Document Label: ci06-04

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CIRCULAR SB: No. 06/04 A las : Entidades de Intermediación Financiera. Asunto : Puesta en vigencia del Instructivo Operativo y Contable para la Determinación de Vinculaciones y Medición de Limites de Crédito Individuales y con Partes Vinculadas. En virtud de las atribuciones que confiere al Superintendente de Bancos el Literal e) del Artículo 21 de la Ley Monetaria y Financiera No.183-02 del 21 de noviembre del 202, y con el interés de facilitar la aplicación de las disposiciones contenidas en el “Reglamento Sobre Límites de Crédito a Partes Vinculadas”, aprobado mediante la Primera Resolución dictada por la Junta Monetaria en fecha 18 de marzo de 2004, se dispone lo siguiente: 1. Emitir y poner a disposición de las entidades de intermediación financiera el “Instructivo Operativo y Contable para la Determinación de Vinculaciones y la Medición de Límites de Crédito Individuales y con Partes Vinculadas” que se adjunta a la presente Circular, para que el mismo sirva de base a la Aplicación del Reglamento Sobre Límites de Crédito a Partes Vinculadas, en la determinación de vinculaciones y medición de límites individuales y globales a personas físicas, jurídicas y grupos de riesgos vinculados o no, así como a la eliminación o desmonte de los excesos de créditos otorgados a deudores vinculados; y su contabilización . 2. La presente Circular será publicada en la página web: www.supbanco.gov.do de esta Institución, así como en el Boletín Informativo siguiente a esta fecha, deja sin efecto cualquier otra disposición anterior en los aspectos que le sean contrarios, y entrará en vigencia a partir de la fecha de su publicación. Dada en la ciudad de Santo Domingo, Distrito Nacional, Capital de la República Dominicana, a los doce (12) días del mes de julio del año dos mil cuatro (2004). Miguel O. Tineo Intendente En funciones de Superintendente de Bancos Anexo: Ver más abajo Instructivo SUPERINTENDENCIA DE BANCOS TEXTO ACTUALIZADO DE NORMAS E INSTRUCTIVOS Entidades de Intermediación Financiera INSTRUCTIVO OPERATIVO Y CONTABLE PARA LA DETERMINACION DE VINCULACIONES Y MEDICION DE LIMITES DE CREDITOS INDIVIDUALES Y CON PARTES VINCULADAS Versión : 1a. Fecha : 13/07/04 Página : 1 de 16 I. FINALIDAD Y AMBITO DE APLICACION DEL INSTRUCTIVO 1. FINALIDAD El presente Instructivo tiene por finalidad establecer los procedimientos que deberán seguir las entidades de intermediación financiera para la identificación de los deudores vinculados, la medición de los límites individuales y globales con personas físicas, jurídicas y grupos de riesgo vinculados o no, así como para el desmonte de los excesos de créditos otorgados a deudores vinculados por encima de los límites establecidos y su contabilización, conforme a las disposiciones contenidas en el Reglamento Sobre Límites de Créditos a Partes Vinculadas. 2. AMBITO DE APLICACION Las disposiciones contenidas en este Instructivo son aplicables a todas las entidades de intermediación financiera definidas en el Artículo 3 del Reg