Document ID: 32018R1106
Language: ITA

<table><col/><col/><col/><col/><tbody><tr><td><p>9.8.2018&#160;&#160;&#160;</p></td><td><p>IT</p></td><td><p>Gazzetta ufficiale dell'Unione europea</p></td><td><p>L 202/9</p></td></tr></tbody></table>
REGOLAMENTO DI ESECUZIONE (UE) 2018/1106 DELLA COMMISSIONE
dell'8 agosto 2018
che stabilisce norme tecniche di attuazione per quanto riguarda i modelli per la dichiarazione di conformità che deve essere pubblicata e mantenuta aggiornata dagli amministratori di indici di riferimento significativi e non significativi ai sensi del regolamento (UE) 2016/1011 del Parlamento europeo e del Consiglio
(Testo rilevante ai fini del SEE)
LA COMMISSIONE EUROPEA,
visto il trattato sul funzionamento dell'Unione europea,
visto il regolamento (UE) 2016/1011 del Parlamento europeo e del Consiglio, dell'8 giugno 2016, sugli indici usati come indici di riferimento negli strumenti finanziari e nei contratti finanziari o per misurare la performance di fondi di investimento e recante modifica delle direttive 2008/48/CE e 2014/17/UE e del regolamento (UE) n. 596/2014 ( 1 ) , in particolare l'articolo 25, paragrafo 8, terzo comma, e l'articolo 26, paragrafo 5, terzo comma,
considerando quanto segue:
<table><col/><col/><tbody><tr><td><p>(1)</p></td><td><p>L'articolo 25, paragrafo&#160;7, del regolamento (UE) 2016/1011 obbliga gli amministratori di indici di riferimento significativi che scelgono di non adempiere a uno o pi&#249; dei requisiti specifici di tale regolamento a pubblicare e mantenere aggiornata una dichiarazione di conformit&#224; in cui sono indicate le ragioni per cui &#232; opportuno che essi non adempiano a detti requisiti. L'articolo&#160;26, paragrafo&#160;3, di detto regolamento impone agli amministratori di indici di riferimento non significativi un obbligo analogo, ma per una gamma pi&#249; ampia di requisiti.</p></td></tr></tbody></table>
<table><col/><col/><tbody><tr><td><p>(2)</p></td><td><p>La dichiarazione di conformit&#224; dovrebbe consentire a chiunque la legga di identificare chiaramente le disposizioni del regolamento (UE) 2016/1011 che l'amministratore dell'indice di riferimento ha scelto di non applicare e le ragioni per cui l'amministratore ritiene opportuno non rispettare dette disposizioni.</p></td></tr></tbody></table>
<table><col/><col/><tbody><tr><td><p>(3)</p></td><td><p>L'articolo 25, paragrafo 7, e l'articolo 26, paragrafo 3, del regolamento (UE) 2016/1011 stabiliscono che la dichiarazione di conformit&#224; indichi chiaramente le ragioni per cui l'amministratore ritiene opportuno non rispettare le disposizioni in questione. Il modello dovrebbe quindi chiedere una spiegazione separata per ciascuna delle disposizioni non applicate dall'amministratore.</p></td></tr></tbody></table>
<table><col/><col/><tbody><tr><td><p>(4)</p></td><td><p>Le esenzioni facoltative per gli indici di riferimento significativi di cui all'articolo 25, paragrafo&#160;1, del regolamento (UE) 2016/1011 sono un sottoinsieme delle possibili esenzioni per gli indici di riferimento non significativi di cui all'articolo&#160;26, paragrafo&#160;1, dello stesso regolamento.&#160;Per garantire coerenza tra le due norme tecniche di attuazione previste dall'articolo&#160;25, paragrafo&#160;8, e dall'articolo&#160;26, paragrafo&#160;5, per queste esenzioni ed evitare potenziali oneri amministrativi superflui per gli amministratori degli indici di riferimento, &#232; auspicabile che queste norme tecniche di attuazione siano riunite in un unico regolamento.</p></td></tr></tbody></table>
<table><col/><col/><tbody><tr><td><p>(5)</p></td><td><p>Gli amministratori possono scegliere di usare una dichiarazione di conformit&#224; unica per una famiglia di indici di riferimento, a condizione che la dichiarazione consenta di individuare chiaramente le disposizioni che l'amministratore ha scelto di non applicare per ciascun indice di riferimento oggetto della dichiarazione di conformit&#224;. La dichiarazione di conformit&#224; unica non dovrebbe riguardare al contempo indici di riferimento significativi e non significativi. Se una famiglia di indici di riferimento comprende indici di riferimento significativi e non significativi dovrebbero essere redatte almeno due dichiarazioni di conformit&#224;.</p></td></tr></tbody></table>
<table><col/><col/><tbody><tr><td><p>(6)</p></td><td><p>Gli amministratori dovrebbero poter disporre di tempo sufficiente per garantire la conformit&#224; ai requisiti del presente regolamento.&#160;&#200; pertanto opportuno che il presente regolamento si applichi a decorrere da due mesi dalla sua entrata in vigore.</p></td></tr></tbody></table>
<table><col/><col/><tbody><tr><td><p>(7)</p></td><td><p>Il presente regolamento si basa sui progetti di norme tecniche di attuazione che l'Autorit&#224; europea degli strumenti finanziari e dei mercati ha presentato alla Commissione.</p></td></tr></tbody></table>
<table><col/><col/><tbody><tr><td><p>(8)</p></td><td><p>L'Autorit&#224; europea degli strumenti finanziari e dei mercati ha condotto consultazioni pubbliche aperte sui progetti di norme tecniche di attuazione su cui &#232; basato il presente regolamento, ha analizzato i potenziali costi e benefici connessi e ha chiesto il parere del gruppo delle parti interessate nel settore degli strumenti finanziari e dei mercati istituito dall'articolo&#160;37 del regolamento (UE) n.&#160;1095/2010 del Parlamento europeo e del Consiglio&#160;<a>(<span>2</span>)</a>,</p></td></tr></tbody></table>
HA ADOTTATO IL PRESENTE REGOLAMENTO:
Articolo 1
Modelli per la dichiarazione di conformità
1. Il modello per la dichiarazione di conformità di cui all'articolo 25, paragrafo 7, del regolamento (UE) 2016/1011 figura nell'allegato I del presente regolamento.
2. Il modello per la dichiarazione di conformità di cui all'articolo 26, paragrafo 3, del regolamento (UE) 2016/1011 figura nell'allegato II del presente regolamento.
Articolo 2
Entrata in vigore
Il presente regolamento entra in vigore il ventesimo giorno successivo alla pubblicazione nella Gazzetta ufficiale dell'Unione europea .
Esso si applica a decorrere dal 29 ottobre 2018.
Il presente regolamento è obbligatorio in tutti i suoi elementi e direttamente applicabile in ciascuno degli Stati membri.
Fatto a Bruxelles, l'8 agosto 2018
Per la Commissione
Il presidente
Jean-Claude JUNCKER
( 1 ) GU L 171 del 29.6.2016, pag. 1 .
( 2 ) Regolamento (UE) n. 1095/2010 del Parlamento europeo e del Consiglio, del 24 novembre 2010, che istituisce l'Autorità europea di vigilanza (Autorità europea degli strumenti finanziari e dei mercati), modifica la decisione n. 716/2009/CE e abroga la decisione 2009/77/CE della Commissione ( GU L 331 del 15.12.2010, pag. 84 ).
ALLEGATO I
Modello per la dichiarazione di conformità di cui all'articolo 25, paragrafo 7, del regolamento (UE) 2016/1011
<table><col/><col/><tbody><tr><td><p>Voce</p></td><td><p>Campo di testo</p></td></tr><tr><td><p>A.&#160;&#160;&#160;<span>Informazioni generali</span></p></td></tr><tr/><tr><td><table><col/><col/><tbody><tr><td><p>1.</p></td><td><p>Data di creazione del documento ed eventualmente del suo ultimo aggiornamento</p></td></tr></tbody></table></td><td><table><col/><col/><tbody><tr><td><p>1.</p></td><td><p>Creato:<span>[gg/mm/aa]</span></p><p>Ultimo aggiornamento:<span>[gg/mm/aa]</span></p></td></tr></tbody></table></td></tr><tr><td><table><col/><col/><tbody><tr><td><p>2.</p></td><td><p>Nome dell'amministratore</p></td></tr></tbody></table></td><td><table><col/><col/><tbody><tr><td><p>2.</p></td><td><span>[Come risulta nel &#171;registro degli amministratori e degli indici di riferimento&#187; pubblicato dall'ESMA]</span></td></tr></tbody></table></td></tr><tr><td><table><col/><col/><tbody><tr><td><p>3.</p></td><td><p>Autorit&#224; nazionale competente pertinente</p></td></tr></tbody></table></td><td><table><col/><col/><tbody><tr><td><p>3.</p></td><td><span>[L'autorit&#224; competente che ha autorizzato o registrato l'amministratore a norma dell'articolo&#160;34, paragrafo&#160;1, del regolamento (UE) 2016/1011]</span></td></tr></tbody></table></td></tr><tr><td><p><span>La sezione seguente:</span></p><table><col/><col/><tbody><tr><td><p>&#8212;</p></td><td><p><span>individua l'indice di riferimento significativo o gli indici di riferimento significativi ai quali non si applicano le disposizioni;</span></p></td></tr></tbody></table><table><col/><col/><tbody><tr><td><p>&#8212;</p></td><td><p><span>individua le disposizioni che l'amministratore ha scelto di non applicare;</span></p></td></tr></tbody></table><table><col/><col/><tbody><tr><td><p>&#8212;</p></td><td><p><span>spiega le ragioni per cui &#232; opportuno che l'amministratore non rispetti ciascuna delle disposizioni in questione.</span></p></td></tr></tbody></table><p><span>Se il presente documento concerne pi&#249; di un indice di riferimento significativo fornito dall'amministratore, deve essere compilata una sezione distinta per ciascuna serie di indici di riferimento rispetto ai quali:</span></p><table><col/><col/><tbody><tr><td><p>&#8212;</p></td><td><p><span>le disposizioni che l'amministratore decide di non applicare sono le stesse per tutti gli indici di riferimento, e</span></p></td></tr></tbody></table><table><col/><col/><tbody><tr><td><p>&#8212;</p></td><td><p><span>per ogni disposizione, la spiegazione delle ragioni per cui &#232; opportuno che l'amministratore non la rispetti &#232; la stessa per tutti gli indici di riferimento.</span></p></td></tr></tbody></table></td></tr><tr><td><p>B.&#160;&#160;&#160;<span><span>[Inserire il nome dell'amministratore di cui alla sezione A, punto 2]</span> sceglie di non applicare le seguenti disposizioni del regolamento (UE) 2016/1011 per quanto riguarda l'indice di riferimento significativo o gli indici di riferimento significativi indicati di seguito</span></p></td></tr><tr/><tr><td><table><col/><col/><tbody><tr><td><p>1.</p></td><td><p>Indice di riferimento o indici di riferimento ai quali non si applica(no) la/le disposizione/i</p></td></tr></tbody></table></td><td><table><col/><col/><tbody><tr><td><p>1.</p></td><td><span>[Inserire il nome dell'indice di riferimento, o di ciascuno degli indici di riferimento, compreso il codice internazionale identificativo degli strumenti finanziari (ISIN), o in mancanza dell'ISIN, ogni altro codice identificativo disponibile]</span></td></tr></tbody></table></td></tr><tr><td><table><col/><col/><tbody><tr><td><p>2.</p></td><td><p>Indicazione del luogo in cui &#232; pubblicata la dichiarazione sull'indice di riferimento relativa all'indice di riferimento pertinente o a ciascuno degli indici di riferimento pertinenti</p></td></tr></tbody></table></td><td><table><col/><col/><tbody><tr><td><p>2.</p></td><td><span>[ad esempio link alla pagina web]</span></td></tr></tbody></table></td></tr><tr><td><table><col/><col/><tbody><tr><td><p>3.</p></td><td><table><col/><col/><tbody><tr><td><p>i)</p></td><td><p>Disposizione o disposizioni del regolamento (UE) 2016/1011 che non si applicano</p></td></tr></tbody></table><table><col/><col/><tbody><tr><td><p>ii)</p></td><td><p>Per ogni disposizione, ragioni per cui &#232; opportuno che l'amministratore non la rispetti</p></td></tr></tbody></table></td></tr></tbody></table></td><td><table><col/><col/><tbody><tr><td><p>3 i)</p></td><td><span>[Per ogni disposizione riportare il numero dell'articolo, del paragrafo e, se del caso, la lettera specifica del regolamento (UE) 2016/1011, e il testo completo della disposizione]</span></td></tr></tbody></table></td></tr><tr><td><table><col/><col/><tbody><tr><td><p>3 ii)</p></td><td><span>[Per ogni disposizione inserire una spiegazione specifica, dettagliata e chiara delle ragioni per cui &#232; opportuno che l'amministratore non la rispetti, tenendo conto della natura e dell'impatto dell'indice di riferimento o degli indici di riferimento e delle dimensioni dell'amministratore]</span></td></tr></tbody></table></td></tr></tbody></table>
ALLEGATO II
Modello per la dichiarazione di conformità di cui all'articolo 26, paragrafo 3, del regolamento (UE) 2016/1011
<table><col/><col/><tbody><tr><td><p>Voce</p></td><td><p>Campo di testo</p></td></tr><tr><td><p>A.&#160;&#160;&#160;<span>Informazioni generali</span></p></td></tr><tr/><tr><td><table><col/><col/><tbody><tr><td><p>1.</p></td><td><p>Data di creazione del documento ed eventualmente del suo ultimo aggiornamento</p></td></tr></tbody></table></td><td><table><col/><col/><tbody><tr><td><p>1.</p></td><td><p>Creato:<span>[gg/mm/aa]</span></p><p>Ultimo aggiornamento:<span>[gg/mm/aa]</span></p></td></tr></tbody></table></td></tr><tr><td><table><col/><col/><tbody><tr><td><p>2.</p></td><td><p>Nome dell'amministratore</p></td></tr></tbody></table></td><td><table><col/><col/><tbody><tr><td><p>2.</p></td><td><span>[Come risulta nel &#171;registro degli amministratori e degli indici di riferimento&#187; pubblicato dall'ESMA]</span></td></tr></tbody></table></td></tr><tr><td><p><span>La sezione seguente:</span></p><table><col/><col/><tbody><tr><td><p>&#8212;</p></td><td><p><span>individua l'indice di riferimento non significativo o gli indici di riferimento non significativi ai quali non si applicano le disposizioni;</span></p></td></tr></tbody></table><table><col/><col/><tbody><tr><td><p>&#8212;</p></td><td><p><span>individua le disposizioni che l'amministratore ha scelto di non applicare;</span></p></td></tr></tbody></table><table><col/><col/><tbody><tr><td><p>&#8212;</p></td><td><p><span>spiega le ragioni per cui &#232; opportuno che l'amministratore non rispetti ciascuna delle disposizioni in questione.</span></p></td></tr></tbody></table><p><span>Se il presente documento concerne una famiglia di indici di riferimento non significativi forniti dall'amministratore, deve essere compilata una sezione distinta per ciascuna serie di indici di riferimento rispetto ai quali:</span></p><table><col/><col/><tbody><tr><td><p>&#8212;</p></td><td><p><span>le disposizioni che l'amministratore decide di non applicare sono le stesse per tutti gli indici di riferimento, e</span></p></td></tr></tbody></table><table><col/><col/><tbody><tr><td><p>&#8212;</p></td><td><p><span>per ogni disposizione, la spiegazione delle ragioni per cui &#232; opportuno che l'amministratore non la rispetti &#232; la stessa per tutti gli indici di riferimento.</span></p></td></tr></tbody></table></td></tr><tr><td><p>B.&#160;&#160;&#160;<span><span>[Inserire il nome dell'amministratore di cui alla sezione A, punto&#160;2]</span> sceglie di non applicare le seguenti disposizioni del regolamento (UE) 2016/1011 per quanto riguarda l'indice di riferimento non significativo o gli indici di riferimento non significativi indicati di seguito</span></p></td></tr><tr/><tr><td><table><col/><col/><tbody><tr><td><p>1.</p></td><td><p>Indice di riferimento o indici di riferimento ai quali non si applica(no) la/le disposizione/i</p></td></tr></tbody></table></td><td><table><col/><col/><tbody><tr><td><p>1.</p></td><td><span>[Inserire il nome dell'indice di riferimento, o di ciascuno degli indici di riferimento, compreso il codice internazionale identificativo degli strumenti finanziari (ISIN), o in mancanza dell'ISIN, ogni altro codice identificativo disponibile]</span></td></tr></tbody></table></td></tr><tr><td><table><col/><col/><tbody><tr><td><p>2.</p></td><td><table><col/><col/><tbody><tr><td><p>i)</p></td><td><p>Disposizione o disposizioni del regolamento (UE) 2016/1011 che non si applicano</p></td></tr></tbody></table><table><col/><col/><tbody><tr><td><p>ii)</p></td><td><p>Per ogni disposizione, le ragioni per cui &#232; opportuno che l'amministratore non la rispetti</p></td></tr></tbody></table></td></tr></tbody></table></td><td><table><col/><col/><tbody><tr><td><p>2 i)</p></td><td><span>[Per ogni disposizione riportare il numero dell'articolo, del paragrafo e, se del caso, la lettera specifica del regolamento (UE) 2016/1011, e il testo completo della disposizione]</span></td></tr></tbody></table></td></tr><tr><td><table><col/><col/><tbody><tr><td><p>2 ii)</p></td><td><span>[Per ogni disposizione inserire una spiegazione specifica, dettagliata e chiara delle ragioni per cui &#232; opportuno che l'amministratore non la rispetti.]</span></td></tr></tbody></table></td></tr></tbody></table>