Document ID: 32022R1300
Language: ITA

<table><col/><col/><col/><col/><tbody><tr><td><p>26.7.2022&#160;&#160;&#160;</p></td><td><p>IT</p></td><td><p>Gazzetta ufficiale dell&#8217;Unione europea</p></td><td><p>L 197/4</p></td></tr></tbody></table>
REGOLAMENTO DI ESECUZIONE (UE) 2022/1300 DELLA COMMISSIONE
del 24 marzo 2022
recante modifica del regolamento di esecuzione (UE) 2017/1093 che stabilisce norme tecniche di attuazione per quanto riguarda il formato delle relazioni sulle posizioni da parte delle imprese di investimento e dei gestori del mercato
(Testo rilevante ai fini del SEE)
LA COMMISSIONE EUROPEA,
visto il trattato sul funzionamento dell’Unione europea,
vista la direttiva 2014/65/UE del Parlamento europeo e del Consiglio, del 15 maggio 2014, relativa ai mercati degli strumenti finanziari e che modifica la direttiva 2002/92/CE e la direttiva 2011/61/UE ( 1 ) , in particolare l’articolo 58, paragrafo 5, terzo comma,
considerando quanto segue:
<table><col/><col/><tbody><tr><td><p>(1)</p></td><td><p>La direttiva (UE) 2021/338 del Parlamento europeo e del Consiglio&#160;<a>(<span>2</span>)</a> modifica l&#8217;articolo&#160;58 della direttiva 2014/65/UE per quanto riguarda la segnalazione della posizione.</p></td></tr></tbody></table>
<table><col/><col/><tbody><tr><td><p>(2)</p></td><td><p>Conformemente a tali modifiche apportate all&#8217;articolo&#160;58 della direttiva 2014/65/UE, la segnalazione della posizione non si applica pi&#249; ai valori mobiliari di cui all&#8217;articolo&#160;4, paragrafo 1, punto 44, lettera c), della summenzionata direttiva, che si riferiscono ad una merce o a un sottostante di cui all&#8217;allegato I, sezione C.10, della stessa direttiva. Di conseguenza dovrebbero essere soppressi i riferimenti a tali categorie di derivati nelle norme tecniche di attuazione stabilite dal regolamento di esecuzione (UE) 2017/1093 della Commissione&#160;<a>(<span>3</span>)</a>.</p></td></tr></tbody></table>
<table><col/><col/><tbody><tr><td><p>(3)</p></td><td><p>&#200; pertanto opportuno modificare di conseguenza il regolamento di esecuzione (UE) 2017/1093.</p></td></tr></tbody></table>
<table><col/><col/><tbody><tr><td><p>(4)</p></td><td><p>Il presente regolamento si basa sul progetto di norme tecniche di attuazione che l&#8217;Autorit&#224; europea degli strumenti finanziari e dei mercati ha presentato alla Commissione.</p></td></tr></tbody></table>
<table><col/><col/><tbody><tr><td><p>(5)</p></td><td><p>L&#8217;Autorit&#224; europea degli strumenti finanziari e dei mercati ha condotto consultazioni pubbliche aperte sul progetto di norme tecniche di attuazione sul quale &#232; basato il presente regolamento, ha analizzato i potenziali costi e benefici collegati e ha chiesto la consulenza del gruppo delle parti interessate nel settore degli strumenti finanziari e dei mercati istituito dall&#8217;articolo&#160;37 del regolamento (UE) n.&#160;1095/2010 del Parlamento europeo e del Consiglio&#160;<a>(<span>4</span>)</a>,</p></td></tr></tbody></table>
HA ADOTTATO IL PRESENTE REGOLAMENTO:
Articolo 1
L’allegato II del regolamento di esecuzione (UE) 2017/1093 è modificato conformemente all’allegato del presente regolamento.
Articolo 2
Il presente regolamento entra in vigore il ventesimo giorno successivo alla pubblicazione nella Gazzetta ufficiale dell’Unione europea .
Il presente regolamento è obbligatorio in tutti i suoi elementi e direttamente applicabile in ciascuno degli Stati membri.
Fatto a Bruxelles, il 24 marzo 2022
Per la Commissione
La presidente
Ursula VON DER LEYEN
( 1 ) GU L 173 del 12.6.2014, pag. 349 .
( 2 ) Direttiva (UE) 2021/338 del Parlamento europeo e del Consiglio, del 16 febbraio 2021, che modifica la direttiva 2014/65/UE per quanto riguarda gli obblighi di informazione, la governance del prodotto e i limiti di posizione, e le direttive 2013/36/UE e (UE) 2019/878 per quanto riguarda la loro applicazione alle imprese di investimento, per sostenere la ripresa dalla crisi COVID-19 ( GU L 68 del 26.2.2021, pag. 14 ).
( 3 ) Regolamento di esecuzione (UE) 2017/1093 della Commissione, del 20 giugno 2017, che stabilisce norme tecniche di attuazione per quanto riguarda il formato delle relazioni sulle posizioni da parte delle imprese di investimento e dei gestori del mercato ( GU L 158 del 21.6.2017, pag. 16 ).
( 4 ) Regolamento (UE) n. 1095/2010 del Parlamento europeo e del Consiglio, del 24 novembre 2010, che istituisce l’Autorità europea di vigilanza (Autorità europea degli strumenti finanziari e dei mercati), modifica la decisione n. 716/2009/CE e abroga la decisione 2009/77/CE della Commissione ( GU L 331 del 15.12.2010, pag. 84 ).
ALLEGATO
La tabella 2 dell’allegato II del regolamento di esecuzione (UE) 2017/1093 è sostituita dalla seguente:
«Tabella 2
Tabella dei campi da segnalare per tutte le posizioni per tutte le scadenze di tutti i contratti ai fini dell’articolo 2
<table><col/><col/><col/><tbody><tr><td><p>CAMPO</p></td><td><p>DETTAGLI DA COMUNICARE</p></td><td><p>FORMATO DELLA COMUNICAZIONE</p></td></tr><tr><td><p>Data e ora di presentazione della relazione</p></td><td><p>Campo da compilare con la data e l&#8217;ora di presentazione della relazione.</p></td><td><p>{DATE_TIME_FORMAT}</p></td></tr><tr><td><p>Numero di riferimento della relazione</p></td><td><p>Campo da compilare con l&#8217;identificativo unico fornito dal notificatore, che identifica in modo univoco la relazione sia per il notificatore che per l&#8217;autorit&#224; competente che la riceve.</p></td><td><p>{ALPHANUM-52}</p></td></tr><tr><td><p>Data del giorno di negoziazione della posizione comunicata</p></td><td><p>Campo da compilare con la data in cui la posizione comunicata &#232; detenuta al termine del giorno di negoziazione della sede di negoziazione pertinente.</p></td><td><p>{DATEFORMAT}</p></td></tr><tr><td><p>Status della relazione</p></td><td><p>Indica se si tratta di una relazione nuova oppure dell&#8217;annullamento o della modifica di una relazione presentata in precedenza.</p><p>Se una relazione presentata in precedenza &#232; annullata o modificata, &#232; necessario inviare una relazione contenente tutti i dati della relazione originaria utilizzando il numero di riferimento della relazione originale, e indicare &#8220;CANC&#8221; nello &#8220;status della relazione&#8221;.</p><p>Per le modifiche &#232; necessario inviare una nuova relazione contenente tutti i dati della relazione originaria e tutte le modifiche necessarie utilizzando il numero di riferimento della relazione originale, e indicare &#8220;AMND&#8221; nello &#8220;status della relazione&#8221;.</p></td><td><p>&#8220;NEWT&#8221; = nuova</p><p>&#8220;CANC&#8221; = annullamento</p><p>&#8220;AMND&#8221; = modifica</p></td></tr><tr><td><p>Identificativo dell&#8217;entit&#224; che effettua la comunicazione</p></td><td><p>L&#8217;identificativo dell&#8217;impresa di investimento che effettua la comunicazione. Campo da compilare con il codice identificativo del soggetto giuridico (LEI) per le persone giuridiche o con il {NATIONAL_ID} per le persone fisiche che non hanno un codice LEI.</p></td><td><p>{LEI}</p><p>o</p><p>{NATIONAL_ID} &#8212; Persone fisiche</p></td></tr><tr><td><p>Identificativo del possessore della posizione</p></td><td><p>Campo da compilare con il codice identificativo del soggetto giuridico (LEI) per le persone giuridiche o con il {NATIONAL_ID} per le persone fisiche che non hanno un codice LEI. (Nota: se la posizione &#232; detenuta come posizione propria dell&#8217;impresa che effettua la comunicazione, questo campo deve essere identico al campo &#8220;Identificativo dell&#8217;entit&#224; che effettua la comunicazione&#8221;).</p></td><td><p>{LEI}</p><p>o</p><p>{NATIONAL_ID} &#8212; Persone fisiche</p></td></tr><tr><td><p>Indirizzo di posta elettronica del possessore della posizione</p></td><td><p>Indirizzo di posta elettronica per le notifiche relative alle posizioni.</p></td><td><p>{ALPHANUM-256}</p></td></tr><tr><td><p>Identificativo dell&#8217;entit&#224; madre capogruppo</p></td><td><p>Campo da compilare con il codice identificativo del soggetto giuridico (LEI) per le persone giuridiche o con il {NATIONAL_ID} per le persone fisiche che non hanno un codice LEI. Nota: questo campo pu&#242; essere identico al campo &#8220;Identificativo dell&#8217;entit&#224; che effettua la comunicazione&#8221; o al campo &#8220;Identificativo del possessore della posizione&#8221; se l&#8217;entit&#224; madre capogruppo detiene le proprie posizioni o redige le proprie relazioni.</p></td><td><p>{LEI}</p><p>o</p><p>{NATIONAL_ID} &#8212; Persone fisiche</p></td></tr><tr><td><p>Indirizzo di posta elettronica dell&#8217;entit&#224; madre capogruppo</p></td><td><p>Indirizzo email per la corrispondenza relativa alle posizioni aggregate.</p></td><td><p>{ALPHANUM-256}</p></td></tr><tr><td><p>Status dell&#8217;impresa madre dell&#8217;organismo di investimento collettivo</p></td><td><p>Campo in cui indicare se il possessore della posizione &#232; un organismo di investimento collettivo che prende decisioni in materia di investimenti in modo indipendente rispetto all&#8217;impresa madre, come stabilito all&#8217;articolo&#160;4, paragrafo 2, del regolamento delegato (UE) 2022/1301 della Commissione<a>&#160;(<span>*1</span>)</a>.</p></td><td><p>&#8220;TRUE&#8221; &#8212; il possessore della posizione &#232; un organismo di investimento collettivo che prende decisioni in materia di investimenti in modo indipendente</p><p>&#8220;FALSE&#8221; &#8212; il possessore della posizione non &#232; un organismo di investimento collettivo che prende decisioni in materia di investimenti in modo indipendente</p></td></tr><tr><td><p>Codice di identificazione del contratto negoziato in sedi di negoziazione</p></td><td><p>Identificativo dello strumento derivato su merci, della quota di emissioni o dello strumento derivato sulla stessa. Cfr. il campo &#8220;Identificativo della sede di negoziazione&#8221; per il trattamento dei contratti OTC economicamente equivalenti ai contratti negoziati nelle sedi di negoziazione.</p></td><td><p>{ISIN}</p></td></tr><tr><td><p>Codice del prodotto della sede</p></td><td><p>Campo da compilare con un codice identificativo alfanumerico unico e univoco utilizzato dalla sede di negoziazione che raggruppa i contratti con scadenze e prezzi di esercizio diversi relativi allo stesso prodotto.</p></td><td><p>{ALPHANUM-12}</p></td></tr><tr><td><p>Identificativo della sede di negoziazione</p></td><td><p>Campo da compilare con il MIC del segmento conforme all&#8217;ISO 10383 per le posizioni comunicate rispetto a contratti negoziati nella sede. Se il MIC del segmento non esiste, utilizzare il MIC operativo.</p></td><td><p>{MIC}</p></td></tr><tr><td><p>Utilizzare il codice MIC &#8220;XXXX&#8221; per le posizioni negoziate fuori della sede in contratti OTC economicamente equivalenti.</p><p>Utilizzare il codice MIC &#8220;XOFF&#8221; per i derivati quotati o le quote di emissioni negoziati fuori dai mercati regolamentati.</p></td><td><p>&#160;</p></td></tr><tr><td><p>Tipo di posizione</p></td><td><p>Campo in cui indicare se la posizione &#232; in contratti finanziari a termine standardizzati (&#8220;future&#8221;), in contratti di opzione, in quote di emissioni o in strumenti derivati sulle stesse, o in qualsiasi altro tipo di contratto.</p></td><td><p>&#8220;OPTN&#8221; &#8212; contratti di opzione, tra cui opzioni negoziabili separatamente sui tipi FUTR o OTHR, esclusi i prodotti per i quali il carattere facoltativo &#232; solo un elemento integrato</p><p>&#8220;FUTR&#8221; &#8212; future</p><p>&#8220;EMIS&#8221; &#8212; quote di emissioni e strumenti derivati sulle stesse</p><p>&#8220;OTHR&#8221; &#8212; ogni altro tipo di contratto</p></td></tr><tr><td><p>Scadenza della posizione</p></td><td><p>Indicare se la scadenza del contratto che comprende la posizione oggetto della comunicazione riguarda il primo mese utile di scadenza (spot month) o tutti gli altri mesi. Nota: sono richieste relazioni distinte per i primi mesi utili di scadenza e tutti gli altri mesi.</p></td><td><p>&#8220;SPOT&#8221; &#8212; primo mese utile di scadenza, comprendente tutte le posizioni di tipo EMIS</p><p>&#8220;OTHR&#8221; &#8212; tutti gli altri mesi</p></td></tr><tr><td><p>Quantitativo della posizione</p></td><td><p>Campo da compilare con il quantitativo netto della posizione detenuto nello strumento derivato su merci, in quote di emissioni o relativi derivati espressi in lotti, se i limiti di posizione sono espressi in lotti, o in unit&#224; del sottostante.</p><p>Compilare il campo con un numero positivo per le posizioni lunghe e un numero negativo per le posizioni corte.</p></td><td><p>{DECIMAL-15/2}</p></td></tr><tr><td><p>Notazione del quantitativo della posizione</p></td><td><p>Campo da compilare con le unit&#224; utilizzate per comunicare il quantitativo della posizione.</p></td><td><p>&#8220;LOTS&#8221; &#8212; se il quantitativo della posizione &#232; espresso in lotti</p><p>{ALPHANUM-25} &#8212; la descrizione delle unit&#224; utilizzate se il quantitativo della posizione &#232; espresso in unit&#224; del sottostante</p><p>&#8220;UNIT&#8221; &#8212; se il quantitativo della posizione &#232; espresso in unit&#224;</p></td></tr><tr><td><p>Quantitativo della posizione equivalente delta</p></td><td><p>Se il tipo di posizione &#232; &#8220;OPTN&#8221; o un&#8217;opzione su &#8220;EMIS&#8221;, questo campo specifica il quantitativo equivalente delta della posizione indicata nel campo &#8220;quantitativo della posizione&#8221;.</p><p>Compilare il campo con un numero positivo per long call e short put e un numero negativo per long put e short call.</p></td><td><p>{DECIMAL-15/2}</p></td></tr><tr><td><p>Indicatore di posizione che riduce il rischio in relazione ad attivit&#224; commerciali</p></td><td><p>Campo in cui indicare se la posizione riduce il rischio, conformemente all&#8217;articolo&#160;7 del regolamento delegato (UE) 2022/1301.</p></td><td><p>&#8220;TRUE&#8221; &#8212; la posizione riduce il rischio</p><p>&#8220;FALSE&#8221; &#8212; la posizione non riduce il rischio</p></td></tr></tbody></table>
<note>
( *1 ) Regolamento delegato (UE) 2022/1301 della Commissione, del 31 marzo 2022, che modifica le norme tecniche di regolamentazione di cui al regolamento delegato (UE) 2020/1226 per quanto riguarda le informazioni da fornire conformemente ai requisiti di notifica STS per le cartolarizzazioni sintetiche nel bilancio (GU L 197, del xx.xx2022, pag. 10).»
</note>