Title: wetten.nl - Regeling - Het Handhavingsbeleid van het Bureau Financieel Toezicht - BWBR0039011

Source: https://wetten.overheid.nl/BWBR0039011/

Content:
{"title": "wetten.nl - Regeling - Het Handhavingsbeleid van het Bureau Financieel Toezicht - BWBR0039011", "content": "Het Handhavingsbeleid van het Bureau Financieel Toezicht\n\nHet bestuur van het Bureau Financieel Toezicht (BFT), c.q. de voorzitter van het bestuur\n                                    BFT,\n\nGelet op artikel 4:81 Algemene wet bestuursrecht kan het BFT beleidsregels vaststellen met betrekking tot een aan het BFT toekomende\n                                    of onder zijn verantwoordelijkheid uitgeoefende, dan wel door hem gedelegeerde bevoegdheid;\n\nGelet op de verantwoordelijkheid van het BFT voor toezicht op de naleving van de Wet op het notarisambt, de Gerechtsdeurwaarderswet en de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme;\n\nGelet op afdeling 10.1.1 Algemene wet bestuursrecht;\n\nGelet op artikel 110 Wet op het notarisambt;\n\nGelet op artikel 30 Gerechtsdeurwaarderswet;\n\nGelet op artikel 24 en 31 Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme;\n\nGelet op artikel 5 Uitvoeringsbesluit Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme;\n\nGelet op artikel 1 Besluit aanwijzing toezichthouders Wet ter voorkoming van witwassen en financieren\n                                       van terrorisme;\n\nBesluit:\n\n1 Met dit handhavingsbeleid geeft het BFT uitvoering aan de bevoegdheid en verantwoordelijkheid\n                                          van de wettelijk aan het BFT opgedragen toezichtstaken.\n\n2 Het handhavingsbeleid van het BFT geeft ondertoezichtstaanden inzicht in de uitgangspunten\n                                          die voor het BFT van belang zijn bij het bepalen van de inzet van handhavingsinstrumenten.\n\nHet handhavingsbeleid is als bijlage bijgevoegd.\n\n1 Dit beleid wordt aangehaald als: \u2018Het Handhavingsbeleid van het Bureau Financieel\n                                          Toezicht\u2019.\n\n2 Het Handhavingsbeleid van het Bureau Financieel Toezicht vastgesteld door het bestuur van het BFT op 8 december 2014 wordt hiermee ingetrokken.\n\n3 Het Handhavingsbeleid van het Bureau Financieel Toezicht is vastgesteld door het bestuur\n                                          op 21 november 2016.\n\n4 Dit besluit wordt in de Staatscourant geplaatst.\n\n5 Dit besluit treedt in werking vanaf 1 januari 2017.\n\n6 Dit besluit ligt ter inzage op het kantoor van het BFT en wordt op de website van\n                                          het BFT (www.bureauft.nl) geplaatst.\n\nUtrecht, 21 november 2016\n\nde voorzitter van het bestuur,\n\nM.C. \nKaptein MPM\n\nDirecteur\n\nIn dit document verwoordt het Bureau Financieel Toezicht (het BFT) zijn Handhavingsbeleid\n                                    dat het toepast op de beroepsgroepen waarop het, uit hoofde van de diverse wetten,\n                                    toezicht houdt. Hiermee worden onder meer de volgende wetten en de daarop gebaseerde\n                                    regelgeving bedoeld: Gerechtsdeurwaarderswet (Gdw), Wet op het notarisambt (Wna) en Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (WWFT).\n\nHet BFT richt zich op het doen naleven van de normen die in de hierboven genoemde\n                                    wet- en regelgeving en jurisprudentie (het normenkader) zijn neergelegd. Uitgangspunt\n                                    voor het BFT is dat een ondertoezichtstaande persoon en/of instelling (de ondertoezichtstaande)\n                                    zich uit eigen beweging normconform gedraagt. Het BFT bevordert het normconform gedrag,\n                                    onder meer door het geven van voorlichting over het normenkader en het doen van toezichtsonderzoeken.\n                                    Het uitgangspunt van het toezicht is steeds het handelen of nalaten van de ondertoezichtstaande.\n                                    De daadwerkelijke inzet van het BFT wordt onder meer bepaald door risico, prioritering,\n                                    planmatige interventie en onderzoekscapaciteit.\n\nHet Handhavingsbeleid geeft inzicht in de uitgangspunten die voor het BFT van belang\n                                    zijn bij het bepalen van de inzet van handhavingsinstrumenten. Het BFT oefent het\n                                    toezicht risicogericht en in onafhankelijkheid uit. Het uitgangspunt daarbij is: terughoudend waar het kan en doortastend waar het\n                                    moet, afhankelijk van de (risico)signalen en omstandigheden van het geval. Het BFT\n                                    treedt daarbij, door beoordeling van de ernst van de (mogelijke) normschending en\n                                    de mate van verwijtbaarheid, op passende wijze op.\n\nSluitstuk van het toezicht is het optreden tegen schendingen van het normenkader door\n                                    inzet van handhavingsinstrumenten.\n\nIn de tweede paragraaf van dit document wordt uiteengezet op welke terreinen het BFT toezicht uitoefent.\n                                    In de derde paragraaf wordt kort aandacht besteed aan de werkwijze bij een onderzoek. In de vierde paragraaf worden de uitgangspunten die bij het bepalen van de inzet van handhavingsinstrumenten\n                                    worden gehanteerd behandeld. In de vijfde paragraaf wordt ingegaan op de verschillende handhavingsinstrumenten. Daarbij wordt aandacht\n                                    besteed aan de elementen die een rol kunnen spelen bij de keuze voor de inzet van\n                                    een handhavingsinstrument. Tot slot wordt in de zesde paragraaf kort ingegaan op de verantwoording die het BFT aflegt over de inzet van\n                                    de handhavingsinstrumenten.\n\nHieronder worden de verschillende toezichtterreinen nader uitgewerkt.\n\nHet toezicht op de gerechtsdeurwaarder, de toegevoegd gerechtsdeurwaarder, de kandidaat-gerechtsdeurwaarder\n                                       (gerechtsdeurwaarder), de notaris, de toegevoegd notaris en de kandidaat-notaris (notaris)\n                                       bestaat uit het financieel toezicht en het toezicht op de kwaliteit en integriteit\n                                       van het handelen of nalaten van de gerechtsdeurwaarder of notaris. Het financi\u00eble\n                                       toezicht is primair gericht op een adequaat beheer door een gerechtsdeurwaarder of\n                                       notaris van de derdengelden. Het normenkader dat van toepassing is op dit financi\u00eble\n                                       beheer is bedoeld om risico\u2019s voor rechthebbenden van derdengelden te beperken. Deze\n                                       bescherming van derdengelden is onlosmakelijk verbonden met het maatschappelijk belang\n                                       en veronderstelde vertrouwen in de beroepsgroep (dat door een enkele gerechtsdeurwaarder\n                                       of notaris kan worden geschaad).\n\nHet toezicht op kwaliteit is gericht op het deskundig en zorgvuldig handelen door\n                                       de gerechtsdeurwaarder of notaris. Het vertrouwen op de geboden rechtszekerheid die\n                                       ontleend wordt aan de dienstverlening van de gerechtsdeurwaarder of notaris is hier\n                                       leidend.\n\nHet integriteitstoezicht richt zich op cultuuraspecten als houding en gedrag en in\n                                       hoeverre het normenkader door de gerechtsdeurwaarder of notaris wordt nageleefd. Integriteitstoezicht\n                                       op de notaris omvat ook het toezicht op de naleving van de WWFT (zie paragraaf 1.3).\n\nDe WWFT heeft tot doel het witwassen van opbrengsten uit misdrijven en de financiering van\n                                       terrorisme tegen te gaan teneinde de integriteit van het financi\u00eble stelsel te waarborgen.\n                                       Het BFT is aangewezen als toezichthouder op de naleving van de WWFT door de ondertoezichtstaande.\n                                       Hieronder vallen onder meer notarissen, belastingadviseurs, accountants(-kantoren),\n                                       administratiekantoren en juridische of financieel-economische advieskantoren. Het\n                                       handhavingsbelang kan zowel betrekking hebben op de integriteit op cli\u00ebnt- en/of dossierniveau,\n                                       als in brede zin de integriteit van het financi\u00eble stelsel.\n\nIn het kader van toezicht stelt het BFT onderzoeken in. Het onderzoek door het BFT\n                                    vindt doorgaans ten kantore van de ondertoezichtstaande plaats. Iedere ondertoezichtstaande\n                                    is verplicht om medewerking aan het onderzoek te verlenen.\n\nNa het onderzoek stelt het BFT een conceptrapportage op en verstuurt die naar de ondertoezichtstaande,\n                                    waarbij laatstgenoemde in de gelegenheid wordt gesteld om een schriftelijke reactie\n                                    op de conceptrapportage te geven. Na ontvangst van deze reactie binnen de daarvoor\n                                    gestelde termijn of bij uitblijven daarvan, stelt het BFT een definitieve rapportage\n                                    op.\n\nAfhankelijk van de beoordeling van de uitkomsten van het onderzoek zet het BFT handhavingsinstrumenten\n                                    in.\n\nVoor de inzet van de hierna te bespreken handhavingsinstrumenten zijn de volgende\n                                    uitgangspunten geformuleerd:\n\na. \nOptreden gericht op het bereiken van normconform gedrag\n\nDe ondertoezichtstaande kenmerkt zich in zijn algemeenheid door een hoge mate van\n                                          verantwoordelijkheidszin om te voldoen aan het normenkader. De wijze waarop het BFT\n                                          optreedt, is bij alle ondertoezichtstaanden gericht op het bevorderen van normconform\n                                          gedrag. Ook de inspanningen van beroepsorganisaties zijn daarop gericht.\n\nb. \nOptreden afhankelijk van de inhoud en de strekking van de norm\n\nDe aard en de reactie van het BFT op een normschending wordt overwegend bepaald door\n                                          de inhoud en strekking van de overtreden norm.\n\nc. \nOptreden zodra bekend met een normschending\n\nAls het BFT bekend raakt met een situatie waarin het normenkader niet wordt nageleefd,\n                                          is handhavend optreden het uitgangspunt. De keuze voor de inzet van een handhavingsinstrument\n                                          en de wijze waarop het handhavingsinstrument wordt ingezet, hangt af van diverse elementen,\n                                          mede in het licht van het beoogde toezichtseffect. Dit uitgangspunt laat onverlet\n                                          dat het BFT met het oog op de beschikbare onderzoekscapaciteit prioriteiten in de\n                                          handhaving stelt.\n\nd. \nOptreden op effectieve en effici\u00ebnte wijze\n\nHet optreden van het BFT is gericht op het bereiken van normconform gedrag en het\n                                          (doen) be\u00ebindigen van de normschending. De keuze voor de inzet van een handhavingsinstrument\n                                          en de wijze waarop het handhavingsinstrument wordt ingezet, hangt af van de omstandigheden\n                                          van het geval. Voor iedere situatie wordt bepaald welk handhavingsinstrument het meest\n                                          effectief en effici\u00ebnt is.\n\nHieronder wordt ingegaan op de wettelijke en niet-wettelijke handhavingsinstrumenten,\n                                    alsmede de mogelijkheid om aangifte te doen.\n\nWettelijke handhavingsinstrumenten\n\nWettelijke handhavingsinstrumenten kunnen worden onderverdeeld in twee categorie\u00ebn,\n                                    te weten: bestuursrechtelijke en tuchtrechtelijke handhavingsinstrumenten.\n\nBestuursrechtelijke handhavingsinstrumenten\n\n\u2212 het geven van een aanwijzing;\n\n\u2212 het opleggen van een last onder dwangsom;\n\n\u2212 het opleggen van een bestuurlijke boete.\n\nTuchtrechtelijke handhavingsinstrumenten\n\n\u2212 het indienen van een tuchtklacht tegen een notaris, gerechtsdeurwaarder of accountant;\n\n\u2212 het verzoek tot aanstelling van een stille bewindvoerder bij een notaris of gerechtsdeurwaarder;\n\n\u2212 het verzoek voorlopige voorziening/schorsing van een notaris/gerechtsdeurwaarder.\n\nOpgemerkt wordt dat de toepassing van de wettelijke handhavingsinstrumenten per toezichtterrein\n                                    verschilt.\n\nNiet-wettelijke handhavingsinstrumenten\n\n\u2212 schriftelijke waarschuwing;\n\n\u2212 normoverdragend gesprek;\n\n\u2212 pre-tuchtrechtelijk gesprek.\n\nBij de keuze voor de inzet van een handhavingsinstrument in een concrete zaak houdt\n                                    het BFT rekening met relevante omstandigheden van het geval en wegen de volgende elementen\n                                    mee:\n\n1. \nIncident of structureel\n\nEen normschending kan incidenteel of structureel van aard zijn.\n\n2. \nDuur van de normschending\n\nDe duur van een normschending kan het gevolg zijn van niet-optimale of falende controlemechanismen\n                                          bij de ondertoezichtstaande, dan wel het onvoldoende adequaat optreden door de ondertoezichtstaande\n                                          na ontdekking van een normschending.\n\n3. \nOpzet en Verwijtbaarheid\n\nOpzet en verwijtbaarheid, laakbaar nalaten daar tevens onder begrepen, zijn elementen\n                                          die meewegen in de keuze voor de inzet van een handhavingsinstrument.\n\n4. \nInkeer\n\nInkeer is de situatie dat voordat een normschending bekend is geworden bij het BFT\n                                          de ondertoezichtstaande de situatie herstelt naar een normconforme situatie. Daarbij\n                                          speelt tevens mee of sprake is van een eigen melding aan het BFT.\n\n5. \nMedewerking\n\nDe mate van openheid, waarheidsgetrouwheid en medewerking van de ondertoezichtstaande\n                                          richting het BFT wordt meegewogen in de keuze voor de inzet van een handhavingsinstrument.\n\n6. \nImpact waaronder marktverstoring (zoals bijvoorbeeld inbreuk op rechtszekerheid)\n\nDe ernst van de inbreuk op het normenkader is een element. Hierbij moet gedacht worden\n                                          aan:\n\n\u2212 Betreft het enkel de ondertoezichtstaande of is daarnaast sprake van externe impact?\n                                                Bijvoorbeeld: een effect op \u00e9\u00e9n of meer cli\u00ebnten, of (een) andere ondertoezichtstaande(n)\n                                                of maatschappelijke impact.\n\n\u2212 Is er sprake van marktverstoring en wat zijn de implicaties daarvan?\n\n7. \nNadeel / Voordeel\n\nOnder nadeel wordt verstaan dat door het handelen van de ondertoezichtstaande een\n                                          cli\u00ebnt, een derde of de maatschappij is (of kan zijn) benadeeld. Dit kan zijn in geld,\n                                          in rechtspositie en/of anderszins.\n\nVoordeel betreft bijvoorbeeld enig voordeel voor de ondertoezichtstaande door zijn/haar\n                                          handelen.\n\n8. \nStatus ondertoezichtstaande / voorbeeldfunctie\n\nBij de status van de ondertoezichtstaande moet gedacht worden aan personen die beroepsmatig\n                                          invloed hebben op het handelen van derden of op de financi\u00eble integriteit van geldstromen\n                                          (notarissen, gerechtsdeurwaarders, accountants, adviseurs, etc).\n\n9. \nRecidive\n\nEr is sprake van recidive indien eerder in de afgelopen zeven jaar wegens een normschending\n                                          een handhavingsinstrument is ingezet. Het gaat daarbij om de tijd tussen het moment\n                                          dat een reeds ingezet handhavingsinstrument onherroepelijk is geworden en de (vermoedelijke)\n                                          datum waarop de nieuwe normschending is begaan.\n\n10. \nHerstel\n\nEigen initiatief en bereidheid tot voortvarend, volledig en tijdig herstel in combinatie\n                                          met maatregelen ter voorkoming van herhaling van de normschending wegen als element\n                                          mee. Herstel vindt plaats nadat het BFT bekend is geworden met de normschending.\n\n11. \nCombinatie normschending met andere normschendingen\n\nAls er sprake is van een combinatie van normschendingen, weegt dit als element mee.\n\n12. \nSamenspanning\n\nIndien sprake is van enige vorm van samenspanning (al dan niet binnen of buiten het\n                                          kantoor van de ondertoezichtstaande) kan dit een element in de keuze voor de inzet\n                                          van een handhavingsinstrument zijn.\n\nOpgemerkt wordt dat deze opsomming niet uitputtend is.\n\nMogelijkheid tot het geven van herstel normschending\n\nWeging van de twaalf handhavingselementen kan aanleiding zijn om alvorens een klacht\n                                    in te dienen, gelegenheid te geven tot herstel van de normschending(en).\n\nAangifte bij het Openbaar Ministerie\n\nNaast of in plaats van de inzet van bovengenoemde handhavingsinstrumenten kan het\n                                    BFT bij het vermoeden van een strafbaar feit aangifte bij het Openbaar Ministerie\n                                    doen. Bij de afweging voor het doen van aangifte spelen onder meer de volgende aspecten\n                                    een rol: de complexiteit van de (strafrechtelijke) normschending, de noodzaak tot\n                                    inzet van strafrechtelijke (dwang-)middelen, de samenloop met commune delicten, de\n                                    verwijtbaarheid, maatschappelijke onrust en/of impact en het te verwachten effect\n                                    van tucht-, bestuursrechtelijke dan wel strafrechtelijke afdoening. Over gedragingen\n                                    waarvoor een bestuurlijke boete opgelegd kan worden en die tevens een strafbaar feit\n                                    zijn vindt afstemming plaats met de officier van justitie.\n\nMet het Handhavingsbeleid tracht het BFT transparant te zijn over de inzet van handhavingsinstrumenten."}