Title: wetten.nl - Regeling - Handhavingsbeleid DNB voor tijdige indiening van toezichtrapportages - BWBR0046616

Source: https://wetten.overheid.nl/BWBR0046616/

Content:
{"title": "wetten.nl - Regeling - Handhavingsbeleid DNB voor tijdige indiening van toezichtrapportages - BWBR0046616", "content": "Beleidsregel van de Nederlandsche Bank N.V. van 30 maart 2022 houdende regels met\n                                    betrekking tot de tijdige indiening van toezichtrapportages\n\nDe Nederlandsche Bank N.V. (DNB) heeft het volgende beleid vastgesteld met betrekking\n                                    tot de handhaving van overtredingen van rapportageverplichtingen waarop DNB op grond\n                                    van de artikelen 1:79 en 1:80 van de Wet op het financieel toezicht, artikel 48 van de Wet toezicht trustkantoren 2018, artikelen 175 en 176 van de Pensioenwet en de artikelen 170 en 171 van de Wet verplichte beroepspensioenregeling, een bevoegdheid tot handhaven heeft (Handhavingsbeleid DNB voor tijdige indiening\n                                    van toezichtrapportages).\n\nIn dit beleid wordt verstaan onder:\n\na. \nDNB: de Nederlandsche Bank N.V.;\n\nb. \ntoezichtrapportage: elke wettelijk verplichte rapportage die een instelling periodiek binnen de daartoe\n                                             vastgestelde termijnen verplicht is in te dienen bij DNB en waarbij DNB de bevoegde\n                                             autoriteit is;\n\nc. \ninstelling: eenieder die bij of krachtens wettelijk voorschrift verplicht is een toezichtrapportage\n                                             bij DNB in te dienen;\n\nd. \nbegunstigingstermijn: de termijn waarbinnen een instelling aan een last onder dwangsom moet voldoen zonder\n                                             dat dwangsommen worden verbeurd.\n\ne. \nbasisbedrag: een bij wet vastgesteld basisbedrag voor boetecategorie 1, 2 en 3;\n\nf. \nmaximumbedrag: een bij wet vastgesteld maximumbedrag voor boetecategorie 1, 2 en 3;\n\ng. \nminimumbedrag: een bij wet vastgesteld minimumbedrag voor boetecategorie 1, 2 en 3;\n\nh. \nrecidive: de omstandigheid dat tijdens het plegen van de overtreding nog geen vijf jaar zijn\n                                             verlopen sinds het opleggen van een bestuurlijke boete aan de overtreder ter zake\n                                             van eenzelfde overtreding.\n\nDit beleid geldt als specifiek boetetoemetingsbeleid als bedoeld in artikel 2 van het Algemeen Boetetoemetingsbeleid DNB van 19\u00a0november 2020.\n\nDit beleid is van toepassing op een instelling.\n\nEen instelling dient een toezichtrapportage digitaal in via een daarvoor door DNB\n                                       ontwikkeld elektronisch rapportagesysteem.\n\n1 Een instelling dient een toezichtrapportage tijdig bij DNB in.\n\n2 Een toezichtrapportage wordt als tijdig ingediend beschouwd indien deze uiterlijk\n                                             op de bij of krachtens wettelijk voorschrift vastgestelde indieningsdatum en conform\n                                             de door DNB bij het elektronisch rapportagesysteem vastgestelde wijze is ingediend.\n                                             Hiervan is in beginsel sprake wanneer de toezichtrapportage in het elektronisch rapportagesysteem\n                                             de status \u2018voldaan\u2019 heeft gekregen.\n\n3 Indien een toezichtrapportage niet tijdig bij DNB is ingediend, overweegt DNB of het\n                                             opleggen van een last onder dwangsom en/of een bestuurlijke boete opportuun is.\n\n1 DNB legt in beginsel een last onder dwangsom op indien een instelling een toezichtrapportage\n                                             niet tijdig indient.\n\n2 DNB geeft een begunstigingstermijn van tien werkdagen waarbinnen volledig aan de last\n                                             moet worden voldaan.\n\n3 Na het verstrijken van de begunstigingstermijn wordt in beginsel een dwangsom verbeurd\n                                             van EUR 1.250,\u2013 per volledige werkdag dat niet volledig aan de last is voldaan, met\n                                             een maximum van EUR 12.500,\u2013.\n\n1 DNB legt in beginsel een bestuurlijke boete op aan een instelling voor het herhaaldelijk\n                                             binnen een aaneengesloten periode van dertien maanden niet tijdig indienen van een\n                                             toezichtrapportage.\n\n2 Onder herhaaldelijk wordt verstaan het binnen een aaneengesloten periode van dertien\n                                             maanden voor de tweede maal niet tijdig indienen van een toezichtrapportage.\n\n1 In het kader van dit beleid hanteert DNB onderstaand stappenplan voor het vaststellen\n                                             van de boetes wegens overtredingen van rapportageverplichtingen die zijn ingedeeld\n                                             in boetecategorie 2 en 3.\n\n2 Voor het vaststellen van boetes wegens overtredingen van rapportageverplichtingen\n                                             die zijn ingedeeld in categorie 1, gelden alleen de stappen 1, 4, 6 en 7 van onderstaand\n                                             stappenplan.\n\n3 Op basis van het stappenplan worden de volgende stappen doorlopen:\n\n\u2022\n\nbasisbedrag\n\n(stap 1)\n\n\u2022\n\nernst en/of duur\n\n(stap 2)\n\n\u2022\n\nmate van verwijtbaarheid\n\n(stap 3)\n\n\u2022\n\nrecidive\n\n(stap 4)\n\n\u2022\n\nomvang\n\n(stap 5)\n\n\u2022\n\nadequaat getroffen maatregelen\n\n(stap 6)\n\n\u2022\n\ndraagkracht\n\n(stap 7)\n\n4 Bij toepassing van dit stappenplan neemt DNB de bij wet vastgestelde boetemaxima in\n                                             acht.\n\nStap 1\n: basisbedrag\n\na. DNB stelt een bestuurlijke boete vast op het toepasselijke basisbedrag.\n\nStap 2\n: ernst en/of duur\n\na. In het basisbedrag ligt een gemiddelde ernst en duur van de overtreding besloten.\n\nb. Indien een instelling een toezichtrapportage niet tijdig indient, verhoogt DNB het\n                                                   basisbedrag met het percentage als opgenomen in onderstaande tabel.\n\nOverschrijding indieningstermijn (in aantal werkdagen)\n\nPercentage verhoging basisbedrag\n\n1\n\n0%\n\n2 \u2013 5\n\n5%\n\n6 \u2013 10\n\n10%\n\n> 10\n\n20%\n\nStap 3\n: mate van verwijtbaarheid\n\na. In het basisbedrag ligt een gemiddelde mate van verwijtbaarheid van de instelling\n                                                   besloten.\n\nStap 4\n: recidive\n\na. Indien sprake is van recidive, verdubbelt DNB het op basis van de stappen 1 tot en\n                                                   met 3 berekende boetebedrag.\n\nStap 5\n: omvang\n\na. DNB neemt de omvang van de instelling in acht. Daarbij hanteert DNB de omvangtabel\n                                                   die in bijlage 1 is opgenomen. Het boetepercentage dat op grond van de omvangtabel wordt vastgesteld,\n                                                   wordt toegepast op het op basis van de stappen 1 tot en met 4 berekende boetebedrag.\n\nb. Als de voor de toepassing van de omvangtabel benodigde financi\u00eble gegevens niet beschikbaar\n                                                   zijn \u2013 doordat DNB niet over die gegevens beschikt en de instelling die gegevens ook\n                                                   niet heeft verstrekt \u2013 maakt DNB een re\u00eble inschatting van de omvang van de instelling.\n                                                   Is een re\u00eble inschatting evenmin mogelijk, dan wordt het boetepercentage op grond\n                                                   van de toepasselijke omvangtabel vastgesteld op 6% voor boetecategorie 2 en op 1,2%\n                                                   voor boetecategorie 3.\n\nStap 6\n: adequaat getroffen maatregelen\n\na. DNB kan het op basis van de stappen 1 tot en met 5 berekende boetebedrag in beginsel\n                                                   met 10% verlagen, indien de instelling aantoont dat adequate maatregelen zijn getroffen\n                                                   ter voorkoming van herhaling van de overtreding.\n\nStap 7\n: draagkracht\n\na. DNB houdt zo nodig rekening met de financi\u00eble omstandigheden waarin de overtreder\n                                                   verkeert. Het is aan de overtreder om inzicht te geven in zijn draagkracht, aan de\n                                                   hand van een door DNB bij het boetevoornemen gevoegd draagkrachtformulier. Indien\n                                                   aannemelijk is dat het op grond van de stappen 1 tot en met 6 berekende boetebedrag\n                                                   de draagkracht van de overtreder overstijgt, gaat DNB in beginsel tot matiging over.\n                                                   Bij de beoordeling of aanleiding bestaat tot matiging, kan DNB rekening houden met\n                                                   de omstandigheden waaronder de verminderde of onvoldoende draagkracht is ontstaan\n                                                   alsmede met op korte termijn te verwachten positieve financi\u00eble resultaten van de\n                                                   overtreder.\n\nb. Uitgangspunt voor de omvang van de matiging is dat DNB de boete niet verder matigt\n                                                   dan tot een bedrag dat de overtreder redelijkerwijs geacht moet worden te kunnen voldoen,\n                                                   zo nodig met het aangaan van een betalingsregeling van maximaal twee jaar. De boete\n                                                   wordt niet vastgesteld op een bedrag lager dan EUR 10.000,\u2013 voor rechtspersonen en\n                                                   EUR 5.000,\u2013 voor natuurlijke personen. Indien een boete ter hoogte van dit bedrag\n                                                   gelet op de bijzondere omstandigheden van het geval nog steeds onevenredig hoog is,\n                                                   kan DNB overgaan tot een verdergaande matiging van de boete.\n\nMet de vaststelling van dit beleid wordt het Handhavingsbeleid voor tijdige en kwalitatief\n                                       voldoende financi\u00eble toezichtrapportages van onder toezicht staande ondernemingen\n                                       van 16\u00a0mei 2013 ingetrokken, dat op de website van DNB bekend is gemaakt.\n\nDit beleid treedt in werking met ingang van de dag na de datum van uitgifte van de\n                                       Staatscourant waarin het wordt geplaatst.\n\nDit beleid wordt aangehaald als: Handhavingsbeleid DNB voor tijdige indiening van toezichtrapportages.\n\nDit beleid zal met de toelichting in de Staatscourant worden geplaatst.\n\nAmsterdam, 30\u00a0maart 2022\n\nDe Nederlandsche Bank N.V.,\n\nE. \nBos\n\nDirecteur\n\nOmvangtabel I ziet op boetes wegens overtredingen van voorschriften die zijn ingedeeld\n                                 in categorie 2; omvangtabel II ziet op boetes wegens overtredingen van voorschriften\n                                 die zijn ingedeeld in categorie 3.\n\nInstelling\n\nOmvangcriterium\n\nBoetepercentage 3%\n\nBoetepercentage tussen 3% en 6%\n\nBoetepercentage 6%\n\nBank\n\nBalanstotaal\n\n\u2264 \u20ac\u00a050 miljoen\n\n(balanstotaal \u2013 50 miljoen) / 200 miljoen x 3 + 3 = boetepercentage\n\n\u2265 \u20ac\u00a0250 miljoen\n\nBeleggings-onderneming en -instelling\n\nHoogste kapitaaleis\n\n\u2264 \u20ac\u00a075.000\n\n(hoogste kapitaaleis \u2013 75.000) / 925.000 x 3 + 3 = boetepercentage\n\n\u2265 \u20ac\u00a01 miljoen\n\nBetaaldienstverlener en elektronischgeldinstelling\n\nHoogste kapitaaleis\n\n\u2264 \u20ac\u00a050.000\n\n(hoogste kapitaaleis \u2013 50.000) / 1,95 miljoen x 3 + 3 = boetepercentage\n\n\u2265 \u20ac\u00a02 miljoen\n\nPensioenuitvoerder\n\nBalanstotaal\n\n\u2264 \u20ac\u00a0100 miljoen\n\n(balanstotaal \u2013 100 miljoen) / 900 miljoen x 3 + 3 = boetepercentage\n\n\u2265 \u20ac\u00a01 miljard\n\nLeven(her)- en natura-uitvaartverzekeraar en pensioenuitvoerder\n\nBalanstotaal\n\n\u2264 \u20ac\u00a0100 miljoen\n\n(balanstotaal \u2013 100 miljoen) / 900 miljoen x 3 + 3 = boetepercentage\n\n\u2265 \u20ac\u00a01 miljard\n\nSchade(her) verzekeraar\n\nPremie-inkomen\n\n\u2264 \u20ac\u00a010 miljoen\n\n(premie-inkomen \u2013 10 miljoen) / 240 miljoen x 3 + 3 = boetepercentage\n\n\u2265 \u20ac\u00a0250 miljoen\n\nZorgverzekeraar\n\nPremie-inkomen\n\n\u2264 100 miljoen\n\n(premie-inkomen \u2013 100 miljoen) / 400 miljoen x 3 + 3 = boetepercentage\n\n\u2265 \u20ac\u00a0500 miljoen\n\nAfwikkelonderneming, Centrale tegenpartij en Centrale effectenbewaarinstelling\n\nOmzet\n\n\u2264 \u20ac\u00a06 miljoen\n\n(omzet \u2013 6 miljoen) / 19 miljoen x 3 + 3 = boetepercentage\n\n\u2265 \u20ac\u00a025 miljoen\n\nTrustkantoor\n\nOmzet\n\n\u2264 \u20ac\u00a0100.000\n\n(omzet \u2013 100.000) / 4,9 miljoen x 3 + 3 = boetepercentage\n\n\u2265 \u20ac\u00a05 miljoen\n\nInstelling\n\nOmvangcriterium\n\nBoetepercentage 0,6%\n\nBoetepercentage tussen 0,6% en 1,2%\n\nBoetepercentage 1,2%\n\nBank\n\nBalanstotaal\n\n\u2264 \u20ac\u00a050 miljoen\n\n(balanstotaal \u2013 50 miljoen) / 200 miljoen x 0,6 + 0,6 = boetepercentage\n\n\u2265 \u20ac\u00a0250 miljoen\n\nBeleggingsonderneming en -instelling\n\nHoogste kapitaaleis\n\n\u2264 \u20ac\u00a075.000\n\n(hoogste kapitaaleis \u2013 75.000) / 925.000 x 3 + 3 = boetepercentage\n\n\u2265 \u20ac\u00a01 miljoen\n\nBetaaldienstverlener en elektronischgeldinstelling\n\nHoogste kapitaaleis\n\n\u2264 \u20ac\u00a050.000\n\n(hoogste kapitaaleis \u2013 50.000) / 1,95 miljoen x 0,6 + 0,6 = boetepercentage\n\n\u2265 \u20ac\u00a02 miljoen\n\nPensioenuitvoerder\n\nBalanstotaal\n\n\u2264 \u20ac\u00a0100 miljoen\n\n(balanstotaal \u2013 100 miljoen) / 900 miljoen x 0,6 + 0,6 = boetepercentage\n\n\u2265 \u20ac\u00a01 miljard\n\nLeven(her)- en natura-uitvaartverzekeraar en pensioenuitvoerder\n\nBalanstotaal\n\n\u2264 \u20ac\u00a0100 miljoen\n\n(balanstotaal \u2013 100 miljoen) / 900 miljoen x 0,6 + 0,6 = boetepercentage\n\n\u2265 \u20ac\u00a01 miljard\n\nSchade(her) verzekeraar\n\nPremie-inkomen\n\n\u2264 \u20ac\u00a010 miljoen\n\n(premie-inkomen \u2013 10 miljoen) / 240 miljoen x 0,6 + 0,6 = boetepercentage\n\n\u2265 \u20ac\u00a0250 miljoen\n\nZorgverzekeraar\n\nPremie-inkomen\n\n\u2264 100 miljoen\n\n(premie-inkomen \u2013 100 miljoen) / 400 miljoen x 0,6 + 0,6 = boetepercentage\n\n\u2265 \u20ac\u00a0500 miljoen\n\nAfwikkelonderneming, Centrale tegenpartij en Centrale effectenbewaarinstelling\n\nOmzet\n\n\u2264 \u20ac\u00a06 miljoen\n\n(omzet \u2013 6 miljoen) / 19 miljoen x 0,6 + 0,6 = boetepercentage\n\n\u2265 \u20ac\u00a025 miljoen\n\nTrustkantoor\n\nOmzet\n\n\u2264 \u20ac\u00a0100.000\n\n(omzet \u2013 100.000) / 4,9 miljoen x 0,6 + 0,6 = boetepercentage\n\n\u2265 \u20ac\u00a05 miljoen"}