Title: wetten.nl - Regeling - Protocol Gegevensvraag Wlz-gegevens 2017 - BWBR0040941

Source: https://wetten.overheid.nl/BWBR0040941/

Content:
{"title": "wetten.nl - Regeling - Protocol Gegevensvraag Wlz-gegevens 2017 - BWBR0040941", "content": "Protocol Gegevensvraag Wlz-gegevens 2017\n\nDit accountantsprotocol heeft betrekking op gegevens die nodig zijn voor de risicoverevening\n                                          Zorgverzekeringswet (Zvw). Deze gegevens hebben betrekking op Wlz-ge\u00efndiceerden en worden daarom opgevraagd\n                                          bij de Wlz-uitvoerders voor de aan hen toegewezen zorgkantoren (per zorgkantoorregio).\n                                          Deze uitvraag vindt voor het eerst plaats in 2018, waarbij de zorgkantoorregio\u2019s zich\n                                          moeten verantwoorden over declaraties die betrekking hebben op geleverde en betaalde\n                                          zorg over 2017.\n\nIn het \u2018Handboek informatie zorgverzekeringswet 20181\u2019 van het Zorginstituut zijn instructies voor de verantwoording opgenomen.\n\nDe accountant geeft de bevindingen van zijn onderzoek weer in een rapport van feitelijke\n                                          bevindingen.\n\nDe raad van bestuur van de NZa heeft op 8 mei 2018 dit \u2018Protocol Gegevensvraag Wlz-gegevens\n                                          2017\u2019 vastgesteld. Dit protocol treedt in werking met ingang van de dag na de datum\n                                          van uitgifte van de Staatscourant waarin dit protocol wordt geplaatst en werkt terug\n                                          tot en met 1 januari 2017. U kunt dit protocol en alle andere in dit protocol genoemde\n                                          documenten raadplegen op www.nza.nl.\n\nHoofdstuk 2 geeft de uitgangspunten weer van het accountantsprotocol.\n\nHoofdstuk 3 gaat in op de overeengekomen specifieke werkzaamheden.\n\nIn de bijlage is een modeltekst opgenomen voor het rapport van feitelijke bevindingen.\n\nHet doel van dit accountantsprotocol is het verstrekken van duidelijkheid over de\n                                          reikwijdte en diepgang van het accountantsonderzoek en het in dat kader af te geven\n                                          rapport van feitelijke bevindingen.\n\nDe accountant hanteert het accountantsprotocol als kader voor zijn werkzaamheden.\n                                          Daarnaast laat hij zich leiden door de geldende beroepsvoorschriften, in het bijzonder\n                                          de Verordening gedrags- en Beroepscode accountants (VGBA), de verordening inzake onafhankelijkheid\n                                          van de accountant bij assuranceopdrachten (VIO) en de Nadere voorschriften controle-\n                                          en overige Standaarden (NV COS).\n\nDe interne accountant van een Wlz-uitvoerder/zorgkantoor kan onder randvoorwaarden\n                                          het gevraagde accountantsproduct verstrekken bij deze verantwoording. Hiervoor gelden\n                                          dezelfde randvoorwaarden zoals opgenomen in het Protocol Accountantsonderzoek Wlz-uitvoerders\n                                          (zie puc.overheid.nl/nza).\n\nDe zorgkantoorregio\u2019s moet de verantwoordingsdocumenten vergezeld van de accountantsproducten\n                                          voor 1 juni van het jaar volgende op het verslagjaar toezenden aan de NZa en het Zorginstituut.\n                                          De opgave dient vergezeld te zijn van een bestuursverklaring.\n\nDe aanlevering van de verantwoordingsdocumenten voor de NZa vindt digitaal plaats\n                                          aan de NZa en per zorgkantoorregio. Voor de aanlevering bij het Zorginstituut kan\n                                          men gebruik maken van bekende aanleveringsmethode.\n\nVoor vragen op het gebied van controle kunt u terecht bij de helpdesk van de NZa via\n                                          vragenverantwoordingzvw@nza.nl. Voor vragen over de verantwoordings- en inrichtingsvoorschriften\n                                          kunt u contact opnemen met het Zorginstituut via verslagdocumenten@zinl.nl.\n\nDe accountant voert werkzaamheden uit op het bestand gegevensvraag Wlz-gegevens (verder:\n                                          bestand) volgens NV COS 4400N. Dit betekent dat de accountant geen zekerheid verschaft\n                                          dan wel conclusies of oordelen geeft, maar alleen feitelijke onderzoeksbevindingen\n                                          rapporteert. Dit protocol beschrijft de werkzaamheden voor het onderzoek. De gebruiker\n                                          van het rapport moet zelf een oordeel vormen en zijn eigen conclusies trekken.\n\nDe overeengekomen specifieke werkzaamheden zijn in de modeltekst van het rapport opgenomen,\n                                          hiervoor wordt verwezen naar bijlage 1 van dit accountantsprotocol. In het rapport vermeldt de accountant welke specifieke\n                                          werkzaamheden hij in dit kader heeft verricht en tot welke bevindingen dit heeft geleid.\n                                          Voor zover de accountant bij zijn onderzoek heeft vastgesteld dat de verplichtingen\n                                          niet zijn nageleefd maakt hij daarvan in elk geval melding in zijn rapport van feitelijke\n                                          bevindingen.\n\nHet onderzoek op de zorgkantoorregio(s)/Wlz-uitvoerder bestaat uit vier onderdelen:\n\n1. Aansluiting bronadministratie en aangeleverde bestand (zie paragraaf 3.3.1);\n\n2. Voldoen aan de uitvraagvereisten zoals opgenomen in het Handboek (zie paragraaf 3.3.2);\n\n3. Onderzoek naar processen ter accordering van de declaratie (zie paragraaf 3.3.3);\n\n4. Deelwaarneming (zie paragraaf 3.3.4).\n\nDe accountant voert zijn onderzoek uit per zorgkantoorregio voor onderdeel 1 en 2.\n\nVoor de onderdelen 3 en 4 voert de accountant zijn werkzaamheden uit op het niveau\n                                          van de Wlz-uitvoerder/zorgkantoor en niet per zorgkantoorregio.\n\nDe accountant geeft de bevindingen van dit onderzoek weer in het rapport van feitelijke\n                                          bevindingen. De accountant rapporteert zijn bevindingen per zorgkantoorregio2.\n\nVoor dit onderzoek worden declaraties meegenomen die door de zorginstellingen zijn\n                                             ingediend bij de zorgkantoren via VECOZO (AW319 inclusief subsidie regeling extramurale\n                                             behandeling). Hierin worden niet de aanvullende zorgkosten, zoals o.a. mondzorg, bijzondere\n                                             hulpmiddelen, geneesmiddelen, rolstoelen, verkeerde bed e.d. meegenomen.\n\nHet uitgangspunt van de uitvraag is dat alle declaraties die betrekking hebben op\n                                             het voorafgaande jaar worden verantwoord. Declaraties moeten tijdig worden ingediend\n                                             door de zorgaanbieders, derhalve kan het zorgkantoor uitgaan van een peildatum van\n                                             1 april 2018.\n\nDe accountant stelt vast dat het aangeleverde bestand aansluit op de bronadministratie\n                                             in het systeem. Hierbij stelt de accountant ook vast dat de gegevens betrekking hebben\n                                             op de betreffende zorgkantoorregio(s).\n\nTevens stelt de accountant vast dat het opgenomen schadebedrag in de bestuursverklaring\n                                             aansluit op het totaal van het aangeleverde bestand.\n\nDe accountant stelt vast of de aangeleverde gegevens zijn opgesteld conform de vereisten\n                                             (op te leveren gegevens en record lay-out) zoals voor deze gegevens zijn opgenomen\n                                             in het Handboek3.\n\nVoor het vaststellen van de juiste toepassing van de peildatum stelt de accountant\n                                             vast dat het aangeleverde bestand is gebaseerd op gegevens tot en met 1 april 2018.\n\nDeclaraties binnen de Wlz worden via declaratiebestanden aangeleverd in een Elektronisch\n                                             Declaratieportaal4. Declaratiebestanden die via het portaal worden ingediend moeten aan bepaalde specificaties\n                                             (de zogeheten EI-standaard) voldoen5. Voordat een declaratie mag worden uitbetaald moeten een aantal bedrijfs- en controleregels\n                                             (RBC) worden gevolgd.\n\nEen aantal van deze controles (N6 en N7 controleregels) moeten door individuele zorgkantoren\n                                             worden toegepast. Hiermee wordt bereikt dat vroegtijdig in de keten fouten in een\n                                             declaratiebericht worden gesignaleerd. Een afgekeurd record moet worden hersteld door\n                                             de zorgaanbieder.\n\nDe accountant onderzoekt of het zorgkantoor voor zijn regio(s) bij de betaling van\n                                             declaratie Vektis Standaard AW319 \u2018Declaratie wlz, wv, elv en zg zorg\u2019 (versie 1.4)\n                                             heeft nageleefd wat betreft bedrijfs- en controleregels N6 en N7.\n\nHiertoe voert hij de hieronder limitatief omschreven werkzaamheden uit. De accountant\n                                             stelt vast:\n\n\u2212 dat het zorgkantoor voor zijn regio(s) de controleregels zoals vermeld in de hierboven\n                                                   genoemde bedrijfs- en controleregels N6 en N7 heeft ge\u00efmplementeerd in haar controleprocessen.\n                                                   Dit betekent dat hij de opzet en het bestaan van deze regels dient vast te stellen;\n\n\u2212 dat de toepassing van de hierboven genoemde regels in de hierboven genoemde controleprocessen\n                                                   is gecontroleerd door het zorgkantoor;\n\n\u2212 dat de hierbij afgekeurde records hebben geleid tot een retourbericht en deze niet\n                                                   zijn verwerkt in de bronadministratie van het zorgkantoor;\n\nDe accountant voert een deelwaarneming op de regels in het totaalbestand uit. Hierbij\n                                             stelt de accountant voor 25 a-selecte regels in het totaalbestand6 vast dat de volgende gegevens in dit bestand aansluiten op onderliggende bronadministratie:\n\n\u2212 BSN;\n\n\u2212 Prestatiecode;\n\n\u2212 Maand opname/behandeling;\n\n\u2212 AGB-code instelling;\n\n\u2212 Indicatie debet/credit;\n\n\u2212 Schadebedrag in centen.\n\nIndien er sprake is van meerdere regio\u2019s per Wlz-uitvoerder, kan de accountant volstaan\n                                             met een deelwaarneming op de totaaladministratie van het zorgkantoor7, waarbij hij rekening houdt met een evenredige spreiding over de zorgkantoorregio\u2019s.\n\nAan: de Raad van Bestuur8 van <naam Wlz-uitvoerder>, het Zorginstituut en de Nederlandse Zorgautoriteit\n\nWij hebben overeengekomen specifieke werkzaamheden verricht met betrekking tot Wlz-gegevens\n                                    2017 inzake ... (naam zorgkantoorregio) te \u2026 (vestigingsplaats). De overeengekomen\n                                    specifieke werkzaamheden zijn door de Nederlandse Zorgautoriteit vastgelegd in \u2018Protocol\n                                    gegevensvraag Wlz-gegevens 2017\u2019 van ... (datum). De opdrachtvoorwaarden zijn omschreven\n                                    in onze opdrachtbrief van ... (datum). Wij hebben een aantal specifieke werkzaamheden\n                                    verricht met betrekking tot het zoals hierna omschreven. Deze rapportage bevat de\n                                    uitkomsten van deze werkzaamheden.\n\nHet is uw verantwoordelijkheid om te bepalen of de overeengekomen specifieke werkzaamheden\n                                    toereikend en geschikt zijn voor het hierboven beschreven doel.\n\nWij hebben onze werkzaamheden verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder\n                                    de Nederlandse Standaard 4400N Opdrachten tot het verrichten van overeengekomen specifieke werkzaamheden en \u2018Protocol gegevensvraag Wlz-gegevens 2017\u2019. Bij het uitvoeren van deze opdracht\n                                    hebben wij ons gehouden aan de voor ons geldende relevante ethische voorschriften\n                                    in de Verordening Gedrags- en Beroepsregels Accountants (VGBA).\n\nIn deze paragraaf is een beschrijving van de uitgangspunten, overeengekomen specifieke\n                                    werkzaamheden en feitelijke bevindingen opgenomen. Wij doen geen uitspraak over wat\n                                    de feitelijke bevindingen betekenen voor \u2018gegevensvraag Wlz-gegevens 2017\u2019 in zijn\n                                    totaliteit. U zult hierover een eigen afweging moeten maken waarbij u gebruik kunt\n                                    maken van dit rapport van feitelijke bevindingen en eventuele andere beschikbare informatie.\n\nWij hebben de werkzaamheden uitgevoerd die zijn opgesomd in de paragrafen 3.3.1 tot/met 3.3.4 van het \u2018Protocol gegevensvraag Wlz-gegevens 2017\u2019. Dit heeft geleid tot de volgende\n                                    bevindingen:\n\n()\n\nBij het opstellen van deze rapportage is rekening gehouden met de verwachtingen van\n                                    de beoogde gebruikers. Daarom is deze rapportage alleen bestemd voor (naam zorgkantoorregio),\n                                    Zorginstituut Nederland en de Nederlandse Zorgautoriteit. De rapportage mag niet aan\n                                    anderen partijen worden verspreid, noch mag eruit worden geciteerd, of eraan worden\n                                    gerefereerd, zonder onze voorafgaande schriftelijke toestemming.\n\nPlaats en datum\n\n... (naam accountantspraktijk)\n\n... (naam accountant)"}