Title: wetten.nl - Regeling - Besluit reken- en procedureregels recht op waarde-overdracht - BWBR0006867

Source: https://wetten.overheid.nl/BWBR0006867/

Content:
{"title": "wetten.nl - Regeling - Besluit reken- en procedureregels recht op waarde-overdracht - BWBR0006867", "content": "Besluit van 15 augustus 1994, houdende vaststelling van een algemene maatregel van\n                                    bestuur als bedoeld in artikel 32b van de Pensioen- en spaarfondsenwet\n\nWij Beatrix, bij de gratie Gods, Koningin der Nederlanden, Prinses van Oranje-Nassau,\n                                    enz. enz. enz.\n\nOp de voordracht van Onze Minister van Sociale Zaken en Werkgelegenheid van 18 januari\n                                    1994, Directoraat-Generaal Sociale Zekerheid, Hoofdafdeling Volksverzekeringen en\n                                    Pensioenen, nr. DGSZ/SV/O/94/0068;\n\nGelet op artikel 32b, derde lid, van de Pensioen- en spaarfondsenwet;\n\nGezien de adviezen van de Stichting van de Arbeid van 24 juni en 11 oktober 1993 en\n                                    van de Verzekeringskamer van 24 december 1993;\n\nDe Raad van State gehoord (advies van 20 juni 1994, nr. W12.94.0025);\n\nGezien het nader rapport van de Staatssecretaris van Sociale Zaken en Werkgelegenheid\n                                    van 10 augustus 1994, Directoraat-Generaal Sociale Zekerheid, nr. SZ/SV/P/94/3451;\n\nHebben goedgevonden en verstaan:\n\n[Regeling vervallen per 30-03-2005]\n\n[Regeling vervallen per 30-03-2005]\n\nIn dit besluit en de daarop berustende bepalingen wordt verstaan onder:\n\na. de wet: de Pensioen- en spaarfondsenwet;\n\nb. uitvoeringsorgaan: instelling waarbij de werkgever de uitvoering van de in artikel 2 van de wet bedoelde pensioentoezegging heeft ondergebracht, waarbij het overdragende uitvoeringsorgaan\n                                             de instelling is die op grond van artikel 32b van de wet de waarde overdraagt en het overnemende uitvoeringsorgaan de instelling waaraan de\n                                             waarde wordt overgedragen;\n\nc. waarde-overdracht: overdracht van de afkoopsom van de aanspraken op pensioen ter verwerving\n                                             van met de waarde van die afkoopsom overeenkomende aanspraken in de regeling van het\n                                             overnemende uitvoeringsorgaan;\n\nd. rechthebbende: degene die in aanmerking komt voor waarde-overdracht op grond van artikel 32b van de wet;\n\ne. fictieve overdrachtswaarde: waarde van fictieve of achterblijvende aanspraak op nabestaandenpensioen;\n\nf. reguliere pensioenregeling: pensioenregeling waarbij de pensioenaanspraken in de zin\n                                             van artikel 8 van de wet worden uitgedrukt in euro pensioen;\n\ng. niet-reguliere pensioenregelingen: alle overige pensioenregelingen;\n\nh. nabestaandenpensioen: weduwen-, weduwnaars- of partnerpensioen;\n\ni. overdrachtsdatum: aanvangsdatum van deelneming aan de pensioenregeling van het overnemende\n                                             uitvoeringsorgaan; in geval van gelijktijdige deelneming aan meerdere pensioenregelingen\n                                             en er sprake is van overdracht van de ene naar de andere regeling is de overdrachtsdatum\n                                             de datum van be\u00ebindiging van de deelneming aan de eerstgenoemde regeling;\n\nj. u-rendement: het u-rendement zoals dit maandelijks wordt gepubliceerd door het Centrum\n                                             Verzekeringsstatistiek van het Verbond van Verzekeraars.\n\n[Regeling vervallen per 30-03-2005]\n\n[Regeling vervallen per 30-03-2005]\n\nDe werkgever informeert de werknemer bij be\u00ebindiging en bij aanvang van de deelneming\n                                       aan de pensioenregeling terstond over zijn recht op waarde-overdracht.\n\n[Regeling vervallen per 30-03-2005]\n\n1 De rechthebbende die overweegt gebruik te maken van zijn recht op waarde-overdracht\n                                             verzoekt het overnemende uitvoeringsorgaan om een opgave te verstrekken van zijn aanspraken\n                                             op pensioen zoals bepaald in artikel 4:\n\na. binnen twee maanden na de aanvangsdatum van de deelneming aan een pensioenregeling;\n\nb. binnen twee maanden na de datum van be\u00ebindiging van een van de deelnemingen, in geval\n                                                   van gelijktijdige deelneming aan meerdere pensioenregelingen als bedoeld in artikel 1, onderdeel i.\n\n2  De rechthebbende kan voor het einde van de termijn genoemd in artikel 7, eerste lid, verzoeken om een aanvullende opgave voor het geval de waarde van het nabestaandenpensioen\n                                             niet wordt overgedragen. De termijnen genoemd in de artikelen 4 tot en met 7, eerste lid, zijn van overeenkomstige toepassing.\n\n[Regeling vervallen per 30-03-2005]\n\nHet overnemende uitvoeringsorgaan vraagt binnen \u00e9\u00e9n maand na ontvangst van het verzoek\n                                       als bedoeld in artikel 3, eerste lid, aan het overdragende uitvoeringsorgaan een opgave per de overdrachtsdatum van:\n\na. de overdrachtswaarde;\n\nb. de nominale pensioenaanspraken waarop de overdrachtswaarde is gebaseerd;\n\nc. de wijze waarop deze aanspraken in de pensioenregeling ondergebracht bij het overdragende\n                                             uitvoeringsorgaan worden aangepast;\n\nd. fictieve overdrachtswaarde, voor zover van toepassing;\n\ne. de pensioendatum;\n\nf. alle overige informatie die van belang is voor de uitvoering van artikel 32b van de wet.\n\n[Regeling vervallen per 30-03-2005]\n\n1 Het overdragende uitvoeringsorgaan verstrekt de opgave bedoeld in artikel 4 binnen twee maanden na ontvangst van het daartoe strekkende verzoek aan het overnemende\n                                             uitvoeringsorgaan.\n\n2  Indien het overdragende uitvoeringsorgaan een niet-reguliere pensioenregeling uitvoert\n                                             zijn de onderdelen b, c en d van artikel 4 niet van toepassing.\n\n[Regeling vervallen per 30-03-2005]\n\nHet overnemende uitvoeringsorgaan verstrekt de opgave bedoeld in artikel 5, eerste lid, binnen twee maanden na ontvangst aan rechthebbende onder vermelding van de aanspraken\n                                       die zullen voortvloeien uit de waarde-overdracht en de wijze waarop de aanspraken\n                                       in de pensioenregeling ondergebracht bij het overnemende uitvoeringsorgaan worden\n                                       behandeld.\n\n[Regeling vervallen per 30-03-2005]\n\n1 Indien de rechthebbende gebruik wil maken van zijn recht op waarde-overdracht dient\n                                             hij binnen twee maanden na ontvangst van de opgave bedoeld in artikel 6 en indien van toepassing artikel 3, tweede lid, een verzoek tot waarde-overdracht in bij het overnemende uitvoeringsorgaan.\n\n2  Indien de rechthebbende gehuwd is, moet de echtgenoot verklaren in te stemmen met\n                                             het verzoek tot overdracht van het nabestaandenpensioen.\n\n3  Indien de echtgenoot niet instemt met het verzoek tot overdracht van het nabestaandenpensioen,\n                                             is artikel 8, achtste lid, van de wet hierop van overeenkomstige toepassing.\n\n[Regeling vervallen per 30-03-2005]\n\n1 Het overnemende uitvoeringsorgaan stelt het overdragende uitvoeringsorgaan terstond\n                                             in kennis van de ontvangst van het verzoek tot waarde-overdracht.\n\n2  Het risico dat betrekking heeft op de over te dragen aanspraken komt met ingang van\n                                             de datum van het verzoek van de rechthebbende tot waarde-overdracht voor rekening\n                                             van het overnemende uitvoeringsorgaan.\n\n3  De overdrachtswaarde wordt binnen drie maanden na ontvangst van het verzoek tot waarde-overdracht\n                                             door het overdragende uitvoeringsorgaan aan het overnemende uitvoeringsorgaan betaald.\n\n4  Het overdragende uitvoeringsorgaan is rente verschuldigd over de overdrachtswaarde\n                                             over de periode tussen de overdrachtsdatum en de datum waarop de overdrachtswaarde\n                                             wordt betaald. Bij ministeri\u00eble regeling wordt bepaald op welke wijze de rente wordt\n                                             berekend.\n\n[Regeling vervallen per 30-03-2005]\n\n[Regeling vervallen per 30-03-2005]\n\n1 De overdrachtswaarde is gelijk aan de contante waarde van de over te dragen nominale\n                                             aanspraken, vermenigvuldigd met de kortingsfactor f geldend op de overdrachtsdatum,\n                                             en wordt berekend op basis van een standaardtarief. Bij ministeri\u00eble regeling worden\n                                             regels gesteld voor het standaardtarief.\n\n2  De kortingsfactor f, bedoeld in het eerste lid, wordt berekend overeenkomstig de\n                                             formule f = 1 - (f1 * f2). In de vorenbedoelde formule is:\n\na. f1 afhankelijk van het u-rendement per 1 januari van het jaar waarin de overdrachtsdatum\n                                                   valt, met dien verstande dat de volgende tabel van toepassing is:\n\nu-rendement\n\nf1\n\nu 5\n\n0\n\n5 < u 6\n\n0,10\n\n6 < u 8\n\n0,20\n\n8 < u 10\n\n0,30\n\n10 < u 12\n\n0,40\n\nu > 12\n\n0,50\n\nb. wat betreft f2 de volgende tabel van toepassing:\n\njaar waarin de overdrachtsdatum valt\n\nf2\n\n1994\n\n1,0\n\n1995\n\n0,9\n\n1996\n\n0,8\n\n1997\n\n0,7\n\n1998\n\n0,6\n\n1999\n\n0,5\n\n2000\n\n0,4\n\n2001\n\n0,3\n\n2002\n\n0,2\n\n2003\n\n0,1\n\n2004 en later\n\n0\n\n3  In afwijking van het eerste lid worden de aanspraken, indien de overdrachtswaarde\n                                             niet op basis van het standaardtarief bepaald kan worden, met behoud van de actuari\u00eble\n                                             gelijkwaardigheid eerst omgezet in pensioenaanspraken waarop het standaardtarief wel\n                                             toegepast kan worden.\n\n4  Voor de bepaling van de overdrachtswaarde blijven buiten beschouwing:\n\na. toekomstige aanpassingen van de aanspraken, niet zijnde meeverzekerde onvoorwaardelijk\n                                                   toegezegde verhogingen waarvan de hoogte in absolute of procentuele zin vaststaat;\n\nb. wezenpensioen en invaliditeitspensioen;\n\nc. aanspraken op nabestaandenpensioen die achterblijven bij het overdragende uitvoeringsorgaan;\n\nd. fictieve aanspraak op nabestaandenpensioen voor een ongehuwde zonder partner die deelneemt\n                                                   in een pensioenregeling waarbij nabestaandenpensioen uitsluitend wordt toegezegd aan\n                                                   gehuwden ten behoeve van de huidige echtgenoot dan wel aan degenen die ongehuwd samenleven\n                                                   ten behoeve van de huidige partner.\n\n5  In afwijking van het eerste lid is de overdrachtswaarde bij een niet-reguliere pensioenregeling\n                                             gelijk aan het gefinancierde deel van de aanspraken.\n\n[Regeling vervallen per 30-03-2005]\n\nDe waarde van achterblijvende en fictieve aanspraken op nabestaandenpensioen wordt\n                                       afzonderlijk berekend als fictieve overdrachtswaarde overeenkomstig artikel 9, leden 1 tot en met 4, onderdeel a.\n\n[Regeling vervallen per 30-03-2005]\n\nIndien de overdrachtswaarde ongelijk is aan het gefinancierde deel van de aanspraken\n                                       komt het verschil ten gunste respectievelijk ten laste van de oude werkgever of van\n                                       het pensioenfonds waar deze de pensioenregeling heeft ondergebracht.\n\n[Regeling vervallen per 30-03-2005]\n\n1 De door het overdragende uitvoeringsorgaan opgegeven overdrachtswaarde wordt aangewend\n                                             voor ouderdomspensioen, nabestaandenpensioen en overige pensioenvormen op basis van\n                                             de pensioenregeling ondergebracht bij het overnemende uitvoeringsorgaan. Daarbij kan\n                                             rekening worden gehouden met een fictieve overdrachtswaarde.\n\n2  Voor gevallen van waarde-overdracht van pensioenaanspraken naar een reguliere pensioenregeling\n                                             worden bij ministeri\u00eble regeling nadere regels gesteld voor de berekening van pensioenaanspraken\n                                             op grond van de overdrachtswaarde in de pensioenregeling van het overnemende uitvoeringsorgaan.\n\n3  Bij waarde-overdracht van pensioenaanspraken naar een niet-reguliere pensioenregeling\n                                             wordt de overdrachtswaarde aangewend als inkoopsom voor pensioenaanspraken in die\n                                             pensioenregeling.\n\n[Regeling vervallen per 30-03-2005]\n\n1 De na waarde-overdracht verkregen aanspraken worden in de pensioenregeling ondergebracht\n                                             bij het overnemende uitvoeringsorgaan behandeld alsof zij in de regeling zelf zijn\n                                             opgebouwd.\n\n2  Indien de overgedragen pensioenaanspraken leiden tot meer dan het maximale aantal\n                                             jaren waarover in de pensioenregeling ondergebracht bij het overnemende uitvoeringsorgaan\n                                             pensioen kan worden opgebouwd, wordt het meerdere behandeld als een bij ontslag verkregen\n                                             pensioenaanspraak in die regeling.\n\n[Regeling vervallen per 30-03-2005]\n\n[Regeling vervallen per 30-03-2005]\n\nIndien op de dag van het in werking treden van dit besluit de termijn bedoeld in artikel 3, eerste lid, geheel of gedeeltelijk is verstreken, wordt deze termijn verlengd tot twee maanden\n                                       na de dag van in werking treden van dit besluit.\n\n[Regeling vervallen per 30-03-2005]\n\nDit besluit treedt in werking met ingang van de dag na datum van uitgifte van het\n                                       Staatsblad waarin het wordt geplaatst en werkt terug tot en met de datum waarop de Wet tot wijziging\n                                       van de Pensioen- en spaarfondsenwet en enige andere wetten (wettelijk recht op waarde-overdracht en enige andere maatregelen\n                                       op het aanvullend pensioenterrein) in werking treedt.\n\n[Regeling vervallen per 30-03-2005]\n\nDit besluit wordt aangehaald als: Besluit reken- en procedureregels recht op waarde-overdracht.\n\nLasten en bevelen dat dit besluit met de daarbij behorende nota van toelichting in\n                                       het Staatsblad zal worden geplaatst.\n\n\n\n's-Gravenhage, 15 augustus 1994\n\nBeatrix\n\nDe Staatssecretaris van Sociale Zaken en Werkgelegenheid,\n\nJ. Wallage\n\nDe Minister van Justitie,\n\nW. Sorgdrager"}