Title: wetten.nl - Regeling - Implementatiewet registratie uiteindelijk belanghebbenden van trusts en soortgelijke juridische constructies - BWBR0046156

Source: https://wetten.overheid.nl/BWBR0046156/

Content:
{"title": "wetten.nl - Regeling - Implementatiewet registratie uiteindelijk belanghebbenden van trusts en soortgelijke juridische constructies - BWBR0046156", "content": "Wet van 24 november 2021, houdende regels met betrekking tot de registratie van uiteindelijk\n                                    belanghebbenden van trusts en soortgelijke juridische constructies ter implementatie\n                                    van artikel 31 van de gewijzigde vierde anti-witwasrichtlijn (Implementatiewet registratie\n                                    uiteindelijk belanghebbenden van trusts en soortgelijke juridische constructies)\n\nWij Willem-Alexander, bij de gratie Gods, Koning der Nederlanden, Prins van Oranje-Nassau,\n                                    enz. enz. enz.\n\nAllen, die deze zullen zien of horen lezen, saluut! doen te weten:\n\nAlzo Wij in overweging genomen hebben, dat het noodzakelijk is regels te stellen met\n                                    betrekking tot het registreren van uiteindelijk belanghebbenden van trusts en soortgelijke\n                                    juridische constructies ter implementatie van Richtlijn (EU) 2015/849 van het Europees Parlement en de Raad van 20\u00a0mei 2015 inzake de voorkoming van het\n                                    gebruik van het financi\u00eble stelsel voor het witwassen van geld of terrorismefinanciering\n                                    (PbEU 2015, L\u00a0141), zoals gewijzigd bij Richtlijn (EU) 2018/843 tot wijziging van Richtlijn (EU) 2015/849 inzake de voorkoming van het gebruik van het financi\u00eble stelsel voor het witwassen\n                                    van geld of terrorismefinanciering (PbEU 2018, L\u00a0156/43);\n\nZo is het, dat Wij, de Afdeling advisering van de Raad van State gehoord, en met gemeen\n                                       overleg der Staten-Generaal, hebben goedgevonden en verstaan, gelijk Wij goedvinden\n                                       en verstaan bij deze:\n\nIn deze wet en de daarop berustende bepalingen wordt verstaan onder:\n\nbevoegde autoriteit: bevoegde autoriteit als bedoeld in artikel\u00a07, tweede lid;\n\nFinanci\u00eble inlichtingen eenheid: Financi\u00eble inlichtingen eenheid, bedoeld in artikel\u00a012, eerste lid, van de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van\n                                                terrorisme;\n\nbeheerder: Kamer van Koophandel als bedoeld in artikel\u00a02 van de Wet op de Kamer van Koophandel;\n\nbasisregistratie: verzameling gegevens waarvan bij wet is bepaald dat deze een basisregistratie vormt;\n\nregister: het register bedoeld in artikel\u00a04;\n\ntrust: trust als bedoeld in het op 1\u00a0juli 1985 te \u2019s-Gravenhage tot stand gekomen Verdrag\n                                             inzake het recht dat toepasselijk is op trusts en inzake de erkenning van trusts (Trb.\u00a01985,\u00a0141);\n\ntrustee: trustee als bedoeld in het op 1\u00a0juli 1985 te \u2019s-Gravenhage tot stand gekomen Verdrag\n                                             inzake het recht dat toepasselijk is op trusts en inzake de erkenning van trusts (Trb.\u00a01985,\u00a0141);\n\nuiteindelijk belanghebbende: uiteindelijk belanghebbende als bedoeld in artikel\u00a010a, eerste lid, van de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van\n                                                terrorisme;\n\nvierde anti-witwasrichtlijn:\n                                             richtlijn 2015/849 van het Europees Parlement en de Raad van 20\u00a0mei 2015 inzake de\n                                             voorkoming van het gebruik van het financi\u00eble stelsel voor het witwassen van geld\n                                             of terrorismefinanciering, tot wijziging van Verordening (EU) nr.\u00a0648/2012 van het\n                                             Europees Parlement en de Raad en tot intrekking van Richtlijn 2005/60 van het Europees\n                                             Parlement en de Raad en Richtlijn 2006/70/EG van de Commissie (PbEU 2015, L\u00a0141),\n                                             zoals gewijzigd bij richtlijn (EU) 2018/843 van het Europees Parlement en de Raad van 30\u00a0mei 2018 tot wijziging van Richtlijn (EU) 2015/849 inzake de voorkoming van het gebruik van het financi\u00eble stelsel voor het witwassen\n                                             van geld of terrorismefinanciering, en tot wijziging van de Richtlijnen 2009/138/EG en 2013/36/EU (PbEU 2018, L\u00a0156/43);\n\nzakelijke relatie: zakelijke relatie als bedoeld in artikel\u00a01, eerste lid, van de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van\n                                                terrorisme.\n\n1 In deze wet en de daarop berustende bepalingen wordt een soortgelijke juridische constructie\n                                             gelijkgesteld aan een trust en wordt onder een trust mede verstaan een soortgelijke\n                                             juridische constructie.\n\n2 Onder een trustee wordt in deze wet en de daarop berustende bepalingen tevens verstaan\n                                             degene die in een soortgelijke juridische constructie een vergelijkbare positie heeft\n                                             als een trustee in een trust.\n\n3 Onder een soortgelijke juridische constructie wordt in deze wet en de daarop berustende\n                                             bepalingen verstaan: bij overeenkomst of samenstel van overeenkomsten tot stand gebracht\n                                             fonds zonder rechtspersoonlijkheid, niet zijnde een onderneming of rechtspersoon als\n                                             bedoeld in de Handelsregisterwet 2007, waarin de deelnemers vermogen bijeenbrengen dat voor gezamenlijke rekening wordt\n                                             belegd of anderszins wordt aangewend ten behoeve van de uiteindelijk belanghebbenden\n                                             van dat fonds, alsmede een juridische constructie die is opgenomen in de geconsolideerde\n                                             lijst, bedoeld in artikel\u00a031, tiende lid, van de vierde anti- witwasrichtlijn.\n\n1 Deze wet is van toepassing op trusts:\n\na. waarvan de trustee in Nederland woonachtig of gevestigd is; of\n\nb. waarvan de trustee buiten de Europese Unie woonachtig of gevestigd is en namens de\n                                                   trust in Nederland een zakelijke relatie aangaat of onroerend goed verwerft.\n\n2 Deze wet is niet van toepassing op de registratie van trusts en de uiteindelijk belanghebbenden\n                                             daarvan voor zover die trusts in een andere lidstaat van de Europese Unie zijn ingeschreven\n                                             in een register als bedoeld in artikel\u00a031 van de vierde anti-witwasrichtlijn.\n\n1 Er is een register voor het registreren van trusts en uiteindelijk belanghebbenden\n                                             van trusts.\n\n2 Het register heeft als doel het voorkomen van het gebruik van het financi\u00eble stelsel\n                                             voor witwassen en financieren van terrorisme.\n\n3 Het register wordt gehouden door de beheerder.\n\n1 Het register bevat de volgende gegevens over een trust:\n\na. de naam;\n\nb. het type;\n\nc. de datum waarop deze tot stand is gekomen;\n\nd. de plaats waar deze tot stand is gekomen; en\n\ne. het doel waarvoor deze tot stand is gebracht.\n\n2 Bij algemene maatregel van bestuur kunnen regels worden gesteld over categorie\u00ebn van\n                                             doelen als bedoeld in het eerste lid, onderdeel e.\n\n3 Het register bevat de volgende gegevens over de uiteindelijk belanghebbenden van een\n                                             trust:\n\na. de naam, de geboortemaand, het geboortejaar, de woonstaat en de nationaliteit;\n\nb. het burgerservicenummer, bedoeld in artikel\u00a01, onderdeel b, van de Wet algemene bepalingen burgerservicenummer, indien dat aan de uiteindelijk belanghebbende is toegekend;\n\nc. het fiscaal identificatienummer van een ander land dan Nederland waarvan de uiteindelijk\n                                                   belanghebbende ingezetene is, indien dat door zijn woonstaat aan hem is toegekend;\n\nd. de geboortedag, de geboorteplaats, het geboorteland en het woonadres;\n\ne. het e-mailadres; en\n\nf. de aard en omvang van het door de uiteindelijk belanghebbende gehouden economische\n                                                   belang, waarvoor bij algemene maatregel van bestuur klassen kunnen worden vastgesteld.\n\n4 Het register bevat de volgende bescheiden over een trust en de uiteindelijk belanghebbenden\n                                             daarvan:\n\na. afschriften van documenten op grond waarvan de in het derde lid, onderdelen a, b,\n                                                   c en d bedoelde gegevens zijn geverifieerd;\n\nb. afschriften van documenten waaruit de gegevens, bedoeld in het eerste lid, blijken\n                                                   alsmede van documenten, behorende tot bij algemene maatregel van bestuur aan te wijzen\n                                                   categorie\u00ebn, waaruit de gegevens, bedoeld in het derde lid, onderdeel f, blijken.\n\nDe gegevens en bescheiden, bedoeld in artikel\u00a05, eerste, derde en vierde lid, blijven tot een bij algemene maatregel van bestuur te bepalen termijn, toegankelijk\n                                       via het register.\n\n[Wijziging(en) op nader te bepalen datum(s); laatste bekendgemaakt in 2021. Zie het\n                                          overzicht van wijzigingen]\n\n1 \n                                             \n                                             [Red: Dit lid is nog niet in werking getreden.]\n\n2 In afwijking van het eerste lid, zijn de in artikel\u00a05, derde lid, onderdelen b tot en met e, bedoelde gegevens en de in artikel\u00a05, vierde lid, bedoelde bescheiden enkel toegankelijk voor de Financi\u00eble inlichtingen eenheid en\n                                             de bij algemene maatregel van bestuur aangewezen bevoegde autoriteiten.\n\n[Treedt in werking op een nader te bepalen tijdstip]\n\nDit onderdeel is (nog) niet in werking getreden; zie het overzicht van wijzigingen\n\n[Treedt in werking op een nader te bepalen tijdstip]\n\nDit onderdeel is (nog) niet in werking getreden; zie het overzicht van wijzigingen\n\n1 In bij algemene maatregel van bestuur te bepalen gevallen kunnen, ter bescherming\n                                             van de persoonlijke levenssfeer van uiteindelijk belanghebbenden die in het register\n                                             staan ingeschreven, gegevens of bescheiden of categorie\u00ebn van gegevens of bescheiden,\n                                             op langs elektronische weg gedaan verzoek van een uiteindelijk belanghebbende bij\n                                             besluit van Onze Minister van Financi\u00ebn worden afgeschermd tegen inzage door anderen\n                                             dan de Financi\u00eble inlichtingen eenheid, de bevoegde autoriteiten en de instellingen\n                                             bedoeld in artikel\u00a01a, tweede, derde en vierde lid, onderdeel d, van de Wet ter voorkoming van\n                                                witwassen en financieren van terrorisme.\n\n2 De in artikel 5, derde lid, onderdeel f, bedoelde gegevens kunnen niet worden afgeschermd tegen inzage.\n\n3 Jaarlijks worden statistische gegevens gepubliceerd over het aantal afschermingen\n                                             dat op grond van dit artikel is toegekend, met in begrip van de gronden waarop die\n                                             afschermingen zijn toegekend.\n\n1 De trustee is ten behoeve van registratie in het register, verplicht langs elektronische\n                                             weg opgave te doen van de in artikel\u00a05 bedoelde gegevens en bescheiden met betrekking tot die trust en de uiteindelijk belanghebbenden\n                                             daarvan.\n\n2 De trustee doet uiterlijk een week na het plaatsvinden van het feit ten gevolge waarvan\n                                             de verplichting tot registratie ontstaat, opgave overeenkomstig deze wet.\n\n3 Na opgave besluit Onze Minister van Financi\u00ebn tot registratie in het register en worden\n                                             de belanghebbenden van de betreffende trust daarvan langs elektronische weg in kennis\n                                             gesteld.\n\n4 Ten behoeve van de registratie overeenkomstig deze wet identificeert de trustee zich.\n\n5 In schriftelijke uitingen die namens de trust worden gedaan, wordt het unieke kenmerk\n                                             vermeld dat na registratie aan de trust is toegekend.\n\nDe trustee draagt er zorg voor dat de in artikel 5 bedoelde gegevens en bescheiden met betrekking tot de trust en de uiteindelijk belanghebbenden\n                                       daarvan, toereikend, actueel en accuraat zijn.\n\n1 De beheerder draagt zorg voor de ontwikkeling, een goede bereikbaarheid, werking en\n                                             beveiliging van het register.\n\n2 De beheerder draagt er zorg voor dat de weergave van krachtens deze wet in het register\n                                             opgenomen informatie onverwijld na het besluit bedoeld in artikel\u00a011, derde lid, overeenstemt met dat besluit.\n\nDe beheerder kent aan een trust een uniek kenmerk toe, en neemt dit kenmerk in het\n                                       register op.\n\n[Treedt in werking op een nader te bepalen tijdstip]\n\nDit onderdeel is (nog) niet in werking getreden; zie het overzicht van wijzigingen\n\n[Treedt in werking op een nader te bepalen tijdstip]\n\nDit onderdeel is (nog) niet in werking getreden; zie het overzicht van wijzigingen\n\n[Treedt in werking op een nader te bepalen tijdstip]\n\nDit onderdeel is (nog) niet in werking getreden; zie het overzicht van wijzigingen\n\n1 Bij algemene maatregel van bestuur kunnen regels worden gesteld omtrent het beheer,\n                                             de vorm en de technische en administratieve inrichting van het register.\n\n2 Bij algemene maatregel van bestuur kan worden bepaald dat in het register ook informatie\n                                             kan worden opgenomen die is overgenomen uit een basisregistratie.\n\n1 De beheerder stelt een protocol op aangaande:\n\na. de beschikbaarheid, werking, beveiliging en andere aangelegenheden betreffende het\n                                                   beheer van het register; en\n\nb. de evaluatie van de uitvoering van de bij deze wet aan de beheerder opgedragen taken\n                                                   welke evaluatie twee jaar na inwerkingtreding van deze wet wordt uitgevoerd.\n\n2 Het protocol behoeft de goedkeuring van Onze Minister van Financi\u00ebn, Onze Minister\n                                             van Justitie en Veiligheid en Onze Minister van Economische Zaken en Klimaat.\n\n3 De goedkeuring kan worden onthouden wegens strijd met het recht of het algemeen belang.\n\n[Treedt in werking op een nader te bepalen tijdstip]\n\nDit onderdeel is (nog) niet in werking getreden; zie het overzicht van wijzigingen\n\n[Treedt in werking op een nader te bepalen tijdstip]\n\nDit onderdeel is (nog) niet in werking getreden; zie het overzicht van wijzigingen\n\nOnze Minister van Financi\u00ebn kan een last onder dwangsom opleggen indien er sprake\n                                       is van handelen in strijd met artikel\u00a011, eerste of tweede lid, of artikel\u00a012.\n\n1 Onze Minister van Financi\u00ebn kan een bestuurlijke boete opleggen indien er sprake is\n                                             van handelen in strijd met artikel\u00a011, eerste of tweede lid, of artikel\u00a012.\n\n2 De op grond van het eerste lid op te leggen bestuurlijke boete bedraagt ten hoogste\n                                             het bedrag dat is vastgesteld voor de vierde categorie, bedoeld in artikel\u00a023, vierde lid, van het Wetboek van Strafrecht.\n\n[Wijziging(en) op nader te bepalen datum(s); laatste bekendgemaakt in 2021. Zie het\n                                          overzicht van wijzigingen]\n\n1 Onze Minister van Financi\u00ebn is bevoegd van een trustee inlichtingen te vorderen die\n                                             hij redelijkerwijs voor de vervulling van zijn taak, bedoeld in de artikelen 22 en 23, nodig heeft. Een trustee is verplicht aan Onze Minister van Financi\u00ebn binnen de\n                                             door hem gestelde redelijke termijn alle medewerking te verlenen die deze redelijkerwijs\n                                             kan vorderen bij de uitvoering van deze bevoegdheid.\n\n2 \n                                             \n                                             [Red: Dit lid is nog niet in werking getreden.]\n\nHet recht, bedoeld in artikel\u00a02, eerste lid, van de Databankenwet is, ten aanzien van het register bedoeld in artikel\u00a04 van deze wet, voorbehouden aan de Staat der Nederlanden.\n\n1 Onze Minister van Financi\u00ebn verleent aan de voorzitter van de Kamer van Koophandel\n                                             mandaat om:\n\na. besluiten te nemen als bedoeld in artikel\u00a010, eerste lid, en artikel\u00a011, derde lid;\n\nb. te beslissen op bezwaarschriften tegen besluiten als bedoeld in onderdeel a, met dien\n                                                   verstande dat de persoon die betrokken is bij het besluitvormingsproces ten aanzien\n                                                   van het bezwaarschrift niet ook betrokken is geweest bij het besluitvormingsproces\n                                                   in eerste aanleg, voor zover het besluit waartegen het bezwaar zich richt, niet door\n                                                   hem in mandaat is genomen; en\n\nc. in rechte op te treden en tegen rechterlijke uitspaken hoger beroep of cassatie in\n                                                   te stellen, dan wel af te zien van hoger beroep of cassatie.\n\n2 De voorzitter van de Kamer van Koophandel kan ten aanzien van de in het eerste lid\n                                             aan hem gemandateerde bevoegdheden ondermandaat verlenen aan \u00e9\u00e9n of meer onder hem\n                                             ressorterende werknemers van de beheerder.\n\n[Wijziging(en) op nader te bepalen datum(s); laatste bekendgemaakt in 2021. Zie het\n                                          overzicht van wijzigingen]\n\n[Red: Wijzigt de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme.]\n\n[Red: Wijzigt de Wet op de economische delicten.]\n\n[Red: Wijzigt de Handelsregisterwet 2007.]\n\n[Red: Wijzigt de Algemene wet bestuursrecht.]\n\nIn afwijking van artikel\u00a011, tweede lid, vindt registratie waartoe de verplichting is ontstaan als gevolg van de inwerkingtreding\n                                       van artikel\u00a011 van deze wet plaats binnen drie maanden na inwerkingtreding van deze\n                                       wet.\n\nDeze wet treedt in werking op een bij koninklijk besluit te bepalen tijdstip dat voor\n                                       de verschillende artikelen of onderdelen daarvan verschillend kan worden vastgesteld.\n\nDeze wet wordt aangehaald als: Implementatiewet registratie uiteindelijk belanghebbenden\n                                       van trusts en soortgelijke juridische constructies.\n\nLasten en bevelen dat deze in het Staatsblad zal worden geplaatst en dat alle ministeries,\n                                       autoriteiten, colleges en ambtenaren die zulks aangaat, aan de nauwkeurige uitvoering\n                                       de hand zullen houden.\n\nGegeven te\n\n\u2019s-Gravenhage, 24 november 2021\n\nWillem-Alexander\n\nDe Minister van Financi\u00ebn,\n\nW.B. \nHoekstra\n\nDe Minister van Justitie en Veiligheid,\n\nF.B.J. \nGrapperhaus\n\nDe Staatssecretaris van Economische Zaken en Klimaat \u2013 Klimaat en Energie,\n\nD. \nYe\u015filg\u00f6z-Zegerius\n\nDe Minister van Justitie en Veiligheid,\n\nF.B.J. \nGrapperhaus"}