Title: wetten.nl - Regeling - Algemeen boetetoemetingsbeleid DNB - BWBR0044472

Source: https://wetten.overheid.nl/BWBR0044472/

Content:
{"title": "wetten.nl - Regeling - Algemeen boetetoemetingsbeleid DNB - BWBR0044472", "content": "Algemeen boetetoemetingsbeleid DNB\n\nDe Nederlandsche Bank N.V. (DNB) heeft het volgende beleid vastgesteld met betrekking\n                                    tot het bepalen van de hoogte van bestuurlijke boetes die worden opgelegd wegens overtredingen\n                                    van voorschriften als bedoeld in paragraaf 2 van het Besluit bestuurlijke boetes financi\u00eble sector (Bbbfs), artikel 51a van het Besluit uitvoering Pensioenwet en Wet verplichte beroepspensioenregeling\n                                       (Bupw) en bijlage 2 van het Besluit uitvoering EU-verordeningen financi\u00eble markten.\n\nIn het kader van dit beleid wordt verstaan onder:\n\na. \nbasisbedrag: een bij wet vastgesteld basisbedrag voor categorie 1, 2 en 3;\n\nb. \nmaximumbedrag: een bij wet vastgesteld maximumbedrag voor categorie 1, 2 en 3;\n\nc. \nminimumbedrag: een bij wet vastgesteld minimumbedrag voor categorie 1, 2 en 3;\n\nd. \nomzetgerelateerde boete: boete van ten hoogste een bij wet vastgesteld percentage van de netto-omzet van de\n                                             overtreder in het boekjaar voorafgaande aan het boetebesluit;\n\ne. \nrecidive: de omstandigheid dat tijdens het plegen van de overtreding nog geen vijf jaar zijn\n                                             verlopen sedert het opleggen van een bestuurlijke boete aan de overtreder ter zake\n                                             van eenzelfde overtreding;\n\nf. \nvoordeelgerelateerde boete: boete van ten hoogste een bij wet vastgesteld aantal malen van het bedrag van het\n                                             voordeel dat de overtreder door de overtreding heeft verkregen.\n\nVoor zover voor bepaalde (soorten) overtredingen specifiek boetetoemetingsbeleid is\n                                       vastgesteld, past DNB het specifieke beleid toe bij het bepalen van de hoogte van\n                                       de bestuurlijke boete.1\n\nVoor het bepalen van de hoogte van bestuurlijke boetes wordt een onderscheid gemaakt\n                                       tussen de volgende drie boeteregimes: een boeteregime op basis van een basisbedrag\n                                       (paragraaf 2.1), een omzetgerelateerd boeteregime (paragraaf 2.2) en een voordeelgerelateerd boeteregime (paragraaf 2.3). Slechts \u00e9\u00e9n van deze boeteregimes is van toepassing. Het vertrekpunt is het boeteregime\n                                       op basis van een basisbedrag.\n\nInleiding\n\nDe wetgever heeft overtredingen ingedeeld in categorie 1, 2 of 3. Aan elke categorie\n                                          is een basisbedrag, een minimumbedrag en een maximumbedrag gekoppeld. Voor overtredingen\n                                          van voorschriften die zijn ingedeeld in categorie 1, geldt in beginsel een vast bedrag.\n                                          Voor overtredingen van voorschriften die zijn ingedeeld in categorie 2 en 3, geldt\n                                          een flexibele boetesystematiek. Het stappenplan dat is uiteengezet in artikel 3, geldt voor het vaststellen van boetes wegens overtredingen van voorschriften die\n                                          zijn ingedeeld in categorie 2 en 3. Voor het vaststellen van boetes wegens overtredingen\n                                          van voorschriften die zijn ingedeeld in categorie 1, gelden alleen de stappen 1, 4,\n                                          6 en 8 van het stappenplan.\n\nOp basis van het stappenplan worden de volgende stappen doorlopen:\n\n\u2022\n\nbasisbedrag\n\n(stap 1)\n\n\u2022\n\nernst en/of duur\n\n(stap 2)\n\n\u2022\n\nmate van verwijtbaarheid\n\n(stap 3)\n\n\u2022\n\nrecidive\n\n(stap 4)\n\n\u2022\n\nomvang\n\n(stap 5)\n\n\u2022\n\npassendheidstoets\n\n(stap 6)\n\n\u2022\n\nvoordeel als ondergrens\n\n(stap 7)\n\n\u2022\n\ndraagkracht\n\n(stap 8)\n\n3.1 In het kader van dit boeteregime hanteert DNB onderstaand stappenplan voor het vaststellen\n                                                van boetes wegens overtredingen van voorschriften die zijn ingedeeld in categorie\n                                                2 en 3.\n\n3.2 Voor het vaststellen van boetes wegens overtredingen van voorschriften die zijn ingedeeld\n                                                in categorie 1, gelden alleen de stappen 1, 4, 6 en 8 van het stappenplan.\n\n3.3 Bij toepassing van dit stappenplan neemt DNB de bij wet vastgestelde boetemaxima in\n                                                acht.\n\nStap 1\n: basisbedrag\n\na. DNB stelt een bestuurlijke boete vast op het toepasselijke basisbedrag.\n\nStap 2\n: ernst en/of duur\n\na. In het basisbedrag ligt een gemiddelde ernst en duur van de overtreding besloten.\n                                                      DNB verlaagt of verhoogt het basisbedrag met maximaal 50%, indien de ernst en/of duur\n                                                      van de overtreding een dergelijke verlaging of verhoging rechtvaardigt. DNB past deze\n                                                      verlaging of verhoging toe in stappen van in beginsel 25%.\n\nb. Bij de toepassing van deze stap houdt DNB, voor zover van toepassing en van belang,\n                                                      onder meer rekening met de volgende omstandigheden, al dan niet in onderlinge samenhang\n                                                      bezien:\n\n\u2022 de omvang van de overtreding2;\n\n\u2022 de periode dat de overtreding heeft voortgeduurd;\n\n\u2022 het aantal malen dat de overtreding eerder is begaan en de duur van deze eerdere overtredingen3;\n\n\u2022 de mate waarin de overtreding heeft geleid tot benadeling/schade voor derden4;\n\n\u2022 de mate van maatschappelijke impact van de overtreding;\n\n\u2022 de omvang van het met de overtreding behaalde voordeel5;\n\n\u2022 de mate waarin de overtreding heeft geleid tot prudenti\u00eble en/of integriteitsrisico\u2019s;\n\n\u2022 de mate waarin de stabiliteit en/of integriteit van de overtreder in het geding is\n                                                      gekomen als gevolg van de overtreding;\n\n\u2022 de mate waarin de overtreding heeft geleid tot marktverstoring6;\n\n\u2022 de omvang van de gevolgen van de overtreding voor het financieel stelsel.\n\nStap 3\n: mate van verwijtbaarheid\n\na. In het basisbedrag ligt een gemiddelde mate van verwijtbaarheid van de overtreder\n                                                      besloten. DNB verlaagt of verhoogt het basisbedrag met maximaal 50%, indien de verwijtbaarheid\n                                                      van de overtreder een dergelijke verlaging of verhoging rechtvaardigt. DNB past deze\n                                                      verlaging of verhoging toe in stappen van in beginsel 25%.\n\nb. Voor zover van toepassing en van belang, houdt DNB bij de toepassing van deze stap\n                                                      onder meer rekening met de volgende omstandigheden, al dan niet in onderlinge samenhang\n                                                      bezien:\n\n\u2022 de overtreder is eerder gewaarschuwd of anderszins gewezen op de norm en/of bestuurlijke\n                                                            sancties die jegens anderen zijn opgelegd wegens overtreding van de norm zijn openbaar\n                                                            gemaakt;\n\n\u2022 eerder door de overtreder begane overtredingen van dezelfde norm en/of overtredingen\n                                                            van normen van gelijke of vergelijkbare strekking7;\n\n\u2022 de mate waarin de overtreding voortvloeit uit of inherent is aan een vaste werkwijze\n                                                            of het bedrijfsmodel van de overtreder en/of de mate waarin de bedrijfscultuur heeft\n                                                            bijgedragen aan de overtreding;\n\n\u2022 de mate waarin de overtreding willens en wetens is begaan dan wel de mate waarin de\n                                                            overtreder bewust het risico heeft genomen de overtreding te begaan;\n\n\u2022 de mate waarin de overtreder uit geldelijk gewin heeft gehandeld en andere door hem\n                                                            te respecteren belangen (waaronder van bijvoorbeeld cli\u00ebnten, consumenten, polishouders,\n                                                            beleggers en overige marktdeelnemers) daaraan ondergeschikt heeft gemaakt;\n\n\u2022 de mate waarin de overtreder inspanningen heeft verricht om de overtreding te voorkomen\n                                                            en/of de aangerichte schade te beperken.\n\nc. DNB legt geen bestuurlijke boete op voor zover de overtreding niet aan de overtreder\n                                                      kan worden verweten.\n\nStap 4\n: recidive\n\na. Indien sprake is van recidive, verdubbelt DNB het op basis van de stappen 1 tot en\n                                                      met 3 berekende boetebedrag. Daarbij neemt DNB de wettelijke boetemaxima die voor\n                                                      recidive gelden, in acht.\n\nStap 5\n: omvang\n\na. Bij de toepassing van deze stap neemt DNB de omvang van de overtreder in acht. Daarbij\n                                                      hanteert DNB de omvangtabellen I en II die in bijlage 1 zijn opgenomen. Omvangtabel I ziet op boetes wegens overtredingen van voorschriften\n                                                      die zijn ingedeeld in categorie 2; omvangtabel II ziet op boetes wegens overtredingen\n                                                      van voorschriften die zijn ingedeeld in categorie 3. Het boetepercentage dat op grond\n                                                      van omvangtabel I dan wel II wordt vastgesteld, wordt toegepast op het op basis van\n                                                      de stappen 1 tot en met 4 berekende boetebedrag.\n\nb. Als de voor de toepassing van de omvangtabel benodigde financi\u00eble gegevens niet beschikbaar\n                                                      zijn \u2013 doordat DNB niet over die gegevens beschikt en de overtreder die gegevens ook\n                                                      niet heeft verstrekt \u2013 maakt DNB een re\u00eble inschatting van de omvang van de overtreder.\n                                                      Is een re\u00eble inschatting evenmin mogelijk, dan wordt het boetepercentage op grond\n                                                      van de toepasselijke omvangtabel vastgesteld op 100%.\n\nc. In uitzonderingsgevallen kan DNB, indien een onderneming deel uitmaakt van een groep\n                                                      met een geconsolideerde jaarrekening, bij de berekening van de omvang de totaalbedragen\n                                                      uit de geconsolideerde jaarrekening van de uiteindelijke moedermaatschappij tot uitgangspunt\n                                                      nemen bij de berekening van het boetepercentage op grond van de toepasselijke omvangtabel.\n\nd. Als het boetepercentage dat op basis van de toepasselijke omvangtabel is berekend\n                                                      in een specifiek geval niet passend is, kan DNB een afwijkend boetepercentage hanteren.\n\nStap 6\n: passendheidstoets\n\na. DNB kan het op basis van de stappen 1 tot en met 5 berekende boetebedrag verlagen\n                                                      op grond van onderstaande bijzondere omstandigheden, al dan niet in onderlinge samenhang\n                                                      bezien.\n\nOpstelling overtreder\n\nb.1 DNB houdt rekening met de opstelling van de overtreder. Voor zover van toepassing\n                                                      en van belang, spelen voor DNB in dit verband onder meer onderstaande vragen een rol,\n                                                      al dan niet in onderlinge samenhang bezien.\n\n\u2022 Heeft de overtreder \u2013 voordat hij bekend was met het onderzoek van DNB \u2013 de overtreding\n                                                            uit eigen beweging aan DNB gemeld, zonder dat hij daartoe op grond van de wet al gehouden\n                                                            was?\n\n\u2022 Heeft de overtreder \u2013 voordat hij bekend was met het onderzoek van DNB \u2013 concrete\n                                                            en specifieke maatregelen getroffen ter be\u00ebindiging van de overtreding?\n\n\u2022 Heeft de overtreder de overtreding zo spoedig mogelijk uit eigen beweging be\u00ebindigd?\n\n\u2022 Heeft de overtreder zelf volledig en adequaat onderzoek verricht naar de overtreding\n                                                            en de uitkomsten daarvan vrijwillig met DNB gedeeld?\n\n\u2022 Heeft de overtreder uit eigen beweging adequate maatregelen getroffen ter voorkoming\n                                                            van herhaling van de overtreding?\n\n\u2022 Heeft de overtreder de gevolgen van de overtreding uit eigen beweging zo veel en zo\n                                                            snel mogelijk ongedaan gemaakt? Heeft de overtreder bijvoorbeeld betrokkenen uit eigen\n                                                            beweging ingelicht over de overtreding en zo nodig schadeloos gesteld?\n\nb.2 De verlaging wegens de opstelling van de overtreder bedraagt in beginsel maximaal\n                                                      20%. Bij de toepassing van deze verlaging hanteert DNB in beginsel de in bijlage 2 opgenomen tabel.\n\nAndere bijzondere omstandigheden\n\nc. Daarnaast kunnen er bijzondere omstandigheden aan de orde zijn die op basis van het\n                                                      voorgaande niet bij het bepalen van de boetehoogte van een overtreding zijn betrokken,\n                                                      maar in het kader van de evenredigheid van de boetehoogte wel relevant (kunnen) zijn.8 Deze omstandigheden worden per geval bezien.\n\nCumulatie boetes\n\nd.1 Indien sprake is van te onderscheiden, maar wel met elkaar samenhangende overtredingen\n                                                      waarvoor twee of meer afzonderlijke boetes worden opgelegd, beoordeelt DNB of het\n                                                      totaal aan boetes dat voor de samenhangende overtredingen kan worden opgelegd, passend\n                                                      is.\n\nd.2 DNB berekent aan de hand van het voorgaande het boetebedrag per afzonderlijke overtreding.\n                                                      De berekende boetebedragen worden vervolgens in totaliteit bezien. Indien geoordeeld\n                                                      wordt dat het totaalbedrag aan berekende boetes, gelet op het geheel aan samenhangende\n                                                      gedragingen, niet-passend is, laat DNB de boetehoogte van de hoogst berekende boete\n                                                      in stand en matigt zij de andere boete(s) zodanig dat het totaal aan boetes gelet\n                                                      op de samenhangende overtredingen, passend is.\n\nd.3 Indien een enig of grootaandeelhouder als feitelijke leidinggever wordt beboet naast\n                                                      de onderneming zelf, kan de feitelijke leidinggever door het totaal aan boetes mogelijk\n                                                      onevenredig in zijn vermogen worden geraakt. In dat geval zal de hoogte van de aan\n                                                      de feitelijke leidinggever of aan de onderneming opgelegde boete in beginsel met een\n                                                      derde worden verlaagd. In bijzondere omstandigheden kan DNB een andere verdeling toepassen.\n\nStap 7\n: voordeel als ondergrens\n\nIndien DNB het voordeel dat met de overtreding is verkregen heeft kunnen vaststellen\n                                                of een re\u00eble inschatting daarvan heeft kunnen maken, en het na stap 6 berekende boetebedrag\n                                                lager is dan dit verkregen voordeel, verhoogt DNB het boetebedrag tot ten minste het\n                                                bedrag van het verkregen voordeel.\n\nStap 8\n: draagkracht\n\na. DNB houdt zo nodig rekening met de financi\u00eble omstandigheden waarin de overtreder\n                                                      verkeert. Het is aan de overtreder om inzicht te geven in zijn draagkracht, aan de\n                                                      hand van een door DNB bij het boetevoornemen gevoegd draagkrachtformulier. Indien\n                                                      aannemelijk is dat het op grond van de stappen 1 tot en met 7 berekende boetebedrag\n                                                      de draagkracht van de overtreder overstijgt, gaat DNB in beginsel tot matiging over.\n                                                      Bij de beoordeling of aanleiding bestaat tot matiging, kan DNB rekening houden met\n                                                      de omstandigheden waaronder de verminderde of onvoldoende draagkracht is ontstaan\n                                                      alsmede met op korte termijn te verwachten positieve financi\u00eble resultaten van de\n                                                      overtreder.\n\nb. Uitgangspunt voor de omvang van de matiging is dat DNB de boete niet verder matigt\n                                                      dan tot een bedrag dat de overtreder redelijkerwijs geacht moet worden te kunnen voldoen,\n                                                      zo nodig met het aangaan van een betalingsregeling van maximaal twee jaar. Verder\n                                                      matigt DNB de boete in beginsel niet (verder) tot een lager bedrag dan het bedrag\n                                                      van het voordeel dat de overtreder met de overtreding heeft verkregen. Ook wordt de\n                                                      boete niet vastgesteld op een bedrag lager dan EUR 10.000,- voor rechtspersonen en\n                                                      EUR 5.000,- voor natuurlijke personen. Indien een boete ter hoogte van dit bedrag\n                                                      gelet op de bijzondere omstandigheden van het geval nog steeds onevenredig hoog is,\n                                                      kan DNB overgaan tot een verdergaande matiging van de boete.\n\nInleiding\n\nBepaalde wet- en regelgeving schrijft voor dat de boete voor een overtreding van een\n                                          voorschrift dat is ingedeeld in categorie 3 \u2013 in afwijking van het boeteregime op\n                                          basis van een basisbedrag \u2013 maximaal een bij wet vastgesteld percentage van de netto-jaaromzet\n                                          van de overtreder in het boekjaar voorafgaand aan de boeteoplegging bedraagt, indien\n                                          de netto-jaaromzet boven een bepaald drempelbedrag uitkomt. In artikel 4 is uiteengezet op welke wijze DNB de hoogte van de boete bepaalt, als dit regime\n                                          van toepassing is.\n\n4.1 Indien het omzetgerelateerde boeteregime van toepassing is, berekent DNB de hoogte\n                                                van de boete in beginsel conform het stappenplan als bedoeld in artikel 3.\n\n4.2 DNB kan \u2013 in afwijking van 4.1 \u2013 een hoger boetebedrag vaststellen, indien de berekening\n                                                conform het stappenplan niet leidt tot een passende bestraffing.9 In dat geval zal DNB met inachtneming van alle relevante omstandigheden van het geval,\n                                                een evenredige boete vaststellen.\n\n4.3 Bij het bepaalde onder 4.1 en 4.2 neemt DNB het bij wet vastgestelde maximum voor\n                                                de omzetgerelateerde boete in aanmerking.\n\nInleiding\n\nOp basis van bepaalde wet- en regelgeving kan de boete \u2013 in afwijking van het regime\n                                          op basis van een basisbedrag \u2013 maximaal een bij wet vastgesteld aantal malen van het\n                                          voordeel dat met de overtreding is behaald10, bedragen. In sommige gevallen geldt als toepassingsvereiste een bij wet vastgestelde\n                                          ondergrens aan het behaalde voordeel. In artikel 5 is uiteengezet op welke wijze DNB invulling geeft aan deze bevoegdheid.\n\n5.1 Indien op basis van bepaalde wet- en regelgeving een voordeelgerelateerde boete kan\n                                                worden opgelegd, past DNB deze in de volgende situatie toe:\n\n\u2022 het met de overtreding verkregen voordeel kan worden vastgesteld of er kan een re\u00eble\n                                                      inschatting van dit voordeel worden gemaakt, en\n\n\u2022 toepassing van het boeteregime op basis van een basisbedrag (paragraaf 2.1) leidt, gelet op de omvang van dit voordeel, niet tot een passende bestraffing. Uitgangspunt\n                                                      hierbij is dat het voordeelgerelateerde boeteregime zal worden toegepast in plaats\n                                                      van het boeteregime op basis van een basisbedrag, als het verkregen voordeel meer\n                                                      bedraagt dan 50% van het toepasselijke basisbedrag, tenzij het bij wet vastgestelde\n                                                      maximum voor een voordeelgerelateerde boete, gelet op de ernst en/of duur van de overtreding\n                                                      en/of de mate van verwijtbaarheid van de overtreder, ontoereikend blijkt.\n\n5.2 Indien een voordeelgerelateerde boete wordt opgelegd, wordt de boete vastgesteld aan\n                                                de hand van het stappenplan als bedoeld in artikel 3, met uitzondering van stap 7. Deze stap luidt in dit geval als volgt.\n\nStap 7\n: verhoging met bedrag behaalde voordeel\n\na. In beginsel verhoogt DNB het na stap 6 berekende boetebedrag met het bedrag van het\n                                                      voordeel dat met de overtreding is verkregen.\n\nb. In uitzonderlijke situaties kan DNB \u2013 in afwijking van het bepaalde onder a. \u2013 het\n                                                      na stap 6 berekende boetebedrag verder verhogen, indien het onder a. bedoelde bedrag\n                                                      niet leidt tot een passende bestraffing.\n\nc. Bij het bepaalde onder a. en b. neemt DNB het bij wet vastgestelde maximum voor de\n                                                      voordeelgerelateerde boete in aanmerking.\n\nDit beleid wordt aangehaald als: Algemeen boetetoemetingsbeleid DNB en treedt in werking met ingang van de dag na de datum van uitgifte van de Staatscourant\n                                       waarin het wordt geplaatst. Met de inwerkingtreding komt de Leidraad vaststellen hoogte bestuurlijke boete van DNB van 20\u00a0juli 2010 te vervallen.\n\nAmsterdam, 19\u00a0november 2020\n\nDe Nederlandsche Bank N.V.\n\nE. \nBos\n\ndirecteur\n\nOmvangtabel I ziet op boetes wegens overtredingen van voorschriften die zijn ingedeeld\n                                 in categorie 2; omvangtabel II ziet op boetes wegens overtredingen van voorschriften\n                                 die zijn ingedeeld in categorie 3.\n\nToelichting:\n\n\u2013 Aan de hand van het in kolom 2 genoemde criterium wordt de omvang bepaald. Daarbij\n                                       wordt uitgegaan van de financi\u00eble cijfers in het boekjaar voorgaande aan het jaar\n                                       waarin de bestuurlijke boete wordt opgelegd.\n\n\u2013 Aan de hand van kolom 3, 4 of 5 wordt het boetepercentage vastgesteld.\n\n\u2013 Op de formule in kolom 4 zijn de huidige rekenregels van toepassing.11\n\n\u2013 Voor natuurlijke personen wordt in beginsel een vast boetepercentage gehanteerd.\n\n\u2013 Het boetepercentage dat uit omvangtabel I dan wel II volgt, wordt toegepast op het\n                                       na stappen 1 tot en met 4 berekende boetebedrag. Dit bedrag vormt het na stap 5 berekende\n                                       boetebedrag.\n\nInstelling\n\nOmvang-criterium\n\nBoetepercentage 5%\n\nBoetepercentage tussen 5% en 100%\n\nBoetepercentage 100%\n\nBank\n\nBalanstotaal\n\n\u2264 \u20ac 50 miljoen\n\n(balanstotaal - 50 miljoen) / 200 miljoen x 95 + 5 = boetepercentage\n\n\u2265 \u20ac 250 miljoen\n\nBeleggingsonderneming en -instelling\n\nHoogste kapitaaleis\n\n\u2264 \u20ac\u00a075.000\n\n(hoogste kapitaaleis \u2013 75.000) / 925.000 x 95 + 5 = boetepercentage\n\n\u2265 \u20ac 1 miljoen\n\nBetaaldienstverlener en elektronischgeldinstelling\n\nHoogste kapitaaleis\n\n\u2264 \u20ac 50.000\n\n(hoogste kapitaaleis - 50.000) / 1,95 miljoen x 95 + 5 = boetepercentage\n\n\u2265 \u20ac 2 miljoen\n\nPensioenuitvoerder\n\nBalanstotaal\n\n\u2264 \u20ac 100 miljoen\n\n(balanstotaal - 100 miljoen) / 900 miljoen x 95 + 5 = boetepercentage\n\n\u2265 \u20ac 1 miljard\n\nLevens(her)- en natura-uitvaartverzekeraar\n\nBalanstotaal\n\n\u2264 \u20ac 100 miljoen\n\n(balanstotaal - 100 miljoen) / 900 miljoen x 95 + 5 = boetepercentage\n\n\u2265 \u20ac 1 miljard\n\nSchade(her) verzekeraar\n\nPremie-inkomen\n\n\u2264 \u20ac 10 miljoen\n\n(premie-inkomen - 10 miljoen) / 240 miljoen x 95 + 5 = boetepercentage\n\n\u2265 \u20ac 250 miljoen\n\nZorgverzekeraar\n\nPremie-inkomen\n\n\u2264 100 miljoen\n\n(premie-inkomen - 100 miljoen) / 400 miljoen x 95 + 5 = boetepercentage\n\n\u2265 \u20ac 500 miljoen\n\nAfwikkelonderneming, Centrale tegenpartij en Centrale effectenbewaarinstelling\n\nOmzet\n\n\u2264 \u20ac 6 miljoen\n\n(omzet - 6 miljoen) / 19 miljoen x 95 + 5 = boetepercentage\n\n\u2265 \u20ac 25 miljoen\n\nTrustkantoor\n\nOmzet\n\n\u2264 \u20ac 100.000\n\n(omzet - 100.000) / 4,9 miljoen x 95 + 5 = boetepercentage\n\n\u2265 \u20ac 5 miljoen\n\nNatuurlijk persoon\n\nIn beginsel boetepercentage van 10%\n\nInstelling\n\nOmvang-criterium\n\nBoetepercentage 5%\n\nBoetepercentage tussen 5% en 100%\n\nBoetepercentage 100%\n\nBank\n\nBalanstotaal\n\n\u2264 \u20ac 90 miljoen\n\n(balanstotaal - 90 miljoen) / 910 miljoen x 95 + 5 = boetepercentage\n\n\u2265 \u20ac 1 miljard\n\nBeleggingsonderneming en -instelling\n\nHoogste kapitaaleis\n\n\u2264 \u20ac 250.000\n\n(hoogste kapitaaleis - 250.000) / 4,75 miljoen x 95 + 5 = boetepercentage\n\n\u2265 \u20ac 5 miljoen\n\nBetaaldienstverlener en elektronischgeldinstelling\n\nHoogste kapitaaleis\n\n\u2264 \u20ac 450.000\n\n(hoogste kapitaaleis - 450.000) / 9,55 miljoen x 95 + 5 = boetepercentage\n\n\u2265 \u20ac 10 miljoen\n\nPensioenuitvoerder\n\nBalanstotaal\n\n\u2264 \u20ac 250 miljoen\n\n(balanstotaal - 250 miljoen) / 4,75 miljard x 95 + 5 = boetepercentage\n\n\u2265 \u20ac 5 miljard\n\nLevens(her)- en natura-uitvaartverzekeraar\n\nBalanstotaal\n\n\u2264 \u20ac 250 miljoen\n\n(balanstotaal - 250 miljoen) / 4,75 miljard x 95 + 5 = boetepercentage\n\n\u2265 \u20ac 5 miljard\n\nSchade(her) verzekeraar\n\nPremie-inkomen\n\n\u2264 \u20ac 50 miljoen\n\n(premie-inkomen - 50 miljoen) / 1,2 miljard x 95 + 5 = boetepercentage\n\n\u2265 \u20ac 1,25 miljard\n\nZorgverzekeraar\n\nPremie-inkomen\n\n\u2264 \u20ac 175 miljoen\n\n(premie-inkomen - 175 miljoen) / 1,825 miljard x 95 + 5 = boetepercentage\n\n\u2265 \u20ac 2 miljard\n\nAfwikkelonderneming, Centrale tegenpartij en Centrale effectenbewaarinstelling\n\nOmzet\n\n\u2264 \u20ac 10 miljoen\n\n(omzet - 10 miljoen) / 90 miljoen x 95 + 5 = boetepercentage\n\n\u2265 \u20ac 100 miljoen\n\nTrustkantoor\n\nOmzet\n\n\u2264 \u20ac 1 miljoen\n\n(omzet - 1 miljoen) / 24 miljoen x 95 + 5 = boetepercentage\n\n\u2265 \u20ac 25 miljoen\n\nNatuurlijk persoon\n\nIn beginsel boetepercentage van 10%\n\nMatigings-percentage\n\nOpstelling van de overtreder\n\nVoordat het onderzoek is gestart:12\n\n10%\n\nDe overtreder heeft de overtreding zo spoedig mogelijk uit eigen beweging be\u00ebindigd.\n\n10%\n\nDe overtreder heeft adequate maatregelen getroffen ter voorkoming van herhaling van\n                                                de overtreding.\n\n15%\n\nDe overtreder heeft de overtreding zo spoedig mogelijk uit eigen beweging be\u00ebindigd\n                                                en adequate maatregelen getroffen ter voorkoming van herhaling van de overtreding.\n\n20%\n\nDe overtreder heeft de overtreding zo spoedig mogelijk uit eigen beweging be\u00ebindigd\n                                                en adequate maatregelen getroffen ter voorkoming van herhaling van de overtreding\n                                                en de overtreding uit eigen beweging aan DNB gemeld zonder dat zij daartoe op grond\n                                                van de wet al gehouden was.\n\nNadat het onderzoek is gestart:13\n\n5%\n\nDe overtreder heeft de overtreding zo spoedig mogelijk uit eigen beweging be\u00ebindigd.14\n\n5%\n\nDe overtreder heeft adequate maatregelen getroffen ter voorkoming van herhaling van\n                                                de overtreding.\n\n10%\n\nDe overtreder heeft de overtreding zo spoedig mogelijk uit eigen beweging be\u00ebindigd15 en adequate maatregelen getroffen ter voorkoming van herhaling van de overtreding.\n\n12 In beginsel wordt ervan uitgegaan dat een onderzoek is gestart bij ontvangst van\n                                 de brief van DNB inzake de aankondiging van het onderzoek; dit is in de regel de dag\n                                 na datum van dagtekening van deze brief.\n\n13 Zie vorige voetnoot.\n\n14 In dit verband wordt er in beginsel van uitgegaan dat de overtreding moet zijn be\u00ebindigd\n                                 uiterlijk op de dag van dagtekening van een voornemen tot het opleggen van een bestuurlijk\n                                 sanctiebesluit dat verband houdt met de desbetreffende overtreding.\n\n15 Zie vorige voetnoot.\n\nToelichting:\n\n\u2013 In het overzicht is rekening gehouden met veel voorkomende omstandigheden. Indien\n                                       in een specifiek geval (nog) andere relevante omstandigheden aan de orde zijn, wordt\n                                       in dat geval bezien of deze omstandigheden tot een (verdergaande) matiging van de\n                                       boete dienen te leiden.\n\n\u2013 Bij recidive wordt in beginsel terughoudend omgegaan met de toepassing van een matiging\n                                       wegens de opstelling van de overtreder."}