Title: wetten.nl - Regeling - Regeling uitvoeringsverslag en financieel verslag Wlz-uitvoerder - BWBR0047939

Source: https://wetten.overheid.nl/BWBR0047939/

Content:
{"title": "wetten.nl - Regeling - Regeling uitvoeringsverslag en financieel verslag Wlz-uitvoerder - BWBR0047939", "content": "Regeling uitvoeringsverslag en financieel verslag Wlz-uitvoerder\n\nDe Nederlandse Zorgautoriteit (NZa) houdt toezicht op de rechtmatige en doelmatige\n                                    uitvoering van de Wet langdurige zorg (Wlz). Deze bevoegdheid is gebaseerd op artikel 16, sub d, van de Wet marktordening gezondheidszorg (Wmg).\n\nGelet op artikel 31, sub b, van de Wmg, is de NZa bevoegd tot het stellen van regels op het gebied van de wijze waarop een\n                                    Wlz-uitvoerder zijn uitvoeringsverslag respectievelijk zijn financieel verslag inricht.\n\nIn deze regeling wordt, tenzij anders vermeld, verstaan onder:\n\nBlz:\nBesluit langdurige zorg.\n\nBesluit Wfsv:\nbesluit ter uitvoering van de Wet financiering sociale verzekeringen en enige andere wetten.\n\nClearinghouse-constructie beheerskosten: de procedure waarbij Zorginstituut Nederland (Zorginstituut) de bedragen die zijn\n                                          bestemd voor de uitvoering van taken met betrekking tot zorg in natura, in twaalf\n                                          termijnen overmaakt aan Zorgverzekeraars Nederland (ZN), nadat het daartoe machtigingen\n                                          heeft ontvangen van de Wlz-uitvoerders. ZN herverdeelt \u2013 na goedkeuring van de Wlz-uitvoerders\n                                          \u2013 dit bedrag over de Wlz-uitvoerders als zorgkantoor op basis van het aantal verzekerden\n                                          per zorgkantoorregio. Deze tussen ZN en het Zorginstituut afgesproken procedure is\n                                          opgenomen in de steeds voor een aantal jaren gesloten overeenkomst onder de naam \u2018Convenant\n                                          Wlz-uitvoerings- en verantwoordingsstructuur\u2019 (hierna: Convenant).\n\nFinancieel verslag: het financieel verslag zoals bedoeld in artikel 4.3.1. van de Wlz.\n\nOnrechtmatigheid: van een onrechtmatigheid in de verantwoording is sprake wanneer vaststaat dat een\n                                          (gedeelte van een) post niet in overeenstemming is met \u00e9\u00e9n of meer aspecten van de\n                                          wet- en regelgeving, namelijk van hetgeen bij of krachtens de Wlz en/of de Wet financiering sociale verzekeringen (Wfsv) en/of de Wet marktordening gezondheidszorg (Wmg) is geregeld.\n\nJaar t: het uitvoeringsjaar waarover verantwoording wordt afgelegd.\n\nOnzekerheid: van onzekerheid in de verantwoording is sprake als onvoldoende informatie beschikbaar\n                                          is om een (gedeelte van een) post als rechtmatig of onrechtmatig aan te merken. Het\n                                          betreft een onzekerheid over de (on)rechtmatigheid van een post in het financieel\n                                          verslag.\n\nPersoonsgebonden budget (pgb): een persoonsgebonden budget, zoals omschreven in artikel 1.1.1 van de Wlz. Het persoonsgebonden budget is een subsidie waarmee de verzekerde onder de bij of\n                                          krachtens artikel 3.3.3 van de Wlz en titel 4.2 van de Algemene wet bestuursrecht gestelde voorwaarden aan hem te verlenen zorg kan inkopen.\n\nSociale Verzekeringsbank (SVB): de Sociale Verzekeringsbank, als bedoeld in het eerste lid van artikel 3 van de Wet structuur uitvoeringsorganisatie werk en inkomen.\n\nTerugkoppeling onderzoek financi\u00eble rechtmatigheid Wlz: de jaarlijkse terugkoppeling met uitkomsten uit het onderzoek door de NZa naar de\n                                          financi\u00eble rechtmatigheid van de uitvoering van de Wlz door Wlz-uitvoerders.\n\nToezichthouder: de NZa zoals bedoeld in artikel 3 van de Wmg, op grond van de in onderdeel d van artikel 16 van die wet genoemde taak.\n\nUitvoeringsverslag: het uitvoeringsverslag (UV) zoals bedoeld in artikel 4.3.2 van de Wlz.\n\nWlz-uitvoerder: de rechtspersoon zoals omschreven in artikel 1.1.1 van de Wlz die geen zorgverzekeraar is, die zich in overeenstemming met artikel 4.1.1 van de Wlz heeft aangemeld voor de uitvoering van de Wlz, de functie van zorgkantoor indien van toepassing, daaronder begrepen.\n\nZorg in natura (zin): zorg die geleverd wordt door zorgaanbieders op grond van schriftelijke overeenkomsten\n                                          tussen zorgaanbieders en Wlz-uitvoerders als bedoeld in artikel 4.2.2 van de Wlz.\n\nZorgkantoor: een ingevolge artikel 4.2.4, tweede lid, van de Wlz voor een bepaalde regio aangewezen Wlz-uitvoerder. Het zorgkantoor is voor alle verzekerden\n                                          die wonen in de regio waarvoor hij is aangewezen, belast met de uitvoering van taken\n                                          die op basis van artikel 4.2.1, tweede lid, van de Wlz zijn opgedragen. Daarnaast is het zorgkantoor in die regio belast met de administratie\n                                          en controle van de aan die verzekerden verleende zorg.\n\nVoor overige begrippen die in deze beleidsregel voorkomen en die niet hierboven worden\n                                    vermeld, wordt verwezen naar de Beleidsregel definities Wlz.\n\nWlz-uitvoerders zijn zowel in hun functie als uitvoerder van de Wlz als in hun functie als zorgkantoor op basis van artikel 4.3.1 en 4.3.2 van de Wlz verplicht om jaarlijks een uitvoeringsverslag en een financieel verslag op te stellen\n                                    over het voorafgaande kalenderjaar en dit bij de NZa in te dienen. Deze regeling geeft\n                                    invulling aan de wijze waarop de Wlz-uitvoerders zich dienen te verantwoorden in het\n                                    uitvoeringsverslag en het financieel verslag.\n\nIn het uitvoeringsverslag staan de zorgplicht van de Wlz-uitvoerder en alle randvoorwaarden\n                                    voor het kunnen voldoen aan de zorgplicht centraal. Het uitvoeringsverslag geeft een\n                                    beeld van de uitvoering van de Wlz op het niveau van doelen van de wet (doelbereiking) en de knelpunten en verbeteracties\n                                    in de uitvoering. De Wlz-uitvoerder gaat in op het voorgaande kalenderjaar (t), het\n                                    lopende kalenderjaar (t+1) en zo mogelijk de verwachtingen voor de volgende kalenderjaren.\n                                    Ten slotte moet de Wlz-uitvoerder in het uitvoeringsverslag verantwoording afleggen\n                                    over het uitbesteden van de uitvoering aan andere Wlz-uitvoerders.\n\nHet financieel verslag geeft een beeld van de inkomsten en uitgaven en van het vermogen\n                                    waaronder de wettelijke reserve van een Wlz-uitvoerder en daarnaast van de financi\u00eble\n                                    geldstromen waar hij als Wlz-uitvoerder verantwoordelijkheid voor draagt. Met het\n                                    financieel verslag legt een Wlz-uitvoerder verantwoording af over de uitgaven die\n                                    hij heeft gedaan voor het doen leveren van zorg, het verstrekken van pgb aan de verzekerden\n                                    en voor de uitvoering van de verzekering. Op basis van het verstrekte beeld en de\n                                    verantwoording van de geldstromen kan de NZa als toezichthouder tot een oordeel komen\n                                    over de rechtmatigheid van deze uitgaven en de reserves. De regels voor het financieel\n                                    verslag beogen ook de onderlinge vergelijkbaarheid van de financi\u00eble verantwoordingen\n                                    van Wlz-uitvoerders te borgen.\n\nDeze regeling is van toepassing op de Wlz-uitvoerder.\n\nIn het uitvoeringsverslag betrekt de Wlz-uitvoerder de volgende onderdelen:\n\n4.1 Verantwoording over doelbereiking\n\nDe Wlz-uitvoerder legt verantwoording af in doorlopende tekst en gaat in het uitvoeringsverslag\n                                    in ieder geval in op:\n\na. De zorgplicht van de Wlz-uitvoerder. Deze zorgplicht staat centraal in het uitvoeringsverslag\n                                          en kent in ieder geval de volgende onderdelen: tijdige, passende, kwalitatief goede,\n                                          doelmatige zorg voor iedere Wlz-cli\u00ebnt (geletterd doel A). De Wlz-uitvoerder geeft\n                                          in een brede, beschouwende resultaatverantwoording weer of hij in jaar t in de hem\n                                          toegewezen regio(\u2019s) aan de zorgplicht heeft kunnen voldoen, voor welke onderdelen\n                                          en welke cli\u00ebntgroepen. De Wlz-uitvoerder benoemt in welke regio(\u2018s), op welke onderdelen\n                                          en voor welke cli\u00ebntgroepen hij niet aan de zorgplicht kon voldoen in jaar t.\n\nb. De zorginkoop (kerndoel I), de informatievoorziening, cli\u00ebntondersteuning en toewijzing\n                                          zorg of budget (kerndoel II), de borging van doelmatige en rechtmatige zorguitgaven\n                                          (kerndoel III) en de organisatie van het zorgkantoor (kerndoel IV). Deze kerndoelen\n                                          zijn randvoorwaardelijk voor het (kunnen) voldoen aan en het resultaat van het sturen\n                                          op de zorgplicht en zijn uitgewerkt in de wettelijke doelen aangeduid met de letters\n                                          B t/m K. De Wlz-uitvoerder gebruikt deze geletterde doelen als kader om de brede,\n                                          beschouwende resultaatverantwoording over de zorgplicht (zie a) te onderbouwen en\n                                          toe te lichten (resultaten, knelpunten, getroffen oplossingen, risico\u2019s voor de toekomst).\n                                          De Wlz-uitvoerder markeert de geletterde doelen in de tekst overeenkomstig de nummering\n                                          in bijlage 1 van deze regeling.\n\nc. De voortgang in de uitvoering ten opzichte van vorig kalenderjaar (t-1) en de verbeteringen\n                                          die de Wlz-uitvoerder al doorvoert of gaat doorvoeren om de doelbereiking te verbeteren\n                                          in het lopende en volgende jaar (of volgende jaren).\n\nd. De visie op de uitvoering van de Wlz en de ontwikkelingen en omstandigheden die van invloed zijn of zijn geweest op de\n                                          uitvoering van de Wlz in het voorgaande en het lopende kalenderjaar, en de volgende\n                                          kalenderjaren, zowel landelijk als in de regio of regio\u2019s waar hij de Wlz uitvoert.\n\n4.2 Mandatering en volmacht\n\nDe Wlz-uitvoerder verantwoordt zich over zijn controle op de uitvoering van de Wlz voor zijn verzekerden die woonachtig zijn in regio\u2019s waarin de Wlz-uitvoerder niet\n                                    is aangewezen als zorgkantoor. Hij gaat hierbij tenminste in op de volgende aspecten:\n\na. Welke bevindingen heeft de Wlz-uitvoerder over de doelbereiking van de zorgkantoren\n                                          voor zijn verzekerden?\n\nb. Op welke wijze en wanneer zijn deze bevindingen tussen de Wlz-uitvoerders gedeeld\n                                          en besproken?\n\nc. Welke maatregelen heeft de Wlz-uitvoerder genomen om de uitvoering van de Wlz buiten de regio(\u2019s) waar hij werkzaam is als zorgkantoor, te verbeteren?\n\nd. Welke activiteiten onderneemt de Wlz-uitvoerder zelf voor zijn verzekerden die woonachtig\n                                          zijn in de regio(\u2018s) waar de Wlz-uitvoerder niet is aangewezen als zorgkantoor, naast\n                                          de aan het zorgkantoor gemandateerde taken?\n\n4.3 Bestuursverklaring bij het uitvoeringsverslag\n\n1. Het bestuur van de Wlz-uitvoerder ondertekent het uitvoeringsverslag en neemt expliciet\n                                          verantwoordelijkheid voor de juistheid en volledigheid van de aangeleverde gegevens\n                                          in het uitvoeringsverslag overeenkomstig de vereisten van deze regeling. De Wlz-uitvoerder\n                                          hanteert voor deze bestuursverklaring ten minste de standaardtekst zoals deze is opgenomen\n                                          in bijlage 2 van deze regeling.\n\n5.1 Inhoud van het Financieel verslag\n\n1. Het financieel verslag dat de Wlz-uitvoerder ter verantwoording over de uitvoering\n                                          van de Wlz op grond van artikel 4.3.1 van de Wlz aanlevert, moet bestaan uit een algemene toelichting, een balans inclusief toelichting\n                                          en een exploitatierekening inclusief toelichting.\n\n2. Bij het financieel verslag voegt de Wlz-uitvoerder de controleverklaring van een accountant\n                                          als bedoeld in artikel 393 van Boek 2 van het Burgerlijk Wetboek omtrent de getrouwheid en rechtmatigheid zoals bedoeld in artikel 4.3.1 lid 2 van de Wlz, en het in datzelfde artikel genoemde verslag van zijn bevindingen (accountantsrapport).\n                                          De verklaring en het verslag moeten zijn opgesteld volgens de voorschriften van het\n                                          protocol voor het accountantsonderzoek Wlz-uitvoerders.\n\n5.2 Te hanteren modellen\n\n1. De Wlz-uitvoerder stelt het financieel verslag op overeenkomstig het model financieel\n                                          verslag zoals afzonderlijk door de NZa gepubliceerd op het Publicatieplatform UitvoeringsContent\n                                          (PUC). De Wlz-uitvoerder levert de gegevens aan via het NZa aanvraagportaal.\n\n2. De Wlz-uitvoerder past de vergelijkende cijfers in het financieel verslag niet aan.\n\n5.3 Baten en lasten\n\nDe Wlz-uitvoerder neemt in de exploitatierekening de baten en lasten op die voortvloeien\n                                    uit de werkzaamheden van de Wlz-uitvoerder. In de exploitatierekening worden de volgende\n                                    baten en lasten onderscheiden.\n\na) De baten en lasten van het beheer van Wlz-uitvoerders.\n\nb) De baten en lasten van de zorgverlening.\n\nc) De baten en lasten van zorgverlening in het buitenland, als Wlz-uitvoerder voor eigen\n                                          verzekerden.\n\nd) De baten en lasten van de uitvoering van subsidieregelingen.\n\ne) Overige baten en lasten, waaronder de renteopbrengsten en de vergoedingen van derden.\n\n5.4 Baten en lasten van het beheer van Wlz-uitvoerders\n\nDe Wlz-uitvoerder volgt bij de verantwoording over de besteding van de beheerskosten\n                                    de volgende afspraken over de Clearinghouse-constructie met betrekking tot de beheerskosten,\n                                    die onderdeel vormen van het Convenant:\n\na) de baten van een Wlz-uitvoerder bestaan uit zijn beheerskostenbudget op grond van\n                                          artikel 4.4 van het Besluit Wfsv met inachtneming van de uitkomst van de Clearinghouse-constructie;\n\nb) de lasten van de Wlz-uitvoerder betreffen de lasten voor de uitvoering van de wettelijke\n                                          taken genoemd in artikel 4.2.4, tweede lid, Wlz, de lasten die betrekking hebben op de eigen taken van de Wlz-uitvoerder en de taken\n                                          die aan de betreffende Wlz-uitvoerder zijn uitbesteed.\n\n5.5 De wettelijke reserve\n\n1. De Wlz-uitvoerder neemt in zijn balans de toevoegingen en onttrekkingen aan de wettelijk\n                                          reserve op zoals bedoeld in art 4.6 van het Besluit Wfsv, waarbij de uitgangspunten bedoeld in artikel 5.4 van deze regeling, worden gevolgd.\n\n2. De Wlz-uitvoerder neemt in zijn balans een overschrijding van meer dan 20% van zijn\n                                          beheerskostenbudget op zoals dat is vastgesteld door het Zorginstituut Nederland op\n                                          grond van artikel 4.4 van het Besluit Wfsv voor dat jaar.\n\n5.6 Verantwoordelijkheid\n\n1. De Wlz-uitvoerder verantwoordt zich uitsluitend over de doelen en taken waarvoor de\n                                          verantwoordelijkheid bij hem ligt overeenkomstig de geldende wet- en regelgeving en\n                                          de afspraken uit het Convenant.\n\n2. Daar waar sprake is van directe verantwoordelijkheid is de Wlz-uitvoerder verantwoordelijk\n                                          voor de volledigheid, de juistheid en de tijdigheid van de uitvoering van het proces\n                                          en voor de betrouwbaarheid van de gegevens die derden als input voor het proces aanleveren.\n\n3. Daar waar sprake is van gebruikersverantwoordelijkheid moet de Wlz-uitvoerder zorgen\n                                          voor de juiste, volledige en tijdige uitvoering van een proces en is hij verantwoordelijk\n                                          voor de uitkomsten daarvan. De Wlz-uitvoerder mag echter uitgaan van de juistheid\n                                          en volledigheid van de gegevens die derden daartoe aanleveren. Op de betrouwbaarheid\n                                          van deze gegevens hoeft de Wlz-uitvoerder zelf geen controle uit te voeren. Indien\n                                          deze gegevens onvolledig of onbetrouwbaar mochten zijn, hoeft de Wlz-uitvoerder hierop\n                                          zelf geen aanvullende controles uit te voeren. Voorbeelden hiervan zijn gegevens die\n                                          het Centrum Indicatiestelling Zorg (CIZ), de SVB, het CAK of de Basisregistratie Personen\n                                          (BRP) verstrekken. Het kan voorkomen dat de gegevens een bandbreedte bevatten. Als\n                                          dit het geval is gaat de Wlz-uitvoerder uit van de meest waarschijnlijke uitkomst.\n                                          De Wlz-uitvoerder neemt geen onzekerheid op voor het verschil tussen de meest waarschijnlijke\n                                          uitkomst en het maximum van de bandbreedte.\n\n5.7 Bestuursverklaring bij het financieel verslag\n\nHet bestuur van de Wlz-uitvoerder ondertekent het financieel verslag en neemt expliciet\n                                    verantwoordelijkheid voor de juistheid en volledigheid van de aangeleverde gegevens\n                                    in het financieel verslag overeenkomstig de vereisten van deze regeling. De Wlz-uitvoerder\n                                    hanteert voor deze bestuursverklaring ten minste de standaardtekst zoals deze is opgenomen\n                                    in bijlage 3 van deze regeling.\n\n5.8 Het rechtmatigheidsoverzicht\n\n1. De Wlz-uitvoerder neemt onrechtmatigheden waarvan het niet mogelijk is ze voorafgaand\n                                          aan de verantwoording te corrigeren, en geconstateerde onzekerheden over de rechtmatigheid\n                                          op in het rechtmatigheidsoverzicht. Ook onrechtmatigheden en onzekerheden uit voorgaande\n                                          jaren die nog niet zijn afgewikkeld, moet de Wlz-uitvoerder opnemen in het overzicht.\n\n2. De Wlz-uitvoerder neemt in het rechtmatigheidsoverzicht per onrechtmatigheid of onzekerheid\n                                          het jaar op waarin de gerelateerde bedrijfslasten of bedrijfsopbrengsten via het financieel\n                                          verslag zijn gerapporteerd.\n\n3. De Wlz-uitvoerder neemt in het rechtmatigheidsoverzicht het jaar waarin de onrechtmatigheid\n                                          of onzekerheid is gerapporteerd op. Wanneer sprake is van een toename van een eerder\n                                          gerapporteerde onrechtmatigheid of onzekerheid neemt de Wlz-uitvoerder de toename\n                                          op een afzonderlijke regel in het rechtmatigheidsoverzicht op. Wanneer een (deel van\n                                          een) onzekerheid een onrechtmatigheid wordt, rapporteert de Wlz-uitvoerder het jaar\n                                          waarin dit plaatsvindt als jaar van rapportage.\n\n4. De Wlz-uitvoerder bepaalt de omvang van de onrechtmatigheden en onzekerheden aan de\n                                          hand van het bedrag dat opgenomen is in de exploitatierekening.\n\n5. Indien een deel van een bedrag zoals opgenomen in de exploitatierekening onrechtmatig\n                                          of onzeker is, bepaalt de Wlz-uitvoerder de omvang van de onrechtmatigheden en onzekerheden\n                                          aan de hand van het deel dat onrechtmatig of onzeker is.\n\n6. Een bedrag dat door de Wlz-uitvoerder als onrechtmatig is aangemerkt kan ook onzeker\n                                          zijn. In dit geval neemt de Wlz-uitvoerder zowel een onrechtmatigheid als een onzekerheid\n                                          op in het rechtmatigheidsoverzicht.\n\n7. De Wlz-uitvoerder gebruikt voor het weergeven van de onrechtmatigheden en onzekerheden\n                                          als genoemd in lid 1, het sjabloon Rechtmatigheidsoverzicht dat is opgenomen in bijlage 3 van deze regeling.\n\n5.9 Onrechtmatigheden en onzekerheden bij nacalculaties\n\n1. De Wlz-uitvoerder neemt in het rechtmatigheidsoverzicht onrechtmatigheden op voor\n                                          nacalculaties van Wlz-zorgaanbieders waarvan de schaden zijn opgenomen in de exploitatierekening\n                                          waarbij een afkeurende verklaring is afgegeven. Indien mogelijk neemt de Wlz-uitvoerder\n                                          alleen het bedrag waarop de afkeurende verklaring betrekking heeft op in het rechtmatigheidsoverzicht.\n\n2. De Wlz-uitvoerder neemt in het rechtmatigheidsoverzicht onzekerheden op voor nacalculaties\n                                          waarvan een controleverklaring ontbreekt of waarbij een oordeelonthouding is afgegeven.\n                                          Indien mogelijk neemt de Wlz-uitvoerder alleen het bedrag waarop een oordeelonthouding\n                                          betrekking heeft op in het rechtmatigheidsoverzicht.\n\n3. Indien door de accountant van de Wlz-zorgaanbieder een oordeel met beperking is afgegeven\n                                          bij de nacalculatie onderzoekt de Wlz-uitvoerder de gevolgen hiervan op zijn verantwoording\n                                          en neemt indien gepast de beperking op in het rechtmatigheidsoverzicht bij het financieel\n                                          verslag.\n\n5.10 Overzicht opvolging uitkomsten financieel rechtmatigheidsonderzoek NZa\n\n1. Als de NZa in de terugkoppeling onderzoek financi\u00eble rechtmatigheid Wlz onrechtmatigheden\n                                          en/of onzekerheden benoemd, waarvoor de NZa verwachting heeft geformuleerd, beschrijft\n                                          de Wlz-uitvoerder de opvolging van deze onrechtmatigheden en/of onzekerheden in het\n                                          overzicht opvolging financieel rechtmatigheidsonderzoek (bijlage 4).\n\n2. Als de NZa in de terugkoppeling onderzoek financi\u00eble rechtmatigheid Wlz uitkomsten\n                                          benoemd, waarvoor de NZa verwachting heeft geformuleerd, beschrijft de Wlz-uitvoerder\n                                          de opvolging van deze uitkomsten in het overzicht opvolging financieel rechtmatigheidsonderzoek\n                                          (bijlage 4).\n\n1. Het uitvoeringsverslag, het financieel verslag, de bestuursverklaringen en de accountantsproducten\n                                          over het voorafgaande kalenderjaar moeten voor 1\u00a0juli van het jaar zijn ingediend\n                                          bij de NZa.\n\n2. De Wlz-uitvoerder levert de in lid 1 genoemde verantwoordingsproducten, onder door\n                                          de NZa aan te geven voorwaarden, in elektronische vorm aan via het NZa aanvragenportaal.\n\nGelijktijdig met de inwerkingtreding van deze regeling wordt de Regeling uitvoeringsverslag en financieel verslag Wlz-uitvoerder, met kenmerk TH/NR-023, ingetrokken.\n\nToepasselijkheid voorafgaande regeling\n\nDe Regeling uitvoeringsverslag en financieel verslag Wlz-uitvoerder, met kenmerk TH/NR-023, blijft van toepassing op gedragingen (handelen en nalaten)\n                                    van Wlz-uitvoerders die onder de werkingsfeer van die regeling vielen en die zijn\n                                    aangevangen \u2013 en al dan niet be\u00ebindigd \u2013 in de periode dat die regeling gold.\n\nInwerkingtreding / Bekendmaking\n\nDeze regeling treedt in werking met ingang van de dag na de datum van uitgifte van\n                                    de Staatscourant waarin de regeling ingevolge artikel 5, aanhef en onder d, van de Bekendmakingswet wordt geplaatst en werkt terug tot en met 1\u00a0januari 2022.\n\nDe regeling ligt ter inzage bij de NZa en is te raadplegen op www.nza.nl.\n\nCiteertitel\n\nDeze regeling wordt aangehaald als: Regeling uitvoeringsverslag en financieel verslag\n                                    Wlz-uitvoerder.\n\n, 14\u00a0februari 2023\n\nNederlandse Zorgautoriteit,\n\nM.J. \nKaljouw\n\nvoorzitter Raad van Bestuur\n\nDoel op wetsniveau (uit de memorie van toelichting bij de Wlz):\n\n\u2018Het doel van deze wet is dat ouderen met een blijvende somatische of psychogeriatrische beperking en mensen\n                                    met blijvende verstandelijke, lichamelijke en/of zintuiglijke beperkingen passende\n                                    zorg krijgen met aandacht voor het individuele welzijn.\u2019\n\n\u2018Doel van de wet is een doelmatig en doeltreffend zorgstelsel, het beheersen van de kosten in de zorg\n                                    en de bescherming en bevordering van de positie van de consument.\u2019\n\nHet hoofddoel valt uiteen in de zorgplicht en 4 randvoorwaardelijke kerndoelen. Deze\n                                       kerndoelen zijn genummerd van I t/m IV. Deze zorgplicht en kerndoelen zijn op te splitsen\n                                       in doelen: de geletterde doelen A t/m K.\n\nPer geletterd doel zijn de subdoelen weergegeven. Deze subdoelen zijn gelijk aan de\n                                    titels van de artikelen in het Normenkader Wlz-uitvoerder. Onder die subdoelen zijn\n                                    de normen geformuleerd.\n\nWlz-uitvoerder heeft al hetgeen gedaan, om het recht op zorg dat een verzekerde toekomt\n                                       op grond van de Wlz, te effectueren\n\nDoel A\n\nCli\u00ebnt krijgt gedurende looptijd indicatie tijdige, passende en kwalitatief goede\n                                    zorg die doelmatig is\n\nA.1  Cli\u00ebnt heeft keuze tussen leveringsvormen (voor zover deze doelmatig kunnen worden\n                                          geleverd) en gecontracteerde zorgaanbieders (zin)\n\nA.2 Cli\u00ebnt krijgt tijdig zorg (zin)\n\nA.3 Cli\u00ebnt krijgt gedurende de looptijd van zijn indicatie passende zorg, incl. benodigde\n                                          overbruggingszorg\n\nA.4 Cli\u00ebnt die een pgb heeft aangevraagd, krijgt tijdig en cli\u00ebntgericht een juiste beschikking\n                                          over toekenning (pgb)\n\nA.5 Cli\u00ebnt krijgt tijdig eigen bijdrage opgelegd\n\nA.6 Continu\u00efteit van zorg voor cli\u00ebnt is gewaarborgd in geval be\u00ebindiging zorg door zijn\n                                          zorgaanbieder (zin)\n\nEr is, optimaal gebruik makend van de financi\u00eble ruimte, voldoende, doelmatige en\n                                       kwalitatief goede zorg beschikbaar (alle vormen zin), in aansluiting bij de voorkeuren\n                                       en behoeften van verzekerden\n\nDoel B\n\nBinnen de contracteerruimte is de benodigde doelmatige en kwalitatief goede zorg ingekocht\n\nB.1  Cli\u00ebnten hebben invloed op de zorginkoop\n\nB.2 De Wlz-uitvoerder koopt voldoende kwalitatief goede zorg in, in aansluiting op te\n                                          verwachten aantallen cli\u00ebnten, indicaties, geografische spreiding, cli\u00ebnt-voorkeuren,\n                                          en andere voor de zorginkoop relevante factoren\n\nB.3 De afspraken met zorgaanbieders waarborgen een doelmatige zorgverlening\n\nB.4 Het contracteerproces is transparant en objectief\n\nB.5 Naleving van de afspraken is gewaarborgd\n\nDoel C\n\nDe Wlz-uitvoerder voorziet ook in de zorgbehoefte op de langere termijn\n\nDoel D\n\nDe Wlz-uitvoerder zet in op preventie en integrale zorg en ondersteuning voor cli\u00ebnten\n\nVerzekerden met een indicatie voor Wlz-zorg krijgen zorg in aansluiting bij hun voorkeuren\n\nDoel E\n\nCli\u00ebnt kan bewuste keuze maken tussen vormen van zin en pgb en tussen zorgaanbieders\n\nE.1  Benodigde informatie is op adequate wijze beschikbaar gemaakt\n\nE.2  Cli\u00ebnt krijgt waar nodig ondersteuning bij keuzeproces (zin en pgb) en desgewenst\n                                          zorgbemiddeling om zorg te krijgen iom zijn voorkeur (zin)\n\nDoel F\n\nCli\u00ebnt krijgt gedurende looptijd indicatie in continu\u00efteit zorg die voor hem doelmatig\n                                    is\n\nF.1  Cli\u00ebnt beschikt over een op zijn behoeften afgestemd en praktisch toe te passen zorgplan\n                                          en/of, indien gewenst, een persoonlijk plan, voor de totstandkoming waarvan de cli\u00ebnt\n                                          desgewenst ondersteuning krijgt\n\nF.2 Cli\u00ebnt aan wie een pgb is toegekend, kan tijdig de benodigde zorg laten betalen conform\n                                          toekenningsbesluit (pgb)\n\nF.3 Positie cli\u00ebnt bij zorgaanbieder is gewaarborgd, waaronder cli\u00ebntgerichte afhandeling\n                                          klachten over zorgverlening en onbeperkte toegang tot cli\u00ebntvertrouwenspersoon bij\n                                          het opleggen van vrijheidsbeperkende maatregelen\n\nZorguitgaven zijn doelmatig en noodzakelijk en gericht op het realiseren van de doelen\n                                       van de verzekering binnen daaraan gestelde voorwaarden\n\nDoel G\n\nDe financi\u00eble middelen voor Wlz-zorg zijn doelmatig besteed\n\nDoel H\n\nOnjuiste besteding van Wlz-middelen wordt voorkomen of gecorrigeerd (kosten Wlz-zorg)\n\nH.1  Alleen betaling voor geleverde en correct in rekening gebrachte zorg iom Wlz (zin en pgb)\n\nH.2 Fraude wordt voorkomen en aangepakt (zin en pgb)\n\nH.3 Afspraken voor de inkoop van Wlz-zorg blijven binnen de contracteerruimte\n\nH.4 De beschikkingen pgb blijven binnen het vastgestelde kader\n\nDe organisatie voor de uitvoering van de verzekering is doelmatig (kwaliteit en kosten\n                                       organisatie in relatie tot doelen uitvoering Wlz) en rechtmatig\n\nDoel I\n\nKwalitatief goede organisatie en aansturing\n\nI.1  Verzekerden hebben redelijke mate van invloed\n\nI.2 Cli\u00ebntgerichte afhandeling klachten\n\nI.3 Er wordt in continu\u00efteit gewerkt aan verbetering van de verzekeringsuitvoering, mede\n                                          op basis van signalen van verzekerden/zorggebruikers\n\nI.4 Adequate administratieve organisatie en interne beheersing\n\nI.5  Tijdige, juiste en volledige afhandeling declaraties\n\nI.6 Duidelijke, evenwichtige en adequate organisatiestructuur\n\nI.7 Privacy verzekerden is gewaarborgd\n\nI.8 Adequate informatievoorziening\n\nI.9 Geschikte en integere (mede-)beleidsbepalers en bestuurders\n\nDoel J\n\nGeen onnodige kosten uitvoering (beheerskosten en administratieve lasten aanbieder)\n\nDoel K\n\nHet uitvoeren van de verzekering en het doen verlenen van zorg vindt plaats in overeenstemming\n                                    met geldende wet- en regelgeving.\n\nVoor de volledigheid wordt hier vermeld dat onder kerndoel IV ook doel L \u2018Publieke\n                                    verantwoording over bereiken doelen uitvoering Wlz\u2019 valt. Dit doel L valt buiten de opsomming van doelen waarover de Wlz-uitvoerders\n                                    zich moeten verantwoorden in het uitvoeringsverslag.\n\nHet bestuur van de Wlz-uitvoerder ondertekent het Uitvoeringsverslag en neemt expliciet\n                                    verantwoordelijkheid voor de betrouwbaarheid van de aangeleverde gegevens in het Uitvoeringsverslag.\n                                    In de bestuursverklaring kan de Wlz-uitvoerder desgewenst uitgebreider ingaan op belangrijke\n                                    zaken die met de uitvoering van de Wlz te maken hebben.\n\nDe NZa heeft voor deze bestuursverklaring de volgende standaardtekst geformuleerd.\n\nHet bestuur van ..... (statutaire naam van de Wlz-uitvoerder) stelt zich verantwoordelijk\n                                    voor de in het uitvoeringsverslag over (jaartal) opgenomen informatie over de uitvoering\n                                    van de Wlz.\n\nIndien van toepassing:\n\nDe Wlz-uitvoerder verantwoordt zich eveneens over de gemandateerde en aangewezen Wlz-taken\n                                    in de zorgkantoorregio\u2019s ..... (naam van de zorgregio\u2019s).\n\nHet bestuur geeft hiermee aan dat:\n\n\u2022 het de verantwoordelijkheid is van het bestuur om de Wlz op een rechtmatige en doelmatige wijze uit voeren;\n\n\u2022 het uitvoeringsverslag een juist en volledig beeld geeft van de naleving van de wettelijke\n                                          doelen en taken van de Wlz-uitvoerder;\n\n\u2022 het uitvoeringsverslag is opgesteld in overeenstemming met de daarvoor geldende regels\n                                          zoals geformuleerd in de Regeling Uitvoeringsverslag en financieel verslag Wlz-uitvoerder.\n\nOndertekening\n\nPlaats en datum\n\nHet bestuur van de Wlz-uitvoerder ondertekent het Financieel verslag en neemt expliciet\n                                    verantwoordelijkheid voor de betrouwbaarheid van de aangeleverde gegevens in het Financieel\n                                    verslag. In de bestuursverklaring kan de Wlz-uitvoerder desgewenst uitgebreider ingaan\n                                    op belangrijke zaken die met de uitvoering van de Wlz te maken hebben.\n\nDe NZa heeft voor deze bestuursverklaring de volgende standaardtekst geformuleerd.\n\nHet bestuur van ..... (statutaire naam van de Wlz-uitvoerder) stelt zich verantwoordelijk\n                                    voor de in het Financieel verslag over (jaartal) opgenomen informatie over de uitvoering\n                                    van de Wlz.\n\nIndien van toepassing:\n\nDe Wlz-uitvoerder verantwoordt zich eveneens over de gemandateerde en aangewezen Wlz-taken\n                                    in de zorgkantoorregio\u2019s ..... (naam van de zorgregio\u2019s).\n\nHet bestuur geeft hiermee aan dat:\n\n\u2022 het de verantwoordelijkheid van het bestuur is om een goed financieel beheer te voeren\n                                          en om de rechtmatigheid van de baten en lasten die in het Financieel verslag zijn\n                                          opgenomen te borgen;\n\n\u2022 dat het Financieel verslag niet in strijd is met het Uitvoeringsverslag;\n\n\u2022 het Financieel verslag is opgesteld in overeenstemming met de daarvoor geldende regels\n                                          zoals geformuleerd in de Regeling Uitvoeringsverslag en financieel verslag Wlz-uitvoerder.\n\nOndertekening\n\nPlaats en datum\n\nJaar van ontstaan1\n\nJaar gerapporteerd2\n\nBedrag (\u20ac)\n\nOnrechtmatigheden in het financieel verslag\n\n[omschrijving]\n\n201x\n\n201x\n\n000\n\nTotaal onrechtmatigheden\n\n000\n\nOnzekerheden in het financieel verslag\n\n[omschrijving]\n\n201x\n\n201x\n\n000\n\nTotaal onzekerheden\n\n000\n\nTotaal onrechtmatigheden en onzekerheden\n\n000\n\n1Jaar van ontstaan zoals gedefinieerd in artikel 5.8.2 van deze regeling\n\n2Jaar gerapporteerd zoals gedefinieerd in artikel 5.8.3 van deze regeling\n\nIn de terugkoppeling onderzoek financi\u00eble rechtmatigheid Wlz[jaartal] benoemt de NZa onrechtmatigheden en/of onzekerheden. De Wlz-uitvoerder geeft, voor\n                                    onrechtmatigheden en/of onzekerheden waarvoor de NZa verwachtingen heeft geformuleerd,\n                                    in onderstaande tabel aan wat de opvolging van deze onrechtmatigheden en/of onzekerheden\n                                    is geweest.\n\nOnrechtmatigheid/onzekerheid\n\nVerwachting NZa\n\nOpvolging Wlz-uitvoerder\n\nOnrechtmatigheid/onzekerheid 1 [omschrijving]\n\nVerwachting NZa onrechtmatigheid/onzekerheid 1 [omschrijving]\n\nOpvolging onrechtmatigheid/onzekerheid 1 [omschrijving]\n\nOnrechtmatigheid/onzekerheid 2 [omschrijving]\n\nVerwachting NZa onrechtmatigheid/onzekerheid 2 [omschrijving]\n\nOpvolging onrechtmatigheid/onzekerheid 2 [omschrijving]\n\nOnrechtmatigheid/onzekerheid 3 [omschrijving]\n\nVerwachting NZa onrechtmatigheid/onzekerheid 3 [omschrijving]\n\nOpvolging onrechtmatigheid/onzekerheid 3 [omschrijving]\n\nOnrechtmatigheid/onzekerheid 4 [omschrijving]\n\nVerwachting NZa onrechtmatigheid/onzekerheid 4 [omschrijving]\n\nOpvolging onrechtmatigheid/onzekerheid 4 [omschrijving]\n\nOnrechtmatigheid/onzekerheid 5 [omschrijving]\n\nVerwachting NZa onrechtmatigheid/onzekerheid 5 [omschrijving]\n\nOpvolging onrechtmatigheid/onzekerheid 5 [omschrijving]\n\nOnrechtmatigheid/onzekerheid 6 [omschrijving]\n\nVerwachting NZa onrechtmatigheid/onzekerheid 6 [omschrijving]\n\nOpvolging onrechtmatigheid/onzekerheid 6 [omschrijving]\n\nIn de terugkoppeling onderzoek financi\u00eble rechtmatigheid Wlz[jaartal] nam de NZa uitkomsten ten aanzien van de financi\u00eble verantwoording op. De Wlz-uitvoerder\n                                    geeft, voor uitkomsten waarvoor de NZa verwachtingen heeft geformuleerd, in onderstaande\n                                    tabel aan wat de opvolging van deze uitkomsten is geweest.\n\nUitkomst\n\nVerwachting NZa\n\nOpvolging Wlz-uitvoerder\n\nUitkomst 1 [omschrijving]\n\nVerwachting NZa uitkomst 1 [omschrijving]\n\nOpvolging uitkomst 1 [omschrijving]\n\nUitkomst 2 [omschrijving]\n\nVerwachting NZa uitkomst 2 [omschrijving]\n\nOpvolging uitkomst 2 [omschrijving]\n\nUitkomst 3 [omschrijving]\n\nVerwachting NZa uitkomst 3 [omschrijving]\n\nOpvolging uitkomst 3 [omschrijving]\n\nUitkomst 4 [omschrijving]\n\nVerwachting NZa uitkomst 4 [omschrijving]\n\nOpvolging uitkomst 4 [omschrijving]\n\nUitkomst 5 [omschrijving]\n\nVerwachting NZa uitkomst 5 [omschrijving]\n\nOpvolging uitkomst 5 [omschrijving]\n\nUitkomst 6 [omschrijving]\n\nVerwachting NZa uitkomst 6 [omschrijving]\n\nOpvolging uitkomst 6 [omschrijving]"}