Source: https://docplayer.pl/143640617-B-aktywa-obrotowe-32-i-zapasy-01-iii-inwestycje-krotkoterminowe-97.html
Timestamp: 2020-02-19 22:49:14
Legal References Found: art. 52
 art. 52
 art. 4
 art. 52
 art. 52
 art. 52
 art. 52

Document Content:
B. Aktywa obrotowe , ,32 I. Zapasy , ,01. III. Inwestycje krótkoterminowe , ,97 - PDF Darmowe pobieranie
Download "B. Aktywa obrotowe , ,32 I. Zapasy , ,01. III. Inwestycje krótkoterminowe , ,97"
1 TOWARZYSTWO OPIEKI NAD ZWIERZĘTAMI W POLSCE WARSZAWA NOAKOWSKIEGO BILANS zgodnie z załącznikiem nr 6 do ustawy o rachunkowości sporządzony na dzień: Stan na AKTYWA A. Aktywa trwałe , ,47 I. Wartości niematerialne i prawne 811,95 579,97 II. Rzeczowe aktywa trwałe , ,50 III. Należności długoterminowe 0,00 0,00 IV. Inwestycje długoterminowe 0,00 0,00 V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00 B. Aktywa obrotowe , ,32 I. Zapasy , ,01 II. Należności krótkoterminowe , ,16 III. Inwestycje krótkoterminowe , ,97 IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe , ,18 C. Należne wpłaty na fundusz statutowy 0,00 0,00 AKTYWA razem , ,79 PASYWA A. Fundusz własny , ,66 I. Fundusz statutowy , ,41 II. Pozostałe fundusze 0,00 0,00 III. Zysk (strata) z lat ubiegłych , ,54 IV. Zysk (strata) netto , ,79 B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania , ,13 I. Rezerwy na zobowiązania 0,00 0,00 II. Zobowiązania długoterminowe 2 533,34 837,71 III. Zobowiązania krótkoterminowe , ,61 IV. Rozliczenia międzyokresowe , ,81 PASYWA razem , ,79 Data sporządzenia: Data zatwierdzenia: Grażyna Naglik Łukasz Balcer - Prezes Zarządu Głównego TOZ w Polsce, Michał Dąbrowski - Skarbnik Zarządu Głównego TOZ w Polsce Imię, nazwisko i podpis osoby, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych - na podstawie art. 52 ust. 2 ustawy o rachunkowości Imię, nazwisko i podpis kierownika jednostki, a jeżeli jednostką kieruje organ wieloosobowy, wszystkich członków tego organu
2 TOWARZYSTWO OPIEKI NAD ZWIERZĘTAMI W POLSCE WARSZAWA NOAKOWSKIEGO Rachunek zysków i strat Rachunek zysków i strat na podstawie załącznika nr 6 ustawy o rachunkowości Data sporządzenia: za okres od do Pozycja Wyszczególnienie roku poprzedniego Stan na koniec roku bieżącego A. Przychody z działalności statutowej , ,16 I. Przychody z nieodpłatnej działalności pożytku publicznego , ,80 II. Przychody z odpłatnej działalności pożytku publicznego , ,93 III. Przychody z pozostałej działalności statutowej , ,43 B. Koszty działalności statutowej , ,60 I. Koszty nieodpłatnej działalności pożytku publicznego , ,08 II. Koszty odpłatnej działalności pożytku publicznego , ,41 III. Koszty pozostałej działalności statutowej 0, ,11 C. Zysk (strata) z działalności statutowej (A-B) , ,56 D. Przychody z działalności gospodarczej 0,00 0,00 E. Koszty działalności gospodarczej 0,00 0,00 F. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (D-E) 0,00 0,00 G. Koszty ogólnego zarządu , ,76 H. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+F-G) , ,80 I. Pozostałe przychody operacyjne , ,34 J. Pozostałe koszty operacyjne , ,11 K. Przychody finansowe , ,75 L. Koszty finansowe 8 284, ,99 M. Zysk (strata) brutto (H+I-J+K-L) , ,79 N. Podatek dochodowy , ,00 O. Zysk (strata) netto (M-N) , ,79 Data zatwierdzenia: Grażyna Naglik Łukasz Balcer - Prezes Zarządu Głównego TOZ w Polsce, Michał Dąbrowski - Skarbnik Zarządu Głównego TOZ w Polsce Imię, nazwisko i podpis osoby, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych - na podstawie art. 52 ust. 2 ustawy o rachunkowości Imię, nazwisko i podpis kierownika jednostki, a jeżeli jednostką kieruje organ wieloosobowy, wszystkich członków tego organu
3 Wprowadzenie do sprawozdania finansowego 1) nazwa, siedziba i adres oraz numer we właściwym rejestrze sądowym albo ewidencji TOWARZYSTWO OPIEKI NAD ZWIERZĘTAMI W POLSCE, Ul. NOAKOWSKIEGO 4, WARSZAWA, WOJ. MAZOWIECKIE KRS ) czas trwania działalności jednostki, jeśli jest ograniczony nieograniczony. 3) okres objęty sprawozdaniem finansowym od r. do r. 4) czy sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności przez jednostkę w dającej się przewidzieć przyszłości oraz czy nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania przez nią działalności Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności w dającej się przewidzieć przyszłości oraz przy założeniu, że Towarzystwo nie zamierza, ani nie musi zaniechać działalności lub zmniejszyć jej zakresu działania. 5) omówienie przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów (także amortyzacji), ustalenia wyniku finansowego oraz sposobu sporządzenia sprawozdania finansowego w zakresie, w jakim ustawa pozostawia jednostce prawo wyboru Towarzystwo Opieki nad Zwierzętami w Polsce posiada status organizacji pożytku publicznego. Towarzystwo, jako organizacja pożytku publicznego, nie prowadzi działalności gospodarczej. Towarzystwo nieprowadząc działalności gospodarczej stosuje ogólne zasady rachunkowości dotyczące przede wszystkim dokumentowania operacji gospodarczych (art ), inwentaryzacji aktywów i pasywów (art ) na ogólnych zasadach prowadzenia ksiąg rachunkowych (rozdział 2) oraz nadrzędnych zasad rachunkowości określonych w art. 4-8 ustawy o rachunkowości, zasad wyceny aktywów i pasywów (rozdział 4), ochrony danych (rozdział 8) oraz odpowiedzialności karnej (rozdział 9). Księgi rachunkowe prowadzone są jednostkowo w siedzibie organizacji i w oddziałach samobilansujących się Towarzystwa. Każda jednostka terenowa sporządza jednostkowe sprawozdanie finansowe, które stanowi podstawę sporządzenia łącznego sprawozdania finansowego Towarzystwa Opieki nad Zwierzętami w Polsce. Data sporządzenia: Data zatwierdzenia: Grażyna Naglik Imię i nazwisko osoby, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych na podstawie art. 52 ust 2 ustawy o rachunkowości Łukasz Balcer - Prezes Zarządu Głównego TOZ w Polsce, Michał Dąbrowski - Skarbnik Zarządu Głównego TOZ w Polsce Imię i nazwisko kierownika jednostki, a jeżeli jednostką kieruje organ wieloosobowy, wszystkich członków tego organu na podstawie art. 52 ust. 2 ustawy o rachunkowości
4 Informacja dodatkowa 1. informacje o wszelkich zobowiązaniach finansowych, w tym z tytułu dłużnych instrumentów finansowych, gwarancji i poręczeń lub zobowiązań warunkowych nieuwzględnionych w bilansie ze wskazaniem charakteru i formy wierzytelności zabezpieczonych rzeczowo 1. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania krótkoterminowe, długoterminowe i rozliczenia międzyokresowe przychodów Wyszczególnienie Stan na Stan na Zobowiązania długoterminowe 2 533,34 837,71 2.Zobowiązania krótkoterminowe , , Z tytułu dostaw i usług , , Z tytułu podatków i ubezpieczeń społecznych , , Z tytułu wynagrodzeń , , Inne zobowiązania , ,54 3.Fundusze specjalne 4.Rezerwy na zobowiązania 5.Rozliczenia międzyokresowe stanowią wartość karmy otrzymanej w darowiźnie , ,81 Razem: , ,13 2. informacje o kwotach zaliczek i kredytów udzielonych członkom organów administrujących, zarządzających i nadzorujących ze wskazaniem oprocentowania, głównych warunków oraz wszelkich kwot spłaconych, odpisanych lub umorzonych, a także zobowiązań zaciągniętych w ich imieniu tytułem gwarancji i poręczeń wszelkiego rodzaju ze wskazaniem kwoty ogółem dla każdej kategorii nie dotyczy 3. uzupełniające dane o aktywach i pasywach Naliczenie umorzenia w 2018 r jest zgodne z tabelą amortyzacji środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych w poszczególnych Oddziałach. Umorzenie narastająco wynosiło ,52 zł Środki trwałe netto ,50 zł
5 WNIP netto Aktywa trwałe netto 1. AKTYWA OBROTOWE 1. Zapasy 579,97 zł ,47 zł 1.1. Zapasy , ,01 Pozycja zapasy dotyczy głównie zapasów żywieniowych dla zwierząt. Stany zapasów potwierdzone spisem z natury. 2. Należności krótkoterminowe 2.1. Z tytułu dostaw i usług i inne , , Z tytułu podatków 6 754, , Z tytułu wynagrodzeń 2 058, Dochodzone na drodze sądowej , Inne należności , ,78 RAZEM: , ,16 3.Inwestycje krótkoterminowe 3.1. Inwestycje krótkoterminowe , ,70 RAZEM: , ,70 Środki pieniężne w kasach na dzień r. są zgodne z raportami kasowymi oraz protokołami inwentaryzacji, stany środków pieniężnych na rachunkach i lokatach bankowych zostały potwierdzone przez obsługujące banki. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe
6 Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe , ,18 Pozycja ta obejmuje poniesione wydatki dotyczące następnego roku, głównie z tytułu ubezpieczeń majątkowych. PASYWA 1. FUNDUSZ WŁASNY - przedstawiał się następująco: I Fundusz własny , ,66 1 Fundusz statutowy , ,,41 2 Wynik z lat ubiegłych, w tym: , ,54 3 Zwiększenia 4 Zmniejszenia , ,54 5 Wynik finansowy netto za rok , ,79 Fundusz własny , ,66 Stan funduszu na dzień W tym: ,41 zł
7 Zmniejszenie zysku z lat ubiegłych dotyczy oddziału Zabrze - Zysk netto za rok obrotowy na całokształcie TOZ Stan funduszu na dzień ,54 zł ,79 zł ,66 zł 4. informacje o strukturze zrealizowanych przychodów ze wskazaniem ich źródeł, w tym w szczególności informacje o przychodach wyodrębnionych zgodnie z przepisami ustawy z dnia 24 kwietnia 2003 r. o działalności pożytku publicznego i o wolontariacie oraz informacje o przychodach z tytułu składek członkowskich i dotacji pochodzących ze środków publicznych 1. Struktura przychodów z działalności statutowej Wyszczególnienie 2018 rok % 1 Przychody z działalności pożytku publicznego i zrównane z nimi ,16 97,71% a) Przychody z działalności nieodpłatnej pożytku publicznego ,80 90,16% b) Przychody z działalności odpłatnej pożytku publicznego ,93 9,75% c) Przychody z pozostałej działalności statutowej ,43 0,09% 2 Przychody finansowe ,75 0,33% 3 Pozostałe przychody operacyjne ,34 1,96% RAZEM PRZYCHODY: ,25 100% 5. informacje o strukturze poniesionych kosztów Struktura kosztów z realizacji zadań statutowych
8 Wyszczególnienie 2018 rok % 1 Koszty podstawowej działalności pożytku publicznego ,60 91,87% a) Koszty realizacji zadań statutowych działalności nieodpłatnej pożytku publicznego ,08 80,64% b) Koszty realizacji zadań statutowych działalności odpłatnej pożytku publicznego ,41 11,22% c) Koszty z pozostałej działalności statutowej 1 481,11 0,01 2 Koszty administracyjne ,76 4,97% 3 Koszty finansowe ,99 0,19% 4 Pozostałe koszty operacyjne ,11 2,97% RAZEM KOSZTY: ,46 100% 6. dane o źródłach zwiększenia i sposobie wykorzystania funduszu statutowego Stan funduszu na dzień W tym: Zmniejszenie zysku z lat ubiegłych dotyczy oddziału Zabrze - Zysk netto za rok obrotowy na całokształcie TOZ Stan funduszu na dzień ,41 zł ,54 zł ,79 zł ,66 zł 7. jeżeli jednostka posiada status organizacji pożytku publicznego, zamieszcza w informacji dodatkowej dane na temat uzyskanych przychodów i poniesionych kosztów z tytułu 1% podatku dochodowego od osób fizycznych oraz sposobu wydatkowania środków pochodzących z 1% podatku dochodowego od osób fizycznych Przychody z 1% PDOF: ,38 zł Wysokośc kosztów finansowanych z 1% PDOF: ,41 Sposób wydatkowania środków pochodzących z 1% PDOF: Cele statutowe (prowadzenie schronisk, usługi weterynaryjne, karma dla zwierząt, leki weterynaryjne, interwencje). 8. inne informacje niż wymienione powyżej, jeżeli mogłyby w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej i finansowej oraz wynik finansowy jednostki, w tym dodatkowe informacje i objaśnienia wymienione w załączniku nr 1 ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości, o ile występują w jednostce nie dotyczy
9 Data sporządzenia: Data zatwierdzenia: Grażyna Naglik Imię i nazwisko osoby, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych na podstawie art. 52 ust 2 ustawy o rachunkowości Łukasz Balcer - Prezes Zarządu Głównego TOZ w Polsce, Michał Dąbrowski - Skarbnik Zarządu Głównego TOZ w Polsce Imię i nazwisko kierownika jednostki, a jeżeli jednostką kieruje organ wieloosobowy, wszystkich członków tego organu na podstawie art. 52 ust. 2 ustawy o rachunkowości