Source: https://sprawozdaniafinansowe.tznvy.eu/firmy/0000063670/roczne/2018
Timestamp: 2020-07-03 09:35:04
Legal References Found: art. 28
 art. 35
 art. 34
 art. 28
 art. 16
 art. 32

Document Content:
POZTEL SPÓŁKA AKCYJNA - roczne sprawozdanie finansowe za 2018 - sprawozdaniafinansowe.tznvy.eu
0000063670
Roczne sprawozdanie finansowe spółki POZTEL SPÓŁKA AKCYJNA za rok 2018.
Nazwa firmy POZTEL S.A.
Ulica JAWORNICKA
Kod pocztowy 60-161
5210B - magazynowanie i przechowywanie pozostałych towarów
5510Z - hotele i podobne obiekty zakwaterowania
Nr KRS 0000063670
Spółka prawidłowo stosuje zasady określone w artykułach od 5 do 8 Ustawy przedstawiając jasno i rzetelnie sytuację majątkową i finansową.
W roku obrotowym objętym niniejszym sprawozdaniem finansowym Spółka nie dokonała istotnych zmian w stosowanych zasadach rachunkowości.
Sprawozdanie finansowe za rok kończący się dnia 31 grudnia 2018 roku zostało przygotowane zgodnie z przepisami ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości ("Ustawa"), obowiązującymi na dzień 31 grudnia 2018 roku.
Wartości niematerialne i prawne	?	według wartości księgowej netto, czyli według cen nabycia lub kosztów wytworzenia lub wartości po aktualizacji wyceny pomniejszonych o odpisy umorzeniowe
Rzeczowe aktywa trwałe	?	według cen nabycia lub kosztów wytworzenia lub wartości po aktualizacji wyceny pomniejszonych o odpisy umorzeniowe
?	stawki amortyzacyjne: budynki i budowle ,
urządzenia techniczne i maszyny ,
środki transport ,
zgodnie z ustawą podatkową.
Należności długoterminowe	?	w ciągu roku według wartości nominalnej
?	na dzień bilansowy w kwocie wymaganej zapłaty, z zachowaniem zasady ostrożności, pomniejszonej o ewentualne odpisy aktualizacyjne
Inwestycje długoterminowe	?	na dzień bilansowy stosownie do zasad wyceny określonych w art. 28 ust.1 pkt 3 i 4 oraz art. 35 i 35 a Ustawy
Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe	?	w cenach nabycia lub kosztach wytworzenia nie wyższych od cen ich sprzedaży netto na dzień bilansowy
Zapasy	?	materiały: cena nabycia według zasady pierwsze weszło-pierwsze wyszło
?	towary: wg cen zakupu
?	półprodukty: rzeczywiste koszty wytworzenia liczone po koszcie materiałów i robocizny
?	produkty: według kosztów wytworzenia nie wyższych od cen sprzedaży netto, stosownie do art. 34, ust. 2
Należności krótkoterminowe	?	w kwocie wymaganej zapłaty pomniejszonej o rezerwy
?	rezerwy na należności tworzone są w oparciu o analizę ściągalności należności od poszczególnych dłużników lub w następstwie likwidacji lub ogłoszenia upadłości dłużników
Inwestycje krótkoterminowe	?	według wartości rynkowej lub według wartości godziwej dla tych aktywów dla których nie istnieje aktywny rynekKrótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe	?	według cen nabycia lub kosztu wytworzenia nie wyższych od cen ich sprzedaży netto
Kapitały własne	?	na dzień bilansowy w wartości nominalnej z podziałem stosownie do ustaleń zawartych w kodeksie spółek handlowych
Rezerwy na zobowiązania	?	według uzasadnionej, wiarygodnie określonej wartości
Zobowiązania długoterminowe	?	zgodnie z art. 28 ustawy o rachunkowości:
1.	w ciągu roku według wartości nominalnej
2.	na dzień bilansowy w kwocie wymagającej zapłaty
3.	w przypadku regulacji zobowiązań w inny sposób w wartości godziwej
Zobowiązania krótkoterminowe	?	bieżąco - według wartości nominalnej
?	na dzień bilansowy:
1.	w kwocie wymagającej zapłaty
2.	w przypadku regulacji zobowiązań w inny sposób aniżeli środki pieniężne w wartości godziwejNa dzień bilansowy wycenia się wyrażone w walutach obcych składniki aktywów (z wyłączeniem udziałów w jednostkach podporządkowanych wycenianych metodą praw własności) i pasywów - po obowiązującym na ten dzień średnim kursie ustalonym dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski.
Amortyzację środków trwałych z wyłączeniem wartości niematerialnych i prawnych przyjęto z dniem 01 stycznia 2018 roku zgodnie z Zarządzeniem nr 11/2017 z dnia 14.12.2017 roku Zarządu Spółki Poztel SA w sprawie stawek amortyzacji środków trwałych KŚT 2016 (zgodnie z Rozporządzeniem Rady Ministrów z dnia 03.10.2016 r. Dz. U. poz. 1864 ) , art. 16 ust.5 ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych oraz art. 32 ust. 2 ustawy o rachunkowości. Środki trwałe do 10.000,00 są zaliczane do składników nisko cennych i bezpośrednio spisywane w koszty bieżącego okresu w momencie z
akupu i przekazania do użytkowania. Składniki te są objęte ewidencją pozabilansową.
I. Powstanie i działalność Spółki.
Spółka Poztel S.A. została utworzona Aktem Notarialnym z dnia 31.08.1991 r. i wpisana do Krajowego Rejestru Sądowego prowadzonego przez Sąd Rejonowy w Poznaniu, Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, pod numerem KRS 0000063670. Siedziba spółki ma miejsce w Poznaniu 60-161 , ul. Jawornicka 8.
Według statutu Spółki podstawowym przedmiotem działalności Spółki jest:
1. Wykonywanie telekomunikacyjnych robót budowlano-montażowych
2. Hurtowa i detaliczna dystrybucja paliw silnikowych
3. Sprzedaż materiałów budowlanych i telekomunikacyjnych
II. Okres objęty sprawozdaniem finansowym.
Sprawozdaniem finansowym został objęty okres od 01.01.2018 do 31.12.2018 roku.
III. Format i założenia sprawozdania finansowego.
Sprawozdanie finansowe zostało przygotowane zgodnie z przepisami ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości ("Ustawa").
Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez Spółkę w dającej się przewidzieć przyszłości. Ponadto nie istnieją żadne bezpośrednie okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania przez nią działalności.
IV. Pomiar wyniku finansowego.
Przy sporządzaniu sprawozdań finansowych (w celu pomiaru wyniku finansowego) rachunek zysków i strat sporządza się według wariantu porównawczego.
Spółka sporządza sprawozdanie finansowe, które obejmuje:
?	bilans,
?	rachunek zysków i strat,
?	informację dodatkową
?	zestawienie zmian w kapitale,
?	rachunek przepływów pieniężnych.
Dane liczbowe w sprawozdaniu finansowym wykazywane są z dokładnością do 1 grosza.
A Aktywa trwałe 6 089 130,44 4 595 073,95
I Wartości niematerialne i prawne 1 433,34
3 Inne wartości niematerialne i prawne 1 433,34
II Rzeczowe aktywa trwałe 6 089 130,44 4 593 640,61
1 Środki trwałe 6 089 130,44 4 593 640,61
a) grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 4 115 591,10 2 212 663,10
b) budynki, lokale, prawa do lokali i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 1 384 323,39 1 503 669,25
c) urządzenia techniczne i maszyny 378 411,78 568 199,07
d) środki transportu 46 927,36 64 579,96
e) inne środki trwałe 163 876,81 244 529,23
B Aktywa obrotowe 1 264 809,50 2 314 175,43
I Zapasy 245 692,13 334 656,79
4 Towary 245 692,13 334 656,79
II Należności krótkoterminowe 649 581,65 1 238 028,33
3 Należności od pozostałych jednostek 649 581,65 1 238 028,33
a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 648 508,12 1 236 542,42
– do 12 miesięcy 648 508,12 1 236 542,42
b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych tytułów publicznoprawnych 207,67
c) inne 1 073,53 1 278,24
III Inwestycje krótkoterminowe 360 888,54 734 281,81
1 Krótkoterminowe aktywa finansowe 360 888,54 734 281,81
c) Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 360 888,54 734 281,81
– środki pieniężne w kasie i na rachunkach 360 888,54 583 804,46
– inne aktywa pieniężne 150 477,35
IV Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 8 647,18 7 208,50
Aktywa razem 7 353 939,94 6 909 249,38
A Kapitał (fundusz) własny 3 320 309,62 4 391 495,80
I Kapitał (fundusz) podstawowy 1 178 400,00 1 178 400,00
II Kapitał (fundusz) zapasowy, w tym: 839 914,06 794 529,91
III Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny, w tym: 300 037,45 300 037,45
IV Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe, w tym: 2 073 144,29 2 073 144,29
VI Zysk (strata) netto -1 071 186,18 45 384,15
B Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 4 033 630,32 2 517 753,58
I Rezerwy na zobowiązania 6 500,00 6 500,00
3 Pozostałe rezerwy 6 500,00 6 500,00
– krótkoterminowe 6 500,00 6 500,00
II Zobowiązania długoterminowe 1 341 200,00
3 Wobec pozostałych jednostek 1 341 200,00
a) kredyty i pożyczki 1 341 200,00
III Zobowiązania krótkoterminowe 503 911,22 329 234,48
3 Zobowiązania wobec pozostałych jednostek 501 606,99 326 980,20
a) kredyty i pożyczki 150 400,00
d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 253 240,33 233 906,88
– do 12 miesięcy 253 240,33 233 906,88
e) zaliczki otrzymane na dostawy i usługi 646,80
g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych tytułów publicznoprawnych 73 955,76 69 553,69
h) z tytułu wynagrodzeń 22 418,90 22 407,63
i) inne 945,20 1 112,00
4 Fundusze specjalne 2 304,23 2 254,28
IV Rozliczenia międzyokresowe 2 182 019,10 2 182 019,10
2 Inne rozliczenia międzyokresowe 2 182 019,10 2 182 019,10
– długoterminowe 2 182 019,10 2 182 019,10
Pasywa razem 7 353 939,94 6 909 249,38
A Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym: 6 313 767,14 6 525 679,41
I Przychody netto ze sprzedaży produktów 3 127 160,77 2 829 629,08
IV Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 3 186 606,37 3 696 050,33
B Koszty działalności operacyjnej 6 737 993,13 6 590 437,42
I Amortyzacja 447 860,19 117 816,67
II Zużycie materiałów i energii 736 819,92 640 142,47
III Usługi obce 972 540,31 926 977,97
IV Podatki i opłaty, w tym: 513 254,42 519 714,10
V Wynagrodzenia 978 081,13 974 164,27
VI Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia, w tym: 196 594,44 189 235,65
VII Pozostałe koszty rodzajowe 77 711,53 74 846,98
VIII Wartość sprzedanych towarów i materiałów 2 815 131,19 3 147 539,31
C Zysk (strata) ze sprzedaży (A–B) -424 225,99 -64 758,01
D Pozostałe przychody operacyjne 59 416,41 167 192,45
I Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych 3 300,00 21 500,00
IV Inne przychody operacyjne 56 116,41 145 692,45
E Pozostałe koszty operacyjne 707 429,92 68 025,42
III Inne koszty operacyjne 707 429,92 68 025,42
F Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D–E) -1 072 239,50 34 409,02
G Przychody finansowe 3 431,00 11 004,13
II Odsetki, w tym: 3 431,00 11 004,13
H Koszty finansowe 2 377,68 29,00
I Odsetki, w tym: 2 377,68 29,00
I Zysk (strata) brutto (F+G–H) -1 071 186,18 45 384,15
L Zysk (strata) netto (I–J–K) -1 071 186,18 45 384,15
I Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) 4 391 495,80 4 346 111,65
IA Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO), po korektach 4 391 495,80 4 346 111,65
1 Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu 1 178 400,00 1 178 400,00
2 Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu 1 178 400,00 1 178 400,00
2 Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu 794 529,91 794 529,91
1 Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego 45 384,15
2 Stan kapitału (funduszu) zapasowego na koniec okresu 839 914,06 794 529,91
3 Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek okresu – zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 300 037,45 300 037,45
2 Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu 300 037,45 300 037,45
4 Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek okresu 2 073 144,29 2 175 183,44
1 Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych -102 039,15
b) zmniejszenie (z tytułu) -102 039,15
2 Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu 2 073 144,29 2 073 144,29
6 Wynik netto -1 071 186,18 45 384,15
A zysk netto 45 384,15
B strata netto -1 071 186,18
II Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) 3 320 309,62 4 391 495,80
III Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 3 320 309,62 4 391 495,80
A Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej 70 192,41 -89 899,73
I Zysk (strata) netto -1 071 186,18 45 384,15
II Korekty razem 1 141 378,59 -135 283,88
1 Amortyzacja 447 860,19 117 816,67
3 Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) -3 431,00
4 Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej -3 300,00 -21 500,00
6 Zmiana stanu zapasów 88 964,70 81 791,97
7 Zmiana stanu należności 588 446,64 -100 171,37
8 Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 24 276,74 -214 969,56
9 Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -1 438,68 1 748,41
III Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I±II) 70 192,41 -89 899,73
I Wpływy 95 617,05 23 960,99
1 Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 3 300,00 21 500,00
2 Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 88 886,05 2 460,99
3 Z aktywów finansowych, w tym: 3 431,00
b) w pozostałych jednostkach 3 431,00
II Wydatki 2 030 802,73 210 213,74
1 Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 2 030 802,73 210 213,74
III Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I–II) -1 935 185,68 -186 252,75
I Wpływy 1 500 000,00
2 Kredyty i pożyczki 1 500 000,00
II Wydatki 8 400,00 0,04
4 Spłaty kredytów i pożyczek 8 400,00
9 Inne wydatki finansowe 0,04
III Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I–II) 1 491 600,00 -0,04
D Przepływy pieniężne netto razem (A.III±B.III±C.III) -373 393,27 -276 152,52
E Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: -373 393,27 -276 152,52
F Środki pieniężne na początek okresu 734 281,81 1 010 434,33
G Środki pieniężne na koniec okresu (F±D), w tym: 360 888,54 734 281,81
A. Zysk (strata) brutto za dany rok -1 071 186,18 45 384,15
C. Przychody niepodlegające opodatkowania w roku bieżącym, w tym: 590,42 590,42 3 902,75
D. Przychody podlegające opodatkowania w roku bieżącym, ujęte w księgach rachunkowych lat ubiegłych w tym: 10 222,77 10 222,77
E. Koszty niestanowiące kosztów uzyskania przychodów (trwałe różnice pomiędzy zyskiem/stratą dla celów rachunkowych a dochodem/stratą dla celów podatkowych), w tym: 9 517,75 9 517,75 498,69
F. Koszty nieuznawane za koszty uzyskania przychodów w bieżącym roku, w tym: 569 056,36 569 056,36 12 353,52
G. Koszty uznawane za koszty uzyskania przychodów w roku bieżącym ujęte w księgach lat ubiegłych, w tym: 5 851,44 5 851,44 5 894,78
H. Strata z lat ubiegłych, w tym: 48 438,83
J. Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym -488 831,16
DODATKOWE INFORMACJE I IOBJAŚNIENIA
Przedsiębiorstwa POZTEL SA w Poznaniu
sporządzonego za okres od 01.01.2018 do 31.12.2018r. -