Source: https://www.spadek.info/zachowek_od_darowizny,119,p.html
Timestamp: 2020-01-26 20:53:38
Legal References Found: art. 991
 art. 991
 art. 991
 art. 993
 art. 993
 art. 994
 art. 995
 art. 995
 art. 995
 art. 1008

Document Content:
Przepisanie gospodarstwa rolnego a zachowek dla rodzeństwa
Autor: Iryna Kowalczuk • Opublikowane: 2013-10-24
Teściowie przepisali gospodarstwo rolne wraz z domem mieszkalnym umową darowizny na mnie i moją żonę. Żona ma siedmioro rodzeństwa. Wcześniej każdy z nich otrzymał umową darowizny działkę budowlaną. Teściowa zmarła ponad 10 lat temu. Teść żyje. Czy w razie śmierci teścia dzieci mogą starać się o zachowek po nim, mimo że minęło już ponad 10 lat od darowizny? Czy dobrze rozumiem, że po teściowej prawa o zachowek zostały przedawnione, gdyż minęło 3 lata od jej śmierci? Chciałbym dokładnie wiedzieć, jaka część tej darowizny, gdyż innego majątku teść nie ma, należałaby się każdemu z nich w razie ewentualnych starań po jego śmierci? Czy można się jakoś przed ewentualnymi roszczeniami zabezpieczyć, póki teść żyje?
Zgodnie z art. 991 § 1 Kodeksu cywilnego (K.c.): „zstępnym [rodzeństwu Pana żony i ewentualnie ich zstępnym, jeżeli rodzeństwo nie żyje – przyp. aut.], małżonkowi oraz rodzicom spadkodawcy, którzy byliby powołani do spadku z ustawy, należą się, jeżeli uprawniony jest trwale niezdolny do pracy albo jeżeli zstępny uprawniony jest małoletni – dwie trzecie wartości udziału spadkowego, który by mu przypadał przy dziedziczeniu ustawowym, w innych zaś wypadkach – połowa wartości tego udziału (zachowek)”.
Według § 2 tego art.: „jeżeli uprawniony nie otrzymał należnego mu zachowku bądź w postaci uczynionej przez spadkodawcę darowizny, bądź w postaci powołania do spadku, bądź w postaci zapisu, przysługuje mu przeciwko spadkobiercy roszczenie o zapłatę sumy pieniężnej potrzebnej do pokrycia zachowku albo do jego uzupełnienia”.
Należy wziąć pod uwagę zwłaszcza § 2 art. 991 K.c., z którego wynika, że spadkodawca ma wybór co do sposobu zapewnienia uprawnionemu zachowku. Może on powołać uprawnionego do dziedziczenia po sobie, ustanowić na jego rzecz zapis, a także przed swoją śmiercią dokonać na jego rzecz darowizny.
O zachowku możemy mówić jedynie po śmierci spadkodawcy. Jak dobrze Pan zauważył, zachowek po śmierci teściowej został już przedawniony (zakładam, że zmarła nie pozostawiła testamentu). W sytuacji, gdyby teściowa zostawiła po swojej śmierci testament, to przedawnienie roszczenia o zachowek zaczynałoby swój bieg dopiero po ogłoszeniu testamentu. Obecnie roszczenie o zachowek przedawnia się po upływie 5 lat od dnia śmierci spadkodawcy lub otwarcia testamentu.
Co się tyczy poczynionej darowizny na Pana rzecz, to oczywiście nie będzie ona zaliczana do spadku, a co za tym idzie – nie będzie brana pod uwagę przy wyliczeniu ewentualnego zachowku.
Na obecną chwilę możemy jedynie mówić o zachowku po śmierci teścia, o który mogą wystąpić dzieci teścia w stosunku do Pana żony. Zachowku mogą one domagać się od darowizny poczynionej na rzecz Pana żony, czyli de facto od 1/4 wartości nieruchomości (1/2 nieruchomości darowała zmarła teściowa na rzecz Pana i żony, a drugą połowę teść).
Jak wynika z opisu sprawy, osoby uprawnione do zachowku otrzymały już pewną korzyść majątkową w drodze darowizny od ich ojca, a więc jeśli wartość tej korzyści będzie mniejsza niż przysługujący im zachowek, to przysługiwać im będzie roszczenie o uzupełnienie sumy pieniężnej potrzebnej do pokrycia zachowku. Jeżeli z kolei otrzymane darowizny będą przewyższały wartość należnego zachowku, nic więcej nie będzie już się im należało.
To, czy rodzeństwo może żądać od Pana żony jakiejkolwiek kwoty (w grę wchodzi tylko uzupełnienie zachowku), zależy od wartości darowizny, którą na ich rzecz uczynił ojciec.
W kwestii zachowku należy wziąć pod uwagę, oprócz art. 991 K.c., także inne przepisy tego kodeksu, w szczególności – art. 993, 994, 995 i 996.
Według art. 993 K.c.: „przy obliczaniu zachowku nie uwzględnia się zapisów i poleceń, natomiast dolicza się do spadku, stosownie do przepisów poniższych, darowizny uczynione przez spadkodawcę”.
Zgodnie z art. 994 K.c.:
Natomiast stosownie do art. 995 § 1 K.c.: „wartość przedmiotu darowizny oblicza się według stanu z chwili jej dokonania, a według cen z chwili ustalania zachowku”.
Darowizna uczyniona przez teścia na rzecz Pana żony będzie zaliczana do spadku, ponieważ nie jest to drobna darowizna zwyczajowo w danych stosunkach przyjęta i została dokonana na rzecz osoby uprawnionej do zachowku (w takiej sytuacji nie ma znaczenia, kiedy ta darowizna została dokonana).
Jeżeli przyjąć, że teść nie dokona żadnych darowizn, prócz tych na rzecz jego dzieci, podstawą ustalenia należnego zachowku będzie wartość aktywów spadku (które zmarły pozostawi po śmierci) oraz wartość darowizn dokonanych za życia przez teścia.
Wartość spadku ustala się według cen z daty orzekania o roszczeniach z tytułu zachowku, również wartość darowizny – co wynika wprost z art. 995 K.c.
Aby ustalić wysokość należnego zachowku, należy wyliczyć wartość aktywów spadku pozostawionego przez teścia po jego śmierci – w tym celu należy zsumować wartość przedmiotów spadkowych pozostawionych przez teścia oraz odjąć od tej kwoty pasywa spadku (długi spadkowe).
Do tego należy doliczyć wartość darowizn uczynionych na rzecz jego dzieci – jak stanowi art. 995 K.c. podstawę ustalenia wartości nieruchomości będzie jej stan z chwili dokonania darowizny (nie uwzględnia się nakładów, jakie zostały poczynione lub jeszcze zostaną poczynione na tej nieruchomości), według cen z chwili ustalania zachowku. Ustalając wartość darowizny należy odpowiedzieć na pytanie, ile dzisiaj warta byłaby nieruchomość w stanie podarowanym przez teścia.
Dzieci zmarłego, jako spadkobiercy ustawowi, jeżeli miałoby miejsce dziedziczenie ustawowe, odziedziczyłyby po 1/8 udziału w spadku.
Tak więc zachowek należny każdemu z rodzeństwa Pana żony to 1/16 wartości spadku (1/2 z 1/8) lub 1/12 wartości spadku (2/3 z 1/8), jeżeli spadkobierca w chwili śmierci spadkodawcy jest trwale niezdolny do pracy lub małoletni.
Załóżmy, że wartość darowizny poczynionej przez teścia na rzecz Pana żony wynosi 50 tys. zł., a każdy z 7 rodzeństwa Pana żony otrzymał darowizny o wartości 25 tys. zł.
Teść po swojej śmierci nie pozostawi żadnego wartościowego majątku i nie dokona już żadnych darowizn, a więc masa spadkowa wynosi 225 000 zł (50 tys. + 25 tys. x 7).
1/16 od wartości spadku wynosi ok. 14 tys. zł.
1/12 od wartości spadku wynosi ok. 18 750 zł.
Podane wyżej kwoty (14 tys. zł i 18 750 zł) to kwoty należnego każdemu ze spadkobierców zachowku.
Jeśli każde z rodzeństwa Pana żony otrzymałoby darowiznę o wartości takiej, jak założyłam w przykładzie (25 tys. zł), to nie byłoby mowy o żadnym uzupełnieniu zachowku, ponieważ otrzymana przez nich kwota przewyższa należny im zachowek.
Proszę na spokojnie wyliczyć sobie przykładowo na podstawie rynkowych cen nieruchomości, czy rodzeństwu będzie należał się zachowek na obecną chwilę.
Jeśli okaże się, że rodzeństwo może domagać się uzupełnienia zachowku od Pana żony, to wyjściem, aby uniknąć zapłaty zachowku, jest ich wydziedziczenie w testamencie spisanym przez Pana teścia.
Wydziedziczenie jest uregulowane w art. 1008 K.c. Zgodnie z tym przepisem spadkodawca może w testamencie pozbawić zstępnych, małżonka i rodziców zachowku, jeżeli ci uprawnieni:
dopuścili się względem spadkodawcy albo jednej z najbliższych mu osób umyślnego przestępstwa przeciwko życiu, zdrowiu lub wolności albo rażącej obrazy czci;
Zstępni (dzieci, wnuki) wydziedziczonego zstępnego są uprawnieni do zachowku, chociażby wydziedziczony przeżył spadkodawcę (art. 1011 K.c.). Udział spadkowy, który przypadłby wydziedziczonemu przez spadkodawcę dziecku, przypada zstępnym wydziedziczonego (orzeczenie Sądu Najwyższego z 28 maja 1971 r., III CZP 5/71, RPEiS 1972, nr 1, s. 350).
Jeśli zatem Pana teść wydziedziczy swoje dzieci w testamencie, to ich dzieci będą mogły domagać się zachowku. W takiej sytuacji teść musiałby wydziedziczyć również wnuki, prawnuki itd.
Przez ponad dziesięć lat byłem w związku z wdową. Niedawno moja partnerka zmarła. W testamencie zapisała mi jedynie 10 tys. zł (podobno, bo nawet nie...
Zachowek a zapis w testamencie
Moja mama poinformowała mnie, że spisała testament u notariusza w obecności mojego brata, w którym dokonała zapisu na moją...
Zaliczenie darowizny do spadku
Mój ojciec jakiś czas temu wykupił swoje mieszkanie, a później przekazał mi je w darowiźnie. Część kosztów wykupu została pokryta przez mnie...