Source: http://docplayer.pl/3261172-Raport-spolki-akcyjnej-maximus-za-okres-od-01-01-2012-do-31-12-2012-roku.html
Timestamp: 2018-03-20 10:32:36
Legal References Found: art. 52
 art. 52
 art. 52
 art. 52
 art. 52
 art. 52
 art. 52
 art. 52
 art. 5

Document Content:
Raport Spółki Akcyjnej MAXIMUS za okres od do roku. - PDF
Download "Raport Spółki Akcyjnej MAXIMUS za okres od 01.01.2012 do 31.12.2012 roku."
1 Raport Spółki Akcyjnej MAXIMUS za okres od do roku. Zawierający: Pismo Zarządu do Akcjonariuszy. Wybrane dane finansowe, zawierające podstawowe pozycje rocznego sprawozdania finansowego (przeliczone na euro). Sprawozdanie finansowe za okres od r do rok. Sprawozdanie Zarządu z działalności w roku Oświadczenie Zarządu w sprawie rzetelności sprawozdania finansowego za okres od r do rok. Oświadczenie w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdania finansowego za okres od r do rok. Opinia i raport niezależnego biegłego rewidenta. Oświadczenie w zakresie stosowania ładu korporacyjnego. 1
2 BielskoBiała, dnia roku List Zarządu do Akcjonariuszy Przekazujemy Państwu raport roczny za rok 2012 z działalności firmy Maximus S.A. Czas na podsumowanie kolejnego roku działalności firmy. Mogę powiedzieć, że był to okres zapewnienia stabilności przychodów i oparcie się na niekorzystne warunki w branży obrotu materiałami budowlanymi. W dniu dzisiejszym publikujemy raport roczny, który najlepiej poświadcza naszą konsekwencję i wytrwałość w realizacji założonej strategii. Z roku na rok wypracowujemy stabilne wyniki finansowe, powiększamy asortyment oferowanych towarów, prowadzimy inwestycje w zakresie rozwoju firmy. W minionym roku udało nam się zwiększyć udział w rynku w istotnych grupach obrotu towarami budowlanymi. Osiągnięte przez nas wyniki to przede wszystkim efekt stabilnej sprzedaży uzyskanej dzięki aktywnie prowadzonej polityce handlowej oraz marketingowej. Obserwowane raporty firm budowlanych w Polsce nie napawają optymizmem. Prognozy dotyczące sytuacją w branży budowlanej w ostatnim czasie bardzo się pogorszyły. Odzwierciedleniem tego są obecne trudności coraz to większej ilości firm budowlanych oraz niepewność co do pozyskania rentownych zamówień. Podsumowując ten rok wynikowy można określić, że nie spełnił w pełni zakładanych oczekiwań. Odczuwalne jest już spowolnienie w polskiej gospodarce nie tylko w branży budowlanej. Jednakże mimo pogarszającej się koniunktury dążymy aby uzyskiwać systematyczny wzrost sprzedaży w porównaniu rok do roku. Obecna sytuacja gospodarcza w Polsce wpływa na nieterminowe regulowanie zobowiązań przez podmioty z którymi Spółka współpracuje. Zarząd nadal prowadzi aktywną politykę weryfikacji odbiorców, co odbija się na poziom sprzedaży. Jesteśmy zmuszeni do rezygnacji z transakcji obarczonych zbyt dużym ryzykiem spłaty. Toteż w zakończonym roku poziom przychodów ze sprzedaży w stosunku do ubiegłego jest niższy. Staramy się utrzymać na dobrym poziomie płynność finansową, a więc transakcję, które potencjalnie mogą w dużym stopniu pogorszyć obecną sytuacją próbujemy minimalizować. W 2012 roku Spółka dokonała następnych dużych nakładów inwestycyjnych związanych z remontem kapitalnym zakupionej w 2011 roku kamienicy. W ubiegłym roku skoncentrowaliśmy na adaptacji parteru budynku pod własny sklep firmowy. Remont dobiega końca i w najbliższym okresie zostanie otworzony pierwszy sklep firmowy. Otwierany sklep firmowy jest zlokalizowany w centrum BielskaBiałej gdzie w pobliżu znajdują się ciągi komunikacyjne i instytucje. 2
3 W mojej opinii wdrożona i konsekwentnie realizowana strategia przyniosła oczekiwane rezultaty. Podjęte przez nas działania były ukierunkowane przede wszystkim na budowanie wartości Spółki dla wszystkich naszych Akcjonariuszy. Bezustannie dbamy o dynamiczny rozwój Spółki, skupiając się na poprawie efektywności każdego obszaru jej działalności. Mamy wiele ambitnych zamierzeń na następne lata, które wierzymy, że przełożą się na wzrost. Jednocześnie pozostajemy otwarci na nowe możliwości jakie pojawiają się na rynku. Z poważaniem, Grzegorz Lorek
4 Wybrane dane finansowe przeliczone w EURO w zł L.p. Wybrane dane finansowe Przychody ze sprzedaży ogółem Zysk (strata) na działalności operacyjnej Zysk (strata) brutto Zysk (strata) netto Przepływy pieniężne netto, razem Aktywa trwałe Aktywa obrotowe Aktywa razem Należności krótkoterminowe Należności długoterminowe Inwestycje krótkoterminowe Zobowiązania krótkoterminowe Zobowiązania długoterminowe Kapitał własny Kapitał zakładowy stan na stan na w EURO stan na stan na , , , ,40 (75 9,18) ( ,59) (18 57,74) (27 508,06) , ,20 (9 062,42) (1 640,56) 7 080, ,4 (8 844,05) (7 16,68) ( ,81) ( ,51) , , , , , , , , , , , , , , , , ,00 (97 980,7) (124 47,94) 29 95, , ,0 0 64, , , , , , , , , , , , , ,49 Kursy walut stosowane do przeliczenia podstawowych wartości bilansowych i wyników. Przy przeliczaniu wartości wyrażonych w złotych polskich na EUR przyjęto następujący kurs na dzień r. 4,0882 PLN/ EUR zastosowano do przeliczenia danych okresu bieżącego, a kurs na dzień r. 4,4168 PLN/ EUR do przeliczenia danych z okresu poprzedniego. 4
5 Roczne Sprawozdanie Finansowe ZA OKRES OD ROKU DO ROKU 5
6 Spis treści 1. Bilans Rachunek zysków i strat...9. Rachunek przepływów pieniężnych Zestawienie zmian w kapitale (funduszu) własnym...12 Sprawozdanie Finansowe Spółki Akcyjnej MAXIMUS...14 DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA DO BILANSU...2 SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI W ROKU OBROTOWYM
7 1. Bilans Bilans sporządzony na dzień r. jednostka obliczeniowa PLN AKTYWA A. I. II. AKTYWA TRWAŁE Wartości niematerialne i prawne 1. Koszty zakończonych prac rozwojowych 2. Wartość firmy. Inne wartości niematerialne i prawne 4. Zaliczki na wartości niematerialne i prawne Rzeczowe aktywa trwałe 1. Środki trwałe a) grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) b) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej c) urządzenia techniczne i maszyny d) środki transportu e) inne środki trwałe 2. Środki trwałe w budowie. Zaliczki na środki trwałe w budowie Nota 1 1 III. Nale żności długoterminowe 1. Od jednostek powiązanych 2. Od pozostałych jednostek IV. Inwestycje długoterminowe 1. Nieruchomości 2. Wartości niematerialne i prawne. Długoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powiązanych udziały lub akcje inne papiery wartościowe udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe b) w pozostałych jednostkach udziały lub akcje inne papiery wartościowe udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe 4. Inne inwestycje długoterminowe V. B. I. II. Długote rminowe rozliczenia międzyokresowe 1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 2. Inne rozliczenia międzyokresowe AKTYWA OBROTOWE Zapasy 1. Materiały 2. Półprodukty i produkty w toku. Produkty gotowe 4. Towary 5. Zaliczki na dostawy Należności krótkoterminowe 1. Należności od jednostek powiązanych a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy b) inne 2. Należności od pozostałych jednostek a) a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń c) inne d) dochodzone na drodze sądowej r r , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,59 559,6 559, , , , , , , , , ,77 7
8 Inwestycje krótkoterminowe 1. Krótkoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powiązanych udziały lub akcje inne papiery wartościowe udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe b) w pozostałych jednostkach udziały lub akcje inne papiery wartościowe udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne środki pieniężne w kasie i na rachunkach inne środki pieniężne inne aktywa pieniężne 2. Inne inwestycje krótkoterminowe IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe AKTYWA RAZEM III. 5 6 PASYWA A. I. II. III. IV. V. VI. VII. VIII. IX. B. I. II. III. IV. KAPITAŁ (FUNDUSZ WŁASNY) Kapitał (fundusz) podstawowy Należne wkłady na kapitał podstawowy (wielkość ujemna) Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna) Kapitał (fundusz) zapasowy Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe Zysk (strata) z lat ubiegłych Zysk (strata) netto Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) ZOB OWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA Re ze rwy na zobowiązania 1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne długoterminowa krótkoterminowa. Pozostałe rezerwy długoterminowe krótkoterminowe Zobowiązania długote rminowe 1. Wobec jednostek powiązanych 2. Wobec pozostałych jednostek a) kredyty i pożyczki b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych c) inne zobowiązania finansowe d) inne Zobowiązania krótkote rminowe 1. Wobec jednostek powiązanych a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy b) inne 2. Wobec pozostałych jednostek a) kredyty i pożyczki b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych c) inne zobowiązania finansowe d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy e) zaliczki otrzymane na dostawy f) zobowiązania wekslowe g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń h) z tytułu wynagrodzeń i) inne. Fundusze specjalne Rozlicze nia mię dzyokre sowe 1. Ujemna wartość firmy 2. Inne rozliczenia międzyokresowe długoterminowe krótkoterminowe PASYWA RAZEM , , , , , , , , , , r , , ,00 (14 070,00) 2 447, , , ,61 1, , ,01 64,01 854, , , , r , , , , , , , , ,00 ( ,44) (1 640,56) , , , 1, , , ,8 Sporządzono dnia r (imię i nazwisko i podpis osoby, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych (imię i nazwisko i podpis kierownika jednostki, a jeżeli jednostką na podstawie art. 52 ust. 2 ustawy o rachunkowości) kieruje organ wieloosobowy, wszystkich członków tego organu na podstawie art. 52 ust. 2 ustawy o rachunkowości) 8
9 2. Rachunek zysków i strat Rachunek zysków i strat sporządzony za okres r. jednostka obliczeniowa PLN A. B. C. D. E. F. G. RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT (wariant porównawczy) Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym: od jednostek powiązanych Nota 9 Przychody netto ze sprzedaży produktów i usług I. II. Zmiana stanu produktów (zwiększenie "+", zmniejszenie "") III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów Koszt działalności operacyjnej Amortyzacja I. II. Zużycie materiałów i energii III. Usługi obce IV. Podatki i opłaty, w tym: podatek akcyzowy V. Wynagrodzenia VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia VII. Pozostałe koszty rodzajowe VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów Zysk (strata) ze sprzedaży (AB) Pozostałe przychody operacyjne Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych I. II. Dotacje III. Inne przychody operacyjne Pozostałe koszty operacyjne Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych I. II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych III. Inne koszty operacyjne Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+DE) Przychody finansowe Dywidenda i udziały w zyskach, w tym: I. od jednostek powiązanych II Odsetki, w tym: od jednostek powiązanych H. I. J. K. L. M. N. III. Zysk ze zbycia inwestycji IV. Aktualizacja wartości inwestycji V. Inne Koszty finansowe Odsetki, w tym: I. dla jednostek powiązanych II. Strata ze zbycia inwestycji III. Aktualizacja wartości inwestycji IV. Inne Zysk (strata) z działalności gospodarczej (F+GH) Wyniki zdarzeń losowych Zyski nadzwyczajne I. II. Straty nadzwyczajne Zysk (strata) brutto (I+J) Podatek dochodowy (odroczony) Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) Zysk (strata) netto (KLM) 1 14 Od 1.01 do , , , , , , , , , , , ,59 (80 879,7) 4 952, ,64 6,45 6,45 (75 9,18) , ,89 0,52 0, , , , ,20 Od 1.01 do , , , , , , , , , , , ,2 ( ,49) 4 487, ,87 70,97 696,12 7,85 ( ,59) 82 45, ,17 (9 062,42) (9 062,42) (7 421,86) (1 640,56) Sporządzono dnia r.... (imię i nazwisko i podpis osoby, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych na podstawie art. 52 ust. 2 ustawy o rachunkowości)... (imię i nazwisko i podpis kierownika jednostki, a jeżeli jednostką kieruje organ wieloosobowy, wszystkich członków tego organu na podstawie art. 52 ust. 2 ustawy o rachunkowości) 9
10 . Rachunek przepływów pieniężnych Rachunek przepływów pieniężnych sporządzony za okres r. jednostka obliczeniowa PLN RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH (metoda pośrednia) A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I. Zysk (strata) netto II. Korekty o pozycje 1. Amortyzacja 2. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych. Odsetki i dywidendy (związane z działalnością inwestycyjną) 4. Zyski (straty) z tytułu działalności inwestycyjnej 5. Zmiana stanu rezerw 6. Zmiana stanu zapasów 7. Zmiana stanu należności 8. Zmiana stanu zobowiązań (bez zobowiązań finansowych i inwestycyjnych) 9. Zmiana stanu rezerw i rozliczeń międzyokresowych 10. Inne korekty III. Środki pieniężne z działalności operacyjnej 1. Odsetki kosztowe od zobowiązań finansowych zapłacone 2. Podatek dochodowy zapłacony I V. Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy 1. Zbycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 2. Z aktywów finansowych, w tym: a) w jednostkach powiązanych zbycie aktywów finansowych (minus gotówka jednostek zależnych) dywidendy i udziały w zyskach spłata udzielonych pożyczek długoterminowych odsetki inne wpływy z aktywów finansowych b) w pozostałych jednostkach zbycie aktywów finansowych dywidendy i udziały w zyskach spłata udzielonych pożyczek długoterminowych odsetki inne wpływy z aktywów finansowych. Inne wpływy inwestycyjne II. Wydatki 1. Nabycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 2. Na aktywa finansowe, w tym: a) w jednostkach powiązanych nabycie aktywów finansowych (minus pozyskana gotówka jednostek zależnych) udzielone pożyczki długoterminowe b) w pozostałych jednostkach nabycie aktywów finansowych udzielone pożyczki długoterminowe. Inne wydatki inwestycyjne III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (III) Nota Od 1.01 do , , , ,40 ( ,50) 10 92, ,65 Od 1.01 do (1 640,56) 71, ,9 696, , ,81 (5 447,60) (1 907,88) 44 22, ,15 (27 909,7) , , ,21 ( ,96) (27 909,7) 1 18, , ,5 ( ,14) 10
11 C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy 1. Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 2. Kredyty i pożyczki. Emisja dłużnych papierów wartościowych 4. Inne wpływy finansowe II. Wydatki 1. Nabycie akcji (udziałów) własnych 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli. Inne, niż wpłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 4. Spłaty kredytów i pożyczek 5. Wykup dłużnych papierów wartościowych 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 8. Inne wydatki finansowe III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (III) D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.VI+/B.III+/C.III) E. Różnice kursowe z przeliczenia środków pieniężnych na koniec okresu F. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych G. Środki pieniężne na początek okresu H. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/ D), w tym: o ograniczonej możliwości dysponowania 1,00 1,00 1,00 1,00 ( ,81) ( ,81) , ,55 1,00 1,00 1,00 1,00 ( ,51) ( ,51) , ,6 Sporządzono dnia r.... (imię i nazwisko i podpis osoby, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych na podstawie art. 52 ust. 2 ustawy o rachunkowości)... (imię i nazwisko i podpis kierownika jednostki, a jeżeli jednostką kieruje organ wieloosobowy, wszystkich członków tego organu na podstawie art. 52 ust. 2 ustawy o rachunkowości) 11
12 4. Zestawienie zmian w kapitale (funduszu) własnym Zestawienie zmian w kapitale (funduszu) własnym sporządzone za okres jednostka obliczeniowa PLN ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM I. Kapitał własny na początek okresu (BO) a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 1. Kapitał podstawowy na początek okresu 1.1. Zmiany kapitału podstawowym a) zwiększenia (z tytułu) emisji akcji podwyższenie kapitału b) zmniejszenia (z tytułu) umorzenia akcji 1.2.Kapitał podstawowy na koniec okresu 2. Kapitał zapasowy na początek okresu 2.1. Zmiany kapitału zapasowego a) zwiększenia (z tytułu) emisji akcji z podziału zysku przeniesienie z kapitału z aktualizacji wyceny b) zmniejszenia (z tytułu) pokrycia straty koszty emisji akcji 2.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny a) zwiększenia (z tytułu) zysk/strata z wyceny aktywów dostępnych do sprzedaży podatek dochodowy dotyczący pozycji odniesionych bezpośrednio na kapitał własny zabezpieczenie przepływów środków pieniężnych b) zmniejszenia (z tytułu) zbycia środków trwałych zysk/strata przeniesiona z kapitału własnego i ujęta w rachunku zysków i strat za rok obrotowy podatek dochodowy dotyczący pozycji odniesionych bezpośrednio na kapitał własny zabezpieczenie przepływów środków pieniężnych.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 4. Kapitały rezerwowe na początek okresu 4.1. Zmiany kapitałów rezerwowych a) zwiększenia (z tytułu) niezarejestrowany kapitał zakładowy b) zmniejszenia (z tytułu) przeniesienie na kapitał zakładowy 4.2. Kapitały rezerwowe na koniec okresu 5. Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych na początek okresu 5.1. Zmiany różnic kursowych a) zwiększenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) 5.2 Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych na koniec okresu r r , , , , , , , , , , , ,00 12
13 6. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 6.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych 6.2. Zysk z lat ubiegłych, na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych a) zwiększenia (z tytułu) podziału zysku z lat ubiegłych inne b) zmniejszenia (z tytułu) wypłata dywidend przeniesienie na kapitał zapasowy inne 6.. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 6.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych 6.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych a) zwiększenia (z tytułu) przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia inne b) zmniejszenia (z tytułu) pokrycie straty inne 6.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 6.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 7. Wynik netto a) zysk netto b) strata netto c) odpisy z zysku II. RAZEM ZYSKI ZATRZYMANE NA KONIEC OKRESU III. RAZEM KAPITAŁ WŁASNY (BZ) (14 070,00) ( ,44) , , , , ,00 (14 070,00) 2 447, , ,44 ( ,44) (1 640,56) 1 640,56 ( ,80) ,20 (14 070,00) ,00 Sporządzono dnia r.... (imię i nazwisko i podpis osoby, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych na podstawie art. 52 ust. 2 ustawy o rachunkowości)... (imię i nazwisko i podpis kierownika jednostki, a jeżeli jednostką kieruje organ wieloosobowy, wszystkich członków tego organu na podstawie art. 52 ust. 2 ustawy o rachunkowości) 1
14 Sprawozdanie Finansowe Spółki Akcyjnej MAXIMUS ZA OKRES OD ROKU DO ROKU 14
15 WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO 1.Nazwa, siedziba i podstawowy przedmiot działalności MAXIMUS S.A jest Spółką Akcyjną powołaną aktem notarialnym w dniu r w oparciu o przepisy Kodeksu Spółek Handlowych. Spółka została zarejestrowana w dniu r. w Sądzie Rejonowym w BielskuBiałej, VIII Wydział Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS: Siedziba Spółki mieści się w BielskuBiałej, przy ul. Komorowicka 98. Podstawowym Działalności, przedmiotem jest działalności sprzedaż gospodarczej hurtowa Spółki drewna, według materiałów Polskiej Klasyfikacji budowlanych i wyposażenia sanitarnego PKD 467Z. Spółka może w kraju i za granicą: 1.Prowadzić własne zakłady przemysłowe, usługowe i handlowe 2.Prowadzić oddziały, filie, zakłady, biura i przedstawicielstwa.zakładać spółki i przedstawicielstwa zależne 4.Nabywać akcje i udziały w innych spółkach prawa cywilnego, handlowego i publicznego. 2.Informacje dotyczące składu osobowego Zarządu oraz Rady Nadzorczej Na mocy jednomyślnej uchwały Rady Nadzorczej w skład pierwszego Zarządu wchodzi Grzegorz Lorek na pięcioletnią kadencję. Na dzień r. skład Rady Nadzorczej Spółki akcyjnej MAXIMUS przedstawia się następująco: 1.Przewodnicząca Rady Nadzorczej: Izabela Eliza Stodulska 2.Członek Rady Nadzorczej : Małgorzata Danuta Rusin.Członek Rady Nadzorczej : Teresa Emila Lorek 4.Członek Rady Nadzorczej: Tomasz Aleksander Lorek 5.Członek Rady Nadzorczej: Roman Wojciech Sanecki Na dzień sporządzania niniejszego raportu skład Zarządu i Rady Nadzorczej nie uległ zmianie..stwierdzenie, czy sprawozdanie finansowe dotyczy pojedynczej jednostki gospodarczej czy grupy kapitałowej Prezentowane sprawozdanie finansowe jest sprawozdaniem jednostkowym, które sporządzono zgodnie z zasadą memoriału. 4.Wskazanie czasu trwania działalności jednostki Czas trwania działalności jest nieograniczony. 15
16 5.Wskazanie czy sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości, oraz czy istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenia kontynuowania działalności. Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuacji działalności gospodarczej. Zarząd i nie stwierdza okoliczności na dzień wskazujących na podpisania zagrożenie sprawozdania kontynuacji finansowego działalności w faktów dającej się przewidzieć przyszłości. Informacje o planowanym zbyciu zorganizowanej części przedsiębiorstwa oraz o zmianie profilu działalności Spółki zostały opisane w informacji dodatkowej na stronie 1 w pkt. IV, 1. oraz w sprawozdaniu zarządu na stronie 44 w punkcie Zakończenie. 6.Wskazanie okresów, za które prezentowane jest sprawozdanie finansowe Niniejsze sprawozdanie finansowe obejmuje: Bilans według stanu na dzień r. Zmiany stanu kapitału własnego na dzień r. Rachunek zysków i strat obejmujący dane za okres od r. do r. Rachunek przepływów pieniężnych obejmujący dane za okres od r. do r. Rok obrotowy pokrywa się z rokiem kalendarzowym. OPIS ZASAD RACHUNKOWOŚCI PRZYJĘTYCH PRZY SPORZĄDZANIU SPRAWOZDANIA Sprawozdanie finansowe sporządzone zostało na podstawie ksiąg rachunkowych zgodnie z dokumentacją przyjętych zasad polityki rachunkowości wprowadzonej zarządzeniem kierownictwa jednostki nr 2/08/2009 z dnia według ustawy o rachunkowości z 29 września 1994 r. z póź. zmianami. Zasady stosowania polityki rachunkowości. Zasady wyceny aktywów i pasywów: 1.Środki trwałe oraz wartości niematerialne i prawne według cen nabycia lub kosztów wytworzenia, lub wartości przeszacowanej ( po aktualizacji wyceny środków trwałych), pomniejszonych o o odpisy odpisy z amortyzacyjne tytułu trwałej utraty lub wartości, umorzeniowe, środki trwałe i a wartości także niematerialne i prawne o wartości początkowej do wartości 500,00 zł amortyzowane są jednorazowo w momencie przyjęcia do użytkowania. 16
17 2.Środki w trwałe bezpośrednim w budowie związku z w ich wysokości nabyciem ogółu lub kosztów wytworzeniem, pozostających pomniejszonych o odpisy z tytułu trwałej utraty wartości..udziały w innych jednostkach oraz inne inwestycje zaliczone do aktywów trwałych według cen nabycia pomniejszonych o odpisy z tytułu trwałej utraty wartości lub według wartości godziwej; wartość w cenie nabycia można przeszacować do wartości w cenie rynkowej, a różnicę z przeszacowania rozliczyć zgodnie z art. 5 ust Udziały w jednostkach podporządkowanych według zasad określonych w pkt, z tym że udziały zaliczane do aktywów trwałych mogą być wyceniane metodą praw własności, z uwzględnieniem zasad wyceny określonych w art Inwestycje krótkoterminowe według ceny (wartości) rynkowej albo według ceny nabycia lub ceny (wartości) rynkowej, zależnie od tego, która z nich jest niższa, a krótkoterminowe inwestycje, dla których nie istnieje aktywny rynek w inny sposób określonej wartości godziwej. 6.Rzeczowe składniki aktywów obrotowych według cen nabycia lub kosztów wytworzenia nie wyższych od cen ich sprzedaży netto na dzień bilansowy. 7.Należności i udzielone pożyczki w kwocie wymagalnej zapłaty, z zachowaniem zasady ostrożności. 8.Zobowiązania w kwocie wymagalnej zapłaty, przy czym zobowiązania finansowe, których uregulowanie zgodnie z umową następuje drogą wydania aktywów finansowych innych niż środki pieniężne lub wymiany na instrumenty finansowe według wartości godziwej. 9.Rezerwy w uzasadnionej, wiarygodnie oszacowanej wartości. 10.Kapitał (fundusz) własny oraz pozostałe aktywa i pasywa w wartości nominalnej. Zasady ustalenia wyniku finansowego: 1.Wynik Finansowy Spółka ustala metodę porównawczą w oparciu o zasadę współmierności kosztów i przychodów. Przychody i koszty są rozpoznawane memoriałowo tj. w okresach, których dotyczą, niezależnie od daty otrzymania lub dokonania płatności. 2.Przychody ze sprzedaży ustalone są na podstawie zaliczonych do okresów sprawozdawczych wielkości sprzedaży zafakturowanej odbiorcą, z wyłączeniem podatku VAT. 17
18 .Koszty działalności operacyjnej obejmują koszty według rodzaju, poniesione w danym okresie sprawozdawczym, rozliczone na miejsce ich powstawania. Koszty wytworzenia produkcji w toku wykazywany jest w bilansie jako składnik aktywów. Koszty ogólne zarządu stanowią koszty działania Spółki jako całości oraz zarządzania nią i odnoszone są na wynik w miesiącu podniesienia. 4.Pozostałe przychody i koszty operacyjne są to przychody i koszty nie związane bezpośrednio z podstawową działalnością Spółki. 5.Przychody i koszty finansowe zawierają odsetki związane z wykorzystywanymi kredytami, prowizje, różnice kursowe itp. 6.Zyski i Straty nadzwyczajne przedstawiają skutki finansowe zdarzeń pozostających niepowtarzalnie poza główną działalnością Spółki. 7.Wynik finansowy brutto jest ustalony zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości i składa się : 1.Z wyniku na sprzedaży 2.Z wyniku na pozostałej działalności operacyjnej.z wyniku na działalności finansowej 4.Z wyniku na operacjach nadzwyczajnych 8.Wynik finansowy netto uwzględnia zobowiązania z tytułu podatku dochodowego od osób prawnych. ZASADY USTALANIA RACHUNKÓW PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH Rachunek przepływów pieniężnych sporządzany jest według metody pośredniej tj. poprzez skorygowanie zysku lub straty działalności operacyjnej o : Zmiany stanu zapasów, należności i zobowiązań, pozycje bezgotówkowe: jak amortyzacja, rezerwy oraz inne pozycje które dotyczą przepływów pieniężnych z działalności inwestycyjnej. BielskoBiała, r. Sporządził: Zatwierdził: 18
19 1. Wyjaśnienia bilansu: 1.1 Szczegółowy zakres zmian wartości grup rodzajowych środków trwałych, wartości niematerialnych i prawnych oraz inwestycji długoterminowych, zawierających stan tych aktywów na początek roku obrotowego, zwiększenia i zmniejszenia z tytułu aktualizacji wartości, nabycia, przemieszczenia wewnętrznego oraz stan końcowy, a dla majątku amortyzowanego podobne przedstawienie stanów i tytułów zmian dotychczasowej amortyzacji lub umorzenia zostało przedstawione w dodatkowych informacjach i objaśnieniach do bilansu nota nr Wartość gruntów użytkowanych wieczyście nie dotyczy 1. Wartość nie amortyzowanych lub nie umarzanych przez jednostkę środków trwałych, użytkowanych na podstawie umów najmu, dzierżawy i innych umów, w tym umów leasingu nie dotyczy 1.4 Struktura środków pieniężnych 1.5 Struktura środków pieniężnych Środki pieniężne w kasie i na rachunku bankowym, w tym: Środki pieniężne w kasie Środki pieniężne w rachunku bankowym Inne środki pieniężne lokata w Millennium Bank Razem Zobowiązania jednostek wobec budżetu państwa lub ,91 zł ,04 zł 1 16,84 zł 728,07 zł ,00 zł 287,04 zł ,64 zł ,2 zł ,55 zł ,6 zł samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli nie dotyczy 1.6Dane o strukturze własności kapitału podstawowego oraz liczbie i wartości nominalnej udziałów, w tym uprzywilejowanych. Liczba akcji danego rodzaju Lp. Seria 1 2 A B C 1.7 Zwykłe na okaziciela Uprzywilejowane Inne Cena nominalna Wartość nominalna akcji 0,10 0,10 0, , , ,00 Udział w kapitale zakładowym spółki (%) Propozycje, co do sposobu podziału zysku lub pokrycia straty za rok obrotowy Zarząd proponuje uzyskany zysk przeznaczyć na pokrycie straty z lat ubiegłych 19
20 1.8 Dane o stanie rezerw według celu ich utworzenia na początek roku obrotowego, zwiększeniach, wykorzystaniu, rozwiązaniu i stanie na koniec roku obrotowego nie dotyczy 1.9 Dane o odpisach aktualizujących wartość należności, ze wskazaniem stanu na początek roku obrotowego, zwiększeniach, wykorzystaniu, rozwiązaniu i stanie na koniec roku obrotowego nie dotyczy 1.10 Podział zobowiązań długoterminowych według pozycji bilansu o pozostałym od dnia bilansowego; przewidywanym umową, okresie spłaty: a. do 1 roku b. powyżej 1 roku do lat c. powyżej lat d. powyżej 5 lat nie sporządzono 1.11 Wykaz istotnych pozycji czynnych i biernych rozliczeń międzyokresowych Rozliczenia międzyokresowe kosztów czynne na kwotę 4 817,9 zł, główną pozycją jest tutaj usługi wykonania wortalu internetowego oraz ubezpieczenie rzeczowe. Aktywa na podatek odroczony w kwocie ,64zł Bierne rozliczenia przychodów na kwotę 70 69,66 zł stanowią tutaj przychody przyszłych okresów związane z zakupem wierzytelności 1.12 Wykaz grup zobowiązań zabezpieczających na majątku jednostki nie dotyczy 1.1 Zobowiązania warunkowe, w tym również udzielone przez jednostkę gwarancje i poręczenia, także wekslowe nie dotyczy 2. Wyjaśnienia do rachunku zysków i strat: 2.1 Struktura rzeczowa (rodzaje działalności) i terytorialna (kraj, eksport) przychodów netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów. PRZYCHODY NETTO Sprzedaż usług Sprzedaż materiałów Sprzedaż towarów Sprzedaż produktów Inne przychody RAZEM ,44 zł 0,00 zł ,28 zł 0,00 zł 0,00 zł ,72 zł ,89 zł 0,00 zł ,72 zł 0,00 zł w tym: ,09 zł 0,00 zł ,80 zł 0,00 zł 0,00 zł ,89 zł Sprzedaż dla odbiorców krajowych Sprzedaż eksportowa 20
21 2.2 Wysokość i wyjaśnienie przyczyn odpisów aktualizujących środki trwałe nie dotyczy 2. Wysokość i wyjaśnienie przyczyn odpisów aktualizujących wartość zapasów nie dotyczy 2.4 Informacja o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w roku obrotowym lub przewidzianej do zaniechania w roku następnym nie dotyczy 2.5 Rozliczenie głównych pozycji różniących podstawę opodatkowania podatkiem dochodowym od wyniku finansowego (zysku, straty) brutto nie dotyczy 2.6 Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie nie dotyczy 2.7 Poniesione w ostatnim roku i planowane na następny rok nakłady na niefinansowe aktywa trwałe tabela na str i Informacje pozostałe o oraz zyskach podatek i stratach dochodowy nadzwyczajnych, od wyniku na z podziałem operacjach na losowe nadzwyczajnych nie dotyczy 2.9 Podatek dochodowy od wyniku na operacjach nadzwyczajnych nie dotyczy 2.10 Informacja o istotnych transakcjach (wraz z ich kwotami) zawartych przez jednostkę na innych warunkach niż rynkowe ze stronami powiązanymi nie dotyczy. Objaśnienia dotyczące spraw osobowych:.1 Informacje o przeciętnym w roku obrotowym zatrudnieniu, z podziałem na grupy zawodowe: Przeciętne zatrudnienie na dzień r. Wyszczególnienie Pracownicy umysłowi 2,00 Pracownicy na stanowiskach robotniczych Ogółem.2 Informacje lub należnych 2,00 o wynagrodzeniach, osobom wchodzącym łącznie w skład z wynagrodzeniem organów zysku, zarządzających i wypłaconych nadzorujących albo administrujących spółek handlowych (dla każdej grupy osobno) za rok obrotowy: Wyszczególnienie r. 1 Organy zarządzające 0,00 2 Organy nadzorujące 0,00 Razem: 0,00 21
22 . Informacje o pożyczkach i świadczeniach o podobnym charakterze udzielonych osobom wchodzącym w skład organów zarządzających i nadzorujących albo administrujących spółek handlowych (dla każdej grupy osobno) ze wskazaniem warunków oprocentowania i terminów spłaty w okresie sprawozdawczym Spółka nie udzielała pożyczek osobom wchodzącym w skład organów zarządzających oraz nadzorujących. 4. Zdarzenia po dniu bilansowym, rodzaj i skutki zmian zasad (polityki) rachunkowości. 4.1 Informacje o znaczących zdarzeniach dotyczących lat ubiegłych ujętych w sprawozdaniu finansowym roku obrotowego nie dotyczy 4.2 Informacje o znaczących zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nie uwzględnionych w sprawozdaniu finansowym nie dotyczy 4. Przedstawienie dokonanych w roku obrotowym zmian zasad rachunkowości, w tym metod wyceny oraz zmian sposobu sporządzania sprawozdania finansowego, jeżeli wywierają one istotny wpływ na sytuację majątkową, finansową i wynik finansowy jednostki, ich przyczyny i spowodowaną zmianami kwotę wyniku finansowego oraz zmian w kapitale (funduszu) własnym zmiany takie nie wystąpiły. 4.4 Informacje liczbowe zapewniające porównywalność danych sprawozdania finansowego za rok poprzedzający za sprawozdanie za rok obrotowy nie dotyczy 4.5. Wysokość i wyjaśnienie przyczyn odpisów aktualizujących środki trwałe nie dotyczy 5. Informacje o wspólnych przedsięwzięciach 5.1 Informacje o wspólnych przedsięwzięciach, które nie podlegają konsolidacji nie dotyczy 5.2 Informacje o transakcjach z jednostkami powiązanymi nie dotyczy 6. Informacja o istotnych zagrożeniach dla kontynuowania działalności, (w przypadku gdy zagrożenia takie istnieją) nie dotyczy BielskoBiała, r. Sporządził:... Zatwierdził:... 22
23 DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA DO BILANSU Zmiany stanu wartości niematerialnych i prawnych oraz środków trwałych (nota nr 1) Szczegółowy zakres zmian wartości grup rodzajowych środków trwałych, wartości niematerialnych i prawnych oraz inwestycji długoterminowych, zawierających stan tych aktywów na początek roku obrotowego, zwiększenia i zmniejszenia z tytułu aktualizacji wartości, nabycia, przemieszczenia wewnętrznego oraz stan końcowy, a dla majątku amortyzowanego podobne przedstawienie stanów i tytułów zmian dotychczasowej amortyzacji lub umorzenia przedstawia poniższa tabela: jednostka obliczeniowa PLN Zmiany Lp. I. a b c II a b c 1 a b c 2 a b c a b c 4 a b c 5 a b c 6 7 Stan na początek okresu zwiększenia odwrócenie przemieszcze odpisu z tyt. przychody nia utraty wart. Wartości niematerialne i prawne wartość 551,22 początkowa dotychczaso we 551,22 umorzenie wartość netto Środki trwałe wartość ,08, początkowa dotychczaso we 817, ,12 umorzenie wartość netto ,64 (4 764,79) Grunty(w tym prawo wieczyste użytkowania) wartość ,00 początkowa dotychczaso we umorzenie wartość netto ,00 Budynki,lokale i obiekty inż. ląd.i wod. wartość ,00 początkowa dotychczaso we , ,20 umorzenie wartość netto ,05 (42 160,20) Urządzenia techniczne i maszyny wartość 5 992,11 początkowa dotychczaso we 5 992,11 umorzenie wartość netto Środki transportu wartość ,00 początkowa dotychczaso , ,59 we umorzenie wartość netto 1 604,59 (1 604,59) Pozostałe środki trwałe wartość 2 826,97, początkowa dotychczaso 2 826,97, we umorzenie wartość netto` Środki ,6 trwałe w budowie Zaliczki na środki trwałe w budowie Wyszczegól nienie Stan na koniec okresu zmniejszenia Razem zbycie lub likwidacja odpis z tyt. utraty wart. Razem inne 551,22 551,22, , , ,56 (4 764,79) , , , , , ,15 (42 160,20) 68 88, , , , , ,00 (1 604,59), 6 160,0, 6 160, , ,6 2
24 Nakłady na niefinansowe aktywa trwałe: L.p Wyszczególnienie Rok obrotowy (poniesiono) Wartości niematerialne i prawne Środki trwałe w tym dotyczące ochrony środowiska Środki trwałe w budowie w tym dotyczące ochrony środowiska Inwestycje w nieruchomości i prawa SUMA Rok następny (plan), , , , ,00 Zmiana stanu aktywów z tyt. odroczonego podatku dochodowego (nota nr 2): L.p Wyszczególnienie 1. Stan na początek roku 2. Zwiększenia w związku z: a) ujemnymi różnicami przejściowymi dot.: odpisu aktualizującego wartość zapasów 559,6 559,6 rezerwy na koszty usług obcych b) stratą podatkową Zmniejszenia w związku z: a) ujemnymi różnicami przejściowymi dot.: odpisu aktualizującego wartość zapasów 5 499, , , ,64 rezerwy na niewykorzystane urlopy rezerwy na nagrody jubileuszowe. rezerwy na niewykorzystane urlopy rezerwy na nagrody jubileuszowe 4. W tym odniesione na: wynik finansowy kapitał własny wartość firmy Razem rezerwy na koszty usług obcych b) zyskiem podatkowym Stan na koniec roku Zapasy (nota nr ): L.p Wyszczególnienie Materiały Półprodukty i produkty w toku Produkty gotowe Towary Zaliczki na dostawy Razem Stan na początek roku Stan na koniec roku: Zakupy w odpisy trakcie roku wartość brutto wartość netto aktualizujące 78 19, , , , , , , ,22 24
25 Wartość bilansowa należności krótkoterminowych (nota nr 4): L.p Wyszczególnienie Należności od jednostek 1 powiązanych a) z tytułu dostaw i usług b) pozostałe Należności od pozostałych 2 jednostek a) z tytułu dostaw i usług nieprzeterminowane b) z tytułu dostaw i usług przeterminowane: do 1 mca powyżej 1 mca do mcy powyżej mcy do 6 mcy powyżej 6 mcy do 1 roku powyżej 1 roku c) z tytułu podatków itp. d) inne e) dochodzone na drodze sądowej Razem Stan na koniec roku Stan na początek roku Odpisy wartość netto Wartość brutto Wartość netto aktualizujące , , , , , , , ,4 0 75, , , , , , , , , , , , ,59 Wartość bilansowa krótkoterminowych aktywów finansowych (nota nr 5): L.p Wyszczególnienie Stan na koniec roku Stan na początek roku Odpisy Wartość brutto Wartość netto wartość netto aktualizujące 1 W jednostkach powiązanych a) udziały i akcje b) inne papiery wartościowe c) udzielone pożyczki d) pozostałe 2 W pozostałych jednostkach a) udziały i akcje b) inne papiery wartościowe c) udzielone pożyczki d) pozostałe Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne a) środki pieniężne w kasie i na rachunkach b) inne środki pieniężne c) inne aktywa pieniężne 4 Razem , , , , , , , , , , , ,55 25
26 Rozliczenia międzyokresowe kosztów czynne (RMKC) (nota nr 6): Stan na: L.p. Wyszczególnienie pierwszy dzień roku obrotowego Przygotowanie (uruchomienie) nowej produkcji Wdrożenie nowych technologii Czynsz opłacony z góry Opłaty nie dotyczące roku sprawozdawczego Ubezpieczenia rzeczowe Pozostałe tytuły Razem ostatni dzień roku obrotowego 445, , , ,9 000, ,18 15, ,9 Struktura własności kapitału podstawowego oraz liczba i wartość nominalna objętych udziałów i akcji w kapitale podstawowym, w tym uprzywilejowanych (nota nr 7): Liczba posiadanych akcji (akcje zwykłe na okaziciela) Wartość nominalna jednej akcji Wartość nominalna posiadanych akcji Procentowy udział posiadanych akcji Grzegorz Lorek , ,40 75,22% Pozostali akcjonariusze , ,60 6,862% Razem x ,00 100,00% Akcjonariusz Spółka Akcyjna MAXIMUS nie wyemitowała w roku obrotowym 2012 akcji uprzywilejowanych. W dniu roku Pan Grzegorz Lorek złożył oświadczenie o objęciu nieodpłatnie, jako wyłącznie uprawniony, (trzydzieści siedem milionów pięćset tysięcy) warrantów subskrypcyjnych serii B o numerach do , wyemitowanych przez Spółkę na podstawie uchwały jej Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy z dnia 9 czerwca 2011 roku, o numerze: 16/2011, w 25 (dwudziestu pięciu) odcinkach zbiorowych po (jeden milion pięćset tysięcy) każdy, z prawem ich zamiany na akcje serii E ww. Spółki w warunkowo podwyższonym jej kapitale zakładowym. Struktura kapitału zapasowego (nota nr 8): Kapitał (fundusz) Lp. Wyszczególnienie 1. Stan na początek roku obrotowego a) zapasowy z aktualizacji wyceny rezerwowy ,00 zwiększenie: b) zmniejszenie: 2. Stan na koniec roku obrotowego ,00 0,00 0,00 26
27 II. DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA DO RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT Struktura rzeczowa i terytorialna przychodów netto ze sprzedaży usług, wyrobów, towarów i materiałów (nota nr 9). Sprzedaż produktów oferowana przez Spółkę na rynku krajowym realizowana netto w kwocie ,89 PLN. Brak sprzedaży eksportowej , , , , ,08 Usługi ,20 Wentylacja ,09 Folie ,12 Siatka Profile i narożniki Chemia Ciężka budow lanka Taśmy System mocow ań Grzejniki ,91 Kanalizacja Pozostałe , , ,97 Informacje o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w roku obrotowym lub przewidzianej do zaniechania w roku następnym: W punkcie IV.1 wskazano informacje dotyczące planów zmian rodzaju działalności podmiotu oraz wydzielenia jego zorganizowanej części w roku następnym. Pozostałe przychody operacyjne, nie wyspecyfikowane w RZiS (nota nr 10): L.p. Wyszczególnienie 1 Przychody ze sprzedaży niefinansowych aktywów trwałych 2 Dotacje Inne przychody operacyjne razem, w tym: a) rozwiązanie odpisów ak tualizujących należności b) rozwiązane rezerwy z tytułu.. c) otrzymane odszk odowania (w tym za szk ody transportowe) Kwota 4 952, ,90 d) zwrócone / umorzone podatki e) otrzymane zwroty k osztów postępowania spornego f) z tyt. nadwyżek inwentaryzacyjnych g) spisane przedawnione zobowiązania h) inne 2 960,74 27
28 Pozostałe koszty operacyjne, nie wyspecyfikowane w RZiS (nota nr 11): L.p. Wyszczególnienie 1 Wartość zbycia niefinansowych aktywów trwałych a) wartość netto środków trwałych b) koszty likwidacji środków trwałych 2 Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych, w tym: a) odpis aktualizujący wartość zapasów b) odpis aktualizujący wartość należności Inne koszty operacyjne razem, w tym: a) wypłacone odprawy i odszkodowania z tyt. zwolnień grupowych b) utworzone rezerwy na odprawy i odszkodowania z tyt. zwolnień grupowych c) utworzone rezerwy na odprawy emerytalne i nagrody jubileuszowe d) utworzone rezerwy na urlopy e) pozostałe rezerwy f) koszty niewykorzystanych mocy produkcyjnych g) koszty likwidacji zapasów h) naprawy powypadkowe (samochodów itp.) i) koszty postępowania spornego, w tym koszty sądowe j) zapłacone kary (ochrona środowiska itp.) k) z tyt. niedoborów inwentaryzacyjnych l) odpisane należności m) darowizny o) inne Kwota 6,45 6,45 Wyjaśnienie przyczyn odpisów aktualizujących wartość aktywów trwałych W okresie sprawozdawczym nie wystąpiły odpisy aktualizacyjne aktywów trwałych. Wyjaśnienie przyczyn odpisów aktualizujących wartość zapasów W okresie sprawozdawczym nie wystąpiły odpisy aktualizacyjne wartości zapasów. Przychody finansowe, nie wyspecyfikowane w RZiS (nota nr 12): L.p. Wyszczególnienie 1 Odsetki, w tym: od spółek powiązanych od pozostałych kontrahentów od obligacji bankowe pozostałe 2 Przychody ze zbycia inwestycji, w tym: Aktualizacja wartości inwestycji, w tym: 4 Inne, w tym: różnice kursowe zrealizowane różnice kursowe statystyczne pozostałe przychody finansowe Kwota , ,89 28
29 Koszty finansowe, nie wyspecyfikowane w RZiS (nota nr 1): L.p. 1 2 Wyszczególnienie Odsetki, w tym: 0,52 od spółek powiązanych od pozostałych kontrahentów budżetowe bankowe pozostałe Koszty zbycia inwestycji, w tym: Aktualizacja wartości inwestycji, w tym: a) 4 Kwota 0,52 udziały zakupionych spółek b) zakupione akcje własne Inne, w tym: różnice kursowe zrealizowane różnice kursowe statystyczne pozostałe koszty finansowe Rozliczenie głównych pozycji różniących podstawę opodatkowania podatkiem dochodowym od osób prawnych od wyniku finansowego księgowego brutto (nota nr 14): Wyszczególnienie I. Przychody ogółem w roku obrotowym 1 Przychody wyłączone z opodatkowania 2 Przychody włączone do opodatkowania, w tym: a) Przychody ze sprzedaży b) Pozostałe przychody operacyjne c) Przychody finansowe Razem Przychód do opodatkowania II. Koszty ogółem w roku obrotowym Koszty nie stanowiące kosztów uzyskania przychodu, 1 w tym: a) Odsetki Koszty włączone do kosztów uzyskania przychodu, w 2 tym: a) Koszty działalności operacyjnej b) Pozostałe koszty operacyjne c) Koszty finansowe Razem Koszty uzyskania (koszty podatkowe) III. Dochód podatkowy 1 Odpis straty z lat ubiegłych 2 Darowizny uznane podatkowo Inne IV. Podstawa opodatkowania V. Podatek dochodowy za rok obrotowy L.P. Kwota , , , , , , ,2 0,11 0, , ,26 6,4 0, , ,0 (28 947,0) 29
30 Objaśnienie korekt pozycji bilansowych do przepływów z działalności operacyjnej (do poz. A.II.5 do A.II.9) (nota nr 15) Lp Wyszczególnienie 1 Zmiana stanu rezerw na zobowiązania 2 Zmiana wartości netto stanu zapasów, w tym: 1) koszty zakupu ) aktualizacja wartości zapasów Zmiana stanu należności netto 1) należności długoterminowe brutto 2) należności krótkoterminowe brutto ) aktualizacja wartości należności Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowe bez pożyczek i A kredytów 1) zobowiązania krótkoterminowe bez pożyczek i kredytów 2) fundusze specjalne w tym: a) zobowiązania z działalności inwestycyjnej z tyt.: zakupu wart.niem. i prawn. oraz śr.trw. zakupu inwestycji w wart.niem. i prawn. oraz śr.trw. inne zobowiązania inwestycyjne b) zobowiązania z działalności finansowej z tyt.: nabycia akcji (udziałów) własnych. dywidend i innych wypłat na rzecz właścicieli dłużnych papierów wartościowych umów leasingu finansowego inne zobowiązania finansowe B Zmiana stanu zobowiązań z tyt. kredytów i pożyczek 4 Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych, w tym: 1) długoterminowe rozliczenia międzyokresowe czynne 2) krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe czynne ) rozliczenia międzyokresowe bierne Stan w zł na: koniec roku początek roku Zmiana stanu obrotowego obrotowego 48 42, , , , ,15 ( ,50) ,06 ( ,06) , ,15 (26 609,44) , , 10 92, , , 10 92,28 1,00 (7 762,09) , ,9 (70 69,66) 1, ,56 559, , , ,99 2 7, ,66 Płatności zobowiązań z tytułu leasingu finansowego W roku obrotowym 2012 nie wystąpiły płatności zobowiązań z tytułu leasingu finansowego. Nabycie/sprzedaż udziałów (akcji) w Jednostkach zależnych i stowarzyszonych W roku obrotowym 2012 nie wystąpiło nabycie/sprzedaż (akcji) w Jednostkach zależnych i stowarzyszeniach. Odsetki uzyskane z papierów wartościowych Spółka w roku obrotowym 2012 nie uzyskała odsetek z tytułu papierów wartościowych. Uzgodnienie przepływów pieniężnych netto z działalności operacyjnej, sporządzone metodą pośrednią. 0
31 III. INFORMACJE O ZATRUDNIENIU ORAZ O WYNAGRODZENIACH ITP. ORGANÓW ZARZĄDZAJĄCYCH I NADZORUJĄCYCH JEDNOSTKI, ORAZ BIEGŁYCH REWIDENTÓW Przeciętne zatrudnienie etatowe w grupach zawodowych L.p Wyszczególnienie Przeciętna liczba zatrudnionych w roku obrotowym poprzednim 1 Administracja Pracownicy podstawowi Pracownicy pozostali 1 4 Osoby korzystające z urlopów wychowawczych lub bezpłatnych Razem 2 1 W tym niepełnosprawni Transakcje z członkami zarządu i organami nadzorczymi jednostki oraz ich małżonkami, krewnymi lub powinowatymi W jednostce transakcje (z wyjątkiem wypłat wynagrodzeń osobom fizycznym, wynikających z umówzlecenia i o dzieło) z członkami zarządu i organami nadzorczymi oraz ich małżonkami, krewnymi lub powinowatymi w linii prostej do drugiego stopnia lub związanymi z tytułu opieki, przysposobienia lub kurateli z osobą zarządzającą lub będącą w organach nadzorczych jednostki lub spółkami, w których osoby te są właścicielami, znaczącymi udziałowcami lub akcjonariuszami: nie występują Wynagrodzenie biegłego rewidenta lub podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych, wypłacone lub należne za rok obrotowy L.p Wyszczególnienie Kwota (w zł) 500,00 1 Obowiązkowe badanie rocznego sprawozdania finansowego 2 Inne usługi poświadczające Usługi doradztwa podatkowego 4 Pozostałe usługi IV. INFORMACJE DOT. MOŻLIWOŚCI KONTYNUOWANIA DZIAŁALNOŚCI 1. Stwierdza się, że nie występuje niepewność co do możliwości kontynuowania działalności jednostki w dającej się przewidzieć perspektywie. Sprawozdanie finansowe nie zawiera korekt z tym związanych. Sytuacja majątkowa i finansowa jest stabilna, co pozwoli na kontynuację działalności gospodarczej w 201 roku w co najmniej niezmienionym zakresie. Zwyczajne Walne Zgromadzenie 6 czerwca 2012 roku podjęło uchwałę w sprawie wydzielenia z MAXIMUS S.A. zorganizowanej części przedsiębiorstwa obejmującej składniki majątkowe służące do działalności handlowej i jej wniesieniu aportem do nowo utworzonej spółki akcyjnej, która będzie 1