Source: https://www.spadek.info/testament_nieuwzgledniajacy_jednego_spadkobiercy,416,p.html
Timestamp: 2019-09-22 06:18:17
Legal References Found: art. 991
 art. 922
 art. 922
 art. 1007
 art. 993
 art. 994
 art. 995
 art. 993
 art. 994
 art. 995

Document Content:
Iryna Kowalczuk • Opublikowane: 2015-02-16
Kwestia zachowku została uregulowana w przepisach art. 991–1011 Kodeksu cywilnego. Zachowek jest to część spadku należna osobom najbliższym zmarłego niezależnie od tego, kto został przez niego powołany do spadku w testamencie. Ustanowienie prawa do zachowku opiera się na założeniu, że każdy człowiek w razie śmierci ma moralny obowiązek pozostawienia choćby części majątku swoim najbliższym.
W przedstawionych okolicznościach sprawy Pani (jako zstępna matki która zmarła wcześniej przed dziadkiem) została pozbawiona spadku po Pani dziadku, czyli nic nie otrzymała, ponieważ dziadek pozostawił testament na rzecz jego drugiej żony. W takiej sytuacji była Pani uprawniona do żądania zapłaty zachowku od żony zmarłego, która zmarła 1,5 roku po jego śmierci.
Zachowek na podstawie art. 922 § 3 jest jednym z długów spadkowych po zmarłej żonie dziadka. Do jego uregulowania zobowiązani są jej spadkobiercy, czyli wujek z siostrzenicą, których zmarła powołała w testamencie. Zgodnie z art. 922 § 1 „prawa i obowiązki majątkowe zmarłego przechodzą z chwilą jego śmierci na jedną lub kilka osób stosownie do przepisów księgi niniejszej”.
Natomiast § 3 tego artykułu stanowi, że „do długów spadkowych należą także koszty pogrzebu spadkodawcy w takim zakresie, w jakim pogrzeb ten odpowiada zwyczajom przyjętym w danym środowisku, koszty postępowania spadkowego, obowiązek zaspokojenia roszczeń o zachowek oraz obowiązek wykonania zapisów i poleceń, jak również inne obowiązki przewidziane w przepisach księgi niniejszej”.
Z powyższego wynika, że wujek z siostrzenicą są zobowiązani do wypłaty zachowku na rzecz Pani, jeśli Pani wystąpi z takim żądaniem do nich. Zgodnie z art. 1007 Kodeksu cywilnego „roszczenie o zachowek wygasa po pięciu latach od chwili ogłoszenia testamentu”.
Przejdźmy teraz do wyliczenia zachowku. Według art. 993 „przy obliczaniu zachowku nie uwzględnia się zapisów i poleceń, natomiast dolicza się do spadku, stosownie do przepisów poniższych, darowizny uczynione przez spadkodawcę”.
Zgonie z art. 994 § 1 „przy obliczaniu zachowku nie dolicza się do spadku drobnych darowizn, zwyczajowo w danych stosunkach przyjętych, ani dokonanych przed więcej niż dziesięciu laty, licząc wstecz od otwarcia spadku, darowizn na rzecz osób niebędących spadkobiercami albo uprawnionymi do zachowku”. Natomiast stosownie do art. 995 „wartość przedmiotu darowizny oblicza się według stanu z chwili jej dokonania, a według cen z chwili ustalania zachowku”.
Aby ustalić wysokość należnego Pani zachowku po śmierci dziadka, należy ustalić wartość aktywów spadku pozostawionego przez spadkodawcę – należy zsumować wartość przedmiotów spadkowych pozostawionych przez zmarłego oraz odjąć od tej kwoty pasywa spadku (długi spadkowe).
Do tego należy doliczyć wartość poczynionych darowizn.
Według art. 993 „przy obliczaniu zachowku nie uwzględnia się zapisów i poleceń, natomiast dolicza się do spadku, stosownie do przepisów poniższych, darowizny uczynione przez spadkodawcę”. Stosownie do art. 994 § 1 „przy obliczaniu zachowku nie dolicza się do spadku drobnych darowizn, zwyczajowo w danych stosunkach przyjętych, ani dokonanych przed więcej niż dziesięciu laty, licząc wstecz od otwarcia spadku, darowizn na rzecz osób niebędących spadkobiercami albo uprawnionymi do zachowku”. Natomiast stosownie do art. 995 „wartość przedmiotu darowizny oblicza się według stanu z chwili jej dokonania, a według cen z chwili ustalania zachowku”.
Aby ustalić wysokość należnego Pani zachowku po śmierci dziadka, należy ustalić wartość aktywów spadku pozostawionego przez spadkodawcę – należy zsumować wartość przedmiotów spadkowych pozostawionych przez zmarłego oraz odjąć od tej kwoty pasywa spadku (długi spadkowe). Do tego należy doliczyć wartość poczynionych darowizn.
Jak wynika z opisu sprawy, zmarły dziadek pozostawił po swojej śmierci jedynie mieszkanie, a więc jeśli by nie testament na rzecz żony, to Pani dziedziczyłaby spadek na równi z żoną dziadka. Pani udział w spadku wyniósłby 1/2, przy założeniu że oprócz Pani i żony dziadek nie miał innych spadkobierców.
Zachowek to zwykle połowa normalnego udziału w spadku lub 2/3 – jeżeli spadkobierca w chwili śmierci danej osoby jest małoletni lub niezdolny do pracy. Zatem zachowek dla Pani będzie wynosił 1/4 (1/2 z 1/4) lub 1/3 (2/3 z 1/2).
▸ Protokół testamentu ustnego
Co zrobić, jeśli wiem o pozostawionym przez spadkodawcę testamencie, a osoba, która jest w jego posiadaniu, nie chce go ujawnić i twierdzi,...
▸ Dysponowanie rachunkiem maklerskim po śmierci męża
Mój mąż zmarł miesiąc temu. Pozostawił testament, w którym przekazuje wszystko mi. Czy mogę sprzedać jego samochód i dysponować rachunkiem...