Source: http://docplayer.pl/2919268-Z-wyrazami-szacunku-prezes-zarzadu-zwiazku-firm-pozyczkowych.html
Timestamp: 2017-01-22 06:06:19
Legal References Found: art. 4
 art. 4
 art. 3
 art. 64
 art. 4
 Art. 1
 art. 17
 art. 12
 Art. 1
 Art. 1
 Art. 1

Document Content:
⭐Z wyrazami szacunku. Prezes Zarządu Związku Firm Pożyczkowych
Download "Z wyrazami szacunku. Prezes Zarządu Związku Firm Pożyczkowych"
1 Warszawa, 20 listopada 2014 r. Związek Firm Pożyczkowych ul. Krakowskie Przedmieście 79/ Warszawa Sz. P. Iwona Pergoł Departament Rozwoju Rynku Finansowego Ministerstwo Finansów Szanowna Pani, z uwagą zapoznaliśmy się z treścią projektu założeń implementacji przepisów dyrektywy hipotecznej, które dotyczą również reprezentowanego przez Związek Firm Pożyczkowych (ZFP) segmentu profesjonalnych przedsiębiorstw pozabankowych udzielających kredytów konsumenckich. W odpowiedzi na Pani list z 12 listopada 2014 r. przesyłam w załączeniu stanowisko Związku Firm Pożyczkowych. Jednocześnie, mając na uwadze zakres przedmiotowej regulacji, która z pewnością wpłynie w sposób istotny na przyszły kształt rynku finansowego, a co za tym idzie również branży pożyczkowej pozwalam sobie wyrazić nadzieję, iż finalna wersja założeń do ustawy o kredycie hipotecznym będzie rozsądnym kompromisem, uwzględniającym różnorodność produktów finansowych oraz ich specyfikę. Związek Firm Pożyczkowych jest stowarzyszeniem firm udzielających mikropożyczek w internetowym kanale dystrybucji. Misją ZFP jest promowanie oraz egzekwowanie stosowania najwyższych standardów biznesowych i etycznych, dzięki którym możliwe będzie zapewnienie optymalnego poziomu bezpieczeństwa konsumentów oraz zmiana wizerunku branży pożyczek pozabankowych. Członkowie Związku reprezentują większość rynku pożyczek pozabankowych udzielanych za pośrednictwem internetu, stanowiącego obecnie około połowy całego rynku pożyczkowego w Polsce. Z wyrazami szacunku Prezes Zarządu Związku Firm Pożyczkowych2 Uwagi Związku Firm Pożyczkowych do Założeń do ustawy o kredycie hipotecznym Przesłany do konsultacji 12 listopada 2014 r. projekt Założeń do ustawy o kredycie hipotecznym (dalej: Założenia ) wiąże się z koniecznością implementacji Dyrektywy Parlamentu Europejskiego i Rady 2014/17/UE z 4 lutego 2014 r. w sprawie konsumenckich umów o kredyt związanych z nieruchomościami mieszkalnymi i zmieniającej dyrektywy 2008/48/WE i 2013/36/UE oraz rozporządzenie (UE) nr 1093/2010 (dalej: Dyrektywa ). Związek Firm Pożyczkowych, rozumiejąc konieczność implementacji Dyrektywy, popiera kierunkowo projektowane zmiany. W ocenie ZFP implementowane przepisy uregulują bardzo ważny obszar i istotnie wzmocnią ochronę konsumentów. W końcu, dzięki wyodrębnieniu z zakresu ustawy o kredycie konsumenckim kredytów hipotecznych, niemożliwa a w każdym bądź razie bardzo utrudniona będzie działalność oszustów, którzy pod pozorem działalności pożyczkowej dokonują oszustw w obrocie nieruchomościami. Wejście w życie przepisów o kredycie hipotecznym jest szansą na ucywilizowanie rynku kredytów konsumenckich, stąd też ZFP popiera kierunkowo projektowane zmiany. Jednakże, korzystając z możliwości wyrażenia swojej opinii, pragniemy zwrócić uwagę na wybrane zagadnienia o znaczeniu zasadniczym dla reprezentowanego sektora, co do których zakres proponowanej regulacji budzi nasze zastrzeżenia. 1. Wstęp Zawarte w omawianym projekcie Założeń propozycje w znacznej mierze dotyczą instytucji udzielających kredytów zabezpieczonych hipoteką, dlatego też mając na uwadze odrębny od przestawionego wyżej charakteru działalności instytucji mikropożyczkowych Związek Firm Pożyczkowych nie zgłasza uwag do propozycji, które nie pokrywają się z zakresem reprezentowanego przez ZFP sektora. 2. Definicje W odniesieniu do zakresu stosowania proponowane wyłączenie z zakresu ustawy z 12 maja 2011 r. o kredycie konsumenckim kredytów i pożyczek hipotecznych nie budzi kontrowersji i wydaje się być w pełni uzasadnione. Podobnie ocenić należy z pewnymi zastrzeżeniami propozycje w odniesieniu do definicji, których spójność z definicjami zawartymi w ustawie o kredycie konsumenckim pozwoli na3 komplementarne traktowanie obu ustaw o kredycie konsumenckim oraz o kredycie hipotecznym, tak aby możliwe było pełne pokrycie przedmiotowe w odniesieniu do kredytów udzielanych konsumentom. Dodatkowo, w pełni uzasadniona jest propozycja zastosowania definicji nieruchomości mieszkalnej z Rekomendacji S, bowiem rozwiązanie to zapobiegnie ewentualnym trudnościom w stosowaniu nowych przepisów, które w początkowej fazie obowiązywania mogłyby wymagać zbędnej w ocenie ZFP wykładni. Zastrzeżenia ZFP budzi natomiast brak wyróżnienia profesjonalnej firmy pożyczkowej, stanowiącej rodzaj instytucji niekredytowej. Zgodnie bowiem z art. 4 pkt 10 instytucją niekredytową jest dowolny kredytodawca, który nie jest instytucją kredytową. Tu warto dodać, że zgodnie z art. 4 pkt 9 Dyrektywy w zw. z art 4. ust 1. pkt 1 rozporządzenia (UE) nr 575/2013 instytucją kredytową jest przedsiębiorstwo, którego działalność polega na przyjmowaniu depozytów lub innych funduszy podlegających zwrotowi od klientów oraz na udzielaniu kredytów na swój własny rachunek. Z powyższego wynika zatem wprost, że firmy pożyczkowe, działające w oparciu o własny kapitał, a co za tym idzie nieprzyjmujące depozytów lub innych funduszy podlegających zwrotowi mogą być uznane za instytucje niekredytowe w rozumieniu Dyrektywy. Mając jednak na uwadze różnice pomiędzy kredytami hipotecznymi a mikropożyczkami będącymi w istocie rodzajem kredytu konsumenckiego zasadne jest dokonanie dodatkowego podziału w ramach definicji instytucji niekredytowej i wydzielenie definicji instytucji pożyczkowej. Taki podział znajduje uzasadnienie w treści samej Dyrektywy, w której art. 3 określa zakres zastosowania, ograniczający się w zasadzie do umów o kredyt przeznaczony na sfinansowanie nabycia nieruchomości lub zabezpieczony hipoteką. Ponadto wprowadzenie definicji instytucji pożyczkowej stanowiłoby uzupełnienie występującej obecnie luki definicyjnej, której efektem jest nieuzasadnione i mylne określanie instytucji pożyczkowych parabankami. W tym miejscu należy bowiem podkreślić, że jak wskazano wyżej instytucje pożyczkowe działają w oparciu o własne środki, natomiast działalność parabankowa ma charakter quasi bankowy i polega na wykonywaniu czynności bankowych mimo braku licencji co stanowi czyn zabroniony. Firmy pożyczkowe nie prowadzą działalności bankowej. Należy również wskazać, iż wyodrębnienie definicji instytucji pożyczkowej stanowiłoby wyraz uwzględnienia w przepisach utrwalonego stanu faktycznego, eliminując przy tym liczne wątpliwości interpretacyjne. Z przedstawionej treści projektu Założeń wynika, że przepisy ustawy o kredycie hipotecznym mają również dotyczyć firm pożyczkowych, dlatego też uwzględniając powyższe wprowadzenie do niej definicji instytucji pożyczkowej jest nie tylko uzasadnione, ale wręcz konieczne.4 3. Usługi doradcze ZFP wyraża aprobatę dla ograniczenia wymagań w zakresie stosowania terminów niezależny doradca i niezależne doradztwo oraz odejścia od koncepcji zastrzegania słów doradca i doradztwo. W ocenie ZFP czynnikiem mającym wpływ na podejmowaną przed konsumenta decyzję jest przede wszystkim obiektywizm podmiotu, który udziela informacji. Znalazło to potwierdzenie w treści Dyrektywy, gdzie przykładowo w motywie 48 stwierdzono, że wyjaśnienia nie powinny stanowić osobistej rekomendacji. Z tego też względu reglamentacji powinno podlegać jedynie stosowanie przymiotnika niezależny, natomiast stosowanie słowa doradztwo, rozumianego jako czynność niezastrzeżona wyłącznie dla procesu związanego z udzielaniem kredytów hipotecznych, nie powinno podlegać ograniczeniom wskazanym w Dyrektywie. 4. Dopuszczenie do działalności instytucji niekredytowych i nadzór nad nimi Związek Firm Pożyczkowych kierunkowo popiera propozycję rozszerzenia zakresu podmiotów podlegających obowiązkowi rejestracji, tak aby obowiązkiem tym objęte były również firmy pożyczkowe określane w projekcie Założeń jako instytucje niekredytowe. W tym miejscu warto podkreślić, iż wprowadzenie obowiązku rejestracji instytucji pożyczkowych jest postulowane przez ZFP i było wielokrotnie podnoszone w toku prowadzonych przez Ministerstwo Finansów konsultacji nad założeniami do projektu ustawy o zmianie ustawy o nadzorze nad rynkiem finansowym, ustawy Prawo bankowe oraz niektórych innych ustaw. Wprowadzenie obowiązku rejestracji powinno się przyczynić do zwiększenia transparentności, a także ograniczenia skali negatywnych zjawisk na rynku pożyczek konsumenckich oraz nielegalnych praktyk godzących w interesy konsumentów i obniżających zaufanie klientów do instytucji finansowych. Poza funkcją ewidencyjną jawny i łatwo dostępny rejestr powinien spełniać niezwykle ważną funkcję informacyjną dla konsumentów, stanowiąc istotny element budowania zaufania konsumentów do instytucji finansowych. W zakresie proponowanych warunków uzyskania wpisu do rejestru ZFP kierunkowo popiera ustanowienie tych warunków na poziomie niezbędnym do zagwarantowania transparentności oraz stabilności prowadzonej działalności, a także prowadzenia jej z poszanowaniem przepisów prawa. Odnosząc się szerzej do propozycji wprowadzenia wymogów kapitałowych dla przedsiębiorców chcących uzyskać wpis do rejestru instytucji pożyczkowych ZFP wyraża poparcie dla przedstawionej propozycji z zastrzeżeniem, iż minimalna wysokość kapitału zakładowego dla instytucji pożyczkowych powinna być ustalona na poziomie zł. Konieczność zaangażowania kapitału w odpowiedniej wysokości skłaniałaby do większej odpowiedzialności przy podejmowaniu decyzji o rozpoczęciu działalności na rynku regulowanym. Po drugie, skutkowałaby ona większą stabilnością przedsiębiorstw5 w związku z koniecznością ochrony kapitału. Po trzecie, stwarzałaby solidne gwarancje zapewnienia odpowiednio wysokich standardów obsługi klientów. Ponadto, w ocenie Związku, wyłącznie forma spółki kapitałowej jest w stanie zagwarantować wymagany poziom transparentności działania, m.in. z uwagi na istniejący w spółkach kapitałowych system organów cechujący się rozdzieleniem funkcji zarządzających, stanowiących i kontrolnych, jak również ze względu na funkcjonowanie mechanizmów odpowiedzialności korporacyjnej, a także nałożone przez ustawodawcę obowiązki informacyjne, w szczególności dotyczące obligatoryjnej publikacji sprawozdań finansowych. Gwarancji tych nie jest w stanie zapewnić wykonywanie tej działalności w jakiejkolwiek innej formie, w szczególności w formie spółki osobowej, a tym bardziej w formie działalności gospodarczej osoby fizycznej, które to formy cechują się nieporównywalnie mniejszą przejrzystością, wynikającą w głównej mierze z braku oddzielenia funkcji właścicielskich od funkcji kontrolnych. Nie budzi również wątpliwości propozycja, aby środki na pokrycie kapitału zakładowego nie mogły pochodzić z kredytu, pożyczki, emisji obligacji lub ze źródeł nieudokumentowanych, podobnie jak postulowany wymóg niekaralności osób fizycznych, wchodzących w skład organów instytucji niekredytowych. Istotne zastrzeżenia budzi jednak przedstawiona koncepcja nadzoru ostrożnościowego KNF nad instytucjami niekredytowymi. Zwracamy raz jeszcze uwagę na problem związany z definiowaniem instytucji niekredytowych, tj. brak wyodrębnienia instytucji pożyczkowych, które oferują produkt o nieporównywalnie mniejszej skali oddziaływania na portfel konsumentów niż kredyt hipoteczny. W tym miejscu warto podkreślić, że według danych NBP w lipcu 2014 r. zadłużenie Polaków z tytułu kredytów hipotecznych wynosiło ok. 350 mld zł, natomiast wartość pozabankowego rynku pożyczek gotówkowych (udzielanych przez instytucje pożyczkowe) jest szacowana na 3,5-4 mld złotych. Oznacza to, że sektor firm pożyczkowych ma stosunkowo niewielki procentowo, acz istotny społecznie, udział w rynku, stanowiący ok. 1% wartości rynku kredytów hipotecznych, zatem nie generuje on ryzyka systemowego i z tego też względu nie jest wskazane posługiwanie się dalej idącymi, kosztownymi formami reglamentacji, szczególnie w postaci licencjonowania. Bardziej optymalna wydaje się zatem koncepcja reglamentacji działalności instytucji pożyczkowych poprzez nadanie jej charakteru działalności regulowanej, o której mowa w art. 64 ust. 1 ustawy o swobodzie działalności gospodarczej. Brak wyodrębnienia definicji instytucji pożyczkowych budzi również wątpliwości w kontekście wyrażonego na s. 33 projektu Założeń postulatu, iż instytucje niekredytowe muszą spełniać wszystkie wymogi, między innymi dotyczące wiedzy i kompetencji (...). Okazuje się bowiem, że instytucje pożyczkowe, oferujące produkt o znacznie mniejszym stopniu skomplikowania oraz niemający tak istotnego wpływu na portfel konsumenta jak kredyt hipoteczny, mogą być zobowiązane do spełniania wymogów, które dotyczą wyłącznie kredytodawców w rozumieniu art. 4 Dyrektywy a co za tym idzie, do ponoszenia konsekwencji w wyniku ich niespełnienia.6 Wątpliwości ZFP budzi również niewyrażony wprost, aczkolwiek wynikający z modelu nadzoru KNF obowiązek podlegania rekomendacjom w zakresie polityki kredytowej. W tym miejscu warto zwrócić uwagę na okoliczność, iż podleganie rekomendacjom w zakresie polityki kredytowej wiąże się z dokonywaniem przez zobowiązane podmioty czynności bankowych, których podstawową cechą jest działanie w oparciu o depozyty. Należy zatem stanowczo podkreślić, że firmy pożyczkowe działające w oparciu o własne środki nie zaś depozyty nie powinny podlegać rekomendacjom w zakresie polityki kredytowej, bowiem nie obciążają one ryzykiem kapitału gromadzonego w formie depozytów. Ponadto, ZFP postuluje zachowanie dotychczasowego modelu oceny zdolności kredytowej, w którym podmioty udzielające kredytów rozumianych jako forma czynności bankowych będą zobowiązane do działania w oparciu o przepisy ustawy Prawo bankowe, natomiast podmioty udzielające kredytów konsumenckich, które nie są zaliczane do czynności bankowych, będą nadal zobowiązane do dokonywania oceny zdolności kredytowej w oparciu o przepisy ustawy o kredycie konsumenckim. Ewentualna zmiana przedstawionego modelu mogłaby stanowić wyraz bezpodstawnej ingerencji państwa w funkcjonowanie przedsiębiorców działających w oparciu o własny kapitał, co z kolei mogłoby być uznane za formę ograniczania swobody prowadzenia działalności gospodarczej, co do której nie ma uzasadnienia. Kolejnym aspektem, co do którego ZFP ma istotne zastrzeżenia, jest zakres uprawnień KNF w przypadku stwierdzenia wykonywania działalności niekredytowej z naruszeniem prawa lub stwarzania zagrożenia dla uczestników rynku finansowego. Przede wszystkim wątpliwości budzi lakoniczne przedstawienie omawianych uprawnień, brak szczegółowego określenia przesłanek, warunkujących stosowanie sankcji przez KNF oraz surowość sankcji. ZFP bierze pod uwagę okoliczność, iż przedstawione propozycje mogą mieć charakter wstępny, a co za tym idzie będą podlegać szczegółowemu uzupełnieniu w toku dalszych prac nad projektem Założeń. Odnosząc się jednak do aktualnej treści przedstawionego projektu Założeń ZFP wyraża stanowczy sprzeciw wobec tak zdawkowego określenia przesłanek stosowania sankcji przez KNF, uznaniowego charakteru tych sankcji, czego wyrazem jest brak precyzyjnego określenia przesłanek odpowiedzialności oraz brak koncepcji miarkowania sankcji co w odniesieniu do uprawnienia do cofnięcia zgody na prowadzenie działalności może stanow ić szczególne zagrożenie dla podmiotów objętych nadzorem. ZFP nie stoi w opozycji do nadzoru KNF i sankcjonowania działań stanowiących naruszenie prawa, jednak jak wskazano wyżej działalność instytucji pożyczkowych nie powoduje ryzyka systemowego, dlatego też objęcie instytucji pożyczkowych rygorystycznym nadzorem wydaje się nieproporcjonalne oraz przede wszystkim nieuzasadnione. Prowadzone przez ZFP analizy rynku dowodzą, iż zagrożeniem dla konsumentów są przede wszystkim oszuści, którzy, deklarując prowadzenie działalności pożyczkowej, dokonują wyłudzeń relatywnie niewielkich kwot tytułem opłat wstępnych, które mimo nieprzyznania pożyczki nie podlegają zwrotowi,7 oraz wyłudzenia nieruchomości związane z zawieraniem umów pożyczki zabezpieczonych hipotecznie. W odniesieniu do wyłudzeń nieruchomości implementacja Dyrektywy powinna w istotny sposób ograniczyć skalę tych przestępstw, bowiem prowadzenie działalności kredytowej będzie miało charakter licencjonowany. Odnosząc się natomiast do problemu wyłudzania opłat wstępnych przez podmioty deklarujące prowadzenie działalności pożyczkowej (i nieprowadzące faktycznie takiej działalności) proporcjonalnym i skutecznym rozwiązaniem będzie przyjęcie modelu działalności regulowanej z określeniem wymogów formalnych na stosunkowo wysokim poziomie (patrz: kapitał zakładowy w wysokości minimum zł). ZFP wyraża też swoje wątpliwości odnoszące się do zaproponowanego modelu nadzoru KNF, który miałby uwzględniać zgodność działalności instytucji niekredytowych z interesem konsumentów. O ile bowiem nie budzi wątpliwości objęcie nadzorem działalności instytucji niekredytowych w zakresie zgodności z przepisami prawa, regulaminami i warunkami określonymi w zezwoleniach, o tyle przesłanka prowadzenia działalności zgodnie z interesem konsumentów pokrywa się z zakresem kompetencji UOKiK. Dodatkowo należy podkreślić, że motyw 80 Dyrektywy stanowi o możliwości w odniesieniu do niektórych przepisów wyznaczenia organu odpowiedzialnego za egzekwowanie ochrony konsumenta, natomiast w pozostałym zakresie wyznaczenia podmiotów stosujących nadzór ostrożnościowy. Zaproponowany w projekcie Założeń dualistyczny model, w którym aspekt ochrony konsumentów pozostaje w zakresie kompetencji UOKiK, natomiast KNF jest uprawniona do sprawowania nadzoru ostrożnościowego, powinien zostać implementowany. W przeciwnym wypadku objęcie przez KNF nadzorem działalności instytucji niekredytowych pod kątem zgodności z interesem konsumentów może doprowadzić do wątpliwości w zakresie interpretacji prawa oraz sporów kompetencyjnych. ZFP zastrzega zatem, iż prawo kontroli działalności w zakresie zgodności z interesem konsumentów powinno pozostać w wyłącznej kompetencji UOKiK, który zgodnie z ustawą o ochronie konkurencji i konsumentów jest uprawniony m.in. do prowadzenia postępowań w zakresie praktyk naruszających zbiorowe interesy konsumentów. Przykładem niespójności zaproponowanego rozwiązania jest również przedstawiona następnie propozycja uprawnień, przyznanych KNF w ramach sprawowanego nadzoru ostrożnościowego. Zgodnie bowiem z koncepcją wyrażoną w projekcie Założeń KNF jest uprawniona do podjęcia stosownych decyzji m.in. w przypadku wykonywania przez instytucję niekredytową działalności z naruszeniem prawa lub w przypadku stwarzania zagrożenia dla uczestników rynku finansowego. Interes konsumentów nie jest zatem przesłanką nadzoru ostrożnościowego, dlatego ZFP proponuje odejście od koncepcji dublowania kompetencji KNF i UOKiK i przyznanie KNF prawa do sprawowania nadzoru ostrożnościowego nad działalnością instytucji niekredytowych w zakresie zgodności z przepisami prawa, regulaminami oraz warunkami określonymi w zezwoleniach w celu zapewnienia prawidłowego funkcjonowania rynku, jego stabilności, bezpieczeństwa oraz przejrzystości,8 natomiast prawo kontroli działalności w kontekście jej zgodności z interesem konsumentów powinno pozostać wyłączną kompetencją UOKiK. Związek Firm Pożyczkowych z uznaniem odnotowuje fakt zwrócenia uwagi regulatora na konieczność dokonania zmian w obowiązujących aktach prawnych, w tym m.in. w ustawie o kredycie konsumenckim, jednak wobec braku konkretnych propozycji w tym zakresie w przedstawionym 12 listopada 2014 r. projekcie Założeń zastrzega sobie prawo do uzupełnienia niniejszego stanowiska lub jeśli uwzględnia to przyjęty przez Państwa model współpracy zaproponowania własnych rozwiązań. Na uwagę zasługuje również fakt, iż obecnie prowadzone są prace nad nowelizacją m.in. ustawy o kredycie konsumenckim. Pojawia się wątpliwość, czy wspomniane w projekcie Założeń zmiany sąjuż zawarte w przyjętych przez Radę Ministrów założeniach do projektu ustawy o zmianie ustawy o nadzorze nad rynkiem finansowym, ustawy Prawo bankowe oraz niektórych innych ustaw czy też będą zawierać się w projekcie założeń do projektu ustawy o kredycie hipotecznym. W ocenie ZFP prowadzone obecnie prace nad ustawą o kredycie hipotecznym oraz nowelizacją ustawy o kredycie konsumenckim powinny zostać zsynchronizowane. Argumentem przemawiającym za synchronizacją jest fakt, iż część postulowanych w niniejszym projekcie Założeń propozycji stanowi wyraz konsensusu, wypracowanego w toku konsultacji, prowadzonych w ramach procesu nowelizacji ustawy o kredycie konsumenckim. Ponadto, mając na uwadze wyrażoną w przedstawionym projekcie Założeń konieczność zmiany niektórych przepisów ustawy o kredycie konsumenckim, nieuzasadnione wydaje się dokonywanie rozdziału i procedowanie nad dwoma projektami, mającymi wejść w życie w krótkich odstępach czasu. Takie rozwiązanie mogłoby skutkować obniżeniem pewności co do prawa, które miałoby podlegać kilku nowelizacjom w stosunkowo krótkich odstępach czasu. W końcu, proponowane zsynchronizowanie prac nad implementacją dyrektywy hipotecznej oraz nowelizacją ustawy o kredycie konsumenckim stanowiłoby wyraz postulowanego na s. 35 projektu Założeń spójnego podejścia do rynku pożyczek pozabankowych dla konsumentów, dzięki czemu nowe przepisy zarówno znowelizowanej ustawy o kredycie konsumenckim jak i ustawy o kredycie hipotecznym obowiązywałyby wspólnie i spójnie, co z kolei stanowiłoby wyraz zasady dobrego stanowienia prawa. Podobne dokumenty
! Luty% Uwagi&do&projektu&założeń&do& projektu&ustawy&o&kredytach& związanych&z∋eruchomościami&
!!! Luty% 27& 2015% Uwagi&do&projektu&założeń&do& projektu&ustawy&o&kredytach& związanych&z∋eruchomościami& & Związek&Firm&Pożyczkowych& Opinia&prawna&w&ramach&konsultacji&publicznych&zorganizowanych&przez&Ministerstwo& Bardziej szczegółowo Uwagi do Projektu ustawy Prawo działalności gospodarczej
Czerwiec 2015 22 Uwagi do Projektu ustawy Prawo działalności gospodarczej Związek Firm Pożyczkowych Opinia prawna w ramach konsultacji publicznych zorganizowanych przez Ministerstwo Gospodarki w toku procesu Bardziej szczegółowo Dyrektywa o kredycie hipotecznym i rynek pośrednictwa kredytowego. Paweł Szramowski Prezes Zarządu Alex T. Great Sp. z o.o.
Dyrektywa o kredycie hipotecznym i rynek pośrednictwa kredytowego Paweł Szramowski Prezes Zarządu Alex T. Great Sp. z o.o. Nazwa dokumentu: Dyrektywa Parlamentu Europejskiego i Rady 2014/17/WE z dnia 4 Bardziej szczegółowo FM Bank PBP S.A. Spis treści
Polityka Informacyjna FM Bank PBP S. A. w zakresie ujawniania informacji o charakterze jakościowym i ilościowym dotyczących adekwatności kapitałowej oraz zakresu informacji podlegających ujawnianiu w ramach Bardziej szczegółowo usunięcie założeń dotyczących umów, dla których nie został ustalony harmonogram spłat,
UZASADNIENIE Niniejsza ustawa wdraża do polskiego porządku prawnego dyrektywę Komisji 2011/90/UE z dnia 14 listopada 2011 r. zmieniającą część II załącznika I do dyrektywy 2008/48/WE Parlamentu Europejskiego Bardziej szczegółowo Seminarium poprowadzi: Cele seminarium: Warszawa, 9 czerwca 2016 r. Hotel Mercure Centrum, ul. Złota 48/52, sala Etiuda
Zmiany na rynku kredytów hipotecznych i kredytów (pożyczek) konsumenckich wprowadzane nowelizacją ustawy o kredycie konsumenckim i ustawą o działalności instytucji pożyczkowych i pośredników finansowych Bardziej szczegółowo Przekazuję przyjęte przez Radę Ministrów stanowisko wobec poselskiego projektu ustawy:
Warszawa, 6 sierpnia 2008 r. SEJM RZECZYPOSPOLITEJ POLSKIEJ VI kadencja Prezes Rady Ministrów DSPA 140 130(4)/08 Pan Bronisław Komorowski Marszałek Sejmu Rzeczypospolitej Polskiej Przekazuję przyjęte przez Bardziej szczegółowo LIMIT CAŁKOWITEGO KOSZTU KREDYTU W KONTEKŚCIE RODZAJÓW UMÓW KREDYTU KONSUMENCKIEGO. Marcin Czugan. Konferencja Przedsiębiorstw Finansowych w Polsce
LIMIT CAŁKOWITEGO KOSZTU KREDYTU W KONTEKŚCIE RODZAJÓW UMÓW KREDYTU KONSUMENCKIEGO Marcin Czugan Konferencja Przedsiębiorstw Finansowych w Polsce Warszawa, 12.12.2014 PLAN PREZENTACJI 1. PROPOZYCJE LIMITU Bardziej szczegółowo ROZPORZĄDZENIE MINISTRA FINANSÓW 1) z dnia. 2011 r.
Projekt z dnia 1 czerwca 2011 r. ROZPORZĄDZENIE MINISTRA FINANSÓW 1) z dnia. 2011 r. zmieniające rozporządzenie w sprawie określenia szczegółowych warunków technicznych i organizacyjnych dla firm inwestycyjnych, Bardziej szczegółowo Projekt. U S T A W A z dnia
Projekt U S T A W A z dnia o zmianie ustawy o kredycie konsumenckim oraz ustawy o odpowiedzialności podmiotów zbiorowych za czyny zabronione pod groźbą kary 1) Art. 1. W ustawie z dnia 12 maja 2011 r. Bardziej szczegółowo biuro pośrednictwa Jak założyć kredytowego ABC BIZNESU
Jak założyć biuro pośrednictwa kredytowego ABC BIZNESU Jak założyć biuro pośrednictwa kredytowego ABC BIZNESU Spis treści 2 Pomysł na firmę / 3 1. Klienci biura pośrednictwa kredytowego / 4 2. Cele i zasoby Bardziej szczegółowo Założenia projektu ustawy o zmianie ustawy Prawo bankowe
MINISTERSTWO GOSPODARKI Sekretariat Ministra Założenia projektu ustawy o zmianie ustawy Prawo bankowe Warszawa Listopad 2010 r. 1.1. Aktualny stan stosunków społecznych w dziedzinie objętej nowelizacją Bardziej szczegółowo Pozostałe zmiany zawarte w projekcie mają charakter redakcyjny.
UZASADNIENIE Jednym z największych wyzwań stojących przed rynkami finansowymi wobec ostatniego kryzysu finansowego (zapoczątkowanego tzw. kryzysem subprime na rynku amerykańskim) było zapewnienie płynności Bardziej szczegółowo POSIEDZENIE KOMISJI BUDŻETU I FINANSÓW PUBLICZNYCH Senat RP
POSIEDZENIE KOMISJI BUDŻETU I FINANSÓW PUBLICZNYCH Senat RP Andrzej Roter Dyrektor Generalny Warszawa, dnia 7 listopada 2012 roku CHARAKTERYSTYKA RYNKU Wielkość rynku pożyczek bankowych i niebankowego Bardziej szczegółowo Warszawa, dnia 29 czerwca 2015 r. MINISTERSTWO FINANSÓW FN1.054.27.2015.OLT. Pani Małgorzata Kidawa - Błońska Marszałek Sejmu RP
Warszawa, dnia 29 czerwca 2015 r. MINISTERSTWO FINANSÓW FN1.054.27.2015.OLT Pani Małgorzata Kidawa - Błońska Marszałek Sejmu RP Odpowiadając na interpelację Poseł Agnieszki Pomaska, Posła Roberta Maciaszka, Bardziej szczegółowo OPINIA EUROPEJSKIEGO BANKU CENTRALNEGO
PL OPINIA EUROPEJSKIEGO BANKU CENTRALNEGO z dnia 6 sierpnia 2010 r. w sprawie zmian przepisów prawnych dotyczących finansowania systemu gwarantowania depozytów (CON/2010/64) Wprowadzenie i podstawa prawna Bardziej szczegółowo REGULACJE PRAWNE W KONTEKŚCIE WŁĄCZENIA FINANSOWEGO W POLSCE
REGULACJE PRAWNE W KONTEKŚCIE WŁĄCZENIA FINANSOWEGO W POLSCE Prof. dr hab. Małgorzata Iwanicz-Drozdowska Dr Ewa Cichowicz Szkoła Główna Handlowa w Warszawie WYKLUCZENIE FINANSOWE Proces, w którym obywatele Bardziej szczegółowo OCENA SKUTKÓW REGULACJI
Nazwa projektu Projekt ustawy o zmianie ustawy o usługach płatniczych oraz niektórych innych ustaw Ministerstwo wiodące i ministerstwa współpracujące Ministerstwo Finansów Osoba odpowiedzialna za projekt Bardziej szczegółowo Warszawa, 24-09-2014 RU/231/AD/14
Warszawa, 24-09-2014 RU/231/AD/14 Pani Dorota Karczewska Wiceprezes Urzędu Ochrony Konkurencji i Konsumentów Plac Powstańców Warszawy 1 00-950 Warszawa W odpowiedzi na pismo z dnia 5.09.2014 r. (znak: Bardziej szczegółowo Oczekiwane efekty w zakresie identyfikacji i eliminowania z obrotu gospodarczego podmiotów wykonujących
Nazwa projektu Projekt ustawy o zmianie ustawy o nadzorze nad rynkiem finansowym, ustawy - Prawo bankowe oraz niektórych innych ustaw Ministerstwo wiodące i ministerstwa współpracujące Ministerstwo Finansów Bardziej szczegółowo ROZPORZĄDZENIE MINISTRA FINANSÓW 1) z dnia. 2011 r.
Projekt z dnia 1 czerwca 2011 r. ROZPORZĄDZENIE MINISTRA FINANSÓW 1) z dnia. 2011 r. zmieniające rozporządzenie w sprawie upowszechniania informacji związanych z adekwatnością kapitałową 2) Na podstawie Bardziej szczegółowo KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO
KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO zastępca Przewochliczącego Wojciech Kwaśrl.iak Warszawa, dnia;l5~ 10/2012 r. DRB/DRB 1I/078/103/8/LRJ20 12 Pan Krzysztof Pietnszl Bardziej szczegółowo Sz. P. Mariusz Haładyj Podsekretarz Stanu Ministerstwo Gospodarki
Warszawa, dn. 12.11.2013 r. Sz. P. Mariusz Haładyj Podsekretarz Stanu Ministerstwo Gospodarki Szanowny Panie Ministrze, W związku ze skierowaniem do konsultacji społecznych Projektu ustawy o ułatwieniu Bardziej szczegółowo RAPORT MIESIĘCZNY Marka S.A. KWIECIEŃ 2013 r.
RAPORT MIESIĘCZNY Marka S.A. KWIECIEŃ 2013 r. Białystok, 13 maj 2013 r. 1 z 6 Spis treści: 1. Informacje na temat wystąpienia tendencji i zdarzeń w otoczeniu rynkowym Spółki, które w jej ocenie mogą mieć Bardziej szczegółowo Jednostka. Przepis Proponowane zmiany i ich uzasadnienie Decyzja projektodawcy. Lp. zgłaszająca. ogólne
Stanowisko projektodawcy do uwag resortów nieuwzględnionych w projekcie Założeń do projektu ustawy zmieniającej ustawę o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych w zakresie implementacji przepisów Bardziej szczegółowo Jaka przyszłość regulacyjna dla sektora bankowości detalicznej? Kongres Bankowości Detalicznej
Jaka przyszłość regulacyjna dla sektora bankowości detalicznej? Kongres Bankowości Detalicznej Adam Kołaczyk Partner, Dział Zarządzania Ryzykiem Deloitte Warszawa, 25 października 2012 r. Nadzór unijny Bardziej szczegółowo dotyczące oceny zdolności kredytowej
EBA/GL/2015/11 19.08.2015 Wytyczne EUNB dotyczące oceny zdolności kredytowej 1 Treść Część 1 Zgodność z przepisami i obowiązki sprawozdawcze 3 Część 2 Przedmiot, zakres i definicje 4 Część 3 Wdrożenie Bardziej szczegółowo - o zmianie ustawy o ochronie gruntów rolnych i leśnych (druk nr 688).
SEJM RZECZYPOSPOLITEJ POLSKIEJ VII kadencja Prezes Rady Ministrów DSPA-140-157(7)/12 Warszawa, 30 listopada 2012 r. Pani Ewa Kopacz Marszałek Sejmu Rzeczypospolitej Polskiej Szanowna Pani Marszałek Przekazuję Bardziej szczegółowo WYSTĄPIENIE POKONTROLNE
WICEPREZES NAJWYŻSZEJ IZBY KONTROLI Wojciech Misiąg KBF-4101-04-04/2013 P/13/038 WYSTĄPIENIE POKONTROLNE I. Dane identyfikacyjne kontroli Numer i tytuł kontroli Jednostka przeprowadzająca kontrolę Kontroler Bardziej szczegółowo W nawiązaniu do pisma z 25 sierpnia 2009 r., Nr RPO - 612395 - I/09/MK, dotyczącego dostosowania przepisów rozporządzenia Ministra Sprawiedliwości z
W nawiązaniu do pisma z 25 sierpnia 2009 r., Nr RPO - 612395 - I/09/MK, dotyczącego dostosowania przepisów rozporządzenia Ministra Sprawiedliwości z dnia 8 maja 2001 r. w sprawie ramowego zakresu sprawozdania Bardziej szczegółowo NOWE REGULACJE W ZAKRESIE PRAWA KONSUMENCKIEGO PAŹDZIERNIK 2014
NOWE REGULACJE W ZAKRESIE PRAWA KONSUMENCKIEGO PAŹDZIERNIK 2014 W dniu 30 maja br. Sejm uchwalił ustawę o prawach konsumenta, która wejdzie w życie 25 grudnia br. ( Ustawa ). Ustawa stanowi implementację Bardziej szczegółowo POSTANOWIENIE. SSN Irena Gromska-Szuster
Sygn. akt I CSK 607/13 POSTANOWIENIE Sąd Najwyższy w składzie: Dnia 28 maja 2014 r. SSN Irena Gromska-Szuster w sprawie z powództwa Stowarzyszenia [ ] przeciwko B. Bank S.A. z siedzibą w W. o uznanie postanowień Bardziej szczegółowo Druk nr 4254 Warszawa, 25 maja 2011 r.
SEJM RZECZYPOSPOLITEJ POLSKIEJ VI kadencja Prezes Rady Ministrów RM 10-46-11 Druk nr 4254 Warszawa, 25 maja 2011 r. Pan Grzegorz Schetyna Marszałek Sejmu Rzeczypospolitej Polskiej Szanowny Panie Marszałku Bardziej szczegółowo Druk nr 1010 Warszawa, 9 lipca 2008 r.
Druk nr 1010 Warszawa, 9 lipca 2008 r. SEJM RZECZYPOSPOLITEJ POLSKIEJ VI kadencja Komisja Nadzwyczajna "Przyjazne Państwo" do spraw związanych z ograniczaniem biurokracji NPP-020-50-2008 Pan Bronisław Bardziej szczegółowo PREZES URZĘDU OCHRONY KONKURENCJI I KONSUMENTÓW
PREZES URZĘDU OCHRONY KONKURENCJI I KONSUMENTÓW DAR 411/09/03/EK Warszawa, 17.06.2003 r. DECYZJA Nr DAR...8.../2003 Na podstawie art. 17 w związku z art. 12 ust. 1 i 3 pkt 1 ustawy z dnia 15 grudnia 2000 Bardziej szczegółowo Punkt Konsultacyjny KSU- usługi informacyjne i doradcze dla przedsiębiorców i osób zamierzających założyć działalność gospodarczą
2012 Punkt Konsultacyjny KSU- usługi informacyjne i doradcze dla przedsiębiorców i osób zamierzających założyć działalność gospodarczą Usługi PK KSU jako pierwowzór nowych usług PK DIAGNOZA POTRZEB KLIENTA Bardziej szczegółowo Spis treści. Spis treści
Spis treści Spis treści Wprowadzenie... Wykaz skrótów... XI XIX Literatura... XXIII Rozdział I. Ewolucja podstaw prawnych działalności gospodarczej podmiotów zagranicznych w Polsce... 1 1. Zmiany w systemie Bardziej szczegółowo KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO
KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Przewodniczący AndrLej Jakubiak L. dz. DOKIWPR/L'I'J:/.3 /1 /2014/PM Warszawa, dnia,,{ IIID.( /2014 r. Sz. P. Krzysztof Pietraszkicwicz Pre'"Lcs Związku Banków Polskich Ul. Bardziej szczegółowo Warszawa, 31 stycznia 2014 r. Jarosław Ryba Związek Firm Pożyczkowych ul. 17 stycznia 56 02-146 Warszawa j.ryba@zfp.org.pl
Warszawa, 31 stycznia 2014 r. Jarosław Ryba Związek Firm Pożyczkowych ul. 17 stycznia 56 02-146 Warszawa j.ryba@zfp.org.pl Szanowny Pan Jacek Cichocki Przewodniczący Stałego Komitetu Rady Ministrów Szanowny Bardziej szczegółowo GRUPA KAPITAŁOWA NOBLE BANK S.A. PRZEGLĄD WYNIKÓW FINANSOWYCH ZA IV KWARTAŁ 2009 ROKU. 8 Marca 2010 r.
GRUPA KAPITAŁOWA NOBLE BANK S.A. PRZEGLĄD WYNIKÓW FINANSOWYCH ZA IV KWARTAŁ 2009 ROKU 8 Marca 2010 r. ZASTRZEŻENIE Niniejsza prezentacja została opracowana wyłącznie w celu informacyjnym na potrzeby klientów Bardziej szczegółowo SEMINARIUM PRAWA BANKOWEGO
SEMINARIUM PRAWA BANKOWEGO Rewolucja w kredytach konsumenckich zmiany wprowadzone wdrożeniem Dyrektywy 2008/48/WE do prawa polskiego II edycja Warszawa, 8 listopada 2011 r. Hotel Holiday Inn, ul. Złota Bardziej szczegółowo U Z A S A D N I E N I E
U Z A S A D N I E N I E Kierując się dobrem ogółu jakim jest zagwarantowanie równego dla wszystkich obywateli prawa do ochrony zdrowia stanowiącego zarazem sprawę o szczególnym znaczeniu dla Państwa jako Bardziej szczegółowo SEMINARIUM PRAWA BANKOWEGO
SEMINARIUM PRAWA BANKOWEGO Przyszłość kredytów hipotecznych w świetle dyrektywy hipotecznej i założeń projektu ustawy o kredytach związanych z nieruchomościami Warszawa, 8 czerwca 2015 r. Hotel Mercure, Bardziej szczegółowo REKOMENDACJA WDROŻENIOWA FUNDACJI NA RZECZ KREDYTU HIPOTECZNEGO
SYGN. 2011.12.12_RWF/NOT/JK REKOMENDACJA WDROŻENIOWA FUNDACJI NA RZECZ KREDYTU HIPOTECZNEGO dotyczy: ZAPEWNIENIE SPÓJNEJ PRAKTYKI BANKOWO- -NOTARIALNEJ W ZAKRESIE KREDYTOWANIA HIPOTECZNEGO Akt, którego Bardziej szczegółowo INFORMACJA PRAWNA DOTYCZĄCA WYNIKÓW KONTROLI NAJWYŻSZEJ IZBY KONTROLI NADZÓR NAD PUBLICZNYM OBROTEM INSTRUMENTAMI FINANSOWYMI
Warszawa, 1 września 2015 r. INFORMACJA PRAWNA DOTYCZĄCA WYNIKÓW KONTROLI NAJWYŻSZEJ IZBY KONTROLI NADZÓR NAD PUBLICZNYM OBROTEM INSTRUMENTAMI FINANSOWYMI Celem kontroli było dokonanie oceny realizacji Bardziej szczegółowo PREZES URZĘDU OCHRONY KONKURENCJI I KONSUMENTÓW CEZARY BANASIŃSKI
PREZES URZĘDU OCHRONY KONKURENCJI I KONSUMENTÓW CEZARY BANASIŃSKI DOK2-073-66/06/MKK Warszawa, dnia grudnia 2006 r. Pani Anna Streżyńska Prezes Urzędu Komunikacji Elektronicznej W związku z prowadzonym Bardziej szczegółowo POSTANOWIENIE NR RBG -18/2015
PREZES URZĘDU OCHRONY KONKURENCJI I KONSUMENTÓW DELEGATURA W BYDGOSZCZY ul. Długa 47,85-034 Bydgoszcz Tel. 52 345-56-44, Fax 52 345-56-17 E-mail: bydgoszcz@uokik.gov.pl Bydgoszcz, dnia 4 stycznia 2015 Bardziej szczegółowo Uchwała z dnia 13 stycznia 2006 r., III CZP 122/05
Uchwała z dnia 13 stycznia 2006 r., III CZP 122/05 Sędzia SN Elżbieta Skowrońska-Bocian (przewodniczący) Sędzia SN Teresa Bielska-Sobkowicz (sprawozdawca) Sędzia SN Dariusz Zawistowski Sąd Najwyższy w Bardziej szczegółowo Fundacja Małych i Średnich Przedsiębiorstw
2012 Fundacja Małych i Średnich Przedsiębiorstw Centrum Rozwoju Przedsiębiorczości Punkt Konsultacyjny KSU- usługi informacyjne i doradcze dla przedsiębiorców i osób zamierzających założyć działalność Bardziej szczegółowo ĆWICZENIA NR 3 DŁUG PUBLICZNY W SEKTORZE FINANSÓW PUBLICZNYCH
ĆWICZENIA NR 3 DŁUG PUBLICZNY W SEKTORZE FINANSÓW PUBLICZNYCH ZASADA JEDNOŚCI BUDŻETOWEJ w znaczeniu formalnym wymóg zawarcia budżetu w jednym dokumencie prawnym. Posiada charakter normatywny. Jest przestrzegana Bardziej szczegółowo Biuro Prawne Warszawa, dnia 1 lipca 2011 r. Centralne Biuro Antykorupcyjne
Biuro Prawne Warszawa, dnia 1 lipca 2011 r. Centralne Biuro Antykorupcyjne ZESTAWIENIE uwag do projektu rozporządzenia w sprawie sposobu dokumentowania prowadzonej przez Centralne Biuro Antykorupcyjne Bardziej szczegółowo Stanowisko organu nadzoru wobec problematyki ubezpieczeń grupowych
Stanowisko organu nadzoru wobec problematyki ubezpieczeń grupowych Paweł Sawicki Dyrektor Departamentu Licencji Ubezpieczeniowych i Emerytalnych UKNF Ubezpieczenia grupowe skala zjawiska Udział w rynku Bardziej szczegółowo REGIONALNY PUNKT KONSULTACYJNY KSU kompleksowe usługi informacyjne oraz doradcze
REGIONALNY PUNKT KONSULTACYJNY KSU kompleksowe usługi informacyjne oraz doradcze Potrzebujesz wsparcia eksperckiego w pierwszym okresie funkcjonowania firmy? Chciałbyś rozwiać wątpliwości dotyczące prawa, Bardziej szczegółowo ZASADY OGŁASZANIA INFORMACJI DOTYCZĄCYCH ADEKWATNOŚCI KAPITAŁOWEJ PRZEZ BANK BGŻ BNP Paribas SA
ZASADY OGŁASZANIA INFORMACJI DOTYCZĄCYCH ADEKWATNOŚCI KAPITAŁOWEJ PRZEZ BANK BGŻ BNP Paribas SA WARSZAWA 2015 1/5 1. Słownik 1.1. Użyte w niniejszym dokumencie określenia oznaczają: a. Bank - Bank BGŻ Bardziej szczegółowo Wrocław, dnia 20 listopada 2015 r. Poz. 4938 UCHWAŁA NR 90/2015 KOLEGIUM REGIONALNEJ IZBY OBRACHUNKOWEJ WE WROCŁAWIU. z dnia 4 listopada 2015 r.
DZIENNIK URZĘDOWY WOJEWÓDZTWA DOLNOŚLĄSKIEGO Wrocław, dnia 20 listopada 2015 r. Poz. 4938 UCHWAŁA NR 90/2015 KOLEGIUM REGIONALNEJ IZBY OBRACHUNKOWEJ WE WROCŁAWIU z dnia 4 listopada 2015 r. w sprawie stwierdzenia Bardziej szczegółowo Spis treści. Część I. Prawnokarna ochrona obrotu gospodarczego
Wykaz skrótów... 13 Wstęp... 17 Część I. Prawnokarna ochrona obrotu gospodarczego Wprowadzenie... 21 Rozdział I. Obrót gospodarczy w kodeksowym prawie karnym... 36 1. Przestępstwa menadżerów (nadużycie Bardziej szczegółowo Planowane zmiany prawa rynku kapitałowego w zakresie dotyczącym funkcjonowania firm inwestycyjnych
Planowane zmiany prawa rynku kapitałowego w zakresie dotyczącym funkcjonowania firm inwestycyjnych Urząd Komisji Nadzoru Finansowego Warszawa, 1 marca 2011 r. Maciej Kurzajewski Z-ca Dyrektora Departamentu Bardziej szczegółowo RAPORT MIESIĘCZNY Marka S.A. CZERWIEC 2015 r.
RAPORT MIESIĘCZNY Marka S.A. CZERWIEC 2015 r. Białystok, 13 lipca 2015 r. Strona 1 z 5 Spis treści: 1. Informacje na temat wystąpienia tendencji i zdarzeń w otoczeniu rynkowym Spółki, które w jej ocenie Bardziej szczegółowo Regulamin Serwisu Aumenta S.A.
Regulamin Serwisu Aumenta S.A. Rozdział I Definicje Rozdział II Wprowadzenie Rozdział III Zakres i forma oferty Rozdział IV Zasady świadczenia usług Rozdział V Korzystanie z Serwisu Rozdział VI Ochrona Bardziej szczegółowo Wartości Doradców Alex T. Great
Wartości Doradców Alex T. Great Odpowiedzialność za słowa, deklaracje i czyny. Mamy świadomość, że każde działanie wywołuje skutki. Zaufanie jakim świat nas obdarza: Klienci, banki, towarzystwa ubezpieczeniowe Bardziej szczegółowo S E N A T U R Z E C Z Y P O S P O L I T E J P O L S K I E J. z dnia 1 października 2015 r.
U C H WA Ł A S E N A T U R Z E C Z Y P O S P O L I T E J P O L S K I E J z dnia 1 października 2015 r. w sprawie ustawy o zmianie ustawy o podatku dochodowym od osób fizycznych, ustawy o podatku dochodowym Bardziej szczegółowo Warszawa, dn. 2007-06-01. European Commission Directorate-General for Competition State aid Registry HT 364 B-1049 Brussels.
Warszawa, dn. 2007-06-01 European Commission Directorate-General for Competition State aid Registry HT 364 B-1049 Brussels Szanowni Państwo, Polska Organizacja Pracodawców Osób Niepełnosprawnych przesyła Bardziej szczegółowo FUNDACJA NOWOCZESNA POLSKA
Warszawa, 21.02.2013 roku Fundacja Nowoczesna Polska ul. Marszałkowska 84/92, lok. 125 Szanowny Pan Bogdan Zdrojewski Ministerstwo Kultury i Dziedzictwa Narodowego Departament Własności Intelektualnej Bardziej szczegółowo Zmiana rządowego programu Wspieranie przedsiębiorczości z wykorzystaniem poręczeń i gwarancji Banku Gospodarstwa Krajowego 1)
Warszawa, 12.06.2015 r. Zmiana rządowego programu Wspieranie przedsiębiorczości z wykorzystaniem poręczeń i gwarancji Banku Gospodarstwa Krajowego 1) W programie Wspieranie przedsiębiorczości z wykorzystaniem Bardziej szczegółowo I. Wprowadzenie. 1 dalej także jako ustawa. 2 dalej Prezes UOKiK.
WYJAŚNIENIA W SPRAWIE WYDAWANIA DECYZJI ZOBOWIĄZUJĄCEJ W SPRAWACH PRAKTYK OGRANICZAJĄCYCH KONKURENCJĘ ORAZ PRAKTYK NARUSZAJĄCYCH ZBIOROWE INTERESY KONSUMENTÓW I. Wprowadzenie. Ustawa z dnia 16 lutego 2007 Bardziej szczegółowo Kompetencje i zadania członków spółki akcyjnej
MARIOLA PELCZAR Kompetencje i zadania członków spółki akcyjnej I. Ogólna charakterystyka spółki akcyjnej Istnieją różne formy prowadzenia działalności gospodarczej. Jedną z takich form, moim zdaniem najciekawszą, Bardziej szczegółowo Projekty uchwał Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia Cyfrowego Polsatu S.A. zwołanego na dzień 16 stycznia 2015 r. # # #
Projekty uchwał Cyfrowego Polsatu S.A. zwołanego na dzień 16 stycznia 2015 r. # # # Uchwała nr 1 w sprawie wyboru Przewodniczącego Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie niniejszym postanawia, co następuje: Wybór Bardziej szczegółowo OBOWIĄZKI INFORMACYJNE
Transformacje Prawa Prywatnego 4/2010 ISSN 1641 1609 OBOWIĄZKI INFORMACYJNE PROJEKT Tytuł: Obowiązki informacyjne Rozdział I. Obowiązki informacyjne przed dokonaniem czynności prawnej Art. 1. Obowiązek Bardziej szczegółowo z dnia... 2008 r. zmieniające rozporządzenie w sprawie nadawania uprawnień i licencji zawodowych w dziedzinie gospodarowania nieruchomościami
Projekt 22.07.2008 r. ROZPORZĄDZENIE MINISTRA INFRASTRUKTURY 1) z dnia... 2008 r. zmieniające rozporządzenie w sprawie nadawania uprawnień i licencji zawodowych w dziedzinie gospodarowania nieruchomościami Bardziej szczegółowo O stosowaniu uchwały KNF w kwestii oceny rękojmi kandydatów na członków organów podmiotów nadzo. Wpisany przez Mariusz Maciejewski, Elżbieta Sienicka
W praktyce stosowania przedmiotowych regulacji przez KNF przyjmuje się, że na przesłankę rękojmi składa się wiele czynników, które są oceniane przez KNF łącznie. Mając na względzie prawidłowy rozwój rynku Bardziej szczegółowo Opis procesów zawierają Instrukcje zarządzania poszczególnymi ww. ryzykami.
Informacje podlegające ujawnieniu z zakresu profilu ryzyka i poziomu kapitału Banku Spółdzielczego w Szumowie według stanu na dzień 31.12.214 roku I. Informacje ogólne: 1. Bank Spółdzielczy w Szumowie, Bardziej szczegółowo Proponowane rozwiązania regulują warunki, na jakich udzielane będzie zezwolenie na zamieszkanie na czas oznaczony w celu podjęcia w Rzeczypospolitej
UZASADNIENIE Celem opracowania projektowanej zmiany ustawy o cudzoziemcach jest konieczność transponowania do polskiego porządku prawnego postanowień przepisów prawa Unii Europejskiej. W dniu 16 grudnia Bardziej szczegółowo FUNDUSZ POŻYCZKOWY DLA KOBIET. Ministerstwo Gospodarki Agencja Rozwoju Przedsiębiorczości. Jelenia Góra, grudzień 2014 r.
FUNDUSZ POŻYCZKOWY DLA KOBIET Ministerstwo Gospodarki Agencja Rozwoju Przedsiębiorczości Jelenia Góra, grudzień 2014 r. I. Fundusz pożyczkowy dla kobiet... 3 1. Termin przyjmowania wniosków... 3 2. Limity Bardziej szczegółowo UCHWAŁA. Protokolant Bożena Nowicka
Sygn. akt III CZP 122/05 UCHWAŁA Sąd Najwyższy w składzie : Dnia 13 stycznia 2006 r. SSN Elżbieta Skowrońska-Bocian (przewodniczący) SSN Teresa Bielska-Sobkowicz (sprawozdawca) SSN Dariusz Zawistowski Bardziej szczegółowo USTAWA z dnia.. o zmianie ustawy Prawo o ruchu drogowym
/Projekt po zwolnieniu z komisji/ USTAWA z dnia.. o zmianie ustawy Prawo o ruchu drogowym Art. 1. W ustawie z dnia 20 czerwca 1997 r. Prawo o ruchu drogowym (Dz. U. z 2005 r. Nr 108, poz. 908, z późn. Bardziej szczegółowo BANK SPÓŁDZIELCZY w Krzeszowicach
BANK SPÓŁDZIELCZY w Krzeszowicach Polityka informacyjna Banku Spółdzielczego w Krzeszowicach dotycząca adekwatności kapitałowej Krzeszowice, 2014. r. Spis treści 1. Postanowienia ogólne... 3 2. Zakres Bardziej szczegółowo Ujawnienia informacji związanych z adekwatnością kapitałową ERSTE Securities Polska S.A. według stanu na dzień 31.12.2010 r.
Ujawnienia informacji związanych z adekwatnością kapitałową ERSTE Securities Polska S.A. według stanu na dzień 31.12.2010 r. Niniejsze Sprawozdanie stanowi wykonanie Polityki Informacyjnej Domu Maklerskiego Bardziej szczegółowo PRAWNE ASPEKTY POZYSKIWANIA KAPITAŁU I DEBIUTU NA GIEŁDZIE
PRAWNE ASPEKTY POZYSKIWANIA KAPITAŁU I DEBIUTU NA GIEŁDZIE Regulacje Ustawy Kodeks spółek handlowych Ustawy z 29 lipca 2005 r.: O obrocie instrumentami finansowymi O ofercie publicznej i warunkach wprowadzania Bardziej szczegółowo LC) Beata Małecka Libera. RZECZPOSPOLITA POLSKA Warszawa, października 2014 roku. Rzecznik Praw Dziecka. Marek Michalak. Pani.
kwietnia Rzecznik Praw Dziecka 1 Przewodnicząca Beata Małecka Libera ZSS/500 Z/20 14/EK RZECZPOSPOLITA POLSKA Warszawa, października 2014 roku Marek Michalak Pani jednakowej, wystandaryzowanej profilaktycznej Bardziej szczegółowo Warszawa, dnia 19 maja 2009 r.
Warszawa, dnia 19 maja 2009 r. Opinia do ustawy o zmianie ustawy o przeciwdziałaniu wprowadzaniu do obrotu finansowego wartości majątkowych pochodzących z nielegalnych lub nieujawnionych źródeł oraz o Bardziej szczegółowo Różne aspekty kredytowania w dobie kryzysu 04.03.2010.
Różne aspekty kredytowania w dobie kryzysu 04.03.2010. Data: 15-16 kwietnia 2010 Miejsce: Warszawa, Centrum Finansowe Puławska Najważniejsze zagadnienia konferencji: Perspektywy ożywienia akcji kredytowej Bardziej szczegółowo Informacja z BIK jako podstawa zapobiegania nadmiernemu zadłużeniu konsumentów. Konferencja SKEF 30 listopada 2011 r.
Informacja z BIK jako podstawa zapobiegania nadmiernemu zadłużeniu konsumentów Konferencja SKEF 30 listopada 2011 r. Odpowiedzialne kredytowanie i pożyczanie w UE Odpowiedzialne kredytowanie produkty kredytowe Bardziej szczegółowo Spis treści. Wykaz skrótów Czasopisma i inne publikatory... 7 Źródła prawa... 7 Inne skróty... 9
Spis treści Wykaz skrótów Czasopisma i inne publikatory.......................................... 7 Źródła prawa........................................................ 7 Inne skróty.......................................................... Bardziej szczegółowo U Z A S A D N I E N I E
U Z A S A D N I E N I E Projekt ustawy o zmianie ustawy o rachunkowości ma na celu zminimalizowanie barier utrudniających prowadzenie działalności gospodarczej dla małych i średnich przedsiębiorców przez Bardziej szczegółowo DIAGNOZA POTRZEB BIZNESOWYCH w ramach Projektu Doradca Małopolskiego Przedsiębiorcy
Załącznik nr 1 do umowy DIAGNOZA POTRZEB BIZNESOWYCH w ramach Projektu Doradca Małopolskiego Przedsiębiorcy Nazwa przedsiębiorstwa Adres przedsiębiorstwa Imię i nazwisko osoby upoważnionej do reprezentowania Bardziej szczegółowo W sprawie Ustawy o kredycie konsumenckim
Informacja prasowa Fundacji na Rzecz Kredytu Hipotecznego W sprawie Ustawy o kredycie konsumenckim Warszawa, 19 grudnia 2011 lunch prasowy w siedzibie Fundacji dr Agnieszka Tułodziecka Prezes Fundacji Bardziej szczegółowo PARLAMENT EUROPEJSKI
PARLAMENT EUROPEJSKI 2004 2009 Komisja Rynku Wewnętrznego i Ochrony Konsumentów 15.02.2008 DOKUMENT ROBOCZY w sprawie sprawozdania z własnej inicjatywy dotyczącego niektórych aspektów ubezpieczeń komunikacyjnych Bardziej szczegółowo ROK 2009 2010 2011. wpływy KFD 1 041 046 000 1 111 939 000 1 175 429 000 w tym ze sprzedaży winiet
Uzasadnienie Projekt rozporządzenia zmieniający rozporządzenie Ministra Transportu w sprawie opłat za przejazd po drogach krajowych (Dz. U. z 2006 r. Nr 151, poz. 1089) stanowi wykonanie delegacji zawartej Bardziej szczegółowo Kontrola reklam przedświątecznych
Kontrola reklam przedświątecznych Kontrola reklam przedświątecznych Zakres badania: reklamy kredytów konsumenckich, którymi kredytodawcy lub pośrednicy kredytowi posługiwali się w okresie od 1 listopada Bardziej szczegółowo POLITYKA INFORMACYJNA SPÓŁDZIELCZEGO BANKU ROZWOJU
POLITYKA INFORMACYJNA SPÓŁDZIELCZEGO BANKU ROZWOJU Spis treści I.Postanowienia ogólne... 3 II. Zakres ogłaszanych informacji... 3 III. Częstotliwość, formy i miejsce ogłaszania informacji... 6 IV. Zasady Bardziej szczegółowo Kancelaria Sejmu s. 1/5
Kancelaria Sejmu s. 1/5 USTAWA z dnia 10 października 2012 r. Opracowano na podstawie: Dz. U. z 2012 r. poz. 1166. o zmianie ustawy o spółdzielczych kasach oszczędnościowo-kredytowych Art. 1. W ustawie Bardziej szczegółowo POSTANOWIENIE. SSN Zbigniew Kwaśniewski (przewodniczący) SSN Mirosław Bączyk (sprawozdawca) SSN Barbara Myszka. Protokolant Katarzyna Bartczak
Sygn. akt III CZP 72/14 POSTANOWIENIE Sąd Najwyższy w składzie: Dnia 10 października 2014 r. SSN Zbigniew Kwaśniewski (przewodniczący) SSN Mirosław Bączyk (sprawozdawca) SSN Barbara Myszka Protokolant Bardziej szczegółowo - o zmianie ustawy o księgach wieczystych i hipotece (druk nr 833).
SEJM RZECZYPOSPOLITEJ POLSKIEJ VI kadencja Prezes Rady Ministrów DSPA-140-190(4)/08 Warszawa, 25 września 2008 r. Pan Bronisław Komorowski Marszałek Sejmu Rzeczypospolitej Polskiej Przekazuję przyjęte Bardziej szczegółowo MINISTERSTWO SPORTU I TURYSTYKI
MINISTERSTWO SPORTU I TURYSTYKI Wspólne Stanowisko Ministra Sportu i Turystyki, Ministra Administracji i Cyfryzacji, Ministra Finansów oraz Ministra Spraw Zagranicznych Stanowisko na posiedzenie Rady Ministrów, Bardziej szczegółowo Stan transpozycji do prawa polskiego dyrektywy EMD II
Stan transpozycji do prawa polskiego dyrektywy EMD II Patrycja Słoma Naczelnik Wydziału Systemów i Usług Płatniczych Departament Rozwoju Rynku Finansowego Ministerstwo Finansów Koncepcja transpozycji dyrektywy Bardziej szczegółowo SYNTETYCZNA INFORMACJA O KIERUNKACH PODZIAŁU ZYSKU ZA 2014 R. KRAJOWYCH BANKÓW KOMERCYJNYCH
SYNTETYCZNA INFORMACJA O KIERUNKACH PODZIAŁU ZYSKU ZA 214 R. KRAJOWYCH BANKÓW KOMERCYJNYCH Polityka dywidendowa banków W wyniku konsekwentnie realizowanej przez KNF polityki dywidendowej baza kapitałowa Bardziej szczegółowo Warszawa, dnia 17lipca 2013 r. Pan Lech Czapla Szef Kancelarii Sejmu RP
17.07.2013 3.2.0/6124 ZWIĄZEK BANKÓW POLSKICH 1111111111111111111111111111111111 00040040499 Do druku nr 1490 Warszawa, dnia 17lipca 2013 r. Pan Lech Czapla Szef Kancelarii Sejmu RP w związku z pismem Bardziej szczegółowo Marek Biernacki. Rzecznik Praw Dziecka. Marek Michalak. Minister Sprawiedliwości
Marek Michalak Pan ZSRI5OO42O 14/KW Praw Dziecka brakiem realizacji prawa dziecka do kontaktu z obojgiem rodziców, proszę działań legislacyjnych. mających na celu zabezpieczenie praw i dobra dzieci w tym Bardziej szczegółowo Komisji Przemysłu, Badań Naukowych i Energii. dla Komisji Ochrony Środowiska Naturalnego, Zdrowia Publicznego i Bezpieczeństwa Żywności
PARLAMENT EUROPEJSKI 2009-2014 Komisja Przemysłu, Badań Naukowych i Energii 29.11.2011 2011/0156(COD) PROJEKT OPINII Komisji Przemysłu, Badań Naukowych i Energii dla Komisji Ochrony Środowiska Naturalnego, Bardziej szczegółowo 2017 © DocPlayer.pl Polityka prywatności | Warunki świadczenia usług | Zwrotny adres