Source: http://docplayer.pl/749620-Zmiany-funkcji-audytu-w-zmieniajacej-sie-organizacji-od-audytu-zgodnosci-do-audytu-efektywnosciowego.html
Timestamp: 2017-01-23 19:30:02
Legal References Found: art. 2
 art. 69
 art. 69
 art. 40
 art. 1
 Art. 3
 Art.1
 art. 9
 art. 274

Document Content:
⭐Zmiany funkcji audytu w zmieniającej się organizacji - od audytu zgodności do audytu efektywnościowego
Zmiany funkcji audytu w zmieniającej się organizacji - od audytu zgodności do audytu efektywnościowego
Download "Zmiany funkcji audytu w zmieniającej się organizacji - od audytu zgodności do audytu efektywnościowego"
1 Zmiany funkcji audytu w zmieniającej się organizacji - od audytu zgodności do audytu efektywnościowego Warszawa, 30 stycznia 2014 r.2 Plan prezentacji Zarządzanie przez cele w ZUS Ewolucja funkcji audytu wewnętrznego w ZUS Wykorzystanie kompetencji analitycznych w zakresie realizacji zadań Audyt efektywnościowy na przykładzie zadań realizowanych przez audytorów wewnętrznych ZUS 23 Zarządzanie w sektorze publicznym zmiana podejścia MODEL TRADYCYJNY PODEJŚCIE NOWOCZESNE Obsługa petentów Praca urzędnika Brak kalkulacji kosztów Procedury Realizacja zadań Obsługa klientów Usługa Kalkulacja kosztów / wycena zadań Zarządzanie przez cele Maksymalizacja jakości 34 Zmiana podejścia w zarządzaniu Zakładem Zarządzanie przez cele w ZUS od 2010 roku ZPC w ZUS Cele strategiczne ZUS Cele operacyjne ZUS Strategia przekształceń Zakładu Ubezpieczeń Społecznych na lata Strategia rozwoju Zakładu Ubezpieczeń Społecznych na lata Plan działalności Zakładu 45 ZKW jako narzędzie opisu i pomiaru Strategii ZUS Dostosowanie modelu Zrównoważonej Karty Wyników do specyfiki sektora publicznego 56 Cele strategiczne ZUS Strategia przekształceń ZUS na lata Strategia rozwoju ZUS na lata CEL NADRZĘDNY Zwiększenie satysfakcji klientów poprzez projektowanie procesów i organizację zasobów przy zachowaniu przejrzystości i efektywności gospodarowania środkami publicznymi Zwiększenie stopnia elektronizacji kontaktu z klientem Klient zewnętrzny Poprawa komunikacji zew. Poprawa obsługi klientów Zwiększenie stopnia elektronizacji Poprawa tradycyjnych form obsługi CEL NADRZĘDNY Zwiększenie zaufania do ZUS jako instytucji Klient wewnętrzny Nowy! Zwiększenie satysfakcji pracowników Zwiększenie efektywności procesów ZZL Poprawa komunikacji wew. Zwiększenie skuteczności realizacji procesów Zwiększenie skuteczności realizacji procesów Zwiększenie efektywności organizacyjnej Dostosowanie zasobów i organizacji do skutecznej realizacji procesów Kontrola efektywności finansowej Standaryzacja kosztów przy zachowaniu 6 przejrzystości gospodarowania środkami publ.7 Strategia rozwoju Strategia rozwoju ZUS na lata Strategia rozwoju ZUS na lata Zarządzanie przez cele cele długoterminowe w Strategii rozwoju cele krótkoterminowe w Planie działalności Zakładu Kontrola zarządcza: zdefiniowana misja zgodnie ze standardami kontroli zarządczej cele strategiczne stanowią wyznacznik dla celów operacyjnych ujętych w Planie działalności Zakładu sprawozdanie z wykonania planu działalności przekazywane jest w I kwartale każdego roku do MPiPS 78 System oceny pracy oddziałów SPRAWNOŚĆ JAKOŚĆ EFEKTYWNOŚĆ FINANSOWA definiowana jako stopień realizacji zadania rozumiana jako doskonałość w wymiarze czasu realizacji zadania i pojawiających się przy realizacji błędów definiowana w odniesieniu do poziomu kosztu jednostkowego i wydajności ś w i a d c z e n i a Terminowość realizacji wniosków emerytalno-rentowych Stopień realizacji wniosków emerytalno-rentowych Czas realizacji wniosku o świadczenie emerytalno-rentowe Błędne decyzje dotyczące świadczeń długoterminowych Wydajność pracy komórek SER Wydajność pracy komórek WER d o c h o d y o b s ł u g a k l i e n t a o r z e c z n i c t w o l e k a r s k i e k o n t r o l a p ł a t n i k ó w s k ł a d e k9 System oceny pracy oddziałów Ewolucja systemu oceny podstawa normalizacji średnia z 3 minimalnych lub maksymalnych wartości wskaźnika została zastąpiona średnią z 5 od IV kwartału 2011 roku stopniowe wprowadzanie standardów od 2014 system oparty wyłącznie o standardy Efekty wprowadzenia standardów zniesienie wpływu ekstremalnego wyniku eliminacja wzajemnej rywalizacji stabilizacja tempa pracy wyznaczenie punktu docelowego możliwość zarządzania standardem10 Ewolucja funkcji audytu wewnętrznego Z1: Zwiększenie zaufania do ZUS jako instytucji Perspektywa klienta Perspektywa procesów wewnętrznych Perspektywa rozwoju Perspektywa finansowa K1: Poprawa komunikacji zewnętrznej K2: Poprawa obsługiklientów K1.1: Upowszechnianie wiedzy o ubezpieczeniach społecznych i roli ZUS P1.1: Zwiększenie skuteczności realizacji procesów z pionu świadczeń i orzecznictwa R1.1: Dostosowanie rozwoju oprogramowania i Infrastruktury Techniczno-Systemowej K1.2: Zwiększenie skuteczności realizacji polityki informacyjnej R1: Dostosowanie zasobów i organizacji do skutecznej realizacji procesów R1.2: Dostosowanie organizacji do zarządzania procesowego K2.1: Zwiększenie stopnia elektronizacji kontaktu z klientem P1: Zwiększenie skuteczności realizacji procesów P1.2: Zwiększenie skuteczności realizacji procesów z pionu finansów i realizacji dochodów oraz w obszarze kontroli płatników składek K2.2: Poprawa tradycyjnych form obsługi klientów R1.3: Dostosowanie potencjału w pionie administracji i zamówień publicznych P1.3: Zwiększenie skuteczności realizacji procesów z pionu administracji i zamówień publicznych R1.4: Dostosowanie zasobów ludzkich K3: Zwiększenie satysfakcji pracowników K3.1: Zwiększenie efektywności procesów ZZL F1: Standaryzacja kosztów przy zachowaniu przejrzystości gospodarowania środkami publicznymi K3.2: Poprawa komunikacji wewnętrznej P1.4: Zwiększenie skuteczności realizacji procesów z pionu IT R1.5: Rozwój zasobów informacyjnych ZAPEWNIENIE REALIZACJI CELÓW STRATEGICZNYCH IDENTYFIKACJA, OCENA I RAPORTOWANIE RYZYK POPRAWA EFEKTYWNOŚCI PROCESÓW VALUE FOR MONEY ZORIENTOWANIE NA RYZYKO NIEOSIĄGNIĘCIA CELU Analiza ryzyka Ocena ryzyka Prezentacja ryzyk w sprawozdaniu 1011 Ewolucja funkcji audytu wewnętrznego WZROST DOJRZAŁOŚCI ORGANIZACJI ZGODNOŚĆ COMPLIANCE OCENA KONTROLI ZARZĄDCZEJ ZAPEWNIENIE KIEROWNICTWA O PRAWIDŁOWOŚCI REALIZACJI CELÓW I ZADAŃ EFEKTYWNOŚĆ POGŁĘBIONE ANALIZY DANYCH NA POZIOMIE CAŁEJ JEDNOSTKI SZANSE NA WZROST EFEKTYWNOŚCI PROCESÓW NIWELACJA RYZYK PONADOBSZAROWYCH REALNE OSZCZĘDNOŚCI 1112 COMPLIANCE AUDIT audyt zgodności AUDYT EFEKTYWNOŚCIOWY VFM value for money WSPIERANIE KIEROWNICTWA W REALIZACJI CELÓW STRATEGICZNYCH I OPERACYJNYCH Ewolucja funkcji audytu wewnętrznego BAZA RYZYK ANALIZA ORAZ OCENA KPI I KRI W PROCESACH NAJWAŻNIEJSZE RYZYKA (TAKŻE ZEWNĘTRZNE) ORAZ MECHANIZMY KONTROLI AKTYWNY SPOSÓB USTALANIA POTRZEB AUDYTU ANALIZA DANYCH OCENA WIARYGODNOŚCI SPRAWOZDAŃ AUDYT EFEKTYWNOŚCIOWY SKUTECZNOŚĆ WYDAJNOŚĆ OSZCZĘDNOŚĆ EFEKTYWNOŚĆ13 Ewolucja funkcji audytu wewnętrznego Funkcja doradcza SZCZEGÓŁOWE ANALIZY NA POZIOMIE CAŁEJ JEDNOSTKI MIERZALNA WARTOŚĆ DODANA WZROST EFEKTYWNOŚCI DZIAŁANIA WPŁYW NA ZMIANĘ KULTURY ORGANIZACJI OPTYMALIZACJA WYDATKOWANYCH ŚRODKÓW 1314 Audyt wewnętrzny jako aktywny uczestnik funkcjonowania ZUS Usprawnianie Zakładu Prezes Członek Zarządu Ocena Kontroli Zarządczej Raportowanie Określenie potrzeb Sprawozdanie/Informacja Ocena ryzyka Właściciel procesu Analiza ustaleń Kryteria oceny kontroli zarządczej Określenie potrzeb Sprawozdanie Ocena ryzyka TJO Analiza przyczyn Słabości15 Wykorzystanie kompetencji analitycznych w zakresie realizacji zadań Rozwijanie kompetencji analitycznych - kluczowe narzędzia audytu wewnętrznego WYKORZYSTANIE KOMPETENCJI POGŁĘBIONE ANALIZY DANYCH STATYSTYCZNY DOBÓR PRÓBY [EKSTRAPOLACJA WYNIKÓW] Perspektywa rozwoju BUDOWA KOMPETENCJI WARSZTATY, SZKOLENIA ZINTEGROWANE NARZĘDZIA [M.IN. MAPVIEWER] 1516 Nadgodziny (w h) Wykorzystanie kompetencji analitycznych w zakresie realizacji zadań Korelacja nieobecności i nadgodzin - obszar dochodowy y = x R² = Nieobecności (w dniach) Ocena istotności współczynnika Pearsona Ocena istotności współczynnika Spearmana słaba niska umiarkowana wysoka praktycznie pełna Wartość współczynnika słaba niska umiarkowana wysoka praktycznie Wartość współczynnika pełna17 Audyt wewnętrzny jako aktywny uczestnik funkcjonowania ZUS Perspektywa rozwoju Korelacja zadań z celami strategicznymi Utrzymanie i rozwój i kompetencji w kluczowych obszarach operacyjnych, wspomagających, zarządczych Budowanie kompetencji w zakresie audytów informatycznych i bezpieczeństwa informacji Rozwijanie kompetencji analitycznych - kluczowe narzędzia audytu wewnętrznego Perspektywa procesów Dostosowania obszaru audytu do zmian audyt usług Rozwój funkcji audytu w kierunku audytu gospodarności Badanie powiązań/relacji pomiędzy zbiorami danych Ekstrapolacja wniosków na inne obszary działania wnioskowanie Prace na próbach reprezentatywnych (efektywność/ skuteczność) Perspektywa klienta Kontynuowanie prac nad właściwą komunikacją pomiędzy audytorem wewnętrznym a klientem audytu Sprostanie popytowi na usługi doradcze Zarządzanie ryzykiem rozwój poprzez budowanie świadomości i metodyki Rola DA w koordynacji KZ na poziomie Zakładu: współpraca z DKW i DKK, ukierunkowanie na ocenę wskaźników z Planu działalności Zakładu, wkład do oświadczenia o stanie kontroli zarządczej 1718 Zadanie zapewniające Obsługa wniosków dłużników o rozłożenie na raty należności z tytułu składek Kryteria oceny: ADEKWATNOŚĆ przebieg procesu oraz wykonywane czynności zostały zaprojektowane w sposób odpowiedni do realizowanego zadania (w procesie nie zdiagnozowano wykonywania zbędnych czynności, wąskich gardeł, pustych przebiegów) SKUTECZNOŚĆ realizacja procesu prowadzi do terminowego rozpatrzenia wniosku oraz podjęcia decyzji w sprawie zawarcia układu ratalnego zgodnego z określonymi kryteriami, dla zawartych układów ratalnych miarą skuteczności jest ich realizacja EFEKTYWNOŚĆ wykorzystywane zasoby oraz zaprojektowane mechanizmy kontroli zapewniają workflow procesu 1819 Zadanie zapewniające Obsługa wniosków dłużników o rozłożenie na raty należności z tytułu składek WNIOSKI PONOWNE MIN brak uregulowania należności nie podlegającej uldze 3 - wycofanie wniosku 3 - brak złożenia dokumentacji dotyczącej pomocy publicznej 40 WNIOSKI PONOWNE MIN EFEKT 10 9 WNIOSKI Z POPRZEDNIEGO OKRESU WNIOSKI PONOWNE MIN brak złożenia dokumentacji 2 - brak złożenia dokumentacji dotyczącej pomocy publicznej 1- brak rozliczenia konta 2 - wycofanie wniosku BADANA PRÓBA 150 WNIOSKÓW BEZ ROZPATRZENIA WNIOSKI PIERWSZORAZOWE" 1920 Zadanie zapewniające Obsługa wniosków dłużników o rozłożenie na raty należności z tytułu składek STRUKTURA BADANYCH WNIOSKÓW WNIOSKI Z ROKU szt. SZANSA UKŁADU RATALNEGO WNIOSKI PONOWNE MIN. 3 13% % WZROST OBCIĄŻENIA PRACĄ WNIOSKI PONOWNE MIN. 2 17% % WZROST KOSZTÓW OBSŁUGI WNIOSKÓW WYSOKI ODSETEK WNIOSKÓW POZOSTAWIONYCH BEZ ROZPATRZENIA SPOWODOWANY GŁÓWNIE BRAKIEM SPEŁNIENIA WYMOGÓW PRZEZ DŁUŻNIKA WNIOSKI PIERWSZORAZOWE" 70% % 2021 Zadanie zapewniające Obsługa wniosków dłużników o rozłożenie na raty należności z tytułu składek 2122 Zadanie zapewniające Obsługa wniosków dłużników o rozłożenie na raty należności z tytułu składek Przyczyna pozostawienia wniosku bez rozpatrzenia % dłużnik nie złożył dokumentacji niezbędnej do podjęcia rozstrzygnięcia 39% dłużnik nie uregulował należności niepodlegających uldze wraz z odsetkami za zwłokę 28% dłużnik nie dostarczył dokumentacji dotyczącej pomocy publicznej 11% dłużnik nie dostarczył informacji o rodzaju pomocy o jaką się ubiega 5% rezygnacja dłużnik z ulgi 5% =55% Elementy do zarządzania spłata zadłużenia 3% dłużnik nie złożył dokumentacji ubezpieczeniowej umożliwiającej ustalenie salda na koncie 3% nie podjęcie w terminie powiadomienia o warunkach niezbędnych do rozpatrzenia wniosku 3% brak zadłużenia za podany we wniosku okres - ustalono na podstawie danych z systemu 2% dłużnik nie odbierał korespondencji pod wskazanym przez siebie adres 1% 2223 Zadanie zapewniające Efektywność realizacji zadań w zakresie przyznawania świadczeń emerytalnych Kryteria oceny: ADEKWATNOŚĆ realizacja procesu oraz wykonywane czynności zostały zaprojektowane w sposób odpowiedni do realizowanych zadań (wykonywane działania i mechanizmy kontrolne są wystarczające do skutecznej i efektywnej realizacji celu procesu, brak działań i mechanizmów kontrolnych zbędnych z punktu widzenia skuteczności procesu, brak wąskich gardeł) SKUTECZNOŚĆ realizacja procesu prowadzi do terminowego rozpatrzenia wniosku i wypłaty świadczenia; świadczenia są przyznawane osobom uprawnionym w prawidłowej wysokości a wydawane decyzje są ostateczne EFEKTYWNOŚĆ wykorzystane zasoby oraz zaprojektowane mechanizmy kontroli zapewniają płynną realizację procesu przy wykorzystaniu dostępnych narzędzi 2324 19,9 16,57 15,58 17,5 16,79 Zadanie zapewniające Efektywność realizacji zadań w zakresie przyznawania świadczeń emerytalnych średni czas załatwiania wniosku w poszczególnych oddziałach Oddział 1 Oddział 2 Oddział 3 Oddział 4 Oddział 5 od daty ustalenia ostatniej okoliczności odnotowanej w aplikacji E2 do daty wypłaty (rzeczywistość wg oddziałów) od daty ustalenia ostatniej okoliczności wg dokumentacji do daty wypłaty ( rzeczywistość wg audytu) z wyłączeniem rzeczywistego czasu trwania postępowania wyjaśniajacego (rzeczywisty czas pracy nad sprawą) od wpływu wniosku do wypłaty ś wiadczenia/zakończenia postępowania (satysfakcja klienta) ws kaźnik czas realizacji wniosku - IV kw 2012 Sposoby pomiaru jakości obsługi klienta 2425 Zadanie zapewniające Efektywność realizacji zadań w zakresie przyznawania świadczeń emerytalnych wszczęcie postępowania wyjasniającego przez SER od wpływu wniosku do ZUS pow 20 dni 41% 0-5 dni 14% 6-10 dni 16% dni 8% dni 21% wszczęcie postępowania 0-5 dni 6-10 wyjasniającego dni dni przez dni SER pow 20 od dniwpływu wniosku do ZUS % 90% 80% 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% 0% Oddział 1 Oddział 2 Oddział 3 Oddział 4 Oddział dni 6-10 dni dni dni pow 20 dni -- średnia długość trwania postępowania w sprawie (od momentu wpływu wniosku do dnia zakończenia postępowania) 2526 Zadanie zapewniające Efektywność realizacji zadań w zakresie przyznawania świadczeń emerytalnych Korelacja pomiędzy długością postępowania wyjaśniającego a liczbą dni od wpływu wniosku do wypłaty świadczenia/zakończenia postępowania (czasookres obsługi sprawy) długość postępoowania wyjaśniającego - w dniach y = 0,4549x - 7,0174 R 2 = 0, liczba dni od wpływu wniosku do wypłaty świadczenia/zakończenia postepowania Poniższy wykres przedstawia istotną korelację liniową dodatnią pomiędzy długością postępowania wyjaśniającego a liczbą dni od wpływu wniosku do wypłaty świadczenia/zakończenia postępowania (czasookres obsługi sprawy), co oznacza, że wraz ze wzrostem długości postępowania wyjaśniającego wzrasta długość czasookresu obsługi danej sprawy. 2627 Zadanie zapewniające Efektywność realizacji zadań w zakresie przyznawania świadczeń emerytalnych czasochłonność realizacji wniosku świadczenie emerytalne wg. zreformowanych zasad 2,66% 3,41% 7,21% 16,14% 30,25% 16,87% 16,83% 6,64% 0,00% 10,00% 20,00% 30,00% 40,00% 50,00% 60,00% 70,00% 80,00% 90,00% 100,00% Rejestracja wniosku w E2 Kompletowanie akt Weryfikacja naliczonego KP Naliczenie KP Opracowanie sprawy Aprobata Superaprobata Inne czynności czasochłonność realizacji wniosku o świadczenie emerytalne wg. dotychczasowych zasad 2,94% 5,19% 33,77% 31,90% 23,87% 2,33% 0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100% Rejestracja wniosku w E2 Kompletowanie akt Opracowanie sprawy Aprobata Superaprobata Inne czynności 2728 Zadanie zapewniające Efektywność realizacji zadań w zakresie prewencji i rehabilitacji Kryteria oceny: ADEKWATNOŚĆ przebieg procesu i wykonywane czynności zostały zaprojektowane w sposób odpowiedni do realizowanych zadań (wykonywane działania i mechanizmy kontrolne są wystarczające do skutecznej i efektywnej realizacji celu procesu, brak działań i mechanizmów kontrolnych zbędnych z punktu widzenia skuteczności procesu, brak wąskich gardeł ) SKUTECZNOŚĆ realizacja procesu prowadzi do skierowania osoby do ośrodka rehabilitacyjnego i odbycia przez tę osobę rehabilitacji leczniczej. Kierowane na rehabilitację w ramach prewencji ZUS są osoby uprawnione, zgodnie z sugestią lekarza orzecznika co do miejsca i terminu, wnioski są załatwiane w terminie, Zawiadomienia o skierowaniu na rehabilitację są przekazywane ubezpieczonym w dniu badania (dla spraw na wniosek lekarza leczącego i przy kontroli ZLA) EFEKTYWNOŚĆ wykorzystywane zasoby oraz zaprojektowane mechanizmy kontroli zapewniają workflow procesu. Środki, którymi dysponuje Zakład są wydawane efektywnie i są skierowane do właściwej grupy osób 2829 Zadanie zapewniające Efektywność realizacji zadań w zakresie prewencji i rehabilitacji Liczba niedojazdów, rezygnacji oraz zmian miejsca i terminu rehabilitacji Liczba niedojazdów i zmian w rehabilitacji według liczby osób , ,600 1,400 1,200 1, I kw.2012 r. II kw.2012 r. I kw.2013 r. II kw.2013 r. 0 I kwartał 2012 r. II kwartał 2012 r. I kwartał 2013 r. II kwartał 2013 r. czynności osoby niedojazdy nieusprawiedliwione rezygnacje zmiany miejsca zmiany terminu 2930 Zadanie zapewniające Efektywność realizacji zadań w zakresie prewencji i rehabilitacji Udział procentowy orzeczeń w sprawie przeprowadzenia rehabilitacji leczniczej wydanych w 2012 r. w podziale na źródła orzekania 3031 Zadanie zapewniające Efektywność realizacji zadań w zakresie prewencji i rehabilitacji Udział % osób niepobierających żadnych świadczeń po rehabilitacji w podziale na poszczególne oddziały ZUS w powiązaniu z udziałem % orzeczeń o celowości rehabilitacji wydanych na wniosek lekarza leczącego i przy kontroli prawidłowości orzekania o czasowej niezdolności do pracy w 2011 r 3132 Zadanie zapewniające Efektywność realizacji zadań w zakresie prewencji i rehabilitacji Udział % osób pobierających i niepobierających świadczenia w momencie skierowania na rehabilitację w podziale na poszczególne oddziały ZUS w powiązaniu ze skutecznością przebytej rehabilitacji 3233 Odsetek orzeczeń Odsetek orzeczeń Zadanie zapewniające Efektywność realizacji zadań w zakresie prewencji i rehabilitacji Odsetek niedojazdów nieusprawiedliwionych i rezygnacji do odsetka orzeczeń przy kontroli ZLA w 2012 r. Odsetek niedojazdów nieusprawiedliwionych i rezygnacji do odsetka orzeczeń na wniosek lekarza leczącego w 2012 r y = x R² = Odsetek niedojazdów nieusprawiedliwionych i rezygnacji y = x R² = Odsetek niedojazdów nieusprawiedliwionych i rezygnacji 3334 Zadanie zapewniające Efektywność realizacji zadań w zakresie prewencji i rehabilitacji Udział procentowy realizacji orzeczeń wydanych na wniosek lekarza leczącego Udział procentowy realizacji orzeczeń wydanych do innych celów NIEWYKORZYSTANIE MOŻLIWOŚCI ODBYCIA REHABILITACJI LECZNICZEJ PRZEZ OSOBY SKIEROWANE DŁUŻSZE KORZYSTANIE Z WYPŁACANYCH ŚWIADCZEŃ WZROST WYDATKÓW FUS 3435 Czynności doradcze Efektywność szkoleń przeprowadzanych w Zakładzie Ubezpieczeń Społecznych Wyniki efektywności szkoleń 3536 % odpowiedzi % odpowiedzi "TAK" liczba osób liczba osób Czynności doradcze Efektywność szkoleń przeprowadzanych w Zakładzie Ubezpieczeń Społecznych Ocena poziomu wiedzy przed i po szkoleniu dokonana przez uczestników szkolenia Ocena poziomu wiedzy po szkoleniu dokonana przez uczestników na tle ocen poziomu wiedzy przed szkoleniem (brak lub b. niski) 2 (niski) 3 (wysoki) 4 (b. wysoki) ocena po szkoleniu = 1 ocena po szkoleniu = 2 ocena po szkoleniu = 3 ocena po szkoleniu = 4 Z jaką częstotliwością wiedza/umiejętności zdobyte na szkoleniu były wykorzystywane w zadaniach realizowanych w pracy w okresie od ukończenia szkolenia do chwili obecnej? 100% Czy szkolenie przyczyniło się do zmiany wydajności pracy uczestnika szkolenia we wskazanych wymiarach? 100% 80% 80% 60% 40% 60% 40% 99% 95% 99% 93% 74% 62% 90% 91% 20% 0% 41% 33% 40% 38% 6% 13% 14% 15% 1 (b. rzadko) 2 (rzadko) 3 (często) 4 (b. często) 20% 0% ogółem prawidłowość realizacji zadań podniesienie wydajności realizacji zadań samodzielność realizacji zadań 3637 Zadanie zapewniające Proces wystawiania zaświadczeń oraz obsługa wniosków komorników sądowych o udzielanie informacji przez komórki obsługi klientów i korespondencji Szansą dla Zakładu na poprawę jakości świadczonych usług z jednoczesnym możliwym zmniejszaniem kosztów ich realizacji może być utworzenie centrów usług. Korzyści: -zintegrowanie procesu udzielania informacji na wnioski komorników sądowych, -integracja obsługi wniosków komorników sądowych z obsługą wniosków o udostępnienie danych wpływających od innych uprawnionych organów przy wsparciu EPWD, -wzmocnienie procesu dochodzenia należności Zakładu z tytułu opłat komorniczych. Oddział 6 Oddział 5 Oddział 1 Centrum Obsługi Wniosków Komorników Sądowych Oddział 4 Oddział 2 Oddział 3 3738 Czynności sprawdzające Proces wystawiania zaświadczeń oraz obsługa wniosków komorników sądowych o udzielanie informacji przez komórki obsługi klientów i korespondencji Utworzenie przy 8 oddziałach Centrów Obsługi Wniosków Komorników Sądowych zwiększyło efektywność realizowanych przez Zakład zadań w zakresie obsługi wniosków ZUS-EKS: wzrost terminowości rozpatrywania wniosków ZUS-EKS z 30,50% w okresie lipiec wrzesień 2011 r. do 100,00% w II kwartale 2013 r., spadek zatrudnienia w komórkach odpowiedzialnych za udzielanie informacji komornikom sądowym o 30,36%, wzrost wydajności pracy o ok. 85% w porównaniu z okresem lipiec wrzesień 2011 r. Średnia liczba opracowanych wniosków przez pracownika miesięcznie w okresie I-VII 2013 r. 3839 Czynności sprawdzające Proces wystawiania zaświadczeń oraz obsługa wniosków komorników sądowych o udzielanie informacji przez komórki obsługi klientów i korespondencji Kanały wpływu wniosków ZUS-EKS w okresie X 2012 r. - VII 2013 r. Dynamika rozpatrywania wniosków w styczniu i lipcu 2013 r. 3940 Czynności sprawdzające Proces wystawiania zaświadczeń oraz obsługa wniosków komorników sądowych o udzielanie informacji przez komórki obsługi klientów i korespondencji znaczny wzrost rentowności obsługi wniosków komorniczych z 30,59% we wrześniu 2011 r. do 86,89% w I półroczu 2013 r., Rentowność obsługi wniosków ZUS-EKS średnio w okresie I - VI 2013 prawie 7-krotny spadek szacunkowych kosztów opracowania jednego wniosku w I półroczu 2013 r. (3,72 zł) w porównaniu z wrześniem 2011 r. (25,84 zł). Średni koszt obsługi wniosku w oddziałach I - VI41 Dziękujemy za uwagę i zapraszamy do ZUS Mariusz Jedynak Ewa Wygonna Departament Audytu Zakład Ubezpieczeń Społecznych 41 Podobne dokumenty
Koordynacyjna funkcja kontrolingu w kontroli zarządczej Część I Dr Adam NIEDZIELSKI Dyrektor Departamentu Kontrolingu. ZUS PLAN PREZENTACJI 1. Zadania Departamentu Kontrolingu w ZUS 2. Wyznaczanie celów Bardziej szczegółowo Szczegółowy opis przedmiotu zamówienia
Szczegółowy opis przedmiotu zamówienia L.p. Tematyka szkolenia Zakres szkolenia Forma szkolenia Liczba godzin lekcyjnych szkolenia Liczba dni szkoleniowych Proponowany termin szkolenia 1. Zmiany w przepisach Bardziej szczegółowo dr Mariusz Ulicki Dyrektor Biura Informatyki i Telekomunikacji Centrali KRUS
Kasa Rolniczego Ubezpieczenia Społecznego jako e-urząd zorientowany usługowo dr Mariusz Ulicki Dyrektor Biura Informatyki i Telekomunikacji Centrali KRUS 1 Cel prezentacji Celem prezentacji jest przedstawienie Bardziej szczegółowo PLAN AUDYTU WEWNĘTRZNEGO NA ROK 2012 w Biurze Rzecznika Praw Obywatelskich
Biuro Rzecznika Praw Obywatelskich AUDYTOR WEWNĘTRZNY Tel. 55-17-957 Warszawa, dnia 11 stycznia 2012 roku Sygnatura akt: BRPO-AW-0930-19/11 PLAN AUDYTU WEWNĘTRZNEGO NA ROK 2012 w Biurze Rzecznika Praw Bardziej szczegółowo Zakład Ubezpieczeń Społecznych
Spis treści I. Wprowadzenie... 3 II. Uwarunkowania tworzenia Strategii rozwoju Zakładu Ubezpieczeń Społecznych na lata 2013-2015... 5 III. Misja i wizja Zakładu... 6 IV. Zrównoważona Karta Wyników jako Bardziej szczegółowo NOSEK ( Narzędzie Oceny Systemu Efektywnej Kontroli ) Sporządzili: Bożena Grabowska Bogdan Rajek Anna Tkaczyk Urząd Miasta Częstochowy
NOSEK ( Narzędzie Oceny Systemu Efektywnej Kontroli ) Sporządzili: Bożena Grabowska Bogdan Rajek Anna Tkaczyk Urząd Miasta Częstochowy Dziękujemy za współpracę uczestnikom GRUPY INOWACJI SAMORZĄDOWYCH: Bardziej szczegółowo ZAKŁAD UBEZPIECZEŃ SPOŁECZNYCH. o możliwości rozłożenia na raty należności z tytułu składek
ZAKŁAD UBEZPIECZEŃ SPOŁECZNYCH Co warto wiedzieć o możliwości rozłożenia na raty należności z tytułu składek t Na czym polega rozłożenie należności na raty? Rozłożenie należności z tytułu składek na raty Bardziej szczegółowo REGULAMIN FUNKCJONOWANIA KONTROLI ZARZADCZEJ W POWIATOWYM URZĘDZIE PRACY W GIśYCKU. Postanowienia ogólne
Załącznik Nr 1 do Zarządzenia Nr 29 z 01.07.2013r. REGULAMIN FUNKCJONOWANIA KONTROLI ZARZADCZEJ W POWIATOWYM URZĘDZIE PRACY W GIśYCKU Postanowienia ogólne 1 1. Kontrola zarządcza w Powiatowym Urzędzie Bardziej szczegółowo ZARZĄDZENIE NR 111/2011 PREZYDENTA MIASTA TOMASZOWA MAZOWIECKIEGO z dnia 2 maja 2011 roku
Kontrola zarządcza w jednostkach samorządu terytorialnego z perspektywy Ministerstwa Finansów Monika Kos, radca ministra Departament Polityki Wydatkowej Warszawa, 13 stycznia 2015 r. Program prezentacji Bardziej szczegółowo REGULAMIN AUDYTU WEWNĘTRZNEGO W NARODOWYM FUNDUSZU ZDROWIA. 1. Celem przeprowadzania audytu wewnętrznego jest usprawnianie funkcjonowania NFZ.
Zał. do zarządzenia Prezesa NFZ Nr 6 /2006 z dnia 5 września 2006 r. REGULAMIN AUDYTU WEWNĘTRZNEGO W NARODOWYM FUNDUSZU ZDROWIA I. Ogólne zasady i cele audytu wewnętrznego 1. Celem przeprowadzania audytu Bardziej szczegółowo PLAN AUDYTU WEWNĘTRZNEGO NA ROK 2013 W BIURZE RZECZNIKA PRAW OBYWATELSKICH
Sygnatura akt: BRPO-AW-0930-16/12 Warszawa, dnia 23 stycznia 2013 roku PLAN AUDYTU WEWNĘTRZNEGO NA ROK 2013 W BIURZE RZECZNIKA PRAW OBYWATELSKICH 1. Planowane zadania zapewniające Lp Temat planowanego Bardziej szczegółowo PLAN AUDYTU WEWNĘTRZNEGO URZĘDU MIASTA KATOWICE NA ROK 2014
Urząd Miasta Katowice 40-098 Katowice ul. Młyńska 4 PLAN AUDYTU WEWNĘTRZNEGO URZĘDU MIASTA KATOWICE NA ROK 014 1. Jednostki sektora finansów publicznych objęte audytem wewnętrznym L.p. Nazwa jednostki Bardziej szczegółowo SPRAWOZDANIE Z REALIZACJI W ROKU 2010 ZADAŃ KOMITETU AUDYTU DLA DZIAŁÓW ADMINISTRACJI RZĄDOWEJ, KTÓRYMI KIERUJE MINISTER INFRASTRUKTURY
Załącznik do Uchwały Nr 1/2011 Komitetu Audytu z dnia 14 lutego 2011 r. w sprawie przyjęcia Sprawozdania z realizacji zadań Komitetu Audytu w roku 2010 SPRAWOZDANIE Z REALIZACJI W ROKU 2010 ZADAŃ KOMITETU Bardziej szczegółowo Zasady/metodyki przeprowadzania badań inspekcyjnych w podmiotach nadzorowanych. Paweł Sawicki Dyrektor Zarządzający Pionem Inspekcji
Zasady/metodyki przeprowadzania badań inspekcyjnych w podmiotach nadzorowanych Paweł Sawicki Dyrektor Zarządzający Pionem Inspekcji AGENDA 1. Uwarunkowania formalno-prawne 2. Czynności kontrolne w spółdzielczych Bardziej szczegółowo Świadomy Podatnik projekt Rady Podatkowej PKPP Lewiatan. www.radapodatkowa.pl
Świadomy Podatnik projekt Rady Podatkowej PKPP Lewiatan www.radapodatkowa.pl RYZYKO PODATKOWE Marcin Kolmas Definicja pojęcia ryzyka podatkowego na cele naszego spotkania Co to jest ryzyko podatkowe Ryzyko Bardziej szczegółowo Pan Ryszard Makuch Dyrektor Zakładu Ubezpieczeń Społecznych Oddział w Radomiu WYSTĄPIENIE POKONTROLNE
LWA-4101-09-05/2012 P/12/105 Warszawa, 14 sierpnia 2012 r. Pan Ryszard Makuch Dyrektor Zakładu Ubezpieczeń Społecznych Oddział w Radomiu WYSTĄPIENIE POKONTROLNE Na podstawie art. 2 ust. 1 ustawy z dnia Bardziej szczegółowo METODY I PROCEDURY AUDYTU WEWNĘTRZNEGO W JEDNOSTKACH SEKTORA FINANSÓW PUBLICZNYCH
METODY I PROCEDURY AUDYTU WEWNĘTRZNEGO W JEDNOSTKACH SEKTORA FINANSÓW PUBLICZNYCH Praca zbiorowa pod redakcją Anny Kostur Wydanie drugie poprawione Katowice 2012 SPIS TREŚCI WSTĘP 9 Rozdział 1 AUDYT W Bardziej szczegółowo Szkoła Podstawowa nr 336 im. Janka Bytnara Rudego - Ursynów
RAPORT OCENA KONTROLI ZARZĄDCZEJ Szkoła Podstawowa nr 336 im. Janka Bytnara Rudego - Ursynów raport za rok: 2015 Strona 1 z 12 I. WSTĘP: Kontrolę zarządczą w jednostkach sektora finansów publicznych stanowi Bardziej szczegółowo Karta audytu Uniwersytetu Śląskiego w Katowicach
Załącznik do zarządzenia Rektora UŚ nr 38 z dnia 28 lutego 2012 r. Uniwersytet Śląski w Katowicach Zatwierdzam: Rektor Uniwersytetu Śląskiego Karta audytu Uniwersytetu Śląskiego w Katowicach Katowice, Bardziej szczegółowo Systemy Business Intelligence w praktyce. Maciej Kiewra
Systemy Business Intelligence w praktyce Maciej Kiewra Wspólna nazwa dla grupy systemów: Hurtownia danych Pulpity menadżerskie Karty wyników Systemy budżetowe Hurtownia danych - ujednolicone repozytorium Bardziej szczegółowo REGULAMIN ORGANIZACYJNY MIEJSKIEGO CENTRUM ŚWIADCZEŃ W OPOLU
Załącznik do zarządzenia Nr 20/2013 Dyrektora Miejskiego Centrum Świadczeń w Opolu z dnia 19 grudnia 2013 r. REGULAMIN ORGANIZACYJNY MIEJSKIEGO CENTRUM ŚWIADCZEŃ W OPOLU OPOLE 2013 Spis treści: 1. Rozdział Bardziej szczegółowo PLAN DZIAŁALNOŚCI IZBY CELNEJ WE WROCŁAWIU NA ROK 2013
PLAN DZIAŁALNOŚCI IZBY CELNEJ WE WROCŁAWIU NA ROK 2013 CZĘŚĆ A: Najważniejsze cele do realizacji w roku 2013 Lp. Cel Mierniki określające stopień realizacji celu Nazwa Planowana wartość do osiągnięcia Bardziej szczegółowo Audyty systemów zarządzania i kontroli oraz audyty operacji
Audyty systemów zarządzania i kontroli oraz audyty operacji Audyty systemów zarządzania i kontroli Wytyczne Komisji Europejskiej dotyczące wspólnej metodyki oceny systemów zarządzania i kontroli w państwach Bardziej szczegółowo DWA POZIOMY ZARZĄDZANIA EFEKTYWNOŚCIĄ SPRZEDAŻY
PREZENTACJA USŁUG DORADCZYCH WSPIERAJĄCYCH ZARZĄDZANIE SPRZEDAŻĄ... zarządzanie efektywnością strategiczną DWA POZIOMY ZARZĄDZANIA EFEKTYWNOŚCIĄ SPRZEDAŻY oraz zarządzanie efektywnością operacyjną MISJA Bardziej szczegółowo Zmiana zasad rynkowych. Duża dynamika zmian. Brak ograniczeń związanych z lokalizacją organizacji. Brak ograniczeń w dostępie do technologii
Strategiczna Karta Wyników jako element systemu zarządzania efektywnością przedsiębiorstwa Piotr Białowąs Dyrektor Departamentu Strategii Pełnomocnik Zarządu EnergiaPro Koncern Energetyczny SA Przyczyny Bardziej szczegółowo ZARZĄDZENIE Nr 28/2015 WÓJTA GMINY CZERNIKOWO Z DNIA 11 MAJA 2015 r.
ZARZĄDZENIE Nr 28/2015 WÓJTA GMINY CZERNIKOWO Z DNIA 11 MAJA 2015 r. w sprawie wprowadzenia Regulaminu Audytu Wewnętrznego w Urzędzie Gminy Czernikowo. Na podstawie Standardu 2040 Międzynarodowych Standardów Bardziej szczegółowo Zarządzenie Nr 55/2008 Rektora Uniwersytetu Warmińsko-Mazurskiego w Olsztynie z dnia 30 grudnia 2008 roku
Zarządzenie Nr 55/2008 Rektora Uniwersytetu Warmińsko-Mazurskiego w Olsztynie z dnia 30 grudnia 2008 roku w sprawie Karty Audytu Wewnętrznego Zespołu Audytu Wewnętrznego Uniwersytetu Warmińsko-Mazurskiego Bardziej szczegółowo PLAN AUDYTU NA ROK 2010
Ministerstwo Pracy i Polityki Społecznej, ul. Nowogrodzka 1/3/5, 00-513 Warszawa (nazwa i adres jednostki sektora finansów publicznych, w której jest zatrudniony audytor wewnętrzny) Jednostki sektora finansów Bardziej szczegółowo Trwałość projektów 7 osi PO IG
Warszawa, 6 października 2015 r. Konferencja podsumowująca wdrażanie 7 i 8 osi priorytetowej PO IG Trwałość projektów 7 osi PO IG Paweł Oracz Departament Strategii Systemu Informacyjnego Ministerstwo Finansów Bardziej szczegółowo Renty z tytułu niezdolności do pracy
I Renty z tytułu niezdolności do pracy Wiadomości ogólne Prawo do renty z tytułu niezdolności do pracy przysługuje ubezpieczonemu, który spełnia łącznie następujące warunki: został uznany za niezdolnego Bardziej szczegółowo Zarządzanie procesami i logistyką w przedsiębiorstwie
Zarządzanie procesami i logistyką w przedsiębiorstwie Opis Projektowanie i ciągła optymalizacja przepływu produktu w łańcuchu dostaw oraz działań obsługowych i koniecznych zasobów, wymaga odwzorowania Bardziej szczegółowo Uwarunkowania i kierunki rozwoju systemów kontroli w administracji publicznej
Uwarunkowania i kierunki rozwoju systemów kontroli w administracji publicznej Prof AE dr hab. Wojciech Czakon Katedra Zarządzania Przedsiębiorstwem Akademia Ekonomiczna w Katowicach Program wystąpienia Bardziej szczegółowo Wzmocnienie potencjału analitycznego administracji publicznej przedsięwzięcie podjęte przez Szefa Służby Cywilnej
Wzmocnienie potencjału analitycznego administracji publicznej przedsięwzięcie podjęte przez Szefa Służby Cywilnej Warszawa, czerwiec 2014 r. Dotychczas podjęte inicjatywy Szefa Służby Cywilnej W latach Bardziej szczegółowo System kontroli zarządczej w praktyce polskiej administracji publicznej
Seminaryjne posiedzenie Kolegium Najwyższej Izby Kontroli 5 grudnia 2012 r. Elżbieta Paliga Kierownik Biura Audytu Wewnętrznego Urzędu Miejskiego w Dąbrowie Górniczej System kontroli zarządczej w praktyce Bardziej szczegółowo STANOWISKO RADY OCHRONY PRACY
STANOWISKO RADY OCHRONY PRACY w sprawie identyfikacji obszarów o największym ryzyku wypadku przy pracy i przestrzegania w nich przepisów bezpieczeństwa i higieny pracy Na posiedzeniu 26 sierpnia 2014 r. Bardziej szczegółowo Wartość audytu wewnętrznego dla organizacji. Warszawa, 11.03.2013
Wartość audytu wewnętrznego dla organizacji Warszawa, 11.03.2013 Informacje o Grupie MDDP Kim jesteśmy Jedna z największych polskich firm świadczących kompleksowe usługi doradcze 6 wyspecjalizowanych linii Bardziej szczegółowo KRYTERIA PRZYZNAWANIA PRACODAWCY REFUNDACJI KOSZTÓW WYPOSAŻENIA STANOWISKA PRACY DLA SKIEROWANEJ OSOBY NIEPEŁNOSPRAWNEJ
KRYTERIA PRZYZNAWANIA PRACODAWCY REFUNDACJI KOSZTÓW WYPOSAŻENIA STANOWISKA PRACY DLA SKIEROWANEJ OSOBY NIEPEŁNOSPRAWNEJ - w szczególności uregulowane są w: 1) Ustawie z dnia 27 sierpnia 1997 r. o rehabilitacji Bardziej szczegółowo Wzmocnienie potencjału administracji samorządowej. Program Operacyjny Kapitał Ludzki Działanie 5.2. Ministerstwo Administracji i Cyfryzacji
Wzmocnienie potencjału administracji samorządowej Program Operacyjny Kapitał Ludzki Działanie 5.2 Ministerstwo Administracji i Cyfryzacji Instytucja Pośrednicząca dla Priorytetu V PO KL Dobre Rządzenie Bardziej szczegółowo REGULAMIN KONTROLI ZARZĄDCZEJ W ZESPOLE SZKÓŁ Nr 3 W PŁOŃSKU
Załącznik nr 1 do zarządzenia nr 3 z dnia 20.10.214r REGULAMIN KONTROLI ZARZĄDCZEJ W ZESPOLE SZKÓŁ Nr 3 W PŁOŃSKU Na podstawie art. 69 ust. 1 pkt 3 ustawy z 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych Bardziej szczegółowo KARTA AUDYTU WEWNĘTRZNEGO
Załącznik Nr 1 do Zarządzenia Starosty Suskiego Nr 35/2010 z dnia 30 lipca 2010 r. KARTA AUDYTU WEWNĘTRZNEGO Rozdział 1 Postanowienia ogólne 1 Karta audytu wewnętrznego reguluje funkcjonowanie audytu wewnętrznego Bardziej szczegółowo Wartość dodana audytu wewnętrznego
Wartość dodana audytu wewnętrznego Wprowadzenie? Ilu dyrektorów audytu wewnętrznego może zagwarantować, iż poprzez wykonaną pracę, dział audytu wewnętrznego odzyska przynajmniej koszty poniesione przez Bardziej szczegółowo INFORMACJA O REALIZACJI ZADAŃ Z ZAKRESU AUDYTU WEWNĘTRZNEGO W ROKU 2013
AW/AS/1/2014 INFORMACJA O REALIZACJI ZADAŃ Z ZAKRESU AUDYTU WEWNĘTRZNEGO W ROKU 2013 1. Audyt realizowano w Komunikacyjnym Związku Komunalnym Górnośląskiego Okręgu Komunalnego w Katowicach ADRES: ul. Barbary Bardziej szczegółowo I. Postanowienia ogólne.
PROCEDURY KONTROLI ZARZĄDCZEJ Załącznik Nr 1 do zarządzenia nr 291/11 Prezydenta Miasta Wałbrzycha z dnia 15.03.2011 r. I. Postanowienia ogólne. 1 Procedura kontroli zarządczej została opracowana na podstawie Bardziej szczegółowo SPOTKANIE Z REPREZENTANTAMI SAMORZĄDU GOSPODARCZEGO NOWE USŁUGI ADMINISTRACJI PODATKOWEJ DLA PRZEDSIĘBIORCÓW
SPOTKANIE Z REPREZENTANTAMI SAMORZĄDU GOSPODARCZEGO NOWE USŁUGI ADMINISTRACJI PODATKOWEJ DLA PRZEDSIĘBIORCÓW PRAWA I OBOWIĄZKI PODATNIKÓW W TOKU WERYFIKACJI PRAWIDŁOWOŚCI ROZLICZEŃ PODATKOWYCH Tarnów, Bardziej szczegółowo Materiał Informacyjny
ZUS Oddział w Wałbrzychu I KWARTAŁ 2014 Materiał Informacyjny Wstęp Szanowni Państwo! W tym wydaniu: Obecny rok przyniósł, chyba najpoważniejszą od 1999 roku, zmianę systemu 1 Wstęp zabezpieczenia społecznego Bardziej szczegółowo I. Informacje ogólne:
Załącznik nr 1 do Zarządzenia Nr 1/2010 Dyrektor Powiatowego Centrum Pomocy Rodzinie w Wołominie z dnia 10 stycznia 2010 r. Zasady postępowania w sprawie przyznania dofinansowania ze środków finansowych Bardziej szczegółowo Nowe trendy w zarządzaniu operacyjnym Przejście z zarządzania ręcznie sterowanego do efektywnie zarządzanej firmy
Nowe trendy w zarządzaniu operacyjnym Przejście z zarządzania ręcznie sterowanego do efektywnie zarządzanej firmy Paweł Zemła Członek Zarządu Equity Investments S.A. Wprowadzenie Strategie nastawione na Bardziej szczegółowo ZAKRES PROJEKTU DOT. ZARZĄDZANIA KOSZTAMI ŚRODOWISKOWYMI W FIRMIE
ZAKRES PROJEKTU DOT. ZARZĄDZANIA KOSZTAMI ŚRODOWISKOWYMI W FIRMIE ANDRZEJ OCIEPA EKOEKSPERT Sp. z o.o. III Konferencja PF ISO 14000 Zarządzanie kosztami środowiskowymi Warszawa 24 25.04.2014 Zakres projektu Bardziej szczegółowo Ministerstwo Finansów Departament Ochrony Interesów Finansowych Unii Europejskiej - Instytucja Audytowa -
Ministerstwo Finansów Departament Ochrony Interesów Finansowych Unii Europejskiej - Instytucja Audytowa - Program Operacyjny Infrastruktura i Środowisko Audyt Systemu lata 2007-2013 Krajowe ramy prawne Bardziej szczegółowo Warszawa, dnia 31 lipca 2014 r. Poz. 1011 OBWIESZCZENIE PREZESA RADY MINISTRÓW. z dnia 9 czerwca 2014 r.
DZIENNIK USTAW RZECZYPOSPOLITEJ POLSKIEJ Warszawa, dnia 31 lipca 2014 r. Poz. 1011 OBWIESZCZENIE PREZESA RADY MINISTRÓW z dnia 9 czerwca 2014 r. w sprawie ogłoszenia jednolitego tekstu rozporządzenia Rady Bardziej szczegółowo SAMOOCENA SYSTEMU KONTROLI ZARZĄDCZEJ
Załącznik Nr 3 Do Zarządzenia Nr 56/10 STAROSTY KOSZALIŃSKIEGO z dnia 1 października 2010 r. SAMOOCENA SYSTEMU KONTROLI ZARZĄDCZEJ W STAROSTWIE POWIATOWYM W KOSZALINIE Do sporządzenia samooceny wykorzystano Bardziej szczegółowo Instytucja: Starostwo Powiatowe w Białymstoku. Adres instytucji: 15-569 Białystok ul. Borsucza 2. Liczba pracowników: 100 200 osób
Instytucja: Starostwo Powiatowe w Białymstoku Adres instytucji: 15-569 Białystok ul. Borsucza 2 Liczba pracowników: 100 200 osób Wyzwanie z zakresu zarządzania: Wiele instytucji publicznych posiada system Bardziej szczegółowo Polityka zarządzania ryzykiem na Uniwersytecie Ekonomicznym w Poznaniu. Definicje
Załącznik do Zarządzenia nr 70/2015 Rektora UEP z dnia 27 listopada 2015 roku Polityka zarządzania ryzykiem na Uniwersytecie Ekonomicznym w Poznaniu 1 Definicje Określenia użyte w Polityce zarządzania Bardziej szczegółowo Opis znaczenia kryterium. Lp. Nazwa kryterium Opis kryterium. 1. Wnioskodawca przeprowadził inwentaryzację zasobów nauki objętych projektem.
Kryteria merytoryczne wyboru projektów dla poddziałania 2.3.1 Cyfrowe udostępnianie informacji sektora publicznego (ISP) ze źródeł administracyjnych oraz zasobów nauki Programu Operacyjnego Polska Cyfrowa Bardziej szczegółowo lub na email zgloszenia@novaskills.pl
Warsztaty: Zarządzanie ryzykiem w sektorze publicznym Warszawa, 19 czerwca 2015 r Zarządzanie ryzykiem to obecnie obligatoryjny wymóg dla wszystkich jednostek sektora finansów publicznych. Jednak poza Bardziej szczegółowo Zakład Ubezpieczeń Społecznych II Oddział w Poznaniu PROJEKT ŚRODY EDUKACYJNE
Zakład Ubezpieczeń Społecznych II Oddział w Poznaniu PROJEKT ŚRODY EDUKACYJNE - wersja robocza - Sierpień 2012 1. Problemy do rozwiązania: Przepisy regulujące zasady ubezpieczeń społecznych SA ze swej Bardziej szczegółowo Załącznik Nr 1 do Zarządzenia Nr 439/09 Prezydenta Miasta Szczecin z dnia 8 września 2009 r. STATUT AUDYTU WEWNĘTRZNEGO W GMINIE MIASTO SZCZECIN
Załącznik Nr 1 do Zarządzenia Nr 439/09 Prezydenta Miasta Szczecin z dnia 8 września 2009 r. STATUT AUDYTU WEWNĘTRZNEGO W GMINIE MIASTO SZCZECIN 1. 1. Audytem wewnętrznym jest ogół działań obejmujących: Bardziej szczegółowo Dyrektora Gminnego Zespołu Szkół w Ozimku
ZARZĄDZENIE nr 31/2012 Dyrektora Gminnego Zespołu Szkół w Ozimku z dnia 17 października 2012 r. w sprawie organizacji zarządzania ryzykiem w GZS w Ozimku Na podstawie art.. 68 oraz art. 69 ust.1 pkt 3 Bardziej szczegółowo Rachunkowość zarządcza, operacyjna i strategiczna
Rachunkowość zarządcza, operacyjna i strategiczna WSB Toruń - Studia podyplomowe Opis kierunku Rachunkowość zarządcza, operacyjna i strategiczna - studia podyplomowe w WSB w Toruniu W praktyce controlling Bardziej szczegółowo Powiązania norm ISO z Krajowymi Ramami Interoperacyjności i kontrolą zarządczą
Powiązania norm ISO z Krajowymi Ramami Interoperacyjności i kontrolą zarządczą Punkt widzenia audytora i kierownika jednostki Agnieszka Boboli Ministerstwo Finansów w 22.05.2013 r. 1 Agenda Rola kierownika Bardziej szczegółowo STANDARD ŚWIADCZENIA USŁUGI SYSTEMOWEJ KSU W ZAKRESIE SZYBKIEJ OPTYMALIZACJI ZARZĄDZANIA FINANSAMI PRZEDSIEBIORSTWA
STANDARD ŚWIADCZENIA USŁUGI SYSTEMOWEJ KSU W ZAKRESIE SZYBKIEJ OPTYMALIZACJI ZARZĄDZANIA FINANSAMI PRZEDSIEBIORSTWA dla mikro- i małych przedsiębiorców Opracowane przez: Departament Rozwoju Instytucji Bardziej szczegółowo Starostwo Powiatowe w Zduńskiej Woli
nazwa i adres jednostki sektora finansów publicznych, w której jest zatrudniony audytor wewnętrzny) PLAN AUDYTU NA ROK 2012 1. Jednostki sektora finansów publicznych objęte audytem wewnętrznym 1) Lp. 1 Bardziej szczegółowo Audyt funkcjonalnego systemu monitorowania energii w Homanit Polska w Karlinie
Audyt funkcjonalnego systemu monitorowania energii w Homanit Polska w Karlinie System zarządzania energią to uniwersalne narzędzie dające możliwość generowania oszczędności energii, podnoszenia jej efektywności Bardziej szczegółowo ZASIŁEK CHOROBOWY ŚWIADCZENIE REHABILITACYJNE ZASIŁEK WYRÓWNAWCZY
ZAKŁAD UBEZPIECZEŃ SPOŁECZNYCH ZASIŁEK CHOROBOWY ŚWIADCZENIE REHABILITACYJNE ZASIŁEK WYRÓWNAWCZY Zasiłek chorobowy r Komu przysługuje zasiłek chorobowy? Zasiłek chorobowy przysługuje osobom objętym ubezpieczeniem Bardziej szczegółowo Audit&Consulting services Katarzyna Kędziora. Wielowymiarowość zasad rachunkowości finansowej zakładów ubezpieczeń
Wielowymiarowość zasad rachunkowości finansowej zakładów www.acservices.pl Warszawa, 24.10.2013r. Agenda 1. Źródła przepisów prawa (PSR, MSSF, UE, podatki, Solvency II) 2. Przykłady różnic w ewidencji Bardziej szczegółowo SYSTEM ZARZĄDZANIA RYZYKIEM W DZIAŁALNOŚCI POLITECHNIKI WARSZAWSKIEJ FILII w PŁOCKU
P OLITECHNIK A W AR S Z AWSKA FILIA W PŁOCKU ul. Łukasiewicza 17, 09-400 Płock SYSTEM ZARZĄDZANIA RYZYKIEM W DZIAŁALNOŚCI POLITECHNIKI WARSZAWSKIEJ FILII w PŁOCKU Opracowano na podstawie załącznika do Bardziej szczegółowo KARTA PROCESU NAZWA PROCESU: Starostwo Powiatowe we Włocławku NADZÓR I KONTROLA. Cel procesu. Zakres procesu. Właściciel procesu
Strona 1 z 5 Cel procesu Zakres procesu Właściciel procesu Doskonalenie pracy Starostwa, ocena stopnia wykonania zadań, prawidłowości i legalności działania oraz skuteczności stosowanych metod i środków Bardziej szczegółowo UBEZPIECZENIA SPOŁECZNE - OBOWIĄZKI I PRAWA PŁATNIKÓW. Warszawa 2013 rok
- OBOWIĄZKI I PRAWA PŁATNIKÓW System ubezpieczeń społecznych ma w Polsce charakter powszechny i obowiązkowy. Ubezpieczeniami społecznymi - w zakresie wybranych ryzyk - są objęte osoby, które są m.in.: Bardziej szczegółowo ZASADY KIEROWANIA NA SZKOLENIA INDYWIDUALNE PRZEZ POWIATOWY URZĄD PRACY W SOSNOWCU
ZASADY KIEROWANIA NA SZKOLENIA INDYWIDUALNE PRZEZ POWIATOWY URZĄD PRACY W SOSNOWCU Podstawa prawna: art. 40 ust. 3 ustawy z dnia 20.04.2004 r. o promocji zatrudnienia i instytucjach rynku pracy (tekst Bardziej szczegółowo ZAKŁAD UBEZPIECZEŃ SPOŁECZNYCH DEPARTAMENT STATYSTYKI ORZECZENIA LEKARZY ORZECZNIKÓW ZUS O NIEZDOLNOŚCI DO PRACY WYDANE W 2009 ROKU
ZAKŁAD UBEZPIECZEŃ SPOŁECZNYCH DEPARTAMENT STATYSTYKI ORZECZENIA LEKARZY ORZECZNIKÓW ZUS O NIEZDOLNOŚCI DO PRACY WYDANE W 2009 ROKU Warszawa 2010 Opracowali: Andrzej Kania Małgorzata Łabęcka Akceptowała: Bardziej szczegółowo Budowanie przyjaznej, nowoczesnej i profesjonalnej Administracji Podatkowej
Budowanie przyjaznej, nowoczesnej i profesjonalnej Ustawa z dnia 27 maja 2015 r. o administracji podatkowej (obecnie na etapie rozpatrywania przez Senat) Propozycja art. 1: Ustawa określa zadania i organizację Bardziej szczegółowo Praktyczne aspekty wdroŝenia systemu zarządzania ryzykiem.
Praktyczne aspekty wdroŝenia systemu zarządzania ryzykiem. Szanse i zagroŝenia na przykładzie wybranej jednostki. Krzysztof Chmurkowski Audytor Wewnętrzny (CGAP) Członek SAW IIA Polska, SGI Audyt, a zarządzanie Bardziej szczegółowo Opis znaczenia kryterium. Lp. Nazwa kryterium Opis kryterium
Kryteria merytoryczne wyboru projektów dla poddziałania 2.3.2 Cyfrowe udostępnienie zasobów kultury Programu Operacyjnego Polska Cyfrowa na lata 2014-2020 Typ projektu Cyfrowe udostępnienie zasobów kultury Bardziej szczegółowo Karta oceny merytorycznej wniosku o dofinansowanie projektu konkursowego PO KL 1
Załącznik 4 - Karta oceny merytorycznej wniosku o dofinansowanie projektu konkursowego PO KL Karta oceny merytorycznej wniosku o dofinansowanie projektu konkursowego PO KL 1 NR WNIOSKU KSI: INSTYTUCJA Bardziej szczegółowo Starostwo Powiatowe we Włocławku
Starostwo Powiatowe Strona 1 z 5 Cel procesu Zakres procesu Właściciel procesu Wydziały uczestniczące w procesie Etapy realizacji procesu Doskonalenie pracy Starostwa, ocena stopnia wykonania zadań, prawidłowości Bardziej szczegółowo ROZPORZĄDZENIE MINISTRA NAUKI I SZKOLNICTWA WYŻSZEGO 1) z dnia 13 października 2010 r. (Dz. U. z dnia 5 listopada 2010 r.)
Dz.U.2010.209.1379 ROZPORZĄDZENIE MINISTRA NAUKI I SZKOLNICTWA WYŻSZEGO 1) z dnia 13 października 2010 r. w sprawie kryteriów i trybu przyznawania oraz rozliczania środków finansowych na inwestycje budowlane Bardziej szczegółowo SPRAWOZDANIE Z REALIZACJI PLANU PRACY BIURA AUDYTU WEWNĘTRZNEGO ZA 2008r. Realizowane przez biuro zadania o charakterze organizacyjnym obejmowały:
SPRAWOZDANIE Z REALIZACJI PLANU PRACY BIURA AUDYTU WEWNĘTRZNEGO ZA 2008r. I. Zadania organizacyjne Realizowane przez biuro zadania o charakterze organizacyjnym obejmowały: 1. Opracowanie rocznego planu Bardziej szczegółowo Zarządzanie procesami w Ministerstwie Gospodarki. 6 listopada 2012 r.
Zarządzanie procesami w Ministerstwie Gospodarki 6 listopada 2012 r. 2 Historia podejścia procesowego w MG Od 2007 roku w Ministerstwie Gospodarki stosuje się Wspólną Metodę Oceny Projekty doskonalące Bardziej szczegółowo INFORMATOR. projektu Procesy, cele, kompetencje zintegrowane zarządzanie w urzędzie
projektu Procesy, cele, kompetencje zintegrowane zarządzanie w urzędzie Projekt jest współfinansowany ze środków Unii Europejskiej w ramach Europejskiego Funduszu Społecznego INFORMATOR projektu Procesy, Bardziej szczegółowo Karta oceny merytorycznej wniosku o dofinansowanie projektu konkursowego PO KL 1
Załącznik 4 - Karta oceny merytorycznej wniosku o dofinansowanie projektu konkursowego PO KL Karta oceny merytorycznej wniosku o dofinansowanie projektu konkursowego PO KL 1 NR WNIOSKU KSI: INSTYTUCJA Bardziej szczegółowo OPRACOWANIE ROCZNEGO PLANU AUDYTU ORAZ TRYB SPORZĄDZANIA SPRAWOZDANIA Z WYKONANIA PLANU AUDYTU
Załącznik nr 2 do zarządzenia nr 48/09 Głównego Inspektora Pracy z dnia 21 lipca 2009 r. OPRACOWANIE ROCZNEGO PLANU AUDYTU ORAZ TRYB SPORZĄDZANIA SPRAWOZDANIA Z WYKONANIA PLANU AUDYTU PROCEDURA P1 SPIS Bardziej szczegółowo Obywatelski audyt efektywności świadczenia usług administracyjnych przez samorządy lokalne, czyli jak zarządzać sprawniej?
Obywatelski audyt efektywności świadczenia usług administracyjnych przez samorządy lokalne, czyli jak zarządzać sprawniej? Magdalena Sroga Małgorzata Brennek PROJEKT WSPÓŁFINANSOWANY PRZEZ SZWAJCARIĘ W Bardziej szczegółowo Zarządzenie Nr 26/2011/2012 Rektora Uniwersytetu Kazimierza Wielkiego z dnia 23 grudnia 2011 roku
Zarządzenie Nr 26/2011/2012 Rektora Uniwersytetu Kazimierza Wielkiego z dnia 23 grudnia 2011 roku w sprawie wprowadzenia Karty Audytu Wewnętrznego w Uniwersytecie Kazimierza Wielkiego oraz Programu zapewniania Bardziej szczegółowo TYTUŁ PREZENTACJI. Jak zarządzać ryzykiem podatkowym?
TYTUŁ PREZENTACJI Jak zarządzać ryzykiem podatkowym? Ryzyko podatkowe to: niebezpieczeństwo pomyłkowego zaniżenia zobowiązania podatkowego i konieczności zapłaty odsetek oraz kar przewidzianych w polskim Bardziej szczegółowo Optymalizacja wybranych procesów obsługi klienta. Dzień 1.
Optymalizacja wybranych procesów obsługi klienta w sektorze publicznym Dzień 1. Cele warsztatów Główne cele naszego warsztatu to: przygotowanie do samodzielnego optymalizowania procesów utrwalenie techniki Bardziej szczegółowo Karta audytu wewnętrznego
Załącznik nr 1 do Zarządzenia Nr 0050.149.2015 Burmistrza Miasta Lędziny z dnia 08.07.2015 Karta audytu wewnętrznego 1. Karta audytu wewnętrznego określa: cel oraz zakres audytu wewnętrznego; zakres niezależności Bardziej szczegółowo Karta Audytu Wewnętrznego. w Urzędzie Miejskim w Wyszkowie. i jednostkach organizacyjnych
Karta Audytu Wewnętrznego w Urzędzie Miejskim w Wyszkowie i jednostkach organizacyjnych SPIS TREŚCI I. Przepisy ogólne... 3 II. Ogólne cele i zasady audytu wewnętrznego... 3 III. Prawa i obowiązki Audytora Bardziej szczegółowo Art. 3 Ustawa wchodzi w życie z dniem 1 maja 2012 r
Ustawa z dnia 2012 r. o umorzeniu należności powstałych z tytułu niezapłaconych składek na ubezpieczenia społeczne osób prowadzących pozarolniczą działalność gospodarczą Art.1 1. Na wniosek osoby podlegającej, Bardziej szczegółowo SPRAWOZDANIE Z WYKONANIA PLANU AUDYTU ZA ROK 2013
Urząd Miasta i Gminy ul. 3 Maja 17 47-303 Krapkowice (nazwa jednostki zatrudniającej audytora wew.) nr AWiK.1721. 6.2014 ZATWIERDZAM:.. 1. Jednostki sektora finansów publicznych objęte audytem wewnętrznym Bardziej szczegółowo Informacja o przebiegu XX posiedzenia Komitetu Audytu w Ministerstwie Pracy i Polityki Społecznej
Informacja o przebiegu XX posiedzenia Komitetu Audytu w Ministerstwie Pracy i Polityki Społecznej W dniu 27 lutego 2015 r. odbyło się dwudzieste posiedzenie Komitetu Audytu w Ministerstwie Pracy i Polityki Bardziej szczegółowo RAPORT Z AUDYTU WEWNĘTRZNEGO URZĘDU GMINY TRĄBKI WIELKIE
RAPORT Z AUDYTU WEWNĘTRZNEGO URZĘDU GMINY TRĄBKI WIELKIE NA DZIEŃ 1.10.2012 r. 1. Nazwa jednostki. Urząd Gminy Trąbki Wielkie w myśl art. 9 oraz art. 274 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych Bardziej szczegółowo DZIENNIK USTAW RZECZYPOSPOLITEJ POLSKIEJ
DZIENNIK USTAW RZECZYPOSPOLITEJ POLSKIEJ Warszawa, dnia 28 września 2015 r. Poz. 1480 ROZPORZĄDZENIE MINISTRA FINANSÓW z dnia 4 września 2015 r. w sprawie audytu wewnętrznego oraz informacji o pracy i Bardziej szczegółowo Controlling operacyjny i strategiczny
Controlling operacyjny i strategiczny dr Piotr Modzelewski Katedra Bankowości, Finansów i Rachunkowości Wydziału Nauk Ekonomicznych Uniwersytetu Warszawskiego Plan zajęć 1, 2. Wprowadzenie do zagadnień Bardziej szczegółowo MAPA ZAPEWNIENIA W ORGANIZACJI
MAPA ZAPEWNIENIA W ORGANIZACJI tel.: 22 694 30 93 fax: 22 694 33 74 e-mail: sekretariat.da@mofnet.gov.pl www.mofnet.gov.pl Ministerstwo Finansów/ Działalność/ Finanse publiczne/kontrola zarządcza i audyt Bardziej szczegółowo SPRAWOZDANIE Z WYKONANIA PLANU AUDYTU ZA ROK 2011
... (nazwa i adres jednostki sektora finansów publicznych, w której jest zatrudniony audytor wewnętrzny) SPRAWOZDA Z WYKONANIA PLANU AUDYTU ZA ROK 20. Jednostki sektora finansów publicznych objęte audytem Bardziej szczegółowo mgr inż. Joanna Karczewska CISA, ISACA Warsaw Chapter Konsekwencje wyroku Trybunału Konstytucyjnego dla bezpieczeństwa informacji