Source: http://docplayer.pl/58663916-Zarzadzenie-nr-97-2014-burmistrza-miasta-i-gminy-szczekociny-z-dnia-10-listopada-2014-roku-burmistrz-miasta-i-gminy-szczekociny-zarzadza.html
Timestamp: 2018-08-15 16:42:10
Legal References Found: art.30
 art.230
 art. 18
 art. 226
 art. 231
 art. 243
 art. 227
 art. 227
 art. 243
 art. 243
 art. 243
 art. 243
 art. 217
 art. 243
 art. 243
 ustawy 243
 art. 243
 ustawy 6
 art. 36
 art. 242
 art. 242
 art. 36
 art. 243
 art. 243
 art. 244
 ustawy 9
 art. 243
 art. 243
 art. 243
 art. 243
 art. 243
 art. 36
 art. 226
 art. 5
 art. 5
 art. 5
 art. 5
 art. 5
 art. 5
 art. 5
 art. 5
 art. 5
 art. 5
 art. 5
 art. 5
 art. 5
 art. 5
 art. 5
 art. 5
 art. 5
 art. 5
 art. 5
 art. 196
 art. 190
 art. 5
 art. 5
 art. 243
 art. 240
 art. 240
 art. 240
 art. 240
 art. 240
 art.5
 art. 243
 art. 243
 art.240
 art.240
 art.226
 art.227
 art.229
 art.232
 art. 228
 art. 230

Document Content:
Zarządzenie Nr 97/2014 Burmistrza Miasta i Gminy Szczekociny z dnia 10 listopada 2014 roku. Burmistrz Miasta i Gminy Szczekociny zarządza: - PDF
Download "Zarządzenie Nr 97/2014 Burmistrza Miasta i Gminy Szczekociny z dnia 10 listopada 2014 roku. Burmistrz Miasta i Gminy Szczekociny zarządza:"
1 Zarządzenie Nr 97/2014 Burmistrza Miasta i Gminy Szczekociny z dnia 10 listopada 2014 roku. w sprawie przedłożenia projektu uchwały w sprawie Wieloletniej Prognozy Finansowej Miasta i Gminy Szczekociny na lata Na podstawie art.30.ust.2 pkt.1 ustawy z dnia 8 marca 1990 roku o samorządzie gminnym(tekst jedn. Dz.U. z 2013, poz. 594, z późn. zm.) oraz na postawie art.230 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych (Dz.U.z 2013r, poz 885 z późn. zm.). Burmistrz Miasta i Gminy Szczekociny zarządza: Przedłożyć w terminie do 15 listopada 2014 roku Regionalnej Izbie Obrachunkowej w Częstochowie oraz Radzie Miasta i Gminy Szczekociny projekt uchwały w sprawie Wieloletniej Prognozy Finansowej Miasta i Gminy Szczekociny na lata Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podjęcia Strona 1 z 33
2 PROJEKT Uchwała Nr./../2014 Rady Miasta i Gminy Szczekociny z dnia 2014 roku w sprawie uchwalenia Wieloletniej Prognozy Finansowej Miasta i Gminy Szczekociny na lata Na podstawie, art. 18 ust. 2 pkt 15 ustawy z dnia 8 marca 1990r o samorządzie gminnym (tekst jedn. Dz. U. z 2013, poz. 594 z późn. zm.) oraz art. 226, 227, 228, 229, 230 ust. 1 i 6 i art. 231 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych (Dz. U. z 2013r, poz. 885 z późn. zm.). Rada Miasta i Gminy Szczekociny uchwala: Uchwala się Wieloletnią Prognozę Finansową Miasta i Gminy Szczekociny na lata obejmującą: 1. dochody i wydatki bieżące, dochody i wydatki majątkowe, wynik budżetu, przeznaczenie nadwyżki lub sposób sfinansowania deficytu zgodnie z załącznikiem Nr 1 do niniejszej uchwały; 2. przychody i rozchody budżetu, kwotę długu oraz sposób sfinansowania spłaty długu zgodnie z załącznikiem Nr 1 do niniejszej uchwały; 3. informację o relacji kształtowania się długu, o której mowa w art. 243 ustawy o finansach publicznych na lata zgodnie z załącznikiem Nr 1 do niniejszej uchwały Ustala się przedsięwzięcia wieloletnie 1) programy, projekty i zadania majątkowe zgodnie z załącznikiem Nr 2 do niniejszej uchwały Upoważnia się Burmistrza do zaciągania zobowiązań: a) związanych z realizacją przedsięwzięć, o których mowa w 2, pkt 1; b) z tytułu umów, których realizacja w roku budżetowym i w latach następnych jest niezbędna dla zapewnienia ciągłości działania Gminy i których płatności wykraczają poza rok budżetowy w latach do kwoty 6zł. 2. Upoważnia się Burmistrza do przekazania uprawnień do zaciągania zobowiązań, o których mowa w ust. 1 kierownikom jednostek organizacyjnych Gminy. Traci moc Uchwała Nr 357/XXXIX/2013 Rady Miasta i Gminy Szczekociny z dnia 19 grudnia 2013 roku w sprawie uchwalenia Wieloletniej Prognozy Finansowej Miasta i Gminy 4. Strona 2 z 33
3 Szczekociny na lata ze zm. 5. Wykonanie uchwały powierza się Burmistrzowi Miasta i Gminy Szczekociny. 6. Uchwała wchodzi w życie z dniem 1 stycznia 2015 roku. za organ wykonawczy Krzysztof Dobrzyniewicz Strona 3 z 33
4 Wieloletnia prognoza finansowa 1) załącznik nr 1 do zarządzenia nr Projekt WPF na lata z dnia z tego: Wyszczególnienie Dochody ogółem Dochody bieżące dochody z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych dochody z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób prawnych 3) podatki i opłaty z podatku od nieruchomości z subwencji ogólnej z tytułu dotacji i środków przeznaczonych na cele bieżące Dochody majątkowe ze sprzedaży majątku z tytułu dotacji oraz środków przeznaczonych na inwestycje Lp Formuła [1.1]+[1.2] , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , Strona 4 z 33
5 1) Wzór może być stosowany także w układzie pionowym, w którym poszczególne pozycje są przedstawione w kolumnach, a lata w wierszach. 2) Zgodnie z art. 227 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. z 2013 r. poz. 885 z póź. zm.) zwanej dalej ustawą, wieloletnia prognoza finansowa obejmuje okres roku budżetowego oraz co najmniej trzech kolejnych lat. W sytuacji dłuższego okresu prognozowania finansowego wzór stosuje się także dla lat wykraczających poza minimalny (4 letni) okres prognozy, wynikający z art. 227 ustawy. 3) W pozycji wykazuje się kwoty wszystkich podatków i opłat pobieranych przez jednostki samorządu terytorialnego, a nie tylko podatków i opłat lokalnych. Strona 5 z 33
6 z tego: Wyszczególnienie Lp Wydatki ogółem 2 Wydatki bieżące z tytułu poręczeń i gwarancji gwarancje i poręczenia podlegające wyłączeniu z limitu spłaty zobowiązań, o którym mowa w art. 243 ustawy na spłatę przejętych zobowiązań samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej przekształconego na zasadach określonych w przepisach o działalności leczniczej, w wysokości w jakiej nie podlegają sfinansowaniu dotacją z 4) budżetu państwa wydatki na obsługę długu odsetki i dyskonto określone w art. 243 ust. 1 ustawy odsetki i dyskonto podlegające wyłączeniu z limitu spłaty zobowiązań, o którym mowa w art. 243 ustawy, w terminie nie dłuższym niż 90 dni po zakończeniu programu, projektu lub zadania i otrzymaniu refundacji z tych środków (bez odsetek i dyskonta od zobowiązań na wkład krajowy) odsetki i dyskonto podlegające wyłączeniu z limitu spłaty zobowiązań, o którym mowa w art. 243 ustawy, z tytułu zobowiązań zaciągniętych na wkład krajowy Wydatki majątkowe 2.2 Formuła [2.1] + [2.2] , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , Strona 6 z 33
7 4) W pozycji wykazuje się kwoty dla lat budżetowych Strona 7 z 33
8 z tego: Wyszczególnienie Wynik budżetu Przychody budżetu Nadwyżka budżetowa z lat ubiegłych na pokrycie deficytu budżetu Wolne środki, o których mowa w art. 217 ust.2 pkt 6 ustawy na pokrycie deficytu budżetu Kredyty, pożyczki, emisja papierów wartościowych na pokrycie deficytu budżetu Inne przychody niezwiązane z zaciągnięciem 5) długu na pokrycie deficytu budżetu Lp Formuła 3 [1] -[2] 4 [4.1] + [4.2] + [4.3] + [4.4] , , , , , , , ) W pozycji wykazuje się w szczególności kwoty przychodów z tytułu prywatyzacji majątku, spłaty pożyczek udzielonych ze środków jednostki. Strona 8 z 33
9 z tego: z tego: Wyszczególnienie Rozchody budżetu Spłaty rat kapitałowych kredytów i pożyczek oraz wykup papierów wartościowych w tym łączna kwota przypadających na dany rok kwot ustawowych wyłączeń z limitu spłaty zobowiązań, o którym mowa w kwota kwota przypadających na przypadających na dany rok kwot dany rok kwot ustawowych ustawowych wyłączeń wyłączeń art. 243 ustawy określonych w art. określonych w art. 243 ust. 3 ustawy 243 ust. 3a ustawy kwota przypadających na dany rok kwot ustawowych wyłączeń innych niż określone w art. 243 ustawy 6) Inne rozchody niezwiązane ze spłatą długu Lp Formuła [5.1] + [5.2] [ ] + [ ] + [ ] , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , Strona 9 z 33
10 6) W pozycji wykazuje się w szczególności wyłączenia wynikające z art. 36 ustawy z dnia 7 grudnia 2012 r. o zmianie niektórych ustaw w związku z realizacją ustawy budżetowej (Dz.U. poz oraz z 2013 r. poz. 1199) oraz kwoty wykupu obligacji przychodowych. Strona 10 z 33
11 Wyszczególnienie Kwota długu Kwota zobowiązań wynikających z przejęcia przez jednostkę samorządu terytorialnego zobowiązań po likwidowanych i przekształcanych jednostkach zaliczanych do sektora finansów publicznych Relacja zrównoważenia wydatków bieżących, o której mowa w art. 242 ustawy Różnica między dochodami bieżącymi a wydatkami bieżącymi Różnica między dochodami bieżącymi, skorygowanymi o 7) środki a wydatkami bieżącymi, 8) pomniejszonymi o wydatki Lp Formuła [1.1] - [2.1] [1.1] + [4.1] + [4.2] - ([2.1] - [2.1.2]) , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , Strona 11 z 33
12 7) Skorygowanie o środki określone w przepisach dotyczy w szczególności powiększenia o nadwyżkę budżetową z lat ubiegłych, zgodnie z art. 242 ustawy. 8) Pomniejszenie wydatków bieżących, zgodnie z art. 36 ust. 1 pkt 1 ustawy z dnia 7 grudnia 2012 r. o zmianie niektórych ustaw w związku z realizacją ustawy budżetowej, dotyczy lat Strona 12 z 33
13 Wyszczególnienie Lp Formuła Wskaźnik planowanej łącznej kwoty spłaty zobowiązań, o której mowa w art. 243 ust. 1 ustawy do dochodów, bez uwzględnienia zobowiązań związku współtworzonego przez jednostkę samorządu terytorialnego i bez uwzględniania ustawowych wyłączeń przypadających na dany rok. 9.1 ([2.1.1.] + [ ] + [5.1] ) / [1] Wskaźnik planowanej łącznej kwoty spłaty zobowiązań, o której mowa w art. 243 ust. 1 ustawy do dochodów, bez uwzględnienia zobowiązań związku współtworzonego przez jednostkę samorządu terytorialnego, po uwzględnieniu ustawowych wyłączeń przypadających na dany rok 9.2 (([2.1.1] - [ ]) + ([ ] - [ ] - [ ]) + ([5.1] - [5.1.1]) ) / ([1] - [15.1.1]) Kwota zobowiązań związku współtworzonego przez jednostkę samorządu terytorialnego przypadających do spłaty w danym roku budżetowym, podlegająca doliczeniu zgodnie z art. 244 ustawy 9.3 Wskaźnik planowanej łącznej kwoty spłaty zobowiązań, o której mowa w art. 243 ust. 1 ustawy do dochodów, po uwzględnieniu zobowiązań związku współtworzonego przez jednostkę samorządu terytorialnego oraz po uwzględnieniu ustawowych wyłączeń przypadających na dany rok 9.4 (([2.1.1]-[ ]) + ([ ]-[ ]- [ ])+([5.1]-[5.1.1])+[9.5]) /([1]- [15.1.1]) Wskaźnik spłaty zobowiązań Wskaźnik dochodów bieżących powiększonych o dochody ze sprzedaży majątku oraz pomniejszonych o wydatki bieżące, do dochodów budżetu, ustalony dla danego roku (wskaźnik jednoroczny) 9.5 (([1.1] - [15.1.1])+[1.2.1] - ([2.1]-[2.1.2]-[15.2]))/ ([1]- [15.1.1]) Dopuszczalny wskaźnik spłaty zobowiązań określony w art. 243 ustawy, po uwzględnieniu ustawowych wyłączeń 9), obliczony w oparciu o plan 3 kwartału roku poprzedzającego pierwszy rok prognozy (wskaźnik ustalony w oparciu o średnią arytmetyczną z 3 poprzednich lat) 9.6 średnia z trzech poprzednich lat [9.5] Dopuszczalny wskaźnik spłaty zobowiązań określony w art. 243 ustawy, po uwzględnieniu ustawowych wyłączeń, obliczony w oparciu o wykonanie roku poprzedzającego pierwszy rok prognozy (wskaźnik ustalony w oparciu o średnią arytmetyczną z 3 poprzednich lat) średnia z trzech poprzednich lat [9.5] Informacja o spełnieniu wskaźnika spłaty zobowiązań określonego w art. 243 ustawy, po uwzględnieniu zobowiązań związku współtworzonego przez jednostkę samorządu terytorialnego oraz po uwzględnieniu ustawowych wyłączeń, obliczonego w oparciu o plan 3 kwartałów roku poprzedzającego rok budżetowy Informacja o spełnieniu wskaźnika spłaty zobowiązań określonego w art. 243 ustawy, po uwzględnieniu zobowiązań związku współtworzonego przez jednostkę samorządu terytorialnego oraz po uwzględnieniu ustawowych wyłączeń, obliczonego w oparciu o wykonanie roku poprzedzającego rok budżetowy [9.6] [9.4] [9.6.1] [9.4] ,58% 2,03% % 2,03% 0,14 7,70% 7,72% ,38% 2,12% % 2,12% 0,09 12,07% 12,09% ,30% 2,05% % 2,05% 0,08 13,11% 13,13% ,59% 2,36% % 2,36% 0,03 10,45% 10,45% ,54% 2,31% % 2,31% 0,03 6,56% 6,56% ,93% 1,72% % 1,72% 0,02 4,57% 4,57% ,82% 1,61% % 1,61% 0,02 2,45% 2,45% ,14% 0,93% % 0,93% 0,02 2,30% 2,30% ,22% 1,02% % 1,02% 0,02 1,99% 1,99% ,38% 1,19% % 1,19% 0,02 1,90% 1,90% ,49% 1,31% % 1,31% 0,02 1,83% 1,83% ,62% 1,44% % 1,44% 0,02 1,96% 1,96% ,53% 1,35% % 1,35% 0,02 2,08% 2,08% ,79% 1,62% % 1,62% 0,02 2,14% 2,14% ,67% 1,51% % 1,51% 0,02 2,05% 2,05% ,61% 1,45% % 1,45% 0,02 1,89% 1,89% ,49% 1,28% % 1,28% 0,02 1,75% 1,75% ,47% 1,27% % 1,27% 0,02 1,67% 1,67% ,06% 0,89% % 0,89% 0,01 1,63% 1,63% ,83% 0,30% % 0,30% 0,01 1,48% 1,48% ,69% 0,30% % 0,30% 0,01 1,19% 1,19% ,76% 0,29% % 0,29% 0,01 0,87% 0,87% ,59% 0,59% % 0,59% 0,01 0,70% 0,70% ,61% 0,61% % 0,61% 0,01 0,64% 0,64% Strona 13 z 33
14 9) W pozycji wykazuje się w szczególności wyłączenia wynikające z art. 36 ustawy z dnia 7 grudnia 2012 r. o zmianie niektórych ustaw w związku z realizacją ustawy budżetowej oraz wyłączenia związane z emisją obligacji przychodowych. Identyczne wyłączenia dotyczą pozycji Strona 14 z 33
15 w tym na: Informacje uzupełniające o wybranych rodzajach wydatków budżetowych z tego: Wyszczególnienie Przeznaczenie prognozowanej nadwyżki 10) budżetowej Spłaty kredytów, pożyczek i wykup papierów wartościowych Wydatki bieżące na wynagrodzenia i składki od nich naliczane Wydatki związane z funkcjonowaniem organów jednostki samorządu 11) terytorialnego Wydatki objęte limitem, o którym mowa w art. 226 ust. 3 pkt 4 ustawy bieżące majątkowe Wydatki inwestycyjne kontynuowane 12) Nowe wydatki 13) inwestycyjne Wydatki majątkowe w formie dotacji Lp Formuła [11.3.1] + [11.3.2] , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , Strona 15 z 33
16 10) Przeznaczenie nadwyżki budżetowej, inne niż spłaty kredytów, pożyczek i wykup papierów wartościowych, wymaga określenia w objaśnieniach do wieloletniej prognozy finansowej. 11) W pozycji wykazuje się kwoty wydatków w ramach zadań własnych klasyfikowanych w dziale 750- Administracja publiczna w rozdziałach właściwych dla organów i urzędów jednostki samorządu terytorialnego (rozdziały od do 75023). 12) W pozycji wykazuje się wartość inwestycji rozpoczętych co najmniej w poprzednim roku budżetowym, którego dotyczy kolumna. 13) W pozycji wykazuje się wartość nowych inwestycji, które planuje się rozpocząć w roku, którego dotyczy kolumna. Strona 16 z 33
17 Wyszczególnienie Dochody bieżące na programy, projekty lub zadania finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy środki określone w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy Finansowanie programów, projektów lub zadań realizowanych z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy środki określone w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy wynikające wyłącznie z zawartych umów na realizację programu, projektu lub 14) zadania Dochody majątkowe na programy, projekty lub zadania finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy środki określone w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy środki określone w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy wynikające wyłącznie z zawartych umów na realizację programu, projektu lub zadania Wydatki bieżące na programy, projekty lub zadania finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy finansowane środkami określonymi w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy Wydatki bieżące na realizację programu, projektu lub zadania wynikające wyłącznie z zawartych umów z podmiotem dysponującym środkami, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy Lp Formuła , , , , Strona 17 z 33
18 14) W pozycji , , , , , , oraz poz wykazuje się wyłącznie kwoty wynikające z umów na realizację programu, projektu lub zadania zawartych na dzień uchwalenia prognozy, a nieplanowanych do zawarcia w okresie prognozy. Strona 18 z 33
19 Wyszczególnienie Lp Wydatki majątkowe na programy, projekty lub zadania finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy finansowane środkami określonymi w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy Wydatki majątkowe na realizację programu, projektu lub zadania wynikające wyłącznie z zawartych umów z podmiotem dysponującym środkami, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy Wydatki na wkład krajowy w związku z umową na realizację programu, projektu lub zadania finansowanego z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy bez względu na stopień finansowania tymi środkami w związku z już zawartą umową na realizację programu, projektu lub zadania Wydatki na wkład krajowy w związku z zawartą po dniu 1 stycznia 2013 r. umową na realizację programu, projektu lub zadania finansowanego w co najmniej 60% środkami, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy w związku z już zawartą umową na realizację programu, projektu lub 15) zadania Przychody z tytułu kredytów, pożyczek, emisji papierów wartościowych powstające w związku z umową na realizację programu, projektu lub zadania finansowanego z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy bez względu na stopień finansowania tymi środkami w związku z już zawartą umową na realizację programu, projektu lub zadania Formuła , , , , , Strona 19 z 33
20 15) Przez program, projekt lub zadanie finansowane w co najmniej 60% środkami, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy, należy rozumieć także taki program, projekt lub zadanie przynoszące dochód, dla których poziom finansowania ze środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy, ustala się po odliczeniu zdyskontowanego dochodu obliczanego zgodnie z przepisami Unii Europejskiej dotyczącymi takiego programu, projektu lub zadania. Strona 20 z 33
21 Wyszczególnienie Lp Formuła Przychody z tytułu kredytów, pożyczek, emisji papierów wartościowych powstające w związku z zawartą po dniu 1 stycznia 2013 r. umową na realizację programu, projektu lub zadania finansowanego w co najmniej 60% środkami, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy w związku z już zawartą umową na realizację programu, projektu lub zadania Kwota zobowiązań wynikających z przejęcia przez jednostkę samorządu terytorialnego zobowiązań po likwidowanych i przekształcanych samodzielnych zakładach opieki zdrowotnej 13.1 Kwoty dotyczące przejęcia i spłaty zobowiązań po samodzielnych publicznych zakładach opieki zdrowotnej oraz pokrycia ujemnego wyniku Dochody budżetowe z tytułu dotacji celowej z budżetu państwa, o której mowa w art. 196 ustawy z dnia 15 kwietnia 2011 r. o działalności leczniczej (Dz.U. Nr 112, poz. 654, z późn. zm.) 13.2 Wysokość zobowiązań podlegających umorzeniu, o którym mowa w art. 190 ustawy o działalności leczniczej 13.3 Wydatki na spłatę przejętych zobowiązań samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej przekształconego na zasadach określonych w przepisach o działalności leczniczej 13.4 Wydatki na spłatę przejętych zobowiązań samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej likwidowanego na zasadach określonych w przepisach o działalności leczniczej 13.5 Wydatki na spłatę zobowiązań samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej przejętych do końca 2011 r. na podstawie przepisów o zakładach opieki zdrowotnej 13.6 Wydatki bieżące na pokrycie ujemnego wyniku finansowego samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej Strona 21 z 33
22 15) Przez program, projekt lub zadanie finansowane w co najmniej 60% środkami, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy, należy rozumieć także taki program, projekt lub zadanie przynoszące dochód, dla których poziom finansowania ze środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy, ustala się po odliczeniu zdyskontowanego dochodu obliczanego zgodnie z przepisami Unii Europejskiej dotyczącymi takiego programu, projektu lub zadania. Strona 22 z 33
23 Dane uzupełniające o długu i jego spłacie Wyszczególnienie Spłaty rat kapitałowych oraz wykup papierów wartościowych, o których mowa w pkt. 5.1., wynikające wyłącznie z tytułu zobowiązań już zaciągniętych Kwota długu, którego planowana spłata dokona się z wydatków budżetu Wydatki zmniejszające dług spłata zobowiązań wymagalnych z lat poprzednich, innych niż w poz związane z umowami zaliczanymi do tytułów dłużnych wliczanych do państwowego długu publicznego wypłaty z tytułu wymagalnych poręczeń i gwarancji Wynik operacji niekasowych wpływających na kwotę długu ( m.in. umorzenia, różnice kursowe) Lp Formuła , , , , , , , Strona 23 z 33
24 * Informacja o spełnieniu wskaźnika spłaty zobowiązań określonego w art. 243 ustawy po uwzględnieniu zobowiązań związku współtworzonego przez jednostkę samorządu terytorialnego, oraz po uwzględnieniu ustawowych wyłączeń zostanie automatycznie wygenerowana przez aplikację wskazaną przez Ministra Finansów, o której mowa w 4 ust. 1 rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 10 stycznia 2013 r. Automatyczne wyliczenia danych na podstawie wartości historycznych i prognozowanych przez jednostkę samorządu terytorialnego dotyczą w szczególności także poz i pozycji z sekcji nr 16. ** Należy wskazać jedną z następujących podstaw prawnych: art. 240a ust. 4 / art. 240a ust. 8 / art. 240b ustawy określającą procedurę jaką objęta jest jednostka samorządu terytorialnego. - pozycje oznaczone symbolem sporządza się na okres, na który zaciągnięto oraz planuje się zaciągnąć zobowiązania dłużne (prognoza kwoty długu). Okres ten nie podlega wydłużeniu w sytuacji planowania wydatków z tytułu niewymagalnych poręczeń i gwarancji. W przypadku planowania wydatków z tytułu niewymagalnych poręczeń i gwarancji w okresie dłuższym niż okres, na który zaciągnięto oraz planuje się zaciągnąć zobowiązania dłużne, informację o wydatkach z tytułu niewymagalnych poręczeń i gwarancji, wykraczających poza wspomniany okres, należy zamieścić w objaśnieniach do wieloletniej prognozy finansowej. W przypadku, gdy kwoty wydatków wynikające z limitów wydatków na przedsięwzięcia wykraczają poza okres prognozy kwoty długu to pozycje oznaczone symbolem sporządza się do ostatniego roku, na który ustalono limit wydatków na realizację przedsięwzięć wieloletnich. 16) Pozycje sekcji 15 są wykazywane wyłącznie przez jednostki samorządu terytorialnego emitujące obligacje przychodowe. 17) Pozycje sekcji 16 wykazują wyłącznie jednostki objęte procedurą wynikającą z art. 240a lub art. 240b ustawy Strona 24 z 33
25 Przedsięwzięcia WPF załącznik nr 2 do zarządzenia nr Projekt WPF na lata z dnia L.p. Nazwa i cel kwoty w zł Jednostka Okres odpowiedzialna lub realizacji Łączne nakłady Limit 2015 Limit 2016 Limit 2017 Limit 2018 Limit 2019 finansowe koordynująca od do 1 Wydatki na przedsięwzięcia-ogółem ( ) , , a - wydatki bieżące 1.b - wydatki majątkowe , , Wydatki na programy, projekty lub zadania związane z programami realizowanymi z udziałem środków, o których mowa w art.5 ust.1 pkt 2 i ,00 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009.r. o finansach publicznych (Dz.U.Nr 157, poz.1240,z późn.zm.), z tego: wydatki bieżące wydatki majątkowe , Budowa amfiteatru w Szczekocinach Urząd Miasta i Gminy Szczekociny Budowa sieci wodociągowej wraz z przyłączami w miejscowości Szczekociny w rejonie ulic: Senatorska, Spacerowa, Paderewskiego, Żeromskiego Urząd Miasta i Gminy Szczekociny , Przebudowa targowiska w Szczekocinach - ul. Leśna Urząd Miasta i Gminy Szczekociny , Wydatki na programy, projekty lub zadania związane z umowami partnerstwa publiczno-prywatnego, z tego: wydatki bieżące wydatki majątkowe Strona 25 z 33
26 Limit 2020 Limit 2021 Limit 2022 Limit 2023 Limit 2024 Limit 2025 Limit 2026 Limit 2027 Limit 2028 Limit 2029 Limit 2030 Strona 26 z 33
27 Limit 2031 Limit 2032 Limit 2033 Limit 2034 Limit 2035 Limit 2036 Limit 2037 Limit 2038 Limit zobowiązań , , , , , ,00 Strona 27 z 33
28 L.p. Nazwa i cel Jednostka Okres odpowiedzialna lub realizacji Łączne nakłady Limit 2015 Limit 2016 Limit 2017 Limit 2018 Limit 2019 finansowe koordynująca od do 1.3 Wydatki na programy, projekty lub zadania pozostałe (inne niż wymienione , w pkt 1.1 i 1.2),z tego wydatki bieżące wydatki majątkowe , Budowa budynku socjalno - szatniowego przy Stadionie Miejskim w Szczekocinach Urząd Miasta i Gminy Szczekociny Budowa sieci wodociągowej na terenie miasta Szczekociny Urząd Miasta i Gminy Szczekociny , Wykup zespołu pałacowo parkowego w Szczekocinach Urząd Miasta i Gminy Szczekociny Strona 28 z 33
29 Limit 2020 Limit 2021 Limit 2022 Limit 2023 Limit 2024 Limit 2025 Limit 2026 Limit 2027 Limit 2028 Limit 2029 Limit 2030 Strona 29 z 33
30 Limit 2031 Limit 2032 Limit 2033 Limit 2034 Limit 2035 Limit 2036 Limit 2037 Limit 2038 Limit zobowiązań Strona 30 z 33
31 Objaśnienia do uchwały/zarządzenia nr Projekt WPF na lata z dnia Objaśnienia wartości przyjętych w Wieloletniej Prognozie Finansowej na lata Miasta i Gminy Szczekociny W Wieloletniej Prognozie Finansowej na lata przyjęto wzrost ogólnych kwot dochodów i wydatków. Dochody Założono wzrost dochodów bieżących na poziomie średnio o 2 % na podstawie wytycznych opracowanych przez Ministerstwo Finansów dotyczących założeń makroekonomicznych na potrzeby wieloletnich prognoz finansowych j.s.t. Założono, że wzrost dochodów bieżących w tym tempie będzie utrzymywał się przez okres objęty prognozą. W zakresie dochodów majątkowych wykazano dochody ze sprzedaży majątku za wyjątkiem 2015 roku, w którym ponadto planuje się uzyskanie dotacji celowych z przeznaczeniem na wydatki majątkowe. Na 2015 rok przyjęto wartość szacunkową nieruchomości planowanych do sprzedaży na podstawie stosownych uchwał Rady Miasta i Gminy. Na kolejne lata przyjęto wielkości sprzedaży majątku na podstawie analizy gminnego zasobu nieruchomości. Wydatki Począwszy od 2015 roku zaplanowano wzrost wydatków bieżących na poziomie średnio o 2 % analogicznie do wzrostu dochodów zakładając, że prognozowane wydatki zapewnią realizację zadań gminy. Wydatki na obsługę długu zaplanowano na podstawie harmonogramów spłat zaciągniętych kredytów i pożyczki. Wynagrodzenia i składki od nich naliczane oraz wydatki związane z funkcjonowaniem organów j.s.t w latach zaplanowano na tym samym poziomie. Przedsięwzięcia wieloletnie Wysokość nakładów, limity wydatków i zobowiązań na przedsięwzięcia majątkowe zostały przedstawione w Załączniku Nr 2 do niniejszej Uchwały. W ramach przedsięwzięć majątkowych wykazano: Strona 31 z 33
32 I. Przedsięwzięcia realizowane z udziałem środków z budżetu Unii Europejskiej 1. projekt kontynuowany do 2015 roku pn. Budowa amfiteatru w Szczekocinach, 2. projekt kontynuowany do 2015 roku pn. Budowa sieci wodociągowej wraz z przyłączami w miejscowości Szczekociny w rejonie ulic: Senatorska, Spacerowa, Paderewskiego, Żeromskiego, 3. projekt kontynuowany do 2015 roku pn. Przebudowa targowiska w Szczekocinach ul. Leśna. II. Przedsięwzięcia planowane do realizacji ze środków własnych: 1. zadanie kontynuowane do 2015 roku p.n. Budowa budynku socjalno-szatniowego przy Stadionie Miejskim w Szczekocinach, 2. zadanie kontynuowane do 2015 roku p.n. Budowa sieci wodociągowej na terenie miasta Szczekociny, 3. zadanie p.n. Wykup zespołu pałacowo parkowego w Szczekocinach, nowe przedsięwzięcie. W pozostałym okresie przewiduje się realizację inwestycji rocznych. Przychody W 2015 roku nie zaplanowano przychodów, ponieważ zgodnie z projektem Uchwały budżetowej na ten rok planuje się nadwyżkę budżetową. Nie założono również przychodów z tytułu kredytów i pożyczek na lata następne tj. od 2016 roku z uwagi na to, że gmina nie przewiduje znacznie zwiększonych dochodów budżetu, a tym samym wypracowania nadwyżki operacyjnej w wysokości umożliwiającej spłatę nowych zobowiązań. Rozchody Spłatę długu zaplanowano począwszy od 2015 roku w okresie 24 lat na podstawie harmonogramów spłat zaciągniętych kredytów i pożyczek. Środki na spłatę rat kredytów i pożyczek w latach pochodzić będą z dochodów własnych. Wynik budżetu Wynik budżetu jest różnicą pomiędzy dochodami, a wydatkami. W 2015 roku planuje się nadwyżkę budżetową w wysokości 1985 zł. Również kolejne lata zamykają się nadwyżką budżetową. Finansowanie deficytu i przeznaczanie nadwyżki Nadwyżka budżetu w 2015 roku zostanie przeznaczona na spłatę kredytów, pożyczki, oraz pożyczek otrzymanych na wyprzedzające finansowanie zadań realizowanych z udziałem Strona 32 z 33
33 środków pochodzących z budżetu Unii Europejskiej Zaplanowaną nadwyżkę budżetową w latach 2016 do 2038 przeznacza się na spłatę długu to jest, rat z tytułu wcześniej zaciągniętych kredytów i pożyczki. Kwota długu, sposób jego sfinansowania i relacja o której mowa w art. 243 ustawy o finansach publicznych Kwota wykazana jako dług na koniec każdego roku jest wynikiem działania: dług z poprzedniego roku + zaciągany dług spłata długu ( Załącznik Nr 1). Sposób finansowania długu: przyjmuje się, że splata długu będzie finansowana z nadwyżki budżetowej. Na lata relacje o których mowa w art. 243 ustawy o finansach publicznych zostały spełnione. Określają one faktyczny wskaźnik spłaty zobowiązań oraz maksymalny dopuszczalny wskaźnik spłaty zobowiązań, którego gmina nie może przekroczyć. Gmina nie jest objęta procedurą określoną w art.240 a i art.240 b ustawy o finansach publicznych. Strona 33 z 33
Uchwała Nr XXX/271/2017 Rady Gminy Krokowa z dnia roku
Uchwała Nr XXX/271/2017 Rady Gminy Krokowa z dnia 17.01.2017 roku w sprawie zmiany uchwały w sprawie Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Krokowa Na podstawie art.226, art.227, art.229 i art.232 ustawy
Uchwała nr III/14/2014 Rady Gminy w Łambinowicachz dnia 17 grudnia 2014 r w sprawie uchwalenia wieloletniej prognozy finansowej na lata 2015-2018 Na podstawie art. 228, art. 230 ust. 6 ustawy z dnia 27