Source: http://docplayer.pl/2370369-Najlepsze-praktyki-upadlosci-konsumenckiej.html
Timestamp: 2017-02-22 04:20:38
Legal References Found: art. 5
 Art. 1
 Art. 1
 Art. 1
 Art. 3
 Art.1
 art. 14

Document Content:
Najlepsze praktyki upadłości konsumenckiej - PDF
Najlepsze praktyki upadłości konsumenckiej
Download "Najlepsze praktyki upadłości konsumenckiej"
1 Tomasz Cukiernik, dr Tomasz Teluk Najlepsze praktyki upadłości konsumenckiej Raport Instytutu Globalizacji Czerwiec 20072 Spis treści Najważniejsze wnioski raportu...3 I. Problem upadłości indywidualnej Rola instytucji upadłości konsumenckiej Sytuacja w Wielkiej Brytanii Negatywne doświadczenia amerykańskie Konsekwencje upadłości konsumenckich...7 II. Upadłość konsumencka w Polsce Zadłużenie Polaków Stosunek Polaków do zadłużania się i upadłości konsumenckiej Krytyka projektu ustawy o przeciwdziałaniu niewypłacalności osób fizycznych III. Najlepsze praktyki upadłości indywidualnej Upadłość konsumencka na świecie Upadłość konsumencka w Anglii i Walii Upadłość konsumencka w USA Upadłość konsumencka we Francji Upadłość konsumencka w Finlandii...22 IV. Rozwiązanie rynkowe3 Najważniejsze wnioski raportu Instytut Globalizacji generalnie sprzeciwia się zbyt szeroko pojętej instytucji upadłości konsumenckiej, dostępnej na każde żądanie i oderwanej od odpowiedzialności konsumenta za swoje decyzje finansowe. Instytut popiera natomiast takie rozwiązanie, które z jednej strony zabezpieczy wierzycieli, a z drugiej pozwoli zrehabilitować finansowo dłużników. Negatywnymi ekonomicznymi konsekwencjami wprowadzenia instytucji upadłości konsumenckiej może być wzrost kosztów kredytów bankowych, spowolnienie wzrostu na rynkach finansowych i nieruchomości. Pozytywnymi: oddłużenie niewypłacalnych konsumentów przy częściowej spłacie zobowiązań oraz powrót konsumentów na rynek. Rozmiar problemu indywidualnego bankructwa, będzie w dużej mierze zależał od przyjętego rozwiązania prawnego. Według szacunków Instytutu Globalizacji problem upadłości będzie dotyczył tys. dłużników w przypadku otwartego i łatwego dostępu do tego rodzaju rozwiązania lub kilku tysięcy dłużników, którzy wpadli w tarapaty finansowe w sposób niezamierzony, za sprawą niezależnych od ich woli przypadków losowych takich jak: śmierć w rodzinie, choroba czy bezrobocie. Jedną z najlepszych praktyk są doświadczenia brytyjskie, gdzie mimo najwyższego zadłużenia obywateli w Europie, notuje się najmniejsze problemy ze spłatą kredytów. System brytyjski nastawiony na edukację konsumenta i dobrowolne pozasądowe postępowanie ugodowe, traktuje upadłość fizycznej jako ostateczność. Z najnowszych badań opinii publicznej dotyczących moralności finansowej Polaków wynika, że 97 proc. z nas uważa spłacanie długów za obowiązek moralny. Jednocześnie Polacy uważają, że instytucja upadłości konsumenckiej mogłaby stać się przyczyną nadużyć. Dlatego powinna być ona dostępna w wyjątkowych przypadkach, o czym decydować powinny sądy. Instytut Globalizacji rekomenduje przyjęcie takiego rozwiązania prawnego, które szanuje zarówno prawa własności wierzycieli, jak i dobrowolność zawierania ugody przez dłużnika. Dlatego upadłość fizycznej powinna dotyczyć tylko niezawinionych przyczyn losowych (śmierć, choroba, bezrobocie) oraz być rozważana zarówno na wniosek dłużnika, jak i wierzyciela. Ponadto o upadłości powinny decydować niezawisłe sądy, a nie inne specjalnie tworzone instytucje, zwiększające społeczne koszty tego rodzaju upadłości. 34 I. Problem upadłości indywidualnej 1. Rola instytucji upadłości konsumenckiej Głównym zadaniem ustawodawstwa dotyczącego upadłości konsumenckiej na świecie jest zapobieganie przed wpadnięciem konsumenta w zadłużenie niemożliwe do spłacenia. Jeśli jednak tak się stanie, to celem ustawodawstwa jest przeciwdziałanie zjawisku wykluczenia społecznego poprzez stworzenie ram prawnych, które umożliwią powrót do uczestnictwa w życiu społecznym i obrocie gospodarczym uczciwym osobom, które z losowych, niezależnych od siebie powodów popadły w stan całkowitej niewypłacalności finansowej. Instytucja upadłości konsumenckiej pełni także rolę zabezpieczenia ryzyka podejmowanego przez konsumenta i pomagać osobom, które wpadły w pułapkę zadłużenia po to, aby wróciły na rynek. Często dzieje się bowiem tak, że nadmiernie zadłużone pracują w szarej strefie, ponieważ pensja z legalnej pracy i tak zajęta zostałaby przez komornika. Taka patowa sytuacja przyczynia się to do rozwoju patologii społecznych. W ramach instytucji upadłości konsumenckiej zadłużony ponad miarę dłużnik przedstawia rozłożony na kilka lat plan spłaty swojego zadłużenia. Ostatecznie plan musi zostać zaakceptowany przez sąd oraz wierzycieli. Instytut Globalizacji generalnie sprzeciwia się zbyt szeroko pojętej instytucji upadłości konsumenckiej, dostępnej na każde żądanie i oderwanej od odpowiedzialności konsumenta za swoje decyzje finansowe. Doświadczenia amerykańskie, gdzie obowiązuje bardzo łatwo dostępna procedura upadłości indywidualnej, nie przyniosły oczekiwanych rezultatów. Instytut popiera takie rozwiązanie, które z jednej strony zabezpieczy wierzycieli, a z drugiej pozwoli zrehabilitować finansowo dłużników. Nacisk na edukację ekonomiczną konsumentów, dostępność pozasądowej, indywidualnej procedury ugodowej oraz upadłość indywidualna jako ostateczność to cechy, które powinny spełniać rynkowe przepisy regulujące opisywany problem. 2. Sytuacja w Wielkiej Brytanii W Europie najbardziej zadłużonym społeczeństwem są Brytyjczycy. Dostępność upadłości konsumenckiej wzrosła po przejęciu władzy przez Partię Pracy w 1997 r. Na efekty nie trzeba było długo czekać. Wielu konsumentów doszło do wniosku, że bardziej opłaca się ogłaszać bankructwo, niż spłacać zaciągnięte kredyty. Liczba nadużyć stale wzrasta, podobnie jak liczba bankructw osób prywatnych. Jeszcze w 2002 r. problem dotyczył niecałych 34 tys., a w 2006 r. już niecałe 117 tys. osób 1. Oznacza to 3,5-krotny wzrost w ciągu zaledwie 4 lat. W 2007 r. eksperci przewidują, że liczba bankrutujących osób w Wielkiej Brytanii może wzrosnąć aż do 150 tys. 1 Creditreform, Annual Reports 45 Brytyjski nadzór finansowy szacuje, że problemy ze spłatą własnych długów może mieć aż 3 miliony Brytyjczyków. Dla porównania w Niemczech również odnotowuje się trend wzrostowy, ale nie aż tak drastyczny, jak na Wyspach. Oznacza to znaczne pogorszenie wyników finansowych banków. Bank Barclays, czołowy brytyjski bank detaliczny, aż 2,1 mld funtów musiał w 2006 r. przeznaczyć na odpisy na tzw. złe długi. Z kolei HSBC, jeden z największych brytyjskich banków, zapowiedział, że będzie zmuszony wprowadzić pobieranie opłat za prowadzenie rachunków bieżących, które do tej pory były usługą darmową, aby w ten sposób ciężar kosztów generowanych przez niespłacających kredyty mógł zostać przeniesiony na klientów posiadających rachunki indywidualne. Sytuacja w innych wiodących bankach jest podobna. W całym kraju szacuje się, że zagrożonych może być 1,2 bln funtów na kartach kredytowych, w kredytach konsumpcyjnych, pożyczkach i hipotekach 2. Dodatkowo spiralę bankructw brytyjskich obywateli napędza nowo powstała profesja doradców upadłościowych, którzy promują upadłość jako łatwy sposób na ucieczkę od długów, nieźle na tym zarabiając kosztem brytyjskich banków, które już podjęły działania zwiększające ich dochody. Nastąpiła także pewna przemiana w sferze wartości. Dla wcześniejszych pokoleń Brytyjczyków było sprawą oczywistą, że długi należy spłacać. Obecnie, coraz bardziej akceptowalnym wyjściem z zadłużenia nie jest jego spłata, lecz ogłoszenie upadłości. Wykres 1. Upadłości konsumenckie w Wielkiej Brytanii; 2007=prognoza Źródło: Creditreform, Annual Reports. 3. Negatywne doświadczenia amerykańskie Tymczasem doświadczenia amerykańskie pokazują, że konsekwencje panującego tam od setek lat otwartego modelu oddłużania, który zakłada łatwy dostęp do pełnego umorzenia długów i traktuje upadłość konsumencką jako instrument służący optymalnej alokacji ryzyka na rynku kredytów konsumenckich, na dłuższą metę okazały się negatywne. 2 Creditreform, Annual Reports. 56 Stało się tak dlatego, że prawo mające dawać szansę nowego startu tym, którzy nie mogli spłacić swoich długów nie z własnej winy zaczęło być na wielką skalę nadużywane. Z kolei wzrostowi liczby wniosków o upadłość towarzyszy wzrost liczby reklam kancelarii prawniczych zajmujących się doradztwem upadłościowym. Pojawili się doradcy prawni, którzy żyją wyłącznie z tego, że pomagają zadłużonym ponad miarę konsumentom, jak najkorzystniej przeprowadzić postępowanie upadłościowe. Według Alana Greenspana, byłego prezesa amerykańskiego banku centralnego, liczba bankructw konsumenckich rośnie, gdyż Amerykanie stracili poczucie wstydu 3. Szacuje się, że w Stanach Zjednoczonych domy aż około 2,2 mln rodzin mogą zostać zlicytowane, ponieważ nie są one w stanie spłacić swojego kredytu hipotecznego 4. Co ciekawe, wzrostu liczby bankructw konsumenckich w USA nie da się wytłumaczyć ogólnym pogorszeniem się makroekonomicznych wskaźników czy sytuacji poszczególnych rodzin. Dane empiryczne wskazują bowiem, że liczba wniosków o upadłość konsumencką wzrosła w okresie bezprecedensowej ekonomicznej prosperity i stabilizacji. Liczba ta wzrosła, chociaż spadły wskaźniki bezrobocia, kosztów leczenia, zmniejszyła się liczba rozwodów 5. Tak więc wzrostowi gospodarczemu w Stanach Zjednoczonych, rosnącej zamożności obywateli i niskiemu bezrobociu towarzyszył znaczny i systematyczny wzrost ilości składanych wniosków o ogłoszenie upadłości, pozwalającej na zachowanie, zgodnie z obowiązującymi przepisami stanowymi lub federalnymi, prawa do wyłączeń z masy upadłości wartościowej części pozyskanego uprzednio majątku 6. Dlatego w kwietniu 2005 r. w USA zaostrzono przepisy dotyczące upadłości konsumenckiej. Kiedy prezydent George W. Bush podpisywał tę ustawę, powiedział, że upadłość powinna być ostatnim krokiem w sytuacji zadłużenia, ponieważ jeżeli ktoś nie spłaca swoich długów, płaci je za niego reszta społeczeństwa 7. Teraz bada się zdolności dłużnika do spłaty długu tak, by nie dopuścić do powszechnej wcześniej sytuacji, kiedy to oportunistyczny dłużnik mógł uwolnić się od zbyt dużej części długu w sposób niezasłużony, co polegało na dokonywaniu przez konsumentów wyboru upadłości na podstawie tzw. Rozdziału 7 (upadłość z likwidacją majątku z wykorzystaniem reguł wyłączeń z masy części majątku, nie naruszając pełni swoich praw do uzyskiwanych bieżących dochodów) niż drugiej możliwości Rozdziału 13 (nowe porozumienie z wierzycielami o spłacie długów w ustalonym przez strony okresie czasu) 8. Mimo, iż polski konsument należy do najmniej zadłużonych w Europie (patrz: wykres), wskutek boomu kredytowego, wartość portfela kredytów konsumenckich będzie się stale zwiększać. 3 Lewicka-Strzałecka A., Białowolski P., Etyka zobowiązań finansowych i stosunek do instytucji upadłości konsumenckiej. 4 Gapper A., Dlaczego biedni nie powinni brać kredytów, w: Financial Times z Lewicka-Strzałecka A., Białowolski P., Etyka zobowiązań finansowych i stosunek do instytucji upadłości konsumenckiej. 6 Konferencja Przedsiębiorstw Finansowych, Niewypłacalność i nadmierne zadłużenie osób fizycznych, Gdańsk, lipiec 2006, s. 9, niepublikowany raport. 7 Lewicka-Strzałecka A., Białowolski P., Etyka zobowiązań finansowych i stosunek do instytucji upadłości konsumenckiej. 8 Konferencja Przedsiębiorstw Finansowych, Niewypłacalność i nadmierne zadłużenie osób fizycznych, Gdańsk, lipiec 2006, s. 14, niepublikowany raport. 67 Wykres 2. Wartość portfela kredytów konsumenckich w 2004 r. jako % PKB Estonia Słowenia Austria UK Portugalia Norwegia Finlandia Niemcy Dania Grecja Irlandia Hiszpania Szwecja Francja Litwa Holandia Belgia Włochy Węgry Polska Czechy Łotwa Słowacja 1% 1% 8% 8% 7% 6% 5% 5% 5% 4% 3% 3% 12% 11% 11% 11% 10% 16% 15% 14% 20% 19% 18% Źródło: Datamonitor, Konsekwencje upadłości konsumenckich Banki będą się bronić przed nieuczciwymi dłużnikami i przed wzrastającą liczbą upadłości konsumenckich poprzez podnoszenie cen za swoje usługi oraz przez piętrzenie wstępnych warunków koniecznych do otrzymania kredytu. Konsekwencją tych działań będzie z jednej strony podrożenie usług bankowych dla przeciętnego klienta, a z drugiej odrzucanie większej ilości wniosków o kredyty, w szczególności osób, które nie mają stabilnej sytuacji finansowej. Dostęp do kredytów będzie utrudniony, ponieważ banki będą ostrożniejsze w ich udzielaniu. Tak więc pokrzywdzone zostaną przede wszystkim uboższe. Z kolei mniejsza ilość kredytów będzie skutkować mniejszą rentownością sektora bankowego, co może się negatywnie odbić na całej gospodarce. Jerzy Bańka, prawnik Związku Banków Polskich, uważa, że polska ustawa zmniejszy dostępność kredytów, bo banki będą zwiększać wymagania co do zabezpieczeń 9. Podobne wnioski wynikają z ankiety przeprowadzonej pod koniec 2006 r. przez Instytut Globalizacji wśród ekonomistów z wiodących ośrodków naukowych takich jak Institute of Economic Affairs, Adam Smith Institute czy George Mason University. Prof. Philips Booth z londyńskiego Institute of Economic Affairs uważa, że konsument musi być odpowiedzialny za swoje decyzje dotyczące zadłużania się. W innym przypadku zachodzi możliwość moralnego nadużycia. Jednocześnie niesprawiedliwym jest, że konsumenci, którzy 9 Upadłość konsumencka utrudni zaciąganie kredytów?, Dziennik z , s8 chcą uczciwie spłacać swoje długi, muszą płacić większe raty, wynikające z większego ryzyka pożyczkodawców. Istnieje realne zagrożenie, że łatwość ogłaszania upadłości zachęci do nadmiernej konsumpcji, zamiast rozsądnego planowania wydatków i terminowego regulowania zobowiązań. Także brak przejrzystego katalogu przyczyn upadłości konsumenckiej będzie sprzyjał nadużyciom i patologiom na rynku finansowym. W Stanach Zjednoczonych wiele osób traktuje bankructwo w kategorii polepszenia swojej sytuacji finansowej i planuje ją zanim jeszcze zacznie się kwalifikować do upadłości. Aż trzecia część Amerykanów zamierzała na własnej upadłości zarobić. A to oznacza, że amerykańskie prawo dotycząc upadłości konsumenckiej nie jest najlepiej skonstruowane. Efektem przyjęcia nieskutecznego prawa może być fala upadłości konsumenckich, która skutkuje pogorszeniem się sytuacji finansowej gospodarstw domowych, zachwianiem równowagi na rynku finansowym oraz rynku nieruchomości. Wielu konsumentów zachęconych zbyt łatwym dostępem do upadłości, będzie unikać spłacania swoich zobowiązań. Wówczas wzrosną koszty kredytów, a uczciwi klienci będą płacić większe raty dodaje Booth. 89 II. Upadłość konsumencka w Polsce 1. Zadłużenie Polaków Mimo że w ostatnim okresie widoczny jest znaczny wzrost zadłużenia polskich gospodarstw domowych, to na tle innych państw rozwiniętych wskaźniki ogólnego zadłużenia w Polsce należą do jednych z najniższych. Poziom zadłużenia w relacji do PKB wynosi 12%, podczas gdy w większości krajów europejskich przekracza 50%. Z kolei przyjmując wskaźnik stosunku zadłużenia ludności w instytucjach kredytowych i pożyczkowych do dochodu, to wynosi on 18%, gdy tymczasem w niektórych krajach Unii Europejskiej przekracza 100% 10. Według Konferencji Przedsiębiorstw Finansowych, Polacy, w porównaniu z mieszkańcami innych krajów Unii Europejskiej, nie są nadmiernie zadłużeni. Na koniec 2003 r. przeciętnego polskiego konsumenta obciążało zadłużenie w wysokości 292 euro. Tymczasem zadłużenie przeciętnego Portugalczyka najmniej zadłużonego społeczeństwa wśród krajów starej Unii sięgało 860 euro na osobę 11. W Wielkiej Brytanii zadłużenie gospodarstw domowych w 2005 r. wyniosło 1,16 bln funtów. Średni dług brytyjskiego gospodarstwa wzrósł z 40% jego rocznego dochodu w 1980 r. do 140% rocznego dochodu w 2005 r. 12. Także zadłużenie Niemców przewyższa ich dochody. Zadłużenie przeciętnej europejskiej rodziny w 2005 r. wyniosło 4,89 tys. euro 13. Zadłużenie Polaków wykazuje tendencję wzrostową. Podczas gdy w 1998 r. stopień zadłużenia naszych rodaków odpowiadał zaledwie 2% PKB Polski, w 2007 r. poziom ten może osiągnąć nawet 25% PKB. W zadłużeniu polskich gospodarstw domowych cały czas zwiększa się udział kredytów mieszkaniowych. Jeszcze w 1997 r. stanowiły one 10% całkowitego zadłużenia 14, a 2006 r. już 42,5% (dla porównania w Unii Europejskiej średnio 60%). W samym 2006 r. banki udzieliły Polakom kredytów hipotecznych na łączną sumę 42,4 mld zł. Według Krzysztofa Pietraszkiewicza, prezesa Związku Banków Polskich, łączna wartość zadłużenia Polaków z tytułu kredytów mieszkaniowych na koniec 2007 r. wyniesie 134 mld zł 15. Jednak zdecydowanie nadal dominują kredyty konsumpcyjne, które stanowią ponad połowę długów Polaków. W 2006 r. banki udzieliły ponad 300 tys. kredytów hipotecznych, kwotowo znacznie bardziej zwiększających indywidualne zadłużenie od innego rodzaju kredytów i pożyczek. Z przeprowadzonych przez PBS badań wynika, że w Polsce tylko 1% osób obsługujących kredyt nie jest w stanie dłużej poradzić sobie ze spłatą, a kolejne 8% wskazuje na kłopoty z obsługą własnego zadłużenia. Zdecydowana większość zadłużających się nie ma kłopotów ze spłatą własnego kredytu. Z obliczeń Instytutu Badań nad Gospodarką Rynkową wynika, że w Polsce nadmiernie zadłużonych jest około 290 tys. osób 16. Ale aż 405 tys. osób ze spłatą ponad 3 tys. zł zalega przez ponad 90 dni Ostalski Ł., Zaszkodzi uczciwym ludziom, w: Gazeta Finansowa z czerwca 2006, s Piasecka-Sobkiewicz M., Upadłość zastopuje spiralę długów, w: Gazeta Prawna 2006, nr McKenzie Skene D., Walters A., Consumer Bankruptcy Law Reform in Scotland, England and Wales, s Polacy coraz chętniej się zadłużają, , 14 Stopniowy wzrost zadłużenia Polaków, w: Nieruchomości z maja Krześniak M., Pożyczamy coraz więcej, ale na coraz mniejsze mieszkania, Gazeta Prawna z Ostalski Ł., Zaszkodzi uczciwym ludziom, w: Gazeta Finansowa z czerwca 2006, s Samcik M., Bankowcy alarmują: Upadłość dla cwaniaków, w: Gazeta Wyborcza z10 Wydaje się więc, że tworzący nowe prawo dotyczące upadłości nie zdają sobie sprawy z rzeczywistej skali problemu. W sejmowej debacie na temat odrzucenia projektu ustawy o przeciwdziałaniu niewypłacalności oraz o upadłości fizycznej, posłowie operują liczbą miliona dłużników z zagrożoną spłatą 18. Rzeczywista skala problemu jest znacznie niższa i należy sobie uzmysłowić, że rozmiar problemu indywidualnego bankructwa będzie w dużej mierze zależał od przyjętego rozwiązania prawnego. Według obliczeń Instytutu Globalizacji problem upadłości będzie zatem dotyczył tys. dłużników w przypadku otwartego i łatwego dostępu do tego rodzaju rozwiązania lub kilku tysięcy dłużników, którzy wpadli w tarapaty finansowe w sposób niezamierzony, za sprawą niezależnych od ich woli przypadków losowych, takich jak śmierć w rodzinie, choroba czy bezrobocie. Racjonalne wydaje się zatem takie rozwiązanie, które nie kreuje problemu upadłości osób fizycznych, które często z pełną świadomością popadają w nadmierne zadłużenie, doprowadzając do zachwiania równowagi na rynku. Natomiast dopuszczalne jest rozwiązanie, które doprowadza do rewitalizacji gospodarstw domowych, upadłych pod względem finansowym. Owe kilka tysięcy przypadków potencjalnej upadłości indywidualnej może nie tylko nie zachwiać równowagą rynku, ale stanowić cenne doświadczenie ekonomiczne dla całego społeczeństwa. 2. Stosunek Polaków do zadłużania się i upadłości konsumenckiej Z badań TNS OBOP przeprowadzonych w kwietniu 2007 roku dla Instytutu Globalizacji na grupie 1004 osób powyżej 15 roku życia wynika, że większość Polaków skłonnych jest zgodzić się na wprowadzenie instytucji upadłości konsumenckiej, pod warunkiem jednakże, iż będzie można z niej korzystać jedynie w szczególnych przypadkach, a o upadłości indywidualnej będą decydować wyłącznie niezawisłe sądy. Według sondażu 49 proc. respondentów uważa, że konsument powinien mieć możliwość ogłoszenia bankructwa, ale tylko w przypadku ciężkich sytuacji losowych wpływających na sytuację finansową. 12 proc. ankietowanych uważa z kolei, że taka możliwość powinna być dostępna tylko jeden raz w życiu. Jedynie 4 proc. respondentów jest zdania, że obywatel powinien zawsze mieć możliwość skorzystania z procedury upadłościowej. Natomiast 35 proc. ankietowanych to całkowici przeciwnicy omawianej instytucji, którzy uważają, iż każdy powinien spłacać swoje długi i nie powinno być możliwości tego ominięcia. 18 Protokół z 40. posiedzenia Sejmu w dn. 26 kwietnia11 Wykres 2. Jeśli możliwe byłoby ogłoszenie upadłości konsumenckiej, ale konsekwencje finansowe tego ponosiłoby cale społeczeństwo (dług byłby spłacany z budżetu państwa), to czy Pana/Pani zdaniem konsument powinien mieć możliwość ogłoszenia upadłości? tylko jeden raz 35% 0% 12% tylko w przypadku ciężkich sytuacji losowych zawsze 4% 49% nigdy nie wiem Źródło: Badanie TNS OBOP dla Instytutu Globalizacji, kwiecień Polacy są bardzo rygorystyczni w wypowiadaniu się o moralności finansowej. Aż 97 proc. z nas uważa, że dłużnicy powinni uczciwie spłacać swoje zobowiązania. Zdanie takie wyraża zdecydowana większość mieszkańców naszego kraju niezależnie od wykształcenia, wieku, płci, stanu cywilnego, sytuacji materialnej, grupy społeczno-zawodowej czy miejsca zamieszkania. Zaledwie niewiele ponad 1 proc. ankietowanych przez TNS OBOP uważa, że ludzie nie powinni spłacać swoich zobowiązań, a niecałe 2 proc. nie ma wyrobionego zdania na ten temat. Wykres 3. Czy Pana/Pani zdaniem ludzie powinni spłacać swoje zobowiązania/długi? 97% tak nie nie wiem trudno powiedzieć 2% 0% 1% Źródło: Badanie TNS OBOP dla Instytutu Globalizacji, kwiecień Polacy nie wierzą w uczciwość upadłości fizycznej bez żadnych ograniczeń. Aż 83 proc. ankietowanych obawia się, że w przypadku wprowadzenia instytucji upadłości konsumenckiej część osób mogłaby nadużywać takiej możliwości. Jedynie 8 proc. jest przeciwnego zdania, a niecałe 9 proc. nie wie lub nie ma sprecyzowanego stanowiska w tej kwestii. Prawdopodobnie w odczuciu pytanych zbyt łatwy dostęp do upadłości indywidualnej 1112 mógłby spowodować liczne nadużycia. Dlatego konieczne wydaje się ograniczenie tej możliwości do przyczyn losowych, niezależnych od konsumenta. Wykres 4. Czy Pana zdaniem gdyby istniała możliwość ogłaszania upadłości konsumenckiej część osób mogłaby nadużywać tej możliwości? 8% 9% tak nie nie wiem 83% Źródło: Badanie TNS OBOP dla Instytutu Globalizacji, kwiecień Z badań wynika także, że o upadłości fizycznej powinny orzekać niezawisłe sądy. Takiego zdania jest 49 proc. ankietowanych. Z kolei 25 proc. respondentów jest zdania, iż postępowanie upadłościowe powinno być prowadzone przez specjalnie do tego celu utworzone kolegia przy administracji państwowej. Według 8 proc. pytanych powinny się tym zajmować inne instytucje, a aż 18 proc. ankietowanych nie wie lub ma jednoznacznej opinii na ten temat. Można z tego wnioskować, że połowa Polaków ma zaufanie do władzy sądowniczej, która jest gwarantem pewnych fundamentalnych praw, w szczególności prawa własności. Wykres 5. Kto powinien Pana/Pani zdaniem decydować o upadłości konsumenckiej? specjalne kolegia 8% 18% 25% niezawisłe sądy inne instytucje 49% nie wiem Źródło: Badanie TNS OBOP dla Instytutu Globalizacji, kwiecień Krytyka projektu ustawy o przeciwdziałaniu niewypłacalności osób fizycznych. W poprzedniej kadencji Sejmu powstały trzy projekty ustaw wprowadzających upadłość konsumencką: poselski (PiS), rządowy (podczas rządów premiera Marka Belki), 1213 Stowarzyszenia Prawa dla Dłużnika. Aktualne prace parlamentu skupiają się nad poprawioną wersją projektu poselskiego, autorstwa Prawa i Sprawiedliwości. Projekt ustawy, nad którym pracuje Sejm, przewiduje, że każdy dłużnik, który nie radzi sobie ze spłatą własnego długu, mógłby złożyć wniosek o upadłość do specjalnie w tym celu powołanych Konsumenckich Kolegiów Orzekających. Wtedy, zamiast otrzymać wierzytelności, banki musiałyby negocjować nowe warunki spłat, takie jak rozłożenie na dodatkowe raty czy redukcji samego długu. W tym czasie banki nie mogłyby wysyłać komorników ani naliczać karnych odsetek. W ostateczności majątek dłużnika byłby licytowany, ale w tym miejscu wprowadzono też pewne wyłączenia, na przykład artykuł 18 projektu ustawy przewiduje wyłączenie z masy upadłości mieszkania upadłego o powierzchni 10 m 2 na dłużnika i pozostające na jego utrzymaniu, a ponadto mieszkanie powinno znajdować się w tej samej miejscowości lub w promieniu 20 km. Autorzy projektu szacują, że aktualnie w Polsce może być około tysięcy takich dłużników 19. Poselski projekt ustawy zawiera szereg wad, które zostały przedstawione poniżej. Po pierwsze, projekt jest źle przygotowany. Ustawodawcy nie znają nawet dokładnie skali problemu związanego z niewypłacalnością dłużników w Polsce. Tymczasem upadłość konsumencka, za którą zapłacą wierzyciele i pozostali konsumenci, nie powinna stawać się formą pomocy społecznej. Po drugie, proponowana ustawa narusza podstawową instytucję państwa prawa, jaką jest prawo własności prywatnej, a ponadto godzi w fundamenty obrotu gospodarczego, podsuwając dłużnikowi możliwości wyboru umów, których opłaca się dotrzymywać lub nie. Istnieje uzasadniona obawa, że z tej furtki będą korzystać przede wszystkim różnej maści oszuści, którzy świadomie i z premedytacją będą się doprowadzać do bankructwa na sumy idące w setki tysięcy złotych. Tak więc prezentowana ustawa promuje złe zachowania, zwolnienia od odpowiedzialności i jest korupcjogenna. Po trzecie, na całym świecie upadłość konsumencka ogłaszana jest przez sądy. Tymczasem projekt ustawy lekceważy konstytucyjne prawo do sądów, w sytuacji gdy o bankructwie fizycznej mają decydować specjalnie utworzone przy regionalnych delegaturach Urzędu Ochrony Konkurencji i Konsumentów Konsumenckie Kolegia Orzekające, wsparte powiatowymi ośrodkami doradztwa, w których pracować mają bez przygotowania prawniczego 20. Istnieje realna obawa, iż te nie będą posiadały wystarczającej praktyki związanej z orzecznictwem w zakresie upadłości oraz winy bądź jej braku 21. Rozwiązanie to można uznać ze niezgodne z Konstytucją, gdyż wydanie postanowienia o ogłoszeniu upadłości ingeruje w sposób znaczący w sferę stosunków cywilnoprawnych, w obrębie których zawsze powinien orzekać wyłącznie sąd powszechny, a nie zaś organ administracyjny 22. Tymczasem według opinii Mirosławy Szakun, doradcy prawnego Konferencji Przedsiębiorstw Finansowych, sądy są już dziś dobrze przygotowane do rozpatrywania wniosków o upadłość konsumencką i wbrew opiniom obiegowym, bez 19 Kostrzewski L., Samcik M., Rusza nowa batalia o upadłość konsumencką, w: Gazeta Wyborcza z Ostalski Ł., Zaszkodzi uczciwym ludziom, w: Gazeta Finansowa z czerwca 2006, s Protokół ze spotkania roboczego w sprawie poselskiego projektu ustawy o upadłości konsumenckiej (druk sejmowy 776) z Białek T., Uwagi ZBP do projektu ustawy o przeciwdziałaniu niewypłacalności oraz upadłości fizycznej. 1314 szkody dla całego procesu w postaci nadmiernego wydłużania w czasie. Decydują o tym posiadane zasoby, w tym dobra baza materialna i kadrowa ale również ze względu na niewykorzystany w pełni potencjał. Sądownictwo upadłościowe funkcjonuje sprawnie w oparciu o sprawdzone rozwiązania, co zapewni efektywne i rzetelne rozstrzyganie spraw z zakresu upadłości konsumenckiej 23. Niebezpieczne jest również to, że na postanowienie Kolegium o ogłoszeniu upadłości fizycznej nie przysługuje żaden środek odwoławczy, przez co naruszone są prawa wierzyciela do sprawiedliwego sądu i zasady równego traktowania stron postępowania. Po czwarte, błędem projektu ustawy jest to, że ustawodawca nie zawarł w nim przesłanki podmiotowej, czyli oceny przyczyn popadnięcia fizycznej w zadłużenie. Nie bierze się pod uwagę faktu, czy dłużnik popadł w zadłużenie z przyczyn od siebie niezależnych, czy też zależnych 24. W sytuacji gdy z dobrodziejstwa upadłości i stojącego za nią oddłużenia może skorzystać każdy dłużnik, bez względu na to, czy jego postępowanie cechowało się choćby odrobiną rozsądku i ostrożności, musi skłaniać do zachowań patologicznych i jest pozbawiona jakiegokolwiek aksjologicznego uzasadnienia 25. Ustawodawca nie wprowadził też rozróżnienia tego, czy jest to całkowita niewypłacalność, czy też jedynie chwilowe zachwianie możliwości wypłacalności. Występuje także problem równorzędności modelu upadłości opartej na instytucji likwidacji masy z modelem opartym na układzie bez wskazania, że w określonych przypadkach dopuszcza się możliwość upadłości z wykorzystaniem układu 26. Po piąte, projekt ustawy przewiduje, że z chwilą złożenia wniosku odsetki przestają być naliczane z mocy prawa. Jest to o tyle niekorzystne, iż rozwiązania w projekcie nie przewidują rejestrowania daty wpływu takiego wniosku w sposób, który uczyniłby informację o dokonaniu tej czynności dostępną dla wierzycieli. Projekt zakłada również stworzenie nowego elektronicznego rejestru upadłości osób fizycznych [Informatyczny Rejestr Upadłości Konsumenckiej], co stanowi duże zagrożenie dla realizacji praw wierzycieli do informacji o przebiegu postępowania. Pominięto możliwość zintegrowania rejestru upadłości osób fizycznych z istniejącymi już rejestrami wykorzystywanymi przez wierzycieli. ( ) Niekorzystne dla wierzycieli jest także rozwiązanie przewidziane w postępowaniu zapobiegającym upadłości, zgodnie z którym plan naprawczy i związane z nim umorzenie części zobowiązań dłużnika może nastąpić na mocy postanowienia Kolegium, a wbrew woli wierzycieli 27. Niekorzystne z punktu widzenia wierzycieli jest także to, że projekt przewiduje wyłączenie z masy upadłościowej mieszkania fizycznej według specjalnego przelicznika, co może pozbawić wierzycieli najwartościowszej części majątku dłużnika, a poza tym może być korupcjogenna. Ponadto projekt nie uwzględnia przyszłych dochodów upadłego dłużnika na podstawie takich cech jak wiek, wykształcenie czy wykonywany zawód 28. Ograniczenia praw 23 Protokół ze spotkania roboczego w sprawie poselskiego projektu ustawy o upadłości konsumenckiej (druk sejmowy 776) z Protokół ze spotkania roboczego w sprawie poselskiego projektu ustawy o upadłości konsumenckiej (druk sejmowy 776) z Opinia dr Lecha Paprzyckiego, Pierwszego Prezesa Sądu Najwyższego z , nr BSA I / Protokół ze spotkania roboczego w sprawie poselskiego projektu ustawy o upadłości konsumenckiej (druk sejmowy 776) z Protokół ze spotkania roboczego w sprawie poselskiego projektu ustawy o upadłości konsumenckiej (druk sejmowy 776) z Protokół ze spotkania roboczego w sprawie poselskiego projektu ustawy o upadłości konsumenckiej (druk sejmowy 776) z15 wierzycieli w ustawie krytykuje także Związek Banków Polskich, wskazując na to, że wniosek o ogłoszenie upadłości mogą złożyć tylko dłużnicy (dyskryminowani są w tym miejscu wierzyciele), brak precyzyjnej regulacji odnośnie możliwości ogłoszenia upadłości, niejawność postępowania dla wierzycieli oraz brak zaskarżenia postanowienia o ogłoszeniu upadłości 29. Ponadto na wyraźną dyskryminację wskazuje fakt, że wierzyciel nie ma możliwości sprawdzenia i ustosunkowania się do wniosku oddłużeniowego dłużnika oraz nie ma możliwości wnoszenia swoich wniosków do sprawy, a także nie wiadomo czy, a jeśli tak, to kiedy, wierzyciel powinien być powiadomiony o wszczęciu postępowania w sprawie upadłości swojego dłużnika 30. Po szóste, proponowana konstrukcja orzekania o upadłości konsumenckiej jest mało efektywna, a równocześnie bardzo kosztowna. Projekt generuje wysokie koszty postępowania, co obciąża dłużnika lub masę upadłości na szkodę wierzycieli: 500 zł za wniosek, wpłata 3% wartości zobowiązań jako zaliczka na koszty postępowania oraz wynagrodzenie dla Zarządcy do wysokości 899 zł plus wszelkie koszty Zarządcy powstałe po ogłoszeniu upadłości ( każdy bankrut będzie musiał mieć likwidatora majątku, którego wynagrodzeniem jest średnia krajowa za każdy miesiąc procesowania 31 ). Po siódme, projekt przedmiotowej ustawy zawiera wiele błędów, niedomówień, nieścisłości, a w wielu miejscach jest wewnętrznie i zewnętrznie sprzeczny i niespójny zarówno formalnie, jak i merytorycznie, co oznacza, że projekt byłby nie tylko złą ustawą, ale dodatkowo wpływałby negatywnie na inne ustawy. Według opinii Krajowej Rady Sądownictwa o projekcie ustawy jest on niespójny wewnętrznie, sprzeczny logicznie, stanowi w przeważającej mierze wybiórcze powtórzenie przepisów ustawy z dnia 28 lutego 2003 r. Prawo upadłościowe i naprawcze ( ), które z uwagi na odmienność problematyki upadłości podmiotów gospodarczych nie mogą mieć bezpośredniego zastosowania. Użyta w projekcie ustawy terminologia jest odległa od powszechnie stosowanej zarówno w prawie cywilnym, jak i w prawie gospodarczym 32. Ponadto poszczególne rozdziały zawierają przepisy o treści nieodpowiadającej ich tytułom. ( ) Brak jest jasno usystematyzowanego toku postępowania likwidacyjnego oraz układowego, jak również wyraźnego podziału kompetencji pomiędzy organami postępowania 33. Co gorsza, zdaniem Krajowej Rady Sądownictwa przyjęcie ustawy w proponowanym kształcie spowoduje chaos i konieczność przeprowadzania licznych uściśleń, nowelizacji i interpretacji przez Sąd Najwyższy 34, dlatego instytucja ta uważa, że projekt wymaga gruntownej poprawy, w tym licznych zmian i doprecyzowania używanej terminologii. Po ósme, skutkiem wprowadzenia projektowanych rozwiązań kredyty będą droższe, a tym samym trudniej dostępne, na czym stracą wszyscy klienci systemu bankowego: banki albo ograniczą dostępność do kredytów, albo przerzucą koszty związane z upadłością na wszystkich klientów posiadających rachunki bankowe 35. W opinii Jerzego Pruskiego, 29 Białek T., Uwagi ZBP do projektu ustawy o przeciwdziałaniu niewypłacalności oraz upadłości fizycznej. 30 Upadłość konsumencka Niemożliwe? Możliwe, 31 Ostalski Ł., Zaszkodzi uczciwym ludziom, w: Gazeta Finansowa z czerwca 2006, s Opinia Krajowej Rady Sądownictwa w przedmiocie projektu ustawy o przeciwdziałaniu niewypłacalności oraz upadłości fizycznej z Opinia Krajowej Rady Sądownictwa w przedmiocie projektu ustawy o przeciwdziałaniu niewypłacalności oraz upadłości fizycznej z Opinia Krajowej Rady Sądownictwa w przedmiocie projektu ustawy o przeciwdziałaniu niewypłacalności oraz upadłości fizycznej z Brytyjczycy nadużywają upadłości konsumenckiej, wp.pl z16 pierwszego zastępcy NBP, banki nie będą mogły udzielać kredytów dla kredytobiorców charakteryzujących się największym ryzykiem, m.in. nieposiadającyh odpowiedniego zabezpieczenia lub dochodów. Mniejsza podaż kredytów będzie niosła ze sobą negatywne skutki makroekonomiczne, m.in. mniejszy popyt konsumpcyjny. Banki, dążąc do utrzymania poziomu dotychczas generowanego zysku, będą mogły podwyższać oprocentowanie kredytów dla niektórych klientów ze średnich grup ryzyka 36. Proponowany projekt jest tak niespójny i zawiera tak dużo błędów, że większość instytucji w swoich opiniach sugeruje odstąpienie od tego projektu i podjęcie prac nad całkowicie nowym aktem prawnym. Instytut Globalizacji zwraca jednak uwagę, że najlepszą formą zapobiegania powstawania sytuacji niewypłacalności konsumenta jest odpowiedzialna konsumpcja, zawierająca elementy indywidualnego kalkulowania i prognozowania ryzyka. W tym zakresie konieczna jest odpowiednia edukacja konsumencka, która naświetliłaby problem osobom niezdającym sobie do końca sprawy z istniejącego niebezpieczeństwa. To właśnie prewencja jest najlepszym lekiem na to, by upadłości konsumenckich było jak najmniej. 36 Pruski J., pismo do Lecha Czapli, Zastępcy Szefa Kancelarii Sejmu z , nr GP-DD-AL /06/1115/17 III. Najlepsze praktyki upadłości indywidualnej 1. Upadłość konsumencka na świecie Upadłość konsumencka jest dopuszczona prawem w wielu krajach na świecie: w USA, Kanadzie, Japonii, Australii, Nowej Zelandii, Norwegii, Szwajcarii, a także w Unii Europejskiej: w Wielkiej Brytanii (istnieją odrębne uregulowania w Anglii i Walii oraz w Szkocji), Niemczech, Francji, Irlandii, Austrii, Finlandii, Danii (która jako pierwszy kraj europejski wprowadziła procedurę umarzania zadłużenia konsumenckiego w 1984 r. 37 ), Szwecji, Estonii, Holandii, Belgii, Luksemburgu oraz Portugalii. Rozwiązania amerykańskie różnią się od europejskich. W odróżnieniu od przyjętych rozwiązań prawnych w Ameryce Północnej ustawodawcy europejscy przy określaniu dostępności do procedur oddłużania ( ) biorą pod uwagę kwestie moralne, co wyraża obowiązkowy plan spłaty i poradnictwo dla dłużników. Przepisy te wynikają z założenia, że w prawie europejskim nadmierne zadłużanie pojmowane jest jako problem społeczny, a nie jako porażka rynkowa 38. Z uwagi na dostępność do upadłości, zawarte wyłączenia oraz na położony nacisk na efektywność rynkową amerykańska regulacja uznawana jest za najbardziej liberalną. Z kolei w rozwiązaniach europejskich ma znaczenie postulat spełnienia zobowiązań i przesłanki etyczne 39. W regulacjach państw europejskich nie tylko oszustwa są penalizowane i w konsekwencji popełniający je wyłączani są spod dobrodziejstwa ustawy. Penalizowane i wyłączane jest również lekkomyślne, czy brawurowe zachowanie wobec wierzycieli. Aby skorzystać z dobrodziejstwa ustawy, należy wykazać, że popadnięcie w nadmierne zadłużenie czy niewypłacalność nastąpiło pomimo rozważnego, roztropnego postępowania na rynku kredytowym. Inaczej niż w USA, lekkomyślne nie mają prawa do skorzystania z instytucji upadłości konsumenckiej, pomimo braku wyraźnie nikczemnych intencji 40. Tabela 1. Cztery modele upadłości konsumenckiej Skandynawski Kontynentalny Francuski (bez umorzenia) Amerykański Podstawowy cel rehabilitacja spłata zapobieganie skuteczność Natura prawa oddłużenie prawo prawo ochrony prawo upadłościowe konsumenta upadłościowe Obowiązkowe poradnictwo tak tak nie nie Wniosek do instytucji wykonawczej sądu komisji sądu Dostęp ograniczony poprzez upadłość swobodny otwarty Wyjątki od częste uzależnione od częste oszustwo 37 Niemi-Kiesilainen J., Upadłość konsumencka porównanie: wychodzenie z niepowodzenia rynkowego czy problemu społecznego?, s Niemi-Kiesilainen J., Upadłość konsumencka porównanie: wychodzenie z niepowodzenia rynkowego czy problemu społecznego?, s Protokół ze spotkania roboczego w sprawie poselskiego projektu ustawy o upadłości konsumenckiej (druk sejmowy 776) z Konferencja Przedsiębiorstw Finansowych, Niewypłacalność i nadmierne zadłużenie osób fizycznych, Gdańsk, lipiec 2006, s. 15, niepublikowany raport. 1718 dostępności Długość planu spłaty Strona administrująca Strona ponosząca koszty Hipoteka Zakaz składania kolejnych wniosków zgody wierzyciela 5 lat 7 lat moratorium 3 lata dłużnik powiernik dłużnik powiernik państwo w Finlandii i Norwegii tak; w Szwecji i Danii - nie dłużnik (zrzeczenie się) państwo nie nie tak dłużnik na zawsze lat nie 6 lat Źródło: Niemi-Kiesilainen J., Upadłość konsumencka porównanie: wychodzenie z niepowodzenia rynkowego czy problemu społecznego?, s Upadłość konsumencka w Anglii i Walii Na podstawie Ustawy o niewypłacalności z 1986 r. angielski lub walijski sąd ogłasza niewypłacalność na wniosek dłużnika lub wierzyciela. Dłużnik ubiegający się o ogłoszenie swojej upadłości musi złożyć oświadczenie, że nie jest w stanie spłacić swoich długów. Wszystkie bankructwa są przeprowadzane przez oficjalnego syndyka, który jest państwowym urzędnikiem zatrudnionym w Służbie Niewypłacalności, agencji wykonawczej Ministerstwa Handlu i Przemysłu 41. Powiernik bankructwa musi być licencjonowanym praktykiem ds. niewypłacalności i członkiem regulacyjnej organizacji zawodowej. W praktyce większość działających powierników ds. niewypłacalności jest księgowymi 42. Dłużnik zobowiązany jest wykazać wszystkie aktywa, oprócz tych, które są wyłączone. Może zostać nakazane, aby poczynił wypłaty z nadwyżek ze swoich przyszłych dochodów w ciągu maksymalnie trzech lat. W ustawie enumeratywnie wymieniono, z tytułu jakich zobowiązań nie można prowadzić postępowania upadłościowego. Są to m.in. grzywny kryminalne, długi związane z defraudacją, oszustwem, długi związane z płatnościami zasądzonymi w sprawach rodzinnych, takich jak alimenty czy płatności na rzecz dzieci oraz kredyty studenckie 43. Reforma wprowadzona w 2002 r., która weszła w życie 1 kwietnia 2004 r., przewiduje automatyczne zwolnienie z długów nie później niż ciągu roku od momentu rozpoczęcia sprawy o bankructwo. Wcześniej okres ten wynosił 3 lata. Celem tej regulacji było skrócenie piętna bankruta, jakie obciążało uczciwego, ale bankrutującego dłużnika-przedsiębiorcę, aby na nowo mógł prowadzić sprawy biznesowe. Prawo wprowadza także możliwość nałożenia na nieuczciwych lub nieodpowiedzialnych dłużników specjalnych restrykcji poupadłościowych. Sąd lub minister ds. handlu i przemysłu w uzgodnieniu z dłużnikiem może zakazać takiemu dłużnikowi na okres od 2 do 15 lat obejmowania pewnych stanowisk, np. prezesa firmy, czy brania kredytów powyżej ustalonej wysokości (aktualnie 500 funtów) McKenzie Skene D., Walters A., Consumer Bankruptcy Law Reform in Scotland, England and Wales, s McKenzie Skene D., Walters A., Consumer Bankruptcy Law Reform in Scotland, England and Wales, s McKenzie Skene D., Walters A., Consumer Bankruptcy Law Reform in Scotland, England and Wales, s McKenzie Skene D., Walters A., Consumer Bankruptcy Law Reform in Scotland, England and Wales, s19 Wniosek do sądu o ogłoszenie upadłości kosztuje 150 funtów, a depozyt, który musi pokryć dłużnik na konto wynagrodzenia syndyka, wynosi 325 funtów 45. Alternatywą przewidywaną przez Ustawę o niewypłacalności jest tzw. dobrowolna umowa indywidualna. Aby taka umowa mogła zostać zawarta, muszą na nią wyrazić zgodę wierzyciele, wobec których dany dłużnik posiada co najmniej 75% wartości długów. Wtedy obowiązuje ona wszystkich wierzycieli, bez względu na to, czy opowiadali się za podpisaniem umowy, czy też byli przeciw. Dłużnik może wyrazić zgodę na przekazywanie swoich aktywów lub nadwyżki dochodowej lub kombinacji obu. Dłużnik, który będzie przestrzegał umowy, może liczyć na anulowanie mu niezabezpieczonych długów oraz nie będzie on nosił piętna bankruta. Z kolei dla wierzycieli korzystne jest to, iż otrzymają oni wyższy zwrot niż w przypadku bankructwa, ponieważ w tym wypadku raty są wyższe niż przy bankructwie 46. W dobrowolnej umowie indywidualnej sąd ma ograniczoną rolę, a głównym graczem jest wyznaczony przez umowę nadzorca, który musi być licencjonowanym praktykiem ds. niewypłacalności 47. W brytyjskich systemach dotyczących upadłości konsumenckiej zaadoptowano amerykański obowiązkowy model programów doradczych i edukacyjnych, jednak przymus nie został przyjęty ze zbytnim entuzjazmem. Dlatego w Wielkiej Brytanii kładzie się duży nacisk na dobrowolną edukację konsumentów. Przede wszystkim związaną z pogłębieniem wiedzy ekonomicznej, finansowej świadomości oraz umiejętności planowania wydatków, co ma zawczasu zapobiegać zbytniemu zadłużaniu się (jest to jeden ze statutowych obowiązków Służby Finansowej Financial Services Authority 48 ). Jednak znaczącą i ciągle wzrastającą rolę w tej dziedzinie pełni także sektor pozarządowy 49, z czego powinno brać się przykład w Polsce, w aspekcie planowanych regulacji problemu upadłości indywidualnej. Wykres 6. Liczba ogłoszonych bankructw oraz dobrowolnych umów indywidualnych w Anglii i Walii w latach bankructwa dobrowolne umowy indywidualne 45 McKenzie Skene D., Walters A., Consumer Bankruptcy Law Reform in Scotland, England and Wales, s McKenzie Skene D., Walters A., Consumer Bankruptcy Law Reform in Scotland, England and Wales, s McKenzie Skene D., Walters A., Consumer Bankruptcy Law Reform in Scotland, England and Wales, s Więcej informacji na ten temat na: 49 McKenzie Skene D., Walters A., Consumer Bankruptcy Law Reform in Scotland, England and Wales, s20 Źródło: McKenzie Skene D., Walters A., Consumer Bankruptcy Law Reform in Scotland, England and Wales, s Upadłość konsumencka w USA W Stanach Zjednoczonych upadłość konsumencką wprowadzono już w 1898 r., a ustawę znowelizowano w 1978 r. Jednak już na początku XIX wieku władza federalna uchwalała prawo o bankructwie na kilkuletnie okresy podczas kryzysów gospodarczych: w 1800, 1841 i 1867 r. 50. Najważniejszym celem ustawodawstwa amerykańskiego jest umożliwienie dłużnikowi powrotu na rynek kredytowy. Instytucja ta odnosi się do osób fizycznych (w tym do osób fizycznych prowadzących działalność gospodarczą) i małżeństw o stałym dochodzie, których wartość niezabezpieczonego długu nie przekracza USD, a wartość zabezpieczonego długu nie przekracza USD. Dłużnik może zredukować dług zabezpieczony na majątku do wartości rynkowej danego dobra majątkowego, która zostanie uznana za dług niezabezpieczony 51. W USA są trzy kategorie wierzytelności: priorytetowe, zabezpieczone, niezabezpieczone. Dłużnik ma obowiązek spłacić długi priorytetowe w całości. W przypadku długów zabezpieczonych dłużnik musi spłacić co najmniej wartość zabezpieczenia 52, a długi niezabezpieczone nie muszą zostać spłacone w całości, pod warunkiem że dłużnik na ich spłatę będzie przeznaczał konkretną kwotę z wynagrodzenia przez konkretny okres 53. Wniosek o upadłość może złożyć wyłącznie dłużnik, który przed sądem przedstawia swoją sytuację majątkową. Sąd albo umarza powstałe zadłużenie, albo zobowiązuje do jego spłaty na korzystniejszych warunkach. Jednak spłata nie może powodować pogorszenia standardu życia zadłużonego i jego rodziny. Modyfikacja długu jest możliwa, jeśli dłużnik zaproponuje plan spłaty, który umożliwi zaspokojenie wierzycieli w ciągu 5 lat. W Stanach Zjednoczonych przepisy wyłączają spod upadłości konsumenckiej długi z tytułu alimentów, kredytów edukacyjnych oraz odszkodowania za spowodowanie przed dłużnika uszkodzenie ciała innej, wskutek prowadzenia pojazdu mechanicznego pod wpływem alkoholu, po zażyciu narkotyków lub innych środków odurzających 54. W USA dość szerokiej ochronie podlega majątek dłużnika: mieszkanie o wartości do 15 tys. USD, samochód o wartości do 2,4 tys. USD, sprzęt gospodarstwa domowego o wartości do 8 tys. USD, biżuteria o wartości do 1 tys. USD, narzędzia pracy o wartości do 1,5 tys. USD, ubezpieczenia na życie (chyba że stanowiły zabezpieczenie kredytu), 50 Zywicki T., Why so Many Bankruptcies and What to Do about it: An Economic Analysis of Consumer Bankruptcy Law and Bankruptcy, George Mason University, Waszyngton, s Pomorska K., Raport: Czy konsument może zbankrutować?, i Konferencja Przedsiębiorstw Finansowych, Niewypłacalność i nadmierne zadłużenie osób fizycznych, Gdańsk, lipiec 2006, s. 47, niepublikowany raport. 52 Konferencja Przedsiębiorstw Finansowych, Niewypłacalność i nadmierne zadłużenie osób fizycznych, Gdańsk, lipiec 2006, s. 57, niepublikowany raport. 53 Konferencja Przedsiębiorstw Finansowych, Niewypłacalność i nadmierne zadłużenie osób fizycznych, Gdańsk, lipiec 2006, s. 57, niepublikowany raport. 54 Pomorska K., Raport: Czy konsument może zbankrutować?, 20 Pokazać jeszcze
Upadłość konsumencka. Jak poradzić sobie z problemem niewypłacalności osób fizycznych? Katarzyna Andrzejczak Katedra Prawa Gospodarczego AE Poznań
Upadłość konsumencka Jak poradzić sobie z problemem niewypłacalności osób fizycznych? Katarzyna Andrzejczak Katedra Prawa Gospodarczego AE Poznań Plan prezentacji: Instytucja upadłości konsumenckiej Przyczyny Bardziej szczegółowo K A T A R Z Y N A K O C H A N I A K U N I W E R S Y T E T E K O N O M I C Z N Y W K R A K O W I E
UPADŁOŚĆ KONSUMENCKA KONSEKWENCJE REGULACJI DLA ZJAWISKA WŁĄCZENIA FINANSOWEGO K A T A R Z Y N A K O C H A N I A K U N I W E R S Y T E T E K O N O M I C Z N Y W K R A K O W I E NOWA REGULACJA UPADŁOŚCI Bardziej szczegółowo KONSUMENCKIEJ! NOWE OBLICZE UPADŁOŚCI. Druga szansa dla każdego z nas! Wojciech Piłat!
NOWE OBLICZE UPADŁOŚCI KONSUMENCKIEJ Druga szansa dla każdego z nas Wojciech Piłat Strona 1 z 6 Dziękuję Ci za pobranie niniejszego e-booka z prowadzonego przeze mnie bloga Przyczyną jego powstania jest Bardziej szczegółowo PROGNOZY WYNAGRODZEŃ NA 2017 ROK
07.06.206 Informacja prasowa portalu Pytania i dodatkowe informacje: tel. 509 509 56 media@sedlak.pl PROGNOZY WYNAGRODZEŃ NA 207 ROK Jak wynika z prognoz Komisji Europejskiej na 207 rok, dynamika realnego Bardziej szczegółowo UPADŁOŚĆ KONSUMENCKA ASPEKTY PRAKTYCZNE
UPADŁOŚĆ KONSUMENCKA ASPEKTY PRAKTYCZNE Studium przypadku praktyka Sądu Rejonowego dla m. st. W-wy, Wydział X Gospodarczy dla spraw upadłościowych i naprawczych. SŁOWO WSTĘPNE Postępowanie upadłościowe Bardziej szczegółowo Niemieckie doświadczenia z wprowadzaniem dyrektywy y y w sprawie umów o kredyt konsumencki
1 Standbild Niemieckie doświadczenia z wprowadzaniem dyrektywy y y w sprawie umów o kredyt konsumencki dr Alexander Schäfer Federalne Ministerstwo Żywności, Rolnictwa i Ochrony Konsumentów 2 Dyrektywa Bardziej szczegółowo POŻYCZKA Z BUDŻETU PAŃSTWA
POŻYCZKA Z BUDŻETU PAŃSTWA MINISTERSTWO ZDROWIA WARSZAWA 15 kwietnia 2005 1 I. ZASADY OGÓLNE ZAKRES PODMIOTOWY UDZIALANIA POŻYCZKI Z BUDŻETU PAŃSTWA NA PODSTAWIE USTAWY O POMOCY PUBLICZNEJ I RESTRUKTURYZACJI Bardziej szczegółowo Kraje i banki będą potrzebować ponad 2 bln euro w 2012 r.
Kraje i banki będą potrzebować ponad 2 bln euro w 2012 r. Dane na ten temat pojawiają się w serwisach informacyjnych, np. w agencji Bloomberg, są także podawane przez specjalistyczne serwisy informacyjne Bardziej szczegółowo Upadłość konsumencka. Fot. Archiwum
Padłeś? Powstań! Instytucja upadłości konsumenckiej okazała się konstrukcją prawną, z której Polacy praktycznie nie mogą korzystać. Nawet ci, którzy złożyli wnioski, wycofują się z nich. Nie zapadła dotychczas Bardziej szczegółowo WIADOMOŚCI PRAWNE Z HISZPANII II Semestr 2011 r. Ustawa 38/2011 z dn. 10 października reforma prawa upadłościowego
WIADOMOŚCI PRAWNE Z HISZPANII II Semestr 2011 r. PRAWO UPADŁOŚCIOWE Ustawa 38/2011 z dn. 10 października reforma prawa upadłościowego Ustawa ta, która wejdzie w życie dn. 1 stycznia 2012 roku, znacząco Bardziej szczegółowo Programy wspierania kredytobiorców hipotecznych w wybranych krajach
Programy wspierania kredytobiorców hipotecznych CHORWACJA Wobec kredytów we franku szwajcarskim władze zamroziły na jeden rok kurs kuny do franka (na poziomie 6,39, czyli sprzed decyzji SNB o uwolnieniu Bardziej szczegółowo e-poradnik Upadłość konsumencka czyli kiedy niewypłacalny dłużnik może złożyć wniosek o upadłość egazety Prawnej
e-poradnik egazety Prawnej Upadłość konsumencka czyli kiedy niewypłacalny dłużnik może złożyć wniosek o upadłość NOWE PRAWO: porady, wzory pism i przepisy dla zadłużonych i niewypłacalnych kredytobiorców Bardziej szczegółowo Gdy kontrahent jest niesolidny 2015-06-16 17:18:50
Gdy kontrahent jest niesolidny 2015-06-16 17:18:50 2 Jeżeli węgierski partner nie jest w stanie lub nie chce dokonać zapłaty, to prawny przedstawiciel firmy zagranicznej na Węgrzech może podjąć działania Bardziej szczegółowo do ustawy z dnia 12 września 2014 r. o odwróconym kredycie hipotecznym (druk nr 713)
BIURO LEGISLACYJNE/ Materiał porównawczy M A T E R I A Ł P O R Ó W N AW C Z Y do ustawy z dnia 12 września 2014 r. o odwróconym kredycie hipotecznym (druk nr 713) U S T A W A z dnia z dnia 17 listopada Bardziej szczegółowo Prawo upadłościowe i naprawcze. Dr Anna Rachwał 2014/2015
Prawo upadłościowe i naprawcze Dr Anna Rachwał 2014/2015 Postępowanie upadłościowe wobec osób fizycznych nieprowadzących działalności gospodarczej 1. Przesłanki ogłoszenia upadłości konsumenckiej (i) zakres Bardziej szczegółowo SPIS TREŚCI Adres redakcji: Redaktor naczelny Gazety Prawnej: Dyrektor artystyczny Gazety Prawnej: Redakcja: DTP: Biuro Reklamy:
SPIS TREŚCI Wystąpienie o ogłoszenie upadłości... 3 Niewypłacalność dłużnika... 4 W sądzie... 5 Po rozpatrzeniu wniosku zadłużonego konsumenta... 5 Upadłość małżonków... 6 Ogłoszenie upadłości... 7 Konsekwencje Bardziej szczegółowo REGULAMIN DZIAŁALNOŚCI KREDYTOWEJ DEUTSCHE BANK POLSKA S.A. 1 DEFINICJE
REGULAMIN DZIAŁALNOŚCI KREDYTOWEJ DEUTSCHE BANK POLSKA S.A. 1 DEFINICJE Bank Deutsche Bank Polska S.A. z siedzibą w Warszawie. Kredytobiorca będąca Konsumentem osoba fizyczna lub osoby fizyczne wymienione Bardziej szczegółowo Polityka kredytowa w Polsce i UE
Polityka kredytowa Raport Polityka Kredytowa powstał w oparciu o dane zgromadzone przez Urząd Nadzoru Bankowego (EBA) oraz (ECB) Europejski Bank Centralny. Jest to pierwszy w Polsce tego typu raport odnoszący Bardziej szczegółowo Czy w Polsce nadchodzi era bankowości korporacyjnej? Piotr Popowski - Lider Doradztwa Biznesowego dla Instytucji Biznesowych Sopot, 25 czerwca 2013
Czy w Polsce nadchodzi era bankowości korporacyjnej? Piotr Popowski - Lider Doradztwa Biznesowego dla Instytucji Biznesowych Sopot, 25 czerwca 2013 Agenda Bankowość korporacyjna w Polsce na tle krajów Bardziej szczegółowo Cudu nie będzie, czyli ile kosztują nas wczesne emerytury. Warszawa, 29 lutego 2008 roku
Cudu nie będzie, czyli ile kosztują nas wczesne emerytury Andrzej Rzońca Wiktor Wojciechowski Warszawa, 29 lutego 2008 roku W Polsce jest prawie 3,5 mln osób w wieku produkcyjnym, które pobierają świadczenia Bardziej szczegółowo Z UPADŁOŚCIĄ DA SIĘ ŻYĆ! NIE DA SIĘ ŻYĆ Z DŁUGAMI!
Z UPADŁOŚCIĄ DA SIĘ ŻYĆ! NIE DA SIĘ ŻYĆ Z DŁUGAMI! Nowy Tomyśl, 24 listopada 2016 r. Lucyna Dassuj-Prezes Fundacji Moja Upadłość Ekonomistka, Doradca w zakresie: oddłużenia, restrukturyzacji, upadłości Bardziej szczegółowo Nowe jakości dla przedsiębiorców w ustawie Prawo upadłościowe i Prawo restrukturyzacyjne
Nowe jakości dla przedsiębiorców w ustawie Prawo upadłościowe i Prawo restrukturyzacyjne Próba odczarowania sądów upadłościowych SSR Łukasz Lipowicz Wiceprzewodniczący w Wydziale XI Gospodarczym do spraw Bardziej szczegółowo Rynek firm pożyczkowych w Polsce Raport. Kongres Consumer Finance
www.pwc.pl Rynek firm pożyczkowych w Polsce Raport Kongres Consumer Finance 12 grudnia 2013 r. Zadłużenie Polaków w 2013 r. 0,7% całkowitej wielkości zobowiązań Polaków pochodzi z firm udzielających pożyczek Bardziej szczegółowo Podatek od niektórych instytucji finansowych - zagrożenie dla klientów ubezpieczycieli. Warszawa, 21 lutego 2011 r.
Podatek od niektórych instytucji finansowych - zagrożenie dla klientów ubezpieczycieli Warszawa, 21 lutego 2011 r. Udział ubezpieczeń w gospodarce Składka przypisana brutto z ubezpieczeń majątkowych oraz Bardziej szczegółowo Materiał porównawczy do ustawy z dnia 29 lipca 2011 r. o zmianie ustawy Prawo bankowe oraz niektórych innych ustaw. (druk nr 1325)
BIURO LEGISLACYJNE/ Materiał porównawczy Materiał porównawczy do ustawy z dnia 29 lipca 2011 r. o zmianie ustawy Prawo bankowe oraz niektórych innych ustaw (druk nr 1325) USTAWA z dnia 29 sierpnia 1997 Bardziej szczegółowo WYBRANE UWAGI DO PROJEKTU USTAWY PRAWO RESTRUKTURYZACYJNE
WYBRANE UWAGI DO PROJEKTU USTAWY PRAWO RESTRUKTURYZACYJNE GŁÓWNE PUNKTY DYSKUSJI 1. Wszczęcie postępowania restrukturyzacyjnego 2. Zgłoszenie propozycji układowych 3. Głosowanie nad układem: Wyłączenie Bardziej szczegółowo POSIEDZENIE KOMISJI BUDŻETU I FINANSÓW PUBLICZNYCH Senat RP
POSIEDZENIE KOMISJI BUDŻETU I FINANSÓW PUBLICZNYCH Senat RP Andrzej Roter Dyrektor Generalny Warszawa, dnia 7 listopada 2012 roku CHARAKTERYSTYKA RYNKU Wielkość rynku pożyczek bankowych i niebankowego Bardziej szczegółowo Uchwała nr IV/27/07 Rady Powiatu w Opatowie z dnia 24 stycznia 2007 r.
Uchwała nr IV/27/07 Rady Powiatu w Opatowie z dnia 24 stycznia 2007 r. w sprawie: zasad i trybu umarzania wierzytelności z tytułu należności pieniężnych, do których nie stosuje się przepisów ustawy Ordynacja Bardziej szczegółowo Globalny kryzys ekonomiczny Geneza, istota, perspektywy
Globalny kryzys ekonomiczny Geneza, istota, perspektywy prof. dr hab. Piotr Banaszyk, prof. zw. UEP Uniwersytet Ekonomiczny w Poznaniu Wydział Gospodarki Międzynarodowej Agenda 1. Przyczyny globalnego Bardziej szczegółowo Wyzwania dla sektora finansowego związane ze środowiskiem niskich stóp procentowych
Anna Trzecińska, Wiceprezes NBP Wyzwania dla sektora finansowego związane ze środowiskiem niskich stóp procentowych Warszawa / XI Kongres Ryzyka Bankowego BIK / 25 października 2016 11-2002 5-2003 11-2003 Bardziej szczegółowo PRAWO WŁAŚCIWE ORAZ OPIS GŁÓWNYCH SKUTKÓW PRAWNYCH ZWIĄZANYCH Z UPADŁOŚCIĄ UCZESTNIKA SYSTEMU ROZLICZEŃ ORAZ SEGREGACJĄ AKTYWÓW
PRAWO WŁAŚCIWE ORAZ OPIS GŁÓWNYCH SKUTKÓW PRAWNYCH ZWIĄZANYCH Z UPADŁOŚCIĄ UCZESTNIKA SYSTEMU ROZLICZEŃ ORAZ SEGREGACJĄ AKTYWÓW Stosownie do art. 5 ustawy z dnia 24 sierpnia 2001 r. o ostateczności rozrachunku Bardziej szczegółowo USTAWA z dnia 9 kwietnia 1999 r. o zmianie ustawy o Bankowym Funduszu Gwarancyjnym oraz niektórych innych ustaw
Kancelaria Sejmu s. 1/7 USTAWA z dnia 9 kwietnia 1999 r. o zmianie ustawy o Bankowym Funduszu Gwarancyjnym oraz niektórych innych ustaw Opracowano na podstawie Dz.U. z 1999 r. Nr 40, poz. 399. Art. 1. Bardziej szczegółowo liberalizacja przepisów a prawa konsumenta teraz łatwiej ogłosić upadłość! nowa perspektywa prawna dla wymiaru sprawiedliwości i syndyków
GWARANCJA JAKOŚCI IA! Szkolenie UPADŁOŚĆ KONSUMENCKA liberalizacja przepisów a prawa konsumenta teraz łatwiej ogłosić upadłość! niewypłacalność konsumenta a możliwości umorzenia długu nowa perspektywa Bardziej szczegółowo Płatności bezgotówkowe w Polsce wczoraj, dziś i jutro
Adam Tochmański / Przewodniczący Koalicji na rzecz Obrotu Bezgotówkowego i Mikropłatności, Dyrektor Departamentu Systemu Płatniczego w Narodowym Banku Polskim Płatności bezgotówkowe w Polsce wczoraj, dziś Bardziej szczegółowo Kryzys strefy euro. Przypadek Grecji
Kryzys strefy euro. Przypadek Grecji Początek kryzysu w Grecji Skala problemów w Grecji została ujawniona w kwietniu 2009, gdy w zrewidowano prognozę deficytu budżetowego z 3,7% PKB do 12,7%, a ostatecznie Bardziej szczegółowo Konspekt wykładu. II. Główne założenia rządowego projektu zmian przepisów prawa upadłościowego i naprawczego.
13.11.2009 Nowelizacja Prawa upadłościowego i naprawczego z dnia 5 grudnia 2008r. regulująca postępowanie upadłościowe wobec osób fizycznych nieprowadzących działalności gospodarczej (tzw. upadłość konsumencka), Bardziej szczegółowo U S T A W A z dnia 2016 r. o zmianie ustawy Ordynacja podatkowa
projekt U S T A W A z dnia 2016 r. o zmianie ustawy Ordynacja podatkowa Art. 1. W ustawie z dnia 29 sierpnia 1997 r. Ordynacja podatkowa (Dz. U. z 2015 r. poz. 613, z późn. zm. 1) ) wprowadza się następujące Bardziej szczegółowo DZIENNIK USTAW RZECZYPOSPOLITEJ POLSKIEJ
DZIENNIK USTAW RZECZYPOSPOLITEJ POLSKIEJ Warszawa, dnia 21 listopada 2014 r. Poz. 1626 USTAWA z dnia 26 września 2014 r. o zmianie ustawy o finansach publicznych oraz niektórych innych ustaw 1) Art. 1. Bardziej szczegółowo PROGRAM POMOCY OSOBOM ZAGROŻONYM EKSMISJĄ
Załącznik do uchwały Nr XI/58/2007 Rady Miasta Lubań z dnia 28.08.2007r. PROGRAM POMOCY OSOBOM ZAGROŻONYM EKSMISJĄ I. ADRESACI PROGRAMU Osoby i rodziny znajdujące się w trudnej sytuacji życiowej i materialnej, Bardziej szczegółowo NOWOCZESNE I BEZPIECZNE FINANSE SENIORA V EDYCJA
NOWOCZESNE I BEZPIECZNE FINANSE SENIORA V EDYCJA MODUŁ 2 Kredyt konsumencki - wybrane zagadnienia UMOWA O KREDYT KONSUMENCKI 1. Najważniejszym aktem prawnym regulującym kwestie kredytu konsumenckiego jest Bardziej szczegółowo MINISTERSTWO ZDROWIA POŻYCZKA Z BUDŻETU PAŃSTWA
MINISTERSTWO ZDROWIA POŻYCZKA Z BUDŻETU PAŃSTWA WARSZAWA, Luty 2005 I. Zasady ogólne. 1. ZAKRES PODMIOTOWY UDZIALANIA POŻYCZKI Z BUDŻETU PAŃSTWA. Skarb Państwa udziela zakładowi pożyczki, jeżeli zakład Bardziej szczegółowo O FRANKACH I BANKACH
FAŁSZ Banki w Polsce nie płacą podatków/ płacą niskie podatki 4,500 4,000 3,500 3,000 Kwota podatku dochodowego w mld PLN od 1999 do 2015 roku banki odprowadziły do budżetu 40,2 mld 2,728 zł 3,369 2,800 Bardziej szczegółowo Konwergencja nominalna versus konwergencja realna a przystąpienie. Ewa Stawasz Katedra Międzynarodowych Stosunków Gospodarczych UŁ
Konwergencja nominalna versus konwergencja realna a przystąpienie Polski do strefy euro Ewa Stawasz Katedra Międzynarodowych Stosunków Gospodarczych UŁ Plan prezentacji 1. Nominalne kryteria konwergencji Bardziej szczegółowo 40,4mld zł 3,863 O FRANKACH I BANKACH PRAWDA FAŁSZ. To więcej niż planowane wydatki na obronność kraju w 2015 r.
Banki w Polsce nie płacą podatków/ płacą niskie podatki od 1999 do 2015 roku banki odprowadziły do budżetu To więcej niż planowane wydatki na obronność kraju w 2015 r. 4,500 4,000 3,500 3,000 2,500 2,000 Bardziej szczegółowo RYNEK CONSUMER FINANCE
RYNEK CONSUMER FINANCE WZROST W OBLICZU WYZWAŃ I ZAGROŻEŃ? dr Piotr Białowolski Szkoła Główna Handlowa Kongres Consumer Finance, AGENDA PREZENTACJI Rynek consumer finance wielkość, cele sięgania po kredyt Bardziej szczegółowo ROZPORZĄDZENIE MINISTRA PRACY I POLITYKI SPOŁECZNEJ 1) z dnia... 2012 r.
Projekt z dnia 14 września 2012 r. ROZPORZĄDZENIE MINISTRA PRACY I POLITYKI SPOŁECZNEJ 1) z dnia... 2012 r. zmieniające rozporządzenie w sprawie szczegółowych zasad gospodarki finansowej oraz zasad lokowania Bardziej szczegółowo Uchwała nr LVII/1185/06 Rady Miasta Katowice. z dnia 27 marca 2006r.
Uchwała nr LVII/1185/06 Rady Miasta Katowice z dnia 27 marca 2006r. w sprawie określenia zasad i trybu umarzania wierzytelności przypadających miastu Katowice oraz jednostkom organizacyjnym miasta Katowice Bardziej szczegółowo o rządowym projekcie ustawy - Prawo restrukturyzacyjne (druk nr 2824)
Druk nr 3275-A SEJM RZECZYPOSPOLITEJ POLSKIEJ VII kadencja DODATKOWE SPRAWOZDANIE KOMISJI SPRAWIEDLIWOŚCI I PRAW CZŁOWIEKA o rządowym projekcie ustawy - Prawo restrukturyzacyjne (druk nr 2824) Sejm na Bardziej szczegółowo CBOS CENTRUM BADANIA OPINII SPOŁECZNEJ ZUS I JEGO DŁUŻNICY BS/167/99 KOMUNIKAT Z BADAŃ WARSZAWA, LISTOPAD 99
CBOS CENTRUM BADANIA OPINII SPOŁECZNEJ SEKRETARIAT ZESPÓŁ REALIZACJI BADAŃ 629-35 - 69, 628-37 - 04 621-07 - 57, 628-90 - 17 UL. ŻURAWIA 4A, SKR. PT.24 00-503 W A R S Z A W A TELEFAX 629-40 - 89 INTERNET: Bardziej szczegółowo Analiza baz danych dot. rynku nieruchomości w Polsce. najważniejsze wnioski i rekomendacje
Analiza baz danych dot. rynku nieruchomości w Polsce najważniejsze wnioski i rekomendacje Rynek kredytów hipotecznych będzie odgrywał coraz większą rolę w polskiej gospodarce i działalności krajowych banków Bardziej szczegółowo Poznań, luty 2006 r.
REGULAMIN UDZIELANIA KONSUMENCKIEGO KREDYTU ODNAWIALNEGO DLA POSIADACZY KONTA PRYWATNEGO SGB24 w zrzeszonych Bankach Spółdzielczych i Gospodarczym Banku Wielkopolski S.A. Poznań, luty 2006 r. SPIS TREŚCI Bardziej szczegółowo Wyniki za trzy kwartały 2013 r. oraz plany rozwoju spółki
Grupa Kapitałowa P.R.E.S.C.O. GROUP Wyniki za trzy kwartały r. oraz plany rozwoju spółki Warszawa, 14 listopada r. AGENDA Rynek obrotu wierzytelnościami w Polsce w III kw. r. P.R.E.S.C.O. GROUP w III kwartale Bardziej szczegółowo DZIENNIK USTAW RZECZYPOSPOLITEJ POLSKIEJ
DZIENNIK USTAW RZECZYPOSPOLITEJ POLSKIEJ Warszawa, dnia 28 stycznia 2015 r. Poz. 150 USTAWA z dnia 19 grudnia 2014 r. o zmianie ustawy o szczególnych rozwiązaniach związanych z ochroną miejsc pracy Art. Bardziej szczegółowo Narodowy Bank Polski. Wykład nr 5
Narodowy Bank Polski Wykład nr 5 NBP podstawy prawne NBP reguluje ustawa z dn.29.08.1997 roku o Narodowym Banku Polskim (Dz.U nr 140 z późn.zm). Cel działalności NBP Podstawowym celem działalności NBP Bardziej szczegółowo Prawo upadłościowe i naprawcze. Komentarz Autor: Piotr Zimmerman
Prawo upadłościowe i naprawcze. Komentarz Autor: Piotr Zimmerman Prawo upadłościowe i naprawcze Część pierwsza. Przepisy ogólne o postępowaniu upadłościowym i jego skutkach......................... Tytuł Bardziej szczegółowo FORMULARZ INFORMACYJNY DOTYCZĄCY KREDYTU KONSUMENCKIEGO 1. Imię, nazwisko (nazwa) i adres (siedziba) kredytodawcy lub pośrednika kredytowego
FORMULARZ INFORMACYJNY DOTYCZĄCY KREDYTU KONSUMENCKIEGO 1. Imię, nazwisko (nazwa) i adres (siedziba) kredytodawcy lub pośrednika kredytowego Kredytodawca: Adres: (siedziba) Numer telefonu: Dane identyfikacyjne: Bardziej szczegółowo Doświadczenia brytyjskie w rozwiązywaniu problemów w bancassurance
Doświadczenia brytyjskie w rozwiązywaniu problemów w bancassurance dr Małgorzata Więcko-Tułowiecka Biuro Rzecznika Ubezpieczonych Warszawa, 21 maja 2014 r. PPI Payment Protection Insurance - ubezpieczenie Bardziej szczegółowo 1. Program określa zasady i tryb udzielania pomocy osobom i rodzinom zadłużonym
Załącznik Nr 1 do Uchwały Nr XV/92/15 z dnia 29 października 2015 r. ZASADY UMARZANIA I ROZKŁADANIA NA RATY NALEŻNOŚCI PIENIĘŻNYCH MAJĄCYCH CHARAKTER CYWILNOPRAWNY PRZYPADAJĄCYCH GMINIE BOGUSZÓW-GORCE Bardziej szczegółowo UCHWAŁA NR XX/132/2012 RADY POWIATU GOLUBSKO-DOBRZYŃSKIEGO. z dnia 30 marca 2012 r.
UCHWAŁA NR XX/132/2012 RADY POWIATU GOLUBSKO-DOBRZYŃSKIEGO z dnia 30 marca 2012 r. w sprawie określenia szczegółowych warunków umorzenia w całości lub w części, odroczenia terminu płatności, rozłożenia Bardziej szczegółowo Upadłość konsumencka - zawór bezpieczeństwa? * * * Uwarunkowania legislacyjne i społeczno-gospodarcze * * * Propozycje zmian
Upadłość konsumencka - zawór bezpieczeństwa? * * * Uwarunkowania legislacyjne i społeczno-gospodarcze * * * Propozycje zmian prof. S. Kasiewicz, dr L. Kurkliński IV Bankowe Forum Wierzytelności Warszawa, Bardziej szczegółowo FORMULARZ INFORMACYJNY DOTYCZĄCY KREDYTU KONSUMENCKIEGO
FORMULARZ INFORMACYJNY DOTYCZĄCY KREDYTU KONSUMENCKIEGO 1. Imię, nazwisko (nazwa) i adres (siedziba) kredytodawcy lub pośrednika kredytowego Kredytodawca: Dane identyfikacyjne: (Adres, z którego ma korzystać Bardziej szczegółowo USTAWA z dnia 8 czerwca 2001 r. o dopłatach do oprocentowania kredytów eksportowych o stałych stopach procentowych. Rozdział 1 Przepisy ogólne
Kancelaria Sejmu s. 1/1 USTAWA z dnia 8 czerwca 2001 r. Opracowano na podstawie Dz.U. z 2001 r. Nr 73, poz. 762, z 2004 r. Nr 173, poz. 1808. o dopłatach do oprocentowania kredytów eksportowych o stałych Bardziej szczegółowo UCHWAŁA NR XLVII/429/2010 RADY POWIATU MALBORSKIEGO. z dnia 31 sierpnia 2010 r.
UCHWAŁA NR XLVII/429/2010 RADY POWIATU MALBORSKIEGO z dnia 31 sierpnia 2010 r. w sprawie sprawie zasad i trybu umarzania, odraczania terminu zapłaty oraz rozkładania na raty wierzytelności Powiatu Malborskiego Bardziej szczegółowo UCHWAŁA NR. RADY POWIATU PABIANICKIEGO
UCHWAŁA NR. RADY POWIATU PABIANICKIEGO z dnia Projekt przygotowany przez Zarząd Powiatu Pabianickiego w sprawie określenia szczegółowych zasad, sposobu i trybu udzielania ulg z tytułu należności pieniężnych Bardziej szczegółowo Z. Pozsar i in.: pośrednictwo finansowe, które jest związane z dokonywaniem transformacji terminów zapadalności oraz płynności bez jednoczesnego
Shadow banking. Z. Pozsar i in.: pośrednictwo finansowe, które jest związane z dokonywaniem transformacji terminów zapadalności oraz płynności bez jednoczesnego dostępu do środków banku centralnego lub Bardziej szczegółowo Prawo bankowe. Kredyt konsumencki ochrona praw konsumenta USTAWA z dnia 12 maja 2011 r. o kredycie konsumenckim; z. U. z 2011 r.
Prawo bankowe Kredyt konsumencki ochrona praw konsumenta USTAWA z dnia 12 maja 2011 r. o kredycie konsumenckim; z. U. z 2011 r. Nr 126 Kredyt konsumencki kredyt w wysokości nie większej niż 255 550 zł Bardziej szczegółowo Podstawy prawa w gospodarce (PPwG) Finanse publiczne
Podstawy prawa w gospodarce (PPwG) Finanse publiczne Przedmiot 1 2 3 4 5 Rola i ograniczenia kompetencji rządu Zasada wyłączności ustawy w ramach finansów publicznych Budżet (pojęcie, zawartość, odrębności Bardziej szczegółowo OBJAŚNIENIA DO WIELOLETNIEJ PROGNOZY FINANSOWEJ GMINY IŁŻA NA LATA 2012-2018
OBJAŚNIENIA DO WIELOLETNIEJ PROGNOZY FINANSOWEJ GMINY IŁŻA NA LATA 2012-2018 I. GŁÓWNE ZAŁOŻENIA PRZYJĘTE DO OPRACOWANIA WPF. Wieloletnia Prognoza Finansowa obejmuje lata 2012-2018 Podstawą do opracowania Bardziej szczegółowo Gdy kontrahent jest niesolidny 2015-06-17 12:37:55
Gdy kontrahent jest niesolidny 2015-06-17 12:37:55 2 Podobnie jak w wielu innych krajach, w Wielkiej Brytanii droga sądowa w procesie odzyskiwania należności od dłużnika to ostateczność. Znacznie tańsza, Bardziej szczegółowo Gwarancja ubezpieczeniowa PZU jako zabezpieczenie przedsięwzięcia realizowanego w ramach PPP. Biuro Ubezpieczeń Finansowych PZU SA
Gwarancja ubezpieczeniowa PZU jako zabezpieczenie przedsięwzięcia realizowanego w ramach PPP Biuro Ubezpieczeń Finansowych PZU SA Wrocław, 22.09.2010 CZYNNIKI MAKROEKONOMICZNE Tekst [24 pkt.] [RGB 0; 0; Bardziej szczegółowo Nadmierne zadłużanie się
Nadmierne zadłużanie się Kredyt jako kategoria ekonomiczna Kredyt bankowy to stosunek prawno - finansowy pomiędzy bankiem a kredytobiorcą. Stosunek ten wyraża się przekazaniem przez bank określonej kwoty Bardziej szczegółowo NIE. Uchwała wchodzi w życie po upływie 14 dni od daty opublikowania w Dzienniku Urzędowym Województwa Małopolskiego.
Uchwała nr VIII/38/2015 Rady Miejskiej w Proszowicach z dnia 23 kwietnia 2015 r. w sprawie programu oddłużeniowego dla lokatorów i osób zajmujących bez tytułu prawnego lokale mieszkalne stanowiące własność Bardziej szczegółowo ZASADY UDZIELANIA DOFINANSOWANIA
NARODOWY FUNDUSZ OCHRONY ŚRODOWISKA I GOSPODARKI WODNEJ ZASADY UDZIELANIA DOFINANSOWANIA ZE ŚRODKÓW NARODOWEGO FUNDUSZU OCHRONY ŚRODOWISKA I GOSPODARKI WODNEJ Warszawa, sierpień 2014 r. Spis treści Spis Bardziej szczegółowo Warszawa, kwiecień 2014 ISSN 2353-5822 NR 41/2014 POLACY O SWOICH DŁUGACH I OSZCZĘDNOŚCIACH
Warszawa, kwiecień 2014 ISSN 2353-5822 NR 41/2014 POLACY O SWOICH DŁUGACH I OSZCZĘDNOŚCIACH Znak jakości przyznany CBOS przez Organizację Firm Badania Opinii i Rynku 14 stycznia 2014 roku Fundacja Centrum Bardziej szczegółowo Art. 3 Ustawa wchodzi w życie z dniem 1 maja 2012 r
Ustawa z dnia 2012 r. o umorzeniu należności powstałych z tytułu niezapłaconych składek na ubezpieczenia społeczne osób prowadzących pozarolniczą działalność gospodarczą Art.1 1. Na wniosek osoby podlegającej, Bardziej szczegółowo Zamówienia publiczne wybrane aspekty wykluczania wykonawców Kacper Sampławski, radca prawny
Zamówienia publiczne wybrane aspekty wykluczania wykonawców Kacper Sampławski, radca prawny Katowice, 23. sierpnia 2012 Plan prezentacji Wykluczenie wykonawcy w upadłości Wykluczenie wykonawcy, z którym Bardziej szczegółowo SKUTKI UKŁADU W POSTĘPOWANIU UPADŁOŚCIOWYM
MONOGRAFIE PRAWNICZE SKUTKI UKŁADU W POSTĘPOWANIU UPADŁOŚCIOWYM ŁUKASZ SZUSTER Wydawnictwo C.H.Beck MONOGRAFIE PRAWNICZE ŁUKASZ SZUSTER SKUTKI UKŁADU W POSTĘPOWANIU UPADŁOŚCIOWYM Polecamy nasze publikacje Bardziej szczegółowo Konwergencja nominalna versus konwergencja realna a przystąpienie. Ewa Stawasz Katedra Międzynarodowych Stosunków Gospodarczych UŁ
Konwergencja nominalna versus konwergencja realna a przystąpienie Polski do strefy euro Ewa Stawasz Katedra Międzynarodowych Stosunków Gospodarczych UŁ Plan prezentacji 1. Nominalne kryteria konwergencji Bardziej szczegółowo Finansowy Barometr ING
Finansowy Barometr ING Międzynarodowe badanie ING na temat postaw i zachowań konsumentów wobec oszczędzania w Polsce i na świecie. Wybrane wyniki badania przeprowadzonego dla Grupy ING przez IPSOS Marzec Bardziej szczegółowo Założenia projektu ustawy o zmianie ustawy Prawo bankowe
MINISTERSTWO GOSPODARKI Sekretariat Ministra Założenia projektu ustawy o zmianie ustawy Prawo bankowe Warszawa Listopad 2010 r. 1.1. Aktualny stan stosunków społecznych w dziedzinie objętej nowelizacją Bardziej szczegółowo REGULAMIN UDZIELANIA KREDYTU W RACHUNKU BIEŻĄCYM VAT- KONTO
REGULAMIN UDZIELANIA KREDYTU W RACHUNKU BIEŻĄCYM VAT- KONTO 1 Kredytów w rachunku bankowym VAT- Konto udziela Polski Bank Spółdzielczy w Ciechanowie rolnikom i osobom prowadzącym działy specjalne produkcji Bardziej szczegółowo Regulatorzy w trosce o kondycję kredytu hipotecznego podsumowanie ostatnich kuracji i nisze dla biznesu bankowo-ubezpieczeniowego.
Regulatorzy w trosce o kondycję kredytu hipotecznego podsumowanie ostatnich kuracji i nisze dla biznesu bankowo-ubezpieczeniowego. dr Agnieszka Tułodziecka Fundacja na Rzecz Kredytu Hipotecznego Historyczne Bardziej szczegółowo FORUM NOWOCZESNEGO SAMORZĄDU
FORUM NOWOCZESNEGO SAMORZĄDU Krzysztof Pietraszkiewicz Prezes Związku Banków Polskich Warszawa 02.12.2015 Transformacja polskiej gospodarki w liczbach PKB w Polsce w latach 1993,2003 i 2013 w mld PLN Źródło: Bardziej szczegółowo UCHWAŁA NR XLIX/321/14 RADY MIEJSKIEJ BRZEGU. z dnia 31 stycznia 2014 r.
UCHWAŁA NR XLIX/321/14 RADY MIEJSKIEJ BRZEGU z dnia 31 stycznia 2014 r. w sprawie: określenia szczegółowych zasad, sposobu i trybu udzielania ulg w spłacie należności pieniężnych mających charakter cywilnoprawny, Bardziej szczegółowo BANK OCHRONY ŚRODOWISKA S.A. REGULAMIN WYKUPU PRZEZ BOŚ S.A. WIERZYTELNOŚCI W OBROCIE KRAJOWYM
BANK OCHRONY ŚRODOWISKA S.A. REGULAMIN WYKUPU PRZEZ BOŚ S.A. WIERZYTELNOŚCI W OBROCIE KRAJOWYM Warszawa, lipiec 2013r. Rozdział 1 POSTANOWIENIA OGÓLNE 1. Regulamin wykupu przez Bank Ochrony Środowiska Bardziej szczegółowo Standardowy europejski arkusz informacyjny dotyczący kredytu konsumenckiego
Standardowy europejski arkusz informacyjny dotyczący kredytu konsumenckiego 1. Dane identyfikacyjne i kontaktowe dotyczące kredytodawcy/pośrednika kredytowego. Kredytodawca: Adres: Novum Bank Limited Nr Bardziej szczegółowo INTERPRETACJA INDYWIDUALNA UZASADNIENIE. We wniosku zostało przedstawione następujące zdarzenie przyszłe:
Sygnatura IBPB-1-1/4510-305/15/BK Data 2016.03.11 Autor Dyrektor Izby Skarbowej w Katowicach INTERPRETACJA INDYWIDUALNA Na podstawie art. 14b 1 i 6 ustawy z dnia 29 sierpnia 1997 r. Ordynacja podatkowa Bardziej szczegółowo Rehabilitacja zawodowa osób z niepełnosprawnościami w Europie. dr Marcin Garbat Uniwersytet Zielonogórski
Rehabilitacja zawodowa osób z niepełnosprawnościami w Europie dr Marcin Garbat Uniwersytet Zielonogórski NIEPEŁNOSPRAWNI W EUROPIE Około 83,2 mln ogółu ludności Europy to osoby z niepełnosprawnością (11,7% Bardziej szczegółowo Komentarz FOR do raportu o stanie spraw publicznych i instytucji państwowych na dzień zakończenia rządów koalicji PO-PSL (2007-2015)
Komentarz FOR do raportu o stanie spraw publicznych i instytucji państwowych na dzień zakończenia rządów koalicji PO-PSL (2007-2015) Aleksander Łaszek, Rafał Trzeciakowski, Tomasz Dróżdż Kontakt: E-mail: Bardziej szczegółowo Formularz informacyjny dotyczący kredytu konsumenckiego. e-mail: info@ferratumbank.pl +48 71 716 43 75. www,kasatak.pl; www.ferratum.pl.
Formularz informacyjny dotyczący kredytu konsumenckiego Imię, nazwisko (nazwa) i adres (siedziba) kredytodawcy lub pośrednika kredytowego Kredytodawca: Adres: (siedziba) Numer telefonu: Adres poczty elektronicznej: Bardziej szczegółowo ZAŁĄCZNIK DO WIELOLETNIEJ PROGNOZY FINANSOWEJ
ZAŁĄCZNIK DO WIELOLETNIEJ PROGNOZY FINANSOWEJ OBJAŚNIENIA DO WIELOLETNIEJ PROGNOZY FINANSOWEJ Wieloletnia Prognoza Finansowa została sporządzona w trybie określonym ustawą o finansach publicznych. Prognoza Bardziej szczegółowo Co to jest upadłość konsumencka i kto może skorzystać z tego prawa?
Co to jest upadłość konsumencka i kto może skorzystać z tego prawa? Od 31 marca 2009 roku do polskiego prawa upadłościowego i naprawczego wprowadzona została instytucja zwana upadłością konsumencką, czyli Bardziej szczegółowo Warszawa t: + 48 22 416 97 52 f: + 48 22 115 59 78 Nowogrodzka 10/10 00-511 Warszawa warszawa@gcslegal.pl Poznań t: + 48 61 225 78 23 f: + 48 61 225
Warszawa t: + 48 22 416 97 52 f: + 48 22 115 59 78 Nowogrodzka 10/10 00-511 Warszawa warszawa@gcslegal.pl Poznań t: + 48 61 225 78 23 f: + 48 61 225 78 24 Towarowa 41/100 61-896 Poznań poznan@gcslegal.pl Bardziej szczegółowo FORMULARZ INFORMACYJNY DOTYCZĄCY KREDYTU KONSUMENCKIEGO. 1. Imię, nazwisko (nazwa) i adres (siedziba) kredytodawcy lub pośrednika kredytowego
FORMULARZ INFORMACYJNY DOTYCZĄCY KREDYTU KONSUMENCKIEGO 1. Imię, nazwisko (nazwa) i adres (siedziba) kredytodawcy lub pośrednika kredytowego Kredytodawca: Adres: (siedziba) Numer telefonu: Adres poczty Bardziej szczegółowo UCHWAŁA NR NR LIII/435/2010 RADY MIEJSKIEJ W GŁOGOWIE. z dnia 26 października 2010 r.
UCHWAŁA NR NR LIII/435/2010 RADY MIEJSKIEJ W GŁOGOWIE z dnia 26 października 2010 r. szczegółowych zasad, sposobu i trybu umarzania, odraczania lub rozkładania na raty spłaty należności pieniężnych mających Bardziej szczegółowo UCHWAŁA. Prezes SN Tadeusz Ereciński (przewodniczący) SSN Jacek Gudowski SSN Karol Weitz (sprawozdawca) Protokolant Katarzyna Bartczak
Sygn. akt III CZP 104/14 UCHWAŁA Sąd Najwyższy w składzie: Dnia 26 lutego 2015 r. Prezes SN Tadeusz Ereciński (przewodniczący) SSN Jacek Gudowski SSN Karol Weitz (sprawozdawca) Protokolant Katarzyna Bartczak Bardziej szczegółowo Prezentacja Skyline Insolvency Solutions na seminarium BCC.
Prezentacja Skyline Insolvency Solutions na seminarium BCC. Strzeżonego Pan Bóg strzeże czyli co by było gdyby W okresie normalnego prowadzenia działalności gospodarczej większość przedsiębiorców nie bierze Bardziej szczegółowo o zmianie ustawy o szczególnych rozwiązaniach związanych z ochroną miejsc pracy.
SENAT RZECZYPOSPOLITEJ POLSKIEJ VIII KADENCJA Warszawa, dnia 19 grudnia 2014 r. Druk nr 803 MARSZAŁEK SEJMU RZECZYPOSPOLITEJ POLSKIEJ Pan Bogdan BORUSEWICZ MARSZAŁEK SENATU RZECZYPOSPOLITEJ POLSKIEJ Zgodnie Bardziej szczegółowo Spis treści. 1. Zagadnienia ogólne... 43
Wykaz skrótów... Bibliografia... XIII XVII Wykaz wykorzystanych aktów normatywnych... XXXVII Wykaz orzecznictwa... XXXIX Wprowadzenie... 1 Rozdział I. Prawa zastawnicze ogólna charakterystyka... 13 1. Bardziej szczegółowo Egzekucja z rachunków bankowych. Paweł Pyzik
Egzekucja z rachunków bankowych Paweł Pyzik Egzekucja z rachunków bankowych sądowa egzekucja z rachunku bankowego prowadzona przez komornika sądowego administracyjna egzekucja z rachunku bankowego prowadzona Bardziej szczegółowo 2017 © DocPlayer.pl Polityka prywatności | Warunki świadczenia usług | Zwrotny adres