Source: http://docplayer.pl/48112376-Instrukcja-dla-uzytkownika-uslugi-zlozenie-oswiadczenia-pit-op-o-przekazaniu-1-podatku-opp.html
Timestamp: 2018-04-19 16:07:24
Legal References Found: art. 3
 art. 34
 art. 34
 art. 34
 art. 30
 art. 6
 art. 27
 art. 27
 art. 34

Document Content:
Instrukcja dla Użytkownika Usługi. Złożenie oświadczenia PIT-OP o przekazaniu 1% podatku OPP - PDF
Download "Instrukcja dla Użytkownika Usługi. Złożenie oświadczenia PIT-OP o przekazaniu 1% podatku OPP"
1 Instrukcja dla Użytkownika Usługi o przekazaniu 1% podatku OPP Wersja: 0.2 Warszawa, dnia r.
2 Kontrakt: e-podatki Spis treści Wykaz użytych skrótów oraz symboli Wstęp Cel PIT-OP Kto może złożyć oświadczenie PIT-OP Czy złożenie PIT-OP jest obowiązkowe Kiedy można złożyć PIT-OP Jak złożyć PIT-OP Podstawa prawna Wymania techniczne, aby złożyć PIT-OP drogą elektroniczną Krok po kroku do złożenia PIT-OP złożenie PIT-OP przy użyciu formularza online Formularz interaktywny aplikacja e-deklaracje Desktop Złożenie PIT-OP przy użyciu formularza interaktywnego Złożenie PIT-OP przez aplikację e-deklaracje Desktop złożenie pit-op za pomocą systemu teleinformatycznego banków krajowych albo spółdzielczych kas oszczędnościowo-kredytowych świadczących usługi drogą elektroniczną Zapisywanie PIT-OP do późniejszej edycji Formularz online Formularz interaktywny Aplikacja e-deklaracje Desktop Podpisywanie PIT-OP Podpis danymi autoryzującymi Formularz online Formularz interaktywny, aplikacja e-deklaracje Desktop Podpis certyfikatem kwalifikowanym (kwalifikowanym podpisem elektronicznym) Formularz online Formularz interaktywny, aplikacja e-deklaracje Desktop Podpis Profilem Zaufanym epuap Wyszukiwanie zapisanego PIT-OP Formularz online Formularz interaktywny aplikacja e-deklaracje Desktop wyszukanie wysłanego dokumentu Formularz online Formularz interaktywny Aplikacja e-deklaracje Desktop Statusu wysłanych dokumentów Pobranie (wydruk) złożonego dokumentu Pobranie Urzędowego Poświadczenia Odbioru oraz złożonego dokumentu w formacie XML Pobierz dokument XML Pobierz UPO XML Wyświetl UPO Infolinia i pomoc techniczna Portalu Podatkowego Strona 2 z 51
3 WYKAZ UŻYTYCH SKRÓTÓW ORAZ SYMBOLI Skrót / Symbol Dane autoryzujące Kod autoryzujący OPP PIT PIT-11 PIT-40A/11A PIT-37 PIT-8C PIT-OP Portal Podatkowy UPO Znaczenie Podpis elektroniczny zapewniający autentyczność deklaracji i podań oparty na danych autoryzujących ( dane autoryzujące ) na który składa się: Identyfikator podatkowy NIP albo identyfikator podatkowy numer PESEL; Imię (pierwsze); Nazwisko; Data urodzenia; Kwota przychodu wskazana w zeznaniu lub rocznym obliczeniu podatku za rok podatkowy o dwa lata wcześniejszy niż rok, w którym są składane deklaracje/wniosek albo wartość "0" (zero) w przypadku gdy za rok o dwa lata wcześniejszy niż rok podatkowy, w którym są składane deklaracje/wniosek nie zostało złożone żadne z zeznań lub rocznych obliczeń podatku. Kod generowany przez system w trakcie zapisywania lub wysłania przez podatnika dokumentu przy użyciu formularza online dostępnego na stronie Portalu Podatkowego przez użytkownika niezalogowanego. Kod umożliwia: wyszukanie zapisanego dokumentu, ponowną jego edycję, weryfikację na jakim etapie przyjęcia przez administrację skarbową jest złożony dokument, wydrukowanie i pobranie Urzędowego Poświadczenia Odbioru i złożonego dokumentu. Organizacja Pożytku Publicznego Podatek dochodowy od osób fizycznych Informacja o dochodach oraz o pobranych zaliczkach na podatek dochodowy Roczne obliczenie podatku przez organ rentowy / informacja o dochodach uzyskanych od organu rentowego Zeznanie o wysokości osiągniętego dochodu (poniesionej straty) w roku podatkowym Informacja o wypłaconym stypendium, o przychodach z innych źródeł oraz o niektórych dochodach z kapitałów pieniężnych w roku podatkowym Oświadczenie o przekazaniu 1% podatku dla Organizacji Pożytku Publicznego Zgodnie z art. 3 pkt 14 ustawy Ordynacja podatkowa jest systemem teleinformatycznym administracji skarbowej służącym do kontaktu organów podatkowych z podatnikami, płatnikami i inkasentami, a także ich następcami prawnymi oraz osobami trzecimi, w szczególności do wnoszenia podań, składania deklaracji oraz doręczania pism organów podatkowych za pomocą środków komunikacji elektronicznej. Portal dostępny jest pod adresem: Urzędowe Poświadczenie Odbioru potwierdzenie poprawnego przedłożenia dokumentu elektronicznego. Strona 3 z 51
4 1. WSTĘP Nowy formularz PIT-OP Oświadczenie o przekazaniu 1% podatku Organizacji Pożytku Publicznego przeznaczony jest dla podatników podatku dochodowego od osób fizycznych, o których mowa w art. 34 ust 9 ustawy o podatku dochodowym od osób fizycznych i chcą przekazać 1% należnego podatku na rzecz wybranej Organizacji Pożytku Publicznego. Złożenie oświadczenia oznacza wyrażenie zgody na przekazanie kwoty w wysokości 1% podatku należnego na rzecz wskazanej organizacji pożytku publicznego Cel PIT-OP Wprowadzenie nowego formularza PIT-OP umożliwia podatnikom złożenie wniosku o przekazanie organizacji pożytku publicznego 1% podatku należnego, bez konieczności składania odrębnego zeznania podatkowego, w sytuacji gdy organ rentowy sporządził roczne obliczenie podatku, a podatek wynikający z tego rozliczenia jest podatkiem należnym od podatnika za dany rok podatkowy, o czym mowa w art. 34 ust. 9 ustawy o podatku dochodowym od osób fizycznych. Oznacza to, że rozwiązanie to nie będzie mogło być zastosowane np. przez podatników, którzy otrzymują roczne obliczenie podatku od organów rentowych, lecz składają zeznanie podatkowe, gdyż chcą rozliczyć się wspólnie z małżonkiem. Z rozwiązania tego nie mogą także skorzystać ci podatnicy, którzy spełniają warunki określone w art. 34 ust. 9 ustawy o podatku dochodowym od osób fizycznych, ale chcą przekazać na rzecz organizacji pożytku publicznego kwotę mniejszą niż 1% podatku należnego Kto może złożyć oświadczenie PIT-OP Oświadczenie PIT-OP może być złożone przez podatników podatku dochodowego od osób fizycznych, którzy otrzymali od organu rentowego roczne odliczenie podatku na formularzu PIT-40A, a podatek wynikający z tego rozliczenia jest podatkiem należnym od podatnika za dany rok podatkowy. Zatem oświadczenie PIT-OP może złożyć podatnik, który poza dochodami uzyskanymi od organu rentowego: 1) nie uzyskał w roku podatkowym innych dochodów, z wyjątkiem określonych w art c oraz art. 30e, 2) nie korzysta z odliczeń, z zastrzeżeniem ust b, 3) nie korzysta z możliwości łącznego opodatkowania jego dochodów z dochodami małżonka bądź nie korzysta z możliwości opodatkowania, o którym mowa w art. 6 ust. 4, 4) nie uzyskał dochodów powodujących obliczenie należnego podatku w sposób określony w art. 27 ust. 8, 5) nie ma obowiązku doliczenia kwot uprzednio odliczonych, z zastrzeżeniem ust. 11. a podatek wynikający z rozliczenia rocznego obniżony o kwotę składki na ubezpieczenie zdrowotne, o której mowa w art. 27b, pobranej w roku podatkowym przez organ rentowy ze środków podatnika, jest podatkiem należnym od podatnika za dany rok, chyba że naczelnik urzędu skarbowego wyda decyzję określającą wysokość zobowiązania podatkowego w innej wysokości. Oznacza to, że rozwiązanie to nie będzie mogło być zastosowane np. przez podatników, którzy otrzymują roczne obliczenie podatku od organów rentowych, lecz składają zeznanie Strona 4 z 51
5 podatkowe, gdyż chcą rozliczyć się wspólnie z małżonkiem. Z rozwiązania tego nie będą mogli także skorzystać ci podatnicy, którzy spełniają warunki określone w art. 34 ust. 9 ustawy o podatku dochodowym od osób fizycznych, ale chcą przekazać na rzecz organizacji pożytku publicznego kwotę mniejszą niż 1% podatku należnego Czy złożenie PIT-OP jest obowiązkowe Nie. o przekazanie 1% podatku należnego dla wskazanej organizacji pożytku publicznego jest fakultatywne.! Złożenie PIT-OP oznacza wyrażenie zgody na przekazanie kwoty w wysokości 1% podatku należnego dla wskazanej OPP Kiedy można złożyć PIT-OP Formularz PIT-OP za rok 2016 może być złożony w okresie od 15 marca do 2 maja 2017 r Jak złożyć PIT-OP Formularz PIT-OP za rok 2016 można złożyć: - przy użyciu formularza online na Portalu Podatkowym - przy użyciu formularza interaktywnego - z aplikacji e-deklaracje Desktop - za pomocą systemu teleinformatycznego banków krajowych albo spółdzielczych kas oszczędnościowo-kredytowych świadczących usługi drogą elektroniczną. Uwaga! W roku 2017 w ramach rozliczenia za rok 2016 żadna z SKOK nie udostępnia PIT-OP Podstawa prawna Lp. Nazwa dokumentu 1. Ustawa z dnia 29 sierpnia 1997 r. - Ordynacja podatkowa (t.j. Dz. U. z 2017 r., poz. 201, z późn. zm.) 2. Ustawa z dnia 26 lipca 1991 r. o podatku dochodowym od osób fizycznych (t.j. Dz. U. z 2016 r. poz. 2032, z późn. zm.) 3. Ustawa z dnia 9 marca 2017 r. o zmianie ustawy o podatku dochodowym od osób fizycznych oraz ustawy Kodeks karny skarbowy (Dz. U. z 2017 r. poz. 528) 4. Rozporządzenie Ministra Rozwoju i Finansów z dnia 14 marca 2017 r. w sprawie wzoru oświadczenia o przekazaniu 1% podatku organizacji pożytku publicznego (Dz. U. z 2017 r. poz. 539) 5. Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 29 grudnia 2015 r. w sprawie sposobu przesyłania deklaracji i podań oraz rodzajów podpisu elektronicznego, którymi powinny być opatrzone (Dz. U. z 2015 r. poz. 2362, z późn. zm.) 6. Rozporządzenie Ministra Rozwoju i Finansów z dnia 15 marca 2017 r. zmieniające rozporządzenie w sprawie sposobu przesyłania deklaracji i podań oraz rodzajów podpisu elektronicznego, którymi powinny być opatrzone (Dz. U. z 2017 r. poz. 550) Strona 5 z 51
6 2. WYMANIA TECHNICZNE, ABY ZŁOŻYĆ PIT-OP DROGĄ ELEKTRONICZNĄ 1. Komputer: Podatnik, który chce PIT-OP, na komputerze musi mieć zainstalowaną przeglądarkę internetową. Dla usług publicznych dostępnych z sieci Internet przyjmuje się zasadę, że System wspiera 5 najpopularniejszych przeglądarek na rynku polskim w aktualnych wersjach wspieranych przez ich producentów (Kanał stabilny) + w wersjach poprzednich (wersja aktualna -1). W chwili obecnej są to: 1. Chrome Chrome Internet Explorer 11 + Internet Explorer Firefox 38 + Firefox Safari Safari 8 5. Opera 33 + Opera Dane niezbędne do podpisania do podpisania oświadczenia PIT-OP: a) za pomocą danych autoryzujących (podpisu elektronicznego zapewniającego autentyczność deklaracji i podań opartego na danych autoryzujących): Kwota przychodu podatnika wynikająca ze złożonego zeznania za 2015 rok, Jako kwotę przychodu za rok 2015 należy rozumieć, w przypadku: PIT-28 (19) - poz. 45 lub PIT-36 (22) - poz. 90 albo poz.141 jeżeli podatnik w zeznaniu za rok 2015 występuje jako małżonek lub PIT-36L (11) - poz. 13 albo poz. 18 lub PIT-37 (22) - poz. 64 albo poz. 95 jeżeli podatnik w zeznaniu za rok 2015 występuje jako małżonek lub PIT-38 (10) - poz. 24 lub PIT-39 (7) - poz. 20 lub PIT-40 (22) - poz. 57 lub PIT-40A(18) - poz. 38 W przypadku gdy za rok 2015 nie złożono żadnego z wymienionych zeznań lub obliczeń, podatnik w polu kwota przychodu za rok 2015 powinien wpisać wartość 0. b) za pomocą certyfikatu kwalifikowanego (kwalifikowany podpis elektroniczny): Kod PIN do klucza c) za pomocą Profilu Zaufanego epuap kod autoryzacyjny wysłany na kanał autoryzacji. Więcej informacji na temat podpisywania dokumentu znajduje się w rozdziale 8 Podpisywanie 3. zainstalowane oprogramowanie Adobe Reader wersja lub wyższa 4. aktualna wtyczka (plugin) do programu Adobe Reader pobrana ze strony Portalu Podatkowego dla formularzy interaktywnych i aplikacji e-deklaracje Desktop 5. Adres , który jest niezbędny do: zapisania dokumentu, wysłania dokumentu, wyszukania zapisanego albo złożonego dokumentu, sprawdzenia statusu przetworzenia wysłanego dokumentu. Strona 6 z 51
7 3. KROK PO KROKU DO ZŁOŻENIA PIT-OP Wypełnienie oświadczenia PIT-OP - Wskazanie numeru KRS organizacji pożytku publicznego - Wniosek o przekazanie 1% podatku należnego na rzecz wskazanej OPP Profil Zaufany epuap - papierowo - formularz online na Portalu Podatkowym - formularz interaktywny - aplikacja e-deklaracje Desktop - dane autoryzujące - kwalifikowany podpis elektroniczny - system teleinformatyczny banków, SKOK Status 200 złożonego PIT-OP Pobranie UPO (Urzędowego Poświadczenia Odbioru) Przekazanie przez urząd 1% podatku dla OPP Strona 7 z 51
8 4. ZŁOŻENIE PIT-OP PRZY UŻYCIU FORMULARZA ONLINE W celu złożenia wniosku PIT-OP o sporządzenie przez urząd skarbowy zeznania podatkowego za rok 2016 należy wykonać kroki przedstawione poniżej. Na każdym etapie wypełniania wniosku PIT-OP podatnik ma możliwość zapisania wersji roboczej tego zeznania do późniejszej edycji (patrz rozdział: Zapisywanie PIT-OP do późniejszej edycji) Krok 1 Wejść na stronę Portalu Podatkowego znajdującą się pod adresem Krok 2 Wejść do zakładki 1 procent podatku dla OPP (PIT-OP) i wybrać Wyszukaj/sprawdź status lub skorzystać z banera zamieszczonego na stronie głównej Portalu Podatkowego. Po wybraniu nastąpi przekierowanie do właściwego formularza. Krok 3 Po otwarciu formularza należy wpisać swoje dane: Identyfikator podatkowy pole wymagane, w którym należy wpisać identyfikator podatkowy (NIP lub PESEL). Przy polu znajduje się ikona. Po jej naciśnięciu na ekranie zostanie wyświetlony dymek z podpowiedzią jak uzupełnić opisywane pole. Nazwisko pole wymagane, w którym należy wpisać swoje nazwisko Pierwsze imię pole wymagane, w którym należy wpisać swoje imię Data urodzenia pole wymagane, w którym należy wprowadzić swoją datę urodzenia w formacie: DD-MM-RRRR. Przy opisywanym polu dostępny jest kalendarz. Aby otworzyć okno kalendarza należy nacisnąć ikonę. W oknie kalendarza domyślnie zaznaczona jest data bieżąca. Po zaznaczeniu w kalendarzu właściwej daty zostanie ona automatycznie przeniesiona do wypełnianego pola. Strona 8 z 51
9 Krok 4 W kolejnym kroku należy wybrać (z rozwijanej listy) właściwy urząd skarbowy, do którego adresowany jest dokument Należy podać nazwę właściwego dla podatnika urzędu skarbowego, o którym mowa w przepisach ustawy o podatku dochodowym od osób fizycznych. Podatnicy: 1) mający miejsce zamieszkania na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej (podlegający nieograniczonemu obowiązkowi podatkowemu) składają oświadczenie do urzędu skarbowego, przy pomocy którego naczelnik urzędu skarbowego właściwy według miejsca zamieszkania podatnika w ostatnim dniu roku podatkowego wykonuje swoje zadania, a gdy zamieszkanie na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej ustało przed tym dniem do urzędu skarbowego, przy pomocy którego naczelnik urzędu skarbowego właściwy według ostatniego miejsca zamieszkania na jej terytorium wykonuje swoje zadania, 2) niemający miejsca zamieszkania na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej (podlegający ograniczone mu obowiązkowi podatkowemu) składają oświadczenie do urzędu skarbowego, przy pomocy którego naczelnik urzędu skarbowego właściwy w sprawach opodatkowania osób zagranicznych wykonuje swoje zadania. Strona 9 z 51
10 Krok 5 Podatnik wybiera Organizację pożytku publicznego podając numer wpisu do Krajowego Rejestru Sądowego, której chce przekazać 1% podatku należnego wynikającego z rocznego obliczenia podatku PIT-40A Krok 6 Można w formularzu wpisać 1 organizację wybraną z wykazu prowadzonego na podstawie odrębnych przepisów. W formularzu znajduje się link do wyszukiwarki OPP, na rzecz której można wnioskować o przekazanie 1% podatku. Po wybraniu linku następuje przekierowanie do zamieszczonej na Portalu Podatkowym Wyszukiwarki OPP Krok 7 Można wskazać informacje dodatkowe: Poz. 9 - Po wpisaniu numeru KRS Organizacji Pożytku Publicznego, można podać w poz. 9 szczegółowy przeznaczenia kwoty 1% należnego podatku, przekazywanej na rzecz OPP za pośrednictwem urzędu skarbowego oraz Poz. 11 zaznaczając poz. 11można wyrazić zgodę na przekazanie OPP danych identyfikujących podatnika, tj.: imienia, nazwiska i adresu, oraz informacji Strona 10 z 51
11 o wysokości kwoty przekazanej na rzecz tej OPP. Zaznaczenie kwadratu w poz. 11 jest nieobowiązkowe i nie ma wpływu na realizację wniosku o przekazanie 1% należnego podatku. Krok 8 Można podać w poz. 12 inne informacje, np. ułatwiające kontakt z podatnikiem Krok 9 Po wypełnieniu wszystkich obowiązkowych pozycji należy wybrać przycisk Dalej, na ekranie zostanie wyświetlone podsumowanie PIT-OP służące do sprawdzenia poprawności wypełnienia dokumentu. Po sprawdzeniu danych znajdujących się we wniosku należy wybrać przycisk Dalej. Na formularzu podsumowania nie ma możliwości modyfikacji danych. W przypadku stwierdzenia błędu w którymkolwiek z pól należy wrócić do formularza korzystając z przycisku Wróć znajdującego się na dole strony i tam poprawić błędnie wypełnione pola.! Po sprawdzeniu zgodności danych, naniesieniu zmian i ostatecznym zatwierdzeniu dokumentu należy wysłać PIT-OP do administracji skarbowej. Krok 10 Na ekranie zostanie wyświetlone okno służące do złożenia podpisu przez podatnika. Po złożeniu przez podatnika podpisu. Należy wybrać rodzaj podpisu (Jak podpisać PIT-OP Rozdział Podpisywanie PIT-OP). Strona 11 z 51
12 Krok 17 Po podpisaniu deklaracji należy wybrać przycisk Wyślij. Na ekranie zostanie wyświetlone okno, w którym dwukrotnie należy wpisać adres , na który zostanie wysłany kod autoryzujący umożliwiający odnalezienie w systemie złożonego dokumentu. Wpisany adres należy potwierdzić korzystając z przycisku OK. Krok 18 W kolejnym oknie wyświetlona zostanie informacja o pomyślnym wysłaniu oświadczenia oraz kod autoryzujący który zostanie wysłany automatycznie na podany przez podatnika adres ! Po prawidłowym wysłaniu wniosku wysłana zostanie informacja zwrotna w postaci wiadomości z kodem, który będzie niezbędny do sprawdzenia na jakim etapie przyjęcia przez administrację skarbową jest złożony dokument. Po wysłaniu wniosku PIT-P podatnik ma możliwość: wyświetlenia i wydruku dokumentu w formacie pdf (przycisk Drukuj patrz rysunek powyżej) Strona 12 z 51
13 pobrania dokumentu w formacie XML, gdy wysłana deklaracja uzyskała status 200 (przycisk Pobierz dokument XML patrz rysunek powyżej) wyświetlenia podglądu dokumentu (przycisk Wyświetl dokument patrz rysunek powyżej) W celu pobrania wygenerowanego Urzędowego Poświadczenia Odbioru należy wyszukać wprowadzone zeznanie podatkowe tak, jak zostało to opisane w rozdziale 10 Wyszukiwanie zapisanego PIT-OP. Sposób pobrania UPO w formacie html został opisany w rozdziale 12.3 Wyświetl UPO. Krok 19 Na podany adres do podatnika wysłany jest z informacją o zmianie statusu wysłanego wniosku PIT-OP Dokument dla podmiotu: ANNA TESTOWA Status przetwarzania złożonego przez Ciebie dokumentu PIT-OP został zmieniony. Odszukaj swój dokument przy użyciu adresu oraz kodu autoryzującego otrzymanych po złożeniu dokumentu. Jeśli dokument uzyskał status 200 pobierz UPO (Urzędowe Poświadczenie Odbioru), które jest dowodem złożenia dokumentu. W celu odnalezienia dokumentu możesz skorzystać z poniższego linku: Kliknij tutaj, aby przejść do swojego dokumentu. Wiadomość wygenerowana automatycznie po zmianie statusu przetwarzania deklaracji podatkowej, prosimy na nią nie odpowiadać. W przypadku pytań i wątpliwości prosimy o kontakt z Infolinią i Pomocą dla Portalu Podatkowego: - tel z telefonów stacjonarnych, z telefonów komórkowych - Krok 20 W celu pobrania wygenerowanego Urzędowego Poświadczenia Odbioru należy wyszukać wprowadzone zeznanie podatkowe tak, jak zostało to opisane w rozdziale 10 Wyszukiwanie zapisanego PIT-OP Formularz online W celu wyszukania zapisanego oświadczenia PIT-OP, jego edycji oraz wysłania należy: Krok 1 Wejść na stronę Portalu Podatkowego. Wejść do zakładki 1 procent podatku dla OPP (PIT-OP) i kliknąć Wyszukaj / sprawdź status (przekierowanie do Kroku 3) lub na stronie głównej Portalu Podatkowego kliknąć na baner. Krok 2 W sekcji Co dalej znajdującej się w panelu bocznym należy wybrać link Wyszukaj deklarację/wniosek. Strona 13 z 51
14 Na ekranie zostanie wyświetlone okno z sekcją ZNAJDŹ SWÓJ WNIOSEK/SWOJĄ DEKLARACJĘ, w której należy podać adres podatnika wskazany przy wysyłaniu oświadczenia PIT-OP oraz kod autoryzujący, który został wygenerowany automatycznie przy wysyłaniu lub zapisywaniu wniosku do późniejszej edycji. Po uzupełnieniu danych należy wybrać przycisk Szukaj. Strona 14 z 51
15 Krok 3 Krok 4 Na ekranie zostanie wyświetlony zapisany dokument. W celu wysłania dokumentu lub zmiany danych w tym dokumencie należy nacisnąć przycisk w prawym górnym rogu Edytuj / Koryguj / Wyślij, a następnie wybrać Dalej Formularz interaktywny W celu wyszukania zapisanego formularza interaktywnego należy odnaleźć ten formularz na swoim komputerze i po otwarciu kontynuować wypełnianie lub wysyłkę. aplikacja e-deklaracje Desktop W celu wyszukania zapisanego formularza interaktywnego należy w aplikacji wybrać zakładkę Moje rozliczenia wyszukanie wysłanego dokumentu. Sposób pobrania UPO w formacie html został opisany w rozdziale 12.3 Wyświetl UPO. Strona 15 z 51
16 5. ZŁOŻENIE PIT-OP PRZY UŻYCIU FORMULARZA INTERAKTYWNEGO W celu złożenia wniosku PIT-OP przy użyciu formularza interaktywnego niezbędny jest: - komputer z zainstalowanym systemem operacyjnym Windows (2000, XP, Vista, Windows 7, Windows 8.x lub Windows 10) i skonfigurowanym dostępem do Internetu - zainstalowane oprogramowanie Adobe Reader - aktualna wtyczka (plugin) do programu Adobe Reader pobrana ze strony Portalu Podatkowego (dostępna tutaj) Więcej informacji w zakresie wymagań technicznych składania formularzy interaktywnego w Instrukcji użytkownika interaktywnych formularzy deklaracji i podań składanych od roku 2017 Formularz interaktywny w każdym momencie wypełniania może zostać zapisany do pliku na dysk lokalnego komputera w celu dalszej edycji (menu Plik, a następnie Zapisz jako ). Zalecane jest przed przystąpieniem do wypełniania jego zapisanie na dysku lokalnym, w celu zapobieżenia utracie danych np. w przypadku awarii komputera. Wszystkie pozycje obowiązkowe (lub stające się takimi na skutek wypełniania formularza) oznaczane są czerwoną ramką. Dla ułatwienia wypełniania pól w całym formularzu po ustawieniu kursora myszki na odpowiednim polu wyświetlona zostanie podpowiedź oraz krótki opis pola i sposobu jego wypełnienia. Na górze każdej strony formularza dostępne są dwa przyciski: Sprawdź poprawność służący do sprawdzenia wypełnionego formularza przed wysyłką; Wyczyść formularz służący do usunięcia wprowadzonych do formularza danych. Krok 1 Należy pobrać formularz interaktywny z Portalu Podatkowego, zakładka e-deklaracje Formularze - PIT Krok 2 W pierwszej kolejności należy podać swój identyfikator podatkowy NIP lub PESEL. Strona 16 z 51
17 Krok 3 W kolejnym kroku należy wybrać (z rozwijanej listy) właściwy urząd skarbowy, do którego adresowany jest dokument. Należy podać nazwę właściwego dla podatnika urzędu skarbowego, o którym mowa w przepisach ustawy o podatku dochodowym od osób fizycznych. Podatnicy: 1) mający miejsce zamieszkania na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej (podlegający nieograniczonemu obowiązkowi podatkowemu) składają formularz do urzędu skarbowego, przy pomocy którego naczelnik urzędu skarbowego właściwy według miejsca zamieszkania podatnika w ostatnim dniu roku podatkowego wykonuje swoje zadania, a gdy zamieszkanie na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej ustało przed tym dniem do urzędu skarbowego, przy pomocy którego naczelnik urzędu skarbowego właściwy według ostatniego miejsca zamieszkania na jej terytorium wykonuje swoje zadania, 2) niemający miejsca zamieszkania na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej (podlegający ograniczone mu obowiązkowi podatkowemu) składają formularz do urzędu skarbowego, przy pomocy którego naczelnik urzędu skarbowego właściwy w sprawach opodatkowania osób zagranicznych wykonuje swoje zadania. Krok 4 Następnie należy podać dane podatnika składającego oświadczenie PIT-OP Krok 5 W kolejnym kroku podatnik może wnieść o przekazanie 1% podatku należnego na rzecz Organizacji Pożytku Publicznego (OPP) poprzez wpisanie numeru wpisu do Krajowego Rejestru Sądowego (numer KRS) organizacji wybranej z wykazu prowadzonego na podstawie odrębnych przepisów. Strona 17 z 51
18 Krok 6 W formularzu znajduje się link do wyszukiwarki OPP, na rzecz której można wnioskować o przekazanie 1% podatku. Po kliknięciu na link następuje otwarcie nowego okna z Wyszukiwarką OPP zamieszczoną na Portalu Podatkowym (www.portalpodatkowy.mf.gov.pl) Krok 7 Można wskazać informacje dodatkowe: Poz. 9 - Po wpisaniu numeru KRS Organizacji Pożytku Publicznego, można podać w poz. 9 szczegółowy przeznaczenia kwoty 1% należnego podatku, przekazywanej na rzecz OPP za pośrednictwem urzędu skarbowego oraz Poz. 11 zaznaczając poz. 11można wyrazić zgodę na przekazanie OPP danych identyfikujących podatnika, tj.: imienia, nazwiska i adresu, oraz informacji o wysokości kwoty przekazanej na rzecz tej OPP. Zaznaczenie kwadratu w poz. 11 jest nieobowiązkowe i nie ma wpływu na realizację wniosku o przekazanie 1% należnego podatku. Krok 8 Można podać w poz. 12 inne informacje, np. ułatwiające kontakt z podatnikiem Krok 9 Po zakończeniu wypełniania formularza a przed jego wysłaniem zalecane jest sprawdzenie poprawności jego wypełnienia. Możemy to uczynić klikając przycisk Sprawdź poprawność znajdujący się w prawym, górnym rogu każdej ze stron formularza. W przypadku wykrycia Strona 18 z 51
19 błędu, wyświetlony zostanie odpowiedni komunikat oznacza to, że należy dokonać korekty danych. W przypadku poprawnego wypełnienia pól, wyświetlony zostanie komunikat Wszystkie wymagane pola zostały wypełnione. Formularz gotowy do wysłania. Sprawdzanie poprawności dokonywane jest również automatycznie przy wysyłaniu wypełnionego dokumentu. Krok 10 Po otrzymaniu poniższego komunikatu można przejść do kolejnego kroku podpisania i wysłania formularza. Krok 11 W celu podpisania i wysłania dokumentu, w przypadku używania Adobe Reader w starszej wersji 8 lub 9 należy nacisnąć przycisk Podpisz i wyślij znajdujący się w prawym górnym rogu okna programu Adobe Reader. W przypadku używania Adobe Reader w wersji 10 lub 11 zainstalowana wtyczka systemu e-deklaracje znajduje się w rozwijanym menu Narzędzia lub Rozszerzone (w zależności od zainstalowanej aktualizacji wersji). Po naciśnięciu przycisku, po prawej stronie należy rozwinąć E-Deklaracje, a następnie wybrać Podpisz i wyślij. Dla Adobe Acrobat Reader DC za pomocą przycisku: Narzędzia -> e-deklaracje -> Podpisz i wyślij W przypadku używania Adobe Acrobat Reader DC zainstalowana wtyczka systemu e-deklaracje znajduje się w rozwijanym menu Narzędzia ->e-deklaracje (dostępna tutaj) Krok 12 Po naciśnięciu przycisku Podpisz i wyślij uruchomiony zostaje kreator podpisywania i wysyłania danych wprowadzonych do formularza interaktywnego. W pierwszym oknie kreatora należy kliknąć przycisk Dalej. Strona 19 z 51
20 Krok 13 W kolejnym oknie kreatora wyświetlony zostanie dokument w formacie XML zawierający dane dokumentu do podpisu. Po weryfikacji danych należy nacisnąć przycisk Dalej przejdziemy do kolejnego etapu podpisywania dokumentu. Oświadczenie PIT-OP składany przy użyciu formularz interaktywnego! może być podpisany podpisem: - danymi autoryzującymi (podpis elektroniczny zapewniający autentyczność deklaracji i podań oparty na danych autoryzujących), - kwalifikowanym podpisem elektronicznym. W przypadku wysyłania dokumentu podpisanego podpisem elektronicznym zapewniającym autentyczność deklaracji i podań opartym na danych autoryzujących (podając kwotę przychodu) należy wybrać Dane autoryzujące. W celu podpisania podpisem kwalifikowanym należy wskazać odpowiedni certyfikat z widocznej listy. Po wybraniu podpisu Dane autoryzujące w kolejnym oknie kreatora podpisywania i wysyłania dokumentu należy podać kwotę przychodu za rok 2015, będącą równocześnie jednym z elementów użytego podpisu. W tym oknie kreatora można również odnaleźć podpowiedź, co rozumieć przez kwotę przychodu za rok Aby przejść do kolejnego okna należy kliknąć przycisk Dalej. Strona 20 z 51
21 Po wybraniu kwalifikowanego podpisu elektronicznego w kolejnym oknie kreatora podpisywania i wysyłania wyświetlana jest szczegółowa informacja o wybranym certyfikacie kwalifikowanym. Aby przejść do kolejnego etapu należy kliknąć przycisk Dalej. Kolejnym krokiem jest podanie kodu PIN użytej karty kryptograficznej i zatwierdzenie go przez naciśnięcie przycisku Ok. Uwaga: Ekran aplikacji do podania kodu PIN może być inny niż zaprezentowany wyżej może on się różnić dla różnych wystawców certyfikatu i rodzaju użytego oprogramowania do podpisu. Strona 21 z 51
22 Krok 14 Po podpisaniu dokumentu zostanie wyświetlone kolejne okno kreatora, prezentujące podpisany oraz podpisany i zakodowany dokument w formacie XML. Ten etap kreatora pozwala użytkownikowi na zapisanie podpisanego już dokumentu XML - używając przycisku Zapisz podpisany dokument xml. Krok 15 Naciśnięcie przycisku Dalej w tym kroku kreatora spowoduje wysłanie dokumentu XML do systemu e-deklaracje. Czas wysyłania dokumentu zależny jest m.in. od szybkości łącza internetowego i wielkości przesyłanego pliku XML. Krok 16 Po wysłaniu dokumentu pojawi się okno zawierające informację Numer referencyjny wysłanego dokumentu oraz Skrót wysłanego dokumentu. Dane te należy zapisać do pliku tekstowego używając przycisku Zapisz numer referencyjny i skrót wysłanego dokumentu do pliku tekstowego. Numer referencyjny wysłanego dokumentu niezbędny będzie do sprawdzenia statusu i pobrania Urzędowego Poświadczenia Odbioru (UPO).W celu weryfikacji poprawności wysłania dokumentu należy kliknąć przycisk Dalej i czekać na pojawienie się kolejnego okna kreatora. Krok 17 W przypadku negatywnej weryfikacji danych w systemie e-deklaracje wyświetlony zostanie odpowiedni (w zależności od rodzaju błędu) status dokumentu. Każdy status z grupy 4XX (większy lub równy 400 ) oznacza, że dokument został odrzucony (niezłożony do systemu e-deklaracje). W takiej sytuacji należy zapoznać się z opisem błędu, a następnie kliknąć przycisk Zakończ, poprawić błędy w formularzu i ponownie rozpocząć procedurę wysyłania dokumentu. Strona 22 z 51
23 Pozytywna weryfikacja danych w systemie e-deklaracje spowoduje wyświetlenie statusu o symbolu 200: Przetwarzanie dokumentu zakończone poprawnie, pobierz UPO. Równocześnie aktywny stanie się przycisk Pobierz urzędowe poświadczenie odbioru (UPO), który umożliwi pobranie UPO (zostanie otwarte nowe okno przeglądarki internetowej z wpisanym w formularzu numerem referencyjnym dokumentu). Po pobraniu UPO należy kliknąć przycisk Zakończ. W przypadku statusów 301, 302 i 303 oznacza to dalsze przetwarzanie dokumentu, aktywny staje się przycisk Sprawdź ponownie. Status wysłanego dokumentu można będzie również sprawdzić później, po zakończeniu działania kreatora podpisywania i wysyłania (co zostało opisane w kolejnych rozdziałach instrukcji). Strona 23 z 51
24 Krok 18 Kliknięcie przycisku Pobierz urzędowe poświadczenie odbioru (UPO) spowoduje przekierowanie do nowego okna domyślnej przeglądarki internetowej i otwarcie w nim interaktywnego formularza UPO. W związku z koniecznością nawiązania połączenia ze stroną internetową udostępniającą formularz UPO operacja ta może zająć jakiś czas i należy czekać na otwarcie się strony z formularzem UPO. Numer referencyjny niezbędny do pobrania UPO zostaje przeniesiony automatycznie w odpowiednie pole formularza. UPO można także pobrać wpisując numer referencyjny do formularza Strona 24 z 51
25 6. ZŁOŻENIE PIT-OP PRZEZ APLIKACJĘ E-DEKLARACJE DESKTOP W celu złożenia wniosku PIT-OP przy użyciu formularza interaktywnego w aplikacji e-deklaracje Desktop niezbędny jest: - komputer z zainstalowanym systemem operacyjnym Windows (2000, XP, Vista, Windows 7, Windows 8.x lub Windows 10) i skonfigurowanym dostępem do Internetu - zainstalowane oprogramowanie Adobe Reader i środowisko uruchomieniowe Adobe AIR - aktualna wtyczka (plugin) do programu Adobe Reader pobrana ze strony Portalu Podatkowego (dostępna tutaj) - aplikacja e-deklaracje Desktop (dostępna tutaj) Więcej informacji w zakresie wymagań technicznych składania formularzy interaktywnych w Instrukcji aplikacji e-deklaracje Desktop Więcej informacji znajduje się na Portalu Podatkowym w zakładce e-deklaracje, Do pobrania Wszystkie pozycje obowiązkowe (lub stające się takimi na skutek wypełniania formularza) oznaczane są czerwoną ramką. Dla ułatwienia wypełniania pól w całym formularzu po ustawieniu kursora myszki na odpowiednim polu wyświetlona zostanie podpowiedź oraz krótki opis pola i sposobu jego wypełnienia. Krok 1 Należy w otworzyć aplikację e-deklaracje Desktop i wybrać z katalogu formularzy, w roku 2017 formularz PIT-OP. Następne kroki analogiczne jak Krok 2 Krok 18 w Rozdziale Złożenie wniosku PIT-OP przy użyciu formularza interaktywnego Strona 25 z 51
26 7. ZŁOŻENIE PIT-OP ZA POMOCĄ SYSTEMU TELEINFORMATYCZNEGO BANKÓW KRAJOWYCH ALBO SPÓŁDZIELCZYCH KAS OSZCZĘDNOŚCIOWO- KREDYTOWYCH ŚWIADCZĄCYCH USŁUGI DROGĄ ELEKTRONICZNĄ W celu złożenia oświadczenia PIT-OP za pośrednictwem systemu teleinformatycznego Banku i SKOK musisz: - posiadać konto internetowe, - posiadać dostęp do Internetu, - Twój Bank, SKOK udostępnia usługę elektronicznego złożenia oświadczenia PIT-OP z Twojego konta bankowego sprawdź w swoim Banku (w roku 2017 jedynie wybrane banki udostępniają PIT-WZ), SKOK (w roku 2017 żadna SKOK nie udostępnia PIT-WZ). - nie musisz posiadać podpisu elektronicznego wystarczy że zalogujesz się na swoje konto internetowe, wypełnisz PIT-OP i wyślesz z systemu informatycznego banku, SKOK do administracji skarbowej. Wniosek uwierzytelnia się przy użyciu danych uwierzytelniających stosowanych przez bank krajowy albo spółdzielczą kasę oszczędnościowo-kredytową do weryfikacji w drodze elektronicznej posiadacza rachunku. jest nieodpłatnie. Po wysłaniu oświadczenia PIT-OP system nadaje wysłanemu wnioskowi 32 znakowy numer referencyjny, za pośrednictwem którego można sprawdzić status wysłanego wniosku PIT-WZ i pobrać Urzędowe Potwierdzenie Odbioru (UPO). Po założeniu wniosku będzie on dostępny na Twoim koncie. Także na koncie internetowym sprawdzisz status jego przetworzenia, pobierzesz i wydrukujesz. Ponadto banki PKO Bank Polski (wraz z Inteligo), Bank Millennium i ING oferują usługę założenie profilu zaufanego w swoich systemach transakcyjnych, którym można podpisać oświadczenie PIT-OP na Portalu Podatkowym. Więcej informacji w Twoim Banku i SKOK na koncie internetowym sprawdź już teraz! Strona 26 z 51
27 ZAPISYWANIE PIT-OP DO PÓŹNIEJSZEJ EDYCJI! Przed wysłaniem wniosku PIT-OP do administracji skarbowej można je zapisać pobrane i powrócić do niego później. Samo zapisanie wniosku nie oznacza jego wysłania. Na każdym etapie wypełniania oświadczenia PIT-OP podatnik ma możliwość zapisania wersji roboczej tego wniosku do późniejszej edycji Formularz online W tym celu należy: Krok 1 Wybrać przycisk Zapisz i zakończ później, który widoczny jest na dokumencie Krok 2 Po wybraniu opisywanego przycisku zostanie wyświetlone okno, w którym należy wpisać adres a następnie go potwierdzić. Na podany adres zostanie wysłany kod autoryzujący umożliwiający odnalezienie w systemie zapisanego dokumentu. Wpisany adres należy potwierdzić korzystając z przycisku OK. Krok 3 W kolejnym oknie wyświetlona zostanie informacja o pomyślnym zapisaniu dokumentu oraz kod autoryzujący który zostanie wysłany automatycznie na podany przez podatnika adres Strona 27 z 51
28 Krok 3 Po zapisaniu dokumentu na wskazany adres jest wysyłana informacja: Dokument dla podmiotu: Anna Testowa Pomyślnie zapisano dokument Oświadczenie PIT-OP Dokument został zapisany, ale nie został wysłany do urzędu skarbowego. Aby powrócić do zapisanego dokumentu proszę skorzystać z poniższego odnośnika: Kliknij tutaj, aby przejść do swojego dokumentu. Jeśli powyższy odnośnik nie działa lub wygasł, nadal możesz wyszukać swój dokument w systemie korzystając z funkcjonalności Wyszukaj wniosek/deklarację. W pola na formularzu wpisz wygenerowany dla Ciebie kod autoryzujący: sr2x66 oraz adres Wiadomość wygenerowana automatycznie po zapisaniu dokumentu na Portalu Podatkowym, prosimy na nią nie odpowiadać. W przypadku pytań i wątpliwości prosimy o kontakt z Infolinią i Pomocą dla Portalu Podatkowego: - tel z telefonów stacjonarnych, z telefonów komórkowych Formularz interaktywny Formularza interaktywny przed rozpoczęciem wypełniania należy zapisać na swoim komputerze w wybranym przez siebie miejscu Aplikacja e-deklaracje Desktop W celu zapisania formularza interaktywnego należy w aplikacji wybrać zakładkę Zapisz kopię roboczą Strona 28 z 51
29 8. PODPISYWANIE PIT-OP Po wypełnieniu wniosku PIT-OP należy je podpisać za pomocą wybranego rodzaju podpisu: Podpis danymi autoryzującymi (podpisem elektronicznym zapewniającym autentyczność deklaracji i podań opartym na danych autoryzujących) Podpis certyfikatem kwalifikowanym (kwalifikowanym podpisem elektronicznym) Podpis Profilem Zaufanym epuap Krok Podpis danymi autoryzującymi Formularz online W celu podpisania zeznania podatkowego danymi autoryzującymi (podpisem elektronicznym zapewniającym autentyczność deklaracji i podań opartym na danych autoryzujących) należy w sekcji WYBIERZ RODZAJ PODPISU zaznaczyć opcję Podpis danymi autoryzującymi. Dane podatnika, który składa podpis widoczne są w sekcji DANE IDENTYFIKACYJNE ZAWARTE W PODPISIE. W celu podpisania dokumentu należy wprowadzić prawidłową kwotę przychodu za rok, poprzedzający rok, za który składane jest zeznanie podatkowe. Składając dokument w roku 2017 należy podać kwotę przychodu wykazaną w zeznaniu podatkowym lub rocznym rozliczeniu podatku za rok Jako kwotę przychodu za rok 2015 należy rozumieć, w przypadku: PIT-28 (19) - poz. 45 lub PIT-36 (22) - poz. 90 albo poz.141 jeżeli podatnik w zeznaniu za rok 2015 występuje jako małżonek lub PIT-36L (11) - poz. 13 albo poz. 18 lub PIT-37 (22) - poz. 64 albo poz. 95 jeżeli podatnik w zeznaniu za rok 2015 występuje jako małżonek lub PIT-38 (10) - poz. 24 lub Strona 29 z 51
30 PIT-39 (7) - poz. 20 lub PIT-40 (22) - poz. 57 lub PIT-40A(18) - poz. 38 W przypadku, gdy podatnik za rok 2015 nie składał żadnego z ww. zeznań/rozliczeń w polu kwota przychodu powinien wpisać wartość 0 (zero). Krok 2 Po uzupełnieniu niezbędnych danych należy wybrać przycisk Wyślij. Krok 3 Po wysłaniu dokumentu na ekranie zostanie wyświetlone okno w którym dwukrotnie należy wpisać adres , na który zostanie wysłany kod autoryzujący umożliwiający odnalezienie w systemie złożonego dokumentu. Wpisany adres należy potwierdzić korzystając z przycisku OK. Krok Formularz interaktywny, aplikacja e-deklaracje Desktop W celu podpisania i wysłania dokumentu, w przypadku używania Adobe Reader w starszej wersji 8 lub 9 należy nacisnąć przycisk Podpisz i wyślij znajdujący się w prawym górnym rogu okna programu Adobe Reader. W przypadku używania Adobe Reader w wersji 10 lub 11 zainstalowana wtyczka systemu e-deklaracje znajduje się w rozwijanym menu Narzędzia lub Rozszerzone (w zależności od zainstalowanej aktualizacji wersji). Po naciśnięciu przycisku, po prawej stronie należy rozwinąć E-Deklaracje, a następnie wybrać Podpisz i wyślij. Dla Adobe Acrobat Reader DC za pomocą przycisku: Narzędzia -> e-deklaracje -> Podpisz i wyślij W przypadku używania Adobe Acrobat Reader DC zainstalowana wtyczka systemu e-deklaracje znajduje się w rozwijanym menu Narzędzia ->e-deklaracje. Strona 30 z 51
31 Krok 2 Po naciśnięciu przycisku Podpisz i wyślij uruchomiony zostaje kreator podpisywania i wysyłania danych wprowadzonych do formularza interaktywnego. W pierwszym oknie kreatora należy kliknąć przycisk Dalej. W kolejnym oknie kreatora wyświetlony zostanie dokument w formacie XML zawierający dane dokumentu do podpisu. Po weryfikacji danych należy nacisnąć przycisk Dalej przejdziemy do kolejnego etapu podpisywania dokumentu. Wniosek PIT-OP składany przy użyciu formularza interaktywnego może! być podpisany podpisem: - danymi autoryzującymi (podpis elektroniczny zapewniający autentyczność deklaracji i podań oparty na danych autoryzujących), - kwalifikowanym podpisem elektronicznym. W przypadku wysyłania dokumentu podpisanego podpisem elektronicznym zapewniającym autentyczność deklaracji i podań opartym na danych autoryzujących (podając kwotę przychodu) należy wybrać Dane autoryzujące. Krok 3 Po wybraniu podpisu Dane autoryzujące w kolejnym oknie kreatora podpisywania i wysyłania dokumentu należy podać kwotę przychodu za rok 2015, będącą równocześnie jednym z elementów użytego podpisu. W tym oknie kreatora można również odnaleźć podpowiedź, co rozumieć przez kwotę przychodu za rok Aby przejść do kolejnego okna należy kliknąć przycisk Dalej. Strona 31 z 51
32 8.2. Podpis certyfikatem kwalifikowanym (kwalifikowanym podpisem elektronicznym) Formularz online Krok 1 W celu podpisania dokumentu certyfikatem kwalifikowanym (kwalifikowanym podpisem elektronicznym) należy w sekcji WYBIERZ RODZAJ PODPISU zaznaczyć opcję Podpis certyfikatem kwalifikowanym oraz wybrać przycisk Podpisz. Krok 2 Na ekranie zostanie wyświetlone okno z pytaniem czy chcemy uruchomić aplikację służącą do złożenia podpisu. W oknie tym należy wybrać przycisk Run. Strona 32 z 51
33 Krok 3 W kolejnym oknie należy wprowadzić kod PIN do klucza, a następnie wybrać przycisk Akceptuj. Ekran apletu do podpisu może być różny. Krok 4 Na ekranie zostanie wyświetlony komunikat przedstawiony na rysunku poniżej. Po zapoznaniu się z komunikatem należy wybrać przycisk Koniec. Krok 5 Nastąpi powrót do formularza z wyborem rodzaju podpisu, na którym będzie widoczna informacja, że dokument został podpisany i należy kliknąć przycisk Wyślij, w celu złożenia dokumentu. Strona 33 z 51
34 Krok 6 Po wysłaniu dokumentu na ekranie zostanie wyświetlone okno, w którym dwukrotnie należy wpisać adres , na który zostanie wysłany kod autoryzujący umożliwiający odnalezienie w systemie wysłanego dokumentu. Wpisany adres należy potwierdzić korzystając z przycisku OK Formularz interaktywny, aplikacja e-deklaracje Desktop Krok 1 Analogicznie jak w pkt Krok 1 2 Następnie należy wybrać rodzaj podpisu Certyfikat kwalifikowany i wybrać Dalej Więcej informacji znajduje się w Rozdziale Podpis Profilem Zaufanym epuap! Profilem Zaufanym e-puap może być podpisane oświadczenie PIT-OP składany przy użyciu formularza online Krok 1 W celu podpisania dokumentu Profilem Zaufanym epuap należy w sekcji WYBIERZ RODZAJ PODPISU zaznaczyć opcję Podpis Profilem Zaufanym oraz wybrać przycisk Podpisz. Strona 34 z 51
35 Krok 2 Po wybraniu przycisku PODPIS pojawia się okno jak niżej. Po wybraniu Kliknij tutaj aby przejść do podpisu następuje przekierowanie do strony internetowej epuap. Krok 3 Na stronie epuap należy się zalogować używając loginu i hasła do systemu. Krok 4 Po wpisaniu loginu i hasła wyświetla się okno, gdzie należy wybrać Podpisz profilem zaufanym Strona 35 z 51
36 Krok 5 Pojawia się okno, gdzie należy dokonać autoryzacji w celu podpisania dokumentu Krok 6 Po podpisaniu dokumenty następuje przekierowanie do strony z informacją, czy dokument został podpisany czy nie. Należy zamknąć tą stronę i powrócić do wysyłania formularza. Na stronie będzie widoczna informacja o podpisaniu dokumentu. Następnie należy nacisnąć przycisk Wyślij Krok 7 Po naciśnięciu przycisku Wyślij pojawia się okno, w które należy wprowadzić adres , na który zostanie wysłana informacja o wysłaniu oświadczenia wraz z kodem autoryzującym umożliwiającym odnalezienie dokumentu oraz informacja o zmianie statusu przetworzenia dokumentu. Strona 36 z 51
37 Krok 8 Po wysłaniu dokumentu pojawia się informacja o wysłaniu dokumentu Krok 9 Na wskazany adres zostanie wysłana informacja potwierdzająca wysłanie dokumentu wraz z kodem autoryzującym umożliwiającym odnalezienie dokumentu Dokument dla podmiotu: ANNA TESTOWA Pomyślnie złożono dokument Oświadczenie PIT-OP wersja 1. Przedłożenie dokumentu nie jest równoznaczne z przyjęciem dokumentu przez administrację skarbową. Potwierdzeniem przyjęcia (złożenia) dokumentu przez administrację skarbową jest wygenerowanie UPO (Urzędowego Poświadczenia Odbioru), po uzyskaniu przez ten dokument statusu 200. W celu sprawdzenia statusu przetwarzania dokumentu oraz pobrania wygenerowanego UPO (po poprawnej weryfikacji dokumentu) proszę skorzystać z poniższego odnośnika: Kliknij tutaj, aby przejść do swojego dokumentu. Jeśli powyższy odnośnik nie działa lub wygasł, nadal możesz wyszukać swój dokument w systemie korzystając z funkcjonalności Wyszukaj wniosek/deklarację. W pola na formularzu wpisz wygenerowany dla Ciebie kod autoryzujący: h9x3yz oraz adres Strona 37 z 51
38 Krok 10 Po zmianie statusu przetworzenia dokumentu na wskazany adres zostanie wysłana informacja Dokument dla podmiotu: ANNA TESTOWA Status przetwarzania złożonego przez Ciebie dokumentu PIT-OP został zmieniony. Odszukaj swój dokument przy użyciu adresu oraz kodu autoryzującego otrzymanych po złożeniu dokumentu. Jeśli dokument uzyskał status 200 pobierz UPO (Urzędowe Poświadczenie Odbioru), które jest dowodem złożenia dokumentu. W celu odnalezienia dokumentu możesz skorzystać z poniższego linku: Kliknij tutaj, aby przejść do swojego dokumentu. Wiadomość wygenerowana automatycznie po zmianie statusu przetwarzania deklaracji podatkowej, prosimy na nią nie odpowiadać. W przypadku pytań i wątpliwości prosimy o kontakt z Infolinią i Pomocą dla Portalu Podatkowego: - tel z telefonów stacjonarnych, z telefonów komórkowych - Strona 38 z 51
39 9. WYSZUKIWANIE ZAPISANEGO PIT-OP 9.1. Formularz online W celu wyszukania zapisanego oświadczenia PIT-OP, jego edycji oraz wysłania należy: Krok 4 Wejść na stronę Portalu Podatkowego. Wejść do zakładki 1 procent podatku dla OPP (PIT-OP) i kliknąć Wyszukaj / sprawdź status (przekierowanie do Kroku 3) lub na stronie głównej Portalu Podatkowego kliknąć na baner. Krok 5 W sekcji Co dalej znajdującej się w panelu bocznym należy wybrać link Wyszukaj deklarację/wniosek. Krok 6 Na ekranie zostanie wyświetlone okno z sekcją ZNAJDŹ SWÓJ WNIOSEK/SWOJĄ DEKLARACJĘ, w której należy podać adres podatnika wskazany przy wysyłaniu oświadczenia PIT-OP oraz kod autoryzujący, który został wygenerowany automatycznie przy wysyłaniu lub zapisywaniu wniosku do późniejszej edycji. Po uzupełnieniu danych należy wybrać przycisk Szukaj. Strona 39 z 51
40 Krok 4 Na ekranie zostanie wyświetlony zapisany dokument. W celu wysłania dokumentu lub zmiany danych w tym dokumencie należy nacisnąć przycisk w prawym górnym rogu Edytuj / Koryguj / Wyślij, a następnie wybrać Dalej 9.2. Formularz interaktywny W celu wyszukania zapisanego formularza interaktywnego należy odnaleźć ten formularz na swoim komputerze i po otwarciu kontynuować wypełnianie lub wysyłkę aplikacja e-deklaracje Desktop W celu wyszukania zapisanego formularza interaktywnego należy w aplikacji wybrać zakładkę Moje rozliczenia Strona 40 z 51
41 10. WYSZUKANIE WYSŁANEGO DOKUMENTU Formularz online W celu wysłanego dokumentu należy: Krok 1 Wejść na stronę Portalu Podatkowego. Wejść do zakładki 1 procent podatku dla OPP (PIT-OP) i kliknąć Wyszukaj /sprawdź status (przekierowanie do Kroku 3) Krok 2 W sekcji Co dalej znajdującej się w panelu bocznym należy wybrać link Wyszukaj deklarację/wniosek. Krok 3 Na ekranie zostanie wyświetlone okno z sekcją ZNAJDŹ SWÓJ WNIOSEK/SWOJĄ DEKLARACJĘ, w której należy podać adres podatnika wskazany przy składaniu oświadczenia PIT-OP oraz kod autoryzujący, który został wygenerowany automatycznie przy wysyłaniu lub zapisywaniu wniosku do późniejszej edycji. Po uzupełnieniu danych należy wybrać przycisk Szukaj. Strona 41 z 51
42 Krok 7 Na ekranie zostanie wyświetlony wysłany dokument. W przypadku złożonego zeznania podatkowego podatnik będzie miał możliwość: wydruku wyszukanego dokumentu lub pobrania go w formacie pdf (przycisk Drukuj). Sposób pobrania (wydruku) dokumentu został opisany w rozdziale Pobranie (wydruk) złożonego dokumentu pobrania dokumentu w formacie XML (link Pobierz dokument XML w sekcji Co dalej). Sposób pobierania dokumentu został opisany w rozdziale Pobranie Urzędowego Poświadczenia Odbioru oraz złożonego dokumentu w formacie XML pobrania UPO w formacie XML (link Pobierz UPO XML) możliwość taka jest tylko dla dokumentów ze statusem Przetwarzanie dokumentu zakończone poprawnie, pobierz UPO. Status taki oznacza, że złożony dokument jest poprawny i podatnik może pobrać Urzędowe Poświadczenie Odbioru. Sposób pobierania dokumentu został opisany w rozdziale Pobranie Urzędowego Poświadczenia Odbioru oraz złożonego dokumentu w formacie XML wyświetlenia (pobrania) UPO w formacie.pdf (link UPO PDF) możliwość taka jest tylko dla dokumentów ze statusem Przetwarzanie dokumentu zakończone poprawnie, pobierz UPO. Sposób pobierania UPO w formacie pdf bądź xml dokumentu został opisany w rozdziale Pobranie Urzędowego Poświadczenia Odbioru oraz złożonego dokumentu w formacie XML Na formularzu będzie także widoczny aktualny status złożonego wniosku (sekcja Szczegóły statusu). Strona 42 z 51
43 Jeśli wyszukany dokument ma status 301 można odświeżyć ten status korzystając z klawisza F5. Po zmianie statusu dokumentu podatnik otrzyma z informacją o zmianie statusu Formularz interaktywny Aby sprawdzić status złożonego dokumentu przy użyciu formularza interaktywnego, można to zrobić: - w momencie jego wysyłania wybierając przycisk Dalej Strona 43 z 51
44 - po wysłaniu dokumentu: - przy użyciu formularza UPO wpisując numer referencyjny nadany wysłanemu dokumentowi (formularz UPO) - sprawdzając w dowolnym formularzu interaktywnym komputera z którego wysłany został dokument Rejestr wysyłek i po wybraniu numeru referencyjnego z listy dokumentów wysłanych, należy wybrać przycisk Sprawdź status Aplikacja e-deklaracje Desktop W celu sprawdzenia statusu wysłanego dokumentu przy użyciu aplikacji e-deklaracje Desktop, należy w aplikacji wyszukać złożony formularz w zakładce Moje rozliczenia i sprawdzić status wybierając przycisk Sprawdź status Statusu wysłanych dokumentów W systemie możliwe są następujące statusy przetwarzania dokumentów złożonych drogą elektroniczną: 200 Przetwarzanie dokumentu zakończone poprawnie, pobierz UPO. 300 Brak dokumentu. 301 Dokument w trakcie przetwarzania, sprawdź wynik następnej weryfikacji dokumentu. 302 Dokument wstępnie przetworzony, sprawdź wynik następnej weryfikacji dokumentu. 303 Dokument w trakcie weryfikacji podpisu, sprawdź wynik następnej weryfikacji dokumentu. 400 Przetwarzanie dokumentu zakończone błędem. 401 Weryfikacja negatywna - dokument niezgodny ze schematem xsd. 402 Brak aktualnego pełnomocnictwa/upoważnienia do podpisywania deklaracji. 403 Dokument z niepoprawnym podpisem. 404 Dokument z nieważnym certyfikatem. 405 Dokument z odwołanym certyfikatem. 406 Dokument z certyfikatem z nieobsługiwanym dostawcą. 407 Dokument z certyfikatem z nieprawidłową ścieżką. 408 Dokument zawiera błędy uniemożliwiające jego przetworzenie. 409 Dokument zawiera niewłaściwą ilość i/lub rodzaj elementów. Strona 44 z 51
45 410 Złożony dokument bez podpisu nie może być korektą. 411 Weryfikacja negatywna - w systemie jest już złożony dokument z takim identyfikatorem podatkowym. 412 Weryfikacja negatywna - niezgodność danych autoryzujących z danymi w dokumencie (np. niezgodność NIP, numeru PESEL, daty urodzenia, nazwiska, pierwszego imienia). 413 Dokument z certyfikatem bez wymaganych atrybutów. 414 Weryfikacja negatywna - błąd w danych autoryzujących (np. błąd w nazwisku, pierwszym imieniu, dacie urodzenia, NIP, numerze PESEL, kwocie przychodu). 415 Zawartość załącznika niezgodna z deklarowaną listą plików. 416 Dla tego typu deklaracji załącznik binarny nie jest dozwolony. 418 Dla złożonej deklaracji wymagane jest użycie podpisu kwalifikowanego. 419 Brak zaznaczenia celu złożenia formularza, jako korekty deklaracji (zeznania) lub brak uzasadnienia przyczyny złożenia korekty deklaracji (zeznania). 422 Weryfikacja negatywna - dokument złożony z użyciem danych autoryzujących, może złożyć wyłącznie podatnik, będący osobą fizyczną. Strona 45 z 51
46 Krok POBRANIE (WYDRUK) ZŁOŻONEGO DOKUMENTU W celu pobrania złożonego oświadczenia PIT-OP do wydrukowania należy wyszukać żądany dokument tak, jak zostało to opisane w rozdziale Pobranie (wydruk) złożonego dokumentu Następnie będąc na formularzu wyszukanego zeznania należy wybrać przycisk Drukuj. Krok 2 Po naciśnięciu opisywanego przycisku formularz zeznania zostanie wyświetlony na ekranie w postaci pliku pdf. Rysunek poniżej przedstawia tylko pierwszą stronę zeznania podatkowego PIT-37. Krok 3 W przypadku, gdy przeglądarka blokuje wyskakujące okienka na ekranie pojawi się informacja przedstawiona na zrzucie poniżej: Wówczas w celu pobrania dokumentu do wydrukowania należy kliknąć link wskazany na zrzucie czerwoną strzałką. Na ekranie zostanie wyświetlone zeznanie podatkowe w formacie pdf. Zeznanie takie można zapisać na dysku komputera lub wydrukować. Strona 46 z 51
47 12. POBRANIE URZĘDOWEGO POŚWIADCZENIA ODBIORU ORAZ ZŁOŻONEGO DOKUMENTU W FORMACIE XML Po wyszukaniu zeznania podatkowego tak, jak zostało to opisane w rozdziale Wyszukiwanie zapisanego PIT-OP podatnik ma możliwość: pobrania wyszukanego dokumentu w formacie xml pobrania Urzędowego Poświadczenia Odbioru w formacie xml - możliwość taka jest dopiero po zweryfikowaniu przez system poprawności danych oraz autentyczności złożonych dokumentów czyli dla dokumentów ze statusem Przetwarzanie dokumentu zakończone poprawnie, pobierz UPO wyświetlenia Urzędowego Poświadczenia Odbioru - możliwość taka jest tylko dla dokumentów ze statusem Przetwarzanie dokumentu zakończone poprawnie, pobierz UPO Urzędowe Poświadczenie Odbioru (UPO) stanowi dowód i potwierdza termin złożenia dokumentu. Posiadanie przez podatnika UPO traktowane jest przez administrację skarbową jako dowód złożenia zeznania drogą elektroniczną analogicznie jak potwierdzenie nadania listu poleconego w placówce pocztowej lub potwierdzenie uzyskane przy złożeniu zeznania w siedzibie urzędu skarbowego. Z uwagi na fakt, że zobowiązanie podatkowe przedawnia się z upływem 5 lat, licząc od końca roku kalendarzowego, w którym upłynął termin złożenia zeznania powinno się taki dokument zachować do czasu przedawnienia.! Pobranie UPO (Urzędowe Poświadczenie Odbioru) jest jedynym potwierdzeniem przyjęcia formularza przez administrację skarbową. Krok Pobierz dokument XML Aby pobrać wyszukany dokument w formacie xml należy będąc w oknie informacji o wyszukanym dokumencie wybrać link Pobierz dokument XML znajdujący się w panelu bocznym w sekcji Co dalej (patrz Pobranie Urzędowego Poświadczenia Odbioru oraz złożonego dokumentu w formacie XML). Dokument xml można pobrać wyłącznie dla dokumentów ze statusem 200. Strona 47 z 51
48 Krok 2 Na ekranie zostanie wyświetlone okno z informacją na temat pobierania plików. Podatnik ma możliwość wyświetlenia pliku dokumentu w formacie xml na ekranie komputera lub zapisania pliku na dysku. Krok 3 Dokument w formacie xml będzie wyglądał jak na przykładowym zrzucie poniżej: Krok Pobierz UPO XML Aby pobrać UPO w formacie xml dla wyszukanego dokumentu należy będąc w oknie informacji o wyszukanym dokumencie wybrać link Pobierz UPO XML znajdujący się w panelu bocznym w sekcji Co dalej (patrz Pobranie (wydruk) złożonego dokumentu). Krok 2 Na ekranie zostanie wyświetlone okno z informacją na temat pobierania plików (patrz: Błąd! Nie można odnaleźć źródła odwołania.). Podatnik ma możliwość wyświetlenia pliku UPO w formacie xml na ekranie komputera lub zapisania pliku na dysku. Strona 48 z 51
49 Krok 3 Urzędowe Poświadczenie Odbioru w formacie xml będzie wyglądało jak na przykładowym zrzucie poniżej: Krok Wyświetl UPO Aby wyświetlić UPO dla wyszukanego dokumentu należy będąc w oknie informacji o wyszukanym dokumencie wybrać link UPO PDF znajdujący się w panelu bocznym w sekcji Co dalej (patrz Pobranie Urzędowego Poświadczenia Odbioru oraz złożonego dokumentu w formacie XML). Krok 2 Na ekranie zostanie wyświetlone okno z informacją na temat pobierania plików. Podatnik ma możliwość zapisania na dysku pliku UPO w formacie html. Krok 3! Pobranie UPO (Urzędowe Poświadczenie Odbioru) jest jedynym potwierdzeniem przyjęcia dokumentu przez administrację skarbową. Urzędowe Poświadczenie Odbioru w formacie html będzie wyglądało jak na przykładowym zrzucie poniżej: Strona 49 z 51
50 Strona 50 z 51
Instrukcja dla Użytkownika Usługi Wstępnie Wypełnionego Zeznania Podatkowego (PFR)
Instrukcja dla Użytkownika Usługi Wstępnie Wypełnionego Zeznania Podatkowego (PFR) Wersja: 1.0 Warszawa, dnia 10-03-2016 r. Zeznania Podatkowego (PFR) PIT-37 (PFR) PIT-38 Kontrakt: e-podatki Spis treści