Source: http://docplayer.pl/59567450-3-wprowadza-sie-zmiany-w-zalaczniku-nr-3-do-uchwaly-nr-xxix-178-2013-rady-gminy.html
Timestamp: 2019-01-18 14:16:39
Legal References Found: art. 18
 art. 231
 art.232
 art. 227
 art. 227
 art. 243
 art. 243
 art. 243
 art. 243
 art. 217
 art. 243
 art. 243
 ustawy 243
 art. 243
 ustawy 6
 art. 36
 art. 242
 art. 242
 art. 36
 art. 243
 art. 243
 art. 244
 ustawy 9
 art. 243
 art. 243
 art. 243
 art. 243
 art. 243
 art. 36
 art. 226
 art. 5
 art. 5
 art. 5
 art. 5
 art. 5
 art. 5
 art. 5
 art. 5
 art. 5
 art. 5
 art. 5
 art. 5
 art. 5
 art. 5
 art. 5
 art. 5
 art. 5
 art. 5
 art. 5
 art. 196
 art. 190
 art. 5
 art. 5
 art. 243
 art. 240
 art. 240
 art. 240
 art. 240
 art. 240
 art.5
 art. 242
 art. 243
 art. 243
 art. 5
 art. 242
 art. 226
 art. 5
 art.243
 art. 243
 art. 243
 art. 244

Document Content:
3. Wprowadza się zmiany w załączniku Nr 3 do Uchwały Nr XXIX/178/2013 Rady Gminy - PDF
Download "3. Wprowadza się zmiany w załączniku Nr 3 do Uchwały Nr XXIX/178/2013 Rady Gminy"
1 Uchwała Nr XXXV/222/2014 Rady Gminy Gaworzyce z dnia 30 października 2014 roku w sprawie zmiany wieloletniej prognozy finansowej Gminy Gaworzyce. Na podstawie art. 18 ust. 2 pkt 15 ustawy z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym (Dz.U. z 2013 r., poz 594 ze zm.), art. 231 ust.1 oraz art.232 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz.U. z 2013 r. poz. 885 ze zm.), uchwala się co następuje : 1.Wprowadza się zmiany w załączniku Nr 1 do Uchwały Nr XXIX/178/2013 Rady Gminy Gaworzyce z dnia 30 grudnia 2013 roku w sprawie przyjęcia wieloletniej prognozy finansowej Gminy Gaworzyce w brzmieniu załączonym do niniejszej Uchwały zgodnie z załącznikiem Nr Wprowadza się zmiany w załączniku Nr 2 do Uchwały Nr XXIX/178/2013 Rady Gminy Gaworzyce z dnia 30 grudnia 2013 roku w sprawie przyjęcia wieloletniej prognozy finansowej Gminy Gaworzyce w brzmieniu załączonym do niniejszej Uchwały zgodnie z załącznikiem Nr Wprowadza się zmiany w załączniku Nr 3 do Uchwały Nr XXIX/178/2013 Rady Gminy Gaworzyce z dnia 30 grudnia 2013 roku w sprawie przyjęcia wieloletniej prognozy finansowej Gminy Gaworzyce w brzmieniu załączonym do niniejszej Uchwały zgodnie z załącznikiem Nr Wykonanie uchwały powierza się Wójtowi Gminy Gaworzyce. 3. Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia i podlega ogłoszeniu przez wywieszenie na tablicy ogłoszeń w Urzędzie Gminy w Gaworzycach i Biuletynie Informacji Publicznej Gminy Gaworzyce. Przewodniczący Rady Gminy Roman Urbaniak Strona 1 z 33
2 za organ stanowiący Roman Urbaniak Strona 2 z 33
3 Wieloletnia prognoza finansowa 1) załącznik nr 1 do uchwały nr XXXV/222/2014 z dnia z tego: Wyszczególnienie Dochody ogółem Dochody bieżące dochody z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych dochody z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób prawnych 3) podatki i opłaty z podatku od nieruchomości z subwencji ogólnej z tytułu dotacji i środków przeznaczonych na cele bieżące Dochody majątkowe ze sprzedaży majątku z tytułu dotacji oraz środków przeznaczonych na inwestycje Lp Formuła [1.1]+[1.2] Wykonanie , , , ,00 Wykonanie , , , ,00 Plan 3 kw , , , , , , , ,63 Wykonanie , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , Strona 3 z 33
4 1) Wzór może być stosowany także w układzie pionowym, w którym poszczególne pozycje są przedstawione w kolumnach, a lata w wierszach. 2) Zgodnie z art. 227 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. z 2013 r. poz. 885 z póź. zm.) zwanej dalej ustawą, wieloletnia prognoza finansowa obejmuje okres roku budżetowego oraz co najmniej trzech kolejnych lat. W sytuacji dłuższego okresu prognozowania finansowego wzór stosuje się także dla lat wykraczających poza minimalny (4 letni) okres prognozy, wynikający z art. 227 ustawy. 3) W pozycji wykazuje się kwoty wszystkich podatków i opłat pobieranych przez jednostki samorządu terytorialnego, a nie tylko podatków i opłat lokalnych. Strona 4 z 33
5 z tego: Wyszczególnienie Lp Wydatki ogółem 2 Wydatki bieżące z tytułu poręczeń i gwarancji gwarancje i poręczenia podlegające wyłączeniu z limitu spłaty zobowiązań, o którym mowa w art. 243 ustawy na spłatę przejętych zobowiązań samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej przekształconego na zasadach określonych w przepisach o działalności leczniczej, w wysokości w jakiej nie podlegają sfinansowaniu dotacją z 4) budżetu państwa wydatki na obsługę długu odsetki i dyskonto określone w art. 243 ust. 1 ustawy odsetki i dyskonto podlegające wyłączeniu z limitu spłaty zobowiązań, o którym mowa w art. 243 ustawy, w terminie nie dłuższym niż 90 dni po zakończeniu programu, projektu lub zadania i otrzymaniu refundacji z tych środków (bez odsetek i dyskonta od zobowiązań na wkład krajowy) odsetki i dyskonto podlegające wyłączeniu z limitu spłaty zobowiązań, o którym mowa w art. 243 ustawy, z tytułu zobowiązań zaciągniętych na wkład krajowy Wydatki majątkowe 2.2 Formuła [2.1] + [2.2] Wykonanie , , , , ,09 Wykonanie , , , , ,65 Plan 3 kw , , , , ,09 Wykonanie , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , Strona 5 z 33
6 4) W pozycji wykazuje się kwoty dla lat budżetowych Strona 6 z 33
7 z tego: Wyszczególnienie Wynik budżetu Przychody budżetu Nadwyżka budżetowa z lat ubiegłych na pokrycie deficytu budżetu Wolne środki, o których mowa w art. 217 ust.2 pkt 6 ustawy na pokrycie deficytu budżetu Kredyty, pożyczki, emisja papierów wartościowych na pokrycie deficytu budżetu Inne przychody niezwiązane z zaciągnięciem 5) długu na pokrycie deficytu budżetu Lp Formuła 3 [1] -[2] 4 [4.1] + [4.2] + [4.3] + [4.4] Wykonanie , , , ,00 Wykonanie , , , ,64 Plan 3 kw , ,36 Wykonanie , , , , , , , , , , , , ) W pozycji wykazuje się w szczególności kwoty przychodów z tytułu prywatyzacji majątku, spłaty pożyczek udzielonych ze środków jednostki. Strona 7 z 33
8 z tego: z tego: Wyszczególnienie Rozchody budżetu Spłaty rat kapitałowych kredytów i pożyczek oraz wykup papierów wartościowych w tym łączna kwota przypadających na dany rok kwot ustawowych wyłączeń z limitu spłaty zobowiązań, o którym mowa w kwota kwota przypadających na przypadających na dany rok kwot dany rok kwot ustawowych ustawowych wyłączeń wyłączeń art. 243 ustawy określonych w art. określonych w art. 243 ust. 3 ustawy 243 ust. 3a ustawy kwota przypadających na dany rok kwot ustawowych wyłączeń innych niż określone w art. 243 ustawy 6) Inne rozchody niezwiązane ze spłatą długu Lp Formuła [5.1] + [5.2] [ ] + [ ] + [ ] Wykonanie , , ,52 Wykonanie , , , ,75 Plan 3 kw , , Wykonanie , , , , , , , , , , , , Strona 8 z 33
9 6) W pozycji wykazuje się w szczególności wyłączenia wynikające z art. 36 ustawy z dnia 7 grudnia 2012 r. o zmianie niektórych ustaw w związku z realizacją ustawy budżetowej (Dz.U. poz oraz z 2013 r. poz. 1199) oraz kwoty wykupu obligacji przychodowych. Strona 9 z 33
10 Wyszczególnienie Kwota długu Kwota zobowiązań wynikających z przejęcia przez jednostkę samorządu terytorialnego zobowiązań po likwidowanych i przekształcanych jednostkach zaliczanych do sektora finansów publicznych Relacja zrównoważenia wydatków bieżących, o której mowa w art. 242 ustawy Różnica między dochodami bieżącymi a wydatkami bieżącymi Różnica między dochodami bieżącymi, skorygowanymi o 7) środki a wydatkami bieżącymi, 8) pomniejszonymi o wydatki Lp Formuła [1.1] - [2.1] [1.1] + [4.1] + [4.2] - ([2.1] - [2.1.2]) Wykonanie , , ,34 Wykonanie , , ,58 Plan 3 kw , ,10 Wykonanie , , , , , , , , Strona 10 z 33
11 7) Skorygowanie o środki określone w przepisach dotyczy w szczególności powiększenia o nadwyżkę budżetową z lat ubiegłych, zgodnie z art. 242 ustawy. 8) Pomniejszenie wydatków bieżących, zgodnie z art. 36 ust. 1 pkt 1 ustawy z dnia 7 grudnia 2012 r. o zmianie niektórych ustaw w związku z realizacją ustawy budżetowej, dotyczy lat Strona 11 z 33
12 Wyszczególnienie Lp Formuła Wskaźnik planowanej łącznej kwoty spłaty zobowiązań, o której mowa w art. 243 ust. 1 ustawy do dochodów, bez uwzględnienia zobowiązań związku współtworzonego przez jednostkę samorządu terytorialnego i bez uwzględniania ustawowych wyłączeń przypadających na dany rok. 9.1 ([2.1.1.] + [ ] + [5.1] ) / [1] Wskaźnik planowanej łącznej kwoty spłaty zobowiązań, o której mowa w art. 243 ust. 1 ustawy do dochodów, bez uwzględnienia zobowiązań związku współtworzonego przez jednostkę samorządu terytorialnego, po uwzględnieniu ustawowych wyłączeń przypadających na dany rok 9.2 (([2.1.1] - [ ]) + ([ ] - [ ] - [ ]) + ([5.1] - [5.1.1]) ) / ([1] - [15.1.1]) Kwota zobowiązań związku współtworzonego przez jednostkę samorządu terytorialnego przypadających do spłaty w danym roku budżetowym, podlegająca doliczeniu zgodnie z art. 244 ustawy 9.3 Wskaźnik planowanej łącznej kwoty spłaty zobowiązań, o której mowa w art. 243 ust. 1 ustawy do dochodów, po uwzględnieniu zobowiązań związku współtworzonego przez jednostkę samorządu terytorialnego oraz po uwzględnieniu ustawowych wyłączeń przypadających na dany rok 9.4 (([2.1.1]-[ ]) + ([ ]-[ ]- [ ])+([5.1]-[5.1.1])+[9.5]) /([1]- [15.1.1]) Wskaźnik spłaty zobowiązań Wskaźnik dochodów bieżących powiększonych o dochody ze sprzedaży majątku oraz pomniejszonych o wydatki bieżące, do dochodów budżetu, ustalony dla danego roku (wskaźnik jednoroczny) 9.5 (([1.1] - [15.1.1])+[1.2.1] - ([2.1]-[2.1.2]-[15.2]))/ ([1]- [15.1.1]) Dopuszczalny wskaźnik spłaty zobowiązań określony w art. 243 ustawy, po uwzględnieniu ustawowych wyłączeń 9), obliczony w oparciu o plan 3 kwartału roku poprzedzającego pierwszy rok prognozy (wskaźnik ustalony w oparciu o średnią arytmetyczną z 3 poprzednich lat) 9.6 średnia z trzech poprzednich lat [9.5] Dopuszczalny wskaźnik spłaty zobowiązań określony w art. 243 ustawy, po uwzględnieniu ustawowych wyłączeń, obliczony w oparciu o wykonanie roku poprzedzającego pierwszy rok prognozy (wskaźnik ustalony w oparciu o średnią arytmetyczną z 3 poprzednich lat) średnia z trzech poprzednich lat [9.5] Informacja o spełnieniu wskaźnika spłaty zobowiązań określonego w art. 243 ustawy, po uwzględnieniu zobowiązań związku współtworzonego przez jednostkę samorządu terytorialnego oraz po uwzględnieniu ustawowych wyłączeń, obliczonego w oparciu o plan 3 kwartałów roku poprzedzającego rok budżetowy Informacja o spełnieniu wskaźnika spłaty zobowiązań określonego w art. 243 ustawy, po uwzględnieniu zobowiązań związku współtworzonego przez jednostkę samorządu terytorialnego oraz po uwzględnieniu ustawowych wyłączeń, obliczonego w oparciu o wykonanie roku poprzedzającego rok budżetowy [9.6] [9.4] [9.6.1] [9.4] Wykonanie ,21% 7,21% % 7,21% 0,10 % % Wykonanie ,56% 7,15% % 7,15% 0,12 % % Plan 3 kw ,95% 6,15% % 6,15% 0,10 % % Wykonanie ,72% 6,18% 653,00% 6,18% 0,13 % % ,49% 6,05% ,00% 6,12% 0,13 10,72% 11,50% ,06% 5,65% ,00% 5,72% 0,12 11,74% 12,52% ,71% 7,71% ,00% 7,80% 0,10 11,76% 12,54% ,90% 6,90% ,00% 6,98% 0,08 11,59% 11,59% ,83% 7,83% ,00% 7,92% 0,12 9,89% 9,89% ,49% 7,49% ,00% 7,57% 0,15 9,99% 9,99% ,26% 7,26% ,00% 7,33% 0,16 11,85% 11,85% ,21% 2,21% ,00% 2,29% 0,09 14,32% 14,32% ,76% 1,76% ,00% 1,83% 0,10 13,33% 13,33% 2023 % % ,00% 0,07% 0,11 11,62% 11,62% 2024 % % ,00% 0,07% 0,12 10,10% 10,10% 2025 % % ,00% 0,07% 0,09 11,25% 11,25% 2026 % % ,00% 0,06% 0,11 10,82% 10,82% 2027 % % ,00% 0,06% 0,12 10,66% 10,66% 2028 % % ,00% 0,06% 0,13 10,48% 10,48% 2029 % % % 0,06% 0,13 11,66% 11,66% 2030 % % ,00% 0,05% 0,14 12,53% 12,53% 2031 % % ,00% 0,05% 0,10 13,12% 13,12% 2032 % % ,00% 0,05% 0,10 12,19% 12,19% 2033 % % ,00% 0,03% 0,14 11,26% 11,26% Strona 12 z 33
13 9) W pozycji wykazuje się w szczególności wyłączenia wynikające z art. 36 ustawy z dnia 7 grudnia 2012 r. o zmianie niektórych ustaw w związku z realizacją ustawy budżetowej oraz wyłączenia związane z emisją obligacji przychodowych. Identyczne wyłączenia dotyczą pozycji Strona 13 z 33
14 w tym na: Informacje uzupełniające o wybranych rodzajach wydatków budżetowych z tego: Wyszczególnienie Przeznaczenie prognozowanej nadwyżki 10) budżetowej Spłaty kredytów, pożyczek i wykup papierów wartościowych Wydatki bieżące na wynagrodzenia i składki od nich naliczane Wydatki związane z funkcjonowaniem organów jednostki samorządu 11) terytorialnego Wydatki objęte limitem, o którym mowa w art. 226 ust. 3 pkt 4 ustawy bieżące majątkowe Wydatki inwestycyjne kontynuowane 12) Nowe wydatki 13) inwestycyjne Wydatki majątkowe w formie dotacji Lp Formuła [11.3.1] + [11.3.2] Wykonanie , , , ,95 Wykonanie , , , ,50 Plan 3 kw , , , , , , , Wykonanie , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , Strona 14 z 33
15 10) Przeznaczenie nadwyżki budżetowej, inne niż spłaty kredytów, pożyczek i wykup papierów wartościowych, wymaga określenia w objaśnieniach do wieloletniej prognozy finansowej. 11) W pozycji wykazuje się kwoty wydatków w ramach zadań własnych klasyfikowanych w dziale 750- Administracja publiczna w rozdziałach właściwych dla organów i urzędów jednostki samorządu terytorialnego (rozdziały od do 75023). 12) W pozycji wykazuje się wartość inwestycji rozpoczętych co najmniej w poprzednim roku budżetowym, którego dotyczy kolumna. 13) W pozycji wykazuje się wartość nowych inwestycji, które planuje się rozpocząć w roku, którego dotyczy kolumna. Strona 15 z 33
16 Wyszczególnienie Dochody bieżące na programy, projekty lub zadania finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy środki określone w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy Finansowanie programów, projektów lub zadań realizowanych z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy środki określone w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy wynikające wyłącznie z zawartych umów na realizację programu, projektu lub 14) zadania Dochody majątkowe na programy, projekty lub zadania finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy środki określone w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy środki określone w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy wynikające wyłącznie z zawartych umów na realizację programu, projektu lub zadania Wydatki bieżące na programy, projekty lub zadania finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy finansowane środkami określonymi w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy Wydatki bieżące na realizację programu, projektu lub zadania wynikające wyłącznie z zawartych umów z podmiotem dysponującym środkami, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy Lp Formuła Wykonanie , , ,16 Wykonanie , , ,97 Plan 3 kw , , , , , ,25 Wykonanie , , , , , , , , , , , , , , , , , , Strona 16 z 33
17 14) W pozycji , , , , , , oraz poz wykazuje się wyłącznie kwoty wynikające z umów na realizację programu, projektu lub zadania zawartych na dzień uchwalenia prognozy, a nieplanowanych do zawarcia w okresie prognozy. Strona 17 z 33
18 Wyszczególnienie Lp Wydatki majątkowe na programy, projekty lub zadania finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy finansowane środkami określonymi w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy Wydatki majątkowe na realizację programu, projektu lub zadania wynikające wyłącznie z zawartych umów z podmiotem dysponującym środkami, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy Wydatki na wkład krajowy w związku z umową na realizację programu, projektu lub zadania finansowanego z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy bez względu na stopień finansowania tymi środkami w związku z już zawartą umową na realizację programu, projektu lub zadania Wydatki na wkład krajowy w związku z zawartą po dniu 1 stycznia 2013 r. umową na realizację programu, projektu lub zadania finansowanego w co najmniej 60% środkami, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy w związku z już zawartą umową na realizację programu, projektu lub 15) zadania Przychody z tytułu kredytów, pożyczek, emisji papierów wartościowych powstające w związku z umową na realizację programu, projektu lub zadania finansowanego z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy bez względu na stopień finansowania tymi środkami w związku z już zawartą umową na realizację programu, projektu lub zadania Formuła Wykonanie ,75 Wykonanie ,84 Plan 3 kw , , ,00 Wykonanie , , , , , , , , , , , , , , , Strona 18 z 33
19 15) Przez program, projekt lub zadanie finansowane w co najmniej 60% środkami, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy, należy rozumieć także taki program, projekt lub zadanie przynoszące dochód, dla których poziom finansowania ze środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy, ustala się po odliczeniu zdyskontowanego dochodu obliczanego zgodnie z przepisami Unii Europejskiej dotyczącymi takiego programu, projektu lub zadania. Strona 19 z 33
20 Wyszczególnienie Lp Formuła Przychody z tytułu kredytów, pożyczek, emisji papierów wartościowych powstające w związku z zawartą po dniu 1 stycznia 2013 r. umową na realizację programu, projektu lub zadania finansowanego w co najmniej 60% środkami, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy w związku z już zawartą umową na realizację programu, projektu lub zadania Kwota zobowiązań wynikających z przejęcia przez jednostkę samorządu terytorialnego zobowiązań po likwidowanych i przekształcanych samodzielnych zakładach opieki zdrowotnej 13.1 Kwoty dotyczące przejęcia i spłaty zobowiązań po samodzielnych publicznych zakładach opieki zdrowotnej oraz pokrycia ujemnego wyniku Dochody budżetowe z tytułu dotacji celowej z budżetu państwa, o której mowa w art. 196 ustawy z dnia 15 kwietnia 2011 r. o działalności leczniczej (Dz.U. Nr 112, poz. 654, z późn. zm.) 13.2 Wysokość zobowiązań podlegających umorzeniu, o którym mowa w art. 190 ustawy o działalności leczniczej 13.3 Wydatki na spłatę przejętych zobowiązań samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej przekształconego na zasadach określonych w przepisach o działalności leczniczej 13.4 Wydatki na spłatę przejętych zobowiązań samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej likwidowanego na zasadach określonych w przepisach o działalności leczniczej 13.5 Wydatki na spłatę zobowiązań samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej przejętych do końca 2011 r. na podstawie przepisów o zakładach opieki zdrowotnej 13.6 Wydatki bieżące na pokrycie ujemnego wyniku finansowego samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej 13.7 Wykonanie 2011 Wykonanie 2012 Plan 3 kw Wykonanie Strona 20 z 33
21 15) Przez program, projekt lub zadanie finansowane w co najmniej 60% środkami, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy, należy rozumieć także taki program, projekt lub zadanie przynoszące dochód, dla których poziom finansowania ze środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy, ustala się po odliczeniu zdyskontowanego dochodu obliczanego zgodnie z przepisami Unii Europejskiej dotyczącymi takiego programu, projektu lub zadania. Strona 21 z 33
22 Dane uzupełniające o długu i jego spłacie Wyszczególnienie Spłaty rat kapitałowych oraz wykup papierów wartościowych, o których mowa w pkt. 5.1., wynikające wyłącznie z tytułu zobowiązań już zaciągniętych Kwota długu, którego planowana spłata dokona się z wydatków budżetu Wydatki zmniejszające dług spłata zobowiązań wymagalnych z lat poprzednich, innych niż w poz związane z umowami zaliczanymi do tytułów dłużnych wliczanych do państwowego długu publicznego wypłaty z tytułu wymagalnych poręczeń i gwarancji Wynik operacji niekasowych wpływających na kwotę długu ( m.in. umorzenia, różnice kursowe) Lp Formuła Wykonanie ,16 Wykonanie 2012 Plan 3 kw ,64 Wykonanie , , , Strona 22 z 33
23 * Informacja o spełnieniu wskaźnika spłaty zobowiązań określonego w art. 243 ustawy po uwzględnieniu zobowiązań związku współtworzonego przez jednostkę samorządu terytorialnego, oraz po uwzględnieniu ustawowych wyłączeń zostanie automatycznie wygenerowana przez aplikację wskazaną przez Ministra Finansów, o której mowa w 4 ust. 1 rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 10 stycznia 2013 r. Automatyczne wyliczenia danych na podstawie wartości historycznych i prognozowanych przez jednostkę samorządu terytorialnego dotyczą w szczególności także poz i pozycji z sekcji nr 16. ** Należy wskazać jedną z następujących podstaw prawnych: art. 240a ust. 4 / art. 240a ust. 8 / art. 240b ustawy określającą procedurę jaką objęta jest jednostka samorządu terytorialnego. - pozycje oznaczone symbolem sporządza się na okres, na który zaciągnięto oraz planuje się zaciągnąć zobowiązania dłużne (prognoza kwoty długu). Okres ten nie podlega wydłużeniu w sytuacji planowania wydatków z tytułu niewymagalnych poręczeń i gwarancji. W przypadku planowania wydatków z tytułu niewymagalnych poręczeń i gwarancji w okresie dłuższym niż okres, na który zaciągnięto oraz planuje się zaciągnąć zobowiązania dłużne, informację o wydatkach z tytułu niewymagalnych poręczeń i gwarancji, wykraczających poza wspomniany okres, należy zamieścić w objaśnieniach do wieloletniej prognozy finansowej. W przypadku, gdy kwoty wydatków wynikające z limitów wydatków na przedsięwzięcia wykraczają poza okres prognozy kwoty długu to pozycje oznaczone symbolem sporządza się do ostatniego roku, na który ustalono limit wydatków na realizację przedsięwzięć wieloletnich. 16) Pozycje sekcji 15 są wykazywane wyłącznie przez jednostki samorządu terytorialnego emitujące obligacje przychodowe. 17) Pozycje sekcji 16 wykazują wyłącznie jednostki objęte procedurą wynikającą z art. 240a lub art. 240b ustawy Strona 23 z 33
24 Przedsięwzięcia WPF załącznik nr 2 do uchwały nr XXXV/222/2014 z dnia L.p. Nazwa i cel kwoty w zł Jednostka Okres odpowiedzialna lub realizacji Łączne nakłady Limit 2014 Limit 2015 Limit 2016 Limit 2017 Limit 2018 finansowe koordynująca od do 1 Wydatki na przedsięwzięcia-ogółem ( ) , , ,51 1.a - wydatki bieżące , ,11 1.b - wydatki majątkowe , , , Wydatki na programy, projekty lub zadania związane z programami realizowanymi z udziałem środków, o których mowa w art.5 ust.1 pkt 2 i , , ,55 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009.r. o finansach publicznych (Dz.U.Nr 157, poz.1240,z późn.zm.), z tego: wydatki bieżące , , Adaptacja poddasza w pałacu zabytkowym w Gaworzycach na działalność Centrum Edukacji Ekologicznej - Wydatki bieżące Urząd Gminy Gaworzyce , , Projekt systemowy "Aktywna integracja osób zagrożonych wykluczeniem społecznym w gminie Gaworzyce Urząd Gminy Gaworzyce , , wydatki majątkowe , , , Budowa sieci kanalizacji sanitarnej i system wodociągowy w miejscowości Dalków i Gostyń - I etap - Wydatki majątkowe Urząd Gminy Gaworzyce , , , Przebudowa z rozbudową budynku pełniącego funkcje sportowe na budynek świetlicy z punktem bibliotecznym i zapleczem klubu sport.wraz z infrastrukturą w miejscowości Wierzchowice - wydatki majątkowe Urząd Gminy Gaworzyce , , ,41 Strona 24 z 33
25 Limit 2019 Limit 2020 Limit 2021 Limit 2022 Limit 2023 Limit 2024 Limit 2025 Limit 2026 Limit 2027 Limit 2028 Limit 2029 Strona 25 z 33
26 Limit 2030 Limit 2031 Limit 2032 Limit 2033 Limit zobowiązań , , , , , , , , , ,80 Strona 26 z 33
27 L.p. Nazwa i cel Jednostka Okres odpowiedzialna lub realizacji Łączne nakłady Limit 2014 Limit 2015 Limit 2016 Limit 2017 Limit 2018 finansowe koordynująca od do Zagospodarowanie centrum miejscowości Śrem w celu poprawy funkcjonowania przestrzeni publicznej - wydatki majątkowe Urząd Gminy Gaworzyce , , Wydatki na programy, projekty lub zadania związane z umowami partnerstwa publiczno-prywatnego, z tego: wydatki bieżące wydatki majątkowe 1.3 Wydatki na programy, projekty lub zadania pozostałe (inne niż wymienione , , ,96 w pkt 1.1 i 1.2),z tego wydatki bieżące wydatki majątkowe , , , Budowa zbiornika bezodpływowego wraz z przyłączem kanalizacji sanitarnej do budynku świetlicy wiejskiej w Mieszkowie - wydatki majątkowe Urząd Gminy Gaworzyce Wykon. kompletnej dokum. projekt. wraz z uzysk.wszelkich wymaganych uzgodnień, decyzji i pozwol. na budowę oraz realiz. zad.,,budowa sieci wodociąg. oraz sieci kanalizacji sanitar. wraz z przyłącz. w m. Dzików zakup ciągnika wraz z beczką asenizacy - Wydatki majątkowe Urząd Gminy Gaworzyce , , , Wykonanie dokumentacji projektowej Dalków - Gostyń II Urząd Gminy Gaworzyce , ,00 Strona 27 z 33
28 Limit 2019 Limit 2020 Limit 2021 Limit 2022 Limit 2023 Limit 2024 Limit 2025 Limit 2026 Limit 2027 Limit 2028 Limit 2029 Strona 28 z 33
29 Limit 2030 Limit 2031 Limit 2032 Limit 2033 Limit zobowiązań , , , , ,00 Strona 29 z 33
30 Objaśnienia do uchwały/zarządzenia nr XXXV/222/2014 z dnia Załącznik Nr 3 do Uchwały Nr XXXV/222/2014 Rady Gminy Gaworzyce z dnia 30 października 2014 r. Objaśnienia wartości przyjętych w wieloletniej prognozie finansowej Gminy Gaworzyce Uwagi ogólne: Opracowując wieloletnią prognozę finansową na lata kierowano się następującymi założeniami: a) w dochodach bieżących, podatek od nieruchomości, podatek rolny, pozostałe dochody własne gminy, dotacje na realizację zadań zleconych i własnych, subwencje, podatek dochodowy od osób fizycznych i prawnych, dotacje na finansowanie zadań ze środków UE na podstawie podpisanych umów i planowanych do podpisania w całym okresie prognozy tj , założono wzrost o 1%, b) w 2014 roku założono wzrost wynagrodzeń o 3%, w pozostałym okresie objętym prognozą nie zakładano, c) wysokość składek na Fundusz Pracy i składki na ubezpieczenie społeczne na cały okres prognozy przyjęto na poziomie obowiązujących w 2013 r., d) w zakresie planowania wydatków uwzględniono ograniczenia formalno-prawne wynikające z art. 242 i 243 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych (Dz.U.z 2009 r. Nr 157, poz.1240 z późn.zm.), e) w wykazie przedsięwzięć na lata uwzględniono zadania inwestycyjne kontynuowane z potwierdzonym zewnętrznym wsparciem finansowym czyli podpisanymi umowami na finansowanie zadań ze środków UE oraz planowanymi do podpisania umowami na podstawie złożonych wniosków, które są już po weryfikacji, f) od 2016 roku w wydatkach majątkowych ujęto zadania tzw. roczne, g) w zakresie przychodów w 2014 i 2015 roku uwzględniono przychody z tytułu zaciągniętych i planowanych do zaciągnięcia pożyczek. Gmina Gaworzyce planuje do końca 2014 roku zaciągnąć pożyczki i kredyty na realizację następujących zadań: 1. Zagospodarowanie centrum miejscowości Śrem w celu poprawy funkcjonowania przestrzeni publicznej kwota pożyczki z Banku Gospodarstwa Krajowego na wyprzedzające finansowanie ,15 zł. Gmina Gaworzyce na podstawie umowy o przyznanie pomocy Nr UM /13 w ramach Działania 413,,Wdrażanie lokalnych strategii rozwoju w zakresie operacji odpowiadających warunkom przyznania pomocy w ramach działania,, Odnowa i rozwój wsi objętego PROW na lata zawartej r. otrzymała pomoc finansową w wysokości ,00 zł, natomiast gmina zaciągnęła pożyczkę na wyprzedzające finansowanie w kwocie ,15 zł. 2. Budowa sieci kanalizacyjnej i system wodociągowy w miejscowości Dalków-Gostyń - etap I na powyższe zadanie gmina otrzymała pomoc finansową na podstawie umowy o przyznanie pomocy Nr UM /11 w ramach Działania,,Podstawowe usługi dla gospodarki i ludności wiejskiej objętego PROW na lata w kwocie ,00 zł. Na realizację powyższego zadania gmina na podstawie Zarządzenia Nr 2/2013 Wójta Gminy Gaworzyce z dnia 02 stycznia 2013 r. zaciągnęła pożyczkę z Banku Gospodarstwa Krajowego we Wrocławiu na wyprzedzające finansowanie w kwocie zł w latach: kwota ,12 zł, kwota ,12 zł, kwota ,76 zł. oraz na podstawie Zarządzenia Nr 1/2013 Wójta Gminy Gaworzyce z dnia 02 stycznia 2013 r. zaciągnęła pożyczkę z Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej we Wrocławiu na realizację w/w zadania w kwocie zł w latach: kwota zł, Strona 30 z 33
31 kwota zł. Gmina Gaworzyce odstąpiła od umowy z przedsiębiorstwem realizującym powyższe zadanie, w związku ze znacznymi opóźnieniami w realizacji zadania oraz realizowanie zadania w innym zakresie rzeczowym niż wynikający z harmonogramem rzeczowo- finansowego. Zakres wykonany przez powyższe przedsiębiorstwo został rozliczony. Następnie ogłoszono nowy przetarg i dnia 16 maja 2014 r. podpisano umowę z nowym wykonawcą na kontynuację w/w zadania. Wartość zadania w stosunku do poprzedniego przedsiębiorstwa wzrosła o kwotę około zł w związku z powyższym ulegną zmianie w/w Zarządzenia w zakresie lat, natomiast wysokość pożyczek pozostanie bez zmian, i tak: - w Zarządzeniu Nr 2/2013 Wójta Gminy Gaworzyce pożyczka z BGK w kwocie zł zaciągnięta w latach: ,12 zł, ,12 zł, ,76 zł, - w Zarządzeniu Nr 1/2013 Wójta Gminy Gaworzyce pożyczka z WFOŚiGW w kwocie zł zostanie zaciągnięta w latach: zł, zł, Ponadto w związku ze wzrostem wartości zadania po przetargu, gmina złożyła wniosek do WFOŚiGW o udzielenie pożyczki uzupełniającej w kwocie zł, która będzie uruchamiana w 2015 roku. Wysokość limitów ze względu na omówione zmiany zostały wprowadzone w Uchwale Nr XXXIII/213/2014 Rady Gminy Gaworzyce z dnia r. w sprawie zmian budżetu gminy oraz w Uchwale Nr XXXIII/212/2014 Rady Gminy Gaworzyce z dnia r. w sprawie zmiany wieloletniej prognozy finansowej gminy Gaworzyce, w której to ujęto pożyczki już zaciągnięte i pożyczki, które planuje się zaciągnąć na realizację w/w zadania. W Uchwale XXXV/222/2014 z dnia r. oraz Uchwale XXXV/223/2014 z dnia r. realizacja zadania pn.,, Budowa sieci kanalizacji i system wodociągowy w miejscowości Dalków-Gostyń: wprowadzono zmianę źródeł finansowania. Na realizację w/w zadania w IV kwartale 2014 r. będzie zaciągnięty kredyt z banku komercyjnego w kwocie ,50 zł. Wprowadzenie powyższej zmiany nie wpłynęło na przekroczenie wskaźników określonych w art. 243 uofp. 3. Budowa sieci wodociągowej oraz sieci kanalizacji sanitarnej wraz z przyłączami w miejscowości Dzików zakup ciągnika wraz z beczką asenizacyjną oraz przebudowa stacji uzdatniania wody w miejscowości Kłobuczyn nowe zadanie wprowadzone do realizacji w 2014 i 2015 roku, dlatego też w Uchwale Nr XXXIII/213/2014 Rady Gminy Gaworzyce z dnia r. wprowadzono źródła finansowania powyższego zadania w formie pożyczek i kredytów i tak: - Bank Gospodarstwa Krajowego - pożyczka na wyprzedzające finansowanie w kwocie ,20 zł, - Wojewódzki Fundusz Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej we Wrocławiu w kwocie zł, - Bank komercyjny (wybrany w przetargu) zł. Powyższe kwoty znalazły odzwierciedlenie w WPF oraz wprowadzono w prognozie finansowanie tego zadania w 2015 r., które przedstawia się następująco: - Bank Gospodarstwa Krajowego - pożyczka na wyprzedzające finansowanie w kwocie ,20 zł, - WFOŚiGW we Wrocławiu zł. W związku z rozstrzygniętym przetargiem na realizację zadania pn.,, Budowa sieci wodociągowej oraz sieci kanalizacji sanitarnej wraz z przyłączami w miejscowości Dzików zakup ciągnika wraz z beczką asenizacyjną oraz przebudowa stacji uzdatniania wody w miejscowości Kłobuczyn źródła finansowania, które zostały uaktualnione w Uchwałach XXXV/222/2014 i XXXV/223/2014 z dnia r. przedstawiają się następująco: - Rok 2014: WFOŚiGW pożyczka zł, Bank Gospodarstwa Krajowego pożyczka ,54 zł, Bank komercyjny kredyt ,50 zł, Środki własne ,03 zł. - Rok 2015: WFOŚiGW pożyczka zł, Bank Gospodarstwa Krajowego pożyczka ,12 zł, Bank komercyjny kredyt zł, Środki własne ,84 zł. Po wprowadzeniu tych zmian gmina spełnia wymagane wskaźniki spłaty zobowiązań określone w art. 243 ustawy o finansach publicznych. h) w zakresie rozchodów uwzględniono spłaty zaciągniętych zobowiązań wynikających z podpisanych umów oraz planowanych do podpisania umów, które szczegółowo omówiono w ppkt. g). Dochody 1. Dochody bieżące w Wieloletniej Prognozie Finansowej przyjęto z uwzględnieniem wskaźników podanych w,,uwagach ogólnych. 2. Wyodrębniono w latach dochody: z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych, dochody z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób prawnych, z tytułu podatków i opłat z odzwierciedleniem dochodów z tytułu podatku od nieruchomości, z subwencji ogólnej, Strona 31 z 33
32 z tytułu dotacji oraz środków przeznaczonych na cele bieżące. 3. Dochody majątkowe zaplanowano w zakresie sprzedaży mienia oraz w latach wykazano dotacje na finansowanie zadań inwestycyjnych środkami, o których mowa w art. 5 ust.1 pkt. 2 i 3 uofp. 4. Dochody w latach wykazano w pozycjach: a) dochody ogółem, - dochody bieżące, - dochody majątkowe. Wydatki 1. Wydatki bieżące w Wieloletniej Prognozie Finansowej zaplanowano biorąc pod uwagę konieczność spełnienia warunków określonych w art. 242 uofp czyli zasada równoważenia budżetu bieżącego wyrażona wzorem: Wb?Db + N lub Wolne środki. 2. W wydatkach bieżących wyodrębniono wydatki na obsługę długu, które zostały oszacowane w wysokości odsetek wynikających z zawartych umów z WFOŚiGW na zaciągnięcie pożyczek w celu realizacji zadań inwestycyjnych oraz odsetek od zaciągniętych pożyczek w BGK na wyprzedzające finansowanie zadań realizowanych z udziałem środków UE. 3. W wydatkach majątkowych wykazano realizację zadań inwestycyjnych, które zostały uwzględnione w załączniku Nr 2 do Wieloletniej Prognozy Finansowej czyli Wykazie Przedsięwzięć na lata W informacjach uzupełniających o wybranych rodzajach wydatków budżetowych WPF wykazano: wydatki bieżące na wynagrodzenia i składki od nich naliczane (poz.11.1), wydatki związane z funkcjonowaniem organów jednostki samorządu terytorialnego (poz.11.2), wydatki objęte limitem art. 226 ust. 3 (poz.11.3) - czyli wydatki wyszczególnione w załączniku Nr 2 do WPF - Wykaz Przedsięwzięć z podziałem na: a) wydatki bieżące, b) wydatki majątkowe, c) wydatki inwestycyjne kontynuowane, d) nowe wydatki inwestycyjne, e) wydatki majątkowe w formie dotacji. 5. W latach wykazano tzw. roczne wydatki majątkowe 6. W pozycji 12.1 i 12.2 WPF uwzględniono dochody bieżące i majątkowe oraz wydatki bieżące i majątkowe (poz i 12.4) realizowane i finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 uofp. Wynik budżetu 1. W 2014 roku występuje deficyt w wysokości ,26 zł, który zostanie sfinansowany zaciągniętymi pożyczkami. 2. W latach wynik budżetu stanowi nadwyżkę, która zostanie przeznaczona na spłatę zaciągniętych zobowiązań z tytułu pożyczek i kredytów. Przychody 1. W 2014 roku przyjęto przychody w wysokości ,58 w tym : przychody z zaciągniętych pożyczek na wyprzedzające finansowanie zadań realizowanych z udziałem środków pochodzących z budżetu UE ,58 zł ( z tyt. podpisanych umów ,04 zł, z tyt. umów, które będą podpisane ,54 zł), pożyczka zaciągnięta z WFOŚiGW w kwocie zł, ( z tyt. podpisanych umów zł, z tyt. umów, które będą podpisane 526,450 zł), pożyczka z banku komercyjnego zł ( będzie ogłoszony przetarg w IV kwartale), wolne środki w kwocie zł. 2. W 2015 roku przyjęto przychody w wysokości ,07 zł - przychody z zaciągniętych pożyczek na wyprzedzające finansowanie zadań realizowanych z udziałem środków pochodzących z budżetu UE w kwocie ,07 zł., - pożyczka zaciągnięta z WFOŚiGW w kwocie zł, - bank komercyjny w kwocie zł. 3. W roku przychody nie występują. Rozchody Spłatę długu z tytułu spłat rat kapitałowych zaplanowano na podstawie harmonogramów spłat i tak: a) w 2014 roku spłata wynosi ,32 zł, (wykaz. w poz. 5 kwota ,47 zł pożyczki zaciągnięte z WFOŚiGW, kwota ,85 zł pożyczki zaciągnięte z BGK na wyprzedzające finansowanie zadań realizowanych z udziałem środków UE, powyższa kwota podlega również wyłączeniu zgodnie z art.243 ust.3 pkt 1 uofp w zakresie przypadających na dany rok budżetowy spłat, Strona 32 z 33
33 b) w 2015 roku spłata wynosi ,84 zł,(ujęta w poz.5) - pożyczki z BGK ,31 zł (wykaz. w poz ), - pożyczki z WFOŚiGW ,53 zł, - Powiat Polkowicki zł. c) w 2016 roku spłata wynosi 705,40 zł, (poz.5) - pożyczki z WFOŚiGW , - Bank komercyjny zł, d) w 2017 roku spłata wynosi zł, (poz.5) - pożyczki z WFOŚiGW zł, - Bank komercyjny zł. e) w 2018 r. spłata wynosi zł, (poz.5) - WFOŚiGW , - Bank komercyjny zł. f) w 2019 r. spłata wynosi zł,(poz.5) - WFOŚiGW zł, - Bank komercyjny zł. g) w 2020 r. spłata wynosi zł (poz.5) - WFOŚiGW zł, - Bank komercyjny zł. h) w 2021 r. spłata wynosi zł,(poz.5) - Bank komercyjny zł. i) w 2022 r. spłata wynosi zł,(poz.5) - Bank komercyjny zł. Kwota długu, sposób jego sfinansowania i relacja, o której mowa w art. 243 uofp Kwota wykazana w pozycji 6 Wieloletniej Prognozy Finansowej jako dług na koniec każdego roku jest wynikiem działania : dług z poprzedniego roku + (zaciągnięty + planowany do zaciągnięcia dług) spłata rat kapitałowych (zaciągniętych + planowanych do zaciągnięcia). W pozycji 6 WPF jest wykazana kwota długu ogółem. W pozycji i podana jest łączna kwota przypadających na dany rok kwot ustawowych wyłączeń z limitu spłaty zobowiązań, o których mowa w art. 243 ustawy. Kwotę wyłączeń stanowią pożyczki zaciągnięte na wyprzedzające finansowanie zadań, realizowanych z udziałem środków UE. Wskaźnik spłaty zobowiązań W całym okresie objętym Wieloletnią Prognozą Finansową, wskaźnik spłaty zobowiązań jest pozytywny, czyli zachowane są relacje określone w poz. 9.7 oraz wieloletniej prognozy finansowej. Zgodnie z art. 244 ustawy o finansach publicznych Gmina Gaworzyce zobowiązana jest do wykazania zobowiązań Związku Gmin Zagłębia Miedziowego, którego jest członkiem. W zmianie WPF uwzględniono zobowiązania Związku Gmin Zagłębia Miedziowego, wynikające z zaciągniętej pożyczki z WFOŚiGW na realizację zadania pn.,, Nowy system gospodarki odpadami na terenie Związku Gmin Zagłębia Miedziowego - budowa infrastruktury do zbiórki odpadów. Zobowiązania czyli wysokość raty oraz odsetki uwzględniono w latach Przypadające na Gminę Gaworzyce zobowiązania ogółem wynoszą ,10 zł, - raty kapitałowe ,00 zł, - odsetki ,10 zł. Zobowiązania od zaciągniętej pożyczki wraz z odsetkami wykazano w pozycji 9.3. Gmina Gaworzyce zachowuje wszystkie relacje określone w art uofp. Strona 33 z 33