Source: http://docplayer.pl/5653310-Uchwala-nr-xxxiii-253-2013-rady-gminy-swilcza-z-dnia-25-stycznia-2013-r-w-sprawie-uchwalenia-wieloletniej-prognozy-finansowej-gminy-swilcza.html
Timestamp: 2018-07-18 19:03:42
Legal References Found: art. 18
 art. 230
 art. 122
 art. 226
 art. 226
 art. 226
 art. 226
 art.243
 art. 18

Document Content:
UCHWAŁA NR XXXIII/253/2013 RADY GMINY ŚWILCZA. z dnia 25 stycznia 2013 r. w sprawie uchwalenia wieloletniej prognozy finansowej Gminy Świlcza - PDF
Download "UCHWAŁA NR XXXIII/253/2013 RADY GMINY ŚWILCZA. z dnia 25 stycznia 2013 r. w sprawie uchwalenia wieloletniej prognozy finansowej Gminy Świlcza"
1 UCHWAŁA NR XXXIII/253/3 RADY GMINY ŚWILCZA z dnia 25 stycznia 3 r. w sprawie uchwalenia wieloletniej prognozy finansowej Gminy Świlcza Na podstawie art. 18 ust. 2 pkt 15 ustawy z dnia 8 marca 1990r. o samorządzie gminnym (Dz. U. z 2001 r. Nr 142, poz. 1591, z późn. zm.), art. 230 ust. 6 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. Nr 157, poz. 1240, z późn. zm.) oraz art. art. 122 ust. 2 i 3 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. Przepisy wprowadzające ustawę o finansach publicznych (Dz. U. Nr 157, poz. 1241) Rada Gminy Świlcza uchwala co następuje: 1. Uchwala się wieloletnią prognozę finansową Gminy Świlcza wraz z prognozą kwoty długu na lata 3 9 w brzmieniu stanowiącym załącznik Nr 1 do niniejszej uchwały. 2. Określa się przedsięwzięcia, o których mowa w art. 226 ust. 4 ustawy o finansach publicznych, jak w załączniku Nr 2 do niniejszej uchwały Upoważnia się Wójta Gminy Świlcza do zaciągania zobowiązań związanych z realizacją przedsięwzięć, o których mowa w art. 226 ust. 4 pkt 1 ustawy o finansach publicznych, określonych w załączniku Nr 2 do niniejszej uchwały, ogółem do kwoty ,54zł, w tym: 1) na realizację przedsięwzięć bieżących do wysokości ,00 zł, w tym; a) w 4r. do kwoty ,00 zł, b) w 5r. do kwoty ,00 zł, c) w 6r. do kwoty ,00 zł, d) w 7r. do kwoty ,00 zł, e) w 8r. do kwoty ,00 zł. 2) na realizację przedsięwzięć majątkowych do wysokości ,95zł, w tym: a) w 4 r. do kwoty ,95zł. 2. Wykaz przedsięwzięć, limit wydatków w poszczególnych latach i limit zobowiązań określa załącznik Nr 2 do niniejszej uchwały. 4. Upoważnia się Wójta Gminy Świlcza do zaciągania zobowiązań z tytułu umów, których realizacja w roku budżetowym i w latach następnych jest niezbędna do zapewnienia ciągłości działania jednostki i z których wynikające płatności wykraczają poza rok budżetowy, nie stanowiących przedsięwzięcia, o których mowa w art. 226 ust. 4 pkt 2 ustawy o finansach publicznych: 1) zawieranych na czas nieokreślony w zakresie: a) dostawy wody za pomocą sieci wodno-kanalizacyjnej lub odprowadzania ścieków do takiej sieci, b) dostawy gazu z sieci gazowej, c) dostawy licencji na oprogramowanie komputerowe. 2) zawieranych na czas określony w zakresie: a) zimowego utrzymania dróg gminnych do kwoty ,00 zł, b) świadczenia usług pocztowych do kwoty ,00zł, c) konserwacji oświetlenia ulicznego do kwoty ,00zł, d) świadczenia usług telekomunikacyjnych telefonii stacjonarnej i komórkowej do kwoty ,00 zł, e) ) świadczenia usług dostępu do Internetu do kwoty ,00 zł. Id: E1A7E6A5-ECDE-473F-91A9-DBBCD9719A67. Podpisany Strona 1
2 5. Upoważnia się Wójta Gminy Świlcza do przekazania uprawnień kierownikom jednostek organizacyjnych Gminy Świlcza do zaciągania zobowiązań z tytułu umów, których realizacja w roku budżetowym i w latach następnych jest niezbędna do zapewnienia ciągłości działania jednostki i z których wynikające płatności wykraczają poza rok budżetowy, nie stanowiących przedsięwzięcia, o których mowa w art. 226 ust. 4 pkt 2 ustawy o finansach publicznych: 1) zawieranych na czas nieokreślony w zakresie: a) dostawy wody za pomocą sieci wodno-kanalizacyjnej lub odprowadzania ścieków do takiej sieci, b) dostawy gazu z sieci gazowej, c) dostawy licencji na oprogramowanie komputerowe. 2) zawieranych na czas określony w zakresie: a) świadczenia usług pocztowych do kwoty ,00zł, b) świadczenia usług telekomunikacyjnych telefonii stacjonarnej i komórkowej do kwoty ,00 zł, c ) świadczenia usług dostępu do Internetu do kwoty ,00 zł. 6. Traci moc uchwała Nr XVI/115/1 Rady Gminy Świlcza z dnia 29 grudnia 1 r. w sprawie uchwalenia wieloletniej prognozy finansowej Gminy Świlcza. 7. Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia, z mocą obowiązującą od dnia 1 stycznia 3 r. Przewodniczący Rady Gminy Krzysztof Ciszewski Id: E1A7E6A5-ECDE-473F-91A9-DBBCD9719A67. Podpisany Strona 2
3 Uzasadnienie OBJAŚNIENIA DO WIELOLETNIEJ PROGNOZY FINANSOWEJ Gminy Świlcza na lata 3-9 Zgodnie z art ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych jednostki samorządu terytorialnego są zobowiązane do przygotowania wieloletniej prognozy finansowej (WPF). Prognozę opracowuje się w celu przeprowadzenia oceny sytuacji finansowej jednostki samorządu terytorialnego przez instytucje finansowe, organy nadzoru, a także mieszkańców gminy i inne zainteresowane podmioty. Wieloletnia prognoza finansowa umożliwi dokonanie oceny zdolności kredytowej oraz wskaże możliwości inwestycyjne. Wieloletnia prognoza finansowa gminy Świlcza została opracowana zgodnie z metodyką zaproponowaną przez Ministerstwo Finansów z zastosowaniem formularza dostępnego w systemie Bestia W Wieloletniej prognozie finansowej uwzględnione zostały zadania: 1. własne, wynikające z ustaw ustrojowych, 2. z zakresu administracji rządowej i inne zlecone ustawami, 3. wykonywane na podstawie porozumień /umów z organami administracji rządowej. Wielkości budżetowe na zadania przewidziane do finansowania w latach 3-9 zostały wyszacowane w oparciu o: 1. ustawę z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym (Dz. U. z 2001 r, Nr.142, poz.1591 z późn. zm.), 2. ustawę z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych ( Dz. U. Nr 157, poz.1240 z późn. Zm.), 3. ustawę z dnia 13 listopada 2003 r. o dochodach jednostek samorządu terytorialnego ( Dz. U. z 0, Nr 203, poz.1966 z późn. zm.), 4. informację Ministra Finansów o wielkości subwencji ogólnej oraz przewidywanych udziałach w podatku dochodowym od osób fizycznych, 5. informację Wojewody Podkarpackiego o kwotach dotacji celowych na zadana własne i zlecone z zakresu administracji rządowej, 6. informację Dyrektora Delegatury Krajowego Biura Wyborczego w Rzeszowie o kwocie dotacji celowej na zadania zlecone z zakresu administracji rządowej, 7. założenia do projektu budżetu państwa oraz Wieloletni Plan Finansowy Państwa w zakresie dotyczącym wskaźników makroekonomicznych i innych danych na lata objęte prognozą. Podczas prac związanych z przygotowaniem wieloletniej prognozy finansowej Gminy Świlcza na lata 3-9 wykorzystane zostały materiały: 1. Ministra Finansów Wytyczne dotyczące założeń makroekonomicznych na potrzeby Wieloletniej Prognozy Finansowej jednostek samorządu terytorialnego: Tablice wskaźniki na lata (PKB, CPI ), Założenia projektu budżetu państwa na rok 3. W 3 roku przyjęte wartości w wieloletniej prognozie finansowej są zgodne z projektem budżetu na 3 rok- zgodnie z objaśnieniami do projektu budżetu. Zakłada się wprowadzenie w roku 3 i następnych latach działań ograniczających wydatki bieżące polegające między innymi na zmianie organizacji niektórych placówek oświatowych. Zasadą przyjętą do projektowania wydatków bieżących była ocena realnych potrzeb jednostek organizacyjnych Gminy, zgodnie z zasadą gospodarności i rzetelności uwzględniając możliwości finansowe Gminy. Id: E1A7E6A5-ECDE-473F-91A9-DBBCD9719A67. Podpisany Strona 1
4 Ponadto dla celów planistycznych do ustalenia dochodów budżetowych w latach objętych prognozą, wykraczających poza 3rok, przyjęto wskaźniki dynamiki PKB i inflacji (CPI) opublikowane przez Ministerstwo Finansów na stronie internetowej. Wskaźniki tempa wzrostu PKB wynoszą : Lat a PKB % 103,2 103,8 103,7 103,8 103,7 103,4 Wskaźniki tempa wzrostu CPI ( inflacja) wynoszą : Lat a PKB % 102,3 102,4 Dochody budżetowe Szacunek dochodów budżetu oparty został przede wszystkim na przewidywanym wykonaniu dochodów w 2 roku. Planuje się dochody z tytułu opłaty za gospodarowanie odpadami komunalnymi: w 3 roku za okres pół roku kwotę ,00 zł, natomiast w latach 4-9 rocznie kwotę ,00 zł. Przy planowaniu dochodów z podatków i opłat przyjęto coroczną waloryzację stawek podatku o wskaźnik inflacji dla : podatku od nieruchomości, podatku rolnego, podatku leśnego, podatku od środków transportowych. Zakłada się wzrost wpływów z podatku od nieruchomości od 4 roku o około ,00 zł, który spowodowany będzie zwiększoną liczba podmiotów gospodarczych. Zakłada się wzrost podatku od działalności gospodarczej osób fizycznych, opłacanych w formie karty podatkowej, podatku od spadków i darowizn, podatku od czynności cywilnoprawnych średnio o 2,5 do 3 %. Id: E1A7E6A5-ECDE-473F-91A9-DBBCD9719A67. Podpisany Strona 2
5 Dochody z majątku gminy z tytułu najmu, dzierżawy, oraz wieczystego użytkowania nieruchomości zostały zaplanowane w wielkościach dotychczasowych. Udziały w podatkach stanowiących dochód budżetu państwa CIT- założono wzrost średnio o 3 %. Udziały w podatkach stanowiących dochód budżetu państwa PIT wyszacowane zostały w oparciu o prognozy opracowane przez Ministerstwo Finansów w zakresie dynamiki PKB oraz analizy własne, według prognoz stopa bezrobocia będzie spadać, a prognozowany wzrost płac w gospodarce narodowej spowoduje wzrost dochodów z podatku PIT. W Wieloletniej Prognozie Finansowej Gminy dochody z tytułu udziału w podatku dochodowym od osób fizycznych zostały ustalone na rok 3 zgodnie z wyliczeniami Ministerstwa Finansów. Dochody roku 4 przeliczone odpowiednio wskaźnikiem 3,2%, natomiast w latach 5-9 zostały przeliczone wskaźnikami PKB i własne analizy. Subwencję ogólną z budżetu państwa zaplanowano w 3 roku w oparciu o dane Ministerstwa Finansów, w latach następnych założono wzrost dochodów w oparciu o wzrost wskaźnika PKB i własne analizy. Dotacje z budżetu państwa na zadania zlecone zaplanowane zostały w 3 roku w oparciu o dane Wojewody Podkarpackiego, na lata następne objęte prognozą założono wzrost średnio o 2 %. Dotacje celowe na programy finansowane z udziałem środków z Unii Europejskiej zaplanowane w 3 i w 4 roku zgodnie z podpisanymi umowami o dofinansowanie. Dochody majątkowe zostały zaplanowane z następujących źródeł: - środki z budżetu Unii Europejskiej, - ze sprzedaży mienia. Do wyszacowania dochodów ze sprzedaży mienia przyjęto wielkości kwotowe wynikające z możliwości sprzedaży majątku gminy w m. Dąbrowa, Mrowla, Świlcza, Trzciana i Rudna Wielka. Wydatki budżetowe. Wydatki bieżące zaplanowane zostały do wysokości planowanych dochodów pomniejszonych o kwoty spłaty zadłużenia i wydatki planowane na inwestycje. Planuje się ograniczenia wydatków bieżących w 3 r. w tych działach, w których jest to możliwe i nie spowoduje zakłóceń w wykonaniu zadań własnych, zamrożone zostały wynagrodzenia w 3 r. Wydatki związane z funkcjonowaniem organów jednostki samorządu terytorialnego zostały zaplanowane na poziomie roku 2 i obejmują wszystkie wydatki ponoszone w rozdziałach : Rady gmin, Urzędy gmin. Wydatki na obsługę długu stanowią odsetki od pożyczek i kredytów zaciągniętych, które zostały wyliczone zgodnie z warunkami określonymi w zawartych umowach. Odsetki od kwot kredytów planowanych do zaciągnięcia w 3 r. zaplanowano szacunkowo. W latach 3-8 wydatki bieżące obejmują wydatki ujęte w wykazie przedsięwzięć wieloletnich tj: 1) projekty realizowane w ramach programów finansowanych z udziałem środków pochodzących z Unii Europejskiej : a) PSeAP - Podkarpacki System e-administracji Publicznej na terenie Gminy Świlcza utrzymanie efektów projektu w latach 3-8,o łącznych nakładach finansowych ,00zł, limitach wydatków w 3 r ,00 zł, w 4r ,00zł, w 5r ,00zł, w 6r ,00 zł, w 7 r ,00 zł,w 8r ,00 zł, b) Projekt systemowy Czas na aktywność w Gminie Świlcza - realizacja zadania latach 3-5,o łącznych nakładach finansowych ,00 zł, limitach wydatków w 3 r ,00 zł, w 4 r ,00zł, w 5 r ,00 zł. Planowane wydatki majątkowe, będą uzależnione od posiadanych środków z dochodów majątkowych, które planuje się uzyskać ze sprzedaży składników majątkowych. W szczególności będą realizowane te inwestycje które mogą być dofinansowane ze środków Unii Europejskiej. Id: E1A7E6A5-ECDE-473F-91A9-DBBCD9719A67. Podpisany Strona 3
6 W grupie wydatków majątkowych zostały wyodrębnione wydatki wynikające z limitów wydatków na planowane i realizowane przedsięwzięcia. W latach 3-4 wydatki majątkowe obejmują wydatki ujęte w wykazie przedsięwzięć wieloletnich tj: 2) projekty realizowane w ramach programów finansowanych z udziałem środków pochodzących z Unii Europejskiej : a) PSeAP - Podkarpacki System e-administracji Publicznej na terenie Gminy Świlcza realizacja zadania w latach 0-3,o łącznych nakładach finansowych ,00zł, limitach wydatków w 3 r ,32 zł, b) Poprawa jakości wody pitnej poprzez wykonanie sieci wodociągowej na terenie Gminy Świlcza II etap realizacja zadania w latach 1-3, o łącznych nakładach finansowych ,36 zł, limitach wydatków w 3 r ,74zł, c) Budowa pawilonu sportowego przy istniejącym boisku sportowym w Woliczce - termin realizacji w latach 3-4, o łącznych nakładach finansowych ,54 zł, limitach wydatków w 3 r ,00 zł, w 4 r ,54 zł, d) Budowa boiska wielofunkcyjnego w Trzcianie wraz z towarzyszącą infrastrukturą podstawą bazy sportowo-rekreacyjnej - realizacja zadania 3-4, o łącznych nakładach finansowych ,77 zł, limitach wydatków w 3 r ,36 zł, 3) Pozostałe zadania : w 4 r ,41zł, a) Przebudowa budynku w Trzcianie z przeznaczeniem na Żłobek - realizacja zadania w latach 2-3, o łącznych nakładach finansowych ,00 zł, limitach wydatków w 4 r ,00 zł. W latach objętych prognozą uwzględniono spłatę zobowiązań z tytułu zaciągniętych kredytów i pożyczek zgodnie z podpisanymi umowami. Dług publiczny Kwota wykazana jako dług na koniec każdego roku jest wynikiem działania : dług z poprzedniego roku plus zaciągnięty dług minus spłata długu. Do 3 roku mają zastosowanie zasady określone w art starej ustawy o finansach publicznych gdzie obowiązują sztywne ograniczania zadłużenia tj. spłata pożyczek, kredytów, poręczeń oraz wykupu obligacji nie może przekroczyć 15 % do dochodów ogółem w roku budżetowym a zadłużenie na koniec roku nie może przekroczyć 60 % do dochodów ogółem. W roku 3 wymogi te zostały spełnione. W WPF wykazana została informacja, o której mowa w art.243 nowej ustawy o finansach publicznych. Ten sposób wyliczenia zadłużenia obowiązywać będzie od 4 roku. Nowa ustawa o finansach publicznych nie określa maksymalnego poziomu zadłużenia.sztywne ograniczenie zadłużenia zastąpione zostało jedynym wskaźnikiem zadłużenia opartym na wyniku części bieżącej budżetu jednostki samorządu terytorialnego, stanowiącym różnicę pomiędzy dochodami bieżącymi i wydatkami bieżącymi. W nowej formie wskaźnika kategoria nadwyżki bieżącej powiększona została o dochody ze sprzedaży majątku, co ma na celu promowanie aktywnych form zarządzania majątkiem samorządowym. W relacji dochodów majątkowych największe ryzyko dotyczy dochodów ze sprzedaży majątku w roku 3 w kwocie ,00 zł. Jednakże przy założeniu że dochody ze sprzedaży majątku będą niższe od planowanych wówczas będą przesuwane terminy spłaty kredytów, jak również będą ograniczane wydatki bieżące. Aby zachować wyliczone wskaźniki należy uzyskać dochody planowane ze sprzedaży majątku gminy, albo ograniczać wydatki bieżące Gminy. Sytuacja finansowa Gminy w latach objętych prognozą może ulec zmianie. Wówczas zajdzie konieczność dostosowania wieloletniej prognozy finansowej do nowej sytuacji ekonomiczno-finansowej. Id: E1A7E6A5-ECDE-473F-91A9-DBBCD9719A67. Podpisany Strona 4
UCHWAŁA NR XLVII/ 367/2014 RADY GMINY ŚWILCZA. z dnia 15 stycznia 2014 r. w sprawie uchwalenia wieloletniej prognozy finansowej Gminy Świlcza
UCHWAŁA NR XLVII/ 367/2014 RADY GMINY ŚWILCZA z dnia 15 stycznia 2014 r. w sprawie uchwalenia wieloletniej prognozy finansowej Gminy Świlcza Na podstawie art. 18 ust. 2 pkt 15 ustawy z dnia 8 marca 1990r.