Source: http://prawo.legeo.pl/prawo/rozporzadzenie-ministra-finansow-z-dnia-18-pazdziernika-2005-r-w-sprawie-oplat-wnoszonych-na-rzecz-komisji-papierow-wartosciowych-i-gield-przez-podmioty-nadzorowane/
Timestamp: 2017-08-23 02:29:32
Legal References Found: art. 10
 art. 17
 art. 62
 art. 62
 art. 62
 art. 240
 art. 2
 art. 2
 art. 38
 art. 22
 art. 34
 art. 48
 art. 51
 art. 167
 art. 169
 art. 38
 art. 42
 art. 93
 art. 17
 art. 74
 art. 2
 art. 17
 art. 17
 art. 17

Document Content:
Rozporządzenie w sprawie opłat wnoszonych na rzecz Komisji Papierów Wartościowych i Giełd przez podmioty nadzorowane - 2005 - Tekst - Legeo
Dz.U. z 2005 nr 207 poz. 1725 • Akt został uchylony 24 kwietnia 2010 r.
ROZPORZĄDZENIE MINISTRA FINANSÓW 1) z dnia 18 października 2005 r. w sprawie opłat wnoszonych na rzecz Komisji Papierów Wartościowych i Giełd przez podmioty nadzorowane
a) zezwolenia i zgody udzielane przez Komisję Papierów Wartościowych i Giełd, zwaną dalej „Komisją”, na podstawie przepisów ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. o obrocie instrumentami finansowymi (Dz. U. Nr 183, poz. 1538), zwanej dalej „ustawą o obrocie”,
b) zezwolenia i zgody udzielane przez Komisję na podstawie przepisów ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych (Dz. U. Nr 184, poz. 1539), zwanej dalej „ustawą o ofercie publicznej”,
c) zezwolenia i zgody udzielane przez Komisję na podstawie przepisów ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych (Dz. U. Nr 146, poz. 1546, z późn. zm. 2) ), zwanej dalej „ustawą o funduszach inwestycyjnych”,
d) zezwolenia udzielane przez Komisję na podstawie przepisów ustawy z dnia 26 października 2000 r. o giełdach towarowych (Dz. U. z 2005 r. Nr 121, poz. 1019 i Nr 183, poz. 1537 i 1538), zwanej dalej „ustawą o giełdach towarowych”,
e) dokonanie wpisu do ewidencji, o której mowa w art. 10 ustawy o ofercie publicznej, zwanej dalej „opłatą ewidencyjną”,
4) szczegółowy sposób naliczania, warunki i terminy uiszczania opłat, o których mowa w pkt 1—3;
5) szczegółowy sposób rozliczania opłat, o których mowa w pkt 1—3, oraz innych wpływów, o których mowa w art. 17 ust. 1 pkt 2 ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. o nadzorze nad rynkiem kapitałowym, zwanej dalej „ustawą o nadzorze nad rynkiem kapitałowym”.
1) za zezwolenie na wykonywanie ponad 5 % głosów na walnym zgromadzeniu spółki prowadzącej giełdę — równowartość w złotych 2 000 euro;
2) za zezwolenie na prowadzenie giełdy — równowartość w złotych 4 500 euro;
3) za zezwolenie na wykonywanie ponad 10 % głosów na walnym zgromadzeniu spółki prowadzącej rynek pozagiełdowy — równowartość w złotych 2 000 euro;
4) za zezwolenie na prowadzenie rynku pozagiełdowego — równowartość w złotych 4 500 euro;
5) za zezwolenie na prowadzenie działalności maklerskiej — równowartość w złotych 4 500 euro;
6) za zezwolenie na wcześniejszą niż w dniu określonym w umowie spłatę przez dom maklerski zobowiązań z tytułu papierów wartościowych o nieoznaczonym terminie wymagalności oraz innych instrumentów finansowych o nieoznaczonym terminie wymagalności — równowartość w złotych 50 euro;
7) za zezwolenie na wcześniejszą niż w dniu określonym w umowie spłatę przez dom maklerski zobowiązań z tytułu pożyczki lub kredytu, w wyniku których powstały zobowiązania podporządkowane — równowartość w złotych 50 euro;
8) za zezwolenie na zaliczenie przez dom maklerski zobowiązań z tytułu papierów wartościowych o nieoznaczonym terminie wymagalności oraz innych instrumentów finansowych o nieoznaczonym terminie wymagalności do kapitałów domu maklerskiego — równowartość w złotych 50 euro;
9) za zezwolenie na stosowanie przez dom maklerski innego niż ustalony przez rynek regulowany modelu obliczania stosunku zmiany wartości opcji do zmiany wartości instrumentu bazowego będącego przedmiotem tej opcji — równowartość w złotych 50 euro;
10) za zezwolenie na obliczanie wymogów kapitałowych na pokrycie poszczególnych rodzajów ryzyka za pomocą stosowania własnych wewnętrznych modeli zarządzania ryzykiem przez dom maklerski — równowartość w złotych 50 euro;
11) za zezwolenie na spłatę przez bank prowadzący działalność maklerską zobowiązań z tytułu papierów wartościowych o nieoznaczonym terminie wymagalności oraz innych instrumentów finansowych o nieoznaczonym terminie wymagalności — równowartość w złotych 50 euro;
12) za zezwolenie na zaliczenie przez bank prowadzący działalność maklerską zobowiązań z tytułu papierów wartościowych o nieoznaczonym terminie wymagalności oraz innych instrumentów finansowych o nieoznaczonym terminie wymagalności do kapitałów domu maklerskiego — równowartość w złotych 50 euro;
13) za zezwolenie na stosowanie przez bank prowadzący działalność maklerską innego niż ustalony przez rynek regulowany modelu obliczania stosunku zmiany wartości opcji do zmiany wartości instrumentu bazowego będącego przedmiotem tej opcji — równowartość w złotych 50 euro;
14) za zezwolenie na obliczanie wymogów kapitałowych na pokrycie poszczególnych rodzajów ryzyka za pomocą stosowania własnych wewnętrznych modeli zarządzania ryzykiem przez bank prowadzący działalność maklerską — równowartość w złotych 50 euro;
15) za zezwolenie na prowadzenie przez bank rachunków papierów wartościowych — równowartość w złotych 4 500 euro.
1) za zezwolenie na przywrócenie akcjom formy dokumentu (zniesienie dematerializacji akcji) — równowartość w złotych 4 000 euro;
2) za zezwolenie, o którym mowa w art. 62 ust. 4 ustawy o ofercie publicznej — równowartość w złotych 2 000 euro;
3) za zezwolenie, o którym mowa w art. 62 ust. 6 ustawy o ofercie publicznej — równowartość w złotych 2 500 euro;
4) za zezwolenie, o którym mowa w art. 62 ust. 7 ustawy o ofercie publicznej — równowartość w złotych 1 000 euro.
1) za zezwolenie na utworzenie funduszu inwestycyjnego — równowartość w złotych 4 000 euro, a w przypadku zezwolenia na utworzenie:
a) funduszu z wydzielonymi subfunduszami — równowartość w złotych 4 500 euro,
b) funduszu powiązanego — równowartość w złotych 2 000 euro;
2) za zezwolenie na zmianę statutu funduszu inwestycyjnego — równowartość w złotych 300 euro;
3) za zezwolenie na zbywanie i odkupywanie jednostek uczestnictwa lub tytułów uczestnictwa za pośrednictwem podmiotu innego niż podmiot prowadzący działalność maklerską — równowartość w złotych 1 000 euro;
4) za zezwolenie na wykonywanie działalności przez towarzystwo funduszy inwestycyjnych — równowartość w złotych 4 500 euro;
5) za zezwolenie na doradztwo w zakresie obrotu papierami wartościowymi — równowartość w złotych 2 000 euro;
6) za zezwolenie na zarządzanie cudzym pakietem papierów wartościowych na zlecenie — równowartość w złotych 2 500 euro;
7) za zezwolenie na zarządzanie zbiorczym portfelem papierów wartościowych — równowartość w złotych 2 500 euro;
8) za zezwolenie na zawarcie umowy o obsługę sekurytyzowanych wierzytelności z podmiotem innym niż bank krajowy — równowartość w złotych 2 000 euro;
9) za zezwolenie na przekształcenie funduszy inwestycyjnych otwartych lub specjalistycznych funduszy inwestycyjnych otwartych, zarządzanych przez to samo towarzystwo, w jeden fundusz inwestycyjny z wydzielonymi subfunduszami, w trybie określonym w art. 240 ustawy o funduszach inwestycyjnych — równowartość w złotych 4 500 euro.
1) za zezwolenie na prowadzenie giełdy towarowej — równowartość w złotych 4 500 euro;
2) za zezwolenie udzielone spółce prowadzącej giełdę towarową na dopuszczenie do obrotu na tej giełdzie praw majątkowych, o których mowa w art. 2 pkt 2 lit. e ustawy o giełdach towarowych
— równowartość w złotych 3 000 euro;
a) w zakresie oferowania towarów giełdowych w obrocie giełdowym — równowartość w złotych 1 000 euro,
b) w zakresie nabywania lub zbywania towarów giełdowych na cudzy rachunek w ramach świadczenia usług brokerskich — równowartość w złotych 1 500 euro,
c) w zakresie prowadzenia rachunków lub rejestrów towarów giełdowych w obrocie giełdowym, z wyłączeniem towarów giełdowych będących oznaczonymi co do gatunku rzeczami — równowartość w złotych 1 000 euro,
d) w zakresie doradztwa w zakresie obrotu giełdowego — równowartość w złotych 500 euro,
e) w zakresie zarządzania cudzym pakietem praw majątkowych na zlecenie, w zakresie inwestycji dokonywanych na giełdach towarowych — równowartość w złotych 4 500 euro,
f) w zakresie pośrednictwa w nabywaniu lub zbywaniu praw majątkowych, o których mowa w art. 2 pkt 2 lit. d—e ustawy o giełdach towarowych, będących w obrocie na zagranicznych giełdach towarowych — równowartość w złotych 4 500 euro;
4) za zezwolenie, o którym mowa w art. 38 ust. 3 ustawy o giełdach towarowych — równowartość w złotych 4 500 euro.
2. W przypadku gdy wniosek o udzielenie zezwolenia dotyczy więcej niż jednej czynności, o których mowa w ust. 1 pkt 3, łączna wysokość pobieranych opłat nie może być wyższa niż równowartość w złotych \ 500 euro.
1) za udzielenie zgody, o której mowa w art. 22 ust. 2 ustawy o obrocie — równowartość w złotych 2 000 euro;
2) za udzielenie zgody na dokonanie zmiany w składzie zarządu spółki prowadzącej giełdę lub rynek pozagiełdowy — równowartość w złotych 50 euro;
3) za udzielenie zgody na dokonanie zmian w statucie spółki prowadzącej giełdę lub regulaminie giełdy
— równowartość w złotych 300 euro;
4) za udzielenie zgody na dokonanie zmian w statucie spółki prowadzącej rynek pozagiełdowy lub regulaminie obrotu na rynku pozagiełdowym — równowartość w złotych 300 euro;
5) za udzielenie zgody, o której mowa w art. 34 ust. 2 ustawy o obrocie — równowartość w złotych 2 000 euro;
6) za udzielenie Krajowemu Depozytowi zgody, o której mowa w art. 48 ust. 7 ustawy o obrocie — równowartość w złotych 4 500 euro;
7) za udzielenie zgody, o której mowa w art. 51 ust. 3 ustawy o obrocie — równowartość w złotych 4 500 euro;
8) za udzielenie zgody, o której mowa w art. 167 ust. 4 ustawy o obrocie — równowartość w złotych 1 000 euro;
9) za udzielenie zgody, o której mowa w art. 169 ust. 6 ustawy o obrocie — równowartość w złotych 1 000 euro.
1) za udzielenie zgody, o której mowa w art. 38 ust. 3 ustawy o ofercie publicznej — równowartości w złotych 300 euro;
2) za udzielenie zgody, o której mowa w art. 42 ust. 4 ustawy o ofercie publicznej — równowartości w złotych 300 euro.
1) za udzielenie zgody na zmianę depozytariusza — równowartość w złotych 1 000 euro;
2) za udzielenie zgody na dokonywanie przez fundusz inwestycyjny czynności prawnych, o których mowa w art. 93 ust. 2 ustawy o funduszach inwestycyjnych — równowartość w złotych 2 000 euro;
3) za udzielenie zgody na lokowanie aktywów funduszu w depozyty w bankach zagranicznych — równowartość w złotych 2 000 euro.
a) funduszu zagranicznego — równowartość w złotych 4 000 euro,
b) funduszu zagranicznego z wydzielonymi subfunduszami — równowartość w złotych 4 500 euro,
c) funduszu inwestycyjnego otwartego z siedzibą w państwie należącym do EEA — równowartość w złotych 4 000 euro,
d) funduszu inwestycyjnego otwartego z wydzielonymi subfunduszami z siedzibą w państwie należącym do EEA — równowartość w złotych 4 500 euro;
a) funduszu inwestycyjnego otwartego z siedzibą w państwie należącym do OECD innym niż państwo członkowskie lub państwo należące do EEA — równowartość w złotych 4 000 euro,
b) funduszu inwestycyjnego otwartego z wydzielonymi subfunduszami z siedzibą w państwie należącym do OECD innym niż państwo członkowskie lub państwo należące do EEA — równowartość w złotych 4 500 euro.
1) 0,03 % wartości papierów wartościowych danej emisji (serii), w przypadku papierów wartościowych o charakterze nieudziatowym,
2) 0,06 % wartości instrumentów finansowych danej emisji (serii), w przypadku pozostałych instrumentów finansowych, w tym kwitów depozytowych
— nie większej jednak niż równowartość w złotych 25 000 euro.
1) dla instrumentów finansowych nowej emisji dokonanej w ramach oferty publicznej — jako iloczyn liczby subskrybowanych instrumentów finansowych i ich ceny emisyjnej;
2) dla instrumentów finansowych podlegających sprzedaży w ramach oferty publicznej — jako iloczyn liczby sprzedanych instrumentów finansowych i ich ceny sprzedaży;
3) dla instrumentów finansowych niebędących przedmiotem oferty publicznej, dopuszczonych do obrotu na rynku regulowanym lub wprowadzonych do alternatywnego systemu obrotu, które były objęte wnioskiem o takie dopuszczenie albo wprowadzenie łącznie z tego samego rodzaju instrumentami finansowymi, o których mowa w pkt 1 lub 2 — jako iloczyn liczby tych instrumentów finansowych i najwyższej ceny sprzedaży, o której mowa w pkt 2, a w przypadku braku takiej ceny — najwyższej ceny emisyjnej, o której mowa w pkt 1.
1) dla akcji wyemitowanych do dnia bilansowego, na który sporządzono ostatnie jednostkowe sprawozdanie finansowe, zbadane przez podmiot uprawniony do badania — wartość księgową spółki pomniejszoną odpowiednio o wartość kapitału rezerwowego z aktualizacji wyceny, przypadającą na jedną akcję, ustaloną na podstawie tego sprawozdania;
2) dla akcji wyemitowanych po dniu bilansowym, o którym mowa w pkt 1 — iloczyn liczby tych akcji i najwyższej ceny, po której zostały objęte;
3) dla warrantów subskrypcyjnych — iloczyn liczby warrantów subskrybcyjnych i ich ceny emisyjnej;
4) dla instrumentów finansowych niebędących papierami wartościowymi w rozumieniu ustawy o obrocie instrumentami finansowymi — równowartość w złotych 1 000 000 euro;
5) dla tytułów uczestnictwa w instytucjach wspólnego inwestowania w krajach należących do OECD, o ile są one papierami wartościowymi w rozumieniu ustawodawstwa kraju siedziby emitenta — równowartość w złotych 45 000 000 euro.
§ 13. Od giełd oraz Krajowego Depozytu pobiera się opłaty z tytułu nadzoru w wysokości stanowiącej różnicę pomiędzy kosztami działalności Komisji i urzędu Komisji poniesionymi w danym roku a sumą wpłaconych, należnych w danym roku, kwot z tytułu opłat, o których mowa w § 1 pkt 1, pkt 2 lit. c—e i pkt 3, oraz innych wpływów, o których mowa w art. 17 ust. 1
pkt 2 ustawy o nadzorze nad rynkiem kapitałowym, z tym że łączna wysokość opłat od giełd oraz Krajowego Depozytu nie może przekroczyć 0,03 % wartości umów przenoszących prawa zawieranych na rynku regulowanym.
1)0,01 % wartości umów przenoszących prawa zawieranych w ramach alternatywnego systemu obrotu, z zastrzeżeniem pkt 2;
§ 16. Od firmy inwestycyjnej zawierającej transakcje bezpośrednie, o których mowa w art. 74 ust. 1 ustawy o obrocie, pobiera się opłaty z tytułu nadzoru w łącznej wysokości 0,005 % wartości umów przenoszących prawa.
§ 17. Od firmy inwestycyjnej zawierającej umowy sprzedaży na własny rachunek z klientem dającym zlecenie, w przypadku gdy przedmiotem zlecenia jest nabycie lub zbycie maklerskich instrumentów finansowych niebędących papierami wartościowymi dopuszczonymi do obrotu zorganizowanego, pobiera się opłaty z tytułu nadzoru w łącznej wysokości 0,0005 % wartości umów przenoszących prawa.
1)0,01 % wartości transakcji, jeżeli przedmiotem transakcji jest towar giełdowy, o którym mowa w art. 2 pkt 2 lit. a—c ustawy o giełdach towarowych;
§ 19. 1. Równowartość w złotych kwot opłat, o których mowa w § 2—10, ustala się przy zastosowaniu średniego kursu euro ogłaszanego przez Narodowy Bank Polski na dzień:
§ 20. 1. Opłaty, o których mowa w § 2—9, uiszcza się w terminie 14 dni od dnia doręczenia:
2. Opłaty, o których mowa w § 14—18, uiszcza się w terminie:
1) do dnia 31 lipca — od wartości umów zawartych w pierwszym półroczu;
2) do dnia 31 stycznia — od wartości umów zawartych w drugim półroczu.
2. Giełdy oraz Krajowy Depozyt, przez pierwsze 6 miesięcy danego roku, wpłacają zaliczkę, o której mowa w ust. 1, w wysokości po 4 % planowanych w ustawie budżetowej kosztów działalności Komisji oraz urzędu Komisji.
§ 23. 1. Po upływie sześciu miesięcy danego roku urząd Komisji dokonuje rozliczenia wstępnego zaliczek, wpływów z tytułu opłat, o których mowa w § 1 pkt 1, pkt 2 lit. c—e i pkt 3, i innych wpływów, o których mowa w art. 17 ust. 1 pkt 2 ustawy o nadzorze nad rynkiem kapitałowym, oraz informuje giełdy i Krajowy Depozyt, w terminie do dnia 5 lipca, o wynikających z rozliczenia wielkościach zaliczek za lipiec, sierpień i wrzesień.
3. Zaliczki, o których mowa w ust. 1 i 2, ustalane są w wysokości wynikającej z różnicy pomiędzy kwotą planowanych, zgodnie z ustawą budżetową, wydatków Komisji i urzędu Komisji a wpłatami z tytułu opłat, o których mowa w § 1 pkt 1, pkt 2 lit. c—e i pkt 3, innych wpływów, o których mowa w art. 17 ust. 1 pkt 2 ustawy o nadzorze nad rynkiem kapitałowym, i zaliczkami, wniesionymi do czasu rozliczenia.
2. W przypadku gdy suma wpłaconych, należnych w danym roku, kwot z tytułu opłat, o których mowa w § 1 pkt 1, pkt 2 lit. c—e i pkt 3, innych wpływów, o których mowa w art. 17 ust. 1 pkt 2 ustawy o nadzorze nad rynkiem kapitałowym, oraz wpłaconych zaliczek jest wyższa niż koszty działalności Komisji i urzędu Komisji poniesione w danym roku, to różnica ta stanowi nadpłatę.
§ 27. 1. Przepisu § 10 nie stosuje się do papierów wartościowych dopuszczonych do publicznego obrotu na podstawie przepisów ustawy z dnia 21 sierpnia 1997 r. — Prawo o publicznym obrocie papierami wartościowymi (Dz. U. z 2005 r. Nr 111, poz. 937 i Nr 132, poz. 1108, Nr 143, poz. 1199 i Nr 163, poz. 1362).
§ 28. Do dnia wejścia w życie § 13, 14, 18 i 22—24 opłaty, o których mowa w tych przepisach, pobiera się i rozlicza na podstawie przepisów dotychczasowych.
§ 29. Rozporządzenie wchodzi w życie z dniem 24 października 2005 r., z wyjątkiem § 13, 14, 18 i 22—24, które wchodzą w życie z dniem 1 stycznia 2006 r. 3)
2) Zmiany wymienionej ustawy zostały ogłoszone w Dz. U. z 2005 r. Nr 83, poz. 719, Nr 183, poz. 1537 i 1538 i Nr 184, poz. 1539.
3) Niniejsze rozporządzenie było poprzedzone: rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 6 września 2002 r. w sprawie opłat uiszczanych na podstawie ustawy — Prawo o publicznym obrocie papierami wartościowymi (Dz. U. Nr 151, poz. 1254 oraz z 2004 r. Nr 51, poz. 497), rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 29 marca 2004 r. w sprawie opłat uiszczanych na podstawie ustawy o giełdach towarowych (Dz. U. Nr 51, poz. 498), rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 26 sierpnia 2004 r. w sprawie opłat za zezwolenia i zgody udzielane przez Komisję Papierów Wartościowych i Giełd oraz za dokonanie wpisów do rejestrów prowadzonych przez Komisję Papierów Wartościowych i Giełd (Dz. U. Nr 197, poz. 2022).