Source: http://docplayer.pl/24513868-Grupa-kapitalowa-bipromet-s-a-rozszerzony-skonsolidowany-raport-kwartalny-za-i-kwartal-2015-roku-zakonczony-31-marca-2015-roku.html
Timestamp: 2018-11-18 09:02:57
Legal References Found: art. 80
 art. 77
 art. 69
 art. 91
 art. 82
 art. 87
 art. 69
 art. 87
 art. 69
 art. 82
 art. 87

Document Content:
GRUPA KAPITAŁOWA BIPROMET S.A. ROZSZERZONY SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY ZA I KWARTAŁ 2015 ROKU ZAKOŃCZONY 31 MARCA 2015 ROKU - PDF
Download "GRUPA KAPITAŁOWA BIPROMET S.A. ROZSZERZONY SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY ZA I KWARTAŁ 2015 ROKU ZAKOŃCZONY 31 MARCA 2015 ROKU"
3 GRUPA KAPITAŁOWA BIPROMET S.A. ROZSZERZONY SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY ZA I KWARTAŁ 2015 ROKU ZAKOŃCZONY 31 MARCA 2015 ROKU Katowice, maj 2015
4 SPIS TREŚCI I. ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE... 4 I.1. Śródroczne skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej... 4 I.2. Śródroczne skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów... 5 I.3. Śródroczne skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych... 6 I.4. Śródroczne skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym... 7 II. KWARTALNA INFORMACJA FINANSOWA BIPROMET S.A II.1. Śródroczne sprawozdanie z sytuacji finansowej II.2. Śródroczne sprawozdanie z całkowitych dochodów II.3. Śródroczne sprawozdanie z przepływów pieniężnych II.4. Śródroczne sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym III. WYBRANE DANE OBJAŚNIAJĄCE DO ŚRÓDROCZNEGO SKRÓCONEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO III.1. Zasady przyjęte przy sporządzaniu sprawozdania III.2. Informacja o istotnych zmianach szacunkowych IV. DODATKOWE INFORMACJE WYNIKAJĄCE Z ROZPORZĄDZENIA MINISTRA FINANSÓW Z DNIA 19 LUTEGO 2009 ROKU W SPRAWIE INFORMACJI BIEŻĄCYCH I OKRESOWYCH PRZEKAZYWANYCH PRZEZ EMITENTÓW PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH ORAZ WARUNKÓW UZNAWANIA ZA RÓWNOWAŻNE INFORMACJI WYMAGANYCH PRZEPISAMI PRAWA PAŃSTWA NIEBĘDĄCEGO PAŃSTWEM CZŁONKOWSKIM IV.1. IV.2. IV.3. IV.4. Struktura organizacyjna Grupy Kapitałowej BIPROMET S.A. ze wskazaniem jednostek podlegających konsolidacji Opis istotnych dokonań lub niepowodzeń emitenta w okresie, którego dotyczy raport, wraz z wykazem najważniejszych zdarzeń ich dotyczących Umowy znaczące dla działalności Grupy Kapitałowej zawarte w I kwartale 2015 r. oraz po dniu bilansowym Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających znaczny wpływ na osiągnięte wyniki finansowe IV.5. Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności emitenta w prezentowanym okresie IV.6. IV.7. IV.8. IV.9. Informacje dotyczące emisji, wykupu i spłaty dłużnych i kapitałowych papierów wartościowych Informacje dotyczące wypłaconej lub zadeklarowanej dywidendy, łącznie i w przeliczeniu na jedną akcję, z podziałem na akcje zwykłe i uprzywilejowane Wskazanie zdarzeń, które wystąpiły po dniu, na który sporządzono skrócone kwartalne sprawozdanie finansowe, nieujętych w tym sprawozdaniu, a mogących w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe emitenta Informacje dotyczące zmian zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych, które nastąpiły od czasu zakończenia ostatniego roku obrotowego
5 IV.10. Wskazanie skutków zmian w strukturze jednostki gospodarczej, w tym w wyniku połączenia jednostek gospodarczych, przejęcia lub sprzedaży jednostek grupy kapitałowej, inwestycji długoterminowych, podziału, restrukturyzacji i zaniechania działalności IV.11. Stanowisko Zarządu odnośnie możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników na dany rok, w świetle wyników zaprezentowanych w raporcie kwartalnym w stosunku do wyników prognozowanych IV.12. Wskazanie akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio poprzez podmioty zależne co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu BIPROMET S.A. na dzień przekazania raportu kwartalnego wraz ze wskazaniem liczby posiadanych przez te podmioty akcji, ich procentowego udziału w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu oraz wskazanie zmian w strukturze własności znacznych pakietów akcji emitenta w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego IV.13. Zestawienie stanu posiadania akcji BIPROMET S.A. lub uprawnień do nich przez osoby zarządzające i nadzorujące na dzień przekazania raportu kwartalnego, zgodnie z posiadanymi przez emitenta informacjami na dzień przekazania raportu kwartalnego, wraz ze wskazaniem zmian w stanie posiadania, w okresie od przekazania ostatniego raportu kwartalnego odrębnie dla każdej z osób IV.14. Wskazanie postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej IV.15. Informacje o zawarciu przez emitenta lub jednostkę od niego zależną jednej lub wielu transakcji z podmiotami powiązanymi, jeżeli pojedynczo lub łącznie są one istotne i zostały zawarte na innych warunkach niż rynkowe IV.16. Informacje o udzieleniu przez emitenta lub przez jednostkę od niego zależną poręczeń kredytu lub pożyczki lub udzieleniu gwarancji - łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej od tego podmiotu, jeżeli łączna wartość istniejących poręczeń lub gwarancji stanowi równowartość co najmniej 10% kapitałów własnych emitenta IV.17. Inne informacje, które zdaniem emitenta są istotne dla oceny jego sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez emitenta IV.18. Wskazanie czynników, które w ocenie emitenta będą miały wpływ na osiągnięte przez niego wyniki w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału IV.19. Informacja dotycząca segmentów działalności V. PODPISY CZŁONKÓW ZARZĄDU PODMIOTU DOMINUJĄCEGO
6 I. ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE I.1. ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ Stan na Stan na Stan na AKTYWA 31/03/ /12/ /03/2014 Aktywa trwałe Rzeczowe aktywa trwałe Wartości niematerialne Nieruchomości inwestycyjne Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe Aktywa trwałe razem Aktywa obrotowe Zapasy Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności Środki pieniężne i ich ekwiwalenty Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe Aktywa trwałe przeznaczone do sprzedaży Aktywa obrotowe razem Aktywa razem Stan na Stan na Stan na PASYWA 31/03/ /12/ /03/2014 Kapitał własny Kapitał podstawowy Nadwyżka ze sprzedaży akcji Kapitał z aktualizacji wyceny Zyski zatrzymane Zysk/(strata) netto Kapitały przypadające akcjonariuszom jednostki dominującej Kapitały przypadające udziałom niesprawującym kontroli Razem kapitał własny Zobowiązania długoterminowe Kredyty, pożyczki i inne źródła finansowania Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania Zobowiązania z tytułu świadczeń emerytalnych i podobnych Rezerwy na pozostałe zobowiązania i inne obciążenia Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Zobowiązania długoterminowe razem Zobowiązania krótkoterminowe Kredyty, pożyczki i inne źródła finansowania Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania Bieżące zobowiązania podatkowe Zobowiązania z tytułu świadczeń emerytalnych i podobnych Rezerwy na pozostałe zobowiązania i inne obciążenia Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe Zobowiązania krótkoterminowe razem Zobowiązania razem Pasywa razem
7 I.2. ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW I kwartał 2015 od 01/01/2015 do 31/03/2015 I kwartał 2014 od 01/01/2014 do 31/03/2014 Działalność kontynuowana Przychody ze sprzedaży Koszt własny sprzedaży (7 352) (10 565) Zysk/ (strata) brutto na sprzedaży Koszty sprzedaży (295) (103) Koszty zarządu (1 017) (1 162) Pozostałe przychody operacyjne Pozostałe koszty operacyjne (27) (505) Zysk/ (strata) na działalności operacyjnej Przychody finansowe 36 - Koszty finansowe (8) (14) Zysk/ (strata) przed opodatkowaniem Podatek dochodowy (34) (164) Zysk/ (strata) netto z działalności kontynuowanej Działalność zaniechana Zysk/ (strata) netto z działalności zaniechanej - - ZYSK/ (STRATA) NETTO INNE CAŁKOWITE DOCHODY Z DZIAŁALNOŚCI KONTYNUOWANEJ Składniki, które mogą zostać przeniesione do wyniku finansowego: Skutki przeszacowania aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży - - Podatek dochodowy - - Składniki, które nie mogą zostać przeniesione do wyniku finansowego: Skutki przeszacowania aktywów trwałych - - Zyski/ (straty) aktuarialne dotyczące programów określonych świadczeń - - Podatek dochodowy - - Inne całkowite dochody (netto) - - SUMA CAŁKOWITYCH DOCHODÓW Zysk/ (strata) netto przypadający: Akcjonariuszom jednostki dominującej Udziałom niesprawującym kontroli 15 (39) Całkowity dochód ogółem przypadający: Akcjonariuszom jednostki dominującej Udziałom niesprawującym kontroli 15 (39) Zysk/ (strata) na jedną akcję (wyrażony w zł na jedną akcję) Z działalności kontynuowanej: I kwartał 2015 od 01/01/2015 do 31/03/2015 I kwartał 2014 od 01/01/2014 do 31/03/2014 Podstawowy 0,04 0,02 Rozwodniony 0,04 0,02 5
8 I.3. ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH I kwartał 2015 od 01/01/2015 do 31/03/2015 I kwartał 2014 od 01/01/2014 do 31/03/2014 Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej Zysk/(strata) brutto z działalności kontynuowanej Zysk/(strata) brutto z działalności zaniechanej - - Korekty razem (2 927) Amortyzacja (Zysk)/strata ze sprzedaży/likwidacji składników rzeczowych aktywów trwałych (2) (58) (Zysk)/strata z aktualizacji wyceny nieruchomości inwestycyjnych - - (Zysk)/strata na sprzedaży aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży - - (Zysk)/strata na sprzedaży nieruchomości - - Odpis i odwrócenie odpisu z tytułu utraty wartości aktywów finansowych - - Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 2 1 (Zwiększenie)/zmniejszenie stanu należności (1 666) (Zwiększenie)/zmniejszenie stanu zapasów 2 68 Zwiększenie/(zmniejszenie) rezerw (220) 328 Zwiększenie/(zmniejszenie) stanu zobowiązań z wyjątkiem kredytów i pożyczek (6 051) (309) Zwiększenie/(zmniejszenie) stanu rozliczeń międzyokresowych (1 106) 404 (Zwiększenie)/zmniejszenie stanu kwot należnych z tytułu umów o budowę (4 735) (1 968) Zwiększenie/(zmniejszenie) salda otrzymanych zaliczek (72) - Zwiększenie/(zmniejszenie) rezerw z tyt. świadczeń emerytalnych i podobnych (24) (44) Podatek dochodowy zapłacony (213) (32) Pozostałe - - Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej (2 655) Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej Sprzedaż rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych 2 93 Sprzedaż aktywów finansowych - - Sprzedaż nieruchomości inwestycyjnych - - Udzielenie pożyczek - - Inwestycje w nieruchomości - - Nabycie aktywów finansowych - - Nabycie rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych (41) (89) Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (39) 4 Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej Otrzymane kredyty i pożyczki - - Spłata kredytów i pożyczek - - Odsetki zapłacone (2) (1) Płatności zobowiązań z tytułu leasingu finansowego - (9) Nabycie akcji (udziałów) własnych - - Dywidendy wypłacone na rzecz właścicieli - - Środki pieniężne netto z działalności finansowej (2) (10) Zwiększenie/(zmniejszenie) netto środków pieniężnych i ich ekwiwalentów (2 661) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na początek okresu Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec okresu
9 I.4. ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM Kapitał podstawowy Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej Przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej Akcje własne Kapitał z aktualizacji wyceny Zyski zatrzymane Razem Udziały niekontrolujące Kapitał własny ogółem Na dzień 1 stycznia 2015 roku Zysk/(strata) netto za okres Inne całkowite dochody netto za okres Emisja akcji Wypłata dywidendy Korekta przynależnych kapitałów udziałów niekontrolujących Zmiana składu Grupy Kapitałowej Pozostałe zmiany z konsolidacji Na dzień 31 marca 2015 roku
10 Kapitał podstawowy Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej Przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej Akcje własne Kapitał z aktualizacji wyceny Zyski zatrzymane Razem Udziały niekontrolujące Kapitał własny ogółem Na dzień 1 stycznia 2014 roku Zysk/(strata) netto za okres (153) 458 Inne całkowite dochody netto za okres Emisja akcji Wypłata dywidendy Korekta przynależnych kapitałów udziałów niekontrolujących Zmiana składu Grupy Kapitałowej (73) (73) (208) (281) Pozostałe zmiany z konsolidacji Na dzień 31 grudnia 2014 roku
11 Kapitał podstawowy Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej Przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej Akcje własne Kapitał z aktualizacji wyceny Zyski zatrzymane Razem Udziały niekontrolujące Kapitał własny ogółem Na dzień 1 stycznia 2014 roku Zysk/(strata) netto za okres (39) 108 Inne całkowite dochody netto za okres Emisja akcji Wypłata dywidendy Korekta przynależnych kapitałów udziałów niekontrolujących Zmiana składu Grupy Kapitałowej Pozostałe zmiany z konsolidacji Na dzień 31 marca 2014 roku
12 II. KWARTALNA INFORMACJA FINANSOWA BIPROMET S.A. II.1. ŚRÓDROCZNE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ Stan na Stan na Stan na AKTYWA 31/03/ /12/ /03/2014 Aktywa trwałe Rzeczowe aktywa trwałe Aktywa niematerialne Nieruchomości inwestycyjne Akcje, udziały w jednostkach zależnych Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe Aktywa trwałe razem Aktywa obrotowe Zapasy Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności Środki pieniężne i ich ekwiwalenty Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe Aktywa obrotowe razem Aktywa razem Stan na Stan na Stan na PASYWA 31/03/ /12/ /03/2014 Kapitał własny Kapitał podstawowy Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej Kapitał z aktualizacji wyceny Zyski zatrzymane Zysk/(strata) netto Razem kapitał własny Zobowiązania długoterminowe Kredyty, pożyczki i inne źródła finansowania Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania Zobowiązania z tytułu świadczeń emerytalnych i podobnych Rezerwy na pozostałe zobowiązania i inne obciążenia Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Zobowiązania długoterminowe razem Zobowiązania krótkoterminowe Kredyty, pożyczki i inne źródła finansowania Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego Zobowiązania z tytułu świadczeń emerytalnych i podobnych Rezerwy na pozostałe zobowiązania i inne obciążenia Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe Zobowiązania krótkoterminowe razem Zobowiązania razem Pasywa razem
13 II.2. ŚRÓDROCZNE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW I kwartał 2015 od 01/01/2015 do 31/03/2015 I kwartał 2014 od 01/01/2014 do 31/03/2014 Działalność kontynuowana Przychody ze sprzedaży Koszt własny sprzedaży (7 285) (9 608) Zysk/ (strata) brutto na sprzedaży Koszty sprzedaży (295) (86) Koszty zarządu (951) (940) Pozostałe przychody operacyjne Pozostałe koszty operacyjne (27) (398) Zysk/ (strata) na działalności operacyjnej Przychody finansowe - - Koszty finansowe (7) (12) Zysk/ (strata) przed opodatkowaniem Podatek dochodowy (34) (164) Zysk/ (strata) netto z działalności kontynuowanej ZYSK/ (STRATA) NETTO ZA OKRES INNE CAŁKOWITE DOCHODY: Składniki, które mogą zostać przeniesione do wyniku finansowego: Skutki przeszacowania aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży - - Podatek dochodowy - - Składniki, które nie mogą zostać przeniesione do wyniku finansowego: Skutki przeszacowania rzeczowych aktywów trwałych - - Podatek dochodowy - - Zyski/(straty) aktuarialne dotyczące programów określonych świadczeń - - Podatek dochodowy - - Inne całkowite dochody (netto) - - SUMA CAŁKOWITYCH DOCHODÓW ZA OKRES Zysk/ (strata) na jedną akcję (w zł/gr na jedną akcję) Z działalności kontynuowanej: Zwykły 0,02 0,05 Rozwodniony 0,02 0,05 11
14 II.3. ŚRÓDROCZNE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH I kwartał 2015 od 01/01/2015 do 31/03/2015 I kwartał 2014 od 01/01/2014 do 31/03/2014 Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej Zysk/(strata) brutto Korekty o pozycje: Amortyzacja (Zysk)/strata ze sprzedaży/likwidacji składników rzeczowych aktywów trwałych - 4 (Zysk)/strata z aktualizacji wyceny nieruchomości inwestycyjnych - - (Zysk)/strata na sprzedaży aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży - - Odpis i odwrócenie odpisu z tytułu utraty wartości aktywów finansowych - - (Zysk)/strata na sprzedaży nieruchomości - - Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 2 (13) (Zwiększenie)/zmniejszenie stanu należności (1 888) (Zwiększenie)/zmniejszenie stanu zapasów - - Zwiększenie/(zmniejszenie) rezerw (211) 247 Zwiększenie/(zmniejszenie) stanu zobowiązań z wyjątkiem kredytów i pożyczek (6 104) (158) Zwiększenie/(zmniejszenie) stanu rozliczeń międzyokresowych (948) 588 (Zwiększenie)/zmniejszenie stanu kwot należnych z tytułu umów o budowę (4 735) (1 968) Zwiększenie/(zmniejszenie) salda otrzymanych zaliczek (72) - Zwiększenie/(zmniejszenie) rezerw z tyt. świadczeń emerytalnych i podobnych (24) (44) Podatek dochodowy zapłacony (213) (32) Pozostałe - - Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej (2 486) Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej Sprzedaż rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych - 25 Sprzedaż aktywów finansowych - - Spłata pożyczek - - Nabycie aktywów finansowych - - Nabycie nieruchomości inwestycyjnych - - Odpis z tytułu utraty wartości aktywów finansowych - - Nabycie rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych (41) (89) Udzielenie pożyczek - (100) Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (41) (164) Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej Wpływy z tytułu emisji akcji kapitałowych - - Spłata kredytów i pożyczek - - Odsetki zapłacone (2) - Spłata zobowiązań z tytułu leasingu finansowego - - Dywidendy wypłacone na rzecz właścicieli - - Środki pieniężne netto z działalności finansowej (2) - Zwiększenie/(zmniejszenie) netto stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów (2 650) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na początek okresu Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec okresu
15 II.4. ŚRÓDROCZNE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM Kapitał podstawowy Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej Akcje własne Kapitał z aktualizacji wyceny Zyski zatrzymane Kapitał własny ogółem Na dzień 1 stycznia 2015 roku Zysk/(strata) netto za okres Inne całkowite dochody netto za okres Całkowity dochód za okres Emisja akcji Koszt emisji akcji Wypłata dywidendy Na dzień 31 marca 2015 roku Kapitał podstawowy Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej Akcje własne Kapitał z aktualizacji wyceny Zyski zatrzymane Kapitał własny ogółem Na dzień 1 stycznia 2014 roku Zysk/(strata) netto za okres Inne całkowite dochody netto za okres Całkowity dochód za okres Emisja akcji Koszt emisji akcji Wypłata dywidendy Na dzień 31 grudnia 2014 roku
16 Kapitał podstawowy Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej Akcje własne Kapitał z aktualizacji wyceny Zyski zatrzymane Kapitał własny ogółem Na dzień 1 stycznia 2014 roku Zysk/(strata) netto za okres Inne całkowite dochody netto za okres Całkowity dochód za okres Emisja akcji Koszt emisji akcji Wypłata dywidendy Na dzień 31 marca 2014 roku
17 III. WYBRANE DANE OBJAŚNIAJĄCE DO ŚRÓDROCZNEGO SKRÓCONEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO. BIPROMET S.A. w bieżącym kwartale objęła skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym jedną jednostkę zależną. Prezentowany raport kwartalny zawiera: skonsolidowane sprawozdanie finansowe BIPROMET S.A. za okres bieżący od 1 stycznia do 31 marca 2015 roku, okres porównywalny od 1 stycznia do 31 marca 2014 roku, pozostałe informacje do skonsolidowanego raportu kwartalnego. Integralną część raportu stanowi kwartalna informacja finansowa BIPROMET S.A. za okres bieżący od 1 stycznia do 31 marca 2015 roku, okres porównywalny od 1 stycznia do 31 marca 2014 roku. Zarówno sprawozdanie skonsolidowane na dzień 31 marca 2015 roku, jak i sprawozdanie finansowe na dzień 31 marca 2014 roku nie podlegały badaniu przez biegłego rewidenta. III.1. ZASADY PRZYJĘTE PRZY SPORZĄDZANIU SPRAWOZDANIA. Niniejsze skonsolidowane sprawozdanie finansowe oraz jednostkowe sprawozdanie finansowe sporządzone zostały zgodnie z zasadami wynikającymi z Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej, zatwierdzonymi przez Unię Europejską. Zasady powyższe zostały opublikowane 16 marca 2015 roku w raporcie rocznym za rok III.2. INFORMACJA O ISTOTNYCH ZMIANACH SZACUNKOWYCH. W okresie objętym niniejszym sprawozdaniem finansowym nie miały miejsca istotne zmiany wielkości szacunkowych oraz metodologii dokonywania szacunków, które miałyby wpływ na okres bieżący lub na okresy przyszłe. 15
18 IV. DODATKOWE INFORMACJE WYNIKAJĄCE Z ROZPORZĄDZENIA MINISTRA FINANSÓW Z DNIA 19 LUTEGO 2009 ROKU W SPRAWIE INFORMACJI BIEŻĄCYCH I OKRESOWYCH PRZEKAZYWANYCH PRZEZ EMITENTÓW PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH ORAZ WARUNKÓW UZNAWANIA ZA RÓWNOWAŻNE INFORMACJI WYMAGANYCH PRZEPISAMI PRAWA PAŃSTWA NIEBĘDĄCEGO PAŃSTWEM CZŁONKOWSKIM. IV.1. STRUKTURA ORGANIZACYJNA GRUPY KAPITAŁOWEJ BIPROMET S.A. ZE WSKAZANIEM JEDNOSTEK PODLEGAJĄCYCH KONSOLIDACJI. BIPROMET S.A. jest Spółką Dominującą Grupy Kapitałowej, w skład której, wg stanu na r. oraz na dzień przekazania niniejszego Raportu, wchodziła jedna spółka zależna. W sprawozdaniu finansowym Grupy Kapitałowej BIPROMET S.A. w I kwartale 2015 r. objęto konsolidacją jedna spółkę zależną. W I kwartale 2015 r. oraz po dniu bilansowym nie nastąpiły zmiany w strukturze Grupy i głosach na Walnym Zgromadzeniu tej spółki. BIPROMET S.A. jest właścicielem akcji PB Katowice S.A. w likwidacji, co daje 88,09% udziału w kapitale i głosach na Walnym Zgromadzeniu tej spółki. Lp. Nazwa spółki Adres siedziby Kapitał zakładowy w PLN Udział BIPROMET S.A. w kapitale zakładowym i głosach (%) 1. Przedsiębiorstwo Budowlane Katowice S.A. w likwidacji ul. Graniczna Katowice ,09 88,09% IV.2. OPIS ISTOTNYCH DOKONAŃ LUB NIEPOWODZEŃ EMITENTA W OKRESIE, KTÓREGO DOTYCZY RAPORT, WRAZ Z WYKAZEM NAJWAŻNIEJSZYCH ZDARZEŃ ICH DOTYCZĄCYCH. Dokonania w zakresie osiągniętych wyników: Poniżej w tabeli przedstawiono wybrane pozycje ze skonsolidowanego sprawozdania z całkowitych dochodów Grupy Kapitałowej BIPROMET S.A. za I kw roku w porównaniu z I kw roku. 16
19 Wyszczególnienie tys. zł zmiana tys. zł =2-3 Przychody ze sprzedaży Koszt sprzedanych produktów, towarów i materiałów Zysk (strata) brutto na sprzedaży % do przychodów 15,6% 14,4% Koszty sprzedaży Koszty ogólnego zarządu Pozostałe przychody operacyjne Pozostałe koszty operacyjne Zysk (strata) na działalności operacyjnej Przychody finansowe Koszty finansowe Zysk (strata) przed opodatkowaniem Podatek dochodowy Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej Działalność zaniechana Zysk (strata) netto Zysk (strata) netto akcjonariuszy mniejszościowych Zysk (strata) netto jednostki dominującej Grupa Kapitałowa BIPROMET S.A. na koniec I kwartału 2015 roku uzyskała przychody ze sprzedaży w wysokości tys. PLN, które w stosunku do I kwartału 2014 roku są niższe o tys. PLN (tj. o 29,4%). Wskaźnik rentowności brutto na sprzedaży w Grupie za I kwartał 2015 uległ zwiększeniu z 14,4% na koniec I kwartału 2014 roku do 15,6%. W porównaniu z rokiem ubiegłym wzrosły w Grupie koszty sprzedaży o 192 tys. PLN, natomiast koszty zarządu są niższe o 145 tys. PLN. Pozostałe przychody operacyjne Grupy w I kwartale 2015 roku są w stosunku do porównywalnego okresu roku ubiegłego niższe o 39 tys. PLN a pozostałe koszty operacyjne o 478 tys. PLN. W roku ubiegłym w I kwartale decydujący wpływ na wysokość kosztów operacyjnych Grupy miała utworzona przez Emitenta rezerwa na toczącą się sprawę sadową w wysokości 387 tys. PLN oraz otrzymana przez Spółkę zależną PBK S.A. w likwidacji kara umowna w wysokości 100 tys. PLN. 17
20 Wykazany przez Grupę Kapitałową BIPROMET S.A. w I kwartale 2015 roku podatek dochodowy w wysokości 34 tys. PLN dotyczy tylko Emitenta i obejmuje część odroczoną. IV.3. UMOWY ZNACZĄCE DLA DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ ZAWARTE W I KWARTALE 2015 R. ORAZ PO DNIU BILANSOWYM. W okresie objętym raportem spółka BIPROMET S.A. nie zawarła znaczących umów, natomiast spółka zależna PB Katowice S.A kontynuowała proces likwidacji. Inne zdarzenia korporacyjne, które wystąpiły w I kwartale 2015 roku oraz po dniu bilansowym: Raportem bieżącym nr 03/2015 z dnia 16 lutego 2015 roku, Zarząd BIPROMET S.A. podał do publicznej wiadomości stanowisko dotyczące ogłoszonego w dniu 29 stycznia 2015 roku przez spółkę pod firmą KGHM Polska Miedź S.A. wezwania do zapisywania się na sprzedaż wszystkich akcji Spółki Bipromet S.A. Pełna treść opublikowanego stanowiska Zarządu znajduje się na stronie internetowej Emitenta, link Zarząd Spółki BIPROMET S.A. zgodnie z art. 80 ust. 1 Ustawy przekazał swoje stanowisko odnośnie Wezwania do zapisywania się na sprzedaż wszystkich akcji Spółki Bipromet S.A przedstawicielom działającej w spółce komisji zakładowej związków zawodowych oraz pracownikom Spółki. W dniu 20 kwietnia 2015 roku Pani Jolanta Nowosielska złożyła rezygnację z funkcji członka Rady Nadzorczej PB Katowice S.A. w likwidacji ze skutkiem na dzień 30 kwietnia 2015 roku. W dniu 20 kwietnia 2015 roku Pani Teresa Szymutko złożyła rezygnację z funkcji członka Rady Nadzorczej PB Katowice S.A. w likwidacji ze skutkiem na dzień 30 kwietnia 2015 roku. Zwyczajne Walne Zgromadzenie PB Katowice S.A. w likwidacji w dniu 23 kwietnia 2015 roku udzieliło wszystkim członkom Rady Nadzorczej oraz Likwidatorowi Spółki absolutorium z wykonania przez nich obowiązków w roku obrotowym Zwyczajne Walne Zgromadzenie PB Katowice S.A. w likwidacji w dniu 23 kwietnia 2015 roku powołało z dniem 1 maja na członka Rady Nadzorczej Panią Iwonę Kołodziej i Panią Izabelę Nowak. Zwyczajne Walne Zgromadzenie PB Katowice S.A. w likwidacji w dniu 23 kwietnia 2015 roku uchwałą nr 12/04/2015 odwołało dotychczasowego Likwidatora Spółki Pana Aleksandra Bogdziewicza. Zwyczajne Walne Zgromadzenie PB Katowice S.A. w likwidacji w dniu 23 kwietnia 2015 roku uchwałą nr 13/04/2015 powołało nowego Likwidatora Spółki Pana Eugeniusza Polmańskiego. 18
21 Rada Nadzorcza PBK S.A. w likwidacji dokonała w dniu 4 maja 2015 roku wyboru ze swego grona: Przewodniczącego Rady Nadzorczej Izabela Nowak Zastępcy Przewodniczącego Rady Nadzorczej Ryszard Fałek Sekretarza Rady Nadzorczej Iwona Kołodziej IV.4. OPIS CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ, W SZCZEGÓLNOŚCI O NIETYPOWYM CHARAKTERZE, MAJĄCYCH ZNACZNY WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI FINANSOWE. Opisane czynniki i zdarzenia nie wystąpiły w okresie objętym niniejszym raportem. IV.5. OBJAŚNIENIA DOTYCZĄCE SEZONOWOŚCI LUB CYKLICZNOŚCI DZIAŁALNOŚCI EMITENTA W PREZENTOWANYM OKRESIE. W prezentowanym okresie 2015 roku wystąpiły normalne czynniki związane z działalnością budowlanomontażową, charakteryzującą się sezonowością uzależnioną od warunków atmosferycznych. IV.6. INFORMACJE DOTYCZĄCE EMISJI, WYKUPU I SPŁATY DŁUŻNYCH I KAPITAŁOWYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH. Opisane zdarzenia nie wystąpiły w okresie objętym niniejszym raportem. IV.7. INFORMACJE DOTYCZĄCE WYPŁACONEJ LUB ZADEKLAROWANEJ DYWIDENDY, ŁĄCZNIE I W PRZELICZENIU NA JEDNĄ AKCJĘ, Z PODZIAŁEM NA AKCJE ZWYKŁE I UPRZYWILEJOWANE. W okresie I kwartału 2015 r. Spółka nie wypłacała dywidendy i nie deklarowała jej wypłaty. IV.8. WSKAZANIE ZDARZEŃ, KTÓRE WYSTĄPIŁY PO DNIU, NA KTÓRY SPORZĄDZONO SKRÓCONE KWARTALNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE, NIEUJĘTYCH W TYM SPRAWOZDANIU, A MOGĄCYCH W ZNACZĄCY SPOSÓB WPŁYNĄĆ NA PRZYSZŁE WYNIKI FINANSOWE EMITENTA. Opisane zdarzenia nie wystąpiły w okresie objętym niniejszym raportem. IV.9. INFORMACJE DOTYCZĄCE ZMIAN ZOBOWIĄZAŃ WARUNKOWYCH LUB AKTYWÓW WARUNKOWYCH, KTÓRE NASTĄPIŁY OD CZASU ZAKOŃCZENIA OSTATNIEGO ROKU OBROTOWEGO. Zobowiązania warunkowe Grupy Kapitałowej BIPROMET S.A. z tytułu udzielonych gwarancji i poręczeń przedstawiają się następująco: 19
22 ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE Stan na (tys. PLN) Stan na (tys. PLN) zmiana = 2-3 Na rzecz jednostek powiązanych: z tytułu udzielonych gwarancji i poręczeń z tytułu wystawionych weksli jako zabezpieczenie Na rzecz pozostałych jednostek: z tytułu udzielonych gwarancji i poręczeń z tytułu wystawionych weksli jako zabezpieczenie ogółem Na dzień roku, w porównaniu z końcem ubiegłego roku, zobowiązania warunkowe Grupy Kapitałowej BIPROMET S.A. zmniejszyły się o tys. PLN przede wszystkim z powodu wygaśnięcia wystawionych przez Emitenta gwarancji bankowych wynikających z zawartych kontraktów (dobrego wykonania i gwarancyjnych). NALEŻNOŚCI WARUNKOWE Stan na (tys. PLN) Stan na (tys. PLN) zmiana = 2-3 Od jednostek powiązanych: z tytułu otrzymanych gwarancji i poręczeń z tytułu otrzymanych weksli jako zabezpieczenie Od pozostałych jednostek: z tytułu otrzymanych gwarancji i poręczeń z tytułu otrzymanych weksli jako zabezpieczenie ogółem Należności warunkowe Grupy na koniec I kwartału 2015 roku w stosunku do końca roku ubiegłego zmniejszyły się o 30 tys. PLN ze względu na wygaśnięcie otrzymanych od podwykonawców Emitenta gwarancji bankowych stanowiących zabezpieczenie ewentualnych roszczeń wynikających z wykonywanych umów. IV.10. WSKAZANIE SKUTKÓW ZMIAN W STRUKTURZE JEDNOSTKI GOSPODARCZEJ, W TYM W WYNIKU POŁĄCZENIA JEDNOSTEK GOSPODARCZYCH, PRZEJĘCIA LUB SPRZEDAŻY JEDNOSTEK GRUPY KAPITAŁOWEJ, INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH, PODZIAŁU, RESTRUKTURYZACJI I ZANIECHANIA DZIAŁALNOŚCI. Opisane zdarzenia nie wystąpiły w okresie objętym niniejszym raportem. 20
23 IV.11. STANOWISKO ZARZĄDU ODNOŚNIE MOŻLIWOŚCI ZREALIZOWANIA WCZEŚNIEJ PUBLIKOWANYCH PROGNOZ WYNIKÓW NA DANY ROK, W ŚWIETLE WYNIKÓW ZAPREZENTOWANYCH W RAPORCIE KWARTALNYM W STOSUNKU DO WYNIKÓW PROGNOZOWANYCH. Zarząd BIPROMET S.A. nie publikował prognoz wyników na 2015 rok. IV.12. WSKAZANIE AKCJONARIUSZY POSIADAJĄCYCH BEZPOŚREDNIO LUB POŚREDNIO POPRZEZ PODMIOTY ZALEŻNE CO NAJMNIEJ 5% OGÓLNEJ LICZBY GŁOSÓW NA WALNYM ZGROMADZENIU BIPROMET S.A. NA DZIEŃ PRZEKAZANIA RAPORTU KWARTALNEGO WRAZ ZE WSKAZANIEM LICZBY POSIADANYCH PRZEZ TE PODMIOTY AKCJI, ICH PROCENTOWEGO UDZIAŁU W OGÓLNEJ LICZBIE GŁOSÓW NA WALNYM ZGROMADZENIU ORAZ WSKAZANIE ZMIAN W STRUKTURZE WŁASNOŚCI ZNACZNYCH PAKIETÓW AKCJI EMITENTA W OKRESIE OD PRZEKAZANIA POPRZEDNIEGO RAPORTU KWARTALNEGO. Poniższa tabela przestawia wykaz akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio poprzez podmioty zależne co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu BIPROMET S.A. wraz ze wskazaniem zmian w strukturze własności znacznych pakietów akcji emitenta: Nazwa podmiotu lub imię i nazwisko akcjonariusza Liczba posiadanych akcji Udział w kapitale zakładowym w (%) Stan na dzień r.( co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na WZ): Liczba głosów na WZ Udział w ogólnej liczbie głosów na WZ (w %) zmiana stanu posiadania (+/-) KGHM Polska Miedź S.A ,23% ,23% Stan na dzień przekazania niniejszego sprawozdania: KGHM Polska Miedź S.A ,00% ,00% Zmiana stanu nw. tabela Zmiany w strukturze własności znacznych pakietów akcji emitenta w okresie od przekazania raportu kwartalnego QSr_3/2014 w dniu roku: KGHM Polska Miedź S.A ,00% ,00% KGHM Polska Miedź S.A ,00% ,00% Stan na dzień Stan na dzień Zmiana stanu posiadania Capital Partners i Capital Partners Investment I Fundusz Inwestycyjny Zamknięty Capital Partners i Capital Partners Investment I Fundusz Inwestycyjny Zamknięty ,01% ,01% 0 0,00% 0 0,00% Zmiana stanu posiadania Stan na dzień Stan na dzień akcji Raportem bieżącym nr 5/2015 z dnia r. Spółka poinformowała, iż w dniu 27 marca 2015 r. otrzymała zawiadomienie od KGHM POLSKA MIEDŹ S.A. o następującej treści: 21
24 Działając w imieniu spółki pod firmą KGHM Polska Miedź S.A. z siedzibą w Lubinie (dalej jako AKCJONARIUSZ ) będącej akcjonariuszem spółki pod firmą BIPROMET S.A. z siedzibą w Katowicach ( dalej jako SPÓŁKA ), na podstawie art. 77 ust. 7 oraz art. 69 ust.1 pkt 1 ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemy obrotu oraz o spółkach publicznych (zwanej dalej jako USTAWA ), niniejszym zawiadamiamy o zmianie stanu posiadania akcji Spółki przez Akcjonariusza polegającej na przekroczeniu przez Akcjonariusza 90% ogólnej liczby głosów w Spółce. W dniu 29 stycznia 2015 r. Akcjonariusz ogłosił w trybie art. 91 ust. 6 Ustawy wezwanie do zapisywania się na sprzedaż wszystkich akcji Spółki niebędących w posiadaniu Akcjonariusza (dalej jako WEZWANIE ), którego przedmiotem było akcje Spółki reprezentujące 34% kapitału zakładowego Spółki, uprawniające do głosów na Walnych Zgromadzeniach Spółki, stanowiących 34% ogólnej liczby głosów w Spółce. W wyniku rozliczenia transakcji kupna akcji Spółki objętych zapisami złożonymi w ramach Wezwania (dalej jako TRANSAKCJA ) w dniu 27 marca 2015 r., Akcjonariusz nabył akcji Spółki, reprezentujących 25,23% kapitału zakładowego Spółki, dających prawo do głosów na Walnych Zgromadzeniach Spółki, stanowiących 25,23% ogólnej liczby głosów w Spółce. W dniu ogłoszenia Wezwania oraz przed rozliczeniem Transakcji, Akcjonariusz posiadał akcji Spółki, reprezentujących 66% kapitału zakładowego Spółki, uprawniających do głosów na Walnych Zgromadzeniach Spółki, stanowiących 66% ogólnej liczby głosów w Spółce. Po rozliczeniu Transakcji Akcjonariusz na dzień 27 marca 2015 roku posiada akcje Spółki, reprezentujące 91,23% kapitału zakładowego Spółki, uprawniających do głosów na Walnych Zgromadzeniach Spółki, stanowiących 91,23% ogólnej liczby głosów w Spółce. Jednocześnie informujemy, iż - w związku z przekroczeniem przez Akcjonariusza w wyniku Wezwania progu 90% ogólnej liczby głosów w Spółce w dniu 27 marca 2015 r. oraz art. 82 Ustawy Akcjonariusz zamierza w najbliższym czasie skorzystać z przysługującemu mu uprawnienia do żądania od pozostałych akcjonariuszy Spółki sprzedaży wszystkich posiadanych przez nich akcji Spółki. Dodatkowo poinformowano, że nie istnieją podmioty zależne wobec Akcjonariusza, które posiadałyby akcje Spółki, a także osoby, o których mowa w art. 87 ust. 1 pkt 3 lit. c) Ustawy. Raportem bieżącym nr 2/2015 z dnia r. Spółka poinformowała, iż w dniu 15 stycznia 2015 r. otrzymała zawiadomienie od Capital Partners S.A. o następującej treści: Capital Partners S.A. na podstawie art. 69 ust. 1 pkt 1 w związku z art. 87 ust. 1 pkt 5 Ustawy z dnia 29 lipca 2005 roku o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych, jako strona porozumienia wskazana do wykonywania obowiązków określonych w powyższej ustawie informuje że, strony porozumienia Capital Partners S.A. oraz Capital Partners Investment I Fundusz Inwestycyjny Zamknięty zmniejszyły swój łączny udział poniżej 5% 22
25 w ogólnej liczbie głosów w spółce BIPROMET S.A. w wyniku sprzedaży w dniu 2 stycznia 2015 roku łącznie akcji BIPROMET S.A. w trybie transakcji sesyjnych zwykłych. Przed dokonaniem powyższych transakcji łącznie strony porozumienia posiadały akcji, które stanowiły 5,01% w kapitale zakładowym BIPROMET S.A. i uprawniały do głosów, stanowiących 5,01% ogólnej liczby głosów. Po dokonaniu powyższych transakcji łącznie strony porozumienia posiadają akcje Bipromet S.A., które stanowią 4,64% w kapitale zakładowym BIPROMET S.A. i uprawniają do głosów, stanowiących 4,64% ogólnej liczby głosów. Raportem bieżącym nr 8/2015 z dnia r. Spółka poinformowała, iż w dniu 24 kwietnia 2015 r. otrzymała zawiadomienie od KGHM POLSKA MIEDŹ S.A. o następującej treści: Działając w imieniu spółki pod firmą KGHM POLSKA MIEDŹ S.A. z siedzibą w Lubinie (dalej jako AKCJONARIUSZ ) będącej akcjonariuszem spółki pod firmą BIPROMET S.A. z siedzibą w Katowicach (dalej jako SPÓŁKA ), na podstawie art. 69 ust. 2 pkt ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych (dalej jako USTAWA ), jako członkowie Zarządu Akcjonariusza uprawnieni do reprezentacji łącznej, niniejszym zawiadamiamy o zmianie stanu posiadania akcji Spółki przez Akcjonariusza polegającej na osiągnięciu przez Akcjonariusza 100% ogólnej liczby głosów w Spółce. W dniu 22 kwietnia 2015 r. Akcjonariusz, na podstawie art. 82 ust. 1 Ustawy skierował do pozostałych akcjonariuszy Spółki żądanie sprzedaży wszystkich posiadanych przez nich akcji (wykup przymusowy). Zainicjowana przez Akcjonariusza procedura przymusowego wykupu została przeprowadzona za pośrednictwem Banku Zachodniego WBK S.A. prowadzącego działalność maklerską w ramach biura maklerskiego działającego pod nazwą - Dom Maklerski BZ WBK (dalej jako WYKUP PRZYMUSOWY ). Przedmiotem Wykupu przymusowego było (słownie: pięćset czterdzieści trzy tysiące pięćset siedemnaście) akcji Spółki, reprezentujących 8,77% kapitału zakładowego Spółki, uprawniających do (słownie: pięćset czterdzieści trzy tysiące pięćset siedemnaście) głosów na Walnych Zgromadzeniach Spółki, stanowiących 8,77% ogólnej liczby głosów w Spółce. Rozliczenie transakcji kupna akcji Spółki objętych Wykupem przymusowym nastąpiło w dniu 24 kwietnia 2015 r. (dalej jako TRANSAKCJA ). W wyniku Transakcji Akcjonariusz nabył (słownie: pięćset czterdzieści trzy tysiące pięćset siedemnaście) akcji Spółki, reprezentujących 8,77% kapitału zakładowego Spółki, dających prawo do (słownie: pięćset czterdzieści trzy tysiące pięćset siedemnaście) głosów na Walnych Zgromadzeniach Spółki, stanowiących 8,77% ogólnej liczby głosów w Spółce. Przed Transakcją, Akcjonariusz: 1) bezpośrednio posiadał ( słownie: pięć milionów sześćset pięćdziesiąt sześć tysięcy dwieście osiemdziesiąt trzy ) akcje Spółki, reprezentujących 91,23 % kapitału zakładowego Spółki, uprawniających do ( słownie: pięć milionów sześćset pięćdziesiąt sześć tysięcy dwieście osiemdziesiąt trzy ) głosów na Walnych Zgromadzeniach Spółki, stanowiących 91,23% ogólnej liczby głosów w Spółce; 23
26 2) pośrednio poprzez podmioty zależne nie posiadał akcji Spółki. Po rozliczeniu Transakcji, Akcjonariusz bezpośrednio posiada ( słownie: sześć milionów sto dziewięćdziesiąt dziewięć tysięcy osiemset ) akcji Spółki, reprezentujących 100% kapitału zakładowego Spółki, uprawniających do ( słownie: sześć milionów sto dziewięćdziesiąt dziewięć tysięcy osiemset ) głosów na Walnych Zgromadzeniach Spółki, stanowiących 100% ogólnej liczby głosów w Spółce. Dodatkowo poinformowano, iż nie istnieją podmioty zależne wobec Akcjonariusza, które posiadałyby akcje Spółki, a także osoby, o których mowa w art. 87 ust. 1 pkt 3 lit. c) Ustawy. IV.13. ZESTAWIENIE STANU POSIADANIA AKCJI BIPROMET S.A. LUB UPRAWNIEŃ DO NICH PRZEZ OSOBY ZARZĄDZAJĄCE I NADZORUJĄCE NA DZIEŃ PRZEKAZANIA RAPORTU KWARTALNEGO, ZGODNIE Z POSIADANYMI PRZEZ EMITENTA INFORMACJAMI NA DZIEŃ PRZEKAZANIA RAPORTU KWARTALNEGO, WRAZ ZE WSKAZANIEM ZMIAN W STANIE POSIADANIA, W OKRESIE OD PRZEKAZANIA OSTATNIEGO RAPORTU KWARTALNEGO ODRĘBNIE DLA KAŻDEJ Z OSÓB. Prezes Zarządu, Członek Zarządu, Członkowie Rady Nadzorczej, nie posiadają akcji BIPROMET S.A., akcji Przedsiębiorstwa Budowlanego Katowice S.A. w likwidacji. IV.14. WSKAZANIE POSTĘPOWAŃ TOCZĄCYCH SIĘ PRZED SĄDEM, ORGANEM WŁAŚCIWYM DLA POSTĘPOWANIA ARBITRAŻOWEGO LUB ORGANEM ADMINISTRACJI PUBLICZNEJ. W I kwartale 2015 r. nie toczyły się postępowania o wartości wyższej niż 10% kapitałów własnych Spółki, których stroną byłaby Spółka bądź jednostka od niej zależna. IV.15. INFORMACJE O ZAWARCIU PRZEZ EMITENTA LUB JEDNOSTKĘ OD NIEGO ZALEŻNĄ JEDNEJ LUB WIELU TRANSAKCJI Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI, JEŻELI POJEDYNCZO LUB ŁĄCZNIE SĄ ONE ISTOTNE I ZOSTAŁY ZAWARTE NA INNYCH WARUNKACH NIŻ RYNKOWE. W I kwartale 2015 roku Spółka oraz jednostki od niej zależne zawierały z podmiotami powiązanymi wyłącznie transakcje wynikające z bieżącej działalności operacyjnej, które są transakcjami typowymi i rutynowymi, zawieranymi na zasadach rynkowych. IV.16. INFORMACJE O UDZIELENIU PRZEZ EMITENTA LUB PRZEZ JEDNOSTKĘ OD NIEGO ZALEŻNĄ PORĘCZEŃ KREDYTU LUB POŻYCZKI LUB UDZIELENIU GWARANCJI - ŁĄCZNIE JEDNEMU PODMIOTOWI LUB JEDNOSTCE ZALEŻNEJ OD TEGO PODMIOTU, JEŻELI ŁĄCZNA WARTOŚĆ ISTNIEJĄCYCH PORĘCZEŃ LUB GWARANCJI STANOWI RÓWNOWARTOŚĆ CO NAJMNIEJ 10% KAPITAŁÓW WŁASNYCH EMITENTA. W I kwartale 2015 roku Emitent oraz jednostka od niego zależna nie udzieliła poręczeń kredytu lub pożyczki i nie udzieliła gwarancji jednemu podmiotowi w wysokości przewyższającej 10% kapitałów własnych Emitenta. 24
27 IV.17. INNE INFORMACJE, KTÓRE ZDANIEM EMITENTA SĄ ISTOTNE DLA OCENY JEGO SYTUACJI KADROWEJ, MAJĄTKOWEJ, FINANSOWEJ, WYNIKU FINANSOWEGO ORAZ INFORMACJE, KTÓRE SĄ ISTOTNE DLA OCENY MOŻLIWOŚCI REALIZACJI ZOBOWIĄZAŃ PRZEZ EMITENTA. W ocenie Emitenta nie ma innych istotnych informacji niż ujawnione w niniejszym sprawozdaniu, które byłyby istotne dla oceny sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej. Na koniec I kwartału 2015 roku stan środków pieniężnych Emitenta wynosił tys. PLN, i uległ zwiększeniu o tys. PLN w stosunku do I kwartału 2014 roku. IV.18. WSKAZANIE CZYNNIKÓW, KTÓRE W OCENIE EMITENTA BĘDĄ MIAŁY WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE PRZEZ NIEGO WYNIKI W PERSPEKTYWIE CO NAJMNIEJ KOLEJNEGO KWARTAŁU. Na wyniki Grupy Kapitałowej BIPROMET S.A w pierwszej połowie 2015 roku, w ocenie Emitenta wpływ będą miały następujące czynniki: wysoki poziom inwestycji realizowanych przez Grupę KGHM PM S.A., w których może uczestniczyć obecnie jednostka dominująca (kontynuacja zawartych i nowe kontrakty), koncentracja jednostki dominującej na realizacji zadań w branży metali nieżelaznych i ochrony środowiska, w których Bipromet S.A. tradycyjnie osiąga najlepsze wyniki, działania doskonalące jednostki dominującej, które będą skutkować sukcesywną poprawą efektywności w zakresie procesu projektowania, planowane zakończenie procesu likwidacji PB Katowice S.A. do końca 2015 r. IV.19. INFORMACJA DOTYCZĄCA SEGMENTÓW DZIAŁALNOŚCI. Podstawowy podział sprawozdawczości Grupy Kapitałowej BIPROMET S.A. oparty jest na segmentach branżowych. Grupa podzielona jest na trzy rodzaje działalności: Segment A - działalność budowlana, segment obejmujący: usługi projektowe we wszystkich branżach, w tym między innymi w budownictwie przemysłowym i przemyśle ciężkim, usługi generalnego wykonawstwa inwestycji, w tym między innymi w budownictwie przemysłowym i przemyśle ciężkim, usługi kompletacji dostaw, w tym między innymi w budownictwie przemysłowym i przemyśle ciężkim. Segment B - działalność inwestycyjna, segment obejmujący usługi wynajmu i dzierżawy. Segment C - działalność pozostała, segment obejmujący usługi poligraficzne. Podział działalności na poszczególne segmenty został dokonany poprzez kwalifikację poszczególnych obszarów działalności jednostki. Taki podział odpowiada rozłożeniu zasadniczych ryzyk oraz zwrotów z poniesionych nakładów. Pozostałe przychody i koszty operacyjne wraz z przychodami i kosztami 25
28 finansowymi są alokowane w zakresie, w jakim dotyczą działalności danego segmentu. Nie zaalokowane koszty i przychody są prezentowane jako przychody/koszty nieprzypisane. Segmenty branżowe za okres od r. do r.: Rodzaj asortymentu Segment A Segment B Segment C Razem Wyłączenia Ogółem Przychody ze sprzedaży Sprzedaż między segmentami Przychody ogółem Koszt własny sprzedaży Koszty sprzedaży między segmentami Zysk/(strata) brutto na sprzedaży Pozostałe przychody operacyjne Pozostałe koszty operacyjne Zysk/(strata) na dział. operacyjnej Przychody finansowe Koszty finansowe Zysk (strata) segmentu Przychody nieprzypisane 278 Koszty nieprzypisane Zysk (strata) 290 Aktywa segmentu Aktywa nieprzypisane Zobowiązania segmentu Zobowiązania nieprzypisane V. PODPISY CZŁONKÓW ZARZĄDU PODMIOTU DOMINUJĄCEGO. Data Imię i Nazwisko Stanowisko / Funkcja Podpis r. Zbigniew Przebindowski Prezes Zarządu r. Maria Sowiak Członek Zarządu 26