Source: http://bip.osina.pl/strony/910.dhtml
Timestamp: 2020-07-10 08:49:26
Legal References Found: art. 242
 art. 243
 art. 5
 art. 226
 art.226
 art.226

Document Content:
Załacznik Nr 2 do uchwały XIX-100-2012 - objaśnienia do WPF - BIP Urząd Gminy Osina
Załacznik Nr 2 do uchwały XIX-100-2012 - objaśnienia do WPF
do Uchwały Nr XIX / 100/2012
z dnia 06 września 2012 r.
na lata 2012- 2024
- kurs walutowy.
Dotyczy dochodów lat 2012-2024 wykazanych w poz. 1) .
Dochody bieżące budżetu gminy lat przyszłych obliczono na podstawie planowanej realizacji dochodów lat poprzednich z uwzględnieniem kilkuprocentowego wskaźnika inflacji oraz wzrostu podatków lokalnych . Nie planuje się znacznych odchyleń pomiędzy przyjętymi wartościami w prognozowanym okresie. Wzrost dochodów na rok 2013 i następne spowodowany jest wejściem w życie tzw. ustawy śmieciowej oraz możliwości zagospodarowania składowiska odpadów.
z przekształcenia prawa użytkowania wieczystego w prawo własności bieżących jak i tych dokonanych w latach ubiegłych i rozłożonych na raty. Wysokość dochodów
majątkowych w roku 2012 oraz 2013 wynika z planowanych wpływów z tytułu
rozliczenia wniosków o płatność z budżetu środków UE na zadania realizowane
w latach 2010-2013.
Dotyczy wydatków lat 2012-2024 wykazanych w poz . 2):
Wydatki bieżące na lata 2012 - 2024 zostały oparte na przewidywanym wykonaniu w 2011 r. powiększone o wskaźnik inflacji oraz możliwość wystąpienia nieprzewidzianych wydatków w trakcie realizacji zadań gminy. Podstawę do kalkulacji na lata przyszłe stanowiło ich przewidywane wykonanie w latach poprzednich uwzględniające uregulowanie powstałych zobowiązań, pomniejszone o wydatki jednorazowe oraz wydatki, których realizacja została zakończona. Wydatki zaplanowane zostały na takim poziomie aby zapewnić podstawowe działanie jednostki, bez zachwiania jej płynności finansowej. W 2012 roku wydatki bieżące przewyższają dochody bieżące , ma to jednak pokrycie w nadwyżce budżetowej z lat ubiegłych. Zgodnie z art. 242 ust. 1 ufp nie można uchwalić budżetu, w którym planowane wydatki bieżące są wyższe niż planowane dochody bieżące powiększone o nadwyżkę budżetową z lat ubiegłych i wolne środki. W latach następnych wysokość wydatków bieżących ulega zwiększeniu o przyjęte wskaźniki.
Dotyczy przychodów budżetu , przeznaczenia nadwyżki , deficytu budżetowego wykazanych w poz.5) :
Przychody budżetu w 2012 r. zostały zaplanowane w wysokości
9 052 549,84 zł , są to środki pochodzące ze skumulowanej nadwyżki budżetowej z lat ubiegłych oraz wolnych środków.
Nadwyżka budżetowa oraz wolne środki zostaną rozdysponowane na spłatę pożyczki oraz kredytów otrzymanych na finansowanie zadań z udziałem środków z budżetu UE w wysokości 3 027 487,58 zł., na pokrycie występującego w ciągu roku deficytu budżetowego w kwocie 2 845 515,00 zł oraz na lokaty terminowe.
4. Dotyczy rozchodów budżetu wykazanych w poz.6):
Roczne rozchody budżetu gminy w okresie objętym prognozą finansową zostały ustalone w oparciu o podpisane umowy kredytów długoterminowych oraz pożyczki na wyprzedzające finansowanie zadania inwestycyjnego i wynikają z harmonogramu ich spłat. W roku 2012 rozchody zostały zaplanowane w wysokości 6 207 034,84 zł na jednorazową spłatę pożyczki , raty kredytów długoterminowych oraz lokaty terminowe. W latach 2012-2023 raty zostały ustalone na równym poziomie w wysokości 200 000,00 zł rocznie a w roku 2024 w wysokości 56 823,74 zł .
5. Dotyczy długu publicznego wykazanego w poz.7 ):
Dług publiczny na 2012 będzie stanowił kwotę 2 256 823,74 zł
i przez okres 12 lat będzie spłacany w wysokości 200 000,00 zł a w ostatnim roku
spłaty w wysokości 56 823,74 zł .W roku 2024 dług publiczny zostanie spłacony. Roczne obciążenie kredytu będzie stanowiło kwotę spłaty rat kredytów i pożyczek oraz odsetki od kredytów i pożyczek.
6. Dotyczy spełnienia wskaźników zadłużenia i spłaty zobowiązań
Relacja, o której mowa w art. 243 ustawy o finansach publicznych wyliczona
została w pozycjach 12), 13),14),15) . Zgodnie z zapisami ustawy wprowadzają-
cej ufp wskaźniki te są wyliczane od roku 2014 natomiast do roku 2013 obowiązują
wskaźniki starej ufp tj. progi .60% i 15 % . Wskaźniki te są korygowane o kredyty
i pożyczki w związku z umowami zawartymi z podmiotem dysponującym środkami,
o których mowa w art. 5 ust. 3 ustawy o finansach publicznych z 2005 r.
7. Dotyczy informacji z art. 226 ust.2, ufp wykazanych w pozycji 15) tj.:
Wydatki na wynagrodzenia i pochodne zaplanowano podobnie jak pozostałe wydatki
bieżące, zostały oparte na przewidywanym wykonaniu w 2011 r. powiększone
o wskaźnik inflacji.
- wydatki związane z funkcjonowaniem organów JST
Wydatki w tej grupie obejmują planowane wydatki sklasyfikowane w rozdziałach
75022 - Rada Gminy oraz 75023 -Urzędy Gmin również zostały oparte na przewidywanym wykonaniu w 2011 r. powiększone o wskaźnik inflacji.
- wydatki bieżące objęte limitem art.226 ust.4 ufp
W ramach przedsięwzięć obejmujących umowy, których realizacja w roku
budżetowym i w latach następnych jest niezbędna do zapewnienia ciągłości działania
jednostki i z których wynikające płatności wykraczają poza rok budżetowy,
wykazanych w załączniku Nr 3 do uchwały w sprawie wieloletniej prognozy
finansowej, ujęto umowy urzędu gminy oraz podległych jednostek budżetowych na:
dowozy uczniów do szkół, elektroniczny biuro obsługi interesantów, obsługę prawną
urzędu , utrzymanie strony internetowej , składkę członkowską na Stowarzyszenie
Szanse Bezdroży Gmin Powiatu Goleniowskiego, opiekę nad bezdomnymi psami .
-wydatki majątkowe objęte limitem art.226 ust.4 ufp
W ramach przedsięwzięć wykazanych w załączniku Nr 3 do uchwały w sprawie
wieloletniej prognozy finansowej wykazano kwoty wynikające z zadań
inwestycyjnych planowanych do realizacji w latach następnych, zgodnie z zawartymi
lub przewidzianymi do zawarcia umowami. W pozostałym zakresie przewiduje się
realizację inwestycji rocznych.
Sporządził: dnia: Wójt
Kijowska-Gach Aneta 08-12-2011r. Krzysztof Szwedo
Dodanie dokumentu: Irena Badowska 10-09-2012 15:12
Ostatnia aktualizacja: - 10-09-2012 15:12