Source: http://ir.r.pl/pl/ir/dokumentacja-polaczenia?changeLocale=PL
Timestamp: 2018-03-19 21:53:19
Legal References Found: art. 516
 art. 44
 art. 44
 art. 492
 art. 515
 art. 516
 art. 500
 art. 516
 art. 516
 art. 516
 art. 501
 art. 501
 art. 502
 art. 503
 art. 499
 art. 499
 art. 515
 art. 506
 art. 499
 art. 504
 art. 505
 art. 516
 art. 505
 art. 500
 art. 500
 art. 504
 art. 504

Document Content:
Dokumentacja połączenia - Relacje Inwestorskie - Rainbow
8807 kB (.pdf)
Pierwsze zawiadomienie o zamiarze połączenia RTSA i RTBP
1366 kB (.pdf)
Drugie zawiadomienie o połączeniu
566 kB (.pdf)
Na mocy postanowień uchwały Zarządu Rainbow Tours Spółki Akcyjnej z siedzibą w Łodzi („Spółka”, „Spółka Przejmująca”) z dnia 15.02.2018 r. Zarząd Spółki, będącej podmiotem dominującym w Grupie Kapitałowej Rainbow Tours i mając na celu:
(-) dążenie do zwiększenia efektywności zarządzania podmiotami w Grupie Kapitałowej,
(-) dążenie do centralizacji funkcji gospodarczych w jednym podmiocie,
(-) obniżenie kosztów funkcjonowania Grupy Kapitałowej i spółek w Grupie, w szczególności: kosztów zarządzania, pracy oraz wydatków na dostawy materiałów i świadczenie usług,
(-) uproszczenie relacji i rozliczeń w ramach Grupy Kapitałowej Rainbow Tours,
postanowił m.in. o uzgodnieniu i akceptacji planu połączenia (zwanego dalej „Planem Połączenia”) i realizacji procesu połączenia Rainbow Tours S.A. (jako spółki przejmującej) ze spółką zależną (jako spółką przejmowaną), w której Rainbow Tours S.A. posiada 100% udziałów oraz 100% głosów na zgromadzeniu wspólników, tj. ze spółką „Rainbow Tours – Biuro Podróży” Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością („Spółka Przejmowana”)
W ocenie Zarządu Rainbow Tours S.A. przedmiotowe połączenie pozwoli na osiągnięcie w/w celów bez istotnych skutków związanych z taką operacją w zakresie wpływu na sprawozdawczość i dane finansowe Spółki Przejmującej i Grupy Kapitałowej Rainbow Tours, a to m.in. poprzez przeprowadzenie procesu połączenia w sposób uproszczony, przy zastosowaniu postanowień art. 516 § 6 KSH, w tym także z uwagi na możliwość zastosowania metody łączenia udziałów przewidzianej przez postanowienia art. 44c w zw. z art. 44a ust. 2 ustawy o rachunkowości.
Podstawowe informacje dotyczące przedmiotowego procesu połączenia
Podmioty biorące udział w połączeniu:
Spółka Przejmująca: Rainbow Tours Spółka Akcyjna z siedzibą w Łodzi, pod adresem: 90-361 Łódź, ul. Piotrkowska 270, wpisana do rejestru przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla Łodzi-Śródmieścia w Łodzi, XX Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000178650, posiadająca numer statystyczny REGON: 473190014 i numer identyfikacji podatkowej (NIP): 7251868136
Spółka Przejmowana: „Rainbow Tours – Biuro Podróży” Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą w Łodzi, pod adresem: 90-105 Łódź, ul. Piotrkowska 70, wpisana do rejestru przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla Łodzi-Śródmieścia w Łodzi, XX Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000172785, posiadająca numer statystyczny REGON: 473191829 i numer identyfikacji podatkowej (NIP): 7251866574. Podstawowym przedmiotem działalności „Rainbow Tours – Biuro Podróży” Sp. z o.o. jest pośrednictwo w sprzedaży materiałów i usług marketingowych dla spółek Grupy Kapitałowej.
Połączenie nastąpi w sposób wskazany w art. 492 § 1 pkt 1 KSH, tj. w drodze przejęcia, czyli przeniesienia całego majątku Spółki Przejmowanej na Spółkę Przejmującą (fuzja in corporationem), bez podwyższania kapitału zakładowego Spółki Przejmującej, zgodnie z art. 515 § 1 KSH, a to w związku z faktem, iż Spółka Przejmująca posiada wszystkie udziały Spółki Przejmowanej (połączenie w drodze przejęcia jednoosobowej spółki zależnej przez spółkę dominującą, tzw. upstream merger).
Z uwagi na fakt, iż Spółka Przejmująca jest jedynym wspólnikiem Spółki Przejmowanej, posiadającym 100% udziału w kapitale zakładowym i w głosach na zgromadzeniu wspólników Spółki Przejmowanej, a tym samym Spółka Przejmowana jest jednoosobową spółką zależną od Spółki Przejmującej, połączenie przeprowadzone zostanie w trybie uproszczonym, zgodnie z art. 516 § 6 KSH.
Dokumentacja procesu połączenia
(1) Plan Połączenia:
Zgodnie z dyspozycją art. 500 § 2(1) i w związku z tym, że Plan Połączenia nie podlega ogłoszeniu w Monitorze Sądowym i Gospodarczym, uzgodniony Plan Połączenia od dnia 15.02.2018 r. zostaje udostępniony bezpłatnie i nieprzerwanie co najmniej na miesiąc przed dniem złożenia wniosku o zarejestrowanie połączenia (termin ustalony zgodnie z postanowieniami art. 516 § 6 zdanie drugie KSH), na stronach internetowych łączących się spółek, pod adresami:
(-) na niniejszej stronie internetowej Rainbow Tours S.A., w załączonym pliku
(-) na stronie internetowej „Rainbow Tours – Biuro Podróży” Sp. z o.o.: https://r.pl/rainbow-tours-bp
Niezależnie od powyższego, Zarząd Spółki udostępnił Plan Połączenia w załączniku do raportu bieżącego Nr 4/2018 z dnia 15.02.2018 r.
Na podstawie art. 516 § 5 w zw. z art. 516 § 6 zdanie pierwsze KSH, do łączenia przez przejęcie objętego procesem przedmiotowego połączenia nie stosuje się m.in. przepisów art. 501-503 KSH, a w zw. z tym m.in.: (i) Zarządy łączących się spółek nie sporządzały pisemnego sprawozdania, o którym mowa w art. 501 KSH, (ii) nie jest wymagane i nie będzie przeprowadzane badanie Planu Połączenia przez biegłego, tj. badania, o którym mowa w art. 502 KSH, w konsekwencji czego nie jest wymagana i nie będzie sporządzana przez biegłego opinia z badania Planu Połączenia w zakresie poprawności i rzetelności (wyłączenie obowiązku z art. 503 KSH).
Na podstawie art. 499 § 4 KSH, w związku z tym, że Rainbow Tours S.A., jako spółka publiczna, zgodnie z przepisami o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego obrotu oraz o spółkach publicznych publikuje i udostępnia akcjonariuszom półroczne sprawozdanie finansowe, nie jest wymagane sporządzenie przez Spółkę informacji o stanie księgowym Spółki Przejmującej sporządzanej dla celów połączenia (o której mowa w art. 499 § 2 pkt 4 KSH), a tym samym nie jest wymagane i nie zostało dołączone do Planu Połączenia oświadczenie zawierające przedmiotowe informacje o stanie księgowym Spółki Przejmującej.
W związku z faktem, że połączenie przeprowadzane jest, zgodnie z art. 515 § 1 KSH, bez podwyższania kapitału zakładowego Spółki Przejmującej oraz połączenie nie powoduje powstania nowych okoliczności wymagających ujawnienia w statucie Spółki Przejmującej, jak również nie proponuje się żadnych innych zmian statutu Spółki Przejmującej, o których mowa w art. 506 § 4 KSH, statut Spółki Przejmującej nie podlega zmianom w związku z połączeniem, a z tego względu, do Planu Połączenia nie załączono projektu zmian statutu Spółki Przejmującej, o którym mowa w art. 499 § 2 pkt 2 KSH.
(2) Pierwsze zawiadomienie o zamiarze połączenia:
Realizując dyspozycję art. 504 § 1 KSH Rainbow Tours S.A. publikuje pierwsze zawiadomienie o zamiarze połączenia, o którym mowa tamże:
(-) w sposób przewidziany dla zwoływania walnych zgromadzeń Spółki, przez ogłoszenie na niniejszej stronie internetowej Spółki – w załączonym pliku
(-) oraz w sposób określony dla przekazywania informacji bieżących zgodnie z przepisami o ofercie publicznej, tj. w drodze odrębnego raportu bieżącego przekazywanego za pośrednictwem systemu ESPI (raport bieżący Nr 5/2018 z dnia 15.02.2018 r.)
Pierwsze zawiadomienie o zamiarze połączenia Rainbow Tours S.A. z „Rainbow Tours – Biuro Podróży” Sp. z o.o. publikowane jest nie później niż na miesiąc przed planowanym dniem powzięcia uchwały o połączeniu.
W dniach od 15 lutego 2018 roku do dnia złożenia wniosku o zarejestrowanie połączenia (składanym do właściwego sądu rejestrowego po odbyciu Walnego Zgromadzenia Spółki, na którym powzięta zostanie uchwała o połączeniu), nie krócej jednak niż do dnia 15 marca 2018 roku, akcjonariusze Spółki mogą w siedzibie Spółki w Łodzi, pod adresem: 90-361 Łódź, ul. Piotrkowska 270, zapoznać się z dokumentami wskazanymi w art. 505 § 1 KSH (przy zastrzeżeniu wyłączeń wynikających z postanowień art. 516 § 5 w zw. z § 6 KSH, w zakresie odnoszącym się do niestosowania art. 505 § 1 pkt 4-5 KSH), tj.:
(1) Planem Połączenia z dnia 15 lutego 2018 roku;
(2) projektem uchwały Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia Rainbow Tours S.A. w sprawie połączenia spółki Rainbow Tours S.A., jako spółki przejmującej, ze spółką „Rainbow Tours – Biuro Podróży” Sp. z o.o., jako spółką przejmowaną, wraz z wyrażeniem zgody na plan połączenia spółek;
(3) projektem uchwały Nadzwyczajnego Zgromadzenia Wspólników „Rainbow Tours – Biuro Podróży” Sp. z o.o. w sprawie połączenia spółki „Rainbow Tours – Biuro Podróży” Sp. z o.o., jako spółki przejmowanej, ze spółką Rainbow Tours S.A., jako spółką przejmującą, wraz z wyrażeniem zgody na plan połączenia spółek;
(4) ustaleniem wartości majątku Spółki Przejmowanej („Rainbow Tours – Biuro Podróży” Sp. z o.o.) na dzień 1 stycznia 2018 roku;
(5) oświadczeniem Zarządu „Rainbow Tours – Biuro Podróży” Sp. z o.o. o zawierającym informację o stanie księgowym Spółki Przejmowanej („Rainbow Tours – Biuro Podróży” Sp. z o.o.) sporządzoną dla celów połączenia na dzień 1 stycznia 2018 roku, przy wykorzystaniu tych samych metod i w takim samym układzie jak ostatni bilans roczny;
(6) sprawozdaniami finansowymi oraz sprawozdaniami Zarządu z działalności łączących się spółek (tj. Rainbow Tours Spółki Akcyjnej oraz „Rainbow Tours – Biuro Podróży” Sp. z o.o.) za trzy ostatnie lata obrotowe wraz z opiniami i raportami biegłego rewidenta, jeśli opinia lub raport były sporządzane.
Z uwagi na fakt, iż ogłoszenie Planu Połączenia w Monitorze Sądowym i Gospodarczym, w trybie przewidzianym przez postanowienia art. 500 § 2 KSH nie jest konieczne, stosownie do postanowień art. 500 § 2(1) KSH, w treści zawiadomienia o zamiarze połączenia Rainbow Tours S.A. ze spółką zależną „Rainbow Tours – Biuro Podróży” Sp. z o.o. nie zamieszcza się informacji, o której mowa w art. 504 § 2 pkt 1 KSH.
(3) Drugie zawiadomienie o zamiarze połączenia:
Realizując dyspozycję art. 504 § 1 KSH Rainbow Tours S.A. publikuje drugie zawiadomienie o zamiarze połączenia, o którym mowa tamże, w sposób:
(-) przewidziany dla zwoływania walnych zgromadzeń Spółki, przez ogłoszenie na niniejszej stronie internetowej Spółki – w załączonym pliku
Drugie zawiadomienie o zamiarze połączenia RTSA i RTBP
(-) określony dla przekazywania informacji bieżących zgodnie z przepisami o ofercie publicznej, tj. w drodze odrębnego raportu bieżącego przekazywanego za pośrednictwem systemu ESPI (raport bieżący Nr 8/2018 z dnia 02.03.2018 r.)
Drugie zawiadomienie o zamiarze połączenia Rainbow Tours S.A. z „Rainbow Tours – Biuro Podróży” Sp. z o.o. publikowane jest w odstępie nie krótszym, niż dwa tygodnie od daty pierwszego zawiadomienia (tj. od daty 15.02.2018 r.).