Source: http://docplayer.pl/898104-Istota-i-charakter-ubezpieczenia-pacjentow-z-tytu3u-zdarzen-medycznych.html
Timestamp: 2017-01-24 11:25:03
Legal References Found: art. 17
 art. 25
 art. 67
 art. 67
 art. 67
 art. 67
 art. 67
 art. 35
 art. 136
 art. 48
 art. 17
 art. 808
 art. 805
 art. 5
 art. 17
 art. 67
 art. 67
 art. 393
 art. 2
 art. 25
 art. 4
 art. 67
 art. 67
 art. 17
 art. 13
 art. 111
 art. 67
 art. 67
 art. 17
 art. 4
 art. 22
 art. 3
 art. 5
 art. 13
 art. 16
 art. 67
 art. 67
 art. 808
 art. 67
 art. 17
 art. 25
 art. 430
 art. 488
 art. 2
 art. 49
 art. 49
 art. 7
 art. 18
 art. 18
 art. 69
 art. 7
 Art. 1
 art. 118
 art. 18
 art. 19
 art. 42

Document Content:
⭐Istota i charakter ubezpieczenia pacjentów z tytu³u zdarzeñ medycznych
Istota i charakter ubezpieczenia pacjentów z tytu³u zdarzeñ medycznych
Download "Istota i charakter ubezpieczenia pacjentów z tytu³u zdarzeñ medycznych"
1 ARTYKU Y I ROZPRAWY Eugeniusz Kowalewski, W³adys³aw Wojciech Mogilski Istota i charakter ubezpieczenia pacjentów z tytu³u zdarzeñ medycznych I. Wprowadzenie Ubezpieczenie pacjentów z tytu³u zdarzeñ medycznych (dalej w skrócie: UPZM), wprowadzone przez ustawê o dzia³alnoœci leczniczej z dnia 15 kwietnia 2011 r. 1 jest kluczowym elementem obowi¹zuj¹cego od 1 stycznia 2012 r. systemu kompensacji szkód doznanych przez pacjentów w wyniku œwiadczeñ szpitalnych. System ten zosta³ szczegó³owo uregulowany w znowelizowanej ustawie z dnia 6 listopada 2008 r. o prawach pacjenta i Rzeczniku Praw Pacjenta 2 (dalej w skrócie: u.p.p.). Ustawa o dzia³alnoœci leczniczej, oprócz ubezpieczenia pacjentów z tytu³u zdarzeñ medycznych, wprowadzi³a tak e obowi¹zkowe ubezpieczenie OC placówek leczniczych z tytu³u udzielania œwiadczeñ medycznych. Koincydencja tych ubezpieczeñ rodzi wiele problemów, wynikaj¹cych z w³¹czenia ubezpieczycieli w proces kompensacji zdarzeñ medycznych. Rozwi¹zania prawne nowego systemu jeszcze przed wejœciem w ycie budzi³y kontrowersje i zastrze enia 3. Pog³êbiona analiza tych zagadnieñ z punktu widzenia prawa cywilnego, ubezpieczeniowego, a tak e konstytucyjnego by³a 1 Zob. art. 17 i art. 25 ustawy z dnia 15 kwietnia 2011 r. o dzia³alnoœci leczniczej (Dz. U. Nr 112, poz. 654) dalej w skrócie: u.d.l. 2 Dz. U. z 2009 r. Nr 52, poz. 417 z póÿn. zm. Ostatnie zmiany wprowadzi³a ustawa z dnia 28 kwietnia 2011 r. o zmianie ustawy o prawach pacjenta i Rzeczniku Prawa Pacjenta oraz ustawy o ubezpieczeniach obowi¹zkowych, Ubezpieczeniowym Funduszu Gwarancyjnym i Polskim Biurze Ubezpieczycieli Komunikacyjnych (Dz. U. Nr 113, poz. 660). 3 Zob. E. Kowalewski, M. Œliwka, M. Wa³achowska, Kompensacja szkód wynik³ych z b³êdów medycznych. Ocena projektowanych rozwi¹zañ prawnych, Prawo i Medycyna 2010, nr 4; M. Tenenbaum-Kulig, Mechanizm pozas¹dowego uzyskiwania odszkodowania lub zadoœæuczynienia za b³¹d medyczny w ujêciu projektu nowelizacji ustawy o prawach pacjenta i Rzeczniku Praw Pacjenta, Prawo i Medycyna 2010, nr 4; E. Kowalewski, Obowi¹zkowe ubezpieczenie pacjentów od nastêpstw zdarzeñ medycznych, Wiadomoœci Ubezpieczeniowe 2011, nr 1; ten e, Ubezpieczenie pacjentów z tytu³u zdarzeñ medycznych blaski i cienie, (w:) Kompensacja szkód wynik³ych ze zdarzeñ medycznych. Problematyka cywilnoprawna i ubezpieczeniowa, pod red. naukow¹ E. Kowalewskiego, Toruñ 2011; W. Mogilski, Ubezpieczenie pacjentów z tytu³u zdarzeñ medycznych a ubezpieczenie OC szpitala, (w:) Kompensacja szkód wynik³ych ze zdarzeñ medycznych. Problematyka cywilnoprawna i ubezpieczeniowa, op. cit.; M. Serwach, Charakterystyka i zakres odpowiedzialnoœci za zdarzenia medyczne, Prawo Asekuracyjne 2011, nr 3. PRAWO ASEKURACYJNE 1/2012 (70) 32 przedmiotem konferencji naukowej w Uniwersytecie Miko³aja Kopernika w Toruniu w dniach 4 5 paÿdziernika 2011 r. 4 W ramach niniejszego opracowania koncentrujemy siê na problematyce prawnej ubezpieczenia pacjentów z tytu³u zdarzeñ medycznych (UPZM), a w szczególnoœci na okreœleniu jego istoty i charakteru. Prezentujemy swoje stanowiska w kontrowersyjnej kwestii obowi¹zkowego charakteru UPZM, a tak- e rozwa ymy konsekwencje niezawarcia przez szpital umowy ubezpieczenia. Poza zakresem rozwa añ pozostawiamy szereg wa nych kwestii merytorycznych i proceduralnych nowego pozas¹dowego systemu dochodzenia roszczeñ przez pacjentów 5. II. Zakres i formy ochrony ubezpieczeniowej pacjentów 1. Przes³anki ubezpieczeniowej kompensacji zdarzeñ medycznych G³ówn¹ przes³ank¹ nowych rozwi¹zañ prawnych by³a krytyczna ocena s¹dowego trybu dochodzenia roszczeñ z tytu³u b³êdów lekarskich. Statystyki pokazuj¹, e w Polsce toczy siê rocznie ok spraw s¹dowych, z czego tylko 10% koñczy siê pozytywnie dla pacjentów 6. Jako przyczyny tak ma³ej liczby pozwów pacjentów wymienia siê wysokie koszty procesu i obs³ugi prawnej, relatywnie niskie kwoty zas¹dzanych œwiadczeñ, du e trudnoœci dowodowe, a tak e panuj¹ce przekonanie o niskiej skutecznoœci dzia³añ przeciwko œrodowisku lekarskiemu 7. Podnosi siê, e spory z pacjentami zbyt rzadko s¹ rozstrzygane polubownie, podczas gdy np. w USA ok. 50% spraw koñczy siê zawarciem ugody. Wychodz¹c naprzeciw interesom pacjentów, nowy system ma przyspieszyæ i urealniæ kompensatê szkód doznanych przez pacjentów przy leczeniu szpitalnym. Z uzasadnienia do zmian ustawy o prawach pacjenta dowiadujemy siê, e w Polsce sprawy s¹dowe trwaj¹ zbyt d³ugo (od 3 do 4 lat), podczas gdy nowy pozas¹dowy system dochodzenia roszczeñ zapewni poszkodowanym uzyskanie œwiadczeñ ju po 6 miesi¹cach. Naszym zdaniem, taki termin wydaje siê nieosi¹galny, choæby z uwagi na koniecznoœæ korzystania zopiniibieg³ych,costanowig³ówn¹przyczynêprzewlek³oœcipostêpowañ. W ka dym razie, nowy system ma byæ alternatyw¹ dla s¹dowego dochodzenia roszczeñ. 4 Konferencjatazaowocowa³aprac¹zbiorow¹pt.Kompensacja szkód wynik³ych ze zdarzeñ medycznych. Problematyka cywilnoprawna i ubezpieczeniowa, pod red. naukow¹ E. Kowalewskiego, Toruñ Tematyce tej poœwiêcono szereg rozpraw w cytowanej pracy zbiorowej: Kompensacja szkód wynik³ych ze zdarzeñ medycznych, zob.m.in.m.nesterowicz,m.wa³achowska, Odpowiedzialnoœæ za szkody wyrz¹dzone przy leczeniu w zwi¹zku z nowym pozas¹dowym systemem kompensacji szkód medycznych, s.11in.;e.bagiñska,dzia³alnoœæ wojewódzkich komisji do spraw orzekania o zdarzeniach medycznych a wykonywanie w³adzy publicznej, s.145in.; M. P. Ziemiak, Postêpowanie przed wojewódzkimi komisjami do spraw orzekania o zdarzeniach medycznych. Wybrane aspekty, s. 165 i n. 6 Zob. A. Skrabucha, B³¹d lekarski w s¹dzie, Prawo i Medycyna 2010, nr 3, s Tam e, s PRAWO ASEKURACYJNE 1/2012 (70)3 Istota i charakter ubezpieczenia pacjentów z tytu³u zdarzeñ medycznych Podstawowym dylematem dla ustawodawcy by³ wybór modelu kompensacji szkód doznanych przez pacjentów w zwi¹zku z leczeniem 8.Wtymobszarze œcieraj¹ siê dwa modele: 1) model odpowiedzialnoœci sprawczej, opartej na winie lekarza lub placówki medycznej, najczêœciej z parasolem w postaci ubezpieczenia OC oraz 2) model kompensacji szkód oderwany od winy, oparty na ubezpieczeniu niekorzystnych nastêpstw œwiadczeñ medycznych. Gdy chodzi o szkody osobowe, obserwujemy zjawisko transferowania ryzyka tych szkód na ubezpieczycieli poprzez obowi¹zkowe ubezpieczenia OC potencjalnych sprawców 9, czego najbardziej powszechnym przyk³adem jest kompensacja szkód komunikacyjnych w oparciu o ubezpieczenie OC sprawcy szkody 10. Mimo, e przyjête rozwi¹zania wprowadzaj¹ ubezpieczenie pacjentów, nie odpowiadaj¹ konstrukcji No Fault Patient Insurance (NFPI), na któr¹ powo³uje siê uzasadnienie do u.p.p. 11. Miêdzy innymi, definiuj¹c pojêcie zdarzenia medycznego wymaga siê badania, czy udzielone œwiadczenie szpitalne by³o zgodne z aktualn¹ wiedz¹ medyczn¹. Ubezpieczenie pacjentów ma oczywiœcie pozytywny skutek, gdy eliminuje potrzebê korzystania z instytucji odpowiedzialnoœci cywilnej szpitala (w praktyce z ubezpieczenia OC) oraz z s¹dowego trybu dochodzenia roszczeñ. 2. W³¹czenie ubezpieczycieli w proces kompensacji zdarzeñ medycznych Pozas¹dowy system dochodzenia roszczeñ pacjentów przewiduje ustalanie zdarzenia medycznego przez wojewódzk¹ komisjê do spraw orzekania o zdarzeniach medycznych (dalej w skrócie: WKO). Co prawda, udzia³ ubezpieczycieli w tym postêpowaniu nie jest obligatoryjny, ale u.p.p. wyposa- y³a WKO w ca³y szereg w³adczych uprawnieñ wobec ubezpieczycieli 12. Powa ne obawy budzi fakt, i ustawa wkracza w stosunki umowne ubezpieczyciela ze szpitalem, naruszaj¹c w ten sposób autonomiê umowy 8 Zob. szerzej M. Nesterowicz, Ubezpieczeniowe i gwarancyjne modele kompensacji szkód wyrz¹dzonych przy leczeniu, Prawo i Medycyna 2002, nr 2; ten e, Prawo medyczne, wyd. IX, Toruñ 2010; K. B¹czyk-Rozwadowska, Odpowiedzialnoœæ za szkody wyrz¹dzone przy leczeniu, Toruñ Zob. I. Kwiecieñ, Czynniki determinuj¹ce skutecznoœæ transferu ryzyka poniesienia ciê aru kompensacji szkód na osobie przez obowi¹zkowe ubezpieczenie odpowiedzialnoœci cywilnej, Wiadomoœci Ubezpieczeniowe 2010, nr 4, s Zob. K. Ludwichowska, Odpowiedzialnoœæ cywilna i ubezpieczeniowa za wypadki samochodowe, Toruñ 2008, s. 209 i n., a tak e Optymalizacja systemu kompensacji szkód komunikacyjnych, Wiadomoœci Ubezpieczeniowe 2009, nr 3, s. 115 i n. 11 W doktrynie przyjmuje siê, e polski system ma charakter hybrydowy, gdy zawiera elementy modelu szwedzkiego i francuskiego, zob. m.in. E. Kowalewski, M. Œliwka, M. Wa³achowska, op. cit., s. 23; por. M. Nesterowicz, M. Wa³achowska, op. cit., s. 24. Na temat konstrukcji NFPI zob. szerzej M. Nesterowicz, Prawo medyczne, op. cit. s ; ten e, Ubezpieczeniowe i gwarancyjne modele kompensacji szkód wyrz¹dzonych przy leczeniu, op. cit., s ; K. B¹czyk-Rozwadowska, op. cit., s. 199 i n. 12 W uzasadnieniu do u.p.p. postêpowanie przed WKO okreœla siê jako ugodowo-mediacyjne podlegaj¹ce k.p.c. Tymczasem zawiera ono rozwi¹zania charakterystyczne dla postêpowania administracyjnego, zob. M. P. Ziemiak, op. cit., s. 165 i n. Przepis art. 67e ust. 2 u.p.p. jakby uprzedzaj¹c w¹tpliwoœci zastrzega, i wykonywanie zadañ wojewódzkiej komisji nie stanowi wykonywania w³adzy publicznej. E. Bagiñska, op. cit., s , zasadnie wykaza³a, e wbrew deklaracji ustawy teza taka jest nieprawdziwa. PRAWO ASEKURACYJNE 1/2012 (70) 54 ubezpieczenia zawieranej przez szpital (jako ubezpieczaj¹cego) na rachunek pacjentów (jako ubezpieczonych). Przyk³adem takiej ingerencji jest ustawowe okreœlenie limitów œwiadczeñ ubezpieczeniowych (zob. art. 67k ust. 7 u.p.p.). W istocie chodzi tu o wp³yw na wysokoœæ sum ubezpieczenia, co powinno nale- eæ do stron umowy. Nawet w obowi¹zkowych ubezpieczeniach OC przepisy okreœlaj¹ tylko minimalne sumy gwarancyjne, które jako takie nie s¹ elementem umowy ubezpieczenia, dopóki strony w umowie nie ustal¹ lub nie przyjm¹ ich konkretnych wysokoœci. Postêpowanie przed WKO wszczyna siê na wniosek pacjenta lub innego podmiotu 13. WKO przekazuje wniosek szpitalowi i ubezpieczycielowi, którzy w ci¹gu 30 dni maj¹ przedstawiæ stanowiska. Brak stanowiska ustawa uznaje za akceptacjê wniosku co do wskazanych okolicznoœci i wysokoœci œwiadczeñ (zob. art. 67d ust. 6). Ustawa jest tu nieprecyzyjna, gdy nie jest jasne, o którego ubezpieczyciela chodzi. Artyku³ 67i ust. 2 pkt 2 u.p.p. wskazuje na ubezpieczyciela, z którym szpital zawar³ umowê ubezpieczenia okreœlon¹ w przepisach o dzia³alnoœci leczniczej. Problem w tym, e szpital mo e byæ stron¹ dwóch umów ubezpieczenia, z ró nymi ubezpieczycielami 14. Postêpowanie przed WKO koñczy siê wydaniem orzeczenia o zdarzeniu medycznym lub jego braku 15. Zasadnicze obiekcje budzi zasada, e ubezpieczyciel jest zwi¹zany orzeczeniem wojewódzkiej komisji (art. 67k ust. 1 u.p.p.). Ustawa nie rozstrzyga, czy zasada ta dotyczy równie ubezpieczyciela, który nie uczestniczy³ w postêpowaniu przed WKO. Ustawa wymaga, aby ubezpieczyciel przedstawi³ wnioskodawcy propozycjê odszkodowania i zadoœæuczynienia (w granicach limitów). W³aœciwie jest to kontrpropozycja wobec propozycji zawartej we wniosku. Rzecz w tym, e ani pacjent, ani ubezpieczyciel nie dysponuj¹ wystarczaj¹cymi przes³ankami do ustalenia wysokoœci szkody. Pacjent tylko uprawdopodobnia wysokoœæ szkody, która nie jest ju póÿniej weryfikowana. Z góry mo na przewidzieæ, e wnioski pacjentów bêd¹ oscylowaæ w górnych granicach limitów, a propozycje ubezpieczycieli w dolnych. Ubezpieczyciel powinien z³o yæ wspomnian¹ propozycjê w terminie 30 dni od daty otrzymania zawiadomienia WKO o bezskutecznym up³ywie terminu na z³o enie wniosku o ponowne rozpatrzenie sprawy albo od dnia dorêczenia orze- 13 Wniosek nale y wnieœæ w terminie 1 roku od dnia, w którym wnioskodawca dowiedzia³ siê o skutkach zdarzenia medycznego, nie póÿniej ni 3 lata od dnia nast¹pienia zdarzenia medycznego. Krytycznie na temat tych terminów wypowiada siê E. Kowalewski, Obowi¹zkowe ubezpieczenie pacjentów, s Wnioskodawca ma uprawdopodobniæ zdarzeniemedyczne oraz sformu³owaæ propozycjê wysokoœci odszkodowania i zadoœæuczynienia w granicach ustawowych limitów ( z³ albo z³, nie wiêcej ni z³), zgodnie z art. 67k ust.7 u.p.p. 14 W u.d.l. s¹ uregulowane dwa ró ne ubezpieczenia zawierane przez szpital: 1) ubezpieczenie OC z tytu³u œwiadczeñ medycznych oraz 2) ubezpieczenie na rzecz pacjentów z tytu³u zdarzeñ medycznych. Ka de z tych ubezpieczeñ szpital mo e zawrzeæ z innym ubezpieczycielem. Cytowany zapis jest b³êdem legislacyjnym, gdy w istocie mo e chodziæ wy³¹cznie o ubezpieczyciela, z którym szpital zawar³ umowê UPZM. 15 Jak s³usznie zauwa a E. Bagiñska, op. cit., s. 153, orzeczenie komisji w odniesieniu do ubezpieczyciela oznacza stwierdzenie zaistnienia wypadku ubezpieczeniowego. 6 PRAWO ASEKURACYJNE 1/2012 (70)5 Istota i charakter ubezpieczenia pacjentów z tytu³u zdarzeñ medycznych czenia WKO, wydanego po ponownym rozpatrzeniu sprawy. Je eli w tym terminie ubezpieczyciel nie przedstawi swej propozycji, z mocy ustawy bêdzie obowi¹zany do wyp³aty odszkodowania i zadoœæuczynienia wwysokoœci okreœlonej we wniosku, a dodatkowo zostanie obci¹ ony kosztami postêpowania 16. Kolejne przejawy ingerencji WKO w sferê umów ubezpieczenia dotycz¹ nadania niektórym decyzjom i oœwiadczeniom WKO waloru tytu³ów wykonawczych 17. Tak jest m.in. w sytuacji, gdy ubezpieczyciel nie przedstawi propozycji, o jakiej mowa w art. 67k ust. 2. Zaœwiadczenie WKO, które stwierdza z³o enie wniosku, wysokoœæ œwiadczeñ (zgodn¹ z wnioskiem) i fakt nieprzedstawienia propozycji jest tytu³em wykonawczym (art. 67k ust. 4). Podobnie, gdy ubezpieczyciel przed³o y wnioskodawcy propozycjê, a ten j¹ przyjmie. W tej sytuacji, wnioskodawca ma zrzec siê wszelkich roszczeñ z tytu³u szkód, które ujawni³y siê do dnia z³o enia wniosku (art. 67k ust. 6). W tym wypadku tytu³em wykonawczym jest propozycja ubezpieczyciela. Wychodzi na to, e ubezpieczyciel (bêd¹cy d³u nikiem pacjenta w zakresie wykonania umowy ubezpieczenia) sam ma przygotowaæ dokument, który bez potrzeby uzyskiwania klauzuli wykonalnoœci bêdzie mia³ moc tytu³u wykonawczego, skierowanego przeciwko niemu samemu. Formu³a taka budzi zastrze enia z punktu widzenia prawa egzekucyjnego (zob. art i k.p.c.) 18. Mo na dodaæ, e ustawa pominê³a konsekwencje sytuacji, gdy wnioskodawca nie przyjmie propozycji ubezpieczyciela. Rozwi¹zania ustawy przewiduj¹ce w³¹czenie ubezpieczyciela, a w okreœlonych sytuacjach tak e szpitala, w tok postêpowania przed WKO, oceniamy krytycznie. Ustawa ignoruje umowê ubezpieczenia itraktujeszpitalwy³¹cznie jak sprawcê szkody, a ubezpieczyciela jak z góry ustalonego p³atnika œwiadczeñ, bez badania przes³anek jego odpowiedzialnoœci gwarancyjnej wobec poszkodowanych pacjentów. Jeœli dodaæ do tego kontrowersyjne œrodki egzekucyjne, prawid³owoœæ przyjêtych rozwi¹zañ prawnych nale y postawiæ pod du ym znakiem zapytania. Wyra ane s¹ obawy, e zbyt niskie limity œwiadczeñ mog¹ sprawiæ, i pacjenci po uzyskaniu orzeczenia WKO bêd¹ odrzucaæ propozycje œwiadczeñ sk³adane przez ubezpieczycieli, aby potem, licz¹c na perswazyjn¹ moc orzeczenia WKO, dochodziæ wy szych kwot przed s¹dem 19.Ciekawe,czyobawyte potwierdzi praktyka. 16 Koszty te obejmuj¹ m.in. koszty podró y, noclegów, utraconych zarobków lub dochodów osób wzywanych przez WKO oraz wynagrodzenia za sporz¹dzane opinie. Sprawy te reguluje rozporz¹dzenie Ministra Zdrowia z dnia 23 grudnia 2011 r. w sprawie zrycza³towanej wysokoœci kosztów w postêpowaniu przed wojewódzk¹ komisj¹ do spraw orzekania o b³êdach medycznych (Dz. U. Nr 294, poz. 1740). 17 Zob. M. P. Ziemiak, op. cit. s. 192, który wywodzi, i regulacja ustawy nie powinna dotyczyæ tytu³ów wykonawczych, lecz raczej tytu³ów egzekucyjnych. 18 Zwraca na to uwagê M. P. Ziemiak, op. cit., s Zob. W. Bagiñski, Prawa pacjenta: ile za zdarzenie medyczne?, Rzeczpospolita z 14 kwietnia 2011 r., wyd. internetowe: PRAWO ASEKURACYJNE 1/2012 (70) 76 3. Ubezpieczenie pacjentów a ubezpieczenie OC szpitala Nale y wspomnieæ, e ubezpieczenie pacjentów z tytu³u zdarzeñ medycznych w obecnym kszta³cie pojawi³o siê w pracach legislacyjnych dopiero w koñcowym etapie prac parlamentarnych nad ustawami o prawach pacjenta oraz o dzia³alnoœci leczniczej. Rz¹dowy projekt ustawy w pierwotnej wersji (druk sejmowy nr 3488) przewidywa³ ubezpieczenie szpitala z tytu³u b³êdów medycznych, które pomimo niejasnych zapisów ustawy, nosi³o cechy ubezpieczenia OC. To w pewnym sensie zrozumia³e, gdy dotychczas dla ochrony pacjentów wykorzystywane by³y przede wszystkim obowi¹zkowe i dobrowolne ubezpieczenia OC, zarówno lekarzy, jak i placówek medycznych, które, choæ bardzo rozbudowane, nie by³y zbyt efektywne, gdy chodzi o poziom pokrycia ubezpieczeniowego. Do koñca 2011 r. funkcjonowa³o szereg obowi¹zkowych ubezpieczeñ OC, w tym ubezpieczenie OC podmiotów przyjmuj¹cych zamówienia na œwiadczenia zdrowotne 20, ubezpieczenie OC œwiadczeniodawców udzielaj¹cych œwiadczeñ opieki zdrowotnej 21 oraz ubezpieczenie OC lekarzy i lekarzy dentystów 22. Wobec tak rozbudowanego systemu ubezpieczeñ, jednolite ubezpieczenie OC placówek leczniczych, obowi¹zuj¹ce od 1 stycznia 2012 r. 23, jest rozwi¹zaniem korzystnym. Pocz¹wszy od 1 stycznia 2012 r. ochrona ubezpieczeniowa pacjentów szpitali jest realizowana dwutorowo: 1) przez ubezpieczenie OC szpitala (jako 20 Zob. art. 35 ust. 6 ustawy z dnia 30 sierpnia 1991 r. o zak³adach opieki zdrowotnej (Dz. U. z 2007 r. Nr 14, poz. 89 z póÿn. zm.) oraz rozporz¹dzenie Ministra Finansów z dnia 23 grudnia 2004 r. w sprawie obowi¹zkowego ubezpieczenia odpowiedzialnoœci cywilnej podmiotu przyjmuj¹cego zamówienie na œwiadczenia zdrowotne (Dz. U. Nr 283, poz. 2825). W tym ubezpieczeniu, zw. kontraktowym, minimalne sumy gwarancyjne w odniesieniu do jednego zdarzenia wynosz¹ euro, euro lub euro, zale nie od statusu ubezpieczonego (najwy sze dla NZOZ). Brak natomiast limitu sum w tzw. agregacie. 21 Zob. art. 136b ust. 1 ustawy z dnia 27 sierpnia 2004 r. o œwiadczeniach opieki zdrowotnej finansowanych ze œrodków publicznych (Dz. U. Nr 210, poz z póÿn. zm.) i rozporz¹dzenie Ministra Finansów z dnia 28 grudnia 2007 r. w sprawie obowi¹zkowego ubezpieczenia odpowiedzialnoœci œwiadczeniodawcy udzielaj¹cego œwiadczeñ opieki zdrowotnej (Dz. U. z 2008 r. Nr 3, poz. 10). Dla ZOZ minimalne sumy gwarancyjne wynosi³y euro na jedno zdarzenie i euro na wszystkie zdarzenia, co w przeliczeniu na z³ote oznacza np. ochronê szpitala na poziomie ok z³. Taki poziom ochrony by³ uznany za niewystarczaj¹cy. Jako realne w naszych warunkach wskazano na kwoty mln z³ dla szpitali oraz 3 5 mln z³ dla lekarzy tzw. kontraktowych, zob. P. Sukiennik, Wariacje ubezpieczeniowe na tematy egzystencjalne, Prawo i Medycyna 2010, nr 3, s Zob. art. 48b ustawy z dnia 5 grudnia 1996 r. o zawodach lekarza i lekarza dentysty (Dz. U r. Nr 136, poz. 857 z póÿn. zm.) i rozporz¹dzenie Ministra Finansów z 26 kwietnia 2010 r. w sprawie obowi¹zkowego ubezpieczenia odpowiedzialnoœci cywilnej lekarzy i lekarzy dentystów wykonuj¹cych zawód na terytorium RP (Dz. U. Nr 283, poz. 2825). Minimalne sumy gwarancyjne w odniesieniu do jednego i wszystkich zdarzeñ wynosi³y od euro do euro (w zale noœci od specjalnoœci medycznej). 23 Zob. art. 17 ust. 1 pkt 4 lit.a u.p.p. oraz rozporz¹dzenie Ministra Finansów z dnia 22 grudnia 2011 r. w sprawie obowi¹zkowego ubezpieczenia odpowiedzialnoœci cywilnej podmiotu wykonuj¹cego œwiadczenia lecznicze (Dz. U. Nr 293, poz. 1729). Jednoczeœnie funkcjonuje obowi¹zkowe ubezpieczenie OC œwiadczeniodawców niebêd¹cych podmiotami wykonuj¹cymi dzia³alnoœæ lecznicz¹, zob. w tej sprawie rozporz¹dzenie Ministra Finansów z dnia 22 grudnia 2011 r. (Dz. U. Nr 293, poz. 1728). 8 PRAWO ASEKURACYJNE 1/2012 (70)7 Istota i charakter ubezpieczenia pacjentów z tytu³u zdarzeñ medycznych third party insurance), 2) przez ubezpieczenie pacjentów z tytu³u zdarzeñ medycznych (jako first party insurance). W obu ubezpieczeniach pozycja pacjenta jest ró na. W ubezpieczeniu OC pacjent nie jest stron¹ ani podmiotem umowy ubezpieczenia, lecz poszkodowan¹ osob¹ trzeci¹ 24.Jegopozycjiniezmienia uprawnienie do wystêpowania z roszczeniem wprost do ubezpieczyciela (actio directa). Natomiast w UPZM pacjent jest podmiotem ochrony ubezpieczeniowej (ubezpieczonym) i to niezale nie od tego, e umowê ubezpieczenia zawiera na jego rachunek szpital w trybie art. 808 k.c. 25 Wydaje siê, e relacje pomiêdzy tymi ubezpieczeniami bêd¹ stwarzaæ w¹tpliwoœci i kontrowersje 26. III. Charakter i przedmiot ubezpieczenia pacjentów z tytu³u zdarzeñ medycznych 1. Ubezpieczenie OC czy ubezpieczenie first party? Warunkiem poprawnoœci dalszych rozwa añ jest ustalenie charakteru prawnego (natury) oraz przedmiotu (treœci) UPZM. W œwietle doktryny, dla ustalenia treœci ubezpieczenia najwa niejsze fundamentum divisionis stanowi¹ przedmiot ochrony i charakter œwiadczeñ. Przedmiot ubezpieczenia decyduje o zaliczeniu go do kategorii ubezpieczeñ mienia, ubezpieczeñ OC albo ubezpieczeñ osobowych (zob. art. 805, 821 i 829 k.c.). Dla bardziej szczegó³owej kwalifikacji miarodajne s¹ grupy ubezpieczeñ okreœlone w za³¹czniku do ustawy z dnia 22 maja 2003 r. o dzia³alnoœci ubezpieczeniowej 27.Okreœlenie przedmiotu ubezpieczenia jest istotne tak e ze wzglêdu na obowi¹zek ubezpieczycieli przyjmowania ofert ubezpieczeñ obowi¹zkowych, przewidziany w art. 5 ust. 2 ustawy z dnia 22 maja 2003 r. o ubezpieczeniach obowi¹zkowych, Ubezpieczeniowym Funduszu Gwarancyjnym i Polskim Biurze Ubezpieczycieli Komunikacyjnych 28 (dalej w skrócie: u.ub.ob.). Mo na dodaæ, e niepewnoœæ, do jakiej grupy nale y zaliczyæ ubezpieczenie pacjentów z tytu³u zdarzeñ medycznych praktycznie uniemo liwi ubezpieczycielom uzyskanie adekwatnej ochrony reasekuracyjnej 29. O ile kwestia charakteru prawnego ubezpieczeñ pacjentów nie by³a jasna w pierwotnym projekcie u.p.p., o tyle w ostatecznym tekœcie ustawy nie powin- 24 Zob. szerzej na ten temat A. Raczyñski, Sytuacja prawna poszkodowanego w ubezpieczeniu odpowiedzialnoœci cywilnej, Warszawa 2010, passim; M. Krajewski, Ubezpieczenie odpowiedzialnoœci cywilnej wed³ug kodeksu cywilnego, Warszawa 2011, s. 147 i n. 25 Szpitale bêd¹ zapewne zawieraæ umowy ubezpieczenia grupowego na rachunek pacjentów, por. na ten temat W. Mogilski, Ubezpieczenia grupowe w kontekœcie regulacji prawnej, (w:) Ubezpieczenia grupowe na ycie a prawo zamówieñ publicznych, pod red. E. Kowalewskiego, Toruñ 2010, s. 61 i n. 26 Zob. szerzej W. Mogilski, Ubezpieczenie pacjentów, op.cit., s Tekst jedn. Dz. U. z 2010 r. Nr 11, poz. 66 z póÿn. zm. 28 Dz. U. Nr 124, poz z póÿn. zm. Zob. E. Kowalewski, M. Œliwka, M. Wa³achowska, op. cit., s Ju w tym miejscu trzeba wspomnieæ, e je eli ubezpieczyciele nie zechc¹ przyjmowaæ od szpitali ofert UPZM (tzw. paradoks braku pierwszej polisy), ubezpieczenie to w ogóle nie zacznie funkcjonowaæ. 29 Zob. A. Liwacz, Wp³yw nowego systemu kompensacji szkód z tytu³u zdarzeñ medycznych na funkcjonowanie ubezpieczycieli w Polsce, (w:) Kompensacja szkód wynik³ych ze zdarzeñ medycznych, op. cit., s PRAWO ASEKURACYJNE 1/2012 (70) 98 na ju budziæ w¹tpliwoœci. Zanim jednak rozstrzygniemy, jakim ubezpieczeniem jest UPZM, ustalmy w pierwszej kolejnoœci, jakim ubezpieczeniem nie jest. W naszym przekonaniu, ubezpieczenie pacjentów z tytu³u zdarzeñ medycznych nie jest ubezpieczeniem OC 30. Poza wskazanymi ju cechami, decyduje o tym art. 17 ust. 1 pkt 4 u.d.l., który odrêbnie wymienia: 1) ubezpieczenie OC podmiotów leczniczych, 2) ubezpieczenie na rzecz pacjentów z tytu³u zdarzeñ medycznych 31.Termin ubezpieczenie na rzecz pacjentów oznacza nie tylko, e szpital zawiera umowê ubezpieczenia na rachunek pacjentów, ale tak e przes¹dza, i UPZM nie jest ubezpieczeniem OC. Zgodnie bowiem z przewa aj¹cym stanowiskiem doktryny, umowa ubezpieczenia OC z istoty swej nie mo e byæ zawierana na rachunek poszkodowanych (art. 808 k.c.) 32. Trudno jest w konstrukcji prawnej UPZM doszukaæ siê elementów ubezpieczenia odpowiedzialnoœci cywilnej. Jeœli taki by³ rzeczywiœcie zamiar ustawodawcy, to efekt w postaci przepisów uchwalonych ustaw nale a³oby uznaæ za wyj¹tkowo Ÿle wyartyku³owany. 2. Przedmiot UPZM w œwietle pojêcia zdarzenia medycznego Dla okreœlenia przedmiotu UPZM pomocne powinno byæ pojêcie zdarzenia medycznego, chocia ustawodawca wyraÿnie unika zdefiniowania przedmiotu UPZM. Ustawa o dzia³alnoœci leczniczej ogranicza siê do okreœlenia ubezpieczenie na rzecz pacjentów z tytu³u zdarzeñ medycznych (art.17 ust.1pkt4lit.b.zwrot z tytu³u (zdarzeñ medycznych) oznacza tyle, co z powodu lub za przyczyn¹ i sugeruje, e zdarzenie medyczne nie jest przedmiotem ubezpieczenia, a jedynie wyznacza zakres ryzyk objêtych ubezpieczeniem. Okazuje siê, e kwestii nie da siê rozwi¹zaæ na podstawie analizy definicji zdarzenia medycznego 33. Zgodnie z art. 67a ust. 1 u.p.p. zdarzenie medyczne oznacza wyst¹pienie u pacjenta negatywnych nastêpstw w postaci: a) zaka enia biologicznym czynnikiem chorobotwórczym, b) uszkodzenia cia³a, c) rozstroju zdrowia albo d) œmierci w wyniku niezgodnych z aktualn¹ wiedz¹ medyczn¹ œwiadczeñ zdrowotnych, takich jak: 1) diagnoza, je eli spowodowa³a ona niew³aœciwe leczenie albo opóÿni³a w³aœciwe leczenie, przyczyniaj¹c siê do rozwoju choroby, 2) leczenie, w tym wykonanie zabiegu operacyjnego, 3) zastosowanie produktu leczniczego lub wyrobu medycznego. Zgodnie z art. 67a ust. 2 u.p.p. chodzi je- 30 Odmienne stanowisko reprezentuj¹ A. Wnêk, K. Policha, B³¹d medyczny nowy re im odpowiedzialnoœci odszkodowawczej; nowe zasady ustalania odszkodowania i zadoœæuczynienia w przypadku zdarzeñ medycznych, Rozprawy Ubezpieczeniowe nr 11 (2/2011), s. 117 i Zob. E. Kowalewski, Obowi¹zkowe ubezpieczenie pacjentów, s Z najnowszych pozycji zob. M. Krajewski, Ubezpieczenie odpowiedzialnoœci cywilnej wed³ug kodeksu cywilnego, Warszawa 2011, s. 260 i n. oraz przywo³ana tam literatura. Zdaniem tego Autora, umowa ubezpieczenia OC jest rodzajem umowy uregulowanej w art. 393 k.c.; tam e, s Trzeba przypomnieæ, e termin zdarzenie medyczne zast¹pi³ przyjêty w pierwotnym projekcie ustawy termin b³¹d medyczny,choæ,jaksiêokazuje,by³atotylkozmianaterminologiczna. 10 PRAWO ASEKURACYJNE 1/2012 (70)9 Istota i charakter ubezpieczenia pacjentów z tytu³u zdarzeñ medycznych dynie o œwiadczenia udzielane w szpitalu, czyli o œwiadczenia szpitalne w rozumieniu art. 2 pkt 11 u.d.l. Jak widaæ, zdarzeniem medycznym nie jest udzielenie œwiadczenia szpitalnego, lecz jego nastêpstwa w postaci zaka enia, uszkodzenia cia³a, rozstroju zdrowia albo œmierci pacjenta. Takie ujêcie budzi zastrze enia. Na jego podstawie trudno bêdzie np. ustaliæ czas zdarzenia medycznego. Zgodnie z art. 25 ust. 1 pkt 2 u.d.l. ubezpieczenie pacjentów obejmuje zdarzenia medyczne, jakie mia³y miejsce w okresie ochrony ubezpieczeniowej 34 (podkreœl. autorów). W œwietle przyjêtej definicji zdarzenia medycznego mo e chodziæ jedynie o wymienione wy ej nastêpstwa œwiadczenia szpitalnego, niezale nie od tego, kiedy udzielono pacjentowi œwiadczenia szpitalnego. Warto zwróciæ uwagê, e nawet w samej ustawie z 28 kwietnia 2011 r., nowelizuj¹cej u.p.p., spotykamy zupe³nie inne pojêcie zdarzenia 35. W œwietle ustawowej definicji trudno mówiæ o nastêpstwach zdarzenia medycznego, skoro samo zdarzenie zosta³o sprowadzone do nastêpstw œwiadczenia szpitalnego. Dlatego, weryfikuj¹c nasz¹ wczeœniejsz¹ terminologiê 36 proponujemy usun¹æ element nastêpstw i u ywaæ terminu ubezpieczenie pacjentów z tytu³u zdarzeñ medycznych (UPZM). Przyjêta definicja zdarzenia medycznego nie uwzglêdnia tendencji do odchodzenia od wymogu zwi¹zku przyczynowego. Tê tendencjê najpe³niej wyra a system nowozelandzki, w którym wystarcza wysokie prawdopodobieñstwo, e uszczerbek na zdrowiu albo œmieræ pacjenta mia³y zwi¹zek z leczeniem 37.Polska ustawa dla ustalenia, czy dane zdarzenie stanowi zdarzenie medyczne, wymaga stwierdzenia niezgodnoœci œwiadczenia szpitalnego z aktualn¹ wiedz¹ medyczn¹, co w istocie stanowi ocenê tego œwiadczenia pod k¹tem obiektywnych cech b³êdu medycznego Miejsce UPZM w klasyfikacji ubezpieczeñ Jak siê przyjmuje, naturê ubezpieczenia okreœla nie tylko przedmiot ochrony, ale równie charakter œwiadczeñ ubezpieczeniowych 39. Ubezpieczenie z tytu³u zdarzeñ medycznych chroni zdrowie i ycie pacjentów, czyli dobra par 34 Bior¹c pod uwagê definicjê zdarzenia medycznego, chodzi tu o znany w ubezpieczeniach OC tzw. trigger okreœlany jako loss occurance. Na temat triggerów por. M. Krajewski, op. cit., s Zgodnie z art. 4 ustawy z dnia 28 kwietnia 2011 r. o zmianie ustawy o prawach pacjenta ( ) przepisy ustawy stosuje siê do zdarzeñ, których skutkiem jest zaka enia pacjenta biologicznym czynnikiem chorobotwórczym, uszkodzenie cia³a lub rozstrój zdrowia albo œmieræ pacjenta, maj¹cych miejsce po dniu wejœcia w ycie ustawy (tj. po dniu 1 stycznia 2012 roku). 36 E. Kowalewski, op. cit., s. 62, proponowa³ termin ubezpieczenie pacjentów od nastêpstw zdarzeñ medycznych, zaœ W. Mogilski, op. cit., s. 121 termin ubezpieczenie nastêpstw zdarzeñ medycznych. 37 W Nowej Zelandii w 2005 r. wypadek medyczny (medical misadventure) zast¹pionoprzez szkodê wyrz¹dzon¹ przy leczeniu (injury treatment),co jaksiêocenia poprawi³osytuacjê poszkodowanych, zob. K. B¹czyk-Rozwadowska, op. cit., s. 232 i 245; tej e, Nowozelandzki model odpowiedzialnoœci za szkody wyrz¹dzone przy leczeniu, Prawo i Medycyna 2004, nr Por. M. Nesterowicz, Prawo medyczne, wyd. cyt., s Zob.np.W.Warka³³o,(w:)W.Warka³³o,W.Marek,W.Mogilski,Prawo ubezpieczeniowe, Warszawa 1983, s. 100 oraz 129; E. Kowalewski, (w:) E. Kowalewski, D. Fuchs, W. Mogilski, M. Serwach, Prawo ubezpieczeñ gospodarczych, Bydgoszcz Toruñ 2006, s PRAWO ASEKURACYJNE 1/2012 (70) 1110 excellence osobiste, a zatem ju na pierwszy rzut oka wydaje siê byæ ubezpieczeniem osobowym. Charakterystyka œwiadczeñ z UPZM nie jest jednoznaczna, gdy mamy tu do czynienia ze œwiadczeniami typu odszkodowawczego 40, a przepisy u.p.p. odwo³uj¹ siê bezpoœrednio do pojêæ zadoœæuczynienia i odszkodowania za szkody na osobie pacjenta. Co prawda, pacjentowi przys³uguje odszkodowanie nie w pe³nej wysokoœci (art. 361 k.c.), lecz w postaci tzw. damage caps, czyli w wysokoœci ustawowych rycza³tów, ale rycza³ty te bez w¹tpienia maj¹ charakter odszkodowawczy. Z tego punktu widzenia UPZM wykazuje pewne cechy ubezpieczenia maj¹tkowego, z jego konsekwencjami (jak np. zasada odszkodowania, zakaz kumulacji odszkodowañ, mo liwoœæ regresu ubezpieczeniowego). Bior¹c jednak pod uwagê, e równie œwiadczenia z ubezpieczeñ osobowych mog¹ mieæ charakter odszkodowawczy, opowiadamy siê za osobow¹ natur¹ UPZM. Przemawia za tym przede wszystkim przedmiot ubezpieczenia, a tak e rycza³towy charakter œwiadczeñ, typowy dla ubezpieczeñ osobowych. Nie poruszamy problematyki œwiadczeñ z tytu³u UPZM, w tym zasad ustalania ich wysokoœci (w ramach ustawowych limitów) 41,gdy tabogataproblematykazas³ugujenaodrêbne opracowanie. W rezultacie, proponujemy zaliczyæ ubezpieczenie pacjentów z tytu³u zdarzeñ medycznych do grupy 1 dzia³u II wed³ug za³¹cznika do ustawy o dzia- ³alnoœci ubezpieczeniowej z 2003 r. ( ubezpieczenia wypadku ). Inne propozycje, np. zaliczenie go do grupy 16 dzia³u II ( ubezpieczenie ró nych ryzyk finansowych ) nie wydaj¹ siê zasadne, chocia by z tej przyczyny, e œmieræ pacjenta trudno sprowadzaæ do straty finansowej. Pojawi³y siê nawet pogl¹dy, e UPZM jest ubezpieczeniem na ycie (zapewne z uwagi na œwiadczenia z tytu³u œmierci lub uszczerbku na zdrowiu pacjenta), ale nie zas³uguj¹ one na uwagê. Ostateczny kszta³t nowemu UPZM nadadz¹ dopiero ubezpieczyciele formu³uj¹c treœæ o.w.u. 42, bez których ubezpieczenie to pozostanie jedynie zapisem intencji ustawodawcy. Zadziwiaj¹ca jest wiara w moc sprawcz¹ ustawy, która mo e, co prawda, ustanowiæ obowi¹zek ubezpieczenia, ale nie mo e powo³aæ go do ycia. Niejasne okreœlenie treœci i zakresu ubezpieczenia pacjentów bêd¹ przeszkod¹ w kszta³towaniu tego ubezpieczenia w praktyce, zw³aszcza e ubezpieczyciele nie maj¹ siê na czym wzorowaæ (jak np. w ubezpieczeniach OC). Dlatego ze strony ubezpieczycieli mo na siê najpewniej spodziewaæ unikania UPZM. Na marginesie nale y wspomnieæ, e PZU SA od kilku ju lat oferuje ubezpieczenie niekorzystnych nastêpstw planowych zabiegów operacyjnych oraz 40 Por. art k.c. w zw. z art. 67k znowelizowanej ustawy o prawach pacjenta. 41 Z mocy art. 67k ust. 11 u.p.p. rozporz¹dzenie Ministra Zdrowia ma uregulowaæ zakres oraz warunki ustalania wysokoœci œwiadczeñ w przypadku zdarzenia medycznego (dotychczas nie wydane!). 42 Zob. szerzej E. Kowalewski, Ubezpieczenie pacjentów, op. cit., s PRAWO ASEKURACYJNE 1/2012 (70)11 Istota i charakter ubezpieczenia pacjentów z tytu³u zdarzeñ medycznych porodów 43, które obejmuje powik³ania albo œmieræ, pozostaj¹ce w zwi¹zku przyczynowym z zabiegiem (nie bada siê winy lekarza, ani placówki medycznej). Ubezpieczenie to jest oferowane zarówno samym pacjentom, jak i placówkom medycznym (nie tylko szpitalom), które mog¹ zawieraæ ubezpieczenia na rachunek pacjentów w formie zbiorowej i bezimiennej. Œwiadczenia s¹ zrycza³towane procentem sum ubezpieczenia, a sumy te mieszcz¹ siê pomiêdzy 5000 z³ a z³. O ile nam wiadomo, szpitale tylko w niewielkim stopniu korzystaj¹ z tego ubezpieczenia, co t³umacz¹ brakiem œrodków na op³atê sk³adek. Byæ mo e, bariery finansowe ograniczaj¹ce korzystanie z tego typu ubezpieczeñ by³y podstaw¹ koncepcji, aby obci¹ yæ szpitale obowi¹zkiem ubezpieczenia na rzecz pacjentów. IV. Kontrowersje odnoœnie do obowi¹zkowego charakteru ubezpieczenia pacjentów 1. Niejednoznacznoœæ rozwi¹zañ ustawowych Z ubolewaniem trzeba podkreœliæ, e wiele nowych rozwi¹zañ ustawowych jest niedopracowanych, niejasnych i kontrowersyjnych, czego przyk³adem mo e byæ kwestia obowi¹zkowego charakteru UPZM, rozpatrywana w œwietle ustawy z 22 maja 2003 r. o ubezpieczeniach obowi¹zkowych. Sprawa jest powa na, gdy od tego, czy UPZM uznamy za obowi¹zkowe, zale y skutecznoœæ nowego systemu kompensacji zdarzeñ medycznych. W razie braku ubezpieczenia, nowy system mo e okazaæ siê nieskuteczny dla pacjentów, a dla szpitali kosztowny, zw³aszcza w ich trudnej sytuacji finansowej. O aspektach finansowych bêdzie jeszcze mowa. Przyjête rozwi¹zania okaza³y siê na tyle niejednoznaczne, e spowodowa³y ró nice pogl¹dów nawet pomiêdzy autorami niniejszego artyku³u. Zdaniem E. Kowalewskiego, UPZM nale y do kategorii ubezpieczeñ obowi¹zkowych 44, natomiastw.mogilskiuwa a, eubezpieczenie pacjentów z tytu³u zdarzeñ medycznych, choæ wymuszone przez ustawê o dzia³alnoœci leczniczej, nie ma wymaganych cech ubezpieczenia obowi¹zkowego w rozumieniu u.ub.ob. z 2003 r Argumenty za obowi¹zkowym charakterem UPZM Na obowi¹zkowy charakter UPZM maj¹ wskazywaæ zarówno ogólne za³o enia kompensacji zdarzeñ medycznych, jak i konkretne zapisy ustawowe. Zgodnie z art. 17 ust. 1 pkt 4 u.d.l. podmiot leczniczy prowadz¹cy szpital jest obowi¹zany spe³niæ szereg warunków (m.in. lokalowych, technicznych i ka- 43 Zob. o.w.u. niekorzystnych nastêpstw planowych zabiegów operacyjnych oraz porodów, ustalone uchwa³¹ Zarz¹du PZU SA Nr UZ/409/2007 z 26 lipca 2007 r. 44 Zob. E. Kowalewski, Obowi¹zkowe ubezpieczenie pacjentów od nastêpstw zdarzeñ medycznych, op. cit., s ; ten e, Ubezpieczenie pacjentów z tytu³u zdarzeñ medycznych blaski i cienie, op. cit., s. 95 i n. 45 Zob. W. Mogilski, Ubezpieczenie pacjentów z tytu³u zdarzeñ medycznych a ubezpieczenie OC szpitala, (w:) Kompensacja szkód wynik³ych ze zdarzeñ medycznych, op. cit., s 123 i n. PRAWO ASEKURACYJNE 1/2012 (70) 1312 drowych), w tym zawrzeæ umowê ubezpieczenia na rzecz pacjentów z tytu³u zdarzeñ medycznych okreœlonych w przepisach o prawach pacjenta i Rzeczniku Praw Pacjenta. Zgodniezart.4pkt4u.ub.ob. ubezpieczeniami obowi¹zkowymi s¹ ubezpieczenia wynikaj¹ce z przepisów odrêbnych ustaw ( ) nak³adaj¹cych na okreœlone podmioty obowi¹zek zawarcia umowy ubezpieczenia". Wtymkontekœcie, ustawa o dzia³alnoœci leczniczej z 15 kwietnia 2011 r. jest tak¹ odrêbn¹ ustaw¹. Argumentu za obowi¹zkowym charakterem UPZM dostarcza znowelizowany art. 13 ust. 1 u.ub.ob., który reguluje podstawy wyp³aty odszkodowañ lub œwiadczeñ z tytu³u ubezpieczenia obowi¹zkowego. W wyniku nowelizacji tego przepisu, znane ju wczeœniej podstawy, czyli uznanie roszczenia uprawnionego, zawart¹ z nim ugodê oraz prawomocne orzeczenia s¹du, zosta³y uzupe³nione o sposób okreœlony w przepisach ustawy z dnia 6 listopada 2008 r. o prawach pacjenta". Cel i kierunek nowelizacji tego przepisu pozwalaj¹ na stwierdzenie, e do procedur dochodzenia roszczeñ z tytu³u UPZM znajd¹ zastosowanie ogólne przepisy o ubezpieczeniach obowi¹zkowych (art u.ub.ob.) 46. Nale y podkreœliæ, e nawet akceptuj¹c obowi¹zkowy charakter UPZM, trzeba wskazaæ istotne braki w jego ustawowej regulacji.wprowadzaj¹c nowe ubezpieczenie obowi¹zkowe ustawodawca powinien okreœliæ podmioty uprawnione do kontroli spe³nienia obowi¹zku ubezpieczenia, procedury kontroli oraz konsekwencje (sankcje) z tytu³u niedope³nienia obowi¹zku. W przeciwnym razie, po stronie adresatów obowi¹zku mog³oby siê wytworzyæ swoiste poczucie bezkarnoœci czy lekcewa enia takiej ustawowej powinnoœci, ze szkod¹ dla osób maj¹cych korzystaæ z ochrony ubezpieczeniowej 47. W nowych ustawach kwestie te zosta³y uregulowane fragmentarycznie b¹dÿ pominiête. Ustawa o dzia³alnoœci leczniczej nie okreœla zasad kontroli wype³niania obowi¹zku ubezpieczenia przez szpitale. W grê wchodz¹ tylko ogólne kompetencje organu prowadz¹cego rejestr podmiotów leczniczych (zob. art. 111 ust. 1 u.d.l.). Nie s¹ one jednak w stanie zapewniæ zawierania przez szpitale umów UPZM. Trzeba pamiêtaæ, e w braku takiej umowy, pacjenci bêd¹ pozbawieni mo liwoœci dochodzenia roszczeñ w trybie kompensacji ubezpieczeniowej (od ubezpieczycieli). Jeœli chodzi o konsekwencje (sankcje) dla szpitala, który nie dope³ni³ obowi¹zku ubezpieczenia, ustawodawca ca³kowicie nie pomin¹³ tej kwestii, ale uregulowa³ j¹ w sposób na tyle oryginalny, co kontrowersyjny. Otó, zgodnie z art. 67k ust. 10 u.p.p., w razie niezawarcia przez szpital umowy ubezpieczenia pacjentów z tytu³u zdarzeñ medycznych, szpital z mocy ustawy przejmuje zobowi¹zanie do wyp³aty nale nych pacjentowi œwiadczeñ wtakimza- 46 Tak E. Kowalewski, Ubezpieczenie pacjentów s Tam e, s PRAWO ASEKURACYJNE 1/2012 (70)13 Istota i charakter ubezpieczenia pacjentów z tytu³u zdarzeñ medycznych kresie, w jakim odpowiada³by ubezpieczyciel, gdyby umowa ubezpieczenia zosta³a zawarta 48. W rezultacie, w braku UPZM, pacjent ma prawo dochodziæ roszczeñ z tytu³u zdarzeñ medycznych od szpitala, choæ takie rozwi¹zanie trudno traktowaæ jako sankcjê za niedope³nienie obowi¹zku ubezpieczenia. Dodajmy, e szpital jakby uzupe³niaj¹c œwiadczenia ubezpieczeniowe pokrywa tak e szkody, których wartoœæ przekracza ustawowe limity (zob. art. 67k ust. 10 u.p.p.). Charakter prawny takiej szczególnej odpowiedzialnoœci szpitala stanowi jedno z bardziej kontrowersyjnych rozwi¹zañ prawnych nowego systemu. Powrócimy do niego w dalszej czêœci artyku³u. Nie nale y zapominaæ, e wiêkszoœæ szpitali zawieraj¹c umowy ubezpieczenia na rzecz pacjentów podlega rygorom prawa zamówieñ publicznych z 29 stycznia 2004 r. 49 Nie zamierzamy poruszaæ tej tematyki. Wyra amy jedynie obawê, e koniecznoœæ sprostania przez szpitale procedurom prawa zamówieñ publicznych z pewnoœci¹ opóÿni wdro enie systemu kompensacji zdarzeñ medycznych. Ciekawe, jak z uwagi na brak opisu UPZM w ustawie o prawach pacjenta i Rzeczniku Praw Pacjenta szpitale bêd¹ przygotowywaæ specyfikacje istotnych warunków zamówienia, nie chc¹c ograniczaæ siê do ustawowej formu³y: ubezpieczenie na rzecz pacjentów z tytu³u zdarzeñ medycznych. 3. Argumenty przeciw uznaniu UPZM za ubezpieczenie obowi¹zkowe Odmienne stanowisko zajmuje W. Mogilski, który uwa a, e UPZM nie mo e byæ uznane za ubezpieczenie obowi¹zkowe, g³ównie z uwagi na brak ustawowych cech ubezpieczenia obowi¹zkowego w rozumieniu u.ub.ob. z 2003 r. W ostatnim czasie coraz mocniej stawiany jest postulat opracowania jednoznacznej definicji prawnej ubezpieczenia obowi¹zkowego 50. Na podstawie wszechstronnej analizy ustawy o ubezpieczeniach obowi¹zkowych, UFG i PBUK przyjmuje siê, e ubezpieczeniem obowi¹zkowym jest wy³¹cznie takie ubezpieczenie, w którym ustawa nak³ada na okreœlony podmiot obowi¹zek prawny ubezpieczenia, a tak e ustala minimalny wymagany zakres ubezpieczenia oraz konsekwencje (sankcje) w razie niedope³nienia tego obowi¹zku 51. W œwietle powy szej definicji w¹tpliwoœci budzi ju sama redakcja przepisu art. 17 u.d.l., bêd¹cego wszak podstaw¹ prawn¹ UPZM. Przepis ten nie formu³uje stanowczego obowi¹zku prawnego, a tylko warunki, które szpital powi- 48 Odnoœniedokatalogutychsankcjizob.W.Mogilski(w:)E.Kowalewski,D.Fuchs,W.Mogilski, M. Serwach, Prawo ubezpieczeñ gospodarczych, Bydgoszcz Toruñ 2006, s Tekst jedn. Dz. U. z 2007 r. Nr 223, poz z póÿn. zm. Na temat problemów dotycz¹cych stosowania PZP w sferze ubezpieczeñ, zob. E. Kowalewski, M. Wa³achowska, Nieadekwatnoœæ prawa zamówieñ publicznych do grupowych ubezpieczeñ na ycie potrzeba nowych uregulowañ prawnych, (w:) Ubezpieczenia grupowe na ycie a prawo zamówieñ publicznych, red. E. Kowalewski, Toruñ 2010, s Zob. E. Kowalewski, Dylematy prawne ubezpieczeñ obowi¹zkowych a kodeks ubezpieczeñ, Studia luridica Toruniensia 2010, z. 7, s. 8 9; W. Mogilski, Zagadnienia legislacyjne ubezpieczeñ obowi¹zkowych w kodeksie ubezpieczeñ, (w:) O potrzebie polskiego kodeksu ubezpieczeñ, pod red. E. Kowalewskiego, Toruñ 2009, s. 184 i n. 51 Zob. W. Mogilski, op. cit., s PRAWO ASEKURACYJNE 1/2012 (70) 1514 nien spe³niæ. Tak¹ formê przymusu okreœla siê jako powinnoœæ ubezpieczenia, albowiem nie stanowi ona obowi¹zku prawnego nadaj¹cego siê do egzekucji, a jedynie warunek wa noœci innej czynnoœci lub sytuacji prawnej danego podmiotu 52. Powa n¹ luk¹ w regulacji prawnej UPZM jest brak okreœlenia minimalnego zakresu ubezpieczenia,cozgodniezart.22ust.2u.ub.ob.maj¹okreœlaæ odrêbne przepisy. Trudno wyobraziæ sobie kontrolowanie spe³niania obowi¹zku ubezpieczenia, którego treœæ nie zosta³a okreœlona. Nie zosta³ nawet jasno okreœlony charakter prawny tego ubezpieczenia (NNW czy OC). Ustawa o dzia³alnoœci leczniczej nie ustala zakresu ubezpieczenia pacjentów, a rozstrzyga tylko, e UPZM obejmuje zdarzenia medyczne, które mia³y miejsce w okresie ochrony ubezpieczeniowej (art. 25 ust. 1 pkt 2). Ten przepis jak siê wydaje zbêdny jest prawdopodobnie pozosta³oœci¹ po planowanym wczeœniej ubezpieczeniu OC szpitali. W przeciwieñstwie do uregulowanego równolegle ubezpieczenia OC podmiotów leczniczych, w odniesieniu do UPZM brakuje delegacji ustawowej do wydania aktów wykonawczych okreœlaj¹cych jego zakres i treœæ. Taka delegacja by³a przewidziana (zob. druk sejmowy nr 3488), a wiêc jej usuniêcie wskazuje, e ustawodawca zrezygnowa³ z obowi¹zkowej formy tego ubezpieczenia. W art. 4 u.ub.ob. by³ projektowany ust. 5, który mia³ rozszerzyæ listê ubezpieczeñ obowi¹zkowych o ubezpieczenie szpitali, z czego zrezygnowano. To samo odnosi siê do kontroli spe³niania przez szpital obowi¹zku ubezpieczenia pacjentów oraz sankcji za niedope³nienie tego obowi¹zku (art. 22 ust. 3 u.ub.ob.). Kwestie te mia³ regulowaæ nowy ust. 4 w art. 22 u.ub.ob., ale z tego zapisu te zrezygnowano. Takie zmiany rodz¹ zasadnicze w¹tpliwoœci i prowadz¹ do wniosku, e ustawodawca rezygnuj¹c z obowi¹zkowego ubezpieczenia szpitali móg³ przecie utrzymaæ obowi¹zkowy charakter UPZM, ale jak widaæ œwiadomie z tego zrezygnowa³. G³ównym argumentem przeciwko uznaniu UPZM za ubezpieczenie obowi¹zkowe okazuje siê jego przedmiot. Jest to bez w¹tpienia ubezpieczenie osobowe, a ubezpieczenia osobowe s¹ wszak wy³¹czone z krêgu ubezpieczeñ obowi¹zkowych. Przepis art. 3 ust. 1 u.ub.ob. jako obowi¹zkowe dopuszcza wy³¹cznie ubezpieczenia OC i ubezpieczenia mienia. Jak siê s³usznie podkreœla, ubezpieczenia osobowe nie s¹ ubezpieczeniami obowi¹zkowymi nawet wtedy, gdy ustawa nak³ada obowi¹zek dotycz¹cy danego ubezpieczenia 53. Takie ubezpieczenia, nazywane niekiedy przymusowymi, nie mieszcz¹ siê w prawnej definicji ubezpieczenia obowi¹zkowego przyjêtej 52 Zob. szerzej W. Mogilski, Ubezpieczenia obowi¹zkowe w polskim systemie prawnym, Prawo Asekuracyjne 1997, nr 1, s. 18 i n. 53 Zob. M. Orlicki, Przymusowe ubezpieczenia nastêpstw nieszczêœliwych wypadków, (w:)studia Ubezpieczeniowe, ZN UE w Poznaniu nr 127, red. J. Handschke, Poznañ 2009, s Praca M. Orlickiego, Ubezpieczenia obowi¹zkowe, Warszawa 2011, dotar³a do nas ju po ukoñczeniu niniejszego artyku³u, a wiêc nie mieliœmy mo liwoœci jej szerszego wykorzystania. 16 PRAWO ASEKURACYJNE 1/2012 (70)15 Istota i charakter ubezpieczenia pacjentów z tytu³u zdarzeñ medycznych wu.ub.ob. 54 Na podstawie powy szej argumentacji W. Mogilski, nie neguj¹c ustawowego przymusu zawierania przez szpitale umów ubezpieczenia na rzecz pacjentów, uznaje UPZM za tak¹ formê ubezpieczenia obowi¹zkowego, do której nie maj¹ zastosowania przepisy u.ub.ob. z 2003 r Szanse na praktyczne wdro enie UPZM Nie ma potrzeby rozstrzygania, który z przedstawionych pogl¹dów jest bli - szy stanowisku ustawodawcy. Nale y wszak zauwa yæ, e rozbie noœci ocen wynikaj¹ przede wszystkim z niejednoznacznych przepisów. Precyzja ustawodawcy jest tu szczególnie wa na, gdy ubezpieczeñ obowi¹zkowych (stanowi¹cych wyj¹tek od zasady dobrowolnoœci) nie mo na interpretowaæ rozszerzaj¹co ani per analogiam. Inaczej mówi¹c, cechy obowi¹zkowoœci danego ubezpieczenia nie mo na domniemywaæ; musi ona wynikaæ wprost z ustawy. Pomimo ró nic w ocenach, zgodnie wyra amy obawê, e UPZM zapewne wbrew za³o eniom ustawodawcy nie stanie siê ubezpieczeniem powszechnym, niezale nie od tego, czy uznamy je za obowi¹zkowe, czy nie, gdy nie mo e byæ wdro one w przyjêtym kszta³cie. Naszym zdaniem, ubezpieczenie to nie zacznie funkcjonowaæ, gdy zdecydowana wiêkszoœæ ubezpieczycieli, unikaj¹c nadmiernego ryzyka, nie bêdzie sk³onna przyjmowaæ ofert szpitali ani stawaæ do przetargów. Dla wiêkszoœci z 800 polskich szpitali sens og³aszania przetargów jest w¹tpliwy, skoro z góry wiadomo, e zg³osi siê wy³¹cznie jeden (najwiêkszy) ubezpieczyciel. Ubezpieczyciele mog¹ nie przyjmowaæ ofert szpitali, zgodnie z obowi¹zuj¹c¹ od 2006 r. formu³¹ obowi¹zku przyjmowania ofert (art. 5 ust. 2 u.ub.ob.), z której wynika, e ubezpieczyciel mo e odmówiæ zawarcia umowy ubezpieczenia obowi¹zkowego (nawet, gdy nale y ono do grupy objêtej zezwoleniem na wykonywanie dzia³alnoœci ubezpieczeniowej), je eli w ramach prowadzonej dzia³alnoœci nie zawiera takich umów ubezpieczenia. Wdro enie przez ubezpieczyciela nowego ubezpieczenia obowi¹zkowego bêdzie zale eæ od tego, czy zawrze on pierwsz¹ umowê takiego (a nie innego z danej grupy!) ubezpieczenia i w ten sposób œwiadomie zainauguruje swoj¹ dzia³alnoœæ ubezpieczeniow¹ wtymzakresie 56. Zdo³aliœmy jedynie odnotowaæ stanowisko Autora, i UPZM jest w swej istocie ubezpieczeniem odpowiedzialnoœci cywilnej i nale y do kategorii ubezpieczeñ obowi¹zkowych (s. 192). 54 Zob. M. Orlicki, Przymusowe ubezpieczenia nastêpstw nieszczêœliwych wypadków, op.cit., s. 398 i s. 402; por. J. Nawraca³a, (w:) Prawo ubezpieczeñ gospodarczych, wyd. 2, Warszawa 2010, t. I., s. 1308, który podkreœla, i do ubezpieczeñ obowi¹zkowych, które nie odpowiadaj¹ wymogom ustawy o ubezpieczeniach obowi¹zkowych (a zw³aszcza nie s¹ ubezpieczeniami OC) nie stosuje siê przepisów tej ustawy. 55 Zob. W. Mogilski, Zagadnienia legislacyjne ubezpieczeñ obowi¹zkowych, op. cit., s Literalna wyk³adnia art. 5 ust. 2 u.ub.ob. prowadzi do wniosku, e termin takie umowy odnosi siê do umów danego ubezpieczenia obowi¹zkowego, a nie innych ubezpieczeñ, choæby by³y one obowi¹zkowe i mieœci³y siê w tej samej grupie ubezpieczeñ, objêtej zezwoleniem. Gdy chodzi o UPZM, ubezpieczyciel musia³by zawrzeæ pierwsz¹ umowê tego w³aœnie ubezpieczenia, niezale nie od tego, czy wczeœniej prowadzi³ inne ubezpieczenia, nale ¹ce do grupy 1 dzia³u II. Odmienna interpretacja wypacza³aby ideê tej instytucji. Dobrym przyk³adem jest PRAWO ASEKURACYJNE 1/2012 (70) 1716 Niniejszy artyku³ obejmuje stan prawny i sytuacjê na dzieñ 1 stycznia 2012 r., a wiêc nie jest nam znana reakcja ubezpieczycieli na oferty szpitali dotycz¹ce umów UPZM. Mo na za³o yæ, e zadzia³a tu paradoks braku pierwszej polisy. Powodem dla mniejszych ubezpieczycieli bêd¹ obawy przed s³abo rozpoznanym ryzykiem. Natomiast potentat (wykorzystuj¹c sytuacjê) mo e ¹daæ za to ubezpieczenie wygórowanych sk³adek. Obie sytuacje s¹ niekorzystne i mog¹ utrudniæ albo wrêcz uniemo liwiæ wdro enie UPZM zgodnie z przyjêtymi za³o eniami. Jeœli uznamy, e UPZM nie jest ubezpieczeniem obowi¹zkowym, sprawa jest jeszcze prostsza. Po prostu szpital nie ma obowi¹zku sk³adania ofert, a ubezpieczyciel nie ma obowi¹zku ich przyjmowania. Nie mo e dojœæ do milcz¹cego zawarcia umowy ubezpieczenia, co jest zastrze one dla ubezpieczeñ obowi¹zkowych (art. 5a u.ub.ob.). Mo na dodaæ, e w¹tpliwoœci co do istnienia obowi¹zku ubezpieczenia rozstrzyga s¹d (art. 10 ust. 2 u.ub.ob.), a z wnioskiem mo e wyst¹piæ zarówno podmiot objêty obowi¹zkiem ubezpieczenia, jak i ubezpieczyciel. Je eli jednak dojdzie do zawarcia umowy ubezpieczenia pomiêdzy szpitalem a ubezpieczycielem, sytuacja ubezpieczyciela bêdzie zale a³a od tego, czy do umowy ubezpieczenia bêd¹ mieæ zastosowanie przepisy ustawy o ubezpieczeniach obowi¹zkowych z 2003 r., która w art. 13 ust.1 nak³ada na ubezpieczycieli rygory przewidziane w znowelizowanej ustawie o prawach pacjenta. Je eli uznamy UPZM za dobrowolne, to tym samym wykluczymy mo liwoœæ zastosowania do tego ubezpieczenia przepisów u.ub.ob., a zatem ubezpieczyciel nie bêdzie zwi¹zany procedur¹ przed WKO ani innymi rozwi¹zaniami przewidzianymi w u.p.p. Na marginesie nale y wyjaœniæ, e wbrew zapisom ustawy nie chodzi tu o ubezpieczenie na rzecz osoby trzeciej, lecz o ubezpieczenie na cudzy rachunek, które funkcjonuje w kodeksie cywilnym ju od 2007 r. (art. 808 k.c.). Nie ma przeszkód, eby szpitale zawiera³y umowy ubezpieczenia na rachunek pacjentów, chocia wydaje siê ma³o prawdopodobne, aby by³y tym mocno zainteresowane, zw³aszcza gdy maj¹ op³acaæ sk³adki 57,którychnota bene nie bêd¹ mog³y uznaæ za koszty uzyskania przychodu 58.Byæmo e,wytworzysiêpraktyka zawierania ubezpieczeñ na rachunek pacjentów przez inne podmioty, np. stowarzyszenia. grupa 13 dzia³u II, w której mieœci siê bardzo wiele rodzajów obowi¹zkowych ubezpieczeñ OC, a przecie zawarcie umowy jednego z takich ubezpieczeñ nie oznacza podjêcia dzia³alnoœci w zakresie innych ubezpieczeñ, mieszcz¹cych siê w tej e grupie Na kwestiê obci¹ eñ finansowych szpitali zwraca³a uwagê Naczelna Rada Lekarska w swym Stanowisku nr 13/10/VI z r. do projektu ustawy o zmianie ustawy o prawach pacjenta, podkreœlaj¹c wp³yw nowej regulacji na zmniejszenie œrodków finansowych przeznaczonych na leczenie pacjentów. 58 Zob. art. 16 ust. 1 ustawy z dnia 15 lutego 1992 r. o podatku dochodowym od osób prawnych (tekst jedn. Dz. U. z 2011 r. Nr 74, poz. 397). 18 PRAWO ASEKURACYJNE 1/2012 (70)17 Istota i charakter ubezpieczenia pacjentów z tytu³u zdarzeñ medycznych V. Subsydiarna odpowiedzialnoœæ szpitala za zdarzenia medyczne 1. Pozycja szpitala w procesie kompensacji zdarzeñ medycznych Obci¹ enie szpitali ciê arem kompensacji zdarzeñ medycznych jest jednym z najbardziej kontrowersyjnych rozwi¹zañ nowego systemu. Jest to przewidziane w dwóch przypadkach: 1) w razie niezawarcia przez szpital umowy UPZM, 2) w razie wyczerpania siê kwot ustawowego limitu œwiadczeñ. W obu sytuacjach niektóre przepisy ustawy o prawach pacjenta w zakresie, w jakim dotycz¹ ubezpieczyciela, stosuje siê do szpitala (zob. art. 67k ust.10). Takie rozwi¹zanie oznacza, e szpital wstêpuje w rolê ubezpieczyciela, a wiêc m.in. jest zwi¹zany orzeczeniem Komisji, jest zobowi¹zany przedstawiæ wnioskodawcy propozycjê odszkodowania i zadoœæuczynienia (w ramach limitów), a gdy tego nie uczyni, bêdzie zobowi¹zany do wyp³aty odszkodowania i zadoœæuczynienia w wysokoœci okreœlonej we wniosku (w granicach ustawowych limitów). Przypomnijmy, e propozycja, a w razie jej braku zaœwiadczenie WKO, z mocy ustawy maj¹ cechy tytu³u wykonawczego. Tak wiêc, procedura odszkodowawcza przewidziana w u.p.p. w odniesieniu do ubezpieczyciela ma byæ stosowana wobec szpitala. W doktrynie ocenia siê, e jest to wadliwa regulacja prawna, gdy narusza zasady systemu, który œciœle wi¹ e siê z ubezpieczeniem 59. Nale y zauwa yæ, e sytuacja szpitala jest zale na od tego, czy zawar³ on umowê ubezpieczenia na rzecz pacjentów 60. Je eli szpital ubezpieczy³ pacjentów, jego zobowi¹zania dotycz¹ jedynie szkód, których wartoœæ przekracza ustawowe limity (w granicach limitów œwiadczy ubezpieczyciel). Je eli szpital nie zawar³ umowy UPZM, z mocy ustawy jest zobowi¹zany do kompensaty wszelkich skutków zdarzenia medycznego, tak jak ubezpieczyciel (zob. art. 67k ust. 2, 3 i 10 u.p.p.). W rezultacie to nie ubezpieczyciel, lecz szpital ma ponosiæ g³ówny ciê ar kompensaty zdarzeñ medycznych. Zak³adaj¹c, e szpitale nie bêd¹ posiadaæ polis ubezpieczenia pacjentów (ze wskazanych wy- ej powodów), regu³¹ mo e staæ siê obci¹ enie szpitali obowi¹zkiem kompensacji zdarzeñ medycznych. Nasuwa siê pytanie, czy taka by³a rzeczywista intencja ustawodawcy? Bior¹c pod uwagê treœæ przepisów u.p.p. dotycz¹cych ubezpieczyciela, które maj¹ byæ stosowane do szpitala, procedura dochodzenia przez pacjenta roszczeñ z tytu³u zdarzenia medycznego mo e przebiegaæ w nastêpuj¹cy sposób: 1) pacjent sk³ada wniosek do WKO o ustalenie zdarzenia medycznego; 59 Zob. M. Nesterowicz, M. Wa³achowska, Odpowiedzialnoœæ za szkody wyrz¹dzone przy leczeniu w zwi¹zku z nowym pozas¹dowym systemem kompensacji szkód medycznych, op.cit., s Przyjêto tu b³êdne za³o enie, e pacjent mo e byæ ubezpieczony jedynie na podstawie umowy zawartej przez szpital (umowa ubezpieczenia na cudzy rachunek art. 808 k.c.). Ustawa nie bierze pod uwagê, e pacjent mo e sam zawrzeæ umowê ubezpieczenia. W³aœciwym kryterium powinnobyæzatemnietylezawarcieumowyubezpieczeniaprzezszpital,ileposiadanieochrony ubezpieczeniowej przez pacjenta. PRAWO ASEKURACYJNE 1/2012 (70) 1918 2) w braku ubezpieczyciela WKO przekazuje wniosek do szpitala; 3) szpital przedstawia negatywne stanowisko wobec wniosku (brak stanowiska by³by niekorzystny); 4) WKO wydaje orzeczenie o zdarzeniu medycznym; 5) szpital sk³ada propozycjê odnoœnie do wysokoœci œwiadczeñ (oferuj¹c niskie kwoty; brak propozycji grozi tytu³em wykonawczym); 6) pacjent sk³ada oœwiadczenie o odrzuceniu propozycji szpitala. Jeœli tak mia³aby wygl¹daæ procedura dochodzenia roszczeñ, to system mo e okazaæ siê niekorzystny dla pacjentów i szpitali. Pacjent, po wyczerpaniu postêpowania przed WKO (zapewne znacznie d³u szego ni 6 miesiêcy) mo e znaleÿæ siê w sytuacji, w której bêdzie zmuszony skorzystaæ jednak z drogi s¹dowej. Natomiast szpital, nawet nie zawieraj¹c UPZM, mo e byæ nara ony na poniesienie (pierwotnie przewidzianych dla ubezpieczyciela) kosztów postêpowania przed WKO (chyba e zachowa siê przezornie i uzyska ubezpieczenie takich kosztów). 2. Czy szpital ma odpowiadaæ jako sprawca zdarzenia medycznego? Obci¹ enie szpitala obowi¹zkiem wyp³aty œwiadczeñ z tytu³u zdarzeñ medycznych wymaga ustalenia charakteru tej szczególnej odpowiedzialnoœci. W literaturze s¹ ju formu³owane pogl¹dy, i ustawodawca wprowadzi³ nowatorski model odpowiedzialnoœci szpitala za zdarzenia medyczne 61. Mówi siê równie o nowym re imie odpowiedzialnoœci odszkodowawczej za b³¹d medyczny 62. Naszym zdaniem, pogl¹dy takie nie zas³uguj¹ na akceptacjê. Wydaje siê, e nowy system kompensacji zdarzeñ medycznych zak³ada coœ wrêcz przeciwnego, a mianowicie odejœcie od klasycznej odpowiedzialnoœci sprawczej szpitala w kierunku ochrony ubezpieczeniowej pacjentów. Ustawowy obowi¹zek szpitala wyp³aty œwiadczeñ poszkodowanym pacjentom jest subsydiarny wobec odpowiedzialnoœci gwarancyjnej ubezpieczyciela. Dziwna by³aby to sytuacja, gdyby podmiotem odpowiedzialnoœci by³ szpital, a podmiotem zobowi¹zanym do wyp³aty œwiadczeñ ubezpieczyciel pacjenta 63. W art. 67k ust. 10 u.p.p. ustawodawca nie kreuje odpowiedzialnoœci sprawczej szpitala, a tylko nakazuje stosowaæ do szpitala niektóre przepisy dotycz¹ce ubezpieczyciela. Ma tu miejsce zmiana d³u nika polegaj¹ca na tym, e szpital zmocyustawy(ex lege) przejmuje zobowi¹zanie, jakie wobec pacjenta ponosi³by ubezpieczyciel, gdyby ubezpieczenie zosta³o zawarte 64.Mo na dodaæ, e nawet w razie zawarcia umowy UPZM, szpital ma wyp³acaæ œwiadczenia, je eli wysokoœæ szkód przekroczy kwoty ustawowych limitów. Wychodzi 61 Zob. M. Serwach, Charakterystyka i zakres odpowiedzialnoœci za zdarzenia medyczne, Prawo Asekuracyjne 2011, nr 3, s Zob.A.Wnêk,K.Policha,B³¹d medyczny nowy re im odpowiedzialnoœci odszkodowawczej; nowe zasady ustalania odszkodowania i zadoœæuczynienia w przypadku zdarzeñ medycznych, op. cit., s Por. M. Serwach, op. cit. s Zob. E. Kowalewski, Ubezpieczenie pacjentów z tytu³u zdarzeñ medycznych, op. cit., s PRAWO ASEKURACYJNE 1/2012 (70)19 Istota i charakter ubezpieczenia pacjentów z tytu³u zdarzeñ medycznych na to, e limity œwiadczeñ s¹ wi¹ ¹ce wy³¹cznie dla ubezpieczyciela, ale nie dla szpitala 65. Wydaje siê, e w obu wypadkach szpital zosta³ postawiony w roli gwaranta, a nie sprawcy szkody. Gdyby uznaæ, e mamy do czynienia z odpowiedzialnoœci¹ sprawcz¹ szpitala za zdarzenia medyczne, by³aby to odpowiedzialnoœæ niezwykle szeroka, ca³kowicie oderwana od winy 66.Nale yprzypuszczaæ, e wprowadzenie tak surowej odpowiedzialnoœci szpitala nie by³o intencj¹ ustawodawcy. Gdyby ustawodawca mia³ zamiar wprowadziæ obiektywn¹ odpowiedzialnoœæ szpitala za zdarzenia medyczne, z pewnoœci¹ nie czyni³by tego w tak pokrêtny sposób. Przyjmuj¹c, i zobowi¹zanie szpitala do wyp³aty pacjentom œwiadczeñ z tytu³u zdarzeñ medycznych jest przejawem odpowiedzialnoœci gwarancyjnej, sytuujemy ten typ odpowiedzialnoœci poza zakresem odpowiedzialnoœci cywilnej sprawczej, i to zarówno ex delicto, jak i ex contractu Obowi¹zki odszkodowawcze szpitala a obowi¹zkowe ubezpieczenie OC Je eli wskazuje siê na nowy re im odpowiedzialnoœci cywilnej szpitala za zdarzenia medyczne, nale a³oby udzieliæ odpowiedzi na pytanie, co do mo liwoœci objêcia takiej odpowiedzialnoœci obowi¹zkowym ubezpieczeniem OC szpitala. Jak wiadomo, z dniem 1 stycznia 2012 r. ubezpieczenie takie funkcjonuje z mocy art. 17 u.d.l., a jego szczegó³owy zakres oraz minimalne sumy gwarancyjne okreœli³o rozporz¹dzenie Ministra Finansów z dnia 22 grudnia 2011 r. 68 Zgodnie z art. 25 ust. 1 pkt 1 u.d.l., przedmiotem tego ubezpieczenia jest odpowiedzialnoœæ cywilna szpitala za szkody bêd¹ce nastêpstwem udzielania œwiadczeñ zdrowotnych albo niezgodnego z prawem zaniechania ich udzielania. Zgodnie z 2 przytoczonego rozporz¹dzenia Ministra Finansów, wypadkiem ubezpieczeniowym jest dzia³anie lub zaniechanie ubezpieczonego w okresie ubezpieczenia. Jak ³atwo zauwa yæ, przyjêty tu act committed trigger nie przystaje do definicji zdarzenia medycznego, przyjêtej w u.p.p., które zosta³o sprowadzone do negatywnych nastêpstw œwiadczenia szpitalnego. Wydaje siê, e postawion¹ kwestiê mo na rozstrzygn¹æ na gruncie ogólnych zasad prawa ubezpieczeñ obowi¹zkowych. Skoro uznaliœmy, e obowi¹zki odszkodowawcze szpitala z tytu³u zdarzeñ medycznych s¹ przejawem odpowiedzialnoœci typu gwarancyjnego, nie mog¹ byæ one objête ubezpieczeniem obowi¹zkowym OC. Artyku³ 9 ust. 1 u.ub.ob. przes¹dza, i przedmiotem obo- 65 Zob. W. Mogilski, op. cit., s Nawet przy zaostrzonej odpowiedzialnoœci szpitala na podstawie art. 430 k.c. konieczn¹ jej przes³ank¹ jest wina lekarza. Trudno zaakceptowaæ pogl¹d M. Serwach, op. cit., s. 20, i w odniesieniu do zdarzeñ medycznych nie tyle chodzi o brak elementu winy, ile o brak koniecznoœci jej udowodnienia. 67 Zob.W.Czachórski,A.Brzozowski,M.Safjan,E.Skowroñska-Bocian,Zobowi¹zania. Zarys wyk³adu. Warszawa 2009, s. 86; M. Kaliñski, Szkoda na mieniu i jej naprawienie, Warszawa 2011, s. 47 i n.; M. Krajewski, Ubezpieczenie odpowiedzialnoœci cywilnej wed³ug kodeksu cywilnego, Warszawa 2011, s Zob. rozporz¹dzenie cyt. w przypisie 23. PRAWO ASEKURACYJNE 1/2012 (70) 2120 wi¹zkowego ubezpieczenia OC mo e byæ wy³¹cznie odpowiedzialnoœæ cywilna za szkody wyrz¹dzone czynem niedozwolonym (deliktowa) orazzaszkodywynik³e z niewykonania lub nienale ytego wykonania zobowi¹zania (kontraktowa). To dodatkowy argument przeciwko obci¹ aniu szpitala odpowiedzialnoœci¹ za zdarzenia medyczne w ujêciu u.p.p. B³êdem by³oby obci¹ enie szpitali niezwykle surow¹ odpowiedzialnoœci¹ wobec pacjentów, bez mo liwoœci jej ubezpieczenia 69. Oprócz aspektów prawnych trzeba braæ pod uwagê tak e aspekty ekonomiczne 70. Nale a³o rozwa yæ, czy w obecnej sytuacji ekonomicznej polskie szpitale s¹ w stanie udÿwign¹æ ciê ar finansowy tak dolegliwej odpowiedzialnoœci. Nasuwaj¹ siê uzasadnione obawy, e twórcom systemu kompensacji zdarzeñ medycznych zabrak³o nie tylko wiedzy prawniczej, ale tak e wyobraÿni ekonomicznej. VI. Podsumowanie Reasumuj¹c uwa amy, e sama idea ubezpieczenia zdarzeñ medycznych wformulefirst party insurance jest krokiem we w³aœciwym kierunku 71.Niew¹tpliwie, dochodzenie przez pacjentów roszczeñ bez potrzeby wykazywania przes³anek odpowiedzialnoœci cywilnej szpitala (nawet objêtej obowi¹zkowym ubezpieczeniem) stanowi dla nich znaczne u³atwienie. Utrudnieniem mo e byæ natomiast b³êdna definicja zdarzenia medycznego. Nie ma przeszkód, aby szpitale zawiera³y umowy ubezpieczenia na rachunek pacjentów w formie grupowej i bezimiennej (art. 808 k.c.). Trzeba zaakceptowaæ nieuniknione w takim modelu limity œwiadczeñ 72.Pewneproblemy mog¹ wynikaæ z faktu, e ubezpieczenie first party nie do koñca jest adekwatne w odniesieniu do szkód na osobie, gdzie ex ante trudno jest oszacowaæ rozmiar potencjalnej szkody, zw³aszcza o charakterze niemaj¹tkowym 73. Wyra amy opiniê, e wdra any model kompensacji zdarzeñ medycznych nie zosta³ poprawnie skonstruowany pod wzglêdem merytorycznym i formalnym. Oczywiœcie, w chwili obecnej nie jest mo liwa ca³oœciowa ocena nowego systemu. Trudno o miarodajne oceny g³ównie z uwagi na brak doœwiadczeñ praktycznych. Przy tak skomplikowanych projektach wszelkie oceny teoretycz- 69 Wed³ug niektórych autorów, omawiana tu odpowiedzialnoœæ szpitala jest objêta ubezpieczeniem OC placówek leczniczych, zob. M. Serwach, Zasady i tryb ustalania odszkodowania i zadoœæuczynienia w przypadku zdarzeñ medycznych, Prawo Asekuracyjne 2011, nr 4, s. 37, która pisze, i surow¹ odpowiedzialnoœæ szpitala ma zniwelowaæ obowi¹zek posiadania odpowiedniego ubezpieczenia. 70 Zwraca siê uwagê, e przy implementacji systemu no-fault compensation nale ybraæpod uwagê skutki ekonomiczne wprowadzanych rozwi¹zañ prawnych, zob. K. B¹czyk-Rozwadowska, Szwedzki model NFPI i francuski system kompensacji szkód medycznych, (w:)kompensacja szkód wynik³ych ze zdarzeñ medycznych, op. cit., s. 69 i n. 71 Zob. E. Kowalewski, Obowi¹zkowe ubezpieczenie pacjentów od nastêpstw zdarzeñ medycznych, op.cit.,s Jak podkreœla K. Ludwichowska, Optymalizacja systemu kompensacji szkód komunikacyjnych, op. cit. s. 123, w ubezpieczeniach no-fault z regu³y nie obowi¹zuje zasada pe³noœci kompensacji. 73 Zob.I.Kwiecieñ,op.cit.,s PRAWO ASEKURACYJNE 1/2012 (70) Pokazać jeszcze
W z ó r u m o w y UMOWA GENERALNA NR zawarta w Nowym S¹czu w dniu... 2011 r. pomiêdzy: Powiatowym Zarz¹dem Dróg w Nowym S¹czu z siedzib¹ przy ul. Wiœniowieckiego 136, 33-300 Nowy S¹cz, zwanym dalej Zamawiaj¹cym, Bardziej szczegółowo Ma³gorzata Serwach 88 PRAWO ASEKURACYJNE 2/2014 (79) ORZECZENIA I GLOSY
ORZECZENIA I GLOSY ORZECZENIA I GLOSY Ma³gorzata Serwach Glosa do wyroku Trybuna³u Konstytucyjnego z 11 marca 2014 r. (K 6/13) w sprawie zgodnoœci z Konstytucj¹ RP przepisów ustawy o prawach pacjenta i Bardziej szczegółowo art. 488 i n. ustawy z dnia 23 kwietnia 1964 r. Kodeks cywilny (Dz. U. Nr 16, poz. 93 ze zm.),
Aneks nr 8 do Prospektu Emisyjnego Cyfrowy Polsat S.A. KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO PLAC POWSTAÑCÓW WARSZAWY 1, 00-950 WARSZAWA WNIOSEK O ZATWIERDZENIE ANEKSU NR 8 DO PROSPEKTU EMISYJNEGO zatwierdzonego Bardziej szczegółowo OS- W- ĄĄ sprawie ^ictod i form wykonywania zadań służbowych przez radców prawnych pełniących
Ą.-\ (. U z dnia ^v ^ V -l, / ZARZĄDZENIE Nr yu /2010 Dyrektora Generalnego Służby Więziennej *jt grudnia 2010 r. OS- W- ĄĄ sprawie ^ictod i form wykonywania zadań służbowych przez radców prawnych pełniących Bardziej szczegółowo Konferencja Sądu Arbitrażowego przy SIDiR WARUNKI KONTRAKTOWE FIDIC KLAUZULA 13 JAKO ODMIENNY SPOSÓB WYKONANIA ROBÓT A NIE ZMIANA UMOWY
ZASADY PRZYZNAWANIA REFUNDACJI CZĘŚCI KOSZTÓW PONIESIONYCH NA WYNAGRODZENIA, NAGRODY ORAZ SKŁADKI NA UBEZPIECZENIA SPOŁECZNE SKIEROWANYCH BEZROBOTNYCH DO 30 ROKU ŻYCIA PRZEZ POWIATOWY URZĄD PRACY W JAWORZE Bardziej szczegółowo Powiatowy Zarz¹d Dróg w Nowym S¹czu ul. Wiœniowieckiego 136, 33-300 Nowy S¹cz; Tel. -...; fax -...; NIP -...; REGON -...;
Zaù¹cznik nr 1 FORMULARZ OFERTY ZAMAWIAJ CY: Powiatowy Zarz¹d Dróg w Nowym S¹czu ul. Wiœniowieckiego 136, 33-300 Nowy S¹cz; Nazwa (Firma) Wykonawcy:., Adres siedziby:, Adres do korespondencji:, Tel. -...; Bardziej szczegółowo MIÊDZYNARODOWY STANDARD REWIZJI FINANSOWEJ 610 KORZYSTANIE Z WYNIKÓW PRACY AUDYTORÓW SPIS TREŒCI
MIÊDZYNARODOWY STANDARD REWIZJI FINANSOWEJ 610 KORZYSTANIE Z WYNIKÓW PRACY AUDYTORÓW WEWNÊTRZNYCH Wprowadzenie (Stosuje siê przy badaniu sprawozdañ finansowych sporz¹dzonych za okresy rozpoczynaj¹ce siê Bardziej szczegółowo ODPOWIEDZI NA PYTANIA DO SIWZ NR SIWZ Nr 280/2014/N/Zwoleń
Strona 1 z 6 Wrocław, 03.12.2014 r. Do uczestników przetargu nieograniczonego na usługę kompleksowego ubezpieczenia Samodzielnego Publicznego Zespołu Zakładów Opieki Zdrowotnej w Zwoleniu ODPOWIEDZI NA Bardziej szczegółowo Najwyższa Izba Kontroli Delegatura w Gdańsku
Najwyższa Izba Kontroli Delegatura w Gdańsku Gdańsk, dnia 03 listopada 2010 r. LGD-4101-019-003/2010 P/10/129 Pan Jacek Karnowski Prezydent Miasta Sopotu WYSTĄPIENIE POKONTROLNE Na podstawie art. 2 ust. Bardziej szczegółowo POSTANOWIENIA DODATKOWE DO OGÓLNYCH WARUNKÓW GRUPOWEGO UBEZPIECZENIA NA ŻYCIE KREDYTOBIORCÓW Kod warunków: KBGP30 Kod zmiany: DPM0004 Wprowadza się następujące zmiany w ogólnych warunkach grupowego ubezpieczenia Bardziej szczegółowo w sprawie zorganizowania i finansowania prac interwencyjnych
Umowa / w sprawie zorganizowania i finansowania prac interwencyjnych zawarta w dniu.. pomiędzy: Powiatowym Urzędem Pracy z siedzibą w Gdyni ul. Kołłątaja 8 reprezentowanym przez Dyrektora Joannę Siwicką Bardziej szczegółowo HAŚKO I SOLIŃSKA SPÓŁKA PARTNERSKA ADWOKATÓW ul. Nowa 2a lok. 15, 50-082 Wrocław tel. (71) 330 55 55 fax (71) 345 51 11 e-mail: kancelaria@mhbs.
HAŚKO I SOLIŃSKA SPÓŁKA PARTNERSKA ADWOKATÓW ul. Nowa 2a lok. 15, 50-082 Wrocław tel. (71) 330 55 55 fax (71) 345 51 11 e-mail: kancelaria@mhbs.pl Wrocław, dnia 22.06.2015 r. OPINIA przedmiot data Praktyczne Bardziej szczegółowo Dz.U. 1999 Nr 47 poz. 480 ROZPORZĄDZENIE MINISTRA ZDROWIA I OPIEKI SPOŁECZNEJ
Kancelaria Sejmu s. 1/1 Dz.U. 1999 Nr 47 poz. 480 ROZPORZĄDZENIE MINISTRA ZDROWIA I OPIEKI SPOŁECZNEJ z dnia 11 maja 1999 r. w sprawie szczegółowych zasad powoływania i finansowania oraz trybu działania Bardziej szczegółowo Pomoc, o której mowa w tytule udzielana jest na podstawie:
Powiatowy Urząd Pracy w Jarocinie ul. Zaciszna2,63-200 Jarocin Tel. 062 747 35 79, fax 062 747 73 88 e-mail:sekretariat@pup.jarocin.pl ZASADY OKRESLAJACE PRZYZNANIE DOFINANSOWANIA WYNAGRODZENIA, NAGRODY Bardziej szczegółowo Stanowisko Rzecznika Finansowego i Prezesa Urzędu Ochrony Konkurencji i Konsumentów w sprawie interpretacji art. 49 ustawy o kredycie konsumenckim
Prezes Urzędu Ochrony Konkurencji i Konsumentów Warszawa, 16 maja 2016 r. Stanowisko Rzecznika Finansowego i Prezesa Urzędu Ochrony Konkurencji i Konsumentów w sprawie interpretacji art. 49 ustawy o kredycie Bardziej szczegółowo jest częściowe pokrycie wydatków związanych z wychowaniem dziecka, w tym z opieką nad nim i zaspokojeniem jego potrzeb życiowych.
Załącznik nr 1 do Uchwały Okręgowej Rady Pielęgniarek i Położnych w Opolu Nr 786/VI/2014 z dnia 29.09.2014 r. REGULAMIN WSPARCIA FINANSOWEGO CZŁONKÓW OIPiP BĘDĄCYCH PRZEDSTAWICIELAMI USTAWOWYMI DZIECKA Bardziej szczegółowo odszkodowania i innych świadczeń:
Aneks nr 1 do Ogólnych Warunków Ubezpieczenia Pojazdów Mechanicznych od Utraty, Zniszczenia lub Uszkodzenia (Autocasco-Diler) należących do Klientów Indywidualnych oraz Małych i Średnich Przedsiębiorców, Bardziej szczegółowo Regulamin przeprowadzania rokowań na sprzedaż lub oddanie w użytkowanie wieczyste nieruchomości stanowiących własność Gminy Wałbrzych
Załącznik nr 2 do Zarządzenia nr 901/2012 Prezydenta Miasta Wałbrzycha z dnia 19.11.2012 r. Regulamin przeprowadzania rokowań na sprzedaż lub oddanie w użytkowanie wieczyste nieruchomości stanowiących Bardziej szczegółowo Formy zatrudnienia zarządu spółki kapitałowej. Aspekty prawne, podatkowe i ubezpieczeniowe. Zawiera wzory pism
Formy zatrudnienia zarządu spółki kapitałowej. Aspekty prawne, podatkowe i ubezpieczeniowe. Zawiera wzory pism Agnieszka Kowalska,,, Artur Kowalski Publikacja stanowi kompendium wiedzy na 2010 rok dotyczące Bardziej szczegółowo POWIATOWY URZĄD PRACY
POWIATOWY URZĄD PRACY ul. Piłsudskiego 33, 33-200 Dąbrowa Tarnowska tel. (0-14 ) 642-31-78 Fax. (0-14) 642-24-78, e-mail: krda@praca.gov.pl Załącznik Nr 3 do Uchwały Nr 5/2015 Powiatowej Rady Rynku Pracy Bardziej szczegółowo warsztató OMNM ar n medk oafał ptaszewskii mgr goanna tieczorekjmowiertowskai mgr Agnieszka jarkiewicz
warsztató OMNM ar n medk oafał ptaszewskii mgr goanna tieczorekjmowiertowskai mgr Agnieszka jarkiewicz } Pacjent w badaniu klinicznym a NFZ } Kalkulacja kosztów } Współpraca z zespołem badawczym jak tworzyć Bardziej szczegółowo UCHWAŁA NR... RADY MIASTA KIELCE. z dnia... 2016 r.
Projekt UCHWAŁA NR... RADY MIASTA KIELCE z dnia... 2016 r. w sprawie określenia zasad przyznawania, wysokości i otrzymywania diet oraz zwrotu kosztów podróży przysługujących Radnym Rady Miasta Kielce Na Bardziej szczegółowo UCHWAŁ A SENATU RZECZYPOSPOLITEJ POLSKIEJ. z dnia 18 października 2012 r. w sprawie ustawy o zmianie ustawy o podatku dochodowym od osób fizycznych
identyfikator /6 Druk nr 114 UCHWAŁY NR... Rady Miejskiej Wodzisławia Śląskiego z dnia... w sprawie stypendiów dla osób zajmujących się twórczością Na podstawie art. 7 ust. 1 pkt 9 i art. 18 ust. 1 ustawy Bardziej szczegółowo Numer ogłoszenia: 466942-2013; data zamieszczenia: 15.11.2013 OGŁOSZENIE O ZAMÓWIENIU - usługi
Adres strony internetowej, na której Zamawiający udostępnia Specyfikację Istotnych Warunków Zamówienia: http://www.pila.sr.gov.pl/ Piła: Ubezpieczenie mienia, odpowiedzialności cywlinej i następstw nieszczęśliwych Bardziej szczegółowo 8. Podstawa wymiaru œwiadczeñ dla ubezpieczonych niebêd¹cych pracownikami
8. PODSTAWA WYMIARU ŒWIADCZEÑ DLA UBEZPIECZONYCH NIEBÊD CYCH PRACOWNIKAMI 563 ŒWIADCZENIA Z UBEZPIECZENIA CHOROBOWEGO W RAZIE CHOROBY I MACIERZYÑSTWA wyr. SN z 14 lipca 2005 r., II UK 314/04 ( Niewyp³acenie Bardziej szczegółowo Polska-Warszawa: Usługi skanowania 2016/S 090-161398
1 / 7 Niniejsze ogłoszenie w witrynie TED: http://ted.europa.eu/udl?uri=ted:notice:161398-2016:text:pl:html Polska-Warszawa: Usługi skanowania 2016/S 090-161398 Państwowy Instytut Geologiczny Państwowy Bardziej szczegółowo II. WNIOSKI I UZASADNIENIA: 1. Proponujemy wprowadzić w Rekomendacji nr 6 także rozwiązania dotyczące sytuacji, w których:
Warszawa, dnia 25 stycznia 2013 r. Szanowny Pan Wojciech Kwaśniak Zastępca Przewodniczącego Komisji Nadzoru Finansowego Pl. Powstańców Warszawy 1 00-950 Warszawa Wasz znak: DRB/DRB_I/078/247/11/12/MM W Bardziej szczegółowo Mechanizm zawarty w warunkach zamówienia podstawowego. Nie wymaga aneksu do umowy albo udzielenia nowego zamówienia. -
Załącznik nr 1a Lista sprawdzająca dot. ustalenia stosowanego trybu zwiększenia wartości zamówień podstawowych na roboty budowlane INFORMACJE PODLEGAJĄCE SPRAWDZENIU Analiza ryzyka Działanie Uwagi Czy Bardziej szczegółowo Szpital Iłża: Udzielenie i obsługa kredytu długoterminowego w wysokości 800 000 zł na sfinansowanie bieżących zobowiązań.
Szpital Iłża: Udzielenie i obsługa kredytu długoterminowego w wysokości 800 000 zł na sfinansowanie bieżących zobowiązań. Numer ogłoszenia: 159554-2012; data zamieszczenia: 17.05.2012 OGŁOSZENIE O ZAMÓWIENIU Bardziej szczegółowo Adres strony internetowej, na której Zamawiający udostępnia Specyfikację Istotnych Warunków Zamówienia:
Page 1 of 7 Adres strony internetowej, na której Zamawiający udostępnia Specyfikację Istotnych Warunków Zamówienia: www.mzk.przemysl.pl Przemyśl: UBEZPIECZENIE GRUPOWE NA ŻYCIE PRACOWNIKÓW WSPÓŁMAŁŻONKÓW Bardziej szczegółowo NajwyŜsza Izba Kontroli Delegatura w Bydgoszczy
NajwyŜsza Izba Kontroli Delegatura w Bydgoszczy Bydgoszcz, dnia 28 grudnia 2010 r. Pan Andrzej Pałucki Prezydent Miasta Włocławka LBY 4101-24-02/2010 P/10/155 WYSTĄPIENIE POKONTROLNE Na podstawie art. Bardziej szczegółowo Co do zasady, obliczenie wykazywanej
UCHWAŁA nr XLVI/262/14 RADY MIEJSKIEJ GMINY LUBOMIERZ z dnia 25 czerwca 2014 roku w sprawie ulg w podatku od nieruchomości dla przedsiębiorców na terenie Gminy Lubomierz Na podstawie art. 18 ust. 2 pkt Bardziej szczegółowo Powiatowy Urząd Pracy... w Kłobucku (pieczęć firmowa pracodawcy/przedsiębiorcy)
Powiatowy Urząd Pracy... w Kłobucku (pieczęć firmowa pracodawcy/przedsiębiorcy) WNIOSEK O DOFINANSOWANIE WYNAGRODZENIA ZA ZATRUDNIENIE SKIEROWANEGO BEZROBOTNEGO, KTÓRY UKOŃCZYŁ 50 ROK ŻYCIA Na zasadach Bardziej szczegółowo DECYZJA. Dyrektor Zachodniopomorskiego Oddziaùu Wojewódzkiego Narodowego Funduszu Zdrowia. oddala odwoùanie w caùoúci
ZACHODNIOPOM. ^itwdzki NARODOWEGO FU: : czerwca 2014 r. Stowarzyszenie Hospicjum Bardziej szczegółowo USTAWA. z dnia 29 sierpnia 1997 r. Ordynacja podatkowa. Dz. U. z 2015 r. poz. 613 1
USTAWA z dnia 29 sierpnia 1997 r. Ordynacja podatkowa Dz. U. z 2015 r. poz. 613 1 (wybrane artykuły regulujące przepisy o cenach transferowych) Dział IIa Porozumienia w sprawach ustalenia cen transakcyjnych Bardziej szczegółowo UMOWA POWIERZENIA PRZETWARZANIA DANYCH OSOBOWYCH (zwana dalej Umową )
Zał cznik nr 6 do SIWZ - Wzór Umowa nr U/ZZO/2/./3013 Zawarta w dniu... 2013 r. w pomi dzy: Zakładem Zagospodarowania Odpadów Nowy Dwór Sp. z o. o., Nowy Dwór 35, 89-620 Chojnice NIP: 555-20-72-738 Regon: Bardziej szczegółowo Adres strony internetowej, na której Zamawiający udostępnia Specyfikację Istotnych Warunków Zamówienia: www.mcs-przychodnia.pl
Adres strony internetowej, na której Zamawiający udostępnia Specyfikację Istotnych Warunków Zamówienia: www.mcs-przychodnia.pl Warszawa: Dostawa materiałów i wypełnień stomatologicznych dla Mazowieckiego Bardziej szczegółowo ZASADY PRZYZNAWANIA ŚRODKÓW Z KRAJOWEGO FUNDUSZU SZKOLENIOWEGO PRZEZ POWIATOWY URZĄD PRACY W ŁASKU
ZASADY PRZYZNAWANIA ŚRODKÓW Z KRAJOWEGO FUNDUSZU SZKOLENIOWEGO PRZEZ POWIATOWY URZĄD PRACY W ŁASKU I. INFORMACJE OGÓLNE 1. Na podstawie art. 69 a i 69 b ustawy o promocji zatrudnienia i instytucjach rynku Bardziej szczegółowo odzimierz Pyszczek Warszawa - Marsh
UBEZPIECZENIE ODPOWIEDZIALNO CI CYWILNEJ KURATORÓW S DOWYCH PREZENTACJA WST PNYCH OFERT 27 STYCZNIA 2014 odzimierz Pyszczek Warszawa - Marsh Za enia wst pne programu Ubezpieczaj cy: Ubezpieczeni: FUNDACJA Bardziej szczegółowo OPIS PRZEDMIOTU ZAMÓWIENIA
Zarządzenie Nr 4851/2014 Prezydenta Miasta Radomia z dnia 18 marca 2014 r. w sprawie: przyjęcia Regulaminu przyznawania, wydawania i użytkowania Karty Rodzina Plus. Na podstawie art. 7 ust. 1 pkt 6a i Bardziej szczegółowo KOMISJA WSPÓLNOT EUROPEJSKICH, uwzględniając Traktat ustanawiający Wspólnotę Europejską, ROZDZIAŁ 1
ROZPORZĄDZENIE KOMISJI (WE) NR 1217/2003 z dnia 4 lipca 2003 r. ustanawiające powszechne specyfikacje dla krajowych programów kontroli jakości w zakresie ochrony lotnictwa cywilnego (Tekst mający znaczenie Bardziej szczegółowo Do Wykonawców. Wrocław, 23.10.2015 r. ZP/PN/71/2015/WOU/2509
Do Wykonawców Wrocław, 23.10.2015 r. ZP/PN/71/2015/WOU/2509 Dotyczy: postępowania o zamówienie publiczne na zadanie pn.: Ubezpieczenie mienia Gminy Wrocław, ubezpieczenie odpowiedzialności cywilnej jednostek Bardziej szczegółowo Część 1 Postanowienia wspólne. Część 2 Załącznik nr 2 do OWU Komunikacyjnych GoAuto - Ubezpieczenie pojazdów od uszkodzeń i kradzieży AUTOCASCO
Gothaer Towarzystwo Ubezpieczeń S.A. ul. Wołoska 22A, 02-675 Warszawa tel. 22 469 69 69 www.gothaer.pl Aneks nr 1/2015 do Ogólnych Warunków Ubezpieczeń Komunikacyjnych GoAuto zatwierdzonych Uchwałą Zarządu Bardziej szczegółowo UMOWA PORĘCZENIA NR [***]
UMOWA PORĘCZENIA NR [***] zawarta w [***], w dniu [***] r., pomiędzy: _ z siedzibą w, ul., ( - ), wpisaną do rejestru przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego prowadzonego przez Sąd Rejonowy, Wydział Bardziej szczegółowo Warszawa, dnia 23 lipca 2013 r. Poz. 832
Uchwała z dnia 20 października 2011 r., III CZP 53/11 Sędzia SN Zbigniew Kwaśniewski (przewodniczący) Sędzia SN Anna Kozłowska (sprawozdawca) Sędzia SN Grzegorz Misiurek Sąd Najwyższy w sprawie ze skargi Bardziej szczegółowo ZARZĄDZENIE nr 1/2016 REKTORA WYŻSZEJ SZKOŁY EKOLOGII I ZARZĄDZANIA W WARSZAWIE z dnia 15.01.2016 r.
ZARZĄDZENIE nr 1/2016 REKTORA WYŻSZEJ SZKOŁY EKOLOGII I ZARZĄDZANIA W WARSZAWIE z dnia 15.01.2016 r. w sprawie zmian w zasadach wynagradzania za osiągnięcia naukowe i artystyczne afiliowane w WSEiZ Działając Bardziej szczegółowo REGULAMIN PRZEPROWADZANIA OCENY OKRESOWEJ PRACOWNIKÓW SAMORZĄDOWYCH W MIEJSKO-GMINNYM ZESPOLE OŚWIATY W DREZDENKU. Rozdział 1.
Załącznik do Zarządzenia nr 14/2010 Dyrektora MGZO z dnia 14 grudnia 2010 r. REGULAMIN PRZEPROWADZANIA OCENY OKRESOWEJ PRACOWNIKÓW SAMORZĄDOWYCH W MIEJSKO-GMINNYM ZESPOLE OŚWIATY W DREZDENKU Ocena okresowa Bardziej szczegółowo UMOWA NR w sprawie: przyznania środków Krajowego Funduszu Szkoleniowego (KFS)
UMOWA NR w sprawie: przyznania środków Krajowego Funduszu Szkoleniowego (KFS) zawarta w dniu. r. pomiędzy : Powiatowym Urzędem Pracy w Gdyni reprezentowanym przez.., działającą na podstawie upoważnienia Bardziej szczegółowo Polska-Warszawa: Usługi w zakresie napraw i konserwacji taboru kolejowego 2015/S 061-107085
DE-WZP.261.11.2015.JJ.3 Warszawa, 2015-06-15 Wykonawcy ubiegający się o udzielenie zamówienia Dotyczy: postępowania prowadzonego w trybie przetargu nieograniczonego na Usługę druku książek, nr postępowania Bardziej szczegółowo ZP.271.1.71.2014 Obsługa bankowa budżetu Miasta Rzeszowa i jednostek organizacyjnych
P r o j e k t z dnia U S T A W A o zmianie ustawy o ułatwieniu zatrudnienia absolwentom szkół. Art. 1. W ustawie z dnia 18 września 2001 r. o ułatwieniu zatrudnienia absolwentom szkół (Dz.U. Nr 122, poz. Bardziej szczegółowo WYROK W IMIENIU RZECZYPOSPOLITEJ POLSKIEJ
Sygn. akt V CNP 16/13 WYROK W IMIENIU RZECZYPOSPOLITEJ POLSKIEJ Sąd Najwyższy w składzie: Dnia 5 lutego 2014 r. SSN Marian Kocon (przewodniczący) SSN Wojciech Katner (sprawozdawca) SSN Anna Kozłowska w Bardziej szczegółowo PK1.8201.1.2016 Panie i Panowie Dyrektorzy Izb Skarbowych Dyrektorzy Urzędów Kontroli Skarbowej wszyscy
Warszawa, dnia 03 marca 2016 r. RZECZPOSPOLITA POLSKA MINISTER FINANSÓW PK1.8201.1.2016 Panie i Panowie Dyrektorzy Izb Skarbowych Dyrektorzy Urzędów Kontroli Skarbowej wszyscy Działając na podstawie art. Bardziej szczegółowo ROZPORZ DZENIE MINISTRA FINANSÓW 1) z dnia 16 grudnia 2008 r. w sprawie sposobu pobierania i zwrotu podatku od czynno ci cywilnoprawnych
Dz.U.08.234.1577 ROZPORZ DZENIE MINISTRA FINANSÓW 1) z dnia 16 grudnia 2008 r. w sprawie sposobu pobierania i zwrotu podatku od czynno ci cywilnoprawnych (Dz. U. z dnia 30 grudnia 2008 r.) Na podstawie Bardziej szczegółowo FORUM ZWIĄZKÓW ZAWODOWYCH
L.Dz.FZZ/VI/912/04/01/13 Bydgoszcz, 4 stycznia 2013 r. Szanowny Pan WŁADYSŁAW KOSINIAK - KAMYSZ MINISTER PRACY I POLITYKI SPOŁECZNEJ Uwagi Forum Związków Zawodowych do projektu ustawy z dnia 14 grudnia Bardziej szczegółowo UMOWA NA USŁUGI PRZEWOZOWE TRASA NR
Załącznik Nr 2A UMOWA NA USŁUGI PRZEWOZOWE TRASA NR zawarta w dniu... r. w Morawicy pomiędzy Gminą Morawica reprezentowaną przez: zwaną dalej w treści umowy Organizatorem przewozu, a Firmą - reprezentowaną Bardziej szczegółowo Kancelaria Radcy Prawnego
Białystok, dnia 30.03.2007 r. OPINIA PRAWNA sporządzona na zlecenie Stowarzyszenia Forum Recyklingu Samochodów w Warszawie I. Pytania: 1. Czy zakaz ponownego użycia przedmiotów wyposażenia i części, ujętych Bardziej szczegółowo Warunki Ubezpieczenia Grupowe ubezpieczenie na życie i dożycie dla Klientów Raiffeisen Bank Polska S.A.
Warunki Ubezpieczenia Grupowe ubezpieczenie na życie i dożycie dla Klientów Raiffeisen Bank Polska S.A. POSTANOWIENIA OGÓLNE 1 1. Niniejsze Warunki Ubezpieczenia Grupowego ubezpieczenie na życie i dożycie Bardziej szczegółowo za pośrednictwem 00-898 Warszawa Al. Solidarności 127 (art. 398 2 kpc) ul. Góralska 5 01-112 Warszawa
(WZÓR) Warszawa, dn. 2012 r. SĄD APELACYJNY SĄD PRACY I UBEZPIECZEŃ SPOŁECZNYCH w Warszawie za pośrednictwem Sądu Okręgowego XIV Wydział Ubezpieczeń Społecznych w Warszawa 00-898 Warszawa Al. Solidarności Bardziej szczegółowo System Zarządzania Jakością w Administracji Podatkowej
System Zarządzania Jakością w Administracji Podatkowej KARTA INFORMACYJNA K/021 Wydanie 04 Data wydania 31.01.2014 URZĄD SKARBOWY w Chrzanowie; 32-500 Chrzanów, ul. Garncarska 9 Centrala: 32 625 71 00, Bardziej szczegółowo Tabele norm procentowego uszczerbku na zdrowiu
Tabele norm procentowego uszczerbku na zdrowiu 1 Tabele norm procentowego uszczerbku na zdrowiu stosuje siê przy ustalaniu uszczerbku na zdrowiu bêd¹cego nastêpstwem nieszczêœliwego wypadku objêtego umow¹ Bardziej szczegółowo t-r...(l"' "'_1 ~li"''. H.~ -t, "'\'{V\ 't. J
Do druku nr 3426 lllmwtmltmil 00000065903 ZWIĄZEK BANKÓW POLSKICH KRzYSZTOF PIETRASZKIEWICZ PREZES Warszawa, dnia 26 maja 2015 roku SEKRETARIAT Z-CY SZEFA KS ~ dz..... Data wpływu.~... ~... d?.qj..~.... Bardziej szczegółowo Licencję Lekarską PZPN mogą uzyskać osoby spełniające następujące wymagania:
Uchwała nr III/46 z dnia 19 marca 2014 roku Zarządu Polskiego Związku Piłki Nożnej w sprawie zasad przyznawania licencji dla lekarzy pracujących w klubach Ekstraklasy, I i II ligi oraz reprezentacjach Bardziej szczegółowo Opole, dnia 9 grudnia 2015 r. Poz. 2916 UCHWAŁA NR XII/99/2015 RADY MIEJSKIEJ W PRÓSZKOWIE. z dnia 26 listopada 2015 r.
DZIENNIK URZĘDOWY WOJEWÓDZTWA OPOLSKIEGO Opole, dnia 9 grudnia 2015 r. Poz. 2916 UCHWAŁA NR XII/99/2015 RADY MIEJSKIEJ W PRÓSZKOWIE z dnia 26 listopada 2015 r. w sprawie ustalenia trybu udzielania i rozliczania Bardziej szczegółowo OBWIESZCZENIE RADY MIEJSKIEJ WROCŁAWIA z dnia 3 września 2015 r.
OBWIESZCZENIE RADY MIEJSKIEJ WROCŁAWIA z dnia 3 września 2015 r. w sprawie ogłoszenia jednolitego tekstu uchwały nr XLVII/1415/10 Rady Miejskiej Wrocławia w sprawie szczegółowych zasad, trybu umarzania, Bardziej szczegółowo ZAKRES I CZAS TRWANIA ODPOWIEDZIALNOŒCI TOWARZYSTWA
Preambu³a Definicje strona 3 strona 4 1 PRZEDMIOT I ZAKRES UBEZPIECZENIA Artyku³ 1: Przedmiot ubezpieczenia Artyku³ 2: Zakres ubezpieczenia Artyku³ 3: Zdarzenia ubezpieczeniowe strona 5 strona 5 strona Bardziej szczegółowo Umowa o pracę zawarta na czas nieokreślony
Umowa o pracę zawarta na czas nieokreślony Uwagi ogólne Definicja umowy Umowa o pracę stanowi dokument stwierdzający zatrudnienie w ramach stosunku pracy. Według ustawowej definicji jest to zgodne oświadczenie Bardziej szczegółowo Informacja o wyniku kontroli doraźnej w zakresie legalności wyboru trybu zamówienia z wolnej ręki
Warszawa, 2015 r. UZP/DKD/WKZ/421/52( KNZ/25/15 )/15/GK Informacja o wyniku kontroli doraźnej w zakresie legalności wyboru trybu zamówienia z wolnej ręki Określenie postępowania o udzielenie zamówienia Bardziej szczegółowo WYROK W IMIENIU RZECZYPOSPOLITEJ POLSKIEJ. SSN Bogusław Cudowski (przewodniczący) SSN Jolanta Frańczak (sprawozdawca) SSN Krzysztof Staryk
Sygn. akt II UK 27/15 WYROK W IMIENIU RZECZYPOSPOLITEJ POLSKIEJ Sąd Najwyższy w składzie: Dnia 3 lutego 2016 r. SSN Bogusław Cudowski (przewodniczący) SSN Jolanta Frańczak (sprawozdawca) SSN Krzysztof Bardziej szczegółowo UCHWAŁA NR RADY MIEJSKIEJ W ŁODZI z dnia
Druk Nr Projekt z dnia UCHWAŁA NR RADY MIEJSKIEJ W ŁODZI z dnia w sprawie ustalenia stawek opłat za zajęcie pasa drogowego dróg krajowych, wojewódzkich, powiatowych i gminnych na cele nie związane z budową, Bardziej szczegółowo - o zmianie o Krajowym Rejestrze Sądowym
Warszawa, dnia 28 sierpnia, 2012 rok Grupa Posłów na Sejm RP Klubu Poselskiego Ruch Palikota Szanowna Pani Ewa Kopacz Marszałek Sejmu Rzeczypospolitej Polskiej Na podstawie art. 118 ust. 1 Konstytucji Bardziej szczegółowo UCHWAŁA Nr XIX/170/2012 RADY MIEJSKIEJ w KOZIENICACH z dnia 29 marca 2012 r.
UCHWAŁA Nr XIX/170/2012 RADY MIEJSKIEJ w KOZIENICACH z dnia 29 marca 2012 r. w sprawie zasad udzielania stypendiów o charakterze motywującym ze środków Gminy Kozienice. Na podstawie art. 18 ust. 2 pkt Bardziej szczegółowo Zakupy poniżej 30.000 euro Zamówienia w procedurze krajowej i unijnej
Uchwała Nr... Rady Miejskiej Będzina z dnia... 2016 roku w sprawie określenia trybu powoływania członków oraz organizacji i trybu działania Będzińskiej Rady Działalności Pożytku Publicznego. Na podstawie Bardziej szczegółowo Załącznik nr 4 WZÓR - UMOWA NR...
WZÓR - UMOWA NR... Załącznik nr 4 zawarta w dniu we Wrocławiu pomiędzy: Wrocławskim Zespołem Żłobków z siedzibą we Wrocławiu przy ul. Fabrycznej 15, 53-609 Wrocław, NIP 894 30 25 414, REGON 021545051, Bardziej szczegółowo Adres strony internetowej, na której Zamawiający udostępnia Specyfikację Istotnych Warunków Zamówienia: www.wup.pl/index.php?
1 z 6 2013-10-03 14:58 Adres strony internetowej, na której Zamawiający udostępnia Specyfikację Istotnych Warunków Zamówienia: www.wup.pl/index.php?id=221 Szczecin: Usługa zorganizowania szkolenia specjalistycznego Bardziej szczegółowo Wyrok z dnia 19 października 2011 r., II CSK 86/11
Wyrok z dnia 19 października 2011 r., II CSK 86/11 Cofnięcie przez poszkodowanego pozwu ze zrzeczeniem się roszczenia w sprawie przeciwko ubezpieczycielowi o odszkodowanie z tytułu odpowiedzialności za Bardziej szczegółowo UMOWA O UDZIELENIE PODSTAWOWEGO WSPARCIA POMOSTOWEGO OBEJMUJĄCEGO POMOC KAPITAŁOWĄ W TRAKCIE PROWADZENIA DZIAŁALNOŚCI GOSPODARCZEJ
Województwa Wielkopolskiego Nr 127 13535 2351 UCHWA A Nr XVIII/152/08 RADY POWIATU GOSTYÑSKIEGO z dnia 26 czerwca 2008 r. w sprawie: zasad i trybu przyznawania, wstrzymywania i cofania oraz wysokoœci stypendiów Bardziej szczegółowo UCHWAŁA. SSN Zbigniew Kwaśniewski (przewodniczący) SSN Anna Kozłowska (sprawozdawca) SSN Grzegorz Misiurek
Sygn. akt III CZP 53/11 UCHWAŁA Sąd Najwyższy w składzie : Dnia 20 października 2011 r. SSN Zbigniew Kwaśniewski (przewodniczący) SSN Anna Kozłowska (sprawozdawca) SSN Grzegorz Misiurek w sprawie ze skargi Bardziej szczegółowo Warszawa, dnia 6 kwietnia 2011 r.
Warszawa, dnia 6 kwietnia 2011 r. Opinia do ustawy o zmianie ustawy o prawach pacjenta i Rzeczniku Praw Pacjenta oraz ustawy o ubezpieczeniach obowiązkowych, Ubezpieczeniowym Funduszu Gwarancyjnym i Polskim Bardziej szczegółowo GENERALNY INSPEKTOR OCHRONY DANYCH OSOBOWYCH
GENERALNY INSPEKTOR OCHRONY DANYCH OSOBOWYCH dr Edyta Bielak-Jomaa Warszawa, dnia 1 kwietnia 2016 r. DOLiS 035 2332/15 Prezydent Miasta K. WYSTĄPIENIE Na podstawie art. 19a ust. 1 ustawy z dnia 29 sierpnia Bardziej szczegółowo Rolnik - Przedsiębiorca
Rolnik - Przedsiębiorca Pojawiły się nowe zasady podlegania ubezpieczeniom społecznym i wymiaru składek w Kasie Rolniczego Ubezpieczenia Społecznego (KRUS) dotyczące rolników prowadzących dodatkową działalność Bardziej szczegółowo REGULAMIN FINANSOWANIA ZE ŚRODKÓW FUNDUSZU PRACY KOSZTÓW STUDIÓW PODYPLOMOWYCH
REGULAMIN FINANSOWANIA ZE ŚRODKÓW FUNDUSZU PRACY KOSZTÓW STUDIÓW PODYPLOMOWYCH ROZDZIAŁ I POSTANOWIENIA OGÓLNE 1 Na podstawie art. 42 a ustawy z dnia 20 kwietnia 2004 r. o promocji zatrudnienia i instytucjach Bardziej szczegółowo Wyrok z dnia 3 lutego 2000 r. III RN 192/99
Wyrok z dnia 3 lutego 2000 r. III RN 192/99 Od podstawy obliczenia podatku dochodowego od osób fizycznych odlicza się kwoty wypłacone przez podatnika z tytułu umowy renty ustanowionej bez wynagrodzenia Bardziej szczegółowo Tekst OGŁOSZENIA O ZAMÓWIENIU zamieszczony w Biuletynie Zamówień Publicznych
Tekst OGŁOSZENIA O ZAMÓWIENIU zamieszczony w Biuletynie Zamówień Publicznych Warszawa: Ubezpieczenie mienia, odpowiedzialności cywilnej oraz ubezpieczenia komunikacyjne Narodowego Instytutu Fryderyka Chopina Bardziej szczegółowo Zarządzenie Nr 257/ 2013 Burmistrza Aleksandrowa Łódzkiego z dnia 1 sierpnia 2013 roku