【農業金融機構對達一定金額以上通貨交易及疑似洗錢交易申報辦法】
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最後修改日期：20170726
API更新日期：2024/1/12 上午 12:00:00

農業金融機構對達一定金額以上通貨交易及疑似洗錢交易申報辦法 第 1 條 本辦法依洗錢防制法第七條第二項及第八條第三項規定訂定之。
農業金融機構對達一定金額以上通貨交易及疑似洗錢交易申報辦法 第 2 條 本辦法所稱農業金融機構，包括農會信用部、漁會信用部及全國農業金庫 。
農業金融機構對達一定金額以上通貨交易及疑似洗錢交易申報辦法 第 3 條 本辦法用詞，定義如下： 一、一定金額：指新臺幣五十萬元（含等值外幣）。 二、通貨交易：單筆現金收或付（在會計處理上，凡以現金收支傳票記帳 者皆屬之）或換鈔交易。
農業金融機構對達一定金額以上通貨交易及疑似洗錢交易申報辦法 第 4 條 農業金融機構對達一定金額以上之通貨交易，應依下列規定辦理： 一、憑客戶提供之身分證明文件或護照確認其身分，並將其姓名、出生年 月日、住址、電話、交易帳戶號碼、交易金額及身分證明文件號碼加 以記錄。但如能確認客戶為交易帳戶本人者，得免提供身分證明文件 或護照，並應於交易紀錄上敘明係本人交易。 二、交易係由代理人為之者，應憑代理人提供之身分證明文件或護照確認 其身分，並將其姓名、出生年月日、住址、電話、交易帳戶號碼、交 易金額及身分證明文件號碼加以記錄。 三、確認客戶程序之記錄方法，由各農業金融機構依本身考量，根據全機 構一致性做法之原則，選擇一種記錄方式。 四、確認紀錄及交易憑證之原本應保存五年。
農業金融機構對達一定金額以上通貨交易及疑似洗錢交易申報辦法 第 5 條 農業金融機構對達一定金額以上之通貨交易，應於交易完成後五個營業日 內以媒體申報方式（如附表一），向法務部調查局申報。無法以媒體方式 申報而有正當理由者，得報經法務部調查局同意後，以書面（如附表二） 申報之。
農業金融機構對達一定金額以上通貨交易及疑似洗錢交易申報辦法 第 6 條 農業金融機構對下列達一定金額以上之通貨交易，得免向法務部調查局申 報，仍應確認客戶身分及留存交易紀錄憑證： 一、與政府機關、公營事業機構、受委託行使公權力之團體或個人、公私 立學校、公用事業及政府依法設立之基金，因法令規定或契約關係所 生之交易。 二、金融機構間之交易及資金調度。但金融同業之同一客戶透過同業存款 帳戶所生之應付款項，其兌現同業所開立之支票而現金交易達一定金 額以上者，仍應依前二條規定辦理。 三、公益彩券經銷商申購彩券款項。 四、繳款通知書已明確記載交易對象之姓名、身分證明文件號碼、交易種 類及金額之代收款項交易。但應以繳款通知書副聯作為交易紀錄憑證 留存。 前項第一款所定受委託行使公權力之團體或個人，以受委託範圍內所生之 交易為限。 第一項第四款所定代收款項交易，不包括存入股款代收專戶之交易。
農業金融機構對達一定金額以上通貨交易及疑似洗錢交易申報辦法 第 7 條 非個人帳戶基於業務需要經常或例行性存入現金達一定金額以上，經農業 金融機構確認有事實需要者，得將名單轉送法務部調查局，法務部調查局 於十日內無反對意見者，其後該帳戶得免逐次確認及申報。 依前項規定免逐次確認及申報之非個人帳戶，農業金融機構每年至少應審 視交易對象一次；其與農業金融機構已無前項所定往來關係時，農業金融 機構應報法務部調查局備查。
農業金融機構對達一定金額以上通貨交易及疑似洗錢交易申報辦法 第 8 條 農業金融機構對疑似洗錢交易，應確認客戶身分及留存交易紀錄憑證，並 應向法務部調查局申報。
農業金融機構對達一定金額以上通貨交易及疑似洗錢交易申報辦法 第 9 條 有下列情形之一者，農業金融機構應為疑似洗錢交易之申報： 一、同一帳戶於同一營業日之現金存、提款交易，分別累計達一定金額以 上，且該交易與客戶身分、收入顯不相當，或與其營業性質無關。 二、同一客戶於同一櫃檯一次辦理多筆現金存、提款交易，分別累計達一 定金額以上，且該交易與客戶身分、收入顯不相當，或與其營業性質 無關。 三、同一客戶於同一櫃檯一次以現金分多筆匯出、或要求開立票據、申購 可轉讓定期存單、旅行支票及其他有價證券，其合計金額達一定金額 以上，而無法敘明合理用途。 四、自防制洗錢金融行動工作組織（FATF）所公告防制洗錢與打擊資助恐 怖分子有嚴重缺失之國家或地區、及其他未遵循或未充分遵循國際防 制洗錢組織建議之國家或地區匯入之交易款項，與客戶身分、收入顯 不相當，或與其營業性質無關。 五、交易最終受益人或交易人為外國政府所提供之恐怖分子或團體；或國 際洗錢防制組織認定或追查之恐怖組織；或交易資金疑似與恐怖活動 、恐怖組織或資助恐怖主義有關聯。 六、符合防制洗錢注意事項所列疑似洗錢表徵之交易，經農業金融機構內 部程序規定，認定屬異常交易。 農業金融機構對前項以外之其他經認定有疑似洗錢交易情形者（含現金及 轉帳交易），不論交易金額多寡，應向法務部調查局為疑似洗錢交易之申 報。 前二項交易未完成者，農業金融機構應向法務部調查局為疑似洗錢交易之 申報。
農業金融機構對達一定金額以上通貨交易及疑似洗錢交易申報辦法 第 10 條 農業金融機構對疑似洗錢交易之申報，應依下列規定辦理： 一、自發現疑似洗錢交易之日起十個營業日內，填具申報書（如附表三） 向法務部調查局申報。 二、對明顯重大緊急之疑似洗錢交易案件，應立即以傳真或其他可行方式 儘速辦理申報，並應補辦申報書。但經法務部調查局以傳真資料確認 回條（如附表四）回傳農業金融機構確認收件者，無需補辦申報書。 農業金融機構並應留存傳真資料確認回條。 三、前二款申報紀錄及疑似洗錢之交易憑證原本應保存五年。
農業金融機構對達一定金額以上通貨交易及疑似洗錢交易申報辦法 第 11 條 本辦法自中華民國九十八年三月十八日施行。