【銀行辦理工商企業應收客帳週轉資金貸款辦法】
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最後修改日期：20041208
API更新日期：2024/1/12 上午 12:00:00

銀行辦理工商企業應收客帳週轉資金貸款辦法 第 1 條 銀行為適應工商企業信用交易之需要，便利其融通所需週轉資金，得依本 辦法辦理放款。
銀行辦理工商企業應收客帳週轉資金貸款辦法 第 2 條 本貸款採銀行承兌或貼現方式辦理，凡依法登記之工商企業，其會計紀錄 完整，財務結構健全，業務經營正常，並與銀行往來情形良好者，得提供 應收客帳為副擔保，向銀行申請本貸款。 前項所稱「應收客帳」係指會計科目中之「應收帳款」及「應收票據」兩 者而言。
銀行辦理工商企業應收客帳週轉資金貸款辦法 第 3 條 凡向銀行申請融通資金之應收客帳，應以基於商品之銷售、出租或提供服 務，經登載於稅捐機關核定之帳簿內，且未經提作貸款擔保者為限。
銀行辦理工商企業應收客帳週轉資金貸款辦法 第 4 條 工商企業提供本辦法第二條所稱之「應收帳款」向銀行申請融通資金時， 應就其提作副擔保之應收客帳開列清單，出具本票請求銀行貼現，或出具 匯票請銀行承兌。
銀行辦理工商企業應收客帳週轉資金貸款辦法 第 5 條 工商企業提供本辦法第二條所稱之「應收票據」申請貼現者，應就其提作 副擔保之應收客帳開列清單，隨附所收遠期票據，送由銀行於貸款核定後 ，委託保管託收，在貸款未償清前，銀行對其委託保管託收票據，得於票 載到期日逕行提示，並得於收妥後扣抵其貸款。
銀行辦理工商企業應收客帳週轉資金貸款辦法 第 6 條 銀行應對申貸企業所提供之客帳資料，先加分析並就各該客戶之信用情形 作個別調查，必要時並得對申貸企業本身之有關帳冊與交易憑證加以抽查 。
銀行辦理工商企業應收客帳週轉資金貸款辦法 第 7 條 本貸款申貸企業應於貸款契約中承諾左列事項： (１) 不得以已提作副擔保之應收客帳再向其他任何人貸款。 (２) 於收到客戶帳款後應立即償還銀行。 (３) 如企業之客戶逾期未還欠款，銀行得要求申貸企業以其他可靠客戶 之帳款代替之。 (４) 銀行視有必要，得隨時查核申貸企業之帳冊，或逕向客戶收取到期 帳款。 申貸企業如違反前項承諾時，銀行除立即收回貸款外，並將其違約情形通 告同業週知，嗣後不再對該企業承做本貸款。
銀行辦理工商企業應收客帳週轉資金貸款辦法 第 8 條 本貸款每筆金額，以提作副擔保之應收客帳金額七成為原則。
銀行辦理工商企業應收客帳週轉資金貸款辦法 第 9 條 本貸款以貸款申請人所收客戶之遠期票據為擔保外，原則上以信用方式承 做，但必要時應提供銀行認可之擔保品辦理質押手續後貸放。
銀行辦理工商企業應收客帳週轉資金貸款辦法 第 10 條 本貸款之利率以中央銀行核定之貼現利率計算，凡基於本辦法第三條所稱 之貼現票據，得向中央銀行申請重貼現。
銀行辦理工商企業應收客帳週轉資金貸款辦法 第 11 條 本貸款之期限，最長不得超過九十天。
銀行辦理工商企業應收客帳週轉資金貸款辦法 第 12 條 本辦法由財政部、中央銀行會同核定後實施。