Source: https://www.gesetze-im-internet.de/zagmonawv/BJNR359100009.html
Timestamp: 2019-01-21 00:30:48
Document Index: 212603737

Matched Legal Cases: ['Art. 1', '§ 1', '§ 3', '§ 3', '§ 1', '§ 25', '§ 5', '§ 29', '§ 1', '§ 1', '§ 1', '§ 1', '§ 1', '§ 1', '§ 29', '§ 3', '§ 5', '§ 1', '§ 5']

ZAGMonAwV - Verordnung zur Einreichung von Monatsausweisen nach dem Zahlungsdiensteaufsichtsgesetz
"ZAG-Monatsausweisverordnung vom 15. Oktober 2009 (BGBl. I S. 3591), die durch Artikel 1 der Verordnung vom 13. Dezember 2018 (BGBl. I S. 2453) geändert worden ist"
Hinweis: Änderung durch Art. 1 V v. 13.12.2018 I 2453 (Nr. 46) mWv 20.12.2018 textlich nachgewiesen, dokumentarisch noch nicht abschließend bearbeitet
(1) Monatsausweise sowie die weiteren Angaben nach dieser Verordnung sind von allen Instituten im Sinne des Zahlungsdiensteaufsichtsgesetzes einzureichen. Abweichend von Satz 1 sind von Zahlungsinstituten, die als Zahlungsdienst nur den Kontoinformationsdienst nach § 1 Absatz 1 Satz 2 Nummer 8 des Zahlungsdiensteaufsichtsgesetzes anbieten, lediglich die weiteren Angaben nach § 3 Absatz 1 Nummer 2 Buchstabe c einzureichen.
(1) Die Monatsausweise und die weiteren Angaben nach § 3 sind von den Instituten mit den folgenden Formularen einzureichen:
– Weitere Angaben –:
Institute, die zugleich Kreditinstitut im Sinne des § 1 Absatz 1 Satz 1 des Kreditwesengesetzes sind und Finanzinformationen nach Maßgabe des § 25 des Kreditwesengesetzes in Verbindung mit der Finanz- und Risikotragfähigkeitsverordnung einzureichen haben, haben anstelle der in Satz 1 Nummer 1 und 2 genannten Formulare die Formulare aus den Anlagen 4 und 5 (ESTZAG und EGVZAG) zu verwenden; die Pflicht zur Verwendung des Formulars aus der Anlage 3 (WAZAG) bleibt daneben bestehen.
Anlage 1 (zu § 5 Absatz 1 Satz 1)
Monatsausweis gemäß § 29 Absatz 1 Satz 1 ZAG – Vermögensstatus –
(Fundstelle: BGBl. I 2018, 2456 - 2458)
Die angegebenen Beträge lauten auf volle Euro1) )
0110 aus Zahlungsdiensten und aus der Ausgabe von E-Geld
0111 Guthaben bei Zentralnotenbanken
0121 Guthaben bei Zentralnotenbanken
0210 aus Zahlungsdiensten und aus der Ausgabe von E-Geld
0310 aus Zahlungsdiensten und aus der Ausgabe von E-Geld
0400 Forderungen an Institute im Sinne des § 1 Absatz 3 ZAG
0410 aus Zahlungsdiensten und aus der Ausgabe von E-Geld
0500 Schuldverschreibungen und
0511 aus Zahlungsdiensten und aus der Ausgabe von E-Geld
Summe: (0511 + 0512) 0510
0521 aus Zahlungsdiensten und aus der Ausgabe von E-Geld
Summe: (0521 + 0522) 0520
0610 aus Zahlungsdiensten und aus der Ausgabe von E-Geld
0710 aus Zahlungsdiensten und aus der Ausgabe von E-Geld
0713 an Instituten im Sinne des § 1 Absatz 3 ZAG
0723 an Instituten im Sinne des § 1 Absatz 3 ZAG
0810 aus Zahlungsdiensten und aus der Ausgabe von E-Geld
0813 an Instituten im Sinne des § 1 Absatz 3 ZAG
0823 an Instituten im Sinne des § 1 Absatz 3 ZAG
0910 aus Zahlungsdiensten und aus der Ausgabe von E-Geld
1010 aus Zahlungsdiensten und aus der Ausgabe von E-Geld
1210 aus Zahlungsdiensten und aus der Ausgabe von E-Geld
1310 aus Zahlungsdiensten und aus der Ausgabe von E-Geld
1810 aus Zahlungsdiensten und aus der Ausgabe von E-Geld
1910 aus Zahlungsdiensten und aus der Ausgabe von E-Geld
1913 aus der Ausgabe von E-Geld
2000 Verbindlichkeiten gegenüber
Instituten im Sinne des § 1
Absatz 3 ZAG
2010 aus Zahlungsdiensten und aus der Ausgabe von E-Geld
2110 aus Zahlungsdiensten und aus der Ausgabe von E-Geld
2210 aus Zahlungsdiensten und
aus der Ausgabe von E-Geld
2310 aus Zahlungsdiensten und
2510 aus Zahlungsdiensten und
2610 vor Ablauf von zwei Jahren
vortrag1)
2840 Bilanzgewinn/Bilanzverlust2) 2840
3010 aus Zahlungsdiensten und
3110 aus Zahlungsdiensten und aus der Ausgabe von E-Geld
GVZAG
Monatsausweis gemäß § 29 Absatz 1 Satz 1 ZAG – Gewinn- und Verlustrechnung –
(Fundstelle: BGBl. I 2018, 2459 - 2461)
0510 aus Zahlungsdiensten und aus der Ausgabe von E-Geld
noch Gewinn- und Verlustrechung
tigungen auf Forderungen und bestimmte Wertpapiere sowie
1110 aus Zahlungsdiensten und aus der Ausgabe von E-Geld
1410 aus Zahlungsdiensten und aus der Ausgabe von E-Geld
1510 aus Zahlungsdiensten und aus der Ausgabe von E-Geld
1600 Ergebnis der normalen Geschäftstätigkeit2)
1610 aus Zahlungsdiensten und aus der Ausgabe von E-Geld
1700 Außerordentliches Ergebnis2)
1710 aus Zahlungsdiensten und aus der Ausgabe von E-Geld
2100 Auf Grund einer Gewinngemeinschaft, eines Gewinnabführungs- oder eines Teilgewinnabführungsvertrags abgeführte Gewinne
2200 Periodengewinn/Periodenverlust2)
2210 aus Zahlungsdiensten und aus der Ausgabe von E-Geld
Weitere Angaben gemäß § 3 ZAGMonAwV – Zahlungsvolumen –
(Fundstelle: BGBl. I 2018, 2462 - 2463)
Zahlungsvolumen1) )
(Beträge lauten auf volle Euro2) )
0110 Einzahlungsgeschäft 0110
0120 Auszahlungsgeschäft 0120
0130 aus Zahlungsgeschäft
0131 aus Lastschrift-
0132 aus Zahlungskartengeschäft
0133 aus Überweisungsgeschäft
Summe: (0131 + 0132 + 0133)
0140 aus Akquisitionsgeschäft 0140
0210 Einzahlungsgeschäft 0210
0220 Auszahlungsgeschäft 0220
0230 aus Zahlungsgeschäft
0231 aus Lastschrift-
0232 aus Zahlungskartengeschäft
0233 aus Überweisungsgeschäft
Summe: (0231 + 0232 + 0233)
0240 aus Akquisitionsgeschäft 0240
0400 Rückbelastungen bei der
0410 Anzahl der Rückbelastungen 0410
0420 Gesamtbetrag der Rückbelastungen
0500 Angaben zum E-Geld-Geschäft
0510 Höhe des durchschnittlichen E-Geld-Umlaufs
0520 Anzahl der ausgegebenen
E-Geld-Instrumente
0600 Zahlungsauslösedienste
0610 Wert der eingegangenen Erstattungsbegehren
0620 Anzahl der ausgelösten Zahlungsvorgänge
0630 Gesamtwert der ausgelösten Zahlungsvorgänge
0700 Kontoinformationsdienste
0710 Wert der eingegangenen Erstattungsbegehren
0720 Anzahl der Zahlungskonten, auf die zugegriffen wurde
0730 Gesamtzahl der Kunden, die Kontoinformationsdienste nutzen
Umrechnung von nicht auf Euro lautenden Positionen (Fremdwährungspositionen): Fremdwährungspositionen sind zu dem jeweils von der EZB am Meldestichtag festgestellten und von der Bundesbank veröffentlichten Referenzkurs („ESZB-Referenzkurs“) in Euro umzurechnen. Bei der Umrechnung von Währungen, für die kein ESZB-Referenzkurs veröffentlicht wird, sind die Mittelkurse aus feststellbaren An- und Verkaufskursen des Stichtags zugrunde zu legen. Vermögensgegenstände, die nicht als Bestandteil der Fremdwährungsposition behandelt werden, dürfen zu dem bei der Erstverbuchung verwendeten Devisenkurs umgerechnet werden. In den Meldungen für die Zweigstellen im Ausland sind Fremdwährungsbeträge direkt, das heißt ohne Zwischenumrechnung in die Währung des Sitzlandes, in die Währung umzurechnen, in der die Meldung erstellt wird.
Anlage 4 (zu § 5 Absatz 1 Satz 2)
ESTZAG
(Fundstelle: BGBl. I 2018, 2464 - 2465)
Forderungen an Instituten im Sinne des § 1 Absatz 3 ZAG
0810 aus Zahlungsdiensten und aus der Ausgabe von E-Geld 0810
1913 aus der Ausgabe von
2310 aus Zahlungsdiensten und aus der Ausgabe von E-Geld
2510 aus Zahlungsdiensten und aus der Ausgabe von E-Geld
3010 aus Zahlungsdiensten und aus der Ausgabe von E-Geld
Anlage 5 (zu § 5 Absatz 1 Satz 2)
EGVZAG
(Fundstelle: BGBl. I 2018, 2466 - 2467)
Ergebnis der normalen Geschäftstätigkeit2)
Außerordentliches Ergebnis2)
Periodengewinn/Periodenverlust2)