Source: http://docplayer.cz/2902293-Zprava-o-vysledku-prezkoumani-hospodareni-obce-uzice-ic-00236543-za-rok-2009.html
Timestamp: 2019-01-21 11:10:18+00:00
Document Index: 22957025

Matched Legal Cases: ['zákona Č. 420', 'zákona Č. 420', 'zákona Č. 420', 'zákona č. 420', 'zákona č. 420', 'zákona č. 420', 'zákona č. 420', 'zákona č. 420', 'zákona č. 420']

Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce ÚŽICE. IČ: za rok PDF
Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce ÚŽICE. IČ: za rok 2009
Download "Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce ÚŽICE. IČ: 00236543 za rok 2009"
Libuše Emilie Urbanová
1 Zborovská 11 15O21 Praha 5 SpZn: Čj.: SZ_102944/2009/KUSK /20 1O/KUSK Stejnopis č. b Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce ÚŽICE IČ: za rok 2009 Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: na základě zákona Č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání celků a dobrovolných svazků obcí. hospodaření územních samosprávných Přezkoumání proběhlo v sídle obce: Úžice UWířské Janovice Přezkoumání vykonaly: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: - kontroloři: Bc. Helena Francová Martina Sirotková Ing. Zdenka Zavřelová Zástupci obce: Ing. Václav Dlasek - starosta obce Romana Zahradníčková - účetní Předmět přezkoumání je vymezen ustanovením 2 zák. Č. 420/2004 Sb., o přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí. Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem, přezkoumávané období r
2 A. Přezkoumané písemnosti Závěrečný účet za rok 2008, zveřejněný na úřední desce od 9.3. do , schválený zastupitelstvem obce s vyjádřením "bez výhrad" dne Rozpočtová opatření schválená zastupitelstvem obce dne: Č Č č Návrh rozpočtu zveřejněný na úřední desce od do Stanovení závazných ukazatelů zřízeným organízacím Oznámení provozního příspěvku na rok 2009 ze dne pro příspěvkovou organizaci Mateřská škola Radvanice Rozpočtový výhled na roky , schválený zastupitelstvem obce dne Schválený rozpočet schválen zastupitelstvem obce dne Hlavní kniha za období 06, 11/2009, 12/ dle potřeby Faktura dodavatelská Č.: 59-75, odběratelská Č.: 1/ , účetní doklady Č.: Pokladní kniha (deník) za období 06, 11/2009, 12/2009 Evidence majetku vedena ručně v PC - excell tabulky Příloha rozvahy k Inventurní soupis majetku a závazků svědčící o provedení fyzické a dokladové inventury majetku a závazků obce k , výpisy z katastru nemovitostí - LV Č pro obec Úžice, k.ú. Smrk u Úžic, Radvanice nad Sázavou, Mělník nad Sázavou, Čekanov, Úžice - vše ze dne , LV Č pro obec Sázava, k.ú.čemé Budy (vlastník obec Úžice) ze dne Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu k , , Účetní doklad Č.: 20002, 20004, 20005, 20007, , , 20032, 20048, 20049, , , k bankovním výpisům základního běžnému účtu Č.: , Pokladní doklad Č , , účetní doklady Č , Mzdová agenda výpočet mezd za období 11/2009, výplatnice, rekapitulace mezd Bankovní výpis běžného účtu vedeného KB a.s /0100 č.: 12-14, 20-24, účetní doklady Č.: ,
3 č. č. Kniha došlých faktur kedni , Rozvaha k , Odměňování členů zastupitelstva Stanovení měsíčních odměn neuvolněným členům zastupitelstva obce ze dne měsíční odměny členů zastupitelstva za období 11/2009 Výkaz zisku a ztráty zřízených příspěvkových organizací Mateřská škola Radvanice k , Rozvaha zřízených příspěvkových organizací Mateřská škola Radvanice k , Smlouvy o půjčce Dohoda o poskytnutí návratné finanční výpomoci č. 51/2009 ze dne , příjemce - J. Kmoch, Chrastná Dohoda o poskytnutí návratné finanční výpomoci č. 54/2009 ze dne , příjemce - J. Hendrych, Čekánov Dohoda o poskytnutí návratné finanční výpomoci č. 104/2009 ze dne , příjemce - J. Konigová, Úžice Dohoda o poskytnutí návratné finanční výpomoci č. 105/2009 ze dne , příjemce - L. Benešová, Chrastná Dohody o pracovní činnosti ze dne: J. Prokop, A. Nováková, 1. Šustová Smlouvy o převodu majetku (koupě, prodej, směna, převod) Kupní smlouva na prodej obecního pozemku č. 207/2, uzavřená dne s kupujícím - J. Uberlackerová, Úžice Kupní smlouva na prodej obecního pozemku č. 477/5, uzavřená dne s kupujícím - J. Novák, Sázava, J. Kantorová, Sázava Kupní smlouva na prodej obecního pozemku 477/6, uzavřená dne s kupujícím - manželé Novákovi, Radvanice Kupní smlouva č ze dne , prodávající Pozemkový fond ČR, Praha 3, předmět smlouvy - pozemky č. 445 v k.ú. Čekanov Kupní smlouva ze dne , prodávající Pozemkový fond ČR, Praha 3, předmět smlouvy - pozemky č. 437,438,348,298 Smlouva o převodu vlastnictví k majetku České republiky ev.č. PO /ZLO , uzavřená dne s předávajícím - Ministerstvo vnitra ČR, Praha 7, předmět smlouvy - hasičské ochranné pomůcky v celkové hodnotě ,15 Kč Zveřejněné záměry o nakládání s majetkem Záměr obce prodat obecní pozemek č. 477/2 v Kú. Smrk, zveřejněný od 3.8. do Záměr obce prodat obecní pozemek č. 207/2 v K.ú. Úžice, zveřejněný od 3.8. do Dohody o provedení práce ze dne: M. Čermák, K. Pitáková, M. Nováková, E. Neprašová, S. Nepraš, M. Nováková, J. Piták, V. Pitáková, K. Švorba, J. Švorbová, J. Pokomá Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení konaného dne: ,25.3.,24.6.,22.9., nepřezkoumáváno, použito podpůmě Zápisy z jednání rady včetně usnesení ze dne , , , nekontrolováno, použito podpůmě 3
4 Výsledky kontrol zřízených organizací Zápis finančního výboru o provedené kontrole v MŠ Radvanice dne Vnitřní předpis a směrnice platné pro rok 2009 V kontrolovaném období obec, dle prohlášeni starosty obce, nehospodařila s majetkem státu, neručila svým majetkem za závazky fyzických a právnických osob, nezastavila movitý a nemovitý majetek, neuzavřela směnnou, darovací, nájemní smlouvu a smlouvu o výpůjčce týkající se nemovitého majetku, smlouvu o přijeti úvěru nebo půjčky, smlouvu o poskytnutí dotace, smlouvu o převzetí dluhu nebo ručitelského závazku, smlouvu o přistoupení k závazku a smlouvu o sdružení, nekoupila ani neprodala cenné papíry, obligace, neuskutečnila majetkové vklady, uskutečnila pouze veřejné zakázky malého rozsahu ( 12 odst. 6 zák. Č. 137/2006 Sb.). B. Zjištění z přezkoumání Při přezkoumání hospodaření obce Úžice Byly zjištěny následující chyby a nedostatky - porušeny níže uvedené předpisy: Zákon č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů 30 odst. 1 a 4, neboť: Skutečné stavy majetku a závazků územního celku nebyly zjištěny. Obec eviduje ve svém majetku pozemky, které nejsou jejím vlastnictvím (spoluvlastnictvím), ale vlastnictvím České republiky, předmětné pozemky jsou vedeny na těchto LV: Č. 591,199,1 pro obec Úžice a k.ú.smrk, Č. 1 pro obec Úžice a k.ú.čekanov, Č. 1 pro obec Úžice a k.ú. Mělník, Č. 1 pro obec Úžice a k.ú. Úžice, Č. 1 pro obec Úžice a k.ú.radvanice. Tato chyba nebyla zjištěna v průběhu inventur, pozemky byly inventarizovány jako pozemky vlastní, i když byly k dispozici platné výpisy z katastru nemovitostí. ČÚS , České účetní standardy ( 36 odst. 1 zákona o účetnictví) ČÚS 501 bod 3.1 písmo a), nebot': Územní celek nesledoval odděleně majetek daný do zástavy - pozemky na účtu 031. c. Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných: a) při dílčím přezkoumání Nebyly zjištěny chyby a nedostatky. b) při přezkoumání hospodaření za předchozí roky Nebyly zjištěny chyby a nedostatky. 4
5 o~ ~~.\ 10 DJ Závěr Při přezkoumání hospodaření obce Úžice za rok 2009 podle 2 a 3 zákona Č. 420/2004 Sb., ve znění pozdějších předpisů Byly zjištěny chyby a nedostatky, které nemají závažnost nedostatků uvedených pod písmenem c): ( 10 odst. 3 písmo b) zákona Č. 420/2004 Sb.) Územní celek nesledoval odděleně majetek daný do zástavy. Skutečné stavy majetku a závazků územního celku nebyly zjištěny, neboť obec eviduje ve svém majetku a inventarizovala pozemky, které nejsou jejím vlastnictvím. Upozornění na rizika dle 10 odst. 4 písmo a) zákona č. 420/2004 Sb., v platném znění: Neuvádí se. Podíly dle 10 odst. 4 písmo b) zákona č. 420/2004 Sb., v platném znění: a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 10,81 % b) podíl závazků na rozpočtu územního celku 2,35 % c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 1,74 % Úžice _---0.0:: (J ŘAD Podpisy kontrolorů: - KRAJE :,~\nčnikontroly o, o ~ Zborovská 11 \\,~ -, / 1 Bc. Helena Francová kontrolor pověřený řízením přezkoumání Martina Sirotková Ing. Zdenka Zavřelová... 1~L~ Y;::. ko~tr~l~ / k~i:tj 5
6 Tato zpráva o výsledku přezkoumání: - je návrhem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření, přičemž konečným znemm zprávy se stává okamžikem marného uplynutí lhůty stanovené v 6 odst. 3 písmo 1) zákona č. 420/2004 Sb., k podání písemného stanoviska kontrolorovi pověřenému řízením přezkoumání na adresu: Krajský úřad Středo českého kraje, Odbor finanční kontroly, Zborovská 11, Praha 5. - tento návrh zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obsahuje i výsledky konečného dílčího přezkoumání - se vyhotovuje ve dvou stejnopisech, přičemž se stejnopis č. 2 předává statutárnímu zástupci kontrolovaného subjektu a stejnopis č. 1 se zakládá do příslušného spisu územního celku vedeného Odborem finanční kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje. S obsahem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obce Úžice o počtu 6 stran byl seznámen a stejnopis č. 2 převzal, p. Ing. Václav Dlasek, starosta obce. Ing. Václav Dlasek starosta obce Úžice.. y ;t[ioio. Poznámka: Územní celek je ve smyslu ust. 13 odst. 1 písmo b) zákona č. 420/2004 Sb., povinen přijmout opatření k nápravě chyb a nedostatků uvedených v této zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření a podat o tom písemnou informaci příslušnému přezkoumávajícímu orgánu - Krajský úřad Středočeského kraje, Odbor finanční kontroly, Zborovská 11, Praha 5, a to nejpozději do 15 dnů po projednání této zprávy spolu se závěrečným účtem v orgánech územního celku. Územní celek je dále ve smyslu ustanovení 13 odst. 2 zákona č. 420/2004 Sb., povinen v informacích podle ustanovení 13 odst. 1 písmo b) téhož zákona uvést lhůtu, ve které podá příslušnému přezkoumávajícímu orgánu písemnou zprávu o plnění přijatých opatření a v této lhůtě příslušnému přezkoumávajícímu orgánu uvedenou zprávu zaslat. Za nesplnění těchto povinností lze uložit územnímu celku dle ust. 14 písmo f), g), h) zákona č. 420/2004 Sb., pořádkové pokuty až do výše ,00 Kč v jednom případě. Rozdělovník : Stejnopis Počet výtisků Předáno Převzal 1 1 x Krajský úřad Středočeského kraje Bc. Helena Francová Obec 2 1 x Úžice Ing. Václav Dlasek 6