Source: http://slideplayer.it/slide/193086/
Timestamp: 2017-03-25 00:33:02+00:00
Document Index: 179760262

Matched Legal Cases: ['art. 13', 'art. 6', 'art. 52', 'art. 36', 'art. 43', 'art. 13']

Il ruolo del professionista con riferimento alla normativa antiriciclaggio Bergamo, 16 dicembre 2010 UIF - Banca dItalia. - ppt scaricare
Presentazione sul tema: "Il ruolo del professionista con riferimento alla normativa antiriciclaggio Bergamo, 16 dicembre 2010 UIF - Banca dItalia."— Transcript della presentazione:
Il ruolo del professionista con riferimento alla normativa antiriciclaggio Bergamo, 16 dicembre 2010 UIF - Banca dItalia
iscritti albo dottori commercialisti ed esperti contabili iscritti albo dei consulenti del lavoro notai e avvocati revisori contabili (art. 13) 3. Destinatari
limite oggettivo per notai e avvocati in nome o per conto dei clienti compiono operazioni finanziarie o immobiliari assistono i clienti nella predisposizione o realizzazione delle seguenti operazioni: trasferimento a qualsiasi titolo di diritti reali su immobili o attività economiche gestione di denaro, strumenti finanziari o altri beni apertura o gestione di conti bancari, libretti di deposito e conti titoli organizzazione degli apporti per la costituzione, gestione o amministrazione di società costituzione, gestione o amministrazione di società, enti o trust … destinatari …
limite nella segnalazione per notai, avvocati e commercialisti lobbligo non si applica per le informazioni ricevute dal cliente o ottenute nel corso dell'esame della posizione giuridica o nellesercizio dei compiti di difesa o di rappresentanza del medesimo in un procedimento giudiziario o in relazione a tale procedimento, compresa la consulenza sull'eventualità di intentare o evitare un procedimento, ove tali informazioni siano ricevute o ottenute prima, durante o dopo il procedimento stesso … destinatari …
… altri destinatari … ogni altro soggetto che rende i servizi forniti da periti, consulenti ed altri soggetti che svolgono in maniera professionale, anche nei confronti dei propri associati o iscritti, attività in materia di contabilità e tributi ivi compresi associazioni di categoria di imprenditori e commercianti, CAF e patronati prestatori di servizi relativi a società e trust soggetti preposti a mediazione e conciliazione delle controversie civili e commerciali (d.lgs. 28/2010)
Allegato 1: gli indicatori A. connessi al cliente B. connessi alle modalità di esecuzione delle prestazioni professionali C. relativi alle modalità di pagamento D. relativi alla costituzione e amministrazione di imprese, società, trust ed enti analoghi E. aventi a oggetto beni immobili o beni mobili registrati F. operazioni contabili e finanziarie
SOS ricevute dalla UIF
SOS professionisti 20102009200820072006totale Notaio 29+1864 + 5103127170516 Esperto contabile 141019211580 Commercialista 2729173724134 Mediatore imm. 321310635 Avvocato 7368327 Case da gioco e giochi on line 22640031 Revisore contabile 6734222 Società revisione 5222920 Consulente lavoro 6011412 Altri 13855434 totale150137172215237911
5. Schemi o modelli di anomalia art. 6, comma 7, lett. b) di d.lgs. n. 231 del 2007 comportamenti più specifici, ricorrenti nella prassi, caratterizzati da omogeneità e ripetitività complesso di anomalie soggettive e oggettive connesse sotto il profilo logico ovvero temporale e riconducibili a determinati fenomeni criminali, alla luce dellesperienza di analisi finanziaria non tutti i comportamenti dello schema per effettuare SOS … no SOS automatica per singolo comportamento altri schemi per usura, conti dedicati, phishing
la nuova segnalazione revisione del sistema di raccolta con anticipo di nuovo schema su sito internet (da maggio 2011) dalla carta alla rete internet per le SOS parificazione di tutti i segnalanti contenuto: dati identificativi della SOS, contenuto in forma strutturata, elementi descrittivi liberi modalità data entry e upload esigenza di revisione del protocollo con i notai e i consulenti dal lavoro
6. Ruolo dei sindaci collegio sindacale e altri organi di controllo obblighi previsti dallart. 52 della 231/2007 comunicazione ad autorità di vigilanza di violazioni artt. 7, comma 2, e art. 36 comunicazione a MEF di violazione artt. 49 e 50 comunicazione a responsabile antiriciclaggio di omesse segnalazioni
… e dei revisori legali modifiche apportate dal d.lgs. n. 39 del 2010 > dalla revisione contabile alla revisione legale regime transitorio previsto dallart. 43, commi 4 e 8 (decorrenza da normativa attuativa e iscrizione automatica in nuovo Registro) quali obblighi si applicano ai revisori legali? art. 13 di 231 del 2007 non è stato adeguato
Scaricare ppt "Il ruolo del professionista con riferimento alla normativa antiriciclaggio Bergamo, 16 dicembre 2010 UIF - Banca dItalia."
Presentazioni simili La segnalazione di operazioni sospette da parte del professionisti Profili normativi Torino, 14 ottobre 2010 UIF - Banca dItalia.
L’obbligo di segnalazione di operazioni sospette Iside Srl – Milano 09 aprile 2014 Avv. Sabrina Galmarini - Partner.