Source: http://actualicese.com/actualidad/2009/11/05/aprenda-a-combatir-el-lavado-de-activos-segunda-parte/
Timestamp: 2013-05-18 13:11:14
Document Index: 63635910

Matched Legal Cases: ['artículo 345', 'artículo 16', 'artículo 323', 'artículo 8', 'artículo 16', 'artículo 441', 'artículo 9', 'artículo 18']

Aprenda a combatir el Lavado de Activos – Segunda Parte | Actualidad - actualicese.com
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Este artículo fue publicado hace más de un año, por lo que es importante prestar atención a la vigencia de sus referencias normativas. Si detecta algún error, por favor avísenos haciendo click en "Reportar un error" (más abajo en esta misma página). Mil gracias.En esta segunda parte abordaremos el tema de la normatividad y la leyes que hay, a nivel nacional e internacional, para combatir el Lavado de Activos. Téngalas muy en cuenta, porque pueden ser un ‘arma’ de salvación.
El sistema financiero es atractivo para la introducción de capitales ilícitos. Su propio desarrollo, obligado por la demanda de servicios y estimulado por la tecnología, incrementa el riesgo y dificulta la detección de operaciones ilícitas. Como medio de prevención, resulta importante la aplicación de controles internos y externos que impidan la corrupción del sistema, con sus efectos nocivos para la economía. Aquí recomendamos algunos:
Algunas de las normas dedicadas a reprimir la obtención y manejo de recursos ilegítimos, como el enriquecimiento ilícito de particulares, lavado de activos, omisión de control y el trámite para la extinción del dominio, han sido materia de intensa actividad legislativa y judicial. Nuestra legislación desde temprano abordó el problema y se encuentran elementos importantes en su normatividad.
Administración de recursos relacionados con actividades terroristas. Corresponde a las conductas contempladas en el artículo 345 del Código Penal, modificado por el artículo 16 de la Ley 1121 de 20065.
Código de conducta. Constituye una guía para el personal directivo, empleados y agentes de la empresa en la aplicáción de prácticas legales y éticas en el curso de sus tareas cotidianas.
Lavado de activos. Corresponde a las conductas contempladas en el artículo 323 del Código Penal, adicionado por el artículo 8° de la Ley 747 de 2002 y modificado por el artículo 16 de la Ley 1121 de 20068.
Omisión de denuncia. Está definida en el artículo 441 del Código Penal, modificado por el artículo 9° de la Ley 733 de 2002 y modificado por el artículo 18 de la Ley 1121 de 200610.
La Cooperación Judicial Internacional puede definirse como el conjunto de actos de naturaleza jurisdiccional, diplomática o administrativa que involucra a dos o más Estados, y que tiene por finalidad favorecer la criminalización secundaria de un hecho delictivo ocurrido en territorio, cuando menos, de uno de tales Estados.
Hoy, la Cooperación Judicial Internacional también abarca una política activa de intercambio de información en materia penal y la realización de tareas de investigación conjuntas, coordinadas, entre dos o más Estados, como se destaca en este documento. En el plano judicial, comprende una serie de actos tales como: a) prestación de asistencia judicial internacional; b) traslado de personas condenadas; c) transmisión de la ejecución de sentencias penales; d) transmisión de procesos penales y denuncias para la instrucción de un proceso; e) vigilancia de personas condenadas o en libertad condicional; y, f) entrega vigilada.
Tres componen la Normatividad Internacional
Ley Patriótica. La Ley autoriza al Presidente a “confiscar cualquier propiedad de cualquier persona extranjera, organización extranjera, o país extranjero que según él, haya planeado, autorizado, ayudado o participado en “hostilidades” o “ataques en los Estados Unidos”. Su filosofía se basa en la Metáfora del Derecho Globalizado, Corresponsabilidad, Convergencia de Estatutos Jurídicos y Arbitraje Regulatorio
Ley de la Victoria. Es una compilación de normas de la Ley Patriótica que revisa el paquete de normas sobre lavado de dinero, crímenes de cuello blanco y fraude corporativo. Establece herramientas de confiscación e interceptación de comunicaciones. Su filosofía es la de combatir frontalmente el narcotráfico y la financiación del terrorismo.
Sarbanes – Oxley Act. Con esta Ley se busca evitar un nuevo fraude corporativo como el de Enron en USA o el de Parmalat en Europa. Genera independencia en el auditor y responsabilidad corporativa. Su filosofía es la separación de las funciones de contabilidad, auditoría y revisoría fiscal.
Última actualización: noviembre 5, 2009 | Volver al inicio de esta sección Ver más sobre lavado de activos • Revisoría Fiscal y Auditoría Comentarios
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