Source: http://doczz.es/doc/64918/plan-operativo-institucional-y-presupuesto-2012
Timestamp: 2018-11-15 03:50:36
Document Index: 351893985

Matched Legal Cases: ['Artículo 44', 'Artículo 124', 'Artículo 83', 'artículo 171', 'artículo 28', 'artículo 6', 'Artículo 15', 'artículo 156', 'Artículo 156', 'artículo 117', 'artículo 59', 'Artículo 117', 'Artículo 59', 'Artículo 19', 'Artículo 10', 'Artículo 142', 'artículo 156', 'artículo 117', 'Artículo 15', 'artículo 156', 'artículo 117']

Plan Operativo Institucional y Presupuesto 2012
Expresión Financiera (Presupuesto de
Ingresos y Egresos)
PRESENTACIÓN..................................................................................................................................................................................................................4
FILOSOFÍA Y BASE DEL PLAN OPERATIVO INSTITUCIONAL (POI) AÑO 2012................................................................................5
ANTECEDENTES INSTITUCIONALES .........................................................................................................................................................................5
SITUACIÓN INSTITUCIONAL..........................................................................................................................................................................6
NOMBRE DE LA INSTITUCIÓN: ...........................................................................................................................................................................6
A.1.1. Objetivo General Institucional: ..........................................................................................................................................................................6
A.1.2. Estructura Programática del Plan Presupuesto .................................................................................................................................................7
PANORAMA INSTITUCIONAL .............................................................................................................................................................................7
A.2.1. Marco jurídico institucional: ..............................................................................................................................................................................7
A.2.2. Estructura organizacional: .................................................................................................................................................................................8
DIAGNÓSTICO INSTITUCIONAL: .......................................................................................................................................................................14
A.3.1. Análisis Ambiental: ...........................................................................................................................................................................................14
A.3.2. Análisis FODA ..................................................................................................................................................................................................18
MARCO FILOSÓFICO INSTITUCIONAL .....................................................................................................................................................22
ESTRATEGIA INSTITUCIONAL ....................................................................................................................................................................24
OBJETIVOS ESTRATÉGICOS ...............................................................................................................................................................................................24
Objetivo estratégico 1: Avanzar en el cumplimiento de los 25 principios de supervisión bancaria emitidos por el Comité de Basilea. .....................24
Objetivo estratégico 2: Implementación de supervisión basada en riesgos (SBR) ......................................................................................................24
Objetivo estratégico 3: Reforma legal.........................................................................................................................................................................25
Objetivo estratégico 4: Adoptar mejores prácticas de supervisión bancaria emitidas por el Comité de Basilea, aplicables en el entorno costarricense
Objetivo estratégico 5: Capacitar al personal y trabajar en las oportunidades de mejora del clima organizacional.................................................25
Objetivo estratégico 6: Mejorar en forma sostenida la calidad de la supervisión .....................................................................................................25
POLITICAS INSTITUCIONALES ...................................................................................................................................................................26
FACTORES CRÍTICOS DE ÉXITO PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE LA ESTRATEGIA Y EL GIRO DE LA SUGEF ................26
MATRIZ ANUAL DE PROGRAMACIÓN INSTITUCIONAL (MAPSESI-MAPI) .....................................................................................28
CUADRO DE PROYECTOS ESTRATÉGICOS..............................................................................................................................................31
PLAN DE TRABAJO ..........................................................................................................................................................................................38
OBJETIVOS Y METAS DE LAS INSTANCIAS .............................................................................................................................................38
Despacho ....................................................................................................................................................................................................................38
Dirección de Supervisión de Bancos Públicos y Mutuales ..........................................................................................................................................39
Dirección de Supervisión de Bancos Privados y Grupos Financieros ........................................................................................................................43
Dirección de Supervisión de Empresas Financieras y Cooperativas ..........................................................................................................................47
Dirección de Servicios Técnicos .................................................................................................................................................................................51
Dirección de Asesoría Jurídica ...................................................................................................................................................................................54
Departamento de Informática .....................................................................................................................................................................................55
Área de Aseguramiento de la Calidad .........................................................................................................................................................................56
Área de Riesgo Global ................................................................................................................................................................................................57
Área de Coordinación Administrativa .........................................................................................................................................................................58
Área de Capacitación..................................................................................................................................................................................................59
RESUMEN DE LAS METAS INSTITUCIONALES ...........................................................................................60
INDICADORES .......................................................................................................................................................61
C.1. DE CALIDAD EN EL SERVICIO........................................................................................................................................61
C.2. DE GESTIÓN .................................................................................................................................................................61
C. 3. OPERATIVOS ............................................................................................................................................................... 62
PRESUPUESTO (EXPRESIÓN FINANCIERA DEL PLAN DE TRABAJO) ..................................................63
CUADRO # 1: PRESUPUESTO DE INGRESOS PARA EL AÑO 2012.........................................................................................................................................63
CUADRO # 2: COMPARATIVO DE INGRESOS Y EGRESOS DEL PRESUPUESTO PARA EL AÑO 2012 ........................................................................................63
CUADRO # 3: PRESUPUESTO DETALLADO DE EGRESOS PARA EL AÑO 2012 .......................................................................................................................64
CUADRO # 4: DETALLE DE LOS PRINCIPALES RUBROS DE EGRESOS AÑO 2012 ..................................................................................................................67
CUADRO #5 PRESUPUESTO ORDINARIO DE EGRESOS POR META AÑO 2012 ......................................................................................................................70
CUADRO # 6: COMPARATIVO DE LA EVOLUCIÓN DEL GASTO POR CUENTA, ÚLTIMOS PERÍODOS: ......................................................................................73
CUADRO # 7: RESUMEN COMPARATIVO DE LA EVOLUCIÓN DEL GASTO: AÑOS 2011/2012................................................................................................76
CUADRO # 8: RESUMEN DE EGRESOS PRESUPUESTADOS AÑO 2012 ..................................................................................................................................76
EVOLUCIÓN ANUAL DEL PRESUPUESTO DE LA SUGEF - (TÉRMINOS NOMINALES) ..........................................................................77
EVOLUCIÓN ANUAL DEL PRESUPUESTO DE LA SUGEF (TÉRMINOS REALES) ..................................................................................77
COMPOSICIÓN PORCENTUAL DEL PRESUPUESTO SUGEF POR PARTIDAS AÑO 2012..........................................................................78
PLAN DE INVERSIONES ......................................................................................................................................79
PLAN DE CAPACITACIÓN ..................................................................................................................................81
PLAN ESTRATÉGICO DE LA GESTIÓN DE INFORMACIÓN 2010/2013 ...................................................86
ANEXOS ...................................................................................................................................................................86
#1: “POLÍTICAS DE JUNTA DIRECTIVA PARA LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA EN EL BANCO CENTRAL
DE COSTA RICA” ............................................................................................................................................................... 86
#2: “PROGRAMA DE CAPACITACIÓN AÑO 2012” .....................................................................................................86
#3: “PLAN ESTRATÉGICO DE LA GESTIÓN DE INFORMACIÓN 2010/2013” .....................................................86
La Superintendencia General de Entidades Financieras se complace en presentar seguidamente su
Plan Operativo Institucional (POI) y su expresión financiera (Presupuesto de Ingresos y Egresos por
Programas) para el año 2012, desarrollados con una concepción sistémica que integra la
planificación estratégica, la planificación operativa y el plan financiero del período, respetando los
requerimientos de la Contraloría General de la República, el Ministerio de Planificación y Política
Económica y el Ministerio de Hacienda, de conformidad como lo establecen la Ley 8131, “Ley de
Administración Financiera y Presupuestos Públicos de la República”, y demás leyes, normas y
directrices aplicables.
Complementariamente y para efectos internos, la SUGEF mantiene un Plan Operativo Institucional
(POI) 2012 “Detallado”, que incluye las metas y programación del trabajo por área, con base en lo
cual se elaboran indicadores de gestión genéricos (institucionales) y específicos, a manera de
control administrativo periódico y rendimiento de cuentas por los recursos utilizados.
FILOSOFÍA Y BASE DEL PLAN OPERATIVO INSTITUCIONAL (POI) AÑO 2012
La Superintendencia General de Entidades Financieras (SUGEF) funcionó por muchos años, como
un departamento del Banco Central de Costa Rica, denominado Auditoría General de Bancos
(AGB). El Artículo 44 de la Ley N° 1552, publicada el 23 de abril de 1952, estableció como
función de la AGB ejercer “...la vigilancia y fiscalización permanente de todos los departamentos y
dependencias del Banco, de las demás instituciones bancarias del país, incluyendo sucursales y
otras dependencias, y cualesquiera otras entidades que las leyes sometan a su control.”
Posteriormente, el 4 de noviembre de 1988 y con la promulgación de la Ley de Modernización del
Sistema Financiero de la República, Ley N° 7107, la cual modificó la Ley N° 1552, la AGB se
transformó en la Auditoría General de Entidades Financieras (AGEF), “como un órgano de
desconcentración máxima adscrito al Banco Central de Costa Rica (Artículo 124 de la Ley N°
1552).
La figura jurídica de desconcentración máxima está definida en el Artículo 83 de la Ley General de
Administración Pública, Ley N° 6227 del 20 de diciembre de 1978, el cual establece que todo
órgano distinto del jerarca estará plenamente subordinado a éste y al superior jerárquico inmediato,
salvo desconcentración operada por ley. Se entiende la desconcentración como la imposibilidad del
superior de avocar competencias del inferior y revisar su conducta. En lo que al grado de
desconcentración se refiere, dispone el mismo artículo que será máxima “cuando el inferior esté
sustraído además a órdenes, instrucciones o circulares del superior”.
De acuerdo con esta reforma, correspondía a la AGEF fiscalizar el funcionamiento de todos los
bancos, incluidos el Banco Central de Costa Rica, las sociedades financieras de carácter no
bancario y las demás entidades públicas o privadas, independientemente de su naturaleza jurídica,
que operasen en actividades de intermediación entre la oferta y la demanda de recursos financieros,
directa o indirectamente, o en la prestación de otros servicios bancarios.
Con la última reforma a la legislación financiera del país, el 27 de noviembre de 1995 se promulgó
la nueva Ley Orgánica del Banco Central de Costa Rica, Ley N° 7558, la cual declara de interés
público la fiscalización de las entidades financieras y crea la Superintendencia General de Entidades
Financieras (SUGEF), bajo la misma figura jurídica de la desconcentración máxima, pero esta vez
dotada de mayores poderes y mayor autonomía administrativa, mediante la institución de su propio
Esta reforma modifica, además, el esquema de regulación ex post que venía utilizando la SUGEF,
impulsa un novedoso enfoque de supervisión prudencial, el cual pretende garantizar la
transparencia, promover el fortalecimiento y fomentar el desarrollo del Sistema Financiero
Nacional, y amplía su ámbito de fiscalización, sometiendo bajo su control a todas las entidades que
realicen actividades de intermediación financiera dentro del territorio nacional, o que hayan sido
autorizadas por el Banco Central de Costa Rica a participar en el mercado cambiario. Después, con
la promulgación de la Ley Reguladora del Mercado de Valores, Ley N° 7732, se crea el Consejo
Nacional de Supervisión del Sistema Financiero (CONASSIF), ente colegiado con competencia
reglamentaria y normativa sobre la materia objeto de la supervisión reservada a la SUGEF.
A. SITUACIÓN INSTITUCIONAL
A.1. Nombre de la Institución:
Superintendencia General de Entidades Financieras (SUGEF)
A.1.1. Objetivo General Institucional:
El plan operativo institucional (POI) incluye la programación de trabajos en cada una de las
instancias que integran la SUGEF, con lo cual se persigue alcanzar el objetivo institucional
establecido por la Ley Orgánica del Banco Central de Costa Rica, Ley N° 7558:
“Velar por la estabilidad, la solidez y el eficiente funcionamiento del sistema financiero nacional, la
superintendencia ejercerá sus actividades de supervisión y fiscalización sobre todas las entidades que
lleven a cabo intermediación financiera, con estricto apego a las disposiciones legales y reglamentarias,
velando porque cumplan con los preceptos que les sean aplicables”
A.1.2. Estructura Programática del Plan Presupuesto
La SUGEF es el programa 07 del presupuesto institucional del Banco Central de Costa Rica. Al
respecto, el artículo 171, inciso g) de la Ley N° 7732, Ley Reguladora del Mercado de Valores,
establece que el presupuesto de la SUGEF y demás Superintendencias debe ser aprobado por el
Consejo Nacional de Supervisión del Sistema Financiero y posteriormente el presupuesto de
ingresos y egresos de este Consejo se debe remitir a la Junta Directiva del Banco Central de Costa
Rica, para su aprobación, conforme lo dispuesto en el artículo 28, inciso t), de la Ley Orgánica del
Banco Central de Costa Rica, Ley 7558 del 27 de noviembre de 1995 y sus reformas, para luego
ser remitidos esos presupuestos a la Contraloría General de la República, para su revisión y
A.2. Panorama Institucional
A.2.1. Marco jurídico institucional:
El marco jurídico para el accionar de la Superintendencia General de Entidades Financieras está
definido por las siguientes leyes y disposiciones normativas:
Ley General de Administración Pública.
Ley N° 7558, Ley Orgánica del Banco Central de Costa Rica.
Ley N° 1644, Ley Orgánica del Sistema Bancario Nacional.
Ley N° 7732, Ley Reguladora del Mercado de Valores.
Ley N° 8204, Ley Sobre Estupefacientes, Sustancias Psicotrópicas, Drogas de Uso No
Autorizado, Legitimación de Capitales y Actividades Conexas.
Ley N° 4631, Utilidades Netas por Venta de Bienes Adjudicados en Remate.
Ley N° 5044, Ley de Regulación de Empresas Financieras no Bancarias.
Ley N° 7052, Ley del Sistema Financiero Nacional para la Vivienda.
Ley N° 7107, Ley de Modernización del Sistema Financiero de la República.
Ley N° 7391, Ley de Regulación de la Actividad de Intermediación Financiera de las
Ley N° 7523, Ley del Régimen Privado de Pensiones Complementarias y Reformas de la
Ley Reguladora del Mercado de Valores y del Código de Comercio.
Ley N° 7983, Ley de Protección al Trabajador.
Decreto Ejecutivo N° 27830, Financiamiento de Superintendencias.
Ley N° 8292, Ley General de Control Interno.
Ley N° 8131, Ley de Administración Financiera y Presupuestos Públicos.
Ley N° 8220, Ley de Protección al Ciudadano de Exceso de Trámites.
Ley N° 4351, Ley Orgánica del Banco Popular y de Desarrollo Comunal.
Normativa de Regulación y Supervisión Prudencial emitida por el CONASSIF para las
Superintendencias.
Disposiciones, directrices y normativa emitidas por la Contraloría General de la República.
A.2.2. Estructura organizacional:
A.2.2.1.
La Ley N° 7558, Ley Orgánica del Banco Central de Costa Rica, establece para la SUGEF, a través
de la persona del Superintendente, las siguientes funciones:
a) Ejercer, en nombre y por cuenta del Banco Central de Costa Rica, la representación legal, judicial
y extrajudicial de dicho Banco para las funciones propias de su cargo, con atribuciones de
apoderado generalísimo sin límite de suma.
b) Ejecutar los acuerdos del Consejo Nacional y las demás funciones que le señale la ley; además,
podrá emitir mandatos o conferir poderes al Intendente General y otros funcionarios, incluso
durante el proceso de liquidación de cualquier entidad fiscalizada.
c) Proponer al Consejo, para su aprobación, las normas que estime necesarias para el desarrollo de
las labores de fiscalización y vigilancia.
d) Disponer la inspección de las entidades y empresas comprendidas en su ámbito de fiscalización.
e) Dictar las medidas correctivas y precautorias, así como las sanciones como consecuencia de las
inspecciones o acciones de control practicadas legalmente, con excepción de las que por ley le
corresponden al Consejo Nacional.
f) Ordenar que se ajuste o corrija el valor contabilizado de los activos, los pasivos, el patrimonio y
las demás cuentas extra balance de las entidades fiscalizadas, así como cualquier otro registro
contable o procedimiento, de conformidad con las leyes y las normas y procedimientos dictados por
la Superintendencia o el Consejo.
g) Con el propósito de instruir sumarias o procedimientos administrativos, tendientes a la aplicación
de las sanciones establecidas en esta ley o en los informes que deba rendir, según la Ley Orgánica
del Sistema Bancario Nacional, el Superintendente podrá hacer comparecer ante sí a personeros o
empleados de las entidades fiscalizadas o a terceras personas que se presuma tengan conocimiento
de los hechos investigados o la manera como se conducen los negocios de una entidad fiscalizada,
para que expliquen aspectos que, en aras de la protección del orden público, sea necesario
esclarecer acerca de una entidad fiscalizada, lo anterior de conformidad con el procedimiento
previsto en esta ley.
h) Solicitar al Consejo Nacional la intervención de las entidades supervisadas; también, ejecutar y
realizar la supervisión del proceso de intervención.
i) Informar, con carácter obligatorio e inmediato, al Consejo Nacional sobre los problemas de
liquidez, solvencia o transgresión de las leyes o normas dictadas por el Banco Central o la
Superintendencia, detectados en las entidades fiscalizadas. En forma trimestral, el Superintendente
someterá a dicho Consejo un informe completo, en el cual calificará la situación económica y
financiera de las entidades fiscalizadas, con base en los parámetros previamente definidos por el
Consejo. En este informe, el Superintendente deberá indicar, explícitamente, cuales entidades, en su
criterio, requieren mayor atención.
j) Ejercer las potestades de máximo jerarca en materia administrativa y de personal. En su calidad
de jerarca, deberá nombrar, contratar, promover, separar y sancionar al personal de la
Superintendencia a su cargo y adoptar las demás medidas internas que correspondan a su
funcionamiento. Tratándose del personal de la auditoría interna, el Superintendente deberá consultar
al auditor interno. En materia de personal, el Superintendente agota la vía administrativa.
k) Ordenar, a las entidades sujetas a la fiscalización de la Superintendencia, la publicación adicional
de los estados financiados o cualquier otra información cuando, a su juicio, se requieran
correcciones o ajustes sustanciales. Asimismo, ordenar la suspensión de toda publicidad errónea o
l) Proponer, al Consejo Nacional, las normas generales para el registro contable de las operaciones
de las entidades fiscalizadas, así como para la confección y presentación de sus estados financieros
y los anuales de cuentas, con el fin de que la información contable de las entidades refleje,
razonablemente, su situación financiera. Al remitir los manuales de cuentas, la Superintendencia
considerará las necesidades de información del Banco Central con respecto a los entes supervisados,
cuando técnicamente sea posible.
m) Recomendar, al Consejo Nacional, las normas generales para clasificar y calificar la cartera de
créditos y los demás activos de las entidades fiscalizadas, para constituir las provisiones o reservas
de saneamiento y para contabilizar los ingresos generados por los activos, con el fin de valorar, en
forma realista, los activos de las entidades fiscalizadas y prever los riesgos de pérdidas. No
obstante, el Consejo Nacional podrá dictar normas más flexibles, en relación con créditos por
montos inferiores al límite que fije la Superintendencia.
n) Proponer ante el Consejo Nacional las normas:
i) Para definir los procedimientos que deberán aplicar las entidades fiscalizadas a fin de calcular su
ii) Referentes a periodicidad, alcance, procedimientos y publicación de los informes de las
auditorías externas de las entidades fiscalizadas, con el fin de lograr la mayor confiabilidad de estas
auditorías. La Superintendencia podrá revisar los documentos que respalden las labores de las
auditorías externas, incluso los documentos de trabajo y fijar los requisitos por incluir en los
dictámenes o las opiniones de los auditores externos, que den información adecuada al público
sobre los intermediarios financieros.
iii) Aplicables a las auditorías internas de los entes fiscalizados, para que estas ejecuten
debidamente las funciones propias de su actividad y velen porque estos entes cumplan con las
normas legales y las ordenadas por el Banco Central y la Superintendencia.
iv) Sobre las razones financieras de suficiencia patrimonial, así como la manera y el plazo en que
las entidades fiscalizadas deben adecuarse a ellas; asimismo, debe velar por su estricto
v) Sobre la existencia de relaciones entre personas naturales o jurídicas o entre estas y las entidades
fiscalizadas, necesarias para controlar los límites de las operaciones activas, fijados en esta ley o sus
vi) Para promover la estabilidad, solvencia y transparencia de las operaciones de las entidades
fiscalizadas, con el fin de salvaguardar los intereses de los depositantes, los usuarios de los servicios
financieros y la colectividad en general.
vii) Sobre la documentación e información mínimas que las entidades fiscalizadas deben mantener
en las carpetas de créditos de sus clientes y suministrar a la Superintendencia, para garantizar una
calificación objetiva de los deudores. Podrán dictarse normas más flexibles en relación con créditos
por montos inferiores al límite que fije la Superintendencia.
ñ) Las demás que le correspondan de conformidad con esta ley y sus reglamentos.
A.2.2.2.
Organigrama: La estructura organizacional de la SUGEF es la siguiente:
ORGANIGRAMA (setiembre 2011)
(CONASSIF)
Superintendencia e
Intendencia Generales
Riesgo Global (STAFF)
Supervisión Bancos
Públicos y Mutuales
Privados y Grupos
Calidad (STAFF)
Supervisión Empresas
Coordinación Grupos de
Grupos de Interés y
Control de Límites
Juicios y Contratación
Desarrollo y Mantenim.
Seguridad y Mejores
Organismos internac.
A.2.2.3. Recursos humanos:
La composición de la estructura de plazas de la SUGEF, especificando la cantidad
de puestos por área, actividad ocupacional y tipo (salario global o con pluses), es
Resumen general de la relación de puestos de plazas fijas según
Organismo de Desconcentración Máxima, año 2012
Asistente Servicios Generales 2
Asistente Servicios Institucionales 1
Asistente Servicios Institucionales 2
Técnico Servicios Institucionales 1
Técnico Servicios Institucionales 2
Profesional Gestión Bancaria 1
Profesional Gestión Bancaria 2
Profesional Gestión Informática 1
Profesional Gestión Auditoría Interna 3
Profesional Gestión Bancaria 3
Profesional Gestión Informática 2
Profesional Gestión Auditoría Interna 4
Profesional Gestión Bancaria 4
Profesional Gestión Informática 3
Profesional Gestión Bancaria 5
Director de Supervisión
Asistente Servicios Generales 1
G. Global
1,369,077
329,648
412,908
2,926,237
Reconocimiento por anualidad
Reconocimiento por méritos
Remuneración adicional ajuste de
4,308,119
Nota: Para el 2012 se eliminaron todas las plazas por servicios especiales, por lo cual no se remite dicho
A.3. Diagnóstico institucional:
El diagnóstico institucional interno y externo permite valorar el entorno organizacional,
identificar fortalezas, debilidades, oportunidades y amenazas, lo cual constituye el insumo
fundamental para el planeamiento estratégico.
En SUGEF ese diagnóstico institucional se realiza mediante un análisis ambiental y un análisis
A.3.1. Análisis Ambiental:
Principales desafíos del entorno y acciones para una adecuada supervisión del sector de
intermediación financiera:
- Disponer de un marco legal suficiente y acorde con los estándares nacionales e
internacionales en materia de supervisión bancaria efectiva
Continuar impulsando el proyecto de reforma a la Ley Orgánica del BCCR que está
presentado en la Asamblea Legislativa y que faculta para efectuar supervisión consolidada
Participar e impulsar oportunamente otros proyectos de ley que se requieran
Impulsar y apoyar el Proyecto de ley del sistema de seguro de depósitos y de resolución
bancaria presentado en la Asamblea Legislativa
- Enfrentar la supervisión y regulación de nuevos productos financieros
Apoyar y promover la modernización de las leyes y continuar con la actualización de la
Análisis e implementación de los estándares internacionales para propiciar la adecuación
de las leyes y normativa a ellos
- Calidad y transparencia de la información de interés público
- Mantener una comunicación de calidad con las partes interesadas de la SUGEF
- Actualizar y mejorar el cumplimiento de los acuerdos relacionados con el intercambio de
información con las otras superintendencias nacionales y con la Contraloría General de la
- Entablar y estrechar contactos con organismos nacionales de control y supervisión
- Coordinar trabajos conjuntos con las organizaciones relacionadas
– Aprovechar y/o propiciar iniciativas, programas y proyectos de cooperación con otros
organismos de supervisión
– Establecer enlaces y contactos con otros organismos de supervisión
– Dar seguimiento con miras a la aprobación legislativa del proyecto de ley que está
– Derivar oportunidades de mejora en materia de supervisión, de nuevas corrientes y
cambios que se producen a nivel internacional
– Que la organización, recursos, procedimientos y normativa respondan a la supervisión
que exige la última modificación de la Ley N° 8204 y sus reformas
– Ajustar la organización, recursos, procedimientos y normativa para que respondan a
cabalidad con la supervisión que exige la última modificación de la Ley N° 8204 y sus
EVALUACIONES DE ORGANISMOS INTERNACIONALES
– Que la normativa de SUGEF propicie condiciones que permitan evaluaciones favorables
– Analizar las evaluaciones para derivar oportunidades de mejora
– Contar con modelos de análisis que permitan evaluar riesgos sectoriales
– Contar con modelos de análisis para valorar el impacto de ciclos económicos en la
estabilidad del sistema financiero nacional
– Desarrollar los modelos de análisis para el sistema financiero nacional
NIVEL DE INFLACIÓN DEL PAÍS
– Analizar productos indexados a la inflación y riesgos
– Actualizar instrumentos y estándares de medición y seguimiento del riesgo de mercado
– Actualización de software para la evaluación de los riesgos de mercado, según la
– Actualización y comprensión de nuevos productos que desarrollan las entidades
financieras, a través de capacitación específica
– Determinar actividades no reguladas susceptibles de supervisión
– Mejorar la información al público sobre las entidades reguladas, hasta donde la ley lo
– Revisión del mercado y supervisión de verificación de actividades permanente
INFRAESTRUCTURA TECNOLÓGICA Y SISTEMAS
– Actualizar la tecnología para intercambio de información con clientes y la prestación de
– Actualizar infraestructura de telecomunicaciones, apoyo tecnológico, conectividad e
informática, hasta donde el avance del país lo permita
– Obtener facilidades tecnológicas y sistemas para hacer más eficiente y eficaz la
– Mejorar el uso de Internet para el intercambio de información, según la necesidad
– Revisión periódica de las necesidades institucionales en relación con la utilización de
– Revisión periódica de los avances en materia tecnológica para su posible implementación
en la SUGEF
– Asegurarse que el proveedor del servicio en Costa Rica ofrezca un servicio a la altura de
la tecnología mundial actual
– Desarrollar y ejecutar planes de cierre de brechas en la materia
A.3.2. Análisis FODA1
El análisis de fortalezas, oportunidades, debilidades y amenazas (FODA) ayudó a perfilar la situación de
la organización, como se resume a continuación:
la SUGEF.
experimentado y ético.
Personal técnicamente
calificado para las
SUGEF.
Escala salarial que
permite competir en el
Variable: Personal
de capacitación que ofrece
e internacionales para la
Carencia de un sistema de
desempeño adecuado e
No existe un mecanismo
acelerado de los
obsolescencia en
experimentado para el
Componente revisado para la formulación del plan operativo institucional 2012.
Variable: Estructura (organización, marco legal y marco político, ambiente físico y cultura)
de mejoramiento continuo
Mejora sistemática del
funcional en las áreas
de supervisión que
pretende mejorar la
Condiciones físicas y ambientales
permiten el desarrollo
idóneo de las funciones.
identificar y aprovechar
Hoja de ruta que define
el norte de la Institución
para mejoras de
y fortalecer
legal y técnico permite mejorar
marco sancionatorio efectivo
Ausencia de facultades
consolidada efectiva.
político para realizar
financieras necesarias.
Injerencia política y de
aspectos técnicos, que
Ausencia de un marco
legal que proteja al
bancos en problemas.
No existe un sistema
gerencial aplicable a
todas las áreas de la
Falta divulgación al
público de lo que es y
hace la SUGEF.
Variable: Procesos
Se están implementando proyectos estratégicos
Apoyo de entidades nacionales
procedimientos de la
SUGEF, en un sistema
Estándares propios e
internacionales que contribuyen a hacer
más eficientes los
actualización, medición
y control de la gestión
de los procesos como
Certificación con la
calidad ISO-9001/2008.
negocio para la SUGEF.
Ausencia de mecanismos para evitar que auditores
externos que presentan
trabajos de mala calidad,
limitadas para ejercer una
Falta de retroalimentación
a los supervisores sobre
casos detectados en las
entidades supervisadas, a
cargo de otras áreas.
Falta personal de TI para
supervisión de TI (14-09).
Falta de personal para
supervisar la legitimación
de capitales, según estudio
de cargas realizado por el
BCCR.
cambios y nuevos
Debilidades en el
trabajo de las
y externas de las
fiscalizadas.
Variable: Tecnología
Se cuenta con diferentes sistemas informáticos,
que coadyuvan a la
productividad de la labor
gerencial y operativa.
Todo el personal cuenta
con equipo de cómputo
adecuado y soporte
de los funcionarios en el
Se cuenta con un plan de
Existencia del Comité de
recomienda al Despacho
decisiones en TI.
Conciencia de que la
(tecnologías
información) facilita la
Potencial de los sistemas
SIDEF, SICVECA y
actualizadas y acorde
con las necesidades de
permite capacitación
No contar con un sitio alterno funcionando a un
Identificación inoportuna
Las debilidades en
TI en algunas de las
fiscalizadas pueden
limitar la capacidad
y potencial del
acceso remoto con
Alta dependencia de
Acelerados cambios
en las plataformas
B. MARCO FILOSÓFICO INSTITUCIONAL
A continuación se plasma el marco filosófico para la calidad vigente en la SUGEF2:
“La SUGEF es el ente supervisor y fiscalizador de los intermediarios financieros de Costa Rica y de otras personas
físicas y jurídicas asignadas por ley, que vela por mantener la solidez y estabilidad del sistema financiero en
cumplimiento de los requerimientos legales y otros, propios de su actividad, para lo cual cuenta con personal
calificado que trabaja en equipo, con actitud positiva y comprometido con la búsqueda permanente de la excelencia
y la mejora continua de la eficacia de su Sistema de Gestión de la Calidad”
“Identificar, medir y controlar los riesgos críticos que, del análisis realizado por el jerarca y los titulares
subordinados, se determine puedan impedir el logro de los objetivos estratégicos, operativos y de cumplimiento;
para ello el sistema de administración de riesgos permitirá establecer el nivel de aceptabilidad de los riesgos y los
mecanismos necesarios para administrarlos, sin menoscabo de que eventualmente se puedan tomar acciones para
mitigar otras categorías de riesgos, conforme lo permitan los recursos institucionales”.
La SUGEF será un ente supervisor modelo por su procura constante de la excelencia, su proactividad,
su capacidad innovadora y su personal altamente capacitado y motivado, apoyado en un marco legal
sólido, y procesos y tecnología efectivos.
Somos una organización supervisora que vela por la solidez y estabilidad del sistema financiero
Revisado y aprobado por la Dirección de SUGEF el 27 de junio del 2011.
Fundamentos de la Filosofía Institucional
Criterio de Aplicación
-Trabajo con apego a estándares propios e internacionales y realizado de una manera
-Profesionalismo, cultura de servicio y actitud positiva
-Ética y moral en todo tipo de actuación
-Respeto, honestidad, lealtad y rectitud como parte del ambiente laboral
-Colaboración y compromiso entre los miembros del equipo para alcanzar objetivos y
cumplir responsabilidades
-Sinergia en el trabajo
-Coordinación óptima entre las diferentes áreas y procesos
- Disposición para acoplarse a nuevas situaciones generadas por el cambio del entorno y
capacidad para manejar riesgos y aprovechar oportunidades
-Pro actividad e iniciativa en la búsqueda de soluciones
C. ESTRATEGIA INSTITUCIONAL
La SUGEF estableció los siguientes objetivos estratégicos y las respectivas áreas mantienen
planes detallados para el período 2009/2013.
Objetivo estratégico 1: Avanzar en el cumplimiento de los 25 principios de supervisión
bancaria emitidos por el Comité de Basilea.
Especificación de los planes: Aspectos genéricos que abordan:
 Supervisión consolidada.
 Seguimiento y apoyo al proyecto de ley “Reforma de la Ley Orgánica del Banco Central”,
que fortalece la supervisión consolidada y reforma el régimen sancionatorio.
 Supervisión transfronteriza.
 Fortalecimiento de la supervisión para prevenir operaciones de ocultación y movilización
de capitales de procedencia dudosa y otras transacciones encaminadas a legitimar
capitales, de conformidad con la Ley sobre estupefacientes, sustancias psicotrópicas,
drogas de uso no autorizado, legitimación de capitales y financiamiento al terrorismo, Ley
 Elaborar nueva normativa técnica.
 Modificación de la matriz de evaluación de gestión de conformidad con el reglamento de
gestión integral de riesgos y el de Gobierno corporativo.
Objetivo estratégico 2: Implementación de supervisión basada en riesgos (SBR)
Especificación de los planes: Incluyen las siguientes fases:
Mantener una consultoría integral con expertos en supervisión basada en riesgos.
Ejecutar un mapa de ruta para avanzar en el proceso de fortalecimiento e implantación de
una SBR.
Desarrollar el modelo SBR.
Implementar la SBR.
Objetivo estratégico 3: Reforma legal
Especificación de los planes: Plantear a la Asamblea Legislativa, mediante un proyecto de Ley,
las reformas a las leyes, Ley 7558 y Ley 1644, necesarias para lograr el cabal cumplimiento de
los 25 Principios de Basilea.
Objetivo estratégico 4: Adoptar mejores prácticas de supervisión bancaria emitidas por el
Comité de Basilea, aplicables en el entorno costarricense
Especificación de los planes: Incluyen:
Desarrollar una programación y establecer metas de avance por año, ejecutar ese
programa y dar seguimiento, control y rendimiento de cuentas periódicas sobre las metas.
Objetivo estratégico 5: Capacitar al personal y trabajar en las oportunidades de mejora del
Especificación de los planes: Incluyen los siguientes componentes:
Capacitar y formar para cerrar brechas de competencias.
Acompañar los proyectos estratégicos con la capacitación y formación pertinente.
Objetivo estratégico 6: Mejorar en forma sostenida la calidad de la supervisión
Mejora sostenida en la calidad del proceso de supervisión.
Establecer y dar mantenimiento a los niveles de servicio entre las áreas de SUGEF.
D. POLITICAS INSTITUCIONALES3
Políticas institucionales para la planificación del 2012:
1. La supervisión y la normativa prudencial deben continuar en un proceso de
2. La normativa debe tener carácter prudencial hasta donde la ley lo permita, debe
desarrollarse con enfoque de supervisión consolidada de las entidades y grupos o
conglomerados financieros, y debe promover que el fiscalizado gestione
apropiadamente los riesgos a que se enfrenta en su negocio.
3. Promover el desarrollo e implementación de indicadores de alerta temprana que
evidencien oportunamente los riesgos que asumen los sujetos fiscalizados.
4. Mejorar la oportunidad y tipo de la información que se puede revelar al público.
5. Coordinar acciones en forma efectiva con los entes públicos y privados pertinentes,
6. Los servicios de la SUGEF deben brindarse con eficiencia, eficacia y productividad.
7. El Programa de Gestión de la Calidad, certificado con la Norma ISO-9001/2008,
constituye el mecanismo institucional de mejora continua organizacional.
8. El Plan Operativo Institucional se elaborará y liquidará a nivel de metas y éstas se
definirán por grupos de coordinación, áreas ejecutivas o direcciones funcionales.
E. FACTORES CRÍTICOS DE ÉXITO PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE LA
ESTRATEGIA Y EL GIRO DE LA SUGEF
 El apoyo político necesario para que las reformas legales que está impulsando la
institución, se aprueben lo antes posible.
 Desarrollar e implementar programas de capacitación y formación para fortalecer las
competencias, conocimientos y actitudes en el personal, y migrar con éxito hacia los
Considerar los “LINEAMIENTOS PARA LA FORMULACIÓN Y EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO 2011”, emitidos por la Junta Directiva del Banco Central
de Costa Rica mediante artículo 6 del acta de la sesión 5460-2010, celebrada el 05 de mayo de 2010, adjuntos.
estándares internacionales que se adopten.
 Compromiso y disponibilidad del personal que se involucra en el desarrollo de los
proyectos estratégicos y equipos ad hoc.
presupuestarios y financieros de que se dispone, con un enfoque sistémico y con
 Lograr motivar el desempeño eficaz y eficiente del personal.
 Fortalecer las competencias de los funcionarios, según los requerimientos de los
 Asignar clara y adecuadamente la autoridad y responsabilidad a cada posición.
 Trabajar en equipo dentro de la institución, con el CONASSIF, con las otras
Superintendencias del Sistema Financiero de la República y con otras entidades con
las cuales se deban lograr resultados conjuntos.
 Impulsar la mejora continua de los instrumentos del Sistema de Gestión de la Calidad
(manuales de puestos, de procesos, de procedimientos, registros, instructivos, etc.),
logrando con ello su revisión oportuna, su evaluación, su actualización y el
mantenimiento de su vigencia.
F. MATRIZ ANUAL DE PROGRAMACIÓN INSTITUCIONAL (MAPSESI-MAPI)
La Matriz sectorial del PND 2011-2014 detalla la acción estratégica que mantiene la SUGEF en
el “Plan Nacional de Desarrollo 2011/2014, la cual cumple con los requerimientos establecidos
por MIDEPLAN en la “Metodología para elaborar el Plan Nacional de Desarrollo 2011-2014”.
MATRIZ ANUAL DE PROGRAMACIÓN, SEGUIMIENTO Y EVALUACIÓN SECTORIAL E INSTITUCIONAL (MAPSESI)
Financiero, Monetario y de Supervisión Financiera
Políticas Sectoriales: Estabilidad del sistema financiero mediante la regulación y la supervisión.
Avanzar en la adopción, por parte de las
Financiero, de estándares y principios
internacionales de regulación y supervisión
Promover un sistema de
definidos por organizaciones internacionales
de supervisión, en materias como gestión
sólido, eficiente y competitivo
integral de riesgos, suficiencia patrimonial,
sancionatoria del supervisor y potestades de
Meta del periodo 2011-2014
Lograr el cumplimiento del 65%
en 25 principios de Basilea (Ver
en principios de supervisión
Presupuestaria y fuente
(millones de colones)
(1) Cada Superintendencia estableció su meta y el indicador sobre un número de principios del total que tiene cada metodología, así la base para SUGEVAL es 30 de 38,
SUPEN 31 de 31, SUGESE 24 de 30 y SUGEF 11 de 25.
(2) El indicador para el sector de supervisión se obtiene de la calificación del grado de cumplimiento del número de principios de supervisión que trabaja cada
Superintendencia. Las metodologías de principios corresponden a la establecida por IOSCO en el caso de SUGEVAL; AIOS para SUPEN; IAIS para SUGESE y Basilea
para SUGEF. El indicador se construye a partir de las escalas de cumplimiento de cada metodología de principios básicos, las cuales tienen cuatro niveles en todos los
casos, y se estableció que 1 es el cumplimiento máximo y 0 es el no cumplimiento. Además, cada Superintendencia estableció el nivel de cumplimiento que espera
alcanzar: SUGEVAL: “Completamente Implementado”; SUPEN “Pleno”; SUGESE “Ampliamente Observado” y SUGEF “Cumple en su Mayor Parte”. En el caso de
SUGEVAL y SUPEN el cumplimiento es el máximo; SUGESE y SUGEF corresponde al segundo nivel de cumplimiento.
MATRIZ ANUAL DE PROGRAMACIÓN INSTITUCIONAL (MAPI)
Institución: Superintendencia General de Entidades Financieras (SUGEF)
Sector: Sector Monetario y Supervisión Financiera
Planeación Sectorial PND 2011-2014
65% en Los 25
Lograr el cumplimiento del
60% en Los 25 Principios:
Llevar de "Incumplimiento
Importante" a "Cumple en
su Mayor Parte", los
Principios Básicos 7, 10,
11, 13, 14 y 16
Total presupuesto MAPI estimado
Total presupuesto institucional estimado
(Millones ¢)
el CONASSIF y
emisión y de
(1) La regionalización adoptada se sustenta en el Decreto Ejecutivo 16068-Plan y sus modificaciones que establece las regiones de planificación: Central, Brunca, Chorotega,
Huetar Atlántica, Pacifico Central y Huetar Norte. Cuando la meta no corresponde a la totalidad de la región se procede a citar los cantones de la región en los que se
desagrega la meta
(2)= La meta estratégica implica pasar de un cumplimiento del 54% al 65%, entre los años del 2011 al 2014.
(3)= Al inicio del 2012 el cumplimiento será del 55% y con el logro de la meta el cumplimiento alcanzará al final de ese año, un 60%.
G. CUADRO DE PROYECTOS ESTRATÉGICOS
PROYECTOS VIGENTES PARA EL 2012
que tiene a cargo /
Líder/
consolidada:
Líder: Cecilia
basada en riesgos
Estado y %
de avance al
(respecto a
destinadas o previstas,
por tipo de cargo a
colones)
Dotar a la Superintendencia
de un modelo de supervisión
consolidada y transfronteriza
Definición de hoja de
ruta para implementar
14 Director General
2 Director Depto.
117 Profesional
Firma de Acuerdo de
Estados Unidos (FED)
8 Director General
1. Plan piloto riesgos
operativo, crédito y
2. Modificación del
3. Implementación de
cambios en estructura
organizativa SUGEF.
5. Modificaciones en
Superintendencia emigre de
un enfoque tradicional a un
enfoque basado en riesgos,
para hacer un uso más
eficiente de los recursos de
supervisión e ir ajustándose
a las mejores prácticas de
700 Director general
1100 Director Depto.
6000 Coordinador
Descripción del producto terminado
esperado a diciembre 2012
destinadas o
previstas, por tipo de
cargo a setiembre
100 Director General
50 Director Depto.
120 Coordinador
120 Supervisor
1. Plan piloto riesgos operativo,
crédito, financiero y conglomerado
2. Modificación del Marco Regulatorio
3. Implementación de cambios en
4. Capacitación y formación de
5. Modificaciones en sistemas de
1000 Director general
2000 Director Depto.
14000 Coordinador
Líder: Jafet Zúñiga
de los 25 principios de
supervisión bancaria emitidos
por el Comité de Basilea
Sin iniciar,
asesores efectuadas
20/11/2009. Se estima
mediante modificación
al Acuerdo SUGEF 105.
Incorporación riesgo
sistémico, en línea
documento consultivo
"Countercyclical
2010. Se estima su
mediante reforma al
Acuerdo SUGEF 1-05,
emisión de una norma
Modificación del Acuerdo SUGEF 1-05
conforme a las observaciones del
Memorándum enviado por el Sr. Jorge
Cayazzo al Superintendente en
Supervisión Basada en Riesgos-FMI
187 Profesional
104 Director Depto
39 Director General
Avance en la reforma del Acuerdo
SUGEF 1-05, SUGEF 3-06 o en la
emisión de una norma nueva para
incorporar el riesgo sistémico.
manejo de la cultura
Rojas L.
idóneo, en cantidad y calidad
adecuada, a través de un
capacitación efectiva y un
organizacional que permita
desarrollar en el personal un
sentimiento de arraigo con la
"Reglamento Riesgo
Transferencia",
Basilea en Principios
Básicos para una
Supervisión Efectiva Principio 12, y otros
"Reglamento Gestión
Riesgo Tasas Interés"
Supervisión Efectiva Principio 16, y otros
Sensibilización en los
organizacional de la
300 Coordinador
400 Profesional
Aprobación del "Reglamento Riesgo
País y Riesgo Transferencia", con
base en recomendaciones de Basilea
en Principios Básicos para una
Supervisión Efectiva - Principio 12, y
otros documentos complementarios
Aprobación "Reglamento Gestión
Riesgo Tasas Interés" para incorporar
recomendaciones de Basilea en
Supervisión Efectiva - Principio 16, y
otros documentos complementarios.
374 Profesional
recomendadas por el Psicólogo
Laboral mediante la consultoría
realizada en el 2011
500 Coordinador
1000 Profesional
Mejorar en forma
sostenida el proceso
Ramón Funes C.
cada vez mejor y más
requisitos técnicos, legales y
procedimiento P-SU103
4500 Otro (practican.)
750 Profesional
750 Coordinador
Análisis de los procesos que el
Despacho determine con base en las
52 Coordinador
113.75 Profesional
1083 Otro (practicante)
1. Metodología de valor agregado
2. Metodología de tiempos estimados
3. Metodología de costeo
(1) Se reprogramó la fecha de inicio de este proyecto a octubre 2011, a causa de que se atendieron asuntos emergentes como: emisión de norma de liquidez, participación en comisiones, elaboración informe del
cumplimiento de NIIF, actividades de usuario responsable del sitio Web e Intranet, entre otros.
(2) Este proyecto se iniciará hasta que Riesgo Global prepare informe técnico de estimaciones contra cíclicas, el cual está planificado para el segundo semestre 2011.
(3) Se reprogramó la fecha de inicio de este proyecto a octubre 2011, dado que se tuvo que atender otros asuntos prioritarios como: reformas al Acuerdo SUGEF 9-08, reforma al plan de cuentas, actividades de
usuario responsable del XML Derivados, comité de derivados de las superintendencias, entre otros.
(4) Se reprogramó la fecha de inicio de este proyecto a octubre 2011, por cuanto se atendieron asuntos como: reformas al Acuerdo SUGEF 9-08, reforma al plan de cuentas, norma de liquidez, entre otros.
PROYECTOS CONCLUIDOS O QUE CONCLUIRÁN AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011
Nombre del proyecto que tiene
a cargo / Líder/
Avanzar en el cumplimiento de los 25 principios
de supervisión bancaria emitidos por el Comité
Estado y % de
avance al 30 de
(respecto a lo
programado a
terminado esperado a diciembre
Concluido, 100%
No aplica, concluido en otro período
En proceso, 60%
Riesgo Liquidez", para incorporar
Supervisión Efectiva - Principio 14, y
784 Profesional
182 Director Depto
112 Director General
En proceso, 50%
Riesgo Operacional", para incorporar
Supervisión Efectiva - Principio 15, y
560 Profesional
208 Director Depto
128 Director General
(en millones de colones)
Adopción de mejores
prácticas de Basilea
Líder: Jafet Zúñiga Salas
Implementación sitio alterno
de procesamiento externo
Líder: Osvaldo Sánchez
Establecer un sitio alterno de procesamiento
infraestructura tecnológica estable, segura y
Líder: Osvaldo Sánchez Ch.
Desarrollar una actualización de la normativa
de tecnologías de información, más acorde con
la realidad tecnológica de las entidades
supervisadas, para medir el riesgo tecnológico
En proceso, 65%
Realización del 100% de las
auditorías externas aplicadas a las
300 Director de Dpto.
7000 Profesional
Programa para la continuidad
Desarrollar y mantener un plan que asegure la
supervisión por lavado de
dinero y lucha contra el
Líder: Cecilia Sancho C.
Dotar a la Superintendencia de un modelo de
supervisión consolidada y transfronteriza
30 Director General
60 Director Dpto.
673 Coordinador
5938 Profesional
Firma de Acuerdo de Entendimiento
con Canadá (OSFI) y Estados Unidos
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PROYECTOS POSPUESTOS
Nombre del proyecto que
tiene a cargo / Líder/
Líder: Elisa Solís Ch.
Descripción del producto terminado esperado
Reformas a la Ley 7558 y 1644 para ampliar las
facultades de SUGEF así como dar protección
legal al supervisor, resolución en sede
administrativa y liquidación de entidades en
Presentación ante el Consejo Nacional de
Supervisión del Sistema Financiero del borrador
de proyecto de ley para ser presentado ante la
Este es un proyecto que se viene posponiendo desde hace dos años y se
considera que difícilmente la reforma a la Ley Orgánica (Expediente 16008) se
de este año o el próximo. Además, una vez aprobado el Expediente 16008, al
menos se requeriría de un año de vigencia para ir viendo los errores y las
posibles reformas que se deberían hacer. Por todo lo anterior, este proyecto
estratégico se pospone.
de supervisión bancaria emitidos por el Comité de
Modificación de la matriz de evaluación de
gestión de conformidad con el reglamento de
gestión integral de riesgos y el de Gobierno
Este proyecto no se realizará, por cuanto con el nuevo enfoque de supervisión
no se utiliza calificaciones cuantitativas.
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A. Objetivos y metas de las instancias
R-03-P-AC-501
Vinculación de objetivos, metas e indicadores de gestión por instancia
Nombre de la dirección general (si procede): DESPACHO_
Nombre del departamento o área:____________________________
Nombre del aprobador (responsable de la dirección o área adscrita al Despacho): JOSÉ ARMANDO FALLAS MARTÍNEZ
(Para uso de la Oficina de Aseguram iento de la Calidad)
VINCULACION CON:
O bjetivos de Calidad:
Estratégicas, institucionales: Los del área de supervisión
Emitidas para el
Monetario y
Velar por la estabilidad, solidez y funcionamiento eficiente del sistema financiero
Avanzar en
costarricense, con excelencia e integridad.
adopción de 25
OBJETIVOS ESPECIFICOS DEL DEPARTAMENTO O AREA PARA EL AÑO 2012
OBJETIVO GENERAL PARA EL AÑO 2012
Lograr que la SUGEF cumpla en forma eficiente y eficaz con los planes de trabajo, el marco jurídico institucional, con los procedimientos, directrices y políticas aplicables y
con los compromisos, objetivos y metas de mejora continua asumidas.
METAS = Resultados m edibles y verificables
(Solo las necesarias por equipo de trabajo)
CONSIGNAR DATO DE HORAS "HOMBRE POR META" EN EL ESPACIO
1: Meta
2: Trabajo para Meta 4: Labores PAO,
no proyecto
control interno, calidad,
program ado program able estratégico
com ités y capacitación
1. Alcanzar a nivel institucional el cumplimiento del porcentaje establecido en los trabajos
programados por las direntes instancias.
2. Alcanzar a nivel institucional la ejecución establecida en los planes de los trabajos no
programados que se presentaron en el período.
Total HH *
Francisco Lay Solano
José Armando Fallas M.
Lucrecia Villalobos Salazar
Aida Maritza Mora Villegas
Vacante (secretaria)
Vacante (chofer)
Elvis Sánchez Villalobos
Chavarría Segura Cristóbal
TOTAL HORAS HOMBRE Y POR META
PESO RELATIVO CON RESPECTO A LAS HH TOTALES
* Las horas hombre de trabajo ordinario se estiman en 2.000 horas al año
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Dirección de Supervisión de Bancos Públicos y Mutuales
Nombre de la dirección general (si procede): Dirección General de Bancos Públicos y Mutuales.
Nombre del departamento o área: Sector Vivienda y Otras Entidades
Nombre del aprobador (responsable de la dirección o área adscrita al Despacho): Alexander Arriola Cruz
Accione s
O bje tivos de Calidad:
Estraté
gicas,
institucionale s: Los del área de supervisión
Dirigir la supervisión in situ y extra situ de las entidades fiscalizadas del Sector Vivienda y y Supervisión
Otros, tanto a nivel individual como de conglomerados financieros; así como monitorear
permanentemente sus riesgos asociados determinados.
1. Programar, organizar, coordinar y evaluar las funciones de supervisión, fiscalización y vigilancia de las entidades del Sector Vivienda y Otros, tanto a nivel individual como de
conglomerados financieros, con el propósito de identificar, medir y controlar sus riesgos, en aras de coadyuvar con el logro de la solidez y estabilidad del Sistema Financiero
2. Atender las labores no programadas relacionadas con particularidades de riesgo, sensibilizaciones, escenarios, comisiones , normativas y leyes, relacionados con el Sector
Vivienda y Otros.
3. Atender las labores relacionadas con otras instancias internas que obedecen a aspectos de gestión ajenos a los intermediaros financieros ( planificación, presupuesto, gestión
de calidad, auditoría interna, Banco Central de Costa Rica, comisiones, entre otros )
4. Avanzar en la implementación del enfoque de Supervisión Basada en Riesgos (Objetivo estratégico N° 2).
1: Meta 2: Trabajo Meta 3: Trabajo Meta 4: Labores PAO,
para proyecto control interno, calidad,
program able
1. Supervisar al menos una vez al año los principales riesgos de las dos Mutuales de Ahorro y
Préstamo, la Caja de Ande y el Banvhi, así como los correspondientes conglomerados y grupos
financieros, de manera continua. Y con base en la información remitida y obtenida mediante
visitas de supervisión, identificar, medir y dar seguimiento a las actividades que realizan esos
fiscalizados en cumplimiento con la legislación, normativa y reglamentación vigente.
2. Atender en un 100% los trabajos no programables de clientes externos e internos que se
requieran, de conformidad con la planificación que se desarrolle al efecto, tales como:
sensibilizaciones, escenarios y revisión de normativas y leyes, entre otros.
3. Atender en un 100% todas las solicitudes que obedecen a aspectos de gestión ajenos a los
intermediaros financieros ( planificación, presupuesto, gestión de calidad, auditoría interna,
Banco Central de Costa Rica, comisiones de trabajo, entre otros ); de conformidad con la
planificación que se desarrolle para tales efectos.
4. Avanzar en la implementación del enfoque de supervisión basada en riesgos, mediante la
continuación del desarrollo del modelo.
Adriana Coto Hernández
Alexander Arriola Cruz
Ana María Calderón Vargas
Carlos Garita Moya
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Eduardo Castillo Chavarría
Jessica Méndez Rojas
Johnny Aburto Cárdenas
José Alfredo Gutiérrez Soto
Laura Calvo Zúñiga
Magda Gutiérrez Aiza
Marco Vinicio Salas Quesada
Martín Fonseca Badilla
Merlyn Jiménez Pérez
Nancy Badilla Mora
Norman Chaves Calderón
Oscar Sáenz Yglesias
Ronald González Víquez
Yesenia Castro González
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Nombre de la dirección general (si procede): Dirección General de Supervisión de Bancos Públicos y Mutuales
Nombre del departamento o área: Departamento de Supervisión de Bancos Públicos y Mutuales
Dirigir la supervisión in situ y extra situ de las entidades fiscalizadas de Bancos Públicos,
tanto a nivel individual como de conglomerados financieros; así como monitorear
Estraté gicas, institucionale s: Los del área de supervisión
1. Programar, organizar, coordinar y evaluar las funciones de supervisión, fiscalización y vigilancia de los Bancos Públicos, tanto a nivel individual como de
conglomerados financieros, con el propósito de identificar, medir y controlar sus riesgos, en aras de coadyuvar con el logro de la solidez y estabilidad del Sistema
2. Atender las labores no programadas relacionadas con particularidades de riesgo, sensibilizaciones, escenarios, comisiones , normativas y leyes, relacionados con
3. Atender las labores relacionadas con otras instancias internas que obedecen a aspectos de gestión ajenos a los intermediaros financieros ( planificación, presupuesto,
gestión de calidad, auditoría interna, Banco Central de Costa Rica, comisiones, entre otros).
1- Evaluar al menos una vez al año la estabilidad financiera de los tres conglomerados que
controlan los bancos estatales y el conglomerado Banco Popular y de Desarrollo Comunal,
deAtender
manera continua.
y la obtenida
en un 100%
los base
e internos
sensibilizaciones,
y leyes,
3. Atender en un 100%
todas ylas
que obedecen
a aspectos
de gestión ajenos a
los intermediaros financieros ( planificación, presupuesto, gestión de calidad, auditoría
entre otros );
en riesgoscon
Alvaro Barquero Vega
Armando Vásquez C.
Cinthya Oconitrillo M.
Geovanny Portilla Campos
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Guillermo Zeledón Ch.
Heidy León Rodríguez
Jimmy Rojas Castillo
karen Chavarría Rojas
Lilliana Orozco Vindas
Minor Alfaro Araya
Irene Díaz Pacheco
Oscar Morales Berrocal
Zahira Patricia Rivera Araya
Paula Gutiérrez Varela
Perla Dixon Obregón
Randall Porras Sibaja
Rosibel Hidalgo Corrales
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Dirección de Supervisión de Bancos Privados y Grupos Financieros
Nombre de la dirección general (si procede): Dirección General de Bancos Privados y Grupos Financieros
Nombre del departamento o área: Departamento de Supervisión de Bancos Privados y Grupos Financieros
Nombre del aprobador (responsable de la dirección o área adscrita al Despacho): Cecilia Sancho Calvo
Dirigir la supervisión in situ y extra situ de las entidades fiscalizadas, tanto a nivel Monetario y
individual como de grupos financieros, la elaboración y seguimiento de los planes Supervisión
estratégicos de supervisión del área, y el monitoreo permanente de los riesgos Financiera
asociados a los bancos privados y grupos financieros. Así como dirigir la supervisión en
las personas físicas o jurídicas que realizan alguna de las actividades descritas en el
Artículo 15 de la Ley 8204.
1 Monitorear permanentemente la situación financiera de los Bancos Privados y Grupos Financieros, con el fin de identificar, medir y monitorear los
principales riesgos inherentes a las distintas actividades que realicen dichas entidades para la toma de acciones oportunas.
1 a. Trabajos Programables: Cumplir en un 100% con la programación de las supervisiones
in situ a las entidades y con las visitas in situ programadas a los sujetos inscritos de
conformidad con lo establecido en el Art. 15 de la Ley 8204.
1 b. Cumplir en un 100% con la programación de las supervisiones IN-SITU, de las
entidades a las que se programe visita para la Dirección a cargo de Nidia Varela Córdoba;
así como visitar las entidades programadas de conformidad con lo establecido en el art. 15
de la Ley 8204, según se detalla en documento R-04-P-AC-501.
2.a. Trabajos no Programables: Atender en un 100% los requerimientos no programables de
clientes internos y externos recibidos antes del 30-Nov-2012, así como las solicitudes de
inscripción de conformidad con lo establecido en el Art. 15 de la Ley 8204 recibidas antes del
07 de diciembre del 2012.
2.b. Atender en un 100% los requerimientos de otras áreas, recibidos antes del 30 de
3. Proyecto estratégico (Supervisión consolidada): Implementar enfoque de supervisión y
elaborar procedimientos de trabajo.
4. Colaborar brindando apoyo al cumplimiento de información requerida para el PAO,
formulación de presupuesto, control interno, comités de trabajo, Sistema de gestión de
calidad, etc)
Cecilia Sancho Calvo
Angélica Vanessa Hernández Segura
Nidia Varela Córdoba
Carlos Francisco Calvo
Israel González Méndez
Marco Zúñiga Pereira
Manrique López Soto
Mimi Chan Rodríguez
Sirleny Chacón Vargas
Adrián Castillo Monge
Carlos Rodríguez Hernández
Gonzalo Alvarez Alvarez
Armando Sarmiento Meneses
Hellen Solís Arce
Marianela Chacón Gutiérrez
José Ignacio Chin León
Kathia Murillo Vega
Leonel Arce Loaiza
Sergio Rojas Porras
María Gabriela Freer Chang
Marlene Villalobos Arroyo
Mónica Castro Castro
Patricia Jiménez Mora
Sonia Arce Oviedo
María Fernanda Cubero Cárdenas
Fabiola Ocampo Chinchilla
Laura Alpízar Chaves (T.I.)
PARA USO EN CASO DE REPROGRAMACIÓN
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Dirigir la supervisión in situ y extra situ de las entidades fiscalizadas, tanto a nivel
individual como de grupos financieros, la elaboración y seguimiento de los planes
estratégicos de supervisión del área, y el monitoreo permanente de los riesgos
O bjetivos de
Sector Monetario Estratégicas, institucionales:
Emitidas para el Los del área de
CONSIGNAR DATO DE HORAS "HOMBRE POR
META" EN EL ESPACIO CORRESPONDIENTE
Labores PAO,
com ités y
calidad, etc.)
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Jorge Luis Fonseca Méndez
Ana Lucía Morales Roldán
Jorge Álvarez Ledezma
Sergio Solera Mata
Sofía Godínez Blanco
Vicente Rodríguez Centeno
Alexander Cordero Céspedes
Arnoldo Bustos López
Gerly Corazzari Cascante
Milady Acuña Montenegro
Francine Arguello Rodríguez
Guiselle González Matamoros
Iván Duarte Blanco
José Manuel Arroyo Montero
Andrea Kauffman Jiménez
Walter Umaña Solano
Yamileth Hidalgo Chaves
Celenia Solera Quesada - (Legitimación)
Randy Herrera Rodríguez - (Legitimación)
Kathia Sánchez Hernández - (Legitimación)
Milady Vargas Olivares - (Legitimación)
Javier Céspedes Ballestero - (Legitimación)
Cindy López Herrera - (Legitimación)
Dirección de Supervisión de Empresas Financieras y Cooperativas
Nombre de la dirección general (si procede): Supervisión de Empresas Financieras y Cooperativas
Nombre del departamento o área: Departamento 1 Supervisión de Empresas Financieras y Cooperativas
Nombre del aprobador (responsable de la dirección o área adscrita al Despacho):_Marco E. Hernández Ávila.
Dirigir la supervisión in situ y extra situ de las entidades fiscalizadas, tanto a nivel individual
como de grupos financieros, la elaboración y seguimiento de los planes estratégicos de
supervisión del área, el monitoreo permanente de los riesgos asociados a las empresas
financieras no bancarias, cooperativas de ahorro y crédito y sus grupos financieros, y velar
por el cumplimiento de las regulaciones cambiarias en las casas de cambio y de lo
establecido en el artículo 156 de la Ley Orgánica del Banco Central de Costa Rica.
1 Ejercer supervisión prudencial permanente, eficiente y sistemática mediante inspecciones in situ en las entidades financieras no bancarias, cooperativas de ahorro y
crédito, grupos financieros y casas de cambio, a efecto de evaluar áreas de riesgo y detectar problemas latentes o manifiestos para que se adopten, oportunamente,
medidas preventivas o correctivas de manera efectiva, en salvaguarda de los intereses de los usuarios y del público en general.
2 Lograr una apreciación permanente de la situación financiera de las empresas financieras no bancarias, cooperativas de ahorro y crédito, casas de cambio y grupos
financieros cooperativos, mediante supervisiones extra situ, con el propósito de anticipar y detectar problemas latentes o manifiestos en dichas entidades y requerir la
adopción de medidas preventivas o correctivas de manera oportuna y efectiva.
3 Mantener una vigilancia permanente para que personas físicas o jurídicas no realicen en el territorio nacional, actividades de intermediación financiera, captación de
recursos u operaciones cambiarias, sin contar con la debida autorización legal y reglamentaria correspondiente.
Realizar una visita de supervisión a las siguientes entidades asignadas al Departamento 1:
Coopeaya R.L, Coopecaja R.L., Coopecar R.L., Servicoop R.L., Coopavegra R.L.,
Coopegrecia R.L., Coopeuna R.L., Casa de Cambio Soluciones Monetarias S.A, Coopemapro
R.L., Coopejudicial R.L., Coopeacosta R.L., Financiera G&Tcontinental de Costa Rica S.A.
Seguimiento mensual extra situ de la situación económica-financiera del 100% de las
entidades y grupos financieros asignados al Departamento 1, con la finalidad de identificar,
medir y monitorear los riesgos inherentes a las diferentes actividades que realizan dichas
Realizar, al menos 24 verificaciones de actividades en personas físicas y jurídicas en
cumplimiento de lo establecido en el Artículo 156 de la Ley Orgánica del Banco Central de
Costa Rica y sus reformas.
Atender en un 100% los requerimientos no programables de clientes internos y externos.
Participar en el periodo, en un 100%, en las comisiones internas de trabajo, así como atender
los requerimientos solicitados por Aseguramiento de la Calidad y Auditoría Interna de la
SUGEF, entre otros.
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Marco E. Hernández Ávila
María Helena Ramírez Fregni
María Esther González Fonseca
Zahira Araya Orozco
Juan Carlos Chaves Córtes
Lillieth Brenes Zuñiga
Emilio Chavés Monge
Rocío Fallas Monge
Juan Carlos Moreno Araya
Mauren Gutiérrez Lizano
Adriana Quirós Alvarez
Marcela Chanto Arias
Pablo Sequeira Dittel
Luis Alonso Brenes Benavides
Julio Alberto Monge Monge
Longino Sánchez Barrantes
José Maurucio Pérez Rosales
Carlos Mauricio Gómez Aguilar
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Nombre del departamento o área: Departamento 2 de Supervisión de Empresas Financieras y Cooperativas
Nombre del aprobador (responsable de la dirección o área adscrita al Despacho): Marco E. Hernández Ávila
como de grupos financieros, la elaboración y seguimiento de los planes estatégicos de
OBJETIVO GENERAL PARA EL AÑO
financieros (cooperativos y de financieras), mediante supervisiones extra situ, con el propósito de anticipar y detectar problemas latentes o manifiestos en dichas
entidades y requerir la adopción de medidas preventivas o correctivas de manera oportuna y efectiva.
Realizar una visita de supervisión a las siguientes entidades asignadas al Departamento 2:
Latinex, S.A., Coopebrumas, R.L., Coopeaserrí R. L., Coopelecheros,R.L., ,
Coopesanmarcos,R.L., Teledolar, S.A., Coopealianza, R.L., Coopesparta R. L.,
Coopesanramón R. L., Coopetacares, R.L., Coopefyl, R.L., Coopebanpo, R.L. y Multivalores
entidades y grupos financieros asignados al Departamento 2, con la finalidad de identificar,
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Luis Fernando Zamora Jiménez
Alberto Camacho Ulate
Johnny Salazar Quesada
Harlan Bonilla Morera
Ismael Madrigal Palacio
Rodolfo Sánchez Cerdas
Ana Yancy Sánchez Córdoba
Ronald Gerardo Segura Chen
Silvia Rojas Madrigal
David Rodríguez Benavides
Rafael Ángel Hernández Herrera
María Vera Zuñiga
Mónica Pérez Ramírez
Oscar Vásquez Vargas
Karina Picado Murillo
María Auxiliadora Rojas Gutiérrez
Jaime Tabash Cortés
Nombre de la dirección general (si procede): Servicios Técnicos
Nombre del departamento o área: Información Crediticia
Nombre del aprobador (responsable de la dirección o área adscrita al Despacho): Jafet Zuñiga S.
Ejecutar oportunamente los mandatos legales, reglamentarios o específicos encomendados a la SUGEF,
dictados por la Ley Orgánica del Sistema Bancario Nacional, Ley Orgánica del Banco Central,
Regulaciones de Política Monetaria y el CONASSIF, en cuanto a: Control de Encaje Mínimo Legal, Reserva
de Liquidez, Elaboración de informes, Suministro de información al público, al Banco Central de Costa Rica,
al CONASSIF y a las instancias específicas. Tramitación de autorizaciones de operaciones de crédito
sujetas al artículo 117 de la Ley Organica del Sistema Bancario Nacional, solicitudes para la modificación,
inscripción o desinscripción de entidades o grupos financieros; tramitación de los procesos relacionados
con el CIC. Así como, la promulgación de normativa (nueva o modificada) que promueva la estabilidad,
solidez y eficiente funcionamiento del sistema financiero nacional.
Estratégicas, institucionales:
1. Mejorar en forma sostenida la calidad de los servicios y productos que se generan en el Departamento, en función del cumplimiento de disposiciones legales y
reglamentarias (encaje legal, artículo 59 de la ley 1644, reserva de liquidez, etc.). Atender oportunamente los procesos relacionados con el CIC. Tramitar las
solicitudes de autorización presentadas por las entidades a la luz de lo dispuesto en el Artículo 117 de la LOSBN. Participar en los procesos de atención de
solicitudes para la inscripción, desinscripción, fusiones de entidades o grupos financieros y para la inscripción de personas afectas al Art. 15 de la Ley 8204. Atención
de quejas y denuncias del público en general. Calcular la participación de las entidades en el presupuesto de la SUGEF. Velar por la actualización oportuna de la
web, conforme lo dispuesto en el Acuerdo interno 002-2003 del 7-5-2003
Automatizar los diferentes procesos que se llevan a cabo en el Departamento de Información Crediticia a fin de atender oportunamente todo lo relacionado con
los controles e informes generados de forma eficaz y eficiente.
3. Comunicar, advertir, orientar o poner a disposición del público información de carácter público, con lo cual se espera que haya un mayor conocimiento del
quehacer de la SUGEF y una mejor comprensión de las responsabilidades que la ley nos asigna y, por ende, la mejora de la imagen institucional.
Meta 2: Trabajo Trabajo para Meta 4: Labores PAO,
Meta 1: Trabajo no
1.1 Controlar que las entidades financieras sujetas a las disposiciones relacionadas con el Encaje
Mínimo Legal, Artículo 59 de LOSBN, Reserva de liquidez, , cumplan en un 100% con las regulaciones
1.2. Atender en forma oportuna y en un 100% todas las solicitudes y los procesos relacionados con el
Centro de Información Crediticia.( aprobaciones, consultas, modificaciones,asociaciones, etc.)
1.3. Presentar oportunamente y dentro de los plazos estipulados para cada uno de ellos, los diferentes
informes que se elaboran en el departamento ( informes quincenales, mensuales, bimestrales,
trimestrales, semestrales y anuales ) que requieren las autoridades del Banco Central, Conassif,
Autoridades Superiores, Fondo Monetario Internacional, Superintendencias.
1.4. Compilar y remitir a las autoridades superiores, para su aprobación y publicación, según lo
establecido en el Acuerdo del CONASSIF, mediante Articulo 11, del Acta de la Sesión 375-2003, celebrada
el 10 de junio del 2003, el Boletín Financiero, la Memoria Anual, el Informe Financiero de las Entidades,
Lista de Entidades, así como la publicación de los Estados Financieros Contables cuyo plazo lo establece
el Artículo 19 del la Ley Orgánica del Sistema Bancario Nacional.
1.5. Controlar y verificar que las entidades financieras fiscalizadas por la SUGEF cumplan en un 100%
con los lineamientos sobre límites máximos de las operaciones activas directas e indirectas que realizan y
la conformación de los grupos de interés económico de conformidad Art. 135 Ley 7558. Así como, atender
y tramitar todas las solicitudes que presentan los Bancos Privados bajo los lineamientos del Art. 117 y lo
dispuesto en el Art. 61 de la Ley 1644.
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1.6. Controlar el cumplimiento de lo establecido en el Artículo 10 de la Ley 7391, Ley de Regulación de
Actividades de Intermediación Financiera de Organizaciones Cooperativas, Informacion de Registro y
Control remita y cumplimiento del Artículo 142 del Ley Orgánica del BCCR y Acuerdo SUGEF 8-08"
Reglamento sobre autorizaciones de entidades supervisadas por la SUGEF y sobre autorizaciones y
funcionamiento de grupos y conglomerados financieros"
1.7. Participar plenamente en los procesos que requieren la participación del área de Información
Crediticia, en el sistema automatizado de captura, verificación y carga de la información (SICVECA), el
Centro de Información Crediticia, SIDEF y en cualquier otro. Así como atender todas las tareas asignadas a
los Usuarios Responsables de las clases de datos.
1.8. Gestionar e implementar sistemas automatizados para los procesos llevados por el departamento.
2. Atender oportunamente y dentro de los plazos máximos permitidos por las regulaciones, en un 100%
las consultas que se presenten al Departamento de Información Crediticia por los clientes externos e
internos de la SUGEF, por los diferentes medios -teléfono, correo electrónico, notas, oficios, etc.-,
4. Participar activamente en los diferentes procesos del Sistema de Gestión de Calidad liderados por
Aseguramiento de Calidad, Comisiones de estudios técnicos, Planificación, capacitación, Atención de la
Auditoria Interna, Archivo, Inventario y trabajos especiales requeridos por el Despacho.
PLAZA VACANTE Dirección General
VARGAS LEAL GABRIELA
MONTOYA SOLANO EDUARDO ANTONIO
VEGA CÉSPEDES CHRISTIAN
( Vacante ) antes JOSE A. GUTIERREZ SOTO
ZUÑIGA BRENES VANESSA
GUTIERREZ CARMONA MALINTZIN
OVARES MORA MÓNICA
RODOLFO GONZÁLEZ SOTO
VEGA ZUÑIGA JAVIER FRANCISCO
VILLEGAS BARAHONA ANA LORENA
VILLALOBOS RODRÍGUEZ CARLOS
ZÚÑIGA SALAS HORACIO JAFET
JIMENEZ GUTIERREZ ELVIS EDUARDO
VARGAS SANABRIA ALEXIS
CONTRERAS RAMIREZ LUIS F.
BALLESTERO RAMIREZ ARMANDO
MORALES CRUZ KATTIA
LÓPEZ SEQUEIRA EVELYN
RODRIGUEZ SÁNCHEZ FLORA
Nombre del departamento o área: Departamento de Normas
Nombre del aprobador (responsable de la dirección o área adscrita al Despacho): Jafet Zúñiga Salas
Estratégicas, institucionales No aplica
Elaborar, para consideración del Superintendente y el Consejo Nacional de Supervisión del
Monetario y PND:
Sistema Financiero, propuestas de reglamentos y modificaciones a éstos que coadyuven a
Supervisión Avanzar en
la estabilidad, solidez y transparencia del sistema financiero. Brindar asesoría técnica
adopción de 25 2012
(normativa contable, prudencial y lingüística).
1. Dotar al Sistema Financiero Costarricense de un marco de regulación y supervisión congruente con los estándares internacionales sobre la materia y la realidad
2. Modificar las normas prudenciales y contables que el Despacho designe a la luz de los requerimientos del CONASSIF y otras partes interesadas.
3. Atender oportunamente las consultas internas y externas de carácter técnico que se reciban el Departamento de Normas y brindar asesoría técnica en el ámbito de
1. Atender el 100% de los requerimientos programados para el año 2012
2. Atender al menos el 80% de los requerimientos no programados que se formulen durante
3. Ejecutar el 100% de las actividades vinculadas a proyectos estratégicos para el año 2012
4. Atender el 100% de los requerimientos derivados del SGC-SUGEF y de índole
Vacante (Director General)
Gabriela Vargas Leal
Genaro Segura Calderón
(Coordinador) vacante
Johnny Lobo Chaves
Isaías López Lara
José Manuel Cubero Mora
Xinia Rodríguez Martínez
Lilliam Monge Bermúdez
Supervisor vacante
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Nombre de la dirección general (si procede): _Elisa Solís Chacón
Nombre del departamento o área: Dirección General de Asesoría Jurídica
Nombre del aprobador (responsable de la dirección o área adscrita al Despacho):_Elisa Solís Chacón
Estraté gicas, institucionale s:
Asesorar al Superintendente e Intendente General; así como a las distintas áreas de la
Superintendencia General de Entidades Financieras en aquellos tópicos que resulten de
competencia de esta Dirección General; y ejecutar los procesos y procedimientos en los que
se requiera su participación.
1. Dar atención a todos los trabajados asignados a la Asesoría Jurídica en un tiempo razonable.
2, Dar el apoyo que requiera el CONASSIF y el Despacho en la tramitación, ante la Asamblea Legislativa, de los proyectos de ley que se estén promoviendo durante el año
3. Atender las tareas programables asignadas a la Dirección General.
1. Atender al 100% las tareas programables de la Dirección General establecidas en el POI.
2. Atender en un 100% las tareas no programables del área.
3. Atender en un 100% los requerimientos del Despacho y el CONASSIF en materia de
proyectos estratégicos encargados a la Dirección General de Asesoría Jurídica.
4. Atender todas las tareas programadas por el Área de Aseguramiento de la Calidad.
1- Elisa Solís Chacón
2- Marcela Gómez Masís
3- Jeffrey Ardón Morales
4- Eugenio Rodríguez Zumbado
5- Roberto Gonzalez Ruiz
6- Eduardo Reyes Miranda
7- Juan Manuel Jiménez Ruiz
8- Plaza vacante
9- Hannia Marín Rojas
10- Aracelly León Chavarría
11- Elizabeth Alonso Soto
Nombre de la dirección general (si procede): _____________________________
Nombre del departamento o área: Informática
Nombre del aprobador (responsable de la dirección o área adscrita al Despacho): Osvaldo Sánchez Chaves
Mantener una infraestructura tecnológica estable, segura y sostenible, que permita capturar,
validar y almacenar la información que requiere la institución, para que los diferentes
funcionarios y entidades puedan consultarla en forma ágil y oportuna para la toma de
1 Mantener el nivel de servicio requerido por la organización y las entidades.
2 Adopción de mejores prácticas en estándares de seguridad y calidad.
3 Renovación de la infraestructura tecnológica que se encuentre en obsolescencia
2: Trabajo para Meta 3: Labores POI,
2. Atención de solicitudes de usuario en al menos un 100% (trabajo no programado, atención
situaciones no consideradas)
4. Labores POI, control interno, calidad, comités y capacitación
Johnny Rosales Aabarca
Marco Rodríguez Esquivel
Alvaro Flores Unfried
Gabriela Gutiérrez Zeledón
Juan Carlos Soto Monge
Natalia Mclean Araya
Fabián Vega Peralta
Hugo Quirós Abarca
Judith Huertas Guillén
Paula Durán Trejos
Luis Alvarez Chavarría
Gabriela Abarca Solano
Roberto Chacón Chaverri
Deyma Camacho Valerio
Osvaldo Sánchez Chaves
Belbeth Obando Garro
Giuseppina Aloisio Trullo
Carolina Hernández Sánchez
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Nombre del departamento o área: Aseguramiento de la Calidad
Nombre del aprobador (responsable de la dirección o área adscrita al Despacho): Juan Ramón Funés Cruz
Propiciar una operación organizacional eficiente y eficaz, a través de la administración del
Sistema de Gestión de Calidad de la Institución, y facilitar el cumplimiento de requisitos
legales y normativos aplicables para la administración pública.
1 Dar mantenimiento al Sistema de Gestión de Calidad para que responda a los requisitos de la norma de calidad adoptada.
2 Velar porque los procesos de planificación institucional, control de gestión y rendimiento de cuentas sirvan para la toma de decisiones.
3 Dar mantenimiento oportuno a los procedimientos y sistemas de trabajo.
4 Velar porque los procesos de autoevaluación de control interno y de administración de riesgos se desarrollen conforme está establecido.
Realizar el 100% de los trabajos programados para el período 2012, según detalle del R-04.
Efectuar el 100% de los trabajos no programables que se requieran para el período 2012, de
conformidad con la planificación que se desarrolle al efecto.
Atender en un 100% las labores relacionadas con el proyecto "Mejorar en forma sostenida
la calidad del proceso de supervisión"
Atender en un 100% las labores PAO, control interno, calidad, comités y capacitación, de
Juan Ramón Funés Cruz
Bernadett González Cascante
Leonardo Murillo Rivera
Área de Riesgo Global
Nombre del departamento o área:__Área de Riesgo Global________
Nombre del aprobador (responsable de la dirección o área adscrita al Despacho):_____Katia Vindas Sánchez, coordinadora a.i.
Estudiar, cuantificar y dar seguimiento mediante métodos estadísticos, financieros y
económicos a los principales tipos de riesgo a los que están expuestos los intermediarios
financieros y determinar el impacto de los cambios en las principales variables del entorno
económico sobre la evolución de las entidades fiscalizadas, los sectores y el sistema
financiero. Todo esto para apoyar la toma de decisiones de las autoridades superiores, para
brindar soporte técnico a otras áreas de la SUGEF y al planteamiento de nuevas
regulaciones y normativa.
1 Determinar y dar seguimiento a los riesgos a que se ven expuestos los entes fiscalizados en forma global, entre otros: de crédito, de mercado, de concentración y
sistémicos derivados del contexto económico nacional e internacional.
2 Realizar estudios periódicos y especiales acordes con la naturaleza y labores del área de Riesgo Global.
3 Realizar otras funciones que le sean asignadas o que, por su afinidad, sean de su competencia (por ejemplo trabajos asignados en comisiones, comités, equipos
especiales, etc.).
1 Atender el 100 % de los trabajos programados para el año establecidos en el R-4 del PAO
2 Atender en el plazo establecido al menos el 100% los trabajos especiales solicitados al
3. No hay plan estratégico
4 Atender en un 100% gestiones de apoyo y solicitudes de información de otras áreas, de
conformidad con la planificación que se elabore al efecto
Guillermo Olivier Cruz
Katia Vindas
Profesional en gestión bancaria 3
Si es necesario se pueden incluir más metas de cada tipo (tipo 1, 2, 3 y 4), insertando filas, pero se recomienda solo una meta por tipo.
Se debe llenar solo un R-03-P-AC-501 para el Departamento de Informática y áreas adscritas al Despacho.
Se deben llenar dos R-03-P-AC-501 para cada dirección general, una por cada Departamento, en donde se deben distribuir las horas de
los funcionarios que participan en el trabajo de ambos departamentos (secretaria y director general, por ejemplo).
1/: Coordinadora a.i.
2:/ Plaza vacante.
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Área de Coordinación Administrativa
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Nombre de la dirección general (si procede):
Nombre del departamento o área: Capacitación y Organismos Internacionales
Nombre del aprobador (responsable de la dirección o área adscrita al Despacho): Elizabeth Rojas Larín
Ejecutar de manera eficiente los procesos relacionados con las funciones específicas del
Área de Capacitación y Organismos Internacionales
1. Ejecutar de manera eficiente el presupuesto de capacitación de acuerdo con los requerimientos prioritarios asignados
2. Contribuir con las acciones relacionadas con la mejora de la cultura y clima
3. Gestionar las actividades protocolarias eficazmente
2: Meta 3: Trabajo Meta 4: Labores PAO,
proyecto control interno, calidad,
1. Ejecución y desarrollo actividades de capacitación y actividades protocolarias
2. Atender y gestionar todos los trabajos no programables del período
3. Apoyo a las áreas en la ejecución de actividades de capacitación, así como seguimiento
actividades del clima organizacional
4. Ejecutar en su totalidad los requerimientos de los órganos de control, fiscalización y/o
coordinación de la administración pública y Aseguramiento de la Calidad.
Elizabeth Rojas Larín
Arellys Jiménez Bonilla
Beatriz Corrales Brenes
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B. Resumen de las metas institucionales
ENUNCIADO DE LA META ANUAL DEL ÁREA
Velar por la estabilidad, solidez y funcionamiento eficiente del sistema financiero costarricense, con excelencia e integridad.
DIRECCIÓN GENERAL DE SUPERVISIÓN DE BANCOS PÚBLICOS Y MUTUALES
Dirigir la supervisión in situ y extra situ de las entidades fiscalizadas del Sector de Bancos Públicos, Vivienda y Otros, tanto a nivel
individual como de conglomerados financieros; así como monitorear permanentemente sus riesgos asociados determinados.
DIRECCIÓN GENERAL DE SUPERVISIÓN DE BANCOS PRIVADOS Y GRUPOS FINANCIEROS
Dirigir la supervisión in situ y extra situ de las entidades fiscalizadas, tanto a nivel individual como de grupos financieros, la elaboración y
seguimiento de los planes estratégicos de supervisión del área, y el monitoreo permanente de los riesgos asociados a los bancos privados y
grupos financieros. Así como dirigir la supervisión en las personas físicas o jurídicas que realizan alguna de las actividades descritas en el
DIRECCIÓN GENERAL DE SUPERVISIÓN DE COOPERATIVAS Y FINANCIERAS
seguimiento de los planes estratégicos de supervisión del área, el monitoreo permanente de los riesgos asociados a las empresas financieras
no bancarias, cooperativas de ahorro y crédito y sus grupos financieros, y velar por el cumplimiento de las regulaciones cambiarias en las
casas de cambio y de lo establecido en el artículo 156 de la Ley Orgánica del Banco Central de Costa Rica.
DEPARTAMENTO DE INFORMACIÓN CREDITICIA
Ejecutar oportunamente los mandatos legales, reglamentarios o específicos encomendados a la SUGEF, dictados por la Ley Orgánica del
Sistema Bancario Nacional, Ley Orgánica del Banco Central, Regulaciones de Política Monetaria y el CONASSIF, en cuanto a: Control de
Encaje Mínimo Legal, Reserva de Liquidez, Elaboración de informes, Suministro de información al público, al Banco Central de Costa Rica,
al CONASSIF y a las instancias específicas. Tramitación de autorizaciones de operaciones de crédito sujetas al artículo 117 de la Ley
Orgánica del Sistema Bancario Nacional, solicitudes para la modificación, inscripción o desinscripción de entidades o grupos financieros;
tramitación de los procesos relacionados con el CIC. Así como, la promulgación de normativa (nueva o modificada) que promueva la
estabilidad, solidez y eficiente funcionamiento del sistema financiero nacional.
Elaborar, para consideración del Superintendente y el Consejo Nacional de Supervisión del Sistema Financiero, propuestas de reglamentos
y modificaciones a éstos que coadyuven a la estabilidad, solidez y transparencia del sistema financiero. Brindar asesoría técnica (normativa
contable, prudencial y lingüística).
Asesorar al Superintendente e Intendente General; así como a las distintas áreas de la Superintendencia General de Entidades Financieras en
aquellos tópicos que resulten de competencia de esta Dirección General; y ejecutar los procesos y procedimientos en los que se requiera su
Mantener una infraestructura tecnológica estable, segura y sostenible, que permita capturar, validar y almacenar la información que requiere
la institución, para que los diferentes funcionarios y entidades puedan consultarla en forma ágil y oportuna para la toma de decisiones.
Propiciar una operación organizacional eficiente y eficaz, a través de la administración del Sistema de Gestión de Calidad de la Institución, y
facilitar el cumplimiento de requisitos legales y normativos aplicables para la administración pública.
Estudiar, cuantificar y dar seguimiento mediante métodos estadísticos, financieros y económicos a los principales tipos de riesgo a los que
están expuestos los intermediarios financieros y determinar el impacto de los cambios en las principales variables del entorno económico
sobre la evolución de las entidades fiscalizadas, los sectores y el sistema financiero. Todo esto para apoyar la toma de decisiones de las
autoridades superiores, para brindar soporte técnico a otras áreas de la SUGEF y al planteamiento de nuevas regulaciones y normativa.
Brindar los servicios requeridos por los clientes internos y externos, de forma oportuna y conforme lo establecen los procedimientos de
Ejecutar de manera eficiente los procesos relacionados con las funciones específicas del Área de Capacitación y Organismos Internacionales.
C.1. De calidad en el servicio
25 PRINCIPIOS DE BASILEA
Cumplimiento de los 25 Principios Básicos para una
Supervisión Bancaria Efectiva
Grado en que se cumple el estándar internacional generalmente
aceptado en materia de mejores prácticas de regulación y
supervisión prudencial basada en riesgos
BANDAS (PARÁMETROS)
definidas para el
≥90%, pero <100%
≥80%, pero <90%
<80% en el
actividades definidas
para el período
C.2. De gestión
EJECUCION PRESUPUESTARIA4
% de gasto real del período – 50% ó 100%
Desviación porcentual entre lo ejecutado y lo presupuestado, por
meta e institucional
IG  5%
5%  IG  15%
15%  IG  25%
IG  25%
4 Compárese la desviación con relación al consumo ideal del 100% al 31 de diciembre ó 50% al 30 de junio.
C. 3. Operativos
Indicador de Eficacia y Oportunidad (IEO):
IEO=
Q Trabajos planificados realizados
Q Trabajos planificados
Nivel de cumplimiento del plan establecido. Porcentaje de
trabajos planificados que se realizaron en relación con el total
de trabajos planificados en el periodo, por meta e
Indicador de Eficacia con Trabajos Adicionales (IETA):
IETA = Q Trabajos realizados * 100%
Porcentaje de trabajos realizados (incluyendo los no
planificados) con respecto al total de trabajos planificados en
el periodo, por meta e institucional.
Indicador de Ejecución de Trabajos (IET):
IET = Porcentaje de ejecución planificada del trabajo – Porcentaje
de ejecución real del trabajo
Porcentaje de desviación de la cantidad de trabajo realizado
(programado y no programado), con respecto a la cantidad de
trabajo esperado por periodo (avance real vrs. avance
IEO85%
80% ≤IEO< 85/%
75% ≤IEO<80%
IEO<75/%
IETA100%
IET<15%
90% ≤IETA<100%
80% ≤ IETA <90%
IETA<80%
15% ≤IET<25/%
25% ≤IET <35%
IET≥35%
PRESUPUESTO (EXPRESIÓN FINANCIERA DEL PLAN DE TRABAJO)
Cuadro # 1: Presupuesto de ingresos para el Año 2012
Cuadro # 1: Presupuesto de ingresos para Año 2012 (en miles de colones)
1.0.0.0.00.00.0.0.0 Ingresos Corrientes
10,432,632.94
Cuadro # 4: Detalle de los principales rubros
de egresos para el año 2012 (colones)
1.4.0.0.00.00.0.0.000 Transferencias Corrientes
1.4.1.0.00.00.0.0.0 Transferencias corrientes del sector público
Aporte del Banco Central de Costa Rica,
1.4.1.1.06.00.0.0.000
sobre el 100% del presupuesto.
Cuadro # 2: Comparativo de ingresos y egresos del presupuesto para el Año 2012
Cuadro # 2: Comparativo de ingresos y egresos del presupuesto para el año 2012 (en miles de colones)
A Ingresos Corrientes
1. Transferencias Corrientes
a. Transferencias de Instituciones Públicas Financieras:
Aporte del Banco Central de Costa Rica, sobre el 100% del
6,346,710.15
2,979,302.21
56,021.13
776,856.00
273,743.45
Cuadro # 3: Presupuesto detallado de egresos para el Año 2012
Cuadro # 3:Presupuesto detallado de egresos para el año 2012 (en miles de colones)
0 REMUNERACIONES
Cuadro # 4: Detalle
de los principalesBÁSICAS
rubros de egresos para el año 2012 (colones)
Sueldos para cargos fijos
2,940,823.50
REMUNERACIONES EVENTUALES
Retribución por años servidos
1,156,916.40
Restricción al ejercicio liberal de la profesión
47,535.55
Decimotercer mes
377,960.37
191,733.42
0.03.99
Otros incentivos salariales
177,430.35
CONTRIBUCIONES PATRONALES AL DESARROLLO Y LA
Contribución Patronal al Seguro de Salud de la CCSS,
419,536.17
Contribución Patronal al Instituto Mixto de Ayuda Social
22,677.63
Contribución Patronal al Instituto Nacional de Aprendizaje
68,032.89
Contribución Patronal al Fondo de Desarrollo Social y
226,776.31
Contribución Patronal al Banco Popular y de Desarrollo
CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS DE
PENSIONES Y OTROS FONDOS DE CAPITALIZACIÓN
Contribución Patronal al Seguro de Pensiones de la CCSS,
223,147.89
Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de Pensiones
0.05.02
0.05.03
Aporte Patronal al Fondo de Capitalización Laboral
136,065.79
Contribución Patronal a fondos administrados por entes
0.05.05
privados, (5,33%)
241,743.55
REMUNERACIONES DIVERSAS
4,532.81
21,087.00
1,951,576.08
759,700.64
668,990.12
1.02.04.03
1.02.04.05
Alquiler de edificios, locales y terrenos
Servicio telefónico nacional
Servicio telefónico internacional
Servicio redes informáticas
873,526.58
186,438.00
73,368.00
61,248.00
1.07.01.02
1.07.01.03
1.07.01.04
1.07.01.05
Servicios de transferencia electrónica de información
SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO
Servicios en ciencias económicas y sociales
Servicios de desarrollo de sistemas informáticos
Otros servicios de gestión y apoyo
GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE
Transporte en el exterior
Viáticos en el exterior
SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS OBLIGACIONES
CAPACITACIÓN Y PROTOCOLO
Alimentación para participantes en eventos de capacitación
Contrataciones de instructores y de personal de apoyo
Suscripciones a congresos, seminarios y similares
Útiles, materiales y suministros para capacitación
Actividades protocolarias y sociales
Gastos de representación institucional
Mantenimiento y reparación de equipo de transporte
Mantenimiento y reparación de equipo de comunicación
Mantenimiento y reparación de equipo y mobiliario de oficina
49,126.25
30,730.25
1,360,876.79
12,400.80
988,559.99
281,584.00
23,232.00
185,143.26
42,208.32
17,397.60
24,810.72
65,734.94
24,494.98
41,239.97
39,480.00
114,988.26
90,734.93
62,617.44
25,867.49
22,853.33
166,413.07
33,481.07
1.99.99
Mantenimiento y reparación de equipo de cómputo y
Mantenimiento y reparación de otros equipos
2 MATERIALES Y SUMINISTROS
PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS
Productos farmacéuticos y medicinales
Tintas, pinturas y diluyentes
ALIMENTOS Y PRODUCTOS AGROPECUARIOS
MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA
Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de cómputo
HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS
ÚTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS
2.99.01
Útiles y materiales de oficina y cómputo
2.99.03
Productos de papel, cartón e impresos
2.99.04
2.99.05
Útiles y materiales de limpieza
2.99.07
2.99.99
Otros útiles, materiales y suministros
100,848.00
19,096.13
6,529.13
Página 65 de 86
5 BIENES DURADEROS
MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO
Equipo y programas de cómputo
5.01.05.02
Software (compra de paquetes elaborados)
99,649.60
675,206.40
293,884.80
381,321.60
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES
TRANSFERENCIAS CORRIENTES A PERSONAS
Becas a funcionarios
6.02.01.01
Capacitación en territorio nacional
6.03.99
Otras prestaciones a terceras personas (subsidios por
incapacidad)
OTRAS TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR
TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR EXTERNO
Transferencias corrientes a organismos internacionales
6.07.01.04
Asociación de supervisores Bancarios de las Américas
(ASBA)
Otras transferencias corrientes al sector externo
6.07.02.03
Consejo Centroamericano de Sup. (CCSBSOIF).
4,397.84
165,274.25
19,071.36
Cuadro # 4: Detalle de los principales rubros de egresos Año 2012
0.02.01.01
Tiempo extraordinario,
0.02.02.02
Recargos, salario único de
al desarrollo y la seguridad
a fondos de pensiones y
otros fondos de
1.04.04.04
Servicios en Ciencias
Servicios de desarrollo de
Asignación para cada plaza en la escala
salarial regular y gerencial. Corresponde al
salario básico y global de 125 plazas de las 233
adscritas a la SUGEF, de acuerdo con el
escalafón y que mantienen las características
de "pluses salariales".
Esta partida se presupuesta para el pago de
horas extra a choferes en labores de traslado
de funcionarios de organismos internacionales
que visitan la SUGEF, además a funcionarios
del Departamento de Informática en labores
especiales que se presenten y que deban
realizarse en horas no laborales.
Partida presupuestaria para el pago de
recargos por sustitución de funcionarios en
vacaciones o licencias especiales.
Cargas patronales de ley canceladas a la Caja
Costarricense del Seguro Social
Cargas patronales de ley para los fondos de
Monto correspondiente al pago anual por renta
del edificio que ocupa la SUGEF, en el
Complejo Empresarial Fórum 2
Presupuesto para el pago por el servicio de
energía eléctrica durante el año.
Pago por el servicio de líneas dedicadas a
internacional, celular y cable.
Publicación mensual de los balances de
situación de los bancos supervisados por la
SUGEF, así como información de compras,
recursos humanos (plazas) y otras solicitadas
por los distintos departamentos de esta
Pago de servicios médicos para el personal de
la SUGEF. Se presupuestó la contratación del
servicio de Emergencias Médicas y se
incrementan dos citas más por día.
Pago al BCCR por los servicios administrativos
prestados a la SUGEF.
Consultorías para el desarrollo de sistemas e
implementación de ajustes a sistemas
desarrollados para SUGEF.
(%) con
1.04.06.01
(limpieza y lavado)
1.06.01.
Actividades protocolarias y
reparación de equipo de
cómputo y sistemas de
Pago por el servicio de limpieza de oficinas del
edificio de la SUGEF
Pago por servicios de monitoreo de vehículos
de la SUGEF mediante GPS, además se
incluye la contratación de un profesional en
informática para los servicios de soporte, ya
que esto se hacía mediante una plaza de
servicios especiales, la cual se eliminó
Pago del servicio de transporte para los
funcionarios de la SUGEF desde San José
hacia Santa Ana y viceversa
Pago de viáticos por inspección
Compra de boletos aéreos para la atención de
viajes oficiales y capacitaciones en el exterior
En esta subpartida se presupuestaron recursos
para cubrir los viáticos, para asistir a las
reuniones oficiales del Superintendente, así
como capacitaciones y reuniones oficiales del
Comité técnico Centroamericano y ASBA.
Pago de los seguros de vehículos, riesgos de
trabajo, equipo electrónico, de viajero (exterior)
y responsabilidad civil
Contratación de actividades de capacitación
(cursos e instructores)
Incluye actividades protocolarias programadas
para desarrollar durante el período.
El presupuesto de esta subpartida es para
contratar servicio de mantenimiento del aire
acondicionado y otras reparaciones menores al
Pago por mantenimientos a equipo de
cómputo. Se incluye un mantenimiento nuevo
para servidores con el fin de extender su vida
útil y evitar la compra de equipo nuevo.
Compra de materiales y suministros necesarios
para las actividades diarias realizadas en la
SUGEF, así como uniformes para los choferes,
mensajeros y ujieres de la SUGEF.
Equipo para comunicación
Compra de equipo de comunicación para el
área de informática, así como teléfonos IP que
se necesitan en distintas áreas
Equipo y mobiliario de
Compra de sillas ergonómicas y un mueble
para impresoras solicitados por distintos
Compra de equipo de cómputo solicitado por el
Departamento de Informática, con el fin de
suplir equipo y la implementación de proyectos
Página 68 de 86
Capacitación en territorio
Cuotas a organismos
En esta subpartida se incluyen los gastos por
becas universitarias o programas de maestrías
universitarias de los funcionarios de la SUGEF.
Se incluye el pago de indemnización de una
funcionaria de la SUGEF que ganó un juicio, y
se está a la espera de la sentencia definitiva
para la cancelación del monto que se acuerde.
Pago de membrecía a la Asociación de
Supervisores Bancarios de las Américas
Centroamericano de Superintendentes de
Bancos, de Seguros y Otras Instituciones
1001.8%
Cuadro #5 Presupuesto ordinario de egresos por meta Año 2012
Velar por la estabilidad, solidez y funcionamiento eficiente del
sistema financiero costarricense, con excelencia e integridad.
343,317
DIRECCIÓN GENERAL DE SUPERVISIÓN DE BANCOS
Dirigir la supervisión in situ y extra situ de las entidades
fiscalizadas del Sector de Bancos Públicos, Vivienda y Otros,
tanto a nivel individual como de conglomerados financieros; así
monitorear permanentemente sus riesgos asociados
1,716,583
PRIVADOS Y GRUPOS FINANCIEROS
fiscalizadas, tanto a nivel individual como de grupos financieros,
la elaboración y seguimiento de los planes estratégicos de
supervisión del área, y el monitoreo permanente de los riesgos
asociados a los bancos privados y grupos financieros. Así como
dirigir la supervisión en las personas físicas o jurídicas que
realizan alguna de las actividades descritas en el Artículo 15 de
la Ley 8204.
2,274,472
DIRECCIÓN GENERAL DE SUPERVISIÓN DE
COOPERATIVAS Y FINANCIERAS
supervisión del área, el monitoreo permanente de los riesgos
asociados a las empresas financieras no bancarias, cooperativas
de ahorro y crédito y sus grupos financieros, y velar por el
cumplimiento de las regulaciones cambiarias en las casas de
cambio y de lo establecido en el artículo 156 de la Ley Orgánica
del Banco Central de Costa Rica.
1,587,839
Página 70 de 86
Ejecutar oportunamente los mandatos legales, reglamentarios o
específicos encomendados a la SUGEF, dictados por la Ley
Orgánica del Sistema Bancario Nacional, Ley Orgánica del
Banco Central, Regulaciones de Política Monetaria y el
CONASSIF, en cuanto a: Control de Encaje Mínimo Legal,
Reserva de Liquidez, Elaboración de informes, Suministro de
información al público, al Banco Central de Costa Rica, al
CONASSIF y a las instancias específicas. Tramitación de
autorizaciones de operaciones de crédito sujetas al artículo 117
de la Ley Orgánica del Sistema Bancario Nacional, solicitudes
para la modificación, inscripción o desinscripción de entidades o
grupos financieros; tramitación de los procesos relacionados con
el CIC. Así como, la promulgación de normativa (nueva o
modificada) que promueva la estabilidad, solidez y eficiente
funcionamiento del sistema financiero nacional.
858,291
Elaborar, para consideración del Superintendente y el Consejo
Nacional de Supervisión del Sistema Financiero, propuestas de
reglamentos y modificaciones a éstos que coadyuven a la
estabilidad, solidez y transparencia del sistema financiero.
Brindar asesoría técnica (normativa contable, prudencial y
Asesorar al Superintendente e Intendente General; así como a las
distintas áreas de la Superintendencia General de Entidades
Financieras en aquellos tópicos que resulten de competencia de
esta Dirección General; y ejecutar los procesos y procedimientos
en los que se requiera su participación.
Mantener una infraestructura tecnológica estable, segura y
sostenible, que permita capturar, validar y almacenar la
información que requiere la institución, para que los diferentes
funcionarios y entidades puedan consultarla en forma ágil y
oportuna para la toma de decisiones.
1,545,507
Propiciar una operación organizacional eficiente y eficaz, a
través de la administración del Sistema de Gestión de Calidad de
la Institución, y facilitar el cumplimiento de requisitos legales y
normativos aplicables para la administración pública.
Estudiar, cuantificar y dar seguimiento mediante métodos
estadísticos, financieros y económicos a los principales tipos de
riesgo a los que están expuestos los intermediarios financieros y
determinar el impacto de los cambios en las principales variables
del entorno económico sobre la evolución de las entidades
fiscalizadas, los sectores y el sistema financiero. Todo esto para
apoyar la toma de decisiones de las autoridades superiores, para
brindar soporte técnico a otras áreas de la SUGEF y al
planteamiento de nuevas regulaciones y normativa.
Brindar los servicios requeridos por los clientes internos y
externos, de forma oportuna y conforme lo establecen los
Ejecutar de manera eficiente los procesos relacionados con las
funciones específicas del Área de Capacitación y Organismos
10,432,633
Las remuneraciones de cada meta se estiman de conformidad con lo que establece el Sistema de Presupuesto del Banco Central de Costa
Rica, el cual asigna un salario promedio institucional por funcionario del centro de costos.
Las inversiones se asignan a la meta que requirió la inversión, excepto en el caso de las inversiones en TI, que se cargan íntegras al
Departamento de Informática, para facilitar su administración con base técnica.
Los gastos indirectos se prorratean en función del número de plazas asignadas a la meta.
Estas metas se operacionalizan a través de metas más específicas que se detallan en el documento “Vinculación de objetivos, metas e
indicadores de gestión por instancia” (R-03-P-AC-501) y estas se desagregan a su vez en planes de trabajo para el período, que incluyen
plazos, responsables y porcentajes de ejecución por unidad de tiempo, los cuales están a disposición en las respectivas áreas.
Cuadro # 6: Comparativo de la evolución del gasto por cuenta, últimos períodos:
Cuadro # 6: Comparativo de la evolución del gasto por cuenta durante los últimos períodos (en miles colones)
Cuadro # 4: Detalle de los principales rubros de egresos para el
año 2012 (colones)
Contribución Patronal al Seguro de Salud de la CCSS, (9.25%)
Contribución Patronal al Banco Popular y de Desarrollo Comunal
0.05 PENSIONES Y OTROS FONDOS DE CAPITALIZACIÓN
Contribución Patronal al Seguro de Pensiones de la CCSS, (4,75%)
Contribución Patronal a fondos administrados por entes privados,
0.99 REMUNERACIONES DIVERSAS
Servicios en ciencias económicas y sociales (Consultorías)
(A) Presupuesto
6,155,710.82
2,866,570.03
2,780,952.96
85,617.06
1,874,856.30
1,092,497.78
44,662.01
366,577.81
182,914.29
188,204.41
736,821.70
406,901.53
21,994.68
65,984.03
663,139.53
366,211.38
19,795.21
59,385.63
219,946.78
197,952.10
648,842.99
583,958.69
216,427.63
194,784.86
131,968.07
118,771.26
234,463.26
211,016.94
3,090,597.04
867,745.45
194,381.36
73,511.36
57,791.36
84,783.19
56,577.53
27,505.66
1,474,054.39
18,616.23
1,184,796.01
225,452.55
9,239.60
2,849,329.54
850,390.54
187,044.04
68,683.54
56,635.54
77,220.15
50,919.78
26,130.38
1,395,310.72
15,823.79
1,161,100.09
180,362.04
4,619.80
(C) Ejecución
Proyectada Proyectada al 31-12-11
5,527,996.69
2,579,913.02
2,502,857.67
77,055.36
11,348.37
6,367.68
4,980.69
1,687,370.67
983,248.00
40,195.81
329,920.03
164,622.86
169,383.97
Página 73 de 86
Mantenimiento y reparación de equipo de cómputo y sistemas de
2.03 CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMIENTO
Materiales y productos metálicos
2.04 HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS
2.99 ÚTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS
2.99.02
Útiles y materiales médico, hospitalario y de investigación
2.99.06
Útiles y materiales de resguardo y seguridad
194,624.01
31,370.00
45,195.65
20,717.29
24,478.36
74,658.35
33,757.26
40,901.09
30,521.60
91,376.55
76,504.73
42,436.44
32,168.30
13,971.81
148,974.27
31,548.84
3,952.14
83,973.29
71,377.29
64,077.71
55,603.65
3,068.50
12,223.53
1,737.54
10,485.98
19,824.18
6,288.28
6,291.59
18,173.77
5,973.87
22,597.83
10,358.65
12,239.18
37,329.18
16,878.63
20,450.55
61,468.93
50,111.48
29,705.51
19,300.98
11,177.45
127,002.11
28,393.96
1,580.86
5.01.99
Maquinaria y equipo para producción
Equipo Sanitario, de laboratorio e investigación
Equipo y Mobiliario Educacional, deportivo y recreativo
Asociación de supervisores Bancarios de las Américas (ASBA)
TOTAL PROGRAMA __
215.75%
1,248,678.13
84,579.65
31,559.33
13,585.26
1,073,005.93
600,098.31
472,907.62
44,097.97
172,323.66
9,889.76
1.58% 1001.83%
17,433.90
5,811.30
11,622.60
6,581.88
5,056.99
10,731,387.37
9,715,450.67
1,181,210.97
80,350.67
28,403.39
10,868.20
1,019,355.64
570,093.40
449,262.24
41,893.07
101,309.83
Cuadro # 7: Resumen comparativo de la evolución del gasto: Años 2011/2012
Cuadro No.7: Resumen comparativo de la evolución del gasto (en miles de colones)
No Detalle / Presupuesto
Gasto estimado % Ejecución
Año actual Año a presupuestar
101,309.83 -41.21%
Cambio % con respecto
al año actual
(prespuesto)
(gasto)
Cuadro # 8: Resumen de egresos presupuestados Año 2012
Cuadro # 8: Resumen de egresos presupuestados (en miles de colones)
TOTAL PRESUPUESTADO
Evolución Anual del Presupuesto de la SUGEF - (términos nominales)
Evolución Anual del Presupuesto
8,180,748.06
8,042,657.74
8,019,453.22
7,377,244.45
6,578,779.32
6,360,785.33
4,579,328.10
4,278,835.50
5,144,114.70
4,976,517.64
4,649,626.59
3,997,936.26
3,580,307.48
10,432.632004
Evolución Anual del Presupuesto de la SUGEF (términos reales)
7,674,595.84
6,729,802.62
6,114,694.55
5,903,281.05
5,196,105.87
5,022,726.72
4,855,140.70
4,692,800.36
4,621,540.58
5,411,960.61
5,608,792.25
5,735,144.98
5,160,625.09
4,774,120.37
Composición porcentual del presupuesto SUGEF por partidas Año 2012
Bienes duraderos corrientes
A. PLAN DE INVERSIONES
REQUERIMIENTO PARA EL PERÍODO
Nombre del bien o artículo
Capacitación y Organismos Internacionales 07-10-30-00
Departamento Informática 07-20-00-00
Swtich para el core de red
estimado (¢)
97,416,000.00
Monto total (¢)
773,044,800.00
422,400.00
7,920,000.00
31,680,000.00
105,600,000.00
Repuestos mayores equipo de cómputo
Servidor Blade para Base de Datos
Almacenamiento de datos Sitio Alterno (SAN)
Servidor Alto Rendimiento para Clúster de BD
Servidor Blade con licenciamiento Serv. Virtuales
18,480,000.00
36,960,000.00
Servidor pequeño para el Faxination
Servidor c/licenciamiento para Sitio Principal
Servidor para el monitoreo de bitácoras
Escáner mediano rendimiento
Ampliación de almacenamiento p/ librería
Almacenamiento de datos Sitio Princial
1,584,000.00
1,689,600.00
15,840,000.00
47,520,000.00
Renovación Licencias Microsoft
Renovación Software Spotlight for Exchange
Renovación Licenciamiento Tokens
Renovación Licenciamiento y Soporte del software
para Faxination
Renovación del contrato de licencias CODISA BI
Renovación de licencias del software de antivirus
y antispam
Renovación de licencias del software Websense
Renovación del contrato de licencias Technus
117,480,000.00
58,080,000.00
8,448,000.00
5,068,800.00
7,392,000.00
12,144,000.00
5,544,000.00
Mantenimiento Software de Monitoreo y
diagnóstico de servicios de Bases de Datos
Mantenimiento Software Desfragmentación
Licenciamiento para publicación del servicio de
correo remoto (OWA)
Mantenimiento del Software de Monitoreo de
Renovación licenciamiento del software de
Mantenimiento licenciamiento del sistema de
monitoreo del edificio
Software Eviews
Upgrade Software @Risk
Soporte Técnico Bases de Datos SQL Server
Licencia para encripción de correo electrónico
Software para automatización del proceso de
Software para monitoreo de Logs
Módulo de software de respaldo de
configuraciones de los equipos de red
Sistema de Supervisión en Riesgos
Coordinación Administrativa 07-10-20-00
TOTAL INVERSIONES (¢)
19,008,000.00
3,273,600.00
2,904,000.00
80,520,000.00
2,211,200.00
211,200.00
776,856,000.00
99,649,600.00
675,206,400.00
293,884,800.00
381,321,600.00
B. PLAN DE CAPACITACIÓN
Seguidamente se presenta un resumen de las actividades de capacitación, mientras que
el Anexo 2 contiene el detalle del Plan de Capacitación 2012.
CAPACITACIÓN EN EL PAÍS CON COSTO
Tema de capacitación
Dotar a los funcionarios de conocimientos que faciliten
las labores del área en cuanto a apoyar la mejora
sistemática del nivel de productividad, eficiencia y
eficacia en la SUGEF a través de la administración y
mantenimiento de su programa de calidad, la
coordinación del proceso de planificación estratégica y
operativa, la coordinación del proceso rendimiento de
cuentas, la salvaguarda, mantenimiento y actualización
de los sistemas y procedimientos de trabajo, y la
mejora periódica del sistema de autoevaluación del
control interno institucional y la administración de
Se definirán de
Actualizar conocimientos a los funcionarios que deben
estudiar, cuantificar y dar seguimiento mediante
métodos estadísticos, financieros y económicos a los
principales tipos de riesgo a los que están expuestos
los intermediarios financieros y determinar el efecto de
los cambios en las principales variables del entorno
económico sobre la evolución de las entidades
fiscalizadas, los sectores y el sistema financiero.
Brindar capacitación para facilitar y mejorar la labor de
los funcionarios a cargo de la atención de los servicios
de apoyo de las diferentes áreas de la SUGEF con la
mayor oportunidad y eficiencia relacionados con
compras, elaboración de presupuesto, reclutamiento,
selección y contratación de personal, archivística, así
como otros servicios generales de apoyo a la
Brindar capacitación de actualización a los funcionarios
que deben emitir interpretaciones y criterios legales, en
administrativa, atender procesos judiciales, proyectos
de ley, procedimientos administrativos sancionatorios,
denuncias ante Ministerio Público.
Forma en que se evaluará
804,207
1. En cursos donde se
aplica evaluación, se mide
con la nota de
2. En el desempeño de las
labores, lo mide el superior
3. La percepción de la
calidad de los cursos, se
mide a través de
4. Cuando se replican
son evaluados por los
5. A través de aportes a la
normativa y modelos de
6. Apoyo en el desarrollo
3,212,623
804,208
2,090,939
Dotar a los funcionarios de conocimientos relacionados
con las funciones de capacitación, desarrollo, cultura,
clima organizacional y contratación administrativa para
la mejora continua de los diferentes procesos y un
mejor seguimiento en cuanto a medir, cuantificar,
monitorear y controlar las diferentes actividades.
Brindar los conocimientos necesarios para el personal
a cargo de proveer el apoyo técnico para la regulación
del sistema financiero de acuerdo con los principios
internacionales de supervisión prudencial y de las
condiciones propias del mercado costarricense.
Brindar capacitación necesaria para los funcionarios
que administran la información recibida de los
intermediarios financieros fiscalizados, de conformidad
con las regulaciones vigentes y de emitir y divulgar al
público en general, información de las entidades
supervisadas, mantener actualizado el registro de las
entidades fiscalizadas por la SUGEF y verificar el
los límites máximos de las
operaciones activas directas e indirectas que realizan
las entidades financieras fiscalizadas por la SUGEF y
la conformación de los grupos de interés económico.
Brindar capacitación a los funcionarios a cargo de crear
y mantener la infraestructura computacional necesaria
para apoyar las labores que realizan las diferentes
áreas de la SUGEF, así como de mantener una
estructura de información segura, con sistemas de
información orientados a la calidad y basados en
políticas, procedimientos y estándares, y a los
encargados de administrar el proceso de envío,
recepción, validación y carga de los datos que las
entidades deben remitir electrónicamente, según el
marco legal y normativo vigente.
482,525
2,090,940
Inscripción materia técnica de Supervisión
Legitimación capitales-método para clasificación de
Funcionamiento de las empresas remesadoras
Valoración y administración de riesgos financieros
Congreso hemisférico para el lavado de dinero y
Riesgo de Legitimación capitales en remesadoras.
Certificación de "especialista en anti- lavado de
Elementos de economía aplicada al Sistema
Supervisión por lavado de dinero y lucha contra el
Brindar capacitación y entrenamiento a los miembros
de la Brigada de Emergencias de SUGEF, sobre
prevención, seguridad y protección de los funcionarios
de la Institución en caso de incidentes o amenazas.
13,671,527
25,867,487
Total suscripciones a capacitación en territorio nacional
Total cuenta 1.07.01.04
Becas Cuenta 6.02.01.01
Beca Universidad: Administración de Empresas
Greddy Chinchilla Coordinación
1,201,860
Arline Ramirez
4,397,840
“Capacitación en territorio nacional 6.02.01.01”
RESUMEN DE CAPACITACIÓN EN EL EXTERIOR CON COSTO-EN MILES DE COLONES-
Forma en que se evaluará el
Actividades en Norteamérica
(6) CEMLA, ASBA, por lo
general sin costo de inscripción
5,474,304.00
3,009,600.00
0 (Convenios
8,483,904.00 * Réplicas evaluadas por el
* Aportes que se brinden a la
Actividades Europa (2)
ASBA/Banco de España por lo
1,596,672.00
3,708,672.00 * Réplicas evaluadas por el
Actividades Centroamérica (25)
CCSBSO, ASBA, CAPTAC-DRFMI por lo general sin costo de
13,939,200.00
8,844,000.00
22,783,200.00 * Réplicas evaluadas por el
6,916,800.00 * Réplicas evaluadas por el
24,494,976.00
17,397,600.00
Actividades Suramérica (5)
ASBA por lo general sin costo
41,892,576.00
RESUMEN COMPARATIVO DEL PRESUPUESTO DE CAPACITACIÓN EN EL PAÍS Y EN EL EXTERIOR
-EN MILES DE COLONES-
actual -2011
próximo -2012
Requerimientos de capacitación por área
74,604,734.82
88,484,927.00
9,889,760.00
4,397,840.00
5,811,300.00
Bancos, de Seguros y de otras instituciones
11,622,600.00
11,574,288.00
Actividades protocolarias y sociales ASBA,
CCSBSOIF
13,971,812.79
22,853,330.00
Transporte Capacitación
20,717,292.00
Viáticos Capacitación
33,757,260.87
24,494,796.00
170,374,760.48
174,482,781.00
C. PLAN ESTRATÉGICO DE LA GESTIÓN DE INFORMACIÓN 2010/2013
El Anexo 3 muestra el Plan Estratégico de la Gestión de Información 2010/2013.
#1: “POLÍTICAS DE JUNTA DIRECTIVA PARA LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA EN EL
BANCO CENTRAL DE COSTA RICA”
#2: “PROGRAMA DE CAPACITACIÓN AÑO 2012”
#3: “PLAN ESTRATÉGICO DE LA GESTIÓN DE INFORMACIÓN 2010/2013”
PLAN DE CONTINUIDAD DEL NEGOCIO DE LA SUGEF
2014 - Banco Internacional