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Timestamp: 2018-10-22 17:55:15+00:00
Document Index: 90443828

Matched Legal Cases: ['art.1411', 'art. 30', 'arti 67', 'arti 0', 'art. 6', 'art. 2']

ALLEGATO AL MODULO DI SOTTOSCRIZIONE DEPOSITATO IN CONSOB IN DATA 19 MAGGIO 2016 E VALIDO DAL 20 MAGGIO PDF
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1 BG SICAV ALLEGATO AL MODULO DI SOTTOSCRIZIONE DEPOSITATO IN CONSOB IN DATA 19 MAGGIO 2016 E VALIDO DAL 20 MAGGIO 2016 INFORMAZIONI CONCERNENTI IL COLLOCAMENTO IN ITALIA DELLE AZIONI DELLA BG SICAV Comparti e Classi di categoria X (ad accumulo) di BG Sicav oggetto di commercializzazione in Italia: COMPARTO INIZIO COLLOCAMENTO IN ITALIA AZIONI DI CLASSE D CATEGORIA (Load l o Backload b ) INIZIO COLLOCAMENTO IN ITALIA AZIONI DI CLASSE F CATEGORIA Load l COMPARTI AZIONARI European Equities 14 luglio Dl Db 31 ottobre 2012 US Equities 14 luglio Dl Db 31 ottobre 2012 Pictet Japanese Equities 14 luglio Dl Db 31 ottobre 2012 Schroder High Dividend Europe 21 febbraio 2014 Dl 21 febbraio 2014 Small-Mid Cap Euro Equities 21 febbraio 2014 Dl 21 febbraio 2014 Columbia Threadneedle Global Equity Long 21 febbraio 2014 Dl 21 febbraio 2014 Short Morgan Stanley Global Real Estate & Infrastructure Equities Fund 21 febbraio 2014 Dl 21 febbraio 2014 Controlfida Low -Volatility European Equities 19 novembre Dl 19 novembre 2014 Generali Investments Europe Equity Recovery Fund 19 novembre Dl 19 novembre 2014 Tenax Global Financial Equity Long Short 19 novembre Dl 19 novembre 2014 COMPARTI FLESSIBILI Short Equities 15 febbraio Dl Db 31 ottobre 2012 Flexible Global Equities 14 luglio Dl Db 31 ottobre 2012 Euro Income Bond 12 marzo Dl Db 31 ottobre 2012 Eurizon Multiasset Optimal Diversified Approach 20 aprile DL. 20 aprile 2015 Amundi Absolute Forex 20 aprile DL 20 aprile 2015 Controlfida Global Macro 20 aprile DL 20 aprile 2015 Vontobel Pure Strategy 20 aprile DL 20 aprile 2015 Algebris Best Ideas 20 maggio 2016 Dl 20 maggio 2016 COMPARTO OBBLIGAZIONARIO/DEBITO Euro Debt 14 luglio Dl Db 31 ottobre 2012 Vontobel Global Active Bond 4 marzo Dl 4 marzo 2013 BlackRock Global Opportunities Bond Fund 4 marzo Dl 4 marzo 2013 Invesco Financial Credit Bond 8 ottobre Dl 8 ottobre 2013 HSBC Euro Credit Opportunities 8 ottobre Dl 8 ottobre 2013 Pagina 7 di 15
2 Amundi Global Income Bond 21 febbraio 2014 Dl 21 febbraio 2014 UBS Dynamic Credit High Yield 21 febbraio 2014 Dl 21 febbraio 2014 UBS Global Income Alpha 21 febbraio 2014 Dl 21 febbraio 2014 Schroder Convertible Bond Opportunities 21 febbraio 2014 Dl 21 febbraio 2014 Vontobel New Frontier Debt 21 febbraio 2014 Dl 21 febbraio 2014 Global Supranational 20 aprile Dl 20 aprile 2015 JP Morgan Capital Structure Opportunity 10 dicembre Dl 10 dicembre 2015 A) INFORMAZIONI SUI SOGGETTI CHE COMMERCIALIZZANO IN ITALIA LE AZIONI DI BG SICAV, DI DIRITTO LUSSEMBURGHESE L elenco aggiornato dei Soggetti Collocatori presso i quali gli investitori possono sottoscrivere le azioni di BG Sicav è disponibile, su richiesta, presso i Soggetti collocatori medesimi e presso il soggetto che cura i rapporti con gli investitori in Italia nonché sul sito Internet Il suddetto elenco raggruppa i Soggetti Collocatori per categorie omogenee (ad esempio categoria banche, categoria consulenti finanziari) ed evidenzia i Comparti e le Classi disponibili presso ciascun Soggetto collocatore. Il Soggetto incaricato dei pagamenti in Italia e il Soggetto che cura i rapporti tra gli investitori residenti in Italia e la Sicav (di seguito Soggetto incaricato dei Pagamenti ) è la banca BNP Paribas Securities Services, succursale di Milano, con sede in via Ansperto n. 5, Milano. Nella commercializzazione in Italia delle Azioni dei Comparti della Sicav, il Soggetto incaricato dei Pagamenti assolve la funzione d intermediazione nei pagamenti connessa alle operazioni di sottoscrizione e di rimborso delle Azioni; trasmette all Agente Amministrativo della Sicav i flussi informativi necessari affinché sia data tempestiva esecuzione - e comunque entro sette giorni lavorativi dalla ricezione delle domande da parte del Soggetto collocatore - alle domande di sottoscrizione, conversione o rimborso; provvede al trasferimento delle somme di denaro connesse con le suddette operazioni all accensione di conti intestati alla Sicav. Il Soggetto incaricato dei Pagamenti provvede altresì a curare l attività amministrativa relativa alle domande di sottoscrizione e alle richieste di rimborso ricevute dai Soggetti collocatori, attiva le procedure necessarie affinché le operazioni di sottoscrizione e di rimborso vengano svolte nel rispetto dei termini indicati nel Prospetto, cura l inoltro delle conferme di sottoscrizione, conversione e rimborso, consegna al partecipante il certificato rappresentativo delle azioni, qualora richiesto, cura le operazioni di conversione, frazionamento e raggruppamento dei certificati effettuate su richiesta del partecipante, svolge le attività necessarie all esercizio del diritto di voto di cui al paragrafo 2.D, tiene a disposizione degli investitori copia dell ultima relazione semestrale ed annuale certificata della Sicav rilasciando su richiesta, anche a domicilio, una copia di tale documentazione agli investitori richiedenti. Al Soggetto incaricato dei Pagamenti è stata altresì conferita apposita procura per lo svolgimento delle attività amministrative connesse alla costituzione in pegno con Patto di Rotatività delle Azioni dei Comparti della Sicav. Le attività suddette vengono svolte da BNP Paribas Securities Services, succursale di Milano presso la sede operativa in Milano 20123, via Ansperto, n. 5. Si precisa che l attività di intrattenere i rapporti con gli investitori, ivi compresi la ricezione ed esame dei reclami provenienti dagli investitori, verrà svolta dai Soggetti incaricati del collocamento. La Banca Depositaria è CACEIS Bank Luxembourg S.A., con sede legale in Lussemburgo, Alleè Scheffer, 5 e non ha sedi secondarie in Italia. La Banca Depositaria assolve le funzioni di emissione dei certificati di partecipazione alla Sicav e di custodia dei beni dei singoli comparti della Sicav, con facoltà di sub-depositare la totalità o una parte degli strumenti finanziari di pertinenza dei singoli Comparti presso altri istituti bancari o intermediari finanziari. BG SICAV non ha sedi secondarie in Italia. B) INFORMAZIONI SULLE MODALITÀ DI SOTTOSCRIZIONE, CONVERSIONE E RIMBORSO DELLE AZIONI DELLA BG SICAV IN ITALIA Possono essere sottoscritte per tutti i Comparti disponibili azioni di classe D e azioni di classe F (queste ultime sottoscrivibili esclusivamente da parte di investitori designati dal Consiglio di Amministrazione di BG SICAV). Nell ambito della classe D possono essere sottoscritte, per tutti i Comparti disponibili - come evidenziato nella tabella riportata in capo al presente Allegato - e a scelta del sottoscrittore, azioni di Categoria load (d ora in avanti: Categoria l ) o azioni di Categoria backload (d ora in avanti: Categoria b ). Pagina 8 di 15
3 Nell ambito della classe F, è possibile sottoscrivere esclusivamente azioni di Categoria l. Alle azioni di Categoria l si applica una commissione di entrata, mentre alle azioni di Categoria b si applica una commissione di uscita. Ove consentito, la scelta della Categoria per ciascun Comparto avviene in sede di prima sottoscrizione; le successive variazioni della Categoria (sia per lo stesso Comparto che in caso di conversione) necessitano del rimborso e della nuova sottoscrizione. 1.B SOTTOSCRIZIONE DELLE AZIONI Versamento in unica soluzione (UNI) Il Soggetto Collocatore, ai sensi dell art.1411 c.c., trasmette le domande di sottoscrizione - ovvero le mette a disposizione su supporto elettronico che consenta di acquisirne evidenza su supporto duraturo - e i mezzi di pagamento al Soggetto incaricato dei pagamenti entro e non oltre il primo giorno lavorativo immediatamente successivo a quello del loro ricevimento. Ove le domande di sottoscrizione siano raccolte da parte di Consulenti finanziari del Soggetto Collocatore, i Consulenti finanziari trasmettono a quest ultimo le domande di sottoscrizione e i mezzi di pagamento subito dopo la ricezione e, in ogni caso, nel più breve tempo possibile. Il Soggetto Collocatore è altresì impegnato, qualora abbia ricevuto apposito mandato dalla Sicav, a girare gli assegni ricevuti, effettuando o il versamento sul conto corrente intestato alla Sicav presso il Soggetto incaricato dei pagamenti o provvedendo all incasso diretto; in quest ultima ipotesi gli importi incassati saranno successivamente bonificati sul conto corrente intestato alla Sicav presso il soggetto incaricato dei pagamenti. In ambedue i casi, l operazione dovrà essere effettuata entro e non oltre il primo giorno lavorativo successivo alla ricezione dei mezzi di pagamento e, per gli assegni, con la stessa valuta indicata nel modulo di sottoscrizione. Il Soggetto incaricato dei pagamenti provvederà a depositare gli importi ricevuti sul conto aperto dalla Sicav presso il medesimo soggetto incaricato dei pagamenti, nel giorno stesso della loro ricezione. Il Soggetto incaricato dei pagamenti provvederà ad inviare alla Banca Depositaria le domande di sottoscrizione entro il giorno lavorativo successivo a quello di riconciliazione dell importo bonificato con l importo sottoscritto rispettando, ove possibile, la data di valuta riconosciuta al mezzo di pagamento. Le domande di sottoscrizione inviate dal soggetto incaricato dei pagamenti e ricevute dalla Banca Depositaria entro le ore (ora di Lussemburgo) di ciascun giorno lavorativo di banca in Lussemburgo saranno eseguite nel giorno lavorativo successivo, al prezzo di emissione corrispondente al Valore Patrimoniale Netto del comparto della Sicav del medesimo giorno ( Giorno di Valutazione ). Se le domande sono ricevute dopo le ore (ora di Lussemburgo), le sottoscrizioni saranno eseguite il Giorno di Valutazione immediatamente successivo. Nel caso di offerta fuori sede, ai sensi dell art. 30, comma 6 del D. Lgs. 58/98, l'investitore può comunicare entro sette giorni dalla data della domanda di sottoscrizione il proprio recesso senza spese né corrispettivo al Consulente Finanziario o al Soggetto incaricato del Collocamento. Tale norma non si applica ai casi di sottoscrizione effettuata presso le sedi del soggetto incaricato del collocamento. La sospensiva non riguarda inoltre le successive sottoscrizioni dei Comparti indicati nello stesso Prospetto nonché quelle dei Comparti successivamente inseriti nel Prospetto ed oggetto di commercializzazione in Italia, purché sia stato preventivamente consegnato al partecipante il KIID aggiornato o il Prospetto aggiornato con l informativa relativa al comparto oggetto della sottoscrizione. Non costituisce offerta fuori sede quella effettuata nei confronti dei clienti professionali. Entro il giorno successivo al Giorno di Valutazione la Sicav, per tramite della Banca Depositaria, comunicherà al soggetto incaricato dei pagamenti la valorizzazione, il numero delle Azioni sottoscritte e l importo complessivo da trasferire. Il Soggetto incaricato dei Pagamenti trasferirà gli importi delle sottoscrizioni sul conto aperto presso la Banca Depositaria entro tre giorni lavorativi dal Giorno di Valutazione o entro il termine più breve eventualmente indicato nell appendice di ogni comparto. Piani di Accumulo del Capitale (PAC) Le sottoscrizioni possono essere effettuate anche tramite Piani di Accumulo del Capitale (PAC) esclusivamente con azioni della Categoria l. Gli investitori possono scegliere tra PAC di durata pari a 5, 10, 15 e 20 anni, effettuando i versamenti con periodicità mensile, bimestrale e trimestrale. La rata minima ammonta a euro 100, incrementabile di euro 25 e multipli. Al momento della sottoscrizione iniziale si dovrà investire nel PAC un importo equivalente ad almeno 6 rate unitarie dell importo prescelto per i PAC di durata pari a 5 o 10 anni e pari ad almeno 12 rate unitarie dell importo prescelto per i PAC di durata pari a 15 o 20 anni. I PAC prevedono un minimo di 26 ed un massimo di 252 versamenti. L ammontare complessivo delle rate previste rappresenta il Valore Nominale del PAC. I versamenti potranno essere effettuati utilizzando come modalità di pagamento esclusivamente una autorizzazione permanente di addebito (modulo SDD) sul conto corrente bancario del sottoscrittore. La prima rata verrà addebitata il Pagina 9 di 15
4 giorno 24 del secondo mese successivo alla data di valorizzazione della sottoscrizione iniziale e verrà investita in base al NAV calcolato entro il giorno 8 del mese successivo al relativo addebito. L investimento di ogni rata del PAC avverrà salvo il buon fine della rata SDD corrispondente.. L eventuale notizia di insoluto, relativa anche ad una sola rata SDD, produrrà la sospensione automatica del PAC. È consentito effettuare versamenti anticipati rispetto a quelli previsti dal Piano, purché ogni versamento aggiuntivo sia pari al versamento unitario inizialmente prescelto o a suoi multipli interi. Il numero di versamenti unitari complessivamente effettuato non può comunque superare il numero totale di versamenti prescelto ed indicato all atto di adesione al Piano nel Modulo di sottoscrizione. L investitore può interrompere il pagamento dei versamenti per poi riprenderlo, ovvero porre fine in qualsiasi momento a versamenti relativi al Piano di Accumulo del Capitale (PAC) senza oneri aggiuntivi. Le commissioni di entrata, determinate in base al Valore Nominale di ciascun PAC, sono applicate secondo quanto previsto al successivo Paragrafo 6.B, punto A) Categoria l commissioni di entrata. Fanno eccezione le commissioni nette previste per le classi 4 e 5 che sono applicabili esclusivamente ai piani di importo complessivo pari almeno a euro per la classe 4 ed a euro per la classe 5. Le commissioni di sottoscrizione sono prelevate: al momento della sottoscrizione nella misura di 1/3 della commissione totale, fermo restando il limite massimo di 1/3 del versamento iniziale minimo; la restante parte ripartita in modo lineare sugli ulteriori versamenti. 2.B CONVERSIONI DELLE AZIONI È consentito effettuare le operazioni di conversione solo nell ambito della stessa classe e Categoria ( l o b ) di Azioni. In tali casi verranno applicate le commissioni previste al successivo paragrafo 6.B. Gli azionisti possono fare domanda di convertire tutte o parte delle loro Azioni di uno o più Comparti in Azioni di altri Comparti della Sicav commercializzati in Italia, mediante la compilazione e sottoscrizione dell apposito modulo indirizzato al Soggetto Collocatore. Le domande pervenute al Soggetto Collocatore vengono trasmesse - ovvero messe a disposizione su supporto elettronico che consenta di acquisirne evidenza su supporto duraturo - al Soggetto incaricato dei Pagamenti entro il giorno lavorativo successivo a quello di ricezione. Ove le domande di conversione siano raccolte da parte di Consulenti finanziari del Soggetto Collocatore, i Consulenti finanziari trasmettono a quest ultimo le domande di conversione subito dopo la ricezione e, in ogni caso, nel più breve tempo possibile. Il Soggetto incaricato dei pagamenti riceve le richieste di conversione per conto della Sicav e le esegue nel più breve tempo possibile e comunque non oltre il giorno lavorativo successivo, gestendo l operazione come rimborso e successiva sottoscrizione al netto delle ritenute fiscali opportunamente calcolate. 3.B RIMBORSO DELLE AZIONI Nei limiti stabiliti dal KIID, ciascun azionista ha diritto, in qualsiasi momento, di ottenere dalla Sicav il rimborso di tutte o parte delle proprie Azioni. Le Azioni rimborsate dalla Sicav saranno annullate. La richiesta di rimborso, effettuata mediante la compilazione e sottoscrizione dell apposito modulo, deve essere indirizzata al Soggetto Collocatore, è irrevocabile e deve indicare il numero delle Azioni da rimborsare, le istruzioni per il pagamento del controvalore del rimborso nonché il nome sotto il quale le Azioni sono registrate e gli eventuali documenti attestanti il trasferimento delle Azioni. Le domande pervenute al Soggetto Collocatore vengono trasmesse - ovvero messe a disposizione su supporto elettronico che consenta di acquisirne evidenza su supporto duraturo - al Soggetto incaricato dei Pagamenti entro il giorno lavorativo successivo a quello di ricezione presso la sede o le succursali del Soggetto Collocatore. Ove le domande di rimborso siano raccolte da parte di Consulenti finanziari del Soggetto Collocatore, i Consulenti finanziari trasmettono a quest ultimo le domande di rimborso subito dopo la ricezione e, in ogni caso, nel più breve tempo possibile. A sua volta, il soggetto incaricato dei pagamenti provvede a ritrasmettere alla Banca Depositaria la domanda di rimborso, entro il giorno lavorativo successivo a quello della ricezione. Qualunque richiesta di rimborso, se ricevuta entro le ore (ora di Lussemburgo) di un giorno lavorativo precedente il Giorno di Valutazione, sarà effettuata in tale Giorno di Valutazione. Le richieste ricevute oltre l indicato termine verranno eseguite nel primo Giorno di Valutazione immediatamente successivo. Entro il giorno successivo a quello di Valutazione, il soggetto incaricato dei pagamenti riceve dalla Banca Depositaria una comunicazione riportante il numero delle Azioni per cui è stato chiesto il rimborso, l indicazione del Valore Patrimoniale Netto per azione in base al quale viene eseguito il rimborso ed il controvalore totale del rimborso. Pagina 10 di 15
5 Il pagamento del prezzo delle Azioni rimborsate al netto di eventuali ritenute fiscali opportunamente calcolate - sarà effettuato a cura della Banca Depositaria presso il soggetto incaricato dei pagamenti al più tardi 3 giorni lavorativi seguenti il Giorno di Valutazione in oggetto, o entro il termine più breve eventualmente indicato nell Appendice di ogni comparto, a mezzo di bonifico bancario. 4.B OPERAZIONI DI SOTTOSCRIZIONE, VERSAMENTO SUCCESSIVO, CONVERSIONE E RIMBORSO MEDIANTE UTILIZZO DI TECNICHE DI COMUNICAZIONE A DISTANZA (INTERNET E/O SERVIZIO DI CALL CENTER) Le sottoscrizioni iniziali possono essere effettuate anche tramite Servizi on line (Internet), mentre le operazioni di versamento successivo, conversione tra comparti e rimborso possono essere effettuate, oltre che mediante utilizzo di Internet, anche tramite Servizio di Call Center nel rispetto delle disposizioni di legge e regolamentari vigenti. A tal fine i soggetti incaricati del collocamento possono attivare servizi on line e di Call Center che, previa identificazione dell investitore e rilascio di password o codice identificativo, consentono allo stesso di impartire le richieste relative alle operazioni sopra indicate in condizioni di piena consapevolezza. La descrizione delle specifiche procedure da seguire per le operazioni da effettuare tramite servizi on line è riportata nei siti operativi. I soggetti incaricati del collocamento che hanno attivato servizi on line e/o il servizio di Call Center per effettuare le operazioni di investimento successivo, conversione e rimborso sono indicati nell elenco aggiornato dei Soggetti collocatori messo a disposizione del pubblico presso gli stessi. Alle operazioni di versamento successivo e di conversione tra comparti non si applica la sospensiva di sette giorni prevista per un eventuale ripensamento dell investitore. Le domande di versamento successivo, conversione tra comparti e rimborso inoltrate in un giorno non lavorativo si considerano pervenute il primo giorno lavorativo successivo. In ogni caso tali modalità operative non gravano sui tempi di esecuzione delle relative operazioni ai fini della valorizzazione delle azioni emesse o rimborsate e non comportano alcun onere aggiuntivo a quelli indicati al successivo punto 6.B. Per accedere ai servizi on line e/o al servizio di Call Center è necessario aver preventivamente sottoscritto un contratto di collocamento con uno dei soggetti incaricati del collocamento offerenti il Servizio ed avere aperto con tale Soggetto un conto corrente abilitato alla operatività a distanza. Il solo mezzo di pagamento utilizzabile è il bonifico bancario. 5.B LETTERA DI CONFERMA DELL INVESTIMENTO/DELLA CONVERSIONE/DEL RIMBORSO Il Soggetto incaricato dei Pagamenti invierà per posta ordinaria al sottoscrittore una lettera di conferma dell avvenuto investimento (dell avvenuta conversione, dell avvenuto rimborso), entro i limiti previsti dalla normativa vigente, contenente il numero delle Azioni sottoscritte (convertite/rimborsate), con distinto riferimento ad ogni Comparto e gli altri estremi dell operazione effettuata (ad esempio data di ricezione della domanda; indicazione delle spese e commissioni applicate). Si evidenzia che su richiesta dell investitore e in alternativa alla ricezione per posta ordinaria, le lettere di conferma relative agli ordini di sottoscrizione, di conversione e di rimborso ricevuti da Banca Generali, quale Soggetto collocatore, potranno essere messe a disposizione del sottoscrittore nella propria area riservata sul sito Internet di Banca Generali con la possibilità per lo stesso di acquisirne evidenza su supporto duraturo. 6.B INDICAZIONI SPECIFICHE DEGLI ONERI COMMISSIONALI APPLICATI IN ITALIA A) Categoria l - commissioni di entrata In caso di sottoscrizione di azioni di Categoria l sull ammontare delle somme investite vengono applicate commissioni di entrata fino ad un massimo del 3,00% per i comparti azionari e flessibili e fino ad un massimo del 1,5% per i comparti obbligazionari e flessibili. La commissione di entrata dipenderà dalla classe di investimento complessivo potenziale individuata. Successivamente alla sottoscrizione, i Soggetti incaricati del collocamento, sulla base degli investimenti effettuati, potranno indicare una variazione della classe di investimento complessivo potenziale individuata all atto dell investimento. Tale nuova classe potrà essere utilizzata e preventivamente resa nota al cliente in occasione delle operazioni successive. La tabella seguente evidenzia le commissioni nette di entrata che verranno applicate in funzione delle classi di investimento potenziale complessivo: Pagina 11 di 15
6 ALIQUOTA PREVISTA PER: Classe 1 (fino a euro) Comparti Azionari: - European Equities - US Equities - Pictet Japanese Equities - Schroder High Dividend Europe - Small-Mid Cap Euro Equities - Columbia - Threadneedle Global Equity Long Short - Morgan Stanley Global Real Estate & Infrastructure Eq. Fund - Controlfida Low -Volatility European Equities - Generali Investments Europe Equity Recovery Fund - Tenax Global Financial Equity Long Short Comparti Flessibili: - Short Equities; - Flexible Global Equities - Eurizon Multiasset Optimal Diversified Approach - Amundi Absolute Forex - Controlfida Global Macro - Vontobel Pure Strategy - Algebris Best Ideas Comparti Flessibili: - Euro Income Bond Classi di investimento complessivo potenziale: commissioni nette Le aliquote % sotto riportate sono applicate sui versamenti in unica soluzione (UNI) e sui Piani di Accumulo del Capitale (PAC) Classe 2 (oltre euro e fino a euro) Classe 3 (Oltre euro e fino a euro) Classe 4 (Oltre euro e fino a euro) Classe 5 (Oltre di euro) 3,00% 2,25% 1,50% 0,75% 0,00% Comparti Obbligazionari/debito: - Euro Debt - Vontobel Global Active Bond - BlackRock Global Opportunities Bond Fund - Invesco Financial Credit Bond - HSBC Euro Credit Opportunities - Amundi Global Income Bond - UBS Dynamic Credit High Yield - UBS Global Income Alpha - Schroder Convertible Bond Opportunities - Vontobel New Frontier Debt - Global Supranational - JP Morgan Capital Structure Opportunity 1,50% 1,125% 0,75% 0,375% 0,00% Pagina 12 di 15
7 B) Categoria b - commissioni di uscita In caso di sottoscrizione di azioni di Categoria b non sono previste commissioni di entrata ma commissioni di uscita per i primi tre anni di permanenza delle azioni originariamente sottoscritte nella categoria b, con le aliquote percentuali di cui alla tabella successiva. Per "permanenza delle azioni sottoscritte nella Categoria b si intende l'arco temporale intercorrente tra la data di sottoscrizione di azioni di Categoria b - corrispondente alla data di emissione delle "azioni originariamente sottoscritte" - e la data di rimborso delle azioni di Categoria b - corrispondente alla data di annullamento delle azioni medesime. Per "azioni originariamente sottoscritte" nella Categoria b s intendono le azioni sottoscritte con importi non rivenienti da contestuali rimborsi di azioni sottoscritte nella Categoria b. La commissione di uscita viene calcolata in funzione del periodo di permanenza (c.d. tunnel ) delle azioni nella Categoria b ed applicata sul valore dell importo da rimborsare, con le aliquote percentuali di cui alla tabella successiva: Periodo di permanenza delle azioni di Categoria b originariamente sottoscritte Fino a 1 anno Superiore a 1 anno e fino a 2 anni Superiore a 2 anni e fino a 3 anni Oltre 3 anni Commissioni di uscita 3,50% 2,50% 1,50% 0 Ai fini della determinazione dell'eventuale commissione di uscita, le azioni rivenienti da ogni sottoscrizione o versamenti successivi sono considerate separatamente da quelle rivenienti da precedenti o successive sottoscrizioni o versamenti successivi. In caso di rimborso parziale di azioni sottoscritte in periodi diversi, la commissione di uscita viene determinata, salvo diverse istruzioni del partecipante, considerando da rimborsare per prime le azioni per le quali non sono dovute commissioni di uscita perché è esaurito il periodo di tunnel (c.d. azioni fuori tunnel ), poi quelle per le quali sono dovute (c.d. azioni in tunnel ) iniziando a rimborsare le azioni alle quali corrispondono le commissioni più basse: a parità di aliquota commissionale verranno rimborsate per prime le azioni avvalorate in data più recente. C) commissioni di conversione 1. Operazioni di conversione tra azioni di Categoria l : è applicata, sull ammontare delle somme trasferite, una commissione pari all 1%. È facoltà dei Soggetti incaricati del collocamento ridurre fino al 100% tale commissione. 2. Operazioni di conversione tra azioni di Categoria b : è applicata una commissione pari a 35 euro per ogni singola operazione. È facoltà dei Soggetti incaricati del collocamento azzerare tale commissione. 3. Operazioni di conversione tra azioni di Categoria l ed azioni di Categoria b e viceversa: sono da intendersi come una doppia operazione di rimborso e di sottoscrizione: di conseguenza saranno dovute le commissioni di entrata ed eventualmente di uscita imputabili per ciascuna delle due operazioni predette. 7.B COSTI CONNESSI ALLE FUNZIONI DI INTERMEDIAZIONE NEI PAGAMENTI Oltre alle commissioni e spese indicate nel Prospetto, sono a carico degli investitori anche i diritti fissi connessi alle funzioni d intermediazione nei pagamenti di cui al paragrafo 16.3 del Prospetto che vengono prelevati dall importo di pertinenza del sottoscrittore. In particolare, a fronte di ogni operazione di sottoscrizione (iniziale e/o successiva) e di rimborso verrà addebitata una commissione di emissione, entro i limiti massimi previsti dal prospetto informativo che non potrà in nessun caso essere superiore ad Euro 18,50 per modulo, a favore del Soggetto incaricato dei Pagamenti ed eventualmente dei Soggetti Collocatori. Per ogni operazione di sottoscrizione (versamenti iniziali UNI e conferimento successivi al di fuori di formule PAC) e rimborso (totale/parziale) processata da BNP Paribas Securities Services, succursale di Milano: Pagina 13 di 15
8 - il corrispettivo percepito dalla stessa sarà pari a Euro 9,00; - il Soggetto Collocatore potrà percepire un corrispettivo nella misura massina di Euro 9,50 come rimborso costi per la trasmissione e ricezione degli ordini della clientela. Per le operazioni effettuate tramite SDD: euro 2. Non verrà applicato alcun diritto fisso per le operazioni di conversione. Nessuna commissione di negoziazione verrà applicata per le operazioni di sottoscrizione e rimborso in euro sui comparti denominati in altra divisa. C) INFORMAZIONI ECONOMICHE (COSTI E ONERI A CARICO DEL SOTTOSCRITTORE) Si riepiloga in forma tabellare quanto sopra dettagliatamente descritto indicando, altresì, relativamente alle Commissioni di gestione e di incentivo, previste nel KIID e prelevate direttamente sul Valore Patrimoniale Netto del comparto, la percentuale media corrisposta ai Soggetti Collocatori: Commissioni % corrisposta in media ai Soggetti collocatori nell anno 2015 Comm.ne di sottoscrizione 100% Comm.ne di conversione 100% Comm.ne di rimborso 100% Commissione di gestione Per tutti i Comparti 67% Commissione di incentivo Per tutti i Comparti 0 D) INFORMAZIONI AGGIUNTIVE 1.D MODALITÀ DI DIFFUSIONE DI DOCUMENTI ED INFORMAZIONI Sul sito internet sono a disposizione il KIID, il Prospetto, l ultima Relazione Annuale certificata, l ultima Relazione Semestrale non certificata, se successiva, e lo Statuto. In caso di variazioni al Prospetto e al KIID i medesimi documenti aggiornati sono messi a disposizione in lingua italiana presso i Soggetti collocatori, contestualmente al tempestivo deposito presso la Consob. I sottoscrittori della Sicav possono ottenere gratuitamente, anche a domicilio, purché ne facciano richiesta ai summenzionati soggetti, copia dei documenti sopra indicati. I documenti sopramenzionati, sono disponibili sul sito Internet presso i Soggetti Collocatori e il Soggetto designato a curare i rapporti con gli investitori, nonché, su richiesta dei sottoscrittori della Sicav, possono essere loro inviati in formato elettronico mediante compatibili tecniche di comunicazione a distanza che consentano comunque al sottoscrittore richiedente di acquisire la disponibilità di tali documenti su supporto duraturo. Il Valore Patrimoniale Netto delle Azioni di ciascun comparto, calcolato per le diverse classi, con l indicazione della data di riferimento del predetto valore, è pubblicato quotidianamente in Italia su Il Sole 24 Ore. Ogni altro avviso che sia necessario pubblicare sulla stampa in Lussemburgo è pubblicato in Italia sul quotidiano M.F. Milano Finanza, il quotidiano dei mercati finanziari nonché sul sito Internet 2.D MODALITA DI ESERCIZIO DEL DIRITTO DI VOTO Gli avvisi di convocazione delle assemblee degli azionisti di BG SICAV saranno inviati per lettera dal Soggetto incaricati dei pagamenti, almeno 8 giorni prima dell assemblea, a tutti gli azionisti della Sicav. Gli avvisi di convocazione saranno tenuti, inoltre, a disposizione presso la sede del soggetto designato a curare i rapporti con gli investitori. 3.D REGIME FISCALE Sui redditi di capitale derivanti dalla partecipazione alla SICAV è applicata una ritenuta del 26 per cento. La ritenuta si applica sull ammontare dei proventi distribuiti in costanza di partecipazione alla SICAV e sull ammontare dei proventi compresi nella differenza tra il valore di rimborso, di cessione o di liquidazione delle azioni e il costo medio ponderato di sottoscrizione o acquisto delle azioni medesime, al netto del 51,92 per cento della quota dei proventi Pagina 14 di 15
9 riferibili alle obbligazioni e agli altri titoli pubblici italiani ed equiparati, alle obbligazioni emesse dagli Stati esteri che consentono un adeguato scambio di informazioni inclusi nella white list e alle obbligazioni emesse da enti territoriali dei suddetti Stati (al fine di garantire una tassazione dei predetti proventi nella misura del 12,50 per cento). I proventi riferibili ai titoli pubblici italiani ed esteri sono determinati in proporzione alla percentuale media dell attivo investita direttamente, o indirettamente per il tramite di altri organismi di investimento (italiani ed esteri comunitari armonizzati e non armonizzati soggetti a vigilanza istituiti in Stati UE e SEE inclusi nella white list) nei titoli medesimi. La percentuale media, applicabile in ciascun semestre solare, è rilevata sulla base degli ultimi due prospetti, semestrali o annuali, redatti entro il semestre solare anteriore alla data di distribuzione dei proventi, di riscatto, cessione o liquidazione delle azioni ovvero, nel caso in cui entro il predetto semestre ne sia stato redatto uno solo sulla base di tale prospetto. A tali fini, la SICAV fornirà le indicazioni utili circa la percentuale media applicabile in ciascun semestre solare. Relativamente alle azioni detenute al 30 giugno 2014, sui proventi realizzati in sede di rimborso, cessione o liquidazione delle azioni e riferibili ad importi maturati alla predetta data si applica la ritenuta nella misura del 20 per cento (in luogo di quella del 26 per cento). In tal caso, la base imponibile dei redditi di capitale è determinata al netto del 37,5 per cento della quota riferibile ai titoli pubblici italiani e esteri. Tra le operazioni di rimborso sono comprese anche quelle realizzate mediante conversione di azioni da un comparto ad un altro comparto della medesima SICAV. La ritenuta è altresì applicata nell ipotesi di trasferimento delle azioni a diverso intestatario, anche se il trasferimento sia avvenuto per successione o donazione. La ritenuta è applicata a titolo d acconto sui proventi percepiti nell esercizio di attività di impresa commerciale e a titolo d imposta nei confronti di tutti gli altri soggetti, compresi quelli esenti o esclusi dall imposta sul reddito delle società. La ritenuta non si applica sui proventi spettanti alle imprese di assicurazione e relativi ad azioni comprese negli attivi posti a copertura delle riserve matematiche dei rami vita nonché sui proventi percepiti da altri organismi d investimento italiani e da forme pensionistiche complementari istituite in Italia. Nel caso in cui le azioni siano detenute da persone fisiche al di fuori dell esercizio di attività di impresa commerciale, da società semplici e soggetti equiparati nonché da enti non commerciali, alle perdite derivanti dalla partecipazione alla SICAV si applica il regime del risparmio amministrato di cui all art. 6 del d.lgs. n. 461 del 1997, che comporta obblighi di certificazione da parte dell intermediario. È fatta salva la facoltà del Cliente di rinunciare al predetto regime con effetto dalla prima operazione successiva. Le perdite riferibili ai titoli pubblici italiani ed esteri possono essere portate in deduzione dalle plusvalenze e dagli altri redditi diversi per un importo ridotto del 51,92 per cento del loro ammontare. Nel caso in cui le azioni siano oggetto di donazione o di altro atto di liberalità tra vivi, l intero valore delle azioni concorre alla formazione dell imponibile ai fini del calcolo dell imposta sulle donazioni. Nell ipotesi in cui le azioni siano oggetto di successione ereditaria non concorre alla formazione della base imponibile, ai fini del calcolo del tributo successorio, la parte di valore delle azioni corrispondente al valore comprensivo dei relativi frutti maturati e non riscossi, dei titoli del debito pubblico e degli altri titoli, emessi o garantiti dallo Stato italiano o ad essi equiparati e quello corrispondente al valore dei titoli del debito pubblico e degli altri titoli di Stato, garantiti o ad essi equiparati emessi da Stati appartenenti all Unione Europea e dagli Stati aderenti all Accordo sullo Spazio Economico Europeo, detenuti dalla SICAV alla data di apertura della successione (*). A tali fini, la SICAV fornirà le indicazioni utili circa la composizione del patrimonio. Per il corretto adempimento di ogni obbligo di legge in materia di successione ereditaria o di atti di liberalità, si raccomanda di consultare un esperto fiscale di propria fiducia. (*) L imposta di donazione e successione è stata reintrodotta con decorrenza dal 3 ottobre 2006, con il D. Lgs. 262/2006 convertito con legge 24/11/2006 n. 286 (cfr. art. 2 del testo coordinato, commi da nn. 48 a 53). La Legge prevede l applicazione di franchigia in favore del coniuge e alcuni parenti. Pagina 15 di 15