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Timestamp: 2017-08-18 11:05:16+00:00
Document Index: 16610957

Matched Legal Cases: ['art. 123', 'art. 123', 'art. 123', 'art. 123', 'art. 123', 'art.13', 'art. 27', 'art.17', 'art. 22', 'art. 23', 'art. 123']

PUNTO 5 ALL ORDINE DEL GIORNO DELL ASSEMBLEA ORDINARIA DEL 29 APRILE 2013 (30 aprile 2013 in seconda convocazione) - PDF
PUNTO 5 ALL ORDINE DEL GIORNO DELL ASSEMBLEA ORDINARIA DEL 29 APRILE 2013 (30 aprile 2013 in seconda convocazione)
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Teodoro Vinci
1 PUNTO 5 ALL ORDINE DEL GIORNO DELL ASSEMBLEA ORDINARIA DEL 29 APRILE 2013 (30 aprile 2013 in seconda convocazione) DI BANCA MONTE DEI PASCHI DI SIENA S.P.A. Società quotata Relazione sulla remunerazione ai sensi dell art. 123 ter del Testo Unico della Finanza
2 Relazione del Consiglio PUNTO N. 5 ALL ORDINE DEL GIORNO DELL ASSEMBLEA ORDINARIA DEL 29 APRILE 2013 O 30 APRILE 2013 (SECONDA CONVOCAZIONE). Signori azionisti, siete stati convocati in assemblea ordinaria per deliberare sul seguente argomento posto al numero 5 all ordine del giorno: - RELAZIONE SULLA REMUNERAZIONE ai sensi dell art. 123-ter del Testo Unico della Finanza
4 RELAZIONE SULLA REMUNERAZIONE 2012 Ai sensi dell art. 123-ter del Testo Unico della Finanza
6 PREMESSA... 1 SEZIONE I Finalità delle politiche di remunerazione del Gruppo MPS I soggetti coinvolti La remunerazione degli Amministratori e dei Sindaci La remunerazione del personale Principi generali La remunerazione fissa Dipendenti Promotori Finanziari La remunerazione variabile Il Premio Aziendale (ex VAP ) Il Sistema Incentivante LPO Dirigenti Quadri Direttivi e Aree Professionali Promotori Finanziari Collaboratori non legati alla società da rapporti di lavoro subordinato I benefits Altre previsioni L attuazione delle politiche di remunerazione nel Variazioni del perimetro del personale più rilevante La remunerazione variabile di competenza Le politiche di remunerazione SEZIONE II Tabella 1 - Compensi corrisposti ai Componenti degli Organi di Amministrazione e di Controllo, ai Direttori Generali e agli altri Dirigenti con responsabilità strategiche (Consob) Tabella 3B -Piani di incentivazione monetari a favore dei Componenti dell Organo di Amministrazione e di Controllo, dei Direttori Generali e degli altri Dirigenti con responsabilità strategiche (Consob) Schema 7-ter- Schema relativo alle informazioni sulle partecipazioni dei Componenti degli Organi di Amministrazione e di Controllo, dei Direttori Generali e degli altri Dirigenti con responsabilità strategiche (Consob) Prospetto A - Informazioni quantitative sul personale più rilevante (Banca d Italia)... 23
8 PREMESSA Le disposizioni di vigilanza in materia di politiche e prassi di remunerazione e incentivazione nelle banche prevedono che l Assemblea ordinaria, oltre a stabilire i compensi spettanti agli organi dalla stessa nominati, approvi le politiche di remunerazione a favore degli organi con funzione di supervisione, gestione e controllo e del personale. Alla stessa, pertanto, devono essere assicurate: ex ante, una rappresentazione chiara e completa sulle politiche e prassi di remunerazione e incentivazione che il gruppo bancario ha adottato o intende adottare; ex post, un informativa strutturata - almeno annuale - sulle modalità con cui le stesse sono state attuate. Al tempo stesso l articolo 123-ter impone alle società quotate puntuali obblighi di disclosure e modalità di coinvolgimento dei soci nell approvazione delle politiche di remunerazione. In particolare, con riguardo all area della trasparenza, è richiesto alle società per azioni quotate di mettere a disposizione del pubblico una Relazione sulla Remunerazione articolata in due sezioni, la prima volta a descrivere la politica di remunerazione dei Componenti dell Organo di Amministrazione, dei Direttori Generali e dei Dirigenti con responsabilità strategiche 1 ; la seconda, volta ad illustrare analiticamente i compensi effettivamente corrisposti o comunque attribuiti nell esercizio a tali soggetti. Con riferimento alle modalità di coinvolgimento dei soci, il Regolamento Emittenti, stabilisce che l assemblea si esprima con un voto non vincolante sulla prima sezione della Relazione e che gli esiti del voto siano messi a disposizione del pubblico. La coerenza tra la disciplina prevista per le società quotate e quella vigente per le banche è facilmente riscontrabile nelle finalità che i rispettivi regolatori hanno inteso perseguire (es. trasparenza e governo societario) e in alcuni elementi portanti (es. struttura della retribuzione variabile, piani di compenso basati su strumenti finanziari). Tuttavia, vi è divergenza con riferimento all ambito di applicazione soggettivo: se la regolamentazione Consob fa riferimento ad un perimetro composto da Amministratori, Sindaci e Dirigenti strategici (ai sensi dell art. 123-ter del TUF), le disposizioni di vigilanza fanno riferimento anche ad altri soggetti, il c.d. personale più rilevante 2. Il presente documento assolve contemporaneamente gli obblighi informativi di cui all art. 123-ter del TUF e quelli derivanti dalla disciplina emanata per il settore bancario, includendo nella Relazione sulla Remunerazione anche informazioni sul personale più rilevante. La presente relazione sarà disponibile sul sito Internet della Banca all indirizzo nella sezione Investor & Ricerca Corporate Governance Assemblee. 1 2 Amministratori, Sindaci, Direttore Generale, Vice Direttori Generali, Responsabili di Direzione, Dirigente Preposto alla Cfr. paragrafo
10 SEZIONE I 1. Finalità delle politiche di remunerazione del Gruppo MPS Le politiche di remunerazione del Gruppo Monte dei Paschi di Siena si prefiggono la finalità di attrarre e mantenere soggetti aventi professionalità e capacità adeguate alla complessità del proprio business, in logica di equità e di sostenibilità economica. Sono conformi al quadro normativo nazionale ed internazionale in vigore ed il linea con i trend di mercato, laddove gli stakeholders sono sempre più orientati verso sistemi che leghino in modo forte le retribuzioni percepite alle performance aziendali ed individuali. Non favorendo un accrescimento dei rischi aziendali, sono coerenti con l effettiva creazione di valore nel tempo. Infine, sono lo specchio di una cultura aziendale basata sull etica della responsabilità, su un forte spirito di appartenenza e su una costante attenzione alla crescita del capitale umano. I principi che ne hanno ispirato le linee applicative intendono favorire il corretto bilanciamento tra la componente fissa e variabile della remunerazione e collegare i compensi ai risultati effettivi nel tempo tramite il ricorso a particolari sistemi di differimento per tutti quei soggetti la cui attività professionale ha o può avere un impatto rilevante sul profilo di rischio della Banca e del Gruppo, c.d. personale più rilevante. 2. I soggetti coinvolti Il compito di definire e di mettere in atto adeguate politiche di remunerazione ed incentivazione, è assegnato dallo Statuto sociale all Assemblea e al Consiglio di Amministrazione. L art.13 dello Statuto assegna, infatti, all Assemblea ordinaria la facoltà di determinare il compenso degli Amministratori e dei Sindaci, secondo quanto previsto all art. 27, e di approvare le politiche di remunerazione ed i piani di compensi basati su strumenti finanziari a favore dei consiglieri di amministrazione, dei dipendenti e dei collaboratori non legati da rapporti di lavoro subordinato della Banca. Spetta invece al Consiglio di Amministrazione (art.17 dello Statuto) dare attuazione alle politiche di remunerazione approvate dall Assemblea, intervenendo sullo stato giuridico ed economico del personale, ivi compresi il Direttore Generale, i Vice Direttori Generali, i Responsabili di Direzione ed i Responsabili delle strutture a riporto diretto dell Amministratore Delegato, nonché sentito il Collegio Sindacale - i Responsabili delle funzioni di Controllo. In seno al Consiglio di Amministrazione è costituito il Comitato Nomine e Remunerazione: composto da quattro amministratori, la maggior parte dei quali indipendenti - fra cui il Presidente del Comitato-, ha il compito di esprimere un giudizio indipendente in ordine alle politiche e prassi retributive e di avanzare proposte al Consiglio stesso in ordine alla remunerazione degli amministratori investiti di particolari cariche ed al trattamento economico dell Alta Direzione della Banca. In funzione di tale tematica opera anche il Comitato Operativo per la Remunerazione, un organismo composto da Responsabili e rappresentanti delle funzioni Risorse Umane, Pianificazione, 3
11 Compliance e Risk Management; il Responsabile della funzione di Revisione Interna vi partecipa in qualità di uditore. Nell adunanza del 3 maggio 2012, il Consiglio di Amministrazione ha nominato Amministratore Delegato - con decorrenza immediata e per una durata coincidente con l attuale mandato consiliare - il Dirigente Centrale Fabrizio Viola, già Direttore Generale della Banca, procedendo ad attribuirgli le relative autonomie, ai sensi dell art. 22 dello Statuto. Fra quelle di natura propositiva in materia di remunerazione, ricordiamo il sistema incentivante delle risorse umane; la definizione delle politiche e delle norme interne inerenti allo stato giuridico ed economico del personale; la nomina e la relativa definizione del trattamento economico dei Vice Direttori Generali, la definizione dello stato economico del management. Fra quelle di valenza deliberativa, ricordiamo la definizione della posizione giuridica ed economica del personale di ogni ordine e grado, fatta eccezione per il Dirigente Preposto alla redazione dei documenti contabili, i Responsabili delle funzioni di Controllo e tutti quei ruoli sopracitati la cui nomina e il cui assetto retributivo sono di esclusiva competenza del CdA per Statuto. Il contributo tecnico necessario a garantire la corretta rispondenza delle politiche adottate al quadro normativo di riferimento è assicurato dalle funzioni di controllo aziendali Revisione Interna, Compliance e Risk Management - coinvolte fin dalle fasi di definizione e programmazione delle politiche stesse, con modalità tali da preservarne l indipendenza. Fra queste, la funzione di Revisione Interna è chiamata a verificare con frequenza annuale, la rispondenza delle prassi di remunerazione alle politiche approvate dall Assemblea ed alla normativa in vigore, portando a conoscenza del massimo organo societario gli esiti delle verifiche effettuate. La funzione Risorse Umane attua le politiche sotto il profilo tecnico ed operativo, presidiandone il coordinamento a livello di Gruppo (singole società), sia per le componenti salariali fisse, sia per quelle variabili, connesse al sistema di incentivazione. 3. La remunerazione degli Amministratori e dei Sindaci Il compenso lordo annuo spettante agli Amministratori per gli esercizi è stato deliberato, al momento della nomina, dall Assemblea del 27/4/2012 nella misura fissa di Euro ( nel precedente mandato). Per i membri del Comitato Esecutivo si aggiunge un ulteriore importo di Euro Al compenso lordo si aggiunge quello di Euro 400 a titolo di medaglia di presenza (Euro 500 negli esercizi ) per la partecipazione alle riunioni del Consiglio di Amministrazione e del Comitato Esecutivo (senza cumulo di più medaglie per uno stesso giorno), oltre al rimborso a piè di lista delle eventuali spese di trasferimento e soggiorno sostenute per l esercizio delle funzioni. Nella medesima seduta, l Assemblea ha stabilito il compenso del Presidente, riducendo l importo annuo lordo da Euro a Euro comprendente anche l emolumento spettante come membro del Consiglio. Al riguardo, segnaliamo che il Presidente, Dottor Alessandro Profumo, ha rinunciato a detto emolumento, mantenendo solo la quota-parte prevista come Amministratore. Per il Collegio Sindacale, l Assemblea ha stabilito un compenso lordo di Euro ( nel precedente mandato) per quanto riguarda il Presidente, di Euro per i Sindaci Effettivi 4
12 ( nel precedente mandato) e di Euro 400 a titolo di medaglia di presenza (Euro 500 nel precedente mandato) per la partecipazione alle riunioni consiliari. Completano il quadro relativo ai compensi di Amministratori e Sindaci: - la delibera dei compensi dei Vice Presidenti - ai sensi dell art del Codice Civile - assunta dal Consiglio di Amministrazione in data 28/8/2012, su proposta del Comitato Nomine e Remunerazione e sentito il parere del Collegio Sindacale, che ha individuato per il Vice Presidente con le funzioni previste dall art. 23, comma 2 dello Statuto l importo annuo lordo di Euro (Euro nel precedente mandato), che unitamente alle competenze spettanti come consigliere determinano una somma complessiva annua lorda di Euro ) e per l altro Vice Presidente l importo annuo lordo di Euro ( nel precedente mandato), che unitamente alle competenze spettanti come consigliere determinano una somma complessiva annua lorda di Euro ; entrambi i Vice Presidenti, Marco Turchi e Turiddo Campaini, hanno rinunciato a tale compenso aggiuntivo, in conformità con l esempio tracciato dal Presidente; - la determinazione, sempre da parte del Consiglio di Amministrazione del 25/5/2012, dei compensi relativi ai Comitati interni al Consiglio di Amministrazione, costituiti, avendo presenti gli specifici compiti assegnati ai Comitati medesimi e l impegno che per essi verrà richiesto ai componenti, nell ambito degli indirizzi generali di contenimento delle remunerazioni già menzionati. In questo contesto, il compenso per il Comitato per il Controllo Interno (che ha cambiato denominazione in Comitato Controllo e Rischi come previsto dal Codice di Autodisciplina) è stato determinato nella misura omnicomprensiva su base annua di Euro per ciascun componente, quello relativo ai Comitati Nomine e Remunerazione e Amministratori Indipendenti nella misura omnicomprensiva su base annua di Euro per componente. In data 28 agosto 2012 il Consiglio di Amministrazione, su proposta del Comitato Nomine e Remunerazione, ha assegnato all Amministratore Delegato, con decorrenza a far data fata dall inizio della carica (3 maggio 2012), una indennità pari a Euro , aggiuntiva rispetto al trattamento economico riconosciutogli per il ruolo di Direttore Generale. Anche il Dottor Fabrizio Viola ha rinunciato a detto emolumento. Con riferimento alla remunerazione degli Amministratori è confermato il principio a suo tempo approvato dall Assemblea di non prevedere alcun legame con i risultati economici conseguiti dal Gruppo, né di destinare agli stessi piani di incentivazione di qualsivoglia natura. Detto principio trova applicazione anche presso gli organi amministrativi delle società controllate. In osservanza alle disposizioni contenute nella Raccomandazione della Commissione Europea 2004/913/CE, non sono previsti trattamenti a favore degli amministratori in caso del venire meno della carica (cosiddetto golden parachute ). 5
13 4. La remunerazione del personale 4.1. Principi generali L attuazione delle politiche di remunerazione del personale, approvate dall Assemblea, è di competenza del Consiglio di Amministrazione della Capogruppo, che può delegarne parte all Amministratore Delegato. Le scelte del Consiglio di Amministrazione e dell Amministratore Delegato nell attuazione degli indirizzi approvati dall Assemblea, ispirate a logiche di equità e di sostenibilità economica, si basano sui seguenti fondamenti: - attrazione e fidelizzazione di risorse di elevato standing professionale; - motivazione e sostegno alla crescita professionale di tutti i dipendenti, con particolare attenzione alle risorse che ricoprono ruoli di responsabilità, portatrici di competenze strategiche o di elevate potenzialità; - coerenza tra assetti retributivi e valore delle professionalità, con articolazioni funzionali alla natura ed al peso strategico dei ruoli e con priorità per le posizioni ad alto impatto sul business (figure di Rete); - differenziazione dei trattamenti secondo logiche di coerenza interna, in modo da valorizzare anche l anzianità di ruolo, evitando comunque divari eccessivi nell ambito delle categorie professionali e cercando di preservare i valori della coesione e della unitarietà aziendale, sui quali poggia anche il senso di appartenenza che caratterizza i dipendenti del Gruppo. Nella loro massima estensione, gli assetti retributivi attualmente in essere, sono composti da una componente fissa (Retribuzione Annua Lorda R.A.L.), da una quota variabile (in prevalenza composta dal Premio Aziendale e dal Bonus legato al raggiungimento di obiettivi di performance) e dai benefits. Di seguito si evidenziano, per ciascuna sotto-categoria, gli elementi fondamentali che ne caratterizzano l articolazione. Tutto quanto precede, comunque, viene attuato in coerenza con quanto previsto dalla normativa interna ed esterna al momento dell eventuale erogazione, nonché al momento della eventuale cessazione del rapporto di lavoro La remunerazione fissa Dipendenti La componente fissa trae origine dalla contrattazione nazionale (CCNL) in base ai livelli di inquadramento ed è integrata a livello aziendale attraverso un complesso organico di interventi alcuni dei quali definiti nell ambito delle relazioni industriali - tesi a sostenere e valorizzare la crescita professionale delle risorse. Partendo dai Dirigenti, per i quali la normativa contrattuale prevede minimi tabellari di poco superiori a quelli dei Quadri Direttivi, il Gruppo MPS ha sviluppato un processo di personalizzazione graduale, partendo dai nominativi che svolgono gli incarichi di rilievo più elevato, che permette di correlare l assetto retributivo al diverso peso all interno dell organizzazione aziendale. 6
14 Gli assetti giuridici ed economici del Top Management sono approvati dal Consiglio di Amministrazione: con il coinvolgimento del Comitato Nomine e Remunerazione per quanto riguarda il Direttore Generale; su proposta del Direttore Generale raccolto il parere favorevole Comitato Nomine e Remunerazione con riferimento ai Vice Direttori Generali; su proposta dell Amministratore Delegato - sempre previo parere favorevole del Comitato Nomine e Remunerazione - con riferimento ai Responsabili di Direzione e delle Strutture a suo diretto riporto. La definizione dei singoli valori della RAL dei Dirigenti tiene conto dell importanza dei ruoli, delle caratteristiche individuali e dei valori medi di mercato delle posizioni organizzative per comparto di attività. Un iter particolare è seguito per i Dirigenti Responsabili delle funzioni di Controllo, la definizione del cui assetto economico è competenza del Consiglio di Amministrazione, sentito il parere del Comitato Controllo e Rischi e del Collegio Sindacale, su proposta dell Amministratore Incaricato del Sistema di Controllo e Rischi - per quanto riguarda i Responsabili delle Funzioni di I livello (Aree della Capogruppo Bancaria) e sentito il parere del Comitato Controllo e Rischi per i Responsabili delle strutture di II livello (Servizi/Staff della Capogruppo Bancaria). Nelle società del Gruppo, solo per i Responsabili della funzione tale determinazione è competenza del Consiglio di Amministrazione della Società (sentito il parere del Comitato per il Controllo Interno, ove esistente), su proposta del Presidente della Controllata, sulla base delle linee guida di Gruppo e sentito l orientamento espresso dalla funzione Risorse Umane della Capogruppo. Per i Quadri Direttivi e le Aree Professionali, che costituiscono la grande maggioranza della popolazione aziendale (circa il 98.5%, di cui 60% Aree Professionali), i minimi retributivi tabellari per le diverse categorie previsti dalla normativa di settore, sono integrati da interventi tesi a valorizzarne il contributo determinante delle risorse alla solidità della crescita operativa e reddituale del Gruppo e a riflettere una migliore correlazione tra gradi, posizioni organizzative e retribuzioni. Per l anno in corso si conferma l esigenza di arricchire il ventaglio di strumenti gestionali a sostegno della mobilità territoriale e professionale; si opererà pertanto per revisionare, rafforzandolo in modo mirato, il sistema degli economics a fronte di incarichi di responsabilità che comportino trasferimenti rilevanti sul territorio, in stretta correlazione con la posizione organizzativa, o di professionalità specialistiche particolari. Le tabelle che seguono riportano i livelli medi retributivi di Gruppo 3 e di Banca per quanto riguarda la parte fissa del salario (organici al ; importi in Euro): 3 Escluso il personale estero con contratto locale 7
15 GRUPPO MPS (Personale in forza effettiva) Numero RAL MEDIA Top Management Altri Dirigenti ALTRE ATTIVITA' CORPORATE PRIVATI Quadri Direttivi e Aree Professionali ALTRE ATTIVITA' CORPORATE PRIVATI Totale complessivo BANCA MPS (Personale in forza effettiva) Numero RAL MEDIA Top Management Altri Dirigenti ALTRE ATTIVITA' CORPORATE PRIVATI Quadri Direttivi e Aree Professionali ALTRE ATTIVITA' CORPORATE PRIVATI Totale complessivo Promotori Finanziari Gli assetti remunerativi dei Promotori Finanziari disciplinati da Contratti di Agenzia - sono composti, nella loro configurazione fondamentale, dalle provvigioni dirette (legate all attività di collocamento) e dalle provvigioni di gestione (legate all attività di gestione della clientela nel tempo). I relativi importi hanno come base di calcolo una percentuale (c.d. pay-out) del ricavo Banca (c.d. payin) e sono differenziati in livelli determinati sulla base dei volumi complessivi, della redditività e della qualità globale della raccolta di ciascun promotore. Per i ruoli manageriali, la remunerazione è legata all attività di coordinamento delle risorse: in aggiunta alle eventuali provvigioni dirette sul portafoglio personale sono corrisposte provvigioni di supervisione (c.d. overrides ), interamente variabili e calcolate in funzione del pay-out prodotto da ciascun promotore coordinato. 8
16 4.3. La remunerazione variabile La componente variabile è fondamentalmente articolata in due componenti: il Premio Aziendale (ex VAP ); il Bonus collegato ad obiettivi di performance ed erogato, ad iniziativa aziendale, attraverso il sistema incentivante. In via straordinaria, per la gestione di situazioni critiche contingenti legate a professionalità o a prestazioni specifiche, possono coesistere con le due componenti sopra citate, altre di natura discrezionale e/o transitoria: una tantum, strumenti di retention (es. patti di stabilità o di non concorrenza). Infine, è in crescita nell ambito del Gruppo il ricorso a modalità premianti (es. Contest ) dal costo flessibile e contenuto - finalizzate a supportare le attività commerciali anche in ottica di acquisition/retention di clientela - comunque tali da non indurre comportamenti non corretti da parte delle Reti. Nessuna componente variabile viene erogata a dipendenti con provvedimenti disciplinari e/o valutazioni professionali negative Il Premio Aziendale (ex VAP ) Si tratta di una voce retributiva di natura contrattuale (I e II livello) e distributiva (è destinata alla generalità dei dipendenti del Gruppo ad eccezione dei Dirigenti) in relazione al raggiungimento di determinati risultati aziendali. E in corso la definizione di un nuovo modello di Premio Aziendale che, in rottura con il passato, prevede che il Premio venga erogato prendendo a riferimento parametri obiettivo reddituali ed il livello di adeguatezza patrimoniale. E allo studio, nell ambito del nuovo modello, la corresponsione del Premio sotto forma di premio sociale, al fine di ottimizzare le leve fiscale e contributiva nell interesse dell azienda e dei dipendenti. Entro il mese di aprile il nuovo modello sarà oggetto di confronto con le Organizzazioni Sindacali, dopodiché, in caso di favorevole accoglimento, sarà definito il Premio Aziendale Il Sistema Incentivante LPO In considerazione della esigenza rilevata dal Piano Industriale di disporre di uno strumento in grado di valorizzare debitamente l impegno riposto dal personale nel perseguimento degli obiettivi strategici aziendali, è stato deciso di affidare la rivisitazione del preesistente modello incentivante di Gruppo ad un Progetto di Piano - Lavorare per Obiettivi - che ha il compito di attuare un sistema incentivante di Gruppo basato sul merito, in grado di fornire ai dipendenti chiare indicazioni sulle priorità strategiche perseguite e di premiare le prestazioni d eccellenza. Una prima, ancorché parziale, messa in opera del nuovo modello ha riguardato il sistema di competenza 2013 (cfr. cap. 6). A riguardo si ricorda che lo scorso anno non è stato attivato il sistema 9
17 incentivante di competenza e che non ha avuto luogo l erogazione del bonus di competenza dell anno precedente (2011). L edizione 2013 in corso di apertura si avvale del pre-esistente impianto di governance - conforme al costrutto regolamentare - che da anni guida le fasi di pianificazione e di erogazione del sistema incentivante e che descriviamo brevemente di seguito. La pianificazione del sistema incentivante annuale prende avvio con la determinazione, ad inizio esercizio, dell ammontare complessivo di retribuzione variabile ( bonus pool o montepremi). Detto stanziamento è stabilito a livello consolidato dal Consiglio di Amministrazione della Capogruppo in un quadro di coerenza con la programmazione annuale (Budget) e pluriennale (Piano Industriale), in misura tale da non limitare la capacità del Gruppo di mantenere/raggiungere livelli di patrimonializzazione adeguati ai rischi assunti. Il bonus pool si colloca generalmente al di sotto del 2% dei ricavi, al netto delle rettifiche di valore su crediti ed attività finanziarie; è ovviamente ricompreso nel valore prefigurato per i costi di personale, dei quali costituisce una quota relativamente contenuta (inferiore al 3% circa). La sua erogabilità è soggetta a condizioni di performance consolidate ( gate ), stabilite dallo stesso Consiglio di Amministrazione della Capogruppo in sede di stanziamento del bonus pool. Il quantum erogabile è invece determinato ex-post sulla base di criteri che correlano il livello di raggiungimento del mix di obiettivi di Gruppo, anch essi stabiliti in sede di stanziamento del bonus pool, a percentuali dello stesso. La distribuzione interna degli obiettivi è disciplinata da apposite schede obiettivo, definite nell ambito del processo di pianificazione operativa, che contengono gli indicatori di riferimento ( mix obiettivi ) delle singole funzioni, centrali e periferiche, in base alle rispettive responsabilità. Gli indicatori in parola sono sia di tipo quantitativo, patrimoniali ed economici con correzioni per il rischio, sia di natura qualitativa. Le schede agiscono sul piano individuale per una parte del Management ed a livello di struttura (es. Filiale) per gli altri dipendenti, e sono corredate da un sistema di bonus-malus teso a contenere l esposizione ai rischi. Nell ambito delle schede obiettivo assegnate alle strutture di Rete ( ISP ), allo scopo di elevare nelle attività di commercializzazione dei prodotti i livelli di fidelizzazione e valorizzazione dei rapporti con le famiglie e le aziende, apprezzando maggiormente la virtuosità nei comportamenti e penalizzando pratiche opposte, hanno assunto un peso significativo gli indicatori di qualità e di conformità. La fase di erogazione del montepremi, che si apre non appena disponibili i dati di bilancio definitivi, è preceduta dalla definizione per ciascun ruolo, di un premio teorico di riferimento ( bonus target ), costruito sulla base del peso organizzativo della posizione e del confronto con il mercato. Questa fase è a cura della funzione Risorse Umane. Una volta definiti, i bonus target vengono associati alle risorse che operano nelle strutture andate a premio, quindi rettificati per un fattore che valorizza/penalizza la performance della unità organizzativa ed infine corretti per tener conto del contributo individuale della risorsa ai risultati della squadra. Di seguito si descrivono, per categoria, la struttura e le modalità di determinazione della componente variabile della remunerazione. 10
18 Dirigenti - Dirigenti Strategici ai sensi dell art. 123-ter del TUF e Personale più rilevante Elemento portante delle disposizioni di vigilanza del 30 marzo 2011, insieme all attenzione al rischio, è la rimodulazione del variabile del management, con particolare riferimento a quei soggetti la cui attività professionale ha o può avere un impatto rilevante sul profilo di rischio della Banca e del Gruppo, appunto il personale più rilevante. Per l individuazione dei nominativi da includere nel perimetro, nell aprile 2011 la Banca ha stabilito un processo di screening basato su uno o più dei seguenti attributi organizzativi : - apicalità della posizione ricoperta; - autonomia deliberativa in termini di rischio di credito; - limiti operativi stabiliti per i rischi di mercato; - appartenenza a organismi collettivi con autonomia deliberativa in materia di rischio (es. Comitati Credito, Finanza, ecc.). Per l appartenenza al perimetro, oltre ad uno degli attributi di cui sopra, deve essere soddisfatta la seguente condizione : retribuzione totale (fisso + variabile potenziale) Euro , con un incidenza del variabile sul fisso > 50%. Le uniche eccezioni al suddetto requisito retributivo, riguardano i Direttori Generali delle due banche estere del Gruppo, ricompresi nel periodo in considerazione delle responsabilità agite di fronte alle autorità di vigilanza dei rispettivi Paesi di insediamento. Il perimetro, in continuo mutamento per effetto delle entrate e delle uscite di manager e risk takers in corso d anno, viene aggiornato ad ogni evento previa apposita informativa al CdA e fotografato annualmente in occasione dell Assemblea ordinaria dei Soci. Al 1 marzo 2013, il perimetro del personale più rilevante in essere era il seguente: 11
19 PERSONALE PIU' RILEVANTE INCARICO (data di riferimento : marzo 2012 ) COGNOME NOME 1 Amministratore Delegato/ Direttore Generale VIOLA FABRIZIO 2 V.D.G. - Responsabile Vice Direzione Generale Commerciale MARINO ANTONIO 3 Resp. Direzione Chief Financial Office MINGRONE BERNARDO 4 Resp. Direzione Risorse Umane e Comunicazione Interna DALLA RIVA ILARIA 5 Resp. Direzione Chief Operating Office MONTALBANO ALFREDO 6 Resp. Direzione Crediti POMPEI GIANCARLO 7 Resp. Direzione Rete FONTANELLI MASSIMO 8 Resp. Area Finanza Tesoreria e Capital Management VICINANZA SERGIO 9 Vice Responsabile Area Finanza e Tesoreria MOLINARI MASSIMO 10 DG MPS Capital Services PERNICI GIORGIO 11 VDG MPS Capital Services VITTO FEDERICO 12 VDG MPS Capital Services MANCINI CARMINE 13 DG Banca Antonveneta MENZI GIUSEPPE 14 DG MPS Leasing & Factoring MACCHIOLA LUIGI 15 DG MPS Gestione Crediti Banca IOSCO GIUSEPPE 16 DG Consum.it POLETTO ANDREA 17 DG Monte Paschi Banque BONUCCI ROBERTO 18 DG Banca Monte Paschi Belgio GIANNOTTI FABIO FUNZIONI DI CONTROLLO 1 Resp. Direzione Risk Management ROVELLINI ANDREA 2 Resp. Direzione Compliance e Legale MASSACESI MARCO 3 Resp. Area Revisione Interna LEANDRI FABRIZIO 4 Resp. Area Compliance e Customer Care POLIDORI LEANDRO 5 Resp. Area Risk Management CONTI GIOVANNI 6 Dirigente Preposto alla redazione documenti contabili BIGI DANIELE Nell ambito dello stesso, al Top Management (Amministratore Delegato e Vice Direttori Generali) è riservato un trattamento differenziato in termini di variabile massimo potenziale espresso in percentuale sulla RAL e di schema di differimento 4. Il prospetto che segue sintetizza il funzionamento della struttura del premio variabile dei diversi cluster di personale più rilevante : Cluster di personale più rilevante TOP MANAGEMENT RESPONSABILI LINEE DI BUSINESS/ FUNZIONI AZIENDALI E RISK TAKERS % max di variabile sul fisso QUOTA UP-FRONT QUOTA DIFFERITA Erogazione componente differita MECCANISMI DI MALUS 150% 40% 60% Unica soluzione a 3 anni : Mix di indicatori da 1/3 in cash e 2/3 in azioni rilevare alla fine del periodo di 80% 50% 50% Unica soluzione a 3 anni : differimento (es. Tier1, 1/3 in cash e 2/3 in azioni liquidità, ecc.) Le tabelle alla fine della Sezione II contengono i dati retributivi 2012 relativi al citato perimetro. 4 Lo stesso trattamento differenziato è riservato anche ad un Responsabile di Direzione 12
20 Per la determinazione del bonus effettivo dei nominativi del perimetro valgono i seguenti criteri: - per il 70%, al raggiungimento di un mix personale di indicatori di performance, individuati tra gli obiettivi qualificanti del budget annuale. Il suddetto mix, comunicato all interessato all inizio dell anno, si ritiene interamente conseguito, ai fini del premio variabile, nel caso di raggiungimento di almeno il 95% del mix stesso. Per livelli inferiori a tale limite e fino all 80%, viene applicata al premio una decurtazione proporzionale; al di sotto della predetta soglia (80%) non si dà luogo alla corresponsione di alcun bonus. I risultati sono verificati sulla base del Bilancio approvato dall Assemblea. - per il 30%, ove raggiunto almeno all 80% il mix di cui al precedente alinea, alla valutazione delle qualità manageriali effettuata dal Consiglio di Amministrazione, acquisito a tal fine il parere del Comitato Nomine e Remunerazione. Per il personale più rilevante destinatario di variabile l aliquota effettiva massima di variabile sul fisso viene stabilita di anno in anno dal Consiglio di Amministrazione, entro il massimo contrattuale, in correlazione all entità del montepremi effettivamente distribuibile e in ottica di compatibilità economica e finanziaria con l andamento aziendale. Per quanto riguarda la componente variabile dei Dirigenti Responsabili delle Funzioni di Controllo e del Dirigente Preposto alla Redazione dei Documenti Contabili, al fine di evitare potenziali conflitti di interesse, l Assemblea ha stabilito di escluderli dal sistema incentivante, prevedendo per essi una indennità di posizione, definita in percentuale sulla retribuzione fissa e suscettibile di variazione di anno in anno. Tale previsione, effettiva dal 2010 per quanto riguarda i Responsabili di Area della Capogruppo bancaria, è stata successivamente estesa anche ai Dirigenti responsabili di secondo livello delle funzioni di controllo (Servizi della Capogruppo Bancaria e Responsabili delle funzioni nelle società controllate). Si ricorda che il perimetro del personale più rilevante è a livello di Gruppo e che tutte le previsioni retributive valide per questo perimetro sono formalmente contrattualizzate. - Altri Dirigenti Sui Dirigenti non annoverabili fra il personale più rilevante, è stabilita in coerenza con i valori definiti per il personale più rilevante una percentuale annuale massima di variabile pari al 50% della componente fissa. Non si applicano per queste figure, le norme sulle modalità di corresponsione del bonus previste per il personale più rilevante (differimento e pagamento in strumenti finanziari). La determinazione del bonus di questi Dirigenti è la risultante di: - una prima quota, c.d. quantitativa, correlata al raggiungimento della scheda obiettivo di struttura in fase di definizione del Budget; tale quota è calcolata in base al livello di conseguimento del mix obiettivi applicando appositi criteri di correlazione; - una seconda quota, c.d. qualitativa, derivante dalla valutazione dei comportamenti manageriali. Anche per questi ruoli dirigenziali, l aliquota effettiva di variabile viene stabilita di anno in anno in correlazione all entità del bonus pool erogabile. 13
PUNTO N. 10 ALL ORDINE DEL GIORNO DELL ASSEMBLEA ORDINARIA DEL 27 APRILE 2012 O 28 APRILE 2012 (SECONDA CONVOCAZIONE).
Relazione del Consiglio PUNTO N. 10 ALL ORDINE DEL GIORNO DELL ASSEMBLEA ORDINARIA DEL 27 APRILE 2012 O 28 APRILE 2012 (SECONDA CONVOCAZIONE). Signori azionisti, siete stati convocati in assemblea ordinaria