Source: http://archiviounicoinformatico.blogspot.com/2006/07/
Timestamp: 2019-02-20 00:43:09+00:00
Document Index: 74175270

Matched Legal Cases: ['art.121', 'art.121', 'art. 115', 'art. 134', 'art. 126', 'art.\n115', 'art. 15', 'art. 127', 'art. 5', 'art. 16', 'art. 106', 'art. 3']

Archivio Unico Informatico: luglio 2006
Inserimento di una operazione nel caso di operatore non finanziario.
Quando si compila la registrazione di una prestazione i campi relativi a codici presenti in anagrafe si interpretano nel seguente modo:
Codice cliente: è il codice del cliente (persona fisica) per il quale si sta svolgendo l'operazione.
Codice committente: è il codice dell'eventuale persona, fisica o giuridica, per conto della quale il cliente opera.
Codice controparte: è l'eventuale codice della controparte nell'operazione oggetto della registrazione.
Nel caso specifico, il codice che identifica l'intermediario va inserito proprio nel codice della controparte.
Per maggiore chiarezza riporto quanto previsto nel provvedimento dell'Ufficio Italiano Cambi del 24/02/2006:
D09A) L’attributo che segue [ndr: Codice cliente] serve ad individuare il cliente (persona fisica) richiedente l'attività che si sta registrando.
Il cliente, per gli operatori di recupero crediti, è il soggetto che conferisce l’incarico (sia al conferimento che alla riscossione); per gli operatori che svolgono attività di custodia o di trasporto di contante o valori è il mittente; per gli operatori che svolgono attività di mediazioni immobiliare, commercio di preziosi o di cose antiche, case d'asta e gallerie d'arte è il venditore.
D09B) L’attributo che segue [ndr: Codice committente] serve a individuare la persona, fisica o giuridica per conto del quale ha operato il cliente.
È un attributo facoltativo, nel senso che non deve essere indicato qualora il cliente agisca per proprio conto, ma diventa obbligatorio in presenza di soggetto per conto del quale il cliente ha agito.
D09C) L’attributo che segue [ndr: Codice controparte] serve a individuare la controparte del cliente richiedente l'attività che si sta registrando.
D09C.1) È un attributo facoltativo, nel senso che non deve essere indicato nelle registrazioni di operazioni che non prevedono controparte. Pertanto, con tale attributo, per gli operatori di recupero crediti, devono essere indicati i debitori (sia al conferimento che alla riscossione); per gli operatori che svolgono attività di trasporto di contante o valori il destinatario; per gli operatori che svolgono attività di mediazioni immobiliari, commercio di preziosi o vendita di cose antiche, case d'asta e gallerie d'arte il compratore; per gli operatori che svolgono attività di mediazione creditizia l’intermediario. Ne consegue che tali ultimi operatori devono registrare nella anagrafe dei clienti anche gli intermediari (persone giuridiche) con i quali viene messo in contatto il cliente.
Copie di sicurezza della base dei dati
Per ragioni di sicurezza dei dati è possibile effettuare delle copie di sicurezza della base dei dati usata per memorizzare il registro unico informatico.
Consigliamo vivamente di effettuare delle copie di sicurezza con frequenza giornaliera.
Per attivare la copia di sicurezza selezionare la voce di menù Utilità | Copia di sicurezza. Un dialogo chiederà conferma del percorso dove salvare la copia di sicurezza.
La prima volta il percorso proposto sarà vuoto, mentre tutte le altre volte verrà riproposto l'ultimo valore usato. Premendo il bottone "..." sarà possibile selezionare la directory di destinazione della copia di sicurezza.
Inserimento di una prestazione frazionata, multipla e connessa
Il concetto di base di una registrazione frazionata, multipla e connessa è quello di legare logicamente due o più registrazioni del registro delle prestazioni. Infatti hanno come caratteristica quella di avere un comune codice prestazione.
Per questo motivo l'inserimento di una tale prestazione prevede:
l'apertura del registro delle prestazioni;
la selezione della prestazione logicamente legata a quella che si vuole inserire;
la pressione del bottone Nuovo dalla pulsantiera;
la scelta del tipo di legame logico costruire;
inserire i dati della nuova prestazione.
A seconda del tipo di legami, le operazioni inseribili nella nuova prestazione è controllato per evitare incongruenze. Per esempio, nel caso di nuova prestazione multipla sarà possibile solo inserire i dati degli altri clienti o delle altri controparti.
Il registro prestazioni permette di vedere tutte le prestazioni in un unica finestra del programma. Si attiva dal menù Archivio Prestazioni | Visualizza tutto.
Dal registro clienti è possibile, tramite una pulsantiera, attivare le principali operazioni ausiliare sulle registrazioni dei clienti:
Nuovo – inserimento di nuove prestazioni semplici, frazionate, multiple e connesse.
Dettagli – per visualizzare i dettagli della prestazione selezionata;
Modifica – per modificare la prestazione selezionata;
Cancella – per cancellare la prestazione selezionata;
Filtro – per cercare una particolare prestazione.
Ecco un esempio registro nella versione per operatori non finanziari:
Ed anche un esempio di registro per professionisti:
Dal provvedimento dell'UIC riportiamo la tabella con i codici e la descrizione delle causali.
Operazioni oggetto di registrazione per gli operatori che esercitano l’attività di recupero
Recupero crediti (conferimento incarico)
Recupero crediti (riscossione del credito)
Recupero crediti (altro)
Operazioni oggetto di registrazione per gli operatori che esercitano le attività di custodia
e trasporto di denaro contante titoli o valori
Custodia di contanti, titoli o valori – deposito
Custodia di contanti, titoli o valori – ritiro – eseguire la registrazione.
SOLO SE I SOGGETTI SONO DIVERSI rispetto al deposito
Trasporto di contanti, titoli o valori
Custodia di contanti, titoli o valori – (altro)
Operazioni oggetto di registrazione per gli operatori che esercitano l’attività di agenzia di affari in mediazione immobiliare
Mediazione immobiliare – conclusione del contratto preliminare
Mediazione immobiliare - conclusione del contratto definitivo
Mediazione immobiliare - altro
Operazioni oggetto di registrazione per gli operatori che esercitano le attività di commercio di cose antiche e esercizio di case d’asta o gallerie d’arte
Commercio di cose antiche, acquisto
Attività di casa d'asta, acquisto
Attività di gallerie d’arte acquisto
Commercio di cose antiche, vendita
Attività di casa d'asta, vendita
Attività di gallerie d’arte, vendita
Operazioni oggetto di registrazione per gli operatori che svolgono le attività di commercio di oro e di fabbricazione mediazione e commercio, compresa l’importazione e l’esportazione, di oggetti preziosi
Importazione di oro
Esportazione di oro
Acquisto di preziosi
Vendita di preziosi
Mediazione di preziosi
Importazione di preziosi
Esportazione di preziosi
Operazioni oggetto di registrazione per gli operatori che svolgono l’attività di gestione di case da gioco
Acquisto di fiches o altri mezzi da gioco
Vendita di fiches o altri mezzi da gioco
Operazioni oggetto di registrazione per gli operatori che svolgono l’attività di mediazione creditizia
Mediazione creditizia per concessione del finanziamento nella forma di locazione finanziaria
Mediazione creditizia per concessione del finanziamento nella forma di acquisto di crediti
Mediazione creditizia per concessione del finanziamento nella forma di credito al consumo, così come definito da l’art.121 del TUB, fatta eccezione per la forma tecnica della dilazione di pagamento
Mediazione creditizia per concessione del finanziamento nella forma di credito ipotecario
Mediazione creditizia per concessione del finanziamento nella forma di prestito su pegno
Mediazione creditizia per concessione del finanziamento nella forma di rilascio di fideiussioni, avalli, aperture di credito documentate, accettazioni, girate, nonché impegni a concedere credito
Mediazione creditizia per concessione del finanziamento di altra forma
Operazioni oggetto di registrazione per gli operatori che svolgono l’attività in agenzia in attività finanziaria
Conclusione del contratto di finanziamento nella forma di locazione
Conclusione del contratto di finanziamento nella forma di acquisto di crediti
Conclusione del contratto di finanziamento nella forma di credito al consumo, così come definito dall art.121 del TUB, fatta eccezione per la forma tecnica della dilazione di pagamento
Conclusione del contratto di finanziamento nella forma di credito ipotecario
Conclusione del contratto di finanziamento nella forma di prestito su pegno
Conclusione del contratto di finanziamento nella forma di rilascio di fideiussioni, avalli, aperture di credito documentate, accettazioni, girate, nonché impegni a concedere credito
Conclusione del contratto per attività di negoziazione valuta a pronti o a termine
Conclusione del contratto di prestazione di servizi di pagamento nella forma di incasso e trasferimento di fondi
Conclusione del contratto di prestazione di servizi di pagamento nella forma di trasmissione o esecuzione di ordini di pagamento, anche tramite addebiti o accrediti, effettuati con qualunque modalità
Conclusione del contratto di prestazione di servizi di pagamento nella forma di compensazione di debiti e crediti
Conclusione del contratto di prestazione di servizi di pagamento avente ad oggetto l’emissione o gestione di carte di credito o di debito o di altro mezzo di pagamento
Conclusione del contratto di finanziamento di altra forma
Conclusione del contratto di prestazione di servizi di pagamento di altra
Dal provvedimento dell'UIC riportiamo la tabella con i codici dei tipi di operatore.
recupero di crediti per conto terzi, in presenza della licenza di cui all'art. 115 del testo unico delle leggi di pubblica sicurezza, approvato con regio decreto 18 giugno 1931, n. 773 (T.U.L.P.S.)
custodia e trasporto di denaro contante e di titoli o valori a mezzo di guardie particolari giurate, in presenza della licenza di cui all'art. 134 del T.U.L.P.S.
trasporto di denaro contante, titoli o valori senza l'impiego di guardie particolari giurate, in presenza dell’iscrizione nell'albo delle persone fisiche e giuridiche che esercitano l'autotrasporto di cose per conto di terzi, di cui alla legge 6 giugno 1974, n. 298
agenzia di affari in mediazione immobiliare, in presenza dell’iscrizione nell'apposita sezione del ruolo istituito presso la camera di commercio, industria, artigianato e agricoltura, ai sensi della legge 3 febbraio 1989, n. 39
commercio di cose antiche, in presenza della dichiarazione preventiva di cui all'art. 126 del T.U.L.P.S.;
esercizio di case d'asta o gallerie d'arte, in presenza della licenza di cui all'art.
115 del T.U.L.P.S.
commercio, comprese l'esportazione e l'importazione, di oro per finalità industriali o di investimento, in presenza dell’autorizzazione ai sensi dell'art. 15 del decreto del Presidente della Repubblica 31 marzo 1988, n. 148
fabbricazione, mediazione e commercio, comprese l'esportazione e l'importazione di oggetti preziosi, in presenza della licenza di cui all'art. 127 del T.U.L.P.S.
gestione di case da gioco, in presenza dell’autorizzazione ai sensi delle leggi in vigore nonché del requisito di cui all'art. 5, co. 3, del decreto-legge 30 dicembre 1997, n. 457, convertito, con modificazioni, dalla legge 27 febbraio 1998, n. 30
la fabbricazione di oggetti preziosi in qualità di imprese artigiane, in possesso dell’iscrizione nel registro degli assegnatari dei marchi di identificazione tenuto dalle camere di commercio, industria, artigianato e agricoltura
mediazione creditizia, in presenza dell’iscrizione all'albo dei mediatori creditizi di cui all'art. 16 della legge 7 marzo 1996, n. 108
agenzia in attività finanziaria prevista dall'art. 106 del decreto legislativo 1 settembre 1993, n. 385, recante il testo unico delle leggi in materia bancaria e creditizia, in presenza dell'iscrizione all'elenco previsto dall'art. 3 del decreto legislativo n. 374 del 1999
La prestazione per gli operatori non finanziari
Per creare una prestazione è possibile scegliere il comando di menù Archivio Prestazioni | Nuova Prestazione, oppure dal registro delle prestazioni premere il tasto Nuovo. Un semplice dialogo chiede che tipo di prestazione creare. La prestazione di base è semplice.
La prestazione semplice è caratterizzata dai seguenti valori:
La creazione di prestazioni frazionate o multiple verrà trattata in seguito.
Notiamo come il primo dato da inserire è il tipo di operatore che inserisce la registrazione. Lo stesso soggetto può inserire all'interno del registro unico informatico registrazioni diverse indossando "cappelli" diversi, ad esempio operazioni di mediazione immobiliare e mediazione creditizia; oppure fabbricazione artigianale e commercio di oggetti preziosi.
In base all'operatore scelto cambiano anche le possibili causali disponibili.
La prestazione per i professionisti
Considerazioni generali sulle prestazioni e operazioni
L'archivio unico informatico ha lo scopo principale di memorizzare due tipi di informazioni: i clienti e le prestazioni o operazioni.
Per prestazione o operazione si intende la prestazione professionale o l'opera prestata dall'operatore non finanziario. La norma specifica quali solo le operazioni da registrare:
quelle con "valore" superiore a 12.500 euro;
quelle con "valore" inferiore a 12.500 euro ma che per "omogeneità" possono essere considerate operazioni frazionate di un'unica operazione con "valore" superiore a 12.500 euro;
quelle con valore sconosciuto.
Da un punto di vista tecnico, poi, le operazioni possono essere multiple e connesse. Una prestazione è multipla quando coinvolge più clienti, per esempio gli acquirenti di una abitazione. Solo per le operazioni non finanziare, due o più prestazioni sono connesse quando sono logicamente connesse. La norma fa il seguente esempio:
"Particolari attività richiedono l’archiviazione di più registrazioni connesse. Ad esempio tale soluzione deve essere adottata per le società di recupero crediti all’atto del conferimento dell’incarico. La normativa infatti per tale caso richiede la registrazione, oltre che dell’importo globale da riferire al cliente (creditore), anche la registrazione dei singoli importi maggiori di € 12.500 e dei relativi debitori. In tale contesto dovranno quindi essere eseguite N più una registrazione: quest’ultima riguardante l’importo globale e avente come soggetto il cliente (D09A) e, se diverso, il creditore (D09B); le altre, riguardanti i singoli debitori per crediti maggiori di € 12.500, aventi i diversi specifici importi, il cliente, l’eventuale creditore, ed anche lo specifico debitore all’attributo D09C. Tali registrazioni, anche per evitare fraintendimenti sugli importi, dovranno essere fisicamente connesse e riconoscibili mediante l’attribuzione di identico IDENTIFICATIVO REGISTRAZIONE (A03) e la valorizzazione a *3* del Flag A22."
Il registro clienti permette di vedere tutti i clienti in un unica finestra del programma. Si attiva dal menù Archivio Clienti | Visualizza tutto.
Dettagli – per visualizzare i dettagli della registrazione selezionata;
Modifica – per modificare la registrazione selezionata;
Cancella – per cancellare la registrazione selezionata;
Filtro – per cercare una particolare registrazione.
E' presente, per utilità, anche la possibilità di creare un nuovo cliente.
Secondo le specifiche dettate dall'Ufficio Italiano Cambi, le operazioni di modifica e cancellazione di una registrazione mantengono la traccia dei cambiamenti effettuati. Ad esempio, a seguito di una modifica di una registrazione, il registro conterrà la "vecchia" registrazione opportunamente marcata e la "nuova" registrazione. Analogamente per la cancellazione, la registrazione cancellata permane nell'archivio marcata come "cancellata".
A tale proposito, le colonne Rettifica e Data rettifica mostrano, rispettivamente, lo stato di una registrazione e la data dell'operazione che ne ha cambiato lo stato.
Inserimento di persone giuridiche
Come per le persone fische, le persone giuridiche si distinguono tra residenti e non residenti. I dati da imputare variano leggermente tra la versione per professionisti e la versione per operatori non finanziari.
Per i professionisti riportiamo due esempi di inserimento dei dati.
Le differenze principali stanno nei dati identificanti la sede, rispettivamente, nazionale o estera.
Riportiamo ora due esempi di inserimento di persone giuridiche per gli operatori non finanziari:
Come per il caso precedente, le differenze principali stanno nei dati identificanti la sede, rispettivamente, nazionale o estera.
Funzionalità della versione gratuita per operatori non finanziari
La versione gratuita per operatori non finanziari si rivolge a chi svolge le seguenti attività:
recupero di crediti per conto terzi;
custodia e trasporto di denaro contante e di titoli o valori a mezzo di guardie particolari giurate;
trasporto di denaro contante, titoli o valori senza l'impiego di guardie particolari giurate;
agenzia di affari in mediazione immobiliare;
commercio di cose antiche;
esercizio di case d'asta o gallerie d'arte;
commercio, comprese l'esportazione e l'importazione, di oro per finalità industriali o di investimento;
fabbricazione, mediazione e commercio, comprese l'esportazione e l'importazione di oggetti preziosi;
gestione di case da gioco;
fabbricazione di oggetti preziosi in qualità di imprese artigiane;
Gestione dei clienti, suddivisi in residenti e non residenti e tra persone fisiche e giuridiche.
Gestione delle prestazioni, comprese le semplici, frazionate, multiple e connesse.
Utilità per effettuare le copie di sicurezza dei dati registrati.
Ogni azione che vorrete compiere per supportare le attività di sviluppo della versione gratuita sono ben gradite, come quella di effettuare una donazione con paypal.
Versione base 1.0 per operatori non finanziari
La versione base 1.0 per operatori non finanziari è disponibile al seguente indirizzo:
http://www.poderico.it/aui/AUI_operatori_base_setup.exe
Ricordo che l'uso di questa applicazione è completamente gratuito.
La versione base 1.0 per professionisti è disponibile al seguente indirizzo: http://www.poderico.it/aui/AUI_professionisti_base_setup.exe
Ogni azione che vorrete compiere per supportare le attività di sviluppo della versione gratuita sono ben gradite, come quella di effettuare una donazione con paypal o acquistare una copia del manuale.
Per inserire un nuovo cliente scegliere dal menù Archivio Clienti la voce Nuovo cliente. Il dialogo di selezione permette di scegliere il tipo di cliente da registrare.
A seconda del tipo di cliente da creare le informazioni chieste e memorizzate sono diverse. Selezionando la personalità giuridica del cliente sarà possibile imputare le informazioni tipiche di una persona fisica (nome, cognome, dati della nascita, etc.) o giuridica (ragione sociale, partita iva, anno di formazione, etc.). Analogamente selezionando la residenza italiana sarà possibile imputare i dati specifici di un residente (comune di residenza, provincia, etc.) o di un non residente (stato estero di residenza, etc.)
Nota bene: in caso di ditta individuale non va inserita una persona giuridica ma una persona fisica, evidenziando il caso in questione e specificando la partita iva.
All'atto della registrazione al nuovo cliente viene associato un codice cliente unico, che identifica il cliente in maniera univoca all'interno dell'archivio.
L'inserimento di una persona fisica residente avviene riempiendo una scheda come la seguente:
Non tutti i campi sono obbligatori; sarà l'applicazione a segnalare l'assenza di eventuali informazioni necessarie alla registrazione e richieste per legge.
La versione gratuita per professionisti si rivolge ad avvocati, notai, dottori commercialisti, revisori contabili, società di revisione, consulenti del lavoro, ragionieri e periti commerciali.
Gestione delle prestazioni, comprese le semplici, frazionate e multiple.
Tutte le funzioni sono disponibili attraverso il menù principale del programma.
Le modalità con cui vengo ad offrire il prodotto sono veramente semplici e di seguito elencate:
1. la versione base per la tenuta dell'archivio unico informatico, secondo i requisiti tecnici previsti dalla Legge e per un singolo operatore, è gratuita;
2. gratuiti sono gli aggiornamenti per il primo anno;
3. la versione completa comprendente la gestione e stampa delle segnalazioni; la gestione degli archivi temporanei; la stampa dei registri; esportazione dei dati; singolo operatore: tutto a 250€ con il diritto d'uso perpetuo e gli aggiornamenti per il primo anno;
4. gli aggiornamenti successivi al primo anno sono quotati a parte, perché dipendono da quanto e se cambierà la Normativa;
5. le modifiche richieste su misura sono quotate a parte;
6. l'assistenza telefonica e domiciliare seguirà i prezzi di mercato; l'assistenza tramite posta elettronica è gratuita;
7. la formazione è quotata a parte.
Per chi è interessato, sto sviluppando un software semplice ed economico per la gestione dell'archivio unico informatico per le finalità di antiriciclaggio prevista dal D.Lgs del 20/02/2006 N.56 e dal Decreto del 03/02/2006 N.141, relativamente ai professionisti e operatori non finanziari.
E' principalmente rivolto a quelle realtà medio-piccole che non hanno la necessità o utilità di integrarsi nei vari software di contabilità.
Ho intenzione di realizzare una versione base strettamente legata agli obblighi di legge, quindi esclusivamente tenuta dell'archivio, ricerche a video e documentazione tecnica, da distribuire in maniera gratuita.
Chi è poi interessato alla gestione delle segnalazioni all'Ufficio Italiano Cambi, stampe, esportazioni/importazioni e quanto possa servire per gestire un professionista, paga semplicemente una cifra ragionevole per una licenza a vita.
Suggerimenti e commenti sono i ben accetti,
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