Source: http://docplayer.hu/665042-Vituki-kornyezetvedelmi-es-vizgazdalkodasi-kutato-intezet-nonprofit-kozhasznu-korlatolt-felelossegu-tarsasag-2010-evi-kiegeszito-melleklete.html
Timestamp: 2017-01-20 13:04:35
Document Index: 7724165

Matched Legal Cases: ['Pf.27', 'Bíróság ', 'bíróság ', 'bíróság ', 'Bíróság ', 'bíróság ']

⭐VITUKI KÖRNYEZETVÉDELMI ÉS VÍZGAZDÁLKODÁSI KUTATÓ INTÉZET NONPROFIT KÖZHASZNÚ KORLÁTOLT FELELŐSSÉGŰ TÁRSASÁG ÉVI KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLETE
VITUKI KÖRNYEZETVÉDELMI ÉS VÍZGAZDÁLKODÁSI KUTATÓ INTÉZET NONPROFIT KÖZHASZNÚ KORLÁTOLT FELELŐSSÉGŰ TÁRSASÁG ÉVI KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLETE
Download "VITUKI KÖRNYEZETVÉDELMI ÉS VÍZGAZDÁLKODÁSI KUTATÓ INTÉZET NONPROFIT KÖZHASZNÚ KORLÁTOLT FELELŐSSÉGŰ TÁRSASÁG 2010. ÉVI KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLETE"
Natália Brigitta Lakatosné
1 VITUKI KÖRNYEZETVÉDELMI ÉS VÍZGAZDÁLKODÁSI KUTATÓ INTÉZET NONPROFIT KÖZHASZNÚ KFT VITUKI KÖRNYEZETVÉDELMI ÉS VÍZGAZDÁLKODÁSI KUTATÓ INTÉZET NONPROFIT KÖZHASZNÚ KORLÁTOLT FELELŐSSÉGŰ TÁRSASÁG ÉVI KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLETE Székhely: H-1095 Budapest, Kvassay Jenő út 1. Postacím: H-1453 Budapest, Pf.27. Hungary Telefon: (36-1) ; (36-1) Telefax: (36-1) Internet:http://www.vituki.hu Cégj. szám: Nyilvántartja: Fővárosi Bíróság mint Cégbíróság2 1. A TÁRSASÁG ADATAINAK ISMERTETÉSE A társaság cégneve: VITUKI Környezetvédelmi és Vízgazdálkodási Kutató Intézet Nonprofit Közhasznú Korlátolt Felelősségű Társaság A társaság rövidített neve: VITUKI Nonprofit Kft. A társaság székhelye: 1095 Budapest, Kvassay Jenő út 1. A társaság fióktelepe: 2900 Komárom, Jedlik u. 8. A társaság levélcíme: 1453 Budapest, Pf.: 27. A társaság cégjegyzékszáma: A társaság adószáma: A társaság törzstőkéje: E Ft A társaság éves forgalma: ~ M Ft A társaság közhasznú fokozata: kiemelten közhasznú A társaság rövid bemutatása A társaság alakulásának előzményei: A VITUKI Kht.-t a Cégbíróság szeptember 1-én jegyezte be a VITUKI Rt. általános jogutódjaként év elején a VITUKI Kht. átalakult nonprofit korlátolt felelősségű társasággá, melyet a Cégbíróság február 23-án VITUKI Nonprofit Kft.-ként jegyezett be. A társaság alapítója: a Magyar Állam, a tulajdonosi jogokat a Magyar Nemzeti Vagyonkezelő Zártkörűen Működő Részvénytársaság (székhely: 1133 Budapest, Pozsonyi út 56.) útján a Nemzeti Vagyongazdálkodási Tanács gyakorolja. A társaság éves beszámolójának papírformában megjelenített dokumentumai megtekinthetők a társaság székhelyén az 1095 Budapest, Kvassay Jenő út 1. VIII. emelet 811. sz. alatti helyiségében, elektronikus formában a társaság honlapján a oldalon érhető el. A társaság első számú vezetője Kari Attila, azt követően január 19-től Kóthay László ügyvezető igazgató. A működést háromtagú Felügyelőbizottság felügyeli: Dr. Károlyi Csaba - elnök, Kerekesné Steindl Zsuzsa dr., Tichy-Rács József - munkavállalók által választott. A társaság fő tevékenysége: Egyéb természettudományi kutatás, fejlesztés Főbb közhasznú tevékenységei: vízrajzi szolgálat, hidrológia-hidrogeológia, hidraulika, hidrobiológia-hidrokémia, természetvédelem, vízgazdálkodás szakágazati döntés-előkészítés, szakértés, tanácsadás környezetvédelmi, természetvédelmi szakágazati döntés-előkészítés, szakértés, tanácsadás Kiegészítő melléklet3 A vízgazdálkodás területén a társaság az országban egyedüliként több tudományterületet összefogó kutatóbázis. Közhasznú tevékenységét a Környezetvédelmi és Vízügyi Minisztériummal 2004 őszén kötött keretszerződés alapozza meg. A társaság részére folyósított támogatások felhasználásáról a VITUKI Nonprofit Kft évi Közhasznúsági Jelentésében számol be részletesen, melyet a nyilvánosság elé is tár az interneten a elérhetőségen. A társaság a Világgazdaság című folyóiratban jelenteti meg az éves beszámolóját, ezzel téve eleget közzétételi kötelezettségének. 2. SZÁMVITELI POLITIKA Társaságunk a Számviteli Törvény előírásainak megfelelően könyvvezetési kötelezettségének, valamint a társasági és közérdekű információs rendszer kiszolgálásának a kettős könyvvitel vezetésével tesz eleget. Az üzletmenet során a vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetről, az azokban bekövetkezett változásokról éves beszámolót készít. A számvitelről szóló évi C. törvény 117 (1) bekezdése alapján konszolidált éves beszámoló készítése nem szükséges. Az üzleti év megegyezik a naptári évvel, az üzleti év mérleg fordulónapja a tárgyév utolsó naptári napja, a mérleg készítés időpontja március 12. Az eszközök és források bemutatása mérleg elrendezésű A típusú, az eszközök fordított likviditási, a források pedig fordított lejárati sorrendűek. A mérleg számviteli törvény szerinti tagolásán túl - élve a törvényben adott lehetőséggel - a Mérleg Eszköz tábláját az I. Immateriális javak eszközcsoporton belül 04/a sorral bővítjük, ahol a befejezetlen K+F értéket tüntetjük fel. Ennek alapvető indoka a különböző K+F sikeres megvalósítása során létrejövő szellemi termékek teljesítmény-értékének bemutatása. Az arab számmal jelzett tételeket egy-egy csoporton belül nem vonjuk össze, mint ahogy azokat az arab számmal jelzett sorokat sem hagyjuk el, amelyeknél adat sem az előző évben, sem a tárgy évben nem szerepel. Az eredmény kimutatásunkat Forgalmi költség eljárással A típus szerint mutatjuk be, de a szintén A típusú, Összköltség eljárással készített eredmény kimutatás is része az éves beszámolónak. A társaság a 224/2000. (XII.19.) Korm. rendeletben előírt sajátos beszámolót is elkészíti. A társaság értékhelyesbítéssel nem él, értékelési tartalékot nem képez. Alkalmazott társasági szabályzatok: Számviteli Politika és Értékelési Rend Számlarend Önköltségszámítási Szabályzat Leltározási Szabályzat Pénztárkezelési Szabályzat Kiegészítő melléklet4 Társaságunknál a törvény előírása alapján a könyvvizsgálat kötelező, könyvvizsgáló: NC & C Könyvszakértő, Vállalkozásszervező és Kereskedelmi Kft. (azonosító szám: ) 1025 Budapest, Vihorlát u. 14. Czibulkáné dr. Németh Emília hites könyvvizsgáló (azonosító száma ) Az éves beszámoló és üzleti jelentés aláírója: Kóthay László ügyvezető igazgató 4032 Debrecen, Kodály Zoltán u. 14. I. em. 8. A társaság ügyvezetője január 19-ig Kari Attila ügyvezető igazgató 4027 Debrecen, Egyetem sugárút 52. II.5. A számviteli rendért felelős vezető január 31-ig Németh Eszter gazdasági igazgató 2800 Tatabánya, Hadsereg u február 1-től Gregorné Tóth Erika mb. gazdasági igazgató 1124 Budapest, Liptó u. 10. A könyvviteli feladatok irányításáért, vezetéséért felelős személy január 31-ig Gregorné Tóth Erika pénzügyi és számviteli osztályvezető (reg. szám: ) 1124 Budapest, Liptó u. 10. Főkönyv- és analitikus nyilvántartás kiemelt kapcsolata Társaságunk a LIBRA 3s integrált számítógépes információs rendszeren belüli modulokban oldja meg a főkönyvi, vevő-, szállító folyószámla, és a tárgyi eszköznyilvántartást, a bér- és társadalombiztosítás, anyag és készletgazdálkodás, az üzemanyag és menetlevél, a villamos energia költség feldolgozás, munkaruha-nyilvántartás analitikája külön történik, havonkénti főkönyvi feladással. Társaságunk költségkönyvelése elsődlegesen a 6 7. számlaosztályban történik, de másodlagosan az 5-ös számlaosztályban költség nemenként is nyilvántartjuk a költségeket. A LIBRA 3s integrált számítógépes információs rendszerhez közvetlenül kapcsolódik a ArtIcle szerződés nyilvántartó program, amelyek együttesen lehetővé teszik a kontrolling rendszer működését. Értékcsökkenés Az eszközök besorolását a befektetett eszköz ill. forgóeszköz közé a társaság a várható használati idő alapján határozza meg. Az immateriális javak, tárgyi eszközök amortizációs kulcsainak megállapítása és az értékcsökkenés elszámolása a várható élettartamot figyelembe véve lineáris módszerrel történik, az üzembe helyezés napjával kezdődik. A számítás alapja a bruttó érték. A műszakilag indokolt maradványértéket is nyilvántartjuk. A maradványérték 0, ha a várható hasznos időtartam végén az eszköz valószínűsíthetően nem jelentős. Kiegészítő melléklet5 A 100 E Ft értéket meg nem haladó összegben beszerzett eszközök értékcsökkenését a társaság egy összegben elszámolja. Ha az eszközök hasznosítási körülményeiben olyan esemény következik be, amely az eszköz használati idejére meghatározó jelentőségű, akkor lehetőség van a leírási kulcs megváltoztatására. Értékelési eljárások a mérlegkészítés során Az eszközök és források értékelése a mérleg egyes sorainak jelölésével és sorrendjében történik. A társaság évtől, a támogatásból beszerzett eszközök értékcsökkenésének elhatárolt ellentételezését - a törvényi változással összhangban - nem a Rendkívüli bevételek, hanem az Egyéb bevételek között mutatja ki. A Lekötött tartalékban a törvény által szabályozott módon meghatározott összeg került kimutatásra. Az eszközök-források korábbi évek szerinti értékelési módjától a társaság a év során főkönyvében nem tért el, a szabályzatok a Számviteli Törvény előírásaitól eltérő értékelési módot nem írnak elő. A beszámoló elkészítése során az alapelvek betartása változatlanul fennállt. A társaság Számviteli Politikájának megfelelően követeléseit és kötelezettségeit az üzleti partnerekkel egyeztetett nyilvántartási értéken vette figyelembe, a december 31-én devizában fennálló követeléseit a Magyar Nemzeti Bank december 31-i árfolyamán értékelte. Társaságunk önellenőrzéskor az alábbiak szerint jár el a hibahatárok megállapításánál: - jelentős összegű a hiba: ha a hiba feltárásának évében, a különböző ellenőrzések során, egy adott üzleti évet érintően (évenként külön-külön) feltárt hibák és hibahatások eredményt, saját tőkét növelő-csökkentő értékének együttes (előjeltől független) összege meghaladja a számviteli politikában meghatározott értékhatárt. Minden esetben jelentős összegű a hiba, ha a hiba feltárásának évében az ellenőrzések során ugyanazon évet érintően megállapított hibák, hibahatások eredményt, saját tőkét növelő-csökkentő értékének együttes (előjeltől független) összege meghaladja az ellenőrzött üzleti év mérleg főösszegének 2 százalékát, illetve ha a mérlegfőösszeg 2 százaléka meghaladja az 500 millió forintot, akkor az 500 millió forint; - megbízható és valós képet lényegesen befolyásoló a hiba: ha a jelentős összegű hibák és hibahatások összevont értéke a saját tőke értékét lényegesen (20% növekedést vagy csökkenést okozva) megváltoztatja, és ezért a már közzétett a vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetre vonatkozó adatok megtévesztőek év folyamán a társaság ill. az adóhatóság ilyen hibát nem tárt fel. Kiegészítő melléklet6 A. Befektetett eszközök A befektetett eszközök a nyilvántartásba vételkor a beszerzési értéken kerültek értékelésre, a saját előállítású befektetett eszközök aktiválása az előállítási költségük (közvetlen önköltség) összegében történt. I. AZ IMMATERIÁLIS JAVAK könyvszerinti nettó értéke: E Ft (1.a. sz. melléklet). Megnevezés Előző év Tárgyév Változás (+,-) Változás (%) Immateriális javak összesen ,5 Alapítás-átszervezés aktivált értéke ,1 Kísérleti fejlesztés aktivált értéke ,6 Vagyoni értékű jogok ,5 Szellemi termékek ,2 Befejezetlen kísérleti fejlesztés ,7 Az alapítás-átszervezés aktivált állománya 5 éven belüli leírással amortizálódik, december 31-i állapot könyv szerinti nettó értéke E Ft. Az 1.a. sz. melléklet szerint a kísérleti-fejlesztés aktivált értékének változása az alábbiak szerint alakult: Bruttó érték Nyitó Aktiválás (+) 0 Selejtezés (-) Záró állomány Értékcsökkenés Nyitó Növekedés (+) Terven felüli értékcsökkenés Selejtezés (-) Záró állomány Nettó érték Kiegészítő melléklet7 04/a Befejezetlen kísérleti fejlesztésből selejtezés történt. A megváltozott piaci helyzet révén évtől a kísérleti fejlesztések bevételben történő megtérülése nem realizálható, így az óvatosság elvének eleget téve selejtezésre kerültek. Befejezetlen K+F alakulása Befejezetlen K+F ebből Nemzeti K+F-hez kapcsolódó ebből EU keretprogram Vagyoni értékű jogok A vagyoni értékű jogok között elsősorban vásárolt szoftverek szerepelnek, értéke E Ft. 06. Szellemi termékek A szellemi termékek állománya E Ft a beszámolási időszakban. A jelentős növekedés egy új beszerzés miatt következett be, tárgya a kémiai-biológiai-fizikai szennyezőanyag mentesítés tudományos alapjainak meghatározása, amely a kármentesítési és környezetvédelmi tevékenységünk során hasznosul. II. TÁRGYI ESZKÖZÖK A tárgyi eszközök minősítése a Számviteli Törvény előírásai szerinti, értékelésük a bruttó érték és az értékcsökkenés különbözeteként nettó értéken történik (1.b. sz. melléklet). Megnevezés Változás (+,-) Változás (%) Tárgyi eszköz összesen ,7 Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok ,7 Műszaki berendezések, gépek, járművek ,9 Egyéb berendezések, felszerelések, járművek ,5 Beruházások, felújítások A tárgyi eszközök főkönyvi számlákkal történő egyeztetése havonként, illetve az éves zárlati munkák során kötelezően megtörténik. Az analitikus nyilvántartás a LIBRA 3s rendszerhez kapcsolódó TE modulban valósul meg. 15. Beruházások, felújítások A beruházások főkönyvi számlacsoportban a még üzembe nem helyezett, beszerzett, továbbá a saját vállalkozásban előállított beruházási teljesítmények szerepelnek. A vásárolt eszközök számla szerinti értékkel, a saját teljesítmények közvetlen önköltségen kerülnek értékelésre. Kiegészítő melléklet8 Az immateriális javak és tárgyi eszközök, valamint elszámolt értékcsökkenésük változását az 1., 1.a., és 1.b. sz. melléklet szemlélteti. A társaság immobil készleteit tudatosan leépítette. A 0 -as számlaosztályban ezekből nyilvántartott eszközök három csoportra oszthatók. Azokra, amelyeknek értékcsökkenését a társaság korábban már elszámolta, azokra, amelyeket a Számviteli Törvény évi módosítása előtt térítés nélkül kapott, valamint a Vidékfejlesztési Minisztériumtól (jogelőd a Környezetvédelmi és Vízügyi Minisztérium) üzemeltetésre átvett eszközökre. III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK A társaság befektetéseit a 2. sz. melléklet mutatja be. B. Forgóeszközök I. KÉSZLETEK Készleteink mérleg szerinti értéke december 31-én E FT, ebből a legjelentősebb tétel az áruk mérleg soron található E Ft értékben, amely közvetített szolgáltatást tartalmaz. II. KÖVETELÉSEK 36. Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) Összes követelés Határidőn belüli követelés Határidőn túli követelés éven túli Összes határidőn túli követelés A határidőn belüli követelésből 562,5 millió Ft a Duna hajózhatóság című nagyprojektünkhöz kapcsolódik, amelynek pénzügyi teljesítése 2011 februárjában meg is történt. Követelésekre a vevő, az adós egyedi minősítése alapján számoltunk el értékvesztést, évben összesen E Ft értékben. Leányvállalatunkkal szemben követelésünk nem volt. Kiegészítő melléklet9 40. Egyéb követelések Megnevezés Illetményelőleg Munkavállalók egyéb tartozásai Lakáskölcsön Folyamatos teljesítésű szolgáltatások ÁFA-ja Előleg ÁFA követelés 0 23 OTP követelés 0 37 OEP által teljesített kifiz Kincstárjegy átutalt különbözete 0 6 Költségvetési támogatás 6 0 Magánnyugdíjpénztári túlfizetés 0 6 Egyéb ÁFA követelés ÖSSZESEN III. ÉRTÉKPAPÍROK december 31-én forgatási hitelviszonyt megtestesítő célú értékpapír a társaság tulajdonában nincs. IV. PÉNZESZKÖZÖK Számlavezető pénzintézeteink: Magyar Államkincstár MKB Bank Zrt. OTP Bank Nyrt. Társaságunk december 31-i készpénz és bankbetét állománya E Ft. C. Aktív időbeli elhatárolások Aktív időbeli elhatárolás Bevételek elhatárolása Költségek, ráfordítások elhatárolása Kiegészítő melléklet10 Aktív időbeli elhatárolás részletezése S.sz. Bevételek elhatárolása Bérleti, üzemeltetési díj Kamat Diszkont kincstárjegy árf. kül Körvizsgálat bevétele Közhasznú támogatás Tanfolyam bevétele Magán telefon befizetés Bevételek elhatárolása ( ) S.sz. Költségek, ráfordítások elhatárolása Tagdíj Biztosítási díj Előfizetés Hirdetés Telefon előfizetés Közüzemi díjak Karbantartási díj Helyi utazási bérlet Költségek, ráfordítások ( ) D. Saját tőke alakulása A saját tőke alakulása évben Megnevezés Növekedés Csökkenés Jegyzett tőke Tőketartalék Eredménytartalék Lekötött tartalék Mérleg szerinti eredmény Saját tőke A saját tőke elemeinek változását a 3. sz. mellékelt tartalmazza. Kiegészítő melléklet11 Eredménytartalékból a lekötött tartalékba E Ft került átvezetésre, ebből kutatás, kísérleti fejlesztés le nem írt értéke E Ft, befejezetlen kutatás, kísérleti fejlesztés E Ft az alapítás átszervezés le nem írt értéke E Ft. A 4 sz. melléklet a lekötött tartalék részletes bemutatását tartalmazza. Külföldi pénzértékre szóló pénzeszközök, követelések, valamint a kötelezettségek forintra történő átszámításakor a társaságnál jelentősnek minősülő értékelési különbözet nem keletkezett. E. Céltartalék Társaságunk évben három témában összesen E Ft céltartalékot képzett. Ebből E Ft összegben a 2011-ben befejeződő Duna hajózhatóság című nagyprojektünk kapcsán előálló garanciális kötelezettségünk fedezetéről gondoskodik, E Ft a januárjában bekövetkezett vezetőváltásra nyújt anyagi fedezetet, E Ft pedig a központi épület hasznosításának feltételéül szolgáló időszakos karbantartás várható költségeit fedezi. F. Kötelezettségek I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK Társaságunknak hátrasorolt kötelezettségei nincsenek. II. HOSSZÚLEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK december 31-i állapot szerint társaságunknak 112 E Ft hosszúlejáratú kötelezettsége van, amely a bérlők által kaucióként fizetett bérleti díj előlegét tartalmazza. III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK A rövid lejáratú kötelezettségek december 31-i állapot szerinti értéke E Ft, ebből 89. Rövid lejáratú hitelek Rövid lejáratú hitel E Ft. Társaságunk decemberében az MKB Bank Zrt.-vel december 20-i lejárattal 75 M Ft értékben rulírozó folyószámlahitel szerződést kötött. A rendelkezésre tartott keretből a fordulónapon E Ft-ot vettünk igénybe. 90. Vevőktől kapott előleg Vevőktől kapott előleg E Ft, amely az előlegként finanszírozott pályázati összegeket tartalmazza. Kiegészítő melléklet12 91. Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) Összes kötelezettség Határidőn belüli kötelezettség Határidőn túli kötelezettség éven túli Határidőn túli kötelezettség összesen: A társaság a korábbi években keletkező kötelezettségeit teljesítette, 1 éven túli ilyen tartozása nincs. Társaságunk a szállítói kötelezettségeit a mérlegkészítés időpontjáig rendezte. 93. Rövid lejáratú kötelezettség kapcsolt vállalkozással szemben A fordulónapon leányvállalatunkkal szemben 124 E Ft kötelezettség áll fenn. 95. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek Megnevezés Munkabér elszámolás Érdekképviseleti tagdíj Munkavállalói letiltás Önkéntes nyugdíjpénztári befizetés Hosszúlejáratú kötelezettségből elszámolás (bérleti díj) Adók és egyéb járulékok Folyamatos teljesítésű szolgáltatások ÁFA-ja Egyéb ÖSSZESEN G. Passzív időbeli elhatárolások Passzív időbeli elhatárolás Bevételek elhatárolása Költségek, ráfordítások Halasztott bevételek Kiegészítő melléklet13 Passzív időbeli elhatárolás részletezése Bevételek elhatárolása Még el nem számolt támogatás (közhasznú) Körvizsgálat bevétele (vállalkozási) Tanfolyami bevétel (vállalkozási) Összesen Költségek, ráfordítások elhatárolása Közüzemi számlák 3 0 Bankköltség Szolgáltatási költség Hitelkamat 0 9 Egyéb költség 0 3 Vezetői prémium és járulékai Összesen Halasztott bevételek Fejlesztési támogatás terhére beszerzett eszközök Térítés nélküli, fellelt eszközök Összesen Kapcsolt vállalkozással szemben fennálló követelés, kötelezettség Követelés leányvállalattól 0 0 Rövid lejáratú kötelezettség leányvállalattal szemben Nulla értéken nyilvántartott eszközök bruttó értékének alakulása Ajándékba kapott eszközök Ft alatti kis értékű eszközök Nulla értékre leíródott eszközök Térítés nélkül átvett kis értékű eszközök Üzemeltetésre átvett eszközök, szoftverek Összesen Kiegészítő melléklet14 Támogatásból beszerzett eszközök Számítástechnikai eszközök Összesen Támogatásból beszerzett eszközök forrása SEE program (DMCSEE 1 ) EU 708 program (ENVIROGRID 2 ) Összesen Az értékesítés árbevételének megoszlása Értékesítés nettó árbevétele piaci részesedés szerint E Ft % E Ft % Belföld , ,7 Külföld , ,3 ÖSSZESEN , ,0 Külföldről Európa A bevétel megbízók szerinti alakulását az 5. sz. melléklet mutatja be részletesen. A társaság év során több pályázaton nyert támogatást, elszámolási kötelezettséggel, melyet a törvényi előírás szerint egyéb, ill. rendkívüli bevételként kell elszámolni. Megnevezés Megítélt támogatás Folyósított támogatás Közhasznú szerződések* Nemzeti Kutatásfejlesztési Hivatal KSH támogatás EU támogatás Összesen *A 6. sz. melléklet részletesen mutatja be az elszámolást. 1 Dél-kelet Európai Aszályközpont 2 A fenntartható fejlődést elősegítő, megfigyelő és értékelő rendszer kiépítése és fejlesztése a Fekete- tenger vízgyűjtőjén Kiegészítő melléklet15 Kapcsolt vállalkozás által nyújtott szolgáltatás Megnevezés Nettó összeg Nettó összeg VITUKI Szolgáltató Kft Kapcsolt vállalkozással szemben fennálló kötelezettségekre a társaság céltartalékot nem képzett. 3. EREDMÉNYKIMUTATÁS Az üzleti terv célkitűzéseit társaságunk az alábbiak szerint valósította meg: Megnevezés évi terv E Ft évi tény E Ft Index tény/terv (%) Értékesítés nettó árbevétele ,6 Aktivált saját teljesítmények értéke ,5 Egyéb bevételek ,5 Anyagjellegű ráfordítások ,5 Személyi jellegű ráfordítások* ,1 Értékcsökkenési leírás ,7 Egyéb ráfordítások ,4 Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye ,8 Pénzügyi műveletek bevételei ,6 Pénzügyi műveletek ráfordításai ,8 Pénzügyi műveletek eredménye ,6 Szokásos vállalkozási eredmény ,9 Rendkívüli bevételek Rendkívüli ráfordítások Rendkívüli eredmény Adózás előtti eredmény ,9 *A személyi jellegű ráfordítás tartalmazza a költségként és passzív időbeli elhatárolásként számba vett vezetői prémiumot. A 7. sz. melléklet a költségek közül kiemelve az igénybevett szolgáltatásokat szemlélteti. Ezen melléklet tartalmazza a K+F költségek alakulását is. A 8. sz. melléklet a társaság különböző költségeit és ráfordításait ill. azok változását cél szerinti és vállalkozási tevékenység szerinti bontásban mutatja be. Kiegészítő melléklet16 A 9. sz. melléklet az Egyéb bevételek, a 10. sz. melléklet az Egyéb ráfordítások, 11. sz. melléklet pedig a Rendkívüli bevételek és rendkívüli ráfordítások részletezését tartalmazza. A 12. sz. melléklet az elszámolt értékvesztéseket részletezi ben a vevő követelésekre E Ft értékvesztést számoltunk el. Az immateriális javak elszámolt terven felüli amortizációja E Ft, a tárgyi eszközök elszámolt terven felüli értékcsökkenése pedig E Ft. Az immateriális javak terven felüli amortizációja: a befejezetlen K+F selejtezését E Ft-ot, illetve a már aktivált javak selejtezésének terven felüli értékcsökkenését E Ft-ot mutatja, mely összesen: E Ft. A tárgyi eszközök terven felüli amortizációja: a befejezetlen beruházás selejtezését E Ft, valamint a már aktivált eszközök terven felüli értékcsökkenését E Ft-ot mutatja, mely összesen E Ft. A társaság adózás előtti eredménye én E Ft. A társasági és osztalék adóról szóló törvény értelmében az alábbi adózás előtti eredményt növelő és csökkentő tételekkel kellett elszámolni: Adózás előtti eredményt növelő tételek Megnevezés Összeg Céltartalékképzés Adóévben tervszerinti és terven felüli értékcsökkenési leírás Nem a vállalkozási, bevételszerző tevékenységgel kapcsolatos költség Megállapított bírság 205 Követelésre elszámolt értékvesztés Adóellenőrzésnél megállapított költség/ráfordítás Összesen Adózás előtti eredményt csökkentő tételek Megnevezés Összeg Negatív adóalapból leírt összeg Tervszerinti értékcsökkenési leírás, és kivezetéskori nyilvántartási érték K+F közvetlen költsége Adóellenőrzésnél megállapított költség/ráfordítás csökkenéseként elszámolt összeg Összesen Társaságunk i állapot szerinti negatív adóalapjának értéke E Ft. Társaságunknak a évi üzleti tevékenysége alapján adófizetési kötelezettsége nincs. Az adózott eredmény E Ft megegyezik a mérleg szerinti eredménnyel, mely a következő év nyitásakor az elkülönítetten vezetett közhasznú és vállalkozási eredménytartalék számlákra kerül átvezetésre. Kiegészítő melléklet17 4. LÉTSZÁM ADATOK A társaság átlagos statisztikai állományi létszáma 2009-ben 226 fő, 2010-ben 209 fő. Ebből a fizikai teljes munkaidős állománycsoportba 18 fő, a szellemi teljes munkaidős állománycsoportba a menedzsmentet is ideszámítva 167 fő. A részfoglalkozásban foglalkoztatottak átlagos statisztikai állományi létszáma 24 fő volt. A bérköltség megoszlása Megnevezés év év Tudományos (menedzsmenttel) Egyéb műszaki, gazdasági NEM FIZIKAI ÖSSZESEN Fizikai Részmunkaidős, nyugdíjas Állományon kívüli Összesen A munkabér részletes adatai tartalmazzák a költségként és passzív időbeli elhatárolásként számba vett vezetői prémiumot, amelynek összege évben E Ft. A felügyelő bizottsági tagok és az ügyvezetés üzleti évben végzett tevékenysége után járó összeg: Felügyelő Bizottság Ügyvezetés Az ügyvezetés és a Felügyelő Bizottság tagjai részére a társaság előleget, kölcsönt nem folyósított. A vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatásokat a 13. sz. melléklet tartalmazza. A NC & C Könyvszakértő, Vállalkozásszervező és Kereskedelmi Kft. szerződés szerinti könyvvizsgálati díja E Ft + ÁFA a üzleti évre. Szociális jóléti célú felhasználás Üdülők fenntartása Segély Kulturális Cafetéria - étkezési hozzájárulás egyéb Munkaruha, védőruha Üzemorvosi rendelő Összesen Kiegészítő melléklet18 5. A TÁRSASÁG GAZDASÁGI, VAGYONI, PÉNZÜGYI TEVÉKENYSÉGÉNEK ÉRTÉKELÉSE Társaságunk évi üzletmenete kedvezőtlenül alakult, a várakozástól messze elmaradt. A gazdálkodási, tevékenységi, jövedelmezőségi, pénzügyi mutatók többsége romlott, ezeket részletesen a sz. mellékletek tartalmazzák. 6. TÁMOGATÁSOK Az egyéb bevételből a támogatás alakulását a 21. sz. melléklet részletezi. 7. JÖVŐBENI KÖTELEZETTSÉGEK A társaság 2010-ben jövőbeni kötelezettségére való tekintettel E Ft, várható kötelezettségre E Ft céltartalékot képzett. Ennek részletezése a 10. oldalon található. 8. KÖRNYEZETVÉDELEM A társaság környezetvédelemmel kapcsolatos teendőit a 11/1996. (VII.4.) KTM rendelet szerinti képesítéssel rendelkező környezetvédelmi megbízott látja el. A környezetvédelmi megbízott figyelemmel kíséri a környezetvédelmi jogszabályokat és végrehajtja illetve hajtatja az abban foglaltakat. Környezet védelmét közvetlenül szolgáló tárgyi eszköz a társaság tulajdonában nincs. A társaságnál évben keletkezett környezetkárosító anyagok mennyiségét és forgalmát a 22. sz. mellékleten mutatjuk be. Budapest, április 11. Kóthay László ügyvezető igazgató Kiegészítő melléklet Hasonló dokumentumok
VITUKI KÖRNYEZETVÉDELMI ÉS VÍZGAZDÁLKODÁSI KUTATÓ INTÉZET NONPROFIT KÖZHASZNÚ KFT VITUKI KÖRNYEZETVÉDELMI ÉS VÍZGAZDÁLKODÁSI KUTATÓ INTÉZET NONPROFIT KÖZHASZNÚ KORLÁTOLT FELELŐSSÉGŰ TÁRSASÁG (2009. február Részletesebben KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET. atlatszo.hu Közhasznú Nonprofit Kft. egyszerűsített éves beszámolójához. 2015. május 29. a vállalkozás vezetője (képviselője)
PÉNZFOLYAM Kft. tárgyévi cash-flow kimutatásának összeállításához a következő információkat ismerjük. ESZKÖZÖK (aktívák) Előző év Tárgyév A. BEFEKTETETT ESZKÖZÖK 79 260 72 655 I. IMMATERIÁLIS JAVAK 10 Részletesebben Kiegészítő Melléklet a Art Motives Kereskedelmi és Szolgáltató Kft. 2012. évi Egyszerűsített éves beszámolójához ÁLTALÁNOS RÉSZ Vállalkozás elnevezése: Art Motives Kereskedelmi és Szolgáltató Korlátolt Részletesebben www.szamviteltanar.hu
KIM KÖZIGAZGATÁSI ÉS IGAZSÁGÜGYI MINISZTÉRIUM 12EB-01 11/2009. (IV. 28.) IRM-MeHVM-PM együttes rendelet ELEKTRONIKUS ŰRLAP a számviteli törvény szerinti beszámoló letétbe helyezésének és közzétételének Részletesebben KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET Az Érdi Városi Televízió és Kulturális Nonprofit Kft. 2011 évre vonatkozó Egyszerűsített Éves beszámolójához
ESZKÖZÖK (aktívák) ÜZLETI TERV 2014. ÉVRE Tervadat 2014.év 01. A. Befektetett eszközök (02.+10.+17.) 739 644 712 382 703 558 02. I. Immateriális javak (03.-09.) 15 846 12 883 23 858 03. Alapítás-átszervezés Részletesebben KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET. Füzesgyógy Vidékfejlesztési Centrum. korlátolt felelősségű társaság. 2013. december 31-i egyszerűsített éves beszámolójához
2465481-1412-113-3 Statisztikai számjel 3-9- 126499 Cégjegyzék száma Adorján-Tex Kft. 63 Kalocsa Szent István király út 26. Éves beszámoló Keltezés: 214. április 25. 2465481-1412-113-3 1/6. oldal "A" MÉRLEG Részletesebben 2012.ÉV KÖZHASZNÚ EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓ Kiegészítő melléklete
Alapítvány a cukorbetegekért 8200. Veszprém Ádám Iván u. 1. 2012.ÉV KÖZHASZNÚ EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓ Kiegészítő melléklete Veszprém, 2013. április 26. Reichardt Béláné alapítvány képviselője I. Részletesebben Összköltség eljárással készített eredménykimutatás "A" változat
6720 Szeged, Tisza L. krt. 24. 11090081-9329-113-06 MÉRLEG "A" változat - Eszközök (aktívák) 1 A A. Befektetett eszközök 2 151 127 0 2 605 249 2 I I. Immateriális javak 7 061 6 196 3 Alapítás-átszervezés Részletesebben KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET a Pro Szentendre Városfejlesztési Kft. v.a. 2015.06.30-i tevékenységet záró egyszerűsített éves beszámolójához
SAVARIA REHAB-TEAM SZOCIÁLIS SZOLGÁLTATÓ ÉS FOGLALKOZTATÁSI Kiemelkedően Közhasznú Nonprofit Kft. 2010. évi módosított üzleti terve 2010. évi módosított bevételi tervezet eft-ban I/1.számú melléklet 2010. Részletesebben a 2012. évi A számviteli törvény szerinti egyéb szervezetek közhasznú egyszerűsített éves beszámolójához
0 1 0 9 7 0 6 0 8 6 1 1 "A" MÉRLEG Eszközök (aktívák) 01. A BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (2.+10.+18.) 193 172 0 0 88 386 281 558 02. I. IMMATERIÁLIS JAVAK (3.... 9.) 0 0 0 2 828 2 828 03. Alapítás-átszervezés Részletesebben Kiegészítő melléklet a 2012. évi beszámolóhoz
hírkomp.hu Kft. Adószám: 24102670-2-43 Cégjegyzékszám: 01-09-990571 Kiegészítő melléklet a 2012. évi beszámolóhoz A hírkomp.hu Kft. alaptevékenysége folyóirat, időszaki kiadvány kiadása. A cég belföldi Részletesebben Nextent Informatika Zrt.
Környezetvédelmi Szolgáltatók és Gyártók Szövetsége Kiegészítő melléklet a 2012. évi közhasznú egyszerűsített éves beszámolóhoz Budapest, 2013. március 8. Képviseletre jogosult I. Általános rész A KÖZHASZNÚ Részletesebben NAVIGATOR INFORMATIKA ZRT. a vállalkozás megnevezése. 1095 Budapest, Máriássy u. 5-7. a vállalkozás címe. 2010. december 31.
1 2 6 8 2 5 1 5 6 2 0 9 1 1 4 0 1 0 1-1 0-0 4 4 6 2 1 Cégjegyzék a a vállalkozás megnevezése 1095 Budapest, Máriássy u. 5-7. a vállalkozás címe 2010. december 31. Éves beoló P.H. 0.1 " A " MÉRLEG Eszközök Részletesebben RAVICSA NONPROFIT KFT.
Magyar Credit Management Szövetség 1112 Budapest, Eper utca 33. Adószám: 18208605-1-43 Nyilvántartási száma: 14175 EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓ 2012.12.31 Készült a FORINT-Soft Kft. Kiegészítő mellékletszerkesztő Részletesebben A tétel megnevezése 2007.12.31 2008.12.31. a b d d
Balaton Park 2000. Non profit Kft. Székhely: 7400 Kaposvár, Győr u. 21. Telephely: 1147 Budapest, Telepes u. 106. Egyszerűsített éves beszámoló 2014 Cégjegyzék száma: Cg. 14 09 309324 Balaton Park 2000. Részletesebben Gigahertz Hungary Kft 2008 december 31-i Egyszerűsített beszámolójának. Kiegészítő melléklete.
Gigahertz Hungary Kft 2008 december 31-i Egyszerűsített beszámolójának Kiegészítő melléklete. I. Általános rész: 1. A vállalkozás bemutatása: A társaság cégneve: Gigahertz Hungary Korlátolt Felelősségű Részletesebben MOZGÁSSÉRÜLTEK MEZŐKÖVESDI EGYESÜLETE
K I E G É S Z Í TŐ MELLÉKLET A TAIKO Hungary Japándob Egyesület 2012. évi egyszerűsített beszámolójához Megyei nyilvántartási szám: 14784 / 2012 Országos nyilvántartásbeli azonosító: 879 / 2012 Budapest, Részletesebben Óbudai Sport és Szabadidő Nonprofit Kft. KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET 2011. december 31.
1 8 4 0 0 6 5 6 Statisztikai számjel - - Cégjegyzék száma 1 1 ÓZDI VÁLLALKOZÓI KÖZPONT ÉS INKUBÁTOR ALAPÍTVÁNY Kiemelten Közhasznú Alapítvány 2010. évi egyszerűsített éves beszámolója 1 8 4 0 0 6 5 6 Statisztikai Részletesebben KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET. Magyar Irodalmi Szerzői Jogvédő és Jogkezelő Egyesület. Éves beszámolójához. 2013 május 09. a vállalkozás vezetője (képviselője)
2015. 07. 07. ELEKTRONIKUS BESZÁMOLÓ PORTÁL NYOMTATÓBARÁT VERZIÓ IGAZSÁGÜGYI MINISZTÉRIUM CÉGINFORMÁCIÓS ÉS AZ ELEKTRONIKUS CÉGELJÁRÁSBAN KÖZREMŰKÖDŐ SZOLGÁLAT 15EB 02 15EB 15EB/A 15EB/M/A1 15EB/M/A2 15EB/E Részletesebben A vállalkozás bemutatása. A számvitelpolitika fő vonásai
A vállalkozás bemutatása A Társaság neve: Bóbita Bábszínház Nonprofit Kft Székhelye: Pécs, Felsővámház u 50. Alapító okirat kelte: 2011. 11.24. A Társaság által gyakorolt tevékenységek: Előadó művészet Részletesebben Térségi Hulladék-Gazdálkodási Korlátolt Felelősségű Társaság Nyíregyháza, Bokréta u. 22. Éves beszámoló mérlege - "A"
Adószám: Cégbíróság: Cégjegyzék szám: 13992013-2-15 Szabolcs-Szatmár-Bereg Megyei Bíróság mint Cégbíróság 15-09-071642 2007.év Térségi Hulladék-Gazdálkodási Korlátolt Felelősségű Társaság Nyíregyháza, Részletesebben DUNAVARSÁNYI VÁROSGAZDÁLKODÁSI KFT. 2336 Dunavarsány Kossuth Lajos utca 18. Kiegészítő melléklet. 2013. évi egyszerűsített éves beszámoló melléklete
DUNAVARSÁNYI VÁROSGAZDÁLKODÁSI KFT. 2336 Dunavarsány Kossuth Lajos utca 18. Kiegészítő melléklet 2013. évi egyszerűsített éves beszámoló melléklete Adószám: 13386140-2-13 Cégjegyzékszám: 13-09-101130 Ügyvezető Részletesebben PARKOLÓ-GAZDA Kft. Éves beszámoló. 2010. év. 8900 Zalaegerszeg, Rákóczi F. u. 10-22. 12701227-5221-113-20 Statisztikai számjel
12701227-5221-113-20 Statisztikai számjel 20-09-065082 Cégjegyzék száma PARKOLÓ-GAZDA Kft. 8900 Zalaegerszeg, Rákóczi F. u. 10-22. Éves beszámoló 2010. év Oldal 1 12701227-5221-113-20 Statisztikai számjel Részletesebben KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET 2013. ÉVRE VIGADÓ KULTURÁLIS ÉS CIVIL KÖZPONT NONPROFIT KFT.
KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET 2013. ÉVRE VIGADÓ KULTURÁLIS ÉS CIVIL KÖZPONT NONPROFIT KFT.. ügyvezető Monor, 2014.02.28. 1/6 2013.ÉVI KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET A cég neve: VIGADÓ KULTURLÁSI ÉS CIVIL KÖZPONT NONPROFIT Részletesebben Kiegészítő melléklet. Szakképz.az Emb. és Áll.kh Alapitvány
Szentes Városellátó Nonprofit Kft. 6600 Szentes, Kossuth tér 6. Tárgy : Szentes Városellátó Nkft. 2015. I. negyedéves beszámolója Témafelelős: Varga Sándor Mell. : 2015 I. negyedéves mérleg Ikt. sz. : Részletesebben La Leche Liga Magyarország EGYESÜLETI JELENTÉS. 1022 Budapest, Hermann Ottó u. 18. Adószáma: 18048092-1-41 Statisztikai számjel: 18048092-9199- -01
1022 Budapest, Hermann Ottó u. 18. Adószáma: 18048092-1-41 Statisztikai számjel: 18048092-9199- -01 EGYESÜLETI JELENTÉS a 2012. évi egyszerűsített éves beszámolóhoz Budapest, 2013. február 2 EGYESÜLETI Részletesebben Éves beszámoló. 2 1 1 1 4 1 4 6 9 0 0 1 5 7 1 0 1 Statisztikai számjel: 0 1 -- 0 9 -- 9 1 7 9 4 2 Cégjegyzék száma: 2011 Üzleti évről
1 9 2 8 3 6 7 4-1 - 2 0 adó 6 0. 0 4 8 / 2 0 0 8 4 cégjegyzék a a vállalkozás neve 8790 Zalaszentgrót Dózsa György u. 9. a vállalkozás címe, telefona EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓ a kettős könyvitelt vezető Részletesebben Eszközök és források összetételének változásai. Megnevezés 2008.XII.31. 2009.XII.31. Változás Változás % Eszközök
l.sz.táblázat Eszközök és források összetételének változásai Megnevezés 2008.XII.31. 2009.XII.31. Változás Változás % Eszközök A. Befektetett eszközök 684 605 673 899-10 706 98,4 I. Immateriális javak Részletesebben Egyszerűsített beszámoló
Statisztikai számjel: 2 1 1 9 4 9 7 3 9 3 1 1 3 2 Cégjegyzék száma: 2-9 - 6 9 7 9 1 1 A vállakozás megnevezése: ZALAI NYÁRI SZINHÁZAK NONPROFIT KFT A vállakozás címe, telefonszáma: 89 Zalaegerszeg Madách Részletesebben Civil (közhasznú) szervezetek számlatükre. 2012. (készítette: Baracskainé dr. Boór Judit)
1 8 4 0 0 6 5 6 Statisztikai számjel - - Cégjegyzék száma 1 1 ÓZDI VÁLLALKOZÓI KÖZPONT ÉS INKUBÁTOR ALAPÍTVÁNY Kiemelten Közhasznú Alapítvány 2009. évi egyszerűsített éves beszámolója 1 2 3 1 8 4 0 0 6 Részletesebben Montesz Alapítvány Cím : 1205 Budapest, Révay utca 22. Nyilvántartási szám : 11. PK. 60.119 Adószám : 18257393-2-43
Név: Montesz Alapítvány Cím : 1205 Budapest, Révay utca 22. Nyilvántartási szám : 11. PK. 60.119 Adószám : 18257393-2-43 Kiegészítő melléklet A 2012. évi egyszerűsített éves beszámolóhoz 2012.01.01-12.31. Részletesebben 2017 © DocPlayer.hu Adatvédelmi irányelvek | Szolgáltatási feltételek | Visszajelzés