Source: http://www.lex.pl/du-akt/-/akt/dz-u-2017-1455
Timestamp: 2017-11-19 15:45:46+00:00
Document Index: 66140032

Matched Legal Cases: ['art. 62', 'art. 62', 'art. 52', 'art. 24', 'art. 178', 'art. 33', 'art. 34', 'art. 3', 'art. 81', 'art. 6', 'art. 37', 'art. 39', 'art. 30', 'ustawy7', 'art. 30', 'ustawy8', 'art. 30', 'art. 30', 'art. 30', 'art. 30', 'art. 3']

Dz.U.2017.1455 - Akt prawny - www.lex.pl
Strona główna » Prawo » Dziennik Ustaw » Dz.U.2017.1455
Dz.U.2017.1455
w sprawie sprawozdań spółdzielczych kas oszczędnościowo-kredytowych oraz Krajowej Spółdzielczej Kasy Oszczędnościowo-Kredytowej
Na podstawie art. 62c ust. 4 ustawy z dnia 5 listopada 2009 r. o spółdzielczych kasach oszczędnościowo-kredytowych (Dz. U. z 2016 r. poz. 1910, z późn. zm.) zarządza się, co następuje:
§ 1. Rozporządzenie określa szczegółowy zakres, formę, sposób i częstotliwość sporządzania przez kasy oraz Kasę Krajową sprawozdań z danymi, o których mowa w art. 62c ust. 1 i 2 ustawy, zwanych dalej "danymi sprawozdawczymi", oraz terminy i sposób ich przekazywania Komisji.
1)Komisji - rozumie się przez to Komisję Nadzoru Finansowego;
2)ustawie - rozumie się przez to ustawę z dnia 5 listopada 2009 r. o spółdzielczych kasach oszczędnościowo-kredytowych;
3)kasie - rozumie się przez to spółdzielczą kasę oszczędnościowo-kredytową;
4)Kasie Krajowej - rozumie się przez to Krajową Spółdzielczą Kasę Oszczędnościowo-Kredytową.
§ 3. Kasa przekazuje dane sprawozdawcze w zakresie:
1)danych ogólnych;
2)bilansu;
3)rachunku zysków i strat;
4)informacji o funduszach własnych;
5)współczynnika wypłacalności;
6)wymogu kapitałowego z tytułu ryzyka kredytowego;
7)wymogu kapitałowego z tytułu ryzyka walutowego;
8)wymogu kapitałowego z tytułu ryzyka operacyjnego;
9)informacji o inwestycjach kasy;
10)informacji o płynności kasy;
11)rezerwy płynnej kasy;
12)należności z tytułu lokat według wartości bilansowej w podziale na waluty oraz według podmiotów;
13)kredytów i pożyczek w podziale na zabezpieczenia oraz według podmiotów;
14)kredytów i pożyczek w podziale na zabezpieczenia oraz według produktów;
15)kredytów i pożyczek w podziale na opóźnienia w spłacie oraz według podmiotów;
16)kredytów i pożyczek w podziale na opóźnienia w spłacie oraz według produktów;
17)kredytów i pożyczek według wartości bilansowej w podziale na waluty oraz według produktów i podmiotów;
18)zobowiązań finansowych według wartości bilansowej oraz według produktów i podmiotów;
19)zobowiązań z tytułu zabezpieczeń pieniężnych oraz z tytułu oszczędności według wartości bilansowej w podziale na terminy pierwotne oraz według podmiotów;
20)zobowiązań z tytułu kredytów według wartości bilansowej w podziale na terminy pierwotne oraz według podmiotów;
21)zobowiązań finansowych z tytułu zabezpieczeń pieniężnych oraz z tytułu oszczędności według wartości bilansowej w podziale na terminy wymagalności oraz według podmiotów;
22)zobowiązań z tytułu kredytów według wartości bilansowej w podziale na terminy wymagalności oraz według podmiotów;
23)depozytów bezterminowych według wartości bilansowej w podziale na okresy wypowiedzenia oraz według podmiotów;
24)należności z tytułu kredytów i pożyczek według wartości bilansowej w podziale na terminy zapadalności oraz według podmiotów;
25)papierów wartościowych według wartości bilansowej w podziale na terminy zapadalności oraz według produktów;
26)istotnych zaangażowań kredytowych kasy;
27)istotnych zaangażowań depozytowych kasy;
28)przekroczenia koncentracji zaangażowań;
29)papierów wartościowych według wartości bilansowej w podziale na waluty oraz według produktów i podmiotów;
30)instrumentów kapitałowych w podziale na podmioty oraz według produktów;
31)dłużnych papierów wartościowych w podziale na podmioty oraz według produktów;
32)zobowiązań z tytułu własnej emisji w podziale na produkty oraz według terminów pierwotnych;
33)zobowiązań pozabilansowych udzielonych;
34)zobowiązań pozabilansowych otrzymanych;
35)promes udzielenia kredytu według wartości nominalnej;
36)informacji o radzie nadzorczej i zarządzie;
37)zobowiązań z tytułu własnej emisji w podziale na produkty oraz według terminów wymagalności;
38)propozycji podziału nadwyżki bilansowej lub pokrycia strat;
39)należności objętych restrukturyzacją;
40)ryzyka stopy procentowej;
41)sprzedaży wierzytelności;
42)przychodów z tytułu odsetek;
43)zabezpieczeń ustanowionych i przejętych na rzecz kasy.
1. Dane sprawozdawcze w zakresie, o którym mowa w § 3, kasa sporządza odpowiednio do charakteru tych danych narastająco od początku roku obrotowego:
1)do ostatniego dnia miesiąca kalendarzowego, którego dotyczą, albo według stanu na ostatni dzień miesiąca kalendarzowego i przekazuje Komisji do 25 dnia miesiąca następującego po miesiącu, za który te dane są sporządzane - w odniesieniu do danych sprawozdawanych z częstotliwością miesięczną;
2)do ostatniego dnia kwartału, którego dotyczą, albo według stanu na ostatni dzień kwartału i przekazuje Komisji do 25 dnia miesiąca następującego po kwartale, za który te dane są sporządzane - w odniesieniu do danych sprawozdawanych z częstotliwością kwartalną.
2. Dniem sprawozdawczym jest ostatni dzień miesiąca kalendarzowego.
§ 5. W przypadku rozpoczęcia przez kasę działalności w innym dniu niż:
1)pierwszy dzień miesiąca - dane sprawozdawcze w zakresie, o którym mowa w § 4 ust. 1 pkt 1, kasa sporządza po raz pierwszy za okres od dnia rozpoczęcia działalności do ostatniego dnia miesiąca, w którym działalność została rozpoczęta;
2)pierwszy dzień kwartału - dane sprawozdawcze w zakresie, o którym mowa w § 4 ust. 1 pkt 2, kasa sporządza po raz pierwszy za okres od dnia rozpoczęcia działalności do ostatniego dnia kwartału, w którym działalność została rozpoczęta.
1. Szczegółowe oznaczenie formularzy sprawozdawczych sprawozdawczości kas oraz częstotliwość przekazywania danych sprawozdawczych przy użyciu tych formularzy określa załącznik nr 1 do rozporządzenia.
2. Szczegółowe oznaczenie formularzy sprawozdawczych sprawozdawczości małych kas oraz częstotliwość przekazywania danych sprawozdawczych przy użyciu tych formularzy określa załącznik nr 2 do rozporządzenia.
3. Szczegółowy zakres oraz strukturę danych sprawozdawczych, o których mowa w § 3:
1)pkt 1-25 i 28-43 - określają formularze sprawozdawcze, których wzory określa załącznik nr 3 do rozporządzenia;
2)pkt 26 i 27 - określają formularze sprawozdawcze, których wzory określa załącznik nr 4 do rozporządzenia.
§ 7. Kasa, z wyjątkiem kasy zawieszonej i w upadłości, przekazuje także informacje o poziomie współczynnika wypłacalności za każdy dzień roboczy, w którym utrzymuje się on poniżej wymaganego poziomu, nie później niż następnego dnia roboczego. Informacje te kasa przekazuje na formularzu FWW01 po wypełnieniu wszystkich określonych w tym formularzu pozycji.
§ 8. Kasa Krajowa przekazuje dane sprawozdawcze w zakresie:
4)środków na rachunkach bieżących;
5)instrumentów kapitałowych w podziale na produkty oraz według podmiotów;
6)dłużnych papierów wartościowych w podziale na produkty oraz według podmiotów;
7)kredytów, pożyczek i pozostałych należności oraz instrumentów dłużnych w wartości bilansowej w podziale na przeterminowania;
8)zobowiązań finansowych w wartości bilansowej w podziale na produkty oraz według rodzajów podmiotów;
9)zobowiązań finansowych w wartości bilansowej w podziale na waluty;
10)zobowiązań finansowych w wartości bilansowej w podziale na terminy pierwotne;
11)zobowiązań z tytułu własnej emisji papierów wartościowych;
12)funduszu stabilizacyjnego;
13)informacji uzupełniającej o wykorzystaniu środków funduszu stabilizacyjnego;
14)promes udzielenia kredytu według wartości nominalnej;
15)zobowiązań finansowych w wartości bilansowej w podziale na terminy wymagalności;
16)depozytów bezterminowych w wartości bilansowej w podziale na okresy wypowiedzenia;
17)aktywów finansowych przeznaczonych do obrotu;
18)aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży;
19)pożyczek udzielonych i należności własnych oraz aktywów finansowych utrzymywanych do terminu wymagalności;
20)aktywów finansowych w wartości bilansowej w podziale na waluty;
21)kredytów, pożyczek i pozostałych należności;
22)należności z tytułu kredytów, pożyczek i pozostałych należności oraz instrumentów dłużnych w wartości bilansowej w podziale na terminy pierwotne;
23)utraty wartości aktywów finansowych w podziale na portfele;
24)utraty wartości aktywów finansowych w podziale na produkty;
25)rzeczowego majątku trwałego, nieruchomości inwestycyjnych oraz wartości niematerialnych i prawnych;
26)rzeczowego majątku trwałego, nieruchomości inwestycyjnych oraz wartości niematerialnych i prawnych będących przedmiotem leasingu finansowego;
27)rezerw;
28)informacji o wartości godziwej aktywów finansowych;
29)informacji o wartości godziwej zobowiązań finansowych;
30)przychodów z tytułu odsetek;
31)kosztów z tytułu odsetek;
32)zysków i strat z tytułu aktywów finansowych;
33)zysków i strat z tytułu zobowiązań finansowych;
34)pozostałych przychodów i kosztów operacyjnych;
35)kosztów pracowniczych;
36)usług obcych;
37)podatków i opłat;
38)zobowiązań pozabilansowych udzielonych;
39)zobowiązań pozabilansowych otrzymanych;
40)informacji o radzie nadzorczej i zarządzie;
41)należności z tytułu kredytów, pożyczek i pozostałych należności oraz instrumentów dłużnych według wartości bilansowej w podziale na terminy zapadalności;
42)wielkości udzielonej kasom pomocy z innych źródeł niż fundusz stabilizacyjny;
43)wynagrodzeń oraz pożyczek i świadczeń o podobnym charakterze dla osób wchodzących w skład organów zarządzających i nadzorujących;
44)należności z tytułu kredytów, pożyczek i pozostałych należności oraz instrumentów dłużnych wartości bilansowej w podziale na terminy zapadalności;
45)zobowiązań i należności Kasy Krajowej z tytułu zgromadzonych środków z tytułu rezerwy płynnej;
46)rezerwy obowiązkowej utrzymywanej w Narodowym Banku Polskim;
47)funduszu kredytowo-inwestycyjnego.
§ 9. Dane sprawozdawcze w zakresie, o którym mowa w § 8, Kasa Krajowa sporządza odpowiednio do charakteru tych danych narastająco od początku roku obrotowego:
1)do ostatniego dnia miesiąca kalendarzowego, którego dotyczą, albo według stanu na ostatni dzień miesiąca kalendarzowego i przekazuje Komisji do ostatniego dnia miesiąca następującego po miesiącu, za który te dane są sporządzane - w odniesieniu do danych sprawozdawanych z częstotliwością miesięczną;
2)do ostatniego dnia kwartału, którego dotyczą, albo według stanu na ostatni dzień kwartału i przekazuje Komisji do ostatniego dnia miesiąca następującego po kwartale, za który te dane są sporządzane - w odniesieniu do danych sprawozdawanych z częstotliwością kwartalną.
1. Szczegółowe oznaczenie formularzy sprawozdawczych sprawozdawczości Kasy Krajowej oraz częstotliwość przekazywania danych sprawozdawczych przy użyciu tych formularzy określa załącznik nr 5 do rozporządzenia.
2. Wzory formularzy sprawozdawczych dla sprawozdawczości Kasy Krajowej określa załącznik nr 6 do rozporządzenia.
1. Kasa oraz Kasa Krajowa przekazują dane sprawozdawcze w postaci elektronicznej za pomocą systemu teleinformatycznego udostępnionego przez Komisję, w formie plików zgodnych z wymogami określonymi w załączniku nr 7 do rozporządzenia, utworzonych w oparciu o pliki wzorcowe udostępnione na stronie internetowej Komisji.
2. Dane sprawozdawcze, o których mowa w § 3 pkt 2 i 3 oraz § 8 pkt 2 i 3, odpowiednio kasa oraz Kasa Krajowa przekazują do Komisji także jako dokumenty w postaci papierowej podpisane zgodnie z wymogami art. 52 ust. 2 ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z 2016 r. poz. 1047 i 2255 oraz z 2017 r. poz. 61, 245, 791 i 1089) albo jako dokumenty elektroniczne podpisane kwalifikowanym podpisem elektronicznym - w terminie 10 dni od dnia upływu terminu, o którym mowa odpowiednio w § 4 ust. 1 pkt 1 i § 9 pkt 1.
3. Dane sprawozdawcze, o których mowa w § 7, są przekazywane w postaci cyfrowego odwzorowania (skanu) dokumentu w postaci papierowej z własnoręcznymi podpisami osób uprawnionych do reprezentowania kasy.
1. Komisja udostępnia nieodpłatnie kasie oraz Kasie Krajowej system teleinformatyczny, o którym mowa w § 11 ust. 1, wraz z przyjętą w tym systemie technologią identyfikacji.
2. Dostęp do systemu teleinformatycznego, o którym mowa w § 11 ust. 1, kasa albo Kasa Krajowa uzyskują po złożeniu wniosku, którego wzór określa załącznik nr 8 do rozporządzenia. Wniosek może być złożony w postaci elektronicznej.
3. Kasa, która rozpoczyna działalność, składa wniosek, o którym mowa w ust. 2, w terminie 7 dni od dnia rozpoczęcia działalności.
4. Zmiana wskazanych we wniosku osób upoważnionych w imieniu kasy albo Kasy Krajowej do nadawania uprawnień użytkowników systemu teleinformatycznego, o którym mowa w § 11 ust. 1, lub zmiana adresu poczty elektronicznej wymaga zgłoszenia Komisji na formularzu wniosku, o którym mowa w ust. 2.
§ 13. W przypadku nieprawidłowości w przekazanych danych sprawozdawczych kasa albo Kasa Krajowa są obowiązane przekazać poprawione dane w terminie 3 dni roboczych od dnia otrzymania od Komisji informacji o nieprawidłowościach. Przekazanie poprawionych danych sprawozdawczych wymaga przekazania pliku z pełnym zakresem wymaganych danych sprawozdawczych.
§ 14. W przypadku awarii systemu teleinformatycznego, o którym mowa w § 11 ust. 1, uniemożliwiającej przekazywanie danych sprawozdawczych dane te przekazuje się na informatycznym nośniku danych typu CD lub DVD.
§ 15. Kasy przejmowane przez inną kasę lub bank, do dnia wpisania połączenia do rejestru właściwego dla siedziby podmiotu przejmującego, przekazują dane w trybie i na zasadach określonych w niniejszym rozporządzeniu.
§ 16. Dostęp do systemu teleinformatycznego, o którym mowa w § 11 ust. 1, uzyskany przez kasy i Kasę Krajową przed dniem wejścia w życie niniejszego rozporządzenia, zachowuje ważność.
1. Przepisy rozporządzenia mają zastosowanie po raz pierwszy do danych sprawozdawczych przekazywanych przez kasy i Kasę Krajową:
1)za styczeń 2018 r. - w przypadku danych sprawozdawczych przekazywanych miesięcznie;
2)za I kwartał 2018 r. - w przypadku danych sprawozdawczych przekazywanych kwartalnie.
2. Dane sprawozdawcze przekazywane przez kasy i Kasę Krajową za okresy wcześniejsze niż określone w ust. 1 są opracowywane i przekazywane na zasadach dotychczasowych.
§ 18. Rozporządzenie wchodzi w życie po upływie 14 dni od dnia ogłoszenia.2
ZESTAWIENIE OZNACZENIA FORMULARZY SPRAWOZDAWCZYCH SPRAWOZDAWCZOŚCI KAS ORAZ CZĘSTOTLIWOŚCI PRZEKAZYWANIA DANYCH SPRAWOZDAWCZYCH PRZY UŻYCIU TYCH FORMULARZY
ZESTAWIENIE OZNACZENIA FORMULARZY SPRAWOZDAWCZYCH SPRAWOZDAWCZOŚCI MAŁYCH KAS ORAZ CZĘSTOTLIWOŚCI PRZEKAZYWANIA DANYCH SPRAWOZDAWCZYCH PRZY UŻYCIU TYCH FORMULARZY
WZORY FORMULARZY SPRAWOZDAWCZYCH SPRAWOZDAWCZOŚCI KAS
DO02 Dane ogólne
DO02.1.
DO02.2.
Pełna nazwa kasy
DO02.3.
Numer kasy
DO02.4.
DO02.5.
DO02.6.
Liczba oddziałów kasy
DO02.7.
Liczba filii, ekspozytur, innych placówek obsługi klienta
DO02.8.
Liczba członków kasy
DO02.9.
Liczba zadeklarowanych udziałów członkowskich
DO02.10.
Liczba w pełni opłaconych udziałów członkowskich
DO02.10.1.
Liczba nie w pełni opłaconych udziałów członkowskich
DO02.10.2.
Liczba udziałów członkowskich przeznaczonych na pokrycie
DO02.10.3.
Liczba udziałów członkowskich wypowiedzianych
DO02.10.4.
Wartość jednostki udziałowej
DO02.11.
Liczba przedstawicieli na zebraniu przedstawicieli
DO02.12.
Liczba zatrudnionych w przeliczeniu na etaty
DO02.12.1.
W tym liczba kobiet
DO02.13.
Liczba zadeklarowanych wkładów członkowskich
DO02.14.
Liczba w pełni opłaconych wkładów członkowskich
DO02.14.1.
Liczba nie w pełni opłaconych wkładów członkowskich
DO02.14.2.
Wartość wkładu jednostkowego
DO02.15.
DO02.15.1.
DO02.15.2.
DO02.15.3.
DO02.15.4.
DO02.15.5.
DO02.16.
Dane osoby sporządzającej sprawozdawczość
DO02.16.1.
DO02.16.2.
DO02.16.3.
DO02.17.
Dane osoby zatwierdzającej sprawozdawczość
DO02.17.1.
DO02.17.2.
DO02.17.3.
DO02.18.
DO02.19.
DO03 - Liczba prowadzonych rachunków
Liczba prowadzonych rachunków
działające na
DO03.l.
DO03.1.1.
Depozyty bieżące
DO03.1.2.
DO03.1.3.
Depozyty zablokowane
DO03.1.4.
Depozyty z terminem
DO03.2.
DO03.2.1.
DO03.2.2.
DO03.2.3.
DO03.2.4.
DO03.3.
Depozyty z dostępem do
DO03.4.
DO03.4.1.
DO03.4.2.
DO03.4.3.
DO03.4.4.
DO03.4.5.
BA02 - Bilans - Aktywa
BA02.1.
Aktywa pieniężne
BA02.1.1.
BA02.1.2.
BA02.2.
Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik
finansowy, w tym aktywa finansowe przeznaczone do obrotu
BA02.2.1.
BA02.2.1.1.
BA02.2.1.2.
BA02.2.1.3.
BA02.2.2.
BA02.2.2.1.
BA02.2.2.2.
BA02.2.2.3.
BA02.3.
BA02.3.1.
BA02.3.2.
BA02.3.3.
BA02.4.
Kredyty i pożyczki oraz inne należności
BA02.4.1.
BA02.4.2.
BA02.4.3.
BA02.5.
BA02.5.1.
BA02.5.2.
BA02.6.
BA02.7.
BA02.8.
BA02.8.1.
BA02.8.2.
Pozostałe rozliczenia międzyokresowe
BA02.9.
BA02.9.1.
w tym wkłady na fundusz stabilizacyjny
BA02.10.
BP02 - Bilans - Pasywa
BP02.1.
Zobowiązania finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik
finansowy, w tym zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu
BP02.1.1.
BP02.1.1.1.
BP02.1.1.2.
Zobowiązania finansowe z tytułu własnej emisji
BP02.1.1.3.
BP02.1.2.
BP02.1.2.1.
BP02.1.2.2.
BP02.1.2.3.
BP02.2.
Zobowiązania finansowe wyceniane według skorygowanej ceny nabycia
BP02.2.1.
BP02.2.2.
BP02.2.3.
BP02.3.
BP02.3.1.
BP02.3.2.
BP02.4.
BP02.5.
BP02.6.
Fundusze specjalne i inne zobowiązania
BP02.7.
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania, razem
BP02.8.
BP02.9.
BP02.10.
Fundusz z aktualizacji wyceny, w tym dotyczący:
BP02.10.1.
Rzeczowego majątku trwałego
BP02.10.2.
Aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży
BP02.11.
BP02.12.
BP02.13.
Fundusze razem
BP02.14.
RZS02 - Rachunek zysków i strat
RZS02.1.
RZS02.1.1.
Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy, w
tym aktywa finansowe przeznaczone do obrotu
RZS02.1.2.
RZS02.1.3.
RZS02.1.4.
RZS02.1.5.
RZS02.2.
RZS02.2.1.
RZS02.2.2.
Zobowiązania finansowe wyceniane metodą skorygowanej ceny nabycia
RZS02.2.3.
RZS02.3.
RZS02.4.
RZS02.5.1.
Przychody z tytułu prowizji
RZS02.5.2.
Koszty z tytułu prowizji
RZS02.5.
RZS02.6.
Zrealizowany wynik z aktywów finansowych i zobowiązań finansowych
innych niż wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy oraz
innych niż przeznaczone do obrotu - netto
RZS02.6.1.
RZS02.6.2.
RZS02.6.3.
RZS02.6.4.
RZS02.6.5.
Pozostałe zrealizowane zyski (straty)
RZS02.7.
Wynik z tytułu aktywów finansowych i zobowiązań finansowych
wycenianych w wartości godziwej przez wynik finansowy
RZS02.7.1.
w tym przeznaczonych do obrotu - netto
RZS02.8.
Wynik z tytułu różnic kursowych - netto
RZS02.9.
Wynik działalności kasy
RZS02.10.
RZS02.10.1.
w tym rozwiązane odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości aktywów
niefinansowych
RZS02.11.
RZS02.11.1.
w tym odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości aktywów niefinansowych
RZS02.12.
Koszty działania kasy
RZS02.12.1.
RZS02.12.2.
RZS02.12.3.
RZS02.12.4.
Bieżące wpłaty na fundusz stabilizacyjny
RZS02.12.5.
RZS02.12.6.
Wynagrodzenia oraz ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia
RZS02.12.7.
RZS02.13.
Rezerwy i rozwiązane rezerwy - netto
RZS02.13.1.
Na zobowiązania pozabilansowe finansowe
RZS02.13.2.
RZS02.14.
Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości i rozwiązane odpisy
aktualizujące z tytułu utraty wartości aktywów finansowych - netto
RZS02.14.1.
Aktywa finansowe dostępne sprzedaży
RZS02.14.2.
RZS02.14.3.
RZS02.15.
Wynik działalności operacyjnej
RZS02.16.
Wynik operacji nadzwyczajnych
RZS02.16.1.
RZS02.16.2.
RZS02.17.
RZS02.18.
RZS02.19.
Pozostałe obowiązkowe zmniejszenie zysku (zwiększenie straty)
RZS02.20.
ZZFW01 - Zestawienie zmian w funduszach własnych
Zestawienie zmian w funduszach własnych
ZZFW01.1.
Fundusz własny na początek okresu
ZZFW01.1.1.
ZZFW01.1.2.
ZZFW01.2.
Fundusz własny na początek okresu, po korektach
ZZFW01.3.
Fundusz udziałowy na początek okresu
ZZFW01.3.1.
Zmiany funduszu udziałowego
ZZFW01.3.1.1.
a. Zwiększenia (z tytułu)
ZZFW01.3.1.1.1.
- wniesienia wpłat udziałów członkowskich
ZZFW01.3.1.1.2.
ZZFW01.3.1.1.3.
ZZFW01.3.1.1.4.
ZZFW01.3.1.1.5.
ZZFW01.3.1.2.
b. Zmniejszenia (z tytułu)
ZZFW01.3.1.2.1.
- wypłacenia udziałów członkowskich
ZZFW01.3.1.2.2.
ZZFW01.3.1.2.3.
ZZFW01.3.1.2.4.
ZZFW01.3.1.2.5.
ZZFW01.4.
Fundusz udziałowy na koniec okresu
ZZFW01.5.
Fundusz zasobowy na początek okresu
ZZFW01.5.1.
Zmiany funduszu zasobowego
ZZFW01.5.1.1.
ZZFW01.5.1.1.1.
- wpłat wpisowego
ZZFW01.5.1.1.2.
- nadwyżki bilansowej
ZZFW01.5.1.1.3.
ZZFW01.5.1.2.
ZZFW01.5.1.2.1.
ZZFW01.5.1.2.2.
ZZFW01.5.1.2.3.
ZZFW01.6.
Fundusz zasobowy na koniec okresu
ZZFW01.7.
Fundusz z aktualizacji wyceny na początek okresu
ZZFW01.7.1.
Zmiany funduszu z aktualizacji wyceny
ZZFW01.7.1.1.
ZZFW01.7.1.1.1.
ZZFW01.7.1.1.2.
ZZFW01.7.1.1.3.
ZZFW01.7.1.1.4.
ZZFW01.7.1.1.5.
ZZFW01.7.1.2.
ZZFW01.7.1.2.1.
ZZFW01.7.1.2.2.
ZZFW01.7.1.2.3.
ZZFW01.7.1.2.4.
ZZFW01.7.1.2.5.
ZZFW01.8.
Fundusz z aktualizacji wyceny na koniec okresu
ZZFW01.9.
Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu
ZZFW01.9.1.
ZZFW01.9.1.1.
a. Korekty błędów
ZZFW01.9.1.2.
b. Zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
ZZFW01.9.2.
Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach
ZZFW01.9.3.
Zmiana zysku z lat ubiegłych
ZZFW01.9.3.1.
ZZFW01.9.3.1.1.
ZZFW01.9.3.1.2.
ZZFW01.9.3.1.3.
ZZFW01.9.3.1.4.
ZZFW01.9.3.2.
ZZFW01.9.3.2.1.
ZZFW01.9.3.2.2.
ZZFW01.9.3.2.3.
ZZFW01.9.3.2.4.
ZZFW01.9.4.
ZZFW01.9.5.
ZZFW01.9.5.1.
ZZFW01.9.5.2.
ZZFW01.9.6.
Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach
ZZFW01.9.7.
Zmiana straty z lat ubiegłych
ZZFW01.9.7.1.
ZZFW01.9.7.1.1.
ZZFW01.9.7.1.2.
ZZFW01.9.7.1.3.
ZZFW01.9.7.1.4.
ZZFW01.9.7.1.5.
ZZFW01.9.7.2.
ZZFW01.9.7.2.1.
ZZFW01.9.7.2.2.
ZZFW01.9.7.2.3.
ZZFW01.9.7.2.4.
ZZFW01.9.7.2.5.
ZZFW01.9.8.
ZZFW01.10.
ZZFW01.11.
ZZFW01.11.1.
ZZFW01.11.2.
Odpis z zysku
ZZFW01.12.
Fundusz własny na koniec okresu
ZZFW01.13.
Fundusz własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału
zysku (pokrycia straty)
FWW01 - Fundusze własne
FWW01.1.
FWW01.1.1.
udziały obowiązkowe
FWW01.1.1.1.
udziały zadeklarowane
FWW01.1.1.2.
udziały nieopłacone (-)
FWW01.1.2.
udziały nadobowiązkowe
FWW01.1.2.1.
FWW01.1.2.2.
FWW01.2.
FWW01.2.1.
z nadwyżki bilansowej
FWW01.2.2.
z wpłat wpisowego
FWW01.2.3.
FWW01.3.
Zobowiązania podporządkowane otrzymane z funduszu
stabilizacyjnego
FWW01.3.1.
kwota pomniejszenia z tytułu 20% amortyzacji na koniec każdego roku
w ciągu ostatnich 5 lat trwania umowy zobowiązania
FWW01.4.
Dodatkowa kwota odpowiedzialności członków kasy
FWW01.5.
Strata z lat ubiegłych (-)
FWW01.6.
Strata w trakcie zatwierdzania (-)
FWW01.7.
Strata bieżącego okresu (-)
FWW01.8.
Inne pomniejszenia funduszy własnych kasy określone na podstawie
odrębnych przepisów (-)
FWW01.9
Zobowiązania podporządkowane otrzymane z innych źródeł
FWW01.9.1
w ciągu ostatnich 5 lat trwania umowy zobowiązania (-)
FWW01.10.
Zobowiązania podporządkowane otrzymane z Bankowego Funduszu
FWW01.10.1.
FWW01.11.
Fundusz z aktualizacji wyceny rzeczowych aktywów trwałych
FWW01.12.
Niezrealizowane zyski na instrumentach dłużnych
FWW01.13.
Niezrealizowane zyski na instrumentach kapitałowych
FWW01.14.
Zaangażowania kapitałowe kasy w instytucje finansowe, instytucje
kredytowe, banki krajowe, banki zagraniczne, zakłady ubezpieczeń i
zakłady reasekuracji oraz kasy (-)
FWW01.15.
Brakująca kwota odpisów aktualizujących (-)
FWW01.16.
Niezrealizowane straty na instrumentach dłużnych (-)
FWW01.17.
Niezrealizowane straty na instrumentach kapitałowych (-)
FWW01.18.
Suma funduszy własnych kasy
Wymogi kapitałowe kasy
FWW01.19.
Wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka kredytowego
FWW01.20.
Wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka walutowego
FWW01.21.
Wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka operacyjnego
FWW01.22.
Całkowity wymóg kapitałowy kasy
FWW01.23.
Suma wymogów kapitałowych pomnożonych przez 20
FWW01.24.
Współczynnik wypłacalności kasy w %
WK01 - Wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka kredytowego
WK01.1.
Aktywa o wadze ryzyka 0%
WK01.1.1.
Środki pieniężne w kasie i równoważne pożycie gotówkowe
WK01.1.2.
Należności od podmiotów klasy I
WK01.1.3.
Należności od podmiotów klasy II, III i IV, w części zabezpieczonej:
WK01.1.3.1.
kwotą pieniężną przelaną na rachunek kasy
WK01.1.3.2.
gwarancjami (poręczeniami) udzielonymi przez podmioty klasy I
WK01.1.3.3.
dłużnymi papierami wartościowymi, których emitentem jest podmiot klasy I
WK01.1.4.
Obligacje lub inne papiery wartościowe, których emitentem jest podmiot
WK01.1.5.
Obligacje lub inne papiery wartościowe, których emitentem jest podmiot klasy
II lub III lub IV w części gwarantowanej (poręczanej) przez podmioty klasy I
WK01.1.6.
Pomniejszenia funduszy własnych kasy, o których mowa w art. 24 ust. 3 pkt 4
WK01.2.
Aktywa o wadze ryzyka 20%
WK01.2.1.
WK01.2.2.
Lokaty, wkłady lub udziały w Kasie Krajowej
WK01.2.3.
Należności od podmiotów klasy II, w części nieobjętej wagą ryzyka 0%
WK01.2.4.
Jednostki uczestnictwa funduszy rynku pieniężnego, o których mowa w art. 178
ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu
alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi (Dz. U. z 2016 r. poz. 1896,
WK01.2.5.
Papiery wartościowe, których emitentem jest podmiot klasy II, w części
niegwarantowanej (nieporęczanej) przez podmioty klasy I
WK01.2.6.
Papiery wartościowe, których emitentem jest podmiot klasy III lub IV, w części
objętej gwarancją (poręczeniem) przez podmioty klasy II
WK01.2.7.
Należności od podmiotów klasy III, których pierwotny efektywny termin
zapadalności jest nie dłuższy niż 3 miesiące z wyłączeniem należności, co do
których istnieje zamiar ich odnawiania po upływie terminu zapadalności tak, że
ich efektywny termin zapadalności jest dłuższy niż 3 miesiące
WK01.2.8.
Należności od podmiotów klasy III i klasy IV, w części zabezpieczonej
gwarancjami (poręczeniami) udzielonymi przez podmioty klasy II lub dłużnymi
papierami wartościowymi, których emitentem jest podmiot klasy II
WK01.3.
Aktywa o wadze ryzyka 50 %
WK01.3.1.
Należności w walucie polskiej od podmiotów klasy III, których pierwotny
efektywny termin zapadalności jest dłuższy niż 3 miesiące
WK01.3.2.
Należności w walucie polskiej od podmiotów klasy III i IV w części nieobjętej
wagami ryzyka 0% i 20%, zabezpieczonej hipoteką ustanowioną na
nieruchomości mieszkalnej, którą dłużnik zamieszkuje lub będzie zamieszkiwał
albo oddał lub odda w najem dzierżawę - do wysokości kwoty równej 50%
wartości ustalonej na podstawie wyceny rzeczoznawcy
WK01.4.
Aktywa o wadze ryzyka 100%
WK01.4.1.
Należności nieobjęte wagami ryzyka 0%, 20%, 50%
WK01.4.2.
Akcje podmiotów notowanych na giełdzie, wchodzące w skład co najmniej
jednego z indeksów giełdowych wymienionych w rozporządzeniu Ministra
Finansów z dnia 27 sierpnia 2013 r. w sprawie współczynnika wypłacalności
spółdzielczej kasy oszczędnościowo-kredytowej (Dz. U. poz. 1102)
WK01.4.3.
Papiery wartościowe, których emitentem jest podmiot klasy III lub klasy IV,
w części nieobjętej gwarancją (poręczeniem) przez podmioty klasy I
WK01.4.4.
Zaangażowania kapitałowe kasy wobec podmiotów świadczących usługi
pomocnicze względem działalności kasy oraz podmiotów zależnych w rozu-
mieniu ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z 2016 r.
poz. 1047, z późn. zm.) lub powiązanych z Kasą Krajową w rozumieniu ustawy
z dnia 29 sierpnia 1997 r. - Prawo bankowe (Dz. U. z 2016 r. poz. 1988,
WK01.4.5.
Pozostałe aktywa, nieobjęte wagami ryzyka 0%, 20%, 50% lub 150%
WK01.5.
Aktywa o wadze ryzyka 150%
WK01.5.1.
Papiery wartościowe, w części nieobjętej niższymi wagami ryzyka
WK01.6.
Suma aktywów ważonych ryzykiem
ZOBOWIĄZANIA POZABILANSOWE WAŻONE RYZYKIEM PRODUKTU
WK01.7.
Waga ryzyka produktu 0% (ryzyko niskie)
WK01.7.1.
Niewykorzystane zobowiązania kredytowe (zobowiązania udzielenia kredytu) z
pierwotnym terminem zapadalności do jednego roku lub które można
bezwarunkowo wypowiedzieć w każdej chwili bez uprzedzenia
WK01.8.
Waga ryzyka produktu 50% (ryzyko średnie)
WK01.8.1
Niewykorzystane udzielone zobowiązania kredytowe (zobowiązania udzielenia
kredytu) i podobne zobowiązania z pierwotnym terminem zapadalności
powyżej jednego roku
WK01.9.
Waga ryzyka produktu 100% (ryzyko wysokie)
WK01.9.1.
Pozostałe udzielone zobowiązania pozabilansowe
WK01.10.
Suma zobowiązań pozabilansowych ważonych ryzykiem produktu
EKWIWALENT BILANSOWY ZOBOWIĄZAŃ POZABILANSOWYCH WAŻONY
WK01.11.
Ekwiwalent bilansowy o wadze ryzyka 0%
WK01.12.
Ekwiwalent bilansowy o wadze ryzyka 20%
WK01.13.
Ekwiwalent bilansowy o wadze ryzyka 50%
WK01.14.
Ekwiwalent bilansowy o wadze ryzyka 100%
WK01.15.
Ekwiwalent bilansowy o wadze ryzyka 150%
WK01.16.
Suma zobowiązań pozabilansowych ważonych ryzykiem
WK01.17.
Suma aktywów i zobowiązań pozabilansowych ważonych ryzykiem
WK01.18.
WK02 - Wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka walutowego
Pozycja walutowa kasy (netto)
domknięte
WK02.1.
WK02.2.
WK02.3.
WK02.4.
WK02.5.
WK03 - Wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka operacyjnego
Przychód/koszt/
wynik za rok n-
zysków z
ostatnich trzech
WK03.1.
WK03.2.
WK03.3.
Wynik z tytułu wyceny i
zrealizowany wynik ze sprzedaży
aktywów i zobowiązań finansowych
WK03.4.
Wynik z różnic kursowych
WK03.5.
WK03.6.
Podstawa kalkulacji wymogu z tytułu
ryzyka operacyjnego (suma pozycji:
WK03.7.
Średnia arytmetyczna zysków z
ostatnich trzech lat
WK03.8.
Wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka
RPP01 - Rachunek przepływów pieniężnych (dla kas stosujących metodę bezpośrednią)
RPP01.1.
RPP01.1.1.
RPP01.1.1.1.
RPP01.1.1.2.
RPP01.1.1.3.
Inne wpływy operacyjne
RPP01.1.2.
RPP01.1.2.1.
RPP01.1.2.2.
RPP01.1.2.3.
Wynagrodzenie oraz ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia
RPP01.1.2.4.
Inne koszty działania kasy
RPP01.1.2.5.
RPP01.1.2.6.
RPP01.2.
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I i II)
RPP01.3.
RPP01.3.1.
Nabycie rzeczowych aktywów trwałych oraz wartości niematerialnych i
RPP01.3.1.1.
Zbycie rzeczowych aktywów trwałych oraz wartości niematerialnych i
RPP01.3.1.2.
Nabycie aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży
RPP01.3.1.3.
Zbycie aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży
RPP01.3.2.
Nabycie aktywów finansowych utrzymywanych do terminu wymagalności
RPP01.3.2.1.
Zbycie aktywów finansowych utrzymywanych do terminu wymagalności
RPP01.3.2.2.
Inne wydatki związane z działalnością inwestycyjną
RPP01.3.2.3.
Inne wpływy związane z działalnością inwestycyjną
RPP01.4.
RPP01.5.
RPP01.5.1.
Wpływy z wpłat udziałów członkowskich, wpłat wpisowego, wypłat
udziałów członkowskich netto
RPP01.5.2.
Inne wpływy z działalności finansowej
RPP01.5.3.
Wydatki z tytułu innych zobowiązań finansowych, w tym z tytułu umów
RPP01.5.4.
Inne wypłaty na rzecz członków
RPP01.5.5.
Inne wydatki z działalności finansowej
RPP01.6.
RPP01.7.
Przepływy pieniężne netto łącznie
RPP01.8.
Bilansowa zmiana środków pieniężnych
RPP01.8.1.
w tym zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych
RPP01.9.
RPP01.10.
RPP01.10.1.
w tym o ograniczonej możliwości dysponowania
RPP02 - Rachunek przepływów pieniężnych (dla kas stosujących metodę pośrednią)
RPP02.1.
RPP02.2.
RPP02.3.
RPP02.3.1.
RPP02.3.2.
RPP02.3.3.
RPP02.3.4.
RPP02.3.5.
RPP02.3.6.
Wzrost (spadek) aktywów operacyjnych (z wyłączeniem gotówki i ekwiwalentów)
RPP02.3.6.1.
Wzrost (spadek) aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej przez wynik
finansowy, w tym wzrost (spadek) aktywów finansowych przeznaczonych do obrotu
RPP02.3.6.2.
Wzrost (spadek) aktywów finansowych przeznaczonych do sprzedaży
RPP02.3.6.3.
Wzrost (spadek) kredytów i pożyczek
RPP02.3.6.4.
Wzrost (spadek) innych aktywów (według kategorii z bilansu)
RPP02.3.7.
Wzrost (spadek) zobowiązań operacyjnych (z wyłączeniem gotówki i ekwiwalentów)
RPP02.3.7.1.
Wzrost (spadek) zobowiązań finansowych wycenianych w wartości godziwej przez
wynik finansowy, w tym wzrost (spadek) zobowiązań finansowych przeznaczonych do
RPP02.3.7.2.
Wzrost (spadek) zobowiązań finansowych wycenianych według skorygowanej ceny
RPP02.3.7.3.
Wzrost (spadek) innych zobowiązań (według kategorii z bilansu)
RPP02.3.8.
RPP02.3.9.
Zmiana stanu odpisów aktualizujących
RPP02.3.10.
RPP02.4.
RPP02.5.
RPP02.5.1.
Nabycie rzeczowych aktywów trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych
RPP02.5.2.
Zbycie rzeczowych aktywów trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych
RPP02.5.3.
RPP02.5.4.
RPP02.5.5.
RPP02.5.6.
RPP02.5.7.
RPP02.5.8.
RPP02.6.
RPP02.7.
RPP02.7.1.
Wpływy z wpłat udziałów członkowskich, wpłat wpisowego, wypłat udziałów
członkowskich netto
RPP02.7.2.
RPP02.7.3.
Wydatki z tytułu innych zobowiązań finansowych, w tym z tytułu umów leasingu
RPP02.7.4.
RPP02.7.5.
RPP02.8.
RPP02.9.
RPP02.10.
RPP02.10.1.
RPP02.11.
RPP02.12.
RPP02.12.1.
GAP01 - Gotówka i inne aktywa pieniężne
Gotówka i inne aktywa pieniężne
GAP01.1.
GAP01.1.1.
GAP01.1.2.
Pozostałe środki w kasie
GAP01.2.
Środki na rachunkach i ekwiwalenty środków pieniężnych
GAP01.2.1.
Środki na rachunkach bieżących w bankach
GAP01.2.2.
Środki na rachunkach bieżących w Kasie Krajowej
GAP01.2.3.
GAP01.2.4.
GAP01.3.
AF01 - Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy
AF01.1.
AF01.1.1.
Akcje kwotowane na aktywnym rynku
AF01.1.2.
AF01.1.3.
Jednostki uczestnictwa funduszy rynku pieniężnego
AF01.1.4.
AF01.2.
AF01.2.1.
AF01.2.2.
AF01.2.3.
AF01.3.
AF01.3.1.
AF01.3.2.
AF01.3.3.
AF01.3.4.
AF01.3.5.
AF01.3.6.
Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych
AF01.3.7.
AF01.4.
AF02 - Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu
AF02.1.
AF02.1.1.
Akcie kwotowane na aktywnym rynku
AF02.1.2.
AF02.1.3.
AF02.1.4.
AF02.2.
AF02.2.1.
AF02.2.2.
AF02.2.3.
AF02.3.
AF02.3.1.
AF02.3.2.
AF02.3.3.
AF02.3.4.
AF02.3.5.
AF02.3.6.
AF02.3.7.
AF02.4.
AF03 - Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży
bez utraty
aktywów z
utratą
AF03.1.
AFO3.1.1.
Akcje kwotowane na aktywnym
AF03.1.2.
AF03.1.3.
AF03.1.4.
AF03.2.
AF03.2.1.
AF03.2.2.
AF03.2.3.
AF03.3.
AF03.3.1.
AF03.3.2.
AF03.3.3.
AF03.3.4.
AF03.3.5.
AF03.3.6.
Instytucje niekomercyjne
działające na rzecz gospodarstw
AF03.3.7.
AF03.4.
AF04 - Kredyty i pożyczki oraz inne należności
aktywów bez utraty
AF04.1.
AF04.1.1.
AF04.1.2.
AF04.1.3.
AF04.1.4.
AF04.1.5.
AF04.1.6.
działające na rzecz
AF04.1.7.
AF04.2.
AF04.2.1.
AF04.2.2.
AF04.2.3.
AF04.3.
AF04.3.1.
AF04.3.2.
AF04.3.3.
AF04.3.4.
AF04.3.5.
AF04.3.6.
AF04.3.7.
AF04.4.
AF05 - Aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności
Aktywa finansowe utrzymywane do terminu
AF05.1.
AF05.1.1.
AF05.1.2.
AF05.1.3.
AF05.2.
AF05.2.1.
AF05.2.2.
AF05.2.3.
AF05.2.4.
AF05.2.5.
AF05.2.6.
Instytucje niekomercyjne działające
na rzecz gospodarstw domowych
AF05.2.7.
AF05.3.
AT01 - Aktywa trwałe
Wartość bez
uwzględnienia
umorzenia i
odpisów z tytułu
utraty wartości
Umorzenie i
odpisy z tytułu
AT01.1.
Akcje i udziały zaliczane do aktywów trwałych
AT01.2.
AT01.2.1.
grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntów)
AT01.2.2.
AT01.2.3.
AT01.2.4.
AT01.2.5.
AT01.2.6.
AT01.3.
AT01.3.1.
AT01.3.2.
AT01.3.3.
nakłady na wartości niematerialne i prawne
AT01.4.
AT01.4.1.
AT01.4.2.
AT01.5.
Rzeczowe aktywa trwałe oraz wartości niematerialne i prawne
używane na podstawie umów leasingu, najmu i dzierżawy
AT01.6.
AT01.7.
ST01 - Rzeczowe aktywa trwałe - Zmiana stanu środków trwałych
Zmiana stanu środków trwałych
(w tym prawo
gruntów)
lokale i
lądowej i
ST01.1.
ST01.2.
ST01.3.
ST01.4.
Przemieszczenie wewnętrzne
ST01.5.
ST01.6.
ST01.7.
ST01.8.
ST01.9.
ST01.10.
ST01.11.
ST01.12.
ST01.13.
ST01.14.
ST01.15.
ST01.16.
ST01.17.
ST01.18.
ST01.19.
ST01.20.
ST01.21.
ST02 - Pozostałe rzeczowe aktywa trwałe używane przez kasę
Pozostałe aktywa trwałe używane przez kasę
ST02.1.
ST02.2.
Środki trwałe nieamortyzowane, w tym:
ST02.2.1.
będące przedmiotem leasingu operacyjnego
ST02.2.2.
grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu)
ST02.2.3.
ST02.2.4.
ST02.2.5.
ST02.2.6.
ST03 - Rzeczowe aktywa trwałe - Środki trwałe w budowie
ST03.1.
ST03.2.
ST03.3.
ST03.4.
ST03.5.
ST03.6.
ST03.7.
ST03.8.
Nakłady planowane na rok następny
WNIP01 - Wartości niematerialne i prawne - Zmiana stanu wartości niematerialnych i prawnych
Zmiana stanu wartości niematerialnych i
niematerialne i
Zaliczki na
WNIP01.1.
WNIP01.2.
WNIP01.3.
WNIP01.4.
WNIP01.5.
WNIP01.6.
WNIP01.7.
WNIP01.8.
WNIP01.9.
WNIP01.10.
WNIP01.11.
WNIP01.12.
WNIP01.13.
WNIP01.14.
WNIP01.15.
WNIP01.16.
WNIP01.17.
WNIP01.18.
WNIP01.19.
WNIP01.20.
WNIP01.21.
WNIP02 - Wartości niematerialne i prawne - nieamortyzowane wartości niematerialne i prawne
WNIP02.1.
Nieamortyzowane wartości niematerialne i prawne
RMK01 - Rozliczenia międzyokresowe - aktywa
RMK01.1.
Rozliczenia międzyokresowe, w tym:1)
RMK01.1.1.
RMK01.1.2.
RMK01.1.3.
RMK01.1.4.
RMK01.1.5.
RMK01.1.6.
RMK01.1.7.
RMK01.1.8.
RMK01.1.9.
RMK01.1.10.
pozostałe < 10% ogólnej wartości
RMK01.2.
Część długoterminowa (powyżej 12 miesięcy)
RMK01.3.
Część krótkoterminowa (poniżej 12 miesięcy)
Nota objaśniająca:
1)W polach od RMK01.1.1 do RMK01.1.9 należy przedstawić rozliczenia, których udział w całości rozliczeń
jest wyższy niż 10%.
PA01 - Inne aktywa
PA01.1.
PA01.1.1.
PA01.1.2.
PA01.1.3.
PA01.2.
PA01.2.1.
Wkłady na fundusz stabilizacyjny
PA01.2.2.
Wpłacone kaucje z tytułu najmu
PA01.2.3.
PA01.2.4.
Należności z różnych tytułów
PA01.2.4.1.
podatków ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych
PA01.2.4.2.
rozliczenia kart płatniczych
PA01.2.4.3.
rozrachunki z tytułu przelewów
PA01.2.4.4.
ZF02 - Zobowiązania finansowe w wartości bilansowej
Wyceniane w
wartości godziwej
przez wynik
Pozostałe wyceniane
skorygowanej ceny
ZF02.1.
ZF02.1.1.
ZF02.1.2.
ZF02.1.3.
ZF02.1.4.
ZF02.1.5.
ZF02.1.6.
ZF02.1.8.
ZF02.2.
Zobowiązania z tytułu własnej
ZF02.2.1.
ZF02.2.2.
ZF02.2.3.
ZF02.2.4.
ZF02.2.5.
ZF02.2.6.
ZF02.2.7.
Pozostałe instytucje sektora
ZF02.2.7.1.
w tym: Bankowy Fundusz
ZF02.2.7.2.
w tym: Kasa Krajowa
ZF02.2.8.
ZF02.2.9.
ZF02.3.
ZF02.3.1.
ZF02.3.2.
ZF02.3.3.
ZF02.3.4.
ZF02.3.5.
ZF02.3.6.
ZF02.3.7.
ZF02.3.8.
ZF02.3.8.1.
ZF02.3.8.2.
ZF02.3.9.
ZF02.3.10.
ZF02.4.
RE01 - Rezerwy
Rezerwy na emerytury i inne
(również dla byłych
Rezerwy na
restrukturyzację
podatkowe)
pozabilansowe
(finansowe i
gwarancyjne)
Rezerwa z
odroczonego
emerytalne w
tym odprawy
emerytalne i
RE01.1.
RE01.2.
RE01.3.
RE01.4.
RE01.5.
Wzrost wartości rezerw na inne
umowy rodzące obciążenia
w wyniku dyskontowania (w tym na
skutek zmiany stopy dyskonta)
RE01.6.
Inne zmiany wartości
RE01.7.
ZWB01 - Zobowiązania z tytułu podatków
Zobowiązania wobec sektora budżetowego
ZWB01.1.
ZWB01.1.1.
ZWB01.1.2.
Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego od osób fizycznych
ZWB01.1.3.
Zobowiązania wobec Zakładu Ubezpieczeń Społecznych
ZWB01.1.4.
Zobowiązania z tytułu podatku od nieruchomości
ZWB01.1.5.
ZWB01.1.6.
ZWB01.1.7.
ZWB01.1.8.
ZWB01.1.9.
ZWB01.1.10.
ZWB01.1.11.
ZWB01.1.12.
Pozostałe <10% ogólnej wartości
RMK02 - Rozliczenia międzyokresowe - pasywa
RMK02.1.
RMK02.1.1.
RMK02.1.2.
RMK02.1.3.
RMK02.1.4.
RMK02.1.5.
RMK02.1.6.
RMK02.1.7.
RMK02.1.8.
RMK02.1.9.
RMK02.1.10.
RMK02.2.
RMK02.3.
1)W polach od RMK02.1.1 do RMK02.1.9 należy przedstawić rozliczenia, których udział w całości rozliczeń
FSIZ01 - Fundusze specjalne i inne zobowiązania
FSIZ01.1.
FSIZ01.1.1.
FSIZ01.1.1.1.
FSIZ01.1.1.2.
FSIZ01.1.1.3.
FSIZ01.1.1.4.
FSIZ01.1.1.5.
FSIZ01.1.1.6.
FSIZ01.1.1.7.
FSIZ01.1.1.8.
FSIZ01.1.1.9.
FSIZ01.1.1.10.
FSIZ01.1.2.
FSIZ01.1.2.1.
FSIZ01.1.2.2.
FSIZ01.1.2.3.
FSIZ01.1.2.4.
FSIZ01.1.2.5.
FSIZ01.1.2.6.
FSIZ01.1.2.7.
FSIZ01.1.2.8.
FSIZ01.1.2.9.
FSIZ01.1.2.10.
FSIZ01.2.
FSIZ01.3.
FW02 - Struktura Funduszu udziałowego
Struktura Funduszu udziałowego
Udział % w
udziałowym
FW02.1.
FW02.2.
FW02.3.
FW02.4.
FW02.5.
FW02.6.
Instytucje niekomercyjne działające na rzecz
FW02.7.
FW02.8.
FW03 - Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny w zakresie instrumentów finansowych
Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny w zakresie instrumentów finansowych
FW03.1.
FW03.1.1.
FW03.1.1.1.
a. skutki przeszacowania aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży:
FW03.1.1.1.1.
- zyski lub straty z okresowej wyceny
FW03.1.1.1.2.
- kwoty przeszacowania odpisane w razie trwałej utraty wartości
FW03.1.1.1.3.
- zyski lub straty z wyceny ustalone na dzień przekwalifikowania aktywów do kategorii
dostępnych do sprzedaży
FW03.1.1.1.4.
- kwoty rozliczone w przypadku zabezpieczania wartości godziwej oprocentowanego
instrumentu finansowego
FW03.1.1.1.5.
- kwoty rozliczone w przypadku przekwalifikowania aktywów do kategorii utrzymywanych
do terminu wymagalności
FW03.1.1.1.6.
- kwoty odpisane na dzień wyłączenia z ksiąg rachunkowych
FW03.1.1.2.
b. ustalenie, przeszacowanie i odpisanie rezerw oraz aktywów z tytułu odroczonego podatku
FW03.1.1.3.
c. zmiany w wyniku wyceny rzeczowych aktywów trwałych
FW03.1.2.
FW04 - Propozycje co do sposobu podziału nadwyżki bilansowej lub pokrycia straty
Propozycje co do sposobu podziału nadwyżki bilansowej lub pokrycia straty
FW04.1.
FW04.1.1.
zwiększenie funduszu zasobowego
FW04.1.2.
uzupełnienie udziałów uprzednio przeznaczonych na pokrycie straty
FW04.1.3.
pokrycie straty z funduszu zasobowego
FW04.1.4.
pokrycie straty z funduszu udziałowego
FW04.1.5.
pokrycie straty z zysku
FW04.1.6.
ZPU01 - Zobowiązania pozabilansowe udzielone
Zobowiązania z tytułu
operacji walutowych
zawartych kontraktów kupna
- sprzedaży instrumentów
udzielonych zabezpieczeń
Zobowiązan
ia nieobjęte rezerwami
ia objęte rezerwami
ZPU01.1.
ZPU01.2.
ZPU01.3.
ZPU01.4.
ZPU01.5.
ZPU01.6.
ZPU01.7.
ZPU01.8.
ZPU02 - Ustanowione przez kasę zabezpieczenia majątkowe
Ustanowione przez kasę zabezpieczenia majątkowe
ZPU02.1.
ZPU02.2.
ZPU02.2.1.
ZPU02.2.2.
ZPU02.3.
Zastaw na pozostałych aktywach
ZPU02.4.
ZPU02.5.
ZPO01 - Zobowiązania pozabilansowe otrzymane
tytułu operacji
zawartych kontraktów kupna -
sprzedaży instrumentów
ZPO01.1.
ZPO01.2.
ZPO01.3.
ZPO01.3.1.
w tym osoby prywatne
ZPO01.4.
Informacja uzupełniająca: liczba pojedynczych
przekroczeń w zakresie przepisu art. 33 ustawy
przekroczeń w zakresie przepisu art. 34 ustawy
NLOK02 - Należności z tytułu lokat według wartości bilansowej w podziale na waluty oraz według podmiotów
Lokaty jednomiesięczne
Lokaty dwumiesięczne
Lokaty trzymiesięczne
Lokaty sześciomiesięczne
NLOK02.1.
NLOK02.2.
NLOK02.3.
Inne podmioty za
zgodą Komisji
NLOK02.4.
DPW01 - Papiery wartościowe według wartości bilansowej w podziale na waluty oraz według produktów i podmiotów
Inne monetarne instytucje finansowe
Pozostałe instytucje sektora finansowego
Duże przedsiębiorstwa i MSP
DPW01.1.
DPW01.1.1.
Bonv skarbowe
DPW01.1.2.
DPW01.1.3.
DPW01.2.
DPW01.3.
DPW02 - Instrumenty kapitałowe i dłużne papiery wartościowe - informacja o utracie wartości
Opóźnienia w spłacie - wartość
Wartość bilansowa brutto
Zabezpieczenia ustanowione
na rzecz kasy
≤ 90 dni
> 90 dni ≤ 180 dni
> 180 dni ≤ 1 roku
> 1 roku
DPW02.1.
DPW02.1.1.
DPW02.1.2.
DPW02.1.3.
DPW02.1.4.
DPW02.2.
DPW02.2.1.
DPW02.2.2.
DPW02.2.3.
DPW02.2.4.
DPW02.2.5.
DPW02.2.6.
DPW02.3.
DPW03 - Dłużne papiery wartościowe w podziale na podmioty oraz według produktów
Instytucje rządowe i
Inne monetarne
Duże przedsiębiorstwa i
DPW03.1.
DPW03.2.
DPW03.3.
DPW03.3.1.
w tym: dłużne papiery wartościowe ujęte w
bilansie w wyniku sprzedaży wierzytelności
DPW03.4.
DPW04 - Instrumenty kapitałowe w podziale na podmioty oraz według produktów
przedsiębiorstwa i
DPW04.1.
Instrumenty kapitałowe jednostek kontrolowanych przez kasę
DPW04.1.1.
DPW04.1.2.
DPW04.1.3.
DPW04.1.4.
DPW04.2.
Instrumenty kapitałowe jednostek, na które kasa wywiera znaczący wpływ, w rozumieniu art. 3 ust 1 pkt 36 ustawy o rachunkowości,
DPW04.2.1.
DPW04.2.2.
DPW04.2.3.
DPW04.2.4.
DPW04.2.5.
DPW04.3.
Pozostałe instrumenty kapitałowe
DPW04.3.1.
DPW04.3.2.
DPW04.3.3.
DPW04.3.4.
DPW04.3.5.
DPW04.4.
DPW05 - Inwestycje w udziały, akcje i wkłady w innych podmiotach
inwestyc
bilansow
sprawozdawc
e własne
y z tytułu
dywiden
Wartoś
rynkow
DPW05.1.
DPW05.2.
DPW05.3.
DPW05.4.
DPW05.5.
DPW05.6.
DPW05.7.
DPW05.8.
DPW05.9.
DPW05.10.
DPW05.11.
DPW05.12.
DPW05.13.
DPW05.14.
DPW05.15.
DPW05.16.
DPW05.17.
DPW05.18.
DPW05.19.
DPW05.20.
DPW05.21.
DPW05.22.
DPW05.23.
DPW05.24.
DPW05.25.
DPW05.26.
DPW05.27.
DPW05.28.
DPW05.29.
DPW05.30.
DPW05.31.
DPW06 - Dłużne papiery wartościowe według wartości bilansowej w podziale na terminy
zapadalności oraz według produktów
Z terminem
miesiąca do
miesięcy do
roku do 3
DPW06.1.
DPW06.2.
DPW06.3.
DPW06.3.1.
w tym: dłużne
wartościowe ujęte
w bilansie w
wyniku sprzedaży
DPW06.4.
DPW07 - Dłużne papiery wartościowe według wartości bilansowej w podziale na terminy
zapadalności oraz według podmiotów
DPW07.1.
DPW07.2.
DPW07.3.
DPW07.4.
Inne monetarne instytucje
DPW07.5.
DPW07.6.
DPW07.7.
NKIP01 - Kredyty i pożyczki oraz pozostałe należności, z wyłączeniem ujmowanych w wartości godziwej przez wynik finansowy, w tym do obrotu - w
podziale na zabezpieczenia oraz według podmiotów
Zabezpieczone hipoteką
Zabezpieczone lokatą
Zabezpieczone gwarancją,
poręczeniem, w tym
poręczeniem wekslowym
Zabezpieczone papierami
wartościowymi
Zabezpieczone zastawem
rejestrowym na rzeczach
Zabezpieczone innymi
rodzajami zabezpieczeń
bilansowa brutto
NKIP01.1.
NKIP01.2.
NKIP01.3.
NKIP01.4.
NKIP01.5.
NKIP01.6.
NKIP01.7.
NKIP01.8.
NKIP02 - Kredyty i pożyczki oraz pozostałe należności, z wyłączeniem ujmowanych w wartości godziwej przez wynik finansowy, w tym do obrotu - w
podziale na zabezpieczenia oraz według produktów
Zabezpieczone gwarancją lub poręczeniem
papierami
Zabezpieczone zastawem rejestrowym na rzeczach ruchomych
Zabezpieczone innymi rodzajami zabezpieczeń
NKIP02.1.
NKIP02.2.
NKIP02.3.
NKIP02.3.1.
w tym: gotówkowe
NKIP02.4.
NKIP02.5.
NKIP02.6.
NKIP02.7.
NKIP03 - Kredyty i pożyczki oraz pozostałe należności, z wyłączeniem ujmowanych w wartości godziwej przez wynik finansowy, w tym do obrotu - w
podziale na kategorie ryzyka określone w przepisach wykonawczych wydanych na podstawie art. 81 ust. 2 pkt 8a ustawy z dnia 29 września 1994 r. o
rachunkowości (Dz. U. z 2016 r. poz. 1047, z późn. zm.)1oraz według podmiotów
Należności regularne
Należności zagrożone
(oraz brak obaw odnośnie
sytuacji ekonomiczno-
finansowej)
Przeterminowane od 1 dnia
do 1 miesiąca włącznie
Przeterminowane powyżej
1 miesiąca do 3 miesięcy
Należności z prawdopodobieństwem
wystąpienia nieściągalności
(opóźnienie w spłacie kapitału lub
odsetek przekracza 3 miesiące i nie
przekracza 6 miesięcy oraz spełniające
kryteria określone w par.2 pkt 24)
Należności o znacznym stopniu
wystąpienia prawdopodobieństwa
nieściągalności
odsetek przekracza 6 miesięcy i nie
przekracza 12 miesięcy oraz spełniające
kryteria określone w par.2 pkt 25)
(termin spłaty został
przekroczony powyżej 12 miesięcy
oraz spełniające kryteria
określone w par.2 pkt 26)
NKIP03.1.
NKIP03.2.
NKIP03.3.
NKIP03.4.
NKIP03.5.
NKIP03.6.
NKIP03.7.
NKIP03.8.
1Z uwzględnieniem art. 6 ustawy z dnia 26 stycznia 2017 r. o zmianie ustawy o spółdzielczych kasach oszczędnościowo-kredytowych oraz niektórych innych ustaw (Dz. U.
poz. 245).
NKIP04 - Kredyty i pożyczki oraz pozostałe należności, z wyłączeniem ujmowanych w wartości godziwej przez wynik finansowy, w tym do obrotu - w
rachunkowości (Dz. U. z 2016 r. poz. 1047, z późn. zm.)1oraz według produktów
przekracza 12 miesięcy oraz
spełniające kryteria określone w par.2
pkt 25)
NKIP04.1.
NKIP04.2.
NKIP04.3.
NKIP04.3.1.
w tym gotówkowe
NKIP04.4.
NKIP04.5.
NKIP04.6.
NKIP04.7.
NKIP05 - Kredyty i pożyczki oraz pozostałe należności, z wyłączeniem ujmowanych w wartości godziwej przez wynik finansowy, w tym do obrotu - według
odpisu
udzielonego
kredytu i
lub innych
pozostałego
prowizje lub
karne lub
NKIP05.1.
NKIP05.1.1.
NKIP05.1.2.
NKIP05.1.3.
NKIP05.1.4.
NKIP05.1.5.
NKIP05.1.6.
NKIP05.1.7
NKIP05.2.
Należności z
prawdopodobieństwem
NKIP05.2.1.
NKIP05.2.2.
NKIP05.2.3.
NKIP05.2.4.
NKIP05.2.5.
NKIP05.2.6.
NKIP05.2.7.
NKIP05.3.
Należności o znacznym
NKIP05.3.1.
NKIP05.3.2.
NKIP05.3.3.
NKIP05.3.4.
NKIP05.3.5.
NKIP05.3.6.
NKIP05.3.7
NKIP05.4.
NKIP05.4.1.
NKIP05.4.2.
NKIP05.4.3.
NKIP05.4.4.
NKIP05.4.5.
NKIP05.4.6.
NKIP05.4.7.
NKIP05.5.
NKIP06 - Kredyty i pożyczki oraz pozostałe należności (wszystkie portfele) według zabezpieczeń, wartość brutto
Kredyty i pożyczki oraz pozostałe
Inne zabezpieczone kredyty i pożyczki oraz
NKIP06.1.
NKIP06.1.1.
NKIP06.1.2.
NKIP06.1.3.
NKIP06.1.4.
NKIP06.1.5.
NKIP06.1.6.
NKIP06.1.7.
NKIP06.2.
NKIP07 - Kredyty i pożyczki na nieruchomości według terminów pierwotnych
Według terminów pierwotnych
od 1 roku do
od 2 lat do 3
od 3 lat do 5
od 5 lat do
od 10 lat do
NKIP07.1.
Kredyty na nieruchomości mieszkaniowe
NKIP07.1.1.
Kredyty na nieruchomości mieszkaniowe - ekspozycja bez utraty
NKIP07.1.2.
Kredyty na nieruchomości mieszkaniowe - ekspozycja z
rozpoznaną utratą wartości
NKIP07.1.3.
Kredyty na nieruchomości mieszkaniowe - odpisy z tytułu utraty
NKIP07.2.
Kredyty na nieruchomości komercyjne
NKIP07.2.1.
Kredyty na nieruchomości komercyjne - ekspozycja bez utraty
NKIP07.2.2.
Kredyty na nieruchomości komercyjne - ekspozycja z
NKIP07.2.3.
Kredyty na nieruchomości komercyjne - odpisy z tytułu utraty
NKIP07.3.
Kredyty na nieruchomości suma
NKIP08 - Informacja na temat ryzyka kredytowego oraz odpisów aktualizujących z tytułu utraty wartości - należności nieściągalne spisane w ciężar odpisów
z tytułu utraty wartości
nieściągalne, stan na
Umorzone w okresie
Spłacone w okresie
nieściągalne, na
Odsetki na koniec
NKIP08.1.
NKIP08.1.1.
NKIP08.1.2.
NKIP08.1.3.
NKIP08.1.4.
NKIP08.1.5.
NKIP08.1.6.
NKIP08.1.7.
NKIP09 - Należności objęte restrukturyzacją (pozostałe należności ze wszystkich portfeli oraz portfel kredyty i pożyczki oraz inne należności)
brutto ekspozycji bez
rozpoznanej utraty
brutto ekspozycji z
rozpoznaną utratą
Odpis aktualizujący z
tytułu utraty wartości
NKIP09.1.
Należności objęte restrukturyzacją
NKIP09.1.1.
NKIP09.1.2.
NKIP09.1.3.
NKIP09.1.4.
NKIP09.1.5.
NKIP09.1.6.
NKIP09.1.7.
NKIP10 - Należności z odroczonym terminem zapłaty oraz należności przeterminowane i należności sporne, na które nie utworzono odpisu aktualizującego
oraz według podmiotów
Należności regularne (opóźnienie w spłacie poniżej 3 miesięcy)
Przeterminowane powyżej 3 miesięcy do 12 miesięcy włącznie
(termin spłaty został przekroczony
powyżej 12 miesięcy)
przekracza 6 miesięcy)
przekracza 12 miesięcy)
Brakujący odpis
NKIP10.1.
NKIP10.2.
NKIP010.3.
NKIP10.4.
NKIP10.5.
NKIP10.6.
Instytucje niekomercyjne działające na
rzecz gospodarstw domowych
NKIP10.7.
NKIP10.8.
NKIP11 - Należności z odroczonym terminem zapłaty oraz należności przeterminowane i należności sporne, na które nie utworzono odpisu aktualizującego
oraz według produktów
NKIP11.1.
NKIP11.2.
NKIP11.3.
NKIP11.3.1.
NKIP11.4.
NKIP11.5.
NKIP11.6.
NKIP11.7.
NWTZ01 - Kredyty i pożyczki oraz inne należności według wartości bilansowej w podziale na terminy zapadalności oraz według podmiotów
miesiąca do 3
miesięcy do 6
miesięcy do 1
od 5 lat do 10
NWTZ01.1.
NWTZ01.2.
NWTZ01.3.
NWTZ01.4.
NWTZ01.5.
NWTZ01.6.
NWTZ01.7.
NWTZ01.8.
NWTZ02 - Kredyty i pożyczki oraz inne należności według wartości bilansowej w podziale na terminy pierwotne oraz według podmiotów
NWTZ02.1.
NWTZ02.2.
NWTZ02.3.
NWTZ02.4.
NWTZ02.5.
NWTZ02.6.
NWTZ02.7.
NWTZ02.8.
NWTZ03 - Kredyty i pożyczki oraz pozostałe należności (wszystkie portfele) według wartości początkowej i terminów pierwotnych
Z terminem pierwotnym
powyżej 1 miesiąca
od 1 roku do 2 lat
NWTZ03.1.
NWTZ03.1.1.
do 2 tys. zł włącznie
NWTZ03.1.2.
powyżej 2 tys. do 5 tys.
zł włącznie
NWTZ03.1.3.
powyżej 5 tys. do 10 tys.
NWTZ03.1.4.
powyżej 10 tys. do 30
tys. zł włącznie
NWTZ03.1.5.
powyżej 30 tys. do 50
NWTZ03.1.6.
powyżej 50 tys. do 100
NWTZ03.1.7.
powyżej 100 tys. do 500
NWTZ03.1.8.
powyżej 500 tys. zł do 1
mln zł włącznie
NWTZ03.1.9.
NWTZ03.2.
W tym restrukturyzacje
NWTZ03.2.1.
NWTZ03.2.2.
NWTZ03.2.3.
NWTZ03.2.4.
NWTZ03.2.5.
NWTZ03.2.6.
NWTZ03.2.7.
NWTZ03.2.8.
NWTZ03.2.9.
NWTZ04 - Kredyty i pożyczki oraz pozostałe należności (wszystkie portfele) według wartości początkowej i terminów zapadalności
Z terminem zapadalności
miesięcy do 1 roku
NWTZ04.1.
NWTZ04.1.1.
do 2 tys. zł. włącznie
NWTZ04.1.2.
NWTZ04.1.3.
NWTZ04.1.4.
NWTZ04.1.5.
NWTZ04.1.6.
NWTZ04.1.7.
NWTZ04.1.8.
NWTZ04.1.9.
NWTZ04.2.
NWTZ04.2.1.
powyżej 2 tys. zł
NWTZ04.2.2.
NWTZ04.2.3.
NWTZ04.2.4.
NWTZ04.2.5.
NWTZ04.2.6.
NWTZ04.2.7.
NWTZ04.2.8.
NWTZ04.2.9.
RSP01 - Ryzyko stopy procentowej - zestawienie pozycji według długości okresu przeszacowania
Zestawienie pozycji według długości okresu przeszacowania
odsetkowych
w tym: portfel
RSP01.1.
Instrumenty o stopie zwrotu zarządzanej przez kasę
RSP01.2.
do 1 dnia roboczego (włącznie)
RSP01.3.
od 2 dni roboczych do tygodnia (włącznie)
RSP01.4.
Powyżej tygodnia do 1 miesiąca (włącznie)
RSP01.5.
Powyżej 1 do 3 miesięcy (włącznie)
RSP01.6.
Powyżej 3 do 6 miesięcy (włącznie)
RSP01.7.
Powyżej 6 miesięcy do 1 roku (włącznie)
RSP01.8.
Powyżej 1 roku do 2 lat (włącznie)
RSP01.9.
Powyżej 2 lat do 5 lat (włącznie)
RSP01.10.
RSP01.11.
RSP02 - Ryzyko stopy procentowej - zaktualizowany średni okres zwrotu
Zaktualizowany średni okres zwrotu według długości okresu przeszacowania
RSP02.1.
RSP02.2.
RSP02.3.
RSP02.4.
RSP02.5.
RSP02.6.
RSP02.7.
RSP02.8.
RSP02.9.
RSP02.10.
RSP02.11.
RSP03 - Ryzyko stopy procentowej - informacje dodatkowe
Wartość pasywów
RSP03.1.
Oprocentowanie według stopy zmiennej
RSP03.2.
Oprocentowanie według stopy stałej
RSP03.3.
RSP04 - Dane służące obliczeniu oprocentowania wszystkich umów według terminów pierwotnych, w okresie sprawozdawczym
Naliczone odsetki w
Średniomiesięczna
wartość umów
RSP04.1.
RSP04.1.1.
RSP04.1.2.
RSP04.1.2.1.
do 1 roku włącznie
RSP04.1.2.2.
RSP04.1.3.
z terminem wypowiedzenia
RSP04.1.3.1.
do 3 miesięcy włącznie
RSP04.1.3.2.
RSP04.2.
RSP04.2.1.
RSP04.2.2.
RSP04.2.2.1.
RSP04.2.2.2.
powyżej 1 roku do 5 lat włącznie
RSP04.2.2.3.
RSP04.2.3.
w tym z tytułu kart kredytowych
RSP04.2.3.1.
oprocentowane
RSP04.2.3.2.
nieoprocentowane
RSP04.2.4.
RSP04.2.4.1.
RSP04.2.4.2.
RSP04.2.4.3.
RSP04.2.5.
Na inne cele
RSP04.2.5.1.
RSP04.2.5.2.
RSP04.2.5.3.
RSP05 - Dane służące obliczeniu oprocentowania nowych umów według terminów pierwotnych
Średnia ważona wysokość
oprocentowania w %
Nominalna wartość
RSP05.1.
Depozyty z terminem pierwotnym
RSP05.1.1.
RSP05.1.2.
powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy włącznie
RSP05.1.3.
powyżej 3 miesiąca do 6 miesięcy włącznie
RSP05.1.4.
powyżej 6 miesiąca do 1 roku włącznie
RSP05.1.5.
powyżej 1 roku do 2 lat włącznie
RSP05.1.6.
RSP05.2.
RSP05.2.1.
RSP05.2.1.1.
RSP05.2.1.1.1.
stopa zmienna i stała do 3 miesięcy włącznie
RSP05.2.1.1.2.
stopa stała od 3 miesięcy do 1 roku włącznie
RSP05.2.1.1.3.
stopa stała od 1 roku do 5 lat włącznie
RSP05.2.1.1.4.
stopa stała powyżej 5 lat
RSP05.2.1.2.
RSP05.2.1.2.1.
RSP05.2.1.2.2.
RSP05.2.1.2.3.
RSP05.2.1.2.4.
RSP05.2.2.
RSP05.2.2.1.
RSP05.2.2.1.1.
RSP05.2.2.1.2.
RSP05.2.2.1.3.
RSP05.2.2.1.4.
RSP05.2.2.2.
RSP05.2.2.2.1.
RSP05.2.2.2.2.
RSP05.2.2.2.3.
RSP05.2.2.2.4.
RSP05.2.3.
Na cele działalności gospodarczej
RSP05.2.3.1.
RSP05.2.3.2.
RSP05.2.3.3.
RSP05.2.3.4.
RSP05.2.4.
RSP05.2.4.1.
RSP05.2.4.2.
RSP05.2.4.3.
RSP05.2.4.4.
NO01 - Kredyty i pożyczki oraz pozostałe należności, z wyłączeniem ujmowanych w wartości godziwej przez wynik finansowy, w tym do obrotu - według
wartości bilansowej w podziale na waluty oraz według podmiotów i produktów
NO01.1.
NO01.2.
NO01.3.
NO01.4.
NO01.5.
NO01.6.
NO01.7.
NO01.8.
AF06 - Utrata wartości dla aktywów finansowych w podziale na portfele
Utrata wartości dla aktywów finansowych w podziale na portfele
Okres bieżący
Utrata wartości narastająco
finansowych spisanych w
ciężar odpisów
aktualizujących
Utworzone odpisy
aktualizujące z tytułu utraty
wartości w danym okresie
Rozwiązane odpisy
Saldo końcowe
Odzyskana wartość
aktywów finansowych ujęta
bezpośrednio w rachunku
AF06.1.
AF06.1.1.
AF06.1.2.
AF06.1.3.
AF06.2.
AF06.2.1.
AF06.2.2.
AF06.2.3.
AF06.3.
AF06.3.1.
AF06.3.2.
AF06.4.
AF06.5.
Przychody z tytułu odsetek od aktywów finansowych z utratą wartości
AF07 - Utrata wartości dla aktywów finansowych w podziale na produkty i podmioty
Utrata wartości dla aktywów finansowych w podziale na
produkty i podmioty
Odzyskana wartość aktywów
finansowych ujęta
AF07.1.
AF07.1.1.
AF07.1.2.
AF07.1.3.
Jednostki uczestnictwa funduszy rynku
AF07.1.4.
AF07.2.
AF07.2.1.
AF07.2.2.
AF07.2.3.
AF07.3.
AF07.3.1.
AF07.3.2.
AF07.3.3.
AF07.3.4.
AF07.3.5.
AF07.3.6.
AF07.3.7.
AF07.4.
AF07.4.1.
AF07.4.2.
AF07.4.3.
AF07.4.4.
AF07.4.5.
AF07.4.6.
AF07.4.7.
AF07.4.8.
AF07.4.9.
AF07.5.
AF08 - Aktywa finansowe stanowiące zabezpieczenie: wyłączenia i zobowiązania finansowe powiązane z przeniesionymi aktywami finansowymi
Przeniesione aktywa finansowe ujęte w całości
Przeniesione aktywa finansowe ujęte w stopniu
odpowiadającym utrzymywanemu zaangażowaniu
Przeniesione aktywa
Powiązane zobowiązania
aktywów nadal
ujmowana
(utrzymywane
zaangażowanie)
W tym: umowy z
odkupu (repo)
W tym umowy z
AF08.1.
AF08.1.1.
AF08.1.2.
AF08.1.3.
AF08.2.
wyceniane w wartości
godziwej przez wynik
AF08.2.1.
AF08.2.2.
AF08.2.3.
AF08.3.
AF08.3.1.
AF08.3.2.
AF08.3.3.
AF08.4.
Kredyty i pożyczki oraz
AF08.4.1.
AF08.4.2.
AF08.4.3.
AF08.5.
AF08.5.1.
AF08.5.2.
AF08.6.
AF09 - Sprzedaż wierzytelności
AF09.1.
Wartość brutto sprzedanych kredytów, w tym
AF09.1.1.
należności regularne nieprzeterminowane
AF09.1.2.
należności regularne przeterminowane do 3 miesięcy
AF09.1.3.
należności z prawdopodobieństwem wystąpienia nieściągalności
AF09.1.4.
należności o znacznym stopniu prawdopodobieństwa nieściągalności
AF09.1.5.
AF09.2.
Wartość netto sprzedanych kredytów
AF09.3.
Wartość brutto nabytych dłużnych papierów wartościowych
AF09.4.
Wartość odpisu aktualizującego wartość dłużnych papierów wartościowych
AF09.5.
Wartość umorzonych dłużnych papierów wartościowych w wyniku otrzymania
AF09.6.
Łączna wartość wpływów z tytułu posiadanych dłużnych papierów wartościowych
ze sprzedanych:
AF09.6.1.
AF09.6.2.
AF09.6.3.
AF09.6.4.
AF09.6.5.
AF09.7.
Należności brutto z tytułu sprzedanych wierzytelności z tytułu kredytów, w tym:
AF09.7.1.
Wartość zabezpieczona (np. poręczeniem, zabezpieczeniem rzeczowym) w podziale na
AF09.7.1.1.
z okresem spłaty do 12 miesięcy
AF09.7.1.2.
z okresem spłaty powyżej 12 miesięcy
AF09.7.2.
Wartość niezabezpieczona w podziale na należności:
AF09.7.2.1.
AF09.7.2.2.
AF09.7.3
AF09.7.4
AF09.7.5
AF09.7.6
AF09.7.7
AF09.8.
Wartość odpisu aktualizującego wartość należności z tytułu sprzedanych
wierzytelności z tytułu kredytów
AF09.9.
Łączna wartość wpływów z tytułu sprzedanych wierzytelności kredytowych (bez
dłużnych papierów wartościowych), w tym:
AF09.9.1.
AF09.9.2.
AF09.9.3.
AF09.9.4.
AF09.9.5.
ZF01 - Zobowiązania finansowe według wartości bilansowej w podziale na waluty oraz według produktów i podmiotów
Zabezpieczenia pieniężne
w tym: środki z funduszu stabilizacyjnego
ZF01.1.
ZF01.2.
ZF01.3.
ZF01.4.
ZF01.5.
ZF01.6.
ZF01.7.
ZF01.8.
ZF01.9.
ZF01.10.
ZF03 - Zobowiązania finansowe według wartości bilansowej w podziale na terminy pierwotne według podmiotów
roku do 3 lat
lat do 5 lat
ZF03.1.
ZF03.1.1.
ZF03.1.2.
ZF03.1.3.
ZF03.1.4.
ZF03.1.5.
ZF03.1.6.
ZF03.1.7.
ZF03.1.8.
ZF03.2.
Zobowiązania z tytułu własnej emisji
ZF03.2.1.
ZF03.2.2.
ZF03.2.3.
ZF03.2.4.
ZF03.2.5.
ZF03.2.6.
ZF03.2.7.
ZF03.2.7.1.
w tym: Bankowy Fundusz Gwarancyjny
ZF03.2.7.2.
ZF03.2.8.
ZF03.2.9.
ZF03.3.
ZF03.3.1.
ZF03.3.2.
ZF03.3.3.
ZF03.3.3.1.
ZF03.3.3.2.
ZF03.3.3.2.1.
w tym: środki pieniężne z funduszu stabilizacyjnego zaliczone do
funduszy kasy
ZF03.3.3.2.2.
w tym: pozostałe środki pieniężne z funduszu stabilizacyjnego
ZF03.4.
ZF03.4.1.
ZF03.4.2.
ZF03.4.3.
ZF03.4.4.
ZF03.4.5.
ZF03.4.6.
ZF03.4.7.
ZF03.4.8.
ZF03.4.9.
ZF03.4.10.
ZF03.5.
ZF04 - Zobowiązania finansowe według wartości bilansowej w podziale na terminy wymagalności według podmiotów
Z terminem wymagalności
ZF04.1.
ZF04.1.1.
ZF04.1.2.
ZF04.1.3.
ZF04.1.4.
ZF04.1.5.
ZF04.1.6.
ZF04.1.7.
ZF04.1.8.
ZF04.2.
ZF04.2.1.
ZF04.2.2.
ZF04.2.3.
ZF04.2.4.
ZF04.2.5.
ZF04.2.6.
ZF04.2.7.
ZF04.2.7.1.
ZF04.2.7.2.
ZF04.2.8.
ZF04.2.9.
ZF04.3.
ZF04.3.1.
ZF04.3.2.
ZF04.3.3.
ZF04.3.3.1.
ZF04.3.3.2.
ZF04.3.3.2.1.
ZF04.3.3.2.2.
ZF04.4.
ZF04.4.1.
ZF04.4.2.
ZF04.4.3.
ZF04.4.4.
ZF04.4.5.
ZF04.4.6.
ZF04.4.7.
ZF04.4.8.
ZF04.4.9.
ZF04.4.10.
ZF04.5.
ZF05 - Pozostałe zobowiązania w wartości bilansowej
ZF05.1.
ZF05.2.
ZF05.3.
ZF05.4.
ZF05.5.
ZF05.6.
ZF05.7.
ZF05.8.
ZF05.9.
ZF05.10.
ZF05.11.
ZF06 - Fundusz oszczędnościowo-pożyczkowy
ZF06.1.
Wkłady członkowskie
ZF06.1.1.
ZF06.1.2.
ZF06.1.3.
ZF06.1.4.
ZF06.1.5.
ZF06.1.6.
Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw
ZF06.1.7.
ZF06.1.8.
ZF06.2.
Gromadzone przez członków oszczędności
ZF06.2.1.
ZF06.2.2.
ZF06.2.3.
ZF06.2.4.
ZF06.2.5.
ZF06.2.6.
ZF06.2.7.
ZF06.3.
ZF07 - Zobowiązania finansowe z tytułu oszczędności i zabezpieczeń pieniężnych w wartości bilansowej
Zobowiązania z tytułu rachunków bieżących
Zobowiązania z tytułu rachunków terminowych
ZF07.1.
ZF07.2.
ZF07.3.
ZF07.4.
ZF07.5.
ZF07.6.
ZF07.7.
ZF07.8.
ZF08 - Zobowiązania z tytułu zabezpieczeń pieniężnych oraz z tytułu oszczędności według wartości bilansowej w podziale na terminy pierwotne oraz według
Rodzaj /
ZF08.1.
Nowo założone
ZF08.1.1.
ZF08.1.2.
powyżej 2 tys. do 5 tys. zł włącznie
ZF08.1.3.
powyżej 5 tys. do 10 tys. zł włącznie
ZF08.1.4.
powyżej 10 tys. do 30 tys. zł włącznie
ZF08.1.5.
powyżej 30 tys. do 50 tys. zł włącznie
ZF08.1.6.
powyżej 50 tys. do 100 tys. zł włącznie
ZF08.1.7.
powyżej 100 tys. do 500 tys. zł włącznie
ZF08.1.8.
powyżej 500 tys. do 1 mln zł
ZF08.1.9.
ZF08.2.
Wypłacone
ZF08.2.1.
powyżej 2 tys. zł włącznie
ZF08.2.2.
ZF08.2.3.
ZF08.2.4.
ZF08.2.5.
ZF08.2.6.
ZF08.2.7.
ZF08.2.8.
ZF08.2.9.
ZF08.3.
W tym: zerwane przed terminem
ZF08.3.1.
ZF08.3.2.
ZF08.3.3.
ZF08.3.4.
ZF08.3.5.
ZF08.3.6.
ZF08.3.7.
ZF08.3.8.
ZF08.3.9.
ZF08.4.
Stan depozytów na koniec okresu
ZF08.4.1.
ZF08.4.2.
ZF08.4.3.
ZF08.4.4.
ZF08.4.5.
ZF08.4.6.
ZF08.4.7.
ZF08.4.8.
ZF08.4.9.
ZF09 - Zobowiązania z tytułu zabezpieczeń pieniężnych oraz z tytułu oszczędności według wartości bilansowej w podziale na terminy wymagalności oraz
ZF09.1.
ZF09.1.1.
ZF09.1.2.
ZF09.1.3.
ZF09.1.4.
ZF09.1.5.
ZF09.1.6.
ZF09.1.7.
ZF09.1.8.
ZF09.1.9.
ZF09.2.
ZF09.2.1.
ZF09.2.2.
ZF09.2.3.
ZF09.2.4.
ZF09.2.5.
ZF09.2.6.
ZF09.2.7.
ZF09.2.8.
ZF09.2.9.
ZF09.3.
ZF09.3.1.
ZF09.3.2.
ZF09.3.3.
ZF09.3.4.
ZF09.3.5.
ZF09.3.6.
ZF09.3.7.
ZF09.3.8.
ZF09.3.9.
ZF09.4.
ZF09.4.1.
ZF09.4.2.
ZF09.4.3.
ZF09.4.4.
ZF09.4.5.
ZF09.4.6.
ZF09.4.7.
ZF09.4.8.
ZF09.4.9.
ZFW01 - Zobowiązania zaliczane do funduszy własnych za zgodą Komisji
ZFW01.1.
ZFW01.2.
powyżej 1 roku do 2 lat
ZFW01.3.
powyżej 2 lat do 5 lat
ZFW01.4.
ZFW01.5.
ZFW01.6.
ZWE01 - Zobowiązania z tytułu własnej emisji w podziale na produkty oraz według terminów pierwotnych
Obligacje, które za zgodą Komisji są zaliczane
do funduszy własnych
Inne obligacje
ZWE01.1.
ZWE01.2.
ZWE01.3.
ZWE01.4.
ZWE01.5.
ZWE01.6.
ZWE02 - Zobowiązania z tytułu własnej emisji w podziale na produkty oraz według terminów wymagalności
Obligacje, które za zgodą Komisji są zaliczane do
funduszy własnych
ZWE02.1.
ZWE02.2.
ZWE02.3.
ZWE02.4.
ZWE02.5.
ZWE02.6.
PUK01 - Promesy udzielenia kredytu według wartości nominalnej
PUK01.1.
PUK01.2.
PUK01.3.
PUK01.4.
PUK01.5.
PUK01.6.
PUK01.7.
PUK01.8.
PO01 - Przychody z tytułu odsetek według rodzaju instrumentu finansowego
PO01.1.
PO01.2.
Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej
przez wynik finansowy
PO01.2.1.
PO01.2.2.
PO01.2.3.
PO01.3.
PO01.3.1.
PO01.3.2.
PO01.3.3.
PO01.4.
PO01.4.1.
PO01.4.2.
PO01.4.2.1.
w tym: bony skarbowe
PO01.4.2.2.
w tym: obligacje
PO01.4.2.3.
w tym: inne
PO01.4.3.
PO01.4.3.1.
w tym: należności z tytułu lokat
PO01.4.3.2.
w tym: pozostałe należności
PO01.5.
PO01.5.1.
PO01.5.2.
PO01.5.2.1.
PO01.5.2.2.
PO01.5.2.3.
PO01.5.3.
PO01.5.3.1.
PO01.5.3.2.
w tym: należności z tytułu wniesionych kaucji
PO01.5.3.3.
PO01.6.
PO01.6.1.
PO01.6.1.1.
PO01.6.1.2.
PO01.6.1.3.
PO01.6.2.
PO01.6.2.1.
PO01.6.2.2.
PO01.7.
PO01.8.
PO02 - Przychody z tytułu odsetek według produktów
PO02.l.
PO02.2.
PO02.3.
PO02.3.l.
PO02.4.
PO02.5.
PO02.6.
PO02.7.
KO01 - Koszty odsetek
KO01.1.
Zobowiązania finansowe wyceniane w wartości
godziwej przez wynik finansowy
KO01.1.2.
KO01.1.2.1.
w tym: bieżące
KO01.1.2.2.
w tym: terminowe
KO01.1.3.
KO01.1.3.1.
KO01.1.3.2.
w tym: pozostałe
KO01.1.4.
KO01.2.
KO01.2.1.
KO01.2.1.1.
KO01.2.1.2.
KO01.2.2.
KO01.2.2.1.
KO01.2.2.2.
KO01.2.3.
KO01.3.
Zobowiązania finansowe wyceniane w wysokości
skorygowanej ceny nabycia
KO01.3.1.
KO01.3.1.1.
KO01.3.1.2.
KO01.3.2.
KO01.3.2.1.
KO01.3.2.2.
KO01.3.3.
KO01.4.
KO01.5.
PIK01 - Pozostałe przychody i koszty operacyjne
Przychody/zysk
Koszty/straty
PIK01.1.
Środki trwałe, środki trwałe w budowie
PIK01.2.
PIK01.3.
PIK01.4.
PIK01.5.
Z tytułu odpisanych należności i zobowiązań
PIK01.6.
Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości/rozwiązane odpisy aktualizujące z tytułu utraty
wartości aktywów niefinansowych
PIK01.7.
Z tytułu sprzedanych produktów, towarów i materiałów
PIK01.8.
Utworzone rezerwy/rozwiązane rezerwy
PIK01.9.
Odszkodowania i kary
PIK01.10.
PIK01.11.
PIK01.12.
PIK02 - Koszty pracownicze
PIK02.1.
Wynagrodzenia z tytułu umów o pracę
PIK02.2.
PIK02.3.
Świadczenia rzeczowe, pozapłacowe składniki wynagrodzeń
PIK02.4.
Wynagrodzenia z tytułu innych umów
PIK02.5.
PIK02.6.
PIK02.7.
PIK03 - Koszty działania kasy
PIK03.1.
PIK03.2.
PIK03.3.
PIK03.3.1.
PIK03.3.1.1.
w tym koszty użytkowania znaku firmowego
PIK03.3.2.
Koszty informatyczne
PIK03.3.3.
PIK03.3.4.
Koszty pośrednictwa finansowego
PIK03.3.5.
Usługi obce z tytułu innych umów
PIK03.3.6.
PIK03.3.7.
PIK03.3.8.
PIK03.4.
PIK03.4.1.
PIK03.4.2.
PIK03.4.3.
PIK03.4.4.
PIK03.5.
PIK03.6.
PIK03.8.
PIK04 - Wynik operacji nadzwyczajnych
PIK04.1.
PIK04.1.1.
Skutki zdarzeń losowych
PIK04.1.2.
PIK04.2.
PIK04.2.1.
PIK04.2.2.
PIK04.3.
PIK05 - Podatek dochodowy od osób prawnych - struktura podatku dochodowego od osób prawnych
Struktura podatku dochodowego od osób prawnych
PIK05.1.
PIK05.2.
Dodatkowe zobowiązania podatkowe za lata poprzednie
PIK05.3.
Zmiana stanu odroczonego podatku dochodowego
PIK05.4.
Wynik netto stanowiący podstawę opodatkowania według deklaracji podatkowej
PIK06 - Przychody i koszty z tytułu opłat i prowizji
Przychody i koszty z tytułu opłat i prowizji
PIK06.1.
PIK06.1.1.
od instrumentów dłużnych i kapitałowych
PIK06.1.2.
z tytułu rozliczeń
PIK06.1.3.
z tytułu usług
PIK06.1.3.1.
przychody z tytułu sprzedaży produktów
PIK06.1.4.
od udzielonych kredytów
PIK06.1.5.
PIK06.2.
PIK06.3.
PIK06.3.1.
prowizje wypłacane agentom i pośrednikom
z tytułu wykonywania czynności określonych
PIK06.3.2.
z innych tytułów
PIK06.3.3.
PIK06.3.4.
PIK06.3.4.1.
koszty z tytułu sprzedaży produktów
PIK06.3.5.
z tytułu zobowiązań gwarancyjnych
PIK06.3.6.
PIK06.4.
PIK07 - Zyski i straty z tytułu zobowiązań finansowych
Zyski i straty z tytułu zobowiązań
PIK07.1.
PIK07.1.1.
PIK07.1.2.
Zobowiązania finansowe z
tytułu własnej emisji
PIK07.1.3.
PIK07.2.
wyceniane w wysokości
PIK07.2.1.
PIK07.2.2.
własnej emisji
PIK07.2.3.
PIK07.3.
PIK08 - Zyski i straty z tytułu aktywów finansowych
Zyski i straty z tytułu aktywów finansowych
PIK08.1.
Aktywa finansowe wyceniane
w wartości godziwej przez
PIK08.1.1.
PIK08.1.2.
PIK08.1.3.
PIK08.2.
PIK08.2.1.
PIK08.2.2.
PIK08.2.3.
PIK08.3.
PIK08.3.1.
PIK08.3.2.
PIK08.3.3.
PIK08.4.
Kredyty i pożyczki oraz inne
PIK08.4.1.
PIK08.4.2.
PIK08.4.3.
PIK08.5.
PIK08.5.1.
PIK08.5.2.
PIK08.6.
PIK09 - Przychody i koszty od środków pomocowych
PIK09.1.
Pomoc z Kasy Krajowej
PIK09.1.1.
PIK09.1.2.
PIK09.1.3.
PIK09.1.4.
PIK09.2.
Pomoc z Bankowego Funduszu
PIK09.2.1.
PIK09.2.2.
udzielone gwarancje
PIK09.2.3.
skupione wierzytelności
PIK09.2.4.
PIK09.2.5.
PIK09.3.
Pomoc z innych źródeł
PIK09.3.1.
PIK09.3.2.
PIK09.3.3.
PIK09.4.
Pomoc razem
PIK10 - Aktywa przychodowe i nieprzychodowe
PIK10.1.
Aktywa przychodowe
PIK10.1.1.
Środki na oprocentowanych rachunkach
PIK10.1.2.
Aktywa finansowe wyceniane według wartości godziwej przez wynik finansowy
PIK10.1.3.
PIK10.1.4.
PIK10.1.5.
Kredyty i inne należności
PIK10.1.6.
PIK10.1.7.
Nieruchomości inwestycyjne, rzeczowe aktywa trwałe
PIK10.1.8.
PIK10.2.
Aktywa nieprzychodowe
PIK10.2.1.
Kasa i nieoprocentowane środki na rachunkach
PIK10.2.2.
PIK10.2.3.
Nieruchomości i rzeczowe aktywa trwałe
PIK10.2.4.
PIK10.2.5.
PIK10.2.6.
PIK10.3.
Aktywa w sumie
PIK11 - Pasywa kosztowe i niekosztowe
PIK11.1.
Pasywa kosztowe
PIK11.1.1.
Zobowiązania finansowe wyceniane według wartości godziwej przez wynik finansowy
PIK11.1.2.
PIK11.1.3.
PIK11.1.4.
Zobowiązania finansowe z tytułu przeniesienia aktywów finansowych
PIK11.1.5.
PIK11.1.6.
Pozostałe pasywa kosztowe
PIK11.2.
Pasywa niekosztowe
PIK11.2.1.
PIK11.2.2.
PIK11.2.3.
fundusze własne (z wyłączeniem zobowiązań podporządkowanych)
PIK11.2.4.
pozostałe pasywa niekosztowe
PIK11.3.
Pasywa w sumie
OA01 - Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości - zmiana w bieżącym okresie sprawozdawczym
OA01.1.
Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości aktywów finansowych
OA01.1.1.
Odpisy z tytułu utraty wartości aktywów finansowych wycenianych według ceny
OA01.1.2.
Odpisy z tytułu utraty wartości aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży
OA01.1.3.
Odpisy z tytułu utraty wartości kredytów i innych należności wycenianych
według modelu zamortyzowanego kosztu
OA01.1.4.
Odpisy z tytułu utraty wartości inwestycji utrzymywanych do terminu
OA01.2.
Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości aktywów niefinansowych
OA01.2.1.
Odpisy z tytułu utraty wartości nieruchomości i rzeczowych aktywów trwałych
OA01.2.2.
Odpisy z tytułu utraty wartości nieruchomości inwestycyjnych
OA01.2.3.
Odpisy z tytułu utraty wartości aktywów dotyczące inwestycji kapitałowych
OA01.2.4.
Odpisy z tytułu utraty wartości innych wartości niematerialnych i prawnych
OA01.2.5.
Odpisy z tytułu utraty wartości innych aktywów
OA01.3.
Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości suma
OA02 - Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości - w podziale na rodzaje aktywów
Kredyty i inne
OA02.1.
Odpisy aktualizujące - bilans otwarcia
OA02.2.
Spisanie w ciężar odpisów
OA02.3.
OA02.4.
OA02.5.
Przemieszczenia pomiędzy grupami
odpisów
OA02.6.
Odpisy aktualizujące - bilans zamknięcia
OA02.7.
Wartości odzyskane wykazane
bezpośrednio w rachunku zysków i strat
OA02.8.
Korekty dokonane bezpośrednio w ciężar
OA03 - Aktywa finansowe z tytułu kredytów i pożyczek, dłużnych papierów wartościowych oraz pozostałych
należności, od których kasa nie nalicza odsetek
OA03.1.
OA03.1.1.
OA03.1.2.
OA03.1.3.
IK02 - Inwestycje kasy
IK01.1.
IK01.2.
Środki kasy na rachunku w Kasie Krajowej
IK01.3.
Środki kasy na rachunkach w bankach
IK01.4.
Udziały w Kasie Krajowej
IK01.5.
Wkłady wniesione na fundusz stabilizacyjny
IK01.5.1.
inne wkłady (w tym w spółdzielniach)
IK01.6.
Należności z tytułu lokat w Kasie Krajowej
IK01.6.1
w tym lokaty nadobowiązkowe
IK01.6.2
w tym lokaty z tytułu funduszy własnych
IK01.7.
Należności z tytułu lokat w bankach
IK01.8.
Należności od Skarbu Państwa
IK01.9.
Należności z tytułu kredytów i pożyczek od członków kasy w części
zabezpieczonej:
IK01.9.1.
IK01.9.2.
gwarancjami (poręczeniami) udzielonymi przez Skarb Państwa i Narodowy Bank
IK01.9.3.
dłużnymi papierami wartościowymi, których emitentem jest Skarb Państwa i
IK01.10.
Należności z tytułu kredytów i pożyczek od członków kasy zabezpieczone
IK01.10.1.
w tym, wartość wpisów do księgi wieczystej zabezpieczenia hipoteką
IK01.11.
Obligacje lub inne papiery wartościowe, których emitentem jest Skarb Państwa i
IK01.12.
Obligacje lub inne papiery wartościowe, których emitentem jest Kasa Krajowa
IK01.13.
Obligacje lub inne papiery wartościowe, których emitentem są banki
IK01.14.
IK01.15.
IK01.16.
Obligacje wskazane w art. 37 ust. 1 pkt 1a) ustawy
IK01.17.
Inne kategorie lokat i inwestycji, za zgodą Komisji Nadzoru Finansowego
IK01.18.
Akcje podmiotów notowanych na giełdzie
IK01.19.
IK01.19.1.
w tym: akcje
IK01.20.
IK01.20.1.
w tym: udziały lub wkłady
IK01.21.
PLK02 - Płynność kasy
PLK02.1.
PLK02.2.
PLK02.3.
PLK02.4.
Iloraz zobowiązań z tytułu kredytów i pożyczek do sumy bilansowej
PLK02.5.
Aktywa płynne:
PLK02.5.1.
Środki pieniężne w formie gotówki
PLK02.5.2.
Środki pieniężne zgromadzone na rachunkach bieżących
PLK02.5.2.1.
w bankach rachunki bieżące
PLK02.5.2.2.
w Kasie Krajowej z tytułu rezerwy SKOK Przelew
PLK02.5.2.3.
w Kasie Krajowej z tytułu rezerwy kart płatniczych
PLK02.5.2.4.
w Kasie Krajowej pozostałe rachunki bieżące
PLK02.5.3.
Aktywa w kwocie, jaka jest możliwa do uzyskania w okresie do 30 dni przy założeniu wymuszonej
sprzedaży tych aktywów:
PLK02.5.3.1.
papiery wartościowe emitowane przez Skarb Państwa
PLK02.5.3.2.
papiery wartościowe emitowane przez Narodowy Bank Polski
PLK02.5.3.3.
papiery wartościowe gwarantowane przez Skarb Państwa lub Narodowy Bank Polski
PLK02.5.3.4.
lokaty w Kasie Krajowej
PLK02.5.3.5.
PLK02.5.3.6.
PLK02.5.3.7.
inne kategorie lokat niewymienione powyżej
PLK02.6.
Iloraz aktywów płynnych do sumy bilansowej
PLK02.7.
Aktywa niepłynne:
PLK02.7.1.
PLK02.7.2.
PLK02.7.3.
należności z tytułu kredytów i pożyczek
PLK02.7.4.
pozostałe lokaty i jednostki uczestnictwa funduszy rynku pieniężnego
PLK02.7.5.
PLK02.7.6.
PLK02.8.
Iloraz sumy funduszy własnych do aktywów niepłynnych
PLK02.9.1.
Rezerwa płynna
w tym, dodatkowe środki określone przez Kasę Krajową na podstawie art. 39 ust. 1 ustawy
PLK02.9.2.
w tym, środki na rachunkach w Kasie Krajowej
PLK02.10.
Fundusz oszczędnościowo-pożyczkowy
PLK02.11.
Udział rezerwy płynnej w funduszu oszczędnościowo-pożyczkowym
RPL02 - Rezerwa płynna
RPL02.1.
Środki pieniężne zgromadzone w kasie w
formie gotówki
RPL02.2.
Środki pieniężne utrzymywane na
odrębnych rachunkach w Kasie Krajowej
RPL02.3.
RPL02.4.
Suma (rezerwa płynna)
RPL02.5.
Limit 10% Funduszu
oszczędnościowo-pożyczkowego
RPL02.6.
Kwota niedoboru rezerwy płynnej
RPL02.7.
Zobowiązania kasy z tytułu
otrzymanego od Kasy Krajowej
kredytu płynnościowego
RO01 - Rezerwa obowiązkowa utrzymywana w Kasie Krajowej
RO01.1.
Rezerwa obowiązkowa utrzymywana w Kasie Krajowej
RO01.2.
Zwolnienie z rezerwy obowiązkowej
RNIZ01 - Informacja o składzie rady nadzorczej i zarządu kasy
Informacja o składzie rady nadzorczej kasy oraz zarządu kasy
Funkcja w zarządzie
Zawód/wykształcenie
RNIZ01.1.
RNIZ01.2.
RNIZ01.3.
RNIZ01.4.
RNIZ01.5.
RNIZ01.6.
RNIZ01.7.
RNIZ01.8.
RNIZ01.9.
RNIZ01.10.
RNIZ01.11.
RNIZ01.12.
RNIZ01.13.
RNIZ01.14.
RNIZ01.15.
RNIZ01.16.
RNIZ01.17.
RNIZ01.18.
RNIZ01.19.
RNIZ01.20.
RNIZ02 - Wynagrodzenia oraz pożyczki i świadczenia o podobnym charakterze dla osób wchodzących w skład
organów zarządzających i nadzorujących
RNIZ02.1.
Wynagrodzenia oraz pożyczki i świadczenia o podobnym charakterze dla osób wchodzących w skład
RNIZ02.1.1.
Wynagrodzenia z tytułu pełnienia funkcji w zarządzie kasy
RNIZ02.1.2.
Pozostałe wynagrodzenia członków zarządu z tytułu pełnienia innych funkcji w kasie
RNIZ02.2.
Wynagrodzenia osób należących do rady nadzorczej z innych tytułów niż funkcja w radzie nadzorczej
RNIZ02.3.
Pożyczki udzielone członkom zarządu
RNIZ02.4.
Pożyczki udzielone członkom rady nadzorczej
DZ01 - Działalność zaniechana
DZ01.1.
DZ01.2.
W bieżącym okresie
DZ01.2.1.
DZ01.2.2.
DZ01.2.3.
DZ01.3.
Działalność przewidziana do zaniechania w roku następnym
DZ01.3.1.
DZ01.3.2.
DZ01.3.3.
PKZ02 - Przekroczenie koncentracji zaangażowań
PKZ02.1.
PKZ02.1.1.
w tym: wkłady członkowskie
PKZ02.1.2.
w tym: gromadzone przez członków oszczędności
PKZ02.2.
Limit 10 % funduszu oszczędnościowo-pożyczkowego
PKZ02.3.
Liczba pojedynczych przekroczeń ponad 10 % funduszu oszczędnościowo-pożyczkowego z tytułu
łącznej kwoty pożyczek i kredytów udzielonych poszczególnym członkom kasy oraz zobowiązań tych
członków wynikających z udzielonych poręczeń
PKZ02.4.
Suma pojedynczych przekroczeń ponad 10% funduszu oszczędnościowo-pożyczkowego z tytułu łącznej
kwoty pożyczek i kredytów udzielonych poszczególnym członkom kasy oraz zobowiązań tych
PKZ02.5.
Limit 20% funduszu oszczędnościowo-pożyczkowego
PKZ02.6.
Liczba pojedynczych przekroczeń ponad 20% funduszu oszczędnościowo-pożyczkowego z tytułu
łącznej kwoty pożyczek i kredytów udzielonych poszczególnym członkom rady nadzorczej, zarządu i
komisji kredytowej
PKZ02.7.
Suma pojedynczych przekroczeń ponad 20% funduszu oszczędnościowo-pożyczkowego z tytułu łącznej
kwoty pożyczek i kredytów udzielonych poszczególnym członkom rady nadzorczej, zarządu i komisji
PKZ02.8.
Fundusze własne kasy
PKZ02.9.
Limit 15% funduszy własnych
PKZ02.10.
Liczba pojedynczych przekroczeń ponad 15% funduszy własnych z tytułu łącznej kwoty pożyczek i
kredytów udzielanych poszczególnym członkom na cele związane z działalnością gospodarczą, a także
udzielonych im zobowiązań pozabilansowych
PKZ02.11.
Suma pojedynczych przekroczeń ponad 15% funduszy własnych z tytułu łącznej kwoty pożyczek i
PKZ02.12.
Limit 100% funduszy własnych
PKZ02.13.
Kwota przekroczenia ponad 100% funduszy własnych z tytułu łącznej kwoty zakupionych przez kasę
PKZ02.14.
Limit 150% funduszy własnych
PKZ02.15.
Kwota przekroczenia ponad 150% funduszy własnych z tytułu łącznej kwoty pożyczek i kredytów
udzielonych wszystkim członkom na cele związane z działalnością gospodarczą
PKZ02.16.
Aktywa kasy
PKZ02.17.
Limit 8% aktywów kasy
PKZ02.18.
Liczba pojedynczych przekroczeń ponad 8% aktywów kasy z tytułu łącznej kwoty lokat w
poszczególnych bankach, wartości wkładu, udziału, jednostki uczestnictwa lub nabytego papieru
wartościowego jednego rodzaju
PKZ02.19.
Suma pojedynczych przekroczeń ponad 8% aktywów kasy z tytułu łącznej kwoty lokat w
PKZ02.20.
Limit 5% aktywów kasy
PKZ02.21.
Kwota przekroczenia ponad 5% aktywów z tytułu łącznej wysokości zakupionych przez kasę środków
PKZ02.22.
Łączna wartość przekroczeń z pozycji: 4, 7, 11, 13, 15, 19 i 21
PKZ03 - Koncentracja aktywów
PKZ03.1.
PKZ03.1.1.
PKZ03.1.2.
Banki, w tym:1)
PKZ03.1.2.1.
PKZ03.1.2.2.
PKZ03.1.2.3.
PKZ03.1.2.4.
PKZ03.1.2.5.
PKZ03.1.2.6.
PKZ03.1.2.7.
PKZ03.1.2.8.
PKZ03.1.2.9.
PKZ03.1.2.10.
PKZ03.1.2.11.
PKZ03.1.2.12.
PKZ03.1.2.13.
PKZ03.2.
Łączna wartość wkładu
PKZ03.3.
Łączna wartość udziału
PKZ03.4.
Łączna wartość jednostek uczestnictwa
PKZ03.5.
Papiery wartościowe, w tym:2)
PKZ03.5.1.
PKZ03.5.2.
PKZ03.5.3.
PKZ03.5.4.
PKZ03.5.5.
PKZ03.5.6.
PKZ03.5.7.
PKZ03.5.8.
PKZ03.5.9.
PKZ03.5.10.
PKZ03.5.11.
PKZ03.5.12.
PKZ03.5.13.
PKZ03.6.
Wartość 8% wartości aktywów kasy
1)Należy przedstawić listę nie więcej niż 12 banków, w których kasa posiada lokaty wraz z łączną wartością tych lokat
2)Należy przedstawić listę nie więcej niż 12 papierów wartościowych jednego rodzaju, które kasa posiada wraz z łączną
wartością tych papierów
FS01 - Aktywa z tytułu wpłat na fundusz stabilizacyjny
FS01.1.
Bilans otwarcia należności z tytułu funduszu stabilizacyjnego
FS01.1.1.
Wpłata dokonana na fundusz stabilizacyjny do końca 2014 r.
FS01.2.
FS01.3.
FS01.4.
FS01.5.
Stan należności z tytułu funduszu stabilizacyjnego na koniec okresu sprawozdawczego
FS01.6.
Wpłata dokonana w danym roku obrotowym
ZAB01 - Zabezpieczenia ustanowione i przejęte na rzecz kasy oraz sprzedane w przypadku, gdy kasa jest uprawniona do sprzedaży zabezpieczenia lub
obciążenia go innym zastawem
przejętych
w tym: wartość
przejętych w danym
sprzedanych w
danym roku
ZAB01.1.
ZAB01.1.1.
ZAB01.1.2.
ZAB01.2.
Przeniesienie prawa własności rzeczy ruchomych
ZAB01.3.
Zastaw rejestrowy na rachunku członka kasy
ZAB01.4.
Przeniesienie prawa własności papierów wartościowych
ZAB01.5.
Zastaw rejestrowy na papierach wartościowych
ZAB01.6.
ZAB01.7.
ZAB02 - Zabezpieczenia ustanowione na rzecz kasy w przypadku, gdy kasa jest uprawniona do sprzedaży zabezpieczenia lub obciążenia go innym zastawem
Zabezpieczenia ustanowione na rzecz kasy w sytuacji, gdy kasa jest uprawniona do sprzedaży zabezpieczenia lub
obciążonych innym
ZAB02.1.
ZAB02.1.1.
ZAB02.1.2.
ZAB02.1.3.
ZAB02.2.
ZAB02.3.
ZAB03 - Składniki aktywów przejęte z tytułu zabezpieczenia
Składniki aktywów przejęte z tytułu zabezpieczenia
Wartość przejęta w
Wartość przejęta
ZAB03.1.
ZAB03.2.
ZAB03.3.
Instrumenty kapitałowe i dłużne
ZAB03.4.
ZAB03.5.
ZAB03.6.
WZORY FORMULARZY SPRAWOZDAWCZYCH SPRAWOZDAWCZOŚCI KAS W ZAKRESIE ISTOTNYCH ZAANGAŻOWAŃ KREDYTOWYCH I DEPOZYTOWYCH
DAN01 – Dane o sporządzającym i zatwierdzającym sprawozdanie
DAN01.1.
DAN01.1.1.
DAN01.1.2.
DAN01.1.3.
NIP kasy
DAN01.1.4.
Numer REGON kasy
DAN01.1.5.
Numer KRS kasy
DAN01.2.
Dane o sporządzającym i zatwierdzającym sprawozdanie
DAN01.2.1. Dane osoby sporządzającej
DAN01.2.1.1.
DAN01.2.1.2.
DAN01.2.1.3.
DAN01.2.1.4.
DAN01.2.1.5.
DAN01.2.2. Dane osoby zatwierdzającej
DAN01.2.2.1.
DAN01.2.2.2.
DAN01.2.2.3.
DAN01.2.2.4.
DAN01.2.2.5.
DAN01.3.
DAN01.4.
Występowanie znaczących zaangażowań kredytowych1)
DAN01.5.
Występowanie znaczących zaangażowań depozytowych2)
1) Należy obowiązkowo podać wartość "T" – tak lub "N" – nie.
Wartość "T" potwierdza fakt występowania w kasie zaangażowań spełniających kryteria obowiązku wykazywania
w sprawozdaniu; w takim przypadku kontrolowany jest fakt wykazania w sprawozdaniu danych z odpowiedniego formularza
ZKK01 dotyczących przynajmniej jednego podmiotu.
Wartość "N" potwierdza fakt braku w kasie zaangażowań spełniających kryteria obowiązku wykazywania w sprawozdaniu;
w takim przypadku sprawozdanie nie może zawierać żadnej pozycji z formularza ZKK01.
2) Należy obowiązkowo podać wartość "T" – tak lub "N" – nie.
ZKD01 dotyczących przynajmniej jednego podmiotu.
w takim przypadku sprawozdanie nie może zawierać żadnej pozycji z formularza ZKD01.
ZKK01 – Istotne zaangażowania kredytowe kasy - powyżej kwoty 100 tys. złotych1)
Dane dotyczące zaangażowania w podmiocie2)
ZKK01.1.
Identyfikacja podmiotu
ZKK01.1.1.
Forma prawna3)
ZKK01.1.2.
Identyfikator podmiotu4)
ZKK01.1.3.
Nazwa jednostki/Imię i nazwisko
ZKK01.1.4.
Wielkość przedsiębiorstwa5)
ZKK01.1.5.
Sektor6)
ZKK01.1.6.
Ekspozycja przekraczająca limit określony w art. 30 ust. 1 ustawy7)
ZKK01.1.7.
Ekspozycja przekraczająca limit określony w art. 30 ust. 2 ustawy8)
ZKK01.2.
Zaangażowania bilansowe
ZKK01.2.1.
Zaangażowania bilansowe9)
ZKK01.2.2.
Kredyty i pożyczki (wartość bilansowa brutto)
ZKK01.2.3.
Odpis aktualizujący z tytułu utraty wartości kredytów i pożyczek
ZKK01.2.4.
Instrumenty kapitałowe (cena nabycia)
ZKK01.2.5.
Instrumenty kapitałowe (wartość bilansowa)
ZKK01.2.6.
Instrumenty dłużne (cena nabycia)
ZKK01.2.7.
Instrumenty dłużne (wartość bilansowa )
ZKK01.2.8.
Odpis aktualizujący z tytułu utraty wartości instrumentów dłużnych
ZKK01.2.9.
Pozostałe należności (wartość bilansowa brutto)
ZKK01.2.10.
Odpis aktualizujący z tytułu utraty wartości pozostałych należności
ZKK01.3.
ZKK01.3.1.
Kredyty i inne należności oraz pozostałe należności w walutach obcych
(wartość bilansowa brutto)
ZKK01.3.2.
Odpis aktualizujący z tytułu utraty wartości
ZKK01.4.
Zaangażowania pozabilansowe
ZKK01.4.1.
Zaangażowania pozabilansowe10)
ZKK01.4.2.
Otwarte linie kredytowe (wartość nominalna)
ZKK01.4.3.
Rezerwy na zobowiązania z tytułu otwartych linii kredytowych
ZKK01.4.4.
Pozostałe zobowiązania dotyczące finansowania (wartość nominalna)
ZKK01.4.5.
Rezerwy na pozostałe zobowiązania pozabilansowe
ZKK01.4.6.
ZKK01.4.7.
Rezerwy na poręczenia
ZKK01.5.
Całkowite zaangażowanie kasy
ZKK01.5.1.
Całkowite zaangażowanie kasy11)
ZKK01.5.2.
Wskaźnik koncentracji zaangażowań w stosunku do funduszy własnych
(w %)12)
ZKK01.5.3.
Kwota przekroczenia limitu koncentracji zaangażowań art. 30 ust. 1 ustawy
ZKK01.5.4.
Kwota przekroczenia limitu koncentracji zaangażowań art. 30 ust. 2 ustawy
ZKK01.6.
Struktura terminowa udzielonych kredytów i pożyczek
ZKK01.6.1.
Kredyty i pożyczki (wartość bilansowa brutto)13)
ZKK01.6.2.
Kredyty i pożyczki nieprzeterminowane
ZKK01.6.3.
Odpis aktualizujący na kredyty i pożyczki nieprzeterminowane
ZKK01.6.4.
Kredyty i pożyczki przeterminowane od 1 dnia do 3 miesięcy
ZKK01.6.5.
Odpis aktualizujący na kredyty i pożyczki przeterminowane od 1 dnia do
ZKK01.6.6.
Kredyty i pożyczki przeterminowane od 3 do 6 miesięcy
ZKK01.6.7.
Odpis aktualizujący na kredyty i pożyczki przeterminowane od 3 do
ZKK01.6.8.
Kredyty i pożyczki przeterminowane od 6 do 12 miesięcy
ZKK01.6.9.
Odpis aktualizujący na kredyty i pożyczki przeterminowane od 6 do
ZKK01.6.10.
Kredyty i pożyczki przeterminowane powyżej 12 miesięcy
ZKK01.6.11.
Odpis aktualizujący na kredyty i pożyczki przeterminowane powyżej
ZKK01.7.
Udziałowcy podmiotu14)
ZKK01.7.1.
Identyfikator osoby4)
ZKK01.7.2.
ZKK01.7.3.
% udziałów
ZKK01.7.4.
Identyfikator udziałowca4)
ZKK01.7.5.
1) Należy wypełnić w przypadku wskazania wartości "T" w pozycji DAN01.4 formularza DAN01. Dla każdego zaangażowania należy
wypełnić odrębny formularz.
2) Nie są wykazywane zaangażowania kasy w Kasie Krajowej.
3) Forma prawna – należy wpisać jedno z poniższych oznaczeń:
• FK – osoba fizyczna, krajowa;
• PK – osoba prawna lub inna posługująca się numerem REGON, krajowa;
• FZ – zagraniczna osoba fizyczna;
• PZ – zagraniczna osoba prawna.
4) Identyfikator podmiotu/ identyfikator udziałowca/ identyfikator osoby – należy podać numer REGON, PESEL lub EKZ (identyfikator
EKZ w przypadku oznaczeń PZ lub FZ w polu ZK01.1.1 – 12-znakowy identyfikator w Ewidencji Podmiotów Zagranicznych, nadawany
przez Komisję na podstawie zgłoszeń kas (pierwszy znak – stały symbol"Z",drugi znak zawiera oznaczenie cyfrowe formy prawnej
podmiotu "0" - osoba prawna, "1" – osoba fizyczna, kolejne trzy znaki zawierają stały ciąg "000", kolejne dwa znaki zawierają oznaczenie
literowe kraju według słownika oznaczeń Głównego Urzędu Statystycznego, kolejne 5 znaków zawiera liczbę porządkową nadawaną
w systemie ewidencji).
5) Wielkość przedsiębiorstwa – należy wpisać jedno z poniższych oznaczeń:
• D – duże przedsiębiorstwo;
• M – małe lub średnie przedsiębiorstwo;
• P – pozostałe podmioty.
6) Sektor – należy wpisać symbol sektora, do którego dany podmiot należy, zgodnie z poniższym oznaczeniem:
• F – podmiot sektora finansowego;
• N – podmiot sektora niefinansowego;
• B – podmiot sektora rządowego i samorządowego.
7) Ekspozycja przekraczająca limit określony w art. 30 ust. 1 ustawy – należy wpisać oznaczenie "T" – tak lub "N" – nie, w zależności od
tego, czy zaangażowanie wobec danego podmiotu przekracza limit określony w ustawie.
8) Ekspozycja przekraczająca limit określony w art. 30 ust. 2 ustawy – należy wpisać oznaczenie "T" – tak lub "N" – nie, w zależności od
9) Zaangażowanie bilansowe - stanowi sumę pozycji: ZKK01.2.2. + ZKK01.2.5. + ZKK01.2.7. + ZKK01.2.8. + ZKK01.2.9.
10) Zaangażowanie pozabilansowe – pozycja wyliczeniowa, stanowiąca sumę pozycji ZKK01.4.2. + ZKK01.4.4. + ZKK01.4.6.
11) Całkowite zaangażowanie kasy stanowi sumę pozycji ZKK01.2.1. + ZKK01.4.1.
12) Wskaźnik koncentracji zaangażowań w stosunku do funduszy własnych (w %) – należy wykazać wskaźnik procentowy (z dokładnością
do dwóch miejsc po przecinku) obrazujący udział wartości zaangażowania wobec członka kasy wykazanego w poz. ZKK01.5.2 do wartości
funduszy własnych.
13) Kredyty i pożyczki (wartość bilansowa brutto) – jest to pozycja wyliczeniowa stanowiąca sumę następujących pozycji: ZKK01.6.1. =
ZKK01.6.2.+ ZKK01.6.4.+ ZKK01.6.6.+ ZKK01.6.8.+ ZKK01.6.10.
14) Dla podmiotów będących osobami fizycznymi, których zaangażowanie obejmuje kredyt zaciągnięty wspólnie z innymi osobami, pozycje
grupy ZKK01.7. służą do prezentacji listy współkredytobiorców, przy czym nie wypełnia się informacji o wysokości udziału % w pozycji
ZKK01.7.3. (% udziałów). Lista udziałowców prezentowana w pozycjach grupy ZKK01.7. sporządzana jest dla wszystkich podmiotów
(ZKK01.1.2.) według poniższych kryteriów:
• w przypadku spółek z ograniczoną odpowiedzialnością oraz spółek akcyjnych należy wykazywać podmioty posiadające ponad
20% udziałów, akcji lub głosów na walnym zgromadzeniu;
• w przypadku spółek cywilnych należy wykazywać wspólników z domniemaniem równego udziału, o ile liczba wspólników jest
mniejsza niż pięciu;
• w przypadku spółek jawnych, partnerskich lub komandytowych należy wykazywać wspólników wnoszących do spółki wkład o
wartości przekraczającej 20% sumy wszystkich wkładów (wspólników, partnerów, komandytariuszy lub komplementariuszy);
• w przypadku spółek komandytowo-akcyjnych należy wykazywać komplementariuszy lub akcjonariuszy, których wartość
wkładu lub obejmowanych akcji przekracza 20% sumy wartości wkładów i kapitału zakładowego;
• w przypadku działalności gospodarczej prowadzonej jednoosobowo, jako udziałowca należy wykazać właściciela z 100%
wkładem;
• w przypadku gdy udziałowcem podmiotu jest Skarb Państwa, w pozycji tej należy wykazywać podmiot go reprezentujący;
• w przypadku podmiotu będącego osobami fizycznymi, których zaangażowanie, obejmuje kredyt zaciągnięty wspólnie z innymi
osobami fizycznymi należy wykazywać wszystkich współkredytobiorców, nie należy wykazywać udziałowców urzędów
centralnych, naczelnych bądź samorządowych, w tym ministerstw, urzędów wojewódzkich, miejskich i gminnych, gdyż
podmioty te nie posiadają zinstytucjonalizowanych organów pełniących wobec nich funkcje właścicielskie,
• w przypadku podmiotów utworzonych przez organy administracji państwowej i samorządowej w celu realizacji zadań
ustawowych, jako udziałowców należy wykazać instytucje wypełniające uprawnienia właścicielskie wobec tych podmiotów.
Przykładowo, jeśli zakład opieki zdrowotnej utworzony został przez gminę/miasto, należy przyjąć domniemanie 100 % udziału
gminy/miasta, a w przypadku utworzenia uczelni, należy przyjąć 100 % udział stosownego ministerstwa;
• w przypadku spółdzielni osób prawnych należy wykazywać podmioty posiadające ponad 20% udziałów, głosów na walnym
zgromadzeniu;
• w przypadku spółdzielni pozostałych nie jest uzupełniana informacja o udziałowcach za wyjątkiem listy współkredytobiorców;
• w przypadku organizacji pozarządowych w rozumieniu art. 3 ust. 2 ustawy z dnia 24 kwietnia 2003 r. o działalności pożytku
publicznego i o wolontariacie (Dz. U. z 2016 r. poz. 1817, z późn. zm.), jednostek organizacyjnych kościołów i związków
wyznaniowych posiadające osobowość prawną, związków zawodowych oraz wspólnot mieszkaniowych nie jest uzupełniana
informacja o udziałowcach za wyjątkiem listy współkredytobiorców.
ZKD01 – Istotne zaangażowania depozytowe kasy - powyżej kwoty 100 tys. złotych1)
Dane dotyczące zaangażowania członka kasy2)
ZKD01.1.
Identyfikacja członka kasy
ZKD01.1.1.
ZKD01.1.2.
Identyfikator członka kasy4)
ZKD01.1.3.
ZKD01.1.4.
ZKD01.1.5.
ZKD01.1.6.
Całkowita wartość depozytów członka kasy w kasie
ZKD01.1.7.
Całkowite zaangażowanie kredytowe kasy wobec członka kasy
ZKD01.1.8.
Wskaźnik koncentracji zaangażowań w stosunku do funduszy
własnych (w %)7)
1) Należy wypełnić w przypadku wskazania wartości "T" w pozycji DAN01.5 formularza DAN01. Dla każdego zaangażowania należy
2) W przypadku ustania członkostwa w kasie – zaangażowanie jest wykazywane tak jak dla członków kasy.
• FK – osoba fizyczna krajowa;
4) Identyfikator członka kasy– należy podać numer REGON, PESEL lub Ewidencji Klientów Zagranicznych (EKZ). Identyfikator EKZ w
przypadku oznaczeń PZ lub FZ w polu ZKD01.1.1. – 12-znakowy identyfikator w EKZ, nadawany przez UKNF na podstawie zgłoszeń kas
(pierwszy znak – stały symbol "Z", drugi znak zawiera oznaczenie cyfrowe formy prawnej członka kasy "0" - osoba prawna, "1" – osoba
fizyczna, kolejne trzy znaki zawierają stały ciąg "000", kolejne dwa znaki zawierają oznaczenie literowe kraju według słownika oznaczeń
GUS, kolejne 5 znaków zawiera liczbę porządkową nadawaną w systemie ewidencji).
• P – pozostali członkowie kasy.
6) Sektor – należy wpisać symbol sektora, do którego dany członek kasy należy, zgodnie z poniższym oznaczeniem:
7) Wskaźnik koncentracji zaangażowań w stosunku do funduszy własnych (w %) – należy wykazać wskaźnik procentowy (z dwoma
miejscami po przecinku) obrazujący udział wartości zaangażowania wobec członka kasy wykazanego w poz. ZKD01.1.8 do wartości
ZESTAWIENIE OZNACZENIA FORMULARZY SPRAWOZDAWCZYCH SPRAWOZDAWCZOŚCI KASY KRAJOWEJ ORAZ CZĘSTOTLIWOŚCI PRZEKAZYWANIA DANYCH SPRAWOZDAWCZYCH PRZY UŻYCIU TYCH FORMULARZY
WZORY FORMULARZY SPRAWOZDAWCZYCH SPRAWOZDAWCZOŚCI KASY KRAJOWEJ
DO01 - Dane ogólne
DO01.1.
DO01.2.
DO01.3.
DO01.4.
DO01.5.
DO01.5.1.
DO01.6.
DO01.6.1.
DO01.7.
DO01.8.
DO01.9.
Wartość wkładów członkowskich należnych, nie wpłaconych
DO01.10.
Wartość wkładów członkowskich wpłaconych
DO01.11.
DO01.11.1.
DO01.11.2.
DO01.11.3.
DO01.11.4.
DO01.11.5.
DO01.12.
Dane osoby sporządzającej dane sprawozdawcze
DO01.12.1.
DO01.12.2.
DO01.12.3.
DO01.13.
Dane osoby zatwierdzającej dane sprawozdawcze
DO01.13.1.
DO01.13.2.
DO01.13.3.
DO01.14.
DO01.15.
BA01 Bilans - aktywa
BA01.1.
BA01.1.1.
Środki pieniężne w kasie i równoważne pozycje gotówkowe
BA01.1.2.
Środki na rachunku w Narodowym Banku Polskim