Source: http://doczz.cz/doc/370007/koncesn%C3%AD-projekt
Timestamp: 2020-07-09 09:12:44+00:00
Document Index: 645179

Matched Legal Cases: ['zákona č. 139', '§ 50', 'zákona č. 137', '§ 53', '§ 54', '§ 55', '§ 56', '§ 30', 'ZÁKONA Č. 137']

Koncesní projekt - Nakupování
ve smyslu zákona č. 139/2006 Sb. v platném znění
NÁZEV KONCESNÍHO ŘÍZENÍ:
„Centrální zásobování teplem
v Kopřivnici“
TEPLO Kopřivnice s.r.o.,
ELEKTRA - FEL ČVUT
01/ 2008
Centrální zásobování teplem v Kopřivnici
Strategický rámec zadavatele ................................................................................................................3
1.1 Identifikace Zadavatele ....................................................................................................................3
1.2 Identifikace Zpracovatele .................................................................................................................3
1.3 Dlouhodobá strategie města Kopřivnice ..........................................................................................3
1.4 Stručný popis stávajícího stavu .......................................................................................................3
Předpokládaný vývoj dodávek tepla na území města Kopřivnice. ..........................................4
Schéma stávajícího rozvodu tepla v CZT Kopřivnice..............................................................5
Základní potřeba zadavatele v oblasti veřejné služby.............................................................5
Cíle, které mají tyto potřeby uspokojit: ....................................................................................5
Popis možných způsobů zajištění potřeb zadavatele .............................................................6
Analýza možných řešení ........................................................................................................................7
2.1 Nulová varianta ................................................................................................................................7
2.2 VARIANTA 1 - Minimální varianta ...................................................................................................7
2.3 VARIANTA 2 - Modernizace tepelných sítí a výstavba tepelného zdroje ........................................8
2.4 Výpočet efektivnosti posuzovaných variant .....................................................................................9
Preferovaná varianta projektu............................................................................................................. 11
3.1 Technická specifikace projektu. .................................................................................................... 11
3.2 Právní revize proveditelnosti projektu ........................................................................................... 11
3.3 Finanční analýza ........................................................................................................................... 12
Model PPP - Omezující podmínky politiky dotačních fondů EU .......................................... 12
Finanční model ..................................................................................................................... 12
Finanční hodnocení .............................................................................................................. 13
Analýza způsobů realizace doporučené varianty ............................................................................... 14
4.1 Porovnání a doporučení způsobu realizace projektu.................................................................... 14
Analýza finančních toků ....................................................................................................... 14
Hodnota za peníze ............................................................................................................... 14
Doporučení k realizaci .......................................................................................................... 16
4.2 Služba poskytovaná soukromým partnerem a předpokládaný způsob jejího poskytování .......... 16
Zhotovení stavby .................................................................................................................. 16
Provozování výroby a rozvodu tepla .................................................................................... 16
4.3 Předpokládané finanční prostředky .............................................................................................. 17
Finanční prostředky nezbytné pro realizaci předmětu koncesní smlouvy ........................... 17
Předpokládané výdajena realizaci a předpokládaný příjem ................................................ 17
4.4 Vymezení způsobu nakládání s majetkem zadavatele ................................................................. 17
4.5 Předpokládaný časový harmonogram realizace předmětu koncesní smlouvy ............................. 17
4.6 Předpokládané platební podmínky ............................................................................................... 18
4.7 Zhodnocení případných dopadů na smluvní strany při ukončení platnosti koncesní smlouvy ..... 18
4.8 Strategie výběru soukromého partnera......................................................................................... 18
Kvalifikační předpoklady partnera ........................................................................................ 19
Doporučená kritéria pro výběr nejlepší nabídky: .................................................................. 19
Postup pro výběr partnera .................................................................................................... 19
4.9 Doporučení zadavateli .................................................................................................................. 21
Odkazy ................................................................................................................................................ 22
Použité zkratky.................................................................................................................................... 22
Přílohy: ................................................................................................................................................ 23
7.1 Příloha č. 1 - Předpokládané výdaje na realizaci předmětu koncesní smlouvy............................ 23
7.2 Příloha č. 2 - Předpokládaný příjem koncesionáře ....................................................................... 24
7.3 Příloha č. 3 - Identifikace a matice rizik ........................................................................................ 25
7.4 Příloha č. 4 - Projekt PPP – analýza citlivosti ............................................................................... 26
7.5 Příloha č. 5 - Posouzení ekonomické výhodnosti varianty PPP projektu ..................................... 28
1 Strategický rámec zadavatele
1.1 IDENTIFIKACE ZADAVATELE
Ing. Josef Jalůvka, starosta
CZ00298077
1.2 IDENTIFIKACE ZPRACOVATELE
Zpracovatel Koncesního projektu:
Statutární zástupce“
DIČ“
TEPLO Kopřivnice s.r.o.
Ing. Miroslav Krmela, jednatel
26789264
CZ26789264
Zpracovatel ekonomické části koncesního projektu:
Odpovědným řešitel:
45243085
Doc. Ing. Boris Šimák, CSc., předseda a děkan FEL
Doc. Ing. Jaromír Vastl, CSc.
1.3 DLOUHODOBÁ STRATEGIE MĚSTA KOPŘIVNICE
Město Kopřivnice je vlastníkem zařízení pro rozvod tepla na území města Kopřivnice. Systém centrálního
zásobování teplem provozuje městem vlastněná společnost TEPLO Kopřivnice s.r.o.
Modernizace tepelného hospodářství se stala jedním z opatření „Strategického plánu města Kopřivnice“
s aktivitami:
Modernizace tepelných rozvodů
Výstavba nových tepelných zdrojů
Kombinovaná výroba elektrické energie a tepla
„Strategický plán rozvoje města Kopřivnice pro období 2007-2022“ byl schválen Zastupitelstvem města
Kopřivnice na svém zasedání dne 6. 12. 2007.
Dlouhodobá strategie města je vyjádřena zařazením uvedeného opatření do strategického plánu rozvoje
Město má v plánu se i nadále aktivně podílet na zajištění centrálního zásobování teplem jako veřejné
služby, a to zejména zajištěním jeho modernizace, rozvoje a následného provozování.
1.4 STRUČNÝ POPIS STÁVAJÍCÍHO STAVU
Město Kopřivnice je stoprocentním vlastníkem staveb a technologického zařízení sloužícího k zajištění
rozvodu tepla, a to okrskových výměníkových stanic tepla (VST) včetně sekundárních sítí.
Prostřednictvím společnosti TEPLO Kopřivnice s.r.o. plně vlastněné městem Kopřivnice spravuje a
provozuje tepelné hospodářství, ze kterého jsou zásobovány převážně byty a občanská vybavenost.
Teplárna Energetika Kopřivnice a.s. (Od 1. 1. 2008 Komterm a.s.) je jediným současným energetickým
zdrojem tepelné soustavy. V teplárně jsou instalovány tři parní kotle. Základním palivem byl do r. 2007
černý hruboprach, doplňkovým palivem zemní plyn, od 2008 se zvyšuje podíl zemního plynu a zavádí se
spalování biomasy. Celkový instalovaný výkon kotelny je 214 MW. Součástí strojovny teplárny jsou dvě
výměníkové stanice, které zajišťují dodávky tepla do soustavy CZT prostřednictvím horké vody.
Primární horkovodní tepelná síť na území města je ve vlastnictví společnosti Komterm a.s.
Teplárna Komterm a.s je dále dodavatelem tepla do průmyslového areálu bývalého podniku Tatra a.s.
Dodávky tepla do tohoto areálu tvoří cca 60 % objemu dodávek tepla ze zdroje.
Menší odběry tvoří dodávka odběratelům přímo z horkovodní sítě na území města a mimo areál Tatry.
Základní informace o ekonomice provozu rozvodu tepla jsou uvedeny v tabulce kalkulace cen tepla:
Přehled kalkulace ceny tepla za roky 2006 – 2008.
Nákup tepla Komterm a.s.
Teplo nákup celkem
Tepelná energie celkem
Proměnné náklady celkem
Stálé náklady
Náklady a zisk celkem
Prodej tepelné energie
Cena tepla průměr
Cena tepla s DPH průměr
Teplo pro konečného zákazníka
76 134 753
83 947 148
2 339 367
78 474 120
86 897 148
14 424 668
15 065 000
93 277 982
102 962 148
97 046 700
3 419 050
100 465 750
114 668 750
Z tabulky je zřejmé, že v roce 2008 došlo na straně výrobce tepla k razantnímu navýšení ceny tepla. Na
cenovém vývoji dodávek tepla od výrobce se nepříznivě projevily tyto vlivy:
zvyšování cen paliv a energie (zejména černé uhlí o cca 33%, elektřiny i zemního plynu)
zavedení ekologické daně – zvláště negativní dopad u ztrátových výrob a rozvodů
zvýšení sazby DPH z 5 na 9 %
uplatnění emisních stropů u výrobce tepla. Od 1. 1. 2008 platí pro velké zdroje tzv. emisní stropy,
tj. max. množství vypouštěných spalin za rok. Při předpokládaném zvýšení výroby tepla, které
souvisí se zavedením výroby elektřiny (biopaliva – zelené bonusy) je výrobce nucen navýšit
poměr zemního plynu v palivu z cca 20 % na 43%.
1.4.1 Předpokládaný vývoj dodávek tepla na území města Kopřivnice.
Předpoklad vývoje odběru tepla vychází ze skutečností minulých let a z předpokládaného vývoje
zateplování objektů.
Předpokládaný vývoj dodávek tepla v GJ za rok v soustavě CZT Kopřivnice
Vsup do VST
257 592
247 923
240 889
196 122
Prodej TEPLO
1.4.2 Schéma stávajícího rozvodu tepla v CZT Kopřivnice
Areál TATRA
Dodávka cca 700 TJ
Horká voda - primár
Teplá voda –
sekundár
TEPLO Kopřivnice
21 výměníkových
224 TJ
Majetek města Kopřivnice, provoz TEPLO
1.4.3 Základní potřeba zadavatele v oblasti veřejné služby
Základní potřebou zadavatele je zajištění dlouhodobých dodávek tepelné energie pro vytápění a přípravu
TUV do objektů města i ostatních koncových odběratelů na území města Kopřivnice po dobu minimálně
20-ti let.
Zajištění dlouhodobých dodávek souvisí s udržením životní úrovně obyvatel, s kvalitou životního
prostředí a uspokojováním základních potřeb obyvatel města Kopřivnice.
1.4.4 Cíle, které mají tyto potřeby uspokojit:
Zajištění spolehlivé dodávky tepelné energie v dostatečném množství a kvalitě.
Zajištění ekonomické únosnosti ceny dodávky tepla jako veřejné služby dlouhodobou smlouvou.
Provedení nezbytných investic na náklady provozovatele bez dopadu na rozpočet města.
Snížení negativních dopadů výroby tepla na životní prostředí.
Dlouhodobost garance dodávek tepla.
Zkvalitnění služby - ´umožnění splnění individuálních požadavků na dodávku tepla v čase a
1.4.5 Popis možných způsobů zajištění potřeb zadavatele
Možné způsoby zajištění potřeb zadavatele byly posouzeny v těchto materiálech:
Energetický audit – tepelné hospodářství města Kopřivnice
Energetická koncepce města Kopřivnice
Studie centrálního zásobování teplem města Kopřivnice
Ekonomická analýza CZT města Kopřivnice
Multikriteriální hodnocení variant zásobování teplem
Posouzení investičního záměru města Kopřivnice
DHV CR s.r.o.
RAEN s.r.o.
VAE Energo s.r.o.
Uvedené materiály popisují několik možností řešení projektu a současně ve většině závěrů doporučují
k realizaci variantu komplexní modernizace tepelných rozvodů, která obsahuje:
Záměnu čtyřtrubkového rozvodu za dvoutrubkové
Zrušení výměníkových stanic
Instalaci objektových předávacích stanic do jednotlivých objektů
Jednotný řídicí systém – centrální dispečink
Stavbu nové plynové kotelny – tato je obsažena zejména v novějších dokumentech a reaguje tak
na vývoj u stávajícího dodavatele tepla.
2 Analýza možných řešení
Pro analýzu byly vybrány tyto varianty:
Nulová varianta („nedělat nic“)
Minimální varianta – rekonstrukce a modernizace stávajících kapacit
Investice do zcela nových kapacit
2.1 NULOVÁ VARIANTA
Dodávka tepla pokračuje stávajícím způsobem. Toto řešení není v souladu se strategickým plánem města
a identifikovanými cíli. S ohledem na stáří a technický stav soustavy je ohrožena spolehlivost a
bezpečnost dodávky tepla. Řešení je vzhledem k vysokým ztrátám neekonomické. Napojení na
stávajícího dodavatele tepla neřeší problematiku životního prostředí a dlouhodobou spolehlivost.
Negativní vliv případného snížení odběru tepla v areálu Tatry na cenu tepla
Stáří tepelných zdrojů ve stávající výtopně
Ztráty v systému výroby a rozvoje tepla
Minimální vliv na cenu tepla ze strany města
Postupné odpojování nespokojených odběratelů, nárůst fixní složky nákladů v ceně tepla
V kritické fázi nutnost zadavatele řešit dodávku tepla u vlastních objektů jiným způsobem
Varianta nebyla hodnocena vzhledem k tomu, že nenaplňuje potřeby zadavatele a je v rozporu
s předpokládanými cíli projektu.
2.2 VARIANTA 1 - MINIMÁLNÍ VARIANTA
Základním posuzovanou variantou řešení je řešení se zachováním stávajících obchodních vazeb –
výrobcem tepla a provozovatelem primárních rozvodu je spol. Komterm a.s.. Stávající primární rozvody
zůstávají, předávacím místem tepla je VST. Zde bude tlakově oddělen primární systém od sekundárního
(výměníky tepla) a do jednotlivých objektů bude teplo dopravováno novým dvoutrubkovým rozvodem.
V jednotlivých objektech budou umístěny objektové předávací stanice pro úpravu parametrů topné vody
a přípravu TUV.
V této variantě není uvažováno s výstavbou nového tepelného zdroje.
nižší celkové investice (jednotlivé OPS nemusí být tlakově odděleny, nedochází k náhradě
primárního rozvodu)
investice je rozdělena do více let
dojde k úsporám tepla v oblasti přípravy TUV a sekundárních rozvodů
variabilnost palivové základny
v provozu zůstává stávající zdroj tepla (stáří, účinnosti, emisní stropy)
systém je ekonomicky závislý na odběru tepla v průmyslovém areálu
ze strany zadavatele není možnost ovlivnit složení poměru jednotlivých složek paliva ve zdroji
minimalizace vlivu města na výslednou cenu tepla
stagnace rozvoje tepelné sítě - ze strany zadavatele jsou omezeny možnosti napojení nových
Schéma rozvodu:
90 OPS
Majetek města Kopřivnice, provoz TEPLO Kopřivnice
Stávající rozvody města budou postupně rekonstruovány a to z prostředků zajištěných městem
Kopřivnice. Předpokládá se financování komerčním úvěrem.
Rekonstrukce je navržena na období 5 let s celkovými investičními náklady 98 mil. Kč. Členění
2014 Celkem
2.3 VARIANTA 2 - MODERNIZACE TEPELNÝCH SÍTÍ A VÝSTAVBA
TEPELNÉHO ZDROJE
Tato varianta je plně v souladu se strategickým plánem města a zahrnuje:
rekonstrukce stávajících rozvodů – náhrada primárních i sekundárních rozvodů dvoutrubkovým
rozvodem z předizolovaného potrubí s parametry horkovodu (120° C ).
vlastní tepelný zdroj na zemní plyn,
výhledově doplněný o kogenerační výrobu elektřiny (plynové motory).
Financování – komerční úvěr nebo PPP – je posouzeno v koncesním projektu v kapitole 3.3.
Předpokládá se výstavba nového tepelného zdroje, instalace 3 ks horkovodních kotlů o výkonu 3 x 13
MW vybavených ekonomizérem. Dosahovaná účinnost kotelny je 96 % (na výhřevnost). V této variantě
bude hodnocen i případný přínos následně budované kogenerační jednotky, a to o výkonu do 5 MW el.
Rozvody tepla a DPS
Veškeré tepelné rozvody jsou řešeny jako dvoutrubkové z předizolovaného potrubí v bezkanálovém
provedení. Celková délka tras nových rozvodů je cca 17 km. Horkovodní síť je rozdělena do dvou
základních větví se stejnými tlakovými poměry (jižní a západní větev). Základní teplotní spád horkovodu
je 120/65 °C. V zásobovaných objektech budou instal ovány objektové předávací stanice. Příprava TUV
je řešena decentrálně v jednotlivých objektech, vytápění tlakově nezávislé (oddělené výměníkem tepla)
na primární rozvody. Řízení provozu OPS bude probíhat přes centrální dispečink, na kterém jsou
monitorovány provozní stavy.
Nová výtopna
ZP 3 x 13 MW
180 OPS
vazba na jeden druh paliva
optimalizace ztrát
možnost uplatnění dotací z OP Životní prostředí
možnost využití kogenerace
bez vlivu velikosti odběru areálu Tatra
Toto řešení jako „Varianta 2“ bylo znovu posouzeno s aktuálními ekonomickými vstupy v materiálu
„Ekonomické posouzení projektu rekonstrukce CZT města Kopřivnice“ zpracovaném v 01/2008
zhotovitelem Elektra - ČVUT v Praze, Fakulta elektrotechnická (dále „Ekonomické posouzení“) a bylo
porovnáno s „variantou 1“.
Z výsledků posouzení uvádíme závěr uvedený v následující kapitole 2.4:
2.4 VÝPOČET EFEKTIVNOSTI POSUZOVANÝCH VARIANT
Na základě vstupních údajů byl proveden výpočet efektivnosti obou variant pomocí software Final3E
s následujícími výsledky.
Hlavním kritériem pro posouzení výhodnosti variant je čistá současná hodnota budoucích příjmů a výdajů
projektů. V případě zásobování teplem lze s výhodou využít pro porovnání variant názornější veličiny,
kterou je cena dodávaného tepla v Kč/GJ. Tato cena musí být spočítána v souladu se zásadami
ekonomického hodnocení, tzn. jako cena, která investorovi a provozovateli zajistí přiměřený výnos
z investovaného kapitálu. Počítá se z podmínky, kdy je čistá současná hodnota projektu rovná nule a
výnosové procento projektu je rovné právě zadané, očekávané hodnotě výnosu z investovaného kapitálu.
Cena je uvedena pro první rok provozu, bez DPH a ve výpočtu se předpokládá její nárůst ve vazbě na
nárůst nákladů, cen paliv a nakupovaného tepla.
Pro variantu 1 je minimální cena tepla (v cenové hladině roku 2010 bez DPH):
514 Kč/GJ
Pro variantu 2 je minimální cena tepla:
405 Kč/GJ
Z uvedených výsledků vyplývá, že „varianta 2“ výstavby plynové kotelny a modernizace
rozvodů je z ekonomického hlediska jednoznačně výhodnější. Provedená analýza rizika
na základní komponenty (investice, diskontní míra, provozní náklady a ceny paliv) ukazuje
stabilitu rozhodnutí a pořadí variant v širokém rozmezí možných změn vstupních veličin.
Dále byl proveden rozbor možností financování a jejich důsledků na ekonomické hodnocení a na ceny
tepla. Prvním možným zdrojem financování jsou zdroje města, a to jak vlastní, tak i úvěr. Vzhledem
k velikosti investic ve vztahu k rozpočtu města jsme spočítali limitní variantu 100% financování úvěrem
s úrokovou mírou 5,5% p.a. a s dobou splatnosti 8-12 let. Při tomto způsobu financování je potřeba
posoudit peněžní toky zejména v době splácení úvěru tak, aby nedocházelo k tlakům na rozpočet města
např. požadavky na dodatečné financování splátek úvěru. Z tohoto důvodu je nutné zvýšit cenu tepla
v prvních letech tak, aby kumulovaný hotovostní tok nebyl záporný a aby příjmy z prodeje tepla pokryly
nejen palivové a provozní náklady, ale i splátky úvěru. Po zaplacení úvěru lze cenu tepla stabilizovat,
případně i po určité období nezvyšovat.
Na základě výše uvedených předpokladů je cena tepla následující:
463 Kč/GJ
Pro tuto variantu financování lze po splacení úvěru snížit cenu tepla na původní hodnotu, tj. cca v roce
2021 mít stejnou cenu tepla jako v roce 2010.
Dalším zdrojem financování mohou být dotace z fondů EU podle aktuálně vyhlášených programů. Na
dotace není sice právní nárok, ale lze očekávat, že investice do zlepšení energetické účinnosti soustavy
CZT, snížení emisí a celkově zlepšení životního prostředí v lokalitě bude patřit mezi podporované aktivity
programů EU. Za předpokladu nevratné investiční dotace z fondů EU ve výši 40 mil. Kč (necelých 20%
investičních prostředků) se minimální cena tepla sníží na:
391 Kč/GJ
Pro stejný předpoklad nezáporného kumulovaného hotovostního toku během splácení úvěru je cena
tepla:
442 Kč/GJ
Se zvyšující se výší dotace minimální cena tepla klesá, např. pro dotaci ve výši 80 mil. Kč je cena tepla:
378 Kč/GJ
418 Kč/GJ
Tímto byla provedena finanční analýza různých způsobů financování a jejich vlivu na ceny tepla za
předpokladu, že město Kopřivnice – veřejný sektor – bude investorem. Všechny modelové situace
vykazují významné snížení ceny tepla proti variantě 1. Uvedené ceny však nezahrnují rizika projektů
realizovaných veřejným sektorem.
3 Preferovaná varianta projektu
Na základě potvrzené ekonomické výhodnosti byla k realizaci doporučena varianta 2 –
modernizace tepelných sítí města Kopřivnice a výstavba tepelného zdroje
3.1 TECHNICKÁ SPECIFIKACE PROJEKTU.
Navrhované řešení varianty 2 je projektově zpracováno v tomto rozsahu:
„Modernizace tepelných sítí města Kopřivnice“ je zpracována v projektové dokumentaci na úrovni:
zpracovatel TENZA a.s. z 11/2004
„Tepelný zdroj města Kopřivnice“
zpracovatel TENZA a.s. z 12/2007
zpracovatel TENZA a.s. dosud nepředáno
Součástí uvedené dokumentace je podrobný popis technického řešení. Dokumentace je zpracována
v souladu s požadavky na zadávací dokumentaci dle zákona o zadávání veřejných zakázek.
3.2 PRÁVNÍ REVIZE PROVEDITELNOSTI PROJEKTU
Posouzení vlastnických vztahů k dotčeným nemovitostem v souvislost s novými rozvody tepla bylo
součástí inženýrské činnosti v rámci projektu „Modernizace tepelných sítí města Kopřivnice“ kde byly
vyřešeny v rámci územního a stavebního řízení.
Územní řízení na umístění tepelného zdroje dosud probíhá. V rámci umístění stavby tepelného zdroje a
obchodného centra v dotčeném území bude nutno dořešit směny pozemků mezi městem Kopřivnice a
investorem obchodního centra.
Město Kopřivnice v průběhu koncesního řízení – ve fázi zpracování zadávací dokumentace bude muset
posoudit a navrhnout způsob řešení pro převedení obchodních vztahů a licence společnosti TEPLO
Kopřivnice s.r.o. na vybraného partnera. Návrh na řešení je uveden v kapitole 4.3
Rozsah zabezpečovaných služeb při provozování pronajatého majetku bude vybraný provozovatel
zajišťovat v rozsahu daném Energetickým zákonem a prováděcími předpisy na základě licence na
rozvod a výrobu tepla a bude upřesněn ve fázi zpracování zadávací dokumentace.
Pro koncesní projekt „Centrální zásobování teplem v Kopřivnici“ byl navržen typ PPP BFO. BFO pochází
z anglického výrazu „Build, Finance and Operate“, tedy Postav, financuj, provozuj. Proti častěji
používanému typu DBFO není uplatněna složka Designe – Projektuj vzhledem k tomu, že veřejný
zadavatel má projekt již zpracován.
Jedná se o jednu z nejčastějších forem PPP, kdy vlastnictví zařízení po dobu trvání smlouvy může být
jak v rukou veřejných, tak soukromých a návrh, údržba, výstavba, financování a provoz veřejné
infrastruktury jsou v kompetenci soukromého sektoru. V případě tohoto projektu je navrženo vlastnictví
tepelných zařízení a staveb plně ve vlastnictví města Kopřivnice.
3.3 FINANČNÍ ANALÝZA
Financování výstavby nepředpokládá zdroje ani záruky ze strany města a rozpočtu města Kopřivnice.
Projekt předpokládá možnost využití prostředků fondů EU při financování výstavby.
Modely kombinace PPP a fondů EU v rámci jednoho projektu jsou založeny na předpokladu jednoho
výběrového řízení privátního PPP partnera - dodavatele pro investiční a pro provozní fázi. Míra
spolufinancování projektu z fondů EU závisí mimo jiné na klasifikaci projektu mezi „projekty generující
příjmy“ a velikosti finanční mezery u konkrétního projektu.
Veřejný subjekt (město Kopřivnice) bude konečným žadatelem a také konečným příjemcem finanční
podpory fondů EU. Veřejný subjekt bude zároveň v průběhu obou fází vlastníkem infrastruktury.
Investiční fáze je financována z fondů EU a ze zdrojů soukromého subjektu ve formě předčasně
splaceného nájemného uhrazeného konečnému příjemci.
Soukromý subjekt je v průběhu provozní fáze provozovatelem pronajatého zařízení tepelného
hospodářství (zodpovídá za provoz a údržbu objektu) na základě nájemní smlouvy uzavřené mezi
příjemcem dotace v roli pronajímatele a nájemcem v roli provozovatele.
POSOUZENÍ MODELU PPP
Max. dotace z fondů EU pro PPP projekty dosahující limitu 85%
uznatelných nákladů finanční mezery dle dalších podmínek jednotlivých OP
Financování investičních nákladů privátním sektorem
Využití výhod BFO modelu
Motivace soukromého subjektu na min. celkových nákladů projektů a na
provedení všech dodavatelských služeb
Nižší provozní náklady projektu (soukromý provozovatel má možnost
ovlivnit realizaci projektu)
Vyšší možnost transferu rizik na privátní sektor
Nutnost řešit problém hrazení investičních nákladů konečným příjemcem
Komplikovaná struktura proplácení nákladů projektu, kdy provozovatel
nemůže přímo uhradit faktury dodavateli, ale musí poskytnout platbu
příjemci, který proplatí dodavatelské faktury
3.3.1 Model PPP - Omezující podmínky politiky dotačních fondů EU
Dle současných pravidel musí veřejný subjekt v roli konečného příjemce přímo uhradit 100% uznatelných
nákladů projektu, které bude vykazovat ve formě žádosti o platbu společně s proplacenými fakturami.
Problém nastává v případě, že konečným příjemcem je veřejný subjekt, ale investiční fáze je realizována
ze zdrojů privátního partnera. Navrhovaný model řeší tuto problematiku a splňuje požadavek na nulový
příspěvek města Kopřivnice na výstavbu.
3.3.2 Finanční model
Navržen je model s těmito pravidly
Odložení platby za zhotovení díla až po uvedení díla do provozu a předání díla zadavateli.
Způsob a podmínky předání budou definovány v dalších fázích koncesního řízení.
Pronájem investice provozovateli, přitom výše nájmu bude odpovídat na výši investice a době
trvání koncesní smlouvy, postup stanovení nájemného bude obsažen v koncesní smlouvě
Předčasná splátka nájemného za celou dobu pronájmu
Úhrada investičních nákladů dodavateli (město hradí koncesionáři - dodavateli)
Podání žádosti o platbu z fondů EU (město)
Obdržení dotace (město)
Úprava výše nájemného, jeho snížení o výši dotace. Postup stanovení nové výše nájemného
bude obsažen v koncesní smlouvě.
Vratka nájemného partnerovi ve výši obdržené dotace. Obdržená dotace se plně promítne do
snížení ceny tepla dle postupu stanoveného v koncesní smlouvě.
Nájemné je součástí stálých nákladů při kalkulaci ceny tepla
Příklad uplatnění modelu pro investici ve výši 250 mil Kč, dotaci 40 mil. Kč a dobu smlouvy 15 let
Koncesionář
- (250)/15
- (250-40)/15
14/rok
předání díla městu
nájemní smlouva, roční
nájemné za 15 let
platba dodavateli
nájemní smlouva, úprava
ročního nájemného
vratka nájemného
nájemné v ceně tepla
hradí odběratelé tepla
celkem v ceně tepla 210
mil. Kč za 15 let
3.3.3 Finanční hodnocení
Zpracovatel „Ekonomického posouzení“ vytvořil finanční model a na jeho základě zpracoval popis
projektu z pohledu finančních aspektů. Finanční analýza se týká především následujících oblastí:
vyčíslení předpokládaných finančních prostředků nezbytných pro realizaci předmětu koncesní
smlouvy včetně předpokládaných finančních toků zejména z pohledu:
o celoživotních výdajů projektu – investiční a provozní rozpočet včetně výdajů na údržbu a
opravy v horizontu předpokládaného trvání projektu,
příjmů projektu včetně analýzy poptávky po projektu a odůvodnění předpokladů projekce
příjmů,
identifikace, ocenění a alokace klíčových rizik, vytvoření matice rizik, která musí být zahrnuta do
finančního modelu, tedy jak do referenčního PPP projektu tak také do komparátoru veřejného
sektoru,
analýza citlivosti – používá se s cílem určit, zda má výběr diskontní sazby za následek významné
rozdíly v konečném finančním hodnocení. Testování citlivosti výsledků se provádí pomocí použití
rozptylu jednotlivých vstupních komponent,
předpokládané platební podmínky, zejména s ohledem na plnění závazků soukromého partnera,
které jsou uvedené ve finančním modelu výše.
Uvedené analýzy jsou uvedeny v přílohách č. 1 – 4.
4 Analýza způsobů realizace doporučené varianty
4.1 POROVNÁNÍ A DOPORUČENÍ ZPŮSOBU REALIZACE PROJEKTU
Součástí „Ekonomického hodnocení“ je porovnání a doporučení způsobů realizace projektu. Podle
vyhlášky č. 217/2006 Sb. ke koncesnímu projektu musí analýza způsobů realizace doporučené varianty
obsahovat alespoň dvě formy řešení s tím, že srovnává vždy výhodnost zajištění dané služby nebo
provedení díla podle koncesního zákona se způsobem zajištění dané služby nebo provedení díla podle
zákona o veřejných zakázkách (není-li zajištění dané služby vyjmuto z působnosti zákona o veřejných
zakázkách).
Toto porovnání by mělo zadavateli umožnit jasné a jednoznačné rozhodnutí zda pokračovat v realizaci
projektu formou spolupráce veřejného a soukromého sektoru. Přehled hodnotícího procesu je zobrazen
v následujícím schématu.
Přehled postupu při vyhodnocení variant realizace
Preferovaná
4.1.1 Analýza finančních toků
Povinnou součástí koncesního projektu je analýza peněžních toků včetně porovnání a posouzení
ekonomické výhodnosti nejméně dvou forem řešení projektu – tj. tradiční zakázkou nebo pomocí PPP.
Finanční zobrazení těchto způsobů realizace představuje Komparátor veřejného sektoru (PSC – Public
sector comparator) a Referenční PPP Projekt:
Komparátor veřejného sektoru je komplexní finanční model, který bude analyzovat
předpokládané peněžní toky projektu realizovaného formou tradiční veřejné zakázky na výstavbu
a následný provoz ve vlastní režii veřejného sektoru, včetně započtení oceněných rizik
podstoupených veřejným sektorem, které mají významný dopad na ekonomiku projektu;
Referenční PPP projekt je komplexní finanční model, který bude analyzovat předpokládané
peněžní toky projektu realizovaného doporučovanou formou PPP včetně započtení oceněných
rizik podstoupených oběma smluvními stranami majících významný dopad na ekonomiku
Uvedené analýzy včetně grafických výstupů jsou zpracovány v „Ekonomickém posouzení“, v příloze
č. 5 jsou uvedeny základní údaje nákladů, investičních výdajů a ekonomických ukazatelů.
4.1.2 Hodnota za peníze
Hodnota za peníze vychází z tabulkových příloh projektu a je vypočtena jako rozdíl diskontované hodnoty
PSC a PPP.
doba koncese
Porovnání projektů PPP a PSC ve struktuře příjmů, výdajů, finančních nákladů, rizik a hodnoty za peníze
je v následujících grafech. Hodnoty v grafech jsou uvedeny v mil. Kč.
Struktura PSC pro 20 let
Struktura PPP pro 20 let
Hodnota za
peníze; 78.8
m arže; 61.0
náklady; 7.5
Provozní a
náklady; 1.9
Stejné grafy pro 15-ti letou koncesi:
Struktura PSC pro 15 let
Struktura PPP pro 15 let
náklady; 7.4
peníze; 73.4
m arže; 44.6
1 133.4
Výpočty PPP projektu jsou provedeny včetně financování pro diskonty 8 % a 10 % a pro financování 100
% a 50 % úvěrem s parametry 6,5% p. a. a splatností 10 let. Doba porovnání, která odpovídá délce
koncesní smlouvy, je 20, 15 a 10 let. Srovnatelným ukazatelem různých variant PPP projektu je cena
tepla v prvním roce provozu, která zajišťuje NPV rovné nule za dobu porovnání. Ve všech variantách je
scénář růstu ceny shodný a to ve výši 3 % ročně. Porovnávání diskontovaných výdajů není v tomto
případě vhodné, protože jde o absolutní ukazatel, jehož hodnota závisí na délce doby porovnání a hodí
se pouze pro stanovení Value for Money (u nás překládáno jako „hodnota za peníze“).
Následující tabulka shrnuje výsledky výpočtů PPP projektu reprezentované minimální možnou cenou
tepla v Kč/GJ v prvním roce provozu (2010).
Upozorňujeme, že cena tepla v tabulce negarantuje kladný hotovostní tok po celou dobu splácení úvěru,
neboť na rozdíl od veřejného sektoru koncesionáři disponují dostatečným kapitálem a případné výkyvy
v hotovostním toku dokáží pokrýt z jiných projektů a aktivit. Dalším rozdílem proti veřejnému sektoru je
možnost uplatnění případné daňové ztráty oproti ziskům z jiných činností nebo rozpouštění této ztráty
v dalších letech činnosti.
4.1.3 Doporučení k realizaci
Na základě porovnání hodnot PSC a PPP doporučujeme k realizaci PPP projekt, tj.
modernizaci tepelných sítí města Kopřivnice a výstavbu tepelného zdroje jako nejlepší
řešení pro zadavatele.
Realizace formou PPP projektu přináší tzv. hodnotu za peníze a je pro město Kopřivnice
Dobu koncesní smlouvy doporučujeme navrhnout možným koncesionářům 20 let. Se
snižováním doby koncesní smlouvy dochází k tlaku na vyšší cenu tepla pro odběratele.
Akceptovatelná je doba koncesní smlouvy 15 let.
4.2 SLUŽBA POSKYTOVANÁ SOUKROMÝM PARTNEREM A
PŘEDPOKLÁDANÝ ZPŮSOB JEJÍHO POSKYTOVÁNÍ
V rámci koncesní smlouvy poskytne partner tato plnění:
4.2.1 Zhotovení stavby
Realizace projektů „Modernizace tepelných sítí města Kopřivnice“ a „Tepelný zdroj města Kopřivnice“
v rozsahu dle zpracované dokumentace. Rozsah díla je dán zadávací dokumentací dle zákona 137/2006.
4.2.2 Provozování výroby a rozvodu tepla
Výrobu a rozvod tepla systémem centrálního zásobování teplem města Kopřivnici v bude provozovatel
zajišťovat v souladu s Energetickým zákonem a prováděcími předpisy na základě licence na výrobu a
rozvod tepla. Dodávka tepla bude zajištěna odběratelům v rozsahu projektové dokumentace projektu
staveb uvedených v bodě 4.1.1. Výroba a rozvod tepla bude realizován na zařízení zadavatele,
pronajatém provozovateli.
Podrobné podmínky stanoví koncesní smlouva
4.3 PŘEDPOKLÁDANÉ FINANČNÍ PROSTŘEDKY
4.3.1 Finanční prostředky nezbytné pro realizaci předmětu koncesní smlouvy
Předpokládaná hodnota investice pro vybudování rozvodné sítě je 259,9 mil. Kč.
Rozpis předpokládaných finančních toků v průběhu realizace předmětu koncesní smlouvy (údaje v
tis.Kč) v případě realizace stavby v 1. roce platnosti koncesní smlouvy a délky koncesní smlouvy
na 15 let je uveden v příloze č. 5.
4.3.2 Předpokládané výdajena realizaci a předpokládaný příjem
Předpokládané výdaje na realizaci předmětu koncesní smlouvy a předpokládaný příjem
koncesionáře jsou uvedeny v přílohách
Viz příloha č. 1 – Předpokládané výdaje koncesionáře
Viz příloha č. 2 – Předpokládané příjmy koncesionáře
4.4 VYMEZENÍ ZPŮSOBU NAKLÁDÁNÍ S MAJETKEM ZADAVATELE
V souvislosti se zajištěním zásobování teplem se jedná o tento majetek zadavatele:
stávající tepelná zařízení města pronajaté společností TEPLO Kopřivnice s.r.o.
100 % podíl ve společnosti TEPLO Kopřivnice s.r.o.
pozemky v majetku města pod předpokládaným vedením sítí
Stávající tepelná zařízení města a podíl ve společnosti TEPLO Kopřivnice s.r.o.
Budou řešena společně se stávajícím ekonomicko-obchodním systémem provozování rozvodů tepla a
stávající licencí. Uvedené vztahy jsou smluvně řešeny v rámci společnosti TEPLO Kopřivnice s.r.o. Vztah
budoucího provozovatele a této společnosti bude nutno řešit v další fázi přípravy koncesního řízení.
Doporučujeme společnost TEPLO Kopřivnice s.r.o. zachovat i nadále a budoucímu provozovateli umožnit
na dobu platnosti koncesní smlouvy převzít tuto společnost formou nájmu podniku, případně koupí části
podílu.
Na předmětné pozemky bude zřízeno věcné břemeno. Toto město umožní koncesionáři v rámci realizace
4.5 PŘEDPOKLÁDANÝ ČASOVÝ HARMONOGRAM REALIZACE
PŘEDMĚTU KONCESNÍ SMLOUVY
Koncesní projekt předpokládá dvě etapy plnění koncesní smlouvy“
etapa realizace výstavby.
Projekt „Modernizace teplených sítí města Kopřivnice“ je navržen pro realizaci v jedné etapě.
Předpokládá se realizace v období od ukončení topného období do zahájení nového topného
období. S ohledem na rozsah prací a jejich možnost ovlivnění vnějšími vlivy umožňuje projektové
řešení i variantu výstavby na dvě etapy. Doporučujeme proto nevylučovat variantu výstavby ve
dvou letech a bližší podmínky stanovit v zadávací dokumentaci.
etapa provozování.
Jak bylo uvedeno v kapitole 4.1 – zkracování doby koncesní smlouvy vede k tlaku na zvyšování
ceny tepla. Na druhou stranu prodlužování doby zvyšuje rizika partnera a i to zvyšuje
v konečném důsledku cenu tepla. Doporučujeme proto volit jako dobu koncesní smlouvy pro
provozování 15 let. Bližší podmínky pro stanovení doby smlouvy a pro případné jednání o její
délce stanoví zadávací podmínky koncesního řízení.
Grafické znázornění časového harmonogramu realizace předmětu koncesní smlouvy:
Milníky realizace koncesní smlouvy:
Schválení koncesní smlouvy zastupitelstvem
Podpis koncesní smlouvy
Ukončení výstavby, kolaudace, předání díla zadavateli
Podpis nájemní smlouvy
Ukončení koncesní smlouvy
4.6 PŘEDPOKLÁDANÉ PLATEBNÍ PODMÍNKY
Pro splnění předpokladů finančního modelu doporučujeme ve smluvních vztazích sjednat tyto platební
Platba za zhotovení díla – 60 dnů do předání díla zhotoviteli
Uzavření smlouvy o nájmu – 30 dnů po předání díla zhotoviteli
V případě řešení díla na etapy je možno takto konstruovat i platby za zhotovení části díla a pronájem části
díla. Podmínkou je uvedení díla do provozu a uzavření nájemní smlouvy.
Platební podmínky za dodávku tepla konečným zákazníkům budou sjednány v jednotlivých smlouvách o
dodávce tepla, uzavřených s provozovatelem a zákazníkem.
4.7 ZHODNOCENÍ PŘÍPADNÝCH DOPADŮ NA SMLUVNÍ STRANY PŘI
UKONČENÍ PLATNOSTI KONCESNÍ SMLOUVY
Po uplynutí doby platnosti koncesní smlouvy (předpoklad 15 let) bude provedeno:
majetkový audit
předání majetku pronajatého koncesionářem spojeného s plněním koncesní smlouvy zadavateli
Zadavatel nevylučuje znovuobnovení koncesní smlouvy v případě bezproblémového průběhu koncesní
smlouvy. Přesná právní specifikace bude předmětem koncesní smlouvy.
4.8 STRATEGIE VÝBĚRU SOUKROMÉHO PARTNERA
Finanční analýza prokázala hodnotu za peníze u referenčního PPP projektu, a pokud se zadavatel přikloní
k realizaci zakázky formou PPP, bude nutno postupovat dále v koncesním řízení. Následující etapa
zahrnuje přípravu projektu – koncesního řízení. V této fázi zadavatel ve spolupráci s odborným partnerem
vypracuje podmínky výběrového řízení v souladu s koncesním zákonem a zákonem o zadávání zakázek.
Další postup koncesního řízení je znázorněn na schématu:
Fáze 1 –
koncesního
Fáze 3 –
Fáze 2 –
Fáze 4 –
a dohled nad
plněním KS
Mezi rozhodující části zadávací dokumentace patří požadavky na kvalifikační předpoklady partnera a
kritéria pro výběr nejlepší nabídky.
4.8.1 Kvalifikační předpoklady partnera
Dodavatel je povinen v souladu s § 50 zákona č. 137/2006 Sb., o veřejných zakázkách (dále jen
„zákon") prokázat splnění kvalifikace, která je předpokladem hodnocení nabídek v koncesním řízení.
specifikovaných kvalifikačních předpokladů:
splnění základních kvalifikačních předpokladů stanovených v § 53 zákona,
splnění profesních kvalifikačních předpokladů podle § 54,
ekonomických a finančních kvalifikačních předpokladů podle § 55 a
technických kvalifikačních předpokladů podle § 56
Konkrétní kvalifikační předpoklady budou stanoveny ve 2. fázi - přípravě projektu. Kvalifikační požadavky
by měly být stanoveny s ohledem na požadavek výběru ekonomicky silného partnera s vysokou mírou
zkušeností z výstavby i provozování obdobného díla. Na druhou stranu je třeba kritéria stanovit
transparentně a nediskriminačně.
4.8.2 Doporučená kritéria pro výběr nejlepší nabídky:
Doporučujeme stanovit jedno hlavní kriterium a to náklady na dodávku stanoveného množství tepla na
straně odběratelů. Způsob stanovení ceny tepla bude v koncesní smlouvě stanoven jako závazný pro
celou dobu platnosti koncesní smlouvy a to způsobem shodným se způsobem stanovení ceny tepla
v cenovém rozhodnutí Energetického úřadu pro teplo.
Roční výše nájemného bude pevně stanovena jako podíl:
(výše investic – případná dotace)/doba koncesní smlouvy
a v ceně tepla bude kalkulována jako fixní roční náklad.
Zájemce ve své nabídce stanoví:
cenu investic (jedná se o pevnou cenu bez možnosti jejího navýšení formou např. víceprací)
výši provozních nákladů
výši finančních nákladů
4.8.3 Postup pro výběr partnera
Pro výběr soukromého partnera doporučujeme podrobný postup znázorněný v harmonogramu koncesního
řízení uvedený v následujícím grafu:
(Termíny navržené v tabulce jsou termíny přibližné, mají za úkol znázornit časovou náročnost koncesního
řízení, harmonogram vychází z předpokladu schválení koncesního projektu zastupitelstvem dne
21.2.2008.)
4.9 DOPORUČENÍ ZADAVATELI
Zpracovatel koncesního projektu doporučuje zadavateli realizovat
projekt „Centrální zásobování teplem v Kopřivnici“ formou
koncesního řízení v souladu s tímto koncesním projektem.
Pro zajištění dalšího postupu při přípravě a realizaci koncesního
řízení doporučujeme schválit koncesní projekt v předloženém znění.
Při výběru soukromého partnera postupovat dle koncesního zákona
společným výběrovým řízením pro dodavatele stavby a provozovatele
Centrální soustavy zásobování teplem v Kopřivnici.
Při zpracování koncesního projektu byly použity tyto materiály:
ELEKTRA - FEL ČVUT - Ekonomické posouzení projektu rekonstrukce CZT města Kopřivnice
Zákon 139/2006Sb., o koncesních smlouvách a koncesním řízení (koncesní zákon)
Vyhláška 217/2006Sb., kterou se provádí koncesní zákon
Vyhláška č.238/2006 k provedení § 30, odst. 2
Důvodová zpráva ke koncesnímu zákonu
Zákon 137/2006Sb., o veřejných zakázkách
MMR CR –- Metodický výklad k zákonu č. 139/2006 Sb., o koncesních smlouvách a koncesním
řízení (koncesnímu zákonu)
MMR CR - Hodnotící zpráva - Metodika hodnoty za peníze v PPP projektech
MMR CR - Aplikace principu PPP při realizaci politiky HSS
E-learning, Portál o veřejných zakázkách a koncesích
METODIKA ZADÁVÁNÍ VEŘEJNÝCH ZAKÁZEK PODLE ZÁKONA Č. 137/2006 SB., O
VEŘEJNÝCH ZAKÁZKÁCH A METODIKA ZADÁVÁNÍ ZAKÁZEK FINANCOVANÝCH ZE ZDROJŮ
EVROPSKÉ UNIE, vypracováno pro MMR, 2007
Vzorová koncesní smlouva a Manuál
Studie a výstupy z pilotních PPP projektů ČR
Stanoviska Asociace PPP
6 Použité zkratky
(Ministerstvo pro místní rozvoj České republiky
Komparátor veřejného sektoru
Čistá současná hodnota projektu
7.1 PŘÍLOHA Č. 1 - PŘEDPOKLÁDANÉ VÝDAJE NA REALIZACI PŘEDMĚTU
Předpokládané výdaje koncesionáře projekt Výtopna a rozvody Kopřivnice
roční reálná diskontní sazba 3 %
roční nominální diskontní sazba 5,575%
Rok předpokládané
platnosti koncesní
Předpokládaný výdej
koncesionáře v
daném roce (v
tisících Kč)
Diskontní
1/(1+r)^n
Předpokládaný výdaj koncesionáře (v tisících Kč celkem):
předpokládaného
koncesionáře v daném
roce (v tis. Kč)
1 179 904
7.2 PŘÍLOHA Č. 2 - PŘEDPOKLÁDANÝ PŘÍJEM KONCESIONÁŘE
Předpokládané příjmy koncesionáře projekt Výtopna a rozvody Kopřivnice
cena v prvním roce provozu
předpokládaný roční trend ceny
Předpokládaný příjem
464 Kč/GJ
Předpokládaný příjem koncesionáře (v tisících Kč celkem):
1 230 878
7.3 PŘÍLOHA Č. 3 - IDENTIFIKACE A MATICE RIZIK
V souladu s metodikou byla provedena identifikace a analýza rizik PPP projektu. V PSC projektu je uvedeno,
která rizika budou přenesena na soukromý sektor a jaká rizika zůstanou veřejnému sektoru:
Překročení investičních nákladů
Překročení nákladů na obnovu
Náklady na údržbu a opravy, režie
Riziko změny legislativy aj.
Příjmové riziko
Posunutí investic
přenositelné na
ponechané veřejnému
Následující matice rizik rozvádí tato rizika podrobněji, protože hodnotí jak dopad rizik, tak i pravděpodobnost
jejich vzniku.
riziko změn cen
riziko posunutí investic
pod 1 %
riziko poptávky
smluvní riziko
ostatní tržní rizika
stavební a projekční rizika
riziko vyšší moci
riziko chybných technologii
riziko nesplnění závazků
riziko provozní (zařízení)
riziko bezpečnostní
rizika politická
rizika provozní (pracovníci)
střední význam
Uvedená matice rizik používá pro kvantifikaci dopadu procenta příslušné nákladové nebo výnosové položky
projektu. Z hlediska dopadu do ceny tepla je významné zejména riziko případného snížení poptávky. Méně
významné z hlediska pravděpodobnosti je smluvní riziko, které by ovšem mohlo mít stejný tlak na zvýšení
ceny tepla. Obě tato rizika lze vhodnou formulací koncesního řízení, koncesního projektu a vyplývající
koncesní smlouvy významně snížit. Velmi podstatné je zejména riziko poptávky, které lze ošetřit
dlouhodobými smlouvami s odběrateli tepla. V případě koncesního řízení je možné podmínku uzavření
dlouhodobých smluv od významného množství odběratelů (nad 60 - 80 %) zadat jako možnou podmínku
odstoupení od koncesního projektu ze strany partnera.
Posledním rizikem s velkým významem je riziko změn vstupů, zejména budoucí ceny zemního plynu. Toto
riziko je možné opět odstranit z pohledu koncesionáře vhodnou formulací úpravy ceny tepla, tj. stanovením
vhodného cenového vzorce, který nebude dlouhodobě zatěžovat jak odběratele tak i dodavatele. Je zřejmé,
že zvýšení ceny plynu, které není způsobené koncesionářem, by měl nést odběratel tepla, což je i v souladu
s principy tvorby věcně usměrňovaných cen tepla.
Ostatní rizika jsou pro zkušeného provozovatele řiditelná a více méně odstranitelná, takže by jejich dopad do
ceny tepla neměl být významný, ani pravděpodobný a není nutné tato rizika respektovat v koncesní smlouvě
ani v cenovém vzorci. Jedinou výjimkou je riziko ponechané na veřejném sektoru a to je riziko změny
7.4 PŘÍLOHA Č. 4 - PROJEKT PPP – ANALÝZA CITLIVOSTI
Citlivost výsledné hodnoty NPV za dobu životnosti na diskontu ukazuje následující graf pro cenu tepla
464 Kč/GJ pro dobu koncesní smlouvy 15 let.
Diskont [%]
Pro diskont 8 % vychází z podmínky NPV = 0 hodnota ceny tepla bez DPH v roce 2010 ve výši 413 Kč/GJ,
pro 10 % je to 428 Kč/GJ a pro 12 % je 443 Kč/GJ. Tyto minimální ceny tepla jsou počítány v souladu
s metodikou za životnost projektu nikoli za dobu koncesní smlouvy.
Citlivost IRR (jde o realizovaný průměrný výnos investora) na zvýšení ceny zemního plynu pro cenu tepla
464 Kč/GJ.
-2.00% 0.2
Náklady na Palivo [tis.Kč]
Od původního výnosu 14 % (opět v souladu s metodikou počítáno za životnost projektu, výnos za dobu
koncesní smlouvy 15 let je 10 %) pro cenu zemního plynu 243 Kč/GJ v roce 2011 se výnos snižuje, nulové
hodnoty dosáhne pro cenu plynu 335 Kč/GJ. Toto by nastalo pouze v případě, kdy by provozovatel
nepromítl navýšení ceny plynu do ceny tepla.
Posledním důležitým faktorem je vliv změny investičních výdajů na výnos investora (IRR), což je opět
ilustrováno grafem pro cenu tepla 464 Kč/GJ v roce 2010. Vliv investičních výdajů je překvapivě malý,
protože i jejich zvýšení o 25 % vede ke snížení výnosu investora na 11 %. Větší vliv má snížení investičních
výdajů, proto lze očekávat tlak investora na efektivnost výstavby.
Investice: [ % ]
Položka Ostatní proměnné náklady
Celkem [tis. Kč]
Položka Voda
1 808.8
1 756.2
Položka Elektřina kotelna
1 705.0
2 059.4
1 999.4
63 894.8
67 901.0
Položka Elektřina
63 117.1
67 006.6
Položka Nákup tepla
66 469.0
62 692.8
Položka Palivo
Náklady na paliva a energie
66 231.4
70 481.6
64 950.6
2 121.2
1 863.1
69 077.0
2 250.4
67 698.4
72 076.1
2 096.9
absolutní INFL
80 012.9
82 356.1
Nákupní cena tepla
Nákupní cena plynu
72 966.3 75 085.8 77 281.2
77 749.9
79 553.0
84 780.1
Nákupní cena el. a voda
2 224.6
2 360.1
2 459.1
2 532.8
2 608.8
2 687.1
71 083.9
75 728.2
absolutní Nákupní cena el. a voda
2 035.9
2 317.9
69 322.8
73 831.8
2 430.9
2 767.7
81 901.1
87 285.0
2 503.8
2 850.7
84 326.1
89 871.6
2 579.0
2 936.2
86 829.8
92 541.7
7.5 PŘÍLOHA Č. 5 - POSOUZENÍ EKONOMICKÉ VÝHODNOSTI VARIANTY
PPP PROJEKTU
Následující tabulky uvádějí náklady a základní kritéria efektivnosti pro hrubý komparátor veřejného sektoru
(PSC). Údaje jsou zobrazeny pro dobu koncesní smlouvy 15 let.
2 707.0
Položka Mzdy a pojištění
2 641.0
1 219.8
2 774.7
1 376.3
1 250.2
3 732.1
Položka Správní režie
Položka Výrobní režie
Položka Leasing
Položka Nájemné (město)
Položka Opravy a údržba
3 645.0
3 560.0
Náklady na nakoupené služby
3 913.0
2 915.2
2 844.1
1 410.7
1 446.0
1 281.5
1 313.5
3 821.4
2 988.0
1 346.4
1 018.3
4 006.8
4 201.5
3 139.3
3 062.8
1 557.2
1 414.5
1 069.8
4 103.0
3 217.8
1 596.1
1 449.9
1 096.6
4 302.6
3 298.2
1 486.1
4 406.1
3 380.7
1 676.9
1 523.3
4 512.3
3 465.2
1 718.8
4 621.1
3 551.9
1 761.8
4 732.6
3 640.6
1 805.8
1 240.7
4 846.9
3 731.7
1 851.0
1 681.4
1 271.7
4 964.1
Položka Provozní úroky
Položka Ostatní náklady
2 083.5
Položka Ekologická daň
2 131.6
Položka Daně a poplatky
3 108.5
3 131.6
Poplatky a náklad. daně
3 097.8
1 076.9
Jednotka GJ
2 020.9
2 000.8
1 050.6
3 098.3
1 131.4
3 153.8
1 218.4
3 176.8
1 965.1
1 973.9
3 133.6
1 956.6
3 205.5
3 235.2
1 954.0
3 266.1
3 298.0
1 952.3
1 378.5
3 330.9
1 951.8
1 413.0
Součtové hodnoty údaje v [tis.Kč]
259 852.0
9 479.2
0.0 20 461.8
36 547.5 32 171.5
Rozvody 2009
62 343.0
1 558.6
3 117.2
5 922.6
5 610.9
Stavební část 2009
38 476.0
1 923.8
3 655.2
3 462.8
Objektové předávací stanice 2009
65 780.0
2 192.7
6 578.0
11 840.4 10 524.8
Řídící systém 2009
25 810.0
2 581.0
5 162.0
8 259.2
6 194.4
Obnova řídících systémů 2020
Plynová kotelna - technologie
41 354.0
2 067.7
3 928.6
3 721.9
Plynová kotelna - budovy a stavby
24 031.0
2 282.9
2 162.8
Plynová kotelna - řídící systémy
2 058.0
Plynová kotelna - obnova řídících systémů 2020
3 515.1
4 129.6
9 209.2
3 270.5
5 299.2
27 795.4
1 922.5
3 308.3
3 078.1
4 987.4
23 419.4
3 101.6
2 885.7
4 675.7
19 043.3
1 682.2
2 693.3
4 364.0
16 896.7
1 562.0
2 688.0
3 946.8
4 052.3
14 750.1
1 441.9
2 481.2
2 631.2
2 308.6
3 740.6
12 603.4
2 116.2
3 428.9
10 456.8
27 000.0
6 699.8
13 710.2
1 081.4
1 860.9
1 731.4
2 805.4
9 392.4
16 119.2
1 654.2
1 539.0
2 493.7
13 128.2
1 447.4
1 346.7
1 240.6
1 154.3
1 870.3
7 146.1
Investiční výdaje:
Roční CF (NPV*anuita)
Doba splacení Ts (prostá)
CF projektu z pohledu investora
Nominální diskont
Kumulovaný CF
Diskontovaný CF
Kumulovaný diskontovaný CF
-1809261
-123920
-259852
-76102
-335954
-72083
-331935
-412726
-68878
-400813
CZT v Kopřivnici
První rok provozu
Počáteční hodnota projektu
Zůstatková hodnota projektu
Opakovat poslední rok
Finanční kriteria
Počáteční rok CF
Konečný rok
Doba porovnání
-77816
-490542
-466941
-79156
-569698
-63714
-530656
-80735
-650433
-61554
-592210
-82514
-732947
-59588
-651798
-84463
-817410
-57775
-709573
-86561
-903970
-56083
-765656
-88791
-992761
-820146
-91272 -120840
-99236 -102066 -104985
-1084033 -1204874 -1301369 -1400605 -1502671 -1607656
-53055
-46528
-873201 -939735 -990058 -1039079 -1086835 -1133362
Základní ekonomické ukazatele PSC:
Kalkulace celkového PSC
Celková čistá současná hodnota komparátoru veřejného sektoru se skládá z čistých současných hodnot
jednotlivých komponentů PSC.
Následující graf zobrazuje rozdělení nákladů komparátoru veřejného sektoru.
Rozdělení nákladů komparátoru
Náklady na údržbu a opravy,
Konkurenční neutralita
Hrubý PSC
Procentní rozdělení PSC
Hodnota celkového PSC je 1964,9 mil.Kč.
63 894.7
67 900.9
63 117.0
67 006.5
66 468.8
62 692.6
70 481.4
64 950.5
69 076.8
67 698.3
72 075.9
82 356.0
79 552.8
84 780.0
80 012.7
72 966.1 75 085.6 77 281.1
77 749.7
71 083.8
75 728.1
69 322.7
73 831.6
81 900.9
87 284.9
84 326.0
89 871.5
86 829.7
92 541.5
Následující tabulky uvádějí náklady a základní kritéria efektivnosti pro referenční projekt (PPP). Údaje jsou
zobrazeny pro dobu koncesní smlouvy 15 let.
Cena [tis.Kč/GJ]
% růstu ceny/rok
Množství [GJ]
% růstu množství/rok
57 628.0
72 193.6
72 435.7
56 890.0
28 004.5
55 846.0
55 480.0
73 160.7 74 258.8 75 651.8
144 294 142 194 140 642
56 308.0
29 164.8 29 842.9
28 549.6
77 283.1
55 189.0
30 576.9
79 113.1
54 958.0
31 362.4
54 627.0
54 509.0
54 416.0
33 072.0 33 990.6 34 950.6
81 110.9 83 256.0 85 753.7 88 326.3
54 774.0
32 195.1
90 976.1
54 341.0
35 949.5
93 705.4
54 281.0
36 987.1
96 516.6
54 233.0
38 063.0
99 412.1
54 195.0
39 177.4
19 919.0
19 409.0
19 011.0
18 700.0
18 455.0
18 261.0
18 108.0
17 986.0
17 890.0
17 813.0
17 752.0
17 703.0
17 664.0
17 633.0
17 608.0
0.0 151 058.0 147 150.0 144 294.0 142 194.0 140 642.0 139 490.0 138 634.0 137 995.0 137 519.0 137 519.0 137 519.0 137 519.0 137 519.0 137 519.0 137 519.0
Ostatní odběratelé
9 519.7
9 554.2
9 639.1
9 765.8
9 927.0 10 117.3 10 333.5 10 571.8 10 830.9 11 107.8 11 401.8 11 711.5 12 036.2 12 375.6 12 728.8
27 541.6
0.0 109 254.9 109 994.5 111 349.4 113 189.4 115 421.6 117 977.3 120 809.0 123 877.9 127 158.9 130 852.1 134 678.7 138 637.0 142 728.7 146 955.1 151 318.2
Položka TUV
Tržby za výrobky a služby
Investiční výdaje jsou shodné s výdaji v hrubém PSC. Tržby jsou uvedeny pro cenu tepla 464 Kč/GJ bez
DPH, která investorovi zajišťuje výnos 10 % pro dobu koncesní smlouvy 15 let.
-129082
-116423
-117574
-100779
-104645
-85875
-93448
Centralizované zásobování teplem v
Kopřivnici
-71567
-57742
-75090
PPP projekt [tis. Kč]
-44309
-67508
-60561
-17067
-54168
-48264
-42769
-40174
-28740
-18202
Základní ekonomické ukazatele PPP:
 O záchranném transferu bude provedena závěrečná zpráva, z níž bude zřejmé, kdy probíhal, kolik jedinců bylo odloveno a do jaké části toku byli přemístěni. Závěrečná zpráva bude předána krajskému ...
Otevřená data - Fond Otakara Motejla
vou tabulku zveřejnil, raději ji vytiskne, úředník podepíše a naskenuje do PDF souboru. A ten pak zveřejní. To jsou všechny ty informace například o veřejných zakázkách nebo smlouvách, které mívají...
Zprávy o činnosti oblastních SK byly předány v písemné formě od VČ.OSK; JM.OSK. Ostatní přislíbili tyto zprávy zaslat, v co nejkratší době, předsedovi STK v elektronické podobě. Ostatní oblasti, kt...
neprodleně, nejpozději však do jednoho měsíce, informovat poskytovatele o vlastní přeměně nebo zrušení s likvidací, v případě přeměny i o tom, na který subjekt přejdou práva a povinnosti z této sml...
pravni služby2 prk 2015.indd
výhodnosti nabídky), kterými mohou být organizace, kvalifikace a zkušenosti osob zapojených do realizace veřejné zakázky. Nově tedy v zadávacích řízeních vyhlášených od účinnosti této novely, tedy ...
knihy smrt a život amerických velkoměst
Je nesporně znát, že autorka má zkušenosti se žurnalistikou a že tento žánr pronikl i do tohoto pojednání o amerických městech. Text se zabývá hlavně porovnáváním skutečnosti, reality v amerických ...
PPP finanční rádce
Ekonomie transakčních nákladů a implementace PPP projektů v