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Matched Legal Cases: ['artículo 1', 'artículo 614', 'artículo 3', 'Artículo 5', 'artículo 20', 'artículo 6', 'artículo 15', 'artículo 1', 'artículo 2', 'artículo 644', 'artículo 674', 'in fine']

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ANALISIS COMPARATIVO DE LOS SEGUROS EMPRESARIALES EN URUGUAY
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1 UNIVERSIDAD DE LA REPÚBLICA FACULTAD DE CIENCIAS ECONÓMICAS Y ADMINISTRACIÓN TRABAJO MONOGRÁFICO PARA OBTENER EL TÍTULO DE CONTADOR PÚBLICO ANALISIS COMPARATIVO DE LOS SEGUROS EMPRESARIALES EN URUGUAY Autores: Martin Levrero, Rodrigo Chiappara Tutor: Cra. Elida Pardo Coordinador: Cra. Maria Cristina Dotta Montevideo URUGUAY 2010
2 PÁGINA DE APROBACIÓN FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS Y ADMINISTRACION El tribunal docente integrado por los abajo firmantes aprueba la Monografía: Título Autor/es Tutor. Carrera. Cátedra... Puntaje. Tribunal Profesor (nombre y firma). Profesor (nombre y firma). Profesor (nombre y firma). ii
3 Agradecimientos A nuestros padres, por el apoyo incondicional sin el cual no hubiera sido posible la realización de este trabajo. A las Contadoras Elida Pardo y María Cristina Dotta, por el tiempo dedicado y sus valiosísimos aportes. Quisiéramos agradecer también a los Liquidadores, Corredores y Empresas que accedieron a dialogar con nosotros enriqueciendo la investigación con sus puntos de vista. Por último queremos agradecer al personal del Banco de Seguros del Estado por la atención brindada a nuestra investigación. iii
4 ABSTRACTO Ante el acaecimiento de un siniestro el asegurado va a reclamar a la empresa aseguradora el pago de la indemnización correspondiente. Por otro lado esta analizará las causas del siniestro determinando si efectivamente corresponde el pago de la indemnización o si por el contrario las mismas lo ubican dentro de las exclusiones del contrato. Llegado a este punto muchas veces se producen desavenencias entre asegurado y asegurador en relación a la indemnización. El presente trabajo pretende ahondar en la temática aseguradora desde el punto de vista de la oferta y de la demanda de seguros. Para ello se realizará, mediante recolección y análisis de información, una puesta a punto de los seguros empresariales que se ofrecen en el mercado por parte de las empresas aseguradoras de forma de brindar al lector una base teórica de las distintas coberturas existentes a la fecha. Base ésta que podrá ser utilizada al momento de optar por la contratación de un seguro. También se entrevistarán a distintas empresas, corredores y liquidadores del medio con el objetivo de conocer su opinión en relación a la temática en cuestión, y así arribar a las verdaderas causas de los conflictos entre ambas partes. Pretendemos mediante este análisis tener una idea más cabal de si las desavenencias entre las partes se producen porque la empresa aseguradora no indemniza como corresponde o si por otro lado quienes contratan un seguro no conocen el verdadero alcance del producto adquirido iv
5 ÍNDICE PÁGINA DE APROBACIÓN... II AGRADECIMIENTOS... III ABSTRACTO... IV CAPITULO I: INTRODUCCION 8 I.1 CONCEPTO DE SEGURO... 9 Existencias Económicas... 9 Idénticos Peligros... 9 Mutualidad I.2 FUNCIONES DEL SEGURO I.3 BREVE HISTORIA DE LA ACTIVIDAD ASEGURADORA El Seguro en el Rio de la Plata CAPITULO II: EL SEGURO EN URUGUAY 19 II.1 INTRODUCCIÓN II.2 MARCO REGULATORIO Código de Comercio Ley de Desmonopolización del Banco de Seguros Carta orgánica del Banco Central del Uruguay Código Aeronáutico Ley de Propiedad Horizontal Ley de Presupuesto nacional de 1990-art Convenio de Transporte Internacional Terrestre II.3 PARTICIPANTES DEL MERCADO II.4 DATOS DEL MERCADO Y EVOLUCIÓN CAPITULO III: SEGUROS EMPRESARIALES EN URUGUAY 37 III.1 RAMAS O DIVISIONES DE SEGUROS III.2 CLASIFICACIÓN DE LA OFERTA DE SEGUROS EN URUGUAY Riesgos Patrimoniales Transporte Vehículos Vida Riesgos Varios Coberturas Combinadas y Todo Riesgo o Integrales Seguros Agropecuarios III.3 CLAUSULAS COMUNES EN LOS CONTRATOS DE SEGUROS CAPITULO IV: EL SEGURO DE INCENDIO 49 IV.1 PARTICIPACIÓN EN EL MERCADO IV.2 LA PÓLIZA Propuesta o solicitud de seguro Clases de Pólizas Modalidades de Cobertura IV.3 CONDICIONES GENERALES DEL SEGURO DE INCENDIO Declaraciones del Asegurado Objetos Asegurados v
6 Objetos No Asegurados Riesgos Cubiertos Riesgos Excluidos IV.4 ADICIONALES Incendio por Tumulto (TI) Tumulto Daños Materiales (TDM) Explosión Combustión Espontánea Cese de Frío Humo Exterior e Interior Alteración de Corriente por Rayo Huracanes, Tornados, Tempestades (se incluye Granizo) (HTT) Inundaciones y Temporales Precipitación de Aviones y Embestida de Vehículos (PA y EV) Remoción de Escombros, desmantelamiento de maquinarias o instalaciones y/o limpieza de restos de mercaderías CAPITULO V: PERDIDA DE BENEFICIOS Y GASTOS PERMANENTES ESPECIFICADOS 69 V.1 INTRODUCCIÓN V.2 MODALIDADES DE COBERTURA Alcance de la Cobertura Básica en la modalidad Inglesa V.3 CONCEPTOS BÁSICOS V.4 CÁLCULO DEL CAPITAL ASEGURADO Modelo de Adición Modelo por Diferencia o Sustracción V.5 CÁLCULO DE LA PÉRDIDA DE BENEFICIOS A INDEMNIZAR Cálculo del Tipo de Beneficio Bruto Cálculo de la Tendencia del Negocio Determinación de la reducción en el Volumen del Negocio Cálculo de la Pérdida de Beneficios CAPITULO VI: SEGURO COMBINADO DE COMERCIO 83 VI.1 INTRODUCCIÓN VI.2 CONDICIONES GENERALES Disposiciones Comunes a los Diversos Riesgos Cubiertos Disposiciones Especiales Sobre la Cobertura del Riesgo de Incendios Disposiciones Especiales Sobre la Cobertura del Riesgo de Hurto Disposiciones Especiales Sobre la Cobertura Adicional del Riesgo de Asalto de Dinero y/o Valores de Fácil Convertibilidad Disposiciones Aplicables Para Diversos Riesgos Adicionales Contratables por Voluntad Expresa del Asegurado CAPITULO VII: ANÁLISIS DE LOS CONFLICTOS EN LA LIQUIDACIÓN 93 VII.1 INTRODUCCIÓN VII.2 EXPLICITACIÓN DE HIPÓTESIS VII.3 METODOLOGIA VII.4 RESULTADOS OBTENIDOS Las Aseguradoras y la indemnización de los siniestros El Asegurado y el Verdadero alcance de la cobertura contratada CAPITULO VIII: CONCLUSIONES 112 vi
7 BIBLIOGRAFIA 115 ANEXO 117 Entrevista a Liquidador A : Entrevista a Liquidador B : Entrevista a Empresa Sin Siniestro : Entrevista a Empresa Con Siniestro : Entrevista a Corredor Menor : Entrevista a Corredor Mayor: vii
8 CAPITULO I: INTRODUCCION
9 I.1 CONCEPTO DE SEGURO En palabras de Alfredo Manes el Seguro puede entenderse como: <<Aquel sistema por medio del cual un gran número de existencias económicas amenazadas por idénticos peligros se organiza para atender mutuamente a posibles necesidades fortuitas y tasables de dinero>>. (El subrayado es nuestro). Destacamos en esta definición ciertos elementos que son claves para la comprensión del concepto de Seguro: Existencias Económicas Desde sus inicios, el ser humano ha buscado satisfacer sus necesidades. En un principio estas eran muy básicas (comida, ropa, alojamiento, etc.), pero con el desarrollo y perfeccionamiento de la cultura del hombre comenzaron a aparecer nuevas formas de satisfacción de las necesidades ya existentes (comida de mejor calidad, ropa bonita, alojamiento confortable y lujoso, etc.) hasta llegar a la aparición de nuevas necesidades (cultura, estética, etc.). Junto con este perfeccionamiento crece la cultura del hombre y se puede notar cierto desplazamiento temporal de sus necesidades, cuando el hombre empieza a sentir una necesidad futura como si fuera presente, naciendo simultáneamente el deseo de satisfacerla. Este deseo puede considerarse como el primer impulso para un pensamiento que nos lleva al mismo seguro. Idénticos Peligros El hombre se encuentra continuamente amenazado por innumerables peligros lo que lleva a intensificar esa búsqueda de satisfacción de necesidades futuras. A su vez, esos peligros futuros son idénticos para muchas personas y empresas. Esto lleva a que 9
10 exista una gran cantidad de interesados en unir sus existencias económicas amenazadas de manera igual, para soportar en conjunto esas amenazas. Mutualidad Este punto deriva de los anteriores al existir un conjunto amplio de individuos o empresas, que poseen ciertas existencias económicas amenazadas por idénticos peligros y reconociendo la imposibilidad de atender toda necesidad futura en forma individual, es que deciden unir esas existencias distribuyendo el riesgo y soportando mutuamente las amenazas. De esta forma se distribuye la carga individual entre innumerables y múltiples existencias, todas ellas tienen en común el estar amenazadas por los mismos peligros. Desde este punto de vista, el seguro es, principalmente un problema de distribución. 1 I.2 FUNCIONES DEL SEGURO Como servicio económico y social, los seguros se consideran indispensables en la vida moderna. Su principal función consiste en eliminar una serie de riesgos económicos que sin los seguros, serían soportados por los particulares y las empresas. En una economía en la que son entidades independientes con limitados recursos financieros las que se encargan de la producción de bienes y servicios, los seguros se convierten en un elemento básico del proceso de producción y distribución (UNCTAD). económico. El negocio del seguro cumple importantes roles desde el punto de vista social y 1 Iniciación al Seguro Serie de Manuales e Instructivos para Funcionarios y Corredores 3º Edición Noviembre 2008 BSE. 10
11 Al contratar un seguro se liberan recursos. Esto posibilita y potencia las inversiones permitiendo destinar recursos que de otra forma estarían afectados a una reserva para enfrentar pérdidas accidentales. Si una persona procurara atender posibles pérdidas reservando recursos propios, tendría que inmovilizar o limitar el uso de cantidades muy superiores al importe de las primas de seguro. En caso de siniestro, la pérdida sería de consecuencias desestabilizadoras para el patrimonio particular. Los individuos y las empresas están expuestos a infinitos riesgos. A cambio de un precio, el seguro transfiere esos riesgos a una entidad capaz de absorberlo. Libera así a las personas, no solo de los costos cuando los riesgos se verifican, sino también de las consecuencias paralizantes que tiene el riesgo aún cuando no se produce. De esta forma produce un efecto liberador respecto de las tensiones creadas por los riesgos. Esta función equilibradora será tanto más eficaz cuanto más extendido esté el seguro dentro de todos los sectores sociales, principalmente en los de menos recursos. Mediante el seguro se promueve el ahorro. El asegurador constituye reservas que provienen de sus recaudaciones de primas, lo que supone un sector importante de inversión. El seguro comprende así un poderoso medio de captación y distribución del ahorro. Desde el punto de vista empresarial la decisión de asegurar o no es relevante para la salud y continuidad de las empresas. Éstas además de los tradicionales riesgos externos que enfrentan (incendio o hurto del edificio comercial o industrial, riesgos climáticos, etc.) también están expuestas a riesgos de naturaleza intangible como la responsabilidad civil por productos, por contaminación ambiental o por errores y omisiones de sus directores y gerentes. La decisión que adopte la empresa respecto de retener los riesgos o transferirlos a una compañía de seguros, incide directamente sobre su capacidad de inversión, su posicionamiento en el mercado e, incluso, su exposición al cierre o a la quiebra. 11
12 También es determinante el impacto sobre la estructuración de productos financieros y proyectos de inversión. El seguro viabiliza los créditos que el sector financiero concede al empresarial o a particulares, pues mediante seguros que protejan adecuadamente los bienes, los créditos quedan expuestos a riesgos menores. El riesgo financiero que se apunta a minimizar mediante la contratación de seguros abarca desde los activos hasta los llamados seguros de estabilidad de costos o seguros de completamiento en fecha o los conocidos key man policies 2 sobre la vida de una persona clave como por ejemplo un emprendedor insustituible en las etapas iniciales de un proyecto a financiar. El Seguro contribuye a la prevención de siniestros. El objetivo de la prevención de siniestros es evitar las pérdidas o atenuarlas mediante providencias de índole diversa. El ejercicio constante de los instrumentos de prevención, que tienden a reducir los alcances de los infortunios materiales y personales, constituye un signo distintivo de la actividad aseguradora más moderna y mejor compenetrada del sentido social del seguro en la orientación de sus recursos. La variada experiencia que acumula en su actividad una compañía de seguros, en cuanto a la ocurrencia de siniestros de toda índole, la hace un instrumento idóneo para aconsejar las más adecuadas medidas de prevención. Esta verdadera especialización, la vuelve insustituible y es en base a sus estadísticas mundiales que se han elaborado sofisticadas medidas de prevención para todo tipo de riesgos. También desde el punto de vista económico y con una perspectiva macroeconómica, la actividad aseguradora se inserta como generadora de ingresos al producto bruto interno, el que, sumado al del comercio internacional, configura al producto bruto nacional. La función indemnizatoria del seguro permite la sustitución o reparación de bienes de valor económico, posibilitando que continúen aportando a la 2 Póliza de Hombre Clave, asegura la vida de un hombre cuya presencia es fundamental para la puesta en práctica o desarrollo de un proyecto comercial. Si el hombre clave muere en el proceso, el contratante recibe el capital. 12
13 formación del producto bruto interno, permitiendo mantener en forma constante los niveles del mismo. 3 I.3 BREVE HISTORIA DE LA ACTIVIDAD ASEGURADORA Las primeras instituciones semejantes al SEGURO se encuentran ya en las culturas de Asiria y Babilonia, hace más de 45 siglos. 4 En Asiria, donde los incendios causaban cuantiosas pérdidas a los suntuosos y magníficos edificios, los Sumos Sacerdotes vieron consumirse de la noche a la mañana sus espléndidos tesoros. Dado su poder casi omnímodo, obtuvieron del soberano la facultad de decretar la repartición del riesgo entre toda la colectividad. Si bien este tipo de compensación difiere mucho del Seguro moderno, revela cómo, en los albores de la Humanidad, se sentía ya la necesidad del hombre de buscar en el Seguro la previsión contra lo desconocido. En Babilonia, hace ya más de años, se originó el primer tipo de indemnización por riesgos en viajes terrestres Babilonia era un pueblo de comerciantes. De un punto a otro del Oriente conocido entonces, traficaban caravanas de mercaderes que llevaban mercancías de inestimable valor: sedas exóticas, tapices finísimos, joyas y especies diversas. Para asegurarse contra las contingencias de los largos y penosos viajes, los empresarios de las caravanas unían sus efectivos y se comprometían a indemnizarse mutuamente en caso de que alguno de ellos perdiera sus mercaderías o sus camellos, a causa de robo o asalto, hechos comunes en aquellos tiempos. 3 HSBC Argentina (2006). Función del Seguro. Consultado en Mayo, 26, 2010 en 4 RED Corredores de Seguros ( ). Historia del Seguro. Consultado en Mayo, 26, 2010 en 13
14 El Seguro Marítimo (El PHOENUS NAUTICUM), fue el primer tipo de seguro marítimo conocido en la Historia, nacido de la necesidad de cubrir los riesgos de la navegación romana primitiva, expuesta a la piratería y a los peligros del mar. Era corriente que los banqueros financiasen las expediciones marítimas de los comerciantes, estipulando que, en caso de que el barco se hundiera, no podrían exigir devolución del préstamo. En cambio, cuando el barco llegaba felizmente a puerto, el comerciante pagaba una determinada suma al banquero, en concepto de prima por el riesgo que éste había corrido. De más está decir que los prestamistas cargaban este tipo de préstamos con intereses mucho más elevados que los que aplicaban a aventuras menos riesgosas. La diferencia entre las tasas de interés normales y aquellas utilizadas para los préstamos marítimos podrían muy bien relacionarse con el costo del seguro cobrado en nuestros días por las compañías de seguros. En la Edad Media poco a poco fue depurándose la idea del seguro, fundamentalmente a través del préstamo a la gruesa, del que brotó el seguro al emanciparse los intereses adeudados por el prestatario del premio de riesgo, confundido con ellos, y éste abonarse sin sujeción a condición alguna. Manes añade que la indemnización no había de hacerse efectiva por el capitalista anticipadamente, sino bajo condición y siempre que el evento dañoso se produjese. En cuanto a lo primero, vino a servir, inconscientemente, de elemento propulsor la legislación canónica y principalmente la decretal del Papa Gregorio IX del año 1230, en que se prohíbe como usurario todo interés, lo que equivale a abolir el préstamo marítimo. Esto determinó la separación del negocio de anticipo y del contrato por el cual se asumía a cambio de una prima el riesgo, desglosándose también de este modo los papeles de prestamista y garante del riesgo. La segunda exigencia se cumplió, en parte al menos, mediante el pacto por el que se 14
15 aplazaba la entrega del capital hasta el momento en que se produjese el daño, sin el cual no tenía razón de ser el abono de la indemnización 5 A mediados del siglo XIV, el seguro ha comenzado a desarrollarse en forma organizada, aunque aún se encuentra en su época pre-técnica : aún el riesgo se toma en base a la experiencia y a la intuición, en tanto perspectivas que pueda tener el asegurador. 6 Consecuentemente, la práctica aseguradora amplía la cobertura hacia nuevos riesgos, tal es el caso de Alemania y Dinamarca en donde surgen organizaciones cuyos integrantes se comprometían a una prestación mutua si ocurría un incendio que afectara algún miembro de esa comunidad. Así, las primeras organizaciones que aseguran este tipo de riesgos se desarrollan como entidades cooperativas. Con el paso del tiempo la actividad aseguradora comienza a perfeccionarse y adquiere fines de lucro, apareciendo en Inglaterra las primeras compañías anónimas de seguros. En 1668 se fundó en Paris la primera compañía de seguros por acciones para el seguro marítimo. Posteriormente, en la segunda mitad del siglo XVII nacen la Royal Exchange Assurance y la London Assurance las cuales han logrado sobrevivir hasta nuestros días. Fue precisamente en 1668 en un café de Londres, propiedad de Edward Lloyd, que nació la LLOYD S UNDERWRITERS. También conocida como Lloyd s ésta comprende una corporación inglesa de aseguradores individuales integrados en varios grupos independientes entre sí, que se denominan sindicatos, los cuales aceptan riesgos a través de sus propios miembros, llamados underwriters. 5 Maestro, Manuel (2010). Surgimiento del Seguro. Mercado Asegurador. Consultado en Mayo, 29, 2010 en 6 Contrato de seguro Cátedra de Actuaciones Periciales CECEA edición 2009, Pág. 5 15
16 Los underwriters son las únicas personas que, como miembros de Lloyd s, pueden aceptar seguros. Responden con su patrimonio personal de las obligaciones económicas contraídas al aceptar el riesgo. Para ser underwriter se exige ser presentado por un miembro de Lloyd s y ser amparado por otros cinco, lo que supone, por tanto, que el nuevo miembro ha de tener una fuerte solvencia financiera. Los parroquianos que solían asistir a Lloyd s coffeehouse eran todos patrones de buques, banqueros o comerciantes y allí se formalizaban los seguros marítimos, además de constituir un centro de información sobre todo lo relativo a buques o navegación. De esta forma la misión del Lloyd s no es solo aceptar seguros o reaseguros, sino también obtener información sobre todo tipo de buques y sus travesías en cualquier momento. Si bien sus orígenes se relacionaban con los seguros marítimos hoy en día trabaja con todos los ramos el seguro y tiene distribuido por todo el mundo varios miles de agentes y subagentes que actúan como representantes de la corporación y no como agentes de seguros. 7 Es debido a la importancia económica del tráfico negrero desde África hasta las colonias americanas que la actividad aseguradora llega a nuestro continente. A través de la Recopilación de Indias se extiende la práctica aseguradora a la actividad productiva y mercantil desarrollada por las colonias españolas en América. Esta recopilación contenía una normativa especial para el comercio de la Corona y sus colonias de América extendiendo el alcance de la póliza general de ida a las Indias o póliza general de venida de las Indias a la mercadería y al barco, así como a los esclavos que se transportaban. 8 7 Fundación Mapfre (2008). Diccionario Mapfre de Seguros. Consultado en Junio, 04, 2010 en 8 Contrato de seguro Cátedra de Actuaciones Periciales CECEA edición 2009, Pág. 7 16
17 El Seguro en el Rio de la Plata En la época colonial prácticamente no se han encontrado precedentes, salvo las disposiciones de la legislación de las Indias precitadas y el establecimiento en el Rio de la Plata de la primera agencia de la Real Compañía de Seguros Terrestres y Marítimos de Madrid en En 1794 se había creado el Consulado de Buenos Aires que tenía a su cargo la jurisdicción mercantil, encontrándose al frente de su secretaría en el año 1796 Manuel Belgrano, quien había realizado sus estudios de derecho en España. En la memoria del Consulado del 15 de junio de 1796, titulada Medios generales de fomentar la agricultura, animar la industria y proteger el comercio de un país agricultor, Belgrano manifiesta su opinión de crear una escuela de comercio y establecer una compañía de seguros terrestres y marítimos. Es importante señalar que en su propuesta Belgrano se alejaba del viejo molde de otros países donde el seguro se inició sobre la parte marítima, para después expandirse a otros riesgos, por lo que la misma resultaba totalmente novedosa. 9 Es a través de Julián el Molino Torres, comerciante de Buenos Aires, que se crea la primer compañía colonial de seguros denominada La Confianza. La misma se fundamenta en la necesidad de evitar la salida de capitales hacia España y la concreta posibilidad de percibir las indemnizaciones en forma rápida, al no tener que esperar su envío desde ese lugar. Mientras tanto, en territorio uruguayo es hacia 1852 que un grupo de individuos vinculados al gremio comercial de los zapateros fundó una sociedad de socorros mutuos que llegó a tener más de doscientos afiliados. 9 Croco, Eduardo Arturo (2006). Una aproximación al Seguro en el Rio de la Plata ( ). IUSHISTORIA. Consultado en Junio, 5, 2010 en 17
18 Hacia 1855 se fundó en Paysandú una sociedad que tenía por objeto preservar la persona de sus asociados y sus intereses de todo acto de violencia que no pueda ser prevenido por las autoridades (revolución, guerra civil, etc.) y socorrer a los pobres en caso de enfermedad u otros accidentes que inhabiliten para e trabajo. Es el primer intento de asegurar a los trabajadores de los accidentes del trabajo. En 1854 se fundó la sociedad anónima llamada Compañía Oriental de Seguros Marítimos, primera empresa uruguaya que cubría esta clase de riesgos. Esta sociedad representó el comienzo de la actividad aseguradora nacional. De aquí en más surgirán distintas compañías que procurarán satisfacer las necesidades de protección o seguridad en sus variadas manifestaciones. Tal es el caso del Servicio de Incendio (1876), el Cuerpo de Bomberos (1887) o la compañía anónima de seguros contra Incendios La providencia. Ya hacia finales del siglo XIX existían cerca de cuarenta empresas o agencias de seguros actuando en el territorio nacional Contrato de seguro Cátedra de Actuaciones Periciales CECEA edición 2009, Pág. 8 18
19 CAPITULO II: EL SEGURO EN URUGUAY
20 II.1 INTRODUCCIÓN En el año 1911 se crea por la ley N y al amparo de la Constitución de la República (Sección IX, Capítulo I) el Banco de Seguros del Estado (B.S.E), con el objetivo de establecer la seguridad colectiva de toda la sociedad y ofrecer un respaldo sólido a las actividades productivas y comerciales del Uruguay de aquella época. Mediante dicha ley se establece el monopolio de la contratación de seguros que cubrieran riesgos de vida, accidentes del trabajo e incendios a cargo del B.S.E, impidiendo la instalación de nuevas compañías fuera de las ya existentes a la fecha. El 14 de octubre de 1993 se promulga la ley N por medio de la cual se aprueba la desmonopolización de la actividad aseguradora y se derogan todas las disposiciones relacionadas, dando libertad de elección a los clientes para la celebración de contratos (sobre todos los riesgos) en las distintas compañías existentes en el mercado. Sin embargo se mantiene bajo la órbita del BSE las coberturas relativas a accidentes de trabajo y enfermedades profesionales así como los seguros que celebren las personas públicas estatales y los seguros de fianza previstos en el art 503 de la ley Deróganse todas las disposiciones que establecen monopolios de contratos de seguros a favor del Estado y ejercidos por el Banco de Seguros del Estado, especialmente los artículos 1 a 7, inclusive y 29 de la ley N de 27 de diciembre de 1911 Exeptúase de lo dispuesto precedente todos los contratos de seguros que celebren las personas públicas estatales y los relativos a accidentes de trabajo y enfermedades profesionales a que refiere la ley N , de 10 de octubre de 1989, así 20
21 como el contrato de seguro de fianza..que sólo podrán celebrarse con el Banco de Seguros del Estado 11 La contratación de los seguros por parte del Estado fue monopolio de BSE hasta 2001, fecha en que se aprobó la Ley (Art 614): Deróganse todas las disposiciones que establecen monopolios de contratos de seguros a favor del Estado y ejercidos por el Banco de Seguros del Estado (BSE) que se mantienen vigentes hasta la fecha, con excepción de las relativas a los contratos de seguros por accidentes de trabajo y enfermedades profesionales a que refiere la Ley N de 10 de octubre de 1989 En el año 2008, con la aprobación de la Ley , se modifica la carta orgánica del BSE vigente desde 1911, adecuándola a los nuevos desafíos de la libre competencia con las demás empresas instaladas en el país. II.2 MARCO REGULATORIO La actividad aseguradora en Uruguay no está regulada por una ley o disposición en particular sino que la mención a ella se encuentra presente en una amplia gama de leyes, decretos y convenios. Código de Comercio Dentro del título IX: De los Seguros se establece las condiciones en que se debe realizar el comercio de seguros discriminado en dos capítulos: a) De los Seguros en General (arts. 634 a 672) b) De las diferentes especies de Seguros Terrestres: a. De los Seguros contra Incendio (arts. 673 a 687) 11 Incisos 1 y 2, art 1 de la ley N del 14 de octubre de
22 b. De los seguros contra riesgos en la agricultura (arts. 688 a 692) c. De los seguros sobre la vida (arts. 693 a 699) Ley de Desmonopolización del Banco de Seguros. La ley sancionada el 14 de octubre de 1993 en su artículo 1º declaró la libre elección de las empresas aseguradoras para la celebración de contratos de seguros sobre todos los riesgos, con excepción de los relativos a accidentes de trabajo y enfermedades profesionales a que refiere la ley del 10 de octubre de 1989, así como también a los contratos de seguros que celebren las personas públicas estatales. Esta última excepción fue derogada por el artículo 614 de la Ley del Por medio de la Ley se crea la Superintendencia de Seguros y Reaseguros. Órgano dentro de la órbita del Banco Central del Uruguay, dependiente del directorio del mismo y con autonomía técnica y operativa. Sus principales funciones son controlar a las empresas públicas y privadas que realicen actividades de seguros o reaseguros, así como a las personas que ejerzan actividad de intermediación en la materia y coordinar la actividad del sector público. Las competencias de la Superintendencia de Seguros y Reaseguros están taxativamente establecidas en la ley Se establece, en su artículo 3º, que las disposiciones relativas a la instalación y funcionamiento de las empresas de seguros y reaseguros serán dictadas por el Poder Ejecutivo con el asesoramiento del Banco Central del Uruguay. Este artículo fue posteriormente reglamentado por el decreto 354/994. Otros puntos a destacar son las disposiciones relativas al régimen sancionatorio y demás normas que regulan el Sistema de Intermediación Financiera así como las menciones a la Actividad Off-shore. 12 Por más información ver art. 7º de Ley Desmonopolización de los Seguros 22
23 Establécese especialmente aplicable a las compañías y a la actividad de seguros y reaseguros lo dispuesto en los artículos 20 a 24 del Decreto Ley N , de 17 de setiembre de 1982, con las modificaciones introducidas por la Ley N , de 11 de noviembre de (Artículo 5, Ley N ) Las personas privadas que infrinjan las leyes y decretos que rijan la intermediación financiera o las normas generales de instrucciones particulares dictadas por el Banco Central del Uruguay, podrán ser pasibles de las siguientes medidas sin perjuicio de la denuncia penal si correspondiera... (Art 20, Decreto-Ley ) Se establece especialmente la aplicación del régimen sancionatorio de la actividad de intermediación financiera a la actividad aseguradora y reaseguradora. Este régimen prevé la adopción de distintos tipos de medidas en función de la gravedad de la infracción, que pueden variar desde una simple observación hasta una revocación definitiva de la autorización para funcionar, que debe ser resuelta por el Poder Ejecutivo con informe del Banco Central del Uruguay. Si bien el artículo 20 del Decreto Ley hace referencia a las personas privadas, en la redacción dada por el artículo 6 de la Ley de diciembre de 2002 se establece la posibilidad de sancionar a las instituciones estatales infractoras. En lo que respecta a la actividad off-shore la ley faculta al Poder Ejecutivo a otorgar un tratamiento especial a las entidades aseguradoras que se instalen en el país, y que exclusivamente desarrollen su actividad respecto a riesgos o personas no radicados en el territorio de la República. Carta orgánica del Banco Central del Uruguay La carta orgánica del BCU aprobada por la Ley N del 30 de marzo de 1995 contiene una serie de menciones relacionadas con la actividad aseguradora, orientadas principalmente a establecer las atribuciones normativas y reglamentarias de la 23
24 Superintendencia respecto de las empresas y mutuas de seguros públicas y privadas. Se da potestad al Directorio del Banco Central del Uruguay para, entre otras cosas, el dictado de normas genéricas de prudencia así como instrucciones particulares y para la aprobación de los planes de recomposición patrimonial o adecuación que presenten las empresas de intermediación financiera. Código Aeronáutico El código aeronáutico comprende aquellas normas que se aplican a la regulación de la actividad aeronáutica y los servicios vinculados directa o indirectamente con la utilización de aeronaves públicas y privadas 13 En el título XIII Responsabilidad (arts. 151 a 181) y título XIV Seguros (arts. 182 a 188) del código aeronáutico se establece la obligación de contratar los siguientes seguros: Por los daños y perjuicios causados a pasajeros, equipajes o cosas transportadas, en servicios aéreos privados, a terceros en la superficie y abordaje aéreo. Por accidentes al personal que desempeñe habitual u ocasionalmente funciones a bordo, a cuyos efectos queda equiparado a los pasajeros. Por el valor del casco, tratándose de aeronaves de matrícula nacional de más de seis toneladas de peso máximo autorizado para el despegue según el certificado de aeronavegabilidad. Ley de Propiedad Horizontal Es obligatorio el seguro contra incendios y daños de ascensor de todo el edificio regido por esta ley. Las primas de seguros se considerarán expensas comunes. 13 Art N 2, Decreto-Ley
25 Cada propietario contribuirá al pago de la prima en proporción al valor de su departamento o piso, y en la misma proporción lo cobrará en caso de siniestro. (Artículo N 20, Ley N del 25 de junio de 1946) Tal cual se desprende del artículo N 20 de la Ley , se establece la obligatoriedad de contratar seguros de incendios y daños de ascensor en todo el edificio y en forma proporcional al valor de su departamento o piso. Ley de Presupuesto nacional de 1990-art 322 Por medio de la Ley N de 28 de Diciembre de 1990 se amplió la obligatoriedad en la contratación del seguro por responsabilidad civil contractual emergente del transporte colectivo de personal en servicios nacionales, departamentales, internacionales y de turismo, haciendo la cobertura extensiva a la responsabilidad extracontractual. También se incluye al transporte colectivo terrestre de personas en servicios departamentales y se consagra en todos los casos la potestad del damnificado de accionar directamente contra el asegurador. Atendiendo a la ley de desmonopolización (N ) es que surge el decreto 276/01 que reglamente el Seguro Obligatorio en el transporte colectivo. Por el mismo se establece que dicho seguro deberá ser contratado por las empresas prestatarias del servicio de transporte colectivo terrestre de personas en servicios nacionales, departamentales, internacionales y de turismo. La cobertura abarcará los daños que sufran los pasajeros o terceros solamente como consecuencia de muerte, invalidez y gastos de atención médica derivados de accidentes, no incluyéndose en la cobertura del mismo el daño moral. Se menciona asimismo que dicho seguro podrá ser contratado con cualquier entidad aseguradora (pública o privada) autorizada y habilitada a operar en el territorio nacional, en la rama de responsabilidad civil. 25
26 Convenio de Transporte Internacional Terrestre El Convenio de Transporte Internacional Terrestre celebrado en el marco del Tratado de Montevideo de 1980 (ALADI), en su artículo 15 establece que las empresas de transporte por carretera que realicen viajes internacionales deberán contratar seguros por las responsabilidades emergentes del contrato de transporte, ya sea de carga, de personas y de su equipaje (acompañado o despachado) y la responsabilidad civil por lesiones o daños ocasionados a terceros no transportados, de acuerdo a las leyes y reglamentaciones vigentes en cada país por cuyo territorio circulen los vehículos. Existen en la normativa, además de las mencionadas, otras referencias a la actividad aseguradora, a saber: Leyes fiscales (Impuesto a los Ingresos de las Entidades Aseguradoras, impuestos sobre primas de seguro), Ley de Accidentes de Trabajo y Enfermedades Profesionales, Ley de Reforma de la Seguridad Social, Ley declaratoria del régimen aplicable a los seguros del transporte y comercio internacional. 26
27 II.3 PARTICIPANTES DEL MERCADO Actualmente operan en Uruguay, la aseguradora estatal Banco de Seguros del Estado y quince aseguradoras privadas. A continuación se detallan para cada una las ramas de seguro en las que operan 14 ALICO COMPAÑÍA DE SEGUROS DE VIDA S.A Vida BANCO DE SEGUROS DEL ESTADO Incendio Robo y riesgos similares Vehículos automotores y remolcados Transporte Responsabilidad Civil Caución Vida Vida previsional Accidentes de trabajo y enfermedades profesionales Otros 14 Banco Central del Uruguay (2010). Registro de Empresas Autorizadas y Habilitadas al 04/06/2010. Consultado en Junio, 07, 2010 en aseguradoras.htm. 27
28 BERKLEY INTERNATIONAL SEGUROS S.A (URUGUAY) Incendio Transporte Robo y riesgoso similares Responsabilidad Civil Vehículos automotores y remolcados Caución Otros CHARTIS SEGUROS URUGUAY S.A Incendio Vehículos automotores y remolcados Robo y riesgos similares Responsabilidad Civil Transporte Otros COMPAÑÍA COOPERATIVA DE SEGUROS SURCO Vida 28
29 Incendio Vida previsional (Contrato Seguro Colectivo Invalidez y Fallecimiento, Contrato Seguro Renta Vitalicia) Robo y riesgos similares Otros Responsabilidad Civil Vehículos automotores y remolcados COMPAÑIA DE SEGUROS ALIANÇA DA BAHIA URUGUAY S.A. Transporte CUTCSA SEGUROS S.A Vehículos automotores y remolcados FAR CIA. DE SEGUROS S.A Vehículos automotores y remolcados Responsabilidad Civil L UNION DE PARIS COMPAÑÍA URUGUAYA DE SEGUROS S.A Incendio 29
30 Vehículos automotores y remolcados Robo y riesgos similares Transporte Responsabilidad Civil Otros Vida MAPFRE LA URUGUAYA S.A Vida previsional (Contrato Seguro Colectivo Invalidez y Fallecimiento, Contrato Seguro Renta Vitalicia) MAPFRE URUGUAY COMPAÑÍA DE SEGUROS S.A Incendio Robo y riesgos similares Vehículos automotores y remolcados Transporte Responsabilidad Civil Otros Caución METROPOLITAN LIFE SEGUROS DE VIDA S.A 30
31 Vida Vida Previsional (Contrato Seguro Colectivo de Invalidez y Fallecimiento) PORTO SEGURO SEGUROS DEL URUGUAY S.A Vehículos automotores y remolcados Incendio Robo y riesgos similares Transporte Responsabilidad Civil Otros Caución ROYAL AND SUNALLIANCE SEGUROS (URUGUAY) S.A Incendio Robo y riesgos similares Vehículos automotores y remolcados Responsabilidad Civil Transporte Otros 31
32 Vida Caución SANCOR SEGUROS S.A Incendio Robo y riesgos similares Vehículos automotores y remolcados Responsabilidad Civil Transporte Otros Vida Caución SANTANDER SEGUROS S.A Vida Vida Previsional (Contrato Seguro Colectivo Invalidez y Fallecimiento) 32
33 II.4 DATOS DEL MERCADO Y EVOLUCIÓN Si consideramos las primas emitidas netas de anulaciones al 31 de Diciembre de 2009, el mercado de seguros uruguayo se distribuía en un 64% para el sector público (BSE) y un 36% para el sector privado, discriminándose este último en 9% para MAPFRE (Generales y Vida), 7% para Royal, 5% para PORTO y 15% para las restantes empresas privadas: Distribución del Mercado Asegurador por Empresa 7% 9% 15% 5% 64% BSE MAPFRE GRALES ROYAL AND SUN Otras Empresas PORTO Fuente: Elaboración propia en base a datos de la Superintendencia de Seguros y Reaseguros del BCU de Diciembre 2009, sobre el total de primas emitidas netas de anulaciones. Los seguros pueden clasificarse de diversas formas, entre ellas: Seguros privados y seguros sociales, Seguros mutuos y seguros a prima fija, Seguros de daños y seguros de sumas, seguros de cosas y seguros de personas, etc. Nos detendremos en la última clasificación (cosas y personas) por ser de las de uso más frecuente. En el seguro de cosas el riesgo asegurable tiene relación con un bien (corporal o incorporal) que integra el patrimonio del asegurado. Ejemplos son los seguros de incendio, de hurto, agrícola, como así también el seguro de responsabilidad civil. En el seguro de personas, el riesgo tiene relación con un acontecimiento que alcanza a la persona en sí misma. A su vez este se subdivide en seguros de personas 33
34 en sentido estricto y seguros de personas en sentido amplio, atendiendo a si dependen o no de la duración de la vida humana. Dentro del sentido estricto ubicamos los seguros de vida, supervivencia y mixtos. Dentro del sentido amplio encontramos los seguros de accidentes personales, salud, desempleo, etc. 15 Atendiendo a la clasificación expuesta se presenta a continuación la distribución por ramos del mercado asegurador a Diciembre de 2009: Distribución por Ramos 8% 5% 4% 3% 2% 1% 32% Vehículos Accidentes Vida Otros Incendio 21% Transporte Robo RC 24% Caución Fuente: Elaboración propia en base a datos de la Superintendencia de Seguros y Reaseguros del BCU de Diciembre 2009, sobre el total de primas emitidas netas de anulaciones. El mercado de seguros en nuestro país ha venido creciendo en términos reales desde el año 2005 a la fecha a una tasa promedio de 7.33% anual, registrándose los mayores aumentos en los años 2008 y 2009 en donde las tasas fueron del 10% y 11% respectivamente. Dicho incremento se debe en gran medida al aumento en la producción de las ramas de Vida, Vida Previsional y Accidentes de trabajo a diciembre 2008, con variaciones en los primeros dos casos del 19% y de 12% en el ramo accidentes. Para diciembre de 2009 dichas ramas siguieron creciendo a similar tasa con excepción del rubro accidentes, que lo hizo 4 puntos porcentuales por debajo, alcanzando un 8%. 15 Ifran, Geraldine (2006). Curso de Derecho de Seguros. Montevideo, Uruguay: AMALIO M.FERNANDEZ SRL. 34
35 Millones Millones Análisis comparativo de los Seguros Empresariales en Uruguay Evolución de la Producción en el período Producción Seguros Directos Fuente: Elaboración propia en base a datos de la Superintendencia de Seguros y Reaseguros del BCU de Diciembre 2009 Evolución anual por Rama (500) Fuente: Elaboración propia en base a datos de la Superintendencia de Seguros y Reaseguros del BCU de Diciembre
36 Evolución por Rama ordenado de mayor a menor variación ( %) Rama % Producción Evolución Vida 11,54% 26% Transporte 4,66% 16% Accidentes 22,38% 14% Vida Previsional 5,96% 14% Vehículos 33,07% 3% Incendio 6,95% 2% Rurales 1,37% 1% Otros 5,73% -1% Caución 1,16% -4% Robo 4,31% -5% RC 2,60% -6% Ingenieria 0,23% -11% Créditos 0,07% -15% Reaseguros Activos -0,03% -18% Rama % Producción Evolución Ingenieria 0,70% 224% Rurales 3,42% 99% Vida Previsional 7,42% 19% Vida 13,04% 19% Transporte 4,65% 15% Accidentes 25,07% 12% RC 2,11% 10% Caución 1,12% 4% Vehículos 29,71% 3% Incendio 5,12% 0% Otros 4,55% -10% Robo 3,06% -11% Créditos 0,03% -67% Reaseguros Activos 0,00% -76% Rama % Producción Evolución Rurales 1,89% 43% Créditos 0,08% 28% Vida Previsional 6,87% 20% Accidentes 24,56% 14% Ingenieria 0,24% 9% Vida 12,09% 9% Caución 1,18% 6% Otros 5,55% 1% Vehículos 31,62% -1% Transporte 4,44% -1% Robo 3,77% -9% RC 2,10% -16% Incendio 5,60% -16% Reaseguros Activos 0,00% -102% Rama % Producción Evolución Reaseguros Activos 0,00% 209% Caución 1,25% 24% Vida Previsional 8,00% 20% Vehículos 31,72% 19% Vida 13,42% 14% Otros 4,67% 14% Créditos 0,03% 9% Accidentes 24,34% 8% Rurales 3,30% 7% RC 2,03% 7% Robo 2,77% 1% Incendio 4,61% 0% Transporte 3,57% -15% Ingenieria 0,29% -55% Fuente: Elaboración propia en base a comunicaciones de la Superintendencia de Seguros y Reaseguros del BCU nros. 06/30, 07/27, 08/12, 08/22, informe trimestral del Mercado Asegurador Uruguayo al 31 de diciembre de 2008 y datos técnicos publicados por el BCU en su pág. web. Cómo se observa en los gráficos y cuadros precedentes las principales ramas del mercado las integran: Vehículos, Accidentes, Vida y Vida previsional. Es lógico pensar que una variación en la producción, aunque sea pequeña, en cualquiera de estas ramas llevaría a cambios significativos en la producción total. En efecto, en los cuadros se aprecia cómo a pesar de registrarse caídas en Reaseguros Activos de entre el 18% y 102% la producción total ha ido aumentando año a año. Esto se debe a la poca participación en el total de la producción que significan los Reaseguros Activos en Uruguay. 36
37 CAPITULO III: SEGUROS EMPRESARIALES EN URUGUAY
38 III.1 RAMAS O DIVISIONES DE SEGUROS Según establece la SSR en el artículo 1 del libro I correspondiente a la Recopilación de Normas de Seguros y Reaseguros Requisitos de funcionamiento de las empresas de seguros y reaseguros, la actividad aseguradora se dividirá en dos grupos: Seguros Generales: Se aseguran los riesgos de pérdida o daño en las cosas o el patrimonio. Se distinguirán las siguientes ramas: a. Incendio b. Vehículos Automotores y remolcados c. Robo y riesgos similares d. Responsabilidad Civil e. Caución f. Transporte g. Otros Seguros de Vida: Se aseguran los riesgos de las personas, garantizando un capital, una póliza saldada o una renta, para el asegurado o sus beneficiarios, dentro o al término de un plazo. Se distinguirán así mismo: h. Seguros de Vida No Previsionales i. Seguros de Vida Previsionales Así mismo, en su artículo 2 se determina la asimilación de aquellas ramas de seguro no especificadas de la siguiente forma: 38
39 INCENDIO Huracanes, Tornados y Tempestades, Granizo y otros fenómenos de la naturaleza Precipitación de Aviones Embestida de Vehículos Tumultos, Alborotos populares, Huelgas Daños materiales maliciosos Explosión Desperfectos eléctricos o electrónicos Inundaciones Humo Terremoto Rotura de cañerías o desbordamientos Otros daños derivados de incendio o sus asimilados: Pérdida de beneficios Gastos por alquileres y/o arrendamientos Cese de frío Remoción de escombros Desmantelamiento de maquinarias o limpieza de mercadería 39
40 Accidentes personales del asegurado Responsabilidad Civil VEHÍCULOS AUTOMOTORES Y REMOLCADOS Responsabilidad Civil Hurto Incendio Accidentes personales del conductor y ocupantes TRANSPORTE Casco marítimo o aéreo OTROS Rama destinada a la inclusión de otros seguros no comprendidos en las anteriores clasificaciones Existe en el mercado una variedad muy grande de coberturas orientadas a satisfacer las necesidades de los distintos tipos de empresas. Según la actividad que desarrolle una organización serán los riesgos a los que esté expuesta y los seguros que necesitará. No tendrá la misma importancia un seguro que cubra los daños ocasionados por la caída de granizo o heladas para una empresa agrícola que para una dedicada a los servicios financieros. Tal vez para ésta última sea crucial la contratación de una cobertura que ampare los daños o pérdidas resultante de los hurtos o asaltos, fidelidad del personal, etc. 40
41 III.2 CLASIFICACIÓN DE LA OFERTA DE SEGUROS EN URUGUAY A modo de ejemplo, y sin que pretenda ser una lista exhaustiva de todas las coberturas, la oferta de seguros empresariales hoy en día está compuesta por: Riesgos Patrimoniales Seguro de Incendio Se ofrece cobertura ante los daños ocasionados por el fuego y por las acciones al intentar extinguirlo, así como también daños por rayo y explosión doméstica. Ampara edificios comerciales, industriales y puede extenderse al contenido de los mismos. Cristales Comprende una cobertura destinada a proteger los cristales, espejos, letras pintadas, acrílicos y similares, contra los daños provocados fortuitamente, por imprudencia o por malevolencia de terceros. Dinero y Valores en Tránsito Se ampara el asalto de dinero y valores fácilmente convertibles, durante su transporte dentro del territorio nacional Asalto a Local Se ampara la sustracción de los objetos asegurados a consecuencia de los delitos de hurto y/o rapiña dentro del local. 41
42 Transporte Embarcaciones y Aviones Se ofrece una cobertura para embarcaciones de trabajo, deportivas, vehículos náuticos y aviones. Las coberturas van desde los daños ocasionados a los vehículos ya sea por incendio o hurto, hasta la responsabilidad civil por daños a terceras personas. Transporte de Mercadería. Se ofrece a los propietarios de carga cobertura de daños a la mercadería durante su transporte. Estos daños pueden ser muy variados, por lo tanto las coberturas van desde daños por vuelco, choque, incendio, hurto, etc. Vehículos Se ofrecen tanto a particulares como a empresas una variedad de coberturas que contemplan una amplia gama de riesgos, entre ellos: Daño Propio, Hurto, Incendio y Responsabilidad Civil frente a terceros. Vida Agrupamiento Comprende un seguro por el cual varias personas nucleadas abonan una prima promedio y en caso de fallecimiento se abonará a los beneficiarios designados por cada persona asegurada, el capital contratado para el riesgo de muerte. Esta cobertura interesa a ciertas empresas en su modalidad Agrupamiento-Saldo de Deuda Agrupamiento Saldos de Deuda Esta modalidad está destinada a aquellas empresas que ofrecen préstamos a sus clientes, ya que permite asegurar el cobro de los mismos en caso de fallecimiento de 42
43 los deudores, evitando otras gestiones más extensas y complejas. En caso de fallecimiento, la empresa cobra el monto total de la deuda que hubiere contraído la persona, como si las cuotas hubieran sido abonadas regularmente. Accidentes Personales Esta cobertura cubre al trabajador en el desempeño de su actividad, contra muerte accidental en el desempeño de su trabajo o vida privada. Seguros para Viajes Comprende una cobertura destinada a empresas que quieran asegurar a su personal cuando el mismo es destinado a realizar viajes con motivos laborales. También se ofrece cobertura a personas extranjeras o visitantes con fines comerciales. Riesgos Varios Responsabilidad Civil Cobertura que protege al Asegurado contra los perjuicios que pueda causar a terceros, ya sea por su responsabilidad personal, profesional o empresarial. Seguro de Fianza Comprende un contrato de Garantía que otorga el Asegurador para cubrir los perjuicios producidos por el incumplimiento de ciertas obligaciones del Proponente (tercero) frente al Asegurado. Ramos Técnicos Es un seguro relacionado a la construcción, cubre los denominados riesgos de ingeniería. Incluye Todo Riesgo Construcción en donde se asegura a la edificación contra catástrofes así como incendio, explosión, hurto, derrumbe, etc. También forma 43
44 parte de la oferta la cobertura de Todo Riesgo Montaje que cubre pérdidas físicas de naturaleza súbita y accidental incluyendo errores humanos durante el montaje de maquinaria e instalaciones Coberturas Combinadas y Todo Riesgo o Integrales Como se mencionara al principio de la presente investigación, luego de la desmonopolización de la actividad aseguradora a través de la Ley de 1993, comenzaron a instalarse en el país otras empresas aseguradoras privadas que competirían con el Banco de Seguros del Estado en las distintas ramas (excepto accidentes de trabajo y enfermedades profesionales). Como todo mercado en libre competencia cada empresa buscará sus propias estrategias de modo de posicionar a su producto por encima de su rival. De esta forma se elaboran coberturas que pretenden satisfacer las más variadas necesidades de los clientes. Hoy en día encontramos coberturas combinadas, en donde en una misma póliza se garantizan respecto a la misma persona determinados riesgos de diversa naturaleza, referentes al mismo objeto. Se habla así de seguro combinado de Incendio-Robo, combinado de Automóviles (daños, robo e incendio). Pero la evolución de la oferta de seguros no se limita a combinar unos pocos riesgos solamente. Hoy en día podemos encontrar las denominadas Coberturas Integrales o Todo Riesgo. En ellas se aseguran todos los riesgos salvo los expresamente excluidos. Esta expresión puede resultar un tanto engañosa ya que muchas veces la lista de riesgos excluidos es tan amplia que pocos riesgos escapan a la misma. Por ello es importante estudiar las pólizas con detenimiento y con el apoyo de un asesor en la materia. No obstante, se pretende con las coberturas integrales o todo riesgo diseñar un seguro a medida, simplificando la contratación simultánea de varias coberturas. 44
45 A continuación pasaremos al análisis de aquellas ramas de seguros que en base a sus características y a nuestro parecer deberían estar presentes en el abanico de coberturas a considerar por cualquier empresario. Seguros Agropecuarios Comprenden coberturas específicas destinadas al sector agropecuario. Contemplan riesgos como por ejemplo: Granizo, Heladas, Incendio, Vientos, riesgos relativos a la vida animal, a la forestación, etc. Consideramos importante aclarar que para cada una de las coberturas que más adelante se detallan, se tomó como base para su estudio las Condiciones Generales de la Póliza pertenecientes al Banco de Seguros del Estado por ser la compañía con mayor participación en el mercado (por rama y global) a la fecha. 45
46 III.3 CLAUSULAS COMUNES EN LOS CONTRATOS DE SEGUROS. Existen ciertas cláusulas o artículos que de una forma u otra están presentes en toda póliza de seguros, independientemente de la rama o compañía. Al ser un contrato bilateral, de adhesión, es necesario dejar plasmado ciertos aspectos relativos a la relación entre las partes así como con los bienes asegurados. Entre las cláusulas más comunes encontramos las siguientes: Ley de los Contratantes Es la base de la relación entre asegurado y asegurador. En ella se establece el sometimiento de ambas partes a las disposiciones presentes en la póliza como a la ley misma. Declaraciones del Asegurado Al ser un contrato de buena fe se presume que las declaraciones del asegurado se encuentran libres de reticencias o inexactitudes. De todas formas por medio de esta cláusula se deja constancia de la nulidad del seguro y la consiguiente pérdida del derecho a indemnización si se verificasen tales declaraciones. asegurados Alteración o Modificación del contrato o circunstancias relativas a los objetos Cuando una compañía aseguradora asume determinado riesgo lo hace porque considera que las condiciones son adecuadas para hacerlo. En esta consideración entran en juego variables tales como probabilidad de ocurrencia de un siniestro, máximas pérdidas probables y posibles, posibilidad de reaseguro, etc. Si se llevaran a cabo modificaciones en las circunstancias relativas al objeto asegurado podría suceder un agravamiento del riesgo no contemplado por la empresa aseguradora. Debido a esto 46
47 se establece que toda modificación del riesgo hará cesar los efectos del seguro hasta tanto dicha modificación no sea comunicada por escrito y aceptada por la compañía. Coaseguro Consiste en la intervención de dos o más compañías de seguros amparando el mismo riesgo, durante el mismo período, en iguales condiciones. La participación de cada compañía en el capital asegurado se establecerá proporcionalmente y esa proporción regirá para la participación de cada coasegurador en el caso de las indemnizaciones por siniestro. Caracteriza al coaseguro, desde el punto de vista de la relación contractual, que los aseguradores se mantienen directamente responsables ante el asegurado por el cumplimiento de sus obligaciones. La ventaja de este sistema está en que la compañía aseguradora no asume totalmente un riesgo, permitiéndole entonces reservar capacidad de suscripción para otros riesgos similares. Sin embargo el gran inconveniente de este sistema es que, de alguna forma, se está exhibiendo su cartera a la competencia, o sea la otra compañía de seguros que actúa conjuntamente en el riesgo compartido, estará al tanto de las condiciones otorgadas al cliente, su forma de operar y sus posibilidades de cliente potencial en otro tipo de riesgo. En todo caso, el asegurado deberá declarar, bajo pena de nulidad del contrato si omite hacerlo, si posee seguro sobre el mismo riesgo en otra compañía de seguros Iniciación al Seguro Serie de Manuales e Instructivos para Funcionarios y Corredores 3º Edición Noviembre 2008 BSE. 47
48 Esta cláusula también tiene relación con la característica de estricta indemnización de todo contrato de seguros. Si el asegurado tuviera contratado más de un seguro sobre el mismo riesgo y no lo declarase, se estaría dando un enriquecimiento ilícito a través de la indemnización. Subrogación Jurídicamente comprende la sustitución de una persona por otra distinta que ejercitará los derechos y acciones de aquella. En el ámbito del seguro, en virtud de la subrogación al asegurador sustituye al asegurado en el ejercicio de las acciones o derechos que tendría este contra terceros causantes del accidente o siniestro, a fin de poder recuperar de ellos la cantidad por la que civilmente deberían responder a consecuencia de los daños producidos, cuya indemnización, en virtud de la póliza de seguro, ha corrido inicialmente a cargo de la aseguradora. 17 Disposiciones relativas a Siniestros Estas disposiciones podrían constituir, si se quiere un capítulo aparte en donde se regulan aspectos relacionados a la ocurrencia de un siniestro. Se establecen las obligaciones del asegurado. Regulan su accionar relacionado con la salvaguarda de los bienes, las denuncias a las autoridades pertinentes, los plazos para efectuar las mismas y también se establece la obligación de proporcionar a la compañía aseguradora todo documento justificativo que esta solicite. 17 Diccionario Mapfre de Seguros, consultado en julio de 2010 en 48
49 CAPITULO IV: EL SEGURO DE INCENDIO
50 IV.1 PARTICIPACIÓN EN EL MERCADO El seguro de Incendio es tal vez una de las coberturas más importantes y básicas debido a, entre otras cosas los efectos destructivos de cualquier incendio. Las empresas habilitadas por la Superintendencia de Seguros y Reaseguros para operar en esta rama de seguros son: 18 Banco de Seguros del Estado Mapfre Uruguay Compañía de Seguros s.a Royal and Sunalliance Seguros Porto Seguro Seguros del Uruguay s.a Otras (Berkley Internacional Seguros s.a, Chartis Seguros Uruguay s.a, Compañía Cooperativa de Seguros Surco, L Union de Paris Compañía Uruguaya de Seguros s.a y Sancor Seguros s.a) 18 Comunicaciones varias del BCU extraídas de su página web en Julio
51 Seguro de Incendio 6% 1% 17% BSE 19% 57% ROYAL&SUN OTRAS PORTO MAPFRE Empresas Primas Netas Participación BANCO DE SEGUROS % ROYAL & SUNALLIANCE % OTRAS % PORTO % MAPFRE % TOTAL % Compañías dentro de clasificación Otras Empresas Primas Netas Participación L UNION % SURCO % BERKLEY % CHARTIS % SANCOR % TOTAL % Fuente: Elaboración propia en base a datos de la Superintendencia de Seguros y Reaseguros del BCU de Diciembre 2009, sobre el total de primas emitidas netas de anulaciones. Clasificación efectuada en base a distribución global del mercado asegurador. Al día de hoy son nueve las compañías aseguradoras habilitadas por la SSR a trabajar con coberturas de Incendio. De ellas las tres que mayor participación tienen en esta rama son: BSE con una participación del 57% de las primas emitidas netas de anulaciones. Luego siguen, en orden decreciente RSA con 19% y L Union (dentro de la clasificación de Otras ) con 9.85%. 51
52 IV.2 LA PÓLIZA La póliza comprende aquel documento que le otorga solemnidad al contrato de seguro. El artículo 644 del Código de Comercio establece que en el contrato de seguro es absolutamente necesaria la existencia de la póliza escrita, entendiéndola como la expresión formal y solemne de ese contrato y a su texto como la Ley de los contratantes. Asimismo existe en el Código de Comercio una regulación específica en materia de seguros de incendio relativa a la oportunidad y modo de pago de la prima. 19 Con la finalidad de que el seguro de incendio no se contrate por tiempo indeterminado, el Código de Comercio en su artículo 674 establece que este tipo de seguro debe contratarse por meses o por años y que la prima debe abonarse a la compañía de seguros, por anticipado, al principio del período pactado. Sin perjuicio de ello, al no tratarse de disposiciones de orden público las partes pueden acordar soluciones distintas a las previstas legalmente, como por ejemplo establecer facilidades de pago las que deberán constar por escrito. De todas formas, para que el asegurado conserve el derecho a la indemnización es necesario que demuestre estar al día en el cumplimiento del pago del premio o cuotas correspondientes. esenciales: Como todo contrato de seguro la póliza de Incendio consta de tres secciones Propuesta o Solicitud En la práctica es un formulario que el proponente debe llenar, con todos los datos necesarios para conformar el contrato. Condiciones Generales Conjunto de normas que rigen todos los contratos del Producto Incendio. 19 Sección I, Capítulo II, Título IX, del Código de Comercio (arts. 673 a 687 inclusive) 52
53 Condiciones Particulares Establecen la identificación y descripción del riesgo que se asegura y el alcance de las disposiciones aplicadas al caso concreto. A continuación detallaremos los aspectos más importantes relativos al contenido de la Póliza de Seguro de Incendio: Propuesta o solicitud de seguro En este formulario deben detallarse cuatro elementos esenciales evitando cometer omisiones o imprecisiones en su llenado: Identificación del Proponente contratante. Comprenden todos los datos relativos a la identificación de la persona o empresa Descripción del objeto que se desea asegurar Comprende desde la ubicación del riesgo hasta la descripción de las características de construcción. En cuanto a esto último se deberá detallar el material de construcción de paredes y techos (sólidos, combustibles, combinados), ocupación del edificio (familias, oficinas, riesgos industriales), comunicación con linderos, etc. Monto que se desea asegurar Comprende el denominado Capital Asegurado. Este puede ser un solo capital o discriminarse por artículo (Contenido General, Maquinarias e Instalaciones, Mercaderías) en cuyo caso se tratarán como seguros independientes. 53
54 Vigencia Corresponde a la fecha de iniciación y finalización del contrato. Le otorga a los derechos y obligaciones recíprocos un marco temporal. Generalmente la fecha de iniciación de contrato es el mediodía siguiente a la aceptación de la propuesta por parte de la empresa aseguradora aunque existen propuestas que por su peligrosidad intrínseca u otros motivos no entran en vigencia sin una previa aceptación por algún departamento específico de la empresa aseguradora quién se encargará de llevar a cabo los estudios pertinentes. Clases de Pólizas Articulada. Las pólizas de Incendio pueden clasificarse en dos grupos: Estándar y La póliza de Incendio Estándar asegura en forma global los bienes contenidos en un edificio o al edificio en sí mismo, es decir que existe un capital único asegurado para el edificio o el contenido sin discriminar grupos de bienes. En cambio la póliza Articulada asegura la totalidad de los bienes en forma separada con sus correspondientes capitales. En caso de siniestro cada artículo funciona como una póliza independiente. Esta clase de pólizas puede ser útil ya sea para aplicar primas diferenciales o directamente por motivos de planificación de la empresa debido a fluctuaciones de costos en los distintos rubros por ejemplo. Modalidades de Cobertura El seguro de Incendio puede contratarse a Valor Total, a Primer Riesgo Absoluto, con reposición a Valor Real, a Valor a Nuevo, en modalidad de Cuenta Corriente y Flotante. 54
55 Seguro de Incendio a Valor Total El capital asegurado en un contrato debe representar el valor de la totalidad de los bienes expuestos a riesgo. Implica la aplicación de la Regla de la Proporción cuando existe infraseguro, quedando el asegurado como propio asegurador por la diferencia proporcional entre el capital asegurado y el valor total de los bienes asegurados. Seguro de Incendio a Primer Riesgo Absoluto Se renuncia a la aplicación de la Regla de la Proporción y se obliga a pagar, en caso de siniestro, el importe total del monto de los daños sufridos hasta donde alcance el Capital Asegurado. Valor Real Comprende la modalidad de reposición más habitual en los seguros de incendio. Consiste en considerar el precio por el que normalmente puede adquirirse un bien de similares características al objeto asegurado, con su depreciación por edad y estado de mantenimiento al momento del siniestro. Valor a Nuevo o Reposición Es el precio de adquisición del objeto asegurado en estado de nuevo u otro con similares características pero sin considerar la depreciación. Por lo general se aplica para edificios con antigüedad no superior a 40 años, para construcciones totalmente sólidas, para maquinarias nuevas excluyendo equipos de computación. Mercadería en Cuenta Corriente Comprende una modalidad por la cual la empresa asegura mercadería en determinados lugares con determinado capital máximo a cubrir. Este capital funciona como cota máxima del capital en riesgo. Por lo tanto se deben efectuar declaraciones 55
56 juradas periódicas (normalmente mensuales) en donde se deberá detallar el valor de la mercadería en cada local durante el período comprendido en la declaración. Se cobra un premio provisorio consistente en determinado porcentaje del capital asegurado anual y luego ese premio se ajusta en base a las declaraciones juradas presentadas por el asegurado Póliza Flotante Surge con el objetivo de simplificar los trámites administrativos que exigirían la actualización de una póliza en la que el riesgo estuviese sujeto a continuas variaciones. Se concede al asegurado dentro de unos límites, y previo reconocimiento de determinadas condiciones, una garantía abierta en la que pueden establecerse aumentos o disminuciones del capital asegurado. Los motivos más frecuentes son variabilidad del objeto asegurado y modificación de la cuantía del capital cubierto Diccionario Mapfre de Seguros, consultado en julio de 2010 en 56
57 IV.3 CONDICIONES GENERALES DEL SEGURO DE INCENDIO Las referencias a La Póliza en el articulado de las condiciones generales son similares no solo entre las distintas coberturas (Incendio, Robo, RC, etc.) sino también entre las distintas compañías aseguradoras. En ellas se establece el mutuo sometimiento del asegurado y asegurador a todas las estipulaciones que emanan del contrato. Se asimila el contrato de seguros a la ley misma. Declaraciones del Asegurado En toda póliza de incendio se deberá indicar por parte del asegurado: a) Identificación de la persona que quiere asegurar b) Objeto del Seguro c) Nombre del dueño d) Local en donde se encuentran los objetos que se pretenden asegurar así como las circunstancias en cuanto al peligro de fuego a que estuviesen expuestos. En este punto se deberá indicar el tipo de construcción así como el contenido de los edificios linderos. Es muy importante tener en cuenta que cualquier falsa declaración o reticencia por parte del asegurado al celebrar el contrato podrá ser causa de nulidad del mismo con la consiguiente pérdida del derecho a indemnización. Es común que la cláusula relativa a las falsas declaraciones se incluya al principio de las condiciones generales y esto es debido a que toda empresa aseguradora al momento de aceptar la cobertura de un riesgo realiza un análisis de probabilidad de ocurrencia de siniestro basado, entre otras cosas, en los datos aportados por el asegurado a modo de declaración jurada. Si existieran omisiones o falsas 57
58 declaraciones por parte del asegurado, estas podrían inducir a la empresa hacia una incorrecta apreciación del riesgo, aceptando brindar una cobertura que de haber conocido su peligrosidad no hubiera aceptado o hubiera modificado las condiciones. Objetos Asegurados Los objetos a asegurar en un contrato de seguro de incendio son los especificados en la póliza. Ellos pueden establecerse en forma general (mercadería, efectos, existencias, mobiliario, etc.) o individualizada. En el contrato de incendio se aseguran todos aquellos objetos expresados en la póliza y comprendidos en el local o locales descritos en ella. En forma genérica, los objetos asegurables se pueden clasificar en tres grupos: 1. Inmuebles (Excluyendo los cimientos) a. Vivienda b. Comercio c. Industria 2. Existencias a. Mobiliario b. Maquinarias c. Instalaciones d. Materia Prima/Mercaderías e. Suministros 3. Estructuras Varias (Condicionado a la contratación del contenido) a. Antenas b. Carteles c. Paneles Solares d. Toldos 58
59 Objetos No Asegurados Sin embargo las pólizas de incendio cuentan con una lista taxativa de objetos que salvo inclusión expresa en el contrato se encuentran excluidos del seguro. Ellos son: Mercaderías en consignación o a comisión que el asegurado tuviere en depósito o bajo su responsabilidad, Los valores como dinero, cheques, letras, pagarés, títulos, bonos, sellos y colecciones de sellos y monedas, papeles comerciales, documentos de cualquier clase, manuscritos, los programas y los datos de sistemas computarizados, moldes, planos, dibujos, modelos, lingotes de oro o plata, alhajas, perlas, piedras preciosas. También se excluyen los explosivos y objetos que por su procedencia, antigüedad, forma especial de fabricación o reputación de quién lo ha creado o fabricado, constituyan objetos raros o de valor excepcional. Estos objetos raros así como las obras de arte, esculturas, armas y encajes finos normalmente se excluyen por la parte que supere a determinado importe establecido por la compañía de seguros. Muros y cercos divisorios, techados, torres o antenas emisora o receptoras de cualquier índole, chimeneas o ductos exteriores de metal, toldos, cortinas, carteles, marquesinas, letreros e instalaciones a la intemperie Como se verá más adelante, existen ofertas de las compañías aseguradoras que garantizan respecto a la misma persona, determinados riesgos de diversa naturaleza, referentes al mismo objeto. Se habla así de seguro combinado de incendio-robo, combinado de automóviles (daños, robo e incendio), etc. 59
60 Una de las diferencias fundamentales -muy importantes si hablamos de empresas- entre la cobertura de incendio y la combinada de incendio-hurto se da en cuanto a la cobertura de la mercadería propiedad de terceros en poder del asegurado, ya sea bajo consignación o similar. En la cobertura de incendio estos objetos que son propiedad de terceros no están cubiertos salvo que se incluyan a texto expreso por parte del asegurado. En forma opuesta opera la cobertura combinada incendio-hurto, se consideran dentro de la cobertura salvo que se excluyan Riesgos Cubiertos En la terminología aseguradora el Riesgo alude indistintamente a dos ideas diferentes: por un lado se habla de Riesgo como objeto asegurado; por otro, hace referencia a la posibilidad de ocurrencia de un acontecimiento que produce una necesidad económica y cuya aparición real o existencia se previene y garantiza en la póliza y obliga al asegurador a efectuar la indemnización que le corresponde. En este sentido se habla del riesgo de incendio para aludir a la posibilidad de que el objeto asegurado sufra un daño material. 21 Un Incendio puede definirse como el ardimiento seguido de llama, producido en una cosa que no está destinada a arder. Consideramos importante destacar en la definición precedente el hecho de la necesidad de ocurrencia de llama para la configuración de un incendio. Como se verá más adelante existen ciertos riesgos que se encuentran expresamente excluidos de las coberturas de incendio que son consecuencia ya sea de descuidos por parte del asegurado (quemaduras por aproximación a aparatos de calefacción) o resultantes de las propiedades químicas de los objetos asegurados (combustión espontanea), así como también provocados por fenómenos naturales (alteración de corriente). Si bien los daños 21 Diccionario Mapfre de Seguros, consultado en julio de 2010 en 60
61 a los objetos asegurados, provocados por alguno de los riesgos mencionados quedan excluidos de la cobertura, en caso de verificarse un Incendio los mismos pueden ser indemnizados. Independientemente de quién sea la empresa aseguradora, las pólizas de Incendio cubren cuatro riesgos básicos, ellos son: 1. Daños por Incendio 2. Daños provocados por el agua arrojada para extinguirlo y/o por la destrucción causada para controlarlo efectuada por orden de la autoridad competente 3. Rayo, aunque no se produzca incendio, en tanto el daño se produzca por impacto directo sobre los bienes asegurados 4. Explosión, de gas para uso doméstico, siempre que no provenga de fábricas o dependencias donde se genere, envase, venda o trasiegue dicho gas; de motores de combustión o a explosión, aparatos a vapor y de instalaciones o aparatos de uso doméstico, en tanto sean bienes del Asegurado ubicados en el predio donde se reconoce el seguro. Los riesgos aquí mencionados son los que están presentes en la cobertura básica de todas las empresas aseguradoras habilitadas a operar en el ramo de Incendio por la SSR. Las diferencias entre los contratos de una u otra son diferencias desde el punto de vista comercial lo cual nos permite realizar un análisis desde una perspectiva general, no individualizada. A modo informativo, una de las diferencias se presenta en cuanto a las coberturas por daños provocados por la Caída de Aeronaves o el Impacto de vehículos terrestres y en cuanto a los daños por Humo. Si bien estas coberturas son ofrecidas por 61
62 todas las compañías aseguradoras la diferencia radica en su forma de comercialización. Algunas aseguradoras las incluyen dentro de su cobertura básica en tanto otras las comercializan como adicionales a la cobertura principal. Lo importante es que una empresa siempre tiene la posibilidad de cubrirse frente a alguno de estos daños sin importar la compañía de su preferencia. Consideramos importante hacer una aclaración respecto a la cobertura del riesgo de daños ocasionados por la caída de rayo. Cuando se hace mención a este fenómeno lo que se está cubriendo son los daños por impacto directo de un rayo sobre los bienes asegurados aunque también se incluyen los ocasionados por el incendio, en su caso, generado por ese fenómeno siempre y cuando los objetos dañados se encuentren cubiertos por la póliza. Pero existe un riesgo aún mayor que los daños que pueda generar el impacto directo de un rayo sobre los bienes, se conoce como Alteración de Corriente. Este riesgo es excluido en forma expresa de la cobertura básica de las compañías de seguros y en cambio es ofrecido como un adicional a la misma. Es comprensible si pensamos en los daños que puede generar la alteración de corriente en un edificio de oficinas que no cuente con las seguridades correspondientes. Las compañías de seguros han identificado a las descargas eléctricas atmosféricas como responsables de alrededor del 5 % del total de los montos pagados. Por otra parte, las empresas eléctricas atribuyen a los rayos, el 30 % de las interrupciones de suministro. En Estados Unidos las descargas eléctricas atmosféricas son responsables de cientos o miles de millones de dólares de pérdidas anuales. Por otra parte los rayos también causan incendios y desgracias personales por electrocución. El Servicio Meteorológico de Estados Unidos (National Weather Service) registró que, entre 1959 y 62
63 1994, los rayos causaron la muerte de personas y provocaron lesiones a otras Cada día se producen en todo el mundo alrededor de unas 2000 tormentas eléctricas que en cada segundo producen de 30 a 100 descargas atmosféricas de nubes a tierra, o sea alrededor de 5 millones en un día, lo cual indica que en cada instante hay muchas propiedades y personas amenazadas por el riesgo eléctrico de origen atmosférico. 22 Riesgos Excluidos Las pólizas de incendio excluyen de su cobertura el riesgo de daño provocado en forma directa o indirecta por ciertos acontecimientos. Estos están taxativamente establecidos en cualquier contrato de incendio, normalmente son: 1. Guerra, invasión, terrorismo 2. Incendio provocado por tumulto (TI) 3. Daños materiales por tumultos (TDI) 4. Vicio propio 5. Fenómenos naturales 6. Combustión espontánea 7. Explosión Externa 8. Derrumbe de un edificio que no sea a consecuencia de incendio 9. Culpa grave 10. Quemaduras, chamuscados 22 Ing. Ind. Carlos Mártony, Compañía Uruguaya de Electrónica (2009). Protección de Edificios y Estructuras de las Descargas Eléctricas Atmosféricas. Consultado en Julio, 25, 2010 en 63
64 11. Cese de Frío 12. Riesgo Eléctrico (Alteración de Corriente) 13. Uso de energía atómica 14. Destrucción por el fuego ordenada por la autoridad salvo que se efectúe para minimizar las pérdidas 15. Humo exterior al riesgo 16. Perdidas Consecuenciales Sin perjuicio de las exclusiones recién mencionadas, algunos de los riesgos pueden ser cubiertos mediante la contratación del adicional correspondiente. Que un riesgo (cobertura) se clasifique como adicional hace referencia a que para su contratación es necesario el pago de una prima extra a la básica por parte del asegurado. Y esto tiene una explicación; la prima que se aplica a los riesgos incluidos en la cobertura básica es la Prima de Tarifa, o sea aquella prima aplicada para los riesgos comunes, de similares características. De esta forma el adicional responde a razones técnicas y económicas. 64
65 IV.4 ADICIONALES Como complemento a las coberturas básicas, las empresas pueden optar por la contratación de los denominados Adicionales mediante el pago de una prima también adicional. Aquí muchas veces entra en juego la forma de comercialización de los mismos por parte de las distintas empresas aseguradoras. Esto quiere decir que una cobertura comercializada como adicional en una empresa, puede ser comercializada dentro de la cobertura básica en otra empresa, y por lo tanto puede no exigirse el pago de una prima adicional. A continuación mencionaremos algunas de las coberturas más comúnmente conocidas como adicionales y que a nuestro entender deberían ser consideradas en la administración del riesgo en las empresas: Incendio por Tumulto (TI) Cubre los daños de los bienes asegurados a consecuencia de incendios causados por tumultos o alborotos populares Tumulto Daños Materiales (TDM) Cubre los daños materiales a los bienes asegurados causado por tumulto o alboroto popular. Explosión Cubre los daños ocasionados a los bienes asegurados, causados por explosión proveniente del exterior al riesgo produzca incendio o no. Recordamos que normalmente las pólizas de incendio cubren el riesgo de explosión siempre y cuando se trate de bienes del asegurado ubicados en el predio en donde se reconoce el seguro siempre y cuando no se trate de fábricas o dependencias en donde se manipulen gases, motores, etc. Para los demás casos excluidos en la cobertura básica será necesaria la contratación del adicional de Explosión. 65
66 Combustión Espontánea Este riesgo es comúnmente excluido en los seguros de incendio y transporte de mercadería. Se denomina Combustión Espontánea o autocombustión a la elevación de temperatura de algunos cuerpos provocada por la acción oxidante de ciertos microorganismos. Recordemos que el seguro de incendio excluye en forma expresa el riesgo de Combustión Espontánea salvo que a consecuencia de la misma se produzca incendio. En este caso sí operaría la cobertura de incendio con excepción de los daños causados por el riesgo primariamente excluido. Cese de Frío Este adicional pretende salvar la exclusión presente en la cobertura básica en cuanto a los daños producidos a los objetos asegurados por cambios en la temperatura a la que se encuentran expuestos, ya sea en plantas refrigeradoras o bajo aparatos de refrigeración. Específicamente estos cambios de temperatura deben ser el resultado de la descompostura o destrucción de los aparatos refrigeradores como consecuencia de alguno de los riesgos amparados por la cobertura de incendio. Humo Exterior e Interior Los adicionales por humo Exterior e Interior cubren los daños o pérdidas a los objetos asegurados a consecuencia del humo proveniente del exterior o interior del bien objeto del seguro respectivamente. Cuando se hace mención al humo exterior se entiende como aquel proveniente de incendios producidos fuera del bien objeto del seguro. En cambio, cuando el humo es interior implica aquel proveniente de desperfectos en los aparatos de calefacción ambiental o de cocina. Este riesgo estará cubierto siempre y cuando dichos aparatos 66
67 estén adecuadamente acondicionados con los correspondientes ductos para la evacuación de gases y/o humo. Alteración de Corriente por Rayo El adicional de alteración de corriente cubre los daños que puedan sufrir los equipos eléctricos o electrónicos a consecuencia de la caída de un rayo así como también los daños resultantes de un incendio accidental por falla eléctrica o mecánica, defecto de fabricación, cortocircuito, sobrecarga u otras causas inherentes al uso de la electricidad. Este adicional únicamente cubre los equipos o instalaciones eléctricas o electrónicas especialmente descriptos en la póliza, que se encuentren instalados en el lugar del seguro y que cuenten con las protecciones mínimas exigidas (protección contra sobretensiones, descargas a tierra, etc.) Huracanes, Tornados, Tempestades (se incluye Granizo) (HTT) Esta cobertura ampara las pérdidas o daños causados a los bienes asegurados como consecuencia directa de Huracanes, Tornados, Tempestades y/o Granizo incluyendo también los daños derivados de la caída de árboles. Los daños a los bienes asegurados estarán cubiertos cuando a consecuencia de los mencionados fenómenos se hayan producido aberturas en techos o paredes exteriores que hayan facilitado la entrada de lluvia, tierra o arena al interior del edificio, Por lo tanto él o los edificios deberán encontrarse techados en su totalidad, con las paredes completas en todos sus costados y las ventanas en perfectas condiciones. Esta cobertura adquirió mucha importancia luego del temporal que afectó a Uruguay en Agosto de 2005, en donde los reclamos a las empresas aseguradoras aumentaron en forma significativa. 67
68 Inundaciones y Temporales Estarán cubiertos bajo este adicional los daños o pérdidas a los objetos asegurados a consecuencia de la acción del agua, originadas por crecientes o desbordes de ríos, arroyos o cursos de agua, desbordes de cloacas, obstrucción de cañerías, colectores, desaguadores o similares, siempre y cuando el desborde se deba a precipitaciones pluviales de intensidad. Precipitación de Aviones y Embestida de Vehículos (PA y EV) En términos generales este adicional contempla los daños materiales y directos producidos a los bienes asegurados por impactos provenientes del exterior de aeronaves, vehículos terrestres, partes componentes y/o carga transportada no explosiva. No estarán cubiertos bajo este adicional los daños causados por vehículos terrestres o aéreos (o sus partes componentes) de propiedad del asegurado conducidos por él, por sus dependientes o familiares de ambos o por quienes hayan sido autorizados a maniobrar dentro del predio, así como tampoco los daños producidos por la carga transportada durante las operaciones de carga y descarga. Remoción de Escombros, desmantelamiento de maquinarias o instalaciones y/o limpieza de restos de mercaderías. Esta cobertura generalmente se excluye en forma expresa de las condiciones generales de la cobertura básica de Incendio. Siempre está la opción de contratarla en forma adicional. Bajo la misma se cubren los gastos de Remoción de escombros, desmantelamiento de maquinarias o instalaciones y/o limpieza de restos surgidos como consecuencia de un siniestro de incendio o adicionales si los hubiera. 68
69 CAPITULO V: PERDIDA DE BENEFICIOS Y GASTOS PERMANENTES ESPECIFICADOS
70 V.1 INTRODUCCIÓN Esta cobertura surge como complemento del Seguro de Incendio. En este se asegura el activo físico de una organización (bienes de uso, materias primas, mercadería, etc.), y la indemnización está destinada a suplantar o restaurar el mismo permitiendo a la empresa contar con nuevas existencias de activos realizables y fijos en caso de siniestro. En cambio, la cobertura de Pérdida de Beneficios está orientada hacia aquellos rubros cuya representatividad no es física sino contable. Estamos hablando de los gastos permanentes tales como Alquileres, Sueldos, Intereses Bancarios, etc. Ocasionalmente se le denomina Seguro de Pérdida de Beneficios o Lucro Cesante, denominaciones incorrectas ya que comprende una cobertura que abarca una serie de daños económicos emergentes de una interrupción en la actividad económica y no solamente la pérdida de beneficios. Una empresa que vende al costo (beneficio cero) también tiene un interés asegurable: los gastos fijos. Por lo tanto se debe tener en cuenta lo siguiente: Es un seguro válido incluso para actividades sin fines de lucro Es complementario del seguro de daños directos por Incendio, Rotura de Máquinas, Todo Riesgo Operativo y eventualmente otras coberturas de daños directos. El pago de una indemnización no debe dar lugar a lucro; solo se trata de resarcir los daños que no se hubieran producido si no hubiera ocurrido el siniestro. Conjuntamente con el seguro de daños directos, posibilitan que el asegurado se rehaga luego de un siniestro, para seguir en actividad como si éste no hubiera ocurrido. 70
71 Ante el acaecimiento de un siniestro que paralice momentáneamente las actividades de la empresa los gastos permanentes continuarán erogándose a pesar de la paralización del proceso productivo. Lo que seguramente se detendrá o por lo menos se verá disminuido es el ingreso proveniente de la operativa normal de la organización. Es así que surge la cobertura de Perdida de Beneficios y Gastos Permanentes como forma de ayudar a la empresa a solventar dichos gastos durante el tiempo en que la misma se vea obligada a paralizar su ciclo productivo, permitiéndole continuar con sus actividades como si el siniestro no hubiera ocurrido. A pesar de la importancia evidente de este tipo de cobertura, en Uruguay el giro de la misma es bastante reducido. Esto puede deberse a que presenta serias dificultades de interpretación a los agentes de seguro, por lo variado de su cobertura, amplitud de alcances y especificidad técnica. Comprende un seguro para ser estudiado en la órbita de los departamentos contables de las empresas. Al momento de optar por la cobertura de Lucro Cesante es importante considerar al menos las siguientes variables: Capital a asegurar Se puede optar solo por la indemnización de los Gastos Fijos del período de detención de la actividad, o adicionar la indemnización por el beneficio neto esperado, modalidad que se conoce como Margen Bruto, y que garantizará la remuneración de los accionistas a pesar de la paralización de la actividad. Período a indemnizar El empresario debe establecer en el momento de contratación de la póliza una estimación del tiempo, normalmente en la peor de las situaciones, que tardará en restablecer la actividad industrial tras el siniestro. Este período dependerá mucho de la capacidad de los proveedores para reemplazar o reparar la maquinaria y mercancías 71
72 siniestradas. Habrá que tener en cuenta si estas son de fabricación nacional o importadas ya que los plazos de entrega para estas últimas son mayores. Garantías aseguradas La pérdida de beneficios no solo se puede contratar para la paralización de la empresa cuando sufre daños propios, sino también cuando los daños los sufren otros, así por ejemplo es posible contratar opciones por Restricciones de Acceso cuando exista un siniestro en las inmediaciones que impida acceder a la empresa; por un siniestro en los locales de los proveedores o clientes; por falta de suministro, etc. 72
73 V.2 MODALIDADES DE COBERTURA Existen dos principales modalidades de cobertura: Inglesa y Americana. La cobertura Inglesa es la más empleada en los mercados latinoamericanos y en base a ella realizaremos nuestro análisis. En cambio la cobertura Americana es empleada mayormente por empresas que pertenecen a un holding con programas mundiales de seguro tomadas en Estados Unidos o bien donde los reaseguradores principales son del país mencionado. Alcance de la Cobertura Básica en la modalidad Inglesa Esta cobertura se caracteriza por 23 : Cubre la pérdida consecuencial a raíz de cualquier siniestro amparado por la cobertura de daño directo, incluidos sus adicionales. En el caso de incendio alcanza a la pérdida de beneficios y gastos permanentes tanto a raíz del propio incendio como, en caso de contratarse, los daños ocasionados por la alteración de corriente a consecuencia de rayo, huracanes tornados y tempestades, incendio por tumulto, etc. Normalmente la interrupción del negocio se mide con relación a las ventas Se considerarán también los mayores costos de producción a raíz de un daño directo cubierto, aun cuando no haya disminución de las ventas, siempre y cuando dichos costos no superen la suma que se hubiera pagado como daño si no se hubiera incurrido en los mismos para reducir los daños. Si los costos excedieran dicha suma solo estarían cubiertos mediante la contratación de un adicional de gastos extra. 23 Leza, Escrita y Asociados S.A. Apunte teórico Seguros de Interrupción del Negocio/Perjuicios por Paralización/Lucro Cesante. Buenos Aires, Argentina p
74 Se establece un período de indemnización, que debe comenzar dentro del período de vigencia de la póliza pero puede finalizar fuera del mismo. La suma asegurada es el margen de contribución (beneficio bruto) correspondiente a 1 año. La pérdida de mercado y clientela están cubiertas, dentro del período de indemnización. Están excluidas fuera del mismo. Los sueldos y jornales (con sus cargas sociales) se pueden asegurar por una base dual. Mediante este sistema es posible asegurar los Sueldos y Jornales de dos formas. Se puede acordar, previo al seguro, que se indemnizará el 100% de los Sueldos y Jornales por un período determinado, y una vez finalizado dicho período se dejará de pagar x%, pagándose (1- x%) por el resto del período de indemnización. Por ejemplo, se paga el 100% por los primeros dos meses y luego se pasaría a pagar el 30% por el período que reste de indemnización. La segunda forma de cobertura, denominada opción a consolidar, consiste en cobrar del seguro el 100% de los Sueldos y Jornales por el término de una cantidad de meses, y luego no cobrar ninguna indemnización por el mismo concepto. Por lo común se solicita un seguro de daño directo (Incendio, Todo Riesgo Operativo, etc.) como condición previa a la cobertura 74
75 V.3 CONCEPTOS BÁSICOS Previo al análisis de los modelos es preciso aclarar ciertos conceptos que se manejarán de aquí en adelante. Beneficio Bruto o Margen de Contribución: Comprende la suma que resulta de agregar a la utilidad operacional, los gastos permanentes que se desee asegurar. También puede interpretarse como la diferencia entre los ingresos operacionales totales proyectados, menos los gastos variables asociados a la producción y los gastos permanentes que no se desee asegurar. Utilidad Operacional: Comprende la utilidad antes de impuestos (beneficio neto), que el asegurado obtenga como resultado de la explotación del negocio instalado en los locales indicados en las Condiciones Particulares de la póliza. Se excluye todo ingreso o egreso imputable a cuenta del capital y se consideran las previsiones correspondientes por todos los gastos fijos. Gastos Fijos: Comprenden aquellos gastos que no varían con la fluctuación de los volúmenes de producción. Por ende comprenden gastos que pasan a ser improductivos luego del acaecimiento de un siniestro que paralice o reduzca la actividad. A los efectos de determinar los jornales, los mismos deben considerar la remuneración, incluyendo cuando corresponda, bonificaciones, horas extras, asignaciones (si las hubiere), aportes a la seguridad social, pago de vacaciones u otros pagos afines al jornal de todo el personal cuya remuneración no esté calificada como salario en los registros contables del asegurado. Gastos Variables: Son aquellos gastos que varían con los distintos niveles de producción y ventas. Por lo tanto comprenden gastos excluidos de las coberturas de pérdida de beneficios. Se incluye dentro de este rubro el consumo de materia prima, 75
76 envases y el porcentaje de energía eléctrica directamente vinculado al nivel de producción. Giro Comercial: Es el monto pagado o pagadero al asegurado por mercaderías vendidas y entregadas desde el local, como asimismo por trabajos realizados y materiales suministrados. Giro Comercial Anual: Es el giro comercial realizado durante los doce meses inmediatos anteriores a la fecha de ocurrir el daño. Giro Comercial Normal: Es el giro comercial correspondiente a los meses del período de indemnización dentro de los doce meses anteriores a la fecha del daño. Período de Indemnización: Es el período durante el cual los resultados del negocio quedaren afectados como consecuencia del daño y que comienza en la fecha de ocurrencia del daño y termina a más tardar en el lapso que se indica en las Condiciones Particulares. Tipo de Beneficio Bruto: Es el porcentaje que representa el Beneficio Bruto respecto al giro comercial del ejercicio económico inmediato anterior a la fecha del acaecimiento del daño. 76
77 V.4 CÁLCULO DEL CAPITAL ASEGURADO Permanentes: Existen dos modelos de contrato de Pérdida de Beneficios y Gastos Adición Diferencia o Sustracción A priori se puede decir que el método más preciso para determinar la suma asegurada a partir del balance de una empresa es el método de Adición. Esto es debido a que la estimación del margen de contribución partiendo del Estado de Resultados comprende una aproximación, pues no todos los gastos variables están contenidos en el costo de ventas, y en los GAV hay tanto gastos fijos como variables. Sea cual sea el método que se utilice es necesario contar con cierta información adicional al Estado de Resultados, especialmente el detalle de la composición del Costo de Ventas y los GAV. Modelo de Adición Este modelo es el conocido como Contrato de Pérdida de Beneficios Standard, el cual obliga al solicitante a suministrar los rubros a cubrir, capitales de estos, período de indemnización, entre otros datos. Se parte de la utilidad neta y se van adicionando los costos fijos hasta arribar a la suma total a asegurar: Beneficio Bruto Gastos totales 24 = Beneficio Neto Beneficio Bruto Gastos Fijos Gastos Variables = Beneficio Neto 24 Gastos Totales = Gastos Fijos + Gastos Variables 77
78 Beneficio Bruto Gastos Variables = Beneficio Neto + Gastos Fijos Modelo Sustracción Modelo Adición Normalmente se expone como sigue: (a) 1. Alquileres U$S 2. Amortizaciones U$S 3. Premios de Seguros U$S 4. Gastos de Viajes U$S 5. Intereses por Préstamos Bancarios U$S 6. Gastos de Propaganda U$S 7. Honorarios U$S 8. Sueldos U$S U$S Total de Gastos Permanentes a Asegurar ( ai ) U$S Utilidad Neta a asegurar (c) U$S TOTAL SUMA A ASEGURAR (b+c) U$S 78
79 Modelo por Diferencia o Sustracción Por este método se parte de los Ingresos Operacionales totales proyectados y se le van restando los gastos variables asociados a la producción y los gastos permanentes que no se desee asegurar. Suponiendo que los Costos de Venta estén compuestos únicamente por costos variables, el cálculo de la Suma Asegurada resultaría de la siguiente forma: Considerando la ecuación del Costo de Ventas: CV = Existencia Inicial + Compras Existencia Final Podemos escribir la siguiente igualdad: Ventas (Giro Comercial) Costo de Ventas = Ventas (EI + Compras EF) O lo que es lo mismo: Ventas Costo de Ventas = Ventas + EF EI Compras Al ser las compras un Gasto Variable quedaría: Ventas Costo de Ventas = Ventas + EF EI Gastos Variables Como se mencionara precedentemente, este método requiere de un alto grado de desagregación de la información contable de modo de poder separar los gastos fijos incluidos en el Costo de Venta así como los gastos variables incluidos en los Gastos de Administración y Ventas. Es común en este tipo de coberturas incluir en la Suma Asegurada un margen estimado de incremento de las ventas del próximo ejercicio. Como forma de ejemplificar el método por diferencia exponemos a continuación el modelo de solicitud de la cobertura en cuestión utilizado por el BSE: 79
80 Cálculo del Beneficio Bruto Giro Comercial Anual (Ventas menos descuentos concedidos y deudas incobrables) Existencias Finales (Stock fin del ejercicio) U$S U$S Menos Existencias Iniciales (Stock comienzo del ejercicio) Compras (menos descuentos recibidos) Gastos Variables (transporte, embalaje, fletes, luz, agua, etc) U$S U$S U$S Beneficio Bruto Anual Margen de Expansión (Previsión de Crecimiento) U$S U$S Suma Asegurada U$S 80
81 V.5 CÁLCULO DE LA PÉRDIDA DE BENEFICIOS A INDEMNIZAR Calcular la reducción de los beneficios ante la ocurrencia de un siniestro no siempre es tan fácil como parece. En la práctica se presentan ciertas complicaciones que contribuyen como se mencionó antes, a que esta cobertura sea una de las de más difícil venta en el mercado. Puede suceder que ante la ocurrencia de un siniestro la paralización de las actividades de la empresa no sea total sino parcial. Esto conlleva dificultades ya que habrá que analizar tanto el volumen previsto de actividad como el realmente realizado. A su vez los procesos de recuperación de la actividad son progresivos, esto conlleva dificultades en lo que respecta a la determinación del período de indemnización En términos generales la determinación de la reducción del Beneficio Bruto ante el acaecimiento de un siniestro requiere de una serie de pasos 25 : Cálculo del Tipo de Beneficio Bruto Se calcula el porcentaje que representaba el Beneficio Bruto sobre el Volumen del negocio antes del siniestro. Para ello es conveniente, y siempre de acuerdo con lo escrito en las Condiciones Generales y Particulares de la Póliza, calcular dicho porcentaje para 1 o 2 ejercicios económicos completos inmediatamente anteriores al siniestro y de los 12 meses inmediatos anteriores al mismo. 25 ADARA (Asociación de Administradores de Riesgo de la República Argentina) (2004). Pérdida de Beneficios. Consultado en Agosto, 23, 2010 en 81
82 Cálculo de la Tendencia del Negocio En base a los datos obtenidos de la contabilidad durante los períodos mencionados, se deberá calcular la tendencia del negocio efectuando las correcciones necesarias en función de las variaciones producidas en el mercado, así como también las producidas dentro de la propia organización. Determinación de la reducción en el Volumen del Negocio Para ello se deberá tener en cuenta el período de tiempo del ejercicio anterior, que corresponda con el del siniestro, y comparar lo presupuestado con lo real. Cálculo de la Pérdida de Beneficios A la disminución del Volumen del Negocio se la multiplicará por el porcentaje determinado en el punto 1. A este resultado se le sumarán (si corresponde) los gastos adicionales de explotación o costos extra y se le disminuirán los Gastos Permanentes ahorrados durante el período de siniestro. Los costos extra o gastos extra comprenden aquellas erogaciones efectuadas por la empresa a consecuencia de un siniestro que no se producen en épocas normales del negocio, con el objetivo de no reducir el volumen de actividad. Estos gastos serán indemnizados siempre y cuando estén asegurados y no excedan el ahorro que suponen. Una fórmula genérica para el tope en la indemnización sería la siguiente: Gastos Extra % B. Bruto DVN % B. Bruto DEC DVN AEC Siendo: DVN DEC = Disminución del Volumen del Negocio Después de Extra Costes DVN AEC = Disminución del Volumen del Negocio Antes de Extra Costes 82
83 CAPITULO VI: SEGURO COMBINADO DE COMERCIO
84 VI.1 INTRODUCCIÓN Aquel en que, en una misma póliza, se garantiza respecto a la misma persona determinados riesgos de diversa naturaleza, referentes al mismo objeto (Diccionario Mapfre de Seguros) Como se desprende de la definición, se está haciendo alusión a más de una cobertura dentro de la misma póliza. Es así que podemos encontrar seguro combinado de incendio-hurto, seguro combinado de automóviles (daños, robo e incendio), etc. Si bien pueden tener variadas denominaciones, el hecho de combinar varias coberturas en un solo contrato es lo que le da el carácter de combinado a este tipo de seguro. En esta sección analizaremos el Seguro de Hurto e Incendio Para Contenido de Comercios, Industrias, Escritorios y Similares, comercializado por el Banco de Seguros del Estado. Luego de llevada a cabo una investigación preliminar se encontró que al momento de liquidar un siniestro esta cobertura representa muchas veces un dolor de cabeza para el liquidador. Esto es debido a que al combinar más de una cobertura en la misma póliza muchas veces no se tiene muy claro la totalidad de su alcance por parte del asegurado. También es motivo de confusión la gran cantidad de adicionales posibles de contratar. 84
85 VI.2 CONDICIONES GENERALES Las Condiciones Generales de la cobertura combinada de comercio están divididas en cinco secciones, a saber: 1. Disposiciones Comunes a los Diversos Riesgos Cubiertos 2. Disposiciones Especiales Sobre la Cobertura del Riesgo de Incendios 3. Disposiciones Especiales Sobre la Cobertura del Riesgo de Hurto 4. Disposiciones Especiales Sobre la Cobertura Adicional del Riesgo de Asalto de Dinero y/o Valores de Fácil Convertibilidad. 5. Disposiciones Aplicables Para Diversos Riesgos Adicionales Contratables por Voluntad Expresa del Asegurado. Disposiciones Comunes a los Diversos Riesgos Cubiertos En esta sección se transcriben aquellos artículos de común aplicación a los Riesgos de Incendio y Hurto: Riesgos Asegurados, Bienes Asegurados, Capítulos, Exclusiones. Como se mencionara antes existen cláusulas comunes a todo contrato de seguros, que ya fueron explicadas 26, a las cuales no haremos referencia pero que también se encuentran presentes en la cobertura en cuestión, nos referimos a las cláusulas relativas a Ley de los Contratantes, Modificación de las Circunstancias de los Riesgos Cubiertos, Transmisión o Modificación de las Propiedad de los Bienes Asegurados, etc Riesgos Asegurados Bajo esta cobertura se combinan diferentes riesgos y modalidades de cobertura. 26 Ver Cap. III Clausulas Comunes en los Contratos de Seguros 85
86 Modalidad Valor Total Riesgos Básicos Hurto Incendio Primer Riesgo Daños Este seguro cubre bajo la modalidad de Primer Riesgo, los daños que pudieran sufrir el local y/o los objetos asegurados al intentarse o cometerse un hurto, hasta un máximo equivalente al 20% del capital asegurado por la póliza de hurto. Dentro de ese porcentaje puede destinarse un 5% a la cobertura de los daños a los vidrios del local. También se podrá solicitar, mediante el pago de una prima adicional, la cobertura a Primer Riesgo sobre el Hurto y/o asalto de valores de fácil convertibilidad correspondientes al giro comercial del Asegurado y que sean de su propiedad. Esto último es muy importante ya que muchas veces se reclama por la indemnización de valores que no pertenecen al giro y/o no son propiedad del Asegurado, por ejemplo dinero de colectas perteneciente a funcionarios, cheques del Asegurado para el pago de gastos personales, etc. Por otro lado, el seguro de Combinado de Comercio cubre bajo la modalidad de Valor Total la pérdida o daño de los objetos designados en la póliza, contenidos en el local del Asegurado indicado en las Condiciones Particulares, contra los riesgos de Hurto y/o Incendio. Los objetos asegurados deberán encontrarse, salvo aceptación expresa por el Banco, en el local designado en la póliza el cual deberá ser cerrado y techado y cumplir con las condiciones de seguridad exigidas por el banco. Estas condiciones son muy variadas y dependen en gran medida de la ubicación y características del riesgo. Se establecen por ejemplo los diferentes tipos de cerraduras según la puerta de la que se trate (vidriada, chapa, madera de una o más hojas, etc.), hay exigencias en cuanto al tipo de rejas o cortinas, etc. 86
87 1.2. Bienes Asegurados Con respecto a los bienes asegurados existe una particularidad que merece ser destacada ya que muchas veces se presta a confusiones por parte de los Asegurados. Bajo esta cobertura se incluyen aquellos bienes expresamente indicados en la póliza que sean propiedad del Asegurado y/o de terceros. Como se recordará, cuando se analizaron las Condiciones Generales del Seguro de Incendio también se hacía referencia a los bienes de terceros pero en un sentido opuesto al que aquí hacemos mención. En el Seguro de Incendio los bienes propiedad de terceros bajo la tenencia del Asegurado estaban expresamente excluidos de la cobertura salvo caso de convenio expreso y constancia en la póliza. Por el contrario, en el Seguro Combinado de Comercio estos bienes propiedad de terceros sí están incluidos en la cobertura salvo que se excluyan, y siempre y cuando se hallen expresamente indicados y situados en el local o locales indicados en la póliza Capítulos Esta sub-sección ubica a las pólizas de Combinado de Comercio dentro de la clasificación de articuladas al definir artículos o capítulos dentro de las Condiciones Generales. Los capítulos comprenden clasificaciones homogéneas de los bienes asegurados, similar a lo que en contabilidad se conoce como rubro. Ante el acaecimiento de un siniestro cada capítulo será considerado como un seguro independiente. Esto implica que si se opta por separar los bienes por capítulo deberá definirse un capital asegurado para cada uno. De esta forma al momento de la liquidación se comparará ese capital con el valor en riesgo (valor real de los bienes asegurados al momento del siniestro) y se aplicará la regla de la proporción en caso de que el último sea mayor al primero. Esta comparación se efectuará en cada capítulo por separado no existiendo la posibilidad de efectuar compensaciones entre capítulos. No obstante los bienes cubiertos podrán ser asegurados también en forma global, sin estructurarse en capítulos. 87
88 Los bienes asegurados podrán dividirse en tres capítulos según su naturaleza: 1. Mercaderías y/o materias primas y/o trabajos terminados o en proceso. 2. Instalaciones industriales, comerciales y/o administrativas del local destinadas al giro habitual de la empresa. 3. Según detalle (únicamente para cubrir contra incendio) 1.4. Riesgos y bienes excluidos del seguro Dentro de las exclusiones se encuentran aquellas comunes a muchas coberturas, entre ellas los daños causados por guerras, tumultos o alborotos populares, actos de la naturaleza, etc. Con respecto a los bienes, se encuentran expresamente excluidos todos aquellos valores (barras de metales preciosos, billetes de lotería, documentos, papeles de comercio, bonos, etc.) así como las cosas que tengan un valor estimativo excepcional. También carecen de cobertura todos aquellos objetos que no pertenezcan al giro comercial de la empresa, a menos que sean declarados expresamente y aceptados por el Asegurador. No están cubiertos tampoco los vehículos a motor ni sus partes, salvo que constituyan la mercadería propia del giro. Disposiciones Especiales Sobre la Cobertura del Riesgo de Incendios La cobertura de Incendio dentro del Seguro Combinado de Comercio es la misma que la analizada para el Seguro de Incendio, con la salvedad mencionada respecto a los bienes de terceros en poder del Asegurado. Por lo tanto se cubren los daños a los bienes asegurados causados por incendio, el agua arrojada para extinguirlo y/o destrucción causada por orden de la autoridad competente para cortar el mismo, así como los daños causados por impacto directo de rayo sobre los bienes asegurados y la explosión de gas o supergás para uso doméstico. 88
89 También son de aplicación aquí las exclusiones analizadas para el Seguro de Incendio, es decir que están excluidos los daños causados entre otros por, vicio propio, combustión espontánea, quemaduras por exceso de calor, alteración de corriente, etc. Una aclaración importante respecto a las exclusiones relativas a incendio dentro del Seguro de Combinado de Comercio es que, en caso de que la póliza fuera articulada y que para algún capítulo de objetos asegurados se cubra solamente el riesgo de incendio, si se hurtaran bienes pertenecientes al mismo este hurto no estará cubierto. Disposiciones Especiales Sobre la Cobertura del Riesgo de Hurto La cobertura de hurto cubre al asegurado de las pérdidas que pueda sufrir como consecuencia de daños materiales y directos ocasionados por la sustracción de los bienes asegurados, cuando la misma sea consecuencia de un hurto cometido a través de los siguientes modos: a) Cuando el delincuente haya ingresado al lugar donde se hallaban los bienes asegurados a través de fractura o escalamiento; b) Cuando el delincuente se haya escondido o haya entrado clandestinamente en el local donde se encontraban las cosas aseguradas o; c) Cuando se cometa el delito mediante violencia contra el asegurado o sus dependientes. No se cubren mediante ésta póliza las pérdidas provocadas por hurto cometido durante el periodo durante el cual el local o parte del mismo se encuentra habilitado al público, salvo que el mismo sea cometido mediante violencia sobre el asegurado, sus dependientes o las personas encargadas de la custodia de los bienes asegurados. En caso en que la póliza cubra dinero, las perdidas resultantes del hurto del mismo no se encontrará amparadas cuando el mismo se produzca durante el tiempo en el cual el local no esté disponible al público, si el mismo no se encuentra guardado en 89
90 cofre o caja fuerte, de acuerdo a las condiciones que fije el asegurador y para cometer el delito fuese necesario la fractura del mismo. El asegurador no indemnizará al asegurado en los casos en que: a) El hurto fuera cometido en los locales del asegurado cuando los mismos se encuentren en condiciones de seguridad inferiores a las existentes al momento de la contratación del seguro a causa o consecuencia directa o indirecta de la existencia de un hurto anterior. b) El hurto contra los bienes asegurados fuera cometido cuando los mismos se encontraran en locales distintos de aquellos indicados en la póliza, siempre que el asegurador no haya autorizado el cambio de ubicación de los dichos bienes. c) El hurto fuera cometido mediante llaves apropiadas, las cuales hayan sido obtenidas a causa de negligencia del asegurado, disminuyendo las condiciones de seguridad existentes. Disposiciones Especiales Sobre la Cobertura Adicional del Riesgo de Asalto de Dinero y/o Valores de Fácil Convertibilidad. Existe la posibilidad de obtener por parte del asegurado la cobertura adicional del riesgo de asalto de dinero y/o valores de fácil comercialización. Se cubrirán únicamente las cosas taxativamente indicadas en la póliza y cuando se hallen en los locales y en las condiciones establecidas en la póliza. En este caso se cubrirá al asegurado, a primer riesgo, de los daños materiales y directos ocurridos como consecuencia de los delitos de hurto y/o rapiña, cuando estos sean cometidos en una de las siguientes formas: a) Cuando el asegurado se haya introducido en el local del asegurado por medio de fractura o escalamiento y haya fracturado la caja fuerte o el cofre empotrado declarado en la solicitud del seguro; 90
91 b) Cuando para delinquir el delincuente se haya escondido o entrado clandestinamente en el local del asegurado o haya usado llaves falsas u otros instrumentos y haya fracturado la caja fuerte o el cofre empotrado o c) Cuando el hurto se haya producido mediante violencia sobre la persona encargada de la custodia de los valores dentro del edificio establecido en la póliza. El capital asegurado contra el riesgo de asalto de dinero y/o valores de fácil comercialización no podrá superar nunca al monto correspondiente al promedio diario de ventas del año anterior. En caso de producirse un siniestro, el asegurador indemnizará al asegurado únicamente de las pérdidas que resulten fehacientemente comprobadas con la presentación de las facturas y/o cintas de la registradora del comercio. Disposiciones Aplicables Para Diversos Riesgos Adicionales Contratables por Voluntad Expresa del Asegurado. Mediante indicación expresa en las condiciones particulares de la póliza y mediante el pago del premio adicional correspondiente, el asegurado podrá obtener cobertura contra riesgos adicionales. Dentro de los mismos encontramos los siguientes: a) Daño de los bienes asegurados como consecuencia de hurto o incendio causados directamente u ocurrido en ocasión de tumultos o alboroto popular; b) Daños causados a los bienes asegurados directamente por tumulto o alboroto popular; c) Daños causados a los bienes asegurados como consecuencia directa de tormentas de viento, lluvia o granizo. d) Daños causados a los objetos asegurados, directamente por el impacto de vehículos terrestres o aéreos o de objetos desprendidos de los mismos. 91
92 e) Daños causados como consecuencia de explosión que pueda originarse dentro del local o locales indicados en la póliza a causa de maquinas, procesos de elaboración y/o deposito de existencias, como así también los originados por explosión ocurrida fuera de los mismos. 92
93 CAPITULO VII: ANÁLISIS DE LOS CONFLICTOS EN LA LIQUIDACIÓN
94 VII.1 INTRODUCCIÓN Al principio de esta obra se hizo mención a la evolución de la actividad aseguradora, desde sus inicios hasta nuestros días. Pero dónde se desarrolla la misma? Qué actores intervienen en ella? Qué intereses persiguen? Responder a estas interrogantes nos ayudará a comprender y explicitar el marco metodológico de nuestra investigación y responder a la interrogante acerca de Qué motiva los conflictos entre las partes? VII.2 EXPLICITACIÓN DE HIPÓTESIS Luego de realizado un acercamiento teórico hacia aquellos Seguros Generales que consideramos más relevantes para nuestra investigación, nos centraremos de aquí en más en la aplicación de los conceptos tratados anteriormente con el objetivo de poner a prueba nuestras hipótesis. El momento crucial en la relación Asegurado-Asesor-Asegurador se da al momento de la ocurrencia de un siniestro. Es en ese momento en donde se evidencian: Grado de adecuación de las coberturas a la realidad del Asegurado Problemas en la emisión por parte del Asegurador Nivel de Asesoramiento por parte del Asesor (Corredor de Seguros) Grado de Conciencia Aseguradora del Asegurado Estas cuestiones pueden conducir a conflictos entre las partes al momento de una liquidación. Tanto Asegurado como Asegurador pretenderán hacer valer el contrato de seguros suscripto con anterioridad. El Asegurado reclamará el cobro de la indemnización correspondiente en tanto que el Asegurador analizará las circunstancias en que se dio el siniestro y pagará la pérdida correspondiente siempre y cuando el siniestro no se encuentre excluido por las condiciones de la póliza. 94
95 Existen a nuestro entender dos principales conflictos que pueden presentarse entre Asegurado y Asegurador relacionados a la indemnización de un siniestro: Siniestro Excluído Indemnización inferior a la esperada Conflictos en la Liquidación Estos conflictos pueden suceder, a nuestro entender por dos razones principales: H 1 : Las compañías aseguradoras no cumplen con el pago de las indemnizaciones H 2 : Existe desconocimiento por parte de los Asegurados a cerca de las coberturas que contratan. 95
96 Esquemáticamente el planteamiento sería el siguiente: Problema Identificado Discrepancias entre Asegurado y Asegurador al momento de la liquidación de un siniestro H1 La empresa aseguradora no cumple con sus obligaciones de pago Hipótesis H2 Desconocimiento de las coberturas por parte del Asegurado Asesoramiento de Corredores Conciencia Aseguradora Inexistencia de Organismo Regulador de Corredores Conceptos Abstractos Mercado agresivo y orientado a la venta Seguros como Costo Intereses Opuestos Inexistencia de Depto. De Adm de Riesgo Inexistencia de mecanismos para calificación de Corredores Documentación del Asegurado 96
97 VII.3 METODOLOGIA Nuestro trabajo se centró, en una primera instancia, en la exploración y puesta a punto de aquellos seguros empresariales que a nuestro entender son imprescindibles para la supervivencia de las organizaciones. Para ello realizamos una exploración bibliográfica sobre las distintas coberturas así como una recolección y análisis de datos del mercado nacional emitidos por organismos reguladores en la materia. Llegado a este punto y mediante entrevistas a personas calificadas intentaremos echar luz sobre una problemática muy frecuente pero tan poco estudiada como son los conflictos en la relación Asegurado-Asegurador. Para ello consideramos lo más conveniente llevar a cabo un muestreo no probabilístico por cuotas. Esto no nos permitirá generalizar los resultados pero sí efectuar recomendaciones y marcar el camino a futuras investigaciones en la materia. La elección de nuestra muestra considerará los siguientes grupos o estratos 27 : Asegurados Asegurado Con Siniestro Asegurado Sin Siniestro Liquidadores Liquidador A Liquidador B Corredores Corredor Mayor Corredor Menor Población Objetivo 27 Consideramos la Población conformada por corredores y clientes con contratos de seguros vigentes en el período Enero-Octubre de 2010 en el BSE, y relativos a Seguros Generales. Un Corredor/Empresa es considerado Mayor cuando el conjunto de contratos vigentes en el período mencionado supere, con el monto de capital asegurado, al promedio del total de la población en cuestión. 97
98 VII.4 RESULTADOS OBTENIDOS Las Aseguradoras y la indemnización de los siniestros Es común escuchar, sobretodo de personas o empresas que han sufrido siniestros, frases como La aseguradora no quiere pagar, Pagan importes irrisorios, etc. En esta sección analizaremos aquellas circunstancias que pueden llevar a que una empresa aseguradora llegue al extremo de negarse al pago de una cobertura. Toda empresa obtiene sus ingresos ya sea por la venta de bienes o la prestación de servicios. Dentro de este último grupo ubicamos a las empresas de seguros. Estas organizaciones obtienen sus ingresos, por un lado de las Primas de seguros que cobran a sus clientes, y por otro lado de las colocaciones financieras que efectúan con las mismas. Las empresas que ofrecen bienes son evaluadas por sus clientes principalmente por la calidad de los productos, en tanto que las que ofrecen servicios lo son por la calidad de estos últimos. Existe un factor clave para la supervivencia de cualquier empresa denominado confianza del cliente. Este tiene distinto significado si hablamos de una empresa de bienes o si hablamos de una empresa de servicios. Refiriéndonos estrictamente a las empresas aseguradoras no exageraríamos en decir que la confianza del cliente es el activo más importante que posee. Y esta confianza se fundamenta en la convicción que ante el acaecimiento de un siniestro la empresa resarcirá las pérdidas sufridas al asegurado. De esta forma ninguna aseguradora que pretenda sobrevivir en un mercado en competencia se negará al cumplimiento de su obligación contractual de indemnización sin fundamentos legales que respalden su decisión. Algunas de las causas más comunes que pueden obligar a una empresa de seguros a negarse al pago de la indemnización son: 98
99 a) Riesgos no comprendidos en la cobertura contratada o expresamente excluidos. Comprende una de las principales causas de conflictos entre Asegurado- Asegurador. Sucede muy a menudo con los adicionales a las coberturas básicas. Como se mencionara en capítulos anteriores las aseguradoras además de la cobertura básica ofrecen al asegurado otras coberturas complementarias mediante el pago de una prima adicional. Como su nombre lo dice son complementarias y por lo tanto cubren riesgos relacionados con la cobertura principal pero no comprendidos en ella. De esta forma una empresa que posee cobertura combinada de Hurto-Incendio pero no tiene contratado un adicional para el asalto de valores no será indemnizada ante la ocurrencia de este último. Sucede lo mismo con los adicionales de Huracanes, Tornados y Tempestades (HTT) y el adicional de Inundaciones ofrecidos por el BSE. Ambas coberturas cubren daños ocasionados por el efecto del agua pero originados en sucesos distintos. b) Denuncias fuera de plazo El plazo para efectuar la denuncia de la ocurrencia del siniestro comprende otras de las causas comunes de rechazo por parte de las empresas aseguradoras de las reclamaciones presentadas por el asegurado. Normalmente el plazo para efectuar la denuncia es de 24 horas de producido el siniestro. Esta comprende una obligación del asegurado establecida en las Condiciones Generales de la póliza. c) Modificación de las circunstancias o agravamiento del riesgo sin comunicación a la empresa aseguradora. Cuando una empresa aseguradora decide aceptar la cobertura de determinado riesgo lo hace en base a una evaluación del mismo. Muchas veces los únicos elementos que dispone la compañía son las propias declaraciones del Asegurado. En base a las mismas se acepta o rechaza determinada solicitud o 99
100 se establecen condiciones específicas para la misma. El efectuar modificaciones al objeto asegurado podría suponer un agravamiento del riesgo primariamente evaluado por la compañía, lo que hace que ésta se libere de la obligación de indemnizar al asegurado. d) Pérdidas inferiores al deducible. El deducible cumple distintos objetivos. El mismo se establece en las Condiciones Particulares de la póliza por lo que el Asegurado al momento de contratar una cobertura está en conocimiento del mismo. Si la pérdida es inferior al monto establecido como deducible, la compañía aseguradora no tiene la obligación de indemnizar al asegurado. El Asegurado y el Verdadero alcance de la cobertura contratada. Hemos identificado al Desconocimiento de las Coberturas por parte del Asegurado como la otra causa posible de conflictos entre las partes al momento de liquidar un siniestro. Al utilizar el término Desconocimiento lo hacemos en un sentido amplio, haciendo alusión al hecho de que muchas veces el Asegurado puede no estar en conocimiento del verdadero alcance del producto adquirido. Esto puede deberse a una multiplicidad de factores que para un mejor análisis clasificamos en las siguientes categorías: Asesoramiento por parte de los Corredores-Asesores Conciencia Aseguradora 100
101 ASESORAMIENTO POR PARTE DE LOS CORREDORES-ASESORES El Corredor de seguros, también llamado Asesor o Productor, lleva a cabo una tarea mucho más importante que la de ser un simple intermediario entre la oferta y demanda de seguros; el Corredor es un Asesor en materia de seguros. Su función es fundamental considerando que bien desarrollada aporta un incalculable valor agregado a la sociedad. Hoy en día ese nicho de valor agregado no está del todo aprovechado debido a una serie de factores: Inexistencia de Organismos Reguladores Si bien en Uruguay la actividad aseguradora se encuentra regulada por el Banco Central a través de la Superintendencia de Seguros y Reaseguros, este organismo fiscaliza el accionar de las empresas aseguradoras no así de los Corredores. No existe en nuestro país un Estatuto o cuerpo normativo que legisle la actividad desarrollada por los Corredores. Si no se establecen determinados requisitos, determinados derechos y obligaciones que rijan la actividad de los Asesores se está perjudicando no solo a los Asegurados, que son los que en definitiva necesitan asesoramiento, sino también a las compañías aseguradoras y a los propios Corredores que carecen de un marco normativo que guíe su accionar. Existen distintos organismos que nuclean a productores de seguros y realizan jornadas de capacitación, pero hoy en día aún no se ha alcanzado los niveles óptimos que proporcionen al Corredor todas las herramientas necesarias para un mayor y mejor asesoramiento de los Asegurados. En definitiva la mayoría de las veces recae sobre el propio corredor la tarea y responsabilidad de la formación permanente y actualización de conocimientos. En otras legislaciones existen normas relativas a la actividad del Corredor de seguros, sin ir más lejos encontramos en Argentina la Ley del 11 de febrero de 101
102 1981 Régimen de los productores asesores de seguros que establece entre otras cosas las funciones y deberes de los productores de seguros (art. 10, Capítulo VI). Mercado agresivo y orientado a la venta En la historia del mercado de seguros uruguayo existen dos etapas bien diferenciadas en donde el punto de inflexión aparece con la aprobación, en Octubre de 1993, de la Ley relativa a la desmonopolización de la actividad aseguradora. En la época previa a la aprobación de la ley todos los seguros eran contratados con el Banco de Seguros del Estado, con la excepción de aquellos en poder de las compañías existentes a la fecha, las cuales continuaron funcionando provisoriamente. Al no existir mayor competencia con la aseguradora estatal las coberturas existentes eran relativamente pocas y sencillas. Esto facilitaba las tareas de los Productores ya que les permitía asesorar en los distintos ramos sin mayores dificultades. Con la aprobación de la ley de desmonopolización de los seguros no solo aparecieron otras aseguradoras sino que también se vio acrecentado el número de Corredores de seguros. Esto provocó el inicio de la competencia no solo entre empresas aseguradoras sino entre los propios Productores. Las primeras se disputan el mercado mediante el lanzamiento de nuevos y más personalizados productos, en tanto que los segundos buscarán desarrollar estrategias de venta que les permita captar y retener a sus clientes. Nadie puede negar que la apertura del mercado trajo consigo beneficios en distintos aspectos. Se impulsó el desarrollo de nuevos productos, se establecieron tarifas de competencia. Desde el punto de vista de la demanda implicó principalmente mayores libertades a los Asegurados para la elección de la compañía de su preferencia. Pero no todos los cambios fueron favorables a la actividad aseguradora, el mercado se volvió muy agresivo entre Corredores. En la etapa monopólica y dado que el producto era el mismo el Asegurado contrataba al Productor que mejor lo asesoraba, hoy en día se contrata con quién mejor lo vende. Las circunstancias del mercado llevan a que muchas 102
103 veces se priorice la venta por sobre el asesoramiento continuo. Esto se acentúa teniendo en cuenta que el seguro es un producto abstracto, inmaterial, y muchas veces desconocido por parte de los Asegurados, por lo que quién consigue un cliente normalmente lo retiene con facilidad. Intereses Opuestos Las Compañías Aseguradoras y los Asegurados representan la oferta y la demanda de seguros respectivamente. Como en todo mercado existe una suerte de juego de intereses que guía el accionar de sus actores. En términos generales la compañía aseguradora intentará captar la mayor cantidad de seguros posibles utilizando para ello distintas estrategias comerciales como por ejemplo, lanzamiento de nuevos productos, ajuste de tarifas, inversión en publicidad, etc. Por otro lado el interés del Asegurado estará centrado en torno a la necesidad de seguridad, para lo cual normalmente acude a intermediarios calificados con el objetivo de que lo asesoren en la materia. La tarea de asesoría en seguros normalmente es llevada a cabo por los Productores asesores. Estos son en definitiva los mediadores entre la oferta y demanda de seguros en el mercado, y su tarea fundamental consiste en brindar asesoramiento a su cliente en lo relativo a coberturas así como en lo que respecta a las compañías aseguradoras. Si se analiza con detención las relaciones entre los distintos actores se encontraría un conflicto de intereses en torno al Corredor de seguros que a nuestro criterio podría llegar a perjudicar los intereses de los Asegurados. Si bien consideramos que la tarea fundamental del Corredor es el asesoramiento al Asegurado, la remuneración de sus servicios está a cargo de la empresa aseguradora. Esta remuneración no está relacionada con su servicio de asesor sino de vendedor. Es decir, al Corredor se lo remunera mediante una comisión con el objetivo de que capte clientes y los lleve a la Compañía Aseguradora. Esta situación sería aceptable si el 103
104 Corredor prestara sus servicios a una única compañía. Pero sucede que todos los Corredores venden productos de todas las compañías lo que puede llevar a situaciones conflictivas que actúen en detrimento de los intereses del Asegurado. Supongamos el siguiente ejemplo: Existen dos compañías aseguradoras (A y B) y ambas remuneran con idéntica comisión al vendedor. A su vez ambas compañías son igual de convenientes a los intereses particulares del Asegurado. En este caso los intereses del Corredor y su cliente coincidirán. Si representáramos la situación en una báscula, en donde la plataforma represente los intereses del Corredor, tendríamos la siguiente situación: Empresa A Empresa B 10% 10% Ahora supongamos que la empresa A pagara un 2% más de Comisión al Corredor pero por otro lado éste sabe, por su experiencia y conocimientos, que la empresa B es la más conveniente a los intereses particulares del Asegurado. En este caso estaríamos en una situación en donde los intereses del Asegurado no coincidirían con los intereses del Corredor, y muchas veces esto podría influir sobre el asesoramiento brindado al aquel. 104
105 Empresa A Empresa B Consideramos que en un mercado en donde los Asegurados aún no han desarrollado un nivel óptimo de Conciencia Aseguradora, y donde muchas veces no se dispone de toda la información necesaria, situaciones como la anterior podrían generar conflictos en la liquidación vía un mal asesoramiento. Inexistencia de Mecanismos de Calificación de Corredores Muchas veces la no existencia de requerimientos estrictos por parte de las empresas aseguradoras para realizar tareas inherentes a un Productor de seguros, puede generar a la larga conflictos en un eventual siniestro vía deficiencias en el asesoramiento recibido por el Asegurado. Todo Corredor va desarrollando a lo largo de su vida conocimientos y experiencias que influyen en el asesoramiento que imparte a sus clientes. Algunos Corredores llegan a formar grandes y reconocidas empresas de asesores con un staff de empleados muchas veces especializado en cada una de las ramas de seguros. Pero la gran mayoría son Corredores que funcionan como unipersonales y cuando estos fallecen o dejan la actividad es usual que quién continúe la empresa sea un allegado a ellos, muchas veces un familiar que nunca tuvo contacto con la actividad aseguradora. Si no se establecen requerimientos específicos por parte de las Aseguradoras se perjudica no solo a los Asegurados sino a ellas mismas. 105
106 CONCIENCIA ASEGURADORA Al referiros a la conciencia aseguradora queremos hacer alusión a la posición reactiva que toman los asegurados al momento de la contratación de una cobertura. Las más de las veces el asegurado toma la decisión de asegurarse contra determinado riesgo como consecuencia de haber sufrido con anterioridad un siniestro relacionado al mismo. En otras situaciones el asegurado si bien no reacción ante la ocurrencia de un siniestro, al momento de decidir la contratación de un seguro contrata únicamente las cobertura más básicas con tal de estar cubierto contra lo mínimo indispensable para asegurar su supervivencia. Si bien en los últimos años se aprecia en el mercado uruguayo una mayor penetración y desarrollo de las ofertas de seguros, consideramos que las empresas aún no cuentan con la adecuada conciencia de la importancia que tiene el estar cubierto contra todos los riesgos significativos a los que se expone al desarrollar su actividad. A los efectos de este trabajo consideramos los siguientes factores relacionados a la falta de conciencia aseguradora que a nuestro entender son lo que más repercuten al momento de la liquidación de un siniestro: Conceptos Abstractos Toda actividad económica precisa de un espacio ya sea físico o virtual en donde llevar a cabo sus transacciones. Este espacio se denomina mercado. Existen muchas y variadas definiciones y acepciones del término, sin embargo la que más nos interesa es la que distingue según el tipo de bien transado. Los bienes ofertados y demandados pueden ser tanto materiales o tangibles como inmateriales o intangibles, también conocidos estos últimos como servicios. Los servicios se diferencian de los bienes materiales principalmente por su característica de intangibilidad o el hecho de que no haya sustrato transferible. 106
107 El seguro, es por definición, un servicio por el que las entidades ofrecen seguridad a los asegurados. Este servicio se caracteriza por: 28 El Producto: Inmaterial y abstracto (seguridad como cobertura de daños no deseados) que es fácilmente imitable La Prestación: Se basa en el diseño de productos, atención y comunicación al cliente Los Servicios Complementarios: A través de ellos se busca tangibilizar (diferenciar) su oferta, por ejemplo consultoría en prevención de seguridad. El Factor Humano: Muy importante para acercarse al asegurado (cliente) en ciertos momentos: al contratar la póliza, ocurrencia de siniestros, en las renovaciones, etc. La imagen de solvencia y solidez financiera: Funciona como garantía ante los tomadores, asegurados y terceros De los puntos mencionados antes el que más nos interesa a los efectos de la investigación es el que caracteriza al servicio Seguro como un producto inmaterial y abstracto. Que un bien sea inmaterial o intangible implica que los beneficios que de él se perciben no provienen de sus cualidades físicas sino de características bastante más subjetivas, relacionadas en el caso de los seguros con la satisfacción de la necesidad humana de seguridad. 28 MARTÍNEZ MARTÍNEZ M.A., 1995, Hacia la calidad total en la empresa aseguradora española, 1 as. Jornadas sobre la calidad de los servicios en el área financiera para la Banca, Seguros y el Mundo de la Empresa, Madrid. Extraído de 107
108 Desde el punto de vista del Asegurado el servicio seguro se diferencia de otro tipo de servicio por el hecho de ser de uso eventual. Esto implica que el Asegurado en definitiva está efectuando una erogación por algo que no posee certeza que vaya a utilizar, lo que en cierta forma le impide ver su utilidad y no percibe el costo-beneficio de estar bien asegurado. Seguro como un costo Según se trate de Asegurado o Asegurador la Prima del Seguro tendrá diferente significado. Para el Asegurador implica un ingreso por aquella parte de la prima comercial que excede las reservas y los gastos de adquisición y administración. Por otro lado el Asegurado percibe a la prima pagada como un costo, más que como una previsión sobre contingencias futuras que puede llegar a reportar a la empresa un beneficio. En las empresas, sobre todo en aquellas que no han tenido siniestros de importancia a lo largo de su vida, no se aprecia directamente el beneficio de la contratación de los mismos dado que, el asegurado debe pagar una suma de dinero cierta a favor de la empresa aseguradora, que no tiene una contrapartida directa sobre el asegurado, dado que en caso de no ocurrir un siniestro cubierto en la póliza el asegurado no recibirá ninguna contrapartida de parte de la empresa aseguradora. La incertidumbre que rodea al siniestro es uno de los elementos que más repercute en la visión que tienen las empresas sobre la utilidad directa de la contratación de un seguro. Este punto genera que las empresas con historia siniestral sean más proclives a la contratación de seguros, dado que perciben como más cercana la posibilidad de la existencia de un siniestro que una empresa que a lo largo de su vida no haya sufrido ninguno de importancia. 108
109 Inexistencia de Departamento de Administración de Riesgos Otros de los aspectos relacionados a la falta de conciencia aseguradora que repercute a la hora de la ocurrencia de un siniestro, es la falta en la gran mayoría de las empresas de un departamento encargado del análisis y seguimiento de los riesgos, y del estudio adecuado de las ofertas de seguros disponibles en el mercado. Esto genera que la mayoría de las empresas deleguen la determinación de las pólizas a contratar en los corredores de seguros, los cuales no en todos los casos poseen los conocimientos adecuados de todas las ofertas de seguros disponibles en el mercado. Por otra parte es usual que los corredores no solo se encarguen de asesorar a la empresa sobre las coberturas a contratar sino que también asesoren a las mismas en cuanto a capitales y modalidades de contratación (a valor total, a primer riesgo, etc.). Las empresas se detienen en el análisis de los costos que repercuten en la contratación del seguro y no en el análisis detallado de las coberturas contratadas dejando librado al conocimiento del corredor la elección de las mismas. Esto se ve aun más acentuado en un mercado local como el nuestro en el cual la enorme mayoría de las empresas son micro o pequeña empresa. Distribución de Empresas en Uruguay por Tramo de Personal Ocupado 12% 3% 0,5% 1 a 4 5 a a o más 85% Fuente: Elaboración propia en base a datos obtenidos de Uruguay en cifras Consultado en en Noviembre de