Source: http://docplayer.cz/1750375-Zprava-o-vysledku-prezkoumani-hospodareni-mestyse-vrchotovyjanovice-ic-00233005-za-rok-2011.html
Timestamp: 2018-01-23 08:48:34+00:00
Document Index: 49261060

Matched Legal Cases: ['zákona Č. 420', 'zákona č. 420', 'zákona Č. 420', 'zákona č. 420', 'zákona č. 420', 'zákona č. 420', 'zákona č. 420', 'zákona č. 420', 'zákona č. 420']

Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření městyse VRCHOTOVYJANOVICE. IČ: za rok PDF
Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření městyse VRCHOTOVYJANOVICE. IČ: za rok 2011
Download "Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření městyse VRCHOTOVYJANOVICE. IČ: 00233005 za rok 2011"
1 Krajsk' úřad Středočeského kraje.. I.: I' Zborovská Praha 5 SpZn: SZ 1I2857/20111KUSK Čj.: 00316I/2012/KUSK Stejnopis č. L Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření městyse VRCHOTOVYJANOVICE IČ: za rok 2011 Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: na základě zákona Č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí. Přezkoumání proběhlo v sídle městyse: Vrchotovy Janovice Vrchotovy Janovice Přezkoumání vykonali: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: - kontroloři: Jiří Černovský Bc. Jana Hurtíková Zástupci městyse: JUDr. Miroslav Synek - starosta Jaroslava Toužimská - účetní Bc. Jana Čechová, Dis. - účetní Předmět přezkoumání je vymezen ustanovením 2 zák. Č Sb., o přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí. Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem, přezkoumávané období r
2 A. Přezkoumané písemnosti Závěrečný účet závěrečný účet městyse za rok 2010 schválený na jednání zastupitelstva městyse dne "s výhradou" nápravná opatření byla přijata vyvěšeno na úřední desce i na elektronické úřední desce od do Pravidla rozpočtového provizoria pravidla rozpočtového provizoria schválená na zasedání zastupitelstva městy se dne Rozpočtový výhled rozpočtový výhled na rok schválený na jednání zastupitelstva městyse dne Návrh rozpočtu vyvěšeno na úřední desce i na elektronické úřední desce od do Schválený rozpočet rozpočet na rok 2011 schválený na jednání zastupitelstva městyse dne Rozpočtová opatření č. 1 schválené radou městyse dne č. 2 schválené radou městyse dne č.3 schválené zastupitelstvem městyse dne č. 4 schválené radou městyse dne č. 5 schválené zastupitelstvem městyse dne č. 6 schválené radou městyse dne č.7 schválené radou městyse dne č. 8 schválené zastupitelstvem městy se dne č. 9 schválené radou městyse dne č. 10 schválené zastupitelstvem městyse dne č. 11 schválené zastupitelstvem městyse dne č. 12 schválené radou městyse dne Stanovení závazných ukazatelů zřízeným organizacím ze dne Kniha odeslaných faktur za rok 2011 Evidence majetku počítačově vedená Příloha rozvahy sestavená ke dni a ke dni Pokladní doklad č. 524 ze dne až č. 596 ze dne příjmové a výdajové pokladní doklady jsou v jedné číselné řadě Účetní doklad k základnímu běžnému účtu: doklad č , č Inventurní soupis majetku a závazků inventurní soupisy majetku, pohledávek a závazků ke dni směrnice o inventarizaci ze dne plán inventur ze dne proškolení inventarizační komise ze dne inventarizační zpráva ze dne Rozvaha sestavená ke dni a ke dni
3 Pokladní kniha (deník) zarok2011 kontrola stavu pokladní hotovosti ke dni dílčího přezkoumání tj činí Kč ,00 (doklad č. 653) - souhlasí se stavem vykázaným v pokladní knize Výkaz zisku a ztráty sestavený ke dni a ke dni Kniha došlých faktur za rok 20 II Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu sestavený ke dni II a ke dni Odměňování členů zastupitelstva JUDr. Miroslav Synek, uvolněný starosta městyse p. Josef Čipera, neuvolněný místo starosta městyse Mzdová agenda za období 8, 9/2011 Hlavní kniha za období 9/2011 a 12/ dle potřeby Faktura došlé faktury č , č vydané faktury č Účtový rozvrh na rok 2011 Bankovní výpis základního běžného účtu č vedeného u Komerční banky a.s., - č. 95 ze dne až č. 127 ze dne , č. 194 ze dne až č. 231 ze dne Výkaz zisku a ztráty zřízených příspěvkových organizací výkaz zisku a ztráty ZŠ a MŠ Vrchotovy Janovice k a k Pracovní smlouvy včetně platových výměrů Bc. Jana Čechová, Dis - účetní, administrativní práce Smlouvy o převodu majetku (koupě, prodej, směna, převod) kupní smlouva na prodej pozemku p.č.270/2 uzavřená dne (právní účiny vkladu vznikly ke dni ) kupní smlouva na prodej pozemku p.č.270/3 uzavřená dne (právní účiny vkladu vznikly ke dni ) Dohody o provedení práce paní Mgr. I.K., ze dne pan O.K., ze dne Zveřejněné záměry o nakládání s majetkem záměr městy se prodat pozemek p.č. 270/2 v k.ú. Rudoltice záměr městyse prodat pozemek p.č. 270/3 v k.ú. Rudoltice Smlouvy a další materiály k poskytnutým účelovým dotacím dohoda o poskytnutí příspěvku a dotace ostatním organizacím z rozpočtu městyse uzavřená dne (příjemce TJ Sokol, příspěvek ve výši Kč ,00) dohoda s poskytnutí neinvestičního příspěvku a dotace ostatním organizacím z rozpočtu obce uzavřená dne (příjemce Sbor dobrovolných hasičů se sídlem Vrchotovy Janovice, příspěvek ve výši Kč 2.000,00) Výsledky kontrol zřízených organizací protokol o výsledku veřejnoprávní kontroly provedené dne a dne PO ZŠ a MŠ Vrchotovy Janovice 3
4 Informace o přijatých opatřeních (zák. 420/2004 Sb., 320/2001 Sb., apod.) ze dne Rozvaha zřízených příspěvkových organizací rozvaha ZŠ a MŠ Vrchotovy Janovice k Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení ze dne , , , , a ,ze dne (schválení rozpočtového výhledu) a ze dne (pravidla rozpočtového provizoria) - nepřezkoumáváno, použito podpůrně Zápisy z jednání rady včetně usnesení ze dne , , , I, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , a nepřezkoumáváno, použito podpůrně Vnitřní předpis a směrnice soubor vnitřních směrnic platný pro rok 2011 Finanční vypořádání ze dne 31.l.2012 V kontrolovaném období Městys Vrchotovy Janovice, dle prohlášení starosty městy se, nehospodařil s majetkem státu, neručil svým majetkem za závazky fyzických a právnických osob, nezastavil movitý a nemovitý majetek, neuzavřel směnnou, nájemní smlouvu a smlouvu o výpůjčce týkající se nemovitého majetku, smlouvu o přijetí úvěru, půjčky, smlouvu o poskytnutí úvěru, půjčky, smlouvu o převzetí dluhu nebo ručitelského závazku, smlouvu o přistoupení k závazku a smlouvu o sdružení, nekoupil ani neprodal cenné papíry, obligace, neuskutečnil majetkové vklady, neprovozoval hospodářskou (podnikatelskou) činnost, uskutečnil pouze veřejné zakázky malého rozsahu ( 12 odst. 3 zák. č. 137/2006 Sb.). B. Zjištění z přezkoumání Při přezkoumání hospodaření městyse Vrchotovy Janovice Nebyly zjištěny chyby a nedostatky. C. Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných: a) při dílčím přezkoumání Nebyly zjištěny chyby a nedostatky. b) při přezkoumání hospodaření za předchozí roky Byly zjištěny následující chyby a nedostatky - porušeny níže uvedené předpisy: Zákon č. 128/2000 Sb., o obcích, ve znění pozdějších předpisů 84 odst. 2, 4, neboť: Zastupitelstvo nerozhodlo o úkonu spadajícím do jeho vyhrazené pravomoci. Rozpočtové opatření č. 8 ze dne nebylo schváleno zastupitelstvem obce, ale pouze radou, i když se týkalo změn v závazných ukazatelích schválených zastupitelstvem městyse. NAPRAVENO piijato systémové opatřeni, v roce 2011 se nedostatek neopakuje 4
5 ČÚS ( 36 odst. 1 zákona o účetnictví) ČÚS 701 bod 3.2., nebot': Územní celek nevytvořil analytické účty. Městys neoddělil analyticky zastavený majetek na příslušných syntetických účtech (021, 031). NAPRAVENO dle hlavni knihy za obdobi 9/2011 je majetek zatižený zástavnim právem nebo věcným břemenem sledován na zvláštnich analytických účtech Zákon č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů 14 odst. 2 a 3, neboť: Územní celek nesestavil platný účtový rozvrh, případně jej nedoplňovalo bylo účtováno. Městys nedoplnil účtový rozvrh pro rok 2010 o přesný jednotlivých používaných analytických účtů. NAPRAVENO účtový rozvrh pro rok 20 J Oi 201 J byl doplněn o požadované informace účty, na nichž popis (specifikaci) Dj Závěr Při přezkoumání hospodaření městyse Vrchotovy Janovice za rok 2011 podle 2 a 3 zákona č. 420/2004 Sb., ve znění pozdějších předpisů Nebyly zjištěny chyby a nedostatky. ( 10 odst. 3 písmo a) zákona Č. 420/2004 Sb.) Upozornění na rizika dle 10 odst. 4 písmo a) zákona č. 420/2004 Sb., v platném znění: Neuvádí se. Podíly dle 10 odst. 4 písmo b) zákona č. 420/2004 Sb., v platném znění: a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 1,25 % b) podíl závazků na rozpočtu územního celku 6,97 % c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 0,77 % Komentář: Celkový objem dlouhodobých pohledávek činí 0,00 Kč. Celkový objem dlouhodobých závazků činí ,00 Kč, tato částka byla použita pro výpočet podílu závazků na rozpočtu územního celku. Vrchotovy Janovice
6 Podpisy kontrolorů: KRAJSKÝ ÚŘAD CD STŘEDOČESKÉHO KRAJE Odbor finanční kontroly Praha 5, Zborovská 11 Jiří Černovský Bc. Jana Hurtíková kontrolo rka Tato zpráva o výsledku přezkoumání: - je návrhem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření, přičemž konečným zněním zprávy se stává okamžikem marného uplynutí lhůty stanovené v 6 odst. 3 písmo I) zákona č. 420/2004 Sb., k podání písemného stanoviska kontrolorovi pověřenému řízením přezkoumání na adresu: Krajský úřad Středočeského kraje, Odbor finanční kontroly, Zborovská 11, Praha 5. - tento návrh zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obsahuje výsledky konečného dílčího přezkoumání - se vyhotovuje ve dvou stejnopisech, přičemž se stejnopis č. 2 předává statutárnímu zástupci kontrolovaného subjektu a stejnopis č. 1 se zakládá do příslušného spisu územního celku vedeného Odborem finanční kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje. S obsahem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření městyse Vrchotovy Janovice o počtu 7 stran byl seznámen a stejnopis č. 2 převzal JUDr. Miroslav Synek, starosta městyse. JUDr. Miroslav Synek starosta městy se Vrchotovy Janovice 6
7 Poznámka: Územní celek je ve smyslu ust. 13 odst. 1 písmo b) zákona č. 420/2004 Sb., povinen přijmout opatření k nápravě chyb a nedostatků uvedených v této zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření a podat o tom písemnou informaci příslušnému přezkoumávajícímu orgánu - Krajský úřad Středočeského kraje, Odbor finanční kontroly, Zborovská 11, Praha 5, a to nejpozději do 15 dnů po projednání této zprávy spolu se závěrečným účtem v orgánech územního celku. Územní celek je dále ve smyslu ustanovení 13 odst. 2 zákona č. 420/2004 Sb., povinen v informacích podle ustanovení 13 odst. 1 písmo b) téhož zákona uvést lhůtu, ve které podá příslušnému přezkoumávajícímu orgánu písemnou zprávu o plnění přijatých opatření a v této lhůtě příslušnému přezkoumávajícímu orgánu uvedenou zprávu zaslat. Za nesplnění těchto povinností lze uložit územnímu celku dle ust. 14 písmo f), g), h) zákona č. 420/2004 Sb., po řádkové pokuty až do výše ,00 Kč v jednom případě. Rozdělovník : Stejnopis Počet výtisků Předáno Převzal 1 1 x 2 1 x Krajský úřad Středočeského kraje Městys Vrchotovy Janovice Jiří Černovský JUDr. Miroslav Synek 7