Source: http://www.chramec.sk/hu/a/zaverecny-ucet-obce-chramec-za-rok-2019-157/
Timestamp: 2020-07-11 13:49:13+00:00
Document Index: 12237323

Matched Legal Cases: ['§ 7', '§ 10', '§ 10', '§ 10', '§ 18', '§ 15', '§ 15', '§ 15', '§ 18', '§ 17', '§ 17', '§ 17', '§ 16', '§52', '§54']

Záverečný účet obce Chrámec za rok 2019 - Chrámec
Today is szombat
name day has Milota
Záverečný účet obce Chrámec za rok 2019
Added: 09.06.2020 | 7 readings / views
Záverečný účet Obce Chrámec
Predkladá : Marta Benedeková
Spracoval: Eva Vargová
V Chrámci, dňa 08.06.2020
Návrh záverečného účtu:
vyvesený na úradnej tabuli obce dňa 09.06.2020
zverejnený na elektronickej úradnej tabuli obce dňa 09.06.2020
zverejnený na webovom sídle obce dňa 09.06.2020
Záverečný účet schválený Obecným zastupiteľstvom v .......... dňa ........, uznesením č. ...............
Záverečný účet:
vyvesený na úradnej tabuli obce dňa ..........................................................
zverejnený na elektronickej úradnej tabuli obce .................................
zverejnený na webovom sídle obce dňa ........................
Rozbor plnenia príjmov za rok 2019
Rozbor čerpania výdavkov za rok 2019
Prebytok/schodok rozpočtového hospodárenia za rok 2019
Bilancia aktív a pasív k 31.12.2019
Prehľad o stave a vývoji dlhu k 31.12.2019
Prehľad o poskytnutých dotáciách právnickým osobám a fyzickým osobám - podnikateľom podľa § 7 ods. 4 zákona č.583/2004 Z.z.
1. Rozpočet obce na rok 2019
Základným nástrojom finančného hospodárenia obce bol rozpočet obce na rok 2019.
Obec zostavila rozpočet podľa ustanovenia § 10 odsek 7) zákona č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. Rozpočet obce na rok 2019 bol zostavený ako prebytkový. Bežný rozpočet bol zostavený ako prebytkový a kapitálový rozpočet ako schodkový.
Hospodárenie obce sa riadilo podľa schváleného rozpočtu na rok 2019.
Rozpočet obce bol schválený obecným zastupiteľstvom dňa 20.12.2018 uznesením č. 10/A/U/2018
Rozpočet bol zmenený šesťkrát:
prvá zmena schválená dňa 20.03.2019 rozpočtovým opatrením č. 2/2019/B
druhá zmena schválená dňa 20.03.2019 rozpočtovým opatrením č. 3/2019/C
tretia zmena schválená dňa 25.6.2019 uznesením č. 10/2019/A
štvrtá zmena schválená dňa 25.6.2019 rozpočtovým opatrením č. 10/2019/B
piata zmena schválená dňa 12.12.2019 uznesením č.26/A/2019
šiesta zmena schválená dňa 12.12.2019 rozpočtovým opatrením č. 26/B/2019
Rozpočet obce k 31.12.2019
689725,00
788529,94
343781,00
373136,00
329500,00
65944,00
85893,94
Príjmy RO s právnou subjektivitou
684969,00
784711,00
334084,00
372085,00
348555,00
409634,00
2992,00
Výdavky RO s právnou subjekivitou
4756,00
3818,94
2. Rozbor plnenia príjmov za rok 2019
Schválený rozpočet na rok 2019 po poslednej zmene
Skutočnosť k 31.12.2019
427997,93
Z rozpočtovaných celkových príjmov 788529,94 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2019 v sume 427997,93 EUR, čo predstavuje 54,28 % plnenie.
283983,49
Z rozpočtovaných bežných príjmov 373136,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2019 v sume 283983,49 EUR, čo predstavuje 76,10 % plnenie.
174262,00
171595,38
Z predpokladanej finančnej čiastky v sume 157015,00 EUR z výnosu dane z príjmov boli k 31.12.2019 poukázané finančné prostriedky zo ŠR v sume 157014,61 EUR, čo predstavuje plnenie na 100%.
Z rozpočtovaných 11685,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2019 v sume 10 082,56 EUR, čo predstavuje plnenie na 86,28 % plnenie. Príjmy dane z pozemkov boli v sume 9015,79 EUR, príjmy dane zo stavieb boli v sume 1066,77 EUR a príjmy dane z bytov boli v sume 0,00EUR. Za rozpočtový rok bolo zinkasovaných 8336,47 EUR, za nedoplatky z minulých rokov 1746,09 EUR. K 31.12.2019 obec eviduje pohľadávky na dani z nehnuteľností v sume.13806,31 EUR.
Daň za psa 290,50
Poplatok za komunálny odpad a drobný stavebný odpad 4207,71
nedaňové príjmy:
28885,00
23421,37
Príjmy z podnikania a z vlastníctva majetku
Z rozpočtovaných 19310,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2019 v sume 15839,34 EUR, čo je 81,08 % plnenie. Uvedený príjem predstavuje príjem z prenajatých pozemkov v sume 1049,66 EUR a príjem z prenajatých budov, priestorov a objektov v sume 14789,68 EUR.
Administratívne poplatky a iné poplatky a platby
Administratívne poplatky - správne poplatky:
Z rozpočtovaných 4955,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2019 v sume 4141,83 EUR, čo je 83,58. % plnenie.
3428,62
Z rozpočtovaných iných nedaňových príjmov 4600,00 EUR, bol skutočný príjem vo výške 3428,62 EUR, čo predstavuje 74,53% plnenie.
Medzi iné nedaňové príjmy boli rozpočtované príjmy z dobropisov a z vratiek.
Z rozpočtovaných grantov a transferov 169989,00. EUR bol skutočný príjem vo výške 88966,74 EUR, čo predstavuje 52,33 % plnenie.
MIN Dopravy a výstavby SR
OÚ BB
MŠ na päťročné deti
MIN vnútra SR
MŠ stravovanie
MŠ školské potreby
6983,32
2348,52
31256,61
Dobrovoľná PO SR
1394,91
41751,82
Sociálne dávky a detské prídavky
168275,92
Z rozpočtovaných kapitálových príjmov 329500,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2019 v sume 79500,00 EUR, čo predstavuje 24,12% plnenie.
Z rozpočtovaných 329500,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2019 v sume 79500,00 EUR, čo predstavuje 24,12 % plnenie.
ENVI Fond SR
Úrad vlády – šport SR
MIN Financií SR
64514,44
Z rozpočtovaných príjmových finančných operácií 85893,94 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2019 v sume 64514,44 EUR, čo predstavuje 75,11% plnenie.
V roku 2019 obec čerpala zostatok úveru v sume 934,17 EUR , ktorý bol schválený obecným zastupiteľstva dňa 25.6.2018 uznesením č.16/2018
Uznesením obecného zastupiteľstva č. 20/2019 zo dňa 23.10.2019 bolo schválené použitie rezervného fondu v sume 1241,50 EUR. V skutočnosti bolo plnenie v sume 1241,50 EUR. V roku 2019 boli použité:
nevyčerpané prostriedky zo ŠR v sume 12150,00 EUR
nevyčerpané prostriedky z Fondu prevádzky, údržby a opráv v sume 768,00 EUR
nevyčerpané prostriedky z účelovo určených grantov v sume 49420,77 EUR
v súlade so zákonom č.583/2004 Z.z..
3. Rozbor čerpania výdavkov za rok 2019
% čerpania
417913,51
Z rozpočtovaných celkových výdavkov 784711,00 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2019 v sume 417913,51 EUR, čo predstavuje 53,26.% čerpanie.
270810,80
Z rozpočtovaných bežných výdavkov 372085,00 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2019 v sume 270810,80 EUR, čo predstavuje 72,78% čerpanie.
Čerpanie jednotlivých rozpočtových položiek bežného rozpočtu je prílohou Záverečného účtu.
Z rozpočtovaných výdavkov 167162,00 EUR bolo skutočné čerpanie k 31.12.2019 v sume 112614,33 EUR, čo je 67,36 % čerpanie. Patria sem mzdové prostriedky pracovníkov OcÚ, mestskej polície, matriky, Spoločného stavebného úradu, Spoločného školského úradu, opatrovateľskej služby, aktivačných pracovníkov a pracovníkov školstva s výnimkou právnych subjektov.
Z rozpočtovaných výdavkov 63953,00 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2019 v sume 41706,29EUR, čo je 65,21 % čerpanie.
Z rozpočtovaných výdavkov 95015,00 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2019 v sume 71851,03 EUR, čo je 75,62 % čerpanie. Ide o prevádzkové výdavky všetkých stredísk OcÚ, ako sú cestovné náhrady, energie, materiál, dopravné, rutinná a štandardná údržba, nájomné za nájom a ostatné tovary a služby.
Z rozpočtovaných výdavkov 44799,00 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2019 v sume 4354,40EUR, čo predstavuje 97,20 % čerpanie.
Z rozpočtovaných výdavkov 1156,00 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2019 v sume 1093,75EUR, čo predstavuje 94,62 % čerpanie.
144111,12
Z rozpočtovaných kapitálových výdavkov 409634,00 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2019 v sume 144111,12 EUR, čo predstavuje 35,18% čerpanie.
Čerpanie jednotlivých rozpočtových položiek kapitálového rozpočtu je prílohou Záverečného účtu.
Medzi významné položky kapitálového rozpočtu patrí:
Z rozpočtovaných 37643,00,00 EUR bolo skutočne vyčerpané k 31.12.2019 v sume 36659,50 EUR, čo predstavuje 97,38 % čerpanie.
Z rozpočtovaných 106257,00 EUR bolo skutočne vyčerpané k 31.12.2019 v sume 103640,75 EUR, čo predstavuje 97,53 % čerpanie.
Nákup zariadenia na obecný úrad
Z rozpočtovaných 4600,00 EUR bolo skutočne vyčerpané k 31.12.2019 v sume 3810,87 EUR, čo predstavuje 82,84 % čerpanie.
Výdavkové finančné operácie
Z rozpočtovaných výdavkových finančných operácií 2992,00 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2019 v sume 2991,59 EUR, čo predstavuje 99,99% čerpanie.
Čerpanie jednotlivých rozpočtových položiek v oblasti finančných operácií je prílohou Záverečného účtu.
Z rozpočtovaných výdavkových finančných operácií 2992,00 EUR na splácanie istiny z prijatých úverov a z leasingu bolo skutočné čerpanie k 31.12.2019 v sume 2991,59 EUR, čo predstavuje 99,99 %.
4. Prebytok/schodok rozpočtového hospodárenia za rok 2019
Skutočnosť k 31.12.2019 v EUR
z toho : bežné príjmy obce
bežné príjmy RO
z toho : bežné výdavky obce
bežné výdavky RO
13172,69
z toho : kapitálové príjmy obce
kapitálové príjmy RO
z toho : kapitálové výdavky obce
kapitálové výdavky RO
-64611,12
Schodok bežného a kapitálového rozpočtu
-51438,43
Úprava schodku HČ
9396,14
Vylúčenie z prebytku/Úprava schodku PČ
(doplnkový zdroj financovania HČ, zdroj financovania PČ)
Upravený schodok bežného a kapitálového rozpočtu
-60838,54
Príjmové finančné operácie
Rozdiel finančných operácií
61522,85
10084,42
Vylúčenie z prebytku
Upravené hospodárenie obce
Schodok rozpočtu v sume 51438,43 EUR zistený podľa ustanovenia § 10 ods. 3 písm. a) a b) zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov, upravený o nevyčerpané prostriedky zo ŠR a podľa osobitných predpisov v sume 9396,14 EUR bol v rozpočtovom roku 2019 vysporiadaný :
z finančných operácií 61522,85 EUR
Schodok rozpočtu zistený podľa ustanovenia § 10 ods. 3 písm. a) a b) zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov sa upravuje - zvyšuje o :
nevyčerpané prostriedky zo ŠR účelovo určené na bežné výdavky poskytnuté v predchádzajúcom rozpočtovom roku v sume 578,40 EUR, a to na :
stravné pre deti v hmotnej núdzi v sume 578,40 EUR
nevyčerpané prostriedky zo ŠR účelovo určené na kapitálové výdavky poskytnuté v predchádzajúcom rozpočtovom roku v sume 8000,00 EUR, a to na :
výstavba detského ihriska v sume 8000,00 EUR
nevyčerpané prostriedky z fondu prevádzky, údržby a opráv podľa ustanovenia § 18 ods.3 zákona č.443/2010 Z.z. o dotáciách na rozvoj bývania a o sociálnom bývaní v z.n.p. v sume 509,19 EUR,
nevyčerpané prostriedky zo sociálneho fondu podľa zákona č.152/1994 Z.z. o sociálnom fonde (len v prípade, ak obec, RO nemá zriadený samostatný bankový účet v banke) v sume 308,55 EUR,
Zostatok finančných operácií v sume 61522,85 EUR, bol použitý na:
vysporiadanie schodku bežného a kapitálového rozpočtu v 60834,57sume EUR
Zostatok finančných operácií podľa § 15 ods. 1 písm. c) zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov v sume 688,28 EUR, navrhujeme použiť na :
tvorbu rezervného fondu 688,28 EUR
Na základe uvedených skutočností navrhujeme tvorbu rezervného fondu za rok 2019 vo výške 688,28 EUR.
Obec vytvára rezervný fond v zmysle ustanovenia § 15 zákona č.583/2004 Z.z. v z.n.p.. O použití rezervného fondu rozhoduje obecné zastupiteľstvo.
Fond rezervný
ZS k 1.1.2019
Prírastky - z prebytku rozpočtu za uplynulý
- z rozdielu medzi výnosmi a nákladmi
z podnikateľskej činnosti po zdanení
- z finančných operácií
Úbytky - použitie rezervného fondu na kapitálové výdavky obce:
- uznesenie č. 20/2019 zo dňa 23.10.2019
- krytie schodku rozpočtu
- ostatné úbytky
KZ k 31.12.2019
Obec nevytvára peňažný fond v zmysle ustanovenia § 15 zákona č.583/2004 Z.z. v z.n.p..
Obec vytvára sociálny fond v zmysle zákona č.152/1994 Z.z. v z.n.p.. Tvorbu a použitie sociálneho fondu upravuje kolektívna zmluva.
Prírastky - povinný prídel - 1,05 %
1107,45
- povinný prídel - %
- ostatné prírastky
Úbytky - závodné stravovanie
- regeneráciu PS, dopravu
- dopravné
Obec vytvára fond prevádzky, údržby a opráv v zmysle ustanovenia § 18 zákona č.443/2010 Z.z. v z.n.p.. O použití fondu prevádzky, údržby a opráv rozhoduje obecné zastupiteľstvo v súlade s vnútorným predpisom na použitie fondu prevádzky, údržby a opráv.
Úbytky - použitie fondu :
na opravu soc. bytov
1109,81
ZS k 1.1.2019 v EUR
KZ k 31.12.2019 v EUR
Majetok spolu
783728,41
839946,54
Neobežný majetok spolu
704991,19
814988,11
631245,19
741242,11
73746,00
Obežný majetok spolu
78737,22
24958,43
Zúčtovanie medzi subjektami VS
15604,33
15587,87
63126,48
9339,58
Poskytnuté návratné fin. výpomoci dlh.
Poskytnuté návratné fin. výpomoci krát.
Vlastné imanie a záväzky spolu
378576,76
356295,97
163095,70
119213,37
8578,40
67318,97
65075,46
63226,73
25159,51
242055,95
364437,20
7. Prehľad o stave a vývoji dlhu k 31.12.2019
Stav záväzkov k 31.12.2019
Druh záväzku
Záväzky celkom k 31.12.2019 v EUR
z toho v lehote splatnosti
z toho po lehote splatnosti
dodávateľom
6190,02
10838,49
poisťovniam
5929,54
2201,46
64450,16
Záväzky spolu k 31.12.2019
Stav úverov k 31.12.2019
Zostatok úveru (istiny) k 31.12.2019
Výpočet podľa § 17 ods.6 písm. a):
Skutočné bežné príjmy z finančného výkazu FIN 1-12 k 31.12.2018
z toho::
251160,59
skutočné bežné príjmy obce
skutočné bežné príjmy RO
Spolu bežné príjmy obce a RO k 31.12.2018
Celková suma dlhu obce k 31.12.2019 z toho:
zostatok istiny z bankových úverov
zostatok istiny z pôžičiek
zostatok istiny z návratných finančných výpomocí
zostatok istiny z investičných dodávateľských úverov
zostatok istiny z bankových úverov na predfinancovanie projektov EÚ
zostatok istiny z úverov zo ŠFRB na obecné nájomné byty
zostatok istiny z úveru z Environmentálneho fondu
zostatok istiny z ........
Spolu celková suma dlhu obce k 31.12.2019
84450,16
z úverov zo ŠFRB obecné nájomné byty
z úveru z Environmentálneho fondu
z bankových úverov na predfinancovanie projektov EÚ
z úverov ................
Spolu suma záväzkov, ktorá sa nezapočíta do celkovej sumy dlhu obce
Spolu upravená celková suma dlhu obce k 31.12.2019
Zostatok istiny k 31.12.2019
Skutočné bežné príjmy k 31.12.2018
Výpočet podľa § 17 ods.6 písm. b) :
Bežné príjmy obce a RO upravené o účelovo určené:
dotácie zo ŠR
84127,63
dotácie z MF SR ....
príjmy z náhradnej výsadby drevín
účelovo určené peňažné dary
dotácie zo zahraničia
50404,77
dotácie z Eurofondov
dotácia z Environmentálneho fondu
Spolu bežné príjmy obce a RO účelovo určené k 31.12.2018
211682,40
Spolu upravené bežné príjmy k 31.12.2018*
39478,19
Splátky istiny a úrokov z finančného výkazu FIN 1-12 k 31.12.2019 s výnimkou jednorazového predčasného splatenia:
2391,59
Spolu splátky istiny a úrokov k 31.12.2019**
4085,34
Suma ročných splátok vrátane úhrady výnosov za rok 2019**
Skutočné upravené bežné príjmy k 31.12.2018*
§ 17 ods.6 písm. b)
8. Finančné usporiadanie vzťahov voči
V súlade s ustanovením § 16 ods.2 zákona č.583/2004 o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov má obec finančne usporiadať svoje hospodárenie vrátane finančných vzťahov k zriadeným alebo založeným právnickým osobám, fyzickým osobám - podnikateľom a právnickým osobám, ktorým poskytli finančné prostriedky svojho rozpočtu, ďalej usporiadať finančné vzťahy k štátnemu rozpočtu, štátnym fondom, rozpočtom iných obcí a k rozpočtom VÚC.
Účelové určenie grantu, transferu uviesť : školstvo, matrika, ....
(stĺ.3 - stĺ.4 )
MIN Dopravy
Bežné výdavky stavebný úrad
OÚ BB školstvo
Bežné výdavky – MŠ na 5ročné deti
MIN vnútra
Bežné výdavky- hlásenie pobytu
Bežné výdavky- register adries
Bežné výdavky- miestna kom. a cestná dop.
MŠ učebné pomôcky
AČ (§52,§54)
MIN ŽP
Bežné výdavky na ŽP
MIN Finacií
Kap. výdavky na miestne komunikácie
MIN šport
Sociálne dávky a DP
ENVI FOND
159697,52
Obec neuzatvorila v roku 2019 žiadnu zmluvu so štátnymi fondmi.
(stĺ.2 - stĺ.3 )
9. Hodnotenie plnenia programov obce - Hodnotiaca správa k plneniu programového rozpočtu
Obec neuplatňuje programový rozpočet..
10. Návrh uznesenia:
Obecné zastupiteľstvo berie na vedomie správu hlavného kontrolóra a stanovisko k Záverečnému účtu za rok 2019.
Obecné zastupiteľstvo schvaľuje použitie prebytku rozpočtového hospodárenia na tvorbu rezervného fondu vo výške 688,28 EUR.