Source: http://www.suin-juriscol.gov.co/viewDocument.asp?ruta=Leyes/30033767
Timestamp: 2019-06-26 16:14:07
Document Index: 158459742

Matched Legal Cases: ['Artículo 1', 'Artículo 2', 'Artículo 3', 'artículo 261', 'Artículo 4', 'artículo 337', 'Artículo 5', 'artículo 48', 'Artículo 6', 'artículo 326', 'artículo 88', 'artículo 326', 'artículo 326', 'Artículo 7', 'artículo 2', 'Artículo 8', 'artículo 295', 'Artículo 295', 'artículo 320', 'artículo 320', 'Artículo 9', 'artículo 320', 'Artículo 10', 'artículo 296', 'artículo 316', 'Artículo 11', 'artículo 319', 'Artículo 12', 'artículo 5']

LEY18702017201709 script var date = new Date(21/09/2017); document.write(date.getDate()); script falsefalseDIARIO OFICIAL. AÑO CLIII. N. 50363. 21, SEPTIEMBRE, 2017. PÁG. 2. por la cual se dictan normas para fortalecer la regulación y supervisión de los conglomerados financieros y los mecanismos de resolución de entidades financierasVigentefalsefalsefalsefalseLEY ORDINARIAfalse21/09/201721/09/201721/09/20175036322
DIARIO OFICIAL. AÑO CLIII. N. 50363. 21, SEPTIEMBRE, 2017. PÁG. 2.
por la cual se dictan normas para fortalecer la regulación y supervisión de los conglomerados financieros y los mecanismos de resolución de entidades financieras
Artículo 1°.Objeto. El presente título tiene por objeto definir el ámbito de la supervisión y regulación de los conglomerados financieros en Colombia con el propósito de velar por la estabilidad del sistema financiero.
Artículo 2°.Conglomerado financiero. Un conglomerado financiero es un conjunto de entidades con un controlante común que incluya dos o más entidades nacionales o extranjeras que ejerzan una actividad propia de las entidades vigiladas por la Superintendencia Financiera de Colombia, siempre que al menos una de ellas ejerza dichas actividades en Colombia. El conglomerado financiero está constituido por su controlante y las siguientes entidades subordinadas:
a) Entidades sujetas a la inspección y vigilancia de la Superin­tendencia Financiera de Colombia y sus subordinadas finan­cieras nacionales y/o en el exterior;
Parágrafo. La definición de conglomerado financiero contenida en este artículo aplica únicamente para efectos de la regulación y supervisión consolidada de que trata el presente título, y no tiene efecto alguno sobre disposiciones tributarias, contables, laborales o de otra índole diferente a la aquí señalada.
Artículo 3°.Holding financiero. Se considera como holding financiero a cualquier persona jurídica o vehículo de inversión que ejerza el primer nivel de control o influencia significativa sobre las entidades que conforman un conglomerado financiero. El holding financiero será el responsable por el cumplimiento de lo dispuesto en este título.
1. Cuando exista mayoría accionaria en los términos del nume­ral 1 del artículo 261 del Código de Comercio.
Parágrafo 1°. Para los efectos del presente artículo, se entenderá que quien ejerce el primer nivel de control es la persona jurídica o el vehículo de inversión más próximo a las entidades que desarrollen una actividad propia de las vigiladas por la Superintendencia Financiera y que detente el control común de todas las entidades de esa naturaleza que conforman el conglomerado financiero.
Parágrafo 2°. Para los efectos del presente título, se entenderá por vehículo de inversión cualquier forma jurídica a través de la cual se detenta, directa o indirectamente, la propiedad y/o control de las acciones de una entidad que haga parte del conglomerado financiero.
Artículo 4°. Ámbito de supervisión. El holding financiero estará sujeto a la inspección y vigilancia de la Superintendencia Financiera de Colombia y le serán aplicables únicamente las disposiciones contenidas en el presente título, sin perjuicio de las normas exigibles en su calidad de emisores de valores colombianos, en los casos que corresponda.
Parágrafo. A los holdings financieros de que trata la presente ley no le serán exigibles las contribuciones definidas en el artículo 337 del EOSF, conservando para el efecto su régimen frente a la Superintendencia de Sociedades; lo anterior sin perjuicio de las contribuciones que deben asumir en su condición de emisores de valores inscritos en el Registro Nacional de Valores y Emisores.
Artículo 5°.Instrumentos de la intervención. Adiciónense los siguientes literales al artículo 48 del Estatuto Orgánico del Sistema Financiero:
t) Establecer los niveles adecuados de capital para los conglo­merados financieros teniendo en cuenta para el efecto las acti­vidades desarrolladas por las entidades que los integran y los riesgos asociados a estas.
Cuando las entidades financieras que conforman el conglome­rado cumplan en forma individual los niveles adecuados de capital y márgenes de solvencia de acuerdo con la normati­vidad aplicable, no se requerirán márgenes de solvencia a los conglomerados financieros.
En todo caso, la sumatoria de los patrimonios técnicos de las en­tidades financieras que los conforman, incluido el interés mi­noritario, deberá ser suficiente para soportar el nivel agregado de riesgo asumido por estas. El capital se depurará para evitar que se utilicen los mismos recursos para respaldar de forma simultánea múltiples riesgos.
u) Establecer los criterios mediante los cuales la Superintenden­cia Financiera de Colombia podrá excluir del alcance de la supervisión comprensiva y consolidada a personas jurídicas o vehículos de inversión que hagan parte del conglomerado financiero.
v) Establecer los criterios para determinar la calidad de vincula­dos al conglomerado financiero y al holding financiero.
En desarrollo de lo anterior, el Gobierno nacional deberá esta­blecer los criterios y mecanismos para que las entidades que hacen parte del conglomerado financiero identifiquen, admi­nistren y revelen los conflictos de interés entre estas y sus vin­culados.
Artículo 6°.Facultades de la Superintendencia Financiera de Colombia. Adicionase el numeral 9 al artículo 326 del Estatuto Orgánico del Sistema Financiero con el siguiente contenido:
Impartir instrucciones a los holdings financieros relacionadas con la gestión de riesgos, control interno, revelación de in­formación, conflictos de interés y gobierno corporativo, que deberán aplicar las entidades que conforman el conglomerado financiero.
b) Requerir a los holdings financieros cambios en la estructura del conglomerado financiero siempre que la existente no per­mita una adecuada revelación de información, una supervisión comprensiva y consolidada o la identificación del beneficiario real y de las entidades que lo conforman.
c) Autorizar las inversiones de capital, directas o indirectas, que pretenda realizar el holding financiero en entidades financie­ras, de seguros y del mercado de valores locales o del exterior, en los términos del artículo 88 y el literal b), numeral 2 del artículo 326 del Estatuto Orgánico del Sistema Financiero;
d) Requerir información y realizar visitas de inspección a las en­tidades que conforman un conglomerado financiero, con el fin de obtener un conocimiento integral de su situación financie­ra, del manejo de sus negocios, de la administración de sus riesgos o de los demás aspectos que se requieran;
e) Revocar la autorización de funcionamiento de una entidad vigilada en Colombia que haga parte de un conglomerado financiero cuyo controlante se encuentre en una jurisdicción diferente cuando la Superintendencia considere que la infor­mación entregada no permite el ejercicio adecuado de sus fun­ciones de supervisión.
Parágrafo 1°. Lo anterior, sin perjuicio de las demás funciones y facultades con las que cuenta la Superintendencia Financiera de Colombia para efectos de ejercer la supervisión individual y consolidada.
Parágrafo 2°. Cuando se trate del ejercicio de las facultades señaladas en el literal e), el Superintendente Financiero deberá obtener previamente el pronunciamiento favorable del Consejo Asesor. La entidad del conglomerado financiero que tenga un interés directo en la decisión, deberá tener la oportunidad de ser escuchada previamente por parte del Consejo Asesor.
Parágrafo 3°. En el evento en que la Superintendencia Financiera de Colombia ejerza la facultad prevista en el literal l) numeral 3 del artículo 326 del Estatuto Orgánico del Sistema Financiero, se entenderá que resultan aplicables todas las disposiciones legales aplicables a los conglomerados financieros.
Artículo 7°.Holdings financieros constituidos en el exterior. Cuando un holding financiero se encuentre domiciliado o constituido por fuera de la República de Colombia y acredite ante la Superintendencia Financiera de Colombia que se encuentra sujeto a un régimen de regulación prudencial y supervisión comprensiva y consolidada equivalente al de la Superintendencia Financiera de Colombia, no le serán aplicables las disposiciones previstas en el presente título.
Para los conglomerados financieros cuyo holding se encuentre constituido en el exterior, las entidades sujetas a la inspección y vigilancia de la Superintendencia Financiera de Colombia que se mencionan en el literal a) del artículo 2° de la presente ley seguirán sujetas al régimen de supervisión a cargo de dicha Superintendencia.
DEL FORTALECIMIENTO DE LOS MECANISMOS DE RESOLUCIÓN DE
Artículo 8°. Adiciónese el artículo 295A al Estatuto Orgánico del Sistema Financiero, así:
Artículo 295A. Compra de activos y asunción de pasivos. En el evento en que la Superintendencia Financiera de Colombia ordene la liquidación forzosa administrativa de un establecimiento de crédito, la Junta Directiva de Fogafín podrá decidir la compra de activos y asunción de pasivos como alternativa al pago del seguro de depósito, y como consecuencia de la misma, la transferencia de los activos y pasivos de dicho establecimiento a uno o más establecimientos de crédito o a un banco puente. Lo anterior, teniendo en cuenta lo señalado en el literal b) del numeral 6 del artículo 320 del Estatuto Orgánico del Sistema Financiero.
b) No serán trasladados los activos que hayan sido transferidos al Fondo de Garantías de Instituciones Financieras, al Fon­do de Garantías de Entidades Cooperativas, y al Banco de la República en virtud del endoso en propiedad de los títulos descontados y/o redescontados en desarrollo de Apoyos Tran­sitorios de Liquidez (ATL) y de la intermediación de líneas de crédito externo, así como los títulos endosados en propiedad en las operaciones de liquidez de que trata el literal b) del ar­tículo 16 de la Ley 31 de 1992, o su equivalente en dinero;
c) La Superintendencia Financiera de Colombia autorizará, pre­via solicitud del Fondo de Garantías de Instituciones Finan­cieras, la constitución de un establecimiento de crédito espe­cial llamado banco puente, en los términos y condiciones que establezca el Gobierno nacional. El banco puente no estará sujeto a los requerimientos mínimos de capital ni a los regí­menes de reserva legal, inversiones forzosas y encaje dispues­tos para los demás establecimientos de crédito por el término en que se mantenga su condición;
d) En caso de que no exista equivalencia entre los activos y pasi­vos objeto de la medida, Fogafín podrá efectuar un aporte de recursos en la entidad intervenida, proveniente de la reserva del seguro de depósito.
Parágrafo 1°. En las operaciones relacionadas en los literales k) del numeral 1 y el inciso 1° del numeral 10 del artículo 320 del Estatuto Orgánico del Sistema Financiero se entenderán incluidas lo dispuesto en el presente artículo.
Parágrafo 2°. El presente artículo también podrá ser aplicable a operaciones realizadas con entidades cooperativas financieras. Para el efecto, las menciones al Fondo de Garantías de Instituciones
Financieras que se hagan en el presente artículo, se entenderán efectuadas al Fondo de Garantías de Entidades Cooperativas.
Artículo 9°. Adicionar el siguiente literal al numeral 1 del artículo 320 del Estatuto Orgánico del Sistema Financiero:
Artículo 10. Para efectos del seguimiento a las liquidaciones de que tratan los literales b) del numeral 1 del artículo 296 y e) del numeral 2 del artículo 316 del Estatuto Orgánico del Sistema Financiero se entenderá que aplica también para la industria aseguradora vigilada por la Superintendencia Financiera de Colombia.
Artículo 11. Adicionase un parágrafo al artículo 319 del Estatuto Orgánico del Sistema Financiero con el siguiente contenido:
Parágrafo. Cuando el Gobierno nacional realice aportes del Presupuesto General de la Nación, según lo dispuesto en el presente artículo, estará a cargo de la reserva del seguro de depósito el reintegro de dichos montos en los términos y condiciones que determine la Junta Directiva del Fondo de Garantías de Instituciones Financieras.
Artículo 12.Régimen de transición y vigencia. El Gobierno nacional reglamentará las facultades conferidas en el artículo 5° de la presente ley dentro de los seis meses después de la entrada en vigencia de la presente ley, teniendo en cuenta para el efecto la estructura, complejidad y características propias de los conglomerados financieros.
Dada en Bogotá, D. C., a 21 de septiembre de 2017.
El Ministro de Agricultura y Desarrollo Rural de la República de Colombia, delegatorio de funciones presidenciales mediante Decreto número 1524 de 2017,