Source: http://docplayer.cz/116012266-Krajsky-urad-olomouckeho-kraje.html
Timestamp: 2019-11-20 17:41:49+00:00
Document Index: 41844132

Matched Legal Cases: ['zákona Č. 128', 'zákona Č. 420', 'zákona Č. 255', 'zákona č. 420', 'zákona č. 420', 'zákona č. 255', 'zákona č. 420', 'zákona Č. 137', 'zákona č. 420', 'zákona č. 420', 'zákona č. 420', 'zákona č. 420', 'zákona č. 420']

1 Krajský úřad Olomouckého kraje SpZn.: KUOK/27690/2014/KŘ-K/756 Č.j.: KUOK 3297/2015 Odbor kancelář ředitele Jeremenkova 40a, Olomouc Počet stejnopisů: 2 Počet stran: 6 Přílohy: O Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Mikroregion Němčicko za rok 2014, IČ Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření byla zpracována na základě Zápisu z dílčího přezkoumání hospodaření vykonaného dne a na základě výsledku dílčího přezkoumání hospodaření vykonaného dne Přezkoumání hospodaření se uskutečnilo na základě žádosti dle 53 zákona Č. 128/2000 Sb., o obcích (obecní zřízení), v platném znění a v souladu se zákonem Č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí, v platném znění (dále jen zákon Č. 420/2004 Sb.). Kontrolním úkonem, jímž došlo k zahájení přezkoumání, bylo doručení Oznámení o zahájení přezkoumání dobrovolného svazku obcí Mikroregion Němčicko za rok 2014 dne Posledním kontrolním úkonem předcházejícím zpracování této zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření bylo podání předběžné informace o kontrolních zjištěních dne Místo provedení přezkoumání: Přezkoumané období: Přezkoumání hospodaření vykonal: kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Obecní úřad Mořice Bc. Otakar Štěpánek Pověření k přezkoumání hospodaření ve smyslu 5 zákona Č. 420/2004 Sb. a 4 zákona Č. 255/2012 Sb., o kontrole (kontrolní řád), v platném znění (dále jen zákon Č. 255/2012 Sb.) vydal ředitel Krajského úřadu Olomouckého kraje JUDr. Mag. iur. Michal Malacka, Ph.D., MBA. Zástupci dobrovolného svazku obcí: Bohumila Charvátová - předsedkyně Alena Wagnerová - místopředsedkyně Zdeňka Loučková - účetní Tato zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obsahuje i výsledek konečného dílčího přezkoumání. ZÁVĚR Při přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Mikroregion Němčicko za rok 2014 nebyly zjištěny chyby a nedostatky ( 10 odst. 3 písmo a) zákona č. 420/2004 Sb.).
2 Předmět přezkoumání hospodaření: Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje o rocrum hospodaření dobrovolného svazku obcí, tvořící součást závěrečného účtu uvedené v 2 odst. 1 a 2 zákona č. 420/2004 Sb. Přezkoumání hospodaření je uskutečněno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání a v souladu s ustanovením 9 písmo a) zákona č. 255/2012 Sb. Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu. Předmětem přezkoumání hospodaření bylo v souladu s 2 zákona č. 420/2004 Sb.: plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací, týkajících se rozpočtových prostředků, finanční operace, týkající se tvorby a použití peněžních fondů, náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku, peněžní operace, týkající se sdružených prostředků a cizích zdrojů, hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv, vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, k rozpočtům krajů, k rozpočtům obcí, k jiným rozpočtům, ke státním fondům a k dalším osobám, nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku a s majetkem státu, s nímž hospodaří územní celek, zadávání a uskutečňování veřejných zakázek, stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi, ručení za závazky fyzických a právnických osob, zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob, zřizování věcných břemen k majetku územního celku, účetnictví vedené územním celkem. Předmět přezkoumání hospodaření byl ověřen z hlediska: dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy, zejména předpisy o finančním hospodaření územních celků, o hospodaření s jejich majetkem, o účetnictví a o odměňování, souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem, dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek jejich použití, věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích. A. Přezkoumané písemnosti Při přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Mikroregion Němčicko za rok 2014 byly přezkoumány následující písemnosti: Bankovní výpis: z účtu vedeného u ČNB č. 1-6 za období 7-9/2014 vč. účetních dokladů Bankovní výpis: z účtu vedeného u ČNB č. 7-9 za období 10-12/2014 vč. účetních dokladů Bankovní výpis: z běžného účtu vedeného u České spořitelny, a. s. č za období 1-9/2014 vč. účetních dokladů 2
3 Bankovní vyprs: z běžného účtu vedeného u České spořitelny, a. s. č za období 10-12/2014 vč. účetních dokladů Dokumentace k veřejným zakázkám: veřejná zakázka malého rozsahu na "80 ks souprav pivních setů" Faktura: došlá č. 14/1-14/16 za období 1-9/2014 vč. likvidačních lístků Faktura: vydaná č za období 4-9/2014 vč. účetních dokladů Hlavní kniha: sestavená k Hlavní kniha: sestavená k Inventurní soupis majetku a závazků: inventarizační zpráva ze dne plán inventur pro rok 2014 ze dne zápis o instruktáži (proškolení) všech členů inventarizační komise jmenované k provedení inventarizace v roce 2014 v Mikroregionu Němčicko ze dne inventurní soupisy Kniha došlých faktur: vedena na počítači Kniha odeslaných faktur: vedena na počítači Návrh rozpočtu: na rok 2014 zveřejněn na úředních deskách 16 členských obcí Mikroregionu Němčicko i v elektronické podobě způsobem umožňujícím dálkový přístup v období od do Pokladní doklad: č za období 12/2014 vč. účetních dokladů Pokladní doklad: č za období 1-9/2014 vč. účetních dokladů Pokladní kniha (deník): vedena na počítači Pravidla rozpočtového provizoria: na rok 2015 schválena valným shromážděním dne Příloha rozvahy: sestavená k Příloha rozvahy: sestavená k Rozpočtová opatření: č. 1/2014 ze dne , č. 2/2014 ze dne (obě schválena valným shromážděním), č. 3/2014 ze dne (schváleno předsedou svazku obcí) Rozpočtový výhled: sestavený do roku 2016 Rozvaha: sestavená k Rozvaha: sestavená k Schválený rozpočet: na rok 2014 valným shromážděním dne Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím: rozhodnutí o poskytnutí dotace z Ministerstva pro místní rozvoj na projekt "Učme se od nejlepších" Výměna zkušeností se starosty Mikroregionu Hranicko ve výši Kč ze dne , ÚZ použití a účtování dotace + podklad pro finanční vypořádání dotace ze dne Smlouvy ostatní: dohoda o úhradě nákladů spojených s uložením pódia včetně jeho zapůjčení ze dne Účetní závěrka za rok 2013: schválena valným shromážděním Mikroregionu Němčicko dne Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu: sestavený k Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu: sestavený k Výkaz zisku a ztráty: sestavený k
4 Výkaz zisku a ztráty: sestavený k Zápis z kontroly účetnictví Mikroregionu Němčicko komisí interního auditu MRG Němčicko: ze dne Zápisy z jednání orgánů dobrovolných svazků obcí: zápisy z jednání valného shromáždění ze dne a Zápisy z jednání orgánů dobrovolných svazků obcí: zápisy z jednání (rozšířené) správní rady Mikroregionu Němčicko ze dne , , , , , a Zápisy z jednání orgánů dobrovolných svazků obcí: zápisy z jednání valného shromáždění ze dne a Zápisy z jednání orgánů dobrovolných svazků obcí: zápis z jednání rozšířené správní rady Mikroregionu Němčicko ze dne Závěrečný účet: za rok 2013 schválen valným shromážděním dne bez výhrad, návrh závěrečného účtu za rok 2013 byl zveřejněn na úředních deskách 16 členských obcí Mikroregionu Němčicko i v elektronické podobě způsobem umožňujícím dálkový přístup v období od 2.6. do V kontrolovaném období dobrovolný svazek obcí, dle informací poskytnutých zástupci dobrovolného svazku obcí Mikroregion Němčicko: neuskutečnil finanční operace týkající se peněžních fondů, neuzavřel smlouvu o sdružení a neuskutečnil finanční operace týkající se sdružených prostředků, neuzavřel smlouvu o přijetí nebo poskytnutí úvěru, půjčky, nehospodařil s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv, neuzavřel kupní, směnnou, nájemní a darovací smlouvu, smlouvu o výpůjčce týkající se nemovitého majetku, nehospodařil s majetkem státu, neručil svým majetkem za závazky fyzických a právnických osob, neuzavřel smlouvu o převzetí dluhu nebo ručitelského závazku a smlouvu o přistoupení k závazku, nezastavil movitý a nemovitý majetek, nekoupil, ani neprodal cenné papíry, obligace, neuskutečnil majetkové vklady, uskutečnil pouze veřejné zakázky malého rozsahu ( 12 odst. 3 zákona Č. 137/2006 Sb.), nezřídil věcná břemena k majetku územního celku, neměl podnikatelskou činnost. B. Výsledek přezkoumání Při přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Mikroregion Němčicko za rok 2014 nebyly zjištěny chyby a nedostatky. c. Plnění opatření k odstranění nedostatků a) při přezkoumání hospodaření územního celku za předcházející rok Při přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Mikroregion Němčicko za rok 2013 nebyly zjištěny chyby a nedostatky. 4
5 b) při dílčím přezkoumání Při dílčím přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Mikroregion Němčicko nebyly zjištěny chyby a nedostatky. D. Upozornění na případná rizika ( 10 odst. 4 písmo a) zákona č. 420/2004 Sb.): Na případná rizika neupozorňujeme. E. Podíl pohledávek a závazků na rozpočtu územního celku a podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku k ( 10 odst. 4 písmo b) zákona č. 420/2004 Sb.) a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku b) podíl závazků na rozpočtu územního celku c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 15,14 % 20,76 % 0% Mořice, Za Krajský úřad Olomouckého kraje KRAJSKÝ OlOMOUCKÉHO (25) ÚŘAD KRAJE Bc. Otakar Štěpánek kontrolor pověřený řízením přezkoumání Poučení Tato zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření je současně i návrhem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření, přičemž konečným zněním se stává okamžikem marného uplynutí lhůty stanovené v 6 odst. 1 písmo d) zákona č. 420/2004 Sb. k podání písemného stanoviska kontrolorovi pověřenému řízením přezkoumání. Tato zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obsahuje i výsledky konečného dílčího přezkoumání. Územní celek může do 15 pracovních dnů od předání návrhu zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření podat písemné stanovisko k návrhu zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření v souladu s 6 odst. 1 písmo d) zákona č. 420/2004 Sb. Stanovisko zašle dobrovolný svazek obcí na adresu Krajského úřadu Olomouckého kraje, oddělení kontroly, s uvedením jména kontrolora pověřeného řízením přezkoumání. 5
6 Já, níže podepsaná předsedkyně dobrovolného svazku obcí Mikroregion Němčicko prohlašuji, že nemám k tomuto návrhu zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí za rok 2014 připomínek a nebudu podávat písemné stanovisko podle 6 odst. 1 písmo d) zákona č. 420/2004 Sb. Stejnopis zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Mikroregion Němčicko obdržela předsedkyně dobrovolného svazku obcí a s jeho obsahem byly seznámeny předsedkyně a místopředsedkyně dobrovolného svazku obcí dne Bohumila Charvátová MIKROREGION NCIV,CICKO Palackého náměstí Němčice ncd Hanou ICO Alena Wagnerová podpis. A~řV.r-yf--t/... podpis / Rozdělovník: 1 stejnopis pro dobrovolný svazek obcí Mikroregion Němčicko 1 stejnopis pro Krajský úřad Olomouckého kraje, oddělení kontroly 6