Source: https://eur-lex.europa.eu/legal-content/RO/TXT/HTML/?uri=CELEX:32018R1627&qid=1546852280957&from=RO
Timestamp: 2020-05-29 04:48:33+00:00
Document Index: 45367287

Matched Legal Cases: ['articolul 99', 'articolul 99', 'articolul 394', 'articolul 415', 'articolul 430', 'articolul 37', 'articolul 15', 'articolul 4', 'articolul 4', 'articolul 4', 'articolul 9', 'articolul 5', 'articolul 4', 'articolul 105', 'articolul 95', 'articolul 98', 'articolul 96', 'articolul 97', 'articolul 52', 'articolul 52', 'articolul 52', 'articolul 57', 'articolul 490']

L_2018281RO.01000101.xml
REGULAMENTUL DE PUNERE ÎN APLICARE (UE) 2018/1627 AL COMISIEI
din 9 octombrie 2018
de modificare a Regulamentului de punere în aplicare (UE) nr. 680/2014 în ceea ce privește evaluarea prudentă pentru raportarea în scopuri de supraveghere
având în vedere Regulamentul (UE) nr. 575/2013 al Parlamentului European și al Consiliului din 26 iunie 2013 privind cerințele prudențiale pentru instituțiile de credit și firmele de investiții și de modificare a Regulamentului (UE) nr. 648/2012 (1), în special articolul 99 alineatul (5) al patrulea paragraf, articolul 99 alineatul (6) al patrulea paragraf, articolul 394 alineatul (4) al treilea paragraf, articolul 415 alineatul (3) al patrulea paragraf și articolul 430 alineatul (2) al treilea paragraf,
Regulamentul de punere în aplicare (UE) nr. 680/2014 al Comisiei (2) precizează cerințele pe care trebuie să le respecte instituțiile în materie de raportare a informațiilor privind conformitatea lor cu dispozițiile Regulamentului (UE) nr. 575/2013. Cadrul de reglementare instituit prin Regulamentul (UE) nr. 575/2013 este completat și modificat treptat în elementele sale neesențiale prin adoptarea de standarde tehnice de reglementare suplimentare. Regulamentul de punere în aplicare (UE) nr. 680/2014 trebuie actualizat pentru a reflecta aceste modificări.
Regulamentul (UE) nr. 575/2013 este completat prin adoptarea Regulamentului delegat (UE) 2016/101 al Comisiei (3), în ceea ce privește evaluarea prudentă, și prin Regulamentul (UE) 2017/2401 al Parlamentului European și al Consiliului (4), în ceea ce privește securitizarea. Regulamentul de punere în aplicare (UE) nr. 680/2014 ar trebui actualizat pentru a reflecta aceste modificări și pentru a aduce mai multă precizie instrucțiunilor și definițiilor utilizate pentru raportarea în scopuri de supraveghere realizată de instituții. De asemenea, ar trebui, să se clarifice anumite referințe și inconsecvențe de formatare care, în cursul punerii în aplicare a Regulamentului de punere în aplicare (UE) nr. 680/2014, s-au dovedit a fi înșelătoare.
Regulamentul delegat (UE) 2016/101 stabilește cerințele referitoare la ajustările aduse pozițiilor evaluate la valoarea justă în scopul evaluării prudente. Acesta prezintă două abordări pentru punerea în aplicare a cerințelor de evaluare prudentă: o abordare de bază și o abordare simplificată. Pentru a monitoriza respectarea de către instituții a cerințelor respective și pentru a evalua impactul regulamentului menționat anterior asupra ajustărilor aduse evaluării, este necesar să se raporteze informații suplimentare privind cerințele de evaluare prudentă.
Regulamentul (UE) 2017/2401 modifică Regulamentul (UE) nr. 575/2013, astfel încât tratamentul privind cerințele de capital aplicat securitizărilor să fie mai sensibil la riscuri și să poată să reflecte în mod corespunzător caracteristicile specifice ale securitizărilor simple, transparente și standardizate. Regulamentul de punere în aplicare (UE) nr. 680/2014 trebuie modificat pentru a ține seama de raportarea cu privire la pozițiile din securitizare care fac obiectul acestui cadru de securitizare revizuit.
Modificările aduse Regulamentului de punere în aplicare (UE) nr. 680/2014 sunt, de asemenea, necesare pentru a îmbunătăți capacitatea autorităților competente de a monitoriza și evalua în mod eficient profilul de risc al instituțiilor, precum și de a obține o imagine de ansamblu asupra riscurilor la adresa sectorului financiar, fiind astfel necesar să se aducă modificări minore la cerințele de raportare privind distribuția geografică a expunerilor.
ABE a efectuat consultări publice deschise cu privire la proiectul de standarde tehnice de punere în aplicare pe care se bazează prezentul regulament și care se referă la evaluarea prudentă și defalcarea geografică totală, a analizat costurile și beneficiile potențiale aferente și a solicitat avizul Grupului părților interesate din domeniul bancar, instituit în conformitate cu articolul 37 din Regulamentul (UE) nr. 1093/2010 al Parlamentului European și al Consiliului (5), în legătură cu acest proiect. În conformitate cu articolul 15 alineatul (1) al doilea paragraf din regulamentul menționat anterior, ABE nu a efectuat consultări publice deschise în ceea ce privește acele părți ale proiectului de standarde tehnice de punere în aplicare pe care se bazează prezentul regulament care fie au un caracter editorial, fie introduc doar un număr limitat de elemente în cadrul de raportare în scopuri de supraveghere, deoarece consultarea ar fi disproporționată în raport cu domeniul de aplicare și cu impactul proiectului de standarde tehnice de punere în aplicare în cauză.
Prin urmare, Regulamentul de punere în aplicare (UE) nr. 680/2014 ar trebui modificat în consecință,
alineatul (a) se modifică după cum urmează:
informațiile privind distribuția geografică a expunerilor pe țări, precum și agregate la nivel total, astfel cum se specifică în formularul 9 din anexa I, în conformitate cu instrucțiunile din partea II punctul 3.4 din anexa II. În ceea ce privește informațiile specificate mai ales în formularele 9.1 și 9.2, informațiile privind distribuția geografică a expunerilor pe țări se raportează în cazul în care expunerile inițiale altele decât expunerile interne din toate celelalte țări «altele decât țara proprie» și din toate clasele de expuneri, astfel cum sunt raportate în rândul 850 din formularul 4 din anexa I, sunt egale sau mai mari de 10 % din totalul expunerilor inițiale, atât interne, cât și altele decât interne, astfel cum sunt raportate în rândul 860 din formularul 4 din anexa I. În acest scop, expunerile sunt considerate a fi interne atunci când reprezintă expuneri față de contrapărți situate în statul membru în care este situată instituția. Se aplică criteriile de intrare și de ieșire prevăzute la articolul 4;”;
se adaugă punctul 12, cu următorul text:
informațiile privind evaluarea prudentă, specificate în formularul 32 din anexa I, în conformitate cu instrucțiunile din partea II punctul 6 din anexa II, după cum urmează:
toate instituțiile raportează informațiile specificate în formularul 32.1 din anexa I, în conformitate cu instrucțiunile din partea II punctul 6 din anexa II;
pe lângă raportarea prevăzută la subpunctul (i), instituțiile care aplică abordarea de bază în temeiul Regulamentului (UE) 2016/101 raportează, de asemenea, informațiile specificate în formularul 32.2 din anexa I, în conformitate cu instrucțiunile din partea II punctul 6 din anexa II;
pe lângă cerințele prevăzute la subpunctele (i) și (ii), instituțiile care aplică abordarea de bază în temeiul Regulamentului (UE) 2016/101 și care depășesc pragul menționat la articolul 4 alineatul (1) din regulamentul respectiv, raportează, de asemenea, informațiile specificate în formularele 32.3 și 32.4 din anexa I, în conformitate cu instrucțiunile din partea II punctul 6 din anexa II.
În sensul alineatului (a) punctul 12, nu se aplică criteriile de intrare și de ieșire prevăzute la articolul 4.”;
alineatul (b) se modifică după cum urmează:
La punctul 3 literele (a), (b) și (c), cuvintele „partea II punctul 6 din anexa II” se înlocuiesc cu cuvintele „partea II punctul 7 din anexa II”.
La articolul 9 alineatul (2), litera (d) se înlocuiește cu următorul text:
informațiile specificate în formularul 20 din partea 2 a anexei III, cu o frecvență trimestrială, atunci când instituția depășește pragul definit la articolul 5 alineatul (a) punctul 4 a doua teză. Se aplică criteriile de intrare și de ieșire menționate la articolul 4;”.
Anexa V se înlocuiește cu textul din anexa III la prezentul regulament.
Anexa IX se înlocuiește cu textul din anexa IV la prezentul regulament.
Anexa XI se înlocuiește cu textul din anexa V la prezentul regulament.
Anexa XVI se înlocuiește cu anexa VI la prezentul regulament.
Anexa XIX se înlocuiește cu textul din anexa VII la prezentul regulament.
Anexa XXI se înlocuiește cu textul din anexa VIII la prezentul regulament.
Anexa XXII se înlocuiește cu textul din anexa IX la prezentul regulament.
Anexa XXIII se înlocuiește cu textul din anexa X la prezentul regulament.
Prezentul regulament se aplică de la 1 decembrie 2018.
Adoptat la Bruxelles, 9 octombrie 2018.
(2) Regulamentul de punere în aplicare (UE) nr. 680/2014 al Comisiei din 16 aprilie 2014 de stabilire a unor standarde tehnice de punere în aplicare cu privire la raportarea în scopuri de supraveghere a instituțiilor în conformitate cu Regulamentul (UE) nr. 575/2013 (JO L 191, 28.6.2014, p. 1).
(3) Regulamentul delegat (UE) 2016/101 al Comisiei din 26 octombrie 2015 de completare a Regulamentului (UE) nr. 575/2013 al Parlamentului European și al Consiliului în ceea ce privește standardele tehnice de reglementare pentru evaluarea prudentă prevăzute la articolul 105 alineatul (14) (JO L 21, 28.1.2016, p. 54).
(4) Regulamentul (UE) 2017/2401 al Parlamentului European și al Consiliului din 12 decembrie 2017 de modificare a Regulamentului (UE) nr. 575/2013 privind cerințele prudențiale pentru instituțiile de credit și firmele de investiții (JO L 347, 28.12.2017, p. 1).
(5) Regulamentul (UE) nr. 1093/2010 al Parlamentului European și al Consiliului din 24 noiembrie 2010 de instituire a Autorității europene de supraveghere (Autoritatea bancară europeană), de modificare a Deciziei 716/2009/CE și de abrogare a Deciziei 2009/78/CE a Comisiei (JO L 331, 15.12.2010, p. 12).
Numărul formularului
INSTRUMENTE CARE ÎȘI PĂSTREAZĂ DREPTURILE OBȚINUTE: INSTRUMENTE CARE NU CONSTITUIE AJUTOARE DE STAT
SOLVABILITATEA LA NIVEL DE GRUP: INFORMAȚII PRIVIND ENTITĂȚILE ASOCIATE – TOTAL
Tabelul 9.1 – Repartizarea geografică a expunerilor în funcție de reședința debitorului (expuneri din SA)
Tabelul 9.2 – Repartizarea geografică a expunerilor în funcție de reședința debitorului (expuneri din IRB)
Tabelul 9.4 – Defalcarea expunerilor de credit relevante pentru calculul amortizorului anticiclic în fiecare țară și rata amortizorului anticiclic specific instituției
RISCUL DE CREDIT: TITLURI DE CAPITAL – ABORDĂRILE IRB PRIVIND CERINȚELE DE CAPITAL
RISCUL DE CREDIT: TITLURI DE CAPITAL – ABORDĂRILE IRB PRIVIND CERINȚELE DE CAPITAL. DEFALCAREA EXPUNERILOR TOTALE ÎN CADRUL METODEI PD/LGD PE CLASE DE RATING ALE DEBITORILOR:
RISCUL OPERAȚIONAL: PIERDERI ȘI RECUPERĂRI
RISCUL OPERAȚIONAL: PIERDERI ȘI RECUPERĂRI PE LINII DE ACTIVITATE ȘI PE TIPURI DE EVENIMENTE ÎN CURSUL ANULUI PRECEDENT
RISCUL OPERAȚIONAL: EVENIMENTE DE PIERDERE MARI
RISCUL DE PIAȚĂ: ABORDAREA STANDARDIZATĂ PENTRU RISCUL SPECIFIC AFERENT SECURITIZĂRILOR
RISCUL DE PIAȚĂ: ABORDAREA STANDARDIZATĂ PENTRU RISCUL SPECIFIC ÎN PORTOFOLIUL DE TRANZACȚIONARE PE BAZĂ DE CORELAȚIE
RISCUL DE PIAȚĂ: ABORDĂRI STANDARDIZATE PENTRU RISCUL VALUTAR
RISCUL DE PIAȚĂ: ABORDĂRI STANDARDIZATE PENTRU RISCUL DE MARFĂ
EVALUAREA PRUDENTĂ
EVALUAREA PRUDENTĂ: ACTIVE ȘI DATORII EVALUATE LA VALOAREA JUSTĂ
EVALUAREA PRUDENTĂ: ABORDAREA DE BAZĂ
EVALUAREA PRUDENTĂ: AVA PENTRU RISCUL DE MODEL
EVALUAREA PRUDENTĂ: AVA PENTRU POZIȚII CONCENTRATE
EXPUNERI FAȚĂ DE ADMINISTRAȚII PUBLICE
EXPUNERI FAȚĂ DE ADMINISTRAȚII PUBLICE DEFALCATE PE ȚĂRILE CONTRAPĂRȚII
Din care: instrumente de capital subscrise de autoritățile publice în situații de urgență
Profitul sau pierderea care poate fi atribuit(ă) proprietarilor întreprinderii-mamă
Câștigurile și pierderile din evaluarea la valoarea justă a datoriilor care provin din instrumente financiare derivate pe riscul de credit al instituției
(-) Fond comercial
(-) Fondul comercial contabilizat drept active necorporale
Alte active necorporale
(-) Alte active necorporale înainte de deducerea datoriilor privind impozitul amânat
Datoriile privind impozitul amânat asociate altor active necorporale
(-) Deficitul ajustărilor, în cadrul abordării IRB, pentru riscul de credit în funcție de pierderile așteptate
(-) Valoarea deducerilor din elementele de fonduri proprii de nivel 1 suplimentar care excede fondurile proprii de nivel 1 suplimentar
Deduceri suplimentare din fondurile proprii de nivel 1 de bază efectuate în temeiul articolului 3 din CRR
Ajustările tranzitorii datorate recunoașterii suplimentare în fondurile proprii de nivel 1 suplimentar a instrumentelor emise de filiale
Elemente de capital ale fondurilor proprii de nivel 1 suplimentar sau deduceri din acestea – altele
(-) Dețineri reciproce de fonduri proprii de nivel 2
Elemente care trebuie deduse din elementele de fonduri proprii de nivel 2 care depășesc fondurile proprii de nivel 2 (deduse din fondurile proprii de nivel 1 suplimentar)
Din care: firme de investiții prevăzute la articolul 95 alineatul (2) și la articolul 98 din CRR
Din care: firme de investiții prevăzute la articolul 96 alineatul (2) și la articolul 97 din CRR
CUANTUMURILE PONDERATE LA RISC ALE EXPUNERILOR PENTRU RISCUL DE CREDIT, RISCUL DE CREDIT AL CONTRAPĂRȚII, RISCUL DE DIMINUARE A VALORII CREANȚEI ȘI TRANZACȚIILE INCOMPLETE
Bănci multilaterale de dezvoltare
Titlurile de capital din abordarea IRB
CUANTUMUL TOTAL AL EXPUNERILOR LA RISCUL DE POZIȚIE, RISCUL VALUTAR ȘI RISCUL DE MARFA
Cuantumul expunerii la risc pentru riscul de poziție, riscul de schimb valutar și riscul de marfă în cadrul abordărilor standardizate (SA)
Abordare specială pentru riscul de poziție aferent OPC-urilor
Element memorandum: OPC-uri investite exclusiv în instrumente de datorie tranzacționate
Element memorandum: OPC-uri investite exclusiv în instrumente de capital sau în instrumente mixte
CUANTUMUL TOTAL AL EXPUNERII LA RISC PENTRU RISCUL OPERAȚIONAL (OpR)
Abordarea de bază a riscului operațional (BIA)
Abordarea standardizată a riscului operațional (STA) / Abordări standardizate alternative (ASA)
Abordări avansate de evaluare a riscului operațional (AMA)
CUANTUMUL SUPLIMENTAR AL EXPUNERII LA RISC DATORATE CHELTUIELILOR GENERALE FIXE
Din care: cerințe prudențiale suplimentare mai stricte pe baza articolului 458
Din care: cele datorate ponderilor de risc modificate destinate țintirii bulelor activelor în sectorul proprietăților imobile locative și comerciale
Din care: cerințe prudențiale suplimentare mai stricte pe baza articolului 459
Din care: cuantumurile ponderate la riscul de credit ale expunerilor: poziții din securitizare (cadrul de securitizare revizuit)
Abordarea bazată pe modele interne de rating (SEC-IRBA)
Securitizări neeligibile pentru un tratament diferențiat în materie de capital
Securitizări STS eligibile pentru un tratament diferențiat în materie de capital
Abordarea standardizată (SEC-SA)
Abordarea bazată pe modele externe de rating (SEC-ERBA)
Abordarea bazată pe evaluări interne (IAA)
Altele (RW = 1 250 %)
Din care: cuantumul total al expunerii la risc pentru riscul de poziție: instrumente de datorie tranzacționate - riscul specific al instrumentelor care sunt poziții din securitizare (cadrul de securitizare revizuit)
C 03.00 – RATELE CAPITALULUI ȘI NIVELURILE DE CAPITAL (CA3)
Excedentul(+)/Deficitul(-) fondurilor proprii de nivel 1 de bază
Elemente memorandum: Cerința totală de capital SREP (TSCR), cerința globală de capital (OCR) și orientările din cadrul pilonului al doilea (P2G)
TSCR: va consta în fonduri proprii de nivel 1 de bază
TSCR: va consta în fonduri proprii de nivel 1
Rata cerinței globale de capital (OCR)
OCR: va consta în fonduri proprii de nivel 1 de bază
OCR: va consta în fonduri proprii de nivel 1
OCR și orientările din cadrul pilonului al doilea (P2G)
OCR și P2G: va consta în fonduri proprii de nivel 1 de bază
OCR și P2G: va consta în fonduri proprii de nivel 1
Creanțe privind impozitul amânat care nu se bazează pe profitabilitatea viitoare
Creanțe privind impozitul amânat care se bazează pe profitabilitatea viitoare și nu decurg din diferențele temporare
Creanțe privind impozitul amânat care se bazează pe profitabilitatea viitoare și decurg din diferențele temporare
Datorii totale privind impozitul amânat
Datorii privind impozitul amânat care nu sunt deductibile din creanțele privind impozitul amânat care se bazează pe profitabilitatea viitoare
Datorii privind impozitul amânat care sunt deductibile din creanțele privind impozitul amânat care se bazează pe profitabilitatea viitoare
Datorii deductibile privind impozitul amânat asociate creanțelor privind impozitul amânat care se bazează pe profitabilitatea viitoare și nu decurg din diferențele temporare
Datorii deductibile privind impozitul amânat asociate creanțelor privind impozitul amânat care se bazează pe profitabilitatea viitoare și decurg din diferențele temporare
Plăți excedentare de impozite și pierderi fiscale reportate la exercițiile financiare anterioare
Creanțe privind impozitul amânat supuse unei ponderi de risc de 250 %
Creanțe privind impozitul amânat supuse unei ponderi de risc de 0 %
Total ajustări pentru riscul de credit, ajustări de valoare suplimentare și alte reduceri ale fondurilor proprii care sunt eligibile pentru a fi incluse în calculul cuantumului pierderii așteptate
Ajustări de valoare suplimentare și alte reduceri ale fondurilor proprii
Cuantumurile ponderate la risc ale expunerilor pentru calculul plafonului aferent excedentului provizioanelor eligibile drept fonduri proprii de nivel 2
Cuantumurile ponderate la risc ale expunerilor pentru calculul plafonului în funcție de provizioanele eligibile drept fonduri proprii de nivel 2
Capitalul eligibil în scopul deținerilor calificate din afara sectorului financiar
Capitalul eligibil în scopul expunerilor mari
Amortizorul altor instituții de importanță sistemică Cerințe prevăzute de pilonul II
Cerințele de fonduri proprii aferente ajustărilor prevăzute de pilonul II
Cerințe de fonduri proprii pentru pragul Basel I – alternativa SA
Deficit de capital total în ceea ce privește cerințele minime de fonduri proprii pentru pragul Basel I
Procentul aplicabil
Câștiguri nerealizate din expuneri față de administrații centrale clasificate în categoria «Disponibil pentru vânzare» din IAS 39 aprobat de UE
Pierderi nerealizate din expuneri față de administrații centrale clasificate în categoria «Disponibil pentru vânzare» din IAS 39 aprobat de UE
Din care: introducerea modificărilor la IAS 19 – element pozitiv
Din care: introducerea modificărilor la IAS 19 – element negativ
Dețineri reciproce de fonduri proprii de nivel 1 de bază ale entităților din sectorul financiar în care instituția nu deține o investiție semnificativă
Dețineri reciproce de fonduri proprii de nivel 1 suplimentar
Dețineri reciproce de fonduri proprii de nivel 1 suplimentar ale entităților din sectorul financiar în care instituția nu deține o investiție semnificativă
Dețineri reciproce de fonduri proprii de nivel 1 suplimentar ale entităților din sectorul financiar în care instituția deține o investiție semnificativă
Dețineri reciproce de fonduri proprii de nivel 2
Dețineri reciproce de fonduri proprii de nivel 2 ale entităților din sectorul financiar în care instituția nu deține o investiție semnificativă
Dețineri reciproce de fonduri proprii de nivel 2 ale entităților din sectorul financiar în care instituția deține o investiție semnificativă
Creanțele privind impozitul amânat care depind de profitabilitatea viitoare și decurg din diferențele temporare
Scutire de la deducerea din elementele de fonduri proprii de nivel 1 de bază a deținerilor de capital în societățile de asigurare
Ajustări datorate dispozițiilor tranzitorii legate de IFRS 9
CA 5.2 – Instrumente care își păstrează drepturile obținute: instrumente care nu constituie ajutoare de stat
Instrumente care își păstrează drepturile, cu opțiune de cumpărare și stimulent pentru răscumpărare
Instrumente cu opțiune de cumpărare exercitabilă după data de raportare și care îndeplinesc condițiile de la articolul 52 din CRR după data scadenței efective
Instrumente cu opțiune de cumpărare exercitabilă după data de raportare și care nu îndeplinesc condițiile de la articolul 52 din CRR după data scadenței efective
Instrumente cu opțiune de cumpărare exercitabilă înainte de 20 iulie 2011 sau la această dată și care nu îndeplinesc condițiile de la articolul 52 din CRR după data scadenței efective
Instrumentele care s-au calificat pentru articolul 57 litera (e), (f), (g) sau (h) din Directiva 2006/48/CE, sub rezerva limitei de la articolul 490
C 06.01 – SOLVABILITATEA LA NIVEL DE GRUP: INFORMAȚII PRIVIND ENTITĂȚILE ASOCIATE – TOTAL (GS TOTAL)
RISCUL DE CREDIT; RISCUL DE CREDIT AL CONTRAPĂRȚII; RISCUL DE DIMINUARE A VALORII CREANȚEI, TRANZACȚIILE INCOMPLETE ȘI RISCUL DE DECONTARE/LIVRARE
ELEMENT MEMORANDUM: (-) FOND COMERCIAL/(+) FOND COMERCIAL NEGATIV
DIN CARE: (-) FOND COMERCIAL/(+) FOND COMERCIAL NEGATIV
INSTITUȚIE SAU ORGANISM ECHIVALENT (DA / NU)
CONȚINUTUL DATELOR: DATE INDIVIDUALE CONSOLIDATE PRIN METODA CONSOLIDĂRII GLOBALE (SF) SAU DATE INDIVIDUALE CONSOLIDATE PRIN METODA CONSOLIDĂRII PARȚIALE (SP)
CERINȚA DE AMORTIZOR COMBINAT
C 07.00 - RISCUL DE CREDIT, RISCUL DE CREDIT AL CONTRAPĂRȚII ȘI TRANZACȚIILE INCOMPLETE: ABORDAREA STANDARDIZATĂ PRIVIND CERINȚELE DE CAPITAL (CR SA)
EXPUNEREA INIȚIALĂ ÎNAINTE DE APLICAREA FACTORILOR DE CONVERSIE
(–) AJUSTĂRILE DE VALOARE ȘI PROVIZIOANELE ASOCIATE EXPUNERII INIȚIALE
(–) GARANȚII FINANCIARE: VALOAREA AJUSTATĂ (Cvam)
(–) GARANȚII
(–) INSTRUMENTE FINANCIARE DERIVATE DE CREDIT
(–) GARANȚII FINANCIARE: METODA SIMPLĂ
(–) ALTE TIPURI DE PROTECȚIE FINANȚATĂ A CREDITULUI
(–) DIN CARE: AJUSTĂRILE DE VOLATILITATE ȘI DE SCADENȚĂ
Din care: expuneri în stare de nerambursare
Din care: expuneri aflate sub incidența factorului de sprijinire a IMM-urilor
Din care: garantate cu ipoteci asupra bunurilor imobile – bunurilor imobile locative
Din care: expuneri aflate sub incidența utilizării parțiale permanente a abordării standardizate
Din care: expuneri din cadrul abordării standardizate cu permisiunea prealabilă a autorității de supraveghere de a efectua o implementare progresivă a abordării IRB
Instrumente financiare derivate și tranzacții cu termen lung de decontare
Expuneri garantate cu ipoteci asupra bunurilor imobile comerciale
C 08.01 - RISCUL DE CREDIT, RISCUL DE CREDIT AL CONTRAPĂRȚII ȘI TRANZACȚIILE INCOMPLETE: ABORDAREA IRB PRIVIND CERINȚELE DE CAPITAL (CR IRB 1)
Estimări proprii ale pierderii în caz de nerambursare (LGD) și/sau factori de conversie:
DACĂ SE UTILIZEAZĂ ESTIMĂRILE PROPRII ALE PIERDERII ÎN CAZ DE NERAMBURSARE: PROTECȚIA NEFINANȚATĂ A CREDITULUI
DACĂ SE UTILIZEAZĂ ESTIMĂRILE PROPRII ALE PIERDERII ÎN CAZ DE NERAMBURSARE: ALTE TIPURI DE PROTECȚIE FINANȚATĂ A CREDITULUI
ALTE GARANȚII REALE CORPORALE
Tranzacții de finanțare prin titluri
PONDEREA DE RISC: 0%
C 08.02 - RISCUL DE CREDIT, RISCUL DE CREDIT AL CONTRAPĂRȚII ȘI TRANZACȚIILE INCOMPLETE: ABORDAREA IRB PRIVIND CERINȚELE DE CAPITAL: DEFALCARE PE CLASE DE RATING SAU GRUPE DE RISC ALE DEBITORILOR (CR IRB 2)
C 09.01 – DEFALCAREA GEOGRAFICĂ A EXPUNERILOR ÎN FUNCȚIE DE REȘEDINȚA DEBITORULUI: EXPUNERI DIN SA (CR GB 1)
Eliminări din bilanț
Expuneri provenind din titluri de capital.
C 09.02 – DEFALCAREA GEOGRAFICĂ A EXPUNERILOR ÎN FUNCȚIE DE REȘEDINȚA DEBITORULUI: EXPUNERI DIN IRB (CR GB 2)
Din care: Finanțări specializate (excluzând finanțările specializate care fac obiectul criteriilor de încadrare)
Din care: Finanțări specializate care fac obiectul criteriilor de încadrare
C 09.04 – DEFALCAREA EXPUNERILOR DE CREDIT RELEVANTE PENTRU CALCULUL AMORTIZORULUI ANTICICLIC ÎN FIECARE ȚARĂ ȘI RATA AMORTIZORULUI ANTICICLIC SPECIFIC INSTITUȚIEI (CCB)
Informații de calitate
Expuneri de credit relevante – riscul de credit
Valoarea expunerii în conformitate cu abordarea standardizată
Valoarea expunerii în conformitate cu abordarea IRB
Expuneri din credite relevante – riscul de piață
Suma pozițiilor lungi și scurte ale expunerilor incluse în portofoliul de tranzacționare pentru abordările standardizate
Valoarea expunerilor incluse în portofoliul de tranzacționare pentru modelele interne
Expuneri de credit relevante – securitizare
Valoarea expunerilor aferente pozițiilor din securitizare în portofoliul bancar în cadrul abordării standardizate
Valoarea expunerilor aferente pozițiilor din securitizare în portofoliul bancar în cadrul abordării IRB
Cerințe de fonduri proprii și ponderile aferente
Total cerințe de fonduri proprii pentru CCB
Cerințele de fonduri proprii pentru expunerile de credit relevante – riscul de credit
Cerințele de fonduri proprii pentru expunerile de credit relevante – riscul de piață
Cerințele de fonduri proprii pentru expunerile de credit relevante – poziții din securitizare în portofoliul bancar
Ponderile aplicate cerințelor de fonduri proprii
Ratele amortizorului anticiclic de capital
Rata amortizorului anticiclic de capital stabilită de autoritatea desemnată
Rata amortizorului anticiclic de capital aplicabilă în țara instituției
Rata amortizorului anticiclic de capital specific instituției
Utilizarea pragului de 2 %
Utilizarea pragului de 2 % pentru expunerea generală de credit
Utilizarea pragului de 2 % pentru expunerea din portofoliul bancar
PROBABILITATEA DE NERAMBURSARE (PD) ATRIBUITĂ CLASEI DE RATING A DEBITORILOR (%)