Source: https://es.scribd.com/doc/51924149/LEY-GENERAL-DEL-SISTEMA-FINANCIERO-Y-DEL-SISTEMA-DE-SEGUROS
Timestamp: 2017-02-25 07:31:40
Document Index: 172560276

Matched Legal Cases: ['Artículo 130', 'Artículo 131', 'Artículo 132', 'artículo 87', 'artículo 18', 'Artículo 133', 'Artículo 134', 'Artículo 135', 'Artículo 136', 'Artículo 137', 'Artículo 138', 'Artículo 140', 'Artículo 141', 'Artículo 142', 'Artículo 139', 'artículo 165', 'Artículo 144', 'artículo 134', 'Artículo 143', 'artículo 182', 'Artículo 147', 'artículo 16', 'artículo 152', 'Artículo 146', 'Artículo 145', 'Artículo 150', 'Artículo 148', 'Artículo 149', 'artículo 136', 'artículo 151', 'Artículo 151', 'artículo 99', 'artículo 144', 'artículo 152', 'artículo 153', 'artículo 107', 'artículo 107', 'artículo 153', 'Artículo 151', 'in fine', 'Artículo 154', 'Artículo 152', 'artículo 153', 'artículo 154', 'Artículo 18', 'artículo 151', 'Artículo 153', 'Artículo 158', 'Artículo 155', 'Artículo 154', 'Artículo 157', 'Artículo 156', 'artículo 117', 'Artículo 159', 'Artículo 163', 'Artículo 160', 'artículo 162', 'Artículo 164', 'Artículo 162', 'Artículo 161', 'Artículo 166', 'Artículo 170', 'Artículo 169', 'Artículo 165', 'Artículo 172', 'Artículo 171', 'Artículo 173', 'Artículo 175', 'Artículo 174', 'artículo 3', 'Artículo 176', 'Artículo 179', 'Artículo 180', 'Artículo 177', 'Artículo 178', 'Artículo 185', 'Artículo 182', 'Artículo 181', 'Artículo 184', 'Artículo 183', 'Artículo 188', 'Artículo 186', 'artículo 184', 'Artículo 187', 'artículo 184', 'artículo 188', 'Artículo 189', 'Artículo 190', 'artículo 184', 'artículo 197', 'Artículo 191', 'Artículo 192', 'Artículo 196', 'Artículo 194', 'Artículo 193', 'artículo 193', 'Artículo 195', 'Artículo 202', 'Artículo 200', 'artículo 221', 'artículo 16', 'Artículo\n197', 'Artículo 198', 'Artículo 201', 'Artículo 199', 'Artículo 205', 'Artículo 204', 'Artículo 203', 'Artículo 206', 'Artículo 208', 'Artículo 207', 'artículo 189', 'Artículo 211', 'artículo 97', 'artículo 205', 'Artículo 209', 'Artículo 210', 'Artículo 216', 'Artículo 215', 'Artículo 213', 'Artículo 214', 'Artículo 212', 'artículo 221', 'Artículo 217', 'ARTÍCULO 199', 'Artículo 218', 'artículo 201', 'artículo 217', 'artículo 199', 'artículo 165', 'artículo 199', 'Artículo 220', 'Artículo 219', 'Artículo 221', 'artículo 275', 'artículo 221', 'Artículo 224', 'Artículo 223', 'Artículo 225', 'Artículo 226', 'Artículo 228', 'Artículo 229', 'Artículo 230', 'Artículo 227', 'Artículo 233', 'Artículo 231', 'Artículo 234', 'Artículo 235', 'artículo 199', 'Artículo 236', 'Artículo 241', 'Artículo 240', 'Artículo 237', 'Artículo 239', 'Artículo 238', 'artículo 1235', 'artículo 318', 'Artículo 246', 'artículo 16', 'Artículo 243', 'Artículo 244', 'Artículo 242', 'Artículo 245', 'Artículo 250', 'Artículo 247', 'Artículo 248', 'Artículo 251', 'Artículo 249', 'Artículo 256', 'Artículo 254', 'Artículo 252', 'Artículo 253', 'Artículo 255', 'Artículo 261', 'Artículo 257', 'Artículo 259', 'Artículo 258', 'Artículo 260', 'Artículo 263', 'Artículo 264', 'Artículo 262', 'Artículo 265', 'artículo 243', 'Artículo 268', 'artículo 250', 'artículo 251', 'Artículo 269', 'Artículo 267', 'Artículo 266', 'artículo 250', 'Artículo 273', 'Artículo 271', 'Artículo 270', 'Artículo 274', 'Artículo 272', 'artículo 221', 'artículo 503', 'artículo 772', 'Artículo 275', 'Artículo 276', 'artículo 275', 'Artículo 277', 'Artículo 278', 'Artículo 280', 'artículo 275', 'Artículo 279', 'Artículo 282', 'artículo 289', 'artículo 221', 'artículo 221', 'artículo 221', 'Artículo 283', 'Artículo 285', 'artículo 221', 'Artículo 284', 'artículo 221', 'artículo 221', 'Artículo 290', 'artículo 282', 'Artículo 287', 'Artículo 288', 'artículo 221', 'artículo 221', 'Artículo 286', 'artículo 221', 'Artículo 289', 'artículo 221', 'artículo 221', 'Artículo 291', 'Artículo 292', 'Artículo 293', 'Artículo 294', 'Artículo 295', 'artículo 1423']

NavegarInteresesBiography & MemoirBusiness & LeadershipFiction & LiteraturePolitics & EconomyHealth & WellnessSociety & CultureHappiness & Self-HelpMystery, Thriller & CrimeHistoryYoung AdultNavegar porLibrosAudio librosNoticias & RevistasPartiturasExplorar todoSubirIniciar sesiónRegistrarse1LEY GENERAL DEL SISTEMA FINANCIERO Y DEL SISTEMA DE SEGUROS Y ORGANICA DE LA SUPERINTENDENCIA DE BANCA Y SEGUROS LEY No 26702 SECCIÓN SEGUNDA SISTEMA FINANCIERO CAPÍTULO I PRINCIPIOS DECLARATIVOS Artículo 130º.-ESTADO PROMUEVE EL AHORRO. Con arreglo a la Constitución Política, el Estado promueve el ahorro bajo un régimen de libre competencia. Artículo 131º.-AHORRO. El ahorro está constituido por el conjunto de las imposiciones de dinero que, bajo cualquier modalidad, realizan las personas naturales y jurídicas del país o del exterior, en las empresas del sistema financiero. Artículo 132º.-FORMAS DE ATENUAR LOS RIESGOS PARA EL AHORRISTA. En aplicación del artículo 87º de la Constitución Política, son formas mediante las cuales se procura, adicionalmente, la atenuación de los riesgos para el ahorrista: 1. Los límites y prohibiciones señalados en el Título II de la Sección Segunda y en las demás disposiciones que regulan a las empresas. Dichos límites tienen por objeto asegurar la diversificación del riesgo y la limitación al crecimiento de las empresas del sistema financiero hasta un determinado número de veces el importe de su patrimonio efectivo. 2. La constitución de la reserva de que trata el Capítulo III del Título III de la Sección Primera. 3. El mantenimiento del monto del capital social mínimo a valores reales constantes, según lo normado en el artículo 18º. 4. La constitución de provisiones genéricas y específicas de cartera, individuales o preventivas globales por grupos o categorías de crédito, para la eventualidad de 2
créditos impagos, y la constitución de las otras provisiones y cargos a resultados, tratándose de las posiciones afectas a los diversos riesgos de mercado. 5. La promoción del arbitraje como un medio de solución de conflictos entre empresas y entre éstas y el público, haciendo uso para tal efecto de las cláusulas generales de contratación. 6. La recuperación en forma expeditiva de los activos de las empresas del sistema financiero. 7. El mérito ejecutivo de las liquidaciones de saldos deudores que emitan las empresas. 8. La ejecución del Título de Crédito Hipotecario Negociable y del Warrant que garanticen obligaciones con empresas del sistema financiero por su tenedor, con exclusión de cualquier tercer acreedor del constituyente, concursado o no. 9. Los valores, recursos y demás bienes que garantizan obligaciones con empresas del sistema financiero, cubren preferentemente a éstas. Las medidas cautelares que se dispongan respecto de tales bienes, valores o recursos, sólo surten efecto luego que la empresa disponga sobre ellas los cargos que correspondan por las deudas vencidas de su titular a la fecha de notificación de dicha medida, y siempre que dichos bienes, valores o recursos no se encuentren sujetos a gravamen alguno en favor de la empresa del sistema financiero. Igual norma es aplicable tratándose de valores, recursos o demás bienes dados en garantía para afianzar obligaciones de terceros. 10. Posibilidad de dar por vencidos los plazos de las obligaciones, vencidas y no vencidas, de un deudor ante un caso de incumplimiento. En este supuesto, la empresa podrá hacer uso del derecho de compensación referido en el numeral siguiente. 11. El derecho de compensación de las empresas entre sus acreencias y los activos del deudor que mantenga en su poder, hasta por el monto de aquellas, devolviendo a la masa del deudor el exceso resultante, si hubiere. No serán objeto de compensación los activos legal o contractualmente declarados intangibles o excluidos de este derecho. Artículo 133º.- PROVISIONES DE EMPRESAS SUJETAS A RIESGO CREDITICIO. 54 Las empresas deberán constituir, con cargo a resultados, provisiones genéricas o específicas por riesgo de crédito según la clasificación del deudor, conforme a las normas que dicte la Superintendencia.
Artículo 134º.- MEDIDAS PARA LA PROTECCIÓN ADECUADA DEL AHORRISTA. A fin de brindar al ahorrista una protección adecuada y sin perjuicio de las demás atribuciones que le confiere la presente ley, corresponde a la Superintendencia: 1. Disponer la práctica de auditorías externas por sociedades previamente calificadas e inscritas en el registro correspondiente. 2. Supervisar que las empresas del sistema financiero se encuentren debidamente organizadas así como administradas por personal idóneo. 3. Supervisar que cumplan las empresas del sistema financiero con las normas sobre límites individuales y globales. 4. Efectuar supervisiones consolidadas de los conglomerados financieros o mixtos, de conformidad con lo dispuesto en el articulo 138º. 5. Medir el riesgo de las empresas intermediarias, a través del sistema de la Central de Riesgos, mediante el registro del endeudamiento global, en el país y en el exterior, de las personas que soliciten crédito a las empresas del sistema financiero. Artículo 135º.- INFORMACIÓN AL PÚBLICO SOBRE MARCHA DE LAS EMPRESAS. Las empresas del Sistema Financiero deben mantener informada a su clientela sobre el desarrollo de su situación económica y financiera. Para ello, sin perjuicio de las memorias anuales que deben divulgar adecuadamente, están obligadas a publicar los estados financieros en el Diario Oficial y en uno de extensa circulación nacional, cuando menos cuatro veces al año, en las oportunidades y con el detalle que establece la Superintendencia. Artículo 136º.CLASIFICACIÓN DE LAS EMPRESAS DEL SISTEMA
FINANCIERO. Todas las empresas del sistema financiero que capten fondos del público deben contar con la clasificación de por lo menos dos empresas clasificadoras de riesgo, cada seis meses. De existir dos clasificaciones diferentes, prevalecerá la más baja. Artículo 137.- DIFUSIÓN DE INFORMACIÓN SOBRE ESTADO DE LAS
EMPRESAS. La Superintendencia deberá difundir, por lo menos trimestralmente, la información sobre los principales indicadores de la situación de las empresas del sistema 4
financiero, vinculados a sus carteras crediticia y negociable; pudiendo incluir la clasificación a que se refiere el segundo párrafo del artículo precedente, así como sobre las colocaciones, inversiones y demás activos de las mismas, su clasificación y evaluación conforme a su grado de recuperabilidad y su nivel de patrimonio y provisiones. Artículo 138º.- SUPERVISIÓN CONSOLIDADA. 1. Supervisión consolidada de conglomerados financieros. La Superintendencia, en el ejercicio de supervisión consolidada sobre los
conglomerados financieros, requiere a las empresas sometidas a su supervisión, la presentación de balances y demás información financiera pertinente en forma consolidada e individual por empresas, según lo considere adecuado. a. Tratándose de las empresas establecidas en el Perú que conformen el conglomerado financiero, la Superintendencia puede solicitar de las diferentes empresas que lo integran la información complementaria que requiera, en forma global o individual, así como procurarse dicha información directamente de las empresas supervisadas, mediante visitas de inspección y demás procedimientos in situ que juzgue del caso. b. Tratándose de las empresas no domiciliadas en el Perú que conformen un conglomerado financiero cuyas actividades principales se desarrollen en el Perú, es responsabilidad de las empresas supervisadas proveer a la Superintendencia toda la información necesaria para el desarrollo de la función de que trata este apartado. c. Tratándose de los conglomerados financieros cuyas actividades principales se desarrollan fuera del Perú, la supervisión consolidada corresponderá, preferentemente, al organismo de supervisión del país matriz. La Superintendencia ejercerá supervisión sobre las operaciones en el Perú. Sin perjuicio de lo anterior, la Superintendencia función. 2. Supervisión consolidada de conglomerados mixtos. Las facultades de que trata el apartado anterior se ejercerán en lo pertinente a los conglomerados mixtos, a fin de determinar los efectos que en las empresas bajo supervisión de la Superintendencia, se originen en la situación financiera de los integrantes no financieros del conglomerado. establecerá y aplicará normas prudenciales de supervisión consolidada, en la medida en que sean necesarias para el mejor desarrollo de su
3. CAPÍTULO II SECRETO BANCARIO Artículo 140º. Artículo 141º. Cuando se suministre a bancos e instituciones financieras del exterior con los que se mantenga corresponsalía o que estén interesados en establecer una relación de esa naturaleza. Artículo 142º. Cuando sea proporcionada por la Superintendencia al Banco Central y a las empresas del sistema financiero para: I. Artículo 139º. en cada una de sus oficinas. Está prohibido a las empresas del sistema financiero.. 6
.-INFORMACIÓN NO COMPRENDIDA DENTRO DEL SECRETO
BANCARIO. las que deben ser justificadas ante la Superintendencia de modo previo.-ALCANCE DE LA PROHIBICIÓN.-FALTA GRAVE DE QUIENES VIOLEN EL SECRETO BANCARIO. las empresas del Sistema Financiero deben brindar una efectiva atención al público. La formulación de la política monetaria y su seguimiento. cuando ello no fuere el caso. Usos estadísticos. así como a sus directores y trabajadores. la infracción a las disposiciones de este capítulo se considera falta grave para efectos laborales y. se sanciona con multa. El secreto bancario no impide el suministro de información de carácter global. Declaración jurada. suministrar cualquier información sobre las operaciones pasivas con sus clientes. a menos que medie autorización escrita de éstos o se trate de los supuestos consignados en los artículos 142º y 143º. II.HORARIO Y RESTRICCIONES A LA ATENCIÓN AL PÚBLICO. si las circunstancias lo permitieren. con un mínimo de seis (6) horas diarias durante todos los días laborables del año. Por la naturaleza de los servicios que prestan. 2. particularmente en los siguientes casos: 1. Cualquier excepción sólo procede en casos de fuerza mayor. Sin perjuicio de la responsabilidad penal que señala el artículo 165º del Código de la materia.
En los casos de los numerales 2. CAPÍTULO III FONDO DE SEGURO DE DEPÓSITOS Artículo 144º. el pedido de información se canaliza a través de la Superintendencia. 4. Cuando lo requieran personas interesadas en la adquisición de no menos del treinta por ciento (30%) del capital accionario de la empresa. reprimir y sancionar el tráfico ilícito de drogas o el terrorismo. El Fiscal de la Nación. en el ejercicio de sus funciones de supervisión.-CARACTERÍSTICAS Y OBJETO DEL FONDO. en el que sea parte el cliente de la empresa a quien se contrae la solicitud. El Presidente de una Comisión Investigadora del Poder Legislativo.-LEVANTAMIENTO DEL SECRETO BANCARIO. o en general. El secreto bancario no rige cuando la información sea requerida por: 1. 4. Los jueces y tribunales en el ejercicio regular de sus funciones y con específica referencia a un proceso determinado. 2. 3 y 4. 7
. El Fiscal de la Nación o el gobierno de un país con el que se tenga celebrado convenio para combatir. Cuando la soliciten las sociedades de auditoría a que se refiere el numeral 1 del artículo 134º o firmas especializadas en la clasificación de riesgo. El Superintendente. con referencia a transacciones financieras y operaciones bancarias ejecutadas por personas presuntamente implicadas en esas actividades delictivas o que se encuentren sometidas a investigación bajo sospecha de alcanzarles responsabilidad en ellas. 5. Artículo 143º. en los casos de presunción de enriquecimiento ilícito de funcionarios y servidores públicos o de quienes administren o hayan administrado recursos del Estado o de organismos a los que éste otorga soporte económico.3. con acuerdo de la Comisión de que se trate y en relación con hechos que comprometan el interés público. 3. tratándose de movimientos sospechosos de lavado de dinero o de activos.
Los que resulten de la aplicación del artículo 182º. El dinero. Artículo 147º.-ADMINISTRACIÓN DEL FONDO. los valores y los demás activos depositados en el Banco de la Nación. que tiene por objeto proteger a quienes realicen depósitos en las empresas del sistema financiero. El aporte inicial efectuado por el Banco Central. Todas las empresas del sistema financiero autorizadas a captar depósitos del público a que se refiere el literal A del artículo 16º. Los Registros Públicos deberán inscribir al Fondo en el Registro de Personas Jurídicas por el solo mérito de lo dispuesto en la presente ley. Las primas que abonan las empresas del sistema financiero. en calidad de remanente de los procesos de liquidación.-MIEMBROS DEL FONDO. Asimismo. Son recursos del Fondo: 1. con las excepciones que se indican en el artículo 152º y dentro de los límites señalados en el presente capítulo. 3. 8
. si transcurren 5 (cinco) años sin que se los reclame. El rendimiento de sus activos 5. El estatuto del Fondo se sujetará a las disposiciones reglamentarias emitidas por la Superintendencia. Los ingresos que por multas impongan la Superintendencia o el Banco Central. 6. Artículo 146º. quien lo aprobará mediante Resolución.El Fondo de Seguro de Depósitos es una persona jurídica de derecho privado de naturaleza especial regulada por la presente Ley. 2. son miembros del Fondo. 57 El Fondo cuenta con un Consejo de Administración y una Secretaría Técnica con las funciones y atribuciones que se establezcan en su estatuto. Las empresas que ingresen al Fondo deberán efectuar aportaciones al mismo durante veinticuatro meses para que sus operaciones se encuentren respaldadas. las disposiciones reglamentarias emitidas mediante Decreto Supremo y su estatuto. 4.-RECURSOS DEL FONDO. toda modificación estatutaria deberá contar con la aprobación de la Superintendencia. Artículo 145º.
65%) y con un diferencial entre categorías de cero punto veinte por ciento (0. teniendo en cuenta criterios de seguridad.-OPERACIONES DEL FONDO. Artículo 150º. equipo y mobiliario. en las condiciones que se acuerden entre éste y el Tesoro Público. La inversión de los recursos del Fondo se hace por el Banco Central en activos que. 2.7.-MONTO Y CÁLCULO DE LAS PRIMAS. Artículo 148º. Líneas de crédito obtenidas con garantía del Tesoro Público aprobadas por Decreto de Urgencia. Artículo 149º. Los demás que obtenga con aprobación del Consejo de Administración. Depósitos o inversiones en las empresas del sistema financiero nacional. 9. El Fondo puede realizar las siguientes operaciones: 1.sesenticinco por ciento (0. Líneas de crédito del Tesoro Público aprobadas por Decreto de Urgencia. . En caso de que una empresa miembro del Fondo sea sometida al régimen de vigilancia y participe en el sistema de canje y compensación. determine el Consejo de Administración.-INVERSIONES PROHIBIDAS. La compra de maquinaria. Estos coeficientes podrán ser variados por la Superintendencia previa opinión del Banco Central. liquidez. El monto de las primas que han de satisfacer los miembros del Fondo será determinado en función a la clasificación de riesgos a que se refiere el artículo 136º partiendo de una base mínima de cero punto. Con excepción de lo dispuesto en el artículo 151º. Artículo 151º. rentabilidad y diversificación. es prohibido invertir los activos del Fondo en: 1.-CRITERIOS PARA LA INVERSIÓN DE LOS RECURSOS DEL FONDO. sea cual fuere su modalidad. 8.20%). y. La línea de crédito referida en el numeral 7 del presente artículo será pagada por el Fondo. previo cumplimiento de lo dispuesto en los numerales 2 y 3 del artículo 99º y sólo cuando se trate de las situaciones previstas en el numeral 3 del artículo 144º: 9
b) Facilitar a las empresas del sistema financiero la absorción o adquisición de una empresa sometida al régimen de vigilancia. por parte del adquirente o absorbente. prorrogable hasta tres (3) años mediante extensiones anuales aprobadas por el Fondo 61. 2. bajo diversas modalidades de financiamiento o capitalización.
. y. b) Adquirir todo o parte de las imposiciones señaladas en el artículo 152º hasta por el monto establecido en el artículo 153º. Esta empresa tendrá un plazo máximo de funcionamiento de un (1) año. mediante fideicomiso u otras modalidades. que en ningún caso podrá exceder del 100% (cien por ciento) de dicho monto. f) Realizar cualquier otra operación que sea autorizada por la Superintendencia y compatible con la naturaleza del Fondo. podrá constituir una empresa del sistema financiero para adquirir todo o parte de los activos y/o pasivos señalados en el numeral 2 del artículo 107º de las empresas bancarias y las demás empresas de operaciones múltiples .a) Realizar temporalmente aportes de capital siempre y cuando adquiera el control de la empresa. siempre y cuando dicha absorción o adquisición implique el control de la empresa. En caso de que una empresa miembro del Fondo sea sometida al régimen de intervención: a) Realizar una contribución en efectivo para facilitar la transferencia señalada en el numeral 3 del artículo 107º. por una cantidad equivalente a un porcentaje del monto cubierto de las imposiciones respaldadas por el Fondo según el artículo 153º. a efectos de subrogarse en la posición jurídica de los depositantes. c) Transferir todo o parte de los pasivos señalados en el literal anterior. que se encuentren en régimen de intervención. d) Celebrar contratos de opción de compra de los pasivos considerados en el literal anterior. e) En situaciones excepcionales determinadas por la Superintendencia con la opinión favorable del Ministerio y del Banco Central. Este porcentaje será determinado en el estatuto del Fondo.
a partir de la fecha de constitución o de su última renovación.-MONTO MÁXIMO DE COBERTURA Y SU PUBLICIDAD El monto máximo de cobertura es de S/. 3. 4. Los intereses devengados por los depósitos referidos en el numeral precedente.y 61 Literal modificado por D. 1028. En caso de que una empresa miembro del Fondo sea disuelta y se haya iniciado el proceso de liquidación. Artículo 151-bº. de las personas naturales y las personas jurídicas privadas sin fines de lucro. bajo cualquier modalidad. los depósitos nominativos. Artículo 154º.-IMPOSICIONES RESPALDADAS POR EL FONDO. publicado el 22-06-2008 y vigente desde el 01-12-2008 . se prepare y remita al Fondo una relación
. El Fondo respalda únicamente las siguientes imposiciones: 1. Leg. Declarada la disolución de un miembro del Fondo. en un plazo no mayor de sesenta (60) días. se toma en cuenta el monto máximo que se encuentre vigente al momento de darse inicio a los pagos a favor de aquellos. y. Artículo 152º. Pagar a los agentes que utilice para realizar las operaciones establecidas en el presente artículo. la Superintendencia cuidará de que. pagar los depósitos asegurados. 62 000. en los casos que corresponda y hasta los límites establecidos en el artículo 153º. Estos intereses se devengan hasta la fecha de recepción de la relación a que se hace referencia en el artículo 154º.-CASO DE DISOLUCIÓN DE UN MIEMBRO DEL FONDO. Los depósitos a la vista de las demás personas jurídicas.3. A fin de determinar la cobertura del Fondo para los asegurados de una determinada empresa en liquidación. siendo reajustado con arreglo a lo establecido en el Artículo 18º.-EXCEPCIONES La constitución de la empresa señalada en el literal e) del numeral 2 del artículo 151º se efectuará por el sólo mérito de la inscripción de la resolución que emita la Superintendencia autorizando la organización . comprendidos los intereses. 2. exceptuando los correspondientes a las empresas del sistema financiero Artículo 153º.00 por persona en cada empresa.
CAPÍTULO IV CENTRAL DE RIESGOS Artículo 158º.-ORGANIZACIÓN DE LA CENTRAL DE RIESGOS E INFORMACIÓN QUE CONTENDRÁ.-MONTO NO CUBIERTO DE LOS DEPÓSITOS. De contar con sistemas computarizados proporcionarán dicha información diariamente.-OBLIGACIÓN DE SUMINISTRAR LA INFORMACIÓN RELEVANTE. con indicación del monto a que ascienden sus derechos. comerciales y de seguros denominado ´Central de Riesgosµ. La Superintendencia tendrá a su cargo un sistema integrado de registro de riesgos financieros. respecto de las sumas originadas en los depósitos por compensación de tiempo de servicios y de cualquier otra acreencia aun intangible o inembargable del deudor. Artículo 155º. 12
. Los pagos que corresponda efectuar al Fondo se inician en un plazo no mayor de diez (10) días hábiles de recibida la relación de que trata el Artículo 154º. se practica la compensación correspondiente y se le abona sólo el saldo que pueda resultar a su favor. discriminando capital e intereses. la información que se requiere para mantener actualizado el registro de que trata el artículo anterior. crediticios. El monto no cubierto de los depósitos efectuados por los asegurados de un miembro del Fondo constituye crédito a ser tomado en cuenta para los fines de la liquidación. Artículo 157º.-INICIO DE LOS PAGOS QUE CORRESPONDA REALIZAR AL FONDO. ilimitadamente. Artículo 156º. Esta compensación procede también. con arreglo a lo dispuesto por el artículo 117º. Artículo 159º.-COMPENSACIÓN DE OBLIGACIONES. el mismo que contará con información consolidada y clasificada sobre los deudores de las empresas. los que deben proseguir de manera ininterrumpida. Las empresas de los sistemas financiero y de seguros deben suministrar periódica y oportunamente. Si el asegurado mantuviese obligaciones para con el miembro del Fondo en proceso de liquidación.de los asegurados cubiertos.
Artículo 163º.-ENCAJE MÍNIMO LEGAL Y ENCAJES ADICIONALES El encaje mínimo legal es no mayor del nueve por ciento del total de obligaciones sujetas a encaje. Es libre la constitución de personas jurídicas que tengan por objeto proporcionar al público información sobre los antecedentes crediticios de los deudores de las empresas de los sistemas financiero y de seguros y sobre el uso indebido del cheque. el Banco Central puede establecer encajes adicionales o marginales. y.-ENCAJE.-CENTRALES DE RIESGOS PRIVADAS. La moneda extranjera no puede constituir encaje de obligaciones en moneda nacional. según lo determine el Banco Central.-CONSTITUCIÓN E INEMBARGABILIDAD DE LOS ENCAJES.Artículo 160º. 13
. ni viceversa. Determinar la tasa del encaje mínimo legal y las tasas de los encajes adicionales o marginales a que se refiere el artículo 162º de la presente ley. Las empresas del sistema financiero están sujetas a encaje de acuerdo a la naturaleza de las obligaciones o a la naturaleza de sus operaciones. en caja de la empresa de que se trate. Corresponde al Banco Central: 1.
Artículo 164º. Por razones de política monetaria. Artículo 162º.-CORRESPONDE AL BANCO CENTRAL. Depósitos en el Banco Central. CAPÍTULO V ENCAJES Artículo 161º. Los encajes sólo pueden estar constituidos por: 1. estando facultado a reconocer intereses por los fondos con los que se les constituya. a la tasa que determine su Directorio. 2. Dinero en efectivo.
según determinación del Banco Central. Emitir las normas reglamentarias del encaje que fueren necesarias para la ejecución de sus políticas. a menos que medie estipulación en contrario. Artículo 166º. 6. sin perjuicio de la función fiscalizadora que corresponde a la Superintendencia.-DÉFICIT DE ENCAJE.2.
. El Banco Central puede disponer la reformulación por una empresa del sistema financiero de los informes periódicos que hubiere presentado sobre su situación de encaje. Sin embargo. excepto el cheque. Las empresas del sistema financiero que incurren en déficit de encaje son sancionadas con una multa de monto progresivo.-PRESUNCIÓN DE ENDOSO EN GARANTÍA. Determinar las obligaciones que se encuentran sujetas a encaje. transcurrido un (1) año de la entrega de un informe se tiene éste por exacto y definitivo. se encuentre en poder de una empresa del sistema financiero.-PRESUNCIÓN DE LA EXISTENCIA DE PRENDA. 7. 5. Artículo 170º. el endoso puesto en él se presume hecho en garantía. 4. Determinar los períodos de encaje. CAPÍTULO VI GARANTÍAS Artículo 169º. 3. Cuando un título valor u otro susceptible de negociación por endoso. Establecer el método y la base de cálculo para su aplicación. Artículo 165º.-REFORMULACIÓN DE INFORMES. Señalar los aspectos que han de contener los informes que se les suministre sobre esa materia. Controlar el cumplimiento de los encajes e imponer las sanciones a que hubiere lugar.
La sola entrega a una empresa del sistema financiero de bonos u otros valores mobiliarios no comprendidos en el artículo precedente.-EXTENSIÓN A LA INDEMNIZACIÓN DEBIDA. según opinión de perito tasador registrado en la Superintendencia. sin perjuicio de los seguros que pueda haberse constituído expresamente en favor de la empresa. en garantía de las obligaciones de quien hiciera la entrega. Si el deudor dejara de pagar una o más cuotas en los plazos establecidos. se extiende a las cantidades que deban pagar los responsables de la pérdida. 15
. 26639 no es de aplicación para los gravámenes constituidos en favor de una empresa.-EXTENSIÓN A LA CANTIDAD QUE DEBAN PAGAR LOS
RESPONSABLES DE LOS BIENES GRAVADOS.-CARÁCTER PREFERENTE DE LAS GARANTÍAS REALES. Las prendas y las hipotecas constituídas en favor de una empresa del sistema financiero se extienden a la indemnización debida en caso de siniestro. deterioro o destrucción de los bienes gravados. Artículo 172º. no se afecta por la eventual existencia de deudas tributarias a cargo del constituyente. Si la garantía se hubiese depreciado o deteriorado a punto tal que se encuentre en peligro la recuperación del crédito.-GARANTÍAS RESPALDAN TODAS LAS OBLIGACIONES FRENTE A LA EMPRESA La liberación y extinción de toda garantía real constituida en favor de las empresas del sistema financiero requiere ser expresamente declarada por la empresa acreedora. salvo estipulación en contrario. Artículo 171º. si los bienes se encontrasen asegurados. 2. Artículo 173º. Si Artículo 175º. El carácter preferente propio de las garantías reales inscribibles o no. Artículo 174º. El derecho que para una empresa del sistema financiero deriva de la constitución a su favor de prendas o hipotecas.-VENTA DE LOS BIENES GRAVADOS Las empresas del sistema financiero pueden solicitar la venta de los bienes que se les haya afectado en prenda o hipoteca en los siguientes casos: 1. constituye prenda sobre tales bienes. La extinción dispuesta por el artículo 3º de la Ley Nº.
-BLOQUEO REGISTRAL. Adicionalmente a las normas generales que regulan las auditorías. Dicho proceso debe incluir la identificación.-ADMINISTRACIÓN DE ACTIVOS Y PASIVOS. Si el deudor realiza actos de disposición o constituye otros gravámenes sobre los bienes afectados en garantía. siendo de aplicación. medición.-AUDITORÍA DE LAS EMPRESAS. lo dispuesto por el Decreto Ley Nº. control y reporte de los riesgos a los que se encuentren expuestas por la prestación de servicios financieros.-CARÁCTER DE DECLARACIÓN JURADA DE TODA INFORMACIÓN PRESENTADA A UNA EMPRESA. riesgo de mercado y riesgo operacional.-NO APLICACIÓN A LAS EMPRESAS DE LAS NORMAS SOBRE INSOLVENCIA Y REESTRUCTURACIÓN PATRIMONIAL. 5. de reestructuración patrimonial de las empresas reguladas por la presente ley. Artículo 176º. 4. se encuentran sujetas exclusivamente a las normas aquí contenidas. tales como riesgo de liquidez. Artículo 179º. Si por cualquier título el deudor cede la posesión de los bienes dados en garantía sin recabar la conformidad de la empresa acreedora. Las empresas deben establecer un adecuado proceso de administración de activos y pasivos.3. en lo que fuere pertinente. Las empresas del sistema financiero y de seguros pueden hacer uso del bloqueo registral para la inscripción de cualquier acto ante los registros que integran los Registros Públicos. Si el deudor o la empresa del sistema financiero. ampliatorias y modificatorias. en su caso. con perjuicio de los derechos que a la empresa corresponde como acreedora. 18278. Las situaciones de insolvencia y. Artículo 180º. Artículo 177º. Toda información proporcionada por el cliente a una empresa del sistema financiero o del sistema de seguros tiene el carácter de declaración jurada. Artículo 178º. son demandados respecto de la propiedad de los bienes dados en garantía. Quien valiéndose de información o documentación falsa sobre su situación económica y financiera. la Superintendencia establecerá requisitos y estándares de auditoría interna y externa para el caso de las 16
es obligatorio indicar el efectivo rendimiento anual de las imposiciones. El patrimonio efectivo de las empresas podrá ser destinado a cubrir riesgo de crédito. Las empresas deberán someter la evaluación del cumplimiento de tales requisitos y estándares a los auditores externos. sin que se haga nuevas imposiciones ni se retire parte de ellos o de sus intereses y sin que medie reclamación durante ese lapso. constituyen recursos del Fondo. Artículo 185º.LÍMITES EN EL CÓMPUTO DEL PATRIMONIO EFECTIVO.-PATRIMONIO EFECTIVO. títulos valores u otros bienes de los clientes que permanezcan en una empresa del sistema financiero durante diez años. Los depósitos.empresas de los sistemas financiero y de seguros. En la publicidad que efectúen las empresas del sistema financiero en relación con los intereses que reconozcan a los depositantes. quienes deberán emitir su opinión al respecto en el dictamen a los estados financieros. Artículo 182º. se promueve acción judicial contra ellas. riesgo de mercado y riesgo operacional.
. así como los casos en que la información sea equívoca o induzca a error.-DEPÓSITOS INMOVI-LIZADOS POR DIEZ AÑOS. la obligación en referencia subsiste en tanto dure el proceso. La Superintendencia sanciona la omisión en que se incurra..-PUBLICIDAD QUE REALICEN LAS EMPRESAS. Artículo 181º. al igual que los respectivos rendimientos. dentro de ese plazo. Será determinado sumando el patrimonio básico y el patrimonio suplementario. Las empresas del sistema financiero están obligadas a conservar sus libros y documentos por un plazo no menor de diez (10) años. respecto de todos los documentos que guarden relación con la materia controvertida. Si.-PLAZO DE CONSERVACIÓN DE DOCUMENTOS. TÍTULO II LÍMITES Y PROHIBICIONES CAPÍTULO I PATRIMONIO EFECTIVO Artículo 184º. Artículo 183º.
Artículo 188º. Artículo 186º. según las normas que establezca la Superintendencia. 2. 3. 4 y 5 del literal A del artículo 184º.Para la determinación del patrimonio efectivo se deberán respetar los siguientes límites entre los componentes: 1. 2. La deuda subordinada redimible del patrimonio de nivel 2 no podrá ser superior al cincuenta por ciento (50%) del monto correspondiente a los componentes del patrimonio básico considerados en los numerales 1. determinados de acuerdo con el portafolio de activos. El patrimonio de nivel 3 no podrá ser superior al doscientos cincuenta por ciento (250%) del monto correspondiente a los componentes del patrimonio básico considerados en los numerales 1. La Superintendencia determinará las metodologías para la medición del riesgo de crédito.-REQUERIMIENTO DE PATRIMONIO EFECTIVO POR RIESGO DE CRÉDITO MEDIANTE MODELOS INTERNOS.
. Las empresas podrán emplear modelos internos para calcular el requerimiento de patrimonio efectivo por riesgo de crédito previa autorización de la Superintendencia. 2. Artículo 187º.-REQUERIMIENTO DE PATRIMONIO EFECTIVO POR RIESGO DE CRÉDITO MEDIANTE EL MÉTODO ESTÁNDAR. 3. El patrimonio suplementario no podrá ser superior al patrimonio básico. 3. las empresas deberán emplear el método estándar para el cálculo del requerimiento de patrimonio efectivo por riesgo de crédito y deberán ponderar el monto de sus exposiciones por los factores que sean asignados en función de la clasificación de riesgo de la contraparte o. 4 y 5 del literal A del artículo 184º asignados a cubrir riesgo de mercado.-METODOLOGÍAS DE MEDICIÓN DE RIESGOS UTILIZADAS PARA EL CÁLCULO DE LOS REQUERIMIENTOS DE PATRIMONIO EFECTIVO. del riesgo de mercado y del riesgo operacional que serán utilizadas por las empresas para calcular los requerimientos de patrimonio efectivo. Salvo en caso de contar con autorización de la Superintendencia para calcular el requerimiento de patrimonio efectivo por riesgo de crédito conforme a lo dispuesto en el artículo 188°. en caso corresponda.
-COMPENSACIÓN DE PROVISIONES POR RIESGO DE CRÉDITO EN LA APLICACIÓN DE MODELOS INTERNOS.-REQUERIMIENTO DE PATRIMONIO EFECTIVO POR RIESGO DE MERCADO MEDIANTE EL MÉTODO ESTÁNDAR. deberán comparar (i) el volumen total de provisiones constituidas por riesgo de crédito con (ii) las pérdidas esperadas totales calculadas con los modelos internos. 187º y 188º podrán resultar menores en caso las exposiciones cuenten con mitigantes de riesgo de crédito. Artículo 189º. Artículo 190º. 4. la Superintendencia establecerá los requisitos y demás disposiciones que deberán cumplir las empresas y los referidos modelos internos. No se incluyen aquellos activos que hayan sido deducidos del patrimonio efectivo de acuerdo con lo establecido en el artículo 184º.-CRITERIOS PARA LA PONDERACIÓN DE ACTIVOS Y
CONTINGENTES POR RIESGO DE CRÉDITO. En el caso del uso de modelos internos. Los cálculos de provisiones y del requerimiento de patrimonio efectivo por riesgo de crédito señalados en los artículos 133°. 2. Las empresas que utilicen modelos internos para el cálculo del requerimiento de patrimonio efectivo por riesgo de crédito. se consideran los activos sin deducir provisiones. La valuación de los activos en moneda extranjera se efectúa al tipo de cambio de la fecha que se utilice para la presentación a la Superintendencia de los informes de que trata el artículo 197°.
. Las provisiones no consideradas en el patrimonio efectivo. Artículo 191º. Artículo 192º.-MITIGANTES DE RIESGO DE CRÉDITO. Las amortizaciones del activo intangible y las depreciaciones se restan de las respectivas cuentas. 3. se deducen del activo o categoría de activo que corresponda en el caso del método estándar. Para el cálculo de los activos y contingentes ponderados por riesgo de crédito. rige lo siguiente: 1.Para dicho efecto.
-REQUERIMIENTO DE PATRIMONIO EFECTIVO POR RIESGO DE MERCADO MEDIANTE MODELOS INTERNOS. Método estándar alternativo: En este método.-84 Artículo 196º. Método del indicador básico: En este método. Las empresas deberán emplear uno de los siguientes métodos de cálculo para determinar el requerimiento de patrimonio efectivo por riesgo operacional: 1. 3. según las normas que establezca la Superintendencia. las empresas deberán emplear el método estándar para el cálculo del requerimiento de patrimonio efectivo por riesgo de mercado. 2. Para dicho efecto. así como a los saldos de las colocaciones. la Superintendencia establecerá los requisitos y demás disposiciones que deberán cumplir las empresas y los referidos modelos internos Artículo 194º. Las empresas podrán emplear modelos internos para calcular el requerimiento de patrimonio efectivo por riesgo de mercado previa autorización de la Superintendencia. y un factor de ponderación.
. el requerimiento se calcula considerando indicadores de exposición relacionados a los ingresos brutos de las líneas de negocio estándares definidas por la Superintendencia. el requerimiento se calcula sobre la base de los modelos internos de medición de riesgo operacional definidos por las empresas. La Superintendencia establecerá la forma en que las clasificaciones de riesgo podrán ser empleadas para el cálculo de los requerimientos de patrimonio efectivo. Artículo 193º. Se utilizan factores de ponderación para cada línea de negocio.Salvo en caso de contar con autorización de la Superintendencia para calcular el requerimiento de patrimonio efectivo por riesgo de mercado conforme a lo dispuesto en el artículo 193º. Métodos avanzados: En estos métodos. Artículo 195º. CLASIFICACIÓN DE RIESGO PARA LOS REQUERIMIENTOS DE PATRIMONIO EFECTIVO.-REQUERIMIENTO DE PATRIMONIO EFECTIVO POR RIESGO OPERACIONAL. el requerimiento se calcula considerando un indicador de exposición basado en los ingresos brutos de la empresa.
-FINANCIAMIENTOS A PERSONAS VINCULADAS. formato y demás condiciones de los informes que deban presentar las empresas.LÍMITES GLOBALES POR OPERACIONES. en función del patrimonio efectivo. Artículo 202º. Artículo 200º. El conjunto de los créditos que una empresa del sistema financiero conceda a sus directores y trabajadores. La Superintendencia establecerá la periodicidad. Dicho cómputo debe incluir toda exposición o activo en moneda nacional o extranjera. Los límites para las operaciones de las empresas se determinan en función de su patrimonio efectivo. En las operaciones que efectúen con arreglo al artículo 221º las empresas a que se refiere el literal A del artículo 16º están sujetas a los siguientes límites globales.Artículo
197º.-CÁLCULO DE LÍMITES OPERATIVOS. Ningún director o trabajador puede recibir más del cinco por ciento (5%) del indicado límite global.-INFORMES
EFECTIVO. tomando en consideración para tal fin al cónyuge y a los parientes. así como a los cónyuges y parientes de éstos. incluidas sus sucursales en el extranjero.. el requerimiento de patrimonio efectivo por riesgo operacional multiplicado por 10.
. CAPÍTULO II CONCENTRACIÓN DE CARTERA Y LÍMITES OPERATIVOS Artículo 198º. El patrimonio efectivo de las empresas debe ser igual o mayor al 10% de los activos y contingentes ponderados por riesgo totales que corresponden a la suma de: el requerimiento de patrimonio efectivo por riesgo de mercado multiplicado por 10.-LÍMITE GLOBAL. Artículo 201º-CRÉDITOS A DIRECTORES Y TRABAJADORES DE LA EMPRESA. y los activos y contingentes ponderados por riesgo de crédito. Artículo 199º. no debe exceder del siete por ciento (7%) de su patrimonio efectivo. elaborados de acuerdo con el plan de cuentas que apruebe dicho organismo.
Los financiamientos otorgados por una empresa del sistema financiero a otra establecida en el país y los depósitos constituidos en ella. Al determinar los límites individuales se considerará la concentración del riesgo en una contra-parte única o en un grupo de contra-partes relacionadas. A efectos de determinar los límites individuales. fianzas y otras garantías que se haya recibido de dicha empresa. Artículo 205º. no puede superar un monto equivalente al 30% (treinta por ciento) del patrimonio efectivo de la empresa. sumados a los avales. y estén afectos por tanto.
. no pueden exceder del treinta por ciento (30%) de su patrimonio efectivo. Artículo 204º.-FINANCIAMIENTOS A FAVOR DE UNA MISMA PERSONA LÍMITE DEL DIEZ POR CIENTO (10%).Sin perjuicio de las limitaciones que resultan de los artículos 206º al 211º. se tendrá en cuenta lo siguiente: 1. Artículo 203º. que se producen cuando diversas personas naturales o jurídicas conforman un mismo conglomerado financiero o mixto. sumados a los avales. 3. o con influencia significativa en su gestión. 2. no sólo deberá considerarse a los grupos que producen cuentas consolidadas. sino los criterios que se establecen para riesgo único o común.FINANCIAMIENTOS A EMPRESAS DEL EXTERIOR. fianzas y otras garantías que se haya recibido de tal institución.-FINANCIAMIENTOS OTORGADOS A OTRA EMPRESA
ESTABLECIDA EN EL PAÍS. arrendamientos financieros.. el total de los créditos. a un riesgo común o único. referidos al patrimonio efectivo de la empresa. Los financiamientos otorgados por una empresa del sistema financiero a una institución bancaria o financiera del exterior y los depósitos constituidos en ella. Evitar la concentración de riesgos. Artículo 206º.-CRITERIOS PARA DETERMINAR LOS LÍMITES INDIVIDUALES. no pueden exceder de los siguientes límites. inversiones y contingentes que una empresa del sistema financiero otorgue a personas naturales y jurídicas vinculadas de manera directa o indirecta a su propiedad en proporción mayor al 4% (cuatro por ciento). Cuando se defina a las contra-partes relacionadas.
. siempre que. directa o indirectamente. inversiones o contingentes que excedan el equivalente al diez por ciento (10%) de su patrimonio efectivo. a valor de realización: 1. se cuente con alguna de las siguientes garantías. cuando menos por una cantidad equivalente al exceso sobre dichos límites. los artículos
. Primera prenda sobre: a) Instrumentos representativos de deuda no subordinada. 4. se cuente con alguna de las siguientes garantías. con excepción de las prendas a que se refieren los artículos 208º y 209º. Prenda con entrega jurídica o con entrega física. cuando menos por una cantidad equivalente al exceso sobre el límite. a valor de realización: 1. Fiducia en garantía constituida sobre los bienes a que se refiere este artículo. hasta el equivalente al veinte por ciento (20%) de su patrimonio efectivo.LÍMITE DEL QUINCE POR CIENTO (15%). 2. las empresas del sistema financiero pueden exceder el límite a que se refiere el artículo anterior.. De manera excepcional. Warrants. Hipoteca. Las garantías a que se contrae el numeral 4 pueden constar en documento aparte. De manera excepcional estas empresas pueden exceder los límites a que se refieren los artículos anteriores. Artículo 208º. emitidos por cualesquiera una de las instituciones o empresas a que se refieren. siempre que. respectivamente. créditos. siempre que se refieran a los bienes materia de la importación y obren en poder de la empresa los originales de los documentos correspondientes a ésta.LÍMITE DEL VEINTE POR CIENTO ( 20%). Conocimientos de embarque y cartas de porte que hayan sido objeto de endoso o cesión.Las empresas del sistema financiero no pueden conceder. 3. 5. hasta el equivalente al quince por ciento (15%) de su patrimonio efectivo. Artículo 207º. en favor o por cuenta de una misma persona. sólo si la operación fuese de financiamiento de importaciones. natural o jurídica.
Prenda con entrega física sobre los depósitos en efectivo a que se refiere el numeral 4 del artículo 189º.-98 Artículo 211º. Las operaciones de reporte con transferencia en favor de la empresa de los instrumentos a que se refiere el numeral 2 del presente artículo 97. que tengan cotización en alguna bolsa extranjera de reconocido prestigio.-FINANCIAMIENTO A PERSONAS RESIDENTES EN EL EXTERIOR. inversiones y arrendamientos financieros que una empresa otorgue a una persona natural o jurídica residente en el exterior. Los créditos. Fiducia en garantía constituida sobre los bienes a que se refiere este artículo.189º numeral 5 y 191º numerales 3 y 4. por su valor de mercado actualizado una vez al mes. Para que dichas prendas sean elegibles deben estar inscritas en el registro correspondiente. a valor de realización: 1. 2. siempre que. por su importe nominal íntegro. por el referido valor de mercado. con exclusión de los bancos y financieras a que se refiere el artículo 205º. o c) Acciones o bonos de gran liquidez. cuando menos por una cantidad equivalente al exceso sobre dichos límites. Primera prenda sobre instrumentos representativos de obligaciones del Banco Central. 3. las empresas pueden exceder los límites a que se refieren los artículos anteriores. Igualmente. actualizado una vez al mes. se realicen operaciones de arrendamiento financiero o se cuente con alguna de las siguientes garantías. contingentes. hasta el equivalente al treinta por ciento (30%) de su patrimonio efectivo. Artículo 209º. por su correspondiente valor de mercado. 2. Las operaciones de reporte con transferencia en favor de la empresa de cualesquiera de los activos precisados en el presente artículo. actualizado una vez al mes. b) Valores mobiliarios que sirven de base para la determinación del índice selectivo de la Bolsa de Valores de Lima. de manera excepcional. no pueden exceder de una suma equivalente al cinco por ciento (5%) del patrimonio efectivo de aquélla. 24
. Artículo 210º. 3. también por el mencionado valor de mercado. actualizado una vez al mes.-LÍMITE DEL TREINTA POR CIENTO (30%).
cartas de crédito. Para efectos de la aplicación de lo señalado en los artículos 207º al 209º. Artículo 216º.-LÍMITE TEMPORAL -TRATAMIENTO A BIENES RECIBIDOS EN PAGO DE DEUDAS.. instrumentada en fianzas solidarias. avales.El indicado límite es susceptible de ser elevado hasta el diez por ciento (10%) del patrimonio efectivo de la empresa. bancos centrales. siempre que.LISTA DE BANCOS DE PRIMERA CATEGORÍA. bienes muebles o inmuebles.
. b) Acciones o bonos emitidos por una sociedad.. se cuente con alguna de las siguientes garantías: a) Hipoteca. Cuando un financiamiento cuente con la responsabilidad subsidiaria de los gobiernos centrales. se reciba o adjudique en pago total o parcial. y el límite individual se computará en función de dicho proveedor. el mismo que podrá ser prorrogado por la Superintendencia por una sola vez y por un máximo de seis (6) meses. el riesgo de contra-parte corresponde al proveedor de la garantía. debe enajenarlos en el plazo de un (1) año. empresas del sistema financiero y empresas de seguros del país y del exterior.100 Artículo 215º. en los correspondientes porcentajes.SUSTITUCIÓN DE LA CONTRA-PARTE CREDITICIA. que tengan cotización en bolsa..NORMAS SOBRE GARANTÍAS. cuando menos por una cantidad equivalente al exceso sobre dicho límite. cartas de crédito standby u otras garantías similares. las garantías de mayor rango pueden sustituir a las de menor. así como de otras entidades que determine la Superintendencia. Artículo 213º. organismos multilaterales de crédito. Cuando como consecuencia del pago de una deuda contraída previamente y de buena fe. Artículo 214º. y sobre cuya calidad y prestigio exista pronunciamiento emanado de entidad especializada y acreditada del país correspondiente.. Artículo 212º. pólizas de caución. o que cuente con cobertura de seguro de crédito extendida por un patrimonio autónomo de seguro de crédito.
Dar en garantía los bienes de su activo fijo. Garantizar las operaciones de mutuo dinerario que se celebre entre terceros. la fianza o la garantía de sus directores y trabajadores en respaldo de operaciones de crédito otorgadas a personas vinculadas a ellos. sean accionistas de la propia empresa. 6. con exclusión de los que se afecten en respaldo de las operaciones de arrendamiento financiero.-OPERACIONES Y ACTIVIDADES PROHIBIDAS. 2. 9. a la adquisición de acciones de la propia empresa. Conceder créditos para financiar actividades políticas. el Banco Central elabora una lista de los bancos del exterior de primera. las empresas del sistema financiero no podrán: 1. Negociar los certificados de depósito que se menciona en el numeral 9 del artículo 221º con sus subsidiarias y asumir compromisos que originen la obligación de recomprar tales certificados. 4. o de algún otro modo respaldar obligaciones de terceros. 7. Aceptar el aval. 3. salvo que estén cotizadas en bolsa. directa o indirectamente. Adquirir acciones de sociedades ajenas al sistema financiero que. 8. Sin perjuicio de las demás prohibiciones contenidas en la presente Ley. CAPÍTULO III PROHIBICIONES Artículo 217º. Otorgar créditos con garantía de sus propias acciones. o un banco o una financiera del exterior.A los fines de la aplicación de los límites a que se contrae este Título. y de las cédulas hipotecarias que emitan las empresas de capitalización inmobiliaria.
. a no ser que uno de ellos sea otra empresa del sistema financiero. así como las demás disposiciones pertinentes de la presente ley. directa o indirectamente. por monto o plazo indeterminado. Conceder créditos con el objeto de que su producto se destine. Dar fianzas. 5.
a una multa sobre el exceso.SANCIONES POR INCUMPLIMIENTO DE LO DISPUESTO EN EL ARTÍCULO 199°. CAPÍTULO IV SANCIONES Artículo 218º. de personas naturales o jurídicas.. Usar información no divulgada al mercado. un plan de adecuación aprobado por el Directorio. en las respectivas monedas. 2.10. siendo de aplicación lo dispuesto en la Ley del Mercado de Valores.5) veces la tasa promedio para las operaciones activas. moneda y mercado. Igual sanción será aplicable cuando se exceda el límite establecido en el artículo 201º calculado sobre el exceso.SANCIÓN POR INFRACCIÓN DE LOS LÍMITES. las empresas quedan sujetas.. Captar depósitos por cuenta de instituciones financieras no autorizadas a operar en el territorio nacional. por el primer mes o fracción de mes. La infracción a cualquiera de las prohibiciones señaladas en el artículo 217º se sanciona con multa equivalente al 100% (cien por ciento) del monto total de la operación. en la respectiva moneda y mercado. 1. Estas sanciones se aplicarán sin perjuicio de otras que pueda establecer la Superintendencia. 11. con excepción de lo establecido en el artículo anterior. deducida la tasa mensual promedio para las operaciones pasivas al mismo plazo. La empresa que incumpla el límite establecido en el primer párrafo del artículo 199° deberá depositar todo incremento en el nivel de sus obligaciones sujetas a encaje que aparezca en los informes de que trata el artículo 165º en cuentas en el Banco Central..SANCIÓN POR ACTOS PROHIBIDOS. La empresa que incumpla lo dispuesto en el artículo 199° deberá presentar en un plazo no mayor de quince (15) días calendario de registrado el incumplimiento. sean o no clientes. Artículo 220º. con el objeto de propiciar negocios en beneficio propio o de terceros. Artículo 219º. equivalente a uno punto cinco (1. Por la infracción de los límites operativos fijados en la presente ley. TÍTULO III
Otorgar avales. 5. Actuar en sindicación con otras empresas para otorgar créditos y garantías. 4. 6. y. fianzas y otras garantías. b) Otorgar créditos directos. a la vista o a plazo. de acuerdo con los usos internacionales y en general canalizar operaciones de comercio exterior. en relación con ellos. 2. tanto en moneda nacional como extranjera. 9. con o sin garantía. emitir títulos valores. Recibir depósitos a la vista. instrumentos hipotecarios. pagarés y otros documentos comprobatorios de deuda. Adquirir y negociar certificados de depósito emitidos por una empresa.. a) Otorgar sobregiros o avances en cuentas corrientes. Las empresas podrán realizar las siguientes operaciones y servicios.OPERACIONES Y SERVICIOS CAPÍTULO I NORMAS COMUNES Artículo 221º. de acuerdo a lo dispuesto por el capítulo I del título IV de esta sección segunda: 1. instrumentos hipotecarios y prendarios. Recibir depósitos a plazo y de ahorros. 8. avisar.OPERACIONES Y SERVICIOS. inclusive en favor de otras empresas del sistema financiero.
. bajo las Responsabilidades que se contemplen en el convenio respectivo. confirmar y negociar cartas de crédito. 7. warrants y letras de cambio provenientes de transacciones comerciales. Descontar y conceder adelantos sobre letras de cambio. así como en custodia. Conceder préstamos hipotecarios y prendarios. Emitir. 3.
así como pagarés. y demás instrumentos representativos de obligaciones. 18. conservar y vender acciones de bancos u otras instituciones del exterior que operen en la intermediación financiera o en el mercado de valores. conforme a las normas que emita la Superintendencia104. conservar y vender valores representativos de capital que se negocien en algún mecanismo centralizado de negociación e instrumentos representativos de deuda privada. 12. Emitir y colocar bonos. conservar y vender títulos representativos de la deuda pública. conforme a las normas que emita la Superintendencia103. Comprar. así como obligaciones del Banco Central. 14. Realizar operaciones de factoring. futuros. Tratándose de la compra de estas acciones. los de arrendamiento financiero. conservar y vender. tales como forwards. se requiere de autorización previa de la Superintendencia. certificados de depósito negociables o no negociables. en condición de partícipes. certificados de participación en los fondos mutuos y fondos de inversión. Realizar operaciones de crédito con bancos y financieras del exterior. los convertibles. en un porcentaje superior al tres por ciento (3%) del patrimonio del receptor. en moneda nacional o extranjera. derivados crediticios u otros instrumentos o contratos de derivados. Adquirir. con el fin de otorgar alcance internacional a sus actividades. así como efectuar depósitos en ellas. 13. conservar y vender acciones de las sociedades que tengan por objeto brindar servicios complementarios o auxiliares. opciones. Comprar. Adquirir. 15. 16. originadas en transacciones comerciales. incluidos los ordinarios. Realizar operaciones de crédito con empresas del país. así como efectuar depósitos en unos y otros. swaps. siempre que sean de su propia emisión. 20. Efectuar operaciones con commodities y con productos financieros derivados. 17. interna y externa. a las empresas y/o a sus subsidiarias.10. 19.
. Aceptar letras de cambio a plazo. y los subordinados de diversos tipos y en diversas monedas. o sean auxiliares de unas u otras. Adquirir. 11.
Recibir valores. 33. Comprar. 22. Emitir cheques de viajero. 34. 36. Realizar operaciones de arrendamiento financiero. Realizar operaciones de financiamiento estructurado y participar en procesos de titulización. Promover operaciones de comercio exterior así como prestar asesoría integral en esa materia. 35. Operar en moneda extranjera. Servir de agente financiero para la colocación y la inversión en el país de recursos externos. así como dar en alquiler cajas de seguridad. Adquirir los bienes inmuebles. Comprar. Aceptar y cumplir las comisiones de confianza que se detalla en el artículo 275º. 25. pagos y transferencias de fondos. mobiliario y equipo. 31. Efectuar cobros. Emitir certificados bancarios en moneda extranjera y efectuar cambios internacionales. conservar y vender bonos y otros títulos emitidos por organismos multilaterales de crédito de los que el país sea miembro. b) Emitir órdenes de pago. 30. Celebrar contratos de compra o de venta de cartera.21. conservar y vender títulos de la deuda de los gobiernos conforme a las normas que emita la Superintendencia 105. 29. a) Emitir cheques de gerencia. documentos y objetos en custodia. 26. 32. 24. 27.
. 23. sujetándose a lo dispuesto en la Ley del Mercado de Valores. así como emitir giros contra sus propias oficinas y/o bancos corresponsales. Expedir y administrar tarjetas de crédito y de débito. 28.
Con relación a las operaciones que integran la cartera crediticia. Comprar. Para actuar como fiduciarios en fideicomisos. Actuar como originadores en procesos de titulización mediante la transferencia de bienes muebles. 31 222º. Prestar servicios de asesoría financiera sin que ello implique manejo de dinero de sus clientes o de portafolios de inversiones por cuenta de éstos.-EVALUACIÓN DE LAS OPERACIONES QUE INTEGRAN LA
. 106 43. conforme el numeral 39 del artículo 221°. estando facultadas a constituir sociedades de propósito especial. mantener y vender oro. 40. 42. con opinión previa del Banco Central. 41. sus ingresos y capacidad de servicio de la deuda. siempre que cumplan con los requisitos establecidos por la Superintendencia mediante normas de carácter general. 39. Otorgar créditos pignoraticios con alhajas u otros objetos de oro y plata. Artículo CARTERA CREDITICIA.37. 44. patrimonio neto. claramente diferenciado. créditos y/o dinero. Todas las demás operaciones y servicios. deberá tenerse presente que para su evaluación se tomará en cuenta los flujos de caja del deudor. proyectos futuros y otros factores relevantes para determinar la capacidad del servicio y pago de deuda del deudor. Suscribir transitoriamente primeras emisiones de valores con garantías parcial o total de su colocación.-OPERACIONES REALIZABLES A TRAVÉS DE DEPARTAMENTOS SEPARADOS. las empresas deben constituir un departamento separado. Artículo 224º. inmuebles. Esta operación será llevada en registros contables claramente diferenciados. Artículo 223º. situación financiera. Actuar como fiduciarios en fideicomisos. de acuerdo con las normas que dicte la Superintendencia.-OPERACIONES REALIZABLES A TRAVÉS DE SUBSIDIARIAS. 38.
Operar como almacenes generales de depósito. 5. Actuar como sociedades agentes de bolsa. sujetándose a la Ley del Mercado de Valores.-CUENTA CORRIENTE. Transporte y Administración de Numerario y Valores. y 6.
CAPÍTULO II CONTRATOS E INSTRUMENTOS SUB-CAPÍTULO I DISPOSICIONES GENERALES Artículo 225º. Actuar como fiduciarios en fideicomisos de titulización. La cuenta corriente regida por la presente ley es un contrato en virtud del cual una empresa se obliga a cumplir las órdenes de pago de su cliente hasta por el importe del dinero que hubiere depositado en ella o del crédito que se haya estipulado. Establecer empresas de capitalización inmobiliaria. 3.
. esto último en el caso de las empresas autorizadas para conceder sobregiros de conformidad con los artículos 283º al 289°. sujetándose a lo dispuesto en la Ley del Mercado de Valores.Para que las empresas del sistema financiero realicen las siguientes operaciones. Establecer y administrar programas de fondos mutuos y de fondos de inversión.-EFECTOS DE LA CUENTA CORRIENTE. Operar como Empresas de Custodia. 2. deben constituir subsidiarias: 1. sujetándose a la Ley del Mercado de Valores. siempre que cuente con autorización de la Superintendencia y del Ministerio del Interior. Artículo 226º. 4.
No son transferibles. Artículo 228º..SISTEMAS DE COBERTURAS O DE FONDOS DE CONTINGENCIA.Hay novación en todo crédito del uno contra el otro. Artículo 229º. salvo que el acreedor o deudor acuerden expresa reserva de sus derechos. 4.-PRESUNCIÓN DEL CONSENTIMIENTO DEL CÓNYUGE.. Las empresas que ofrezcan sistemas de cobertura o fondos de contingencia a favor de sus depositantes.-CIERRE DE CUENTA CORRIENTE. La cuenta corriente se cierra por iniciativa de la empresa o del cliente. así como los intereses abonados por el período convenido. a menos que se haya pactado plazo o limitado su número en un período dado. se presume de pleno derecho el consentimiento del cónyuge del titular de la cuenta. Constan de libretas o de otros documentos en donde se anote las fechas y los montos de las imposiciones y de los retiros. inclusive por analfabetos e incapaces. produce compensación. con los nombres de los beneficiarios de dichas coberturas y sus domicilios actualizados. 33
. su representante legal o apoderado. Los retiros proceden al solo requerimiento del titular. tarjetas de crédito u otros servicios. La empresa puede negarse a la solicitud que le formule el cliente para el cierre de la cuenta en el caso que la misma mantenga saldo deudor o que el cliente tuviese obligaciones pendientes de pago con ésta. de cualquier naturaleza y fecha que sea. titulares de tarjetas de débito. Artículo 230º. En el establecimiento de cuentas corrientes por personas naturales y en las operaciones que se efectúe con las mismas. si el crédito pasa a una cuenta corriente. están obligadas a mantener en sus registros declaraciones de los clientes que se adhieran a tal sistema. Los depósitos de ahorros tienen las siguientes características: 1. Pueden ser constituidos por personas naturales o jurídicas. 3. Todo abono o cargo dentro de la cuenta corriente.DEPÓSITO DE AHORROS. Artículo 227º. 2.
Los instrumentos con características de capital y deuda. tal como la deuda subordinada noredimible y la deuda subordinada convertible en acciones. La deuda subordinada redimible será elegible como parte del patrimonio de nivel 2 siempre que cumpla con las siguientes características y requisitos: a) El plazo de vencimiento mínimo original será superior a cinco (5) años.-DEUDA SUBORDINADA Y OTROS INSTRUMENTOS
COMPUTABLES PARA PATRIMONIO EFECTIVO. cuya emisión deberá ser acordada por la Junta General de Accionistas. serán elegibles como parte del patrimonio de nivel 2 siempre que cumplan con las siguientes características y requisitos: a) El principal y los intereses pueden absorber pérdidas sin necesidad de que la empresa deje de operar o se encuentre en liquidación. sin autorización previa de la Superintendencia. 34
. d) El principal y los intereses quedan sujetos. 2. pudiendo delegar esta facultad en el directorio. con excepción de los bonos convertibles y subordinados..EMISIÓN DE INSTRUMENTOS FINANCIEROS.110 Articulo 232º. 3. Artículo 233º. 1. ni su rescate por sorteo. a su aplicación a absorber las pérdidas de la empresa que queden luego de que se haya aplicado íntegramente el patrimonio contable a este objeto. este reconocimiento puede ser pospuesto cuando la rentabilidad de la empresa no permita dicho reconocimiento. La emisión en serie de instrumentos financieros de captación del ahorro del público deberá ser acordada por el órgano de dirección de la respectiva empresa. b) En caso de existir obligación de reconocer intereses. c) Será valorada al monto de su colocación u otorgamiento y dicho monto deberá encontrarse totalmente cancelado. Toda modalidad de deuda subordinada debe tener las siguientes características generales para que sea computable como parte del patrimonio de nivel 2 ó de nivel 3: a) No puede estar garantizada.Artículo 231º.. en su caso. b) No procede su pago antes de su vencimiento.
b) Estará sujeta a una condición especial según la cual no procederá el pago del principal ni el reconocimiento del interés. 2. Deben ser garantizados con primera hipoteca. Artículo 234º. Emanan de un contrato hipotecario.
.b) Durante los cinco (5) años previos a su vencimiento. se aplicará proporcionalmente un factor de descuento anual de cincuenta por ciento (50%) sobre el monto nominal de la deuda subordinada. se aplicará proporcionalmente un factor de descuento anual de veinte por ciento (20%) sobre el monto nominal de la deuda subordinada. Artículo 235º. d) Los requisitos complementarios que sean establecidos por la Superintendencia.-INSTRUMENTOS REPRESENTATIVOS DE DEUDA. Las empresas del sistema financiero podrán emitir los instrumentos financieros a que se refiere la Ley del Mercado de Valores. Dichos instrumentos tendrán las siguientes características generales: 1. Esta deuda deberá cumplir con las siguientes características y requisitos: a) Tendrá un vencimiento original mínimo de dos (2) años. la Superintendencia podrá autorizar a las empresas el otorgamiento o la emisión de deuda subordinada redimible elegible como patrimonio de nivel 3. 3. 4. c) Durante los dos (2) años previos a su vencimiento. y no garantizan las demás obligaciones del propietario del inmueble o constituyente de la hipoteca en favor de esta última.-INSTRUMENTOS HIPOTECARIOS. y aquéllos que la Superintendencia autorice mediante norma de carácter general. Asimismo. Las empresas del sistema financiero podrán emitir instrumentos hipotecarios. con arreglo a las normas que expida la Superintendencia. aun a su vencimiento. si ello implicara el incumplimiento del límite global dispuesto en el primer párrafo del artículo 199°. Las hipotecas que pesen sobre los inmuebles que sean financiados con la emisión de instrumentos hipotecarios serán incluidas en un registro separado de la empresa del sistema financiero.
la empresa emisora podrá colocar nuevos préstamos de iguales características al prepagado. los préstamos otorgados por el Fondo MIVIVIENDA a las empresas del Sistema Financiero para que realicen colocaciones hipotecarias. Para efectos de lo dispuesto en el numeral anterior. recibirán el mismo tratamiento que los instrumentos hipotecarios. En este caso. En caso de intervención por suspensión de pagos de obligaciones o por liquidación de la empresa emisora.-LETRAS HIPOTECARIAS. Las empresas del sistema financiero podrán emitir letras hipotecarias. o rescatar los instrumentos financieros que respaldan la deuda prepagada. sólo se requerirá la calificación previa de la Superintendencia para ser excluido de la masa. Sólo pueden ser emitidas por un importe inferior o igual al monto de las obligaciones hipotecarias asumidas para con la empresa emisora. El conjunto de los gravámenes hipotecarios a que se refiere el numeral anterior respalda por ministerio de la ley. Cuando un deudor hipotecario prepague su deuda. 7. siendo excluidos de la masa. Dichos instrumentos tendrán las siguientes características generales: 1. sin que sea necesario el otorgamiento de escritura pública para afectar dichos gravámenes en favor de tales instrumentos. al conjunto de los instrumentos hipotecarios que emita la empresa del sistema financiero. con arreglo a las normas que expida la Superintendencia. 6. 3. 113 5. Emanan de un contrato de crédito hipotecario. y. previa autorización de la Superintendencia.
. Son emitidas por una empresa del sistema financiero que tiene la calidad de obligado principal y es el único responsable de su pago. 4.4. así como las correspondientes colocaciones y sus garantías hipotecarias serán transferidas a otra empresa del sistema financiero. Artículo 236º. 5. las obligaciones que sustentan los instrumentos hipotecarios. Pueden ser emitidas en moneda nacional o extranjera. 2.
SUB CAPÍTULO II FIDEICOMISO Artículo 241º. Deben ser garantizadas con primera hipoteca. Las cédulas hipotecarias son instrumentos representativos de deuda hipotecaria de largo plazo. sujeto al dominio fiduciario de este último y afecto al 37
.-115 Artículo 240º.-REAJUSTE AUTOMÁTICO DE DEUDAS. en forma directa o mediante compra. Artículo 237º. y se publica oportunamente en el Diario Oficial. para la constitución de un patrimonio fideicometido. y debe estar autorizada en forma expresa en el acto de constitución. En caso de intervención por suspensión de pagos y obligaciones o por liquidación de la empresa emisora. El índice de reajuste diario es elaborado por el Banco Central con sujeción al Índice de Precios al Consumidor para Lima Metropolitana que. y tales activos y pasivos serán excluidos de la masa.-CÉDULAS HIPOTECARIAS. 7. Artículo 239º. 8.-114 Artículo 238º.-CONCEPTO DE FIDEICOMISO. las letras hipotecarias serán transferidas conjuntamente con los correspondientes créditos y sus respectivas garantías hipotecarias a otra empresa del sistema financiero autorizada por la Superintendencia para operar con el sistema de letras hipotecarias. rescate o sorteo a la par. haya determinado el Instituto Nacional de Estadística e Informática. no redimibles anticipadamente. emitidos por las empresas autorizadas por esta ley y que se encuentran respaldadas con la hipoteca del conjunto de inmuebles que queden afectos al régimen hipotecario vinculado a tales cédulas. para el mes precedente. Es factible su amortización por la empresa emisora. El fideicomiso es una relación jurídica por la cual el fideicomitente transfiere bienes en fideicomiso a otra persona. La facultad establecida en el artículo 1235º del Código Civil puede ser ejercida respecto de pasivos de las empresas contraídos a plazo no menor de noventa (90) días. denominada fiduciario. la que no es factible hacer extensiva a otras obligaciones a favor de la empresa.6.
COFIDE. sin perjuicio de los requisitos que la ley establece para el acto jurídico. Cuando el contrato comporta la transferencia fiduciaria de activos mobiliarios. así como las empresas del numeral 1 del artículo 318º. Artículo 246º.-ACCIÓN PARA ANULAR LA TRANSMISIÓN FIDEICOMISARIA. esa caducidad opera a los dos (2) meses de la fecha en que el acreedor haya sido notificado personalmente de la constitución del fideicomiso. 38
.-EMPRESAS AUTORIZADAS A DESEMPEÑARSE COMO
FIDUCIARIOS. un aviso que dé cuenta de la enajenación. Para la validez del acto constitutivo del fideicomiso es exigible al fideicomitente la facultad de disponer de los bienes y derechos que transmita. debe ser inscrito en la Central de Riesgos de la Superintendencia. por tres (3) días consecutivos.cumplimiento de un fin específico en favor del fideicomitente o un tercero denominado fideicomisario. las empresas de operaciones múltiples a que se refiere el inciso A del artículo 16º y las empresas de servicios fiduciarios que señala el inciso b-5 del artículo mencionado.-DERECHOS DEL HEREDERO FORZOSO PERJUDICADO POR EL FIDEICOMISO. Artículo 243º. en la parte que hubiere perjudicado sus legítimas. La constitución del fideicomiso se efectúa y perfecciona por contrato entre el fideicomitente y la empresa fiduciaria. Artículo 244º. formalizado mediante instrumento privado o protocolizado notarialmente.-VALIDEZ DEL ACTO CONSTITUTIVO.-FORMALIDAD. La acción para anular la transmisión fideicomisaria realizada en fraude de acreedores caduca a los seis (6) meses de publicado en el Diario Oficial. Están autorizadas para desempeñarse como fiduciarias. Artículo 242º. La empresa Artículo 245º. En todo caso. Los herederos forzosos del fideicomitente pueden exigir la devolución de los bienes fideicometidos por su causante a título de fideicomiso gratuito. según lo considere el fideicomitente.
Si aquella declinare la designación. adquiere a título propio los derechos que en él se establezcan a su favor.-FIDEICOMISO EN FAVOR DE VARIAS PERSONAS. por la muerte de la anterior o por otro evento. El plazo máximo de duración de un fideicomiso es de treinta (30) años. los que no pueden ser alterados sin su consentimiento. No es requisito para la validez del fideicomiso testamentario la aceptación de la empresa fiduciaria designada ni la de los fideicomisarios. El fideicomiso puede constituirse en beneficio de varias personas que sucesivamente deban sustituirse. Artículo 250º. el plazo puede ser indefinido y el fideicomiso subsiste en tanto sea factible cumplir el propósito para el que hubiere sido constituido.-FIDEICOMISARIO QUE INTERVIENE EN EL CONTRATO.-PLAZO MÁXIMO DE DURACIÓN. institutos de investigación arqueológicos. debe proponer a quien la reemplace y si ninguna otra empresa aceptare el encargo. con las siguientes excepciones: 1.-FIDEICOMISO TESTAMENTARIO NO REQUIERE ACEPTACIÓN.Artículo 247º. Es válido el fideicomiso establecido en favor de personas indeterminadas que reúnan ciertas condiciones o requisitos. históricos o artísticos. En el fideicomiso vitalicio. en beneficio de fideicomisarios determinados que hubieran nacido o estuviesen concebidos al momento de constituirse el fideicomiso. el plazo se extiende hasta la muerte del último de los fideicomisarios. 2. que tenga por objeto el establecimiento de museos. el fideicomiso se extingue. siempre que la sustitución tenga lugar en favor de personas que existan cuando quede expedito el derecho del primer designado. 39
. bibliotecas. siempre que consten en el instrumento constitutivo las calidades exigibles para disfrutar de los beneficios del fideicomiso o las reglas para otorgarlos. En el fideicomiso cultural. Si el fideicomisario interviene como parte en el contrato. Artículo 248º. Artículo 251º.-VALIDEZ DE FIDEICOMISO EN FAVOR DE PERSONAS
INDETERMINADAS. Artículo 249º. o del público en general.
uso. En caso de liquidación de la empresa fiduciaria.-PATRIMONIO FIDEICOMETIDO. el mismo que le confiere plenas potestades.-OBLIGACIONES DE LA EMPRESA FIDUCIARIA. los huérfanos. y con observancia de las limitaciones que se hubieren establecido en el acto constitutivo. incluidas las de administración. tal responsabilidad sólo es exigible sobre los frutos o las prestaciones que se encuentran a disposición de ellos.-FACULTADES DEL FIDUCIARIO SOBRE BIENES QUE RECIBE. los ancianos abandonados y personas menesterosas. que tenga por objeto aliviar la situación de los privados de razón. en cualquier estado del proceso. asiste a quienes tengan legítimo interés el derecho de identificar y rescatar los bienes y derechos existentes que pertenezcan al patrimonio fideicometido. En el fideicomiso filantrópico. Artículo 256º. El patrimonio fideicometido no responde por las obligaciones del fiduciario o del fideicomitente ni de sus causahabientes y. Son obligaciones de la empresa fiduciaria:
. las mismas que son ejercidas con arreglo a la finalidad para la que fue constituido el fideicomiso. el plazo puede igualmente ser indefinido y el fideicomiso subsiste en tanto sea factible cumplir el propósito para el que se le hubiere constituido. de acuerdo a lo establecido en el acto constitutivo. Artículo 254º. Artículo 252º. disposición y reivindicación sobre los bienes que conforman el patrimonio fideicometido.3..-LIQUIDACIÓN DE LA EMPRESA FIDUCIARIA. dominio fiduciario. Artículo 253º. Los bienes que integran el patrimonio fideicometido se encuentran afectos al pago de las obligaciones y responsabilidades que la empresa fiduciaria contraiga en ejercicio del dominio fiduciario por los actos que efectúe para el cumplimiento de la finalidad para la que fue constituido el fideicomiso y. tratándose de las obligaciones de los fideicomisarios. Artículo 255º. por no formar parte de la masa.-AFECTACIÓN DE LOS BIENES QUE INTEGRAN EL PATRIMONIO FIDEICOMETIDO. El fiduciario ejerce sobre el patrimonio fideicometido. de ser el caso. en general.
7. inversiones o negocios que se requiera. 9. 6. y. 8.1. 3. 11. 5. cuando menos una vez al semestre. realizando para ello los actos. y poner tales documentos a disposición de los fideicomitentes y fideicomisarios. Proteger con pólizas de seguro. dentro del término de diez días de que el beneficio esté expedito. Transmitir a la nueva empresa fiduciaria. Llevar el inventario y la contabilidad de cada fideicomiso con arreglo a ley. los riesgos que corran los bienes fideicometidos. atendida la finalidad de la transmisión fideicomisaria. Defender el patrimonio del fideicomiso. documentos e información que se relacionen con los fideicomisos. salvo que. de acuerdo a lo pactado en el instrumento constitutivo. en los casos de subrogación. tanto las sustantivas como las formales. con los mismos alcances que esta ley establece para el secreto bancario. con la misma diligencia que la propia empresa fiduciaria pone en sus asuntos. los remanentes del patrimonio fideicometido. Rendir cuenta a los fideicomitentes y a la Superintendencia al término del fideicomiso o de su intervención en él. 10. contratos. así como un informe o memoria anual. Cumplir los encargos que constituyen la finalidad del fideicomiso. Notificar a los fideicomisarios de la existencia de bienes y servicios disponibles a su favor. preservándolo tanto de daños físicos cuanto de acciones judiciales o actos extrajudiciales que pudieran afectar o mermar su integridad. Guardar reserva respecto de las operaciones. contratos. corresponda la entrega a los fideicomisarios o a otras personas. actos. 41
. al término del fideicomiso. 2. los recursos. con la diligencia y dedicación de un ordenado comerciante y leal administrador.Cuidar y administrar los bienes y derechos que constituyen el patrimonio del fideicomiso. y cumplir conforme a la legislación de la materia las obligaciones tributarias del patrimonio fideicometido. sin perjuicio de su presentación a la Superintendencia. Preparar balances y estados financieros de cada fideicomiso. Devolver al fideicomitente o a sus causahabientes. bienes y derechos del fideicomiso. 4. operaciones.
La empresa fiduciaria está prohibida de realizar operaciones. 5. sin perjuicio de la responsabilidad a que hubiere lugar. incluidos los profesionales socios que integran la firma y los profesionales que participen en las labores de auditoría de la propia empresa. El factor o factores fiduciarios. Artículo 261º.-PROHIBICIONES DE LA EMPRESA FIDUCIARIA.-EMISIÓN DE VALORES MOBILIARIOS La emisión de valores mobiliarios con respaldo en un patrimonio fideicometido se sujeta a lo dispuesto en la Ley del Mercado de Valores.-DERECHOS DE LA EMPRESA FIDUCIARIA. La propia empresa. La empresa fiduciaria que incumpla sus obligaciones por dolo o culpa grave debe reintegrar al patrimonio del fideicomiso el valor de lo perdido. en su caso. actos y contratos con los fondos y bienes de los fideicomisos. Es prohibido a la empresa fiduciaria afianzar.Artículo 257º. Artículo 259º.-INCUMPLIMIENTO DE OBLIGACIONES POR DOLO O CULPA GRAVE. más una indemnización por los daños y perjuicios irrogados. 3. Los trabajadores de su departamento fiduciario y los contratados para el fideicomiso de que se trate. actos y contratos que realice con los bienes fideicometidos. avalar o garantizar en forma alguna ante el fideicomitente o los fideicomisarios los resultados del fideicomiso o de las operaciones. 4. 2. Son derechos de la empresa fiduciaria:
. Sus auditores externos. en beneficio de: 1.-PROHIBICIÓN DE REALIZAR OPERACIONES EN BENEFICIO DE DETERMINADAS PERSONAS. Sus directores y trabajadores y. Artículo 258º. los miembros del comité a cargo del fideicomiso. Artículo 260º.
Cobrar una retribución por sus servicios.-DERECHO DEL FIDEICOMISARIO DE EXIGIR LOS BENEFICIOS QUE SE GENEREN. salvo en los casos de fideicomiso de titulización. Artículo 263º. Resarcirse con recursos del fideicomiso de los gastos en que incurriere en la administración del patrimonio fideicometido y en la realización de su finalidad. Si su objeto fuese ilícito o imposible. 3. 43
.-CESIÓN DE DERECHOS. Artículo 264º. en su defecto. Es obligación del fideicomitente o de sus causahabientes integrar en el patrimonio del fideicomiso los bienes y derechos señalados en el instrumento constitutivo. 2.-NULIDAD DE FIDEICOMISO. La acción puede ejercerla cualquiera de los interesados. por la parte que le corresponda en los beneficios y en pro del interés común. 4.1. según se estipule en el instrumento constitutivo y figure en el certificado de participación.-OBLIGACIÓN DE FIDEICOMITENTE. Los fideicomisarios tienen derecho a exigir a la empresa fiduciaria los beneficios que del patrimonio fideicometido se generen o del capital mismo. Artículo 262º. en el tiempo y el lugar estipulados. y. una no mayor al uno por ciento (1%) del valor de mercado de los bienes fideicometidos. 5. El fideicomiso es nulo: 1. los fideicomitentes y sus respectivos sucesores. Artículo 265º. pueden ceder sus derechos a personas que no se encuentren impedidas por la ley o por el instrumento constitutivo del fideicomiso. Si todos los fideicomisarios son personas legalmente impedidas de recibir los beneficios del fideicomiso. Si se designa como fideicomisario a la propia empresa. Los fideicomisarios determinados. Si contraviene el requisito establecido en el artículo 243º. de acuerdo con lo estipulado en el instrumento constitutivo o. Si todos los bienes que lo deben integrar están fuera del comercio. 2.
8.-TÉRMINO DEL FIDEICOMISO. 7. El fideicomiso termina por: 1. deben celebrar juntas con sujeción a las reglas que para las asambleas de obligacionistas establecen los artículos 236º. Artículo 268º. con aprobación de los fideicomisarios en el caso del primer párrafo del artículo 250º. 3. Resolución convenida entre el fideicomitente y el fiduciario.-FIDEICOMISO SOBRE BIENES FUERA DEL COMERCIO. el exceso se tiene por no puesto. sin perjuicio de lo establecido en el artículo 251º. Artículo 269º. salvo que sobre el particular hubiese estipulación diversa en el instrumento del fideicomiso. 2. Artículo 267º. Haber devenido imposible la realización de su objeto. Artículo 266º.
. el fideicomiso es válido respecto de los restantes. 6. aceptada por la Superintendencia. Pérdida de los bienes que lo integran o de parte sustancial de ellos a juicio de la empresa fiduciaria. Liquidación de la empresa fiduciaria. el fideicomiso es válido y subsiste con los bienes remanentes. Renuncia expresa de todos los fideicomisarios a los beneficios que les concede el fideicomiso. En el caso que uno o más de los bienes que deben integrar el fideicomiso se encuentren fuera del comercio. Renuncia de la empresa. En el caso que los fideicomisarios fueran más de cinco. Haberse cumplido la finalidad para la cual fue constituido.-FIDEICOMISO POR PLAZO MAYOR AL ESTABLECIDO.-CASO DE MÁS DE CINCO FIDEICOMISARIOS. con causa justificada. 237º y 238º de la Ley General de Sociedades. Si el fideicomiso se establece por un plazo superior al permitido por ley. Remoción de la empresa fiduciaria. 5.Si el impedimento a que se refiere el numeral 4 sólo recae sobre parte de los fideicomisarios. 4.
salvo lo previsto en el primer párrafo del artículo 250º. sin perjuicio de las cuentas y registros que corresponden en los libros de la empresa.9. La empresa que otorgue créditos con una garantía fiduciaria constituida con una tercera empresa fiduciaria se resarcirá del crédito incumplido con el resultado que se obtenga de la ejecución del patrimonio fideicometido. la empresa fiduciaria designa una comisión administradora del fideicomiso. El patrimonio fideicometido es administrado por el fiduciario. así como la responsabilidad por los actos. quien asume personalmente su conducción. Revocación por parte del fideicomitente. la empresa designa un factor fiduciario.-FIDEICOMISO EN GARANTÍA. Si la índole o el número de las operaciones.-POSIBILIDAD DE DESIGNAR COMISIONES ADMINISTRADORAS. al término del fideicomiso debe entregarse los bienes. actos y contratos relativos a los bienes de un fideicomiso o requeridos para el cumplimiento de su finalidad lo justifican. compuesta de no menos de tres (3) ni más de siete (7) miembros. 10.-DESIGNACIÓN DE UN FACTOR FIDUCIARIO. Artículo 273º. Si el convenio constitutivo no contiene indicación de la persona a la que. cuentas y registros que deben mantenerse conciliados con aquélla.-DEVOLUCIÓN DE BIENES AL TÉRMINO DEL FIDEICOMISO. y reglamenta su funcionamiento y facultades. Artículo 271º. se devuelve éstos al fideicomitente o a sus causahabientes y. en la forma prevista en el
. siempre con sujeción a las reglas que contenga el instrumento constitutivo del fideicomiso. contratos y operaciones que se relacionen con dicho fideicomiso. en su defecto. Artículo 270º. Para cada fideicomiso que reciba. antes de la entrega de los bienes a la empresa fiduciaria. Artículo 274º. o previo cumplimiento de los requisitos legales. Artículo 272º.-CONTABILIDAD SEPARADA POR CADA FIDEICOMISO. se hace entrega de ellos al Fondo. Vencimiento del plazo. La empresa fiduciaria debe llevar contabilidad separada por cada patrimonio fideicometido bajo su dominio fiduciario en libros debidamente legalizados.
2. pueden aceptar y ejecutar las empresas. son las siguientes: 1. para todos o parte de los bienes del menor o incapaz. testamentario o dativo. 6. Las comisiones de confianza que. sin perjuicio de las demás que autorice la Superintendencia. 3. Actuar como guardadores de bienes de ausentes declarados judicialmente. Realizar las funciones de depositario e interventor de bienes embargados. según el numeral 32 del artículo 221º.
. Oficiar de guardadores de bienes de menores e incapaces en los casos a que se refiere el artículo 503º del Código Civil y en todos los demás en que dicho Código dispone o autoriza el nombramiento de guardador especial. señaladamente. o por nombramiento del juez especializado en el caso del artículo 772º del Código Procesal Civil. 7. en este último caso a la Superintendencia. realización y liquidación de los bienes de las sociedades declaradas en quiebra conforme a la ley de la materia. Ejercer el cargo de albacea testamentario o dativo. dando cuenta. conforme a la ley de la materia. salvo que el depósito recaiga sobre dinero. Cumplir las funciones de administración. Ser administradores de bienes comunes por acuerdo de los interesados. 4. Administrar provisionalmente los negocios y sociedades que se encuentren en proceso de reestructuración económica y financiera.contrato o con el propio patrimonio fideicometido cuando éste se encuentre integrado por dinero. 5.-COMISIONES DE CONFIANZA.
SUBCAPÍTULO III COMISIONES DE CONFIANZA Artículo 275º.
Administrar bienes dejados por testamento o donados bajo condición o hasta cierto día. 9.8.-REGLAS SOBRE COMISIONES DE CONFIANZA. 12. cuando así se haya establecido en el acto constitutivo. Artículo 276º. incluyendo los poderes generales o especiales para: i Administrar bienes. Administrar portafolios de cartera. Rigen para el ejercicio de las comisiones de confianza que se confiera a las empresas las siguientes reglas: 1. establecimientos de beneficencia o de educación u otros fines lícitos a que los hubiere destinado el testador o donante. Servir de representante de los tenedores de bonos emitidos por sociedades anónimas. legatarios o donatarios cuando se cumpla la condición o llegue el día. 13. bonos y valores. Tomar la administración de bienes que se hubiere dejado por testamento o por acto entre vivos con el fin de que el fideicomisario perciba únicamente la renta durante su vida o por el tiempo que determine el instituyente. v Representar a los titulares de acciones. con o sin representación. en cuanto no hayan sido modificadas por la presente ley. Obrar como administradores de bienes gravados con usufructo. Asumir la administración de bienes dejados por testamento o por acto entre vivos para obras públicas. bonos y demás valores mobiliarios. a fin de entregarlos a los herederos. iii Comprar y vender acciones.
. 10. Celebrar contratos de mandato. iv Percibir dividendos e intereses. sujetándose a la voluntad del instituyente. 14. Las empresas están sujetas a las disposiciones del derecho mercantil y del derecho común. 11. ii Cobrar créditos o documentos.
los bienes que constituyen la legítima sean administrados por una empresa. en un plazo de quince (15) días de percibido. de obligaciones delBanco Central o de los valores y demás modalidades de inversión permitidas por la legislación que regula la actividad de las Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones. Los bienes de la empresa no quedan sujetos a hipoteca legal para responder de la administración. a la adquisición de títulos de la deuda pública. ni que sus personeros presten juramento. en los casos en que lo exijan otras disposiciones legales. las prohibiciones establecidas en los artículos 538º y 546º del Código Civil son aplicables a la empresa guardadora.-USO DEL DINERO SOBRE EL QUE VERSEN COMISIONES DE CONFIANZA. en su defecto.2. durante la minoría o incapacidad del heredero. A falta de instrucciones. se le aplica. se hallan en la obligación de adoptar las medidas urgentes que impongan las circunstancias. No es necesario que las empresas otorguen fianza. El dinero sobre el que versen las comisiones de confianza o que provenga de ellas se invierte de acuerdo con las instrucciones del cliente o con el objeto de la comisión de confianza. En el caso del numeral 11 del artículo 275º. así como renunciar a ellas sin expresión de causa. La institución de heredero forzoso en favor de un menor o incapaz puede hacerse bajo condición de que. o el incapaz cuente con guardador llamado por ley. los que corresponden al nudo propietario. Artículo 277º. los derechos y obligaciones de la empresa son los señalados por el instituyente y. Las empresas pueden excusarse de aceptar las comisiones.-GUARDADORES DE BIENES DE MENORES.-ADMINISTRACIÓN DE BIENES DE MENORES O INCAPACES. a fin de no afectar los derechos de quien les confirió la comisión. sus directores y trabajadores. TÍTULO IV
.-ADMINISTRADORES DE BIENES GRAVADOS CON USUFRUCTO. pero en tal caso. Artículo 278º. 3. en la forma que se determine en los actos constitutivos. Artículo 280º. En el caso del numeral 6 del artículo 275º. Artículo 279º. no obstante que el menor tenga padre o madre.
Caja Rural de Ahorro y Crédito: es aquella que capta recursos del público y cuya especialidad consiste en otorgar financiamiento preferentemente a la mediana. y en utilizar ese dinero. encontrándose también facultada para efectuar operaciones activas y pasivas con los respectivos Concejos Provinciales y Distritales y con las empresas municipales dependientes de los primeros. Caja Municipal de Crédito Popular: es aquella especializada en otorgar crédito pignoraticio al público en general. Empresa bancaria: es aquella cuyo negocio principal consiste en recibir dinero del público en depósito o bajo cualquier otra modalidad contractual.EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO CAPÍTULO I DISPOSICIONES GENERALES Artículo 282º. 3. Caja Municipal de Ahorro y Crédito: es aquella que capta recursos del público y cuya especialidad consiste en realizar operaciones de financiamiento. Empresa de desarrollo de la pequeña y micro empresa. 2. EDPYME: es aquélla cuya especialidad consiste en otorgar financiamiento preferentemente a los empresarios de la pequeña y micro empresa. así como para brindar servicios bancarios a dichos concejos y empresas.-DEFINICIONES. cuya especialidad consiste en la adquisición de bienes muebles e inmuebles. 5. preferentemente a las pequeñas y micro empresas. 6.
. a cambio del pago de una renta periódica y con la opción de comprar dichos bienes por un valor predeterminado. 4. 1. pequeña y micro empresa del ámbito rural. 7. Empresa de arrendamiento financiero. los que serán cedidos en uso a una persona natural o jurídica. operar con valores mobiliarios y brindar asesoría de carácter financiero. Empresa financiera: es aquella que capta recursos del público y cuya especialidad consiste en facilitar las colocaciones de primeras emisiones de valores. su propio capital y el que obtenga de otras fuentes de financiación en conceder créditos en las diversas modalidades. o a aplicarlos a operaciones sujetas a riesgos de mercado.
10. 15. Cooperativas de Ahorro y Crédito autorizadas a captar recursos del público a que se refiere el artículo 289º de la presente ley. 9. o en el cumplimiento de encargos fiduciarios de cualquier naturaleza. 8. 8.
. Empresa de factoring.. 20. 22. Las empresas bancarias pueden realizar todas las operaciones señaladas en el artículo 221º. 23. 14. pueden realizar las operaciones señaladas en los incisos 2. 24. 4. 6. 28. 30b. 38. 29. 5. 33. 12. 26. cuya especialidad consiste en otorgar afianzamientos para garantizar a personas naturales o jurídicas ante otras empresas del sistema financiero o ante empresas del extranjero. excepto la indicada en el numeral 16.-OPERACIONES REALIZABLES POR LAS CAJAS RURALES DE AHORRO Y CRÉDITO. 29 32. 21. 35. 11. 27. 11. 3b. 34. 41 y 43 del artículo 221º. Las demás operaciones señaladas en el artículo 221º también podrán ser realizadas por estas empresas cuando cumplan los requisitos establecidos por la Superintendencia . 17. 12. 23. 6. 19. 36.. 21. 4. Artículo 283º. para lo cual deberán contar con autorización de la Superintendencia. 19. 36. Artículo 285º.OPERACIONES REALIZABLES POR LAS EMPRESAS
FINANCIERAS. Las cajas rurales de ahorro y crédito. 35. 28. 9. 3b. cuya especialidad consiste en actuar como fiduciario en la administración de patrimonios autónomos fiduciarios.OPERACIONES REALIZABLES POR LAS EMPRESAS BANCARIAS. 26. 30a. 25. 39. 40.39. 38. Las empresas financieras pueden realizar las operaciones señaladas en los numerales 1. 10. Empresa afianzadora y de garantías. 22. 31. títulos valores y en general cualquier valor mobiliario representativo de deuda. 2. cuya especialidad consiste en la adquisición de facturas conformadas. 7. 13. 11. 15. 10. 32. Empresa de servicios fiduciarios. 20.8. 9. 18. 17. 41 y 43 del artículo 221º. en operaciones vinculadas con el comercio exterior. Artículo 284º. 37. Las demás operaciones señaladas en el artículo 221º también podrán ser realizadas por estas empresas cuando cumplan los requisitos establecidos por la Superintendencia. 33.
OPERACIONES REALIZABLES POR LAS EDPYMES. 20. 35. 8. 11. 10. 39 41 y 43 del artículo 221º. 29. 6.-OPERACIONES REALIZABLES POR LAS CAJAS MUNICIPALES DE AHORRO Y CRÉDITO. 38. 32. 33. Adicionalmente podrán realizar las operaciones señaladas en los numerales 4. 12. 6. Adicionalmente pueden realizar las operaciones señaladas en los numerales 4. 21. 10. 38. Artículo 290º. 28. Las Cajas Municipales de Crédito Popular pueden realizar las operaciones a que se refiere el numeral 5 del artículo 282º de la presente ley. 19. 23. si adoptan la forma jurídica de sociedades cooperativas con acciones. 8. 21. Las EDPYMES pueden realizar las operaciones señaladas en los incisos 3b. 4. Artículo 287º. 19. 36. 36. Artículo 288º. 17. 12. Las demás operaciones señaladas en el artículo 221º también podrán ser realizadas por estas empresas cuando cumplan los requisitos establecidos por la Superintendencia.. 29. 33. 26. .-OPERACIONES REALIZABLES POR LAS CAJAS MUNICIPALES DE CRÉDITO POPULAR. 29 32. 15. 22. Las demás operaciones señaladas en el artículo 221º también podrán ser realizadas por estas empresas cuando cumplan los requisitos establecidos por la Superintendencia. 9. 19. 11. 6.Artículo 286º. 15. 9. 15. 39 y 43 del artículo 221º. 20. Artículo 289º.39 y 43 del artículo 221º. 22. Las Cajas Municipales de Ahorro y Crédito pueden realizar las operaciones autorizadas por sus leyes especiales. 11. 26. 28. Las demás operaciones señaladas en el artículo 221º también podrán ser realizadas por estas empresas cuando cumplan los requisitos establecidos por la Superintendencia. 22. 28. 17. 9. 38. 10. 23. 26. 35. 32. entendiéndose por tal a las personas ajenas a sus accionistas. 36..124 CAPÍTULO II SUCURSALES DE BANCOS DEL EXTERIOR
. 20. 12. 17.-COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRÉDITO AUTORIZADAS A CAPTAR RECURSOS DEL PUBLICO. 23. 8. Las cooperativas de Ahorro y Crédito pueden operar con recursos del público. 21. 35.
5. conservar y vender acciones.
. conservar y vender. sea como intermediarios entre inversionistas y los empresarios que confronten requerimientos de capital. tanto en el país como en el extranjero. Los bancos de inversión son sociedades anónimas que tienen por objeto promover la inversión en general.Artículo 291º. Asesorar y facilitar la colocación de fondos en el país o en el exterior. de conformidad con la legislación sobre la materia. Dar en garantía los valores a que se refiere el numeral anterior. distribuir y suscribir transitoriamente. Adquirir. Emitir y colocar en el mercado sus propias obligaciones. 2. con la facultad de otorgar al emisor una garantía total o parcial de la colocación. certificados de participación en los fondos mutuos y fondos de inversión. productos financieros derivados y en ´commoditiesµ.-125 Artículo 292º. por medio de transacciones bursátiles. actuando sea como inversionistas directos. Los bancos de inversión están facultados para efectuar las siguientes operaciones y servicios: 1. en la condición de partícipes. Realizar operaciones en el mercado de futuros. Adquirir. en todo o en parte emisiones primarias de valores en el mercado doméstico o externo para su posterior colocación al público.-OPERACIONES. por cuenta propia o terceros. 6. 7.-BANCOS DE INVERSIÓN. 4.-126 CAPÍTULO III BANCOS DE INVERSIÓN Artículo 293º. Artículo 294º. 3. bonos e instrumentos similares de sociedades anónimas establecidas en el país o en el extranjero. Originar. estructurar.
o recuperado por el inversionista mediante la cesión de su posición contractual. Aceptar y cumplir comisiones de confianza. Estas empresas podrán celebrar contratos pasivos para el prefinanciamiento de los inmuebles y emitir cédulashipotecarias. así como aquellas compatibles con su naturaleza. Prestar servicios de asesoría económica y financiera y valorizar activos y negocios en marcha. celebrar contratos de capitalización inmobiliaria individual con terceros.8. en cualquier momento. Empresa de capitalización inmobiliaria es aquélla cuya actividad consiste en comprar y/o edificar inmuebles. y. Las demás operaciones compatibles con su naturaleza. la reestructuración de pasivos. El importe de la capitalización individual.-OPERACIONES PERMITIDAS. que autorice la Superintendencia con opinión previa del Banco Central. 11. Las empresas de capitalización inmobiliaria sólo podrán efectuar operaciones vinculadas con programas de capitalización individual relacionados al mercado inmobiliario. no está sujeto a retiro y sólo podrá ser aplicado al pago del precio de compra de la unidad inmobiliaria. siempre que con ello se trate de promover una inversión. Estos últimos contratos incluyen el derecho de opción del inversionista para la adquisición de la unidad mediante el pago de su precio al contado. 10. CAPÍTULO IV EMPRESAS DE CAPITALIZACIÓN INMOBILIARIA Artículo 295º.
. entregando en depósito al inversionista la correspondiente unidad inmobiliaria. y no podrán efectuar colocaciones. 12. o la fusión y traspaso de negocios en marcha. Identificar eventuales socios para sus clientes interesados en la compra de activos o de negocios en marcha. con relación a los mismos. Desempeñarse como institución liquidadora de empresas de los sistema financiero y de seguros. 9.
así como de los contratos de cesión de la posición contractual celebrados por tales personas. en moneda nacional o extranjera. El régimen de su prefinanciamiento y la emisión de instrumentos hipotecarios. las siguientes: 1. 2. entre otras.
. el contrato de opción de compra del inmueble por el inversionista.La Superintendencia dictará las normas que regulen las diversas materias vinculadas con este tipo de empresas y con sus operaciones. incluyendo. que no estará sujeto al plazo a que se refiere el artículo 1423º del Código Civil. Las características de los contratos de capitalización inmobiliaria que celebren con los inversionistas. de entrega de unidades inmobiliarias en depósito civil.
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