Source: https://www.spadek.info/darowizna_dla_siostrzenca_a_zachowek,571,p.html
Timestamp: 2020-06-01 07:26:59+00:00
Document Index: 89156498

Matched Legal Cases: ['art. 991', 'art. 1000', 'art. 994', 'art. 888', 'Art. 994', 'art. 994', 'art. 994']

Autor: Iryna Kowalczuk • Opublikowane: 2015-08-07
Pani uprawnienia do zachowku wynikają z art. 991 Kodeksu cywilnego (dalej – K.c.):
Odpowiednio do § 1 art. 1000 K.c., jeżeli uprawniony nie może otrzymać należnego mu zachowku od spadkobiercy lub osoby, na której rzecz został uczyniony zapis windykacyjny, może on żądać od osoby, która otrzymała od spadkodawcy darowiznę doliczoną do spadku, sumy pieniężnej potrzebnej do uzupełnienia zachowku. Jednakże obdarowany jest obowiązany do zapłaty powyższej sumy tylko w granicach wzbogacenia będącego skutkiem darowizny.
W Pani sprawie istotnym będzie § 1 art. 994 cytuję: „przy obliczaniu zachowku nie dolicza się do spadku drobnych darowizn, zwyczajowo w danych stosunkach przyjętych, ani dokonanych przed więcej niż dziesięciu laty, licząc wstecz od otwarcia spadku, darowizn na rzecz osób niebędących spadkobiercami albo uprawnionymi do zachowku”.
Co do zasady, doliczeniu do spadku podlegają wszystkie darowizny w rozumieniu art. 888. Nie ma przy tym znaczenia, kto był ich beneficjentem (spadkobierca, uprawniony do zachowku, osoba trzecia) ani w jakim okresie zostały dokonane. Art. 994 wprowadza od tych zasad pewne wyjątki.
Doliczeniu do spadku nie podlegają drobne darowizny, zwyczajowo w danych stosunkach przyjęte (art. 994 § 1). Chodzi tu o darowizny o wartości nieprzekraczającej przeciętnej miary przyjętej w danym środowisku. Oznacza to, iż każdy przypadek wymaga samodzielnej oceny. Wydaje się, iż należy uwzględniać sytuację majątkową zarówno darczyńcy, jak i obdarowanego. Doliczeniu do spadku nie podlegają tylko te drobne darowizny, których wręczanie wynika z przyjętych w danym środowisku zwyczajów (np. z okazji urodzin, imienin, ślubu, świąt).
Doliczeniu do spadku nie podlegają także darowizny na rzecz osób niebędących spadkobiercami albo uprawnionymi do zachowku, jeżeli zostały dokonane przed więcej niż dziesięciu laty, licząc wstecz od otwarcia spadku (art. 994 § 1). Prowadzi to do wniosku, iż doliczeniu do spadku nie podlegają darowizny na rzecz osób niebędących spadkobiercami albo uprawnionymi do zachowku dokonane co najmniej przed dziesięciu laty, licząc wstecz od otwarcia spadku. Darowizny na rzecz spadkobierców (ustawowych lub testamentowych) lub na rzecz osób uprawnionych do zachowku podlegają doliczeniu niezależnie od tego, kiedy zostały dokonane.
Jak wynika z opisu sprawy darowizna uczyniona na rzecz siostrzeńca miała miejsce w 2002 r., a więc minęło więcej niż 10 lat od momentu darowizny do chwili śmierci Pani rodziców, tak więc darowizna mieszkania zgodnie z powyższymi przepisami nie będzie już zaliczana do spadku i zachowek od niej nie będzie się należał.