Source: https://es.scribd.com/doc/54151252/CAPITULO-I
Timestamp: 2016-05-03 14:55:58
Document Index: 4952249

Matched Legal Cases: ['artículo 112', 'artículo 28', 'artículo 96', 'artículo 113', 'artículo 99', 'artículo 21', 'artículo 24', 'artículo 24']

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Para operar en Guatemala.
b) Que presenten toda la información periódica u ocasional que le sea requerida 11por la Superintendencia de Bancos y por el Banco de Guatemala. previo dictamen de la Superintendencia de Bancos. La información sobre las 11operaciones pasivas 11deberá ser presentada en forma agregada y sin 11revelar la identidad de los depositantes o inversionistas. Requisitos para su funcionamiento.2
ARTICULO 113. las entidades fuera de plaza o entidades off shore deberán obtener la autorización de funcionamiento de la Junta Monetaria. La1información sobre sus operaciones activas y contingentes 11deberá ser1presentada en forma detallada. al menos tan exigentes como los
. declarar que forman parte de un grupo financiero de Guatemala. que 11autorizó1a las autoridades supervisoras de su país de origen para realizar 11intercambio de1información referente a ella. la cual 11podrá ser verificada en cualquier momento por la Superintendencia de 11Bancos. y a 11la normativa contra el lavado de dinero u otros activos.
d) Que las autoridades supervisoras bancarias de su país de origen apliquen 11estándares prudenciales internacionales. y acreditar el cumplimiento de los siguientes requisitos:
c) Que acrediten ante la Superintendencia de Bancos de Guatemala. en los términos señalados en el artículo 28 de la presente Ley.
con destino a dichas entidades fuera de plaza. no podrán realizar intermediación financiera en Guatemala ni directamente ni por medio de terceros. a requerimientos mínimos 11patrimoniales y de liquidez. se sujetará a las normas 11prudenciales 11y de liquidez que fije la Junta Monetaria.
e) Que las empresas controladoras o las empresas responsables. no están cubiertos por el Fondo para la Protección del 11Ahorro. De no ser así. relativos.
f) Que comuniquen por escrito a sus depositantes que los depósitos que hayan 11captado o que capten. Revocatoria de autorización de funcionamiento de las entidades fuera de plaza. quedarán sometidas a lo estipulado en el artículo 96 de esta Ley. previo informe de la Superintendencia de Bancos. La Junta Monetaria. en defecto de 11éstas. entre otros. Se entenderá por terceros a cualquier persona individual o jurídica que participe en cualquier fase del procedimiento que se utilice para la captación de recursos del público en Guatemala. ARTICULO 114. según el caso. de las aplicadas a los bancos 11domiciliados en Guatemala. 11de los respectivos grupos financieros se comprometan por escrito a cubrir las 11deficiencias patrimoniales de sus entidades fuera de plaza. y. podrá revocar la autorización de funcionamiento
. a propuesta de la 11Superintendencia de 11Bancos para su caso.
Las entidades fuera de plaza que no obtengan autorización de funcionamiento o que una vez autorizadas para funcionar incumplieren los requisitos que dieron lugar a dicha autorización. Si realizaren intermediación financiera con violación a lo dispuesto en este párrafo.3
11vigentes en Guatemala.
 No obstante. o a una sola empresa o entidad de 1111carácter estatal.4
de las entidades fuera de plaza o entidades off shore. de carácter privado. con excepción de las operaciones financieras que pueden realizar sin limitación alguna con el Banco de Guatemala y con el Ministerio de Finanzas Públicas de Guatemala. sin importar la forma jurídica que adopten.  Treinta por ciento (30%) del patrimonio computable a dos o más personas. la entidad fuera de plaza o entidad 111off shore dispondrá de un plazo de seis meses para ajustarse a los límites de 111financiamiento establecidos y no deberá otorgar nuevo
. tales como. a) Limitación de financiamiento: Las entidades fuera de plaza o entidades off shore. que en conjunto excedan los porcentajes siguientes:  Quince por ciento (15%) del patrimonio computable a una sola persona 1111individual o jurídica.
OTRAS ESTIPULACIONES QUE DEBEN CUMPLIR LAS OFF SHORE Reglamento de límites de financiamiento para entidades fuera de plaza o entidades Off Shore. cuando a una unidad de riesgo se incorporen nuevas personas 111individuales o jurídicas por razones ajenas al control de la entidad fuera de 111plaza o entidad off shore y el monto del financiamiento de la unidad de riesgo 111exceda el límite máximo de financiamiento. no podrán efectuar operaciones que impliquen financiamiento directo e indirecto de cualquier naturaleza. cuando incumplan uno o más requisitos a que se refiere el artículo 113 de la presente Ley. 1111relacionadas entre sí o vinculadas que formen parte de una unidad de 1111riesgo. bonos. obligaciones o créditos. pero no circunscrito a. ni otorgar garantías o avales. pagarés.
deberán computar el monto de financiamiento de dicha unidad. a petición razonada de la entidad fuera de plaza o1entidad off shore de que se trate. c) Patrimonio Computable. previo a otorgar o realizar una nueva operación de financiamiento con alguna de las personas que forman parte de una unidad de riesgo. b) Requisitos Previos al Otorgamiento de Financiamiento. deberá estar pactado por escrito 111que. la institución no podrá aplicar la 111excepción a que se1refiere este artículo.  Se exceptúan de los límites establecidos en este reglamento. se determinará con base en las cifras del balance general de la entidad fuera de plaza o entidad off shore. El patrimonio computable. se podrá hacer efectiva la garantía sin más trámite. La Superintendencia de Bancos podrá requerir en cualquier
. En todo caso. en caso1el deudor sea demandado o incurra en el incumplimiento de 111los pagos establecidos. en los términos que estipulados en el reglamento establecido. 111Si por1cualquier motivo la garantía fuera sujeta de cualquier limitación que 111perjudique1los derechos del acreedor. d) Control de Unidades de Riesgo. Las entidades fuera de plaza o entidades off shore. el1Superintendente de Bancos. Para el efecto. dejando evidencia escrita de tal situación. emitidos o constituidos en la institución que 111registre el1activo crediticio. correspondiente al mes inmediato anterior a la fecha de concesión del financiamiento. Las entidades fuera de plaza o entidades off shore deberán mantener un registro actualizado de las personas individuales y jurídicas que integran cada una de las unidades de riesgo. podrá prorrogar dicho plazo.5
financiamiento a1persona alguna que forme parte de dicha unidad de riesgo. los activos 111crediticios garantizados totalmente con obligaciones financieras o
111certificados1de depósito a plazo.
momento. a) Reserva de liquidez requerida. en garantía y otros depósitos cuya 1111naturaleza sea similar a la de los anteriores. la entidad fuera de plaza o entidad off shore deberá informarlo a la Superintendencia de Bancos.  Obligaciones por emisión de documentos y órdenes de pago tales como: 1111cheques de caja. información de las unidades de riesgo relacionada con la naturaleza de la vinculación o relación por propiedad o de administración. cheques de viajero u otros similares. la entidad fuera de plaza o entidad off shore que se exceda del límite máximo de financiamiento permitido para una unidad de riesgo. cheques certificados. 1111giros. Reglamento de reserva de liquidez para entidades fuera de plaza o entidades Off Shore. La reserva de liquidez requerida se calculará al final de cada mes y será el resultado de aplicar el catorce punto seis por ciento (14. e) Reservas.  Depósitos a la orden. cheques con provisión garantizada.6%) a la sumatoria de los promedios mensuales de los saldos diarios de las cuentas que registren las operaciones pasivas siguientes:  Depósitos a la vista. a plazo y otros depósitos cuya naturaleza 111sea1similar a la de los anteriores. de ahorro. en los formatos que ésta establezca.
. en los primeros 15 días del mes siguiente en el que se haya dado tal situación. con restricciones. Para mitigar el riesgo de concentración. Cuando se conforme una nueva unidad de riesgo o se agreguen o separen personas a las unidades ya existentes. y. deberá constituir reservas o provisiones equivalentes a la proporción que exceda dicho límite.
que 1111tengan1garantía de recompra o desinversión anticipada. conformadas por: Efectivo en caja. siempre que tales recursos estén a disposición de la entidad para 111cubrir1sus necesidades de liquidez. y.  Depósitos de inmediata exigibilidad en entidades bancarias nacionales. La reserva de liquidez computable se calculará al final de cada mes y estará constituida por la sumatoria de los promedios mensuales de los saldos diarios de los recursos que las entidades fuera de plaza o entidades off shore mantienen en forma de: Disponibilidades.  Depósitos de inmediata exigibilidad en entidades bancarias extranjeras que 111sean supervisadas por el órgano oficial competente de su país de origen. y las que tengan 1111vencimiento de hasta seis meses. Inversiones en:
 Obligaciones financieras por emisión de bonos o títulos similares.  Depósitos en el banco central del país de constitución de la entidad fuera de 111plaza.  Depósitos a plazo constituidos en el Banco de Guatemala.  Depósitos a plazo fijo con vencimiento de hasta seis meses. b) Reserva de liquidez computable. siempre que 111tales depósitos estén constituidos en instituciones financieras calificadas 111dentro del1grado de inversión por una calificadora de riesgo de 111reconocido prestigio1internacional.
 Títulos valores emitidos por entidades supervisadas por la Superintendencia 111de Bancos de Guatemala. La deficiencia de reserva de liquidez será considerada como una infracción grave y será sancionada conforme el Reglamento para la aplicación de las sanciones contempladas en el artículo 99 del Decreto Número 19-2002 del Congreso de la República. 1111Nicaragua.  Títulos valores emitidos por el Gobierno de Guatemala o por el Banco de 111Guatemala. que tengan calificación de riesgo igual o 1111superior a BB-. no deberán formar parte de la reserva de liquidez computable. Honduras. Costa Rica y Panamá. y. siempre que los mismos o sus emisores estén calificados 111dentro del grado de inversión por una calificadora de riesgo de reconocido 111prestigio internacional.8
 Títulos valores. Ley de Bancos y Grupos Financieros. c) Posición de reserva de liquidez. La posición de reserva de liquidez de las entidades fuera de plaza del mes de que se trate. d) Deficiencia de reserva de liquidez. Los activos financieros indicados en este artículo que tengan alguna limitación. Existirá deficiencia de reserva de liquidez cuando el monto de reserva de liquidez computable sea menor al monto de reserva de liquidez requerida. siempre y cuando la entidad no esté sometida a 111un1plan de regularización.
. será la diferencia entre el monto de reserva de liquidez computable y el monto de reserva de liquidez requerida.  Títulos valores emitidos por los gobiernos de El Salvador.
para largo plazo y A-3 para corto plazo. En el caso de que el país o la entidad de que se trate no esté calificada por dicha calificadora. procedimientos y controles internos idóneos para evitar el uso indebido de sus servicios y productos en actividades de lavado de dinero u otros activos. f) Obligación de remitir información. como mínimo:
. según sea el caso. desarrollar y ejecutar programas. expresado en dólares de los Estados Unidos de América.9
e) Calificaciones con grado de inversión. Estos programas incluirán. asignadas por la empresa calificadora de riesgo Standard & Poor¶s. Cuando exista una calificación de riesgo asignada directamente a una emisión particular. Las calificaciones de riesgo a que se refiere este reglamento corresponden a calificaciones internacionales en moneda nacional o extranjera. Ley contra el lavado de dinero y otros activos a) Programas. en el formato. normas. Para el caso de grado de inversión la calificación mínima será BBB. Las entidades fuera de plaza o entidades off shore deberán presentar mensualmente a la Superintendencia de Bancos el Estado de Posición de Reserva de Liquidez. Las personas obligadas deberán adoptar. serán aceptables calificaciones equivalentes otorgadas por otras empresas calificadoras de riesgo de reconocido prestigio internacional. la misma prevalecerá sobre la calificación del emisor para determinar el grado de inversión. plazo y demás condiciones que el órgano supervisor les indique. Las calificaciones deberán estar disponibles a través de Bloomberg o Reuters.
 Establecimiento de un mecanismo de auditoría para verificar y evaluar el 111cumplimiento de programas y normas. las personas obligadas deberán mantener el registro a que se refiere el artículo 21 de esta ley.  Capacitación permanente al personal e instrucción en cuanto a las 1111responsabilidades y obligaciones que se derivan de esta ley. En ningún caso podrán las personas obligadas mantener cuentas anónimas ni cuentas que figuren bajo nombres ficticios o inexactos.  La formulación y puesta en marcha de medidas específicas para conocer e 111identificar a los clientes. Las personas obligadas deberán llevar un registro en los formularios que para el efecto diseñará la Intendencia de Verificación Especial de las personas individuales o jurídicas con las que establezcan relaciones comerciales o relaciones del giro normal o aparente de sus negocios. Asimismo las personas obligadas deberán designar 111funcionarios gerenciales encargados de vigilar el cumplimiento de programas 111y procedimientos internos. La
1111capacitación1también deberá abarcar el conocimiento de técnicas que 1111permitan a los1empleados detectar las operaciones que puedan estar 1111vinculadas al lavado de1dinero u otros activos y las maneras de 1111proceder en tales casos. el cual estarán obligadas a exhibir mediante orden de autoridad competente. laborales y patrimoniales de 111los empleados. b) Prohibición de cuentas anónimas. c) Registros. sean éstas clientes
 Procedimientos que aseguren un alto nivel de integridad del personal y de 111conocimiento de los antecedentes personales. En el caso de cuentas no nominativas.
deberán actualizarse durante la vigencia de la relación comercial. domicilio. verificar y conservar la información acerca de la verdadera identidad de terceras personas en cuyo beneficio se abra una cuenta o se lleve a cabo una transacción cuando exista duda acerca de que tales terceros puedan estar actuando en su propio beneficio o. la identidad de la persona que los representará legalmente. Los registros a que se refieren los artículos 20. En caso de extranjeros. las personas obligadas deberán
. e) Actualización y conservación de registros. De igual manera. la realización de transacciones fiduciarias. capacidad legal y personalidad de las personas a que se refiere el párrafo anterior.11
ocasionales o habituales. deberán verificar fehacientemente la identidad. a la vez. razón social o denominación de la persona.
particularmente en lo que se refiere a la apertura de nuevas cuentas. lo hagan en beneficio de otro tercero. financieras o industriales en el país o en el país donde tengan su sede o domicilio. edad. y
de las operaciones que con ellas se realicen. especialmente en el caso de personas jurídicas que no lleven a cabo operaciones comerciales. Asimismo. y conservarse como mínimo cinco años después de la finalización de la transacción o de que la cuenta haya sido cerrada. arrendamiento de cajas de seguridad o la ejecución de transacciones en efectivo que superen el monto que establece el artículo 24 de la presente ley. 21 y 22 de la presente ley. así como su condición migratoria y cuando no sean residentes en el país. nacionalidad. d) Identidad de terceros. Las personas obligadas deberán adoptar las medidas necesarias para obtener. personería. estado civil. las personas obligadas deberán exigir la comprobación por medios fehacientes de su ingreso y permanencia legal en el país. ocupación u objeto social. actualizar.
sean éstas ocasionales o habituales.
. Las transacciones múltiples en efectivo. por una suma mayor a diez mil dólares de los Estados Unidos de América o su equivalente en moneda nacional. nacional o extranjera que transporte del o hacia el exterior de la República. el dinero o los documentos relacionados serán incautados y puestos a disposición de las autoridades para el proceso de investigación penal. en los formularios que para el efecto diseñe la Intendencia de Verificación Especial de todas las transacciones que lleven a cabo en efectivo. por sí misma. dinero en efectivo o en documentos. deberá reportarlo en el puerto de salida o de entrada del país en los formularios que para el efecto diseñará la Intendencia de Verificación Especial. f) Obligación de registros diarios. o por interpósita persona. como mínimo durante cinco años después de la conclusión de la transacción. La autoridad competente podrá verificar la información proporcionada en la declaración jurada contenida en el formulario a que se refiere el párrafo anterior.12
mantener registros que permitan la reconstrucción de las transacciones que superen el monto señalado en el artículo 24 de la presente ley. En caso de existir omisión de la declaración o falsedad de la misma. en moneda nacional o extranjera y que superen el monto de diez mil dólares de los Estados Unidos de América o su equivalente en moneda nacional. Toda persona natural o jurídica. g) Declaración. tanto en moneda nacional o extranjera que en su conjunto superen el monto establecido en este artículo serán consideradas como una transacción única si son realizadas por o en beneficio de la misma persona durante un día. Las personas obligadas deberán llevar un registro diario.
que no tengan un fundamento económico o legal evidente. No podrá oponerse violación de confidencialidad de ninguna naturaleza. insólitas. concluidas o no. Cuando los obligados a proporcionar la información no pudieren hacerlo dentro del plazo estipulado por la Intendencia de Verificación Especial. deban proporcionar a las autoridades competentes en cumplimiento de esta ley o de las disposiciones que la reglamenten. impuesta por ley o por contrato. salvo a un Tribunal o al Ministerio Público. podrán solicitar una prórroga con la debida anticipación explicando los motivos que la justifiquen y ésta deberá resolverse antes de que concluya al plazo señalado originalmente. Las personas obligadas no podrán hacer del conocimiento de persona alguna. complejas. que una información le ha sido solicitada o la ha proporcionado a otro tribunal o autoridad competente. en relación a datos y documentación a que se refieren los artículos anteriores. debiéndolo comunicar inmediatamente a la Intendencia de Verificación Especial.
. significativas. y a todos los patrones de transacciones no habituales y a las transacciones no significativas pero periódicas. para los propósitos de esta ley.13
h) Comunicación de transacciones financieras sospechosas o inusuales. i) Reserva de la información solicitada. Las personas obligadas deberán proporcionar a la Intendencia de Verificación Especial la información que ésta les solicite en la forma y plazo establecidos en el reglamento. Las personas obligadas prestarán especial atención a todas las transacciones. de la información que las personas obligadas. j) Obligación de informar.
. a la Intendencia de Verificación Especial cuando ésta lo requiera. 22 y 24 de esta ley. Las personas obligadas deberán enviar copia de los registros a los que se refieren los artículos 21. en la forma y tiempo que señale el reglamento.14
7. CUSCATLAN BANK & TRUST LIMITED 5. OCCIDENTE INTERNATIONAL CORPORATION 3.15
1. TRANSCOM BANK (BARBADOS) LIMITED 8. BAC BANK INC. 6. 4. MERCOM BANK LTD. CITIBANK CENTRAL AMERICA (NASSAU) LIMITED
. WESTRUST BANK (INTERNATIONAL) LIMITED 2. GTC BANK INC.
El Banco Off Shore. NorthBank International entregó los fondos el 05/04/2010. La garantía del mismo consiste en una casa valuada en 200. canceló el crédito y 10. El 02/04/2010. Viajes USAC. NorthBank International el 31/03/2010.A..A. el representante legal de Viajes USAC. S.A.0 miles de dólares de los Estados Unidos de América a Viajes USAC.
.0 miles de dólares de los Estados Unidos de América. autorizó un crédito por 100. se presento al Banco y firmó la escritura del crédito citado. S.. S. El 16/04/2010.0 miles de dólares de los Estados Unidos de América en concepto de intereses.
CAPITULO I by Edwin_Hern_nde_6410625 viewsEmbedDownloadRead on Scribd mobile: iPhone, iPad and Android.Copyright: Attribution Non-Commercial (BY-NC)List price: $0.00Download as DOCX, PDF, TXT or read online from ScribdFlag for inappropriate contentMore informationShow less
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