Source: https://www.studioassociatomazzanti.it/pubblicazioni
Timestamp: 2020-07-04 12:45:31+00:00
Document Index: 98525385

Matched Legal Cases: ['art. 39', 'art. 4', 'art. 50', 'art. 54', 'art. 12', 'art. 70', 'art. 99', 'art. 13', 'art. 5', 'art. 4']

Pubblicazioni | Studio Legale Mazzanti
Il Penalista - Giuffré Editore di: Luca Mazzanti - Jacopo Santinelli
Il presente articolo descrive le novità apportate dall'art. 39, comma 1, lett. q), del c.d. Decreto Fiscale, in particolare in tema di confisca per sproporzione, e affronta alcune problematiche sostanziali e processuali legate alla novella. Link all'articolo: http://ilpenalista.it/articoli/focus/confisca-sproporzione-nei-reat...
Il Penalista - Giuffré Editore di: Luca Mazzanti - Aldo Cimmino
Link all'articolo: http://ilpenalista.it/articoli/news/violazione-delle-prescrizioni-tema-di-contenimento-dell-epidemia-da-covid-19-da...
Il ne bis in idem nella giurisprudenza sovrannazionale ed alla luce della recente pronuncia delle Corte Edu A. e B. c. Norvegia
Il Penalista - Giuffré - 26 luglio 2017 di: Luca Mazzanti - Loretta Loretti
In ambito sovranazionale, il principio del ne bis in idem è cristallizzato nell'art. 4 del protocollo n. 7 della Convenzione europea dei diritti dell'uomo e nell'art. 50 della Carta dei diritti fondamentali dell'Unione europea. Anche l'art. 54 della Convenzione di applicazione dell'accordo di Schengen, ratificato dall...
Il Penalista - Giuffré - 5 maggio 2017 di: Luca Mazzanti - Loretta Loretti
In questo breve lavoro, si affronta la portata della nomra di cui al comma 2 dell'art. 12-bis, d.lgs. n. 74/2000. Con tale precetto, il Legislatore ha inteso sospendere l'apprensione definitiva al patrimonio dello Stato dei beni confiscati nel caso in cui il contribuente abbia aderito formalmente a taluna delle procedure finalizzate a ...
Il Penalista - Giuffré editore, 8 febbraio 2017 di: Luca Mazzanti - Loretta Loretti
Il termine confisca non identifica un istituto dotato di autonomia ed organicità bensì, nell'attuale ordinamento, connota, semplificando, tre divesi istituti dai contorni a dir poco sfocati: la confisca misura di sicurezza, la confisca sanzione ...
dicembre 2016 - La Tribuna di: Filippo Sgubbi, Luca Mazzanti, Loretta Loretti
Aggiornato con il D. L. 22 ottobre 2016, n. 193 che introduce la cosiddetta Voluntary Disclosure bis e con il D. Lgs. 29 ottobre 2016, n. 202, recante "Norme sulla confisca dei beni strumentali e dei proventi del reato". ...
Il Penalista - Giuffré Editore di: Luca Mazzanti - Loretta Loretti
La recidiva (lat., recidĕre, ricadere – nel reato) è una circostanza inerente alla persona del colpevole (art. 70 c.p.), codificata all'art. 99 del codice penale, suscettibile di estrinsecarsi in diverse forme: recidiva semplice, recidiva aggravata, recidiva pluriaggravata e recidiva reiterata. L'istituto ha subito nel corso d...
Reati tributari e cause di non punibilità ai sensi dell'art. 13 d. lgs. 74 del 2000
9 giugno 2016 - Il Penalista - Giuffrè Editore di: Luca Mazzanti - Loretta Loretti
Il d.lgs. 24 settembre 2015, n. 158, recante Revisione del sistema sanzionatorio, in attuazione dell'articolo 8, comma 1, della legge 11 marzo 2014, n. 23, è intervenuto radicalmente sul d.lgs. 10 marzo 2000, n. 74, risistemando profondamente la materia penale tributaria. In particolare, in forza di tale novella, si è prevista una...
Illegittima segnalazione a sofferenza alla Banca d'Italia: responsabilità civilistica e profili penalistici
17 maggio 2016 - Il Fallimentarista - Giuffrè Editore di: Luca Mazzanti - Iacopo Santinelli
Originariamente, la giurisprudenza riteneva che dall'erronea o illegittima segnalazione alla Centrale Rischi della Banca d'Italia non derivasse in capo all'intermediario alcuna responsabilità risarcitoria. Successivamente, la giurisprudenza ha mutato il proprio indirizzo, giungendo a ritenere pacifica la responsabilità del...
4 aprile 2016 - Il Fallimentarista - Giuffrè Editore di: Luca Mazzanti - Iacopo Santinelli
Premessi brevi cenni storici e tratteggiata la disciplina della normativa in tema di segnalazione alla Centrale Rischi della Banca d'Italia, gli Autori analizzano le più recenti pronunce giurisprudenziali che si sono occupate del requisito dell'insolvenza del cliente, costituente il presupposto per la segnalazione a sofferenza, soffe...
aprile - maggio 2016 di: Luca Mazzanti - Luca Romagnoli
Il D.Lgs. n. 231/2001 prevede misure cautelari e sanzionatorie idonee ad incidere in maniera drastica sulla business continuity. Nel caso di verificazione di infortuni sul lavoro, l’adozione di un modello di organizzazione e gestione conforme allo standard BS OHSAS 18001:2007 costituisce un valido presidio per evitare compromissioni della con...
La voluntary disclosure - Profili penalistici
Edizione 2015 di: Filippo Sgubbi - Luca Mazzanti - Natalia Ferrara Micocci - Edy Salmina
In passato, la tecnica legislativa finalizzata all'emersione dei patrimoni illecitamente detenuti da contribuenti italiani in patria ed all'estero rispondeva, fondamentalmente, all'unico obiettivo di aumentare il gettito erariale. ...
I gruppi di società: rilievi penalistici, Luca Mazzanti in Le società holding nell'Unione Europea, a cura di Gianluca M. Dalla Verità
Edizione 2013 di: Luca Mazzanti
Digitando su qualsiasi motore di ricerca italiano il termine "gruppo societario" ovvero "gruppo industriale" compaiono innumerevoli riferimenti ad aggregazioni di imprese, dalle più note società del capitalismo globale alle più improbabili realtà provinciali. ...
Alcune riflessioni sulla disciplina dei reati tributari risultante dalla novella introdotta dal D.L. n. 138 del 13 agosto 2011
Il Torresino - Edizione 2012 di: Luca Mazzanti - Iacopo Santinelli
Il Decreto Legge n. 138 del 13 agosto 2011, convertito con legge n. 148 del 14 settembre 2011, recante "Ulteriori misure urgenti per la stabilizzazione finanziaria e per lo sviluppo" [nel prosieguo: la "novella"] ha novellato il D. Lgs. n. 74/2000 [nel prosieguo: il "decreto"]. ...
Alcune considerazioni sugli effetti penali dello Scudo ter ed in particolare sulla figura del concorrente nei reati scudati
Il Torresino - Edizione 2011 di: Luca Mazzanti
Con il termine Scudo ter si identifica il quadro normativo disciplinante le procedure di regolarizzazione, ovvero di rimpatrio, delle attività finanziarie e patrimoniali irregolarmente detenute all'estero da "persone fisiche, enti non commerciali, società semplici e associazioni equiparate" "fisicamente re...
Il nuovo reato di esibizione di atti falsi e comunicazioni di dati non rispondenti al vero
Rivista penale 12/2015 di: Filippo Sgubbi, Luca Mazzanti, Loretta Loretti
All’art. 5 septies, comma 1, Legge sul monitoraggio, il Legislatore V.D. ha inserito la nuova fi gura delittuosa di “esibizione di atti falsi e comunicazione di dati non rispondenti al vero”. “L’autore della violazione di cui all’art. 4, comma 1, che nell’ambito della procedura di collaborazione volontaria ...