Source: http://docplayer.fi/3267849-Osoitetiedot-peltolantie-27-01300-vantaa-y-tunnus-0124461-3-yhtion-kotipaikka-vantaa-tilinpaatos-2013-vantaan-energia-konserni.html
Timestamp: 2017-08-21 20:05:05+00:00
Document Index: 167171

Matched Legal Cases: ['kko ', 'kko ', 'kko ', 'kko ', 'kko ', 'kko ', 'kko ']

Osoitetiedot: Peltolantie 27, Vantaa Y-tunnus: Yhtiön kotipaikka: Vantaa. Tilinpäätös 2013 Vantaan Energia -konserni - PDF
Osoitetiedot: Peltolantie 27, Vantaa Y-tunnus: Yhtiön kotipaikka: Vantaa. Tilinpäätös 2013 Vantaan Energia -konserni
Download "Osoitetiedot: Peltolantie 27, 01300 Vantaa Y-tunnus: 0124461-3 Yhtiön kotipaikka: Vantaa. Tilinpäätös 2013 Vantaan Energia -konserni"
1 Osoitetiedot: Peltolantie 27, Vantaa Y-tunnus: Yhtiön kotipaikka: Vantaa Tilinpäätös 2013 Vantaan Energia -konserni
2 VANTAAN ENERGIA Muistio 1 Luonnos Siikilä Maija V6 Hallituksen toimintakertomus vuodelta Yleiskatsaus Vantaan Energia -konsernin muodostivat emoyhtiö Vantaan Energia Oy ja sen tytär- ja osakkuusyhtiöt. Vuonna 2013 Vantaan Energia Oy:n tytär- ja osakkuusyhtiöitä olivat (omistusosuus suluissa): Vantaan Energia Sähköverkot Oy (100 %), Vantaan Aviaenergia Oy (100 %), Svartisen Holding A/S (49,6 %), Suomen Energia-Urakointi Oy (25,9 %) ja Energiansäästöpalvelu Enespa Oy (24,8 %). Vantaan Energia Oy tuottaa energiapalveluita asiakkailleen. Yhtiön päätuotteita ovat sähkö, kaukolämpö ja maakaasu. Vantaan Energia myy sähköä yritysasiakkaille valtakunnallisesti ja kotitalouksille Vantaalla ja sen lähialueilla. Kaukolämpöliiketoiminnassa yhtiön markkina-alueena on Vantaa. Maakaasua yhtiö tarjoaa teollisuuden tarpeisiin. Tytäryhtiö Vantaan Energia Sähköverkot Oy vastasi sähköverkkotoiminnasta Vantaalla lukuun ottamatta lentokenttäaluetta. Tytäryhtiö Vantaan Aviaenergia Oy vastasi Helsinki-Vantaa lentokenttäalueen sähköverkko- ja kaukolämpötoiminnasta saakka. Vantaan Energia Oy:n omistavat Vantaan kaupunki (60 %) ja Helsingin kaupunki (40 %). Vuosi 2013 oli yhtiön 103. toimintavuosi. Maakaasun ja energiaverojen hintojen nousu nosti kaukolämmön tuotantokustannuksia ja asiakashintaa. Vantaan Energia Oy korotti alkaen kaukolämmön energiamaksua ja perusmaksua 5,0 %. Perusmaksun korotuksen tuotto kohdistettiin mm. varalämpökeskusten uusimiseen ja kaukolämpöverkon perusparantamiseen. Tavoitteena on varmistaa kaukolämmön hyvä toimitusvarmuus. Yhtiö käyttää kaukolämmön hinnoittelussa kausihinnoittelua, jolloin energiamaksu on kesällä alhaisempi ja talvella korkeampi kuin syksy- ja kevätkausien hinnat. Tällä pyritään entistä parempaan kustannusvastaavuuteen kaukolämmön hinnoittelussa. Vantaan Aviaenergia Oy korotti lentokenttäalueella kaukolämmön energiamaksua 4,5 % ja perusmaksuja noin 3,5 %, jolloin kaukolämmön kokonaishinta nousi lentokenttäalueella noin 4,3 %. Vantaan Aviaenergia Oy:n sähkön siirtotariffit pysyivät lentokenttäalueella muuttumattomina vuoden 2013 ajan.
3 VANTAAN ENERGIA Muistio 2 Luonnos Siikilä Maija V6 2 Taloudellinen kehitys Vantaan Energia Sähköverkot Oy laski sähkön siirtotariffien hintatasoa Vantaan alueella alkaen noin 10 %. Muutos johtui sähkönjakeluverkon pääomakustannusten pienenemisestä. Kaikkien tuotteiden ja palveluiden arvonlisävero nousi ja oli alkaen 24 % (23 %). Konsernin liikevaihto oli 379,0 milj. euroa (434,3 milj. euroa v. 2012). Konsernin liikevaihto laski johtuen sekä emoyhtiö Vantaan Energia Oy:n että tytäryhtiö Vantaan Energia Sähköverkot Oy:n liikevaihdonpienenemisestä. Emoyhtiön liikevaihto laski, koska valtion sähkönhankinta päättyi Vantaan Energia Sähköverkot Oy:n liikevaihto laski johtuen tehdystä hinnanalennuksesta sekä sähkön kulutuksen laskun vuoksi. Emoyhtiö Vantaan Energia Oy:n liikevaihto oli 342,3 milj. euroa (393,8 milj. euroa). Liikevaihdosta kertyi sähkön myynnistä 231,2 milj. euroa (283,9 milj. euroa) ja lämmön myynnistä 106,1 milj. euroa (103,8 milj. euroa). Konsernin liikevoittoa kertyi 37,8 milj. euroa (34,7 milj. euroa). Konsernin tulos ennen tilinpäätössiirtoja ja veroja oli 36,7 milj. euroa (35,6 milj. euroa). Konsernin liikevoittoa paransi emoyhtiön liikevoiton suotuisa kehitys. Emoyhtön liikevoitto oli 26,1 milj. euroa (16,5 milj. euroa). Liikevoittoa paransi erityisesti pienentyneet sähkön hankintakustannukset. Emoyhtiön tulos ennen tilinpäätössiirtoja ja veroja oli 27,3 milj. euroa (25,6 milj. euroa). Välittömät verot olivat 5,5 milj. euroa (5,3 milj. euroa). Konsernin liikevoittoa heikensi tytäryhtiö Vantaan Energia Sähköverkot Oy:n heikentynyt tuloskehitys johtuen tehdystä hinnanalennuksesta, nousseista kantaverkkomaksuista, yleisestä kustannuskehityksestä sekä sähkön kulutuksen laskusta. Konsernin bruttoinvestoinnit käyttöomaisuuteen ilman leasingrahoituksella hankittuja laitteita olivat yhteensä 101,9 milj. euroa (80,1 milj. euroa). Tämä summa sisälsi jätevoimalan muita kuin kone- ja laiteinvestointeja 59,0 milj.euroa (40,3 milj.euroa). Leasingrahoituksella hankittuja tuotannollisia koneita ja laitteita oli 73,1 milj. eur (27,5 milj. euroa). Verkostoihin ja muihin tuotantolaitoksiin investoitiin 35,4 milj. euroa (22,2 milj.euroa). Kaukoluentamittauksen kehittämiseen investoitiin 1,6 milj. euroa (10,0 milj. euroa). Tietojärjestelmähankkeisiin investointiin 5,3 milj. euroa (2,6 milj. euroa).
4 VANTAAN ENERGIA Muistio 3 Luonnos Siikilä Maija V6 Konsernin rahoitustilanne oli vakaa. Jätevoimalaprojektin lopullista pitkäaikaisen rahoituksen järjestämistä hidastaa edelleen Vantaan kaupungin myöntämästä takauslimiitistä tehdyt valitukset. Helsingin hallinto-oikeus hylkäsi valituksen joulukuussa 2013, mutta takauksesta on valitettu edelleen korkeimpaan hallinto-oikeuteen. Jätevoimalan rahoitus on hoidettu tuotannollisten koneiden ja laitteiden osalta leasingrahoituksella ja muutoin yritystodistusohjelmalla. Leasingrahoitusta oli mennessä käytetty 101,6 miljoonaa euroa 160 miljoonan euron limiitistä. Yhtiön yritystodistusohjelman määrää päätettiin syyskuussa nostaa 150 miljoonaan euroon, ja siitä oli käytössä 101,0 miljoonaa euroa. Vantaan kaupungin konsernitililimiittiä oli käytössä 11,6 miljoonaa euroa (limiitti 25 miljoonaa euroa). Keskeisimpiä taloudellisia tunnuslukuja: Tunnusluku Konserni Emoyhtiö Liikevaihto, meur 379,0 434,3 430,2 342,3 393,8 388,7 Liikevoitto, meur 37,8 34,7 45,1 26,1 16,5 22,9 Liikevoitto, % liikevaihdosta 10,0 8,0 10,5 7,6 4,2 5,9 Oman pääoman tuotto-% 16,3 14,2 18,8 14,5 11,2 14,1 Omavaraisuusaste-% 35,3 35,2 41,1 32,2 32,8 40,4 Bruttoinvestoinnit, meur 101,9 80,1 55,3 86,8 56,3 44,7 % liikevaihdosta 26,9 18,4 12,8 25,4 14,3 11,5 3 Liiketoimintojen kehittyminen Yhtiön sähköntuotannon perustan muodosti oma yhteistuotanto Martinlaakson voimalaitoksella, jonka osuus koko sähköntuotannosta oli 46 %. Erilaisten osakkuussähköjen osuus oli 54 %. Oma ja osakkuussähköntuotanto yhteensä oli 1420 GWh (1177 GWh). Martinlaakson voimalaitoksen vuosituotanto oli 652 GWh (601 GWh) sähköä ja 1448 GWh (1483 GWh) kaukolämpöä. Martinlaaksossa tuotetun sähkön määrä oli hieman edellisvuotta suurempi mutta edelleen tuotantomäärä oli historiallisen alhaisella tasolla. Keskeisenä syynä tähän oli matala sähkön markkinahintataso, jonka vuoksi sähköä ei kannattanut kaikkina aikoina tuottaa.
5 VANTAAN ENERGIA Muistio 4 Luonnos Siikilä Maija V6 Vuosi 2013 oli lämmitystarpeen osalta noin 10 % pitkäaikaisia keskiarvoja lämpimämpi. Kaukolämpö- ja höyryenergian myynti Vantaan alueelle väheni ollen 1659 GWh (1750 GWh). Kaukolämpöasiakkaiden yhteenlaskettu tilausteho oli vuoden lopussa noin 911 MW (903 MW). Maakaasun vähittäismyynti asiakkaille oli 29 GWh (39GWh). Sähkön markkinahinnat laskivat edelleen ja kilpailu näkyi agressiivisina tarjouskampanjoina. Emme lähteneet mukaan pahimpaan hintasotaan, mistä syystä menetimme vuonna 2013 erityisesti yksityisasiakkaita, mutta samalla sähkön myynnin kannattavuus parani. Markkinaosuutemme Vantaalla laski 5,9 % ja oli vuoden lopussa 55,1 %. Vuotta 2013 leimasi normaalia lämpimämpi sää, mikä heijastui Suomen sähkön kulutuksessa. Teollisuuden sähkön kulutus kuitenkin lisääntyi prosentin, mutta Suomen kokonaiskulutus putosi vastaavasti prosentin. Lämpötilakorjattuna sähkön kokonaiskulutus oli Suomessa vuoden 2012 tasolla. Vantaan Energian sähkön myynnistä 63 % tulee Vantaan ulkopuolelta. Sähköenergiaa myytiin asiakkaille yhteensä 4589 GWh (5537 GWh). Volyymin lasku aiheutui valtion sähkönhankinnan päättymisestä arvioitua aikaisemmin Talouden taantuma vähensi rakentamista. Vuonna 2013 Vantaalla myytiin ja rakennettiin uusia pienjänniteliittymiä 27 % vähemmän kuin vuonna Omakotitalojen osalta uusien liittymien määrä laski 10 % edellisvuodesta. Yksi strateginen tavoitteemme lisätä asiakkaiden sähköistä asiointia ja itsepalvelua kehittyi myönteisesti: Online-sivustolle rekisteröityneitä asiakkaita oli kpl (38300 kpl). Myös sähköinen laskutus lisäsi tuntuvasti suosiotaan niin kotitalouksien kuin yritysasiakkaidenkin keskuudessa. Yhteensä sähköisiä laskusopimuksia oli lähes kpl. Asiakkaiden sähkönkulutusta monipuolisesti raportoiva sähköinen nettipalvelu Energiapeili otettiin käyttöön loppuvuodesta Kaukolämmölle vastaava asiakasraportointi toteutetaan keväällä Myynnin, energiatoimintojen ja Vantaan Energia Sähköverkot Oy:n yhteinen mittaustietokannan uudistamiseen liittyvä hankinta etenee suunnitellusti ja tavoitteena on ottaa uusi mittaustietokanta käyttöön vaiheittain 2014 ja 2015 aikana. Jätevoimalan rakentaminen eteni suunnitellun aikataulun ja budjetin mukaisesti. Jätevoimalan laitteiden ja koneiden testauksia aloitettiin syksyllä Jätevoimala valmistuu ja otetaan käyttöön loppukesällä 2014.
6 VANTAAN ENERGIA Muistio 5 Luonnos Siikilä Maija V6 4 Riskienhallinta Martinlaakson voimalaitoksen läheisyyteen rakennettavan Variston lämpökeskuksen rakennustyöt etenivät aikataulussa ja budjetissa. Lämpökeskus valmistuu keväällä Pähkinärinteen ja Metsolan vanhat lämpökeskukset purettiin vuoden 2013 aikana. Laitokset eivät olisi ilman suurta modernisaatiota täyttäneet vuonna 2016 voimaan tulevan teollisuuden päästödirektiivin (IED) päästörajoja. Vantaan Energia päätti lokakuussa jatkaa osakkaana Fennovoiman Pyhäjoen ydinvoimalahankkeessa. Ydinvoimalan on tarkoitus tuottaa sähköä vuonna Lisäksi yhtiö päätti vuonna 2013 osallistua Olkiluoto 3 -ydinvoimalaitoksen lisärahoitukseen ja EPV Energia Oy:n Vähänkyrön tuulivoimahankkeeseen. Vantaan Energian riskienhallinnan tavoitteena on tukea liiketoiminnalle astettujen tavoitteiden saavuttamista sekä ehkäistä kielteisten vaikutusten syntymistä. Vantaan Energia Oy:n hallitus hyväksyy konsernin riskienhallintapolitiikan. Politiikassa määritellään riskienhallinnan keskeiset periaatteet, vastuut ja prosessit. Keskeiset riskit ja epävarmuudet on tunnistettu ja avainriskejä hallitaan systemaattisesti. Avainriskejä ovat mm. sähkön markkinahinnan äkillinen vaihtelu, polttoaineiden hinnannousu, vaikeasti ennustettava viranomaissääntely, laajat sähkö- tai lämpöverkon tai energiantuotannon häiriöt sekä tietojärjestelmäongelmat. Vuonna 2013 konsernin keskeisiä riskienhallintaan liittyviä kehityshankkeita ovat olleet jatkuvuuden hallintaan liittyvät itsearvioinnit ja niiden pohjalta käynnistetyt kehitystoimet, erityisesti kumppaniyhteistyö ja valmiussuunnitelmien päivittäminen. Myös kaukolämpöverkon perusparannukseen ja vikojen hallintaan panostettiin. Lisäksi on jatkettu edellisen vuoden havaintojen pohjalta tietojärjestelmien haavoittuvuuden ehkäisyä ja toipumiskyvyn kehittämistä. Yrityksen vakuutusohjeistusta on kehitetty. Talousriskipolitiikka päivitettiin jälleen vuonna Henkilöstö Uuden jätevoimalan henkilöstön rekrytoinnit saatiin päätökseen vuoden 2013 aikana. Vantaan Energia -konsernin palveluksessa oli tilikauden aikana keskimäärin 369 (352) henkilöä. Palkat ja palkkiot olivat yhteensä 21,5 milj. euroa (19,3 milj. euroa).
7 VANTAAN ENERGIA Muistio 6 Luonnos Siikilä Maija V6 6 Ympäristö Keskeisimpiä henkilöstöä koskevia tunnuslukuja: Konserni Emoyhtiö Tunnusluku Henkilöstön keskimääräinen lukumäärä tili- kaudella Vakituiset kuukausipalkkaiset tuntipalkkaiset miehiä naisia Määräaikaiset Henkilöstön keski-ikä, 45,3 45,5 45,7 45,4 45,7 45,9 vuotta Palkat ja palkkiot 21,5 19,3 18,9 17,6 15,4 14,9 Vuodelta 2013 julkaistava Vantaan Energian yhteiskuntavastuuraportti sisältää lisää henkilöstöä kuvaavia tunnuslukuja. Vantaan Energian ympäristöasioiden hallintaa ohjaa ISO standardin mukainen ympäristöjärjestelmä. Ympäristötyön lähtökohtina ovat oman toimintaympäristön lainsäädännölliset ja toiminnalliset vaatimukset, yhteiskuntavastuupolitiikka sekä asetetut ympäristö- ja yhteiskuntavastuun päämäärät ja -tavoitteet. Vantaan Energian merkittävimmät ympäristönäkökohdat liittyvät polttoaineiden käyttöön ja päästöihin ilmaan sekä ilmastonmuutoksen hillintään ja hiilidioksidivapaaseen tuotantoon. Merkittävimmät ympäristövaikutukset syntyvät energiantuotannosta. Jätevoimalalle myönnettiin päästölupa , mikä osaltaan mahdollistaa laitoksen käyttöönoton suunnitellusti vuonna Jätevoimala vähentää merkittävästi yhtiön fossiilisten polttoaineiden käyttöä. Pääkaupunkiseudun voimalaitosten päästöjen yhteistarkkailusopimus vuosille allekirjoitettiin syksyllä Sopimukseen liittyy jätevoimalan päästöjen erillistarkkailu jätevoimalan lähistölle sijoitettavalla mittausasemalla. Martinlaakson voimalaitos sekä viisi lämpökeskusta kuuluvat päästökauppajärjestelmän piiriin. Toteutuneet hiilidioksidipäästöt Vantaalla sijaitsevilla ja päästökaupan piirissä olevilla laitoksilla olivat noin tonnia. Vantaan Energiassa seurataan lisäksi olennaisina ympäristötietoina ympäristökustannuksia. Merkittävimmät ympäristöinvestoinnit vuon-
8 VANTAAN ENERGIA Muistio 7 Luonnos Siikilä Maija V6 7 Yhteiskuntavastuu na 2013 kohdistuivat edelleen jätevoimalan rakentamiseen. Yksityiskohtaisemmat ympäristötunnusluvut Vantaan Energia raportoi vuosittain verkossa yhteiskuntavastuusivustollaan. Vuonna 2013 Vantaan Energiassa ei tapahtunut ympäristövahinkoja. Vuonna 2013 tuli voimaan useita ympäristöasioita sisältäviä lakeja ja asetuksia: LCP- asetus tuo teollisuuspäästödirektiivin osaksi kansallista lainsäädäntöä ja sillä säädetään isojen polttolaitosten päästöjen rajoittamisesta. PINO asetuksella puolestaan on tarkennettu pienten polttolaitosten toimintaedellytyksiä ja lailla sähkön alkuperän varmentamisesta on säädetty alkuperätakuu ainoaksi menetelmäksi varmentaa sähkö tuotetuksi uusiutuvista energialähteistä. Käynnissä oleva kolmas päästökauppakausi ( ) on muuttanut merkittävästi EU:n päästökauppajärjestelmän luonnetta sisältäen mm. uudet säännöt päästöoikeuksien ilmaisjaolle ja uudet velvoitteet päästöjen tarkkailuun. Vantaan Energia -konsernin yhteiskuntavastuupolitiikka luo suuntaviivat konsernin talouden, ympäristön ja sosiaalisen vastuun johtamiselle ja kehittämiselle. Vuonna 2013 toteutettiin kysely vastuullisuudestamme konsernin sidosryhmille. Kyselyllä haluttiin varmistaa, että vuonna 2012 päivitetty yhteiskuntavastuun olennaisimmat näkökohdat ja niistä johdetut tavoitteet vuoteen 2016 vastaavat sidosryhmiemme odotuksia. Yhteiskuntavastuun tavoitteista ja toiminnan jatkuvan parantamisen tuloksista Vantaan Energia raportoi vuosittain julkaistavassa yhteiskuntavastuuraportissa. Raportoinnissa sovelletaan kansainvälistä Global Reporting Initiative -ohjeistoa. Vuoden 2012 raportoinnissa huomioitiin myös energia-alan toimialakohtaiset indikaattorit. Vantaan Energian vuoden 2012 raportti julkaistiin huhtikuussa Ympäristövastuulla oli edellisten vuosien tapaan vuoden 2012 raportissa keskeinen painoarvo. Tärkeässä osassa olivat myös henkilöstöasioiden ja sidosryhmäsuhteiden raportointi. Raportin tiedot on varmentanut ulkopuolinen, riippumaton asiantuntija Inspecta Sertifiointi Oy. Vantaan Energia Sähköverkot Oy on päivittänyt sähkömarkkinalain mukaisen toimenpideohjelman sekä laatinut Energiamarkkinavirastolle toimitetun raportin sähkömarkkinaosapuolien syrjimättömän kohtelun varmistamisesta. Vuoden 2013 raportti julkaistaan verkossa keväällä 2014.
9 VANTAAN ENERGIA Muistio 8 Luonnos Siikilä Maija V6 8 Tutkimus ja kehitys 9 Hallinto Vantaan Energia on energiapalvelujen tuottamiseen keskittyvä konserni, jonka oma tutkimus- ja kehityspanostus on pienehkö. Pääasiallinen tapa osallistua kehityshankkeisiin on kiinnostavien T&Khankkeiden rahoittaminen ja oman asiantuntemuksen tarjoaminen projektien käyttöön. Tutkimuksessa luotetaan alan kumppanuusverkostoihin ja hyvään yhteistyöhön johtavien energiatutkimuslaitosten kanssa. Vantaan Energia Oy kuuluu perustajajäsenenä energia- ja ympäristöalan strategisen huippuosaamisen keskittymään Cleen Oy:öön. Vantaan Energia Sähköverkot Oy osallistuu aktiivisesti Cleenin tutkimusohjelmaan Älykkäät sähköverkot ja energiamarkkinat. Yhtiön painopistealueena on ollut kysyntäjoustoihin ja kuormanohjaukseen liittyvä tutkimus. Vantaan Energia Oy on lisäksi mukana Cleenin DESY ohjelmassa, joka koskee hajautettuja energiajärjestelmiä. Toimialaan liittyvää tutkimusta on lisäksi tuettu osallistumalla sähkötutkimuspoolin ja Energiateollisuus ry:n kautta rahoitettuihin tutkimuksiin. Sähköisen liikenteen edistäminen on yksi tutkimuksen painopistealueista. Yhtiö on mukana Pääkaupunkiseudun sähköinen liikenne hankkeessa, joka osin rahoitetaan Tekesin EVE ohjelmasta. Ohjelman puitteissa yhtiö kehittää omaa valmistautumistaan sähköisen liikenteen lisääntymiseen ja sen edellyttämän infrastruktuurin luomiseen. Yhtenä ohjelman tuloksena energiayhtiöt perustivat vuoden lopulla Liikennevirta nimisen osakeyhtiön toimimaan kansallisena sähköautojen lataukseen keskittyvänä operaattorina. Biopohjaisten polttoaineiden hyödyntämiseen liittyviä selvityksiä on jatkettu ja syvennetty yhtiössä toimintavuonna. Vantaan Energia Oy:n varsinainen yhtiökokous pidettiin ja siinä käsiteltiin yhtiöjärjestyksen varsinaiselle yhtiökokoukselle määräämät asiat. Yhtiön hallituksen jäseninä toimivat pidetyn varsinaisen yhtiökokouksen päättymiseen asti Kalevi Helppolainen (pj.), Harry Bogomoloff (1. vpj.), Matti Virtanen (2. vpj.), Annika Andersson, Sirpa Kauppinen, Tapio Korhonen, Paula Lehmuskallio, Kari Nikkinen ja Leena Westlund. Varsinaisessa yhtiökokouksessa yhtiön hallituksen jäseniksi seuraavan kahden vuoden toimikauden ajaksi valittiin Kalevi Helppolainen (pj.), Janne Pesonen (1. vpj.), Erkki Vuorenmaa (2.
10 VANTAAN ENERGIA Muistio 9 Luonnos Siikilä Maija V6 10 Merkittävät oikeudelliset asiat vpj.), Timo Auvinen, Sirpa Kauppinen, Tapio Korhonen, Paula Lehmuskallio, Jukka Relander ja Leena Westlund. Hallitus kokoontui 11 kertaa. Yhtiön varsinaisina tilintarkastajina toimivat Ernst & Young Oy KHTyhteisö, KHT, JHTT Ari Lehto päävastuullisena tilintarkastajana ja KHT, JHTT Jarmo Lohi sekä varatilintarkastajana KHT, JHTT Eeva Koivula. Varsinaisessa yhtiökokouksessa valittiin yhtiön tilintarkastajiksi seuraavaksi toimikaudeksi Deloitte & Touche Oy KHT-yhteisö, varsinaisiksi tilintarkastajiksi KHT Robert Kajander ja KHT Matti Ojala sekä varatilintarkastajaksi KHT Merja Itäniemi. Yhtiön toimitusjohtajana toimi diplomi-insinööri Pertti Laukkanen. Korkein hallinto-oikeus (KHO) antoi päätöksensä jätevoimalan ympäristöluvasta tammikuussa 2012 tehtyihin valituksiin. KHO hylkäsi pääosin tehdyt valitukset, mutta palautti mm. teollisuuden ja kaupan jätteitä koskevan osuuden uudelleen aluehallintovirastoon käsiteltäväksi ja päätettäväksi. Jätelajeja koskeva ympäristölupahakemuksen täydennys toimitettiin aluehallintoviranomaiselle huhtikuussa Jätevoimalan ympäristölupa on tästä huolimatta lainvoimainen ja sallii toiminnan aloittamisen. Aluehallintoviranomainen antoi maaliskuussa 2013 myönteisen päätöksen Vantaan Energia Oy:n hakemaan jätevoimalan ympäristöluvan muutokseen. Hakemus koski hulevesien ohjauksen muutosta, savukaasulauhduttimen lisäystä sekä suurempaa kaasuturbiinia. Päätöksestä on valitettu Vaasan hallinto-oikeuteen. Ympäristölupa sallii kuitenkin jätevoimalan toiminnan aloittamisen. Korkeimman hallinto-oikeuden (KHO) antaman päätöksen velvoittamana Vantaan Energia Oy jätti Etelä-Suomen aluehallintovirastolle toukokuussa 2013 kuulutushakemuksen Änkilän kylän yhteisen vesialueen osakkaille Lahnasenkosken voimalaitoshankkeeseen osallistumiseksi. KHO:n antaman päätöksen mukaisesti Vantaan Energia Oy teki myös selvityksen Lahnasenkosken voimalaitoksen padon ohittavan kalatien vaihtoehdoista, suunnitelman kalatiestä sekä hakemuksen kalatien rakentamisesta Etelä-Suomen aluehallintovirastolle Vantaan Energia Sähköverkot Oy:llä ja Vantaan Aviaenergia Oy:llä ei ollut vuoden aikana merkittäviä oikeudellisia tapahtumia. Korkeimmassa hallinto-oikeudessa on kuitenkin käsiteltävänä sähköverkkotoimialaa koskevia riita-asioita, joiden päätökset saattavat
11 VANTAAN ENERGIA Muistio 10 Luonnos Siikilä Maija V6 11 Tilikauden jälkeiset tapahtumat 12 Tulevaisuuden näkymät vaikuttaa koko sähköverkkotoimialaan ja siten myös Vantaan Energia Sähköverkot Oy:n liiketoimintaan. Lisäksi Vantaan Energia Oy on osallisena eräissä sopimuskiistatapauksissa, joiden taloudellinen merkitys arvioidaan vähäiseksi. Vantaan Energia Oy antoi helmikuussa Voimaosakeyhtiö SF:lle lopullisen sitoumuksensa osallistumisesta Fennovoiman ydinvoimahankkeeseen. Päätös merkitsee yhtiölle seuraavan kymmenen vuoden aikana noin 70 miljoonan euron investointia, joka painottuu pääosin 2020-luvulle. Helsinki-Vantaa lentokenttäalueen energiatoiminnoista vastannut tytäryhtiö Vantaan Aviaenergia Oy (AVIA) lakkautettiin ja sen sähköverkkoliiketoiminnot siirrettiin tytäryhtiö Vantaan Energia Sähköverkot Oy:lle, joka vastaa alkaen sähköverkkotoiminnasta koko Vantaan alueella. AVIA:n lämpöliiketoiminnot yhdistettiin emoyhtiö Vantaan Energia Oy:n vastaavaan liiketoimintaan Vantaan Energia Sähköverkot Oy:n vastuulle siirtyneellä lentokenttäalueella noudatetaan alueella aiemmin voimassa olleita sähkön siirtotariffeja, joiden hintatasoon ei tehty muutoksia. Yhtiön siirtotariffit yhtenäistetään koko Vantaan alueella kolmen vuoden siirtymäajan puitteissa. Sähkön siirtotariffeihin sisältyvä sähkövero nousi yksityisen ja palvelusektorin kulutuksen (veroluokka I) osalta 12 % vuoden alussa. Teollisuuden sähkövero (veroluokka II) säilyi ennallaan. Etelä-Suomen Aluehallintovirasto antoi päätöksensä ympäristöluvan täydennyshakemukseen, joka koski polttoon sallittavia jätelajeja. Päätös oli muutamaa jätelajia lukuun ottamatta hakemamme mukainen. Päätöksestä voi valittaa, mutta laitoksen toiminnalle annettiin aloituslupa mahdollisista valituksista huolimatta. Jätevoimalan päälaitteiden, jätekattiloiden ja turbiininen koekäyttö aloitetaan vuoden 2014 alkukuukausina. Laitos on tarkoitus saada kaupalliseen käyttöön loppukesällä Jätevoimalan käyttöönoton onnistumisella aikataulun mukaisesti on yhtiön vuoden 2014 liiketulokselle keskeinen merkitys. Vuonna 2014 Vantaan Energian liikevaihdon odotetaan pienenevän edellisestä vuodesta. Konsernin kannattavuuden odotetaan pysyvän lähes edellisen vuoden tasolla.
12 VANTAAN ENERGIA Muistio 11 Luonnos Siikilä Maija V6 Vantaalla sijaitseviin energiaverkkoihin liittyvät palvelut, sähkön siirto ja kaukolämmitys tuovat tulevaisuudessakin konsernin talouteen vakautta. Vantaan kaupungin väestön ja työpaikkojen kasvunäkymät antavat kasvupohjaa näille palveluille. Tytäryhtiö Vantaan Energia Sähköverkot Oy:n taloudelliseen tulokseen vaikuttaa voimakkaasti sähköverkkotoimintaan kohdistuva viranomaissääntely ja sen muutokset. Talousennusteiden tekemiseen tuo epävarmuutta sähköverkkotoiminnan sallittuun tuottotasoon liittyvien oikeus- ja viranomaispäätösten viivästyminen. Yli 80 % Vantaan lämmityksestä hoidetaan ympäristöystävällisellä ja tehokkaalla yhteistuotantokaukolämmöllä. Kaukolämpö kilpailee markkinoilla muiden lämmitysmuotojen kanssa, joten kustannusten nousua ei voida riittävässä määrin lisätä asiakashintoihin. Uskomme kuitenkin kaukolämpötoiminnan säilyvän alueella markkinajohtajana ja kannattavana liiketoimintana koko menossa olevan kymmenluvun. Sähkömarkkinoiden odotetaan lähivuosina yhdentyvän Pohjoismaissa myös yksityisasiakasmyynnin osalta, mikä osaltaan lisää tarvetta ja nopeuttaa asiakaspalvelun siirtymistä sähköiseksi nettipalveluksi. Asiakaspalvelun tehostamiseksi kehitämme sähköisiä myynti- ja palvelukanavia (mm. kotisivuja ja onlinepalveluita). Vantaan Energia Oy on osakkaana tuulisähköä tuottavissa tuotantoyhtiöissä, joiden kautta yhtiön on tarkoitus investoida lähivuosina merkittävästi tuulivoimasähkön tuotantokapasiteetin kasvattamiseen. Tosin uudet tuulivoimainvestoinnit tarvitsevat toteutuakseen yhteiskunnalta merkittävää taloudellista tukea esim. syöttötariffien tai muiden tukien muodossa. Tuulivoimainvestointien toteutumista vaikeuttaa lisäksi lupaprosessien hitaus. EU:n asettamat vuoteen 2020 ulottuvat haasteelliset tavoitteet hiilidioksidipäästöjen vähentämiseksi ja uusiutuvan energian osuuden lisäämiseksi tulevat edelleen vaatimaan Suomessa entistä merkittävämpiä panostuksia sekä päästökaupan ulkopuolisen tuotannon (jätevoima, ydinvoima) että uusiutuvaan energiaan perustuvan tuotannon (vesivoima, tuulivoima, biomassa) kehittämiseen. Erityisiä toimenpiteitä on kohdistettava myös energian kulutuksen vähentämiseen (energiatehokas rakentaminen, lämmitysmuodot, kulutuksen seuranta). Euroopan komissio julkisti tammikuussa ehdotuksensa ilmasto- ja energiapolitiikan puitteiksi Sen keskeisiä lähtökohtia ovat Euroopan kilpailukyky ja energiaturvallisuus yhdessä ilmastotavoitteiden kanssa. Tavoitteista pääpaino olisi sitovassa hiilidioksidipäästöjen vähentämistavoitteessa. Tämä on energia-alan toivoma suunta ja vähentäisi nykyistä sekavaa uusiutuvien tuotantomuotojen
13 VANTAAN ENERGIA Muistio 12 Luonnos Siikilä Maija V6 tukipolitiikkaa, joka on haitannut sähkömarkkinoiden toimivuutta ja hidastanut euroopanlaajuista markkinaintegraatiota. Kilpailun laajeneminen sähkökaupassa, polttoaineiden hintojen epävakaisuus, lisääntyvä alan regulointi ja tuottotasojen valvonta luovat haasteita konsernin tulostason säilyttämiselle. Yhtiön kokoluokkaan nähden erittäin suuri jätevoimalainvestointi edellyttää hankkeelle merkittävää ulkoisen pitkäaikaisen rahoituksen järjestämistä. Toiminnan tehostaminen, jatkuva parantaminen ja osaamisen kehittäminen ovat välttämättömiä. 13 Hallituksen esitys voittovarojen käyttämisestä 14 Yhtiön osakkeet Emoyhtiön jakokelpoinen vapaa oma pääoma tilinpäätöksen perusteella on seuraava: - edellisten tilikausien voitto ,39 - tilikauden voitto ,55 - yhteensä ,94 Hallitus esittää, että osinkoa maksetaan ulkona olevalle osakepääomalle 14,60 euroa/osake eli ,80 euroa, lahjoituksiin varataan ,00 euroa, hallituksen käytettäväksi yleishyödyllisiin tarkoituksiin varataan ,00 euroa ja loppuosa voittovaroista ,14 euroa jätetään voittovarojen tilille. Yhtiön taloudellisessa asemassa ei tilikauden päättymisen jälkeen ole tapahtunut olennaisia muutoksia. Yhtiön maksuvalmius on hyvä, eikä ehdotettu voitonjako vaaranna hallituksen näkemyksen mukaan yhtiön maksukykyä. Yhtiön osakepääoma jakautuu seuraavasti: 2013 Omistaja kpl Vantaan kaupunki Helsingin kaupunki Yhteensä Osakkeen nimellisarvo on 2,00 euroa. Kaikilla osakkeilla on samanlainen oikeus osinkoon ja yhtiön varoihin.
14 13 VANTAAN ENERGIA OY Tuloslaskelma KONSERNI EMOYHTIÖ (euroa) Liite Liikevaihto , , , ,04 Valmistus omaan käyttöön , , , ,95 Liiketoiminnan muut tuotot , , , ,39 Materiaalit ja palvelut , , , ,00 Henkilöstökulut , , , ,80 Poistot ja arvonalentumiset , , , ,43 Liiketoiminnan muut kulut , , , ,09 Osuus osakkuusyritysten tuloksista , , Liikevoitto , , , ,06 Rahoitustuotot ja -kulut , , , ,97 Voitto ennen satunnaisia eriä , , , ,03 Satunnaiset erät 10 0,00 0, , ,00 Voitto ennen tilinpäätössiirtoja ja veroja , , , ,03 Tilinpäätössiirrot Poistoeron muutos , ,41 Tuloverot , , , ,23 Tilikauden voitto , , , ,39
15 14 VANTAAN ENERGIA OY Tase KONSERNI EMOYHTIÖ (euroa) Liite VASTAAVAA Pysyvät vastaavat 12,13 Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet , , , ,65 Muut pitkävaikutteiset menot , , , ,67 Keskeneräiset hankinnat ,04 0, ,19 0, , , , ,32 Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet , , , ,67 Rakennukset ja rakennelmat , , , ,03 Sähköverkko , ,94 0,00 0,00 Kaukolämpöverkko ja laitteet , , , ,32 Kaasun jakeluverkko , , , ,93 Koneet ja kalusto , , , ,25 Muut aineelliset hyödykkeet ,48 0, ,48 0,00 Keskeneräiset hankinnat , , , , , , , ,55 Sijoitukset Osuudet saman konsernin yrityksissä 0,00 0, , ,00 Osuudet osakkuusyrityksissä , , , ,26 Muut osakkeet ja osuudet , , , ,20 Muut pitkäaikaiset sijoitukset , , , , , , , ,46 Pysyvät vastaavat yhteensä , , , ,33 Vaihtuvat vastaavat 14 Vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet ,64 0, ,64 0,00 Öljyvarasto , , , ,21 Hiilivarasto , , , , , , , ,84 Pitkäaikaiset saamiset Lainasaamiset saman konsernin yrityksiltä 0,00 0, , ,00 Lainasaamiset osakkuusyrityksiltä , , , ,50 Lainasaamiset muilta , , , ,00 Siirtosaamiset , , , ,26 Muut saamiset 1 000, , , ,00 Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset , , , ,21 Liittymismaksusaamiset , , , ,89 Saamiset saman konsernin yrityksiltä 0,00 0, , ,27 Saamiset osakkuusyrityksiltä , , , ,35 Maksetut ennakot 0, ,00 0, ,00 Siirtosaamiset , , , ,07 Muut saamiset , , , ,58 Saamiset yhteensä , , , ,13 Rahoitusarvopaperit 0, ,75 0, ,75 Rahat ja pankkisaamiset , , , ,37 Vaihtuvat vastaavat yhteensä , , , ,09 VASTAAVAA YHTEENSÄ , , , ,42
16 15 Tase KONSERNI EMOYHTIÖ (euroa) Liite VASTATTAVAA Oma pääoma 15 Osakepääoma , , , ,00 Edellisten tilikausien voitto , , , ,80 Tilikauden voitto , , , ,39 Muuntoerot , , Oma pääoma yhteensä , , , ,19 Tilinpäätössiirtojen kertymä Poistoero , ,40 Pakolliset varaukset , , , ,00 Vieras pääoma 17 Pitkäaikainen vieras pääoma Liittymismaksut , , , ,88 Lainat rahoituslaitoksilta , , , ,50 Muut pitkäaikaiset velat 0, ,09 0, ,09 Laskennallinen verovelka , ,39 0,00 0, , , , ,47 Lyhytaikainen vieras pääoma Lainat rahoituslaitoksilta , , , ,07 Saadut ennakot 0, ,00 0, ,00 Ostovelat , , , ,13 Velat saman konsernin yrityksille 0,00 0, , ,32 Siirtovelat , , , ,44 Muut velat , , , , , , , ,36 Vieras pääoma yhteensä , , , ,83 VASTATTAVAA YHTEENSÄ , , , ,42
17 16 VANTAAN ENERGIA OY Rahoituslaskelma KONSERNI EMOYHTIÖ (euroa) Liiketoiminnan rahavirta Voitto ennen satunnaisia eriä , , , ,03 Oikaisut Suunnitelman mukaiset poistot , , , ,43 Muut tuotot ja kulut, joihin ei liity maksua , , , ,13 Rahoitustuotot ja -kulut , , , ,97 Osuus osakkuusyhtiöiden tuloksesta/muut oikaisut , ,53 0,00 0,00 Rahavirta ennen käyttöpääoman muutosta , , , ,36 Käyttöpääoman muutos Vaihto-omaisuuden muutos , , , ,05 Lyhytaikaisten saamisten muutos , , , ,93 Lyhytaikaisten velkojen muutos , , , ,23 Liiketoiminnan rahavirta ennen rahoituseriä ja veroja , , , ,71 Maksetut korot ja maksut liiketoiminnasta , , , ,43 Saadut osingot liiketoiminnasta , , , ,21 Saadut korot liiketoiminnasta , , , ,19 Maksetut välittömät verot , , , ,23 Liiketoiminnan rahavirta , , , ,45 Investointien rahavirta Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin , , , ,24 Aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden luovutustulot , , , ,66 Investoinnit muihin sijoituksiin , , , ,00 Investointien rahavirta , , , ,58 Rahavirta ennen rahoitusta , , , ,87 Rahoituksen rahavirta Pitkäaikaisten lainojen lyhennykset , , , ,00 Lyhytaikaisten lainojen lyhennykset ,15 0, ,15 0,00 Lainasaamisten lisäys (-) / vähennys (+) , , , ,00 Liittymismaksujen lisäys (+) / vähennys (-) , , , ,01 Maksetut osingot , , , ,80 Saadut ja maksetut konserniavustukset 0,00 0, , ,00 Muut , , , ,00 Rahoituksen rahavirta , , , ,79 Rahavarojen muutos , , , ,92 Rahavarat , , , ,04 Rahavarat , , , ,12
18 17 VANTAAN ENERGIA OY TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT 1 Tilinpäätöksen laadintaperiaatteet Konsernirakenne Konsernitilinpäätökseen sisältyvät emoyhtiö Vantaan Energia Oy ja sen 100 %:sti omistamat tytäryhtiöt Vantaan Energia Sähköverkot Oy ja Vantaan Aviaenergia Oy. Osakkuusyhtiöinä yhdistellyt yhtiöt on lueteltu liitteessä 13. Konsernitilinpäätös on laadittu Suomen kirjanpitolain (FAS) mukaisesti. Vantaan Aviaenergia Oy:n toiminta päättyi Yhtiössä suoritetun osittaisjakautumisen seurauksena sähköverkkotoiminta omaisuuserineen siirtyi Vantaan Energia Sähköverkot Oy:öön. Yhtiön kaukolämpötoiminta omaisuuserineen fuusioitiin emoyhtiö Vantaan Energia Oy:öön. Vantaan Energia -konserni kuuluu Vantaan kaupunki -konserniin alakonsernina. Vantaan kaupunki -konsernitilinpäätöksen jäljennös on saatavissa internet-osoitteesta: Vantaan Energia -konsernitilinpäätöksen jäljennös on saatavissa osoitteesta Peltolantie 27, Vantaa tai internet-osoitteesta: Emoyhtiö tuottaa, hankkii ja myy sähköä, tuottaa, myy ja jakelee kaukolämpöä sekä hankkii ja myy maakaasua. Yhtiö tarjoaa myös muita energialiiketoimintaan liittyviä palveluja sekä hallintopalvelut konsernin tytäryhtiöille solmittujen palvelusopimusten perusteella. Konsolidointiperiaatteet Keskinäinen osakkeenomistus eliminoidaan hankintamenomenetelmää käyttäen. Kaikki konsernin sisäiset liiketapahtumat, saamiset ja velat, realisoitumattomat voitot ja sisäinen voitonjako on eliminoitu konsernitilinpäätöstä laadittaessa. Osakkuusyhtiöt tytäryhtiöineen on yhdistelty konsernitilinpäätökseen pääomaosuusmenetelmää käyttäen. Osakkuusyhtiöiltä saatu osinko vähennetään konsernin tuloksesta ja osakkeiden hankintamenosta. Eriytetyt tilinpäätökset Sähkö- ja maakaasumarkkinalain vaatimusten mukaan sähköyhtiön on eriytettävä kirjanpidollisesti sähkön myynti ja sähkön tuotanto (muut sähköliiketoiminnot), sähkön verkkotoiminta sekä maakaasun verkkotoiminta ja maakaasun myynti toisistaan ja muista toiminnoista. Konsernin yhtiörakenne ja yhtiön liiketoimintajako toimivat pohjana kirjanpidolliselle eriyttämiselle. Hallinnolliset palvelut tuottavat keskitetysti palvelut liiketoimintayksiköille solmittujen palvelusopimusten mukaisesti. Tase-erät on kohdistettu toiminnoille aiheuttamisperiaatteen mukaisesti. Ulkomaan rahan määräiset erät Ulkomaan rahan määräiset liiketapahtumat kirjataan tapahtumahetken kurssiin. Tilinpäätöshetkellä taseessa olevat ulkomaan rahan määräiset saatavat ja velat arvostetaan tilinpäätöspäivän kurssiin. Liiketoiminnasta aiheutuneet kurssierot kirjataan pääsääntöisesti tuloslaskelmaan ja sisältyvät vastaaviin eriin liikevoiton yläpuolelle. Rahoituseristä aiheutuvat kurssierot kirjataan muihin rahoitustuottoihin tai -kuluihin. Euroalueen ulkopuolella sijaitsevan osakkuusyrityksen tuloslaskelmaerät on muunnettu euroiksi raportointikauden keskikurssilla ja tase-erät tilinpäätöspäivän kurssilla. Muuntamisessa syntyneet kurssierot samoin kuin ulkomaisten osakkuusyritysten omien pääomien muuntamisessa syntyvät muuntoerot on esitetty erässä "voitto edellisiltä tilikausilta".
19 18 Eläkejärjestelyt Konsernin työntekijöiden eläketurva lisäetuineen vakuutetaan eläkevakuutusyhtiössä ja kirjataan eläkevakuutusyhtiön laskelmien ja veloitusten mukaan. Liikevaihto Liikevaihto koostuu sähkö-, lämpö- ja maakaasutoiminnan tuotoista sekä energialiiketoimintaan liittyvistä muista palveluista. Kirjatut myyntituotot perustuvat toimitettuihin määriin. Fyysiset energian myynti- ja ostosopimukset jaksotetaan suoriteperusteella konsernin odotettavissa olevien ostojen, myynnin ja käytön mukaisesti. Tuotot esitetään välillisillä veroilla kuten arvonlisäverolla ja valmisteverolla vähennettynä. Muut tuotot Tavanomaisen liiketoiminnan ulkopuoliset tuotot sisältyvät muihin tuottoihin. Muihin tuottoihin luetaan toistuvat erät, kuten hallinnollisten palvelujen myynti muille konserniyhtiöille, vuokratuotot ja kertaluontoiset erät, kuten pysyvien vastaavien myyntivoitot. Myös päästöoikeuksien myyntitulot kirjataan muihin tuottoihin. Päästöoikeudet Päästöoikeudet käsitellään KILAn ohjeen 1767/2005 mukaisesti ns. nettomenettelyllä. Jos toteutuneet päästötonnit ylittävät käytettävissä olevat oikeudet, kirjataan ne pakollisiksi varauksiksi. Jos taas toteutuneet tonnit alittavat käytettävissä olevat oikeudet, esitetään nämä taseen ulkopuolisena varallisuutena liitetiedoissa. Käyttämättömät vastikkeellisesti hankitut päästöoikeudet kirjataan taseeseen aineettomiksi hyödykkeiksi alkuperäiseen hankintamenoon tai sitä alhaisempaan markkinahintaan. Päästöoikeuksista saadut myyntitulot esitetään liiketoiminnan muissa tuotoissa. Tutkimus- ja kehittämismenot Tutkimus- ja kehitystoiminnan menot kirjataan kuluksi tuloslaskelmaan. Satunnaiset erät Satunnaisissa erissä esitetään saadut ja annetut konserniavustukset. Pysyvät vastaavat Aineettomiin hyödykkeisiin kirjataan it-ohjelmistojen lisenssimaksut ja it-ohjelmat, osallistumismaksut esim. maakaasuputkeen, johtoalueiden käyttöoikeudet sekä vastikkeellisesti hankitut päästöoikeudet ja päästövähenemät. Aineelliset hyödykkeet on merkitty taseeseen alkuperäiseen hankinta-menoonsa vähennettynä kertyneillä poistoilla. Alkuperäinen hankintameno sisältää menot, jotka johtuvat välittömästi kyseisen hyödykkeen hankintamenosta. Itse rakennettujen hyödykkeiden hankintamenoon sisällytetään välittömien kustannusten lisäksi osuus niistä kiinteistä menoista, jotka aiheutuvat hyödykkeen saattamisesta toimintavalmiiksi sille aiottuun käyttötarkoitukseen. Alkuperäinen hankintameno sisältää menot, jotka johtuvat välittömästi kyseisen hyödykkeen hankintamenosta. Maa-alueista ei tehdä poistoja, koska niiden taloudellista vaikutusaikaa ei voida määritellä.
20 19 Suunnitelman mukaiset poistot lasketaan tasapoistoina kirjaamalla hankintamenot kuluksi arvioitujen taloudellisten vaikutusaikojen kuluessa seuraavasti: Aineettomat hyödykkeet 5-20 vuotta Rakennukset vuotta Rakennelmat 10 vuotta Sähkö-, kaukolämpöverkko 5-30 vuotta Kaasun jakeluverkko vuotta Koneet ja kalusto 5-20 vuotta Jakeluverkkojen poistoaika on pidennetty 30 vuoteen vuonna Sijoitukset on arvostettu alkuperäiseen hankintahintaan. Voimalaitoksessa määräajoin 4 vuoden välein suoritettavien kunnossapitoseisokkien menot kirjataan taseeseen ja poistetaan seisokkien välisenä aikana. Muut korjaus- ja kunnossapitomenot kirjataan kuluksi tuloslaskelmaan sillä tilikaudella, jolloin ne syntyvät. Vaihtuvat vastaavat Polttoainevarastot on arvostettu fifo-periaatteen mukaan laskettuun hankintahintaan tai tilinpäätöshetken markkinahintaan, jos se on ollut alhaisempi. Tarvikevarasto arvostetaan painotetulla keskihinnalla. Myyntisaamiset on kirjattu kirjanpitoon alkuperäisen laskutuksen määräisenä. Myyntisaaminen kirjataan luottotappioksi välittömästi, kun on näyttöä siitä, että konserni ei pysty saamaan myyntisaamisiaan alkuperäisten sopimusten mukaisesti. Tällaisiksi näytöiksi voidaan lukea mm. perintätoimiston suositus tai velallisen vakavat taloudelliset ongelmat. Luottotappiot kirjataan kuluksi tuloslaskelmaan. Rahoitusomaisuusarvopaperit on arvostettu hankintamenoon tai sitä alempaan markkinahintaan. Rahavarat koostuvat likvideistä sijoituksista. Liittymismaksut Maksut, jotka asiakas maksaa liittyessään kaukolämpö- tai sähköverkkoon, kirjataan taseeseen muihin pitkäaikaisiin velkoihin. Nämä liittymismaksut ovat siirto- ja palautuskelpoisia. Maakaasuliittymien liittymismaksut kirjataan tuloslaskelmaan, koska ne eivät ole palautuskelpoisia. Tuloverot ja laskennalliset verot Tuloveroihin sisältyvät tilikauden tuloksen perusteella lasketut tilikauden verot sekä aiemmilta tilikausilta maksuunpannut tai palautetut verot. Kertynyt poistoero on merkitty konsernitaseeseen jaettuna omaan pääomaan ja laskennalliseen verovelkaan sekä niiden muutos konsernituloslaskelmassa laskennallisen verovelan muutokseen ja tilikauden tulokseen. Muilta osin laskennallisia verovelkoja ja saamisia ei ole merkitty taseeseen, koska niiden määrä ei ole oleellinen. Rahoitus ja likviditeetin hallinta Yhtiön hallitus on hyväksynyt yhtiölle talousriskipolitiikan, jonka toteuttamista valvotaan jatkuvasti. Konsernin rahoitus on keskitetty emoyhtiöön ja tytäryhtiöiden rahoitus hoidetaan pääsääntöisesti konsernin sisäisillä lainoilla. Konserniyhtiöiden likviditeetti keskitetään konsernitilien avulla. Likviditeettiriskin hallinnan tavoitteena on konsernin rahoituksen varmentaminen kaikissa tilanteissa. Likviditeettiriskiä pienennetään sijoittamalla likvideihin instrumentteihin.
21 20 Johdannaisinstrumentteihin ja suojaustoimenpiteisiin liittyvät laskentaperiaatteet Yhtiön riskienhallinnan tavoitteena on tukea liiketoimintastrategian tavoitteiden saavuttamista. Yhtiön merkittävin liiketoimintariski on sähkön hintariski. Sähkömarkkinoiden hintakehitys vaikuttaa pääasiassa Vantaan Energian sähköntuotanto- ja myyntiliiketoimintoihin. Lyhyellä aikavälillä sähkön hintaan pohjoismaisilla markkinoilla vaikuttavia tekijöitä ovat vesitilanne, lämpötila, hiilidioksidin päästöoikeuksien hinnat, polttoaineiden hinta sekä valtioiden välinen vientija tuontitilanne. Yhtiö suojaa sähkön hintariskejä tekemällä sähköjohdannaissopimuksia sekä myynnin että tuotannon osalta. Polttoaineiden hintariskeiltä suojaudutaan tekemällä raakaainejohdannaiskauppoja. Yhtiö suojautuu dollarin arvonmuutoksilta tekemällä valuuttajohdannaiskauppoja. Hiilidioksidin päästöoikeuksien hintariskiltä suojaudutaan päästöoikeusjohdannaissopimuksilla sekä huomioimalla päästöoikeuksista aiheutuvat kustannukset tuotannonsuunnittelussa. Suojaustoimintaa varten on hallituksessa hyväksytty talousriskipolitiikka, jonka toteuttamista valvotaan jatkuvasti. Liitetiedossa 18 on esitetty johdannaisinstrumenttien käyvät arvot ja kohdeetuuksien arvot. Suojaamistarkoituksessa tehtyjen johdannaissopimusten arvonmuutoksia ei ole käsitelty tulosvaikutteisesti, vaan niistä realisoituvat voitot/tappiot kirjataan tulokseen/taseeseen samalle jaksolle niillä suojattujen fyysisten sopimusten kanssa. Muussa kuin suojaamistarkoituksessa tehtyjen sopimusten suljettujen positioiden voitot ja tappiot sekä avointen positioiden arvostustappiot on kirjattu tulosvaikutteisesti. Yhtiön riskipolitiikan mukaisesti spekulatiivista johdannaiskauppaa ei harjoiteta lainkaan, mutta osa operatiivisista suojauksista käsitellään kirjanpidossa trading-luonteisena toimintana. Suojausoptioiden preemiot on kirjattu tulokseen samalle jaksolle niillä suojattujen fyysisten sopimusten kanssa. Tradingoptioiden preemiot on kirjattu tulokseen, kun optio on suljettu tai erääntynyt. Tunnuslukujen laskentakaavat Oman pääoman tuotto-% = (Tulos ennen satunnaisia eriä - verot) * 100 Oma pääoma Omavaraisuusaste = Oma pääoma * 100 Taseen loppusumma
22 21 VANTAAN ENERGIA OY Tilinpäätöksen liitetiedot 2013 KONSERNI EMOYHTIÖ Liikevaihto Sähkön myynti ja siirto , , , ,00 Lämmön myynti , , , ,64 Maakaasun myynti , , , ,20 Muu toiminta , , , , , , , ,04 3 Valmistus omaan käyttöön Aktivoidut palkat , , , ,11 Aktivoidut henkilösivukulut , , , ,77 Aktivoidut aineet ja tarvikkeet , , , , , , , ,95 4 Liiketoiminnan muut tuotot Palvelutuotot konserniyrityksiltä , ,84 Käyttöomaisuuden myyntivoitot , , , ,86 Vuokratuotot , , , ,60 Fuusiovoitto ,16 0,00 Saadut vakuutus- ja vahingonkorvaukset ,10 0, ,88 0,00 Muut tuotot , , , , , , , ,39 5 Materiaalit ja palvelut Energian ostot Sähkön osto , , , ,79 Lämmön osto , , , ,70 Polttoöljyn osto , , ,45 0,00 Hiilen osto , , , ,13 Kaasun osto , , , ,36 Päästökustannukset , , , ,90 Energian ostot yhteensä , , , ,88 Aineet ja tarvikkeet , , , ,27 Varastojen lisäys (+)/ vähennys(-) , , , ,05 Ulkopuoliset palvelut , , , ,80 Materiaalit ja palvelut yhteensä , , , ,00 6 Henkilöstö Palveluksessa oli tilikauden aikana keskimäärin Kuukausipalkkaiset Tuntipalkkaiset Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot , , , ,34 Eläkekulut , , , ,28 Muut henkilösivukulut , , , ,18 Henkilöstökulut tuloslaskelmassa , , , ,80 Palkat ja palkkiot toimitusjohtajille ja hallitukselle , , , ,00
23 22 Tilinpäätöksen liitetiedot 2013 KONSERNI EMOYHTIÖ Poistot ja arvonalentumiset Aineettomat hyödykkeet , , , ,51 Rakennukset ja rakennelmat , , , ,45 Kaukolämpö- ja kaasuverkko , , , ,49 Sähköverkko , , Koneet ja laitteet , , , , , , , ,43 8 Liiketoiminnan muut kulut Hallintopalvelut , , , ,40 Toimitilakulut , , , ,98 Henkilöstöön liittyvät kulut , , , ,50 IT-laite- ja ohjelmakulut , , , ,59 Muut kone- ja kalustokulut , , ,49 Markkinointikulut , , , ,94 Muut kulut , , , , , , , ,09 Tilintarkastajien palkkiot KHT-yhteisö Deloitte & Touche Oy (vertailuvuosi: Ernst & Young Oy) Tilintarkastuspalkkiot , , , ,02 Muut palkkiot 0, ,67 0, , , , , ,49 9 Rahoitustuotot ja -kulut Osinkotuotot Osakkuusyrityksiltä , ,47 Muilta , , , ,74 Osinkotuotot yhteensä , , , ,21 Korkotuotot sijoituksista Korkotuotot Saman konsernin yrityksiltä , ,40 Osakkuusyrityksiltä , , , ,67 Muilta , , , ,91 Korkotuotot yhteensä , , , ,98 Muut rahoitustuotot , , , ,21 Korkokulut ja muut rahoituskulut Korkokulut , , , ,55 Muut rahoituskulut , , , ,88 Korkokulut ja muut rahoituskulut yhteensä , , , ,43 Rahoitustuotot ja -kulut yhteensä , , , ,97 10 Satunnaiset erät Saatu konserniavustus tytäryhtiöltä - - 0, ,00 Maksettu konserniavustus tytäryhtiölle , ,00 Satunnaiset erät yhteensä , ,00 11 Tuloverot Tuloverot varsinaisesta toiminnasta , , , ,23 Tuloverot satunnaisista eristä , ,00 Edellisten tilikausien verot Laskennalliset verot , , , , , ,23
Osoitetiedot: Peltolantie 27, 01300 Vantaa Y-tunnus: 0124461-3 Yhtiön kotipaikka: Vantaa. Tilinpäätös 2014 Vantaan Energia -konserni
Osoitetiedot: Peltolantie 27, 01300 Vantaa Y-tunnus: 0124461-3 Yhtiön kotipaikka: Vantaa Tilinpäätös 2014 Vantaan Energia -konserni 14 VANTAAN ENERGIA OY Tuloslaskelma KONSERNI EMOYHTIÖ (euroa)