Source: https://discrimen.it/le-questioni-dibattimentali-nei-processi-di-bancarotta/
Timestamp: 2020-04-08 15:01:17+00:00
Document Index: 18773728

Matched Legal Cases: ['art. 33', 'art. 49', 'art. 526', 'sentenza ', 'art. 11', 'art. 10', 'art. 2']

Le questioni dibattimentali nei processi di bancarotta – Discrimen
Le questioni dibattimentali nei processi di bancarotta
È il testo della relazione tenuta al seminario “Il pubblico ministero e le protezioni del mercato. Sfide organizzative per gli uffici in vista dell’entrata in vigore del codice della crisi di impresa e dell’insolvenza”, sessione pubblici ministeri e giudici penali, “La bancarotta nel dibattimento”, San Servolo (Venezia) 25 maggio 2019.
In memoria di Walter Mapelli.
SOMMARIO Introduzione. – Capitolo I: L’apporto informativo e conoscitivo del curatore e gli atti della procedura fallimentare: tra regole di acquisizione e criteri di valutazione. – 1. La prova documentale: relazioni, inventari e verbali delle audizioni. – 2. Tipologie, contenuti e tempi delle relazioni del curatore fallimentari: tra presente e futuro prossimo. – 3. L’efficacia probatoria delle relazioni ex art. 33 l. fallimentare a seconda del diverso contesto processuale. — 3.1. Prova civile. — 3.2. Prova penale. – 4. Regole di utilizzazione e valutazione degli apporti dichiarativi raccolti dal curatore ed acquisiti al fascicolo processuale quali documenti. — 4.1. Le dichiarazioni verbalizzate dal curatore e rese ex art. 49 l. fall. dal fallito o dal gestore dell’impresa societaria fallita. — 4.2. Le dichiarazioni testimoniali del curatore su quanto riferitogli dal coimputato: richiesta di esame della difesa, volontarietà dell’assenza ed interferenza con il divieto ex art. 526, comma 1 bis, c.p.p. — 4.3. La valutazione delle dichiarazioni testimoniali del curatore su quanto riferitogli. – 5. L’acquisizione della sentenza di fallimento e degli atti della procedura prefallimentare e fallimentare. – Capitolo II: Ne bis in idem e processi di bancarotta. Premesse. – 1. Reati fallimentari e reati tributari. — 1.1. Il concorso tra la bancarotta fraudolenta per distrazione e la sottrazione fraudolenta al pagamento delle imposte ex art. 11 d.lgs. n. 74/2000. — 1.2. Il concorso tra la bancarotta fraudolenta documentale e la fattispecie tributaria dell’occultamento e della distruzione di documenti fiscali ex art. 10 d.lgs. n. 74/2000. — 1.3. Il concorso tra la dichiarazione fraudolenta mediante uso di fatture o altri documenti per operazioni inesistenti (art. 2 d.lgs. n. 74/2000) e i reati fallimentari della causazione del fallimento mediante operazioni dolose, della bancarotta fraudolenta patrimoniale e della bancarotta documentale. — 1.4. Il concorso tra il reato di emissione di fatture per operazioni inesistenti e la bancarotta fraudolenta patrimoniale. — 1.5. Il concorso tra i reati di omesso versamento (artt. 10 bis, 10 ter e 10 quater d.lgs. n. 74/2000) e il reato di causazione del fallimento mediante operazioni dolose. — 1.6. Il concorso tra i reati dichiarativi tributari pertinenti ricavi non dichiarati e la bancarotta fraudolenta patrimoniale. – 2. Reati fallimentari e reati patrimoniali. — 2. 1. Bancarotta distrattiva dei proventi delittuosi e truffa. —2.2. Bancarotta distrattiva ed appropriazione indebita. — 2.3. Bancarotta impropria ed insolvenza fraudolenza. – 3. Rapporti tra reati fallimentari e con il reato di autoriciclaggio: cenni. — 3.1. Plurime condotte di bancarotta fraudolenta patrimoniale riferite allo stesso fallimento. — 3.2. Il concorso materiale tra la bancarotta fraudolenta patrimoniale e bancarotta impropria per operazione dolosa. — 3.3. Il concorso tra la bancarotta fraudolenta patrimoniale e l’autoriciclaggio. – 4. Brevi considerazione sulle contestazioni suppletive nei processi di bancarotta. – Conclusioni personali.
Posted in Diritto penale fallimentare
“Blocco” della prescrizione per le sole sentenze di condanna di primo grado. Il c.d. lodo Conte-bis a confronto con la presunzione di innocenza
Aree tematiche Seleziona una categoria 41-bis (4) Abuso dei mezzi di correzione (2) Abuso del diritto e abuso del processo (1) Attività non autorizzate (1) Autoriciclaggio (1) Bene giuridico (2) Bioetica (25) Causalità (11) Circostanze e bilanciamento (3) Colpa (39) Colpevolezza (7) Concorso “esterno” (1) Concorso di persone (4) Concorso di reati e concorso di norme (1) Condotte riparatorie (3) Confisca (7) Criminal compliance (1) Criminalità informatica (1) Criminalità organizzata (11) Crimini di guerra (1) Criminologia (3) Custodia giudiziale dei beni (1) Decisione giudiziale (1) Delitti contro il patrimonio (5) Delitti contro l’amministrazione della giustizia (2) Delitti contro la libertà morale (1) Delitti contro la libertà sessuale (6) Delitti contro la persona (6) Delitti contro la personalità dello Stato (2) Delitti contro la pubblica amministrazione (21) Delitti contro la pubblica incolumità (3) Delitti di falsità documentale (1) Deontologia (14) Depenalizzazione (2) Desistenza volontaria e recesso attivo (1) Diritto civile (1) Diritto comparato (1) Diritto e processo penale (97) Diritto internazionale penale (7) Diritto penale ambientale (4) Diritto penale comparato (17) Diritto penale del lavoro (12) Diritto penale dell’ambiente (1) Diritto penale dell’economia (19) Diritto penale e beni culturali (4) Diritto penale e Costituzione (9) Diritto penale e giurisprudenza (10) Diritto penale e informazione (3) Diritto penale e intelligenza artificiale (3) Diritto penale e letteratura (3) Diritto penale e nuove tecnologie (4) Diritto penale e politica (4) Diritto penale fallimentare (7) Diritto penale minorile (1) Diritto penale societario (4) Diritto penale tributario (11) Diritto processuale civile (1) Disciplina della prostituzione (3) Discriminazione razziale (1) Dolo (2) Dolo eventuale (1) Eccesso colposo (1) Elementi normativi (1) Ergastolo (4) Errore (1) Esame incrociato (1) Esecuzione penale (11) Esiguità dell’illecito (2) Europa e diritto penale (36) Formule di proscioglimento (1) Garanzie fondamentali (5) Giudizio di appello (3) Giudizio di cassazione (2) Giustizia costituzionale (12) Giustizia riparativa (5) Harm principle (3) Illecito punitivo civile (2) Illegalismi (2) Immigrazione e diritto penale (2) Imputabilità (2) Imputazione obiettiva dell’evento (1) Intercettazioni di comunicazioni (3) Interpretazione ed ermeneutica (10) Legalità (43) Legge penale nello spazio (2) Legittima difesa (6) Lingua e diritto penale (3) Lobbying (1) Materia penale (3) Metodologia giuridica (1) Misure di prevenzione (12) Misure di sicurezza e pericolosità (2) Negazionismo (6) Neuroscienze e diritto penale (4) Nullità degli atti processuali (1) Obbligatorietà dell’azione penale (3) Obblighi di penalizzazione (2) Obbligo di garanzia (3) Omicidio stradale (1) Oralità del processo penale (1) Paternalismo penale (4) Patteggiamento (1) Pena (18) Pena di morte (2) Pene accessorie (3) Politica criminale (21) Populismo penale (7) Positività giuridica (1) Premeditazione (1) Prescrizione (24) Prescrizione della pena (1) Preterintenzione (1) Principio del libero convincimento (1) Principio di affidamento (1) Principio di colpevolezza (1) Principio di offensività (6) Principio di precauzione (5) Principio di proporzione (1) Principio di ragionevolezza (1) Principio di uguaglianza (1) Principio personalistico (1) Privacy e trattamento dei dati personali (1) Procedibilità (3) Procreazione medicalmente assistita (1) Prova nel processo penale (5) Punibilità (2) Querela e procedibilità (1) Ragionevole dubbio (1) Ragionevole durata del processo (2) Reati contro la Pubblica Amministrazione (1) Reati culturalmente orientati (3) Reati di pericolo (1) Reati stradali (1) Recidiva (2) Reformatio in peius (1) Responsabilità da reato degli enti (19) Responsabilità medica (20) Riabilitazione (1) Ricerca giuridica (1) Riciclaggio (4) Riforme penali (3) Rinnovazione istruttoria (1) Risarcimento del danno (2) Riserva di codice (3) Riserva di legge (7) Ritrattazione (1) Sanzioni punitive amministrative (2) Scienza e diritto penale (14) Separazione dei poteri (3) Separazione delle carriere dei magistrati (1) Società pubbliche (1) Soglie di punibilità (1) Sospensione condizionale della pena (2) Sport e diritto penale (1) Stalking (2) Storia del diritto penale (22) Successione di leggi nel tempo (6) Tentativo (1) Tenuità del fatto (2) Teoria del diritto (1) Teoria del reato (2) Teoria della decisione (1) Terrorismo (12) Tipicità (3) Tortura (4) Tutela del diritto d’autore (1) Tutela penale del sentimento religioso (2) Tutela penale dell’onore (3) Tutela penale della famiglia (4) Udienza preliminare (2) Uncategorized (1) Uso legittimo delle armi (2) Valute virtuali (1) Verità processuale (3) Violenza di genere (2) Vittima e processo penale (9)