Source: https://www.slideserve.com/shaine-robinson/syst-m-kontrol-realizovan-ch-u-p-jemc-bc-petr-onemichl-dis-12-ervna-2014
Timestamp: 2018-01-18 01:01:44+00:00
Document Index: 33699692

Matched Legal Cases: ['Čl. 60', 'čl. 13', 'Čl. 60', 'čl. 13', '§ 8', 'zákona č. 320', '§ 13', '§ 3']

PPT - Systém kontrol realizovaných u příjemců Bc. Petr Onemichl, DiS . 12. června 2014 PowerPoint Presentation - ID:5845640
Systém kontrol realizovaných u příjemců Bc. Petr Onemichl, DiS . 12. června 2014
<iframe src="https://www.slideserve.com/embed/5845640" width="600" height="485" frameborder="0" marginwidth="0" marginheight="0" scrolling="no" style="border:1px solid #CCC;border-width:1px 1px 0;margin-bottom:5px" allowfullscreen webkitallowfullscreen mozallowfullscreen> </iframe>
Systém kontrol realizovaných u příjemců Bc. Petr Onemichl, DiS . 12. června 2014 - PowerPoint PPT Presentation
Systém kontrol realizovaných u příjemců Bc. Petr Onemichl, DiS . 12. června 2014. Čl. 60 nařízení (ES)1083/2006 a čl. 13 NK (ES)1828/2006.
PowerPoint Slideshow about 'Systém kontrol realizovaných u příjemců Bc. Petr Onemichl, DiS . 12. června 2014' - shaine-robinson
u příjemců
Bc. Petr Onemichl, DiS.
Čl. 60 nařízení (ES)1083/2006 a čl. 13 NK (ES)1828/2006
ŘO ověřuje, zda byly spolufinancované produkty dodány a služby poskytnuty a zda byly výdaje na operace vykázané příjemci skutečně vynaloženy a zda jsou v souladu s předpisy Společenství a vnitrostátními předpisy.
Ověřování zaručí, že vykázané výdaje jsou skutečné, že produkty nebo služby byly poskytnuty v souladu s rozhodnutím o schválení, že žádosti o úhradu jsou správné a že operace a výdaje jsou v souladu s vnitrostátními pravidly a pravidly Společenství.
§ 8a zákona č. 320/2001 Sb. o finanční kontrole…
Působnost ŘO – vykonává veřejnosprávní kontrolu u kontrolovaných osob na všech úrovních realizace finančních prostředků z rozpočtu Evropské unie podle tohoto zákona a přímo použitelných předpisů Evropských společenství.
§ 13 - Vzájemné vztahy mezi kontrolními orgány a kontrolovanými osobami při výkonu veřejnosprávní kontroly na místě se řídí zákonem o kontrole (zákon č. 255/2012 Sb. o kontrole), nestanoví-li tento zákon jinak
čl. XIV. Smlouvy o poskytnutí dotace
Poskytovatel dotace je oprávněn v souladu se zákonem č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole, ve znění pozdějších předpisů, a zákonem č. 255/2012 Sb., o kontrole (kontrolní řád), ve znění pozdějších předpisů, kontrolovat dodržení podmínek, za kterých byla dotace poskytnuta.
Příjemce dotace je povinen za účelem ověření plnění povinností vyplývajících z této Smlouvy vytvořit podmínky k provedení kontroly vztahující se k realizaci projektu, poskytnout veškeré doklady vážící se k realizaci projektu, umožnit průběžné ověřování souladu údajů o realizaci projektu uváděných ve zprávách a hlášeních o realizaci projektu se skutečným stavem v místě jeho realizace a poskytnout součinnost všem osobám oprávněným k provádění kontroly.
Veřejnosprávní kontrola se člení v rámci implementace ROP Severozápad do čtyř základních druhů:
předběžná (ex-ante),
průběžná (interim bez žádosti o platbu, interim se žádostí o platbu),
následná (ex-post),
kontrola postupu zadávání veřejných zakázek.
Dokladová – spočívá v kontrole dokladů předložených žadatelem/příjemcem při registraci projektu, při kontrole dokladů požadovaných před podpisem Smlouvy o dotaci, při kontrole dokladů k zadávacímu/výběrovému řízení, při oznámení o změně projektu, při vypracování dodatku ke Smlouvě o dotaci, při příjmu monitorovací zprávy s žádostí o platbu, při kontrole monitorovacího hlášení a při kontrole dokladů předložených ve fázi udržitelnosti projektu. Kontrola probíhá na příslušném OAP/ORKP
Kontrola na místě – spočívá v kontrole projektu na místě realizace nebo v sídle sídla žadatele/příjemce, tedy v porovnání skutečného stavu se stavem deklarovaným. Tato kontrola zahrnuje i kontrolu dokladovou. Kontrolu provádí OAP/ORKP
Dokladová kontrola – ex ante
První část se provádí u všech registrovaných projektů v rámci procesu administrace (kontrola přijatelnosti, kontrola formálních náležitostí)
Druhá část se provádí před podpisem Smlouvy o dotaci a spočívá v kontrole dokladů požadovaných k jejímu podpisu
V rámci přípravy smlouvy dále probíhá kontrola 3E – dle cenové soustavy ÚRS/RTS, ceníku výrobce v době podání žádosti, databáze cen (databáze bude pravděpodobně v budoucnu dostupná pro veřejnost)
Kontrola na místě – ex ante
Provádí se u vzorku žádostí, které prošly kontrolou přijatelnosti a formálních náležitostí a svým bodovým ohodnocením dosáhly minimálního požadovaného počtu bodů
Kontrola zahrnuje porovnání skutečného stavu se stavem uvedeným v žádosti, pořízení fotodokumentace, posouzení vstupních hodnot indikátorů, environmentálních kritérií a rovných příležitostí, soulad s pravidly veřejné podpory, v případě zahájení fyzické realizace průběh prací v souladu s projektovou dokumentací a dodržení pravidel publicity
Výstupem je protokol o kontrole
Dokladová kontrola – interim s ŽoP
Formální přijetí monitorovací zprávy, žádosti o platbu a povinných příloh
Kontrola dokladů a materiálů - účetní doklady, účetní evidence, plnění indikátorů, environmentálních kritérií, kritérií rovných příležitostí, publicita, 3E – tato část kontroly je součástí kontroly na místě (na rozdíl od interim bez ŽoP)
U3E – vyžádání expertního posudku – v případě, kdy byly v zadávacím řízení/výběrovém řízení hodnoceny méně než 3 nabídky dodavatelů nebo pokud příjemce nepředložil posudek soudního znalce. V případě služeb provádí hodnocení rozpočtu projektový manažer ORKP dle doporučených limitů v Příručce pro hodnotitele, databáze cen apod. (databáze bude pravděpodobně v budoucnu dostupná pro veřejnost)
Kontrola na místě – interim s ŽoP
S každou podanou monitorovací zprávou s žádostí o platbu !!!
Soulad skutečného stavu se stavem deklarovaným
Stavební/montážní deník, doklady ke strojům, technologiím, předávací protokoly, dodací listy, revize, doklady o uvedení do zkušebního provozu …
Plnění účelu projektu
Plnění indikátorů (průběžné)
Dodržování pravidel publicity
Dokladová kontrola – interim bez ŽoP
Kontrola monitorovacích hlášení a příloh
Zejména průběh plánovaných aktivit a prací na projektu a soulad s harmonogramem projektu, zástavní práva (při čerpání úvěru z banky)
v režimu úkonů předcházejících kontrole (ve smyslu § 3 kontrolního řádu). Tzn., že jsou posouzeny podklady a pokud nejsou shledány důvody, není zahajována veřejnosprávní kontrola. Je vyhotoven „pouze“ záznam o provedení úkonů předcházejících kontrole. Záznam je zasílán příjemci na vědomí v písemné podobě (datovou službou, dodejkou…)
Kontrola na místě – interim bez ŽoP
Ověření informací uvedených v monitorovacích hlášeních, na základě posouzení v rámci úkonů předcházejících kontrole – dokladové kontroly nebo
na základě analýzy rizik – plánovaně
Ad – hoc neplánovaně v odůvodněných případech
Namátkově může být provedena u „měkkých projektů“ k ověření aktivit např. v případě konání školení, seminářů apod.
Rozsah a předmět kontroly je zpravidla určován v návaznosti na potřebu ověření skutečností zjištěných v rámci předchozích úkonů.
Dokladová kontrola – ex post
Kontrola monitorovací zprávy o udržitelnosti a příloh
zejména pojištění majetku, publicita, udržení indikátorů a kritérií, příjmy projektu, změny v projektu (zásahy do investic)
Kontroly na místě – ex post
Ověření informací uvedených v monitorovacích zprávách o udržitelnosti, na základě posouzení v rámci úkonů předcházejících kontrole – dokladové kontroly nebo
Na základě analýzy rizik plánovaně (u podnikatelských subjektů a NNO minimálně jednou za dobu udržitelnosti)
Ověření plnění účelu projektu, uchování dokumentace, existence pořízeného majetku, udržení indikátorů
Kontroly na místě - postup
Pověření ke kontrole – vydává příslušný vedoucí ÚORP na základě pověření předsedy RR
Zahájení vždy z moci úřední a to prvním úkonem, kterým je:
Předložením pověření ke kontrole kontrolované osobě nebo jiné osobě, přítomné v místě kontroly (dodatečně je informován statutární zástupce)
Doručením oznámení o zahájení kontroly kontrolované osobě (součástí musí být pověření nebo seznam kontrolujících a poučení o právech a povinnostech kontrolované osoby)
Informování 48 hodin před kontrolou
Provedení kontroly na místě – záznam do kontrolního listu
Možné vyžádání součinnosti kontrolované osoby při objasnění zjišťovaných skutečností
Vyhotovení protokolu o kontrole – do 30 dnů od provedení posledního kontrolního úkonu
Doručení stejnopisu protokolu o kontrole = seznámení kontrolované osoby = den rozhodný pro běh lhůty pro podání námitky
Řízení o námitkách kontrolované osoby
Podání námitek do 15-ti dnů od doručení stejnopisu protokolu
Pouze písemně a proti kontrolnímu zjištění uvedenému v protokolu
Námitky řeší v rámci autoremedury vedoucí kontrolní skupiny/kontrolující (do 7 dnů), v případě že nevyhoví námitce v plném rozsahu, vyřizuje námitku nadřízená osoba (vedoucí ÚORP do 30 dnů, ve složitých případech do 60 dnů)
O vyřízení námitek je kontrolovaná osoba informována písemně
Využití v rámci dokladových kontrol a kontrol na místě
Lhůta ke splnění 5 pracovních dnů, v odůvodněných případech možnost prodloužení o 10 pracovních dnů (rozhoduje vedoucí ÚORP)
Za účelem neformálního zjištění současného stavu realizace projektu
Může být provedeno bez účasti žadatele/příjemce
Pořizován záznam, který je založen do složky projektu včetně případně zhotovené fotodokumentace
Telefon: 475 240 699
E-mail: petr.onemichl@nuts2severozapad.cz
KONTROL M HENDISLIGI B L M -Kontrol mhendisligi nedir? ne degildir? . kontrol mhendisligi programi\'nda verilen gretimin temel ilkesi ve bu egitim sreci iinde grenciye sunulan ders programinin temel amaci, endstriyel bir isletmenin retim
DERS 7 -. kontrolÖrler ve kontrol sİstemlerİ. açık devre kontrol (kumanda sistemleri) kapalı devre kontrol (otomatik kontrol sistemleri). temel bir kontrol
5018 SAYILI KANUN ÇERÇEVESİNDE İÇ KONTROL SİSTEMİNİN DENETİMİ ve SGB İLE İLİŞKİLER -5018 sayili kanun ÇerÇevesİnde İÇ kontrol sİstemİnİn denetİmİ ve sgb İle İlİŞkİler. mustafa hakan helva İÇ denetÇİ. mart
İÇ KONTROL SİSTEMİ VE KAMU İÇ KONTROL STANDARTLARI -. www. bumko . gov.tr/kontrol. mehmet bÜlbÜl bütçe ve mali kontrol genel müdürlüğü daire başkanı. kontrol anlayışında değişim. klasik kamu yönetimi anlayışında