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Timestamp: 2018-11-17 01:12:46+00:00
Document Index: 18751275

Matched Legal Cases: ['art. 6', 'art. 11', 'art. 10', 'art. 9', 'art. 2', 'art. 110', 'art. 4', 'sentenza ', 'sentenza ', 'art. 25', 'art. 25', 'art. 25', 'art. 25', 'art. 25', 'art. 15', 'art. 25', 'art. 25', 'art. 25', 'art. 24', 'art. 24', 'art. 25', 'art. 25', 'art. 25', 'art. 25', 'art. 25', 'art. 25', 'art. 316', 'art. 316', 'art. 640', 'art. 640', 'art. 640', 'art. 318', 'art. 321', 'art. 322', 'art. 317', 'art. 319', 'art. 319', 'art. 321', 'art. 319', 'art. 321', 'art. 320', 'art. 322', 'art. 319', 'art. 25', 'art. 453', 'art. 454', 'art. 455', 'art. 457', 'art. 459', 'art. 460', 'art. 461', 'art. 464', 'art. 473', 'art. 474', 'art. 25', 'art. 37', 'art. 2', 'art. 25', 'art. 25', 'art. 583', 'art. 25', 'art. 600', 'art. 600', 'art. 600', 'art. 600', 'art. 601', 'art. 602', 'art. 10', 'art. 416', 'art. 416', 'art. 74', 'art. 12', 'art. 377', 'art. 378', 'art. 25', 'art. 184', 'art. 185', 'art. 187', 'art. 187', 'art. 187', 'art. 187', 'art. 25', 'art. 589', 'art. 590', 'art. 25', 'art. 648', 'art. 648', 'art. 648', 'art. 24', 'art. 615', 'art. 615', 'art. 615', 'art. 617', 'art. 617', 'art. 635', 'art. 635', 'art. 635', 'art. 640', 'art. 491', 'art. 24', 'art. 416', 'art. 416', 'art. 416', 'art. 630', 'art. 74', 'art. 73', 'art. 2', 'art. 407', 'art. 25', 'art. 513', 'art. 513', 'art. 515', 'art. 516', 'art. 517', 'art. 517', 'art. 25', 'art. 171', 'art. 171', 'art. 171', 'art. 171', 'art. 171', 'art. 25', 'art. 377', 'art. 25', 'art. 727', 'art. 733', 'art. 3', 'art. 6', 'art. 137', 'art. 103', 'art. 137', 'art. 104', 'art. 137', 'art. 256', 'art. 257', 'art. 258', 'art. 259', 'art.260', 'art. 260', 'art. 279', 'art. 3', 'art. 9', 'art. 9', 'art. 8', 'art. 8', 'art. 25', 'art. 22', 'art. 10', 'art. 10', 'art. 316', 'art. 316', 'art. 640', 'art. 640', 'art. 640', 'art. 640', 'art. 640', 'art. 318', 'art. 319', 'art. 322', 'art. 317', 'art. 319', 'art. 319', 'art. 320', 'art. 318', 'art. 322', 'art. 6']

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Virgilio Massaro
1 MODELLO DI ORGANIZZAZIONE, GESTIONE E CONTROLLO SIRAP INSULATION S.r.l. ai sensi dell art. 6, 3 comma, del Decreto legislativo 8 giugno 2001, n. 231 «Disciplina della responsabilità amministrativa delle persone giuridiche, delle società e delle associazioni anche prive di personalità giuridica, a norma dell art. 11 della legge 29 settembre 2000, n. 300» Approvato dal Consiglio di Amministrazione del 18 febbraio 2005 Ultima modifica in data 31 luglio 2013
5 Sirap InsulationS.r.l. INDICE Definizioni pag. 5 IL DECRETO LEGISLATIVO 8 GIUGNO 2001, N Il Decreto « Natura e caratteri della responsabilità delle persone giuridiche « Fattispecie di reato individuate dal Decreto e dalle successive modificazioni « Criteri oggettivi di imputazione della responsabilità « Criteri soggettivi di imputazione della responsabilità « I reati commessi da soggetti «apicali» « I reati commessi da soggetti in posizione «subordinata» « Indicazioni del Decreto in ordine alle caratteristiche del «Modello di organizzazione e di gestione» « I reati commessi all estero « Il tentativo « Le sanzioni « Le vicende modificative dell ente «13 2. I reati e gli altri illeciti presupposto della responsabilità degli enti «15 IL MODELLO SIRAP INSULATION PARTE GENERALE 3. Natura del Modello «25 4. Reati rilevanti per SIRAP INSULATION S.r.l. «25 1
6 Sirap InsulationS.r.l. 5. Destinatari del Modello pag Finalità del Modello «39 7. Adozione, modifiche e aggiornamento del Modello «40 8. Modello e società del Gruppo «42 9. Organismo di Vigilanza e obblighi informativi « Sistema sanzionatorio « Prestazione di servizi infragruppo «50 PARTE SPECIALE I) REATI CONTRO LA PUBBLICA AMMINISTRAZIONE 12. Identificazione delle attività e delle operazioni a rischio « Principi per la redazione delle procedure per la prevenzione dei reati contro la Pubblica Amministrazione « Elementi essenziali delle procedure per la formazione e l attuazione delle decisioni relative alle operazioni a rischio «57 II) REATI SOCIETARI 15. Identificazione delle attività e delle operazioni a rischio « Principi per la redazione delle procedure per la prevenzione dei reati societari « Elementi essenziali delle procedure per la formazione e l attuazione delle decisioni relative alle operazioni a rischio «62 III) OMICIDIO COLPOSO E LESIONI COLPOSE DA INFORTUNI SUL LAVORO E MALATTIE PROFESSIONALI 18. Politica per la sicurezza, la salute e la prevenzione dei rischi sul lavoro « Identificazione dei fattori di rischio e della normativa di riferimento «67 2
7 Sirap InsulationS.r.l. 20. Struttura organizzativa preposta alla sicurezza sul lavoro pag Sistema aziendale per il rispetto degli obblighi normativi « Sistema di registrazione « Sistema disciplinare « Vigilanza, controlli e riesame del sistema «88 IV) REATI TRANSNAZIONALI, DELITTI DI CRIMINALITA OR- GANIZZATA E REATI DI RICETTAZIONE, RICICLAGGIO, IMPIEGO DI DENARO, BENI O UTILITÀ DI PROVENIENZA ILLECITA 25. Identificazione delle attività e delle operazioni a rischio « Principi per la redazione delle procedure per la prevenzione dei reati « Elementi essenziali delle procedure per la formazione e l attuazione delle decisioni relative alle operazioni a rischio «95 V) REATI CONTRO L INDUSTRIA E IL COMMERCIO 28. Identificazione delle attività e delle operazioni a rischio « Principi per la redazione delle procedure per la prevenzione dei reati « Elementi essenziali delle procedure per la formazione e l attuazione delle decisioni relative alle operazioni a rischio «106 VI) DELITTI IN MATERIA DI DIRITTO D AUTORE 31. Identificazione delle attività e delle operazioni a rischio « Principi per la redazione delle procedure per la prevenzione dei reati « Elementi essenziali delle procedure per la formazione e l attuazione delle decisioni relative alle operazioni a rischio «113 VII) CRIMINALITA INFORMATICA 3
8 Sirap InsulationS.r.l. 34. Identificazione delle attività e delle operazioni a rischio « Principi per la redazione delle procedure per la prevenzione dei reati « Elementi essenziali delle procedure per la formazione e l attuazione delle decisioni relative alle operazioni a rischio «118 VIII) REATI AMBIENTALI 37. Politica per l ambiente « Identificazione delle attività a rischio e della normativa di riferimento « Struttura organizzativa preposta « Sistema aziendale per il rispetto della Politica Ambientale e degli obblighi normativi « Sistema disciplinare « Vigilanza, controlli e riesame del sistema «129 ALLEGATI: Codice Etico «132 4
9 Sirap InsulationS.r.l. Definizioni A) Decreto: il Decreto Legislativo 8 giugno 2001, n. 231; B) TUF: il Decreto Legislativo 24 febbraio 1998, n. 58 (Testo Unico della Finanza) C) Reati: i reati di cui agli artt. 24, 24-bis, 24-ter, 25, 25-bis.1, 25-ter, 25-septies, 25-octies, 25-novies e 25-undecies del D. Lgs. 8 giugno 2001, n. 231 ed i reati di cui all art. 10 della Legge 146/2006; D) Società: SIRAP INSULATION S.r.l.; E) Gruppo: le società italiane controllate direttamente o indirettamente da ITALMOBILIARE S.p.A., ai sensi dell art c.c.; F) Gruppo SIRAP GEMA: le società italiane controllate direttamente o indirettamente da SIRAP GEMA S.p.A., ai sensi dell art c.c.; G) Modello: il presente modello di organizzazione, gestione e controllo; H) Soggetti apicali: persone che rivestono funzioni di rappresentanza, di amministrazione o di direzione della Società o di una sua unità dotata di autonomia finanziaria e funzionale, nonché da persone che esercitano, anche di fatto, la gestione o il controllo della Società 1 ; I) Dipendenti: persone sottoposte alla direzione o alla vigilanza di uno dei soggetti di cui al punto precedente 2 (e quindi tutti i soggetti che intrattengono un rapporto di lavoro dipendente con la Società); L) Organismo di Vigilanza: l organismo previsto dall art. 9 del presente modello. * * * Ogni richiamo al «Consiglio di Amministrazione», qualora mancante, deve intendersi riferito all «Amministratore Unico». 1 Art. 5.1., lett. a), del Decreto 2 Art. 5.1., lett. b), del Decreto
10 IL DECRETO LEGISLATIVO 8 GIUGNO 2001, N Il Decreto Il Decreto introduce e disciplina la responsabilità degli «enti» (nozione che comprende gli enti forniti di personalità giuridica, le società e le associazioni anche prive di personalità giuridica 3 ) per gli illeciti amministrativi dipendenti da reato. Esso prevede una responsabilità diretta dell ente per la commissione di taluni reati da parte di soggetti funzionalmente allo stesso legati e statuisce l applicabilità nei confronti di quest ultimo di sanzioni amministrative, che possono avere serie ripercussioni sullo svolgimento dell attività sociale Natura e caratteri della responsabilità delle persone giuridiche Come risulta dall impianto del Decreto, la responsabilità amministrativa dell ente per la commissione di uno dei reati per i quali è prevista si aggiunge, e non si sostituisce, a quella della persona fisica che ne è l autore ed è a questa connessa. La responsabilità dell ente sussiste anche se l autore del reato non è stato identificato e sussiste ancorché il reato medesimo sia estinto nei confronti del reo per una causa diversa dall amnistia. Le sanzioni amministrative a carico dell ente si prescrivono, salvo i casi di interruzione della prescrizione, nel termine di 5 anni dalla data di consumazione del reato. 3 Art. 1.2 del Decreto 6
11 1.2. Fattispecie di reato individuate dal Decreto e dalle successive modificazioni La responsabilità dell ente sorge nei limiti previsti dalla legge: l ente «non può essere ritenuto responsabile per un fatto costituente reato, se la sua responsabilità... in relazione a quel fatto e le relative sanzioni non sono espressamente previste da una legge» anteriore alla realizzazione di quel fatto (art. 2 del Decreto). L ente non può essere chiamato a rispondere della realizzazione di qualsiasi fatto costituente reato, ma solo della commissione di determinati reati e di specifici illeciti amministrativi, contemplati dal Decreto originario, e successive integrazioni, e dalle leggi che espressamente richiamano la disciplina del Decreto Criteri oggettivi di imputazione della responsabilità La realizzazione di uno dei reati indicati dal Decreto costituisce uno dei presupposti per l applicabilità della disciplina dettata dal Decreto stesso. Sussistono, inoltre, ulteriori presupposti di natura oggettiva e di natura soggettiva. I criteri di natura oggettiva attengono alla necessità che il fatto di reato sia stato commesso «nell interesse o a vantaggio dell ente» e da parte di uno dei soggetti indicati dal Decreto. Per il sorgere della responsabilità dell ente è sufficiente che il fatto sia stato commesso nell interesse dell ente, ovvero per favorire l ente, indipendentemente dalla circostanza che tale obiettivo sia stato conseguito. Il criterio del vantaggio attiene, invece, al risultato che l ente ha obiettivamente tratto dalla commissione dell illecito, a prescindere dall intenzione di chi l ha commesso. L ente non risponde se il fatto è stato commesso da uno dei soggetti indicati dal Decreto «nell interesse esclusivo proprio o di terzi». Occorre inoltre che l illecito penale sia stato realizzato da uno o più soggetti qualificati: e cioè «da persone che rivestono funzioni di rappresentanza, di amministrazione o di direzione dell ente o di una sua unità organizzativa dotata di autonomia finanziaria e funziona- 7
12 le», o da coloro che «esercitano, anche di fatto, la gestione e il controllo» dell ente (soggetti in c.d. «posizione apicale»); oppure ancora «da persone sottoposte alla direzione o alla vigilanza di uno dei soggetti apicali» (cd. «subalterni»). Gli autori del reato dal quale può derivare una responsabilità amministrativa a carico dell ente, quindi, possono essere: - soggetti in «posizione apicale», quali, ad esempio, il legale rappresentante, l amministratore, il direttore generale o il direttore di uno stabilimento, nonché le persone che esercitano, anche di fatto, la gestione e il controllo dell ente 4 ; - soggetti «subalterni», tipicamente i lavoratori dipendenti, ma anche soggetti esterni all ente, ai quali sia stato affidato un incarico da svolgere sotto la direzione e la sorveglianza dei soggetti apicali. Qualora più soggetti partecipino alla commissione del reato (ipotesi di concorso di persone nel reato: art. 110 c.p.), non è necessario che il soggetto «qualificato» ponga in essere l azione tipica, prevista dalla legge penale. È sufficiente che fornisca un contributo consapevolmente causale alla realizzazione del reato Criteri soggettivi di imputazione della responsabilità Le disposizioni del Decreto escludono la responsabilità dell ente, nel caso in cui questo - prima della commissione del reato - abbia adottato ed efficacemente attuato un «MODELLO DI ORGANIZZAZIONE E DI GESTIONE» idoneo a prevenire la commissione di reati della specie di quello che è stato realizzato. La responsabilità dell ente, sotto questo profilo, è ricondotta alla «mancata adozione ovvero al mancato rispetto di standards doverosi» attinenti all organizzazione e all attività dell ente: difetto riconducibile alla politica di impresa oppure a deficit strutturali e prescrittivi nell organizzazione aziendale. L adozione del «MODELLO DI ORGANIZZAZIONE E DI GESTIONE» non costituisce un adempimento necessario al quale l ente è tenuto, nel senso che non è previsto alcun obbligo giuridico per l impresa di dotarsi di un modello conforme alle indicazioni del Decreto. 4 Come possono essere il cd. amministratore di fatto (v. ora art c.c.) o il socio sovrano 8
13 Qualora, però, l impresa non possieda un «MODELLO DI ORGANIZZAZIONE E DI GESTIONE», essa non potrà sfuggire alla responsabilità amministrativa stabilita dal Decreto I reati commessi da soggetti «apicali» Per i reati commessi da soggetti in posizione «apicale», il Decreto introduce una sorta di presunzione relativa di responsabilità dell ente, dal momento che si prevede l esclusione della sua responsabilità solo se esso dimostra 5 : a) che «l organo dirigente ha adottato ed efficacemente attuato, prima della commissione del fatto, modelli di organizzazione e di gestione idonei a prevenire reati della specie di quello verificatosi»; b) che «il compito di vigilare sul funzionamento e l osservanza dei modelli e di curare il loro aggiornamento è stato affidato ad un organismo dell ente dotato di autonomi poteri di iniziativa e di controllo»; c) che «le persone hanno commesso il reato eludendo fraudolentemente i modelli di organizzazione e di gestione»; d) che «non vi è stata omessa o insufficiente vigilanza da parte dell organismo dotato di autonomi poteri di iniziativa e di controllo». Le condizioni appena elencate devono concorrere congiuntamente affinché la responsabilità dell ente possa essere esclusa I reati commessi da soggetti in posizione «subordinata» Per i reati commessi da soggetti in posizione «subordinata», l ente può essere chiamato a rispondere solo qualora si accerti che «la commissione del reato è stata resa possibile dall inosservanza degli obblighi di direzione o vigilanza». In questa ipotesi, il Decreto riconduce la responsabilità ad un inadempimento dei doveri di direzione e di vigilanza, che gravano tipicamente sul vertice aziendale (o sui soggetti da questi delegati). L inosservanza degli obblighi di direzione o vigilanza non ricorre «se l ente, prima della 5 Art. 6 del Decreto 9
14 commissione del reato, ha adottato ed efficacemente attuato un modello di organizzazione, gestione e controllo idoneo a prevenire reati della specie di quello verificatosi». Per il Decreto, dunque, l adozione e l attuazione effettiva ed efficace di un modello di organizzazione idoneo costituiscono l adempimento dei doveri di direzione e controllo e operano da esimente della responsabilità dell ente Indicazioni del Decreto in ordine alle caratteristiche del «Modello di organizzazione e di gestione» Il Decreto non disciplina analiticamente la natura e le caratteristiche del modello di organizzazione: esso si limita a dettare alcuni principi di ordine generale, parzialmente differenti in relazione ai soggetti che potrebbero realizzare un reato. Per la prevenzione dei reati dei «soggetti apicali», il modello deve: - «individuare le attività nel cui ambito possono essere commessi reati»; - «prevedere specifici protocolli diretti a programmare la formazione e l attuazione delle decisioni dell ente, in relazione ai reati da prevenire», nonché «obblighi di informazione» nei confronti dell Organismo di Vigilanza; - «individuare modalità di gestione delle risorse finanziarie idonee ad impedire la commissione di reati»; - «prevedere obblighi di informazione nei confronti dell organismo deputato a vigilare sul funzionamento e l osservanza dei modelli»; - «introdurre un sistema disciplinare idoneo a sanzionare il mancato rispetto delle misure indicate nel modello». Per i reati dei «subalterni» (nozione da intendere in senso residuale rispetto a quella degli «apicali») il modello dovrà prevedere «in relazione alla natura e alla dimensione dell organizzazione, nonché al tipo di attività svolta, misure idonee a garantire lo svolgimento dell attività nel rispetto della legge e a scoprire ed eliminare tempestivamente situazioni di rischio». Con riferimento all efficace attuazione del modello, si prevede: 10
15 - «una verifica periodica e l eventuale modifica dello stesso quando sono scoperte significative violazioni delle prescrizioni ovvero quando intervengono mutamenti nell organizzazione o nell attività»; - l introduzione di «un sistema disciplinare idoneo a sanzionare il mancato rispetto delle misure indicate nel modello» I reati commessi all estero In forza dell art. 4 del Decreto, l ente può essere chiamato a rispondere in Italia in relazione a taluni reati commessi all estero. I presupposti su cui si fonda tale responsabilità sono: a) il reato deve essere commesso all estero da un soggetto funzionalmente legato all ente (nei termini già esaminati sopra); b) l ente deve avere la propria sede principale nel territorio dello Stato italiano; c) l ente può rispondere solo nei casi e alle condizioni previste dagli artt. 7, 8, 9, 10 c.p. (e qualora la legge preveda che il colpevole - persona fisica - sia punito a richiesta del Ministro della Giustizia, si procede contro l ente solo se la richiesta è formulata anche nei confronti dell ente stesso); d) se sussistono i casi e le condizioni previsti dai predetti articoli del codice penale, l ente risponde purché nei suoi confronti non proceda lo Stato del luogo in cui è stato commesso il fatto Il tentativo La responsabilità amministrativa dell ente si estende anche alle ipotesi in cui uno dei delitti, previsti dagli articoli precedenti come fonte di responsabilità, sia commesso nella forma del tentativo Le sanzioni Il sistema sanzionatorio previsto dal Decreto prevede sanzioni pecuniarie e sanzioni interdittive. 11
16 La sanzione pecuniaria è determinata dal giudice attraverso un sistema basato su «quote». Quando il giudice ritiene l ente responsabile, è sempre applicata la sanzione pecuniaria. Sono previsti casi di riduzione della sanzione pecuniaria, per i casi nei quali - alternativamente - l autore del reato abbia commesso il fatto nel prevalente interesse proprio o di terzi e l ente non ne abbia ricavato un vantaggio ovvero ne abbia ricavato un vantaggio minimo, oppure quando il danno cagionato è di particolare tenuità. La sanzione pecuniaria, inoltre, è ridotta da un terzo alla metà se, prima della dichiarazione di apertura del dibattimento di primo grado, l ente ha risarcito integralmente il danno oppure ha eliminato le conseguenze dannose o pericolose del reato, ovvero si è adoperato in tal senso, ovvero è stato adottato un modello idoneo a prevenire la commissione di ulteriori reati. Le sanzioni interdittive si applicano in aggiunta alle sanzioni pecuniarie e costituiscono le reazioni afflittive di maggior rilievo. Le sanzioni interdittive previste dal Decreto sono: - l interdizione, temporanea o definitiva, dall esercizio dell attività; - la sospensione o la revoca delle autorizzazioni, licenze o concessioni funzionali alla commissione dell illecito; - il divieto di contrattare con la pubblica amministrazione, salvo che per ottenere le prestazioni di un pubblico servizio; - l esclusione da agevolazioni, finanziamenti, contributi o sussidi e l eventuale revoca di quelli già concessi; - il divieto, temporaneo o definitivo, di pubblicizzare beni o servizi. Le sanzioni interdittive si applicano solo nei casi espressamente previsti e purché ricorra almeno una delle seguenti condizioni: - l ente ha tratto dal reato un profitto rilevante e il reato è stato commesso: a) da un soggetto apicale, b) da un soggetto subordinato, qualora la commissione del reato sia stata agevolata da gravi carenze organizzative, 12
17 - in caso di reiterazione degli illeciti. Le sanzioni interdittive sono normalmente temporanee, ma possono eccezionalmente essere applicate con effetti definitivi. Le sanzioni interdittive possono essere applicate anche in via cautelare, su richiesta del Pubblico Ministero, qualora sussistano gravi indizi della responsabilità dell ente e vi siano fondati e specifici elementi tali da far ritenere il concreto pericolo che vengano commessi illeciti della stessa indole di quello per cui si procede. Le sanzioni interdittive, tuttavia, non si applicano (o sono revocate, se già cautelarmente applicate) qualora l ente - prima della dichiarazione di apertura del dibattimento di primo grado - abbia risarcito o riparato il danno ed eliminato le conseguenze dannose o pericolose del reato (o, almeno, si sia adoperato in tal senso), abbia messo a disposizione dell autorità giudiziaria, per la confisca, il profitto del reato, e - soprattutto - abbia eliminato le carenze organizzative che hanno determinato il reato, adottando modelli organizzativi idonei a prevenire la commissione di nuovi reati. In questi casi si applica la pena pecuniaria. Accanto alla sanzione pecuniaria e alle sanzioni interdittive, infine, il Decreto prevede altre due sanzioni: a) la confisca, che consiste nell acquisizione da parte dello Stato del prezzo o del profitto del reato (ovvero, quando non è possibile eseguire la confisca direttamente sul prezzo o sul profitto del reato, nell apprensione di somme di danaro, beni o altre utilità di valore equivalente al prezzo o al profitto del reato); b) la pubblicazione della sentenza di condanna, che consiste nella pubblicazione della condanna una sola volta, per estratto o per intero a spese dell ente, in uno o più giornali indicati dal Giudice nella sentenza nonché mediante affissione nel comune ove l ente ha la sede principale Le vicende modificative dell ente Il Decreto disciplina il regime della responsabilità dell ente nel caso di vicende modificative (trasformazione, fusione, scissione e cessione di azienda). Il principio fondamentale, che informa anche l intera materia della responsabilità dell ente, 13
18 stabilisce che «dell obbligazione per il pagamento della sanzione pecuniaria» inflitta all ente «risponde soltanto l ente, con il suo patrimonio o il fondo comune». La norma, dunque, esclude una responsabilità patrimoniale diretta dei soci o degli associati, indipendentemente dalla natura giuridica dell ente collettivo. Il legislatore ha adottato, come criterio generale, quello di applicare alle sanzioni pecuniarie inflitte all ente i principi delle leggi civili sulla responsabilità dell ente oggetto di trasformazione per i debiti dell ente originario; correlativamente, per le sanzioni interdittive si è stabilito che esse rimangano a carico dell ente in cui sia rimasto (o sia confluito) il ramo di attività nell ambito del quale è stato commesso il reato, salva la facoltà per l ente risultante dalla trasformazione di ottenere la conversione della sanzione interdittiva in sanzione pecuniaria, allorché il processo di riorganizzazione seguito alla fusione o alla scissione abbia eliminato i deficit organizzativi che avevano reso possibile la commissione del reato. Coerentemente, il Decreto sancisce la regola che, nel caso di «trasformazione dell ente resta ferma la responsabilità per i reati commessi anteriormente alla data in cui la trasformazione ha avuto effetto». Modifiche di struttura giuridica (ragione sociale, forma giuridica, ecc.) sono, dunque, irrilevanti per la responsabilità dell ente: il nuovo ente sarà destinatario delle sanzioni applicabili all ente originario, per fatti commessi anteriormente alla trasformazione. Per quanto attiene ai possibili effetti di fusioni e scissioni, il Decreto prevede che l ente risultante dalla fusione, anche per incorporazione, «risponde dei reati dei quali erano responsabili gli enti partecipanti alla fusione». Al subentrare dell ente risultante dalla fusione nei rapporti giuridici degli enti fusi e, ancor più, all accorpamento delle relative attività a- ziendali, comprese quelle nell ambito delle quali sono stati realizzati gli illeciti, consegue dunque un trasferimento della responsabilità in capo all ente scaturito dalla fusione. Per evitare che in questo modo si desse luogo a un impropria dilatazione della responsabilità, si prevede che, se la fusione è intervenuta prima della conclusione del giudizio di accertamento della responsabilità dell ente, il giudice debba tenere conto delle condizioni economiche dell ente originario e non di quelle dell ente risultante dalla fusione. 14
19 Nel caso di scissione parziale quando la scissione avviene mediante trasferimento solo di una parte del patrimonio della società scissa, che continua ad esistere, resta ferma la responsabilità dell ente scisso per i reati commessi anteriormente alla scissione. Gli enti collettivi beneficiari della scissione, ai quali sia pervenuto il patrimonio (in tutto o in parte) della società scissa sono solidalmente obbligati al pagamento delle sanzioni pecuniarie dovute dall ente scisso per reati anteriori alla scissione. L obbligo è limitato al valore del patrimonio trasferito: tale limite non opera per gli enti beneficiari a cui sia pervenuto - anche solo in parte - il ramo di attività nell ambito del quale è stato commesso il reato. Il Decreto regola, infine, il fenomeno della cessione e del conferimento di azienda. Nel caso di cessione o di conferimento dell azienda nell ambito della quale è stato commesso il reato, il cessionario è solidalmente obbligato con l ente cedente al pagamento della sanzione pecuniaria, nei limiti del valore dell azienda ceduta e salvo il beneficio della preventiva e- scussione dell ente cedente. La responsabilità del cessionario - oltre che limitata al valore dell azienda oggetto di cessione (o di conferimento) - è peraltro limitata alle sanzioni pecuniarie che risultano dai libri contabili obbligatori, ovvero dovute per illeciti amministrativi di cui il cessionario era comunque a conoscenza. 2. I reati e gli altri illeciti presupposto della responsabilità degli enti 2.1. Il Decreto prevede alcuni gruppi di reati (delitti e contravvenzioni), i quali possono far sorgere la responsabilità della Società L enumerazione dei reati è stata ampliata successivamente a quella all origine contenuta nel Decreto e l elenco che segue è aggiornato al 30 maggio 2013 (i. Decreto Legge 25 settembre 2001 n. 350 che ha introdotto l art. 25-bis «Falsità in monete, in carte di pubblico credito e in valori di bollo»; ii. D. Lgs. 11 aprile 2002 n. 61 che ha introdotto l art. 25-ter «Reati societari»; iii. Legge 14 gennaio 2003 n. 7 che ha introdotto l art. 25-quater «Delitti con finalità di terrorismo o di eversione dell ordine democratico»; iv. Legge 11 agosto 2003 n. 228 che ha introdotto l art. 25-quinquies «Delitti contro la personalità individuale»; v. Legge 18 aprile 2005 n. 62 che ha introdotto l art. 25- sexies «Abusi di mercato»; vi. Legge 28 dicembre 2005 n. 262 che ha inserito, all art. 15
20 25-ter, il reato di cui all art bis c.c.; vii. Legge 9 gennaio 2006 n. 7 che ha introdotto l art. 25-quater. 1. Pratiche di mutilazione degli organi genitali femminili ; viii. Legge 16 marzo 2006 n. 146 che ha esteso il Decreto ai Reati transnazionali ; ix. Legge 3 agosto 2007 n. 123 che ha introdotto l art. 25-septies «Omicidio colposo e lesioni colpose gravi o gravissime, commessi con violazione delle norme antinfortunistiche e sulla tutela dell'igiene e della salute sul lavoro»; x. D. Lgs. 21 novembre 2007 n. 231 che ha introdotto l art. 25-octies «Ricettazione, riciclaggio, impiego di beni, denaro o altre utilità di provenienza illecita»; xi. Legge 18 marzo 2008 n. 48, che ha introdotto l art. 24-bis «Delitti informatici e trattamento illecito dei dati»; xii. Legge 15 luglio 2009 n. 94, che ha introdotto l art. 24-ter «Delitti di criminalità organizzata»; xiii. Legge 23 luglio 2009, n. 99, che ha introdotto l art. 25-bis 1 «Delitti contro l industria e il commercio»; xiv. Legge 23 luglio 2009, n. 99, che ha introdotto l art. 25-novies «Delitti in materia di violazione del diritto d autore»; xv. Legge 3 agosto 2009, n. 116, che ha introdotto l art. 25-novies «Induzione a non rendere dichiarazioni o a rendere dichiarazioni mendaci all'autorità giudiziaria»; xvi. D. Lgs. 27 gennaio 2010, n. 39 che ha abrogato e modificato alcuni reati presupposto di cui all art. 25-ter «Reati Societari»; xvii. D. Lgs. 7 luglio 2011, n. 121, che ha introdotto l art. 25-undecies «Reati ambientali»; xviii. D. Lgs. 16 luglio 2012, n. 109, che ha introdotto l art. 25-duodecies «Impiego di cittadini di paesi terzi il cui soggiorno è irregolare») Si riportano, di seguito, le rubriche di tutti i reati presi in considerazione dal Decreto. Al successivo sono descritti i reati giudicati rilevanti per SIRAP INSULATION S.r.l. ai fini del Modello. A) Reati commessi nei rapporti con la Pubblica Amministrazione (artt. 24 e 25 del Decreto) - Malversazione a danno dello Stato (art. 316-bis c.p.); - Indebita percezione di erogazioni a danno dello Stato (art. 316-ter c.p.); - Truffa a danno dello Stato o di un altro ente pubblico o col pretesto di far esonerare taluno dal servizio militare (art. 640 c.p., 2 comma, n. 1); - Truffa aggravata per il conseguimento di erogazioni pubbliche (art. 640-bis c.p.); - Frode informatica (art. 640-ter c.p.); 16
21 - Corruzione per l'esercizio della funzione (art. 318 c.p. - art. 321 c.p.); - Istigazione alla corruzione (art. 322 c.p.); - Concussione (art. 317 c.p.); - Corruzione per un atto contrario ai doveri di ufficio (art. 319 c.p. - art. 319-bis c.p. - art. 321 c.p.); - Corruzione in atti giudiziari (art. 319-ter c.p., 2 comma - art. 321 c.p.); - Corruzione di persona incaricata di un pubblico servizio (art. 320 c.p.); - Concussione, corruzione e istigazione alla corruzione di membri degli organi delle Comunità Europee e di funzionari delle Comunità Europee e di Stati esteri (art. 322-bis c.p.); - Induzione indebita a dare o promettere utilità (art. 319-quater c.p.). B) Reati di falsità in monete, in carte di pubblico credito, in valori di bollo e in strumenti o segni di riconoscimento (art. 25-bis del Decreto) - Falsificazione di monete, spendita e introduzione nello Stato, previo concerto, di monete falsificate (art. 453 c.p.); - Alterazione di monete (art. 454 c.p.); - Spendita e introduzione nello Stato, senza concerto, di monete falsificate (art. 455 c.p.); - Spendita di monete falsificate ricevute in buona fede (art. 457 c.p.); - Falsificazione di valori di bollo, introduzione nello Stato, acquisto, detenzione o messa in circolazione di valori di bollo falsificati (art. 459 c.p.); - Contraffazione di carta filigranata in uso per la fabbricazione di carte di pubblico credito o di valori di bollo (art. 460 c.p.); - Fabbricazione o detenzione di filigrane o di strumenti destinati alla falsificazione di monete, di valori di bollo o di carta filigranata (art. 461 c.p.); - Uso di valori di bollo contraffatti o alterati (art. 464 c.p.); - Contraffazione, alterazione o uso di marchi o segni distintivi ovvero di brevetti, modelli e disegni (art. 473 c.p.) 17
22 - Introduzione nello Stato e commercio di prodotti con segni falsi (art. 474 c.p.). C) Reati societari (art. 25-ter del Decreto) - False comunicazioni sociali (art c.c.); - False comunicazioni sociali in danno dei soci o dei creditori (art c.c.); - Impedito controllo (art c.c., come modificato dall art. 37, comma 5, D. Lgs. 39/2010); - Indebita restituzione dei conferimenti (art c.c.); - Illegale ripartizione di utili e riserve (art c.c.); - Illecite operazioni sulle azioni o quote sociali o della società controllante (art c.c.); - Operazioni in pregiudizio ai creditori (art c.c.); - Omessa comunicazione del conflitto di interessi (art bis c.c.) - Formazione fittizia del capitale sociale (art c.c.); - Indebita ripartizione dei beni sociali da parte dei liquidatori (art c.c.); - Illecita influenza sull assemblea (art c.c.); - Aggiotaggio (art c.c.); - Ostacolo all esercizio delle funzioni delle autorità pubbliche di vigilanza (art c.c.); - Corruzione tra privati (art c.c. comma 3). D) Delitti aventi finalità di terrorismo o di eversione dell ordine democratico previsti dal codice penale e dalle leggi speciali e delitti posti in essere in violazione di quanto previsto dall art. 2 della Convenzione internazionale per la repressione del finanziamento del terrorismo fatta a New York il (art. 25-quater del Decreto) E) Delitti contro la vita e l incolumità individuale (art. 25-quater.1 del Decreto) - Pratiche di mutilazione degli organi genitali femminili (art. 583-bis c.p.). F) Delitti contro la personalità individuale (art. 25-quinquies del Decreto) 18
23 - Riduzione in schiavitù (art. 600 c.p.); - Prostituzione minorile (art. 600-bis c.p.); - Pornografia minorile (art. 600-ter c.p., 1 e 2 comma); - Detenzione di materiale pornografico (art. 600-quater c.p.); - Iniziative turistiche volte allo sfruttamento della prostituzione minorile (art quinquies c.p.); - Tratta e commercio di schiavi (art. 601 c.p.); - Alienazione e acquisto di schiavi (art. 602 c.p.). G) Reati transnazionali (art. 10 Legge 146/2006) - Associazione a delinquere (art. 416 c.p.); - Associazione di tipo mafioso (art. 416-bis c.p.); - Associazione per delinquere finalizzata al contrabbando di tabacchi esteri (art quater D.p.r. 43/1973); - Associazione finalizzata al traffico illecito di sostanze stupefacenti e psicotrope (art. 74 D.p.r. 309/1990); - Disposizioni contro l'immigrazione clandestina (art. 12, commi 3, 3-bis, 3-ter, 5 D. Lgs. 286/1998); - Intralcio alla giustizia: induzione a non rendere dichiarazioni (art. 377-bis c.p.); - Intralcio alla giustizia: favoreggiamento personale (art. 378 c.p.); H) Abusi di mercato (art. 25-sexies del Decreto) - Abuso di informazioni privilegiate (art. 184 TUF); - Manipolazione del mercato (art. 185 TUF). I) Abusi di mercato (art. 187-quinquies TUF) Il TUF, come modificato dalla legge n. 62 del 2005, prevede all art. 187-quinquies la responsabilità amministrativa degli enti per gli illeciti amministrativi relativi agli abusi di mercato, di seguito elencati: - Abuso di informazioni privilegiate (art. 187-bis TUF); 19
24 - Manipolazione del mercato (art. 187-ter TUF). L) Omicidio e Lesioni gravi e gravissime colpose (art. 25-septies del Decreto) - Omicidio colposo commesso con violazione delle norme antinfortunistiche e sulla tutela dell'igiene e della salute sul lavoro (art. 589 c.p.); - Lesioni gravi e gravissime colpose commesse con violazione delle norme antinfortunistiche e sulla tutela dell'igiene e della salute sul lavoro (art. 590, terzo comma, c.p.). M) Ricettazione, riciclaggio, impiego di denaro, beni o utilità di provenienza illecita (art. 25-octies del Decreto) - Ricettazione (art. 648 c.p.); - Riciclaggio (art. 648-bis c.p.); - Impiego (art. 648-ter c.p.). N) Criminalità informatica (art. 24-bis del Decreto) - Accesso abusivo ad un sistema informatico o telematico (art. 615 ter c.p.): - Detenzione e diffusione abusiva di codici di accesso a sistemi informatici o telematici (art. 615-quater c.p.); - Diffusione di apparecchiature, dispositivi o programmi informatici diretti a danneggiare o interrompere un sistema informatico o telematico (art. 615-quinquies c.p.); - Intercettazione, impedimento o interruzione illecita di comunicazioni informatiche o telematiche (art. 617-quater c.p.); - Installazione di apparecchiature atte ad intercettare, impedire od interrompere comunicazioni informatiche o telematiche (art. 617-quinquies c.p.); - Danneggiamento di informazioni, dati e programmi informatici (art. 635-bis c.p.); - Danneggiamento di informazioni, dati e programmi informatici utilizzati dallo Stato o da altro ente pubblico o comunque di pubblica utilità (art. 635-ter c.p.); - Danneggiamento di sistemi informatici o telematici (art. 635-quater c.p.); - Danneggiamento di sistemi informatici o telematici di pubblica utilità (art
25 quinquies c.p.); - Frode informatica del soggetto che presta servizi di certificazione di firma elettronica (art. 640-quinquies c.p.); - Falsità in documenti informatici (art. 491-bis c.p.). O) Criminalità organizzata (art. 24-ter del Decreto) - Associazione a delinquere (art. 416 c.p.); - Associazione di tipo mafioso (art. 416-bis c.p.); - Scambio elettorale politico mafioso (art. 416-ter c.p.); - Sequestro di persona a scopo di rapina o estorsione (art. 630 c.p.); - Associazione finalizzata al traffico illecito di sostanze stupefacenti e psicotrope (art. 74 D.P.R. 309/1990); - Produzione, traffico e detenzione illecita di sostanze stupefacenti e psicotrope (art. 73 D.P.R. 309/90); - Illegale fabbricazione, introduzione nello Stato, messa in vendita, cessione, detenzione e porto in luogo pubblico o aperto al pubblico di armi da guerra o tipo guerra o parti di esse, di esplosivi, di armi clandestine, nonché di più armi comuni da sparo escluse quelle di cui all art. 2, c. 3, Legge 18 aprile 1975 n. 110 (art. 407, comma 2, lett. a), n. 5 c.p.p.). P) Delitti contro l industria e il commercio (art. 25-bis 1 del Decreto) - Turbata libertà dell industria e del commercio (art. 513 c.p.); - Illecita concorrenza con minaccia o violenza (art. 513-bis c.p.); - Frodi contro le industrie nazionali (514 c.p.); - Frodi nell esercizio del commercio (art. 515 c.p.); - Vendita di sostanze alimentari non genuine come genuine (art. 516 c.p.); - Vendita di prodotti industriali con segni mendaci (art. 517 c.p.); - Fabbricazione e commercio di beni realizzati usurpando titoli di proprietà industriale (art ter c.p.); - Contraffazione di indicazioni geografiche o denominazione di origine dei prodotti 21
26 agroalimentari (art. 517-quater c.p.). Q) Delitti in materia di violazione del diritto di autore (art. 25-novies del Decreto) - Immissione nella rete telematica di opere dell ingegno o parti di esse protette (art. 171, comma 1, lettera a bis, Legge 633/41); - Violazioni delle norme di protezione di programmi o banche dati (art. 171-bis Legge 633/41); - Violazione delle norme di protezione delle opere letterarie, scientifiche e dei supporti contenenti videogrammi o fonogrammi musicali, audiovisivi e cinematografici o altri materiali per cui è richiesto il contrassegno SIAE (art. 171-ter Legge 633/41); - Violazioni delle norme a protezione del diritto d autore e altri diritti connessi al suo esercizio (art. 171-septies Legge 633/41); - Violazioni delle norme a protezione del diritto d autore e altri diritti connessi al suo esercizio (art. 171-octies Legge 633/41). R) Delitto di induzione a non rendere dichiarazioni o a rendere dichiarazioni mendaci all'autorità giudiziaria(art. 25-novies del Decreto) - Induzione a non rendere dichiarazioni o a rendere dichiarazioni mendaci all'autorità giudiziaria (art. 377-bis c.p.). S) Reati ambientali (art. 25-undecies del Decreto) - Uccisione, distruzione, cattura, prelievo, detenzione di esemplari di specie animali o vegetali selvatiche protette (art. 727-bis c.p.) - Distruzione o deterioramento di habitat all'interno di un sito protetto (art. 733-bis c.p.) - Commercio di animali in via di estinzione in violazione del decreto del Ministro del commercio con l'estero del 31 dicembre 1983 (artt. 1 e 2 Legge 7 febbraio 1992, n. 150) - Falsificazione e alterazione della certificazione necessaria per introdurre specie protette nella Comunità Europea (art. 3-bis Legge 7 febbraio 1992, n. 150) - Detenzione di animali di esemplari che costituiscano pericolo per la salute e per 22
27 l incolumità pubblica (art. 6 Legge 7 febbraio 1992, n. 150) - Scarico illecito di acque reflue industriali contenenti sostanze pericolose (art. 137 D. Lgs. 3 aprile 2006, n. 152) - Scarico illecito sul suolo o sugli strati superficiali del sottosuolo (art. 103 D. Lgs. 3 aprile 2006, n. 152, richiamato dal comma 11 art. 137 del medesimo Decreto) - Scarico illecito nel sottosuolo o nelle acque sotterranee ( art. 104 D. Lgs. 3 aprile 2006, n. 152, richiamato dal comma 11 art. 137 del medesimo Decreto) - Attività di gestione di rifiuti non autorizzata (art. 256 D. Lgs. 3 aprile 2006, n. 152) - Omessa bonifica dei siti (art. 257, comma 1 e 2, D. Lgs. 3 aprile 2006, n. 152) - Falsa certificazione di analisi dei rifiuti (art. 258, comma 4, secondo periodo, D. Lgs. 3 aprile 2006, n. 152) - Traffico illecito di rifiuti (art. 259, comma 1, D. Lgs. 3 aprile 2006, n. 152) - Attività organizzate per il traffico illecito di rifiuti (art.260, comma 1 e 2, D. Lgs. 3 aprile 2006, n. 152) - Falsificazione, alterazione od omissione di documentazione nell ambito del sistema di controllo sulla tracciabilità dei rifiuti (art. 260-bis, commi 6, 7 e 8 D. Lgs. 3 aprile 2006, n. 152) - Violazione dei valori limite e delle prescrizioni stabilite nell autorizzazione, nei piani, nei programmi, nella normativa o dalla Autorità competente in materia di emissioni in atmosfera (art. 279, comma 5, D. Lgs. 3 aprile 2006, n. 152) - Violazione alle prescrizioni in materia di cessazione e riduzione dell impiego di sostanze lesive per l ozono stratosferico e per l ambiente (art. 3, comma 6, Legge 28 dicembre 1993, n. 549) - Inquinamento colposo provocato dalle navi (art. 9, comma 1, Decreto Legislativo 6 novembre 2007, n. 201) - Inquinamento colposo provocato dalle navi che comporti danni permanenti o, comunque, di particolare gravità, alla qualità delle acque, a specie animali o vegetali o a parti di queste (art. 9, comma 2, Decreto Legislativo 6 novembre 2007, 23
28 n. 201) - Inquinamento doloso provocato dalle navi (art. 8, comma 1, Decreto Legislativo 6 novembre 2007, n. 201) - Inquinamento doloso provocato dalle navi che comporti danni permanenti o, comunque, di particolare gravità, alla qualità delle acque, a specie animali o vegetali o a parti di queste (art. 8, comma 2, Decreto Legislativo 6 novembre 2007, n. 201). T) Delitto di impiego di cittadini di paesi terzi il cui soggiorno è irregolare (art. 25-duodecies del Decreto) - Impiego di cittadini di paesi terzi il cui soggiorno è irregolare (art. 22, comma 12-bis, Decreto Legislativo 25 luglio 1998, n. 286). 24
29 IL MODELLO SIRAP INSULATION PARTE GENERALE 3. Natura del Modello 3.1. Il presente MODELLO DI ORGANIZZAZIONE, GESTIONE E CONTROLLO costituisce regolamento interno della società SIRAP INSULATION S.r.l. vincolante per la medesima Il presente Modello è ispirato alle Linee Guida per la costruzione dei modelli di Organizzazione, Gestione e Controllo, elaborate da CONFINDUSTRIA nel documento del 7 marzo 2002, aggiornate al 31 marzo Il presente Modello è stato approvato dal Consiglio di Amministrazione della Società con deliberazione del 18 febbraio 2005 e modificato successivamente in data 2 novembre 2006, 30 settembre 2009, 28 ottobre 2011 e 31 luglio Inoltre, il presente Modello è stato modificato in data 22 febbraio 2011 ai sensi del 7.3 che segue, al solo fine di riflettere il cambio di denominazione della Società, intervenuta con delibera dell Assemblea dei soci del 18 dicembre La Società ha approvato un proprio Codice Etico ispirato al Codice Etico di ITALMOBI- LIARE S.p.A Il Codice Etico della Società costituisce il fondamento essenziale del presente Modello e le disposizioni contenute nel Modello si integrano con quanto in esso previsto. Il Codice Etico è allegato al Modello (All. A ). 4. Reati rilevanti per SIRAP INSULATION S.r.l In considerazione della natura e dell attività della Società, ai fini del Modello sono considerati rilevanti unicamente i reati di cui agli artt. 24, 24-bis, 24-ter, 25, 25-bis.1, 25-ter, 25-septies, 25-octies, 25-novies e 25-undecies del Decreto ed i reati di cui all art. 10 della Legge 146/
30 In relazione a quanto previsto dagli artt. 24, 24-bis, 24-ter, 25, 25-bis.1, 25-ter, 25- septies, 25-octies, 25-novies e 25-undecies del Decreto, dall art. 10 della Legge 146/2006 e in riferimento alle modalità di presumibile realizzazione dei comportamenti illeciti considerati dal Decreto nelle norme citate, il Modello individua le attività che possono comportare il rischio della realizzazione dei seguenti reati: 1. Malversazione a danno dello Stato, prevista dall art. 316-bis c.p. e costituita dalla condotta di chi, estraneo alla pubblica amministrazione, avendo ottenuto dallo Stato o da altro ente pubblico o dalle Comunità europee contributi, sovvenzioni o finanziamenti destinati a favorire iniziative dirette alla realizzazione di opere o allo svolgimento di attività di pubblico interesse, non li destina alle predette finalità. 2. Indebita percezione di erogazioni a danno dello Stato, prevista dall art. 316-ter c.p. e costituita dalla condotta di chi, salvo che il fatto costituisca il reato previsto dall art. 640-bis c.p., mediante l utilizzo o la presentazione di dichiarazioni o di documenti falsi o attestanti cose non vere, ovvero mediante l omissione di informazioni dovute, consegue indebitamente, per sé o per altri, contributi, finanziamenti, mutui agevolati o altre erogazioni dello stesso tipo, comunque denominate, concessi o erogati dallo Stato, da altri enti pubblici o dalle Comunità europee. 3. Truffa aggravata, prevista dall art. 640 c.p. e costituita dalla condotta di chi, con artifizi o raggiri, inducendo taluno in errore, procura a sé o ad altri un ingiusto profitto con altrui danno, se il fatto è commesso a danno dello Stato o di un altro ente pubblico o col pretesto di far esonerare taluno dal servizio militare. 4. Truffa aggravata per il conseguimento di erogazioni pubbliche, prevista dall art. 640-bis c.p. e costituita dal fatto di cui all art. 640 c.p. (Truffa) se esso riguarda contributi, finanziamenti, mutui agevolati ovvero altre erogazioni dello stesso tipo, comunque denominate, concessi o erogati da parte dello Stato, di altri enti pubblici o delle Comunità europee. 5. Frode informatica, prevista dall art. 640-ter c.p., 2 comma, e costituita dalla condotta di chi alterando in qualsiasi modo il funzionamento di un sistema informatico o telematico o intervenendo senza diritto con qualsiasi modalità su dati, informazioni o programmi contenuti in un sistema informatico o telematico o a esso pertinenti, procura a sé o ad altri un ingiusto profitto con danno dello Stato o di al- 26
31 tro ente pubblico. 6. Corruzione per l'esercizio della funzione, prevista dall'art. 318 c.p. e costituita dalla condotta del pubblico ufficiale che, per l esercizio delle sue funzioni o dei suoi poteri, indebitamente riceve, per sé o per un terzo, in denaro o altra utilità o ne accetta la promessa. 7. Induzione indebita a dare o promettere utilità, previsto dall art. 319-quater c.p. e costituito dalla condotta del pubblico ufficiale o dell'incaricato di pubblico servizio che, abusando della sua qualità o dei suoi poteri, induce taluno a dare o a promettere indebitamente, a lui o a un terzo, denaro o altra utilità. La norma punisce anche chi dà o promette denaro o altra utilità al pubblico ufficiale o all incaricato di pubblico servizio. 8. Istigazione alla corruzione, prevista dall'art. 322 c.p. e costituita dalla condotta di chi offre o promette denaro o altra utilità non dovuti a un pubblico ufficiale o a un incaricato di un pubblico servizio, per l esercizio delle sue funzioni o dei suoi poteri, qualora l'offerta o la promessa non sia accettata. 9. Concussione, prevista dall'art. 317 c.p. e costituita dalla condotta del pubblico ufficiale che, abusando della sua qualità o dei suoi poteri costringe taluno a dare o a promettere indebitamente, a lui o a un terzo, denaro o altra utilità. 10. Corruzione per un atto contrario ai doveri d ufficio, prevista dall'art. 319 c.p. e costituita dalla condotta del pubblico ufficiale il quale, per omettere o ritardare o per aver omesso o ritardato un atto del suo ufficio, ovvero per compiere o per aver compiuto un atto contrario ai doveri di ufficio, riceve, per sé o per un terzo, denaro o altra utilità, o ne accetta la promessa. 11. Corruzione in atti giudiziari, prevista dall art. 319-ter c.p., 2 comma, e costituita dai fatti di corruzione, qualora commessi per favorire o danneggiare una parte in un processo civile, penale o amministrativo. 12. Corruzione di persona incaricata di un pubblico servizio, prevista dall'art. 320 c.p., costituita dai fatti di cui agli artt. 318 e 319 c.p. qualora commessi dall'incaricato di un pubblico servizio; quello previsto dall'art. 318 c.p., qualora l'autore rivesta la qualità di pubblico impiegato. 27
32 13. Concussione, induzione indebita a dare o promettere utilità, corruzione e istigazione alla corruzione di membri degli organi delle Comunità europee e di funzionari delle Comunità europee e di Stati esteri, previsti dall'art. 322-bis c.p., costituite dai fatti di cui agli artt. 314, 316, da 317 a 320 e 322 c.p., 3 e 4 comma, commessi: 1) dai membri della Commissione delle Comunità europee, del Parlamento europeo, della Corte di Giustizia e della Corte dei conti delle Comunità europee; 2) dai funzionari e dagli agenti assunti per contratto a norma dello statuto dei funzionari delle Comunità europee o del regime applicabile agli agenti delle Comunità europee; 3) dalle persone comandate dagli Stati membri o da qualsiasi ente pubblico o privato presso le Comunità europee, che esercitino funzioni corrispondenti a quelle dei funzionari o agenti delle Comunità europee; 4) dai membri e dagli addetti a enti costituiti sulla base dei Trattati che istituiscono le Comunità europee; 5) da coloro che, nell ambito di altri Stati membri dell Unione europea, svolgono funzioni o attività corrispondenti a quelle dei pubblici ufficiali e degli incaricati di un pubblico servizio. Le disposizioni degli artt. 321 e 322 c.p., 1 e 2 comma, si applicano anche se il denaro o altra utilità è dato, offerto o promesso: 1) alle persone indicate nel numero 1) di cui sopra, le quali sono assimilate ai pubblici ufficiali, qualora esercitino funzioni corrispondenti, e agli incaricati di un pubblico servizio negli altri casi; 2) a persone che esercitano funzioni o attività corrispondenti a quelle dei pubblici ufficiali e degli incaricati di un pubblico servizio nell ambito di altri Stati esteri o organizzazioni pubbliche internazionali, qualora il fatto sia commesso per procurare a sé o ad altri un indebito vantaggio in operazioni economiche internazionali. 14. False comunicazioni sociali, previste dall art c.c. e costituite dalla condotta 28
33 degli amministratori, dei direttori generali, dei sindaci e dei liquidatori i quali, con l intenzione di ingannare i soci o il pubblico e al fine di conseguire per sé o per altri un ingiusto profitto, nei bilanci, nelle relazioni o nelle altre comunicazioni sociali previste dalla legge, dirette ai soci o al pubblico, espongono fatti materiali non rispondenti al vero ancorché oggetto di valutazioni ovvero omettono informazioni la cui comunicazione è imposta dalla legge sulla situazione economica, patrimoniale, o finanziaria della società o del Gruppo al quale essa appartiene, alterandola in modo sensibile e idoneo a indurre in errore i destinatari sulla predetta situazione. La punibilità è estesa anche al caso in cui le informazioni riguardino beni posseduti o amministrati dalla società per conto di terzi. 15. False comunicazioni sociali in danno dei soci o dei creditori, previste dall art c.c. e costituite dalla condotta degli amministratori, dei direttori generali, dei sindaci e dei liquidatori i quali, con l intenzione di ingannare i soci o il pubblico e al fine di conseguire per sé o per altri un ingiusto profitto, nei bilanci, nelle relazioni o nelle altre comunicazioni sociali previste dalla legge, dirette ai soci o al pubblico, esponendo fatti materiali non rispondenti al vero ancorché oggetto di valutazioni, ovvero omettendo informazioni la cui comunicazione è imposta dalla legge sulla situazione economica, patrimoniale o finanziaria della società o del Gruppo al quale essa appartiene, alterandola in modo sensibile e idoneo a indurre in errore i destinatari sulla predetta situazione, cagionano un danno patrimoniale ai soci o ai creditori. 16. Impedito controllo, previsto dall art c.c. e costituito dalla condotta degli amministratori i quali, occultando documenti o con altri idonei artifici, impediscono o comunque ostacolano lo svolgimento delle attività di controllo legalmente attribuite ai soci, ad altri organi sociali Indebita restituzione dei conferimenti, prevista dall art c.c. e costituita dalla condotta degli amministratori i quali, fuori dei casi di legittima riduzione del capitale sociale, restituiscono, anche simulatamente, i conferimenti ai soci o li liberano dall obbligo di eseguirli. 18. Illegale ripartizione degli utili e delle riserve, prevista dall art c.c. e costituita dalla condotta degli amministratori che ripartiscono utili o acconti su utili 29
CHEMI S.P.A. MODELLO DI ORGANIZZAZIONE GESTIONE E CONTROLLO AI SENSI DEL D. LGS. 8 GIUGNO 2001 N. 231
CHEMI S.P.A. MODELLO DI ORGANIZZAZIONE GESTIONE E CONTROLLO AI SENSI DEL D. LGS. 8 GIUGNO 2001 N. 231 APPROVATO DAL CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE IN DATA 28 GIUGNO 2012 E MODIFICATO IN DATA 8 FEBBRAIO 2013
GENERAL MOTORS ITALIA S.R.L. Modello di Organizzazione Gestione e Controllo ex art. 6, 3 comma, Decreto legislativo 8 giugno 2001, n. 231, Disciplina della responsabilità amministrativa delle persone giuridiche,
Modello di Organizzazione e Controllo ex D.Lgs. 8 Giugno 2001 N. 231. Cementir Holding S.p.A.
Modello di Organizzazione e Controllo ex D.Lgs. 8 Giugno 2001 N. 231 Cementir Holding S.p.A. Roma, 8 maggio 2008 INDICE PREMESSA...4 CORPORATE GOVERNANCE...4 STRUTTURA ORGANIZZATIVA...5 SEZIONE PRIMA...6
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