Source: http://docplayer.fi/1454116-Rautjarven-kunta-talousarvio-2015-taloussuunnitelma-kunnanhallitus-8-12-2014.html
Timestamp: 2018-04-20 11:14:20+00:00
Document Index: 12729156

Matched Legal Cases: ['kko ', 'kko ', 'kko ', 'kko ', 'kko ', 'kko ', 'kko ']

Rautjärven kunta TALOUSARVIO 2015 TALOUSSUUNNITELMA. Kunnanhallitus - PDF
Rautjärven kunta TALOUSARVIO 2015 TALOUSSUUNNITELMA. Kunnanhallitus
Download "Rautjärven kunta TALOUSARVIO 2015 TALOUSSUUNNITELMA. Kunnanhallitus 8.12.2014"
1 Rautjärven kunta TALOUSARVIO 2015 TALOUSSUUNNITELMA Kunnanhallitus
2 RAUTJÄRVEN KUNTA 2 Sisällys 1. Rautjärvi ja Simpele antavat rajan suojaa ihmiselle ja yrittämiselle Rautjärven kunta, väestö ja elinkeinot Kunta- ja palvelustrategia Kuntakonserni Kuntien yhteistoiminta SUUNNITTELUN PERUSTA Yleinen taloudellinen tilanne ja kuntatalouden näkymät Verorahoitus ja valtionosuudet Talouden tunnusluvut Rautjärven kunta Toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet TULOSLASKELMA JA RAHOITUSLASKELMA Tuloslaskelma Rautjärven kunta Rahoituslaskelma Rautjärven kunta TALOUSARVION SITOVUUS Käyttötalousosa Investointiosa Tulossuunnitelmaosa Rahoitussuunnitelmaosa Käyttösuunnitelma Sisäinen valvonta ja riskien hallinta KÄYTTÖSUUNNITELMAOSA Kunnanhallitus Osallisuus ja päätöksenteko Elinvoimaisuuden kehittäminen Terveyden ja hyvinvoinnin kehittäminen Keskusvaalilautakunta Sivistyslautakunta Elinikäinen oppiminen ja kulttuuri Tekninen lautakunta Yhdyskunta ja ympäristö KUNTAKONSERNIN TYTÄRYHTEISÖT Simpeleen Lämpö Oy..31 Rautjärven Vuokratalot Oy..32
3 3 RAUTJÄRVEN KUNTA Talousarviokirjan liitteet; Investointiraportti Henkilöstösuunnitelma Kunnanhallituksen tulosalueiden tuloskortit 2015 Sivistyslautakunnan tuloskortit 2015 Teknisen lautakunnan tuloskortti 2015
4 RAUTJÄRVEN KUNTA 4 1. Rautjärvi ja Simpele antavat rajan suojaa ihmiselle ja yrittämiselle 1.1. Rautjärven kunta, väestö ja elinkeinot Rautjärven kunta on muodostettu kuntaliitoksella Rautjärven ja Simpeleen kunnista. Rautjärven kokonaispinta-ala on 402,13 km 2 ja kunnalla on kaksi taajamaa: Simpele ja Rautjärven Asemanseutu. Rautjärven maapinta-ala on 354,2 km2 ja vesipinta-ala 47,93 km2. Rautjärvellä asui Väestörekisterikeskuksen tilaston mukaan henkilöä ja vastaavana aikana vuonna 2012 asukasluku oli Asukasmäärä väheni 99 henkilöllä eli 2,6 % ja ennusteen mukaan väestön väheneminen jatkuu samansuuntaisena vuonna 2014 ja tulevina taloussuunnitelmavuosina. Alle 14-vuotiaiden osalta laskua vuodesta 2011 vuoteen 2017 on 18%, vuotiaiden osalta 16,9% ja vuotiaiden osalta 16,8 % Heinäkuun 2014 lopussa Rautjärvellä asui Tilastokeskuksen väestöennusteen mukaan henkilöä, tätä lukua käytetään talousarvion suunnittelun pohjana. Väestörekisterikeskuksen tilaston mukaan Rautjärvellä asui elokuun 2014 lopussa 3650 henkilöä v v v v v v. ja yli Kuva 2. Rautjärven kunnan väestörakenne ja väestöennuste Lähde: Tilastokeskuksen väestötietokanta Väestörakenne ja Väestöennuste
5 5 RAUTJÄRVEN KUNTA Väestöstä 53 % asuu teollisten työpaikkojen, kunnallisten ja kaupallisten palveluiden läheisyydessä Simpeleellä. Kuvassa 1 on esitetty väestön määrä kunnan osa-alueilla vuoden 2013 lopussa ja suluissa muutos vuodesta Suurin vähenemä on ollut Torsansalossa, -14,8 %, mutta myös Simpeleen taajamassa on ollut vähenemistä, -6,8 %, ja samoin Rautjärven Asemanseudun taajamassa, -7 %. Eteläisimmillä alueilla Miettilässä ja Niskapietilän-Purnujärven alueella vähenemistä on vain muutaman henkilön verran. Ainoastaan Asemanseutua ympäröivällä Rautjärven alueella asukasluku on kasvanut vuoden 2010 tilanteesta. Kuva 1 Väestö Rautjärven kunnan osa-alueilla (muutos vuodesta 2010). Lähde: Tilastokeskus Väestötilastopalvelu Väestörakenne Taulukko 1. Rautjärven kunnan väkiluku ja ikäryhmien %-osuudet. Lähde: Tilastokeskuksen väestötietokanta Väestörakenne ja Väestöennuste Vuosi Koko väestö 0-14-v. % v. % v. % v. % v. % 75-v. ja yli % ,7 7,6 15,1 35,9 14,9 14, ,6 7,6 14,7 35,4 15,3 15, ,7 7,7 14,4 35,4 16,1 15, ,6 7,8 14,3 34,0 17,0 16, ,4 7,6 14,3 33,4 17,9 16, ,4 7,4 14,2 33,1 18,3 16, ,5 6,9 14,2 32,5 19,2 16,)
6 RAUTJÄRVEN KUNTA 6 Nuorten ja työikäisten poismuuttoa selittävät siirtymiset opintojen ja työpaikan vuoksi toisille paikkakunnille. Kehityssuunta ennusteiden mukaan on tasainen ja äkillisiä muutoksia ei näyttäisi olevan edessä. Taulukko 2. Rautjärven kunnan vanhusväestö Lähde: Tilastokeskus Väestörakenne ja Väestöennuste Ikä Henkilöä % Henkilöä % Henkilöä % Henkilöä % ,1 % ,7 % ,8 % ,6 % ,1 % ,2 % ,3 % ,9 % > ,8 % ,2 % ,9 % ,5 % Yhteensä % % % % Ikääntyvän ja siten eniten erilaisia sote-palveluja käyttävän väestön (yli 85 vuotta) osuus on noin 15 %. Ikäihmiset haluavat asua kotona mahdollisimman pitkään ja tämän kehityssuunnan turvaamiseksi pyritään tarjoamaan heidän tarvitsemansa lähipalvelut. Eksoten strategian mukaisesti vanhusten laitoshoitoa vähennetään koko maakunnassa ja ympärivuorokautisen valvotussa hoidossa asumisen sijaan kehitetään kevyemmin tuettua palveluasumista ja kotihoitoa. Rautjärvellä tämä kehitys on toteutunut pisimmälle Eksoten alueella (taulukko 3). Toisaalta eri palveluja tuottavien järjestöjen ja yhteisöjen avulla korostetaan ikäihmisten omatoimisuuden, oman päätäntävallan ja jäljellä olevan toimintakyvyn kaiken puolista säilyttämistä. Taulukko v täyttäneet kunnittain Eksoten vanhusten palveluissa, oma toiminta ja ostopalvelut tilanne Lähde: Eksoten hoivan tulosalue, palvelujohtaja Taina Jaako Lihavoidulla suurimman ja pienimmät %-osuudet. Omaishoidossa Säännöllisessä kotihoidossa Ympärivuorokauden valvotussa hoidossa Kevyemmässä asumisessa Lappeenranta 4,3 11,7 8,5 1,1 Luumäki 4,7 14,3 7,3 2,3 Lemi 5,4 11,4 5,4 2,2 Savitaipale 2,6 12,6 9,3 2,7 Taipalsaari 3,2 13,1 4,7 4,4 Parikkala 5,4 17,0 5,2 3,3 Rautjärvi 6,0 12,7 2,4 5,8 Ruokolahti 8,1 10,7 4,6 4,5 Yhteensä 4,7 12,4 7,4 2,1
7 7 RAUTJÄRVEN KUNTA Tavoitteena on, että yksinomaan ikäihmisille tai muulle erityisryhmälle suunnattuja vuokra-asuntoja ei tarvitsisi rakentaa. Näiden eri asukasryhmien asumistarpeet turvataan siten, että mahdolliset erityistarpeet otetaan huomioon olemassa olevaa asuntokantaa korjaamalla ja niiden varustetasoa korottamalla. Vuokra-asuntojen turvallisuuteen, varustetason parantamiseen ja esteettömyyteen kiinnitetään erityisesti huomiota. Rautjärven Vuokratalot Oy ei saanut vuonna 2013 hakemansa avustusta Tuominotko-kiinteistön peruskorjaukseen, jossa olisi parannettu kiinteistön esteettömyyttä. Sen sijaan yhtiö on saanut ennakkotiedon avustuksesta hissin jälkiasennushankkeeseen, joka on tarkoitus toteuttaa vuoden 2015 aikana. Samalla kiinteistössä tehdään muita muutostöitä, jotka lisäävät pieniä huoneistoja. Rautjärven Asemanseudun jo käyttöikänsä päähän tulleita vanhustentaloja koskevat toimenpidesuunnitelmat ovat olleet alueen hankkeissa ideoitavana. Tavoitteena on rakentaa ikäihmisille ja muille tarvitseville esteettömiä ja sopivan kokoisia asuntoja. Samassa yhteydessä turvattaisiin kunnallisten, yksityisten ja yritysten tilatarpeita. Hankkeeseen on syytä varautua suunnitelmakaudella suunnittelumäärärahalla. Yksinasuvien määrä lisääntyy jatkuvasti. Rautjärvellä yhden hengen asuntokuntia on 44 % ja kahden hengen 38 % kaikista asuntokunnista. Tämä asuntojen kokoa koskeva rakennemuutos tulee ottaa huomioon asumista koskevassa jatkosuunnittelussa. (Lähde: Tilastokeskus Tilastotietokannat Asuminen) Työllisyystilanne ja työttömyys Kaakkois-Suomessa oli syyskuun lopussa työtä vailla olevaa työnhakijaa. Työttömien määrä on kasvanut viime vuoteen verrattuna Kymenlaaksossa 9,5 % ja Etelä- Karjalassa hieman enemmän: 11,2 %. Koko maassa työhallinnon mukainen työttömien työnhakijoiden määrä kasvoi 10,4 %. Avoimien työpaikkojen määrä lisääntyi Kotka- Haminan sekä Kouvolan seuduilla, mutta väheni Imatran ja Lappeenrannan seutukunnissa. Työttömyys lisääntyi syyskuussa. Eniten työttömien työnhakijoiden määrä kasvoi Lappeenrannan seudulla (12,6 %), vähiten Imatran seudulla (8,2 %). Kotka-Haminan seudulla lisäys oli 10,2 % ja Kouvolan seudulla 8,8 %, joten seutukunnittaiset työttömyyden kasvuerot eivät ole kovin suuria. Työttömien määrä kasvoi kaikissa kunnissa paitsi Savitaipaleella, jossa määrä väheni. Kokonaistyövoiman määrä on henkilöä. Rautjärvellä työttömien määrä syyskuussa 2014 oli 213 henkilöä eli 14,6 %. Rautjärvellä työttömistä henkilöistä naisia on 42,7 % (37,4 %) ja nuoria (alle 25 v.) henkilöitä 25 (18). (Lähde: Kaakkois-Suomen ELY-keskus )
8 RAUTJÄRVEN KUNTA Kunta- ja palvelustrategia Rautjärven kuntastrategia on laadittu vuonna 2013 ja se on vahvistettu pidetyssä kunnanvaltuuston kokouksessa. Kuntastrategiassa asetetun vision (vuodelle 2025) mukaan Rautjärvi - turvaa asukkailleen laadukkaat lähipalvelut, mahdollisuuden vaikuttaa ja kehittää taajamia turvallisina ja maaseutumaisina elinympäristöinä osana Imatran seutua. - tarjoaa yrittäjille ja järjestöille kumppanuuksia ja toimitiloja hyödyntäen venäläisten ostovoimaa ja palvelujen kysyntää sekä hyviä liikenneyhteyksiä. Päästrategioiksi vuosille on määritelty: 1. Kunnan lähipalveluiden turvaaminen 2. Matkailupalvelujen kehittäminen 3. Kuntaliitosselvityksessä onnistuminen 4. Talouden tasapaino Päästrategioille on määritelty tasapainotetun tuloskortin näkökulmien mukaan kriittiset menestystekijät ja mittarit, kärkihankkeet ja tulosalueiden strategiset tavoitteet. Kärkihankkeet ovat: 1. Tiiliruukin kaavoitus 2. Matkailuhankkeet 3. Markkinointi ja tiedotus 4. Kumppanuus Kunnan päätöksentekojärjestelmä ja toimintaorganisaatio perustuu prosessiorganisaatiolle, jossa on määritelty kunnan ydinprosessit ja niistä vastaavat toimielimet. Ydinprosessit muodostavat talousarvion tulosaluetason. Kunnan henkilöstö ja toimintaorganisaatio jakaantuu hallintokeskukseen, sivistyskeskukseen ja tekniseen keskukseen. Tulosalueet ja niistä vastaavat toimielimet sekä tulosalueille kuntastrategiassa määritellyt strategiset tavoitteet ovat: Osallisuus ja päätöksenteko kunnanhallitus - Toimiva järjestö- ja yrittäjäfoorumi - Paikallisdemokratian turvaaminen Elinvoimaisuuden kehittäminen kunnanhallitus - Matkailupalveluiden kehittäminen Terveyden ja hyvinvoinnin edistäminen kunnanhallitus - Matkailijoiden huomioiminen palvelujen mitoituksessa - Riittävät sote-lähipalvelut Elinikäinen oppiminen ja kulttuuri sivistyslautakunta - Sivistystoimen palvelut tavoitteena säilyttää vähintään yhtä laajana myös mahdollisen kuntaliitosselvityksen jälkeen
9 9 RAUTJÄRVEN KUNTA Yhdyskunta ja ympäristö - tekninen lautakunta - Toimiva ja monipuolinen kaavoitus - Kiinteistöjen ja infrastruktuurin kunnossapito Tulosalueiden toiminnalliset muutokset taloussuunnitelmakaudella ja tuloskortteihin kirjatut toiminnalliset tavoitteet on johdettu kuntastrategian linjauksista, mutta ne toivat suuntaa antavina tässä taloudellisessa tilanteessa. Taloustilanteen ja toimintaympäristön muutoksesta johtuen kuntastrategia päivitetään alkuvuodesta 2015, jonka pohjalta laaditaan uudet tuloskortit tulosalueille. Tuloskorttien tavoitearvot ja mittarit määritellään samalla yksityiskohtaisemmin taloussuunnitelman, hyvinvointikertomuksen sekä sisäisen valvonnan ja riskien hallinta-asiakirjan mukaisesti Kuntakonserni Tytäryhteisöt (kunnan äänimäärä yli 50 %) Rautjärven Vuokratalot Oy 100 % As Oy Rautjärven Toivo 57 % Simpeleen Lämpö Oy 81 % Osakkuusyhteisöt (kunnan äänimäärä yli 20 %) Asunto Oy Simpeleen Jussinkulma 37,09 % Kiinteistö Oy Simpeleen palvelukeskus 35,38 % Asunto Oy Miettilän Hiljansalo 25,31 % Asunto Oy Livastintoivo 21,02 % Asunto Oy Laikko 26,68 % Kiinteistö Oy Rautjärven Liiketalo 25,00 % Kuntayhtymät Etelä-Karjalan Liitto 3,63 % Etelä-Karjalan sosiaali- ja terveydenhuollon kuntayhtymä 3,19 % Etelä-Karjalan koulutuskuntayhtymä 1,99 % 1.4. Kuntien yhteistoiminta Rautjärven kunta järjestää ja turvaa merkittävän osan palveluista ja niiden saatavuudesta yhteistyössä muiden Etelä-Karjalan kuntien kanssa. Etelä-Karjalan pelastuslaitokselta ostetaan pelastustoimen palvelut ja sen isäntäkuntana toimii Lappeenrannan kaupunki. Ympäristönsuojelun, ympäristöterveydenhuollon, eläinsuojelun ja eläinlääkintähuollon palvelujen järjestämisvastuu on siirretty Imatran Seudun Ympäristötoimelle. Imatran Seudun Ympäristötoimi on osa Imatran kaupungin organisaatiota. Sosiaali- ja terveydenhuollon palvelujen järjestämisvastuu on Etelä-Karjalan sosiaali- ja terveyspiirillä (Eksote) alkaen. Imatran seutukunnalla on yhteistyösopimus, jossa ovat edustettuna Imatran, Ruokolahden, Rautjärven ja Parikkalan kunnat.
10 RAUTJÄRVEN KUNTA Suunnittelun perusta 2.1. Yleinen taloudellinen tilanne ja kuntatalouden näkymät Suomen bruttokansantuotteen määrä laski Tilastokeskuksen helmikuisten vuosiennakkotietojen mukaan 1,4 prosenttia vuonna Viime vuosi oli jo toinen peräkkäinen taantuvan talouskasvun vuosi. Myös ennakoidut tuotantoluvut alkuvuodelta ovat olleet heikkoja, sillä maaliskuussa työpäiväkorjattu tuotannon suhdannekuvaaja vielä pieneni edellisvuoden tasosta. Huhtikuussa tuotanto lähti kuitenkin jo hienoiseen nousuun, mutta ennakollisten ja satunnaisvaihteluista tasoitettujen aikasarjojen tuoreimpiin havaintoihin sisältyy hyvin paljon epävarmuutta. Huhtikuun tilastoissa oli kuitenkin havaittavissa pientä kasvua sekä palveluissa että teollisuudessa ja rakentamisessa. Kuluvana vuonna talous kasvaa vain 0,2 % ja vuonna 2015 päästään maltilliseen 1,4 prosentin kasvuun. Ennustejakson viimeisenä vuotena 2016 BKT:n kasvuksi muodostuu 1,6 %. Vuonna 2015 kaikki kysyntäerät julkisia investointeja lukuun ottamatta vaikuttavat talouskasvuun positiivisesti. Vienti lisääntyy 4,6 % kansainvälisen kaupan piristyessä. Kotitalouksien reaalitulojen kehitys jää kuitenkin heikoksi ja yksityisen kulutuksen kasvu jatkuu edelleen hyvin vaimeana. Valtiovarainministeriön kansantalousosaston ennusteen mukaan ansiot nousevat kuluvana vuonna 1,4 % ja kuluttajahinnat 1,3 %. Vuonna 2015 ansiot nousevat arviolta 1,2 %. Palkansaajien yhteenlaskettu käytettävissä olevan reaalitulo eli ostovoima supistui viime vuonna 1,1 %, mihin vaikutti ennen kaikkea työllisyyden heikkeneminen. Kuluvana vuonna palkansaajien yhteenlasketun ostovoiman odotetaan supistuvan 0,6 % ansiokehityksen hidastuessa. Supistuminen jatkuu myös ensi vuonna valtiontalouden sopeuttamistoimien myötä. Lähivuosina Suomen talouspolitiikan haasteena on se, miten tukea ostovoiman kehitystä samalla kun pidetään huolta suomalaisen tuotannon kilpailukyvystä ja julkisen talouden kestävyydestä. Suhteellisilla yksikkötyökustannuksilla mitaten Suomen tehdasteollisuuden kilpailukyky heikentyi viime vuonna kolmatta vuotta peräkkäin, Euroopan komission arvion mukaan reilut kolme prosenttia. Viime vuoden heikkeneminen johtui käytännössä kokonaan euron valuuttakurssin vahvistumisesta, sillä nimelliset yksikkötyökustannukset eivät enää juurikaan kasvaneet kilpailijamaita nopeammin. Tulevina vuosina koko talouden yksikkötyökustannusten kasvuvauhti hidastuu kilpailijamaiden tasalle. Tämä ei kuitenkaan ennusteiden mukaan vielä riitä kääntämään Suomen kustannuskilpailukykyä paranevalle uralle suhteessa muuhun euroalueeseen. Lähteet: Valtiovarainministeriön suhdannekatsaus 1/ ja Talousnäkymät ja palkanmuodostus Kuntatalous tiedote 2/ Verorahoitus ja valtionosuudet Veroperustemuutokset vuodelle 2015 on huomioitu hallituksen esityksien vaikutusarvioiden mukaisina. Hallituksen esitysten mukaisesti kunnallisveron tuottoa vuonna 2015 vähentävästi vaikuttavia muutoksia ovat eläkevähennyksen korotus, kolmen alimman tuloluokan ansiotason nousun mukainen asteikkotarkistus valtionverotuksessa, lapsivähennyksen käyttöönotto, työtulovähennyksen korotus, perusvähennyksen korotus sekä avainhenkilölain voimassaolon jatkaminen. Kunnallisve-
11 11 RAUTJÄRVEN KUNTA ron tuottoon korottavasti vaikuttavia muutoksia ovat asuntolainojen korkovähennyksen rajoittaminen 10 prosenttiyksiköllä, työmatkakulujen omavastuuosuuden korottaminen, osinkoveromuutos (suurin osa vaikutuksesta jo vuonna 2014) sekä opintolainan korkovähennyksen poistuminen. Yhteisöveroon tulee vuonna 2015 muutamia muutoksia joilla on vaikutusta yhteisöveron tuottoon. Kuntien osalta muutokset kompensoidaan muuttamalla kuntien ryhmäosuutta vastaavasti siten, ettei kuntien euromääräinen osuus yhteisöverosta muutu veroperustemuutosten johdosta. Hallitusten esitysten luonnoksista käy ilmi, että vuonna 2015 edustuskulujen osittainen vähennysoikeus palautetaan, elokuvien tuotantotuet saatetaan veronalaisiksi, osuuskuntien voitonjaon verokohtelua yhtenäistetään osakeyhtiöiden kanssa ja rahoituslaitosten vuodesta 2015 alkaen EU:n yhteiseen kriisinratkaisurahastoon maksamat vakausmaksut hyväksytään yhteisöverotuksessa vähennyskelpoisiksi menoiksi. Aiempien päätösten perusteella jako-osuuslaskennassa on jo aiemmin huomioitu, että T&K-kannustimen sekä tuotannollisten investointien korotettujen poistojen voimassa olo päättyy vuoden 2014 lopussa. Budjettiriihessä päätettiin lisäksi, että kunnille siirtyvän pitkäaikaistyöttömyyden rahoitusvastuun johdosta kunnille ohjataan yhteisöveroa +75 milj. euroa. Siirto toteutetaan ryhmäosuutta nostamalla ja muutos on huomioitu veroennustekehikon jako-osuuslaskennassa. Kunnittain lisäys jakaantuu jako-osuuksien perusteella, mutta kohdennusta oikaistaan kuntien kesken valtionosuusjärjestelmän kautta Kelan työttömyysturvatilastojen perusteella. Kiinteistöveron osalta on vuoteen 2014 asti tukeuduttu Verohallinnon kiinteistöverotilastoihin. Nyt lokakuun kehikossa on tuoreet kuntakohtaiset kiinteistöjen verotusarvot verovuodelle Vuonna 2015 kiinteistöveroprosenttien ala- ja ylärajoja korotetaan yleisen kiinteistöveroprosentin ja vakituisen asuinrakennuksen veroprosentin osalta. Vakituisen asuinrakennuksen veroprosentin uusi vaihteluväli on 0,37-0,80 % ja yleisen kiinteistöveroprosentin 0,80-1,55 %. Muutoksen tuottoa vastaava lisäys leikataan pois kunnilta valtionosuusjärjestelmän kautta kuntakohtaisesti kohdentaen. Taulukko 1. Verotuloennuste TILIVUOSI ** 2014** 2015** 2016** 2017** Verolaji Kunnallisvero Muutos % 5,4-4,6 4,9 3,8 1,6 1,9 Yhteisövero Muutos % -37,7 14,2 13,7 3,4-11,6 6,9 Kiinteistövero Muutos % 1,9 1,6 11,5 30,6 0,0 0,0 VEROTULOKSI KIRJATTAVA Muutos % 2,4-3,5 5,6 5,1 0,9 2,0 Asukasluku vuoden lopussa Tuloveroprosentti 19,00 19,00 19,75 20,50 20,50 20,50 Taulukoiden luvut on esitetty käyvin hinnoin, eli inflaation vaikutusta ei ole eliminoitu Kuluttajahintaindeksi, 2000= ,8 125,6 127,3 129,4 131,9 134,3 Kuluttajahintaindeksin muutos 2,8 1,5 1,3 1,7 1,9 1,8 Peruspalvelujen hintaindeksi 147,4 150,0 151,4 153,2 155,5 158,2 Peruspalv. hintaindeksin muutos 3,4 1,8 0,9 1,1 1,6 1,7
12 RAUTJÄRVEN KUNTA 12 Rautjärven kunnan kunnallisveron kertymä on kuvattu Suomen Kuntaliiton ennusteen mukaisella taulukolla. Veroennuste on laadittu 0,75 prosenttiyksikön korotuksella, 20,50 % tuloveroprosentilla vv Vuonna 2015 verotuloihin arvioidaan 5,0 % kasvu. Vuoden 2015 valtionosuuslaskelmat on tehty voimaan tuleva lain (676/2014) mukaan ja perustuvat maaliskuun kehyspäätöksen linjauksille ja julkistettuun talousarvioesitykseen. Peruspalveluiden valtionosuus vuonna 2014 on ja verotulontasaus Opetus- ja kulttuuritoimen valtionosuutta joudutaan maksamaan Valtionosuuden kokonaiskertymäksi on arvioitu (v toteuma oli ). Valtionosuuden määräksi vuonna 2015 on ennakoitu , peruspalveluiden valtionosuus vuonna 2015 olisi ja verotulontasaus Valtionosuuksissa on laskua tähän vuoteen verrattuna 5,3 % Talouden tunnusluvut Rautjärven kunta Tilivuosi TP 2013 TAE 2014 TA 2015 TS 2016 TS 2017 Veroprosentti 19,0 19,75 20,50 20,50 20,50 Toimintakate ( ) Vuosikate ( ) Vuosikate ( /asukas) 464,80 369,44 434,16 402,01 350,20 Vuosikatetavote % poistoista 102,1 79,6 105,5 84,4 58,0 Investointimenot ( ) Investointien tulorahoitus Lainakanta ( ) Lainakanta ( /asukas) Lainanhoitokate 3,1 2,4 2,4 1,7 0,3 Asukasluku
13 13 RAUTJÄRVEN KUNTA Vuosikate, poistot ja nettoinvestoinnit, /asukas Vuosikate Poistot ja arvonalent. Nettoinvestoinnit Viiva = Nettoinvestoiinit positiivisina lukuina TP 2012 TP 2013 TE 2014 TA 2015 TS 2016 TS 2017 Rahavarat Lainakanta Rahavarat ja lainakanta, /asukas Nettovelka TP 2012 TP 2013 TE 2014 TA 2015 TS 2016 TS 2017
14 RAUTJÄRVEN KUNTA Toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet Taloutta koskeva tavoite suunnitelmakaudella on tasapainoinen kuntatalous ja kuntastrategiassa on asetettu seuraavat taloudelliset tavoitteet: - Vuosikatetavoite % poistoista tunnuslukuarvo on vähintään 100 Vuosikate osoittaa tulorahoituksen, joka jää käytettäväksi investointeihin, sijoituksiin ja lainan lyhennyksiin. Laskentakaava; 100 * Vuosikate / Poistot ja arvonalennukset - Lainanhoitokate tunnuslukuarvo on vähintään 2 Lainanhoitokate kertoo kunnan tulorahoituksen riittävyyden vieraan pääoman korkojen ja lyhennysten maksuun. Tulorahoitus riittää lainojen hoitoon, jos tunnusluvun arvo on 1 tai suurempi. Laskentakaava;(Vuosikate + Korkokulut)/(Korkokulut +Lainanlyhennykset). Rautjärven kunnan vuosikymmenien suurin investointihanke Simpeleen yhtenäiskoulu toteutetaan tällä suunnitelmakaudella. Yhtenäiskoulun uudisrakentamisen tilaohjelma tulee karsia mahdollisimman pieneksi käyttämällä hyödyksi olemassa olevia tiloja. Investoinnin kokonaismääräraha suunnitelmakaudella on n.10,1 M, josta arvioidaan toteutuvan vuonna 2015 n. 6,0 M. Investointimäärärahojen painopistealue koulun lisäksi on katujen ja teiden kunnostuksessa sekä vesi- ja viemäriverkoston peruskorjauksessa. Kunta selviää tulorahoituksellaan v toimintakuluistaan, mutta suunnitelmakaudet jäävät alijäämäisiksi. Talouden tasapainotavoitetta ei saavuteta vuonna 2014 talousarviomuutoksien jälkeen. Lainakanta on nousemassa vuonna 2015 yli 1300 euroon asukasta kohden. Vuoden 2013 tilinpäätöksessä Rautjärven kunnalla oli kertynyt ylijäämää yhteensä euroa ja vuoden 2014 alijäämän arvio on euroa. Kuntalain vaatimus talouden tasapainosta ei täyty vuoden 2014 osalta. Vuoden 2015 talousarviota on laadittu kuntastrategiassa asetettujen strategisten tavoitteiden pohjalta. Talousarvioesitys v on tulojen ja menojen suhteen tasapainoinen. Talouden tasapaino perustuu valtuuston iltakoulussa käsiteltyyn käyttötalouden tasapainotuspotentiaaliin ja veroprosentin korotukseen 0,75 prosenttiyksiköllä. Koko kunnan säästöjen vaikutuksen arvioidaan vuonna 2015 olevan euroa. Suunnitelmakauden lisäsäästöt ovat vuonna euroa ja vuonna euroa. Yhteensä säästöjen vaikutus suunnitelmakaudella on euroa. Suunnitelmakaudella vuosien 2016 ja 2017 tilikauden tulokset jäävät alijäämäisiksi, joten joudutaan laatimaan erityinen talouden tasapainotusohjelma tuleville vuosille. Eksoten tuottaman ja järjestämän sosiaali- ja terveydenhuollon kustannusten nousu ja viime vuosien aikana kuntayhtymään syntyneen alijäämän kattaminen muodostavat haasteen kunnan taloudelliselle kestokyvylle. Eksoten alijäämien kattamissuunnitelma on ajoitettu vuosille Rautjärven kunnan osuuden maksamiseen varataan vuodelle 2015 pakollisena varauksena euroa ja sama summa on suunniteltu myös vuosille 2016 ja Vuoden 2015 talousarvioon varattu 14,3 M :n maksuosuus. Alijäämä on huomioitu rahoituksessa tulorahoituksen korjauserässä. Vuoden 2014 aikana Eksoten
15 15 RAUTJÄRVEN KUNTA menojen kasvu on saatu taittumaan ja tälle ja tuleville vuosille ei enää arvioida syntyvän merkittävää alijäämää. Erityisesti nuorison syrjäytymisen ehkäisemiseen ja työllistämiseen kiinnitetään erityistä huomiota kunnan työllistämistoimenpiteissä ja nuorisotyössä. 3. Tuloslaskelma ja rahoituslaskelma 3.1. Tuloslaskelma Rautjärven kunta RAUTJÄRVEN KUNTA TA- TULOSLASKELMA (ulkoinen) TP 2013 TA 2014 TA 2015 muutos % TS 2016 TS 2017 TOIMINTATUOTOT MYYNTITUOTOT LIIKETOIM.MYYNTITUOTOT ,0 TÄYD.KORV.PERUST.SAADUT KORVAUK KORVAUKSET KUNNILTA JA KUNTAYHT ,1 MUUT SUORITTEIDEN MYYNTITUOTOT ,3 MYYNTITUOTOT ,5 MAKSUTUOTOT YLEISHALLINNON MAKSUT ,0 SOS. JA SIV.TOIMEN MAKSUT ,9 OPETUS- JA KULTTUURIT. MAKSUT ,1 YHDYSKUNTAPALVELUJEN MAKSUT ,8 MUUT PALVELUMAKSUT ,0 MAKSUTUOTOT ,3 TUET JA AVUSTUKSET ,9 VUOKRATUOTOT ,2 MUUT TOIMINTATUOTO ,0 TOIMINTATUOTOT , TOIMINTAKULUT HENKILÖSTÖKULUT PALKAT JA PALKKIOT ,1 HENKILÖSIVUKULUT ELÄKEKULUT ,3 MUUT HENKILÖSIVUKULUT ,9 HENKILÖSIVUKULUT ,3 HENKILÖSTÖKORVAUKSET ,0 HENKILÖSTÖKULUT ,3 HENKILÖSTÖN MATKAKORVAUKSET PALVELUJEN OSTOT ASIAKASPALVELUJEN OSTOT ,3 MUIDEN PALVELUJEN OSTOT ,2 PALVELUJEN OSTOT ,0 AINEET, TARVIKKEET JA TAVARAT OSTOT TILIKAUDEN AIKANA ,2 AINEET, TARVIKKEET JA TAVARAT ,2 AVUSTUKSET ,1 VUOKRAKULUT ,8 MUUT TOIMINTAKULUT ,9 PAKOLLISET VARAUKSET ,4 TOIMINTAKULUT , TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ siirto ,
16 RAUTJÄRVEN KUNTA 16 RAUTJÄRVEN KUNTA TA- TULOSLASKELMA (ulkoinen) TP 2013 TA 2014 TA 2015 muutos % TS 2016 TS 2017 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ siirto , VEROTULOT , VALTIONOSUUDET , RAHOITUSTUOTOT JA KULUT KORKOTUOTOT , MUUT RAHOITUSTUOTOT , KORKOKULUT , MUUT RAHOITUSKULUT RAHOITUSTUOTOT JA KULUT , VUOSIKATE , POISTOT JA ARVONALENTUMISET SUUNNITELMAN MUKAISET POISTOT , KERTALUONTEISET POISTOT POISTOT JA ARVONALENTUMISET , TILIKAUDEN TULOS , POISTOERON LISÄYS/VÄHENNYS VARAUSTEN LISÄYS/VÄHENNYS TILIKAUDEN YLI/ALIJÄÄMÄ ,
17 17 RAUTJÄRVEN KUNTA 3.2. Rahoituslaskelma Rautjärven kunta Rahoituslaskelma ulkoinen TP2013 TAE 2014 TA 2015 TS 2016 TS 2017 Vuosikate Tulorahoituksen korjauserät Satunnaiset erät, netto = 1. Tulorahoitus, netto Investointimenot Rahoitusosuudet investointeihin 250 Inv.hyödykkeiden luovutustulot = 2. Nettoinvestoinnit /asukas Vuosikate-nettoinv /asukas = 3. Rahoitusjäämä (1. Tulorahoitus+ 2.Nettoinv.) Bruttorahoitustarve (= Rahoitusjäämä + antolainasaam. muutokset + lainanlyh.) Antolainasaamisten muutokset Lainamäärän muutos; Lainanlyhennykset Lainanlisäystarve Lainakanta /asukas Rahavarat /asukas Nettovelka (rahat-lainat) /asukas Asukasluku TASEESTA Kertynyt yli-/alijäämä /asukas Tulorahoituksen korjauserät kohdassa on huomioitu varauksena Eksoten alijäämien kattaminen
18 RAUTJÄRVEN KUNTA Talousarvion sitovuus 4.1. Käyttötalousosa Tulosalueet Kunnanhallitus Keskusvaalilautakunta Sivistyslautakunta Tekninen lautakunta Osallisuus ja päätöksenteko Elinvoimaisuuden kehittäminen Terveyden ja hyvinvoinnin edistäminen Vaalit Elinikäinen oppiminen ja kulttuuri Yhdyskunta ja ympäristö Tulosalueiden toimintakatteet eli toimintakulujen ja -tuottojen nettosummat, toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet ovat sitovia valtuustoon nähden, ja ne esitetään talousarvioesityksen käyttötalousosassa. Niiden mahdollisista muutoksista päättää valtuusto. Taloussuunnitelmassa esitettävät tunnusluvut ilmaisevat toiminnan laajuutta, voimavarojen käyttöä, tehokkuutta ja taloudellisuutta. Ne eivät ole määrärahojen ja sitovien toiminnallisten tavoitteiden tapaan valtuustoon nähden sitovia Investointiosa Investointiosaan sisältyvät yli hankkeet hankkeittain ja investoinnit hankeryhmittäin. Alle hankinnat käsitellään käyttötalousmenoina. Investointiosassa nimetyille kohteille myönnetyt määrärahat ovat hankekohtaisesti sitovia, kun kysymyksessä on yli rakentamishanke. Hankeryhmittäin ovat valtuustoon nähden sitovia määrärahoja: - Maan hankinta/myynti - Muut kuin yli euron rakennukset ja rakennelmat - Kadut, tiet, torit ja puistot - Muut maa- ja vesirakenteet - Liikelaitosten kiinteät rakenteet ja laitteet - Sähköverkko ja ulkovalaistuslaitteet - Muut laitoskoneet ja laitteet - Koneet ja kalusto/yleis- ja taloushallinto - Koneet ja kalusto/sivistysosasto - Koneet ja kalusto/ympäristöosasto - Osakkeet ja osuudet
19 19 RAUTJÄRVEN KUNTA 4.3. Tulossuunnitelmaosa Tulossuunnitelmaosan menoista korko- ja muut rahoitusmenot ovat valtuuston nähden sitovia määrärahoja. Tulossuunnitelmaosan tuloista verotulot, valtionosuudet, korko- ja muut rahoitustuotot ovat valtuustoon nähden sitovia tuloarvioita Rahoitussuunnitelmaosa Valtuustoon nähden sitovan erän muodostaa antolainojen lisäys ja rahoitustarpeen kattamiseksi otettavien pitkäaikaisten lainojen enimmäismäärä Käyttösuunnitelma Talousarvion hyväksymisen jälkeen toimielimet valmistelevat käyttösuunnitelmansa, jotka esitetään tiedoksi kunnanhallitukselle. Kunnanhallitus antaa talousarvion täytäntöönpanoohjeen vuoden ensimmäisessä kokouksessaan Sisäinen valvonta ja riskien hallinta Sisäinen valvonta ja riskien hallinta järjestetään Kuntaliiton uusien sääntöjen mukaisesti vuoden 2014 aikana. Tiedot sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestämisestä ja keskeisistä johtopäätöksistä tulee sisällyttää tilikaudelta 2014 laadittavaan toimintakertomukseen. Riskienhallinta on osa sisäistä valvontaa ja sen tavoitteena on saada kohtuullinen varmuus organisaation tavoitteiden saavuttamisesta sekä toiminnan jatkuvuudesta ja häiriöttömyydestä. Riskien hallinnan kannalta kunnan kasvava lainamäärä suunnitelmakaudella on kuntatalouden keskeinen riski, jos korkotaso muuttuu lainanottajan kannalta epäedulliseksi. Sisäisen valvonnan keinoin ja osana johtamista valvotaan talousarviossa asetettujen toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden saavuttamista, toiminnan lakien- ja säännöstenmukaisuutta ja tarkoituksenmukaisuutta sekä voimavarojen käyttöä. Sisäistä valvontaa toteutetaan jokaisella organisaatiotasolla kunnan sisäisen valvonnan ohjeen mukaisesti.
20 RAUTJÄRVEN KUNTA Käyttösuunnitelmaosa 5.1. Kunnanhallitus Osallisuus ja päätöksenteko Ydintoiminnan kuvaus Kuntakonsernin johto vastaa kunnan johtamisesta päätetyn kuntastrategian painopistealueiden mukaisesti. Kuntakonsernin johtoon kuuluvat kunnanvaltuusto ja kunnanhallitus. Hallintokeskus valmistelee ja avustaa kunnanhallitusta ja - valtuustoa konserniin kuuluvien yhteisöjen johtamisessa ja kunnan toimintaa koskevien päätösten valmistelussa ja täytäntöönpanossa. Hallintokeskus tuottaa kaikkien toimialojen yhteiset suunnittelu-, talous-, henkilöstö- ja tietohallintopalvelut sekä valtionhallinnon ja muiden kumppanuusorganisaatioiden ja kunnan asiakaspalvelutehtävät yhteispalvelupisteessä. Hallintokeskuksen ulkoisia asiakkaita ovat palveluja ja tietoa tarvitsevat kuntalaiset ja päätöksentekijät. Sisäisiä asiakkaita ovat kunnan muut toimialat, työpaikat ja työyhteisöt. Strategiset tavoitteet Osallisuus ja päätöksenteko -tulosalueella ovat: - Toimiva järjestö- ja yrittäjäfoorumi - Paikallisdemokratian turvaaminen Toiminnalliset muutokset suunnitelmakaudella Luottamushenkilöiden verkkopalvelua ja sähköistä kokouskäytäntöä käytetään täysimääräisesti päätöksentekoon liittyvien asiakirjojen jakamiseen. Sähköinen asiointi avataan kuntalaisten käyttöön. Yhteispalvelupisteen aukioloaikoja täsmennetään henkilöstöresurssien vähentyessä. Simpeleen Lämpö Oy:n taloushallinto ja kirjanpito hoidetaan hallintokeskuksessa (marraskuusta 2014 alkaen). Osallisuus ja päätöksenteko tulosalueella talouden tasapainotussuunnitelmaan vuosille on suunniteltu toteutettavaksi vähäisiä menojen leikkauksia. Kunnalliset ilmoitukset pyritään jatkossa ilmoittamaan vain kilpailutuksen mukaisessa lehdessä. Myös kannatusilmoitusten määrä minimoidaan. Menoleikkaus euroa. Määräaikaiset työntekijöiden palkkakulut leikattu vuoden 2015 talousarviosta eurolla. Taloustoimintojen ulkoistaminen Saitaan tulee ajankohtaiseksi suunnitelmakaudella. Toimintojen siirto Saitaan tuo merkittävän muutoksen riskien hallinnassa, sähköisessä arkistoinnissa sekä säästöä taloushallinnon koulutuskuluihin.