Source: https://www.elperulegal.com/2019/01/reglamento-decreto-legislativo-1399-ds.html
Timestamp: 2019-03-20 17:46:01
Document Index: 233788455

Matched Legal Cases: ['artículo 118', 'Artículo 1', 'Artículo 2', 'Artículo 3', 'Artículo 1', 'Artículo 2', 'artículo 5', 'artículo 282', 'Artículo 4', 'Artículo 5', 'Artículo 6', 'Artículo 8', 'Artículo 9', 'artículo 9', 'Artículo 11', 'Artículo 12', 'Artículo 15', 'Artículo 16', 'Artículo 18', 'Artículo 20', 'artículo 7', 'Artículo 24', 'Artículo 26', 'artículo 27', 'Artículo 27', 'Artículo 28', 'Artículo 29', 'Artículo 30', 'Artículo 31', 'Artículo 33', 'Artículo 34', 'Artículo 35', 'Artículo 37', 'Artículo 38', 'Artículo 40', 'Artículo 42', 'Artículo 43', 'Artículo 47', 'Artículo 52', 'Artículo 53', 'Artículo 54', 'Artículo 55', 'Artículo 56', 'Artículo 57', 'Artículo 58', 'Artículo 59', 'artículo 5', 'artículo 9', 'artículo 6']

Reglamento Decreto Legislativo 1399 DS 007-2019-EF Economia y Finanzas ~ El Perú Legal
Reglamento Decreto Legislativo 1399 DS 007-2019-EF Economia y Finanzas
Aprueban el Reglamento del Decreto Legislativo Nº 1399, Decreto Legislativo que impulsa el fortalecimiento de la Micro, Pequeña y Mediana Empresa y crea el Fondo CRECER
DS 007-2019-EF
Que, el Decreto Legislativo Nº 1399, Decreto Legislativo que impulsa el fortalecimiento de la micro, pequeña y mediana empresa y crea el Fondo CRECER
tiene como objeto impulsar el desarrollo productivo y empresarial de la micro, pequeña y mediana empresa y de las empresas exportadoras por su alto impacto en la economía nacional, a través del Fondo CRECER para el financiamiento, otorgamiento de garantías y similares, y otros productos financieros;
Que, la Primera Disposición Complementaria Final del referido Decreto Legislativo establece la aprobación de su Reglamento mediante Decreto Supremo, a propuesta del Ministerio de Economía y Finanzas y refrendado por el Ministro de Economía y Finanzas, el Ministro de la Producción y el Ministro de Comercio Exterior y Turismo; y, De conformidad con lo dispuesto en el inciso 8 del artículo 118 de la Constitución Política del Perú; la Ley Nº 29158, Ley Orgánica del Poder Ejecutivo; y, la Primera Disposición Complementaria Final del Decreto Legislativo Nº 1399;
Artículo 1.- Aprobación del Reglamento del Decreto Legislativo Nº 1399, Decreto Legislativo que impulsa el fortalecimiento de la micro, pequeña y mediana empresa y crea el Fondo CRECER
Apruébase el Reglamento del Decreto Legislativo Nº 1399, Decreto Legislativo que impulsa el fortalecimiento de la micro, pequeña y mediana empresa y crea el Fondo CRECER, el cual consta de 59 artículos y 4 disposiciones complementarias finales, y que como Anexo forma parte integrante del presente Decreto Supremo.
Artículo 2.- Publicación Dispóngase la publicación del presente Decreto Supremo y su Anexo en los portales institucionales del Estado Peruano (www.peru.gob.pe), del Ministerio de Economía y Finanzas (www.gob.pe/mef), del Ministerio de la Producción, (www.gob. pe/produce), y del Ministerio de Comercio Exterior y Turismo (www.gob.pe/mincetur), el mismo día de la publicación de la presente norma en el Diario Oficial El Peruano.
Artículo 3.- Refrendo El presente Decreto Supremo es refrendado por el Ministro de Economía y Finanzas, el Ministro de la Producción y el Ministro de Comercio Exterior y Turismo.
Nº 1399, DECRETO LEGISLATIVO QUE IMPULSA
EL FORTALECIMIENTO DE LA MICRO, PEQUEÑA Y
MEDIANA EMPRESA Y CREA EL FONDO CRECER
Artículo 1.- Objeto Las disposiciones del REGLAMENTO tienen por objeto regular la organización y funcionamiento del Fondo CRECER y definir los términos y condiciones de sus instrumentos financieros, en virtud del Decreto Legislativo Nº 1399, Decreto Legislativo que impulsa el fortalecimiento de la micro, pequeña y mediana empresa y crea el Fondo CRECER, a fin de otorgar financiamiento, garantías y otros productos financieros.
Artículo 2.- Acrónimos y definiciones En el REGLAMENTO se utilizan los siguientes acrónimos y definiciones:
1 ACTIVO FIJO : Terrenos, inmuebles, maquinaria, equipos, muebles y enseres, vehículos, herramientas y otros bienes de capital, importados o de origen nacional.
: - Las micro, pequeñas y medianas empresas, de acuerdo a lo estipulado en el artículo 5 del Texto Único Ordenado de la Ley de Impulso al Desarrollo Productivo y al Crec-imiento Empresarial, aprobado por el Decreto Supremo Nº 013-2013-PRODUCE y sus normas modificatorias.
- Empresas exportadoras con ventas anuales hasta 30 MM de USD.
3 BONO : Ayuda económica directa, que se otorga a través de las ESF
a SUBPRESTATARIOS que accedan a un SUBPRÉSTAMO
que constituya financiamiento de ACTIVO FIJO, CAPITAL
DE TRABAJO o un CRÉDITO DE EXPORTACIÓN
4 CAPITAL DE
: Recursos requeridos para el habitual desarrollo de las actividades empresariales, como la adquisición de materias primas, pagos por servicios, mano de obra o similares.
5 CARTERA DE
: Conjunto de créditos otorgados por una ESF o un PATRIMONIO en favor de uno o varios BENEFICIARIOS
6 CERTIFICADO DE
: Documento que emite el FIDUCIARIO a favor de una ESF
o un PATRIMONIO por una CARTERA DE CRÉDITOS, mediante el cual se formaliza la GARANTÍA.
7 CLIENTES NUEVOS : BENEFICIARIO FINAL que al momento de solicitar una FIANZA de la EMPRESA AFIANZADORA no ha accedido a un crédito en el sistema financiero destinado a financiar actividades de producción, comercialización o prestación de servicios.
8 COBERTURA : INSTRUMENTO que tiene por finalidad cubrir el riesgo crediticio asociado a una operación de financiamiento.
9 COFIDE : Corporación Financiera de Desarrollo S.A.
10 COMISIÓN DE
: Contraprestación que paga la ESF o el PATRIMONIO
por el otorgamiento de una GARANTÍA. En el caso de las GARANTÍAS BURSÁTILES, es la contraprestación que paga el EMISOR al Fondo CRECER por la cobertura otorgada.
11 COMISIÓN DE
: Mandato sin representación por el cual el FIDUCIARIO
contrata, por cuenta del FONDO CRECER y de la EMPRESA AFIANZADORA, la ejecución de un acto.
Los bienes, aportados en proporciones distintas por la EMPRESA AFIANZADORA y el FONDO CRECER, se administran en un FONDO DE GARANTÍA sin la constitución de un patrimonio autónomo, por lo que la administración se hace en nombre del FONDO CRECER y de la EMPRESA
12 COMISIÓN DE
: Comisión anual que paga la EMPRESA AFIANZADORA
al FONDO DE GARANTÍA aplicable por el riesgo asumido cuando solicite un REAFIANZAMIENTO. Se calcula como un porcentaje de la comisión por la FIANZA que la EMPRESA AFIANZADORA cobra a la BENEFICIARIO
13 CONTRAGARANTÍA : Garantía real o personal otorgada por el BENEFICIARIO
FINAL o un tercero a favor de la EMPRESA AFIANZADORA
en respaldo de la FIANZA.
14 CONTRATOS DE
: Contratos que suscribe el FIDUCIARIO con una EMPRESA
AFIANZADORA para constituir FONDOS DE GARANTÍA
con la finalidad de garantizar las FIANZAS que la EMPRESA
AFIANZADORA otorga a la ESF en respaldo de una
15 CONTRATO DE
: Contrato suscrito entre el Banco de la Nación y el MEF en calidad de FIDEICOMITENTES y COFIDE en calidad de
16 CONTRATO DE
: Contrato suscrito entre EL FIDUCIARIO y la ESF o el PATRIMONIO, según corresponda, mediante el cual se establecen las obligaciones y derechos de estos, respecto a la utilización de la GARANTÍA.
17 CONVENIO DE
: Documento mediante el cual la EMPRESA AFIANZADORA
acepta participar en el FONDO DE GARANTÍA, en los términos establecidos en el REGLAMENTO.
18 CRÉDITO : INSTRUMENTO que tiene por finalidad otorgar financiamiento a una ESF o PATRIMONIO.
19 CRÉDITO DE
: Financiamiento otorgado para operaciones de exportación a favor de un BENEFICIARIO FINAL. Puede financiar las etapas de pre- o post-embarque de una operación de exportación.
20 DECRETO
: Decreto Legislativo Nº 1399, Decreto Legislativo que impulsa el fortalecimiento de la micro, pequeña y mediana empresa y crea el Fondo CRECER.
21 DEDUCIBLE : Pago de la EMPRESA AFIANZADORA al FONDO
DE GARANTÍA aplicable por el derecho a recibir una COBERTURA DE REAFIANZAMIENTO frente a un requerimiento de pago. El monto de este pago varía en función del nivel de siniestralidad de los
REAFIANZAMIENTOS.
22 DUE DILIGENCE
: Metodología de evaluación externa de la EMPRESA
AFIANZADORA que es provista por las EMPRESAS
CLASIFICADORAS DE RIESGO durante el primer año de operaciones de la EMPRESA AFIANZADORA, contado a partir de la fecha de su autorización de funcionamiento otorgada por la SBS.
: Empresa autorizada por la SBS a realizar operaciones de afianzamiento (mediante la emisión de cartas fianza, pólizas de caución u otras garantías). Se incluye en esta definición a la Sociedad de Garantías Recíprocas (SGR) conforme a lo establecido en el numeral 9 del artículo 282 de la Ley Nº 26702, Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y Orgánica de la Superintendencia de Banca y Seguros, y la Resolución SBS Nº 8934-2012, Reglamento de las Empresas Afianzadoras y de Garantías.
: Empresa que consta en el Registro de empresas clasificadoras de riesgo a cargo de la SBS, en el marco del Reglamento para la clasificación de empresas del sistema financiero y empresas de seguros, aprobado por Resolución SBS Nº 18400-2010, o norma que la sustituya.
25 ESF : Empresa del Sistema Financiero supervisada y/o autorizada por la SBS según lo dispuesto por la Ley General.
26 ESS : Empresa del Sistema de Seguros supervisada y/o autorizada por la SBS según lo dispuesto por la Ley General.
27 FIANZA : Garantía personal, clara e incuestionable, incondicional, solidaria, irrevocable, de realización automática y a sólo requerimiento, otorgada por una EMPRESA AFIANZADORA
a una ESF con la finalidad de respaldar el SALDO
INSOLUTO de una OBLIGACIÓN AFIANZADA.
Para su aplicación, se debe tener en cuenta lo establecido en la Resolución SBS Nº 14354-2009 y sus normas modificatorias.
28 FIDEICOMITENTES : - Ministerio de Economía y Finanzas - Banco de la Nación 29 FIDUCIARIO : COFIDE.
30 FONDO DE
: Fondo constituido con participación de recursos de la EMPRESA AFIANZADORA y del FONDO CRECER, bajo la modalidad de COMISIÓN DE CONFIANZA, en una relación de hasta 1:5 y que es administrado por el FIDUCIARIO con la finalidad de otorgar una cobertura de riesgo a las FIANZAS otorgadas por la EMPRESA
31 GARANTÍA : INSTRUMENTO que permite garantizar a una ESF o PATRI-MONIO el cumplimiento de pago de determinadas opera-ciones de crédito. Es representado por un CERTIFICADO
32 GARANTÍA
: INSTRUMENTO que permite garantizar la emisión de títulos valores representativos de deuda por parte de un BENEFI-CIARIO FINAL.
33 HONRA DE
: Proceso por el cual EL FIDUCIARIO cumple con pagar a una ESF o un PATRIMONIO, el porcentaje cubierto del SALDO INSOLUTO de una o varias operaciones de crédito cubiertas por un CERTIFICADO DE GARANTÍA.
34 INDECOPI : Instituto Nacional de Defensa de la Competencia y de la Protección de la Propiedad Intelectual 35 INSTRUMENTOS : Instrumentos financieros desplegados con los recursos del FONDO, los cuales se clasifican en COBERTURAS, CRÉDITOS o INVERSIONES.
36 INVERSIÓN : INSTRUMENTO a través del cual se adquiere un certificado de participación en un PATRIMONIO, o de títulos valores colocados en oferta pública primaria emitido por un
37 LEY GENERAL : Ley Nº 26702, Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y Orgánica de la Superintendencia de Banca y Seguros 38 MEF : Ministerio de Economía y Finanzas.
39 MINCETUR : Ministerio de Comercio Exterior y Turismo.
40 MIPYME : Micro, pequeñas y medianas empresas a las que se refiere el Texto Único Ordenado de la Ley de Impulso al Desarrollo Productivo y al Crecimiento Empresarial, aprobado por Decreto Supremo Nº 013-2013-PRODUCE, y sus normas modificatorias.
41 MME : Monto Máximo de Exposición.
42 MONTO HONRADO : Monto que se paga a la ESF o el PATRIMONIO en el marco de una HONRA DE GARANTÍA, y que resulta de multiplicar el porcentaje de la cobertura de la GARANTÍA, por el SALDO INSOLUTO de la operación crediticia cubierta.
43 OBLIGACIÓN
: Obligación de un BENEFICIARIO FINAL que cuenta con la FIANZA de una EMPRESA AFIANZADORA, en los términos establecidos en el REGLAMENTO.
44 PARI PASSU : En igualdad de derechos y obligaciones.
45 PATRIMONIO : Fondo de inversión o fideicomiso de titulización cuya estrategia esté dirigida al financiamiento de
46 PATRIMONIO NETO
: Suma de los aportes del Fondo CRECER y de la EMPRESA
AFIANZADORA para la conformación del patrimonio del FONDO DE GARANTÍA más cualquier aporte adicional y utilidades, menos pérdidas.
47 POLÍTICAS
: Conjunto de criterios de gestión del riesgo aprobados por los FIDEICOMITENTES y aplicados por el FIDUCIARIO para la administración del Fondo CRECER.
48 PRÉSTAMO : Instrumento de CRÉDITO consistente en una operación de préstamo con recursos del Fondo CRECER, canalizados por el FIDUCIARIO a solicitud y en favor de una ESF. Esta operación está destinada a financiar un SUBPRÉSTAMO
49 PRODUCE : Ministerio de la Producción.
50 REAFIANZAMIENTO : Garantía personal, clara e incuestionable, incondicional, solidaria, irrevocable, de realización automática y a sólo requerimiento que otorga el FIDUCIARIO a una EMPRESA
AFIANZADORA con recursos de un FONDO DE GARANTÍA
respecto de las FIANZAS elegibles, en los términos establecidos en el REGLAMENTO.
51 REGLAMENTO : Presente instrumento normativo.
52 SALDO INSOLUTO : Saldo de capital pendiente de cancelación de una operación de financiamiento con un BENEFICIARIO FINAL, sin incluir intereses u otros conceptos.
53 SBS : Superintendencia de Banca, Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones.
54 SMV : Superintendencia del Mercado de Valores.
55 SUBPRÉSTAMO : Operación de crédito realizada por una ESF a favor de un
56 SUBPRESTATARIO : BENEFICIARIO FINAL que recibe un SUBPRÉSTAMO.
57 SUNAT : Superintendencia Nacional de Aduanas y de Administración Tributaria 58 UIT : Unidad Impositiva Tributaria.
59 VMC : Valor Máximo de Cobertura.
60 VMCB : Valor Máximo de Cobertura por BENEFICIARIO FINAL.
4. Informar trimestralmente a los FIDEICOMITENTES
acerca de la evolución de las operaciones realizadas con los recursos del Fondo CRECER, sin perjuicio de otros informes establecidos en el CONTRATO DE
5. Evaluar las solicitudes de INSTRUMENTOS
presentadas por la ESF, la ESS o el PATRIMONIO, verificando que se cumplan las condiciones establecidas en el REGLAMENTO.
6. Determinar la elegibilidad de la ESF, la ESS o el PATRIMONIO, según los criterios establecidos en el
8. Establecer y notificar a la ESF, la ESS y el PATRIMONIO las disposiciones complementarias necesarias para la adecuada operatividad del Fondo
12. Establecer los procedimientos operativos o normativas relacionados con la ejecución del CONTRATO
DE FIDEICOMISO y la implementación de los INSTRUMENTOS del Fondo CRECER.
13. Otras previstas en el REGLAMENTO y en el
Artículo 4.- Tarifario 4.1 Las comisiones, deducibles, tasas y otros cargos o contraprestaciones relacionados con los INSTRUMENTOS del Fondo CRECER son detalladas en un tarifario, el cual es establecido o modificado por el FIDUCIARIO en función a metodologías propuestas por éste y aprobadas por el MEF.
Artículo 5.- Supervisión 5.1 El FIDUCIARIO se encuentra facultado directa o indirectamente a realizar visitas de inspección y de revisión de archivos, libros y documentos a la ESF, la ESS o al PATRIMONIO para velar por la correcta implementación de los INSTRUMENTOS, de acuerdo a lo establecido en el REGLAMENTO y el DECRETO LEGISLATIVO.
5.2 Si, como resultado de las referidas visitas de inspección o de cualquier otra revisión posterior, se detectasen inconsistencias en la información que sirvió de base para el otorgamiento de los INSTRUMENTOS, el FIDUCIARIO está facultado a suspender el otorgamiento de nuevos INSTRUMENTOS a favor de la respectiva ESF, ESS o PATRIMONIO, según criterios establecidos en los contratos que regulen el otorgamiento de dichos
Artículo 6.- Implementación operativa El FIDUCIARIO establece los procedimientos internos, plazos y condiciones que permitan la adecuada operación y el cumplimiento de la finalidad del Fondo CRECER, dentro del marco normativo establecido por el DECRETO
LEGISLATIVO y el REGLAMENTO.
7.1 Para ser elegible, la ESF , la ESS o el PATRIMONIO
debe acreditar ante el FIDUCIARIO los siguientes requisitos:
7.2 Para el caso de las ESF y de las ESS, tener clasificación de riesgo asociada a la entidad igual o superior a B- por parte de las EMPRESAS CLASIFICADORAS DE
RIESGO. Puede considerarse elegible una entidad con clasificación C+, en caso ésta presente un ratio de capital global mayor al catorce por ciento (14%). De contar con más de una (1) clasificación, prevalece la más baja.
Artículo 8.- Criterios de elegibilidad del
8.1 Pueden ser elegibles, como BENEFICIARIOS
FINALES del Fondo CRECER, aquellos que cumplan con los siguientes requisitos:
2. En caso de encontrarse clasificados en la Central de Riesgos de la SBS, deben presentar una clasificación de "Normal" o "Con Problemas Potenciales" (CPP).
Artículo 9.- Coordinación y lineamientos 9.1 En virtud del artículo 9.4 del DECRETO
LEGISLATIVO, con una periodicidad máxima de dos (2) años, durante la vigencia del Fondo CRECER, PRODUCE, MINCETUR y MEF proponen lineamientos que orientan la administración de los recursos del Fondo CRECER con el propósito de alcanzar sus objetivos. Los lineamientos contemplan directrices que orientan el uso de los recursos del Fondo CRECER hacia el cierre de brechas en el acceso al financiamiento y liquidez en cada uno de los tipos de BENEFICIARIOS FINALES, y sus resultados se miden en forma gradual, en función al cierre progresivo de dichas brechas. Dichos lineamientos, con opinión favorable de los tres (3) Ministerios, se proponen durante el periodo de vigencia del Fondo CRECER, en virtud de:
1. La Información proporcionada en el primer trimestre de cada año por El FIDUCIARIO respecto a los resultados de seguimiento y evaluación de las operaciones realizadas así como del uso de los instrumentos del Fondo CRECER;
y/o, 2. La Iniciativa de PRODUCE, MINCETUR o MEF, en el marco de sus respectivas competencias.
1. Los lineamientos que no involucren propuestas de modificación de disposiciones normativas relacionadas al Fondo CRECER, son comunicadas por el MEF, a través del Viceministerio de Economía del MEF al FIDUCIARIO
2. Los lineamientos que involucren propuestas de modificación del REGLAMENTO, se aprueban mediante Decreto Supremo, refrendado por el Ministro de Economía y Finanzas, el Ministro de la Producción y el Ministro de Comercio Exterior y Turismo, para lo cual deben considerar lo dispuesto en el primer párrafo de la Primera Disposición Complementaria Final del DECRETO
El Fondo CRECER otorga los siguientes
1. COBERTURA, a favor de una ESF, una ESS o un PATRIMONIO por operaciones de financiamiento al BENEFICIARIO FINAL o directamente a favor de un
3. INVERSIÓN, en títulos valores objeto de oferta pública emitidos por un BENEFICIARIO FINAL o un
Artículo 11.- Vigencia El plazo de vigencia de las COBERTURAS, CRÉDITOS o INVERSIONES no excede el plazo de vigencia del Fondo CRECER.
Artículo 12.- Moneda Los INSTRUMENTOS del Fondo CRECER se otorgan en soles o dólares de los Estados Unidos de América.
13.1 Los instrumentos de COBERTURA son las GARANTÍAS, los REAFIANZAMIENTOS y las
GARANTÍAS BURSÁTILES.
13.2 Los beneficiarios de las GARANTÍAS son las ESF y los PATRIMONIOS. Los beneficiarios de las GARANTÍAS BURSÁTILES son los BENEFICIARIOS
FINALES. Los beneficiarios de los REAFIANZAMIENTOS
son las ESS o las ESF.
DISPOSICIONES ESPECÍFICAS A CADA
14.1 La GARANTÍA es otorgada a favor de una ESF
o un PATRIMONIO para cubrir operaciones crediticias dirigidas a BENEFICIARIOS FINALES.
14.2 En el caso de operaciones crediticias otorgadas por una ESF, pueden ser objeto de cobertura aquellas cuyo desembolso se haya producido con una antelación no mayor a treinta (30) días calendario a la fecha en la que se solicita el otorgamiento de la GARANTÍA.
En el caso de operaciones crediticias otorgadas por un PATRIMONIO, sus desembolsos deben haberse producido con una antelación no mayor a quince (15)
14.3 Pueden ser objeto de GARANTÍAS las siguientes operaciones de crédito dirigidas a los BENEFICIARIOS
14.4 Adicionalmente, pueden ser objeto de GARANTÍAS las operaciones de crédito que constituyan
CRÉDITOS DE EXPORTACIÓN.
Artículo 15.- Alcance de la cobertura 15.1 El Fondo CRECER aplica los siguientes porcentajes de cobertura sobre los créditos para ACTIVO
FIJO o para CAPITAL DE TRABAJO, en función al tipo de beneficiario final y al plazo de la operación crediticia cubierta:
Microempresa Pequeña Empresa Mediana Empresa Empresa Exportadora con ventas hasta 30 MM USD
Menor o igual a 36 meses 70% 60% 50% 50%
Mayor a 36
meses 75% 70% 70% 60%
Artículo 16.- Monto Máximo de Exposición 16.1 El MME para los GARANTÍAS que otorga el Fondo CRECER es determinado por el FIDUCIARIO en función de la situación del sistema financiero con cargo a informar a MEF, PRODUCE y MINCETUR, así como a la ESF, la ESS y el PATRIMONIO.
17.1 El FIDUCIARIO establece a favor de cada ESF o PATRIMONIO, según corresponda, un VMC, con cargo al cual estos puedan solicitar el otorgamiento de
Artículo 18.- Valor Máximo de Cobertura por
1. El VMCB para las MIPYME es de hasta S/ 10'000,000.00 (Diez millones y 00/100 de soles) o su equivalente en moneda extranjera.
2. El VMCB para empresas exportadoras es de hasta US$ 6'000,000.00 (Seis millones y 00/100 de dólares).
18.2 La sumatoria de las coberturas vigentes asociadas a un BENEFICIARIO FINAL no debe exceder los montos señalados en los numerales anteriores. El FIDUCIARIO debe verificar el cumplimiento de lo aquí dispuesto previamente a la emisión de un CERTIFICADO
La GARANTÍA tiene el mismo plazo que el de las operaciones crediticias garantizadas. Sin perjuicio de ello, la COMISIÓN DE COBERTURA es pagada anualmente.
El incumplimiento de pago de la referida comisión genera la extinción de la GARANTÍA.
Artículo 20.- Formalización de los colaterales 20.1 Las garantías reales o personales que se hubiesen constituido u otorgado para garantizar la operaciones crediticias objeto de la GARANTÍA deben encontrarse debidamente constituidas, formalizadas, perfeccionadas e inscritas en los registros públicos, según corresponda.
20.2 Las garantías señaladas en el párrafo anterior deben ser susceptibles de cesión a favor del Fondo
2. Comunicar al FIDUCIARIO que se efectúo el pago de la COMISIÓN DE COBERTURA, con lo cual solicita la
21.2 El FIDUCIARIO emite el CERTIFICADO DE
GARANTÍA efectuada la comunicación sobre el pago de la COMISIÓN DE COBERTURA referida en el párrafo anterior.
21.3 En el día de emisión del CERTIFICADO DE
GARANTÍA inicia la vigencia de la GARANTÍA.
Artículos 22.- Naturaleza de la cobertura 22.1 La cobertura otorgada en virtud del CERTIFICADO
DE GARANTÍA es irrevocable e incondicional, salvo incumplimiento en el pago de la COMISIÓN DE COBERTURA.
23.1 El FIDUCIARIO debe establecer los procedimientos operativos que permitan la transferencia de las GARANTÍAS otorgadas cuando una ESF o un PATRIMONIO transfiera una CARTERA DE CRÉDITOS
garantizada a favor de otra ESF u otro PATRIMONIO que cumpla con los criterios de elegibilidad establecidos en el artículo 7 del REGLAMENTO.
23.3 Una vez comunicadas las transferencias referidas en el párrafo 23.1 del presente artículo, el FIDUCIARIO
debe ejecutar los procedimientos operativos que permitan la transferencia de las GARANTÍAS.
Artículo 24.- Funciones del FIDUCIARIO
específicas a las GARANTÍAS
25.1 El FIDUCIARIO puede suspender temporal o definitivamente el otorgamiento de nuevas GARANTÍAS
a favor de la ESF o del PATRIMONIO en los siguientes casos:
2. Si la ESF o el PATRIMONIO incumple con las obligaciones establecidas en el CONTRATO DE
Artículo 26.- Requerimiento de la HONRA DE
26.1 La ESF o el PATRIMONIO pueden solicitar el requerimiento de la HONRA DE GARANTÍA una vez transcurridos treinta (30) días calendario desde la fecha de incumplimiento de la operación objeto de la GARANTÍA.
El FIDUCIARIO define los procedimientos y requisitos necesarios para formalizar el requerimiento.
26.3 La conformidad del requerimiento y el consecuente desembolso de la HONRA DE GARANTÍA
debe concluir dentro de los siete (7) días hábiles de requerida la honra. Los fondos desembolsados en virtud de una HONRA DE GARANTÍA no pueden ser devueltos al Fondo CRECER, sin perjuicio del derecho de crédito que obtiene el Fondo CRECER en virtud de lo establecido en el siguiente artículo 27.
Artículo 27.- Subrogación 27.1 Con el desembolso de la HONRA DE GARANTIA, el Fondo CRECER queda subrogado en todos los derechos de la ESF o el PATRIMONIO hasta por el monto del referido desembolso, incluyendo los derechos sobre los intereses correspondientes, frente al deudor de la operación crediticia cubierta por la GARANTIA
así como frente a cualquier tercero obligado solidaria o subsidiariamente con el referido deudor.
27.3 La ESF o el PATRIMONIO se compromete a distribuir PARI PASSU con el Fondo CRECER los ﬂ ujos que reciba por la ejecución de las garantías personales o reales que hayan servido como respaldo del crédito garantizado o por las acciones de cobranza que se realicen contra el deudor respectivo.
Artículo 28.- Mandato de recuperación 28.1 Sin perjuicio del derecho de subrogación del Fondo CRECER, la ESF o el PATRIMONIO, según corresponda, es responsable de realizar la cobranza judicial y/o extrajudicial de la operación crediticia objeto de la GARANTÍA, así como la recuperación y participación en los procedimientos concursales ante INDECOPI. Las acciones de cobranza del referido crédito pueden ser suspendidos de acuerdo a las políticas de la ESF o el
28.3 La ESF o el PATRIMONIO, sin perjuicio de lo indicado en el párrafo anterior, pueden deducir los costos, las costas y los gastos razonables de las gestiones de recuperación, del monto total recuperado. El FIDUCIARIO
establece los procedimientos para la realización de dichas deducciones en el CONTRATO DE GARANTÍA.
Artículo 29.- Refinanciamiento de cartera honrada 29.1 La ESF o el PATRIMONIO pueden refinanciar las operaciones crediticias objeto de HONRA DE GARANTÍA, de acuerdo a las políticas de la respectiva ESF o
Artículo 30.- Venta y/o cesión de cartera honrada 30.1 Los créditos objeto de HONRA DE GARANTÍA
pueden ser vendidos y/o cedidos por la ESF o el PATRIMONIO al valor que éstos determinen.
30.2 La ESF o el PATRIMONIO informarán previamente al FIDUCIARIO la referida venta o cesión.
A su vez, COFIDE informa de manera oportuna a los FIDEICOMITENTES sobre estas operaciones.
Artículo 31.- Castigos El Fondo CRECER castiga los créditos objeto de HONRA DE GARANTÍAS, en la proporción que corresponda, en la misma oportunidad que la ESF o el PATRIMONIO lo hace, en función a las normas que resulten aplicables a dichas entidades. Para tales efectos, la ESF o el PATRIMONIO informa a COFIDE de forma previa y oportuna el castigo de los créditos.
El FIDUCIARIO, con cargo a los recursos del Fondo CRECER, puede emitir GARANTÍAS BURSÁTILES
respaldando la emisión de títulos valores representativos de deuda por parte de un BENEFICIARIO FINAL.
Artículo 33.- Alcance de la cobertura La cobertura de la GARANTÍA BURSÁTIL representa el cincuenta por ciento (50%) del valor nominal de la emisión a ser cubierta.
Artículo 34.- Requisitos de elegibilidad de las emisiones Para poder beneficiarse con una GARANTÍA
BURSÁTIL, la emisión debe cumplir con los siguientes requisitos de elegibilidad:
1. El emisor se constituya como un BENEFICIARIO
Artículo 35.- Procedimientos El FIDUCIARIO establece los procedimientos necesarios para la adecuada implementación de las GARANTÍAS BURSÁTILES en el contrato que regula el otorgamiento del instrumento.
36.1 El REAFIANZAMIENTO tiene carácter de claro e incuestionable, irrevocable e incondicional y es honrado de acuerdo con lo establecido en el CONTRATO DE
COMISIÓN DE CONFIANZA.
36.3 Las operaciones de REAFIANZAMIENTO
pueden efectuarse para las modalidades de afianzamiento individual y para el caso de garantía de cartera.
36.4 EL REAFIANZAMIENTO es del cien por ciento (100%) del monto honrado de la FIANZA emitida por la EMPRESA AFIANZADORA por concepto de capital, sin exceder el límite del valor máximo de la FIANZA por
36.5 La EMPRESA AFIANZADORA se encuentra prohibida de aceptar del BENEFICIARIO FINAL como CONTRAGARANTÍA, la garantía de entidades, fondos, seguros u otras de origen público, de igual o similar naturaleza al FONDO CRECER, sin perjuicio de las garantías reales y/o personales que exija la EMPRESA
AFIANZADORA al BENEFICIARIO FINAL.
Artículo 37.- Constitución de FONDOS DE
37.1 El FONDO DE GARANTÍA respalda FIANZAS
elegibles para REAFIANZAMIENTO emitidas por EMPRESAS AFIANZADORAS a favor de carteras de créditos de ESF o a favor de BENEFICIARIOS
FINALES. Para constituir el referido FONDO DE
GARANTÍA se suscribe un CONTRATO DE COMISIÓN
37.2 Para la constitución de un FONDO DE
GARANTÍA, la EMPRESA AFIANZADORA transfiere recursos, en efectivo en calidad de capital, por el monto de su participación a la cuenta especial de la correspondiente COMISIÓN DE CONFIANZA, según lo establecido en el CONTRATO DE COMISIÓN DE CONFIANZA suscrito con el FIDUCIARIO. A su vez, el FIDUCIARIO transfiere recursos del Fondo CRECER, en efectivo en calidad de capital según lo dispuesto en el referido contrato.
37.3 Los aportes en cada FONDO DE GARANTÍA
tienen los siguientes límites de participación:
Recursos aportados por la EMPRESA AFIANZADORA Mínimo 16.6%
Recursos aportados por el Fondo CRECER Máximo 83.4 %
Total Recursos del FONDO DE GARANTÍA 100%
37.4 El FIDUCIARIO determina de manera específica el monto de participación de recursos para cada EMPRESA AFIANZADORA y el monto de cada FONDO DE GARANTÍA en función de las POLÍTICAS
PRUDENCIALES DE GESTIÓN DEL RIESGO del Fondo CRECER. Los montos específicos los comunica a la
EMPRESA AFIANZADORA.
37.5 Los recursos de los FONDOS DE GARANTÍA se mantienen en cuentas remuneradas en moneda nacional abiertas a nombre de la COMISIÓN DE CONFIANZA
que corresponda o en otros instrumentos de inversión, siguiendo las políticas y procedimientos que tiene el FIDUCIARIO para la administración de fideicomisos.
37.6 El FIDUCARIO suscribe los CONTRATOS
DE COMISIÓN DE CONFIANZA por los FONDOS
DE GARANTÍA que se constituyan y lleva el control y la contabilidad de éstos, de acuerdo a la normativa establecida por la SBS.
Artículo 38.- Monto Máximo de Exposición para
El MME por el cual un FONDO DE GARANTÍA puede otorgar REAFIANZAMIENTOS es de hasta seis (6) veces el PATRIMONIO NETO DEL FONDO DE GARANTÍA y está en función de las POLÍTICAS PRUDENCIALES DE
GESTIÓN DEL RIESGO del Fondo CRECER. El FONDO
DE GARANTÍA no puede exceder el límite establecido.
2. Las CONTRAGARANTÍAS que hubiese constituido el BENEFICIARIO FINAL a favor de la EMPRESA
AFIANZADORA en respaldo de las FIANZAS, estén debidamente formalizadas o perfeccionadas de acuerdo a la normatividad especial de la materia.
3. Las CONTRAGARANTIAS señaladas en el inciso anterior conjuntamente con el pagaré que represente la OBLIGACIÓN AFIANZADA así como los demás derechos de cobro, deben ser susceptibles de cesión a favor del
4. La FIANZA elegible garantice únicamente el SALDO
INSOLUTO de la obligación.
Artículo 40.- Cesión de derechos y liquidación 40.1 En el caso que la EMPRESA AFIANZADORA
se encuentre en régimen de intervención, ésta debe transferir de inmediato el valor del saldo de las coberturas del REAFIANZAMIENTO vigentes y ceder los derechos sobre las recuperaciones efectuadas con cargo a los FONDOS DE GARANTÍA al FONDO
CRECER incluyendo pero no limitándose los derechos de crédito de las OBLIGACIONES AFIANZADAS y las CONTRAGARANTÍAS que la respalden, conforme a su participación alícuota en la constitución de dichos
40.2 Declarada la suspensión temporal o definitiva según lo dispuesto por el FIDUCIARIO, el capital aportado por la EMPRESA AFIANZADORA para constituir el FONDO DE GARANTÍA se mantiene en dicho fondo.
Luego de la liquidación del FONDO DE GARANTÍA, el FIDUCIARIO devuelve el remanente que corresponda a la EMPRESA AFIANZADORA en proporción a su alícuota de participación en el FONDO DE GARANTÍA.
41.1 La FIANZA es de hasta el noventa por ciento (90%) del SALDO INSOLUTO y en caso de CLIENTES
NUEVOS es por hasta el noventa y cinco (95%) del SALDO INSOLUTO. Si la EMPRESA AFIANZADORA
conviene en garantizar los intereses, no puede incluir los mismos en la FIANZA respecto de la cual solicita el
41.3 Las FIANZAS no pueden ser emitidas con el objeto de sustituir fianzas previamente otorgadas por la EMPRESA AFIANZADORA fuera del marco del FONDO
41.5 El BENEFICIARIO FINAL debe constituir las contragarantías a satisfacción de la EMPRESA
AFIANZADORA, las cuales pueden ser reales y/o personales. Para el caso de las garantías reales, éstas deben encontrarse constituidas y formalizadas de acuerdo a la legislación de la materia e inscritas en Registros Públicos.
41.6 Las CONTRAGARANTÍAS constituidas a favor de la EMPRESA AFIANZADORA no pueden ser compartidas respecto de otras obligaciones que no se encuentren
REAFIANZADAS.
Artículo 42.- Obligaciones de la EMPRESA
1. Mantener la condición de EMPRESA AFIANZADORA
elegible según las POLÍTICAS PRUDENCIALES DE
GESTIÓN DEL RIESGO que aplique el FIDUCIARIO.
3. Efectuar el pago de las comisiones de administración de los FONDOS DE GARANTÍA, de emisión de nuevos REAFIANZAMIENTOS y DEDUCIBLE del honramiento establecidas en el CONTRATO DE COMISIÓN DE
CONFIANZA y tarifario.
4. Verificar la elegibilidad según lo dispuesto en el REGLAMENTO y otorgar FIANZAS al BENEFICIARIO
5. Efectuar el reporte de los REAFIANZAMIENTOS
honrados a la central de riesgos privada y/o de la SBS, según la normativa especial de la materia.
7. Otras que se establezcan en el CONTRATO DE
Artículo 43.- POLÍTICAS PRUDENCIALES DE
43.1 EL FIDUCIARIO aplica Políticas Prudenciales de Gestión de Riesgo que permitan una eficiente asignación de los recursos en el financiamiento de FONDOS DE
GARANTÍA. Para ello, utiliza los siguientes mecanismos:
43.2 Forma parte de las POLÍTICAS PRUDENCIALES
DE GESTIÓN DE RIESGO un marco de apetito y tolerancia al riesgo del Fondo CRECER.
45.1 Los recursos otorgados en el marco de un PRÉSTAMO son canalizados a la ESF elegibles para que éstas, a su vez, otorguen SUBPRÉSTAMOS a los
SUBPRESTATARIOS.
Los recursos que recibe la ESF en virtud del PRÉSTAMO son utilizados para otorgar SUBPRÉSTAMOS
para CAPITAL DE TRABAJO, ACTIVO FIJO y CRÉDITOS
DE EXPORTACIÓN a favor de un BENEFICIARIO FINAL.
Artículo 47.- Desembolso 47.1 Suscrito el CONTRATO DE CANALIZACIÓN DE
RECURSOS y de acuerdo con el requerimiento de la ESF, los PRÉSTAMOS pueden desembolsarse luego de la verificación de las condiciones precedentes establecidas en el CONTRATO DE CANALIZACIÓN DE RECURSOS.
El FIDUCIARIO puede ordenar la reversión del PRÉSTAMO cuando se verifique el desvío de los recursos de dicho PRÉSTAMO. El FIDUCIARIO establece los
parámetros para determinar la existencia de un desvío de recursos, los cuales deben ser informados a las ESF.
La recuperación del PRÉSTAMO se establece según las condiciones establecidas entre el FIDUCIARIO y la
2. El SUBPRESTATARIO no haya recibido un BONO
en los treinta y seis (36) meses anteriores a la solicitud del
SUBPRÉSTAMO.
1. Asumir el riesgo crediticio derivado de los
SUBPRÉSTAMOS.
3. Reportar al FIDUCIARIO el comportamiento de los
4. Otras que establezca el CONTRATO DE
Artículo 52.- Exposición máxima a ESF a través de
Línea de Crédito a Fondos de Inversión Artículo 53.- Líneas de Crédito a Fondos de Inversión El Fondo CRECER puede ofrecer una línea de crédito a fondos de inversión administrados por sociedades debidamente autorizadas y supervisadas por la SMV
cuya estrategia esté dirigida al financiamiento del BENEFICIARIO FINAL. Dicho fondo de inversión debe tener certificados de participación que sean objeto de oferta pública.
Artículo 54.- Procedimientos El FIDUCIARIO establece los procedimientos necesarios para la adecuada implementación de este
Artículo 55.- Inversión en Fondos de Inversión 55.1 El Fondo CRECER puede invertir sus recursos en certificados de participación de un fondo de inversión administrado por sociedades debidamente autorizadas y supervisadas por la SMV cuya estrategia esté dirigida al financiamiento del BENEFICIARIO FINAL. Dichos certificados de participación deben ser objeto de oferta pública.
Artículo 56.- Requisitos El Fondo CRECER puede invertir sus recursos en los fondos de inversión referidos en el artículo anterior, según cumplan con las siguientes condiciones:
a) El equipo gestor debe contar con al menos tres (3)
años de experiencia en la administración de fondos de inversión.
a) Los potenciales conﬂ ictos de interés así como los mecanismos de resolución deben estar claramente contemplados en los documentos constitutivos del fondo de inversión. La modificación de la política de conﬂ ictos de intereses debe requerir la aprobación de los partícipes del fondo de inversión.
c) El reporte de la información financiera (no auditada)
debe ser presentado a los inversionistas al menos trimestralmente.
e) Los partícipes del fondo de inversión deben disponer la conformación de un comité de vigilancia que represente sus intereses, el cual debe: i) ser independiente de la sociedad administradora y sus vinculadas; ii) no percibir remuneraciones por el ejercicio de sus funciones; iii) revisar los términos de las transacciones que suponen o pueden representar conﬂ ictos de intereses durante la vigencia del fondo de inversión; así como desaprobar tal transacción en línea con la política de conﬂ icto de intereses del fondo de inversión; iv) verificar el cumplimiento de las políticas de inversiones; v) aprobar los lineamientos de valorización de inversiones y poder solicitar cuando considere necesario una valorización independiente de alguna de las inversiones; y, vi) convocar a asamblea general para que se someta a votación la transferencia del fondo de inversión o su liquidación, cuando considere que ello sea necesario para proteger los intereses del fondo de inversión.
h) Los gastos y comisiones del fondo de inversión deben ser transparentes. Estos deben formar parte de la
información financiera del fondo de inversión remitida a los inversionistas.
Artículo 57.- Procedimiento El FIDUCIARIO establece los procedimientos necesarios para la adecuada implementación de este
INVERSIÓN EN VALORES POR OFERTA PÚB
Artículo 58.- Inversión en valores por oferta pública primaria El Fondo CRECER puede invertir en títulos valores colocados por oferta pública primaria, emitidos por BENEFICIARIOS FINALES o por fideicomisos de titulización cuyos activos subyacentes constituyan obligaciones crediticias de BENEFICIARIOS FINALES.
Artículo 59.- Procedimientos El FIDUCIARIO establece los procedimientos necesarios para la adecuada implementación de este
Segunda.- Asignación de Recursos del Fondo
Para tal efecto, asígnese el 85% para financiar los INSTRUMENTOS destinados a favorecer a la micro, pequeña y mediana empresa, de acuerdo a lo estipulado en el artículo 5 del Texto Único Ordenado de la Ley de Impulso al Desarrollo Productivo y al Crecimiento Empresarial, aprobado mediante Decreto Supremo Nº 013-2013-PRODUCE y sus normas modificatorias; y, el 15% para financiar los INSTRUMENTOS destinados a favorecer a la empresa exportadora a las que se refiere el Decreto de Urgencia Nº 050-2002 y el Decreto Supremo Nº 171-2002-EF y que no se encuentren comprendidas en el Decreto Supremo Nº 013-2013-PRODUCE y sus normas modificatorias.
Los porcentajes antes indicados pueden ser modificados en función al nivel de uso de los recursos y de acuerdo a lo establecido en el artículo 9 del presente
Tercera.- De la oportunidad de la liquidación de los Fondos La liquidación del Fondo de Respaldo para la Pequeña y Mediana Empresa, el Fondo de Garantía Empresarial -
FOGEM y el Fondo para el Fortalecimiento Productivo de la MYPE - FORPRO, dispuesta en virtud del párrafo 6.1 del artículo 6 del Decreto Legislativo, se efectúa una vez realizadas todas las transferencias de recursos a favor del Fondo CRECER, conforme a lo señalado en la Primera Disposición Complementaria Final precedente, para cuyo efecto, la Dirección General del Tesoro Público y el Banco de la Nación, celebran los acuerdos con COFIDE para dar por terminado los contratos o convenios de comisión de confianza, que corresponda.
Titulo: DS 007-2019-EF Aprueban el Reglamento del Decreto Legislativo Nº 1399, Decreto Legislativo que impulsa el fortalecimiento de la Micro, Pequeña y Mediana Empresa y crea el Fondo CRECER
Numero : 007-2019-EF