Source: http://docplayer.fi/3609002-Osallistujat-elomaa-jari-puheenjohtaja-paatoksentekijat-posti-pekka-i-varapuheenjohtaja-muut-osallistujat-lindelof-henry-kaupunginjohtaja.html
Timestamp: 2017-02-22 22:27:43+00:00
Document Index: 13294931

Matched Legal Cases: ['kko ', 'kko\n', 'kko ', 'kko ', 'kko ', 'kko ', 'kko ', 'kko ', 'kko ', 'kko ', 'kko ', 'kko ']

1 -1, KH :00 OSALLISTUJAT Elomaa Jari puheenjohtaja Päätöksentekijät Posti Pekka I varapuheenjohtaja Lommi Semi II varapuheenjohtaja Haakana Mervi jäsen Hirvonen Pasi Kirjavainen Marika Luumi Jari Merivirta Jorma-Kalevi Pitko Eeva-Riitta Rajantie Irma Tiusanen Kari Tujula Pirjo Muut osallistujat Lindelöf Henry kaupunginjohtaja Haapanen Jorma palvelujohtaja Koivisto Jarmo kansliapäällikkö Brask Nina valt.puheenjohtaja Kotiniemi Topias valt. I varapuheenjohtaja Tiusanen Pentti valt. II varapuheenjohtaja Eerola Juho valt. III varapuheenjohtaja Hassinen Raino kaupunginsihteeri, sihteeri Makkonen Kari tiedotuspäällikkö Poissa Olsson Birgitta jäsen ALLEKIRJOITUKSET Puheenjohtaja Sihteeri LAILLISUUS JA PÄÄTÖSVALTAISUUS Todetaan Pykälät PÖYTÄKIRJAN TARKASTUS Kotka Pöytäkirjan tarkastajat PÖYTÄKIRJA YLEI- SESTI NÄHTÄVÄNÄ Asianhallintayksikössä (kaupungintalo, 5. krs)2 68, KH :00 Kokouksen laillisuus ja päätösvaltaisuus Kh Oikaisuvaatimusohje3 69, KH :00 Pöytäkirjan tarkastajat Kh Ei oikaisuvaatimusohjetta4 70, KH :00 Käsittelyjärjestys Kh Ei oikaisuvaatimusohjetta Hyväksytään listan mukaisena.5 71, KH :00 KH: 173/2015 Meripäivien kehittäminen Kh Valmistelija: Kehitysjohtaja Terhi Lindholm, puh Toimitusjohtaja Outi Raatikainen Pink Eminence Oy:stä ja kehitysjohtaja Terhi Lindholm kertovat kokouksessa Meripäivien kehittämisestä. Esittelijä: Ehdotus: Kaupunginjohtaja Henry Lindelöf Merkitään tiedoksi. Ei oikaisuvaatimusohjetta6 72, KH :00 KH: 554/2015 Yhteistoimintamenettelyn käynnistäminen YTNK / 19./. Kaupunginjohtajan kirje sekä listatekstiluonnos Kh ovat liitteinä. Viimeksi mainittu jaettiin pöydälle. Asian käsittely: Kaupunginjohtaja selvitti yhteistoimintamenettelyn käynnistämistä liitteinä olevan kirjeensä sekä kaupunginhallituksen listatekstiluonnoksen pohjalta. Keskustelun kuluessa listatekstiluonnokseen ehdotettiin tarkennuksia, jotka otetaan soveltuvin osin huomioon lopullisessa listatekstissä ja päätösehdotuksessa. Todettiin, että päätösehdotus pitää sisällään ohjausryhmän perustamisen ja että tarvittaessa on mahdollista perustaa muitakin toimielimiä. Keskusteltiin henkilöstöltä mahdollisesti tulevista säästöehdotuksista, ja todettiin, että tiedotuspäällikkö yhdessä kehitysjohtajan sekä hallinto- ja kehittämispäällikön kanssa laittaa intranettiin henkilöstölle osoitetun kyselyn mahdollisista säästökohteista. Päätös: Merkittiin tiedoksi. Kh Valmistelija: Kaupunginjohtaja Henry Lindelöf, puh Alustavien verotuloja koskevia tietojen perusteelle alkuvuoden 2015 verotulot eivät vastaa viime syksyllä tiedossa olleita ennusteita, vaan ovat ennusteita huomattavasti huonommat. Muutoinkin taloustilanne, työttömyys ja Venäjän tilanteesta johtuva kehitys on koko Kymenlaaksossa ennakoitua huomattavasti huonompi. Mikäli kaupungin taloutta koskeviin kokonaisvaltaisiin tervehdyttämistoimiin ei ryhdytä välittömästi, kaupungista on tulossa kriisikunta uuden maaliskuussa 2015 eduskunnassa hyväksytyn kuntalain astuessa voimaan vuonna Kriisikunnaksi joutumisen välttämiseksi valtuusto päätti hyväksyä kaupungin talouden kokonaisvaltaisen tervehdyttämiseen tähtäävän tasapainotusohjelman siten, että tarkennetut linjausten sisällöt talousvaikutuksineen tuodaan erikseen valtuuston päätettäviksi. Tämän päätöksen mukaisesti tällä hetkellä tiedossa oleva noin 63 miljoonan euron alijäämä sulatetaan ulkopuolelta tulevan tulovirran avulla ensisijaisesti Kotkan Energian mennessä esittämien vaihtoehtojen perusteella, ja toissijaisesti lähinnä KPMG:n esittämän suuremman toimijakokonaisuuden avulla. Kaupungin käyttötalouden tasapainottaminen vastuualueittain merkitsee järeää puuttumista palvelurakenteeseen, ja samalla myös henkilöstön asemaan. Käyttötalouden tasapainotusesitys tavoittelee 10 miljoonan euron säästöjä nykyiseen talousarvioon. Toimenpiteillä varmistetaan talousarviossa pysyminen. Valtuuston asettamat talouden tasapainottamistavoitteet ja samanaikaisesti toteutuva kaupungin tulopohjan heikkeneminen vuosina 2015 ja 2016 edellyttää, että on välttämätöntä käynnistää yhteistoimintamenettely henkilöstökustannusten alentamiseksi.7 72, KH :00 KH: 554/2015 Kaupungin johdon esitykseen kuuluu palveluverkon karsinta sekä joidenkin toimintojen uudelleenorganisointia, joissa henkilökuntaa siirretään käytön tehostamiseksi. Mitoituksia palvelujen osalta tarkastellaan kriittisesti. Tarjottavien palvelujen asemaa ja sijaintia sekä kokonaismäärää tullaan tarkistamaan. Omavastuuta vapaaehtoisissa, ei lakisääteisissä, palveluissa lisätään. Eräitä toimintoja lakkautetaan ja määrärahoja leikataan. Koska muutokset koskevat sekä henkilöstön asemaa että organisatorisia muutoksia, ei irtisanomisiltakaan voitane välttyä. Aikataulu: Yksityiskohtaiset säästöesitykset valmistuvat , siten, että lopulliset esitykset ja yhteistoimintamenettely on tarkoitus saattaa päätökseen ennen valtuuston kesätaukoa Tämän jälkeen kaupunginhallitus ja valtuusto tulevat tekemään tarvittavat päätökset yhteistoimintamenettelyn tulosten pohjalta henkilöstökustannussäästöjen aikaansaamiseksi osana käyttötalouden tasapainottamista../. Kaupunginjohtajan kirje , joka koskee talouden tasapainostusohjelmaa, on esityslistan liitteenä. Esittelijä: Ehdotus: Kaupunginjohtaja Henry Lindelöf Kaupunginhallitus päättää aloittaa edellä ja liitteessä mainituilla perusteilla yhteistoimintamenettelyn tavoitteena saada yhteensä 10 miljoonan euron suuruiset säästöt kaupungin käyttötaloudessa vuoden 2015 loppuun mennessä. Kaupunginhallitus on asettanut kokouksessaan / 51 talouden tasapainotusohjelmaa varten valtuuston puheenjohtajan johdolla toimivan ohjausryhmän, jonka kaupunginhallitus päättää nimetä toimimaan myös tätä yhteistoimintamenettelyä varten ohjausryhmänä. Ohjausryhmä koostuu valtuuston puheenjohtajasta ja kaupunginhallituksen puheenjohtajasta, valtuuston ryhmäpuheenjohtajista, kaupungin johdosta ja henkilöstön edustajista. Ohjausryhmä ja kaupunginjohtaja antavat YTneuvottelukunnalle ja vastuualuejohtajille tarvittaessa tarkentavia ohjeita ja tavoitteita sekä asettavat tarvittaessa talouden tasapainottamisen työstämiseen tähtäävät työryhmät. Toimeenpano: Ote: valtuuston puheenjohtaja kaupunginhallituksen puheenjohtaja valtuustoryhmien puheenjohtajat pääluottamusmiehet työsuojeluvaltuutetut ICT Kymi Kymijoen Työterveys Kymenlaakson pelastuslaitos vastuualuejohtajat henkilöstölakimies Oikaisuvaatimusohje8 72, KH :00 / Pykälän liite: Ohjausryhmatalouden_tasapainotusesitys KOTKAN KAUPUNKI Kaupunginjohtaja Kaupungin talouden tasapainotusesitys kaupungin talouden tasapainotus on kokonaisuus. Sen mukaisesti tämän hetkellä tiedossa oleva noin 63 miljoonan euron alijäämä sulatetaan ulkopuolelta tulevan tulovirran avulla. Kaupungin käyttötalous taas tasapainotetaan kaupungin vastuualueiden esittämien säästöjen toimesta. Alijäämien sulattaminen toteutetaan ensisijaisesti Kotkan Energian mennessä esittämien vaihtoehtojen perusteella, ja toissijaisesti lähinnä KPMG:n esittämän suuremman toimijakokonaisuuden avulla. Käyttötalouden tasapainottaminen vastuualueittain merkitsee järeää puuttumista palvelurakenteeseen, ja samalla myös henkilöstön asemaan. Käyttötalouden tasapainotusesitys tavoittelee 10 miljoonan euron säästöjä nykyiseen talousarvioon. Toimenpiteillä varmistamme talousarviossa pysymisen. Alustavien verotuloja koskevia tietojen perusteelle alkuvuoden verotulot eivät vastaa viime syksyllä tiedossa olleita ennusteita, vaan ovat ennusteita huomattavasti huonommat. Muutoinkin taloustilanne, työttömyys ja Venäjän tilanteesta johtuva kehitys on koko Kymenlaaksossa ennakoitua huomattavasti huonompi. Käyttötalouden tasapainottaminen talousarviossa nyt ja tulevaisuudessa ja siinä pysymisessä vaatii rakenteellisia muutoksia eikä niinkään kertaratkaisuja, vaikka sellaisiakin luonnollisesti tulee esiintymään. Ma klo pidettävässä ohjausryhmässä käydään läpi alkuvuoden taloustilanne ja esitetään talouden tasapainottamisen tilanne. Tässä vaiheessa näyttää siltä, että tavoiteltu 10 miljoonan euron säästötavoite täyttyy, mikäli kaupunginvaltuusto hyväksyy esitettävät rakenteelliset muutokset. Verojen korotuksia ei esitykseen sisälly. Suppean johtoryhmän esitykseen kuuluu koulujen lakkautumisia ja yhdistämisiä, pieniä organisaatiomuutoksia, joissa henkilökuntaa siirretään paremman käytön tehostamiseksi. Mitoituksia palvelujen osalta tarkastellaan kriittisesti. Tarjottavien palvelujen asemaa ja sijaintia sekä kokonaismäärää tullaan tarkistamaan. Omavastuuta vapaaehtoisissa (ei lakisääteisten) palveluissa lisätään. Eräitä toimintoja lakkautetaan ja määrärahoja leikataan. Alustavat arviot saatavista säästöistä talousarviossa pysymiseksi ylittävät 10 miljoonaa euroa vuodessa. Yksityiskohtaiset esitykset valmistuvat klo pidettävään seuraavaan ohjausryhmän kokoukseen. Lopulliset säästöesitykset on tarkoitus käsitellä kaupunginvaltuustossa ennen tulevan kesän kokoustaukoa. Tehtävässä energiaselvityksessä noudatetaan yleispiirteiltään saamaa aikataulua. Koska muutokset koskevat henkilöstön asemaa ja organisatorisia muutoksia eikä irtisanomisistakaan voitane välttyä, tulevat YT-neuvottelut käynnistää Henry Lindelöf Carean alijäämien kattaminen Kotkan kaupungin talouden tasapainottamista valmistelee ohjausryhmä. Se koostuu valtuuston ja hallituksen puheenjohtajasta, valtuuston ryhmäpuheenjohtajista ja suppeasta johtoryhmästä sekä henkilöstön edustajista. Ohjausryhmä on kello pitämässään kokouksessa todennut, että Carean syntyneet alijäämät (yhteensä 27 milj. euroa) tulee kattaa aiheuttamisperiaatteen mukaisesti. BDO-raportissa esitettyjen periaatteiden mukaisesti. Tämän kannan talouden tasapainotusryhmä saattaa Carean yhtymähallituksen tietoon. Periaate tullaan toteamaan seuraavassa kokoontuvassa kaupunginhallituksessa Henry Lindelöf9 72, KH :00 / Pykälän liite: Ohjausryhmatalouden_tasapainotusesitys JAKELU Nina Brask Jari Elomaa Valtuustoryhmien puheenjohtajat Kaupunginjohtajan suppea johtoryhmä Pääluottamusmies Maritta Harju Pääluottamusmies Marja-Riitta Mänttäri10 73, KH :00 KH: 555/2015 Talouden seuranta Kh Valmistelijat: Talouspäällikkö Jari-Pekka Väisänen, puh Controllerit Maarit Heikkilä, puh Leena Rasi, puh Maija Spännäri, puh Outi Toivonen, puh Kaupunginhallitukselle annettava lyhyt seurantaraportti käsittää keskeiset tiedot kaupungin ja liikelaitosten yhteenlasketusta talouden toteutumisesta Tammi-helmikuun luvut ovat suuntaa antavia, ja vasta maaliskuun lukujen perusteella voidaan laatia luotettavampaa ennustetta../. Esityslistan liitteenä oleva tuloslaskelma osoittaa, että toimintakatteen toteutuma on 15,54 % (14,74 % helmikuussa 2014) ja vuosikate 8,7 miljoonaa euroa (10,8 milj. eur helmikuussa 2014). Lautakuntien toiminta ja talous Kaupunginhallitus Myyntivoittototeutuman ennustetaan jäävän talousarviosta 2,0 milj. euroa Ankkuri-kiinteistöön liittyvän kauppakokonaisuuden toteutumatta jäämisen johdosta. Vastaavalla tavalla kiinteistössä tapahtuvan toiminnan tukemiseen varatun 0,12 milj. euron määrärahan ennustetaan jäävän toteutumatta. Kaupunginhallituksen alaisten toimintojen ennustetaan jäävän talousarviosta yhteensä 1,88 milj. euroa. Myyntivoittojen seuranta (milj. euroa) KAUPUNGINHALLITUS SEURANTA Vastuualue Tavoite 2015 Tot 2/2015 Ennuste 2015 Ero Tekninen palvelu 1,30 0,00 1,30 0,00 Kaupunkisuunnittelu 3,20 0,00 1,20-2,00 Kaupunginhallitus 0,00 0,00 0,00 0,00 YHTEENSÄ 4,50 0,00 2,50-2,00 Sosiaali- ja terveyslautakunta Paineet budjetin ylittymisestä henkilökohtaisen avun järjestämisessä ovat suuret kahden ensimmäisen kuukauden perusteella. Samoin pitkäaikaistyöttömyyden kustannukset kunnalle KELAn tammi-helmikuun laskutuksen perusteella ennustaa ylitystä varattuihin määrärahoihin. Onnistuminen yhteistyön, työnjaon ja toimintamallien kehittämisessä yhdessä kuntayhtymän ja perusterveydenhuollon kesken on erittäin tärkeää. Mikäli palvelujen kustannusrakenne sekä osasto- ja avohoidon että eri erikoisalojen suhteen toteutuu vuoden aikana tammi- ja helmikuun tavoin, on riski määrärahojen ylittymiseen suuri. Näin myös mikäli perusterveydenhuollon päiväaikaisen päivystyksen suoritemäärät vuoden mittaan toteutuvat tammi-helmikuun mukaisina.11 73, KH :00 KH: 555/2015 Tekninen lautakunta ja kaupunkisuunnittelulautakunta Aikaisemmalle Tilapalvelun organisaation yksiköiden toiminnalle asetettiin merkittävät säästötavoitteet vuoden 2015 talousarvioon. Uudessa organisaatiossa säästötavoitteet jakautuvat Tekniselle palvelulle ja Kaupunkisuunnittelulle. Kiinteistötoiminnan säästöjen toteutumista uhkaa toimintaa koordinoimaan tarkoitetun kiinteistöpäällikön rekrytoimisen viivästyminen. Rahoitus Rahoituserien ennakoidaan toteutuvan talousarvion mukaisesti. Kaupungin pitkäaikainen lainamäärä helmikuun lopussa oli 222,0 miljoonaa euroa, lisäksi lyhytaikaista velkaa oli 54,5 miljoonaa euroa, jolloin lainakanta yhteensä oli 276,5 milj. euroa. Lainojen keskikorko on 1,25 %. Verotulot ja valtionosuudet Kotkan verotilitykset olivat tammi-helmikuussa 2,9 prosentin laskussa vuoden takaiseen verrattuna. Kunnallisveron tilityksen muutos on +0,3 % koko maassa, Kotkassa -1,4 %. Yhteisöveron tilitykset ovat samalla ajanjaksolla tippuneet Kotkassa 29,0 % edellisvuodesta. Kuntaliiton helmikuussa tarkennettuihin laskelmiin tukeutuvan verotuloennusteen mukaan on odotettavissa painetta vuoden 2015 verotulojen talousarviossa pysymiseen. Verotulot ovat näin jäämässä yli 3 milj. euroa budjetoidusta. Valtiovarainministeriön lopullinen päätös vuoden 2015 valtionosuuksista oli Kotkan kaupungille vielä 3,2 milj. euroa ennakoitua parempi, vaikka valtionosuusuudistuksen vaikutuksista syksyllä käytettävissä olleet tiedot on sisällytetty talousarvioon. Valtionosuuksien ennakoidaan toteutuvan 96,7 milj. euron tasolla. Poistoeron kirjaus kaupungin yhteisissä erissä tulee toteutumaan 0,9 milj. euroa talousarvioon sisällytettyä pienempänä, kun Vellamo rakennuksena on siirretty Kotkan Julkiset Kiinteistöt Oy:lle ja poistoero on Vellamon osalta kokonaisuudessaan tuloutettu vuoden 2014 puolella../. Esityslistan liitteenä on graafinen seuranta kaupungin käyttötalouden kehityksestä. Grafiikka osoittaa, että toimintakatteen toteuma on 1,9 miljoonaa euroa talousarviosta jäljessä. Palkkamenojen seuranta kuvaa ko. menojen kirjanpitotilannetta ja osoittaa, että säästöä suhteessa talousarvioon on alkuvuodelta kertynyt 0,1 milj. euroa.12 73, KH :00 KH: 555/2015 Tiedossa olevat epävarmat tekijät loppuvuodelle 2015 Seurannan talousarvioennusteeseen ei ole sisällytetty seuraavien olemassa olevien riskien ja mahdollisuuksien mahdollista vaikutusta: Vastuualue/vast. Riski/mahdollisuus Taloudellinen vaikutus Kaikki Kotkan Julkiset Kiinteistöt Oy:n -0,9 milj. euroa vuokrankorotukset (kiinteistövero ja tontinvuokrat) Yhteiset Poisto-oikaisu -0,8 milj. euroa YHTEENSÄ -1,7 milj. euroa Kaupungin ja Kotkan Julkiset Kiinteistöt Oy:n välisiä vuokrasopimuksia ei ole allekirjoitettu. Vuokraveloitukset ajalta 1-2/2015 perustuvat arvioihin. Kantasataman kehittämiseen liittyviä mahdollisia eriä ei tässä seurantaraportissa ole huomioitu. Kokonaisennuste vuodelle 2015 Tilikauden 2015 alijäämän ennustetaan toteutuvan -3,0 milj. euroa tasolla, joka on 3,4 milj. euroa talousarviota heikompi. Esittelijä: Ehdotus: Kaupunginjohtaja Henry Lindelöf Kaupunginhallitus merkitsee seurantaraportin liitteineen tiedoksi. Ei oikaisuvaatimusohjetta13 73, KH :00 / Pykälän liite: khraportti_2015_02 KOTKAN KAUPUNKI, KYMIJOEN TYÖTERVEYS, KYMENLAAKSON PELASTUSLAITOS JA ICT KYMI TULOSLASKELMA JA ENNUSTE M Vertailutieto ed. vuoden sama ajankohta TA 2015 Kirjanpito Muutos ed. Muutos Edelliset Ennuste vuoteen % 12 kk Toimintatuotot 103,2 14,8 17,3-2,6-15 % 101,8 101,2 Henkilöstökulut -158,4-25,4-25,0-0,4 1 % -155,2-158,4 Palvelujen ostot -165,9-24,1-26,0 1,9-7 % -174,9-165,8 Muut toimintakulut -70,1-10,6-10,0-0,6 6 % -67,2-70,1 TOIMINTAKATE -291,2-45,3-43,7-1,6 4 % -295,5-293,1 Verotulot 213,6 38,3 39,4-1,1-3 % 208,3 209,9 Valtionosuudet 93,5 16,1 15,2 0,9 6 % 92,0 96,7 Rahoitustuotot ja -kulut 1,4-0,4-0,1-0,3 200 % 0,4 1,4 VUOSIKATE 17,3 8,7 10,8-2,1-19 % 5,3 14,8 Sisäiset korot 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Suunnitelman muk. poistot -18,1-3,1-3,4 0,2-20,1-18,1 Kertaluonteiset poistot 0,0 0,0 0,0 0,0-0,2 0,0 Satunnaiset tuotot 0,0 0,0 0,0 0,0 19,4 0,0 TILIKAUDEN TULOS -0,9 5,6 7,5-1,9 4,4-3,3 Poistoeron ja varausten muutokset 1,2 0,0 0,0 0,0 3,8 0,3 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 0,3 5,6 7,5-1,9 8,2-3,014 73, KH :00 / Pykälän liite: khraportti_2015_02 TALOUSARVION TOTEUTUMINEN TOIMIELIMITTÄIN KVLA Keskusvaalilautakunta TARLA Tarkastuslautakunta KH Kaupunginhallitus YMPLA Ympäristölautakunta KULA Kulttuurilautakunta KALA Kaupunkisuunnittelulau takunta TELA Tekninen lautakunta Toteuma Budjetti TA Tot% Ennuste Toimintatuotot ,00 % Henkilöstökulut ,17 % Palvelujen ostot ,01 % Muut toimintakulut ,40 % S8 Sisäiset tuotot S9 Sisäiset kulut ,68 % Ero TA/Ennuste TOIMINTAKATE ,05 % Toimintatuotot Henkilöstökulut ,72 % Palvelujen ostot ,21 % Muut toimintakulut ,00 % -300 S8 Sisäiset tuotot S9 Sisäiset kulut ,00 % -370 TOIMINTAKATE ,76 % Toimintatuotot ,57 % Henkilöstökulut ,26 % Palvelujen ostot ,72 % Muut toimintakulut ,70 % S8 Sisäiset tuotot ,11 % S9 Sisäiset kulut ,93 % TOIMINTAKATE ,24 % Toimintatuotot ,08 % Henkilöstökulut ,59 % Palvelujen ostot ,04 % Muut toimintakulut ,79 % S8 Sisäiset tuotot S9 Sisäiset kulut ,44 % TOIMINTAKATE ,23 % Toimintatuotot ,43 % Henkilöstökulut ,34 % Palvelujen ostot ,02 % Muut toimintakulut ,06 % S8 Sisäiset tuotot S9 Sisäiset kulut ,92 % TOIMINTAKATE ,31 % Toimintatuotot ,82 % Henkilöstökulut ,23 % Palvelujen ostot ,14 % Muut toimintakulut ,22 % S8 Sisäiset tuotot ,71 % S9 Sisäiset kulut ,10 % TOIMINTAKATE ,24 % Toimintatuotot ,30 % Henkilöstökulut ,98 % Palvelujen ostot ,15 % Muut toimintakulut ,04 % S8 Sisäiset tuotot ,71 % S9 Sisäiset kulut ,27 % TOIMINTAKATE ,09 %15 73, KH :00 / Pykälän liite: khraportti_2015_02 TALOUSARVION TOTEUTUMINEN TOIMIELIMITTÄIN SOTELA Sosiaali- ja terveyslautakunta LIIKUNTA Liikuntalautakunta LANULA Lasten ja nuorten lautakunta Pelastuslaitos Työterveys ICT Kymi Kaupunki ja liikelaitokset yhteensä Toteuma Budjetti TA Tot% Ennuste Toimintatuotot ,62 % Henkilöstökulut ,98 % Palvelujen ostot ,37 % Muut toimintakulut ,07 % S8 Sisäiset tuotot ,00 % S9 Sisäiset kulut ,18 % Ero TA/Ennuste TOIMINTAKATE ,22 % Toimintatuotot ,10 % Henkilöstökulut ,76 % Palvelujen ostot ,43 % Muut toimintakulut ,49 % S8 Sisäiset tuotot S9 Sisäiset kulut ,31 % TOIMINTAKATE ,80 % Toimintatuotot ,01 % Henkilöstökulut ,73 % Palvelujen ostot ,32 % Muut toimintakulut ,32 % S8 Sisäiset tuotot ,29 % S9 Sisäiset kulut ,22 % TOIMINTAKATE ,76 % Toimintatuotot ,29 % Henkilöstökulut ,00 % Palvelujen ostot ,48 % Muut toimintakulut ,49 % TOIMINTAKATE ,72 % Toimintatuotot ,89 % Henkilöstökulut ,73 % Palvelujen ostot ,36 % Muut toimintakulut ,63 % TOIMINTAKATE ,43 % Toimintatuotot ,83 % Henkilöstökulut ,91 % Palvelujen ostot ,73 % Muut toimintakulut ,35 % TOIMINTAKATE ,07 % Toimintatuotot ,30 % Henkilöstökulut ,01 % Palvelujen ostot ,52 % Muut toimintakulut ,11 % S8 Sisäiset tuotot ,16 % S9 Sisäiset kulut ,16 % TOIMINTAKATE ,55 %16 73, KH :00 / Pykälän liite: grafiikka 2015 TOIMINTAKATE PALKAT JA PALKKIOT Kaupunki ja liikelaitokset, talousarvion toteutuminen Kaupunki ja liikelaitokset, kirjanpidon tiedot, ilman sivukuluja 1000 euroa 1000 euroa TP TP TA TA Toteutuma % Ero Ero Toteutuma % Ero Ero %-ero TA2015 TOT %-ero TA2015 TOT2014 Tammi ,1 8,1-1, Tammi ,2 8,3 0, Helmi ,9 15,5-0, Helmi ,0 15,9 0, Maalis ,4 0,0 23,4 Maalis ,9 0,0 23,9 Huhti ,0 0,0 32,0 Huhti ,8 0,0 31,8 Touko ,7 0,0 40,7 Touko ,9 0,0 39,9 Kesä ,4 0,0 51,4 Kesä ,4 0,0 52,4 Heinä ,3 0,0 60,3 Heinä ,3 0,0 60,3 Elo ,4 0,0 68,4 Elo ,4 0,0 68,4 Syys ,5 0,0 76,5 Syys ,3 0,0 76,3 Loka ,7 0,0 82,7 Loka ,3 0,0 84,3 Marras ,7 0,0 90,7 Marras ,1 0,0 92,1 Joulu ,0 Joulu ,0 Toimintakatteen seuranta Palkat ja palkkiot seuranta Tammi Helmi Maalis Huhti Touko Kesä Heinä Elo Syys Loka Marras Joulu Suhteessa TA2015 Suhteessa TOT2014 Tammi Helmi Maalis Huhti Touko Kesä Heinä Elo Syys Loka Marras Joulu Suhteessa TA2015 Suhteessa TOT201417 73, KH :00 / Pykälän liite: grafiikka 2015 TOIMINTATULOT TOIMINTAMENOT Kaupunki ja liikelaitokset, talousarvion toteutuminen 1000 euroa TP TP TA TA Toteutuma % Ero Ero Toteutuma % Ero Ero %-ero TA2015 TOT %-ero TA2015 TOT2014 Tammi ,3 7,9-2, Tammi ,0 8,1-0, Helmi ,6 14,3-2, Helmi ,3 15,2 0, Maalis ,3 0,0-23,3 Maalis ,4 0,0 23,4 Huhti ,7 0,0-31,7 Huhti ,9 0,0 31,9 Touko ,8 0,0-37,8 Touko ,0 0,0 40,0 Kesä ,1 0,0-47,1 Kesä ,3 0,0 50,3 Heinä ,9 0,0-53,9 Heinä ,6 0,0 58,6 Elo ,2 0,0-60,2 Elo ,3 0,0 66,3 Syys ,9 0,0-66,9 Syys ,0 0,0 74,0 Loka ,4 0,0-81,4 Loka ,4 0,0 82,4 Marras ,3 0,0-88,3 Marras ,0 0,0 90,0 Joulu ,0 Joulu ,0 Toimintatulojen seuranta Toimintamenojen seuranta Tammi Helmi Maalis Huhti Touko Kesä Heinä Elo Syys Loka Marras Joulu Tammi Helmi Maalis Huhti Touko Kesä Heinä Elo Syys Loka Marras Joulu Suhteessa TA2015 Suhteessa TOT2014 Suhteessa TA2015 Suhteessa TOT201418 74, KH :00 KH: 556/2015 Tilinpäätös 2014 Kh Valmistelija: Talouspäällikkö Jari-Pekka Väisänen, puh Talouden vastuualue lähettää Kotkan kaupungin vuoden 2014 tilinpäätöksen kaupunginhallituksen käsiteltäväksi. Kuntalain 68 :n mukaan kunnan tilikausi on kalenterivuosi. Kunnanhallituksen on laadittava tilikaudelta tilinpäätös tilikautta seuraavan vuoden maaliskuun loppuun mennessä ja annettava se tilintarkastajien tarkastettavaksi sekä tilintarkastuksen jälkeen saatettava se valtuuston käsiteltäväksi kesäkuun loppuun mennessä. Tilinpäätökseen kuuluvat tase, tuloslaskelma, rahoituslaskelma ja niiden liitteenä olevat tiedot sekä talousarvion toteutumisvertailu ja toimintakertomus. Kunnan, joka muodostaa kuntakonsernin, tulee laatia ja sisällyttää tilinpäätökseensä konsernitilinpäätös. Kuntalain 69 :ssä edellytetään, että kunnanhallituksen on toimintakertomuksessa tehtävä esitys tilikauden tuloksen käsittelystä. Lisäksi on tehtävä selkoa talouden tasapainotustoimenpiteistä. Kirjanpitolautakunnan kuntajaosto on antanut yleisohjeen, jonka mukaisilla kaavoilla tilinpäätöslaskelmat on laadittu. Talouden vastuualue esittää, että kaupunginhallitus päättää ehdottaa valtuustolle, että tilikauden tulos ,73 euroa käsitellään seuraavasti: 1. tuloutetaan Opintokeskus Karhun peruskorjauksen poistoeroa ,40 euroa 2. tuloutetaan Karhulan sairaalan peruskorjauksen poistoeroa ,30 euroa 3. tuloutetaan Merikeskus Vellamon uudisrakennuksen poistoeroa ,66 euroa 4. siirretään tilikauden ylijäämä ,09 euroa tilikauden yli- /alijäämätilille Tuloksen käsittelyn jälkeen kaupungin taseeseen jää ,84 euroa alijäämää. Valtuusto käynnisti päätöksellään talouden tasapainotusohjelman, jota tarkennettiin tehdyllä päätöksellä. Tasapainotusohjelman tavoitteet on huomioitu vuoden 2015 talousarviossa. Talouden vastuualue esittää edelleen, että kaupunginhallitus päättää allekirjoittaa tilinpäätöksen ja lähettää sen tilintarkastajien tarkastettavaksi../. Vuoden 2014 tilinpäätösehdotus jaetaan kokoukseen osallistuville, kaupunginhallituksen varajäsenille ja valtuustoryhmien puheenjohtajille erillisenä liitteenä. Tilinpäätösehdotus julkaistaan klo 12. Esittelijä: Ehdotus: Kaupunginjohtaja Henry Lindelöf Kaupunginhallitus päättää ehdottaa valtuustolle, että se päättää käsitellä tilikauden 2014 tuloksen ,73 euroa seuraavasti: 1. tuloutetaan Opintokeskus Karhun peruskorjauksen poistoeroa ,40 euroa 2. tuloutetaan Karhulan sairaalan peruskorjauksen poistoeroa ,30 euroa19 74, KH :00 KH: 556/ tuloutetaan Merikeskus Vellamon uudisrakennuksen poistoeroa ,66 euroa 4. siirretään tilikauden ylijäämä ,09 euroa tilikauden yli- / alijäämätilille. Kaupunginhallitus päättää hyväksyä vuoden 2014 tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen sekä allekirjoittaa tilinpäätöksen ja lähettää sen tilintarkastajien tarkastettavaksi. Kaupunginhallitus päättää oikeuttaa talouden vastuualueen tekemään tilinpäätökseen ja toimintakertomukseen teknisluonteisia korjauksia ja tarkistuksia. Toimeenpano: Ote sekä tilinpäätösasiakirjat: Ote sekä tilinpäätös: Ote: tilintarkastajat tarkastuslautakunta talous- ja rahoitusjohtaja talouspäällikkö Ei oikaisuvaatimusohjetta Kv: Valitusosoitus20 75, KH :00 Henkilöstökertomus 2014 YTNK / 18 Valmistelija: Henkilöstösuunnittelija Tanja Hellsten, puh Henkilöstöä koskevat tavoitteet on kirjattu kaupungin henkilöstöstrategiaan. Lisäksi kaupunkistrategiassa ja talouden tasapainottamisohjelmassa on määritelty työpanosta ja henkilöstökustannuksia koskevia tavoitteita. Henkilöstön vähentämistavoite vuosina on yhteensä 100 vakituista henkilötyövuotta ja 125 määräaikaista henkilötyövuotta sekä lisäksi sadan vakanssin vähentäminen. Vuonna 2014 vakituisen henkilöstön määrä kääntyi nousuun, kun sen sijaan määräaikaisen henkilöstön määrän vähentyminen eteni tavoitteen mukaisesti. Kotkan kaupungin maksetut palkat laskivat noin euroa vuoteen 2013 verrattuna. Sairauspoissaolojen suotuisa kehitys jatkui sairauspoissaolojen laskiessa 16,3 päivään / työntekijä. Sijaiskustannukset huomioiden tämä merkitsi yli 1,3 miljoonan euron säästöä vuositason palkoissa. Säästösyistä annettavaa palkatonta virka-/työvapaata käytettiin lähes päivää päästen asetettuun tavoitteeseen ja tämä vastaa noin euron säästöä. Myös ylityökustannuksen laskivat yli euroa. Henkilöstötavoitteiden osalta vuoden 2014 loppuun mennessä saavutettiin kuuden miljoonan euron kokonaissäästötavoitteesta 2,4 miljoonaa euroa. Henkilöstö osallistui osana ammatillisen osaamisen kehittämistä monipuolisesti erilaisiin koulutusmuotoihin oppisopimuskoulutuksesta avoimiin koulutuksiin sekä henkilöstöpalveluiden järjestämiin henkilöstökoulutuksiin, joiden piirissä oli yhteensä lähes työntekijää. Myös mm. työhyvinvointijohtamiseen kuuluvasta varhaisen tuen mallin käyttämisestä järjestettiin esimiehille koulutusta. Esimiesinfoja järjestettiin säännöllisesti. Vuonna 2014 kaupungin kaikille esimiehille tehtiin 360 astetta -arviointi, jonka tuloksia on hyödynnetty mm. esimiesvalmennuksen toteutuksessa../. Henkilöstökertomus on esityslistan liitteenä. Esittelijä: Ehdotus: Päätös: Vs. henkilöstöjohtaja Maija Kaltakari Yhteistoimintaneuvottelukunta päättää merkitä vuoden 2014 henkilöstökertomuksen tiedoksi. Merkittiin tiedoksi. Kh Valmistelija: Henkilöstösuunnittelija Tanja Hellsten, puh /. Vuoden 2014 henkilöstökertomus on esityslistan liitteenä. Esittelijä: Kaupunginjohtaja Henry Lindelöf21 75, KH :00 Ehdotus: Kaupunginhallitus päättää hyväksyä vuoden 2014 henkilöstökertomuksen ja päättää saattaa sen tiedoksi valtuustolle tilinpäätöskäsittelyn yhteydessä. Oikaisuvaatimusohje Kv: Ei valitusosoitusta Kaupunginhallitus päättää oikeuttaa henkilöstöpalvelut tekemään teknisluonteisia korjauksia ja tarkistuksia henkilöstökertomukseen.22 76, KH :00 KH: 271/2015 Lausunnon antaminen Carean alijäämien kattamisesta Kh / 55 Valmistelija: Palvelujohtaja Jorma Haapanen, puh /. Esityslistan liitteinä ovat - Carean hallituksen kokouksen pöytäkirjan ote / 6 - Kumulatiivinen alijäämä taseessa Loppuselvitys kuntalaskutuksen toteutumisesta Selvitys Carea-kuntayhtymän alijäämien käsittelystä BDO Audiator Oy on laatinut selvityksen Carea-kuntayhtymän alijäämien käsittelystä. Selvityksen lopputulemana on, että kunnat kattavat alijäämät palvelujen käytön eli tuotelaskutuksen suhteessa (ns. aiheuttamisperiaate). Selvityksen mukaan Kotkan osalta kumulatiivista alijäämää on ,61 euroa. Talousjohtajien vuonna 2011 eri perustein tekemään selvitykseen nähden Kotkan osuus on lisääntynyt ,46 eurolla. Talousjohtajien selvitystä kunnat eivät ole hyväksyneet alijäämien kattamista koskevan ratkaisun pohjaksi. * * * Määräajaksi lausunnon antamiselle on annettu mennessä. Carealta on pyydetty ja saatu lisäaikaa, jotta kaupunginhallitus voi käsitellä asian kokouksessaan Kuntien valtuustojen ja kaupungin-/kunnanhallitusten puheenjohtajat neuvottelevat asiasta torstaina Jos asiassa tapahtuu edistystä suuntaan tai toiseen, kaupunginhallituksen kokoukseen osallistuville välitetään mahdolliset lisätiedot sähköpostitse perjantaina Esittelijä: Ehdotus: Kaupunginjohtaja Henry Lindelöf Kaupunginhallitus päättää ilmoittaa Carean hallitukselle lausuntonaan Carean alijäämien kattamista koskevasta asiasta, että alijäämät tulee ensisijaisesti kattaa ns. aiheuttamisperiaatteen mukaisesti ja että kaupunki on valmis käymään jatkoneuvotteluja asiasta. Asian käsittely: Merkittiin, että varajäsen Emmi Voutilainen esteellisenä poistui kokouksesta tämän asian käsittelyn ajaksi. Jäsen Pasi Hirvonen teki näin kuuluvan muutosehdotuksen: Kaupunginhallitus päättää ilmoittaa Carean hallitukselle lausuntonaan Carean alijäämien kattamista koskevasta asiasta, että kaupunki on valmis käymään jatkoneuvotteluja asiasta. Ehdotusta kannatettiin. Puheenjohtaja tiedusteli, onko kaupunginhallitus yksimielinen muutosehdotuksesta. Todettiin yksimielisyys. Päätös: Kaupunginhallitus päätti ilmoittaa Carean hallitukselle lausuntonaan Carean alijäämien kattamista koskevasta asiasta, että kaupunki on valmis käymään jatkoneuvotteluja asiasta.23 76, KH :00 KH: 271/2015 Kh Valmistelija: Palvelujohtaja Jorma Haapanen, puh /. Esityslistan liitteinä ovat - Carean hallituksen kokouksen pöytäkirjan ote / 6 - Kumulatiivinen alijäämä taseessa Loppuselvitys kuntalaskutuksen toteutumisesta Selvitys Carea-kuntayhtymän alijäämien käsittelystä Talouden tasapainotusohjelman ohjausryhmässä todettiin , että Carean alijäämät tulee kattaa ensisijaisesti ns. aiheuttamisperiaatteen mukaisesti, ellei muuta asiaan vaikuttavaa ilmene. Esittelijä: Ehdotus: Kaupunginjohtaja Henry Lindelöf Kaupunginhallitus päättää ilmoittaa Carean hallitukselle lausuntonaan Carean alijäämien kattamista koskevasta asiasta, että alijäämät tulee ensisijaisesti kattaa ns. aiheuttamisperiaatteen mukaisesti, ellei muuta asiaan vaikuttavaa ilmene. Toimeenpano: Ote: Carea palvelujohtaja talous- ja rahoitusjohtaja Ei oikaisuvaatimusohjetta24 76, KH :00 / Pykälän liite: Carea alijäämä kunnille ESITYSLISTA 1/2015 KYMENLAAKSON SAIRAANHOITO JA SOSIAALIPALVELUJEN KUNTAYHTYMÄ Hallitus DNO: KYHALLINTO 43/ ALIJÄÄMÄSELVITYS Kuntayhtymän alijäämät Vuoden 2014 tilinpäätöksessä on ennakkotietojen perusteella kattamattomia alijäämiä 24,8 miljoonaa euroa. Samassa taulukossa on esitetty myös alijäämän jakautuminen kunnittain, liite nro 2. Kuntayhtymällä ei ole velvoitetta kuntalain nojalla kattaa alijäämiä kuten kunnilla. Eduskunnan käsiteltävänä olevassa kuntalain muutoksessa alijäämän kattaminen on tarkoitus ulottaa myös kuntayhtymään siten, että kattamisvelvollisuus alkaa vuoden 2015 taseen alijäämistä ja alijäämä on katettava neljässä vuodessa. Lain voimaanpanoa koskevissa pykäläehdotuksessa kuntayhtymän alijäämän kattamiselle on asetettu takarajaksi vuoden 2020 tilinpäätös. Ellei vuoden 2015 alijäämää ole katettu tuohon mennessä, seurauksena on arviointimenettely, jossa valtiovarainministeriö asettaa selvityshenkilön laatimaan sopimusehdotuksen ongelman ratkaisemiseksi. Sopimusehdotuksessa on mahdollista ehdottaa erilaisia toimenpiteitä joko kuntayhtymälle ja kunnille. Hallituksen esityksen perusteluissa todetaan, että sopimus on hyväksyttävä jäsenkuntien valtuustoissa ja kuntayhtymän yhtymäkokouksessa, jossa päätös edellyttää jäsenkuntien kahden kolmasosan enemmistöä, jotka edustavat vähintään puolta kuntayhtymän väestöä (sama määräenemmistövaatimus kuin tarvitaan perussopimuksen muuttamiseksi). Jäsenkuntien erimielisyys Kuntayhtymän alijäämien kattamiseen liittyy erimielisyys kattamisen jakoperusteista jäsenkuntien kesken ns. sopimuslaskutuksen aikana vuosina Kuntayhtymässä laadittiin tämän vuoksi ns. talousjohtajien selvitys vuonna 2011, joka ei tuonut ratkaisua erimielisyyteen, liite nro 3. Jäsenkunnat päättivät vuonna 2014 tehdä uuden selvityksen, joka pyydettiin ulkopuoliselta asiantuntijalta BDO:lta, liite nro 4.25 76, KH :00 / Pykälän liite: Carea alijäämä kunnille ESITYSLISTA 1/2015 KYMENLAAKSON SAIRAANHOITO JA SOSIAALIPALVELUJEN KUNTAYHTYMÄ Hallitus BDO:n selvityksessä vuosina kunnilta peritty sopimuslaskutuksen mukainen jäsenkuntalaskutus on jaettu kunnille palvelujen käytön eli tuotelaskutuksen suhteessa. Laskutapa muuttaisi jäsenkuntien osuuksia alijäämän kattamisesta siten, että Kouvolan vastuu vähenisi ,46 euroa ja muiden kuntien osuus alijäämän kattamisesta vastaavasti lisääntyisi: Hamina ,79 euroa, Kotka ,46 euroa, Miehikkälä ,05 euroa, Pyhtää ,71 euroa ja Virolahti ,55 euroa. Lausuntopyyntö Kuntayhtymä pyytää jäsenkuntien hallitusten lausunnot mennessä siitä, hyväksyykö kunta BDO:n selvityksessä kunnalle ehdotetun vastuun kuntayhtymän alijäämän kattamisesta ratkaisujen perusteeksi. Toimitusjohtajan esitys: Hallitus päättää pyytää jäsenkuntien hallituksilta lausunnon mennessä siitä, hyväksyykö kunta BDO:n selvityksessä kunnalle ehdotetun vastuun kuntayhtymän alijäämän kattamisesta ratkaisujen perusteeksi.26 76, KH :00 / Pykälän liite: Carea Liite nro 2 30_1_2015 Liite nro 2 Hallitus Kumulatiivinen alijäämä taseessa Kuntayhtymä ja liikelaitokset -ennakkotieto Kum. alijäämä Tilinpäätösten mukainen Kunnan %-osuus jakoperuste Jäsenkunnan suht. Osuudet kunnittain käytöstä/ korvauksista HAMINA , ,13 11,4 KOTKA , ,96 35,4 KOUVOLA , ,42 46,8 MIEHIKKÄLÄ , ,14 1,2 PYHTÄÄ , ,20 3,2 VIROLAHTI , ,83 1, , ,67 100,027 76, KH :00 / Pykälän liite: Carea Liite nro 3 30_1_2015 Liite nro 1 hallitus LOPPUSELVITYS KUNTALASKUTUKSEN TOTEUTUMISESTA Työryhmä: Marja Huovinen (Kouvola) Jaana Kuuva (Kotka) Kari Stenholm (Hamina) Helena Kinnunen (Carea)28 76, KH :00 / Pykälän liite: Carea Liite nro 3 30_1_2015 KUNTALASKUTUSSELVITYS - loppuraportti Kuntayhtymä siirtyi yhtymäkokouksen päätöksellä vuoden 2006 alusta jäsenkuntien laskutuksessa ns. sopimuslaskutukseen, jossa kunnan vuotuinen laskutettava osuus muodostui suhteellisena osuutena kaikkien kuntien kolmen edellisen tilinpäätöksen euromääräisestä kokonaislaskutuksesta (tuotelaskutus). Osassa jäsenkuntia laskutusmalli aiheutti heti ensimmäisten tilivuosien jälkeen kritiikkiä; malli tasaa liian hitaasti eroja tuote- ja sopimuslaskutuksen kesken, osa kunnista hyötyy jatkuvasti ja toiset ovat maksajia. Syksyn 2009 aikana kuntayhtymän johto laati raportin kuntalaskutuksen taustoista. Raportissa selvitettiin kuntalaskutuksen perusteita, sopimuslaskutukseen siirtymistä ja sen toteutumista kuntatasolla. Lisäksi raportissa arvioitiin sopimuslaskutuksen toteutumisen oikeudenmukaisuutta. Raportti käsiteltiin sairaanhoitopiirin hallituksessa ja toimitettiin jäsenkuntien hallituksille tiedoksi Haminan, Kotkan, Kouvolan ja sairaanhoitopiirin välisessä neuvottelussa sovittiin, että sairaanhoitopiirin tuotelaskutuksen hintoja tarkistetaan vuosien tilinpäätösten perusteella, jotta saadaan toteutumatietoihin perustuva vertailu sopimus- ja tuotelaskutuksen kesken. Kuntayhtymän ja suurimpien jäsenkuntien talousjohdosta asetettiin työryhmä, jonka tehtävänä oli tuottaa kunnittaiset vertailulaskelmat jälkilaskentana toteutetun tuotehinnoittelun ja sopimuslaskutuksen eroista vuosilta Työryhmä antoi raportin vv laskutuksen toteutumisesta Carean hallitus käsitteli raporttia ja antoi työryhmälle tehtäväksi seurata laskutuksen toteutumista vuoden 2010 osalta sekä valmistella kuntalaskutukseen uutta, vaihtoehtoista mallia otettavaksi käyttöön Työryhmään ovat kuuluneet taloussuunnittelupäällikkö Marja Huovinen ja talousanalyytikko Hannele Koivu (vuoden 2010) Kouvolasta, talousjohtaja Jaana Kuuva Kotkasta, talousjohtaja Kari Stenholm Haminasta ja laskentapäällikkö Helena Kinnunen kuntayhtymästä. Varsinainen laskentatekninen työ toteutettiin kuntayhtymän taloushallinnossa. 1 Selvityksen lähtökohdat ja työsuunnitelma/laskentaperiaatteet Sairaanhoitopiirin tuotehinnat kullekin tilivuodelle ovat perustuneet sairaala- ja erikoisalakohtaisiin talousarvion mukaisiin nettomenoihin sekö drg-, avo- ja vuodeosasto (psyk)hoidon hintaryhmäkohtaisiin tuotantosuunnitelmiin. Tilinpäätöksen mukaisissa toteutumissa on ollut sairaaloittain vaihtelua sekä kustannuksissa että tuotannossa suhteessa talousarvioon. Selvitys toteutettiin noudattaen seuraavia laskentaperiaatteita/-vaiheita ja käyttäen. lähdejärjestelminä kuntayhtymän SAP-taloushallinnon järjestelmää ja Cognosraportointijärjestelmää. Yksityiskohtainen selvitys laskennan kulusta laskentataulukkoineen on käsitelty kuntalaskutusselvityksessa II29 76, KH :00 / Pykälän liite: Carea Liite nro 3 30_1_ Selvitettiin tilinpäätösten mukaiset nettomenot erikoisaloittain -laskentajärjestelmän mukaiset erikoisalakohtaiset kokonaiskustannukset (toimintakulut, sisäiset kulut, rahoitus, poistot) -kuntayhtymän sisäisten palveluyksiköiden (mm. leikkaussali, ensiapu, osastot, sairaalalogistiikka) voitto/-tappio kohdistettiin erikoisaloille palvelujen käytön suhteessa -saaduista kokonaiskustannuksista vähennettiin maksutuotot, tuet ja avustukset sekä muut toimintatuotot Laskentataulukot raportin liitteenä Erikoisalakohtainen keskihinta laskettiin avo- ja vuodeosastohoitoon -erikoisalan nettomenot jaettiin avo- ja vuodeosastohoidon kesken samassa suhteessa tilinpäätösten mukaiset kustannukset jakautuivat erikoisalan avo- ja vuodeosastohoidon kustannuspaikoille -avo- ja vuodeosastohoidon kokonaiskustannukset jaettiin toteutuneilla suoritemäärillä (myyntilaskutus/avohoitokäynnit, drg-hoitojaksot) saatiin erikoisalakohtainen tilinpäätöksen mukainen keskihinta Laskentataulukot raportin liitteenä Kuntakohtaiset laskelmat erikoisaloittain/sairaaloittain -laskennan kolmannessa vaiheessa suoritettiin kunnittain laskenta toteutuneiden suoritteiden ja keskihintojen kertolaskuna. Suoritetiedot (avohoitokäynnit, drg-jaksot ja hoitopäivät) saatiin kuntien todellisesta käytöstä vv Tiedot poimittiin sairaaloittain ja erikoisaloittain. Laskentatyön aikana myös selvisi että keskihinnan käyttö kuntakohtaisen kokonaislaskennan pohjana oli ongelmallista keskussairaalan osalta, koska kuntien käyttö hoidon vaativuuden osalta poikkesi toisistaan. Keskihinnan käyttöä arvioitiin sairaalakohtaisesti seuraavasti: Aluesairaalan osalta erikoisalakohtainen keskihinta vastasi varsin hyvin kuntakohtaisia keskihintoja. Kouvolan osalta vaihteluväli oli -0,4%.sta +0,4%:in. Myöskään muiden jäsenkuntien aluesairaalan käytössä ei ollut merkittäviä tilastollisia poikkeamia. Psykiatriassa kuntien käytössä ei ollut merkittäviä poikkeamia tarkastelujaksolla Vuotuisia kuntakohtaisia poikkeamia oli, jotka kuitenkin tasoittuivat koko aikajaksolla. Keskussairaalan osalta poikkeamia keskihinnasta oli varsinkin niiden jäsenkuntien osalta, joiden keskussairaalan käyttö oli merkittävää (Hamina, Kotka, Kouvola). Poikkeamat erikoisaloittain olivat huomattaviakin. Kuntakohtaiset poikkeamat keskussairaalan avohoitokäyntien ja drg-jaksojen erikoisalakohtaisesta keskihinnasta raportoitiin valmistuneen selvityksen liitteessä, ja valmistelutyöryhmä hyväksyi että keskihintoja oikaistaan poikkeamaprosenteilla. Kuntayhtymän ulkopuolelta hankitut ostopalvelut ja apuvälineet otettiin kuntakohtaisiin laskelmiin todellisina läpilaskutuslukuina. 330 76, KH :00 / Pykälän liite: Carea Liite nro 3 30_1_2015 Laskentataulukot raportin liitteenä Ali-/ylijäämän käsittely laskennassa Tilinpäätösten mukainen vahvistettu alijäämä oli ,68 euroa. Laskennan lähtökohtana oli ettei ali-/ylijäämiä viedä hintoihin, vaan ne vähennetään/lisätään laskennan lopputuloksesta. Jakosuhteena käytettiin peruspääoman mukaista osuutta poikkeavasti perussopimuksen mukaisesta jakosuhteesta ( palvelujen käyttö, tilikaudella peritty korvaus = sopimuslaskutus). Perusteena tälle perussopimuksesta poikkeavalle käsittelylle oli sopimuslaskutuksen oikeudenmukaisuuden asettaminen selvityksenalaiseksi. Laskentataulukot raportin liitteenä 4. 2 Laskennan aikana selvitettyjä erityiskysymyksiä Kalliin hoidon tasaus Kun laskennan periaatteena oli käyttää sairaala- ja erikoisalakohtaisia tarkastettuja keskihintoja, ei kalliin hoidon tasausta otettu huomioon kuntakohtaisia kokonaiskustannuksia selvitettäessä. Oletuksena oli, että keskihinta sellaisenaan jo tasaa kustannuksia eikä kalliin hoidon tasausta voida enää sisällyttää laskelmiin kahdenkertaisen tasauksen vuoksi. Työryhmä päätyi kuitenkin vertailulaskelmien avulla varmentamaan hyväksytyn periaatteen oikeellisuuden. tarkastelun kohteiksi otettiin vuodet 2007 ja 2009, joista selvitettiin keskihinnoin ja tilinpäätöksen mukaisin tuotehinnoin + kalliin hoidon tasauksen perusteella lasketut kuntakohtainen kulut. Laskelmat osoittivat että kokonaistasolla vaihtelu keskihintapohjaisen ja tuotepohjaisen+kalliin hoidon tasauksella perusteella tehtyjen laskelmien kesken oli vain 0,2%. Tämän perusteella oletettiin että keskihinnan pohjalta tehtyjä laskemia voidaan pitää luotettavina. Tarkistuslaskelmat 2007 ja 2009 ohessa. 431 76, KH :00 / Pykälän liite: Carea Liite nro 3 30_1_2015 Tilinpäätöksen mukaisin keskihinnoin sekä jälkilaskenta tehdyn tuotelaskutuksen ja kalliin hoidon tasauksen mukaisena Tp Tp 2007 Muutos Muutos Keskihinnat s Tp tuotelaskenta eur % (sairaaloittain/elat) / kalliin hoidon tasaus jälkilaskenta- jälkilaskentakeskihinta keskihinta HAMINA ,0 KOTKA ,1 KOUVOLA ,8 MIEHIKKÄLÄ ,7 PYHTÄÄ ,3 RUOTSINPYHTÄÄ ,1 VIROLAHTI ,1 YHTEENSÄ ,2 Tilinpäätöksen mukaisin keskihinnoin sekä jälkilaskenta tehdyn tuotelaskutuksen ja kalliin hoidon tasauksen mukaisena Tp 2009 Tp 2009 Muutos Muutos Keskihinnat Tp tuotehinta+ eur % (sairaaloittain/elat) kalliin hoidon tasaus jälkilaskenta- jälkilaskentakeskihinta keskihinta HAMINA ,7 KOTKA ,0 KOUVOLA ,4 MIEHIKKÄLÄ ,1 PYHTÄÄ ,2 RUOTSINPYHTÄÄ ,0 VIROLAHTI ,5 YHTEENSÄ ,2 Kymenlaakson sairaalapalvelut liikelaitoksen tuloskehityksen huomioiminen selvityksessä Kokonaistilanteen selvittämiseksi työryhmä päätyi huomioimaan Sairaalapalvelutliikelaitoksen tuloskehityksen , mikä hyvin olennaisesti on vaikuttanut myös sairaaloiden hintakehitykseen (liikelaitoksen ali-/ylijäämiä ei ole viety tutkimushintoihin). Liikelaitoksella on laboratorio-, kuvantamis- ja välinehuoltotoimintaa sekä alue- että keskussairaalassa. Aluesairaalan yhteydessä toimivat tuotantoyksiköt olivat tappiollisia koko tarkastelujakson ajan. Tuotantoyksiköiden erilaiseen tuloskehitykseen on vaikuttanut pääasiakkaiden (keskussairaala, aluesairaala) toiminnan ominaispiirteet ja palvelujen ostojen volyymi suhteessa tuotantoyksiköiden resursseihin. Liikelaitoksen KAS-röntgen ja KASlaboratorion kustannustasoon on vaikuttanut mm. täysi päivystysvalmius joka yö (esim. röntgenin täyden varallaolon aikana yöpäivystyksessä otetaan tutkimuksia keskimäärin vain joka toinen yö). Samoin laboratorion näytteenottoverkosto on laaja suhteessa näytteenottojen määrään. 532 76, KH :00 / Pykälän liite: Carea Liite nro 3 30_1_2015 Lisäksi liikelaitoksen tietojärjestelmien merkittävät kehittämiskulut maksettiin etelän isojen yksiköiden toimesta (kliininen laboratorio ja röntgen). Liikelaitoksen radiologian tutkimushinnoissa on merkittävä ero kahden tuotantoyksikön välillä; pohjoisen tuotantoyksikön hinnat olivat noin 20% kalliimmat kuin etelä radiologian, ja silti yksikkö tuotti tappioita yhteensä euroa. Etelän yksikkö tuotti 20% edullisemmilla hinnoilla 1,8 milj. euroa voittoa. Hintojen tasaaminen yksiköiden kesken ei ollut mahdollista suurten erojen vuoksi. Laboratoriopalveluissa oli käytössä samat hinnat molemmissa tuotantoyksiköissä. Sairaalapalvelut liikelaitoksen ali-/ylijäämät otettiin huomioon kokonaislaskennassa, ja kohdistaminen kunnille tehtiin pääsairaalan (alue-/keskussairaala) käytön suhteessa. Tuotantoyksiköiden taloudelliset tulokset oheisena. Layer: 1005 Kymenlaakson sairaalapalv Tilikauden tulos Yhteensä 601 Kliinisen kemian laboratorio KOKS Kliinisen mikrobiologian laboratorio Välinehuolto KOKS Kliininen neurofysiologia Patologian laboratorio Röntgenosasto KOKS Yhteensä Kliinisen kemian laboratorio PoKS Röntgenosasto PoKS Patologian laboratorio KAS Välinehuolto PoKS Yhteensä Sopimuslaskutuksen ja tuotelaskutuksen toteutuminen seurantakaudella Seuraavassa taulukossa on esitetty kunnittainen tilinpäätöstietoihin perustuva yhteenvetolaskelma sopimus- ja tuotelaskutuksen toteutumisesta vuosilta Vuoden 2010 osalta laskutustiedot on laadittu ja lisätty taulukkoon vastaavalla tavalla kuin ss. 3-4 on selvitetty vuosien laskennan osalta tilinpäätöstietojen ja talousarviotietoihin perustuvien hintojen kokonaisuuden vertailussa oli selkeästi nähtävissä, että vuonna 2006 kaikkien sairaaloiden hinnat olivat liian alhaiset suhteessa erikoisalojen toteutuneisiin nettomenoihin. Talousarviohintoja korjattiin 2007 niin, että 2006 syntynyt tuotealijäämä pääosin pystyttiin kattamaan talousarvion mukaisissa hinnoissa ja tilinpäätökseen perustuvat hinnoissa ei ole merkittäviä poikkeamia merkittävin poikkeama sopimus- ja tilinpäätökseen perustuvan tuotelaskutuksen osalta oli Kouvolan somaattisen erikoissairaanhoidon käyttö, joka lisääntyi sekä keskus- että aluesairaalassa palveluissa että myös apuvälineiden kuukausivuokrissa. 6 Näytä lisää
Tarkastuslautakunta 22 14.05.2012 Kunnanvaltuusto 23 04.06.2012 Sonkajärven kunnan tilinpäätös 2011 ja vastuuvapauden myöntäminen Tarkastuslautakunta Kunnanhallitus 2.4.2012 68 Kunnan tilinpäätöksen tulee Lisätiedot OSALLISTUJAT Elomaa Jari puheenjohtaja Päätöksentekijät Posti Pekka I varapuheenjohtaja. Muut osallistujat Lindelöf Henry kaupunginjohtaja
-1, KH 9.3.2015 17:00 OSALLISTUJAT Elomaa Jari puheenjohtaja Päätöksentekijät Posti Pekka I varapuheenjohtaja Lommi Semi II varapuheenjohtaja Haakana Mervi jäsen Hirvonen Pasi Kirjavainen Marika Luumi Lisätiedot keskiviikkona 29.05.2013 klo 15.00 15.45
Viranomainen KOKOUSPÖYTÄKIRJA 6/2013 TUUSNIEMEN KUNTA Tarkastuslautakunta 2009-2012 KOKOUSAIKA keskiviikkona 29.05.2013 klo 15.00 15.45 KOKOUSPAIKKA SAAPUVILLA OLLEET JÄSENET (ja merkintä siitä, kuka toimi Lisätiedot Kaupunginhallituksen kokoushuone
KOTKAN KAUPUNKI KOKOUSKUTSU Nro 22/2015 Kaupunginhallitus KOKOUSAIKA KOKOUSPAIKKA 23.11.2015 klo 16:30 Kaupunginhallituksen kokoushuone KÄSITELTÄVÄT ASIAT Läsnäolijat... 1 304 Kokouksen laillisuus ja päätösvaltaisuus... Lisätiedot OSALLISTUJAT Elomaa Jari puheenjohtaja Päätöksentekijät Posti Pekka I varapuheenjohtaja. Muut osallistujat Lindelöf Henry kaupunginjohtaja
-1, KH 24.11.2014 17:00 OSALLISTUJAT Elomaa Ji puheenjohtaja Päätöksentekijät Posti Pekka I vapuheenjohtaja Lommi Semi II vapuheenjohtaja Haakana Mervi jäsen Hirvonen Pasi Kirjavainen Mika Luumi Ji Merivirta Lisätiedot TALOUSARVION 2015 SEURANTARAPORTTI
TALOUSARVION 2015 SEURANTARAPORTTI 30.4.2015 Kumulatiivinen toteuma 33,33 % TULOSLASKELMA TA 2015 Toteuma 30.4.2015 Tot-% Tilinpäätösennuste Ulkoinen TOIMINTATUOTOT Myyntituotot 1 311 095 311 090 23,7 Lisätiedot Mäntyharju Pöytäkirja 1/2015 1 (9) Tarkastuslautakunta 14.04.2015. Aika 14.04.2015, klo 14:00-17:04. Kunnantalo, kokoushuone Kalla.
Mäntyharju Pöytäkirja 1/2015 1 (9) Aika 14.04.2015, klo 14:00-17:04 Paikka Kunnantalo, kokoushuone Kalla Käsitellyt asiat 1 Kokouksen laillisuus ja päätösvaltaisuus 2 Pöytäkirjan tarkastus 3 Arviointikertomus Lisätiedot Tilinpäätöstä ohjaava lainsäädäntö ja muu ohjeistus
Kunnanhallitus 64 22.03.2005 VUODEN 2004 TILINPÄÄTÖS 64/04/047/2005 KH 64 Tilinpäätöstä ohjaava lainsäädäntö ja muu ohjeistus Kuntalaissa tilinpäätöksen laatimis- ja käsittelyaikataulu on sopeutettu kirjanpitolain Lisätiedot Talouden seurantaraportti tammitoukokuu Tähän tarvittaessa otsikko
Talouden seurantaraportti tammilokakuu Tähän tarvittaessa otsikko 2015 Talousjohtaja Anne Arvola 23.11.2015 Koko kunta - Toteumavertailu - Tulosennuste Lautakunnat - Kuukausiseuranta - perinteinen kumulatiivinen Lisätiedot 67 Mikkelin kaupungin vuoden 2014 tilinpäätös / tilintarkastuskertomus, tilinpäätöksen hyväksyminen ja vastuuvapauden myöntäminen
Mikkeli Ote pöytäkirjasta 6/2015 1 (7) Kaupunginhallitus, 125, 30.03.2015 Kaupunginhallitus, 207, 08.06.2015 Kaupunginvaltuusto, 67, 15.06.2015 67 Mikkelin kaupungin vuoden 2014 tilinpäätös / tilintarkastuskertomus, Lisätiedot Vuoden 2013 tilintarkastuskertomus, tilinpäätöksen hyväksyminen ja vastuuvapauden myöntäminen vuodelta 2013
Raision kaupunki Pöytäkirja 1 (1) Kaupunginhallitus 109 31.3.2014 Asianro 337/02.02.01/2014 52 Vuoden 2013 tilintarkastuskertomus, tilinpäätöksen hyväksyminen ja vastuuvapauden myöntäminen vuodelta 2013 Lisätiedot TALOUDEN SEURANTARAPORTTI AJALTA
KAINUUN MAAKUNTA -KUNTAYHTYMÄ 1 TALOUDEN SEURANTARAPORTTI AJALTA 1.1. 31.8.212 ALUSTAVA ARVIO Maakunnan talousarvio 212 ja toimintasuunnitelma 213 215 hyväksyttiin maakuntavaltuustossa 28.11.211 62. Käyttösuunnitelma Lisätiedot Kinnulan kunta, talousraportti 1-9/2013
Kinnulan kunta, talousraportti 1-9/2013 Tuloslaskelma ja graafiset seurantaraportit TULOSLASKELMA 1.1.-30.8.2013 Kinnulan kunta 01-09/2011 01-09/2012 TA 2013 Toteuma Toteuma- % 01- TOIMINTATUOTOT 01-09/2013 Lisätiedot Muut osallistujat Kilpeläinen Veijo kaupunginhallituksen edustaja. Poissa Piispanen Eero varapuheenjohtaja
-1, TELA 18.11.2014 17:00 OSALLISTUJAT Hynninen Raimo puheenjohtaja Päätöksentekijät Qvarnström Rauno Eero Piispasen varajäsen Ahvenainen Petra jäsen Hanhela Seppo Hentunen Kari Kekkonen Olli Liljasto Lisätiedot KAUPUNGINHALLITUKSEN TALOUS- JA TOIMINTARAPORTTI
TOUKOKUU 216 KAUPUNKI/KONSERNI TOIMINTATUOTOT JA KULUT ELINVOIMA JA TYÖPAIKAT Perustetut ja lakanneet yritykset, Salo Kaupunginhallituksen tuloskortin strategiset tavoitteet: 1. Elinvoima ja työpaikat Lisätiedot Raportointi jäsenkunnille. Tammi-maaliskuu 2015
Raportointi jäsenkunnille Tammi-maaliskuu 2015 Eksoten tulos Q1 2015 Kausi Jäsenkuntien maksuosuudet Toimintakate Tulos Alijäämä Raportointikokous BUDJ TOT/ENN BUDJ TOT/ENN BUDJ TOT/ENN BUDJ TOT/ENN 3/2014 Lisätiedot LAPINJÄRVEN KUNTA Esityslista 4/2015 1 SISÄLLYSLUETTELO
LAPINJÄRVEN KUNTA Esityslista 4/2015 1 ASIAT SISÄLLYSLUETTELO 18 KOKOUKSEN LAILLISUUS JA PÄÄTÖSVALTAISUUS 3 19 EDELLISEN KOKOUKSEN PÖYTÄKIRJAN TARKASTAMINEN 3 20 TILINTARKASTAJAN RAPORTOINTI 3 21 ARVIOINTIKERTOMUKSEN Lisätiedot Espoon kaupunki Pöytäkirja 101. Kaupunginhallitus Sivu 1 / 1
Iitin kunta 546/02.01.02/2015 Talouskatsaus 25.8.2015 Tammi kesäkuu Kunnanhallitus 7.9.2015 Väestön kehitys ja väestömuutokset 2015 Luonnollinen Kuntien välinen Netto Väestönlisäys Väkiluku väestön lisäys Lisätiedot TERVEYDENHUOLON KY. Tarkastuslautakunta
TERVEYDENHUOLON KY. 1 Kokousaika Ti 31.5.2016 klo 15.00 18.30 Paikka Muonion kunnanvirasto, valtuustosali Jäsenet: Läsnä Varsinaiset jäsenet Varajäsenet Birgitta Eira. puheenjohtaja Anne-Mari Keimiöniemi, Lisätiedot Kuntalain 112 :n mukaan kunnan tilinpäätöksestä on lisäksi voimassa, mitä kirjanpitolaissa säädetään.
Kaupunginhallitus 115 31.03.2016 Tilinpäätös vuodelta 2015 50/04.047/2016 KH 31.03.2016 115 Kuntalain (410/2015) 113 :n mukaan kunnan tilikausi on kalenterivuosi. Kunnanhallituksen on laadittava tilikaudelta Lisätiedot KAUPUNGINHALLITUKSEN TALOUS- JA TOIMINTARAPORTTI
Yhtymähallitus 20 20.03.2013 Yhtymävaltuusto 8 23.05.2013 Vuoden 2012 tilinpäätöksen hyväksyminen ja vastuuvapauden myöntäminen 79/02.02.02/2013 Yh 20 Kuntalain 68 :n mukaan yhtymähallituksen on laadittava Lisätiedot Vuoden 2014 tilintarkastuskertomus, tilinpäätöksen hyväksyminen ja vastuuvapauden myöntäminen vuodelta 2014
Raision kaupunki Pöytäkirja 1 (1) Kaupunginhallitus 98 30.3.2015 Asianro 356/02.02.01/2015 59 Vuoden 2014 tilintarkastuskertomus, tilinpäätöksen hyväksyminen ja vastuuvapauden myöntäminen vuodelta 2014 Lisätiedot LAPINJÄRVEN KUNTA Pöytäkirja 5/2014 1 SISÄLLYSLUETTELO
Ulvilan kaupunki Pöytäkirja 4/2016 1 Aika 10.5.2016 klo 14:03 17:19 Paikka Kokoustila K1-K2, kaupungintalo Käsitellyt asiat: Pykälä Asia Sivu 58 59 60 Arviointikertomuksen käsittely Tilinpäätöksen 2015 Lisätiedot Maakuntahallitus 17 10.03.2014 Maakuntahallitus 46 05.05.2014 Maakuntavaltuusto 10 10.06.2014
Maakuntahallitus 17 10.03.2014 Maakuntahallitus 46 05.05.2014 Maakuntavaltuusto 10 10.06.2014 Uudenmaan liiton tilinpäätös 2013; tilinpäätöksen hyväksyminen 69/00.00.03.00/2014 MHS 10.03.2014 17 Kuntalain Lisätiedot TALOUDEN SEURANTARAPORTTI AJALTA 1.1. 31.10.2007
KAINUUN MAAKUNTA -KUNTAYHTYMÄ 1 TALOUDEN SEURANTARAPORTTI AJALTA 1.1. 31.1.27 Liite nro: 1 TOIMINTATUOTOT Maakunnan talousarvion (MV 23.4.7) (ilman liikelaitoksia) mukaan toimintatuotot ovat vuodelle 27 Lisätiedot Kokonaistuotanto kasvoi tammikuussa ,7 % edelliseen vuoteen verrattuna ja teollisuustuotanto väheni 5,1 %.
1 3.6.215 Väestö Kesäkuun lopussa Pielisen Karjalan väkiluku oli 22.415, josta Lieksassa 12.9, Nurmeksessa 8.45 ja Valtimolla 2.361 asukasta. Juuan väkimäärä oli 5.117. Pielisen Karjalan väestökehitys Lisätiedot ITÄ-UUDENMAAN KOULUTUSKUNTAYHTYMÄN YHTYMÄVALTUUSTON KOKOUS 3.6.2015. koulutusjohtaja Jari Kettunen, 040-5141133, jari.kettunen@porvoo.
Kaupunginhallitus 182 01.06.2015 ITÄ-UUDENMAAN KOULUTUSKUNTAYHTYMÄN YHTYMÄVALTUUSTON KOKOUS 3.6.2015 597/11.110/2015 KH 01.06.2015 182 Valmistelu ja lisätiedot: koulutusjohtaja Jari Kettunen, 040-5141133, Lisätiedot Kuopion kaupunki Pöytäkirja 4/2015 1 (13) Tarkastuslautakunta. Kaupunginhallituksen kokoushuone, kaupungintalo 2. krs.
Kuopion kaupunki Pöytäkirja 4/2015 1 (13) Julkinen Kokoustiedot Aika keskiviikko klo 14:00-17:00 Paikka Kaupunginhallituksen kokoushuone, kaupungintalo 2. krs. Lisätietoja Saapuvilla olleet jäsenet Anna Lisätiedot Kuntien taloudellisen aseman muutoksia Sote uudistuksessa
Kuntien taloudellisen aseman muutoksia Sote uudistuksessa Kymenlaakson kunnat Luonnos 5.4.2016 Heikki Miettinen 2014tp_2014ktal_2015 väestöenn_v52 Lähtökohdat Lähtökohdat Tavoitteena arvioida kuntien jäljelle Lisätiedot MÄNTSÄLÄN KUNTA PÖYTÄKIRJA 3/2009 1. Tarkastuslautakunta 2005 2008 19.5.2009. AIKA 19.5.2009 klo 17.00 19.00 PAIKKA
MÄNTSÄLÄN KUNTA PÖYTÄKIRJA 3/2009 1 AIKA 19.5.2009 klo 17.00 19.00 PAIKKA Kunnantalo, kunnanhallituksen kokoushuone, 3. kerros KÄSITELLYT ASIAT Otsikko Sivu 14 KOKOUKSEN LAILLISUUS JA PÄÄTÖSVALTAISUUS Lisätiedot Y h t y m ä v a l t u u s t o
LIITE 2 Y h t y m ä v a l t u u s t o KOKOUSKUTSU/ESITYSLISTA 1/2016 Kokousaika Tiistai 24.5.2016 klo 16.30 Kokouspaikka Ammattiopisto Tavastian auditorio, Hattelmalantie 8 KÄSITELTÄVÄT ASIAT 1 Yhtymävaltuuston Lisätiedot Kokous todettiin lailliseksi ja päätösvaltaiseksi.
KINNULAN KUNTA KOKOUSPÖYTÄKIRJA Sivu Nro 11 / 2009 201 Kokousaika 30.03.2009 klo 17.00 19.20 Kokouspaikka Kunnanvirasto, valtuustosali Saapuvilla olleet Jäsenet jäsenet (merkintä, kuka toimi puheenjohtajana) Lisätiedot ESPOON SEUDUN KOULUTUSKUNTAYHTYMÄ OMNIA ESITYSLISTA 1 Yhtymäkokous
1 YHTYMÄKOKOUKSEN PUHEENJOHTAJAN JA VARAPUHEENJOHTAJAN VALINTA 2 KOKOUKSEN LAILLISUUS JA PÄÄTÖSVALTAISUUS 3 PÖYTÄKIRJAN TARKASTAJIEN VALINTA JA PÖYTÄKIRJAN TARKASTUS 4 OMN/123/00.02.00/2015 ERON MYÖNTÄMINEN Lisätiedot Kari Aalto, talouspäällikkö Sirkku Hohenthal, kyvan II vpj Eino Järvinen, kyva:n I vpj Harri Kaunisto, kyva:n pj Tuula Koivula, sihteeri
LOUNAIS-HÄMEEN AMMATILLISEN PÖYTÄKIRJA No HALLITUS 3 KOKOUSTIEDOT OSALLISTUJAT Päätöksentekijät Aika 4.3.2008 klo 16.30-18.15 Paikka Forssan ammatti-instituutti, kokoushuone Taisto Heinämäki Maija-Leena Lisätiedot KUNNANVALTUUSTO No 3/2015
KARIJOEN KUNTA KOKOUSKUTSU KUNNANVALTUUSTO No 3/2015 KOKOUSAIKA 30.06.2015 klo 19.00-. KOKOUSPAIKKA Karijoen kunnanvirasto, valtuustosali. KÄSITELTÄVÄT ASIAT Asia no Liite no 19 20 21 1,2 22 3 23 4 24 Lisätiedot Osavuosikatsaus 1.1. 31.3.2015
Osavuosikatsaus 1.1. 31.3.2015 Väestömäärä vuodenvaihteessa 75 041 Joensuun virallinen väestömäärä vuoden 2014-2015 vaihteessa oli 75 041. Väestömäärä kasvoi 570 henkilöllä (0,8 %) edelliseen vuoden vaihteeseen Lisätiedot Tilikauden alijäämä oli - 1,38 milj. euroa (TA -1,35 milj. euroa). Investointien toteutuminen. Ehdotus tuloksen käsittelystä
Kunnanhallitus 92 31.03.2016 Vuoden 2015 tilinpäätös kunnanhallitukselle 2/02.02.01/2016 Kunnanhallitus 31.03.2016 92 Kuntalain mukaan kunnanhallituksen on laadittava tilikaudelta tilinpäätös tilikautta Lisätiedot Muut Tuominen Pirjo palvelusihteeri, pöytäkirjanpitäjä :t 17-21 JHTT, KHT, KPMG Julkishallinnon Palvelut Oy, :t 15-17
Iitin kunta Pöytäkirja 4/2015 1 Tarkastuslautakunta 27.04.2015 Aika Maanantai 27.04.2015 klo 18:00-20:00 Paikka Saapuvilla Kunnantalo, neuvotteluhuone (1. krs.) Yli-Kaitala Markku puheenjohtaja, esittelijä Lisätiedot Talouden seuranta. Toukokuu 2014
Talouden seuranta Toukokuu 2014 Kuukausiseuranta - perinteinen kumulatiivinen kuukausitoteuma - lisäksi %-vertailu edelliseen vuoteen Rullaava 12 kk - sisältää 12 kuukauden toteutuneet eurot Koko kunta: Lisätiedot JANAKKALAN SEURAKUNTA PÖYTÄKIRJA 4/2014 Kirkkoneuvosto 25.3.2014. Ilmarinen Liisa jäsen Kiukkonen Sirpa jäsen Lassila Mirja jäsen, läsnä 38-45
1 Keski-Pohjanmaan koulutusyhtymä 4.8.2014/JP TALOUSARVION 2014 TOTEUTUMINEN AJALTA Tilikauden 1-5/2013 jaksotettu tulos on 3.367 euroa positiivinen. Poistoero- ja investointien toteutumisvarausten jälkeen Lisätiedot Talousraportti 8/
1 (6) Talousraportti elokuun lopun tilanteesta Väestö Elokuun lopussa Pielisen Karjalan väkiluku oli 21 831 henkilöä, joista Lieksassa asui 11 620, Nurmeksessa 7 930 ja Valtimolla 2 281 asukasta. Juuassa Lisätiedot Sataedu Kokemäki, Suoratie 1, aulaluokka
KOKOUSKUTSU 2 SATAKUNNAN KOULUTUSKUNTAYHTYMÄ Laatimispäivämäärä Sivu Yhtymähallitus 20.3.2014 1 KOKOUSAIKA Tiistai 25.3.2014 klo 17.00 KOKOUSPAIKKA Sataedu Kokemäki, Suoratie 1, aulaluokka KÄSITELTÄVÄT Lisätiedot Keski-Pohjanmaan koulutusyhtymä 5.5.2015/JP
1 Keski-Pohjanmaan koulutusyhtymä 5.5.2015/JP TALOUSARVION 2015 TOTEUTUMINEN AJALTA Koulutusyhtymä tilikauden 1-3/2015 jaksotettu tulos on 138.000 euroa negatiivinen. Poistoero- ja investointien toteutumisvarausten Lisätiedot Ritva Lill-Smeds, jäsen
Tarkastuslautakunta 2009-2012 18.05.2010 1 KOKOUSAIKA Tiistaina 18.05.2010 klo 15.00 19.35 KOKOUSPAIKKA SAAPUVILLA OLLEET Kunnanvirasto Yhteispalvelupisteen kokoustila Lapinjärvi Mats Antas, puheenjohtaja Lisätiedot Tilinpäätös Kaupunginjohtaja Esko Lotvonen
Tilinpäätös 2013 Kaupunginjohtaja Esko Lotvonen 31.3.2014 TILINPÄÄTÖS 2013 Koko kaupunki TP 2012 TP 2013 Muutos % Toimintatuotot 65 402 858 66 701 510 1 298 652 1,99 Toimintakulut -374 691 312-380 627 Lisätiedot PUUMALAN SEURAKUNTA PÖYTÄKIRJA 4/2013 1 Kirkkoneuvosto 24.04.2013
PUUMALAN SEURAKUNTA PÖYTÄKIRJA 4/2013 1 KIRKKONEUVOSTON KOKOUS Aika: Keskiviikko klo 18.00 18.55 Paikka: Seurakuntatalo Läsnäolo: Jäsenet: Läsnä Poissa Hämäläinen Sari Kantola Pentti Karjalainen Esa Markkanen Lisätiedot Lisätietoja: laskentapäällikkö Anna-Miia Liimatalta, puh.2071 tai talousjohtaja Pekka Kivilevolta, puh.2080.
HALLINTOKUNTIEN TOIMINTAKERTOMUS VUODELTA Kunnanhallituksen antamat toimintakertomusta koskevat ohjeet Kuntalain 69 :n mukaan toimintakertomus on osa kunnan virallista tilinpäätöstä. Toimintakertomuksen Lisätiedot TALOUSARVION LAADINTAOHJEET 2016
TALOUSARVION LAADINTAOHJEET 2016 SIIKAJOEN KUNTA Kunnanhallitus 24.8.2015 TALOUSARVION 2016 SEKÄ VUOSIEN 2017 2018 TOIMINTA- JA TALOUSSUUNNITELMAN VALMISTELU- JA KÄSITTELYAIKATAULU Yleistä Palkat Kunnanhallitus Lisätiedot HÄMEENLINNAN SEUDUN KANSANTERVEYSTYÖN KUNTAYHTYMÄ Yhtymävaltuusto
1 Viranomainen KOKOUSKUTSU 3/2008 HÄMEENLINNAN SEUDUN KANSANTERVEYSTYÖN KUNTAYHTYMÄ Yhtymävaltuusto KOKOUSAIKA 9.12.2008 kello 17.00 KOKOUSPAIKKA Verkatehdas, Paasikiventie 2 Hämeenlinna, kokoushuone 1 Lisätiedot Osavuosikatsaus
Osavuosikatsaus 1.1. 31.7.216 Väestömäärä kesäkuussa 75 422 Joensuun väestömäärä oli kesäkuun lopussa 75 422. Väestömäärä kasvoi edellisen vuoden kesäkuuhun nähden 481 henkilöllä. Vuodenvaihteeseen nähden Lisätiedot Kuopion kaupunki Pöytäkirja xx/2013 1 (1) Perusturva- ja terveyslautakunta 89 22.10.2013. 89 Asianro 7575/02.02.00/2013
Kuopion kaupunki Pöytäkirja xx/2013 1 (1) 89 Asianro 7575/02.02.00/2013 Talousarviomuutokset 2013 / perusturvan ja terveydenhuollon palvelualueet Kaupungin talousarvion sitovuusmääräysten mukaan bruttobudjetoiduilla Lisätiedot SATAKUNNAN KOULUTUSKUNTAYHTYMÄ Laatimispäivämäärä Yhtymähallitus 3.3.2011 1
KOKOUSKUTSU 3 SATAKUNNAN KOULUTUSKUNTAYHTYMÄ Laatimispäivämäärä Sivu Yhtymähallitus 3.3.2011 1 KOKOUSAIKA Tiistai 8.3.2011 klo 17.30 KOKOUSPAIKKA Satakunnan ammattiopisto Kankaanpää, Kuninkaanlähteenkatu Lisätiedot TILINPÄÄTÖS Yhtymävaltuuston seminaari Talousjohtaja Elisa Kusmin
TILINPÄÄTÖS 2015 Yhtymävaltuuston seminaari 14. 15.6.2016 Talousjohtaja Elisa Kusmin Tilinpäätös 2015 Ylijäämä 699 821,59 Taseessa edellisten tilikausien ylijäämää 1 761 646,24, joten taseessa ylijäämä Lisätiedot PELLON SEURAKUNTA ESITYSLISTA N:o Kirkkoneuvosto Pvm /2016. Gammelin Pertti. Muut osallistujat Huhanantti Riitta kv varapuheenjohtaja
LISTA N:o Kirkkoneuvosto Pvm 21.03.2016 3/2016 PÖYTÄKIRJA Sivu Pvm 21.03.2016 1 Aika Maanantaina 21.03.2016 klo 16 16.25 Jäsenet Pelkonen Mikko puheenjohtaja Kitkiöjoki Erkki kn varapuheenjohtaja Gammelin Lisätiedot Kuopion kaupunki Pöytäkirja 9/2013 1 (8) Tarkastuslautakunta 23.10.2013
Kuopion kaupunki Pöytäkirja 9/2013 1 (8) Kokoustiedot Aika keskiviikko klo 14:00-16:15 Paikka Kaupungintalon kabinetti, 2. krs. Lisätietoja Saapuvilla olleet jäsenet Anna Olkkonen, puheenjohtaja Marja Lisätiedot Suonenjoen seurakunta PÖYTÄKIRJA 5/ 2016 Kirkkoneuvosto 52-63. Läsnä Haapanen Ismo puheenjohtaja, sihteeri 52-56
Suonenjoen seurakunta PÖYTÄKIRJA 5/ 2016 Kirkkoneuvosto 52-63 Aika tiistaina 24.5.2016 kello 16.30 17.30 Paikka Seurakuntakoti Läsnä Haapanen Ismo puheenjohtaja, sihteeri 52-56 Husso Leena jäsen Kytölä Lisätiedot Osavuosikatsaus 1.1. 30.9.2014
Osavuosikatsaus 1.1. 2014 Väestömäärä syyskuussa 75 024 Joensuun väestömäärä oli syyskuun lopussa 75 024. Vuodenvaihteen 2013-2014 tilanteeseen nähden väestömäärä kasvoi 553 henkilöllä ja edellisen vuoden Lisätiedot Kuopion kaupunki Pöytäkirja 1/2013 1 (1) Kaupunginvaltuusto. 10 Asianro 144/02.02.02/2012. Kaupunginhallitus 3.12.2012 459:
Kuopion kaupunki Pöytäkirja 1/2013 1 (1) 10 Asianro 144/02.02.02/2012 Vuoden 2012 talousarviomuutokset Kaupunginhallitus 3.12.2012 459: Talousarviopäällikkö Pirjo Salmelainen Talous- ja strategiapalvelu Lisätiedot Tilinpäätöksen 2014 ennakkotietoja
Tilinpäätöksen 2014 ennakkotietoja TOIMINTAYMPÄRISTÖ Väestömäärä kasvoi aiempia vuosia enemmän, runsaalla 600 henkilöllä (e 75 088) Asuntoja valmistui ennätystahtiin 800 (549) Tontit kävivät edelleen kaupaksi, Lisätiedot Kirkkovaltuusto N:o 2/2016 Sivu 4
PUUMALAN SEURAKUNTA PÖYTÄKIRJA 3/2016 1 KIRKKONEUVOSTON KOKOUS Aika: Keskiviikko klo 18.00 19.55 Paikka: Seurakuntakoti Läsnäolo: Jäsenet: Läsnä Poissa Henkilökoh. varajäsen Läsnä Karjalainen Esa x Kiljunen Lisätiedot Kuopion kaupunki Pöytäkirja 11/2015 1 (14) Tarkastuslautakunta. Kaupunginhallituksen kokoushuone, kaupungintalon 2. krs
Kuopion kaupunki Pöytäkirja 11/2015 1 (14) Julkinen Kokoustiedot Aika keskiviikko klo 14:00-15:45 Paikka Kaupunginhallituksen kokoushuone, kaupungintalon 2. krs Lisätietoja Saapuvilla olleet jäsenet Anna Lisätiedot Kaupunginhallituksen kokoushuone
KOKOUSKUTSU Nro 12/2015 KOKOUSAIKA KOKOUSPAIKKA klo 12:00 Kaupunginhallituksen kokoushuone KÄSITELTÄVÄT ASIAT Läsnäolijat... 1 172 Kokouksen laillisuus ja päätösvaltaisuus... 2 173 Pöytäkirjan tarkastajat... Lisätiedot 31.3.2015 Minna Uschanoff. Tilinpäätös 2014
31.3.2015 Minna Uschanoff Tilinpäätös 2014 Yleinen kehitys Valkeakosken asukasluku nousi hieman. Valkeakoskelaisia oli vuoden 2014 lopussa 21 162 eli 33 asukasta enemmän kuin vuotta aikaisemmin. Valkeakosken Lisätiedot Vanajan seurakuntakoti, Vanajanraitti 5, Hämeenlinna
SYSMÄN SEURAKUNTA PÖYTÄKIRJA 1 ( 7 Aika Keskiviikko 13.3.2013 klo 18.30 Paikka Olavin toimintakeskus, Kokoustila Katiska, Uotintie 7 Läsnä Petri Tervo kirkkoherra, puheenjohtaja Jarmo Heinonen Raimo Honkanen Lisätiedot Carean alijäämien kattamisen jakoperusteet/asian saattaminen hallinto-oikeuden ratkaistavaksi
Virolahden kunnanhallitus 35 23.02.2015 Virolahden kunnanhallitus 71 13.04.2015 Virolahden kunnanhallitus 103 08.06.2015 Virolahden kunnanhallitus 25 22.02.2016 Carean alijäämien kattamisen jakoperusteet/asian Lisätiedot LIPERIN KUNTA VUODEN 2015 TALOUSARVION JA TALOUSSUUNNITELMAN 2015-2017 VALMISTELUOHJEET. Suunnittelun aikataulu
Luumäen kunta Loppuraportti 2013 Tarkastuslautakunta 10.4.2014 BDO Audiator Oy JHTT, KHT Ulla-Maija Tuomela Hallinnon tarkastus Valtuuston ja hallituksen pöytäkirjat 2013 Tarkastuksessa on käyty läpi pöytäkirjat Lisätiedot Talousarvion toteutuminen 31.8.2014
Raision kaupunki Pöytäkirja 1 (1) 304 Talousarvion toteutuminen 31.8.2014 Asianro 117/02.02.02/2014 Talousjohtaja Heli Lähteenmäki 29.9.2014: Liitteenä on koko kaupungin tuloslaskelma keskuksittain elokuun Lisätiedot Kainuun sosiaali- ja terveydenhuollon kuntayhtymän talousarvio 2014 ja -suunnitelma vuosille
Hallitus 51 13.11.2013 Hallitus 75 04.12.2013 Kainuun sosiaali- ja terveydenhuollon kuntayhtymän talousarvio 2014 ja -suunnitelma vuosille 2015-2017 H 51 (Valmistelija: talousjohtaja Eija Tolonen-Manninen) Lisätiedot Kunnan talouden perusteet. Luottamushenkilöiden koulutus Sirkka Lankila
Kankaanpään kaupunki Talousarvion toteutumisvertailu syyskuu 2015 1 (22) Talousarvion toteumisvertailu syyskuu 2015 29.10.2015/PL Yleistä - vertailu tehty talousarvio-osittain (tuloslaskelma, rahoituslaskelma, Lisätiedot PELLON SEURAKUNTA ESITYSLISTA N:o Kirkkoneuvosto Pvm 19.02.2014 1/2014. Lakkapää Tarja Pakisjärvi Maija-Liisa jäsen. Raappana Tauno jäsen
LISTA N:o Kirkkoneuvosto Pvm 19.02.2014 1/2014 PÖYTÄKIRJA Sivu Pvm 19.02.2014 1 Aika Keskiviikkona 19.02.2014 klo 16.00 17.30 Jäsenet Pelkonen Mikko puheenjohtaja Kitkiöjoki Erkki kn varapuheenjohtaja Lisätiedot Espoon kaupunki Pöytäkirja 102. Rakennuslautakunta Sivu 1 / 1
Rakennuslautakunta 21.08.2014 Sivu 1 / 1 102 Rakennuslautakunnan seurantaraportti I/2014 (kh-asia) Valmistelijat / lisätiedot: Veronica Rehn-Kivi, puh. 09 816 26600 Tuija Nyyssönen, puh. 050 344 5063 etunimi.sukunimi@espoo.fi Lisätiedot Kuntayhtymän tasekirja vuodelta 2013 on liitteenä.
Yhtymähallitus 23 27.03.2014 Yhtymävaltuusto 3 21.05.2014 Vuoden 2013 tilinpäätöksen hyväksyminen ja vastuuvapauden myöntäminen 51/02.02.02/2014 Yh 27.03.2014 23 Kuntalain 68 :n mukaan yhtymähallituksen Lisätiedot Sairaanhoitopiirin vuosi Kuntatilaisuus
Sairaanhoitopiirin vuosi 2016 Kuntatilaisuus 15.11.2016 Vuodesta 2016 Jatkettu rakenteellisia ja toiminnallisia uudistuksia Hoidettujen potilaiden määrä kasvanee n. 2,5 % edellisestä vuodesta Hoidon kysynnän Lisätiedot Muonion kunta Esityslista / 3/
Muonion kunta Esityslista / 3/2016 Kokouskutsu 12.5.2016 Tarkastuslautakunnan kokous Aika to klo 16.30 Paikka Valtuustosali Kutsutut Anne-Mari Keimiöniemi puheenjohtaja Juha Särkijärvi varapuheenjohtaja Lisätiedot KIRKKOVALTUUSTO 2/2014
KEMIN SEURAKUNTA ESITYSLISTA-PÖYTÄKIRJA KIRKKOVALTUUSTO 2/2014 KIRKKOVALTUUSTON KOKOUS 7.5.2014 6. Tulos- ja rahoituslaskelma sekä talousarvion toteutumisvertailu 1.1. 31.3.2014... 2 7. Toimintakertomus Lisätiedot OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 31.3.2013
prosenttia 12/ 1 (9) 31.12. Väestö Vuoden lopussa Pielisen Karjalan väkiluku oli 22 89, josta Lieksassa 11 77, Nurmeksessa 7998 ja Valtimolla 2.321 asukasta. Juuan väkimäärä oli 536. Pielisen Karjalan Lisätiedot Tilinpäätös 2010. 14.4.2011 Jukka Varonen
Tilinpäätös 2010 14.4.2011 Jukka Varonen Yleinen kehitys Valkeakosken asukasluvun kasvu voimistui: valkeakoskelaisia oli vuoden lopussa 20 844 eli 213 asukasta enemmän kuin vuotta aikaisemmin Työttömyysaste Lisätiedot Kirjanpitolain mukaan tilinpäätös on laadittava kolmen kuukauden kuluessa tilikauden päättymisestä.
Kunnanhallitus 123 16.04.2013 Sotkamon kunnan tilinpäätös 2012 KHALL 123 Kunnankamreeri Kuntalain 68 :n mukaan tilikaudelta on laadittava tilinpäätös, joka on saatettava valtuuston käsiteltäväksi tilikautta Lisätiedot TILINPÄÄTÖKSEN HYVÄKSYMINEN JA VASTUUVAPAUDEN MYÖNTÄMINEN VUODELTA 2007
Kaupunginhallitus 87 08.04.2008 Kaupunginhallitus 123 06.05.2008 Kaupunginvaltuusto 43 04.06.2008 TILINPÄÄTÖKSEN HYVÄKSYMINEN JA VASTUUVAPAUDEN MYÖNTÄMINEN VUODELTA 2007 918/02/021/2008 KHALL 87 Liite Lisätiedot Kuntatalouden ennakointi 2014 tilinpäätöstietojen pohjalta
LIITEOSA (liite 16) Kuntatalouden ennakointi 2014 tilinpäätöstietojen pohjalta Selvitysalue, Keuruu, Multia ja Mänttä-Vilppula Lähde: Miettinen/FCG 5/2015 Lähtötiedot Kuntatalouden trendiennusteen lähtötiedot Lisätiedot KOKOUSPÖYTÄKIRJA 1. SATAKUNNAN KOULUTUSKUNTAYHTYMÄ Kokouspäivämäärä Sivu Yhtymäkokous 7.5.2015 1. Sataedu Ulvila, Yhdystie, auditorio
Yhtymäkokous 7.5.2015 1 AIKA Torstai 7.5.2015 klo 14.00 14.50 PAIKKA Sataedu Ulvila, Yhdystie, auditorio PÄÄTÖKSENTEKIJÄT Varsinaiset jäsenet: Varajäsenet: Raija Hamina, Eura Reijo Nummikari, Harjavalta Lisätiedot Vuoden,2015,, talousarvioesitys,..., Kaupunginjohtaja,Markku,Andersson, Media,,KH,,KV,,27.10.2014,,
XXVII, Kaupunginjohtajan,, Vuoden,2015,, talousarvioesitys,..., Kaupunginjohtaja,Markku,Andersson, Media,,KH,,KV,,27.10.2014,, Talouden)tasapainotus)etenee)oikeassa)suunnassa!) ) TA2015)toiminnallinen)mo6o:)) Lisätiedot KONNEVEDEN KUNTA PÖYTÄKIRJA 3/2015 Sivu 38 (45) Valtuusto. Konneveden kunnantalo, Konnevesisali