Source: http://docplayer.pl/6666240-Instrukcja-i-podstawy-prawne-ii-cel-instrukcji-iii-podstawowe-pojecia-w-rozumieniu-ww-wymienionych-przepisow-oraz-niniejszej-instrukcji.html
Timestamp: 2018-12-13 21:10:19+00:00
Document Index: 29257755

Matched Legal Cases: ['art. 28', 'art. 2', 'art. 2', 'art. 16', 'art. 2', 'art. 8', 'art. 8', 'art. 2', 'art. 11', 'art. 12', 'art. 11', 'art. 299', 'art. 16', 'art. 299', 'art. 299', 'art. 16', 'art. 134', 'art. 13', 'art. 76']

INSTRUKCJA I. Podstawy prawne II. Cel Instrukcji III. Podstawowe pojęcia, w rozumieniu ww. wymienionych przepisów oraz niniejszej Instrukcji - PDF
Download "INSTRUKCJA I. Podstawy prawne II. Cel Instrukcji III. Podstawowe pojęcia, w rozumieniu ww. wymienionych przepisów oraz niniejszej Instrukcji"
1 INSTRUKCJA Zapobiegania wprowadzaniu do obrotu finansowego wartości majątkowych pochodzących z nielegalnych lub nieujawnionych źródeł lub finansowaniu terroryzmu dla pracowników RRP, ustalona na podstawie art. 28 i innych przepisów ustawy z dnia 16 listopada 2000 r. o przeciwdziałaniu wprowadzaniu do obrotu finansowego wartości majątkowych pochodzących z nielegalnych lub nieujawnionych źródeł oraz przeciwdziałaniu finansowaniu terroryzmu ( tekst jedn. Dz.U. z 2003 r. Nr 153, poz. 1505) I. Podstawy prawne - ustawa z 16 listopada 2000 r. o przeciwdziałaniu wprowadzaniu do obrotu finansowego wartości majątkowych pochodzących z nielegalnych lub nieujawnionych źródeł oraz o przeciwdziałaniu finansowaniu terroryzmu (Dz.U. z 2003 r. Nr 153, poz z późn. zm.), - rozporządzenie Ministra Finansów 21 września 2001 r. w sprawie określenia wzoru rejestru transakcji, sposobu jego prowadzenia oraz trybu dostarczania danych z rejestru Generalnemu Inspektorowi Informacji Finansowej (Dz.U. Nr 113, poz z późn. zm.) - inne powszechnie obowiązujące przepisy prawa. II. Cel Instrukcji Określenie polityki instytucji obowiązanej - stowarzyszenia- w zakresie czynności dotyczących transakcji w rozumieniu art. 2 pkt 2 w zakresie przeciwdziałania "praniu pieniędzy", a w szczególności: - przestrzegania obowiązujących przepisów prawa, - określenia kierunków działania. III. Podstawowe pojęcia, w rozumieniu ww. wymienionych przepisów oraz niniejszej Instrukcji 1/ "pranie pieniędzy" (wprowadzanie do obrotu finansowego wartości majątkowych pochodzących z nielegalnych lub nieujawnionych źródeł) - jest to zamierzone postępowanie polegające na: - zamianie lub przekazaniu wartości majątkowych pochodzących z działalności o charakterze przestępczym lub z udziału w takiej działalności, w celu ukrycia lub zatajenia bezprawnego pochodzenia tych wartości majątkowych albo udzieleniu pomocy osobie, która bierze udział w takiej działalności w celu uniknięcia przez nią prawnych konsekwencji tych działań, - ukryciu lub zatajeniu prawdziwego charakteru, źródła, miejsca przechowywania, faktu przemieszczania lub praw związanych z wartościami majątkowymi pochodzącymi z działalności o charakterze przestępczym lub udziału w takiej działalności, - nabyciu, objęciu w posiadanie albo używanie wartości majątkowych pochodzących z działalności o charakterze przestępczym lub udziału w takiej działalności, - współuczestnictwie, usiłowaniu popełnienia, pomocnictwie lub podżeganiu w przypadkach zachowań wymienionych w powyższych punktach, również jeżeli działania, w ramach których uzyskano wartości majątkowe będące przedmiotem wprowadzania do obrotu finansowego wartości pochodzących z nielegalnych lub nieujawnionych źródeł, były prowadzone na terytorium innego państwa, 2/ nieujawnione źródła dochodów - wytwarzanie wyrobów lub świadczenie usług w sposób skutkujący unikaniem lub uchylaniem się od opłacania podatków, ceł, składek na ubezpieczenie społeczne, itp., podejmowane zarówno przez podmioty zarejestrowane, jak i niezarejestrowane, gdy pomimo ustawowych obowiązków nie informują organów podatkowych o istnieniu określonego źródła przychodów, 3/ nielegalne źródła dochodów - wytwarzanie wyrobów lub świadczenie usług, których wytwarzanie, sprzedaż, rozpowszechnianie jest zabronione przez prawo, tj. Kodeks karny, Kodeks karny-skarbowy, czy też przepisy karne innych ustaw - np. przestępstwa gospodarcze, przestępczość zorganizowana, obejmujące np. produkcję, przemyt i handel narkotykami, nielegalny handel bronią, materiałami wybuchowymi i radioaktywnymi, przemyt samochodów, fałszerstwa pieniędzy, papierów wartościowych itp. 4/ transakcja: - wpłaty i wypłaty w formie gotówkowej lub bezgotówkowej, w tym także przelewy pomiędzy różnymi rachunkami należącymi do tego samego posiadacza rachunku, z wyłączeniem przelewów na rachunki lokat terminowych, a także przelewy pochodzące z zagranicy, - wymiana walut, - przeniesienie własności lub posiadania wartości majątkowych, w tym oddanie w komis lub pod zastaw takich wartości, - przeniesienie wartości majątkowych pomiędzy rachunkami należącymi do tego samego klienta, - zamiana wierzytelności na akcje lub udziały zarówno, gdy wymienione wyżej czynności dokonywane są we własnym, jak i cudzym imieniu, na własny jak i cudzy rachunek, 5/ transakcja podejrzana - nietypowa, nadzwyczajna transakcja, której okoliczność wskazuje, że środki mogą pochodzić z nielegalnych lub nieujawnionych źródeł, bez względu na wartość transakcji i jej charakter, np.: wartość nieruchomości będącej przedmiotem transakcji odbiega od ceny występującej na rynku, transakcje realizowane pomimo niekorzystnych warunków (koszty), transakcje realizowane pomimo braku widocznego celu gospodarczego, klient nie chce ujawnić informacji potrzebnych do identyfikacji, niezgodna z charakterem działalności prowadzonej przez klienta (w przypadku osoby prawnej) nietypowa transakcja ( w przypadku osoby fizycznej ) 6/ wartości majątkowe - środki płatnicze, instrumenty finansowe w rozumieniu art. 2 ust. 1 ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. o obrocie instrumentami finansowymi, a także inne papiery wartościowe lub wartości dewizowe, prawa majątkowe, rzeczy ruchome oraz nieruchomości 7/ wstrzymanie transakcji i blokada rachunku - wprowadzenie ograniczeń w dysponowaniu i korzystaniu z wartości majątkowych, w szczególności przenoszenia własności lub zamiany przez właściciela, beneficjenta lub instytucje obowiązane oraz inne osoby działające we własnym lub cudzym imieniu na swój lub cudzy rachunek, zgodnie z art. 16 ustawy z 16 listopada 2000 r. o przeciwdziałaniu wprowadzaniu 8/ przyjęcie dyspozycji (zlecenia) klienta do przeprowadzania transakcji - przyjęcie przez radcę prawnego zlecenia dokonania czynności - transakcji w rozumieniu art. 2 pkt 2 ustawy z ustawy z 16 listopada 2000 r. o przeciwdziałaniu wprowadzaniu... 9/ Komendant RRP = Komendant Główny stowarzyszenia Royal Rangers Polska osoba zobowiązana za wykonanie obowiązków określonych w ustawie prezes Zarządu Głównego stowarzyszenia Royal Rangers Polska 10/ RRP = stowarzyszenie Royal Rangers Polska. 1
2 IV. Obszary działalności Komendanta RRP szczególnie zagrożone "praniem pieniędzy" - czynności Komendanta RRP polegające na przeprowadzaniu transakcji, które mogą służyć tworzeniu rzekomo prawnego wyjaśnienia pochodzenia "wypranych funduszy" oraz wprowadzanie ich do legalnego obrotu. V. Zasady rejestracji transakcji, której okoliczności wskazują, że wartości majątkowe mogą pochodzić z nielegalnych lub nieujawnionych źródeł (art. 8 ust. 3 ustawy) 1 1. Obowiązek rejestracji transakcji, o którym mowa w przepisie art. 8 ust. 3 ustawy, dotyczy wyłącznie czynności dokonywanych przez Komendanta RRP w rozumieniu przepisu art. 2 ust. 2 ustawy i pkt 4 Rozdz. III Procedury. 2. Jeżeli Komendant RRP dokona czynności stanowiącej transakcję, o której mowa w ust. 1, której okoliczność wskazuje, że środki mogą pochodzić z nielegalnych lub nieujawnionych źródeł, bez względu na wartość transakcji i jej charakter, ma obowiązek zarejestrować taką transakcję zgodnie z przepisami rozporządzenia Ministra Finansów 21 września 2001 r. w sprawie określenia wzoru rejestru transakcji, sposobu jego prowadzenia oraz trybu dostarczania danych z rejestru Generalnemu Inspektorowi Informacji Finansowej - w rejestrze transakcji. 4. Minimalny zakres informacji o zarejestrowanej transakcji: a. data i miejsce dokonania transakcji, b. imię, nazwisko, obywatelstwo, adres, numer PESEL, lub kod kraju oraz cechy dokumentu, na podstawie którego dokonano identyfikacji osoby dokonującej transakcji, c. kwota, waluta i rodzaj transakcji, d. numer rachunku, który został wykorzystany do dokonania transakcji oraz dane dotyczące posiadacza lub dysponenta tego rachunku, e. dane osoby fizycznej, prawnej lub jednostki organizacyjnej nieposiadającej osobowości prawnej, w imieniu której dokonana została transakcja, f. imię, nazwisko lub nazwa ( firma) i adres beneficjenta transakcji, a w przypadku braku możliwości ustalenia jego adresu - nazwa (firma) jego banku, g. uzasadnienie 3. Dane do rejestru transakcji wprowadza się bezzwłocznie, nie później jednak niż następnego dnia roboczego po zrealizowaniu transakcji Rejestr transakcji, o którym mowa powyżej, prowadzi Komendant RRP. 2. Rejestr ten prowadzony jest w formie papierowej. 3. Rejestr jest prowadzony w postaci zbroszurowanych i kolejno ponumerowanych kart transakcji, sporządzanych i wypełnianych oddzielnie dla każdej rejestrowanej transakcji. 4. Wzór karty transakcji określa załącznik nr 1 do Rozporządzenia M.F. z 21 września 2001 r. 5. Karty transakcji powinny być wypełniane ręcznie lub maszynowo w sposób staranny, czytelny i trwały, a stwierdzone błędy poprawia się przez: 1) skreślenie dotychczasowej treści i wpisanie nowej, z zachowaniem czytelności błędnego zapisu, 2) umieszczenie daty oraz czytelnego podpisu osoby dokonującej poprawki. 6. W sytuacji, kiedy w jednym z rekordów "Podmiot, który wydaje dyspozycję", "Podmiot, w imieniu którego wydawana jest dyspozycja" lub "Beneficjent" zachodzi konieczność wpisania danych więcej niż jednego podmiotu, dane kolejnego podmiotu należy wprowadzić w odpowiednie pola na dodatkowo załączonej "karcie transakcji". Dane zawarte w polach od "01" do "04" oraz numer NIP instytucji obowiązanej mają być identyczne z danymi zawartymi w pierwszej "karcie transakcji" (jest to sama transakcja). VI. Zasady przekazywania danych z rejestru Generalnemu Inspektorowi Informacji Finansowej 3 1. Zgodnie z art. 11 ust. 1 ustawy ww. Komendant RRP po dokonaniu rejestracji transakcji określonej w 1 zobowiązany jest do przekazania informacji o tej transakcji do Generalnego Inspektora Informacji Finansowej, zwanego dalej - Generalnym Inspektorem ( adres: Ministerstwo Finansów- Departament Informacji Finansowej, 00-9l6 Warszawa, ul. Świętokrzyska 12) Zgodnie z art. 12 ust 2 ww. ustawy, informacje o transakcjach zarejestrowanych w rejestrze zgodnie z 1 ust. l-3 zawierające dane określone w 1 ust. 4, Komendant RRP przekazuje do Generalnego Inspektora niezwłocznie. 2. Dane z rejestru Komendant RRP dostarcza Generalnemu Inspektorowi Informacji Finansowej w postaci kopii karty transakcji. 3. Jeżeli Komendant RRP w danym miesiącu, za który powstaje obowiązek przekazania informacji o transakcjach, wynikający z przepisu art. 11 ust. 1 ustawy, przeprowadzi więcej niż jedną transakcję objętą obowiązkiem rejestracji, informacje powinny być przekazane przy użyciu elektronicznych nośników informacji. 4. Jeżeli kopia karty transakcji, o której mowa w ust. 2, została sporządzona z karty transakcji, na której w związku ze stwierdzonymi błędami naniesione zostały zgodnie z 2 ust. 5 poprawki, to do przekazywanej Generalnemu Inspektorowi kopii karty transakcji Komendant RRP dołącza dodatkową kartę dotycząca tej samej transakcji, wypełnioną prawidłowymi danymi, bez jakichkolwiek poprawek. 5. Komendant RRP dostarczając dane z rejestru po raz pierwszy, przekazuje równocześnie wypełniony formularz identyfikacyjny. 6. W przypadku zaistnienia błędu lub zmiany danych zawartych w formularzu, o którym mowa w ust. 5, radca prawny przesyła do Generalnego Inspektora nowy formularz identyfikacyjny. 2
3 7. Wzór formularza identyfikacyjnego stanowi załącznik nr 3 do cytowanego wyżej rozporządzenia z 21 września 2001 r. 8. Kopia karty transakcji przekazywana Generalnemu Inspektorowi zawiera potwierdzenie za zgodność z oryginałem dokonane przez Komendanta RRP Dane z rejestru w formie kopii kart transakcji są przekazywane do Generalnego Inspektora: a. za pośrednictwem państwowego przedsiębiorstwa użyteczności publicznej "Poczta Polska", b. lub poprzez pracownika Royal Rangers Polska. 2. Dane, o których mowa w ust. 1, przekazywane za pośrednictwem "Poczty Polskiej" mogą być nadawane wyłącznie przesyłką za zwrotnym potwierdzeniem odbioru na adres, o którym mowa w 3 ust. l. W tych przypadkach wymagane jest umieszczenie na przesyłce widocznego dopisku "w stowarzyszeniu nie otwierać". 3. W przypadku przekazywania danych, o których mowa w ust. 1 przez pracownika Royal Rangers Polska - pracownik dostarczający te dane potwierdza ich przekazanie w rejestrze prowadzonym w tym celu w Ministerstwie Finansów - Departament Informacji Finansowej W przypadku, gdy Komendant RRP stwierdzi błędy w dostarczonej informacji, przekazuje Generalnemu Inspektorowi w terminie siedmiu dni od dnia ich ujawnienia skorygowane dane. 2. Skorygowane dane są dostarczane w ten sam sposób, jak podstawowa informacja Generalny Inspektor może zażądać ponownego przekazania danych w przypadku, gdy stwierdzi, że otrzymana przesyłka jest uszkodzona lub dane z rejestru zostały przekazane z naruszeniem trybu ustalonego w rozporządzeniu ( 3-6 Procedury). 2. Komendant RRP, gdy otrzyma żądanie Generalnego Inspektora, o którym mowa w ust. l, jest zobowiązany niezwłocznie, jednakże nie później niż w ciągu trzech dni roboczych od daty wpływu żądania, przekazać żądane informacje do Ministerstwa Finansów - Departament Informacji Finansowej z zachowaniem wymogów określonych w rozporządzeniu ( 3-6 Instrukcji). 3. W przypadku, o którym mowa w ust. 2, radca prawny przekazuje dane w oddzielnej przesyłce, z widocznym dopiskiem "przesyłka powtórna". 4. Dopisek, o którym mowa w ust. 3, umieszcza się na kopii karty transakcji. VII. Identyfikacja klientów 8 1. Identyfikacja klienta jest dokonywana w celu wykonania obowiązku rejestracji transakcji. 2. Identyfikacja klienta jest podstawowym obowiązkiem Komendanta RRP. 3. Celem identyfikacji jest uniemożliwienie wykorzystywania anonimowości klientów do prowadzenia nielegalnych operacji. 9 Identyfikacja klienta obejmuje: w przypadku osób fizycznych i ich przedstawicieli - ustalenie i zapisanie cech dokumentu stwierdzającego na podstawie odrębnych przepisów tożsamość lub paszportu, a także imienia, nazwiska, obywatelstwa, oraz adresu osoby dokonującej transakcji, a ponadto numeru PESEL w przypadku ustalenia tożsamości na podstawie dowodu osobistego lub kodu kraju w przypadku paszportu, a w przypadku osoby, w imieniu i na rzecz której dokonywana jest transakcja - ustalenie i zapisanie imienia nazwiska oraz adresu, w przypadku osób prawnych - zapisanie aktualnych danych z wyciągu z rejestru sądowego lub innego dokumentu wskazującego nazwę (firmę), formę organizacyjną osoby prawnej, siedzibę i jej adres oraz z aktualnego dokumentu potwierdzającego umocowanie osoby przeprowadzającej transakcję do reprezentowania tej osoby prawnej, a także danych wskazanych wyżej przy identyfikacji osób fizycznych, osoby reprezentującej, w przypadku jednostek organizacyjnych niemających osobowości prawnej - zapisanie danych z dokumentu wskazującego formę organizacyjną i adres jej siedziby oraz dokumentu potwierdzającego umocowanie osób przeprowadzających transakcję do reprezentowania tej jednostki, a także danych wskazanych wyżej przy identyfikacji osób fizycznych, osoby reprezentującej, powyższa identyfikacja dotyczy także beneficjentów transakcji i obejmuje ustalenie oraz zapisanie ich nazwy (firmy) lub imienia i nazwiska oraz adresu w zakresie, jakim te dane Komendant RRP może ustalić przy zachowaniu należytej staranności, jeżeli z okoliczności transakcji wynika, że osoba jej dokonująca nie działa we własnym imieniu, Komendant RRP powinien dążyć do zidentyfikowania podmiotów, w imieniu lub na rzecz których działa dokonujący transakcji Identyfikacji klienta Komendant RRP dokonuje na podstawie dokumentów przedstawionych przy złożeniu dyspozycji lub zlecenia przeprowadzenia transakcji albo przy zawieraniu umowy z klientem. 2. W przypadku dokonywania identyfikacji tożsamości klienta, na podstawie paszportu Komendant RRP ustala adres osoby legitymującej się paszportem, na podstawie oświadczenia złożonego przez klienta, co do miejsca zamieszkania. 3
4 VIII. Zasady typowania transakcji, o których mowa w art. 299 Kodeksu karnego i przekazywania informacji do Generalnego Inspektora Na podstawie art. 16 ustawy o przeciwdziałaniu wprowadzaniu do obrotu finansowego wartości majątkowych pochodzących z nielegalnych lub nieujawnionych źródeł oraz przeciwdziałaniu finansowaniu terroryzmu Komendant RRP w przypadku otrzymania dyspozycji lub zlecenia przeprowadzenia transakcji, co do której zachodzi uzasadnione podejrzenie, że może ona mieć związek z popełnieniem przestępstwa, o którym mowa w art. 299 kodeksu karnego, ma obowiązek niezwłocznie zawiadomić na piśmie Generalnego Inspektora. 2. Obowiązkiem radcy prawnego jest zakwalifikowanie danej transakcji jako tej, co do której zachodzi uzasadnione podejrzenie, że może ona mieć związek z popełnieniem przestępstwa, o którym mowa w ust. 1 - z uwagi na brak definicji takiej transakcji w ustawie ani też nieokreślenie przez ustawę sposobów jej typowania. 3. Przy typowaniu transakcji, o której mowa w ust. 1 należy wykorzystywać różnorodne elementy Dokonując zawiadomienia określonego w 11 ust. 1 Komendant RRP ma obowiązek przekazać Generalnemu Inspektorowi wszystkie posiadane dane określone w 1 ust. 4 lit a-f., wraz ze wskazaniem przesłanek przemawiających za wstrzymaniem transakcji lub blokadą rachunku oraz wskazać przewidywany termin jej realizacji Po otrzymaniu zawiadomienia Generalny Inspektor dokonuje natychmiastowego potwierdzenia jego przyjęcia w formie pisemnej. 2. Zawiadomienie i potwierdzenie, o którym mowa w ust. 1 może zostać przekazane również przy użyciu elektronicznych nośników informacji. 14 Jeżeli zawiadomienia, o którym mowa w 11 nie można dokonać przed wykonaniem albo podczas wykonywania dyspozycji lub zlecenia przeprowadzenia transakcji, Komendant RRP przekazuje informację o transakcji niezwłocznie po jej przeprowadzeniu, podając przyczyny braku wcześniejszego zawiadomienia Jeżeli z zawiadomienia, o którym mowa w 11 wynika, że transakcja, która ma zostać przeprowadzona, może mieć związek z popełnieniem przestępstwa, o którym mowa w art. 299 Kodeksu karnego, Generalny Inspektor może w ciągu 24 godzin od potwierdzenia przyjęcia zawiadomienia przekazać Komendantowi RRP jako instytucji obowiązanej pisemne żądanie wstrzymania tej transakcji na okres nie dłuższy niż 48 godzin od momentu potwierdzenia przyjęcia zawiadomienia. Równocześnie Generalny Inspektor zawiadamia właściwego prokuratora o podejrzeniu popełnienia przestępstwa i przekazuje mu informacje i dokumentacje dotyczące wstrzymania transakcji lub blokowanego rachunku. 2. Jeżeli koniec terminu dla przekazania żądania, o którym mowa w ust. 1, przypada w sobotę, niedzielę lub święto, termin upływa w pierwszym dniu roboczym po tym dniu. 3.Żądanie wstrzymania transakcji lub blokada rachunku może być wydane tylko przez Generalnego Inspektora lub łącznie dwóch upoważnionych przez niego na piśmie pracowników Departamentu Informacji Finansowej Ministerstwa Finansów 15 a 1.Generalny Inspektor może przekazać Komendantowi RRP pisemne żądanie wstrzymania transakcji lub blokady rachunku bez uprzedniego otrzymania od niego zawiadomienia, o którym mowa w 11, jeżeli posiadane informacje wskazują na prowadzenie działań mających na celu wprowadzenie do obrotu finansowego wartości majątkowych pochodzących z nielegalnych lub nieujawnionych źródeł. 2.W przypadku określonym w ust. 1 Generalny Inspektor może żądać wstrzymania transakcji lub blokady rachunku na okres nie dłuższy niż 48 godzin od momentu otrzymania tego żądania przez radcę prawnego 16 Komendant RRP wstrzymuje transakcje natychmiast po otrzymaniu pisemnego żądania, o którym mowa w Wstrzymanie transakcji przez radcę prawnego w trybie określonym wyżej nie rodzi odpowiedzialności dyscyplinarnej, cywilnej, karnej ani innej określonej odrębnymi przepisami. 4
5 18 1. W razie otrzymania od Generalnego Inspektora zawiadomienia, o którym mowa w 15 ust. 1 zdanie 2, prokurator może postanowieniem wstrzymać transakcję lub dokonać blokady rachunku na czas oznaczony, nie dłuższy jednak niż 3 miesiące od otrzymania tego zawiadomienia. 2. W postanowieniu, o którym mowa w ust. 1, prokurator określa zakres, sposób i termin wstrzymania transakcji lub blokady rachunku. 3. Na postanowienie przysługuje zażalenie do sądu właściwego do rozpoznania sprawy. 4. W szczególnie uzasadnionych przypadkach ogłoszenie postanowienia, o którym mowa w ust. 1, może być odroczone na czas niezbędny ze względu na dobro sprawy. O wydaniu postanowienia prokurator zawiadomi niezwłocznie radcę prawnego. 5. Wstrzymanie transakcji lub blokada rachunku upada, jeżeli przed upływem trzech miesięcy od otrzymania zawiadomienia, o którym mowa w 15 ust. 1 zdanie 2, nie zostanie wydane postanowienie o zabezpieczeniu majątkowym. 19 W przypadku, gdy rachunek został zablokowany lub transakcja została wstrzymana z naruszeniem prawa, odpowiedzialność za szkodę wynikłą z jej wstrzymania ponosi Skarb Państwa na zasadach określonych w Kodeksie cywilnym. IX. Pozostałe obowiązki Komendanta RRP związane z przekazywaniem informacji do Generalnego Inspektora Komendant Główny ma obowiązek niezwłocznie poinformować Generalnego Inspektora o prowadzeniu rachunku na rzecz osób, co do których zachodzi uzasadnione podejrzenie, że mają związek z popełnianiem aktów terrorystycznych oraz o transakcjach, w których te osoby występują jako strona (art. 16a ust. 2 ustawy). 2. Przepisy 15, 16, 17, 18, 19 mają zastosowanie. 3. Przez akt terrorystyczny rozumie się przestępstwa przeciwko pokojowi, ludzkości oraz przestępstwa wojenne, przestępstwa przeciwko bezpieczeństwu powszechnemu oraz przestępstwa określone w art. 134 i 136 Kodeksu karnego. 21 Komendant RRP ma obowiązek udostępnić niezwłocznie informacje dotyczące transakcji objętych przepisami ustawy także na pisemne żądanie Generalnego Inspektora (art. 13a ustawy). 1. Udostępnienie polega w szczególności na przekazaniu informacji o stronach transakcji, zawartości dokumentów, przekazaniu ich potwierdzonych kopii lub udostępnieniu odpowiednich dokumentów do wglądu upoważnionym pracownikom Departamentu Informacji Finansowej Ministerstwa Finansów, w celu sporządzenia notatek bądź kopii. 2. Informacje, o których mowa w ust. 1 i 2, są przekazywane Generalnemu Inspektorowi nieodpłatnie. X. Zasady bezpieczeństwa przechowywania rejestru, dokumentów związanych z transakcjami, informacji objętych identyfikacją oraz zasady archiwizacji Obowiązkiem Komendanta RRP jest odpowiednie zabezpieczenie i przechowywanie rejestru transakcji, dokumentów dotyczących zarejestrowanych transakcji oraz informacji objętych identyfikacją. 2. Rejestr transakcji, dokumenty dotyczące zarejestrowanych transakcji oraz informacje objęte identyfikacją przechowywane są przez okres pięciu lat, licząc od pierwszego dnia roku następującego po roku, w którym dokonano ostatniego zapisu związanego z transakcją. 3. W przypadku likwidacji, połączenia, podziału lub przekształcenia instytucji obowiązanej do przechowywania rejestrów i dokumentacji stosuje się przepisy art. 76 ustawy z 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz.U. z 2002 r. Nr 76, poz. 694 z późn. zm.). XI. Osoby odpowiedzialne za realizację przepisów ustawy z 16 listopada 2000 r. o przeciwdziałaniu wprowadzaniu do obrotu finansowego wartości majątkowych pochodzących z nielegalnych lub nieujawnionych źródeł oraz przeciwdziałaniu finansowaniu terroryzmu Komendant RRP odpowiedzialny jest za: a) ustalenie wewnętrznej procedury zapobiegania wprowadzaniu do obrotu finansowego wartości majątkowych pochodzących z nielegalnych lub nieujawnionych źródeł oraz przeciwdziałaniu finansowaniu terroryzmu, b) identyfikację klientów zgodnie z 8-10 Instrukcji, c) rejestrację transakcji zgodnie z 1-2 Instrukcji, d) przekazywanie do Generalnego Inspektora danych z rejestru zgodnie z 3-7 Instrukcji, e) typowanie transakcji podejrzanych i niezwłoczne zawiadamianie na piśmie Generalnego Inspektora oraz przekazywanie dokumentów zgodnie z Instrukcji, f) wstrzymanie transakcji zgodnie z Instrukcji, g) zawiadamianie Generalnego Inspektora o prowadzeniu rachunku na rzecz osób, co do których zachodzi uzasadnione podejrzenie, że mają związek z popełnieniem aktów terrorystycznych oraz o transakcjach, w których te osoby występują jako strona zgodnie z 20 Instrukcji, 5
6 h) udostępnianie niezwłocznie informacji dotyczących transakcji objętych przepisami ustawy, także na pisemne żądanie Generalnego Inspektora zgodnie z 21 Instrukcji. i) odpowiednie zabezpieczenie i przechowywanie rejestru transakcji oraz dokumentów dotyczących transakcji, zgodnie z 22 Instrukcji, j) odpowiednie zabezpieczenie i przechowywanie informacji objętych identyfikacją, zgodnie z 22 Instrukcji. XII. Odpowiedzialność karna za naruszenie przepisów dotyczących przeciwdziałaniu wprowadzaniu do obrotu finansowego wartości majątkowych pochodzących z nielegalnych lub nieujawnionych źródeł oraz przeciwdziałaniu finansowaniu terroryzmu 24 Odpowiedzialność karną Komendanta RRP jako instytucji obowiązanej oraz pracownika określa art i 37a ustawy z 16 listopada 2000 r. o przeciwdziałaniu wprowadzaniu do obrotu finansowego wartości majątkowych pochodzących z nielegalnych lub nieujawnionych źródeł oraz przeciwdziałaniu finansowaniu terroryzmu (Dz.U. z 2003 r. Nr 153, poz z póżn. zm.) XIII. Postanowienia końcowe Wszelkie informacje zawarte w niniejszej Instrukcji, w tym powiadomienia Generalnego Inspektora, objęte są tajemnicą służbową. 2. Ujawnianie osobom nieuprawnionym, w tym także stronom transakcji lub posiadaczom rachunku faktu poinformowania Generalnego Inspektora o transakcjach, których okoliczności wskazują, że wartości majątkowe mogą pochodzić z nielegalnych lub nieujawnionych źródeł, albo o rachunkach podmiotów, co do których zachodzi uzasadnione podejrzenie, że mają związek z popełnieniem aktów terrorystycznych oraz transakcjach dokonywanych przez te podmioty, jest zabronione. Zakaz ten ma charakter generalny i nie jest ograniczony czasowo. 26 Komendant RRP, na żądanie zlecającego transakcję lub posiadacza rachunku, może poinformować go o wstrzymaniu transakcji lub blokadzie rachunku i wskazać organ, który zażądał wstrzymania transakcji lub blokady rachunku, z wyjątkiem przypadku wydania przez prokuratora postanowienia o wstrzymaniu transakcji lub blokadzie rachunku, którego ogłoszenie zostało odroczone na czas oznaczony. 27 Procedura została sporządzona i wchodzi w życie z dniem 22 października 2009 r. 6
UMOWA ZLECENIA WYMIANY WALUT ZAWARTA W DNIU
Pomiędzy : UMOWA ZLECENIA WYMIANY WALUT ZAWARTA W DNIU CITI KANTOR Kantor Wymiany Walut, Rafał Faściszewski, ul. Wojska Polskiego 16, 70-471 Szczecin, REGON 812731821, NIP 955247168 zwany dalej KANTOR