Source: http://obeczehna.sk/zivot-obce/oznamy/295-zaverecnyucet-obce-zehna-za-rok-2015
Timestamp: 2017-10-21 06:25:00+00:00
Document Index: 13977631

Matched Legal Cases: ['§ 10', '§54', '§52', '§ 52', '§ 52', '§54', '§54']

Záverečnýúčet obce Žehňa za rok 2015 - Obec Žehňa
Záverečnýúčet obce Žehňa za rok 2015
Uverejnené: štvrtok, 09. jún 2016, 00:00
Záverečný účet Obce Žehňa za rok 2015.
Rozpočet obce na rok 2015 a jeho plnenie
Základným nástrojom finančného hospodárenia obce bol rozpočet obce na rok 2015.
Obec v roku 2015 zostavila rozpočet podľa ustanovenia § 10 odsek 7) zákona č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov.
Rozpočet obce na rok 2015 bol zostavený ako vyrovnaný.
Rozpočet obce bol schválený obecným zastupiteľstvom dňa 12.12.2014, uznesením č. 01/12/2014, vo výške 603.390 €.
Rozpočet bol navýšený 4 krát:
- rozpočtovým opatrením č.1/2015 zo dňa 31.03.2015 o 1.761 €, znížením normatívu pre ZŠ,
- rozpočtovým opatrením č.2/2015 zo dňa 31.03.2015 o 55.819 €, prijatými dotáciami
z ÚPSVAR na zamestnávanie občanov §54 a §52,
- rozpočtovým opatrením č. 3/2015 zo dňa 30.09.2015 o 8.481 €, prijatou dotáciou 3.000 € na
rozhlas a 5.481 € zálohy na elektrické rozvody IBV nad Kostolom,
- rozpočtovým opatrením č. 4/2015 zo dňa 12.12.2015 o 35.908 € úpravou normatívu pre ZŠ
a zvýšeným výnosom z podielu dani z príjmov – celková suma rozpočtu 701.837 €.
Rozpočet obce a jeho plnenie k 31.12.2015 v celých €
Rozdiel % plnenia
603.390
701.837
+17.670
Bežné príjmy : 603.390 662.356 677.215 +14.859 102,3
výnos dane z príjmu
255.000 278.000 291.549 +13.549 104,6
25.710 26.090 26.427 +763 102,9
zo štátneho rozpočtu a účelové prostriedky
358.266
Kapitálové príjmy 0 0 3.000 +3.000 -
Bežné výdavky 603.390 701.857 684.572 -17.265 97,5
Kapitálové výdavky 0 0 0 0 0
Finančné výdavky 0 0 0 0 0
Rozpis bežných daňových príjmov : obecné dane a poplatky
Rozpočet Skutočnosť Rozdiel
a) Daň z pozemkov, stavieb 12.020 13.431 +1.411 111,7
b) Ostatné poplatky 550 774 +224 140,7
c) Daň za psa 490 499 +9 101,8
d) Popl. za komun.odpad 3.500 3.310 -190 94,6
Komentár k príjmovej časti:
Pri tvorbe rozpočtu nebola jasná výška výnosu podielu dane z príjmu na rok 2015, o vyšší výnos dane od štátu sa rozpočet upravil na 278.000 €, ale výnos bol v skutočnosti vyšší o 13.549 €.
Skutočnosť výberu DZN bola vyššia o 1.411 € a to o výber pohľadávok z predchádzajúcich rokov, napriek tomu k 31.12.2015 obec ešte eviduje pohľadávky na DZN v sume 5.386,26 € hlavne z predchádzajúcich rokov.
Výber dane za psa je skutočne vyšší o výber dane z predchádzajúcich rokov ale k 31.12.2015 obec eviduje ešte pohľadávku vo výške 35 €.
Na poplatku za KO bol nižší výber z dôvodu pretrvávajúcich nedoplatkov v rómskej osade a k 31.12.2015 eviduje obec pohľadávku vo výške 10.577,90 €,
z toho : rómska osada 10.446,20 € a ostatná obec 131,70 €.
Rozpis nedaňových príjmov - ostatných poplatkov:
a) Príjmy z prenájmu majetku a sály
b) Administratívne a správne poplatky
c) Popl.za pobyt v MŠ a stravné dôchodcov
d) Úroky z vkladov
V roku 2015 sa podarilo obci vybrať nižšiu sumu za prenájom obecných priestorov pre podnikateľskú sféru, keďže plánovaný prenájom kuchyne sa nerealizoval. Od občanov sa vybralo za užívanie sály ... 900 €. Za prenájom obecných budov ... 3.395 €.
K 31.12.2015 eviduje obec pohľadávku na zdravotnom stredisku 174 €, z dôvodu neakceptovania navýšenej ceny nájomcom už druhý rok.
Naplnil sa predpoklad rozpočtu administratívnych a správnych poplatkov.
Rozpis príjmov účelových prostriedkov zo ŠR ( normatívy a dotácie) :
KŠÚ normatív 260.879 Školstvo ZŠ- normatívy, mzdy, ostatné
KŠÚ nenormatívne fin.prostr. 6.484 Vzdelávacie poukazy
KŠÚ nenormatívne fin.prostr. 10.388 Sociálne znevýhodnené prostredie
ÚPSVaR 3.984 Školské potreby pre deti v HN
ÚPSVaR 19.107 Stravovanie pre deti v HN
ÚPSVaR 3.504 Osobitný príjemca
ÚPSVaR 21.394 Verejno-prospešné práce § 52, § 52A, §54
Okresný úrad 356 Regob
Okresný úrad 471 Voľby
Eurósky sociálny fond 27.034 Terénna sociálna práca
ZŠ Lesnícka Prešov 1.976 Cestovné žiakov
Štátny rozpočet 2.900 Likvidácia škodcov v rómskej osade
ŠR 3.000 Bezdrôtový rozhlas
ŠR 181 Ostatné dotácie
Dotácie boli účelovo viazané a boli použité v súlade s ich účelom.
Prijatá dotácia zo štátneho rozpočtu na opravu strechy ZŠ 34 000 € došla na konci roka 2014, tým sa preniesla do roku 2015, do mimorozpočtových príjmov a použitá bola v marci 2015 - podľa zákona o rozpočtových pravidlách, kde je účelové čerpanie umožnené do konca marca.
Nespotrebovaná dotácia na stravu v školskej jedálni vo výške 1.485,80 € sa vrátila v januári 2016 na účet ÚPSVaR.
Výsledok rozpočtového hospodárenia:
Bežné príjmy 677.215,04 €
Bežné výdavky 684.572,54 €
Finančné operácie, mimorozpočtové 39.292 €
Kapitálové príjmy 3.000 €
Kapitálové výdavky 0
Výsledok rozpočtového hospodárenia: + 34.935,50 €
Výsledok rozpočtového hospodárenia po úprave o účelovo viazané prostriedky:
Prebytok ..... 26.368,79 €, ktorý navrhujeme previesť do rezervného fondu obce.
Rozpis výdavkov v rozpočte :
Funkčná klasifikácia Rozpočet Skutočnosť % plnenia
01116 Verejná správa - obec 209.718 177.013 84,4
0160 Voľby 471 357 75,8
0320 Ochrana pred požiarmi DHZ 4.000 4.000 100
0451 Cestná doprava 1.500 786 52,4
0510 Nakladanie s odpadmi 11.000 10.268 93,3
0620 Rozvoj obci VPP 21.819 27.823 127,5
0640 Verejné osvetlenie 14.421 14.779 102,5
0810 Rekr.športové služby 7.500 5.872 78,3
08203 Klubové zariadenia 0 0 0
08209 Réžijné služby, MOS 11.860 9.772 82,4
0830 Verejný rozhlas 5.000 429 8,5
09111 Predškolská výchova MŠ 55.340 55.067 99,5
09121 Základné vzdelanie ZŠ 299.808 318.971 106,4
09601 Školské stravovanie JŠ 33.580 35.751 106,5
10703 Terénna a sociálna práca 26.000 23.684 91,1
Komentár k výdavkom :
Celkovo vo výdajovej časti bolo ušetrené oproti rozpočtu 17.265 €.
Jednotlivé výdavkové položky podľa funkčnej klasifikácie prečerpané a nevyčerpané do 10 % oproti rozpočtovým sú prípustné z dôvodu obtiažností presnej špecifikácie a zaokrúhľovania pri tvorbe rozpočtu.
1) V správe obce – obecný úrad boli ušetrené prostriedky nevyčerpaním plánovaných mzdových prostriedkov a odvodov od poisťovní.
2) Rozvoj obce - verejnoprospešné práce boli prečerpané plánované prostriedky, z dôvodu, že sme na konci roka prijali do zamestnania projekt §54 Šanca na zamestnanie z ÚPSVaR, 8 pracovníkov, ktorých mzdy neboli plánované.
3) V rekreačných a športových službách neboli plne využité prostriedky pre všeobecné služby. Splnená bola dotácia pre TJ Budovateľ Žehňa.
4) Režijní pracovníci z rozpočtovej klasifikácie boli presunutí v priebehu roka do správy obce pod obecný úrad.
5) Pre verejný rozhlas sa plánovala investícia do bezdrôtového rozhlasu. Táto investícia bola presunutá do roku 2016.
6) Prečerpanie výdavkov v ZŠ bolo prečerpaním mzdových prostriedkov a odvodov do poisťovní navyšovaním základných platov.
7) Prečerpanie výdavkov v školskom stravovaní JŠ bolo z dôvodu nárastu potrieb mzdových prostriedkov a odvodov do poisťovní.
8) Terénna a sociálna práca podľa projektu ukončila činnosť v októbri, tým ďalšie dva mesiace neboli dočerpané mzdové prostriedky.
Stav peňažných prostriedkov PS k 01.01.2015
KS k 31.12.2015
22110 OTP - 753221/5200 146.478,96 195.102,00
22113 SLSP – 5019059321/0900 34.120,52 58,35
22114 VÚB – 1630269551/0200 655,74 1.528,55
22117 PB – 8819276001/5600 25.833,01 16.069,75
22111 PB – grantový 25,77 25,77
22161 OTP SF – 2699740/5200 3.199,55 4.665,04
Spolu banky :
210.313,55
217.449,46
21110 Pokladnica 156,96 697,99
261 Peniaze na ceste (prevod na BÚ) 33,43 0
210.503,94
218.147,45
Obec k 31.12.2015 eviduje tieto záväzky :
voči dodávateľom .... 4.120,02 €
(faktúry za energie a služby k 31.12.2015 došlé až v januári 2016)
Za mzdy a odvody za 12/2015:
voči Sociálnej poisťovni 0 €
voči zdravotným poisťovniam 0 €
voči daňovému úradu 0 €
voči zamestnancom 480,32 €
Obec nemá žiadnu rozpočtovú ani príspevkovú organizáciu, nemá žiadne pôžičky ani úvery.
V Žehni dňa 01.06.2016
Predkladá: Lipták Slavomír, starosta obce
Spracoval: Ing. Lukáč Dušan, ekonóm obce
Záverečný účet vyvesený dňa : 09.06.2016