Source: http://www.unehle.cz/urad-obce/uredni-deska/zaverecy-ucet-hracholusky-mikroregion-za-rok-2016-180.html
Timestamp: 2017-05-30 05:34:27+00:00
Document Index: 29184463

Matched Legal Cases: ['zákona č. 93', '§ 42', 'zákona č. 128', '§ 10', 'zákona č. 420', '§ 4', 'zákona č. 420', 'zákona č. 93', '§ 2', 'zákona č. 420', '§ 17', 'zákona č. 250', '§ 2', 'zákona č. 420', 'zákona č. 137', '§ 3', 'zákona č. 420', '§ 2', 'zákona č. 420', '§ 10', '§ 10', 'zákona č. 420', '§ 7', 'zákona č. 420']

Úřední deska - Závěrečý účet Hracholuský Mikroregion za rok 2016 - Oficiální stránky Obce Únehle
Úřední deska - Závěrečý účet Hracholuský Mikroregion za rok 2016
Úřad obcee-podatelnaÚřední deskaRozpočet obce ÚnehleNávrh rozpočtuPovinné informaceÚřední hodinyZastupitelstvo obceMikroregionyVyhláškyInformace o obciUdálosti v obciSpolky & sdruženíFotografieDůležité odkazyKontaktRozpočet
HomeÚřad obceÚřední deskaZávěrečý účet Hracholuský Mikroregion za rok...
Závěrečý účet Hracholuský Mikroregion za rok 2016
Z Á V Ě R E Č N Ý Ú Č E T V Č E T N Ě Ú Č E T N Í Z Á V Ě R K Y
D S O M I K R O R E G I O N H R A C H O L U S K Y
1. Výsledek hospodaření Mikroregionu Hracholusky k 31.12.2016
2. Hospodaření s majetkem za rok 2016
3. Zpráva o inventarizaci majetku k 31.12.2016
4. Finanční vypořádání dotací k 31.12.2016
5. Zpráva o výsledcích přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí k 31.12.2016
- součást účetní závěrky 2016
6. Údaje o plnění rozpočtu příjmů a výdajů v plném členění podle rozpočtové skladby k 31.12.2016
7. Výkaz zisku a ztrát k 31.12.2016
8. Rozvaha sestavená k 31.12.2016
9. Příloha sestavená k 31.12.2016
Příloha č. 2, 3, 4, 6, 7, 8 a 9 pro obsáhlost nebudou vyvěšeny na venkovní úřední desce, ale jsou uloženy k nahlédnutí v kanceláři obecního (městského) úřadu.
Na elektronické úřední desce je závěrečný účet vyvěšen v celém rozsahu
Výsledek hospodaření Mikroregionu Hracholusky v tis. Kč
Org./kap
Dotace od obcí na mobiliář - domeček
Inv dotace od PK - zahradní vybavení
Inv dotace od obcí - zahradní vybavení
příjmy c e l k e m
provozní výdaje regionu
vratka dotace - výstavba mobiliáře
zahradní technika - dotace kraje
zahradní technika - podíly obcí
financování z volných prostředků
STAV NA BANKOVNÍM ÚČTU K:
278 773,46 Kč celkem na bankovním účtě
278 773,46 Kč Výsledek hospodaření je přebytkový
Přebytek hospodaření bude převeden do volných prostředků regionu
Hospodaření s majetkem za rok 2016
Účet - popis
-14 625,00
082 - Oprávky k samostatným hmotným movitým věcem a souborům hmotných -3 128,00
-3 128,00
DSO pořídilo pro členské obce:
Majetek - stavby 021
Umístění v k.ú. těchto obcí včetně poskytnutí dotace
Sety s lavicemi, přístřeškem a infotabulí 9 ks
269 999 Kč Hněvnice
130 000,00 Kč Líšťany
Úlice 139 999,00 Kč Plešnice
Majetek - movitý 022
Tyto obce přispěly
Soubor zahradní techniky – rosič, křovinořez, motorová pila, žac. sekačka, vertikulátor, sekačka, vyvětvovací pila, mot. vysavač-foukač, přívěsný vozík k traktoru, sběrač trávy a listí, závěs přední univ. 262 750 Kč Dotace kraj
150 000,00 Kč Hněvnice
112 750,00 Kč Líšťany
Úlice DSO v roce 2016 na konci roku pořídil soubor zahradní techniky, který si mohou obce zapůjčit ke svým činnostem v obci. Jak sety, tak i zahradní technika byly pořízeny z dotace Plzeňského kraje, z programu Rozvoje venkova.
ZPRÁVA O INVENTARIZACI MAJETKU K 31.12.2016
Dne 05.01.2017 vydal předseda Mikroregionu Hracholusky Milan Bouzek příkaz k provedení řádné periodické inventarizaci majetku a závazků k 31.12.2016.
Byla provedena fyzická inventarizace dlouhodobého hmotného majetku a dokladová inventarizace majetku a závazků k 31.12.2016.
Byla jmenována 1 inventarizační komise ve složení:
Předseda komise: Martin Záhoř
místostarosta a zastupitel Města Stříbra
pracovnice finančního odboru MěÚ Stříbro
Začátek inventarizace: 6.1.2017
Konec inventarizace: 15.1.2017
Závěrečná inventarizační zpráva Předmětem inventarizace byly pohledávky, závazky, peněžní prostředky na bankovních účtech a majetek regionu. Odsouhlasení pohledávek a závazků bylo stanoveno u závazků nad 500.000 Kč, u pohledávek nad 200.000 Kč a u přijatých transferů nad 10.000.000 Kč. Inventarizační komise provedla kontrolu skutečného stavu majetku, pohledávek, závazků i peněžních prostředků a tento stav zanesla do inventarizačních soupisů. Zjištěná skutečnost byla porovnána s účetním stavem. Nebyly zjištěny žádné inventarizační rozdíly.
Finanční vypořádání dotací poskytnutých DSO v roce 2016
A. Neinvestiční dotace celkem
A. Investiční transfery celkem
vratka dotace z roku 2015 od města Stříbra - výstavba mobiliáře
dotace PK na zahradní techniku
dotace od obcí na zahradní techniku
C. Dotace a transfery celkem
podle zákona č. 93/2009 Sb., o auditorech a o změně některých zákonů, ve znění pozdějších předpisů, auditorského standardu č. 52, dalších relevantních přepisů vydaných Komorou auditorů České republiky, podle ustanovení § 42 zákona č. 128/2000 Sb., o obcích (obecní zřízení), ve znění pozdějších předpisů a podle ustanovení § 10 zákona č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí, ve znění pozdějších předpisů (dále jen zákon č. 420/2004 Sb.).
pro svazek obcí
IČ: 711 76 659
za období od 1. 1. 2016 do 31. 12. 2016
Příloha č. 05
závěrečného účtu Mikroregionu Hracholusky za rok 2016
Statutární orgán svazku obcí (dále jen „svazek):
Milan Bouzek – předseda svazku Mikroregion Hracholusky.
Auditorská společnost: K KREDIT s.r.o. auditorská společnost č. 370
Jména osob provádějících přezkoumání hospodaření svazku obcí Mikroregion Hracholusky: Ing. Renata Janečková – auditor.
Další osoby podílející se na přezkoumání hospodaření svazku obcí Mikroregion Hracholusky: Klára Kalousková.
Vymezení pravomoci auditora k provedení přezkoumání hospodaření svazku obcí Mikroregion Hracholusky:
Auditorská společnost provedla přezkoumání hospodaření svazku v souladu s ustanovením § 4 odst. 7 zákona č. 420/2004 Sb. a zákona č. 93/2009 Sb., o auditorech.
Místo přezkoumání: Sídlo svazku - město Stříbro a kancelář auditora – Jablonec nad Nisou
Období, ve kterém bylo přezkoumání hospodaření svazku Mikroregionu Hracholusky provedeno:
Přezkoumání hospodaření bylo provedeno 4. 4. 2017 v sídle svazku.
Určení zahájení a ukončení přezkoumání hospodaření svazku Mikroregion Hracholusky auditorskou společností:
Zakázka byla zahájena projednáním a potvrzením platnosti smlouvy a předáním Oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření svazku za rok 2016 auditorskou společností a ukončena projednáním návrhu zprávy dne 4.4.2017.
II. PŘEDMĚT PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ
Předmětem přezkoumání jsou podle ustanovení § 2 odst. 1 zákona č. 420/2004 Sb., údaje o ročním hospodaření, tvořící součást závěrečného účtu podle § 17 odst. 2 a 3 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů a to:
a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací, týkajících se rozpočtových prostředků,
c) náklady a výnosy podnikatelské činnosti svazku obcí,
d) peněžní operace, týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky, anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami,
e) finanční operace, týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,
f) hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv,
g) vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, k rozpočtům krajů, k rozpočtům obcí, k jiným rozpočtům, ke státním fondům a dalším osobám.
Předmětem přezkoumání v souladu s ustanovením § 2 odst. 2 zákona č. 420/2004 Sb. jsou dále oblasti:
a) nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví svazku,
b) nakládání a hospodaření s majetkem státu, s nímž hospodaří svazek,
c) zadávání a uskutečňování veřejných zakázek, s výjimkou úkonů a postupů přezkoumávaných orgánem dohledu podle zákona č. 137/2006 Sb., o veřejných zakázkách, ve znění pozdějších předpisů,
e) ručení za závazky fyzických a právnických osob,
f) zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob,
g) zřizování věcných břemen k majetku svazku obcí,
i) ověření poměru dluhu územního celku k průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky podle právního předpisu upravující rozpočtovou odpovědnost.
III. HLEDISKA PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ
Předmět přezkoumání podle ustanovení § 3 zákona č. 420/2004 Sb. (viz bod II. této zprávy) se ověřuje z hlediska:
a) dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy,
Právní předpisy použité při přezkoumání hospodaření pokrývající výše uvedená hlediska jsou uvedeny v příloze A, která je nedílnou součástí této zprávy.
IV. DEFINOVÁNÍ ODPOVĚDNOSTÍ
Za hospodaření, které bylo předmětem přezkoumání a jeho zobrazení v účetních a finančních výkazech, je odpovědný statutární orgán svazku obcí Mikroregion Hracholusky.
Naší úlohou je, na základě provedeného přezkoumání hospodaření, vydat zprávu o výsledku přezkoumání hospodaření. Přezkoumání hospodaření jsme provedli v souladu se zákonem č. 93/2009 Sb., o auditorech a o změně některých zákonů, ve znění pozdějších předpisů, auditorským standardem č. 52 a dalšími relevantními předpisy vydanými Komorou auditorů České republiky a s ustanoveními § 2, 3 a 10 zákona č. 420/2004 Sb. V souladu s těmito předpisy jsme povinni dodržovat etické normy a naplánovat a provést přezkoumání hospodaření tak, abychom získali omezenou jistotu, zda hospodaření svazku Mikroregion Hracholusky je v souladu s hledisky přezkoumání hospodaření (viz bod III. této zprávy).
V. RÁMCOVÝ ROZSAH PRACÍ
Za účelem vykonání přezkoumání hospodaření svazku Mikroregion Hracholusky byly použity postupy ke shromáždění dostatečných a vhodných důkazních informací. Tyto postupy jsou svým rozsahem menší než u zakázky poskytující přiměřenou jistotou a jsou auditorem aplikovány na základě jeho odborného úsudku včetně vyhodnocení rizik významných (materiálních) chyb a nedostatků. Při vyhodnocování těchto rizik auditor bere v úvahu vnitřní kontrolní systém svazku. Použité postupy zahrnují výběrový způsob šetření a významnost (materialitu) jednotlivých skutečností.
Označení všech dokladů a jiných materiálů využitých při přezkoumání hospodaření svazku je uvedeno v samostatné příloze F, která je nedílnou součástí této zprávy. V rámci přezkoumání hospodaření svazku činil auditor i další kroky a využíval i další informace, které nejsou součástí tohoto označení.
Na základě námi provedeného přezkoumání hospodaření svazku jsme nezjistili žádnou skutečnost, která by nás vedla k přesvědčení, že přezkoumávané hospodaření není ve všech významných (materiálních) ohledech v souladu s hledisky přezkoumání hospodaření uvedenými v bodě III. této zprávy).
Zákon č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí, ve znění pozdějších předpisů, stanoví, abychom ve zprávě uvedli závěr podle ustanovení § 10 odst. 2 písm. d) a odst. 3 citovaného zákona. Toto ustanovení vyžaduje, abychom ve své zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření uvedli, zda při přezkoumání hospodaření byly zjištěny chyby a nedostatky a v čem případně spočívaly, a to bez ohledu na jejich významnost (materialitu) a jejich vztah k hospodaření svazku obcí Mikroregion Hracholusky jako celku.
Při přezkoumání hospodaření svazku Mikroregion Hracholusky za rok 2016 jsme nezjistili chyby a nedostatky.
Ověřili jsme dluh svazku k 31.12. 2016 podle zák.23/2017 Sb., o pravidlech rozpočtové odpovědnosti. Svazek neeviduje žádné dluhy, celkový dluh tedy nepřekročil 60% průměru příjmů svazku za období let 2013-2016.
Při přezkoumání jsme nezjistili žádná rizika ve smyslu ustanovení § 10 odst. 2 písm. b) zákona č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a svazků obcí, ve znění pozdějších předpisů, která by mohla mít negativní dopad na hospodaření svazku Mikroregion Hracholusky v budoucnosti.
D. Podíl pohledávek a závazků na rozpočtu Mikroregion Hracholusky a podíl zastaveného majetku na celkovém majetku svazku
Výpočtem byly zjištěny tyto hodnoty ukazatelů:
Podíl pohledávek na rozpočtu 4,96%
Podíl závazků na rozpočtu 0%
Podíl zastaveného majetku na celkové hodnotě majetku 0%
Stanovisko svazku obcí Mikroregion Hracholusky k návrhu zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření
Přílohou této zprávy o výsledcích přezkoumání hospodaření je, v souladu s ustanovením § 7 písm. c) zákona č. 420/2004 Sb., i písemné stanovisko svazku k návrhu zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření, pokud svazek takové stanovisko předá auditorovi. Svazek obcí Mikroregion Hracholusky žádné písemné stanovisko k návrhu zprávy auditorovi nepředal.
Vyhotoveno dne 4. dubna 2017
Auditorská společnost: Odpovědný auditor:
K KREDIT s.r.o. Ing. Renata Janečková
Oprávnění č. 370 Oprávnění č. 1641
Zastoupená: Ing. Renatou Janečkovou Vyvěšeno: 11. 5. 2017
Datum sejmutí: 31. 5. 2017Zodpovídá: Správce Webu