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Timestamp: 2018-04-22 10:48:50
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UCM RESUMEN CUENTAS ANUALES DE LAS EJERCICIO PDF
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Pedro Martin Palma
1 UCM RESUMEN DE LAS CUENTAS ANUALES EJERCICIO 2013
2 ÍNDICE Glosario de términos 5 Esquema de Liquidación del Presupuesto 10 Estado de Liquidación del Presupuesto de Ingresos 12 Resumen por Capítulos 13 Capítulo III 14 Capítulo IV 16 Capítulo V 17 Capítulo VI 18 Capítulo VII 19 Capítulo VIII 20 Capítulo IX 21 Estado de Liquidación del Presupuesto de Gastos 22 Resumen por Capítulos 23 Capítulo I 24 Capítulo II 25 Capítulo III 26 Capítulo IV 27 Capítulo VI 28 Capítulo VII 29 Capítulo VIII 30 Capítulo IX 31
3 ÍNDICE Resumen por Programas 32 Programa Programa Programa Programa Programa Programa Programa Programa Programa Estado del Resultado y Saldo Presupuestarios 47 Superávit de Financiación del Ejercicio 49 Deudores de Presupuestos Cerrados 51 Acreedores de Presupuestos Cerrados 53
4 ÍNDICE Deudores no Presupuestarios 55 Acreedores no Presupuestarios 57 Estado del Remanente de Tesorería 59 Composición y Detalle del Remanente de Tesorería 61 Balance de Situación 63 Cuenta del Resultado Económico Patrimonial 65
6 GLOSARIO DE TÉRMINOS Presupuesto inicial Importe de los créditos asignados a cada partida presupuestaria (capítulo, artículo, concepto y subconcepto) en el Presupuesto del ejercicio 2013, aprobado por el Pleno del Consejo Social el 10 de enero de Modificaciones presupuestarias Ampliaciones de crédito: las destinadas a permitir el cumplimiento de obligaciones inevitables. Transferencias de crédito: traspaso de dotaciones entre créditos. Incorporación de crédito: incorporación a los correspondientes créditos de un ejercicio de los remanentes de crédito del ejercicio anterior financiados con cargo al remanente de los ejercicios anteriores. Generación de crédito por ingresos: incremento de los créditos en función de la realización de aportaciones no previstas en el Presupuesto Inicial o superiores a los contemplados. Presupuesto definitivo Presupuesto inicial más/menos las modificaciones presupuestarias registradas en el periodo considerado. Obligaciones reconocidas Acto administrativo por el que se procede a la liquidación de un gasto previamente comprometido con un tercero como consecuencia del cumplimiento por parte de éste de la prestación. Pago Cumplimiento final de la obligación con el acreedor, consecuencia de las órdenes de pago emitidas. pág. 6
7 GLOSARIO DE TÉRMINOS Obligaciones pendientes de pago Obligaciones no satisfechas a los terceros en el periodo considerado. Remanente de crédito Se obtiene por la diferencia entre el presupuesto definitivo y las obligaciones reconocidas. Derechos reconocidos Crédito frente a terceros en el que el deudor queda obligado a satisfacer a la entidad una determinada cantidad de dinero en un momento concreto y con las condiciones que se derivan de su soporte documental y destinado a financiar el gasto presupuestario. Recaudación neta Ingresos liquidados y efectivamente cobrados. Derechos pendientes de cobro Se obtiene por la diferencia entre los derechos reconocidos y la recaudación neta. Resultado presupuestario Es la diferencia entre la totalidad de ingresos presupuestarios realizados durante el ejercicio, excluidos los derivados de la emisión y creación de pasivos financieros, y la totalidad de gastos presupuestarios del mismo ejercicio, excluidos los derivados de la amortización y reembolso de pasivos financieros. Saldo presupuestario Es la magnitud que se obtiene añadiendo al resultado presupuestario del ejercicio, la variación neta de pasivos financieros presupuestarios. pág. 7
8 GLOSARIO DE TÉRMINOS Superávit o déficit de financiación del ejercicio El saldo presupuestario de un ejercicio, cuando el sujeto contable realice gastos presupuestarios con financiación afectada que deben extenderse a mas de un ejercicio presupuestario, se corregirá añadiendo el importe inicialmente calculado el valor absoluto de las desviaciones de financiación negativas imputables al ejercicio, derivadas de la ejecución de estos gastos, y restando el valor absoluto de las diferencias de financiación positivas producidas en él por la misma causa, calculados unos y otros globalmente para cada gasto con financiación afectada. Dicho saldo corregido indicará el superávit o déficit de financiación del ejercicio. Remanente de tesorería Es la magnitud que se obtiene por la diferencia entre los derechos reconocidos netos pendientes de cobro a corto plazo, los fondos líquidos o disponibles y las obligaciones ciertas reconocidas netas y pendientes de pago a corto plazo. Remanente de tesorería afectado Es la magnitud constituida por las desviaciones de financiación positivas, que sólo podrá utilizarse para dar cobertura a los gastos a cuya financiación se encuentren afectados los recursos de los que se derivan tales desviaciones. Balance Es el Estado que presenta la posición patrimonial de la Universidad en un momento determinado. Se estructura a través de dos masas patrimoniales, activo y pasivo, desarrolladas cada una de ellas en agrupaciones que representan elementos patrimoniales homogéneos. pág. 8
9 GLOSARIO DE TÉRMINOS Cuenta del resultado económico patrimonial Es el Estado que presenta este resultado referido a la Universidad y a un ejercicio. Se estructura en dos corrientes (positiva y negativa), desarrolladas cada una de ellas en función de la naturaleza económica, y recogiendo: La positiva: los ingresos y los beneficios de la Universidad La negativa: los gastos y las pérdidas de la Universidad. pág. 9
10 ESQUEMA DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO
11 ESQUEMA DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO PRESUPUESTO INICIAL + / MODIFICACIONES PRESUPUESTARIAS = PRESUPUESTO DEFINITIVO DERECHOS RECONOCIDOS RECAUDACIÓN OBLIGACIONES RECONOCIDAS PAGOS = SALDO PRESUPUESTARIO ANULACIÓN DERECHOS Y REMANENTE + / + EJERCICIO OBLIGACIONES ANTERIOR EJERCICIOS DERECHOS PENDIENTES DE DUDOSO COBRO NETA REALIZADOS CERRADOS DERECHOS OBLIGACIONES = PENDIENTES PENDIENTES REMANENTE DE COBRO DE PAGO DEL EJERCICIO REMANENTE GENÉRICO REMANENTE AFECTADO pág. 11
12 ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS
13 ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS Capít. Descripción Ppto. Inicial Modificaciones Ppto. Definitivo Derechos Diferencia Recaudación Derechos Reconocidos Ppto/Derechos Neta Ptes cobro III Tasas, Prec. Púb. y otros ingresos , , , , , , ,75 IV Transferencias Corrientes , , , , , , ,88 V Ingresos Patrimoniales , , , , , , ,02 VI Enaj. Inversiones Reales 3.279, , , , , ,18 VII Transferencias de Capital , , , , , , ,69 VIII Activos Financieros 3.500, , , , , ,56 IX Pasivos Financieros , , , , , ,83 TOTAL , , , , , , ,52 pág. 13
14 ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS CAPÍTULO III. TASAS, PRECIOS PÚBLICOS Y OTROS INGRESOS 1de2 Aplic. Descripción Ppto. Inicial Modificaciones Ppto. Definitivo Derechos Diferencia Recaudación Derechos Reconocidos Ppto/Derechos Neta Ptes cobro 303 Tasas Académicas , , , , , , , Otras Tasas 9.458, , , ,00 76, , , Licenciaturas y Diplomaturas , , , , , , , Doctorado , , , , , , , Becarios C.Propios , , , , , Becarios Fam.Numerosa , , , , , Becas Otros Organismos , , , , , Titulaciones Propias , , , , , , , Pruebas Acceso , , , , , , , Pruebas Específicas Acceso 3.600, , , , , Derechos Preinscripción T/P , , , , , , Cursos Interfacultativos , , , , , , Formación Continua , , , , , Matrícula P.O. Postgrado , , , , , , Otros Derechos de Matrícula 3.234, , , ,49 107, Derechos Matrícula Cursos , , , , , , , Otros Precios Públicos , , , , , , , Alojamiento Colegios Mayores , , , , , , Ingresos CAIS , , , , , ,57 pág. 14
15 ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS CAPÍTULO III. TASAS, PRECIOS PÚBLICOS Y OTROS INGRESOS 2de2 Aplic. Descripción Ppto. Inicial Modificaciones Ppto. Definitivo Derechos Diferencia Recaudación Derechos Reconocidos Ppto/Derechos Neta Ptes cobro 322 Préstamos Interbibliotecarios , , , , , , Actividades Deportivas , , , , , , Otros Ingresos por Prestación de Servicios , , , , , , Venta de Publicaciones Propias , , , ,95 219, , , Venta de Fotocopias 2.375, ,29 55, ,32 55, Venta de Activos 9.600, , , , Venta Otros Bienes , , , ,11 94, Recargos e Intereses Demora , , ,72 Reintegros por Oper.Corrientes , , , , , , ,37 de Ejercicios Cerrados 391 Indemnizaciones Costas Procesales , , , , , Ingresos Diversos , , , , , , ,20 TOTAL CAPITULO III , , , , , , ,75 pág. 15
16 ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS CAPÍTULO IV. TRANSFERENCIAS CORRIENTES Aplic. Descripción Ppto. Inicial Modificaciones Ppto. Definitivo Derechos Diferencia Recaudación Derechos Reconocidos Ppto/Derechos Neta Ptes cobro 40 De la Administración del Estado , , , , , ,00 41 De Organismos Autónomos , , , , ,13 45 De Comunidades Autónomas , , , , , , ,27 46 De Corporaciones Locales , , , , , ,00 47 De Empresas Privadas , , , , , ,12 48 De Familias e Inst.Sin Fines Lucro , , , , , ,85 49 Del Exterior , , , , , , ,61 TOTAL CAPITULO IV , , , , , , ,88 pág. 16
17 ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS CAPÍTULO V. INGRESOS PATRIMONIALES Aplic. Descripción Ppto. Inicial Modificaciones Ppto. Definitivo Derechos Diferencia Recaudación Derechos Reconocidos Ppto/Derechos Neta Ptes cobro 52 Intereses de Depósitos , , , ,86 53 Dividendos y Particip. en Beneficio , , , ,74 54 Renta de Bienes Inmuebles , , , , , , ,94 Productos de Concesiones y , ,38 Aprovechamientos Especiales , , , , ,42 59 Otros Ingresos Patrimoniales , , , , , ,66 TOTAL CAPITULO V , , , , , , ,02 pág. 17
18 ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS CAPÍTULO VI. ENAJENACIÓN INVERSIONES REALES Aplic. Descripción Ppto. Inicial Modificaciones Ppto. Definitivo Derechos Diferencia Recaudación Derechos Reconocidos Ppto/Derechos Neta Ptes cobro 68 Reintegros por Oper. de Capital 3.279, , , , , ,18 TOTAL CAPITULO VI 3.279, , , , , ,18 pág. 18
19 ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS CAPÍTULO VII. TRANSFERENCIAS DE CAPITAL Aplic. Descripción Ppto. Inicial Modificaciones Ppto. Definitivo Derechos Diferencia Recaudación Derechos Reconocidos Ppto/Derechos Neta Ptes cobro 70 De la Admon. del Estado , , , , , , ,54 71 De Organismos Autonomos , , , , ,19 75 De Comunidades Autónomas , , , , , , ,80 76 De Corporaciones Locales 6.847, , ,04 77 De Empresas Privadas , , , , , ,63 78 De Instituciones sin Fines Lucro , , , , , , ,35 79 Del Exterior , , , , , ,26 TOTAL CAPITULO VII , , , , , , ,69 pág.19
20 ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS CAPÍTULO VIII. ACTIVOS FINANCIEROS Aplic. Descripción Ppto. Inicial Modificaciones Ppto. Definitivo Derechos Diferencia Recaudación Derechos Reconocidos Ppto/Derechos Neta Ptes cobro 83 Reintegro de Préstamos Concedidos , , , ,56 84 Devolución de Depósitos y Fianzas 3.500, , ,00 TOTAL CAPITULO VIII 3.500, , , , , ,56 pág. 20
21 ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS CAPÍTULO IX. PASIVOS FINANCIEROS Aplic. Descripción Ppto. Inicial Modificaciones Ppto. Definitivo Derechos Diferencia Recaudación Derechos Reconocidos Ppto/Derechos Neta Ptes cobro 91 Préstamos Recibidos en Moneda Nac , , , , ,66 94 Recepción de Depósitos y Fianzas , ,00 434, ,83 434,17 TOTAL CAPITULO IX , , , , , ,83 pág. 21
22 ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS
23 ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS RESUMEN POR CAPÍTULOS Capít. Descripción Ppto. Inicial Modificaciones Ppto. Definitivo Obligaciones Pagos Obligaciones Remanente Reconocidas Realizados Ptes. Pago de Crédito I Gastos Personal , , , , , , ,28 II Gastos corrientes , , , , , , ,73 III Gastos financieros , , , , , ,03 0,33 IV Transf. Corrientes , , , , , , ,17 VI Inversiones reales , , , , , , ,43 VII Transf. Capital , , , , , , ,73 VIII Activos financieros , , , , ,32 IX Pasivos financieros , , , , , ,03 TOTAL , , , , , , ,67 pág. 23
24 ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS CAPÍTULO I. GASTOS DE PERSONAL Art. Descripción Ppto. Inicial Modificaciones Ppto. Definitivo Obligaciones Pagos Obligaciones Remanente Reconocidas Realizados Ptes. Pago de Crédito 10 Contratos de Altos Cargos , , , , ,47 12 Funcionarios , , , , , ,34 13 Laborales ,62 184, , , , ,89 14 Otro Personal , , , , , , ,07 15 Incentivos al Rendimiento , , , , , ,47 16 Gastos Soc. a Cargo del Empleador , , , , , , ,56 TOTAL CAPITULO I , , , , , , ,28 pág. 24
25 ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS CAPÍTULO II. GASTOS CORRIENTES EN BIENES Y SERVICIOS Art. Descripción Ppto. Inicial Modificaciones Ppto. Definitivo Obligaciones Pagos Obligaciones Remanente Reconocidas Realizados Ptes. Pago de Crédito 20 Arrendamientos y Cánones , , , , , , ,45 21 Reparaciones, Manten. y Cons , , , , , , ,84 22 Material, Suministros y Otros , , , , , , ,92 23 Indemnizaciones por Razón Serv , , , , , , ,37 24 Publicaciones , , , , , , ,89 TOTAL CAPITULO II , , , , , , ,73 pág. 25
26 ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS CAPÍTULO III GASTOS FINANCIEROS Art. Descripción Ppto. Inicial Modificaciones Ppto. Definitivo Obligaciones Pagos Obligaciones Remanente Reconocidas Realizados Ptes. Pago de Crédito 31 De Préstamos en Moneda Nac , , , ,16 34 Intereses de Demora , , , , , ,03 35 Otros Gastos Financieros , , , , ,52 0,33 TOTAL CAPITULO III , , , , , ,03 0,33 pág. 26
27 ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS CAPÍTULO IV. TRANSFERENCIAS CORRIENTES Art. Descripción Ppto. Inicial Modificaciones Ppto. Definitivo Obligaciones Pagos Obligaciones Remanente Reconocidas Realizados Ptes. Pago de Crédito 40 Al Estado y al Exterior , , , , , , ,66 44 A Empresas Púb. y Otros Entes Púb , , , , , ,73 48 A Familias e Instituc. sin Fines Lucro , , , , , , ,51 TOTAL CAPITULO IV , , , , , , ,17 pág. 27
28 ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS CAPÍTULO VI. INVERSIONES REALES Art. Descripción Ppto. Inicial Modificaciones Ppto. Definitivo Obligaciones Pagos Obligaciones Remanente Reconocidas Realizados Ptes. Pago de Crédito 62 Inversión Nueva , , , , , , ,35 63 Inversión de Reposición , , , , , , ,72 64 Otras Inversiones , , , , , , ,06 TOTAL CAPITULO VI , , , , , , ,43 pág. 28
29 ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS CAPÍTULO VII. TRANSFERENCIAS DE CAPITAL Art. Descripción Ppto. Inicial Modificaciones Ppto. Definitivo Obligaciones Pagos Obligaciones Remanente Reconocidas Realizados Ptes. Pago de Crédito 74 A Empresas Públicas y otros Entes Púb , , , , , , ,48 75 A Universidades , , , , , ,00 77 A Empresas Privadas , ,00 78 A Familias e Instit. sin Fines Lucro , , , , , ,25 TOTAL CAPITULO VII , , , , , , ,73 pág. 29
30 ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS CAPÍTULO VIII. ACTIVOS FINANCIEROS Art. Descripción Ppto. Inicial Modificaciones Ppto. Definitivo Obligaciones Pagos Obligaciones Remanente Reconocidas Realizados Ptes. Pago de Crédito 83 Activos Financieros , , , , ,32, 84 Constitución de Depósitos y Fianzas 4.125, ,00 TOTAL CAPITULO VIII , , , , ,32 pág. 30
31 ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS CAPÍTULO IX. PASIVOS FINANCIEROS Art. Descripción Ppto. Inicial Modificaciones Ppto. Definitivo Obligaciones Pagos Obligaciones Remanente Reconocidas Realizados Ptes. Pago de Crédito 91 Amortización Préstamos Moneda Nac , , , , ,33 94 Devolución de Depósitos y Fianzas , , , ,70 10, ,70 TOTAL CAPITULO IX , , , , , ,03 pág. 31
32 ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS RESUMEN POR PROGRAMAS Prog. Descripción Ppto. Inicial Modificaciones Ppto. Definitivo Obligaciones Pagos Obligaciones Remanente Reconocidas Realizados Ptes. Pago de Crédito 1000 Desarrollo de la Docencia , , , , , , , Gestión de la Enseñanza , , , , , , , Investigación, Dllo. y Transferencia de Tecn , , , , , , , Titulaciones Propias y Formación Continua , , , , , , , Relaciones Externas , , , , , , , Dirección y Gestión , , , , , , , Servicios a la Comunidad Universitaria , , , , , , , Becas y Ayudas a Estudiantes , , , , , , , Formación y Asistencia al Personal , , , , , ,89 TOTAL , , , , , , ,67 pág. 32
33 ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS PROGRAMA 1000.DESARROLLO DE LA DOCENCIA Prog. Descripción Ppto. Inicial Modificaciones Ppto. Definitivo Obligaciones Pagos Obligaciones Remanente Reconocidas Realizados Ptes. Pago de Crédito 12 Funcionarios , , , , , ,90 13 Laborales , , , , ,53 14 Otro Personal , , ,82 15 Incentivos al Rendimiento , , , , , ,60 16 Gastos Sociales a Cargo del Empleador , , , , , , ,79 22 Material, Suministros y Otros , , , , , , ,77 23 Indemnización por Razón del Servicio , , , , , , ,79 48 Transferencias Corrientes a Familias 5.340, , ,00 62 Inversión Nueva 2.000, , , , , , ,76 64 Otras Inversiones , , , , , , ,79 TOTAL PROGRAMA , , , , , , ,01 pág. 33
34 ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS PROGRAMA GESTIÓN DE LA ENSEÑANZA 1de2 Prog. Descripción Ppto. Inicial Modificaciones Ppto. Definitivo Obligaciones Pagos Obligaciones Remanente Reconocidas Realizados Ptes. Pago de Crédito 12 Funcionarios , , , , , ,62 13 Laborales , , , , , ,02 14 Otro Personal , , , , , ,44 15 Incentivos al Rendimiento , , , , , ,71 16 Gastos Sociales a Cargo del Empleador ,00 673, , , , , ,97 20 Arrendamientos y Cánones , , , , , , ,91 21 Reparaciones, Mantenimiento y Cons , , , , , , ,46 22 Material, Suministros y Otros , , , , , , ,74 23 Indemnización por Razón del Servicio , , , , , , ,36 24 Publicaciones , , , , , , ,91 pág. 34
35 ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS PROGRAMA GESTIÓN DE LA ENSEÑANZA 2de2 Prog. Descripción Ppto. Inicial Modificaciones Ppto. Definitivo Obligaciones Pagos Obligaciones Remanente Reconocidas Realizados Ptes. Pago de Crédito 35 Otros Gastos Financieros , , , , ,58 40 Transferencias Corrientes al Estado 6.475, , , , ,83 533,36 48 A Familias e Instituc. sin Fines Lucro , , , , , ,32 62 Inversión Nueva , , , , , , ,32 63 Inversión de Reposición , , , , , , ,50 94 Devolución de Depósitos y Fianzas 3.400, , , ,92 10, ,92 TOTAL PROGRAMA , , , , , , ,80 pág. 35
36 ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS PROGRAMA INVESTIGACIÓN, DESARROLLO Y TRANSFERENCIA DE LA TECNOLOGÍA 1de2 Prog. Descripción Ppto. Inicial Modificaciones Ppto. Definitivo Obligaciones Pagos Obligaciones Remanente Reconocidas Realizados Ptes. Pago de Crédito 12 Funcionarios , , , , ,66 131,94 14 Otro Personal , , , , ,33 15 Incentivos al Rendimiento 2.840,00 10, , , ,80 22,20 16 Gastos Sociales a Cargo del Empleador ,00 110, , , , ,87 109,74 21 Reparaciones, Mantenimiento y Cons , , , ,87 606, , ,07 22 Material, Suministros y Otros , , , , , , ,16 23 Indemnización por Razón del Servicio 5.536, , , , , , ,68 24 Publicaciones 830,00 830,00 830,00 34 Intereses de Demora , , , , , ,89 pág. 36
37 ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS PROGRAMA INVESTIGACIÓN, DESARROLLO Y TRANSFERENCIA DE LA TECNOLOGÍA 2de2 Prog. Descripción Ppto. Inicial Modificaciones Ppto. Definitivo Obligaciones Pagos Obligaciones Remanente Reconocidas Realizados Ptes. Pago de Crédito 35 Otros Gastos Financieros 180,00 180,00 179,67 179,67 0,33 48 A Familias e Instituc. sin Fines Lucro , , , , ,26 40, ,00 62 Inversión nueva 2.595, , ,18 795, ,18 705,00 63 Inversión de Reposición 1.000,00 205,00 795,00 795,00 64 Otras Inversiones , , , , , , ,57 74 Transf. de Capital Empresas Públicas , , , , , , ,48 75 Transf. de Capital a Universidades , , , , , ,00 77 Transf. Capital a Empresas Privadas , ,00 78 Transferencias de capital a Familias e Instituc. sin Fines Lucro , , , , , ,25 91 Amortización Préstamos Moneda Nac , , , , ,33 TOTAL PROGRAMA , , , , , , ,51 pág. 37
38 ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS PROGRAMA TITULACIONES PROPIAS Y FORMACIÓN CONTINUA 1de2 Prog. Descripción Ppto. Inicial Modificaciones Ppto. Definitivo Obligaciones Pagos Obligaciones Remanente Reconocidas Realizados Ptes. Pago de Crédito 12 Funcionarios , , , , , ,47 13 Laborales , , , , ,53 14 Otro Personal , , , , , , ,36 15 Incentivos al Rendimiento , , , , , ,79 16 Gastos Sociales a Cargo del Empleador ,00 410, , , , , ,51 20 Arrendamientos y Cánones , , , , , , ,45 21 Reparaciones, Mantenimiento y Cons , , , , , , ,21 22 Material, Suministros y Otros , , , , , , ,77 23 Indemnización por Razón del Servicio , , , , , ,28 pág. 38
39 ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS PROGRAMA TITULACIONES PROPIAS Y FORMACIÓN CONTINUA 2de2 Prog. Descripción Ppto. Inicial Modificaciones Ppto. Definitivo Obligaciones Pagos Obligaciones Remanente Reconocidas Realizados Ptes. Pago de Crédito 62 Inversión Nueva , , , , , , ,06 63 Inversión de Reposición , , , , , , ,00 TOTAL PROGRAMA , , , , , , ,09 pág. 39
40 ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS PROGRAMA RELACIONES EXTERNAS Prog. Descripción Ppto. Inicial Modificaciones Ppto. Definitivo Obligaciones Pagos Obligaciones Remanente Reconocidas Realizados Ptes. Pago de Crédito 14 Otro Personal , , , , ,68 22 Material, Suministros y Otros , , , , , , ,34 23 Indemnización por Razón del Servicio , , , , , , ,76 34 Intereses de Demora 58,62 58,62 58,62 58,62 35 Otros Gastos Financieros 30,00 30,00 30,00 30,00 40 Transferecias Corrientes al Estado , , , , , , ,66 44 Transferencias Corrientes a Empresas , , , , , ,66 48 Transferencias Corrientes a Familias , , , , , , ,65 62 Inversión Nueva 3.200, , , , ,73 102,85 3,12 63 Inversión para Reposición 1.095, , , ,00 64 Otras Inversiones , , , , , , ,54 TOTAL PROGRAMA , , , , , , ,75 pág. 40
41 ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS PROGRAMA 6000 DIRECCIÓN Y GESTIÓN 1de2 Prog. Descripción Ppto. Inicial Modificaciones Ppto. Definitivo Obligaciones Pagos Obligaciones Remanente Reconocidas Realizados Ptes. Pago de Crédito 10 Contratos Alta Dirección , , , , ,47 12 Funcionarios , , , , , ,73 13 Laborales , , , , , ,91 15 Incentivos al Rendimiento , , , , , ,37 16 Gastos Sociales a Cargo del Empleador , , , , , , ,28 20 Arrendamientos y Cánones ,86 423, , , , , ,95 21 Reparaciones, Mantenimiento y Cons , , , , , , ,57 22 Material, Suministros y Otros , , , , , , ,35 23 Indemnización por Razón del Serv , , , , ,21 865, ,24 24 Publicaciones 4.903, , ,94, pág. 41
42 ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS PROGRAMA 6000 DIRECCIÓN Y GESTIÓN 2de2 Prog. Descripción Ppto. Inicial Modificaciones Ppto. Definitivo Obligaciones Pagos Obligaciones Remanente Reconocidas Realizados Ptes. Pago de Crédito 31 Préstamos en Moneda Nacional , , , ,16 34 Intereses de Demora , , , , , ,14 35 Otros gastos financieros 3.920,00 285, , , ,03 40 Transferencias Corrientes al Estado 350,00 14,63 335,37 335,37 335,37 48 A Familias e Instituc. sin Fines Lucro , , , , , ,66 62 Inversión Nueva , , , , , , ,43 63 Inversión de Reposición , , , , , , ,16 64 Otras Inversiones , , , , , ,16 TOTAL PROGRAMA , , , , , , ,32 pág. 42
43 ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS PROGRAMA 7000 SERVICIOS A LA COMUNIDAD UNIVERSITARIA 1de2 Prog. Descripción Ppto. Inicial Modificaciones Ppto. Definitivo Obligaciones Pagos Obligaciones Remanente Reconocidas Realizados Ptes. Pago de Crédito 12 Funcionarios , , , , , ,62 14 Otro Personal , , , , , ,04 15 Incentivos al Rendimiento , , , , ,27 16 Gastos Sociales a Cargo del Empleador ,00 250, , , , , ,01 20 Arrendamientos y Cánones 5.550,00 779, , , , , ,96 21 Reparaciones, Mantenimiento y Cons , , , , , , ,55 22 Material, Suministros y Otros , , , , , , ,49 23 Indemnización por Razón del Serv , , , , , , ,74 24 Publicaciones , , , , , , ,92 34 Intereses de Demora 15,86 15,86 15,86 15,86 pág. 43
44 ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS PROGRAMA 7000 SERVICIOS A LA COMUNIDAD UNIVERSITARIA 2de2 Prog. Descripción Ppto. Inicial Modificaciones Ppto. Definitivo Obligaciones Pagos Obligaciones Remanente Reconocidas Realizados Ptes. Pago de Crédito 35 Otros Gastos Financieros 800,00 770, , , ,24 44 A Emp. Públ.y Otros Entes Públ , , , , , ,07 48 A Familias e Instituc. sin Fines Lucro ,34 150, , , , ,00 62 Inversión Nueva , , , , , ,11 862,76 63 Inversión de Reposición , , , , , , ,06 TOTAL PROGRAMA , , , , , , ,61 pág. 44
45 ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS PROGRAMA 8000 BECAS Y AYUDAS A LOS ESTUDIANTES Prog. Descripción Ppto. Inicial Modificaciones Ppto. Definitivo Obligaciones Pagos Obligaciones Remanente Reconocidas Realizados Ptes. Pago de Crédito 16 Gastos Sociales a Cargo del Empleador , , , , , , ,72 20 Arrendamientos y Cánones , ,90 422,10 422,10 422,10 22 Material, Suministros y Otros 5.000, , , , ,30 48 A Familias e Instituc. sin Fines Lucro , , , , , , ,86 64 Otras Inversiones , , , , , ,00 20,00 84 Constitución de Depósitos y Fianzas 4.125, ,00 94 Devolución de Depósitos y Fianzas , , , , ,78 TOTAL PROGRAMA , , , , , , ,58 pág. 45
46 ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS PROGRAMA 9000 FORMACIÓN Y ASISTENCIA AL PERSONAL Prog. Descripción Ppto. Inicial Modificaciones Ppto. Definitivo Obligaciones Pagos Obligaciones Remanente Reconocidas Realizados Ptes. Pago de Crédito 16 Gastos Sociales a Cargo del Empleador , , , , , ,78 20 Arrendamientos y Cánones , ,00 22 Material, Suministros y Otros , , , , , ,11 48 Transferencias Corrientes a Entidades 3.187, ,50 62 Inversión Nueva 500,00 500,00 63 Inversión de Reposición 3.962, ,50 83 Activos Financieros , , , , ,32 TOTAL PROGRAMA , , , , , ,89 pág. 46
47 ESTADO DEL RESULTADO Y SALDO PRESUPUESTARIOS
48 ESTADO DEL RESULTADO Y SALDO PRESUPUESTARIOS Concepto Derechos Reconocidos Netos Obligaciones Reconocidas Netas Importes Operaciones no financieras ( I VII ) , , ,13 Operaciones con activos financieros ( VIII ) , , ,24 Resultado presupuestario del ejercicio , , ,37 Variación neta de Pasivos Financieros ( IX ) , , ,11 SALDO PRESUPUESTARIO DEL EJERCICIO ,48 pág. 48
49 SUPERÁVIT DE FINANCIACIÓN DEL EJERCICIO
50 SUPERÁVIT DE FINANCIACIÓN DEL EJERCICIO Concepto Importe Saldo presupuestario del ejercicio ,48 ( ) Desviaciones de financiación positivas en gastos con financiación afectada ,99 ( + ) Desviaciones de financiación negativas en gastos con financiación afectada ,19 SUPERÁVIT DE FINANCIACIÓN DEL EJERCICIO ,68 pág. 50
51 DEUDORES DE PRESUPUESTOS CERRADOS
52 DEUDORES DE PRESUPUESTOS CERRADOS Derechos Pdtes Derechos Derechos Derechos Pdtes Cap. Descripción Rectificaciones Prescripciones a cobrar Recaudados III Tasas, Prec. Pub. y Otros Ingresos , , , , , ,19 IV Transferencias Corrientes , , , , ,85 V Ingresos Patrimoniales , , , , , ,06 VI Reintegros por Operaciones de Capital 72,80 72,80 72,80 VII Transferencias de Capital , , , , , ,66 IX Pasivos Financieros 11,00 6,00 5,00 5,00 TOTAL , , , , , ,76 pág. 52
53 ACREEDORES DE PRESUPUESTOS CERRADOS
54 ACREEDORES DE PRESUPUESTOS CERRADOS Obligaciones Pdtes Rectificaciones Obligaciones Ptes Cap. Descripción Prescripciones Pagos de Saldo I Gastos de Personal , ,98 II Gastos en Bienes Corrientes y Servicios , , , , ,14 III Gastos financieros ,17 71, , ,01 IV Transferencias Corrientes , , ,73 654,40 VI Inversiones Reales , , , , ,64 VII Transferencias de capital , ,72 VIII Activos financieros , ,90 IX Pasivos financieros , , ,37 TOTAL , , , , ,55 pág. 54
55 DEUDORES NO PRESUPUESTARIOS
56 DEUDORES NO PRESUPUESTARIOS Concepto Saldo al Saldo al Ingresos Pagos Otros deudores no pres. Nómina , , ,10 Deudor IVA , , , ,65 Otros deudores no presupuestarios 4.592, , ,32 114,04 NP LRE FG IVA deducible , , , ,77 HP, deudor por IVA , , , ,38 HP IVA soportado , ,81 HP, IVA sop. Intracomunitario , ,39 HP, IVA sop. Autofactura , ,15 Fianzas constituidas , ,42 # REF! SUBTOTAL , , , ,26 No presupuestarios de cuota patronal , , ,79 114,04 Anticipos de nómina al personal , , , ,08 No presupuestarios de nómina , ,10 PPA no de nómina (OT s) , , , ,46 PPA FGUCM Investigación , , , ,53 I Y G FGUCM , , , ,76 SUBTOTAL , , , ,79 TOTAL , , , ,05 pág. 56
57 ACREEDORES NO PRESUPUESTARIOS
58 ACREEDORES NO PRESUPUESTARIOS Saldo al Saldo al Concepto Ingresos Pagos Acreedor IVA sop , ,92 Acreedor IVA , , , ,86 Otros Acreedores No Presup , ,77 Otros Acreed. No Presup. CF y PJ , , , ,87 Otros Acreed. No Presup. (DTI) , , , ,39 Otros Acreed. No Presup. (TNCBD) 501,12 501,12 Otros Acreed. No Presup. FG por IVA ded , , ,81 Otros Acreed. No Presup. Abono Xporte.Trab , , ,80 Otros Acreed. No Presup. Viviendas SPA , , , ,24 HP Pública, Acreedor por IVA , ,47 HP, Acreedor por retenciones práct , , , ,87 HP, Acreedor por otros conceptos , , , ,72 Orgs Seguridad Social, Acreedores , , , ,91 MUFACE , , , ,13 Otros org de Previsión Soc, Acreed. (ISFAS) 94,54 715,63 716,57 95,48 Otros org de Previsión Soc. Acreed. (SE) , ,50 Hacienda Pública, IVA repercutido , ,51 HP, IVA repercutido intracomunitario , ,52 HP, IVA repercutido Autofactura , ,38 Fianzas recibidas a c/p , ,70 434, ,06 Fianzas recibidas a c/p 4.708, ,00 TOTAL , , , ,65 pág. 58
59 ESTADO DEL REMANENTE DE TESORERÍA
60 ESTADO DEL REMANENTE DE TESORERÍA Concepto Importe Derechos Pendientes de Cobro: Del Presupuesto Corriente ,52 De Presupuestos Cerrados ,76 De Operaciones no Presupuestarias , ,33 Obligaciones Pendientes de Pago: Del Presupuesto Corriente ,07 De Presupuestos Cerrados ,55 De Operaciones no Presupuestarias ,65 Pagos realizados pendientes de aplicación , ,56 Fondos Líquidos ,95 REMANENTE DE TESORERIA AL ,72 pág. 60
61 COMPOSICIÓN Y DETALLE DEL REMANENTE DE TESORERÍA
62 COMPOSICIÓN Y DETALLE DEL REMANENTE DE TESORERÍA COMPOSICIÓN DEL REMANENTE DE TESORERÍA Conceptos Importes I. Remanente de Tesorería Genérico ,27 II. Remanente de Tesorería Afectado ,99 Remanente de Tesorería Total ( I + II ) ,72 DETALLE DEL REMANENTE DE TESORERÍA AFECTADO Conceptos Importes 1. Remanente de Tesorería Afectado Investigación ,24 2. Remanente de Tesorería Afectado Subvenciones Relaciones Internacionales ,11 3. Remanente de Tesorería Afectado Campus Excelencia Internacional ,13 4. Remanente de Tesorería Afectado Otras Subvenciones ,51 Remanente de Tesorería Afectado ( ) ,99 pág. 62
63 BALANCE DE SITUACIÓN
64 BALANCE DE SITUACIÓN ACTIVO PASIVO A) INMOVILIZADO , ,10 A) FONDOS PROPIOS , ,17 I. Inversiones destinadas al uso general , ,03 I. Patrimonio , ,63 1. Patrimonio , ,76 II. Inmovilizaciones inmateriales , ,94 3. Patrimonio recibido en cesión ,00 0,00 1, Gastos de investigación ,24 0,00 5. Patrimonio entregado en cesión , ,13 3. Aplicaciones informáticas , ,43 6. Patrimonio entregado al uso general ,29 0,00 5. Dºs sobre bienes en régimen arrendamiento financiero , ,96 6. Amortizaciones , ,45 III. Resultados de ejercicios anteriores , ,01 1. Resultados de ejercicios anteriores , ,01 III. Inmovilizaciones materiales , ,06 1. Terrenos y construcciones , ,26 IV. Resultado del ejercicio , ,45 2. Instalaciones técnicas y maquinaria , ,63 3. Utillaje y mobiliario , ,83 4. Otro inmovilizado , ,26 B) PROVISIONES PARA RIESGOS Y GASTOS , ,80 5. Amortizaciones , ,92 IV. Inversiones en curso , ,16 C) ACREEDORES A LARGO PLAZO , ,37 V. Inversiones financieras permanentes , ,91 II. Otras deudas a largo plazo , ,37 2. Otras inversiones y crédito a largo plazo , ,10 1. Deudas con entidades de crédito 0,35 0,37 4. Provisiones , ,19 2. Otras deudas , ,00 B) GASTOS A DISTRIBUIR EN VARIOS EJERCICIOS 0,20 0,20 D) ACREEDORES A CORTO PLAZO , ,33 II. Deudas con entidades de crédito , ,36 C) ACTIVO CIRCULANTE , ,37 III. Acreedores , ,86 I. Existencias , ,10 1. Acreedores presupuestarios , ,28 1. Comerciales,materias primas,otros aprovisionamientos , ,10 2. Acreedores no presupuestarios , ,32 3. Administraciones Públicas , ,01 II. Deudores , ,24 5. Otros acreedores , ,66 1. Deudores presupuestarios , ,26 6. Fianzas y depósitos recibidos , ,59 2. Deudores no presupuestarios , ,90 3, Administraciones Públicas , ,05 IV. Ajustes por periodificación , ,11 4. Otros deudores , ,03 5. Provisiones ,14 0,00 III. Inversiones financieras temporales , ,90 1. Cartera de valores a corto plazo 0,00 0,00 2. Otras inversiones y créditos a corto plazo , ,48 3. Fianzas y depósitos constituidos a corto plazo , ,42 IV Tesoreria , ,13 2. Caja efectivo , ,05 3. Entidades bancarias centrales , ,44 4. Cuentas corrientes centros , ,64 5. Otras cuentas tesoreria ,25 0,00 TOTAL ACTIVO , ,67 TOTAL PASIVO , ,67 pág. 64
65 CUENTA DEL RESULTADO ECONÓMICOPATRIMONIAL
66 CUENTA DEL RESULTADO ECONÓMICO PATRIMONIAL DEBE HABER A) GASTOS B) INGRESOS 1. Gastos de funcionamiento de los servicios , ,34 1. Ingresos de gestión ordinaria , ,59 a) Gastos de personal , ,51 c) Prestaciones de servicios , ,59 a.1. Sueldos, salarios y asimilados , ,69 c.1. Precios públicos prest. Servicios , ,36 a.2. Cargas sociales , ,82 c.2 Precios públicos por utilización privada , ,45 c.3 Otras prestaciones de servicios , ,78 b) Prestaciones sociales , ,76 c) Dotaciones para amortización inmovilizado , ,06 2. Otros ingresos de gestión ordinaria , ,40 d)variación de provisiones de tráfico , ,26 a) Reintegros , ,85 d.1. Variación de provisiones y pérdidas de créditos incobrab , ,26 c) Otros ingresos de gestión , ,88 e) Otros gastos de gestión , ,52 c.1. Ingresos accesorios , ,88 e.1. Investigación y desarrollo , ,09 c.2. Exceso de provisión de riesgos y gastos , ,00 e.2. Servicios exteriores , ,77 e.3. Tributos , ,66 d) Ingresos de participaciones en capital ,67 0,00 f) Gastos financieros y asimilables , ,73 f) Otros intereses e ingresos asimilados , ,50 f.1. Por deudas , ,91 f.1. Otros intereses , ,50 f.2. Otros gastos financieros , ,82 f.3 Pérdidas de inversiones financieras ,56 0,00 g) Diferencias positivas de cambio 13,25 58,83 g) Variación de las provisiones inversiones financ , ,02 2. Transferencias y subvenciones , ,92 b) Subvenciones corrientes , ,67 c) Subvenciones de capital , ,25 3. Transferencias y subvenciones , ,12 b) Subvenciones corrientes , ,03 d) Subvenciones de capital , ,09 3. Pérdidas y gastos extraordinarios , ,87 4. Ganancias e ingresos extraordinarios , ,74 a) Pérdidas procedentes de inmovilizado , ,68 a) Beneficios procedentes de inmovilizado , ,58 d) Gastos y pérdidas de otros ejercicios , ,19 c) Ingresos extraordinarios 6,86 0,00 4. Aprovisionamiento , ,83 d) Ingresos y beneficios de otros ejercicios , ,16 a) Consumo de mercaderías , ,21 b) Consumo materias primas y otras materias 209,56 114,62 TOTAL DEBE , ,30 TOTAL HABER , ,85 AHORRO ,80 DESAHORRO ,45 pág. 66