Source: http://legal.legis.com.co/document.legis/circular-reglamentaria-externa-83-de-agosto-29-de?documento=legcol&contexto=legcol_e585dda84e540154e0430a0101510154&vista=STD-PC
Timestamp: 2018-08-19 02:00:58
Document Index: 203842852

Matched Legal Cases: ['artículo 26', 'artículo 26', 'artículo 26', 'artículo 26', 'artículo 26', 'artículo 26', 'artículo 26', 'artículo 26', 'artículo 26', 'artículo 26', 'artículo 3', 'artículo 3', 'artículo 26']

CIRCULAR REGLAMENTARIA EXTERNA 83 DE AGOSTO 29 DE 2013 DE 29 DE AGOSTO DE 2013
CONTENIDO:MODIFICA LA CIRCULAR REGLAMENTARIA EXTERNA 83 DE FEBRERO 24 DE 2011, EN LO RELATIVO A LA DECLARACIÓN DE CAMBIO, CANCELACIÓN DEL INFORME DEL CRÉDITO EXTERNO POR LA IMPOSIBILIDAD DE PAGO, PROGRAMAS SOBRE CERTIFICADOS REPRESENTATIVOS DE VALORES, FONDOS BURSÁTILES, INFORMACIÓN DE INVERSIÓN DE PORTAFOLIO DEL EXTERIOR, INVERSIONES FINANCIERAS Y EN ACTIVOS EN EL EXTERIOR REALIZADAS POR ENTIDADES PÚBLICAS NO FINANCIERAS, Y CON RESPECTO A LOS FORMULARIOS ELECTRÓNICOS PARA EL DILIGENCIAMIENTO Y ENVÍO DEL REGISTRO DE INVERSIÓN DE CAPITAL DEL EXTERIOR DE PORTAFOLIO- MODALIDADES DISTINTAS A DIVISAS, ENTRE OTROS TEMAS.
TEMAS ESPECÍFICOS:BANCO DE LA REPÚBLICA, INTERVINIENTES EN EL DERECHO BURSÁTIL, INTERVINIENTES EN EL DERECHO CAMBIARIO, INTERMEDIARIO DEL MERCADO CAMBIARIO, DIVISAS, DECLARACIÓN DE CAMBIO, INFORMACIÓN DE LA DECLARACIÓN DE CAMBIO, INVERSIÓN EXTRANJERA, INVERSIÓN DE CAPITAL, REGISTRO DE INVERSIÓN EXTRANJERA, INVERSIÓN EXTRANJERA DE PORTAFOLIO, REGISTRO DE INVERSIÓN NACIONAL EN EL EXTERIOR, INTERVINIENTES EN EL DERECHO FINANCIERO, DOCUMENTO ELECTRÓNICO, ACCIONES DE INVERSIÓN, FONDO BURSÁTIL, PORTAFOLIO DE INVERSIÓN
BOLETÍN N°:28 DE AGOSTO 29 DE 2013
1. Se modifica el numeral 1.5 del capítulo 1, el cual quedará así:
“1.5. Modificaciones a las declaraciones de cambio.
a. NIT del IMC o código de la cuenta de compensación;
Cuando se trate de giros adicionales a una declaración de cambio ya presentada, o el reintegro de sumas adicionales a una operación anteriormente efectuada, deberá presentarse una nueva declaración de cambio por el valor respectivo.
El BR podrá requerir la información necesaria para comprobar la veracidad de las modificaciones realizadas a las declaraciones de cambio”.
2. Se adiciona el numeral 5.4 del capítulo 5, el cual quedará así:
“5.4. Cancelación del informe del crédito externo por la imposibilidad de pago.
Cuando los deudores o acreedores se encuentren en imposibilidad jurídica de cumplir la obligación de pago de las operaciones de endeudamiento externo (fuerza mayor, caso fortuito, inexistencia o inexigibilidad, entre otras), la canalización no será exigible.
Si no se han efectuado amortizaciones a los créditos, el titular o su apoderado deberá enviar una comunicación escrita al DCIN del BR informando tal situación y solicitando la cancelación del informe del crédito por la imposibilidad de pago. Para el efecto, se deberá anexar el certificado del revisor fiscal o contador público, si a ello hay lugar, en el que conste la cancelación de la cuenta por pagar o de la cuenta por cobrar”.
En el evento que se hubieren realizado amortizaciones a los créditos, se deberá presentar ante un IMC la correspondiente solicitud de modificación del monto de la obligación hasta el valor de la respectiva amortización.
El Banco de la República reportará estas operaciones a las autoridades de control y vigilancia del cumplimiento del régimen cambiario. Los documentos que justifiquen la no canalización total o parcial de los créditos se deberán conservar con el fin de demostrar la imposibilidad jurídica de cumplir la obligación de pago de las operaciones de endeudamiento externo (fuerza mayor, caso fortuito, inexistencia o inexigibilidad, entre otras) a la autoridad de control y vigilancia del régimen cambiario”.
3. Se modifica el literal b) del numeral 72.2.3 del capítulo 7, el cual quedará así:
“b) Programas sobre certificados representativos de valores-ADR's/GDR's/GDN's)
Registro de inversión extranjera de portafolio programas sobre certificados de depósitos negociables representativos de valores (ADR's/GDR's/ GDN's).
El registro de la inversión extranjera de portafolio se entenderá efectuado con la presentación de la declaración de cambio por inversiones internacionales (Formulario 4) a nombre del administrador del programa en el exterior sobre certificados de depósitos negociables representativos de valores (ADR's/GDR's/GDN's), al momento del reintegro de las divisas al mercado cambiario por parte del emisor de los valores.
En el campo V de la declaración de cambio deberá diligenciarse la identificación del emisor de los valores inscritos en el RNVE y en el campo VI, casilla 19, como identificación del inversionista se relacionará “Adm de programas en el exterior DRs DNs”. No será necesario diligenciar las casillas 17 y 18 correspondientes a “Tipo” y “Número de identificación”. Deberá utilizarse el numeral cambiario de ingresos 4031 “Inversión de capital del exterior de portafolio - Programas sobre certificados de depósitos negociables representativos de valores (ADR's/GDR's/GDN's)”.
La entidad local que administra el programa sobre certificados de depósitos negociables representativos de valores (ADR's/GDR's/GDN's), deberá mantener actualizada la información de la inversión de capital del exterior de portafolio mediante el envío al BR de la información solicitada en el archivo plano “Formato de inversiones extranjeras de portafolio en Colombia”, conforme al procedimiento previsto en el numeral 7.2.3 de este capítulo.
La adquisición de los certificados por parte de residentes mediante divisas se entenderá como inversión financiera y en activos en el exterior y se registrará de conformidad con lo establecido en el numeral 7.4.1 de este capítulo. Las divisas recibidas por los residentes con ocasión de la venta de los títulos emitidos en desarrollo de programas sobre certificados de depósitos negociables representativos de valores (ADR'S/GDR'S/GDN'S) se canalizarán de conformidad con lo establecido en el numeral 7.4.1 de este capítulo.
La negociación de los títulos emitidos en desarrollo de programas sobre certificados de depósitos negociables representativos de valores (ADR'S/GDR'S/GDN'S) entre residentes se realizará en divisas, para lo cual se debe diligenciar la declaración de cambio por inversiones internacionales (Formulario 4). En estos casos, la sustitución de la inversión financiera no requiere informarse al BR.
ii) Redención de certificados de depósitos negociables representativos de valores (ADR's/GDR's/GDN's)
La redención de los certificados de depósitos negociables representativos de valores (ADR's/GDR’s/GDN's) se sujetará a las siguientes reglas:
— En el caso que los no residentes rediman los títulos emitidos en desarrollo de programas sobre certificados de depósitos negociables representativos de valores (ADR's/GDR's/ GDN's), la inversión se considera de portafolio y se deberá reflejar en el archivo plano “Formato de inversiones extranjeras de portafolio en Colombia” que envían los administradores de los inversionistas de capital del exterior a que se refiere el artículo 26 del Decreto 2080/2000, conforme al procedimiento previsto en el numeral 7.2.3 de este capítulo. La entidad local que administra el programa sobre certificados de depósitos negociables representativos de valores (ADR's/GDR's/GDN's), deberá reflejar la cancelación de la inversión extranjera de portafolio en el archivo plano “Formato de inversiones extranjeras de portafolio en Colombia”, conforme al procedimiento previsto en el numeral 7.2.3 de este capítulo.
Las divisas producto de la liquidación de la inversión extranjera de portafolio en los valores recibidos por la redención de los títulos emitidos en desarrollo de programas sobre certificados de depósitos negociables representativos de valores (ADR's/GDR's/ GDN's), se deberán canalizar con la presentación de la declaración de cambio por inversiones internacionales (Formulario 4), numeral cambiario de egresos 4561 “Retorno de inversión de capital del exterior de portafolio”.
— En el caso que los residentes rediman los títulos emitidos en desarrollo de programas sobre certificados de depósitos negociables representativos de valores (ADR's/GDR's/GDN's), la cancelación de la inversión financiera y en activos en el exterior deberá reportarse mensualmente al BR, dentro de los diez (10) días hábiles siguientes al cierre del mes que se reporta, mediante el envío consolidado por cada intermediario de valores del Formulario 21 “Formato de inversiones financieras en programas sobre certificados de depósitos negociables representativos de valores (ADR's/GDR's/GDN's) y en valores listados en el exterior no inscritos en el RNVE y/o en valores inscritos en el RNVE de que trata el numeral 7.5 del capítulo 7 de la Circular DCIN-83 aportados a fondos bursátiles”. La entidad local que administra el programa sobre certificados de depósitos negociables representativos de valores (ADR's/GDR's/GDN's), deberá reportar al BR la cancelación de la inversión extranjera de portafolio en el archivo plano “Formato de inversiones extranjeras de portafolio en Colombia”, conforme al procedimiento previsto en el numeral 7.2.3 de este capítulo.
Los administradores de los inversionistas de capital del exterior a que se refiere el artículo 26 del Decreto 2080/2000, los intermediarios de valores de los inversionistas residentes y la entidad local que administra el programa sobre certificados de depósitos negociables representativos de valores (ADR's/GDR's/GDN's), deberán conservar el detalle de la información de cada una de las operaciones. Dicha información deberá mantenerse a disposición del BR y de las entidades de inspección y vigilancia, para cuando éstas así lo requieran mediante comunicación escrita u otro medio idóneo,
iii) Adición a los programas sobre ceriifícados de depósitos negociables representativos de valores (ADR's/GDR's/GDN's)
a. Adiciones efectuadas por residentes
Las adiciones a los programas sobre certificados de depósitos negociables representativos de valores (ADR's/GDR's/GDN's) efectuadas por residentes, mediante el aporte de valores inscritos en el RNVE, constituye inversión financiera y en activos en el exterior, la cual deberá reportarse mensualmente al BR dentro de los diez (10) días hábiles siguientes al cierre del mes que se reporta, mediante el envío consolidado por cada intermediario de valores del Formulario 21 “Formato de inversiones financieras en programas sobre certificados de depósitos negociables representativos de valores (ADR's/GDR's/GDN's) y en valores listados en el exterior no inscritos en el RNVE y/o en valores inscritos en el RNVE de que trata el numeral 7.5 del capítulo 7 de la Circular DCIN-83 aportados a fondos bursátiles”.
La entidad local que administra el programa sobre certificados de depósitos negociables representativos de valores (ADR's/GDR's/ GDN's), deberá registrar a nombre del administrador del programa en el exterior sobre certificados de depósitos negociables representativos de valores (ADR's/GDR's/ GDN's), la inversión extranjera de portafolio dentro del mes siguiente al de realización de la inversión, mediante la transmisión consolidada al DCIN del BR del Formulario 19 “Registro de inversión de capital del exterior de portafolio-Modalidades distintas a divisas”, de acuerdo con el término y el procedimiento previsto en el literal a), punto 72.2.2 de este capítulo y deberá mantener actualizada la información de la inversión de capital del exterior de portafolio mediante el envío al BR de la información solicitada en el archivo plano “Formato de inversiones extranjeras de portafolio en Colombia”, conforme al procedimiento previsto en el numeral 72.3 de este capítulo.
b. Adiciones efectuadas por no residentes
Las adiciones a los programas sobre certificados de depósitos negociables representativos de valores (ADR's/GDR's/ GDN's) efectuadas por no residentes, mediante el aporte de valores inscritos en el RNVE, previamente registrados como inversión extranjera de portafolio, constituye la cancelación de la inversión extranjera de portafolio la cual deberá reflejarse en el archivo plano “Formato de inversiones extranjeras de portafolio en Colombia” que envían los administradores de los inversionistas de capital del exterior a que se refiere el artículo 26 del Decreto 2080/2000, conforme al procedimiento previsto en el numeral 7.2.3 de este capítulo.
La entidad local que administra el programa sobre certificados de depósitos negociables representativos de valores (ADR's/GDR's/ GDN's), deberá registrar a nombre del administrador del programa en el exterior sobre certificados de depósitos negociables representativos de valores (ADR's/GDR's/ GDN's), la inversión extranjera de portafolio dentro del mes siguiente al de realización de la inversión, mediante la transmisión consolidada al DCJN del BR del Formulario 19 “Registro de inversión de capital del exterior de portafolio-Modalidades distintas a divisas”, de acuerdo con el término y el procedimiento previsto en el literal a), punto 7 .2.2.2 de este capítulo y deberá mantener actualizada la información de la inversión de capital del exterior de portafolio mediante el envío al BR de la información solicitada en el archivo plano “Formato de inversiones extranjeras de portafolio en Colombia”, conforme al procedimiento previsto en el numeral 7.2.3 de este capítulo.
Los administradores de los inversionistas de capital del exterior a que se refiere el artículo 26 del Decreto 2080/2000, los intermediarios de valores de los inversionistas residentes y la entidad local que administra el programa sobre certificados de depósitos negociables representativos de valores (ADR's/GDR's/GDN's), deberán conservar el detalle de la información de cada una de las operaciones. Dicha información deberá mantenerse a disposición del BR y de las entidades de inspección y vigilancia, para cuando estas así lo requieran mediante comunicación escrita u otro medio idóneo.
4. Se modifica el literal c) del numeral 7.2.2.3 del capítulo 7, el cual quedará así:
“c) Fondos bursátiles (D. 2555/2010, parte III, libro 4 y las disposiciones que lo modifiquen, adicionen o complementen)
i. Constitución, redención y negociación de unidades de participación por parte de no residentes
La constitución se sujeta a las siguientes reglas de registro:
Constitución mediante el aporte de divisas: Las divisas que transfieran los no residentes para adquirir unidades de participación en los fondos bursátiles, deberán canalizarse y registrarse con la presentación de la declaración de cambio por inversiones internacionales (Formulario 4), utilizando el numeral cambiario 4030 “Inversión de capital del exterior de portafolio”. Los administradores a que se refiere el artículo 26 del Decreto 2080/2000 presentarán esta declaración en nombre de los inversionistas de capital exterior.
Constitución mediante el aporte de valores inscritos en el RNVE: Los aportes efectuados por los no residentes para adquirir unidades de participación en los fondos bursátiles, con la transferencia de valores inscritos en el RNVE previamente registrados como inversión de capital del exterior de portafolio, continuará considerándose como inversión extranjera de portafolio y no será necesario efectuar ante el BR un nuevo registro. La inversión de portafolio en fondos bursátiles deberá reportarse por parte del administrador del inversionista de capital del exterior a que se refiere el artículo 26 del Decreto 2080/2000 en el archivo plano “Formato de inversiones extranjeras de portafolio en Colombia”, conforme al procedimiento previsto en el numeral 7.2.3 de este capítulo.
Constitución mediante el aporte de valores listados en el exterior no inscritos en el RNVE y/o en valores inscritos en el RNVE de que trata el numeral 7.5 de este capítulo: Los aportes efectuados por los no residentes para adquirir unidades de participación en los fondos bursátiles, con la transferencia de valores listados en el exterior no inscritos en el RNVE y/o en valores inscritos en el RNVE de que trata el numeral 7.5 de este capítulo, constituye inversión extranjera de portafolio la cual deberá registrarse por parte del administrador del inversionista de capital del exterior de portafolio a que se refiere el artículo 26 del Decreto 2080/2000, mediante la transmisión consolidada al DCIN del BR del Formulario 19 “Registro de inversión de capital del exterior de portafolio-Modalidades distintas a divisas”, de acuerdo con el término y el procedimiento previsto en el literal a) punto 7.2.2.2 de este capítulo. La sociedad administradora del fondo bursátil local deberá reportar la inversión financiera y en activos en el exterior mensualmente al BR, dentro de los diez (10) días hábiles siguientes al cierre del mes que se reporta, mediante el envío consolidado del Formulario 21 “Formato de inversiones financieras en programas sobre certificados de depósitos negociables representativos de valores (ADR's/GDR's/GDN's) y en valores listados en el exterior no inscritos en el RNVE y/o en valores inscritos en el RNVE de que trata el numeral 7.5 del capítulo 7 de la Circular DCIN-83 aportados a fondos bursátiles”.
La redención y negociación de las unidades de participación de los fondos bursátiles se sujetarán a las siguientes reglas:
Las sumas que deban girarse al exterior por la redención o negociación de las unidades de participación, deberán canalizarse por conducto del mercado cambiario con la declaración de cambio por inversiones internacionales (Formulario 4), utilizando el numeral cambiario 4561 Retorno de capital del exterior de portafolio”.
La redención de las unidades de participación en valores inscritos en el RNVE continúa siendo inversión de portafolio y no será necesario efectuar ante el BR un nuevo registro. La inversión de portafolio deberá reflejarse por parte del administrador del inversionista de capital del exterior a que se refiere el artículo 26 del Decreto 2080/2000, en el archivo plano “Formato de inversiones extranjeras de portafolio en Colombia”, conforme al procedimiento previsto en el numeral 7.2.3 de este capítulo.
La redención en valores listados en el exterior no inscritos en el RNVE implica para el no residente la cancelación de la inversión de portafolio, que deberá reflejarse por parte del administrador del inversionista de capital del exterior a que se refiere el artículo 26 del Decreto 2080/00 en el archivo plano “Formato de inversiones extranjeras de portafolio en Colombia”, conforme al procedimiento previsto en el numeral 7.2.3 de este capítulo. La redención en valores listados en el exterior no inscritos en el RNVE y/o en valores inscritos en el RNVE de que trata el numeral 7.5 de este capítulo implica para el fondo bursátil la cancelación de la inversión financiera y en activos en el exterior, que deberá reflejarse por parte de la sociedad administradora del fondo bursátil mensualmente al BR, dentro de los diez (10) días hábiles siguientes al cierre del mes que se reporta, mediante el envío consolidado del Formulario 21 “Formato de inversiones financieras en programas sobre certificados de depósitos negociables representativos de valores (ADR's/GDR's/GDN's) y en valores listados en el exterior no inscritos en el RNVE y/o en valores inscritos en el RNVE de que trata el numeral 7.5 del capítulo 7 de la Circular DCIN-83 aportados a fondos bursátiles”.
La sociedad administradora del fondo bursátil y el administrador del inversionista de capital del exterior de portafolio a que se refiere el artículo 26 del Decreto 2080/2000, deberán conservar el detalle de la información de cada una de las operaciones. Dicha información deberá mantenerse a disposición del BR y de las entidades de inspección y vigilancia, para cuando éstas así lo requieran mediante comunicación escrita u otro medio idóneo.
ii. Constitución, negociación y redención de unidades de participación por parte de residentes
Constitución mediante el aporte de valores listados en el exterior no inscritos en el RNVE y/o en valores inscritos en el RNVE de que trata el numeral 7.5 de este capítulo: Los aportes efectuados por los residentes para adquirir unidades de participación en los fondos bursátiles, con la transferencia de valores listados en el exterior no inscritos en el RNVE y/o en valores inscritos en el RNVE de que trata el numeral 7.5 de este capítulo, previamente registrados como inversión financiera y en activos en el exterior, constituye para el residente inversionista la cancelación de la inversión financiera y en activos en el exterior que deberá reportarse mensualmente al BR, dentro de los diez (10) días hábiles siguientes al cierre del mes que se reporta, mediante el envío consolidado por cada intermediario de valores del Formulario 21 “Formato de inversiones financieras en programas sobre certificados de depósitos negociables representativos de valores (ADR's/GDR's/GDN's) y en valores listados en el exterior no inscritos en el RNVE y/o en valores inscritos en el RNVE de que trata el numeral 7.5 del capítulo 7 de la Circular DCIN-83 aportados a fondos bursátiles”. La sociedad administradora del fondo bursátil deberá reportar la inversión financiera y en activos en el exterior mensualmente al BR, dentro de los diez (10) días hábiles siguientes al cierre del mes que se reporta, mediante el envío consolidado del Formulario 21 “Formato de inversiones financieras en programas sobre certificados de depósitos negociables representativos de valores (ADR's/GDR's/GDN's) y en valores listados en el exterior no inscritos en el RNVE y/o en valores inscritos en el RNVE de que trata el numeral 7.5 del capítulo 7 de la Circular DCIN-83 aportados a fondos bursátiles”.
La redención y la negociación de las unidades de participación de los fondos bursátiles se sujetarán a las siguientes reglas:
La redención de las unidades de participación de los fondos bursátiles en valores listados en el exterior no inscritos en el RNVE y/o en valores inscritos en el RNVE de que trata el numeral 7.5 de este capítulo, constituye para el inversionista residente inversión financiera en el exterior la cual deberá reportarse mensualmente al BR, dentro de los diez (10) días hábiles siguientes al cierre del mes que se reporta, mediante el envío consolidado por cada intermediario de valores del Formulario 21 “Formato de inversiones financieras en programas sobre certificados de depósitos negociables representativos de valores (ADR's/GDR's/GDN's) y en valores listados en el exterior no inscritos en el RNVE y/o en valores inscritos en el RNVE de que trata el numeral 7.5 del capítulo 7 de la Circular DCIN-83 aportados a fondos bursátiles”. La sociedad administradora del fondo bursátil deberá reportar la cancelación de la inversión financiera y en activos en el exterior mensualmente al BR, dentro de los diez (10) días hábiles siguientes al cierre del mes que se reporta, mediante el envío del Formulario 21 “Formato de inversiones financieras en programas sobre certificados de depósitos negociables representativos de valores (ADR's/GDR's/GDN's) y en valores listados en el exterior no inscritos en el RNVE y/o en valores inscritos en el RNVE de que trata el numeral 7.5 del capítulo 7 de la Circular DCIN-83 aportados a fondos bursátiles”.
La negociación de las unidades de participación de los fondos bursátiles entre residentes en el mercado local, se realizará en moneda legal colombiana.
Los intermediarios de valores de los inversionistas residentes y la sociedad administradora del fondo bursátil, deberán conservar el detalle de la información de cada una de las operaciones. Dicha información deberá mantenerse a disposición del BR y de las entidades de inspección y vigilancia. para cuando éstas así lo requieran mediante comunicación escrita u otro medio idóneo.
5. Se modifica el numeral 7.2.3 del capítulo 7, el cual quedará así:
“7.2.3. Información de inversión de portafolio del exterior.
La actualización de la información de la inversión de capital del exterior de portafolio de que trata este numeral para el caso de los valores listados en sistemas de cotización de valores del extranjero mediante acuerdos o convenios de integración de bolsas de valores le corresponderá al depósito centralizado de valores local.
6. Se modifica el numeral 12.3 del capítulo 12, el cual quedará así:
Informe de movimientos de utilidades, rendimientos y dividendos de las inversiones de portafolio y financieras realizadas en valores listados en sistemas de cotización de valores del extranjero mediante acuerdos o convenios de integración de bolsas de valores-Neteo.
d. Inversiones financieras y en activos en el exterior realizadas por entidades públicas no financieras
Informe sobre inversiones financieras y en activos en el exterior
e. Formulario 21
Formato de inversiones financieras en programas sobre certificados de depósitos negociables representativos de valores (ADR's/GDR's/GDN's) y en valores listados en el exterior no inscritos en el RNVE y/o en valores inscritos en el RNVE de que trata el numeral 7.5 del capítulo 7 de la Circular DCIN-83 aportados a fondos bursátiles.
7. Se elimina el código 8 “Pagos de compromiso y obligaciones con acreedores por importaciones” de la casilla 15 del instructivo del Formulario 3A.
8. Se eliminan en la casilla 22 “Numeral” del instructivo del Formulario 4, los numerales cambiarios de ingreso 4034 y de egreso 4562.
9. Se elimina el código 53 “Inversiones financieras programas ADR'S/GDR'S/GDN's” de la casilla 4 del punto IlI del instructivo del Formulario 11.
10. Se modifica el Formulario 19 “Registro de inversión de capital del exterior de portafolio-Modalidades distintas a divisas”.
Para las entidades locales que administran programas sobre certificados de depósitos negociables representativos ele valores (ADR's/GDR's/GDN's), el nuevo formato del Formulario 19 aplicará a partir para las inversiones de portafolio efectuadas desde septiembre de 2013, cuya información debe remitirse en octubre del mismo año.
Se anexa la hoja 1 del Formulario 19.
11. Se adiciona el Formulario 21 “Formato de inversiones financieras en programas sobre certificados de depósitos negociables representativos de valores (ADR's/GDR's/GDN's) y en valores listados en el exterior no inscritos en el RNVE y/o en valores inscritos en el RNVE de que trata el numeral 7.5 del capítulo 7 ele la Circular DCIN-83 aportados a fondos bursátiles” y su instructivo, que aplicará a partir para las inversiones financieras efectuadas desde septiembre de 2013, cuya información debe remitirse dentro de los primeros 10 días hábiles de octubre del mismo año.
Se anexa la hoja 1 del Formulario 21 y las hojas 2 a 5 de su instructivo.
12. Se modifica la estructura del archivo plano “Formato de inversiones extranjeras de portafolio en Colombia” al que hace referencia el numeral 7.2.3 del capítulo 7 y su instructivo. La nueva estructura aplicará a partir del informe patrimonial de las inversiones de portafolio efectuadas desde septiembre de 2013, cuya información debe remitirse dentro de los primeros 10 días hábiles de octubre del mismo año.
Se anexa la página 1 del “Formato de inversiones extranjeras de portafolio en Colombia” y las páginas 2 a 8 de su instructivo.
13. Se eliminan los numerales cambiados de ingreso 4034 y ele egreso 4562 en el anexo 3.
14. Se modifica el punto 1 del anexo 5, el cual quedará así:
“1. Intermediarios del mercado cambiario, administradores de inversión de portafolio, entidades locales que administran programas sobre certificados de depósitos negociables representativos de valores (ADR's/GDR's/GDN's) y depósito centralizado de valores local.
La transmisión electrónica de la información cambiaria se efectuará de acuerdo con el procedimiento dispuesto en la sección I de este anexo.
Para la transmisión electrónica se requiere un certificado de firma digital emitido por una entidad de certificación digital abierta, debidamente autorizada por la Superintendencia de Industria y Comercio, que garantiza, entre otros, la autenticidad, integridad y no repudio de la información, conforme a lo establecido en la Ley 527 de 1999 (Ley de comercio electrónico), el Decreto Reglamentario 1747 de 2000, la Circular Única 10 de la Superintendencia de Industria y Comercio y las demás normas que las modifiquen o adicionen. La solicitud del certificado de firma digital para acceder y transmitir electrónicamente información al SEC se debe efectuar ante la entidad de certificación digital abierta-Certicámara S.A.
El acceso al SEC se encuentra en la página web del BR http://www.banrep.gov.co/sec - opción ·“Transmisión para intermediarios”·o “Transmisión para administradores de portafolio - no intermediarios y/o entidades locales que administran programas sobre certificados de depósitos negociables representativos de valores (ADR's/GDR's/GDN's)” o “Archivos reportados por el depósito centralizado de valores local al Banco de la República” cuando se trate del administrador que no tenga la calidad de IMC, de la entidad local que administra programas sobre certificados de depósitos negociables representativos de valores (ADR's/GDR's/GDN's) o del depósito centralizado de valores local”.
15. Se modifica el punto 2 de la sección I del anexo 5, el cual quedará así:
“2. Transmisión de información electrónica de los administradores de inversión de portafolio que no tienen la calidad de IMC, de entidades locales que administran programas sobre certificados de depósitos negociables representativos de valores (ADR's/GDR's/GDN's) y del depósito centralizado de valores local.
Los administradores de inversión de portafolio que no tengan la calidad de IMC, las entidades locales que administran programas sobre certificados de depósitos negociables representativos de valores (ADR's/GDR's/GDN's) y el depósito centralizado de valores local deberán firmar digitalmente y transmitir electrónicamente al BR la siguiente información:
a) Registro de inversión de capital del exterior de portafolio - modalidades distintas a divisas (Formulario 19) dentro del mes siguiente al de la realización de la inversión (Formato: Formulario electrónico HTML).
La información deberá transmitirse electrónicamente, en días hábiles de 7:00 a.m. a 8:00 p.m. En un mismo día podrán transmitir, tantas formas electrónicas que se requieran y centralizar o no la transmisión de la información.
Los administradores de inversión de portafolio que no tenga la calidad de IMC, las entidades locales que administran programas sobre certificados de depósitos negociables representativos de valores (ADR's/GDR's/GDN's) y el depósito centralizado de valores local deberán conservar las respuestas y mensajes generados por el BR, estén o no firmados digitalmente, de acuerdo con lo dispuesto en el artículo 3º de la R.E. 8/2000 J.D.
2.1. Formularios electrónicos.
Cuando el(los) usuario(s) designado(s) por el administrador de inversión de portafolio que no tenga la calidad de IMC, por la entidad local que administra el programa sobre certificados de depósitos negociables representativos de valores (ADR's/GDR's/GDN's), o por el depósito centralizado de valores local envíe el registro de inversión de capital del exterior de portafolio - modalidades distintas a divisas (Formulario 19), deberá firmar digitalmente cada formulario de manera individual. El administrador que no tiene calidad de IMC encuentra el formulario en la página web del BR http://www.banrep.gov.co/sec - opción “Transmisión para administradores de portafolio - No intermediarios y/o entidades locales que administran programas sobre certificados de depósitos negociables representativos de valores (ADR's/GDR's/GDN's)“, “Inversión de capital del exterior de potiafolio - modalidades distintas a divisas”, “Formulario 19. Registro de inversión de capital del exterior de portafolio - Modalidades distintas a divisas”. El depósito centralizado de valores local encuentra el formulario en la página web del BR http://www.banrep.gov.co/sec - opción “Archivos reportados por el depósito centralizado de valores local al Banco de la República”, “Inversión de capital del exterior de portafolio - Modalidades distintas a divisas (MILA)”, “Formulario 19 “Registro de inversión de capital del exterior de portafolio - Modalidades distintas a divisas”. El “Instructivo para el diligenciamiento y transmisión del Formulario 19. Registro de inversión de capital del exterior de portafolio - Modalidades distintas a divisas” se encuentra en los enlaces anteriormente mencionados.
Si la información de la operación es aceptada, el SEC procesará el formulario electrónico y generará automáticamente como respuesta el mismo formulario electrónico transmitido por el usuario, firmado digitalmente por el BR. La respuesta se encontrará disponible para ser guardada o impresa, por un mes, contado a partir de la fecha de transmisión, en el buzón de respuestas del usuario que transmitió, el cual se encuentra en la página web del BR http://www.banrep.gov.co/sec - opción “Transmisión para administradores de portafolio - no intermediarios y/o entidades locales que administran programas sobre certificados de depósitos negociables representativos de valores (ADR's/GDR's/GDN's)”, “Inversión de capital del exterior de pmiafolio - modalidades distintas a divisas, “Formulario 19. Registro de inversión de capital del exterior de portafolio modalidades distintas a divisas”, “Buzón de respuestas” o “Archivos reportados por el depósito centralizado de valores local al Banco de la República”, “Inversión de capital del exterior de portafolio - Modalidades distintas a divisas (MILA)”, Formulario 19 “Registro de inversión de capital del exterior de portafolio - Modalidades distintas a divisas”. “Buzón de respuestas”, según corresponda. Después de este plazo, si la respuesta no fue guardada y se requiere obtener una copia, ésta se deberá solicitar a la dirección de correo electrónico RespuestasFormulariosElectrónicos-DCIN@banrep.gov.co.
En el formulario electrónico de respuesta, en la casilla “Para uso exclusivo del Banco de la República”, aparecerá un número de radicación compuesto por trece (13) dígitos conformado de la siguiente manera: dos (2) dígitos que identifican el formulario electrónico que se transmite; dos (2) del año; dos (2) del mes; dos (2) del día y cinco (5) del consecutivo que asigna el DCIN del BR seguido de la hora de integración al SEC.
El mensaje de error no contiene firma digital del BR y no queda almacenado en el buzón de respuestas. De acuerdo con lo dispuesto en el artículo 3º de la R.E. 8/2000 J.D., se deberá conservar el mensaje de respuesta del BR”.
16. Se reemplaza el anexo 8, el cual contiene las rutas actualizadas para ingresar a los servicios electrónicos del Departamento de Cambios Internacionales del Banco de la República.
Se anexan las páginas 1 a 17 del anexo 8.
Formato de inversiones financieras en programas sobre certificados de depósitos negociables representativos de valores (ADR's/GDR's/(GDN's) y en valores listados en el exterior no inscritos en el RNVE o en valores inscritos en el RNVE de los que trata el numeral 7.5 del capítulo 7 de la Circular DCIN-83 aportados a fondos bursátiles
Circular Reglamentaria Externa DCIN-83 de agosto 29 de 2013
NIT del intermediado de valores de inversionistas residentes: Sociedad administradora del fondo bursátil
Información en millones de dólares
Saldo a fin de mes Valor acumulado mensual
Valor de mercado Compras Ventas
1. Fondos bursátiles
2. Programas ADR’s/GDR’s/GDN’s
II. Emisores extranjeros
1. Valores provenientes de la liquidación de participación en fondos bursátiles por parte de residentes
2. Valores provenientes de la redención de programas ADR’s/GDR’s/GDN’s
Formato de inversiones financieras en programas sobre certificados de depósitos negociables representativos de valores (ADR's/GDR's/GDN's) y en valores listados en el exterior no inscritos en el RNVE y/o en valores inscritos en el RNVE de los que trata el numeral 7.5 del capítulo 7 de la Circular DCIN-83 aportados a fondos bursátiles
El formato se debe enviar mensualmente al Banco de la República dentro de los 10 días hábiles siguientes al cierre del mes que se informa a través del enlace dispuesto en la página: http://www.banrep.gov.co/sec “Intermediarios de valores de inversionistas residentes y sociedades administradoras de fondos bursátiles”, “Formato de inversiones financieras en programas sobre certificados de depósitos negociables representativos de valores (ADR's/GDR's/GDN's) y en valores listados en el exterior no inscritos en el RNVE y/o en valores inscritos en el RNVE de los que trata el numeral 7.5 del capítulo 7 de la Circular DCIN-83 aportados a fondos bursátiles”, “Formulario 21”. La dirección electrónica del formato es DTIE-IPEXT@banrep.gov.co.
1. La información solicitada corresponde al valor mensual de los saldos y las compras y ventas de las inversiones financieras efectuadas por residentes colombianos en el exterior. Las definiciones de los componentes utilizados en este formato, son las establecidas en el Decreto 2555 de 2010 y las normas que lo modifiquen o sustituyan.
2. La información corresponde a los datos de las inversiones financieras efectuadas sin divisas.
3. La información debe ser suministrada en millones de dólares.
4. El formato debe ser diligenciado por los intermediarios de valores de los inversionistas residentes o por las sociedades administradoras de fondos bursátiles, de acuerdo con lo previsto en los literales b) y e) del numeral 7.2.2.3 del capítulo 7 de la Circular DCIN-83 y sus modificaciones.
5. El formato debe contener la información mensual consolidada de todos los clientes, discriminada de acuerdo con la clasificación del portafolio considerada en este formato.
6. La columna de saldo debe contener el valor a precios de mercado al cierre del mes que se informa.
7. Las columnas de compras y ventas corresponden al valor mensual acumulado teniendo en cuenta el valor al que fueron realizadas. Las adiciones y liquidaciones de posición se consideran como compras y ventas, respectivamente.
8. Programas DR's y DN's:
a. La adquisición de DR's o DN's por parte de residentes debe ser reportada como compras.
b. La liquidación de DR's o DN's por parte de residentes deben ser reportadas como ventas.
c. La redención de los DR's o DN's en acciones de emisores locales (desempaquetamiento) por parte de residentes debe reportarse como “ventas”.
d. La adición de acciones de emisores locales en poder de residentes a programas DR (empaquetamiento) deben ser reportadas como “compras”.
e. La adición de valores previamente emitidas por parte de emisores extranjeros que se vinculen a programas DR's o DN's (empaquetamiento) debe ser reportada como compras en el numeral I.2.
f. La redención de los DR's o DN's en valores de emisores extranjeros (desempaquetamiento) que realicen los residentes en valores inscritos en el RNVE de que trata el numeral 7.5 del capítulo 7 de la Circular DCIN-83, debe reportarse simultáneamente como una venta de DR's o DN's y como una compra en el punto II.2 emisores extranjeros.
9. Fondos bursátiles (FB): Los aportes de valores listados en el exterior no inscritos en el RNVE o en valores inscritos en el RNVE de los que trata el numeral 7.5 del capítulo 7 de la Circular DCIN-83, deberán reportarse como “compras” del FB. Su redención deberá reportarse como “ventas” del mismo fondo.
ll. Emisores extranjeros
Corresponde a las inversiones en valores extranjeros listados en los sistemas de cotización de valores del extranjero y las inversiones en valores extranjeros emitidos en el exterior e inscritos en el registro nacional de valores y emisores de Colombia. Esto se debe discriminar en:
1. Valores provenientes de la liquidación de participación en fondos bursátiles por parte de residentes. Se deben reportar como compras en este numeral.
2. Valores provenientes de la redención de programas ADR's/GDR's/GDN's.
2. Especificaciones técnicas del archivo.
La información de este formato debe enviarse en formato texto plano con extensión .txt, y con las siguientes especificaciones:
Primer registro (primera fila): El primer carácter debe ser una “E”. Los siguientes nueve caracteres deben contener el NIT de la entidad sin dígito de verificación ni puntos o espacios. Si el NIT tiene una longitud inferior a nueve caracteres complete la longitud requerida con ceros a la izquierda. Los siguientes seis caracteres deben contener la fecha de la información reportada. El formato requerido es AAAAMM donde AAAA corresponde al año y MM corresponde al número del mes.
1 Carácter 1 E
2 Numérico 9 NIT de la entidad
3 Numérico 6 Fecha en formato AAAAMM
En los registros 2 a 26 (filas de la 2 a la 26) debe presentarse: En el primer carácter la letra “D”. En los siguientes tres caracteres el código asignado a cada componente de la inversión financiera (ver anexo 1). En el quinto carácter debe diligenciarse el signo (“+” o “-”) para el dato correspondiente al saldo fin de mes del valor de mercado. Los siguientes 14 caracteres deben contener el dato del saldo fin de mes del valor de mercado. El siguiente carácter debe contener el signo (“+”) para el dato correspondiente al valor acumulado mensual para compras. Los siguientes 14 caracteres deben contener el valor acumulado mensual para compras. El siguiente carácter debe contener el signo para el dato correspondiente al valor acumulado mensual para ventas. Los siguientes 14 caracteres deben contener el valor acumulado mensual para ventas. En cualquiera de los casos anteriores si el número de caracteres para las cifras es inferior a 14, complete 14 caracteres adicionando ceros a la izquierda de la cifra. Adicionalmente, todos los valores deben ser presentados en millones de dólares (USD$ 1.000.000 debe reportarse en el formato como 1), sin decimales ni separador de miles y redondeados al número entero más cercano.
Por favor tenga en cuenta la formulación de cada componente como se presenta en el anexo 1.
1 Carácter 1 D
2 Carácter 3 Código asignado al componente de la inversión de portafolio
3 Carácter 1 Signo “+” o “-”
4 Numérico 14 Saldo fin de mes del valor de mercado
5 Carácter 1 Signo “+”
6 Numérico 14 Valor acumulado mensual para compras
7 Carácter 1 Signo “+”
8 Numérico 14 Valor acumulado mensual para ventas
El último registro (última fila) del archivo plano debe contener la letra “F” para indicar el fin de archivo.
1 Carácter 1 F
E999999999201309
D010+00000000000028+00000000000004+00000000000002
D020+00000000000024+00000000000003+00000000000006
D030+00000000000052+00000000000007+00000000000008
D0200+00000000000017+00000000000006+00000000000015
D0210+00000000000008+00000000000005+00000000000009
D0220+00000000000009+00000000000001+00000000000006
El nombre del archivo debe tener la siguiente estructura: IFEXT-#########-AAAAMM en donde ######### hace referencia al NIT del administrador y AAAAMM es la fecha del mes que se informa. Por ejemplo, si el NIT del administrador es 999999999, y los datos corresponden a septiembre de 2013, el archivo debe grabarse de la siguiente manera: IFEXT-999999999-201309.txt y enviarse a la siguiente dirección electrónica: DTIE-IPEXT@banrep.gov.co.
Cualquier inquietud por favor enviarla a la misma dirección electrónica: DTIE-IPEXT@banrep.gov.co.
Anexo 1: Códigos asignados a los componentes de la inversión financiera
Código Nombre de la variable
010 Fondos bursátiles
020 Programas DR's (ADR, GDR) y GDN's
030 Total saldos de inversión (010 + 020)
200 Total emisores extranjeros (210 + 220)
210 1. Valores provenientes de la liquidación de participación en fondos bursátiles por parte de residentes
220 2. Valores provenientes de la redención de programas ADR's/GDR's/GDN's
Formato de inversiones extranjeras de portafolio en Colombia
(Información a transmitir a partir de los movimientos de septiembre de 2013)
NIT del administrador; entidad local que administra el programa sobre ADR’s/GDR’s/GDN’s
1. Renta variable (a+b)
a. Sector financiero
b. Sector no financiero (i+ii)
i. Público
ii. Privado
2. Renta fija (a+b)
3. Fondos de inversión colectiva (a+b)
a. Bursátiles
5. Operaciones de repos y simultáneas activos, y TTV contra dinero
6. Derivados
7. Otras inversiones
8. Programas DR’s (ADR, GDR) y GDN’s
Total (1+2+3+4+5+6+7+8)
1. Repos y simultáneas pasivos y TTV contra dinero
2. Otros mecanismos
1. Derivados sobre renta variable
2. Derivados sobre renta fija
3. Derivados sobre monedas
3. Otras inversiones en emisores extranjeros
El formato se debe enviar mensualmente al Banco de la República dentro de los 10 días hábiles siguientes al cierre del mes que se reporta a través del enlace dispuesto en la página: http://www.banrep.gov.co/sec - opción “Transmisión para intermediarios”, “Otros servicios”, “Transmisión de información de inversión extranjera de portafolio”·, o “Transmisión para administradores de portafolio-No intermediarios y/o entidades locales que administran programas sobre certificados de depósitos negociables representativos de valores (ADR's/GDR's/GDN's”), “Transmisión de información de inversión extranjera de portafolio”, o “Archivos reportados por el depósito centralizado de valores local al Banco de la República”, “Otros servicios”, “Transmisión de información de inversión extranjera de portafolio (MILA)”. La dirección electrónica del formato es DTIE-IPEXT@banrep.gov.co.
1. La información solicitada corresponde al valor mensual de los saldos, de las compras y ventas de las inversiones de portafolio de no residentes (extranjeros) en Colombia, de acuerdo con lo establecido en el Decreto 2080 de 2000 y las normas que lo modifiquen o sustituyan.
4. Los programas sobre certificados representativos de valores ADR's/GDR's/GDN's deben ser reportados en este formato únicamente en el numeral 8º.
5. En el componente I del formato denominado “Saldos de inversión” se debe excluir: i) El valor de los títulos recibidos en operaciones de repos, simultáneas y transferencia temporal de valores contra valores ii) Las inversiones en valores extranjeros listados en los sistemas de cotización de valores del extranjero y las inversiones en valores extranjeros emitidos en el exterior e inscritos en el registro nacional de valores y emisores.
6. Las inversiones en valores extranjeros listados en los sistemas de cotización de valores del extranjero y las inversiones en valores extranjeros emitidos en el exterior e inscritos en el registro nacional de valores y emisores se deben incluir únicamente en la categoría IV del formato: Emisores extranjeros.
7. La información debe ser suministrada en millones de pesos colombianos. De requerirse, se debe utilizar la TRM vigente a la fecha de corte del formato para convertir a pesos colombianos las posiciones en moneda extranjera.
8. El formato debe ser diligenciado por el administrador de los inversionistas de capital del exterior a que se refiere el artículo 26 del Decreto 2080/2000, la entidad local que administra el programa sobre certificados de depósitos negociables representativos de valores (ADR's/GDR's/GDN's) o el depósito centralizado de valores local, según lo previsto en el capítulo 7 de la Circular DCIN-83 y sus modificaciones.
9. El formato debe contener la información mensual consolidada de todos los clientes, discriminada de acuerdo con la clasificación del portafolio considerada en este formato.
10. La columna de saldo debe contener el valor a precios de mercado al cierre del mes que se informa.
11. Las columnas de compras y ventas corresponden al valor mensual acumulado teniendo en cuenta el valor al que fueron realizadas. Las adiciones y liquidaciones de posición se consideran como compras y ventas, respectivamente. Estas columnas no aplican para liquidez, operaciones de repos, simultáneas y transferencia temporal de valores.
12. Programas DR's y DN's (num. 8º): Para los efectos de este formato se deben incluir las transacciones con el administrador del programa DR's en el exterior.
a. Las emisiones primarias de acciones de emisores locales que se vinculen a estos programas (empaquetamiento) deben ser reportadas como compras.
b. Las redenciones de los DR's o DN's en acciones (des-empaquetamiento) deberán registrarse como ventas. Si la redención se realiza por parte de un no residente, las acciones adquiridas deben ser reportadas como compras de renta variable (num. 1º).
c. La orden de liquidación de una posición en DR's o DN's no debe ser reportada como una venta.
d. La adición de acciones previamente emitidas por parte de emisores locales que se vinculen a programas DR's o DN's (empaquetamiento) deben ser reportadas como compras en el numeral 8º. En caso que esta adición se realice por parte de un no residente, las acciones vinculadas deben reportarse como ventas de renta variable (num. 1º).
13. Fondos de inversión colectiva-Fondos bursátiles (FIC) (carteras colectivas) (num. 3º):
a. Los aportes en divisas por parte de un no-residente para adquisición de unidades de participación en FIC deberán reportarse como compras en este formato. La redención de estas unidades se deben reportar como ventas del FIC.
b. Los aportes en valores de emisores locales efectuados por un no-residente en el FIC deberán reportarse como compras en el numeral 3º y como ventas de renta variable (num. 1º). La redención de estas unidades se deben reportar como ventas del FIC y como compras de renta variable.
c. Los aportes en valores de emisores extranjeros inscritos en el RNVE efectuados por un no-residente al FIC deberán reportarse como compras en el numeral 3º y como ventas de renta variable (num. 1º de la categoría “Emisores extranjeros”). La redención de estas unidades por un no-residente se deben reportar como ventas del FTC y como compras de renta variable del numeral 1º de la categoría “Emisores extranjeros”.
d. Los aportes en valores de emisores extranjeros no inscritos en el RNVE efectuados por un no-residente deberán reportarse como compras en el numeral 3º. La redención de estas unidades se deben reportar como ventas.
14. Las inversiones en renta fija y renta variable, deben discriminarse según la clasificación institucional del emisor (sector financiero, sector no financiero público y sector no financiero privado).
a. Sector financiero: corresponde a las entidades vigiladas por la Superintendencia Financiera de Colombia. El listado se encuentra disponible en el siguiente enlace: www.superfinanciera.gov.co/Entidades supervisadas/Lista general de entidades vigiladas por la Superintendencia Financiera de Colombia.
i. Público: corresponde a las entidades incluidas en la lista definida por la Superintendencia Financiera de Colombia para el diligenciamiento del formato 338. Dicho listado se encuentra disponible en el siguiente enlace: vvww.superfinanciera.gov.co/Normativa/Índice de reportes de información a la Superintendencia Financiera de Colombia/Guías para el reporte de información/Lista de entidades-Formato 338.
15. Fondos de inversión colectiva: Discriminar entre fondos bursátiles y otros fondos. Se entiende por fondos bursátiles a aquellos fondos de inversión colectiva cuyo portafolio está integrado por valores que intentan replicar un índice nacional o internacional. En el resto de fondos de inversión colectiva se encuentran los otros tipos señalados por la regulación (inmobiliarias del mercado monetario, entre otros).
16. Liquidez: Se refiere al saldo en cuentas corrientes, cuentas de ahorro, y depósitos a la vista en moneda legal colombiana, incluidos en la cuenta 11 del Plan Único de Cuentas (PUC) del administrador.
17. Operaciones de repos y simultáneas activos y TTV contra dinero: Se debe registrar la suma de dineros entregados en operaciones de repos activos, simultáneas activas y en operaciones de transferencia temporal de valores contra dinero.
18. Derivados:
19. Otras inversiones: Registra el valor de mercado de las demás inversiones extranjeras de portafolio.
20. Total: Registra la suma de los renglones: Renta variable, renta fija, tondos de inversión colectiva (carteras colectivas), liquidez, operaciones de repos y simultáneas activos y TTV contra dinero, derivados y otras inversiones.
1. Repos y simultáneas pasivos y en operaciones de transferencia temporal de valores (TTV) contra dinero: Se debe registrar la suma de dineros recibidos en operaciones de repos pasivos, simultáneas pasivas y en TTV contra dinero.
a) Renta variable: Por ejemplo, algunas de las acciones que cumplen con esta condición son las siguientes: Pacific Rubiales Energy Corp. Canacol Energy Ud. y Avianca-Taca Holdings S.A.
b) Renta fija.
e) Otras inversiones.
La información del formato de inversiones extranjeras de portafolio en Colombia debe enviarse en formato texto plano con extensión .txt, y con las siguientes especificaciones:
En los registros 2 a 26 (filas de la 2 a la 26) debe presentarse: En el primer carácter la letra “D”. En los siguientes tres caracteres el código asignado a cada componente de la inversión de portafolio (ver anexo 1). En el quinto carácter debe diligenciarse el signo (“+” o “-”) para el dato correspondiente al saldo fin de mes del valor de mercado. Los siguientes 14 caracteres deben contener el dato del saldo fin de mes del valor de mercado. El siguiente carácter debe contener el signo (“+”) para el dato correspondiente al valor acumulado mensual para compras. Los siguientes 14 caracteres deben contener el valor acumulado mensual para compras. El siguiente carácter debe contener el signo (“+”) para el dato correspondiente al valor acumulado mensual para ventas. Los siguientes 14 caracteres deben contener el valor acumulado mensual para ventas. En cualquiera de los casos anteriores si el número de caracteres para las cifras es inferior a 14, complete 14 caracteres adicionando ceros a la izquierda de la cifra. Adicionalmente, todos los valores deben ser presentados en millones de pesos (COP$ 1.000.000 debe reportarse en el formato como 1), sin decimales ni separador de miles y redondeados al número entero más cercano.
Para los siguientes componentes solamente se debe incluir el saldo fin de mes:
040: Liquidez
050: Operaciones de repos, simultáneas y transferencia temporal de valores
110: Repos y simultáneas pasivos y TTV contra dinero
120: Otros mecanismos
210: Derivados sobre renta variable
220: Derivados sobre renta fija
230: Derivados sobre monedas
Por favor tenga en cuenta la formulación de cada componente como se presenta en el anexo 2.
5 Carácter 1 Signo·“+”
7 Carácter 1 Signo·“+”
E999999999201101
D010+00000000017628+00000000003724+00000000003202
D011+00000000006524+00000000000823+00000000000956
D016+00000000011104+00000000002901+00000000002246
D017+00000000001568+00000000000756+00000000000657
D018+00000000009536+00000000002145+00000000001589
D020+00000000022447+00000000006834+00000000008277
D021+00000000011523+00000000004258+00000000005368
D026+00000000010924+00000000002576+00000000002909
D027+00000000008567+00000000002012+00000000001924
D028+00000000002357+00000000000564+00000000000985
D030+00000000007014+00000000001804+00000000002180
D031+00000000005425+00000000000954+00000000001259
D036+00000000001589+00000000000850+00000000000921
D040+00000000036587
D050+00000000011897
D060+00000000016235+00000000003687+00000000009524
D070+00000000014120+00000000005687+00000000006324
D080+00000000012020+00000000004587+00000000003224
D090+00000000137948+00000000026323+00000000032731
D100+00000000014555
D110+00000000003658
D120+00000000010897
D200+00000000563719
D210+00000000216235
D220+00000000336587
D230+00000000010897
D300+00000000375976+00000000020920+00000000045200
D310+00000000214120+00000000005000+00000000006400
D320+00000000135928+00000000002960+00000000015200
D330+00000000025928+00000000012960+00000000023600
El nombre del archivo debe tener la siguiente estructura: IPEXT-#########-AAAAMM en donde ######### hace referencia al NIT del administrador y AAAAMM es la fecha del mes que se informa. Por ejemplo, si el NIT del administrador es 999999999, y los datos corresponden a enero de 2011, el archivo debe grabarse de la siguiente manera: IPEXT-999999999-201101.txt y enviarse a la siguiente dirección electrónica: DTIE-IPEXT@banrep.gov.co.
Anexo 1: Códigos asignados a los componentes de la inversión de portafolio
010 Renta variable (011 + 016)
011 Sector financiero
016 Sector no financiero (017 + 018)
017 Público
018 Privado
020 Renta fija (021 + 026)
021 Sector financiero
026 Sector no financiero (027 + 028)
027 Público
028 Privado
030 Fondos de inversión colectiva (031 + 036)
031 Bursátiles
036 Resto
040 Liquidez
050 Operaciones de repos, simultáneas y transferencia temporal de valores
060 Derivados
070 Otras inversiones
080 Programas DR's (ADR, GDR) y GDN's
090 Total saldos de inversión (010 + 020 + 030 + 040 + 050 + 060 + 070 + 080)
100 Total fondeo (110 + 120)
110 Repos y simultáneas pasivos y TTV contra dinero
120 Otros mecanismos
200 Total posiciones netas en derivados (210 + 220 + 230)
210 Derivados sobre renta variable
220 Derivados sobre renta fija
230 Derivados sobre monedas
300 Total emisores extranjeros (310 + 320 + 330)
310 Renta variable
320 Renta fija
330 Otras inversiones en emisores extranjeros
Para ingresar a los servicios electrónicos del DCIN, se deberá proceder de la siguiente manera: http://www.banrep.gov.co/sec
Capítulo 1 1.2. Diligenciamiento (primer párrafo) 1. Seleccionar el formulario de la declaración de cambio aplicable a la operación, p.ej.: Importaciones y exportaciones o endeudamiento externo
Capítulo 1 1.2. Diligenciamiento (sexto párrafo) 1. “Cuentas de compensación”
2. “Formularios electrónicos”
3. “Instructivos”
Capítulo 1 1.4. Responsabilidad derivada de la presentación de las declaraciones de cambio, literal f) 1. “Transmisión para intermediarios”
2. “Otros servicios”
. y en “Declaraciones de cambio”: “Corrección por errores de digitación”
Capítulo 1 1.11.1. Tarjetas débito y crédito 1. “Transmisión para intermediarios”
3. y en “Otros movimientos”: “Enviar información de tarjetas débito y crédito internacionales”
Capítulo 1 1.11.2. Tarjetas débito prepago, recargables o no, e instrumentos similares 1. “Transmisión para intermediarios”
Capítulo 2 2.6.2 Actualización código CIIU, literal b), ordinal ii) 1. “Actualización del código CIIU Rev. 4 A.C.”
Capítulo 5 5.1.2.1. Identificación del crédito, literal b) 1. “Transmisión para intermediarios”
3. y en “Declaraciones de cambio”: “Consultar lista de intermediarios del mercado cambiario”
Capítulo 5 5.1.5. Excepciones a la canalización a través del mercado cambiario 1. “Cuentas de compensación”
3. y en “Otros servicios”: “Formulario 3A, informe de desembolsos y pagos de endeudamiento externo”
Capítulo 5 5.2.3. Canalización de las divisas 1. “Transmisión para intermediarios”
3. “Nº 3A. Informe de desembolsos y pagos de endeudamiento externo”
Capitulo 7 7.2.1.6. Actualización de la inversión directa, literal a) 1. “Informe de conciliación patrimonial de sociedades con acciones inscritas en una bolsa de valores”
Capítulo 8 8.2. Registro ante el Banco de la República 1. “Cuentas de compensación”
Capítulo 8 8.4.1. Transmisión vía electrónica de informes y formularios de declaraciones de cambio (cuarto párrafo) 1. “Cuentas de compensación”
3. “Suscribir acuerdo”
Capítulo 8 8.4.1. Transmisión vía electrónica de informes y formularios de declaraciones de cambio (quinto párrafo) 1. “Cuentas de compensación”
1. “Cuentas de compensación”
2. “Transmisión de archivos”
3. “Envío de archivo”
Capítulo 8 8.4.1. Transmisión vía electrónica de informes y formularios de declaraciones de cambio (séptimo párrafo) 1. “Cuentas de compensación”
3. y en “Otros servicios”: “Consulta de movimientos”
Capítulo 8 8.4.1. Transmisión vía electrónica de informes y formularios de declaraciones de cambio (décimo párrafo) 1. “Cuentas de compensación”
3. y en “Otros servicios”: “Constitución de depósitos”
Capítulo 10 10.4.3. Suministro de información al Banco de la República 1. “Transmisión para intermediarios”
3. y en “Otros movimientos”: “Estructura de archivos de residentes y no residentes”
Capítulo 10 10.8. Envío de información mensual de la Empresa Colombiana de Petróleos-Ecopetrol 1. “Transmisión información Empresa Colombiana de Petróleos-Ecopetrol”
Capítulo 12 12. Formularios, instructivos y anexos (segundo párrafo) 1. Y seleccionar el tema para el cual va a presentar las declaraciones de cambio, p.ej: Importaciones y exportaciones o endeudamiento externo
Capítulo 12 12. Formularios, instructivos y anexos (tercer párrafo) 1. Seleccionar el tema y luego el instructivo para el cual va a presentar las declaraciones de cambio, p.ej: Importaciones y exportaciones o endeudamiento externo
Instructivos de los formularios 6 y formularios 7 Página 2 1. “Endeudamiento externo”
2. y en “Otros servicios”: “Consulta de acreedor (endeudamiento externo otorgado a residentes) o deudor (endeudamiento externo otorgado a no residentes)
Instructivo del Formulario 20 Página 2 1. “Transmisión para administradores de portafolio-No intermediarios”
2. y en “Inversión extranjera de portafolio e inversión financiera (MILA)”: “Formulario 20 “Registro de inversión de capital del exterior de portafolio y de inversión financiera realizadas en valores listados en sistemas de cotización de valores del extranjero mediante acuerdos o convenios de integración de bolsas de valores-Modalidad Neteo e informe de movimientos por liquidación o redención de la inversión”
1. “Transmisión para administradores de portafolio-No intermediarios”
3. “Envío de información”
Instructivo del Formulario 21 Página 2 1. “Intermediarios de valores de inversionistas residentes y sociedades administradoras de fondos bursátiles”
2. Y en “Formato de inversiones financieras en programas sobre certificados de depósitos negociables representativos de valores (ADR's/GDR's/GDN's) y en valores listados en el exterior no inscritos en el RNVE y/o en valores inscritos en el RNVE de que trata el numeral 7.5 del capítulo 7 de la Circular DCIN-83 aportados a fondos bursátiles”: “Formulario 21”
1. “Intermediarios de valores de inversionistas residentes y sociedades administradoras de fondos bursátiles”
2. Y en “Formato de inversiones financieras en programas sobre certificados de depósitos negociables representativos de valores (ADR's/GDR's/GDN's) y en valores listados en el exterior no inscritos en el RNVE y/o en valores inscritos en el RNVE de que trata el numeral 7.5 del capítulo 7 de la Circular DCIN-83 aportados a fondos bursátiles”: “Envío de información”
Instructivo del informe de movimientos de utilidades, rendimientos y dividendos de las inversiones realizadas en MILA-Neteo Página 2 1. “Archivos reportados por el depósito centralizado de valores local al Banco de la República”
2. Y en “Movimientos por concepto de utilidades, rendimientos y dividendos (MILA)”: “Informe de movimientos de utilidades, rendimientos y dividendos de las inversiones de portafolio y financieras realizadas en valores listados en sistemas de cotización de valores del extranjero mediante acuerdos o conventos de integración de bolsas de valores-Neteo”
1. “Archivos reportados por el depósito centralizado de valores local al Banco de la República”
Instructivo del Formato de Inversiones Extranjeras de Portafolio en Colombia (Información a transmitir a partir de los movimientos de agosto de 2011) Página 2 1. “Transmisión para intermediarios”
3. Y en “Transmisión de información de inversión extranjera de portafolio”: “Envío de información”
1. “Transmisión para administradores de portafolio - No intermediarios”
2. Y en “Transmisión de información de inversión extranjera de portafolio” - “Envío de información”
2. Y en “Transmisión de información de inversión extranjera de portafolio (MILA)”: “Envío de información”
Archivo de concesionarios de servicios de correos Página 1 1. “Transmisión de información concesionarios de servicios de correos”
2. Y en “Informe de movimientos”: “Archivo de concesionarios de servicios de correos”
1. “Transmisión de información concesionarios de servicios de correos”
2. Y en “Informe de movimientos”: “Envío de información”
Instructivo del informe sobre inversiones financieras y en activos en el exterior Página 2 3. “Informe sobre inversiones financieras y en activos en el exterior realizadas por entidades públicas no financieras - SP-IFE”
4. Y en “Servicios”: “Formulario”
Anexo 1 Códigos de acreedores y deudores - endeudamiento externo pasivo y activo 1. “Transmisión para intermediarios”
3. y en “Endeudamiento externo”: “Códigos de acreedores y deudores - endeudamiento externo pasivo y activo”
Anexo 2 Códigos de los intermediarios del mercado cambiario 1. “Transmisión para intermediarios”
Anexo 5 1. Intermediarios del mercado cambiario, administradores de inversión de portafolio, entidades locales que administran programas sobre certificados de depósitos negociables representativos de valores (ADR’s/GDR’s/GDN’s) y depósito centralizado de valores local 1. “Transmisión para intermediarios”
1. “Transmisión para administradores de portafolio - No intermediarios” y/o entidades locales que administran programas sobre certificados de depósitos negociables representativos de valores (ADR’s/GDR’s/GDN’s) o “Archivos reportados por el depósito centralizado de valores local al Banco de la República”
Anexo 5 2. Otros usuarios del sistema estadístico cambiario (SEC) 1. “Cuentas de compensación”, “Inversiones internacionales” o “Entidades de control consulta”
Anexo 5, Sección I 1.1.1. Formularios electrónicos, literal a) (primer párrafo) 1. “Transmisión para intermediarios”
1. “Transmisión para intermediarios”
3. “Instructivos electrónicos”
Anexo 5, sección I 1.1.1. Formularios electrónicos, literal a) (tercer párrafo) 1. “Transmisión para intermediarios”
2. “Buzón de respuestas”
Anexo 5, sección I 1.1.1. Formularios electrónicos, literal b) (primer párrafo) 1. “Transmisión para intermediarios”
3. Y en “Declaraciones de cambio”: “Corrección por errores de digitación”
4. “Instructivos electrónicos”
Anexo 5, sección I 1.1.1. Formularios electrónicos, literal b) (tercer párrafo) 1. “Transmisión para intermediarios”
Anexo 5, sección I 1.1.1. Formularios electrónicos, literal c) (primer párrafo) 1. “Transmisión para intermediarios”
3. Y en “Otros movimientos”: “Formulario 19. Registro de inversión de capital del exterior de portafolio-Modalidades distintas a divisas”
3. Y en “Otros movimientos”: “Instructivo para el diligenciamiento y transmisión del Formulario 19. Registro de inversión de capital del exterior de portafolio-Modalidades distintas a divisas”
Anexo 5, sección I 1.1.2. Formas electrónicas, literal a) 1. “Transmisión para intermediarios”
Anexo 5, sección I 1.1.2. Formas electrónicas, literal b) 1. “Transmisión para intermediarios”
3. Y en “Endeudamiento externo”: “Solicitud de modificación especial”
Anexo 5, sección I 1.1.2. Formas electrónicas, literal c) 1. “Transmisión para intermediarios”
3. Y en “Declaración de cambio”: “Consulta y asignación de identificación para inversionista extranjero”
Anexo 5, sección I 1.1.2. Formas electrónicas, literal d) (primer párrafo) 1. “Transmisión para intermediarios”
3. Y en “Endeudamiento externo”: “Consulta y asignación de código de acreedor (endeudamiento externo otorgado a residentes) o deudor (endeudamiento externo otorgado a no residentes)”
Anexo 5, sección I 1.1.2. Formas electrónicas, literal d) (tercer párrafo) 1. “Transmisión para intermediarios”
Anexo 5, sección I 1.1.3. Archivos electrónicos, literal a) (primer párrafo) 1. “Transmisión para intermediarios”
2. “Archivos electrónicos”
3. Y en “Endeudamiento externo” “Envío de archivo”
3. Y en “Endeudamiento externo” “Instructivo para la transmisión de archivos de endeudamiento externo-Formularios 6 y 7”
Anexo 5, sección I 1.1.3. Archivos electrónicos, literal a) (segundo párrafo) 1. “Transmisión para intermediarios”
3. Y en “Endeudamiento externo”: “Instructivo para la transmisión de archivos de endeudamiento externo - formularios 6 y 7”
Anexo 5, sección I 1.1.3. Archivos electrónicos, literal a) (sexto párrafo) 1. “Transmisión para intermediarios”
Anexo 5, sección I 1.1.3. Archivos electrónicos, literal b) (primero y segundo párrafo) 1. “Transmisión para intermediarios”
3. Y en “Declaraciones de cambio”, “Envío de archivo”
3. Y en “Declaraciones de cambio“, “Instructivo para la transmisión de archivos declaraciones de cambio-Formularios 1 a 5”
Anexo 5, sección I 1.1.3. Archivos electrónicos, literal b) (sexto párrafo) 1. “Transmisión para intermediarios”
Anexo 5, Sección I 1.1.3. Archivos· electrónicos, literal c) (primer párrafo) 1. “Transmisión para intermediarios”
3. Y en “Actualización del código CIIU”: “Envío de archivo”
Anexo 5, Sección I 1.1.3. Archivos electrónicos, literal c) (segundo párrafo) 1. “Transmisión para intermediarios”
3. Y en “Actualización del código CIIU”: “Instructivo para la transmisión de archivo del código CIIU”
Anexo 5, Sección I 1.1.3. Archivos electrónicos, literal c) (quinto párrafo) 1. “Transmisión para intermediarios”
Anexo 5, sección I 2.1. Formularios electrónicos, literal a) (primer párrafo) 1. “Transmisión para administradores de portafolio - No intermediarios” y/o entidades locales que administran programas sobre certificados de depósitos negociables representativos de valores (ADR's/GDR's/GDN's)
2. “Inversión de capital del exterior de portafolio - Modalidades distintas a divisas”
3. “Formulario 19. Registro de inversión de capital del exterior de portafolio - Modalidades distintas a divisas”
2. “Inversión de capital del exterior de portafolio - Modalidades distintas a divisas (MILA)”
Anexo 5, sección I 2.1. Formularios electrónicos, literal a) (tercer párrafo) 1. “Transmisión para administradores de portafolio - No intermediarios” y/o entidades locales que administran programas sobre certificados de depósitos negociables representativos de valores (ADR's/GDR's/GDN's)
4. “Buzón de respuestas”
3.·“Formulario 19. Registro de inversión de capital del exterior de portafolio - Modalidades distintas a divisas”
Anexo 5, sección I 4.1.2. Funciones 1. “Transmisión para intermediarios”
2. Y en “Administración de usuarios”: “Instructivo para la administración de usuarios SEC”
1. “Transmisión para administradores de portafolio - No intermediarios” o “Archivos reportados por el depósito centralizado de valores local al Banco de la República”
2. Y en “Inscripción de usuarios nuevos”: “Instructivo inscripción de usuario en el sistema estadístico cambiario - SEC”
Anexo 5, sección I 4.3.2. Funciones 1. “Transmisión para intermediarios”
1. “Transmisión para administradores de portafolio-No intermediarios” o “Archivos reportados por el depósito centralizado de valores local al Banco de la República”
2. Y en “Inscripción de usuarios nuevos”: “Instructivo inscripción de usuario en el sistema estadístico cambiario-SEC”
Anexo 5, sección I 6.1. Usuarios nuevos (primer párrafo) 1. “Transmisión para intermediarios”
2. Y en “Inscripción de usuarios nuevos”: “Inscripción de usuario en el sistema estadístico cambiario-SEC”
Anexo 5, sección I 6.1. Usuarios nuevos (tercer párrafo) 1. “Transmisión para intermediarios”
2. “Administrar usuarios”
Anexo 5, sección I 6.1. Usuarios nuevos (cuarto párrafo) 1. “Transmisión para intermediarios”
2. “Iniciar sesión”
Anexo 5, sección I 6.2. Usuarios activos 1. “Transmisión para intermediarios”
Anexo 5, sección I 7. Administración de usuarios (primer párrafo) 1. “Transmisión para intermediarios”
Anexo 5, sección I 7. Administración de usuarios (segundo párrafo) 1. “Transmisión para intermediarios”
2. “Instructivo para la inscripción y administración de usuarios SEC”
Anexo 5, sección II 1.1.1. Formularios electrónicos, literal a) (primer párrafo) 1. “Cuentas de compensación”
2. Y seleccionar el formulario electrónico
2. Y seleccionar el instructivo electrónico
Anexo 5, sección II 1.1.1. Formularios electrónicos, literal a) (tercer párrafo) 1. “Cuentas de compensación”
Anexo 5, sección II 1.1.2. Formas electrónicas, literal a) 1. “Cuentas de compensación”
3. Y en “Otros servicios”: “Asignación de identificación para inversionista extranjero”
Anexo 5, sección II 1.1.2. Formas electrónicas, literal b) 1. “Cuentas de compensación”
3. Y en “Otros servicios”: “Modificación código CIIU Rev. 4 A.C.”
Anexo 5, sección II 1.1.3. Archivos electrónicos (primer párrafo) 1. “Cuentas de compensación”
3. “Estructura archivo XML-Formularios 3, 4 y 10”
Anexo 5, sección II 1.1.3. Archivos electrónicos (segundo párrafo) 1. “Cuentas de compensación”
Anexo 5, sección II 1.1.3. Archivos electrónicos (séptimo párrafo) 1. “Cuentas de compensación”
Anexo 5, sección II 1.2.1. Formularios electrónicos, literal a) (primer párrafo) 1. “Inversiones internacionales”
1. “Inversiones internacionales”
Anexo 5, sección II 1.2.1. Formularios electrónicos, literal a) (tercer párrafo) 1. “Inversiones internacionales”
Anexo 5, sección II 1.2.1. Formularios electrónicos, literal b) (primero párrafo) 1. “Informe de conciliación patrimonial de sociedades con acciones inscritas en una bolsa de valores”
Anexo 5, sección II 1.2.1. Formularios electrónicos, literal b) (tercer párrafo) 1. “Informe de conciliación patrimonial de sociedades con acciones inscritas en una bolsa de valores”
Anexo 5, sección II 1.2.2. Formar electrónicas, literal a) 1. “Inversiones internacionales”
3. Y en “Otros servicios”: “Consulta y asignación de identificación para inversionista extranjero”
Anexo 5, sección II 1.2.2. Formar electrónicas, literal b) 1. “Inversiones internacionales”
Anexo 5, sección II 1.3. Entidades de control y vigilancia 1. “Entidades de control-Consulta”
2. “Consultar reportes”
Anexo 5, sección II 2. Condiciones de seguridad para acceder y transmitir electrónicamente información al SEC (primer párrafo) 1. “Cuentas de compensación”
Anexo 5, sección II 2. Condiciones de seguridad para acceder y transmitir electrónicamente información al SEC (tercer párrafo) 1. “Entidades de control-Consulta”
2. Y en “Acuerdo y mecanismo de seguridad de los servicios informáticos”: “Mecanismo de seguridad de los servicios informáticos”
Anexo 5, sección II 2. Condiciones de seguridad para acceder y transmitir electrónicamente información al SEC (cuarto párrafo) 1. “Entidades de control”
Anexo 5, sección II 3.1. Administrador 1. “Cuentas de compensación”
Anexo 6, sección I 1. Condiciones generales, literal g) 1. www.banrep.gov.co/sec
Anexo 6, sección II 1. Condiciones generales, literal f) 1. www.banrep.gov.co/sec
Anexo 6, sección II 2. Condiciones especiales, literal a) (segundo párrafo) 1. “Cuentas de compensación”
Anexo 6, sección II 2. Condiciones especiales, literal a) (tercer párrafo) 1. “Cuentas de compensación”
Anexo 6, sección II 2. Condiciones especiales, literal b) (primer párrafo) 1. “Inversiones internacionales”
Anexo 6, sección II 2. Condiciones especiales, literal b) (quinto párrafo) 1. “Inversiones internacionales”
Anexo 7 II. Archivos reportados por el depósito centralizado de valores local al Banco de la República, literal b) 1. “Archivos reportados por el depósito centralizado de valores local al Banco de la República”