Source: http://docplayer.fi/880167-Vastineet-tarkastuslautakunnan-vuoden-2012-arviointikertomukseen.html
Timestamp: 2016-12-07 09:10:52+00:00
Document Index: 4625696

Matched Legal Cases: ['kko ', 'kko ', 'kko ', 'kko ', 'kko ', 'kko ', 'kko ', 'kko ']

⭐Vastineet tarkastuslautakunnan vuoden 2012 arviointikertomukseen
Vastineet tarkastuslautakunnan vuoden 2012 arviointikertomukseen
Download "Vastineet tarkastuslautakunnan vuoden 2012 arviointikertomukseen"
1 Vastineet tarkastuslautakunnan vuoden 2012 arviointikertomukseen 2.2. Kokonaistaloudelliset tavoitteet Talousjohtajan vastine: Salon kaupungin strategiseksi tavoitteeksi v asetettiin tavoite, että toimintakulut ja rahoituskulut katetaan toimintatuotoilla, kunnallis- ja kiinteistöveroilla sekä laskennallisilla valtionosuuksilla ja että investoinnit ja lainojen lyhennykset katetaan yhteisöverotuotoilla. Tavoitteena oli vakavarainen ja kehityksen mahdollistava kaupunki. Tähän tavoitteeseen ei päästy sen jälkeen, kun yhteisöverojen tilitykset laskivat nykyiselle tasolle ja verotulojen tasausta edelleen maksettiin. Tavoite ei sovi vuositavoitteeksi, mutta pitkällä tähtäimellä siihen on päästävä. Talouden kehityksen suunnan edellytyksenä on palvelutason ja verkon sopeuttaminen muuttuneen tulorahoituksen mukaiseksi. Vuoden 2012 aikana valtuustolle vietiin miinusmerkkinen lisätalousarvio ja valtuustoseminaarissa käytiin läpi lukuisia sopeuttamisesityksiä, joita toteutettiin seuraavan vuoden talousarviossa. Toimintamenojen kasvua rajoittavia päätöksiä on tehty ja kulukuri onkin merkittävästi parantunut vuodesta 2012 alkaen. Palvelujen sisältöön ja verkkoon tähtääviä muutoksia valmistellaan siten, että tavoitteena on toiminnan ja talouden tasapaino vuona Talouden seurantaan on kehitetty herkkiä muutoksiin välittömästi reagoivia mittareita. Muutoksista raportoidaan kaupunginhallitukselle ja valtuustolle kuukausittain Sitovien taloudellisten ja toiminnallisten tavoitteiden toteutuminen Yleishallinto Luottamushenkilöiden kokouspalkkiosäännön mukaan kokouspalkkiot tarkistetaan valtuustokausittain ennen seuraavan valtuustokauden alkua. Tarkistuspäätöstä ei kuitenkaan tehty vuoden 2012 puolella. Luottamushenkilöille myönnettävät etuudet kuten luottokortit ja puhelinetuus eivät ole kaikilta osin perustuneet sääntöihin vaan tarveharkintaan. Etuuksien tulee perustua sääntöihin ja niiden perusteella tehtäviin päätöksiin. Hallintojohtajan vastine: Palkkiosäännön 14 :ssä todetaan, että kokouspalkkiot tarkistetaan valtuustokausittain ennen seuraavan valtuustokauden alkua. Palkkiot olisi tullut valmistella valtuuston tarkistettavaksi, mutta laiminlyönti johtuu siitä, että valmistelija ei ole muistanut säännöksen olemassaoloa. Kaupunginhallituksen puheenjohtajan aloitteesta on selvitetty luottamushenkilöiden puhelinetu, luottokorttioikeus ja työtilan käyttö ja asiassa tarvittavat säännöt. Kaupunginvaltuusto hyväksyi puhelinetuutta koskevat säännökset luottamushenkilöiden palkkio- ja matkustus ja määritti periaatteet työtilojen ja luottokortin käytön osalta Sivistystoimi2 Sivistystoimen määrärahat alittivat talousarvion 1,6 miljoonalla eurolla. Sivistystoimi saavutti vuoden 2012 keskeiset tavoitteensa. Kehityskeskusteluihin ja työtyytyväisyyskyselyyn liittyvät tavoitteet eivät toteutuneet. Sivistystoimen vastine: Kehityskeskusteluja käydään suuren henkilöstömäärän vuoksi läpi koko vuoden ja tämän vuoksi kehityskeskustelut ovat raportointihetkellä joko käydyt taikka joidenkin osalta vielä käynnissä. Arvioinnin yhteydessä nousi keskustelun kohteeksi myös sivistystoimen johtaminen ja Salon sivistyspalvelukeskuksen toiminta kokonaisuutena. Tarkastuslautakunta keskusteli myös sivistyspalvelukeskuksen resursoinnista. Sivistystoimen organisaatio, johtamisjärjestelmä ja sivistyspalvelukeskuksen toiminnan tarkoituksenmukaisuus on perusteltua arvioida uudelleen. Toimivaltaa ja vastuuta voidaan siirtää organisaatiossa alaspäin ilman, että tasapuolisuus koulujen välillä vaarantuu. Sivistystoimen vastine: Tarkastuslautakunnan keskustelun kohteeksi noussut palveluiden uudelleenorganisointi on parhaillaan käynnissä. Toimivallan ja vastuun siirtoon koskevassa asiassa organisaatiossa alaspäin ei sivistystoimi voi ottaa asiaan kantaa ilman, että tiedetään mitä toimivallan ja vastuunjaon siirtäminen nykyiseen verrattuna tarkoittaa. Talousarvion laadinnan lähtökohtien tulisi olla sellaisia, jotka on tosiasiassa mahdollista saavuttaa. Esimerkiksi sijaisten palkkaamiseen sekä sisäisiin ravitsemus- ja ateriapalveluihin arvioitu määrä osoittautui liian pieneksi. Sivistystoimen vastine: Ravitsemus- ja ateriapalvelut eivät kuulu sivistystoimen alaiseen ohjaukseen vaan kuuluvat teknisiin palveluihin. Kulttuuritoimen osalta tehtiin toimintaan ja henkilöstön palkkaamiseen liittyviä ratkaisuja, jotka eivät olleet perusteltuja kaupungin taloudellisessa tilanteessa. Sivistystoimen vastine: Mikäli tarkastuslautakunta viittaa kulttuurijohtajan eläköitymiseen, se tapahtui vuonna Vuoden 2012 aikana toiminnan järjestäminen ja henkilöstön palkkaaminen on tapahtunut talousarvion puitteissa. Kulttuuritoimen osalta ei voida ottaa kantaa, mitkä toimintaan liittyvät ratkaisut eivät ole olleet perusteltuja kaupungin taloudellisessa tilanteessa, koska palvelut on järjestetty valtuuston päättämien määrärahojen puitteissa Tekninen toimi3 Maankäytön suunnittelu ja maapolitiikka tulee kytkeä voimakkaammin kaupungin strategiseen päätöksentekoon. Maakunnallisen tason edunvalvontaan on Salossa kiinnitettävä aikaisempaa enemmän huomiota. Teknisen toimen vastine: Tarkastuslautakunta on merkinnyt arviointikertomukseensa lihavoinnilla oikean havainnon. Kaupungin organisaation kokonaisuudistuksen yhteydessä on mahdollista vastata molempiin tarkastuslautakunnan asettamiin haasteisiin. Tarkastuslautakunta on jo väliarvioinnissa 2012 esittänyt, että ruokapalveluiden järjestämistavasta on tehtävä linjaukset, jotta toimintaan saadaan suunnitelmallisuutta ja pitkäjänteisyyttä. Tarkastuslautakunta suosittelee, että ruokahuollon toimintamallista laaditaan kehittämissuunnitelma. Teknisen toimen vastine: Ravitsemis-, puhtaanapito- ja kiinteistönhoitopalveluiden tulevasta toimintatavasta on käynnissä vuoden 2013 alussa aloitettu selvitys, jossa käsitellään nimenomaan tarkastuslautakunnan esille nostamia asioita Investoinnit 3. Henkilöstöasiat Laurin koulun peruskorjauksen suunnittelussa kosteusongelmat olisi pitänyt ottaa paremmin huomioon. Tarkastuslautakunta edellyttää, että Laurin koulun peruskorjauksen epäonnistumiseen johtaneita syitä käydään vielä läpi kaupungin organisaatiossa ja että niistä otetaan opiksi ja muutetaan toimintatapoja. Tulevia uudisrakennus- ja peruskorjauskohteita suunniteltaessa ja tilattaessa vastaavaa ei saa tapahtua. Kaupungin organisaation eri osien välillä on kehitettävää ainakin tietojen välittämisessä, vastuun ottamisessa ja valvonnan järjestämisessä. Teknisen toimen vastine: Laurin koulun peruskorjauksen yhteydessä vanhat asbestia sisältävät lattiapinnoitteet poistettiin ja samalla poistettiin asbestia sisältävä liima sekä vanhat tasoitteet. Materiaalien poistamisen yhteydessä ei havaittu kosteuden aiheuttamia vaurioita vanhoissa liimoissa tai tasoitteissa. Tämän päivän rakentamisessa käytettävät myrkyttömät aineet, joilla poistetut materiaalit korvattiin eivät kestäneet rakennuksen alustatilassa vallitsevia olosuhteita, jotka eivät ole muuttuneet alkuperäisestä rakentamisesta lähtien lukuun ottamatta rakentamisen aikaista puutavarasta tehtyä muottilaudoitusta, joka poistettiin saneerauksen yhteydessä erillisurakkana. Piirustuksista on tarkistettu, että veden pinta alustatilassa on alkuperäisten suunnitelmien edellyttämässä korkeudessa. Pohjaveden pintaa ei asiakirjojen mukaan saa laskea alemmaksi salaojittamalla tai muuten kuivattamalla, koska puupaalut voivat alkaa lahota. Laurin koulun rakentamisessa ja korjaamisessa on noudatettu kunkin ajan mukaisia rakennusmenetelmiä ja -materiaaleja, joten ilmenneitä ongelmia ei osattu ennakoida.4 Kaupunki on lomauttanut henkilöstöään vuoden 2012 aikana. Lomautusten lainsäädäntöpohja olisi pitänyt ennakoida riittävän ajoissa ja lomautukset olisi pitänyt kohdistaa oikeudenmukaisemmin henkilöstölle sekä ajoittaa tasaisemmin koko vuoden ajalle. Lomautusten valmistelu oli osin puutteellista, ja yhtenäiset ohjeet lomautusten toteutuksesta puuttuivat. Henkilöstöjohtajan vastine: Lautakunta kiinnittää huomiota vuonna 2012 toteutettuihin lomautuksiin. Arviointiraportista ei ilmene, minkä aineiston perusteella lautakunta on johtopäätöksensä vetänyt. Henkilöstöjohtajaa ei lomautusasioista ole kuultu. Lautakunnan arvio lomautuksista sisältää kaksi eri tasoa. Toinen osa koskee kaupunginhallitusta kaupungin ylimpänä operatiivisena toimijana ja toinen osa henkilöstöosaston toimintaa lomautusten täytäntöönpanijana. Helmikuussa 2012 Nokia ilmoitti Salon tehtaiden lopettamisesta. Tämän tiedon ja sen arvioitujen seurausten johdosta kaupunginhallituksen piti reagoida muuttuvaan taloudelliseen tilanteeseen. Toukokuussa kaupunginhallitus päätti yt-neuvottelujen aloittamisesta henkilöstömenojen vähentämiseksi. Neuvottelut saatiin päätökseen kesäkuun lopussa. Neuvotteluissa ei saavutettu yhteisymmärrystä henkilöstömenojen vähentämiseksi, joten työnantajan ainoaksi mahdollisuudeksi jäi yksipuoliset toimenpiteet. Heinäkuun alussa kaupunginhallitus teki periaatepäätöksen henkilökunnan lomauttamisesta kahdeksi viikoksi rajaten kuitenkin osan palveluista lomautusten ulkopuolelle. Hallintosäännön mukaan lopullisesta lomautuksesta päättää se toimielin, jonka alaisesta henkilökunnasta on kyse. Tämä merkitsi sitä, että lopulliset lomautuspäätökset syntyivät elokuun aikana sen jälkeen, kun lomautussuunnitelmat oli toimialoilla ja konsernipalveluiden osastoilla valmisteltu. Lomautukset käynnistyivät syyskuun puolivälin jälkeen jatkuen koko loppuvuoden. Lainsäädäntö määrää lomautusprosessissa pitkiä aikoja mm. neuvotteluajassa ja lomautuksen ilmoitusajassa, joiden johdosta lomauttaminen ei ole nopea toimenpide henkilöstömenojen vähentämisessä. Lomautuksen valmistelu on kuitenkin niin monisäikeinen kokonaisuus, ettei yksityiskohtaista ja syvällistä riskianalyysiä kaikista sen vaikutuksista pystytä tekemään etukäteen. Käytettävissä ollut kalenterivuosi ei olisi tällaisen analyysin tekemiseen ja lomauttamisen toteuttamiseen riittänyt. Lomautus on työnantajan säästökeinona raju ja poikkeuksellinen, mutta niin oli talouden romahduskin. Vaati kaupunginhallitukselta rohkeutta ottaa tämä askel. Tarkastuslautakunta viittaa lomautuksen yhteydessä henkilökunnan oikeudenmukaiseen kohteluun. Tällä tarkoitetaan todennäköisesti sitä, että osa henkilökunnasta rajattiin lomautusten ulkopuolelle. Toisaalta viittaus saattaa liittyä palkattomien vapaiden valitsemiseen lomauttamisen sijasta. Rajauksen perusteena oli palvelun lakisääteisyys, sopimusperusteisuus tai tarkoituksenmukaisuus, jotka ilmenevät kaupunginhallituksen päätöksestä Lomautettaville henkilöille tarjottiin mahdollisuutta valita palkattomine vapaiden pitäminen. Kaikissa työyksiköissä niiden antamista ei nähty mahdollisena, vaan jotkut esimiehet näkivät esim. tiettyyn ajankohtaan määrätyn lomauttamisen toiminnallisista syistä ainoana vaihtoehtona. Päätösvalta tämän määrittelyssä oli annettu esimiehelle. On täysin ilmeistä, että kunnallinen työnantaja ei pysty lomauttamaan henkilökuntaansa niin, että viranhaltijat ja työntekijät kokisivat sen oikeudenmukaiseksi. Toinen tarkastuslautakunnan havainto liittyy lomautuksen ohjeistukseen. Kaupunginhallitus päätti lomautuksesta ja henkilöstöosasto toimitti laajat ohjeet toimialajohtajien ja konsernipalvelujohtajien käyttöön. Ohjeet julkaistiin intranetin yt-menettelysivustolla ja niitä täydennettiin syksyn aikana sitä myöden, kun tarkennettavaa ilmaantui. 30-sivuisen pääohjeen lisäksi ylläpidettiin myös listaa niistä ohjeen kohdista, jotka syksyn aikana muuttuivat.5 Ohjeen lisäksi henkilöstöosasto jalkautui toimialojen johtoryhmiin ja esimiestapaamisiin varmistamaan lomautusohjeiden samansisältöisen ymmärryksen ja lomautuksen toteutuksen. Lomautusten vaikutusten arviointiraportissa tammikuulta 2013 ohjeistus oli paljon kiitosta saanut kokonaisuus lomautuksen toteutuksessa. Erillinen henkilöstökertomus on hyväksytty kaupunginhallituksessa samaan aikaan kuin kaupungin tilinpäätös. Tarkastuslautakunta toteaa edelleen, että tilinpäätöksessä tulisi esittää keskeisimmät henkilöstöä koskevat tunnusluvut, viitaus erilliseen henkilöstötilinpäätökseen ei riitä. Koska henkilöstömenojen kehittyminen on kaupungin talouden kannalta tulevina vuosina kriittinen tekijä, pitäisi toimintakertomuksessa esittää omana osanaan henkilöstön määrän ja henkilöstökulujen kehitys sekä tehtyjen sopeuttamistoimenpiteiden analysointi. Henkilöstöjohtajan vastine: Tarkastuslautakunnan kehotus esittää henkilöstöä koskevat keskeiset luvut tilinpäätösasiakirjassa pyritään jatkossa ottamaan huomioon mahdollisuuksien mukaan. Vuodelta 2012 henkilöstökertomus laadittiin ensimmäisen kerran samassa aikataulussa kuin tilinpäätös. Aiempina vuosina kertomus on tuotu kaupunginhallituksen käsittelyyn toukokuussa ja edelleen kaupunginvaltuustoon kesäkuussa. Tällä kerralla toteutus tehtiin nopealla aikataululla silläkin uhalla, että henkilöstöraportin tietojen luotettavuus todennäköisesti kärsii. Loppuvuoden päätökset eivät ole raportoitavissa vielä tammi-helmikuussa. Nykyisin käytössä olevista ohjelmista henkilöstökertomuksen tietojen kerääminen on pitkälti käsityötä ja kertomuksen valmistumisessa kaupunginhallituksen kokoukseen mennessä on täysi työ. Arviointikertomuksen liitteen osalta on lisäksi todettava, että tavoitteiden saavuttamisen esittäminen sarakkeisiin perustuvassa esitystavassa johtaa pahimmillaan tavoiteosan venymiseen kohtuuttoman pitkäksi. 4. Edellisten vuosien arviointikertomusten johdosta tehtyjen toimenpiteiden arviointi Talousjohtajan vastine: Kaupungilla on käytössä Opiferus kustannuslaskentaohjelmisto, jolla voidaan laskea yksikkökustannuksia toimipistetasolta alkaen. Sitä voidaan käyttää hyväksi myös kustannushyötyanalyyseja tehtäessä. 5. Muita havaintoja 5.1. Johtaminen Tarkastuslautakunnan käsityksen mukaan kaupungin toimintaa on tietyltä osin leimannut suunnittelemattomuus, eikä palveluja ole järjestetty aina tarkoituksenmukaisesti tai järkevästi. Tarkastuslautakunta korostaa edelleen, että säästötoimenpiteiden mahdollisia kustannuksia lisäävät vaikutukset toisaalla on kartoitettava. Tämä edellyttää paitsi tiivistä yhteistyötä paitsi toimialan sisällä myös toimialojen välillä. Tärkeää on seurata myös niiden toimenpiteiden toteutumista, joihin ryhdytään taloudesta saatavien tietojen perusteella. Kaupungin nykyisessä taloudellisessa tilanteessa on tärkeää, että päätöksenteko perustuu kustannuslaskelmiin ja kustannus-hyötyanalyyseihin. Talousjohtajan vastine:6 Päätöksiä valmistelussa on käytettävissä toimintatietokortteihin kerättyä kustannustietoa ja Opiferus kustannuslaskentaohjelmistolla voidaan tuottaa vertailutietoa eri toimipisteiden välillä Kaupungin toimintojen ulkoistaminen Salon kaupunki on ulkoistanut taloushallinnon palvelut Kunnan Taitoa Oy:lle kesäkuun 2012 alussa. Myös muita palveluja kuten osa isännöinnistä on ulkoistettu. Ulkoistamispäätösten yhteydessä on tärkeää analysoida kaupungin ja ulkopuolisen palvelun tuottajan välinen rajapinta huolellisesti, jotta halutut vaikutukset on mahdollista saavuttaa. Talousjohtajan vastine: Salon kaupungin ja Taitoa Oy:n välisen sopimuksen liitteenä on vastuunjakotaulukko, jolla rajapinnat on määritelty. Sopimusta seurataan ja sitä on mahdollista vuosittain yhteisellä sopimuksella tarkistaa Kaupungin talous tulevaisuudessa Salon kaupungin taloudellinen tilanne on poikkeuksellisen heikko verrattuna suurempiin saman kokoluokan kaupunkeihin. Tuloskehityksen suunnan muuttaminen mahdollisimman nopeasti on tärkeää, jotta alijäämän kertyminen saadaan pysäytettyä ja kertyneet alijäämät katettua. Talousjohtajan vastine: Vuoden 2014 kaupunginhallituksen tuloskortin mittareiksi on valittu kriisikuntamittarit. Näitä on seurattu aikaisemminkin. Arviointikertomuksen liite Strategiset menestystekijät: Hyvin toimivat peruspalvelut:7 Terveys- ja hyvinvointierojen kaventaminen Sotessa noudatetaan kansallisia hyvinvointiohjelmia, jotka sisältävät tutkittuja metodeja ja menetelmiä, joita noudatetaan (esim. rokotukset, laatusuositukset ja hoito-ohjelmat). Terveys- ja hyvinvointierojen kaventamisen vaikutukset löytyvät Hyvinvointitilinpito raportista sivuilta (http://www.salo.fi/attachements/ t pdf) Kasvatuksellinen, opetuksellinen ja kulttuurinen palvelutehtävä sekä terveyden ja elämänhallinnan edistäminen. Perusopetuksen vastine: Tarkoituksenmukaiset opetusjärjestelyt kaikille oppilaille Perusopetuksen päättötodistuksen sai lukukauden päätteeksi 99,53% päättöluokan oppilaista. Erityisopetussiirrot vähentyneet. Oppilaita tuetaan entistä enemmän omassa lähikoulussa kansallisen linjauksen mukaisesti. Uuden lainsäädännön mukainen opetussuunnitelman erityisopetusosio hyväksytty ja otettu käyttöön. Monipuolinen elinkeinoelämä, hyvä työllisyys ja kasvava väestö Olemassa olevan yritystoiminnan kehittymismahdollisuuksien turvaaminen Kehitysjohtajan vastine: Yrityssalon analyysi volyymitietojen perusteella: Vuonna 2012 perusneuvonnan lisäksi on palveltu toimivia yrityksiä järjestämällä monentyyppisiä, myös kansainvälisiä tapahtumia. Alueen yrityksille on välitetty kilpailutettuja asiantuntijapalveluja sekä investointi- ja kehittämisavustuksia n. 3,2 miljoonan euron arvosta. Vuonna 2012 Nokian Salon tehtaan lakkauttamisen myötä Yrityssalo käynnisti myös työvoiman palvelupisteen, Voimalan, jonka palvelutarjonta tavoitti valtaosan Nokialta ja Nokian alihankkijoilta irtisanotuista henkilöistä. Tämä palvelu on merkittävästi helpottanut yritysten rekrytointiongelmia ja ohjannut työnhakijoita koulutukseen ja muihin aktivointitoimenpiteisiin. Alueella vuonna 2012 tapahtuneista merkittävistä elinkeinorakenteen muutoksista huolimatta yritysten nettomäärä on lisääntynyt yli 170 yrityksellä. Vetovoimainen, asukkaita ja yrityksiä houkutteleva kaupunki Kehitysjohtajan vastine: Tarkemmat toimenpiteet, tavoitteet ja niiden saavuttaminen sekä arvio tilanteesta ovat kaupunginhallituksen tuloskortissa (kohta 2.4) mutta jääneet raportoimatta valtuuston tuloskortista. Hallituksen tuloskortissa tavoitteeksi ko. kohtaan oli asetettu yritysten nettolisäys 75 kpl ja asukasmäärän kasvu 500 henkilöä vuonna Vuonna 2012 yritysten nettolisäys oli 174 kpl ja asukasmäärä vähentynyt 443 hengellä eli asukasmäärän osalta tavoitteen saavuttamisessa ja toimenpiteissä ei ole onnistuttu. Analyysinä tavoitteesta jäämiseen on ensisijaisesti työllisyystilanteen voimakas heikentyminen.8 Laadukas johtaminen, osaava henkilöstö ja strateginen päätöksenteko: Kattava ja tehokas toimialarajat ylittävä palveluverkko Kehitysjohtajan vastine: Valtuuston tuloskorttiin toimenpiteistä on raportoinut vain sosiaali- ja terveystoimi. Ohessa Targetorista kerätyt, palveluverkkoselvityksen pohjalta tehtyihin linjauksiin liittyvät toimenpiteet: 1. Varhaiskasvatuksen toimipisteitä ei ole hyväksytty muutettavan palveluverkkosuunnitelman linjausten mukaisesti kaikilta osin. Ryhmäperhepäivähoitokoteja on suljettu suunnitelman mukaisesti 5 kpl mennessä. 2. Peruskouluverkon supistus on edennyt palveluverkkoselvityksen linjauksen mukaisesti, Mussaaren ja Nurkkilan koulujen lakkautukset toteutettiin vuonna Sosiaali- ja terveystoimessa lakkautettiin Mariakoti, Särkisalokoti, lisäksi Kajalakodin paikkaluku väheni alkuvuodesta 2012 viidellä paikalla. Varsinaista analyysiä ja johtopäätöksiä palveluverkon kehittämistoimenpiteiden toteutumisesta ja tuloksellisuudesta ei ole keskitetysti tehty. Osaava, motivoitunut ja sitoutunut henkilöstö Henkilöstöjohtajan vastine: Vuonna 2012 esimieskoulutusta on järjestetty sekä erikoisammattitutkintoon valmistavana koulutuksena (johtamisen eat, tekniikan eat) että osana kaupungin esimiesinfoja. Infoja järjestettiin vuonna 2012 yhteensä yhdeksän, ja niiden teemat liittyivät ajankohtaisasioiden ja kaupungin ohjeistusten käsittelemisen lisäksi esim. työhyvinvointiin ja luottamuksen lisäämiseen esimiestyössä. Keskeinen esillä ollut aihe on liittynyt lomautuksiin sekä niiden toteutukseen ja seurantaan. Työhyvinvoinnin edistämistoimet on esitetty henkilöstökertomuksessa. Tekstin pituus on 2,5 sivua. Tavoitteiden saavuttamisen esittäminen tyhjentävästi sarakkeissa on ongelmallista ja johdattelee tarkastuslautakunnan lailla pohtimaan tavoitteiden asetannan täsmällisyyttä, sisältöä ja määrittelyä. Laveiden tavoitteiden kuvaaminen yksittäisillä luvuilla on täysin mahdotonta. Luottamushenkilö- ja viranhaltijaorganisaatio työskentelevät yhteistyössä yhteisen päämäärän hyväksi / Strategian sisäistäminen sekä luottamushenkilö- että viranhaltijatasolla Kaupunginjohtajan vastine: Luottamushenkilö ja viranhaltijaorganisaation yhteistössä keskeinen instrumentti on valtuuston, hallituksen ja valtuustoryhmien sekä kaupunginjohtajan johtoryhmän säännönmukaiset tapaamiset. Näissä tapaamisissa käsitellään keskeisiä asioita. Merkittävimpiä asioita on ollut kaupungin talouden tasapainottamisohjelma, talousarvion valmistelun päälinjat, raami. Yhteistyön tulos näkyy päätöksenteon yhteisinä linjauksina. Kaupunginhallituksen iltakoulut on myös yksi luottamushenkilö- ja viranhaltijajohdon yhteistyömuoto. Samoin kaupunginjohtajan ja hallituksen puheenjohtajiston tapaamiset, kaupunginjohtajan kehityskeskustelut sekä kaupunginjohtajan ja tarkastuslautakunnan vapaamuotoiset keskustelut.9 Kaupunginhallitus: Asiakkaat Hyvin toimivat peruspalvelut 1.1. Kaupungin palveluihin tyytyväinen kuntalainen Asiakastyytyväisyyskyselyn tulokset, tavoite 3,5 (asteikolla 1-5) Hallintojohtajan vastine: Kaupunki teetti marraskuussa 2010 Kuntapalvelut Salossa 2010 kyselyn, jossa kartoitettiin kuntalaisten mielipiteitä palveluiden laadusta. Johtoryhmä päätti siirtää uuden kuntalaiskyselyn tekemisen seuraavalle valtuustokaudelle , koska kyselyt on tarkoituksenmukaista toteuttaa valtuustokausittain. Terveyden ja hyvinvoinnin sekä itsenäisen suoriutumisen edistäminen 1.2. Tehostetaan oikea-aikaista ja varhaista puuttumista Pyll-indeksi on raportoitu kerran valtuustokaudessa. Osa mainituista indikaattoreista on kuvattu terveyspalveluiden toimintakertomuksessa. Hoidon tasapainon tuloksia seurataan erillisseurannoin. Vuoden 2012 valtimotautien laatuverkoston mittaukseen ja tietojen keräämiseen ei voitu osallistua terveydenhoitajien lomautusten vuoksi. Monipuolinen elinkeinoelämä, hyvä työllisyys ja kasvava väestö 1.5. Uuden yritystoiminnan synnyttäminen ja olemassa olevan yritystoiminnan kehittymisen tukeminen Uusien tuotekehityshankkeiden ja yritysten lukumäärä Kehitysjohtajan vastine: Havaittu tilanne on huomioitu jo vuoden 2013 tuloskortissa, jossa mukana numeraaliset tavoitteet. Vuoden 2012 toiminnan osalta Yrityssalon analyysina on, että Yrityssalo oli aiemman perustoimintansa lisäksi merkittävässä roolissa Nokialta vapautuneiden henkilöiden koulutuksen koordinoimisessa ja uuden yritystoiminnan synnyttämisessä. Uuden yritystoiminnan syntymisen tukemisessa on onnistuttu vähintään kohtalaisesti, koska tapahtuneista merkittävistä elinkeinorakenteen muutoksista huolimatta vuonna 2012 uusia yrityksiä perustettiin 323 kappaletta, joka on lähes sama määrä kuin vuonna Yrityssalon toiminnan volyymimittarit Kehitysjohtajan vastine: Havaittu tilanne on huomioitu jo vuoden 2013 tuloskortissa, jossa mukana numeraaliset tavoitteet. Toimintaa on verrattu edellisen vuoden lukuihin. Vuoden 2012 toiminnan osalta Yrityssalon analyysina on, että asiakastapahtumien määrä on noussut ja tapahtumilla on tavoitettu aiempaa suurempi määrä ihmisiä. Edelliseen vuoteen10 verrattuna myös perinteisten yritysneuvontapalveluiden volyymi on noussut. Lisäksi uutena toimintana aloitettiin työvoiman palvelupiste Voimala, jossa oli yli palvelutapahtumaa noin puolen vuoden aikana. Prosessit Palvelurakenteen muuttaminen avopainotteiseksi, toimivat prosessit Erikoissairaanhoidon hoitojaksot ja hoitopäivät ovat vähentyneet. Lastensuojelussa perhehoidon osuutta on kasvatettu. Terveyskeskussairaalassa hoitojaksot ovat lyhentyneet. Vanhuspalveluissa laitospaikkojen määrä on vähentynyt. 75-vuotiaista täyttäneistä 90,4 % asuu kotona, mikä on yli valtakunnallisen keskitason (89,6%) Kustannustehokas palvelutuotanto Keskisuurten kaupunkien kustannusvertailu on vertailuraportti sosiaali- ja terveyspalveluiden kustannuksista. Samantyyppinen kuntien välinen vertailu esitetään myös Kuntaliiton suurimpien kuntien kustannuskehityksestä. Kustannuskehitys on toteutunut maan keskiarvoa hitaammin Toimintamallien kehittäminen ennaltaehkäisyä painottaviksi Liikuntapalvelujen vastine: Tavoitteen toteutuminen on merkitty mustaksi, koska määrällistä tavoitetta ei ole asetettu. Tavoite on poliittisten päättäjien asettama eikä ko. tavoitteesta ole missään vaiheessa käyty keskustelua liikunta- ja nuorisopalvelujen kanssa. Liikunta- ja nuorisopalvelujen mielestä ko. tavoite ei mittaa toimintamallien ennaltaehkäisevää vaikutusta eikä pelkkä tilaisuuksien lukumäärä kerro asiasta mitään. Ennaltaehkäisyä painotetaan liikunta- ja nuorisopalvelujen toiminnassa koko ajan. Johtaminen, osaaminen ja henkilöstö 3.4. Työhyvinvoinnin edistäminen Henkilöstöjohtajan vastine: Tilinpäätösasiakirjassa viitataan henkilöstökertomukseen, jossa sairauspoissaoloja on raportoitu 3,5 sivulla. Tietojen esittäminen lyhyesti tilinpäätöksen sarakkeissa on mahdotonta. Henkilöstökertomuksen lisäksi sairauspoissaoloja seurataan jokaisessa kuukausiraportissa Tasa-arvoinen työyhteisö Talous Henkilöstöjohtajan vastine: Tilipäätösasiakirjassa todetaan, että tasa-arvo- tai henkilöstökyselyä ei tehty. Vuonna 2012 oli pakko priorisoida töitä, minkä johdosta kyselyt jätettiin toissijaisiksi lomautuksen koordinoinnin ollessa pääpainopiste Tulot kattavat menot11 Talousjohtajan vastine: Tulot eivät kattaneet menoja. Asiasta on raportoitu kuukausittain kaupunginhallitukselle ja asiaan on reagoitu mm. lisätalousarviolla, sopeuttamisohjelmilla ja lomautuksilla Vertailukuntia tehokkaammin järjestetyt palvelut ja kilpailukykyinen tuottavuus Talousjohtajan vastine: Vertailua muihin kuntiin ei vuonna 2012 tehty Investointien tulorahoitus vähintään 50% Talousjohtajan vastine: Miinusmerkkinen vuosikate esti tavoitteeseen pääsyn. Konsernipalvelut: Johtaminen, osaaminen ja henkilöstö Kehityskeskustelujen 100% kattavuus, henkilöstökyselyn tulokset Henkilöstöjohtajan vastine: Kehityskeskustelujen kattavuutta selvitettiin esimiehille lähetetyllä kyselyllä, johon vastasi n. 70 % esimiehistä. Vastauksista ilmeni, että 42 % esimiehistä oli käynyt kehityskeskustelun kaikkien alaistensa kanssa, 10 % ei ollut käynyt keskusteluja lainkaan ja lopun, vajaat 50 % oli käynyt keskustelut vaihtelevasti 1-99 %:n kattavuudella. Lomauttaminen oli esimiehille valtava ponnistus, minkä vuoksi monet tärkeät asiat oli pakko jättää tekemättä Sairauspoissaolojen määrän kehityksen seuranta Henkilöstöjohtajan vastine: Tilinpäätösasiakirjassa viitataan henkilöstökertomukseen, jossa sairauspoissaoloja on raportoitu 3,5 sivulla. Tietojen esittäminen lyhyesti tilinpäätöksen sarakkeissa on mahdoton. Henkilöstökertomuksen lisäksi sairauspoissaoloja seurataan jokaisessa kuukausiraportissa Talousarvioprosessi on osa strategiaprosessia Talousjohtajan vastine: Talousarvioprosessi on osa strategiaprosessia. Tämä toteutui Kustannustehokkuus suhteessa vertailukuntiin Talousjohtajan vastine: Vertailua muihin kuntiin vuonna 2012 ei tehty. Sosiaali- ja terveystoimi Asiakkaat12 1.1. Väestön hyvinvointi paranee Hyvinvointitilinpito, negatiivinen kehitys taittuu Hyvinvointi koostuu monista eri asioista, kuten eliniän pitenemisestä, sairauksien vähenemisestä, asuinympäristöstä ja lasten huostaanottojen määristä. Hyvinvointitilinpito on kuvattu valtakunnallisten indikaattorien kautta. Muutokset tapahtuvat hitaasti. Muutokset on kuvattu Hyvinvointitilinpidossa raportista sivuilta Väestön hyvinvointiin vaikuttavat myös sosiaali- ja terveydenhuollon ulkopuoliset tekijät Hoitotasapainoindikaattorit lähenevät kansallista suositustasoa Prosessit Eri vuosina on terveyspalveluiden toimintakertomuksessa nostettu esiin eri hoitoindikaattoreita. Myös Hyvinvointitilipito on esim. sivulla 43 kuvattu BMI Palvelut edistävät asiakkaiden itsenäistä elämänhallintaa Kuntalaispalaute Itsenäistä elämänhallintaa tukevia palveluita on pyritty kehittämään, vaikka niistä ei ole raportoitu. Tällaisia ovat esim. kotihoidonpalvelut, omahoidon toteuttamista toteuttavat palvelut, kuten ryhmät, sekä mielenterveyspalveluiden uudet toimintatavat Osastorajat ylittävien asiakaskeskeisten palveluprosessien kehittämien Soten prosessityöskentely noudattelee kaupungin yleistä ohjeistusta ja aikataulutusta. Johtaminen, osaaminen ja henkilöstö Henkilöstö on pätevää ja ammattitaitoista, henkilöstön koulutusrakenne Toiminnan sisältö määrittää koulutusrakenteen, jolle on kansallisesti säädelty osaamistasot Henkilöstön työhyvinvointi paranee, työtyytyväisyyskysely Kaupungissa ei ole toteutettu työtyytyväisyyskyselyä ja on sovittu, etteivät toimialat tee niitä erikseen Työkyvyttömyyseläköityminen vähenee13 Tiedon pitäisi olla henkilöstötilinpidossa. Talous Palvelut pääosin omana tuotantona, lisänä tarkoituksenmukainen monituottajamalli Soten toimintakertomus ja tilinpäätös kuvaavat kustannusrakennetta Erikoissairaanhoidon kustannusten suhteellinen osuus ei lisäänny nykytasosta. Erikoissairaanhoidon kustannusrakenne on muuttunut. Kalliisti hoidettavien osuus on kasvamassa. Sivistystoimi Asiakkaat 1.1. Toimialalla on eri ikäryhmille suunnattuna palveluja Kulttuuripalvelujen vastine: Salon tuotanto- ja kulttuurihistoriallisen museon kokoelmien pysyvää esittelyä edistävien kahden osanäyttelyn tavoitteesta toteutui vuonna 2012 yksi (Marit Salossa näyttely, kävijöitä 1200). Lomautukset ja henkilöstöön kohdistuneet säästötoimet estivät toisen näyttelyn toteuttamisen. Polku-hankkeen toiminta lopetettiin säästötoimenpiteiden seurauksena Tyytyväinen asiakas, asiakastyytyväisyyskyselyt Varhaiskasvatuksen vastine: Varhaiskasvatuksessa on tehty asiakkaille lapsen päivähoidon aloittamisen onnistumiseen liittyvä asiakaskysely. Mittaustulos 4,25. Perusopetuksen vastine: Tavoitteeksi on asetettu, että tyytyväisyyskyselyt tehdään joka toinen vuosi siten että henkilöstöhallinto ja sivistys vuorottelevat mittauksillaan. Sivistystoimi on omalla vuorollaan toteuttanut osuutensa osallistumalla laajaan kansalliseen Arttu asiakastyytyväisyystutkimukseen. Saadut tulokset ylittivät maan keskiarvon. Koulutuspalvelujen palvelutyytyväisyyspisteet olivat 3,66 parhaan maassamme mitatun kunnan arvon ollessa 3,9. Palveluihin tyytyväisten osuus vaihtelee sosiaalipalvelujen 54 prosentista sivistyspalvelujen 84 prosenttiin. Sivistystoimessa tyytyväisten osuus on kasvanut Kuntaliiton tutkimuspäällikkö, Marianne Pekola-Sjöblomin mukaan. 2. asteen ja vapaan sivistystyön vastine: Asiakastyytyväisyyskyselyt, >3,7 (1-5). Lukiokoulutuksessa tehty asiakastyytyväisyyskysely 1. ja 2. vuoden opiskelijoille INKA-itsearviointiohjelmalla (asteikko 1-5). Arvioinnin kokonaistulos 3,9.14 Musiikkiopistossa tehty asiakastyytyväisyyskysely. Kyselyn tulos 4,4 (asteikko 1-5). Kansalaisopisto tehnyt asiakaskyselyt Hellewin kautta asiakkaille satunnaisotannalla. Kyselyssä ei arviointiasteikkoa. Liikuntapalvelujen vastine: Kyselyä ei ole tehty johtuen mm. lomautuksista ja niiden järjestämisen vaatimasta työajasta. Kulttuuripalvelujen vastine: Peruspalveluna tarjottavan taidemuseon asiakaskuntaan kohdistuu joka toinen vuosi Museoliitos asiakaskysely, edellinen oli vuonna 2011, seuraava Lomautusten ja henkilöstön vähyyden vuoksi ei omaehtoista kyselyä ehditty toteuttamaan Johtaminen, osaaminen ja henkilöstö 3.1. Osaava, motivoitunut ja hyvinvoiva henkilöstö tekee tuloksellista työtä muuttuvassa ympäristössä Perusopetuksen vastine: Osaava, motivoitunut ja hyvinvoiva henkilöstö tekee tuloksellista työtä muuttuvassa ympäristössä Kehityskeskustelut Perusopetuksen vastine: Perusopetuksen kehityskeskustelut käyty osittain, lomautusjärjestelyistä johtuen. Kirjastopalvelujen vastine: Kehityskeskustelut jäivät osittain käymättä henkilöstöpulan vuoksi. Osa henkilökunnasta oli lomautettuna loppuvuodesta. Alkuperäisen suunnitelman mukaisesti kehityskeskustelut piti käydä nimenomaan loppuvuodesta. Asiakaspalvelusta ja yksikköjen aukipitämisestä vastasivat ne, jotka eivät kuuluneet lomautusten piiriin. Lisäksi loppuvuodesta aikaisempi kirjastotoimenjohtaja irtisanoutui ja lähti toisen työnantajan palvelukseen Henkilökunnan työtyytyväisyyskysely Varhaiskasvatuksen vastine: Henkilöstön työhyvinvointikysely toteutettu varhaiskasvatuksessa, tulosten keskiarvo 4, Kehitys- ja koulutussuunnitelmat Varhaiskasvatuksen vastine: Varhaiskasvatuksessa koulutussuunnitelma on laadittu koko osaston henkilöstölle. Perusopetuksen vastine: Perusopetuksen kehitys- ja koulutussuunnitelmat laadittu jokaiselle15 kouluyksikölle. Syyskaudella 2012 osallistuttu vain vähän täydennyskoulutukseen talouden sopeuttamiseen liittyvän määrärahaleikkauksen ja lomautusten vuoksi. Liikuntapalvelujen vastine: Väri on keltainen ja tekstissä todetaan että mittarista ei käy selville ovatko suunnitelmat osasto- vai henkilökohtaisia. Ohjeistusta suunnitelmien tekemiseen ei ole annettu ja liikuntapalveluissa suunnitelmia ei ole tehty. Liikuntapalvelujen henkilöstön koulutus on lähes aina 1-2 päivän lyhyitä kursseja tai seminaareja, joita esim. talousarvion tekemisen yhteydessä edellisenä syksynä on suurinta osaa mahdoton tietää tai listata. Koulutuksen osalta on pyritty tasapuolisuuteen, mutta yksityiskohtaisten suunnitelmien tekemistä ei ole pidetty järkevänä. Koulutusmääräraha on vajaat kaksi tuhannesosaa liikuntapalvelujen menoista. Talous 4.1. Palvelutuotannon sopeuttaminen vallitsevaan taloustilanteeseen Varhaiskasvatuksen vastine: Lasten päivähoidon nettokustannukset vuonna 2011 olivat 6687 euroa /0-6 vuotias lapsi (v. 2010, 6327 euroa). Vertailukunnissa kustannukset vaihtelivat euron välillä (v. 2010, euroa). Vuoden 2012 tilastotietoja ei vielä käytettävissä. Liikuntapalvelujen vastine: Väri on keltainen ja kortissa todetaan, että liikuntapalveluista ei ole esitetty vertailutietoa. Ko. kohta on jäänyt liikuntapalvelujen osalta epähuomiossa kirjaamatta korttiin. Vuoden 2012 vertailutietoja ei ole vielä saatu, joten luvut ovat v lukuja. Kaikkien vertailukuntien osalta (Hyvinkää, Hämeenlinna, Kotka, Kouvola, Mikkeli, Raisio, Rovaniemi, Salo, Seinäjoki) keskimääräinen nettokustannus liikuntapalvelujen osalta on vuonna 2011 ollut 92,1 e/ asukas. Vuoden 2012 tilinpäätöksen osalta Salon nettokustannukset ovat olleet 100,2 e eli yli vertailukuntien tasoa. Vuoden 2011 kustannuksista 108 e / as. on Salossa kuitenkin tultu huomattavasti alaspäin, kun vertailukuntien keskiarvo samanaikaisesti on vuodessa noussut 3 euroa per asukas. Vuoden 2013 talousarviossa kulut ovat 97,3 e / as. Vuonna 2014 kulut edelleen pienenevät, kuten myös kaupungin asukasluku, mikä on huomioitu laskelmassa. Vapaa-ajan lautakunnan tekemän esityksen mukaan vuoden 2014 nettokulut ovat liikuntapalvelujen osalta 95,3 e/as. Vuoden 2014 osalta nettokustannukset tulevat todennäköisesti olemaan vertailukuntien tasolla elleivät jo alita niitä. Kirjastopalvelujen vastine: Kustannukset ovat olleet korkeammat kuin vertailukunnissa, mutta myös palvelutaso ja käyttöaste ovat olleet valtakunnallisestikin korkeammat kuin vertailukunnissa. Esimerkiksi lainamäärämme suhteessa käytettyihin aineistomäärärahoihin ja kävijämääriin ovat olleet perinteisesti erinomaiset. Säästösyistä aineistomäärärahoja on leikattu kuluvana vuotena. Lisäksi kuusi vakanssia on jätetty täyttämättä kahden viime vuoden aikana. Toimintakulut olivat tilastovuonna 2012/asukas seuraavanlaiset: Salo 61,44, Kouvola 68,53, Hämeenlinna 62,47, Rovaniemi 61,78, Seinäjoki 64,77, Kotka 52,00, Mikkeli 47,61, Hyvinkää 45,13 ja Raisio 62, Tulokertymän vahvistaminen16 Varhaiskasvatuksen vastine: Varhaiskasvatuksen asiakasmaksut perustuvat valtakunnallisiin asiakasmaksuperusteisiin, joiden mukaan päivähoitomaksut määräytyvät. 2.asteen ja vapaan sivistystyön vastine: Palvelumaksut vertailukuntien tasoa Salon musiikkiopiston palvelumaksut /vertailukaupungit: Salo Kouvola H:linna Rovaniemi Seinäjoki Kotka Mikkeli Hyvinkää Perustaso, solistinen opetus Opistotaso Aikuisosasto Musiikkileikkikoulu Varhaisiän soitonvalmennus Avoin osasto, solistinen opetus Kirjaamismaksu Soitinvuokra Todistus e Raisio puuttuu vertailusta, koska heillä ei omaa musiikkiopistoa. Kansalaisopiston maksuja vaikea vertailla, koska kurssit ja niiden sisällöt ovat eripituisia eri opistoissa. Tekninen toimi Asiakkaat 1.1.Kaupungin palveluihin tyytyväinen kuntalainen Teknisen toimen vastine: Muiden teknisten palvelujen osalta asiakastyytyväisyyttä on mitattu aiemmin keskitetysti toteutetuilla kuntalaiskyselyillä ja vertailututkimuksilla, jotka ovat sisältäneet kysymyksiä myös teknisten palvelujen osalta. Vuoden 2012 aikana tällaisia kyselyjä ei toteutettu Viihtyisä, kaupungin kestävän kehityksen mukaisen kasvun ja kehittymisen mahdollistava toimintaympäristö. Teknisen toimen vastine: Tarkastuslautakunnan arvio on oikea. Palvelutaso on määritetty joko asiakkaan ja tuottajan välisissä palvelusopimuksissa tai lautakunnan palvelutaso- tai hoitoluokituspäätöksillä Asunto- ja yritystontteja alueellisesti ja laadullisesti tarpeeksi tarjolla; neljän vuoden toteuttamisohjelma Teknisen toimen vastine:17 Toteuttamisohjelmaa yhden toimielimen hyväksymänä yhtenä ohjelma-asiakirjana ei ole laadittu. Toteuttamisohjelman kaikki osat on laadittu ja hyväksytty erillisinä kokonaisuuksina: yleiskaavallisen ohjelman tavoiteraportti, kaavoitusohjelma, arvio tontti- ja raakamaatilanteen riittävyydestä sekä yhdyskuntatekniikan investointiohjelma taloussuunnitelman osana, mutta niitä ei ole koottu yhdeksi ohjelma-asiakirjaksi Asunto- ja yritystontteja alueellisesti ja laadullisesti tarpeeksi tarjolla; asumiseen käyttöönotettu k-m2 / vuosi Prosessit Teknisen toimen vastine: Tavoitetta ei saavutettu, toteutunut k-m2. Valmistuneet, uudet asuinrakennukset (pientalot, rivarit ja krs-talot), kerrosala yhteensä Strateginen kaavatyö ja toimiva kaavoitus Teknisen toimen vastine: Yleiskaavallisen ohjelman perusselvitysaineisto ja tavoitteet on hyväksytty kaupunginhallituksessa 2012 lopussa. Maapoliittisessa toiminnassa on huomioitu yleiskaavallisen ohjelman tavoitteet. Yleiskaavallinen ohjelma on luonteeltaan tavoitesuunnitelma, joka ohjaa kaupungin yleiskaavoitusta ja maankäytön suunnittelua. Tavoiteraportti on työn lopputulos, joka käsiteltiin kaupunginhallituksessa vuoden 2012 aikana ja merkittiin valtuuston tiedoksi tammikuussa Työllisyyttä ja yritystoimintaa edistävä toimintaympäristö Lupa- ja valvontatoimi Asiakkaat Teknisen toimen vastine: Tavoitteen toteutumista on raportoitu seuraavasti: Kiinteistö- ja mittauspalvelut on ollut aktiivisesti mukana yksin ja yhteistyössä tavoitteiden mukaisissa toimenpiteissä. Sen lisäksi Yrityssalon sekä kaupungin teknisen toimen ja lupaja valvontaosaston kesken on luotu nopean vasteen takaava yhteistoimintatapa, jolla sijoittumista tai laajentamista harkitsevan yrityksen kysyntään pystytään vastaamaan nopeasti ja kattavasti. Yritysten toimintaedellytysten parantamiseen on kiinnitetty huomiota myös Salon yritysalueiden kehittämishankkeessa, jossa on kehitetty uusia yhteistyömalleja kaupungin ja yritysten välillä. Metsä-Jaanun alueen rakentamisen osalta tavoitteen asettamisessa lähdettiin siitä oletuksesta, että kaupungin asema äkillisen rakennemuutoksen alueena takaisi avustusta myös kaupungin omiin työllisyysperusteisiin investointeihin. Koska vuoden aikana kävi selväksi, että viranomaisten toimivaltasyistä tällaisia avustuksia ei ole mahdollista saada, Metsä-Jaanun toteuttaminen ei ole edennyt. Lupa- ja valvontaosasto on laatinut yrittäjille tietopaketin, jonka tarkoituksena on selventää ja ohjeistaa yrittäjiä mahdollisten lupien tarpeellisuudesta. Tietopakettiin on kerättynä Salon kaupungin lupa- ja valvontapalvelujen keskeisemmät asiat, jotka yrittäjän tulee ottaa huomioon hankkiessaan liiketilaa tai rakennuspaikkaa Salossa. Tietopaketti on julkaistu kaupungin nettisivuilla lokakuussa 2012 ja sitä jaetaan eteenpäin mm. Yrityssalon Starttikoulutuksissa.18 1. Asiakaslähtöisten palvelukokonaisuuksien määrittely 1.3. Ilmoitusten seuranta Lupa- ja valvontatoimen vastine: Ilmoitusten määrää seurataan TerveKuu-ohjelmalta. Ilmoituksia tehty v kpl Kartoitus käytettävissä sekä valvontasuunnitelman teossa että vuoden 2013 talousarviota tehtäessä. Lupa- ja valvontatoimen vastine: Kartoitus tehtiin ja sen tietoja käytettiin ympäristöterveydenhuollon valvontasuunnitelman teossa sekä vuoden 2013 talousarvion teossa. Selvitys johti siihen, että vuonna 2013 luovuttiin kahdesta eläinlääkinnän tilasta sekä kolmesta rakennusvalvonnan palvelupisteestä. 2. Sisäisen ja ulkoisen sähköisen asioinnin kehittäminen 2.1. Lausunnon antajien yhteys ohjelmaan ja koulutus. Prosessit Lupa- ja valvontatoimen vastine: Sähköisen asioinnin kehittämistä ei ole pystytty viemään eteenpäin, koska valtakunnallisesti ympäristöterveydenhuollon käytössä oleva TerveKuu-ohjelma ei vielä anna mahdollisuutta sähköiseen asiointiin. Käytössä olevat lomakkeet löytyvät kyllä nettisivuilta ja asiakas voi täyttää ne sähköisesti ja lähettää sähköpostilla ympäristöterveydenhuoltoon. Mittarina olisi pitänyt olla sähköisten lausuntojen osuus lausuntojen määrästä. Koska osa lausunnoista tulee tahoilta, joista ei ole yhteyttä Tekla Gis-ohjelmaan, on sähköisten lausuntojen määrä n. 50 % saapuneista lausunnoista Kestävän kehityksen periaatteiden mukainen toiminta Lupa- ja valvontatoimen vastine: Viemäriverkostoon kuulumattomien kiinteistöjen laatua ei ole resurssipuutteen vuoksi tarkkailtu. Jätevesijärjestelmien uusimisen ja rakentamisen neuvonnalla sekä lausunnoilla vaikutetaan jäteveden puhdistuksen hyvään laatuun. Vesihuoltolaitos Johtaminen, osaaminen ja henkilöstö Koulutuspäivät / henkilö / vuodessa Vesihuoltolaitoksen vastine: Koulutuspäivien lukumäärä ei ole merkitty, mutta esimiesten arvioimiin hyödyllisiin koulutuspäiviin on voitu osallistua Positiivisen imagon luonti19 Vesihuoltolaitoksen vastine: Positiivinen imago luodaan siten, että asiakkaat ovat olleet tyytyväisiä mm. vedenkulutukseen jne. Talous Taksatasosta huolehtiminen Vesihuoltolaitoksen vastine: Taksataso on huomioitu, koska taloudellinen tulos oli erinomainen. Kaukolämpölaitos Asiakkaat 1.2. Kyselyjen seuranta / johtokunta Prosessit Kaukolämpölaitoksen vastine: Asiakastyytyväisyyttä seurataan puhelin ja sähköpostipalautteen perusteella. Näiden perusteella tarkastelun asiakkaat ovat olleet erittäin tyytyväisiä kaukolämmön palveluihin. Taksatasoa asiakkaat pitävät liian korkeana Talousarvion toteutuksen seuranta / johtokunta Kaukolämpölaitoksen vastine: Verkostosaneerauksia toteutetaan talousarvion määrärahojen puitteissa ja kustannuskehitystä seurataan jatkuvasti. Toiminta-alueella verkoston on oltava aina kaukolämmön osalta toimintakunnossa. Johtaminen, osaaminen ja henkilöstö Koulutuspäivät / henkilö / vuosi Talous Kaukolämpölaitoksen vastine: Koulutuspäiviin saa osallistua esimiesten arvion mukaisesti ja positiivinen imago luodaan siten, että laitoksen palvelutaso on korkeaa tasoa. Kaukolämmön palveluihin asiakkaat ovat olleet tyytyväisiä. 4.1.Taksatason vertaaminen vastaaviin laitoksiin Kaukolämpölaitoksen vastine: Kaukolämmön osalta talouden hiipuminen näkyy mm. siten, että uusia asiakkaita tuli vähän ja liittymismaksut jäävät n. 60 % pienemmäksi kuin oli arvioitu. Kaukolämmön taksatasoa ei voitu korottaa, koska kaukolämmön on kilpailtava tasapuolisesti muiden lämmitysmuotojen kanssa. Näytä lisää
STRATEGISET MENESTYSTEKIJÄT HYVIN TOIMIVAT PERUSPALVELUT Terveyden ja hyvinvoinnin sekä itsenäisen suoriutumisen edistäminen Ennakoiva ja itsenäistä toimintakykyä ylläpitävä monipuolinen palvelujärjestelmä Lisätiedot Kaupunkistrategian toteuttamisohjelma 1: Palveluohjelma 2010-2013
Kaupunkistrategian toteuttamisohjelma 1: Palveluohjelma 2010-2013 16.11.2009 123 Kaupunginvaltuusto Järvenpään kaupunki PALVELUOHJELMA 1 Palvelujen järjestäminen Kaupungin ydintoimintoja ovat palvelutarpeen Lisätiedot KAUPUNGINHALLITUKSEN TALOUS- JA TOIMINTARAPORTTI
HEINÄKUU 1 KAUPUNKI/KONSERNI TOIMINTATUOTOT JA KULUT JOHTAMINEN, OSAAMINEN JA HENKILÖSTÖ Tammi-heinäkuussa 1 on kirjattu henkilöstökuluja n., milj. euroa (, %) viimevuotista enemmän. Muutos johtuu työllistämistuella Lisätiedot Kaupunkistrategian toteuttamisohjelma 5:
Kaupunkistrategian toteuttamisohjelma 5: Henkilöstöohjelma 2010-2013 16.11.2009 123 Kaupunginvaltuusto HENKILÖSTÖOHJELMA 1 Henkilöstöohjelman lähtökohdat Johtamisvisio Linjakas johtajuus ja yhteinen sävel. Lisätiedot Taipalsaari: Laaja hyvinvointikertomus 2013-2016
Salon kaupunki Organisaation uudistaminen johtava konsultti Jaakko Joensuu Taustaa Kevään 2013 aikana Salossa on valmisteltu selviytymissuunnitelmaa, jossa tavoitellaan 33 miljoonan euron muutosta kaupungin Lisätiedot ORIMATTILAN KAUPUNKI Talousarvio 2013 SIVISTYSLAUTAKUNTA
TOIMINTA-AJATUS Sivistystoimen tuottamat laadukkaat perus- ja hyvinvointipalvelut vaikuttavat merkittävällä ja positiivisella tavalla maaseutukaupungin asukkaiden elämänhallintaan ja laatuun sekä viihtyvyyteen. Lisätiedot Vuoden 2013 tilintarkastuskertomus, tilinpäätöksen hyväksyminen ja vastuuvapauden myöntäminen vuodelta 2013
Raision kaupunki Pöytäkirja 1 (1) Kaupunginhallitus 109 31.3.2014 Asianro 337/02.02.01/2014 52 Vuoden 2013 tilintarkastuskertomus, tilinpäätöksen hyväksyminen ja vastuuvapauden myöntäminen vuodelta 2013 Lisätiedot KH 40 Tilinpäätöstä ohjaava lainsäädäntö ja muu ohjeistus
Luonnos Keski-Pohjanmaan ympäristöterveydenhuollon strategia Ympäristöterveyslautakunta Kokkolan kaupungin strategian rakenne (BSC) Toimivat palvelujen järjestämistavat Strategiset päämäärät Kriittiset Lisätiedot ARVIOINTIKERTOMUKSEN 2012 ESITTELY
ARVIOINTIKERTOMUKSEN 2012 ESITTELY VALTUUSTO 20.5.2013 Ritva Erkama Kausien 2005-2008 sekä 2009-2012 tarkastuslautakunnan puheenjohtaja KAUPUNGIN TALOUS JA TUOTTAVUUS Kaupungin haasteina: menojen kasvaminen Lisätiedot SÄÄDÖSKOKOELMA. 2012 Nro 4. Kotkan kaupungin. KOTKAN KAUPUNGIN TALOUSSÄÄNTÖ (Hyväksytty valtuustossa 23.1.2012) l LUKU YLEISET MÄÄRÄYKSET
Kotkan kaupungin SÄÄDÖSKOKOELMA 2012 Nro 4 KOTKAN KAUPUNGIN TALOUSSÄÄNTÖ (Hyväksytty valtuustossa 23.1.2012) l LUKU YLEISET MÄÄRÄYKSET 1 Soveltamisala 2 Toimintaperiaatteet Tässä taloussäännössä annetaan Lisätiedot Ympäristölautakunnan talousarvio vuodelle 2016 sekä suunnittelukauden taloudelliset ja toiminnalliset tavoitteet
Kaupunginhallitus 161 08.06.2015 Ympäristölautakunta 74 16.09.2015 Ympäristölautakunta 82 21.10.2015 Ympäristölautakunnan talousarvio vuodelle 2016 sekä suunnittelukauden taloudelliset ja toiminnalliset Lisätiedot Valtuusto 12.12.2013 Kunnanhallitus 28.11.2013. Strategiakortit 2013 LIITE 1
Valtuusto 12.12.2013 Kunnanhallitus 28.11.2013 Strategiakortit 2013 LIITE 1 TALOUS Kuntatalous on vakaa Kriittiset menestystekijät Toiminta suunnitelmallista ja pitkäjänteistä - Laaditaan taloudellisesti Lisätiedot 2014-2016. Henkilöstöstrategia. Kirkkonummen kunta henkilöstöpalvelut
Dnro:53/01.00.00/2014 t 2014-2016 Henkilöstöstrategia Kunnanvaltuuston hyväksymä 16.6.2014 Kirkkonummen kunta henkilöstöpalvelut 1 Henkilöstöstrategia 2014 2016 Kunnallisen työmarkkinalaitoksen mukaan Lisätiedot Pieksämäen kaupungin Strategia 2020
Liitenro1 Kh250 Kv79 Pieksämäen kaupungin Strategia 2020 2 Pieksämäen kaupungin strategia 2020 Johdanto Pieksämäen strategia vuoteen 2020 on kaupungin toiminnan punainen lanka. Strategia on työväline, Lisätiedot KAJAANIN KAUPUNGIN TARKASTUSSÄÄNTÖ
KAJAANIN KAUPUNGIN TARKASTUSSÄÄNTÖ Hyväksytty kaupunginvaltuustossa 20.1.2009 Muutos 5 :ään, kv 12.12.2012 85 VALVONTAJÄRJESTELMÄ 1 Ulkoinen ja sisäinen valvonta Kaupungin hallinnon ja talouden valvonta Lisätiedot VASTINEET SAVONLINNAN KAUPUNGIN TARKASTUSLAUTAKUNNAN VUODEN 2014 ARVIOINTIKERTOMUKSEEN
Savonlinnan kaupunki 1 (5) VASTINEET SAVONLINNAN KAUPUNGIN TARKASTUSLAUTAKUNNAN VUODEN 2014 ARVIOINTIKERTOMUKSEEN ARVIOINNIN KOHDE/TOIMIALA ARVIOINTIKERTOMUKSEN TEKSTI (suluissa arviointikertomuksen sivunro) Lisätiedot HAMINAN VESI LIIKELAITOKSEN JOHTOSÄÄNTÖ
HAMINAN VESI LIIKELAITOKSEN JOHTOSÄÄNTÖ Kaupunginvaltuusto hyväksynyt 11.11.2008 84 Noudatetaan 1.1.2009 alkaen 1 Toimiala Tässä johtosäännössä määritellään vesihuoltolaitoksen, sen johtokunnan ja toimitusjohtajan Lisätiedot SALON KAUPUNKI TARKASTUSLAUTAKUNNAN ARVIOINTIKERTOMUS 2012
SALON KAUPUNKI TARKASTUSLAUTAKUNNAN ARVIOINTIKERTOMUS 2012 2 Sisällysluettelo 1. TARKASTUSLAUTAKUNTA JA SEN TOIMINTA... 3 Tarkastuslautakunnan tehtävät ja kokoonpano... 3 1.2. Tarkastuslautakunnan toiminta... Lisätiedot VUODEN 2009 TALOUSARVION TÄYTÄNTÖÖNPANO-OHJEET
VUODEN 2009 TALOUSARVION TÄYTÄNTÖÖNPANO-OHJEET 1. TALOUTTA JA TOIMINTAA KOSKEVAT OHJEET JA SÄÄNNÖT Kaupungin taloudenhoitoa ja sen järjestämistä ohjaavat kuntalain 8. luku, kirjanpitolaki ja asetus, kirjanpitolautakunnan Lisätiedot Kuntayhtymä Kaksineuvoinen. Strategia
Liite 2 Kuntayhtymä Kaksineuvoinen Strategia 2010-2015 MISSIO / TOIMINTA-AJATUS Hyvinvoiva ja toimintakykyinen kuntalainen Missio = organisaation toiminta-ajatus, sen olemassaolon syy. Kuvaa sitä, mitä Lisätiedot HOLLOLAN KUNTASTRATEGIA
VAASAN KAUPUNGIN JA KAUPUNKIKONSERNIN SISÄISEN VALVONNAN JA RISKIENHALLINNAN PERUSTEET Vaasan kaupunginvaltuuston hyväksymät 16.12.2013 153 VAASAN KAUPUNGIN JA KAUPUNKIKONSERNIN SISÄISEN VALVONNAN JA RISKIENHALLINNAN Lisätiedot Talousarviokirja on toimitettu osastopäälliköille paperiversiona. Talousarviokirja löytyy Dynastystä asianumerolla 647/2014.
MYNÄMÄEN KUNTA Kh 19.1.2015 1 Vuoden 2015 talousarvion täytäntöönpano-ohjeet Talousarvio Talousarvion käsittelyä, hyväksymistä, velvoittavuutta, sisältöä ja rakennetta sekä talousarvioperiaatteita koskevat Lisätiedot Talousarvion 2016 laadintaohjeen liite 1. Kuntalainen ja asiakas. Tilaajan eli valtuuston asettama tavoite ja toimenpide
Hyvinvoiva kuntalainen Ennaltaehkäisevien ja terveyttä edistävien palveluiden kehittäminen Varhaisen puuttumisen resurssien kohdentaminen ja palveluiden kehittäminen poikkihallinnollisesti 1. Liikuntapalveluissa Lisätiedot VANTAAN KAUPUNGIN SIVISTYSTOIMEN TOIMALAN JOHTOSÄÄNTÖ Kaupunginvaltuuston 4. päivänä maaliskuuta 2013 hyväksymä. Voimassa 5.3.2013 alkaen.
VANTAAN KAUPUNGIN SIVISTYSTOIMEN TOIMALAN JOHTOSÄÄNTÖ Kaupunginvaltuuston 4. päivänä maaliskuuta 2013 hyväksymä. Voimassa 5.3.2013 alkaen. I luku Tehtäväalue 1 Tehtäväalue Sivistystoimen toimialan tehtävänä Lisätiedot TULOKSELLISEN TOIMINNAN KEHITTÄMISTÄ KOSKEVA SUOSITUS 2008. Hannu.tamminen@ttk.fi
TULOKSELLISEN TOIMINNAN KEHITTÄMISTÄ KOSKEVA SUOSITUS 2008 Hannu.tamminen@ttk.fi Taustaa Ohjausvälineet Lait Asetukset, ministeriön päätökset Keskusviraston suositukset Työmarkkinasopimukset Työmarkkinajärjestöjen Lisätiedot Talousarvio ja vuosien 2012-2013 taloussuunnitelma
Vesihuoltolaitoksen johtokunta 4 19.01.2011 Vesihuoltolaitoksen johtokunnan käyttösuunnitelma vuodelle 2011 2/02.02.02/2010 VESI 4 Kuntalain mukaan kunnanvaltuuston hyväksymä talousarvio on kunnan kaikkia Lisätiedot Tavoite Mittari Tavoitearvo Seuranta Asiakas Eri ikäryhmien osallisuuden vahvistamisen tueksi tehdään toimenpideohjelma. Kouluterveyskysely,
SIVISTYSTOIMI Tulosalueet: Hallinto Perusopetus Varhaiskasvatus Opinto- ja vapaa-aika Toiminta-ajatus Sivistystoimen tavoitteena on tuottaa kuntalaisille monipuolisia ja korkealaatuisia palveluja toimialallaan Lisätiedot KUNTASTRATEGIA Kirjanen kunnan roolista hattulalaisten elämässä.
KUNTASTRATEGIA 2030 Kirjanen kunnan roolista hattulalaisten elämässä. SISÄLLYSLUETTELO 1 Nykytilan kuvaus ja toimintaympäristö...3 - Väestöennuste 2011 2030...4 - Kokonaisverotulojen kehitys 2000 2012...5 Lisätiedot Espoon kaupunki Pöytäkirja 300. Kaupunginhallitus 03.11.2014 Sivu 1 / 1
Kaupunginhallitus 03.11.2014 Sivu 1 / 1 1577/02.02.02/2014 300 Vuoden 2014 syyskuun kuukausiraportti ja siitä aiheutuvat toimenpiteet Valmistelijat / lisätiedot: Maria Jyrkkä, puh. 046 877 3025 Pekka Heikkinen, Lisätiedot Espoon kaupunki Pöytäkirja 176. Rakennuslautakunta 21.11.2013 Sivu 1 / 1
Rakennuslautakunta 21.11.2013 Sivu 1 / 1 176 Rakennuslautakunnan seurantaraportti 10/2013 (kh-asia) Valmistelijat / lisätiedot: Tuija Nyyssönen, puh. (09) 816 24811 Veronica Rehn-Kivi, puh. 09 816 26600 Lisätiedot Tasa-arvon edistäminen Turun johtamisjärjestelmässä Yhteisseminaari 13.6.2012
Tasa-arvon edistäminen Turun johtamisjärjestelmässä Yhteisseminaari 13.6.2012 Turun tasa-arvo- ja yhdenvertaisuustoimikunta Varapj. Johanna Levola-Lyytinen Johanna.levola-lyytinen@turku.fi p. 044 907 4406 Lisätiedot HÄMEENLINNAN KAUPUNGIN S Ä Ä D Ö S K O K O E L M A
2009 HÄMEENLINNAN KAUPUNGIN S Ä Ä D Ö S K O K O E L M A HÄMEENLINNAN KAUPUNGIN KONSERNIPALVELUJEN TOIMINTASÄÄNTÖ Säännön nimi Kaupunginjohtajan päätös nro 15/5.2.2009 Konsernipalvelujen toimintasääntö Lisätiedot Kunnallinen Asetuskokoelma
N:o 490/2012 Pietarsaaren kaupungin Kunnallinen Asetuskokoelma TALOUS JA TILINTARKASTUSSÄÄNTÖ Kaupunginvaltuuston hyväksymä 16.12.1996 9 muutettu kaupunginvaltuuston kokouksessa 30.1.2001 12 muutettu kaupunginvaltuuston Lisätiedot Espoon kaupunki Pöytäkirja 103. Rakennuslautakunta 20.08.2015 Sivu 1 / 1
Rakennuslautakunta 20.08.2015 Sivu 1 / 1 103 Rakennuslautakunnan vuoden 2015 seurantaraportti I (Kh) Valmistelijat / lisätiedot: Tuija Nyyssönen, puh. 050 344 5063 Veronica Rehn-Kivi, puh. 09 816 26600 Lisätiedot Sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan perusteet
Porin kaupungin ja kaupunkikonsernin Sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan perusteet KH 27.1.2014, KV 10.2.2014 Työryhmädokumentti 23.1.2014 Sisällysluettelo 1. Johdanto 2 2. Sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan Lisätiedot Tavoitteen määrittely Mittari Tavoite ja sen toteutuminen. Vaikuttavuus Asiakastyytyväisyys Arviointikysely Arviointia ei ole tehty
Tulosalue: **HALLINTO ja sen toteutuminen Asiakastyytyväisyys Arviointikysely Arviointia ei ole tehty Avoimuus, julkisuus Todentaminen Pöytäkirjat julkaistaan verkossa Resurssien hallinta Kustannusten Lisätiedot Pirkkalan valtuustoryhmien HALLITUSOHJELMA
Pirkkalan valtuustoryhmien HALLITUSOHJELMA 1 2 Hallitusohjelman tarkoitus ja merkitys Pirkkalan pormestarimalliin kuuluu toimintatapa, jossa uusi pormestari ryhtyy heti valintansa jälkeen kokoamaan hallitusohjelmaa. Lisätiedot SISÄISEN VALVONNAN JA RISKIENHALLINNAN PERUSTEET SIIKAJO- EN KUNNASSA JA KUNTAKONSERNISSA
SISÄISEN VALVONNAN JA RISKIENHALLINNAN PERUSTEET SIIKAJO- EN KUNNASSA JA KUNTAKONSERNISSA Kunnanvaltuuston tulee päättää kunnan ja kuntakonsernin sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan perusteista (13 Lisätiedot Uudistuva strateginen laadunhallinta Vantaan kaupungin sosiaali- ja terveydenhuollon toimialalla
Uudistuva strateginen laadunhallinta Vantaan kaupungin sosiaali- ja terveydenhuollon toimialalla Meri-Tuuli Lehmuskallio Erityisasiantuntija Kehittämisyksikkö Talous- ja hallintopalvelut Vantaan kaupungin Lisätiedot Espoon kaupunki Pöytäkirja 63. Ympäristölautakunta 30.08.2012 Sivu 1 / 1
Ympäristölautakunta 30.08.2012 Sivu 1 / 1 1525/02.02.02/2012 63 Ympäristölautakunnan seurantaraportti I/2012 Valmistelijat / lisätiedot: Nyyssönen Tuija, puh. (09) 816 24811 Soini Sari, puh. (09) 816 24830 Lisätiedot HYVVÄÄ MET PRUUVAAMA TEHÄ, MUTTA RIIMAA PUKKAA TULEHMAAN. Yhteenveto toteutumasta henkilöstöraporttiin v. 2013
HYVVÄÄ MET PRUUVAAMA TEHÄ, MUTTA RIIMAA PUKKAA TULEHMAAN Yhteenveto toteutumasta henkilöstöraporttiin v. 2013 Kriittinen menestystekijä: Suunnitelmallinen henkilöstöpolitiikka Arviointikriteeri; henkilöstöstrategia Lisätiedot Sivistyslautakunnan pöytäkirjan pitäjänä toimii sivistystoimenjohtajan määräämä henkilö.
Heinolan kaupunki Kunnallinen johtosääntö III/SIV Sivistystoimi Kaupunginvaltuuston 11.11.2013 hyväksymä Kaupunginvaltuuston 17.2.2014 hyväksymä Kaupunginvaltuuston 24.8.2015 hyväksymä Sivistystoimen johtosääntö Lisätiedot Kaupunkistrategian toteuttamisohjelmat P1-P3:
Elinvoimainen ja oppiva kaupunkiseutu ; tavoitteet ja Kulttuurin ja liikunnan edelläkävijyys Liikuntapaikkarakentamisen investointisuunnitelman päivittäminen ja hankkeiden priorisointi lautakunnassa. (8/2010) Lisätiedot 23.2.2012 TALOUSARVION TAVOITTEET JA TALOUSARVIOPROSESSI
23.2.2012 TALOUSARVION TAVOITTEET JA TALOUSARVIOPROSESSI Turun kaupungin tarkastuslautakunta 9.2.2012 TALOUSARVION TAVOITTEET JA TALOUSARVIOPROSESSI SISÄLLYSLUETTELO 1 Taustaa... 2 2 Tavoitteiden sisältö Lisätiedot Kankaanpään kaupunki SISÄISEN VALVONNAN JA RISKIENHALLINNAN PERUSTEET
Kankaanpään kaupunki SISÄISEN VALVONNAN JA RISKIENHALLINNAN PERUSTEET 2 Sisällys SISÄISEN VALVONNAN JA RISKIENHALLINNAN PERUSTEET... 3 Sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan tavoite ja tarkoitus... 3 Vastuut Lisätiedot Strategiakortit 2016
Kh 30.11.2015 325 Liite kh nro 2 Ptktark. UTAJÄRVEN KUNTA Strategiakortit 2016 LIITE Väritunnisteet: Etenee suunnitellusti Viivästynyt Ei etene/keskeytynyt TALOUS Päämäärä: Kuntatalous on vakaa Kriittiset Lisätiedot LIIKETOIMINNAN JOHTOKUNTA. Vastuuhenkilö: Teknisen keskuksen johtaja
LIIKETOIMINNAN JOHTOKUNTA Vastuuhenkilö: Teknisen keskuksen johtaja Teknisen keskuksen tavoitteena on tuottaa kaupungin sisäiset tuki- ja muut palvelut laadukkaasti, tehokkaasti ja kilpailukykyisesti. Lisätiedot Uusi kuntalaki ja johtamismallit mikä valita? Kuntamarkkinat 9.9. klo 10.-10.45
Uusi kuntalaki ja johtamismallit mikä valita? Kuntamarkkinat 9.9. klo 10.-10.45 Jarkko Majava FCG Koulutus Oy jarkko.majava@fcg.fi 050 3252306 Uusi kuntalaki on tullut voimaan 1.5.2015 Suuri osa lain säännöksistä Lisätiedot Espoon kaupunki Pöytäkirja 13
23.04.2015 Sivu 1 / 1 1682/00.01.02/2013 13 Väliraportti lasten ja nuorten hyvinvointisuunnitelman (2013-16) toimeenpanosta ja suunnitelman täydentäminen oppilashuollon osalta (Kh/Kv) Valmistelijat / lisätiedot: Lisätiedot LAPINJÄRVEN KUNTA Pöytäkirja 5/2014 1 SISÄLLYSLUETTELO
LAPINJÄRVEN KUNTA Pöytäkirja 5/2014 1 ASIAT SISÄLLYSLUETTELO 24 KOKOUKSEN LAILLISUUS JA PÄÄTÖSVALTAISUUS 3 25 EDELLISEN KOKOUKSEN PÖYTÄKIRJAN TARKASTAMINEN 3 26 TILINTARKASTAJAN RAPORTOINTI 3 27 ARVIOINTIKERTOMUKSEN Lisätiedot PIRKKALAN KUNTA. TOIMINTAMALLIEN JA PALVELUJÄRJESTELMIEN UUDISTAMINEN Strategiahanke-suunnitelma
PIRKKALAN KUNTA TOIMINTAMALLIEN JA PALVELUJÄRJESTELMIEN UUDISTAMINEN Strategiahanke-suunnitelma VALTUUSTON HYVÄKSYMÄ 20.2.2011 SISÄLLYSLUETTELO 1. Johdanto... 3 2. Kuntastrategiaa toteuttava hanke... 4 Lisätiedot Talousarvion toteutuminen 31.8.2014
Raision kaupunki Pöytäkirja 1 (1) 304 Talousarvion toteutuminen 31.8.2014 Asianro 117/02.02.02/2014 Talousjohtaja Heli Lähteenmäki 29.9.2014: Liitteenä on koko kaupungin tuloslaskelma keskuksittain elokuun Lisätiedot Henkilöstösuunnitelma 2016
UUDISTA JA UUDISTU 2011 28. FINLANDIA-TALO Hannu Tulensalo henkilöstöjohtaja Työhyvinvoinnilla tuottavuutta vai tuottavuudella työhyvinvointia? Työhyvinvoinnin taloudellinen merkitys Helsingissä 2010 Työhyvinvointityössä Lisätiedot Teknisen lautakunnan vuoden 2012 tilinpäätöksen ylitysoikeus
Raision kaupunki Pöytäkirja 1 (1) Tekninen lautakunta 21 12.2.2013 Asianro 183/02.02.00/2013 105 Teknisen lautakunnan vuoden 2012 tilinpäätöksen ylitysoikeus Päätöshistoria Tekninen lautakunta 12.2.2013 Lisätiedot SAARIJÄRVEN KAUPUNGIN JA KAUPUNKIKONSERNIN SISÄISEN VAL- VONNAN JA RISKIENHALLINNAN PERUSTEET
1 SAARIJÄRVEN KAUPUNGIN JA KAUPUNKIKONSERNIN SISÄISEN VAL- VONNAN JA RISKIENHALLINNAN PERUSTEET Sisällys Johdanto... 2 Sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan lainsäädännöllinen perusta ja soveltamisala... Lisätiedot Sisäinen valvonta ja riskienhallinta. Luottamushenkilöiden perehdytystilaisuus 4.4.2013
Sisäinen valvonta ja riskienhallinta Luottamushenkilöiden perehdytystilaisuus Sisällys 1. Johdanto 2. Nykytilanne 3. Sisäinen valvonta 4. Riskienhallinta 5. Kuntalain muutos 1.7.2012 1. Johdanto Sisäinen Lisätiedot Kauhajoen sivistyspalveluiden uudistaminen 2015 2017
Kauhajoen sivistyspalveluiden uudistaminen 2015 2017 Kehittämishankkeen lähtökohtana on Kauhajoen kaupungin sivistyspalveluiden kehittäminen ja uudistaminen. Hallintopalvelut, varhaiskasvatuspalvelut, Lisätiedot Asiakastyytyväisyys Arviointikysely Vähintään tyydyttävällä tasolla (kouluarvosanalla > 8.5)
Tulosalue: **HALLINTO Tavoitteen määrittely Mittari Tavoite Toteuma Asiakastyytyväisyys Arviointikysely Vähintään tyydyttävällä (kouluarvosanalla > 8.5) Toteuma 8,3. Tavoite ei Avoimuus, julkisuus Todentaminen Lisätiedot Osaamisen kehittäminen edistää työssä jatkamista. Tietoisku 10.1.2014
Osaamisen kehittäminen edistää työssä jatkamista Tietoisku 10.1.2014 Osaamisen uudistaminen ja työn vaatimukset Koulutuksella ja osaamisella on työkykyä ylläpitävä ja rakentava vaikutus, joka osaltaan Lisätiedot SALON KAUPUNKI TARKASTUSLAUTAKUNNAN ARVIOINTIKERTOMUS 2012
SALON KAUPUNKI TARKASTUSLAUTAKUNNAN ARVIOINTIKERTOMUS 2012 2 Sisällysluettelo 1. TARKASTUSLAUTAKUNTA JA SEN TOIMINTA... 3 1.1. Tarkastuslautakunnan tehtävät ja kokoonpano... 3 1.2. Tarkastuslautakunnan Lisätiedot LIPERIN KUNTA VUODEN 2015 TALOUSARVION JA TALOUSSUUNNITELMAN 2015-2017 VALMISTELUOHJEET. Suunnittelun aikataulu
LIPERIN KUNTA VUODEN 2015 TALOUSARVION JA TALOUSSUUNNITELMAN 2015-2017 VALMISTELUOHJEET Suunnittelun aikataulu Toimialat jättävät esityksensä kunnanhallitukselle 30.09.2014 mennessä. Sisäiset erät tulee Lisätiedot uvut 1. Käyty / ei käyty 2. Talouden tasapainottamisohjelman toteutuma 3. Ohjeiden päivittäminen ja uusien toimintojen käyttöön 4.
Hallintopalvelukeskuksen toiminnallisten tavoitteiden toteuma 1.1. 31.7.2015 Hallintolautakunta (=valtuustoon nähden sitovia) Sitovat tavoitteet Mittarit/Tunnusl uvut Mittarin tulos/ 7/2015 Henkilöstön Lisätiedot Sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan perusteet Hyväksytty: kaupunginvaltuusto xx.xx.2014 xx
Sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan perusteet Hyväksytty: kaupunginvaltuusto xx.xx.2014 xx 2 1. Lainsäädäntöperusta ja soveltamisala Kuntalain 13 :n mukaan valtuuston tulee päättää kunnan ja kuntakonsernin Lisätiedot Kasvun ja oppimisen palvelualue 2016
Kaupunginhallitus 5.10.2016 Kuopion kaupungin talousarvio 2016 sekä vuosien 2016-2019 toimintaja taloussuunnitelma Sivu 87: sivun loppuun lisätään kasvun ja oppimisen palvelualueen toiminnalliset tavoitteet Lisätiedot Vuoden 2015 talousarvionesityksen ja vuosien 2016 2017 taloussuunnitelmaesitysten
Ohje 1 (6) Vuoden 2015 talousarvionesityksen ja vuosien 2016 2017 taloussuunnitelmaesitysten perusteet Valtionosuusjärjestelmän muutos koskettaa ensimmäisen kerran kuntia vuoden 2015 talousarvioiden osalta. Lisätiedot STRATEGIAKARTTA. Multian kunnan ARVOT - VISIO - MISSIO MENESTYSTEKIJÄT - TAVOITTEET MITTARIT
MULTIA 2020 STRATEGIAKARTTA Multian kunnan - - MENESTYSTEKIJÄT - TAVOITTEET MITTARIT Käytännön toimenpiteet on kirjoitettu toimialojen tuloskortteihin Kunnanvaltuusto 11/2011 MULTIA Kuntaparikunta Jyvässeudulla Lisätiedot 1. Kaupungin toimielinten kokouksista suoritetaan palkkiot seuraavasti: A. kaupunginvaltuusto, - hallitus ja sen jaostot sekä tarkastuslautakunta 45
NIVALAN KAUPUNKI LUOTTAMUSHENKILÖIDEN PALKKIOSÄÄNTÖ Hyväksytty: 17.12.2008 48 Voimaantulopäivä: 1.1.2009 1 SOVELTAMISALA 2 KOKOUSPALKKIOT Kaupungin luottamushenkilöille suoritetaan palkkiota luottamustoimen Lisätiedot NAANTALIN KAUPUNKI TOIMINTA- JA TALOUSRAPORTTI YMPÄRISTÖVIRASTO tammi-kesäkuu 2015
Virastopäällikön katsaus Strategisten ja operatiivisten tavoitteiden toteutuminen Tehtäväalueiden vastuuhenkilöiden antamien raporttien perusteella toiminta etenee kokonaisuutena suunnitellusti ja lähes Lisätiedot ORIMATTILA. Kaupunkistrategia
ORIMATTILA Kaupunkistrategia 2020 Kaupunginvaltuusto 7.6.2011 Kaupunginvaltuusto 18. - 19.11.2011 Kaupunginvaltuusto 20.2.2012 Strategiatyöryhmä 20.5.2013 Kaupunginhallitus 27.5.2013 Kaupunginvaltuusto Lisätiedot SOSIAALI- JA TERVEYSTOIMI Heinolan kaupunki TOIMINTAOHJELMA 2015
SOSIAALI- JA TERVEYSTOIMI Heinolan kaupunki TOIMINTAOHJELMA 2015 Heinolan kaupungin strategian tavoitteet 1.Toimivat palveluketjut koko kaupungissa Palveluketjujen kuvaaminen Palvelukokemuksen mittaaminen Lisätiedot TARKENTAMINEN UUDISTUVA HÄMEENLINNA 2015 STRATEGIA
KAUPUNKISTRATEGIAN TARKENTAMINEN UUDISTUVA HMEENLINNA 2015 STRATEGIA STRATEGIA OHJAA UUDISTUNEEN KAUPUNGIN TOIMINTAA Strategia ohjaa kaupungin kokonaissuunnittelua sekä lautakuntien suunnittelua ja toimintaa Lisätiedot Sote-uudistus Järjestämislain keskeinen sisältö
Kaupunginhallitus 6.10.2014 liite nro 7 (1/20) Sote-uudistus Järjestämislain keskeinen sisältö Kaupunginhallitus 6.10.2014 liite nro 7 (2/20) Sosiaali- ja terveydenhuollon uudistamisen keskeiset tavoitteet Lisätiedot LAPINJÄRVEN KUNTA Esityslista 4/2015 1 SISÄLLYSLUETTELO
LAPINJÄRVEN KUNTA Esityslista 4/2015 1 ASIAT SISÄLLYSLUETTELO 18 KOKOUKSEN LAILLISUUS JA PÄÄTÖSVALTAISUUS 3 19 EDELLISEN KOKOUKSEN PÖYTÄKIRJAN TARKASTAMINEN 3 20 TILINTARKASTAJAN RAPORTOINTI 3 21 ARVIOINTIKERTOMUKSEN Lisätiedot Talouden sääntely uudessa kuntalaissa
Talouden sääntely uudessa kuntalaissa Kuntaliiton ja Etelä-Savon maakuntaliiton ajankohtaisseminaari 7.5.2015 Mikkeli Kehittämispäällikkö Sari Korento Uusi kuntalaki (410/2015) Hyväksyttiin eduskunnassa Lisätiedot Palvelustrategia Helsingissä
Palvelustrategia Helsingissä Strategiapäällikkö Marko Karvinen Talous- ja suunnittelukeskus 13.9.2011 13.9.2011 Marko Karvinen 1 Strategiaohjelma 2009-2012 13.9.2011 Marko Karvinen 2 Helsingin kaupunkikonsernin Lisätiedot Lähtökohdat talousarvion valmisteluun talouden liikkumavara
Lähtökohdat talousarvion valmisteluun talouden liikkumavara Talousjohtaja Jukka Männikkö 1 4.5.2015 Hallinto- ja talousryhmä 2 - Kuntapuolueelle kävi erinomaisen hyvin näissäkin vaaleissa. Kunnanvaltuustoissa Lisätiedot KÄYTTÖTALOUSOSA, Talousarvio 2008, Taloussuunnitelma 2009-2010. A) Toimielin: Vapaa-ajanlautakunta B) Puheenjohtaja: Tapio Vanhainen
TA 1 KÄYTTÖTALOUSOSA, Talousarvio 2008, Taloussuunnitelma 2009-2010 A) Toimielin: Vapaa-ajanlautakunta B) Puheenjohtaja: Tapio Vanhainen C) Palvelualue: Vapaa-aikakeskus D) Vastuuhenkilö: Tapio Miettunen Lisätiedot JOENSUUN VESI -LIIKELAITOKSEN TALOUSARVIO JA TALOUSSUUNNITELMA 2015-2017
JOENSUUN VESI -LIIKELAITOKSEN TALOUSARVIO JA TALOUSSUUNNITELMA 2015-2017 ltjk 25.9.2014 Joensuun Vesi liikelaitoksen toiminnan kuvaus Joensuun Vesi -liikelaitoksen tehtävänä on huolehtia 1.9.2014 voimaan Lisätiedot PORVOON KAUPUNKISTRATEGIA 2013-2017 LUONNOS
TALOUSARVION LAADINTAOHJEET 2016 SIIKAJOEN KUNTA Kunnanhallitus 24.8.2015 TALOUSARVION 2016 SEKÄ VUOSIEN 2017 2018 TOIMINTA- JA TALOUSSUUNNITELMAN VALMISTELU- JA KÄSITTELYAIKATAULU Yleistä Palkat Kunnanhallitus Lisätiedot HELSINGIN KAUPUNKI Kaupunkisuunnitteluvirasto Hallinto-osasto VUODEN 2014 TOIMINNAN JA TALOUDEN TOTEUTUMISRAPORTTI
HELSINGIN KAUPUNKI Kaupunkisuunnitteluvirasto Hallinto-osasto VUODEN 214 TOIMINNAN JA TALOUDEN TOTEUTUMISRAPORTTI Kslk 24.2.215 2 Sisällysluettelo Sivu 1. JOHDANTO 3 2. TALOUSARVIO 3 2.1. Toimintamenot Lisätiedot HOITOTYÖN STRATEGIA 2015-2019. Työryhmä
ETELÄ-SAVON SAIRAANHOITOPIIRI HOITOTYÖN STRATEGIA 2015-2019 Työryhmä Eeva Häkkinen, Mikkelin seudun sosiaali- ja terveystoimi, Kangasniemen pty Senja Kuiri, Etelä-Savon sairaanhoitopiiri Aino Mäkitalo, Lisätiedot Mittarit ja tavoitetasot Vastuutaho Toteutuminen. Katujen päällystys- ja valaistus -%:n säilyttäminen nykyisellä
Tekninen Asiakas ja kuntalainen Asiakaslähtöisyys Palvelujen tuottaminen resurssien puitteissa Kuntalaisten hyvinvoinnin edistäminen Asukasaktiivisuuden tukeminen Turvallinen ja viihtyisä kasvu- ja asuinympäristö Lisätiedot Toimintamallin uudistus, strategiat ja prosessit
Toimintamallin uudistus, strategiat ja prosessit Esi- ja perusopetuksen kehittämisverkoston päätösseminaari katse kohti tulevaisuutta 11.5.2006 Tampere Veli-Matti Kanerva, kehityspäällikkö Kasvatus- ja Lisätiedot ajantasaisilla turvallisuussuunnitelmilla (0-100%) 100
3.2 Sivistystoimen tulosalue Tilivelvollinen sivistysjohtaja Jorma Harju 3101 Sivistystoimen hallinto Sivistystoimi tukee kaustislaisten kehittymistä hyvinvoiviksi ja monipuolisiksi tulevaisuuden osaajiksi Lisätiedot 1 Teknisen ja ympäristötoimen mittareiden laatiminen
Teknisen ja ympäristötoimen mittareiden laatiminen Liikenneväyliä ja yleisiä alueita koskeva mittariprojekti Päijät-Hämeen kunnissa PÄIJÄT-HÄMEEN LIITTO PAKETTI Kuntien palvelurakenteiden kehittämisprojekti Lisätiedot Kaarinan kaupunkikonsernin sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan periaatteet. Luonnos 0 (6) 12.3.2014
Luonnos 0 (6) 12.3.2014 Kaarinan kaupunkikonsernin sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan periaatteet Hyväksytty kaupunginvaltuustossa 8.12.2014 123. Voimaantulo 8.12.2014. 1 (6) Sisällys 1 Lainsäädäntöperusta Lisätiedot PERUSTURVAN STRATEGIA 2015
PERUSTURVAN STRATEGIA 2015 1 SISÄLLYSLUETTELO Väestötietoja ja ennuste 2015 3 Swot-analyysi 4 Perusturvan toiminta-ajatus 5 Perusturvan arvot 6 Perusturvan visio vuoteen 2015 7 Perusturvan toimintatapa Lisätiedot Talouden tasapainottamisohjelma 2014-2016 (tarkistettu, 18.11.2013)
1.3 Strategiset kehittämishankkeet 2014 Talouden tasapainottamisohjelma 2014-2016 (tarkistettu, 18.11.2013) Valtuustokauden tavoitteena on tehtyjen linjausten mukaisesti talouden tasapainon saavuttaminen Lisätiedot KUNTIEN TALOUDEN TASAPAINOTTAMINEN Case Lohja Katri Kalske 2.10.2014
KUNTIEN TALOUDEN TASAPAINOTTAMINEN Case Lohja Katri Kalske 2.10.2014 Talouden suunta ja vaihtoehdot 2013 laadittiin skenaariot kaupungin talouden kehityksestä ja laskelmat niistä VE 1 Menokuri VE 2 Normaalikehitys Lisätiedot TOIMIALOJEN LISÄMÄÄRÄRAHAESITYKSET JA EKSOTEN LISÄMAKSUOSUUS V. 2012
Kaupunginhallitus 457 22.10.2012 Kaupunginvaltuusto 128 29.10.2012 TOIMIALOJEN LISÄMÄÄRÄRAHAESITYKSET JA EKSOTEN LISÄMAKSUOSUUS V. 2012 353/110/2011 KH 457 Talousjohtaja Tuija Ahosen kirje 4.10.2012: Puolivuotiskatsauksen Lisätiedot TALOUSARVION 2014 TÄYTÄNTÖÖNPANO-OHJE
TALOUSARVION 2014 TÄYTÄNTÖÖNPANO-OHJE 1. SITOVUUDEN MÄÄRITTELY Kunnan toiminnassa ja taloudenhoidossa on noudatettava valtuuston hyväksymää talousarviota. Talousarvion käyttötalousosassa on asetettu kunnan Lisätiedot KESKISEN UUDENMAAN MUSIIKKIOPISTON JOHTOSÄÄNTÖ
KESKISEN UUDENMAAN MUSIIKKIOPISTON JOHTOSÄÄNTÖ SISÄLLYSLUETTELO I LUKU... 3 TOIMIALA... 3 1 Toiminnan järjestäminen... 3 2 Toiminnan tarkoitus... 3 3 Oppilaitoksessa annettava opetus... 4 4 Oppilaat... Lisätiedot MYNÄMÄEN KUNNAN KOULUTUSSUUNNITELMA 2015 Yt-neuvottelukunta 26.1.2015 Kh 2.2.2015
MYNÄMÄEN KUNNAN KOULUTUSSUUNNITELMA 2015 Yt-neuvottelukunta 26.1.2015 Kh 2.2.2015 Arvio koko henkilöstön ammatillisesta osaamisesta (työntekijä tarkoittaa työsopimussuhteisia ja virkasuhteisia) Mynämäen Lisätiedot 2016 © DocPlayer.fi Yksityisyyskäytäntö | Palveluehdot | Palaute