Source: http://www.estlex.ee/tasuta/?id=8&aktid=125031&fd=1&grupp=6&leht=1&lineid=6
Timestamp: 2013-05-19 13:50:00+00:00
Document Index: 2627115

Matched Legal Cases: ['§ 8', '§ 2', '§ 34', '§ 1', '§ 2', '§ 4', '§ 2', '§ 3', '§ 5', '§ 7', '§ 8', '§ 9']

Eesti Panga presidendi 16.12.2010 m��rus number 25
redaktsioon 01.05.2012
AVALDATUD :RT I, 20.12.2010, 9
EP president m 24.01.2012 Nr. 2 j�ust. 01.05.2012
RT I, 27.01.2012, 4 Rahvusvaheliste maksete deklareerimine ja maksebilansistatistika koostamiseks vajalike andmete esitamineVastu v�etud 16.12.2010 nr 25
M��rus kehtestatakse «Riikliku statistika seaduse» § 8 l�ike 1, «Eesti Panga seaduse» § 2 l�ike 2 ning § 34 alusel.
§ 1. �lds�tted
(1) Krediidiasutus peab tagama k�igile residentidest klientidele v�imaluse deklareerida rahvusvahelisi makseid, s�ltumata kasutatavatest maksekanalitest.
(2) Krediidiasutus teavitab kliente rahvusvaheliste maksete deklareerimise kohustusest ja v�imalustest.
§ 2. M��ruses kasutatud m�isted
(1) V�lisnostrokonto – aruandva krediidiasutuse arvelduskonto v�i korrespondentkonto mitteresidendist makseteenuse pakkuja juures.
(2) V�lisvostrokonto – mitteresidendist makseteenuse pakkuja arvelduskonto v�i korrespondentkonto aruandvas krediidiasutuses.
(3) Mitteresidentide (v.a krediidiasutused) arvelduskonto – aruandva krediidiasutuse mitteresidendist kliendi (v.a krediidiasutused) arvelduskonto v�i korrespondentkonto.
(4) Resident1) Eesti Vabariigi riigiorganid ja asutused k�ige laiemas t�henduses (seadusandlik, t�idesaatev ja kohtuv�im ning nende asutused, p�hiseaduslikud institutsioonid), samuti kohalikud omavalitsus�ksused ja nende asutused;2) v�lisriikides asuvad Eesti diplomaatilised, konsulaar- ja teised ametlikud esindused, samuti muud majandus- ja kommertstegevusega mittetegelevad Eesti asutuste ja organisatsioonide esindused v�lismaal;3) Eesti Vabariigi seadustega loodud avalik-�iguslikud juriidilised isikud ja nende asutused;4) Eestis registreeritud era�iguslikud juriidilised isikud;5) Eestis registreeritud v�lismaa juriidiliste isikute filiaalid ja esindused;6) Eestis elavad Eesti kodanikud;7) Eestis elavad v�lismaalased, kellel on alaline elamisluba;8) Eestis elavad v�lismaalased, kellel on t�htajaline elamisluba v�hemalt �heks aastaks;9) v�lisriikides �ppivad v�i ravil viibivad Eesti kodanikud, s�ltumata �pingute v�i ravi kestusest;10) v�lisriigis viibivad, immuniteeti ja diplomaatilisi privileege kasutavad Eesti Vabariigi diplomaadid, s�jav�elased, konsulaar- ja teiste ametlike esinduste t��tajad ja nende perekonnaliikmed.
(5) Mitteresident – k�ik isikud, kes pole h�lmatud m�iste resident all.
(6) Makse – maksja v�i saaja algatatud sularaha sisse- v�i v�ljamakse ning raha �lekandmine, s�ltumata selle aluseks olevast maksja ja saaja vahelisest �igussuhtest.
(EP president m 24.01.2012 Nr. 2 j�ust. 01.05.2012 - RT I, 27.01.2012, 4)
(7) Makse algataja – isik, kes annab v�lja esmase maksek�sundi.
(8) Maksja – f��siline v�i juriidiline isik, kes on maksekonto haldaja ja kes teeb maksek�sundi maksekontolt makse tegemiseks, v�i kui maksekontot ei ole, siis f��siline v�i juriidiline isik, kes teeb maksek�sundi.
(9) Saaja – f��siline v�i juriidiline isik, kes on maksetehinguga �lekantava raha saaja.
(10) Riigisisene makse – maksetehing, kus nii maksja makseteenuse pakkuja kui ka saaja makseteenuse pakkuja asuvad Eesti Vabariigis. Riigisisese makse liigid on:1) krediidiasutuse sisene makse – maksetehing, kus m�lema osapoole krediidiasutus on sama krediidiasutus;2) krediidiasutustevaheline makse – maksetehing, kus maksja krediidiasutus ja saaja krediidiasutus on erinevad krediidiasutused.
(11) Rahvusvaheline makse – maksetehing, kus maksja makseteenuse pakkuja v�i saaja makseteenuse pakkuja asub v�ljapool Eesti Vabariiki.
(12) Kliendi v��rtusp�ev – kliendi konto debiteerimise v�i krediteerimise arveldusp�ev.
(13) Krediidiasutuse v��rtusp�ev – arveldusp�ev, millal �igus maksetehingu summa kasutamiseks l�heb �le aruandvalt krediidiasutuselt maksevahendajale v�i vastupidi, maksevahendajalt aruandvale krediidiasutusele.
(14) Maksevahendaja – makse teostamisel osalev krediidiasutus v�i muu makseteenuse pakkuja, kes ei ole maksja ega saaja krediidiasutus.
(15) Kanne – konto debiteerimine v�i krediteerimine makse teostamiseks v�i muuks majandustehinguks (nt intressi- v�i teenustasukanded).
(1) Residendist makse algataja v�i residendist makse saaja on kohustatud deklareerima k�ik rahvusvahelised maksed, mille summa �letab 50 000 eurot v�i vastavat v��rtust muus valuutas.
(2) Deklareerimisele kuulub j�rgmine informatsioon makse teise osapoole ja makse sisu kohta:1) teise osapoole residentsus (riik);2) maksebilansi tehingukood.
(3) Maksebilansi tehingukoodid on toodud m��ruse lisas 1 «Rahvusvaheliste maksete deklareerimisel kasutatavad tehingukoodid».
(4) Kui kaheldakse valitud tehingukoodi sobivuses v�i makse h�lmab mitut tehingukoodi, kirjeldatakse rahvusvahelise makse deklareerimisel makse otstarvet maksek�sundi selgitusreal.
(5) L�hetatud maksed deklareeritakse rahvusvahelise makse maksek�sundi blanketil v�i vastavat elektroonset maksekanalit kasutades makse algatamisel.
(6) Laekunud maksed deklareeritakse paberkandjal, vastavat elektroonset maksekanalit kasutades v�i muul viisil j�rgmiste t�htaegade jooksul arvates kontole laekumise kuup�evast:1) 1.–15. kuup�evani laekunud maksed jooksva kuu viimaseks p�evaks (kaasa arvatud);2) 16.–31. kuup�evani laekunud maksed j�rgneva kuu 15. p�evaks (kaasa arvatud).
§ 4. Aruande «Vorm A. Krediidiasutuse v�listehingud» koostamine
(1) Aruande «Vorm A. Krediidiasutuse v�listehingud» (edaspidi Vorm A) (m��ruse lisa 2) abil kogutakse maksebilansi koostamiseks vajalikud andmed kannete kohta krediidiasutuse:1) v�lisnostrokontodel (v�li 1 «konto v�i makse liik», tunnus «1»);2) v�lisvostrokontodel (v�li 1 «konto v�i makse liik», tunnus «2»);3) mitteresidentide (v.a krediidiasutused) arvelduskontodel (v�li 1 «konto v�i makse liik», tunnus «3»);4) muudel makses�steemide kontodel, mis t�idavad § 2 l�ikes 11 defineeritud rahvusvahelise makse tingimusi (v�li 1 «konto v�i makse liik», tunnus «5»).
(2) Aruandeperiood on jagatud kaheks:1) I periood: kalendrikuu 1.–15. p�ev;2) II periood: kalendrikuu 16.–31. p�ev.
(3) Krediidiasutus v�ib perioodi aruande esitada mitmes osas.
(4) Andmed esitab krediidiasutus Vormis A toodud v�ljade l�ikes.
(5) Rahvusvaheliste maksete puhul esitab krediidiasutus andmed kannete kohta, mille summa �letab 10 000 eurot v�i vastavat v��rtust muus valuutas.
(6) Mitteresidentide (v.a krediidiasutused) arvelduskontodel toimunud kannete puhul edastab krediidiasutus andmed ainult riigisiseste maksete kohta ning juhul, kui makse teine osapool pole aruandev krediidiasutus v�i konto omanik (hoiused, kontol konverteerimine jms). Krediidiasutuse sisese makse korral kajastab krediidiasutus mitteresidentide vahelist tehingut �ks kord, maksja kontok�ibe j�rgi.
(7) Kui aruandev krediidiasutus teostab residendist kliendi rahvusvahelist makset residendist maksevahendaja kaudu ja makse summa �letab 50 000 eurot v�i vastavat v��rtust muus valuutas, esitab krediidiasutus nimetatud makse kohta lisainformatsiooni Vormi A v�ljadel «Residendist maksevahendaja kaudu teostatav rahvusvaheline makse».
(8) Makses�steemide kaudu edastatavate vahendatud rahvusvaheliste maksete identifitseerimise v�imaldamiseks t�histab residentne vahendaja need maksed makses�steemides kasutatavate SWIFT s�numite makseselgituse v�ljal 72:/REC/56.
(9) K�ikide kannete deebet- ja kreeditk�ibed esitab krediidiasutus enda bilansist l�htuvalt.
(10) Deklareerimisele mittekuuluvatele maksetele v�i maksetele, mida klient ei deklareerinud § 3 l�ikes 6 nimetatud t�htajal, omistab krediidiasutus Vormi A v�ljale 16 «Maksebilansi tehingukood» vastava tunnuse j�rgneva loetelu alusel:
Kood Sisu Kliendimaksed 999 Residendi algatatud v�i residendile laekunud makse summas �le 10 000 ja kuni 50 000 eurot (k.a) v�i vastav v��rtus muus valuutas 993 Residendi algatatud v�i residendile laekunud, t�htajaks deklareerimata makse, mille summa �letab 50 000 eurot v�i vastavat v��rtust muus valuutas 996 Mitteresidendi algatatud v�i mitteresidendile v�lisnostro- v�i v�lisvostrokonto kaudu laekunud makse, mille summa �letab 10 000 eurot v�i vastavat v��rtust muus valuutas v�i riigisisene makse, mille summa �letab 10 000 eurot v�i vastavat v��rtust muus valuutas Krediidiasutustemaksedja muud kanded 100 Makse (kanne), mille algataja v�i saaja on aruandev krediidiasutus ning mille summa �letab 10 000 eurot v�i vastavat v��rtust muus valuutas 997 Mitteresidendist krediidiasutuse makse v�lisnostro- v�i v�lisvostrokonto kaudu, mille summa �letab 10 000 eurot v�i vastavat v��rtust muus valuutas 998 Teise Eesti krediidiasutuse vahendatav makse, mille summa �letab 10 000 eurot v�i vastavat v��rtust muus valuutas (11) Kui makse algataja v�i saaja on aruandev krediidiasutus (kood 100), v�ivad Vormi A v�ljad nr 9, 10, 11, 12 ja 15 j��da t�itmata.
(12) Mitteresidendist krediidiasutuse maksetel (kood 997) v�lisnostro- v�i v�lisvostrokontode kaudu m�rgitakse Vormi A v�ljale nr 10 makseahela eelmine v�i j�rgmine krediidiasutus, v�ljad nr 11, 12, 15 v�ivad j��da t�itmata.
(13) Muu Eesti krediidiasutuse vahendatud tehingute korral (kood 998) m�rgitakse Vormi A v�ljale nr 6 makseahela j�rgmine v�i eelmine residentne krediidiasutus v�i selle klient. V�ljad nr 7, 8 ja 9 v�ivad j��da t�itmata ning v�ljadel nr 10, 11 ja 12 kajastatakse teise osapoole v�i tema krediidiasutuse andmed.
(14) Aruandluse madala automatiseerituse korral v�ib krediidiasutus l�ikes 10 esitatud loetelus toodud krediidiasutuste maksed (koodid 100, 997, 998) j�tta esitamata.
§ 5. Aruannete esitamise t�htajad
(1) Krediidiasutus esitab aruande Vormi A Eesti Pangale j�rgmisel t�htaegadel:1) 1.–15. kuup�evani tehtud v�lisnostrokontode kreeditkanded, v�lisvostrokontode kreeditkanded ja muud sooritatud maksed hiljemalt aruandekuu 16. pangap�eva jooksul;2) 1.–15. kuup�evani tehtud v�lisnostrokontode deebetkanded, v�lisvostrokontode deebetkanded ja muud laekunud maksed hiljemalt aruandekuule j�rgneva kuu 6. pangap�eva jooksul;3) 16.–31. kuup�evani tehtud v�lisnostrokontode kreeditkanded, v�lisvostrokontode kreeditkanded ja muud sooritatud maksed hiljemalt aruandekuule j�rgneva kuu 6. pangap�eva jooksul;4) 16.–31. kuup�evani tehtud v�lisnostrokontode deebetkanded, v�lisvostrokontode deebetkanded ja muud laekunud maksed hiljemalt aruandekuule j�rgneva kuu 16. pangap�eva jooksul.
(2) Aruannete esitamise aluseks v�lisnostro- ja v�lisvostrokontode kannete korral on krediidiasutuse v��rtusp�ev, �lej��nud maksete korral kliendi v��rtusp�ev.
(2) Aruannete esitamiseks kasutatakse pankadevahelist andmeside virtuaalv�rku (VPN).
(3) Aruannete esitamisel l�htutakse Eesti Panga antud juhistest aruannete tehniliste tingimuste ja edastusformaadi skeemi kohta.
(4) Iga aruanne peab sisaldama p�isinformatsioonina j�rgmisi v�lju:
V�lja andmed
V�lja formaat
Nr V�lja nimi V��rtus V�lja t��p V�ljamax pikkus 1. Panga kood Kasutatakse Eestis kehtivaid pangakoode Number 3 2. J�rjekorra nr Krediidiasutuse poolt aruandele omistatud j�rjekorranumber (n 1) Number 6 3. Aruande liik 1 – Vorm A. Krediidiasutuse v�listehingud Number 1 4. Kuup�ev Aruande esitamise kuup�ev pp.kk.aaaa 10 5. Ridade arv Aruanderidade arv Number 8 6. Kontaktisik Krediidiasutusepoolse andmeedastuse eest vastutava isiku ees- ja perekonnanimi Tekst 30 7. Kontakttelefon Kontaktisiku telefon Tekst 10 § 7. Aruannete s�ilitamine
Eesti Pangale edastatud aruandeid s�ilitatakse krediidiasutuses �ks aasta.
§ 8. M��ruse kehtetuks tunnistamine
Eesti Panga presidendi 16. detsembri 2002. a m��rus nr 21 «Rahvusvaheliste maksete deklareerimise ja maksebilansistatistika koostamiseks vajalike andmete esitamise kord» (RTL 2002, 146, 2137; 2009, 96, 1440) tunnistatakse kehtetuks.
§ 9. M��ruse j�ustumine
M��rus j�ustub 1. jaanuaril 2011. a.
Rein Minka, asepresident presidendi �lesannetes