Source: http://bip.kielce.rio.gov.pl/Archiwum-BIP,87,rok,2007.html
Timestamp: 2018-12-17 00:36:22+00:00
Document Index: 51042077

Matched Legal Cases: ['art.11', 'art.13', 'art. 10', 'art.1', 'art. 17', 'art.91']

Ramowy plan pracy Regionalnej Izby Obrachunkowej w Kielcach na 2007 r.<?xml:namespace prefix = o ns = "urn:schemas-microsoft-com:office:office" />
Nadzór nad jednostkami samorządu terytorialnego w zakresie spraw finansowych oraz nad działalnością Izby
Badanie zgodności z prawem uchwał organów jednostek samorządu terytorialnego w zakresie spraw finansowych- art.11ust.1 ustawy z dnia 7 października 1992 r. o regionalnych izbach obrachunkowych.
na bieżąco, nie później niż 30 dni od daty wpływu do Izby
Członkowie Kolegium, WIAS
Przewodniczący Kolegium Izby
Ustalenie budżetu jednostki samorządu terytorialnego w zakresie obowiązkowych zadań własnych oraz zadań z zakresu administracji rządowej wykonywanych przez te jednostki na podstawie ustaw lub porozumień, w przypadku jego nieuchwalenia przez organ stanowiący jednostki do 31 marca roku budżetowego.
Wydawanie opinii w sprawach wymienionych w ustawie o regionalnych izbach obrachunkowych i ustawie o finansach publicznych.
w terminach wynikających z ustaw
Przewodniczący Składów Orzekających, WIAS
Rozpatrywanie odwołań od opinii w sprawach określonych w art.13 pkt 3-5 ustawy z dnia 7 października 1992 r. o regionalnych izbach obrachunkowych
w terminie 14 dni od wniesienia odwołania
Rozpatrywanie odwołań od uchwał wydanych przez składy orzekające w sprawach pozostałych
na bieżąco, nie później niż 30 dni od daty wpływu odwołania
Opracowanie informacji kierowanych do Wojewody i Ministra Finansów o negatywnych opiniach o sprawozdaniach z wykonania budżetów jednostek samorządu terytorialnego.
na bieżąco, nie później niż 30 dni od daty wydania opinii
Uchwalanie planów i przyjmowanie sprawozdań dotyczących działalności Izby.
po otrzymaniu planów i sprawozdań z WIAS
Rozpatrywanie zastrzeżeń do wniosków zawartych w wystąpieniach pokontrolnych.
na bieżąco nie później niż 30 dni od daty wpływu zastrzeżeń
Członek Kolegium, Naczelnik WKGF
Opracowanie raportów o stanie gospodarki finansowej j.s.t. – art. 10a ustawy o rio.
zgodnie z uchwałą Kolegium
Rozpatrywanie zastrzeżeń do raportu
na bieżąco, nie później niż 30 dni od daty wpływu zastrzeżeń
Przekazywanie informacji o stwierdzonych nieprawidłowościach w zakresie danych dotyczących naliczania subwencji i rozliczania dotacji celowych organom dokonującym podziału tych środków.
na bieżąco nie później niż 10 dni od daty wpływu do WIAS
WKGF, WIAS
Rozpatrywanie spraw dotyczących powiadomień przez skarbnika (głównego księgowego budżetu jednostki samorządu terytorialnego) o przypadkach dokonania kontrasygnaty na pisemne polecenie zwierzchnika.
na bieżąco nie później niż 30 dni od daty wpływu powiadomienia
Przewodniczący komisji d/s Kontrasygnaty
finansowej i zamówień
Przeprowadzanie kontroli gospodarki finansowej i zamówień publicznych podmiotów wymienionych w art.1 ust.2 ustawy o regionalnych izbach obrachunkowych.
Inspektorzy WKGF
Przeprowadzanie kontroli doraźnych i kontroli sprawdzających wykonanie wniosków pokontrolnych zgodnie z dyspozycją Prezesa Izby.
na bieżąco, nie później niż w ciągu 60 dni od daty podpisania protokołu kontroli
Kierowanie pism sygnalizacyjnych do właściwych jednostek o wynikach kontroli (UKS, Prokuratura, itp.).
Sporządzenie dla Prezesa Izby informacji dotyczącej zawiadomień o naruszeniu dyscypliny finansów publicznych, przesłanych i oczekujących na przekazanie do rzecznika.
2 dni po zakończeniu miesiąca
Inspektor WKGF
Przeprowadzanie kontroli wewnętrznej w Izbie w zakresie pobierania i gromadzenia środków publicznych, zaciągania zobowiązań finansowych, dokonywania wydatków ze środków publicznych, udzielania zamówień publicznych oraz zwrotu środków publicznych.
osoby wymienione w Zarządzeniu Prezesa RIO Nr 1/2006
Prowadzenie audytu zgodnie z planem audytu
Kontrola rachunkowa i formalna oraz ewidencja komputerowa sprawozdań j.s.t. określonych przepisami Ministerstwa Finansów oraz wniosków o przyznanie części rekompensującej subwencji ogólnej i przekazywanie do Ministerstwa Finansów.
Kontrola zgodności planu dochodów i wydatków budżetowych wykazanych w sprawozdaniach z planem po zmianach, na podstawie ewidencji komputerowej uchwał.
zgodnie z terminem określonym w rozporządzeniu w sprawie sprawozdawczości
Kontrola rachunkowa i formalna projektów budżetów j.s.t.
14 dni kalendarzowych od daty wpływu do Izby
Kontrola rachunkowa i formalna oraz ewidencja komputerowa układów wykonawczych budżetów j.s.t. wpływających do izby.
Kontrola rachunkowa i formalna oraz ewidencja komputerowa uchwał zarządów, zarządzeń wójtów (prezydentów, burmistrzów) zmieniających budżet j.s.t. wpływających do izby.
Kontrola rachunkowa i formalna oraz ewidencja komputerowa bilansów z wykonania budżetu oraz bilansów zbiorczych jednostek i zakładów budżetowych.
Kontrola rachunkowa i formalna oraz ewidencja komputerowa uchwał budżetowych i uchwał zmieniających budżet podejmowanych przez rady j.s.t. (przychody i rozchody jednostki)
10 dni kalendarzowych od daty wpływu do Izby
Działalność informacyjna i szkoleniowa w zakresie spraw objętych nadzorem i kontrolą
Organizowanie szkoleń dla inspektorów Izby w zakresie przepisów prawa finansowego i zamówień publicznych.
Organizuje WIAS
Organizowanie szkoleń dla pracowników j.s.t. w zakresie przepisów prawa finansowego, zamówień publicznych i gospodarowania mieniem.
Wymiana doświadczeń pomiędzy kolegiami i naczelnikami regionalnych izb obrachunkowych na spotkaniach seminaryjnych.
Kolegium Izby, Naczelnik WIAS, Naczelnik WKGF
Doradztwo w zakresie praktycznego stosowania przepisów prawa finansowego, a w szczególności przygotowywanie odpowiedzi na zapytania kierowane do Izby przez jednostki samorządu terytorialnego, w trybie określonym zarządzeniem Nr 11/2003 Prezesa RIO z dnia 29.09.2003 r.
Osoby wymienione w piśmie Prezesa z dnia 5.11.2001 r.
Naczelnik WIAS,
Opracowanie dla potrzeb Krajowej Rady Regionalnych Izb Obrachunkowych sprawozdania z działalności Izby oraz z wykonania budżetów przez j.s.t za 2006 r.
WIAS, WKGF, Biuro Izby, Główny Księgowy, Członkowie Kolegium
Prezes, Z-ca Prezesa
Opracowanie materiałów i wydawanie Zeszytów Problemowych Regionalnej Izby Obrachunkowej w zakresie objętym nadzorem i kontrolą.
Członkowie Kolegium, WIAS, WKGF,
Przewodniczący Zespołu Redakcyjnego
Obsługa Regionalnej komisji orzekającej w sprawach o naruszenie dyscypliny finansów publicznych
Sporządzenie sprawozdania z działalności Komisji Orzekającej w sprawach o naruszenie dyscypliny finansów publicznych.
31 styczeń 2007 r.
Biuro Obsługi Komisji
Opracowanie sprawozdania z wykonania budżetu Izby za 2006 r. oraz sprawozdania z działalności kontrolnej i informacyjno-szkoleniowej za 2006 r. i przekazanie do MSWiA (art. 17 ust. 1 pkt 3 ustawy o rio).
Kolegium Izby, WIAS, WKGF, Biuro Izby, Główny Księgowy
Opracowanie sprawozdania za 2006 r. z wykonania budżetu oraz rocznego ramowego planu pracy, w tym planu kontroli.
Opracowanie sprawozdania z działalności kontrolnej i informacyjno-szkoleniowej Izby za I półrocze 2007 r.
Kolegium Izby, WIAS, WKGF,
Opracowanie i uchwalenie ramowego planu pracy wraz z planem kontroli na 2008 r. i przesłanie do MSWiA.
Kolegium Izby, WIAS, WKGF, Biuro Izby
Organizacja oraz bieżąca obsługa Izby
Opracowanie i uchwalenie wniosków do projektu budżetu Izby na 2008 r.
Przygotowanie projektu budżetu Izby na 2008 r.
maj-sierpień 2007 r.
WIAS, Biuro Izby
Sporządzenie i przekazanie kwartalnych sprawozdań z działalności Izby (art.91 ust.3 i 4 ustawy o finansach publicznych).
do 10 dnia miesiąca po zakończeniu kwartału
Prawidłowe i sprawne zabezpieczenie obsługi administracyjnej i technicznej Izby.
Organizacja i prowadzenie obsługi finansowo-księgowej Izby.
Nadzór nad siecią komputerową, w tym: modernizacja istniejących i wdrażanie nowych programów komputerowych.
Organizacja strony BIP. Umieszczanie na stronie WWW zawiadomień o planowanych szkoleniach.
Kierownik Biura, Naczelnik WIAS
Założenia planu kontroli na 2007 rok
1. Ilość jednostek samorządu terytorialnego wraz z ich jednostkami organizacyjnymi planowanych do kontroli ogółem:
* 5 gmin miejskich, w tym 1 miasto na prawach powiatu,
* 25 gminy miejsko wiejskie,
* 72 gminy wiejskie,
* 13 powiatów
* 1 województwo samorządowe,
Razem: 116 jednostek
Wykonanie ustawowego obowiązku przeprowadzenia kontroli, co najmniej raz na 4 lata obliguje do przeprowadzenia kontroli średniorocznie w 29 jednostkach (116 : 4 = 29). Uwzględniając czasokres trwania kontroli w jednostkach samorządu terytorialnego poszczególnych szczebli oraz zmniejszoną obsadę etatową wydziału kontroli na dzień planowania przyjęto proporcjonalnie do planu kontroli na 2007 rok - 27 jednostek samorządu terytorialnego.
2. Planowana ilość dni na przeprowadzenie kontroli kompleksowej w poszczególnych rodzajach jednostek samorządu terytorialnego z uwzględnieniem ramowego planu kontroli:
a) Miasto na prawach powiatu do - 200 dni,
b) gminy miejskie do - 110 dni,
* księgowość i sprawozdawczość 20 dni,
* wykonanie budżetu - 84 dni, w tym:
* dochody - 37 dni,
* wydatki - 33 dni,
c) gminy miejsko wiejskie 80 - 100 dni,
* księgowość i sprawozdawczość 16 dni,
* wykonanie budżetu - 70 dni, w tym:
* dochody - 30 dni,
* wydatki - 28 dni,
d) gminy wiejskie 80 - 90 dni
* dochody - 28 dni,
* wydatki - 24 dni,
e) powiat do - 60 dni
f) województwo samorządowe do - 70 dni
g) związek międzygminny do - 30 dni
3. Planowana ilość dni na przeprowadzenie kontroli finansowej - problemowej w poszczególnych rodzajach jednostek organizacyjnych jednostek samorządu terytorialnego:
a) w mieście na prawach powiatu do - 50 dni
b) w gminach miejskich do - 40 dni
c) w gminach miejsko wiejskich do - 30 dni
d) w gminach wiejskich do - 26 dni
e) w powiatach do - 30 dni
f) w województwie samorządowym do - 50 dni
Wymienione wyżej planowane ilości dni na kontrolę poszczególnych jednostek są wielkościami uśrednionymi. Faktyczne ilości dni na poszczególne kontrole problemowe ustalane będą indywidualnie odrębnie w oparciu o analizę budżetu danej jednostki.
4. Zatrudnienie aktualne - 18 inspektorów przeprowadzających kontrolę.
5. Rozliczenie czasu pracy 1 inspektora na 2007 rok:
* ilość dni w roku kalendarzowym - 365 dni
* niedziele i wolne soboty - 104 dni
* święta - 9 dni
ogółem dni robocze w roku - 252 dni
szczegółowe rozliczenie czasu pracy inspektora na 1 inspektora
* zakończenie kontroli rozpoczętych w 2006 roku - 15 dni
* urlopy wypoczynkowe - 26 dni
* szkolenia - 10 dni
* narady wewnętrzne okresowe - 8 dni
* czynności związane z rozpoczęciem i zakończeniem kontroli - 25 dni
* absencja chorobowa - 7 dni
* inne prace w Izbie - 5 dni
Łącznie - 96 dni
Z 252 dni roboczych na czynności kontrolne w jednostkach samorządu terytorialnego przypada 156 dni ( 252 dni – 96 dni ).
6. Łączne rozliczenie czasu pracy w jednostkach samorządu terytorialnego dla wszystkich inspektorów w okresie 2007 roku:
18 inspektorów x 156 dni = 2808 inspektor/dni
Kontrole problemowe i doraźne
Łącznie rubryka 2 + 3
Przewidywana ilość dni na kontrole zaplanowane w 2007 roku
Problemowe i doraźne (koordynowane)
Propozycje szkoleń wewnętrznych na 2007 rok
Ustawa prawo zamówień publicznych w praktyce kontrolnej
RIO <?xml:namespace prefix = st1 ns = "urn:schemas-microsoft-com:office:smarttags" />Kielce
Naruszenie dyscypliny finansów publicznych w praktyce orzecznictwa
Inwestycje w budżetach gmin
Joanna Marczewska RIO Kielce
Omówienie zagadnień związanych z problematyką zadłużenia j.s.t.
Zawiadomienia o naruszeniu dyscypliny finansów publicznych
Plan szkoleń dla jednostek samorządu terytorialnego na 2007 rok
Przewodniczący , zastępcy i członkowie Komisji Rewizyjnych Rad j.s.t.
Status prawny i zadania komisji rewizyjnej, procedury kontroli komisji rewizyjnej w procesie udzielania absolutorium dla wójta, burmistrza, prezydenta, zarządu jednostki samorządu terytorialnego
Skarbnicy j.s.t.
Rachunkowość i sprawozdawczość j.s.t.
Przewodniczący Zarządów, Wójtowie (Burmistrzowie, Prezydenci); Skarbnicy j.s.t.
Zamówienia publiczne (po zmianie ustawy)
Procedury budżetowe oraz projekty budżetów wraz z objaśnieniami i informacją o stanie mienia komunalnego
Przewodniczący Zarządów, Wójtowie (Burmistrzowie, Prezydenci); radni j.s.t.
Wybrane zagadnienia z procedury uchwalania budżetu oraz z zakresu finansów publicznych i dyscypliny finansów publicznych
Ilość szkoleń w 2007 może zostać zwiększona w zależności od zgłoszonych problemów dotyczących działalności j.s.t oraz pozyskania wykładowcy.
Wprowadził: Wioletta Krawczyk 2007-01-10 12:54:18
Zmienił: Wioletta Krawczyk 2007-01-10 12:54:18
Opublikował: Wioletta Krawczyk 2007-01-10 12:54:49
Przeczytano: 3672 razy.