Source: http://docplayer.cz/45768877-Zprava-o-vysledku-prezkoumani-hospodareni-obce-nezabudice-ic-za-rok-2012.html
Timestamp: 2018-03-22 14:20:33+00:00
Document Index: 9988670

Matched Legal Cases: ['zákona Č. 420', 'zákona č. 420', 'zákona č. 420', 'zákona č. 420', 'zákona Č. 420', 'zákona Č. 420', 'zákona č. 420', 'zákona Č. 420']

Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce NEZABUDICE. IČ: za rok PDF
Download "Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce NEZABUDICE. IČ: za rok 2012"
Vlastimil Ján Brož
1 Zborovská Praha 5 Krajsk" úřad Středočeského kraje SpZn: Čj.: SZ 24188/2012/KUSK 1842/2013/KUSK Stejnopis č.2 Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce NEZABUDICE IČ: za rok 2012 Přezkoumání se uskutečnilo dne: na základě zákona Č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání celků a dobrovolných svazků obcí. hospodaření územních samosprávných Přezkoumání proběhlo v sídle obce: Nezabudice Křivoklát Přezkoumání vykonaly: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: - kontroloři: Markéta Vejražková Jana Opltová Zástupci obce: Jitka Vydrová - starostka Hana Voldřichová - účetni Předmět přezkoumání je vymezen ustanovením 2 zák. Č. 420/2004 Sb., o přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí. Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem, přezkoumávané období r
2 A. Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled platný pro rok 2012 Závěrečný účet schválen zastupitelstvem obce dne s vyjádřením" s výhradou", vyvěšen v době od do ávrh rozpočtu vyvěšen v době od do Schválený rozpočet schválen zastupitelstvem obce dne jako vyrovnaný, v paragrafovém znění Rozpočtová opatření č.1 - č.11 průběžně schvalovaná zastupitelstvem a starostkou obce Výkaz zisku a ztráty k Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu Rozvaha Příloha rozvahy Účtový rozvrh platný pro rok 2012 Hlavní kniha za prosinec 2012, dle potřeby Účetní deník za prosinec 2012 Inventurní soupis majetku a závazků svědčící o provedení inventarizace majetku a závazků k Evidence majetku vedena v počítači v programu KEO Účetní doklad č. 12/207 z č. 12/222 z , č z č.12/94 z k běžnému účtu Bankovní výpis č. 13 z č. 15 z , č.36 z k běžnému účtu č /0800 vedeného u České spořitelny a.s. Pokladní kniha (deník) Pokladní doklad č z č z č z č z Kniha došlých faktur Kniha odeslaných faktur k Faktura došlá č. 12/29 z č. 12/35 z , č.12/95 z č z
3 vydanáč.6z č. 7z Upomínka k pohledávce a závazku ze dne pro pana J.Š. - poplatek ze psa za rok 2012 Kniha pohledávek a závazků vedena v počítači v excelových tabulkách Odměňování členů zastupitelstva neuvolněné starostky a neuvolněného předsedy finančního výboru dle mzdových listů za rok 2012 Dohody o provedení práce ze dne s panem M.Z. na posekání veřejných travnatých ploch v obci - 50 hodin ze dne s paní A.S. na úklid a příprava volební místnosti - 6 hodin Zveřejněné záměry o nakládání s majetkem Ke kupní smlouvě ze dne na prodej nemovitosti č.p.3 vyvěšen v době od do l. Ke kupní smlouvě ze dne na prodej pozemku parc.č. 420/39 vyvěšen v době od do Smlouvy o převodu majetku (koupě, prodej, směna, převod) Kupní smlouva ze dne , obec prodává budovu č.p. 3 po staveno u na stavební parcele č.20 o výměře 127 m2 a parcelu Č. 37/1 o výměře 245 m2, vše v katastrálním území Nezabudice, prodej schválen zastupitelstvem obce dne Kupní smlouva ze dne , obec prodává parcelu Č. 420/39 o výměře 45 m2, v katastrálním území ezabudice, prodej schválen zastupitelstvem obce dne Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím Smlouva o poskytnutí účelové dotace z rozpočtu Středočeského kraje Ze Středočeského Fondu rozvoje obcí a měst v rámci tématického zadání Program obnovy venkova ze dne , evidenční číslo 2298/REG/20 12 na akci Oprava budovy budoucího obecního úřadu č.p. 68, neinvestiční dotace v maximální výši ,- Kč. Informace o přijatých opatřeních (zák. 420/2004 Sb., 320/2001 Sb., apod.) ze dne Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení ze dne , ze dne , ze dne , ze dne , ze dne , ze dne , ze dne , ze dne , ze dne , ze dne , nepřezkoumáváno, použito podpůrně V kontrolovaném období obec ezabudice, dle prohlášení starostky obce, nehospodařila s majetkem státu, neručila svým majetkem za závazky fyzických a právnických osob, nezastavila movitý a nemovitý majetek, neuzavřela směnnou, darovací, nájemní smlouvu a smlouvu o výpůjčce týkající se nemovitého majetku, smlouvu o přijetí úvěru, půjčky, smlouvu o poskytnutí úvěru, půjčky, smlouvu o poskytnutí veřejné podpory (dotace), smlouvu o převzetí dluhu nebo ručitelského závazku, smlouvu o přistoupení k závazku a smlouvu o sdružení, nekoupila ani neprodala cenné papíry, obligace, neuskutečnila majetkové vklady, neprovozovala hospodářskou (podnikatelskou) činnost, uskutečnila pouze veřejné zakázky malého rozsahu ( 12 odst. 3 zák. Č. 137/2006 Sb.). 3
4 B. Zjištění z přezkoumání Při přezkoumání hospodaření obce Nezabudice: Nebyly zjištěny chyby a nedostatky. c. Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných: a) při dílčím přezkoumání Dílčí přezkoumání nebylo vykonáno. b) při přezkoumání hospodaření za předchozí roky Byly zjištěny následující chyby a nedostatky - porušeny níže uvedené předpisy: ČÚS ( 36 odst. 1 zákona o účetnictví) ČÚS 708 bod 8., nebot': Územní celek nedodržel základní postupy účtování o odpisech, resp. oprávkách. Dle rozvahy k nebyl proveden dopočet oprávek u účtu 018. NAPRAVENO Obec v roce 2012 dooprávkovala účet 018. Zákon č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů 29 odst. 1, neboť: Územní celek inventarizací nezjistil skutečný stav majetku a závazků. V inventurním soupisu pozemků k chyběly pozemky p. č. 47 o výměře 131 m2 a stp. č. 27 o výměře 701 m2 (kupní smlouva ze dne ) NAPRAVENO Interním dokladem č. 007,009 ze dne obec doúčtovala chybějící pozemky na účet 031. DJ Závěr Při přezkoumání hospodaření obce Nezabudice za rok 2012 podle 2 a 3 zákona č. 420/2004 Sb., ve znění pozdějších předpisů Nebyly zjištěny chyby a nedostatky. ( 10 odst. 3 písmo a) zákona č Sb.) 4
5 Upozornění na rizika dle 10 odst. 4 písmo a) zákona č. 420/2004 Sb., v platném znění: Neuvádí se. Podíly dle 10 odst. 4 písmo b) zákona č. 420/2004 Sb., v platném znění: a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 0,03 % b) podíl závazků na rozpočtu územního celku 0,67 % c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 0,00 % Komentář: Celkový objem dlouhodobých pohledávek činí 0,-. Celkový objem dlouhodobých závazků činí 0,- Kč. Nezabudice Podpisy kontrolorů:, 'v KRAJSKYURA. KRAJE STŘEDOČESKEHO Odbor finanční kontrol~ Praha 5, Zborovska 11 Markéta Vejražková kontrol pověřený řízením přezkoumání Jana Opltová tz ~... ontrolorka Tato zpráva o výsledku přezkoumání: - je návrhem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření, přičemž konečným zněním zprávy se stává okamžikem marného uplynutí lhůty stanovené v 6 odst. 3 písmo 1) zákona Č. 420/2004 Sb., k podání písemného stanoviska kontrolorovi pověřenému řízením přezkoumání na adresu: Krajský úřad Středočeského kraje, Odbor finanční kontroly, Zborovská 11, Praha 5. 5
6 - se vyhotovuje ve dvou stejnopisech, přičemž se stejnopis č. 2 předává statutárnímu zástupci kontrolovaného subjektu a stejnopis Č. 1 se zakládá do příslušného spisu územního celku vedeného Odborem finanční kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje. S obsahem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obce Nezabudice o počtu 6 stran byla seznámena a stejnopis Č. 2 převzala, pí Jitka Vydrová, starostka obce. Jitka Vydrová starostka obce Nezabudice!\Ji... ~ I. dne Poznámka: Územní celek je ve smyslu ust. 13 odst. 1 písmo b) zákona Č. 420/2004 Sb., povinen přijmout opatření k nápravě chyb a nedostatků uvedených v této zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření a podat o tom písemnou informaci příslušnému přezkoumávajícímu orgánu - Krajský úřad Středočeského kraje, Odbor finanční kontroly, Zborovská 11, Praha 5, a to nejpozději do 15 dnů po projednání této zprávy spolu se závěrečným účtem v orgánech územního celku. Územní celek je dále ve smyslu ustanovení 13 odst. 2 zákona č. 420/2004 Sb., povinen v informacích podle ustanovení 13 odst. 1 písmo b) téhož zákona uvést lhůtu, ve které podá příslušnému přezkoumávajícímu orgánu písemnou zprávu o plnění přijatých opatření a v této lhůtě příslušnému přezkoumávajícímu orgánu uvedenou zprávu zaslat. Za nesplnění těchto povinností lze uložit územnímu celku dle ust. 14 písmo f), g), h) zákona Č. 420/2004 Sb., pořádkové pokuty až do výše ,00 Kč v jednom případě. Rozdělovník : Stejnopis Počet výtisků Předáno Převzal 1 1 x Krajský úřad Středočeského kraje Markéta Vejražková Obec 2 1 x ezabudice Jitka Vydrová 6