Source: https://sprawozdaniafinansowe.tznvy.eu/firmy/0000535618/roczne/2018
Timestamp: 2020-07-14 12:06:12+00:00
Document Index: 7633417

Matched Legal Cases: ['art 20', 'art 17', 'art 12', 'art 12', 'art 15', 'art 12', 'art 16', 'art 16', 'art 16', 'art 16', 'art 16', 'art 17', 'art 16', 'art 15', 'art 16', 'art 16', 'art 16', 'art 16', 'art 16', 'art 16', 'art 15', 'art 16', 'art 15', 'art 16']

VERCOM SPÓŁKA AKCYJNA - roczne sprawozdanie finansowe za 2018 - sprawozdaniafinansowe.tznvy.eu
0000535618
Roczne sprawozdanie finansowe spółki VERCOM SPÓŁKA AKCYJNA za rok 2018.
6020Z - nadawanie programów telewizyjnych ogólnodostępnych i abonamentowych
6120Z - działalność w zakresie telekomunikacji bezprzewodowej, z wyłączeniem telekomunikacji satelitarnej
6190Z - działalność w zakresie pozostałej telekomunikacji
7320Z - badanie rynku i opinii publicznej
Nr KRS 0000535618
Autorskie prawa majątkowe	30%
Pokrewne prawa majątkowe	50%
Licencje i koncesje	50%
Budynki	2,5 – 10 %
Lokale oraz obiekty inżynierii lądowej i wodnej	4,5 %
Urządzenia techniczne i maszyny	10 – 30 %
Środki transportu	14 – 20 %
Inne środki trwałe	7 – 20 %
2.8 Leasing finansowy
Gdy Spółka jest stroną umów leasingowych, na podstawie których oddaje do używania własne środki trwałe i wartości niematerialne i prawne, na mocy których następuje przeniesienie zasadniczo całego ryzyka i pożytków wynikających z tytułu posiadania aktywów będących przedmiotem umowy, przedmiot leasingu przestaje być ujmowany w bilansie. Ujmowana jest natomiast należność w kwocie równej bieżącej wartości minimalnych opłat leasingowych. Opłaty leasingowe są dzielone między przychody finansowe i zmniejszenie salda należności w sposób umożliwiający uzyskanie stałej stopy zwrotu z pozostałej do spłaty należności
Towary - cenę nabycia, przy czym rozchód wycenia się metodą szczegółowej identyfikacji.
USD	3,7597	3,48132.15 Instrumenty finansowe
Transakcje kupna i sprzedaży instrumentów finansowych dokonane w obrocie regulowanym wprowadza się do ksiąg rachunkowych w dniu ich rozliczenia.
2.15.3 Pożyczki udzielone i należności własne
2.15.4 Zobowiązania finansowe
2.18 Przychody odsetkowe
2.19 Przychody z tytułu dywidend
2.20 Podatek dochodowy
2.21 Różnice kursowe
A Aktywa trwałe 23 661 870,17 16 374 670,22
I Wartości niematerialne i prawne 2 412 074,50 1 187 922,82
1 Koszty zakończonych prac rozwojowych 2 197 196,36 1 161 906,56
3 Inne wartości niematerialne i prawne 46 686,14 26 016,26
4 Zaliczki na wartości niematerialne i prawne 168 192,00
II Rzeczowe aktywa trwałe 2 066 241,19 1 969 861,38
1 Środki trwałe 2 066 241,19 1 969 861,38
b) budynki, lokale, prawa do lokali i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 179 099,26 199 374,65
c) urządzenia techniczne i maszyny 659 838,22 522 955,73
d) środki transportu 593 728,57 463 094,15
e) inne środki trwałe 633 575,14 784 436,85
III Należności długoterminowe 100 000,00
1 Od jednostek powiązanych 100 000,00
IV Inwestycje długoterminowe 18 985 852,00 13 111 002,54
3 Długoterminowe aktywa finansowe 18 985 852,00 13 111 002,54
a) w jednostkach powiązanych 13 111 080,00 13 108 500,00
– udziały lub akcje 13 111 080,00 13 108 500,00
b) w pozostałych jednostkach, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale 5 874 772,00 2 502,54
– udziały lub akcje 5 874 772,00 2 502,54
V Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 97 702,48 105 883,48
1 Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 74 745,84 27 470,36
2 Inne rozliczenia międzyokresowe 22 956,64 78 413,12
B Aktywa obrotowe 17 985 133,82 10 420 262,44
I Zapasy 166 668,63 165 251,18
4 Towary 166 668,63 163 127,18
5 Zaliczki na dostawy i usługi 2 124,00
II Należności krótkoterminowe 8 204 001,27 8 750 042,91
1 Należności od jednostek powiązanych 329 613,11 700 238,08
a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 329 613,11 700 238,08
– do 12 miesięcy 329 613,11 700 238,08
2 Należności od pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale 5 461,70
a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 5 461,70
– do 12 miesięcy 5 461,70
3 Należności od pozostałych jednostek 7 868 926,46 8 049 804,83
a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 7 601 881,97 7 641 669,71
– do 12 miesięcy 7 601 881,97 7 641 669,71
b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych tytułów publicznoprawnych 266 860,49 408 135,12
c) inne 184,00
III Inwestycje krótkoterminowe 9 206 464,01 1 296 754,57
1 Krótkoterminowe aktywa finansowe 9 206 464,01 1 296 754,57
a) w jednostkach powiązanych 1 817 082,19 2 321,16
– udzielone pożyczki 1 817 082,19
– inne krótkoterminowe aktywa finansowe 2 321,16
b) w pozostałych jednostkach 480 975,32 865 512,05
– udzielone pożyczki 480 975,32 865 512,05
c) Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 6 908 406,50 428 921,36
– środki pieniężne w kasie i na rachunkach 20 092,22 3 848,26
– inne środki pieniężne 6 463 314,28 73,10
– inne aktywa pieniężne 425 000,00 425 000,00
IV Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 407 999,91 208 213,78
D Udziały (akcje) własne 4 740 962,70 2 188 182,50
Aktywa razem 46 387 966,69 28 983 115,16
A Kapitał (fundusz) własny 28 085 382,79 7 838 901,95
I Kapitał (fundusz) podstawowy 355 585,00 325 800,00
II Kapitał (fundusz) zapasowy, w tym: 15 088 701,12 125 666,67
IV Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe, w tym: 5 206 252,78 2 516 113,86
– na udziały (akcje) własne 4 740 962,70 2 188 182,50
V Zysk (strata) z lat ubiegłych -437 320,33
VI Zysk (strata) netto 7 434 843,89 5 308 641,75
B Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 18 302 583,90 21 144 213,21
I Rezerwy na zobowiązania 1 339 258,42 1 082 654,95
1 Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 463 430,29 241 937,98
3 Pozostałe rezerwy 875 828,13 840 716,97
– krótkoterminowe 875 828,13 840 716,97
II Zobowiązania długoterminowe 2 986 984,97 5 817 419,71
3 Wobec pozostałych jednostek 2 986 984,97 5 817 419,71
a) kredyty i pożyczki 2 199 130,42 4 398 260,86
c) inne zobowiązania finansowe 787 854,55 594 158,85
e) inne 825 000,00
III Zobowiązania krótkoterminowe 12 444 948,55 12 808 999,30
1 Zobowiązania wobec jednostek powiązanych 1 986 333,95 2 863 773,99
a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 1 766 498,22 1 883 622,12
– do 12 miesięcy 1 766 498,22 1 883 622,12
b) inne 219 835,73 980 151,87
2 Zobowiązania wobec pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale 61 438,30 85 433,86
a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 61 438,30 85 433,86
– do 12 miesięcy 61 438,30 85 433,86
3 Zobowiązania wobec pozostałych jednostek 10 397 176,30 9 859 791,45
a) kredyty i pożyczki 2 199 130,44 2 490 762,66
c) inne zobowiązania finansowe 334 299,73 387 139,24
d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 6 214 565,04 5 179 235,20
– do 12 miesięcy 6 214 565,04 5 179 235,20
g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych tytułów publicznoprawnych 646 024,93 904 306,55
h) z tytułu wynagrodzeń 178 155,76 68 229,29
i) inne 825 000,40 830 118,51
IV Rozliczenia międzyokresowe 1 531 391,96 1 435 139,25
2 Inne rozliczenia międzyokresowe 1 531 391,96 1 435 139,25
– długoterminowe 1 114 054,85 1 418 619,63
– krótkoterminowe 417 337,11 16 519,62
Pasywa razem 46 387 966,69 28 983 115,16
A Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym: 40 324 246,84 31 992 363,40
– od jednostek powiązanych 2 383 745,95 2 417 504,19
I Przychody netto ze sprzedaży produktów 40 029 865,79 31 797 112,58
IV Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 294 381,05 195 250,82
B Koszty działalności operacyjnej -34 503 230,58 -25 536 715,59
I Amortyzacja -923 634,18 -508 071,40
II Zużycie materiałów i energii -131 682,77 -118 380,96
III Usługi obce -30 597 868,84 -23 190 555,49
IV Podatki i opłaty, w tym: -10 481,15 -14 997,73
V Wynagrodzenia -1 426 258,31 -853 496,15
VI Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia, w tym: -312 327,34 -205 910,83
– emerytalne -142 429,79 -100 817,81
VII Pozostałe koszty rodzajowe -806 596,94 -455 052,21
VIII Wartość sprzedanych towarów i materiałów -294 381,05 -190 250,82
C Zysk (strata) ze sprzedaży (A–B) 5 821 016,26 6 455 647,81
D Pozostałe przychody operacyjne 402 412,77 434 027,26
I Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych 13 605,98 47 433,41
III Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 44 142,02 50 789,90
IV Inne przychody operacyjne 344 664,77 335 803,95
E Pozostałe koszty operacyjne -256 165,40 -144 875,03
II Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych -174 790,02 -44 142,02
III Inne koszty operacyjne -81 375,38 -100 733,01
F Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D–E) 5 967 263,63 6 744 800,04
G Przychody finansowe 3 025 116,56 247 558,72
I Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 2 802 046,18 216 121,65
A Od jednostek powiązanych, w tym: 2 802 046,18 216 121,65
II Odsetki, w tym: 223 070,38 31 437,07
– od jednostek powiązanych 120 830,59
H Koszty finansowe -420 302,47 -451 020,72
I Odsetki, w tym: -383 528,17 -428 914,10
– dla jednostek powiązanych -16 199,65 -27 893,91
IV Inne -36 774,30 -22 106,62
I Zysk (strata) brutto (F+G–H) 8 572 077,72 6 541 338,04
J Podatek dochodowy -1 137 233,83 -1 232 696,29
L Zysk (strata) netto (I–J–K) 7 434 843,89 5 308 641,75
I Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) 7 838 901,95 4 909 084,53
– korekty błędów -437 320,33
IA Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO), po korektach 7 838 901,95 4 471 764,20
1 Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu 325 800,00 377 000,00
1 Zmiany kapitału (funduszu) podstawowego 29 785,00 -51 200,00
a) zwiększenie (z tytułu) 36 785,00
– wydania udziałów (emisji akcji) 36 785,00
b) zmniejszenie (z tytułu) -7 000,00 -51 200,00
– umorzenia udziałów (akcji) -7 000,00 -51 200,00
2 Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu 355 585,00 325 800,00
2 Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu 125 666,67 163 631,64
1 Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego 14 963 034,45 -37 964,97
a) zwiększenie (z tytułu) 14 963 034,45
– emisji akcji powyżej wartości nominalnej 14 963 034,45
b) zmniejszenie (z tytułu) -37 964,97
– pokrycia straty -37 964,97
2 Stan kapitału (funduszu) zapasowego na koniec okresu 15 088 701,12 125 666,67
4 Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek okresu 2 516 113,86 1 950 811,21
1 Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych 2 690 138,92 565 302,65
a) zwiększenie (z tytułu) 5 315 641,75 2 468 841,68
przeniesienia zysku na pozostałe kapitały rezerwowe 5 308 641,75 2 417 641,68
kwot uzyskanych z obniżenia kapitału zakładowego spółki (umorzenia akcji) 7 000,00 51 200,00
b) zmniejszenie (z tytułu) -2 625 502,83 -1 903 539,03
pokrycia wynagrodzenia wypłaconego w związku z umorzeniem akcji własnych -2 188 182,50 -1 903 539,03
pokrycia straty z lat ubiegłych -437 320,33
2 Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu 5 206 252,78 2 516 113,86
5 Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 4 871 321,42 2 417 641,68
1 Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 5 308 641,75 2 417 641,68
2 Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach 5 308 641,75 2 417 641,68
pokrycia straty z lat ubiegłych (korekta błędów)
b) zmniejszenie (z tytułu) -5 308 641,75 -2 417 641,68
przeznaczenia na kapitał rezerwowy -5 308 641,75 -2 417 641,68
4 Strata z lat ubiegłych na początek okresu -437 320,33
5 Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach -437 320,33 -437 320,33
b) zmniejszenie (z tytułu) 437 320,33
pokrycia straty z lat ubiegłych z pozostałych kapitałów rezerwowych 437 320,33
6 Strata z lat ubiegłych na koniec okresu -437 320,33
7 Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu -437 320,33
6 Wynik netto 7 434 843,89 5 308 641,75
A zysk netto 7 434 843,89 5 308 641,75
II Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) 28 085 382,79 7 838 901,95
III Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 20 650 538,90 7 838 901,95
A Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej 6 974 734,01 6 417 674,89
I Zysk (strata) netto 7 434 843,89 5 308 641,75
II Korekty razem -460 109,88 1 109 033,14
1 Amortyzacja 923 634,18 508 071,40
3 Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) -2 693 793,96 174 587,20
4 Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej -13 605,98 -47 433,41
5 Zmiana stanu rezerw 256 603,47 278 514,00
6 Zmiana stanu zapasów -1 417,45 -103 649,97
7 Zmiana stanu należności 446 041,64 -3 862 742,79
8 Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 740 737,12 3 951 050,65
9 Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -118 308,90 207 172,18
10 Inne korekty 3 463,88
III Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I±II) 6 974 734,01 6 417 674,89
B Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej -6 751 172,66 -11 778 701,15
I Wpływy 2 940 734,99 1 323 054,36
1 Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 47 315,04 50 489,60
3 Z aktywów finansowych, w tym: 2 893 419,95 216 121,65
a) w jednostkach powiązanych 2 893 419,95 216 121,65
4 Inne wpływy inwestycyjne 1 056 443,11
II Wydatki -9 691 907,65 -13 101 755,51
1 Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych -1 682 129,97 -1 443 255,51
3 Na aktywa finansowe, w tym: -6 699 839,32 -10 328 500,00
a) w jednostkach powiązanych -6 699 839,32 -10 328 500,00
4 Inne wydatki inwestycyjne -1 309 938,36 -1 330 000,00
III Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I–II) -6 751 172,66 -11 778 701,15
C Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej 6 255 923,79 5 774 045,73
I Wpływy 14 999 819,45 9 088 350,51
1 Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 14 999 819,45
2 Kredyty i pożyczki 9 088 350,51
II Wydatki -8 743 895,66 -3 314 304,78
1 Nabycie udziałów (akcji) własnych -4 740 962,70 -384 716,87
4 Spłaty kredytów i pożyczek -3 257 570,88 -2 217 158,09
7 Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego -457 651,98 -383 690,96
8 Odsetki -287 710,10 -328 738,86
III Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I–II) 6 255 923,79 5 774 045,73
D Przepływy pieniężne netto razem (A.III±B.III±C.III) 6 479 485,14 413 019,47
E Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: 6 479 485,14 413 019,47
F Środki pieniężne na początek okresu 428 921,36 15 901,89
G Środki pieniężne na koniec okresu (F±D), w tym: 6 908 406,50 428 921,36
– o ograniczonej możliwości dysponowania 425 000,00 425 000,00
A. Zysk (strata) brutto za dany rok 8 572 077,72 6 541 338,04
B. Przychody zwolnione z opodatkowania (trwałe różnice pomiędzy zyskiem/stratą dla celów rachunkowych a dochodem/stratą dla celów podatkowych), w tym: 2 962 925,02 2 802 046,18 160 878,84 377 148,85
Dywidendy otrzymane 2 802 046,18 2 802 046,18 art 20 ust 3 pkt … lit … 216 121,65
Część odsetkowa w leasingu finansowym 160 878,84 160 878,84 art 17b ust 1 pkt … lit … 161 027,20
C. Przychody niepodlegające opodatkowania w roku bieżącym, w tym: 276 868,47 276 868,47 435 961,63
Odsetki naliczone 87 272,34 87 272,34 art 12 ust 4 pkt 2 lit … 9 748,98
Rozwiązanie odpisu aktualizującego należności 44 142,02 44 142,02 art 12 ust 1 pkt 4e lit … 50 789,90
Dodatnie różnice kursowe z wyceny bilansowej rozrachunków 1 424,25 1 424,25 art 15a ust 2 pkt … lit …
Przychody bilansowe niestanowiące przychodu podatkowego 101 071,06 101 071,06 art 12 ust 3a pkt … lit … 356 507,81
pozostałe 42 959,00 42 958,80 18 915,00
E. Koszty niestanowiące kosztów uzyskania przychodów (trwałe różnice pomiędzy zyskiem/stratą dla celów rachunkowych a dochodem/stratą dla celów podatkowych), w tym: 174 155,94 174 155,94 211 460,15
Darowizny 10 112,05 10 112,05 art 16 ust 1 pkt 14 lit … 2 634,00
Odsetki budźetowe, odsetki za zwłokę 27 729,05 27 729,05 art 16 ust 1 pkt 21 lit … 401,00
Wierzytelności odpisane jako przedawnione 29 219,93 29 219,93 art 16 ust 1 pkt 20 lit … 55 425,01
Ubezpieczenia NKUP 9 609,05 9 609,05 art 16 ust 1 pkt 49 lit … 8 939,00
Koszty reprezentacji 15 621,67 15 621,67 art 16 ust 1 pkt 28 lit … 16 499,67
Część odsetkowa w leasingu finansowym 47 416,55 47 416,55 art 17b ust 1 pkt … lit … 44 762,15
pozostałe 34 448,00 34 447,64 82 799,00
F. Koszty nieuznawane za koszty uzyskania przychodów w bieżącym roku, w tym: 1 099 704,85 1 099 704,85 590 044,64
Utworzenie odpisu aktualizującego należności 174 790,02 174 790,02 art 16 ust 1 pkt 26a lit … 44 142,02
Ujemne różnice kursowe z wyceny bilansowej rozrachunków 1 267,97 1 267,97 art 15a ust 3 pkt … lit … 936,40
Nieopłacone składki ZUS 59 182,29 59 182,29 art 16 ust 1 pkt 57a lit … 11 250,47
Niewypłacone wynagrodzenia 100 494,34 100 494,34 art 16 ust 1 pkt 57 lit … 37 637,94
Utworzone rezerwy 26 419,53 26 419,53 art 16 ust 1 pkt 27 lit … 51 550,40
Odsetki naliczone 382,20 382,20 art 16 ust 1 pkt 11 lit …
Amortyzacja składników majątku niestanowiących własności lub współwłasności podatnika 443 803,97 443 803,97 art 16a ust 2 pkt 2 lit … 325 829,45
Amortyzacja prac rozwojowych 293 364,53 293 364,53 art 16b ust 2 pkt 3 lit … 118 697,96
G. Koszty uznawane za koszty uzyskania przychodów w roku bieżącym ujęte w księgach lat ubiegłych, w tym: 1 873 781,53 1 873 781,53 1 078 567,90
Zapłacone składki ZUS i wynagrodzenia z 2017 roku 48 888,41 48 888,41 art 15 ust 4h pkt … lit … 42 140,42
Koszty podatkowe niestanowiące kosztu bilansowego - amortyzacja 72 396,97 72 396,97 art 16i ust 1 pkt … lit … 1 036 427,48
Opłaty wstępne i raty kapitałowe w leasingu operacyjnym 423 841,82 423 841,82 art 15 ust 4d pkt … lit …
Koszty podatkowe niestanowiące kosztu bilansowego - prace rozwojowe 1 328 654,33 1 328 654,33 art 16b ust 2 pkt 3 lit …
J. Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym 4 732 363,00 5 451 164,00
K. Podatek dochodowy 899 149,00 1 035 721,00