Source: http://docplayer.cz/15152417-Pokyny-pro-vyplneni-monitorovacich-zprav-o-realizaci-projektu-op-lzz-a-jejich-priloh.html
Timestamp: 2018-04-21 02:52:23+00:00
Document Index: 5932095

Matched Legal Cases: ['zákona č. 337', 'zákona č. 589', 'zákona č. 513', 'zákona č. 182', 'zákona č. 328', 'zákona č. 99', 'zákona č. 120', 'zákona č. 137', 'čl. 55', 'zákona č. 137', 'zákona č. 337', 'zákona č. 589', 'zákona č. 513', 'zákona č. 182', 'zákona č. 328', 'zákona č. 99', 'zákona č. 120', 'zákona č. 563', 'zákona č. 137', 'zákona č. 137', 'zákona č. 137', 'zákona č. 137', 'zákona č. 137', 'zákona č. 137', 'zákona č. 137', 'zákona č. 435', 'zákona č. 137', 'zákona č. 137', 'zákona č. 137', 'soud ']

POKYNY PRO VYPLNĚNÍ MONITOROVACÍCH ZPRÁV O REALIZACI PROJEKTU OP LZZ A JEJICH PŘÍLOH - PDF
Download "POKYNY PRO VYPLNĚNÍ MONITOROVACÍCH ZPRÁV O REALIZACI PROJEKTU OP LZZ A JEJICH PŘÍLOH"
1 POKYNY PRO VYPLNĚNÍ MONITOROVACÍCH ZPRÁV O REALIZACI PROJEKTU OP LZZ A JEJICH PŘÍLOH Identifikační číslo: MAD 100 Příloha OM OP LZZ: D 10
2 Obsah 1. ÚVOD ZPRÁVA O ZAHÁJENÍ REALIZACE PROJEKTU Podpis statutárního zástupce/oprávněné osoby Podpisové vzory pracovníků VZOR FORMULÁŘE ZPRÁVY O ZAHÁJENÍ REALIZACE PROJEKTU Pokyny k Vyplnění Zprávy o zahájení realizace projektu PRŮBĚŽNÉ MONITOROVACÍ ZPRÁVY A ZÁVĚREČNÁ MONITOROVACÍ ZPRÁVA Způsob a termín předložení monitorovací zprávy Podpis statutárního zástupce/oprávněné osoby Podpisové vzory pracovníků Základní informace o aplikaci Benefit Přístup k aplikaci Benefit Základní představení aplikace Benefit Úvodní nabídka aplikace Benefit Instalace a odstávky aplikace Benefit Všeobecná pravidla aplikace Benefit Typy datových polí a jejich vyplňování Uživatelská tlačítka aplikace Benefit Automatické odhlášení uživatele Konto První část monitorovací zprávy Pokyny k vyplnění první části monitorovací zprávy Monitorovací zpráva Informace o projektu a MZ Harmonogram MZ Indikátory Výběrová řízení Veřejná podpora Publicita Rozpočet projektu Zdroje financování Finanční plán Prioritní téma Harmonogram realizace Kontroly na místě Přílohy Finalizace a tisk monitorovací zprávy Založení další MZ Číslo revize: 3 Číslo vydání: 1.3 Stránka: 2 z 90
3 3.7. Pravidla pro MZ a ŽoP Druhá část monitorovací zprávy Pokyny k vyplnění druhé části monitorovací zprávy ZJEDNODUŠENÁ ŽÁDOST O PLATBU Jednotlivé záložky žádosti o platbu Informace o projektu Informace o žádosti o platbu Údaje pro zálohové platby (klasifikace platby předfinancování) Údaje pro vyúčtování zálohových plateb PŘÍLOHY MONITOROVACÍ ZPRÁVY PŘÍLOHA Č. 1 PODPISOVÉ VZORY PŘÍLOHA Č. 2 SOUPISKA ÚČETNÍCH DOKLADŮ PŘÍLOHA Č. 3 KOPIE ÚČETNÍCH DOKLADŮ NAD KČ PŘÍLOHA Č. 4 PRACOVNÍ VÝKAZ PŘÍLOHA Č. 5 ROZPIS MZDOVÝCH NÁKLADŮ REALIZAČNÍHO TÝMU PROJEKTU PŘÍLOHA Č. 6 ROZPIS CESTOVNÍCH NÁHRAD PŘÍLOHA Č. 7 ODPISY PŘÍLOHA Č. 8 VÝPIS Z BANKOVNÍHO ÚČTU PŘÍLOHA Č. 9 PŘEHLED ČERPÁNÍ ZPŮSOBILÝCH VÝDAJŮ PROJEKTU PŘÍLOHA Č. 10 AUDITORSKÁ ZPRÁVA Číslo revize: 3 Číslo vydání: 1.3 Stránka: 3 z 90
4 Evidence procesu přípravy, schválení a revizí Pokynů pro vyplnění MZ Vydání č. Platné od Malá Malá v.r. Zpracoval Zrevidoval Schválil Jméno Podpis Jméno Podpis Jméno Podpis Pěchoučk Pěchoučk Šolcová Šolcová v.r. ová ová v.r. Revize č Předmět revize Strana Platné od Podpis správce kopie Doplnění příloh monitorovací zprávy a 38 a Šolcová v.r. pokynů k vyplňování příloh dále Úprava formátu zprávy o zahájení realizace 8-11 projektu Šolcová v.r. Zavedení předkládání MZ v Benefit7 20 Úprava pokynů pro vyplnění zprávy o zahájení realizace Úprava pokynů pro vyplnění MZ Úprava náležitostí účetních dokladů Doplněny náležitosti auditorské zprávy změna příloh č. 2,4,5,6,7 a 9 2. ZZRP rozšíření čestného prohlášení 3. MZ doplněna informace, že přílohy lze stáhnout i přímo v aplikaci Benefit7 v kap 3.1 doplněna dálka monitorovacího období 4. Benefitová část Nové záložky Harmonogram MZ, Realizační tým a Další informace Indikátory dosažená hodnota se uvádí kumulativně Zdroje financování pole Příjmy projektu se nevyplňuje Finanční plán není pro příjemce editovatelný Prioritní téma nové pole Částka ze zdrojů financování za prioritní téma Nová kapitola 3.7 Pravidla pro MZ a ŽoP 5. Wordová část Odstraněna část B2 Finanční část MZ Rozšíření čestného prohlášení 6. ZjŽoP nová podoba formuláře 7. Přílohy MZ přidána informace o skenování příloh do Monitu Šolcová v.r. Číslo revize: 3 Číslo vydání: 1.3 Stránka: 4 z 90
5 Revize Zpracoval Zrevidoval Schválil č. Jméno Podpis Jméno Podpis Jméno Podpis 1 Malá v.r. Pěchoučková v.r. Šolcová v.r. 2 Bábíčková v.r. Kratochvílová v.r. Šolcová v.r. 3 Bábíčková, Kopečná v.r Kratochvílová, Navarová v.r. Šolcová v.r Číslo revize: 3 Číslo vydání: 1.3 Stránka: 5 z 90
6 1. ÚVOD Každý realizátor projektu musí informovat poskytovatele finanční podpory o jeho průběhu. Tyto informace předkládá prostřednictvím monitorovacích zpráv. První předkládanou zprávou je Zpráva o zahájení realizace projektu (ZZRP) 1, kterou příjemce předkládá po 2 měsících od zahájení realizace projektu a to do 15 dnů třetího měsíce realizace. V této zprávě informuje, jak se podařilo projekt rozběhnout. Průběžná monitorovací zpráva informuje poskytovatele finanční podpory z OP LZZ o průběhu realizace projektu a jeho pokroku a je předkládána 1 x za 6 měsíců do 30 dnů od skončení sledovaného období. Závěrečná monitorovací zpráva hodnotí úspěšnost celého projektu a informuje o splněných aktivitách realizovaných v rámci projektu a dosažených cílech a je předkládána do 2 měsíců od ukončení projektu. Poskytovatel podpory může v odůvodněných případech rozhodnout o prodloužení lhůty pro podání monitorovacích zpráv. 1 Tento typ zpráv nepředkládají individuální projekty Číslo revize: 3 Číslo vydání: 1.3 Stránka: 6 z 90
7 2. Zpráva o zahájení realizace projektu V této části naleznete nejprve vzor formuláře Zprávy o zahájení realizace projektu a následně pokyny k vyplnění této zprávy. Tato zpráva je relevantní pouze pro grantové projekty. Prostřednictvím Zprávy o zahájení realizace projektu informuje příjemce o tom, jak se podařilo projekt rozběhnout. Tato zpráva je podmínkou pro poskytnutí druhé části dotace (obvykle ve výši 20 %, přesnou výši této části dotace stanovil poskytovatel podpory v právním aktu o poskytnutí podpory). Zpráva musí být zpracována za první dva měsíce realizace, a to v termínu do 15ti dnů třetího měsíce realizace. Následně bude do 30 dnů od jejího schválení poskytnuta druhá část dotace. Zprávu o zahájení realizace projektu předkládejte poskytovateli podpory v listinné podobě (1 x originál) na formuláři ve formátu.doc, který naleznete na Listy monitorovací zprávy i listy jednotlivých příloh musí být spolu pevně spojeny. Zároveň zašlete elektronickou podobu Zprávy o zahájení realizace projektu poskytovateli podpory em nebo na CD přiloženém k listinné podobě zprávy. Listinnou podobu Zprávy o zahájení realizace projektu včetně příloh zasílejte doporučeně poštou v zalepené obálce označené takto: adresa poskytovatele včetně jména oprávněné osoby název globálního grantu název a registrační číslo projektu upozornění Neotvírat Zpráva o zahájení realizace projektu Rozhodujícím datem pro splnění termínu předložení Zprávy o zahájení realizace projektu je datum doručení zprávy poskytovateli podpory, nikoliv datum podání zásilky na poště, tzn. nejpozději do 15ti dnů od skončení sledovaného období musí být zpráva doručena na adresu poskytovatele podpory. Poskytovatel podpory si vyhrazuje právo požadovat ke zprávě dodatečné informace. Takové informace musí být dodány nejpozději do 15ti pracovních dnů od doručení konkrétního požadavku, nestanoví-li poskytovatel podpory jinou lhůtu. Zpráva o zahájení realizace projektu neobsahuje žádost o platbu ani vyúčtování nákladů projektu. V případě, že je projekt realizován ve spolupráci s partnery, je povinnou součástí této zprávy Smlouva o partnerství uzavřená s jednotlivými partnery projektu, která je ke stažení na stránkách Podpis statutárního zástupce/oprávněné osoby Zprávu o zahájení realizace projektu musí podepsat statutární zástupce uvedený v Právním aktu o poskytnutí podpory z OP LZZ, případně jím pověřená osoba. Číslo revize: 3 Číslo vydání: 1.3 Stránka: 7 z 90
8 Pokud ZZRP podepisuje oprávněná osoba, musí být jako příloha ZZRP přiloženo pověření od statutárního zástupce uvedeného v Právním aktu o poskytnutí podpory z OP LZZ (v případě, že pověření bude platné pro celou dobu realizace projektu, potom ho stačí doložit pouze ve Zprávě o zahájení realizace projektu). Pověření od statutárního zástupce není požadováno u individuálních projektů předkládaných MPSV ČR, MPO ČR, MV ČR a MZDR ČR Podpisové vzory pracovníků Podpisové vzory pracovníků příjemce finanční podpory oprávněných k podepisování monitorovací zprávy (viz PŘÍLOHA Č. 1 PODPISOVÉ VZORY) se předkládají, pokud nedojde ke změně podepisovaných osob, pouze jednou, a to se Zprávou o zahájení realizace projektu. V případě změny podepsané osoby se předkládá s další zprávou pouze podpisový vzor této osoby. Číslo revize: 3 Číslo vydání: 1.3 Stránka: 8 z 90
9 2.3. VZOR FORMULÁŘE ZPRÁVY O ZAHÁJENÍ REALIZACE PROJEKTU (dále jako ZZRP ) ZPRÁVA O ZAHÁJENÍ REALIZACE PROJEKTU (dále jako ZZRP ) OPERAČNÍHO PROGRAMU LIDSKÉ ZDROJE A ZAMĚSTNANOST Zprávu o zahájení realizace projektu 2 je třeba vyplnit ve formuláři ve formátu.doc, který naleznete na Poté ji vytiskněte a podepsanou zašlete poskytovateli podpory (kontaktní osobě). 1. ÚDAJE O PROJEKTU 1.1. Číslo oblasti podpory 1.2. Registrační číslo projektu 1.3. Název projektu 1.4. Celková výše finanční podpory v Kč 1.5. Skutečné datum zahájení realizace projektu 1.6. Skutečné datum ukončení realizace projektu 1.7. Sledované období Začátek Konec 1.8. Datum vypracování zprávy 2. ÚDAJE O PŘÍJEMCI A ZHOTOVITELI ZPRÁVY 2.1. Název příjemce 2.2. IČ 2.3. Statutární zástupce (oprávněná osoba): jméno, příjmení, funkce 2.4. Jméno a příjmení zhotovitele zprávy 2.5. Telefonní číslo/fax ZAHÁJENÉ KLÍČOVÉ AKTIVITY 3.1. Číslo klíčové aktivity 3.2. Název klíčové aktivity 2 V případě individuálních projektů není Zpráva o zahájení realizace předkládána. První zprávou je průběžná monitorovací zpráva s číslem 01. Číslo revize: 3 Číslo vydání: 1.3 Stránka: 9 z 90
10 3.3. Období realizace klíčové aktivity 3.4. Popište realizaci klíčové aktivity 3.5. Zhodnoťte realizaci klíčové aktivity 4. INFORMACE O MÍSTĚ REALIZACE PROJEKTU 4.1. Uveďte místo, kde je Váš projekt realizován. 5. INFORMACE O UZAVŘENÍ SMLUV O PARTNERSTVÍ S PROJEKTOVÝMI PARTNERY 5.1. Uveďte kdy a s jakými partnery byly uzavřeny smlouvy o partnerství Pokud jste uzavřeli smlouvu s partnerem/ry, doložte kopie smluv v příloze, pokud již nebylo přiloženo dříve. 6. INFORMACE O OBSAZENÍ REALIZAČNÍHO TÝMU PRACOVNÍKY Funkce 6.1. Jméno a příjmení Druh pracovně pracovníka v Úvazek pracovníka právního vztahu projektu Datum vzniku pracovně právního vztahu 7. PLÁNOVANÉ KLÍČOVÉ AKTIVITY PROJEKTU 7.1. Číslo klíčové aktivity 7.2. Název klíčové aktivity 7.3. Období realizace klíčové aktivity 7.4. Popište plánovanou klíčovou aktivitu a její cíl 8. VÝBĚROVÁ ŘÍZENÍ 8.1. Výběrová řízení vyhlášená ve sledovaném Ano období 8.2. Popište vyhlášená výběrová řízení Ne 9. NEPODSTATNÉ ZMĚNY PROJEKTU 9.1. Uveďte, jaké formální změny proběhly ve sledovaném období 9.2. Uveďte, jaké věcné změny proběhly ve sledovaném období 9.3. Uveďte, jaké změny rozpočtu proběhly ve sledovaném období Číslo revize: 3 Číslo vydání: 1.3 Stránka: 10 z 90
11 10. PODSTATNÉ ZMĚNY PROJEKTU V případě podstatných změn projektu se postupuje podle platné verze Příručky pro příjemce, pokud není v Právním aktu o poskytnutí podpory stanoveno jinak Uveďte, zda byla ve sledovaném období podána žádost o podstatnou změnu projektu 10.2 Uveďte, zda byla podstatná změna ve sledovaném období odsouhlasena Uveďte, čeho se podstatné změny týkaly 11. DALŠÍ INFORMACE O REALIZACI PROJEKTU 12. Čestné prohlášení f Jako příjemce finanční podpory z OP LZZ prohlašuji, že: 1. všechny informace uvedené v předložené ve Zprávě o zahájení realizace projektu (ZZRP) a jejích přílohách jsou pravdivé a úplné, jsem si vědom/a možných následků a sankcí, které vyplývají z uvedení nepravdivých nebo neúplných údajů; 2. projekt je realizován v souladu s Právním aktem o poskytnutí podpory z OP LZZ; 3. k dnešnímu dni nemám žádné závazky vůči orgánům státní správy, samosprávy a zdravotním pojišťovnám po lhůtě splatnosti (zejména daňové nedoplatky a penále, nedoplatky na pojistném a na penále na veřejné zdravotní pojištění, na pojistném a na penále na sociální zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti, odvody za porušení rozpočtové kázně, atd.), či další nevypořádané finanční závazky z jiných projektů financovaných ze strukturálních fondů nebo Fondu soudržnosti vůči orgánům, které prostředky z těchto fondů poskytují; (Za splněné podmínky bezdlužnosti se považuje, pokud bylo poplatníkovi (plátci) daně povoleno posečkání daně nebo placení daně ve splátkách dle 60 zákona č. 337/1992 Sb., o správě daní a poplatků, nebo placení pojistného a penále ve splátkách dle 20a zákona č. 589/1992 Sb., o pojistném na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti.) 4. nejsem v likvidaci ve smyslu zákona č. 513/1991, obchodního zákoníku; nejsem v úpadku, v hrozícím úpadku, ani proti mně není vedeno insolvenční řízení ve smyslu zákona č. 182/2006 Sb., o úpadku a způsobech jeho řešení (insolvenční zákon); nebyl na můj majetek prohlášen konkurz, nebylo potvrzeno nucené vyrovnání, nebyl zamítnut návrh na prohlášení konkurzu pro nedostatek majetku, dle zákona č. 328/1991 Sb., o konkursu a vyrovnání; není proti mně veden výkon rozhodnutí dle zákona č. 99/1963 Sb., občanského soudního řádu, ani proti mně není vedeno exekuční řízení dle zákona č. 120/2001 Sb., exekučního řádu; nebyl na mě vydán inkasní příkaz po předcházejícím rozhodnutí Komise (ES) prohlašujícím, že poskytnutá podpora je protiprávní a neslučitelná se společným trhem 5. jsem nebyl pravomocně odsouzen za trestný čin podvodu, podplácení, účasti na zločinném spolčení, legalizace výnosů z trestné činnosti nebo za jinou nezákonnou činnost poškozující finanční zájmy Společenství dle nařízení Komise (ES, Euratom) č. 1302/2008 v návaznosti na nařízení Rady (ES, Euratom) č. 1605/2002; v případě, že příjemce je Číslo revize: 3 Číslo vydání: 1.3 Stránka: 11 z 90
12 právnickou osobou, prohlašuji, že tuto podmínku splňují všichni členové statutárního orgánu příjemce. Jméno a příjmení statutárního zástupce/oprávněné osoby příjemce Funkce v organizaci Místo a datum Podpis a razítko Doplňující informace. Číslo revize: 3 Číslo vydání: 1.3 Stránka: 12 z 90
13 2.4. Pokyny k Vyplnění Zprávy o zahájení realizace projektu 1. ÚDAJE O PROJEKTU Řádek č Číslo oblasti podpory Uveďte číslo oblasti podpory OP LZZ, v rámci níž čerpáte finanční podporu, např. 1.1, 3.2 atd. Řádek č Registrační číslo projektu: Uveďte číslo, které Váš projekt získal během jeho registrace v informačním systému řídícího orgánu IS Monit7+. Toto číslo naleznete např. v Právním aktu o poskytnutí podpory z OP LZZ; ( CZ.1.04/1.1.02/ ). Řádek č Název projektu Uveďte název projektu tak, jak je uveden v Právním aktu o poskytnutí podpory z OP LZZ. Řádek č Celková výše finanční podpory v Kč Uveďte celkovou výši přidělené finanční podpory na projekt tak, jak je uvedena v Právním aktu o poskytnutí podpory z OP LZZ. Řádek č Skutečné datum zahájení realizace projektu Uveďte datum zahájení realizace projektu tak, jak je uvedeno v Právním aktu o poskytnutí podpory z OP LZZ. Řádek č Skutečné datum ukončení realizace projektu Uveďte datum ukončení realizace projektu tak, jak je uvedeno v Právním aktu o poskytnutí podpory z OP LZZ (pokud nedošlo například dodatkem ke změně). Řádek č Sledované období Uveďte data, která ohraničují období, ke kterému se vztahuje předkládaná Zpráva o zahájení realizace projektu ve tvaru dd/mm/rrrr; např. začátek: 01/11/2008; konec: 31/12/2008. Řádek č Datum vypracování zprávy Uveďte datum, kdy bylo dokončeno vypracování monitorovací zprávy ve tvaru dd/mm/rrrr, např. 25/1/ ÚDAJE O PŘÍJEMCI A ZHOTOVITELI ZPRÁVY Řádek č Název Příjemce Uveďte název příjemce finanční podpory z OP LZZ tak, jak je uveden v Právním aktu o poskytnutí podpory z OP LZZ (pokud nedošlo například dodatkem ke změně). Řádek č IČ Uveďte IČ příjemce finanční podpory z OP LZZ tak, jak je uvedeno v Právním aktu o poskytnutí podpory z OP LZZ. Řádek č Statutární zástupce (oprávněná osoba): jméno, příjmení, funkce Uveďte jméno, příjmení a funkci statutárního zástupce příjemce finanční podpory. Číslo revize: 3 Číslo vydání: 1.3 Stránka: 13 z 90
14 Řádek č. 2.4., 2.5., 2.6. Jméno a příjmení zhotovitele zprávy, telefonní číslo/fax, Uveďte jméno, příjmení, telefon, fax a osoby, která monitorovací zprávu zpracovala a je schopna zodpovědět případné dotazy či poskytnout požadovaná doplnění. 3. ZAHÁJENÉ KLÍČOVÉ AKTIVITY Lze přidávat další tabulky dle potřeby, tzn. dle počtu realizovaných aktivit. V tabulkách uveďte ty klíčové aktivity, které byly uvedeny v Žádosti o finanční podporu z OP LZZ, a které byly plánovány na předmětné období. Aktivity by měly odpovídat harmonogramu projektu, pokud nedošlo k jeho změně. Řádek č Číslo klíčové aktivity Uveďte číslo klíčové aktivity dle Žádosti o finanční podporu z OP LZZ. Řádek č Název klíčové aktivity Uveďte název klíčové aktivity dle Žádosti o finanční podporu z OP LZZ. Řádek č Období realizace klíčové aktivity Uveďte období realizace klíčové aktivity dle Žádosti o finanční podporu z OP LZZ. Řádek č Popište realizaci klíčové aktivity Podrobně popište realizaci klíčové aktivity s ohledem na zapojení cílové skupiny, činnost realizačního týmu, vazbu na rozpočet projektu apod. Řádek č Zhodnoťte realizaci klíčové aktivity Popište výsledky, přínos pro cílovou skupinu apod. 4. INFORMACE O MÍSTĚ REALIZACE PROJEKTU Řádek č Uveďte místo, kde je Váš projekt realizován Uveďte informace o místě realizace projektu (prostor pro administrativní zázemí a prostor, kde budou poskytovány služby podpořeným osobám) a právním vztahu příjemce k těmto prostorám (majetek příjemce, nájem apod.). 5. INFORMACE O UZAVŘENÍ SMLUV O PARTNERSTVÍ S PROJEKTOVÝMI PARTNERY Řádek č Uveďte, kdy a s jakými partnery byly uzavřeny smlouvy o partnerství Vzor smlouvy o partnerství lze najít na stránkách Řádek č Pokud příjemce uzavřel smlouvu s partnerem/ry, je nutné doložit kopie smluv v příloze, pokud tak již neučinil dříve. 6. INFORMACE O OBSAZENÍ REALIZAČNÍHO TÝMU PRACOVNÍKY Řádek č Jméno a příjmení pracovníka, Funkce pracovníka v projektu, Druh pracovně právního vztahu, Úvazek, Datum vzniku pracovně právního vztahu Popište Váš realizační tým včetně pracovněprávních vztahů a velikosti úvazků dle tabulky ve Zprávě o zahájení projektu. Uvádí se všichni členové realizačního týmu, jejichž pracovněprávní vztah vznikl ve sledovaném období. Číslo revize: 3 Číslo vydání: 1.3 Stránka: 14 z 90
15 7. PLÁNOVANÉ KLÍČOVÉ AKTIVITY PROJEKTU Řádek č Číslo klíčové aktivity, Název klíčové aktivity, Období realizace klíčové aktivity, Popište plánovanou klíčovou aktivitu a její cíl. Lze přidávat další tabulky dle potřeby, tzn. dle počtu plánovaných aktivit. V tabulkách uveďte ty plánované aktivity, které budete realizovat v následujícím období, aby byly v souladu s plánovaným harmonogramem projektu. Řádek č Číslo klíčové aktivity Uveďte číslo plánované aktivity dle Žádosti o finanční podporu z OP LZZ. Řádek č Název klíčové aktivity Uveďte název klíčové aktivity dle Žádosti o finanční podporu z OP LZZ. Řádek č Období realizace klíčové aktivity Uveďte období realizace klíčové aktivity dle Žádosti o finanční podporu z OP LZZ. Řádek č Popište plánované klíčové aktivity a jejich cíl Popište plánované klíčové aktivity a jejich cíl s ohledem na zapojení cílové skupiny, činnost realizačního týmu, vazbu na rozpočet projektu apod. v následujícím 6ti měsíčním období. 8. VÝBĚROVÁ ŘÍZENÍ Řádek č Výběrová řízení vyhlášená ve sledovaném období Označte křížkem X ANO, pokud byla ve sledovaném období vyhlášena výběrová řízení (označte křížkem NE, pokud nebyla vyhlášena). Pokud jste označili křížkem X ANO, stručně popište vyhlášená výběrová řízení. Řádek č Popište vyhlášená výběrová řízení Stručně informujte, zda se jedná o dodávku zboží nebo služeb, předpokládanou cenu dodávek apod. 9. NEPODSTATNÉ ZMĚNY PROJEKTU Nepodstatné změny projektu jsou podrobně popsány v Příručce pro příjemce (jedná se např. o změnu kontaktních údajů, vytvoření nové položky v rozpočtu atd.) Příjemce je povinen provedené nepodstatné změny popsat v nejbližší monitorovací zprávě, případně ZZRP. Řádek č Uveďte, jaké formální změny proběhly ve sledovaném období Formálními změnami jsou např. změna adresy pro doručení, změna statutárních zástupců, kontaktních osob, změny smluv s partnery formálního charakteru apod. Řádek č Uveďte, jaké věcné změny proběhly ve sledovaném období Tyto změny nesmějí mít vliv na charakter projektu a dosažení cílů např. změna harmonogramu. Řádek č Uveďte, jaké změny rozpočtu proběhly ve sledovaném období Aby příjemci podpory mohli realizovat změny rozpočtu bez předchozího souhlasu poskytovatele podpory, tzn. nepodstatnou změnou rozpočtu, rozpočtová změna, kterou se provede přesun prostředků mezi jednotlivými kapitolami, nesmí přesáhnout 15 % objemu původního rozpočtu kapitoly, z níž jsou finanční prostředky přesouvány. Číslo revize: 3 Číslo vydání: 1.3 Stránka: 15 z 90
16 Při úpravách rozpočtu přiložte zároveň tabulku ve formátu.xls obsahující přepracovaný rozpočet projektu. 10. PODSTATNÉ ZMĚNY PROJEKTU V případě podstatných změn projektu se postupuje podle Příručky pro příjemce, tj. příjemce je povinen předložit poskytovateli spolu s vysvětlením samostatnou žádost o souhlas se změnou a také návrh dodatku Právního aktu o poskytnutí podpory z OP LZZ. Řádek č Uveďte, zda byla ve sledovaném období podána žádost o podstatnou změnu projektu Uveďte, zda jste ve sledovaném období podali žádost o podstatnou změnu projektu. Výčet podstatných změn je uveden v Příručce pro příjemce OP LZZ (jedná se např. o změnu rozpočtu vyšší než 15 % původního rozpočtu kapitoly, z níž jsou finanční prostředky přesouvány, aj.). Řádek č Uveďte, zda byla podstatná změna ve sledovaném období odsouhlasena Uvedete, zda byla požadovaná změna poskytovatelem podpory odsouhlasena, a zda byl vytvořen dodatek k Právnímu aktu o poskytnutí podpory z OP LZZ. V případě neschválení žádosti o podstatnou změnu projektu popište důvody zamítnutí. Řádek č Uveďte, čeho se podstatné změny týkaly Uveďte stručně, jaké podstatné změny byly v projektu provedeny. 11. DALŠÍ INFORMACE O REALIZACI PROJEKTU Popište např., jaké další nástroje publicity jste využili pro informování o projektu, problémy, které se vyskytly v souvislosti se zahájením projektu, způsob jejich řešení, jakékoli další informace o realizaci projektu neuvedené výše, které mají přímý vliv na realizaci projektu. apod. 12. ČESTNÉ PROHLÁŠENÍ PŘÍJEMCE PODPORY Číslo revize: 3 Číslo vydání: 1.3 Stránka: 16 z 90
17 3. PRŮBĚŽNÉ MONITOROVACÍ ZPRÁVY A ZÁVĚREČNÁ MONITOROVACÍ ZPRÁVA Monitorovací zpráva o realizaci projektu (MZ) je složena ze 2 částí. První část MZ je vyplňována příjemcem podpory přímo v aplikaci Benefit7 na internetových stránkách nebo záložka Konto projektu Monitorovací zprávyhlášení. Druhá část MZ je vyplňována příjemcem podpory ve formátu.doc (příloha č. 100). Tuto část MZ zasílá příjemce elektronicky tím způsobem, že ji v aplikaci Benefit7 vloží jako přílohu k 1. části MZ, včetně požadovaných příloh. Přílohy monitorovací zprávy, které mají stanovenou závaznou podobu, se vyplňují ve formátu.xls, přičemž tyto vzorové dokumenty jsou přístupné na stránkách a rovněž v aplikaci Benefit7, záložka Přílohy. Následující tabulka dává přehled o jednotlivých částech monitorovací zprávy a poskytuje informaci o dostupnosti vzoru daného dokumentu nebo o nutnosti vyplnit informaci v aplikaci Benefit7. Číslo přílohy/ číslo vzoru Dokument Monitorovací zpráva průběžná/závěrečná (1. část) Monitorovací zpráva průběžná/závěrečná (2. část) (příloha pod číslem 100) 1 Podpisové vzory 2 3 Soupiska dokladů účetních Listinná podoba počet požadovaných výtisků 1 x originál podepsaný statutárním zástupce příjemce 1 x originál podepsaný statutárním zástupce příjemce 1 x originál pouze jednou za projekt, resp. při změně osoby 1 x originál Elektronická forma přílohy Závazná podoba On-line prostřednictvím aplikace Benefit7 webové stránky aplikace Benefit7 (zál. Přílohy) webové stránky aplikace Benefit7 (zál. Přílohy) webové stránky aplikace Benefit7 (zál. Přílohy) Ano Ano Ano Ano Kopie účetních dokladů nad Kč včetně toho, 1 x kopie když je nárokovaná Ne Ne částka alikvotně nižší než Kč. Číslo revize: 3 Číslo vydání: 1.3 Stránka: 17 z 90
18 4 Pracovní výkazy 1 x originál 5 6 Rozpis mzdových nákladů realizačního týmu projektu Rozpis náhrad cestovních 1 x originál 1 x originál 7 Odpisy 1 x originál 8 9 Výpis z bankovního účtu Přehled čerpání způsobilých výdajů projektu 10 Auditorská zpráva -- Další přílohy Monitorovací zprávy např.: prezenční listiny z pořádaných akcí, program uskutečněných akcí, letáky, krátké inzeráty, tiskové zprávy do velikosti jednoho listu A4, vytvořené publikace, příp. jiné produkty projektu apod. webové stránky aplikace Benefit7 (zál. Přílohy) webové stránky aplikace Benefit7 (zál. Přílohy) webové stránky aplikace Benefit7 (zál. Přílohy) webové stránky aplikace Benefit7 (zál. Přílohy) Ano Ano Ano Ano 1 x kopie Ne Ne 1 x originál 1 x originál - pouze se závěrečnou zprávou pro IP a pro GP s celkovým příspěvkem z veřejných zdrojů ve výši 3 mil. Kč a více 1 x originál nebo kopie webové stránky aplikace Benefit7 (zál. Přílohy) Ne Ne Ano Ne Ne Číslo revize: 3 Číslo vydání: 1.3 Stránka: 18 z 90
19 3.1. Způsob a termín předložení monitorovací zprávy Monitorovací zpráva se předkládá standardně za každých 6 měsíců realizace projektu. Monitorovací zprávu včetně příloh předkládá příjemce poskytovateli podpory v listinné podobě v jednom vyhotovení. První a druhou část monitorovací zprávy příjemce vytiskne a spojí dohromady. Listy monitorovací zprávy i listy jednotlivých příloh musí být spolu pevně spojeny. Listinnou podobu monitorovací zprávy a její přílohy zasílejte doporučeně poštou v zalepené obálce označené takto: adresa poskytovatele včetně jména kontaktní osoby název globálního grantu (v případě grantového projektu) registrační číslo a název projektu upozornění Neotvírat Monitorovací zpráva Rozhodujícím datem pro splnění termínu předložení Monitorovací zprávy je datum doručení Monitorovací zprávy poskytovateli podpory, nikoliv datum podání zásilky na poště, tzn. nejpozději do 30 dnů od skončení sledovaného období v případě průběžné monitorovací zprávy. V případě závěrečné monitorovací zprávy je termín předložení nejpozději do 2 měsíců od ukončení projektu. Standardní délka monitorovacího období je 6 měsíců. Průběžná monitorovací zpráva musí být předložena v termínu do 30 dnů od skončení monitorovacího období. Poskytovatel podpory si vyhrazuje právo požadovat dodatečné informace k monitorovací zprávě. Takové informace musí být dodány nejpozději do 15 pracovních dnů od doručení konkrétního požadavku, nestanoví-li poskytovatel podpory jinou lhůtu. Spolu s monitorovací zprávou může být předložena i žádost o platbu. Monitorovací zpráva však musí být předložena vždy, dle stanovených termínů, a to i bez žádosti o platbu. Žádost o platbu musí být předložena vždy, pokud v daném monitorovacím období realizoval příjemce způsobilé výdaje. Žádost o platbu nelze předložit samostatně bez monitorovací zprávy. Příjemci finanční podpory jsou povinni všechny monitorovací zprávy archivovat Podpis statutárního zástupce/oprávněné osoby Monitorovací zprávu musí podepsat statutární zástupce uvedený v Právním aktu o poskytnutí podpory z OP LZZ, případně jím pověřená osoba. Povinné přílohy monitorovací zprávy podepisují odpovědní pracovníci příjemce dle pozic uvedených na závazných vzorech těchto příloh (statutární zástupce/oprávněná osoba, osoba odpovědná za účetní případy).. Pokud monitorovací zprávu podepisuje oprávněná osoba, musí být jako příloha monitorovací zprávy přiloženo pověření od statutárního zástupce uvedeného v Právním aktu o Číslo revize: 3 Číslo vydání: 1.3 Stránka: 19 z 90
20 poskytnutí podpory z OP LZZ (v případě, že pověření bude platné pro celou dobu realizace projektu, potom ho stačí doložit pouze ve Zprávě o zahájení realizace projektu). Pověření od statutárního zástupce není požadováno u individuálních projektů předkládaných MPSV ČR, MPO ČR, MV ČR a MZDR ČR Podpisové vzory pracovníků Podpisové vzory pracovníků příjemce finanční podpory oprávněných k podepisování monitorovací zprávy (viz PŘÍLOHA Č. 1 PODPISOVÉ VZORY) se předkládají, pokud nedojde ke změně podepisovaných osob, pouze jednou, a to se Zprávou o zahájení realizace projektu. V případě změny podepsané osoby se předkládá pouze podpisový vzor této osoby. Číslo revize: 3 Číslo vydání: 1.3 Stránka: 20 z 90
21 3.4. Základní informace o aplikaci Benefit Přístup k aplikaci Benefit7 Aplikace Benefit7 je všem uživatelům přístupná na webových stránkách nebo Základní představení aplikace Benefit7 Jednotlivé nabídky aplikace Benefit7 jsou členěny jednotně a přehledně. V pravém horním rohu záhlaví je umístěna informace o přihlášeném uživateli. Pokud se ještě uživatel nepřihlásil, v záhlaví se zobrazuje popisek Nejste přihlášen/a. V okamžiku, kdy se uživatel v aplikaci Benefit7 přihlásí, zobrazí se jeho přihlašovací jméno, což je vždy e- mailová adresa uživatele, která je hlavním identifikačním znakem v aplikaci Benefit7. Hned vedle přihlašovacího jména je i tlačítko Odhlásit. Kliknutím na toto tlačítko dojde k odhlášení uživatele a k návratu na úvodní stránku aplikace. V šedém řádku pod záhlavím se zobrazují údaje o tom, v které nabídce/záložce se uživatel nachází Nacházíte se:. Po přihlášení se uprostřed objevuje časomíra (časový limit automatického odhlášení) Odhlášení za:.. V pravé části šedého řádku se zobrazuje aktuální datum a čas. V levé části obrazovky je umístěn modrý uživatelský panel Navigace, který nabízí nástroje k editaci a jednotlivé záložky žádosti, tzv. Identifikaci žádosti. Aplikaci Benefit7 lze spustit dle potřeby v několika jazycích (v zápatí každého okna jsou zobrazeny vlajky zemí), dále je zde uvedena obchodní značka dodavatele aplikace Tesco SW a rok výroby ( ). Číslo revize: 3 Číslo vydání: 1.3 Stránka: 21 z 90
22 Pro OP LZZ bude k dispozici jenom verze v českém jazyce Úvodní nabídka aplikace Benefit7 Po spuštění aplikace na se otevře uživateli nabídka Úvod, která slouží k registraci nového uživatele a k přihlášení již stávajícího uživatele. V ovládacím panelu (vlevo) jsou k dispozici základní záložky: Registrace proces registrace nového/stávajícího uživatele (podrobný postup viz kap. 6). Seznam formulářů seznam nabízí uživateli bez přihlášení nahlížet do formulářů jednotlivých operačních programů, ale možnosti tyto formuláře vyplňovat. K návratu na úvodní nabídku slouží tlačítko Úvod na modrém panelu. Informace o provozování v tomto okně žadatel/příjemce nalezne informace o provozovateli aplikace, pravidlech a pokynech práce s aplikací, důležité odkazy a kontakt na provozovatele Benefitu7. Upozorňuje, že adresa neslouží jako adresa pro zasílání dotazů žadatelů a příjemců. Adresa určena pro žadatele/příjemce OP LZZ je Děkujeme za pochopení. Pravidla dostupnosti v tomto okně naleznete důležité informace o nedostupnosti aplikace Benefit7. Certifikáty v tomto okně jsou uvedeny informace o certifikátech. Číslo revize: 3 Číslo vydání: 1.3 Stránka: 22 z 90
23 Systémové požadavky v tomto okně jsou uvedeny parametry hardwarového a softwarového vybavení, se kterým je možné aplikaci Benefit7 bez problémů používat. V pravé části obrazovky je umístěn panel >> Přihlášení <<. Tento panel slouží pro standardní přihlášení již zaregistrovaného uživatele. V případě, že uživatel zapomene heslo, může si jej nechat zaslat na svůj mobilní telefon Instalace a odstávky aplikace Benefit7 V případě vyplňování monitorovací zprávy nebo žádostí o platbu je nutné sledovat upozornění na plánované či mimořádné odstávky aplikace Benefit7. Příjemce upozornění nalezne na titulní straně aplikace. Příjemci jsou upozorňováni na odstávky aplikace Benefit7 v sekci Aktuality, semináře, akce na internetových stránkách Věnujte prosím pozornost informacím o pravidelných a mimořádných odstávkách. Číslo revize: 3 Číslo vydání: 1.3 Stránka: 23 z 90
24 Plánované termíny instalací aplikace Benefit7 pro období : Rok 2008 Rok 2009 Leden Únor Březen Duben Květen Červen Červenec Srpen Září Říjen Listopad Prosinec Pravidlo aktualizace Benefitu7: Instalace Benefitu7 probíhá od 8:00 hod. do 17:00 hodin. Instalační den je 1. pracovní den v měsíci. Pokud tento den připadne na pátek, je instalace provedena následující pondělí Všeobecná pravidla aplikace Benefit7 Přihlášením se do aplikace se uživateli otevře editovatelná část aplikace. Uživatel se v této části seznámí s obsluhou aplikace, obecnými pravidly, funkcemi a nástroji pro bezproblémovou obsluhu aplikace Benefit7. Číslo revize: 3 Číslo vydání: 1.3 Stránka: 24 z 90
25 Typy datových polí a jejich vyplňování Aplikace pracuje s několika druhy editačních polí. Pole jsou barevně odlišena podle druhu: Needitovatelné pole - hodnota se dotahuje automaticky na základě vyplnění jiných hodnot Editovatelná pole - povinné pole, tučně zvýrazněné a podbarvené žlutou barvou - nepovinné pole, podbarvené šedou barvou a slabě orámované nebo - povinné pole s výběrem ze seznamu hodnot - nepovinné pole s výběrem ze seznamu hodnot Seznam hodnot je buď v podobě kalendáře nebo filtrovacích polí pro výběr např.: území dopadu, adresy příjemce a partnera atd. Pomocí výběru z kalendáře lze zadat libovolné datum. Datum lze vložit i ručně (napsat datum) bez použití kalendáře. V rámci seznamů hodnot lze pro rychlejší hledání použít třídění vzestupné a sestupné nebo hvězdičkovou notaci. Vždy je ale nutné dodržovat malá a velká písmena. Filtr Většina záložek obsahuje souhrnné tabulky či číselníky. Tabulky i číselníky jsou opatřeny filtrem pro snadnější a rychlejší vyhledávání a výběr. Filtr je umístěn ve světle modrém řádku v záhlaví tabulky s názvem F i l t r. Do tohoto řádku příjemce zadá několik písmen čí slovo a stiskne klávesu Enter. Tím se v tabulce vyhledají všechny údaje, které odpovídají zadaným písmenům (např.: Olom v tabulce se vybere: Olomouc, apod.). Použití této funkce je nutné zejména při zadávání adres, kde aplikace využívá zdrojových dat z registru adres ARES. V číselníku se listuje pomocí tlačítka a. Zrušení zadaného filtru a návrat k původnímu zobrazení všech položek provede příjemce tak, že znaky, které do filtrovacího řádku vepsal, jednoduše smaže a stiskne klávesu Enter. Číslo revize: 3 Číslo vydání: 1.3 Stránka: 25 z 90
26 Textová pole Dále jsou k dispozici textová pole, která jsou určena zejména pro zadání popisu (textu). U každého popisového okna je uveden údaj o počtu napsaných znaků a celkovém počtu znaků, který je na daném poli k dispozici (např.: 238/800). Uživatel si celé pole může zobrazit ve velkém formátu v novém okně pomocí tlačítka Otevřít v novém okně. V případě zobrazení napsaného textu v novém okně, může uživatel využít nabídky Kontrola pravopisu. Zaškrtávací pole (checkbox) Uživatel má možnost využít v aplikaci Benefit7 i zaškrtávacích polí (tzv. checkboxů) pro označení souhlasu (ANO) či zamítnutí (NE), v tomto případě pole zůstane prázdné. - ANO - NE Uživatelská tlačítka aplikace Benefit7 V ovládacím panelu v levé části každé obrazovky jsou uživateli nabídnuty důležité nástroje a funkce pro práci v aplikaci. Konto projektu - tlačítko slouží pro rychlý návrat do seznamu projektů příjemce. Konto žádostí - tlačítko slouží pro rychlý návrat do seznamu žádostí příjemce. Nápověda - kdykoli v průběhu vyplňování MZ nebo ŽoP může příjemce kliknout na tento odkaz. Pro každou jednotlivou stránku (záložku) MZ nebo ŽoP se zobrazí okno, které podrobněji popisuje význam datových polí nacházejících se na dané stránce. Alternativně se nápověda zobrazuje i po najetí kurzoru na konkrétní datové pole. Číslo revize: 3 Číslo vydání: 1.3 Stránka: 26 z 90
27 Pokyny řídícího orgánu - zmáčknutím tohoto tlačítka příjemce nalezne pokyny k vyplnění žádosti o finanční podporu, upozornění pro příjemce o nasdílení žádosti v případě problémů, postup pro možnost kopírování již předložené žádosti o fin. podporu OP LZZ, Příručku D10 a další. Také zde naleznete hotline adresu Řídícího orgánu OP LZZ Přístup k žádosti - na této záložce je možné nastavit přístupová práva dalším osobám. Kontrola - spuštění tohoto tlačítka dojde ke zkontrolování správného vyplnění všech povinných polí (žlutě podbarvená) v MZ/ŽoP a následného upozornění na nedostatky. Bez vyplnění povinných polí a opravě nedostatků není možné MZ/ŽoP finálně uložit. Kontrola automaticky proběhne i po spuštění Finalizace. Kdykoli během vyplňování MZ/ŽoP lze vyvolat kontrolu, po jejímž spuštění aplikace zobrazí, jaká povinná pole zbývá ještě vyplnit. Finalizace - tlačítko slouží k finálnímu uzavření (uložení) MZ/ŽoP a přidělení Klíče verze. Zpráva tlačítko bude sloužit pro komunikaci mezi vyhlašovatelem výzvy/poskytovatelem podpory a žadatelem/příjemcem. Tisk - tímto tlačítkem se otevře finalizovaná/rozpracovaná MZ/ŽoP v sestavě pro tisk v programu Adobe Acrobat Reader (.pdf). Příjemce MZ/ŽoP vytiskne a předá poskytovateli podpory. Tisková sestava, která bude podepisována statutárním zástupcem, příjemcem nebo odpovědnou osobou oprávněnou jednat jménem příjemce a bude následně předkládána i v písemné podobě poskytovateli podpory (uvedeno v právním aktu), musí být vytvořena jako finální verze žádosti (musí úspěšně proběhnout finalizace), viz kap Číslo revize: 3 Číslo vydání: 1.3 Stránka: 27 z 90
28 Dalšími uživatelskými tlačítky jsou tlačítka, která slouží pro editaci jednotlivých polí: - slouží k přidání další osoby, adresy, podkapitoly rozpočtu apod. Bez kliknutí na toto tlačítko hrozí přepis původně zadaných údajů. - tato funkce se používá pro případ, že zadané údaje jsou totožné či se mírně liší a lze je pouze jednoduše upravit. - toto tlačítko použije uživatel, když chce odstranit již uložený záznam. Klikne na daný záznam v tabulce a poté na tlačítko Smazat záznam. Údaje budou nenávratně smazány. - toto tlačítko je nutné používat po každém zadání údajů. Po jeho použití se údaje načítají např. do tabulek, rozpočtu, realizačního týmu atd. Doporučuje používat tlačítko Uložit v maximální možné míře. V případě výpadku nebo nečekané technické chyby máte jistotu, že se zachovají všechna dosud zadaná a uložená data. - toto tlačítko je možné použit pro zrušení zadávání nového záznamu. Při ukládání záznamů nebo použití filtru se na obrazovce zobrazí okno, vyčkejte a pak pokračujte v práci Automatické odhlášení uživatele Po přihlášení do aplikace Benefit7 se v černém řádku pod záhlavím okna zobrazí informace o čase, za který bude uživatel automaticky odhlášen: Odhlášení za včetně grafického znázornění odpočítávání času. Automatické bezpečnostní odhlášení slouží zejména k ochraně vložených dat a toto odhlášení probíhá po 60 minutách nečinnosti uživatele, tzn. že každou aktivitou ze strany uživatele (kliknutím na některou záložku nebo vyplněním a uložením pole) se tento čas opět obnovuje. Pět minut před automatickým odhlášením se objeví na obrazovce upozornění: V případě, že uživatel nereaguje na výzvu, dojde po 5 minutách k automatickému odhlášení z aplikace Benefit7 a návratu na úvodní stránku. Uživatel se pak musí znovu přihlásit. Číslo revize: 3 Číslo vydání: 1.3 Stránka: 28 z 90
29 Pokud klikne na tlačítko OK, uloží se všechna dosud neuložená data a příjemce se vrátí do aplikace. Časový limit se opět vrátí na 60 minut do automatického ohlášení Konto Po úspěšném přihlášení se otevře okno Konto žádostí. V seznamu se nacházejí žádosti od stavu Založený, Finalizovaný, až do stavu Předaný. Na ovládacím panelu v levé části obrazovky klikněte na záložku Konto projektů. Otevře se seznam schválených projektů, tj. projektů v realizaci. Vyberte projekt, na kterém chcete předkládat monitorovací zprávu, případně žádost o platbu. Klikněte na příslušný řádek, ten se podbarví šedou barvou, a zmáčkněte v levé části ovládacího panelu záložku Žádost o platbu nebo Monitorovací zprávy-hlášení. Číslo revize: 3 Číslo vydání: 1.3 Stránka: 29 z 90
30 3.5. První část monitorovací zprávy Tato část monitorovací zprávy je vyplňována příjemcem přímo v aplikaci Benefit7 a obsahuje následující informace: - Informace o projektu a monitorovací zprávě - Harmonogram MZ - Indikátory - Výběrová řízení - Veřejná podpora - Publicita - Realizační tým - Rozpočet projektu - Zdroje financování - Finanční plán - Prioritní téma - Harmonogram realizace - Kontroly na místě - Přílohy - Další informace V listopadu 2009 bude na MZ přidána další záložka Realizační tým. Podrobné informace k vyplňování těchto záložek v Benefit7 naleznete v kapitole 3.6. Pokyny k vyplnění první části monitorovací zprávy. Číslo revize: 3 Číslo vydání: 1.3 Stránka: 30 z 90
31 3.6. Pokyny k vyplnění první části monitorovací zprávy Monitorovací zpráva Postupně příjemce vyplní všechny povinné záložky. Popis jednotlivých záložek a polí je uveden v následujících kapitolách. Je nutné vyplňovat jednotlivé záložky a pole postupně Informace o projektu a MZ Stav před uložením záznamu: Po otevření této záložky jsou pole neaktivní a podbarvené šedivou barvou. Zmáčkněte tlačítko Nový záznam a záznam uložte pomocí tlačítka Uložit. Číslo revize: 3 Číslo vydání: 1.3 Stránka: 31 z 90
32 Stav po uložení nového záznamu: V přehledové tabulce se po uložení záznamu vyplní řádek (podbarvený šedivou barvou) založené monitorovací zprávy (sloupec Kód hlášení a Stav). Uložením záznamu se zaktivní pole Načíst data z MONIT7+. Zmáčknutím tlačítka Načíst data z Monit7+, se automaticky naplní informace o Vašem projektu a právě založené monitorovací zprávě a tlačítko Načíst náklady z MONIT7+. Zmáčknutím tlačítka Načíst náklady z MONIT7+, se automaticky načte na záložce Rozpočet projektu poslední, aktuální podoba rozpočtu (blíže viz D1 Příručka pro žadatele). Blok Informace o projektu: Název projektu pole se naplní automaticky názvem projektu z IS Monit7+. Číslo projektu pole se naplní automaticky registračním číslem projektu z IS Monit7+. Číslo smlouvy - pole se naplní automaticky číslem právního aktu (např. Rozhodnutím o poskytnutí dotace, Smlouvy, atd.) nebo číslem aktuálně platného Dodatku z IS Monit7+. Název příjemce - pole se naplní automaticky názvem organizace příjemce z IS Monit7+. Blok Informace o monitorovací zprávě: Číslo monitorovací zprávy pole se naplní automaticky po uložení záznamu 12-ti místním kódem. Příklad: - Hash projektu (Klíč žádosti), ke kterému se MZ vztahuje - jedná se o monitorovací zprávu (označen pro identifikaci) - pořadové číslo monitorovací zprávy, dotažené z M7+ doplněné zleva nulami do 3 pozic. Tato část se doplní až po načtení dat z M7+. - verze monitorovací zprávy, doplněná zleva nulou do 2 pozic, začínající od 01. Pořadové číslo zprávy pole se naplní automaticky pořadovým číslem MZ (např.: 1,2,3, ). Datum finalizace zprávy pole se naplní automaticky po provedení finálního uložení (tlačítko ) monitorovací zprávy. Sledované období od pole se naplní automaticky datem sledovaného monitorovacího období (od) z plánu monitorovacích zpráv z IS Monit7+. Sledované období do pole se naplní automaticky datem sledovaného monitorovacího období (do) z plánu monitorovacích zpráv z IS Monit7+. Datum příštího období do pole se naplní automaticky z Monitu7+, může ale zůstat i prázdné, pokud není v plánu MZ zadána následující MZ. Číslo revize: 3 Číslo vydání: 1.3 Stránka: 32 z 90
33 Stav pole indikuje stav zpracování MZ. Stav dle MONIT7+ pole indikuje stav MZ ve schvalovacím procesu z IS Monit7+. Typ zprávy pole se doplní automaticky z IS Monit7+. Např.: 1) Průběžná monitorovací zpráva se ŽoP 2) Průběžná monitorovací zpráva bez ŽoP 3) Mimořádná monitorovací zpráva se ŽoP 4) Závěrečná zpráva, atd. V případě, že bude příjemce potřebovat změnit Typ zprávy, musíte požádat příslušného poskytovatele podpory, aby typ zprávy změnil v IS Monit7+. Pak musí příjemce původně založenou MZ v B7 smazat, pomocí tlačítka Nový záznam vytvořit novou MZ, uložit a znovu načíst data z Monit7+. Nutno vytvořit ŽoP - zatrhávací checkbox, který příjemce informuje, zda-li je nutné s MZ předložit i žádost o platbu. Dále je důležité vyplnit povinná (žlutá) pole: Předpokládané datum předložení ŘO/ZS - uveďte datum, kdy bude podána monitorovací zpráva ve tvaru dd.mm.rrrr, např Plán výdajů za příští období - uveďte předpokládanou částku výdajů na další monitorovací období. Skutečnost výdajů za uplynulé období - uveďte skutečně vynaložené celkové výdaje za poslední monitorovací období, kdy vyplňujete tuto monitorovací zprávu. Dále je důležité soustředit se na případy, kdy příjemce bude potřebovat přepracovat rozpočet projektu nebo harmonogram realizace projektu. Od listopadu 2009 bude zveřejněn další checkbox: Přepracovaný realizační tým. Právě pro tuto situaci jsou pro příjemce k dispozici zatrhávací checkboxy (viz níže). Příslušný checkbox zatrhnete pouze v případě, došlo-li k těmto změnám v průběhu realizace Vašeho projektu. Důvody k vrácení / zamítnutí MZ / výhrady ke schválení zde příjemce může nalézt důvody vrácení či zamítnutí MZ, v případě, že mu bude MZ vrácena k přepracování či zamítnuta. Informace se načte z IS Monit7+. Nezapomeňte záložku uložit! Číslo revize: 3 Číslo vydání: 1.3 Stránka: 33 z 90
34 Harmonogram MZ Jedná se o novou záložku, na které se příjemci po zmáčknutí tlačítka Načíst harmonogram ze systému Monit7+ načte přehledová tabulka všech MZ, které předložil nebo má v aplikaci Benefit7 založené Indikátory Tato záložka slouží k průběžnému vykazování indikátorů v rámci realizovaných aktivit projektu. Seznamy indikátorů v rámci opatření jsou uvedeny ve výzvě k předkládání projektů a rovněž i v Prováděcím dokumentu OP LZZ. Definice monitorovacích indikátorů příjemce nalezne v příručce D8 (Metodika monitorovacích indikátorů) OM OP LZZ. V přehledové tabulce je uveden přehled indikátorů, které byly na projektu schváleny poskytovatelem podpory. Název indikátoru - je v poli uveden podle toho, na kterém řádku v souhrnné tabulce příjemce stojí (řádek je podbarven tmavě šedivou barvou). Název indikátoru nelze editovat. Pole Kód nár. číselníku a Měrná jednotka se načítají automaticky po uložení záznamu. Dosažená hodnota dosažené hodnoty indikátorů se v monitorovacích zprávách uvádějí KUMULATIVNĚ, tedy vždy souhrnně za sledované období od počátku projektu do konce příslušného monitorovacího období. Číslo revize: 3 Číslo vydání: 1.3 Stránka: 34 z 90
35 Popis - popište dosažení indikátoru v daném monitorovacím období. Jedná se o pole povinné, max znaků (tj. list A5). Textové pole na této záložce je možné otevřít za pomoci tlačítka Otevřít v novém okně ve větším měřítku pro lepší práci s textem a využít následně i kontrolu pravopisu. Po vyplnění všech dat nezapomeňte záložku uložit! Výběrová řízení Na této záložce příjemce doplní plánovaná, zahájená i ukončená výběrová řízení v rámci realizace projektu. Podrobnější informace k výběrovým řízením naleznete v příručce D9 (Metodický pokyn pro zadávání zakázek) operačního manuálu OP LZZ. V případě, že jste v žádosti o finanční podporu uvedli, že plánujte, či již máte vyhlášené výběrové řízení, toto se automaticky přenese do MZ na zál. Výběrová řízení a příjemce doplní a popíše změnu v procesu vyhlášení nebo realizace VŘ. Pro založení nového VŘ použijte tlačítko Nový záznam. Pořadové číslo VŘ vyplní se automaticky po uložení záložky, ale pouze u nově založených VŘ. VŘ načtená z IS Monit7+ mají toto pole editovatelné a povinné. Název VŘ uveďte název zakázky, tak aby z něj bylo zřetelné, o jaké výběrové řízení se jedná. Specifikace druhu zadavatele vyberte druh zadavatele podle zákona 137/2006 Sb., o veřejných zakázkách ( 2). Druh VŘ podle předmětu příjemce ze seznamu vybere druh výběrového řízení. Číslo revize: 3 Číslo vydání: 1.3 Stránka: 35 z 90
36 Postup při VŘ vyberte ze seznamu postup při výběrovém řízení podle zákona č. 137/2006 Sb., o veřejných zakázkách. Další možnost, jak si vybrat daný postup, je napsat jej do světle modrého řádku v horní části tabulky Filtr. Stačí napsat několik prvních písmen, např.: Konce, zmáčknout Enter a vyberou se všechny možnosti z číselníku začínající na Konce. Stav VŘ příjemce ze seznamu vybere stav výběrového řízení. Číslo revize: 3 Číslo vydání: 1.3 Stránka: 36 z 90
37 Předpokládaná/skutečná hodnota celkem v Kč bez DPH příjemce uvede předpokládanou celkovou hodnotu (částku) výběrového řízení v Kč bez DPH. Předpokládané/skutečné datum zahájení VŘ uveďte předpokládané datum zahájení výběrového řízení. Předpokládané/skutečné datum ukončení VŘ uveďte předpokládané datum ukončení výběrového řízení. Popis nepovinné pole, uveďte doplňující informace k výběrovému řízení, např. informace o průběhu a výsledku řízení, o hodnotící komisi, výběrových kritériích atd. Textové pole na této záložce je možné otevřít za pomoci tlačítka Otevřít v novém okně ve větším měřítku pro lepší práci s textem a využít následně i kontrolu pravopisu. Každý záznam musí příjemce uložit pomocí tlačítka Uložit. Přehled všech výběrových řízení je uveden v souhrnné tabulce v horní části záložky Výběrová řízení Veřejná podpora Na záložce Veřejná podpora příjemce vyplní vyčerpanou veřejnou podporu nebo podporu de minimis v průběhu posledního monitorovacího období, a to v rozdělení na jednotlivé roky. Příklad: Monitorovací období projektu bude zahrnovat přelom let 2009 a Příjemce vyplní vyčerpanou VP/podporu de minimis za část monitorovacího období spadajícího do roku 2009 a roku 2010 zvlášť (tzn. dva samostatné řádky). Číslo revize: 3 Číslo vydání: 1.3 Stránka: 37 z 90
38 Popis zadání uveden níže. Pořadové číslo pole se naplní automaticky po uložení záznamu o VP/podpoře de minimis. IČ vyberte identifikační číslo příjemce nebo partnera. Název subjektu, který je příjemcem VP/podpory se minimis pole se naplní automaticky pro výběru IČ. Typ VP/podpory se minimis vyberte typ z číselníku (viz níže). Rok vyplňte rok, ve kterém byla VP/podpora de minimis příjemcem, partnerem nebo třetím subjektem čerpána. Vyčerpaná podpora v kalendářním roce realizace projektu uveďte částku VP/podpory de minimis vyčerpanou příjemce, partnerem nebo třetím subjektem v jednotlivých režimech podpory v daném monitorovacím období. Příjemce musí zadat pro potřebu výběru třetího subjektu následující pole: Jestliže je příjemcem VP/podpory de minimis jiný subjekt než žadatel/partner, založte jej nejprve v seznamu uvedeném níže. Číslo revize: 3 Číslo vydání: 1.3 Stránka: 38 z 90
39 IČ vyplňte identifikační číslo třetího subjektu, kterému byla poskytnuta VP/podpora de minimis. Zmáčkněte pole Validace ARES. Po úspěšné validaci se automaticky načtou údaje do polí: Název organizace, Právní forma organizace, případně DIČ. Výběr potvrďte tlačítkem Zpět a záznam uložte pomocí tlačítka Uložit. Přidanou organizaci teď můžete zadat v horní tabulce pro zadání čerpání VP/podpory de minimis (pole IČ). Příklad zadání nového příjemce VP/podpory de minimis Krok č.2 vybrat novou organizaci, jako příjemce VP/pod. de minimis: - tlačítkem Nový záznam přidejte řádek; - vyberte IČ nového subjektu; - název subjektu se doplní automaticky; - vyberte typ VP/podpory de minimis; - zadejte rok a vyčerpanou podporu. Krok č.1 zadat novou organizaci: - vyplňte IČ; - zmáčkněte Validace ARES; - po úspěšném načtení dat z ARES, záznam uložte. Číslo revize: 3 Číslo vydání: 1.3 Stránka: 39 z 90
40 Nezapomeňte záložku uložit! Publicita Na této záložce příjemce nalezne načtené Nástroje publicity, které uvedl v žádosti o finanční podporu. Dle požadavku Řídícího orgánu OP LZZ nelze na této záložce ani přidávat, ani mazat Nástroje publicity. V povinném poli Popis uveďte, jak plníte publicitu projektu. Pole má max znaků. Tlačítkem Uložit vyplněný záznam uložíte Realizační tým Tato záložka je v režimu zapracování do aplikace Benefit7. Zpřístupnění záložky se předpokládá od Záložka bude zaměřena na informace o změně realizačního týmu. Příjemce vyplňuje pouze v případě, že se jedná o nepodstatnou změnu obsazení realizačního týmu. V případě nepodstatné změny osoby realizačního týmu je nutné vyplnit následující pole: Výběr typu pozice vyberte ze seznamu typových pozic pozici manažerskou a administrativní nebo pozici odbornou. Číslo revize: 3 Číslo vydání: 1.3 Stránka: 40 z 90
41 Název pozice/jméno pracovníka uveďte případnou změnu v názvu pozice odpovídající zadanému typu pozice. Uvedení názvu pozice je povinné. Uvedení jména pracovníka je pole nepovinné. Název subjektu vyberte se seznamu subjektů, buď organizace příjemce nebo partnera projektu. Popis pozice v projektu příjemce v tomto textovém poli stručně popíše zapojení konkrétního člena realizačního týmu v rámci projektu. Tlačítko Otevřít v novém okně umožňuje toto pole otevřít ve větším měřítku pro lepší práci s textem. Forma v případě změny formy člena realizačního týmu, vyberte formu pracovního vztahu daného pracovníka k příjemci, příp. partnerovi (Pracovní smlouva, DPČ, DPP): 1) v případě DPČ = v průměru max. 0,5 úvazku/měsíčně, tj. 80 hodin/měsíčně 2) v případě DPP = max. 150 hodin/ročně Jednotka vyberte z nabídky vhodnou jednotku k typu úvazku (hodina, měsíc). Přepočet měsíční/hodinové sazby uveďte přepočet měsíční/hodinové sazby v Kč. Úvazek doplňte velikost pracovního úvazku. 1) V případě, že vyberete jednotku měsíc uveďte do tohoto pole úvazek ve tvaru např.: 0,1; 0,3; 0,5, 1. 2) V případě, že vyberete jednotku hodina uveďte do tohoto pole úvazek ve tvaru např.: 40, 80, 120, 240 atd. Průměrný měsíční náklad pole se vyplní automaticky na základě výpočtu: Úvazek x Přepočet měsíční/hodinové sazby. Délka působení v realizačním týmu v případě změny uveďte délku působení v realizačním týmu v měsících za celý projekt, např.: 24 měsíců/projekt. V případě, že vyberete v poli Jednotka hodina pole Délka působení v realizačním týmu se doplní číslem 1 a nedá se upravovat. Celkové náklady v Kč pole se vyplní automaticky po uložení záznamu. Po zadání změny obsazení realizačního týmu je nutné záložku uložit pomocí tlačítka Uložit. Uložené údaje se zobrazí v souhrnné tabulce. Každou další (novou) osobu do realizačního týmu lze zadat přes tlačítko Nový záznam, kde se příjemci otevře prázdný formulář. V případě nesprávného postupu se data navzájem přepisují Rozpočet projektu Data na záložce Rozpočet projektu jsou aktivní v případě, že příjemce na záložce Informace o projektu a MZ zatrhl checkbox. Pokud ne, záložka zůstane neaktivní. Pokud příjemce nenačte ani data z rozpočtu z Monit7+ (tlačítko ), záložka zůstane ve stavu neaktivní bez možnosti náhledu na rozpočet projektu (viz níže). Číslo revize: 3 Číslo vydání: 1.3 Stránka: 41 z 90
42 Pokud příjemce na záložce Informace o projektu a MZ nezatrhl checkbox, záložka zůstane neaktivní. Pokud ale příjemce zmáčkl tlačítko na téže záložce, načte se rozpočet projektu (viz níže). Rozpočet je poslední aktuální a v tomto případě jej nelze editovat. Pokud příjemce na záložce Informace projektu a MZ zatrhl checkbox, záložka se zaktivní. Následně pak je potřeba zmáčknout tlačítko na téže záložce a načte se rozpočet projektu (viz níže). Rozpočet je poslední aktuální a v tomto případě jej lze editovat. Číslo revize: 3 Číslo vydání: 1.3 Stránka: 42 z 90
43 Rozpočet aktivujete stejným způsobem jako v žádosti o finanční podporu, tj. dvojklikem na některou z podkapitol (např.: Mzdové příspěvky). Po aktivaci rozpočtu můžete začít zadávat změny. Využijete proto tlačítek Nový záznam, Smazat záznam, Uložit nebo Storno. Ke každé zadané položce ne nutné vybrat i Režim podpory. Každý zadaný záznam je nutné uložit pomocí tlačítka Uložit Zdroje financování Míra spolufinancování z prostředků EU je v programovém období vztahována pouze ke způsobilým veřejným výdajům. Položky Celkové způsobilé výdaje, Celkové nezpůsobilé výdaje a Celkové výdaje projektu se vyplňují automaticky po vyplnění záložky Rozpočet projektu. Pole Příjmy projektu NEVYPLŇUJTE!!! Číslo revize: 3 Číslo vydání: 1.3 Stránka: 43 z 90
44 Příjmy projektu NEVYPLŇUJTE. Jedná se o příjmy dle čl. 55., ty OP LZZ nemá (toto pole bude v budoucnu skryto). Způsobilé bez příjmu - způsobilé náklady bez příjmu převzaté z rozpočtu, načtou se automaticky (toto pole bude v budoucnu skryto). Příjmy způsobilé - příjmy, které od projektu příjemce očekává (toto pole bude v budoucnu skryto). Příjmy nezpůsobilé - příjmy připadající na nezpůsobilé výdaje (toto pole bude v budoucnu skryto). Výdaje křížového financování v % - podíl nákladů na křížové financování na způsobilých nákladech v %. Soukromé prostředky uveďte případné soukromé financování. V případě, že toto pole bude pro váš projekt irelevantní, vepište do pole nula. Celkové investiční způsobilé výdaje - celkové investiční způsobilé výdaje. Celkové neinvestiční způsobilé výdaje - celkové neinvestiční způsobilé výdaje. Celkové způsobilé výdaje - součet všech výdajů projektu, které jsou způsobilé. Celkové nezpůsobilé výdaje - součet všech výdajů projektu, které nejsou způsobilé. Celková dotace výše požadované podpory celkem bez příjmů projektu a bez soukromého financování. Celkové výdaje projektu jsou součtem celkových způsobilých a celkových nezpůsobilých výdajů. Všechna pole (nepovinná) se generují automaticky po zmáčknutí tlačítka Rozpad financí. Po vyplnění všech povinných polí příjemce klikne na tlačítko Rozpad financí a dojde k automatickému doplnění částek v části Veřejné spolufinancování. Tato část je needitovatelná. Toto okno je třeba uzavřít tlačítkem Zpět. Veřejné spolufinancování: Všechny částky jsou uvedeny v Kč a generují se automaticky po zmáčknutí tlačítka Rozpad financí. Příspěvek ze strukturálních fondů - prostředky v uvedené měně, které na realizaci projektu budou použity z fondů Evropské unie. Hodnota se vypočítá automaticky podle Poměru financování. Procenta strukturální - kolik procent z celkového množství způsobilých prostředků vynaložených na realizaci projektu připadne na prostředky získané z Evropské unie. Příspěvek z národních veřejných zdrojů - příspěvek z národních veřejných zdrojů. Procenta NR - kolik procent z celkového množství způsobilých prostředků vynaložených na realizaci projektů připadne na prostředky získané z jiných národních zdrojů mimo Státní rozpočet. Číslo revize: 3 Číslo vydání: 1.3 Stránka: 44 z 90
45 Příspěvek ze státního rozpočtu - prostředky v uvedené měně, které na realizaci projektu budou použity ze státního rozpočtu. Procenta SR - kolik procent z celkového množství způsobilých prostředků vynaložených na realizaci projektů připadne na prostředky získané ze Státního rozpočtu. Příspěvek z krajských rozpočtů - prostředky v uvedené měně, které na realizaci projektu budou použity z rozpočtu kraje. Procenta Kraj - kolik procent z celkového množství způsobilých prostředků vynaložených na realizaci projektů připadne na prostředky získané z krajského rozpočtu. Příspěvek z obecních rozpočtů - prostředky v uvedené měně, které na realizaci projektu budou použity z rozpočtu obce. Procenta Obec - kolik procent z celkového množství způsobilých prostředků vynaložených na realizaci projektů připadne na prostředky získané z rozpočtu obce (obcí). Jiné národní veřejné - prostředky v uvedené měně, které na realizaci projektu budou použity z jiného národního veřejného financování. Procenta jiné - kolik procent z celkového množství způsobilých prostředků vynaložených na realizaci projektů připadne na prostředky získané z jiných zdrojů. Veřejné finanční prostředky celkem celkové veřejné finanční prostředky. Procenta veřejné celkem kolika % se veřejné finanční prostředky podílí na způsobilých výdajích bez příjmů. Všechny částky jsou uvedeny v Kč a generují se automaticky po zmáčknutí tlačítka Rozpad financování. Nezapomeňte zdroje financování uložit! Finanční plán Záložka již není příjemci zpřístupněná pro editaci. Finanční plán se načítá z IS Monit7+. V případě, že plán není v pořádku (nesedí data předložení ŽoP), obraťte se na poskytovatele podpory, aby provedl opravu v IS Monit Prioritní téma Pole Název prioritního tématu, Číslo prioritního tématu a Stav před podáním monitorovací zprávy se naplní automaticky z IS Monit7+. Číslo revize: 3 Číslo vydání: 1.3 Stránka: 45 z 90
46 V přehledové tabulce příjemce nalezne prioritní témata (vždy minimálně jedno), ke kterým se zavázal v žádosti o finanční podporu. Částka ze zdrojů financování za prioritní téma povinné pole, do kterého příjemce vyplní částku ze zdrojů financování, z pole Příspěvek ze strukturálních fondů. Aktuální stav povinné pole, do kterého příjemce vyplní vyčerpanou částku za prioritní téma za sledované období Harmonogram realizace Data na záložce Harmonogram realizace jsou aktivní v případě, že příjemce na záložce Informace o projektu a MZ zatrhl checkbox. Pokud ne, záložka zůstane neaktivní, tzn. bez možnosti editace harmonogramu klíčových aktivit. Pokud příjemce na záložce Informace o projektu a MZ zatrhl checkbox, záložka se zaktivní a lze ji editovat. Můžete původní záznam smazat (tlačítko Smazat záznam) nebo přes tlačítko Nový záznam založit nový harmonogram (rok). Každou změnu je nutné uložit. Novou klíčovou aktivitu zadat nelze. Číslo revize: 3 Číslo vydání: 1.3 Stránka: 46 z 90
47 Vyplňte Rok, v poli Výběr klíčové aktivity vyberte z číselníku příslušnou klíčovou aktivitu a zatrhejte měsíce, ve kterých nastala změna v realizaci KA Kontroly na místě Na této záložce příjemce může zadat kontrolu, která byla na jeho projektu či organizaci prováděna jiným subjektem, než poskytovatelem podpory (např. NKÚ, EK, FÚ, atd.). Pomocí tlačítka Nový záznam zadáte novou kontrolu. Pomocí tlačítka Smazat záznam, můžete zadanou kontrolu smazat. Kontroly na místě pořádané poskytovatelem podpory zadává člen kontrolní skupiny do IS Monit7+. Po načtení dat z IS Monit7+ na MZ, by se takováto kontrola načetla právě sem, na záložku Kontroly na místě. Příjemce má možnost se k takovéto kontrole vyjádřit. Slouží k tomu pole Vyjádření příjemce 3. Číslo kontroly vyplňte číslo kontroly (max. 12 znaků) z protokolu o výsledku nebo z pověření o kontrole atd. Např. 12/2009. Název kontroly vyplňte název kontroly, např. z pověření o kontrole nebo protokolu. Datum kontroly od vyplňte datum zahájení kontroly na místě. Datum ukončení kontroly vyplňte datum ukončení kontroly na místě. Bylo zjištěno podezření na nesrovnalost? zatrhněte checkbox, zda-li bylo zjištěno podezření na nesrovnalost. Pokud ne, nechte pole nezatrženo. 3 Pole Doplňující informace. Číslo revize: 3 Číslo vydání: 1.3 Stránka: 47 z 90
48 Byly nedostatky odstraněny? zatrhněte checkbox, zda-li byly nedostatky odstraněny. Pokud ne, nechte pole nezatrženo. Datum odstranění pokud není zatrženo pole Zatrhnete-li pole, bude povinné i pole., je pole nepovinné. Název subjektu, který kontrolu provádí/provedl uveďte název subjektu, který kontrolu provádí/provedl. Např. Nejvyšší kontrolní úřad, Finanční úřad, atd. Zaměření kontroly a přehled zjištění uveďte zaměření kontroly a přehled zjištění, která v rámci kontroly na místě byla zjištěna. Vyjádření příjemce v tomto poli má příjemce možnost vyjádřit názor - stížnost, doporučení, apod. k provedené kontrole. Pole je nepovinné, proto jej nemusíte vyplnit Přílohy Na této záložce příjemce potvrzuje, že předloží povinné přílohy k MZ. Případně může uvést, že daná příloha není u jeho MZ relevantní. Povinné, případně i nepovinné přílohy je možné vložit za pomocí tlačítka Procházet v poli Příloha. Příloha označená číslem 100 je Formulář druhé části monitorovací zprávy ve formátu.doc. Všechny povinné přílohy jsou uvedeny v kapitole 5 PŘÍLOHY MONITOROVACÍ ZPRÁVY této příručky. Seznam povinných příloh nalezne příjemce v souhrnné tabulce, přímo v MZ. Číslování příloh! V případě, že příjemce bude k MZ dokládat více příloh stejného typu, tyto přílohy očísluje všechny stejným číslem. Číslo revize: 3 Číslo vydání: 1.3 Stránka: 48 z 90
49 Příklad: 4 Pracovní výkaz - Jan Nová (září 2009) 4 Pracovní výkaz - Eva Nováková (září 2009) 4 Pracovní výkaz - Jana Kolářová (září 2009) Všechny Pracovní výkazy budou mít stejné číslo (4), budou se lišit pouze názvem. V názvu přesně definujte rozdíly v těchto přílohách. Číslo přílohy zadejte pořadové číslo přílohy. Název přílohy zadejte název přílohy. Počet listů pole je povinné, vyplňte počet listů přílohy v listinné podobě. Počet výtisků pole je povinné, vyplňte počet výtisků jedné přílohy (např.: 1 originál a 2 kopie jedné přílohy, uvede počet výtisků 3). Doložena zaškrtávací pole, kde příjemce uvede, zda-li je příloha doložena fyzicky nebo v elektronické podobě k MZ. Nerelevantní zaškrtávací pole, kde příjemce uvede, zda-li je příloha nerelevantní. Datum schválení datum schválení u dokumentů, které podléhají schvalovacímu řízení. Popis můžete popsat vložený dokument. Textové pole na této záložce je možné otevřít za pomoci tlačítka Otevřít v novém okně ve větším měřítku pro lepší práci s textem a využít následně i kontrolu pravopisu. Maximální počet znaků je Příloha příjemce uloží elektronickou verzi přílohy pomocí tlačítka Procházet. Maximální velikost jedné přílohy přiložené k MZ v aplikaci Benefit7 v elektronické podobě je 1MB. Maximální velikost celé MZ je 5MB. V případě potřeby pomocí tlačítka Otevřít můžete zkontrolovat vloženou přílohu. Doporučujeme přílohy větší než 1MB uložit na CD-ROM a přiložit k MZ jako přílohu (založte novou přílohu, kterou pojmenujte např. CR-ROM a do pole Popis popište, co je na CD uloženo. Po zadání povinné, případně nepovinné přílohy, je nutné záložku uložit. Další přílohy je možné zadat za pomoci tlačítka Nový záznam, vyplněním všech povinných polí a tlačítka Doložena nebo Nerelevantní. Pomocí tlačítka Smazat záznam může příjemce nepotřebnou přílohu smazat, ale jenom přílohu nepovinnou. V případě, že potřebuje příjemce smazat vložený soubor v poli Příloha, stačí pouze text označit z levé strany a tlačítkem Delete vymazat. U většiny povinných příloh, naleznete tlačítko. Pomocí tohoto tlačítka si příjemce stáhne formulář povinné přílohy, který je stanoven poskytovatelem podpory. V případě, že se tlačítko Stáhnout soubor přílohy nezobrazí, formulář přílohy není poskytovatelem stanoven Další informace Na této záložce příjemce může napsat doplňující informace k MZ a realizaci projektu, které neměl možnost uvést na jiných záložkách. Pole je nepovinné, takže jej příjemce vyplnit nemusí. Číslo revize: 3 Číslo vydání: 1.3 Stránka: 49 z 90
50 Číslo revize: 3 Číslo vydání: 1.3 Stránka: 50 z 90
51 Finalizace a tisk monitorovací zprávy Po ukončení práce na MZ je nutné provést finalizaci kliknutím na pole Finalizace. V případě, že nejsou vyplněné některé povinné údaje nebo systém při finalizaci či kontrole zjistil nesoulad v zadaných údajích, objeví se na obrazovce hlášení se seznamem chyb, které je nutné odstranit. U každé chyby je uvedeno, na které záložce je nutné provést opravu. Kliknutím na modře podtržený odkaz, Vás Benefit7 přepne na příslušnou záložku, na které provedete opravu. Po odstranění všech nedostatků, je možné se opět pokusit provést finalizaci. Je-li vše v pořádku, objeví se hlášení o provedené finalizaci MZ. Toto okno uzavřete pomocí tlačítka Zpět. Finálně uzavřená MZ má na záložce Informace o projektu a MZ (přehledová tabulka v horní části obrazovky) stav Předaný. Automaticky došlo k zaregistrování MZ do IS Monit7+, což poznáte podle stavu dle Monit7: P2 Zaregistrována. MZ vázaná k ŽoP (se ŽoP) se odešle do M7+ až v okamžiku, kdy je finalizovaná příslušná zjednodušená žádost o platbu. MZ je v tomto případě nadřízený záznam ŽoP. Po provedení finalizace je nutné MZ vytisknout v podobě výstupní sestavy. K tomu slouží tlačítko Tisk. Číslo revize: 3 Číslo vydání: 1.3 Stránka: 51 z 90
52 Titulní strana finálně uložené MZ Po finalizaci MZ, se vyplněná data předané MZ přesunou do spodní části obrazovky každé záložky. Např. Indikátory Veřejná podpora Číslo revize: 3 Číslo vydání: 1.3 Stránka: 52 z 90
53 Založení další MZ Pokud by příjemce chtěl založit hned novou (další) MZ v Benefit7, aplikace Vás upozorní na následující skutečnost: Příjemce pak musí počkat, až poskytovatel podpory zadministruje poslední předanou MZ a až pak budete moci založit další MZ. V případě vrácení monitorovací zprávy typu Průběžná monitorovací zpráva se ŽoP do aplikace Benefit7 příjemci, je pro přepracování MZ nutné provést storno finalizace a upravit monitorovací zprávu. Zároveň je pro možnost zaslání MZ zpět do Monit7+ nutné stornovat finalizaci a znovu finalizovat ŽoP. Monitorovací zpráva se do Monit7+ pošle po opětovné finalizaci příslušné ŽoP. Pokud bude při tomto typu MZ (Průběžná monitorovací zpráva se ŽoP) nutné přepracovat pouze ŽoP, pak provede příjemce storno finalizace pouze ŽoP a po její opětovné finalizaci se monitorovací zpráva i ŽoP znovu odešlou do Monit7+. Číslo revize: 3 Číslo vydání: 1.3 Stránka: 53 z 90
54 3.7. Pravidla pro MZ a ŽoP V případě, že se jedná o Monitorovací zprávu se ŽoP, musí provést příjemce finalizaci MZ, poté mu Benefit7 umožní finalizovat zjednodušenou žádost o platbu. Následně bude MZ a ZjŽoP automaticky zaregistrována v Monit7+. V případě, že příjemce neprovede finalizaci ZjŽoP v Benefit7, může ještě provést STORNO FINALIZACE MZ a opravit nedostatky. Obráceně to nefunguje. Aplikace Benefit7 upozorní příjemce na skutečnost, že nelze provést finalizaci ZjŽoP, když není finalizována MZ. Po finalizaci MZ a ZjŽoP se obě zaregistrují do Monit7+. Postup je pro příjemce následující: 1. finalizace MZ 2. finalizace ZjŽoP Nelze založit MZ/ZjŽoP v Benefit7 dříve, než bude předchozí MZ/ZjŽoP zadministrována (schválena/zamítnutá)! Za předpokladu, že dojde v IS Monit7+ poskytovatelem podpory k doplnění nového záznamu (např. doplnění nového indikátoru na projektu, kontroly, apod.), toto doplnění bude automaticky provedeno i v Benefitu7 na již načtených datech na MZ (stačí pouze zmáčknout tlačítko Načíst data z IS MONIT7+ nebo Načíst náklady z IS MONIT7+). V případě ale, že v IS Monit7+ dojde k úpravě zadaných dat, tato změna se neprovede v Benefitu7 na již načtených datech. Příjemce bude muset MZ vymazat a načíst data z Monit7+ znova! V případě, že je MZ svázaná se ŽoP, vždy musí poskytovatel podpory odeslat k přepracování obě části, jak MZ, tak ZjŽoP. Poté bude možné provést v Benefitu7 odfinalizování (STORNO FINALIZACE) MZ a ZjŽoP (viz tabulka níže). Kombinace MZ a ZjŽoP 1. MZ je v pořádku ZjŽoP není v pořádku 2. MZ je špatně ZjŽoP je v pořádku 3. MZ je špatně ZjŽoP je špatně Odeslat do Benefit7 MZ i ZjŽoP? ANO Nutné provést STORNO FINALIZACE MZ? NE ANO ANO Nutné provést STORNO FINALIZACE ZjŽoP? ANO ANO ANO Číslo revize: 3 Číslo vydání: 1.3 Stránka: 54 z 90
55 3.8. Druhá část monitorovací zprávy VZOR FORMULÁŘE DRUHÉ ČÁSTI MONITOROVACÍ ZPRÁVY (PRŮBĚŽNÉ I ZÁVĚREČNÉ) Druhou část monitorovací zprávy o realizaci projektu je třeba vyplnit ve formátu.doc (MS Word), vytisknout a odeslat společně s první částí MZ (formát.pdf) a přílohami poskytovateli podpory a odeslat rovněž elektronicky, prostřednictvím aplikace Benefit7, kontaktní osobě poskytovatele podpory. 1. ÚDAJE O PROJEKTU A MONITOROVACÍ ZPRÁVĚ Registrační číslo projektu Název projektu Číslo monitorovací zprávy Datum vypracování zprávy Hash MZ v Benefit7 2. ÚDAJE O PŘÍJEMCI A ZHOTOVITELI ZPRÁVY Název příjemce IČ Statutární zástupce (oprávněná osoba): jméno, příjmení, funkce Jméno a příjmení zhotovitele zprávy B1. VĚCNÁ ČÁST MONITOROVACÍ ZPRÁVY 3. REALIZOVANÉ KLÍČOVÉ AKTIVITY Číslo klíčové aktivity Název klíčové aktivity Období realizace klíčové aktivity Podrobně popište realizaci klíčové aktivity Zhodnoťte realizaci klíčové aktivity Číslo klíčové aktivity Název klíčové aktivity Období realizace klíčové aktivity Podrobně popište realizaci klíčové aktivity Zhodnoťte realizaci klíčové aktivity Číslo revize: 3 Číslo vydání: 1.3 Stránka: 55 z 90
56 4. PLÁNOVANÉ KLÍČOVÉ AKTIVITY PROJEKTU Číslo klíčové aktivity Název klíčové aktivity Období realizace klíčové aktivity Popište plánované klíčové aktivity a jejich cíl 5. PROBLÉMY PŘI REALIZACI PROJEKTU Popište problémy, které jste měli při realizaci projektu, a které mají vliv na plnění jeho cílů Popište, jak jste tyto problémy odstranili/odstraníte 6. NEPODSTATNÉ ZMĚNY PROJEKTU Uveďte, jaké formální změny proběhly ve sledovaném období Uveďte, jaké věcné změny proběhly ve sledovaném období Uveďte, jaké změny rozpočtu proběhly ve sledovaném období 7. PODSTATNÉ ZMĚNY PROJEKTU V případě podstatných změn projektu se postupuje podle platné verze Příručky pro příjemce, pokud není v Právním aktu o poskytnutí podpory stanoveno jinak Uveďte, zda byla ve sledovaném období podána žádost o podstatnou změnu projektu 7.2 Uveďte, zda byla podstatná změna ve sledovaném období odsouhlasena 7.3. Uveďte, čeho se podstatné změny týkaly 8. DALŠÍ INFORMACE O REALIZACI PROJEKTU B2. ČESTNÉ PROHLÁŠENÍ PŘÍJEMCE Jako příjemce finanční podpory z OP LZZ prohlašuji, že: 1. všechny informace uvedené v předložené Monitorovací zprávě ách jsou pravdivé a úplné, jsem si vědom/a možných následků a sankcí, které vyplývají z uvedení nepravdivých nebo neúplných údajů; Číslo revize: 3 Číslo vydání: 1.3 Stránka: 56 z 90
57 2. projekt je realizován v souladu s Právním aktem o poskytnutí podpory z OP LZZ; 3. při realizaci projektu byla dodržena pravidla veřejné podpory a pravidla pro zadávání všech výběrových řízení, včetně zákona č. 137/2006 Sb., o veřejných zakázkách ve znění pozdějších předpisů; 4. projekt je realizován v souladu s politikami EU v oblasti udržitelného rozvoje, a rovných příležitostí; 5. na aktivity tohoto projektu nečerpám a nenárokuji prostředky z jiného finančního nástroje EU ani z jiných národních veřejných zdrojů než je uvedeno v Právním aktu o poskytnutí podpory; 6. při vytváření projektových produktů (např. brožura vytvořená v rámci projektu apod.) dodržuji práva duševního vlastnictví; 7. k dnešnímu dni nemám žádné závazky vůči orgánům státní správy, samosprávy a zdravotním pojišťovnám po lhůtě splatnosti (zejména daňové nedoplatky a penále, nedoplatky na pojistném a na penále na veřejné zdravotní pojištění, na pojistném a na penále na sociální zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti, odvody za porušení rozpočtové kázně, atd.), či další nevypořádané finanční závazky z jiných projektů financovaných ze strukturálních fondů nebo Fondu soudržnosti vůči orgánům, které prostředky z těchto fondů poskytují; (Za splněné podmínky bezdlužnosti se považuje, pokud bylo poplatníkovi (plátci) daně povoleno posečkání daně nebo placení daně ve splátkách dle 60 zákona č. 337/1992 Sb., o správě daní a poplatků, nebo placení pojistného a penále ve splátkách dle 20a zákona č. 589/1992 Sb., o pojistném na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti). 8. nejsem v likvidaci ve smyslu zákona č. 513/1991, obchodního zákoníku; nejsem v úpadku, v hrozícím úpadku, ani proti mně není vedeno insolvenční řízení ve smyslu zákona č. 182/2006 Sb., o úpadku a způsobech jeho řešení (insolvenční zákon); nebyl na můj majetek prohlášen konkurz, nebylo potvrzeno nucené vyrovnání, nebyl zamítnut návrh na prohlášení konkurzu pro nedostatek majetku, dle zákona č. 328/1991 Sb., o konkursu a vyrovnání; není proti mně veden výkon rozhodnutí dle zákona č. 99/1963 Sb., občanského soudního řádu, ani proti mně není vedeno exekuční řízení dle zákona č. 120/2001 Sb., exekučního řádu; nebyl na mě vydán inkasní příkaz po předcházejícím rozhodnutí Komise (ES) prohlašujícím, že poskytnutá podpora je protiprávní a neslučitelná se společným trhem; 9. jsem nebyl pravomocně odsouzen za trestný čin podvodu, podplácení, účasti na zločinném spolčení, legalizace výnosů z trestné činnosti nebo za jinou nezákonnou činnost poškozující finanční zájmy Společenství dle nařízení Komise (ES, Euratom) č. 1302/2008 v návaznosti na nařízení Rady (ES, Euratom) č. 1605/2002; v případě, že příjemce je právnickou osobou, prohlašuji, že tuto podmínku splňují všichni členové statutárního orgánu příjemce. 10. cílová skupina podpořená v rámci projektu splňuje podmínky územní uznatelnosti pro danou prioritní osu programu OP LZZ; 11. požadavky na publicitu projektu byly dodrženy v souladu s ustanoveními Právního aktu o poskytnutí podpory z OP LZZ; 12. žádost o platbu na způsobilé výdaje je založena na výdajích skutečně provedených a průkazně doložených a tyto výdaje byly uskutečněny v souladu s ustanoveními Právního aktu o poskytnutí podpory z OP LZZ; Číslo revize: 3 Číslo vydání: 1.3 Stránka: 57 z 90
58 13. všechny transakce jsou věrně zobrazeny v účetnictví, doložené doklady jsou transparentní a výdaje na nich jsou rozepsány na jednotlivé položky; 14. kopie účetních dokladů, které jsou uvedeny na soupisce a přiložené k soupisce odpovídají originálům účetních dokladů, které jsou k dispozici a přístupné pro účely kontroly u příjemce; 15. jsem si vědom/a skutečnosti, že v případě nesplnění podmínek Právního aktu o poskytnutí podpory z OP LZZ nebo v případě nesprávně nárokovaných finančních prostředků v žádosti o platbu je možné, že mi finanční podpora nebude vyplacena nebo bude upravena nebo budu požádán/a o navrácení neoprávněně vynaložených prostředků; 16. (Příjemce dotace, který k dnešnímu dni není plátcem DPH ve vztahu k aktivitám projektu) prohlašuji, že v případě, že se v budoucnu stanu plátcem DPH a uplatním nárok na odpočet DPH na vstupu, která byla v přiložené žádosti o platbu zahrnuta do způsobilých výdajů, vrátím dobrovolně částku dotace připadající na výši způsobilých výdajů ve výši vrácené DPH na účet, z něhož byla tato dotace poskytnuta, a to do 30 dnů ode dne, kdy byl tento odpočet u finančního úřadu uplatněn (tj. ke dni podání prvního přiznání k dani z přidané hodnoty); 17. (Příjemce dotace, který k dnešnímu dni je plátcem DPH ve vztahu k aktivitám projektu) prohlašuji, že do způsobilých výdajů byla zahrnuta pouze ta část DPH, u níž nelze uplatnit nárok na odpočet. Dále prohlašuji, že v případě, že v budoucnu u této části DPH získám nárok na odpočet, vrátím dobrovolně částku dotace připadající na výši způsobilých výdajů ve výši DPH, u níž byl nárok na odpočet dodatečně zjištěn, na účet, z něhož byla tato dotace poskytnuta, a to do 30 dnů ode dne, kdy byl tento odpočet u finančního úřadu uplatněn (tj. ke dni podání přiznání k dani z přidané hodnoty). Jméno a příjmení statutárního zástupce/oprávněné osoby příjemce Funkce v organizaci Místo a datum Podpis a razítko Doplňující informace. Číslo revize: 3 Číslo vydání: 1.3 Stránka: 58 z 90
59 3.9. Pokyny k vyplnění druhé části monitorovací zprávy Následující pokyny sledují číselnou řadu ve formuláři monitorovací zprávy. 1. ÚDAJE O PROJEKTU A MONITOROVACÍ ZPRÁVĚ Registrační číslo projektu: Uveďte číslo, které Váš projekt získal během jeho registrace v informačním systému řídícího orgánu IS Monit7+. Toto číslo naleznete např. v Právním aktu o poskytnutí podpory z OP LZZ; například: CZ.1.04/1.1.02/ Název projektu Uveďte název projektu tak, jak je uveden v Právním aktu o poskytnutí podpory z OP LZZ. Číslo monitorovací zprávy Uveďte pořadové číslo předkládané monitorovací zprávy číslujte postupně od začátku realizace projektu ve tvaru: číslo zprávy/rrrr, např.: 01/ monitorovací zpráva od počátku realizace projektu, předložená v roce 2009, následně 02/2009, 03/2010, 04/2010, 05/2011, 06/2011. Datum vypracování zprávy Uveďte datum, kdy bylo dokončeno vypracování monitorovací zprávy ve tvaru dd/mm/rrrr, např. 01/2/2009. Hash MZ v Benefit7 Uveďte identifikační kód tzv. Hash, který byl přidělen systémem první části monitorovací zprávy. 2. ÚDAJE O PŘÍJEMCI A ZHOTOVITELI ZPRÁVY Název Příjemce Uveďte název příjemce finanční podpory z OP LZZ tak, jak je uveden v Právním aktu o poskytnutí podpory z OP LZZ (pokud nedošlo například dodatkem ke změně). IČ Uveďte IČ příjemce finanční podpory z OP LZZ tak, jak je uvedeno v Právním aktu o poskytnutí podpory z OP LZZ. Statutární zástupce (oprávněná osoba): jméno, příjmení, funkce Uveďte jméno, příjmení a funkci statutárního zástupce (oprávněné osoby) příjemce finanční podpory. Jméno a příjmení zhotovitele zprávy Uveďte jméno, příjmení, telefon, fax a osoby, která monitorovací zprávu zpracovala a je schopna zodpovědět případné dotazy či poskytnout požadovaná doplnění. Uveďte zhotovitele zprávy, na který lze zasílat dotazy či požadavky na doplnění monitorovací zprávy. Číslo revize: 3 Číslo vydání: 1.3 Stránka: 59 z 90
60 B1. VĚCNÁ ČÁST MONITOROVACÍ ZPRÁVY 3. REALIZOVANÉ KLÍČOVÉ AKTIVITY Uveďte klíčové aktivity uskutečněné od zahájení projektu, resp. od ukončení předchozího monitorovacího období popsaného v předcházející monitorovací zprávě. Číslo klíčové aktivity Uveďte číslo klíčové aktivity dle schválené projektové žádosti. Název klíčové aktivity Uveďte název klíčové aktivity dle schválené projektové žádosti. Období realizace klíčové aktivity Uveďte období, kdy byla/je klíčová aktivita realizována dle Žádosti o finanční podporu z OP LZZ. V případě, že došlo ke změně, podrobně popište důvody a upravené období realizace v části Podrobně popište realizaci klíčové aktivity. Podrobně popište realizaci klíčové aktivity Popište, jakým způsobem jste realizovali klíčové aktivity s ohledem na zapojení cílové skupiny, činnost realizačního týmu, vazbu na rozpočet projektu apod. Zhodnoťte realizaci klíčové aktivity Zhodnoťte výsledky realizace klíčové aktivity, přínos pro cílovou skupinu apod. 4. PLÁNOVANÉ KLÍČOVÉ AKTIVITY PROJEKTU Uveďte informace o plánované realizaci klíčových aktivit v následujícím 6-ti měsíčním období. Číslo klíčové aktivity Uveďte číslo klíčové aktivity dle schválené projektové žádosti. Název klíčové aktivity Uveďte název klíčové aktivity dle schválené projektové žádosti. Období realizace klíčové aktivity Uveďte období, kdy bude klíčová aktivita realizována dle Žádosti o finanční podporu z OP LZZ. Popište plánované klíčové aktivity a jejich cíl Podrobně popište plánované klíčové aktivity s ohledem na zapojení cílové skupiny, činnost realizačního týmu, vazbu na rozpočet projektu a na plánovanou výši Žádosti o platbu. 5. PROBLÉMY PŘI REALIZACI PROJEKTU Popište problémy, které jste měli při realizaci projektu a které mají vliv na plnění jeho cílů. Příkladem takových problémů může být fluktuace pracovníků realizačního týmu, zpožděné uzavření výběrového řízení v rámci projektu apod. Číslo revize: 3 Číslo vydání: 1.3 Stránka: 60 z 90
61 Pokud se jedná o závěrečnou zprávu, popište největší problémy, které se vyskytly při realizaci celého projektu a způsob jejich řešení, případně vliv na dosažení cílů projektu. Popište, jak jste tyto problémy odstranili/odstraníte Popište opatření, která jste přijali/přijmete pro řešení problémů spojených s realizací projektu. 6. NEPODSTATNÉ ZMĚNY PROJEKTU Nepodstatné změny projektu jsou podrobně popsány v Příručce pro příjemce (jedná se např. o změnu kontaktních údajů, vytvoření nové podpoložky v rozpočtu do výše stanoveného limitu, změnu časového harmonogramu projektu týkající se jednotlivých aktivit atd.). Příjemce finanční podpory je oprávněn projekt upravit a pozměnit bez předchozího souhlasu poskytovatele finanční podpory pouze za předpokladu, že taková změna neovlivní dosažení cílů projektu, včetně naplňování schválených monitorovacích indikátorů (ukazatelů výstupů a výsledků). Provedené nepodstatné změny musí popsat v nejbližší monitorovací zprávě. Uveďte, jaké formální změny proběhly ve sledovaném období Uveďte změny projektu, jako jsou např. změna adresy pro doručení, změna statutárních zástupců, kontaktních osob, změny smluv s partnery formálního charakteru apod. Uveďte, jaké věcné změny proběhly ve sledovaném období Tyto změny nesmějí mít vliv na charakter projektu a dosažení cílů. Uveďte, jaké změny rozpočtu proběhly ve sledovaném období Aby příjemci podpory mohli realizovat změny rozpočtu bez předchozího souhlasu poskytovatele podpory, tzn. nepodstatnou změnou rozpočtu, rozpočtová změna, kterou se provede přesun prostředků mezi jednotlivými kapitolami, nesmí přesáhnout 15 % objemu původního rozpočtu kapitoly, z níž jsou finanční prostředky přesouvány. 7. PODSTATNÉ ZMĚNY PROJEKTU V případě podstatných změn projektu postupujte podle platné verze Příručky pro příjemce, tj. jste povinni předložit poskytovateli spolu s vysvětlením samostatnou žádost o souhlas se změnou a také návrh dodatku Právního aktu o poskytnutí podpory z OP LZZ. Uveďte, zda byla ve sledovaném období podána žádost o podstatnou změnu projektu Uveďte, zda jste ve sledovaném období podaly žádost o podstatnou změnu projektu. Výčet podstatných změn je uveden v Příručce pro příjemce OP LZZ (jedná se např. o změnu rozpočtu vyšší než 15 % původního rozpočtu kapitoly, z níž jsou finanční prostředky přesouvány aj.) Uveďte, zda byla podstatná změna ve sledovaném období odsouhlasena Uvedete, zda byla požadovaná změna poskytovatelem podpory odsouhlasena a zda byl vytvořen dodatek k Právnímu aktu o poskytnutí podpory z OP LZZ. V případě neschválení žádosti, popište důvody zamítnutí. Uveďte, čeho se podstatné změny týkaly Uveďte stručně, jaké podstatné změny byly v projektu provedeny. 8. DALŠÍ INFORMACE O REALIZACI PROJEKTU Číslo revize: 3 Číslo vydání: 1.3 Stránka: 61 z 90
62 Zde například popište nástroje publicity, které byly použity nad rámec výčtu uvedeného v Žádosti o finanční podporu z OP LZZ. Dále zde uveďte další informace o realizaci projektu, které jste neuvedli v jiných částech monitorovací zprávy a které mají přímý vliv na realizaci projektu. B2. ČESTNÉ PROHLÁŠENÍ PŘÍJEMCE Kromě pravdivosti údajů, dodržování pravidel veřejné podpory a zadávání veřejných zakázek (body 1., 3. až 17.) je součástí prohlášení také bod 2, ve kterém se příjemce zavazuje, že realizace projektu je v souladu s Právním aktem o poskytnutí podpory z OP LZZ, v němž se příjemce zavázal postupovat v souladu se schválenou Žádostí o finanční podporu z OP LZZ a zejména také s aktuálně platnou Příručkou pro příjemce. Pro potřeby způsobilosti DPH zvolte jeden z bodů 16. či 17. Čestného prohlášení podle toho, zda jste plátcem či neplátcem DPH. Nehodící se bod vymažte. Upozorňujeme, že plátci DPH si mohou do výdajů zařadit zaplacené DPH jen v případě, že nemají nárok požádat příslušný finanční úřad o jeho odpočet. Podpisem prohlášení tak stvrzují, že DPH zařazené do výdajů projektu za sledované období nemohou uplatnit u finančního úřadu. Číslo revize: 3 Číslo vydání: 1.3 Stránka: 62 z 90
63 4. Zjednodušená žádost o platbu Zjednodušená žádost o platbu se podobně jako 1. část monitorovací zprávy vyplňuje v aplikaci Benefit7. Podrobné informace o této aplikaci, typech datových polí a jejich vyplňování a veškeré informace důležité před založení žádosti o platbu naleznete v kapitole 3.4 Základní informace o aplikaci Benefit Jednotlivé záložky žádosti o platbu V této kapitole jsou popsány jednotlivé záložky a způsob jejich vyplnění v pořadí, které odpovídá nabídkové modré liště v levé části obrazovky Žádost o platbu Cílem této záložky je podat všeobecné informace o projektu, příjemci a žádosti o platbu. Založením nové žádosti (pomocí tlačítka Nový záznam a poté Uložit) se zobrazí v přehledové tabulce nový řádek (podbarvený šedou barvou). Pomocí tlačítka Načíst data z Monitu7+ se na ŽoP načtou data do části Informace o projektu. Po úspěšném načtení dat z Monitu7+ se zobrazí níže uvedená hláška. Stačí pouze kliknout na tlačítko Zpět a vrátíte se na ŽoP. Číslo revize: 3 Číslo vydání: 1.3 Stránka: 63 z 90
64 Informace o projektu Název projektu pole se doplní automaticky z Monitu7+. Číslo projektu pole se doplní automaticky z Monitu7+. Číslo smlouvy - pole se doplní automaticky z Monitu7+. Název příjemce - pole se doplní automaticky z Monitu7+. Informace o žádosti o platbu Číslo žádosti o platbu pole se automaticky vyplní. Stav pole se doplní automaticky a vyznačuje stav zpracování ŽoP. Typ žádosti výběr z číselníku typ žádosti ex-ante nebo ex-post. Organizační složky státu volí vždy ex-post. Datum finalizace žádosti o platbu pole se doplní automaticky po finalizaci žádosti v Benefitu7. Stav dle Monitu7+ - pole se doplní automaticky podle stavu ŽoP v Monitu7+ (zamítnutá, schválená, atd). Závěrečná žádost příjemce zaškrtne ANO v případě, že je podávána závěrečná žádost o platbu, nebo zaškrtne NE v případě, že není podávána závěrečná žádost o platbu. Výběr účtu vyberte účet, na který bude platba vyplacena. Kód transakce číslo (ID) je přiděleno Monit7+. Pořadí finančního plánu vyberte z pořadí finančního plánu, ke kterému je ŽoP přidělena. Konstantní symbol 0308 Variabilní symbol tvar abbccddddd (příklad ) a číslo OP LZZ (4) bb číslo prioritní osy a oblasti podpory (1.1) cc číslo výzvy (23) ddddd pořadové číslo projektu (poslední pětičíslí registračního čísla) (000001) Číslo revize: 3 Číslo vydání: 1.3 Stránka: 64 z 90
65 Specifický symbol - pole nevyplňovat. Údaje pro zálohové platby (klasifikace platby předfinancování) Předpokládané celkové výdaje - veškeré očekávané výdaje vč. nezpůsobilých, které příjemce očekává v následujícím monitorovacím období (např. příjmy projektu, nebo jiné spolufinancování žadatelem; obvykle zde však bude stejná částka jako v řádku Předpokládané celkové způsobilé výdaje celkem ). Předpokládané celkové způsobilé výdaje celkem (automatický výpočet) - očekávané způsobilé výdaje v dalším období (v případě projektů, které mají stanoveny v Rozhodnutí jednotlivé výše dalších částí dotace, bude zde uvedena právě tato částka vč. případného soukromého spolufinancování). Předpokládané celkové způsobilé výdaje investiční - očekávané způsobilé investiční výdaje v dalším období (v případě projektů, které mají stanoveny v Rozhodnutí jednotlivé výše dalších částí dotace na investice, bude zde uvedena právě tato částka vč. případného soukromého spolufinancování). Předpokládané celkové způsobilé výdaje neinvestiční - očekávané způsobilé neinvestiční výdaje v dalším období (v případě projektů, které mají stanoveny v Rozhodnutí jednotlivé výše dalších částí dotace na neinvestice, bude zde uvedena právě tato částka vč. případného soukromého spolufinancování). Požadovaná částka dotace celkem (automatický výpočet) částka požadovaná k proplacení za aktuální ŽoP (v případě projektů, které mají stanoveny v Rozhodnutí jednotlivé výše dalších částí dotace, bude zde uvedena tato částka ponížená o dosud nevyúčtovanou výši předchozích poskytnutých částí dotace). Požadovaná částka dotace investiční částka požadovaná k proplacení na investice za aktuální ŽoP (v případě projektů, které mají stanoveny v Rozhodnutí jednotlivé výše dalších částí dotace na investice, bude zde uvedena tato částka ponížená o dosud nevyúčtovanou výši předchozích poskytnutých částí dotace na investice). Požadovaná částka dotace neinvestiční částka požadovaná k proplacení na neinvestice za aktuální ŽoP (v případě projektů, které mají stanoveny v Rozhodnutí jednotlivé výše dalších částí dotace na neinvestice, bude zde uvedena tato částka ponížená o dosud nevyúčtovanou výši předchozích poskytnutých částí dotace na neinvestice). Údaje pro vyúčtování zálohových plateb Vyúčtování vynaložených celkových způsobilých výdajů Číslo revize: 3 Číslo vydání: 1.3 Stránka: 65 z 90
66 Celkem způsobilé výdaje (automatický výpočet) - skutečně vyúčtované způsobilé výdaje v aktuální ŽoP (veřejné + soukromé). Způsobilé výdaje investice - skutečně vyúčtované způsobilé investiční výdaje v aktuální ŽoP (veřejné + soukromé). Způsobilé výdaje neinvestice - skutečně vyúčtované způsobilé neinvestiční výdaje v aktuální ŽoP (veřejné + soukromé). Celkové způsobilé výdaje vynaložené v rámci křížového financování (automatický výpočet) skutečně vyúčtované způsobilé výdaje připadající na křížové financování v aktuální ŽoP (veřejné + soukromé), tato částka je již obsažena v řádku Celkem způsobilé výdaje (jedná se tedy o částku z toho ). Investiční způsobilé výdaje vynaložené v rámci křížového financování skutečně vyúčtované způsobilé výdaje připadající na investiční křížové financování v aktuální ŽoP (veřejné + soukromé), tato částka je již obsažena v řádku Způsobilé výdaje - investice (jedná se tedy o částku z toho ). Neinvestiční způsobilé výdaje vynaložené v rámci křížového financování - skutečně vyúčtované způsobilé výdaje připadající na neinvestiční křížové financování v aktuální ŽoP (veřejné + soukromé), tato částka je již obsažena v řádku Způsobilé výdaje neinvestice (jedná se tedy o částku z toho ). Nepřímé náklady stanovené paušální sazbou Jedná se o částku z přílohy č. 2 Soupiska účetních dokladů MZ (vyplňováno pouze pokud jsou aplikovány nepřímé náklady paušální sazbou). Příjmy příjmy vykázané v aktuálním monitorovacím období (jedná se příjmy uvedené v příloze č. 2 Soupiska účetních dokladů MZ (pozn.: vyplňováno s kladným znaménkem). Způsobilé výdaje z dotace celkem (automatický výpočet) - skutečně vyúčtované způsobilé výdaje připadající na dotaci v aktuální ŽoP. Způsobilé výdaje z dotace investice - skutečně vyúčtované způsobilé výdaje připadající na investiční dotaci v aktuální ŽoP. Způsobilé výdaje z dotace neinvestice - skutečně vyúčtované způsobilé výdaje připadající na neinvestiční dotaci v aktuální ŽoP. Číslo revize: 3 Číslo vydání: 1.3 Stránka: 66 z 90
67 Způsobilé výdaje z dotace vynaložené v rámci křížového financování celkem (automatický výpočet) skutečně vyúčtované způsobilé výdaje připadající na křížové financování z dotace v aktuální ŽoP, tato částka je již obsažena v řádku Způsobilé výdaje z dotace - celkem (jedná se tedy o částku z toho ). Způsobilé výdaje z dotace vynaložené v rámci křížového financování - investice skutečně vyúčtované způsobilé výdaje připadající na investiční křížové financování z dotace v aktuální ŽoP, tato částka je již obsažena v řádku Způsobilé výdaje z dotace - investice (jedná se tedy o částku z toho ). Způsobilé výdaje z dotace vynaložené v rámci křížového financování - neinvestice skutečně vyúčtované způsobilé výdaje připadající na neinvestiční křížové financování z dotace v aktuální ŽoP, tato částka je již obsažena v řádku Způsobilé výdaje z dotace - neinvestice (jedná se tedy o částku z toho ). Zdůvodnění platby pole je nepovinné, příjemce může zdůvodnit použití vynaložených prostředků v rámci realizace projektu Přílohy žádosti o platbu Poskytovatelem podpory nejsou stanoveny žádné povinné přílohy žádosti o platbu. Číslo přílohy - pole se doplní automaticky. Název přílohy uveďte název přílohy k žádosti o platbu. Počet listů - do pole vyplňte počet listů Počet kopií do pole vyplňte počet výtisků jedné přílohy (např.: 1 originál a 2 kopie, do pole vyplňte 3). Doložena zaškrtávací pole, informace, zda-li je příloha doložena fyzicky nebo v elektronické podobě k ŽoP. Datum schválení uveďte datum schválení dokumentu, pokud podléhá schvalovacímu režimu. Popis uveďte popis přiloženého dokumentu. Příloha do pole vložte soubor přílohy, velikost přílohy max. 1MB. Číslo revize: 3 Číslo vydání: 1.3 Stránka: 67 z 90
68 5. PŘÍLOHY MONITOROVACÍ ZPRÁVY Všechny příloh k monitorovací zprávě, které mají závazný vzor, se vyplňují ve formulářích ve formátu.xls, které jsou umístěny na webových stránkách Po vyplnění nahraje příjemce přílohy MZ v elektronické podobě (ve formátu.xls,.doc, atd.) do aplikace Benefit7 na záložce Přílohy. V listinné podobě zašle příjemce podepsané přílohy monitorovací zprávy spolu s listinnou podobou samotné monitorovací zprávy dle pokynů v kapitole 3.1 Způsob a termín předložení monitorovací zprávy. Přílohy monitorovací zprávy není potřeba skenovat s výjimkou příloh, u kterých je nezbytnou náležitostí podpis (příloha č. 1 Podpisové vzory, a dále zejména prezenční listiny). Povinné přílohy, které nemají závazný vzor v elektronické podobě (kopie účetních dokladů, výpis z bankovního účtu), proto není nutné dokládat v elektronické podobě. Pokyny pro vyplnění příloh MZ jsou uvedeny dále v textu této kapitoly u každé jednotlivé přílohy a dále v samotných formulářích příloh, převážně formou komentářů k vyplňovaným buňkám. Číslo revize: 3 Číslo vydání: 1.3 Stránka: 68 z 90
69 PŘÍLOHA Č. 1 PODPISOVÉ VZORY Tuto přílohu vyplňujte do formuláře, který je umístěn na webových stránkách Podpisové vzory pracovníků příjemce finanční podpory oprávněných k podepisování monitorovací zprávy předkládejte, pokud nedojde ke změně podepisovaných osob, pouze jednou a to se Zprávou o zahájení realizace projektu. V případě změny podepsané osoby předkládejte pouze podpisový vzor této osoby. Číslo revize: 3 Číslo vydání: 1.3 Stránka: 69 z 90
70 PŘÍLOHA Č. 2 SOUPISKA ÚČETNÍCH DOKLADŮ Přiložte pouze, pokud je zároveň předkládána Žádost o platbu! Tuto přílohu vyplňujte do formuláře, který je umístěn na webových stránkách Číslování účetních dokladů na každé žádosti o platbu začíná od 1. Soupisku účetních dokladů vytvořte podle možností své organizace, např. za pomoci svých účetních systémů. Je nezbytné, aby v soupisce byly o dokladech uvedeny následující informace: 1. Pořadové číslo dokladu 2. Položka kapitoly rozpočtu projektu 3. Popis výdaje (obsah účetního případu) 4. Částka uvedená na dokladu v Kč 5. Částka zahrnutá k proplacení z OP LZZ v Kč 6. z toho částka investičních výdajů v Kč 7. Datum úhrady výdaje (ve tvaru dd/mm/rrrr) 8. Druh účetního dokladu (faktura, pokladní doklad, interní doklad apod.) 9. Číslo účetního dokladu v účetnictví 10. Číslo smlouvy (objednávky), ke které se doklad vztahuje Příjmy projektu (viz D2 Příručka pro příjemce) jsou na soupisce uváděny s minusovým znaménkem. Upozornění: Na soupisce účetních dokladů musí být vždy uvedeno Čestné prohlášení, podepsané osobou zodpovědnou za účetní případy a jejich zaúčtování a statutárním zástupcem/oprávněnou osobou, v následujícím znění: 1. Všechny doklady uvedené na soupisce splňují požadavky formální správnosti účetních dokladů stanovené v 11 zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví ve znění pozdějších předpisů. 2. Byla provedena úhrada všech účetních dokladů uvedených na soupisce. 3. Kopie účetních dokladů přiložených k soupisce odpovídají jejich originálům. 4. Originály účetních dokladů uvedených na soupisce jsou k dispozici a přístupné pro kontrolu u příjemce. Číslo revize: 3 Číslo vydání: 1.3 Stránka: 70 z 90
71 PŘÍLOHA Č. 3 KOPIE ÚČETNÍCH DOKLADŮ NAD KČ Přiložte pouze tehdy, pokud je zároveň předkládána Žádost o platbu! Předkládají se pouze kopie účetních dokladů s částkou přesahující Kč, včetně toho, když je nárokovaná částka alikvotně nižší než Kč. V případě hotovostních výdajů se účetními doklady myslí výdajové pokladní doklady včetně prvotních dokladů (např. paragonů), přičemž kopie prvotních dokladů s částkou do Kč včetně nemusí být k monitorovací zprávě přikládány. Účetní doklady s částkou do Kč včetně jsou pouze uvedeny v Soupisce účetních dokladů, příloha č. 2. Při kontrole žádosti o platbu mohou být vyžádány kopie těchto dokladů k provedení namátkové kontroly. Upozornění: Způsobilé výdaje, jejichž proplacení z OP LZZ je nárokováno, musí splňovat všechny podmínky dané Metodikou způsobilých výdajů OP LZZ, která je součástí Desatera OP LZZ (např. výdaj musí být vynaložen v souladu s cílem dané Oblasti podpory OP LZZ, musí být v souladu s obsahovou stránkou a cíli schváleného projektu atd.). Doklady k provedení výběrového řízení, smlouvy, objednávky atd. se předkládají pouze jednou (nejpozději s Monitorovací zprávou se Žádostí o platbu, která obsahuje prokazované způsobilé výdaje, které se k těmto dokladům vztahují). Smlouvy, objednávky, proplacené faktury, zjednodušené daňové doklady, paragony, výpisy z účtu a další interní doklady se k žádosti o platbu předkládají v kopii, originály jsou vždy k dispozici u příjemce finanční podpory. Zálohové faktury je možné průběžně zahrnovat do Žádostí o platbu. Zálohové faktury, které nebudou ke dni ukončení projektu vyúčtovány, je nutné odečíst od Závěrečné žádosti o platbu. Pokud projekt využívá nepřímé náklady, potom se položky zařazené dle Metodiky způsobilých výdajů mezi nepřímé náklady neprokazují v rámci projektu žádnými doklady a jsou hrazeny z paušální částky vyjádřené fixním procentem z přímých nákladů po odečtení nákladů na křížové financování. Toto fixní procento je uvedeno v Právním aktu o poskytnutí podpory z OP LZZ. Položky v nepřímých nákladech rovněž nejsou předmětem kontrol projektu na místě. Při kontrole žádosti o platbu mohou být vyžádány i další doklady kromě dokladů uvedených ve sloupci B následující tabulky, pokud jsou relevantní. Při kontrole na místě mohou být vyžádány i další doklady nad rámec výčtu dokladů ve sloupci C následující tabulky. Následující tabulka obsahuje 3 sloupce: Sloupec A udává, k jaké kapitole rozpočtu projektu se výdaje a související doklady vztahují. Sloupec B popisuje, jaké doklady jsou přikládány k žádosti o platbu. Sloupec C obsahuje doklady, které mohou být vyžadovány při kontrole projektu na místě. Číslo revize: 3 Číslo vydání: 1.3 Stránka: 71 z 90
72 Druh výdajů Doklady předkládané jako součást žádosti o platbu A B C 01. Osobní náklady Výkazy práce jednotlivých členů realizačního týmu projektu (příloha č. 4 MZ OP LZZ) bez ohledu na typ uzavřeného pracovně právního vztahu. Rozpis mzdových nákladů realizačního týmu projektu (příloha č. 5 MZ OP LZZ). Kopie výpisu z bankovního účtu organizace (ze kterého byly vyplaceny mzdy zaměstnancům) Pracovní smlouvy/ DPP, DPČ jedná se o vyčíslení všech nákladů zaměstnavatele na danou pozici, tj. včetně odvodů zaměstnavatele na sociální a zdravotní pojištění a dalších nákladů, které je zaměstnavatel povinen hradit na základě platných právních předpisů (odvody do Fondu kulturních a sociálních potřeb, zákonné pojištění odpovědnosti zaměstnavatele za škodu při pracovním úrazu nebo nemoci z povolání apod.). Jiné osobní náklady náklady na odměny pracovníkům na projektu. Jedná se o odměny za kvalitní práci apod. a jejich vyplacení musí být dostatečně zdůvodněno. Dále sem patří náklady za vyčerpanou dovolenou, a to v případě, kdy díky čerpání dovolené dochází k překročení jednotkové měsíční sazby na danou pracovní pozici. Např. v rozpočtu je uvedena měsíční sazba na daného pracovníka ,-. Skutečně bylo vyplaceno za měsíc květen včetně dovolené ,-, z toho ,- bude čerpáno z měsíční sazby na danou pozici, 100,- z položky jiné osobní náklady. 02. Cestovné Místní personál v ČR náklady spojené s pracovními cestami zaměstnanců příjemce a zaměstnanců českých partnerů při tuzemských cestách. (V případě projektů využívajících nepřímé náklady je tato položka v nepřímých nákladech) Místní personál v zahraničí náklady spojené s pracovními cestami zaměstnanců příjemce a zaměstnanců českých partnerů při zahraničních cestách. Cestovní náhrady pro zahraniční experty jedná se o Číslo revize: 3 Číslo vydání: 1.3 Stránka: 72 z 90 Předkládají se pouze kopie účetních dokladů s částkou přesahující Kč, včetně toho, když je nárokovaná částka alikvotně nižší než Kč. Účetní doklady s částkou do Kč včetně jsou pouze uvedeny v soupisce účetních dokladů. Při kontrole žádosti o platbu můžou být vyžádány kopie těchto dokladů k provedení namátkové kontroly. Rozpis cestovních náhrad (příloha č. 6 Doklady předkládané při kontrole projektu na místě Pracovní smlouvy, dohody o pracovní činnosti, dohody o provedení práce uzavřené se zaměstnanci, kteří se podílí na realizaci projektu a jsou placeni z projektu. Mzdové listy, výplatní pásky, doklady o úhradě mzdy, kopie bankovního výpisu účtu organizace z výpisu musí být zřejmé, že příjemce odeslal odpovídající částku jako odvody na sociální a zdravotní pojištění, popř. další povinné odvody a že zaměstnancům byly vyplaceny mzdy. Vyúčtované cestovní příkazy Zdůvodnění účelu cesty - např. pozvánka, prezenční listina Ubytování: objednávka, faktura, doklady za ubytování Jízdné: jízdenky, popř. jiný doklad nahrazující jízdenku; při použití služebních nebo soukromých vozidel - kopie technického průkazu, v případě
73 náhrady, tzv. per diems pokrývající náklady na ubytování, stravné a cestovné v ČR. Per diems pro cizince v ČR se stanovuje podle sazeb EU publikovaných v poslední aktualizaci na stránce: Dále jsou zde zahrnuty náklady za dopravu experta do ČR a zpět. 03. Zařízení a vybavení Neodpisovaný hmotný majetek - hmotný majetek s pořizovací cenou nižší než Kč za položku např. standardní PC sestava, drobný hmotný majetek, výukový materiál a případný leasing těchto položek. Neodpisovaný nehmotný majetek - nehmotný majetek s pořizovací cenou nižší než Kč za položku např. software s pořizovací cenou do Kč a případný leasing těchto položek. Odpisovaný nehmotný majetek - nehmotný majetek s pořizovací cenou vyšší než Kč za položku např. software s pořizovací cenou nad Kč a případný MZ OP LZZ). Číslo revize: 3 Číslo vydání: 1.3 Stránka: 73 z 90 Předkládají se pouze kopie účetních dokladů s částkou přesahující Kč, včetně toho, když je nárokovaná částka alikvotně nižší než Kč. Účetní doklady s částkou do Kč včetně jsou pouze uvedeny v soupisce účetních dokladů. Při kontrole žádosti o platbu můžou být vyžádány kopie těchto dokladů k provedení namátkové kontroly. Doklady k provedení zadávacího řízení (viz formuláře na v záložce Zadávací řízení): jiné sazby než ve vyhlášce MPSV účetní doklady za nákup pohonných hmot Služební vozidlo - kniha jízd, žádanky na cesty s uvedením data, účelu jízdy, místa určení cesty apod.; vyplněný cestovní příkaz Letenky, popř. jiný doklad, vystavený na jméno zaměstnance Jízdenky či časové kupóny na vlak, autobus nebo městskou hromadnou dopravu Účtenky za nákup zboží souvisejícího s použitím služebního vozidla Pokladní doklady vztahující se k nutným vedlejším výdajům na pracovní cestu. Všechny účetní doklady týkající se nákupu zařízení a vybavení. Smlouvy o pronájmu, smlouvy o splátkách operativního leasingu Ostatní doklady k provedení zadávacího řízení, protokol o zařazení majetku do užívání s označením zaměstnanců, kteří majetek užívají, výpis z analytické evidence (sestavy majetku) jako důkaz o zařazení majetku do účetnictví, u odpisů - doklad o zakoupení, účetní
74 leasing těchto položek. Odpisy vlastního majetku do této položky je možno zahrnout odpisy vlastního majetku sloužícího pro realizaci projektu. Některé z nákladů spadajících do výše uvedených položek jsou potenciálně v nepřímých nákladech blíže viz Metodika způsobilých výdajů. - Zápis o posouzení a hodnocení nabídek (pro zakázky v hodnotě plnění od Kč)/Zpráva o posouzení a hodnocení nabídek (pro zakázky zadávané postupy podle zákona č. 137/2006 Sb., o veřejných zakázkách) - Výzva k podání nabídek (pro zakázky v hodnotě plnění od Kč) anebo Oznámení o zahájení zadávacího řízení (pro veřejné zakázky od Kč zadávané postupy podle zákona o veřejných zakázkách) - Výsledek výzvy k podání nabídek (pro zakázky v hodnotě plnění od Kč) nebo Výsledek zadávacího řízení (pro zakázky od Kč zadávané postupy podle zákona o veřejných zakázkách). Dodavatelské smlouvy, objednávky, faktury. Kopie výpisu z bankovního účtu organizace (v případě platby uskutečněné z tohoto účtu). Zjednodušené daňové doklady, paragony, pokladní doklady. U odpisovaného majetku prohlášení, že nebyl pořízen z veřejných zdrojů. Přehled odpisů (Příloha č. 7 MZ OP LZZ) - lze nahradit odpisovým plánem a metodikou výpočtu alikvotního podílu. zápis o zaúčtování odpisu. 04. Místní kancelář/náklady projektu Režijní výdaje Předkládají se pouze kopie účetních dokladů s částkou přesahující Kč, včetně Kopie výpisů z bankovního účtu organizace, ze kterého byla Číslo revize: 3 Číslo vydání: 1.3 Stránka: 74 z 90
75 Sem patří nájem kanceláře pro administraci projektu, nákup paliv (s výjimkou pohonných hmot), nákup energie, internet, úklid. Pokud je kancelář používána i k jiným účelům než pro realizaci projektu, pak musí být stanovena odpovídající metodika výpočtu způsobilých režijních výdajů, např. spotřebovaná elektrická energie může být rozpočítána na jednotlivé spotřebiče nebo na m 2. Tato metodika musí zůstat platná po celou dobu projektu. Administrativní výdaje Zahrnují provoz vozidla, spotřební materiál zakoupený za účelem administrace projektů, telefon, fax, poštovné. V případě projektů využívajících nepřímé náklady jsou veškeré výdaje spadající do této kapitoly v nepřímých nákladech. Číslo revize: 3 Číslo vydání: 1.3 Stránka: 75 z 90 toho, když je nárokovaná částka alikvotně nižší než Kč. Účetní doklady s částkou do Kč včetně jsou pouze uvedeny v soupisce účetních dokladů. Při kontrole žádosti o platbu mohou být vyžádány kopie těchto dokladů k provedení namátkové kontroly. Doklady k provedení výběrového řízení (viz formuláře na v záložce Výběrová řízení): - Zápis/zpráva o posouzení a hodnocení nabídek - Výzva k podání nabídek (pro zakázky v hodnotě plnění od Kč) nebo Oznámení o zahájení zadávacího řízení (pro zakázky od Kč podle zákona č. 137/2006 Sb., o veřejných zakázkách u veřejných zadavatelů) - Výsledek výzvy k podání nabídek (pro zakázky v hodnotě plnění od Kč) nebo Výsledek zadávacího řízení (pro zakázky od Kč podle zákona č. 137/2006 Sb., o veřejných zakázkách u veřejných zadavatelů). Dodavatelské smlouvy, objednávky, faktury. Smlouvy o pronájmu, smlouvy o splátkách operativního leasingu. Zjednodušené daňové doklady, paragony, pokladní doklady. Smlouvy o připojení (telekomunikace). Metodika vypočtení režijních nákladů u placena úhrada nájemného za pronajaté prostory, kanceláře projektu, úhrada energie, paliv apod. Evidence pošty, podací lístky, podrobný výpis telefonických hovorů (na vyžádání) apod.
76 05. Nákup služeb Publikace/školící materiály/manuály náklady spojené s vytvořením nových publikací, školicích materiálů nebo manuálů, CD, DVD atd., nespadá sem nákup původních děl. Odborné služby/studie a výzkum náklady na zpracování analýz, průzkumů, studií. Náklady vyplývající přímo ze smlouvy - audit projektu (jeli v právním aktu o poskytnutí podpory vyžadován), publicita projektu (pokud projekt nevyužívá nepřímé náklady). Náklady na konference a kurzy - pronájem prostor pro práci s cílovou skupinou, náklady spojené s externími lektory, školení a kurzy pořádané jinými společnostmi. Jiné náklady Jiné výdaje zahrnují notářské poplatky, znalecké posudky a další nespecifikované služby, pokud souvisí s realizací projektu a jsou nezbytné k jeho provedení. Některé z nákladů spadajících do výše uvedených položek jsou potenciálně v nepřímých nákladech blíže viz Metodika způsobilých výdajů. Číslo revize: 3 Číslo vydání: 1.3 Stránka: 76 z 90 spotřeby energií, u úhrady nájemného apod. (pouze s první Monitorovací zprávou předkládanou se žádostí o platbu). Čestná prohlášení (např. o poštovném apod.). Předkládají se pouze kopie účetních dokladů s částkou přesahující Kč, včetně toho, když je nárokovaná částka alikvotně nižší než Kč. Účetní doklady s částkou do Kč včetně jsou pouze uvedeny v soupisce účetních dokladů. Při kontrole žádosti o platbu můžou být vyžádány kopie těchto dokladů k provedení namátkové kontroly. Doklady k provedení zadávacího řízení (viz formuláře na v záložce Zadávací řízení): - Zápis/zpráva o posouzení a hodnocení nabídek - Výzva k podání nabídek (pro zakázky v hodnotě plnění od Kč) nebo Oznámení o zahájení zadávacího řízení (pro zakázky od Kč podle zákona č. 137/2006 Sb., o veřejných zakázkách u veřejných zadavatelů) - Výsledek výzvy k podání nabídek (pro zakázky v hodnotě plnění od Kč) nebo Výsledek zadávacího řízení (pro zakázky od Kč podle zákona č. 137/2006 Sb., o veřejných zakázkách u veřejných zadavatelů). Všechny účetní doklady. Ostatní doklady k provedení zadávacího řízení, u tiskovin originál výtisku, publikace, příručky, kopie inzerátu, apod.
77 06. Stavební úpravy Drobné stavební úpravy náklady na stavební úpravy, a to pouze tehdy, pokud dokončené stavební úpravy nepřesáhnou v jednom zdaňovacím období ,- Kč na každou jednotlivou účetní položku majetku. Náklady na úpravy přesahující tento limit spadají do křížového financování. Doklady k provedení zadávacího řízení (viz formuláře na v záložce Zadávací řízení): - Zápis/zpráva o posouzení a hodnocení nabídek o hodnocení nabídek - Výzva k podání nabídek (pro zakázky v hodnotě plnění od Kč) nebo Oznámení o zahájení zadávacího řízení (pro zakázky od Kč podle zákona č. 137/2006 Sb., o veřejných zakázkách u veřejných zadavatelů) - Výsledek výzvy k podání nabídek (pro zakázky v hodnotě plnění od Kč) nebo Výsledek zadávacího řízení (pro zakázky od Kč podle zákona č. 137/2006 Sb., o veřejných Číslo revize: 3 Číslo vydání: 1.3 Stránka: 77 z 90 Dodavatelské smlouvy, objednávky, faktury. Zjednodušené daňové doklady, paragony, pokladní doklady, potvrzení o nákupu cenin. Kopie výpisu z bankovního účtu organizace (v případě platby uskutečněné z tohoto účtu). Předkládají se pouze kopie účetních dokladů s částkou přesahující Kč, včetně toho, když je nárokovaná částka alikvotně nižší než Kč. Účetní doklady s částkou do Kč včetně jsou pouze uvedeny v soupisce účetních dokladů. Při kontrole žádosti o platbu můžou být vyžádány kopie těchto dokladů k provedení namátkové kontroly. Všechny účetní doklady. Ostatní doklady k provedení zadávacího řízení.
78 07. Přímá podpora Mzdové příspěvky náklady na mzdy zaměstnanců za dny, které strávili na školení a to až do výše 100 % mzdových nákladů na dané pracovní místo, nejvýše však do částky číselně odpovídající trojnásobku minimální mzdy. Cestovné, ubytování, stravné cestovní náklády, stravné a náklady na dopravy cílové skupiny a cestovní náhrady pro osoby nově začleňované do zaměstnání. Příspěvek na péči o dítě a další závislé osoby náklady na úhradu nákladů spojených s péčí o děti nebo jiné závislé osoby např. při účasti osoby pečující o ně na školení (po dobu jeho trvání) nebo při nástupu dosud nezaměstnané osoby do nového zaměstnání (po dobu max. 6 měsíců). Jiné výše neuvedené náklady Příspěvek na zapracování se poskytuje zaměstnavateli, pokud přijímá do pracovního poměru uchazeče o zaměstnání, kterému je věnována zvýšená péče (dle zákona č. 435/2004 Sb., zákon o zaměstnanosti v platném znění). Poskytuje se maximálně po dobu 3 měsíců, přičemž může činit nejvýše polovinu minimální mzdy. Číslo revize: 3 Číslo vydání: 1.3 Stránka: 78 z 90 zakázkách u veřejných zadavatelů). Dodavatelské smlouvy, objednávky, faktury. Zjednodušené daňové doklady, paragony, pokladní doklady. Kopie výpisu z bankovního účtu organizace (v případě platby uskutečněné z tohoto účtu). Předkládají se pouze kopie účetních dokladů s částkou přesahující Kč, včetně toho, když je nárokovaná částka alikvotně nižší než Kč. Účetní doklady s částkou do Kč včetně jsou pouze uvedeny v soupisce účetních dokladů. Při kontrole žádostí o platbu mohou být vyžádány kopie těchto dokladů k provedení namátkové kontroly. V případě kumulace výdajů (např. mzdy, cestovné, stravné), u nichž individuální hodnota nepřesahuje Kč lze jejich dokladování nahradit přehledovou tabulkou ve formátu.xls obdobně jako v kapitole 1 a 2. Výplatní a zúčtovací listina za zaměstnance, na které se čerpají mzdové příspěvky. Doklady k provedení zadávacího řízení (viz formuláře na v záložce Zadávací řízení): - Zápis/zpráva o posouzení a hodnocení nabídek - Výzva k podání nabídek (pro zakázky U vytvořených pracovních míst popis pracovního místa, pracovní smlouvy, výplatní pásky, doklady o úhradě mzdy výpisy z příslušného bankovního účtu organizace. Doklady k účasti cílových skupin - prezenční listiny podepsané účastníky (kurzu, školení). Ostatní doklady k provedení zadávacího řízení apod. Doklady k jízdním výdajům - jízdenky, doklady k použití osobního auta apod. Faktury spolu s účetními doklady prokazujícími úhradu a zaúčtování doprovodných opatření (např. za zajištění péče o závislé osoby, za občerstvení apod.), čestná prohlášení související s doprovodnými opatřeními. Výdajové pokladní doklady. Účtenky spolu s výdajovými
79 v hodnotě plnění od Kč) nebo Oznámení o zahájení zadávacího řízení (pro zakázky od Kč podle zákona č. 137/2006 Sb., o veřejných zakázkách u veřejných zadavatelů) - Výsledek výzvy k podání nabídek (pro zakázky v hodnotě plnění od Kč) nebo Výsledek zadávacího řízení (pro zakázky od Kč podle zákona č. 137/2006 Sb., o veřejných zakázkách u veřejných zadavatelů). Dodavatelské smlouvy, objednávky, faktury. Zjednodušené daňové doklady, paragony, pokladní doklady. Doklady o způsobu výpočtu dalších forem přímé podpory. Doklady o počtu vytvořených pracovních míst. pokladními doklady. 08. Křížové financování Odpisovaný hmotný majetek - Výdaje na nákup zařízení a vybavení hmotné povahy s dobou použitelnosti nad 1 rok a pořizovací cenou nad 40 tis. Kč za položku. Odpisované technické zhodnocení budov - stavební úpravy, které jsou rekonstrukcí nebo modernizací, pokud převýšily u jednotlivého majetku v úhrnu ve zdaňovacím období částku 40 tis. Kč, a jsou prováděny za účelem usnadnění přístupu a pohybu osobám se zdravotním postižením nebo úpravy výukových, tréninkových nebo pracovních prostor používaných na realizaci aktivit s cílovou skupinou. Číslo revize: 3 Číslo vydání: 1.3 Stránka: 79 z 90 Předkládají se pouze kopie účetních dokladů s částkou přesahující Kč, včetně toho, když je nárokovaná částka alikvotně nižší než Kč. Účetní doklady s částkou do Kč včetně jsou pouze uvedeny v soupisce účetních dokladů. Při kontrole žádosti o platbu můžou být vyžádány kopie těchto dokladů k provedení namátkové kontroly. Doklady k provedení zadávacího řízení (viz formuláře na v záložce Zadávací řízení): Všechny účetní doklady týkající se nákupu. Ostatní doklady k provedení zadávacího řízení, protokol o zařazení majetku do užívání s označením zaměstnanců, kteří majetek užívají, výpis z analytické evidence (sestavy majetku) jako důkaz o zařazení majetku do účetnictví.
80 Neodpisovaný nábytek - náklady na nábytek bez ohledu na výši pořizovací ceny. - Zápis o posouzení a hodnocení nabídek (pro zakázky v hodnotě plnění od Kč)/Zpráva o posouzení a hodnocení nabídek (pro zakázky zadávané postupy podle zákona č. 137/2006 Sb., o veřejných zakázkách) - Výzva k podání nabídek (pro zakázky v hodnotě plnění od Kč) anebo Oznámení o zahájení zadávacího řízení (pro veřejné zakázky od Kč zadávané postupy podle zákona o veřejných zakázkách) - Výsledek výzvy k podání nabídek (pro zakázky v hodnotě plnění od Kč) nebo Výsledek zadávacího řízení (pro zakázky od Kč zadávané postupy podle zákona o veřejných zakázkách). Dodavatelské smlouvy, objednávky, faktury. Kopie výpisu z bankovního účtu organizace (v případě platby uskutečněné z tohoto účtu). Zjednodušené daňové doklady, paragony, pokladní doklady. U odpisovaného majetku prohlášení, že nebyl pořízen z veřejných zdrojů. Číslo revize: 3 Číslo vydání: 1.3 Stránka: 80 z 90
81 PŘÍLOHA Č. 4 PRACOVNÍ VÝKAZ Tuto přílohu vyplňujte do formuláře, který je umístěn na webových stránkách Tuto přílohu vyplňujte zvlášť pro každého člena realizačního týmu včetně partnerů. Příloha je požadována pro doložení způsobilých výdajů. Číslo revize: 3 Číslo vydání: 1.3 Stránka: 81 z 90
82 PŘÍLOHA Č. 5 ROZPIS MZDOVÝCH NÁKLADŮ REALIZAČNÍHO TÝMU PROJEKTU Tuto přílohu vyplňujte do formuláře, který je umístěn na webových stránkách Do návodné tabulky vyplňte rozpis mzdových nákladů všech členů realizačního týmu včetně partnerů. Při vyplňování formuláře postupujte dle komentářů uvedených v jednotlivých polích tabulky. Příloha je požadována pro doložení způsobilých výdajů. Číslo revize: 3 Číslo vydání: 1.3 Stránka: 82 z 90
83 PŘÍLOHA Č. 6 ROZPIS CESTOVNÍCH NÁHRAD Tuto přílohu vyplňujte do formuláře, který je umístěn na webových stránkách V případě, že nárokujete proplacení výdajů týkající se cestovného, vyplňte do návodné tabulky rozpis cestovních náhrad, a to pro veškeré cesty týkající se všech členů realizačního týmu a všech pracovníků partnerů, jestliže je to relevantní. Příloha je požadována pro doložení způsobilých výdajů. Číslo revize: 3 Číslo vydání: 1.3 Stránka: 83 z 90
84 PŘÍLOHA Č. 7 ODPISY Tuto přílohu vyplňujte do formuláře, který je umístěn na webových stránkách V případě, že v projektu používáte majetek, který je možné odepisovat, k Monitorovací zprávě přiložte i tuto přílohu. Postupujte dle návodné tabulky, do které uvedete název odepisovaného majetku, délku odepisování, odpisovou sazbu atd. Příloha je požadována pro doložení způsobilých výdajů. Číslo revize: 3 Číslo vydání: 1.3 Stránka: 84 z 90
85 PŘÍLOHA Č. 8 VÝPIS Z BANKOVNÍHO ÚČTU Přiložte pouze, pokud je zároveň předkládána Žádost o platbu! Příjemce je povinen veškeré financování projektu zajišťovat prostřednictvím bankovního účtu organizace příjemce, jehož identifikace je také uvedena v Právním aktu o poskytnutí podpory z OP LZZ. Kopie výpisů z bankovního účtu, který je pro účely realizace projektu používán, jsou povinnou přílohou Monitorovací zprávy, jestliže je s ní podávána zároveň Žádost o platbu. V těchto kopiích z bankovního účtu budou viditelné pouze položky, které se vztahují k realizaci daného projektu. Ostatní položky vztahující se k činnosti organizace nebudou čitelné, tzn. budou označeny např. černou barvou. Číslo revize: 3 Číslo vydání: 1.3 Stránka: 85 z 90
86 PŘÍLOHA Č. 9 PŘEHLED ČERPÁNÍ ZPŮSOBILÝCH VÝDAJŮ PROJEKTU Přiložte pouze, pokud je zároveň předkládána Žádost o platbu! Tuto přílohu vyplňujte do formuláře, který je umístěn na webových stránkách Tato příloha existuje ve dvou verzích pro projekty využívající nepřímé náklady a pro projekty bez nepřímých nákladů. Věnujte proto pozornost výběru správné verze tabulky! Přehled je pomůckou pro sledování průběžného čerpání jednotlivých položek rozpočtu projektu. Poznámka: Přehled čerpání se týká hlavně způsobilých výdajů, jejichž financování je pokryto finanční podporou z OP LZZ, spolufinancováním vlastními zdroji příjemce (partnera nebo jinými zdroji) nebo využitím příjmů projektu. Pole "Celkové nezpůsobilé náklady" v přehledu má doplňující informační hodnotu. Registrační číslo projektu Uveďte číslo, které Váš projekt získal během jeho registrace v Benefit7. Toto číslo naleznete např. v Právním aktu o poskytnutí podpory z OP LZZ; Název projektu Uveďte název projektu tak, jak je uveden v Právním aktu o poskytnutí podpory z OP LZZ. Název příjemce podpory Uveďte název příjemce finanční podpory z OP LZZ tak, jak je uveden v Právním aktu o poskytnutí podpory z OP LZZ (pokud nedošlo dodatkem, resp. rozhodnutím o změně rozhodnutí ke změně). Platný rozpočet (schválený či upravený příjemcem) v Kč Vyplňte částku za jednotlivé položky a kapitoly rozpočtu v souladu se schváleným rozpočtem projektu obsaženým v Žádosti o finanční podporu z OP LZZ, případně v revidované podobě. V případě, že jste v souladu s pravidly danými Příručkou pro příjemce rozpočet upravili, uvádějte aktuálně platné částky rozpočtu. Dosud prokázané výdaje v Kč Do sloupce průběžně sčítejte veškeré způsobilé výdaje, které jste doložili, a které byly poskytovatelem podpory uznány jako způsobilé ve všech monitorovacích zprávách předcházejících aktuální zprávě. (Pozn.: To znamená uveďte veškeré způsobilé výdaje projektu, včetně výdajů, na jejichž pokrytí jste nedostali peníze na základě žádosti o platbu, protože tyto výdaje byly hrazeny z příjmů projektu nebo z vlastních zdrojů příjemce tam, kde je to relevantní. Tento případný závazek o spolufinancování ze zdrojů příjemce nebo jiných zdrojů vyplývá z Právního aktu o poskytnutí podpory z OP LZZ.) Tam, kde k prokázání a uznání výdaje nedošlo, uveďte 0. Dosud prokázáno v % (vůči platnému rozpočtu) Sloupec tabulky má přednastavený vzorec pro výpočet podílu. Číslo revize: 3 Číslo vydání: 1.3 Stránka: 86 z 90
87 Aktuálně prokazované výdaje v Kč Uveďte veškeré způsobilé výdaje, které dokládáte v rámci aktuální Monitorovací zprávy, a to včetně výdajů, u kterých nežádáte o proplacení v žádosti o platbu, protože na jejich úhradu jsou využity příjmy projektu nebo vlastní zdroje příjemce nebo partnera (tam, kde je to relevantní). Tento případný závazek o spolufinancování ze zdrojů příjemce nebo jiných zdrojů vyplývá z Právního aktu o poskytnutí podpory z OP LZZ. Tam, kde k prokazování nedochází, uveďte 0. Aktuálně prokazováno v % (vůči platnému rozpočtu) Sloupec tabulky má přednastavený vzorec pro výpočet podílu. Součet prokázaného a prokazovaného v % Sloupec tabulky má přednastavený vzorec pro výpočet souhrnného podílu součtu dosud prokázaných a aktuálně prokazovaných výdajů vůči platnému rozpočtu. Pořadová čísla účetních dokladů na soupisce Podle přílohy Monitorovací zprávy č. 2 Soupiska účetních dokladů uveďte pořadová čísla kopií účetních dokladů, které prokazují uplatňovaný výdaj projektu. V případě, že se bude jednat o souvislou číselnou řadu, stačí uvést interval čísel dokladů, např Procento nepřímých nákladů Pokud Váš projekt využívá nepřímé náklady, uveďte platné procento nepřímých nákladů dle Právního aktu o poskytnutí podpory z OP LZZ. Veškeré další údaje k nepřímým nákladům se vypočtou automaticky dle přednastavených vzorců. Číslo revize: 3 Číslo vydání: 1.3 Stránka: 87 z 90
88 PŘÍLOHA Č. 10 AUDITORSKÁ ZPRÁVA Je povinně předkládána pouze se závěrečnou monitorovací zprávou u grantových projektů financovaných/spolufinancovaných z OP LZZ veřejnými prostředky ve výši 3 mil. Kč a více 4. Nejpozději 7 měsíců před plánovaným ukončením projektu je příjemce podpory povinen uzavřít smlouvu s auditorem, jejíž součástí musí být požadavky na audit ze strany poskytovatele podpory uvedené v textu Právního aktu o poskytnutí podpory z OP LZZ. O uzavření této smlouvy bude poskytovatele podpory informovat v nejbližší průběžné monitorovací zprávě v bodě 8. Další informace o realizaci projektu. Náležitosti auditorské zprávy Zákon č.254/2000 Sb.,o auditorech, v platném znění upravuje mj. postavení, práva a povinnosti auditorů. Stanoví rovněž povinné náležitosti auditorské zprávy, a to v 14 uvedeného zákona. 14 (1) Auditor je povinen při poskytování auditorských služeb jednat čestně a svědomitě, dodržovat auditorské směrnice a profesní předpisy, zejména etický kodex. (2) Auditor není oprávněn nařizovat změny a opravy údajů vykázaných účetní jednotkou. (3) Při provádění auditu je auditor povinen ověřit, zda a) účetní závěrka nebo konsolidovaná účetní závěrka podává věrný a poctivý obraz předmětu účetnictví a finanční situace účetní jednotky a je v souladu s právními předpisy nebo Mezinárodními účetními standardy 1a) a b) výroční zpráva je v souladu s účetní závěrkou nebo konsolidovaná výroční zpráva je v souladu s konsolidovanou účetní závěrkou. (4) Zpráva auditora musí obsahovat a) úvod, ve kterém auditor uvádí: 1. jméno a příjmení, adresu místa trvalého pobytu a místo podnikání, liší-li se od místa trvalého pobytu u účetních jednotek, které jsou fyzickou osobou nebo obchodní firmu nebo název, sídlo u účetních jednotek, které jsou právnickou osobou, identifikační číslo, je-li účetní jednotce přiděleno, právní formu účetní jednotky a předmět podnikání nebo jiné činnosti, případně účel, pro který byla zřízena, a 2. identifikaci účetní závěrky nebo konsolidované účetní závěrky účetních jednotek uvedených v bodu 1, včetně uvedení rozvahového dne nebo jiného okamžiku, k němuž je účetní závěrka nebo konsolidovaná účetní závěrka sestavena, a identifikaci účetního období, za které je sestavena, b) popis rozsahu provedeného auditu, ve kterém auditor uvádí 4 V případě individuálních projektů je předkládána vždy, tzn. že není stanoven finanční limit pro předložení auditorské zprávy. Číslo revize: 3 Číslo vydání: 1.3 Stránka: 88 z 90
89 1. v souladu s kterými auditorskými směrnicemi Komory nebo Mezinárodními auditorskými standardy 1a) je audit proveden, 2. jakým způsobem je provedeno ověření úplnosti a průkaznosti informací uvedených v účetní závěrce nebo konsolidované účetní závěrce a zhodnocení účetních metod, které účetní jednotka použila, a 3. zhodnocení vypovídací schopnosti účetní závěrky a výroční zprávy nebo konsolidované účetní závěrky a konsolidované výroční zprávy, c) výrok auditora, ve kterém auditor vyjadřuje názor, zda účetní závěrka nebo konsolidovaná účetní závěrka v souladu s právními předpisy nebo Mezinárodními účetními standardy 1a) podává věrný a poctivý obraz předmětu účetnictví a finanční situaci účetní jednotky; auditor uvádí: 1. výrok bez výhrad, pokud podle auditora účetní závěrka nebo konsolidovaná účetní závěrka v souladu s právními předpisy nebo Mezinárodními účetními standardy 1a) ve všech významných ohledech podává věrný a poctivý obraz předmětu účetnictví a finanční situace účetní jednotky a pokud všechny významné skutečnosti, včetně případných změn účetních metod, byly odpovídajícím způsobem popsány v příloze účetní závěrky nebo konsolidované účetní závěrky, 2. výrok s výhradou, pokud podle auditora došlo k omezení rozsahu auditu nebo existují pochybnosti o správnosti nebo vhodnosti použitých účetních metod nebo o přiměřenosti údajů vykázaných v účetní závěrce nebo konsolidované účetní závěrce nebo o přiměřenosti údajů popsaných ve výroční zprávě nebo konsolidované výroční zprávě a dochází tak k významnému ovlivnění skutečností posuzovaných podle bodu 1, avšak nejsou dány důvody pro odmítnutí výroku nebo záporný výrok, 3. odmítnutí výroku, pokud podle auditora došlo k omezení rozsahu auditu tak zásadním způsobem, že auditor není schopen vydat výrok k účetní závěrce, protože není schopen získat informace nezbytné pro posouzení skutečností podle bodu 1, nebo 4. záporný výrok, pokud podle auditora existují pochybnosti o správnosti nebo vhodnosti použitých účetních metod nebo o přiměřenosti údajů vykázaných v účetní závěrce nebo konsolidované účetní závěrce nebo o přiměřenosti údajů popsaných ve výroční zprávě nebo konsolidované výroční zprávě, a to tak zásadního charakteru, že výrok s výhradou by byl, vzhledem k závažnosti zjištění, nepřiměřeně zavádějící ve vztahu ke skutečnostem posuzovaným podle bodu 1, d) popis všech významných skutečností u výroku podle písmene c) bodů 2 až 4, včetně vyčíslení jejich možných dopadů na výsledek hospodaření a vlastní kapitál účetní jednotky, je-li možné toto vyčíslení provést, e) popis všech skutečností, které nejsou obsaženy ve výroku podle písmene c) a auditor je považuje za vhodné uvést, zejména významné nejistoty a skutečnosti s významným vlivem na předpoklad časově neomezeného trvání účetní jednotky z důvodu finanční situace účetní jednotky, f) výrok o souladu výroční zprávy s účetní závěrkou nebo konsolidované výroční zprávy s konsolidovanou účetní závěrkou. (5) Zprávu auditora je auditor povinen zpracovat písemně a uvést v ní své jméno, příjmení a číslo osvědčení o zápisu do seznamu auditorů nebo o registraci v seznamu auditorů, datum vypracování a podpis. Auditorská společnost ve zprávě auditora uvede obchodní Číslo revize: 3 Číslo vydání: 1.3 Stránka: 89 z 90
90 firmu, sídlo, číslo osvědčení o zápisu do seznamu auditorských společností a jména a příjmení auditorů, kteří jménem auditorské společnosti vypracovali zprávu, čísla jejich osvědčení o zápisu do seznamu auditorů nebo o registraci v seznamu auditorů, jejich podpisy a datum vypracování. (6) Zprávu auditora projedná auditor nebo auditorská společnost se statutárním orgánem i dozorčím orgánem účetní jednotky; jde-li o obec nebo městskou část hlavního města Prahy se starostou, u statutárních měst a hlavního města Prahy s primátorem, u kraje s hejtmanem, dále s finančním výborem zastupitelstva. (7) O průběhu auditu vede auditor nebo auditorská společnost spis, který obsahuje a) kopie písemností zachycujících všechny významné skutečnosti zjištěné při této činnosti, včetně významných skutečností, které nastaly mezi rozvahovým dnem a datem zpracování zprávy auditora, b) smlouvu o provedení auditu, plán a program auditu, zprávu auditora, účetní závěrku nebo konsolidovanou účetní závěrku, výroční zprávu nebo konsolidovanou výroční zprávu a další doklady dokumentující průběh auditu. Právo nahlížet do spisu mají pouze osoby oprávněné vykonávat ze zákona nebo z pověření Komory dohled nad řádným výkonem auditorských služeb, soud a dále orgány činné v trestním řízení, týká-li se trestní řízení auditora. (8) Spis se archivuje 10 let ode dne splnění smlouvy. (9) Pro ostatní auditorské služby se ustanovení odstavce 6 použije přiměřeně. Číslo revize: 3 Číslo vydání: 1.3 Stránka: 90 z 90