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Timestamp: 2019-06-19 13:48:13
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Matched Legal Cases: ['Artículo 1', 'Artículo 3', 'Artículo 265', 'Artículo 16', 'Artículo 36', 'Artículo 265', 'Artículo 300']

8 disposiciones de caracter general aplicables a las entidades de ahorro y credito popular, organismos de integracion, sociedades financieras comunitarias y organismos de integracion financiera rural - Página 2
(8) DISPOSICIONES DE CARACTER GENERAL APLICABLES A LAS ENTIDADES DE AHORRO Y CREDITO POPULAR, ORGANISMOS DE INTEGRACION, SOCIEDADES FINANCIERAS COMUNITARIAS Y ORGANISMOS DE INTEGRACION FINANCIERA RURAL, A QUE SE REFIERE LA LEY DE AHORRO Y CREDITO POPULAR
(Publicadas en el Diario Oficial de la Federación el 18 de diciembre de 2006, actualizadas con las modificaciones publicadas en el propio Diario el 18 de enero y 11 de agosto de 2008, 16 de diciembre de 2010, 18 de diciembre de 2012 y 12 de enero, 6 de febrero, 2 de abril y 22 de septiembre de 2015)
(8) DISPOSICIONES DE CARACTER GENERAL APLICABLES A LAS ENTIDADES
DE AHORRO Y CREDITO POPULAR, ORGANISMOS DE INTEGRACION, SOCIEDADES FINANCIERAS COMUNITARIAS Y ORGANISMOS DE INTEGRACION FINANCIERA RURAL A QUE SE REFIERE LA LEY DE AHORRO Y CREDITO POPULAR
La Comisión Nacional Bancaria y de Valores, con fundamento en lo dispuesto por los Artículos 9 último párrafo, 10, fracciones VII y X, 16, último párrafo, 19, 22, fracción XI, 31, 32 (en relación con el 9 y 36), 35, 36, 36 Bis 1, 47, 51, 55, apartado I, inciso b), 57, 59, 62, 63, segundo y tercer párrafos, 65 Bis, 69, fracción II, 71, 99, 101 Bis, 104, 108, 109, 110, 115, 116, 117, 118, 119 y 120 de la Ley de Ahorro y Crédito Popular; 4, fracciones V y XXXVI, y 16, fracción I de la Ley de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores, y
Que resulta necesario proporcionar a los integrantes del Sistema de Ahorro y Crédito Popular, un instrumento que facilite la consulta, aplicación y cumplimiento de las disposiciones de carácter general que en materia de Ahorro y Crédito Popular ha emitido esta Comisión Nacional Bancaria y de Valores, en relación con la organización, funcionamiento y operación de las Entidades y Organismos de Integración a que se refiere la Ley de Ahorro y Crédito Popular, sistematizando su integración y homologando la terminología utilizada, a fin de brindar con ello certeza jurídica en cuanto al marco normativo, esta Comisión ha determinado expedir las siguientes:
De los requisitos adicionales de los Consejeros y diversos funcionarios, así como de la integración de
sus expedientes
(10) De la regulación prudencial para las Sociedades Financieras Populares con un monto de activos totales superiores a 50’000,000 millones e iguales o inferiores a 280’000,000 UDIS
(10) De la regulación prudencial para las Sociedades Financieras Populares con un monto de activos superiores a 280’000,000 UDIS
(10) De la información financiera y su revelación y de la valuación de las Sociedades Financieras Populares
(10) De los Criterios de Contabilidad
(11) De la valuación de valores
(10) Sección Tercera
(10)De la revelación de información financiera, estados financieros y textos que se anotarán al calce
(10) De las características y requisitos que deberán cumplir los Despachos de auditoría externa y los Auditores Externos Independientes
(10) Del trabajo de los Despachos de auditoría externa y de los Auditores Externos Independientes
(10) De las opiniones e informes de auditoría externa independiente
(11) De la identificación del Usuario y la Autenticación en el uso de Servicios Electrónicos
(11)De la operación de Servicios Electrónicos
(11) Del monitoreo, control y continuidad de las operaciones y Servicios Electrónicos
(11) De la contratación con terceros de comisiones que tengan por objeto la captación de recursos del público y otras operaciones fuera de las oficinas de las Sociedades Financieras Populares
(11) De la contratación con terceros de servicios o comisiones que tengan por objeto la realización de procesos operativos o administración de bases de datos y sistemas informáticos
(10) De los Reportes Regulatorios que deberán presentar las Federaciones a la Comisión para proporcionar su información
(10) De los Reportes Regulatorios que deberán presentar las Federaciones a la Comisión para proporcionar la información respecto de aquellas Sociedades Financieras Populares sobre las que ejerzan facultades de supervisión auxiliar
(9) TITULO NOVENO
(9) De las Sociedades Financieras Comunitarias y de los Organismos de Integración Financiera Rural
(9) De las Disposiciones aplicables a los Organismos de Integración Financiera Rural
(4) Anexo A	Proyecciones financieras a tres años.
Anexo B	Formatos de Balance General y Estado de Resultados.
Anexo C	Informe de la designación de Consejeros, Miembros del Consejo de Vigilancia o Comisario, Director o Gerente General, Miembros del Comité de Supervisión, Contralor Normativo y Auditor Legal o Interno, según corresponda, de las Entidades, Federaciones y onfederaciones a que refiere la Ley de Ahorro y Crédito Popular.
(4) Anexo D Procedimiento para la calificación y constitución de estimaciones preventivas.
(13) Anexo E	Criterios de Contabilidad para Sociedades Financieras Populares, Sociedades Financieras Comunitarias y Organismos de Integración Financiera Rural.
(12) Anexo F	Derogado.
Anexo G	Formato de calificación de cartera crediticia.
Anexo H	Formato para las Federaciones respecto del registro de Entidades de Ahorro y Crédito Popular afiliadas, o sobre las que se ejercen funciones de supervisión auxiliar, y formato para las Confederaciones respecto del registro de Federaciones afiliadas.
(4) Anexo I	Guía de Supervisión Auxiliar.
Anexo J	Informe de la designación de miembros del Comité Técnico del Fondo de Protección a que se refiere la Ley de Ahorro y Crédito Popular.
Anexo K	Equivalencia de calificaciones de grado de inversión.
(13) Anexo L	Reportes Regulatorios Organismos de Integración.
Anexo M	Responsable de la Información de los Reportes Regulatorios de Organismos de Integración.
(13) Anexo N	Reportes regulatorios que deberán presentar las Sociedades Financieras Populares.
Anexo Ñ	Responsable de la Información de los Reportes Regulatorios de Entidades.
(2) Anexo O Procedimiento para la determinación de los requerimiento (sic) de Capital por riesgo de mercado.
(11) Anexo P	Requerimientos técnicos para la operación de Medios Electrónicos para las operaciones contempladas en el Capítulo VIII del Título Cuarto de las presentes disposiciones.
(11) Anexo Q	Lineamientos mínimos de operación y seguridad para la contratación de servicios de apoyo tecnológico.
(11) Anexo R	Criterios para evaluar la experiencia y capacidad técnica de los comisionistas que operen al amparo del Capítulo IX del Título Cuarto de las disposiciones.
(11) Anexo S	Reporte de eventos de pérdida de información administrada a través de Medios Electrónicos.
Artículo 1.- Para efectos de las presentes disposiciones serán aplicables las definiciones señaladas en el Artículo 3 de la Ley de Ahorro y Crédito Popular y, adicionalmente, se entenderá por:
(11) I. Administrador de Comisionistas, a los comisionistas que operan al amparo de lo dispuesto por el Artículo 265 Bis 52 de las presentes disposiciones.
(11) II. Auditor Externo Independiente, al contador público o licenciado en contaduría pública que cumpla, en lo conducente, con las características y requisitos contenidos en la Sección Segunda del Capítulo VI del Título Cuarto de las presentes disposiciones.
III.	Auditor Interno, a las personas que desempeñan dicha función en las Confederaciones a que
se refiere la Ley de Ahorro y Crédito Popular;
IV.	Auditor Legal, a las personas que desempeñan dicha función en las Federaciones a que se refiere la Ley de Ahorro y Crédito Popular;
(11) V. Autenticación, al conjunto de técnicas y procedimientos utilizados para verificar la identidad de:
(11) a) Un Usuario y su facultad para realizar operaciones a través de Servicios Electrónicos.
(11) b) Una Sociedad Financiera Popular y su facultad para recibir instrucciones a través de Servicios Electrónicos.
(11) VI. Bloqueo de Factores de Autenticación, al proceso mediante el cual la Sociedad Financiera Popular inhabilita el uso de un Factor de Autenticación de forma temporal.
(11) VII. Cajero Automático, al Dispositivo de Acceso de autoservicio que permite realizar consultas y operaciones diversas, tales como la disposición de dinero en efectivo y al cual el Usuario accede mediante una tarjeta o cuenta para utilizar los Servicios Electrónicos.
VIII. CCP, al Costo de Captación a Plazo de pasivos denominados en moneda nacional que da a conocer el Banco de México a través del Diario Oficial de la Federación;
IX.	CETES, a la tasa anual de rendimiento, equivalente a la de descuento, de los Certificados de la Tesorería de la Federación en moneda nacional emitidos a plazo de 28 días o al plazo que sustituya a éste en caso de días inhábiles, en colocación primaria. La tasa anual de rendimiento equivalente a la de descuento será la que semanalmente da a conocer el Gobierno Federal por conducto de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público, mediante avisos en los periódicos de mayor circulación en el país;
(11) X. Cifrado, al mecanismo que deberá utilizar la Sociedad Financiera Popular para proteger la confidencialidad de información mediante métodos criptográficos en los que se utilicen algoritmos y llaves de encripción.
XI.	Comité de Crédito, al Comité de Crédito o su equivalente a que se refiere la fracción IV del Artículo 16 de la Ley de Ahorro y Crédito Popular;
XII.	Confederaciones, en singular o plural, a las Confederaciones a que se refiere la Ley de Ahorro y Crédito Popular;
XIII. CONPA, a la Comisión de Normas y Procedimientos de Auditoría del Instituto Mexicano de Contadores Públicos, A.C.;
XIV. Consejeros, a los miembros del Consejo de Administración de las Entidades de Ahorro y Crédito Popular o de los Organismos de Integración;
XV.	Consejo de Administración, al consejo de administración de las Entidades de Ahorro y Crédito Popular y de los Organismos de Integración, a que se refieren los Artículos 16, fracción II, 63, y 99, respectivamente, de la Ley de Ahorro y Crédito Popular;
XVI. Consejo de Vigilancia o Comisario, al consejo de vigilancia o comisario de las Entidades de Ahorro y Crédito Popular y de los Organismos de Integración a que se refieren los Artículos 16, fracción III, 63 y 99 respectivamente, de la Ley de Ahorro y Crédito Popular;
XVII. Contralor Normativo, a las personas que ocupan dicho cargo en los Organismos de Integración a que se refiere la Ley de Ahorro y Crédito Popular;
(11) XVIII. Contraseña, a la cadena de caracteres que autentica a un Usuario en un medio electrónico o en Servicios Electrónicos.
XIX. Cotitular, en singular o plural, a la persona o personas físicas o morales titulares de una misma Cuenta Colectiva;
(10) XX. Criterios de Contabilidad, a los criterios de contabilidad para Sociedades Financieras Populares, Sociedades Financieras Comunitarias y Organismos de Integración Financiera Rural a que se refiere la Sección Primera del Capítulo V del Título Cuarto de las presentes disposiciones, y que se contienen en el Anexo E de las propias disposiciones.
(1) XXI. Cuentas Colectivas, a las cuentas con más de un titular, pudiendo ser Solidarias o Mancomunadas;
(11) XXII. Cuentas de Depósito, a las cuentas a que se refiere el inciso a) de la fracción I del Artículo 36 de la Ley.
(11) XXIII. Cuentas Destino, a las cuentas receptoras de recursos dinerarios en Operaciones Monetarias.
(11) XXIV. Cuentas Destino Recurrentes, a las Cuentas Destino que cumplan con los requisitos previstos por el Artículo 265 Bis 9 de las presentes disposiciones.
(1) XXV. Cuentas Individuales, a las cuentas con un solo titular;
(1) XXVI. Cuentas Mancomunadas, a la Cuenta Colectiva en la que sea indispensable la firma de todos los titulares o cotitulares para efectuar retiros, cancelaciones o, en su caso, modificaciones a la propia Cuenta;
(1) XXVII. Cuentas Solidarias, a la Cuenta Colectiva en la que cualquiera de los titulares o cotitulares puede disponer indistintamente del saldo de la propia Cuenta;
(11) XXVIII. Desbloqueo de Factores de Autenticación, al proceso mediante el cual la Sociedad Financiera Popular habilita el uso de un Factor de Autenticación que se encontraba bloqueado.
(11) XXIX. Despacho, a las personas morales cuya actividad sea la prestación de servicios de auditoría de estados financieros, en el que laboren Auditores Externos Independientes.
XXX. Director o Gerente General, al Director o Gerente General de las Entidades de Ahorro y Crédito Popular y de los Organismos de Integración, a que se refieren los Artículos 16, fracción V, 63 y 99, respectivamente, de la Ley de Ahorro y Crédito Popular;
(11) XXXI. Dispositivo de Acceso, al equipo que permite a un Usuario acceder a los Servicios Electrónicos.
(11) XXXII. Factor de Autenticación, al mecanismo de Autenticación, tangible o intangible, basado en las características físicas del Usuario, en dispositivos o información que solo el Usuario posea o conozca. Estos mecanismos podrán ser:
(11) a) Información que el Usuario conozca y que la Sociedad Financiera Popular valide a través de cuestionarios practicados por operadores de atención telefónica.
(11) b) Información que solamente el Usuario conozca, tales como Contraseñas y Números de Identificación Personal (NIP).
(11) c) Información contenida o generada en medios o dispositivos respecto de los cuales el Usuario tenga posesión, tales como dispositivos o mecanismos generadores de Contraseñas dinámicas de un solo uso y Tarjetas de crédito o débito con Circuito Integrado, que tengan propiedades que impidan la duplicación de dichos medios, dispositivos o de la información que estos contengan o generen.
(11) d) Información del Usuario derivada de sus características físicas, tales como huellas dactilares, geometría de la mano o patrones en iris o retina, o voz siempre que dicha información no pueda ser duplicada y utilizada posteriormente.
XXXIII. Federaciones, en singular o plural, a las Federaciones a que se refiere la Ley de Ahorro y
Crédito Popular;
(2) XXXIV. Financiamiento, en singular o plural, a todo acto o contrato que implique la realización de una operación activa, directa o contingente, mediante el otorgamiento, reestructuración, renovación o modificación de cualquier préstamo o crédito, quedando también incluidas, en su caso, las inversiones en acciones o valores que no deban restarse del capital neto de la Entidad de que se trate.
(2) Los créditos hipotecarios relacionados con viviendas, los de consumo a cargo de personas físicas que se dispongan mediante el uso de tarjeta de crédito, los que se utilicen para la adquisición de bienes de consumo duradero y los personales que se destinen al consumo, que otorguen las Entidades, cuyo monto no exceda el equivalente en moneda nacional a 50,000 UDIs a la fecha de su concertación, quedarán excluidos de lo señalado en el párrafo anterior;
(11) XXXV. Firma Electrónica Avanzada o Fiable, A la Firma Electrónica Avanzada o Fiable a que se refiere el Código de Comercio.
XXXVI. Grado de Inversión, al obtenido por las sociedades de Inversión que ostenten las calificaciones a que se refiere el Artículo 300 de las presentes disposiciones;
XXXVII. Guía de Supervisión Auxiliar, a los aspectos mínimos que, en relación con lo dispuesto por el Capítulo Unico del Título Sexto, deberán observar los Comités de Supervisión de las Federaciones en la elaboración de los manuales de supervisión auxiliar respectivos, la cual se adjunta a las presentes disposiciones como Anexo I;
(11) XXXVIII. Identificador de Usuario, a la cadena de caracteres, información de un dispositivo o cualquier otra información que conozca tanto la Sociedad Financiera Popular como el Usuario, que permita reconocer la identidad del propio Usuario para el uso de Servicios Electrónicos.
XXXIX. IMCP, al Instituto Mexicano de Contadores Públicos, A.C.;
(11) XL. Información Sensible del Usuario, a la información personal del Usuario que contenga nombres, domicilios, teléfonos o direcciones de correo electrónico, en conjunto con números de tarjetas de crédito o débito, números de cuenta, límites de crédito, saldos, Identificadores de Usuarios o información de Autenticación.
XLI. Interesado, en singular o plural, al titular de la o las operaciones objeto de protección, o su representante, o en caso de fallecimiento del titular que haya celebrado la operación, su(s) beneficiario(s);
XLII. Instrumentos de Deuda, a los activos objeto de inversión, cuya naturaleza corresponda a valores, títulos o documentos representativos de una deuda a cargo de un tercero, emitidos por Emisores nacionales;
XLIII. Ley, a la Ley de Ahorro y Crédito Popular publicada en el Diario Oficial de la Federación el 4 de junio de 2001, y sus diversas modificaciones;