Source: https://sprawozdaniafinansowe.tznvy.eu/firmy/0000584770/roczne/2018
Timestamp: 2020-08-12 05:44:54+00:00
Document Index: 46014328

Matched Legal Cases: ['art 17', 'art 15', 'art 16', 'art 16', 'art 15', 'art 15', 'art 16']

GODAN SPÓŁKA AKCYJNA - roczne sprawozdanie finansowe za 2018 - sprawozdaniafinansowe.tznvy.eu
0000584770
Roczne sprawozdanie finansowe spółki GODAN SPÓŁKA AKCYJNA za rok 2018.
Nazwa firmy GODAN SPÓŁKA AKCYJNA
Ulica ATLASOWA
Kod pocztowy 02-437
Nr KRS 0000584770
Rokiem obotowym jest rok kalendarzowy rozpoczynający się 1 stycznia i kończący się 31 grudnia. Rok obrotowy składa się z dwunastu okresów sprawozdawczych, okresem sprawozdawczym jest jeden miesiąc.
Długoterminowe aktywa finansowe ujmuje się w księgach rachunkowych wg.cen nabycia lub ceny zakupu, jeżeli koszty przeprowadzonej transakcji są znaczące. Akcje i inne długoterminowe papiery wartościowe o charakterze lokacyjnym znajdujące się w obrocie na rynku wycenia się na poziomie wartości godziwej, wynikającej z wyceny rynkowej pomniejszonej o koszty związane z przeprowadzeniem transakcji w przypadku , gdy ich wysokość była znacząca. Należności i zobowiązania wykazuje się w roku obrotowym wg. wartości nominalnej, tj. według wartości ustalonej w dniu ich powstania. Na dzień bilansowy dokonuje się wyceny należności i zobowiązań w kwocie wymagającej zapłaty. Pożyczki wycenia się na dzień bilansowy w kwocie wymagajacej zapłaty. Różnice kursowe dotyczące należności i zobowiązań wyrażonych w walutach obcych, powstałe między dniem ich wyceny z dniem zapłaty zalicza sie odpowiednio do przychodów lub kosztów finansowych. Na dzień bilansowy należności i zobowiązania wyrażone w walutach obcych wycenia się według obowiązującego na ten dzień średniego kursu Narodowego Banku Polskiego. Środki pieniężne wycenia się na dzień bilansowy, środki pieniężne w walucie krajowej - w wartościach nominalnych, środki pieniężne w walutach obcych - według obowiązującego na ten dzień średniego kursu NBP. Materiały i towary ewidencjonuje się w księgach rachunkowych w rzeczywistych cenach ich nabycia , zakupu lub kosztów wytworzenia. Zapasy towarów wycenia się na dzień bilansowy oraz w ciągu roku obrotowegowedług rzeczywistych cen zakupu netto. Rozchody towarów i materiałów ewidencjonuje się według zasady FIFO " pierwsze weszło-pierwsze wyszło" Uzgodnienie stanu faktycznego pomiędzy księgami handlowymi a stanem magazynu dokonuje się na dzień bilansowy poprzez przeliczenie. Wycena środków trwałych następuje według cen nabycia lub kosztu wytworzenia lub wartości przeszacowanej, pomniejszonej o odpisy amortyzacyjne lub umorzeniowe a także o odpisy z tytułu trwałej utraty wartości.
Ewidencję kosztów prowadzi się w układzie rodzajowym na kontach zespołu 4 i 7. Na dzień bilansowy konta zespołu 4 i 7 przenosi się odpowiednio na konto 860 - wynik finansowy.
Sprawozdanie finansowe firma sporzadza zgodnie z Ustawa o Rachunkowości z dnia 29 września 1994r. Rachunek Zysków i Strat firma prowadzi w wersji porównawczej. Rachunek przepływów pieniężnych firma prowadzi metodą pośrednią.
Przyjęte przez Firmę zasady rachunkowości stosowane były w sposób ciągły i są one zgodne z zasadami rachunkowości. Przychody i koszty są rozpoznawane wegług zasady memoriałowej, tj. w okresach, których dotyczą, niezależnie od daty otrzymania lub dokonania płatności. Przychody ze sprzedaży towarów i usług ujmuje się w rachunku zysku i strat. Wartosci niematerialne i prawne ujmuje się w księgach według cen ich nabycia i umarza metodą liniową. Wartość początkową środków trwałych ujmuje się w księgach według cen nabycia lub kosztu wytworzenia. Cena nabycia lub wytworzenia środków trwałych obejmuje ogół kosztów poniesionych przez jednostkę za okres budowy, montażu, przystosowania i ulepszenia, do dnia bilansowego lub przyjęcia do użytkowania. Środki trwałe amortyzowane są metodą liniową. Rozpoczęcie amortyzacji następuje nie wcześniej niż po przyjęciu środka trwałego do użtkowania. Środki trwałe o niskiej wartości umorza się w 100% metodą uproszczoną. Towary wyceniane są według cen zakupu, przy czym rozchód wycenia się metodą pierwsze weszło, pierwsze wyszło- FIFO. Należności wykazuje się w kwocie wymaganej zapłaty, z zachowaniem zasady ostrożnej wyceny. Zobowiązania ujmuje się w księgach w kwocie wymagającej zapłaty. Różnice kursowe wynikające z wyceny na dzień bilansowy zalicza sie odpowiednio do przychodów lub kosztów finansowych. Ustalenie różnic kursowych bilansowych nastapiło napodstawie średniego kursu NBP na dzień 31/12/2018: USD-3,7597 ; EUR-4,300 ; CHF-3,8166 ; BGBP-4,7895 . Srodki pieniężne i inne aktywa finansowe wykazano w wartości nominalnej.
Przeciętny stan zatrudnienia w roku obrotowym.
Mężczyźni - 27
Kobiety - 36
Razem - 63
Rezerwy na urlopy.
Jednostka tworzy rezerwy na urlopu w kwocie 125 174,94 pln
Krotkotermoinowe rozliczenia międzyokresowe.
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe to:
ubezpieczenia 18 560,70
ochrona znaku towarowego 21 034,97
koszty rozliczane w czasie 105 965,07
Razem: 145 560,74
Wypracowany w 2018 roku zysk prawdopodobnoie zostanie przekazany na dalszą działalność gospodarczą.
Znaczace zdarzenia.
Znaczących zdarzeń po dniu bilansowym a mających wpływ na stan finansowy firmy, nie było.
Wynagrodzenie prezesa zarządu za rok obrotowy od 01/01/201/ do 31/12/2018 wyniosło 85 524,- pln brutto. Wynagrodzenie biegłego rewidenta za badanie sprawozdania finansowego za rok obrotowy od 01/01/2018 do 31/12/2018 wyniosło 8 000,- pln netto , dla firmy "MS Rewident" Marcin Solarski.
Kapitał zakładowy Spółki wynosi 11 500 000-pln. Pan Janusz Kraszek posiada 100% akcji.
Sprzedaż - struktura terytorialna
Sprzedaż krajowa 40 386 243,18
Wewnątrzspółnotowa Dostawa Towarów 5 813 983,-
Export 993 822,-
Sprzedaz razem 47 194 048,18
A Aktywa trwałe 1 873 601,08 1 970 141,45
I Wartości niematerialne i prawne 8 464,59 18 854,05
3 Inne wartości niematerialne i prawne 8 464,59 18 854,05
II Rzeczowe aktywa trwałe 865 692,26 949 631,17
1 Środki trwałe 686 747,26 818 986,17
b) budynki, lokale, prawa do lokali i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 55 950,69 14 467,47
c) urządzenia techniczne i maszyny 480 568,48 654 474,46
d) środki transportu 115 323,92 148 185,07
e) inne środki trwałe 34 904,17 1 859,17
2 Środki trwałe w budowie 178 945,00 130 645,00
IV Inwestycje długoterminowe 999 019,23 999 019,23
4 Inne inwestycje długoterminowe 999 019,23 999 019,23
V Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 425,00 2 637,00
1 Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 425,00 2 637,00
B Aktywa obrotowe 33 924 517,63 29 491 950,32
I Zapasy 12 379 655,09 11 275 050,49
1 Materiały 204 126,93 106 795,09
4 Towary 12 175 528,16 11 168 255,40
II Należności krótkoterminowe 8 865 966,39 10 470 949,29
2 Należności od pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale 8 865 266,39 10 453 854,19
a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 8 865 266,39 10 453 854,19
– do 12 miesięcy 8 865 266,39 10 453 854,19
3 Należności od pozostałych jednostek 700,00 17 095,10
b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych tytułów publicznoprawnych 15 620,10
c) inne 700,00 1 475,00
III Inwestycje krótkoterminowe 12 533 335,41 7 661 334,18
1 Krótkoterminowe aktywa finansowe 12 533 335,41 7 661 334,18
c) Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 12 533 335,41 7 661 334,18
– środki pieniężne w kasie i na rachunkach 12 533 335,41 7 661 334,18
IV Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 145 560,74 84 616,36
Aktywa razem 35 798 118,71 31 462 091,77
A Kapitał (fundusz) własny 29 549 538,01 24 857 980,91
I Kapitał (fundusz) podstawowy 11 500 000,00 11 500 000,00
II Kapitał (fundusz) zapasowy, w tym: 848 539,22 374 371,07
IV Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe, w tym: 10 748 512,90 4 305 267,30
V Zysk (strata) z lat ubiegłych 2 751 240,64
VI Zysk (strata) netto 6 452 485,89 5 927 101,90
B Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 6 248 580,70 6 604 110,86
I Rezerwy na zobowiązania 135 115,94 1 433,00
1 Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 9 941,00 1 433,00
2 Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 125 174,94
– krótkoterminowa 125 174,94
II Zobowiązania długoterminowe 1 448 024,92
3 Wobec pozostałych jednostek 1 448 024,92
a) kredyty i pożyczki 1 391 512,34
c) inne zobowiązania finansowe 56 512,58
III Zobowiązania krótkoterminowe 6 113 464,76 5 154 652,94
3 Zobowiązania wobec pozostałych jednostek 6 082 282,78 5 147 135,24
d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 4 624 891,62 3 719 103,72
– do 12 miesięcy 4 624 891,62 3 719 103,72
g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych tytułów publicznoprawnych 1 457 391,16 1 428 031,52
4 Fundusze specjalne 31 181,98 7 517,70
Pasywa razem 35 798 118,71 31 462 091,77
A Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym: 47 194 048,18 44 978 482,72
IV Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 47 194 048,18 44 978 482,72
B Koszty działalności operacyjnej 38 916 404,58 37 610 405,73
I Amortyzacja 272 309,46 237 209,38
II Zużycie materiałów i energii 1 415 188,64 1 750 193,58
III Usługi obce 5 675 885,73 6 200 440,79
IV Podatki i opłaty, w tym: 51 303,18 46 083,07
V Wynagrodzenia 4 386 506,44 3 935 961,55
VI Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia, w tym: 821 764,27 746 857,58
VII Pozostałe koszty rodzajowe 231 685,82 163 354,72
VIII Wartość sprzedanych towarów i materiałów 26 061 761,04 24 530 305,06
C Zysk (strata) ze sprzedaży (A–B) 8 277 643,60 7 368 076,99
D Pozostałe przychody operacyjne 118 076,42 184 765,06
I Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych 37 480,44
IV Inne przychody operacyjne 118 076,42 147 284,62
E Pozostałe koszty operacyjne 391 965,05 308 690,95
III Inne koszty operacyjne 391 965,05 308 690,95
F Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D–E) 8 003 754,97 7 244 151,10
G Przychody finansowe 181 843,19 133 359,45
II Odsetki, w tym: 181 843,19 73 574,21
V Inne 59 785,24
H Koszty finansowe 127 932,27 52 498,65
I Odsetki, w tym: 10 401,71 52 498,65
IV Inne 117 530,56
I Zysk (strata) brutto (F+G–H) 8 057 665,89 7 325 011,90
J Podatek dochodowy 1 605 180,00 1 397 910,00
L Zysk (strata) netto (I–J–K) 6 452 485,89 5 927 101,90
IA Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO), po korektach 24 857 980,91 18 930 879,01
1 Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu
2 Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu 11 500 000,00 11 500 000,00
2 Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu 374 371,07
1 Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego 474 168,15 374 371,01
a) zwiększenie (z tytułu) 474 168,15 374 371,01
– podziału zysku (ustawowo) 474 168,15 374 371,01
2 Stan kapitału (funduszu) zapasowego na koniec okresu 848 539,22 374 371,07
4 Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek okresu 4 305 267,30
1 Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych 5 452 933,75 4 305 267,30
a) zwiększenie (z tytułu) 5 452 933,75 4 305 267,30
-podział zysku z lat ubiegłych 5 452 933,75 4 305 267,30
2 Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu 9 758 201,05 4 305 267,30
2 Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach 2 751 240,64 2 751 240,64
b) zmniejszenie (z tytułu) 1 760 928,79
-przeznaczenie na kapital rezerwowy wynikający z przekształcenia 990 311,85
-wyplata wyniku finansowego z przed przekształcenia 770 616,94
3 Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 990 311,85 2 751 240,64
7 Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 990 311,85 2 751 240,64
6 Wynik netto 6 452 485,89 5 927 101,90
A zysk netto 6 452 485,89 5 927 101,90
II Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) 29 549 538,01 24 857 980,91
III Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 29 549 538,01 24 857 980,91
A Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej 7 279 025,89 5 946 442,65
I Zysk (strata) netto 6 452 485,89 5 927 101,90
II Korekty razem 826 540,00 19 340,75
1 Amortyzacja 272 309,46 237 209,38
3 Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 10 401,71 52 498,65
4 Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej 8 132,29
5 Zmiana stanu rezerw 133 682,94 -4 198,00
6 Zmiana stanu zapasów -1 104 604,60 -664 801,58
7 Zmiana stanu należności 1 604 982,90 -557 974,96
8 Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 958 811,82 978 344,17
9 Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -58 732,38 -29 869,20
10 Inne korekty -990 311,85
III Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I±II) 7 279 025,89 5 946 442,65
B Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej -177 981,09 -1 466 642,09
I Wpływy 104 325,20
1 Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 104 325,20
II Wydatki 177 981,09 1 570 967,29
1 Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 177 981,09 571 948,06
4 Inne wydatki inwestycyjne 999 019,23
III Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I–II) -177 981,09 -1 466 642,09
C Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej -2 229 043,57 -677 320,93
II Wydatki 2 229 043,57 677 320,93
2 Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 770 616,94
4 Spłaty kredytów i pożyczek 1 391 512,34 508 487,66
7 Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 56 512,58 116 334,62
8 Odsetki 10 401,71 52 498,65
III Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I–II) -2 229 043,57 -677 320,93
D Przepływy pieniężne netto razem (A.III±B.III±C.III) 4 872 001,23 3 802 479,63
F Środki pieniężne na początek okresu 7 661 334,18 3 858 854,55
G Środki pieniężne na koniec okresu (F±D), w tym: 12 533 335,41 7 661 334,18
A. Zysk (strata) brutto za dany rok 8 057 665,89
E. Koszty niestanowiące kosztów uzyskania przychodów (trwałe różnice pomiędzy zyskiem/stratą dla celów rachunkowych a dochodem/stratą dla celów podatkowych), w tym: 328 684,34
Koszty leasingu(podatkowo leasing operacyjny) -56 512,58 art 17b ust 1
Amortyzacja przedmiotów leasingu (bilansowo leasing finansowy) 90 522,00 art 15 ust 6
Pefron 46 670,00 art 16 ust 1 pkt 36
Ubezpieczenie samochodów o wartości ponad 150 000,- 2 246,79 art 16 ust 1 pkt 49
Róznice kursowe ujemne 43 379,50 art 15a ust 3
Rezerwy NKUP 194 346,77 art 15 ust 4b
pozostałe 8 031,86
F. Koszty nieuznawane za koszty uzyskania przychodów w bieżącym roku, w tym: 5 544,24
Składki na ubezpieczenie społeczne 5 544,24 art 16 ust 1 pkt 57 lit a
J. Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym 8 391 894,47
K. Podatek dochodowy 1 594 460,00
Nota 1.1 Aktywa Trwałe- Nota nr.1. Wartości niematerialne i prawane.
Nota 1.2 Aktywa Trwałe - Nota nr. 2 Zmiana stanu środków trwałych.
Nota nr. 3 Środki trwale w budowie.
Nota 1.3 Aktywa Trwałe- Nota nr.4 Zmiany w stanie inwestycji długoterminowych.
Nota 1.7 Aktywa Obrotowe- Należności krótkoterminowe. Nota nr.5 Należności krótkoterminowe, dane o odpisach aktualizujących wartość należności.
Nota nr. 6 Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne.
Nota nr. 7 Zobowiązania długoterminowe.
1.11 Dane o stanie rezerw według celu ich utworzenia. Nota nr.8 Rezerwy na świadczenia emerytalne o podobne- długoterminowe. Nota nr. 9 Rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego.