Source: http://docplayer.fi/765606-Siuntion-kunta-sjundea-kommun-tasapainotusohjelma-2014-2017.html
Timestamp: 2018-04-25 05:27:52+00:00
Document Index: 1562501

Matched Legal Cases: ['kko ', 'kko ', 'kko ', 'kko ', 'kko ', 'kko ', 'kko ', 'kko ']

SIUNTION KUNTA SJUNDEÅ KOMMUN TASAPAINOTUSOHJELMA - PDF
SIUNTION KUNTA SJUNDEÅ KOMMUN TASAPAINOTUSOHJELMA
Download "SIUNTION KUNTA SJUNDEÅ KOMMUN TASAPAINOTUSOHJELMA 2014-2017"
1 SIUNTION KUNTA SJUNDEÅ KOMMUN TASAPAINOTUSOHJELMA
2 SISÄLLYSLUETTELO JOHDANTO... 4 KUNNAN TALOUDEN TILANNE JA TALOUTEEN VAIKUTTAVAT TEKIJÄT... 5 KRIISIKUNNAN KRITEERIT JA NIIDEN TÄYTTYMINEN... 5 TULOJEN JA MENOJEN TASAPAINO... 5 VÄESTÖN MUUTOS JA IKÄRAKENNE... 7 TASAPAINOTUKSEN TARVE JA TOIMENPITEET... 8 TOIMENPITEET TALOUDEN TASAPAINOTTAMISEKSI... 9 LIITE: POLIITTISEN OHJAUSRYHMÄN HYVÄKSYMÄT TASAPAINOTTAVAT TOIMENPITEET... 11
3 JOHDANTO Siuntion kunnan taloudellinen tilanne on ollut haastava koko 2000-luvun. Vuosina kunta on tehnyt kahta vuotta lukuun ottamatta alijäämäisen tuloksen ja kolminkertaistanut lainakantansa noin 6,2 miljoonasta eurosta reiluun 18,1 miljoonaan euroon. Vuosina kunta sai käännettyä taloudellisen tilanteensa nousuun ja vähennettyä lainakantansa noin 15,7 miljoonaan euroon. Siuntion kunnan taloudellinen tilanne kääntyi kuitenkin, alijäämäisen tuloksen myötä, uudelleen laskuun vuonna Kyseinen vuosi oli haastava kaikille kunnille Suomessa. Kuntien vuosikatteet laskivat reilusti edellisvuoteen nähden ja Tilastokeskuksen tietojen mukaan alijäämäisen tuloksen teki Suomessa 241 kuntaa. Läntisellä Uudellamaalla ylijäämäisen tuloksen pystyi tekemään ainoastaan Inkoon kunta. Siuntion kunnalle alijäämää kertyi vuonna 2012 yli 1,6 miljoonaa ja kunnan lainakanta kasvoi odotuksia nopeammin. Vuoden lopussa kunnan lainakanta oli yhteensä 18,6 miljoonaa eli noin 3016 euroa per asukas. Kumulatiivista alijäämää Siuntion kunnalla oli vuoden 2012 jälkeen noin 1,1 miljoonaa. Eteenpäin katsottaessa kunnalla on edelleen suuria haasteita edessä toimintakulujen jatkaessa vauhdikasta kasvuaan samalla, kun valtionosuudet sekä toimintatuotot pienenevät. Lisäksi kuntakenttää koskevat kuntarakenne- ja sote -uudistukset tekevät kunnan pitkäjänteisen kehittämisen erittäin vaikeaksi. Myös heikko talouskehitys koko Suomessa heijastuu suoraan kuntien toimintaan. Haasteet konkretisoituvat kunnan vuoden 2013 talousarvion toteutumiseen liittyvinä ongelmina ja vaikeuksina tehdä ylijäämäinen talousarvio vuodelle 2014 sekä taloussuunnitelma vuosille Kuntalain 65 :n mukaan Siuntion kunta on kumulatiivisen alijäämän synnyttyä velvollinen tasapainottamaan taloutensa enintään neljän vuoden pituisena suunnittelukautena. Jos taseen alijäämää ei saada katetuksi suunnittelukautena, taloussuunnitelman yhteydessä on päätettävä yksilöidyistä toimenpiteistä, joilla kattamaton alijäämä katetaan valtuuston erikseen päättämänä kattamiskautena. Taloudellisen tilanteen heikkenemisen seurauksena Siuntion kunnanhallitus on päättänyt talouden tasapainotusohjelman valmistelun aloittamisesta. Lisäksi olleessa valtuuston kokouksessa on jätetty valtuustoaloite tasapainotusohjelman laatimisesta. Tasapainotusohjelman valmistelua varten on koottu työryhmä, joka koostuu kunnan johtoryhmästä vahvistettuna talousasiantuntijalla. Työryhmä kokoontui prosessin aikana viisi kertaa ja käsitteli kokouksissa kunnan talouden tilaa, tunnuslukuja sekä tulojen lisäys- ja menojen säästömahdollisuuksia. Työryhmän laatima tasapainotusohjelma hyväksyttiin ilman liiteosaa kunnanvaltuuston kokouksessa. Lisäksi kunnanvaltuusto ehdotti, että kunnanhallitus asettaa jäljellä olevalle toimikaudelleen poliittisen ohjausryhmän kunnanvaltuustolle vuoden 2014 talousarvion yhteydessä hyväksyttäväksi tulevan päivitetyn talouden tasapainotusohjelman tavoitteiden toteutumisen seuraamiseksi ja toimenpide-ehdotusten tekemiseksi. Poliittinen ohjausryhmä toimi tasapainotusohjelman valmistelun tukena ja kokoontui yhteensä tasapainotusohjelman laadinnan aikana kolme kertaa. Kokouksissa käsiteltiin kunnan menojen ja tulojen epätasapainoa, osastojen ehdottamia säästötoimenpiteitä sekä muita tasapainottavia toimenpiteitä. Kokouksissa käsiteltiin myös taloussuunnitteluyksikön laatimaa skenaariomallia taloussuunnittelukaudesta. Poliittisen ohjausryhmän tavoitteeksi muodostui kattaa taloussuunnittelukaudella kunnan kumulatiivinen alijäämä. Tasapainotusohjelmassa käydään läpi kunnan nykyisen taloudellisen aseman kuvaaminen, painelaskelma tulevasta kehityksestä vuoteen 2017 asti ja toimenpiteet talouden tasapainottamiseksi. Painelaskelma muodostaa pohjan koko talouden tasapainotusohjelmalle ja kuvaa kunnan kehitystä, jos kasvavaan tulo- ja menoeroon ei puututa.
4 KUNNAN TALOUDEN TILANNE JA TALOUTEEN VAIKUTTAVAT TEKIJÄT Kriisikunnan kriteerit ja niiden täyttyminen Valtioneuvoston asetus kunnan talouden tunnuslukujen eräistä raja-arvoista ( /205) muodostaa kaksiosaisen kriteeristön, jonka perusteella kunta arvioidaan kriisikunnaksi. Kunta on kriisikunta, jos kumulatiivinen alijäämä asukasta kohden on yli 1000 euroa/asukas ja sitä edeltävänä tilikautena vähintään 500 euroa/asukas. Toinen tapa joutua listalle on kuusiosaisen kriteeristön täyttyminen. Taulukosta 1 käy esille kuinka lähellä Siuntion kunta oli kriisikunnan kriteerien täyttymistä vuonna Taulukko 1. Kriisikunnan kriteerien täyttyminen Siuntiossa Siuntion kunta ei täytä suoraa alijäämäkriteeriä vuonna 2012 ja muiden kriteerien osalta kunta täyttää viisi kuudesta. Kriteerien perusteella Siuntion kunta ei ole kriisikunta. Tulojen ja menojen tasapaino Siuntion kunnan kustannukset ovat kasvaneet vauhdikkaasti suhteesta tulorahoitukseen (ks. taulukko 2). Vuosina kunnan käyttömenot ovat kasvaneet keskimäärin noin 7 % vuodessa, kun käyttötulot ovat kasvaneet vastaavana aikana 4,7 %. Käyttötuloihin on vaikuttanut merkittävästi ajanjaksolla kunnallisveroprosentin korotus vuonna ,5 prosenttiyksiköllä sekä vuonna 2012 tapahtunut kiinteistöveroprosenttien alentaminen. Toimintakulujen kasvu on ollut joka vuosi selvästi inflaatiota ja väestönkasvua kovempaa. Siuntion kunta on paikannut tulorahoituksen vajetta osin tonttimyynnillä ja omaisuuden myynnillä. Suurin osa kunnan tulorahoitusvajeesta on jouduttu kuitenkin täyttämään velkarahoituksella.
5 TP2009 TP09 -> TP10 TP2010 TP10 -> TP11 TP2011 TP10 -> TP11 TP2012 %-muutos %-muutos %-muutos Asukasluku ,08 % ,97 % ,50 % 6179 Käyttötulot yhteensä ,65 % ,48 % ,03 % Toimintatuotot ,73 % ,16 % ,89 % Verotulot yhteensä ,49 % ,29 % ,07 % Kunnallisvero ,01 % ,85 % ,21 % Kiinteistövero ,07 % ,60 % ,35 % Yhteisövero ,04 % ,50 % ,36 % Valtionosuudet ,78 % ,36 % ,95 % Käyttömenot yhteensä ,75 % ,04 % ,18 % Toimintakulut ,26 % ,28 % ,26 % Rahoitustuotot ja -kulut ,23 % ,66 % ,72 % Poistot ,81 % ,63 % ,44 % Nettoinvestoinnit ,23 % ,06 % ,25 % Inflaatio 0,00 % 1,22 % 3,41 % Taulukko 2. Tulo- ja menoerien kehittyminen Siuntiossa Kun katsotaan Siuntion kunnan kumulatiivista kehitystä vuosina kuviosta 1, huomataan että Siuntion kunnan vuosikate on riittänyt juuri kattamaan aikavälillä kunnan poistot. Johtuen kuitenkin kunnan tulorahoituksesta nettoinvestoinnit on jouduttu rahoittamaan lainarahoituksella, joka on velkaannuttanut kuntaa entisestään. Poikkeuksena näkyvät vuodet , jolloin kunta on onnistunut tekemään ylijäämää ja vähentämään velkojansa. Tarkastelujaksolla Siuntion kunnan vuosikate on ollut positiivinen lukuunottamatta vuotta Tulevina vuosina suurena haasteena tulee olemaan tarpeeksi suuren positiivisen vuosikatteen tekeminen, jotta poistot saadaan katettua. Poistojen ennakoidaan kasvavan vuodelle 2013 noin eurolla vuoteen 2012 verrattuna. Poistojen kasvuun ovat vaikuttaneet investointitason kasvu ja Kuntaliiton uudet ohjeistukset poistoajoista Kum. tilikauden yli-/alijäämä Kum. nettoinvestoinnit Kum. vuosikate Lainakanta Kum. poistot Kuvio 1. Kumulatiivinen kehittyminen Siuntiossa / asukas
6 Väestön muutos ja ikärakenne Siuntion kunta on kasvanut vauhdikkaasti 2000-luvulla. Vuodesta 2000 Siuntio on kasvanut keskimäärin 2 prosenttia joka vuosi. Tämä tarkoittaa sitä, että kunnan väkiluku on kasvanut vuodesta 2000 jopa 27 prosentilla. Kasvu on kuitenkin hidastunut viimeisenä kolmena vuotena, jolloin se on ollut keskimäärin vain 0,85 prosenttia (ks. taulukko 4). Kasvu on johtanut siihen, että kunnan väestö on Suomen keskiarvoa nuorempaa. Kunnan keski-ikä oli vuonna ,6 vuotta, kun koko maan keski-ikä oli 41 vuotta. Vauhdikas väestön kasvu 2000-luvulla on vaatinut investointeja ja lisännyt siten Siuntion velkaantumista ,0 % 3,5 % 3,0 % 2,5 % 2,0 % 1,5 % 1,0 % 0,5 % 0,0 % Asukasta Kasvu-% Kuvio 2. Kunnan väestön kasvu vuosina Siuntion kunnan ikärakenne käy paremmin ilmi kuviosta 3. Siuntion ikärakenne on hyvä: Vuonna 2012 alle 15-vuotiaita oli noin 22 prosenttia, noin vuotiaita noin 65 prosenttia ja yli 64-vuotiaita noin 13 % väestöstä Kuvio 3. Kunnan väestön kasvu ikäjakaumittain vuosina
7 Tasapainotuksen tarve ja toimenpiteet Siuntion kunnan taloudellinen tilanne on ollut haastava koko 2000-luvun. Vuosina kunta on tehnyt kahta vuotta lukuun ottamatta alijäämäisen tuloksen ja kolminkertaistanut lainakantansa noin 6 miljoonasta eurosta reiluun 18 miljoonaan euroon. Vuosina kunta sai käännettyä taloudellisen tilanteensa nousuun ja vähennettyä lainakantansa noin 15,7 miljoonaan euroon. Siuntion kunnan taloudellinen tilanne kääntyi kuitenkin, alijäämäisen tuloksen myötä, uudelleen laskuun vuonna Suurimpana ongelmana Siuntion kunnalla on ollut 2000-luvulla menojen kasvaminen tuloja nopeammin. Pitkällä aikavälillä Siuntion tulisi saada vuosikatteeseen tuntuva nousu, jotta investoinnit saataisiin rahoitettua velkarahan sijaan omalla tulorahoituksella. Tasapainotus tukisi kunnan tilannetta myös mahdollisissa kuntarakenneselvityksissä. Seuraavaksi tarkastellaan laskelmaa siitä, miten kunnan talous ja velkakanta kehittyy jatkossa, jos riittäviin toimenpiteisiin ei ryhdytä. Laskelmaa on pidettävä enemmänkin painelaskelmana kuin suoranaisena ennusteena. Laskelma on tehty vuosille , eikä se huomioi myöhemmin tässä asiakirjassa esiteltäviä tasapainotustoimia. Vuoden 2013 talousarvio on tämän hetkinen ennuste toteutuvasta talousarviosta, ei valtuuston päättämä talousarvioasiakirjan mukainen arvio. Siinä on otettu huomioon muun muassa teknisen lautakunnan toimintatuottojen väheneminen, valtionosuuksien pieneneminen sekä poistojen kasvaminen. Vuoden 2013 ennustetta verrattaessa vuoteen 2012 tulee huomata, että toimintatuotot ovat prosentuaalisesti pudonneet taulukkoa enemmän, koska vuonna 2013 LOST:lta kunnan järjestettäväksi palannut perusturva tuo kunnalle noin 1,3 miljoonan toimintatuotot. Vuoden 2014 luvut perustuvat lautakuntaehdotuksiin. Velkatasapainolaskelmassa on käytetty seuraavia arvoja: - Veroprosentit on pidetty vuoden 2013 tasolla. - Toimintatuottoihin on laskettu 2,5 korotus vuoden maksutuottoihin. Vuosien tonttimyynnin on arvioitu pysyvän vuonna 2013 myytyjen tonttien tasolla (2kpl). - Toimintakulujen kasvu on laskettu vuoden 2015 osalta, niin että henkilöstökulut nousevat yhden prosentin ja muut toimintakulut nousevat inflaation (arvio 2 %) paitsi avustukset. Vuoden 2016 osalta laskelmassa on käytetty inflaatioarvion mukaista kasvua (2,00 %) ja vuoden 2017 osalta suurempaa 2,5 prosentin kasvua. - Kunnallistuloveroennusteet on laskettu vuosien osalta Kuntaliiton ennusteiden mukaisesti. Vuoden 2017 osalta kunnallisverotuotot ovat laskettu vuosien kasvun keskiarvolla, josta on korjattu pois vuoden 2011 kunnallisveroprosentin korotus (3,00 %). - Kiinteistöveron kasvu on laskettu vuoden 2014 osalta Kuntaliiton ennusteiden mukaisesti ja vuosien osalta kiinteistöverotulon keskimääräiseksi kasvuksi on arvioitu 6 %. - Yhteisöverotulo on laskettu Kuntaliiton ennusteiden mukaisesti vuoden 2014 osalta ja sen jälkeen siihen on laskettu vuosittain 3 prosentin korotus. Vuoden 2014 yhteisöveron korotus johtuu yhteisöveron jako-osuuksien muuttamisesta sekä muutoksista yritysten kulujen vähennyskelpoisuudessa. - Valtionosuudet ovat laskettu Valtiovarainministeriön antamien ennusteiden mukaisesti vuosien osalta (Valtiontalouden kehykset ) ja 2014 perustuvat Kuntaliiton ja Valtionvarainministeriön laskelmiin. - Rahoitustuotot ja kulut on laskettu kasvavan samassa suhteessa lainojen kanssa. Korkotason nousua ei ole huomioitu. - Vuosien poistojen kasvu on laskettu investointiarvioiden mukaan. Oletuksena on käytetty 20 vuoden keskimääräistä poistoaikaa. Vuodet 2013 ja 2014 perustuvat taloushallinto- ja taloussuunnitteluyksikön ennusteisiin. - Nettoinvestoinnit ovat talousarvion 2014 yhteydessä esitetyt investoinnit taloussuunnittelukaudelle
8 - Lainakannan kasvu on laskettu kaavalla = Lainakanta edellisvuonna - vuosikate + nettoinvestoinnit. TP2009 TP2010 TP2011 TP2012 TAE2013 TA Toimintatuotot (ulkoiset) Toimintatulot muutos % 0 % 9,73 % 13,16 % -0,89 % 2,04 % -3,86 % -10,00 % 1,15 % 1,15 % Toimintakulut (ulkoiset) Toimintakulut muutos % 0 % 10,26 % 5,28 % 8,26 % 0,98 % 2,64 % 1,48 % 2,00 % 2,50 % TOIMINTAKATE Verotulot Kunnallisvero Kunnallisverotulojen muutos % 0 % 4,01 % 5,85 % 1,21 % 6,10 % 2,57 % 5,30 % 5,40 % 3,00 % Kiinteistövero Kiinteistöverotulojen muut os % 0 % 45,07 % 6,60 % -23,35 % 27,85 % 8,88 % 6,00 % 6,00 % 6,00 % Yhteisövero Yhteisöverotulojen muutos % 0 % 28,04 % 25,50 % -24,36 % 3,62 % 5,78 % 3,00 % 3,00 % 3,00 % Valtionosuudet Valtionosuus muutos % 0 % 18,78 % 2,36 % -0,95 % -1,98 % -9,30 % 0,15 % -0,17 % -0,46 % Rahoitustuotot ja -kulut VUOSIKATE Poistot YLI-/ALIJÄÄMÄ Kumulatiivinen yli-/alijäämä VUOSIKATE Nettoinvestoinnit LAINAKANTA Taulukko 3. Siuntion kunnan talouden tasapaino velkatasapainon avulla tarkasteltuna Jos kunnan rahoitustasapaino järjestetään vain velan määrää kasvattamalla, nousisi kunnan kumulatiivinen alijäämä vuoteen 2017 mennessä noin -6,5 miljoonaan euroon. Toimenpiteet talouden tasapainottamiseksi Siuntion kunnan tasapainottamiseen vaadittavat toimenpiteet voidaan jakaa neljään kohtaan 1) Kiinteistöveroprosenttien nostaminen jälleen vuoden 2011 tasoon vuonna ) Kunnallisveron nostaminen vuonna ,5 prosenttiin 3) Kunnan maaomaisuuden myynnin elvyttäminen 4) Liitteessä lueteltujen poliittisen ohjausryhmän hyväksymien osastojen säästötoimenpiteiden hyödyntäminen. Kehitys ja toimenpiteiden vaikutus näkyy euromääräisenä taulukosta 4. TP2009 TP2010 TP2011 TP2012 TAE2013 TA Toimintatuotot (ulkoiset) Toimintatulot muutos % 0 % 9,73 % 13,16 % -0,89 % 2,04 % -3,64 % -5,79 % 8,51 % 7,85 % Toimintakulut (ulkoiset) Toimintakulut muutos % 0 % 10,26 % 5,28 % 8,26 % 0,98 % 1,30 % 0,98 % 1,67 % 2,50 % Poliittise n ohjausryhmän hyväksymät osastojen säästötoimenpiteet TOIMINTAKATE Verotulot Kunnallisvero Kunnallisverotulojen muutos % 0 % 4,01 % 5,85 % 1,21 % 6,10 % 4,79 % 5,30 % 5,40 % 3,00 % Kiinteistövero Kiinteistöverotulojen muutos % 0 % 45,07 % 6,60 % -23,35 % 27,85 % 23,41 % 6,00 % 6,00 % 6,00 % Yhteisövero Yhteisöverotulojen muutos % 0 % 28,04 % 25,50 % -24,36 % 3,62 % 5,78 % 3,00 % 3,00 % 3,00 % Valtionosuudet Valtionosuus muutos % 0 % 18,78 % 2,36 % -0,95 % -1,98 % -9,30 % 0,15 % -0,17 % -0,46 % Rahoitustuotot ja -kulut VUOSIKATE Poistot YLI-/ALIJÄÄMÄ Kumulatiivinen yli-/alijäämä VUOSIKATE Nettoinvestoinnit LAINAKANTA Taulukko 4. Siuntion kunnan taloudellinen tasapaino Taulukon 4 mukaisessa taloudellisessa tasapainossa on käytetty seuraavia kertoimia:
9 - Veroprosentteihin on laskettu kunnallisveron korotus 21,5 prosenttiin sekä vuoden 2014 raamin yhteydessä esitetty kiinteistöveron korotus vuoden 2011 tasoon. - Toimintatuottoihin on laskettu 2,5 korotus vuoden maksutuottoihin. Vuosien tonttimyynniksi on määritetty seuraavat arvot: vuonna tonttia, vuonna tonttia, vuonna 2016 tonttia 10, vuonna tonttia. - Toimintakulujen kasvu on laskettu vuoden 2015 osalta, niin että henkilöstökulut nousevat yhden prosentin ja muut toimintakulut nousevat inflaation (arvio 2 %) paitsi avustukset. Vuoden 2016 osalta laskelmassa on käytetty inflaatioarvion mukaista kasvua (2,00 %) ja vuoden 2017 osalta suurempaa 2,5 prosentin kasvua. Toimintakuluissa on huomioitu poliittisen ohjausryhmän hyväksymät liitteen mukaiset menoleikkaukset. - Kunnallistuloveroennusteet on laskettu vuosien osalta Kuntaliiton ennusteiden mukaisesti. Vuoden 2017 osalta kunnallisverotuotot ovat laskettu vuosien kasvun keskiarvolla, josta on korjattu pois vuoden 2011 kunnallisveroprosentin korotus (3,00 %). - Kiinteistöveron kasvu on laskettu vuoden 2014 osalta Kuntaliiton ennusteiden mukaisesti ja vuosien osalta kiinteistöverotulon keskimääräiseksi kasvuksi on arvioitu 6 %. - Yhteisöverotulo on laskettu Kuntaliiton ennusteiden mukaisesti vuoden 2014 osalta ja sen jälkeen siihen on laskettu vuosittain 3 prosentin korotus. Vuoden 2014 yhteisöveron korotus johtuu yhteisöveron jako-osuuksien muuttamisesta sekä muutoksista yritysten kulujen vähennyskelpoisuudessa. - Valtionosuudet ovat laskettu Valtiovarainministeriön antamien ennusteiden mukaisesti vuosien osalta (Valtiontalouden kehykset ) ja 2014 perustuvat Kuntaliiton ja Valtionvarainministeriön laskelmiin. - Rahoitustuotot ja kulut on laskettu kasvavan samassa suhteessa lainojen kanssa. Korkotason nousua ei ole huomioitu. - Vuosien poistojen kasvu on laskettu investointiarvioiden mukaan. Oletuksena on käytetty 20 vuoden keskimääräistä poistoaikaa. Vuodet 2013 ja 2014 perustuvat taloushallinto- ja taloussuunnitteluyksikön ennusteisiin. - Nettoinvestoinnit ovat talousarvion 2014 yhteydessä esitetyt investoinnit taloussuunnittelukaudelle Lainakannan kasvu on laskettu kaavalla = Lainakanta edellisvuonna - vuosikate + nettoinvestoinnit.
10 LIITE: POLIITTISEN OHJAUSRYHMÄN HYVÄKSYMÄT TASAPAINOTTAVAT TOIMENPITEET Hallinto-osasto Me nettely Kehittämishankkeita Käynnistetään Yt-neuvottelut kaikkia kunnan työntekijöitä koskien Talousohjauksen ja raportoinnin kehittäminen Yhteistyö Kunnan Taitoa Oy henkilötyövuosi 2015 ja 1 henkilötyövuosi 2016 (kyseessä on keskimääräinen vaikuttavuusarvio) Kehitetään eteenpäin kunnan talousseurantaa ja parannetaan näin kunnan reagointikykyä talousarvion ylityspaineisiin Palkkahallinnon ja taloushallinnon ulkoistaminen Elinkeinotoiminan kehittäminen Sähköiset kokoukset Turvataan yhteisöveron pysyminen vähintään nykyisellä tasolla KH- huon een perustamiskustannukset (tietokoneet, lisenssit, ohjelmat asennus) yhteensä (15 X ). Laitteiden tekninen ikä on 4 vuotta. Materiaalin lähettäminen paperiversiona maksaa vuosittain karkeasti arvioituna 4500 (+/ ). Yhteensä Sivistysosasto Me nettely Kotihoidon tuen kuntalisän kriteeristön täsmentäminen Bruttosäästö, mahdollisia vaikutuksia ei arvioitu. Leikkauksia on jo tehty vuoden 2014 talousarvioon. Tähän sisältyy 2 kk:n irtisanomisaika, /kk. Subventoidut työmatkatuet Säästö, mikä syntyy. Jos VR- tuet lakkautetaan. So pimus Kehittämishankkeita Käynnistetään Yt-neuvottelut kaikkia kunnan työntekijöitä koskien henkilötyövuosi 2015 ja 1 henkilötyövuosi 2016 (kyseessä on keskimääräinen vaikuttavuusarvio) Kaste II Mielen avain Luodaan preventiivinen toimintamalli lapsille ja nuorille, lisätään osaamista perustason työntekijöille Liikennepalveluiden kilpailuttaminen Kartoitetaan mahdollisuuksia kotiuttaa sekä suomenkielisiä että ruotsinkielisiä erityistä tukea tarvitsevia oppilaita Luoda yhteiskuntatakuun seurannan ja toteuttamisen malli Siuntion kuntaan (etsivä nuorisotyö, työpajatoiminta) Perusturvaosaston ja sivistysoaston yhteistyön toimintamallien kehittäminen Yhteensä Perusturvaosasto Me nettely Kilpailutukset Kehittämishankkeita Käynnistetään Yt-neuvottelut kaikkia kunnan työntekijöitä koskien henkilötyövuotta 2014 ja 1 henkilötyövuotta 2015 (kyseessä on keskimääräinen vaikuttavuusarvio) Kasteohjelma: Ko tona kokonai nen elämä Kaste II Mielen avain Yhteensä Kehitetään ikääntyvien ihmisten kotiin annettavia palveluja Luodaan preventiivinen toimintamalli lapsille ja nuorille, lisätään osaamista perustason työntekijöille Tekninen osasto Menettely Yksityistieavustuksien kriteeristön uudistami nen Teiden kunto saattaa rapistua. Avustuksien lopetettua voivat tiekunnat myöskin halutessaan kieltää ulkopuolisen liikenteen tiellä, mikä tulisi suuresti vaikeuttamaan koulukuljetuksia Kehittämishankkeita Käynnistetään Yt-neuvottelut kaikkia kunnan työntekijöitä koskien henkilötyövuosi 2014 ja 2 henkilötyövuotta 2015 (kyseessä on keskimääräinen vaikuttavuusarvio) Yhteensä Taulukko 5. Poliittisen ohjausryhmän hyväksymät tasapainottavat toimenpiteet