Source: https://sprawozdaniafinansowe.tznvy.eu/firmy/0000070591/roczne/2018
Timestamp: 2020-07-14 13:46:25+00:00
Document Index: 40858356

Matched Legal Cases: ['art 12', 'art 12', 'art 16', 'art 16', 'art 16', 'art 16', 'art 16', 'art 15', 'art 16', 'art 16', 'art 15', 'art 15', 'art 15', 'art 15']

ZAKŁADY WYROBÓW METALOWYCH "SHL" SPÓŁKA AKCYJNA - roczne sprawozdanie finansowe za 2018 - sprawozdaniafinansowe.tznvy.eu
0000070591
Roczne sprawozdanie finansowe spółki ZAKŁADY WYROBÓW METALOWYCH "SHL" SPÓŁKA AKCYJNA za rok 2018.
Nazwa firmy Zakłady Wyrobów Metalowych SHL S.A.
Nr domu 27
Kod pocztowy 25-528
KodPKD 6820Z - wynajem i zarządzanie nieruchomościami własnymi lub dzierżawionymi
Nr KRS 0000070591
2018-01-01 - 2018-12-01
Niniejsze sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z Ustawą o rachunkowości. Przy sporządzaniu sprawozdania finansowego przyjęte zostały odpowiednie do działalności jednostki zasady rachunkowości, które stosowane były w sposób ciągły. Przy wycenie aktywów i pasywów oraz ustalaniu wyniku finansowego przyjęto, że w dającej się przewidzieć przyszłości Spółka będzie kontynuować działalność w niezmniejszonym istotnie zakresie, bez postawienia jej w stan likwidacji lub upadłości.
W 2018 r. Spółka nie dokonała żadnych zmian zasad rachunkowości w stosunku do poprzedniego roku obrotowego.
W pozycji tej zostały ujęte nabyte przez jednostkę, zaliczane do aktywów trwałych, prawa majątkowe nadające się do gospodarczego wykorzystania, o przewidywanym okresie ekonomicznej użyteczności dłuższym niż rok, przeznaczone do używania na potrzeby jednostki.
Wartości niematerialne i prawne wyceniono według cen nabycia, pomniejszone o odpisy amortyzacyjne lub umorzeniowe oraz o odpisy z tytułu trwałej utraty wartości.Stawki amortyzacyjne ustalone zostały z uwzględnieniem okresu ekonomicznej użyteczności wartości niematerialnych i prawnych. Odzwierciedlają faktyczny okres ich użytkowania. Wartości niematerialne amortyzuje się metodą liniową przy zastosowaniu stawek amortyzacji wg poniższego:
- oprogramowanie i licencje od 3 do 5 lat.Wartości niematerialne i prawne o wartości jednostkowej do 3.500 zł amortyzowane są jednorazowo.
Rozpoczęcie amortyzacji następuje nie wcześniej niż po przyjęciu wartości niematerialnych i prawnych do używania.Wartości niematerialne i prawne w budowie
W pozycji tej ujęte zostały zaliczane do aktywów trwałych nakłady na prawa majątkowe w okresie ich przystosowania i ulepszenia.
Wartość początkowa środków trwałych podlega podwyższeniu o wartość nakładów poniesionych na ich ulepszenie (przebudowę, rozbudowę, modernizację, rekonstrukcję).
Wartość początkowa środków trwałych, z wyjątkiem gruntów, które nie służą wydobyciu kopalin metodą odkrywkową, pomniejszona została o odpisy amortyzacyjne. Stawki amortyzacyjne ustalone zostały z uwzględnieniem okresu użyteczności środków trwałych i odzwierciedlają faktyczne zużycie środków trwałych.
W okresie, za który sporządzono sprawozdanie Spółka dokonała weryfikacji stawek amortyzacji, które ustalone zostały z uwzględnieniem okresu użyteczności środków trwałych i odzwierciedlają faktyczne zużycie środków trwałych.
- grupa I - II od 2,5% do 10 % - amortyzacja liniowa,
- grupa III - VI od 5% do 50% – amortyzacja liniowa,
- grupa VII – VIII od 12,5% do 50%– amortyzacja liniowa.
Stawki bilansowe:
- grupa I - II od 3,33% do 10% - amortyzacja liniowa,
- grupa III - VI 10% – amortyzacja liniowa,
- grupa VII – VIII od 20 % do 25% – amortyzacja liniowa.Środki trwałe o wartości jednostkowej do 3.500 zł amortyzowane są jednorazowo.
Rozpoczęcie amortyzacji następuje nie wcześniej niż po przyjęciu środka trwałego do używania.
W przypadku wystąpienia przyczyn powodujących trwałą utratę wartości środków trwałych stosowne odpisy aktualizujące pomniejszają wartość bilansową środków trwałych.
Odpisy aktualizujące spowodowane trwałą utratą wartości obciążają pozostałe koszty operacyjne.Środki trwałe w budowieW pozycji tej ujęte zostały zaliczane do aktywów trwałych środki trwałe w okresie ich budowy, montażu lub ulepszenia już istniejącego środka trwałego.
Cena nabycia i koszt wytworzenia środków trwałych w budowie obejmuje ogół ich kosztów poniesionych przez jednostkę za okres budowy, montażu, przystosowania i ulepszenia, w tym również:
• nie podlegający odliczeniu podatek od towarów i usług oraz podatek akcyzowy,
• koszt obsługi zobowiązań zaciągniętych w celu ich finansowania i z
wiązane z nimi różnice kursowe, pomniejszony o przychody z tego tytułu.
Inwestycje Inwestycje obejmują aktywa posiadane w celu osiągnięcia korzyści ekonomicznych wynikających
z przyrostu wartości tych aktywów, uzyskania z nich przychodów w postaci odsetek, dywidend lub innych pożytków. Udziały i akcje w innych jednostkach oraz inne inwestycje zaliczone do aktywów trwałych wyceniane są w bilansie według ceny nabycia pomniejszonej o odpisy z tytułu trwałej utraty ich wartości. Skutki obniżenia wartości inwestycji zaliczane są do kosztów finansowych.Zapasy
Materiały i towary na dzień bilansowy wycenia się w cenach nabycia. Na dzień bilansowy ceny materiałów i towarów porównanuje się z cenami sprzedaży netto. Wartość zapasów aktualizuje się poprzez dokonanie odpisów aktualizujących, które odnoszone są w ciężar pozostałych kosztów operacyjnych.
RozrachunkiNależności
z zachowaniem ostrożności, z uwzględnieniem odsetek za zwłokę w zapłacie. Wartość należności aktualizuje się uwzględniając stopień prawdopodobieństwa ich zapłaty poprzez dokonanie odpisu aktualizującego, w odniesieniu do należności:
• od dłużników postawionych w stan likwidacji lub upadłości – w wysokości 100 % należności,
• od dłużników w przypadku oddalenia wniosku o ogłoszenie upadłości – w wysokości 100% należności,
• należności przeterminowane od pozostałych dłużników obejmowane były indywidualnym odpisem aktualizującym na podstawie szacunku prawdopodobieństwa nieściągalności.
Odpisy aktualizujące wartość należności zaliczono do pozostałych kosztów operacyjnych i kosztów finansowych, w zależności od rodzaju należności, której odpis dotyczył.
Należności inne niż handlowe, które staną się wymagalne w okresie powyżej 12 miesięcy od dnia bilansowego, wykazuje się w aktywach trwałych w pozycji ‘Należności długoterminowe’.
Za zobowiązania uznaje się wynikający z przeszłych zdarzeń obowiązek wykonania świadczeń
o wiarygodnie określonej wartości, które spowodują wykorzystanie już posiadanych lub przyszłych aktywów Spółki.
Na dzień powstania, zobowiązania wycenia się według wartości nominalnej.
Na dzień bilansowy, zobowiązania wycenia się w kwocie wymagającej zapłaty, z uwzględnieniem odsetek za zwłokę w zapłacie zobowiązań. Spółka uwzględnia w wycenie te odsetki, z których kontrahent nie zrezygnował przez złożenie oświadczenia. Środki pieniężne
Różnice kursowe1. Wyrażone w walutach obcych operacje gospodarcze ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień ich przeprowadzenia odpowiednio po kursie:
- kupna lub sprzedaży walut stosowanych przez bank, z którego usług korzysta Spółka –
w przypadku operacji sprzedaży lub kupna walut oraz operacji zapłaty należności lub zobowiązań,
- średnim ogłoszonym dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski z dnia poprzedzającego ten dzień, chyba, że w zgłoszeniu celnym lub w innym wiążącym jednostkę dokumencie ustalony został inny kurs – w przypadku pozostałych operacji.
2. Na dzień bilansowy wycenione zostały wyrażone w walutach obcych:
- składniki aktywów – po kursie średnim ustalonym dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski na ten dzień,
- składniki pasywów – po kursie średnim ustalonym dla danej waluty przez Narodowy BankPolski na ten dzień,
3. Różnice kursowe, dotyczące aktywów i pasywów wyrażonych w walutach obcych, powstałe na dzień wyceny oraz przy zapłacie należności i zobowiązań w walutach obcych, zalicza się odpowiednio do przychodów lub kosztów finansowych. W uzasadnionych przypadkach różnice kursowe zalicza się do kosztów wytworzenia produktów, ceny nabycia towarów lub ceny nabycia lub kosztu wytworzenia środków trwałych, środków trwałych w budowie lub wartości niematerialnych
Rezerwy są to zobowiązania, których termin wymagalności lub kwota nie są pewne. Tworzy się je na pewne lub prawdopodobne przyszłe zobowiązania w ciężar pozostałych kosztów operacyjnych, kosztów finansowych, strat nadzwyczajnych, zależnie od okoliczności, z którymi przyszłe zobowiązania się wiążą.
Rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne wycenia się w wysokości oszacowanej metodami aktuarialnymi i tworzy w ciężar kosztów podstawowej działalności (koszty wynagrodzeń).
Rozliczenia międzyokresowe czynne obejmują rozliczenia krótkoterminowe, które dotyczą przyszłych okresów sprawozdawczych i trwają nie dłużej niż 12 miesięcy od dnia bilansowego.
Odpisy czynnych rozliczeń międzyokresowych kosztów następują stosownie do upływu czasu lub wielkości świadczeń.
Inne rozliczenia międzyokresowe Spółki obejmują:
- prawa wieczystego użytkowania gruntów wycenione w oparciu o decyzje administracyjne skierowane do Spółki,
- przyszłe zobowiązania handlowe.
Jako rozliczenia międzyokresowe przychodów ujmuje się między innymi nieodpłatne prawa wieczystego użytkowania gruntów otrzymanych od Skarbu Państwa . Rozliczenie amortyzacji z tytułu nieodpłatnego prawa wieczystego użytkowania gruntów w pozostałe przychody operacyjne dokonuje się równolegle do odpisów amortyzacyjnych lub umorzeniowych tych praw.
Spółka ustala aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego w związku z występowaniem przejściowych różnic między wykazywaną w księgach rachunkowych wartością aktywów i pasywów a ich wartością podatkową oraz stratą możliwą do odliczenia w przyszłości.
Aktywa z tytułu podatku odroczonego ustala się w wysokości kwoty przewidzianej w przyszłości do odliczenia od podatku dochodowego, w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi, które spowodują w przyszłości zmniejszenie podstawy obliczenia podatku dochodowego oraz straty możliwej do odliczenia, przy zachowaniu zasady ostrożności.
Jednostka tworzy rezerwę z tytułu odroczonego podatku dochodowego w związku z występowaniem dodatnich różnic przejściowych między wykazywaną w księgach rachunkowych wartością aktywów i pasywów a ich wartością podatkową.
Na dzień bilansowy kapitał zakładowy wykazuje się w wysokości określonej w statucie i wpisanej w KRS.
Kapitał zapasowy Spółki tworzony jest z podziału zysku. Przeznaczenie kapitału zapasowego określa Statut Spół
Pozostały kapitał rezerwowy tworzony jest i wykorzystywany w oparciu o postanowienia Statutu Spółki.
Strata z lat ubiegłych odzwierciedla ujemny wynik z lat poprzednich pozostający zgodnie z decyzją Zgromadzenia Akcjonariuszy do pokrycia z zysków lat następnych.
Za przychody i zyski Spółka uznaje uprawdopodobnione powstanie w okresie sprawozdawczym korzyści ekonomicznych, o wiarygodnie określonej wartości, w formie zwiększenia wartości aktywów, albo zmniejszenia wartości zobowiązań, które doprowadzą do wzrostu kapitału własnego lub zmniejszenia jego niedoboru w inny sposób niż wniesienie wkładów przez udziałowców lub właścicieli. Koszty i straty
Przez koszty i straty jednostka rozumie uprawdopodobnione zmniejszenia w okresie sprawozdawczym korzyści ekonomicznych, o wiarygodnie określonej wartości, w formie zmniejszenia wartości aktywów, albo zwiększenia wartości zobowiązań i rezerw, które doprowadzą do zmniejszenia kapitału własnego lub zwiększenia jego niedoboru w inny sposób niż wycofanie środków przez udziałowców lub właścicieli.
1. wynik działalności operacyjnej, w tym z tytułu pozostałych przychodów i kosztów operacyjnych (pośrednio związanych z działalnością operacyjną jednostki),
2. wynik operacji finansowych,
3. obowiązkowe obciążenia wyniku finansowego z tytułu podatku dochodowego, którego podatnikiem jest jednostka, i płatności z nim zrównanych, na podstawie odrębnych przepisów.
Wpływający na wynik finansowy podatek dochodowy za dany okres sprawozdawczy obejmuje część odroczoną. Część odroczona w rachunku zysków i strat stanowi różnicę pomiędzy stanem rezerw i aktywów z tytułu podatku odroczonego na koniec i początek okresu sprawozdawczego.
a) Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z Ustawą z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (tekst jednolity - Dz.U. z 2018 r., poz. 395 z późniejszymi zmianami), według zasady kosztu historycznego, z wyjątkiem środków trwałych, które podlegały urzędowej aktualizacji wyceny według zasad określonych w odrębnych przepisach oraz inwestycji i instrumentów finansowych wycenianych według wartości godziwej.
b) Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości oraz niewystępowania okoliczności wskazujących na zagrożenie dla kontynuowania działalności.
A Aktywa trwałe 32 749 410,37 34 538 668,06
I Wartości niematerialne i prawne 127 943,60 221 693,12
3 Inne wartości niematerialne i prawne 127 943,60 221 693,12
II Rzeczowe aktywa trwałe 32 297 386,77 34 005 811,94
1 Środki trwałe 31 972 369,22 32 705 780,97
a) grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 9 464 456,79 9 579 256,12
b) budynki, lokale, prawa do lokali i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 21 746 008,38 22 199 828,67
c) urządzenia techniczne i maszyny 736 300,02 877 833,73
d) środki transportu 8 100,00 17 799,45
e) inne środki trwałe 17 504,03 31 063,00
2 Środki trwałe w budowie 325 017,55 1 300 030,97
V Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 324 080,00 311 163,00
1 Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 324 080,00 311 163,00
B Aktywa obrotowe 38 313 605,50 32 487 652,04
II Należności krótkoterminowe 19 661 286,73 18 159 318,99
1 Należności od jednostek powiązanych 19 377 146,55 17 507 903,26
a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 19 377 146,55 17 507 903,26
– do 12 miesięcy 19 377 146,55 17 507 903,26
3 Należności od pozostałych jednostek 284 140,18 651 415,73
a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 261 944,42 608 906,71
– powyżej 12 miesięcy 261 944,42 608 906,71
b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych tytułów publicznoprawnych 15 829,00 40 077,95
c) inne 6 366,76 2 431,07
III Inwestycje krótkoterminowe 18 626 062,34 13 943 118,30
1 Krótkoterminowe aktywa finansowe 18 626 062,34 13 943 118,30
a) w jednostkach powiązanych 8 618 317,48 8 357 037,67
– inne krótkoterminowe aktywa finansowe 8 618 317,48 8 357 037,67
c) Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 10 007 744,86 5 586 080,63
– środki pieniężne w kasie i na rachunkach 9 802 395,19 5 562 193,48
– inne aktywa pieniężne 205 349,67 23 887,15
IV Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 26 256,43 385 214,75
Aktywa razem 71 063 015,87 67 026 320,10
A Kapitał (fundusz) własny 60 147 723,11 53 531 476,47
I Kapitał (fundusz) podstawowy 27 000 000,00 27 000 000,00
II Kapitał (fundusz) zapasowy, w tym: 9 543 259,27 9 543 259,27
IV Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe, w tym: 16 988 217,20 8 027 904,21
VI Zysk (strata) netto 6 616 246,64 8 960 312,99
B Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 10 915 292,76 13 494 843,63
I Rezerwy na zobowiązania 2 458 090,00 2 352 911,00
1 Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 3 480,00 2 895,00
2 Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 790 931,00 714 202,00
– długoterminowa 553 683,00 497 046,00
– krótkoterminowa 237 248,00 217 156,00
3 Pozostałe rezerwy 1 663 679,00 1 635 814,00
– długoterminowe 1 141 249,00 1 176 159,00
– krótkoterminowe 522 430,00 459 655,00
III Zobowiązania krótkoterminowe 4 738 098,79 7 364 592,89
1 Zobowiązania wobec jednostek powiązanych 89 542,88 89 084,40
a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 89 542,88 89 084,40
– do 12 miesięcy 89 542,88 89 084,40
3 Zobowiązania wobec pozostałych jednostek 4 648 555,91 7 275 485,89
d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 2 029 838,38 4 188 676,37
– do 12 miesięcy 2 029 838,38 4 188 676,37
g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych tytułów publicznoprawnych 2 149 330,67 2 615 818,17
h) z tytułu wynagrodzeń 166 285,76 169 435,62
i) inne 303 101,10 301 555,73
4 Fundusze specjalne 22,60
IV Rozliczenia międzyokresowe 3 719 103,97 3 777 339,74
2 Inne rozliczenia międzyokresowe 3 719 103,97 3 777 339,74
– długoterminowe 3 667 712,38 3 720 689,06
– krótkoterminowe 51 391,59 56 650,68
Pasywa razem 71 063 015,87 67 026 320,10
A Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym: 25 988 334,40 25 415 949,78
– od jednostek powiązanych 25 354 383,87 24 271 195,53
I Przychody netto ze sprzedaży produktów 25 988 334,40 25 415 949,78
B Koszty działalności operacyjnej 18 546 249,09 18 169 490,57
I Amortyzacja 2 515 331,31 2 581 701,44
II Zużycie materiałów i energii 5 436 811,35 5 615 912,39
III Usługi obce 3 232 971,04 3 028 656,23
IV Podatki i opłaty, w tym: 3 638 123,81 3 487 523,53
– podatek akcyzowy 358 230,00 320 113,00
V Wynagrodzenia 3 149 437,03 2 960 597,41
VI Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia, w tym: 417 526,01 379 571,98
VII Pozostałe koszty rodzajowe 156 048,54 115 527,59
C Zysk (strata) ze sprzedaży (A–B) 7 442 085,31 7 246 459,21
D Pozostałe przychody operacyjne 1 179 809,28 5 361 317,97
I Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych 4 373 647,91
IV Inne przychody operacyjne 1 179 809,28 987 670,06
E Pozostałe koszty operacyjne 643 874,34 834 164,00
I Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych 77 338,83 115 000,00
III Inne koszty operacyjne 566 535,51 719 164,00
F Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D–E) 7 978 020,25 11 773 613,18
G Przychody finansowe 289 466,30 34 314,83
II Odsetki, w tym: 22 704,82 34 314,83
– od jednostek powiązanych 2 587,43 2 402,63
V Inne 266 761,48
H Koszty finansowe 3 490,91 531 406,02
I Odsetki, w tym: 3 490,91 6 365,94
IV Inne 525 040,08
I Zysk (strata) brutto (F+G–H) 8 263 995,64 11 276 521,99
J Podatek dochodowy 1 647 749,00 2 316 209,00
L Zysk (strata) netto (I–J–K) 6 616 246,64 8 960 312,99
I Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) 53 531 476,47 38 832 405,94
IA Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO), po korektach 53 531 476,47 38 832 405,94
1 Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu 27 000 000,00 27 000 000,00
2 Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu 27 000 000,00 27 000 000,00
2 Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu 9 543 259,27 9 543 259,27
2 Stan kapitału (funduszu) zapasowego na koniec okresu 9 543 259,27 9 543 259,27
4 Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek okresu 8 027 904,21 7 708 390,38
1 Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych 8 960 312,99 319 513,83
a) zwiększenie (z tytułu) 8 960 312,99 319 513,83
- podział zysku z lat ubiegłych 8 960 312,99 319 513,83
2 Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu 16 988 217,20 8 027 904,21
5 Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 8 960 312,99 1 819 513,83
1 Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 8 960 312,99 1 819 513,83
2 Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach 8 960 312,99 1 819 513,83
a) zwiększenie (z tytułu) 5 738 757,54
– podziału zysku z lat ubiegłych 5 738 757,54
b) zmniejszenie (z tytułu) -8 960 312,99 -7 558 271,37
- podział zysku na pokrycie straty -5 738 757,54
-wypłata dywidendy -1 500 000,00
- przekazanie na kapitał rezerwowy -8 960 312,99 -319 513,83
6 Wynik netto 6 616 246,64 8 960 312,99
A zysk netto 6 616 246,64 8 960 312,99
II Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) 60 147 723,11 53 531 476,47
III Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 52 147 723,11 53 531 476,47
A Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej 5 282 939,40 355 875,18
I Zysk (strata) netto 6 616 246,64 8 960 312,99
II Korekty razem -1 333 307,24 -8 604 437,81
1 Amortyzacja 2 547 089,36 2 581 701,44
2 Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych -261 280,00 525 040,08
3 Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) -19 213,91 -27 948,89
4 Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej 77 338,83 171 650,65
5 Zmiana stanu rezerw 105 179,00 121 907,00
7 Zmiana stanu należności -1 501 967,74 -8 371 400,21
8 Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów -2 626 494,10 -2 664 845,68
9 Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych 346 041,32 -923 773,56
10 Inne korekty -16 768,64
III Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I±II) 5 282 939,40 355 875,18
B Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej -880 479,02 2 552 652,71
I Wpływy 4 400 000,00
1 Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 4 400 000,00
II Wydatki -880 479,02 -1 847 347,29
1 Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych -803 140,19 -1 847 347,29
4 Inne wydatki inwestycyjne -77 338,83
III Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I–II) -880 479,02 2 552 652,71
C Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej 19 213,91 -1 500 000,00
I Wpływy 22 704,82
4 Inne wpływy finansowe 22 704,82
II Wydatki -3 490,91 -1 500 000,00
2 Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli -1 500 000,00
8 Odsetki -3 490,91
III Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I–II) 19 213,91 -1 500 000,00
D Przepływy pieniężne netto razem (A.III±B.III±C.III) 4 421 674,29 1 408 527,89
E Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: 4 421 664,23 1 408 527,89
– zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych 4 421 664,23 1 408 527,89
F Środki pieniężne na początek okresu 5 586 080,63 4 177 552,71
G Środki pieniężne na koniec okresu (F±D), w tym: 10 007 744,86 5 586 080,60
– o ograniczonej możliwości dysponowania 205 349,67 98 679,25
A. Zysk (strata) brutto za dany rok 8 263 995,64
C. Przychody niepodlegające opodatkowania w roku bieżącym, w tym: -53 979,02 -53 979,02
odsetki naliczone, a niezapłacone od cash-pool -2 587,43 -2 587,43 art 12 ust 4 pkt 2
amortyzacja od wieczystego Prawa Uzytkowania gruntów od Skarbu Państwa otrzymanych nieodpłatnie -51 391,59 -51 391,59 art 12 ust 1 pkt 2
E. Koszty niestanowiące kosztów uzyskania przychodów (trwałe różnice pomiędzy zyskiem/stratą dla celów rachunkowych a dochodem/stratą dla celów podatkowych), w tym: 50 582,22 30 000,00
darowizna 30 000,00 30 000,00 art 16 ust 14
pozostałe 20 582,22 20 582,22
F. Koszty nieuznawane za koszty uzyskania przychodów w bieżącym roku, w tym: 3 188 870,36 3 188 870,36
utworzenie rezerw na koszty w 2018 RMB 89 175,05 89 175,05 art 16 ust 1 pkt 27
utworzenie rezerwy na odprawy emerytalne i nagrody jubileuszowe 2018 104 594,00 104 594,00 art 16 ust 1 pkt 27
niewypłacone wynagrodzenia z umów zlecenia i delegacje 83 909,98 83 909,98 art 16 ust 1 pkt 57
niewypłacone składki ZUS, FP I FGŚP 81 421,39 81 421,39 art 16 ust 1 pkt 57 lit a
amortyzacja bilansowa 2 568 256,28 2 568 256,28 art 15 ust 6
amortyzacja od wieczystego Prawo Uzytkowania gruntów 107 955,15 107 955,15 art 16c ust 1
odpisy aktualizujące należności 153 558,51 153 558,51 art 16 ust 1 pkt 26 lit a
G. Koszty uznawane za koszty uzyskania przychodów w roku bieżącym ujęte w księgach lat ubiegłych, w tym: -2 712 198,93 -2 712 198,93
rozliczenie rezerw na koszty z 2017 RMB i inne -89 775,05 -89 775,05 art 15 ust 4e
wypłacone wynagrodzenia z umów zlecenia i delegacje -84 993,67 -84 993,67 art 15 ust 1
wypłacone składki ZUS, FP I FGŚP -79 625,93 -79 625,93 art 15 ust 1
amortyzacja podatkowa -2 457 193,94 -2 457 193,94 art 15 ust 6
pozostałe -610,34 -610,34
J. Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym 8 737 270,27
K. Podatek dochodowy 1 660 081,35
Nota 35 a inf. Dodatkowa _n Spr. Energetyczne dystrybucja
Nota 35 b inf. Dodatkowa _n Spr. Energetyczne obrot
Nota 35 c inf. Dodatkowa _n Spr. Energetyczne pozostałe