Source: http://docplayer.pl/50392876-Informacja-dodatkowa-dla-klienta.html
Timestamp: 2019-04-21 12:51:09+00:00
Document Index: 32037833

Matched Legal Cases: ['art. 8', 'art. 7', 'art. 24', 'art. 72', 'art. 72', 'art. 72', 'art. 72', 'art. 72', 'art. 72', 'art. 101', 'art. 222', 'art. 222']

INFORMACJA DODATKOWA DLA KLIENTA - PDF
Download "INFORMACJA DODATKOWA DLA KLIENTA"
1 INFORMACJA DODATKOWA DLA KLIENTA KBC Parasol BIZNES Specjalistycznego Funduszu Inwestycyjnego Otwartego z wydzielonymi subfunduszami: Subfundusz KBC DELTA Subfundusz KBC GAMMA Subfundusz KBC SIGMA Obligacji Plus utworzonego i zarządzanego przez: KBC Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych Spółka Akcyjna ul. Chmielna 85/87, Warszawa Informacje zawarte w niniejszym dokumencie stanowią uzupełnienie prospektu informacyjnego KBC Parasol BIZNES Specjalistycznego Funduszu Otwartego z wydzielonymi subfunduszami. Prospekt został udostępniony do publicznej wiadomości w formie elektronicznej na stronie internetowej KBC Towarzystwa Funduszy Inwestycyjnych S.A. Użyte w niniejszym dokumencie i niezdefiniowane w nim określenia pisane z wielkiej litery mają znaczenie, jakie nadaje im Prospekt. Sporządzono: Warszawa, dnia 2 grudnia 2016 r.
2 1. Firma (nazwa), siedziba i adres Funduszu Fundusz działa pod nazwą: KBC Parasol BIZNES Specjalistyczny Fundusz Inwestycyjny Otwarty Siedziba i adres Funduszu: ul. Chmielna 85/87, Warszawa. 2. Firma (nazwa), siedziba i adres podmiotu, który zarządza Funduszem, a także Depozytariusza, podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych Funduszu oraz podmiotu prowadzącego rejestr uczestników Funduszu Firma, siedziba i adres Towarzystwa zarządzającego Funduszem wskazane są w Rozdziale II Prospektu. Firma, siedziba i adres Depozytariusza wskazane są w Rozdziale IV Prospektu. Firma, siedziba i adres podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych Funduszu wskazane są w Rozdziale V Prospektu. Firma, siedziba i adres podmiotu prowadzącego rejestr uczestników Funduszu wskazane są w Rozdziale V Prospektu. Opis obowiązków podmiotów wymienionych wyżej oraz praw Uczestników Funduszu Towarzystwo Towarzystwo tworzy Fundusz, zarządza nimi reprezentuje Fundusz w stosunkach z osobami trzecimi. Towarzystwo odpowiada wobec Uczestników za wszelkie szkody spowodowane niewykonaniem lub nienależytym wykonaniem obowiązków w zakresie zarządzania Funduszem i jego reprezentacji, chyba, że niewykonanie lub nienależyte wykonanie obowiązków jest spowodowane okolicznościami, za które Towarzystwo odpowiedzialności nie ponosi. Depozytariusz Opis obowiązków Depozytariusza wobec Funduszu oraz uprawnienia Depozytariusza w zakresie reprezentowania Uczestników Funduszu wskazane są w Rozdziale V Prospektu informacyjnego Funduszu. Do praw Uczestników Funduszu należy prawo żądania od Depozytariusza wytoczenia powództwa na rzecz Uczestnika przeciwko Towarzystwu z tytułu szkody spowodowanej niewykonaniem lub nienależytym wykonaniem obowiązków w zakresie zarządzania Funduszem i jego reprezentacji. Podmiot uprawniony do badania sprawozdań finansowych Do obowiązków podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych należy przeprowadzanie badania i przeglądu sprawozdań finansowych Funduszu oraz wydawanie opinii na temat systemu zarządzania ryzykiem w Towarzystwie. Podmiot prowadzący rejestr uczestników Funduszu Do obowiązków podmiotu prowadzącego rejestr uczestników Funduszu należy świadczenie usług w zakresie wykonywania czynności w zakresie prowadzenia Rejestru Uczestników Funduszu. 3. Opis przedmiotu działalności Funduszu, w tym jego celu inwestycyjnego i polityki inwestycyjnej oraz strategii inwestycyjnych, w szczególności opis rodzajów aktywów, w które może inwestować, technik, które może stosować, rodzajów ryzyka związanego z inwestycją, ograniczeń inwestycyjnych, okoliczności, w których może korzystać z dźwigni finansowej, dozwolonych rodzajów i źródeł dźwigni finansowej oraz ryzyka i ograniczeń związanych z jej stosowaniem, ustaleń dotyczących zabezpieczeń i ich ponownego wykorzystania, a także maksymalnego poziomu dźwigni finansowej, jaki może być stosowany w ich imieniu 3.1. Subfundusz KBC DELTA 3.2. Subfundusz KBC GAMMA 2
3 3.3. Subfundusz KBC SIGMA Obligacji Plus Każdy z Subfunduszy Funduszu może stosować dźwignię finansową AFI. W celu zwiększenia ekspozycji AFI Subfundusz może stosować transakcje z udzielonym przyrzeczeniem odkupu typu Sell-Buy-Back, pożyczki gotówkowe oraz transakcje, których przedmiotem są instrumenty pochodne wymienione w Statucie, zawierane w celu sprawnego zarządzania portfelem lub ograniczenia ryzyka inwestycyjnego. Poprzez zastosowanie dźwigni finansowej Subfundusz ponosi dodatkowe ryzyko rynkowe, dlatego w celu zarządzania ryzykiem ustalono maksymalny poziom dźwigni finansowej, jaki może być stosowany przez każdy z Subfunduszy. Maksymalny poziom dźwigni finansowej wyznaczanej zgodnie z metodą zaangażowania opisanej w art. 8 rozporządzenia delegowanego Komisji UE nr 231/2013 to 200% Aktywów Netto Funduszu, a wyznaczanej zgodnie z metodą brutto opisaną w art. 7 ww. rozporządzenia to 300% Aktywów Netto Funduszu (wyższy limit ze względu na instrumenty pochodne stosowane w celu zabezpieczenia ryzyka walutowego). 4. Opis procedur, na podstawie których Fundusz może zmienić strategię lub politykę inwestycyjną Funduszu Polityka inwestycyjna oraz strategia inwestycyjna Funduszu są opisane w Statucie oraz Prospekcie Funduszu. Zgodnie z Ustawą o funduszach inwestycyjnych zmiana Prospektu wymaga ogłoszenia i wchodzi w życie w dniu jej ogłoszenia a zmiana Statutu w zakresie wskazania celu inwestycyjnego lub zasad polityki inwestycyjnej Funduszu wymaga ogłoszenia i wchodzi w życie w terminie 3 miesięcy od dnia jej ogłoszenia. Zmiana Statutu w zakresie wskazanym w art. 24 ust. 1 Ustawy o funduszach inwestycyjnych wymaga uzyskania zezwolenia Komisji Nadzoru Finansowego. Fundusz publikuje ogłoszenia w sprawie zmian Statutu oraz Prospektu na stronie internetowej Towarzystwa ( 5. Opis podstawowych skutków prawnych dokonania inwestycji dla uczestnika Funduszu Inwestor staje się Uczestnikiem Funduszu z dniem wpisania do Rejestru Uczestników Funduszu liczby zbytych Jednostek Uczestnictwa. Jednostki Uczestnictwa reprezentują prawa majątkowe Uczestników określone Statutem i Ustawą o funduszach inwestycyjnych. Prawa Uczestnika Funduszu opisane są w Rozdziale III Prospektu. 6. Opis sposobu, w jaki Towarzystwo spełnia wymogi dotyczące zwiększenia kapitału własnego albo zawarcia umowy ubezpieczenia w związku z odpowiedzialnością z tytułu niewykonania lub nienależytego wykonania obowiązków w zakresie zarządzania Funduszem Towarzystwo utrzymuje kapitał własny na poziomie pozwalającym pokryć ryzyko w związku z odpowiedzialnością z tytułu niewykonania lub nienależnego wykonania obowiązków w zakresie zarządzania Funduszem na poziomie przekraczającym 0,01% wartości portfela zarządzanych AFI. 7. Informacja o powierzeniu przez Towarzystwo wykonywania czynności w zakresie zarządzania portfelem inwestycyjnym lub ryzykiem oraz o powierzeniu przez Depozytariusza wykonywania czynności w zakresie przechowywania aktywów, ze wskazaniem podmiotów, którym zostało powierzone wykonywanie czynności, a także opisem tych czynności oraz opisem konfliktów interesów, które mogą wyniknąć z przekazania ich wykonywania 3
4 Towarzystwo nie zawarło umowy, której przedmiotem jest zlecenie zarządzania portfelem inwestycyjnym Subfunduszu. Towarzystwo nie zawarło umowy, której przedmiotem jest zarządzanie ryzykiem Funduszu. Depozytariusz nie powierzył innym podmiotom wykonywania czynności w zakresie przechowywania aktywów Funduszu. 8. Informacja o zakresie odpowiedzialności Depozytariusza oraz okolicznościach umożliwiających zwolnienie się przez niego z tej odpowiedzialności lub powodujących zmianę zakresu tej odpowiedzialności Depozytariusz odpowiada za szkody spowodowane niewykonaniem lub nienależytym wykonywaniem obowiązków określonych w art. 72 ust. 1 i art. 72a Ustawy o funduszach inwestycyjnych. Depozytariusz odpowiada wobec Funduszu za utratę instrumentów finansowych, o których mowa w art. 72b ust. 1 Ustawy o funduszach inwestycyjnych, stanowiących aktywa Funduszu oraz aktywów Funduszu, o których mowa w art. 72b ust. 2 Ustawy o funduszach inwestycyjnych. Odpowiedzialność depozytariusza, o której mowa w art. 72a i 72b Ustawy o funduszach inwestycyjnych nie może być wyłączona albo ograniczona w umowie o wykonywanie funkcji depozytariusza funduszu inwestycyjnego. W przypadku utraty instrumentu finansowego, o którym mowa w art. 72b ust. 1 Ustawy o funduszach inwestycyjnych, stanowiącego aktywa Funduszu, Depozytariusz niezwłocznie zwraca Funduszowi taki sam instrument finansowy lub takie samo aktywo albo kwotę odpowiadającą wartości utraconego instrumentu finansowego lub aktywa. Depozytariusz może zwolnić się od odpowiedzialności, jeżeli wykaże, z uwzględnieniem art. 101 rozporządzenia 231/2013, że utrata instrumentu finansowego lub aktywa Funduszu nastąpiła z przyczyn od niego niezależnych. 9. Opis metod i zasad wyceny aktywów Rachunkowość Funduszu prowadzona jest zgodnie z przepisami Ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U poz. 330 z późn. zm.) oraz Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 24 grudnia 2007 roku w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy inwestycyjnych (Dz. U Nr 249 poz. 1859). Metody i zasady wyceny aktywów Subfunduszy zostały opisane w Rozdziale III Prospektu. 10. Opis zarządzania płynnością Towarzystwo każdego dnia monitoruje wartość odkupionych jednostek uczestnictwa Subfunduszy, co pozwala zarządzającym na natychmiastową reakcję w celu zapewnienia środków na bieżącą obsługę zleceń Uczestników. W celu zarządzania ryzykiem płynności stosowane są wewnętrzne limity płynnościowe oraz monitorowany jest poziom umarzanych aktywów. W przypadku zaobserwowania wzrostu poziomu umorzeń netto dla Funduszu, w celu ograniczenia ryzyka płynności, Towarzystwo może podjąć decyzję o podniesieniu poziomu instrumentów płynnych utrzymywanych w portfelu Subfunduszu. Towarzystwo regularnie przeprowadza testy warunków skrajnych obszaru płynności, które umożliwiają ocenę ryzyka utraty płynności Subfunduszu. Testowane scenariusze uwzględniają ryzyko zachowania uczestników tj. wzmożone umorzenia i koncentrację inwestorów jak również obniżenie płynności aktywów, powodujące zagrożenie braku możliwości sprzedaży, likwidacji lub zamknięcia pozycji w aktywach funduszu, przy ograniczonych kosztach i w odpowiednio krótkim czasie, aby obsłużyć umorzenia. Wyniki testów warunków skrajnych oraz aktualny profil płynności aktywów Subfunduszu są analizowane i w przypadku, gdy jest to konieczne wprowadzane są dodatkowe działania monitorujące lub naprawcze w zależności od okoliczności. 11. Opis procedur nabycia jednostek uczestnictwa Procedury nabycia Jednostek Uczestnictwa Funduszu zastały opisana w Rozdziale III Prospektu. 12. Informacja o stosowaniu tych samych zasad wobec wszystkich Uczestników Funduszu albo opis preferencyjnego traktowania poszczególnych Uczestników, z uwzględnieniem ich prawnych i gospodarczych powiązań z Funduszem, jeżeli mają miejsce 4
5 Prawa i obowiązki Uczestników Funduszu związane z posiadanymi Jednostkami Uczestnictwa są równe. Brak jest preferencyjnego traktowania poszczególnych Uczestników. 13. Informacja o opłatach i kosztach ponoszonych bezpośrednio lub pośrednio przez uczestników Funduszu oraz maksymalną ich wysokość Informacja o opłatach i kosztach ponoszonych bezpośrednio lub pośrednio przez uczestników Funduszu oraz maksymalna ich wysokość zawarta została w Rozdziale III Prospektu. 14. Ostatnie sprawozdanie roczne Funduszu, o którym mowa w art. 222d, albo informacje o miejscu udostępnienia tego sprawozdania Fundusz publikuje półroczne i roczne sprawozdanie finansowe Funduszu i Subfunduszy na stronie internetowej Towarzystwa ( oraz we wszystkich miejscach zbywania Jednostek Uczestnictwa wskazanych w Prospekcie. 15. Informacja o ostatniej Wartości Aktywów Netto Funduszu lub informacja o ostatniej cenie zbycia i odkupienia Jednostki Uczestnictwa oraz informacja o tej wartości lub cenie w ujęciu historycznym albo informacja o miejscu udostępnienia tych danych Informacje o ostatniej Wartości Aktywów Netto poszczególnych Subfunduszy wskazane są w Rozdziale III Prospektu. Informacje o ostatniej cenie zbycia i odkupienia Jednostek Uczestnictwa poszczególnych Subfunduszy oraz informacje o tych wartościach lub cenie w ujęciu historycznym są publikowane na stronie internetowej Towarzystwa ( 16. Firma (nazwę), siedziba i adres prime brokera będącego kontrahentem Funduszu oraz podstawowe informacje o sposobie wykonywania świadczonych przez niego usług i zarządzania konfliktami interesów oraz o jego odpowiedzialności Dotychczas nie wyznaczono prime brokera dla Funduszu. 17. Wskazanie sposobu i terminu udostępniania informacji, o których mowa w art. 222b Informacje o: a) udziale procentowym aktywów, które są przedmiotem specjalnych ustaleń w związku z ich niepłynnością, b) zmianach regulacji wewnętrznych dotyczących zarządzania płynnością, c) aktualnym profilu ryzyka oraz systemach zarządzania ryzykiem stosowanych przez podmiot nim zarządzający; Fundusz udostępnia w rocznym i półrocznym sprawozdaniu finansowym. Roczne i półroczne sprawozdania finansowe publikowane są na stronie internetowej Towarzystwa ( nie później niż w terminie czterech miesięcy od dnia zakończenia roku obrotowego oraz nie później niż w terminie dwóch miesięcy od zakończenia pierwszego półrocza roku obrotowego. Informacje o: a) zmianach maksymalnego poziomu dźwigni finansowej Funduszu, który może być stosowany w ich imieniu, oraz prawie do ponownego wykorzystania zabezpieczeń lub gwarancji udzielonej na podstawie porozumienia dotyczącego dźwigni finansowej Funduszu, b) łącznej wysokości zastosowanej dźwigni finansowej. 5