Source: http://docplayer.fi/695838-Siilinjarven-kunta-tilinpaatos-2014.html
Timestamp: 2017-04-30 13:06:20+00:00
Document Index: 7093514

Matched Legal Cases: ['kko ', 'kko ', 'kko ', 'kko ', 'kko ', 'kko ', 'kko ', 'kko\n', 'kko ']

Download "Siilinjärven kunta. Tilinpäätös 2014"
1 Siilinjärven kunta Tilinpäätös 20142 Tilinpäätös 2014 Kansikuva: Kissanäyttely Kunnonpaikan esikoulussa Valokuva: Konserni- ja maankäyttöpalvelut, 20153 Sisällysluettelo 1 TOIMINTAKERTOMUS Olennaiset tapahtumat taloudessa ja toiminnassa Kunnanjohtajan katsaus Kunnan hallinto Yleinen taloudellinen kehitys Kuntatalouden kehitys Oman alueen kehitys Kunnan henkilöstö Arvio merkittävimmistä riskeistä ja epävarmuustekijöistä Olennaiset muutokset kunnan toiminnassa ja taloudessa Ympäristötekijät Sisäisen valvonnan selonteko tilikaudelta Tilinpäätöksen vaikutus kuluvan vuoden talousarvioon ja arvio tulevasta kehityksestä Kokonaistalouden tarkastelu Tuloslaskelma Rahoituslaskelma Tase Kokonaistulot ja -menot Kuntakonsernin toiminta ja talous Yhdistelmä konsernitilinpäätökseen sisältyvistä yhteisöistä Olennaiset konsernia koskevat tapahtumat Konsernivalvonnan selonteko Konserniyhteisöille asetettujen tavoitteiden seuranta Konsernitilinpäätös ja sen tunnusluvut Tilikauden 2014 tuloksen käsittely ja talouden tasapainottamistoimenpiteet TALOUSARVION TOTEUTUMINEN Strategisten tavoitteiden toteutuminen Käyttötalouden toteutuminen KONSERNI- JA MAANKÄYTTÖPALVELUT Vaalit Hallinto- ja viestintäpalvelut Elinkeinopalvelut Henkilöstöpalvelut Maapolitiikka ja paikkatietopalvelut Kaavoitus Joukkoliikenne TALOUS- JA TUKIPALVELUT Tilintarkastus Talous- ja tukipalveluiden hallinto Talouspalvelut Muut tukipalvelut Pelastustoimi Tietotekniikkapalvelut Ruoka- ja puhtauspalvelut Maaseutuhallinto Ympäristöterveyspalvelut SIILINJÄRVEN KUNTA Tilinpäätös 20144 SIVISTYSPALVELUT Opetuspalvelut Varhaiskasvatuspalvelut Kansalaisopisto Kirjasto Liikuntapalvelut Nuoriso- ja kulttuuripalvelut TEKNISET PALVELUT Tekninen hallinto ja varikkopalvelut Kuntatekniikka Toimitilojen ylläpito Vesihuoltolaitos Rakennusvalvonta Ympäristönsuojelu Yksityistieasiat SOSIAALI- JA TERVEYSPALVELUT Yhteiset palvelut Sosiaali- ja perhepalvelut Hoiva- ja vanhuspalvelut Terveyspalvelut Tuloslaskelmaosan toteutuminen Investointiosan toteutuminen Rahoitusosan toteutuminen Yhteenveto määrärahojen ja tuloarvioiden toteutumisesta TILINPÄÄTÖSLASKELMAT Siilinjärven kunnan tilinpäätöslaskelmat Siilinjärven kunnan konsernien tilinpäätöslaskelmat LIITETIEDOT Tilinpäätöksen laatimista kokevat liitetiedot Kunnan tilinpäätöksen laatimisperiaatteet Konsernitilinpäätöksen laatimisperiaatteet Tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot Taseen liitetiedot, vastaavaa Taseen vastattavia koskevat liitetiedot Vakuuksia ja vastuusitoumuksia koskevat liitetiedot Henkilöstöä koskevat liitetiedot Ympäristövastuut ERIYTETYT TILINPÄÄTÖKSET Laskennallisesti eriytettyjen yksiköiden tilinpäätökset Toimitilojen ylläpito, taseyksikkö Vesihuoltolaitos, taseyksikkö ALLEKIRJOITUKSET JA MERKINNÄT LUETTELOT JA SELVITYKSET Luettelo käytetyistä kirjanpitokirjoista ja niiden säilytyksestä SIILINJÄRVEN KUNTA Tilinpäätös5 1 Toimintakertomus 1.1 Olennaiset tapahtumat taloudessa ja toiminnassa Kunnanjohtajan katsaus Kunnan toimintaympäristön muutos Suomen taloudessa on ollut kolme taantuvan kasvun vuotta. Vuonna 2012 bruttokansantuote supistui -1,4 %, vuonna ,3 % ja viime vuoden kasvun odotettiin kääntyvän alkuvuoden perusteella jo hivenen positiiviseksi, mutta tilastokeskuksen ennakkotietojen mukaan bruttokansantuotteen volyymi koko vuodelta supistui lopulta hienoisesti -0,1 %:a. Viennin volyymi väheni noin -0,4 % ja tuonnin -1,4 %. Venäjän talouden ongelmat ja ruplan heikentyminen ovat merkittävästi heikentäneet vientiä. Työttömyys jatkoi kasvuaan, vuoden 2014 työttömyysasteen vuosikeskiarvo oli 8,7 %, kun se vuonna 2013 oli 8,2 %. Kuntien ja kuntayhtymien yhteenlaskettu vuosikate nousi 2,69 miljardista eurosta 2,74 miljardiin euroon. Kasvua on noin 1,9 %. Vuosikate asukasta kohti oli ennakkotietojen mukaan 373 euroa, kun se edellisenä vuonna oli 380 euroa. Kuntien toimintakatteet heikkenivät 1,2 % vuonna Maltillisen kasvun taustalla on toimintakulujen kasvun hidastuminen. Valtionosuusleikkaukset, kuntien tehtävien kasvu ja palvelujen kysynnän lisäys ovat pakottaneet kunnat sopeuttamaan talouttaan määrätietoisesti mm. henkilöstömenosäästöinä. Vaikka peräti 156 kuntaa nosti tuloveroprosenttejaan, kunnallisverotulot kasvoivat vain 1,3 %. Kiinteistö- ja yhteisöverot kasvoivat yli 10 %. Valtionosuudet puolestaan pienentyivät 8,29 miljardista eurosta 8,18 miljardiin eli -1,3 %. Kuntien ja kuntayhtymien yhteenlaskettu lainakanta kasvoi kuntien sopeutustoimista huolimatta. Lainakanta kasvoi noin 1,1 miljardia euroa eli noin 7,9 %. Asukasta kohti lasketun lainakannan keskiarvo Manner-Suomen kunnissa oli euroa, kun vastaava suhdeluku edellisenä vuonna oli euroa. Valtakunnalliset kehittämisasiat toivat lisätehtäviä koko Pohjois-Savoon. Erityinen kuntajakoselvitys Kuopio-Siilinjärvi-Suonenjoki saatiin työstettyä vuoden loppuun valmiiksi. Selvittäjät antoivat oman esityksensä ja sen pohjalta tehdään päätökset ennen kesälomia. Sosiaali- ja terveyspalveluiden (Sote) uudistamisen valmistelu alkoi myös loppuvuodesta ja jatkuu pitkälle tulevaisuuteen. Koko Soten uudistamisen sisältö jäi uudelle eduskunnalle. Kunnan kehitys Vuonna 2014 Kuopion seudun väestön kokonaismuutos oli henkeä, kun se vuonna 2013 oli henkeä. Pohjois-Savon väestö lisääntyi nyt neljättä vuotta peräkkäin, ollen +8 henkilöä (+197 henkilöä). Vuonna 2014 Pohjois-Savon kunnista asukasluvun kasvua tapahtui vain Kuopiossa ja Siilinjärvellä. Siilinjärven asukasluvun kasvu oli +97 henkilöä koostuen yksinomaan luonnollisesta väestönkasvusta. Vuoden 2014 lopussa Siilinjärven väkiluku oli ennakkotiedon mukaan henkeä, jossa kasvua edelliseen vuoteen 97 henkeä (edellisvuonna 136 henkeä). Ennakkotiedon mukaan vuonna 2014 Siilinjärven syntyvyys oli 258 lasta ja kuolleisuus 157 henkilöä. Luonnolliseksi väestönkasvuksi muodostui siten 101 henkilöä, mikä on keskimääräistä edellisten vuosien tasoa. Siilinjärven väestörakenne on maakunnan nuorin. Keski-ikä on 39,8 vuotta, kun koko maan keski-ikä on 41,9 vuotta. 5 SIILINJÄRVEN KUNTA Tilinpäätös 20146 Kunnan elinkeinorakenne on palveluvaltainen. Alkutuotannossa työpaikoista on 5 %, teollisuudessa ja rakentamisessa 27 % sekä palvelualoilla 68 %. Työpaikkojen nettokasvu oli +198 ja työpaikkaomavaraisuusaste nousi 79,5 %:iin. Vuonna 2014 Siilinjärven keskityöttömyysaste oli maakunnan pienin ollen 8,8 %, kun se Pohjois- Savossa oli keskimäärin 12,7 % ja koko maassa 12,4 %. Työttömiä työnhakijoita oli keskimäärin 905 henkilöä, jossa nousua 101 henkilöä. Edellisvuoteen verrattuna pitkäaikaistyöttömien määrä lisääntyi 25 henkilöllä ollen keskimäärin 191. Myös alle 25-vuotiaiden työttömien määrä lisääntyi ollen keskimäärin 127 henkilöä. Vuonna 2014 valmistui 106 uutta asuntoa, mikä on 7 asuntoa enemmän kuin edellisenä vuonna. Valmistuneista asunnoista 65 oli omakotiasuntoa, 13 rivitaloasuntoa ja 28 kerrostaloasuntoa. Kunnan toiminta Kunnan toimintaa ohjaa kuntastrategia, jossa on viisi strategista tavoitetta: Kestävä kuntatalous, kuntalaisten hyvinvointi, vahva elinkeinotoimi, vastuullinen kasvupolitiikka ja osaava, hyvinvoiva ja sitoutunut henkilöstö. Kaikki nämä viisi strategista tavoitetta ovat koko yhteisön yhteisiä asioita. Kuntalaisten hyvinvointia on mitattu Suomen kuntien asukas-tyytyväisyystutkimuksella / EPSI Rating, jonka mukaan Siilinjärvellä on valtakunnan toiseksi parhaat palvelut vuonna Kunnan kasvu on ollut noin henkilöä joka vuosi, +97 henkilöä vuonna Elinkeinotoimen vahvuutta mittaa hyvin +198 uutta työpaikkaa sekä työpaikkaomavaraisuuden kasvu viidessä vuodessa 72,7 %:sta 79.5 %:iin. Henkilöstöstrategista tavoitetta on mitattu usealla mittarilla, tärkeimpänä on pidetty sairauspoissaolojen määrää, joka on kehittynyt 16,8:sta (kpv / vak. tt / vuosi) 11,6:een (kpv / vak. tt / vuosi). Taloustavoitetta käsitellään erikseen kunnan talousosiossa. Kaikki nämä strategiset tavoitteet ja niiden mittarit löytyvät tämän tilinpäätöksen kohdasta 2. Valtuuston asettamat toiminnalliset tavoitteet toteutuivat kokonaisuutena melko hyvin. Suurin haaste Siilinjärvellä on ollut kunnan talous. Kunnan talouden vakauttamisen edellytykset ovat ainakin lyhyellä aikavälillä kohentuneet edellisestä tilikaudesta. Kunnan talous Kunnan toimintatuotot olivat tilikaudella yhteensä 20,186 milj. euroa. Kasvua 0,696 milj. eli 3,6 % edelliseen vuoteen. Suurin kasvu kohdistui myyntituottoihin, jotka kasvoivat noin 0,633 milj. joukkoliikenteen lipputuloilla ja noin 0,440 milj. vesimaksutuloilla. Vastaavasti kunnilta saatavat yhteistoimintakorvaukset pienenivät noin 0,228 ja loppu kasvusta noin 0,149 milj. kohdistui useampiin eriin. Verotuloja kertyi 85,709 milj. euroa, ja ne kasvoivat 7,725 milj. euroa (9,9 %) edelliseen vuoteen verrattuna. Kunnan tuloveron kasvu oli 3,997 milj. euroa (5,6 %), kiinteistöveron 1,406 milj. euroa (41 %), ja yhteisöveron 2,322 milj. euroa (70,7 %). Tuloveron kasvu johtui pääsääntöisesti 1 % -yksikön veronkorotuksesta ja kiinteistöveron kasvu sekä veroprosenttien muutoksesta että kiinteistöverouudistuksesta. Valtionosuuksien määrä kasvoi 0,880 milj. euroa lähinnä verotulotasauksen kasvun myötä. Toimintakulujen kokonaismäärä oli tilikaudella 124,148 milj. euroa, kasvu +0,5 %. Edellisenä vuonna toimintakulut olivat 123,591 milj. euroa. Henkilöstökulut kasvoivat hyvin maltillisesti palkkaratkaisusta sekä talouden tasapainottamisohjelmaan sisältyvästä säästövelvoitteesta johtuen. Asiakaspalveluiden ostoissa kasvua muodostui lähinnä erikoissairaanhoitoon. Merkittävin kasvu muiden palveluiden ostoissa tuli joukkoliikenteestä yht. 1,111 milj. euroa, joka kasvoi yli nelinkertaiseksi edellisestä vuodesta. Vuonna 2014 kunnan toimintakatteen määrä oli noin -103,791 milj. euroa. Poikkeuksellisesti toimintakate vahvistui edelliseen tilikauteen verrattuna 0,157 milj. euroa (0,2 %). Käänne oli oleellinen kunnan tuloksen muodostumisen kannalta. SIILINJÄRVEN KUNTA Tilinpäätös7 Palvelualuekohtainen toimintakatteen muutos (1000 euroa): Toimintakate Muutos % Konserni- ja maankäyttöpalvelut ,5 Talous- ja tukipalvelut ,8 Sivistyspalvelut ,4 Tekniset palvelut ,2 Sosiaali- ja terveyspalvelut ,1 Tilikauden vuosikate oli ylijäämäinen 8,261 milj. euroa, vuonna 2013 alijäämäinen -0,349 milj. euroa. Koska vuosikate oli positiivinen, sillä katettiin normaalit suunnitelmanmukaiset poistot 5,130 milj. euroa sekä purettavien rakennusten lisäpoistot 2,305 milj. euroa. Asukasta kohden Siilinjärven vuosikate oli 381 euroa, kun se vuonna 2013 oli negatiivisen vuosikatteen myötä -13 euroa. Koko maassa vuosikate asukasta kohden oli vuoden 2014 tilinpäätösten ennakkotietojen mukaan 373 euroa. Vuoden 2014 tulos muodostui 3,010 milj. euroa ylijäämäiseksi. Vuoden 2013 tulos oli -4,898 milj. euroa alijäämäinen. Vuonna 2014 poistonalaisten investointien määrä oli 10,140 milj. euroa. Vuoden 2013 investoinnit olivat 9,152 milj. euroa. Nettoinvestoinnit yhteensä olivat viime vuonna noin 10,282 milj. euroa. Kolmen vuoden keskiarvoksi muodostuu noin 8,6 milj. euroa. Tilinpäätösvuoden lopussa lainaa oli yhteensä 58,423 milj. euroa. Vuoden 2013 lopussa lainakanta oli yhteensä 53,711 milj. euroa. Pitkäaikaista uutta lainaa otettiin vuoden 2014 aikana 13,000 milj. euroa. Lainoja lyhennettiin 8,287 milj. euroa. Kunnan lainat olivat tilinpäätösvuoden lopussa euroa asukasta kohden. Vuonna 2013 asukaskohtainen lainamäärä oli euroa. Ennakkotiedon mukaan koko maassa lainat olivat viime vuonna euroa asukasta kohden ja euroa vuonna Tulevaa On todella positiivista, että saimme vuonna 2014 kunnan taloutta parannettua selvästi. Tulopohjan vahvistaminen verojen korotusten kautta oli selkeästi oikea päätös. Mielestäni vähintään yhtä tärkeä asia oli toimintakatteen historiallinen vahvistuminen edelliseen tilikauteen verrattuna 0,157 milj. euroa (0,2 %). Hyvän tuloksen myötä kunnan taseen kertynyt ylijäämä vahvistui. Lisäksi toimintakulujen kasvun pysyminen 0,5 %:ssa oli hyvä suoritus. Kunnan henkilöstökulujen kasvun taittaminen oli hieno suoritus koko organisaatiolta, kiitos kuuluu kaikille työntekijöille ja päättäjille. Kunnan talouden vakauttamisen edellytykset ovat ainakin lyhyellä aikavälillä kohentuneet edellisestä tilikaudesta. Vakauttamistoimien tarve ei kuitenkaan ole poistunut, vaan edelleen on tarpeen jo sovittujen vakauttamistoimien loppuunsaattaminen ja uusien säästöjen etsiminen. Siis tiukkaa talouden pitoa pitää jatkaa tulevinakin vuosina. Sote-uudistus valmistunee seuraavalla eduskuntakaudella. Toivottavasti uudessa Sotessa arvostetaan ja huomioidaan jo nyt laadukkaasti ja taloudellisesti tuottavat kunnat, kuten Siilinjärvi. Olemme mukana maakunnallisessa Soten valmistelussa, mutta päätökset tehdään eduskunnan säätämien lakien jälkeen. Siilinjärven liittymisestä Kuopioon on puhuttu useita vuosia. Nyt on tehty ensimmäinen kuntaliitosselvitys, erityinen kuntajakoselvitys Kuopio-Siilinjärvi-Suonenjoki. Päättäjillä on ulkopuolisten selvittäjien esitys yhdestä uudesta kunnasta perusteluineen. Siilinjärven kunnanvaltuusto tekee asiasta oman päätöksen, liitymmekö Kuopioon vai jatkammeko itsenäisenä. Toivon, että valtuuston päätöstä kunnioitetaan ja ymmärretään jatkossa sekä päätöksen mukaisesti kehitämme aluettamme edelleen paremmaksi paikaksi asua ja elää. Positiivista tulevaisuutta ja työniloa vuodelle 2015! Vesa Lötjönen kunnanjohtaja 7 SIILINJÄRVEN KUNTA Tilinpäätös 20148 1.1.2 Kunnan hallinto Kunnanvaltuusto Kunnanvaltuusto kokoontui kertomusvuonna 6 kertaa ja kokouksissaan se käsitteli yhteensä 47 asiaa. Kunnanvaltuuston paikkajakauma: Keskustan valtuustoryhmä 17 Sosialidemokraattien valtuustoryhmä 8 Perussuomalaisten valtuustoryhmä 7 Kokoomuksen valtuustoryhmä 6 Vasemmistoliiton valtuustoryhmä 3 Vihreiden valtuustoryhmä 1 Kristillisdemokraattien valtuustoryhmä 1 Yhteensä 43 Kunnanvaltuuston puheenjohtajat: Puheenjohtaja Väätäinen Tuula (sd.), saakka I varapuheenjohtaja Kotimäki Jukka (ps.) II varapuheenjohtaja Nykänen Erkko (kesk.) Kunnanvaltuuston kokoonpano kokonaisuudessaan: Ahonen Inkeri (sd.), alkaen Berg Pauli (vas.) Daavitsainen Risto (sd.), alkaen Hartikainen Ilmari (kesk.) Hassinen Raija (vas.) Hiltunen Päivi (sd.) Hirvonen Heidi (kesk.) Jetsu Jouni (sd.), asti Jääskeläinen Heikki (vihr.) Kaitokari Jarkko (kok.) Karvonen Anne (kesk.) Katainen Lauri (sd.) Kerkola Riitta (kok.) Kiiski Pekka (kd.) Kolehmainen Jani (ps.) Kolehmainen Jari (kesk.) Konttinen Heikki (kesk.) Korhonen Tarja (sd.) Kotimäki Jukka (sd.) Kotimäki Kyllikki (sd.) Kuivalainen Ville (vas.) Laitinen Hannu (kesk.) Lappalainen Kari (kesk.) Lehtoranta Taina (sd.) Markkanen Sallamaarit (kesk.) Mikkonen Marjaana (ps.), asti Niemitz Pirjo (sd.) Nykänen Erkko (kesk.) Ojala Kari (kok.) Oksman Merja (kok.) Pitkänen Marjaana (kesk.) Rautiainen Merja (kesk.) Rekola Jukka (ps.) Rissanen Päivi (kesk.) Rojo Petri (kesk.) Ruuskanen Tapani (kesk.) Snellman Tuomo (kok.) Suhonen Maria (ps.), alkaen Suhonen Raija (vas.) Tuhkanen Pertti (kok.) Uljonen Henri (ps.) Venejärvi Irene (sd.) Väänänen Pekka (kesk.) Väätäinen Liisa (kesk.) Väätäinen Tuula (sd.), asti Ylikärppä Kauko (kesk.) SIILINJÄRVEN KUNTA Tilinpäätös9 Kunnanhallitus Kunnanhallitus kokoontui vuoden 2014 aikana 20 kertaa ja käsitteli kokouksissaan yhteensä 232 asiaa. Kunnanhallituksen esittelijänä toimi kunnanjohtaja. Kunnanhallituksen paikkajakauma Keskusta 4 Perussuomalaiset 2 SDP 2 Kokoomus 1 Yhteensä 9 Kunnanhallituksen puheenjohtajat : Puheenjohtaja Hartikainen Ilmari (kesk.) I varapuheenjohtaja Ojala Kari (kok.) II varapuheenjohtaja Jetsu Jouni (sd.), asti Korhonen Tarja (sd.), alkaen Kunnanhallituksen kokoonpano kokonaisuudessaan asti: Varsinainen jäsen Hartikainen Ilmari (kesk.) Jetsu Jouni (sd.), asti Katainen Lauri (sd.), alkaen Kolehmainen Jari (kesk.) Korhonen Tarja (sd.) Mikkonen Marjaana (ps.), asti Suhonen Maria (ps.), alkaen Ojala Kari (kok.) Pitkänen Marjaana (kesk.) Rautiainen Merja (kesk.) Rekola Jukka (ps.) Henkilökohtainen varajäsen Lappalainen Kari (kesk.) Katainen Lauri (sd.), asti Daavitsainen Risto (sd.), alkaen Ruuskanen Tapani (kesk.) Niemitz Pirjo (sd.) Suhonen Maria (ps.), asti Merja Kaija (ps.), alkaen Kaitokari Jarkko (kok.) Väätäinen Liisa (kesk.) Karvonen Anne (kesk.) Kuivalainen Ville (vas.) Kunnanjohtaja Kunnanjohtajan tehtävänä on vastata kunnan hallinnon, taloudenhoidon sekä muun toiminnan yleisestä johtamisesta ja kehittämisestä sekä omistajapolitiikasta. Kunnanjohtajan tehtäväalueita ovat lisäksi kunnan edunvalvonta sekä maakunnallinen ja seudullinen yhteistyö. Kunnanjohtaja vastaa myös kunnan hallinnon, taloudenhoidon ja palvelutuotannon operatiivisesta johtamisesta ja niihin liittyvien asioiden valmistelusta. Kunnanjohtajana toimi Vesa Lötjönen. Kunnan henkilöstöä koskevia tietoja ja tunnuslukuja esitetään erillisessä ns. henkilöstökertomuksessa. 9 SIILINJÄRVEN KUNTA Tilinpäätös 201410 Kuntalain 75 :n tarkoittamat tilivelvolliset viranhaltijat alkaen Konserni- ja maankäyttöpalvelut Kunnanjohtaja Kaavoituspäällikkö Maankäyttöinsinööri Kiinteistöteknikko Yritysasiamies Henkilöstöpäällikkö Hallintosihteeri Talous- ja tukipalvelut Sivistyspalvelut Talousjohtaja Talouspäällikkö Tietojärjestelmäpäällikkö Maaseutujohtaja Ympäristöterveysjohtaja Vastaava eläinlääkäri Ruoka- ja puhtauspalvelujohtaja Sivistystoimenjohtaja Sivistystoimen talouspäällikkö Varhaiskasvatusjohtaja Kansalaisopiston rehtori Kirjastotoimenjohtaja Nuoriso- ja kulttuuritoimenjohtaja Liikuntatoimenjohtaja Sosiaali- ja terveyspalvelut Sosiaali- ja terveysjohtaja Johtava lääkäri Sosiaali- ja perhepalveluiden johtaja Hoito- ja vanhustyön johtaja Tekniset palvelut Tekninen johtaja Toimitilapäällikkö Työpäällikkö Rakennustarkastaja Ympäristönsuojelupäällikkö SIILINJÄRVEN KUNTA Tilinpäätös 11 Siilinjärven kuntaorganisaatio 11 SIILINJÄRVEN KUNTA Tilinpäätös 201412 Kunnan organisaatio uusittiin vuoden 2013 alusta alkaen ja se on toiminut organisaatiokaavion mukaisessa muodossa siitä lähtien Yleinen taloudellinen kehitys Suomen talous kasvoi edellisen kerran vuonna Sen jälkeen on ollut jo kolme taantuvan kasvun vuotta. Vuonna 2012 bruttokansantuote supistui -1,4 % ja -1,3 % jälleen vuonna Viime vuoden kasvun odotettiin kääntyvän alkuvuoden perusteella jo hivenen positiiviseksi, mutta tilastokeskuksen ennakkotietojen mukaan bruttokansantuotteen volyymi koko vuodelta supistui lopulta hienoisesti -0,1 %:a. Keskeinen syy talouskasvun heikkouteen viime vuosina on ollut yksityisen kulutuksen ja yksityisten investointien supistuminen. Yksityinen kulutus väheni -0,2 %, mutta julkinen kulutus kasvoi saman verran. Yksityiset investoinnit vähenivät peräti -6,5 %, mutta julkiset kasvoivat 0,6 %. Viennin volyymi väheni noin -0,4 % ja tuonnin -1,4 %. Venäjän talouden ongelmat ja ruplan heikentyminen ovat merkittävästi heikentäneet vientiä. Myös vuodelle 2015 povataan yleisesti varsin vaatimatonta 0,9 prosentin kasvua. Kasvua tukee vientikysynnän lisääntyminen ja edelleen alhaisena säilyvä korkotaso. Kotimaisesta kysynnästä ei odoteta talouskasvun vauhdittajaa, koska kotitalousten reaalitulot eivät lisäänny. Tilastokeskuksen työvoimatutkimuksen mukaan työttömyys jatkoi kasvuaan. Vuoden 2014 työttömyysasteen vuosikeskiarvo oli 8,7 %, kun se vuonna 2013 oli 8,2 %. Ensi vuodelle ennustetaan edelleen työttömyyden hienoista heikkenemistä 8,8 prosenttiin. Kuluttajahintojen vuosimuutos eli inflaatio oli keskimäärin vain 1,0 %, kun se vuonna 2013 oli 1,5 %. Inflaation ennustetaan pysyvän alle prosentissa mm. raakaöljyn hinnan laskun ja ennätyksellisen matalan korkotason myötä Kuntatalouden kehitys Kuntaliiton julkaisemien vuoden 2014 tilinpäätösarvioiden mukaan kuntien ja kuntayhtymien yhteenlaskettu vuosikate nousi 2,69 miljardista eurosta 2,74 miljardiin euroon. Kasvua on noin 1,9 %. Vuosikate asukasta kohti oli ennakkotietojen mukaan 373 euroa, kun se edellisenä vuonna oli 380 euroa. Vuosikate kattoi kuntien ja kuntayhtymien poistot ja noin 72 % poistonalaisista investoinneista. Negatiivisen vuosikatteen kuntia oli 14 kappaletta, kun vastaavasti edellisenä vuonna niitä oli 28. Edellisen vuoden 2013 vuosikatteet nousivat poikkeuksellisen paljon, noin 50 % verotuksen kertaeristä ja tilitysaikataulumuutoksista johtuen. Kuntien toimintakatteet heikkenivät 1,2 % vuonna Maltillisen kasvun taustalla on toimintakulujen kasvun hidastuminen. Valtionosuusleikkaukset, kuntien tehtävien kasvu ja palvelujen kysynnän lisäys ovat pakottaneet kunnat sopeuttamaan talouttaan määrätietoisesti mm. henkilöstömenosäästöinä, jotka olivat Kuntaliiton mukaan noin 400 milj. euroa. Vaikka peräti 156 kuntaa nosti tuloveroprosenttejaan, kunnallisverotulot kasvoivat vain 1,3 %. Kiinteistö- ja yhteisöverot kasvoivat yli 10 %. Verotulot kasvoivat yhteensä 20,64 miljardista eurosta 21,16 miljardiin eli noin 2,5 %. Valtionosuudet puolestaan pienentyivät 8,29 miljardista eurosta 8,18 miljardiin eli -1,3 %. Kunnallisveroprosenttien korotukset jatkuvat myös vuodella Yhteensä 98 kuntaa nosti veroprosenttiaan. Alhaisimmaksi tuloveroprosentiksi muodostui 16,50 ja korkeimmaksi 22,50. Kuntien ja kuntayhtymien yhteenlaskettu lainakanta kasvoi kuntien sopeutustoimista huolimatta. Lainakanta kasvoi noin 1,1 miljardia euroa eli noin 7,9 %. Asukasta kohti lasketun lainakannan keskiarvo Manner-Suomen kunnissa oli euroa, kun vastaava suhdeluku edellisenä vuonna oli euroa. Kuntakokoluokittain lainakanta on kasvanut eniten asukasta ja sitä suuremmissa kunnissa. Asukasluvultaan asukkaan kunnissa laina nousi noin euroon asukasta kohden. Kuntien velkaantuminen jatkuu, koska talouskasvun hidas elpyminen vaikuttaa kuntien verotuloihin. Toimintamenot kasvavat ikärakenteen lisätessä palvelutarpeita. SIILINJÄRVEN KUNTA Tilinpäätös13 1.1.5 Oman alueen kehitys Vuonna 2014 Kuopion seudun väestön kokonaismuutos oli henkeä, kun se vuonna 2013 oli henkeä. Pohjois-Savon väestö lisääntyi nyt neljättä vuotta peräkkäin, ollen +8 henkilöä (+197 henkilöä). Vuonna 2014 Pohjois-Savon kunnista asukasluvun kasvua tapahtui vain Kuopiossa ja Siilinjärvellä. Siilinjärven asukasluvun kasvu oli +97 henkilöä koostuen yksinomaan luonnollisesta väestönkasvusta. Kuopion kasvu oli Pohjois-Savon kunnista vain Kuopiossa ja Siilinjärvellä oli luonnollista väkiluvun kasvua. Kuntien välistä muuttovoittoa oli Kuopion lisäksi vain kolmessa Pohjois-Savon kunnassa. Alue ja väestö Kunnan pinta-ala on noin 508 km 2, josta vesi-aluetta on 107 km 2. Vuonna 2013 väestöstä 46,7 prosenttia asui kirkonkylässä, 25,3 prosenttia Toivala Vuorelassa ja 28,0 prosenttia muilla kunnan osa-alueilla. Kunnan taajama-aste on 81,5 %. Vuoden 2014 lopussa Siilinjärven väkiluku oli ennakkotiedon mukaan henkeä, jossa kasvua edelliseen vuoteen 97 henkeä (edellisvuonna 136 henkeä). Vuoden 2014 talousarvion kasvuennuste 190 asukasta puolittui. Ennakkotiedon mukaan vuonna 2014 Siilinjärven syntyvyys oli 258 lasta ja kuolleisuus 157 henkilöä. Luonnolliseksi väestönkasvuksi muodostui siten 101 henkilöä, mikä on keskimääräistä edellisten vuosien tasoa. Sekä tulo- että lähtömuutto olivat vuonna 2014 keskitasoa pienempää, vuoden 2014 muuttoliike oli tappiollinen 4 henkilöä (sisältää maahanmuuton). Asuntoja valmistuu edelleen vilkkaaseen tahtiin, mutta asumisväljyyden kasvu aiheuttaa sen, että väestömäärän lisääntyminen vaatii yhä enemmän asuntoja vuodessa. Siilinjärven väestörakenne on maakunnan nuorin. Keski-ikä on 39,8 vuotta, kun koko maan keskiikä on 41,9 vuotta. Vuoden 2013 lopussa 0 14-vuotiaiden osuus oli kunnassa 20,5 %, kun se Pohjois-Savossa oli keskimäärin 15,3 %. Vastaavasti yli 64-vuotiaiden osuus oli 16,3 % kun se Pohjois-Savossa oli keskimäärin 21,5 prosenttia. Väestön ikäryhmien osuudet kokonaisväestöstä 2000 ja * vuotiaat, % 22,6 20,6 20,6 20,6 20,5 20, vuotiaat, % 67,6 65,1 64,4 63,8 63,2 62,4 Yli 64-vuotiaat, % 9,8 14,3 15,0 15,6 16,3 17,0 Väestö yhteensä * tilastokeskuksen ennakkotieto Elinkeinorakenne ja työllisyys Kunnan elinkeinorakenne on palveluvaltainen. Alkutuotannossa työpaikoista on 5 %, teollisuudessa ja rakentamisessa 27 % sekä palvelualoilla 68 %. Vuoden 2012 lopussa kunnassa oli tilastokeskuksen kriteereillä 7001 työpaikkaa. Vuosina 2013 ja 2014 työpaikkakehitys oli huomattavasti edellisvuosia parempi, sillä aikajaksolla syntyi yhteensä 356 uutta työpaikkaa. Suurimmat kasvut syntyivät teollisuuden ja kaupan toimialoille. Työpaikkoja on alkanut poistua terveyspalveluista Tarinan sairaalan lopettamisen vuoksi ja yleisesti yrittäjien eläköitymisen seurauksena. 13 SIILINJÄRVEN KUNTA Tilinpäätös 201414 ikäryhmä Vuonna 2014 Siilinjärven keskityöttömyysaste oli maakunnan pienin ollen 8,8 %, kun se Pohjois- Savossa oli keskimäärin 12,7 % ja koko maassa 12,4 %. Työttömiä työnhakijoita oli keskimäärin 905 henkilöä, jossa nousua 101 henkilöä. Edellisvuoteen verrattuna pitkäaikaistyöttömien määrä lisääntyi 25 henkilöllä ollen keskimäärin 191. Myös alle 25-vuotiaiden työttömien määrä lisääntyi ollen keskimäärin 127 henkilöä. Rakennustoiminta Vuonna 2014 valmistui 106 uutta asuntoa, mikä on 7 asuntoa enemmän kuin edellisenä vuonna. Valmistuneista asunnoista 65 oli omakotiasuntoa, 13 rivitaloasuntoa ja 28 kerrostaloasuntoa. Ikäryhmien osuudet (%) Siilinjärvellä ja koko maassa MIEHET NAISET Lähde: Tilastokeskus % Koko maa/ miehet Koko maa/naiset SIILINJÄRVEN KUNTA Tilinpäätös15 Siilinjärven väkiluku * Asukasluku *ennakkotieto Väestönmuutokset * Synt.enemm Muuttoliike & korjaus Väestönlisäys yht *ennakkotieto 15 SIILINJÄRVEN KUNTA Tilinpäätös 201416 Työttömyysaste (keskimäärin/kk) ,0 20,0 15,0 10,0 5,0 0, Siilinjärvi 12,7 12,1 10,7 9,6 10,3 9,8 8,5 7,1 6,5 8,6 7,9 7,3 7,3 7,8 8,8 Pohjois-Savo 16,0 15,1 14,1 13,4 13,2 12,6 11,6 10,1 9,7 12,6 11,4 10,4 10,7 12,1 12,7 Koko maa 12,6 11,7 11,3 11,1 11,1 10,8 9,5 8,2 7,6 11,3 10,0 9,1 9,4 11,3 12,4 Työttömät ryhmittäin (keskimäärin/kk) Yhteensä Miehet Naiset Alle 25 v Yli vuoden SIILINJÄRVEN KUNTA Tilinpäätös17 Työllinen työvoima ja työpaikat * 9300** ** 7350** Alueella asuva työll. työvoima Työpaikat *ennakkotieto, **arvio Valmistuneet asunnot Kerrostalot Rivitalot Omakotitalot SIILINJÄRVEN KUNTA Tilinpäätös 201418 1.1.6 Kunnan henkilöstö Kunnan palkatun henkilöstön määrä Vakinaiset Määräaikaiset Määräaikaisista työllistettyjä Yhteensä Yhteensä, ilman työllistettyjä Konserni- ja maankäyttöpalvelut Talous- ja tukipalvelut Sivistyspalvelut Tekniset palvelut Sosiaali- ja terveyspalvelut Yhteensä Vuoden 2014 tilinpäätöksen mukaan henkilöstökulut olivat noin 57,930 milj. euroa, josta palkkojen ja palkkioiden osuus on noin 44,649 milj. euroa. Henkilöstöpalvelut on laatinut erillisen henkilöstökertomuksen, joka tuodaan omana asiakirjana kunnanhallituksen ja -valtuuston käsittelyyn Arvio merkittävimmistä riskeistä ja epävarmuustekijöistä sekä muista toiminnan kehittymiseen vaikuttavista seikoista Kuntaan on saatu rekrytoitua osaamiseltaan tehtävän vaatimukset täyttävää henkilöstöä. Henkilöstön poissaolot ovat vähentyneet lähes kolmanneksella kuluneen vuoden aikana, mikä todennäköisesti osaltaan johtuu myös lisääntyneestä työviihtyvyydestä ja työhön sitoutumisesta. Koska tietojärjestelmien merkitys palvelutoiminnan tukitoimintona on kasvava, on niiden käytön tarkoituksenmukaisuudesta, kehitysnäkymistä ja niihin resurssoinnista käynnistetty ulkopuolisen tarkastajan toimesta tehtävä selvitystyö, joka valmistuu maalis-huhtikuussa Selvityksen tavoitteena on saada tietoa arvioida sitä, ovatko järjestelmät ajanmukaiset ja onko niiden ylläpito toiminnan näkökulmasta tarkasteltuna riittävällä tavalla järjestetty. Ulkoisista toimijoista, joiden toimintaan ja kustannuskehitykseen kunnalla on vain vähäinen vaikutusmahdollisuus, on viime vuosina aiheutunut merkittävää rahoituspainetta, joka on heikentänyt kunnan mahdollisuutta oman palvelutuotannon kehittämiseen. Kuluneena tilikautena kunnan oman palvelutoiminnan lisäksi myös erikoissairaanhoidon kulukehitys on ollut maltillista, mikä tulorahoituksen kasvun lisäksi on johtanut toimintakatteen hienoiseen alenemiseen edelliseen tilikauteen verrattuna. Verotulokertymän kasvu on vielä kuluneella tilikaudella ollut hyvä ja arvioitua suurempi. Kuitenkin on huomattava, että ilman veroprosentin nostoa ansiotuloverokehitys olisi ollut aleneva. Työttömyyden kasvu on ollut verrattain suuri, mikä osaltaan on vaikuttanut ja edelleen myös vaikuttaa kasvua hidastuttavasti. Kunnan talouden vakauttamisen edellytykset ovat ainakin lyhyellä aikavälillä kohentuneet edellisestä tilikaudesta. Vakauttamistoimien tarve ei kuitenkaan ole poistunut, vaan edelleen on tarpeen jo sovittujen vakauttamistoimien loppuunsaattamisen lisäksi uusien tehostamistoimien käyttöönotto, semminkin kun valtionosuusuudistuksen ja valmisteilla olevan sote-ratkaisun on alustavissa laskelmissa arvioitu aiheuttavan noin 1,75 %:n korotuspaineen ansiotuloveroon. Kunnan lainakanta on viime vuosina kasvanut merkittävästi. Kuluneen vuoden nettolainatarve oli kuitenkin vuosikatteen hyvästä kehityksestä johtuen alhainen. Lainojen korko on pääsääntöisesti vaihtuvakorkoinen (euribor 3 tai 6 kk). Vaihtuvakorkoiset lainat on korkosuojattu siten, että 1 2 vuoden periodilla koko lainakannasta on korkosuojattu tai sidottu pitkään korkoon keskimäärin noin SIILINJÄRVEN KUNTA Tilinpäätös19 60 %. Korkoriski ei ole merkittävä kunnan talouden hallinnan näkökulmasta tarkasteltuna. Paine lainakannan kasvuun on kuitenkin merkittävä investointitarpeen suuruudesta johtuen. Vuosikatteen määrä tulisi saada kuluneen tilikauden toteuman tasolle pysyvästi, jotta tarpeelliset investoinnit saadaan tehdyksi ja lainakannan kasvu saadaan hallituksi. Kuten Suomen kunnat yleensä niin myös Siilinjärvi on luottokelpoisuudeltaan hyvä, eikä rahoituksen saatavuus ole ollut ongelma. Kuntasektorin velkamäärän kasvunopeus on sinällään huolestuttava, mutta luottokelpoisuuden lisäksi rahoitusmarkkinoiden likviditeettitilanteesta johtuen saatavuus ei ole lähivuosina ongelma. Lainamäärän kasvun hallintaan saaminen edellyttää sekä kulurakenteen leikkaamista että investointien rajoittamista, jotka molemmat vaikuttavat palvelutoiminnan edellytyksiin ja saattavat heikentää kunnan kasvustrategian tavoitteiden toteutumista. Likviditeetin hallintaan kunta käyttää tarvittaessa kuntatodistuksia (juoksuaika 1 vko 1kk), joiden saatavuus on ollut hyvä ja hinta alhainen. Niin luotto- kuin myös likviditeettiriski ovat alhaisia. Kunta on vakuuttanut käyttöomaisuutensa kohtuullisilla omavastuu osuuksilla. Kunnalla on myös toiminnan keskeytysvakuutus. Lisäksi kunta on vakuuttanut vapaaehtoisella vakuutuksella järjestämiinsä toimintoihin osallistuvat kuntalaiset ja muut ulkopuoliset. Valmisteilla oleva valtakunnallinen Sote-palveluiden tuottamismalli tulee vaikuttamaan merkittävästi kunnan itsensä tuottamien palveluiden volyymiin, kun Soten palveluiden lisäksi myös merkittävä osa siihen kohdistuvista tukipalveluiden tuottamisresursseista siirtynee kunnasta ulkoisten toimijoiden toteuttamisvastuulle Olennaiset muutokset kunnan toiminnassa ja taloudessa Kunnan toimintaan olennaisesti vaikuttavia organisaatio- ym. muutoksia ei ole toteutettu tilinpäätösvuoden aikana. Kahden raskaasti alijäämäisen vuoden jälkeen kunnan talouden suuntaa on saatu toistaiseksi vakautettua. Talouden vahvistamiseksi tilinpäätösvuodelle toteutettu tuloveron yhden prosenttiyksikön korotus sekä kiinteistöveroon tehdyt korotukset olivat välttämättömiä toimenpiteitä. Organisaation jokaisella tasolla on tiedostettu taloudellisen ahdingon tilanne. Tätä kautta mahdollisuudet talouden vakauttamiseen vahvistuivat ainakin tilinpäätösvuoden osalta. Kunnassa käytiin loppuvuodesta yhteistoimintaneuvottelut joiden lopputulos on kohdennettu vuoden 2015 talousarvioon. Merkittävimmät poikkeamat tilinpäätösvuoden talousarvioon, siltä osin kuin valtuusto ei niitä vuoden aikana ole hyväksynyt talousarviomuutoksina, on käsitelty kunnanhallituksessa ja tulleet valtuustoon tiedoksi Kaiken kaikkiaan poikkeamien vaikutus koko kunnan tasolla vahvistettuun talousarvioon nähden on 1,587 milj. euroa toimintakatetta vahvistavia. Tähän vaikutti olennaisesti erikoissairaanhoidon kustannuskehityksen pysähtyminen edellisen vuoden tasolle. Talousarvion sitovuus toteutui muutamia poikkeuksia lukuun ottamatta. Yli 5 %:n poikkeamia toimintakulujen määrärahaylityksissä ja toimintatulojen alituksissa oli alla olevilla tulosalueilla. Selvitykset poikkeamista ovat käyttötalouden tulosaluekohtaisissa teksteissä ja yhteenvetotaulukko kaikista poikkeamista löytyy kohdasta 2.6. Investointien osalta koko kunnan tasolla nettoinvestoinnit toteutuivat 0,397 milj. euroa talousarviota suurempina. Tähän vaikutti kunnanhallituksessa käsitellyt maakaupat, vuokratilojen remontointikustannukset ja terveyskeskuksen röntgenlaitteen hankinta sekä toisaalta Hamulan koulun rakentamiseen kohdistunut erityisavustus. 19 SIILINJÄRVEN KUNTA Tilinpäätös 201420 Käyttötalous Toimintakulut Toimintatulot Tulosalue Määrärahan ylitykset % Tuloarvion alitukset % Elinkeinopalvelut ,5 Henkilöstöpalvelut ,9 Tilintarkastus ,9 Muut tukipalvelut ,8 Varhaiskasvatuspalvelut ,8 Kansalaisopisto ,9 Kirjasto ,4 Tekninen hallinto ja varikkopalvelut ,1 Kuntatekniikka ,0 Toimitilojen ylläpito ,2 Yhteiset palvelut (sosiaali- ja terveyspalvelut) ,5 Sosiaali- ja perhepalvelut ,4 Investoinnit Maa- ja vesialueet , ,4 Osakkeet ,0 Elinkeinoelämän kehittäminen ,10 Liikuntapaikat ,9 Koneet ja kalusto, sivistyslautakunta ,2 Aineettomat hyödykkeet, tekninen lautakunta ,0 Muut toimitilainvestoinnit ,6 Koneet ja kalusto, sosiaali- ja terveyslautakunta , Ympäristötekijät Kunnan taloudellisen tuloksen kannalta merkittävimmät ympäristöasiat liittyivät edelleen vesihuoltoinvestointeihin. Uuden siirtoviemärin ja yhdysvesijohdon rakentaminen välille Kuuslahti-Pajulahti- Jynkänniemi otettiin käyttöön vuoden 2014 aikana. Hanke parantaa erityisesti Kuuslahden alueen vesihuoltoa. Muista hankkeista mainittakoon Varpaniemi-Harjamäki runkovesijohtohanke, mutta Maaningan kunnan kanssa siitä ei päästy sopimukseen. Kuopion Veden kanssa asiasta on olemassa suullinen periaatepäätös hankkeen toteuttamiseksi vuosina Kunnan lähivuosien merkittävin investointi, Jynkänniemen jätevedenpuhdistamon saneeraus, alkaa vuonna Vuoden 2014 aikana on tehty saneeraussuunnittelu, jotta saadaan selville koko hankkeen realistinen kustannusarvio. Tällä hankkeella on suuri merkitys jätevedenpuhdistusprosessin tehostamiseksi ja vesistökuormituksen edelleen vähentämiseksi. Kuopion Vesi osallistuu tämän hankkeen kustannuksiin toimitettujen vesimäärien suhteessa. Vesihuoltolaitoksen nettoinvestoinnit olivat yhteensä 0,790 milj. euroa (edellinen vuosi 1,315 milj.). Lisäksi talouden kannalta on merkittävä myös Esco hanke, jolla saavutetaan kiinteistöjen energiakulutuksen pienentäminen. SIILINJÄRVEN KUNTA Tilinpäätös Näytä lisää
Siilinjärven kunta Tilinpäätös 2014 Kunnanvaltuusto 8.6.2015 Tilinpäätös 2014 Kansikuva: Kissanäyttely Kunnonpaikan esikoulussa Valokuva: Konserni- ja maankäyttöpalvelut, 2015 Sisällysluettelo 1 TOIMINTAKERTOMUS... Lisätiedot Siilinjärven kunta. Tilinpäätös 2015
Siilinjärven kunta Tilinpäätös 2015 Kunnanhallitus 29.3.2016 Tilinpäätös 2015 Kansikuva: Vanhan Pappilan palvelukoti Arkkitehtuuritoimisto Riitta Korhonen Oy Valokuva: Konserni- ja maankäyttöpalvelut Sisällysluettelo Lisätiedot Talousarvio 2014 ja taloussuunnitelma Kunnanhallitus
Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2014 Keskeiset tunnusluvut 2014 TP2013 TP 2014 TA 2015 Tuloveroprosentti 20,25 21,25 21,25 Kiinteistöveroprosentti, asunnoista 0,50 0,65 0,65 Kiinteistöveroprosentti, yleinen Lisätiedot Siilinjärven kunta. Tilinpäätös 2013
Siilinjärven kunta Tilinpäätös 2013 Tilinpäätös 2013 Kansikuva: Kasurilan asuinalueesta Yaran kaivoksiin Valokuva: Konserni- ja maankäyttöpalvelut, 2014 Sisällysluettelo 1 TOIMINTAKERTOMUS... 3 1.1 Olennaiset Lisätiedot 31.3.2015 Minna Uschanoff. Tilinpäätös 2014
TALOUDELLINEN TILANNE 1.1. - 31.3.2015 Yleinen tilanne USA:n talouskasvun arvioidaan olevan kuluvana vuonna noin 3,2-3,7 %. USA:n korkojen nosto saattaa alkaa siten arvioitua aikaisemmin eli viimeisimpien Lisätiedot TIEDOTE 23.3.2015 TIEDOTE: KARKKILAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS VUODELTA 2014. Yleistä
Tilinpäätös 2010 14.4.2011 Jukka Varonen Yleinen kehitys Valkeakosken asukasluvun kasvu voimistui: valkeakoskelaisia oli vuoden lopussa 20 844 eli 213 asukasta enemmän kuin vuotta aikaisemmin Työttömyysaste Lisätiedot Siilinjärven kunta. Tilinpäätös 2013
Siilinjärven kunta Tilinpäätös 2013 Tilinpäätös 2013 Kansikuva: Kasurilan asuinalueesta Yaran kaivoksiin Valokuva: Konserni- ja maankäyttöpalvelut, 2014 Sisällysluettelo 1 TOIMINTAKERTOMUS... 3 1.1 Olennaiset Lisätiedot KH 40 Tilinpäätöstä ohjaava lainsäädäntö ja muu ohjeistus
Kunnanhallitus 40 13.04.2004 VUODEN 2003 TILINPÄÄTÖS 28/04/047/2004 KH 40 Tilinpäätöstä ohjaava lainsäädäntö ja muu ohjeistus Kuntalaissa tilinpäätöksen laatimis- ja käsittelyaikataulu on sopeutettu kirjanpitolain Lisätiedot Forssan kaupungin tilinpäätös 2013
Forssan kaupungin tilinpäätös 2013 8. huhtikuuta 2014 Vuonna 2013 kaupungin talous vahvistui lähinnä kertaluonteisten verotilitysmuutosten vuoksi Vuosi 2013 on 0,8 miljoonaa euroa ylijäämäinen. Pakollisen Lisätiedot OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 31.3.2013
1 OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 31.3.2013 Tilanteessa 31.3.2013 kirjanpidollinen tuloslaskelman vuosikate on 1.040.476 euroa positiivinen ja tilikauden osavuositulos on 118.034 euroa ylijäämäinen. Kun otetaan Lisätiedot Kunnan edustajat yhtiö- ja niihin verrattavissa kokouksissa vuoden 2015 alusta vaalikauden loppuun
Kunnanhallitus 18 26.01.2015 Kunnan edustajat yhtiö- ja niihin verrattavissa kokouksissa vuoden 2015 alusta vaalikauden loppuun Kh 18 Valmistelija/lisätiedot: hallintosihteeri Tuula Kohonen, puh. 044 7401104 Lisätiedot Forssan kaupungin vuoden 2014 tilinpäätös
Forssan kaupungin vuoden 2014 tilinpäätös Mediatiedote 8. huhtikuuta 2015 Vuoden 2014 tilinpäätös Tilinpäätös on 0,3 miljoonaa euroa ylijäämäinen. Kaupungin vuosikate on 5 miljoonaa euroa eli 283 euroa/asukas. Lisätiedot Keski-Suomen kuntien tilinpäätökset 2015
Kunnanhallitus 64 22.03.2005 VUODEN 2004 TILINPÄÄTÖS 64/04/047/2005 KH 64 Tilinpäätöstä ohjaava lainsäädäntö ja muu ohjeistus Kuntalaissa tilinpäätöksen laatimis- ja käsittelyaikataulu on sopeutettu kirjanpitolain Lisätiedot Espoon kaupunki Pöytäkirja 101. Kaupunginhallitus Sivu 1 / 1
Kaupunginhallitus 25.03.2013 Sivu 1 / 1 613/02.06.01/2013 101 Vuoden 2012 tilinpäätös ja tuloksen käsittely (kv-asia) Valmistelijat / lisätiedot: Maria Jyrkkä, puh. (09) 816 83136 Vesa Kananen, puh. (09) Lisätiedot Rautavaaran kunnan vuoden 2014 tilinpäätöksen hyväksyminen ja allekirjoittaminen
Kunnanhallitus 98 13.04.2015 Rautavaaran kunnan vuoden 2014 tilinpäätöksen hyväksyminen ja allekirjoittaminen Khall 13.04.2015 98 Kuntalain (365/1995) 68 :n mukaan kunnan tilikausi on kalenterivuosi. Kunnanhallituksen Lisätiedot Talousarvio 2015 ja taloussuunnitelma Kaupunginjohtaja Esko Lotvonen
Talousarvio 2015 ja taloussuunnitelma 2016-18 Kaupunginjohtaja Esko Lotvonen Henkilöä Rovaniemen väkiluvun kehitys 2005-2018 65000 60000 55000 50000 45000 40000 35000 30000 25000 20000 15000 10000 Lisätiedot ASIKKALAN KUNTA Tilinpäätös 2014
ASIKKALAN KUNTA Tilinpäätös 2014 Historiallisen hyvä tulos Ylijäämää kertyi 5,5 miljoonaa euroa, jolloin kumulatiivista ylijäämää taseessa on noin 7,4 miljoonaa euroa. Se on enemmän kuin riittävä puskuri Lisätiedot KIURUVEDEN KAUPUNGIN TALOUDESTA TOIMINTAKULUJEN (60,0 milj. euroa) JAKAUTUMINEN Muut: (16 %) SOTE: (56 %) Henkilöstömenot: (28 %)
KIURUVEDEN KAUPUNGIN TALOUDESTA 2014 Käyttötalous: TOIMINTAKULUJEN (60,0 milj. euroa) JAKAUTUMINEN 2014 Muut (16 %) SOTE (56 %) Henkilöstömenot (28 %) SOTE: Henkilöstömenot: Muut: Maksuosuudet Ylä-Savon Lisätiedot Tilinpäätöksen 2014 ennakkotietoja
Tilinpäätöksen 2014 ennakkotietoja TOIMINTAYMPÄRISTÖ Väestömäärä kasvoi aiempia vuosia enemmän, runsaalla 600 henkilöllä (e 75 088) Asuntoja valmistui ennätystahtiin 800 (549) Tontit kävivät edelleen kaupaksi, Lisätiedot Talousselvitys. Tampereen seutu
Kankaanpään kaupunki Tilinpäätös 2015 1 Tilinpäätösaineisto 1. Tilinpäätös Tasekirja Toimintakertomus Toteutumisvertailu Tilinpäätöslaskelmat Liitetiedot Eriytetyt tilinpäätökset Allekirjoitukset ja merkinnät Lisätiedot Kunnan talouden perusteet. Luottamushenkilöiden koulutus Sirkka Lankila
Kunnan talouden perusteet Luottamushenkilöiden koulutus 11.2.2013 Sirkka Lankila Valtuusto ja kunnan talous Valtuusto päättää kunnan talouden ja rahoituksen perusteista eli valtuusto käyttää kunnassa budjettivaltaa Lisätiedot OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 30.9.2013
Vuoden 2012 tilinpäätöksen ennakkotietoja Kv 25.2.2013 Rahoitusjohtaja Reijo Tuori Huomioitavaa - Espoon väkiluku kasvoi v. 2012 4 320 henkilöllä - Ulkomailta muutti 3 140 asukasta. Väestönkasvusta 50 Lisätiedot SISÄISEN VALVONNAN JA RISKIENHALLINNAN PERUSTEET 1.1.2014
1 Parikkalan kunta SISÄISEN VALVONNAN JA RISKIENHALLINNAN PERUSTEET 1.1.2014 1. Lainsäädäntöperusta ja soveltamisala Kuntalain 13 :n mukaan valtuuston tulee päättää kunnan ja kuntakonsernin sisäisen valvonnan Lisätiedot LIPERIN KUNTA VUODEN 2015 TALOUSARVION JA TALOUSSUUNNITELMAN 2015-2017 VALMISTELUOHJEET. Suunnittelun aikataulu
LIPERIN KUNTA VUODEN 2015 TALOUSARVION JA TALOUSSUUNNITELMAN 2015-2017 VALMISTELUOHJEET Suunnittelun aikataulu Toimialat jättävät esityksensä kunnanhallitukselle 30.09.2014 mennessä. Sisäiset erät tulee Lisätiedot Talousarvion toteumisvertailu syyskuu 2015 29.10.2015/PL
Kankaanpään kaupunki Talousarvion toteutumisvertailu syyskuu 2015 1 (22) Talousarvion toteumisvertailu syyskuu 2015 29.10.2015/PL Yleistä - vertailu tehty talousarvio-osittain (tuloslaskelma, rahoituslaskelma, Lisätiedot Hämeenlinnan kaupunki Tiivistelmä vuoden 2013 tilinpäätöksestä
TILINPÄÄTÖS 2009 Helena Pitkänen 29.03.2010 2009 2008 Toimintatuotot 3.403.488 3.567.682 TA-toteutuma 102,95 % 113,5 % Toimintatuotot /asukas 1.188 1.240 Toim.tuotot % toimintakuluista 19,30 % 20,57 % Lisätiedot kustannukset nousivat euroa.
1 (5) Nurmeksen tulot kasvoivat menoja enemmän Nurmeksen kaupungin tulot kasvoivat vuonna 2015 menoja enemmän. Kaupungin tilikauden tulos oli 460 816 euroa ja ylijäämä esitettävien tilinpäätössiirtojen Lisätiedot Vuoden 2013 tilintarkastuskertomus, tilinpäätöksen hyväksyminen ja vastuuvapauden myöntäminen vuodelta 2013
Kuntien ja kuntayhtymien talousarviot ja taloussuunnitelmat kysely Kuntien ja kuntayhtymien talousarviot ja taloussuunnitelmat Taloustutkimus Oy toteutti valtiovarainministeriön toimeksiannosta tiedustelun Lisätiedot Kuntalain taloutta koskevat muutokset
LAPINJÄRVEN KUNTA Esityslista 4/2015 1 ASIAT SISÄLLYSLUETTELO 18 KOKOUKSEN LAILLISUUS JA PÄÄTÖSVALTAISUUS 3 19 EDELLISEN KOKOUKSEN PÖYTÄKIRJAN TARKASTAMINEN 3 20 TILINTARKASTAJAN RAPORTOINTI 3 21 ARVIOINTIKERTOMUKSEN Lisätiedot Valittu Vertausluku nro
Valitut ja varamiehet vertausluvuittain Sivu 1 Valittu Järj Ehdokas Ryhmä Äänet Vertausluku nimi 1. 91 Lappalainen, Kari KESK 242 3344,000 2. 102 Rautiainen, Merja KESK 226 1672,000 osastonhoitaja, sairaanhoitaja Lisätiedot Espoon kaupunki Pöytäkirja 69. Valtuusto Sivu 1 / 1
Valtuusto 23.05.2016 Sivu 1 / 1 333/2016 02.02.01.00 Kaupunginhallitus 99 21.3.2016 69 Vuoden 2015 tilinpäätös ja tuloksen käsittely Valmistelijat / lisätiedot: Maria Jyrkkä, puh. 046 877 3025 Katariina Lisätiedot Kuntien ja kuntayhtymien taloustilaston tilinpäätöstietojen tiedonkeruun sisältö tilastovuodesta 2015 alkaen
TORNION KAUPUNKI OSAVUOSIKATSAUS 3/2015 1.1.-30.9.2015 Kh:n käsittely 26.10.2015 SISÄLLYSLUETTELO Taloudellinen kehitys 1-3 Tuloslaskelman toteutumisvertailu 30.9.2015 4 Käyttötalousosan toteutumisvertailu Lisätiedot Joroisten kunta TALOUSARVIOMUUTOKSET 2014. Käyttötalousosa Menot Tulot Netto Selitys
1 Keski-Pohjanmaan koulutusyhtymä 4.8.2014/JP TALOUSARVION 2014 TOTEUTUMINEN AJALTA Tilikauden 1-5/2013 jaksotettu tulos on 3.367 euroa positiivinen. Poistoero- ja investointien toteutumisvarausten jälkeen Lisätiedot TULOSLASKELMAOSA 2011 2014
257 TULOSLASKELMAOSA 2011 2014 258 259 TULOSLASKELMAOSA Tuloslaskelmaosa osoittaa, miten tulorahoitus kattaa kaupungin palvelujen tuottamisesta aiheutuvat menot. Tulorahoituksen riittävyyttä arvioidaan Lisätiedot Talousraportti 8/
1 (6) Talousraportti elokuun lopun tilanteesta Väestö Elokuun lopussa Pielisen Karjalan väkiluku oli 21 831 henkilöä, joista Lieksassa asui 11 620, Nurmeksessa 7 930 ja Valtimolla 2 281 asukasta. Juuassa Lisätiedot Veroprosentin korottamispaine porin selvityksestä, Eurajoella ei vahvan taseen takia korottamispainetta:
Veroprosentin korottamispaine porin selvityksestä, Eurajoella ei vahvan taseen takia korottamispainetta: Kuntakohtainen paine veroprosentin korottamiseksi 2012 2017e 2021e 2025e Harjavalta 23,6 23,4 25,0 Lisätiedot Vesihuoltolaitoksen kirjanpidollisen taseyksikön perustaminen
1 KAUHAVAN TILINPÄÄTÖS SELVÄSTI YLIJÄÄMÄINEN Kauhavan kaupungin talousarvio vuodelle 2015 oli tarkistusten jälkeen lähes 0,6 miljoonaa euroa alijäämäinen. Kaupunginhallitukselle 28.3.2016 esiteltävä vuoden Lisätiedot NAANTALIN KAUPUNKI TALOUSSUUNNITELMA 2014-2017 Tulosennuste 7 / 2014
LAPINJÄRVEN KUNTA Pöytäkirja 5/2014 1 ASIAT SISÄLLYSLUETTELO 24 KOKOUKSEN LAILLISUUS JA PÄÄTÖSVALTAISUUS 3 25 EDELLISEN KOKOUKSEN PÖYTÄKIRJAN TARKASTAMINEN 3 26 TILINTARKASTAJAN RAPORTOINTI 3 27 ARVIOINTIKERTOMUKSEN Lisätiedot TALOUSARVION 2015 SEURANTARAPORTTI
TALOUSARVION 2015 SEURANTARAPORTTI 30.4.2015 Kumulatiivinen toteuma 33,33 % TULOSLASKELMA TA 2015 Toteuma 30.4.2015 Tot-% Tilinpäätösennuste Ulkoinen TOIMINTATUOTOT Myyntituotot 1 311 095 311 090 23,7 Lisätiedot Kunnanhallitukselle on toimitettu yhteenveto verotilityksestä.
VEROTILITYKSET VUONNA 2014 Kunnanhallitus 24.2.2014 ( 23): Verontilityslakiin viime vuonna tehdystä muutoksesta johtuva tilitysrytmin nopeutuminen vaikuttaa alkuvuoden verotilityksiin. Tammikuun verotilityksen Lisätiedot Kuntalaki ja kunnan talous
Kaupungin talous Kuntalaki ja kunnan talous Kuntalain 65 Valtuuston on hyväksyttävä kunnalle talousarvio ja taloussuunnitelma kolmeksi tai useammaksi vuodeksi Talousarviossa hyväksytään toiminnalliset Lisätiedot TALOUSARVION 2014 TÄYTÄNTÖÖNPANO-OHJE
VUODEN 2009 TALOUSARVION TÄYTÄNTÖÖNPANO-OHJEET 1. TALOUTTA JA TOIMINTAA KOSKEVAT OHJEET JA SÄÄNNÖT Kaupungin taloudenhoitoa ja sen järjestämistä ohjaavat kuntalain 8. luku, kirjanpitolaki ja asetus, kirjanpitolautakunnan Lisätiedot Kuntatalouden tunnusluvut Kouvola ja vertailukaupungit
Kuntatalouden tunnusluvut Kouvola ja vertailukaupungit 19.5.2016 Heikki Miettinen Rakenne A. A. Nykyiset kriisikuntamenettelyn tunnusluvut B. Uuden Kuntalain mukaiset tunnusluvut B. - arviointimenettelyt Lisätiedot Mikkelin kaupungin TILINPÄÄTÖS 2013. Kaupunginhallitus 31.3.2014
Mikkelin kaupungin TILINPÄÄTÖS 2013 Kaupunginhallitus 31.3.2014 Kuntien yhdistyminen Vuoden 2013 tilinpäätöksessä vertailua edellisen vuoden tilinpäätökseen ei ole perusteltua tehdä, koska vuonna 2013 Lisätiedot Ruokolahden kunta Loppuraportti 2015
Ruokolahden kunta Loppuraportti 2015 Tarkastuslautakunta 29.3.2016 BDO Audiator Oy JHTT, KHT Ulla-Maija Tuomela Hallinnon tarkastus Valtuuston ja hallituksen pöytäkirjat 2015 Tarkastuksessa on käyty läpi Lisätiedot TALOUSARVIOKEHYS 2014; SITOVA TASO: NETTOMENOT/-TULOT
TALOUSARVION LAADINTAOHJEET 2016 SIIKAJOEN KUNTA Kunnanhallitus 24.8.2015 TALOUSARVION 2016 SEKÄ VUOSIEN 2017 2018 TOIMINTA- JA TALOUSSUUNNITELMAN VALMISTELU- JA KÄSITTELYAIKATAULU Yleistä Palkat Kunnanhallitus Lisätiedot Talousarviokirja on toimitettu osastopäälliköille paperiversiona. Talousarviokirja löytyy Dynastystä asianumerolla 647/2014.
Talouden sääntely uudessa kuntalaissa Kuntaliiton ja Etelä-Savon maakuntaliiton ajankohtaisseminaari 7.5.2015 Mikkeli Kehittämispäällikkö Sari Korento Uusi kuntalaki (410/2015) Hyväksyttiin eduskunnassa Lisätiedot 67 Mikkelin kaupungin vuoden 2014 tilinpäätös / tilintarkastuskertomus, tilinpäätöksen hyväksyminen ja vastuuvapauden myöntäminen
Mikkeli Ote pöytäkirjasta 6/2015 1 (7) Kaupunginhallitus, 125, 30.03.2015 Kaupunginhallitus, 207, 08.06.2015 Kaupunginvaltuusto, 67, 15.06.2015 67 Mikkelin kaupungin vuoden 2014 tilinpäätös / tilintarkastuskertomus, Lisätiedot Dnro:375/ /2013 Ehdotus kunanhallitukselle
Dnro:375/02.02.01/2013 Ehdotus kunanhallitukselle 27.6.2016 Perusturvan sisäisen valvonnan suunnitelma vuodelle 2016 Sisällys 1. JOHDANTO 2 1.1. Sisäisen valvonnan, ulkoisen valvonnan ja riskienhallinnan Lisätiedot Kuntalain taloutta ja tarkastusta koskevat muutosehdotukset
Kuntalain taloutta ja tarkastusta koskevat muutosehdotukset Kuntamarkkinat 10.-11.9.2014 Sari Korento kehittämispäällikkö Taloutta koskevat muutosehdotukset Talousarvio ja suunnitelma 111 Talousarviossa Lisätiedot SONKAJÄRVEN KUNTA 22.9.2014 Kunnanhallitus SONKAJÄRVEN KUNNAN VUODEN 2015 TALOUSARVION JA VUOSIEN 2016 2017 TALOUSSUUNNITELMAN LAADINTA
SONKAJÄRVEN KUNTA 22.9.2014 Kunnanhallitus Toimielimet SONKAJÄRVEN KUNNAN VUODEN 2015 TALOUSARVION JA VUOSIEN 2016 2017 TALOUSSUUNNITELMAN LAADINTA Yleinen taloudellinen tilanne Suomen bruttokansantuotteen Lisätiedot TA Muutosten jälkeen Tot
HYRYNSALMEN KUNTA RAPORTTI 3.6. TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 30.4. Tuloslaskelma Kunnan tuloslaskelma on toteutunut talousarvion puitteissa, mikäli huomioidaan kiinteistöverojen kertaluontoisuus jakamalla Lisätiedot Kirkkovaltuusto N:o 2/2016 Sivu 4
N:o 2/2016 Sivu 4 _ TILINPÄÄTÖKSEN 2015 HYVÄKSYMINEN 6.4.2016 10 Seurakunnan tilinpäätöksen laatimista ja käsittelyä koskevat säännökset ovat kirkkojärjestyksen15 luvun 9 :ssä. Seurakunnan on laadittava Lisätiedot Väestömuutokset, tammi kesäkuu
1 3.6.215 Väestö Kesäkuun lopussa Pielisen Karjalan väkiluku oli 22.415, josta Lieksassa 12.9, Nurmeksessa 8.45 ja Valtimolla 2.361 asukasta. Juuan väkimäärä oli 5.117. Pielisen Karjalan väestökehitys Lisätiedot Väkiluku ja sen muutokset 31.12.2013
KUUKAUSIRAPORTOINTI Väkiluku ja sen muutokset 31.12. Väkiluvun kehitys 54800 Mikkelin kaupungin väkilukuennakko kuukausittain 1.1. lukien (joulukuun 2012 luvussa on myös Ristiina ja Suomenniemi vertailun Lisätiedot Sisällysluettelo 1 PELLON KUNNAN TOIMINTAYMPÄRISTÖ Väestö Työpaikat, työvoima ja työllisyys Väestön koulutustaso...
RAAHEN KAUPUNKI TALOUSKATSAUS 30.4.2015 Kaupunginhallitus 18.5.2015 Kaupunginvaltuusto 25.5.2015 Asukasluvun ja työttömyysasteen kehitys vv. 2013 2015 As.luku 25 800 Raahen asukasluku kuukausittain vv. Lisätiedot Yhteenveto tilinpäätöksen 31.12.2014 tilintarkastuksesta
Yhteenveto tilinpäätöksen 31.12.2014 tilintarkastuksesta Raportin sivumäärä 6 2015 KPMG Oy Ab, 8 Finnish Iimited Iiability company and 8 member firm of the KPMG network of independent member firma affiliated Lisätiedot SISÄISEN VALVONNAN JA RISKIENHALLINNAN PERUSTEET PKSSK:SSA
POHJOIS-KARJALAN SAIRAANHOITO- JA SOSIAALIPALVELUJEN KUNTAYHTYMÄ Johtoryhmä 7.4.2015 Yhtymähallitus 27.4.2015 SISÄISEN VALVONNAN JA RISKIENHALLINNAN PERUSTEET PKSSK:SSA Sisällys 1. Lainsäädäntö 3 2. Soveltamisala Lisätiedot Talouden seurantaraportti tammilokakuu Tähän tarvittaessa otsikko
Talouden seurantaraportti tammilokakuu Tähän tarvittaessa otsikko 2015 Talousjohtaja Anne Arvola 23.11.2015 Koko kunta - Toteumavertailu - Tulosennuste Lautakunnat - Kuukausiseuranta - perinteinen kumulatiivinen Lisätiedot 4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -16.363-12.018,66 73,5-13.391,54 1.372,88-3.933,38-17.325-15.952-15.610
TILINPÄÄTÖS 2011 7.6.2012 TULOSLASKELMAN TARKASTELU 1/7 2011 2010 Toimintatuotot 4.543.224 3.933.772 TA-toteutuma 108,32 % 104,8 % Muutos edell.vuodesta / % 609.453 / 15,5 % 639.183 / 19,4 % Toimintatuotot Lisätiedot TILINPÄÄTÖKSEN HYVÄKSYMINEN JA VASTUUVAPAUDEN MYÖNTÄMINEN VUODELTA 2007
Kaupunginhallitus 87 08.04.2008 Kaupunginhallitus 123 06.05.2008 Kaupunginvaltuusto 43 04.06.2008 TILINPÄÄTÖKSEN HYVÄKSYMINEN JA VASTUUVAPAUDEN MYÖNTÄMINEN VUODELTA 2007 918/02/021/2008 KHALL 87 Liite Lisätiedot Rahoitusosa 2013 2016
Sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan perusteet Hyväksytty: kaupunginvaltuusto xx.xx.2014 xx 2 1. Lainsäädäntöperusta ja soveltamisala Kuntalain 13 :n mukaan valtuuston tulee päättää kunnan ja kuntakonsernin Lisätiedot ISONKYRÖN KUNTA TALOUSARVIO 2011. Reino Hintsa
Ohje 1 (6) Vuoden 2015 talousarvionesityksen ja vuosien 2016 2017 taloussuunnitelmaesitysten perusteet Valtionosuusjärjestelmän muutos koskettaa ensimmäisen kerran kuntia vuoden 2015 talousarvioiden osalta. Lisätiedot Kinnulan kunta, talousraportti 1-9/2013
Kinnulan kunta, talousraportti 1-9/2013 Tuloslaskelma ja graafiset seurantaraportit TULOSLASKELMA 1.1.-30.8.2013 Kinnulan kunta 01-09/2011 01-09/2012 TA 2013 Toteuma Toteuma- % 01- TOIMINTATUOTOT 01-09/2013 Lisätiedot Mikkelin kaupungin TILINPÄÄTÖS 2014. Kaupunginhallitus 30.3.2014 Talousjohtaja Arja-Leena Saastamoinen