Source: https://www.fc-heidelberg.de/produkt/gwg-spezial-kundenidentifizierung-nach-gwg-stumgbg/
Timestamp: 2019-11-18 21:15:07
Document Index: 237168032

Matched Legal Cases: ['§ 10', '§ 1', '§ 11', '§ 24', '§ 154', '§ 24', '§ 24', '§ 138']

GWG Spezial: Kundenidentifizierung nach GWG & StUmgBG - Finanz Colloquium Heidelberg
Seminarnummer: 191158
mit vielen Praxisbeispielen und Praxistipps!
Im Zuge der Geldwäschenovelle 2017 sowie Inkrafttreten des Steuerumgehungsgesetzes haben sich die Kundenidentifizierungspflichten und Feststellung des wirtschaftlich Berechtigten (wB)/wirtschaftlichen Eigentümers (wE) bereits verschärft. Das steuerliche Bankgeheimnis ist faktisch weggefallen und das automatisierte Kontoabrufverfahren ausgeweitet worden. Auch die 5. Geldwäscherichtlinie wird weitere Verschärfungen bringen, beispielsweise beim Transparenzregister oder bei der Überprüfung des (fiktiv) wB. Die Institute müssen deutlich mehr Daten vorhalten und im Kontenabrufverfahren zur Verfügung stellen. Daher heißt es, entsprechende Prozesse zu schaffen um die gesetzlichen Vorgaben zum 01.01.2020 erfüllen zu können. Das Seminar gibt einen kompakten Überblick über die einzuhaltenden gesetzlichen Regelungen nebst hilfreichen Praxishinweisen.
Praxisprobleme in der Kundenidentifizierung und Lösungsansätze
Derzeitige Regelungslücken in aktuellen AuAs – gelten bis zu den künftigen Konkretisierungen im BT noch die Ausführungen der alten DK-Hinweise?
Bestimmung der Begründung einer Geschäftsbeziehung gem. § 10 Abs. 3 Nr. 1 GwG/4.1 AuA
Unterscheidung Geldtransfer – Transaktion (§ 1 Abs. 5 GwG)
Abklärung des wirtschaftlich Berechtigten – Praxisfälle zu Identifizierungspflichten zu § 11 GwG (u. a. Umgang mit Boten)
Neuerungen bei Bürgen und Drittsicherheitengebern?
Überprüfung der Identität bei natürlichen Personen
Videoidentifizierung, elektronische Signatur, elektronischer Identitätsnachweis
Analoge Anwendung der Ausnahmeregelungen des Anwendungserlasses zur AO noch zulässig?
Vereinfachte Prüfungspflichten – Best Practise
Besondere Bedeutung der Leitlinien zu Risikofaktoren
Dennoch Abklärung des wB erforderlich?
Sonderkonstellationen, insbesondere Rechtsanwaltsanderkonten, (Sammeltreuhand)Konten, anderer Verpflichtete
Welche Unterlagen zur Identifizierung sind ausreichend? (Führerschein, Stromrechnung?)
Reduzierung der Frequenz der Überwachung im Rahmen der kontinuierliche Überprüfung möglich?
Verstärkte Prüfungspflichten
Umgang mit Hochrisikoländern
Richtlinien und FATF-konforme Auslegung
Umfang den Kopier- und Scanpflichten
Tipps zum Erkennen von gefälschten Ausweispapieren
Erfassung von wirtschaftlich Berechtigten und Ermittlung und Bestimmung des (fiktiv) wirtschaftlich Berechtigten
Gesetzliche Konkretisierungsbeispiele
Besonderheiten bei Stiftungen und Trusts
Einstufige/Mehrstufige Beteiligungsstrukturen, Wesentliche Beteiligungen
Fiktiv wirtschaftlich Berechtigter – Aufnahme in § 24c-Register (Kontenabruf)?
Prüfung PeP auch beim fiktiv wB erforderlich?
Wenn mehrere Personen die Voraussetzungen des fiktiv wB erfüllen, wer ist aufzunehmen?
Neue Anforderungen an das regelmäßige Aktualisieren von Kundendaten:
Anlassbezogen und periodisch!
Definition und Erfassung PeP:
Listen der EU-Kommission und Nationaler Gesetzgeber abschließend?
Praxisprobleme bei:
Legitimation nach § 154 AO bei Bestandskunden/Neukunden
U. a. Wie sind Verfügende aufgrund notarieller (Vorsorge)Vollmacht zu behandeln?; Besonderheiten bei WEG, Mietkaution, Schließfächern?
Richtiges Agieren bei erkennbaren fehlerhaften Angaben des Kunden
Umgang mit Stiftungen und Trusts
Kontenregister/Kontoabrufverfahren nach § 24c KWG
Ab 01.01.2020 Pflicht zur Aufnahme der steuerlichen Identitätsmerkmale in § 24c KWG-Datei – Umgang mit Bestandskunden, die noch nicht erfasst sind?
Verschärfte Pflichten aus der Umsetzung des StUmgBG:
Welche Daten müssen seit dem 01.01.2018 zusätzlich erfasst werden?
Meldepflichten nach § 138/138b KWG (Meldung von Auslandsaktivitäten/Beziehungen zu Drittstaatengesellschaften), u. a. Definition beherrschender oder bestimmender Einfluss, Drittstaatenbeziehung (wird künftig Drittstaatenliste erstellt?, Wissenszurechnung im Konzern: Wann ist von „Bekannt-sein-müssen“ auszugehen?)
Christina Schöning, Syndikus-Rechtsanwältin; stv. Geldwäschebeauftragte & stv. Verantwortliche der Zentralen Stelle Bereich Compliance , Hamburger Sparkasse AG
Sabine Steudten, Chief Compliance Officer/Leiterin Compliance, Volksbank in der Ortenau eG
Ilka Brian, Syndikus-Rechtsanwalt – Compliance Counsel Group Compliance, Commerzbank AG
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