Source: http://docplayer.hu/2403410-A-bankszovetseg-2013-iv-negyedevi-tevekenysegerol-budapest-2014-februar.html
Timestamp: 2016-10-27 09:06:03
Document Index: 35673549

Matched Legal Cases: ['Kúria ', 'bíróság ', 'Kúria ', 'Kúria ', 'Kúria ', 'Kúria ', 'bíróság ']

⭐a Bankszövetség IV. negyedévi tevékenységéről Budapest, február
a Bankszövetség IV. negyedévi tevékenységéről Budapest, február
Download "a Bankszövetség 2013. IV. negyedévi tevékenységéről Budapest, 2014. február"
Léna Pintérné
1 BESZÁ MOLO a Bankszövetség IV. negyedévi tevékenységéről Budapest, február 12 Tartalomjegyzék I. VEZETŐI ÖSSZEFOGLALÓ... 3 II. MAKROGAZDASÁGI KITEKINTÉS, A BANKSZEKTOR MŰKÖDÉSI FELTÉTELEI... 5 III. VÁLLALATI HITELEZÉS... 6 A NÖVEKEDÉSI HITELPROGRAM MÁSODIK SZAKASZA... 6 ÖNKORMÁNYZATI HITELEZÉS... 7 IV. LAKOSSÁGI HITELEZÉS... 7 DEVIZAHITEL MENTŐ CSOMAG ELKÉSZÍTÉSE ÉS ÁTADÁSA A NEMZETGAZDASÁGI MINISZTÉRIUMNAK... 8 A DEVIZAHITELEK KAPCSÁN HOZOTT JOGEGYSÉGI DÖNTÉS ÉS ALKOTMÁNYBÍRÓSÁGI BEADVÁNY... 8 AZ ÁRFOLYAMGÁT TÖRVÉNY IGÉNYBEVÉTELI LEHETŐSÉGÉNEK BŐVÍTÉSE... 9 A LAKÁSHITELEZÉS MEGHATÁROZÁS-VÁLTOZÁSÁNAK HATÁSA A HITELEZÉSI GYAKORLATRA... 9 V. A BANKSZEKTOR MŰKÖDÉSÉT BEFOLYÁSOLÓ TOVÁBBI FONTOSABB SZABÁLYOZÁSI FEJLEMÉNYEK ÚJ HITELINTÉZETI TÖRVÉNY, PÉNZÜGYI SALÁTATÖRVÉNY A HITELBIZTOSÍTÉKI NYILVÁNTARTÁSRÓL SZÓLÓ TÖRVÉNY ELŐKÉSZÍTÉSE ÉS A KAPCSOLÓDÓ PROBLÉMÁK A BIZALMI VAGYONKEZELÉSRŐL SZÓLÓ TÖRVÉNY FELKÉSZÜLÉS AZ ÚJ PTK. ALKALMAZÁSÁRA VI. A FELÜGYELETI HATÓSÁGGAL KAPCSOLATOS FEJLEMÉNYEK A PSZÁF BEOLVASZTÁSA AZ MNB-BE KONZULTÁCIÓ A LIKVIDITÁSSZABÁLYOZÁSI TÉMAKÖRÖKRŐL BUBOR REFORM AZ MNB ADATSZOLGÁLTATÁS VÁLTOZÁSA VII. PÉNZFORGALOM A MEGEMELT TRANZAKCIÓS ILLETÉK A KÉTSZERES INGYENES KÉSZPÉNZ FELVÉT TÖRVÉNYI SZABÁLYOZÁSA ÉS A KAPCSOLÓDÓ RENDELET NGM EGYEZTETÉSEK TOVÁBBI BANKKÁRTYÁVAL KAPCSOLATOS FEJLEMÉNYEK AZ EU BANKSZÁMLA IRÁNYELVE (PAYMENT ACCOUNTS DIRECTIVE) VIII. ADÓZÁS, SZÁMVITEL IX. BANKBIZTONSÁG DEVIZAHITELES DEMONSTRÁCIÓK EGYÜTTMŰKÖDÉS AZ ORFK-VAL AZ IT BIZTONSÁG ÁLLAMI SZERVEZETRENDSZERÉNEK VÁLTOZÁSA, EGYÜTTMŰKÖDÉS AZ ÚJ GOVCERT-TEL X. BANKSZÖVETSÉGI FEJLEMÉNYEK BIZOTTSÁGI ÉS MUNKA CSOPORT ÜLÉSEK A KITERJESZTETT V4 CSOPORT BUDAPESTI MEGBESZÉLÉSE VIDÉKI BANKLÁTOGATÁSOK RENDEZVÉNYEK, KONFERENCIÁK KOMMUNIKÁCIÓ MELLÉKLET NEMZETKÖZI KITEKINTÉS: SZABÁLYOZÁS, FELÜGYELET - EURÓPAI BANKFÖDERÁCIÓ3 I. Vezetői összefoglaló A makrogazdasági feltételeket érintően pozitív, hogy az év, s így a negyedév során nem következett be negatív külső sokk, a pénzpiaci kondíciók kedvezőek maradtak. Az EU vezető gazdaságaiban folytatódott a lassú élénkülés, az USA államadósság plafonjával kapcsolatos vita megnyugtatóan lezárult, az Európai Központi Bank és a FED - az előzetes várakozásokkal szemben - folytatta eszközvásárlási programját, bár az utóbbi bejelentette a program leépítését. A magyar GDP a harmadik negyedévben az előző év azonos időszakához képest 1,8%-kal bővült, melynek alapján az elemzők éves szintes is 1 %-ot meghaladó GDP növekedést várnak. Az infláció üteme történelmi mélypontra, éves átlagban 1,7%-ra csökkent, de a maginfláció még nem süllyedt az MNB által célzott 3 %-os szintre. Az MNB az alapkamatot az év során sorozatosan, mérséklődő ütemben csökkentette. (A januári érték 2,85%.) A hitelintézeti szektor helyzetét továbbra is sajátos kettősség jellemzi. Tőkehelyzete stabil, likviditása rendszerszinten megfelelő, jövedelmezősége gyenge, s várható, hogy a szektor 2013-ban is veszteséget mutat. A háztartási hitelek állománya folyamatosan csökkent (2012 végéhez képest mintegy 6 %-kal), a vállalati hitelek állománya a növekedési hitelprogramnak köszönhetően összességében stagnál, a portfolió minősége továbbra is romlik. A jórészt a kormányzati intézkedésekből fakadó, folyamatosan rossz jövedelmezőség, a gyenge fizetőképes hitelkereslet és az állandó szabályozási stressz középtávon nem segíti, hogy a bankok betölthessék kívánatos közvetítő szerepüket a reálgazdaság élénkítésében. Ugyanakkor a fontosabb üzletágakban tagadhatatlanul történtek olyan kormányzati, hatósági intézkedések, amelyek a szektor szempontjából kedvezőnek értékelhetők. A vállalati hitelezésben ilyennek tekinthető az MNB Növekedési Hitelprogram második szakaszának a beindítása. A második szakaszban rendelkezésre álló keretösszeg 500 milliárd forint, amelyet a Monetáris Tanács legfeljebb 2000 milliárd forintig megemelhet. A nulla kamatozású refinanszírozási hitelt a bankok 2,5 százalékpontos felár és maximum 10 éves futamidő mellett kölcsönözhetik tovább a KKV-knak, 90 %-ban új hitelként. Az önkormányzati szegmensben a bankok számára biztonságot nyújt az immáron teljes körű konszolidáció, míg a lakossági területen az árfolyamgát igénybe vételi feltételeinek a lazítása a devizahitelesek és a bankok számára egyaránt kínál előnyöket. A nemzetgazdaság és a bankszektor szempontjából szintén pozitív, hogy a kormány szeptemberi ultimátumától eltérően nem került sor a devizahitelek egyszeri beláthatatlan következményekkel járó - forintosítására. Kiemelkedő fejlemény, hogy a Kúria a devizahitelek kapcsán - a felfokozott politikai elvárások ellenére is - higgadt, a jogbiztonságot erősítő jogegységi döntést hozott. Ugyanakkor az új hitelintézeti törvény fogyasztók számára kedvező intézkedései, mindenekelőtt a lakáscélú hitel fogalmának kiterjesztése a lakossági ügyfelek széles köre számára jelentenek jobb feltételeket. A prudenciális szabályozás kereteit 2014 januárjától a közvetlenül hatályba lépő és alkalmazandó tőkekövetelmény rendelet (CRR) és az új - egységes szerkezetű, a tőkekövetelmény direktívát (CRD4) is átültető - Hpt. alkotják, amelyek együttes alkalmazása komoly kihívást jelent a szektor számára. Az átmeneti időszakot nehezíti, az új Polgári Törvénykönyv március 15-i életbe lépése. Az új Ptk. alkalmazására történő felkészülés nem csak a jogi apparátusok tanulási folyamatát jelenti, hanem a banküzem működésének átállítását az új jogszabálynak megfelelő működési rendre. A szektor számára gyökeres változást jelent a hitelbiztosítéki nyilvántartásról szóló törvény alkalmazása, de egyéb területeken (például pénzforgalom) is módosítani kell az eddigi gyakorlatokon. A bankok mindennapi működésében fontos változást jelentett a felügyeleti hatóság Magyar Nemzeti Bankba történő beolvasztása, amely a jogalkotó szeptember 16-i döntése nyomán október 1-től zökkenő mentesen megtörtént. A pénzforgalom területén a tranzakciós illeték megemelése, a havi kétszeres ingyenes készpénz felvét biztosításának kötelezettsége, valamint az úgy nevezett interchange díj (bankközi jutalék) 34 szabályozása további veszteségeket okoz a bankoknak. A Magyar Nemzeti Bank által kezdeményezett, a bankkártyás fizetéseket lehetővé tevő készülékek (POS terminálok) telepítési programja számottevő feladatot jelentett a résztvevő bankok számára, miközben az eredmények elmaradtak az előzetes hatósági várakozásoktól. A negyedik negyedévben tovább folytatódott a radikális devizahiteles csoportosulások demonstrációinak sorozata. A korábban tapasztalt megmozdulások mellett új típusú zavarkeltő, ún. szavalásos demonstrációk jelentek meg, míg ez év elején az egyik bankfiók elleni robbantásos merénylet keltett kiemelt média figyelmet. Az atrocitások kezelésében, felderítésében és egyéb területeken is szoros együttműködés alakult ki az Országos Rendőr-főkapitányság és a Bankszövetség között. A Magyar Bankszövetség utolsó negyedévi érdekvédelmi és kommunikációs tevékenységében a kormányzattal zajló egyeztetéseken túl, a devizahitelezésben érintett ügyfelek és civil szervezetek számára szervezett konzultáció volt a legfontosabb. Külön említést érdemelnek még a visegrádi országok bankszövetségeinek budapesti találkozója, a vidéki székhelyű tagbankoknál tett látogatások, valamint a Bankszövetség által szervezett, vagy támogatott szakmai fórumok (új Ptk., megváltozott adószabályok). A globális szabályozást érintő fejlemény, hogy a Pénzügyi Stabilitási Tanács novemberi moszkvai ülésén megvitatta a globális pénzügyi rendszer sérülékenységét okozó tényezőket és elfogadta az alapvető pénzügyi reformokat lezáró, 2014 évi munkatervét. A reform elemek áttekintésén túl az FSB kiemelten foglalkozott a kockázatkezelés hatékonyabb felügyeletével; az árnyékbanki tevékenység nyomon követésével; a rendszerszempontból fontos globális intézmények beazonosításának, kezelési kereteinek a kialakításával; és közzétette az rendszer szempontból fontos globális bankok, illetve biztosítók listáját. A Bázeli Bankfelügyeleti Bizottság a felügyeleti konzisztenciát értékelő programja keretében áttekintette a Bázel III sztenderdek időbeni bevezetését, illetve értékelte az átültetett sztenderdek konzisztenciáját, teljes körűségét, a jelentősebb eltéréseket. A szabályalkotási programból a kereskedési könyv átfogó felülvizsgálatát célzó második, illetve az értékpapírosítási kereteket felülvizsgáló ugyancsak második konzultációs dokumentumot kell kiemelni. Az USA szabályozói decemberben véglegesen elfogadták a kereskedési tevékenységek leválasztását szolgáló Volcker szabályt, míg az Európai Unió egyelőre csak a szerkezeti reform koncepciójának a kialakításánál tart, a tényleges javaslat 2014 elején várható. Ugyanakkor az uniós testületek jelentős előrehaladást értek el a bank helyreállítási és szanálási direktíva (BRRD), a betétbiztosítási direktíva (DGSD) elfogadását érintően, illetve a bankunió (Egységes Felügyeleti Rendszer (SSM), Egységes Szanálási Rendszer (SRM)) megteremtésében. A tervek szerint a vonatkozó szabályokat még a májusban esedékes európai parlamenti választások előtt elfogadják, hasonlóan a jelzáloghitelezési irányelvhez. A nyáron elfogadott tőkekövetelmény rendelet és irányelv (CRR/CRD4) részletszabályinak, technikai sztenderdjeinek a kialakítása/alkalmazása az Európai Bankhatóságra és a bankokra egyaránt nagy terheket ró, nem beszélve az Európai Központi Bank által vezényelt, 2014 februárjától kezdődő átfogó értékelésről (felügyeleti kockázat értékelés, eszközminőség felülvizsgálat), illetve az azt követő stressz tesztről. A feszített program az Európai Bankföderációtól, illetve annak tagszervezeteitől is fokozott lobbi tevékenységet igényelt/igényel. 45 II. Makrogazdasági kitekintés, a bankszektor működési feltételei A bankok működési feltételeiben az előző negyedévhez képest érzékelhetően kedvező változás továbbra sem következett be, annak ellenére, hogy folytatódott az EU vezető gazdaságaiban, valamint a magyar gazdaságban múlt negyedévben tapasztalt lassú élénkülés. A nemzetközi pénzpiacokat elkerülték a nagyobb sokkok: Az Európai Központi Bank kamatpolitikájában és eszközvásárlási programjában nem állt be változás. Az Egyesült Államokban az államadósság plafonjával kapcsolatos vita megnyugtatóan lezárult, és bár a FED bejelentette eszközvásárlási programja leépítésének szándékát, de azt csak több lépcsőben, időben elnyújtva hajtja végre. A magyar gazdaság - a harmadik negyedévben meglepetést okozva - az előző év azonos időszakához képest 1,8%-kal bővült, ami 2013 egész évére vonatkozóan előrevetíti a GDP 1%-ot meghaladó növekedését. Kedvező fejlemény, hogy a növekedésben az export mellett a belső kereslet mérsékelt élénkülése is szerepet játszott, valamint, hogy a beruházások volumene szeptemberig csaknem 10%- kal növekedett az előző év azonos időszakával összevetve. Az egyszeri hatások, elsősorban a rezsicsökkentési intézkedések miatt az év végére történelmi mélységekbe süllyedt az infláció, ami elősegítette, hogy éves átlagban 1,7%-re csökkenjen a pénzromlás üteme. Ugyancsak javult az egyszeri hatásoktól szűrt maginfláció, azonban ez még nem csökkent az MNB középtávú céljában szereplő 3%-os szintre. A kedvező inflációs adatok és a forint árfolyamának relatív stabilitása az MNB-t a bejelentett, 20 bázispontos alapkamat-csökkentési sorozat folytatására késztette, az alapkamat ennek eredményeként az év végére 3%-os szintre süllyedt. (A januári újabb mérséklést követően az alapkamat 2,85%.) A csökkenő alapkamat hatására tovább mérséklődtek a forint bankközi referenciakamatok, illetve a banki forint betéti- és hitelkamatok. A hitelintézeti szektor helyzetét továbbra is sajátos kettősség jellemezte. A szektor együttes tőkehelyzete erős (17%-ot meghaladó tőkemegfelelési mutatóval), likviditása rendszerszinten megfelelő, bár intézményi szinten jelentős eltérések vannak. A hitelállomány továbbra is meghaladja a belföldi intézmények által kezelt betéteket. A bankrendszer fennakadás nélkül képes kiszolgálni a hazai számla- és készpénzforgalmat, azaz rövidtávon ellátja tankönyvi funkcióit a magyar gazdaságban. Ugyanakkor a kormányzati intézkedések miatt fennálló folyamatosan rossz jövedelmezőség, a gyenge fizetőképes hitelkereslet és az állandó szabályozási stressz középtávon nem segíti, hogy a bankok betölthessék kívánatos közvetítő szerepüket a reálgazdaság élénkítésében. Eszközstruktúra A vállalati hitelállomány volumene mind a forint, mind a devizahitelek esetében júniusig folyamatosan csökkent. A forinthitelek az NHP hiteleinek következtében a harmadik negyedében egyszeri növekedést mutattak, majd a negyedik negyedévben novemberrel bezárólag stagnáltak. A devizahitelek volumene, figyelembe véve a forint átlagos 1% körüli leértékelődését, csekély mértékben csökkent. A háztartási hitelek negatív trendje november végéig folyamatos volt, 2012 végéhez képest az állomány forintban számítva csaknem 6%-kal csökkent. Forrásstruktúra Betét Külföldi források Hitel/betét november végéig a teljes hitelintézeti szektor nettó hitel/betét aránya további 1százalékponttal csökkent a félév végi 114%-ról. Ebben szerepet játszott, hogy az egyéb szegmensek, elsősorban a 56 lakossági hitelek állománycsökkenését az NHP program miatti vállalati hitelállomány növekedés részben kompenzálta. Az előző negyedévhez képest novemberig a betétállomány csekély mértékben növekedett (0,18%), azonban kedvezőtlen folyamat, hogy ennek elsődleges oka a vállalati betétállomány jelentős emelkedése (5,34%), miközben a lakossági oldalon folytatódott a betétek erodálódása (0,33%). Ennek okaként továbbra is elsősorban az alacsony kamatkörnyezet, és az államadósság finanszírozás - egyenlőtlen versenyfeltételek miatti - kiszorítási hatása áll. Tovább folytatódott a külföldi források hazai bankszektorból történő kivonása, azonban ezúttal kisebb súlyt képviselt az anyabanki finanszírozás csökkenése. A szűkülést elsősorban a külföldiek betéti állományának drasztikus esése (-18,7%) okozta, míg az állami tulajdonú speciális hitelintézetek sikeres őszi külföldi devizakötvény kibocsátásai némileg kompenzálták a negatív trendet. A hitelintézeti szektor adózott eredménye a 2013 III. negyedév végén mindössze 51 milliárd forint volt. Valószínűsíthető, hogy a bankszektor összességében 2013-ban nem realizált pozitív eredményt. Bár a bankok közötti eredmények igen jelentős szórást mutatnak, az év egészében továbbra is azzal kell számolni, hogy a szektor veszteséges marad. A kedvezőtlen eredmények mögött elsősorban a banki különadók, a pénzügyi tranzakciós illeték augusztustól elrendelt kiegészítése, egyéb a bankszektort célzottan sújtó közterhek, valamint a hitelportfolió minőségének romlása húzódik meg végén 13,8% volt a 90 napon túli és 9,4% a 90 napon belüli késedelmes hitelek aránya szeptember végén 14,5% és 9,7% volt ugyanez az arány, tehát a hitelportfólió minőségromlási trendje ebben az évben is folytatódott. Sajátos kedvezőtlen folyamat alakult ki a lakossági jelzáloghitelek esetében, ahol a késedelmes hitelek állományának viszonylagos állandósága (33-34%-a az érintett portfoliónak) mellett megnövekedett a 90 napon túli tartozások részaránya a 90 napon belüliekhez képest (2012 végén 16% vs. 17,1%, 2013 szeptemberben 18,6% vs. 14,8%). III. Vállalati hitelezés Az MNB statisztikái szerint a kelet-közép európai régióban 2012-ben hazánk kivételével már megindult a vállalati hitelezés növekedése harmadik negyedévben az előző negyedévhez képest Magyarországnak is sikerült megfordítani a óta tartó negatív trendet harmadik negyedévben 130 milliárd forinttal emelkedett a hitelállomány, így az előző negyedéves 6,4 százalékról 3,5 százalékra mérséklődött az éves állományleépülési ütem. Az állomány harmadik negyedévben mért emelkedése a Növekedési Hitelprogram keretein belül folyósított új hiteleknek köszönhető, melyek egyúttal a futamidő hosszabbítását és a forint irányába történő denominációs átrendeződést is segítették. Az állomány növekedése a hosszú lejáratú hitelek 290 milliárdos emelkedése és a rövid futamidejűek 160 milliárdos mérséklődése eredőjeként állt elő. A forinthitelek aránya az előző negyedévi 40 százalékról közel 48 százalékra emelkedett. A hitelezési feltételek némileg enyhültek az előző negyedévhez képest, azonban a hitelkínálati korlátok továbbra is szigorúak. A fentiek mellett pozitívumként értékelhető, hogy a jegybanki kamatcsökkentési ciklus egyre jobban érvényesül a vállalati kölcsönök árazásában, a minimum 5 éves hitelek átlagos kamat szintje 5,39 százalékra csökkent novemberre. Az euro alapú hitelek esetében a kamat és a felár is változatlan maradt. Kedvező fejlemény, hogy a nem teljesítő vállalati hitelek aránya 18,3-ról 17 százalékra mérséklődött a második negyedévében. A bankrendszer likviditási helyzete a csökkenő hitel/betét aránynak köszönhetően szintén javuló tendenciát mutat. A Növekedési Hitelprogram második szakasza A három pillérből álló Növekedési Hitelprogram első szakaszának sikerességére tekintettel szeptember 11-én a Monetáris Tanács a program folytatása mellett döntött. A gazdasági növekedés támogatása érdekében az NHP második szakasza során rendelkezésre álló keretösszeg 500 milliárd forint, amelyet a Monetáris Tanács legfeljebb 2000 milliárd forintig megemelhet. Az MNB a program meghosszabbítása során továbbra is a kamatmentes refinanszírozási, hitelt nyújt, melyet a bankok maximum 2,5 százalékpontos felár és maximum 10 éves futamidő mellett kölcsön 67 vagy pénzügyi lízing formájában továbbhiteleznek a KKV-knak, illetve pénzügyi vállalkozásokat refinanszíroznak. A program második szakasza október 1-től év végéig tart. A keretösszeg 90 százaléka az I. pillérben új hitelezést érint, míg 10 százaléka a II. pillérbeli hitelkiváltásokra használható fel. A program keretein belül történő allokáció az első szakasztól eltérően érkezési sorrendben történik. Az NHP első és második szakaszára összevontan fennálló - forintügyletre és devizahitelek kiváltására külön-külön alkalmazandó - jelenleg érvényes 3-3 milliárd forintos felső korlát milliárd forintra emelkedik. Az I. pillér kitűzött céljainak hatékonyabb elérése érdekében szűkültek a KKV-hitelek felhasználási lehetőségei. Egyrészt a beruházási hitelek esetében csak az üzleti tevékenységgel szorosan összefüggő tevékenységek finanszírozhatók a program keretében, másrészt a forgóeszköz finanszírozással összefüggő hitelcélok esetén 1 évre szűkült a folyósítható hitelek futamideje. A program II. pillére egyrészt a deviza alapú hitelek arányának csökkenését, másrészt - az EU-s támogatás előfinanszírozására felvett forinthitel vagy pénzügyi lízing kiváltásával - a vállalkozások finanszírozási költségeinek a mérséklését kívánja elérni. A program III. pillérének keretében az MNB új euro likviditást nyújtó devizacsere (FX-swap és currency interest rate swap, CIRS) tendereket vezetett be, összesen 8 különböző futamidő mellett. Önkormányzati hitelezés A Kormány újraszabályozta az önkormányzatok mindennapi működését rendező törvényeket, valamint a feladatok végrehajtását biztosító előírásokat. A helyi önkormányzás feladatainak újrastrukturálása mellett az önkormányzati gazdálkodás feltételei és finanszírozásának módja is megváltoztatásra került. Ennek egyik jelentős lépéseként a Kormány rendezni kívánta az önkormányzatok működését és fejlesztéseit biztosító, de korábban az állam által nem fedezett kiadásokkal kapcsolatos kötelezettségvállalások sorsát. Ezen cél elérése érdekében 2011-ben az állam - törlesztési célú támogatásként - egyszeri, vissza nem térítendő költségvetési támogatást nyújtott a megyei önkormányzatok (197,6 milliárd forint), majd 2012-ben az fő lakosságszámot meg nem haladó települési önkormányzatok és többcélú kistérségi társulásaik számára (74 milliárd forint) év közepén a Kormány részlegesen átvállalta az 5000 fő feletti települések adósságállományát (610,3 milliárd forint). Az adósságkonszolidáció folytatásaként a Magyarország évi központi költségvetéséről szóló évi CXXX. törvény alapján az állam átvállalja a települési önkormányzatok és ezek társulásainak december 31-én pénzügyi intézmények felé fennálló fizetési kötelezettségeit. A konszolidáció a december 31. napján fennálló teljes adósságállományra (tőke, késedelmes tőke), valamint az ezekhez kapcsolódó, február 28-ig számított járulékos követelésekre (kamat, késedelmi kamat, rendelkezésre tartási jutalék, kezelési költség) terjed ki. A évi költségvetési törvény szerint az adósság egyes elemeinek átvállalását az állam úgy is teljesítheti, hogy 200 millió forintnál, vagy 815 ezer CHF-nél, vagy 660 ezer EUR-nál kisebb összegű adósságelemekre az állam egyszeri költségvetési támogatást nyújt. Ezzel a megoldással egyszerűsíthető a kisebb összegű hitelek átvállalásának technikája. A december 31-án adósságrendezési eljárás alatt álló önkormányzatok esetében az állam az adósságrendezési eljárás lezárását követő 60 napon belül gondoskodik a kötelezettségek átvállalásáról, külön meghatározott eljárási rend szerint. A jogalkotási folyamatban a Magyar Bankszövetség véleményezte a jogszabály tervezetet, majd a törvény elfogadását követően az átvállalás menetrendjét tartalmazó útmutatóra és adatszolgáltatási űrlapra vonatkozóan megküldte javaslatát az NGM részére. Ezt követően a bankok január 15-ig - komoly erőfeszítések árán teljesítették a törvényben előírt adatszolgáltatási kötelezettségeket. IV. Lakossági hitelezés 78 A Magyar Nemzeti Bank novemberi hitelezési jelentése szerint A háztartási szegmensben tovább folytatódott a hitelállomány leépülése. A harmadik negyedév során az állomány mintegy 100 milliárd forinttal, éves alapon 5,2 százalékkal mérséklődött. Az állomány csökkenését a devizahitelek leépülése eredményezte, miközben a forinthitelek állománya növekedett a negyedév során. Az új kihelyezések volumene tovább emelkedett az év elején tapasztalt történelmi mélypontjához képest. A fedezetlen fogyasztási hitelek feltételeiben tovább folytatódott az enyhítés, miközben a bankok a lakáshitelek feltételeinek változatlanságáról számoltak be. A megvalósult ügyleteknél a teljes hitelköltség (THM) a lakáscélú hitelek esetében 9,3 százalékra, míg a szabad felhasználású jelzáloghitelek esetében 11,5 százalékra csökkent az alapkamat mérséklődésének mentén. A lakáscélú hitelek felára azonban továbbra is kiugróan magasnak számít régiós összehasonlításban. A magas felárban egyéb tényezők mellett a nem teljesítő és a 90 napon túl lejárt hitelek régiósnál nagyobb aránya is megjelenik. Devizahitel mentő csomag elkészítése és átadása a Nemzetgazdasági Minisztériumnak Szeptemberben a kormány ultimátumot adott a bankoknak, hogy a devizahitel szerződések módosítására november 1-ig dolgozzanak ki az ügyfelek számára kedvező megoldásokat. Konkrét jogszabályi kötelezettség hiányában a szerződések módosítására nincsen jogalap és az prudenciális szabályokba ütközhetett volna. Így a témában dolgozó magas szintű munkacsoport kezdeményezése alapján az elnökség úgy döntött, hogy - a civil szférának a kormány által meghatározott követelményeknek megfelelő javaslatait is figyelembe véve - a korábban átadott mentő csomag újragondolásával tesz eleget a kabinet elvárásainak. Az átdolgozott csomagot október végén küldtük meg az NGM-nek. A csomag a lakáshitelek esetében az árfolyamgát kötelező bevezetését kezdeményezte - az állomány zömét adó CHF és EUR hitelekre vonatkozóan az adósok kilépési opciójával - a lakáshitelek új Hpt. szerinti kiterjesztett értelmezésének megfelelő szélesebb ügyfélkör részére. A devizahitel pereket érintően javaslatot tett az esetleges semmisség következtében előálló elszámolási kötelezettség egy eljárásban történő kötelező meghatározására. A javaslatok között szerepelt a téli kilakoltatási moratórium kezdő időpontjának előre hozása, valamint a kisösszegű tartozások esetén az ingatlan végrehajtásáról történő lemondás. A csomag előkészítése során a munkacsoport a lakás célú jelzáloghitelek forintra történő átváltásának a lehetőségét, esetleges következményeit is vizsgálta. A forintra váltás IFRS alatti kezeléséről külső tanácsadókkal, könyvvizsgálókkal is konzultáltunk. Álláspontjuk egységes és egyértelmű volt a tekintetben, hogy a devizában fennálló lakossági hitelállomány egy összegű azonnali, piaci spot árfolyamon történő forintra váltása esetén az eredeti és az átváltás utáni hiteltermék közti teljes futamidőre jutó cash flow elmaradás miatti különbözetet az átváltáskor egy összegben, veszteségként ki kellene mutatnia a bankszektornak. A kormányzathoz eljutatott bankszakmai javaslatok megvalósítása az azonnali átváltásnál kevesebb, de még mindig tetemes veszteséget jelentett volna a bankszektornak. A kormányzat végül a belépési feltételeket és egyéb kondíciókat illetően előnyösen módosított árfolyamgát konstrukciót ajánlotta a devizahiteleseknek. A devizahitelek kapcsán hozott jogegységi döntés és alkotmánybírósági beadvány 2013 késő őszétől a politikai kommunikáció egyre inkább a jog oldaláról várja a devizahitelesek súlyos társadalmi problémájának a megoldását, a Kúria, illetve az Alkotmánybíróság döntéseit jelölve meg a további lépések kiinduló pontjaként.. A kialakult helyzetben a Kúria Polgári Kollégiumának vezetője november 25-én közzétette a jogegységi eljárás lefolytatása iránti indítványát, melyben a bírói gyakorlat alapján hét elvi kérdést fogalmazott meg a deviza alapú fogyasztási kölcsönszerződések és fogyasztói lízingszerződések érvényességével kapcsolatban. A felvetett kérdésekről a Bankszövetség érvénytelenségi perekkel foglalkozó munkacsoportja részletes szakmai elemzést készített. A Kúria december 16-án közzétette a jogegységi döntés lényegét, majd ezt követően december 23-án annak részletes indoklását is. A felvetett kérdések többségében a Kúria a törvényi kereteknek megfelelő jogegységi döntést hozott, amely összhangban van a korábban meghozott bírósági döntések 89 nagy többségével. A jogegységi döntés a felvetett kérdések közül nem foglalkozott az egyoldalú szerződésmódosítás szerződési feltételeinek tisztességességével, tekintettel az Európai Unió Bírósága előtt a tárgyban folyamatban levő ügyre, amelyben a tavasszal születhet döntés. A Kormány a Kúria döntését megelőzően november 28-án kelt indítványában a deviza alapú kölcsönszerződések okozta nehézségekkel összefüggésben, két kérdésben várja az Alkotmánybíróságtól az Alaptörvény értelmezését. Elsőként arra kérte fel az Alkotmánybíróságot, hogy az értelmezze az Alaptörvény M) cikk (2) bekezdését hogy, abból közvetlenül levezethető-e valamely tömegesen alkalmazott, a fogyasztók számára egyoldalúan és jelentős hátrányt okozó módon meghatározott így különösen az ún. devizahitel szerződések esetében az árfolyamkockázatnak kizárólag az adósra hárítását rögzítő, a hitelező számára az egyoldalú kamatemelés lehetőségét viszonylag szabad mérlegelés alapján és széles körben biztosító, valamint az árfolyamrést (sic!) alkalmazását előíró szerződési feltétel, illetve az ezt megerősítő bírósági ítélet, valamint az ezek alapjául szolgáló jogszabályi rendelkezés alaptörvény-ellenessége.a kormány második kérdésével arra kérte fel az Alkotmánybíróságot, hogy értelmezze az Alaptörvény II. cikkét és a B) cikk (1) bekezdését abból a szempontból, hogy milyen az Alkotmányhoz képest mennyiben eltérő alkotmányossági feltételekkel kerülhet sor fennálló szerződéseknek jogszabály útján történő módosítására. A Kormány indítványát a Bankszövetség devizahiteles ügyekkel foglalkozó munkabizottsága is megvitatta és arról közös álláspontot alakított ki. Az Alkotmánybíróság közzétett tájékoztatása szerint január végén kezdi meg az indítvány tárgyalását. Az árfolyamgát törvény igénybevételi lehetőségének bővítése November elején hirdették ki azt a törvényt, amely az eddigi kizáró feltételek többségének eltörlésével lehetővé tette az árfolyamgát igénybe vételét sok, ettől eddig elzárt adós számára. (Befogadásra kerülhetnek például a 90 napot meghaladó késedelmes hitelek és - a folyósításkori értéket tekintve - a 20 millió forintnál nagyobb összegű hitelek is.) A törvény a tartozás egy részének elengedésére is ösztönözte a bankokat azáltal, hogy csak akkor ad az állam készfizető kezességet, ha az adós tartozása nem több mint a fedezeti ingatlan hitelnyújtáskori forgalmi értékének a 95%-a. Az előzetes egyeztetés nélkül elfogadott törvény komoly értelmezési kérdéseket vetett fel, melyeket tagbankjainkkal több alkalommal, a részleteket érintően is egyeztettünk. Ennek alapján módosítási javaslattal kerestük meg az nemzetgazdasági minisztériumot. Így például javasoltuk: a már folyamatban lévő és a törvénymódosítás szerinti gyűjtőhiteleknél egységes hosszúságú (180 nap) legyen a még elfogadható törlesztési késedelem, a már folyamatban lévő banki fizetéskönnyítő programokat - az ügyek kezelhetetlensége miatt - ne lehessen/kelljen árfolyamgátas konstrukcióvá konvertálni, kerüljön kidolgozásra az állami kezesség az új feltételű hitelekre, korlátozzák a gyűjtőhitel többszöri igényelhetőségét. A javaslatok többségére - az NGM-mel, a tagi szakértők bevonásával folytatott egyeztetések nyomán - elfogadható törvényi megoldás született. A lakáshitelezés meghatározás-változásának hatása a hitelezési gyakorlatra Az új Hitelintézeti törvényben (lásd lentebb) számos ponton módosításra került a lakáscélú hitel fogalom meghatározása, ami érdemi változásokkal járt együtt: A lakáscélú hitel fogalmát kiegészítették az ezen hiteleket kiváltó hitellel is. (Ennek hatása lehet egy esetleges devizahiteles mentőcsomagnál, ill. a Fogyasztónak nyújtott hitel törvény alkalmazásánál az előtörlesztésekkor.), 910 A devizahiteleknél nemcsak a - fentiek szerint bővített tartalmú lakáscélú, hanem az összes jelzáloghitelnél középárfolyamot kell alkalmazni folyósításnál, törlesztésnél (előtörlesztésnél is) és díjszámításnál, Minden jelzáloghitelre kiterjedően (eddig csak a szűkebb lakáscél esetén írták elő) az ügyfélnek 5 évente joga van ingyenesen futamidő hosszabbítást kérni. Minden jelzáloghitel esetén (eddig csak lakáscélnál) a os ügyfélnek a futamidő során egyszer joga van maximum 5 évvel meghosszabbítani a futamidőt ingyen. jelzáloghitel esetén a hitel felmondása előtt az ügyfelet tájékoztatni kell tartozása kialakulásának részletes adatairól, amennyiben szerződésmódosítás révén az eredeti tőketartozás 10%-át meghaladóan nő a tartozás, az ügyfél hitelképességét - minden hiteltípus esetén ingyenesen ismételten meg kell vizsgálni. Banki szakértők részvételével egyeztetést szerveztünk az NGM felelőseivel, amelynek eredményeképp kisebb módosításokat és pontosításokat sikerült elérni a tervezett szabályozáshoz képest, például: egyértelműsítésre került a kiváltó hitel fogalma, a felmondásra kerülő hitelek esetében a tervezett havi bontású hiteltörténeti tájékoztatás évesre változott, illetve e szabály bevezetési határidejét - tekintettel az év végi torlódásokra - több hónappal későbbre halasztották. V. A bankszektor működését befolyásoló további fontosabb szabályozási fejlemények Új hitelintézeti törvény, pénzügyi salátatörvény Tavaly decemberben fogadta el az Országgyűlés az új hitelintézeti törvényt. Az új törvény tartalmában nagyrészt a régivel azonos, ám a Hpt. húsz éven keresztül történő folyamatos módosítása a jogalkotó szerint is időszerűvé tette a töredezett, kusza szerkezetű törvény átszerkesztését. Ami a tartalmi újdonságot jelenti, az a tőkekövetelmény irányelv (CRD4) implementálása: szigorodtak a prudenciális felügyeleti szabályok és a vállalatirányítási követelmények, szűkült a külső hitelminősítésekre való hagyatkozás lehetősége, és új tőketartalékok, ún. tőkepufferek kerültek bevezetésre. Ezen túl módosultak, az ügyfelek számára kedvezőbbé váltak a Hpt. fogyasztóvédelmi rendelkezései től az új Hpt. valamint a hitelintézetekre és befektetési vállalkozásokra vonatkozó prudenciális követelményekről szóló, 575/2013 EU rendelet (CRR) együttesen határozzák meg a hitelintézeti működés kereteit. Az új Hpt. kapcsán fontos megemlíteni, hogy külön törvény született a nem banki pénzforgalmi szolgáltatókról és az utalvány-kibocsátókról. E törvény megszületésének figyelemmel kísérése azért volt fontos, mert ezen intézmények banki jogosítványok nélkül a bankokéval részben azonos tevékenységet végeznek, így a szektor semleges szabályozás alapvető követelmény. A CRR-rel együtt elfogadott tőkekövetelmény direktíva implementálása szükségessé tette a befektetési szolgáltatásokról szóló törvény és más kapcsolódó törvények módosítását, és ugyanebben a salátatörvényben került sor azokra a módosításokra, amelyeket az MNB új, felügyeleti jogköre indokolt. A hitelbiztosítéki nyilvántartásról szóló törvény előkészítése és a kapcsolódó problémák Az új Polgári Törvénykönyvhöz kapcsolódóan a hitelbiztosítéki nyilvántartás szolgál arra, hogy az ingatlanon, lajstromozott ingóságokon és lajstromozott jogokon kívül más vagyontárgyakon, jogokon, 10 Több megjelenítése
a Bankszövetség 2013. évi tevékenységéről Budapest, 2014. március
BESZÁ MOLO a Bankszövetség 2013. évi tevékenységéről Budapest, 2014. március Tartalomjegyzék 1. VEZETŐI ÖSSZEFOGLALÓ... 4 2. MAKROGAZDASÁGI KITEKINTÉS, A BANKSZEKTOR MŰKÖDÉSI FELTÉTELEI... 7 3. VÁLLALATI Részletesebben a Bankszövetség 2014 I. negyedévi tevékenységéről Budapest, 2014. április
BESZÁ MOLO a Bankszövetség 2014 I. negyedévi tevékenységéről Budapest, 2014. április 1 Tartalomjegyzék I. VEZETŐI ÖSSZEFOGLALÓ 3 II. MAKROGAZDASÁGI KITEKINTÉS, A BANKSZEKTOR MŰKÖDÉSI FELTÉTELEI 5 III. Részletesebben a Bankszövetség 2014 III. negyedévi tevékenységéről Budapest, 2014. november
BESZÁ MOLO a Bankszövetség 2014 III. negyedévi tevékenységéről Budapest, 2014. november 1 Tartalomjegyzék I. Vezetői összefoglaló 3 II. Makrogazdasági kitekintés, a bankszektor működési feltételei 6 III. Részletesebben a Bankszövetség 2014 II. negyedévi tevékenységéről Budapest, 2014. augusztus
BESZÁ MOLO a Bankszövetség 2014 II. negyedévi tevékenységéről Budapest, 2014. augusztus 1 Tartalomjegyzék 1. VEZETŐI ÖSSZEFOGLALÓ... 4 2. MAKROGAZDASÁGI KITEKINTÉS, A BANKSZEKTOR MŰKÖDÉSI FELTÉTELEI... Részletesebben a Bankszövetség 2013. I. negyedévi tevékenységéről Budapest, 2013. május
BESZÁ MOLO a Bankszövetség 2013. I. negyedévi tevékenységéről Budapest, 2013. május Tartalomjegyzék 1. VEZETŐI ÖSSZEFOGLALÓ GAZDASÁGI KÖRNYEZET ÉS A HITELINTÉZETI SZEKTOR HELYZETE --------------- 3 2. Részletesebben BESZÁMOLÓ a Bankszövetség 2011. IV. negyedévi tevékenységéről
MAGYAR BANKSZÖVETSÉG BESZÁMOLÓ a Bankszövetség 2011. IV. negyedévi tevékenységéről Budapest, 2012. január 1 Tartalom I. MAKROGAZDASÁGI ÖSSZEFOGLALÓ... 6 1. A világgazdaság helyzete 2011 őszén... 6 2. A Részletesebben Féléves jelentés 2014
Féléves jelentés 2014 Féléves jelentés Beszámoló az MNB 2014 Féléves jelentés első félévi tevékenységéről 2014. A jelentés a 2014. június 30-ig terjedő időszak adataira épül. Ki ad ja: Ma gyar Nem ze Részletesebben BESZÁMOLÓ a Bankszövetség 2011. II. negyedévi tevékenységéről
1 MAGYAR BANKSZÖVETSÉG BESZÁMOLÓ a Bankszövetség 2011. II. negyedévi tevékenységéről Budapest, 2011. július 2 Tartalomjegyzék I. SZABÁLYOZÁSI, ÖNSZABÁLYOZÁLYOZÁSI KÉRDÉSEK... 4 1 A lakáshitelezéssel kapcsolatos Részletesebben Féléves jelentés. 2015. június 30.
Féléves jelentés 2015. június 30. OTP JELZÁLOGBANK ZÁRTKÖRŰEN MŰKÖDŐ RÉSZVÉNYTÁRSASÁG (Székhelye: 1051 Budapest, Nádor utca 21.) VEZETŐSÉGI JELENTÉS I. BEVEZETÉS Az OTP Jelzálogbank Zrt. (továbbiakban Részletesebben ALAPTÁJÉKOZTATÓK ERSTE BANK HUNGARY ZÁRTKÖRŰEN MŰKÖDŐ RÉSZVÉNYTÁRSASÁG
ALAPTÁJÉKOZTATÓK AZ ERSTE BANK HUNGARY ZÁRTKÖRŰEN MŰKÖDŐ RÉSZVÉNYTÁRSASÁG 2014 2015. ÉVI EGYSZÁZ MILLIÁRD FORINT EGYÜTTES KERETÖSSZEGŰ KÖTVÉNYPROGRAMJÁRÓL KIBOCSÁTÓ: ERSTE BANK HUNGARY ZRT. FORGALMAZÓK: Részletesebben FHB JELZÁLOGBANK NYILVÁNOSAN MŰKÖDŐ RÉSZVÉNYTÁRSASÁG 2014. ÉVI, IFRS ADATOK SZERINTI KONSZOLIDÁLT ÉVES JELENTÉS
FHB JELZÁLOGBANK NYILVÁNOSAN MŰKÖDŐ RÉSZVÉNYTÁRSASÁG 2014. ÉVI, IFRS ADATOK SZERINTI KONSZOLIDÁLT ÉVES JELENTÉS FHB JELZÁLOGBANK NYILVÁNOSAN MŰKÖDŐ RÉSZVÉNYTÁRSASÁG 2014. ÉVI, IFRS ADATOK SZERINTI KONSZOLIDÁLT Részletesebben FHB JELZÁLOGBANK NYILVÁNOSAN MŰKÖDŐ RÉSZVÉNYTÁRSASÁG 2014. ÉVI ÉVES JELENTÉS
FHB JELZÁLOGBANK NYILVÁNOSAN MŰKÖDŐ RÉSZVÉNYTÁRSASÁG 2014. ÉVI ÉVES JELENTÉS FHB Jelzálogbank Nyilvánosan Működő Részvénytársaság 2014. évi üzleti jelentése Budapest, 2015. április 1. AZ FHB JELZÁLOGBANK Részletesebben Összevont Alaptájékoztató
Összevont Alaptájékoztató Az FHB Jelzálogbank Nyilvánosan Működő Részvénytársaság (Székhelye: 1082 Budapest, Üllői út. 48.) 200.000.000.000,- forint keretösszegű 2014-2015. évi Jelzáloglevél és Kötvény Részletesebben Éves jelentés A MAGYAR NEMZETI BANK 2013. ÉVRŐL SZÓLÓ ÜZLETI JELENTÉSE ÉS BESZÁMOLÓJA
Éves jelentés 2013 Éves jelentés A MAGYAR NEMZETI BANK 2013. ÉVRŐL SZÓLÓ ÜZLETI JELENTÉSE ÉS BESZÁMOLÓJA Kiadja: Magyar Nemzeti Bank Felelős kiadó: Hergár Eszter 1850 Budapest, Szabadság tér 8 9. www.mnb.hu Részletesebben BESZÁMOLÓ A MAGYAR BANKSZÖVETSÉG 2008. ÉVI TEVÉKENYSÉGÉRİL
MAGYAR BANKSZÖVETSÉG BESZÁMOLÓ A MAGYAR BANKSZÖVETSÉG 2008. ÉVI TEVÉKENYSÉGÉRİL BUDAPEST, 2009. ÁPRILIS 2 TARTALOMJEGYZÉK I. BANKRENDSZER 2008. ÉVI TEVÉKENYSÉGÉNEK Fİ JELLEMZİI... 4 II. SZABÁLYOZÁSI, SZAKMAI Részletesebben Összevont Alaptájékoztató
Összevont Alaptájékoztató Az FHB Jelzálogbank Nyilvánosan Működő Részvénytársaság (Székhelye: 1082 Budapest, Üllői út. 48.) 200.000.000.000,- forint keretösszegű 2015-2016. évi Jelzáloglevél és Kötvény Részletesebben FHB JELZÁLOGBANK NYILVÁNOSAN MŰKÖDŐ RÉSZVÉNYTÁRSASÁG 2013. ÉVI, IFRS ADATOK SZERINTI KONSZOLIDÁLT ÉVES JELENTÉS
FHB JELZÁLOGBANK NYILVÁNOSAN MŰKÖDŐ RÉSZVÉNYTÁRSASÁG 2013. ÉVI, IFRS ADATOK SZERINTI KONSZOLIDÁLT ÉVES JELENTÉS FHB JELZÁLOGBANK NYILVÁNOSAN MŰKÖDŐ RÉSZVÉNYTÁRSASÁG 2013. ÉVI, IFRS ADATOK SZERINTI KONSZOLIDÁLT Részletesebben AZ OTP BANK NYRT. ÉVES KÖZGYŰLÉSÉNEK ELŐTERJESZTÉSEI
AZ OTP BANK NYRT. ÉVES KÖZGYŰLÉSÉNEK ELŐTERJESZTÉSEI 2015. ÁPRILIS 17. A KÖZGYŰLÉS NAPIRENDJE 1. A Társaság 2014. évre vonatkozó, számviteli törvény szerinti éves beszámolói (a hazai pénzügyi beszámolás Részletesebben ALAPTÁJÉKOZTATÓ. MKB Bank Zrt. 250.000.000.000 forint együttes keretösszegű MKB BANK KIBOCSÁTÁSI PROGRAM 2014/2015
ALAPTÁJÉKOZTATÓ az MKB Bank Zrt. 250.000.000.000 forint együttes keretösszegű MKB BANK KIBOCSÁTÁSI PROGRAM 2014/2015 elnevezésű kibocsátási programjához Jelen dokumentum két alaptájékoztatót foglal magában, Részletesebben 5. Összefoglaló javaslatok... 46
Bevezetés... 2 1. Hitelek és devizahitelek szabályozása hazánkban... 4 2. A hazai lakossági devizahitelek piacának bemutatása... 11 2.1. A devizapiac meghatározása... 11 2.1.1. A devizapiac, mint a világ Részletesebben OTP BANK NYRT. 2014. ÉVI ÉVES JELENTÉSE BUDAPEST, 2015. ÁPRILIS 17.
2014. ÉVI ÉVES JELENTÉSE BUDAPEST, 2015. ÁPRILIS 17. Tisztelt Részvényesünk! Tisztelettel rendelkezésére bocsátjuk az OTP Bank Nyrt. 2014. évi gazdálkodására vonatkozó Éves Jelentésünket, amely a Bank Részletesebben OTP Bank Nyrt. Tájékoztató a 2014. évi eredményről. Budapest, 2015. március 6.
OTP Bank Nyrt. Tájékoztató a 2014. évi eredményről Budapest, 2015. március 6. KONSZOLIDÁLT ÖSSZEFOGLALÓ 1 ÉS RÉSZVÉNY INFORMÁCIÓK Eredménykimutatás (millió forint) 2013 2014 Y/Y 2013 4Q 2014 3Q 2014 4Q Részletesebben Alaptájékoztató. Raiffeisen 2014-2015. évi 200 milliárd forint keretösszegű kötvényprogramról
Alaptájékoztató a Raiffeisen Bank Zártkörűen Működő Részvénytársaság Raiffeisen 2014-2015. évi 200 milliárd forint keretösszegű kötvényprogramról Jelen dokumentum két alaptájékoztatót foglal magában, amelyek Részletesebben A FELÜGYELET 2011. ÉVI II. FÉLÉVES FOGYASZTÓVÉDELMI KOCKÁZATI JELENTÉSE
A FELÜGYELET 2011. ÉVI II. FÉLÉVES FOGYASZTÓVÉDELMI KOCKÁZATI JELENTÉSE 2012. május Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete Cím: H-1013 Budapest, Krisztina krt. 39. Levelezési cím: H-1534 Budapest BKKP Részletesebben FHB Jelzálogbank Nyrt. Hirdetmény és Végleges Feltételek
FHB Jelzálogbank Nyrt. Hirdetmény és Végleges Feltételek A FHB Jelzálogbank Nyrt. (cégjegyzékszám: 01-10-043638, cégbejegyzés: 1998.03.18., székhely: 1082 Budapest, Üllői út 48.) (továbbiakban: Kibocsátó, Részletesebben PÉNZÜGYI FOGYASZTÓVÉDELMI ÉS PIACFELÜGYELETI
PÉNZÜGYI FOGYASZTÓVÉDELMI ÉS PIACFELÜGYELETI J E L E N T É S 2O14 PÉNZÜGYI FOGYASZTÓVÉDELMI ÉS PIACFELÜGYELETI J E L E N T É S 2O14 Ki ad ja: Ma gyar Nem ze ti Bank Fe le lős ki adó: Hergár Eszter 1054 Részletesebben A GAZDASÁGI VERSENYHIVATAL JELENTÉSE A JELZÁLOGHITELEZÉS TÁRGYÁBAN FOLYTATOTT ÁGAZATI VIZSGÁLATRÓL
1 A GAZDASÁGI VERSENYHIVATAL JELENTÉSE A TISZTESSÉGTELEN PIACI MAGATARTÁS ÉS VERSENYKORLÁTOZÁS TILALMÁRÓL SZÓLÓ, TÖBBSZÖR MÓDOSÍTOTT 1996. ÉVI LVII. TÖRVÉNY 36/A. -A ALAPJÁN A JELZÁLOGHITELEZÉS TÁRGYÁBAN Részletesebben ÉVI RENDES KÖZGYŰLÉS
ÉVI RENDES KÖZGYŰLÉS BUDAPEST, 2005. április 22., 10 óra KÖZGYŰLÉSI MEGHÍVÓ Az FHB Földhitel- és Jelzálogbank Részvénytársaság /1132 Budapest, Váci út 20./ a jogszabályi kötelezettségeinek eleget téve Részletesebben FHB JELZÁLOGBANK NYILVÁNOSAN MŰKÖDŐ RÉSZVÉNYTÁRSASÁG
FHB JELZÁLOGBANK NYILVÁNOSAN MŰKÖDŐ RÉSZVÉNYTÁRSASÁG 2006. ÉVI, IFRS ELŐÍRÁSOK SZERINT KONSZOLIDÁLT ÉVES JELENTÉS Tartalomjegyzék 1 AZ FHB RÖVID TÖRTÉNETE...4 2 MAKROGAZDASÁGI KÖRNYEZET 2006-BAN...6 2.1 Részletesebben 1. Elnöki köszöntő 3. 2. Piaci környezet 5. 3. Szabályozói környezet 7. 4. A KELER gazdálkodása 9. 5. Treasury 11
ÉVES JELENTÉS 2014 TARTALOM 1. Elnöki köszöntő 3 2. Piaci környezet 5 3. Szabályozói környezet 7 4. A KELER gazdálkodása 9 5. Treasury 11 6. Központi értéktári tevékenység és elszámolások 12 7. Kiemelt Részletesebben 2016 © DocPlayer.hu Adatvédelmi irányelvek | Szolgáltatási feltételek | Visszajelzés