Source: https://datenbank.nwb.de/Dokument/Anzeigen/96822_154/?SprungMarke=ja_2a
Timestamp: 2020-07-16 14:49:43
Document Index: 60814828

Matched Legal Cases: ['§ 154', '§ 154', '§ 11', '§ 12', '§ 13', '§ 12', '§ 13', '§ 13', '§ 13', '§ 154']

AO § 154 Kontenwahrheit - NWB Gesetze
AO § 154 i.d.F. 29.06.2020
2Für Verfügungsberechtigte sind § 11 Absatz 4 und 6, § 12 Absatz 1 und 2 und § 13 Absatz 1 des Geldwäschegesetzes sowie zu § 12 Absatz 3 und § 13 Absatz 2 des Geldwäschegesetzes ergangene Rechtsverordnungen, für wirtschaftlich Berechtigte der § 13 Absatz 1 des Geldwäschegesetzes sowie zu § 13 Absatz 2 des Geldwäschegesetzes ergangene Rechtsverordnungen entsprechend anzuwenden. 3Der Verpflichtete hat sicherzustellen, dass er den Finanzbehörden jederzeit Auskunft darüber geben kann, über welche Konten oder Schließfächer eine Person verfügungsberechtigt ist oder welche Wertsachen eine Person zur Verwahrung gegeben oder als Pfand überlassen hat. 4Die Geschäftsbeziehung ist kontinuierlich zu überwachen und die nach Satz 1 zu erhebenden Daten sind in angemessenem zeitlichen Abstand zu aktualisieren.
1Anm. d. Red.: § 154 Abs. 2 i. d. F. des Gesetzes v. 12. 12. 2019 (BGBl I S. 2602) mit Wirkung v. 1. 1. 2020; Abs. 2a bis 2d i. d. F. des Gesetzes v. 23. 6. 2017 (BGBl I S. 1682) mit Wirkung v. 25. 6. 2017.