Source: https://es.scribd.com/doc/105023587/10-Calculo-Suficiencia-Patrimonial-Entidades-Financieras-5
Timestamp: 2016-09-27 09:10:55
Document Index: 398067276

Matched Legal Cases: ['artículo 46', 'artículo 56', 'artículo 199', 'Artículo 14', 'artículo 14', 'artículo 14']

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CB = Capital base.
. establece que el mismo se debe calcular en función de la siguiente fórmula:
donde: SPE = Suficiencia patrimonial de la entidad.ASOCIACION BANCARIA COSTARRICENSE CÁLCULO DE SUFICIENCIA PATRIMONIAL DE LAS ENTIDADES FINANCIERAS.10. RC = Activos y pasivos contingentes e instrumentos derivados ponderados por riesgo de crédito.
De conformidad con la normativa costarricense. En una reciente propuesta de modificación. la fórmula de cálculo está incorporando un requerimiento patrimonial por riesgo cambiario ( ) el cual de acuerdo a la propuesta se define cómo: La multiplicación del valor absoluto de la Posición Neta Total por un factor de riesgo En donde la Posición Neta Total está definida como: El resultado de sumar el importe de la posición neta en divisas para operaciones de contado más el importe de la posición neta en derivados cambiarios según el siguiente cuadro: de 0. el cálculo de la suficiencia patrimonial de las entidades financieras. = Requerimiento patrimonial por riesgo cambiario. RP = Requerimiento patrimonial por riesgo de precio.
El coeficiente de adecuación patrimonial se calculará sobre la base del patrimonio neto. BOLIVIA El Capítulo V.Sobre el tema en particular. deducidos los ajustes determinados por la Superintendencia y los auditores externos.
1) Favor informar la forma de cálculo de la suficiencia patrimonial de las entidades bancarias según lo establecido por los entes reguladores en cada uno de sus países. 3) Agradecemos incluir las normas y/o documentos técnicos que regulan el tema en cuestión. Patrimonio Neto/Total Activo Computable (activos ponderados por riesgo)
. 2) En caso de incluir un componente de requerimiento patrimonial por riesgo cambiario. se entenderá por patrimonio neto de las entidades de : intermediación financiera la suma del capital primario y del secundario. el factor de riesgo asociado y en función de que se establece dicho factor. se consulta: 1) Favor informar la forma de cálculo de la suficiencia patrimonial de las entidades bancarias según lo establecido por los entes reguladores en cada uno de sus países. Limitaciones y Prohibiciones de la Ley de Bancos y Entidades Financieras. cuál es el procedimiento de cálculo. establece en su artículo 46° Para efectos de la presente Ley.
y Legislação e Normas .
De conformidad con la normativa costarricense.br) Legislação e Normas .para la Resolución 3488 y Circular 3360.Busca de Normas . 3366 (ANEXO 9) y 3368 (ANEXO 10) de 12. CB = Capital base. BOLIVIA La fórmula de cálculo de CAP no incluye riesgo cambiario.bcb. 3363 (ANEXO 7). Norma anexa (Título IX.Consulta por número de normativo . el factor de riesgo asociado y en función de que se establece dicho factor.2) En caso de incluir un componente de requerimiento patrimonial por riesgo cambiario.Busca de Normas .Normas con características especiales para las Circulares 3361. el cálculo de la suficiencia patrimonial de las entidades financieras.2007 (ANEXO 3). 3364.
.09. 3) Agradecemos incluir las normas y/o documentos técnicos que regulan el tema en cuestión. 3362. establece que el mismo se debe calcular en función de la siguiente fórmula: COSTA RICA
donde: SPE = Suficiencia patrimonial de la entidad. cuál es el procedimiento de cálculo.08. 3366 y 3368. Estas informaciones también están disponibles en la pagina web del Banco Central de Brasil (www. Capítulo 8) (ANEXO 1)
El tema en Brasil fue regulado por el Banco Central a través de la edición de las Resoluciones CMN 3488 (ANEXO 2) y 3490 de 29. 3363. Las especificaciones para cada ítem están contenidas en las Circulares 3360 (ANEXO 4).gov. 3361 (ANEXO 5).2007. 3364 (ANEXO 8). 3362 (ANEXO 6).
08*APRC + RM + RO Cm ≥ UF 800.000 CM: Capital mínimo regulatorio APCR: Activos ponderados por riesgo de crédito RM: Riesgo Mercado RO: Riesgo Operacional
. RP = Requerimiento patrimonial por riesgo de precio.
1) Favor informar la forma de cálculo de la suficiencia patrimonial de las entidades bancarias según lo establecido por los entes reguladores en cada uno de sus países.RC = Activos y pasivos contingentes e instrumentos derivados ponderados por riesgo de crédito. = Requerimiento patrimonial por riesgo cambiario. CHILE Cm = 0. En una reciente propuesta de modificación la fórmula de cálculo está incorporando un requerimiento patrimonial por riesgo cambiario ( ) el cual de acuerdo a la propuesta se define cómo: La multiplicación del valor absoluto de la Posición Neta Total por un factor de riesgo En donde la Posición Neta Total está definida como: COSTA RICA El resultado de sumar el importe de la posición neta en divisas para operaciones de contado más el importe de la posición neta en derivados cambiarios según el siguiente cuadro: de 0.10.
por ello algunos de los conceptos expuestos pudieran eventualmente cambiar. En los ejercicios de tensión efectuados por la banca chilena. en las láminas 53 a 55 se detalla. Adjunto documentos solicitados: Directrices de la Hoja de ruta – Basilea II (ANEXO 11) Huerta – Ejercicios de tensión (ANEXO 12) Nuevo marco de capital (ANEXO 13) Ley General de Bancos (ANEXO 14) Quisiera señalar que la Asociación de Bancos e Instituciones Financieras de Chile A.
.Cabe precisar que la industria está esperando la modificación a la Ley General de Bancos. el factor de riesgo asociado y en función de que se establece dicho factor. 2) En caso de incluir un componente de requerimiento patrimonial por riesgo cambiario. Sin perjuicio de lo anterior. para que haga referencia a esta metodología de cálculo. los componentes de riesgo mercado son: Tasa de interés Tipo de cambio (Choque de depreciación y/o apreciación de tipo de cambio nominal entre el peso chileno y la moneda extranjera) Spread soberano En el documento “2006-06-29-Huerta…”. ha estado trabajando con la Superintendencia en la migración a Basilea II. 3) Agradecemos incluir las normas y/o documentos técnicos que regulan el tema en cuestión. los bancos están realizando los ejercicios de tensión en base a esta. cuál es el procedimiento de cálculo.G.
Capital Complementario 3. Excedente o (deficiencia) (I-II. REQUERIMIENTO DE ACTIVOS 1./II.2) 4. aplicable a bancos y sociedades financieras. Requerimiento del _____% sobre activos ponderados 4. FONDO PATRIMONIAL 1. Menos: Deducciones
II. Capital Primario 2.2)
III. Total de activos ponderados 3. compromisos futuros y contingencias 2. Excedente o (deficiencias) (I-III. REQUERIMIENTO DE PASIVOS 1. Total de pasivos. Coeficiente patrimonial (I.1)
Ver el Reglamento para la determinación del monto mínimo del patrimonio requerido para exposición a los riesgos.Ver la Norma del cálculo del Fondo patrimonial. contenido en la Resolución JM 46-2004. (ANEXO 18)
. Total de activos 2. (ANEXO 17) El cálculo es: I. Coeficiente patrimonial (I/III. Requerimiento del ____% sobre pasivos 3.3) 5.
2) En caso de incluir un componente de requerimiento patrimonial por riesgo cambiario. Base de Cálculo( capital primario+secundario)/ Activos Ponderados por Riesgo Crediticio+nocionales de riesgo cambiario. Por lo tanto la fórmula es la misma para la ponderación de los activos en Moneda Nacional y Moneda Extranjera. MEXICO
Ver las “Reglas para los requerimientos de capitalización de las instituciones de banca múltiple y las sociedades nacionales de crédito. 1) Favor informar la forma de cálculo de la suficiencia patrimonial de las entidades bancarias según lo establecido por los entes reguladores en cada uno de sus países.cnbs. cuando un banco extiende créditos en dólares a una empresa o persona que no son exportadores (entenderse que incurren en riesgo cambiario) el activo se pondera a 150% de su valor. La Norma de Ponderación de Capital la pueden encontrar en la página Web de la Comisión Nacional de Bancos (www.hn) donde dice Normas. No obstante lo manifestado en el numeral anterior.gov.5 veces el capital que requiere un activo en Moneda Nacional o sin riesgo cambiario. el factor de riesgo asociado y en función de que se establece dicho factor. cuál es el procedimiento de cálculo.
.1) Favor informar la forma de cálculo de la suficiencia patrimonial de las entidades bancarias según lo establecido por los entes reguladores en cada uno de sus países. instituciones de banca de desarrollo” (ANEXO 18 A) En tal documento se engloba la regulación en torno al tema de capitalización. En Honduras la fórmula para el cálculo de la suficiencia patrimonial de las Instituciones Bancarias no incorpora un factor para la medición del riesgo cambiario. en otras palabras el riesgo cambiario establece una demanda de 1. 3) Agradecemos incluir las normas y/o documentos técnicos que regulan el tema en cuestión.
Instituciones Financieras no Bancarias y Grupos Financieros en su capítulo II también se refiere al tema. El BCP reguló en 10% el porcentaje a través de una resolución del año 1997 Ver Ley 861/96 (ANEXO 19)
. cuál es el procedimiento de cálculo. La norma prudencial que se refiere al tema y determina los activos nocionales por riesgo cambiario es la Norma de Adecuación de Capital.Donde: 1.ni/documentos/marco_legal/generales/cd-siboif-504-2-octu192007. bienes.superintendencia. el factor de riesgo asociado y en función de que se establece dicho factor. NICARAGUA 2) En caso de incluir un componente de requerimiento patrimonial por riesgo cambiario.pdf
En Panamá el dólar es la moneda de curso legal. http://www. 2.gob. contingentes.ni/documentos/marco_legal/generales/ley561. este esta establecido en el artículo 56 de la ley de bancos donde te exige un Patrimonio Efectivo (Patrimonio Neto con resultados del ejercicio auditados) igual entre el 8 y 12% en base a los activos y contingentes ponderados por riesgo. Activos Ponderados por riesgo incluyen cartera de crédito.
El cálculo de suficiencia patrimonial que mencionan es prácticamente igual para la operativa en Paraguay.pdf Asimismo en la Ley General de Bancos.gob. Cabe mencionar que las inversiones en valores de empresas subsidiarias que no consolidan se restan del numerador y denominador. por lo que la consulta no se aplica en nuestro caso. Activos nocionales por riesgo cambiario son el resultante de la mayor posición absoluta entre los descalces de moneda entre activos y pasivos. que pueden encontrarla en el link: http://www.superintendencia.
la suficiencia patrimonial de los bancos se mide a través del Ratio de Apalancamiento Global por riesgo Crediticio y de Mercado. en los cuales está explicado el procedimiento establecido por la SBS. el factor de riesgo asociado y en función de qué se establece dicho factor. que denominaremos por simplicidad RAG . y cumple con lo establecido en el artículo 199 de la Ley General del Sistema Financiero (Ley Nº 26702) (ANEXO 22).1) Favor informar la forma de cálculo de la suficiencia patrimonial de las entidades bancarias según lo establecido por los entes reguladores en cada uno de sus países. REPUBLICA DOMINICANA 1) Favor informar la forma de cálculo de la suficiencia patrimonial de las entidades bancarias según lo establecido por los entes reguladores en cada uno de sus países. Ello está resumido en el Reporte Nº 13 (ANEXO 23). RAG. cuál es el procedimiento de cálculo.
. Como se ve de la respuesta anterior. 2) En caso de incluir un componente de requerimiento patrimonial por riesgo cambiario. les alcanzamos la forma en que dicho componente se calcula en los archivos adjuntos al presente mensaje (ANEXOS 24. sea menor o igual a 11 veces el Patrimonio Efectivo Total. Seguros y AFP (SBS). la Superintendencia de Banca. Según lo establece el organismo regulador del Perú. sí se incluye un componente en relación al riesgo cambiario. Este requerimiento fue establecido por el Reporte Nº 2 (ANEXO 20) a que hace referencia la Circular SBS Nº B-2069-2000 (ANEXO 21). el mismo que se calcula según la siguiente fórmula: RAG = ( (Activos y Créditos Contingentes ponderados por Riesgo Crediticio) + 11 * ( Requerimiento Patrimonial mínimo por Riesgo de Mercado) ) / (Patrimonio Efectivo Total) En donde: Requerimiento Patrimonial mínimo por Riesgo de Mercado = Requerimiento por Riesgo Cambiario + Requerimiento por Riesgo de Precio de Posiciones en valores representativos de capital El requisito establecido por la SBS es que el ratio anterior. 25 Y 26). Debido a la naturaleza técnica del tema.
Dicho aspecto está recogido para su aplicación en el Reglamento de Adecuación Patrimonial (ANEXO 27).sea equivalente a la determinada por el mayor valor que resulte de la comparación entre: • • Requerimiento de Capital Básico (RCB) Requerimiento de Capital por Activos y Contingencias (RCAyC)
1) Favor informar la forma de cálculo de la suficiencia patrimonial de las entidades bancarias según lo establecido por los entes reguladores en cada uno de sus países. incluye la forma de cálculo. además. está establecido en el literal e) de Artículo no. RESPONSABILIDAD PATRIMONIAL A continuación se sintetiza la Parte Segunda del Libro I de la Recopilación de Normas de Regulación y Control del Sistema Financiero. una responsabilidad patrimonial neta que -como mínimo. donde se especifican las partidas que entran a conformar el Patrimonio Técnico (Capital Primario y Secundario) y los Activos de Riesgos y Ponderaciones Aplicadas. 2) En caso de incluir un componente de requerimiento patrimonial por riesgo cambiario. los riesgos de mercado por fluctuaciones en tasas de interés y tasas de cambio para calcular su valor en riesgo. URUGUAY Las instituciones de intermediación financiera deberán mantener. el factor de riesgo asociado y en función de que se establece dicho factor. en todo momento. cuál es el procedimiento de cálculo. En el mismo. 183-02.El requerimiento patrimonial exigido para las entidades de intermediación financiera reguladas por la Ley Monetaria y Financiera No. 46 sobre Adecuación Patrimonial. Para el de cálculo del índice de solvencia se incluye además del valor en riesgo de los activos. El procedimiento y cálculo del factor de riesgo asociado por los riesgos de mercado está contemplado y detallado en el Reglamento de Riesgo de Mercado (ANEXO 28). vigente en el país. se especifica que la relación de solvencia entre el patrimonio técnico y los activos y contingentes ponderados por riesgo no será inferior a un coeficiente del 10%. cuyo objeto es el referido título.
4 .25) A su vez. págs. págs. 16 . Se define la posición neta expuesta en la moneda i mediante la siguiente fórmula: POSi = Ai + • .7 . págs.7. Si es positiva.22) Requisito de Capital por Riesgo de Tipo de Cambio (RCTC) (Arts.Libro I.16) • los artículos 14. el Riesgo de Mercado (RCRM) (Libro I. 13 . 16 . REQUERIMIENTO DE CAPITAL POR RIESGO TIPO DE CAMBIO El Requerimiento de Capital por Riesgo Tipo de Cambio se aplica a todas las posiciones netas expuestas en moneda extranjera.2 al 14. 12) RPNM = Máx (RCB.5 al 14.Pi – –K .•
(Artículo 14 – Responsabilidad Patrimonial Neta Mínima (RPNM) – Libro I.1 el Riesgo de Crédito (RCRC) (Libro I. RCRCyM) En particular. el factor de riesgo asociado y en función de que se establece dicho factor. 14. RCAyC. cuál es el procedimiento de cálculo. 22 25) RCRCyM = RCRC + RCRM RCRM = RCTI + RCTC 2) En caso de incluir un componente de requerimiento patrimonial por riesgo cambiario. la posición neta expuesta será
POSi : es la posición neta expuesta en la moneda i.3 y 14. págs. el Requerimiento de Capital por Riesgo de Crédito y Mercado se encuentra reglamentado en: • el artículo 14. el Requerimiento de Capital por Riesgo de Mercado es la suma del: • • URUGUAY Requisito de Capital por Riesgo Tasa de Interés (RCTI) (Arts. pág.Libro I. 14.
: es el factor de ponderación de las monedas de los restantes países. será pasiva.• • • • • • •
: es la sumatoria de las posiciones expuestas activas de las monedas de países con calificación igu al o superior a AA y del Euro : es la sumatoria de las posiciones expuestas activas de las monedas de los restantes países : es la sumatoria de las posiciones expuestas pasivas de las monedas de países con calificación igual o superior a AA y del Euro : es la sumatoria de las posiciones expuestas pasivas de las monedas de los restantes países : es el factor de ponderación de las monedas de países con calificación igual o superior a AA y del Euro (actualmente igual a 8%). (actualmente igual a 10%)
Libro I.uy No importa en este caso si la posición neta es activa o pasiva Eventualmente también plata En Normativa. actualmente igual a 8%.gub. DOCUMENTOS QUE REGULAN LOS REQUERIMIENTOS El requisito patrimonial se encuentra regulado por el Banco Central del Uruguay en la Parte Segunda del Libro I de la Recopilación de Normas de Regulación y Control del Sistema Financiero págs. donde: : es el valor absoluto (No importa en este caso si la posición neta es activa o pasiva) de la posición expuesta ponderada en oro : es el factor de ponderación de las monedas de países con calificación igual o superior a AA y del Euro.bcu.
c.b) • •
.uy/autoriza/siernp/recopila/libro01. Los requerimientos por riesgo gamma y vega de las opciones (RGyV) sobre moneda extranjera y oro
(Eventualmente también plata). 9 a 27.gub. Recopilación de Normas de Regulación y Control del Sistema Financiero. (ANEXO 29).pdf O entrando en la página del Banco Central del Uruguay: http://www.
. Recopilaciones de Normativas bancocentralistas.7
3) Agradecemos incluir las normas y/o documentos técnicos que regulan el tema en cuestión. También se puede descargar en la dirección: http://www.bcu. calculados de acuerdo con lo dispuesto en el artículo 14.
Favor consultar el Art.VENEZUELA
Ver la Ley General de Bancos de Venezuela. 17 que se refiere al índice patrimonial y su cálculo. (ANEXO 30)
10.Calculo Suficiencia Patrimonial Entidades Financieras(5) por Fabian Plaza947 visitaInsertarDescargaLeer en Scribd móvil: iPhone, iPad y Android.Copyright: Attribution Non-Commercial (BY-NC)Precio de lista: $0.00Download as PDF, TXT or read online from ScribdFlag for inappropriate contentMore informationMostrar menos