Source: http://docplayer.fi/967943-Khall-1-4-2014-134-ja-9-6-2014-261-kvalt-16-6-2014-28.html
Timestamp: 2017-09-26 20:21:18+00:00
Document Index: 6158131

Matched Legal Cases: ['kko ', 'kko ', 'kko ', 'kko ', 'kko ', 'kko ']

Khall ja , Kvalt - PDF
Khall ja , Kvalt
Download "Khall 1.4.2014 134 ja 9.6.2014 261, Kvalt 16.6.2014 28"
1 Khall ja , Kvalt Kittilän kunnan tasekirja 2013
3 Sisällysluettelo TOIMINTAKERTOMUS... 1 KUNNANJOHTAJAN KATSAUS... 1 KUNNAN HALLINTO JA SIINÄ TAPAHTUNEET MUUTOKSET... 2 HENKILÖSTÖ... 3 KUNNAN ALUEEN KEHITYS YLEINEN TALOUDELLINEN KEHITYS KOKONAISTALOUDEN TARKASTELU KUNNALLISTALOUDEN NÄKYMÄT KITTILÄN KUNNAN TALOUS VUONNA KÄYTTÖTALOUSMENOT TOIMIALOITTAIN KUNTAKONSERNIN TOIMINTA JA TALOUS SELONTEKO KUNNAN SISÄISEN VALVONNAN JÄRJESTÄMISESTÄ TALOUSARVION TOTEUTUMINEN KESKUSVAALILAUTAKUNTA TARKASTUSLAUTAKUNTA KUNNANVALTUUSTO SOSIAALI- JA TERVEYSLAUTAKUNTA KOULULAUTAKUNTA VAPAAN SIVISTYSTYÖN LAUTAKUNTA TEKNINEN LAUTAKUNTA RAKENNUS- JA YMPÄRISTÖLAUTAKUNTA KIDEVE ELINKEINOPALVELUT LIIKELAITOS TILINPÄÄTÖSLASKELMAT KITTILÄN KUNNAN YHDISTETTY TASE JA SEN TUNNUSLUVUT KITTILÄN KUNNAN YHDISTETTY TULOSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT KITTILÄN KUNTA YHDISTETTY RAHOITUSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT...87 LIITETIEDOT...89 TASETTA KOSKEVAT LIITETIEDOT TULOSLASKELMAA KOSKEVAT LIITETIEDOT KONSERNITASE JA SEN TUNNUSLUVUT KONSERNITULOSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT KONSERNIRAHOITUSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT KONSERNIN LIITETIEDOT KITTILÄN KUNNAN LIIKELAITOSTEN TILINPÄÄTÖKSET TILINPÄÄTÖKSEN ALLEKIRJOITUS
4 Toimintakertomus Kunnanjohtajan katsaus Kittilän kunnan vuoden 2013 tilinpäätös on ensimmäistä kertaa vuosikausiin alijäämäinen. Alijäämä johtuu vuoden 2012 yhteisöveron tilityksestä, joka ei toteutunutkaan ennakoidusti vuonna 2013 vaan vasta vuosina Alijäämä on siis verotustekninen; kaivosyhtiö on veronsa valtion kirstuun maksanut ja ne kilahtavat varmuudella kunnan kassaan. Kittilän kunnan velkataakka kasvoi vuonna 2013 edelleen, ja se kasvaa myös kuluvana tilikautena. Vuosille ajoittuvat Kittilän uuden päiväkodin ja liikuntahallin rakentaminen. Hyvä puoli investoinneissa on sen lisäksi että ne ovat käsinkosketeltavia palveluita kuntalaisille - että ne purkavat tulevien vuosien investointivelkaa. Kittilä on ylivelkaantunut, mutta monet rakennukset ovat joko kohtuullisen uusia tai hiljattain korjattuja. Kunnan velkaantumiseen ja toimintamenojen kasvuun alettiin etsiä ratkaisua heti uuden valtuustokauden aluksi, kun perustettiin kaikkien poliittisten ryhmien yhteinen taloustoimikunta, joka hyödynsi myös ulkopuolista asiantuntemusta. Avuksi tilattu konsultti ehdotti toimintamenojen leikkaamista miljoonalla ja veroprosentin korottamista yhdellä prosenttiyksiköllä. Valtuusto päätyikin 0,5 % veronkorotukseen vuodelle Veroprosentti on Kittilässä yhä maltillinen 19,5 ja alle valtakunnan keskitason. Kuntalaisille on tarjottu palveluita vuonna 2013 entiseen malliin, mutta kehittämistyötä tehdään joka osastolla. Sosiaali- ja terveysosastolla päästiin vuonna 2013 alkuun päihde- ja mielenterveysongelmaisten tuki- ja päivätoiminnassa, ja kunnolla toiminta pääsee vauhtiin vuonna Sivistystoimen osastolla on jatkettu etsivää nuorisotyötä, joka onkin osoittautunut hyväksi lääkkeeksi nuorisotyöttömyyden ja nuorten syrjäytymisen ennaltaehkäisyyn. Jokainen syrjäytynyt ja yksinäinen nuori on liikaa. Vuonna 2012 hyväksyttyä lasten ja nuorten hyvinvointisuunnitelmaa on toteutettu molemmilla osastoille. Vuoden 2014 aikana valmistuva sähköiseen hyvinvointikertomukseen pohjautuva hyvinvointistrategia antaa hyvät raamit hyvinvoinnin ja terveyden edistämisen nostamiseksi yhä enemmän keskiöön kaikilla toimialoilla. Suuri työvoitto saavutettiin vuonna 2013, kun kunnalle hyväksyttiin uusi valmiussuunnitelma korvaamaan vuoden 1987 suunnitelma. Varautumiseen ja turvallisuuteen liittyvä työ on tyypillistä näkymätöntä hallinnon työtä: kukaan ei huomaa, kun sitä ei tehdä, mutta tekemättä jättäminen voi pahimmassa tapauksessa näkyä karmealla tavalla ja maksaa jopa ihmishenkiä. Vuoden 2013 alussa toteutettiin henkilökunnalle työtyytyväisyyskysely. Tuloksia hyödynnetään johtamisessa ja henkilöstötyössä. Työtyytyväisyyskyselyssä saadun tiedon perusteella on mm. käynnistetty esimieskoulutus ja suunnattu sen sisältöä sekä panostettu työntekijöiden työkyvyn ylläpitämiseen ensisijaisesti liikuntaa tukemalla. Tämä on neljäs Kittilän kunnan tasekirja, johon kirjoitan kunnanjohtajan katsausta. Joka vuosi olen toivonut yleisen taloustilanteen paranevan seuraavana vuonna, toistaiseksi turhaan. Geopoliittinen tilanne ei lupaa valoa tällekään vuodelle vaan näkymät pikemminkin synkkenevät. Kittilässä on kuitenkin hyvät palvelut ja kohtuullinen työllisyystilanne. Pidetään niistä kiinni huonoinakin aikoina. 1
5 Kunnan hallinto ja siinä tapahtuneet muutokset Kunnanvaltuusto Kunnanvaltuuston jäsenmäärä on 27. Valtuuston poliittiset voimasuhteet kaudella ovat: 12 Suomen keskusta r.p. 7 Vasemmistoliitto r.p. 3 Kansallinen Kokoomus r.p. 5 Perussuomalaiset r.p Valtuuston jäsenet kertomusvuonna olivat: Erkkilä Akseli, II varapuheenjohtaja Fagerholm Raili Holck Eino Huikuri-Kujala Helena Kantola Susanna Korva Merja Kurula Timo Kuusela Mika Kuusisto Hille Kyrö Reijo Lompolo Lasse Maunula Aki Mäkitalo Markku, I varapuheenjohtaja Mäntymaa Vuokko Nevalainen Paula Nikka Milja Niva Jukka Paksu Janne, III varapuheenjohtaja Patakangas Torsti Rantajääskö Tapani Saarela Mikko Salmi Jukka Salonen Tarmo Siitonen Veikko Similä Risto Taskila Mauri Yritys Inkeri, puheenjohtaja Kunnanhallitus Kunnanhallitukseen kuuluu yhdeksän jäsentä. Kunnanhallituksen poliittiset voimasuhteet kertomusvuonna olivat: Suomen keskusta 4 jäsentä, Vasemmistoliitto 2 jäsentä, Kansallinen Kokoomus 1 jäsen. Perussuomalaiset 2 jäsentä Kunnanhallituksen jäsenet kertomusvuonna olivat: Varsinainen jäsen Kurula Timo, puheenhohtaja Maunula Aki, I varapuheenjohtaja Salonen Tarmo, II varapuheenjohtaja Kyrö Reijo Holck Eino Korva Merja Nevalainen Paula Nikka Milja Kuusisto Hille Varajäsen Similä Risto Taskila Mauri Siitonen Veikko Kantola Susanna Rantajääskö Tapani Mäntymaa Vuokko Kinnunen Leena Autti Annikki Patakangas Torsti 2
6 Henkilöstö Henkilöstön osaaminen ja työkyky Henkilöstön osalta tavoitteena on, että kunnalla on ammattitaitoinen, motivoitunut ja palvelukykyinen henkilöstö, joka kykenee järjestämään ja tuottamaan asetettujen tavoitteiden mukaiset palvelut kuntalaisille. Kunta on hyvä työnantaja, joka huolehtii henkilöstön osaamisesta ja hyvinvoinnista. Vuoden 2013 alussa suoritettiin työtyytyväisyyskysely, jota esiteltiin useissa eri tilaisuuksissa kunnan henkilökunnalle. Sairauslomat ja tapaturmat Sairauslomat ja työtapaturmat sekä sairauspoissaolot/työntekijä vuosina Sairauslomat Sairauspoissaolopäivät/ työntekijä 19, ,3 17,7 21,7 Tapaturmat Sairauslomapäivät lisääntyivät edellisestä vuodesta 2053:lla päivällä. Sairauslomapäivät työntekijää kohti lisääntyivät neljällä päivällä 21,7:ään päivään. Sairauslomien sijaisten palkkoja maksettiin vuonna Kela maksoi sairausvakuutuskorvauksia Äitiys -ja vanhempainrahakorvauksia kunta sai ja tapaturmakorvauksia vakuutusyhtiöltä Henkilöstön mitoitus ja palkkausjärjestelmä Tavoitteeksi on asetettu, että palvelut tuotetaan riittävän ja optimaalisesti mitoitetun henkilöstön avulla. Henkilöiden saatavuudesta ja palvelutarpeiden mukaisesta rakenteesta huolehditaan. Työn vaativuuden arviointijärjestelmää käytettiin apuna myös vuoden 2013 järjestelyvaraeriä jaettaessa. Henkilöstöstrategia laadittiin vuoden 2012 aikana. Henkilöstötyötä toteutetaan henkilöstöstrategian mukaisesti. 3
7 Kunnan henkilöstö Henkilöstösuunnitelma sisältää vakinaiset virat ja toimet Tehtävänimike 2013 Hallinto- ja talousosastot 14,5 Sosiaali- ja terveyslautakunta 158 Koululautakunta 166,1 Vapaan sivistystyön lautakunta 24,5 Tekninen lautakunta 10,5 Rakennus- ja ympäristölautakunta 5 Tilapalveluliikelaitos 46 Ravintopalveluliikelaitos 23,5 Kideve Elinkeinopalvelut liikelaitos 4,5 Yhteensä 452,6 Kunnanhallituksen alainen toiminta (hallinto- ja talousosastot) Tehtävänimike 2013 Kunnanjohtaja 1 Hallintojohtaja 1 Talousjohtaja 1 Pääkirjanpitäjä 1 Kirjanpitäjä 2 Palkkasihteeri 3 Arkistonhoitaja 1 Keskuksenhoitaja 1 Toimistovirkailija 1 Tiedottaja 0,5 Atk-asiantuntija 2 Maataloussihteeri 0 Yhteensä 14,5 4
8 Sosiaali- ja terveyslautakunta Hallinto Tehtävänimike 2013 Perusturvajohtaja 1 Toimistovirkailija 1 Yhteensä 2 Yleinen sosiaalityö Tehtävänimike 2013 Vastaava sosiaalityöntekijä 1 Sosiaalityöntekijä 2 Etuuskäsittelijä 1 Perhetyöntekijä 2 Päihde- ja mielenterveystyöntekijä 0,5 Yhteensä 6,5 Vanhusten ja vammaisten palvelut Tehtävänimike 2013 Hoivapalvelupäällikkö 1 Avopalveluohjaaja 1 Kotihoidonohjaaja 1 Vastaava hoitaja 3 Sairaanhoitaja 2 Terveydenhoitaja 1 Lähihoitaja/perushoitaja 57 Kehitysvammatyöntekijä 2 Kodinhoitaja 3 Hoitoapulainen 1 Yhteensä 72 5
9 Perusterveydenhuolto Tehtävänimike 2013 Johtava lääkäri 1 Terveyskeskuslääkäri 4 Osastonhoitaja 2 Terveyskeskushammaslääkäri 4 Sairaanhoitaja 17 Perushoitaja/lähihoitaja 14 Vastaanottoavustaja 2 Toimistovirkailija 1 Suuhygienisti 1 Hammashoitaja 6 Konekirjoittaja/lähihoitaja 1 Psykologi 2 Erikoissairaanhoitaja 2 Terveydenhoitaja 7 Puheterapeutti 1 Laboratorionhoitaja 2 Röntgenhoitaja 1 Fysioterapeutti 3 Erikoislääkintävoimistelija 1 Farmaseutti 1 Välinehuoltaja 1 Päihde- ja mielenterveystyöntekijä 0,5 Lähetti 1 Yhteensä 75,5 Ympäristöterveydenhuolto Tehtävänimike 2013 Eläinlääkäri 1 Terveystarkastaja 1 Yhteensä 2 6
10 Koululautakunta Hallinto Tehtävänimike 2013 Sivistystoimenjohtaja 1 Koulusihteeri 1 Yhteensä 2 Peruskoulut Tehtävänimike 2013 Rehtori 0,5 Luokanopettaja 27 Lehtori 19 Erityisopettaja 6 Tuntiopettaja 3 Koulusihteeri (yläkoulu) 0,6 Koulusihteeri (alakoulu) 0,6 Vahtimestari (yläkoulu) 0,8 Koulunkäyntiavustaja 23 Koulukuraattori 1 Yhteensä 81,5 Lukio Tehtävänimike 2013 Rehtori 0,5 Lehtori 8 Koulusihteeri (lukio) 0,4 Vahtimestari (lukio) 0,2 Yhteensä 9,1 Päivähoito Tehtävänimike 2013 Päivähoidon ohjaaja / varhaiskasvatuksen päällikkö 1 Toimistovirkailija 1 Päiväkodin johtaja 3 Perhepäivähoidon ohjaaja 0,5 Lastentarhanopettaja 12,75 Lastenhoitaja/ryhmäavustaja 25,25 Erityislastentarhanopettaja 2,5 Henkilökohtainen avustaja 4,5 Perhepäivähoitaja 18 Päiväkoti- ja/tai keittiöapulainen 5 Yhteensä 73,5 7
11 Vapaan sivistystyön lautakunta Revontuli-Opisto Tehtävänimike 2013 Rehtori 1 Koulutussuunnittelija / apulaisrehtori 1 Opistosihteeri 2 Päätoiminen opettaja 5 Toimistosihteeri 1 Yhteensä 10 Kirjasto Tehtävänimike 2013 Kirjastotoimenjohtaja 1 Kirjastovirkailija 3 Kirjastoautonkuljettaja/virkailija 1 Yhteensä 5 Kulttuuritoimi Tehtävänimike 2013 Kulttuurisihteeri 1 Yhteensä 1 Nuorisotoimi Tehtävänimike 2013 Nuorisosihteeri 1 Nuorisovapaa-ajan ohjaaja 2 Etsivä nuorisotyöntekijä 2 Yhteensä 5 Liikuntatoimi Tehtävänimike 2013 Liikuntasihteeri 1 Kentänhoitaja 1,5 Latujenhoitaja 1 Yhteensä 3,5 8
12 Tekninen lautakunta Tehtävänimike 2013 Tekninen johtaja 1 Maanmittausinsinööri 1 Maanmittausteknikko 1 Hortonomi 1 Toimistovirkailija 1 Tiemestari 1 Mittamies 1 Reittityöntekijä 2,5 Maanrakennustyöntekijä 1 Yhteensä 10,5 Rakennus- ja ympäristölautakunta Tehtävänimike 2013 Rakennustarkastaja 3 Ympäristösihteeri 1 Toimistovirkailija 1 Yhteensä 5 Tilapalveluliikelaitos Tehtävänimike 2013 Rakennusmestari 1 Siivoustyönjohtaja 1 Kiinteistöjohtaja 1 Toimistotyöntekijä 1 Sähköasentaja 1 Kiinteistönhoitaja 9 Laitosapulainen 11 Siivooja 16 Tuntipalkkaiset 5 Yhteensä 46 Ravintopalveluliikelaitos Tehtävänimike 2013 Ravintopalvelujohtaja 1 Ravitsemistyönjohtaja 1 Vastaava ravitsemistyöntekijä 2 Ravitsemistyöntekijä 15,5 Ravitsemistyöntekijä-siivooja 4 Yhteensä 23,5 9
13 Kideve elinkeinopalvelut liikelaitos Tehtävänimike 2013 Elinkeinojohtaja 1 Toimistovirkailija 1 Tiedottaja 0,5 Projektipäällikkö 2 Yhteensä 4,5 Kunnan henkilöstön ikäjakauma Henkilöä
14 Kunnan eläkepoistuma Lähde: Kuntien eläkevakuutus 11
15 Kunnan alueen kehitys Väestö Väestön muutokset ja ikärakenne Väestö Väestökehitys Kittilän kunnan väkiluku on ollut pienimmillään v. 2002, jolloin asukkaita oli Työpaikkojen lisääntymisestä johtuen väkiluku alkoi kasvaa vuodesta 2003 alkaen. Vuoteen 2013 kunnan väkiluku on noussut vuosittain ja se oli vuoden 2013 lopussa Vuodesta 2012 vuoteen 2013 väkiluku kasvoi 92 henkilöä. Tilastokeskuksen ennusteen mukaan yli 65 vuotiaiden osuus kasvaa huomattavasti vuoteen 2030 mennessä. Tavoitteena on, että suunnitelmakaudella varaudutaan suunnitelmakauden jälkeisiin vuosiin, jolloin vanhusväestön määrän ennakoidaan kasvavan edelleen. Suunnitelmakaudella on myös jatkettu tavoitteen mukaisesti elinkeinopoliittisten hankkeiden toteuttamista ja pyritty lisäämään työpaikkojen määrää ja varmistamaan väkiluvun tasainen kasvu. 12
16 Asuntotuotanto Kittilän kunnan asuntopoliittisena tavoitteena vuosille on koko kunnan väestön asumistarpeen tyydyttäminen. Omakotitaloja on arvioitu rakennettavan n. 30 kpl vuodessa ja vuonna 2013 uusien omakotitalojen rakennuslupia myönnettiin 19 kpl. Asuntokannan kehittämisen keskeisenä tavoitteena on tarpeen mukainen asuntojen tuotanto ja asumisväljyyden lisääminen ahtaasti asuvien osalta. Laajakaistan tai langattoman yhteyden saaminen koko kuntaan on tavoitteena suunnittelukaudella Asuntokuntien kehittyminen Vuosi Asuntokunnat (Tilastokeskus ) Asuntokunnan keskikoko , , , , , , , , , , , , , ,8 Lähde: Tilastokeskus Asuntojen ja asuinympäristön laatu Tavoitteeksi on asetettu koko väestön saaminen vesi- ja viemärilaitoksen piiriin. Asuntojen laadun parantaminen jatkamalla eläkeläisten asuntojen korjaustoimintaa asuntorahaston korjausavustusten avulla on ollut tavoitteena ja vuoden 2013 aikana korjattiin 8 eläkeläisen asunnot. Asuntorahasto myönsi korjaustoimintaan avustusta ja kustannusarvio näihin korjauksiin oli yhteensä Uusiutuvan energian käyttöavustuksiin tuli 2 hakemusta. Avustusta myönnettiin Asuinympäristön laadun parantaminen ympäristörakentamiseen varattavien määrärahojen turvin on ollut tavoitteena ja tässä tavoitteessa on onnistuttu ja ympäristörakentamiseen on kiinnitetty aikaisempaa enemmän huomiota. Tukiasuntotoiminta Kunnalla on kaksi perhetukiasuntoa, neljä asuntoa käsittävä Suvela sekä Lintupirtti, joka on pääosin ollut poissa käytöstä viime vuodet. Asuntokannan kehittäminen Vuoden 2013 aikana uudisrakentaminen on ollut asuntokannan kehittämisen pääpainoalueena. Omakotitonttien osalta kysyntään on voitu vastata. 13
17 Pientalojen rakentaminen Asuntorakentaminen 14
18 Työllisyys Työttömyysaste on ollut korkeimmillaan vuonna 1995 (33,7). Vuonna 2011 työttömyysaste oli 10,9. Suunnitelmakaudella arvioidaan työpaikkojen edelleen lisääntyvän. Alueella järjestetään mm. matkailun ja rakennusalan koulutusta. Vuosi Työttömyysaste% Työttömät Työvoima Työlliset Työllisyysaste% , , , , , , , , , , , , ,1 15
19 Yleinen taloudellinen kehitys Kokonaistalouden tarkastelu Suhdannekatsauksessaan 2/2013 valtiovarainministeriö ilmoittaa, että v talous supistuu 1,2 %. Vuonna 2014 päästään vain 0,8 %:n kasvuun. Ennusten viimeisenä vuonna 2015 BKT:n kasvuksi muodostuu 1,8 %. Vuosien kumulatiivinen kasvu jää 1,4 prosenttiin. Ennusteen mukaan kotimainen kysyntä ei vauhdita talouskasvua. Yksityiset investoinnit vähenevät (-3,6%). Kotitalouksien näkymät ovat vaikeat. Pitkään heikkona jatkunut suhdannetilanne on alkanut heijastumaan työmarkkinoille. Työllisyys on supistunut koko vuoden 2013 ja heikkeneminen on kiihtynyt loppuvuotta kohti. Työllisyys heikkenee v ja työttömyysaste kohoaa 8,4 %:iin. Viennin ennustetaan lähtevän hitaaseen kasvuun ja vaihtotaseen alijäämä supistuu. Kasvun taustalla on Suomen tärkeimpien vientimaiden talouskasvun vahvistuminen ja maailmankaupan vauhdittuminen vähitellen. Euroalueen talouskasvun käynnistyminen myönteistä mutta eri maiden välillä on merkittäviä kasvueroja. Suomen osalta taloudellinen tilanne näyttää synkältä. V.2014 talouden kasvun ennakoidaan olevan ulkomaankaupan varassa. Talouden kokonaiskysyntä, joka muodostuu viennistä, kulutuksesta ja investoinneista on edelleen hyvin heikkoa. Yksityinen kulutus ei juuri lisäänny mikä johtuu reaalitulojen laskusta, työttömyyden lisääntymisestä ja heikkojen tulevaisuuden odotusten johdosta. Sekä kansainvälisten että kotimaisten tekijöiden johdosta kustannuspaineet pysyvät maltillisina ja inflaatio jää reilusti alle kahden prosentin Lähivuosien vaimea talouskasvu ei yksistään riitä korjaamaan julkisen talouden epätasapainoa. Julkinen velka lisääntyy edelleen ennustejaksolla sekä nimellisesti että kokonaistuotantoon suhteutettuna. Velkasuhde nousee 60 prosenttiin v Ennusteen mukaan valtio velkaantuu edelleen eikä velkasuhde tule taittumaan. Talouskasvu tulee olemaan lähivuosina sen verran vaimeata, että kasvu ei yksistään riitä korjaamaan julkisen talouden epätasapainoa. BKT:n arvo v on joulukuun ennusteessa yli 12 mrd. euroa pienempi kuin kevään2013 kehysennusteessa, mikä heikentää tuntuvasti julkisen talouden tunnuslukuja. 16
20 Strategiset tavoitteet Strategisiksi taloudellisiksi tavoitteiksi asetettiin talousarviossa saavuttaa suunnittelukauden loppuun mennessä (2015) toiminnan ja talouden tasapaino siten, että talous on tasapainossa ilman kertaluonteisia eriä tai tontinmyyntituloja. Kunnossa oleva talous mahdollistaa peruspalvelujen turvaamisen kuntalaisille sekä edesauttaa elinkeinoelämän kehittämistä ja sitä kautta yritystoiminnan edistämistä. Tunnusluvut osoittavat, että kehitys ei vuoden 2013 aikana ollut tavoitteen mukainen. Kunnan taloudellinen asema on edelleen heikko. Kittilän kunta täyttää kriisikunnan kriteerit eräiltä osin: lainamäärä asukasta kohti, alhainen omavaraisuusaste ja suhteellinen velkaantuneisuus. Kriteereistä ei täyty: tuloveroprosentti ja taseen alijäämä. Aikaisempina vuosina vuosikate on ollut positiivinen mutta v vuosikate kääntyi negatiiviseksi. Vuosikate ei ole kuitenkaan ollut negatiivinen perättäisinä vuosina ja aikaisemmin kertyneen ylijäämän johdosta taseessa ei ole alijäämää. Tontinmyyntitulot ovat olleet merkittävä tuloerä aikaisempina vuosina mutta heikosta taloudellisesta tilanteesta johtuen tontinmyyntitulot ovat vähentyneet useana vuonna peräkkäin ja v myyntivoittoa tontinmyynneistä oli Peruspalvelujen turvaaminen on arvioitu niiden omissa kohdissaan. Kunnan henkilöstömäärä kasvoi v uutta tointa ja virkaa. Niistä SOTE:een, koulutoimeen ja päivähoitoon 14. Elinkeinoelämän kehittämisen painopiste on ollut edelleen matkailun kehittäminen. 17
21 Kunnallistalouden näkymät Tilastokeskuksen mukaan kuntien toimintamenot kasvoivat 5 prosenttia tammi-joulukuussa 2013 edellisen vuoden vastaavaan ajankohtaan verrattuna (Kittilä +8,4 %). Kuntien verotulot ja valtionosuudet kasvoivat 2 % (Kittilä 5,9 %). Kuntien vuosituottojen ja kulujen erotus, vuosikate heikkeni 92,3 %. Toimintamenojen suurin yksittäinen erä, palkat ja palkkiot kasvoivat 4 % edellisen vuoden vastaavasta ajasta (Kittilä +5,3 %). Toimintamenoista palvelujen ostot kasvoivat 6 % (Kittilä 15,2 %). Aineiden, tarvikkeiden ja tavaroiden ostot pienenivät yli prosentin (Kittilä +2,8 %). Kuntien toimintatulot lisääntyivät 2,5 %. Toimintamenot kasvoivat 2,6 %. Verotulot kasvoivat 6,8 %. Valtionosuudet lisääntyivät 2,9 %. Toimintakate heikkeni 2,7 %. Vuosikate parani 49,1 %. Kuntien investointimenot kasvoivat 3,9 %. Pitkäaikaiset lainat lisääntyivät 22 %. Lainakanta oli 15,58 mrd., lisääntyi 12,8 %. 18
22 Kittilän kunnan talous vuonna 2013 Vertailu tuloista ja toimintakatteesta VALTIONOSUUDET VEROTULOT INVESTOINNIT, netto LAINAT TOIMINTAKATE Toimintakate oli euroa, jossa oli nousua euroa eli 10,5 % Toimintamenojen nousu oli euroa eli 9,7 % ja toimintatuottojen kasvu euroa eli 2,6 %. Palkkamenot kasvoivat 5,3 % edellisestä vuodesta ja palvelujen ostot 15,2 %. Avustukset kasvoivat 17,7 %. Valtuusto myönsi sosiaali- ja terveystoimelle euron lisämäärärahan sekä tekniselle toimelle euroa kaavateihin. Verotulot olivat euroa, jossa nousua oli euroa eli 7,3 % Valtionosuudet olivat euroa, jossa nousua oli euroa eli 4,4 % Rahoitustuotot ja kulut Osinkotuottoja kunta sai yhteensä euroa; Rovakaira Oy:ltä euroa, Ounastähti Ky:ltä euroa ja muilta euroa. Peruspääoman korkoja saatiin Ounastähti Ky:ltä euroa, Kolpeneen palvelukeskus Ky:ltä 194 euroa ja Lapin sairaanhoitopiirin Ky:ltä euroa, eli yhteensä euroa. Kunnan ottolainojen korkokulut olivat euroa eli euroa pienemmät kuin edellisenä vuonna. 19
23 Vuosikate heikkeni ja oli euroa Vuosikatteen jälkeen poistot olivat euroa ja kunnan tilikauden alijäämä on euroa. Vuosikate oli edellisenä vuonna euroa. Vuosikatteen laskuun vaikutti pääasiassa se, että toimintakatteen kasvu oli suurempi kuin verotulojen ja valtionosuuksien kasvu. Toimintakate nousi euroa, kun verotulot ja valtionosuudet kasvoivat euroa. Kittilän Tilapalvelu-liikelaitoksen tilikauden alijäämä on euroa ja Ravintopalvelu-liikelaitoksen ylijäämä euroa. Kunnan yhdistetyn tuloslaskelman mukaan tilikauden alijäämä on euroa, jonka kunnanhallitus esittää siirrettäväksi taseen yli-/alijäämätilille. Vuonna 2013 investoitiin uusiin rakennuksiin Investoinnit (bruttomenot) olivat euroa, kun ne edellisenä vuonna olivat euroa. Euromäärältään (netto) suurimmat investointikohteet olivat: Kittilän päivähoitoyksikkö ( euroa), Urheiluhallin rakentaminen ( euroa), Kunnanviraston korjaus ( euroa), Lukion korjaus ( euroa), Kittilän yläkoulun peruskorjaus ( euroa), Sirkan koulun laajennus ( euroa), Yleisurheilukentän peruskorjaus ( euroa), liikenneväylien kunnostus ( euroa). Kunnan velkamäärä kasvoi euroa Uutta lainaa kunta otti euroa, josta lyhytaikaista lainaa euroa ja lainoja lyhennettiin euroa. Lainojen kokonaismäärä tilinpäätöksessä on euroa. Velkaa kunnalla on euroa/asukas. Lainakanta Lainakanta Lainakanta
24 Lainat /asukas Vuosi Lainat /asukas
25 Käyttötalousmenot toimialoittain Toimiala Käyttötalousmenot Hallinto Tekninen lautakunta Sosiaali- ja terveyslautakunta Koululautakunta Vapaan sivistystyön lautakunta Rakennuslautakunta Tarkastuslautakunta Kideve Yhteensä
26 Kuntakonsernin toiminta ja talous Konserniajattelu perustuu yhteisten taloudellisten ja toiminnallisten intressien tunnistamiseen ja hyödyntämiseen. Konserni kokonaisuudessaan pyrkii samoihin päämääriin ja tavoitteisiin. Kittilän kunta ja kunnan omistuksessa ja/tai määräysvallassa olevat tytäryhteisöt, osakkuusyhteisöt sekä kuntayhtymät muodostavat Kittilä-konsernin. Kittilän kunnan konserniohjeessa on määritelty kunnan toimivalta ja vastuu kuntakonsernissa. Kittilä-konserni Tytäryhtiöt Kunta/koko konserni Kiinteistö Oy Kittilän Vuokratalot 100 Kiinteistö Oy Levin Vuokratalot 51 Asuntosäätiö Kittilä 100 Kiinteistö Oy Kittilän Veitsikaira 100 Kittilän Aluelämpö Oy 96,67 Oy Levi Ski Resort Ltd 51 Levin Vesihuolto Oy 96,4 Osakkuusyhteisöt Kiinteistö Oy Kittilän Säästökulma 34,7 Rovakaira Oy 28 Kyrön Vesihuolto Oy 50 Levi Magic Oy 43,7 Levi Golf & Country Club 24,77/42,95 Levin Matkailu Oy 13,97/23,18 Kuntayhtymät Lapin sairaanhoitopiirin kuntayhtymä 4,23 Kolpeneen palvelukeskuksen ky 3,34 Rovaniemen koulutuskuntayhtymä 11,82 Lapin liiton kuntayhtymä 3,16 Ounastähti kehittämiskuntayhtymä 30,37 Lapin jätehuolto kuntayhtymä 13,2 Liikelaitokset Tilapalveluliikelaitos Ravintopalveluliikelaitos Kittilän kunnan konserniohjeen mukaan konserniyhteisön on annettava konsernitilinpäätöksen, välitilipäätöksen ja talousarvion yhdistelmien laatimista varten kirjanpitolain ja kirjanpitolautakunnan säännösten ja ohjeiden mukaiset tiedot Kittilän kunnan taloustoimiston pyytämässä muodossa ja sen antaman aikataulun mukaisesti. Tytäryhteisöjen tulee toimittaa Kittilän kunnan talousosastolle konsernitilinpäätöksen laadintaa varten tarvittavat tilitiedot ja virallinen tilinpäätös liitetietoineen sekä tilintarkastuskertomus välittömästi tilinpäätöksen valmistumisen jälkeen. Konserniyhtiön toiminnasta on annettava kuntalaisille sellaiset tiedot, jotka yhteisön tai säätiön aseman toimintojen turvaaminen ja osakeyhtiö- ja julkisuuslaki huomioon ottaen voidaan antaa. 23
27 Kittilän Aluelämpö Oy:lle on annettu tavoitteeksi yhteistyön tekeminen muiden energialaitosten kanssa. Levin Vesihuolto Oy:lle on annettu tavoitteeksi, että yhtiön toiminta alueellaan on ympäristöystävällistä ja kustannustehokasta. Oy Levi Ski Resort Ltd on kunnan enemmistö omistama yhtiö ja strategisesti tärkeä toimija ja koko toimialaa hyödyntävien palvelujen tuottaja. Yhtiö on säilyttänyt asemansa alueella. 24
28 Selonteko kunnan sisäisen valvonnan järjestämisestä Kunnanhallituksen on toimintakertomuksessa tehtävä selkoa, miten sisäinen valvonta ja siihen sisältyvä riskienhallinta on kunnassa järjestetty, onko valvonnassa havaittu puutteita kuluneella tilikaudella ja miten sisäistä valvontaa on tarkoitus kehittää voimassa olevalla taloussuunnitelmakaudella. Sisäisen valvonnan tarkoituksena on varmistaa, että kunnan toiminta on taloudellista ja tuloksellista, päätösten perusteena oleva tieto on riittävää ja luotettavaa ja että lain säännöksiä, viranomaisohjeita ja toimielinten päätöksiä noudatetaan ja että omaisuus ja voimavarat turvataan. Sisäisen valvonnan toimivuudesta vastaa koko kunnan tasolla kunnanhallitus ja sen toteuttamis- ja valvontavastuu on kunnanjohtajalla ja tilivelvollisilla. Tilivelvollisia ovat toimielinten jäsenet ja toimistopäälliköt sekä itsenäisestä tehtäväkokonaisuudesta vastaavat viranhaltijat. Osakkuusyhteisöjen ohjauksesta ja valvonnasta vastaa kunnanhallitus. Kukin hallintokunta ja liikelaitosten johtokunnat huolehtivat toimialaansa kuuluvien yhteisöjen toiminnan seuraamisesta. Käytännössä toiminnan seurannasta vastaavat kunnanjohtaja, osastopäälliköt ja liikelaitosten johtajat, jotka ovat velvollisia ilmoittamaan havaitsemistaan epäkohdista kunnanhallitukselle/liikelaitosten johtokunnalle. Myös tilitarkastajan on tarkastuskertomuksessa annettava lausunto siitä, onko sisäinen valvonta kunnassa asianmukaisesti järjestetty. Sisäisen valvonnan ohjeen mukaan viranhaltijan on pidettävä päätöksistään numeroitua päätöspöytäkirjaa. Viranhaltijapäätökset saatetaan säännöllisesti tiedoksi lautakunnille/liikelaitosten johtokunnille sekä kunnanhallitukselle. Vuoden 2013 aikana kunnanhallitukselle, lautakunnille ja liikelaitosten johtokunnille on säännöllisesti toimitettu talousarvion toteutumavertailu. Kunnanvaltuustolle on toimitettu puolen vuoden toteutumavertailu. Osastopäälliköillä on käytössä talouden raportointiohjelma, joka mahdollistaa ajantasaisen seurannan. Riskienhallintaa on suoritettu ilman kokonaisvaltaista riskienhallinnan suunnitelmaa. Mm. vahinkoja omaisuusvakuuttamisen kohteet on ajantasaistettu vakuutusten kilpailutuksen yhteydessä vuonna 2011 ja tarkistettu vuonna 2012 ja Myös vuoden 2012 alussa suoritettu palkkatarkastus ja vuoden 2013 alussa tehty IT-järjestelmien tarkastus ovat osa riskien hallintaa. Vuoden 2014 aikana laaditaan kokonaisvaltainen riskienhallinnan toimeenpano-ohjelma ja suoritetaan rahoitus- ja korkoriskien hallinnan strategiakartoitus ja lainakannan analysointi. Talousarvioon v on varattu määräraha tarkistusta varten. Vuoden 2013 aikana työskenteli kunnanhallituksen asettama taloustoimikunta. Konsultin esitys Kittilän kunnan talouden tasapainottamiseksi oli vuodelle 2014 menojen karsimisen 1 miljoonalla eurolla ja veroprosentin nostamisen 1 %:lla. Esitys toteutui osittain, sillä kunnallisveroa korotettiin 0,5 %. Tarkastuslautakunta on arviointikertomuksessaan vuodelta 2012 kiinnittänyt huomiota mm. tilintarkastajayhteisön valintaan konserniyhtiöissä. Tilintarkastuspalvelut on kilpailutettu valtuustokausittain. Kittilän kunnan ja kunnan tytäryhteisöjen hallinnon ja talouden tarkastuspalvelut vuosille (optio ) kilpailutettiin vuoden 2013 alussa. Valtuusto valitsi tilintarkastajaksi Pohjolan Tilintarkastustoimisto Oy:n, BDO Audiator Oy:n ostettua Pohjolan Tilintarkastustoimisto Oy:n on vastuunalaisen tilintarkastajana toiminut JHTT Petteri Pasula. 25
29 Konserniyhtiöille on saatettu tiedoksi velvoite valita kuntakonsernin tytäryhtiöille sama tilintarkastaja kuin kunnassa. Sisäisessä valvonnassa ei kuluneella tilikaudella ole havaittu puutteita. 26
30 Talousarvion toteutuminen 10 Keskusvaalilautakunta TP 2012 TA 2013 TP 2013 Toimintatuotot 18832,8 Toimintakulut ,83 Toimintakate , Vaalit Vaaleihin kuuluu keskusvaalilautakunnan, vaalilautakuntien ja vaalitoimikunnan toiminta. 01 Tarkastuslautakunta TP 2012 TA 2013 TP 2013 Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate Tilintarkastus Tarkastuslautakunta valmistelee valtuuston päättämät hallinnon ja talouden tarkastusta koskevat asiat sekä arvioi, ovatko valtuuston asettamat toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet toteutuneet. Lisäksi tarkastuslautakunta arvioi talouden tasapainotuksen toteutumista ja toimenpideohjelman riittävyyttä. Tarkastuslautakunnalle on asetettu tavoitteeksi kattava valvontajärjestelmä sekä arviointikertomuksen ja muun raportoinnin hyvä taso ja että taso hyödyntää valtuustoa. 27
Khall 1.6.2015 209 Kvalt 15.6.2015 41
Khall 1.6.2015 209 Kvalt 15.6.2015 41 Kittilän kunnan tasekirja 2014 Sisällysluettelo TOIMINTAKERTOMUS... 1 Kunnanjohtajan katsaus... 1 KUNNAN HALLINTO JA SIINÄ TAPAHTUNEET MUUTOKSET... 3 Henkilöstö...