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Timestamp: 2018-11-19 05:58:24+00:00
Document Index: 136092666

Matched Legal Cases: ['art. 6', 'art. 6', 'art. 11', 'art. 197', 'art. 185', 'art. 25', 'art. 24', 'art. 10', 'art. 316', 'art. 316', 'art. 640', 'art. 640', 'art. 640', 'art. 318', 'art. 321', 'art. 322', 'art. 317', 'art. 319', 'art. 319', 'art. 321', 'art. 319', 'art. 321', 'art. 320', 'art. 319', 'art. 322', 'art. 24', 'art. 491', 'art.615', 'art.615', 'art.615', 'art.617', 'art.617', 'art.635', 'art.635', 'art.635', 'art.635', 'art.640', 'art. 416', 'art. 416', 'art. 416', 'art. 416', 'art. 630', 'art. 74', 'art. 407', 'art.25', 'art. 453', 'art. 454', 'art. 455', 'art. 457', 'art. 459', 'art. 460', 'art. 461', 'art. 464', 'art. 473', 'art. 474', 'art. 25', 'art. 513', 'art. 515', 'art. 516', 'art. 517', 'art. 517', 'art. 517', 'art. 513', 'art. 514', 'art. 25', 'art. 25', 'art. 25', 'art. 583', 'art. 25', 'art. 600', 'art. 600', 'art. 600', 'art. 600', 'art. 600', 'art. 601', 'art. 602', 'art. 25', 'art. 187', 'art. 184', 'art. 187', 'art. 185', 'art. 187', 'art. 25', 'art. 589', 'art. 590', 'art. 25', 'art. 648', 'art. 648', 'art. 648', 'art. 25', 'art. 25', 'art. 377', 'art. 25', 'art. 727', 'art. 733', 'art. 137', 'art. 256', 'art. 257', 'art. 258', 'art. 259', 'art. 260', 'art. 260', 'art. 279', 'art. 3', 'art. 8', 'art. 9', 'art. 25', 'art. 22', 'art. 10', 'art. 416', 'art. 416', 'art. 291', 'art. 74', 'art. 12', 'art. 12', 'art. 377', 'art. 378', 'art. 5', 'art. 30', 'art. 4', 'sentenza ', 'sentenza ', 'sentenza ', 'art. 6', 'art. 10']

Linee Guida. per l adozione, l implementazione e l attuazione del Modello di organizzazione, gestione e controllo - PDF
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1 Linee Guida per l adozione, l implementazione e l attuazione del Modello di organizzazione, gestione e controllo Ai sensi dell art. 6, 3 comma, del Decreto Legislativo 8 giugno 2001, n. 231 «Disciplina della responsabilità amministrativa delle persone giuridiche, delle società e delle associazioni anche prive di personalità giuridica, a norma dell articolo 11 della Legge 29 settembre 2000, n. 300» Versione aggiornata, approvata dal Consiglio di Amministrazione in data 31 luglio 2013
3 Linee Guida per l adozione, l implementazione e l attuazione del Modello di organizzazione, gestione e controllo Ai sensi dell art. 6, 3 comma, del Decreto Legislativo 8 giugno 2001, n. 231 «Disciplina della responsabilità amministrativa delle persone giuridiche, delle società e delle associazioni anche prive di personalità giuridica, a norma dell articolo 11 della Legge 29 settembre 2000, n. 300» Versione aggiornata, approvata dal Consiglio di Amministrazione in data 31 luglio 2013
4 Linee Guida per l adozione, l implementazione e l attuazione del Modello di organizzazione, gestione e controllo
5 Premessa 5 Parte generale - il quadro normativo 1. Ambito di applicazione e natura della responsabilità degli enti 8 2. I reati presupposto 8 3. Criteri di imputazione della responsabilità all ente Il Modello di organizzazione, gestione e controllo I reati commessi all estero Le sanzioni Le vicende modificative dell ente 18 Parte generale - IL MODELLO LAMBERTI S.p.A 1. Finalità e contenuti del Modello di Lamberti S.p.A Rapporto tra Modello e Codice Etico Adozione, modifiche ed integrazioni del Modello di Lamberti S.p.A Reati rilevanti per la Società Destinatari del Modello Il Modello nell ambito del Gruppo Organismo di Vigilanza Rapporti infragruppo Sistema sanzionatorio Comunicazione e formazione 46
6 Il Modello si compone delle seguenti parti: Parte Generale: descrive i contenuti essenziali del D.Lgs. 231/2001 nonché le finalità e la struttura del Modello, di cui vengono specificati i destinatari e le componenti principali, quali: l Organismo di Vigilanza, il sistema disciplinare previsto in caso di violazione, gli obblighi di comunicazione e di diffusione, la formazione. Parte Speciale: individua le fattispecie di reato che possono comportare la responsabilità della Società, le attività sensibili, dove è teoricamente possibile la commissione del reato, e i protocolli deputati alla prevenzione dei reati in oggetto. La parte speciale è suddivisa in quattordici sezioni: la Sezione A, relativa ai reati contro la Pubblica Amministrazione (nel seguito anche Reati PA ); la Sezione B, relativa ai delitti informatici e trattamento illecito dei dati (nel seguito anche Reati informatici ); la Sezione C relativa ai delitti di criminalità organizzata; la Sezione D relativa ai reati di falsità in monete, in carte di pubblico credito, in valori di bollo e in segni e in strumenti di riconoscimento (nel seguito anche Reati contro la fede pubblica ), la Sezione E relativa ai delitti contro l industria e il commercio; la Sezione F relativa ai reati societari; la Sezione G relativa ai delitti con finalità di terrorismo ed eversione dell ordine democratico; la Sezione H relativa ai reati di omicidio colposo e lesioni colpose gravi o gravissime, commessi con violazione delle norme antinfortunistiche e sulla tutela dell igiene e della salute sul lavoro (nel seguito anche Omicidio colposo e lesioni colpose gravi o gravissime ); la Sezione I relativa ai reati di ricettazione, riciclaggio e impiego di denaro, beni o altra utilità di provenienza illecita (nel seguito anche Reati di riciclaggio ); la Sezione L relativa ai delitti in materia di violazione del diritto d autore; la Sezione M relativa al reato di induzione a non rendere dichiarazioni o a rendere dichiarazioni mendaci all autorità giudiziaria; la Sezione N relativa ai reati reati ambientali; la Sezione O, relativa la reato di impiego di cittadini di paesi terzi il cui soggiorno è irregolare; la Sezione P relativa ai reati transnazionali. Sono da considerarsi parte integrante del Modello anche le disposizioni, i provvedimenti interni, gli atti e le procedure operative della Società, che costituiscono attuazione del Modello stesso. 6 Linee Guida per l adozione, l implementazione e l attuazione del Modello di organizzazione, gestione e controllo
7 Premessa Il Decreto Legislativo 8 giugno 2001, n. 231 introduce e disciplina nell ordinamento giuridico italiano la responsabilità amministrativa da reato delle persone giuridiche, delle società e delle associazioni anche prive di personalità giuridica (i c.d. enti). Si tratta di una forma di responsabilità che colpisce l ente per i reati commessi, nel suo interesse o vantaggio, dai soggetti ad esso funzionalmente legati (soggetti in posizione apicale e soggetti sottoposti alla direzione e vigilanza degli apicali). Il Decreto è stato emanato per dare attuazione all art. 11 della legge delega n. 300 del 29 settembre 2000, che demandava al Governo il compito di definire un sistema di responsabilità sanzionatoria amministrativa degli enti, in ottemperanza agli obblighi imposti da alcuni importanti atti internazionali: la Convenzione sulla tutela finanziaria delle Comunità europee del 26 luglio 1995, la Convenzione relativa alla lotta contro la corruzione nella quale sono coinvolti funzionari delle Comunità europee o degli Stati membri dell Unione europea, fatta a Bruxelles il 26 maggio 1997, la Convenzione OCSE del 17 settembre 1997 sulla lotta alla corruzione di pubblici ufficiali stranieri nelle operazioni economiche internazionali. Allineandosi ai sistemi normativi di molti paesi d Europa, il legislatore italiano ha introdotto, dunque, la responsabilità da reato della societas, intesa quale autonomo centro di interessi e di rapporti giuridici, punto di riferimento di precetti di varia natura, e matrice di decisioni ed attività dei soggetti che operano in nome, per conto o comunque nell interesse dell ente (così la relazione al Progetto preliminare di riforma del codice penale). È stato così innovato l assetto normativo: prima del D.Lgs. 231/2001, infatti, la responsabilità dell ente per la commissione di un reato era solo indiretta e circoscritta alla sola obbligazione civile per il pagamento delle multe e delle ammende inflitte al proprio rappresentante legale (e solo in caso di insolvibilità del condannato, art. 197 cod. pen.) e all obbligazione alle restituzioni e al risarcimento del danno causato dal reato a norma delle leggi civili (art. 185 cod. pen.). L inosservanza di tale disciplina può comportare per l ente sanzioni che possono arrivare fino all interdizione dall esercizio dell attività. Tuttavia, l ente non risponde ai sensi del Decreto qualora dimostri di aver adottato ed efficacemente attuato, prima della commissione del reato, un Modello di organizzazione, gestione e controllo idoneo a prevenire reati della specie di quello verificatosi. Lamberti S.p.A. ispirandosi alle linee guida emanate da Confindustria 1 e Federchimica 2 e alle best practice di controllo interno, ha provveduto ad elaborare il presente Modello di organizzazione, gestione e controllo (in seguito, il Modello ). 1. Confindustria, Linee Guida per la costruzione dei modelli di organizzazione, gestione e controllo ex D. Lgs. 231/2001 approvate il 7 marzo 2002 e aggiornate il 31 marzo Federchimica-Collana Editoriale del Comitato Affari Legali, Guida Introduttiva ai Modelli di Organizzazione previsti dal D.Lgs. 231/01 per i reati in materia di Salute e Sicurezza, dicembre 2008.
8 Il Modello si compone delle seguenti parti: Parte Generale: descrive i contenuti essenziali del D.Lgs. 231/2001 nonché le finalità e la struttura del Modello, di cui vengono specificati i destinatari e le componenti principali, quali: l Organismo di Vigilanza, il sistema disciplinare previsto in caso di violazione, gli obblighi di comunicazione e di diffusione, la formazione. Parte Speciale: individua le fattispecie di reato che possono comportare la responsabilità della Società, le attività sensibili, dove è teoricamente possibile la commissione del reato, e i protocolli deputati alla prevenzione dei reati in oggetto. La parte speciale è suddivisa in dodici sezioni: la Sezione A, relativa ai reati contro la Pubblica Amministrazione (nel seguito anche Reati PA ); la Sezione B, relativa ai delitti informatici e trattamento illecito dei dati (nel seguito anche Reati informatici ); la Sezione C relativa ai delitti di criminalità organizzata; la Sezione D relativa ai reati di falsità in monete, in carte di pubblico credito, in valori di bollo e in segni e in strumenti di riconoscimento (nel seguito anche Reati contro la fede pubblica ), la Sezione E relativa ai delitti contro l industria e il commercio; la Sezione F relativa ai reati societari; la Sezione G relativa ai delitti con finalità di terrorismo ed eversione dell ordine democratico; la Sezione H relativa ai reati di omicidio colposo e lesioni colpose gravi o gravissime, commessi con violazione delle norme antinfortunistiche e sulla tutela dell igiene e della salute sul lavoro (nel seguito anche Omicidio colposo e lesioni colpose gravi o gravissime ); la Sezione I relativa ai reati di ricettazione, riciclaggio e impiego di denaro, beni o altra utilità di provenienza illecita (nel seguito anche Reati di riciclaggio ); la Sezione L relativa ai delitti in materia di violazione del diritto d autore; la Sezione M relativa al reato di induzione a non rendere dichiarazioni o a rendere dichiarazioni mendaci all autorità giudiziaria; la Sezione N relativa ai reati reati ambientali; la Sezione O, relativa la reato di impiego di cittadini di paesi terzi il cui soggiorno è irregolare; la Sezione P relativa ai reati transnazionali. Sono da considerarsi parte integrante del Modello anche le disposizioni, i provvedimenti interni, gli atti e le procedure operative della Società, che costituiscono attuazione del Modello stesso. 6 Linee Guida per l adozione, l implementazione e l attuazione del Modello di organizzazione, gestione e controllo
9 PARTE GENERALE Il Quadro Normativo
10 1. Ambito di applicazione e natura della responsabilità degli enti Il Decreto introduce e disciplina nel nostro ordinamento la responsabilità degli «enti» per gli illeciti amministrativi dipendenti da reato. Gli enti a cui si applica il Decreto sono tutte le società, le associazioni con o senza personalità giuridica, gli enti pubblici economici, gli enti privati concessionari di un servizio pubblico. Il Decreto non si applica, invece, allo Stato, agli enti pubblici territoriali, agli enti pubblici non economici, agli enti che svolgono funzioni di rilievo costituzionale (es. partiti politici e sindacati) e ad una serie di altri soggetti che svolgono funzioni pubbliche. Gli enti rispondono per la commissione o la tentata commissione di taluni reati da parte di soggetti allo stesso funzionalmente legati. La responsabilità amministrativa dell ente è autonoma rispetto a quella della persona fisica che commette il reato e sussiste, quindi, anche se l autore del reato non è stato identificato o se il reato si sia estinto per una causa diversa dall amnistia. La responsabilità dell ente non sostituisce e si aggiunge alla responsabilità personale dell individuo per il reato commesso. 2. I reati presupposto L ente può essere chiamato a rispondere solo in relazione a determinati reati e a specifici illeciti amministrativi (c.d. reati presupposto ) indicati dal Decreto, dalle sue successive integrazioni, nonché dalle leggi che espressamente richiamano la disciplina del Decreto. Originariamente prevista per i soli reati contro la Pubblica Amministrazione (art. 25 del Decreto) o contro il patrimonio della Pubblica Amministrazione (art. 24), la responsabilità dell ente è stata estesa, per effetto di provvedimenti normativi successivi al Decreto, anche ad altre fattispecie di reato. Nella tabella di seguito riportata sono elencati i reati che possono fanno sorgere la responsabilità amministrativa dell ente. Reati presupposto ex D. Lgs. 231/2001 Art. Decreto Reati commessi nei rapporti con la Pubblica Amministrazione Delitti informatici e trattamento illecito dei dati Delitti di criminalità organizzata Reati di falsità in monete, in carte di pubblico credito, in valori di bollo e in strumenti o segni di riconoscimento Delitti contro l industria e il commercio Reati societari Delitti con finalità di terrorismo o di eversione dell ordine democratico 24 e bis 24-ter 25-bis 25-bis.1 25-ter 25-quater 8 Linee Guida per l adozione, l implementazione e l attuazione del Modello di organizzazione, gestione e controllo
11 Pratiche di mutilazione degli organi genitali femminili Delitti contro la personalità individuale Abusi di mercato Omicidio colposo e lesioni colpose gravi o gravissime, commessi con violazione delle norme antinfortunistiche e sulla tutela dell igiene e della salute sul lavoro Reati di ricettazione, riciclaggio e impiego di denaro, beni o utilità di provenienza illecita Delitti in materia di violazione del diritto d autore Induzione a non rendere dichiarazioni o a rendere dichiarazioni mendaci all autorità giudiziaria Reati ambientali Impiego di cittadini di paesi terzi il cui soggiorno è irregolare 25-quater.1 25-quinquies 25-sexies 25-septies 25-octies 25-novies 25-decies 25-undecies 25-duodecies Reati transnazionali art. 10 L. 146/2006 Alla data di approvazione del presente Modello, i reati presupposto per i quali sono state condotte attività di analisi dei rischi di compimento di reato, sia potenziali sia di fatto e che conseguentemente vengono prese in considerazione nel presente Modello, appartengono alle categorie di seguito indicate: Reati commessi nei rapporti con la pubblica amministrazione (artt. 24 e 25 del Decreto, modificati dalla Legge 6 novembre 2012 n. 190) Malversazione a danno dello Stato (art. 316-bis c.p.); Indebita percezione di erogazioni a danno dello Stato (art. 316-ter c.p.); Truffa a danno dello Stato o di un altro ente pubblico o col pretesto di far esonerare taluno dal servizio militare (art. 640 c.p., 2 comma, n. 1); Truffa aggravata per il conseguimento di erogazioni pubbliche (art. 640-bis c.p.); Frode informatica (art. 640-ter c.p.); Corruzione per l esercizio della funzione (art. 318 c.p. - art. 321 c.p.); Istigazione alla corruzione (art. 322 c.p.); Concussione (art. 317 c.p.); Corruzione per un atto contrario ai doveri di ufficio (art. 319 c.p. - art. 319-bis c.p. - art. 321 c.p.); Corruzione in atti giudiziari (art. 319-ter c.p., 2 comma - art. 321 c.p.); Corruzione di persona incaricata di un pubblico servizio (art. 320 c.p.); Induzione indebita a dare o promettere utilità (art. 319-quater c.p.); Peculato, concussione, corruzione e istigazione alla corruzione di membri degli organi delle Comunità Europee e di funzionari delle Comunità Europee e di Stati esteri (art. 322-bis c.p.).
12 Delitti informatici e trattamento illecito di dati (art. 24-bis del Decreto, introdotto dalla Legge 18 marzo 2008, n. 48) Falsità in documenti informatici (art. 491-bis c.p.); Accesso abusivo ad un sistema informatico o telematico (art.615-ter c.p.); Detenzione e diffusione abusiva di codici di accesso a sistemi informatici o telematici (art.615-quater c.p.); Diffusione di apparecchiature, dispositivi o programmi informatici diretti a danneggiare o interrompere un sistema informatico o telematico (art.615-quinquies c.p.): Intercettazione, impedimento o interruzione illecita di comunicazioni informatiche o telematiche (art.617-quater c.p.); Installazione di apparecchiature atte ad intercettare, impedire od interrompere comunicazioni informatiche o telematiche (art.617-quinquies c.p.); Danneggiamento di informazioni, dati e programmi informatici (art.635-bis c.p.); Danneggiamento di informazioni, dati e programmi informatici utilizzati dallo Stato o da altro ente pubblico, o comunque di pubblica utilità (art.635-ter c.p.); Danneggiamento di sistemi informatici o telematici (art.635-quater c.p.); Danneggiamento di sistemi informatici o telematici di pubblica utilità (art.635-quinquies c.p.); Frode informatica del soggetto che presta servizi di certificazione di firma elettronica (art.640-quinquies c.p.). Delitti di criminalità organizzata (Art. 24-ter del Decreto, introdotto dalla Legge 15 luglio 2009, n. 94) Associazioni per delinquere (art. 416 c.p.); Associazione di tipo mafioso anche straniera (art. 416-bis c.p.); Delitti commessi avvalendosi delle condizioni previste dall art. 416-bis c.p. (quindi tutti quei delitti commessi avvalendosi della forza di intimidazione del vincolo associativo e della condizione di assoggettamento e di omertà che ne deriva) o delitti commessi al fine di agevolare l attività delle associazioni previste dallo stesso articolo; Scambio elettorale politico-mafioso (art. 416-ter c.p.); Sequestro di persona a scopo di estorsione (art. 630 c.p.); Associazione a delinquere finalizzata allo spaccio di sostanze stupefacenti o psicotrope (art. 74 D.P.R. 309/90); Delitti concernenti la fabbricazione ed il traffico di armi da guerra, esplosivi ed armi clandestine (art. 407 c.p.). Reati di falsità in monete, in carte di pubblico credito, in valori di bollo e in strumenti o segni di riconoscimento (art.25-bis del Decreto, introdotto dal Decreto Legge 25 settembre 2001 n. 350 e modificato dalla Legge 23 luglio 2009 n. 99, che ha reso reati rilevanti ai fini del Decreto i reati di falsità in strumenti o segni di riconoscimento) Falsificazione di monete, spendita e introduzione nello Stato, previo concerto, di monete falsificate (art. 453 c.p.); 10 Linee Guida per l adozione, l implementazione e l attuazione del Modello di organizzazione, gestione e controllo
13 Alterazione di monete (art. 454 c.p.); Spendita e introduzione nello Stato, senza concerto, di monete falsificate (art. 455 c.p.); Spendita di monete falsificate ricevute in buona fede (art. 457 c.p.); Falsificazione di valori di bollo, introduzione nello Stato, acquisto, detenzione o messa in circolazione di valori di bollo falsificati (art. 459 c.p.); Contraffazione di carta filigranata in uso per la fabbricazione di carte di pubblico credito o di valori di bollo (art. 460 c.p.); Fabbricazione o detenzione di filigrane o di strumenti destinati alla falsificazione di monete, di valori di bollo o di carta filigranata (art. 461 c.p.); Uso di valori di bollo contraffatti o alterati (art. 464 c.p.); Contraffazione, alterazione o uso di marchi o segni distintivi ovvero di brevetti, modelli e disegni (art. 473 c.p.); Introduzione nello Stato e commercio di prodotti con segni falsi (art. 474 c.p.). Delitti contro l industria e il commercio (art. 25-bis 1 del Decreto, introdotto dalla Legge 23 luglio 2009, n. 99) Turbata libertà dell industria o del commercio (art. 513 c.p.); Frode nell esercizio del commercio (art. 515 c.p.); Vendita di sostanze alimentari non genuine come genuine (art. 516 c.p.); Vendita di prodotti industriali con segni mendaci (art. 517 c.p.); Fabbricazione e commercio di beni realizzati usurpando titoli di proprietà industriale (art. 517-ter c.p.); Contraffazione di indicazioni geografiche o denominazioni di origine dei prodotti agroalimentari (art. 517-quater c.p.); Illecita concorrenza con minaccia o violenza (art. 513-bis c.p.); Frodi contro le industrie nazionali (art. 514 c.p.). Reati societari (art. 25-ter del Decreto, introdotto dal Decreto Legislativo 11 aprile 2002 n. 61 e modificato dalla Legge 28 dicembre 2005 n. 262 e dalla Legge 6 novembre 2012 n. 190) False comunicazioni sociali (art c.c.); False comunicazioni sociali in danno dei soci o dei creditori (art c.c.); Impedito controllo (art c.c.); Indebita restituzione dei conferimenti (art c.c.); Illegale ripartizione di utili e riserve (art c.c.); Illecite operazioni sulle azioni o quote sociali o della società controllante (art c.c.); Operazioni in pregiudizio ai creditori (art c.c.); Omessa comunicazione del conflitto di interessi (art bis c.c.); Formazione fittizia del capitale sociale (art c.c.); Indebita ripartizione dei beni sociali da parte dei liquidatori (art c.c.); Corruzione tra privati (art c.c.); Illecita influenza sull assemblea (art c.c.); Aggiotaggio su strumenti finanziari non quotati (art c.c.); Ostacolo all esercizio delle funzioni delle autorità pubbliche di vigilanza (art c.c.).
14 Delitti con finalità di terrorismo o di eversione dell ordine democratico (art. 25-quater del Decreto, introdotto dalla Legge 14 gennaio 2003 n. 7) Reati previsti dal codice penale e dalle leggi speciali; Delitti posti in essere in violazione di quanto previsto dall articolo 2 della convenzione internazionale per la repressione del finanziamento del terrorismo fatta a New York il 9 dicembre Delitti contro la vita e l incolumità individuale (art. 25-quater.1 del Decreto, introdotto dalla Legge 9 gennaio 2006 n. 7) Pratiche di mutilazione degli organi genitali femminili (art. 583-bis c.p.). Delitti contro la personalità individuale (art. 25-quienquies del Decreto, introdotto dalla Legge 11 agosto 2003 n. 228) Riduzione in schiavitù (art. 600 c.p.); Prostituzione minorile (art. 600-bis c.p.); Pornografia minorile (art. 600-ter c.p., 1 e 2 comma); Detenzione di materiale pornografico (art. 600-quater c.p.); Iniziative turistiche volte allo sfruttamento della prostituzione minorile (art. 600-quinquies c.p.); Tratta e commercio di schiavi (art. 601 c.p.); Alienazione e acquisto di schiavi (art. 602 c.p.). Abusi di mercato (art. 25-sexies del Decreto e art. 187-quinquies TUF, introdotti dalla Legge 18 aprile 2005 n. 62) Abuso di informazioni privilegiate (art. 184 TUF e art. 187-bis TUF); Manipolazione del mercato (art. 185 TUF e art. 187-ter TUF). Omicidio colposo e lesioni colpose gravi o gravissime (art. 25-septies del Decreto, introdotto dalla Legge 3 agosto 2007, n. 123) Omicidio colposo (art. 589 c.p.); Lesioni personali colpose (art. 590 c.p.). Reati di ricettazione, riciclaggio ed impiego di denaro, beni o utilità di provenienza illecita (art. 25-octies del Decreto, introdotto dal D.Lgs. 231/2007) Ricettazione (art. 648 c.p.); Riciclaggio (art. 648-bis c.p.); Impiego di denaro, beni o utilità di provenienza illecita (art. 648-ter c.p.). 12 Linee Guida per l adozione, l implementazione e l attuazione del Modello di organizzazione, gestione e controllo
15 Delitti in materia di violazione del diritto d autore (art. 25-novies del Decreto, introdotto dalla Legge 23 luglio 2009, n. 99) Artt. 171, comma 1, lett. a-bis) e comma 3, 171-bis, 171-ter, 171-septies, 171-octies, L. 633/1941. Induzione a non rendere dichiarazioni o a rendere dichiarazioni mendaci all autorità giudiziaria (art. 25-decies del Decreto, introdotto dalla Legge 3 agosto 2009, n. 116 e modificato dal Decreto Legislativo 7 luglio 2011, n. 121) Induzione a non rendere dichiarazioni o a rendere dichiarazioni mendaci all autorità giudiziaria (art. 377-bis c.p.). Reati ambientali (art. 25-undecies del Decreto, introdotto dal Decreto Legislativo 7 luglio 2011, n. 121) Uccisione, distruzione, cattura, prelievo, detenzione di esemplari di specie animali o vegetali selvatiche protette (art. 727-bis c.p.); Distruzione o deterioramento di habitat all interno di un sito protetto (art. 733-bis c.p.); Reati connessi allo scarico di acque reflue industriali contenenti sostanze pericolose (art. 137, commi 2, 3, 5, 11 e 13 D.Lgs. 152/2006); Reati connessi alla gestione dei rifiuti (art. 256, commi 1, 3, 5 e 6 D.Lgs. 152/2006); Inquinamento del suolo, del sottosuolo, di acque superficiali o sotterranee (art. 257, commi 1 e 2 D.Lgs. 152/2006); Predisposizione o utilizzo di un certificato di analisi rifiuti falso (art. 258, comma 4, secondo periodo D.Lgs. 152/2006); Traffico illecito di rifiuti (art. 259, comma 1 D.Lgs. 152/2006); Attività organizzate per il traffico illecito di rifiuti, anche ad alta radioattività (art. 260, commi 1 e 2 D.Lgs. 152/2006); Falsificazione di un certificato di analisi di rifiuti utilizzato nell ambito del sistema di controllo della tracciabilità degli stessi, utilizzo di un certificato o di una copia cartacea della scheda SISTRI fraudolentemente alterati (art. 260-bis, commi 6, 7 e 8 D.Lgs. 152/2006); Violazione dei valori limite di emissione nell esercizio di uno stabilimento (art. 279, comma 5 D.Lgs. 152/2006); Reati connessi al commercio internazionale di esemplari di flora e fauna in via di estinzione ed alla detenzione di animali pericolosi (artt. 1, commi 1 e 2, 2, commi 1 e 2, 3-bis e 6, comma 4 L. 150/1992); Reati connessi alla tutela dell ozono (art. 3, comma 6 L. 549/1993); Inquinamento doloso provocato dalle navi (art. 8, commi 1 e 2 D.Lgs. 202/2007); Inquinamento colposo provocato dalle navi (art. 9, commi 1 e 2 D.Lgs. 202/2007). Impiego di cittadini di paesi terzi il cui soggiorno è irregolare (art. 25-duodecies del Decreto, introdotto dal Decreto Legislativo 16 luglio 2012 n. 109) Impiego di cittadini di paesi terzi il cui soggiorno è irregolare (art. 22, comma 12- bis D.Lgs. 286/1998).
16 Reati transnazionali (art. 10 Legge 146/2006) Associazione a delinquere (art. 416 c.p.); Associazione di tipo mafioso (art. 416-bis c.p.); Associazione per delinquere finalizzata al contrabbando di tabacchi esteri (art. 291-quater D.P.R. 43/1973); Associazione finalizzata al traffico illecito di sostanze stupefacenti e psicotrope (art. 74 D.P.R. 309/1990); Disposizioni contro l immigrazione clandestina (art. 12, commi 3, 3bis, 3ter, 5 D.Lgs. 286/1998); Traffico di migranti (art. 12 commi 3, 3-bis, 3-ter e 5 del Testo Unico di cui al D.Lgs. n. 286 del 1998); Induzione a non rendere dichiarazioni o a rendere dichiarazioni mendaci all Autorità giudiziaria (art. 377 bis c.p.); Favoreggiamento personale (art. 378 c.p.). Il presente documento individua, nella successiva Parte Speciale, per ciascuna categoria di reati applicabili alla Società, le attività della stessa denominate sensibili a causa del rischio insito di commissione dei reati della specie di quelli qui elencati e prevede per ciascuna delle attività sensibili principi e protocolli di prevenzione. L elenco dei reati sopra indicati è suscettibile di future integrazioni sia da parte della Società, in base ad ulteriori attività di analisi dei rischi di commissione di reati, sia da parte del legislatore. Da qui l esigenza di una costante verifica sull adeguatezza di quel sistema di regole che costituisce, il Modello previsto dal Decreto e funzionale alla prevenzione dei reati. 3. Criteri di imputazione della responsabilità all ente I presupposti della nuova responsabilità sono indicati nell art. 5 del Decreto: L ente è responsabile per i reati commessi nel suo interesse o a suo vantaggio: a) da persone che rivestono funzioni di rappresentanza, di amministrazione o di direzione dell ente o di una sua unità organizzativa dotata di autonomia finanziaria e funzionale nonché da persone che esercitano, anche di fatto, la gestione e il controllo dello stesso; b) da persone sottoposte alla direzione o alla vigilanza di uno dei soggetti di cui alla lettera a). L ente non risponde se le persone indicate nel comma 1 hanno agito nell interesse esclusivo proprio o di terzi. La prima condizione richiede che il reato sia stato commesso da parte di un soggetto legato all ente da un rapporto qualificato. Deve, quindi, sussistere un collegamento rilevante tra individuo-autore del reato ed ente. La responsabilità amministrativa a carico dell ente può sussistere secondo il Decreto solo se l autore del reato appartiene a una di queste due categorie: 14 Linee Guida per l adozione, l implementazione e l attuazione del Modello di organizzazione, gestione e controllo
17 soggetti in «posizione apicale», quali, ad esempio, il legale rappresentante, l amministratore, il direttore generale o il direttore di una unità organizzativa autonoma, nonché le persone che esercitano, anche di fatto, la gestione dell ente. Si tratta, in sostanza, di coloro che hanno un potere autonomo di prendere decisioni in nome e per conto della Società. Si ritiene che appartengano a questa categoria anche tutti i soggetti delegati dagli amministratori ad esercitare attività di gestione o direzione della Società. In tale ottica, la struttura del sistema di deleghe di poteri e di funzioni riveste particolare importanza nella logica complessiva di definizione del presente Modello di organizzazione, gestione e controllo. soggetti «subordinati», tutti coloro che sono sottoposti alla direzione e vigilanza dei soggetti apicali; tipicamente, i lavoratori dipendenti, ma anche soggetti non appartenenti al personale all ente, ai quali sia stato affidato un incarico da svolgere sotto la direzione e la sorveglianza dei soggetti apicali. Quello che conta ai fini dell appartenenza a questa categoria non è l esistenza di contratto di lavoro subordinato, bensì l attività in concreto svolta. Tra i soggetti esterni interessati vi sono, per esempio, i collaboratori, gli agenti e i consulenti, i quali, su mandato della Società, compiono attività nel suo interesse. La seconda condizione richiede che il reato sia commesso nell interesse o a vantaggio dell ente. Il criterio dell interesse sussiste quando l autore del reato ha agito con l intento di favorire la Società, indipendentemente dal raggiungimento dell obiettivo, mentre il criterio del vantaggio sussiste quando la Società poteva ottenere, o ha effettivamente ottenuto, dalla commissione del reato un risultato favorevole. La legge non richiede che il beneficio ottenuto o sperato dall ente sia necessariamente di natura economica: la responsabilità sussiste anche nell ipotesi in cui, pur in assenza di un concreto risultato, il fatto trovi ragione nell interesse della Società. L ente non risponde se il fatto di reato è stato commesso indipendentemente e talvolta anche contro l interesse della Società o nell interesse esclusivo dell autore del reato o nell interesse esclusivo di terzi. Realizzate le condizioni sopra descritte, l ente può essere sanzionato per il reato commesso. Tuttavia, il Decreto introduce agli articoli 6 e 7 una forma di esenzione dalla responsabilità da reato, quando: l organo dirigente ha adottato ed efficacemente attuato, prima della commissione del fatto, modelli di organizzazione, gestione e controllo idonei a prevenire reati della specie di quello verificatosi; il compito di vigilare sul funzionamento e sull osservanza dei modelli e di curare il loro aggiornamento è stato affidato ad un organismo dell ente dotato di autonomi poteri di iniziativa e di controllo (denominato Organismo di Vigilanza, di seguito anche OdV ); non vi è stata omessa o insufficiente vigilanza da parte del predetto organismo, che deve essere dotato di autonomi poteri di iniziativa e di controllo.
18 Le condizioni appena elencate devono concorrere congiuntamente affinché la responsabilità dell ente possa essere esclusa. L esenzione da responsabilità dell ente dipende quindi dall adozione ed attuazione efficace di un Modello idoneo alla prevenzione dei reati e dalla istituzione di un Organismo di Vigilanza con precisi compiti relativi alla effettiva idoneità ed attuazione del Modello. L ente deve dimostrare di aver fatto tutto quanto in suo potere per organizzarsi, gestirsi e controllare che nell esercizio delle sue attività di impresa non possa essere commesso un reato di quelli previsti dal Decreto. Il Modello opera quale causa di non punibilità dell ente sia che il reato presupposto sia commesso da un soggetto apicale sia che sia stato commesso da un soggetto subordinato. Tuttavia, se il reato è commesso da un soggetto apicale, il Decreto introduce una sorta di presunzione relativa di responsabilità dell ente: oltre alle tre condizioni sopra indicate, l ente deve anche dimostrare che il soggetto ha commesso il reato eludendo fraudolentemente il Modello. Il Decreto richiede, quindi, in questo caso una prova di estraneità al reato più forte in capo all ente, poiché l ente deve anche provare che il soggetto apicale ha violato fraudolentemente le regole contenute nel Modello. Nell ipotesi di reati commessi da soggetti subordinati, invece, l ente può essere sanzionato solo qualora si accerti che la commissione del reato è stata resa possibile dall inosservanza degli obblighi di direzione o vigilanza. Si tratta, in questo caso, di una vera e propria colpa di organizzazione: la Società ha acconsentito indirettamente alla commissione del reato, non presidiando le attività e i soggetti subordinati. L adozione e l attuazione del Modello non costituiscono un adempimento obbligatorio ai sensi di legge. Tuttavia, il Modello è l unico strumento a disposizione per dimostrare la propria non colpevolezza e, in definitiva, per non subire le sanzioni stabilite dal Decreto. È dunque un interesse della Società dotarsi di un Modello efficace e farlo rispettare. 4. Il Modello di organizzazione, gestione e controllo Il Modello opera come esimente della responsabilità se efficacemente attuato. Il Decreto, fatte salve le specifiche di cui ai reati contro la persona ed in particolare in attuazione all art. 30 del D.Lgs 81/08, non indica analiticamente le caratteristiche ed i contenuti del Modello, ma si limita a dettare alcuni principi di ordine generale ed alcuni elementi essenziali di contenuto. In particolare, secondo il Decreto, il Modello deve: individuare le attività nel cui ambito possono essere commessi reati (c.d. attività sensibili); prevedere specifici protocolli procedure principi comportamentali diretti a programmare la formazione e l attuazione delle decisioni dell ente, in relazione ai reati da prevenire; individuare modalità di gestione delle risorse finanziarie idonee ad impedire la commissione di reati; prevedere obblighi di informazione nei confronti dell organismo deputato a vigilare sul funzionamento e l osservanza del Modello; introdurre un sistema disciplinare idoneo a sanzionare il mancato rispetto delle misure indicate nel Modello; 16 Linee Guida per l adozione, l implementazione e l attuazione del Modello di organizzazione, gestione e controllo
19 in relazione alla natura ed alla dimensione dell organizzazione, nonché al tipo di attività svolta, prevedere misure idonee a garantire lo svolgimento dell attività nel rispetto della legge e a scoprire ed eliminare tempestivamente situazioni di rischio. Con riferimento all efficace attuazione del Modello, il Decreto prevede la necessità di una verifica periodica e di un aggiornamento dello stesso, qualora siano individuate significative violazioni delle prescrizioni in esso contenute, ovvero qualora intervengano mutamenti nell organizzazione o nell attività dell ente. 5. I reati commessi all estero In forza dell art. 4 del Decreto, l ente può essere chiamato a rispondere in Italia anche in relazione a reati presupposto commessi all estero, sempre che siano soddisfatti i criteri di imputazione oggettivi e soggettivi stabiliti dal Decreto. Il Decreto, tuttavia, condiziona la possibilità di perseguire l ente per reati commessi all estero all esistenza di ulteriori presupposti: non procede lo Stato del luogo in cui è stato commesso il reato; l ente ha la propria sede principale nel territorio dello Stato italiano; il reato è commesso all estero da un soggetto funzionalmente legato all Ente; sussistono le condizioni di procedibilità previste dagli articoli 7, 8, 9, 10 del codice penale. 6. Le sanzioni Le sanzioni per gli illeciti amministrativi dipendenti da reato sono: sanzioni pecuniarie, sanzioni interdittive, confisca e pubblicazione della sentenza. Tali sanzioni hanno natura amministrativa, ancorché applicate in sede di un procedimento giudiziario di natura penale, condotto da un giudice penale. a) Sanzione pecuniaria Le sanzioni pecuniarie sono determinate dal giudice attraverso un sistema basato su «quote». L entità della sanzione pecuniaria dipende della gravità del reato, dal grado di responsabilità della Società, dall attività svolta per eliminare o attenuare le conseguenze del reato o per prevenire la commissione di altri illeciti. Il Giudice, nel determinare il quantum della sanzione, tiene conto delle condizioni economiche e patrimoniali della Società. b) Sanzioni interdittive Le sanzioni interdittive possono essere applicate in aggiunta alle sanzioni pecuniarie, ma soltanto se espressamente previste per il reato per cui si procede e purché ricorra almeno una delle seguenti condizioni: l ente ha tratto dal reato un profitto rilevante ed il reato è stato commesso da un soggetto apicale, o da un soggetto subordinato, ma solo qualora la commissione del reato sia stata resa possibile da gravi carenze organizzative; in caso di reiterazione degli illeciti.
20 Le sanzioni interdittive previste dal Decreto sono: l interdizione, temporanea o definitiva, dall esercizio dell attività; la sospensione o la revoca delle autorizzazioni, licenze o concessioni funzionali alla commissione dell illecito; il divieto di contrattare con la Pubblica Amministrazione, salvo che per ottenere le prestazioni di un pubblico servizio; l esclusione da agevolazioni, finanziamenti, contributi o sussidi e l eventuale revoca di quelli già concessi; il divieto, temporaneo o definitivo, di pubblicizzare beni o servizi. Le sanzioni interdittive hanno ad oggetto la specifica attività alla quale si riferisce l illecito dell ente e sono normalmente temporanee, in un intervallo che va da tre mesi a due anni, ma possono eccezionalmente essere applicate con effetti definitivi. Esse possono essere applicate anche in via cautelare, prima della sentenza di condanna, su richiesta del Pubblico Ministero, qualora sussistano gravi indizi della responsabilità dell ente e vi siano fondati e specifici elementi da far ritenere il concreto pericolo che vengano commessi illeciti della stessa indole di quello per cui si procede. c) Confisca Consiste nell acquisizione da parte dello Stato del prezzo o del profitto derivato dalla commissione del reato o di un valore ad essi equivalente. d) Pubblicazione della sentenza di condanna Consiste nella pubblicazione della condanna una sola volta, per estratto o per intero a spese dell ente, in uno o più giornali indicati dal Giudice nella sentenza nonché mediante affissione nel Comune ove l ente ha la sede principale. Le sanzioni amministrative si prescrivono, salvo i casi di interruzione della prescrizione, nel termine di 5 anni dalla data di consumazione del reato. La condanna definitiva dell ente è iscritta nell anagrafe nazionale delle sanzioni amministrative da reato dell ente: archivio contenente tutte le decisioni relative a sanzioni divenute irrevocabili applicate agli enti ai sensi del Decreto. 7. Le vicende modificative dell ente Dell obbligazione per il pagamento della sanzione pecuniaria inflitta all ente risponde soltanto l ente, con il suo patrimonio o il fondo comune. La norma, dunque, esclude una responsabilità patrimoniale diretta dei soci o degli associati, indipendentemente dalla natura giuridica dell ente collettivo. Per le sanzioni interdittive vige il principio in base al quale esse rimangano a carico dell ente in cui sia rimasto (o sia confluito) il ramo di attività nell ambito del quale è stato commesso il reato. Il Decreto disciplina poi espressamente il regime della responsabilità dell ente nel caso di vicende modificative, ovvero in caso di trasformazione, fusione, scissione e cessione di azienda. 18 Linee Guida per l adozione, l implementazione e l attuazione del Modello di organizzazione, gestione e controllo
21 In particolare, in caso di trasformazione dell ente resta ferma la responsabilità per i reati commessi anteriormente alla data in cui la trasformazione ha avuto effetto. Il nuovo ente sarà quindi destinatario delle sanzioni applicabili all ente originario, per fatti commessi anteriormente alla trasformazione. In caso di fusione, l ente risultante dalla fusione, anche per incorporazione, risponde dei reati dei quali erano responsabili gli enti partecipanti alla fusione. Se la fusione è intervenuta prima della conclusione del giudizio di accertamento della responsabilità dell ente, il giudice terrà conto delle condizioni economiche dell ente originario e non di quelle dell ente risultante dalla fusione. In caso di scissione parziale, resta ferma la responsabilità dell ente scisso per i reati commessi anteriormente alla scissione. Tuttavia, gli enti beneficiari della scissione, parziale o totale, sono solidalmente obbligati al pagamento delle sanzioni pecuniarie dovute dall ente scisso per reati anteriori alla scissione. L obbligo è limitato al valore del patrimonio trasferito. In caso di cessione o di conferimento dell azienda nell ambito della quale è stato commesso il reato, salvo il beneficio della preventiva escussione dell ente cedente, il cessionario è solidalmente obbligato con l ente cedente al pagamento della sanzione pecuniaria, nei limiti del valore dell azienda ceduta e nei limiti delle sanzioni pecuniarie che risultano dai libri contabili obbligatori, o di cui il cessionario era comunque a conoscenza. In ogni caso, le sanzioni interdittive si applicano agli enti a cui è rimasto o è stato trasferito, anche in parte, il ramo di attività nell ambito del quale il reato è stato commesso.
22 PARTE GENERALE Il Modello Lamberti S.p.A.
23 Il presente Modello di organizzazione, gestione e controllo dà attuazione all art. 6, 3 comma, del Decreto e costituisce a tutti gli effetti regolamento interno della Società. In osservanza delle disposizioni del Decreto, la Società, con delibera del Consiglio di Amministrazione del 31 luglio 2013 ha adottato una ulteriore ed aggiornata versione del proprio Modello di organizzazione, gestione e controllo (il presente Modello). Il Modello è stato elaborato tenendo conto della struttura e dell attività concretamente svolta dalla Società, della natura e della dimensione della sua organizzazione, da una analisi di rischiosità di commissione dei reati presupposto, come nel seguito specificato. AI fini della predisposizione del presente Modello, la Società ha proceduto: alla mappatura delle attività a rischio (c.d. attività sensibili ): tramite interviste con i responsabili delle funzioni aziendali, analisi degli organigrammi aziendali e del sistema di ripartizione delle responsabilità, sono state individuate le aree in cui è più probabile che siano commessi i reati presupposto indicati nel Decreto; all identificazione delle procedure di controllo già esistenti: tramite interviste con i responsabili delle funzioni aziendali, integrate con questionari di autovalutazione, sono state identificate le procedure di controllo già esistenti nelle aree sensibili precedentemente individuate; al calcolo del rischio residuale per ciascuna attività sensibile: è stato stimato il rischio di commissione dei reati dopo aver considerato il sistema di controllo interno che caratterizza l attività in questione; all identificazione di principi e regole di prevenzione: sulla base dei risultati delle due fasi precedenti, sono stati individuati i principi e le regole di prevenzione che devono essere attuati, per prevenire, per quanto ragionevolmente prevedibile e possibile, la commissione dei reati presupposto rilevanti per la Società. 1. Finalità e contenuti del Modello di Lamberti S.p.A. Il Modello si pone come obiettivo principale quello di configurare un sistema strutturato e organico di procedure organizzative e di controllo, finalizzato a prevenire, per quanto prevedibile e possibile, la commissione di condotte idonee a integrare i reati contemplati dal Decreto, nonché a rendere più efficace il sistema dei controlli e di governance già esistenti. Il Modello si propone quale valido strumento di sensibilizzazione di tutti i dipendenti e di tutti gli stakeholder (fornitori, clienti, partners commerciali, ecc.), affinché tutti costoro adottino comportamenti corretti e trasparenti, in linea con i valori etici cui si ispira la Società nel perseguimento del proprio oggetto sociale e tali comunque da prevenire il rischio di commissione dei reati contemplati dal Decreto. Il Modello si propone la diffusione e l affermazione di una cultura di impresa improntata alla legalità: la Società condanna pertanto ogni comportamento contrario alla legge ed, in particolare, alle previsioni del Modello e del Codice Etico, anche qualora il comportamento sia realizzato nell interesse della Società oppure con l intenzione di arrecarle un vantaggio.
24 Il Modello è finalizzato inoltre alla diffusione di una cultura del controllo, che deve governare tutte le fasi decisionali e operative dell attività della Società. Il raggiungimento delle predette finalità si concretizza attraverso l adozione di misure idonee a migliorare l efficienza nello svolgimento delle attività di impresa e a creare un efficiente ed equilibrata organizzazione dell impresa, con particolare riguardo alla formazione delle decisioni e alla loro trasparenza, ai controlli, preventivi e successivi, nonché all informazione interna ed esterna, nel costante rispetto della legge e delle regole, individuando ed eliminando tempestivamente situazioni di rischio. I principi fondamentali su cui è costruito il Modello, sono: la mappatura delle attività a rischio, ossia di quelle attività nel cui ambito è più probabile la commissione dei reati previsti dal Decreto (c.d. attività sensibili ); la verifica e la documentazione di ogni operazione significativa nell ambito delle attività a rischio di commissione di reati presupposto; l applicazione e il rispetto del principio di separazione delle funzioni, in base al quale nessuno può gestire in autonomia un intero processo; l attribuzione di poteri coerenti con le responsabilità organizzative; la verifica ex post dei comportamenti aziendali, nonché del corretto funzionamento del Modello, al fine di consentirne un aggiornamento periodico; la diffusione ed il coinvolgimento di tutti i livelli aziendali nell attuazione di regole comportamentali, procedure e politiche aziendali conformi ai principi stabiliti nel Modello; l attribuzione all Organismo di Vigilanza di specifici compiti di vigilanza sull efficace e corretto funzionamento del Modello. 2. Rapporto tra Modello e Codice Etico Il Codice Etico della Società, adottato con delibera del Consiglio di Amministrazione del 15 dicembre 2010, contiene i principi di comportamento e i valori etici cui si ispira la Società nel perseguimento del proprio oggetto sociale e dei propri obiettivi. Tali principi e valori devono essere rispettati da tutti coloro che interagiscono con la Società. Il Codice Etico è pertanto fondamento essenziale del Modello. Le disposizioni contenute nel Modello presuppongono il rispetto di quanto previsto nel Codice Etico, formando con esso un corpus di norme interne finalizzato alla diffusione di una cultura dell etica e della trasparenza aziendale. Il Codice Etico, che qui si intende integralmente richiamato, costituisce parte integrante del Modello. 3. Adozione, modifiche ed integrazioni del Modello di Lamberti S.p.A. Il Consiglio di Amministrazione ha competenza esclusiva per l adozione, la modificazione e l integrazione del Modello. Il Modello deve essere sempre tempestivamente modificato o integrato dal Consiglio di Amministrazione, anche su proposta dell Organismo di Vigilanza, quando: siano intervenuti mutamenti significativi nel quadro normativo, nell organizzazione o nell attività della Società; oppure siano intervenute violazioni o elusioni delle prescrizioni dello stesso, che ne abbiano dimostrato l inefficacia o l incoerenza ai fini della prevenzione dei reati. 22 Linee Guida per l adozione, l implementazione e l attuazione del Modello di organizzazione, gestione e controllo
25 L Organismo di Vigilanza, in ogni caso, deve prontamente segnalare in forma scritta al Presidente del Consiglio di Amministrazione eventuali fatti che evidenziano la necessità di modificare o aggiornare il Modello. Il Presidente del Consiglio di Amministrazione, in tal caso, deve convocare il Consiglio di Amministrazione, affinché adotti le delibere di sua competenza. Le modifiche, gli aggiornamenti o le integrazioni al Modello devono sempre essere comunicati all Organismo di Vigilanza. Qualora si rendano necessarie modifiche al Modello di natura esclusivamente formale l Amministratore Delegato, sentito l Organismo di Vigilanza, può provvedervi autonomamente. Di tali modifiche è data successiva comunicazione all intero Consiglio di Amministrazione. Le modifiche delle procedure aziendali necessarie per l attuazione del Modello avvengono ad opera delle Funzioni aziendali interessate. L Organismo di Vigilanza è costantemente informato dell aggiornamento e dell implementazione delle nuove procedure operative e può esprimere parere sulle proposte di modifica. Qualora l approvazione di nuove procedure aziendali dovesse rendere necessario procedere a modifiche al Modello, vi può procedere l Amministratore Delegato, ferma ratifica del Consiglio di Amministrazione, nel corso della prima riunione utile. 4. Reati rilevanti per la Società Alla luce dell analisi ad oggi svolta dalla Società ai fini della predisposizione del presente Modello, si considerano rilevanti i reati presupposto previsti dal D.Lgs. 231/2001 di cui agli artt. 24 e 25 (reati commessi nei rapporti con la Pubblica Amministrazione), 24-bis (delitti informatici e trattamento illecito dei dati), 24-ter (delitti di criminalità organizzata), 25-bis (reati contro la fede pubblica), 25-bis.1 (delitti contro l industria e il commercio), 25-ter (reati societari), 25-quarter (delitti con finalità di terrorismo ed eversione dell ordine democratico), 25-septies (omicidio colposo e lesioni colpose gravi o gravissime, commessi con violazione delle norme antinfortunistiche e sulla tutela dell igiene e della salute sul lavoro), 25-octies (ricettazione, riciclaggio e impiego di denaro, beni o utilità di provenienza illecita), 25-novies (delitti in materia di violazione del diritto d autore), 25-decies (induzione a non rendere dichiarazioni o a rendere dichiarazioni mendaci all autorità giudiziaria), 25-undecies (reati ambientali), 25-duodecies (impiego di cittadini di paesi terzi il cui soggiorno è irregolare) e dall art. 10 della L. 146/2006 (reati transnazionali). In relazione alle possibili modalità di realizzazione dei reati presupposto rilevanti per la Società, il Modello individua, nelle Parti Speciali, le attività sensibili nell ambito delle quali i predetti reati possono essere commessi. I reati rilevanti per la Società sono stati individuati in base all analisi, condotta fino al momento dell adozione del presente Modello da parte del Consiglio di Amministrazione: dell attività principale svolta dalla Società; del contesto socio-economico in cui opera la Società; dei rapporti e delle relazioni giuridiche ed economiche che la Società instaura con soggetti terzi;