Source: http://docplayer.pl/2745029-Raport-z-kontroli-przedsiebiorcow-zawieraj-cych-umowy-oewiadczen-do-ywotnich.html
Timestamp: 2017-02-24 02:16:29+00:00
Document Index: 4333030

Matched Legal Cases: ['art. 31', 'art. 48', 'art. 1', 'art. 158', 'Art. 1', 'Art. 1', 'Art. 1', 'SK 56/12 ', 'Art. 1', 'Art. 385', 'Art. 385']

RAPORT Z KONTROLI PRZEDSIÊBIORCÓW ZAWIERAJ CYCH UMOWY ŒWIADCZEÑ DO YWOTNICH - PDF
RAPORT Z KONTROLI PRZEDSIÊBIORCÓW ZAWIERAJ CYCH UMOWY ŒWIADCZEÑ DO YWOTNICH
Download "RAPORT Z KONTROLI PRZEDSIÊBIORCÓW ZAWIERAJ CYCH UMOWY ŒWIADCZEÑ DO YWOTNICH"
1 RAPORT Z KONTROLI PRZEDSIÊBIORCÓW ZAWIERAJ CYCH UMOWY ŒWIADCZEÑ DO YWOTNICH Wroc³aw, wrzesieñ 2013 r.2 Raport został opracowany przez Delegaturę UOKiK we Wrocławiu3 Wykaz skrótów 6 Wstęp 8 1. Cel i zakres raportu Cel, ramy prawne i metodologia doboru badanych przedsiębiorców Zakres przedmiotowy raportu Zakres podmiotowy raportu Charakterystyka działalności prowadzonej przez badane podmioty Podstawowe pojęcia, stan prawny Aktualny stan prac legislacyjnych nad ustawą o odwróconym kredycie hipotecznym i rentą dożywotnią Założenia do projektów ustaw o odwróconym kredycie hipotecznym i o rencie dożywotniej Umowa dożywocia Umowa renty Umowa ubezpieczenia Umowa pożyczki Podsumowanie charakterystyki produktów oferowanych konsumentom w umowach świadczeń dożywotnich podobieństwa i różnice zasadniczych elementów tych umów Kwestia zabezpieczenia roszczeń przysługujących konsumentom z tytułu zawartych umów świadczeń dożywotnich 42 24 Zasady obliczania wysokości świadczeń okresowych wypłacanych konsumentom w umowach świadczeń dożywotnich Sposoby i formy sprzedaży oferowanych produktów Reklama i promocja oferowanych produktów Reklama telewizyjna Reklama internetowa Reklama prasowa Wydawnictwa i własne publikacje Inne formy promocji Naruszenia w stosowanych wzorcach umownych Naruszenia w zakresie niedozwolonych postanowień umownych Postanowienia dotyczące przyjęcia osób trzecich na mieszkanie Postanowienia upoważniające przedsiębiorcę do potwierdzania tytułu do otrzymania świadczenia dożywotniego Postanowienia dotyczące praw i obowiązków uposażonego/ spadkobierców z tytułu umowy świadczeń dożywotnich Postanowienia określające obowiązki konsumenta związane z korzystaniem z nieruchomości Inne postanowienia niedozwolone Naruszenia w zakresie zbiorowych interesów konsumentów Naruszenia w reklamie Naruszenia ustawy o przeciwdziałaniu nieuczciwym praktykom rynkowym 70 35 Reklama wprowadzająca w błąd poprzez rozpowszechnianie nieprawdziwych informacji Reklama wprowadzająca w błąd poprzez rozpowszechnianie prawdziwych informacji w sposób mogący wprowadzać w błąd Podsumowanie 80 WYKAZ ZAŁĄCZNIKÓW Załącznik Nr 1 Wykaz naruszeń we wzorcach umów oraz umowach stosowanych przez przedsiębiorców, zawierających umowy świadczeń dożywotnich. Załącznik Nr 2 Wykaz naruszeń w reklamach, stosowanych przez przedsiębiorców, oferujących konsumentom zawieranie umów świadczeń dożywotnich. Załącznik Nr 3 Poradnik dla konsumentów zainteresowanych zawarciem umowy świadczeń dożywotnich. 46 57 Wykaz skrótów: ETS Europejski Trybunał Sprawiedliwości; Fundusz Dom S.A. - Fundusz Hipoteczny Dom S.A. z siedzibą w Warszawie, Al. Jana Pawła II, nr 29, Warszawa; Fundusz Dom S.A. s.k.a. - Fundusz Hipoteczny Dom S.A. s.k.a. z siedzibą w Warszawie, Al. Jana Pawła II, nr 29, Warszawa; Fundusz Familia - Fundusz Hipoteczny Familia S.A. z siedzibą w Warszawie, ul. Jasna 14/16A, Warszawa; Fundusz Gwarancja - Fundusz Hipoteczny Gwarancja sp. z o.o. z siedzibą w Gorzowie Wielkopolskim, ul. Borowskiego 2a-3, Gorzów Wielkopolskim; Fundusz Omnes - Fundusz Hipoteczny Omnes sp. z o.o. z siedzibą w Szczecinie, ul. Smoleńska 3, Szczecin; Fundusz Senior - Fundusz Senior sp. z o.o. z siedzibą w Jastrzębiu Zdroju, ul. Świerczewskiego 8, Jastrzębie Zdrój; MF Ministerstwo Finansów; MG Ministerstwo Gospodarki; MS Ministerstwo Sprawiedliwości; GUS Główny Urząd Statystyczny; RM Rada Ministrów; k.c. - ustawa z dnia 23 kwietnia 1964 roku Kodeks cywilny (Dz. U. z 1964 roku, nr 16, poz.93 z późn. zm.); KRS Krajowy Rejestr Sądowy; k.p.c. - ustawa z dnia 17 listopada 1964 roku - Kodeks postępowania cywilnego (Dz. U. z 1964 roku, nr 43, poz. 296 z późn. zm.); KNF Komisja Nadzoru Finansowego; KRM Komitet Rady Ministrów; Prezes UOKiK Prezes Urzędu Ochrony Konkurencji i Konsumentów; Rejestr rejestr postanowień wzorców umowy uznanych za niedozwolone, o którym mowa w art ustawy z dnia 17 listopada 1964 roku Kodeks postępowania cywilnego; SN Sąd Najwyższy; SOKiK Sąd Okręgowy w Warszawie - Sąd Ochrony Konkurencji i Konsumentów; TU Europa - Towarzystwo Ubezpieczeń na Życie Europa S.A. z siedzibą we Wrocławiu, ul. Powstańców Śląskich 2-4, Wrocław; TSUE Trybunał Sprawiedliwości Unii Europejskiej; UOKiK Urząd Ochrony Konkurencji i Konsumentów; 68 ustawa kk - ustawa z dnia 12 maja 2011 roku o kredycie konsumenckim (Dz.U. z 2011 roku, nr 126, poz. 715 z późn. zm.); ustawa okik - ustawa z dnia 16 lutego 2007 roku o ochronie konkurencji i konsumentów (Dz. U. z 2007 roku, nr 50, poz. 331 z późn. zm.); ustawa pnpr - ustawa z 23 sierpnia 2007 roku o przeciwdziałaniu nieuczciwym praktykom rynkowym (Dz. U. z 2007 roku, nr 171, poz z późn. zm.). 79 Wstęp Niniejszy raport ma na celu kompleksową charakterystykę oraz diagnozę działań przedsiębiorców oferujących konsumentom zawieranie umów o dożywotnie świadczenia okresowe w pieniądzu w zamian za przeniesienie własności nieruchomości lub inne świadczenia (zwanych dalej umowami świadczeń dożywotnich ). Raport przedstawia ponadto sytuację prawną konsumentów, którzy zawarli już takie umowy oraz tych, którzy zdecydują się je zawrzeć w najbliższej przyszłości. Raport powstał na podstawie analizy i opracowania danych i materiałów, zgromadzonych przez Urząd Ochrony Konkurencji i Konsumentów (zwany dalej UOKiK ) oraz analizy i interpretacji obowiązujących przepisów prawnych, związanych z działalnością badanych podmiotów i stosowanych przez nich umów zawieranych z konsumentami. Informacje te uzyskano w wyniku zapytań wystosowanych do siedmiu podmiotów działających w objętym raportem segmencie rynku usług finansowych w Polsce, tj. Towarzystwa Ubezpieczeń na Życie Europa S.A. we Wrocławiu, Funduszu Hipotecznego Dom S.A. w Warszawie, Funduszu Hipotecznego Dom S.A. s.k.a. w Warszawie, Funduszu Hipotecznego Gwarancja sp. z o.o. w Gorzowie Wielkopolskim, Funduszu Senior sp. z o.o. w Jastrzębiu Zdroju, Funduszu Hipotecznego Familia S.A. w Warszawie, Funduszu Hipotecznego Omnes sp. z o.o. w Szczecinie (zwanych dalej Spółkami ). Powyższe źródła informacji miały charakter pierwszoplanowy. Brak jest bowiem aktualnie innych danych statystycznych i opracowań, dotyczących działalności badanych podmiotów. Podczas sporządzania raportu wystąpiono także do instytucji rządowych i pozarządowych, zaangażowanych w prace legislacyjne związane z tematem raportu, takich jak: Ministerstwo Finansów, Ministerstwo Gospodarki, Komisja Nadzoru Finansowego, Związek Banków Polskich, Krajowa Izba Gospodarcza, Rzecznik Ubezpieczonych, z prośbą o przekazanie posiadanych przez nie informacji, odnoszących się do przedmiotu prezentowanego opracowania. Przy sporządzaniu niniejszego raportu wykorzystano też materiały i dane znajdujące się w zasobach UOKiK oraz informacje otrzymane od rzeczników konsumentów miast metropolitarnych. 810 Umowy będące przedmiotem analizy UOKiK powszechnie są określane mianem odwróconej hipoteki. Nazwa ta, jakkolwiek wieloznaczna i nieprecyzyjna, występuje w piśmiennictwie polskim i jest stosowana przez podmioty objęte badaniem. Wieloznaczność ta polega na tym, że takie określenie stosowane jest również zamiennie z pojęciem odwrócony kredyt hipoteczny. W polskich realiach, przy braku regulacji ustawowych, przyjęło się powszechnie, że termin odwrócona hipoteka oznacza wspólne określenie dla różnych umów przeniesienia własności nieruchomości w zamian za dożywotnie, regularne świadczenia w pieniądzu, zawieranych na podstawie przepisów kodeksu cywilnego. W celu uporządkowania tego stanu rzeczy, aktualnie trwają prace legislacyjne nad projektem założeń do projektu ustawy o odwróconym kredycie hipotecznym, przygotowanym przez Ministerstwo Finansów i przyjętym przez Komitet Rady Ministrów w dniu 17 października 2011 roku. Zgodnie z tym projektem, wyłącznie banki, prowadzące działalność jako spółki prawa handlowego, jak również oddziały banków zagranicznych i oddziały instytucji kredytowych operujących na podstawie jednolitego paszportu europejskiego, będą mogły oferować odwrócone kredyty hipoteczne. Obecnie brak takiego ograniczenia. Z kolei przedmiotem prac Ministerstwa Gospodarki jest prawne uregulowanie tzw. renty dożywotniej, jako instytucji przeniesienia własności nieruchomości w zamian za dożywotnie świadczenia, funkcjonującej niezależnie od regulacji Kodeksu cywilnego. W najbliższym czasie projekt założeń do projektu ustawy o odwróconym kredycie hipotecznym oraz propozycja uregulowania instytucji dożywotniego świadczenia pieniężnego w zamian za przeniesienie własności nieruchomości, tzw. renta dożywotnia (projekt) powinny zostać wniesione pod obrady Rady Ministrów i poddane wspólnemu procedowaniu 1. Wobec braku szczególnych uregulowań prawnych, działające na polskim rynku podmioty zawierają aktualnie umowy świadczeń dożywotnich, posługując się przepisami dotyczącymi umowy dożywocia, umowy renty, umowy ubezpieczenia oraz umowy pożyczki, zawartymi w Kodeksie cywilnym. 1 pismo MF z dnia 15 kwietnia 2013 roku i z dnia 24 września 2013 r. 911 Raport powstał z zamiarem przedstawienia fazy rozwoju rynku usług oferowania świadczeń pieniężnych w zamian za przeniesienie prawa własności nieruchomości, przedstawienia i przeanalizowania aktualnych rozwiązań prawnych, stosowanych do tego rodzaju transakcji na rynku polskim oraz wskazania zagrożeń ekonomicznych i finansowych dla konsumentów, którzy stali się kontrahentami podmiotów oferujących tego rodzaju usługi. Raport składa się z czterech kolejno ze sobą powiązanych części. W części pierwszej przedstawiony jest rynek usług oferowanych świadczeń od strony przedmiotowej i podmiotowej. Część druga obejmuje charakterystykę i analizę prawną umów świadczeń dożywotnich zawieranych z konsumentami przez badane podmioty. Część trzecia prezentuje naruszenia interesów konsumentów zawarte w umowach, a część czwarta - naruszenia interesów konsumentów, wynikające z nieuczciwej reklamy. Raport kończą - wynikające z rozważań - wnioski i ocena Prezesa Urzędu Ochrony i Konkurencji, odnoszące się do sytuacji konsumenta na rynku umów świadczeń dożywotnich, z uwzględnieniem zagrożeń, jakie może on napotkać w związku z zawarciem takiej umowy. 1012 1113 1. Cel i zakres raportu 1.1. Cel, ramy prawne i metodologia doboru badanych przedsiębiorców Celem podstawowym raportu jest przedstawienie wyników kontroli obecnie działających przedsiębiorców, oferujących konsumentom zawieranie umów świadczeń dożywotnich, w kontekście przestrzegania przez nich przepisów prawa z zakresu ochrony konsumentów. W trakcie prac nad raportem, aby sprawdzić czy zabezpieczone są interesy osób, które już zawarły lub zamierzają w przyszłości zawrzeć umowy świadczeń dożywotnich, poddano analizie prawnej umowy, wzorce umów i reklamy stosowane przez przedsiębiorców oferujących konsumentom badane usługi. Po dokonaniu analizy sformułowano wnioski czy, a jeśli tak, to w jakim stopniu i zakresie, badane podmioty stosowały niezgodne z prawem praktyki naruszające zbiorowe interesy konsumentów. Jako końcowy wynik raportu przedstawiono postulaty działań, które powinny zostać podjęte (postępowania administracyjne, pozwy, wezwania do przedsiębiorców, sygnalizacje do organów państwowych: KNF, GIODO) w celu wyeliminowania wskazanych w raporcie naruszeń. Kolejną zasadniczą funkcją, jaką ma za zadanie spełnić raport, jest pogłębienie wiedzy konsumentów na temat oferowanych im umów świadczeń dożywotnich, ich charakteru i potencjalnych zagrożeń. Zasadne jest także wyjaśnienie, że powszechnie przyjęty termin odwrócona hipoteka, używany dla określenia takich umów, nie jest pojęciem prawnym, gdyż jak dotąd nie ma ustawy, która by regulowała takie umowy oraz posługiwała się tym terminem. Trzeba także uświadomić, że mianem odwróconej hipoteki określa się odwrócony kredyt hipoteczny, który jest rozwiązaniem prawnym obecnym na rynku amerykańskim i niektórych rynkach europejskich. Idąc dalej, celem raportu jest pokazanie, że w ramach odwróconego kredytu hipotecznego występują dwa modele: tzw. model sprzedażowy (obecny na polskim rynku w postaci umów świadczeń dożywotnich) oraz tzw. model kredytowy, który w przyszłości ma być oferowany przez banki w Polsce. Raport służy również podniesieniu świadomości prawnej konsumentów - osób starszych, szczególnie narażonych na możliwe do stosowania przy tego typu transakcjach socjotechniki. Ma także przedstawić zagadnienia i problemy, jakie może napotkać konsument, w związku z zawarciem umowy oferowanej przez kontrolowanych 1214 przedsiębiorców. Z tego względu wraz z raportem opracowano poradnik przeznaczony dla konsumentów, aby ułatwić im prawidłowe podejmowanie decyzji w sprawie ewentualnego zawarcia przyszłej umowy. Jednocześnie niniejsze opracowanie ma spełnić funkcję prewencyjną, poprzez zasygnalizowanie przedsiębiorcom, że Prezes UOKiK podejmuje działania w ramach swoich kompetencji w różnych obszarach rynku, co w konsekwencji będzie sprzyjać przestrzeganiu przez przedsiębiorców prawa w relacjach ze słabszą stroną umowy, jaką jest konsument. Należy zaznaczyć, że działalność przedsiębiorców objętych raportem została po raz pierwszy poddana kompleksowej kontroli Prezesa UOKiK. Podkreślić jednak trzeba, że działanie to zostało podjęte z własnej inicjatywy i nie było reakcją na napływające skargi konsumenckie, czy ewentualne sygnalizacje o dostrzeżonych nieprawidłowościach ze strony innych instytucji. Zarówno Rzecznik Ubezpieczonych, jak i KNF podali, że jak dotąd nie wpłynęły do nich skargi konsumenckie na działalność podmiotów oferujących umowy świadczeń dożywotnich. Również z informacji uzyskanych od rzeczników konsumentów wynika, że jak dotychczas ilość skarg konsumenckich była znikoma (skarga konsumencka zgłoszona w Szczecinie i w Warszawie) 2. W tej sytuacji, niniejszy raport w głównej mierze służy celom edukacyjnym i informacyjnym. Przedsiębiorcom oferującym przedmiotowe usługi może posłużyć jako materiał pomocniczy przy formułowaniu, czy też weryfikacji stosowanych wzorców umów, a konsumentom jako pomoc przy interpretacji zawieranych przez nich umów. Jak już wcześniej wspomniano, Prezes UOKiK w ramach swoich kompetencji podejmuje działania kontrolne w różnych obszarach rynku. Wynika to z treści przepisu art. 31 ustawy okik, który stanowi, że do zakresu działania Prezesa UOKiK należy sprawowanie kontroli przestrzegania przez przedsiębiorców przepisów tej ustawy oraz wydawanie decyzji - między innymi w sprawach praktyk naruszających zbiorowe interesy konsumentów, a także występowanie do przedsiębiorców w sprawach ochrony praw i interesów konsumentów. Prezes UOKiK może wszcząć postępowanie wyjaśniające w sprawach dotyczących ochrony zbiorowych interesów konsumentów w określonej gałęzi gospodarki, na podstawie art. 48 ust. 1 ustawy okik. 2 stan na kwiecień 2013 r. 1315 Mając na uwadze powołane uregulowania prawne, Prezes UOKiK dla potrzeb niniejszego raportu przeprowadził kontrolę działalności przedsiębiorców, oferujących konsumentom zawieranie umów o dożywotnie świadczenia okresowe w pieniądzu w zamian za przeniesienie własności nieruchomości lub inne świadczenia. Wobec stwierdzonych w toku tych czynności naruszeń, Prezes UOKiK może interweniować w sposób uzależniony od stwierdzonego naruszenia. W przypadku podejrzenia, że dany przedsiębiorca stosuje praktyki naruszające zbiorowe interesy konsumentów, poprzez kształtowanie treści stosunków prawnych niezgodnie z obowiązującymi przepisami prawa, Prezes UOKiK wszczyna postępowanie administracyjne, które kończy się wydaniem decyzji administracyjnej. Od decyzji Prezesa UOKiK służy odwołanie do Sądu Ochrony Konkurencji i Konsumentów w Warszawie, zwanego dalej SOKiK, który ocenia prawidłowość decyzji Prezesa UOKiK. Z kolei, w przypadku podejrzenia stosowania przez przedsiębiorcę we wzorcu umowy niedozwolonych postanowień umownych, Prezes UOKiK może podejmować czynności procesowe lub administracyjne: a) procesowe na podstawie art i n. k.p.c., poprzez wystąpienie do SOKiK z pozwem o uznanie postanowień wzorca umowy za niedozwolone. W tym przypadku Sąd ten dokonuje abstrakcyjnej kontroli wzorca umownego, badając go w oderwaniu od konkretnych umów zawartych na jego podstawie. Skutkiem prawomocnego orzeczenia SOKiK, potwierdzającego abuzywność danego postanowienia, jest wpisanie go do Rejestru klauzul niedozwolonych prowadzonego przez Prezesa UOKiK, zwanego dalej Rejestrem, i zakaz stosowania go przez wszystkich przedsiębiorców (skutek erga omnes). W tym miejscu należy zatem wskazać, że przedstawiona w raporcie ocena abuzywności postanowień wzorców umów stosowanych przez Spółki nie jest ostateczna, albowiem wyłącznie SOKiK jest właściwy do uznania danego postanowienia za niedozwolone postanowienie umowne; b) administracyjne w sytuacji, gdy zachodzi podejrzenie stosowania przez przedsiębiorcę praktyki naruszającej zbiorowe interesy konsumentów, polegającej na stosowaniu postanowień wzorców umów, które zostały wcześniej wpisane do Rejestru. Może to dotyczyć również takich sytuacji, w których przedsiębiorca stosuje klauzule podobne do wpisanych do Rejestru, nawet jeśli wyrok SOKiK, na mocy którego dokonano wpisu, nie był wydany w stosunku do tego przedsiębiorcy. 1416 Trzeba przy tym zauważyć, że przeprowadzona przez Prezesa UOKiK kontrola wzorców umownych nie wyklucza dokonania ponownej ich oceny w przyszłości, albowiem stały monitoring rynku w zakresie stosowania przez przedsiębiorców niedozwolonych postanowień umownych, pozwala na odpowiednią do aktualnych okoliczności ocenę wykorzystywanych we wzorcu postanowień. Z uwagi na fakt, że Prezes UOKiK nie ma uprawnień do podejmowania działań w indywidualnych sprawach konsumentów, wszystkie jego działania nakierowane są na ochronę interesu publicznoprawnego. Wynika to z celu ustawy okik, opisanego w art. 1 ust. 1, gdzie wskazuje się, że ustawa ta określa warunki rozwoju i ochrony konkurencji oraz zasady podejmowanej w interesie publicznym ochrony interesów przedsiębiorców i konsumentów. Podejmowane zatem przez Prezesa UOKiK interwencje nie mają bezpośredniego przełożenia na indywidualne spory konsumentów z przedsiębiorcami. Przedstawiając metodologię doboru badanych przedsiębiorców należy wskazać, iż w pierwszej fazie prac nad raportem zbadano Spółki, wytypowane na podstawie informacji zebranych przez UOKiK, w zakresie powszechnie dostępnych źródeł (Internet, media, własne doświadczenia, informacje biznesowe). Tak wytypowani przedsiębiorcy zostali wezwani do wskazania innych znanych im podmiotów, oferujących produkty dotyczące dożywotnich świadczeń dla konsumentów. Równocześnie, w celu dalszej identyfikacji typowanych do badania podmiotów, skierowano zapytania do wybranych rzeczników konsumentów, Konferencji Przedsiębiorstw Finansowych w Polsce, Komisji Nadzoru Finansowego oraz Rzecznika Ubezpieczonych. Wykaz Spółek - według stanu na koniec kwietnia 2013 roku - ustalony zgodnie z przyjętą metodologią doboru badanych przedsiębiorców i obejmujący wszystkie podmioty działające na badanym rynku, zostanie przedstawiony na końcu tego rozdziału Zakres przedmiotowy raportu Dokonana przez Prezesa UOKiK analiza prawna objęła zawarte umowy oraz wzorce umów świadczeń dożywotnich, stosowane przez badanych przedsiębiorców pod kątem występowania w nich niedozwolonych postanowień umownych, udzielania konsumentom 1517 rzetelnej, prawdziwej i pełnej informacji oraz stosowania nieuczciwych praktyk rynkowych. Trzeba podkreślić, że umowy przenoszące własność nieruchomości zawierane są w formie aktu notarialnego, ponieważ taka forma czynności prawnej narzucona jest treścią przepisu art. 158 k.c. Okoliczność, że mamy do czynienia z aktem notarialnym, a nie typowym wzorcem, nie wyłącza możliwości oceny takich aktów pod kątem naruszenia interesów konsumentów. Taki pogląd wynika ze stanowiska zajętego przez SOKiK, który stwierdził, iż w jego ocenie ( ) udział notariusza przy zawieraniu umów i nałożone na niego z tego tytułu obowiązki nie mają żadnego znaczenia dla ustalenia, czy stosowany dokument ma charakter wzorca umowy 3. Pod pojęciem wzorców umów należy rozumieć gotowe wzory umów (np. warunki sprzedaży, formularze, zamówienia, cenniki, warunki reklamacji), zawierające postanowienia narzucone przez jedną stronę stosunku prawnego, z wyłączeniem możliwości rzeczywistego wpływu drugiej strony na istnienie i treść tego postanowienia, a tym samym na kształt nawiązywanego stosunku prawnego 4. W ramach postępowania przeprowadzonego dla potrzeb niniejszego raportu, kontrolowane Spółki przekazały UOKiK wzorce umów oraz obowiązujące umowy dla oferowanych produktów, w łącznej liczbie 37 - według stanu na koniec kwietnia 2013 roku. Przeanalizowano je pod kątem zgodności z powszechnie obowiązującymi przepisami prawa, ze szczególnym uwzględnieniem przepisów k.c. (dotyczących umów renty i dożywocia, ograniczonych praw rzeczowych, w tym służebności osobistej i użytkowania) oraz występowania postanowień, które mogą być niedozwolonymi postanowieniami umownymi, w rozumieniu przepisów art i nast. k.c. Kontrola wzorców umownych nie wyczerpuje zakresu przedmiotowego raportu, albowiem dla ustalenia przestrzegania prawa przez objęte badaniem podmioty konieczna była także analiza ich działalności marketingowej. Zbadano zagadnienia dotyczące wypełniania obowiązków informacyjnych i stosowania nieuczciwych praktyk rynkowych, co mieści się w zakresie uregulowanym przepisami ustawy z dnia 23 sierpnia 2007 roku 3 Wyrok SOKiK z dnia 16 stycznia 2013 r., sygn. akt XVII AmC 5406/11 4 F. Zoll, Niedozwolone klauzule w umowach konsumenckich. (wprowadzenie do tłumaczenia dyrektywy nr 93/13 o niedozwolonych klauzulach w umowach konsumenckich), KPP 1993, nr 2, s. 191 i n. 1618 o przeciwdziałaniu nieuczciwym praktykom rynkowym (Dz.U. z 2007 r., Nr 171, poz z późn. zm.), zwanej dalej ustawa pnpr. Przedmiotowemu badaniu poddano wszystkie reklamy, niezależnie od środków i form przekazu, tj.: reklamy w prasie oraz w mediach elektronicznych (telewizja, radio, Internet), ulotki, plakaty, pisemne informacje, banery przesłane przez badanych przedsiębiorców oraz zgromadzone w wyniku działań własnych UOKiK. W tym celu zweryfikowano 3 tytuły prasy ogólnokrajowej, tj. Gazeta Wyborcza, Nasz Dziennik, Rzeczpospolita, 4 czasopisma z programem telewizyjnym, najpoczytniejsze według ostatnich ogólnodostępnych danych Związku Kontroli Dystrybucji Prasy (ZKDP), tj. Tele Tydzień, To & Owo, Tele Świat i Świat Seriali, 7 czasopism dedykowanych m.in. seniorom, tj. Działkowiec, Gazeta Kuracjusza, Najlepsze lata (dodatek do Super Expresu), Tygodnik 50+ (dodatek do 7 dzienników regionalnych Partner Polska), Zdrowie Seniora, Żyj długo, Gość Niedzielny, najpopularniejsze (według danych ZKDP) dzienniki lokalne, ukazujące się na obszarze poszczególnych województw, tj.: Express Bydgoski, Gazeta Olsztyńska, Dziennik Bałtycki, Kurier Szczeciński, Gazeta Lubuska, Głos Wielkopolski, Express Ilustrowany, Życie Warszawy, Gazeta Współczesna, Gazeta Wrocławska, Nowa Trybuna Opolska, Dziennik Zachodni, Echo Dnia, Gazeta Krakowska, Gazeta Codzienna Nowiny, Dziennik Wschodni (wydania internetowe). Przeanalizowano materiały reklamowe, dotyczące produktów i usług oferowanych konsumentom, opublikowane w roku 2012 i w pierwszym kwartale roku 2013, niezależnie od ich nośnika. W ten sposób, w ramach przeprowadzonej kontroli zbadano 46 przekazów reklamowych Zakres podmiotowy raportu Zgodnie z przedstawioną powyżej metodologią doboru badanych podmiotów, Prezes UOKiK zidentyfikował i objął badaniem 7 przedsiębiorców oferujących konsumentom zawieranie umów o dożywotnie świadczenia okresowe w pieniądzu w zamian za przeniesienie własności nieruchomości lub inne świadczenia, tj.: Towarzystwo Ubezpieczeń na Życie Europa S.A. we Wrocławiu, ul. Powstańców Śląskich 2-4, Wrocław; 1719 Fundusz Hipoteczny Dom S.A. w Warszawie, Al. Jana Pawła II, nr 29, Warszawa; Fundusz Hipoteczny Dom S.A. s.k.a. w Warszawie, Al. Jana Pawła II, nr 29, Warszawa; Fundusz Hipoteczny Gwarancja sp. z o.o. w Gorzowie Wielkopolskim, ul. Borowskiego 2a-3, Gorzów Wielkopolskim; Fundusz Senior sp. z o.o. w Jastrzębiu Zdroju, ul. Świerczewskiego 8, Jastrzębie Zdrój; Fundusz Hipoteczny Familia S.A. w Warszawie, ul. Jasna 14/16A, Warszawa; Fundusz Hipoteczny Omnes sp. z o.o. w Szczecinie, ul. Smoleńska 3, Szczecin. Ze względu na niewielką liczbę podmiotów spełniających przyjęte kryteria podmiotowe, skontrolowano i ujęto w raporcie wszystkie Spółki działające na rynku, bez potrzeby ograniczeń. Trzeba podkreślić, że faktyczne działania kontrolne Prezesa UOKiK nie ograniczają się wyłącznie do ww. podmiotów, albowiem UOKiK na bieżąco monitoruje przedmiotowy rynek i w sytuacji pojawienia się nowego podmiotu jego działania zostaną poddane kontroli. 1820 1921 2. Charakterystyka działalności prowadzonej przez badane podmioty 2.1. Podstawowe pojęcia, stan prawny Jak już wskazano we wstępie raportu, termin odwrócona hipoteka funkcjonuje w dwóch znaczeniach. Po pierwsze, jest powszechnie przyjętym i używanym skrótem pojęcia odwrócony kredyt hipoteczny. Instytucja odwróconego kredytu hipotecznego polega na tym, że właściciele nieruchomości (domów, mieszkań) zawierają z bankiem umowę, na mocy której uzyskują comiesięczną wypłatę (zwaną rentą), linię kredytową albo też jednorazową kwotę pieniędzy, w zamian za ustanowienie na ich nieruchomości hipoteki na rzecz banku. Bank zostaje ujawniony w księdze wieczystej nieruchomości jako wierzyciel hipoteczny z tytułu środków pieniężnych wypłacanych (lub wypłaconych) właścicielowi nieruchomości. Rozwiązanie to charakteryzuje się przede wszystkim tym, że właściciele nieruchomości nie przenoszą na rzecz banku własności swojego mieszkania. Warto zaznaczyć, że kwota środków pieniężnych, jakie mają być wypłacone, jest z góry określona w umowie. Może więc mieć miejsce sytuacja, że pula środków przeznaczonych do wypłaty zostanie wyczerpana przed śmiercią beneficjenta. Nie muszą to być zatem świadczenia dożywotnie. Jest to tzw. model kredytowy odwróconej hipoteki. Podkreślenia wymaga, że oferta zawarcia umowy o odwrócony kredyt hipoteczny adresowana jest, co do zasady, do osób w wieku powyżej 65 roku życia. Odwrócony kredyt hipoteczny jest rozwiązaniem funkcjonującym na rynku amerykańskim i niektórych rynkach europejskich, na podstawie obowiązujących tam uregulowań prawnych. Odwrócony kredyt hipoteczny, w rozumieniu przedstawionym powyżej, nie występuje jednak aktualnie w polskim systemie prawnym i gospodarczym ze względu na brak wymaganych regulacji ustawowych (aktu prawnego). W polskich realiach przyjęło się natomiast, iż termin odwrócona hipoteka (ang. reverse mortgage) stosuje się do umów, polegających na tym, że konsument przenosi na Spółkę własność swojej nieruchomości w zamian za dożywotnie, regularne świadczenia w pieniądzu (w raporcie umowy świadczeń dożywotnich). Jest to tzw. model sprzedażowy 2022 odwróconej hipoteki. Jego główną cechą charakterystyczną jest konieczność przeniesienia przez konsumenta prawa własności mieszkania już w momencie zawarcia umowy ze Spółką. Taki model funkcjonuje w Polsce w wielu wariantach, w zależności od propozycji, jaką opracowali dla konsumentów przedsiębiorcy, którzy prowadzą działalność gospodarczą w tym zakresie. Wynika to z faktu, że Spółki, opracowując umowę, sięgają po rozmaite rozwiązania dostępne w polskim prawie, tworząc z nich konstrukcje prawne, które mają spełniać funkcję najbliższą tej, jaką pełni odwrócony kredyt hipoteczny. Wykorzystują do tego regulacje prawne zawarte w kodeksie cywilnym, a dotyczące: umowy dożywocia, umowy renty, umowy ubezpieczenia, a nawet umowy pożyczki oraz ograniczonych praw rzeczowych, tj. służebności osobistej i użytkowania. Pojawienie się produktów, o jakich mowa powyżej, dedykowanych konkretnej grupie wiekowej, można uznać za reakcję rynku na istniejące potrzeby osób starszych, które zasadniczo zakończyły okres aktywności zawodowej. Z jednej strony zgromadziły już one pewien kapitał w postaci nieruchomości, z drugiej zaś otrzymywane świadczenia (emerytura, renta), nie zaspokajają ich potrzeb na oczekiwanym poziomie. Należy mieć na uwadze, że część osób starszych otrzymuje niskie świadczenia emerytalne i rentowe, nie ma osób bliskich lub też nie zawsze może liczyć na ich pomoc. Jak już wyżej nadmieniono, na rynku występują dwa modele odwróconej hipoteki, tzw. model sprzedażowy (ang. sale model) oraz tzw. model kredytowy (ang. loan model). Zasadnicza różnica pomiędzy tymi modelami dotyczy momentu, w którym prawo własności nieruchomości konsumenta przechodzi na przedsiębiorcę. W modelu kredytowym takie przeniesienie własności następuje dopiero po śmierci konsumenta. W modelu sprzedażowym momentem tym jest zawarcie umowy. Istotne jest, o czym już wcześniej wspomniano, że na polskim rynku nie funkcjonuje model kredytowy, a tym samym polscy seniorzy przenoszą własność nieruchomości na przedsiębiorcę już w chwili podpisania umowy świadczeń dożywotnich. Z powyższej różnicy wynikają dalsze skutki. W modelu kredytowym to konsument nadal ponosi szeroko rozumiane koszty utrzymania nieruchomości (ubezpieczenia, podatki, opłaty czynszowe). W modelu sprzedażowym zaś koszty te powinny być ponoszone, co do zasady, przez przedsiębiorców. Ponadto, w modelu kredytowym, wysokość świadczeń jakie może uzyskać konsument jest określona z 2123 góry przy zawarciu umowy i stanowi ułamek wartości nieruchomości. W przypadku, gdy wysokość wypłat dokonywanych przez bank wyczerpie tę wartość, konsument nie będzie już uzyskiwał dalszych świadczeń okresowych. W modelu sprzedażowym taka konstrukcja nie występuje. Konsument otrzymuje umówione świadczenie okresowe dożywotnio, niezależnie od tego, czy łączna ich wartość przekroczy wartość nieruchomości. Różnica pomiędzy prezentowanymi modelami wyraża się także w sytuacji prawnej spadkobierców. W modelu kredytowym pozostawiona jest im możliwość wykupu nieruchomości poprzez spłatę zadłużenia wraz z odsetkami. Pozwala to zatem na pozostawienie nieruchomości w rękach rodziny. W modelu sprzedażowym, który funkcjonuje obecnie na polskim rynku, takiej możliwości brak, gdyż spadkobiercy nie mają możliwości odziedziczenia nieruchomości, która stała się już własnością przedsiębiorcy Aktualny stan prac legislacyjnych nad ustawą o odwróconym kredycie hipotecznym i rentą dożywotnią 5 Już w 2008 roku pojawiły się pierwsze sygnały, zwracające uwagę na potrzebę uregulowania zasad działania odwróconego kredytu hipotecznego. Podjęte przez MF prace, z udziałem przedstawicieli Parlamentu, Ministerstwa Sprawiedliwości, Prezesa UOKiK i organizacji reprezentujących sektor bankowy oraz ubezpieczeniowy, po odbyciu szeregu konsultacji, zaowocowały przedłożeniem założeń do ustawy o odwróconym kredycie hipotecznym. Jednocześnie w 2011 roku, MG z uwagi, że na rynku funkcjonują podmioty mające w swej ofercie możliwość uzyskania świadczeń w zamian za przeniesienie własności nieruchomości wystąpiło o uregulowanie instytucji dożywotniego świadczenia w zamian za przeniesienie własności nieruchomości. MG zaproponowało, aby instytucja ta została uregulowana w ustawie o odwróconym kredycie hipotecznym. W konsekwencji prace nad projektami zostały połączone. 5 stan na dzień 15 kwietnia 2013 roku 22 Pokazać jeszcze
RAPORT Z KONTROLI PRZEDSIÊBIORCÓW ZAWIERAJ CYCH UMOWY ŒWIADCZEÑ DO YWOTNICH Wroc³aw, wrzesieñ 2013 r. Raport został opracowany przez Delegaturę UOKiK we Wrocławiu Wykaz skrótów 6 Wstęp 8 1. Cel i zakres Bardziej szczegółowo Temat Podatek dochodowy od osób fizycznych --> Źródła przychodów --> Katalog źrodeł przychodów
Rodzaj dokumentu interpretacja indywidualna Sygnatura IPPB2/415-836/10-2/AS Data 2010.12.15 Referencje IPPB4/415-627/09-4/JK2, interpretacja indywidualna Autor Dyrektor Izby Skarbowej w Warszawie Temat Bardziej szczegółowo NOWOCZESNE I BEZPIECZNE FINANSE SENIORA V EDYCJA
NOWOCZESNE I BEZPIECZNE FINANSE SENIORA V EDYCJA MODUŁ 1 Renta dożywotnia a odwrócony kredyt hipoteczny TEST WIEDZY 1. Co to jest odwrócony kredyt hipoteczny? 2. Co to jest renta dożywotnia? 3. Czy w/w Bardziej szczegółowo POSTANOWIENIE NR RBG -18/2015
DZIENNIK USTAW RZECZYPOSPOLITEJ POLSKIEJ Warszawa, dnia 14 listopada 2014 r. Poz. 1585 USTAWA z dnia 23 października 2014 r. o odwróconym kredycie hipotecznym 1) Rozdział 1 Przepisy ogólne Art. 1. Ustawa Bardziej szczegółowo do ustawy z dnia 12 września 2014 r. o odwróconym kredycie hipotecznym (druk nr 713)
BIURO LEGISLACYJNE/ Materiał porównawczy M A T E R I A Ł P O R Ó W N AW C Z Y do ustawy z dnia 12 września 2014 r. o odwróconym kredycie hipotecznym (druk nr 713) U S T A W A z dnia z dnia 17 listopada Bardziej szczegółowo Tekst ustawy ustalony ostatecznie po rozpatrzeniu poprawek Senatu. USTAWA z dnia 23 października 2014 r. o odwróconym kredycie hipotecznym 1)
Tekst ustawy ustalony ostatecznie po rozpatrzeniu poprawek Senatu USTAWA z dnia 23 października 2014 r. o odwróconym kredycie hipotecznym 1) Rozdział 1 Przepisy ogólne Art. 1. Ustawa określa zasady i tryb Bardziej szczegółowo REGULAMIN. rozliczeń finansowych Spółdzielni Mieszkaniowej DIAMENT w Piekarach Śląskich z tytułu wkładów mieszkaniowych i budowlanych.
REGULAMIN rozliczeń finansowych Spółdzielni Mieszkaniowej DIAMENT w Piekarach Śląskich z tytułu wkładów mieszkaniowych i budowlanych. Regulamin opracowany został w oparciu o : a) ustawę z dnia 16.09.1982r. Bardziej szczegółowo PRZEDWSTĘPNA UMOWA SPRZEDAŻY MIESZKANIA Z HIPOTEKĄ NA KREDYT HIPOTECZNY
PRZEDWSTĘPNA UMOWA SPRZEDAŻY MIESZKANIA Z HIPOTEKĄ NA KREDYT HIPOTECZNY Dnia r., w, pomiędzy: Panem/Panią, zam. w ( - ), ul., legitymującym się dowodem osobistym o numerze..., PESEL:, zwanym dalej Sprzedawcą Bardziej szczegółowo Regulamin wnoszenia i rozliczania wkładów na lokale w Spółdzielni Mieszkaniowej Janowo
Regulamin wnoszenia i rozliczania wkładów na lokale w Spółdzielni Mieszkaniowej Janowo Niniejszy regulamin został opracowany na podstawie postanowień 13 ust.5 Statutu Spółdzielni w oparciu o: 1. Ustawę Bardziej szczegółowo Moment otrzymania wkładu momentem zadeklarowania VAT
Opodatkowaniu VAT podlega otrzymanie jakiejkolwiek części wkładu mieszkaniowego lub budowlanego na poczet jakiegokolwiek prawa do lokalu spółdzielczego. Opodatkowaniu podatkiem VAT podlega otrzymanie jakiejkolwiek Bardziej szczegółowo Materiał porównawczy do ustawy z dnia 29 lipca 2011 r. o zmianie ustawy Prawo bankowe oraz niektórych innych ustaw. (druk nr 1325)
BIURO LEGISLACYJNE/ Materiał porównawczy Materiał porównawczy do ustawy z dnia 29 lipca 2011 r. o zmianie ustawy Prawo bankowe oraz niektórych innych ustaw (druk nr 1325) USTAWA z dnia 29 sierpnia 1997 Bardziej szczegółowo USTAWA z dnia 13 lipca 2000 r.
Kancelaria Sejmu s. 1/1 USTAWA z dnia 13 lipca 2000 r. o ochronie nabywców prawa korzystania z budynku lub pomieszczenia mieszkalnego w oznaczonym czasie w każdym roku oraz o zmianie ustaw Kodeks cywilny, Bardziej szczegółowo Egzekucja z rachunków bankowych. Paweł Pyzik
Egzekucja z rachunków bankowych Paweł Pyzik Egzekucja z rachunków bankowych sądowa egzekucja z rachunku bankowego prowadzona przez komornika sądowego administracyjna egzekucja z rachunku bankowego prowadzona Bardziej szczegółowo REKOMENDACJA. Dobrych Praktyk na Polskim Rynku Bancassurance w zakresie ubezpieczeń ochronnych powiązanych z produktami bankowymi
REKOMENDACJA Dobrych Praktyk na Polskim Rynku Bancassurance w zakresie ubezpieczeń ochronnych powiązanych z produktami bankowymi Klub Bankowca Warszawa 28 kwiecień 2009 Czym jest Bancassurance? Działalność Bardziej szczegółowo Zabezpieczenie prawno-finansowe osób z niepełnosprawnością intelektualną. Warszawa, r.
Zabezpieczenie prawno-finansowe osób z niepełnosprawnością intelektualną o Warszawa, 15.12.2015 r. Status prawny Osoby z NI Osoba z Niepełnosprawnością Intelektualną Osoba Niepełnoletnia Osoba pełnoletnia Bardziej szczegółowo DZIENNIK USTAW RZECZYPOSPOLITEJ POLSKIEJ
DZIENNIK USTAW RZECZYPOSPOLITEJ POLSKIEJ Warszawa, dnia 6 czerwca 2016 r. Poz. 786 OBWIESZCZENIE MARSZAŁKA SEJMU RZECZYPOSPOLITEJ POLSKIEJ z dnia 18 maja 2016 r. w sprawie ogłoszenia jednolitego tekstu Bardziej szczegółowo REGULAMIN ROZLICZEŃ Z TYTUŁU WKŁADÓW MIESZKANIOWYCH I BUDOWLANYCH SPÓŁDZIELNI MIESZKANIOWEJ ZWIĄZKOWIEC
REGULAMIN ROZLICZEŃ Z TYTUŁU WKŁADÓW MIESZKANIOWYCH I BUDOWLANYCH SPÓŁDZIELNI MIESZKANIOWEJ ZWIĄZKOWIEC A. Przepisy prawne: - ustawa z dnia 16.09.1982r. Prawo spółdzielcze (t.j. Dz.U. z 2003r. Nr 188, Bardziej szczegółowo Spis treści. Część I. Prawnokarna ochrona obrotu gospodarczego
Wykaz skrótów... 13 Wstęp... 17 Część I. Prawnokarna ochrona obrotu gospodarczego Wprowadzenie... 21 Rozdział I. Obrót gospodarczy w kodeksowym prawie karnym... 36 1. Przestępstwa menadżerów (nadużycie Bardziej szczegółowo REGULAMIN. rozliczeń finansowych z tytułu wkładów mieszkaniowych i budowlanych w budynkach eksploatowanych w SM BACIECZKI. I.
1 REGULAMIN rozliczeń finansowych z tytułu wkładów mieszkaniowych i budowlanych w budynkach eksploatowanych w SM BACIECZKI. I. PODSTAWA PRAWNA - Ustawa z dnia 16.09.1982r. Prawo spółdzielcze ( tekst jednolity Bardziej szczegółowo REGULAMIN rozliczeń finansowych Spółdzielni CHSM w Chełmie z członkami z tytułu wkładów mieszkaniowych i budowlanych
REGULAMIN windykacji należności z tytułu opłat za używanie lokali w Spółdzielni Mieszkaniowej w Luboniu 1 Rozdział I. Podstawa prawna l. Ustawa z dnia 16.09.1982 r. Prawo spółdzielcze (Dz.U. z 2003 r. Bardziej szczegółowo REGULAMIN. I. Podstawa prawna
REGULAMIN rozliczeń finansowych z członkami Spółdzielni z tytułu wkładów mieszkaniowych i budowlanych oraz ustanowienia i przenoszenia odrębnej własności lokali Spółdzielni Mieszkaniowej im. Adama Mickiewicza Bardziej szczegółowo Niniejszy dokument stanowi projekt aktu notarialnego sprzedaży nieruchomości. Ostateczny tekst umowy może różnić się od niniejszego projektu.
Repertorium A Nr AKT NOTARIALNY Dnia ( ) przed Notariuszem w w Kancelarii przy ulicy, stawili się : 1., córka i, zamieszkała w legitymująca się dowodem osobistym, PESEL, według oświadczenia NIP, zamężna, Bardziej szczegółowo o poselskim i rządowym projektach ustaw o odwróconym kredycie hipotecznym (druki nr 1442 i 2392)
Druk nr 2700 SEJM RZECZYPOSPOLITEJ POLSKIEJ VII kadencja S P R A W O Z D A N I E KOMISJI FINANSÓW PUBLICZNYCH o poselskim i rządowym projektach ustaw o odwróconym kredycie hipotecznym (druki nr 1442 i Bardziej szczegółowo FORMULARZ INFORMACYJNY DOTYCZĄCY KREDYTU KONSUMENCKIEGO 1. Imię, nazwisko (nazwa) i adres (siedziba) kredytodawcy lub pośrednika kredytowego
FORMULARZ INFORMACYJNY DOTYCZĄCY KREDYTU KONSUMENCKIEGO 1. Imię, nazwisko (nazwa) i adres (siedziba) kredytodawcy lub pośrednika kredytowego Kredytodawca: Dane identyfikacyjne: (Adres, z którego ma korzystać Bardziej szczegółowo RWR 61-15/2014/WS Wrocław,.30. grudnia 2014 r. POSTANOWIENIE Nr RWR 222 /2014
PREZES URZĘDU OCHRONY KONKURENCJI I KONSUMENTÓW DELEGATURA WE WROCŁAWIU 50-224 Wrocław, pl. Strzelecki 25 tel.(071) 323 63 80, fax (071) 323 63 98 e-mail: wroclaw@uokik.gov.pl RWR 61-15/2014/WS Wrocław,.30. Bardziej szczegółowo BANK OCHRONY ŚRODOWISKA S.A. REGULAMIN WYKUPU PRZEZ BOŚ S.A. WIERZYTELNOŚCI W OBROCIE KRAJOWYM
BANK OCHRONY ŚRODOWISKA S.A. REGULAMIN WYKUPU PRZEZ BOŚ S.A. WIERZYTELNOŚCI W OBROCIE KRAJOWYM Warszawa, lipiec 2013r. Rozdział 1 POSTANOWIENIA OGÓLNE 1. Regulamin wykupu przez Bank Ochrony Środowiska Bardziej szczegółowo Wybrane aspekty windykacji wierzytelności bankowych Ujęcie praktyczne
Wybrane aspekty windykacji wierzytelności bankowych Ujęcie praktyczne Prowadzący: Michał Krawczyk Partner Zarządzający kancelarii Krawczyk i Wspólnicy www.krawczyk-legal.com Specyfika windykacji bankowej? Bardziej szczegółowo REGULAMIN rozliczeń finansowych Siemianowickiej Spółdzielni Mieszkaniowej z tytułu wkładów mieszkaniowych i budowlanych
REGULAMIN rozliczeń finansowych Siemianowickiej Spółdzielni Mieszkaniowej z tytułu wkładów mieszkaniowych i budowlanych Regulamin opracowany został w oparciu o: a) Ustawę z dnia 16.09.1982 r. Prawo Spółdzielcze Bardziej szczegółowo SPÓŁDZIELNIA MIESZKANIOWA NA SKARPIE W T O R U N I U R E G U L A M I N
SPÓŁDZIELNIA MIESZKANIOWA NA SKARPIE W T O R U N I U R E G U L A M I N ROZLICZEŃ WKŁADÓW MIESZKANIOWYCH I BUDOWLANYCH ORAZ PRZENOSZENIA I USTANAWIANIA ODRĘBNEJ WŁASNOŚCI LOKALI Zatwierdzony Uchwałą Nr Bardziej szczegółowo POŻYCZKA Z BUDŻETU PAŃSTWA
POŻYCZKA Z BUDŻETU PAŃSTWA MINISTERSTWO ZDROWIA WARSZAWA 15 kwietnia 2005 1 I. ZASADY OGÓLNE ZAKRES PODMIOTOWY UDZIALANIA POŻYCZKI Z BUDŻETU PAŃSTWA NA PODSTAWIE USTAWY O POMOCY PUBLICZNEJ I RESTRUKTURYZACJI Bardziej szczegółowo U S T A W A. z dnia. o zmianie ustawy o księgach wieczystych i hipotece oraz niektórych innych ustaw 1)
Projekt U S T A W A z dnia o zmianie ustawy o księgach wieczystych i hipotece oraz niektórych innych ustaw 1) Art. 1. W ustawie z dnia 6 lipca 1982 r. o księgach wieczystych i hipotece (Dz. U. z 2001 r. Bardziej szczegółowo Pani. Tomkiel Prezes Urzędu Ochrony Konkurencji i Konsumentów Plac Powstańców Warszawy 1 00-950 Warszawa
RZECZPOSPOLITA POLSKA Rzecznik Praw Obywatelskich Irena LIPOWICZ RPO-682618-V/ll/KM RPO-687268-V/l 1/KM 00-090 Warszawa Teł. centr. 22 551 77 00 Al. Solidarności 77 Fax 22 827 64 53 Pani Małgorzata Tomkiel Bardziej szczegółowo Prawo konsumenckie dla przedsiębiorców
Prawo konsumenckie dla przedsiębiorców czyli dlaczego warto dbać o konsumenta European Commission Enterprise and Industry PRAWO KONSUMENCKIE DLA Title PRZEDSIĘBIORCÓW of the presentation 22.11.2010 Date Bardziej szczegółowo USTAWA z dnia 9 kwietnia 1999 r. o zmianie ustawy o Bankowym Funduszu Gwarancyjnym oraz niektórych innych ustaw
DZIENNIK USTAW RZECZYPOSPOLITEJ POLSKIEJ Warszawa, dnia 16 października 2015 r. Poz. 1634 USTAWA z dnia 5 sierpnia 2015 r. 1), 2) o zmianie ustawy o ochronie konkurencji i konsumentów oraz niektórych innych Bardziej szczegółowo Tytuł II Wielość dłużników albo wierzycieli. Dział I Zobowiązania solidarne
Tytuł II Wielość dłużników albo wierzycieli 3. Jeżeli strona uprawniona do wyboru świadczenia wyboru tego nie dokona, druga strona może jej wyznaczyć w tym celu odpowiedni termin. Po bezskutecznym upływie Bardziej szczegółowo L.dz. ~&c1..t2014 SEKRETl-liilAT MARSZAŁKA SEJ~tU RP ~.~&hij. Stanowisko
ZWIĄZEK REWIZYJNY S PóŁDZIELNI 00-013 WARSZAWA www. zrsmrp.com.pl Do druku nr 2392 MIESZKANIOWYCH RP ul. Jasna 1 e-mail: zrsmrp@zrsmrp.com.pl tel./fax 22 827-69-31 tel./fax 22 827-29-87 Lustracja: tel./fax Bardziej szczegółowo PORADNIK DLA KONSUMENTÓW ZAINTERESOWANYCH ZAWARCIEM UMOWY ŒWIADCZEÑ DO YWOTNICH
PORADNIK DLA KONSUMENTÓW ZAINTERESOWANYCH ZAWARCIEM UMOWY ŒWIADCZEÑ DO YWOTNICH Wroc³aw, wrzesieñ 2013 r. Co konsument powinien wiedzieć o umowach świadczeń dożywotnich Umowy świadczeń dożywotnich w potocznym Bardziej szczegółowo DZIENNIK USTAW RZECZYPOSPOLITEJ POLSKIEJ
DZIENNIK USTAW RZECZYPOSPOLITEJ POLSKIEJ Warszawa, dnia 29 grudnia 2014 r. Poz. 1924 USTAWA z dnia 28 listopada 2014 r. o zmianie ustawy o Krajowym Rejestrze Sądowym oraz niektórych innych ustaw 1) Art. Bardziej szczegółowo POSTANOWIENIE. SSN Maciej Pacuda
Sygn. akt III SK 56/12 POSTANOWIENIE Sąd Najwyższy w składzie : Dnia 21 czerwca 2013 r. SSN Maciej Pacuda w sprawie z powództwa Cyfrowy Polsat Spółki Akcyjnej w W. przeciwko Prezesowi Urzędu Ochrony Konkurencji Bardziej szczegółowo Standardowy arkusz informacyjny dotyczący kredytu konsumenckiego.
Standardowy arkusz informacyjny dotyczący kredytu konsumenckiego. 1. Dane identyfikacyjne i kontaktowe dotyczące kredytodawcy Kredytodawca: Pożycz tu sp. z o.o. KRS 0000607024, REGON 363941320 NIP 5732862436 Bardziej szczegółowo R E G U L A M I N rozliczeń z członkami Spółdzielni Mieszkaniowej Nowy Dwór we Wrocławiu z tytułu wkładów mieszkaniowych i budowlanych.
R E G U L A M I N rozliczeń z członkami Spółdzielni Mieszkaniowej Nowy Dwór we Wrocławiu z tytułu wkładów mieszkaniowych i budowlanych. I. Postanowienia ogólne 1 1. Regulamin określa zasady rozliczeń z Bardziej szczegółowo UMOWA CESJI PRAW Z WIERZYTELNOŚCI I ZABEZPIECZEŃ
Załącznik nr 10 do Umowy Operacyjnej Reporęczenie nr 1.5/2014/FPJWW UMOWA CESJI PRAW Z WIERZYTELNOŚCI I ZABEZPIECZEŃ Niniejsza umowa cesji praw z wierzytelności i zabezpieczeń (dalej zwana Umową ) została Bardziej szczegółowo Część VI Przenoszenie praw do lokali, zamiana mieszkań i używanie lokali Dział I Przenoszenie praw do lokalu
Część VI Przenoszenie praw do lokali, zamiana mieszkań i używanie lokali Dział I Przenoszenie praw do lokalu 110 1. Na pisemne żądanie członka, któremu przysługuje spółdzielcze lokatorskie prawo do lokalu Bardziej szczegółowo UMOWA CESJI PRAW Z WIERZYTELNOŚCI I ZABEZPIECZEŃ
Załącznik nr 9 do Umowy Operacyjnej Pożyczka Globalna nr 2.7/2016/FPJWW/ UMOWA CESJI PRAW Z WIERZYTELNOŚCI I ZABEZPIECZEŃ Niniejsza umowa cesji praw z wierzytelności i zabezpieczeń (dalej zwana Umową ) Bardziej szczegółowo UMOWA CESJI PRAW Z WIERZYTELNOŚCI I ZABEZPIECZEŃ
Załącznik Nr 9 do Umowy Operacyjnej Pożyczka Globalna nr 2.7/2014/DFP/ UMOWA CESJI PRAW Z WIERZYTELNOŚCI I ZABEZPIECZEŃ Niniejsza Umowa Cesji Praw z Wierzytelności i Zabezpieczeń (dalej zwana Umową ) została Bardziej szczegółowo FORMULARZ INFORMACYJNY DOTYCZĄCY KREDYTU KONSUMENCKIEGO. 1. Imię, nazwisko (nazwa) i adres (siedziba) kredytodawcy lub pośrednika kredytowego
FORMULARZ INFORMACYJNY DOTYCZĄCY KREDYTU KONSUMENCKIEGO 1. Imię, nazwisko (nazwa) i adres (siedziba) kredytodawcy lub pośrednika kredytowego Kredytodawca: Adres: (siedziba) Numer telefonu: Adres poczty Bardziej szczegółowo Wrocław, dnia 5 grudnia 2013 r. Poz. 6240 UCHWAŁA NR XLVI/254/13 RADY GMINY ŁAGIEWNIKI. z dnia 28 listopada 2013 r.
DZIENNIK URZĘDOWY WOJEWÓDZTWA DOLNOŚLĄSKIEGO Wrocław, dnia 5 grudnia 2013 r. Poz. 6240 UCHWAŁA NR XLVI/254/13 RADY GMINY ŁAGIEWNIKI z dnia 28 listopada 2013 r. w sprawie zasad gospodarowania mieniem gminy Bardziej szczegółowo Umowa zbycia udziałów
Umowa zbycia udziałów zawarta w dniu 2014 roku w. pomiędzy: Panem., syn. i..., zamieszkały przy ul. w. 00-000, legitymujący się Dowodem Osobistym serii AAA 000000, nr ewidencyjny PESEL 0000000000, NIP Bardziej szczegółowo W jaki sposób i w jakim terminie otrzyma Pani/Pan
Załącznik l ARKUSZ INFORMACYJNY DOTYCZĄCY ODWRÓCONEGO KREDYTU HIPOTECZNEGO l. Dane identyfikacyjne i kontaktowe dotyczące kredytodawcy/pośrednika kredytowego Kredytodawca Adres Nr telefonu Adres poczty Bardziej szczegółowo USTAWA z dnia 5 czerwca 1997 r. o kasach oszczędnościowo-budowlanych i wspieraniu przez państwo oszczędzania na cele mieszkaniowe
Kancelaria Sejmu s. 1/1 USTAWA z dnia 5 czerwca 1997 r. Opracowano na podstawie: Dz.U. z 1997 r. Nr 85, poz. 538, z 2001 r. Nr 4, poz. 27. o kasach oszczędnościowo-budowlanych i wspieraniu przez państwo Bardziej szczegółowo Reklama wprowadzająca w błąd jak unikać szkodliwych praktyk
Reklama wprowadzająca w błąd jak unikać szkodliwych praktyk Reklama wprowadzająca w Title błąd of the jak unikać presentation szkodliwych Date praktyk # 2 Reklama oznacza przedstawienie w jakiejkolwiek Bardziej szczegółowo UMOWA O ZARZĄDZANIE NIERUCHOMOŚCIĄ WSPÓLNĄ zawarta w dniu 2010r.
UMOWA O ZARZĄDZANIE NIERUCHOMOŚCIĄ WSPÓLNĄ zawarta w dniu 2010r. pomiędzy: 1. Wspólnotą Mieszkaniową nieruchomości, położonej w Swarzędzu (62-020) ul. posiadającą numery NIP: oraz REGON: w imieniu i na Bardziej szczegółowo Kontrola reklam przedświątecznych
Kontrola reklam przedświątecznych Kontrola reklam przedświątecznych Zakres badania: reklamy kredytów konsumenckich, którymi kredytodawcy lub pośrednicy kredytowi posługiwali się w okresie od 1 listopada Bardziej szczegółowo USTAWA z dnia 8 czerwca 2001 r. o dopłatach do oprocentowania kredytów eksportowych o stałych stopach procentowych. Rozdział 1 Przepisy ogólne
Kancelaria Sejmu s. 1/1 USTAWA z dnia 8 czerwca 2001 r. Opracowano na podstawie Dz.U. z 2001 r. Nr 73, poz. 762, z 2004 r. Nr 173, poz. 1808. o dopłatach do oprocentowania kredytów eksportowych o stałych Bardziej szczegółowo Wyjaśnienia do pytań dotyczących zasad sporządzania rocznego sprawozdania o udzielonych zamówieniach. Część III.
Wyjaśnienia do pytań dotyczących zasad sporządzania rocznego sprawozdania o udzielonych zamówieniach. Część III. Poniżej przedstawiamy odpowiedzi na kolejną turę pytań, jakie wpłynęły do Urzędu Zamówień Bardziej szczegółowo OBWIESZCZENIE MINISTRA SPRAWIEDLIWOŚCI. z dnia 23 lipca 1999 r.
Kancelaria Sejmu s. 1/6 Dz.U. 1999 Nr 65 poz. 746 OBWIESZCZENIE MINISTRA SPRAWIEDLIWOŚCI z dnia 23 lipca 1999 r. w sprawie ogłoszenia jednolitego tekstu ustawy o przekształceniu prawa użytkowania wieczystego Bardziej szczegółowo Zarządzenie Nr 394/2007 Prezydenta Miasta Nowego Sącza z dnia 29 października2007r.
Zarządzenie Nr 394/2007 Prezydenta Miasta Nowego Sącza z dnia 29 października2007r. w sprawie: określenia procedury zawierania ugód ze Spółdzielniami Mieszkaniowymi w zakresie roszczeń odszkodowawczych Bardziej szczegółowo REGULAMIN UDZIELANIA PORĘCZEŃ POLFUND FUNDUSZ PORĘCZEŃ KREDYTOWYCH S.A.
REGULAMIN UDZIELANIA PORĘCZEŃ POLFUND FUNDUSZ PORĘCZEŃ KREDYTOWYCH S.A. PREAMBUŁA Postanowienia niniejszego regulaminu określają zasady udzielania poręczeń przez POLFUND Fundusz Poręczeń Kredytowych S.A. Bardziej szczegółowo WERSJA ZAKTUALIZOWANA 10.09.2004
WERSJA ZAKTUALIZOWANA 10.09.2004 DODATKOWE KOSZTY I PROWIZJE ZWIĄZANE Z ZACIĄGNIĘCIEM KREDYTU HIPOTECZNEGO (finansowanie kredytem hipotecznym zakupu mieszkania stanowiącego odrębną własność na rynku pierwotnym) Bardziej szczegółowo UMOWA NAJMU LOKALU MIESZKALNEGO NA CZAS NIEOKREŚLONY. PESEL:., zwaną/ym dalej Wynajmującym ;
UMOWA NAJMU LOKALU MIESZKALNEGO NA CZAS NIEOKREŚLONY zawarta w... pomiędzy:... zamieszkałą/ym w... ( ) przy ul.., PESEL:., zwaną/ym dalej Wynajmującym ; a. zamieszkałą/ym w... ( ) przy ul..., PESEL: ; Bardziej szczegółowo Katowice, dnia 30.12.2014r. RKT-61-18/14/SB. POSTANOWIENIE Nr 1
URZĄD OCHRONY KONKURENCJI I KONSUMENTÓW Delegatura w Katowicach 40-048 Katowice, ul. Kościuszki 43 tel. 32 256 46 96, 32 255 26 47, 32 255 44 04 fax 32 256 37 64 E-mail: katowice@uokik.gov.pl Katowice, Bardziej szczegółowo KONFERENCJA ADAPTACYJNOŚĆ PRZEDSIĘBIORSTW OPTYMALIZACJA DZIAŁALNOŚCI GOSPODARCZEJ w ramach projektu: DOBRE KADRY SZANSĄ NA INNOWACJE
KONFERENCJA ADAPTACYJNOŚĆ PRZEDSIĘBIORSTW OPTYMALIZACJA DZIAŁALNOŚCI GOSPODARCZEJ w ramach projektu: DOBRE KADRY SZANSĄ NA INNOWACJE LUBLIN, 18.02.2015 R. AUTORZY: IWONA WOLIŃSKA MAGDALENA BRYGOŁA Człowiek Bardziej szczegółowo Formularz informacyjny dotyczący kredytu konsumenckiego okazjonalnego sporządzony na podstawie reprezentatywnego przykładu
Formularz informacyjny dotyczący kredytu konsumenckiego okazjonalnego sporządzony na podstawie reprezentatywnego przykładu Imię, nazwisko (nazwa) i adres (siedziba) kredytodawcy lub pośrednika kredytowego Bardziej szczegółowo REKOMENDACJA WDROŻENIOWA FUNDACJI NA RZECZ KREDYTU HIPOTECZNEGO
SYGN. 2011.12.12_RWF/NOT/JK REKOMENDACJA WDROŻENIOWA FUNDACJI NA RZECZ KREDYTU HIPOTECZNEGO dotyczy: ZAPEWNIENIE SPÓJNEJ PRAKTYKI BANKOWO- -NOTARIALNEJ W ZAKRESIE KREDYTOWANIA HIPOTECZNEGO Akt, którego Bardziej szczegółowo WYROK W IMIENIU RZECZYPOSPOLITEJ POLSKIEJ. SSN Teresa Bielska-Sobkowicz (przewodniczący) SSN Irena Gromska-Szuster (sprawozdawca) SSN Wojciech Katner
Sygn. akt V CSK 445/14 WYROK W IMIENIU RZECZYPOSPOLITEJ POLSKIEJ Sąd Najwyższy w składzie: Dnia 29 kwietnia 2015 r. SSN Teresa Bielska-Sobkowicz (przewodniczący) SSN Irena Gromska-Szuster (sprawozdawca) Bardziej szczegółowo URZÑD OCHRONY KONKURENCJI I KONSUMENTÓW. Kredyt bankowy. Publikacja przygotowana dzi ki wsparciu finansowemu Unii Europejskiej
URZÑD OCHRONY KONKURENCJI I KONSUMENTÓW Kredyt bankowy Publikacja przygotowana dzi ki wsparciu finansowemu Unii Europejskiej Kredyt bankowy Przez umowę kredytu bank zobowiązuje się oddać do Państwa dyspozycji Bardziej szczegółowo Warszawa, dnia 21 lipca 2015 r. Poz. 1010. rozporządzenie ministra finansów 1) z dnia 2 lipca 2015 r.
DZIENNIK USTAW RZECZYPOSPOLITEJ POLSKIEJ Warszawa, dnia 21 lipca 2015 r. Poz. 1010 rozporządzenie ministra finansów 1) z dnia 2 lipca 2015 r. w sprawie wzoru formularza informacyjnego zawierającego informacje Bardziej szczegółowo Ogólne Warunki Umów (OWU) ELAMED Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Spółka Komandytowa. 1 Postanowienia Ogólne
Ogólne Warunki Umów (OWU) ELAMED Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Spółka Komandytowa 1 Postanowienia Ogólne 1. ELAMED Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Spółka Komandytowa,wpisana do Krajowego Bardziej szczegółowo INNOWACJE OPOLSKIEGO TBS:
INNOWACJE OPOLSKIEGO TBS: EMISJA OBLIGACJI, DROGA DO MOJEGO MIESZKANIA Dr inż. Jihad Rezek Stawki czynszu za 1 m 2 powierzchni użytkowej lokalu mieszkalnego w zasobach mieszkaniowych towarzystwa są ustalane Bardziej szczegółowo Umowa przedwstępna sprzedaży nieruchomości
Umowa przedwstępna sprzedaży nieruchomości Zawarta w dniu..................... r. w...................................... pomiędzy: (data) (miejscowość).................córką/synem...............zamieszkałą Bardziej szczegółowo R E G U L A M I N przyjęć w poczet członków, ustanawiania praw do lokali i zamiany mieszkań w Spółdzielni Mieszkaniowej Chełm w Gdańsku
R E G U L A M I N przyjęć w poczet członków, ustanawiania praw do lokali i zamiany mieszkań w Spółdzielni Mieszkaniowej Chełm w Gdańsku Niniejszy regulamin został uchwalony przez Radę Nadzorczą w dniu Bardziej szczegółowo NOWE REGULACJE W ZAKRESIE PRAWA KONSUMENCKIEGO PAŹDZIERNIK 2014
NOWE REGULACJE W ZAKRESIE PRAWA KONSUMENCKIEGO PAŹDZIERNIK 2014 W dniu 30 maja br. Sejm uchwalił ustawę o prawach konsumenta, która wejdzie w życie 25 grudnia br. ( Ustawa ). Ustawa stanowi implementację Bardziej szczegółowo 4) umowę, na mocy której świadczenie pieniężne konsumenta ma zostać spełnione później niż świadczenie kredytodawcy,
Dz.U.2005.157.1316 USTAWA z dnia 20 lipca 2001 r. o kredycie konsumenckim Art. 1. Ustawa reguluje zasady i tryb zawierania umów o kredyt konsumencki, zasady ochrony konsumenta, który zawarł umowę o kredyt Bardziej szczegółowo Projekt Dobre Praktyki PIU na polskim rynku ubezpieczeń w zakresie ubezpieczeń sprzętu
Dobre Praktyki PIU na polskim rynku ubezpieczeń w zakresie ubezpieczeń sprzętu Rozdział I POSTANOWIENIA OGÓLNE 1 Cel dokumentu Niniejszy dokument ma zapewnić właściwy sposób komunikowania Klientom przez Bardziej szczegółowo POSTANOWIENIE. SSN Hubert Wrzeszcz (przewodniczący) SSN Iwona Koper SSN Anna Kozłowska (sprawozdawca) Protokolant Piotr Malczewski
Sygn. akt V CSK 416/14 POSTANOWIENIE Sąd Najwyższy w składzie: Dnia 29 maja 2015 r. SSN Hubert Wrzeszcz (przewodniczący) SSN Iwona Koper SSN Anna Kozłowska (sprawozdawca) Protokolant Piotr Malczewski w Bardziej szczegółowo Egzekucja z nieruchomości podstawowe zasady
2014-05-06 10:59:54 Egzekucja z nieruchomości podstawowe zasady AUTOR: Jacek Kotowski Egzekucja z nieruchomości należy do komornika działającego przy sądzie, w którego okręgu nieruchomość jest położona. Bardziej szczegółowo Wniosek o przeniesienie własności lokalu mieszkalnego na członka, któremu przysługuje własnościowe spółdzielcze prawo do lokalu
Wniosek o przeniesienie własności lokalu mieszkalnego na członka, któremu przysługuje własnościowe spółdzielcze prawo do lokalu Informacje ogólne Spółdzielcze własnościowe prawo do lokalu Definicja Spółdzielcze Bardziej szczegółowo Zmiany w zasadach gromadzenia środków emerytalnych
Zmiany w zasadach gromadzenia środków emerytalnych Z dniem 1 maja 2011 r. weszła w życie ustawa z dnia 25 marca 2011 r. o zmianie niektórych ustaw związanych z funkcjonowaniem systemu ubezpieczeń społecznych Bardziej szczegółowo Przepisy dotyczące postanowień niedozwolonych we wzorcach umownych. Kodeks cywilny. Art. 385.
Przepisy dotyczące postanowień niedozwolonych we wzorcach umownych. Kodeks cywilny Art. 385. 1. W razie sprzeczności treści umowy z wzorcem umowy strony są związane umową. 2. Wzorzec umowy powinien być Bardziej szczegółowo Prawo bankowe. Kredyt konsumencki ochrona praw konsumenta USTAWA z dnia 12 maja 2011 r. o kredycie konsumenckim; z. U. z 2011 r.
Prawo bankowe Kredyt konsumencki ochrona praw konsumenta USTAWA z dnia 12 maja 2011 r. o kredycie konsumenckim; z. U. z 2011 r. Nr 126 Kredyt konsumencki kredyt w wysokości nie większej niż 255 550 zł Bardziej szczegółowo 10 Wypłaty z rachunku mogą być podejmowane do wysokości stanu oszczędności na rachunku, po pozostawieniu minimalnej kwoty wkładu określanej przez Zarz
Regulamin rachunków oszczędnościowych z wkładami płatnymi na każde żądanie (rachunków A'VISTA) I. Postanowienia ogólne 1 Regulamin określa zasady otwierania, prowadzenia i zamykania rachunków z wkładami Bardziej szczegółowo Załącznik Nr 7 do SIWZ
Załącznik Nr 7 do SIWZ UMOWA NR /ZT/2011 zawarta w Warszawie w dniu 2011 r. pomiędzy : Zakładem Gospodarowania Nieruchomościami w Dzielnicy Bielany m. st. Warszawy, 01-808 Warszawa, ul. Grębałowska 23/25 Bardziej szczegółowo KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO
KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Przewodniczący AndrLej Jakubiak L. dz. DOKIWPR/L'I'J:/.3 /1 /2014/PM Warszawa, dnia,,{ IIID.( /2014 r. Sz. P. Krzysztof Pietraszkicwicz Pre'"Lcs Związku Banków Polskich Ul. Bardziej szczegółowo Wkładem budowlanym koszt budowy Udział członkowski Wartością rynkową lokalu wygasa Dział III Zasady ogólne. 3
R E G U L A M I N rozliczeń finansowych z tytułu wkładów mieszkaniowych i budowlanych, wartości rynkowej prawa do lokalu oraz udziałów członkowskich w eksploatowanych budynkach Spółdzielni Mieszkaniowej Bardziej szczegółowo Załącznik 3: Formularz Informacyjny dotyczący kredytu konsumenckiego
ZAŁĄCZNIK NR 2 FORMULARZ INFORMACYJNY DOTYCZĄCY KREDYTU KONSUMENCKIEGO 1. Imię, nazwisko (nazwa) i adres (siedziba) kredytodawcy lub pośrednika kredytowego Kredytodawca: Dane identyfikacyjne: SOLVEN sp. Bardziej szczegółowo Postanowienia ogólne. Postępowanie przygotowawcze
1 Postanowienia ogólne 1. Procedura reguluje zasady i tryb postępowania Toruńskiego Towarzystwa Budownictwa Społecznego spółka z ograniczoną odpowiedzialnością w zakresie dochodzenia należności wynikających Bardziej szczegółowo REGULAMIN ROZLICZEŃ WKŁADÓW MIESZKANIOWYCH I BUDOWLANYCH ORAZ PRZENOSZENIA I USTANAWIANIA WŁASNOŚCI ODRĘBNEJ LOKALI
1 REGULAMIN ROZLICZEŃ WKŁADÓW MIESZKANIOWYCH I BUDOWLANYCH ORAZ PRZENOSZENIA I USTANAWIANIA WŁASNOŚCI ODRĘBNEJ LOKALI A. PRZEPISY PRAWNE Ustawa z 16.09.1982 r. prawo spółdzielcze (tekst jednolity Dz.U. Bardziej szczegółowo ILPB4/423-406/11-3/MC Data 2012.01.27 Dyrektor Izby Skarbowej w Poznaniu
Rodzaj dokumentu interpretacja indywidualna Sygnatura ILPB4/423-406/11-3/MC Data 2012.01.27 Autor Dyrektor Izby Skarbowej w Poznaniu Temat Podatek dochodowy od osób prawnych --> Przedmiot i podmiot opodatkowania Bardziej szczegółowo B.SPÓŁDZIELCZE LOKATORSKIE PRAWO DO LOKALU MIESZKALNEGO
B.SPÓŁDZIELCZE LOKATORSKIE PRAWO DO LOKALU MIESZKALNEGO 25. 1. Przez umowę o ustanowienie spółdzielczego lokatorskiego prawa do lokalu mieszkalnego spółdzielnia zobowiązuje się oddać członkowi lokal mieszkalny Bardziej szczegółowo Rozdział 2.1 Spółdzielcze własnościowe prawo do lokalu
Rozdział 2.1 Spółdzielcze własnościowe prawo do lokalu USTAWA z dnia 15 grudnia 2000 r. o spółdzielniach mieszkaniowych (tekst jednolity) Dz.U.03.119.1116 2004.03.02 zm. Dz.U.04.19.177 2004.04.15 zm.wyn.z Bardziej szczegółowo o możliwości uzyskania bezzwrotnej pomocy ze środków Funduszu Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych
o możliwości uzyskania bezzwrotnej pomocy ze środków Funduszu Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych na podstawie ustawy z dnia 11 października 2013 r. o szczególnych rozwiązaniach związanych z ochroną Bardziej szczegółowo Umowa do ywocia. Aktualne umowy gospodarcze
Umowa do ywocia Aktualne umowy gospodarcze Prawo i zarz¹dzanie Wydawnictwo Verlag Dashofer Sp. z o.o. al. Krakowska 271, 02-133 Warszawa tel.: 22 559 36 00, 559 36 66, faks: 22 829 27 00, 829 27 27 Umowa Bardziej szczegółowo Formularz informacyjny dotyczący kredytu konsumenckiego
Formularz informacyjny dotyczący kredytu konsumenckiego 1.Imię, nazwisko (nazwa) i adres (siedziba) kredytodawcy lub pośrednika kredytowego KREDYTODAWCA: POLI INVEST Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Bardziej szczegółowo AKTY PRAWNE BĘDĄCE PODSTAWĄ UZYSKANIA POMOCY FINANSOWEJ NA RZECZ OCHRONY MIEJSC PRACY ZE ŚRODKÓW FUNDUSZU GWARANTOWANYCH ŚWIADCZEŃ PRACOWNICZYCH
I n f o r m a t o r dla przedsiębiorców, u których przejściowo pogorszyły się warunki prowadzenia działalności gospodarczej o możliwości uzyskania bezzwrotnej pomocy na podstawie ustawy z dnia 11 października Bardziej szczegółowo 2017 © DocPlayer.pl Polityka prywatności | Warunki świadczenia usług | Zwrotny adres