Source: http://www.drlawyer.com/es/publicaciones/Reglamento-Ley-Inversion-Dominicana.html
Timestamp: 2013-12-13 15:53:28
Document Index: 168808064

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(Reglamento 380-96)
ART.1.- EN ADICION A LAS CONTENIDAS EN LA LEY NO.16-95 SE INTRODUCEN LAS SIGUlENTES DEFINICIONES COMO PARTE INTEGRAL DE ESTE REGLAMENTO:
Capital repatriado o remesable: es el capital suscrito y págado propiedad de inversionistas extranjeros registrados, menos las pérdidas netas experimentadas por la empresa, si las hubiere.
ART. 2.- ATRIBUCIONES Y OBLIGACIONES DEL BANCO CENTRAL DE LA REPUBLICA DOMINICANA.
* Recibir y analizar las solicitudes de registro en lo relativo a inversiones extranjeras directas, reinversión extranjera, inversión extranjera nueva y contratos de licencia sobre transferencia de tecnología y proceder a su registro una vez verificado el cumplimiento de las disposiciones legales y reglamentarias vigentes;
* Recibir las informaciones provenientes del Consejo Nacional de Zonas Francas de Exportación, relativas al registro de las empresas extranjeras autorizadas por dicho Consejo a operar como zona franca de exportación, para otorgarles el registro de inversión extranjera correspondiente;
* Requerir a los solicitantes de registro de inversión extranjera las informaciones o documentos necesarios para la sustentación de sus solicitudes, según se establece en la Ley No.16-95 y en este Reglamento;
* Emitir certificados de registro de inversión extranjera o de transferencia de tecnología, según corresponda;
* Verificar que los valores remesados al exterior por concepto de utilidades, pagos derivados de contratos de transferencia de tecnología y repatriación de capitales, se realizan de acuerdo a lo establecido en la Ley No. 16-95 y este Reglamento;
* Aprobar los programas de remesa gradual de los fondos bloqueados;
* Proporcionar, a quien así lo solicite, información sobre los requisitos para obtener un certificado de registro de inversión extranjera y de transferencia de tecnología e
* Informar anualmente al Congreso Nacional, vía el Poder Ejecutivo, lo relacionado con los flujos de inversión extranjera en el país, como parte del informe anual del Banco Central.
Dentro del plazo de noventa (90) días calendario previsto por la Ley No. 16-95, contado a partir de la fecha de realizada cada inversión en el país, el inversionista extranjero, ya sea persona fisica o jurídica, deberá depositar en el Banco Central su solicitud de registro, debidamente acompañada de las informaciones necesarias para la expedición del certificado de registro.
PARRAFO 1: Toda solicitud de registro de inversión extranjera deberá estar acompañada de las siguientes informaciones:
* En caso de persona física: nombre, dirección, teléfono, fax, y nacionalidad del inversionista extranjero y de la persona que lo represente, si la hubiere;
* En caso de persona jurídica: razón social, domicilio, teléfono, fax y nombre de las personas que integren su Junta de Directores;
* Monto (s) de la inversión en moneda (s) libremente convertible (s);
* Nombre y documentos constitutivos de la empresa receptora de la inversión;
* Rama de actividad económica a la que se dedica o dedicará la empresa receptora de la inversión;
* Evidencia de la autorización de operación de sucursales mediante la fijación de domicilio, de la empresa donde se realizará la inversión, si corresponde;
* Cuando la inversión extranjera afecte el ecosistema en su área de influencia, el inversionista extranjero deberá presentar una certificación emitida por la Cartera Pública o Autoridad Competente, que contenga las disposiciones que recuperen el daño ecológico que se pueda ocasionar y
* Cuando se trate de capitalización de tecnología el inversionista extranjero deberá presentar además, el contrato suscrito entre las partes, en donde se especifique el monto en divisas de dicha capitalización.
* comprobante de ingreso al país de las divisas, mediante copia de cheque (s) o aviso (s) de transferencia de entidad (es) financiera (s) establecidas en el exterior y
* documento de canje correspondiente, emitido por una entidad autorizada por la Junta Monetaria a negociar moneda extranjera.
Cuando se trate de aportes en bienes y/o servicios importados:
* Cuando se trate de aportes en naturaleza que se reciban de manera parcial durante un período de tiempo determinado, se requerirá una Declaración Jurada que incluya los bienes a importar y el valor estimado de su liquidación de aduana, así como el período dentro del cual se recibirá la importación. En este caso, se otorgará un certificado provisional de registro por el valor estimado de estas importaciones, tomando como evidencia el comprobante de pago, crédito u orden de compra de los bienes y/o servicios que recibirán del exterior.
* Cuando se trate de créditos o financiamientos desde el exterior, la inversión extranjera se registrará sólo si el crédito es al inversionista extranjero y no a la empresa en que éste realiza sus inversiones y
* Cuando se trate de aportes tecnológicos intangibles, el inversionista extranjero deberá presentar copia del acuerdo con la empresa receptora y evidencia de que posee el derecho que justifique su propiedad.
* Copia de los estados financieros auditados de la empresa generadora de las utilidades;
* Acta de Asamblea de Accionistas en la que se declare la distribución de las utilidades, si procediere;
* Evidencia documental del pago de los compromisos tributarios del inversionista extranjero en República Dominicana;
* En caso de reinversión de utilidades, se deberá presentar además, la documentación a que se refiere el párrafo 1, literal c) de este artículo y
e) En caso de inversión nueva, se presentarán, además, los documentos indicados en el párrafo 1, literales c), d), e), f y g) de este artículo.
PARRAFO V: Las personas físicas y morales extranjeras, al igual que las nacionales, pueden dedicarse en la República Dominicana a la promoción o gestión de importación, la venta, el alquiler o cualquier otra forma de tráfico o explotación de mercaderías o productos de procedencia extranjera que sean producidos en el extranjero o en el país, sea que actue como agente, representante, comisionista, distribuidor exclusivo, concesionario o cualquier otra denominación. Sin embargo, si la persona fisica o moral que va a dedicarse a esta actividad ha sostenido relación comercial con concesionarios locales, deberá acordar y entregar previamente y por escrito la reparación equitativa y completa de los daños y perjuicios por tal causa provocados, en base a los factores y en la forma descrita en el articulo 3 de la Ley No.16-95.
ART. 4.- REMESA DE UTILIDADES (Mod.por el Decreto 163-97).
El inversionista extranjero tendrá derecho a remesar, sin autorización previa del Banco Central, la totalidad de los beneficios correspondientes a ejercicios fiscales concluidos a partir de la entrada en vigor de la Ley No. 16-95, la porción pendiente de aquellos que habían sido parcialmente autorizados después de la entrada en vigor de la Ley No.16-95, así como los dividendos pagados anticipadamente dentro del período fiscal corriente, siempre que cumplan con las obligaciones tributarias correspondientes.
Después de haber remesado al exterior los dividendos declarados durante el ejercicio fiscal de que se trate, se deberá aportar la documentación a que se refiere el artículo 3, parrafo IV, literales a), b) y c), y además, una copia del formulario de venta de divisas debidamente sellado por la institución bancaria que vendió las divisas, la cual deberá estar autorizada a realizar este tipo de operaciones.
Cuando se trate de dividendos anticipados remesados durante el ejercicio fiscal corriente, se deberá aportar la documentación a que se refiere el artículo 3, párrafo IV, literal c), además copia de la Resolución del Consejo de Administración donde se declaren los dividendos a pagar por anticipado durante el ejercicio fiscal corriente. Una vez la Asamblea haya ratificado los dividendos del período, el acta deberá ser remitida al Banco Central o el documento que aplicare, así como sus Estados Financieros Auditados.
PARRAFO I: En caso de que un inversionista extranjero remesare al exterior un monto de utilidades que excediere los beneficios correspondientes a su inversión, conforme al Acta de Asamblea referida en el artículo 3, parrafo IV, literal b), el Banco Central procederá como si se tratara de una repatriación de capital, rebajando el monto equivalente de su capital registrado y modificando en este sentido el certificado correspondiente, lo cual será debidamente notificado al inversionista extranjero.
ART. 5.- REMESA O REPATRIAClON DE CAPITAL.
En el plazo de sesenta (60) días citado anteriormente, deberán entregarse al Banco Central los siguientes documentos:
* El original del certificado de registro de inversión extranjera transado;
* Evidencia documental del pago de los compromisos tributarios del inversionista extranjero en República Dominicana, que traspasa su inversión;
* Documentación satisfactoria al Banco Central, probatoria de la operación de traspaso de propiedad del capital extranjero;
* La solicitud de expedición, por parte del nuevo inversionista extranjero, del certificado de registro de inversión extranjera y
* Las informaciones a que se refiere el artículo 3, párrafo I, literales a), b), c) y f) de este Reglamento.
Las solicitudes de registro de contratos de transferencia de tecnología, deberán estar acompañados de una copia de éstos y presentarse la evidencia documentaria de que el concedente posee el derecho que justifica la propiedad de dicha tecnología. Deberán, además, cumplirse los requisitos establecidos en el artículo 3, párrafo I, literal g) de este Reglamento.
* Copia del formulario de venta de divisas debidamente sellado por la institución bancaria que vende las divisas, la cual deberá estar autorizada a realizar operaciones en divisas;
* Evidencia documental del pago de los compromisos tributarios del concedente en República Dominicana;
* Comunicación de la empresa concesionaria detallando el cálculo para la determinación del monto de la regalía pagada y
* Constancia de que la empresa concedente en el exterior recibió el pago de la regalía que se está documentando.
ART. 7 - REQUISITOS PARA LA VENTA DE DIVISAS ((Mod.por el Decreto 163-97).
* Declaración Jurada del inversionista extranjero o de su representante autorizado, que exprese el derecho bajo la Ley No. 16- 95 de adquirir las divisas que está solicitando en compra, por los montos y conceptos señalados y que, además, ha cumplido con sus obligaciones tributarias en República Dominicana. En los casos de remesas de dividendos anticipados durante el ejercicio fiscal, adicionar copia de la Resolución del Consejo de Administración correspondiente.
* Cuando se trate de una repatriación de capital, el inversionista extranjero deberá entregar una constancia expedida por el Banco Central de que dicha institución ha recibido el original del certificado de registro. Dicha constancia sustituye el requisito de mostrar el original y depositar copia de dicho certificado para ese fin y
* En caso de que se trate de compra de divisas para. realizar pagos derivados de contratos de transferencia de tecnología, se requerirá sólo copia de la certificación de registro expedida por el Banco Central y la Declaración Jurada referida en el literal a) de este artículo, emitida por la empresa concesionaria.
PARRAFO I: En caso de pérdida del certificado de registro de inversión extranjera, el inversionista extranjero solicitará al Banco Central un duplicado a través de una declaración jurada.
ARTICULO 9.- DISPOSICIONES TRANSITORIAS.
* Remesar al exterior las utilidades derivadas de la inversión extranjera de que se trate, para los períodos fiscales que concluyan a partir de la fecha del depósito de su solicitud de registro en el Banco Central y
* Remitir al exterior los pagos derivados de contratos de transferencia de tecnología, con vencimiento a partir de la fecha del depósito de su solicitud de registro en el Banco Central.
Se concede un plazo de noventa (90) días calendario, contado a partir de la fecha de la publicación oficial de este Reglamento, para las solicitudes de registro de inversiones extranjeras y de contratos de transferencia de tecnología, que hasta la fecha de entrada en vigor de este Reglamento no hayan sido sometidos al Banco Central para su registro.
Para tal fin, los interesados deberán aportar toda la información prevista en el artículo 3 de este Reglamento, según el caso de que se trate. Cumplido este requisito podrán, bajo las condiciones que se establecen en este Reglamento, remesar al exterior las utilidades orrespondientes a ejercicios fiscales que concluyan a partir de la fecha del registro de la inversión extranjera y los pagos de regalías con vencimiento a partir de la fecha de registro del contrato de transferencia de tecnología.