Source: http://dof.gob.mx/nota_detalle.php?codigo=5407707&fecha=08/09/2015
Timestamp: 2019-10-20 10:25:18
Document Index: 189586245

Matched Legal Cases: ['artículo 138', 'artículo 138', 'artículo 282', 'artículo 95', 'artículo 95', 'artículo 144']

Las citadas garantías deberán expedirse a favor de la "TESORERÍA DE LA FEDERACIÓN".
DE LA CONSTITUCIÓN DE LAS GARANTÍAS
SÉPTIMA.- La Tesorería o sus Auxiliares calificarán las garantías, para lo cual verificarán que se cumpla debidamente con todos los requisitos establecidos en el artículo 138, fracción II del Reglamento, y además deberán observar las disposiciones aplicables que exijan el otorgamiento de las garantías.
DÉCIMA.- La custodia de las garantías corresponde a las dependencias en su carácter de auxiliares de la Tesorería hasta su cancelación y devolución, excepto cuando se remitan a la propia Tesorería para su efectividad, caso en el que la custodia corresponderá a esta última.
DÉCIMA PRIMERA.- Para la sustitución de las garantías, se deberá verificar que la nueva garantía cumpla con los requisitos previstos en las disposiciones jurídicas aplicables a cada tipo de garantía, así como con lo establecido en las disposiciones SÉPTIMA y OCTAVA de este instrumento.
DÉCIMA SEGUNDA.- Conforme a las disposiciones aplicables, las dependencias deberán llevar el registro contable de las garantías, y el control de las que acepten, con los datos de identificación suficientes que permitan conocer si se encuentran en estatus de calificación, aceptación, custodia, sustitución, efectividad, cancelación o devolución.
DÉCIMA TERCERA.- A fin de que la Tesorería pueda disponer de las estadísticas y reportes de movimientos mensuales de las garantías a que se refiere el artículo 138, fracción IV del Reglamento, las dependencias deberán proporcionar dentro de los diez días hábiles siguientes al mes que se reporte, la información de las garantías, y el estatus en que se encuentren, mediante el formato de "Reporte de Garantías a la Tesorería de la Federación".
DE LA CANCELACIÓN Y DEVOLUCIÓN DE LAS GARANTÍAS
DÉCIMA CUARTA.- La unidad administrativa de la dependencia que lleve el control y vigilancia de la obligación o adeudo garantizado, realizará la cancelación de las garantías conforme a las disposiciones legales.
DÉCIMA QUINTA.- Una vez cumplida la obligación garantizada, la dependencia emitirá la constancia del cumplimiento respectivo a fin de contar con elementos probatorios que permitan cancelar las garantías.
DÉCIMA SEXTA.- Cuando el pago de la garantía se haya realizado en virtud de requerimiento notificado por la Tesorería, ésta dará por terminado el procedimiento de efectividad y lo comunicará a la Dependencia, mediante el "Oficio de Comunicación de pago por Efectividad de la Garantía" devolviéndole la garantía para que se tramite su cancelación.
DÉCIMA SÉPTIMA.- En la cancelación del billete de depósito por cumplimiento de la obligación garantizada, la Dependencia devolverá dicha garantía al depositante, de la siguiente manera:
DÉCIMA OCTAVA.- Las garantías canceladas, deberán ser reportadas por las Dependencias, a través del "Reporte de Garantías a la Tesorería de la Federación" precisado en la disposición DÉCIMA TERCERA de este instrumento.
DE LA EFECTIVIDAD DE LAS GARANTÍAS
DÉCIMA NOVENA.- Para la efectividad de las garantías, la Tesorería a través de sus unidades administrativas competentes, llevará a cabo el procedimiento para recibir la solicitud de efectividad de la garantía presentada por las Dependencias, revisarla junto con la integración del expediente remitido con la documentación justificativa correspondiente, preparar y emitir el acto o requerimiento de pago y su notificación, así como realizar las gestiones de cobro necesarias hasta obtener el monto exigible de la garantía y, en su caso, los accesorios legales por la falta de pago oportuno de las garantías, conforme a lo previsto por las disposiciones aplicables.
VIGÉSIMA.- Ante el incumplimiento de las obligaciones garantizadas derivadas de los actos y contratos que celebren las Dependencias, se harán exigibles las garantías otorgadas.
VIGÉSIMA PRIMERA.- Los documentos justificativos que las dependencias deben remitir a la Tesorería para que proceda a la efectividad de las garantías, son los siguientes:
VIGÉSIMA SEGUNDA.- Salvo que las disposiciones aplicables a los actos y contratos garantizados, establezcan un plazo diferente, las unidades administrativas de las Dependencias auxiliares, deberán solicitar a la Tesorería la efectividad de la garantía y remitir el expediente integrado con la documentación justificativa, dentro del plazo de 30 días naturales contados a partir de la fecha en que se verifiquen los actos u omisiones que constituyan el incumplimiento de las obligaciones garantizadas.
VIGÉSIMA TERCERA.- Para que la Tesorería proceda a la efectividad del billete de depósito, es necesario que la Dependencia que dispone de la garantía, solicite su efectividad, acompañando los documentos justificativos a que se refiere la disposición VIGÉSIMA PRIMERA de las presentes disposiciones generales.
VIGÉSIMA CUARTA.- Los documentos justificativos para la efectividad del billete de depósito deberán ser remitidos a la Tesorería mediante oficio que deberá contener los datos siguientes:
VIGÉSIMA QUINTA.- El billete de depósito debe estar expedido por la institución de crédito autorizada e indicar los siguientes datos:
VIGÉSIMA SEXTA.- Las dependencias deberán indicar en el apartado de "Orden de Pago" del billete de depósito lo siguiente: "Páguese a: Favor de la Tesorería de la Federación", y es requisito necesario que contenga la firma del servidor público autorizado para emitir esas órdenes, el cual deberá estar registrado ante BANSEFI.
VIGÉSIMA SÉPTIMA.- Tratándose de la efectividad de las fianzas, las Dependencias solicitarán la efectividad y remitirán los documentos justificativos a la Tesorería, a través del "Oficio Remisión para la Efectividad de la Fianza", el cual contendrá, los requisitos previstos en el Reglamento del artículo 282 de la LISF.
Es responsabilidad de las Dependencias verificar que los datos, informes y documentos justificativos remitidos mediante el "Oficio Remisión para la Efectividad de la Fianza", sean correctos, se relacionen de manera concreta y directa con el incumplimiento de obligaciones garantizadas, y se integren al expediente conforme al orden señalado en la disposición VIGÉSIMA OCTAVA de las presentes disposiciones, a fin de emitir el requerimiento de pago de la fianza.
VIGÉSIMA OCTAVA.- El expediente para hacer efectiva una fianza deberá integrarse con los documentos justificativos siguientes:
VIGÉSIMA NOVENA.- Una vez constituido el depósito de dinero (en efectivo) ante la Tesorería, se expedirá al depositante el Formulario Múltiple de Pago (FMP-1) que contendrá la cantidad y el concepto garantizado.
TRIGÉSIMA.- Para que proceda a la efectividad del depósito en efectivo, será necesario que la Dependencia lo solicite a la Tesorería, acompañándole como documento justificativo, el Formulario Múltiple de Pago a que se refiere la disposición inmediata anterior, así como los demás documentos a que se refiere la disposición VIGÉSIMA PRIMERA de este instrumento.
TRIGÉSIMA PRIMERA.- La carta de crédito irrevocable únicamente puede ser expedida por institución bancaria y se hará efectiva en caso de que el obligado no cumpla con la obligación garantizada fijada en los términos de dicha carta.
TRIGÉSIMA SEGUNDA.- La carta de crédito debe indicar los siguientes datos:
TRIGÉSIMA TERCERA.- Para que la Tesorería proceda a la efectividad de la carta de crédito, es necesario que la Dependencia lo solicite, acompañando los documentos justificativos siguientes:
TRIGÉSIMA CUARTA.- A fin de que la Tesorería proceda a la efectividad del seguro de caución, es necesario que la Dependencia observe lo siguiente:
a) Hacer constar los incumplimientos de las obligaciones garantizadas e integrar un expediente de efectividad de la garantía como lo prevé la disposición VIGÉSIMA de este instrumento.
b) Conformar los documentos justificativos necesarios para la efectividad de las garantías en el orden señalado en la disposición VIGÉSIMA PRIMERA de estas disposiciones.
c) Solicitar la efectividad del seguro de caución y remitir el expediente debidamente integrado con los documentos justificativos, en la forma y plazo establecidos en la disposición VIGÉSIMA SEGUNDA de las presentes disposiciones.
TRIGÉSIMA QUINTA.- Los documentos justificativos para la efectividad del seguro de caución deberán ser remitidos a la Tesorería a través de oficio de remisión, el cual deberá contener los datos siguientes:
TRIGÉSIMA SEXTA.- Corresponde a las diversas unidades administrativas de las Dependencias que hayan aceptado el cheque certificado o de caja como forma de garantía, realizar su cobro ante la institución bancaria correspondiente, en caso de generarse el incumplimiento de la obligación contractual garantizada.
DEL MECANISMO DE PAGO Y SU APLICACIÓN A LEY DE INGRESOS
TRIGÉSIMA SÉPTIMA.- Cuando la Dependencia haya remitido los documentos para hacer efectiva la fianza y después de ello reciba del fiado o la institución de fianzas la solicitud de pago voluntario para no proceder a hacer efectiva la garantía, el referido pago deberá realizarse ingresando al esquema de pago e5Cinco, del portal de la misma Dependencia.
TRIGÉSIMA OCTAVA.- En los casos en que la Dependencia, realice el cobro de un cheque, procederá a realizar el pago del monto obtenido, a través del esquema de pago mencionado en la disposición anterior.
TRIGÉSIMA NOVENA.- Para los efectos de las disposiciones del presente Capítulo, las diversas unidades administrativas de la Dependencia, deberán tener habilitada la clave de aplicación 700023 de la Ley de Ingresos de la Federación y el concepto: "pago derivado del incumplimiento de obligación contractual garantizada", dentro del referido esquema de pago e5Cinco, a fin de que pueda realizar la aplicación por dicho concepto.
GUÍA PARA LA CALIFICACIÓN, ACEPTACIÓN Y REMISIÓN DE LAS GARANTÍAS PARA SU
EFECTIVIDAD A LA TESORERÍA DE LA FEDERACIÓN
OFICIO PARA LA CALIFICACIÓN Y ACEPTACIÓN DE LA GARANTÍA.
OFICIO PARA LA CALIFICACIÓN Y RECHAZO DE LA GARANTÍA.
ACTA DE NOTIFICACIÓN PERSONAL Y CITATORIO.
ACTA DE NOTIFICACIÓN REALIZADA CON UN TERCERO.
REPORTE DE GARANTÍAS A LA TESORERÍA DE LA FEDERACIÓN.
OFICIO DE COMUNICACIÓN DE CANCELACIÓN DE LA GARANTÍA.
OFICIO DE COMUNICACIÓN DE PAGO POR EFECTIVIDAD DE LA GARANTÍA.
OFICIO DE COMUNICACIÓN DE CANCELACIÓN DE LA GARANTÍA A LA INSTITUCIÓN GARANTE.
OFICIO DE REMISIÓN DE DOCUMENTOS PARA LA EFECTIVIDAD DE LA GARANTÍA.
LIQUIDACIÓN DE ADEUDO (GENERAL).
OFICIO-REMISIÓN PARA LA EFECTIVIDAD DE LA FIANZA.
LIQUIDACIÓN DE ADEUDO (FIANZA-CONTRATO OBRA PÚBLICA).
OFICIO PARA LA CALIFICACIÓN Y ACEPTACIÓN DE LA GARANTÍA
OBJETO DEL FORMATO DE OFICIO DE CALIFICACIÓN Y ACEPTACIÓN DE GARANTÍA. Facilitar la
OFICIO PARA LA CALIFICACIÓN Y RECHAZO DE LA GARANTÍA
OBJETO DEL FORMATO DE OFICIO DE CALIFICACIÓN Y RECHAZO DE GARANTÍA. Facilitar la formulación del documento en el que la dependencia da a conocer formalmente al contratista, proveedor, arrendatario, concesionario, permisionario o autorizado, que se realizó la revisión de la garantía, por lo que al no reunir de manera suficiente con los datos o requisitos exigidos por las disposiciones legales, fue rechazada, y se le otorga un plazo para que subsane lo omitido o bien ofrezca una nueva garantía.
ACTA DE NOTIFICACIÓN PERSONAL
EL SERVIDOR PÚBLICO QUE PRACTICA LA
OBJETO DEL FORMATO DEL ACTA DE NOTIFICACIÓN PERSONAL. Facilitar la elaboración de los documentos para practicar las notificaciones personales a los particulares.
ACTA DE NOTIFICACIÓN REALIZADA CON UN TERCERO
REPORTE DE GARANTÍAS A LA TESORERÍA DE LA FEDERACIÓN
STATUS DE LA GARANTÍA
OBLIGACIÓN(ES)
CALIFICÓ Y
OBJETO DEL REPORTE DE GARANTÍAS A LA TESORERÍA DE LA FEDERACIÓN:
APARTADO REFERENTE A LA GARANTÍA.
APARTADO REFERENTE AL ACTO O CONTRATO DEL CUAL DERIVA LA GARANTÍA.
APARTADO REFERENTE A LA ACEPTACIÓN DE LA GARANTÍA.
APARTADO DEL ESTATUS DE LA GARANTÍA
OFICIO DE COMUNICACIÓN DE CANCELACIÓN DE LA GARANTÍA
Con fundamento en lo dispuesto en los artículos 4 ° fracción II, 5 ° fracción II y 48 primer párrafo de la Ley del Servicio de Tesorería de la Federación, hago de su conocimiento que esta _(1)_ ha realizado lo procedente para la cancelación de la siguiente garantía:
OBJETO DEL OFICIO DE COMUNICACIÓN DE CANCELACIÓN DE LA GARANTÍA. Facilitar la elaboración del documento mediante el cual las dependencias informen a la ejecutora las garantías que ha procedido a cancelar, especificando el motivo de dicha cancelación.
OFICIO DE COMUNICACIÓN DE PAGO POR EFECTIVIDAD DE LA GARANTÍA
OBJETO DEL OFICIO DE COMUNICACIÓN DE PAGO POR EFECTIVIDAD DE LA GARANTÍA. Tiene por objeto comunicar a la dependencia que derivado de la efectividad de la garantía, la institución garante realizó el pago y por lo tanto procede cancelar la misma.
OFICIO DE COMUNICACIÓN DE CANCELACIÓN DE LA GARANTÍA A LA INSTITUCIÓN GARANTE
OBJETO DEL OFICIO DE COMUNICACIÓN DE CANCELACIÓN DE LA GARANTÍA A LA INSTITUCIÓN GARANTE. Facilitar la elaboración del documento mediante el cual las dependencias informen a la institución
OFICIO DE REMISIÓN DE DOCUMENTOS PARA LA EFECTIVIDAD DE LA GARANTÍA
OBJETO DEL OFICIO DE REMISIÓN DE DOCUMENTOS PARA LA EFECTIVIDAD DE LA GARANTÍA. Facilitar la elaboración del documento, mediante el cual, el auxiliar de la Tesorería remitirá para efectividad la garantía ante el incumplimiento de las obligaciones garantizadas, así como el envío de los documentos justificativos.
INFORMACIÓN SOBRE LA EXISTENCIA DE MEDIOS DE IMPUGNACIÓN: (11)
ACLARACIÓN, CORRECCIÓN O PRECISIÓN DE DATOS E INFORMES PROPORCIONADOS: (12)
Lo anterior para estar en condiciones de dar cumplimiento a los requisitos previstos en el artículo 95, fracción II de la Ley Federal de Instituciones de Fianzas y 1 °, fracciones I, incisos a), b), c), d) e) y f) y II, incisos a), b), c), d), e), f) g) h), i) y j) del Reglamento del artículo 95 de la Ley Federal de Instituciones de Fianzas, para el cobro de fianzas otorgadas a favor de la Federación, del Distrito Federal, de los Estados y de los Municipios, distintas de las que garantizan obligaciones fiscales federales a cargo de terceros. (Sólo si se trata de fianza administrativa tramitada con anterioridad a la LFISF)
Para tal efecto, conforme al artículo 144, fracción II del Reglamento de la Ley del Servicio de Tesorería de la Federación, se fija un PLAZO DE QUINCE DÍAS NATURALES, contados a partir de la fecha de notificación del presente requerimiento para subsanar las irregularidades referidas.
LIQUIDACIÓN DE ADEUDO (GENERAL)
· Nombre completo del fiado (1)
· Número del Contrato o Acto
· Número de Convenio Modificatorio.
· Monto del Contrato o Acto.
· Vigencia del contrato o convenio modificatorio.
· Institución de Fianzas que expide la garantía.
· A favor de la Tesorería de la Federación.
· Número de la póliza de fianza.
· Fecha de expedición de la póliza de fianza.
· Vigencia de la póliza de fianza.
· Importe garantizado con número y letra.
· Monto de la póliza de fianza que se hará efectiva.
· Tipo de Póliza de fianza (cumplimiento, anticipo o vicios ocultos).
· Concepto garantizado. (2)
OBJETO DEL OFICIO â REMISIÓN PARA LA EFECTIVIDAD DE LA FIANZA. Este formato tiene como objeto facilitar la elaboración del documento en el que, una vez que la dependencia determine el incumplimiento de las obligaciones garantizadas en la póliza de fianza, integre el expediente respectivo y remita para su efectividad la garantía, junto con los documentos justificativos.
LIQUIDACIÓN DE ADEUDO (FIANZA CONTRATO OBRA PÚBLICA)
OBJETO DE LA LIQUIDACION DE ADEUDO (FIANZA-CONTRATO OBRA PÚBLICA). Determinar la cuantificación en cantidad líquida del incumplimiento, la cual debe ser de fácil entendimiento, los cálculos que determinan el monto exigible y por los cuales deberán hacerse efectivas las garantías que procedan.