Source: http://docplayer.it/2256054-Relazione-sul-governo-societario-e-gli-assetti-proprietari.html
Timestamp: 2018-04-22 15:14:41+00:00
Document Index: 564255

Matched Legal Cases: ['art. 123', 'art. 123', 'art. 123', 'art. 123', 'art. 123', 'art. 123', 'art. 123', 'art. 123', 'art. 123', 'art. 123', 'art. 123', 'art. 123', 'art. 123', 'art. 123', 'art. 123', 'art. 123', 'art. 123', 'art. 123', 'art. 123', 'art. 123', 'art. 123', 'art. 25', 'art. 5', 'art. 25', 'art. 8', 'art. 123', 'art. 123', 'art. 123', 'art. 123', 'art. 123', 'art. 120', 'art. 123', 'art. 123', 'art. 123', 'art. 123', 'art. 122', 'art. 123', 'art. 104', 'art. 104', 'art. 123', 'art. 132', 'art. 144', 'art. 93', 'art. 3', 'art. 123', 'art. 123', 'art. 123', 'art. 123', 'art. 123', 'art. 147', 'art. 17', 'art. 144', 'art. 147', 'art. 148', 'art. 147', 'art. 17', 'art. 123', 'art. 2365', 'art. 17', 'art. 123', 'art. 144', 'art. 123', 'art. 24', 'art. 25', 'art. 5', 'art. 25', 'art. 8', 'art. 6', 'art. 123', 'art. 123', 'art. 150', 'art. 24', 'art. 125']

1 Tod's S.p.A. RELAZIONE SUL GOVERNO SOCIETARIO E GLI ASSETTI PROPRIETARI AI SENSI DELL ARTICOLO 123-BIS TUF (MODELLO DI AMMINISTRAZIONE E CONTROLLO TRADIZIONALE) TOD S S.p.A. Sito internet Esercizio sociale 1 gennaio 31 dicembre 2012 Approvata dal Consiglio di Amministrazione del 13 Marzo 2013 TOD S S.p.A. Capitale sociale Euro i.v. Sede sociale in Sant Elpidio a Mare (FM), via Filippo Della Valle n. 1 Codice Fiscale e numero di iscrizione nel Registro delle Imprese di Fermo
2 Signori Soci, in ottemperanza alle disposizioni di legge e di regolamento applicabili, nonché alle istruzioni al Regolamento di Borsa Italiana e tenuto conto della quarta edizione del Format per la Relazione sul governo societario e gli assetti proprietari diffuso dalla Società di gestione del Mercato nel mese di gennaio 2013, il Consiglio di Amministrazione della Tod s S.p.A. fornisce qui di seguito una completa informativa sul proprio sistema di Corporate Governance, con riferimento ai principi contenuti nel Codice di Autodisciplina delle Società Quotate nell edizione diffusa dal Comitato Corporate Governance di Borsa Italiana il 5 dicembre 2011 (nel seguito anche il Codice ). La presente relazione, approvata in data 13 marzo 2013, contiene anche le informazioni sugli assetti proprietari ai sensi dell art. 123-bis del D. Lgs. n. 58/98 ed è disponibile al pubblico, in osservanza delle disposizioni regolamentari, presso la sede sociale, nonché nella sezione Corporate Governance del sito internet della Società all indirizzo nei termini stabiliti dalla normativa vigente.
3 INDICE GLOSSARIO PROFILO DELL EMITTENTE INFORMAZIONI SUGLI ASSETTI PROPRIETARI (ex art. 123-bis, comma 1, TUF)...6 a) Struttura del capitale sociale (ex art. 123-bis, comma 1, lettera a), TUF)....6 b) Restrizioni al trasferimento di titoli (ex art. 123-bis, comma 1, lettera b), TUF)....7 c) Partecipazioni rilevanti nel capitale (ex art. 123-bis, comma 1, lettera c), TUF)...7 d) Titoli che conferiscono diritti speciali (ex art. 123-bis, comma 1, lettera d), TUF)....7 e) Partecipazione azionaria dei dipendenti: meccanismo di esercizio dei diritti di voto (ex art. 123-bis, comma 1, lettera e), TUF)....7 f) Restrizioni al diritto di voto (ex art. 123-bis, comma 1, lettera f), TUF)....7 g) Accordi tra Azionisti (ex art. 123-bis, comma 1, lettera g), TUF)....7 h) Clausole di change of control (ex art. 123-bis, comma 1, lettera h), TUF) e disposizioni statutarie in materia di OPA (ex artt. 104, comma 1-ter e 104-bis, comma 1)....7 i) Deleghe ad aumentare il capitale sociale e autorizzazioni all acquisto di azioni proprie (ex art. 123-bis, comma 1, lettera m), TUF)....8 l) Attività di direzione e coordinamento (ex art e ss. cod. civ.) COMPLIANCE (ex art. 123-bis, comma 2, TUF) CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE Nomina e sostituzione degli amministratori (ex art. 123-bis, comma 1, lettera l), TUF) Composizione (ex art. 123-bis, comma 2, lettera d), TUF) Ruolo del Consiglio di Amministrazione (ex art. 123-bis, comma 2, lettera d), TUF) Organi Delegati Altri consiglieri esecutivi Amministratori indipendenti Lead Independent Director TRATTAMENTO DELLE INFORMAZIONI SOCIETARIE COMITATI INTERNI AL CONSIGLIO (ex art. 123-bis, comma 2, lettera d), TUF) COMITATO PER LE NOMINE COMITATO PER LA REMUNERAZIONE REMUNERAZIONE DEGLI AMMINISTRATORI...30 Indennità degli amministratori in caso di dimissioni, licenziamento o cessazione del rapporto a seguito di un offerta pubblica di acquisto (ex art. 123-bis, comma 1, lettera i), TUF) COMITATO CONTROLLO E RISCHI IL SISTEMA DI CONTROLLO INTERNO E DI GESTIONE DEI RISCHI Sistemi di gestione dei rischi e di controllo interno esistenti in relazione al processo di informativa finanziaria, anche consolidata, ove applicabile, ai sensi dell art. 123-bis, comma 2, lett b), TUF Amministratori incaricati del Sistema di Controllo Interno e di Gestione dei Rischi Responsabile della funzione di Internal audit Modello organizzativo ex D. Lgs. n. 231/ Società di revisione Dirigente Preposto alla redazione dei documenti contabili societari Coordinamento tra i soggetti coinvolti nel Sistema di Controllo Interno e di Gestione dei Rischi INTERESSI DEGLI AMMINISTRATORI E OPERAZIONI CON PARTI CORRELATE NOMINA DEI SINDACI COMPOSIZIONE E FUNZIONAMENTO DEL COLLEGIO SINDACALE RAPPORTI CON GLI AZIONISTI ASSEMBLEE (ex art. 123-bis, comma 2, lettera c), TUF) ULTERIORI PRATICHE DI GOVERNO SOCIETARIO (ex art. 123-bis, comma 2, lettera a), TUF) CAMBIAMENTI DALLA CHIUSURA DELL ESERCIZIO DI RIFERIMENTO...51 TABELLA 1: INFORMAZIONI SUGLI ASSETTI PROPRIETARI...52 TABELLA 2: STRUTTURA DEL CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE E DEI COMITATI...53 TABELLA 3: STRUTTURA DEL COLLEGIO SINDACALE...54 ALLEGATO A ALLA RELAZIONE ANNUALE SUL GOVERNO SOCIETARIO E GLI ASSETTI PROPRIETARI PER L ESERCIZIO Corporate Governance
4 GLOSSARIO Codice/Codice di Autodisciplina: il Codice di Autodisciplina delle società quotate approvato nel dicembre 2011 dal Comitato per la Corporate Governance e promosso da Borsa Italiana S.p.A., ABI, Ania, Assogestioni, Assonime e Confindustria. Cod. civ./c.c.: il codice civile. Consiglio/Consiglio di Amministrazione: il Consiglio di Amministrazione della Tod s S.p.A. Emittente/Società: la Tod s S.p.A. Esercizio: l esercizio sociale 1 gennaio 31 dicembre 2012 a cui si riferisce la Relazione. Regolamento Emittenti: il Regolamento emanato dalla Consob con deliberazione n del 14 maggio 1999 (come successivamente modificato) in materia di emittenti. Regolamento Mercati: il Regolamento emanato dalla Consob con deliberazione n del 29 ottobre 2007 (come successivamente modificato) in materia di mercati. Regolamento Parti Correlate: il Regolamento emanato dalla Consob con deliberazione n del 12 marzo 2010 (come successivamente modificato) in materia di operazioni con parti correlate. Relazione: la presente relazione sul governo societario e gli assetti proprietari che la Tod s S.p.A. è tenuta a redigere ai sensi dell art. 123-bis TUF. TUF: il D. Lgs. 24 febbraio 1998 n. 58 (Testo Unico della Finanza). 4 Corporate Governance
5 1. PROFILO DELL EMITTENTE 1.1 Il sistema di corporate governance della Società in generale. Il sistema di governo societario della Tod s S.p.A. è quello tradizionale (cd. modello latino ): gli organi societari sono quindi l Assemblea dei Soci, il Consiglio di Amministrazione e il Collegio Sindacale. Il Consiglio di Amministrazione si articola in alcuni comitati costituiti al suo interno: il Comitato esecutivo, il Comitato Controllo e Rischi, il Comitato per la Remunerazione e il Comitato Amministratori Indipendenti. A) L Assemblea: competenze, ruolo e funzionamento dell Assemblea dei Soci sono determinati dalla legge e dallo Statuto Sociale vigente, ai quali si fa qui integrale rinvio, oltre che dal Regolamento Assembleare. B) Il Consiglio di Amministrazione: il Consiglio di Amministrazione è composto da un numero di membri compreso tra tre e quindici, di volta in volta determinato dall Assemblea. La composizione del Consiglio di Amministrazione deve in ogni caso assicurare l equilibrio tra i generi in conformità alla normativa, anche regolamentare, pro tempore vigente. Il Consiglio elegge tra i suoi membri un Presidente ed eventualmente anche un Vice Presidente. In base allo Statuto il Presidente, o chi ne fa le veci, ha la rappresentanza legale della Società con firma libera. La rappresentanza legale è inoltre affidata separatamente al Vice Presidente, ove nominato, nonché, nei limiti dei poteri loro conferiti, agli amministratori delegati e ai direttori generali, ove nominati. Come più dettagliatamente illustrato nel seguito, il Consiglio di Amministrazione è investito dei più ampi poteri per la gestione ordinaria e straordinaria della Società (esclusi soltanto quelli che la legge riserva all Assemblea dei Soci), ivi comprese la competenza a deliberare la fusione nei casi previsti dagli artt e 2505 bis del Codice Civile, l istituzione e la soppressione di sedi secondarie, la riduzione del capitale in caso di recesso dei Soci, l adeguamento dello Statuto a disposizioni normative e il trasferimento della sede nel territorio nazionale. Ai sensi dell art. 25 dello Statuto sono riservate all esclusiva competenza del Consiglio, oltre alle attribuzioni non delegabili ai sensi di legge: (i) la determinazione degli indirizzi generali di gestione e di sviluppo organizzativo, (ii) la fissazione dei criteri relativi alla formazione e alla modificazione dei regolamenti interni e (iii) la nomina e la revoca di direttori generali. Inoltre, ai sensi dell art. 5 della Procedura sulle operazioni con parti correlate della Tod s S.p.A. (di seguito anche Procedura OPC ), e in conformità con l art. 25 dello Statuto e l art. 8 del Regolamento Parti Correlate, è riservata altresì al Consiglio di Amministrazione l approvazione delle operazioni di maggiore rilevanza con parti correlate (o della relativa proposta di deliberazione da sottoporre all Assemblea nei casi di competenza assembleare), previo motivato parere favorevole del Comitato Amministratori Indipendenti. C) I Comitati: nell ambito del Consiglio è presente un Comitato Esecutivo, che assicura alla Società un agile processo decisionale. Al Comitato Esecutivo sono conferiti tutti i poteri non riservati al Consiglio di Amministrazione dalla legge, dallo Statuto o dai principi di Autodisciplina recepiti dalla Società, come nel seguito più dettagliatamente illustrato. In conformità con le previsioni dell Autodisciplina, sono costituiti altresì il Comitato Controllo e Rischi e il Comitato per la Remunerazione, con un ruolo consultivo e propositivo; anche tenuto conto della compagine azionaria della Società, non è invece stato ritenuto ad oggi necessario costituire un Comitato Nomine. In attuazione del Regolamento Parti Correlate, è stato altresì costituito il Comitato Amministratori Indipendenti, al quale sono attribuiti il ruolo e le competenze rilevanti che il Regolamento Parti Correlate attribuisce ad un comitato composto esclusivamente da amministratori non esecutivi e indipendenti con 5 Corporate Governance
6 riferimento alle operazioni con parti correlate di maggiore rilevanza; il ruolo e le competenze rilevanti che il Regolamento Parti Correlate attribuisce al comitato composto da amministratori non esecutivi e in maggioranza indipendenti con riferimento alle operazioni con parti correlate di minore rilevanza sono stati attribuiti al Comitato Controllo e Rischi. D) Il Collegio Sindacale: composto di tre membri effettivi e di due supplenti, è l organo di controllo gestionale della Società. La composizione del Collegio Sindacale deve in ogni caso assicurare l equilibrio tra i generi in conformità alla normativa, anche regolamentare, pro tempore vigente. Al Collegio spetta il compito di vigilare che la Società, nel suo operare, osservi la legge e lo Statuto Sociale, rispetti i principi di corretta amministrazione e impartisca in maniera adeguata istruzioni ai suoi apparati interni ed alle sue controllate. Il Collegio Sindacale deve altresì vigilare circa l adeguatezza della struttura organizzativa della Società per gli aspetti di competenza, del sistema di controllo interno e di gestione dei rischi e del sistema amministrativo-contabile, nonché sull'affidabilità di quest'ultimo nel rappresentare correttamente i fatti di gestione, esperendo all uopo le necessarie verifiche. In conformità al D. Lgs. 27 gennaio 2010 n. 39, il Collegio Sindacale vigila, in particolare, sul processo di informativa finanziaria, sull efficacia dei sistemi di controllo interno, di revisione interna, se applicabile, e di gestione del rischio, sulla revisione legale dei conti annuali e dei conti consolidati, e sull indipendenza del revisore legale o della società di revisione legale, in particolare per quanto concerne la prestazione di servizi non di revisione all Emittente. Spetta inoltre al Collegio Sindacale vigilare sulle modalità di concreta attuazione delle regole di governo societario previste da codici di comportamento redatti da società di gestione di mercati regolamentati o da associazioni di categoria ai quali la Società, mediante informativa al pubblico, dichiara di attenersi, nonché vigilare sull'adeguatezza delle disposizioni impartite dalla Società alle proprie società controllate affinché queste ultime forniscano alla Società tutte le notizie necessarie per l'adempimento degli obblighi di comunicazione previsti dalla legge. 2. INFORMAZIONI SUGLI ASSETTI PROPRIETARI (ex art. 123-bis, comma 1, TUF) Di seguito vengono precisate le informazioni sugli assetti proprietari alla data del 13 marzo 2013 di approvazione della presente Relazione, in conformità con quanto previsto dal vigente art. 123-bis del TUF. a) Struttura del capitale sociale (ex art. 123-bis, comma 1, lettera a), TUF). L intero capitale sociale di Tod s S.p.A. è costituito da azioni ordinarie con diritto di voto, ammesse alla quotazione nel Mercato Telematico Azionario gestito dalla Borsa Italiana S.p.A. L attuale capitale sociale, interamente sottoscritto e versato, è pari ad euro ,00 (sessantunomilioni duecentodiciottomila ottocentodue), diviso in (trentamilioni seicentonovemila quattrocentouno) azioni ordinarie. Alla data di approvazione della Relazione non sono in corso piani di incentivazione a base azionaria che comportino aumenti, anche gratuiti, del capitale. Si precisa che la Società non ha emesso strumenti finanziari che attribuiscono il diritto di sottoscrivere azioni di nuova emissione. Si rinvia alla Tabella 1 riportata in appendice alla Relazione. 6 Corporate Governance
7 b) Restrizioni al trasferimento di titoli (ex art. 123-bis, comma 1, lettera b), TUF). Lo Statuto Sociale di Tod s S.p.A. non contempla restrizioni al trasferimento delle azioni, né limiti al possesso azionario, o il gradimento di organi sociali o di Soci per l ammissione degli Azionisti all interno della compagine sociale. c) Partecipazioni rilevanti nel capitale (ex art. 123-bis, comma 1, lettera c), TUF). In base alle risultanze del libro dei Soci e agli aggiornamenti disponibili alla data di approvazione della Relazione, ivi comprese le comunicazioni ricevute dalla Società ai sensi dell art. 120 del TUF, nonché di ogni altra informazione a disposizione, i soggetti che risultano, direttamente o indirettamente, titolari di partecipazioni in misura superiore al 2% del capitale sociale sottoscritto e versato, sono indicati nella Tabella 1 riportata in appendice alla Relazione. d) Titoli che conferiscono diritti speciali (ex art. 123-bis, comma 1, lettera d), TUF). La Società non ha emesso titoli che conferiscono diritti speciali di controllo, né lo Statuto prevede poteri speciali per alcuni Azionisti o possessori di particolari categorie di azioni. e) Partecipazione azionaria dei dipendenti: meccanismo di esercizio dei diritti di voto (ex art. 123-bis, comma 1, lettera e), TUF). Lo Statuto Sociale di Tod s S.p.A. non prevede particolari disposizioni relative all esercizio dei diritti di voto da parte dei dipendenti Azionisti. f) Restrizioni al diritto di voto (ex art. 123-bis, comma 1, lettera f), TUF). Nello Statuto Sociale di Tod s S.p.A. non vi sono particolari disposizioni che determinino restrizioni o limitazioni al diritto di voto, né la separazione dei diritti finanziari connessi ai titoli dal possesso dei medesimi. g) Accordi tra Azionisti (ex art. 123-bis, comma 1, lettera g), TUF). Alla data di approvazione della Relazione non risultano alla Società accordi tra Azionisti ai sensi dell art. 122 TUF. h) Clausole di change of control (ex art. 123-bis, comma 1, lettera h), TUF) e disposizioni statutarie in materia di OPA (ex artt. 104, comma 1-ter e 104-bis, comma 1). Ad eccezione di un contratto di finanziamento stipulato il 30 luglio 2004 per l importo di migliaia di euro (la cui esposizione è pari, alla data di approvazione della Relazione, a migliaia di euro), che si risolve automaticamente in caso di cambiamento di controllo dell Emittente, e di due prestiti obbligazionari della controllata Holpaf B.V. in cui, tra i negative covenants, è previsto il trasferimento del capitale sociale a terzi, non vi sono accordi significativi dei quali l Emittente o altra società del Gruppo siano parti, che acquistano efficacia, sono modificati o si estinguono in caso di cambiamento di controllo della Società. In materia di OPA si precisa che lo Statuto sociale dell Emittente (i) non deroga alle disposizioni sulla passivity rule previste dall art. 104 del TUF, e (ii) non prevede l applicazione delle regole di neutralizzazione contemplate dall art. 104-bis del TUF. 7 Corporate Governance
8 i) Deleghe ad aumentare il capitale sociale e autorizzazioni all acquisto di azioni proprie (ex art. 123-bis, comma 1, lettera m), TUF). Il Consiglio non è stato delegato dall Assemblea ad aumentare il capitale sociale ai sensi dell art del Codice Civile. Lo Statuto Sociale di Tod's S.p.A. prevede che la Società possa emettere strumenti finanziari partecipativi, al portatore o nominativi, nell'osservanza delle disposizioni di legge ma, al momento, non stabilisce le modalità e le condizioni di emissione, né le altre caratteristiche richieste dalla legge. L Assemblea ordinaria del 19 aprile 2012 ha autorizzato il Consiglio di Amministrazione, ai sensi degli articoli 2357 ss. cod. civ., ad acquistare azioni proprie sino al raggiungimento della decima parte del capitale sociale, per un periodo di 18 mesi a far data dal giorno della delibera; l autorizzazione comprende anche il potere di disposizione, senza limiti di tempo, delle azioni proprie eventualmente acquistate, anche prima di aver esaurito gli acquisti. Gli acquisti, ai sensi dell art. 132 TUF e dell art. 144-bis Regolamento Emittenti, possono essere effettuati (i) per il tramite di offerta pubblica di acquisto o di scambio, (ii) sul mercato, secondo le modalità operative stabilite da Borsa Italiana con regolamento, (iii) mediante acquisto e vendita, in conformità alle disposizioni regolamentari di volta in volta vigenti, di strumenti derivati negoziati nei mercati regolamentati che prevedano la consegna fisica delle azioni sottostanti, o (iv) mediante attribuzione ai Soci, proporzionalmente alle azioni da questi possedute, di un opzione di vendita da esercitare entro 18 mesi a far tempo dalla data in cui l Assemblea ha adottato la corrispondente deliberazione; (v) con le diverse modalità consentite in ossequio alla normativa di volta in volta vigente; in ogni caso deve essere assicurata la parità di trattamento tra gli Azionisti e il rispetto di ogni norma applicabile, ivi comprese le applicabili norme comunitarie. Il prezzo di acquisto di ciascuna delle azioni proprie deve essere, comprensivo degli oneri accessori di acquisto, come minimo, non inferiore del 15% e, come massimo, non superiore del 15% alla media dei prezzi ufficiali delle contrattazioni registrate sul Mercato Telematico Azionario nelle tre sedute precedenti l acquisto; il prezzo della vendita a terzi deve invece essere non inferiore al 95% della media dei prezzi ufficiali registrati sul Mercato Telematico Azionario nei tre giorni precedenti la vendita (tale limite di prezzo potrà essere derogato in caso di scambi o cessioni di azioni proprie nell ambito della realizzazione di progetti industriali e/o commerciali e/o comunque di interesse per l Emittente e nel caso di assegnazione e/o cessione di azioni o di opzioni a valere sulle medesime in esecuzione di piani di compensi basati su strumenti finanziari). Al 31 dicembre 2012, data di chiusura dell Esercizio, né l Emittente né le società dalla stessa controllate detenevano azioni Tod s S.p.A.. l) Attività di direzione e coordinamento (ex art e ss. cod. civ.). Anche se Tod s S.p.A. è soggetta al controllo, ai sensi dell art. 93 del TUF, della DI. VI. Finanziaria di Diego Della Valle & C. S.r.l., né quest ultima, né alcun altro soggetto ha esercitato atti di indirizzo e/o di ingerenza nella gestione della Tod s S.p.A. (o di alcuna delle società controllate da Tod s S.p.A.): di fatto, quindi, la gestione dell Emittente e delle sue controllate non risulta essere diretta e coordinata da parte di terzi esterni al Gruppo Tod s S.p.A. Tod s S.p.A. non è pertanto soggetta all attività di direzione e coordinamento della controllante DI. VI. Finanziaria di Diego Della Valle & C. S.r.l., né di alcun altro soggetto, ai sensi degli articoli 2497 ss. del Codice Civile. 8 Corporate Governance
9 In conformità con i principi dell Autodisciplina e come più avanti è illustrato nel dettaglio le operazioni di particolare rilievo strategico, economico, patrimoniale e finanziario del Gruppo Tod s S.p.A. sono riservate al preventivo esame ed all approvazione esclusiva del Consiglio di Amministrazione di Tod s S.p.A., del quale fanno parte come da ultimo verificato in data 6 marzo 2013 n. 4 amministratori in possesso dei requisiti di (non esecutività e) indipendenza alla stregua dei criteri stabiliti dall art. 3 del Codice di Autodisciplina. Si ritiene che la competenza, l autorevolezza degli amministratori non esecutivi e indipendenti e il loro significativo peso nell assunzione delle decisioni consiliari, costituisca una ulteriore garanzia che tutte le decisioni del Consiglio di Amministrazione sono adottate nell esclusivo interesse di Tod s S.p.A. e in assenza di direttive o ingerenze di terzi portatori di interessi estranei a quelli del Gruppo. Si precisa che tutte le società controllate dalla Tod s S.p.A. sono soggette alla direzione e coordinamento dell Emittente. Si precisa che: * * * - le informazioni richieste dall art. 123-bis, comma 1, lettera i) del TUF ( gli accordi tra la società e gli amministratori che prevedono indennità in caso di dimissioni o licenziamento senza giusta causa o se il loro rapporto di lavoro cessa a seguito di un offerta pubblica di acquisto ) sono illustrate nella Relazione sulla remunerazione redatta ai sensi dell art. 123 ter del TUF; - le informazioni richieste dall art. 123-bis, comma 1, lettera l) del TUF ( le norme applicabili alla nomina e alla sostituzione degli amministratori nonché alla modifica dello statuto, se diverse da quelle legislative e regolamentari applicabili in via suppletiva ) sono illustrate nella sezione della Relazione dedicata al Consiglio di Amministrazione (paragrafo 4.1). 3. COMPLIANCE (ex art. 123-bis, comma 2, TUF) Come già esposto nelle Relazioni sul governo societario e gli assetti proprietari relative agli esercizi precedenti, il Consiglio di Amministrazione della Tod s S.p.A. ha adottato, sin dalla riunione del 13 novembre 2006, una serie di deliberazioni dirette alla concreta attuazione dei principi di Autodisciplina del Codice (accessibile al pubblico sul sito web di Borsa Italiana come di seguito viene in dettaglio illustrato, e poi dato seguito alle deliberazioni stesse, da ultimo, anche nel corso dell esercizio Prima di procedere alla descrizione della struttura di corporate governance dell Emittente, si precisa che nella riunione del 13 novembre 2012 il Consiglio di Amministrazione della capogruppo Tod s S.p.A. ha individuato, quali controllate aventi rilevanza strategica le seguenti società: Tod s France Sas, Tod s Japan KK, Deva Inc., Tod s Hong Kong Ltd. e Tod s (Shanghai) Trading Co. Ltd., soggette alle rispettive leggi nazionali; tale circostanza a giudizio del Consiglio di Amministrazione non influenza peraltro in misura rilevante la struttura di governance dell Emittente. 9 Corporate Governance
10 4. CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE 4.1 Nomina e sostituzione degli amministratori (ex art. 123-bis, comma 1, lettera l), TUF) In conformità con l art. 147-ter del TUF, lo Statuto di Tod s S.p.A. (art. 17), così come modificato con delibera del Consiglio di Amministrazione del 6 marzo 2013, prevede che all elezione del Consiglio di Amministrazione si proceda mediante il meccanismo del voto di lista, nel rispetto della disciplina pro tempore vigente inerente all equilibrio tra i generi. Hanno diritto di presentare le liste di candidati per la ripartizione degli amministratori da eleggere i Soci titolari di una partecipazione almeno pari a quella determinata dalla Consob ai sensi di legge e di regolamento, che alla data di approvazione della presente Relazione corrisponde all 1% del capitale sociale, come stabilito dall art. 144-quater del Regolamento Emittenti e dalla Delibera Consob n del 30 gennaio 2013; la titolarità di tale quota minima di partecipazione è determinata ai sensi di legge avendo riguardo alle azioni che risultano registrate a favore del Socio nel giorno in cui le liste sono depositate presso la Società. In conformità con l art. 147-ter, co. 4 del TUF, lo Statuto di Tod s S.p.A. prevede che almeno due candidati, sempre indicati almeno al secondo e al settimo posto di ciascuna lista, devono essere in possesso dei requisiti di indipendenza stabiliti dalla legge. Lo Statuto Sociale non prevede requisiti di indipendenza ulteriori rispetto a quelli stabiliti per i sindaci ai sensi dell art. 148, co. 3 del TUF, né requisiti di onorabilità e/o professionalità diversi e ulteriori rispetto a quelli richiesti dalla legge per l assunzione della carica di amministratore. Le liste dei candidati presentate dagli Azionisti devono essere depositate presso la sede sociale con l apposita documentazione degli intermediari abilitati, i curricula dei candidati e le relative dichiarazioni e attestazioni richieste dalla normativa, anche regolamentare, vigente e dallo Statuto nel termine stabilito dall art. 147-ter, co. 1-bis, del TUF, e cioè entro il venticinquesimo giorno precedente la data dell Assemblea chiamata a deliberare sulla nomina dei componenti del Consiglio di Amministrazione. La relativa documentazione dell intermediario comprovante la titolarità del numero di azioni necessarie alla presentazione delle liste potrà essere prodotta anche successivamente al deposito, purché entro il termine di ventuno giorni prima della data dell Assemblea. Per tre mandati consecutivi a partire dal primo rinnovo dell organo amministrativo successivo al 12 agosto 2012, ciascuna lista contenente un numero di candidati pari o superiore a tre deve essere composta in modo tale che all interno del Consiglio di Amministrazione sia assicurato l equilibrio tra i generi in misura almeno pari alla quota minima richiesta dalla disciplina, di legge e regolamentare, pro tempore vigente. Per l'elezione del Consiglio di Amministrazione si procede come segue: a) dalla lista che ha ottenuto il maggior numero dei voti espressi dagli Azionisti vengono tratti, nell'ordine progressivo con il quale sono elencati nella lista stessa, gli amministratori da eleggere tranne uno; b) il restante amministratore è tratto dalla lista che abbia ottenuto il maggior numero di voti in Assemblea dopo la prima, e che non sia collegata in alcun modo, neppure indirettamente, con i Soci che hanno presentato o votato la lista risultata prima per numero di voti. Qualora al termine delle votazioni la composizione del Consiglio di Amministrazione non rispetti l equilibrio tra i generi previsto dalla normativa pro tempore vigente, il candidato del genere più rappresentato eletto come ultimo in ordine progressivo nella lista che ha riportato il maggior numero di voti sarà sostituito dal primo candidato del genere meno rappresentato non eletto appartenente alla stessa lista secondo l ordine progressivo, fermo restando il rispetto del numero minimo di amministratori in possesso dei requisiti di indipendenza stabiliti dalla legge. A tale procedura di sostituzione si farà luogo 10 Corporate Governance
11 sino a che la composizione del Consiglio di Amministrazione risulti conforme alla disciplina pro tempore vigente. Qualora infine detta procedura non assicuri il risultato da ultimo indicato, l Assemblea provvederà alle necessarie integrazioni con delibera adottata con la maggioranza di legge. Ai fini del riparto degli amministratori da eleggere, lo Statuto Sociale non prevede che la lista di candidati debba ottenere una percentuale minima di voti in Assemblea. In caso di presentazione o di ammissione alla votazione di una sola lista, i candidati di detta lista verranno nominati amministratori nell'ambito di tale lista, secondo il numero progressivo con il quale i medesimi sono stati elencati nella lista stessa, trovando eventualmente applicazione la procedura sopra descritta. Se nel corso dell esercizio vengono a mancare uno o più amministratori, si provvederà alla sostituzione ai sensi di legge, nel rispetto dei criteri di composizione del Consiglio di Amministrazione previsti dalla legge e dall art. 17 dello Statuto. Si precisa che in materia di composizione del Consiglio di Amministrazione non sono applicabili norme legislative di settore ulteriori rispetto a quelle previste dal TUF. Ai sensi dell art. 123-bis, co. 1, lett. l), del TUF e con riguardo alla modificazione dello Statuto Sociale, ogni modifica andrà operata nel rispetto dei principi legislativi e regolamentari vigenti, con la precisazione che al Consiglio di Amministrazione è attribuita la competenza a deliberare nelle materie di cui all art. 2365, co. 2 del cod. civ., ivi compresi gli adeguamenti dello Statuto alle modifiche normative. In ottemperanza al criterio 5.C.2 del Codice di Autodisciplina, si precisa che il Consiglio di Amministrazione, avuto riguardo alla particolare struttura della compagine azionaria nonché all attuale sistema di deleghe di potere attuato in seno al Consiglio di Amministrazione, alla data di approvazione della presente Relazione non ha ritenuto per il momento necessario adottare uno specifico piano per la successione degli amministratori esecutivi; nel caso di cessazione anticipata di un amministratore rispetto alla ordinaria scadenza dalla carica trova applicazione la disciplina legale della cooptazione prevista dall art cod. civ., sempre nel rispetto dei criteri di composizione del Consiglio di Amministrazione previsti dalla legge e dall art. 17 dello Statuto Sociale. 4.2 Composizione (ex art. 123-bis, comma 2, lettera d), TUF) Il Consiglio di Amministrazione in carica alla data di approvazione della Relazione è stato nominato dall Assemblea dei Soci del 19 aprile 2012, che ha fissato il numero complessivo di amministratori in 12 (dodici), e verrà a scadenza con l Assemblea di approvazione del Bilancio al 31 dicembre Le informazioni rilevanti per ciascun amministratore sono indicate nella Tabella 2 riportata in appendice; si precisa che tutti i membri dell attuale Consiglio di Amministrazione sono stati tratti, su proposta dell Azionista di maggioranza DI. VI. Finanziaria di Diego Della Valle & C. S.r.l., dall unica lista presentata dallo stesso Azionista di maggioranza, con delibera approvata dall Assemblea dei Soci del 19 aprile 2012 con una percentuale di voti favorevoli in rapporto al capitale presente in Assemblea e votante pari all 88,1309%. Si riportano nel seguito le caratteristiche personali e professionali di ciascun amministratore, anche ai sensi dell art. 144-decies del Regolamento Emittenti: 1) Diego Della Valle, Presidente e Amministratore Delegato, è nato a Sant Elpidio a Mare (FM), il 30 dicembre Fondatore della Tod s S.p.A., ne ha sviluppato l attività sino al punto di trasformarla in società capogruppo di un Gruppo multinazionale protagonista del mercato del lusso. Sin dal 2000 ricopre la 11 Corporate Governance
12 carica di Presidente ed Amministratore Delegato di Tod s S.p.A.. Nel 2000 è stato insignito dall Università di Ancona di una laurea honoris causa in Economia e Commercio; 2) Andrea Della Valle, Vice Presidente ed Amministratore Delegato di Tod s S.p.A. sin dal 2000, è nato a Sant Elpidio a Mare (FM), il 26 settembre Ha iniziato la sua formazione e preparazione negli Stati Uniti. Siede nei Consigli di Amministrazione di alcune società controllate; 3) Fabrizio Della Valle, Amministratore esecutivo tra l altro incaricato dell istituzione e del mantenimento di un efficace sistema di controllo interno e di gestione dei rischi nonché procuratore, è nato a Sant Elpidio a Mare (FM), il 23 ottobre Laureato in Economia e Commercio, presta attività di consulenza in favore del Gruppo fin dall anno Siede nel Consiglio di Amministrazione di Tod s S.p.A. sin dal 2000; 4) Emilio Macellari, Amministratore esecutivo e procuratore, investor relator, è nato a Civitanova Marche (MC), l 11 marzo Laureato in Giurisprudenza ed in Scienze Politiche, è libero professionista e titolare dell omonimo studio commerciale. Collabora con il Gruppo fin dall anno 1976, sovrintendendo alle problematiche di tipo societario e fiscale. Siede nei Consigli di Amministrazione di diverse società controllate estere ed è consigliere della Società sin dal 2000; 5) Stefano Sincini, Amministratore esecutivo tra l altro incaricato dell istituzione e del mantenimento di un efficace sistema di controllo interno e di gestione dei rischi è nato a Macerata (MC), il 3 novembre Dopo aver conseguito la Laurea in Economia Bancaria, nel 1984 entra in azienda. Dai primi anni 90, riveste la carica di Direttore Generale cui ha aggiunto, dal 2003, la carica di Amministratore Delegato. Siede nei Consigli di Amministrazione di diverse società controllate estere; 6) Luigi Abete, Amministratore non esecutivo e indipendente, è nato a Roma (RM), il 17 febbraio Laureato in Giurisprudenza, dal 1992 al 1996 ha ricoperto la carica di Presidente della Confindustria. Dal 1998 è Presidente della Banca Nazionale del Lavoro S.p.A. Nel 2007 è stato anche insignito dall Università del Sannio di una laurea honoris causa in Economia e Commercio. Nel 2009 è stato nominato Presidente dell ASSONIME - Associazione fra le Società Italiane per Azioni. Siede nel Consiglio di Amministrazione di Tod s S.p.A. sin dal 7 ottobre 2000; 7) Maurizio Boscarato, Amministratore non esecutivo, è nato ad Ancona (AN), il 27 marzo 1941, Avvocato, ha un proprio studio legale in Ancona. Ha avviato già dalla metà degli anni 90 un forte rapporto di collaborazione con il Gruppo, sovrintendendo alle problematiche di carattere legale connesse al suo sviluppo. E stato nominato consigliere di Tod s S.p.A. dall Assemblea dei Soci del 7 ottobre 2000; 8) Luigi Cambri, Amministratore non esecutivo e indipendente, è nato a Taranto (TA), il 10 settembre Laureato in Giurisprudenza, è notaio con proprio studio in Milano. Siede nel Consiglio di Amministrazione della Società dal 27 Aprile 2005; 9) Luca Cordero di Montezemolo, Amministratore non esecutivo e indipendente, è nato a Bologna (BO), il 31 agosto Laureato in Giurisprudenza, è Presidente di Ferrari S.p.A. E stato Presidente di Confindustria e di Fiat S.p.A., siede nei Consigli di Amministrazione di prestigiose organizzazioni e società nazionali ed internazionali. E stato nominato consigliere di Tod s S.p.A. dall Assemblea dei Soci del 26 aprile 2001; 10) Emanuele Della Valle, Amministratore non esecutivo, è nato a Macerata (MC), l 11 giugno Completati gli studi all estero ed acquisita una lunga esperienza internazionale nel Regno Unito, Hong Kong e Stati Uniti, opera oggi nel settore del marketing e dell advertising. Anch egli siede nel Consiglio di Amministrazione di Tod s S.p.A. sin dal 7 ottobre 2000; 11) Pierfrancesco Saviotti, Amministratore non esecutivo e indipendente, nominato in data 19 aprile 2012 Lead Independent Director, è nato ad Alessandria (AL), il 16 giugno E stato Amministratore 12 Corporate Governance
13 Delegato della Banca Commerciale Italiana e Direttore Generale (Area Crediti) di Banca Intesa. Dopo aver ricoperto la carica di Senior Advisor per l Italia e di Vice Chairman di Merrill Lynch Europe, è stato nominato Consigliere Delegato del Banco Popolare società cooperativa. Siede, inoltre, nel Consiglio di Amministrazione di alcune delle più importanti società italiane e in quello della Società sin dal 7 ottobre 2000; 12) Vito Varvaro, Amministratore non esecutivo, è nato a Palermo (PA), il 30 marzo Laureato in Economia e Commercio, dopo aver ricoperto per diversi anni la carica di Presidente e Amministratore Delegato della Procter & Gamble Italia, ha rivestito la carica di Presidente nella società Unopiù S.p.A. e nel 2007 quella di Consigliere nella società Bulgari S.p.A. Siede nel Consiglio di Amministrazione della società dal 22 aprile Si precisa sin d ora che la sussistenza dei menzionati requisiti di esecutività/non esecutività e di indipendenza/non indipendenza è stata valutata dal Consiglio di Amministrazione della Società in conformità con i criteri stabiliti dagli articoli 2 e 3 del Codice di Autodisciplina, da ultimo nell ambito della riunione consiliare del 6 marzo 2013 e che al fine di una corretta attuazione dei principi di Autodisciplina, come già rammentato, il Consiglio ha previamente identificato le Società aventi rilevanza strategica del Gruppo Tod s S.p.A., in data 13 novembre Si precisa che non sono intervenuti cambiamenti nella composizione del Consiglio di Amministrazione a far data dalla chiusura dell Esercizio. Cumulo massimo agli incarichi ricoperti in altre società In relazione al criterio applicativo 1.C.3 del Codice di Autodisciplina, si precisa che il Consiglio di Amministrazione non ha ritenuto necessario né opportuno determinare dei criteri generali per la fissazione del numero massimo di incarichi di amministratore o sindaco che possano essere considerati compatibili con un efficace svolgimento della carica di amministratore della Società (tenuto anche conto della partecipazione dei consiglieri ai Comitati costituti all interno del Consiglio), in ragione dei differenti ruoli e della molteplicità di situazioni astrattamente possibili, optando invece per una valutazione dei singoli casi, in relazione alle caratteristiche di ciascun amministratore (esperienza, caratteristiche degli incarichi ricoperti, etc.) da cui desumere la compatibilità degli incarichi ricoperti con l assunzione della carica all interno del Consiglio di Amministrazione e dei Comitati dell Emittente. In ogni caso, l organo amministrativo potrà in merito adottare le determinazioni ritenute maggiormente opportune. In relazione al criterio applicativo 2.C.2 del Codice di Autodisciplina, si precisa che tutti i membri del Consiglio di Amministrazione possiedono una conoscenza approfondita della realtà e delle dinamiche aziendali della Società e del Gruppo, legata tra l altro alla lunga permanenza nella carica, e che il numero delle riunioni del Consiglio - cui in diversi casi si aggiunge la partecipazione ai Comitati - garantisce un continuo aggiornamento degli amministratori (e dei sindaci) sulla realtà aziendale e di mercato. Inoltre, gli organi delegati nel corso delle riunioni del Consiglio di Amministrazione provvedono ad illustrare quanto rileva ai fini dell andamento della Società e del Gruppo, fornendo costantemente, tra l altro, informazioni in merito ai principali aggiornamenti del quadro normativo di interesse e al loro impatto sulla Società. 4.3 Ruolo del Consiglio di Amministrazione (ex art. 123-bis, comma 2, lettera d), TUF) Come già ampiamente evidenziato nelle Relazioni sul governo societario e gli assetti proprietari redatte con riferimento agli esercizi precedenti, il Consiglio di Amministrazione di Tod s S.p.A. riveste un ruolo centrale nella determinazione degli obiettivi strategici dell Emittente e del Gruppo. 13 Corporate Governance
14 Nel corso del 2012 il Consiglio di Amministrazione si è riunito 8 volte, e per l esercizio in corso sono programmate 6 riunioni (di cui 3 hanno già avuto luogo, compresa quella di approvazione della presente Relazione). Di regola le riunioni del Consiglio hanno una durata media di circa 3 ore. Le riunioni hanno registrato la regolare ed assidua partecipazione dei consiglieri (la percentuale di partecipazione complessiva è stata infatti del 77,1%, mentre la percentuale di partecipazione dei consiglieri indipendenti è stata del 66,7%). La tempestività e la completezza dell informativa pre-consiliare sono garantite attraverso la distribuzione a tutti i membri dell organo amministrativo, con ragionevole anticipo rispetto alla data della riunione, di tutta la documentazione relativa ai punti all ordine del giorno. In particolare, con riferimento al criterio applicativo 1.C.5 del Codice di Autodisciplina, si precisa che il Consiglio di Amministrazione ha ritenuto di non procedere alla fissazione di un termine rigido per l invio della documentazione pre-consiliare, ritenendo opportunamente che tale termine possa ragionevolmente variare di volta in volta, in funzione dei singoli casi e in relazione all apposita documentazione che deve essere sottoposta al Consiglio. Le riunioni consiliari si svolgono con il fattivo contributo di tutti i membri del Consiglio di Amministrazione, le cui eterogenee competenze permettono di analizzare gli argomenti all ordine del giorno da prospettive diverse, arricchendo la dialettica collegiale che è il presupposto di ogni decisione meditata e consapevole. Alle riunioni del Consiglio tenutesi nel corso dell Esercizio non hanno preso parte soggetti esterni allo stesso. In conformità alla legge e allo Statuto, il Consiglio è investito di tutti i poteri di ordinaria e straordinaria amministrazione, essendo di sua competenza tutto ciò che per legge e per Statuto Sociale non è espressamente riservato all'assemblea. Ai sensi dell art. 24 dello Statuto Sociale, al Consiglio spetta anche la competenza a deliberare la fusione nei casi previsti dagli artt e 2505-bis cod. civ., l istituzione e la soppressione di sedi secondarie, la riduzione del capitale in caso di recesso dei Soci, l adeguamento dello Statuto a disposizioni normative e il trasferimento della sede nel territorio nazionale. Sempre ai sensi dello Statuto (art. 25), sono riservate all esclusiva competenza del Consiglio la determinazione degli indirizzi generali di gestione e di sviluppo organizzativo; la fissazione dei criteri relativi alla formazione e alla modificazione dei regolamenti interni; la nomina e la revoca di direttori generali; oltre alle attribuzioni non delegabili ai sensi di legge. Inoltre, ai sensi dell art. 5 della Procedura OPC, e in conformità con l art. 25 dello Statuto Sociale e con l art. 8 del Regolamento Parti Correlate, al Consiglio di Amministrazione è riservata l approvazione delle operazioni di maggiore rilevanza con parti correlate (o della relativa proposta di deliberazione da sottoporre all Assemblea nei casi di competenza assembleare), previo motivato parere favorevole del Comitato Amministratori Indipendenti (nel caso in cui l operazione di maggiore rilevanza con parti correlate debba essere compiuta da una società controllata dall Emittente, il Consiglio la esamina preventivamente, previo parere vincolante del Comitato Amministratori Indipendenti della Società). Inoltre, in relazione al principio 7.P.3 e ai criteri 1.C.1., 2.C.3 e 7.C.1 del Codice di Autodisciplina, il Consiglio di Amministrazione ha stabilito di riservare alla propria competenza, oltre alle competenze stabilite dalla legge e dallo Statuto Sociale (e nel rispetto dei limiti delle medesime), le seguenti materie: a) esaminare e approvare i piani strategici, industriali e finanziari della Società e del Gruppo che ad essa fa capo, monitorandone periodicamente l attuazione, nonché definire il sistema di governo societario della Società stessa e la struttura del Gruppo medesimo; 14 Corporate Governance
15 b) definire la natura ed il livello di rischio compatibile con gli obiettivi strategici della Società; c) previa determinazione dei relativi criteri, individuare le società controllate aventi rilevanza strategica; valutare l adeguatezza dell assetto organizzativo, amministrativo e contabile della Società, nonché quello delle sue controllate aventi rilevanza strategica, con particolare riferimento al sistema di controllo interno e di gestione dei rischi; d) stabilire la periodicità, comunque non superiore al trimestre, con la quale gli organi delegati devono riferire al Consiglio circa l attività svolta nell esercizio delle deleghe loro conferite; e) valutare il generale andamento della gestione, tenendo in considerazione, in particolare, le informazioni ricevute dagli organi delegati, nonché confrontando, periodicamente, i risultati conseguiti con quelli programmati; f) deliberare in merito alle operazioni con significativo rilievo strategico, economico, patrimoniale o finanziario per la Società, poste in essere dalla medesima e dalle sue controllate e, a tal fine, stabilire criteri generali per individuare le operazioni di significativo rilievo ( Linee Guida ); g) effettuare, almeno una volta all anno, una valutazione sul funzionamento del Consiglio stesso e dei suoi Comitati, nonché sulla loro dimensione e composizione, tenendo anche conto di elementi quali le caratteristiche professionali, di esperienza, anche manageriale, e di genere dei suoi componenti, nonché della loro anzianità di carica; h) tenuto conto degli esiti della valutazione di cui alla lettera g), esprimere agli Azionisti, prima della nomina del nuovo Consiglio, orientamenti sulle figure professionali la cui presenza in Consiglio sia ritenuta opportuna; i) fornire informativa nella relazione sul governo societario: (1) sulla propria composizione, indicando per ciascun componente la qualifica (esecutivo, non esecutivo, indipendente), il ruolo ricoperto all interno del Consiglio (ad esempio presidente o chief executive officer), le principali caratteristiche professionali nonché l anzianità di carica dalla prima nomina; (2) sulle modalità di applicazione dell articolo 1 del Codice di Autodisciplina e, in particolare, sul numero e sulla durata media delle riunioni del Consiglio e del Comitato Esecutivo, ove presente, tenutesi nel corso dell esercizio, nonché sulla relativa percentuale di partecipazione di ciascun Amministratore; (3) sulle modalità di svolgimento del processo di valutazione di cui alla precedente lettera g); l) al fine di assicurare la corretta gestione delle informazioni societarie, adottare, su proposta dell Amministratore Delegato o del Presidente del Consiglio di Amministrazione, una procedura per la gestione interna e la comunicazione all esterno di documenti e informazioni riguardanti la Società, con particolare riferimento alle informazioni privilegiate; m) designare un Amministratore Indipendente quale lead independent director nelle ipotesi in cui il Presidente risulti il principale responsabile della gestione dell impresa (c.d. chief executive officer) o controlli la Società; n) individuare al proprio interno (i) uno o più Amministratori, incaricati dell istituzione e del mantenimento di un efficace sistema di controllo interno e di gestione dei rischi (l Amministratore incaricato del sistema di controllo interno e di gestione dei rischi ), nonché (ii) un Comitato Controllo e Rischi con il compito di supportare, con un adeguata attività istruttoria, le valutazioni e le decisioni del Consiglio di Amministrazione relative al sistema di controllo interno e di gestione dei rischi, nonché quelle relative all approvazione delle relazioni finanziarie periodiche; nonché, previo parere del Comitato Controllo e Rischi, le seguenti competenze, meglio dettagliate nelle Linee di Indirizzo del Sistema di Controllo Interno e di Gestione dei Rischi del Gruppo Tod s S.p.A. (le Linee di Indirizzo ): 15 Corporate Governance
16 o) definire le linee di indirizzo del sistema di controllo interno e di gestione dei rischi, in modo che i principali rischi afferenti alla Società e alle sue controllate risultino correttamente identificati, nonché adeguatamente misurati, gestiti e monitorati, determinando inoltre il grado di compatibilità di tali rischi con una gestione dell impresa coerente con gli obiettivi strategici individuati; p) valutare almeno due volte l anno l adeguatezza del sistema di controllo interno e di gestione dei rischi rispetto alle caratteristiche dell impresa e al profilo di rischio assunto, nonché la sua efficacia; q) approvare con cadenza almeno annuale, il piano di lavoro predisposto dal responsabile della funzione di internal audit, sentiti il Collegio Sindacale e gli Amministratori incaricati del sistema di controllo interno e di gestione dei rischi; r) approvare le strategie e le politiche di gestione dei principali rischi dell Emittente e del Gruppo Tod s S.p.A.; s) descrivere nella relazione sul governo societario le principali caratteristiche del sistema di controllo interno e di gestione dei rischi, esprimendo la propria valutazione sull adeguatezza dello stesso; t) valutare, sentito il Collegio Sindacale, i risultati esposti dal revisore legale nella eventuale lettera di suggerimenti e nella relazione sulle questioni fondamentali emerse in sede di revisione legale; nonché, su proposta degli Amministratori incaricati del sistema di controllo interno e di gestione dei rischi, previo parere favorevole del Comitato Controllo e Rischi, e sentito il Collegio Sindacale: u) nominare e revocare il responsabile della funzione di internal audit; v) assicurare che lo stesso sia dotato delle risorse adeguate all espletamento delle proprie responsabilità; z) definirne la remunerazione coerentemente con le politiche aziendali. In relazione all art. 6 del Codice di Autodisciplina, e in conformità con l art. 123-ter TUF, al Consiglio di Amministrazione sono attribuite inoltre le competenze stabilite dalle Politiche di Remunerazione e Procedure per l attuazione nel Gruppo Tod s S.p.A. adottate con delibera dell 11 novembre 2011, e illustrate nella Relazione sulla remunerazione redatta ai sensi dell art. 123 ter del TUF. In relazione al criterio applicativo 1.C.1 del Codice, il Consiglio ha ribadito anche formalmente (nell ambito della Delibera Quadro in materia di corporate governance adottata in data 19 aprile 2012), il principio che gli organi delegati riferiscano al Consiglio circa l attività svolta nell esercizio delle deleghe conferite con periodicità almeno trimestrale, il tutto in conformità con le vigenti previsioni di legge (art cod. civ. e art. 150 TUF) e dello Statuto sociale (art. 24). In attuazione dei principi e delle competenze sopra descritte, il Consiglio di Amministrazione ha: a) valutato l adeguatezza dell assetto organizzativo, amministrativo e contabile dell Emittente e delle controllate aventi rilevanza strategica, in occasione delle riunioni per l approvazione della Relazione finanziaria semestrale al 30 giugno 2012, dei dati relativi ai ricavi consolidati del Gruppo per l esercizio 2012 (riunione consiliare del 23 Gennaio 2013), nonché della Relazione finanziaria annuale al 31 dicembre 2012 in particolare, tali valutazioni sono state adottate sulla base dell analisi degli amministratori incaricati del sistema di controllo interno e di gestione dei rischi e con il previo parere del Comitato Controllo e Rischi che, nell ambito delle proprie riunioni alle quali ha partecipato anche il responsabile della funzione di internal audit (su cui v. oltre), ha potuto verificare con continuità l adeguatezza e l effettivo funzionamento del sistema di controllo interno e di gestione dei rischi sia dell Emittente, sia del Gruppo, con particolare riferimento alle società aventi rilevanza strategica. Si precisa inoltre, con riferimento a queste ultime, che il Consiglio di Amministrazione della capogruppo Tod s S.p.A., nella 16 Corporate Governance
17 riunione del 13 novembre 2007 e, da ultimo, nella riunione del 19 aprile 2012, ha deliberato di identificare le società controllate aventi rilevanza strategica tenendo conto dei seguenti criteri: i) numero di dipendenti; ii) volume del fatturato; iii) valore dell attivo patrimoniale; iv) presenza nell ambito della controllata di una struttura organizzativa articolata, caratterizzata dalla rilevante presenza di management (distinto dai componenti dell organo amministrativo), dotato di autonomia operativa; v) rilevanza e complessità delle funzioni svolte dalla controllata; vi) rilevanza strategica della controllata all interno del mercato. Dalla combinazione dei citati parametri, da ultimo nella riunione del 13 novembre 2012, sono state individuate, come società controllate della Tod s S.p.A. aventi rilevanza strategica, le seguenti società: Tod s France Sas; Tod s Japan KK; Deva Inc.; Tod s Hong Kong Ltd e Tod s (Shanghai) Trading Co. Ltd; b) valutato, in data 13 marzo 2013, il generale andamento della gestione sulla base delle informazioni ricevute dagli organi delegati, confrontando i risultati conseguiti con quelli programmati; c) approvato le Linee Guida sulle operazioni particolarmente significative della Tod s S.p.a. (disponibili sul sito internet della Società all indirizzo nella sezione Corporate Governance/Procedure e Regolamenti ), che contengono precisi criteri di identificazione delle operazioni concluse con terzi, anche attraverso le società controllate che, per il loro significativo rilievo economico, patrimoniale o finanziario, sono riservate al preventivo esame ed all approvazione del Consiglio (a seguito dell entrata in vigore del Regolamento Parti Correlate il Consiglio ha tra l altro aggiornato i criteri utilizzati per individuare la significatività delle operazioni da sottoporre al suo preventivo esame ed approvazione); d) effettuato, in data 6 marzo 2013, la valutazione sul funzionamento del Consiglio stesso e dei suoi Comitati, nonché sulla loro dimensione e composizione (c.d. self assessment). Il processo di autovalutazione da parte dell organo amministrativo è stato istruito dal Presidente del Comitato Controllo e Rischi il quale ha provveduto a raccogliere le opinioni degli amministratori in merito alla dimensione, alla composizione e al funzionamento del Consiglio e dei suoi Comitati. Il processo di autovalutazione ha riguardato, in particolar modo: l adeguatezza della dimensione e della composizione dell organo consiliare all operatività della Società, anche con riferimento alla figure professionali presenti in Consiglio, il numero, le competenze, l autorevolezza e la disponibilità di tempo degli amministratori non esecutivi e/o indipendenti, la tempestività e completezza delle informazioni e della documentazione fornita ai membri del Consiglio e dei Comitati preliminarmente alle rispettive riunioni, l adeguatezza delle informazioni ricevute almeno trimestralmente dagli organi delegati in merito alle attività svolte nell esercizio delle deleghe loro attribuite, nonché delle informazioni fornite dai medesimi ai fini della valutazione sul generale andamento della gestione e sulla sua prevedibile evoluzione, la compatibilità degli incarichi di amministrazione e controllo ricoperti da ciascun membro dell organo amministrativo con un efficace svolgimento del ruolo di amministratore nella Società, l adeguatezza e completezza delle informazioni fornite dagli organi delegati nel corso delle riunioni consiliari, l adeguatezza dell assetto organizzativo della Società in relazione alla gestione dei conflitti di interesse e delle operazioni con parti correlate, l adeguatezza delle competenze dei consiglieri nella definizione dei livelli di rischio sostenibili cui la Società è esposta, l adeguatezza della remunerazione degli amministratori e dei dirigenti con responsabilità strategiche in relazione all obiettivo di creazione di valore per gli azionisti in un orizzonte di medio-lungo periodo, ed infine la valutazione dei requisiti di indipendenza sulla base sia delle disposizioni di legge che del Codice di Autodisciplina. Il Consiglio di Amministrazione, nella riunione del 6 marzo 2013, ha esaminato gli esiti del processo di autovalutazione, ed ha ritenuto con valutazione positiva anche degli amministratori indipendenti che la 17 Corporate Governance
18 dimensione e la composizione dell attuale Consiglio (composto da 12 amministratori di cui 6 non esecutivi, 4 dei quali indipendenti) sono pienamente adeguati rispetto all operatività della Società; l indipendenza dei propri consiglieri è stata valutata sulla base sia dei criteri stabiliti dalla legge, sia dal Codice di Autodisciplina. Dal processo di autovalutazione sono in particolare emersi, da un lato, la congruità numerica dei consiglieri rispetto all operatività della Società, e degli amministratori indipendenti rispetto alle dimensioni del Consiglio e all attività svolta dalla Società, nonché la congruità numerica del rapporto tra membri del Consiglio ed amministratori non esecutivi; dall altro, il carattere eterogeneo delle professionalità chiamate a contribuire ai lavori del Consiglio, e in particolar modo delle competenze degli amministratori non esecutivi nelle materie economiche, contabili, giuridiche e/o finanziarie o di politiche retributive, che contribuisce ad alimentare la dialettica consiliare, la quale è il presupposto di ogni decisione collegiale meditata e consapevole. Il Consiglio di Amministrazione con valutazione positiva anche degli amministratori indipendenti ha altresì espresso il proprio favorevole apprezzamento circa il funzionamento del Consiglio e dei Comitati, ritenendo adeguate, complete e tempestive le informazioni e la documentazione fornita preliminarmente alle relative riunioni, e valutato come adeguate e soddisfacenti le informazioni ricevute dagli organi delegati nel corso delle riunioni consiliari, sia con riferimento all andamento generale della gestione, sia con riferimento alle operazioni effettuate con parti correlate. All esito del processo di autovalutazione, il Consiglio ha infine ritenuto di confermare le proprie determinazioni in merito alla non opportunità di fissare al momento dei criteri generali circa il numero massimo di incarichi di amministrazione e controllo che possa essere considerato compatibile con un efficace svolgimento del ruolo di amministratore e membro dei Comitati della Società, optando per una valutazione dei singoli casi che tenga conto delle caratteristiche di ciascun amministratore (esperienza, caratteristiche degli incarichi ricoperti, etc.). In osservanza del Criterio applicativo 1.C.1, lett. h) del Codice, il precedente Consiglio, prima della nomina del nuovo organo amministrativo deliberata dall Assemblea del 19 aprile 2012, tenuto conto degli esiti del processo di autovalutazione effettuato nella riunione consiliare del 7 marzo 2012, ha espresso agli Azionisti nell ambito della Relazione sulle materie all ordine del giorno redatta ai sensi dell art. 125-ter del TUF il proprio orientamento sulle figure professionali la cui presenza nell organo amministrativo sia ritenuta opportuna, raccomandando di inserire nelle liste candidati dotati di adeguata esperienza anche manageriale e competenza nelle materie economiche, contabili, giuridiche, finanziarie e/o di politiche retributive. Si precisa che l Assemblea dei Soci del 19 aprile 2012 ha deliberato di autorizzare gli amministratori ad assumere eventuali cariche ed esercitare attività anche in deroga al divieto di concorrenza previsto dall art cod. civ. In ottemperanza al Criterio applicativo 1.C.4 del Codice di Autodisciplina, il Consiglio di Amministrazione ha il compito di valutare nel merito ciascuna fattispecie problematica e di segnalare alla prima Assemblea utile eventuali criticità; a tal fine, ciascun amministratore informa il Consiglio, all atto dell accettazione della nomina, di eventuali attività esercitate in concorrenza con la Società e, successivamente, di ogni modifica rilevante. Al riguardo, nel corso dell Esercizio non sono emerse fattispecie problematiche e/o criticità che hanno richiesto l esame del Consiglio. 18 Corporate Governance
19 4.4 Organi Delegati Il Consiglio di Amministrazione esplica la propria attività, oltre che direttamente e collegialmente, mediante: - il Presidente, - il Vice Presidente, - gli Amministratori Delegati (che la Società ha nominato, nelle persone del Presidente, del Vice- Presidente e dei Consiglieri Delegati), - il Comitato Esecutivo. Al Presidente Dott. Diego Della Valle è stata, altresì, attribuita la carica di Amministratore Delegato e gli sono stati conferiti - con firma libera e con facoltà di sub delega, oltre alla rappresentanza legale ed agli altri poteri spettanti per Statuto al Presidente - tutti i poteri necessari a: a. richiedere l'apertura di conti correnti, concessione di linee di credito ed affidamento, sottoscrivendo i relativi contratti ed i documenti all'uopo richiesti, il tutto senza limitazione di importo; b. prelevare somme dai conti correnti aperti o da aprire in nome della Società, nonché emettere ed accettare cambiali, il tutto senza limiti di importo; c. negoziare, concludere e sottoscrivere contratti, atti, lettere o dichiarazioni relative a fideiussioni, polizze fideiussorie, lettere di patronage o garanzie a prima richiesta a favore sia della società, sia di società direttamente o indirettamente controllate, inclusi tutti gli atti e dichiarazioni di controgaranzia o manleva o accettazione eventualmente richiesti; d. acquistare e vendere beni immobili e mobili di qualunque genere e natura, nonché stipulare contratti di locazione finanziaria; e. assumere, nominare, sospendere e licenziare dirigenti e dipendenti in genere della Società, ad eccezione dei Direttori generali, la cui nomina e revoca è riservata al Consiglio di Amministrazione; f. promuovere azioni ed istanze giudiziarie ed amministrative, per ogni grado di giurisdizione ed anche per giudizi di Cassazione e di revocazione e di nominare arbitri e di conferire procure ed avvocati e procuratori alle liti; nominare procuratori speciali in genere; g. sottoscrivere e presentare a tutte le Autorità fiscali dichiarazioni impegnative, gravami, ricorsi anche interruttivi, accettando e sottoscrivendo definizioni eventuali con i relativi Uffici; h. compiere tutti gli atti di ordinaria amministrazione tra cui, senza esclusione di altri: - firmare in nome della Società la corrispondenza relativa agli affari, atti e contratti della stessa ivi compresi quelli di locazione finanziaria; - sottoscrivere accordi e contratti con fornitori, clienti, consulenti e collaboratori, nonché ogni altro accordo e contratto coerente con l'oggetto sociale; - acquistare e vendere automezzi, beni mobili, macchine d'ufficio ed attrezzature in genere; - acquistare i materiali, i prodotti ed i macchinari necessari o utili per lo svolgimento dell'attività sociale; - stipulare e rescindere locazioni, nonché contratti di utenza energia, luce, acqua, gas e telefoni; - stipulare e rescindere contratti di assicurazione di qualsiasi specie e transigere, liquidare ed incassare i risarcimenti per qualsiasi somma, rilasciandone quietanza; - emettere note di addebito ed accredito, nonché addivenire all'esazione dei crediti della Società, anche mediante emissione di cambiali o tratte, rilasciando ricevute, quietanze e liberazioni anche finali; - addivenire a revisioni e posizioni di conti e di partite con la clientela e con i fornitori, approvando i conti stessi o contestandoli; 19 Corporate Governance
20 - chiedere e far pronunciare dichiarazioni di fallimento, concordato preventivo, amministrazione controllata e promuovere procedure concorsuali in genere con tutte le inerenti facoltà, nessuna esclusa od eccettuata, comprese quelle di insinuare crediti, dichiararli veri e reali, accettare o respingere proposte da debitori o dagli organi della procedura, rinunciare e transigere; - accettare e pagare debiti, esigere qualsiasi somma a qualunque titolo dovuta tanto da privati che da Enti pubblici e rilasciare quietanze; - ritirare e far ritirare dalle Poste e Telegrafi, dalle Ferrovie, dalla Dogana e da qualsiasi vettore, e spedizioniere in genere, corrispondenza, pacchi e spedizioni anche raccomandate, assicurate o comunque vincolate, rilasciandone scarico e ricevute, nonché esigere l'importo di vaglia ordinari e telegrafici e degli assegni ferroviari e quietanzarli; - accettare e stipulare clausole arbitrali e compromessi, nominando arbitri unici e collegiali, sia rituali sia irrituali anche di equità, con eventuale rinuncia al reclamo, appello e revisione dei rispettivi lodi; - effettuare e far effettuare versamenti sui conti correnti aperti o da aprire a nome e conto della Società presso Banche ed Uffici Postali ed effettuare e far effettuare girate di assegni e di cambiali per l'incasso e per lo sconto; - cedere cambiali della clientela in pagamento di debiti; i. compiere, in via d'urgenza, atti di straordinaria amministrazione, ad eccezione di quelli riservati alla competenza esclusiva dell Assemblea o del Consiglio di Amministrazione, per legge o per Statuto, o in ottemperanza ai principi applicabili, anche dell Autodisciplina. Di tali atti si dovrà informare il Consiglio di Amministrazione nella prima riunione successiva al loro compimento. Allo stesso modo, anche al Vice-Presidente Sig. Andrea Della Valle, è stata attribuita la carica di Amministratore Delegato e gli sono stati conferiti - con firma libera e con facoltà di sub delega, oltre alla rappresentanza legale ed agli altri poteri spettanti per Statuto al Vice Presidente - tutti i poteri necessari a: a. richiedere l'apertura di conti correnti, concessione di linee di credito ed affidamento, sottoscrivendo i relativi contratti ed i documenti all'uopo richiesti, il tutto senza limitazione di importo; b. prelevare somme dai conti correnti aperti o da aprire in nome della Società, nonché emettere ed accettare cambiali, il tutto senza limiti di importo; c. negoziare, concludere e sottoscrivere contratti, atti, lettere o dichiarazioni relative a fideiussioni, polizze fideiussorie, lettere di patronage o garanzie a prima richiesta a favore sia della Società, sia di società direttamente o indirettamente controllate, inclusi tutti gli atti e dichiarazioni di controgaranzia o manleva o accettazione eventualmente richiesti; d. acquistare e vendere beni immobili e mobili di qualunque genere e natura, nonché stipulare contratti di locazione finanziaria; e. assumere, nominare, sospendere e licenziare dirigenti e dipendenti in genere della Società, ad eccezione dei Direttori generali, la cui nomina e revoca è riservata al Consiglio di Amministrazione; f. promuovere azioni ed istanze giudiziarie ed amministrative per ogni grado di giurisdizione ed anche per giudizi di Cassazione e di revocazione e di nominare arbitri e di conferire procure ad avvocati e procuratori alle liti; nominare procuratori speciali in genere; g. sottoscrivere e presentare a tutte le Autorità fiscali dichiarazioni impegnative, gravami, ricorsi anche interruttivi, accettando e sottoscrivendo definizioni eventuali con i relativi Uffici; h. compiere tutti gli atti di ordinaria amministrazione tra cui, senza esclusione di altri: 20 Corporate Governance