Source: http://biblioteca.afip.gob.ar/dcp/LEY_C_025246_2000_04_13
Timestamp: 2019-01-19 17:33:08
Document Index: 287001308

Matched Legal Cases: ['artículo 25', 'artículo 9', 'Artículo 27', 'Artículo 5', 'Artículo 5', 'Artículo 5', 'Artículo 5', 'Artículo 6', 'Artículo 6', 'Artículo 6', 'artículo 210', 'Artículo 8', 'Artículo 8', 'Artículo 8', 'Artículo 8', 'Artículo 9', 'Artículo 9', 'Artículo 9', 'Artículo 9', 'Artículo 9', 'Artículo 9', 'Artículo 9', 'Artículo 10', 'Artículo 10', 'Artículo 10', 'Artículo 10', 'Artículo 11', 'Artículo 11', 'Artículo 12', 'Artículo 12', 'Artículo 12', 'Artículo 12', 'Artículo 13', 'Artículo 13', 'Artículo 13', 'Artículo 13', 'Artículo 13', 'Artículo 14', 'artículo\n21', 'artículo 6', 'Artículo 14', 'Artículo 14', 'Artículo 14', 'Artículo 16', 'Artículo 16', 'Artículo 16', 'Artículo 16', 'artículo 20', 'Artículo 19', 'Artículo 19', 'ARTÍCULO 19', 'Artículo 19', 'Artículo 19', 'Artículo 19', 'Artículo 19', 'Artículo 20', 'Artículo 20', 'Artículo 20', 'artículo 23', 'Artículo 20', 'Artículo 20', 'artículo 20', 'artículo 21', 'Artículo 21', 'Artículo 21', 'artículo 20', 'artículo 5', 'Artículo 21', 'Artículo 21', 'ARTÍCULO 21', 'artículo 21', 'Artículo 21', 'artículo 21', 'Artículo 23', 'Artículo 23', 'artículo 213', 'Artículo 23', 'artículo 278', 'Artículo 23', 'artículo 278', 'Artículo 24', 'Artículo 24', 'Artículo 24', 'Artículo 27', 'Artículo 27', 'artículo 39', 'Artículo 27', 'Artículo 27', 'Artículo 30', 'Artículo 30', 'Artículo 31', 'Artículo 31']

Fecha de Promulgación: 13 de Abril de 2000
Boletín Oficial: 05 de Mayo de 2000
LEY N° 25.246 - Modificación. Encubrimiento y Lavado de Activos de origen delictivo. Unidad de Información Financiera. Deber de informar. Sujetos obligados. Régimen Penal Administrativo. Ministerio Público Fiscal. Derógase el artículo 25 de la Ley 23.737 (texto ordenado).
OBSERVACION: LA PRESENTE LEY FUE PUBLICADA NUEVAMENTE EN EL BOLETIN DEL 11/5/00, EN RAZON DE QUE EN LA EDICION DEL 10/5/00, POR UN ERROR TECNICO EN LA IMPRESION GRAFICA, SE REPRODUJO EN FORMA INCOMPLETA EL TEXTO DE LA COLUMNA 1 - PAG 2.
Decreto N° 170/2001 Articulo N° 1
Ley N° 26683 Articulo N° 7 (Sustituido)
Ley N° 27260 Articulo N° 92 (Expresión, sustituída)
Ley N° 26268 Articulo N° 4 (Sustituido)
Ley N° 26683 Articulo N° 8 (Sustituido)
Decreto N° 1500/2001 Articulo N° 1 (Sustituyese el artículo)
Ley N° 26119 Articulo N° 1 (Sustituido)
Decreto N° 1500/2001 Articulo N° 2 (Sustituyese el inciso c) del artículo 9°)
Ley N° 26683 Articulo N° 9 (Sustituido)
Ley N° 27260 Articulo N° 92 (Expresión sustituída)
Decreto N° 1500/2001 Articulo N° 3 (Sustituye el artículo)
Ley N° 26683 Articulo N° 11 (Sustituido)
Ley N° 26683 Articulo N° 12 (Sustituido)
Ley N° 26268 Articulo N° 5 (Inciso 2 sustituido)
Ley N° 26683 Articulo N° 13 (Inciso 1 sustituido)
Ley N° 26087 Articulo N° 1 (Último párrafo del inciso 1, sustituido)
Ley N° 26268 Articulo N° 6 (Inciso 5 sustituido)
Ley N° 26683 Articulo N° 14 (Sustituido)
Decreto N° 1500/2001 Articulo N° 4 (Sustituyese el artículo)
Ley N° 26087 Articulo N° 2 (Artículo sustituido)
Ley N° 26268 Articulo N° 7 (Sustituido)
Ley N° 26087 Articulo N° 3 (Último párrafo, suprimido)
Ley N° 26683 Articulo N° 15 (Sustituido)
Ley N° 26268 Articulo N° 8 (Incisos 1 y 2 sustituidos)
Ley N° 26683 Articulo N° 18
Ley N° 26683 Articulo N° 19
Ley N° 26683 Articulo N° 20
Ley N° 27260 Articulo N° 92 (Artículo 27, inciso a), sustituído)
Ley N° 26683 Articulo N° 21
Ley N° 27440 Articulo N° 200 (Incisos 4) y 5) sustituidos)
Ley N° 27446 Articulo N° 9 (Inciso 3 sustituido. Inciso 4 derogado)
Ley N° 27446 Articulo N° 11
Ley N° 27446 Articulo N° 12 (Inciso c) sustituido)
Ley N° 27446 Articulo N° 13
Ley N° 27304 Articulo N° 17
Ley N° 26683 Articulo N° 16
Ley N° 26683 Articulo N° 17
Ley N° 26683 Articulo N° 22
Ley N° 26683 Articulo N° 23
Ley N° 26683 Articulo N° 24
Decreto N° 290/2007 Articulo N° 5
Decreto N° 290/2007 Articulo N° 6
Decreto N° 290/2007 Articulo N° 7
Decreto N° 290/2007 Articulo N° 8
Decreto N° 1025/2001 Articulo N° 2 (El concurso público de antecedentes y oposición se realizará dentro de los CIENTO CINCUENTA (150) días de publicado el Decreto 1025/01 en el Boletín Oficial.)
Decreto N° 290/2007 Articulo N° 9
Decreto N° 290/2007 Articulo N° 10
Decreto N° 290/2007 Articulo N° 11
Decreto N° 290/2007 Articulo N° 12
Decreto N° 290/2007 Articulo N° 16
Decreto N° 290/2007 Articulo N° 20
Decreto N° 290/2007 Articulo N° 21
Decreto N° 290/2007 Articulo N° 25
Decreto N° 290/2007 Articulo N° 27
BLANQUEO DE DINERO-ASOCIACION ILICITA-DELITOS CONTRA LA ADMINISTRACION PUBLICA-LAVADO DE DINERO-LAVADO DE ACTIVOS-UNIDAD DE INFORMACION FINANCIERA:CREACION-TRAFICO DE ESTUPEFACIENTES-CONTRABANDO DE ARMAS-PROSTITUCION DE MENORES-REGIMEN PENAL ADMINISTRATIVO:CREACION
CAPITULO I - Modificación del Código Penal
"ARTICULO 277: 1) Será reprimido con prisión de seis (6) meses a tres (3) años el que, tras la comisión de un delito ejecutado por otro, en el que no hubiera participado:
d) No denunciare la perpetración de un delito o no individualizare al autor o partícipe de un delito
ya conocido, cuando estuviere obligado a promover la persecución penal de un delito de esa índole.
3) Están exentos de responsabilidad criminal los que hubieren obrado en favor del cónyuge, de UN pariente cuyo vínculo no excediere del cuarto grado de consanguinidad o segundo de afinidad o de un amigo íntimo o persona a la que se debiese especial gratitud. La exención no rige respecto de los casos del inciso 1, e, y del inciso 2,b."
"ARTICULO 278: 1) a) Será reprimido con prisión de dos a diez años y multa de dos a diez veces del monto de la operación el que convirtiere, transfiriere, administrare, vendiere, gravare o aplicare de cualquier otro modo dinero u otra clase de bienes provenientes de un delito en el que no hubiera participado, con la consecuencia posible de que los bienes originarios o los subrogantes adquieran la apariencia de un origen lícito y siempre que su valor supere la suma de cincuenta mil pesos ($ 50.000), sea en un solo acto o por la reiteración de hechos diversos vinculados entre sí;
4) Los objetos a los que se refiere el delito de los incisos 1, 2 ó 3 de este artículo podrán ser decomisados."
"ARTICULO 279 - 1. Si la escala penal prevista para el delito precedente fuera menor que la establecida en las disposiciones de este Capítulo, será aplicable al caso la escala penal del delito precedente;
4. Las disposiciones de este Capítulo regirán aun cuando el delito precedente hubiera sido cometido fuera del ámbito de aplicación especial de este Código, en tanto el hecho precedente también hubiera estado amenazado con pena en el lugar de su comisión."
CAPITULO II - Unidad de Información Financiera
Artículo 5 Texto vigente según LEY Nº 27260/2016:
Artículo 5º: Créase la Unidad de Información Financiera (UIF) que funcionará con autonomía y autarquía financiera en jurisdicción del Ministerio de Hacienda y Finanzas Públicas de la Nación".
Artículo 5 Texto vigente según LEY Nº 26683/2011:
Artículo 5 Texto original según LEY Nº 25246/2000:
Artículo 6 Texto vigente según LEY Nº 26683/2011:
Artículo 6 Texto vigente según LEY Nº 26268/2007:
Artículo 6 Texto original según LEY Nº 25246/2000:
c) Delitos relacionados con las actividad de una asociación ilícita calificada en los términos del artículo 210 bis del Código Penal;
Artículo 8 Texto vigente según LEY Nº 26119/2006:
Artículo 8º.- La Unidad de Información Financiera estará integrada por un (1) Presidente, un (1) Vicepresidente y un Consejo Asesor de siete (7) Vocales conformado por:
Artículo 8 Texto vigente según DECRETO Nº 1500/2001:
ARTICULO 8° - La Unidad de Información Financiera estará integrada por CINCO (5) miembros, de acuerdo a las siguientes pautas:
a) UN (1) funcionario del Banco Central de la República Argentina;
b) UN (1) funcionario de la Comisión Nacional de Valores;
c) UN (1) experto en temas relacionados con el lavado de activos de la Secretaría de Programación para la Prevención de la Drogadicción y la Lucha Contra el Narcotráfico de la Presidencia de la Nación;
d) DOS (2) expertos financieros, penalistas, criminólogos u otros profesionales con incumbencias relativas al objeto de esta ley.
Los miembros mencionados en los incisos a), b) y c) precedentes, serán seleccionados mediante concurso interno del organismo respectivo, cuyo resultado deberá ser elevado al Poder Ejecutivo Nacional, como propuesta vinculante, a los fines de la correspondiente designación.
Los expertos mencionados en el inciso d), serán seleccionados, mediante concurso público de oposición y antecedentes por una Comisión ad Hoc, que será integrada de la siguiente manera: 1. Dos miembros del Consejo de la Magistratura, elegidos por sus pares, con una mayoría de dos tercios; 2. Dos funcionarios del Ministerio Público, elegidos por el Procurador General de la Nación; 3. Un miembro del Directorio del Banco Central de la República Argentina, elegido por sus pares, con una mayoría de dos tercios; 4. Un miembro designado por el Ministerio de Justicia y Derechos Humanos; 5. Un miembro designado por la Comisión Nacional de Valores; 6. Un miembro designado por el Ministerio de Economía.
Artículo 8 Texto original según LEY Nº 25246/2000:
Artículo 9 Texto vigente según LEY Nº 27260/2016:
Artículo 9º: El Presidente y el Vicepresidente de la Unidad de Información Financiera (UIF) serán designados por el Poder Ejecutivo nacional, a propuesta del Ministerio de Hacienda y Finanzas Públicas de la Nación. El procedimiento de selección se establece de la siguiente manera:
f) Los ciudadanos, las organizaciones no gubernamentales, los colegios y asociaciones profesionales y las entidades académicas podrán, en el plazo de quince (15) días contados desde la última publicación en el Boletín Oficial del inciso b) del presente artículo, presentar al Ministerio de Hacienda y Finanzas Públicas, por escrito y de modo fundado y documentado, observaciones respecto de los candidatos. Sin perjuicio de las presentaciones que se realicen, en el mismo lapso podrá requerirse opinión a organizaciones de relevancia en el ámbito profesional, judicial y académico a los fines de su valoración;
g) En no más de quince (15) días, contados desde el vencimiento del plazo establecidose deberá celebrar la audiencia pública para la evaluación de las observaciones presentadas. Con posterioridad y en un plazo de siete (7) días, el Ministro de Hacienda y Finanzas Públicas elevará la propuesta a consideración del Poder Ejecutivo.
Artículo 9 Texto vigente según LEY Nº 26683/2011:
g) En no más de quince (15) días, contados desde el vencimiento del plazo establecidose deberá celebrar la audiencia pública para la evaluación de las observaciones presentadas. Con posterioridad y en un plazo de siete (7) días, el Ministro de Justicia y Derechos Humanos elevará la propuesta a consideración del Poder Ejecutivo.
Artículo 9 Texto vigente según LEY Nº 26119/2006:
Artículo 9º.- El Presidente y Vicepresidente de la U.I.F. serán designados por el Poder Ejecutivo nacional a propuesta del Ministerio de Justicia y Derechos Humanos.
Artículo 9 Texto vigente según DECRETO Nº 1500/2001:
La Comisión ad-hoc convocará a concurso, publicándose las fechas de exámenes y condiciones generales de los mismos, por cinco días en el Boletín Oficial, dos diarios de alcance nacional y un diario de cada provincia;
c) Los nombres de aquellos que aprueben los exámenes que evaluarán tanto la formación teórica como práctica, serán publicados durante CINCO (5) días en el Boletín Oficial y en DOS (2) diarios de alcance nacional, quedando por el término de QUINCE (15) días corridos, luego de la última publicación, sujetos a las impugnaciones que pudieran realizarle cualquier ciudadano, grupo de ciudadanos, entidades intermedias o persona jurídica. La Comisión Ad Hoc deberá prever en su reglamento de concursos, las normas que regulen las impugnaciones.
Artículo 9 Texto original según LEY Nº 25246/2000:
Artículo 10 Texto vigente según LEY Nº 26119/2006:
Artículo 10.- El Presidente, Vicepresidente y Vocales del Consejo Asesor tendrán dedicación exclusiva en sus tareas, encontrándose alcanzados por las incompatibilidades y obligaciones fijadas por ley para los funcionarios públicos, no pudiendo ejercer durante los dos (2) años posteriores a su desvinculación de la U.I.F. las actividades que la reglamentación establezca en cada caso. El Presidente, Vicepresidente y Vocales del Consejo Asesor durarán cuatro (4) años en sus cargos, pudiendo ser renovadas sus designaciones en forma indefinida, percibiendo los dos primeros una remuneración equivalente a la de Secretario. Los Vocales del Consejo Asesor percibirán una remuneración equivalente a la de Subsecretario.
Artículo 10 Texto vigente según DECRETO Nº 1500/2001:
ARTICULO 10° - Los miembros de la Unidad de Información Financiera tendrán dedicación exclusiva en sus tareas, alcanzándoles las incompatibilidades y/u obligaciones fijadas por ley para los funcionarios públicos, no pudiendo ejercer durante los DOS (2) años posteriores a su desvinculación de la Unidad de Información Financiera, las actividades que la reglamentación precise en cada caso ni tampoco tener interés en ellas.
Los miembros de la Unidad de Información Financiera durarán CUATRO (4) años en su cargo, lapso que podrá ser renovado en forma indefinida. Podrán ser removidos de sus cargos cuando incurrieren en mal desempeño de sus funciones, grave negligencia, por la comisión de delitos dolosos de cualquier especie o por inhabilidad física o moral sobreviniente a su incorporación. El procedimiento de remoción estará a cargo del Tribunal de Enjuiciamiento creado por la presente ley. Dicho Tribunal estará integrado por TRES (3) miembros, ex magistrados, destinados por sorteo por el Ministerio de Justicia y Derechos Humanos. La intervención como integrante del Tribunal, constituirá una carga pública. El procedimiento ante el Tribunal se realizará conforme a la reglamentación que deberá respetar el debido proceso legal adjetivo y la defensa en juicio.
Artículo 10 Texto original según LEY Nº 25246/2000:
Dicho Tribunal estará integrado por tres miembros, ex magistrados de la Cámara Nacional de Apelaciones en lo Criminal y Correccional, designados mediante sorteo por el Ministerio de Justicia y Derechos Humanos. La intervención como integrante del Tribunal, constituirá una carga pública. El procedimiento ante el Tribunal se realizará conforme a la reglamentación que deberá respetar el debido proceso legal adjetivo y la defensa en juicio.
Artículo 11 Texto vigente según LEY Nº 26683/2011:
Artículo 11 Texto original según LEY Nº 25246/2000:
Artículo 12 Texto vigente según LEY Nº 26683/2011:
Artículo 12 Texto vigente según LEY Nº 26119/2006:
Artículo 12.- La Unidad de Información Financiera contará con el apoyo de oficiales de enlace designados por los titulares del Ministerio de Justicia y Derechos Humanos, del Ministerio de Relaciones Exteriores, Comercio Internacional y Culto, del Ministerio del Interior, del Ministerio de Economía y Producción, de la Secretaría de Programación para la Prevención de la Drogadicción y Lucha contra el Narcotráfico, de la Presidencia de la Nación, del Banco Central de la República Argentina, de la Administración Federal de Ingresos Públicos, de los Registros Públicos de Comercio o similares de las provincias, de la Comisión Nacional de Valores y de la Superintendencia de Seguros de la Nación.
Artículo 12 Texto original según LEY Nº 25246/2000:
Artículo 13 Texto vigente según LEY Nº 27446/2018:
4. Derogado por Ley 27.446.
Artículo 13 Texto vigente según DECRETO Nº 27/2018:
4. Derogado por Decreto 27/2018.
Artículo 13 Texto vigente según LEY Nº 26683/2011:
Artículo 13 Texto vigente según LEY Nº 26268/2007:
Artículo 13 Texto original según LEY Nº 25246/2000:
Artículo 14 Texto vigente según LEY Nº 26683/2011:
1. Solicitar informes, documentos, antecedentes y todo otro elemento que estime útil para el cumplimiento de sus
funciones, a cualquier organismo público, nacional, provincial o municipal, y a personas físicas o jurídicas, públicas o privadas, todos los cuales estarán obligados a proporcionarlos dentro del término que se les fije, bajo apercibimiento de ley.
5. Solicitar al Ministerio Público para que éste requiera al juez competente se resuelva la suspensión, por el plazo que éste determine, de la ejecución de cualquier operación o acto informado previamente conforme al inciso b) del artículo
21 o cualquier otro acto vinculado a éstos, antes de su realización, cuando se investiguen actividades sospechosas y existan indicios serios y graves de que se trata de lavado de activos provenientes de alguno de los delitos previstos en el artículo 6º de la presente ley o de financiación del terrorismo. La apelación de esta medida sólo podrá ser concedida con efecto devolutivo.
Artículo 14 Texto vigente según LEY Nº 26268/2007:
3. Requerir la colaboración de todos los servicios
de información del Estado, los que están obligados a prestarla en los términos de los artículos 398 y 399 del Código Procesal Civil y Comercial de la Nación;
Artículo 14 Texto vigente según LEY Nº 26087/2006:
Artículo 14 Texto original según LEY Nº 25246/2000:
Artículo 16 Texto vigente según LEY Nº 26119/2006:
Artículo 16.- Las decisiones de la U.I.F. serán adoptadas por el Presidente, previa consulta obligatoria al Consejo Asesor, cuya opinión no es vinculante.
Artículo 16 Texto vigente según DECRETO Nº 1500/2001:
ARTICULO 16° - El Plenario de la Unidad de Información Financiera formará quórum con TRES (3) de sus miembros y adoptará las decisiones por mayoría absoluta de los miembros presentes.
Artículo 16 Texto original según LEY Nº 25246/2000:
ARTICULO 17. - La Unidad de Información Financiera recibirá información, manteniendo en secreto la identidad de los obligados a informar. El secreto sobre su identidad cesará cuando se formule denuncia ante el Ministerio Público Fiscal. Los sujetos de derecho ajenos al sector público y no comprendidos en la obligación de informar contemplada en el artículo 20 de esta ley podrán formular denuncias ante la Unidad de Información Financiera.
Artículo 19 Texto vigente según LEY Nº 27446/2018:
Artículo 19 Texto vigente según DECRETO Nº 27/2018:
ARTÍCULO 19.- Cuando la UNIDAD DE INFORMACIÓN FINANCIERA haya agotado el análisis de la operación reportada y surgieren elementos de convicción suficientes para confirmar su carácter de sospechosa de lavado de activos o de financiación del terrorismo en los términos de la presente Ley, ello será comunicado al MINISTERIO PÚBLICO FISCAL a fin de establecer si corresponde ejercer la acción penal.
Artículo 19 Texto vigente según LEY Nº 26268/2007:
Artículo 19 Texto vigente según LEY Nº 26087/2006:
Artículo 19. - Cuando la Unidad de Información Financiera haya agotado el análisis de la operación reportada y surgieren elementos de convicción suficientes para confirmar su carácter de sospechosa de lavado de activos en los términos de la presente ley, ello será comunicado al Ministerio Público a fines de establecer si corresponde ejercer la acción penal.
Artículo 19 Texto original según LEY Nº 25246/2000:
CAPITULO III - Deber de informar. Sujetos obligados
Artículo 20 Texto vigente según LEY Nº 27440/2018:
Artículo 20 Texto vigente según LEY Nº 26683/2011:
Artículo 20 Texto vigente según LEY Nº 26087/2006:
14. Las personas físicas o jurídicas inscriptas en los registros establecidos por el artículo 23 inciso t)
del Código Aduanero (Ley 22.415 y modificatorias).
Artículo 20 Texto original según LEY Nº 25246/2000:
Artículo 20 BIS:
Para el caso de que el sujeto obligado se trate de un organismo público de los enumeradosen los incisos 6 y 15 del artículo 20, deberá designarse un oficial de cumplimiento a los efectos de formalizar las presentaciones que deban efectuarse en el marco de las obligaciones establecidas por la ley y las directivas e instrucciones emitidas en consecuencia. No obstante ello la responsabilidad del deber de informar conforme el artículo 21 corresponde exclusivamente al titular del organismo.
Artículo 21 Texto vigente según LEY Nº 27446/2018:
a. Recabar de sus clientes, requirentes o aportantes, documentos que prueben fehacientemente su identidad, personería jurídica, domicilio y demás datos que en cada caso se estipule, para realizar cualquier tipo de actividad de las que tienen por objeto.
Sin embargo, podrá obviarse esta obligación cuando los importes sean inferiores al mínimo que establezca la circular respectiva.
A los efectos de la presente ley se consideran operaciones sospechosas aquellas transacciones que de acuerdo con los usos y costumbres de la actividad que se trate, como así también de la experiencia e idoneidad de las personas obligadas a informar, resulten inusuales, sin justificación económica o jurídica o de complejidad inusitada o injustificada, sean realizadas en forma aislada o reiterada.
Artículo 21 Texto vigente según DECRETO Nº 27/2018:
Con la finalidad de prevenir el lavado de activos y el financiamiento del terrorismo, los sujetos obligados a los que refieren los incisos 1, 2, 4, 5, 8, 9, 10, 11, 13, 16, 20 y 22 del artículo 20, sea que integren o no el mismo grupo económico y aun cuando se trate de entidades en el exterior, siempre que medie el consentimiento del titular de los datos previsto en el punto 1 del artículo 5° de la Ley N° 25.326 y sus normas modificatorias, podrán compartir legajos de sus clientes que contengan información relacionada con la identificación del mismo, el origen y la licitud de los fondos.
Artículo 21 Texto original según LEY Nº 25246/2000:
Artículo 21 BIS Texto vigente según LEY Nº 27446/2018:
Artículo... 21 BIS Texto vigente según DECRETO Nº 27/2018:
ARTÍCULO 21 bis.- Son considerados Clientes, a los fines del inciso a) del artículo 21 de la presente Ley, todas aquellas personas humanas, jurídicas, patrimonios de afectación, u otras estructuras jurídicas, y quienes actúen por cuenta y orden de éstas; con los cuales se establezca, de manera ocasional o permanente, una relación contractual de carácter financiero, económico o comercial.
Artículo... 21 BIS Texto original según LEY Nº 25246/2000:
Artículo 21 bis: A los fines del inciso a) del artículo 21, se toma como definición de cliente la adoptada y sugerida por la Comisión Interamericana para el Control delAbuso de Drogas de la Organización de Estados Americanos (CICAD-OEA). En consecuencia, se definen como clientes todas aquellas personas físicas o jurídicas con las que se establece, de manera ocasional o permanente, una relación contractual de carácter financiero, económico o comercial.
a) Personas Físicas: nombres y apellidos completos; fecha y lugar de nacimiento; nacionalidad; sexo; estado civil; número y tipo de documento de identidad que deberá exhibir en original (documento nacional de identidad, libreta de enrolamiento, libreta cívica, cédula de identidad, pasaporte); CUIT/CUIL/CDI; domicilio (calle, número, localidad, provincia y código postal); número de teléfono y profesión, oficio, industria, comercio, etc. que constituya su actividad principal. Igual tratamiento se dará, en caso de existir, al apoderado, tutor, curador, representante o garante.
Además se requerirá una declaración jurada sobre origen y licitud de los fondos, o la documentación de respaldo correspondiente, conforme lo fijen las directivas emitidas por la Unidad de Información Financiera (UIF);
Asimismo se solicitarán los datos identificatorios de las autoridades, del representante legal, apoderados y/o autorizados con uso de firma, que operen con el sujeto obligado en nombre y representación de la persona jurídica.
Los mismos recaudos antes indicados serán acreditados en los casos de asociaciones, fundaciones y otras organizaciones con o sin personería jurídica. Además se requerirá una declaración jurada sobre origen y licitud de los fondos, o la documentación de respaldo correspondiente, conforme lo fijen las directivas emitidas por la Unidad de Información Financiera (UIF);
c) Cuando existan dudas sobre si los clientes actúan por cuenta propia o cuandoexista la certeza de que no actúan por cuenta propia, los sujetos obligados adoptarán medidas adicionales razonables, a fin de obtener información sobre la verdadera identidad de la persona por cuenta de la cual actúan los clientes. Los sujetos obligados deberán prestar especial atención para evitar que las personas físicas utilicen a las personas jurídicas como empresas pantalla para realizar sus operaciones. Los sujetos obligados deberán contar con procedimientos que permitan conocer la estructura de la sociedad, determinar el origen de sus fondos e identificar a los propietarios, beneficiarios y aquellos que ejercen el control real de la persona jurídica. Los sujetos obligados deberán adoptar medidas específicas y adecuadas para disminuir el riesgo del lavado de activos y la financiación del terrorismo, cuando se contrate el servicio o productos con clientes que no han estado físicamente presentes para su identificación. En el caso de tratarse de personas políticamente expuestas, sedeberá prestar especial atención a las transacciones realizadas por las mismas, que no guarden relación con la actividad declarada y su perfil como cliente;
ARTICULO 22. - Los funcionarios y empleados de la Unidad de Información Financiera están obligados a guardar secreto de las informaciones recibidas en razón de su cargo, al igual que de las tareas de inteligencia desarrolladas en su consecuencia.
CAPITULO IV - Régimen penal administrativo
Artículo 23 Texto vigente según LEY Nº 26683/2011:
Artículo 23: 1. Será sancionado con multa de cinco (5) a veinte (20) veces del valor de los bienes objeto del delito, la persona jurídica cuyo órgano ejecutor hubiera recolectado o provisto bienes o dinero, cualquiera sea su valor, con conocimiento de que serán utilizados por algún miembro de una asociación ilícita terrorista, en el sentido del artículo 213 quáter del Código Penal.
Artículo 23 Texto vigente según LEY Nº 26268/2007:
ARTICULO 23. - 1. Será sancionada con multa de DOS (2) a DIEZ (10) veces del valor de los bienes objeto del delito, la persona jurídica cuyo órgano o ejecutor hubiera aplicado bienes de origen delictivo con la consecuencia posible de atribuirles la apariencia de un origen lícito, en el sentido del artículo 278, inciso 1, del Código Penal. El delito se considerará configurado cuando haya sido superado el límite de valor establecido por esa disposición, aun cuando los diversos hechos particulares, vinculados entre sí, que en conjunto hubieran excedido de ese límite hubiesen sido cometidos por personas físicas diferentes, sin acuerdo previo entre ellas, y que por tal razón no pudieran ser sometidas a enjuiciamiento penal.
Artículo 23 Texto original según LEY Nº 25246/2000:
ARTICULO 23. - 1. Será sancionada con multa de dos (2) a 10 (diez) veces del valor de los bienes objeto del delito, la persona jurídica cuyo órgano o ejecutor hubiera aplicado bienes de origen delictivo con la consecuencia posible de atribuirles la apariencia de un origen lícito, en el sentido del artículo 278, inc. 1) del Código Penal. El delito se considerará configurado cuando haya sido superado el límite de valor establecido por esa disposición, aun cuando los diversos hechos particulares, vinculados entre sí, que en conjunto hubieran excedido de ese límite hubiesen sido cometidos por personas físicas diferentes, sin acuerdo previo entre ellas, y que por tal razón no pudieran ser sometidas a enjuiciamiento penal;
Artículo 24 Texto vigente según LEY Nº 26683/2011:
Artículo 24: 1. La persona que actuando como órgano o ejecutor de una persona jurídica o la persona de existencia visible que incumpla alguna de las obligaciones ante la Unidadde Información Financiera (UIF) creada por esta ley, será sancionada con pena de multa de una (1) a diez (10) veces del valor total de los bienes u operación a los que se refiera la infracción, siempre y cuando el hecho no constituya un delito más grave.
4. La acción para aplicar la sanción establecida en este artículo prescribirá a los cinco (5) años, del incumplimiento. Igual plazo regirá para la ejecución de la multa,computados a partir de que quede firme el acto que así la disponga.
Artículo 24 Texto original según LEY Nº 25246/2000:
ARTICULO 24. - 1. La persona que actuando como órgano o ejecutor de una persona jurídica o la persona de existencia visible que incumpla alguna de las obligaciones de información ante la Unidad de Información Financiera creada por esta ley será sancionada con pena de multa de una a diez veces del valor total de los bienes u operación a los que se refiera la infracción, siempre y cuando el hecho no constituya un delito más grave.
Artículo 27 Texto vigente según LEY Nº 27260/2016:
Artículo 27: El desarrollo de las actividades de la Unidad de Información Financiera(UIF) debe financiarse con los siguientes recursos:
a) Aportes determinados en el Presupuesto General de Gastos y Cálculo de Recursos de la Administración Nacional dentro de los asignados al Ministerio de Hacienda y Finanzas Públicas de la Nación;
b) Los recursos que bajo cualquier título reciba de organismos públicos, privados,nacionales e internacionales.
En todos los casos, el producido de la venta o administración de los bienes o instrumentos provenientes de los delitos previstos en esta ley y de los decomisos ordenados en su consecuencia, así como también las ganancias obtenidas ilícitamente y el producido de las multas que en su consecuencia se impongan, serán destinados a una cuenta especial del Tesoro Nacional. Dichos fondos serán afectados a financiar el funcionamiento de la Unidad de Información Financiera (UIF), los programasprevistos en el artículo 39 de la ley 23.737 y su modificatoria ley 24.424, los de salud y capacitación laboral, conforme lo establezcala reglamentación pertinente.
El dinero y los otros bienes o recursos secuestrados judicialmente por la comisión de los delitos previstos en esta ley, serán entregados por el tribunal interviniente a unfondo especial que instituirá el Poder Ejecutivo nacional.
Artículo 27 Texto vigente según LEY Nº 26683/2011:
Artículo 27 Texto original según LEY Nº 25246/2000:
CAPITULO V - El Ministerio Público Fiscal
Ley N° 23737 Articulo N° 25
Artículo 30 Texto vigente según LEY Nº 26683/2011:
Artículo 30 Texto original según LEY Nº 25246/2000:
ARTICULO 30. - Comuníquese al Poder Ejecutivo.
Artículo 31 Texto vigente según LEY Nº 27304/2016:
Artículo 31 Texto original según LEY Nº 25246/2000:
Jorge H. Zabaley