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Timestamp: 2017-06-28 23:19:45+00:00
Document Index: 29332765

Matched Legal Cases: ['art. 97', 'art. 92', 'art. 97', 'art. 92', 'art. 11', 'art. 11', 'art. 1', 'art. 2', 'art. 3', 'art. 2', 'art. 4', 'art. 2', 'art. 5', 'art. 2', 'art. 6', 'art. 8', 'art. 8', 'art. 8', 'art. 11', 'art. 11', 'art. 1', 'art. 5', 'art. 4', 'art. 4', 'art 1', 'art. 13', 'art. 3', 'art. 1', 'art. 1']

FONDO PENSIONE COMPLEMENTARE PER I LAVORATORI DELLE IMPRESE INDUSTRIALI ED ARTIGIANE EDILI ED AFFINI - PDF
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1 FONDO PENSIONE COMPLEMENTARE PER I LAVORATORI DELLE IMPRESE INDUSTRIALI ED ARTIGIANE EDILI ED AFFINI Iscritto all Albo tenuto dalla Covip con il n. 136 Nota informativa per i potenziali aderenti (depositata presso la Covip il 30 marzo 2015; ultimo aggiornamento del 17 giugno 2015) La presente Nota informativa si compone delle seguenti quattro sezioni: Scheda sintetica Caratteristiche della forma pensionistica complementare Informazioni sull andamento della gestione Soggetti coinvolti nell attività della forma pensionistica complementare La presente Nota informativa, redatta da PREVEDI in conformità allo schema predisposto dalla Covip, non è soggetta ad approvazione da parte della Covip medesima. PREVEDI si assume la responsabilità della completezza e veridicità dei dati e delle notizie contenute nella presente Nota informativa.2 FONDO PENSIONE COMPLEMENTARE PER I LAVORATORI DELLE IMPRESE INDUSTRIALI ED ARTIGIANE EDILI ED AFFINI SCHEDA SINTETICA CARATTERISTICHE DELLA FORMA PENSIONISTICA COMPLEMENTARE Informazioni generali... 1 In quali casi puoi disporre del capitale - Perché una pensione complementare... 1 prima del pensionamento Lo scopo di PREVEDI Le anticipazioni Come si costruisce la - Il riscatto della posizione maturata pensione complementare... 1 Il trasferimento ad altra forma pensionistica -... La struttura di governo del fondo... 2 complementare Quanto e come si versa... 2 I costi connessi alla partecipazione Il TFR I costi nella fase di accumulo Il tuo contributo e il - L indicatore sintetico dei costi contributo del datore di lavoro I costi della fase di erogazione L investimento... 4 Il regime fiscale Dove si investe I contributi Attenzione ai rischi I rendimenti Il Documento sulla politica di investimento 4 - Le prestazioni Le proposte di investimento... 5 Altre informazioni Comparto Sicurezza 5 - Come aderire a Prevedi Comparto Bilanciato 9 - La valorizzazione dell investimento La tua scelta di investimento La comunicazione periodica e altre a) come stabilire il tuo profilo di rischio. 12 comunicazioni agli iscritti b) le conseguenze sui rendimenti attesi 12 - Il Progetto esemplificativo c) come modificare la scelta nel tempo 13 - Reclami e modalità di risoluzione La prestazione pensionistica delle controversie Cosa determina l importo Informazioni sull andamento della gestione della tua prestazione Glossario dei termini tecnici utilizzati La prestazione in rendita Soggetti coinvolti nell attività della forma - La prestazione in capitale pensionistica complementare Cosa succede in caso di decesso Allegati alla Nota Informativa: Modulo di adesione esplicita per lavoratori dipendenti Modulo di adesione per soggetti diversi dai lavoratori dipendenti Progetto esemplificativo standardizzato3 PREVEDI - Fondo Pensione Complementare per i Lavoratori delle Imprese Industriali ed Artigiane Edili ed Affini SCHEDA SINTETICA (informazioni aggiornate al 17/06/2015) La presente Scheda sintetica costituisce parte integrante della Nota informativa. Essa è redatta al fine di facilitare il confronto tra le principali caratteristiche di PREVEDI rispetto ad altre forme pensionistiche complementari. Per assumere la decisione relativa all adesione, tuttavia, è necessario conoscere tutte le condizioni di partecipazione. Prima di aderire prendi dunque visione dell intera Nota informativa e dello Statuto. Elementi di identificazione Presentazione di PREVEDI PREVEDI Fondo Pensione Complementare per i Lavoratori delle Imprese Industriali ed Artigiane Edili ed Affini, è finalizzato all erogazione di trattamenti pensionistici complementari del sistema previdenziale obbligatorio, ai sensi del d.lgs. 5 dicembre 2005, n PREVEDI è iscritto all albo tenuto dalla COVIP con il n. 136 ed è stato istituito in attuazione dei seguenti Contratti Collettivi Nazionali di Lavoro e Accordi (di seguito denominati fonti istitutive ): - CCNL edili industria stipulato da FENEAL-UIL, FILCA-CISL, FILLEA-CGIL con ANCE in data 29 gennaio 2000; - CCNL edili artigianato stipulato da FENEAL-UIL, FILCA-CISL, FILLEA-CGIL con ANAEPA-CONFARTIGIANATO, ANSE- CNA, ASSOEDILI-CNA, FIAE-CASARTIGIANI, in data 1 giugno 2000; - Accordo del 9 aprile 2001 sottoscritto da ANCE, ANAEPA-CONFARTIGIANATO, ANSE-CNA, ASSOEDILI-CNA, FIAE- CASA, CLAAI e da FENEAL-UIL, FILCA-CISL, FILLEA-CGIL, modificato dall Accordo del 3 ottobre Costituiscono inoltre Fonti istitutive del Fondo Prevedi i seguenti Accordi: - Accordo del 18 novembre 2014 sottoscritto da ANCE, ANAEPA-CONFARTIGIANATO, CNA-COSTRUZIONI, FIAE CASARTIGIANI, CLAAI e da FENEAL UIL, FILCA CISL, FILLEA CGIL relativo ai destinatari del Fondo. Il Fondo costituisce, altresì, strumento di attuazione per l adesione contrattuale e la contribuzione contrattuale previste dall art. 97 del CCNL edili-industria sottoscritto il 1 luglio 2014, dall art. 92 del CCNL Edili-artigianato sottoscritto il 24 gennaio 2014 come modificato dal successivo Accordo del 16 ottobre 2014, nonché dal conseguente Accordo tra le Parti firmatarie dei citati Contratti sottoscritto il 18 novembre Destinatari - Lavoratori dipendenti (operai, impiegati e quadri) del settore edile, il cui rapporto di lavoro è disciplinato dal CCNL edili industria o dal CCNL edili artigianato sopra riportati. - Lavoratori dipendenti delle organizzazioni sindacali e datoriali, nazionali e territoriali, firmatarie del CCNL edili industria o del CCNL edili artigianato. - Lavoratori dipendenti degli Enti paritetici del settore ai quali si applichi il CCNL edili industria o il CCNL edili artigianato ovvero sulla base di una specifica delibera degli Organi di amministrazione dei suddetti Enti - Lavoratori dipendenti del Fondo Pensione assunti a tempo indeterminato. - Lavoratori dipendenti di aziende che applichino il CCNL edili industria o il CCNL edili artigianato, in distacco, ai sensi della legge 300 del , presso le Organizzazioni Sindacali firmatarie di tali contratti. - Lavoratori in somministrazione presso aziende che applicano i CCNL sopra richiamati. - Professionisti e lavoratori autonomi che collaborano con imprese che applicano i CCNL sopra richiamati e che non abbiano un proprio fondo pensione negoziale di riferimento. - Titolari delle imprese individuali e familiari partecipanti alle imprese familiari di cui all articolo 230-bis del codice civile che applicano i CCNL sopra richiamati. - Amministratori e soci partecipanti al lavoro delle società che applicano i CCNL sopra richiamati; - Familiari fiscalmente a carico, ai sensi delle disposizioni vigenti, degli iscritti al Fondo Prevedi. Per ulteriori dettagli circa i destinatari di Prevedi si rinvia allo Statuto del Fondo. Nota Informativa Scheda sintetica pag 1 di 74 Tipologia, natura giuridica e regime previdenziale PREVEDI è un fondo pensione negoziale, costituito in forma di associazione riconosciuta e operante in regime di contribuzione definita (l entità della prestazione pensionistica è determinata in funzione della contribuzione effettuata e dei relativi rendimenti). La partecipazione alla forma pensionistica complementare A decorrere dal mese di gennaio 2015 tutti i lavoratori soggetti al CCNL Edili-industria e al CCNL Edili-artigianato e non già iscritti a Prevedi alla data del 31 dicembre 2014 sono associati a tale Fondo per effetto del contributo contrattuale a carico del solo datore di lavoro di cui alle seguenti disposizioni contrattuali: art. 97 del CCNL ediliindustria sottoscritto il 1 luglio 2014; art. 92 del CCNL Edili-artigianato sottoscritto il 24 gennaio 2014 come modificato dal successivo Accordo del 16 ottobre 2014; Accordo tra le Parti firmatarie dei citati Contratti sottoscritto il 18 novembre Tale tipologia di adesione, conseguita tramite il solo versamento del contributo contrattuale citato, verrà nel seguito definita come adesione contrattuale. L adesione contrattuale preserva la totale libertà di ogni lavoratore interessato di aggiungere al contributo contrattuale ulteriori contribuzioni, secondo quanto previsto dalle Fonti istitutive del Fondo, tramite la sottoscrizione dell apposita modulistica di adesione esplicita al Fondo Prevedi oppure tramite il tacito conferimento del TFR maturando al Fondo medesimo. Per i lavoratori già associati a Prevedi alla data del 31/12/2014, il contributo contrattuale sopra citato si somma alle tradizionali fonti contributive già previste dalle Fonti Istitutive del Fondo Pensione (contributo dell 1% della retribuzione a carico del lavoratore, contributo dell 1% della retribuzione a carico del datore di lavoro e/o contributo di fonte TFR). La partecipazione alle forme pensionistiche complementari disciplinate dal d.lgs. 5 dicembre 2005, n. 252, consente all iscritto di beneficiare di un trattamento fiscale di favore sui contributi versati, sui rendimenti conseguiti e sulle prestazioni percepite. Documentazione a disposizione dell iscritto La Nota informativa e lo Statuto di Prevedi sono resi disponibili gratuitamente sul sito internet del Fondo e presso la sede del fondo. Con le stesse modalità sono resi disponibili il Documento sul regime fiscale, il Documento sulle anticipazioni, il Documento sulle rendite e ogni altra informazione generale utile all iscritto. Può essere richiesta al Fondo la spedizione, a spese del richiedente, dei suddetti documenti. N.B. Le principali disposizioni che disciplinano il funzionamento del fondo e il rapporto tra il fondo e l iscritto sono contenute nello Statuto, del quale ti raccomandiamo pertanto la lettura. Recapiti utili Sito internet del fondo: Indirizzo Indirizzo posta elettronica certificata (pec): Telefono: 06/ Fax: 06/ Sede legale e operativa: Via Nizza, Roma (RM) Nota Informativa Scheda sintetica pag 2 di 75 Tipologia di adesione Adesione contrattuale 1) Adesione esplicita con contribuzione completa Adesione esplicita con contribuzione parziale senza TFR Adesione esplicita con contribuzione parziale solo TFR Adesione tacita (conferimento a Prevedi di TFR maturando) Misura della contribuzione di base a Prevedi per i lavoratori dipendenti iscritti al Fondo Pensione Contributo contrattuale (a carico datore di lavoro) 2) Si calcola secondo le modalità formalizzate dalle Parti Istitutive con Accordo del 13/01/2015 e conseguente vademecum operativo del 20/02/2015 5) Si calcola secondo le modalità formalizzate dalle Parti Istitutive con Accordo del 13/01/2015 e conseguente vademecum operativo del 20/02/2015 5) Si calcola secondo le modalità formalizzate dalle Parti Istitutive con Accordo del 13/01/2015 e conseguente vademecum operativo del 20/02/2015 5) Si calcola secondo le modalità formalizzate dalle Parti Istitutive con Accordo del 13/01/2015 e conseguente vademecum operativo del 20/02/2015 5) Si calcola secondo le modalità formalizzate dalle Parti Istitutive con Accordo del 13/01/2015 e conseguente vademecum operativo del 20/02/2015 5) Contributo ordinario lavoratore 3) 1% della retribuzione utile ai fini del calcolo del TFR 1% della retribuzione utile ai fini del calcolo del TFR Contributo ordinario datore di lavoro 1% della retribuzione utile ai fini del calcolo del TFR 1% della retribuzione utile ai fini del calcolo del TFR Contributo TFR maturando 4) 18% oppure 100% del TFR maturando per i lavoratori già occupati alla data del 28/04/1993; 100% del TFR maturando per i lavoratori occupati dopo il 28/04/ % oppure 100% del TFR maturando per i lavoratori già occupati alla data del 28/04/1993; 100% del TFR maturando per i lavoratori occupati dopo il 28/04/ % del TFR maturando 1) L adesione contrattuale rappresenta una nuova modalità di adesione al Fondo Pensione introdotta dal CCNL Edili-industria e dal CCNL Edili-artigianato rinnovati nel 2014, e si realizza, per i lavoratori non già associati a Prevedi alla data del 31/12/2014, per effetto del contributo contrattuale (a carico del datore di lavoro) dovuto da gennaio 2015 per tutti i lavoratori soggetti a tali Contratti collettivi di lavoro. Tali associati (aderenti contrattuali) sono liberi di attivare, in aggiunta al citato contributo contrattuale, la quota ordinaria di contribuzione a carico proprio e del datore di lavoro (entrambe pari all 1% della retribuzione utile ai fini del calcolo del TFR) e/o la quota contributiva di fonte TFR previste dalle Fonti istitutive. L attivazione di contribuzioni ulteriori rispetto al contributo contrattuale si può realizzare: - attraverso la sottoscrizione del modulo di adesione esplicita al Fondo Pensione e la conseguente trasformazione dell adesione contrattuale in adesione esplicita; - attraverso il tacito conferimento al Fondo Pensione del proprio TFR maturando, che si realizza nel caso in cui, entro sei mesi dall assunzione, il lavoratore non si pronunci sulla destinazione del TFR che matura dal settimo mese successivo all assunzione. In questo caso l adesione contrattuale viene trasformata in adesione tacita. 2) Il contributo contrattuale rappresenta una nuova tipologia contributiva introdotta dal CCNL Edili-industria e dal CCNL Edili-artigianato rinnovati nel 2014, ed è dovuta da gennaio 2015 per tutti i lavoratori soggetti a tali Contratti collettivi di lavoro. Per quelli già iscritti a Prevedi alla data del 31/12/2014 il contributo contrattuale si somma alle fonti contributive ordinarie già previste dalle Fonti Istitutive del Fondo e descritte nella tabella sopra riportata. 3) Il versamento del contributo ordinario a carico del lavoratore, pari all 1% della retribuzione utile ai fini del calcolo del TFR, da diritto al contributo ordinario a carico del datore di lavoro anch esso pari all 1% della retribuzione utile ai fini del calcolo del TFR. Il lavoratore può aumentare la percentuale della contribuzione a proprio carico in misura superiore al citato 1%, senza che ciò comporti un pari incremento della percentuale contributiva a carico del datore di lavoro (salvo diversa volontà di quest ultimo). In caso di sospensione della contribuzione ordinaria a carico del lavoratore, anche la contribuzione dell 1% a carico del datore di lavoro sarà contestualmente sospesa; il contributo contrattuale, invece, non può essere sospeso finché il lavoratore rimane soggetto al CCNL edili-industria o al CCNL edili-artigianato. 4) Il conferimento del TFR al Fondo Pensione è irrevocabile ai sensi delle disposizioni normative vigenti alla data di deposito del presente documento: ne deriva che, una volta attivata la contribuzione di fonte TFR, la stessa non può essere sospesa né revocata finché perdurano i requisiti di partecipazione al Fondo Pensione (che consistono nell essere subordinati al CCNL edili-industria o al CCNL edili-artigianato). 5) L Accordo del 13/01/2015 tra le Parti Sociali firmatarie del CCNL Edili-artigianato e del CCNL Edili-industria, e il conseguente vademecum operativo emanato dalle stesse per il tramite della Commissione Nazionale delle Casse Edili (CNCE) il 20/02/2015, sono disponibili nella sezione normativa del sito web Nota Informativa Scheda sintetica pag 3 di 76 Per i dipendenti del Fondo Pensione, ove soggetti ad un contratto collettivo di lavoro diverso dal CCNL edili industria o dal CCNL edili artigianato, il Consiglio di Amministrazione del Fondo ha deliberato che, in caso di adesione degli stessi al Fondo Prevedi, si applichino le misure contributive sopra indicate, salvo eventuali condizioni di miglior favore con riferimento al contributo a carico azienda. Misura della contribuzione di base a Prevedi per gli iscritti al Fondo Pensionenon dipendenti di aziende edili 1) Tipologia di aderenti Familiari a carico degli iscritti al Fondo Misura e modalità contributiva La misura contributiva viene liberamente stabilita dall iscritto che ha fiscalmente a proprio carico i familiari interessati. I versamenti contributivi vengono effettuati previa comunicazione del relativo importo al Fondo Pensione (si veda l apposito regolamento per l iscrizione e la partecipazione al Fondo dei soggetti fiscalmente a carico, disponibile nella sezione documentazione del sito internet Professionisti e lavoratori autonomi Titolari di imprese individuali e familiari partecipanti alle imprese familiari Amministratori e soci partecipanti al lavoro La misura contributiva viene liberamente stabilita dall iscritto. I versamenti contributivi vengono effettuati previa comunicazione del relativo importo al Fondo Pensione (si veda l apposito regolamento per l iscrizione e la partecipazione al Fondo dei soggetti diversi dai lavoratori dipendenti, disponibile nella sezione documentazione del sito internet 1) L Accordo del 18 novembre 2014 tra le Parti Istitutive del Fondo Prevedi ha incluso tra i destinatari del Fondo Pensione, oltre ai dipendenti delle aziende edili che applicano il CCNL Edili-industria o il CCNL Edili-artigianato, anche le seguenti categorie: - professionisti e lavoratori autonomi che collaborano con imprese che applicano i CCNL sopra richiamati e che non abbiano un proprio fondo pensione negoziale di riferimento; - titolari delle imprese individuali e familiari partecipanti alle imprese familiari di cui all articolo 230-bis del codice civile che applicano i CCNL sopra richiamati; - amministratori e soci partecipanti al lavoro delle società che applicano i CCNL sopra richiamati; - familiari fiscalmente a carico, ai sensi delle disposizioni vigenti, degli iscritti al Fondo Prevedi. Per tali soggetti l adesione al Fondo Prevedi avviene tramite la sottoscrizione dell apposita modulistica, allegata alla presente Nota informativa. I versamenti contributivi vengono effettuati su iniziativa e nella misura stabilita dagli iscritti interessati: si veda, in proposito, il Regolamento per l'adesione e la contribuzione al Fondo dei soggetti non dipendenti di aziende edili, disponibile nella sezione documentazione del sito internet Nota Informativa Scheda sintetica pag 4 di 77 Opzioni di investimento Comparto Descrizione Garanzia Finalità: la gestione è volta a realizzare con elevata probabilità rendimenti che siano almeno pari a quelli del TFR, in un orizzonte temporale pluriennale. La presenza di una garanzia di restituzione del capitale e il consolidamento annuo dei rendimenti positivi conseguiti dal comparto, nelle ipotesi e con le caratteristiche di seguito precisate, consente di soddisfare le esigenze di un soggetto con una bassa propensione al rischio o ormai prossimo alla pensione. Orizzonte temporale: breve/medio periodo (fino a 5 anni) Grado di rischio: basso Caratteristiche della garanzia: restituzione del capitale versato nel comparto e consolidamento annuo dei rendimenti positivi conseguiti fino alla data di erogazione della prestazione. Il consolidamento annuo dei rendimenti positivi viene effettuato con riferimento a ciascun contributo conferito al Fondo e al valore quota del Sicurezza Si comparto al 31 dicembre di ciascun anno, dal momento del conferimento in poi: se quindi questo valore quota è superiore rispetto a quello di investimento del singolo contributo e a quello al momento di erogazione della prestazione, il maggior valore viene riconosciuto su quello specifico contributo in fase di erogazione della prestazione stessa. Tali garanzie operano sia alla scadenza della convenzione di gestione (che avverrà alla data del 31/12/2017) che nei seguenti casi: richiesta della prestazione pensionistica complementare per pensionamento ai sensi dell art. 11 co. 2 del D.Lgs. 252/05; riscatto per decesso; riscatto per invalidità permanente che comporti la riduzione della capacità lavorativa a meno di un terzo; riscatto per inoccupazione superiore a 48 mesi; anticipazione della posizione individuale per spese sanitarie relative a terapie e interventi straordinari ai sensi dell art. 11, co. 7 lett. a) del D.Lgs 252/05. Bilanciato Finalità: la gestione risponde alle esigenze di un soggetto che punta, in un orizzonte temporale superiore 5 anni, a perseguire un rendimento maggiore rispetto a quello del TFR previsto dal codice civile, accettando comunque un esposizione al rischio moderata Orizzonte temporale: medio/lungo periodo (oltre 5 anni) Grado di rischio: medio No ATTENZIONE: - I flussi di TFR conferiti tacitamente sono destinati al comparto Sicurezza. - Il contributo contrattuale versato a favore degli iscritti contrattuali con età superiore a 55 anni è destinato al comparto Sicurezza, fino a diversa scelta da parte degli stessi. - Il contributo contrattuale versato a favore degli iscritti contrattuali con età fino a 55 anni è destinato al comparto Bilanciato, fino a diversa scelta da parte degli stessi. Rendimenti storici Comparti Rendimenti storici (%) Rendimento medio annuo composto (%) Ultimi 5 anni Ultimi 3 anni Sicurezza 4,69% 2,46% 0,76% 0,69% 3,55% 1,92% 1,44% 1,67% 2,30% Bilanciato -7,88% 9,33% 2,99% -0,39% 9,11% 5,52% 11,55% 5,67% 8,70% ATTENZIONE: I rendimenti passati non sono indicativi di quelli futuri. Nota Informativa Scheda sintetica pag 5 di 78 Tipologia di costo COSTI NELLA FASE DI ACCUMULO Importo e caratteristiche 1) SPESE DI ADESIONE Non è applicato nessun onere per l adesione al Fondo Pensione. 2) SPESE DA SOSTENERE DURANTE LA FASE DI ACCUMULO 2.1) Direttamente a carico dell aderente Quota associativa annua di 15 prelevata da ciascuna posizione individuale alimentata da contribuzioni e conseguente ad adesione esplicita (cioè avvenuta tramite sottoscrizione del modulo di adesione) oppure tacita (cioè conseguente a tacito conferimento di TFR al Fondo Pensione). N.B: Per il 2015 è sospeso il prelievo della quota associativa annua dalle posizioni individuali, per effetto della deliberazione assunta dal CdA il 15 dicembre Le spese amministrative del Fondo nel 2015 verranno infatti finanziate tramite un contributo straordinario che le Parti Istitutive hanno messo a disposizione del Fondo Pensione ) Oneri di gestione COMPARTO SICUREZZA 2.2.2) Oneri di gestione COMPARTO BILANCIATO 2.2.3) Oneri per il servizio di Banca Depositaria 2.2) Indirettamente a carico dell aderente Commissione fissa onnicomprensiva dello 0,24% del patrimonio su base annua (di cui lo 0,10% è il costo per la garanzia, e lo 0,14% è la remunerazione per la gestione) Commissione fissa dello 0,117%** del patrimonio su base annua. + Commissione variabile massima dello 0,243%** del patrimonio su base annua, eventualmente spettante ai gestori del comparto in relazione alla differenza tra il rendimento dagli stessi realizzato e quello del benchmark. Tale commissione viene riconosciuta ai gestori del comparto nell eventualità che riescano ad ottenere un differenziale di rendimento rispetto al benchmark superiore ad una determinata soglia percentuale (in media pari allo 0,13%**) e in proporzione all eccedenza di rendimento realizzata rispetto a tale soglia. Tale commissione viene ridotta tramite compensazione, nel corso dell anno, con le penalità applicate ai gestori nell eventualità che ottengano un rendimento inferiore di oltre lo 0,13%** rispetto al benchmark e in proporzione all eccedenza negativa realizzata rispetto a tale soglia. Commissione fissa pari allo 0,025% del patrimonio su base annua **Aliquota calcolata come media delle aliquote riconosciute ai singoli gestori del comparto, ponderata con la percentuale nominale del patrimonio affidato in gestione a ciascuno di essi. La quota del patrimonio complessivo del comparto effettivamente gestita dai singoli gestori varia, tempo per tempo, in relazione al valore del rispettivo portafoglio di investimento. Per verificare il peso percentuale delle commissioni di gestione sul patrimonio complessivo del comparto al 31/12/2014 si veda l apposito dato nella tabella del TER riportata nella sezione Informazioni sull andamento della gestione della presente Nota informativa. Spese per l esercizio di prerogative individuali (prelevate dalla posizione individuale al momento dell operazione) Tipologia di costo Trasferimento ad altra forma pensionistica complementare Riscatto della posizione individuale Anticipazione della posizione individuale Importo e caratteristiche All atto del trasferimento si trattengono: 10 euro per gli aderenti espliciti (modulo di adesione) o taciti (tacito conferimento di TFR); 3,5 euro per gli aderenti contrattuali. In presenza di un vincolo sulla posizione individuale conseguente ad un debito verso terzi assunto dall iscritto***, si trattengono ulteriori 5 euro. Al pagamento del riscatto si trattengono: 10 euro per gli aderenti espliciti (modulo di adesione) o taciti (tacito conferimento di TFR); 3,5 euro per gli aderenti contrattuali. In presenza di un vincolo sulla posizione individuale conseguente ad un debito verso terzi assunto dall iscritto***, si trattengono ulteriori 5 euro. Al pagamento dell anticipazione si trattengono: 10 euro per gli aderenti espliciti (modulo di adesione) o taciti (tacito conferimento di TFR); 3,5 euro per gli aderenti contrattuali. In presenza di un vincolo sulla posizione individuale conseguente ad un debito verso terzi assunto dall iscritto***, si trattengono ulteriori 5 euro. *** Tipicamente si tratta di un contratto di finanziamento dietro cessione del V della retribuzione. N.B.: Gli oneri che gravano annualmente sugli iscritti durante la fase di accumulo sono determinabili soltanto in relazione al complesso delle spese effettivamente sostenute dal fondo; i costi indicati nella tabella sono pertanto il risultato di una stima, volta a fornire una indicazione della onerosità della partecipazione. Eventuali differenze, positive o negative, tra le spese effettivamente sostenute dal fondo e le somme poste a copertura delle stesse sono ripartite tra tutti gli iscritti. Per maggiori informazioni v. sezione Caratteristiche della forma pensionistica complementare. Nota Informativa Scheda sintetica pag 6 di 79 Comparti Indicatore sintetico dei costi Anni di permanenza 2 anni 5 anni 10 anni 35 anni Sicurezza 0,82% 0,50% 0,39% 0,30% Incidenza del solo costo per la garanzia Incidenza del costo per la copertura di tutti gli oneri (comprese le imposte sul rendimento) diversi da quello per la garanzia 0,10% 0,10% 0,10% 0,10% 0,72% 0,40% 0,29% 0,20% Bilanciato 0,69% 0,38% 0,26% 0,18% L indicatore sintetico dei costi rappresenta il costo annuo, in percentuale della posizione individuale maturata, stimato facendo riferimento a un aderente-tipo che versa un contributo annuo di euro e ipotizzando un tasso di rendimento annuo del 4% (v. Nota Informativa, sezione Caratteristiche della forma pensionistica complementare ). L indicatore sintetico dei costi sopra riportato è calcolato tenendo conto della quota associativa annua ordinaria di euro 15 indicata al precedente punto 2.1, anche se, per effetto della deliberazione assunta dal Consiglio di Amministrazione del Fondo nella riunione del 15 dicembre 2014, tale quota associativa annua non sarà eccezionalmente prelevata nell esercizio Per l esercizio 2015, quindi, l ISC sopra riportato non è indicativo, in quanto il costo annuo sulla posizione individuale maturata, calcolato secondo le ipotesi di contribuzione e di rendimento annuo sopra citate, sarà più basso rispetto a quello applicato nella tabella precedente. ATTENZIONE Per condizioni differenti rispetto a quelle considerate, ovvero nei casi in cui non si verifichino le ipotesi previste, tale indicatore ha una valenza meramente orientativa. Puoi confrontare l indicatore sintetico dei costi del Fondo Prevedi con quello di altre forme pensionistiche complementari concorrenti con lo stesso Prevedi: il confronto dell indicatore sintetico dei costi ti aiuta, infatti, a valutare quale tra le forme pensionistiche che stai valutando risulti meno costosa. A tal fine tieni conto che differenze anche piccole di questo valore possono portare nel tempo a scostamenti anche rilevanti della posizione individuale maturata: considera, ad esempio, un indicatore sintetico dei costi più alto dello 0,5% comporta, su un periodo di partecipazione di 35 anni, una riduzione della tua prestazione finale di circa il 10%, mentre un indicatore sintetico dei costi più alto dell 1% comporta una riduzione della prestazione finale di circa il 20%. Per utilizzare correttamente questa informazione, ti ricordiamo infine che per confrontare correttamente diverse proposte dovrai tenere anche presenti le differenti caratteristiche di ciascuna di esse (politica di investimento, stile gestionale, garanzie ). Nota Informativa Scheda sintetica pag 7 di 710 PREVEDI - Fondo Pensione Complementare per i Lavoratori delle Imprese Industriali ed Artigiane Edili ed Affini Informazioni generali Caratteristiche della forma pensionistica complementare Perché una pensione complementare (informazioni aggiornate al 21 maggio 2015) Dotandoti di un piano di previdenza complementare hai oggi l opportunità di incrementare il livello della tua futura pensione. In Italia, come in molti altri paesi, il sistema pensionistico di base è in evoluzione: si vive infatti sempre più a lungo, l età media della popolazione aumenta e il numero dei pensionati è in crescita rispetto a quello delle persone che lavorano. Poiché le pensioni pubbliche sono finanziate tramite i contributi versati agli enti previdenziali dai lavoratori attivi, la crescita del numero dei pensionati rispetto alle persone che lavorano comporta una crescente difficoltà di finanziamento delle pensioni stesse. Al fine di contenere la crescita della spesa pensionistica, la legge 335 del 1995 ( Riforma del sistema pensionistico obbligatorio e complementare ) ha previsto il progressivo incremento dell età di pensionamento e, soprattutto, la modifica del sistema di calcolo delle pensioni. Tale legge ha infatti sostituito il sistema retributivo (in base al quale la pensione era calcolata in percentuale sulla retribuzione degli ultimi anni di lavoro), con il sistema contributivo, il quale calcola la pensione applicando determinati coefficienti di conversione ai contributi effettivamente versati agli enti previdenziali pubblici, con conseguente progressiva riduzione del tasso di copertura della pensione pubblica rispetto alla retribuzione percepita prima del pensionamento. Ciò significa che, a parità di contributi versati agli enti previdenziali pubblici, la pensione che verrà erogata ai futuri pensionati sarà notevolmente inferiore a quella erogata oggi ai lavoratori già in pensione. Al fine di mantenere, anche dopo il pensionamento, un tenore di vita analogo a quello goduto nell età lavorativa, è quindi necessario integrare la pensione pubblica tramite una pensione complementare. Lo Stato favorisce tale scelta consentendoti, quale iscritto a una forma pensionistica complementare, di godere di particolari agevolazioni fiscali sul risparmio ad essa destinato (v. paragrafo Il regime fiscale ). Tenuto conto di quanto sopra, le Parti Sociali firmatarie dei Contratti collettivi di lavoro del settore edile, in occasione dei rinnovi contrattuali sottoscritti nel 2014, hanno istituito l adesione contrattuale al Fondo Pensione, che si sostanzia tramite il versamento a Prevedi di uno specifico contributo a carico del datore di lavoro. Tale contributo, denominato appunto contributo contrattuale, confluisce sulla posizione individuale di ciascun lavoratore interessato, senza comportare alcun ulteriore obbligo contributivo fino a eventuale diversa scelta dell aderente contrattuale. La finalità dell iniziativa assunta dalle Parti Sociali è quella di promuovere l avvicinamento dei lavoratori edili alla previdenza complementare e, di conseguenza, l attivazione diffusa di contribuzioni aggiuntive a quella contrattuale, sopra citata, a sostegno della copertura pensionistica di tali lavoratori. Lo scopo di PREVEDI PREVEDI ha lo scopo di consentirti di percepire una pensione complementare ( rendita ) che si aggiunge alle prestazioni del sistema pensionistico obbligatorio. A tal fine, il fondo raccoglie le somme versate (contributi) e le investe in strumenti finanziari ricorrendo a gestori professionali, nel tuo esclusivo interesse e secondo le indicazioni di investimento che tu stesso fornirai scegliendo tra le proposte che il fondo ti offre. Come si costruisce la pensione complementare Dal momento del primo versamento contributivo al Fondo Pensione inizia a formarsi la tua posizione individuale (cioè, il tuo capitale personale), che tiene conto, in particolare, dei versamenti effettuati e dei rendimenti a te spettanti. Durante tutta la c.d. fase di accumulo, cioè il periodo che intercorre da quando effettui il primo versamento a quando andrai in pensione, la posizione individuale rappresenta quindi la somma da te accumulata tempo per tempo. Al momento del pensionamento, la posizione individuale costituirà la base per il calcolo della pensione complementare, che ti verrà erogata nella c.d. fase di erogazione, cioè per tutto il resto della tua vita. Nota Informativa Caratteristiche della forma pensionistica complementare pag 1 di 5011 La posizione individuale è inoltre la base per il calcolo di tutte le altre prestazioni cui tu hai diritto, anche prima del pensionamento (v. paragrafo In quali casi puoi disporre del capitale prima del pensionamento ). Le modalità di determinazione della posizione individuale sono indicate nella Parte III dello Statuto. La struttura di governo del fondo Aderendo a PREVEDI hai l opportunità di partecipare direttamente alla vita del fondo. In particolare, insieme agli altri iscritti (lavoratori e aziende), sei chiamato a nominare i componenti dell assemblea dei delegati, la quale, a sua volta, procede alla nomina dei componenti degli altri organi del fondo. E importante sapere che gli organi di amministrazione e di controllo del fondo (consiglio di amministrazione e collegio dei sindaci) sono caratterizzati da una composizione paritetica, vale a dire da uno stesso numero di rappresentanti dei lavoratori e di rappresentanti dei datori di lavoro. Le regole di composizione, nomina e funzionamento degli organi del fondo e le competenze loro attribuite sono contenute nella Parte IV dello Statuto. Per informazioni sulla attuale composizione degli organi del fondo consulta la sezione Soggetti coinvolti nell attività della forma pensionistica complementare della presente Nota informativa. Quanto e come si versa La contribuzione a PREVEDI avviene mediante il versamento del contributo contrattuale introdotto dal CCNL Edili-industria e dal CCNL artigianato rinnovati nel 2014, nonché mediante il versamento delle ulteriori fonti contributive a carico del lavoratore associato, del rispettivo datore di lavoro e/o attraverso conferimento del TFR (trattamento di fine rapporto) eventualmente attivate dal lavoratore tramite la sottoscrizione della modulistica di adesione ovvero tramite il tacito conferimento del TFR maturando. Con riferimento agli aderenti diversi dai lavoratori dipendenti, di cui all art. 1 comma 5 lett. g), h), i) ed l), la contribuzione al Fondo avviene nella misura dagli stessi liberamente stabilita secondo i limiti e le modalità definite nell apposito regolamento Regolamento per l'adesione e la contribuzione al Fondo dei soggetti non dipendenti di aziende edili. Le misure della contribuzione sono indicate nella Scheda sintetica, Tabella Contribuzione. Il TFR Come sai, il TFR viene accantonato nel corso di tutta la durata del rapporto di lavoro e ti viene erogato al momento della cessazione del rapporto stesso. L importo accantonato ogni anno è pari al 6,91% della tua retribuzione lorda. Il TFR si rivaluta nel tempo in una misura definita dalla legge, pari al 75% del tasso di inflazione più 1,5 punti percentuali (ad esempio, se nell anno il tasso di inflazione è stato pari al 2%, il tasso di rivalutazione del TFR per quell anno, al lordo delle imposte di legge, sarà: 2% x 75% + 1,5% = 3%). L adesione a Prevedi può essere effettuata anche senza conferire il TFR al Fondo Pensione. Se tuttavia scegli di utilizzare il TFR per costruire la tua pensione complementare, il flusso futuro di TFR (cosiddetto TFR maturando) non sarà più accantonato ma versato direttamente a PREVEDI. La rivalutazione del TFR versato a PREVEDI, pertanto, non sarà più pari alla misura fissata dalla legge ma dipenderà dal rendimento degli investimenti effettuati dal Fondo Pensione. E inoltre possibile destinare a Prevedi, oltre al TFR maturando, anche il TFR accumulato presso il datore di lavoro prima dell adesione al Fondo Pensione: a tal fine è necessario effettuare una richiesta al proprio datore di lavoro utilizzando l apposito modulo per il conferimento del TFR pregresso disponibile nell area modulistica del sito web Per quanto sopra indicato è importante prestare particolare attenzione alle scelte di investimento che andrai a fare (v. paragrafo La tua scelta di investimento ). Nota Informativa Caratteristiche della forma pensionistica complementare pag 2 di 5012 Ricorda che la decisione di destinare il TFR a una forma di previdenza complementare non è reversibile; non potrai pertanto cambiare idea. E importante sapere che, nel caso di conferimento alla previdenza complementare, non viene meno la possibilità di utilizzare il TFR per far fronte a esigenze personali di particolare rilevanza (ad esempio, spese sanitarie per terapie e interventi straordinari ovvero acquisto della prima casa di abitazione) (v. paragrafo In quali casi puoi disporre del capitale prima del pensionamento ). Il tuo contributo e il contributo del datore di lavoro Come già detto in precedenza, il CCNL edili-industria e il CCNL edili-artigianato rinnovati nel 2014 hanno istituito un contributo contrattuale al Fondo Prevedi, con decorrenza gennaio 2015, per tutti i lavoratori dipendenti a cui si applicano tali Contratti e per tutto il periodo durante il quale essi rimangono soggetti ai medesimi Contratti. Per i lavoratori dipendenti già associati a Prevedi alla data del 31/12/2014 tale contributo contrattuale si somma alle contribuzioni ordinarie già previste dalle Fonti Istitutive del Fondo. Per i lavoratori dipendenti non già associati a Prevedi alla data del 31/12/2014, tale contributo contrattuale determina l iscrizione al Fondo Pensione (adesione contrattuale) senza ulteriori obblighi contributivi, salvo che l aderente contrattuale decida di versare al Fondo ulteriori contribuzioni. Gli aderenti contrattuali infatti sono liberi di attivare, in aggiunta al citato contributo contrattuale, la quota ordinaria di contribuzione a carico proprio e del datore di lavoro (entrambe pari all 1% della retribuzione utile ai fini del calcolo del TFR) e/o la quota contributiva di fonte TFR previste dalle Fonti istitutive. L attivazione di contribuzioni ulteriori rispetto al contributo contrattuale si può realizzare: - attraverso la sottoscrizione del modulo di adesione esplicita al Fondo Pensione e la conseguente trasformazione dell adesione contrattuale in adesione esplicita; - attraverso il tacito conferimento al Fondo Pensione del proprio TFR maturando, che si realizza nel caso in cui, entro sei mesi dall assunzione, il lavoratore non si pronunci sulla destinazione del TFR che matura dal settimo mese successivo all assunzione. In questo caso l adesione contrattuale viene trasformata in adesione tacita. Il contributo a Prevedi a carico del lavoratore pari all 1% della retribuzione (o alla maggiore percentuale che si è scelto di versare al Fondo) può essere sospeso in qualsiasi momento, con conseguente sospensione del contributo dell 1% a carico del datore di lavoro. Il contributo contrattuale a Prevedi a carico del datore di lavoro, invece, non può mai essere sospeso, come previsto dalla Contrattazione collettiva di settore (Accordo tra le Parti Sociali del 18 novembre 2014). Il contributo di fonte TFR, una volta conferito a Prevedi, non può essere revocato né sospeso finché il lavoratore rimanga soggetto al CCNL edili-industria o al CCNL edili-artigianato, salvo quanto previsto dalla legge n. 190/2014 (Legge di Stabilità 2015) e regolato dal D.P.C.M. n. 29 del 20 febbraio 2015 (entrato in vigore il 3 aprile 2015) con riferimento alla possibilità di percepire mensilmente in busta paga il TFR maturando fino alla data del 30 giugno 2018: qualora l iscritto a Prevedi, che abbia conferito a quest ultimo il proprio TFR maturando, decida di richiedere la liquidazione mensile del TFR maturando in busta paga ai sensi delle disposizioni sopra richiamate, dovrà inviare al Fondo Prevedi copia dell apposito modulo allegato al D.P.C.M. n. 29 del 20 febbraio 2015 per consentire al Fondo Pensione l aggiornamento della rispettiva posizione contributiva. Quando decidi l entità della contribuzione al Fondo Pensione tieni conto che l entità dei versamenti ha grande importanza nella definizione del livello della pensione. Ti invitiamo quindi a fissare il contributo in considerazione del reddito che desideri assicurarti al pensionamento e a controllare nel tempo l andamento del tuo piano previdenziale, per apportare se ne valuterai la necessità modifiche al livello di contribuzione prescelto. Nell adottare questa decisione, potrà esserti utile esaminare il Progetto esemplificativo, che è uno strumento pensato apposta per darti modo di avere un idea di come il tuo piano previdenziale potrebbe svilupparsi nel tempo (v. paragrafo Altre informazioni ). Ulteriori informazioni sulla contribuzione sono contenute nella Parte III dello Statuto. Attenzione: Gli strumenti che PREVEDI utilizza per effettuare verifiche sui flussi contributivi si basano sulle informazioni ad esso disponibili. PREVEDI non è pertanto nella condizione di individuare tutte le situazioni Nota Informativa Caratteristiche della forma pensionistica complementare pag 3 di 5013 che potrebbero alterare la regolarità della contribuzione alla singola posizione individuale. E quindi importante che sia tu stesso a verificare periodicamente che i contributi che a te risultano versati siano stati effettivamente accreditati sulla tua posizione individuale e a segnalare con tempestività al fondo eventuali errori o omissioni riscontrate. A tal fine, puoi fare riferimento agli strumenti che trovi indicati nel par. Comunicazioni agli iscritti. L investimento Dove si investe I contributi versati, al netto degli oneri trattenuti al momento del versamento, sono investiti in strumenti finanziari (azioni, titoli di Stato e altri titoli obbligazionari, quote di fondi comuni di investimento), sulla base della politica di investimento definita per ciascun comparto del fondo, e producono nel tempo un rendimento variabile in funzione degli andamenti dei mercati e delle scelte di gestione. Le risorse del fondo sono depositate presso una banca depositaria, che svolge il ruolo di custode del patrimonio e controlla la regolarità delle operazioni di gestione. PREVEDI non effettua direttamente gli investimenti ma affida la gestione del patrimonio a intermediari professionali specializzati (gestori), selezionati sulla base di una procedura svolta secondo regole dettate dalla COVIP. I gestori sono tenuti ad operare sulla base delle politiche di investimento deliberate dall organo di amministrazione del fondo. Attenzione ai rischi L investimento dei contributi è soggetto a rischi finanziari. Il termine rischio esprime qui la variabilità del rendimento di un titolo in un determinato periodo di tempo. Se un titolo presenta un livello di rischio basso (ad esempio, i titoli di Stato a breve termine), vuol dire che il suo rendimento tende a essere nel tempo relativamente stabile; un titolo con un livello di rischio alto (ad esempio, le azioni) è invece soggetto nel tempo a variazioni nei rendimenti (in aumento o in diminuzione) anche significative. Devi essere consapevole che il rischio connesso all investimento dei contributi, alto o basso che sia, è totalmente a tuo carico. Ciò significa che il valore del tuo investimento potrà salire o scendere e che, pertanto, l ammontare della tua pensione complementare non è predefinito. In presenza di una garanzia, il rischio è limitato; il rendimento risente tuttavia dei maggiori costi dovuti alla garanzia stessa. PREVEDI ti propone una garanzia di restituzione del capitale nel Comparto Sicurezza, con le caratteristiche che trovi descritte più avanti. Il Documento sulla politica di investimento Il Documento sulla politica di investimento è stato redatto dal Fondo Prevedi in conformità alle prescrizioni della Commissione di Vigilanza sui Fondi Pensione (in seguito COVIP) di cui alla Deliberazione del 16 marzo E stato approvato dal Consiglio di Amministrazione del Fondo Pensione in data 11/12/2012 e depositato presso la Covip in data 31/12/2012. Tale Documento definisce la strategia finanziaria adottata da PREVEDI per ottenere, dall investimento del patrimonio del Fondo, combinazioni di rischio-rendimento efficienti nell arco temporale coerente con i bisogni previdenziali dei propri associati e con le prestazioni da erogare agli stessi. Complessivamente, quindi, il Documento sulla politica di investimento analizza in modo logico e sequenziale: a) Gli obiettivi della politica di investimento, ovvero gli obiettivi da realizzare tramite la gestione finanziaria delle risorse (art. 2, co. 3 lett a e art. 3 deliberazione Covip del 16 marzo 2012), che vengono delineati tramite l analisi di: a.1) le caratteristiche anagrafiche e contributive degli associati; a.2) le esigenze previdenziali degli associati definite alla luce dell analisi di cui alla precedente lett. a.1); a.3) gli obiettivi da realizzare tramite la gestione finanziaria per soddisfare le esigenze previdenziali di cui alla precedente lett. a.2). b) I criteri di attuazione della politica di investimento, ovvero le modalità e i criteri per l attuazione, tramite la gestione finanziaria, degli obiettivi di cui alla precedente lett. a) (art. 2 co. 3 lett. b e art. 4 deliberazione Covip del 16 marzo 2012). c) I compiti e le responsabilità dei soggetti coinvolti nel processo di investimento delle risorse (art. 2 co. 3 lett. c e art. 5 deliberazione Covip del 16 marzo 2012); d) Il sistema di controllo della gestione finanziaria e di valutazione dei risultati conseguiti dalla stessa (art. 2 co. 3 lett. d e art. 6 deliberazione Covip del 16 marzo 2012); Nota Informativa Caratteristiche della forma pensionistica complementare pag 4 di 5014 Il Documento sulla politica di investimento è soggetto a costante aggiornamento e pertanto non costituisce documentazione contrattuale del Fondo Pensione. Esso è comunque a disposizione degli aderenti che ne facciano richiesta scritta al Fondo a mezzo o posta. Nel 2015 scade il triennio previsto dalle disposizioni vigenti per l aggiornamento degli studi sulle esigenze previdenziali degli associati e sulla conseguente ottimizzazione delle soluzioni di investimento offerte dal Fondo Pensione. Nel corso del 2015 il Fondo Prevedi provvederà, quindi, a tali adempimenti e al conseguente aggiornamento del Documento sulla politica di investimento. Le proposte di investimento PREVEDI ti propone due opzioni di investimento (comparti), ciascuna caratterizzata da una diversa combinazione di rischio/rendimento: - Comparto Sicurezza - Comparto Bilanciato Per la verifica dei risultati di gestione viene indicato, per ciascun comparto, un benchmark. Il benchmark è un parametro oggettivo e confrontabile, composto da indici, elaborati da soggetti terzi indipendenti, che sintetizzano l andamento dei mercati in cui è investito il patrimonio del comparto. Per gli aderenti contrattuali, cioè coloro che hanno aderito al Fondo Prevedi per effetto del solo versamento del contributo contrattuale introdotto dai CCNL edili-industria e CCNL edili-artigianato rinnovati nel 2014, la destinazione iniziale di tale contributo è diversificata in funzione dell età dei lavoratori interessati: - per tutti gli aderenti contrattuali con età minore o uguale a 55 anni al momento dell adesione, tale contributo viene destinato al comparto Bilanciato. - per tutti gli aderenti contrattuali con età superiore a 55 anni al momento dell adesione, tale contributo viene destinato al comparto Sicurezza. Gli aderenti contrattuali possono variare il comparto di investimento tramite sottoscrizione dell apposita modulistica: si applica, in proposito, il regolamento sulla variazione del comparto di investimento approvato dal Consiglio di Amministrazione del Fondo. La modulistica per la richiesta di variazione comparto e il relativo regolamento sono disponibili nella sezione modulistica del sito web COMPARTO SICUREZZA Gestori: La gestione del comparto Sicurezza è affidata, dal 2 gennaio 2013, al gestore Pioneer Investment Management S.G.R.p.A. che ha preso il posto del gestore Intesa Sanpaolo Vita S.p.A., il cui mandato gestionale è terminato il 31 dicembre Finalità della gestione: il comparto Sicurezza è stato costituito da Prevedi per accogliere il TFR tacitamente conferito al Fondo ai sensi dell art. 8 co. 7 lett. b) del D.Lgs 252/05: per questo esso deve soddisfare, in termini di politica e strategia di investimento, gli stringenti requisiti a tale fine imposti dall art. 8 co. 9 dello stesso D.Lgs. 252/05 e dalle conseguenti indicazioni della Commissione di Vigilanza sui Fondi Pensione. Esso si caratterizza, quindi, per un profilo di rischio/rendimento particolarmente prudente, tale da garantire la restituzione del capitale al verificarsi, in capo all associato, di una serie di eventi ritenuti meritevoli di tutela e rendimenti comparabili al tasso di rivalutazione del TFR di cui all art del codice civile (il testo virgolettato è tratto dall art. 8 co. 9 del D.Lgs. 252/05). In conformità a tali prescrizioni il comparto Sicurezza è assistito da una garanzia di restituzione del capitale versato (nelle ipotesi e con le caratteristiche sotto precisate), e di consolidamento annuo dei rendimenti positivi conseguiti fino alla data di erogazione della prestazione. Le particolari caratteristiche del comparto Sicurezza lo rendono particolarmente indicato per i soggetti con bassa propensione al rischio, che siano prossimi al pensionamento o che, comunque, prevedano un orizzonte temporale di pochi anni prima di richiedere al Fondo la liquidazione della propria posizione individuale o ormai prossimo alla pensione. Inoltre, per effetto dell introduzione dell adesione contrattuale già richiamata in precedenza, il comparto Sicurezza è stato previsto quale comparto di destinazione del relativo contributo contrattuale per gli aderenti al Fondo con età superiore a 55 anni (al momento dell adesione). Tale previsione è stata assunta in funzione della brevità del periodo teorico di permanenza nel Fondo per tali iscritti, e della conseguente necessità di proteggere la loro posizione individuale dal rischio di repentine variazioni di valore conseguenti all andamento dei mercati finanziari. N.B.: I flussi di TFR conferiti tacitamente a Prevedi e il contributo contrattuale versato sulla posizione degli aderenti contrattuali con età, al momento dell adesione, superiore a 55 anni sono destinati a questo comparto, fino a diversa scelta degli interessati. Nota Informativa Caratteristiche della forma pensionistica complementare pag 5 di 5015 N.B.: I flussi di TFR conferiti tacitamente sono destinati a questo comparto. Garanzia: viene offerta la seguente garanzia: garanzia di restituzione del capitale investito, al netto delle spese non coperte dalla garanzia precisate nella tabella sotto riportata, e al netto di eventuali anticipazioni non reintegrate o di importi eventualmente riscattati. A tale garanzia si aggiunge, come sopra anticipato, il consolidamento annuo dei rendimenti positivi conseguiti fino alla data di erogazione della prestazione. Il consolidamento annuo dei rendimenti positivi viene effettuato con riferimento a ciascun contributo conferito al Fondo e al valore quota del comparto al 31 dicembre di ciascun anno successivo al conferimento: se quindi questo valore quota è superiore rispetto a quello di investimento del singolo contributo e a quello al momento di erogazione della prestazione, il maggior valore viene riconosciuto su quello specifico contributo in fase di erogazione della prestazione stessa. La garanzia sopra descritta opera sia alla scadenza della convenzione di gestione (che avverrà al 31/12/2017), sia al verificarsi dei seguenti eventi in capo al lavoratore associato: - richiesta della prestazione pensionistica complementare per pensionamento ai sensi dell art. 11 co. 2 del D.Lgs. 252/05; - riscatto per decesso; - riscatto per invalidità permanente che comporti la riduzione della capacità lavorativa a meno di un terzo; - riscatto per inoccupazione per un periodo di tempo superiore a 48 mesi; - anticipazione della posizione individuale per spese sanitarie relative a terapie e interventi straordinari ai sensi dell art. 11, co. 7 lett. a) del D.Lgs 252/05. Si riporta di seguito una tabella riepilogativa delle spese che sono escluse (cioè non coperte) dalla garanzia di restituzione del capitale e di quelle che invece sono incluse nella stessa (quindi si garantisce la restituzione del capitale versato al netto delle prime e al lordo delle seconde): Spese non coperte dalla garanzia di restituzione del capitale investito Quota una tantum di iscrizione al fondo (attualmente non applicata da Prevedi) Spese coperte dalla garanzia di restituzione del capitale investito Commissioni erogate ai gestori del comparto Sicurezza e oneri di negoziazione finanziaria Quota associativa annua Spese per l esercizio di prerogative individuali (ad esempio, le spese per l esercizio del riscatto o del trasferimento della posizione individuale, ecc.) Premi pagati per la copertura assicurativa finalizzata alla garanzia sopra descritta N.B.: Qualora, alla scadenza della convenzione di gestione del patrimonio sopra descritta, venga stipulata una convenzione che, fermo restando il livello minimo di garanzia richiesto dalla normativa vigente, contenga condizioni diverse dalle attuali, PREVEDI comunicherà agli iscritti interessati gli effetti conseguenti. Orizzonte temporale: breve/medio periodo (fino a 5 anni) Grado di rischio: Basso Rendimento medio annuo atteso nominale netto (cioè al lordo dell inflazione ma al netto delle imposte): 2,57% con una variabilità media annua attesa rispetto a tale rendimento (volatilità) di circa il 2%. ATTENZIONE: tali dati sono frutto di stime e proiezioni effettuate sulla base dell andamento passato dei mercati in cui investe il comparto e quindi non è detto che si realizzino in futuro né esiste alcuna garanzia sul raggiungimento degli stessi. I risultati effettivamente conseguiti dal comparto potrebbero quindi essere migliori o peggiori di quelli attesi qui sopra riportati. Nota Informativa Caratteristiche della forma pensionistica complementare pag 6 di 5016 Benchmark del comparto Sicurezza Tipologia di strumento finanziario Denominazione benchmark Ticker Bloomberg Peso sul patrimonio del comparto Azioni MSCI Europe Net dividend Total Return NDDUE15 5% Obbligazioni JP Morgan EMU BOND 1/3 Years Investment Grade JNEUI1R3 95% L indice azionario utilizzato è da intendersi con dividendi reinvestiti e gli indici obbligazionari sono da considerarsi con cedole reinvestite. Sulla base del benchmark sopra riportato, si determina una tassazione nominale sui rendimenti prodotti dal comparto Sicurezza, ai sensi della legge n. 190 del 23 dicembre 2014 ( legge di stabilità 2015 ), pari al 12,88%. L imposta sul rendimento del Fondo Pensione è prelevata direttamente dal patrimonio investito: il rendimento del comparto che trovi indicato nei documenti di PREVEDI è quindi già al netto di questo onere. Politica di investimento: Politica di gestione: prevalentemente orientata verso titoli di debito di breve durata (duration 1-3 anni). Strumenti finanziari: - titoli azionari in misura non superiore al 10% del valore del patrimonio in gestione, nel rispetto dei limiti e delle condizioni imposte dal D.M. Tesoro n. 703/96 e dal D.Lgs 252/05. - titoli obbligazionari: - titoli di debito emessi da Stati e da organismi sovranazionali; - titoli di debito corporate fino ad un massimo del 15% del valore di mercato del patrimonio gestito purché siano di tipo senior o covered bonds. (Per titoli corporate si intendono emissioni non garantite da Stati o diverse da quelle di agenzie governative e organismi sovranazionali). I titoli di debito di emittenti finanziari devono rientrare almeno nella categoria dei prestiti non subordinati. - strumenti derivati: - opzioni e contratti futures su indici azionari, titoli di Stato e tassi di interesse unicamente nei limiti previsti per i titoli sottostanti a condizione che siano utilizzati con il solo obiettivo di assicurare una efficiente gestione del portafoglio. - operazioni pronti contro termine con sottostante titoli di stato, con controparti primarie e contratti a termine su valute (forward) per le sole finalità di copertura del rischio di cambio. Gli strumenti derivati sopra citati sono ammesso solo se ricompresi nella definizione dell art. 1 del D.M. Tesoro n. 703/96, nei limiti dell art. 5 del medesimo D.M. Tesoro n. 703/96 e in conformità con le linee di indirizzo e i vincoli sopra riportati in relazione alle altre tipologie di strumenti finanziari ammessi all investimento. Limiti di concentrazione: Il Gestore è tenuto ad osservare, nella gestione del patrimonio del comparto, i seguenti limiti di concentrazione: il peso dei titoli obbligazionari corporate di uno stesso emittente non potrà superare l 1% del valore del patrimonio gestito; il peso del singolo titolo azionario non potrà superare lo 0,25% del valore del patrimonio gestito. In osservanza della Circolare Covip prot. n del 26 settembre 2008, la quale prevede la necessità di consentire ai gestori i maggiori margini di flessibilità ritenuti opportuni in situazioni di crisi dei mercati, viene data al gestore la possibilità, in tali situazioni, di detenere in portafoglio liquidità in misura superiore al 20% del valore del patrimonio (limitazione prevista dall art. 4 co. 1 lett. a) del D.M. Tesoro 703/1996). Il superamento di tale ultima soglia (20% del patrimonio in liquidità) deve essere preventivamente comunicata al Fondo Pensione, affinché venga sottoposta alla valutazione del Consiglio di Amministrazione e sia oggetto di comunicazione agli iscritti ai sensi della Circolare Covip sopra richiamata. Aree geografiche e divise di denominazione degli investimenti: Per le attività finanziarie elencate nei punti precedenti è consentita un esposizione in valuta diversa dall Euro, al netto della copertura del rischio di cambio, fino al 10% del patrimonio gestito. Nota Informativa Caratteristiche della forma pensionistica complementare pag 7 di 5017 Limiti di variabilità dei risultati e di rotazione del capitale investito (turn over) Il Fondo ha posto un vincolo alla variabilità dei risultati della gestione rispetto a quelli del benchmark del comparto. Tale vincolo è misurato in termini di tracking error volatility, e non può essere superiore al 3,5% su base annua. Il turn over esprime la quota del portafoglio del fondo pensione che è stata ruotata nel periodo di riferimento, cioè sostituita con altri titoli o forme di investimento. L indicatore è calcolato come rapporto tra il valore minimo scelto tra quello degli acquisti e quello delle vendite di strumenti finanziari nell anno di riferimento e il patrimonio medio gestito nello stesso anno, secondo la formula dettata dalla Covip con la circolare n. 648 del 17 febbraio Il limite massimo di rotazione annua per il patrimonio del comparto Sicurezza è stato fissato in 2,5 volte. Valutazione del merito di credito degli emittenti di titoli obbligazionari La Covip, con circolare prot del 22 luglio 2013 e con successiva circolare prot. 496 del 24 gennaio 2014 ha fornito una serie di indicazioni per l utilizzo dei giudizi espressi dalle agenzie di rating ai fini della valutazione del merito creditizio degli emittenti di titoli obbligazionari. In particolare, la Covip ha previsto il dovere, per i Fondi Pensione, di adottare misure che limitino l utilizzo esclusivo o meccanicistico dei giudizi di rating nelle decisioni di investimento e disinvestimento di titoli obbligazionari, nonché il dovere di adottare processi e modalità organizzative che assicurino una adeguata valutazione del merito di credito dei relativi emittenti. La Commissione di Vigilanza ha infine chiesto ai fondi pensione di indicare nelle convenzioni di gestione i criteri generali di valutazione del rischio di credito nell ambito dei quali i gestori dovranno effettuare la valutazione del merito creditizio degli emittenti di titoli obbligazionari. In adempimento di tali indicazioni il Fondo Pensione Prevedi ha fornito adeguate indicazioni ai propri gestori, in modo da evitare l assunzione da parte degli stessi, nelle decisioni di acquisto o di vendita di titoli obbligazionari, di comportamenti automatici commisurati alla sola osservazione dei giudizi di rating. Fermo restando che Prevedi persegue l investimento in titoli obbligazionari emessi da soggetti affidabili sotto il profilo del merito di credito, e che i benchmark obbligazionari dei comparti di investimento di Prevedi sono investment grade, nelle convenzioni di gestione stipulate dal Fondo si è quindi previsto: - che il rating costituisce solo uno dei fattori utili per la valutazione del merito creditizio degli emittenti di titoli di debito (cfr. Circolare Covip prot del 22 luglio 2013), alla quale concorrono anche altre informazioni, se rilevanti, disponibili al gestore nell ambito del rispettivo processo di valutazione del merito creditizio e di gestione del rischio di credito; - l acquisizione, da parte del Fondo Pensione, di un documento descrittivo dei processi e modelli utilizzati dai gestori per la valutazione del merito di credito degli emittenti di titoli obbligazionari, con conseguente impegno dei gestori a comunicare tempestivamente al Fondo ogni eventuale variazione degli stessi; - la precisazione, ai fini di quanto previsto nelle convenzioni di gestione, che il rating di una emissione obbligazionaria o del relativo emittente si intende investment grade se almeno una tra le due agenzie Standard&Poor s e Moody s gli attribuisce una valutazione di merito creditizio rientrante nel rispettivo investment grade; - la precisazione che gestore è tenuto a rendicontare tempestivamente al Fondo Pensione le valutazioni effettuate con riferimento al merito di credito in caso di acquisto di titoli non investment grade o di mantenimento in portafoglio di titoli dopo il declassamento degli stessi al di sotto del rating investment grade e ad aggiornare tempestivamente tali rendicontazioni nel caso vi siano variazioni nelle citate valutazioni. - la precisazione che, alla luce di quanto sopra, i gestori possono eventualmente detenere in portafoglio titoli con rating inferiore all investment grade precisato nelle relative convenzioni di gestione, nei limiti del 5% del valore del patrimonio gestito. Tale margine di scostamento garantisce infatti ai gestori la flessibilità gestionale richiesta da Covip, consentendo l assunzione di scelte di acquisto o di mantenimento in portafoglio di titoli obbligazionari non investment grade sulla base di altre valutazioni (aggiuntive al rating) effettuate sul merito di credito dei rispettivi emittenti. - l indicazione dei criteri generali di valutazione del rischio di credito nell ambito dei quali dovrà essere effettuata la valutazione del merito creditizio da parte dei gestori, ai sensi della Circolare Covip prot. 496 del 24 gennaio Tra questi sono stati indicati, oltre al rating: il livello di liquidità dei titoli; il differenziale di rendimento e di costo per la copertura del rischio di credito per il titolo in esame rispetto al gruppo di riferimento ed alle medie storiche del titolo stesso; l andamento del corrispondente titolo azionario nel caso di emittenti societari; la seniority e la scadenza del titolo in esame ed infine valutazioni fondamentali e Nota Informativa Caratteristiche della forma pensionistica complementare pag 8 di 5018 parametri di natura qualitativa relative all emittente del titolo in esame e al contesto economico e finanziario in cui lo stesso opera. Il Fondo, nelle proprie procedure di controllo sull attività dei gestori, monitora il rischio derivante dalle posizioni obbligazionarie presenti nel portafoglio attraverso una serie di indicatori aggiuntivi rispetto al rating (tra cui, a titolo di esempio, il credit default swap, il rapporto debito/pil per gli emittenti governativi, lo spread denaro-lettera, la volatilità del prezzo del titolo in un determinato orizzonte temporale, ecc.: si veda, in proposito, anche la sezione informazioni sull andamento della gestione con specifico riferimento ai singoli comparti di investimento del Fondo). Nell ambito delle medesime procedure di controllo, inoltre, il Fondo monitora le differenze di rendimento e rischio ex post rispetto ai benchmark obbligazionari, conseguenti allo scostamento dei gestori dal livello di rating espresso da tali benchmark. COMPARTO BILANCIATO Gestori: La gestione del comparto è ripartita in modo paritetico tra i tre seguenti gestori: Anima S.G.R. S.p.A., Credit Suisse (Italy) S.p.A. e UnipolSai Assicurazioni S.p.A. (già Unipol Assicurazioni S.p.A.)- con delega a J.P. Morgan Asset Management per la gestione della componente azionaria. Finalità della gestione: la gestione risponde alle esigenze di un soggetto che punta, in un orizzonte temporale non inferiore a 5 anni, a perseguire un rendimento maggiore rispetto a quello del TFR previsto dal codice civile, accettando comunque un esposizione al rischio moderata. Orizzonte temporale: medio/lungo periodo (oltre 5 anni) Grado di rischio: medio Rendimento medio annuo atteso nominale netto (cioè al lordo dell inflazione ma al netto delle imposte): 3,74% con una variabilità media annua attesa rispetto a tale rendimento (volatilità) di circa il 5%. ATTENZIONE: tali dati sono frutto di stime e proiezioni effettuate sulla base dell andamento passato dei mercati in cui investe il comparto e quindi non è detto che si realizzino in futuro né esiste alcuna garanzia sul raggiungimento degli stessi. I risultati effettivamente conseguiti dal comparto potrebbero quindi essere migliori o peggiori di quelli attesi qui sopra riportati. Politica di gestione: prevede una composizione bilanciata tra titoli di debito e titoli di capitale. La componente azionaria non può essere comunque superiore al 35% del patrimonio investito nel comparto. Il benchmark del comparto vigente nell anno 2014 e alla data di deposito della presente nota informativa è il seguente: Tipologia di strumento finanziario Benchmark del comparto Bilanciato in vigore dal 1 aprile 2013 Denominazione benchmark Ticker Bloomberg Peso sul patrimonio del comparto Azioni MSCI Kokusai Total Return Net dividend NDDUKOK 25% Obbligazioni JPMorgan EMU Govt Inv Grade 1-3 anni JNEUI1R3 15% Obbligazioni BofA Merrill Lynch Euro Corporate Index ER00 10% Obbligazioni Barclays Euro CPI Index value Euro total return LF95TREU 10% Obbligazioni JPM GVB Emu All maturities investment grade JPMGEMUI 40% L indice azionario utilizzato è da intendersi con dividendi reinvestiti e gli indici obbligazionari sono da considerarsi con cedole reinvestite. Sulla base del benchmark sopra riportato, si determina una tassazione nominale sui rendimenti prodotti dal comparto Bilanciato, ai sensi della legge n. 190 del 23 dicembre 2014 ( legge di stabilità 2015 ), pari al 15,13%. L imposta sul rendimento del Fondo Pensione è prelevata direttamente dal patrimonio investito: il rendimento del comparto che trovi indicato nei documenti di PREVEDI è quindi già al netto di questo onere. Politica di investimento del comparto Bilanciato: A livello strategico il comparto è investito per il 75% del patrimonio in strumenti obbligazionari denominati in euro, e per il 25% in strumenti azionari emessi nei mercati finanziari mondiali ammessi dalle normativa vigente con l esclusione del Giappone. La componente obbligazionaria si compone di una parte di emissioni governative in euro a breve scadenza (duration da 1 a 3 anni) pari al 15% del patrimonio e di una parte a Nota Informativa Caratteristiche della forma pensionistica complementare pag 9 di 5019 media e lunga scadenza pari al 60% del patrimonio del comparto. La componente obbligazionaria con scadenza medio/lunga comprende sia emissioni governative in euro (50% del patrimonio), di cui una parte indicizzata all inflazione europea (10% del patrimonio), che emissioni societarie in euro (10% del patrimonio). E consentito ai gestori discostarsi dalle percentuali sopra indicate: la componente azionaria potrà assumere un peso massimo pari al 35% del patrimonio in gestione; la percentuale di titoli di debito emessi da società private (obbligazioni corporate, non garantite da Stati o diverse da quelle di agenzie governative e organismi sovranazionali) potrà assumere un peso massimo pari al 25% del patrimonio in gestione. In osservanza della Circolare Covip prot. n del 26 settembre 2008, la quale prevede la necessità di consentire ai gestori i maggiori margini di flessibilità ritenuti opportuni in situazioni di crisi dei mercati, si prevede la possibilità, in tali situazioni, di detenere in portafoglio liquidità in misura superiore al 20% del valore del patrimonio (limitazione prevista dall art. 4 co. 1 lett. a) del D.M. Tesoro 703/1996). Il superamento di tale ultima soglia (20% del patrimonio in liquidità) deve essere preventivamente comunicata dai gestori al Fondo Pensione, affinché venga sottoposta alla valutazione del Consiglio di Amministrazione e sia oggetto di comunicazione agli iscritti ai sensi della Circolare Covip sopra richiamata. Per effetto dell introduzione dell adesione contrattuale già richiamata in precedenza, il comparto Bilanciato è stato previsto quale comparto di destinazione del relativo contributo contrattuale per gli aderenti al Fondo con età inferiore o uguale a 55 anni (al momento dell adesione). Tale previsione è stata assunta in funzione della lunghezza del periodo teorico di permanenza nel Fondo per tali iscritti, e della conseguente necessità di assicurare agli stessi una congrua remunerazione dei contributi investiti, sfruttando al meglio le opportunità di rendimento offerte dai mercati finanziari, in relazione alle rispettive esigenze previdenziali. Strumenti finanziari: - titoli azionari: - azioni, quotate o quotande (entro un massimo di trenta giorni dall avvenuta sottoscrizione) e denominate nelle divise previste nel benchmark; il peso del singolo titolo azionario non deve superare l 1,5% del valore del patrimonio gestito. - OICR e exchange Trade Funds (ETF) quotati in Paesi OCSE a replica fisica dell indice sottostante, nel limite del 5% del patrimonio gestito. - titoli obbligazionari: - titoli di debito emessi da Stati, organismi sovranazionali, agenzie governative e società private (titoli corporate ). - I titoli obbligazionari corporate, inoltre, devono essere di tipo senior o covered bonds e il peso del singolo emittente di titoli obbligazionari corporate non deve superare l 1% del valore del patrimonio gestito. - strumenti derivati: - contratti futures su indici azionari, titoli di Stato e tassi di interesse unicamente nei limiti previsti per i titoli sottostanti a condizione che siano utilizzati con i soli obiettivi di assicurare una efficiente gestione del portafoglio e/o conseguire la copertura del rischio gestionale; - operazioni pronti contro termine con sottostante titoli di stato, con controparti primarie e contratti a termine su valute (forward) per le sole finalità di copertura del rischio di cambio. Limiti di concentrazione I gestori sono tenuti ad osservare, nella gestione del patrimonio del comparto, i seguenti limiti di concentrazione: il peso del singolo emittente obbligazionario corporate non deve superare l 1% del valore del patrimonio affidato al singolo gestore; il peso del singolo titolo azionario non deve superare l 1,5% del valore del patrimonio affidato al singolo gestore. Divise di denominazione degli investimenti e copertura del rischio di cambio Per le attività finanziarie elencate nei punti precedenti è consentita un esposizione in valuta diversa dall Euro, al netto della copertura del rischio di cambio, nei limiti del 25% del patrimonio gestito. Aree geografiche di investimento L area di riferimento per quanto riguarda gli strumenti obbligazionari è costituita dai Paesi aderenti all Unione monetaria europea, mentre per quanto riguarda i titoli azionari, l area di investimento comprende Nota Informativa Caratteristiche della forma pensionistica complementare pag 10 di 5020 tutti i Paesi del mondo ammessi dalla normativa vigente ad esclusione del Giappone. E consentito ai gestori acquistare obbligazioni emesse da Paesi, organismi sovranazionali, agenzie governative e società private appartenenti ad aree geografiche esterne al benchmark, eventualmente anche denominate in divisa diversa dall euro, nei limiti del 10% del patrimonio in gestione, purché tali emissioni rispettino le linee di indirizzo di cui al presente articolo e i limiti di cui al D.M. Tesoro n.703/96. Limiti di variabilità dei risultati e di rotazione del capitale investito (turn over) Il Fondo ha posto un vincolo alla variabilità dei risultati della gestione rispetto a quelli del benchmark del comparto. Tale vincolo è misurato in termini di tracking error volatility, e non può essere superiore al 4,5% su base annua. Il turn over esprime, invece, la quota del portafoglio del fondo pensione che è stata ruotata nel periodo di riferimento, cioè sostituita con altri titoli o forme di investimento. L indicatore è calcolato come rapporto tra il valore minimo scelto tra quello degli acquisti e quello delle vendite di strumenti finanziari nell anno di riferimento e il patrimonio medio gestito nello stesso anno, secondo la formula dettata dalla Covip con la circolare n. 648 del 17 febbraio Il limite massimo di rotazione annua per il patrimonio del comparto Bilanciato è stato fissato in 1,5 volte. Per informazioni sull andamento della gestione e per il glossario dei termini tecnici consulta la sezione Informazioni sull andamento della gestione della presente Nota informativa. Per ulteriori informazioni sulla banca depositaria, sugli intermediari incaricati della gestione e sulle caratteristiche dei mandati conferiti consulta la sezione Soggetti coinvolti nell attività della forma pensionistica complementare della presente Nota informativa. Valutazione del merito di credito degli emittenti di titoli obbligazionari La Covip, con circolare prot del 22 luglio 2013 e con successiva circolare prot. 496 del 24 gennaio 2014 ha fornito una serie di indicazioni per l utilizzo dei giudizi espressi dalle agenzie di rating ai fini della valutazione del merito creditizio degli emittenti di titoli obbligazionari. In particolare, la Covip ha previsto il dovere, per i Fondi Pensione, di adottare misure che limitino l utilizzo esclusivo o meccanicistico dei giudizi di rating nelle decisioni di investimento e disinvestimento di titoli obbligazionari, nonché il dovere di adottare processi e modalità organizzative che assicurino una adeguata valutazione del merito di credito dei relativi emittenti. La Commissione di Vigilanza ha infine chiesto ai fondi pensione di indicare nelle convenzioni di gestione i criteri generali di valutazione del rischio di credito nell ambito dei quali i gestori dovranno effettuare la valutazione del merito creditizio degli emittenti di titoli obbligazionari. In adempimento di tali indicazioni il Fondo Pensione Prevedi ha fornito adeguate indicazioni ai propri gestori, in modo da evitare l assunzione da parte degli stessi, nelle decisioni di acquisto o di vendita di titoli obbligazionari, di comportamenti automatici commisurati alla sola osservazione dei giudizi di rating. Fermo restando che Prevedi persegue l investimento in titoli obbligazionari emessi da soggetti affidabili sotto il profilo del merito di credito, e che i benchmark obbligazionari dei comparti di investimento di Prevedi sono investment grade, nelle convenzioni di gestione stipulate dal Fondo si è quindi previsto: - che il rating costituisce solo uno dei fattori utili per la valutazione del merito creditizio degli emittenti di titoli di debito (cfr. Circolare Covip prot del 22 luglio 2013), alla quale concorrono anche altre informazioni, se rilevanti, disponibili al gestore nell ambito del rispettivo processo di valutazione del merito creditizio e di gestione del rischio di credito; - l acquisizione, da parte del Fondo Pensione, di un documento descrittivo dei processi e modelli utilizzati dai gestori per la valutazione del merito di credito degli emittenti di titoli obbligazionari, con conseguente impegno dei gestori a comunicare tempestivamente al Fondo ogni eventuale variazione degli stessi; - la precisazione, ai fini di quanto previsto nelle convenzioni di gestione, che il rating di una emissione obbligazionaria o del relativo emittente si intende investment grade se almeno una tra le due agenzie Standard&Poor s e Moody s gli attribuisce una valutazione di merito creditizio rientrante nel rispettivo investment grade; - la precisazione che gestore è tenuto a rendicontare tempestivamente al Fondo Pensione le valutazioni effettuate con riferimento al merito di credito in caso di acquisto di titoli non investment grade o di mantenimento in portafoglio di titoli dopo il declassamento degli stessi al di sotto del rating investment grade e ad aggiornare tempestivamente tali rendicontazioni nel caso vi siano variazioni nelle citate valutazioni. - la precisazione che, alla luce di quanto sopra, i gestori possono eventualmente detenere in portafoglio titoli con rating inferiore all investment grade precisato nelle relative convenzioni di gestione, nei limiti del 5% del Nota Informativa Caratteristiche della forma pensionistica complementare pag 11 di 50 Vedere altro
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