Source: http://docplayer.hu/730063-Ismerteto-kamatozo-kincstarjegy-nyilvanos-forgalomba-hozatalahoz.html
Timestamp: 2018-12-13 11:20:47
Document Index: 2669551

Matched Legal Cases: ['BÍRÓSÁG ', 'Pf: 554', 'Pf. 338', 'Pf. 338', 'Pf. 373', 'Pf. 120', 'Pf. 122', 'Pf. 491', 'Pf. 491', 'Pf. 387', 'Pf. 387', 'Pf. 569', 'Pf. 112', 'Pf. 26', 'Pf. 90', 'Pf. 90', 'Pf. 42', 'Pf. 27', 'Pf. 27', 'Pf. 73', 'Pf. 70']

1 ISMERTETŐ KAMATOZÓ KINCSTÁRJEGY NYILVÁNOS FORGALOMBA HOZATALÁHOZ AZ ALÁBBI ISMERTETŐ A KIBOCSÁTÓ MEGBÍZÁSÁBÓL KÉSZÜLT, ABBÓL A CÉLBÓL, HOGY A KIBOCSÁTÓ TÁJÉKOZTASSA A BEFEKTETŐKET A FORGALOMBA HOZATAL ÉS FORGALMAZÁS ÁLTALÁNOS FELTÉTELEIRŐL. Hatályos: március 17. napjától Kiadva: március 4. napján
2 ÁLTALÁNOS TUDNIVALÓK ÉS KIBOCSÁTÁSI FELHATALMAZÁS A Magyar Állam (a továbbiakban: Kibocsátó) nevében a nemzetgazdasági miniszter mint államháztartásért felelős miniszter Magyarország éves költségvetéséről szóló törvény szerinti felhatalmazása és az államháztartásról szóló évi CXCV. törvény szerinti felhatalmazása alapján a központi költségvetés költségvetési hiányának és az államháztartás központi alrendszere adóssága megújításának finanszírozására kamatozó kincstárjegyeket (a továbbiakban: Kamatozó Kincstárjegy) bocsát ki. A nemzetgazdasági miniszter ezt a feladatot az államháztartásról szóló évi CXCV. törvényben, illetve Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló évi CXCIV. törvényben foglaltak értelmében az Államadósság Kezelő Központ Zártkörűen Működő Részvénytársaság (a továbbiakban: ÁKK Zrt.) útján látja el. A Kamatozó Kincstárjegy forgalomba hozatalára a fentiek szerinti jogszabályi felhatalmazás alapján és a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló évi CXCIV. törvény szerint az államháztartásért felelős miniszter által elfogadott éves finanszírozási terv a jelen Ismertető hatálybalépésekor a évi Finanszírozási Terv - keretében és abban kapott felhatalmazás szerint az ÁKK Zrt. Finanszírozási Bizottsága által meghozott vonatkozó határozat alapján kerül sor. A jelen ismertető (a továbbiakban: Ismertető) a Kibocsátó által belföldön nyilvánosan forgalomba hozandó Kamatozó Kincstárjegy egyes sorozatai forgalomba hozatalának és forgalmazásának általános feltételeit tartalmazza. Jelen Ismertető a magyar értékpapír felügyeleten (Magyar Nemzeti Bank, a továbbiakban: MNB) kívül más értékpapír felügyeletnek nem került bemutatásra. A Kibocsátó, illetőleg az ÁKK Zrt. senkit sem hatalmazott fel arra, hogy jelen Ismertetőben leírtakon, illetőleg az ilyen célra a Kibocsátó vagy az ÁKK Zrt. által jóváhagyottakon túlmenően bármilyen információt szolgáltasson, vagy állást foglaljon. Ha ennek ellenére ez bekövetkezne, abból kell kiindulni, hogy a Kibocsátó, illetőleg az ÁKK Zrt. az információt vagy állásfoglalást nem hagyta jóvá. A FORGALOMBA HOZATAL CÉLJA A forgalomba hozatalból a Kibocsátó megfelelő számlájára befolyó összeg a központi költségvetés költségvetési hiányának finanszírozását és az államháztartás központi alrendszere adósságának megújítását szolgálja. A FORGALOMBA HOZATAL ÁLTALÁNOS FELTÉTELEI A Kamatozó Kincstárjegy jellemzői A Kamatozó Kincstárjegy a kincstárjegyről szóló 286/2001. (XII.26.) Korm. rendelet szerint kibocsátott, névre szóló, egy éves futamidejű, fix kamatozású értékpapír. 2
3 A Kamatozó Kincstárjegy a Magyar Állam közvetlen, általános és feltétel nélküli kötelezettségvállalása arra, hogy a Kamatozó Kincstárjegy névértékét és előre meghatározott kamatát a megjelölt időben (a lejárat napján) és módon megfizeti. A Kamatozó Kincstárjegy kamatának és névértékének megfizetése a központi költségvetés, illetve a központi költségvetés adósságszolgálati kiadásainak terhére történik. A Kamatozó Kincstárjegyen alapuló követelés a Kibocsátóval szemben nem évül el. A Kamatozó Kincstárjegyek vásárlói és átruházása A Kamatozó Kincstárjegyet a forgalomba hozatal során devizabelföldinek és devizakülföldinek minősülő természetes személyek, valamint - a tőkepiacról szóló évi CXX. törvény (a továbbiakban: Tpt.) 5. (1) bekezdés 60. pontja szerint intézményi befektetőnek minősülő szervezetek kivételével- devizabelföldinek minősülő jogi személyek, valamint jogi személyiség nélküli szervezetek szerezhetik meg. A Kamatozó Kincstárjegyet a forgalomba hozatalt követően, a másodlagos piacon devizabelföldinek és devizakülföldinek minősülő természetes személyek, valamint devizabelföldinek minősülő jogi személyek, valamint jogi személyiség nélküli szervezetek (beleértve a Tpt. 5. (1) bekezdés 60. pontja szerint intézményi befektetőnek minősülő szervezeteket is) vásárolhatják meg és ruházhatják át egymás között. Azt, hogy ki tekinthető devizabelföldinek illetőleg devizakülföldinek a hatályos devizáról szóló törvény határozza meg. A Kamatozó Kincstárjegyek előállítása és névértéke A Kamatozó Kincstárjegyek a Tpt. felhatalmazása alapján dematerializált értékpapírként kerülnek előállításra. A Kamatozó Kincstárjegy névértéke (alapcímlete) ,- Ft, azaz tízezer forint. A NYILVÁNOS FORGALOMBA HOZATAL MÓDJA A Kamatozó Kincstárjegy jegyzés útján kerül forgalomba hozatalra. Az ÁKK Zrt. a forgalomba hozandó Kamatozó Kincstárjegyek sorozatszámát és ISIN-kódját, az adott sorozat forgalomba hozatalának feltételeit - ezen belül a jegyzési időszak időtartamát, a pénzügyi teljesítés napját, a jegyzési időszak alatt alkalmazandó jegyzési árfolyamot -, az értékesítésre meghirdetett mennyiséget, a kamat mértékét, a kamatfizetés és törlesztés feltételeit, valamint a lejárat napját nyilvános ajánlattételben (a továbbiakban: Nyilvános ajánlattétel) a jegyzés kezdőnapját megelőzően legalább 3 (három) munkanappal előbb hozza nyilvánosságra. A jegyzés a Tpt. értelmében a Kamatozó Kincstárjegy vásárlására tett feltétlen és visszavonhatatlan nyilatkozat, melyben a befektető az ajánlatot elfogadja, kötelezettséget vállal az értékpapír átvételére és az ellenszolgáltatás teljesítésére. Az ajánlathoz a befektető mindaddig kötve marad, amíg ajánlata a Kibocsátó nevében eljáró ÁKK Zrt. által elutasításra, illetőleg részben vagy egészben elfogadásra nem kerül. A befektetők jegyzéseinek felvételét a Magyar Állam által forgalomba hozott lakossági állampapírok forgalomba hozatalára és forgalmazására az ÁKK Zrt-vel megbízási szerződést kötött forgalmazók (a továbbiakban: Elsődleges forgalmazók) fiókhálózata és a Magyar 3
4 Államkincstár (a továbbiakban: Kincstár) állampénztári irodái végzik (Elsődleges forgalmazók és Kincstár együtt a továbbiakban: Forgalmazók). A Forgalmazók megnevezését és székhelyét jelen Ismertető A jelű melléklete tartalmazza. Jegyezni csak a Forgalmazók számára benyújtott, írásban vagy más - a befektetési vállalkozásokról és az árutőzsdei szolgáltatókról, valamint az általuk végezhető tevékenységek szabályairól szóló évi CXXXVIII. törvény (a továbbiakban: Bszt.) szerinti - tartós adathordozón rögzített jegyzési nyilatkozat megtételével lehet. A jegyzési nyilatkozatnak legalább a következő adatokat kell tartalmaznia: - befektető neve, - befektető besorolása (devizabelföldinek minősülő természetes személy, devizakülföldinek minősülő természetes személy, devizabelföldinek minősülő jogi személy, devizabelföldinek minősülő jogi személyiség nélküli szervezet), - befektető azon nyilatkozata, miszerint nem minősül Tpt. 5. (1) bekezdés 60. pontja szerinti intézményi befektetőnek, - a jegyezni szándékozott Kamatozó Kincstárjegy sorozatszáma és darabszáma, - a jegyzési árfolyam, - a befektető kifejezett hozzájárulása, hogy a Kibocsátó, illetve az ÁKK Zrt. a forgalomba hozatallal kapcsolatos célból jogosult megismerni a jegyzési nyilatkozat tartalmát és az ügyfél adatait és ugyanezen célból jogosult ezen adatokat felhasználni. Egyebekben a jegyzési nyilatkozat tartalmára és alakiságára a vonatkozó jogszabályi rendelkezések az irányadóak. Kibocsátó jegyzést csak olyan személytől fogad el, aki értékpapírszámla vezetésére szerződést kötött. A jegyzések elfogadásáról, vagy visszautasításáról az ÁKK Zrt., illetve a Forgalmazó(k) dönt(enek). A Kamatozó Kincstárjegyek jegyzésénél követendő általános eljárási szabályokat, az allokáció rendjét jelen Ismertető B jelű melléklete, A Kamatozó Kincstárjegyek jegyzés útján történő forgalomba hozatalának lebonyolítási rendje (a továbbiakban : Lebonyolítási rend) tartalmazza. KAMATOZÓ KINCSTÁRJEGYEK DEMATERIALIZÁLT ÉRTÉKPAPÍRKÉNT TÖRTÉNŐ FORGALOMBA HOZATALA A dematerializált Kamatozó Kincstárjegy a Tpt.-ben és külön jogszabályban meghatározott módon elektronikus úton rögzített és továbbított, értékpapírszámlán nyilvántartott, a tulajdonos neve és az értékpapír sorszáma kivételével az értékpapír jogszabályban meghatározott valamennyi tartalmi kellékét azonosítható módon tartalmazó adat. A dematerializált Kamatozó Kincstárjegyek nyilvántartása a Forgalmazók részére a Központi Elszámolóház és Értéktár (Budapest) Zártkörűen Működő Részvénytársaság (a továbbiakban: KELER Zrt.) által vezetett, illetve az ügyfelek részére a Forgalmazók által vezetett értékpapírszámlákon történik. 4
5 A KELER Zrt. a Forgalmazók tulajdonában levő értékpapírokat az A típusú központi értékpapírszámlán, a Forgalmazók ügyfeleinek értékpapírjait a B típusú központi értékpapírszámlán összevontan tartja nyilván. Az ÁKK Zrt. a Forgalmazónként jóváírandó mennyiségek átadásával megbízza a KELER Zrtt, hogy az elfogadott jegyzések mennyiségét a pénzügyi teljesítés napját követő első munkanapon a Forgalmazók KELER Zrt-nél vezetett értékpapírszámláján írja jóvá, amennyiben a jegyzések ellenértéke (a vételár) a Kibocsátó számlájára megérkezett. Ezt követően a Forgalmazók rendelkezhetnek a dematerializált értékpapírok tulajdonosok, valamint a megbízott számlavezetők értékpapírszámláin történő jóváírásáról. A továbbiakban a Kamatozó Kincstárjegyek nyilvántartása és forgalmazása az értékpapírszámlákon történik. A dematerializált Kamatozó Kincstárjegyek átruházása értékpapírszámlán történő terhelés és jóváírás útján történhet. A befektetők az általuk kiválasztott, dematerializált értékpapír forgalmazására jogosult hitelintézettel vagy befektetési vállalkozással, mint értékpapír-számlavezetővel köthetnek értékpapírszámla és ügyfélszámla szerződést. A befektetők számlavezető részére adandó megbízásai tekintetében az adott számlavezető üzletszabályzata az irányadó. A KAMATOZÓ KINCSTÁRJEGYEK MÁSODLAGOS PIACA A Forgalmazók napi vételi árfolyamot jegyeznek a Kamatozó Kincstárjegy sorozatokra, így náluk az üzletszabályzatukban leírtak szerint a Kamatozó Kincstárjegy futamideje alatt is eladható. A KAMATOZÓ KINCSTÁRJEGYEKKEL KAPCSOLATOS KIFIZETÉSEK A Kamatozó Kincstárjegyek lejáratához kapcsolódó főkifizetőhelyi feladatokat az ÁKK Zrt. látja el. (Ezen feladatokba az adójogszabályok szerinti kifizetői feladatok nem tartoznak bele.) Az ÁKK Zrt. a KELER Zrt-nél számlával rendelkező befektetési szolgáltatók és hitelintézetek közreműködésével fizeti ki a kamatokat és a törlesztést a befektetőknek. A befektetőnek az értékpapírszámla-szerződés megkötésekor kell rendelkeznie az esedékes összegek kifizetésének módjáról. A KELER Zrt-nél értékpapírszámlán nyilvántartott Kamatozó Kincstárjegyek névértékét és kamatát az ÁKK Zrt. a KELER Zrt. által közölt nyilvántartás alapján az értékpapírszámlavezetőkhöz történő átutalás útján fizeti ki a lejárat napján. A számlavezetők esetleges szerződésszegéséből eredő következményekért a Kibocsátó és az ÁKK Zrt. nem vállal felelősséget. A Kamatozó Kincstárjegy névértéke a lejárat időpontjában a kamattal együtt kerül kifizetésre a jogosult részére. 5
6 A Nyilvános ajánlattétel eltérő rendelkezése hiányában, a kifizetendő kamat mértéke a 365 napos év alapján (0,01%-ra kerekítetten) kerül meghatározásra. Szökőév esetében február 29. napja az eltelt napok számolásánál nem vehető figyelembe. A Kamatozó Kincstárjegyet a Kibocsátó lejárat előtt nem váltja vissza. Munkaszüneti napra eső fizetések Amennyiben a Kamatozó Kincstárjegy lejáratával kapcsolatos bármilyen összeg kifizetésének esedékes napja Magyarországon nem munkanap, akkor - az ÁKK Zrt. eltérő rendelkezése hiányában - a kifizetés napja az azt követő első munkanap. Erre az időre a befektetőt nem illeti meg további kamat vagy bármilyen más összeg. Munkanapnak az a nap számít, amelyen a magyarországi bankok ügyfélfogadás céljából nyitva tartanak, valamint a KELER Zrt. és a Magyar Nemzeti Bank elszámolási napot tart. ADÓZÁS A Kibocsátó felhívja a jelen Ismertető olvasóit, hogy a jelen Ismertetőben szereplő adóügyi elszámolásra, vagy adóügyi következményre vonatkozó információk csak az érintett befektető egyedi körülményei alapján ítélhetők meg, valamint a jövőben változhatnak. Így különösen, de egyebeket nem korlátozva, a Kamatozó Kincstárjegy révén a befektető által szerzett jövedelem adókötelezettségére befolyással van a befektető személye (magánszemély vagy jogi személy), adóügyi illetősége (belföldi, vagy külföldi), a jövedelemszerzés jogcíme (pl.: kamatjövedelem, tartós befektetésből származó jövedelem, vagy ún. NYESZ-R számlán keletkezett összevonás alá eső egyéb jövedelem). Jogi személyek esetében az üzleti év eredményének részeként terheli adókötelezettség a Kamatozó Kincstárjegy révén a befektető által szerzett jövedelmet. A személyi jövedelemadóról szóló többször módosított évi CXVII. törvény (Szja tv.) hatálya alá tartozó befektető esetében a Forgalmazók kifizetőnek minősülnek, így a Kamatozó Kincstárjegyen alapuló kifizetésre tekintettel adólevonási, adóbevallási és adómegfizetési kötelezettségük állhat fenn. Belföldi adóügyi illetőségű befektetők esetében a hatályos magyar jogszabályok alapján kerül megállapításra az adókötelezettség. Külföldi adóügyi illetőségű befektetők esetében az illetőség szerinti ország és Magyarország között érvényben lévő, a kettős adóztatás elkerülésére vonatkozó egyezmény szerint kerül megállapításra az adókötelezettség a befektető adóügyi illetőségi igazolása és szükség szerint az ún. haszonhúzói nyilatkozat alapján. A személyi jövedelemadóról szóló - többször módosított évi CXVII. törvény (Szja. tv.) alapján a Kamatozó Kincstárjegy, mint nyilvánosan forgalomba hozott és forgalmazott, a tőkepiacról szóló évi CXX. törvény szerint hitelviszonyt megtestesítő értékpapír alapján a magánszemélynek kamat címén kifizetett bevétel, illetve az átruházáskor, visszaváltáskor (lejáratkor) elért bevételből - függetlenül attól, hogy az miként oszlik meg nettó árfolyamérték és felhalmozott kamat vagy hozam címén elszámolt tételekre - az árfolyamnyereségre vonatkozó szabályok szerint megállapított rész kamatjövedelemnek minősül és adóköteles. 6
7 A kamatjövedelem után az adó mértéke az Szja tv. jelenleg hatályos rendelkezése szerint 16%. Az Szja tv. vonatkozó rendelkezései értelmében a Kamatozó Kincstárjegyből származó kamatjövedelem után az adót amennyiben a kamatjövedelem a) kifizetőtől (értve ez alatt a kifizető helyett a kamatjövedelmet kifizető/juttató hitelintézetet, befektetési szolgáltatót is) származik a megszerzés időpontjára a kifizető állapítja meg, vonja le, fizeti meg és vallja be, azzal, hogy jogszabályban meghatározott feltételek fennállása esetén a magánszemély az adóhatósági közreműködés nélkül elkészített bevallásában vagy önellenőrzéssel érvényesítheti az értékpapír megszerzésére fordított értéknek és az értékpapírhoz kapcsolódó járulékos költségnek azt a részét, amelyet a kifizető a jövedelem megállapításánál nem vett figyelembe; b) nem kifizetőtől származik a magánszemély az adóhatósági közreműködés nélkül elkészített bevallásában állapítja meg, és a bevallás benyújtására előírt határidőig fizeti meg a vonatkozó adójogszabályok rendelkezéseinek figyelembevételével. A kamatjövedelem megszerzésének időpontja az érintett összeg átutalásának, postára adásának, vagy a befektető részére történő birtokba adásának napja. A Kamatozó Kincstárjegyen elért kamatjövedelem, mint a magyar állam által kibocsátott, forintban denominált, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírból származó kamatjövedelem - az egészségügyi hozzájárulásról szóló évi LXVI. törvény 3/A. (2) bekezdés b) pontja értelmében - mentes az egészségügyi hozzájárulás fizetési kötelezettség alól. Az adózás a vonatkozó, mindenkor hatályos adójogszabályoknak megfelelően történik. A Kibocsátó, illetőleg az ÁKK Zrt. javasolja a Kamatozó Kincstárjegy iránt érdeklődő befektetők részére, hogy forduljanak szakértőhöz abban a kérdésben, hogy a Kamatozó Kincstárjegy megvásárlásából, tulajdonlásából és átruházásából adódó következmények milyen módon érintik adózásukat. KÖZLEMÉNYEK Az ÁKK Zrt. a Kamatozó Kincstárjegyek forgalomba hozatalával kapcsolatos közleményeket a Budapesti Értéktőzsde honlapján ( és a saját honlapján ( és jelenteti meg. Amennyiben a közlemény a két helyen nem azonos napon jelenik meg, az előbb megjelent hirdetmény megjelenésének napja számít a közzététel napjának. IRÁNYADÓ JOG, ELJÁRÓ BÍRÓSÁG A Kamatozó Kincstárjegy forgalomba hozatalának feltételeire a Magyarország jogszabályai - különösen a kincstárjegyről szóló 286/2001. (XII.26.) Korm. rendelet, a kötvényről szóló 285/2001. (XII.26.) Korm. rendelet, a Tpt., valamint a Polgári Törvénykönyvről szóló évi V. törvény rendelkezései - vonatkoznak. 7
8 A Kamatozó Kincstárjegyből, mint értékpapírból származó jogviszonnyal kapcsolatos, a Kibocsátó, illetőleg az ÁKK Zrt. és a Kamatozó Kincstárjegy tulajdonosa(i) közötti jogviszonyból eredő jövőbeli jogvita rendes bírósági útra tartozik. HATÁLY Jelen Ismertető március 17. napján lép hatályba, rendelkezéseit az ezen időpontot követően forgalomba hozandó Kamatozó Kincstárjegyek tekintetében kell alkalmazni. Mellékletek: A jelű melléklet: A Forgalmazók listája B jelű melléklet: A Kamatozó Kincstárjegyek jegyzés útján történő forgalomba hozatalának lebonyolítási rendje KIBOCSÁTÓ a Magyar Állam, melynek nevében az államháztartásért felelős miniszter jár el. Az államháztartásért felelős miniszter e jogkörét az Államadósság Kezelő Központ Zártkörűen Működő Részvénytársaság (székhely: 1027 Budapest, Csalogány u ) útján látja el. 8
9 A Forgalmazók listája Az Ismertető A jelű melléklete Az Ismertető A/1 jelű melléklete Lakossági állampapírok forgalomba hozatalára és forgalmazására megbízási szerződést kötött forgalmazók (Elsődleges forgalmazók) CIB Bank Zrt. székhely: Budapest II., Medve u (a CIB Bank Zrt. kijelölt fiókjai) ERSTE Befektetési Zrt. székhely: 1138 Budapest, Népfürdő u (az Erste Bank Hungary Zrt. kijelölt fiókjai) K & H Bank Zrt. székhely: 1095 Budapest, Lechner Ödön fasor 9.. (a K & H Bank Zrt. kijelölt fiókjai) MKB Bank Zrt. székhely: 1056 Budapest, Váci utca 38. Magyar Takarékszövetkezeti Bank Zrt. székhely: Budapest XII., Pethényi köz 10. (a takarékszövetkezetek) OTP Bank Nyrt. székhely: Budapest V., Nádor u. 16. (az OTP Bank Nyrt. kijelölt fiókjai) Raiffeisen Bank Zrt. székhely: 1054 Budapest, Akadémia u. 6. UniCredit Bank Zrt. székhely: Budapest V. Szabadság tér 5-6. (a UniCredit Bank Zrt. kijelölt fiókjai) 9
10 Az Ismertető A/2 jelű melléklete A Magyar Államkincstár Állampénztári Irodái és járási kirendeltségei Megyei Igazgatóság Állampénztári Iroda / Járási kirendeltségei Budapesti és Pest Megyei Igazgatóság Állampénztári Irodái Cím / Levelezési cím / Elérhetőség Kirendeltségek 1115 Budapest, Bartók Béla út Budapest, Csalogány u Budapest, Váci út 71. Járási kirendeltségek: 1051 Budapest, Erzsébet tér Budapest, Erzsébet körút Érd, Budai út 8. Valamennyi kirendeltség levelezési címe: 1398 Budapest, Pf: 554 Baranya Megyei Igazgatóság Állampénztári Irodái 7621 Pécs, Apáca u Pécs, Pf. 338 Járási kirendeltség 7700 Mohács, Széchenyi tér Pécs, Pf. 338 Bács-Kiskun Megyei Igazgatóság Állampénztári Irodái 6000 Kecskemét, Szabadság tér Kecskemét, Pf Soltvadkert, Kossuth Lajos u Kecskemét, Pf. 373 Békés Megyei Igazgatóság Állampénztári Irodái 5600 Békéscsaba, Dózsa Gy. u Békéscsaba, Pf. 120 Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Igazgatóság Állampénztári Irodái 3525 Miskolc, Hősök tere Miskolc, Pf. 122 Csongrád Megyei Igazgatóság Állampénztári Irodái 6720 Szeged, Vár u Szeged, Pf. 491 Járási kirendeltség 6800 Hódmezővásárhely, Kossuth tér Szeged, Pf. 491 Fejér Megyei Igazgatóság Állampénztári Irodái 8000 Székesfehérvár, Ősz u Székesfehérvár, Pf. 387 Járási kirendeltség 2400 Dunaújváros, Városháza tér Székesfehérvár, Pf. 387 Győr-Moson-Sopron Megyei Igazgatóság Állampénztári Irodái 9022 Győr, Czuczor Gergely u Győr, Pf. 569 Járási kirendeltség 9400 Sopron, Fő tér Győr, Pf
11 Hajdú-Bihar Megyei Igazgatóság Állampénztári Irodái 4026 Debrecen, Hatvan u Debrecen, Pf. 112 Heves Megyei Igazgatóság Állampénztári Irodái 3300 Eger, Eszterházy tér Eger, Pf. 26 Jász-Nagykun-Szolnok Megyei Igazgatóság Állampénztári Irodái 5000 Szolnok, Magyar út Szolnok, Pf. 90 Járási kirendeltség 5300 Karcag, Kossuth tér Szolnok, Pf. 90 Komárom-Esztergom Megyei Igazgatóság Állampénztári Irodái 2800 Tatabánya, Fő tér Tatabánya, Pf Nógrád Megyei Igazgatóság Állampénztári Irodái 3100 Salgótarján, Rákóczi út Salgótarján, Pf. 42 Somogy Megyei Igazgatóság Állampénztári Irodái 7400 Kaposvár, Széchenyi tér 4. Szabolcs-Szatmár-Bereg Megyei Igazgatóság Állampénztári Irodái 7401 Kaposvár, Pf Nyíregyháza, Széchenyi út Nyíregyháza, Pf. 27 Járási kirendeltség 4600 Kisvárda, Kölcsey út 2/A 4400 Nyíregyháza, Pf. 27 Tolna Megyei Igazgatóság Állampénztári Irodái 7100 Szekszárd, Augusz Imre u Szekszárd, Pf. 73 Vas Megyei Igazgatóság Állampénztári Irodái 9700 Szombathely, Széll Kálmán u Szombathely, Pf. 70 Veszprém Megyei Igazgatóság Állampénztári Irodái 8200 Veszprém, Budapest út Veszprém, Pf Járási kirendeltség 8500 Pápa, Fő u Veszprém, Pf Zala Megyei Igazgatóság Állampénztári Irodái 8900 Zalaegerszeg, Dísz tér Zalaegerszeg, Pf
12 Az Ismertető B jelű melléklete A Kamatozó Kincstárjegyek jegyzés útján történő forgalomba hozatalának lebonyolítási rendje Érvényes: március 17. napjától Jelen lebonyolítási rend (a továbbiakban: Lebonyolítási rend) határozza meg a Magyar Állam (a továbbiakban: Kibocsátó) által kibocsátásra kerülő Kamatozó Kincstárjegyek jegyzés útján történő forgalomba hozatalának feltételeit és a jegyzés során követendő általános eljárási szabályokat. A jegyzés lebonyolítása során valamennyi résztvevő köteles a hatályos jogszabályokat, különösen a tőkepiacról szóló évi CXX. törvény és a tisztességtelen piaci magatartás és a versenykorlátozás tilalmáról szóló évi LVII. törvény szabályait megtartani és az üzleti tisztesség és a verseny tisztaságának tiszteletben tartásával eljárni. 1. Általános rendelkezések 1.1. A Kibocsátó a Kamatozó Kincstárjegyeket az Államadósság Kezelő Központ Zártkörűen Működő Részvénytársaság (a továbbiakban: ÁKK Zrt.) által meghirdetett jegyzéseken hozza forgalomba A Magyar Állam a Kamatozó Kincstárjegyek sorozatait dematerializált értékpapírként bocsátja ki és hozza forgalomba A jegyzések lebonyolításában részt vehetnek a Magyar Állam által forgalomba hozott lakossági állampapírok forgalomba hozatalára és forgalmazására az ÁKK Zrtvel megbízási szerződést kötött forgalmazók (továbbiakban: Elsődleges forgalmazók), továbbá a Magyar Államkincstár (a továbbiakban: Kincstár) állampénztári irodái (az Elsődleges forgalmazók és Kincstár a továbbiakban együtt: Forgalmazók). A Forgalmazók vállalják, hogy az Ismertetőt mellékleteivel együtt - a jegyzés helyén jól láthatóan, saját üzletszabályzatukkal azonos módon az ügyfelek tájékoztatása céljából elhelyezik Az ÁKK Zrt. legkésőbb a jegyzés kezdőnapját megelőzően legalább 3 (három) munkanappal a Budapesti Értéktőzsde honlapján ( és saját honlapján ( és közzéteszi a Nyilvános ajánlattételt, amelyben többek között meghirdeti a forgalomba hozatalra kerülő Kamatozó Kincstárjegy sorozatszámát, ISIN-kódját, az adott sorozat forgalomba hozatalának feltételeit, ezen belül a jegyzési időszak időtartamát, a pénzügyi teljesítés napját, a jegyzési időszak alatt alkalmazandó jegyzési árfolyamot, az értékesítésre meghirdetett mennyiséget, a kamat mértékét, a kamatfizetés és törlesztés feltételeit, valamint a lejárat napját. 12
13 1.5. Az ÁKK Zrt. fenntartja a jogot arra, hogy a jegyzés során értékesített mennyiséget megemelje, így a kibocsátás végleges mennyiségének meghatározására és közzétételére a jegyzést, illetve az allokációt követően kerül sor. 2. A forgalomba hozatali eljárás lebonyolítása 2.1. Jegyzések felvétele a befektetőktől A jegyzés írásban, vagy más a Bszt. szerinti - tartós adathordozón rögzített jegyzési nyilatkozat megtételével és a Forgalmazók részére történő benyújtásával történik, a jegyzési időszak alatt Meghatalmazott útján történő jegyzés esetén a meghatalmazottnak közokiratba, vagy teljes bizonyító erejű magánokiratba foglalt meghatalmazással kell rendelkeznie, amelyben a befektető, mint meghatalmazó meghatalmazást ad arra, hogy a meghatalmazott a meghatalmazó nevében és javára Kamatozó Kincstárjegyet jegyezzen. Írásban és meghatalmazott útján történő jegyzés esetén a meghatalmazás eredeti példányát csatolni kell a jegyzési nyilatkozathoz, míg egyéb módon és meghatalmazott útján történő jegyzés esetén a meghatalmazás fennállását vita esetén hitelt érdemlő módon igazolni kell. A jogszabályon, hatósági rendelkezésen, vagy létesítő okiraton alapuló képviselet útján történő jegyzés esetén a devizabelföldi jogi személyt, illetve jogi személyiséggel nem rendelkező szervezetet az adott jogi személy, illetve szervezet létesítő okiratában rögzítettek szerinti, vagy a hatályos jogszabályokban meghatározott (törvényes) képviselő, vagy az ilyen képviselő által közokiratban vagy teljes bizonyító erejű magánokiratban meghatalmazott személy képviselheti. Természetes személy törvényes képviselője (szülő, gondnok, gyám) ezen minőségét tanúsító okmány szerint járhat el a képviselt személy érdekében A jegyzési összesítők leadása Az Elsődleges forgalmazók a Kamatozó Kincstárjegy jegyzések összesítését a Budapesti Értéktőzsde Zártkörűen Működő Részvénytársaság (a továbbiakban: BÉT Zrt.) által üzemeltetett kereskedési programrendszer (a továbbiakban: MMTS1 rendszer) keretében működő Aukciós-értékpapírtáblában (a továbbiakban: Aukciósértékpapírtábla) nyújtják be az ÁKK Zrt-hez. Az Aukciós-értékpapírtábla működését és használatát a BÉT mindenkor hatályos az MMTS1 Kereskedési Rendszerben, az Aukciós-Értékpapírtáblán történő Aukciós kereskedés szabályairól szóló szabályozása (jelenleg a Budapesti Értéktőzsde Zártkörűen Működő Részvénytársaság vezérigazgatójának 65/2014 számú határozata) tartalmazza. A Kincstár állampénztári irodáiban felvett jegyzések összesítését a Kincstár illetékes főosztálya telefax útján továbbítja az ÁKK Zrt-nek, amely összesítő adatait az ÁKK Zrt. viszi be az MMTS rendszerbe A jegyzési eljárás lebonyolításában résztvevő Elsődleges forgalmazóknak a jelen Lebonyolítási rend 2. számú melléklete szerinti nyilatkozat egyszeri cégszerű aláírásával igazolniuk kell az MMTS1 rendszeren mindenkor beadott jegyzési összesítők és adatok hitelességét. A rendszer üzemeltetésének rendjéről, valamint az üzemeltetőt megillető jogokról és kötelezettségekről a BÉT Zrt. Szabályzat a Tőzsde Kereskedési Rendszereihez Történő Technikai Csatlakozásról 13
14 (továbbiakban: Technikai Csatlakozási szabályzat) című szabályzata rendelkezik, melyet az Elsődleges forgalmazóknak be kell tartaniuk Az összesített jegyzéseket az Aukciós funkcióban, a ,-Ft-os névértéket figyelembe véve, darabszám megadásával kell beadni, a rendszer által megadott formátumban és az előírt tartalmi követelmények betartásával. (Ezekről részletesen az MMTS rendszer felhasználói leírása rendelkezik.) Külön kell az Aukciósértékpapírtáblába bevinni a devizabelföldi természetes személyek jegyzéseit (számlatípus: ÁKK-KKJBELF), a devizakülföldi természetes személyek jegyzéseit (számlatípus: ÁKK-KKJKÜLF) és a Tpt. 5. (1) bekezdés 60. pontja szerinti intézményi befektetők kivételével a devizabelföldi jogi személyek és jogi személyiség nélküli szervezetek jegyzéseit (számlatípus: ). A Kincstár állampénztári irodáiban felvett jegyzéseket a Kincstár illetékes főosztálya összesíti és titkosított faxon (faxszám: ) továbbítja az ÁKK Zrt. részére az Aukciósértékpapírtáblában történő bevitel céljából A Nyilvános Ajánlattétel eltérő rendelkezése hiányában a Kamatozó Kincstárjegy jegyzések összesítését a jegyzési időszak utolsó napját követő hét első munkanapján óra között kell beadni Az Elsődleges forgalmazó a jegyzési összesítők leadásának napján 9:00 óráig köteles meggyőződni arról, hogy az általa használt Aukciós-értékpapírtábla működőképes-e. Az Aukciós-értékpapírtábla Technikai Csatlakozási szabályzatban foglalt meghibásodásának tényét - amennyiben a hiba 10:00 óráig nem orvosolható - az Elsődleges Forgalmazónak ezen időpontig bezárólag írásban jeleznie kell az ÁKK Zrt. felé. A meghibásodásról szóló írásbeli értesítés ÁKK Zrt-hez történő beérkezését követően, az érintett Elsődleges Forgalmazó a jegyzési összesítő leadásának napján 10:45 óráig titkosított faxon (Faxszám: ), vagy személyesen kézbesítve adhatja be az összesítőket a jelen Lebonyolítási rend 1. számú melléklete szerinti formátumban az ÁKK Zrt. hivatalos helyiségében (1027 Budapest, Csalogány u V. em szoba). Az így beérkezett jegyzési összesítőket az ÁKK Zrt. iktatókönyvben rögzíti. Az ÁKK Zrt. azt a jegyzési összesítőt tekinti beérkezettnek, amelyet az általa alkalmazott, hitelesített iratérkeztető lenyomatával ellátott. Az iratérkeztető lenyomata azt az időpontot tartalmazza, amikor az Elsődleges Forgalmazó arra felhatalmazott képviselője a saját jegyzési összesítőjét átadta az ÁKK Zrt. ügyintézőjének. Amennyiben az Elsődleges forgalmazó a hozzá telepített munkaállomáson nem tud csatlakozni az MMTS rendszerhez, az Elsődleges forgalmazó által az előzőek szerint beküldött összesítőket az Elsődleges forgalmazó nevében az ÁKK Zrt. viszi be az MMTS rendszerébe. Az Elsődleges forgalmazó az Aukciós-értékpapírtábla hibájának okáról a hiba keletkezésétől számított 8 napon belül írásban köteles tájékoztatni az ÁKK Zrt-t Amennyiben a BÉT Zrt. által üzemeltetett MMTS rendszer Aukciósértékpapírtáblája a jegyzési összesítők leadásának napján 10:00 óráig működésképtelen, az Elsődleges forgalmazónak 11:00 óráig van lehetősége az összesítőt titkosított faxon vagy személyesen a jelen Lebonyolítási rend 1. számú melléklete szerinti formátumban benyújtani. Ezen összesítők alapján az ÁKK Zrt. végzi el az allokációt a jelen Lebonyolítási rend 3. pontja előírásainak betartásával. 14
15 3. A jegyzések elfogadása, allokáció 3.1. Az ÁKK Zrt. fenntartja a jogot, hogy a jegyzés lezárását követően, a ténylegesen beérkezett jegyzések ismeretében határozza meg az értékesítendő mennyiség konkrét összegét (továbbiakban: felajánlott mennyiség). Az ÁKK Zrt. a jegyzésre beérkezett ajánlatok függvényében túljegyzést korlátozás nélkül elfogadhat. Az ÁKK Zrt. fenntartja a jogot arra, hogy a jegyzésre beérkezett ajánlatok függvényében a jegyzést eredménytelennek nyilvánítsa. Eredménytelen jegyzés esetén az ajánlatok teljes mennyisége elutasításra kerül Az ÁKK Zrt. a jegyzési összesítések beérkezésének napján 13:00 óráig dönt a felajánlott mennyiség alapján a jegyzések ide értve az esetleges túljegyzést is - elfogadásáról. Amennyiben a beérkezett jegyzések összege meghaladja a felajánlott mennyiséget, a Kamatozó Kincstárjegy túljegyzésre került. Túljegyzés esetén - amennyiben az ÁKK Zrt. nem, vagy csak részben él a túljegyzések elfogadására vonatkozó jogával - allokációra kerül sor Az allokáció két szinten történik Az első szinten a jegyzés lezárását követően a Forgalmazók által összesített adatok alapján az ÁKK Zrt. által rögzített allokációs elvek alapján az ÁKK Zrt. végzi el az elsődleges allokációt. Az elsődleges allokáció jegyzési kategóriánként, az alábbi rendben történik: 1. Elsőként a devizabelföldi természetes személyek jegyzéseinek (a továbbiakban: A kategóriájú jegyzés(ek)) elfogadása történik meg a jegyzés során felajánlott mennyiség erejéig. Amennyiben az A kategóriájú jegyzések meghaladják a felajánlott mennyiséget, úgy a jegyzések az arányos elosztás elve alapján kerülnek felosztásra a felajánlott mennyiség mértékéig a Forgalmazók között (a Kamatozó Kincstárjegyek minden egyes Forgalmazó között, Forgalmazónként az általuk beadott A kategóriájú jegyzések alapján, az A kategóriájú jegyzések össznévértéke arányában kerülnek felosztásra.). Ebben az esetben a B kategóriájú és C kategóriájú jegyzések (ahogyan ezek a lentiekben meghatározásra kerülnek) teljes mértékben elutasításra kerülnek. 2. Amennyiben a jegyzés során felajánlott mennyiséget az A kategóriájú jegyzések nem merítik ki, úgy második körben devizakülföldi magánszemélyek jegyzéseinek (a továbbiakban: B kategóriájú jegyzés(ek)) elfogadása történik meg, a jegyzés során felajánlott mennyiség erejéig. Amennyiben a B kategóriájú jegyzések meghaladják a felajánlott mennyiségből az A kategóriájú jegyzések elfogadása után megmaradt mennyiséget, úgy a jegyzések az arányos elosztás elve alapján kerülnek felosztásra a felajánlott mennyiségből az A kategóriájú jegyzések elfogadása után megmaradt mennyiség mértékéig a 15
16 Forgalmazók között (a Kamatozó Kincstárjegyek minden egyes Forgalmazó között, Forgalmazónként az általuk beadott, B kategóriájú jegyzések alapján, a B kategóriájú jegyzések össznévértéke arányában kerülnek felosztásra.). Ebben az esetben a C kategóriájú jegyzések (ahogyan ez a lentiekben meghatározásra kerül) teljes mértékben elutasításra kerülnek. 3. Amennyiben a jegyzés során felajánlott mennyiséget az A kategóriájú és a B kategóriájú jegyzések nem merítik ki, úgy utolsó körben a devizabelföldi jogi személyek, jogi személyiség nélküli szervezetek (a Tpt. 5. (1) bekezdés 60. pontja szerinti intézményi befektetőket bele nem értve) jegyzéseinek (a továbbiakban: C kategóriájú jegyzés(ek)) elfogadása történik meg a jegyzés során felajánlott mennyiség erejéig. Amennyiben a C kategóriájú jegyzések meghaladják a felajánlott mennyiségből az A és a B kategóriájú jegyzések elfogadása után megmaradt mennyiséget, úgy a jegyzések az arányos elosztás elve alapján kerülnek felosztásra a felajánlott mennyiségből az A és a B kategóriájú jegyzések elfogadása után megmaradt mennyiség mértékéig a Forgalmazók között (a Kamatozó Kincstárjegyek minden egyes Forgalmazó között, Forgalmazónként az általuk beadott, C kategóriájú jegyzések alapján, a C kategóriájú jegyzések össznévértéke arányában kerülnek felosztásra.) Az arányos elosztás elvének alkalmazása következtében esetlegesen fennmaradó mennyiség valamennyi esetben a Kibocsátó számláján kerül jóváírásra Az allokáció második szintjén - az ügyfelek közötti elosztás és jóváírás tekintetében - a Forgalmazók maguk végzik el az allokációt az ÁKK Zrt. által a jelen Lebonyolítási rendnek megfelelően visszaigazolt értékpapír-mennyiség alapján. Amennyiben tehát a jegyzések összértéke meghaladta a felajánlott mennyiséget, és így a szakasz szerint elsődleges allokációra került sor, úgy az allokáció második szintjén a Forgalmazók a befektetők közötti allokációt az arányos elosztás elve alapján az alábbi rendnek megfelelően végzik el: 1. A szakasz 1. pontja szerinti esetben, amennyiben az adott Forgalmazó által az ÁKK Zrt-hez beadott A kategóriájú jegyzések meghaladták a Forgalmazó számára az ÁKK Zrt. által allokált mennyiséget, úgy az adott Forgalmazóhoz allokált A kategóriájú jegyzések a névértéket figyelembe véve - az adott Forgalmazó tekintetében az ÁKK Zrt. által elfogadott A kategóriájú jegyzéseknek az ugyanezen Forgalmazó által az ÁKK Zrt-hez beadott A kategóriájú jegyzésekhez viszonyított arányában kerülnek elfogadásra az adott Forgalmazó által. Amennyiben az adott Forgalmazó által beadott A kategóriájú jegyzések nem haladták meg az elsődleges allokáció során az adott Forgalmazóhoz allokált mennyiséget, de a Forgalmazó által az ÁKK Zrt-hez beadott összes jegyzés igen, úgy az adott Forgalmazó által az ÁKK Zrt-hez beadott A kategóriájú jegyzések teljes egészében elfogadásra kerülnek. 2. A szakasz 2. pontja szerinti esetben, amennyiben az adott Forgalmazó által az ÁKK Zrt-hez beadott B kategóriájú jegyzések meghaladták az adott Forgalmazó számára az elsődleges allokáció során az adott Forgalmazóhoz allokált mennyiségből az adott Forgalmazó által beadott A kategóriájú jegyzések elfogadása után megmaradt mennyiséget, úgy az adott Forgalmazóhoz allokált B kategóriájú jegyzések a névértéket figyelembe véve - az adott 16
17 Forgalmazó tekintetében az ÁKK Zrt. által elfogadott B kategóriájú jegyzéseknek az ugyanezen Forgalmazó által az ÁKK Zrt-hez beadott B kategóriájú jegyzésekhez viszonyított arányában kerülnek elfogadásra az adott Forgalmazó által. Amennyiben az adott Forgalmazó által beadott B kategóriájú jegyzések nem haladták meg az elsődleges allokáció során az adott Forgalmazóhoz allokált mennyiségből az A kategóriájú jegyzések elfogadása után megmaradt mennyiséget, de a Forgalmazó által az ÁKK Zrt-hez beadott összes jegyzés igen, úgy az adott Forgalmazónál által az ÁKK Zrt-hez beadott B kategóriájú jegyzések teljes egészében elfogadásra kerülnek. 3. A szakasz 3. pontja szerinti esetben, amennyiben az adott Forgalmazó által az ÁKK Zrt-hez beadott C kategóriájú jegyzések meghaladták az adott Forgalmazó számára az elsődleges allokáció során az adott Forgalmazóhoz allokált mennyiségből az adott Forgalmazó által beadott A és B kategóriájú jegyzések elfogadása után megmaradt mennyiséget, úgy az adott Forgalmazóhoz allokált C kategóriájú jegyzések a névértéket figyelembe véve - az adott Forgalmazó tekintetében az ÁKK Zrt. által elfogadott C kategóriájú jegyzéseknek az ugyanezen Forgalmazó által az ÁKK Zrt-hez beadott C kategóriájú jegyzésekhez viszonyított arányában kerülnek elfogadásra az adott Forgalmazó által. 4. Eredményhirdetés, tájékoztatás 4.1. Az ÁKK Zrt. a jegyzési eljárás, illetőleg az allokáció eredményéről a jegyzés lezárását követő első munkanapon 13:00 óráig bezárólag tájékoztatja a Forgalmazókat. A jegyzésre benyújtott és az elfogadott ajánlatokról szóló tájékoztatót - amely az elfogadott mennyiséget, a forgalomba hozatal végleges összegét, a kamat mértékét és az elérhető maximális hozamot tartalmazza - az ÁKK Zrt. sajtóközlemény és elektronikus médiumok (jelenleg: Reuters) útján, valamint a honlapján ( teszi közzé. 5. A pénzügyi teljesítés elszámolása, az értékpapírok jóváírása 5.1. A Forgalmazóknak a Kamatozó Kincstárjegy jegyzési időszakára vonatkozó, jegyzési összesítő szerinti ellenértékét a Nyilvános ajánlattételben meghatározott pénzügyi teljesítési napon 14:00 óráig bezárólag kell valós idejű bruttó elszámolási rendszer (VIBER) igénybevételével a Kincstárnál vezetett Állampapírok forgalmazása elnevezésű számlára átutalniuk. Az ÁKK Zrt. a fenti határidőben jóváírt jegyzési ellenérték alapján a pénzügyi teljesítést követő első munkanapon teljesíti az értékpapírok jóváírását Amennyiben a jegyzési összesítőn, illetve az allokáció eredményéről küldött értesítőn szereplő összeg a jegyzési időszakra vonatkozó pénzügyi teljesítés határnapján nem kerül jóváírásra hiánytalanul a jelen Lebonyolítási rend 5.1. szakaszában megnevezett számlán, az ÁKK Zrt. a hiányzó ellenérték összeg kétszeresének, de legfeljebb az érintett Forgalmazó közvetítésével lejegyzett összes kincstárjegy-mennyiségnek megfelelő névértékű értékpapírt visszatart mindaddig, ameddig a Forgalmazó a hiányzó összeget és a késedelem idejére jutó késedelmi 17
18 kamatot nem fizeti meg. (Ezen kincstárjegyek az ÁKK Zrt. KELER Zrt-nél vezetett összevont értékpapírszámláján kerülnek jóváírásra.) Amennyiben az ellenérték összege a pénzügyi teljesítés határnapján nem, vagy csak részben kerül jóváírásra, a Forgalmazó 3 (három) munkanapon belül teljesítheti fizetési kötelezettségét, azonban a késedelem idejére az ÁKK Zrt. értesítése alapján a késedelemmel érintett ellenérték-rész után a mindenkori jegybanki alapkamat kétszeresének megfelelő késedelmi kamatot tartozik megfizetni a Kincstárnál vezetett számú Forint adóssággal kapcsolatos bevételek elnevezésű számlára Amennyiben a vételár teljes összege az esetleges késedelmi kamattal együtt - nem érkezik meg hiánytalanul a pénzügyi teljesítés határnapját követő 3 (három) munkanapon belül a jelen Lebonyolítási rend 5.1. szakaszában megjelölt számlájára, az ÁKK Zrt. úgy tekinti, hogy a Forgalmazó elállt az ügylettől. Az ÁKK Zrt. az elállás esetére a késedelmi kamattal növelt, meg nem fizetett ellenérték összeg 10%- ának megfelelő összegű bánatpénzt köt ki, amely összeget a) amennyiben erre a jóváírt összeg fedezetet nyújt az ÁKK Zrt. a Forgalmazó által megfizetett összegből visszatart, a fennmaradó különbözetet pedig a pénzügyi teljesítés határnapját követő negyedik munkanapon visszautalja a Forgalmazó pénzforgalmi számlájára; b) amennyiben az ajánlattevő részéről befizetés nem történt vagy a befizetett összeg nem fedezi a bánatpénz megállapított értékét, a Forgalmazó ÁKK Zrt. értesítése alapján bánatpénz összegét 8 (nyolc) napon belül köteles befizetni az értesítésben megadott számlaszámra. Amennyiben ezen határidőn belül az esedékes összeg nem érkezik meg a megjelölt számlára, akkor az ÁKK Zrt. jogosult azt a Forgalmazó későbbi - a Magyar Állam által forgalomba hozott lakossági állampapírok forgalomba hozatalára és forgalmazására vonatkozó megbízási szerződés szerinti és az alapján járó - jegyzési jutalékából levonni. A Forgalmazó fentiek szerinti nem, vagy késedelmes teljesítéséből eredő károkért és egyéb következményekért a Kibocsátó és az ÁKK Zrt. nem vállal felelősséget A pénzügyi teljesítés napját követő első munkanapon az ÁKK Zrt. az elfogadott és pénzügyileg rendezett jegyzések szerinti Kamatozó Kincstárjegy mennyiséget a Forgalmazók KELER Zrt-nél vezetett értékpapír számlájára transzferálja Az Ügyfelek részére az értékpapírszámla igazolásokat az a Forgalmazó állítja ki, amelynél a jegyzést eredetileg felvették. 6. Az el nem fogadott jegyzések ellenértékének visszafizetése 6.1. A pénzügyileg teljesített, de el nem fogadott jegyzések ellenértékének visszafizetésére az ÁKK Zrt. a kibocsátás napját követő második munkanapon ad átutalási megbízást a Forgalmazók KELER Zrt-nél illetve Magyar Nemzeti Banknál vezetett számlái javára. A visszafizetési árfolyam megegyezik a Nyilvános ajánlattételben a jegyzési időszakra meghatározott jegyzési árfolyammal. A befektetők az elutasított jegyzések kapcsán ezen az összegen felül kamatra, 18
19 kártérítésre vagy egyéb összegre nem jogosultak. A jegyzések teljes vagy részbeni visszautasítása esetén a Forgalmazó köteles az érintett ügyfeleket írásban értesíteni A jelen fejezetben foglalt határidők be nem tartásából az ügyfeleknek okozott károkért és egyéb jogkövetkezményekért a Forgalmazó felel. Mellékletek: 1. számú melléklet: Jegyzési összesítő (minta); 2. számú melléklet: Nyilatkozat (minta). ÁKK Zrt. 19
20 1. számú melléklet JEGYZÉSI ÖSSZESÍTŐ Kamatozó Kincstárjegy jegyzéséhez Értékpapírforgalmazó neve Ügyintéző Telefonszáma Az ÁKK Zrt. által meghirdetett jegyzési eljárásban, a elnevezésű, kódú, ,- Ft alapcímletű, dematerializált Kamatozó Kincstárjegy jegyzésére vonatkozóan az alábbi jegyzési összesítőt nyújtjuk be: Jegyzési időszak: Jegyzési árfolyam: Jegyzett mennyiség (db) 1.1. Devizabelföldi természetes személyek jegyzései db 1.2. Devizakülföldi természetes személyek jegyzései db 1.3. Devizabelföldi jogi személyek és jogi személyiség nélküli szervezetek jegyzései (a Tpt. 5. (1) bekezdés 60. pontja szerinti intézményi befektetők kivételével) db Dátum: Cégszerű aláírás 20