Source: https://sprawozdaniafinansowe.tznvy.eu/firmy/0000106613/roczne/2018
Timestamp: 2020-07-09 06:01:52+00:00
Document Index: 88572009

Matched Legal Cases: ['art 12', 'art 12', 'art 16', 'art 16', 'art 16', 'art 16', 'art 16', 'art 15', 'art 15']

TRANS-MASZ PRZEDSIĘBIORSTWO TRANSPORTU I MASZYN DROGOWYCH SPÓŁKA AKCYJNA - roczne sprawozdanie finansowe za 2018 - sprawozdaniafinansowe.tznvy.eu
0000106613
Roczne sprawozdanie finansowe spółki TRANS-MASZ PRZEDSIĘBIORSTWO TRANSPORTU I MASZYN DROGOWYCH SPÓŁKA AKCYJNA za rok 2018.
KodPKD 8129Z - pozostałe sprzątanie
Nr KRS 0000106613
Sprawozdanie finansowe sporządzone zostało w oparciu o przepisy i rozwiązania, dopuszczone przez ustawę o rachunkowości z 29 września 1994 r. (. (Dz.U. z 2009 r. nr 152, poz. 1223 z późn.zm.).
Metody wyceny AKTYWÓW I PASYWÓW oraz sporządzenia SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO.
W sprawozdaniu finansowym Spółka wykazuje zdarzenia gospodarcze zgodnie z ich treścią ekonomiczną. Wynik finansowy Spółki za 2018 rok obejmuje wszystkie osiągnięte przychody oraz związane z tymi przychodami koszty, zgodnie z zasadami memoriału, współmierności przychodów i kosztów oraz ostrożnej wyceny.
Stosowane metody wyceny aktywów i pasywów, jak również przyjęte zasady (polityka) prowadzenia rachunkowości są oparte na przepisach ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości.
"	Rzeczowe składniki majątku o wartości zakupu do 1.500 zł, których okres użytkowania przekracza rok - ewidencjonowane są ilościowo na kartotece pozabilansowej i odpisywane jednorazowo w koszty zużycia materiałów w miesiącu zakupu.
"	Rzeczowe składniki majątku o wartości do 3.500 zł umorzone są jednorazowo po ich wydaniu do użytkowania i są ewidencjonowane ilościowo i wartościowo wg systemu komputerowego ST.
"	Pozostałe rzeczowe składniki amortyzowane są metodą liniową za pomocą stawek przewidzianych w załączniku do rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 30 grudnia 1999 r.
z uwzględnieniem zmian wprowadzonych rozporządzeniem Rady Ministrów z dnia 12 lutego 2002 r. oraz decyzji wewnętrznych Spółki wprowadzonych Zarządzeniem Nr 13/2004 obowiązującym od dnia 01.01.2005 r.
"	Towary w punktach sprzedaży objęte ewidencją wartościową wg cen nabycia netto.
"	Wyroby gotowe i produkcja w toku wyceniona jest według rzeczywistego technicznego kosztu wytwarzania.
"	Kapitał własny wycenia się w wartości nominalnej.
"	Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania wycenia się na dzień bilansowy w kwocie wymagalnej zapłaty.
"	Spółka w okresie obrachunkowym nie zmieniała metod księgowania i wyceny aktywów
Spółka w okresie obrachunkowym nie zmieniała zasad sposobu sporządzania sprawozdania finansowego.
Spółka sporządza RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT - wariant porównawczy.
Spółka prowadzi RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH metodą pośrednią.
Ustalenie ( pomiar) wyniku finansowego
Na wynik finansowy spółki składają się:
"	wynik działalności operacyjnej, w tym z tytułu pozostałych przychodów i kosztów operacyjnych - stanowi różnicę między przychodami netto ze sprzedaży towarów, materiałów i usług z uwzględnieniem zwiększeń lub zmniejszeń bez podatku od towarów i usług oraz pozostałymi przychodami operacyjnymi, a wartością sprzedanych towarów materiałów i usług, powiększoną o całość poniesionych od początku roku obrotowego kosztów sprzedaży towarów materiałów i usług oraz pozostałych kosztów operacyjnych,
"	wynik operacji finansowych - stanowi różnicę między przychodami finansowymi a kosztami finansowymi
"	obowiązkowe obciążenie wyniku finansowego z tytułu podatku dochodowego.
W wyniku finansowym bez względu na jego wysokość są uwzględniane:
"	zmniejszenia wartości użytkowej lub handlowej składników aktywów, w tym również zmniejszenie dokonywane w postaci odpisów amortyzacyjnych lub umorzeniowych,
"	wyłącznie niewątpliwe pozostałe przychody operacyjne,
"	wszystkie poniesione pozostałe koszty operacyjne,
"	rezerwy na znane jednostce ryzyko, grożące straty oraz skutki innych zdarzeń.
1.	Sprawozdanie finansowe za rok 2018 prezentuje dwunastomiesięczny okres sprawozdawczy równy z rokiem kalendarzowym.
2.	W skład Spółki nie wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielne sprawozdanie finansowe.
4.	Roczne sprawozdanie finansowe sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej Spółki w dającej się przewidzieć przyszłości przez co najmniej 12 kolejnych miesięcy i dłużej. Nie są nam znane okoliczności, które wskazywałyby na istnienie poważnych zagrożeń dla kontynuowania przez Spółkę działalności.
4.	W roku obrotowym 2018, którego sprawozdanie dotyczy nie wystąpiło połączenie Spółek.
A Aktywa trwałe 1 887 336,29 2 061 414,66
II Rzeczowe aktywa trwałe 1 887 336,29 2 061 414,66
1 Środki trwałe 1 887 336,29 2 061 414,66
a) grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 43 313,16 59 075,64
b) budynki, lokale, prawa do lokali i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 1 470 320,81 1 547 402,53
c) urządzenia techniczne i maszyny 165 154,49 134 225,94
d) środki transportu 208 547,83 320 710,55
B Aktywa obrotowe 6 023 822,79 7 094 867,76
I Zapasy 714 719,80 2 601 219,21
1 Materiały 3 480,49 16 260,16
2 Półprodukty i produkty w toku 244 030,00 2 015 902,36
3 Produkty gotowe 135 890,51 135 890,51
4 Towary 331 318,80 433 166,18
II Należności krótkoterminowe 3 639 823,94 3 852 030,21
3 Należności od pozostałych jednostek 3 639 823,94 3 852 030,21
a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 3 488 889,46 3 434 325,80
– do 12 miesięcy 3 488 889,46 3 434 325,80
b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych tytułów publicznoprawnych 134 188,41 408 501,55
c) inne 16 746,07 9 202,86
III Inwestycje krótkoterminowe 896 788,69 45 907,11
1 Krótkoterminowe aktywa finansowe 896 788,69 45 907,11
c) Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 896 788,69 45 907,11
– środki pieniężne w kasie i na rachunkach 896 788,69 45 907,11
IV Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 772 490,36 595 711,23
Aktywa razem 7 911 159,08 9 156 282,42
A Kapitał (fundusz) własny 3 653 448,35 3 597 395,60
I Kapitał (fundusz) podstawowy 2 850 000,00 2 850 000,00
IV Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe, w tym: 874 170,61 874 170,61
– tworzone zgodnie z umową (statutem) spółki 157 594,87 157 594,87
V Zysk (strata) z lat ubiegłych -126 775,01 -184 684,53
VI Zysk (strata) netto 56 052,75 57 909,52
B Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 4 257 710,73 5 558 886,82
III Zobowiązania krótkoterminowe 4 175 210,73 5 476 386,82
3 Zobowiązania wobec pozostałych jednostek 4 166 475,66 5 465 976,85
a) kredyty i pożyczki 462 028,64
d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 3 783 540,97 4 649 754,20
– do 12 miesięcy 3 783 540,97 4 649 754,20
g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych tytułów publicznoprawnych 228 978,06 195 086,94
h) z tytułu wynagrodzeń 136 646,65 155 731,92
i) inne 17 309,98 3 375,15
4 Fundusze specjalne 8 735,07 10 409,97
IV Rozliczenia międzyokresowe 82 500,00 82 500,00
2 Inne rozliczenia międzyokresowe 82 500,00 82 500,00
– krótkoterminowe 82 500,00 82 500,00
Pasywa razem 7 911 159,08 9 156 282,42
A Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym: 10 505 366,97 13 009 943,39
I Przychody netto ze sprzedaży produktów 12 264 464,49 11 605 854,56
II Zmiana stanu produktów (zwiększenie – wartość dodatnia, zmniejszenie – wartość ujemna) -1 771 872,36 1 390 049,39
IV Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 12 774,84 14 039,44
B Koszty działalności operacyjnej 10 580 536,33 13 064 677,57
I Amortyzacja 240 043,11 282 024,53
II Zużycie materiałów i energii 3 590 674,34 4 378 821,66
III Usługi obce 3 088 592,86 4 980 204,97
IV Podatki i opłaty, w tym: 258 674,60 251 276,83
V Wynagrodzenia 2 461 328,95 2 236 257,37
VI Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia, w tym: 466 700,57 453 737,85
– emerytalne 220 342,47 206 874,81
VII Pozostałe koszty rodzajowe 462 790,88 476 589,82
VIII Wartość sprzedanych towarów i materiałów 11 731,02 5 764,54
C Zysk (strata) ze sprzedaży (A–B) -75 169,36 -54 734,18
D Pozostałe przychody operacyjne 515 230,94 309 130,83
I Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych 19 000,00
II Dotacje 30 880,00 537,30
IV Inne przychody operacyjne 465 350,94 308 593,53
E Pozostałe koszty operacyjne 351 569,82 156 962,99
I Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych 700,96
III Inne koszty operacyjne 351 569,82 156 262,03
F Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D–E) 88 491,76 97 433,66
G Przychody finansowe 17 691,77 17 005,20
II Odsetki, w tym: 17 691,77 17 005,20
H Koszty finansowe 14 687,78 20 576,34
I Odsetki, w tym: 8 695,09 15 170,89
IV Inne 5 992,69 5 405,45
I Zysk (strata) brutto (F+G–H) 91 495,75 93 862,52
J Podatek dochodowy 35 443,00 35 953,00
L Zysk (strata) netto (I–J–K) 56 052,75 57 909,52
I Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) 3 597 395,60 3 670 397,40
IA Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO), po korektach 2 850 000,00 2 850 000,00
1 Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu 2 850 000,00 2 850 000,00
2 Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu 2 850 000,00 2 850 000,00
2 Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu 157 594,87 157 594,87
2 Stan kapitału (funduszu) zapasowego na koniec okresu 157 594,87 157 594,87
4 Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek okresu 716 575,74 716 575,74
2 Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu 716 575,74 716 575,74
5 Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu -126 775,01 -184 684,53
2 Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach -184 684,53 -460 136,50
b) zmniejszenie (z tytułu) -57 909,52 -275 451,97
3 Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu -126 775,01 -184 684,53
7 Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu -126 775,01 -184 684,53
6 Wynik netto 56 052,75 57 909,52
A zysk netto 56 052,75 57 909,52
II Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) 3 653 448,35 3 597 395,60
A Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej 1 363 770,97 -872 928,28
I Zysk (strata) netto 56 052,75 57 909,52
II Korekty razem 1 307 718,22 -930 837,80
1 Amortyzacja 240 043,11 282 024,53
3 Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 3 571,14
4 Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej 700,96
6 Zmiana stanu zapasów 1 886 499,41 -1 624 810,74
7 Zmiana stanu należności 212 206,27 -2 280 706,29
8 Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów -848 367,45 2 386 614,02
9 Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -167 559,13 301 768,58
10 Inne korekty -15 103,99
III Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I±II) 1 363 770,97 -872 928,28
B Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej -53 864,74 -111 319,74
I Wpływy 19 000,00 13 982,93
1 Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 19 000,00 13 982,93
II Wydatki 72 864,74 125 302,67
1 Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 72 864,74 125 302,67
III Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I–II) -53 864,74 -111 319,74
C Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej -459 024,65 458 457,50
I Wpływy 17 691,77 479 033,84
2 Kredyty i pożyczki 462 028,64
4 Inne wpływy finansowe 17 691,77 17 005,20
II Wydatki 476 716,42 20 576,34
4 Spłaty kredytów i pożyczek 462 028,64
8 Odsetki 8 695,09 20 576,34
9 Inne wydatki finansowe 5 992,69
III Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I–II) -459 024,65 458 457,50
D Przepływy pieniężne netto razem (A.III±B.III±C.III) 850 881,58 -525 790,52
E Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: 850 881,58 -525 790,52
F Środki pieniężne na początek okresu 45 907,11 571 697,63
G Środki pieniężne na koniec okresu (F±D), w tym: 896 788,69 45 907,11
– o ograniczonej możliwości dysponowania 5 151,97
A. Zysk (strata) brutto za dany rok 91 495,75
B. Przychody zwolnione z opodatkowania (trwałe różnice pomiędzy zyskiem/stratą dla celów rachunkowych a dochodem/stratą dla celów podatkowych), w tym: 221 891,14 221 891,14
Dofinansowanie z PUP 30 880,00 30 880,00 art 12 ust 1 pkt 2
Rozwiązanie rezerw 191 011,14 191 011,14 art 12 ust 1 pkt 5 lit a
E. Koszty niestanowiące kosztów uzyskania przychodów (trwałe różnice pomiędzy zyskiem/stratą dla celów rachunkowych a dochodem/stratą dla celów podatkowych), w tym: 330 712,31 330 712,31
Wyroki sądowe, koszty sądowe 25 336,40 25 336,40 art 16 ust 1
Amortyzacja środków trwałych dofinansowanych z PUP 30 880,00 30 880,00 art 16 ust 1 pkt 63
Odpisanie naleznosci utworzona rezerwa 220 549,32 220 549,32 art 16 ust 1 pkt 26
pozostałe 53 946,59 53 946,59
F. Koszty nieuznawane za koszty uzyskania przychodów w bieżącym roku, w tym: 89 634,65 89 634,65
Umowy cywilno-prawne wypłacone w I 2019 22 743,10 22 743,10 art 16 ust 1 pkt 57
Składki ZUS za XI, XII 2017 66 891,55 66 891,55 art 16 ust 1 pkt 57 lit a
G. Koszty uznawane za koszty uzyskania przychodów w roku bieżącym ujęte w księgach lat ubiegłych, w tym: 103 409,55 103 409,55
Umowy cywilno prawne wypłacone w I 2018 25 390,50 25 390,50 art 15 ust 4g
Składki ZUS pracodawcy za XI, XII 2018 78 019,05 78 019,05 art 15 ust 4h
J. Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym 186 542,02
K. Podatek dochodowy 35 443,00
Informacja dodatkowa 2018r
Protokół ZWZA
Uchwała - zatwierdzenia sprawozdania finansowego za 2018r.
Uchwała - podział zysków 2018r.
Spawozdanie z badania BR