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Timestamp: 2018-12-10 18:53:15+00:00
Document Index: 156539186

Matched Legal Cases: ['art. 2428', 'art. 2428', 'art. 2423', 'art.10', 'art.10', 'art. 2427', 'art. 2427', 'art. 2425', 'art. 2428']

Bilancio al 31/03/ PDF
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5 Informazioni generali sull impresa Denominazione: Dati anagrafici Sede: Capitale sociale: ,00 Capitale sociale interamente versato: Codice CCIAA: TATA STEEL INTERNATIONAL (ITALIA) S.R.L. VIA G.G. WINCKELMANN 2 MILANO MI sì MI Partita IVA: Codice fiscale: Numero REA: Forma giuridica: Settore di attività prevalente (ATECO): Società in liquidazione: Società con socio unico: Società sottoposta ad altrui attività di direzione e coordinamento: Denominazione della società o ente che esercita l attività di direzione e coordinamento: Appartenenza a un gruppo: Denominazione della società capogruppo: Paese della capogruppo: Numero di iscrizione all albo delle cooperative: SOCIETA' A RESPONSABILITA' LIMITATA no sì no no Bilancio al 31/03/2015 Stato Patrimoniale Abbreviato 31/03/ /03/2014 Attivo B) Immobilizzazioni I - Immobilizzazioni immateriali - - Valore lordo Ammortamenti Totale immobilizzazioni immateriali II - Immobilizzazioni materiali - - Valore lordo Bilancio XBRL 1
6 31/03/ /03/2014 Ammortamenti Totale immobilizzazioni materiali III - Immobilizzazioni finanziarie - - Crediti immobilizzati esigibili entro l'esercizio successivo esigibili oltre l'esercizio successivo - - Totale immobilizzazioni finanziarie Totale immobilizzazioni (B) C) Attivo circolante II - Crediti iscritti nell'attivo circolante esigibili entro l'esercizio successivo esigibili oltre l'esercizio successivo - - IV - Disponibilità liquide Totale attivo circolante D) Ratei e risconti Totale attivo Passivo A) Patrimonio netto I - Capitale IV - Riserva legale VII - Altre riserve, distintamente indicate - - Varie altre riserve 1 1 Totale altre riserve 1 1 VIII - Utili (perdite) portati a nuovo IX - Utile (perdita) dell'esercizio - - Utile (perdita) dell'esercizio Utile (perdita) residua Totale patrimonio netto C) Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato D) Debiti esigibili entro l'esercizio successivo esigibili oltre l'esercizio successivo - - E) Ratei e risconti Totale passivo Bilancio XBRL 2
7 Conto Economico Abbreviato 31/03/ /03/2014 A) Valore della produzione 1) Ricavi delle vendite e delle prestazioni ) Altri ricavi e proventi - - Altri Totale altri ricavi e proventi Totale valore della produzione B) Costi della produzione 6) per materie prime, sussidiarie, di consumo e di merci ) per servizi ) per godimento di beni di terzi ) per il personale - - a) Salari e stipendi b) Oneri sociali personale c/d/e) Trattamento di fine rapporto, trattamento di quiescenza, altri costi del c) Trattamento di fine rapporto Totale costi per il personale ) Ammortamenti e svalutazioni - - a/b/c) Ammortamento delle immobilizzazioni immateriali e materiali, altre svalutazioni delle immobilizzaz a) Ammortamento delle immobilizzazioni immateriali b) Ammortamento delle immobilizzazioni materiali Totale ammortamenti e svalutazioni ) Oneri diversi di gestione Totale costi della produzione Differenza tra valore e costi della produzione (A - B) C) Proventi e oneri finanziari 16) Altri proventi finanziari - - d) Proventi diversi dai precedenti - - da imprese collegate altri Bilancio XBRL 3
8 31/03/ /03/2014 Totale proventi diversi dai precedenti Totale altri proventi finanziari ) Interessi ed altri oneri finanziari - - altri 1 5 Totale interessi e altri oneri finanziari bis) Utili e perdite su cambi - 5- Totale proventi e oneri finanziari ( bis) E) Proventi e oneri straordinari 20) Proventi - - Altri Totale proventi ) Oneri - - Altri 1 - Totale oneri 1 - Totale delle partite straordinarie (20-21) Risultato prima delle imposte (A-B+-C+-D+-E) ) Imposte sul reddito dell'esercizio, correnti, differite e anticipate Imposte correnti Totale delle imposte sul reddito dell'esercizio, correnti, differite e anticipate ) Utile (perdita) dell'esercizio Bilancio XBRL 4
9 Nota Integrativa parte iniziale Signori Soci, il bilancio dell esercizio al 31/03/2015 che sottoponiamo alla vostra approvazione chiude con un utile pari a euro, al netto di ammortamenti per Euro e imposte correnti per Euro La presente Nota Integrativa costituisce parte integrante del Bilancio al 31/03/2015. Il Bilancio risulta conforme a quanto previsto dagli articoli 2423 e seguenti del Codice Civile, ai principi contabili nazionali ed alle interpretazioni fornite dall Organismo Italiano di Contabilità; esso rappresenta pertanto con chiarezza ed in modo veritiero e corretto la situazione patrimoniale e finanziaria della società ed il risultato economico dell esercizio. Il contenuto dello Stato patrimoniale e del Conto economico è quello previsto dagli articoli 2424 e 2425 del Codice Civile. La Nota integrativa, redatta ai sensi dell'art del Codice Civile, contiene inoltre tutte le informazioni utili a fornire una corretta interpretazione del Bilancio. Vengono inoltre fornite le informazioni richieste dai numeri 3 e 4 dell art. 2428, pertanto, come consentito dall art bis del codice civile, non viene redatta la relazione sulla gestione. Criteri di formazione Redazione del Bilancio Le informazioni contenute nel presente documento sono presentate secondo l ordine in cui le relative voci sono indicate nello stato patrimoniale e nel conto economico. Il Bilancio viene redatto in forma abbreviata in quanto sussistono i requisiti previsti dall art bis del Codice Civile. Al fine di avvalersi dell esonero dall obbligo di redazione della relazione sulla gestione, si forniscono di seguito le informazioni richieste dall art. 2428, 2 comma, punti 3 e 4, del codice civile: - la società non possiede, né direttamente né tramite società fiduciaria o per interposta persona, azioni o quote di società controllanti; - nel corso dell esercizio non sono stati effettuati, né direttamente né tramite società fiduciaria o per interposta persona, acquisti e/o alienazioni di azioni o quote di società controllanti. Non si sono verificati casi eccezionali che abbiano reso necessario il ricorso a deroghe di cui all'art. 2423, comma 4 e all'art bis comma 2 Codice Civile. Il Bilancio d'esercizio, così come la presente Nota integrativa, sono stati redatti in unità di Euro secondo quanto disposto dal Codice Civile. Bilancio XBRL 5
10 Principi di redazione del bilancio La valutazione delle voci di bilancio è avvenuta nel rispetto del principio della prudenza e nella prospettiva di continuazione dell'attività. Conformemente ai principi contabili nazionali e alla regolamentazione comunitaria, nella rappresentazione delle voci dell'attivo e del passivo viene data prevalenza agli aspetti sostanziali rispetto a quelli formali. Nella redazione del Bilancio d'esercizio gli oneri e i proventi sono stati iscritti secondo il principio di competenza indipendentemente dal momento della loro manifestazione numeraria. Struttura e contenuto del Prospetto di Bilancio Lo Stato patrimoniale, il Conto economico e le informazioni di natura contabile contenute nella presente Nota integrativa sono conformi alle scritture contabili, da cui sono stati direttamente desunti. Nell esposizione dello Stato Patrimoniale e del Conto Economico non sono stati effettuati raggruppamenti delle voci precedute da numeri arabi, come invece facoltativamente previsto dall'art ter del C.C. Ai sensi dell'art ter del Codice Civile, si precisa che tutte le voci di bilancio sono risultate comparabili con l esercizio precedente; non vi è stata pertanto necessità di adattare alcuna voce dell'esercizio precedente. Ai sensi dell art del Codice Civile si conferma che non esistono elementi dell'attivo o del passivo che ricadano sotto più voci del prospetto di bilancio. Criteri di valutazione I criteri applicati nella valutazione delle voci di bilancio e nelle rettifiche di valore sono conformi alle disposizioni del Codice Civile e alle indicazioni contenute nei principi contabili emanati dall Organismo Italiano di Contabilità. Gli stessi inoltre non sono variati rispetto all esercizio precedente. Il bilancio dell esercizio chiuso il 31/03/2015 è stato redatto secondo i medesimi criteri utilizzati nell esercizio precedente. La valutazione delle singole voci è stata effettuata nella prospettiva della prosecuzione dell attività, nel rispetto dei principi di prudenza e competenza; ogni posta è stata oggetto di valutazione autonoma e non sono stati effettuati compensi di partite. I criteri applicati per la valutazione delle singole poste di bilancio sono descritti in dettaglio nei paragrafi successivi. Altre informazioni Informativa sull'andamento aziendale Signori Soci, il bilancio dell esercizio chiuso al 31/03/2015 evidenzia un risultato di esercizio di euro... L esercizio di riferimento del bilancio è stato caratterizzato da Valutazione poste in valuta La società, alla data di chiusura dell esercizio, deteneva poste patrimoniali in valuta per 404 Euro; si ritiene tuttavia che le variazioni nei cambi intervenute successivamente alla chiusura dell esercizio non siano significative. Bilancio XBRL 6
11 Operazioni con obbligo di retrocessione a termine La società nel corso dell'esercizio non ha posto in essere alcuna operazione soggetta all'obbligo di retrocessione a termine. Nota Integrativa Attivo I valori iscritti nell attivo dello Stato Patrimoniale sono stati valutati secondo quanto previsto dall articolo 2426 del Codice Civile e in conformità ai principi contabili nazionali, nelle sezioni relative alle singole poste sono indicati i criteri applicati nello specifico. Immobilizzazioni immateriali Le immobilizzazioni immateriali sono iscritte nell attivo di Stato patrimoniale al costo di acquisto e/o di produzione, e vengono ammortizzate in funzione della loro utilità futura. L'ammortamento è stato operato in conformità ai seguenti piani sistematici, che tengono conto della residua utilità del singolo cespite e della corrispondente recuperabilità del costo sostenuto: Voci immobilizzazioni immateriali Periodo Aliquota % Costi di impianto e di ampliamento 5 anni in quote costanti 20% Software capitalizzato 3 anni in quote costanti 33,33% Migliorie beni di terzi 12 anni in quote costanti 8,33% Ai sensi e per gli effetti dell'art.10 della legge 19 marzo 1983, N.72, e così come anche richiamato dalle successive leggi di rivalutazione monetaria, si precisa che per i beni immateriali tuttora esistenti in patrimonio non è stata mai eseguita alcuna rivalutazione monetaria. Il criterio di ammortamento delle immobilizzazioni immateriali è stato applicato con sistematicità ed in ogni esercizio, in relazione alla residua possibilità di utilizzazione economica di ogni singolo bene o spesa. Si evidenzia che su tali oneri immobilizzati non è stato necessario operare svalutazioni ex art comma 1 n. 3 del Codice Civile in quanto, come previsto dal principio contabile OIC 9, non sono stati riscontrati indicatori di potenziali perdite di valore delle immobilizzazioni immateriali. Costi di impianto e ampliamento I costi di impianto e di ampliamento sono stati iscritti nell'attivo di Stato Patrimoniale in quanto aventi utilità pluriennale; tali costi vengono ammortizzati entro un periodo non superiore a cinque anni. Bilancio XBRL 7
12 Avviamento L'avviamento, acquisito a titolo oneroso ed iscritto all'attivo di Stato patrimoniale, è stato già interamente ammortizzato negli esercizi precedenti. Migliorie su beni di terzi I costi per migliorie su beni di terzi sostenuti nel corso dell esercizio sono stati iscritti nell attivo dello Stato Patrimoniale, e sono stati ammortizzati tenendo in considerazione la durata residua del contratto di locazione. Immobilizzazioni materiali I cespiti appartenenti alla categoria delle immobilizzazioni materiali sono iscritti in bilancio al costo di acquisto, aumentato degli eventuali oneri accessori sostenuti fino al momento in cui i beni sono pronti all uso. Ai sensi e per gli effetti dell'art.10 della legge 19 Marzo 1983, N.72, così come anche richiamato dalle successive leggi di rivalutazione monetaria, si precisa che per i beni materiali tuttora esistenti in patrimonio non è stata mai eseguita alcuna rivalutazione monetaria. I criteri di ammortamento delle immobilizzazioni materiali non sono variati rispetto a quelli applicati nell esercizio precedente. Si evidenzia che non è stato necessario operare svalutazioni ex art comma 1 n. 3 del Codice Civile in quanto, come previsto dal principio contabile OIC 9, non sono stati riscontrati indicatori di potenziali perdite di valore delle immobilizzazioni materiali. Operazioni di locazione finanziaria Informazioni sulle operazioni di locazione finanziaria Commento La società alla data di chiusura dell esercizio non ha in corso alcun contratto di leasing finanziario. Immobilizzazioni finanziarie Tra le immobilizzazioni finanziarie sono iscritti i soli depositi cauzionali per le utenze e per il contratto di locazione dell immobile in cui sono siti gli uffici. Crediti immobilizzati relativi ad operazioni con obbligo di retrocessione a termine La società non ha posto in essere operazioni con obbligo di retrocessione a termine. Bilancio XBRL 8
13 Attivo circolante Gli elementi dell attivo circolante sono valutati secondo quanto previsto dai numeri da 8 a 11 dell articolo 2426 del Codice Civile. I criteri utilizzati sono indicati nei paragrafi delle rispettive voci di bilancio. Attivo circolante: crediti I crediti sono stati esposti in bilancio al valore nominale che corrisponde al presumibile valore di realizzo. Suddivisione dei crediti iscritti nell'attivo circolante per area geografica Non si fornisce la ripartizione per area geografica poiché l informazione non è significativa. Crediti iscritti nell'attivo circolante relativi ad operazioni con obbligo di retrocessione a termine La società non ha posto in essere le seguenti operazioni con obbligo di retrocessione a termine. Informazioni sulle altre voci dell'attivo abbreviato Nella seguente tabella vengono esposte le informazioni relative alle altre voci di bilancio, nonché, se significative, le informazioni relative alla scadenza delle stesse. Analisi delle variazioni delle altre voci dell'attivo abbreviato Valore di inizio esercizio Variazione nell'esercizio Valore di fine esercizio Crediti immobilizzati Crediti iscritti nell'attivo circolante Disponibilità liquide Ratei e risconti Totale Commento Tra i crediti iscritti nell attivo circolante sono presenti Euro per fatture da emettere a clienti e Euro per crediti per fatture già emesse. I restanti crediti dell attivo circolante sono costituiti da crediti tributari, in particolare le voci più rilevanti sono costituite per Euro dal credito Iva, Euro dal credito IRES, Euro dal credito IRAP e dal credito per imposte anticipate. Bilancio XBRL 9
14 Oneri finanziari capitalizzati Tutti gli interessi e gli altri oneri finanziari sono stati interamente spesati nell'esercizio. Ai fini dell art. 2427, c. 1, n. 8 del Codice Civile si attesta quindi che non sussistono capitalizzazioni di oneri finanziari. Nota Integrativa Passivo e patrimonio netto Le poste del passivo dello stato patrimoniale sono state iscritte in conformità ai principi contabili nazionali, nelle sezioni relative alle singole poste sono indicati i criteri applicati nello specifico. Patrimonio netto Le voci sono esposte in bilancio al loro valore contabile secondo le indicazioni contenute nel principio contabile OIC 28. Variazioni nelle voci di patrimonio netto Con riferimento all esercizio in chiusura nelle tabelle seguenti vengono esposte le variazioni delle singole voci del patrimonio netto, nonché il dettaglio delle altre riserve, se presenti in bilancio. Analisi delle variazioni nelle voci di patrimonio netto Valore di inizio esercizio Destinazione del risultato dell'es. prec. - Altre destinazioni Altre variazioni - Incrementi Altre variazioni - Decrementi Risultato d'esercizio Differenza di quadratura Valore di fine esercizio Capitale Riserva legale Varie altre riserve Totale altre riserve Utili (perdite) portati a nuovo Utile (perdita) dell'esercizio Totale Bilancio XBRL 10
15 Disponibilità e utilizzo del patrimonio netto Nei seguenti prospetti sono analiticamente indicate le voci di patrimonio netto, con specificazione della loro origine, possibilità di utilizzazione e distribuibilità, nonché della loro avvenuta utilizzazione nei precedenti esercizi. Origine, possibilità di utilizzo e distribuibilità delle voci di patrimonio netto Descrizione Importo Origine/Natura Possibilità di utilizzazione Capitale Riserva legale Varie altre riserve Totale altre riserve Utili (perdite) portati a nuovo Capitale Capitale 1 Capitale 1 Capitale Capitale Totale Quota non distribuibile Residua quota distribuibile Commento Nella precedente tabella vengono fornite per ciascuna voce le possibilità di utilizzazione come di seguito indicato: A: per aumento di capitale B: per copertura perdite C: per distribuzione ai soci Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato Informazioni sul Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato Il TFR è stato calcolato conformemente a quanto previsto dall'art del Codice Civile, tenuto conto delle disposizioni legislative e delle specificità dei contratti e delle categorie professionali, e comprende le quote annue maturate e le rivalutazioni effettuate sulla base dei coefficienti ISTAT. L'ammontare del fondo è rilevato al netto degli acconti erogati e delle quote utilizzate per le cessazioni del rapporto di lavoro intervenute nel corso dell'esercizio e rappresenta il debito certo nei confronti dei lavoratori dipendenti alla data di chiusura del bilancio. Analisi delle variazioni del trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato Valore di inizio esercizio Variazioni nell'esercizio - Accantonamento Variazioni nell'esercizio - Totale Valore di fine esercizio Bilancio XBRL 11
16 Valore di inizio esercizio Variazioni nell'esercizio - Accantonamento Variazioni nell'esercizio - Totale Valore di fine esercizio TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO DI LAVORO SUBORDINATO Totale Debiti I debiti sono esposti in bilancio al loro valore nominale, eventualmente rettificato in occasione di successive variazioni. Suddivisione dei debiti per area geografica Non si fornisce la ripartizione per area geografica poiché l informazione non è significativa. Debiti assistiti da garanzie reali su beni sociali Ai sensi e per gli effetti dell art. 2427, c. 1 n. 6 del Codice Civile, si attesta che non esistono debiti sociali assistiti da garanzie reali. Debiti relativi ad operazioni con obbligo di retrocessione a termine La società non ha posto in essere operazioni con obbligo di retrocessione a termine. Finanziamenti effettuati da soci della società La società non ha ricevuto alcun finanziamento da parte dei soci. Informazioni sulle altre voci del passivo abbreviato Nella seguente tabella vengono esposte le informazioni relative alle altre voci di bilancio, nonché, se significative, le informazioni relative alla scadenza delle stesse. Analisi delle variazioni delle altre voci del passivo abbreviato Valore di inizio esercizio Variazioni nell'esercizio Valore di fine esercizio Bilancio XBRL 12
17 Valore di inizio esercizio Variazioni nell'esercizio Valore di fine esercizio Debiti Ratei e risconti Totale Commento La maggior parte dei debiti iscritti è costituita da debiti tributari, tra i quali in particolare IRES e IRAP di competenza dell esercizio. Impegni non risultanti dallo stato patrimoniale e dai conti d'ordine Commento Non esistono conti d'ordine iscritti in bilancio, nè altri impegni non risultanti dallo Stato patrimoniale tali da dover essere indicati in Nota integrativa in quanto utili al fine della valutazione della situazione patrimoniale e finanziaria della società. Nota Integrativa Conto economico I ricavi, proventi, costi ed oneri sono iscritti in bilancio secondo quanto previsto dall articolo 2425-bis del Codice Civile. Valore della produzione I ricavi sono iscritti in bilancio per competenza, al netto dei resi, abbuoni, sconti e premi, in particolare per quanto concerne: le prestazioni di servizi: i relativi ricavi sono iscritti con riferimento al momento di effettiva maturazione delle provvigioni attive. Costi della produzione Commento I costi ed oneri sono imputati per competenza, nel rispetto del principio di correlazione con i ricavi, ed iscritti nelle rispettive voci secondo quanto previsto dal principio contabile OIC 12. I costi per acquisiti di beni e servizi sono rilevati in conto economico al netto delle rettifiche per resi, sconti, abbuoni e premi. Bilancio XBRL 13
18 La voce costi per servizi è principalmente composta da spese per telefonia fissa e mobile per Euro , spese per consulenze amministrative e fiscali per Euro , spese di viaggio per Euro e spese di rappresentanza per Euro Proventi e oneri finanziari I proventi e gli oneri finanziari sono iscritti per competenza in relazione alla quota maturata nell esercizio. Composizione dei proventi da partecipazione Non sussistono proventi da partecipazioni di cui all'art. 2425, n. 15 del Codice Civile. Proventi e oneri straordinari Commento Proventi straordinari La voce relativa ai proventi straordinari accoglie i componenti di reddito non riconducibili alla gestione ordinaria dell impresa. La composizione degli stessi è indicata nel seguito: Descrizione Dettaglio Importo esercizio corrente Altri Sopravvenienze attive non imponibili Totale Oneri straordinari La voce relativa agli oneri straordinari accoglie i componenti di reddito non riconducibili alla gestione ordinaria dell impresa. La composizione degli stessi è indicata nel seguito: Descrizione Dettaglio Importo esercizio corrente Altri Bilancio XBRL 14
19 Descrizione Dettaglio Differenza di arrotondamento all' EURO Importo esercizio corrente -1 Totale -1 Imposte sul reddito d'esercizio, correnti differite e anticipate Imposte correnti differite e anticipate Nel Conto economico non è stato effettuato alcuno stanziamento per le imposte differite attive e passive, in quanto non esistono differenze temporanee tra onere fiscale da bilancio ed onere fiscale teorico. Commento Le imposte correnti ammontano ad Euro , di cui Euro per IRES e Euro per IRAP: Nota Integrativa Altre Informazioni Di seguito vengono riportate le altre informazioni richieste dagli articoli 2427 e 2427 bis e 2428 n. 3 e 4 Codice Civile. Compensi revisore legale o società di revisione Si precisa che per la società non è presente l organo di revisione legale dei conti. Titoli emessi dalla società La società non ha emesso alcun titolo o valore simile rientrante nella previsione di cui all'art n. 18 codice civile. Informazioni sugli strumenti finanziari emessi dalla società La società non ha emesso altri strumenti finanziari di cui al n. 19 del 1 comma dell art del Codice Civile. Bilancio XBRL 15
20 Prospetto riepilogativo del bilancio della società che esercita l'attività di direzione e coordinamento La Società è controllata al 100% da Tata Steel Nederland BV con sede nei Paesi Bassi. Azioni proprie e di società controllanti abbreviato Ai sensi dell art bis e art. 2428, comma 3 nn. 3 e 4 del Codice Civile, si precisa che la società non ha posseduto nel corso dell'esercizio azioni o quote della società controllante. Commento Rendiconto finanziario In ottemperanza alla raccomandazione formulata dall OIC si riporta il rendiconto finanziario adottando lo schema indiretto come previsto dal principio contabile OIC 10. Importo al 31/03/2015 Importo al 31/03/2014 A. FLUSSI FINANZIARI DERIVANTI DALLA GESTIONE REDDITUALE Utile (perdita) dell'esercizio Imposte sul reddito Interessi passivi (interessi attivi) (13) (2.545) (Dividendi) (Plusvalenze) minusvalenze derivanti dalla cessione di attività 1. Utile (perdita) dell'esercizio prima delle imposte sul reddito, interessi, dividendi e plus/minusvalenze da cessione Rettifiche per elementi non monetari che non hanno avuto contropartita nel capitale circolante netto Accantonamenti ai fondi Ammortamenti delle immobilizzazioni Svalutazione delle perdite durevoli di valore Altre rettifiche per elementi non monetari 2. Flusso finanziario prima delle variazioni del CCN Variazione del capitale circolante netto Decremento (Incremento) delle rimanenze Decremento (Incremento) dei crediti vs clienti Incremento (Decremento) dei debiti vs fornitori Bilancio XBRL 16
21 Importo al 31/03/2015 Importo al 31/03/2014 Decremento (Incremento) dei ratei e risconti attivi (186) Incremento (Decremento) dei ratei e risconti passivi (36.587) Altre variazioni del capitale circolante netto ( ) ( ) 3. Flusso finanziario dopo le variazioni del CCN ( ) Altre rettifiche Interessi incassati (pagati) 13 (2.545) (Imposte sul reddito pagate) ( ) ( ) Dividendi incassati (Utilizzo dei fondi) FLUSSO FINANZIARIO DELLA GESTIONE REDDITUALE (A) (65.857) ( ) B. FLUSSI FINANZIARI DERIVANTI DALL'ATTIVITA' DI INVESTIMENTO Immobilizzazioni materiali (Investimenti) Prezzo di realizzo disinvestimenti Immobilizzazioni immateriali (Investimenti) Prezzo di realizzo disinvestimenti Immobilizzazioni finanziarie (Investimenti) (200) Prezzo di realizzo disinvestimenti Attività finanziarie non immobilizzate (Investimenti) Prezzo di realizzo disinvestimenti Acquisizione o cessione di società controllate o di rami d'azienda al netto delle disponibilità liquide FLUSSO FINANZIARIO DELLE ATTIVITA' DI INVESTIMENTO (B) (200) C. FLUSSI FINANZIARI DERIVANTI DALL'ATTIVITA' DI FINANZIAMENTO Mezzi di terzi Incremento (Decremento) debiti a breve vs banche Accensione finanziamenti Rimborso finanziamenti Mezzi propri Aumento di capitale a pagamento Cessione (Acquisto) di azioni proprie Bilancio XBRL 17
22 Importo al 31/03/2015 Importo al 31/03/2014 Dividendi (e acconti su dividendi) pagati FLUSSO FINANZIARIO DELLE ATTIVITA' DI FINANZIAMENTO (C) Incremento (Decremento) delle disponibilità liquide (66.057) ( ) Disponibilità liquide al 1/04/ Disponibilità liquide al 31/03/ Patrimoni destinati a uno specifico affare Si attesta che alla data di chiusura del bilancio non sussistono patrimoni destinati ad uno specifico affare di cui al n. 20 del 1 comma dell art del Codice Civile. Finanziamenti destinati a uno specifico affare Si attesta che alla data di chiusura del bilancio non sussistono finanziamenti destinati ad uno specifico affare di cui al n. 21 del 1 comma dell art del Codice Civile. Informazioni relative al fair value degli strumenti finanziari Si attesta che non è stato sottoscritto alcun strumento finanziario derivato. Operazioni con parti correlate Nel corso dell esercizio sono state poste in essere operazioni con parti correlate; si tratta di operazioni rilevanti, ma concluse a condizioni di mercato, si segnalano le seguenti operazioni: - contratto di commissioni vendite con la società Tata Steel International con sede a Brierley Hill ( Gran Bretagna), per Euro Nota Integrativa parte finale Commento Signori Soci, alla luce di quanto sopra esposto, l'organo Amministrativo Vi propone di destinare come segue l'utile d'esercizio: euro... alla riserva legale; euro... a dividendo soci; euro... alla riserva straordinaria; euro... a nuovo.. Bilancio XBRL 18
23 Signori Soci, Vi confermiamo che il presente Bilancio, composto da Stato patrimoniale, Conto economico e Nota integrativa rappresenta in modo veritiero e corretto la situazione patrimoniale e finanziaria della società, nonché il risultato economico dell esercizio e corrisponde alle scritture contabili. Vi invitiamo pertanto ad approvare il progetto di Bilancio al 31/03/2015 unitamente con la proposta di destinazione del risultato d esercizio, così come predisposto dall Organo Amministrativo. Il Bilancio è vero e reale e corrisponde alle scritture contabili. Ditta (29812) - Luogo sottoscrizione, Ditta (29812) - Data sottoscrizione InserisciFirme Bilancio XBRL 19