Source: https://sprawozdaniafinansowe.tznvy.eu/firmy/0000051035/roczne/2018
Timestamp: 2020-07-09 05:15:01+00:00
Document Index: 47438422

Matched Legal Cases: ['art 17', 'art 17', 'art 2', 'art 12', 'art 17', 'art 12', 'art 16', 'art 16', 'art 16', 'art 16', 'art 16', 'art 15', 'art 16', 'art 17', 'art 16', 'art 16', 'art 17', 'art 12', 'art 16']

"MELVIT" SPÓŁKA AKCYJNA - roczne sprawozdanie finansowe za 2018 - sprawozdaniafinansowe.tznvy.eu
0000051035
Roczne sprawozdanie finansowe spółki "MELVIT" SPÓŁKA AKCYJNA za rok 2018.
Nazwa firmy MELVIT SPÓŁKA AKCYJNA
Powiat WARSZWA
Nr domu 194
KodPKD 1061Z - wytwarzanie produktów przemiału zbóż
Nr KRS 0000051035
Sprawozdanie finansowe Spółki MELVIT S.A z siedzibą w Warszawie zostało sporządzone zgodnie z ustawą z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości obowiązującymi jednostki kontynuujące działalność. Przyjęte przez spółkę zasady rachunkowości stosowane były w sposób ciągły i są one zgodne z zasadami rachunkowosci stosowanymi w poprzednim roku obrotowym. Jednostak sporządza rachunek zysków i stratw układzie porównawczym i kalkulacyjnym. W sprawozdaniu finansowym jednostka wykazuje zdarzenia gospodarcze zgodniez ich treścia ekonomiczną. Wynikn finansowy jednostki za dany rok obrotowy obejmuje wszystkie osiągniete i przypadajace na jej rzecz przychody oraz związane z tymi przychodami koszty zgodnie z zasadą memoriału, współmierności przychodów i kosztów oraz ostroznej wyceny.
Aktywa i Pasywa wyceniane są wg zasad okreslonych w ustawie o rachunkowości, z tym że w zakresie w jakim ustawa pozostawia jednostce prawo wyboru wybrano rozwiązania opisane w informacji dodatkowej.
Jednostka prowadzi koszty w układzie rodzajowym . Koszt sprzedanych produktów, towarów i materiałów obejmuje koszty bezpośrednio z nimi związane oraz uzasadnioną część kosztów pośrednich.
Część stałych pośrednich kosztów produkcji, która nie odpowiada poziomowi tych kosztów przy normalnym wykorzystaniu zdolności produkcyjnych, stanowi koszt okresu, w którym została poniesiona.Na wynik finansowy Jednostki wpływają ponadto:
-pozostałe przychody i koszty operacyjne pośrednio związane z działalnością Jednostki w zakresie m.in. zysków i strat ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych, aktualizacji wyceny aktywów niefinansowych, utworzenia i rozwiązania rezerw na przyszłe ryzyko, kar, grzywien i odszkodowań, otrzymania lub przekazania darowizn,
-przychody finansowe z tytułu dywidend (udziałów w zyskach), odsetek, zysków ze zbycia inwestycji, aktualizacji wartości inwestycji, nadwyżki dodatnich różnic kursowych nad ujemnymi,
-koszty finansowe z tytułu odsetek, strat ze zbycia inwestycji, aktualizacji wartości inwestycji, nadwyżki ujemnych różnic kursowych nad dodatnimi.
-bieżące zobowiązania z tytułu podatku dochodowego od osób prawnych,
-zmiany stanu aktywów oraz rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego.
Jednostka podlega pod przepisy ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych, bieżące zobowiązania z tytułu podatku dochodowego od osób prawnych są naliczone zgodnie z obowiązującymi przepisami podatkowymi, zaliczka na podatek dochodowy wpłacona jest w formie uproszczonej.
Jednostka sporzadza sprawozdnaie finansowe prezentując rachunek zysków i strat w wersji porównawczej i kalkulacyjnej a rachunek przepływów pienięznych metodą pośrednią w częsci dotyczacej działalności operacyjnej.
A Aktywa trwałe 118 601 804,60 119 616 087,92
I Wartości niematerialne i prawne 411 754,80 79 144,22
3 Inne wartości niematerialne i prawne 411 754,80 79 144,22
II Rzeczowe aktywa trwałe 112 116 213,80 113 411 704,70
1 Środki trwałe 109 569 912,82 111 876 447,66
a) grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 4 321 549,57 4 322 170,17
b) budynki, lokale, prawa do lokali i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 56 551 798,62 57 597 845,19
c) urządzenia techniczne i maszyny 45 756 088,31 46 834 232,95
d) środki transportu 2 839 943,77 2 981 047,28
e) inne środki trwałe 100 532,55 141 152,07
2 Środki trwałe w budowie 2 478 136,13 1 535 257,04
3 Zaliczki na środki trwałe w budowie 68 164,85
IV Inwestycje długoterminowe 5 773 000,00 5 921 000,00
1 Nieruchomości 5 773 000,00 5 921 000,00
V Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 300 836,00 204 239,00
1 Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 300 836,00 204 239,00
B Aktywa obrotowe 55 340 186,68 47 044 433,47
I Zapasy 25 790 898,00 24 525 114,76
1 Materiały 10 942 990,64 11 521 488,16
2 Półprodukty i produkty w toku 1 762 647,39 2 359 900,16
3 Produkty gotowe 8 459 230,56 6 628 819,84
4 Towary 4 513 192,52 4 014 906,60
5 Zaliczki na dostawy i usługi 112 836,89
II Należności krótkoterminowe 28 635 619,55 20 997 013,11
1 Należności od jednostek powiązanych 175 882,53 163 247,31
a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 175 882,53 163 247,31
– do 12 miesięcy 175 882,53 163 247,31
3 Należności od pozostałych jednostek 28 459 737,02 20 833 765,80
a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 25 268 476,87 19 424 593,20
– do 12 miesięcy 25 268 476,87 19 424 593,20
b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych tytułów publicznoprawnych 2 665 581,39 1 318 307,33
c) inne 525 678,76 90 865,27
III Inwestycje krótkoterminowe 729 402,87 1 360 408,45
1 Krótkoterminowe aktywa finansowe 729 402,87 1 360 408,45
b) w pozostałych jednostkach 69 392,65 89 344,35
– udziały lub akcje 69 392,65 89 344,35
c) Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 660 010,22 1 271 064,10
– środki pieniężne w kasie i na rachunkach 660 010,22 1 230 064,10
– inne środki pieniężne 41 000,00
IV Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 184 266,26 161 897,15
Aktywa razem 173 941 991,28 166 660 521,39
A Kapitał (fundusz) własny 47 906 875,11 61 544 592,46
I Kapitał (fundusz) podstawowy 599 344,00 690 253,00
II Kapitał (fundusz) zapasowy, w tym: 29 987 660,33 29 987 660,33
– nadwyżka wartości sprzedaży (wartości emisyjnej) nad wartością nominalną udziałów (akcji) 29 727 273,00 29 727 273,00
IV Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe, w tym: 957 618,13 9 940 717,84
VI Zysk (strata) netto 16 362 252,65 20 925 961,29
B Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 126 035 116,17 105 115 928,93
I Rezerwy na zobowiązania 3 532 007,88 2 892 128,51
1 Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 2 692 999,00 2 074 584,00
2 Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 800 008,88 782 544,51
– długoterminowa 78 540,98 58 264,76
– krótkoterminowa 721 467,90 724 279,75
3 Pozostałe rezerwy 39 000,00 35 000,00
– krótkoterminowe 39 000,00 35 000,00
II Zobowiązania długoterminowe 54 457 752,88 44 405 244,02
3 Wobec pozostałych jednostek 54 457 752,88 44 405 244,02
a) kredyty i pożyczki 38 527 520,58 37 478 010,42
c) inne zobowiązania finansowe 15 930 232,30 6 927 233,60
III Zobowiązania krótkoterminowe 52 333 596,52 40 709 282,97
1 Zobowiązania wobec jednostek powiązanych 130 577,15 154 002,04
a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 130 577,15 154 002,04
– do 12 miesięcy 130 577,15 154 002,04
3 Zobowiązania wobec pozostałych jednostek 52 119 849,16 40 389 135,56
a) kredyty i pożyczki 29 459 473,51 27 196 799,48
c) inne zobowiązania finansowe 4 123 532,72 2 124 050,82
d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 16 980 096,74 8 353 502,73
– do 12 miesięcy 16 980 096,74 8 353 502,73
g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych tytułów publicznoprawnych 769 870,54 2 034 598,81
h) z tytułu wynagrodzeń 745 268,97 649 973,19
i) inne 41 606,68 30 210,53
4 Fundusze specjalne 83 170,21 166 145,37
IV Rozliczenia międzyokresowe 15 711 758,89 17 109 273,43
2 Inne rozliczenia międzyokresowe 15 711 758,89 17 109 273,43
– długoterminowe 15 189 608,84 16 458 122,41
– krótkoterminowe 522 150,05 651 151,02
Pasywa razem 173 941 991,28 166 660 521,39
A Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym: 201 181 340,50 172 408 120,19
– od jednostek powiązanych 1 624 371,61 1 679 231,84
I Przychody netto ze sprzedaży produktów 115 696 243,66 95 473 371,16
II Zmiana stanu produktów (zwiększenie – wartość dodatnia, zmniejszenie – wartość ujemna) 1 234 062,69 1 230 697,59
III Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki 43 605 194,21 35 747 644,45
IV Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 40 645 839,94 39 956 406,99
B Koszty działalności operacyjnej 183 970 074,74 150 843 460,10
I Amortyzacja 7 116 053,27 6 872 281,87
II Zużycie materiałów i energii 106 686 962,32 83 183 526,46
III Usługi obce 16 416 491,57 15 225 928,59
IV Podatki i opłaty, w tym: 1 111 947,32 1 046 705,66
V Wynagrodzenia 13 910 569,32 11 738 625,36
VI Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia, w tym: 2 749 880,76 2 215 820,54
– emerytalne 1 189 771,73 988 082,90
VII Pozostałe koszty rodzajowe 6 072 936,53 1 815 135,61
VIII Wartość sprzedanych towarów i materiałów 29 905 233,65 28 745 436,01
C Zysk (strata) ze sprzedaży (A–B) 17 211 265,76 21 564 660,09
D Pozostałe przychody operacyjne 6 780 213,09 6 924 933,67
I Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych 2 279 848,41 105 136,61
II Dotacje 2 070 773,07 1 070 784,23
III Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 1 921,28
IV Inne przychody operacyjne 2 429 591,61 5 747 091,55
E Pozostałe koszty operacyjne 1 562 833,95 788 373,04
II Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 634 938,61 2 635,50
III Inne koszty operacyjne 927 895,34 785 737,54
F Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D–E) 22 428 644,90 27 701 220,72
G Przychody finansowe 146 697,36 352 651,65
I Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 280,00 950,00
B Od jednostek pozostałych, w tym: 280,00 950,00
II Odsetki, w tym: 109 487,36 232 126,37
V Inne 36 930,00 119 575,28
H Koszty finansowe 2 647 389,61 2 191 334,08
I Odsetki, w tym: 2 609 650,31 2 191 334,08
IV Inne 37 739,30
I Zysk (strata) brutto (F+G–H) 19 927 952,65 25 862 538,29
J Podatek dochodowy 3 565 700,00 4 936 577,00
L Zysk (strata) netto (I–J–K) 16 362 252,65 20 925 961,29
I Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) 61 544 592,46 78 118 601,17
IA Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO), po korektach 61 544 592,46 78 118 601,17
1 Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu 690 253,00 781 162,00
1 Zmiany kapitału (funduszu) podstawowego -90 909,00 -90 909,00
b) zmniejszenie (z tytułu) 90 909,00 90 909,00
– umorzenia udziałów (akcji) 90 909,00 90 909,00
2 Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu 599 344,00 690 253,00
2 Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu 29 987 660,33 29 987 660,33
2 Stan kapitału (funduszu) zapasowego na koniec okresu 29 987 660,33 29 987 660,33
4 Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek okresu 9 940 717,84 32 491 547,13
1 Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych -8 983 099,71 -22 550 829,29
a) zwiększenie (z tytułu) 20 925 961,29 14 858 231,71
– tworzone zgodnie z umową (statutem) spółki 20 925 961,29 14 858 231,71
b) zmniejszenie (z tytułu) 29 909 061,00 37 409 061,00
– umorzenia udziałów własnych 29 909 061,00 29 909 061,00
– wypłaty dywidendy 7 500 000,00
2 Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu 957 618,13 9 940 717,84
5 Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 20 925 961,29 14 858 231,71
1 Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 20 925 961,29 14 858 231,71
2 Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach 20 925 961,29 14 858 231,71
b) zmniejszenie (z tytułu) 20 925 961,29 14 858 231,71
– przeznaczenia na podwyższenie kapitału zakładowego, zapasowego lub rezerwowego 20 925 961,29 14 858 231,71
6 Wynik netto 16 362 252,65 20 925 961,29
A zysk netto 16 362 252,65 20 925 961,29
II Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) 47 906 875,11 61 544 592,46
I Zysk (strata) netto 16 362 252,65 20 925 961,29
II Korekty razem 5 146 995,64 4 403 927,83
1 Amortyzacja 7 116 053,27 6 872 281,87
3 Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 2 638 715,12 2 043 854,39
4 Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej -2 279 848,41 240 883,55
5 Zmiana stanu rezerw 639 879,37 1 785 209,51
6 Zmiana stanu zapasów -1 265 783,24 -3 487 488,62
7 Zmiana stanu należności -7 638 606,44 2 094 431,76
8 Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 7 453 066,62 -64 813,00
9 Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -1 516 480,65 -740 061,32
10 Inne korekty -4 340 370,31
III Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I±II) 21 509 248,29 25 329 889,12
I Wpływy 13 827 916,51 98 586,61
1 Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 13 827 636,51 97 636,61
3 Z aktywów finansowych, w tym: 280,00 950,00
b) w pozostałych jednostkach 280,00 950,00
– dywidendy i udziały w zyskach 280,00 950,00
II Wydatki 3 866 889,35 4 744 858,46
1 Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 3 886 561,05 4 736 806,14
3 Na aktywa finansowe, w tym: -19 671,70 8 052,32
b) w pozostałych jednostkach -19 671,70 8 052,32
– nabycie aktywów finansowych -19 671,70 8 052,32
III Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I–II) 9 961 027,16 -4 646 271,85
I Wpływy 12 225 995,09 54 531 187,88
2 Kredyty i pożyczki 12 225 995,09 54 531 187,88
II Wydatki 44 307 324,42 74 838 762,95
1 Nabycie udziałów (akcji) własnych 90 909,00 90 909,00
2 Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 7 500 000,00
4 Spłaty kredytów i pożyczek 8 799 999,84 32 742 007,64
6 Z tytułu innych zobowiązań finansowych 29 999 970,00 29 909 061,00
7 Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 2 663 919,40 2 469 617,39
8 Odsetki 2 752 526,18 2 127 167,92
III Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I–II) -32 081 329,33 -20 307 575,07
D Przepływy pieniężne netto razem (A.III±B.III±C.III) -611 053,88 376 042,20
E Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: -611 053,88 376 042,20
F Środki pieniężne na początek okresu 1 271 064,10 895 021,90
G Środki pieniężne na koniec okresu (F±D), w tym: 660 010,22 1 271 064,10
– o ograniczonej możliwości dysponowania 187 965,36 166 145,37
A. Zysk (strata) brutto za dany rok 19 927 952,65 25 862 538,29
B. Przychody zwolnione z opodatkowania (trwałe różnice pomiędzy zyskiem/stratą dla celów rachunkowych a dochodem/stratą dla celów podatkowych), w tym: 2 070 773,07 2 070 773,07 1 070 784,23
-dotacje do środków trwałych 1 397 514,54 1 397 514,54 art 17 ust 1 pkt 21 561 151,02
-dopłaty bezpośrednie 673 258,53 673 258,53 art 17 ust 1 pkt 36 509 633,21
C. Przychody niepodlegające opodatkowania w roku bieżącym, w tym: 2 970 627,20 2 970 627,20 4 499 908,16
-przychody ze sprzedazy gospodarstwo 2 746 545,76 2 746 545,76 art 2 ust 1 pkt 1 4 825,00
-odsetki naliczone a nie zapłacone 223 290,18 223 290,18 art 12 ust 4 pkt 2 147 800,46
-wycena nieruchomości wg wartości godziwej art 17 ust 1 4 340 370,31
pozostałe 791,26 791,26 6 912,39
D. Przychody podlegające opodatkowania w roku bieżącym, ujęte w księgach rachunkowych lat ubiegłych w tym: 147 800,46 147 800,46
zapłacone odsetki bilansowo ujęte w poprzednim okresie sprawozdawczym 147 800,46 147 800,46 art 12 ust 4 pkt 2
E. Koszty niestanowiące kosztów uzyskania przychodów (trwałe różnice pomiędzy zyskiem/stratą dla celów rachunkowych a dochodem/stratą dla celów podatkowych), w tym: 12 016 992,50 10 620 120,75 1 396 871,75 4 412 397,57
-koszty i odsetki od kredytu na wykup akcji 1 319 782,98 1 319 782,98 art 16 ust 1 pkt 13
-PFRON 275 651,59 275 651,59 art 16 ust 1 pkt 36 221 708,99
-koszty reprezentacji 78 252,50 78 252,50 art 16 ust 1 pkt 17 26 006,04
-doradztwo podatkowe przy wykupie akcji 58 199,09 58 199,09 art 16 ust 1 pkt 8
-rezerwy na świadczenia pracownicze 93 005,04 93 005,04 art 16 ust 1 pkt 27 335 890,50
-koszty działalności rolniczej 4 014 397,19 4 014 397,19 art 15 ust 1 403 808,47
-różnica między amortyzacją bilansową apodatkową 1 703 779,59 1 703 779,59 art 16j ust 1 12 698,13
-amortyzacja środków trwałych w leasingu 2 419 532,80 2 419 532,80 art 17b ust 1 2 353 914,57
- odpisane należności 486 938,61 486 938,61 art 16 ust 1 pkt 25 2 635,50
-amortyzacja śr.trwałych finansowanych dotacją 1 396 871,75 1 396 871,75 art 16 ust 1 pkt 48 561 151,02
pozostałe 170 581,36 170 581,36 494 584,35
G. Koszty uznawane za koszty uzyskania przychodów w roku bieżącym ujęte w księgach lat ubiegłych, w tym: 11 030 911,37 11 030 911,37 6 289 263,14
-spłata kapitału leasing 5 962 232,30 5 962 232,30 art 17b ust 1 2 307 376,94
-koszty zboża własne wykorzystane do produkcji 1 889 618,00 1 889 618,00 art 12 ust 5 552 877,80
amortyzacja podatkowa odmiennie rozliczana od bilansowej 3 179 061,07 3 179 061,07 art 16j ust 1 3 429 008,40
J. Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym 16 020 434,00 18 414 980,00
K. Podatek dochodowy 3 043 882,00 3 498 847,00
informacja noty i sprawozdanie zarzadu PDF 2018