Source: https://es.scribd.com/document/43257065/Analisis-de-La-Ley-Del-Issste
Timestamp: 2017-05-28 01:36:46
Document Index: 227016958

Matched Legal Cases: ['artículo 170', 'artículo 170', 'artículo 17', 'artículo 17', 'artículo 57', 'artículo 64', 'artículo 15', 'artículo 57', 'artículo 87', 'artículo 66', 'artículo 81', 'artículo 59', 'artículo 90', 'artículo 90', 'artículo 90', 'artículo 18', 'artículo 37', 'artículo 37']

ScribdExplorarEXPLORAR POR INTERESESCareer & MoneyBusiness Biography & HistoryEntrepreneurshipLeadership & MentoringMoney ManagementTime ManagementPersonal GrowthHappinessPsychologyRelationships & ParentingReligion & SpiritualitySelf-ImprovementPolitics & Current AffairsPoliticsSocietyScience & TechScienceTechHealth & FitnessFitnessNutritionSportsWellnessLifestyleArts & LanguagesFashion & BeautyFood & WineHome & GardenTravelEntertainmentCelebrity Biography & MemoirPop CultureBiographies & HistoryBiography & MemoirHistoryFictionChildren’s & YAClassic LiteratureContemporary FictionHistorical FictionLGBTQ FictionMystery, Thriller & CrimeRomanceScience Fiction & FantasyNAVEGAR POR TIPO DE CONTENIDOLibroslibros de audioNoticias y revistasPartiturasSubirIniciar sesiónRegistrarseOpcionesUnirseIniciar sesiónCargarAnalisis de La Ley Del IsssteCargado por mohmarioPensionRetirementInsuranceMexicoSalary0.0 (0)DescargaInsertarVer másCopyright: Attribution Non-Commercial (BY-NC)Precio de lista: $0.00Download as DOC, PDF, TXT or read online from ScribdFlag for inappropriate contentLa nueva Ley del ISSSTE: la reforma estructural del consenso dominante.1 Odilia Ulloa Padilla2 Miguel Alonso Raya3 CONSENSO DOMINANTE vs CONSENSO SOCIAL El 15 de marzo de 2007 diputados del PRI, PAN, PVEM y PANAL presentaron en la Cámara de Diputados una iniciativa de Ley del Instituto de Seguridad y Servicios Sociales de los Trabajadores del Estado4, el dictamen correspondiente fue aprobado el día 22 junto con el Partido Alternativa Socialdemócrata y Campesina (PASC), y el 28 del mismo mes fue sancionado sin cambios por el Senado de la República, votaron en contra los grupos parlamentarios del PRD, PT y Convergencia. Titular del Poder Ejecutivo Federal, Felipe Calderón Hinojosa, firmó el decreto de Ley del Instituto de Seguridad y Servicios Sociales de los Trabajadores el 30 de marzo, el sábado 31 se publicó en el Diario Oficial de la Federación (DOF) y el 1 de abril de 2007 entró en vigor el decreto. Con la entrada en vigor de la nueva Ley del ISSSTE (NLISSSTE) se abrogó la Ley del ISSSTE publicada en el DOF el 27 de diciembre de 1983 (LISSSTE 83) con sus reformas y adiciones, que tiene su antecedente en la ley publicada en 1959 por la cual se creo el Instituto de Seguridad y Servicios Sociales de los Trabajadores del Estado (ISSSTE)5 Se trata de una reforma profunda al sistema de seguridad social de los trabajadores del Estado, diseñada y elaborada por la Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP), la Dirección General del ISSSTE, la Secretaría del Trabajo y Previsión Social y la Oficina de la Presidencia de la República durante el sexenio de Vicente Fox Quesada, financiada y asesorada por el Banco Mundial6. Proyecto que retoma e impulsa su sucesor Felipe Calderón Hinojosa, con el acuerdo del Partido Revolucionario Institucional (PRI) y respaldo de las dirigencias de la Federación de Sindicatos de Trabajadores al Servicio del Estado (FSTSE) y del Sindicato Nacional de Trabajadores de la Educación (SNTE). Es una reforma estructural porque modifica radicalmente las bases del derecho de seguridad social de los trabajadores al servicio del Estado, su naturaleza pública, solidaria, distributiva, e integral. La NLISSSTE rompe la solidaridad, el efecto redistributivo y la provisión pública del sistema en salud y pensiones. Establece un modelo de gestión de servicios médicos basado en un financiamiento y atención segmentada de los servicios y de la población derechohabiente (división entre activos y pensionados), competencia entre “prestadores” públicos y privados, y el equilibrio financiero del ramo de salud, antes que el objetivo central de atender las necesidades de salud de los derechohabientes. Crea un sistema de pensiones basado en cuentas de capitalización individual de beneficios indefinidos, administración mercantil y privada, con garantía estatal de pensión mínima. Desmantela el ISSSTE porque una parte sustancial de sus funciones se privatizan al trasferirse a instituciones privadas con fines de lucro del sector financiero, cuya lógica es maximizar sus utilidades. En adelante la administración, operación y gestión de los fondos de pensión y la provisión de las pensiones ya no estará a cargo del ISSSTE sino de las administradoras de fondos para el retiro (Afores) y las Instituciones de Seguros de Pensiones (Aseguradoras). El esquema de transición hacia el nuevo sistema de pensiones da lugar a un trato desigual de derechos entre trabajadores y entre trabajadores y trabajadoras, establece condiciones más rígidas para el disfrute de pensiones y jubilaciones, y omite, cancela o extingue derechos, beneficios y prestaciones concretas previstas por la ley que se abrogó, frente a lo cual, se pierde la plena certeza jurídica. Sienta las bases para la 1
Evaluación y resultados de los convenios de subrogación de servicios médicos. sólidas y consistentes con las bases y principios del derecho de seguridad social (integralidad. Evaluación y resultados de licitaciones para compra de medicamentos. de confianza.• •
último año laboral para alcanzar jubilaciones que no correspondían con las carreras históricas salariales y laborales de cotización. materiales de curación y equipos médicos. para encauzar y mantener el equilibrio financiero de los recursos. balance del fondo. Evaluación de las condiciones almacenamiento y distribución de medicamentos. respectivamente. como aquellas que impidieron su utilización como mecanismo financiero complementario para el mejoramiento de las pensiones y jubilaciones. de confianza. universalidad. administrativa. la única ruta de salida era asegurar un “financiamiento definido” a partir de un nuevo modelo de gestión de servicios médicos y un sistema de
. de mando y homólogos.16 Lo anterior bajo la consideración de que por ley correspondía a este órgano de gobierno proponer al Ejecutivo Federal los proyectos de reforma a la ley y las modificaciones procedentes. que. solidaridad) y el fortalecimiento del ISSSTE en su carácter de institución pública de carácter social. Evaluación por periodos de las políticas promovidos por la Junta Directiva del Instituto en materia actuarial. El monto anual por concepto de pago de indemnizaciones globales. estado de la cartera de los créditos Fovissste. de mandos medios y homólogos. y de los costos de contratación con proveedores privados de servicios médicos y clínicos. financiera. su impacto en los fondos de salud y de pensiones y. acciones para la compra de cartera a la banca comercial y publica derivada de créditos cofinanciados. y el estado detallado de las subcuentas del Fondo de Vivienda del SAR 92 (aplicación del saldo como pago inicial del crédito y/o devolución en aquellos casos en que no se accede al crédito). de inversiones y retorno de los créditos e inversiones. materiales de curación y rehabilitación. Evolución de las plazas sindicalizadas. y de las políticas de remuneración y prestaciones del personal de la rama médica. la duplicidad y la alta pasividad de cuentas individuales que registra el sistema. ubicando las políticas promovidas por la representación del gobierno federal y la FSTSE. sobre las distorsiones legales y administrativas de este sistema basado en cuentas de capitalización individual. en su caso. en particular. de subrogación de servicios y de gestión de los seguros y prestaciones comprendidos en el régimen obligatorio de la ley. Evaluación integral del Fondo de Vivienda (Fovissste) en sus diversas etapas. los importes por concepto de devoluciones. redistribución. políticas de otorgamiento de créditos cofinanciados (Fovissste-banca privada y pública). administrativa. y los casos de retiro de recursos de las cuentas efectuados fuera de toda normatividad. el diagnóstico oficial configuró un escenario bajo el supuesto de que el sistema de financiamiento colectivo y de beneficios definidos se había agotado y. políticas de otorgamiento de créditos.17
Sin la consideración de estos y otros aspectos fundamentales para trazar una ruta o estrategias de transformaciones integrales. distorsiones administrativas y legales en el otorgamiento de los créditos. Evaluación del Sistema de Ahorro para el Retiro creado en 1992 (conocido como SAISSSTE 92). adscripción por áreas de servicio. equipos médicos.
659 plazas de la rama médica para la operación de servicios médicos y por ampliación de infraestructura (3856 médicos. que al cierre de ese año la magnitud del deterioro y rezago en los tres niveles de atención de servicios médicos representaban más de 25 mil equipos médicos mayores con una antigüedad superior a 18 años. el gasto médico a pensionados (GMP) representaba un peso importante para el financiamiento del Fondo Médico. el GMP en 2004 absorbía el 25% de los ingresos del área médica. de manera significativa. y 3599 apoyo en salud). En 2004 la Dirección General del Instituto señaló que se requería una ampliación presupuestal adicional por 8. Que existía un desequilibrio de primas que en el escenario optimista el déficit equivalía.9 millones de pesos para conservación y mantenimiento de la infraestructura existente.722. seguro de cesantía en edad avanzada. y un déficit de 12.884. materiales de laboratorio y de curación se había rezagado frente a la inflación desde 1995. sin incluir gasto de operación. Bajo un escenario inercial se estimó que el déficit presupuestal del Fondo Médico se elevaría en 2006 a 5. disminución del tiempo mínimo de cotización de 30 a 28 años para jubilación de mujeres. 1364 paramédicos. En el diagnóstico del ISSSTE 2003/2004 se argumentó que la transición demográfica y epidemiológica representaban una presión financiera importante para el Instituto por el incremento del costo médico para atención de adultos mayores con enfermedades crónicodegenerativas. sólo en ese año.38% con aumentos en los años subsiguientes. 4. (3) desde 1995 se presentó una aguda desinversión en obra pública y equipamiento médicos.pensiones de cuentas de capitalización individual (aportes definidos). que no podía ser cubierto bajo el sistema de reparto actual porque (1) la relación cotizantes/derechohabientes había disminuido más del 25% en los últimos 20 años (19802003).609. Más aún. un déficit de 3.267 millones de pesos. reconocimiento de concubinos.160 millones de pesos. (2) el gasto de medicamentos. incorporación de viudos.0 para ampliación de infraestructura médica). y eliminación de la cuota por servicio médico a cargo de pensionados) y. en 2003 el gasto en ambos conceptos representó 0. y en 2016 sería igual al déficit de pensiones de 20.500 equipos obsoletos. en 2010 a 10. elevar las contribuciones a 10.305 millones de pesos.18 La situación del Fondo Médico (1) observaba un déficit presupuestal creciente desde el año de 1998 que ascendía en 2003 a 2. casi 22 puntos porcentuales mayor.368. 3840 enfermeras.113. (3) de 1960 a 2004 se incrementaron las prestaciones y beneficios sin sustento actuarial (seguro de medicina preventiva. asimismo.1 millones de pesos.001. (2) las contribuciones se habían estancado porque prácticamente no fueron ajustadas en 44 años (1959-2004). cifras que no incluían las provisiones para restituir activos. y (4) el costo de la atención médica a pensionados mostraba un desequilibrio de primas. un déficit de 16. mejorar los servicios médicos e incrementar la cobertura.3 millones de pesos para reposición y ampliación de equipo médico.0 para déficit de operación real y 3. De acuerdo con los supuestos de la Valuación Actuarial de 2002 (Hewwitt Associates). infraestructura médica con una antigüedad mayor de 20 años. estimando que para 2015 representaría el 50% de dichos ingresos. constituir reservas financieras. Se apuntó.78% del gasto total del Instituto.
.0 millones de pesos (5. (4) entre 1995 y 2003 los precios de los medicamentos mostraban una dinámica de crecimiento mayor que el Índice Nacional de Precios al Consumidor (INPC).
era resultado del incremento de los beneficios sin reciprocidad por el lado de los ingresos. por otro. que permitiría incrementar la calidad y cobertura de los servicios.3 mil millones de pesos. por ejemplo. de mantenerse el actual sistema de reparto. el agotamiento del sistema de reparto creado bajo supuestos demográfico-financieros de 1959 y. es decir. Como medidas de una reforma legislativa adelantó las siguientes: la creación de un “Seguro de Salud” basado en un régimen obligatorio de reservas financieras y actuariales. que el diagnóstico institucional no consideró una evaluación conjunta del sistema de pensiones. equivalente a 8% de Producto Interno Bruto (PIB). entre 2007-2012 se requerirían 309.1 mil millones de pesos.7 mil millones de pesos de las finanzas públicas para cubrir el pasivo de pensiones y.9 mil millones de pesos. y entre más baja fuera la prima media general que se adoptara.De acuerdo con esa misma valuación. para que el ISSSTE cubriera el servicio médico de los trabajadores tanto en su vida activa como en su etapa de pensionados. Que el déficit del fondo había generado un pasivo pensionario que presionaba crecientemente las finanzas públicas: con base en millones de pesos constantes de 2002. sobre el funcionamiento del sistema mixto conformado por los seguros de pensión basados en un régimen de reparto y el régimen complementario basado en cuentas de capitalización individual creado en 1992.19 Con base en estos elementos de diagnóstico del año 2004.5% con la cual hasta el año 2036 empezarían a utilizarse las reservas generadas. denominado Sistema de Ahorro para el Retiro (SAR-ISSSTE 92). modernización de la gestión y la administración (establecer el uso del expediente electrónico. si se establecía una prima de 14.20 En el caso del Fondo de Pensiones. Cabe observar. un mecanismo legal para la actualización automática de las contribuciones. cubrir el déficit del Fondo Médico y crear reservas.
Cuadro 1. la Dirección General del ISSSTE advirtió que padecía una “crisis estructural” que reflejaba. se proyectó que durante el periodo 2001-2006 se destinarían 129. el déficit actuarial del Fondo Médico ascendía a 498. 531. implantar un sistema de evaluación e incentivos al desempeño. y entre 2013-2018. desarrollo de las funciones “prestadora” y “presupuestadora” de los servicios de salud. nueva regionalización médica y “mecánica” más eficiente de asignación de recursos entre “prestadores de servicios de salud”.21 En el Cuadro 1 se describen los seguros que conforman el llamado Fondo de Pensiones del ISSSTE con base en la ley vigente a partir de 1983. y una cuota social a cargo del gobierno federal similar a prevista por la Ley del Seguro Social y el Seguro Popular. por un lado. Sistema de pensiones del ISSSTE vigente hasta el 31 de marzo de 2007
.33% el uso de las reservas generadas iniciaría hacia el año 2020. instruir a la Junta Directiva a emitir reglamentos relacionados con los servicios médicos). el gobierno federal definió la reforma de salud a partir de un nuevo modelo de gestión y de financiamiento definido (contribuciones definidas). Bajo ese escenario. se requería al menos una prima de 17.
INPC o sueldos básicos. basas en cuentas de capitalización individual. según antigüedad
50% hasta 95%.
Por su parte. lo que era insostenible y ponía en peligro el pago de las pensiones y la viabilidad de la institución. o adquirir el derecho a una pensión
Cumplir 65 años de edad.25 INPC: Índice Nacional de Precios al Consumidor.
Seguro de Riesgo del Trabajo* (Incapacidad total permanente) Seguro de Ahorro para el Retiro** (SAR-ISSSTE 92.calendario anterior)
Antigüedad: hombres 30 años.75 9.50 5.00
3. * / ** En el diagnóstico del ISSSTE. publicada en el DOF el 25 de diciembre de 1983. estos seguros no se consideran dentro del llamado Fondo de Pensiones. según antigüedad.22
INPC o sueldos básicos. el que registre la tasa más alta. el que registre la tasa más alta
7. Fuente: Elaboración propia con base en Ley del Instituto de Seguridad y Servicios Sociales de los Trabajadores del Estado. según antigüedad 50% hasta 100%.25
2. la SHCP estimó que en 2004 la deuda implícita del sistema de pensiones del Instituto a valor presente representaba 45% del PIB del 2002 y posponerla un año aumentaba su valor en cerca de 2% del mismo producto (120 mil millones de pesos). mujeres 28 años Antigüedad: 15 años Edad: 55 años Antigüedad: 10 años Edad: 60 años
3) aumentar la edad de retiro a 65 años y las cuotas de 9 a 26. el número de cotizantes.24 Evidentemente. lo que debe observarse. ya estaba comprendido en la Ley del ISSSTE desde el año de 1992. con el argumento de que el financiamiento bajo el modelo de pensiones de reparto se había convertido en un grave problema para las finanzas públicas del país. que estas cifras del ISSSTE-SHCP fueron presentadas bajo escenarios inerciales. dicho sea de paso. pero subir las cuotas bajo el régimen actual sólo era una solución temporal y no le restaba presión a la finanzas públicas en el largo plazo. y 2) se salvaguardan los derechos de los trabajadores de 10
. en la ecuación sólo variaba un factor (incremento de edad de retiro o de cuotas) mientras que el resto de los factores del sistema los mantenía constantes (no aumenta el sueldo en términos reales. Por el contrario. la reforma de pensiones partiría de dos premisas. si el régimen de pensiones se mantenía igual. igual a sus contribuciones más los intereses. descartando por esa vía otras soluciones. Con el escenario catastrófico como divisa. En otras palabras. el SBC. por lo que. 2) elevar la edad de jubilación a cerca de 75 años. habrían dado lugar a otros escenarios y otras opciones de reforma. Desde el enfoque ortodoxo de Hacienda la segunda opción constituía una solución permanente. un nuevo modelo “financieramente viable” permitiría no sólo contener el déficit pensionario sino al mismo tiempo aliviar la presión sobre las finanzas públicas y liberar recursos fiscales para atender otros problemas como educación. y sólo había dos opciones: mantener el régimen de beneficios definidos actual o migrar a un sistema de cuentas individuales con garantía estatal de una pensión mínima. si las proyecciones del fondo de pensiones del ISSSTE se hubieran realizado tomado en cuenta la corrección del conjunto de variables estructurales e institucionales que afectan el sistema. salud.5% del sueldo básico de cotización (SBC). la primera opción no era viable dado que para alcanzar el equilibrio a 75 años se requería de cualquiera de las siguientes medidas: 1) aumentar las contribuciones de 9 a 44. entre otros). En la línea argumentativa de SHCP-ISSSTE. es decir.23 Desde la perspectiva gubernamental. sin cambios. Tampoco fueron consideradas otras opciones de reforma a la luz de la experiencia internacional y de la propia realidad económica y social de nuestro país. la SHCP no internalizó en sus escenarios la modificación de otros factores que en conjunto -incluyendo incrementos graduales en la edad y las contribucionesarrojarían un arreglo distinto para el fortalecimiento de los ingresos del sistema. no se eliminan las distorsiones del régimen de pensiones de reparto y las del SAR-ISSSTE 92. Con lo cual configuraron un escenario catastrófico para convencer al conjunto de la sociedad que no había otras opciones de reforma más que la de migrar a un sistema de pensiones de aportaciones definidas basado en la capitalización individual. ningún trabajador estaría dispuesto a aceptar cualquiera de estas medidas. pero bajar por esta vía los beneficios era complicado. el gobierno federal incluyó la reforma de pensiones dentro de la “agenda de reformas estructurales”. un sistema de pensiones mixto que.8% del SBC. o bien. respetar los derechos de los pensionados y los derechos adquiridos de los trabajadores actuales a la fecha de la reforma. en la mayoría de los casos. De nueva cuenta. vivienda y desarrollo del campo. porque bajo el sistema de cuentas individuales: 1) las aportaciones están ligadas a los beneficios ya que la pensión para cada trabajador sería. como el bajo el nivel real de los salarios y la baja cobertura. es el hecho de que la SHCP construyó esas medidas bajo escenarios ceteris paribus. por ejemplo.Cabe observar y aclarar. es decir.
el trabajador puede escoger su edad de retiro de acuerdo al “tamaño de la pensión que desee. Transparencia de contabilidad y de pasivos públicos. Ofrece plena portabilidad de la pensión entre un sistema y otro (IMSS-ISSSTE).menor ingreso a través de la pensión mínima garantizada por el gobierno y. Los trabajadores tienen la certeza de recibir su pensión debido a que durante toda su vida laboral acumulan recursos en una cuenta individual de su propiedad. donde. El sistema de cuentas individuales con bono de reconocimiento es la solución porque el sistema estaría en equilibrio permanente. Este diseño se formuló por la SHCP bajo los siguientes supuestos: • • • • • • • • El sistema de pensiones de reparto es inviable. Ello se deduce del arreglo al que finalmente arribaron: el sistema de capitalización individual sería obligatorio para las nuevas generaciones de trabajadores y optativo para los trabajadores en activo a la fecha de la reforma. Los recursos son heredables. entre ellos: i) Se modificó el régimen obligatorio que pasa de 21 seguros. equivalente al valor presente neto de la pensión a la que tendría derecho al momento de la reforma. y se otorgarán siempre y cuando no se afecte la viabilidad financiera en el corto. da lugar a cambios de fondo al sistema de seguridad social de los trabajadores del Estado. en caso de no caer en pensión mínima. entre otros) y culturales se sujetarán a las posibilidades financieras de los fondos que los integran. Por lo demás. este acuerdo en esencia no alteró el proyecto de reforma del gobierno federal y del Banco Mundial: sustituir el sistema de reparto por el de capitalización individual. mediano y largo plazo. para la trasferencia de derechos y requisitos entre los dos institutos (ISSSTE e IMSS). mantenerlo significaría incurrir en un mayor costo que ejercería una presión sobre las finanzas públicas.25 La migración al nuevo sistema comprendería un esquema de transición donde: los trabajadores ya jubilados no observarían ningún cambio.
. los trabajadores de nuevo ingreso después de la reforma se incorporarían automáticamente al nuevo sistema. los préstamos personales y los servicios sociales (guarderías. y a los trabajadores en activo al momento de la reforma se les reconocerían sus derechos pensionarios a través de la acreditación de un bono de reconocimiento en sus cuentas individuales. Se corta la trayectoria explosiva del déficit y se logra el equilibrio permanente del sistema (salvo pensión mínima garantizada). La reforma del ISSSTE podría servir como catalizador para los demás sistemas públicos de pensiones. prestaciones y servicios a 4 seguros (análogos a los previstos por la Ley del Seguro Social) más prestaciones y servicios.26
Como corolario. es importante anotar que las dirigencias sindicales de la FSTSE y del SNTE habrían evaluado los costos políticos con sus agremiados de aceptar el proyecto de la SHCP de implantar de manera obligatoria para todas las generaciones de trabajadores el nuevo sistema de pensiones de cuentas individuales. PROBLEMAS ESTRUCTURALES DE LA REFORMA La nueva Ley del ISSSTE en vigor a partir del 1 de abril de 2007 (NLISSSTE).
Se modificaron los criterios operativos de gestión de los seguros.ii)
Se sustituyó el modelo de salud integral y solidario por otro modelo de gestión de salud basado en la separación del financiamiento de salud entre trabajadores en activo y pensionados. para administrar.
Tienen lugar otras modificaciones relativas a cambios en los parámetros de cotización y corporativas ligadas al sistema de pensiones de capitalización individual: x) Cambió la base de cálculo para el pago de cuotas y aportaciones y determinación de beneficios: el Sueldo Básico (SB) será el sueldo del tabulador regional determinado para 15 cada puesto. aportaciones y descuentos. El esquema de transición al nuevo sistema de pensiones genera un trato desigual de derechos. los conceptos de pago sujetos a las cuotas y aportaciones. xi) Se incrementan las cuotas que deben cubrir los trabajadores y las aportaciones de dependencias y entidades. Se crea el Pensionissste como órgano desconcentrado del ISSSTE (Afore pública) para administrar. beneficios y prestaciones previstos por la ley abrogada. de manera exclusiva. o migrar al sistema de pensiones de cuentas individuales en las que se acreditaran Bonos de Pensión ISSSTE. y extingue derechos. acuerdos de gestión con “unidades prestadoras de servicios de salud” del propio ISSSTE y del sector salud (públicas y privadas). y Las prestaciones sociales y culturales se otorgarán siempre y cuando no se afecte la estabilidad financiera del ramo en el corto. establece condiciones más rígidas para el disfrute de pensiones y jubilaciones. el monto de los beneficios en los seguros de riesgos del trabajo e invalidez y vida se determinará con el SB hasta el límite superior equivalente a diez veces el salario mínimo general del Distrito Federal (SMGDF). las cuentas individuales de los trabajadores y. Los seguros. Se sustituyó el sistema público de pensiones de reparto (beneficios definidos) por otro sistema de pensiones cuyo pilar vertebral se basa en el régimen de cuentas de capitalización individual (aportaciones definidas). junto con las Afores que operan en el mercado. El esquema de transición al nuevo sistema de pensiones. y convenios de subrogación de servicios. las cuotas y aportaciones se efectuarán sobre el SB con un límite inferior de un salario mínimo y un límite superior equivalente a diez veces el salario mínimo. discrecionalmente. prestaciones y servicios podrán suspenderse. administración mercantil privada de los fondos de pensión (Afores públicas y privadas) y de las pensiones en sus modalidades de renta vitalicia. las cuentas individuales 12
. en caso de que las dependencias y entidades incumplan total o parcialmente el pago de cuotas. mediano y largo plazos. y se establecen nuevas aportaciones en salud y pensiones a cargo del gobierno federal. prestaciones y servicios privilegiando los principios de seguridad y equilibrio financiero. establece que los trabajadores que se encontraban cotizando al ISSSTE a la fecha de entrada en vigor de la nueva ley tendrán derecho a optar por el “régimen” de pensiones del Artículo Décimo transitorio. retiro programado y seguro de sobrevivencia (Instituciones de Seguros de Pensiones especializadas en rentas vitalicias). sociales y culturales. parcial o totalmente. y las dependencias y entidades determinarán. Se confiere a la Junta de Gobierno del Instituto un amplio margen de decisiones discrecionales a través de la expedición de reglamentos para el diseño y operación del nuevo modelo de gestión de salud y del resto de prestaciones económicas.
LISSSTE 83). y rehabilitación física y mental (sustituye a seguro de Enfermedades. en su caso. contrarreferencias. públicas y privadas). Se establece un nuevo régimen financiero basado en el incremento de cuotas y aportaciones y una nueva cuota a cargo del gobierno federal. Los servicios de salud los prestará el Instituto directamente o por medio de convenios con instituciones del sector salud públicos y privados. Maternidad y Medicina Preventiva de la ley abrogada. y subrogación de servicios. Se establecerán normas para el escalonamiento de los servicios. Los problemas estructurales de la reforma del ISSSTE los situamos en sus dos ejes rectores: el nuevo modelo de gestión de los servicios salud y el sistema de pensiones de capitalización individual. El ISSSTE desarrollará por separado una “función prestadora de servicios de salud” a través de unidades prestadoras de servicios de salud (UPSS. por medio de “convenios de gestión” con las UPSS del propio Instituto y con UPSS de instituciones del sector salud públicas y privadas. y una “función financiera de servicios de salud” por la cual se administrará el seguro de salud privilegiando su equilibrio financiero. El Instituto podrá ofrecer a las instituciones del sector salud la capacidad excedente de sus UPSS. de maternidad. referencias. la reforma crea el llamado Seguro de Salud que será operado a través de un nuevo modelo de gestión y un nuevo esquema financiero. va a ser operado a través de un modelo de gestión que diseñará e implantará discrecionalmente la Junta Directiva del Instituto a partir de disposiciones reglamentarias apoyadas en directrices genéricas. Nuevo modelo de gestión en salud En materia de servicios médicos. El ISSSTE a través de la función financiera efectuará las asignaciones presupuestarias a las UPSS del Instituto en función de sus resultados y el equilibrio financiero. pero de fondo. denominada cuota social. y en financiamiento para pensionados y sus familiares. El Seguro de Salud. para lo cual contarán con un “mínimo indispensable de recursos” y. que comprende atención médica preventiva y curativa.
.abiertas bajo el sistema de ahorro para el retiro vigente a partir del primer bimestre de 1992 (SAR-ISSSTE 92). El ISSSTE a través de la función prestadora de servicios de salud llevará a cabo los servicios establecidos por ley. que señala la ley: • • • • El modelo de salud se diseñará en atención a las características demográficas. dichos convenios se celebrarán “preferentemente” con instituciones públicas. recursos adicionales de acuerdo con su desempeño. El fondo del seguro de salud se separa contable y operativamente en financiamiento para trabajadores en activo y sus familiares. socioeconómicas y epidemiológicas de sus derechohabientes.
incentivos al desempeño y a la calidad del servicio médico. reservas financieras y actuariales del seguro de salud. Las UPSS que no brinden “buenos resultados” no recibirán recursos adicionales. entre sanos y enfermos. “financiamiento de UPSS a través de acuerdos de gestión”.Con base en estas orientaciones generales. Bajo una orientación eminentemente económica. se abrirá una brecha de niveles y calidad de servicios entre UPSS condenando a los derechohabientes a recibir. La directrices que establece la NLISSSTE para la operación del Seguro de Salud. en última instancia. operará una transferencia de fondos del Seguro de Salud al sector de la medicina privada cuya lógica es la maximización de utilidades. sus efectos redistributivos. en otros. al separar actuarial. desde ahora se puede advertir que conlleva importantes riesgos porque las necesidades de salud de la población derechohabiente se subsumen a la asignación presupuestal a las unidades de servicios del Instituto en función de sus “resultados” y al equilibrio financiero del ramo. supervisor y regulador de los prestadores públicos y privados de servicios de salud. por lo tanto. Es una reforma que impondrá mayores cargas de trabajo a los trabajadores de la salud del ISSSTE. Establece las bases para la ruptura del mecanismo de financiamiento solidario en salud y. para que la demanda “siga a la oferta” y no viceversa. tanto por los derechohabientes (“clientes”) como por el financiamiento (cuotas y aportaciones). servicios de segunda.28 Si bien los detalles finos del funcionamiento del nuevo modelo de gestión en salud se conocerán cuando la Junta Directiva del Instituto emita el caudal de reglamentos que se señalan. surtimiento de recetas y abasto de medicamentos. convenios para la prestación indirecta de servicios con instituciones del sector salud. servicios de primera y.27 Su adopción conducirá a la transformación del ISSSTE en un organismo recaudador. a quienes se les medirá y evaluará en su desempeño médico bajo condiciones más rígidas y estresantes. a través de los “convenios de gestión” y de “convenios de subrogación de servicios”. Dentro de las directrices señaladas en la NLISSSTE. iii) libre elección por parte de los derechohabientes de las UPSS. iv) la competencia interna dentro del Instituto. subrogación de servicios. refieren a la implantación de un modelo de “competencia administrada” por el financiamiento que abrirá las puertas a: i) la competencia interna y externa entre las UPSS. medición y evaluación del desempeño médico y financiero de las UPSS del Instituto. y por condición de ingreso. para cumplir con los niveles de “productividad” que exige un modelo de competencia basado en asignaciones presupuestales por resultados e incentivos a la calidad. Este modelo ha sido ampliamente recomendado al gobierno mexicano por el Banco Mundial y la Fundación Mexicana para la Salud (Funsalud). y otros (artículos 27 al 31). además de la referencia al reglamento que habrá de expedir la Junta Directiva en materia de incentivos al desempeño y a la calidad del servicio médico. por lo tanto. escalonamiento de servicios. no se establece ninguna disposición que señale que el Instituto procurará el 14
. Amplía la discrecionalidad de la Junta Directiva para celebrar convenios para la prestación indirecta de servicios. regionalización de servicios. la Junta Directiva emitirá reglamentos en materia de servicios médicos. Prevé la cancelación de los servicios en caso de adeudos de dependencias y entidades en detrimento directo de los derechohabientes. de romper el “monopolio” o “cuasi monopolio” del ISSSTE en la prestación de servicios médicos. entre UPSS y entre trabajadores de la salud de cada UPSS. referencias y contrarreferencias. oferta de capacidad excedente. Se trata. en algunos casos. ii) la generación de mercados. contable y operativamente a la población entre activos y pensionados.
De la prima total de 14. pero no se consideran las condiciones para la homologación de prestaciones y remuneraciones del personal de la rama médica del ISSSTE con respecto a las que gozan los trabajadores de la salud del IMSS.26% del SB) y 4% de la pensión a cargo del Instituto (equivalente a 2. se presenta un comparativo de los regímenes de financiamiento de los servicios de salud.345% para financiar el seguro de salud para pensionados y sus familiares (0.9% del salario mínimo general para el Distrito Federal (SMGDF) vigente al 1 de julio de 1997 actualizado trimestralmente con el INPC al 1 de abril de 2007. como habíamos señalado.31 Sin embargo.5% del SB y representará anualmente recursos adicionales por más de 6 mil millones de pesos.97% para el Seguro de Salud. lo que da una prima total de 14. en un plazo máximo de 90 días y en las mismas condiciones con las que hoy prestan sus servicios. más 4. la prima para gastos médicos a
. En el Cuadro 2. prestaciones y remuneraciones de su personal médico. el valor inicial se actualizará trimestralmente con el INPC.625% cuota del trabajador y 0. Esto es así porque bajo la ley abrogada.29 Por otra parte.75% cuota del trabajador y 7. mecanismos para la transportación de derechos en salud de trabajadores y pensionados entre el ISSSTE y el IMSS. enfermería y paramédico. antes y después de la reforma.mejoramiento de las condiciones de trabajo.97%. La NLISSSTE dispone. equivalente al 13.125% para financiar el seguro de salud para trabajadores en activo y sus familiares derechohabientes (2. los trabajadores y dependencias cubrían una prima de 9.97% del Sueldo Básico (SB) calculada sobre un límite superior equivalente a diez veces el salario mínimo.50% del SB. Además los médicos.72 aportación de la dependencia o entidad). asimismo.26% del SB). enfermeras y demás personal de salud del Instituto que no fueron tomados en cuenta en esta reforma deberán llevar a cabo. la cotización se incrementa sólo 0. más de 10 mil intervenciones quirúrgicas y estudios de gabinete y más de 18 mil consultas de atención médica especializada que se encuentran diferidas.02% del SB. y una cuota a cargo del gobierno federal.5% que el gobierno federal aportará por cada trabajador. de acuerdo con el “Programa de Acciones para Construir un Nuevo ISSSTE” anunciado por Felipe Calderón. es decir. se incluye una nueva cuota (social) diaria por cada trabajador a cargo del gobierno federal.0% sobre la pensión a cargo de la dependencia o entidad (equivalente al 2. más la cuota social de 3. con la implantación del Seguro de Salud se establece un nuevo esquema financiero para los servicios de salud del Instituto. Como puede observarse.30 • En la prima total de 14. a partir de incrementos en las cuotas de trabajadores y aportaciones de las dependencias y entidades. debe acotarse que la cuota social se cubrirá gradualmente a partir de 2008 sobre un porcentaje anual del número total de trabajadores hasta cubrir a partir de 2011 al cien por ciento de los trabajadores afiliados. se destinará 10.02 a 14.95 por ciento. en donde: • La prima total para servicios de salud pasa de 14. Se estima que esta cuota será equivalente a 3.375% aportación de la dependencia o entidad) y 1.
el Fondo Médico enfrenta un déficit de operación derivado de la mayor presión que ejercen el gasto médico a pensionados. Fuente: Ley del Instituto de seguridad y Servicios Sociales de los Trabajadores del Estado. de acuerdo con el propio diagnóstico. Cuadro 2. deterioro de la infraestructura existente.5% de los salarios cotizables.345% para financiar los gastos médicos a pensionados.
De acuerdo con el diagnóstico del ISSSTE.75
7.9% del SMGDF vigente al 1 de julio de 1997 actualizado trimestralmente con el INPC al día de la entrada en vigor de la nueva ley. Más
. la ausencia de reservas. el creciente costo de servicios médicos a pensionados. han configurado un rezago acumulado de más de dos décadas en la infraestructura y equipamiento médicos (equipos y camas censables). ISSSTE.095 2. equivalente al 13. Factores que. Maternidad y Medicina Preventiva NLISSSTE 07 3.75 4.32 Teniendo en cuenta todo lo anterior. comparativo de regímenes de financiamiento de los servicios de salud
Cuadro 2.625
0.0 (equivalente a 2. en virtud de que con la nueva ley la contribución total del ramo sólo aumenta 0. Pero además. lo que es notablemente insuficiente para atender.26% SB) 4. y surtimiento incompleto de medicamentos. y la insuficiencia de las primas de financiamiento.375 Seguro de Salud Seguro de salud para trabajadores en activo y familiares. ISSSTE. Ley del Instituto de seguridad y Servicios Sociales de los Trabajadores del Estado.97%
2. publicada en el DOF el 25 de diciembre de 1983 (LISSSTE 83).pensionados es notablemente inferior a la prevista por la ley anterior de 4. publicada en el DOF el 31 de marzo de 2007 (NLISSSTE 07). Y de acuerdo con proyecciones de 2002.0 (equivalente a 2. comparativo de regímenes de financiamiento de los servicios de salud
Concepto LISSSTE 83 Seguro de Enfermedades. requería elevar la prima al menos a 17. dada la separación del financiamiento entre activos y pensionados. se actualizará trimestralmente con el INPC.95% del SB en relación con la ley abrogada. sólo se destinará 1.02% Cuota Trabajador (% SB) Aportación de Dependencias y Entidades (% SB) (% Pensión) Cuota ISSSTE (% Pensión) Cuota Social Gobierno Federal (% SMGDF)* Total (% SB)
13. un déficit de más de 12 mil plazas en la rama médica. INPC.26% ISSSTE).75 6. De forma extraordinaria y en un lapso de tres años el gobierno federal aportará al Seguro de Salud 8 mil millones de pesos. en un escenario optimista.26% SB) 14.52% (2. el crecimiento más que proporcional del costo de medicamentos e insumos médicos.26% dependencia y 2.5% SB)
14. Seguro de salud para pensionados y familiares 8. según el diagnóstico.375
SC: Sueldo básico.994 millones de pesos lo que. * Cuota Social diaria por cada trabajador. la cantidad inicial que resulte. Índice Nacional de Precios al Consumidor. el déficit actuarial de los servicios médicos ascendía a 498. generar reservas y brindar una atención oportuna y de calidad a los derechohabientes.9 (equivalente a ± 3. SMGDF: Salario mínimo general para el Distrito Federal. desde ahora puede advertirse la insuficiencia del nuevo régimen financiero del Seguro de Salud para resolver el déficit. a su vez.
lo que se plantea en el Informe es “romper el monopolio del IMSS en la prestación de servicios”. la pregunta es si el nuevo esquema financiero del Seguro de Salud y la aportación extraordinaria de 8 mil millones de pesos del gobierno federal al ISSSTE. el Instituto reportó que el seguro estaba desfinanciado en casi 40% y se requería una inversión de 52.000 derechohabientes considerando a sus familiares.320. cabe considerar las promesas que ofreció el gobierno federal con la reforma del Seguro Social de 1995 a diez años de su aplicación (1997-2007). que se traducirán en un total aproximado de 1. la cuota social a cargo de gobierno federal no le resta presión a este costo porque se estableció únicamente como cuota diaria por trabajador sin considerar su aplicación por cada pensionado. abasto completo del cuadro de medicamentos. habría equilibrio financiero. atender las necesidades de ampliación de infraestructura médica y para conservación y mantenimiento de la existente. por contrato. Cabe preguntarse.33 en virtud del “acuerdo” para incorporar al régimen obligatorio del ISSSTE a trabajadores por honorarios. asimismo. En el Informe del IMSS se advierte que. establecería la prestación indirecta de servicios en el segundo nivel a través de contratos de compra de servicios con otros proveedores públicos y privados (con excepción de los servicios de urgencias).35
. En todo caso. reposición y ampliación de equipo médico. según los promotores de la reforma. insumos y materiales de curación. Se ofreció que se sanearía financieramente el SEM. garantizaran recursos suficientes para mejorar y ampliar la cobertura de los servicios. y que el presupuesto histórico de inversión era errático y sistemáticamente menor a las necesidades. que la reducción de las cuotas incentivaría el empleo. a su vez. El régimen financiero que se estableció para el Seguro de Enfermedades y Maternidad (SEM) se basó en una disminución de las cuotas obrero patronales (las cuotas a patrones se ligaron al salario mínimo en lugar de mantenerse expresadas como un porcentaje de los salarios de cotización) y un aumento de la aportación del Estado vía la cuota social gubernamental (igual a la prevista en la NLISSSTE).34 Sin embargo. a la vuelta de diez años. y se generarían reservas.178 millones de pesos para abatir de forma inmediata el rezago acumulado en infraestructura y equipamiento en los tres niveles de atención. En 2006. lista de raya y eventuales en los próximos cinco años (artículo cuadragésimo tercero transitorio). para lo cual adelanta los elementos de una eventual reforma desde el Ejecutivo Federal: el Instituto fortalecería la prestación directa de servicios médicos en el primer nivel de atención. debería replantarse el modelo de atención actual en el cual el IMSS es “proveedor prácticamente ilimitado de los servicios médicos integrales” en los tres niveles de atención. a más de 300 mil nuevos afiliados. además se tendría que mantener un ritmo sostenido de inversión de más de 5. ante los rezagos acumulados y las crecientes restricciones financieras. se fortalecería su infraestructura. la realidad plasmada en los propios informes institucionales del IMSS es otra. a otros proveedores públicos y privados.aún. contratación de personal médico y mejoramiento de sus prestaciones y niveles salariales. y mantendría la prestación directa de servicios de alta especialidad en el tercer nivel ofertándolos. En este marco. si el nuevo esquema financiero se diseñó para soportar el impacto presupuestal que representará atender.107 millones de pesos por cada medio millón de trabajadores incorporados. En otras palabras. La nueva ley tampoco define una estrategia institucional para enfrentar el crecimiento de precios de medicamentos e insumos médicos.
Bajo este sistema. que administran las cuentas individuales de ahorro previsional e invierten los recursos que las integran a través de las sociedades de inversión especializadas de fondos para el retiro (Siefores). Como veremos más adelante. de manera complementaria. para las pensiones por riesgos del trabajo y de invalidez y vida (el ramo de vida da lugar a pensiones de viudez. después de la reforma de la Ley del Seguro Social de 1995 que dio lugar a un nuevo sistema de pensiones de capitalización individual (ahorro individual) para los trabajadores del sector privado a partir del 1 de julio de 1997 y a la creación de las administradoras de fondos para el retiro (Afores). 18
.Por ello desde ahora y frente a la insuficiencia del régimen financiero del Seguro de Salud. La NLISSSTE establece este sistema para el financiamiento de las pensiones de retiro. En particular. riesgos del trabajo e invalidez) e indirectas (viudez. Sin duda. el ISSSTE ya no administrará los fondos de retiro. el nuevo sistema de pensiones y el esquema de transición generan un trato desigual de derechos entre la actual generación de trabajadores en activo y entre trabajadores y trabajadoras. cesantía y vejez. vejez. cierra el sistema de reparto de beneficios definidos por otro sistema de pensiones basado en la capitalización individual. estas funciones se transfieren a intermediarios financieros mercantiles y privados. y optativo para aquellos trabajadores en activo que se encontraban cotizando al régimen del Instituto en esa misma fecha. orfandad y ascendencia). orfandad y/o ascendencia). es decir.37 Es la segunda gran reforma de pensiones en México. el sistema de cuentas individuales de aportes definidos da lugar a un régimen de beneficios inciertos (excepto la pensión mínima garantizada) y. cesantía en edad avanzada y vejez y. en el futuro. cesantía. bajo este esquema que busca “abatir” el costo de los servicios médicos del ISSSTE. establecen condiciones más rígidas para el disfrute de las pensiones (incrementos de edades y cuotas) y generan incertidumbre jurídica sobre derechos y prestaciones previstos por la ley que se abrogó. administración mercantil privada de las cuentas individuales y de las pensiones (Afores y compañías de seguros). a una mayor desigualdad de ingresos en la vejez. El modelo paradigmático de esta reforma es el “Régimen de previsión social derivado de la capitalización individual” establecido en la República de Chile en 1981. el sector de la medicina privada será el más beneficiado porque ampliará el ámbito de sus negocios con la transferencia de importantes recursos públicos de salud del ISSSTE y del IMSS.36 Nuevo sistema de pensiones y esquema de transición La reforma del sistema de pensiones de los servidores públicos fue una reforma sustitutiva. tampoco estará a su cargo el pago de las pensiones directas (retiro. con pensión mínima como garantía a cargo del Estado. de aportes definidos y beneficios inciertos. la NLISSSTE contempla un nuevo modelo de gestión de servicios médicos mediante el cual establecerá contratos de compra y venta de servicios con otros proveedores públicos y privados.38 El sistema de pensiones de capitalización individual será obligatorio para los trabajadores que se inscriban por primera vez al ISSSTE a la fecha de entrada en vigor de la nueva ley (1 de abril de 2007).
de C. La gestión de las pensiones previstas por cada uno de estos seguros en sus modalidades de Rentas Vitalicias. de manera directa en el caso del seguro de retiro.0 3.39 Las cuotas y aportaciones a los seguros de RCV.Sistema de pensiones de capitalización individual La NLISSSTE crea el sistema de capitalización individual que será la base para el financiamiento de todas las pensiones comprendidas en el régimen obligatorio. por el ISSSTE. éste último se crea como órgano desconcentrado del ISSSTE con funciones análogas a una Afore privada.125 5. de forma complementaria.A.
21. Retiros Programados y Seguros de sobrevivencia (éstos últimos.175 2. de C. La cuota social a cargo del gobierno federal para el SRCV se fija sobre un porcentaje del salario mínimo general para el Distrito Federal (SMGDF). que se actualizará trimestralmente con la inflación.V. cada uno en forma separada. cesantía en edad avanzada y vejez (SRCV) y.175 12. para los seguros de riesgos del trabajo (SRT) y de invalidez y vida (SIV). S. En el Cuadro 3 se presenta una sinopsis del régimen financiero y de administración de este sistema. Pensionissste/ Cuentas individuales
Instituciones de Seguros. RT e IV se efectuarán sobre el Sueldo Básico (SB).V.8
Afores. estará a cargo de las Aseguradoras (o Instituciones de Seguros de Pensiones) y del Pensionissste y las Afore cuando se trate de la modalidad de retiro programado.5
. que serán administradas por las Afore y el Pensionissste. sobre un límite inferior de un salario mínimo y un límite superior equivalente a diez veces el salario mínimo. S. El SRCV se basa en el régimen de cuentas de capitalización individual de aportes definidos.3 2. Cesantía en edad avanzada y Vejez Aportación voluntaria***
5. para los familiares beneficiarios del trabajador). Cesantía en edad avanzada y Vejez (SRCV) Cuota obligatoria Retiro.A. Cuadro 3 Régimen financiero y de administración del nuevo sistema de pensiones del ISSSTE
Concepto (% SMGDF) Seguro de Retiro. Los seguros de RT e IV se basan en fondos colectivos de beneficios definidos que serán administrados.5 (equivalente a ± 1.5% del SB) 6.0 6.
3/ Los trabajadores podrán optar por que se les descuente hasta un 2. Índice Nacional de Precios al Consumidor.5% del SMGDF vigente al 1 de julio de 1997 actualizado trimestralmente conforme al INPC al día de la entrada en vigor de la nueva ley.125%. SMGDF: Salario mínimo general para el Distrito Federal. se actualizará trimestralmente conforme al INPC. Fuente: Elaboración propia con base en Ley del Instituto de Seguridad y Servicios Sociales de los Trabajadores del Estado. Para tener derecho a una pensión por Cesantía en edad avanzada (CEA) el trabajador deberá acreditar haber quedado privado de trabajo o haberse separado voluntariamente del servicio a los 60 años de edad o más. orfandad y/o ascendencia (seguro de sobrevivencia). Cuadro 4. y al gobierno federal una cuota social diaria por cada trabajador de 5.125% a partir de 2012 en adelante (Cuadro 4). en cuyo caso.025% con incrementos anuales hasta llegar 6. al tope máximo 6. El trabajador tendrá derecho a un Seguro de Retiro antes de cumplir las edades y tiempo de cotización obligatorios (retiro anticipado). lo que da lugar a pensiones de viudez.
Seguro de Retiro.75
13. las dependencias y entidades estarán obligadas a depositar un tope máximo del 6. Cesantía en edad avanzada y Vejez (RCV).525% hasta llegar al 6. Cabe apuntar que bajo la ley abrogada al trabajador le correspondía cubrir una cuota de 3. cubre al trabajador frente a la cesantía en edad avanzada (quedar privado de trabajo a partir de los 60 años de edad).8
8. La cantidad inicial que resulte. en ambos casos.5% del SMGDF vigente el 1 de julio de 1997 (equivalente aproximadamente a 1.5% para pensiones.125% a partir de 2012 en adelante. INPC. haber cotizado un mínimo de 25 años reconocidos por el ISSSTE. con la nueva ley esta cuota se incrementará gradualmente a partir de 2008 en 0.5% del SB) valor que se actualizará trimestralmente con el INPC.8% del SB.55 1. cesantía en edad avanzada y Vejez (SRCV) El seguro de Retiro. publicada en el DOF el 31 de marzo de 2007. las dependencias y entidades una aportación de 5.05
1. una vez cubierta la prima del seguro de sobrevivencia para sus familiares beneficiarios.5 14.75 6.175%. Incremento gradual de la cuota a cargo del trabajador en el seguro de RCV
Años Fecha de entrada en vigor de la NLISSSTE hasta el 31 de diciembre de 2007 Cuota Trabajador (% del SB) 3.5% del SB. Cubre también a los familiares derechohabientes en caso de fallecimiento del trabajador pensionado por RCV.5
23. la vejez (65 años de edad) y/o el retiro anticipado (antes de cumplir las edades y periodos de cotización obligatorios).5
.Seguro de Invalidez y Vida (SIV)
Cuota obligatoria Cuota obligatoria más aportación voluntaria. 2/ Cuota Social diaria por cada trabajador. a su vez. en 2008 se fija en 4. donde: al trabajador le corresponderá cubrir una cuota de 6. equivalente al 5.5% del SB. La cotización total obligatoria del SRCV será 12.0% del SB para ser acreditado en la subcuenta de ahorro solidario.3
SB: Sueldo básico. siempre y cuando la pensión que se le calcule en el sistema de renta vitalicia sea superior en más del 30% a la Pensión Garantizada por el Estado. y para una pensión de Vejez deberá acreditar 65 años de edad o más y. 1/ En el año 2007 la cuota se mantiene en 3.
4) de aportaciones complementarias de retiro. y 6) de ahorro a largo plazo.025 4. en cuyo caso.5% del mismo sueldo. SB: Sueldo básico (de cotización). la dependencia o entidad estará obligada a depositar una aportación adicional denominada “ahorro solidario” de 3.0% del SB con cargo a las dependencias y entidades (patrón). con lo cual la aportación voluntaria total no podrá rebasar el límite máximo de 8.125 RCV: Seguro de retiro. en su caso.25 pesos por cada peso que ahorre el trabajador hasta un tope máximo de 6. De esta manera la cuenta individual se integrará por las siguientes Subcuentas: 1) del seguro de RCV. 2) del Fondo de la Vivienda (Fovissste). “aportaciones voluntarias” y de “ahorro a largo plazo”. En la cuenta individual se depositarán.55 5. otras aportaciones adicionales que se establezcan como ahorro previsional por parte de los patrones en favor de sus trabajadores tales como “aportaciones complementarias de retiro”. El trabajador que se pensiona deberá al mismo tiempo contratar. no podrá optar por esta alternativa si la renta mensual vitalicia a convenirse fuere inferior a la Pensión Garantizada por el Estado. sobre un porcentaje del valor de los activos administrados (que excluyen los de vivienda). de acuerdo con el régimen de inversión establecido en la Ley de los de los Sistemas de Ahorro para el Retiro y demás disposiciones reglamentarias emitidas por la Comisión Nacional del Sistema de Ahorro para el Retiro (Consar). CEA o Vejez. recursos que seguirán siendo administrados y operados por el Fovissste para la acreditación de préstamos hipotecarios. el trabajador con cargo al saldo acumulado en su cuenta individual podrá optar por: 1) contratar con la Aseguradora de su elección un Seguro de Pensión que le otorgue una Renta Vitalicia. nacionales y extranjeros. el resto de los recursos que integren la cuenta individual serán administrados e invertidos por el Pensionissste y/o las Afore en valores o activos financieros de renta fija y variable nacionales y extranjeros. Al cumplir los requisitos para tener derecho a una pensión por Retiro. 3) de ahorro solidario. el trabajador podrá optar voluntariamente que se le descuente hasta el 2. El Pensionissste y las Afore cobrarán a los trabajadores comisiones sobre saldo por la administración de sus cuentas. Fuente: Ley del ISSSTE publicada en el DOF el 31 de marzo de 2007
Las nuevas cuotas y aportaciones se abonaran a la cuenta individual del trabajador para su inversión en activos financieros de renta fija y variable.5 por ciento. 5) de aportaciones voluntarias. cesantía en edad avanzada y vejez.075 5.0% de su SB con la finalidad de incrementar el saldo de su cuenta individual. En la cuenta individual del trabajador se llevará también el registro contable de la aportación por concepto del Fondo de la Vivienda (Fovissste) correspondiente al 5. Asimismo. dichas comisiones serán autorizadas por la Consar.6 6. Con excepción de la Subcuenta del Fondo de la Vivienda. es decir. o bien 2) mantener el saldo de su cuenta individual en la Afore o en el Pensionissste y efectuar con cargo a dicho saldo Retiros Programados. con cargo a los recursos de su 21
Pensionissste Con la NLISSSTE se crea el Fondo Nacional de Pensiones de los Trabajadores al Servicio del Estado. Cuado fallezca el pensionado por CEA o Vejez que estuviera recibiendo la PG. 22
. el gobierno federal podrá contratar una renta que cubra la pensión correspondiente a favor de sus familiares con la Aseguradora que éstos elijan o bien pagar la pensión conforme al procedimiento del pago de la Pensión Garantiza. En caso de que el trabajador tenga 60 años de edad o más o 65 años o más y no reúna los años de cotización obligatorios (25 años). las cuentas individuales de los trabajadores correspondientes al seguro de retiro. una vez cubierta la prima del seguro de sobrevivencia. podrá retirar el saldo de su cuenta individual en una sola exhibición.cuenta individual.034. un seguro de sobrevivencia para cuando fallezca se otorguen a sus familiares beneficiarios las pensiones de viudez. pero el saldo acumulado en su cuenta individual resulta insuficiente para contratar una renta vitalicia o un retiro programado y la adquisición de un seguro sobrevivencia para sus familiares. recibirá del gobierno federal una aportación complementaria suficiente para obtener una Pensión Garantizada mensual de 3. Debe advertirse. denominado Pensionissste.20 pesos (equivalente a 2 salarios mínimos y a un salario mínimo burocrático). El pensionado sólo podrá retirar el excedente de los recursos acumulados en su cuenta individual. junto con las Afore. siempre y cuando la pensión que se le estime en el sistema de renta vitalicia sea superior en más del 30% del importe de la Pensión Garantizada. Esta disposición no se prevé en el caso en el caso de la pensión que se contrate bajo la modalidad de Retiros Programados. como órgano público desconcentrado del ISSSTE para administrar. o bien seguir cotizando hasta reunir los 25 años de cotización para tener derecho a una pensión. o en su caso. Las pensiones del SRCV se incrementarán una vez al año en el mes de febrero conforme al INPC. La NLISSSTE dispone también que los trabajadores que no hubieran recibido un crédito hipotecario. Pensión Garantizada (PG) El trabajador que reúna los requisitos para obtener una pensión de CEA o de Vejez. que se actualizará una vez al año en el mes de febrero con el INPC. orfandad o ascendencia que. en su caso. cesantía en edad avanzada y vejez (SRCV). los saldos acumulados en la subcuenta del Fondo de la Vivienda de su cuenta individual se aplicaran para contratar la pensión de RCV que corresponda. le serán entregados en una sola exhibición. que esta garantía estatal opera una vez que se agotaron los recursos acumulados en la cuenta individual del trabajador por efecto de retiros programados mensuales en la Afore o el Pensionissste que le lleve la cuenta. correspondan.
30 0. Se estableció en la Ley del ISSSTE que.33 0.20 0. Por ejemplo.25 1.60 1.62 20.50 0.85 13.85 15.23 1.15 15. las comisiones que cobre el Pensionissste no podrán exceder del promedio de comisiones que cobre las Afore.La Comisión Ejecutiva del Pensionissste estará integrada por 18 vocales.29 1. el Director General del ISSSTE la presidirá) y 9 vocales nombrados por las organizaciones de trabajadores.85 19. el Pensionissste cobrará comisiones a las cuentas individuales (con excepción de la Subcuenta del Fondo de la Vivienda) y deberá constituir Siefores para la inversión de los recursos depositados en las cuentas individuales en los términos que establece la Ley de los Sistemas de Ahorro para el Retiro. en todo caso.92 0.03 1.40 0.60 1.25 0.40
1.45 1. 9 representantes del gobierno federal (entre ellos.31 0. es ilustrativo comparar la estructura de comisiones de las 21 Afores al cierre de marzo de 2007 que se presenta en el Cuadro 5 -que coincide con la publicación de la nueva Ley del ISSSTE.77 18. Es decir. después de este plazo los trabajadores podrán optar por traspasar su cuenta a otra Afore.00 19.22 1.05 1.69 14.90 0.15 13.85 13.20 1.85
1.02 0.35 0.30 0.92 18.50 0.10 1.20 1.90
24.92 16. El Pensionissste durante un plazo de 36 meses a partir del inicio de sus operaciones. Como cualquier otra Afore.30 1.46 16. con esta disposición el Pensionissste podrá cobrar comisiones superiores a las comisiones que aplican otras administradoras privadas. es decir. por el SNTE y la FSTSE.en donde 11 Afores se ubican por debajo del promedio de comisiones sobre flujo y 15 por debajo del promedio sobre saldo.62 24.30 0. administrará las cuentas individuales de todos los trabajadores afiliados o que se afilien al ISSSTE. aún cuando se trata de una administradora pública.26 0.23 18.48 1.90 0.23
Banamex HSBC Santander Afirme Bajío Inbursa PROMEDIO SISTEMA
0. con cargo a la suma asegurada que le entregue el ISSSTE. En caso de una incapacidad total producida por un RT. y 3) la gratificación anual.69 15.54 7. cualquiera que fuera el tiempo que hubiere estado en funciones. el trabajador tiene derecho a recibir una pensión equivalente al 100% del SB que venía disfrutando.5% la aportación obrero patronal y estatal de RCV (sin cuota social). Dicha cuantía no podrá ser inferior a la pensión mínima garantizada establecida por en el artículo 170 de la Ley del Seguro Social (un salario mínimo del Distrito Federal de 1997. Monto que se obtiene de dividir entre 6.50 1.62 0. cesantía en edad avanzada y vejez. En caso de una incapacidad definitiva derivada de un accidente o enfermedad no profesional (invalidez) cuyo dictamen determine 75% o más de invalidez.04
11. El SRT es una obligación exclusiva del patrón por lo cual aportará una prima de 0.12 0.70 0. El ISSSTE calculará y pagará la suma asegurada necesaria para contratar el Seguro de Pensión. el SIV se financiará con una cuota de 0. Fuente: elaboración propia con base en estadísticas históricas de la Consar. RT). dicho contrato tendrá una vigencia hasta que el pensionado cumpla 65 años de edad. El trabajador incapacitado contratará un Seguro de Pensión que le otorgue una renta vitalicia por el monto que corresponda con la Aseguradora de su elección.
. La mecánica para contratar la pensión definitiva por RT o por invalidez es la misma. la ley define expresamente el monto de pensión a que tienen derecho los trabajadores con motivo de accidentes o enfermedades profesionales (pensión por riesgos del trabajo. actualizado anualmente con el INPC). deberá cubrir al pensionado por RT o por invalidez: 1) la pensión mensual. el trabajador tendrá derecho a una pensión por una cuantía básica del 35% del promedio de su SB del año anterior y requerirá acreditar 3 años de cotizaciones.49
* SBC: Salario Base de Cálculo.75 0.77 9. por accidentes o enfermedades no profesionales (pensión por invalidez) y los montos de pensión a que tienen derecho los familiares derechohabientes en caso de fallecimiento del trabajador por causa de un RT o ajena a su servicio y del fallecimiento del pensionado por RT o invalidez (pensión por causa de muerte).625% del SB a cargo el trabajador y otra igual a cargo del patrón.20 0.20 0.99
0. 2) el depósito de las cuotas y aportaciones a la cuenta individual del trabajador pensionado correspondiente al SRCV.
Seguros de Riesgos del Trabajo y de Invalidez y Vida Estos seguros se basan en un régimen de fondos colectivos que serán administrados por el ISSSTE y un régimen de beneficios definidos. en tanto que.54 11. La compañía de seguros. Es decir. ** Porcentaje anual RCV: Seguro de retiro.75% del SB.20 0.Cuadro 5 El pocentaje que representa la comisión sobre flujo se aplica sobre el porcentaje que representa la aportación obrero patronal y estatal del seguro de RCV.54 10.75 0.20 0.
en cuyo caso el ISSSTE cubrirá el monto constitutivo necesario para la contratación del Seguro de Pensión y el pago de la gratificación anual. para tal efecto el ISSSTE cubrirá el monto constitutivo necesario para la contratación del Seguro de Pensión y demás prestaciones económicas (gratificación anual y gastos de funerales del pensionado fallecido). Si el trabajador no reúne los requisitos correspondientes recibirá una Pensión Garantizada. el monto de la pensión y del seguro de sobrevivencia. el pensionado que reúna los requisitos correspondientes al SRCV (65 años de edad y 25 años de cotizaciones) recibirá. La pensión se contratará con la Aseguradora que elijan los familiares.Terminada la vigencia del contrato del Seguro de Pensión. una pensión de Vejez. El SB. en el 28 orden de prelación que establece la ley. hasta el límite superior equivalente a diez veces el SMGDF. Los familiares. podrá ser retirado por sus familiares en una sola exhibición o utilizado para contratar un Seguro de Pensión que les otorgue una renta por una suma mayor. Pensión por causa de muerte (ramo de vida del SIV) La muerte del trabajador en activo por causas ajenas al servicio (invalidez) y el fallecimiento del pensionado por RT o invalidez. tienen derecho a una pensión equivalente al 100% de la que le hubiera correspondido al trabajador por invalidez o de la pensión que venía disfrutando el pensionado por RT o Invalidez y se incrementará una vez al año en el mes de febrero conforme a INPC (inflación). será el que se tome en cuenta para determinar el monto de los beneficios en los seguros de RT e IV. sus familiares tendrán derecho a una pensión equivalente al 100% del SB que hubiese percibido el trabajador al ocurrir el fallecimiento y la gratificación anual que le hubiera correspondido como pensionado por RT. en lugar de la pensión que venía disfrutando por RT o por invalidez. tendrán derecho a una gratificación anual (aguinaldo) igual al número de días concedidos a los trabajadores en activo. El saldo acumulado en la cuenta individual del trabajador fallecido por un RT. da lugar pensiones de viudez. Los pensionados por RT o invalidez. La pensión se contratará por los familiares con la Aseguradora de su elección. orfandad o ascendencia (padres que dependan económicamente del trabajador o del pensionado). El saldo acumulado en la cuenta individual del trabajador o pensionado por RT o Invalidez fallecido. Del esquema general sobre el nuevo sistema de pensiones establecido por la NLISSSTE hasta aquí descrito. según la cuota diaria de su pensión. estará en función de los recursos acumulados en la cuenta
. Las pensiones derivadas de estos seguros se incrementarán una vez año en el mes de febrero de acuerdo con el incremento de la inflación (INPC) del año calendario anterior. podrá ser retirado por sus familiares en una sola exhibición o utilizado para contratar un Seguro de Pensión que les otorgue una renta por una suma mayor. La cuantía de la pensión será hasta por un monto máximo de 10 veces el salario mínimo. caben las reflexiones siguientes: i) Bajo el régimen de capitalización individual del SRCV. Cuando el trabajador fallezca a consecuencia de un RT.
Si bien la ley dispone que las pensiones que se deriven del SRCV deberán incrementarse cada año con la inflación. Este mecanismo además de ser ilegal. Los pensionados por RCV no tendrán derecho a la gratificación anual (aguinaldo). cesantía en edad avanzada y vejez (SRVC). prevé sanciones legales y económicas a las que se harían acreedoras en caso de incumplimiento o demora. las administradoras (Afores y el Pensionissste) nunca se verán afectadas porque en todo el ciclo de vida laboral del trabajador (activo o desempleado) no dejan de cobrar comisiones por la operación de la cuenta individual. Adicionalmente. para esta modalidad no aplica la disposición de que la renta se incremente anualmente con base al INPC ni con ningún otro indicador. la gratificación anual al pensionado y. El ahorro solidario. Sin embargo. porque se sustituye una pensión que fue originada por causa de una enfermedad o un accidente profesional o por una enfermedad o accidente no profesional por otra de distinta naturaleza (vejez).ii)
individual de cada trabajador. dicha suma debe ser suficiente para que éstas paguen la pensión mensual que corresponda. los recursos de su cuenta individual llegaren a agotarse por efecto de una mayor sobrevivencia a la estimada por la Afore o el Pensionissste. el ahorro de los trabajadores puede verse afectado por una caída negativa de las tasas de interés de los activos financieros en los que estén invertidos sus recursos. sino también del costo de los seguros de pensión y de sobrevivencia que contraten los trabajadores en forma individual con las Aseguradoras. entrega a las Aseguradoras una suma asegurada con cargo a los fondos que administra. Además. la que deberán contratar con una Aseguradora con cargo a los recursos acumulados en su cuenta individual. Es decir. podría dar lugar a que la nueva pensión que se contrate por Vejez resulte en una cuantía inferior a la que el pensionado venía disfrutando por RT o Invalidez. El ISSSTE para contratar los Seguros de Pensión derivados de los seguros de RT e Invalidez. mucho menos. adicionales a los descuentos obligatorios (cuotas) que establece la nueva ley. a diferencia de los pensionados por RT e IV que gozarán de esa prestación financiada con cargo a la suma asegurada que paga el ISSSTE a la Aseguradora. la ley no establece quién supervisará que las Aseguradoras efectivamente efectúen dicho depósito en las cuentas de los pensionados. La ley no prevé ninguna garantía para aquellos trabajadores que. en tanto que. El monto de la pensión no sólo depende del saldo acumulado en la cuenta individual. En el seguro de Invalidez y Vida (SIV) el gobierno federal sólo garantizará una pensión mínima de un salario mínimo del Distrito Federal de 1997. que se establece como “beneficio” para incrementar el saldo de la cuenta individual. ajustada por la inflación (según lo dispuesto por el artículo 170 de la Ley del Seguro Social). al sustituirse 26
. habiendo contratado una pensión bajo la modalidad de Retiro Programado. recibirán una pensión de Vejez en lugar de la pensión que venían disfrutando. por ello se define como un régimen de beneficios inciertos (excepto la pensión mínima garantizada por el gobierno federal). cubran bimestralmente las cuotas y aportaciones del SRCV en la cuenta individual del pensionado. a diferencia de la pensión mínima de dos salarios que garantiza en el caso del seguro de retiro. debe tenerse en cuenta que dicho incremento será pagado por el trabajador con cargo a los recursos de su cuenta individual. es regresivo porque beneficiará a los trabajadores de más altos ingresos quienes estarían en condiciones de efectuar aportaciones voluntarias. La inversión de los recursos de los trabajadores no está garantiza con una tasa de rendimiento mínimo real y se afectan por el cobro de comisiones mercantiles. Se dispone que los pensionados por RT e Invalidez al cumplir 65 años de edad.
acogerse al régimen de pensiones del Artículo Décimo transitorio. por el régimen de pensiones que se establece en el Artículo Décimo transitorio. conviene precisar que todos los trabajadores que se encontraban cotizando al régimen del ISSSTE. a través del formato que para tal efecto se publicará en el Diario Oficial de la Federación. para aquellos que se encuentren separados del servicio y posteriormente reingresen y. o bien. 27
. eventualmente.las pensiones de RT e Invalidez por otra de Vejez. Al cierre de marzo de 2007. • A los trabajadores en activo que se encuentren cotizando al régimen del ISSSTE a fecha de entrada en vigor de la NLISSSTE (1 de abril de 2007). con independencia de la opción de modelo de pensiones que elijan. para lo cual tendrán derecho a optar por el sistema de cuentas individuales con la acreditación de Bonos Pensión del ISSSTE. Como se apuntó inicialmente. al cierre de marzo de 2007 se encontraban en este supuesto un total de 582. se encontraban en este supuesto un total de 2. para los trabajadores en activo que se encontraban cotizando al ISSSTE a la fecha de entrada en vigor de la nueva ley que opten por la acreditación de Bonos de Pensión ISSSTE. o bien.4 millones de trabajadores el cálculo preliminar de los Bonos de Pensión que. A partir del día 1 de enero de 2008. se les reconocen los periodos cotizados con anterioridad (antigüedad). Esquema de transición al nuevo sistema de pensiones La NLISSSTE prevé en diversos artículos transitorios un esquema de transición al nuevo sistema de pensiones que establece lo siguiente: • Los jubilados y pensionados a la fecha de entrada en vigor de la reforma seguirán recibiendo sus jubilaciones y pensiones en los mismos términos de la ley que se abrogó (LISSSTE 83). les corresponderían a cada uno en caso de optar por el sistema de pensiones de capitalización individual. En un plazo que no excederá del 31 de diciembre de 2007. • Por último. la SHCP y el ISSSTE darán a conocer a los 2. Los trabajadores deberán comunicar su decisión por escrito al ISSSTE por conducto de las dependencias y entidades donde laboren. Estas pensiones en curso de pago estarán a cargo del gobierno federal y se financiarán con recursos fiscales y con las cuotas y aportaciones de los trabajadores en activo que opten por el régimen de pensiones que establece el Artículo Décimo transitorio de la nueva ley. este sistema de capitalización individual será obligatorio para los trabajadores de nuevo ingreso.079 jubilados y pensionados. los trabajadores tendrán un plazo de seis meses para elegir migrar al régimen de cuentas individuales con la acreditación de Bonos de Pensión. De acuerdo con cifras del ISSSTE.505 trabajadores.400. los pensionados perderán la prestación por gratificación anual (aguinaldo).
el trabajador contratará con cargo a los recursos acumulados en su cuenta individual (incluido el importe de los BP) una renta vitalicia con la Aseguradora de su elección. cesantía en edad avanzada o vejez. los trabajadores podrán solicitar el traspaso de su cuenta individual a cualquier Afore. De acuerdo con el artículo vigésimo quinto transitorio de la NLISSSTE. Bonos de Pensión del ISSSTE: migración automática al sistema de capitalización individual Los trabajadores que opten por la acreditación de Bonos de Pensión del ISSSTE (BP) automáticamente quedarán sujetos al nuevo sistema de pensiones que establece el régimen obligatorio de la NLISSSTE basado en cuentas de capitalización individual. a partir de esa fecha. el bono se emite en UDIs con una tasa de rendimiento equivalente al 3. el Pensionissste podrá recibir el traspaso de cuentas individuales de trabajadores afiliados al IMSS o de trabajadores independientes. El Banco de México tendrá a su cargo las funciones de custodia. Los BP se calcularán con base en los años de cotización. los BP no serán afectados por el cobro de comisiones que estén autorizados a cobrar el Pensionissste y las Afore por la administración de las cuentas individuales. se depositarán las cuotas y aportaciones correspondientes al seguro de retiro. De acuerdo con la Exposición de Motivos de la iniciativa que dio lugar a la NLISSSTE “…para proteger al derechohabiente de la inflación.
. cotizaran en los términos que establece el régimen obligatorio de la nueva Ley del ISSSTE. sin excepción. un retiro programado con el Pensionissste o la Afore que le opere su cuenta.todos. Los BP serán títulos emitidos por el gobierno federal y tendrán un valor nominal constante en unidades de inversión (UDIs). Una vez cumplidos los supuestos para el disfrute de una pensión por retiro. a los trabajadores se les abrirá una cuenta individual en la que se les acreditará el valor nominal de los BP. o permanecer en el Pensionissste. la edad y el sueldo básico que el trabajador estuviere percibiendo el último día del año anterior a la fecha de entrada en vigor de la nueva ley. en dicha cuenta se acreditarán los saldos acumulados en las cuentas individuales abiertas bajo el sistema de ahorro para el retiro que estuvo vigente desde el primer bimestre de 1992 (SAR-ISSSTE 92) hasta el segundo bimestre de 2007. o bien. En teoría. y un seguro de sobrevivencia para sus familiares beneficiarios. Para tal efecto.5% por encima de la inflación”. que fue descrito en el apartado anterior. Asimismo. administración y servicio de los Bonos de Pensión del ISSSTE. cesantía en edad avanzada y vejez (SRCV) y demás recursos que integren la mencionada cuenta. concluido este plazo. el BP será equivalente al valor presente de la pensión a la que tenga derecho cada trabajador al momento de la reforma. El Pensionissste administrará de manera exclusiva las cuentas individuales de los trabajadores afiliados o que se afilien al Instituto durante los 36 meses siguientes al inicio de sus operaciones. Asimismo.
no obstante que en promedio las mujeres sobreviven en el retiro más años que los hombres. las cuotas y aportaciones efectuadas. y aumenta cada año. serán contratados por el trabajador con la Aseguradora de su elección. se liquidación se utiliza para la compra del Seguro de Pensión con la Aseguradora o para la contratación de un Retiro Programado con la Afore o el Pensionissste que le administre su cuenta. es decir. Los trabajadores podrán retirarse anticipadamente.Los trabajadores que opten por la acreditación de BP en sus cuentas individuales para tener derecho a las pensiones que se deriven del SRCV. por lo cual se verán proporcionalmente más afectadas con montos de BP inferiores para contratar pensiones para más años. considerando que en el cálculo se fija en 73 años cuando tan sólo en el año 2007 corresponde a 75 años. una vez cubierta la prima de sobrevivencia. es dinero virtual que los trabajadores nunca verán: primero se acredita su valor monetario en sus cuentas y. El monto de la pensión bajo la modalidad que se contrate y del seguro de sobrevivencia. siempre y cuando la pensión que se les calcule en el sistema de Renta Vitalicia sea superior en más del 30% a la Pensión Garantizada por el Estado. y iii) El cálculo de los BP se efectuará sobre una misma tabla para hombres y mujeres. estarán determinados por el saldo acumulado en la cuenta individual del trabajador. como garantizaba la Ley del ISSSTE que se abrogó. pone un valor monetario al derecho de pensión de los trabajadores. antes de cumplir las edades y años de cotización. el valor de los BP estarán subestimados porque en su cálculo no se consideran entre otros factores: i) El costo o valor del seguro de sobrevivencia para los familiares beneficiarios. La pensión y el seguro de sobreviviencia. con cargo al saldo acumulado en su cuenta individual que incluirá los recursos derivados de la liquidación de los Bonos de Pensión. por otra. los rendimientos. El trabajador podrá optar alternativamente por contratar la pensión bajo la modalidad de retiros programados. menos las comisiones cobradas tanto por la administración de las cuentas individuales como por la contratación de los seguros de pensión (renta vitalicia o retiro programado) y de sobrevivencia. posteriormente. 29
. Lo anterior es aún más injusto si se considera que prácticamente la mitad de quienes cotizan en la actualidad al ISSSTE son mujeres. Más aún.41 ii) El incremento anual en la esperanza de vida al nacer. Varios problemas asociados al cálculo de los BP determinarán que la gran mayoría de trabajadores y trabajadoras con menos de 30 o 28 años de servicios que opten por esta alternativa no alcancen un monto de pensión equivalente al 100% del promedio de su último sueldo básico de cotización. una vez abierta su nueva cuenta individual. tendrán que cotizar durante un horizonte mayor de años para. incrementar el monto de su pensión y. En general los trabajadores. El BP liquida la responsabilidad pensionaria del gobierno con sus trabajadores. por el monto que alcancen con la liquidación de los BP. es una deuda en documentos respaldada por la capacidad financiera futura del propio gobierno federal (recursos fiscales). por una parte. acumular los recursos suficientes para la contratación del seguro de sobrevivencia para sus familiares beneficiarios. deberán cumplir con los requisitos de edad (60 0 65 años) y años de cotizaciones mínimas obligatorias (25 años).
y servicios sociales y culturales (ver Cuadros 2 y 3). prestaciones y servicios que establece la NLISSSTE. las administrará de forma exclusiva. a los trabajadores les corresponderá cubrir las cuotas obligatorias de los seguros de salud. cubrirán las cuotas y aportaciones obligatorias que les corresponden de acuerdo con el régimen financiero de los seguros. En tal sentido. con un límite inferior de un salario mínimo y un límite superior equivalente a 10 veces de dicho salario. porque ese régimen se abrogó junto con la Ley del ISSSTE que estuvo vigente hasta el 31 de marzo de 2007 (LISSSTE 83). Estas cuentas individuales serán transferidas por las instituciones bancarias que hasta ahora las operan al Pensionissste que. Los trabajadores en activo que opten por este régimen no tendrán derecho a la acreditación de Bonos Pensión del ISSSTE.Régimen de pensiones que establece el Artículo Décimo transitorio de la NLISSSTE En primer lugar cabe aclarar que la afirmación de que los trabajadores activos podrán elegir “mantenerse en el régimen actual” es falsa. Cesantía en edad avanzada (CEA). continuarán depositándose respectivamente en las Subcuentas de ahorro para el retiro y las Subcuentas del Fondo de Vivienda que integran las cuentas individuales de los trabajadores abiertas desde el primer bimestre del año de 1992 (SAR-ISSSTE 92). el régimen de pensiones que establece el Artículo Décimo transitorio puede definirse de manera genérica como un sistema de reparto de beneficios definidos.0% del ramo de retiro del SRCV y la correspondiente al 5. cesantía en edad avanzada y vejez (SRCV). dependencias y entidades.0% por concepto de vivienda (Fovissste). que se ajustará con incrementos graduales en la edad mínima para el retiro. Específicamente. así como el gobierno federal. El artículo quinto transitorio de la NLISSSTE dispone que los trabajadores podrán optar por el “régimen que se establece el artículo décimo transitorio” no por el “régimen actual o anterior”. Riesgos del trabajo (RT). tornando más rígidas las condiciones para su disfrute. Los trabajadores. Retiro por edad y tiempo de servicios (RETS). invalidez y vida (SIV). e Invalidez y Vida (IV). Los trabajadores que opten por el régimen del Artículo Décimo transitorio tendrán derecho a pensiones por Jubilación. Otra situación distinta es el hecho de que en el Artículo Décimo transitorio se incorporan algunas de las modalidades para acceder a pensiones comprendidas en el régimen obligatorio de la ley que se abrogó. más recursos fiscales complementarios.
. Las cuantías de dichas pensiones se determinan explícitamente como un porcentaje del promedio del último sueldo y se financiaran con fondos colectivos integrados por cuotas y aportaciones de los trabajadores y patrones. Las cuotas y aportaciones se efectuarán sobre el Sueldo Básico (SB) definido en el artículo 17 de la nueva ley. La aportación patronal de 2. en adelante. retiro.
siempre y cuando acredite una antigüedad mínima de 3 años en el mismo puesto y nivel. se incrementan gradualmente las edades mínimas y se establecen condiciones para que.0% hasta llegar a la pensión máxima de 95% con 29 años de servicios. para llegar a 60/58 años de edad de 2028 en adelante. se tomará en cuenta el promedio del SB del último año de servicios del trabajador. para cada una de estas modalidades se mantienen las condiciones y requisitos previstos por la Ley del ISSSTE abrogada: años de servicios. Edad: En 2010 y 2011 se establece una edad mínima de 51 años para trabajadores y de 49 años para trabajadoras. Se tomará en cuenta el promedio del SB del último año de servicios del trabajador. edad mínima y porcentajes del SB que corresponden a cada pensión. con aumentos de un año en la edad cada dos años. Pensión: el mismo porcentaje del periodo anterior.
Cuadro 6. Durante el periodo del 1 de abril de 2007 al 31 de diciembre de 2009. RETS y CEA establecidas en el Artículo Décimo transitorio de la NLISSSTE
Concepto Pensión por Jubilación Requisitos/monto de las pensiones (Vigencia: 1º de abril de 2007 al 31 de diciembre de 2009) Cotizaciones: trabajadores 30 años o más. hombres y mujeres. No obstante.
Cotizaciones: trabajadores mujeres) 15 años o más. siempre y cuando acredite una antigüedad mínima de 3 años en el mismo puesto y nivel. se incrementa 2. El porcentaje inicial de 50% con 15 años de servicios. en su caso. según los años de servicios. el sueldo básico que se tomará en cuenta para el cálculo de las pensiones será el que se define en la nueva ley. trabajadoras 28 años o más.5% por cada año adicional de servicios hasta 75% con 25 años de servicios. de lo contrario se tomará en cuenta el sueldo inmediato anterior a dicho puesto. Pensión: los mismos porcentajes y condiciones definidos en el periodo anterior. A partir del 1 de enero de 2010 en adelante.
Edad: 55 años o más. en adelante dicho porcentaje aumenta 5.
. Pensión: 100% del promedio del SB disfrutado en el último año inmediato anterior a la fecha de baja del trabajador. continúe aplicándose la misma base de cálculo del periodo anterior para la definición de los montos de pensión. para llegar a 60 años de edad a partir de 2018 en adelante. de lo contrario se tomará en cuenta el sueldo inmediato anterior a dicho puesto. RETS o CEA. Edad: se incrementa a 56 años en 2010 y 2011. Pensión: del 50 al 95% del promedio del SB del último año de servicio del trabajador. Régimen de transición para las pensiones de Jubilación. como se muestra en el Cuadro 6.Los trabajadores deberán cumplir periodos de cotización y edades mínimas para tener derecho a las pensiones de Jubilación. no obstante. Cotizaciones: en los mismos términos del periodo anterior. con aumentos de un año en la edad cada dos años. Requisitos/monto de las pensiones (Vigencia: 1º de enero de 2010 en adelante) Cotizaciones: en los mismos términos del periodo anterior.
Pensión de retiro por edad y tiempo de servicios (RETS) A partir del 1 de abril de 2007 al 31 de diciembre de 2009. los trabajadores que cumplan 55 años de edad o más y 15 años o más de cotización al Instituto. de lo contrario se tomará en cuenta el sueldo inmediato anterior a dicho puesto.0% por cada año de edad. hasta llegar a la pensión máxima de 50% con 65 años de edad o más. con aumentos de un año en la edad cada dos años. Pensión por cesantía en edad avanzada (CEA)
. que se incrementa 2. respectivamente. No obstante.5% por cada año adicional de servicios hasta 75% con 25 años de servicios. A partir del año 2010 y durante 2011. hasta llegar a 65 años de edad a partir de 2018 en adelante.
Pensión: del 40 al 50% del promedio del SB del último año de servicio del trabajador.Pensión por cesantía en edad avanzada (CEA)
Cotizaciones: trabajadores (hombres mujeres) un mínimo de 10 años o más.0% hasta llegar a la pensión máxima de 95% con 29 años de servicios. Fuente: Artículo décimo transitorio de la Ley del Instituto de Seguridad y Servicios Sociales de los Trabajadores del Estado. hasta 60/58 años de edad a partir del año 2028 en adelante.
Pensión por Jubilación En el periodo del 1 de abril de 2007 al 31 de diciembre de 2009. los trabajadores deberán acreditar 30 años o más de cotizaciones y las trabajadoras 28 años o más. se incrementa 2. Pensión: los mismos porcentajes del periodo anterior. hombres y mujeres. en adelante dicho porcentaje aumenta 5. el definido en artículo 17 de la NLISSSTE. Edad: se incrementa a 61 años en 2010 y 2011. Edad: 60 años o más.
SB: Sueldo básico (de cotización). El porcentaje inicial de 40% con 60 años de edad. siempre y cuando acredite una antigüedad mínima de 3 años en el mismo puesto y nivel. se establece como requisito adicional una edad mínima de 51 años para trabajadores y de 49 años para trabajadoras. con aumentos de un año en la edad cada dos años. A partir del año 2010 y durante 2011. aumenta la edad mínima a 56 años. según la edad. donde: el porcentaje inicial corresponde a 50% con 15 años de servicios. con incrementos posteriores de un año de edad cada dos años hasta 60 años de edad a partir de 2018 en adelante. tendrán derecho a una pensión de Retiro por edad y tiempo de servicios (RETS) equivalente a un porcentaje del promedio del SB de su último año de servicios. para tener derecho a la pensión por Jubilación equivalente al 100% del promedio del SB de su último año de servicios. se tomará en cuenta el promedio del SB del último año de servicios del trabajador.
Cotizaciones: en los mismos términos del periodo anterior. publicada en el DOF el 31 de marzo de 2007 (NLISSSTE).
hasta llegar a la pensión máxima de 50% con 65 años de edad o más. En el caso de la pensión por RETS esta disposición se aplicará desde la entrada en vigor el 1 de abril de 2007. con aumentos de un año en la edad cada dos años para 65 años de edad a partir de 2018 en adelante. En el Cuadro 7 se muestra el incremento gradual en las edades mínimas para las pensiones de jubilación. tendrán derecho a una pensión de cesantía en edad avanzada (CEA) equivalente a un porcentaje del promedio del SB de su último año de servicios.A partir del 1 de abril de 2007 al 31 de diciembre de 2009. CEA: Pensión por Cesantía en edad avanzada.
Como se observa en el Cuadro 7. o en caso de su fallecimiento a causa de un riesgo del trabajo. a partir del 1 de enero de 2010 en adelante. que se incrementa 2. Pensión por Riesgos del Trabajo Las pensiones derivadas de un riesgo del trabajo se sujetarán a las disposiciones que establece el seguro de riesgos del trabajo previsto en el régimen obligatorio de la NLISSSTE. A partir de 2010 y durante 2011 aumenta la edad mínima a 61 años. de lo contrario se tomará en cuenta el sueldo inmediato anterior a dicho puesto sin importar su antigüedad en el mismo. contratará con una Aseguradora una renta vitalicia a favor del trabajador.0% por cada año de edad. En tal sentido el ISSSTE. RETS y CEA establecidas en el Artículo Décimo transitorio de la NLISSSTE
REST: Pensión de Retiro por edad y tiempo de servicios. con cargo a los recursos que le transfiera el gobierno federal. donde: el porcentaje inicial corresponde a 40% con 60 años de edad. Fuente: Artículo décimo transitorio de la Ley del Instituto de Seguridad y Servicios Sociales de los Trabajadores. 33
. siempre y cuando acredite una antigüedad mínima en el mismo puesto y nivel de tres años. publicada en el DOF el 31 de marzo de 2007. Cuadro 7. para calcular los porcentajes de pensión que correspondan por Jubilación o por CEA se tomará en cuenta el promedio del SB disfrutado en el último año inmediato anterior a la fecha de la baja del trabajador. los trabajadores que se separen voluntariamente del servicio o que queden privados de trabajo después de los 60 años de edad y que hayan cotizado un mínimo de 10 años. RETS y CEA. Incrementos de las edades para pensiones de Jubilación. el seguro de sobrevivencia para sus familiares derechohabientes.
sobre todo para quienes ingresaron a cotizar al ISSSTE en los años ochenta a edades tempranas.5% por cada año adicional de servicios hasta 75% con 25 años de servicios. Los familiares del trabajador fallecido tendrán derecho a una pensión equivalente al 100% de la que le hubiese correspondido al trabajador. en virtud de que tanto en la Sección de Pensión por CEA del régimen obligatorio de la NLISSSTE como en la Ley del Seguro Social en vigor. Esta disposición establece un trato desigual entre trabajadores. sino también con cargo a las cuotas de los trabajadores que hayan optado por este esquema y por las aportaciones de las dependencias y entidades.Pensión por Invalidez y Vida Los trabajadores deberán acreditar un periodo mínimo de quince años de cotización para tener derecho a una pensión por invalidez. que corresponderá a un porcentaje del promedio del SB disfrutado en el último año inmediato anterior de acuerdo con los años de servicios. Sin embargo. se pagarán las pensiones en curso de pago de los trabajadores que se encontraban jubilados y pensionados a la fecha de entrada en vigor de la reforma. Dichas cuotas y aportaciones serán ingresadas a la tesorería del ISSSTE que. a su vez. El establecimiento del requisito de una edad mínima a partir del año 2010 para tener derecho a una pensión por Jubilación.0% hasta alcanzar 95% con 29 años de servicios. Asimismo. Trato desigual. Dentro del esquema del Artículo Décimo transitorio en términos prácticos desaparece el derecho a obtener una pensión por cesantía en edad avanzada (CEA) a partir del año 2018 cuando se fija una edad mínima de 65 años. que se incrementa 2. correspondientes a los seguros de RCV (excepto el 2. en su caso. debe precisarse que dichas pensiones se financiaran no sólo con recursos fiscales. omisiones y lagunas en el esquema de pensiones del Artículo Décimo transitorio De las modalidades de pensión hasta aquí descritas en los términos del régimen que establece en el Artículo Décimo transitorio de la NLISSSTE y el tratamiento de las cuentas individuales correspondientes al SAR-ISSSTE 92. caben las observaciones siguientes: i) En el artículo décimo segundo transitorio se dispone que el gobierno federal cubrirá las pensiones que se otorguen a los trabajadores que opten por este esquema. en adelante dicho porcentaje aumenta 5. se traducirá en aumentos de los años de cotización para trabajadores y trabajadoras más allá de los periodos mínimos obligatorios (hombres 30 años o más y mujeres 28 años o más). los transferirá a la SHCP para que con cargo a esos recursos más. así como el costo de su administración. existe
. siempre y cuando hubiere cotizado un mínimo de 15 años. donde: el porcentaje inicial corresponde a 50% con 15 años de servicios.0% del ramo de retiro). debe tenerse en cuenta que con cargo a esas mismas cuotas y aportaciones más los recursos fiscales necesarios. RT e IV. recursos fiscales complementarios se paguen las jubilaciones y pensiones.
Si bien el Artículo Décimo transitorio dispone que los familiares derechohabientes del trabajador fallecido por causas ajenas al servicio tendrán derecho a una pensión. RETS. RETS. El Artículo Décimo transitorio dispone que para tener derecho a una pensión por invalidez o a la pensión para los familiares derivada del fallecimiento del trabajador. lo que deja en un estado de incertidumbre e inseguridad social y jurídica a los trabajadores que opten por este régimen. Invalidez y para las pensiones que correspondan a los familiares derechohabientes (artículo 57). bajo la modalidad de renta vitalicia más el seguro de sobrevivencia para familiares.
Además de lo anterior. No se respeta el promedio del sueldo básico del último año de servicio del trabajador para el cálculo de las pensiones (artículo 64). el régimen de pensiones del Artículo Décimo transitorio omite o extingue otros derechos y prestaciones previstos por la Ley del ISSSTE abrogada (LISSSTE 83). Se cancela el derecho a la Indemnización Global. No se establece el derecho del pensionado por Jubilación. Invalidez y para la pensión que corresponda a los familiares derechohabientes (artículo 15). las Instituciones de Seguros de Pensión ampliarán el ámbito de sus negocios en adición a la operación activa que llevarán a cabo de todas las pensiones derivadas del sistema de pensiones establecido en el régimen obligatorio de la NLISSSTE. se omite este derecho cuando el pensionado por Jubilación. 35
. RETS o CEA hubiere fallecido. CEA. entre ellos los siguientes (los artículos que se citan entre paréntesis corresponden a la LISSSTE 83): viii) ix) x) xi) xii) No se establece el límite superior equivalente a diez veces el salario mínimo para determinar el monto máximo de las pensiones por Jubilación. CEA e Invalidez a gratificación anual o aguinaldo (artículo 57). que puede afectar a los trabajadores que actualmente tengan de 1 a 14 años de servicios (artículo 87). se requiere que éste acredite un mínimo de 15 años de cotización. se requiere que el trabajador hubiera acreditado el pago de 3 a 5 años de cotización. las derivadas por riesgos del trabajo serán contratadas por el ISSSTE con una Aseguradora. Dicha disposición establece un trato desigual entre trabajadores. ni el derecho a pensión a sus familiares en caso de que falleciera antes de cumplir los 55 años de edad (artículo 66). RETS. No se establece el procedimiento para la actualización de las pensiones por Jubilación. en tanto que en la Sección de Pensión por Invalidez del régimen obligatorio de la NLISSSTE así como en la Ley del Seguro Social en vigor. CEA. sin embargo. No se establece la prestación a los familiares derechohabientes por concepto de gastos de funerales en caso de fallecimiento de un pensionista (artículo 81).v)
cesantía en edad avanzada cuando el trabajador queda privado de trabajo a partir de los 60 años de edad. No se considera el derecho a pensión al trabajador que se hubiere separado del servicio después de haber cotizado cuando menos 15 años y que hubiere dejado sus cotizaciones al Instituto. No se especifica el redondeo del año según el cual toda fracción de más de seis meses de servicios se considerará como año completo para los efectos del otorgamiento de las pensiones (artículo 59). Por esta vía. De manara sui géneris al mecanismo de pago directo que se establece para las jubilaciones y pensiones del Artículo Décimo transitorio.
todos los asegurados (trabajadores y sus familiares derechohabientes) inscritos al IMSS con anterioridad a la fecha de entrada en vigor de la nueva Ley del Seguro Social (1 de julio de 1997). A y B). en tanto que. los saldos acumulados en sus cuentas individuales del SAR-ISSSTE 92 se les acreditaran en la nueva cuenta individual que se les abrirá de acuerdo con el sistema de pensiones previsto por el régimen obligatorio de la NLISSSTE. omisiones y lagunas jurídicas en el esquema de pensiones del artículo décimo transitorio de la NLISSSTE. Estas cuentas las administrará el Pensionissste durante 36
. SAR-ISSSTE 92 (artículo 90 BIS-O).0% del SB) sobre un límite equivalente a veinticinco veces el salario mínimo general del Distrito Federal (artículo 90 BIS. es decir.4 millones de cotizantes actuales que tendrán que elegir entre uno y otro régimen. tienen derecho a optar por el sistema de pensiones de dicha ley o bien por el esquema de pensiones establecido en la nueva Ley del Seguro Social. en caso de su fallecimiento (artículo 90 BIS-S)
Todo parece indicar que las condiciones que establecen un trato desigual de derechos y prestaciones. El esquema de transición adoptado con la reforma de pensiones del ISSSTE difiere con el adoptado en la reforma de pensiones del IMSS de 1995/97 que no extraña los problemas del primero.xvi) xvii) xviii)
Se cancela la obligación de las dependencias y entidades a efectuar la aportación por concepto de retiro (2. a los 2. En el caso de los trabajadores que opten por la acreditación de Bonos de Pensión. Se omite la devolución de los recursos que integran la Cuenta Individual a los beneficiarios del trabajador. los recursos que se transferirán al Pensionissste serán los acumulados en las subcuentas de retiro. CUENTAS INDIVIDUALES DEL SAR-ISSSTE 92 De acuerdo con la interpretación de los artículos transitorios vigésimo sexto y vigésimo séptimo de la NLISSSTE. De acuerdo con el esquema del IMSS. las cuentas individuales correspondientes al SAR-ISSSTE 92 de los trabajadores que opten el régimen de pensiones del Artículo Décimo transitorio serán transferidas al Pensionissste que las administrará en adelante de manera exclusiva. los acumulados en las subcuentas del Fondo de la Vivienda continuarán siendo administrados por el Fovissste. fueron calculadas por los autores de la reforma con el fin expreso de desalentar a los servidores públicos a optar por mantenerse en un “régimen de beneficios definidos” y forzar su traslado al sistema de capitalización individual con Bonos de Pensión. En tal sentido. Se omite la devolución de los recursos que integran la Cuenta Individual del trabajador abiertas bajo el sistema de ahorro para el retiro vigente a partir del primer bimestre de 1992. La redacción es errónea porque las cuentas individuales se integran por dos subcuentas: la de Ahorro para el Retiro y la del Fondo de la Vivienda (Fovissste). al cumplirse los supuestos legales o el siniestro respectivo para el disfrute de cualquiera de las pensiones en los términos de la ley derogada. Erróneamente el artículo transitorio vigésimo sexto señala que los “recursos acumulados” en las mencionadas cuentas deberán ser transferidos al Pensionissste “los que se mantendrán invertidos en créditos a cargo del Gobierno Federal” en el Banco de México. con lo cual estarían asegurando el éxito de su reforma de pensiones que está básicamente dirigida a la generación actual de trabajadores inscritos en el ISSSTE.
4 58.016.360.1 38.930.4 45.0 58. * El número de trabajadores que cotizan al ISSSTE es mayor al que se reporta para cada año en esta tabla.2 59.4 53.562.543.6 33.299.352.439 ND ND
65.879.los 36 meses siguientes a su creación.568.132 8.025 2.5 78.302.0 44.930.718 2.248. varios años.128.468. Un aspecto que en particular que genera incertidumbre jurídica es el hecho de que en el régimen de pensiones que establece el Artículo Décimo transitorio se omitió señalar explícitamente el derecho de los trabajadores.022.392.072.497.674.3 18. de efectuar retiros parciales de su cuenta individual en caso de incapacidad temporal o desempleo.9 26. los trabajadores podrán traspasar su cuenta individual a cualquier Afore o continuar en el Pensionissste.08 70. Evolución del SAR-ISSSTE 92 (Cifras al cierre de cada año)
1.3 49. o el derecho de que los familiares beneficiarios dispongan del saldo de la cuenta en caso de fallecimiento del trabajador titular.879 6.9
14.954 2.772 1.040.81 70.462.578.39 69.836.0
5.000.188.269 6.956. Anuario Estadístico.640. Fuente: Elaboración propia con base en Consar.046.063 8.3 19. los que tan sólo al cierre de mayo de 2007 ascendieron a 59.3 67.230 6. no resultan un asunto menor las lagunas jurídicas sobre el SAR-ISSSTE 92 y el escueto tratamiento que se le confiere en artículos transitorios de la NLISSSTE.97 ND ND
13.254 2.972. en virtud de que se considera únicamente el número total de trabajadores que cotizan a todas la prestaciones y al Fovissste.04 67. que elijan acogerse a dicho esquema.095 2. Santander Serfin y Scotiabank Inverlat) deberán transferirlas al Pensionissste dentro del mes siguiente al inicio de sus operaciones.6 28.8 34.013.944.023.424.063 6.94 75.291 6.041.113 ND ND
ND: No disponible. ISSSTE.321 2. El Pensionissste durante un plazo de 36 meses operará el total de recursos que se hubieren acumulado en las subcuentas de retiro de las cuentas individuales.
En el marco de los procesos operativos que tendrán lugar con motivo de la implementación de la reforma de pensiones del ISSSTE. Informe Semestral sobre la Situación que Guardan los Sistemas de Ahorro para el Retiro. concluido este plazo.4 81.813. de recibir en una sola exhibición el saldo acumulado en su cuenta individual al cumplir 65 años de edad o bien al adquirir el derecho a disfrutar de una pensión.12 75. BBVA Banamex.578. De acuerdo con lo anterior.68 70. las instituciones de crédito que a la fecha operan las cuentas individuales del SAR-ISSSTE 92 (Bancomer. HSBC. Cuadro 8.452.9 millones de pesos (ver Cuadro 8).2 22.
La situación que guarda el SAR-ISSSTE 92 tampoco es un asunto menor por el número de cuentas individuales registradas. la última cifra disponible de 8. lleva el registro de la información individual de cada trabajador y de la institución bancaria que administra la cuenta de cada uno de éstos. en algunos casos.113 corresponde al cierre de diciembre de 2005. de las cuales 76% correspondieron a cuentas individuales inactivas considerando el número total de trabajadores cotizantes al ISSSTE en todas las prestaciones y Fovissste. hasta un monto equivalente a 5% para la creación de un fondo de reserva para afrontar las solicitudes de retiro o traspaso de los trabajadores que llegaran a acreditar la titularidad de cuentas. último dato disponible.482. Al cierre de noviembre de 2002. la alta pasividad de cuentas. lo cierto es que la Consar y el ISSSTE tampoco impulsaron campañas públicas para la depuración y actualización de la información de las cuentas del sistema. retiros de recursos de las cuentas individuales fuera de toda normatividad. mediano y largo plazos. De acuerdo con la reforma. era su responsabilidad unificarlas. 11. los depósitos de estas cuentas individuales ascendieron a 19. Más aún. no obstante que su diseño está basado en una reducción de beneficios de la generación actual de trabajadores por la aplicación de medidas generalizadas como el incremento de la edad de 38
.497. según se argumentó.42 COSTO FISCAL DE LA REFORMA DE PENSIONES La reforma del sistema de pensiones de los trabajadores del sector público afiliados al ISSSTE implicará un alto costo para las finanzas públicas en el corto. de C.0 millones se utilizaron como aportación al patrimonio inicial de la Financiera Rural. las que efectivamente se mantienen inactivas y.A. la Consar no ha informado sobre el número de cuentas duplicadas.000. de la suma que representaran los ingresos por la cancelación de los depósitos en esas cuentas. y el resto de los ingresos por la cancelación de los depósitos se destinarían para el ejercicio fiscal 2003 como aprovechamientos.V. sobre las que no es posible la identificación de su titular por insuficiencia de información. correspondientes a cuentas individuales del SAR-IMSS 92 que no habían sido traspasadas a las Afores porque. como se muestra en el Cuadro 6. en el caso de que así fuera por tener más de una relación laboral. en su caso. la información era insuficiente para la identificación del titular y porque un alto porcentaje de esas cuentas se encontraban en saldo cero o con saldos residuales menores a cien pesos. En este marco no resulta ocioso recordar la experiencia de la reforma de diciembre de 2002. si bien es cierto que de acuerdo con la LISSSTE 83 el trabajador no debía tener más de una cuenta y. y la falta de información verificable en varios aspectos del sistema. S. La Consar dejó de reportar el número de cuentas registradas en el sistema. que permitió al gobierno federal disponer de depósitos cercanos a los 20 mil millones de pesos que se mantenían invertidos en la Cuenta Concentradora del IMSS en el Banco de México. los recursos acumulados desde 1992. se han presentado otros problemas o ineficiencias relacionados con depósitos cruzados (IMSS/ISSSTE e Infonavit/Fovissste). Por otra parte. Durante la vigencia del sistema. no obstante que la Base de Datos Nacional SAR operada por la empresa Procesar. emisión de estados de cuenta con saldo cero de un bimestre a otro y.6 millones de pesos.
y Actualización anual de la PG conforme al INPC. Depósitos por concepto de ahorro solidario que. así como el costo de su administración. al mismo tiempo. más específicamente. aportarán las dependencias y entidades en la cuenta individual del trabajador que efectúe aportaciones voluntarias. entre ellos: • • • • Pensiones en curso de pago y demás prestaciones económicas a jubilados. El costo fiscal de la reforma involucra costos de transición y costos permanentes.
Por su parte. Cuota social a cargo del Estado por concepto del SRCV de los pensionados por riesgos del trabajo y por invalidez. para trabajadores que a la fecha de entrada en vigor de la nueva ley cumplan con los supuestos para pensionarse pero que deseen seguir laborando y hubieren elegido el sistema de cuentas individuales. y deberá afrontar en los próximos cinco años los costos correspondientes por la incorporación al régimen obligatorio de la Ley del ISSSTE de trabajadores por honorarios. el cambio de base para determinar el monto de las pensiones del Artículo Décimo transitorio. Pensiones que se otorguen a los trabajadores que opten por el esquema de pensiones del Artículo Décimo transitorio y las que se otorguen a sus familiares derechohabientes. y por la cancelación de derechos y prestaciones para los trabajadores que opten por el esquema que establece este artículo. lista de raya y eventuales (aportaciones de entidades y dependencias y del gobierno federal). los que implican erogaciones adicionales para el gobierno federal en el corto. en su caso.
. mediano y largo plazos. el gobierno federal se obliga a aportar una nueva cuota social para salud. proveerá los recursos necesarios para el inicio de operaciones del Pensionissste. Los costos fiscales de la transición atienden a los costos vinculados al cierre del sistema de reparto y. entre ellos: • • • • • Cuota social a cargo del Estado por concepto del seguro de retiro.
Adicionalmente a estos costos. a la migración hacia el nuevo sistema de pensiones. Pago de la pensión mínima garantizada por el Estado (PG) en los seguros de RCV e Invalidez y Vida (a trabajadores titulares y a sus familiares). por la subestimación de los Bonos de Pensión del ISSSTE. Bonos de Pensión del ISSSTE (BP) que se emitirán en unidades de inversión (UDIS) con una tasa de rendimiento por encima de la inflación.retiro y de las cuotas a cargo de los trabajadores y. pensionados y sus familiares derechohabientes a la fecha de entrada en vigor de la nueva ley. los costos fiscales permanentes atienden al diseño del sistema de capitalización individual. cesantía en edad avanzada y vejez (SRCV) que se depositará en la cuenta individual del trabajador. una aportación extraordinaria en un plazo de tres años de 8 mil millones de pesos para servicios médicos del ISSSTE. y Depósitos a la vista denominados en unidades de inversión en el Banco de México con la misma tasa de interés real anual que se utilizará para el cálculo de los BP.
Una parte es volátil. sin embargo. estos recursos deberán ser devueltos por el ISSSTE en los términos y plazos que convenga con la SHCP.4 millones de trabajadores que se encuentran en este supuesto al cierre de marzo de 2007. afirmó que “lo que nos preocupa es la mezcla de los ingresos públicos. de los cuales el gobierno federal aportará 43. la originada en el petróleo. de acuerdo con el Presupuesto de Egresos de la Federación. Es decir. en 2007 se estima que el gasto de la nómina de pensiones y jubilación ascenderá a 44. es evidente que tampoco la SHCP ni el ISSSTE estaban y están en condiciones de adelantar cifras sobre el costo fiscal de la reforma (permanentes y transitorios). De darse ese fenómeno.771. no el régimen de inseguridad social que se abre con la NLISSSTE para millones de mexicanos en beneficio de los grupos financieros extranjeros y nacionales que operan en el país. no obstante que ésta reforma no 40
.8 millones de pesos. la experiencia del IMSS es aleccionadora.En este punto. cabe aclarar que el gobierno federal suministrará la cantidad de 2 mil millones de pesos para ampliar la cobertura de los préstamos personales. es probable que un número importante de los cerca de 300 mil trabajadores que ya cumplen los requisitos para jubilarse o pensionarse ejerzan su derecho. aún y cuando estaban obligadas a hacerlo según lo dispuesto por el artículo 18 de la Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria.5 millones de pesos para cubrir el déficit de dicha nómina. teniendo en cuenta que se trata de un universo de poco más de 2. adicionalmente.079 jubilados y pensionados y. las resoluciones que emita el Poder Judicial de la Federación a las poco más de 167 mil demandas de amparo interpuestas en contra de la NLISSSTE. había un total de 582. Al respecto. el secretario de Hacienda y Crédito Público. no presentaron las proyecciones y estimaciones del costo fiscal de la reforma. Al respecto cabe señalar que. el costo de la nómina que tendría que absorber el gobierno federal con recursos fiscales. se incrementaría considerablemente el número de pensionados y. La reforma de pensiones del ISSSTE tal como fue diseñada y aprobada implicará un alto costo fiscal. al menos en tanto no cuenten con las cifras definitivas sobre el número de trabajadores que optarán por el régimen de pensiones que establece el Artículo Décimo transitorio y el número de trabajadores que optarán por la acreditación de Bonos de Pensión del ISSSTE en el régimen de capitalización individual. como los relacionados con el pago de pensiones y de Pidiregas''. debió de haberse establecido la reforma fiscal o hacendaria como precondición para diseñar una reforma que fortaleciera el sistema de seguridad social del país.167. Lo que es previsible es el que el costo fiscal de las pensiones en curso de pago se eleve considerablemente en los próximos tres años por efecto de lo que denominamos como “corrida pensionaria”. que el plazo para optar por una u otra alternativa vence el 30 de junio de 2008 y. Al respecto. mientras otros renglones del gasto van a ir creciendo. tan sólo al cierre de marzo de 2007. En otras palabras. ante la incertidumbre que generan los cambios legales derivados de la reforma sobre los derechos adquiridos de cientos de miles de trabajadores. Agustín Carstens. en consecuencia. En el marco de la clausura del encuentro de primavera del FMI y BM el 16 de abril de 2007 en Washington. Las Comisiones de Hacienda y Crédito Público y de Seguridad Social de la Cámara de Diputados que dictaminaron la iniciativa que dio lugar a la NLISSSTE.43 De hecho estas declaraciones confirman que la ortodoxia de Hacienda pone el edificio de cabeza: la reforma fiscal es urgente para financiar la reforma de pensiones del ISSSTE.
76% del mismo producto (PCP.143.972.8 135.2 32.961.6 0.0 12.319.626.228.14 0.7 430.40 0.16 0.6 7.28 0.526.0 6.356.414.8% del PIB. las estimaciones anteriores están subestimadas porque no se considera el costo fiscal derivado de la Pensión Mínima Garantizada por el gobierno federal bajo el sistema de capitalización individual del IMSS. ver Cuadro 9.61 Millones de pesos corrientes 2.61%.0 8. IMSS: Costo fiscal de las pensiones en curso de pago y de la cuota social.1 58.1 20.8 13.2 Millones de pesos de 2007 (b) 5.018.54 0.8 59.740.4 9.077.16 0.948.8 11.0 13. cesantía en edad avanzada.069.5 13.033.5 40. 0.709.543.0 13.890.4 13.013.53 0.158.081.69 0.632. Es decir.16 1.0 % del PIB 0.417. 0.4%) fue rebasada en más del 90% (0.583.239.731.7 46.16 0.929. para estabilizarse en el largo plazo en 0.9 9. 1997-2007 Cuota Social Pensiones en Curso de Pago (PCP) (depósito en cuentas individuales) Millones de pesos corrientes 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 Total Costo promedio real 19982007 8.8 104.9 62.2% del mismo producto. de 1998 a 2007.018.64 5.228.563.76%) y nos encontramos a unas cuantas décimas de llegar al “máximo” esperado para los “años subsecuentes” (0.5 12.1 12. En los siguientes años.incorporó el pago de Bonos de Pensión para el reconocimiento monetario de las cotizaciones que los trabajadores efectuaron bajo el sistema de reparto anterior.08 0.0 11. el costo real anual promedio fue de 0.7 8.6 11.2 61.778.049. y muerte) podría ser equivalente en los primeros 10 años a 0.15%).13 0.65 0.0 61.709.6 39. En la exposición de motivos de la iniciativa de Ley del Seguro Social de 1995.8 Millones de pesos de 2007 (a) 19.3 29.0 44.14 0.754.8%).62 0.7 542.14 0.6 51. que en los años subsecuentes se incrementaría gradualmente hasta llegar a un máximo de 0.3 10. la estimación original del gobierno para los primeros diez años de la reforma (0.4% del PIB. cuota social.742.64 0.792.477.8 43.1 % del PIB 0.771.669.947.267.635.56 0.5 25.2 15.36% del PIB.44 Más aún.54 0.67 0.9 15.2 54. Cuadro 9. encontramos que sólo el primer año de la reforma (considerando seis meses en tanto la vigencia fue a partir del 1 de julio de 1997) el costo fiscal de las pensiones en curso de pago (PCP) y de la cuota social fue de 0.211.16 0.798.548.4 51.2 61. cuyo decreto entró en vigor el 1 de julio de 1997.022. De acuerdo con la información disponible. el gobierno federal estimó que el costo anual de la reforma a IVCM (seguro de invalidez.4 42. vejez.17 0.896.15
.165.8 58.
5 mil millones de pesos. cesantía en edad avanzada y vejez de los servidores públicos. cesantía y vejez de la cuenta individual del trabajador en acciones de las Siefores e inversiones que éstas realizan en el mercado de valores y sobre instrumentos de deuda nacionales y extranjeros.V. Asimismo.A.A.
RIEGOS ASOCIADOS AL SISTEMA DE CAPITALIZACIÓN INDIVIDUAL Bajo el sistema de capitalización individual que crea la NLISSSTE. el monto de las pensiones dependerá del costo de las rentas vitalicias y seguros de sobrevivencia. En tal sentido el trabajador al servicio del Estado.0% estaban invertidos en valores gubernamentales. la frecuencia de los aportes (densidad de cotizaciones). las inversiones de los trabajadores en las Siefores estarán sujetas a pérdidas o ganancias según las fluctuaciones de los mercados financieros. o de cualquier otra Afore cien por ciento privada. por ejemplo. En febrero de 2007. Los trabajadores pagarán comisiones de mercado por la administración de sus cuentas y por la inversión de sus recursos. 7. el monto de las pensiones de retiro. de la Afore Siglo XXI (IMSS). esos recursos ascendieron a 721. menos las comisiones. El sistema no garantiza rendimientos sobre las inversiones de los recursos de retiro. opera la Afore Bancomer S.4% en valores internacionales (renta variable y deuda extranjera).
.0% del PIB (seguro de RCV y aportaciones voluntarias. 2. operaban en el mercado 21 Afores y 11 Instituciones de Seguros autorizadas para operar seguros de pensiones derivados de las leyes de seguridad social. es decir. no sólo enfrenta el riesgo por la administración y operación mercantil de sus fondos para el retiro durante toda su vida laboral activa. las tablas de sobrevivencia. y Presupuesto de Egresos de la Federación 20062007. la tasa de interés y la composición familiar. Al cierre de junio de 2007. estará en función de los recursos acumulados en la cuenta individual de cada trabajador. de C.0 mil millones de pesos. en los que inciden factores tales como las comisiones y los márgenes de riesgos de las compañías de seguros. ya sea que se trate de una Afore pública (Pensionissste). las Afore administraban recursos por 714.4% en instrumentos de renta variable nacional y 10.V.Fuente: Cálculos propios con base en Cuenta de la Hacienda Pública Federal 1997-2005. sino también los riesgos de la contratación de su pensión (renta vitalicia) y la de sus familiares (seguro de sobrevivencia) con instituciones de seguros privadas. el grupo financiero BBVA Bancomer. en lo individual. por lo tanto. del valor real de las cotizaciones. de C. y Pensiones BBVA Bancomer S. El nuevo sistema de pensiones que crea la NLISSSTE representa para las Afore y las Instituciones de Seguros de Pensión un negocio redondo e ilimitado en el tiempo. se prolonga con el cobro de comisiones durante toda la vida laboral activa de los trabajadores y durante su fase de pensionados. excluyendo las aportaciones de vivienda del Infonavit).45 Las Afore han resultado ser un instrumento costoso para los trabajadores afiliados al IMSS y el sistema no ha detonado la inversión productiva en el país: • Al cierre de 2006. los rendimientos que no están garantizados. las que en su mayoría pertenecen a los mismos grupos financieros que operan Afores. de los cuales 72.
separar la administración de las cuentas individuales de la gestión de los fondos. incrementan sus costos y reducen su eficiencia en detrimento de las pensiones de los trabajadores o de su costo fiscal. es decir. por ejemplo cada 5 o 10 años. La confesión de parte se lee en la Exposición de Motivos de la iniciativa que dio lugar a la NLISSSTE: “…(se espera) que la mayoría de los trabajadores participen. que de no ser atendidos adecuadamente.54% al cierre de 2006.•
En el mismo periodo. a través de un proceso de competencia en el mercado (licitación pública) basado en comisiones (…). El “ahorro solidario” basado en aportes voluntarios que se establece con la finalidad de incrementar las pensiones. El rendimiento neto real promedio otorgado a los recursos de los trabajadores desde el inicio del sistema al cierre de 2005 fue de 2.49% sobre el valor de los activos administrados (comisión sobre saldo acumulado). 43
. incluyendo los de menores ingresos”. Además en promedio cobraron 0.46 El sistema de pensiones que se crea con la NLISSSTE.62 pesos) y la más baja 0. descontando inflación y comisiones. es decir. cabe señalar que la Comisión Federal de Competencia emitió opinión al Congreso de la Unión en noviembre de 2006. vestido.3% del valor total de los activos administrados por las Afore para el mismo periodo. además la licitación de la administradora única podría hacerse periódicamente. alimentación. Entre otros aspectos. Más específicamente. vivienda. Por lo demás. en su caso.60% (24. 15. La ilusión de la tecnocracia hacendaria: los trabajadores ahorran después de impuestos.9 mil millones de pesos entre julio de 1997 y el cierre de 2006.
Al respecto. transporte. incluyendo el máximo de las aportaciones voluntarias (ahorro solidario) que prevé la NLISSSTE. y c) Establecer un régimen de gobierno corporativo y una estructura de incentivos que asegure el oportuno registro de trabajadores y la adecuada difusión de la información y cultura financiera. es un régimen de aportación definida y beneficios inciertos. el “ahorro solidario” tiene una naturaleza regresiva porque. señaló que una operación descentralizada como la del SAR mexicano (existencia de múltiples administradoras) enfrentaba riegos. con el fin de promover los principios de competencia y libre concurrencia en el Sistema de Ahorro para el Retiro derivado de la Ley del Seguro Social. beneficiará a los trabajadores de más altos salarios.69 pesos). etcétera. Algunas estimaciones de la SHCP señalan que un trabajador con 25 años de contribución recibiría una pensión de menos de la mitad de su último salario. es la confesión de parte de que el régimen de cuentas individuales de aportes obligatorios es insuficiente para mejorar las pensiones futuras de los trabajadores.58% y de 3. recomendó impulsar un sistema de administración de los fondos de pensión basado en los siguientes principios: a) Asignar la administración de todas las cuentas a una administradora única independiente de las Afore.50% (7.99 pesos por cada 100 pesos que ingresaron a la cuenta individual del trabajador: la comisión más alta fue de 1. excepto la pensión mínima que garantiza el gobierno federal. lo que representó 13.04%. Frente a lo cual recomendó impulsar entre otras medidas de política pública. Las altas comisiones por flujo y por saldo les reportaron a las Afore ingresos totales brutos por 94. las Afores cobraron a los trabajadores una comisión promedio por flujo de 1. b) Revisar periódicamente la comisión para reflejar mejoras en productividad y crecientes economías de escala. el trabajador conoce cuanto ingresa y cuanto se acumula en su cuenta individual pero desconoce cual será el monto de su pensión futura.
de que podrán retirarse del mercado laboral en el momento que lo deseen y podrán retirar el saldo acumulado en su cuenta individual si no cumplen los requisitos de edad (65 años) y años de cotización (25) para disfrutar de una pensión de vejez. las trabajadoras enfrentarán una desprotección mayor con la nueva ley. El argumento. se constituirá como una Afore más en el mercado porque su operación. puesto que se les da un destino diverso para el que fue constituido sin la previa autorización del trabajador. Esta disposición se estableció en la NLISSSTE no obstante que. se aplicarán para la contratación de la pensión por cesantía o por vejez. Para las trabajadoras el financiamiento de su pensión y la de sus familiares vía cuentas individuales.El sistema de capitalización individual sólo garantiza una pensión mínima (PMG) con cargo a recursos fiscales. no obstante que dichos fondos son parte de su patrimonio. Cobrará comisiones de mercado al igual
. sino porque en promedio perciben salarios menores y tienen una mayor tasa de sobrevivencia en la vejez en relación a los hombres. en resolución de amparo. Los recursos de la Subcuenta del Fondo de la Vivienda de la cuenta individual de aquellos servidores públicos que no hubieran obtenido un crédito de vivienda al final de su vida laboral activa. pero esta garantía opera una vez que los saldos acumulados en la cuenta individual del trabajador (incluyendo los recursos no utilizados de la Subcuenta del Fondo de la Vivienda. declaró inconstitucional una reforma de 1997 a la Ley del Infonavit que dispuso que los fondos acumulados. De acuerdo con la Segunda Sala de la Corte. Fovissste) resultaron insuficientes para contratar un Seguro de Pensión (que le asegure una renta vitalicia mensual igual al menos al monto de la PMG) y el seguro de sobrevivencia. Lo anterior por la misma razón que se aduce en la Exposición de Motivos de la iniciativa que dio lugar a la NLISSSTE de que las mujeres “enfrentan patrones más heterogéneos con mayores frecuencias de entrada y salida del mercado laboral”. a partir del 1 de julio de 1997. De hecho. en la subcuenta de vivienda del trabajador afiliado al IMSS que no hubieran sido utilizados en un crédito hipotecario se abonarán para contratar pensiones. con menos ahorro. particularmente. Los autores de la reforma argumentaron que se creaba el Pensionissste para “eliminar el efecto adverso de las Afore”. paradójicamente. Por lo que la SCJN resolvió que los trabajadores tienen derecho a retirar íntegramente los recursos que hayan aportado al Infonavit sino fueron aprovechados para obtener un crédito hipotecario. porque bajo el sistema de pensiones previsto por la ley que se abrogó alcanzaban una pensión del 50% de su sueldo básico con 15 años de cotizaciones y 55 años de edad. no constituye un sistema de previsión social. se traducirá en menor frecuencia de aportes (menor densidad de cotizaciones) y saldos promedio más bajos en su cuenta individual (menos ahorro previsional) para financiar. pero no sólo ello. administración y funcionamiento se sujetará a las mismas reglas del juego establecidas para los demás “competidores” privados. sin embargo. constituyen en la actualidad cerca del cincuenta por ciento de los cotizantes al ISSSTE. a los trabajadores de menor calificación y a las trabajadoras que.47 El sistema de pensiones basado en cuentas de capitalización individual empobrecerá a la gran mayoría de trabajadores en la vejez. la Suprema Corte de Justicia de la Nación (SCJN). esa disposición legal limita el derecho de los trabajadores a decidir el destino de los recursos acumulados en la subcuenta de vivienda (infonavit). una pensión para más años.
Paradójicamente. una compensación a un régimen de beneficios inciertos para los trabajadores y a la intervención de intermediarios privados que no tienen por fin la previsión social. en última instancia. pagar la gratificación anual al pensionado. más 45
. Se argumenta por parte de los autores de esta reforma que no se privatiza el ISSSTE. se transfiere al sector financiero a través de las Afore. y la administración e inversión de los fondos del seguro de retiro. retiro programado. Los costos fiscales de la transición y permanentes de la reforma ejercerán durante varios años una presión considerable sobre las finanzas públicas y. salud. El sistema de capitalización individual no es un sistema autofinanciable. vivienda y desarrollo del campo como afirma la SHCP. El Pensionissste nace subsidiado por los contribuyentes y burocratizado en su dirección que. cuya administración reportará cuantiosos recursos por concepto de comisiones. En muchos sentidos. todas ellas sociedades anónimas de capital variable. paradójicamente. incluida a la Afore Pensionissste. y seguros de sobrevivencia) se encomienda a las Instituciones de Seguros de Pensión. los costos fiscales de la reforma de pensiones del IMSS y del ISSSTE tampoco habrán servido para edificar un nuevo sistema de seguridad social más justo. cesantía en edad avanzada y vejez. en el marco del acuerdo de la reforma de pensiones de Hacienda. se desmantela en un grado importante la función social del Instituto. no elimina la “trayectoria explosiva del déficit” y no libera en el corto y mediano plazos recursos fiscales para atender otros problemas como educación.que el resto de las Afore privadas e invertirá los recursos de los trabajadores en los términos del régimen de inversión previsto por la Ley de los Sistemas de Ahorro para el Retiro. sin embargo. El ISSSTE entregará a las Instituciones de Seguros de Pensión los recursos (sumas aseguradas) para la contratación de los Seguros de Pensión por riesgos del trabajo e invalidez. como ha sido documentado. donde su función se reduce a garantizar el pago de pensiones mínimas para compensar los “fallos” o “desequilibrios” del mercado. pagar las cuotas y aportaciones en la cuenta individual del pensionado. no está en equilibrio permanente. la pensión mínima garantizada constituye. por cierto el seguro más significativo por los recursos que implica. En este marco. no mejoraran el nivel de vida de la gran mayoría de trabajadores y pensionados. con cargo a los cuales éstas se obligan a pagar mensualmente la pensión. no fue más que la concesión riesgosa a las dirigencias de la FSTSE y del SNTE para intervenir en la operación de miles de millones de pesos de las cuentas individuales del SAR-ISSSTE 92 y de las nuevas cuentas que se abrirán a los trabajadores que opten por la acreditación de Bonos Pensionissste. no se establece ninguna disposición para supervisar que las Instituciones de Seguros efectivamente depositen bimestralmente las cuotas y aportaciones a la cuenta individual del pensionado. la reforma de pensiones cambia el papel del Estado en cuanto a su responsabilidad social. Bajo el sistema privado de pensiones. un subsidio al mercado. porque la operación activa de todos los seguros de pensión (en sus modalidades de renta vitalicia. Sin embargo. con esta reforma cambiará la ruta de las trasferencias de los recursos públicos y subsidios fiscales: del ISSSTE pasaran ahora a la economía de mercado de las pensiones.
Diario Oficial de la Federación. Banco Mundial.
. Partido Acción Nacional. órgano desconcentrado del ISSSTE creado en los términos de la NLISSSTE. Petróleos Mexicanos. Fondo Nacional de Pensiones de los Trabajadores al Servicio del Estado. Federación de Sindicatos de Trabajadores al Servicio del Estado. ABREVIATURAS
Afores Aseguradoras BM CEPAL CEA CFE Conago CNH CNSF Consar DOF Fovissste FSTSE Funsalud IMSS Infonavit INPC ISSSTE LISSSTE 83 LyFC NLISSSTE (Nueva) PAN PANAL PASC PCD PCP Pensionissste PIB PEMEX PG PND PRD PRI PT PVEM Administradoras de fondos para el retiro. Pensión Garantizada por el gobierno federal. Comisión Nacional del Sistema de Ahorro para el Retiro. podemos afirmar que la agenda sigue abierta con una divisa fundamental: la mejor política distributiva es el trabajo formal y los salarios bien remunerados. Partido de la Revolución Democrática. Pensiones en curso de pago. Instituto del Fondo Nacional de la Vivienda para los trabajadores. Luz y Fuerza del Centro. Fondo de la Vivienda del ISSSTE. Comisión Económica para América Latina y el Caribe. Comisión Nacional de Seguros y Fianzas. más eficiente y de cobertura universal. órgano administrativo desconcentrado de la SHCP. Convención Nacional Hacendaria. Comisión Federal de Electricidad. Partido Alternativa Socialdemócrata y Campesina. contributivo y no contributivo. Partido Verde Ecologista de México. Fundación Mexicana para la Salud. y la mejor política redistributiva es la seguridad social. Plan Nacional de Desarrollo. Instituciones de Seguros de Pensiones. Partido Revolucionario Institucional. Instituto de Seguridad y Servicios Sociales de los Trabajadores del Estado. C.equitativo. Producto Interno Bruto. Comisión Nacional de Gobernadores. A. Cesantía en edad avanzada. que tenga por finalidades resolver las necesidades de salud de la gente y la previsión social frente a la vejez y demás contingencias y riesgos. es una de las cinco comisiones regionales de las Naciones Unidas. Instituto Mexicano del Seguro Social. Partido del Trabajo. Índice Nacional de Precios al Consumidor. Partido Convergencia por la Democracia. institución privada. Partido Nueva Alianza. Ley del Instituto de Seguridad y Servicios Sociales de los Trabajadores publicada en el DOF el 31 de marzo de 2007. Ley del ISSSTE publicada en el DOF el 27 de diciembre de 1983. Por todo lo anterior.. derivados de las Leyes de Seguridad Social.
cesantía en edad avanzada y vejez (NLISSSTE) Seguro de riegos del trabajo (NLISSSTE). SB SCJN SHCP Siefore SIV SMGDF SNTE SRCV SRT Udis
Pensión de retiro por edad y tiempo de servicios. Sistema de Ahorro para el Retiro vigente a partir del primer trimestre de 1992. Suprema Corte de Justicia de la Nación.REST TRIFE SAR-ISSSTE 92 S.
. Unidades de Inversión: las variaciones del valor de la Unidad de Inversión corresponden a las del INPC. Tribunal Federal Electoral del Poder Judicial de la Federación. Sociedades de inversión especializadas de fondos para el retiro. Sindicato Nacional de Trabajadores de la Educación. Salario Mínimo General para el Distrito Federal. Secretaría de Hacienda y Crédito Público. Sociedad Anónima de capital Variable. Sueldo básico (de cotización). Seguro de retiro. Seguro de invalidez y vida (NLISSSTE).A de C.V.
Edo. Nguyen (editores). LVII. 4 “Iniciativa de Ley del Instituto de Seguridad y Servicios Sociales de los Trabajadores del Estado”. en ISSSTE. 17 Ley del ISSSTE. México. Gaceta Parlamentaria del Senado de la República. la “eliminación” de los fondos nacionales de vivienda como el Fovissste y el Infonavit. 18 ISSSTE-SHCP. 102 a 104 y 172-73. artículos 12 y 157. someterlos a una misma normativa (junto con FOVI). México. 14 Presidencia de la República.mx 2 Economista. Miguel A. págs. presentación en formato PowerPoint ante la Comisión de Salud y Seguridad Social del Senado de la República del H. Declaratoria de la XVIII Reunión Ordinaria. 15 Benjamín González Roaro.2 “Recursos para la Salud”. Una reforma para el rescate del ISSSTE por el bien de los trabajadores. su contenido es responsabilidad exclusiva de los autores. 3 Ex diputado federal. si así se decide. número 2214-I. Ixtapan de la Sal. mayo 2007. Síntesis”. presidente de la Comisión de Seguridad Social de la Cámara de Diputados en la LIX Legislatura (2003-2006). Giugale: “Una Agenda Integral de Desarrollo para La Nueva Era. en reunión celebrada en Ixtapan de la Sal. 2001. Miguel A. en México. Giugale. asesora y secretaria técnica de la Comisión de Seguridad Social de la Cámara de Diputados. 6 Poder Ejecutivo Federal. Plan Nacional de Desarrollo 2007-2012. Olivier Lafourcada y Vinh H. Congreso de la Unión. Marcelo M. Marcelo M. México. Sexto Informe de Gobierno. 12 Carmelo Mesa-Lago. 2007. Ley del ISSSTE.. 7 El Banco Mundial desde el año 200l “sugirió”. y Carlos Alberto Puente Salas (PVEM). 9 SNTE. Distrito Federal. 5 Sobre los antecedentes de la primera Ley del ISSSTE de 1959 consultar la “Exposición de Motivos” de la iniciativa que dio lugar a la Ley del ISSSTE de 1983. se deberían proporcionar en forma abierta a través del presupuesto federal) y se les debería dar mejores estándares de tramitación y servicio (similar a FOVI)”. Estado de México. documento de trabajo. México.3 “Requerimientos Presupuestarios en Salud”. jueves 15 de marzo de 2007. págs. Propuesta de reforma del ISSSTE. Ixtapan de la sal. Estado de México. al igual que el PND de Vicente Fox Quesada. Samuel Aguilar Solís (PRI).por el que se suscribe el “Acuerdo para Establecer un Modelo Nacional de Seguridad Social”.. 9 de julio de 2004. México. apartados 2.T “TISSSTE: Situación actual y orientación al cambio”. mucho menos un capítulo dedicado a seguridad social. Giugale. tercera edición 1997. 13 CNH. La reforma de pensiones del ISSSTE: Ayala-SHCP-Banco Mundial. el tema de pensiones se aborda en el eje rector “Economía competitiva y generadora de empleos”. junio de 2007. fracción XIV.com. controlan el 75 por ciento del mercado hipotecario y de hecho constituyen una barrera para el desarrollo hipotecario privado. presentación (formato Power Point) ante la Comisión de Seguridad Social de la Cámara de Diputados. 33. jueves 15 de diciembre de 2005.com. presentación en formato PowerPoint ante la Comisión de Seguridad Social de la Cámara de Diputados del H. Dicho sea de paso. y 2. Revista de la CEPAL. Núm. septiembre 2006. textualmente apuntó: “…En el mercado hipotecario. y “Fondos y financiamiento”. No. Alonso García Tamés y el Director General del ISSSTE. Asesora del Grupo parlamentario del PRD en la Cámara de Senadores del H. México. Reflexiones para el debate. Washington.1 “Fondo Médico”. 16 Odilia Ulloa. Raya. a través del subsidio de los precios. México. 8 Joel Ayala Almeida. 25 de agosto de 2005. 84. Congreso de la Unión. op. cit. Conago. Santiago de Chile. C. Cámara de Diputados. Suscribieron la iniciativa los diputados federales Efraín Arizmendi Uribe (PAN). pág. presentación en formato PowerPoint ante la Comisión de Seguridad Social de la Cámara de Diputados. México. diciembre 2004. LIX Legislatura. Ariel Castillo Nájera (PANAL). el de Felipe Calderón Hinojosa no incluye la Política Social en cuanto tal dentro de sus cinco ejes rectores. Banco Mundial. Estado de México. Odilia Ulloa: cisness@yahoo. aproximadamente un tercio de todas las aportaciones a las pensiones se destina al financiamiento de fondos públicos para la vivienda (INFONAVIT. LVIII Legislatura. Benjamín González Roaro (PAN). Humberto Dávila Esquivel (PANAL). “Iniciativa con proyecto de Ley del Instituto de Seguridad y Servicios Sociales de los Trabajadores del Estado”. Palacio Legislativo de San Lázaro. La propuesta del gobierno federal fue presenta formalmente el 25 de agosto de 2004 a la Comisión de Seguridad Social de la Cámara de Diputados por el Subsecretario de Hacienda y Crédito Público. 33-34. julio 2005. octubre 2003. The World Bank. Juan Manuel Parás González (PRI). LVIII y LIX Legislaturas. disciplina administrativa y problemática estructural”. Joel Ayala Almeida (PRI). Director General del ISSSTE. Juan Manuel Sandoval Murguía (PAN). aún cuando resultan incapaces de satisfacer la demanda contenida de México por viviendas […]. Primer Periodo Ordinario. 10 Marcelo M. Declaratoria a la Nación y Acuerdos de los Trabajos de la Primera Convención Nacional Hacendaria. 17 de agosto de 2004. capítulos “Desarrollo Humano y Social” y “El Gobierno del Cambio”. 25 de agosto
. publicada en el DOF el 27 de diciembre de 1983. Valle de Bravo. Benjamín González Roaro. mayo 2001. 2. Es necesario reformar ambos fondos (si no eliminarlos). A Comprehensive Development Agenda for The Nex Era. Estos. 145. “Evaluación de un cuarto de siglo de reformas estructurales de pensiones en América Latina”. 3° año de Ejercicio.1 Nota: El presente ensayo se encuentra en proceso de formación y edición para una próxima publicación del Grupo Parlamentario del PRD en la Cámara de Diputados. D. Gaceta Parlamentaria. Soporte del Ingreso en la Vejez en el Siglo Veintiuno: Una Perspectiva Internacional de los Sistemas de Pensiones y de sus Reformas. México. 11 Robert Holzmann y Richard Hinz. México. “ISSSTE: TLTogros. Congreso de la Unión de la LX Legislatura. FOVISSSTE). Raya: aloraya@yahoo. marzo 2007. y el de salud del sistema en el de “igualdad de oportunidades”. privarlos de sus subsidios de precios (los cuales. en su caso.
Giugale. Invalidez y Sobrevivencia derivado de la capitalización individual. número 2214-I. con base en Valuación Actuarial 2002 elaborada por Hewitt Associates.20 a 0. apartados 2. 19 Ibid. por supuesto.30 a 1. 22 SHCP. Invertir en Salud. documento de trabajo. El Cotidiano/Revista de la realidad mexicana actual. Gaceta Parlamentaria.20 a 1..4 trabajadores afiliados a derechohabientes. febrero de 1999.500 por el que se crea un Sistema de Pensiones de Vejez. 435-440. cuatro Afores bajaron sus comisiones sobre flujo y aumentaron las de saldo. septiembre 2006. 28 Odilia Ulloa. “Panorama General de los Sistemas de Pensiones en México”. Santiago de Chile. México.26% del salario de cotización (sueldo básico) de acuerdo con la Valuación Actuarial y Financiera al 31 diciembre de 2005. Situación del Fondo Médico. Primera edición. agosto 2004.25 a 0. 32 ISSSTE.
. 31 Exposición de Motivos de la Iniciativa de Ley del Instituto de Seguridad y Servicios Sociales de los Trabajadores del Estado.A. 33 Dato estimado considerando un coeficiente de 3. Raya. Cámara de Diputados. Miguel A. de acuerdo con la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas (CNSF). Afore Metlife de 0. Marcelo M. publicado en el Diario Oficial de la Federación del 15 de junio de 2007. Odilia Ulloa. publicado en el Diario Oficial de 13 de noviembre de 1980.400. Reporte Definitivo. México. septiembre 1996. 36 Un artículo interesante sobre las reformas de este tipo ha sido escrito por Marcos Roitman Rosenmann. 34 IMSS. las administradoras (Afores y. es decir. lo cual empezó a acontecer.36%. 29 Felipe Calderón Hinojosa. y Afore Invercap de 0. Berenice Ramírez (coord. México.C. 37 Decreto de Ley 3. 24 SHCP-ISSSTE.. primera edición 1994. a partir del mes de abril de 2008.3 “Requerimientos Presupuestarios en Salud”. jueves 15 de marzo de 2007. 35 IMSS. 1 de julio de 2007. México.71%. Propuestas para el avance del sistema de salud en México. Ley del Seguro Social. noviembre 2003. presentación en formato PowerPoint. 38 Odilia Ulloa Padilla. cit.de 2004. México. que aumentarían rápidamente las comisiones sobre saldo. México. D. 39 Instituciones de Seguros de Pensiones derivadas de las Leyes de Seguridad Social. Discurso pronunciado ante la Junta Directiva del ISSSTE. en este éste último caso la reestructuración fue la siguiente: Afore Siglo XXI aumentó su comisión sobre saldo de 0. número 78.707 derechohabientes y un total 2. Miguel Ángel Porrúa. En el mes de mayo 2007. 26 Ibid. 25 Ibid. págs. entre ellas se reformó el artículo 37 para eliminar las comisiones sobre flujo. y continuarán cobrando cuotas fijas por otros servicios pero en ningún caso por la administración de las cuentas. “Nueva Ley del Seguro Social: la reforma previsional de fin de siglo”. 27 Banco Mundial. “Estructura de comisiones de las Afore: Elementos para valorar la Iniciativa con proyecto de decreto que adiciona y reforma diversos artículos de la Ley de los Sistemas de Ahorro para el Retiro”. 25 de agosto de 2004. 2003. México. junio 2006.681. Instituto de Investigaciones Económicas-UNAM. Criterios Generales de Política Económica para el Ejercicio Fiscal 2004. 21 ISSSTE. “Decreto por el que se adicionan y reforman diversos artículos de la Ley de los Sistemas de Ahorro para el Retiro”. Universidad Autónoma Metropolitana–Azcapotzalco. México. de Alexander Forbes para el ISSSTE. Colección Jesús Silva Herzog.1 “Fondo Médico” y 2. el Pensionissste) sólo podrán cobrar comisiones por administración de las cuentas individuales como un porcentaje sobre el valor de los activos administrados (comisión sobre saldo).14%. edición del IMSS. las administradoras internalizarían en la comisión sobre saldo el costo de la eliminación de la comisión sobre flujo. 30 El 4% sobre la pensión es equivalente al 2. presentación del Director General del ISSSTE ante la Comisión de Seguridad Social de la Cámara de Diputados. SHCP. Afore Banorte Generali de 0. 23 Presidencia de la República. en La Seguridad Social: Reformas y Retos. S. “Exposición de Motivos” de la iniciativa que el Ejecutivo Federal envió a la Cámara de Diputados del Congreso de la Unión el 8 de noviembre de 1995. y Fundación Mexicana para la Salud. que dio lugar a la nueva Ley del Seguro Social publicada en el DOF el 21 de diciembre de 1995 y que entró en vigor el 1 de julio de 1997.50%. en periódico La Jornada. México. 40 Cabe mencionar que en el marco de las deliberaciones en torno a la reforma del ISSSTE y unos días después a la publicación del Decreto de (nueva) Ley del ISSSTE. de esta forma. Informe Final. tomado como referencia las cifras del ISSSTE al cierre de marzo de 2007 de un total de 10. Informe al Ejecutivo Federal y al Congreso de la Unión sobre la situación financiera y los riesgos del Instituto Mexicano del Seguro Social 2005-2006. 2004. "Una mirada al sistema de pensiones privado: del SAR a la industria financiera de las AFORE". Informe sobre el Desarrollo Mundial 1993. op. Habíamos anticipado que con esta reforma al artículo 37.205 trabajadores.). año 13. Ed. 18 de mayo de 2007. Washington. documento de trabajo citado. 20 Ibid. apartado “Fondo Médico”. “La muerte de la sanidad pública”. Consultoría Integral. el Congreso de la Unión aprobó el 19 de abril de 2007 adiciones y reformas a la Ley de los Sistemas de Ahorro para el Retiro.. jueves 29 de marzo de 2007.
Pensiones Banamex. Pensiones Inbursa. S. documento de trabajo. Exposición de Motivos de la Iniciativa. remitida al Congreso de la Unión el 22 de noviembre de 2006... Gaceta del Senado de la República.. de C. Raya. S. publicado el 23 de mayo de 1996.A. México.V.. 13 de diciembre de 2002. Principal Pensiones. S.A. 1 de noviembre de 2005. Pensiones Comercial América. 43 Periódico La Jornada.. 47 La reforma corresponde al “Decreto por el que se reforma y adiciona diversas disposiciones de la Ley del Instituto del Fondo Nacional de la Vivienda para los Trabajadores”.A. de C. S. de C. S. México. S. del Mercado de Valores y Federal de Protección al Consumidor. HSBC Rentas Vitalicias. LVIII Legislatura.. “El no haber incluido en el cálculo del Bono de Reconocimiento el costo del seguro para la transmisión para la transmisión de la pensión a los deudos de los jubilados que fallezcan.A. 44 Odilia Ulloa y Miguel A. publicado en el DOF el 6 de enero de 1997. 46 Comisión Federal de Competencia. Opinión con el fin de promover la aplicación de los principios de competencia y libre concurrencia en el Sistema de Ahorro para el Retiro. para regular las Agrupaciones Financieras. 45 Instituciones de Seguros de Pensiones autorizadas por la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas (CNSF) al cierre de junio de 2007: HSBC Pensiones.A. de C.A.. Guanajuato. de C. Vicente Fox Quesada. 16 de abril de 2007.. y Royal and Sunalliance Pensiones (México). sección Economía nota de Roberto González Amador y David Brooks.. publicado el 10 de diciembre de 2002.A.A. 42 Decreto por el que se reforma el artículo noveno transitorio del Decreto de Ley de los Sistemas de Ahorro para el Retiro y de reformas y adiciones a las leyes General de Instituciones y Sociedades Mutualistas de Seguros.V.V. Número 86. de Instituciones de Crédito. S. así como los artículos segundo y tercero transitorios del Decreto por el que se reforma y adiciona la Ley de los Sistemas de Ahorro para el Retiro.V. S. documento de trabajo citado. abril 2007. en Un diagnóstico radiográfico de las principales diferencias y errores estructurales contenidos en la reforma a la Ley del ISSSTE.A.. Profuturo GNP Pensiones.A. S. nota del periódico Reforma.
.V. S. Diario Oficial de la Federación del 24 de diciembre de 2002. de C. El amparo al que se hace referencia fue ganado el 23 de septiembre de 2005 por el trabajador Gumecindo Hidalgo.A. Pensiones Banorte Generali.V.V. de la ciudad de León. de C. implica una reducción en promedio del 37% de la cuantía de la pensión de jubilación que se pueda adquirir con el Bono de Reconocimiento…”. Pensiones BBVA Bancomer. Año 3. S. Metlife Pensiones México. Titular del Ejecutivo Federal.41 De acuerdo con un estudio del actuario Alejandro Hazas.
Documentos similares a Analisis de La Ley Del IsssteSkip carouselComentario a La Nueva Ley Del Issste Aspectos Pos y NegJubilados y PensionadosAnálisis de la ley del ISSSTE que abroga a la de 1983Análisis de La Ley Del ISSSTE Que Abroga a La de 1983Amparo Issste MedellinLey Del IsssteFormato ReclamaciÓn Del Sar y Fovissste, PresentacionLey Issste 1983Objetivos Institucionales y Metas de Resultados 2007 2012ORGANISMOS DE VIVIENDA Y DE GESTION EN MÉXICOProyecto Sistema de Pensiones en Mexicofinalgerencia.docx2008 7 6 Proyectodeley de PensionesSeguridad Socialdescripcionbd_2010División del Sistema Financiero de HondurasModificaciones Legislacion Laboral 2015CONFIGURITCIÓN DEL SEGURO DE PENSIONES EN BOLIVIA.docxSanchez - Estrategias de Reproduccion DomesticasCV Hugo OrtizLey N° 287 del IPE 21-jul.-2014.pdfRegimen de PensionesFormato Autorizacion Trabajo Ninos y AdolescentesPAESDecreto Ley 3500Modulo 3- Cuentas Individualesreforma al sistema previsionalEvolucion Pensiones No RetributivSISTEMA PENSIONAL EN COLOMBIA1.Clase Seguridad Social de 25 de Julio de 2005