Source: http://docplayer.fi/3442407-1-5-konsernitarkastelu-22-1-6-sisaisen-valvonnan-ja-riskienhallinnan-jarjestaminen-26-1-7-konsernivalvonnan-jarjestaminen-29.html
Timestamp: 2017-01-16 13:13:18+00:00
Document Index: 26526772

Matched Legal Cases: ['kko ', 'kko ', 'kko ', 'kko ', 'kko ', 'kko ', 'kko ', 'kko ', 'kko ', 'kko ', 'kko ', 'kko ', 'kko ']

⭐1.5 Konsernitarkastelu Sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestäminen Konsernivalvonnan järjestäminen 29
1.5 Konsernitarkastelu Sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestäminen Konsernivalvonnan järjestäminen 29
Download "1.5 Konsernitarkastelu 22 1.6 Sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestäminen 26 1.7 Konsernivalvonnan järjestäminen 29"
1 2 TASEKIRJA 1. Toimintakertomus 1.1 Kaupunginjohtajan katsaus Yleistietoja Henkilöstötilinpäätös Toiminnan ja talouden kehitys * Yleinen talouden kehitys 19 * Olennaiset tapahtumat tilikaudella ja sen päättymisen jälkeen 20 * Merkittävimmät poikkeamat talousarvioon Konsernitarkastelu Sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestäminen Konsernivalvonnan järjestäminen Tilikauden tuloksen käsittely ja talouden tasapainottamistoimenpiteet Toteutumisvertailut Käyttötalouden ja toiminnan toteutuminen Vaalit 38 Tarkastuslautakunta 40 Hallintopalvelut 42 Sivistyspalvelut 49 Tekniset palvelut Tuloslaskelmaosan toteutuminen Investointien toteutuminen Rahoitusosan toteutuminen Toteutumayhteenveto Tilinpäätöslaskelmat * Tuloslaskelma 92 * Rahoituslaskelma 93 * Tase 94 * Kokonaistulot ja -menot Konsernitilinpäätös * Konsernituloslaskelma 99 * Konsernirahoituslaskelma 100 * konsernitase Liitetiedot 104 13 6. Allekirjoitukset ja tilinpäätösmerkintä * Tilinpäätöksen allekirjoitus 125 * Tilinpäätösmerkintä Luettelot ja selvitykset * Luettelo käytetyistä tilikirjoista 126 * Selvitys kirjanpidon säilytyksestä 126 * Luettelo käytetyistä tositelajeista 127 24 1.1 KAUPUNGINJOHTAJAN KATSAUS VUODEN 2012 TILINPÄÄTÖKSEEN Yhteinen ilonaiheemme oli asukasluvun kasvu kaikilla keskeisillä mittareilla mitattuna. Syntyvyyden ja kuolleisuuden suhdeluvut olivat 90/75; luonnollista väestökasvua saimme 15 henkilön verran. Maan sisäisessä muuttoliikkeessä vastaavat luvut olivat 316/300. Alueellamme tunnusluvut ovat yleensä päinvastaiset; ulosmuutto on sisäänmuuttoa suurempaa. Nettosimme 16 uutta haapajärvistä tässä tarkastelussa. Maahan ja maastamuutto -suhdeluvuissa 18/14 voitimme neljä uutta tulokasta, joten yhteenlaskettu kasvu oli 35. Vuodenvaihteen kokonaisväkiluku oli Tämä kasvusuunta on mahdollista saada jatkumaan. Rakentaminen on vilkastunut tuntuvasti. Sahan rantaan nousee uusia rivitaloja tiuhaan tahtiin. Sijainti on mahtavassa haapajärvisessä järvimaisemassa ja aivan keskustan palveluiden lähituntumassa. Toinen vastaava alue on ns. Samulin tontti, minne niin halutessamme nousee nopealla aikataululla vähintäänkin 14 rivitalohuoneistoa. Omakotitaloja rakennetaan Jukolaan ja kyläyhteisöihin. Uustuotanto vapauttaa asuntokiertoon vanhempaa rakennuskantaa, joten nuoret pääsevät kohtuullisin kustannuksin omistusasuntoihin kiinni. Asuinrakentamisen vilkastumisen mahdollistaa ennen kaikkea uusien työpaikkojen synty ja entisten pysyminen ja kehittyminen pitäjässä. Yli 100 % työpaikkaomavaraisuus mahdollistaa myös muuton lähelle työtä. Vuoden mittaan uusia yrityksiä perustettiin 30 kpl ja vanhoja poistui 13. Nettolisäys on erinomainen. Ratahallintokeskukselta ostettu raidealue kaavoitettiin aiemmin uudelleen ja liki kaikki tontit on myyty alueella toimiville yrityksille. Laajenemismahdollisuudet turvattiin näin hieman ahtaalla teollisuusalueella. Uudella Ouluntien varren teollisuusalueella rakennettaneen jo kuluvana vuonna. Haapajärven Kehityskeskus Oy teki hallivaihdon/kaupat jo em. alueeseen kytkeytyen ja vastaanottotilaa uusille tuleville yrityksille on tarjota. Kopsan kultaesiintymän hyödyntämisen viimeisin aikataulutieto on, että v.2015 työ alkaa. Keskeisenä yhteistyökumppanina, olemassa olevaa yritystoimintaa kehittäen ja vaalien sekä uutta luoden, pärjäämme. Kaupungin tilinpäätöksen keskeiset tunnusluvut ovat positiiviset, mutta talouden tasapainottamisohjelmassa asetettuihin tavoitteisiin emme päässeet. Käytännössä ainoa selittäjä on peruspalvelukuntayhtymä Selänteen raju menojen kasvu. Kasvu oli liki 10 % (2,5 milj. ) edellisvuoteen verrattuna. Hallinto ja sivistyspalvelut alittivat hieman budjetoidun ja teknisen ylityksistä selittyy joko kustannusten nousulla tai budjetoidun ulkopuolisilla töillä. Muu ylitys realisoituu mahdollisesti täysin myöhemmin saatavina tuloina. Kaupungin käyttömenot kasvoivat edellisvuodesta 7,2 %, sitä vastoin verotulojen kasvu oli kokonaisuudessaan vain 0,6 %. Lainakanta lyheni 1,4 milj.. Lainat/as. oli vuoden vaihteessa Sijoitusten markkina-arvo oli (1 milj. kotiutettiin valtuuston päätöksellä v joulukuussa ja toinen miljoona kotiutetaan myöhemmin kuluvana vuonna), mikä on /as. Nettovelka asukasta kohden vuodenvaihteessa oli Keskeisimmät tunnusluvut ovat: vuosikate , poistot milj., joten tulokseksi tulee noin Kun poistoerojen muutos on , muodostuu ylijäämäksi Aiempi ylijäämä 35 huomioiden puskuri kasvaa n. 1,5 milj. euroon. Seuraava suuri urakka on Ppky Selänteen kustannushallinta. Kaupunginvaltuuston v hyväksymän talouden tasapainottamisohjelman viimeinen voimassaolovuosi on Yhden kyläkoulun sulkeminen ja kiinteistöverojen pysyttäminen edellisvuosien tasolla vuoteen 2013 jyvitettyinä päätöksinä jäivät toteuttamatta. Talousarvion päätöksentekovaiheessa ei ollut nähtävissä Selänteen niin raju kustannusten nousu, mihin päädyttiin, joten otteen heltiäminen selittynee näin. Mutta tekemätön työ löytyy edestä! Kaupunki on ollut hyvä ja vastuullinen työnantaja. Kiitos kaikista niistä vuosista, mitä olen saanut olla Haapajärven kaupungin palveluksessa eri puolilla pöytää ja viimeisestä kymmenestä vuodesta kaupunginjohtajana. Maija-Liisa Veteläinen Valtiontalouden tila, lähinnä ns. kestävyysvaje, merkitsee kunnille valtionosuuksien menetyksiä. Tällä hallituskaudella v mukaan lukien Haapajärven menetykset ja leikkaukset ovat 2,8 milj. luokkaa. Kun vielä huomioidaan samaa mittaluokkaa oleva oma talouden tasapainottamisohjelma, niin työsarka on loppumaton. Haapajärven ensimmäinen oikeusvaikutteinen osayleiskaava toteutuu melkein suunnitellussa aikataulussa. Viimeinen nähtävillä oloaika on meneillään ja kaava voidaan hyväksyä vielä kuluvan kevään aikana. Vesikolmion rakentama siirtoviemäri Haapajärven jätevesipuhdistamolta Nivalan puhdistamolle on valmis. Kaikki kaupungin tytäryhtiöt ovat taloudellisesti kestävällä pohjalla. Kaikki ovat hyvin ammattitaitoisesti johdettuja. Juha Uusivirta valittiin Haapajärven uudeksi kaupunginjohtajaksi kesällä Juhan pesti alkaa nyt ja Maija-Liisan päättyy. Juhan johdolla alkaa kuntakenttään ja sosiaali- ja terveydenhuoltoon liittyvä uudistusurakka. Lämpimät kiitokset kaikille yhteistyökumppaneille! Yhdessä olemme onnistuneet siinä, missä onnistumisia on. Yhdessä olemme jakaneet myös huolet, mitä meillä on ollut. Luottamushenkilöt ovat antaneet vahvan tukensa ja osaamisensa meille kaikille. He ovat kantaneet vahvasti oman vastuunsa päätöksentekijöinä. 46 1.2 Yleistietoja Tilastotietoja Perustettu 1838 Kauppalaksi 1967 Kaupungiksi 1977 Pinta-ala; maata790 km 2 vettä 24 km 2 Veroprosentti 21 % Toimintatuotot milj. Toimintamenot milj. Asukasluku Työttömyys% 9,4 Työvoima3160 Elinkeinojakauma % Alkutuotanto 11,2 Jalostus 26,0 Palvelut 61,5 Tuntematon 1,3 31,1 % 11,1 % 1,0 % 56,8 % Palvelut 56,8 % Maa-ja metatalous 11,1 Teollisuus jalostus 31,1 Toimiala tuntematon 1 % Valtuutettujen paikkajakauma puolueittain KOK KESK VAS PS KD SDP Valitsijayhdistys 1 YHT7 Kaupunginvaltuuston jäsenet valtuustokaudella Puheenjohtaja Isola Sanna, Kesk. I varapuheenjohtaja Nahkanen Jari, SDP II varapuheenjohtaja Finnilä Veikko, Kesk. Ahola Samuli, Kok. Alahäivälä Leena, SDP Ekman Veikko, Kesk. Hautakangas Risto, Kesk. Hjelm Jukka-Pekka, Kok. Hyväri Tarja, Kesk. Hämäläinen Jukka, PS Isoniemi Esko, Kesk Jaakonaho Paavo-Jaakko, Kok. Kaisto Raimo, Kesk. Kananen Unto, Kesk. Lapinoja Esko, Kesk. Marjoniemi Heli, Kesk. Myllylä Teija, Kesk. Nevasaari Anne, SDP Niska Maritta, SDP Olkkonen Matti, Kesk. Paananen Teijo, SDP Ranua Paavo, Kesk Reponen Terttu, Vas. Savola Ossi, Kesk. Tenkula Mauri, SDP Tolonen Hannes, Kesk. Vitakoski Ari, Kesk. Lautakuntien puheenjohtajia Sivistyslautakunnan puheenjohtaja Teijo Paananen, SDP Teknisen lautakunnan puheenjohtaja Unto Kananen, Kesk. Tarkastuslautakunnan puheenjohtaja Paavo Ranua, Kesk. Keskusvaalilautakunnan puheenjohtaja Pirkko Kettunen, Kesk. Tilivelvolliset Kaupunginhallitus Lautakunnat Kaupunginjohtaja Päävastuualueiden johtajat Kaupunginhallituksen jäsenet Puheenjohtaja Ekman Veikko, Kesk. I varapuheenjohtaja Niska Maritta, SDP II varapuheenjohtaja Hyväri Tarja, Kesk. Jäsenet Hautakangas Risto, Kesk. Jaakonaho Paavo-Jaakko, Kok. Kaisto Raimo, Kesk. Marjoniemi Heli, Kesk. Myllylä Teija, Kesk. Paananen Teijo, SDP 68 Kaupunginvaltuuston päätöksiä vuonna 2012 Kaupunginvaltuusto Terhi Sorvojan tilalle valittiin luottamushenkilöt Hyväksyttiin asemakaavamuutos Ronkaalan 1. kaupunginosassa Hyväksyttiin Vesikolmio Oy:n osakassopimuksen muuttaminen: Osakaskunnissa on oikeus periä enintään 0,5 %:n vuosiprovisio Merkittiin tiedoksi kuntalaisten aloitteet ja valtuutettujen valtuustoaloitteet Paavo Ranuan aloite jokaisen Haapajärvellä syntyneen muuistamisesta Raimo Kaiston aloite kiinteistöveroprosenttien laskemisen huomioimisesta vuoden 2013 raamissa Veikko Tahkokorven aloite teekaupunki aiheen hyödyntämisestä enemmän Kaupunginvaltuusto Hyväksyttiin kaupungin lausunto valtiovarainministeriölle Kunnallishallinnon rakenne. työryhmän selvityksest- Muutettiin äänestysaluejakoa niin, että Haapajärven kaupungissa on yksi äänetyalue. Pääomaturvatut sijoitukset; Päätettiin pysyä kolmessa nykyisessä varainhoitajassa Matti Olkkosen aloite suolistosyövän valtakunnalliseen seulontaan osallistumisesta Selänteen alueella vuotiaille Mauri Tenkulan aloite, että Hallakankaalle rakennetaan sauna siellä asuvien asukkaiden yhteiseen käyttöön Veikko Tahkokorven aloite energian huomioimisesta osayleiskaavan jatkotyöskentelyssä Hannes Tolosen aloite tyytyväisyyskyselystä maatalouslomituksesta maatiloilta ja lomittajilta Kaupunginvaltuusto : Hyväksyttiin Peruspalvelukuntayhtymä Selänteen tilinpäätös vuodelta 2011 sekä arviointikertomus vuodelta 2011 Valtuusto käsitteli arviointikertomuksen vuoden 2011 toiminnasta Hyväksyttiin vuoden 2011 tilinpäätös ja toimintakertomus sekä myönnettiin vastuuvapaus kaupungin hallintoa ja taloutta hoitaneille toimielinten jäsenille ja tehtäväalueiden johtaville viranhaltijoille tilikaudelta Merkittiin tiedoksi talouskatsaus Hyväksyttiin talousarvioraamit vuodelle 2013 Haetaan opetus- ja kulttuuriministeriöltä Jokilatvan Opiston ylläpitämislupaa alkaen Hyväksyttiin Pohjois-Pohjanmaan sairaanhoitopiirin kuntayhtymän perussopimuksen muuttaminen Hyväksyttiin Ouluntien teollisuusalueen tonttien hinnoittelu Hyväksyttiin Ppky Selänteen alueen kuntien kotouttamisohjelma Pääteettiin, että entisen meijerikiinteistö myydään T:mi A.K. Räisäselle euron kauppahinnalla Merkittiin tiedoksi kuntalaisten aloitteet ja valtuutettujen valtuustoaloitteet Paavo Ranuan aloite perhehoito- /kuntouttavan työtoiminnan mallin toteuttamismahdollisuuksista Haapajärvellä / Selänteen alueella Veikko Finnilän aloite selvittää onko kaikissa koulukuljetusautoissa turvavyöt Reijo Purasen aloite nuorten yhteiskuntatakuun toteuttamiseksi Kaupunginvaltuusto : Haapajärven kaupungin maaseutuhallinto järjestetään alkaen lain 79 Maaseutuhallinnon järjestämisestä kunnissa edellyttämällä tavalla. Toiminta järjestetään yhteistoimintasopimuksella Haapajärven, Pyhäjärven ja Reisjärven kesken. Isäntäkuntana toimii Pyhäjärven kaupunki Kaupunginvaltuusto : Haapajärven kaupunginjohtajaksi valittiin Juha Uusivirta Kaupunginvaltuusto : Eron myöntämiset keskusvaalilautakunnan jäsenyydestä ja uusien jäsenten valinta Merkittiin tiedoksi kuntalaisten aloitteet ja valtuutettujen valtuustoaloitteet Jari Nahkasen aloite Lasten ja nuorten harrastusrahaston perustamisesta Mauri Tenkulan aloite Koivuhaan jalkapallokentän jäädyttämisestä tulevina talvina luisteluradaksi Paavo Ranuan aloite Karvoskylä- Autioranta välisen Autiorannantien kunnostamisesta Kaupunginvaltuusto Merkittiin tiedoksi talouskatsaus Määrättiin kiinteistöveroprosentit vuodelle 2013: - yleinen 1,35 % - vakituiset asuinrakennukset 0,65 % - muut asuinrakennukset 1,25 % - rakentamattomat rakennuspaikat 3,00 % - voimalaitokset 2,85 % - yleishyödylliset yhteisöt 0,30 % Määrättiin tuloveroprosentiksi vuodelle ,00 % Hyväksyttiin henkilöstöohjelma Puolangan kunnan hakemus liittymisestä Pohjois-Pohjanmaan sairaanhoitopiiriin; ei nähdä tarkoituksenmukaisena Tarkistettiin rakennusjärjestystä Marja Tiitolle myönnettiin ero ja hänen tilalle valittiin luottamushenkilöt Myydään tontti ja määräala Viikatetiellä Pl-Glass Oy:lle Ossi Savolan aloite kyläkoulujen 1-2 luokkien oppilaiden aamu- ja iltapäivähoidon järjestämisestä Kaarina Torkkolan aloite, että ne kotiäidit, jotka hoitavat lastaan / lapsiaan kotona lasten kotihoidon tuella, otetaan työterveyshuollon piiriin Kaupunginvaltuusto Vahvistettiin kaupunginjohtajan virkavaali Merkittiin tiedoksi kunnallisvaalien tulos Sijoitustuottojen kotiuttaminen, 2 milj.euroa Hyväksyttiin Ppky Selänteen talousarvion muutosesitykset vuodelle 2012 Hyväksyttiin talousarviomuutokset vuodelle 2012 Hyväksyttiin poistosuunnitelman muutos Hyväksyttiin Pohjois-Pohjanmaan liiton perussopimus Myönnettiin avustus Jääurheilukeskus Oy:lle Myönnettiin omavelkainen takaus Haapajärven Kehitykeskus Oy:lle Päätettiin kouluverkkoselvityksestä; annettiin Kumisevan ja Väliojan kouluille kahden vuoden jatkoaika Hyväksyttiin Peruspalvelukuntayhtymä Selänteen vuosisopimus ja talousarvio vuodelle 2012 Hyväksyttiin talousarvio vuodelle 2013 ja taloussuunnitelma vuosille Matti Olkkosen aloite kyselyn tekemisestä Martinmäen koulun oppilaille ja vanhemmille 810 911 1.3 HENKILÖSTÖTILINPÄÄTÖS Käsitteitä Henkilöstöllä tarkoitetaan tässä tilinpäätöksessä päätoimista henkilökuntaa työllistetyt mukaan lukien. Päätoimiseksi katsotaan henkilö, jonka työaika on vähintään puolet täydestä työajasta. Henkilöstöön kuuluu sekä kuukausi- että tuntipalkkaisia työntekijöitä / viranhaltijoita. Henkilökunnan palvelussuhteet ovat joko pysyviä, sijaisuuksia tai määräajan voimassa olevia. Tiedot henkilöstön määrästä ja rakenteesta ovat vuoden viimeisen päivän tilanteen mukaisia. Osa tiedoista, kuten poissaolo-, koulutustiedot ovat koko vuodelta. Henkilöstön määrä Kaupungin henkilökunnan määrä oli yhteensä 351. Vakinaista henkilökuntaa 193, naisia 141 ja miehiä 52. Koko kaupungin henkilökunnasta toimi sijaisena tai projektissa 32, määräaikaisena 118, työllistettynä 8 eli yhteensä 158 Luvusta puuttuvat kaupungin kesätyöntekijät, joita viime vuonna työllistettiin 80. Taulukko 1. Henkilökunnan määrä HALLINTO Vakinaiset Määräaikainen Työllistetyt Yhteensä SIVISTYSTOIMI Vakinaiset Sijaiset ja määräaikaiset Työllistetyt Yhteensä TEKNINEN TOIMI Vakinaiset Sijaiset ja määräaikaiset Työllistetyt 1 0 Yhteensä Kaikki Yhteensä12 Vakinaisen henkilökunnan ikä- ja sukupulijakautuma Vakinaisen henkilökunnan keski-ikä on 49,77 vuotta (miehet 49,2 % ja naiset 51,4 %). Vakinaista henkilökuntaa 193, naisia 141 ja miehiä 52. Henkilöstöstä 73,4 % on naisia ja 26,6 % miehiä. keskiikä lukumäärä Taulukko 2 HALLINTO Mies 1 Nainen 5 Yhteensä 6 58,5 SIVISTYSTOIMI Mies 31 Nainen 111 Yhteensä ,4 TEKNINEN TOIMI Mies 20 Nainen 25 Yhteensä Kaikki Yhteensä ,8 Kuva 2: Vakinaista henkilökuntaa hallintopalveluissa 6, sivistyspaleluissa 142 ja teknisissä palveluissa Vakinainen henkilökunta päävastuualueittain 2012 Hallinto Sivistystoimi Tekninen toimi Mies Nainen13 Akselin otsikko Kuva 3: Sukupuolijakauma vakinainen henkilökunta Henkilöstöstä 73,4 % on naisia ja 26,6 % miehiä. 26,60% Miehet Naiset 73,40% Suurin ikäryhmä on vuotiaat, joihin kuuluu 45 työntekijää eli noin 23,3 % vakinaisesta henkilökunnasta. Alle 50-vuotaita on 89 eli 46,11 %, vuotiaita 89 eli 46,11% ja yli 60-vuotiaita 15 eli 7,77 % Kuva 4: Vakinainen henkilökunta ikäryhmittäin ja sukupuolen mukaan: Henkilökunta ikäryhmittäin, vakinainen henkilöstö Henkilökunta ikäryhmittäin Kai kki yht een sä 1214 Mies Nainen Taulukko 3: Poissaolot koko kaupungin henkilöstö Henkilöä 2010 Henkilöä 2011 Henkilöä 2012 erotus edell. Sairasloma Äitiysvapaa Vanhempain/isyysvapaa Hoitovapaa Opintovapaa Vuorotteluvapaa Vuosiloma Palkallinen vapaa Palkaton vapaa Muu virka-/työvapaa Koulutus Kuntoutus Koko henkilöstön poissaolopäiviä kertyi tilinpäätösvuonna kalenteripäivää, mikä laskennallisena virka-/työsuhteena on 45 virka-/työsuhdetta. Poissaoloista 40,1 % aiheutui vuosilomista, 22,5 % sairaslomista. Vuoteen 2011 verrattuna koko henkilökunnan sairauspoissaolot laskivat 84 päivää, vuorotteluvapaista kertyi 704 päivää enemmän ja samoin palkattomia vapaita kertyi 1014 eli 274 enemmän kuin edellisenä vuonna. Sairaslomalla on ollut kaikkiaan 198 henkilöä koko henkilökunnasta yhteensä 3652 päivää ja 103 henkilöä vakinaisesta henkilökunnasta. Vakinaisella henkilökunnalla sairaslomia yhteensä 2501 päivää. Vakinaisen henkilökunnan sairaslomat laskivat 633 päivää. Vanhempainvapaa ja hoitovapaa poissaolot laskivat yhteensä 947 päivää. Palkattomat virkavapaat 1315 nousivat 274 päivällä ja muut virka-/työvapaat laskivat 707 päivällä. Ylityövapaita vuonna 2011 oli 69,7 päivää ja vuonna 2012 niitä oli 204 päivää. Taulukko: Poissaolot kaupungin vakinainen henkilöstö Henkilöä 2011 Päiviä Henkilöä Päiviä Sairasloma Äitiysvapaa Vanhempain/isyysvapaa Hoitovapaa Opintovapaa Vuorotteluvapaa Vuosiloma Palkallinen vapaa Palkaton vapaa Muu virka-/työvapaa Koulutus Kuntoutus Poissaolot syyn mukaan koko henkilöstö ,1 22,5 28,4 Sairauspoissaolot Vuosiloma Lakisääteiset poissaolot Muut poissaolot 40,1 1416 Kuva 5: Sairaslom a Äitiysv Koko henkilökunnan poissaolot syyn mukaan Vanhemp ain/isyysv. Hoitov. Opintov. Vuorottelu vapaa Vuosiloma Palkalline n vapaa Palkaton vapaa Muu virka- /työvapaa Koulutus Kuntoutus Sairauspoissaolot Sairauspoissaoloja yhteensä 3652 päivää. Hallintopalveluissa 14 henkilöllä poissaoloja yhteensä 131 päivää, sivistyspalveluissa 1134 henkilöllä yhteensä 2120 päivää ja teknisillä palveluilla 44 henkilöllä yhteensä 1401 päivää. Sairauslomapäivien määrä / henkilö on keskimäärin 10,04 päivää koko henkilöstöllä. Kuva 6: Koko henkilöstön sairauslomat päävastuualueittain Hallinto Sivistystoimi Tekninen toimi Henkilöt Poissaolopäivät Henkilöt Poissaolot17 Akselin otsikko Akselin otsikko Kuva 7: Vakinaisen henkilöstön sairauslomat päävastuualueittain Vakinaisen henkilöstön sairauslomat olivat vuonna 2010 yhteensä 3679 päivää, vuonna 2011 yhteensä 3134 päivää ja vuonna 2012 yhteensä Vakinaisella henkilöstöllä oli sairauslomia yhteensä Hallintopalveluissa 2 henkilöllä poissaoloja yhteensä 27 päivää, sivistyspalveluissa 69 henkilöllä yhteensä 1342 päivää ja teknisillä palveluilla 32 henkilöllä yhteensä 1132 päivää. Sairauslomapäivien määrä / henkilö on keskimäärin 12,9 päivää vakinaisella henkilöstöllä Vakinaisen henkilöstön sairauslomat päävastuualueittain Hallinto Sivistystoimi Tekninen toimi Henkilöt Poissolopäivät henkilöt Poissaolot Kuva 8: Sairauspoissaolopäivien määrä pituuden mukaan 2012 päävastuualueittain koko henkilöstön osalta Sairauspoissaolopäivien määrä pituuden mukaan 2012 päävastuualueittain koko henkilöstön osalta Hallinto Sivistys Tekninen18 Kuvassa 8: Koko henkilöstön osalta tarkasteltuna 1-3 päivän mittaisia sairauspoissaoloja oli 498 päivää vuonna 2011, eli näiden osuus on 13,3 % kaikista sairauspoissaoloista. Vuonna 2012 niitä oli 589,eli 91 päivää enemmän ja niiden osuus on 16,1 % päivän mittaisia sairauspoissaoloja kertyi v yht. 536 päivää ja näiden osuus on 14,3 % kaikista sairauspoissaoloista ja vuonna 2012 niitä oli 529 eli seitsemän päivää vähemmän ja niiden osuus on 14,5 % päivän mittaisia sairauspoissaoloja kertyi vuonna 2011 yht päivää ja näiden osuus on 40,6 % kaikista sairauspoissaoloista ja vuonna 2012 yht päivää ja niiden osuus on 59,9 % päivän mittaisia sairauspoissaoloja kertyi vuonna 2011 yht. 458 päivää ja näiden osuus on 12,3 % kaikista sairauspoissaoloista ja vuonna 2012 yht. 345 päivää ja niiden osuus on 9.4 %. Yli 180 päivän mittaisia sairauspoissaoloja kertyi vuonna 2011 yht. 727 päivää ja näiden osuus on 19,5 %, ja vuonna 2012 ei yli 180 päivän mittaisia poissaoloja. kertynyt. Eläkkeelle jäävien lukumäärä : HALLINTO Yhteensä 1 1 SIVISTYSTOIMI Yhteensä TEKNINEN TOIMI Yhteensä Kaikki Yhteensä Työterveyshuolto ja työkykyä ylläpitävä toiminta Kaupungilla on työterveyshuollosta sopimus myös sairaanhoidosta. Kela maksoi työterveyshuollon korvauksia kaupungille ,21 euroa. Kaupunki ostaa työterveyshuollon palvelut Ppky Selänteeltä ja Ppky Kalliolta. Henkilöstölle on tiedotettu pääsääntöisesti sähköpostilla ajankohtaisista asioista. Henkilöstön työhyvinvointia ja virkistäytymistä on tuettu, normaalien ilmaisten kuntosalivuorojen ja uimahallilippujen lisäksi, antamalla mahdollisuus ilmaiseen joko Jokilatvan opiston kurssiin (84) tai ylimääräisiin uimahallilippuihin (6). Näitä mahdollisuuksia käytti n. 90 henkilöä. Kaupungin henkilöstön pikkujoulu järjestettiin pitkästä aikaa muualla kuin kaupungin omissa tiloissa, ja pikkujouluun osallistui yhteensä 114 henkilöä. Henkilöstön työhyvinvointiin varatusta euron määrärahasta käytettiin n euroa. Vuoden aikana toimintaan kuuluivat säännölliset kuntosalivuorot monitoimitalolla 1719 kaksi kertaa viikossa ja uimahallin 20 ilmaista käyttökertaa. Uimahallin vuoroja käytti vuonna henkilöä yhteensä 391 uintikertaa ja vuonna henkilöä yhteensä 453 uintikertaa, 20 vuoron käyttäjiä oli vuonna 2012 viisi ja vuonna 2011 seitsemän. Kunnonhoitoryhmiä ei ollut vuoden aikana. Lisäksi kaupungin työntekijöillä oli mahdollisuus osallistua Keski-Pohjanmaan Liikunnan ja Suomen Kuntoliikuntaliiton organisoimaan liikunta kampanjaan. 1820 1.4. TOIMINNAN JA TALOUDEN KEHITYS Yleinen talouden kehitys Suomen kokonaistuotannon kasvu hidastui voimakkaasti vuoden 2012 aikana. Tilastokeskuksen ennakkotietojen mukaan bruttokansantuote kasvoi vuoden 2012 kolmannella neljänneksellä 0,3 % edellisestä neljänneksestä, mutta BKT oli 0,8 % pienempi kuin vuotta aikaisemmin. Palvelut supistuivat yhden prosentin ja teollisuus- ja rakennustuotanto jäi syyskuussa viimevuotiselle tasolle. Teollisuustuotannon kasvu on ollut pysähdyksissä jo noin kaksi vuotta. Bruttokansantuotteen kasvun voimakas hidastuminen näkyy jo työmarkkinoilla. Työttömien määrä on alkanut kasvaa. Suomen työttömyysasteen trendi oli lokakuussa 7,9 %, eli 0,3 prosenttiyksikköä suurempi kuin vuotta aiemmin. Työttömyyden lisääntymiseen on vaikuttanut erityisesti se, että työttömyysjaksojen päättyminen on alkanut voimakkaasti vähetä. Ennusteen mukaisen huippunsa, 8,4 %, työttömyysaste saavuttaa vuonna Yhdenmukaistetulla kuluttajahintaindeksillä mitattuna inflaatio on jatkunut nopeana vuonna Vuoden alkupuoliskolla inflaatio oli keskimäärin 3,0 %, ja sen jälkeen se on kiihtynyt edelleen. Vuoden 2012 kolmannella neljänneksellä inflaatio oli keskimäärin 3,3 %. Sen sijaan kansallisella kuluttajahintaindeksillä mitattu inflaatio on vuoden aikana hidastunut ja oli lokakuussa 2,6 %. Kansainvälisen talouden tila on heikentynyt kesän ja syksyn aikana. Varovaisia merkkejä luottamusilmapiirin paranemisesta ja markkinaepävarmuuden häviämisestä on kuitenkin nähtävissä keskeisissä luottamusindikaattoreissa, joiden heikkeneminen on syksyn aikana osin päättynyt ja paikoin vaihtunut lieväksi nousuksi. Maailman taloutta ja kansainvälistä kauppaa koskevat uudet lähivuosien kasvuennusteet ovat heikommat kuin se kansainvälinen kuva, johon Suomen Pankin edellinen kotimaantalouden ennuste perustui. Vuoden 2013 alkupuolisko on maailmantaloudessa laajalti vaimean kasvun aikaa. Euroalueen kokonaistuotanto supistui kolmannella vuosineljänneksellä 0,1 % edellisestä neljänneksestä eli hieman vähemmän kuin vuoden toisella neljänneksellä. Saksassa ja Ranskassa talous kasvoi hieman, mutta muiden suurten euroalueen maiden taloudet supistuivat. Vuonna 2013 taloudellinen toimeliaisuus jää euroalueella keskimäärin samalle tasolle kuin vuonna 2012, vaikka kasvun ennakoidaan käynnistyvän keväällä ja nopeutuvan vähitellen vuoden loppua kohden. Yhdysvalloissa talous kasvoi kolmannella neljänneksellä verraten nopeasti julkisen kulutuksen ja asuntoinvestointien kohenemisen ansiosta. Japanissa näkymät ovat synkistyneet syksyn mittaan. Taustalla ovat sekä viennin että yksityisen kulutuksen ongelmat. Markkinaodotuksiin perustuvan ennusteoletuksen mukaan 3 kuukauden euriborkorko pysyttelee suunnilleen nykyisellä tasollaan vuoden 2013 loppuun asti. Vuonna 2014 kolmen kuukauden euriborkorko nousee hieman. Pitkä korko eli Suomen valtion 10 vuoden obligaatiokorko laskee lokakuun keskimääräisestä 1,8 prosentista noin 1,6 prosenttiin vuoden 2013 ensimmäisellä neljänneksellä ja nousee tämän jälkeen siten, että se on noin 2,3 % ennustejakson lopussa eli vuoden 2014 viimeisellä neljänneksellä. Suomen Keskuspankki pitää ennusteen mukaan ohjauskorkonsa ennätysmatalana vielä vuonna Suomen Kuntaliiton mukaan kuntien vuoden 2012 tilinpäätökset ovat pelättyäkin heikommat. Kuntien ja kuntayhtymien tilinpäätösten ennakkotiedot osoittavat, että kuntatalous on pelättyäkin heikommassa kunnossa. Peräti 63 kunnalla viime vuoden vuosikate on ennusteen mukaan negatiivinen. 1921 Määrä on lähes kaksinkertainen edellisvuoteen verrattuna. Kuntien verotulojen kasvu vuonna 2012 hidastui merkittävästi edellisvuodesta. Kuntien yhteenlaskettu toimintatulojen, verotulojen ja valtionosuuksien kasvu ei riittänyt kattamaan kuntien toimintamenojen kasvua. Toimintamenojen kasvu säilyi lähes edellisvuoden, noin 5 prosentin tasolla. Kuntien vuotuinen lainakannan kasvu on merkittävin tällä vuosituhannella. Kuntien ja kuntayhtymien yhteenlaskettu lainakanta nousi lähes 14 miljardiin euroon. Lainakanta kasvoi 13 prosenttia edellisvuoteen verrattuna. Kuntaliiton mukaan kuntatalous ei kestä uusia leikkauksia. Viime vuonna valtio leikkasi kuntien peruspalvelujen valtionosuuksia 631 miljoonaa euroa. Ilman tuota leikkausta kuntataloudessa ei olisi tehty vuosikymmenen heikointa tulosta. Valtionosuusleikkaus on suurin yksittäinen valtion säästötoimi tähän mennessä. (lähteet: Sampo Pankin ja Suomen Pankin talouskatsaukset sekä Suomen Kuntaliiton tiedotteet) Olennaiset tapahtumat tilikaudella ja sen päättymisen jälkeen Haapajärven kaupungin toimintaan ja talouteen vaikuttavia asioita on tapahtunut päättyneen tilikauden aikana ja sen jälkeen seuraavasti: Vuoden 2012 keväällä toimitettiin Presidentinvaalit. Kunnallisvaalit käytiin syksyllä 2012 Valtion taholta on valmisteltu Kunta- ja palvelurakennelakia sekä sosiaali- ja terveydenhuoltolakia, mitkä ovat vaikuttaneet kuntien toimintaan mm. erilaisten selvitysten ja lausuntojen muodossa. Vuoden 2009 lopulla hyväksytty Ppky Selänteen palvelutasosuunnitelma vuosille oli voimassa vielä vuoden 2012 loppuun asti. Kaupunginvaltuusto hyväksyi Selänteen vuosisopimuksen ja talousarvion vuodelle Kaupunginvaltuusto päätti kotiuttaa sijoituksista 2 miljoonaa euroa. Kaupunginvaltuusto päätti tasapainottamissopimuksesta poiketen, että yhtään kyläkoulua ei lakkauteta Kaupunginvaltuusto hyväksyi uuden poistosuunnitelman voimaantulevaksi Kaupunginvaltuusto myönsi Haapajärven Jääurheilukeskukselle euron avustuksen. Kaupunginvaltuusto hyväksyi talousarvion vuodelle Kaupunginvaltuusto vahvisti vuoden 2013 tuloveroprosentiksi 21,00 sekä alensi tasapainottamissopimuksesta poiketen vakituisten asuinrakennusten ja muiden asuinrakennusten kiinteistöveroprosentteja vuodelle Kaupunginvaltuusto valitsi uudeksi kaupunginjohtajaksi Juha Uusivirran. 2022 Merkittävimmät poikkeamat talousarvioon Kaupunginhallituksen menot kokonaisuudessaan toteutuivat 104,03 % ja tulot toteutuivat 191,85 %. Nettona toteutuma oli 103,21 % eli nettoylitys oli euroa. Selänteen toiminnasta aiheutuva kustannusten ylitys oli euroa. Kaupunginhallituksen kohdalla muut hallintopalvelujen kustannukset kokonaisuudessaan olivat nettona arvioitua pienemmät euroa. Säästöä syntyi mm. elinkeinopalveluissa sekä hankkeissa ja projekteissa. Sivistyspalvelujen menot toteutuivat 101,04 % ja tulot toteutuivat 105,45 %. Nettona syntyi säästöä euroa eli netto toteutuma oli 99,84 %. Nettona syntyi säästöä mm. perusopetuksessa, lukiossa ja ruokapalveluissa. Teknisten palvelujen menot toteutuivat 106,58 % ja tulot toteutuivat 100,14 %. Nettona syntyi ylitystä euroa eli netto toteutuma oli 188,89 %. Nettona oli ylitystä hallinnossa euroa (mm. asfalttikartellin oikeudenkäyntikulut), ylitystä liikenneväylät ja yleiset alueet euroa, nettosäästöä kaavoitus- ja mittaustoimessa euroa, ylitystä tilapalveluissa euroa (mm. kiinteistöjen lämpö-, sähkö- ja vesikuluissa sekä meijerikiinteistön myyntitappio) sekä nettoylitystä maa- ja metsätiloissa euroa (saamatta metsänmyyntituloja). Käyttötalouden kokonaismenot toteutuivat 103,35 % eli ylitystä oli euroa ja tulot toteutuivat 105,30 % eli ylitystä oli euroa. Nettona kokonaisylitys oli euroa. Yksityiskohtaisemmin päävastuualueiden toteutuminen on selvitetty kohdassa Talousarvion toteutuminen. euroa. Talonrakennuksen määrärahaa jäi käyttämättä yhteensä nettona euroa. Ouluntien tiealueen infraan varattua euron määrärahaa käytettiin euroa. Palomäen teollisuusalueen Eho-hankkeeseen oli varattu euroa, mutta siitä käytettiin vain euroa. Tulovaraus oli euroa. Katujen rakentamiseen oli varattu euroa ja määrärahasta käytettiin euroa. Kiinteiden rakenteiden ja laitteiden muut hankkeet määrärahasta euroa, käytettiin euroa. Viemäröintihankkeisiin oli varattu vain euron määräraha, toteutuma sen sijaan oli euroa. Muut pitkävaikutteiset menot, määräraha oli euroa ja toteutuma euroa. Investointien määräraha kokonaisuudessaan nettona oli euroa ja toteutuma euroa eli yhteensä nettototeutuma jäi alle arvioidun euroa eli nettoinvestointien toteutuma oli 76,9 %. Verotulokertymä kokonaisuudessaan oli 98,85 % eli euroa alle arvion. Kunnallisveroa kertyi euroa arvioitua vähemmän, kiinteistöveroja euroa arvioitua vähemmän ja yhteisöveron tuottoa euroa arvioitua vähemmän. Valtionosuuksia kertyi euroa arvioitua enemmän. Muita rahoitustuottoja kertyi euroa arvioitua enemmän. Korkokulut lainoista olivat euroa alle arvioidun. Investoinneissa tonttien ja maa-alueiden myynteihin oli varattu talousarviossa euroa ja toteutuma on euroa. Talonrakennuksessa uimahallin peruskorjaukseen oli varattu euroa ja toteutuma oli vain euroa. Muissa talonrakennuskohteissa määrärahavaraus oli euroa ja toteutuma oli23 1.5. KONSERNITARKASTELU Toiminta Kaupungin tytäryhtiöitä ovat mm. Kiinteistö Oy Haapajärven Vuokratalot, Haapajärven Kehityskeskus Oy, Haapajärven Lämpö Oy ja Haapajärven Vesi Oy. Vuokrataloyhtiö huolehtii kaupungin vuokraasunnoista ja niiden rakentamisesta. Yhtiöllä on selkeä ja itsenäinen toimiala. Vuokraasuntotoiminta pystytään hoitamaan toiminnasta saaduilla vuokratuloilla. Myös kehityskeskuksella ja lämpö- sekä vesiyhtiöillä on selkeä ja itsenäinen toimiala. Toimialan asioiden hoitaminen yhtiöissä on nähty myös joustavaksi päätöksentekotavaksi. Etenkin kehityskeskuksen toiminnassa korostuu tarve pystyä valmistelemaan yritysasiakkaiden hankkeita luottamuksellisesti, ja se on katsottu voitavan hoitaa paremmin yhtiön toimesta kuin kaupungin omissa päätöksentekoelimissä. Lämpö- ja vesiyhtiöt ovat itsenäisiä myös taloudellisesti; ne rahoittavat toimintansa käyttö- ja liittymämaksuilla. Vuoden 2012 aikana selvitetään koko konsernia koskien hallintohenkilöstön varajärjestelmien luominen. Toteutuminen: Konsernin yhteisissä tavoitteissa, velkamäärän pienentämisessä, on onnistuttu kaupungin ja suurimpien tytäryhtiöiden osalta. Kaupungin velkamäärä pieneni n. 1,439 miljoonalla eurolla. Asukasta kohden pienennys oli 188 euroa. Koko konsernissa lainamäärä pieneni n. 1,462 miljoonaa euroa. Konserniyhtiöistä Haapajärven Kehityskeskus Oy, Kiinteistö Oy Haapajärven Vuokratalot, Haapajärven Lämpö Oy ja Haapajärven Vesi Oy ovat esitelleet toimintaansa kaupunginvaltuustolle iltakoulussa keväällä Kaupunginhallitus on antanut keväällä 2012 ohjeet suurimpien tytär- ja osakkuusyhtiöiden yhtiökokousedustajille yhtiökokousta varten. Haapajärvellä elinkeinopalvelut tuottaa Nivala-Haapajärven seutu Nihak ry, joka vastaa suurelta osin alueellisesta edunvalvonnasta sekä elinkeinoelämäämme kehittävistä ja edistävistä hankkeista. Yksittäisen kunnan yritystoimintaa palvelevan infrastruktuurin (toimitilat, kunnallistekniikka jne.) tai muun kuntakohtaisen vetovoimatekijän rakentamiseen se ei kuitenkaan osallistu, vaan näiltä osin kunnilla tulee edelleenkin olla myös omat strategiansa ja tavoitteensa. Yhteisenä tavoitteena konsernissa on konsernin koko velkamäärän pienentäminen. Kaupunki antaa edelleenkin takauksia tytäryhtiöiden lainojen vakuudeksi, mutta pienehköjä investointeja yhtiöiden tulee jatkossa toteuttaa myös omilla vakuusjärjestelyillä. Tytäryhtiöiden toimintaa esitellään edelleen luottamushenkilöille vuosittain maaliskuun loppuun mennessä valtuuston iltakoulussa. Riittävän suurissa asioissa tullaan iltakouluja järjestämään erikseen. 2224 Kiinteisö Oy Haapajärven Vuokratalot Tavoitteet ja riskit: Vuokratalot-yhtiö hoitaa kiinteistöjen normaalin ylläpidon ja jatkaa nykyisessä laajuudessa isännöintipalvelujen myyntiä. Yhtiö sopeuttaa asuntomääräänsä siten, että käyttöaste saadaan pysymään vähintään 95 % vuotuisella tasolla. Korkea käyttöaste myös vähentää vaihtuvuutta. Tavoite: käyttöaste yli 95 % Tavoite: asukkaiden vaihtuvuus alle 40 % Kiinteistöjen ylläpidossa jatketaan suunnitelmallista kunnossapitoa (PTS) talouden sallimissa puitteissa. Asuntojen varustetasoa sekä energiataloudellisuutta parannetaan vuokrissa kerättävien vuosikorjaus- ja investointimäärärahojen puitteissa. Yhtiöllä ei ole raskaita peruskorjauksia suunnitelmissa, vaan korjauksia tehdään pienimuotoisempina. Investointityyppiset korjaukset rahoitetaan lainalla, jos käyttöaste laskee alle budjetoidun (95%). Yhtiö tarkastelee kiinteistöjen omistusta sekä tulevia peruskorjaustarpeita kunnon lisäksi myös kysyntätilanne huomioiden. Paikkakunnalla vuokra-asuntojen tarve on vähentynyt pitkään jatkuneen väestön vähenemisen johdosta ja sen seurauksena myös yhtiön asuntojen käyttöaste on laskenut keskimäärin 93 %:in. Yhtiö sopeuttaa vuokraasuntojen määrää kysyntätilanteeseen purkamalla 10 asuntoisen kerrostalon. Lisäksi on tehty jatkosuunnitelmat seuraavasta kohteesta, mikäli käyttöasteen lasku jatkuu tämän toimenpiteen jälkeenkin. Vuokrataloyhtiön käyttöaste on oltava vähintään 95 %, jotta talousvelvoitteet voidaan kohtuudella hoitaa. Tavoite: Käyttöaste mahdollistaa omistuksessa olevan asuntomäärän ylläpidon ja PTS:n mukaiset korjaukset. Riskit: Yhtiön toiminnan suurin riski on edelleen jatkuva käyttöasteen aleneminen ja siitä aiheutuvan tulovajauksen negatiiviset vaikutukset talouteen, ylläpitokorjauksiin ja investointeihin (korjausvelan kasvu). Rahoitusmenoissa on riskinä äkillinen korkotason merkittävä nousu. Henkilöstön varajärjestelmiä ei saada kahden hengen toimistossa kokonaan kattaviksi. Toteutuminen: Asuntojen käyttöaste oli 95,1 % ja vaihtuvuus 36 %, joten tavoitteet on saavutettu. Yhtiö on sopeuttanut asuntojen määrää kysyntää vastaavaksi purkamalla 10- asuntoisen kerrostalon. Käyttöaste on saatu nousemaan yli 95 %:n. Korjauksia on tehty suunnitellusti pienimuotoisempina vuosikorjausmäärärahojen sekä investointimäärärahan sekä otetun lainan puitteissa. Riskien toteutuminen: Käyttöasteen alenemiseetu vähentämällä asuntojen määrää 10 asunnolla ja käyttöaste on saatu nousemaan yli 95 %:n tasolle. Jatkosuunnitelmat on laadittu, mikäli käyttöaste lähtee uudelleen laskemaan tulevaisuudessa. Rahoituskulujen riskejä on vähennetty ottamalla kiinteäkorkoinen korkosuojaus vaihtuvakorkoisten lainojen osalta n. 5 v ajaksi. Henkilöstön varajärjestelmää on kehitetty konserniyhtiöiden yhteistyössä palkkaaman sijaisuuksia ym. päivittäistyötä tekevän toimihenkilön myötä. 2325 Haapajärven Kehityskeskus Oy Tavoitteet ja riskit: Haapajärven Kehityskeskus Oy:n tehtävänä on Haapajärven elinkeinoelämän ja yritystoiminnan kehittäminen tuottamalla yrityksille erilaisia toimitilapalveluja, osallistumalla ja/tai rahoittamalla erilaisia kehittämishankkeita sekä tuottamalla muuta elinkeinotoimintaa edistävää palvelua. Ns. perinteiset elinkeinoneuvontapalvelut tuottaa Nivala- Haapajärven seutu Nihak ry. Toiminnallisina tavoitteina Kehityskeskuksella on pystyä tarjoamaan yrityksille toimitiloja sekä lyhyellä että pitkällä aikajänteellä. Sen lisäksi yhtiön tavoitteena on edistää paikkakunnallamme jo olevien, tänne syntyvien ja tänne siirtyvien yritysten toimintaedellytyksiä, olemalla mukana erilaisten hankkeiden valmistelussa ja hallinnoinnissa. Haapajärven kaupungin ja Kehityskeskuksen haasteellisimpia tavoitteita ovat nykyaikaisen liikekeskushankkeen käynnistyminen kaupungin ydinkeskustaan, sekä uusien teollisuushallihankkeiden käynnistyminen Oulutien varteen kaavoitetulle uudelle teollisuusalueelle. Toiminnallisten tavoitteiden lisäksi Kehityskeskuksella on myös taloudellisia tavoitteita. Yhtiön talous pyritään saamaan tasapainoon vuoteen 2013 mennessä. Pääasiassa kiinteistöjen hallintaa harjoittavan yrityksen taloudelliset riskit aiheutuvat tulipalon tai muun vahingon lisäksi myös tilanteesta, jossa yritystoimintaa varten rakennetut tilat jäävät syystä taikka toisesta tyhjiksi. Omaisuusvahinkojen varalta yrityksellä on kilpailutettu vakuutus, mutta tilojen tyhjillään oloon ei ole olemassa järkevää vakuutusturvaa. Muut elinkeinopalvelut tuottaa Nivala- Haapajärven seutu Nihak ry. Sen tavoitteita, (perustetut yritykset, yrityskontaktit, yrityskehityshankkeet, jne.) sekä niiden toteutumista esitellään Haapajärven valtuuston iltakoulussa vuosittain keväällä. Toteutuminen: Hallitilojen vuokrausaste oli elokuun loppuun asti 100 %, joten yhtiö ei pystynyt tarjoamaan toimitiloja välittömään ja lyhytaikaiseen tarpeeseen. Pääosin ne pystyttiin kuitenkin välittämään yksityisille vuokranantajille. Tilanne kuitenkin muuttui Destian lopetettua varikkotoiminnan Haapajärveltä elokuun lopussa, jolloin hallitilaa vapautui reilut m2. Toimintavuoden aikana käytiin yli 100 kehityskeskustelua yritysten kanssa. Keskusteluissa selviteltiin yritysten kehittämishankkeita ja niiden rahoitusmahdollisuuksia. Erilaisia kehittämisavustuksia vuoden aikana sai yhteensä 34 Haapajärvistä yritystä. Haapajärven Yrittäjät ry:n kanssa yhtiö on valmistellut yhteisiä kehittämishankkeita. Vuoden aikana yhtiö oli mukana kahdessa eri teollisuusalueen infrastruktuurin rakentamishankkeessa. Toimintavuoden aikana liikekeskuksen toteutumismahdollisuuksien selvitystyötä jatkettiin. Myös rakentamisneuvotteluja Ouluntien uudelle teollisuusalueelle käytiin useiden yritysten kanssa. Hallitilaa vuoden alussa oli m2, josta vuokrattuna 100 %. Vuoden lopussa hallitilaa oli m2, josta vuokrattuna vain 29 %. Toimintavuoden aikana myytiin 290 m2:n suuruinen teollisuushalli Palomäentieltä. Vuosikorjauksia toimintavuonna tehtiin euron verran. Kehityskeskuksen yhtenä pitkäaikaisena tavoitteena on ollut talouden tasapainottaminen. Kuluneena vuotena tavoitteeseen ei päästy, sillä yhtiön tulos painui reiluun tappioon. Suurimpana syynä siihen oli alhainen vuokrausaste. Pitkäaikaisia lainoja on kuitenkin pystytty vähentämään suunnitellun mukaisesti eli n euroa. 2426 Haapajärven Lämpö Oy Tavoitteet ja riskit: Haapajärven Lämpö Oy tuottaa asiakkailleen kaukolämpöä uusiutuvalla energialla. Kaukolämpö tuotetaan lähes kokonaan Haapajärven teollisuuslaitoksilta saatavilla polttoaineilla. Suurkuluttajien ryhmässä lämpöyhtiön tuottama energia on halvinta, pien- ja keskisuurten kuluttajien ryhmässä kolmen edullisimman energiantuottajan joukossa koko maan mittapuitteissa. Tuotetun kaukolämmön hinta pidetään edelleen kaikissa kuluttajaryhmissä kilpailukykyisimpien joukossa. Verkostoa laajennetaan kaava-alueella kannattavilta osin. Koivuhaan alueen putkisto saneerataan katuparannustöiden yhteydessä. Ouluntien varren uudelle teollisuusalueelle aloitetaan kaukolämpöverkoston rakentaminen. Asiakastyytyväisyyskysely toteutetaan vuoden 2012 aikana. Toteutuminen: Haapajärven Lämpö Oy:n toiminta vuonna 2012 meni suunnitelmien mukaan. Yhtiö oli yksi maan halvimmista, joten tätä kautta ajateltuna muiden lämmitysmuotojen kanssa kilpailuun keskustan alueella on riskinä pieni. Uusiutuvan energian osuus nousi hieman, se oli 98,5 % ja suurin osa puupolttoaineista tuli kuntarajojen sisäpuolelta. Vuonna 2012 toteutettiin Rantakadun kattilan tehon nosto, joka osoittautui loppuvuonna erittäin onnistuneeksi. Se nosti kotimaisen polttoaineen tehoa 3,5 MW. Verkoston rakentaminen toteutui aikaisempien vuosien mukaan. Uutta verkkoa tuli noin 1 km ja saneerattiin noin 250 m. Haapajärven Vesi Oy Tavoitteet ja riskit: Vesiyhtiön tavoitteena on tarjota asiakkailleen laadukkaita vesihuoltopalveluja kustannustehokkaasti ja ympäristön kannalta kestävällä tavalla tuotettuina. Yhtiön tärkein tavoite on myytävän veden laatutason pitäminen korkealla. Tavoitteena on rakentaa Haapajärven Asevarikko Kumiseva Ylipään alueen viemäriverkosto. Oksavan alueviemärin jatkaminen ja Tiitonranta Haaga Pukkilahti Harjunniemi alueen viemäriverkosto rakennetaan loppuun suunnitelmakaudella Haapajärven keskusta-alueella jätevesiverkoston hulevesiongelma pyritään ratkaisemaan yhdessä Vesi Oy:n ja kaupungin kanssa vuosien aikana. Toteutuminen: Haapajärven Vesi Oy on saavuttanut tavoitteensa veden laadun osalta. Verkoston toimintavarmuus on ollut hyvä, eikä pieniä häiriöitä lukuun ottamatta ole ollut ongelmia. Yhtiön taloudellinen tulos on ollut hyvä. Mainittujen toiminnallisten tavoitteiden saavuttamiseksi on työt ja toimenpiteet aloitettu, ja osin jo saavutettu. Arvio yhtiön riskeistä on koottu Vesihuollon valmiussuunnitelmaan. Suurimmat riskit ovat vaikea häiriötilanne, suuronnettomuus ja poikkeusolot. Riskeihin varaudutaan mm. verkostojen saneerauksella sekä kaukovalvonnan ja ohjauksen kehittämisellä. 2527 1.6 KAUPUNGINHALLITUKSEN SELONTEKO SISÄISEN VALVONNAN JA RISKIENHALLINNAN JÄRJESTÄMISESTÄ VUONNA Kuvaus järjestämisestä Kaupunginvaltuusto asettaa toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet päävastuualueille vuosittain talousarviossa. Tavoitteiden toteutumisesta raportoidaan kolme kertaa vuodessa, joista viimeinen on toimintakertomus kuluneelta vuodelta. Kaupunginvaltuusto on hyväksynyt sisäisen valvonnan ohjeen liitteineen. Päävastuualueet tekevät valvontasuunnitelman kahdeksi vuodeksi ja siitä raportoidaan vuosittain toimintakertomuksen yhteydessä. Kaupunginhallitus on hyväksynyt kaupungin riskienkartoituksen ja siihen liittyvän riskienhallintapolitiikan. 2.Arvio merkittävimmistä riskeistä Riskienkartoituksessa on todettu merkittävimmiksi riskeiksi: - suurimpien rakennusten aineelliset vahingot, kuten esim. tulipalo, vesivahinko tai ilkivalta (taloudellisesti merkittävin) - tapaturmat, joita sattuu henkilöstölle ja asiakkaille (todennäköisimpiä, mutta eivät taloudellisesti niin suuria) - toiminnan keskeytysriskit suurimmissa toimipisteissä - atk-riskit ja niistä aiheutuva toiminnan häiriintyminen - vahingonkorvausvastuu: esim. toiminnasta aiheutuva asiakkaiden sairastuminen (esim. salmonella tai sairaalabakteeri) tai onnettomuus koulumatkakuljetuksissa Näihin riskeihin on varauduttu mm. seuraavilla vakuutuksilla: kiinteistöjen täysarvovakuutus, lakisääteinen tapaturmavakuutus, julkisyhteisön vastuuvakuutus, toiminnan keskeytyksen lisäkuluvakuutus koulutoimessa sekä kunnantoimessa ja kaupunginviraston tiedostojen uudelleenluontivakuutus. 3.Sisäisen valvonnan valvontasuunnitelmien toteutuminen a.säännösten, määräysten ja päätösten noudattaminen Vuoden aikana hallinto-oikeus hylkäsi tai jätti tutkimatta kolme valitusta, jotka oli tehty kaupunginvaltuuston päätöksistä. Oulun hallinto-oikeuden päätöksestä on tehty jatkovalitus korkeimpaan hallinto-oikeuteen tehtyyn kanteluun on Ely-keskus antanut päätöksen28 b.tavoitteiden toteutuminen ja varojen käytön valvonta Toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta on raportoitu päävastuualueittain toimintakertomuksessa. Talousarvion mukaisten määrärahojen ylitykset ja säästöt on selvitetty toimintakertomuksessa. Päävastuualueittain tarkasteltuna määrärahat ylittyivät nettona kaupunginhallituksen päävastuualueella, koska Peruspalvelukuntayhtymä Selänteen kustannuspaikalla oli nettoylitystä n.1m, muutoin hallintopalveluissa syntyi nettosäästöä. Sivistyspalveluissa syntyi nettosäästöä. Teknisissä palveluissa syntyi nettoylitystä n , jossa suurimpana syynä olivat meijerikiinteistön myyntitappio, asfalttikartellin asianajopalkkiot, kiinteistöjen lämpö-, sähkö- ja vesikulut, alueiden kunn.pito sekä maa- ja metsätilat. Kokonaisuutena toimintakate ylittyi n (2,97 %). Kasvua edelliseen vuoteen toimintakatteessa oli lähes 3 m (7,6 %). c.riskienhallinnan järjestäminen Vakuutusten kilpailuttamisesta on tehty päätös ja se toteutetaan vuoden 2013 aikana. Sivistyspalveluissa on laadittu tai tarkistettu toimipisteiden turvallisuussuunnitelmat. Suurimmissa kiinteistöissä on käytössä murtohälytys- ja palohälytysjärjestelmät. Rakennusautomaatiojärjestelmien käyttöönottoa jatketaan. Merkittäviä rahoitusriskejä sijoitustoiminnassa ei toteutunut. Sijoitusten myyntivoittoja ja arvonalentumisten palautuksia voitiin kirjata arvioitua enemmän. Korkotason ollessa alhaalla koko vuoden syntyi huomattava säästö lainojen korkokuluissa. Myös käytössä olevilla korkosuojausinstrumenteilla on varauduttu korkoriskeihin d.omaisuuden hankinnan, luovutuksen ja hoidon valvonta Meijerikiinteistön myynnistä on allekirjoitettu kauppakirja ja kauppahinta on saatu loppuvuodesta Kiinteistön myymisestä syntyi myyntitappiota n euroa. e.sopimustoiminta Kaupungilla on käytössä asiakirjanhallintaohjelmistoon liittyvä sopimuksenhallintajärjestelmä, jolla voidaan seurata mm. sopimusten voimassaolon päättymistä. Vanhojen sopimusten tallentaminen sopimuksenhallintajärjestelmään on osittain vielä kesken 2729 f.arvio sisäinen tarkastuksen järjestämisestä Sisäisen valvonnan ohjeen mukaisesti kaupunginjohtaja voi määrätä päävastuualueen ulkopuolisen henkilön suorittamaan sisäistä tarkastusta. Kuluneena vuonna sisäistä tarkastajaa ei ole määrätty. 4.Kehittämisalueet Kehittämisalueiksi on nimetty kuluvaksi valtuustokaudeksi seuraavat asiakokonaisuudet: a.riskienkartoitus ja riskienhallintapolitiikka päivitetään ja vastuutetaan tarvittavat toimenpiteet. Toteutuminen: Riskien kartoituksen ja riskienhallintapolitiikan päivittäminen ei ole toteutunut. b.toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden ja mittareiden kehittäminen siten, että niissä huomioidaan nykyistä paremmin myös tuloksellisuus Toteutuminen: Toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet ja mittarit ovat entiset. Kehittämiseen täytyy panostaa uudella valtuustokaudella. c.talouden tasapainottamissuunnitelman mukaisten toimenpiteiden toteuttaminen. Toteutuminen: Kaupunginvaltuusto hyväksyi sopimuksen talouden tasapainottamisesta. Sopimus tehtiin Audiator Kehittämispalveluiden johdolla. Valtiovarainministeriön asettama arviointiryhmä hyväksyi tasapainottamissopimuksen sellaisenaan riittäväksi talouden kuntoon saattamisessa. Maaseutujohtajan palvelut ostetaan edelleen Reisjärven kunnalta. Toimistotyön tiimiyttämisen mahdollisuus on selvitetty mutta siihen ei kokonaisuutena ollut mahdollisuuksia. Osa tiimiyttämisiä päävastuualueilla on toteutettu. Ruoka- ja siivouspalvelujen esimiestehtävien yhdistämisselvitys on tehty mutta se ei toteudu tässä vaiheessa. Kahden keittiön malli ei toteudu. Kiinteistöveroprosentteja valtuusto laski hieman vuodelle Valtuuston päätöksen mukaisesti ei lakkauteta myöskään yhtään kyläkoulua Luonnollista henkilöstön poistumaa on hyödynnetty, mutta irtisanomisia ei ole tehty. d.toimintansa aloittavan peruspalvelukuntayhtymä Selänteen rakentaminen, tukipalvelut mukaan lukien, taloudellisesti kestävälle pohjalle. Toteutuminen: Toiminnallista ylitystä Selänteessä oli nettona n. 1 m. Suurimmat ylitykset olivat psykososiaalisissa palveluissa, hoito- ja vanhustyössä ja erikoissairaanhoidossa. Tukipalveluyksikkö Selman ja kaupungin välinen työnjako on toteutunut palvelusopimuksen mukaisesti. Kaupunginvaltuusto hyväksyi marraskuussa Ppky Selänteen talousarvion vuodelle Palvelutasosuunnitelma ja talousarvio ovat keskenään sidoksissa toisiinsa, joten muutokset palvelutasossa eivät voi olla vaikuttamatta talousarvioon. Tämän johdosta talousarvion seuranta ja sen määrärahojen riittävyys ovat erittäin tärkeitä, jotta palvelutasosuunnitelmassa voidaan ottaa huomioon taloudellinen kestävyys. Vuoden 2012 talousarvioylitykset huomioiden voidaan vuoden 2013 talousarviota pitää epärealistisena. 2830 1.7 KONSERNIJOHDON SELONTEKO KONSERNIVALVONNAN JÄRJESTÄMISESTÄ VUONNA Konsernin toiminnan ohjaus ja vastuunjako Kaupunginvaltuusto hyväksyi joulukuussa 2010 uuden kaupunki-, elinkeino- ja konsernistrategian. Kaupunginvaltuusto hyväksyi joulukuussa 2011 Haapajärven kaupungin konserniohjeet, joissa on määrätty, että kaupunginhallitus johtaa konsernia. Kaupunginjohtaja vastaa operatiivisesta johtamisesta kaupungin osalta ja seuraa omistajapolitiikan sekä konsernin tavoitteiden toteutumista. Kaupunginvaltuusto valitsee kuntayhtymien valtuustojen ja kuntayhtymäkokousten jäsenet ja varajäsenet toimikautensa alussa. Kuntayhtymien valtuustot valitsevat kuntayhtymien hallitukset. yhtiöiden yhtiökokouksissa. Tiedonkulku suurimmista tytäryhtiöistä omistajalle on ollut riittävää sillä edellä mainitun ohjauksen lisäksi on järjestetty kaupunginvaltuuston iltakoulu neljän suurimman tytäryhtiön (Haapajärven Kehityskeskus Oy, Haapajärven Lämpö Oy, Haapajärven Vesi Oy ja Kiinteistö Oy Haapajärven Vuokratalot) toiminnasta, sekä yhtiöiden hallitusten kokousten esityslistat on toimitettu kaupunginjohtajalle. Neljässä suurimmassa tytäryhtiössä toimii tilintarkastajana kaupungin tilitarkastaja. Kaupunginhallitus valitsee tytär- ja osakkuusyhtiöiden yhtiökokousedustajat. Yhtiöiden hallituksen jäsenet valitaan 2.Ohjeiden anto kaupungin edustajille tytäryhteisöissä Kaupunginhallitus on ohjeistanut kirjallisesti tytäryhtiöiden yhtiökokousedustajaa seuraavasti: Haapajärven Lämpö Oy:n ja Haapajärven Vesi Oy:n edustajia , Kiinteistö Oy Haapajärven Vuokratalojen sekä Haapajärven Kehityskeskus Oy:n yhtiökokousedustajaa Muista yhtiöistä Vestia Oy:n yhtiökokousedustajaa on kaupunginhallitus ohjeistanut Muiden yhteisöjen yhtiökokous- ja muiden kokousten edustajia on kaupunginjohtaja ohjeistanut suullisesti. Pääsääntöisesti suurimpien tytäryhtiöiden hallitusten jäsenet ovat kaupunginhallituksen jäseniä. Ohjeiden anto on ollut riittävää ja tarkoituksenmukaista. 3.Konsernitavoitteiden asettamista ja toteutumista koskeva arviointi Konserniohjeiden mukaisesti talousarviossa ja toimintasuunnitelmassa on hyväksytty suurimpien tytäryhtiöiden toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet. Tavoitteiden toteutumisesta on raportoitu toimintakertomuksen kohdassa konsernitarkastelu. Haapajärven Vesi Oy:n konsernitavoitteiden raportointi on ollut muita yhtiötä niukempaa. 2931 4.Tytäryhteisöjen toiminnan tuloksellisuuden ja taloudellisen aseman seuranta, analysointi ja raportointi Neljän suurimman tytäryhtiön osalta toiminnan tuloksellisuuden ja taloudellisen aseman seuranta, analysointi ja raportointi tapahtuu edellä olevien kohtien mukaisesti. Muiden yhtiöiden ja kuntayhtymien osalta seuranta ja raportointi on ollut vähäistä. 5.Keskitettyjen konsernitoimintojen käyttö Konserniohjeissa määrätään, että kaupunki ja suurimmat tytäryhtiöt tekevät yhteistyötä rahoituksen hankinnassa ja sijoitustoiminnassa. Myös vakuutukset voidaan kilpailuttaa yhteistyössä säännöllisin väliajoin. Yhtiöt huomioivat toiminnassaan kaupungin vastaavan toiminnan ja yhteistyötä harjoitetaan aina kun se on mahdollista. Esimerkiksi suurimpien palvelujen ja tarvikkeiden hankinnassa järjestetään yhteisiä kilpailutuksia. Yhtiöt vastaavat omasta tiedotustoiminnastaan. Konsernia koskevasta tiedotustoiminnasta vastaa kaupunginjohtaja. Yhtiöt noudattavat toiminnassaan kaupungin henkilöstöpolitiikan periaatteita. Henkilöstöhankinnassa otetaan huomioon konsernin sisäiset henkilöstön siirtotarpeet. Osa yhtiöistä on jäsenenä Kunnallisessa työmarkkinalaitoksessa ja Kuntien eläkevakuutuksessa. Kaupunki on myöntänyt omavelkaisia takauksia tytäryhtiöiden lainoille. Yhteisiä kilpailutuksia ja yhteistyötä on järjestetty kaupungin ja Kiinteistö Oy Haapajärven Vuokratalojen kesken sähkönhankinnassa ja kiinteistönhoidossa. Lisäksi Haapajärven Kehityskeskus Oy on ollut mukana sähkön kilpailutuksessa. 3032 6.Riskienhallintajärjestelmien toimivuus tytäryhteisöissä Haapajärven Kehityskeskus Oy:n hallitilaa (7.163 m2) oli vuokrattuna vuoden alussa 100 % ja vuoden lopussa (8.555 m2) josta vuokrattuna vain 29 %. Toimintavuoden aikana myytiin 290 m2:n suuruinen teollisuushalli Palomäentieltä. Kehityskeskuksen pitkäaikaisten lainojen määrä pieneni n eurolla vuoden aikana. Kiinteistö Oy Haapajärven Vuokratalojen asuntojen käyttöasteen alenemiseen on vastattu vähentämällä asuntojen määrää 10 asunnolla ja käyttöaste on saatu nousemaan yli 95 % tasolle. Jatkosuunnitelmat on laadittu, mikäli käyttöaste lähtee uudelleen laskemaan tulevaisuudessa. Rahoituskulujen riskejä on vähennetty ottamalla kiinteäkorkoinen korkosuojaus vaihtuvakorkoisten lainojen osalta n. 5 vuoden ajaksi. Henkilöstön varajärjestelmää on kehitetty konserniyhtiöiden yhteistyössä palkkaaman sijaisuuksia ym. päivittäistyötä tekevän toimihenkilön myötä. Haapajärven Lämpö Oy:n toiminta on mennyt vuonna 2012 suunnitelmien mukaisesti. Rantakadun kattilan tehoa nostettiin, joka osoittautui loppuvuonna erittäin onnistuneeksi. Tällä hetkellä riskit ovat vähäiset ja toimintavuonna niistä ei toteutunut mikään. Haapajärven Vesi Oy on saavuttanut tavoitteensa veden laadun osalta. Verkoston toimintavarmuus on ollut hyvä, eikä pieniä häiriöitä lukuun ottamatta ole ollut ongelmia. 7.Kehittämisalueet Kehittämisalueiksi nimetään kuluvaksi valtuustokaudeksi seuraavat asiakokonaisuudet: - kaupungin ja suurimpien tytäryhtiöiden yhteisen riskienhallintasuunnitelman tekeminen vuoden 2010 loppuun mennessä -konsernistrategian ja ohjeen päivittäminen vuoden 2010 loppuun mennessä Toteutuminen: Kaupungin ja tytäryhtiöiden yhteisen riskienhallintasuunnitelman tekemisestä ei ole olemassa päätöstä. Kaupunginvaltuusto hyväksyi Haapajärven kaupunki-, elinkeino- ja konsernistrategian joulukuussa Haapajärven kaupungin konserniohjeet kaupunginvaltuusto hyväksyi joulukuussa33 . 1.8 TILIKAUDEN TULOKSEN KÄSITTELY JA TALOUDEN TASAPAINOTTAMISTOIMENPITEET Haapajärven kaupungin vuosikate vuodelta 2012 on ,26 euroa. Suunnitelman mukaiset poistot ja arvon alentumiset ovat yhteensä ,85 euroa. Tilikauden tulokseksi muodostuu ,41 euroa. Kertynyttä poistoeroa (ST-tuote/työkeskus, Oksavan koulu ja yläaste) tuloutetaan ,04 euroa. Valtuusto on hyväksynyt syyskuussa 2009 sopimuksen kaupungin talouden tasapainottamisesta. Tasapainottamissopimuksen mukaisesti käyttötalouden menojen vähennysten ja tulojen lisäysten vaikutus talouteen on vuoteen 2013 mennessä n. 3,5 miljoonaa euroa. Lisäksi talouteen vaikuttaa omaisuuden myynti ja kiinteistöveroprosenttien nosto. Investoinnit olivat vuonna 2012 nettona n. 0,916 miljoonaa euroa ja vuoden 2013 nettoinvestoinnit ovat talousarvion mukaan 1,987 miljoonaa euroa, josta euroa katetaan sijoituksia tulouttamalla. Vuodelle 2014 nettoinvestoinnit ovat 2,22 miljoonaa euroa, josta katetaan sijoituksia tulouttamalla 1,13 miljoonaa euroa. Vuoden 2012 käyttötaloudessa oli menojen osalta ylitystä n euroa ja tulojen ylitys oli n euroa. Nettona ylitystä oli n euroa (sis. Peruspalvelukuntayhtymä Selänteen maksuosuuden ylityksen n. 1 milj. euroa). Toimintakatteen kasvu edellisestä vuodesta oli 7,6 % (n. 3 milj. euroa). Verotulot jäivät alle budjetoidun n euroa ja valtionosuuksia kertyi yli budjetoidun n euroa. Korkokanta pysyi alhaalla ja korkokuluja kertyikin n euroa budjetoitua vähemmän. Muita rahoitustuottoja kertyi n euroa arvioitua enemmän. Ylijäämää syntyi kaikkiaan n euroa. Talousarvioon 2013 sisältyy suurin osa tasapainottamissopimuksen edellyttämistä toimenpiteistä. Valtiovarainministeriön asettama arviointiryhmä, jonka tehtävänä oli tehdä Kunta- ja palvelurakenneuudistuksesta annetun lain 9 :n mukainen selvitys ja ehdotus palvelujen turvaamiseksi tarvittavista toimenpiteistä, hyväksyi valtuuston syyskuussa 2009 tehdyn päätöksen (Sopimus kaupungin talouden tasapainottamiseksi) riittäväksi. Arviointiryhmän ehdotusraportti on allekirjoitettu ja kaupunginvaltuusto hyväksyi raportin Arviointiryhmä edellyttää tasapainottamissopimuksen toteuttamista kokonaisuudessaan ja katsoo, että talouden tasapainottamiseksi oleellisia ovat sosiaali- ja terveydenhuollon kustannustehokkuuden parantaminen osana peruspalvelukuntayhtymä Selännettä sekä hallitun ja esitetyn henkilöstöpolitiikan toteuttaminen kaikissa hallintokunnissa. Kertynyttä ylijäämää aikaisemmilta vuosilta on taseessa ,70 euroa. Kaupunginhallitus esittää tilikauden tuloksen ,41 käsittelystä kaupunginvaltuustolle seuraavaa: - tuloutetaan kertyneitä poistoeroja suunnitelman mukaan ,04 euroa, - jätetään ,45 euroa yli-/alijäämätilille. Näin ollen taseessa on ylijäämää yhteensä ,15 euroa. 3234 Talousarvion toteutumisvertailu/käyttötalousosa TP2011 euro TA2012 euro TA-MUUTOS TA YHTEENSÄ TP2012 euro JÄLJELLÄ TOT.% KESKUSVAALILAUTAKUNTA 11 Vaalit Tulot , ,00 0, , , ,00 106,97 Menot , ,00 0, , , ,44 74,27 Netto 1 416, ,00 0, , , ,44 34,33 TARKASTUSTOIMI 12 Tilintarkastus Tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 ###### Menot , ,00 0, , , ,04 67,93 Netto , ,00 0, , , ,04 67,93 KAUPUNGINHALLITUS 13 Hallintopalvelut Tulot , , , , , ,26 191,85 Menot , , , , , ,49 104,03 Netto , , , , , ,23 103,21 SIVISTYSLAUTAKUNTA 44 Sivistyspalvelut Tulot , ,00 0, , , ,10 105,45 Menot , ,00 0, , , ,33 101,04 Netto , ,00 0, , , ,77 99,84 TEKNINEN LAUTAKUNTA 56 Tekninen palvelukeskus Tulot , ,00 0, , , ,28 100,14 Menot , , , , , ,88 106,58 Netto , , , , , ,60 188,89 *** RAPORTTI YHT. Tulot , , , , , ,64 105,30 Menot , , , , , ,22 103,35 Netto , , , , , ,58 102,97 3335 TP2012 Menot Tulot Vaalit Tarkastustoimi Hallintopalvelut Sivistyspalvelut Tekniset palvelut Yhteensä Menot % 10% 0% 29% 60% Vaalit Tarkastustoimi Hallintopalvelut Sivistyspalvelut Tekniset palvelut 3436 TP2012 Menot Tulot Vaalit Tarkastustoimi Hallintopalvelut Sivistyspalvelut Tekniset palvelut Yhteensä Tulot % 0% 6% 39% Vaalit Tarkastustoimi Hallintopalvelut Sivistyspalvelut Tekniset palvelut 35 Näytä lisää
Kaupunginhallitus 173 04.06.2013 Kaupunginvaltuusto 77 24.06.2013 Kuntalaisten aloitteet ja valtuutettujen valtuustoaloitteet KHALL 04.06.2013 173 Kaupunginhallitus päätti kokouksessaan 1.12.2003 :ssä Lisätiedot TASEKIRJA 1. Toimintakertomus 1.1 Kaupunginjohtajan katsaus 3
TASEKIRJA 1. Toimintakertomus 1.1 Kaupunginjohtajan katsaus 3 1.2 Yleistietoja 5 1.3 Henkilöstötilinpäätös 12 1.4 Toiminnan ja talouden kehitys * Yleinen talouden kehitys 16 * Olennaiset tapahtumat tilikaudella Lisätiedot keskiviikkona 29.05.2013 klo 15.00 15.45
HEINÄKUU 1 KAUPUNKI/KONSERNI TOIMINTATUOTOT JA KULUT JOHTAMINEN, OSAAMINEN JA HENKILÖSTÖ Tammi-heinäkuussa 1 on kirjattu henkilöstökuluja n., milj. euroa (, %) viimevuotista enemmän. Muutos johtuu työllistämistuella Lisätiedot Tilinpäätös ja toimintakertomus. Haapajärvellä on hyvä Asua Elää Yrittää Harrastaa
Tilinpäätös ja toimintakertomus Haapajärvellä on hyvä Asua Elää Yrittää Harrastaa 2013 TASEKIRJA 1. Toimintakertomus 1.1 Kaupunginjohtajan katsaus 3 1.2 Yleistietoja 5 1.3 Henkilöstötilinpäätös 10 1.4 Lisätiedot Vuoden 2013 tilintarkastuskertomus, tilinpäätöksen hyväksyminen ja vastuuvapauden myöntäminen vuodelta 2013
ESITYSLISTA / KOKOUSPÖYTÄKIRJA Nro 2 Kunnanvaltuusto Kokousaika Kokouspaikka Saapuvilla olleet jäsenet Maanantai 21.6.2010 kello 18.00 18.35 Puumilan Taitotalo Mäkipää Lea, puheenjohtaja Björn Risto, I Lisätiedot Ylöjärvi TILASTOJA 2015. www.ylojarvi.fi
Luumäen kunta Loppuraportti 2013 Tarkastuslautakunta 10.4.2014 BDO Audiator Oy JHTT, KHT Ulla-Maija Tuomela Hallinnon tarkastus Valtuuston ja hallituksen pöytäkirjat 2013 Tarkastuksessa on käyty läpi pöytäkirjat Lisätiedot TULOSLASKELMAOSA 2011 2014
1 3.6.215 Väestö Kesäkuun lopussa Pielisen Karjalan väkiluku oli 22.415, josta Lieksassa 12.9, Nurmeksessa 8.45 ja Valtimolla 2.361 asukasta. Juuan väkimäärä oli 5.117. Pielisen Karjalan väestökehitys Lisätiedot MÄNTSÄLÄN KUNTA PÖYTÄKIRJA 3/2009 1. Tarkastuslautakunta 2005 2008 19.5.2009. AIKA 19.5.2009 klo 17.00 19.00 PAIKKA
MÄNTSÄLÄN KUNTA PÖYTÄKIRJA 3/2009 1 AIKA 19.5.2009 klo 17.00 19.00 PAIKKA Kunnantalo, kunnanhallituksen kokoushuone, 3. kerros KÄSITELLYT ASIAT Otsikko Sivu 14 KOKOUKSEN LAILLISUUS JA PÄÄTÖSVALTAISUUS Lisätiedot Keski-Pohjanmaan koulutusyhtymä 5.5.2015/JP
Kunnanhallitus 40 13.04.2004 VUODEN 2003 TILINPÄÄTÖS 28/04/047/2004 KH 40 Tilinpäätöstä ohjaava lainsäädäntö ja muu ohjeistus Kuntalaissa tilinpäätöksen laatimis- ja käsittelyaikataulu on sopeutettu kirjanpitolain Lisätiedot Tilinpäätös ja toimintakertomus. Asua Elää Yrittää Harrastaa
Tilinpäätös ja toimintakertomus 2014 Asua Elää Yrittää Harrastaa TASEKIRJA 1. Toimintakertomus 1.1 Kaupunginjohtajan katsaus 3 1.2 Yleistietoja 4 1.3 Henkilöstötilinpäätös 9 1.4 Toiminnan ja talouden kehitys Lisätiedot Talousarvion toteumisvertailu syyskuu 2015 29.10.2015/PL
1 OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 31.3.2013 Tilanteessa 31.3.2013 kirjanpidollinen tuloslaskelman vuosikate on 1.040.476 euroa positiivinen ja tilikauden osavuositulos on 118.034 euroa ylijäämäinen. Kun otetaan Lisätiedot Muut Tuominen Pirjo palvelusihteeri, pöytäkirjanpitäjä :t 17-21 JHTT, KHT, KPMG Julkishallinnon Palvelut Oy, :t 15-17
Iitin kunta Pöytäkirja 4/2015 1 Tarkastuslautakunta 27.04.2015 Aika Maanantai 27.04.2015 klo 18:00-20:00 Paikka Saapuvilla Kunnantalo, neuvotteluhuone (1. krs.) Yli-Kaitala Markku puheenjohtaja, esittelijä Lisätiedot Vuoden 2015 kiinteistöveroprosentit on ilmoitettava verohallinnolle viimeistään 17.11.2014.
Kaupunginhallitus 522 03.11.2014 Kaupunginvaltuusto 111 10.11.2014 Kiinteistöveroprosenttien määrääminen vuodelle 2015 KH 522 Selostus: Vuoden 2015 kiinteistöveroprosentit on ilmoitettava verohallinnolle Lisätiedot TULOSTILIT (ULKOISET)
HYRYNSALMEN KUNTA RAPORTTI 20.5.2010 LIITE 3 TALOUSARVION SEURANTA 30.4.2010 TULOSLASKELMA Talousarvio on toteutumassa suunniteltua paremmin. HYRYNSALMEN KUNTA 30.4.2010 Tilinpäätös Talousarvio Toteutuma Lisätiedot LAPINJÄRVEN KUNTA Pöytäkirja 5/2014 1 SISÄLLYSLUETTELO
KIIKOISTEN KUNTA Luontevasti lähellä kaiken keskellä TILINPÄÄTÖS 2012 Toiminta-ajatus Kiikoisten kunta on paikkakunnan kaikenpuoliseen kehittämiseen pyrkivä, kuntalaisia varten järjestetty palveluorganisaatio. Lisätiedot SOMERON KAUPUNKI Arviointikertomus 1 Tarkastuslautakunta TARKASTUSLAUTAKUNNAN ARVIOINTIKERTOMUS VUODELTA 2013
SOMERON KAUPUNKI Arviointikertomus 1 Someron kaupunginvaltuustolle TARKASTUSLAUTAKUNNAN ARVIOINTIKERTOMUS VUODELTA 2013 1. 1.1. Tarkastuslautakunnan tehtävät Kuntalain 71 :n mukaan tarkastuslautakunnan Lisätiedot Mäntyharju Pöytäkirja 1/2015 1 (9) Tarkastuslautakunta 14.04.2015. Aika 14.04.2015, klo 14:00-17:04. Kunnantalo, kokoushuone Kalla.
Mäntyharju Pöytäkirja 1/2015 1 (9) Aika 14.04.2015, klo 14:00-17:04 Paikka Kunnantalo, kokoushuone Kalla Käsitellyt asiat 1 Kokouksen laillisuus ja päätösvaltaisuus 2 Pöytäkirjan tarkastus 3 Arviointikertomus Lisätiedot SOTEN ILTAKOULU koskien Ppky Kallion talousarviota kaupunginvaltuuston kokouksen jälkeen Nivalan kaupunki
-3, KV 14.11.2012 18:30 SOTEN ILTAKOULU koskien Ppky Kallion talousarviota kaupunginvaltuuston kokouksen jälkeen Nivalan kaupunki Kaupunginvaltuusto 14.11.2012 Esityslista 6/2012 -2, KV 14.11.2012 18:30 Lisätiedot Vuoden 2013 talousarviovalmistelun näkymät
Tilinpäätöksen 2014 ennakkotietoja TOIMINTAYMPÄRISTÖ Väestömäärä kasvoi aiempia vuosia enemmän, runsaalla 600 henkilöllä (e 75 088) Asuntoja valmistui ennätystahtiin 800 (549) Tontit kävivät edelleen kaupaksi, Lisätiedot MÄNTTÄ-VILPPULAN KAUPUNGINVALTUUSTOLLE TARKASTUSLAUTAKUNNAN ARVIOINTIKERTOMUS VUODELTA 2014. 1. Tarkastuslautakunta
M Ä N T T Ä - V I L P P U L A N K A U P UN K I MÄNTTÄ-VILPPULAN KAUPUNGINHALLITUS Tarkastuslautakunta Saap. t 3 / L 20 1 5 Dnro x.015 20 K v a 1 t. 1 20 L 5 MÄNTTÄ-VILPPULAN KAUPUNGINVALTUUSTOLLE TARKASTUSLAUTAKUNNAN Lisätiedot ASIKKALAN KUNTA Tilinpäätös 2014
ASIKKALAN KUNTA Tilinpäätös 2014 Historiallisen hyvä tulos Ylijäämää kertyi 5,5 miljoonaa euroa, jolloin kumulatiivista ylijäämää taseessa on noin 7,4 miljoonaa euroa. Se on enemmän kuin riittävä puskuri Lisätiedot Teknisen lautakunnan vuoden 2012 tilinpäätöksen ylitysoikeus
Raision kaupunki Pöytäkirja 1 (1) Tekninen lautakunta 21 12.2.2013 Asianro 183/02.02.00/2013 105 Teknisen lautakunnan vuoden 2012 tilinpäätöksen ylitysoikeus Päätöshistoria Tekninen lautakunta 12.2.2013 Lisätiedot VUODEN 2009 TALOUSARVION TÄYTÄNTÖÖNPANO-OHJEET
1 TIEDOTE Valkeakosken kaupunki PL 20 37601 VALKEAKOSKI JULKAISTAVISSA 28.3.2013 Päiväys: 28.3.2013 Lisätietoja: - kaupunginhallituksen puheenjohtaja Pekka Järvinen, puh. 040 335 6803 pekka.jarvinen@valkeakoski.fi Lisätiedot Yhteenveto tilinpäätöksen 31.12.2014 tilintarkastuksesta
Yhteenveto tilinpäätöksen 31.12.2014 tilintarkastuksesta Raportin sivumäärä 6 2015 KPMG Oy Ab, 8 Finnish Iimited Iiability company and 8 member firm of the KPMG network of independent member firma affiliated Lisätiedot Tilinpäätös Tilinpäätös 2009 Laskenta/TH
Sivu 1/5 Finlex» Lainsäädäntö» Säädökset alkuperäisinä» 2006» 578/2006 578/2006 Eduskunnan päätöksen mukaisesti Annettu Naantalissa 29 päivänä kesäkuuta 2006 Laki kuntalain muuttamisesta kumotaan 17 päivänä Lisätiedot TALOUSARVION LAADINTAOHJEET 2016
TALOUSARVION LAADINTAOHJEET 2016 SIIKAJOEN KUNTA Kunnanhallitus 24.8.2015 TALOUSARVION 2016 SEKÄ VUOSIEN 2017 2018 TOIMINTA- JA TALOUSSUUNNITELMAN VALMISTELU- JA KÄSITTELYAIKATAULU Yleistä Palkat Kunnanhallitus Lisätiedot Ruokolahden kunta Loppuraportti 2015
Ruokolahden kunta Loppuraportti 2015 Tarkastuslautakunta 29.3.2016 BDO Audiator Oy JHTT, KHT Ulla-Maija Tuomela Hallinnon tarkastus Valtuuston ja hallituksen pöytäkirjat 2015 Tarkastuksessa on käyty läpi Lisätiedot HENKILÖSTÖ- OHJELMA. Hyväksytty kaupunginvaltuustossa 5.11.2012 65
HENKILÖSTÖ- OHJELMA Hyväksytty kaupunginvaltuustossa 5.11.2012 65 1. STRATEGIA Henkilöstöohjelman taustalla ovat Haapajärven kaupunki-, elinkeino- ja konsernistrategiassa esitetyt asiat: Arvot, toiminta-ajatus Lisätiedot Espoon kaupunki Pöytäkirja 176. Rakennuslautakunta 21.11.2013 Sivu 1 / 1
Rakennuslautakunta 21.11.2013 Sivu 1 / 1 176 Rakennuslautakunnan seurantaraportti 10/2013 (kh-asia) Valmistelijat / lisätiedot: Tuija Nyyssönen, puh. (09) 816 24811 Veronica Rehn-Kivi, puh. 09 816 26600 Lisätiedot Kuntien ja kuntayhtymien vuoden 2014 tilinpäätösarviot sekä talousarviot ja taloussuunnitelmat vuosille 2015-2017
HALLINTOKUNTIEN TOIMINTAKERTOMUS VUODELTA Kunnanhallituksen antamat toimintakertomusta koskevat ohjeet Kuntalain 69 :n mukaan toimintakertomus on osa kunnan virallista tilinpäätöstä. Toimintakertomuksen Lisätiedot OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 31.3.2015
1 OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 31.3.2015 Tilanteessa 31.3.2015 kaupungin tuloslaskelman vuosikate on 1.242.673 euroa positiivinen ja tilikauden osavuositulos on 219.483 euroa ylijäämäinen. Talousarvion 2015 Lisätiedot Kunnanvaltuusto 8.12.2011. Talousarvio 2012. Tuomas Lohi Kunnanjohtaja
1 OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 30.9.2013 Tilanteessa 30.9.2013 kirjanpidollinen tuloslaskelman vuosikate on 4.047.286 euroa positiivinen ja tilikauden osavuositulos on 1.298.930 euroa ylijäämäinen. Kun otetaan Lisätiedot Tilinpäätös 2014 31.3.2015 Timo Kenakkala
Tilinpäätös 014 31.3.015 Timo Kenakkala Eräitä merkittäviä hankkeita ja päätöksiä 014 Kestävä elämäntapa -ohjelman hyväksyminen Henkilöstöohjelman 014 00 hyväksyminen Palvelu- ja hankintaohjelman hyväksyminen Lisätiedot KAUHAVAN KAUPUNKI Hallinto-osasto KAUHAVAN TILINPÄÄTÖS SELVÄSTI YLIJÄÄMÄINEN TIEDOTE 24.3.2016
1 Keski-Pohjanmaan koulutusyhtymä 4.8.2014/JP TALOUSARVION 2014 TOTEUTUMINEN AJALTA Tilikauden 1-5/2013 jaksotettu tulos on 3.367 euroa positiivinen. Poistoero- ja investointien toteutumisvarausten jälkeen Lisätiedot Kuopion kaupunki Pöytäkirja 8/2013 1 (11) Tarkastuslautakunta 2 28.05.2013
Kuopion kaupunki Pöytäkirja 8/2013 1 (11) Kokoustiedot Aika tiistai klo 12:00-13:25 Paikka Saunakabinetti, Kaupungintalo 3. krs. Lisätietoja Saapuvilla olleet jäsenet Tapio Lankia, puheenjohtaja Raimo Lisätiedot Kuopion kaupunki Pöytäkirja 4/2015 1 (13) Tarkastuslautakunta. Kaupunginhallituksen kokoushuone, kaupungintalo 2. krs.
Kuopion kaupunki Pöytäkirja 4/2015 1 (13) Julkinen Kokoustiedot Aika keskiviikko klo 14:00-17:00 Paikka Kaupunginhallituksen kokoushuone, kaupungintalo 2. krs. Lisätietoja Saapuvilla olleet jäsenet Anna Lisätiedot TALOUSKAT SAUS. i.i. - 31.i.ZOiS
TALOUSKAT SAUS i.i. - 31.i.ZOiS Khall 9.2.2015 T A LO UD EL L IN EN T I LANN E 1. 1. - 3 1.1.2015 Yleinen tilanne Kansainvälisen talous kasvoi vuonna 2014 hitaanlaisesti. Eu-alueella talous kasvoi vajaan Lisätiedot Talousjohtaja tulee esittelemään talousarvion laadintavaihetta ja keskeiset tunnusluvut.
Kaupunginhallitus 217 27.10.2014 Kaupunginvaltuusto 44 10.11.2014 Kaupunginhallitus 243 24.11.2014 Kaupunginhallitus 256 08.12.2014 Kaupunginvaltuusto 54 15.12.2014 Talousarvio 2015 ja taloussuunnitelma Lisätiedot Vuoden 2012 tilinpäätöksen hyväksyminen ja vastuuvapauden myöntäminen
Yhtymähallitus 20 20.03.2013 Yhtymävaltuusto 8 23.05.2013 Vuoden 2012 tilinpäätöksen hyväksyminen ja vastuuvapauden myöntäminen 79/02.02.02/2013 Yh 20 Kuntalain 68 :n mukaan yhtymähallituksen on laadittava Lisätiedot Ulvilan kaupunki Pöytäkirja 6/2014 1
Ulvilan kaupunki Pöytäkirja 6/2014 1 Aika 8.10.2014 klo 15:03 18:00 Paikka Kaupungintalo, kokoustila K1-K2 Käsitellyt asiat: Pykälä Asia Sivu 28 29 30 31 32 33 Kaupungin talouskatsaus 1.1. 31.8.2014 Konserniyhtiöiden Lisätiedot VUODEN 2016 TALOUSARVION JA VUOSIEN 2017-2018 TALOUSSUUNNITELMAN LAADINTAOHJEET
Talouspalvelut 1.6.2015 Palvelukeskuksille VUODEN 2016 TALOUSARVION JA VUOSIEN 2017-2018 TALOUSSUUNNITELMAN LAADINTAOHJEET KÄYTTÖTALOUSOSA Kunnan toimintaa ja taloutta ohjataan vähintään kolmeksi vuodeksi Lisätiedot LAPINJÄRVEN KUNTA Esityslista 4/2015 1 SISÄLLYSLUETTELO
LAPINJÄRVEN KUNTA Esityslista 4/2015 1 ASIAT SISÄLLYSLUETTELO 18 KOKOUKSEN LAILLISUUS JA PÄÄTÖSVALTAISUUS 3 19 EDELLISEN KOKOUKSEN PÖYTÄKIRJAN TARKASTAMINEN 3 20 TILINTARKASTAJAN RAPORTOINTI 3 21 ARVIOINTIKERTOMUKSEN Lisätiedot Talousarvio ja vuosien 2012-2013 taloussuunnitelma
Vesihuoltolaitoksen johtokunta 4 19.01.2011 Vesihuoltolaitoksen johtokunnan käyttösuunnitelma vuodelle 2011 2/02.02.02/2010 VESI 4 Kuntalain mukaan kunnanvaltuuston hyväksymä talousarvio on kunnan kaikkia Lisätiedot Muonion kunta Esityslista/ 4/2013 1 (6) Läsnä Anne-Mari Keimiöniemi puheenjohtaja. Ritva-Liisa Ahoniemi, Paula Muotka, Rainer Määttä, Pentti Reponiemi
Muonion kunta Esityslista/ 4/2013 1 (6) Tarkastuslautakunnan kokous Aika ke 19.6.2013 klo 16-16.30 Paikka kunnantalo, valtuustosali Läsnä Anne-Mari Keimiöniemi puheenjohtaja Matti Varis Katja Muotka Jari Lisätiedot Vuoden 2012 tilinpäätöksen ennakkotietoja. Kv 25.2.2013 Rahoitusjohtaja Reijo Tuori
Vuoden 2012 tilinpäätöksen ennakkotietoja Kv 25.2.2013 Rahoitusjohtaja Reijo Tuori Huomioitavaa - Espoon väkiluku kasvoi v. 2012 4 320 henkilöllä - Ulkomailta muutti 3 140 asukasta. Väestönkasvusta 50 Lisätiedot Mikkelin kaupungin TILINPÄÄTÖS 2013. Kaupunginhallitus 31.3.2014
Y-tunnus 2009335-5 Tilinpäätös Toimintakertomus TASEKIRJA 31.12.2009 VESIOSUUSKUNTA UHKOILA VESIOSUUSKUNTA UHKOILA TOIMINTAKERTOMUS Sisällysluettelo: Toimintakertomus 1-2 Vesiosuuskunta Uhkoilan perustamiskokous Lisätiedot Henkilöstösuunnitelma 2016 2018 Yhteenveto
Yhteenveto Henkilöstösuunnitelman yhteenveto TP 2014 TA 2015 TA 2016 TASU 2017 TASU 2018 Yleishallinto htv htv henk.kust. htv henk.kust. htv henk.kust. htv henk.kust. Vakinaiset Yleishallinto 54,31 50,83 Lisätiedot 67 Mikkelin kaupungin vuoden 2014 tilinpäätös / tilintarkastuskertomus, tilinpäätöksen hyväksyminen ja vastuuvapauden myöntäminen
Tarkastuslautakunta 2009-2012 18.05.2010 1 KOKOUSAIKA Tiistaina 18.05.2010 klo 15.00 19.35 KOKOUSPAIKKA SAAPUVILLA OLLEET Kunnanvirasto Yhteispalvelupisteen kokoustila Lapinjärvi Mats Antas, puheenjohtaja Lisätiedot ISONKYRÖN KUNTA TALOUSARVIO 2011. Reino Hintsa
prosenttia 12/ 1 (9) 31.12. Väestö Vuoden lopussa Pielisen Karjalan väkiluku oli 22 89, josta Lieksassa 11 77, Nurmeksessa 7998 ja Valtimolla 2.321 asukasta. Juuan väkimäärä oli 536. Pielisen Karjalan Lisätiedot Vuoden 2016 talousarvion valmistelutilanne. Kaupunginvaltuuston seminaari 21.9.2015
Kotkan kaupungin SÄÄDÖSKOKOELMA 2012 Nro 4 KOTKAN KAUPUNGIN TALOUSSÄÄNTÖ (Hyväksytty valtuustossa 23.1.2012) l LUKU YLEISET MÄÄRÄYKSET 1 Soveltamisala 2 Toimintaperiaatteet Tässä taloussäännössä annetaan Lisätiedot HAMINAN VESI LIIKELAITOKSEN JOHTOSÄÄNTÖ
HAMINAN VESI LIIKELAITOKSEN JOHTOSÄÄNTÖ Kaupunginvaltuusto hyväksynyt 11.11.2008 84 Noudatetaan 1.1.2009 alkaen 1 Toimiala Tässä johtosäännössä määritellään vesihuoltolaitoksen, sen johtokunnan ja toimitusjohtajan Lisätiedot Kaupunginjohtajan ehdotus vuoden 2012 talousarvioksi
Kaupunginjohtajan ehdotus vuoden 2012 talousarvioksi Maltillisella menokasvulla laadukkaat palvelut Peruskorjauksilla huolehditaan kiinteistökannasta Investoinnit edellyttävät lainanottoa Kansantalouden Lisätiedot HENKILÖSTÖKERTOMUS 2011
HENKILÖSTÖKERTOMUS Henkilöstö hallinnonaloittain 31.12. 2010 toistaiseksi määräajatetyt työllis- yhteensä toistaiseksi määräajan työllistetyt yhteensä Hallintotoimi 8 2 10 8 2 0 10 Perusturvatoimi 51 16 Lisätiedot TIEDOTE VUODEN 2013 TILINPÄÄTÖS. 1 Yleistä. Valkeakosken kaupunki PL 20 37601 VALKEAKOSKI JULKAISTAVISSA 31.3.2014
1 TIEDOTE Valkeakosken kaupunki PL 2 3761 VALKEAKOSKI JULKAISTAVISSA 31.3.214 Päiväys: 31.3.214 Lisätietoja: - kaupunginhallituksen puheenjohtaja Pekka Järvinen, puh. 4 335 683 pekka.jarvinen@valkeakoski.fi Lisätiedot KIIKOISTEN KUNTA Luontevasti lähellä kaiken keskellä
KIIKOISTEN KUNTA Luontevasti lähellä kaiken keskellä TILINPÄÄTÖS 26 Toiminta-ajatus Kiikoisten kunta on paikkakunnan kaikenpuoliseen kehittämiseen pyrkivä, kuntalaisia varten järjestetty palveluorganisaatio. Lisätiedot Veroprosentin korottamispaine porin selvityksestä, Eurajoella ei vahvan taseen takia korottamispainetta:
Veroprosentin korottamispaine porin selvityksestä, Eurajoella ei vahvan taseen takia korottamispainetta: Kuntakohtainen paine veroprosentin korottamiseksi 2012 2017e 2021e 2025e Harjavalta 23,6 23,4 25,0 Lisätiedot Arvo EUR 1.000 2004/2005 Syyskuu 968 702 42.398 35.430 Varastomyynti 10 9 217 193 Yhteensä 978 711 42.616 35.624. 1.
TURKISTUOTTAJAT OYJ OSAVUOSIKATSAUS KAUDELTA 1.9.2005-30.11.2005 Konsernin kehitys Turkistuottajat-konsernin tilikauden ensimmäinen neljännes on kulupainotteista joulukuussa käynnistyvän myyntikauden valmistelua. Lisätiedot KONTIOLAHDEN SEURAKUNTA. Tilinpäätös 2015
KONTIOLAHDEN SEURAKUNTA Tilinpäätös 2015 Soile Luukkainen 3.6.2016 1 KONTIOLAHDEN SEURAKUNTA Tilikauden tuloksen muodostuminen 2015 3.6.2016 Soile Luukkainen 2 Tilinpäätös 2015 Toimintatuotot 201.160,30 Lisätiedot KIHNIÖN KUNTA ESITYSLISTA / KOKOUSPÖYTÄKIRJA Nro 2. Kunnanvaltuusto
ESITYSLISTA / KOKOUSPÖYTÄKIRJA Nro 2 Kunnanvaltuusto Kokousaika Kokouspaikka Saapuvilla olleet jäsenet Maanantai 20.6.2011 kello 18.00 18.42 Puumilan Taitotalo Mäkipää Lea, puheenjohtaja Björn Risto, I Lisätiedot Talousarviomuutos 2015
Kunnanhallitus 232 30.11.2015 Valtuusto 50 07.12.2015 Talousarviomuutos 2015 362/02.02.02/2015 Kunnanhallitus 30.11.2015 232 Valmistelija: kunnansihteeri Vuoden 2015 talousarvion muutosesitys perustuu Lisätiedot Kuopion kaupunki Pöytäkirja xx/2013 1 (1) Perusturva- ja terveyslautakunta 89 22.10.2013. 89 Asianro 7575/02.02.00/2013
Kuopion kaupunki Pöytäkirja xx/2013 1 (1) 89 Asianro 7575/02.02.00/2013 Talousarviomuutokset 2013 / perusturvan ja terveydenhuollon palvelualueet Kaupungin talousarvion sitovuusmääräysten mukaan bruttobudjetoiduilla Lisätiedot Pielisen Karjalan suhteellinen vuotuinen väestömuutos (pl Juuka)
1 31.5.2015 Väestö 0,00 Toukokuun lopussa Pielisen Karjalan väkiluku oli 22.448, josta Lieksassa 12.052, Nurmeksessa 8.049 ja Valtimolla 2.347 asukasta. Juuan väkimäärä oli 5.111. Toukokuussa Nurmeksen Lisätiedot Miten kunnan tulos lasketaan?
Miten kunnan tulos lasketaan? TP 213 Laihia Toimintamenot - 48,826 M (sisältää kaikki kunnan käyttötalousmenot, mutta ei investointeja) Toimintatulot + 7, 78 M (toimintatuloja ovat mm. lasten päivähoitomaksut, Lisätiedot HAMINAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2012
LEHDISTÖTIEDOTE julkaisuvapaa 21.3.2012 HAMINAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2012 KAUPUNGINJOHTAJAN KATSAUS Vuonna 2012 Haminan elinkeinoelämässä tapahtui merkittäviä muutoksia. E18 Haminan kehätien rakentaminen Lisätiedot KIIKOISTEN KUNTA Luontevasti lähellä kaiken keskellä TILINPÄÄTÖS 2010
KIIKOISTEN KUNTA Luontevasti lähellä kaiken keskellä TILINPÄÄTÖS 2010 Toiminta-ajatus Kiikoisten kunta on paikkakunnan kaikenpuoliseen kehittämiseen pyrkivä, kuntalaisia varten järjestetty palveluorganisaatio. Lisätiedot Kuopion kaupunki Pöytäkirja 11/2015 1 (14) Tarkastuslautakunta. Kaupunginhallituksen kokoushuone, kaupungintalon 2. krs
LIPERIN KUNTA VUODEN 2015 TALOUSARVION JA TALOUSSUUNNITELMAN 2015-2017 VALMISTELUOHJEET Suunnittelun aikataulu Toimialat jättävät esityksensä kunnanhallitukselle 30.09.2014 mennessä. Sisäiset erät tulee Lisätiedot Maakuntahallitus 17 10.03.2014 Maakuntahallitus 46 05.05.2014 Maakuntavaltuusto 10 10.06.2014
Maakuntahallitus 17 10.03.2014 Maakuntahallitus 46 05.05.2014 Maakuntavaltuusto 10 10.06.2014 Uudenmaan liiton tilinpäätös 2013; tilinpäätöksen hyväksyminen 69/00.00.03.00/2014 MHS 10.03.2014 17 Kuntalain Lisätiedot Yhtymähallitus 204 23.10.2012. Vuoden 2012 talousarviomuutokset 542/02.02.00/2012. Yhall 19.6.2012 135
Yhtymähallitus 204 23.10.2012 Vuoden 2012 talousarviomuutokset 542/02.02.00/2012 Yhall 19.6.2012 135 Valmistelija: Talous- ja hallintojohtaja Seija Kärkkäinen, seija.karkkainen(at) ylasavonsote.fi, puh Lisätiedot Liite 1: Määrärahojen ylitykset tehtäväalueittain
Kirkkovaltuuston 8.6.2010 päätöksiä 6 VUODEN 2009 TALOUSARVION MÄÄRÄRAHOJEN YLITYSOIKEUS Liite 1: Määrärahojen ylitykset tehtäväalueittain Vuoden 2009 talousarvion käyttötalousosassa oli budjetoitu toimintatuloihin Lisätiedot Pirkkalan kunta perustettiin vuonna 1922 Suomen 64. suurin kunta asukasluvun mukaan (28.2.2015)
Pirkkalan kunta perustettiin vuonna 1922 Suomen 64. suurin kunta asukasluvun mukaan (28.2.2015) Asukkaita 18 717 (31.03.2015) Asukastiheys 227 asukasta / maa-km 2 Kokonaispinta-ala 103,8 km² Pinta-alasta Lisätiedot Kunnanhallitus 7.12.2015 Valtuusto 16.12.2015
Pyhäjoen kunta Talousarvion muutokset 2015 Kunnanhallitus 7.12.2015 Valtuusto 16.12.2015 PYHÄJOEN KUNTA (sitovuus) TALOUSARVION MUUTOKSET VUODELLE 2015 TULOSLASKELMA MUUTOKSET LOPULLINEN (Ulkoinen/Sisäinen) Lisätiedot 2017 © DocPlayer.fi Yksityisyyskäytäntö | Palveluehdot | Palaute