Source: http://docplayer.es/1515756-Libro-i-normas-generales-para-la-aplicacion-de-la-ley-general-de-instituciones-del-sistema-financiero.html
Timestamp: 2017-05-30 04:27:43
Document Index: 198289909

Matched Legal Cases: ['artículo 15', 'artículo 7', 'ARTÍCULO 1', 'artículo 247', 'artículo 179', 'artículo 68', 'artículo 18', 'Artículo 9', 'Artículo 1', 'artículo 2', 'ARTÍCULO 1']

Ángela Olivares Barbero
1 LIBRO I.- NORMAS GENERALES PARA LA APLICACIÓN DE LA LEY GENERAL DE INSTITUCIONES DEL SISTEMA FINANCIERO TITULO X.- DE LA GESTION Y ADMINISTRACION DE RIESGOS CAPITULO II.- DE LA ADMINISTRACIÓN DEL RIESGO DE CREDITO (incluido con resolución No JB de 9 de diciembre del 2003) SECCION I.- ALCANCE Y DEFINICIONES ARTICULO 1.- Las disposiciones de la presente norma son aplicables al Banco Central del Ecuador, a las instituciones financieras públicas y privadas, a las compañías de arrendamiento mercantil, a las compañías emisoras y administradoras de tarjetas de crédito, y a las corporaciones de desarrollo de mercado secundario de hipotecas, cuyo control compete a la Superintendencia de Bancos y Seguros y que en el texto de este capítulo se las denominará como instituciones controladas. ARTICULO 2.- Se considerarán las siguientes definiciones para efecto de la aplicación de las disposiciones contenidas en este capítulo: 2.1 Riesgo de crédito.- Es la posibilidad de pérdida debido al incumplimiento del prestatario o la contraparte en operaciones directas, indirectas o de derivados que conlleva el no pago, el pago parcial o la falta de oportunidad en el pago de las obligaciones pactadas; 2.2 Incumplimiento.- Es no efectuar el pago pactado dentro del período predeterminado; o, efectuarlo con posterioridad a la fecha en que estaba programado, o, en distintas condiciones a las pactadas en el contrato; 2.3 Probabilidad de incumplimiento (pi).- Es la posibilidad de que ocurra el incumplimiento parcial o total de una obligación de pago o el rompimiento de un acuerdo del contrato de crédito, en un período determinado; 2.4 Nivel de exposición del riesgo de crédito (E).- Es el valor presente (al momento de producirse el incumplimiento) de los flujos que se espera recibir de las operaciones crediticias; 2.5 Tasa de recuperación (r).- Es el porcentaje de la recaudación realizada sobre las operaciones de crédito que han sido incumplidas; 2.6 Severidad de la pérdida (1 r ).- Es la medida de la pérdida que sufriría la institución controlada después de haber realizado todas las gestiones para recuperar los créditos que han sido incumplidos, ejecutar las garantías o recibirlas como dación en pago. La severidad de la pérdida es igual a (1 - Tasa de recuperación); 2.7 Pérdida esperada (PE).- Es el valor esperado de pérdida por riesgo crediticio en un horizonte de tiempo determinado, resultante de la probabilidad de incumplimiento, el nivel de exposición en el momento del incumplimiento y la severidad de la pérdida: PE = E * pi * (1 r) 2.8 Sistemas de selección.- Son los procesos que apoyan la toma de decisiones crediticias, constituidos por un conjunto de reglas de decisión, a través de las cuales 2112 se establece una puntuación crediticia, utilizando información histórica y concreta de variables seleccionadas; 2.9 Sistemas de medición de riesgo.- Son los procesos de revisión permanente de los portafolios de crédito o inversiones para pre-identificar modificaciones en determinadas variables que pueden derivar en mayores probabilidades de incumplimiento o debilitamiento de la calidad crediticia; 2.10 Sistemas de información.- Son los procesos que permiten realizar un seguimiento de los activos, de los riesgos, de modo que puedan describir situaciones en forma sistemática con frecuencias establecidas, en función de indicadores de comportamiento de variables determinadas; 2.11 Provisiones específicas.- Son las que surgen del análisis individual de cada sujeto de crédito como estimaciones de pérdida, o que la Superintendencia de Bancos y Seguros dispone sean constituidas sobre un segmento del portafolio, en aplicación de la normatividad vigente; 2.12 Provisiones genéricas.- Son las que surgen como estimaciones de pérdida que se constituyen para cubrir riesgos no identificados con relación a las operaciones directas e indirectas, generados en el proceso de administración del riesgo de crédito; y, 2.13 Segmentaciones.- Son las opciones de clasificación utilizadas por la institución controlada para definir, identificar y analizar adecuadamente los grupos de sus clientes en relación con la gestión del riesgo de crédito. SECCION II.- ADMINISTRACION DEL RIESGO DE CRÉDITO ARTICULO 3.- Las instituciones controladas deben establecer esquemas eficientes de administración y control del riesgo de crédito al que se expone en el desarrollo del negocio. Cada institución controlada tiene su propio perfil de riesgo según las características de los mercados en los que opera y de los productos que ofrece; por lo tanto, al no existir un modelo único de administración del riesgo de crédito, cada entidad debe desarrollar su propio esquema. Las instituciones controladas deberán contar con un proceso formalmente establecido de administración del riesgo de crédito que asegure la calidad de sus portafolios y además permita identificar, medir, controlar / mitigar y monitorear las exposiciones de riesgo de contraparte y las pérdidas esperadas, a fin de mantener una adecuada cobertura de provisiones o de patrimonio técnico. ARTICULO 4.- El proceso de administración del riesgo de crédito deberá incluir las fases de identificación, medición, control y monitoreo del riesgo de contraparte, para lo cual en el ámbito del riesgo crediticio aplicará los criterios establecidos en los artículos 4, 5, 6 y 7 del capítulo I De la gestión integral y control de riesgos. ARTICULO 5.- El proceso que se implante en la institución controlada para la administración del riesgo de crédito deberá ser revisado y actualizado en forma permanente. Una adecuada administración de este riesgo debe incluir al menos lo siguiente, de acuerdo con la complejidad y tamaño de cada institución: 2123 5.1 Estrategia de negocio que incluirá los criterios de aceptación de riesgos en función del mercado objetivo determinado y de las características del portafolio de productos diseñados. Dicha estrategia deberá contar con fundamentos teóricos y empíricos adecuados y estará debidamente documentada; 3.2 Las instituciones controladas a través de su directorio o del organismo que haga sus veces deberán definir los límites de exposición de riesgo crediticio, acorde con el patrimonio técnico de respaldo de la entidad y con el nivel de rentabilidad esperado bajo distintos escenarios. Esta política debe establecer el nivel inicial y potencial de riesgo para cada mercado objetivo; producto; sector económico; industria; zona geográfica; características del sujeto de crédito y del grupo económico; segmento de la población; destino del crédito; emisor; tipo de papel; características financieras y demás que considere cada institución controlada; y, 5.3 Las políticas emanadas del directorio o del organismo que haga sus veces deben ser consistentes con sus límites de exposición y se referirán a: Metodologías y procesos para identificar, medir, controlar y monitorear el riesgo de crédito; Otorgamiento de crédito que incluirá criterios o características básicas para definir los sujetos de crédito; criterios para aceptación de garantías; constitución de provisiones, específicas y genéricas; criterios de calificación; recuperaciones; tratamiento de castigos; reestructuraciones; y, revelación de información sobre los niveles de riesgo del portafolio de crédito a nivel externo e interno; Límites de tolerancia de cartera vencida para cada tipo de producto; esquema de fijación de tasas, montos y plazos para cada uno de ellos; y, concentraciones en función de diferentes variables; Una estructura organizacional que defina claramente los procesos, las responsabilidades y el grado de dependencia e interrelación entre las diferentes áreas de la institución controlada que participen en el proceso de crédito y en la administración del riesgo de crédito. Dicha estructura debe contemplar la separación de funciones entre las áreas de evaluación, de decisión de negocio, asunción de riesgos y las de seguimiento y control; Sistemas de información que establezcan los mecanismos para elaborar e intercambiar información oportuna, confiable y fidedigna, tanto interna como externamente; y, Tratamiento de excepciones a los límites de exposición y a las políticas. La suficiencia de capacidad patrimonial para asumir la exposición a riesgo de crédito que se presente como consecuencia del negocio, se determinará en consideración a lo señalado en el presente artículo. SECCIÓN III.- METODOLOGÍA Y PROCESOS DE ADMINISTRACIÓN DEL RIESGO DE CRÉDITO ARTICULO 6.- Las instituciones controladas deberán contar con un sistema para monitorear los niveles del riesgo de crédito en forma permanente a través de las diferentes 2134 metodologías adoptadas por cada entidad para cada modalidad de crédito (comercial, consumo, vivienda y microcrédito), dentro de las cuales se determinarán los principios y criterios generales para la evaluación del riesgo de crédito. ARTICULO 7.- Las metodologías implantadas deben considerar la combinación de criterios cuantitativos y cualitativos, de acuerdo con la experiencia y las políticas estratégicas de la entidad; deben permitir monitorear y controlar la exposición crediticia de los diferentes portafolios. Esta metodología debe ser evaluada periódicamente a fin de garantizar la idoneidad de la misma, al igual que la relevancia de las variables utilizadas. La administración del portafolio de crédito incluye las siguientes etapas fundamentales: el otorgamiento que incluye las fases de evaluación, aprobación, instrumentación y desembolso; seguimiento; recuperación; y, control, para lo cual es necesario que las entidades establezcan: 7.1 Criterios, metodologías y sistemas internos de evaluación crediticia para la selección y otorgamiento de los créditos, que se ajusten al perfil de riesgo de la entidad, los que deben ser consistentes con la naturaleza, tamaño y complejidad de las operaciones de la institución controlada; y, estar basados en el análisis de los estados financieros, flujos de caja del proyecto, calidad de la gerencia, entre otros, para los clientes de los que se dispone de suficiente información financiera (créditos comerciales); y, en sistemas de evaluación crediticia, por ejemplo: credit scoring para créditos a la microempresa y a las personas naturales (créditos de consumo y créditos para la vivienda); 7.2 Un sistema de seguimiento y control del riesgo de crédito de los diferentes portafolios, lo que implica un proceso continuo de calificación de los sujetos y operaciones coherente con el proceso de otorgamiento, que incluya un esquema para realizar el seguimiento del nivel de riesgo de cada sujeto y operación, sin perjuicio de lo dispuesto en el capítulo II Calificación de activos de riesgo y constitución de provisiones por parte de las instituciones controladas por la Superintendencia de Bancos y Seguros, título IX. Adicionalmente, el control del riesgo incorpora la adopción de medidas para mitigar los riesgos, cuando se identifican debilidades potenciales o reales en un cliente, tales como: reducción o transferencia de exposición, nuevas garantías, entre otras; 7.3 Metodologías y técnicas analíticas basadas en el comportamiento histórico de los portafolios de inversión y de las operaciones de crédito y contingentes, que permitan determinar la pérdida esperada sobre la base de la probabilidad de incumplimiento, el nivel de exposición y la severidad de la pérdida. Para el cálculo de estos componentes se deberá disponer de una base de datos mínima de tres años inmediatos anteriores, que deberá contener elementos suficientes para el cálculo de los aspectos señalados en este numeral; y, 7.4 Un sistema de información basado en reportes objetivos, con información suficiente para satisfacer las necesidades de la institución, apoyar los procesos de toma de decisiones de la administración del riesgo de crédito y asegurar una revisión oportuna de las posiciones de riesgo y de las excepciones. La información debe ser permanente, oportuna y consistente; y, ser distribuida a los niveles administrativos correspondientes para asegurar que se tomen acciones correctivas. ARTICULO 8.- Las funciones y responsabilidades del directorio o del organismo que haga sus veces, así como del comité de administración de riesgos y de la unidad de riesgos, en 2145 cuanto a la responsabilidad en la administración del riesgo de crédito se regirán por lo dispuesto en la sección III Responsabilidad en la administración de riesgo, del capítulo I De la gestión integral y control de riesgos. SECCIÓN IV.- DISPOSICIONES GENERALES ARTICULO 9.- El desarrollo de lo previsto en la sección II Administración del riesgo de crédito debe incorporarse en el manual señalado en el artículo 15 del capítulo I De la gestión integral y control de riesgos. ARTICULO 10.- La información que la Superintendencia de Bancos y Seguros requiera para una adecuada supervisión del riesgo de crédito de las instituciones controladas, se comunicará a través de circular. ARTICULO 11.- Cuando las instituciones controladas presenten debilidades en la administración del riesgo crediticio, el Superintendente de Bancos y Seguros podrá disponer la adopción de medidas adicionales a las previstas en este capítulo, con el propósito de atenuar la exposición a los riesgos que enfrentan las instituciones. ARTICULO 12.- En caso de incumplimiento de las disposiciones contenidas en este capítulo, la Superintendencia de Bancos y Seguros aplicará las sanciones correspondientes, de conformidad con lo establecido en el capítulo I Normas para la aplicación de sanciones pecuniarias, del título XVI. ARTICULO 13.- Los casos de duda y los no contemplados en el presente capítulo, serán resueltos por Junta Bancaria o el Superintendente de Bancos y Seguros, según el caso. SECCION V.- DISPOSICIONES TRANSITORIAS PRIMERA.- A partir del 1 de enero del 2004, las instituciones controladas iniciarán la conformación de una base de datos que contenga los elementos suficientes para la administración del riesgo de crédito, para cumplir lo dispuesto en el numeral 7.3 del artículo 7. SEGUNDA.- El auditor interno de la institución del sistema financiero informará en forma mensual a la Superintendencia de Bancos y Seguros los avances efectuados por las entidades en la implantación de un sistema de administración del riesgo de crédito. La Superintendencia de Bancos y Seguros hará seguimiento para verificar su aplicación. 215 Documentos relacionados
NORMA DE ADMINISTRACIÓN DE RIESGO DE CRÉDITO Segunda parte ADMINISTRACIÓN DE RIESGO DE CREDITO Es la posibilidad de pérdida debido al incumplimiento del prestatario o la contraparte en operaciones directas, Más detalles NORMAS DE GESTIÓN DE RIESGOS DE CRÉDITO E INVERSIONES CAPÍTULO I CONSIDERACIONES GENERALES
NORMAS DE GESTIÓN DE RIESGOS DE CRÉDITO E INVERSIONES CAPÍTULO I CONSIDERACIONES GENERALES ARTÍCULO 1.- OBJETIVO Y CRITERIOS El objetivo de las presentes normas es establecer los principios, criterios Más detalles CODIFICACION DE RESOLUCIONES DE LA SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y SEGUROS Y DE LA JUNTA BANCARIA
CODIFICACION DE RESOLUCIONES DE LA Y DE LA JUNTA BANCARIA TITULO VII.- DE LOS ACTIVOS Y DE LOS LIMITES DE CREDITO SUBTITULO VI.- DE LA GESTION Y ADMINISTRACION DE RIESGOS (sustituido con resolución No Más detalles LIBRO I.- NORMAS GENERALES PARA LAS INSTITUCIONES DEL SISTEMA FINANCIERO
LIBRO II.- NORMAS GENERALES PARA LAS INSTITUCIONES DEL SISTEMA DE SEGUROS PRIVADOS TÍTULO IX.- DE LA TRANSPARENCIA DE LA INFORMACIÓN (incluido con resolución No. JB-2012-2209 de 12 de junio del 2012) CAPÍTULO Más detalles ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL EN LA GESTION DE RIESGOS
ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL EN LA GESTION DE RIESGOS El área de riesgos sirve como soporte en la gestión de los diferentes riesgos al Comité de Riesgos y a la junta directiva, y tiene como objeto identificar, Más detalles Comisión Nacional de Bancos y Seguros Tegucigalpa, M.D.C., Honduras, C.A.
PROYECTO DE NORMAS PARA LA GESTIÓN DEL RIESGO CAMBIARIO CREDITICIO A SER OBSERVADAS POR LAS INSTITUCIONES DEL SISTEMA FINANCIERO EN EL OTORGAMIENTO DE FACILIDADES EN MONEDA EXTRANJERA CAPITULO I DISPOSICIONES Más detalles A V I S O Tercera Resolución 28 de abril del 2005 OIDA OIDAS VISTOS VISTO CONSIDERANDO CONSIDERANDO CONSIDERANDO R E S U E L V E:
A V I S O Por este medio se hace de público conocimiento que la Junta Monetaria ha dictado su Tercera Resolución de fecha 28 de abril del 2005, cuyo texto se transcribe a continuación: OIDA la exposición Más detalles Supervisión del Riesgo de Crédito: Metodologías de medición y su consideración en la normativa de provisiones.
Supervisión del Riesgo de Crédito: Metodologías de medición y su consideración en la normativa de provisiones. Osvaldo Adasme Donoso Director de Supervisión Superintendencia de Bancos e Instituciones Financieras Más detalles LIBRO I.- NORMAS GENERALES PARA LA APLICACIÓN DE LA LEY GENERAL DE INSTITUCIONES DEL SISTEMA FINANCIERO
LIBRO I.- NORMAS GENERALES PARA LA APLICACIÓN DE LA LEY GENERAL DE INSTITUCIONES DEL SISTEMA FINANCIERO TITULO IX.- DE LOS ACTIVOS Y DE LOS LIMITES DE CREDITO CAPITULO II.- CALIFICACION DE ACTIVOS DE RIESGO Más detalles Modelo de Supervisión Basada en Riesgos (SBR) SISTEMA DE EVALUACIÓN DE RIESGOS Y ORIENTACIÓN DE LA ACTITUD DE SUPERVISIÓN
Modelo de Supervisión Basada en Riesgos (SBR) SISTEMA DE EVALUACIÓN DE RIESGOS Y ORIENTACIÓN DE LA ACTITUD DE SUPERVISIÓN Superintendencia de Pensiones Junio de 2010 Índice de Contenidos LA SUPERINTENDENCIA Más detalles Asimismo el esquema se complementa con políticas y procedimientos específicos para cada uno de estos riesgos (Financiero, crediticio, operacional).
POLITICAS DE GERENCIAMIENTO DE RIESGOS En el marco de la política de Gobierno Societario, el Directorio de Banco Macro S.A. aprobó la conformación del Comité de Gestión de Riesgos, entre cuyas responsabilidades Más detalles La Gaceta CERTIFICACIÓN
CONSIDERANDO (4): Que las facilidades crediticias en moneda extranjera están siendo financiadas, en parte, por fuentes de financiamiento externo, razón por la cual es necesario que de manera prudencial Más detalles SISTEMA FINANCIERO ECUATORIANO CATALOGO UNICO DE CUENTAS: SBS, SEPS,SEGUROS
1 SISTEMA FINANCIERO ECUATORIANO CATALOGO UNICO DE CUENTAS: SBS, SEPS,SEGUROS Cuarto Semestre Sistema Financiero Ecuatoriano 2 Sistema Financiero Sector Público Importante Pregunta del día Revisión de Más detalles 3.7. AGENCIAS CALIFICADORAS DE RIESGO ADMISIBLES PARA LA INSCRIPCIÓN Y CALIFICACIONES MÍNIMAS ADMISIBLES.
3.7. AGENCIAS CALIFICADORAS DE RIESGO ADMISIBLES PARA LA INSCRIPCIÓN Y CALIFICACIONES MÍNIMAS ADMISIBLES. A partir de enero Más detalles RESOLUCIÓN NO. JB-2012-2217
RESOLUCIÓN NO. JB-2012-2217 LA JUNTA BANCARIA CONSIDERANDO: Que en el titulo IX De los activos y de los limites de crédito, del libro I Normas generales para la aplicación de la Ley General de Instituciones Más detalles INDICE Gestión Integral de Riesgos Gobierno Corporativo Estructura para la Gestión Integral de Riesgos 4.1 Comité de Riesgos
INFORME GESTION INTEGRAL DE RIESGOS 2014 1 INDICE 1. Gestión Integral de Riesgos... 3 2. Gobierno Corporativo... 4 3. Estructura para la Gestión Integral de Riesgos... 4 4.1 Comité de Riesgos... 4 4.2 Más detalles ANEXO Nº 1 INFORME COMERCIAL
ANEXO Nº 1 INFORME COMERCIAL La información contenida en el presente anexo, tiene carácter de Declaración Jurada, y está sujeta a lo dispuesto en el artículo 247º del Código Penal y el artículo 179 de Más detalles INDICE INTRODUCCIÓN... 2 LOS ESTANDARES MÍNIMOS... 4
INDICE INTRODUCCIÓN... 2 El Sistema de Calificación CERT... 2 LOS ESTANDARES MÍNIMOS... 4 ESTANDARES DE GOBIERNO CORPORATIVO (C)... 4 DIRECTORIO... 5 ALTA GERENCIA... 14 COMITÉ DE AUDITORÍA... 19 AUDITORÍA Más detalles República de Panamá Superintendencia de Bancos
República de Panamá Superintendencia de Bancos ACUERDO No. 004-2013 (de 28 de mayo de 2013) Por medio del cual se establecen disposiciones sobre la gestión y administración del riesgo de crédito inherente Más detalles Aspectos Cualitativos Relacionados con la Administración Integral de Riesgos
31 de Agosto de 2015 Aspectos Cualitativos Relacionados con la Administración Integral de Riesgos Las debilidades en el sistema financiero de un país pueden amenazar su estabilidad financiera y económica. Más detalles METODOLOGIA DE CALIFICACION PARA COMPAÑIAS DE SEGUROS
METODOLOGIA DE CALIFICACION PARA COMPAÑIAS DE SEGUROS I. ASPECTOS BÁSICOS La metodología que Value and Risk Rating S.A utilizará para la calificación de compañías de seguros se enfocará en el análisis Más detalles TITULO I GESTIÓN DE RIESGOS. Directrices Básicas de la Gestión Integral de Riesgos. Políticas y procedimientos para la gestion integral de riesgo
TITULO I GESTIÓN DE RIESGOS TABLA DE CONTENIDO Capítulo I: Sección 1: Sección 2: Sección 3: Sección 4: Sección 5: Sección 6: Sección 7: Sección 8: : Sección 1: Sección 2: Sección 3: Sección 4: Sección Más detalles REGLAMENTO GESTIÓN DE RIESGO Y ADMINISTRACIÓN DEL CRÉDITO
REGLAMENTO GESTIÓN DE RIESGO Y ADMINISTRACIÓN DEL CRÉDITO ARTICULO 1: ÁMBITO DE APLICACIÓN. El contenido de este reglamento es aplicable a todos los reglamentos y gestiones que tengan que ver con la gestión Más detalles RESOLUCIÓN No. JB-2011-1897
RESOLUCIÓN No. JB-2011-1897 LA JUNTA BANCARIA CONSIDERANDO: Que el inciso primero del artículo 68 de la Ley General de Instituciones del Sistema Financiero, dispone que las instituciones de dicho sistema, Más detalles Administración de Riesgos
Administración de Riesgos La Operadora de Fondos proveerá lo necesario para que las posiciones de riesgo de las Sociedades de Inversión de renta variable y en instrumentos de deuda a las que presten servicios Más detalles Comisión 9{acwnaCde bancosy Seguros
Comisión 9{acwnaCde bancosy Seguros TefjucifjaCpa, 9Á/D.C. honduras 11 de septiembre de 2015 INSTITUCIONES DEL SISTEMA FINANCIERO Toda la República Señores: CIRCULAR CNBS No.043/2015 La infrascrita Secretaria Más detalles GESTION CREDITICIA Sección 1. Requisitos para el otorgamiento de financiaciones.
B.C.R.A. GESTION CREDITICIA Sección 1. Requisitos para el otorgamiento de financiaciones. 1.1.3.3. Operatorias especiales. iv) En los casos de préstamos a personas físicas con garantía hipotecaria en primer Más detalles RESOLUCIÓN JB-2012-2209
RESOLUCIÓN JB-2012-2209 LA JUNTA BANCARIA CONSIDERANDO: Que el artículo 18 de la Constitución de la República del Ecuador, dispone que todas las personas, en forma individual o colectiva, tienen derecho Más detalles LIBRO I.- NORMAS GENERALES PARA LA APLICACIÓN DE LA LEY GENERAL DE INSTITUCIONES DEL SISTEMA FINANCIERO
Gestión de Riesgos Reporte de Transparencia REPORTE DE TRANSPARENCIA El 23 de mayo de 2011, el Banco Central de la República Argentina (BCRA.) emitió la Comunicación A N 5203, en la cual estableció los Más detalles 14-A NOTA 17 CONTROLES DE LEY Durante los ejercicios comprendidos entre el 1 de enero y el 31 de diciembre de 2011 y 2010, la Compañía ha dado debido cumplimiento a los controles de ley que le son aplicables, Más detalles MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES GERENCIA DE RIESGOS
MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES GERENCIA DE RIESGOS Aprobado por Resolución de Gerencia General N 30-2013-FMV/GG del 04.06.2013 ÍNDICE 1. ESTRUCTURA DE CARGOS 1.1 Estructura de Cargos 1.2 Organigrama Más detalles ASSAL. Asociación de Supervisores de Seguros de América Latina. Criterios Generales de Solvencia. Estándar de Supervisión de Derivados
ASSAL Asociación de Supervisores de Seguros de América Latina Criterios Generales de Solvencia Estándar de Supervisión de Derivados Los criterios generales desarrollados por la ASSAL pretenden brindar Más detalles Superintendencia Bancaria de Colombia. Documento de Divulgación del Manual de Supervisión del SARC. Página 1 de 13
Documento de Divulgación del Manual de Supervisión del SARC Página 1 de 13 DIVULGACION DEL MANUAL DE SUPERVISION DEL SARC Comentarios Generales A partir del primer semestre de 2002, la Superintendencia Más detalles ARMONIZACION IFRS Normas sobre créditos y la NIC 39
ARMONIZACION IFRS Normas sobre créditos y la NIC 39 Norela Jiménez Líder FSI Perú Mauricio Cuevas Senior Manager Audit.Tax. Consulting. Financial Advisory. page 1 Objetivos Describir el impacto que tiene Más detalles TITULO V CARTERA DE CRÉDITOS
TITULO V CARTERA DE CRÉDITOS TABLA DE CONTENIDO Capítulo I: Directrices generales para la gestión del riesgo de crédito Sección 1: Consideraciones generales 1/2 Sección 2: Principios generales para la Más detalles ACUERDO SUGEF 2-10 REGLAMENTO SOBRE ADMINISTRACIÓN INTEGRAL DE RIESGOS
ACUERDO SUGEF 2-10 REGLAMENTO SOBRE ADMINISTRACIÓN INTEGRAL DE RIESGOS Aprobado por el Consejo Nacional de Supervisión del Sistema Financiero, mediante Artículo 9, del acta de la sesión 862-2010. Celebrada Más detalles República de Panamá Superintendencia de Bancos
República de Panamá Superintendencia de Bancos RESOLUCIÓN GENERAL No. 2-2005 (De 1 de agosto de 2005) LA SUPERINTENDENTE DE BANCOS en uso de sus facultades legales, y CONSIDERANDO: Que, de conformidad Más detalles Año del Fortalecimiento del Estado Social y Democrático de Derecho. Informe de Supervisión 2011
Año del Fortalecimiento del Estado Social y Democrático de Derecho Informe de Supervisión 2011 Contenido Actividad Supervisora... 3 Revisiones Temáticas... 9 Capacitación de los Recursos en las Áreas de Más detalles El Comité de Riesgos establece políticas y estrategias de riesgo, da seguimiento a las mismas y vigila su cumplimiento.
ADMINISTRACION INTEGRAL DE RIESGOS La función de identificar, medir, monitorear, controlar e informar los distintos tipos de riesgo a que se encuentra expuesta Banca Afirme, está a cargo de la Unidad de Más detalles 5 Política y objetivos de Gestión de Riesgos
5 Política y objetivos de Gestión de Riesgos La gestión del Riesgo constituye uno de los pilares básicos de la estrategia del Grupo EVO. La cultura general del Grupo, se basa en adoptar la máxima prudencia Más detalles Políticas y Metodologías para la. Administración de Riesgos
Políticas y Metodologías para la Administración de Riesgos Administración de Riesgos Órganos Facultados El Consejo de Administración es el órgano máximo para la administración de Riesgos de la Operadora, Más detalles MANUAL DE POLITICAS DE RIESGO ESTRATEGICO
MANUAL DE POLITICAS DE RIESGO ESTRATEGICO REGISTRO DE CAMBIOS Y REVISIONES Fecha Descripción del cambio o revisión Versión Responsable 26.05.2014 Manual de Políticas de Riesgo Estratégico 1.0 Carlos Zapata Más detalles BANCO MULTIPLE VIMENCA S.A.
INFORME DE CALIFICACIÓN Febrero 2014 Ene. 2013 Ene. 2014 Estables * Detalle de clasificaciones en Anexo Resumen financiero MM$ dominicanos constantes de diciembre de 2013 Activos Totales 2.765 3.030 2.998 Más detalles Gestión de los Riesgos Financieros. Resolución No. 136.03
Gestión de los Riesgos Financieros Anexo A Resolución No. 136.03 Visto que una sólida y adecuada administración de riesgo garantiza el equilibrio operativo de las instituciones financieras, lo que permite Más detalles NORMA PRUDENCIAL PARA UN SISTEMA DE REGISTRO DE INFORMACIÓN DENOMINADO: CENTRAL DE RIESGO (CD-SIBOIF-255-1-AGOST20-2003)
NORMA PRUDENCIAL PARA UN SISTEMA DE REGISTRO DE INFORMACIÓN DENOMINADO: CENTRAL DE RIESGO (CD-SIBOIF-255-1-AGOST20-2003) Capítulo I DISPOSICIONES GENERALES Artículo 1º - OBJETO Y ALCANCE Proporcionar a Más detalles Crédito. Legal, Cumplimiento y Reputacional. Mercado RIESGOS FINANCIEROS ABANCORD
Seminario de Riesgos Financieros Crédito Legal, Cumplimiento y Reputacional Mercado RIESGOS FINANCIEROS Operacional ABANCORD Liquidez Riesgo de Crédito y Concentración de Riesgos Dirigido a: Bancos de Más detalles IXE AUTOMOTRIZ, S.A. DE C.V. SOCIEDAD FINANCIERA DE OBJETO MULTIPLE ENTIDAD REGULADA, GRUPO FINANCIERO BANORTE
IXE AUTOMOTRIZ, S.A. DE C.V. SOCIEDAD FINANCIERA DE OBJETO MULTIPLE ENTIDAD REGULADA, GRUPO FINANCIERO BANORTE CIFRAS AL 30 DE SEPTIEMBRE DE 2012 (Expresadas en millones de pesos) Información mínima a Más detalles Política De Gestión de Riesgos Asociados a Instrumentos Derivados Administradora de Fondos de Pensiones Planvital S.A.
De Santiago, 11 de Septiembre de 2014. ÍNDICE 1. Introducción 3 2. Perfil de Riesgo de los Fondos de Pensiones 3 3. Estructura de Gestión de Riesgo Financiero 4 4. Gestión de Riesgo Derivados 4 5. Roles Más detalles Administración de Riesgos en Amex Bank México.
Administración de Riesgos en Amex Bank México. American Express Bank (México), S.A., Institución de Banca Múltiple (Amex Bank) se considera así misma como una institución con perfil de riesgo conservador, Más detalles INFORME DE TRANSPARENCIA
2014 GIR INFORME DE TRANSPARENCIA La evolución del negocio bancario y sus riesgos, ha puesto de manifiesto la gran importancia que tiene para las entidades financieras la adecuada gestión de sus riesgos, Más detalles FONDO MIVIVIENDA S.A.
Página 1 de FONDO MIVIVIENDA S.A. MANUAL DE RIESGO DE CREDITO 27/09/2013 Página 2 de REGISTRO DE CAMBIOS Y REVISIONES Fecha Descripción del cambio o revisión Versión Responsable 11.11.2009 Manual de Políticas Más detalles TITULO IX CONTROL INTERNO. Síndico(s), inspector(es) de vigilancia y fiscalizador(es) interno(s) De la convocatoria a la junta, vacancias y remplazos
AUTORIDAD DE SUPERVISIÓN DEL SISTEMA FINANCIERO TITULO IX CONTROL INTERNO TABLA DE CONTENIDO Capítulo I: Sección 1: Sección 2: Sección 3: Sección 4: Sección 5: : Sección 1: Sección 2: Sección 3: Sección Más detalles I. Introducción. Metodología de Calificación de Compañías de Seguros. Solventa S.A. Calificadora de Riesgos. Agosto 2014
Metodología de Calificación de Compañías de Seguros Solventa S.A. Calificadora de Riesgos Agosto 2014 I. Introducción La presente metodología considera los principales aspectos metodológicos que Solventa Más detalles MANUAL DE CREDITOS POR LIBRANZA
FECHA : MARZO 29 DE 2012 ELABORO: COORD PLANEACION E INVENTARIO REVISO Y APROBO GERENTE MANUAL DE CREDITO POR OPERADOR MANUAL DE CREDITOS POR LIBRANZA Pag 1 de 9 60.038.02-001-03 1. DEFINICION: OPERADOR Más detalles VALOR RAZONABLE DE INSTRUMENTOS FINANCIEROS
Hoja 1 CAPÍTULO 7-12 VALOR RAZONABLE DE INSTRUMENTOS FINANCIEROS Las presentes normas se refieren a la determinación del valor razonable para instrumentos financieros en general, sean estos de deuda o Más detalles EVALUACIÓN DE LA ESTRUCTURA ESTRATÉGICA Y LA GESTIÓN DE RIESGOS EN EL INTERIOR DEL BANCO DE LA REPÚBLICA
EVALUACIÓN DE LA ESTRUCTURA ESTRATÉGICA Y LA GESTIÓN DE RIESGOS EN EL INTERIOR DEL BANCO DE LA REPÚBLICA 1. QUÉ DIRECTRICES HA DESARROLLADO LA JUNTA DIRECTIVA Y/O EL CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN RESPECTO Más detalles INFORMACIÓN RELACIONADA CON LA ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS. 4to. Trimestre 2010.
INFORMACIÓN RELACIONADA CON LA ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS. 4to. Trimestre 2010. Value Operadora de Sociedades de Inversión, S.A. de C.V., en cumplimiento a las disposiciones señaladas en la Circular Única, Más detalles SISTEMAS DE GESTIÓN DE RIESGO
SISTEMAS DE GESTIÓN DE RIESGO 1. POLÍTICAS EN LA GESTIÓN DE RIESGOS... 1 2. ESTRUCTURA PARA LA GESTIÓN DE RIESGO EN MULTIACTIVOS 2 3. SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN DE RIESGO DE MERCADO... 5 4. ESTABLECIMIENTO Más detalles El Comité de Riesgos establece políticas y estrategias de riesgo, da seguimiento a las mismas y vigila su cumplimiento.
CASA DE BOLSA CREDIT SUISSE MEXICO, S. A. Grupo Financiero Credit Suisse México Comentarios y Análisis de la Administración Sobre los Resultados de Operación y Situación Financiera 31 de Marzo de 2013 Más detalles MANUAL DE MEJORES PRÁCTICAS Y HERRAMIENTAS PARA LA GESTIÓN INTEGRAL DE RIESGOS EN MICROFINANZAS
MANUAL DE MEJORES PRÁCTICAS Y HERRAMIENTAS PARA LA GESTIÓN INTEGRAL DE RIESGOS EN MICROFINANZAS MEJORES PRÁCTICAS Y HERRAMIENTAS PARA LA GESTIÓN INTEGRAL DE RIESGOS EN MICROFINANZAS 1. Presentación 4 2. Más detalles CATALOGO UNICO DE CUENTAS ELEMENTO GRUPO CUENTAS USUARIOS 14 CARTERA DE CREDITOS
CATALOGO UNCO DE CUENTAS ELEMENTO GRUPO CUENTAS USUAROS 4 ACTVO X X X X X X X X X X X X - - - DESCRPCON El grupo de cartera de créditos incluye una clasificación principal de acuerdo a la actividad a la Más detalles INFORME DE TRANSPARENCIA
2014 GIR INFORME DE TRANSPARENCIA La evolución del negocio bancario y sus riesgos, ha puesto de manifiesto la gran importancia que tiene para las entidades financieras la adecuada gestión de sus riesgos, Más detalles IXE AUTOMOTRIZ, S.A. DE C.V. SOCIEDAD FINANCIERA DE OBJETO MULTIPLE ENTIDAD REGULADA, GRUPO FINANCIERO BANORTE
UNIDAD IX LOS ESTADOS FINANCIEROS PROPÓSITOS DE APRENDIZAJE: Una vez estudiado este capítulo el estudiante estará en capacidad de: Nombrar los estados que las IFI s están obligadas a remitir a la Superintendencia Más detalles TITULO V CARTERA DE CRÉDITOS. Directrices generales para la gestión del riesgo de crédito
TITULO V CARTERA DE CRÉDITOS TABLA DE CONTENIDO Capítulo I: Directrices generales para la gestión del riesgo de crédito Pág. Sección 1: Consideraciones generales 1/2 Sección 2: Principios generales para Más detalles El Pilar 3: Disciplina de Mercado
El Pilar 3: Disciplina de Mercado Información a Divulgar desde una Perspectiva de Riesgo Documento de Trabajo Consultivo* Enero 2007 * Elaborado por Luis Raúl Romero. Se agradecen valiosos comentarios Más detalles LIBRO I.- NORMAS GENERALES PARA LA APLICACIÓN DE LA LEY GENERAL DE INSTITUCIONES DEL SISTEMA FINANCIERO
LIBRO I.- NORMAS GENERALES PARA LA APLICACIÓN DE LA LEY GENERAL DE INSTITUCIONES DEL SISTEMA FINANCIERO TITULO X.- DE LA GESTION Y ADMINISTRACION DE RIESGOS CAPITULO VII.- FONDO DE LIQUIDEZ DEL SISTEMA Más detalles NORMAS TÉCNICAS PARA LA GESTIÓN INTEGRAL DE LOS RIESGOS DE LAS ENTIDADES DE LOS MERCADOS BURSÁTILES Versión para comentarios 10-03-2015
EL COMITÉ DE NORMAS DEL BANCO CENTRAL DE RESERVA DE EL SALVADOR, CONSIDERANDO: I. Que el artículo 2, inciso segundo de la Ley de Supervisión y Regulación del Sistema Financiero establece que el buen funcionamiento Más detalles DECRETO 1720 DE 2001 (Agosto 24)
DECRETO 1720 DE 2001 (Agosto 24) Por el cual se establece la relación mínima de solvencia de los establecimientos de crédito El Presidente de la República de Colombia, en ejercicio de sus facultades constitucionales Más detalles RIESGO DE CRÉDITO microscore 2.0
RIESGO DE CRÉDITO microscore 2.0 Luis Vaca Guevara-DGRV-QUITO Asunción-Paraguay Junio-2010 ANTECEDENTES Dinámica de los resultados por factores de riesgo El OBJETIVO CENTRAL de la Gestión del Riesgo de Más detalles CORPORACION DE FOMENTO DE LA PRODUCCION CHILE LÍNEA DE CREDITO PARA INTERMEDIARIOS FINANCIEROS NO BANCARIOS ( IFNB ) LÍNEA DE CRÉDITO C.
CHILE LÍNEA DE CREDITO PARA INTERMEDIARIOS FINANCIEROS NO BANCARIOS ( IFNB ) LÍNEA DE CRÉDITO C.1 La CORPORACIÓN DE FOMENTO DE LA PRODUCCIÓN, en adelante la Corporación o CORFO, ofrece a intermediarios Más detalles MANUAL DE CONTABILIDAD PARA LAS EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO CAPÍTULO II ESTADOS FINANCIEROS E INFORMACIÓN COMPLEMENTARIA
MANUAL DE CONTABILIDAD PARA LAS EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO CAPÍTULO II ESTADOS FINANCIEROS E INFORMACIÓN COMPLEMENTARIA 1 I. ESTADOS FINANCIEROS Los estados financieros, conjuntamente con las notas Más detalles Riesgos discrecionales Son aquellos resultantes de la toma de una posición de riesgo, como:
ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS: Con el fin de cumplir con las Disposiciones de Carácter Prudencial en Materia de Administración Integral de Riesgos Aplicables a las Instituciones de Crédito vigentes, a continuación Más detalles LIBRO II MANUAL DE PROCEDIMIENTOS. Contaduría General de la Nación Contabilidad Pública
LIBRO II MANUAL DE PROCEDIMIENTOS Actualizado a 4 de enero de 2010 Mgomez/RocíoP. /MarthaG. TÍTULO II. PROCEDIMIENTOS CONTABLES RELATIVOS A LAS ETAPAS DE RECONOCIMIENTO Y REVELACIÓN DE LOS HECHOS FINANCIEROS, Más detalles Resolución N CD SIBOIF 781 1 MAY14 2013 De fecha 14 de mayo de 2013 NORMA PARA LA GESTIÓN INTEGRAL DE RIESGOS
Resolución N CD SIBOIF 781 1 MAY14 2013 De fecha 14 de mayo de 2013 NORMA PARA LA GESTIÓN INTEGRAL DE RIESGOS El Consejo Directivo de la Superintendencia de Bancos y de Otras Instituciones Financieras, Más detalles Resolución S.B.S. 2015
Lima, 15 de julio de 2015 Resolución S.B.S. N 4174-201 2015 El Superintendente de Banca, Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones CONSIDERANDO: Que, la Ley General del Sistema Financiero Más detalles SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA CAPITULO XXI REGLAS RELATIVAS AL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN DE RIESGO DE MERCADO
Pagina 1 CAPITULO XXI REGLAS RELATIVAS AL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN DE RIESGO DE MERCADO Consideraciones generales En desarrollo de sus operaciones, las entidades sometidas a la inspección y vigilancia Más detalles SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA
Página 1 - Consideraciones generales CAPITULO II: REGLAS RELATIVAS A LA GESTIÓN DEL RIESGO CREDITICIO CONTENIDO 1. PRINCIPIOS Y CRITERIOS GENERALES PARA LA EVALUACIÓN DEL RIESGO CREDITICIO EN LA CARTERA Más detalles MINUTA 1 NUEVA REGULACIÓN DE TARJETAS DE CRÉDITO
MINUTA 1 NUEVA REGULACIÓN DE TARJETAS DE CRÉDITO Introducción El creciente uso de medios de pago electrónicos es una tendencia generalizada en Chile y en otras economías. En los últimos años, en nuestro Más detalles a) Descripción de los aspectos cualitativos con el proceso de administración integral de riesgos
Datos a junio 2015 ACTINVER CASA DE BOLSA Actinver Casa de Bolsa, S.A. de C.V., Grupo Financiero Actinver opera bajo un perfil de riesgos conservador, tanto en operaciones por cuenta propia, como en intermediación Más detalles Administración de Riesgos. Reglas Prudenciales en Materia de Administración de Riesgos
Administración de Riesgos Reglas Prudenciales en Materia de Administración de Riesgos Lineamientos Normativos Sector Financiero Establecer los lineamientos mínimos para implementar una adecuada Administración Más detalles DISCIPLINA DE MERCADO (Comunicación A 5394 BCRA)
DISCIPLINA DE MERCADO (Comunicación A 5394 BCRA) La presente publicación tiene como objetivo que los participantes del mercado puedan evaluar la información referida al capital, las exposiciones al riesgo, Más detalles LINEAMIENTOS PARA LA GESTIÓN DE RIESGOS EN LAS ENTIDADES FINANCIERAS
LINEAMIENTOS PARA LA GESTIÓN DE RIESGOS -Última comunicación incorporada: A - Texto ordenado al 3/0 /201 TEXTO ORDENADO DE LAS NORMAS SOBRE LINEAMIENTOS PARA LA GESTIÓN DE RIESGOS -Índice- Sección 1. Proceso Más detalles GESTIÓN DE RIESGOS. Gobierno de riesgos. Marco de gestión de riesgos ANÁLISIS Y COMENTARIOS DE LA DIRECCIÓN GESTIÓN DE RIESGOS
GESTIÓN DE RIESGOS La gestión de riesgos es fundamental para el éxito del Banco y está considerada como una de sus cinco prioridades estratégicas. Scotiabank tiene una cultura de gestión de riesgos fuerte Más detalles INFORME Nº 012-2015-GTI INFORME TÉCNICO PREVIO DE EVALUACIÓN DE SOFTWARE
INFORME Nº 012-2015-GTI INFORME TÉCNICO PREVIO DE EVALUACIÓN DE SOFTWARE 1. Nombre del Área El área encargada de la evaluación técnica para la renovación del servicio de soporte técnico, actualización Más detalles FONDO DE INVERSIÓN COLECTIVA SUPERIOR (ANTES CARTERA COLECTIVA ABIERTA SUPERIOR) ADMINISTRADO POR FIDUCIARIA DAVIVIENDA S. A.
Contactos: María Clara Castellanos Capacho maria.castellanos@standardandpoors.com Leonardo Abril Blanco leonardo.abril@standardandpoors.com Comité Técnico: 25 de junio de 2015 Acta No: 775 FONDO DE INVERSIÓN Más detalles Gestión del Riesgo Operacional - Experiencia del Perú -
Gestión del Riesgo Operacional - Experiencia del Perú - Septiembre 2013 Claudia Cánepa Silva MBA PMP Supervisor Principal de Riesgo Operacional Superintendencia de Banca, Seguros y AFP Agenda Organización Más detalles XIII Congreso Latinoamericano de Auditoria Interna y Evaluación n de Riesgos
XIII Congreso Latinoamericano de Auditoria Interna y Evaluación n de Riesgos mayo de de 2009 BASILEA II GESTIÓN DEL EXPOSITOR: Kay Dunlop 1 AGENDA MARCO CONCEPTUAL SISTEMA DE GESTIÓN N DEL RIESGO DE CRÉDITO Más detalles Para los efectos de esta normativa se deberán considerar las siguientes definiciones:
RECOPILACION ACTUALIZADA DE NORMAS Capítulo 20-7 Documento para Comentarios CAPÍTULO 20-7 PROCESAMIENTO EXTERNO DE ACTIVIDADES I. ÁMBITO DE APLICACIÓN El presente Capítulo trata de las contrataciones de Más detalles Normas sobre Administración Integral de Riesgos Proyecto
Normas sobre Administración Integral de Riesgos Proyecto (Borrador -Versión 29-03-11) INTRODUCCIÓN La actividad financiera, entendida básicamente como la intermediación que realiza una institución entre Más detalles 10 Minutos en regulación de seguros Octubre 2015
www.pwc.cl 10 Minutos en regulación de seguros Octubre 2015 La regulación de seguros en Chile ha estado siguiendo un proceso de cambio en los últimos años, que durante el 2015 se ha intensificado, ampliándose Más detalles REGLAMENTO DE CREDITO FONDO DE EMPLEADOS ICONTEC
Página 1 de 9 REGLAMENTO DE CREDITO FONDO DE EMPLEADOS ICONTEC ARTÍCULO 1: OBJETIVOS a) Reglamentar las operaciones de crédito que realiza el Fondo a favor de los afiliados conforme a lo establecido en Más detalles Política de Derivados de los Fondos de Pensiones Administrados por AFP Cuprum
Administrados por AFP Cuprum 2009 PoradasPoliticas.indd 1 16/6/09 16:54:29 POLÍTICA DE DERIVADOS DE LOS FONDOS DE PENSIONES ADMINISTRADOS POR AFP CUPRUM Abril 2009 1 POLITICA PARA EL USO DE INSTRUMENTOS Más detalles Régimen de Inversión de los Fondos de Pensiones. I. Contexto General de la Regulación de la Inversión de los Fondos de Pensiones
Administración Integral de Riesgos COMPASS Investments de México COMPASS INVESTMENTS opera como un Asesor de Inversión Independiente en México desde 1996. A partir del 2004 se convierte en Sociedad Operadora Más detalles Norma Internacional de Contabilidad 13 Medición del Valor Razonable