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Timestamp: 2018-12-19 17:01:23+00:00
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Matched Legal Cases: ['arts 75', 'art 0', 'art 0', 'art 0', 'arts 281', 'art 2']

Fonds communs Impérial. États financiers annuels - PDF
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1 Fonds communs Impérial États financiers annuels 31 décembre 2006
2 Dans ce rapport ÉTATS FINANCIERS FONDS COMMUNS IMPÉRIAL Fonds commun marché monétaire Impérial 2 Fonds commun d obligations à court terme Impérial 4 Fonds commun d obligations canadiennes Impérial 7 Fonds commun de dividendes canadiens Impérial 13 Fonds commun d obligations internationales Impérial 16 Fonds commun de fiducies de revenu canadiennes Impérial 19 Fonds commun de revenu de dividendes canadiens Impérial 21 Fonds commun d actions canadiennes Impérial 24 Fonds commun enregistré indice boursier US Impérial 28 Fonds commun d actions US Impérial 30 Fonds commun enregistré indice boursier international Impérial 35 Fonds commun d actions internationales Impérial 39 Fonds commun d actions outre-mer Impérial 47 Fonds commun économies émergentes Impérial 51 NOTES AFFÉRENTES AUX ÉTATS FINANCIERS 54 RAPPORT DES VÉRIFICATEURS 59 1
3 Fonds commun marché monétaire Impérial État du portefeuille de placements Au 31 décembre 2006 Valeur Coût moyen Valeur actuelle nominale ($) ($) Obligations canadiennes La Banque de Nouvelle-Écosse, taux flottant, 4,42 %, 30/03/ La Banque de Nouvelle-Écosse, taux variable, 4,36 %, 27/06/ Fiducie de cartes de crédit Broadway, taux flottant, 4,45 %, 17/07/ Crédit John Deere Inc., taux flottant, 4,49 %, 13/12/ Total des obligations canadiennes (9,25 %) Total des placements avant les placements à court terme (9,25 %) Placements à court terme Bon du Trésor du gouvernement du Canada, 4,41 %, 17/05/ Bon du Trésor de la province d Ontario, 4,15 %, 22/03/ Canadian Master Trust, billet à escompte, séries A, 4,32 %, 07/02/ Care Trust, billet à escompte, séries A, 4,32 %, 09/02/ CDP Financial Inc., billet à escompte, 4.31 %, 28/02/ Core Receivables Trust, billet à escompte, 4,32 %, 01/03/ Corporate Receivables Trust, billet à escompte, 4,34 %, 24/01/ Darwin Receivables Trust, billet à escompte de premier rang, 4,33 %, 05/ Darwin Receivables Trust, billet à escompte de premier rang, 4,33 %, 31/01/ Darwin Receivables Trust, billet à escompte de premier rang, 4,32 %, 06/03/ King Street Funding Trust, billet à escompte, 4,33 %, 31/01/ King Street Funding Trust, billet à escompte, 4,33 %, 06/02/ King Street Funding Trust, billet à escompte, 4,33 %, 29/03/ Merit Trust, billet à escompte de premier rang, 4,33 %, 05/01/ Merit Trust, billet à escompte de premier rang, 4,33 %, 31/01/ Merit Trust, billet à escompte de premier rang, 4,32 %, 06/03/ Merit Trust, billet à escompte de second rang, 4,33 %, 14/02/ Prime Trust, billet à escompte de premier rang, 4,33 %, 05/01/ Prime Trust, billet à escompte de premier rang, 4,33 %, 30/01/ Prime Trust, billet à escompte de premier rang, 4,32 %, 17/01/ Ridge Trust, série A, billet à escompte, 4,33 %, 17/04/ Ridge Trust, série A, billet à escompte, 4,31 %, 26/02/ Stars Trust, séries A, billet à escompte, 4,32 %, 19/03/ Storm King Funding, billet à escompte, 4,32 %, 16/03/ Zeus Receivables Trust, billet à escompte de premier rang, 4,33 %, 30/01/ Zeus Receivables Trust, billet à escompte de premier rang, 4,33 %, 22/02/ Desjardins Bank, acceptation bancaire, 4,34 %,17/01/ Banque Royale du Canada, dépôt à terme, 4,25 %, 02/01/ Banque de Montréal, billet de dépôt au porteur, 4,30 %, 04/01/ La Banque de Nouvelle-Écosse, billet de dépôt au porteur, 4,31 %, 01/03/ La Banque de Nouvelle-Écosse, billet de dépôt au porteur, 4,32 %, 06/03/ La Banque de Nouvelle-Écosse, billet de dépôt au porteur, 4,35 %, 23/05/ Banque Nationale du Canada, billet de dépôt au porteur, 4,30 %, 19/04/ Banque Toronto-Dominion (La), billet de depôt au porteur, 4,26 %, 23/05/ Total des placements à court terme (90,63 %) Total des placements (99,88 %) Autres actifs moins les passifs (0,12 %) Total de l actif net (100,00 %) Les notes ci-jointes font partie intégrante des présents états financiers.
4 Fonds commun marché monétaire Impérial États de l actif net (en milliers de dollars, sauf les montants par part) États des résultats (en milliers de dollars, sauf les montants par part) Aux 31 décembre 2006 et 2005 (note 1) Pour les exercices terminés les 31 décembre 2006 et 2005 (note 1) Actif Revenus Placements à la valeur actuelle (notes 2 et 3) $ $ Intérêts $ $ Encaisse, y compris les avoirs en devises, à la valeur actuelle 18 Revenu découlant du prêt de titres 6 30 Intérêts courus et dividendes à recevoir Montant à recevoir à l émission de parts Total de l actif Charges (notes 5 et 8) Frais de gestion Passif Honoraires des vérificateurs Découvert bancaire 11 Frais de garde Montant à payer au rachat de parts Frais juridiques 4 15 Frais de gestion à payer Frais de réglementation Autres charges à payer Charges liées à l information des porteurs de parts Distributions à verser aux porteurs de parts 75 Autres charges 9 29 Total du passif Total de l actif net $ $ Renonciation aux/prise en charge des frais par le gérant (1 481) (2 610) Valeur liquidative par part (note 4) 10,00 $ 10,01 $ Revenu net (perte nette) de placement Gain (perte) réalisé(e) et latent(e) sur les placements Gain net (perte nette) réalisé(e) à la vente de placements 1 10 Augmentation (diminution) de la plus-value (moins-value) latente des placements (1 055) Gain net (perte nette) sur les placements (1 055) Augmentation (diminution) de l actif net liée à l exploitation $ $ Augmentation (diminution) de l actif net liée à l exploitation par part 0,38 $ 0,26 $ États de l évolution de l actif net 1 Gain net (perte nette) réalisé(e) à la vente de placements (en milliers de dollars) (sauf les placements à court terme) (en milliers de dollars) Pour les exercices terminés les 31 décembre 2006 et 2005 (note 1) Coût des placements détenus au début de l exercice $ $ Acquisitions Augmentation (diminution) de l actif net liée à l exploitation $ $ Distributions versées ou à verser aux porteurs de parts Coût des placements détenus à la fin de l exercice Du revenu de placement net (21 467) (23 593) Produit des placements vendus ou échus (21 467) (23 593) Coût des placements vendus ou échus Variations découlant des opérations liées aux porteurs de Gain net (perte nette) réalisé(e) à la vente de placements $ 10 $ parts Montant reçu à l émission de parts Montant reçu au réinvestissement des distributions Montant payé au rachat de parts ( ) ( ) ( ) Augmentation (diminution) de l actif net pour l exercice ( ) Actif net au début de l exercice Actif net à la fin de l exercice $ $ Les notes ci-jointes font partie intégrante des présents états financiers. 3
5 Fonds commun d obligations à court terme Impérial État du portefeuille de placements Au 31 décembre 2006 Valeur Coût moyen Valeur actuelle nominale ($) ($) Obligations canadiennes Fiducie canadienne pour l habitation N o 1, 4,65 %, 15/09/ Fiducie canadienne pour l habitation N o 1, 3,55 %, 15/09/ Fiducie canadienne pour l habitation N o 1, 4,60 %, 15/09/ Obligations émises et garanties par le gouvernement du Canada (20,88 %) Hydro-Québec, série JL12, restant, 0,00 %, 16/07/ Province du Manitoba, 3,33 %, 10/05/ Province du Nouveau-Brunswick, 5,25 %, 02/06/ Province de Terre-Neuve, 5,70 %, 07/10/ Province d Ontario, 4,50 %, 17/04/ Province d Ontario, 3,21 %, 13/08/ Province de Québec, 5,50 %, 01/06/ Province de Québec, 3,15 %, 17/08/ Province de Québec, coupon zéro,16/07/ Obligations émises et garanties par les gouvernements provinciaux (18,22 %) Ville de Toronto, 5,15 %, 18/12/ Obligations municipales (0,20 %) Première corporation émettrice de TACHC N-45, 3,83 %, 15/05/ Première corporation émettrice de TACHC N-45, 4,67 %, 15/03/ La Banque de Nouvelle-Écosse, TACI LNH, 4,15 %, 01/05/ Équitable, Compagnie de fiducie, TACI LNH, 3,55 %, 01/04/ Équitable, Compagnie de fiducie, TACI LNH, 4,25 %, 01/07/ Équitable, Compagnie de fiducie, TACI LNH, 3,85 %, 01/01/ Société de Fiducie Home, TACI LNH, 3,25 %, 01/07/ Peoples Trust Co., TACI LNH, 4,10 %, 02/01/ Peoples Trust Co., TACI LNH, 4,00 %, 01/05/ Peoples Trust Co., TACI LNH, 3,95 %, 01/02/ Peoples Trust Co., TACI LNH, 5,80 %, 01/07/ Peoples Trust Co., TACI LNH, 3,50 %, 01/10/ Peoples Trust Co., TACI LNH, 3,80 %, 01/12/ Banque Toronto-Dominion (La), TACI LNH, 4,00 %, 01/09/ Banque Toronto-Dominion (La), TACI LNH, 5,75 %, 01/08/ Fiducie de liquidité sur actifs immobiliers, catégorie A1, série , 4,45 %, 12/05/ Fiducie de liquidité sur actifs immobiliers, catégorie A1, série , 4,71 %, 12/07/ Schooner Trust, 4,64 %, 12/01/ Schooner Trust, catégorie A-1, 4,55 %, 12/01/ Titres adossés à des créances immobilières (13,59 %) International Inc., 6,05 %, 27/07/ Banque de Montréal, 4,30 %, 04/09/ Banque de Montréal, 4,69 %, 31/01/ La Banque de Nouvelle-Écosse, 3,32 %, 18/08/ La Banque de Nouvelle-Écosse, 3,93 %, 18/02/ La Banque de Nouvelle-Écosse, 3,99 %, 04/03/ BCIMC Realty Corp., 3,94 %, 22/12/ BCIMC Realty Corp., 4,10 %, 10/02/ Fiducie de capital BMO, série A, 6,90 %, 30/06/ Brascan Power Corp., 4,65 %, 16/12/ Calloway REIT, série A, rachetable, 4,51 %, 22/09/ Canada Safeway Ltd., 4,45 %, 14/11/ Canadian Credit Card Trust, série 05-1, 4,14 %, 26/04/ Canadian Occidental Petroleum, rachetable, 6,30 %, 02/06/ Cards II Trust, série , catégorie 4A, 3,87 %, 15/10/ CDP Financière inc., 4,20 %, 14/07/ CDP Financière inc., 4,20 %, 14/10/ CHIP Mortgage Trust, 4,30 %, 01/11/ Citigroup Finance Canada Inc., 3,40 %, 18/2/ Citigroup Finance Canada Inc., 4,78 %, 15/06/ Citigroup Finance Canada Inc., taux flottant, rachetable, 4,11 %, 14/12/ Consumers Gas Co. Ltd., 5,85 %, 25/09/ Consumers Waterheater Operating Trust, 5,25 %, 28/01/ Enbridge Gas Distribution Inc., 4,48 %, 16/12/ Enbridge Inc., 3,95 %, 15/02/ Enbridge Income Fund, 4,19 %, 21/12/ Enbridge Income Fund, 5,25 %, 22/12/ Genesis Trust, série , catégorie A, 4,00 %, 15/03/ Glacier Credit Card Trust, série , 4,19 %, 19/11/ Fiducie carte de crédit or, 4,16 %, 15/10/ Fiducie Mansfield, 5,95 %, 15/11/ Fiducie Mansfield, 6,57 %, 15/11/ Maple Leaf Sports & Entertainment Ltd., 7,59 %, 30/06/ Merrill Lynch Canada Finance Co., 4,24 %, 30/01/ Merrill Lynch Financial Assets Inc., 4,60 %, 12/05/ Fiducie de capital RBC, série 2010, 7,29 %, 30/06/ Fonds de placement immobilier RioCan, 5,29 %, 21/09/ Fonds de placement immobilier RioCan, 4,91 %, 08/03/ Banque Royale du Canada, taux variable, rachetable, 4,18 %, 01/06/ Banque Royale du Canada, taux variable, rachetable, 7,10 %, 25/01/ Banque Royale du Canada, taux variable, rachetable, 3,70 %, 24/06/ Financière Sun Life Inc., taux variable, rachetable, 5,00 %, 11/07/ Fiducie de capital TD, 7,60 %, 31/12/ Teranet Inc., rachetable, 4,67 %, 16/08/ Thomson Corp. (The), rachetable, 4,50 %, 01/06/ Banque Toronto-Dominion (La), taux variable, rachetable, 4,32 %, 18/01/ Toyota Crédit Canada Inc., 4,75 %, 30/12/ Les notes ci-jointes font partie intégrante des présents états financiers.
6 Fonds commun d obligations à court terme Impérial Valeur Coût moyen Valeur actuelle nominale ($) ($) Toyota Crédit Canada Inc., 4,75 %, 29/06/ TransCanada PipeLines Ltd., 4,10 %, 20/02/ TransCanada PipeLines Ltd., 5,65 %, 15/01/ UE Waterheater Operating Trust, 4,15 %, 30/01/ Société de services financiers Wells Fargo Canada, 5,00 %, 16/06/ Société de services financiers Wells Fargo Canada, 4,35 %, 01/06/ Société de services financiers Wells Fargo Canada, 3,60 %, 28/06/ Westcoast Energy Inc., 5,70 %, 16/04/ Fiducie Créances York III, 4,27 %, 21/07/ Obligations de sociétés (45,61 %) Total des obigations (98,50 %) Total des placements avant les placements à court terme (98,50 %) Placements à court terme Bon du Trésor du gouvernement du Canada, 4,17 %, 22/03/ Bon du Trésor du gouvernement du Canada, 4,16 %, 05/04/ Total des placements à court terme (0,30 %) Total des placements (98,80 %) Autres actifs moins les passifs (1,20 %) Total de l actif net (100,00 %) Les notes ci-jointes font partie intégrante des présents états financiers. 5
7 Fonds commun d obligations à court terme Impérial États de l actif net (en milliers de dollars, sauf les montants par part) États des résultats (en milliers de dollars, sauf les montants par part) Aux 31 décembre 2006 et 2005 (note 1) Pour les exercices terminés les 31 décembre 2006 et 2005 (note 1) Actif Revenus Placements à la valeur actuelle (notes 2 et 3) $ $ Intérêts $ $ Encaisse, y compris les avoirs en devises, à la valeur actuelle 2 4 Revenu découlant du prêt de titres Intérêts courus et dividendes à recevoir Montant à recevoir à l émission de parts Total de l actif Charges (notes 5 et 8) Frais de gestion Passif Honoraires des vérificateurs Montant à payer au rachat de parts Frais de garde Frais de gestion à payer Frais juridiques Autres charges à payer Frais de réglementation Total du passif Charges liées à l information des porteurs de parts Autres charges Total de l actif net $ $ Valeur liquidative par part (note 4) 10,16 $ 10,19 $ Renonciation aux/prise en charge des frais par le gérant (5 783) (5 784) Revenu net (perte nette) de placement Gain (perte) réalisé(e) et latent(e) sur les placements Gain net (perte nette) réalisé(e) à la vente de placements 1 (23 736) Augmentation (diminution) de la plus-value (moins-value) latente des placements (42 367) Gain net (perte nette) sur les placements (13 807) (35 518) Augmentation (diminution) de l actif net liée à l exploitation $ $ Augmentation (diminution) de l actif net liée à l exploitation par part 0,37 $ 0,28 $ États de l évolution de l actif net 1 Gain net (perte nette) réalisé(e) à la vente de placements (en milliers de dollars) (sauf les placements à court terme) (en milliers de dollars) Pour les exercices terminés les 31 décembre 2006 et 2005 (note 1) Coût des placements détenus au début de l exercice $ $ Acquisitions Augmentation (diminution) de l actif net liée à l exploitation $ $ Distributions versées ou à verser aux porteurs de parts Coût des placements détenus à la fin de l exercice Du revenu de placement net (93 709) ( ) Du montant net des gains en capital réalisés (3 422) Coût des placements vendus ou échus Produit des placements vendus ou échus (93 709) ( ) Variations découlant des opérations liées aux porteurs de parts Montant reçu à l émission de parts Montant reçu au réinvestissement des distributions Montant payé au rachat de parts ( ) ( ) ( ) Montant payé au rachat de parts ( ) Actif net au début de l exercice Actif net à la fin de l exercice $ $ Gain net (perte nette) réalisé(e) à la vente de placements (23 736)$ $ 6 Les notes ci-jointes font partie intégrante des présents états financiers.
8 Fonds commun d obligations canadiennes Impérial État du portefeuille de placements Au 31 décembre 2006 Valeur Coût moyen Valeur actuelle nominale ($) ($) Obligations canadiennes Fiducie canadienne pour l habitation, N o 1, 5,10 %, 15/09/ Fiducie canadienne pour l habitation, N o 1, 4,40 %, 15/03/ Fiducie canadienne pour l habitation N o 1, 3,70 %, 15/09/ Fiducie canadienne pour l habitation, N o 1, 3,55 %, 15/03/ Fiducie canadienne pour l habitation N o 1, 4,65 %, 15/09/ Fiducie canadienne pour l habitation N o 1, 3,75 %, 15/03/ Fiducie canadienne pour l habitation N o 1, 3,55 %, 15/09/ Fiducie canadienne pour l habitation, N o 1, 4,05 %, 15/03/ Fiducie canadienne pour l habitation N o 1, 4,60 %, 15/09/ Fiducie canadienne pour l habitation N o 1, série 6, 4,10 %, 15/12/ Société canadienne d hypothèques et de logement, 5,50 %, 01/06/ Société canadienne d hypothèques et de logement, 4,25 %, 01/02/ Exportation et développement Canada, 3,25 %, 19/02/ Exportation et développement Canada, 4,39 %, 26/08/ Exportation et développement Canada, 5,75 %, 01/06/ Exportation et développement Canada, 5,80 %, 03/12/ Exportation et développement Canada, 5,10 %, 02/06/ Financement agricole Canada, 4,55 %, 12/04/ Gouvernement du Canada, 5,25 %, 01/06/ Gouvernement du Canada, 5,00 %, 01/06/ Gouvernement du Canada, 50 %, 01/06/ Gouvernement du Canada, 4,00 %, 01/06/ Gouvernement du Canada, 8,00 %, 01/06/ Gouvernement du Canada, 9,00 %, 01/06/ Gouvernement du Canada, 8,00 %, 01/06/ Gouvernement du Canada, 5,75 %, 01/06/ Gouvernement du Canada, 5,75 %, 01/06/ Gouvernement du Canada, 5,00 %, 01/06/ Gouvernement du Canada, coupon zéro, 15/03/ Obligations émises et garanties par le gouvernement du Canada (28,03 %) Alberta Capital Finance Authority, 4,90 %, 01/06/ British Columbia Municipal Financial Authority, 4,65 %, 19/04/ Province de Québec, 4,75 %, 01/12/ Financement-Québec, 5,25 %, 01/12/ Financement-Québec, 4,25 %, 01/03/ Financement-Québec, série E, 5,75 %, 01/12/ Hydro-Québec, 6,50 %, 15/02/ Hydro-Québec, 10,25 %, 16/07/ Hydro-Québec, 6,50 %, 15/02/ Hydro-Québec, 6,00 %, 15/02/ Hydro-Québec, série HF, 10,00 %, 26/09/ Hydro-Québec, série HL, 11,00 %, 15/08/ Hydro-Québec, série IC, 9,63 %, 15/07/ Newfoundland & Labrador Hydro, série A, 5,50 %, 30/04/ Newfoundland & Labrador Hydro, série AB, 6,65 %, 27/08/ Newfoundland & Labrador Hydro, série X, 10,25 %, 14/07/ Newfoundland & Labrador Hydro, série Y, 8,40 %, 27/02/ Newfoundland Municipal Financing Corp., 10,88 %, 01/12/ Newfoundland Municipal Financing Corp., 6,00 %, 15/03/ Newfoundland Municipal Financing Corp., 5,15 %, 29/03/ Société financière de l industrie de l électricité de l Ontario, 8,50 %, 26/05/ Société financière de l industrie de l électricité de l Ontario, 8,25 %, 22/06/ Société financière de l industrie de l électricité de l Ontario, encaissable par anticipation, 8,40 %, 06/11/ Société financière de l industrie de l électricité de l Ontario, série FV6, 8,90 %, 18/08/ Ontario School Boards Financing Corp., 6,30 %, 22/09/ Ontario School Boards Financing Corp., 6,25 %, 19/10/ Ontario School Boards Financing Corp., 6,55 %, 19/10/ Ontario School Boards Financing Corp., 5,90 %, 11/10/ Ontario School Boards Financing Corp., 5,80 %, 07/11/ Ontario School Boards Financing Corp., série 2000-A1, 7,20 %, 09/06/ Ontario School Boards Financing Corp., série 2003-A1, 5,30 %, 07/11/ Ontario School Boards Financing Corp., série 2005-A1, 4,79 %, 08/08/ Office ontarien de financement de l infrastructure stratégique, 4,60 %, 01/06/ Province de la Colombie-Britannique, 5,70 %, 01/06/ Province de la Colombie-Britannique, 6,38 %, 23/08/ Province de la Colombie-Britannique, 5,75 %, 09/01/ Province de la Colombie-Britannique, 8,50 %, 23/08/ Province de la Colombie-Britannique, 6,15 %, 19/11/ Province de la Colombie-Britannique, 5,70 %, 18/06/ Province de la Colombie-Britannique, 5,40 %, 18/06/ Province de la Colombie-Britannique, série BCCD, 6,25 %, 01/12/ Province de la Colombie-Britannique, série Q, 7,50 %, 09/06/ Province du Manitoba, 5,75 %, 02/06/ Province du Manitoba, 5,50 %, 15/07/ Province du Manitoba, 5,85 %, 25/01/ Province du Manitoba, 8,50 %, 22/07/ Province du Manitoba, 5,05 %, 03/12/ Province du Nouveau-Brunswick, 6,38 %, 15/06/ Province du Nouveau-Brunswick, 5,80 %, 12/07/ Province du Nouveau-Brunswick, 10,13 %, 31/10/ Province du Nouveau-Brunswick, 5,85 %, 01/12/ Province du Nouveau-Brunswick, 9,25 %, 18/01/ Province du Nouveau-Brunswick, 8,75 %, 12/05/ Province du Nouveau-Brunswick, 4,65 %, 26/09/ Province du Nouveau-Brunswick, série ER, 8,50 %, 28/06/ Province de Terre-Neuve, 9,38 %, 25/02/ Province de Terre-Neuve, 6,40 %, 25/07/ Les notes ci-jointes font partie intégrante des présents états financiers. 7
9 Fonds commun d obligations canadiennes Impérial Valeur Coût moyen Valeur actuelle nominale ($) ($) Province de Terre-Neuve, 5,25 %, 04/06/ Province de Terre-Neuve, 6,15 %, 17/04/ Province de Terre-Neuve, 6,50 %, 17/10/ Province de Terre-Neuve, 6,55 %, 17/10/ Province de Terre-Neuve, 5,60 %, 17/10/ Province de Terre-Neuve, série 5X, 10,95 %, 15/04/ Province de Nouvelle-Écosse, 5,40 %, 01/06/ Province de Nouvelle-Écosse, 6,40 %, 01/09/ Province de Nouvelle-Écosse, 6,25 %, 01/06/ Province de Nouvelle-Écosse, 4,50 %, 01/06/ Province de Nouvelle-Écosse, 9,60 %, 30/01/ Province de Nouvelle-Écosse, 6,60 %, 01/06/ Province de Nouvelle-Écosse, 6,60 %, 01/12/ Province d Ontario, 4,50 %, 17/04/ Province d Ontario, 5,70 %, 01/12/ Province d Ontario, 4,00 %, 19/05/ Province d Ontario, 3,21 %, 13/08/ Province d Ontario, 6,20 %, 19/11/ Province d Ontario, 6,10 %, 19/11/ Province d Ontario, 4,40 %, 02/12/ Province d Ontario, 6,10 %, 02/12/ Province d Ontario, 5,50 %, 17/04/ Province d Ontario, 5,00 %, 08/03/ Province d Ontario, 4,40 %, 08/03/ Province d Ontario, 4,88 %, 02/12/ Province d Ontario, 5,50 %, 02/06/ Province d Ontario, 9,50 %, 13/07/ Province d Ontario, 8,10 %, 08/09/ Province d Ontario, 8,00 %, 02/06/ Province d Ontario, 6,50 %, 08/03/ Province d Ontario, 6,20 %, 02/06/ Province d Ontario, 5,85 %, 08/03/ Province d Ontario, 5,60 %, 02/06/ Province d Ontario, 8,25 %, 20/06/ Province d Ontario, 4,70 %, 02/06/ Province d Ontario, série KJ, 7,60 %, 02/06/ Province de l Île-du-Prince-Édouard, 9,25 %, 18/03/ Province de l Île-du-Prince-Édouard, 8,50 %, 27/10/ Province de l Île-du-Prince-Édouard, 6,10 %, 29/07/ Province de l Île-du-Prince-Édouard, 6,80 %, 21/02/ Province de l Île-du-Prince-Édouard, 5,30 %, 19/05/ Province de l Île-du-Prince-Édouard, 4,65 %, 19/11/ Province de Québec, 5,50 %, 01/06/ Province de Québec, 3,15 %, 17/08/ Province de Québec, 6,25 %, 01/12/ Province de Québec, 6,00 %, 01/10/ Province de Québec, 5,25 %, 01/10/ Province de Québec, 5,50 %, 01/12/ Province de Québec, 5,00 %, 01/12/ Province de Québec, 9,38 %, 16/01/ Province de Québec, 8,50 %, 01/04/ Province de Québec, 6,25 %, 01/06/ Province de Québec, 5,75 %, 01/12/ Province de Québec, série B079, 4,50 %, 01/12/ Province de Québec, série KE, 9,50 %, 02/09/ Province de Québec, série OS, 6,00 %, 01/10/ Province de Saskatchewan, 8,75 %, 30/05/ Province de Saskatchewan, 5,75 %, 05/03/ Province de Saskatchewan, 6,40 %, 05/09/ Obligations émises et garanties par les gouvernements provinciaux (26,30 %) Aéroports de Montréal, 6,35 %, 16/04/ Aéroports de Montréal, 6,55 %, 11/10/ Ville d Edmonton, 11,50 %, 13/12/ Ville d Edmonton, série QB, 8,50 %, 14/09/ Ville de Montréal, 6,00 %, 01/06/ Ville d Ottawa, 4,99 %, 28/08/ Ville de Toronto, 5,15 %, 18/12/ Ville de Toronto, 4,55 %, 20/05/ Durham District School Board, 6,75 %, 19/11/ Autorité aéroportuaire du Grand Toronto, 5,17 %, 02/06/ Autorité aéroportuaire du Grand Toronto, 6,70 %, 19/07/ Autorité aéroportuaire du Grand Toronto, 4,40 %, 28/02/ Autorité aéroportuaire du Grand Toronto, 6,25 %, 13/12/ Autorité aéroportuaire du Grand Toronto, 5,00 %, 01/06/ Autorité aéroportuaire du Grand Toronto, 6,45 %, 30/07/ Autorité aéroportuaire du Grand Toronto, série 97-3, 6,45 %, 03/12/ Municipalité d Ottawa, Ontario, 10,75 %, 28/02/ Municipalité de Vancouver, Colombie-Britannique, 6,00 %, 07/10/ Municipalité de Waterloo, Ontario, 10,00 %, 18/06/ Municipalité de Winnipeg, Manitoba, 10,00 %, 14/12/ Municipalité de Winnipeg, Manitoba, 9,13 %, 12/05/ Municipalité régionale de York, Ontario, 7,25 %, 19/06/ New Brunswick Municipal Finance Corp., 4,80 %, 16/12/ Ottawa-Carleton Catholic District School Board, 6,50 %, 30/11/ Queen s University, série A, 6,10 %, 19/11/ Municipalité régionale de Durham, Ontario, 7,13 %, 12/06/ Université du Québec à Montréal, 5,86 %, 20/01/ Université d Ottawa, 6,28 %, 15/04/ Université de Toronto, rachetable, 6,78 %, 18/07/ Université de Toronto, série B, rachetable, 5,84 %, 15/12/ Université de Toronto, série D, rachetable, 4,49 %, 13/12/ Les notes ci-jointes font partie intégrante des présents états financiers.
10 Fonds commun d obligations canadiennes Impérial Valeur Coût moyen Valeur actuelle nominale ($) ($) Administration de l aéroport international de Vancouver, série B, 7,38 %, 07/12/ York Region District School Board, 6,45 %, 04/06/ Université York, 5,84 %, 04/05/ Université York, rachetable, 6,48 %, 07/03/ Obligations municipales (2,26 %) Première corporation émettrice de TACHC N-45, 3,83 %, 15/05/ Première corporation émettrice de TACHC N-45, 4,64 %, 15/03/ Peoples Trust Co., TACI LNH, 4,00 %, 01/05/ Peoples Trust Co., TACI LNH, 5,00 %, 01/09/ Fiducie de liquidité sur actifs immobiliers, catégorie A1, série , 4,34 %, 12/06/ Fiducie de liquidité sur actifs immobiliers, catégorie A1, série , 4,71 %, 12/07/ Fiducie de liquidité sur actifs immobiliers, catégorie A1, série , 4,45 %, 12/08/ Fiducie de liquidité sur actifs immobiliers, catégorie A2, série , 5,08 %, 12/08/ Fiducie de liquidité sur actifs immobiliers, catégorie A2, série , 4,61 %, 12/11/ Schooner Trust, 5,10 %, 12/07/ Schooner Trust, catégorie A1, 4,58 %, 12/06/ Schooner Trust, catégorie A-2, 4,76 %, 12/09/ Titres adossés à des créances immobilières (2,97 %) International Inc., 9,00 %, 15/08/ International Inc., 6,05 %, 27/07/ International Inc., 5,96 %, 03/12/ School Board Trust, série A, 5,90 %, 02/06/ Alliance Pipeline LP, série A, 7,18 %, 30/06/ Banque de Montréal, 4,66 %, 31/03/ Banque de Montréal, 7,00 %, 28/01/ Banque de Montréal, 4,69 %, 31/01/ Banque de Montréal, 4,65 %,14/03/ Banque de Montréal, série B, taux flottant, 5,75 %, 04/02/ Banque de Montréal, taux variable, 4,00 %, 21/01/ Banque de Montréal, taux variable, rachetable, 4,87 %, 22/04/ La Banque de Nouvelle-Écosse, 4,52 %, 19/11/ La Banque de Nouvelle-Écosse, 3,32 %, 18/08/ La Banque de Nouvelle-Écosse, 3,93 %, 18/02/ La Banque de Nouvelle-Écosse, 3,99 %, 04/03/ La Banque de Nouvelle-Écosse, 8,30 %, 27/09/ La Banque de Nouvelle-Écosse, taux variable, rachetable, 5,65 %, 22/07/ BC Tel, série 3, 10,65 %, 19/06/ Bell Aliant Communications régionales, rachetable, 4,72 %, 26/09/ Bell Canada, 6,15 %, 15/06/ Bell Canada, 10,00 %, 15/06/ Bell Canada, 8,88 %, 17/04/ Bell Canada, 7,85 %, 02/04/ Bell Canada, 7,65 %, 30/12/ Bell Mobilité, 6,55 %, 02/06/ Biovail Corp., 7,88 %, 01/04/2010 (USD) Fiducie de capital BMO, 6,69 %, 31/12/ Fiducie de capital BMO, 5,47 %, 31/12/ Fiducie de capital BMO, échéance ouverte, 6,65 %, 31/12/ Fiducie de capital BMO, série A, 6,90 %, 30/06/ Fiducie de capital BMO, série E, taux variable, rachetable, 4,63 %, 31/12/ Fiducie de capital BNS, 7,31 %, 31/12/ Borealis Infrastructure Trust, rachetable, 6,35 %, 01/12/ Brascan Corp., 5,95 %, 14/06/ Brascan Power Corp., 4,65 %, 16/12/ British Columbia Ferry Services Inc., 6,25 %, 13/10/ Broadcast Centre Trust, 7,53 %, 01/05/ Fiducie de cartes de crédit Broadway, série 04-2, 4,80 %, 17/03/ Corporation Énergie Brookfield, série 3, rachetable, 5,25 %, 05/11/ Corporation Énergie Brookfield, série 4, rachetable, 5,84 %, 05/11/ Calloway REIT, série B, rachetable, 5,37 %, 12/10/ La Compagnie d assurance du Canada sur la Vie, 5,80 %, 11/12/ La Compagnie d assurance du Canada sur la Vie, série B, 6,40 %, 11/12/ Fiducie de capital Canada-Vie, série A, 6,68 %, 30/06/ Canada Safeway Ltd., 4,45 %, 14/11/ Canadian Credit Card Trust, 4,81 %, 24/01/ Canadian Credit Card Trust, 4,51 %, 24/04/ Canadian Credit Card Trust, série 05-1, 4,14 %, 26/04/ Canadian Natural Resources Ltd., 4,95 %, 01/06/ Canadian Natural Resources Ltd., série 1, 4,50 %, 23/01/ Canadian Oil Sands Ltd., 5,55 %, 29/06/ Chemin de fer Canadien Pacifique Limitée, 4,90 %, 2010/06/ La Société Canadian Tire, Ltée, 4,95 %, 06/01/ Canadian Utilities Ltd., 11,40 %, 15/08/ Canadian Utilities Ltd., 11,77 %, 30/11/ Capital Desjardins Inc., série D, taux variable, rachetable, 3,89 %, 17/03/ Cards II Trust, 4,38 %, 15/10/ Cards II Trust, série , catégorie 4A, 3,87 %, 15/10/ Caterpillar Financial Services Ltd., 4,50 %, 07/08/ Caterpillar Financial Services Ltd., 4,60 %, 14/07/ Caterpillar Financial Services Ltd., 4,34 %, 06/12/ CDP Financière inc., 4,20 %, 14/10/ CHIP Mortgage Trust, 4,64 %, 01/02/ Citigroup Finance Canada Inc., 4,85 %, 25/04/ Citigroup Finance Canada Inc., 4,78 %, 15/06/ Clarica Assurance-vie co., série 2, 6,30 %, 15/05/ Clarica Assurance-vie co., taux variable, rachetable, 6,65 %, 12/10/ Consumers Gas Co. Ltd., 5,85 %, 25/09/ Consumers Gas Co. Ltd., 11,95 %, 30/11/ Consumers Gas Co. Ltd., 10,80 %, 15/04/ Consumers Waterheater Operating Trust, 5,25 %, 28/01/ Consumers Waterheater Operating Trust, série 03A1, 4,70 %, 28/01/ CU Inc., 5,90 %, 20/11/ CU Inc., rachetable, 5,03 %, 20/11/ Dofasco Inc., 4,96 %, 15/06/ Les notes ci-jointes font partie intégrante des présents états financiers. 9
11 Fonds commun d obligations canadiennes Impérial Valeur Coût moyen Valeur actuelle nominale ($) ($) Domtar Inc., 5,38 %, 01/12/2013 (USD) Enbridge Gas Distribution Inc., 6,16 %, 16/12/ Enbridge Gas Distribution Inc., rachetable, 5,21 %, 25/02/ Enbridge Inc., 6,80 %, 10/03/ Enbridge Inc., 6,10 %, 14/07/ Enbridge Inc., 7,20 %, 18/06/ Enbridge Inc., rachetable, 5,00 %, 09/08/ Enbridge Inc., rachetable, 7,22 %, 24/07/ Enbridge Income Fund, 5,25 %, 22/12/ Enbridge Pipelines Inc., rachetable, 5,08 %, 19/12/ Fairfax Financial Holdings Ltd., 7,75 %, 26/04/2012 (USD) Falconbridge Limitée, rachetable, 8,50 %, 08/12/ Finning International Inc., 7,40 %, 19/06/ Finning International Inc., 4,64 %, 14/12/ FortisBC Inc., 5,48 %, 28/11/ Gaz Métro inc., série D, 10,45 %, 31/10/ Société de financement GE Capital Canada, 5,15 %, 06/06/ Genesis Trust, série , catégorie A, 4,00 %, 15/03/ Genesis Trust, série , catégorie A, 4,20 %, 15/09/ Genesis Trust, catégorie A, série , 4,25 %, 15/09/ George Weston limitée, 6,69 %, 01/03/ Glacier Credit Card Trust, 4,44 %, 20/11/ Glacier Credit Card Trust, 4,27 %, 20/11/ Fiducie carte de crédit or, 4,16 %, 15/10/ La Great-West, compagnie d assurance-vie, rachetable, 6,00 %, 31/12/ Great-West Lifeco Inc., 6,67 %, 21/03/ Great-West Lifeco Inc., rachetable, 6,14 %, 21/03/ Fiducie à terme de créances Hollis, 6,77 %, 22/02/ Corporation financière Household Ltée, 4,50 %, 02/07/ Corporation financière Household Ltée, 4,20 %, 13/04/ Fiducie d actifs HSBC Canada, taux variable, 7,78 %, 31/12/ Fiducie d actifs HSBC Canada, taux variable, 5,15%, 30/06/ Hydro One Inc., 4,00 %, 23/06/ Hydro One Inc., 5,77 %, 15/11/ Hydro One Inc., 7,35 %, 03/06/ Hydro One Inc., 6,35 %, 31/01/ Hydro One Inc., 5,36 %, 20/05/ Hydro One Inc., rachetable, 7,15 %, 03/06/ Société financière IGM Inc., 6,75 %, 09/05/ Société financière IGM Inc., 7,11 %, 07/03/ Société financière IGM Inc., rachetable, 7,00 %, 31/12/ Société financière IGM Inc., série 1997, 6,65 %, 13/12/ John Hancock Canadian Corp., 6,67 %, 31/05/ Les Compagnies Loblaw Ltée, 6,00 %, 02/06/ Les Compagnies Loblaw Ltée, 6,50 %, 19/01/ Les Compagnies Loblaw Ltée, 5,40 %, 20/11/ Les Compagnies Loblaw Ltée, 7,10 %, 01/06/ Les Compagnies Loblaw Ltée, 6,50 %, 22/01/ Les Compagnies Loblaw Ltée, rachetable, 7,10 %, 11/05/ Manitoba Telecom Services Inc., 6,50 %, 02/07/ Manitoba Telecom Services, 6,15 %, 10/06/ La Compagnie d Assurance-Vie Manufacturers, taux variable, rachetable, 6,24 %, 16/02/ Banque Manuvie du Canada, 4,44 %, 04/09/ Fiducie de capital Financière Manuvie, 6,70 %, 30/06/ Maple Leaf Sports & Entertainment Ltd., 7,59 %, 30/06/ Merrill Lynch Finance Co., 4,70 % 12/09/ Merrill Lynch Financial Assets Inc., 4,60 %, 12/05/ Merrill Lynch Financial Assets Inc., 5,28 %, 12/10/ Merrill Lynch Finanical Assets Inc., catégorie A-2, série 2006 Canada 18, 4,68 %, 12/08/ Milit-Air Inc., 5,87 %, 22/04/ Milit-Air Inc., série 1, 5,75 %, 30/06/ Banque Nationale du Canada, 5,70 %, 16/04/ Banque Nationale du Canada, taux variable, rachetable, 4,70 %, 02/*11/ NAV Canada, série 96-3, 7,40 %, 01/06/ NAV Canada, série 97-2, rachetable, 7,56 %, 01/03/ NBC Capital Trust, série 1, taux variable, rachetable, 5,33 %, 30/06/ New Brunswick (F-M) Project Co. Inc., 6,47 %, 30/11/ NOVA Gas Transmission Ltd., série 23, 9,90 %, 16/12/ Nova Scotia Power Inc., 8,85 %, 19/05/ Nova Scotia Power Inc., 6,95 %, 25/08/ OMERS Realty Corp., série A, 5,48 %, 31/12/ OMERS Realty Corp., série B, 4,69 %, 02/06/ Ontrea Inc., série A, 5,70 %, 31/10/ Ontrea Inc., série B, 5,57 %, 09/04/ OPTI Canada Inc.,série 144A, rachetable, 8,25 %, 15/12/2014 (USD) Corporation Financière Power, 6,90 %, 11/03/ Fiducie de capital RBC, série 2010, rachetable, 7,29 %, 30/06/ Fiducie de capital RBC, série 2011, rachetable, 7,18 %, 30/06/ Fiducie de capital RBC, série 2013, rachetable,5,81 %, 31/12/ Fiducie de capital RBC, série 2015, rachetable, 4,87 %, 31/12/ Renaissance Energy Ltd, 6,95 %, 14/07/ Fonds de placement immobilier RioCan, 5,29 %, 21/09/ Fonds de placement immobilier RioCan, 4,91 %, 08/03/ Fonds de placement immobilier Riocan, série H, 4,70 %, 15/06/ Banque Royale du Canada, 5,00 %, 20/01/ Banque Royale du Canada, 5,95 %, 18/06/ Banque Royale du Canada, taux variable, rachetable, 4,18 %, 01/06/ Banque Royale du Canada, taux variable, rachetable, 7,10 %, 25/01/ Score Trust, série , 4,95 %, 20/02/ Société de Placement hypothécaire Scotia, 6,57 %, 31/10/ Fiducie de capital Banque Scotia, 6,63 %, 30/06/ Fiducie de capital Banque Scotia, 6,28 %, 30/06/ Shaw Commuinications Inc., rachetable, 6,15 %, 09/05/ Sun Life du Canada, Compagnie d Assurance-Vie, taux variable, 6,15 %, 30/06/ Fiducie de capital Sun Life, série A, 6,87 %, 31/12/ Fiducie de capital Sun Life, série B, rachetable, 7,09 %, 30/06/ Financière Sun Life Inc., taux variable, rachetable, 5,00 %, 11/07/ Les notes ci-jointes font partie intégrante des présents états financiers.
12 Fonds commun d obligations canadiennes Impérial Valeur Coût moyen Valeur actuelle nominale ($) ($) Financière Sun Life Inc., taux variable, rachetable, 4,80 %, 23/11/ Financière Sun Life Inc., taux variable, rachetable, 4,95 %, 01/06/ Suncor Énergie Inc., 6,70 %, 22/08/ Société d énergie Talisman Inc., 4,44 %, 27/01/ Fiducie de capital TD, 7,60 %, 31/12/ Société d investissement hypothécaire TD, 6,46 %, 31/10/ Télébec, série AA, 5,75 %, 05/11/ Telus Corp., 5,00 %, 03/06/ Terasen Gas Inc., 6,50 %, 01/05/ Terasen Inc., rachetable, 6,30 %, 01/12/ Terasen Pipelines Corridor Inc., série B, rachetable, 5,03 %, 02/02/ Thomson Corp. (The), 6,85 %, 01/06/ Banque Toronto-Dominion (La), 10,05 %, 04/08/ Banque Toronto-Dominion (La), 9,15 %, 26/05/ Banque Toronto-Dominion (La), taux variable, rachetable, 4,54 %, 05/09/ Banque Toronto-Dominion (La), taux variable, rachetable, 4,97 %, 30/10/ Banque Toronto-Dominion (La), taux variable, rachetable, 4,32 %, 18/01/ Banque Toronto-Dominion (La), taux variable, rachetable, 4,78 %, 14/12/ Banque Toronto-Dominion (La), taux variable, rachetable, 5,69 %, 03/06/ TransAlta Corp., 6,60 %, 13/10/ TransCanada PipeLines Ltd., 4,10 %, 20/02/ TransCanada PipeLines Ltd., 7,31 %, 15/01/ TransCanada PipeLines Ltd., 6,89 %, 07/08/ TransCanada PipeLines Ltd., 8,21 %, 25/04/ TransCanada PipeLines Ltd., série S, 11,90 %, 20/08/ TransCanada PipeLines Ltd., série U, 11,80 %, 20/11/ UE Waterheater Operating Trust, 4,72 %, 31/01/ Union Gas Ltd., 5,70 %, 14/07/ Union Gas Ltd., 7,20 %, 01/06/ Union Gas Ltd., 6,65 %, 04/05/ Union Gas Ltd., 8,65 %, 10/11/ Union Gas Ltd., série 6, rachetable, 5,46 %, 11/09/ Société de services financiers Wells Fargo Canada, 4,35 %, 01/06/ Société de services financiers Wells Fargo Canada, 3,60 %, 28/06/ Société de services financiers Wells Fargo Canada, 4,38 %, 30/06/ Westcoast Energy Inc., 8,85 %, 21/07/ Westcoast Energy Inc., 6,75 %, 15/12/ Westcoast Energy Inc., 7,15 %, 20/03/ Westcoast Energy Inc., série O, 8,50 %, 04/09/ Westcoast Energy Inc., série S, 9,90 %, 10/01/ Fiducie Créances York III, 4,27 %, 21/07/ Les Placements YPG Inc., 5,71 %, 21/04/ Les Placements YPG Inc., rachetable, 4,57 %, 21/04/ Obligations de sociétés (37,70 %) Banque interaméricaine de développement, 3,40 %, 21/07/ Banque interaméricaine de développement, 0,50 %, 22/04/ Banque interaméricaine de développement, 4,40 %, 26/01/ Banque internationale pour la reconstruction et le développement, 3,00 %, 04/06/ Banque internationale pour la reconstruction et le développement, 3,05 %, 17/07/ Banque internationale pour la reconstruction et le développement, 3,72 %, 28/08/ Supranational (1,04 %) Total des obigations (98,30 %) Total des placements avant les placements à court terme (98,30 %) Placements à court terme Bon du Trésor du gouvernement du Canada, 4,15 %, 25/01/ Bon du Trésor du gouvernement du Canada, 4,17 %, 08/02/ Bon du Trésor du gouvernement du Canada, 4,18 %, 08/03/ Bon du Trésor du gouvernement du Canada, 4,17 %, 22/03/ Bon du Trésor du gouvernement du Canada, 4,16 %, 05/04/ Financement agricole Canada, billet à escompte, 4,19 %, 22/02/ Total des placements à court terme (0,47 %) Total des placements (98,77 %) Autres actifs moins les passifs (1,23 %) Total de l actif net (100,00 %) Les notes ci-jointes font partie intégrante des présents états financiers. 11
13 Fonds commun d obligations canadiennes Impérial États de l actif net (en milliers de dollars, sauf les montants par part) États des résultats (en milliers de dollars, sauf les montants par part) Au 31 décembre 2006 et 2005 (note 1) Pour les exercices terminés les 31 décembre 2006 et 2005 (note 1) Actif Revenus Placements à la valeur actuelle (notes 2 et 3) 3 $ $ Intérêts $ $ Encaisse, y compris les avoirs en devises, à la valeur actuelle 31 Revenu découlant du prêt de titres Intérêts courus et dividendes à recevoir Montant à recevoir à la vente de titres en portefeuille Montant à recevoir à l émission de parts Charges (notes 5 et 8) Total de l actif Frais de gestion Honoraires des vérificateurs Passif Frais de garde Découvert bancaire 118 Frais juridiques Montant à payer à l acquisition de titres en portefeuille Frais de réglementation Montant à payer au rachat de parts Charges liées à l information des porteurs de parts Frais de gestion à payer Autres charges Autres charges à payer Total du passif Renonciation aux/prise en charge des frais par le gérant (8 296) (5 552) Total de l actif net $ $ Valeur liquidative par part (note 4) 10,74 $ 10,82 $ Revenu net (perte nette) de placement Gain (perte) réalisé(e) et latent(e) sur les placements Gain net (perte nette) réalisé(e) à la vente de placements 1 (11 349) Gain net (perte nette) réalisé(e) de change (notes 2d et e) (57) Augmentation (diminution) de la plus-value (moins-value) latente des placements (8 664) Gain net (perte nette) sur les placements (20 070) Augmentation (diminution) de l actif net liée à l exploitation $ $ Augmentation (diminution) de l actif net liée à l exploitation par part 0,44 $ 0,64 $ États de l évolution de l actif net 1 Gain net (perte nette) réalisé(e) à la vente de placements (en milliers de dollars) (sauf les placements à court terme) (en milliers de dollars) Pour les exercices terminés les 31 décembre 2006 et 2005 (note 1) Coût des placements détenus au début de l exercice $ $ Acquisitions Augmentation (diminution) de l actif net liée à l exploitation $ $ Distributions versées ou à verser aux porteurs de parts Coût des placements détenus à la fin de l exercice Du revenu de placement net ( ) ( ) Du montant net des gains en capital réalisés (10 065) Coût des placements vendus ou échus Produit des placements vendus ou échus ( ) ( ) Variations découlant des opérations liées aux porteurs de parts Montant reçu à l émission de parts Montant reçu au réinvestissement des distributions Montant payé au rachat de parts ( ) ( ) Augmentation (diminution) de l actif net pour l exercice Actif net au début de l exercice Actif net à la fin de l exercice $ $ Gain net (perte nette) réalisé(e) à la vente de placements (11 349)$ $ 12 Les notes ci-jointes font partie intégrante des présents états financiers.
14 Fonds commun de dividendes canadiens Impérial État du portefeuille de placements Au 31 décembre 2006 Nombre d actions Coût moyen Valeur actuelle Valeur nominale ($) ($) Obligations canadiennes Gouvernement du Canada, 6,00 %, 01/06/ Gouvernement du Canada, 6,00 %, 01/06/ Gouvernement du Canada, 4,50 %, 01/06/ Obligations émises et garanties par le gouvernement du Canada (10,01 %) Hydro-Québec, 6,50 %, 15/02/ Obligations émises et garanties par les gouvernements provinciaux (2,06 %) International Inc., 9,00 %, 15/08/ Banque de Montréal, 4,65 %,14/03/ Société d énergie Talisman Inc., 5,80 %, 30/01/ Obligations de sociétés (1,24 %) Total des obigations canadiennes (13,31 %) Nombre Coût moyen Valeur actuelle Nombre Coût moyen Valeur actuelle d actions ($) ($) d actions ($) ($) Actions canadiennes Société Financière Manuvie, convertible, actions privilégiées, Quebecor World Inc catégorie A, série Thomson Corp. (The) Société Financière Manuvie, actions Thomson Corp. (The), actions privilégiées, série 2, rachetable privilégiées, série B, taux flottant Corporation Financière Power Fonds de revenu Pages Jaunes Corporation Financière Power, Consommation discrétionnaire (2,11 %) ,20 %, actions privilégiées, série C Corporation Financière Power, actions George Weston limitée, privilégiées, série A, taux flottant ,15 %, actions privilégiées, série II Premium Income Corp., Liquor Stores Income Fund ,75 %, actions privilégiées, série A Biens de consommation de base (0,89 %) Fonds de placement immobilier RioCan Banque Royale du Canada ARC Energy Trust Banque Royale du Canada, Canadian Oil Sands Trust ,70 %, actions privilégiées, série N Enbridge Inc Financière Sun Life Inc Fonds Enerplus Resources Financière Sun Life Inc., Fort Chicago Energy Partners L.P ,45 %, actions privilégiées, Husky Energy Inc catégorie A, série Compagnie Pétrolière Impériale Ltée Financière Sun Life inc., Pengrowth Energy Trust ,75 %, actions privilégiées, série Penn West Energy Trust Banque Toronto-Dominion (La) Petro-Canada Banque Toronto-Dominion (La), TransCanada Corp convertible, actions privilégiées, Énergie (16,15 %) catégorie A, série M Banque Toronto-Dominion (La), Banque de Montréal convertible, actions privilégiées, Banque de Montréal, 4,75 %, actions catégorie A, série N privilégiées, catégorie B, série Banque de Montréal, 4,80 %, actions Services financiers (38,40 %) privilégiées, catégorie B, série Compagnie des chemins de fer La Banque de Nouvelle-Écosse nationaux du Canada La Banque de Nouvelle-Écosse, Chemin de fer Canadien Pacifique ,25 %, actions privilégiées, série Limitée Brookfield Asset Management Inc., actions privilégiées, catégorie A, Industrie (1,94 %) série Alcan Inc Brookfield Asset Management Alcan Inc., actions privilégiées, série E Inc., actions privilégiées, catégorie A, Alcan Inc., actions privilégiées, série F série Falconbridge Limitée, 4,58 %, actions Brookfield Asset Management privilégiées, série Inc., actions privilégiées, catégorie B, Falconbridge Limitée, 6,50 %, actions série privilégiées, série H Banque Canadienne Impériale de Teck Cominco Ltd., catégorie B Commerce Banque Canadienne Impériale de Matériaux (3,25 %) Commerce, 4,95 %, actions BCE Inc privilégiées, série BCE Inc., 5,32 %, actions privilégiées, Banque Canadienne Impériale de série Z Commerce, actions privilégiées, BCE Inc., 6,17 %, actions privilégiées, série série R Great-West Lifeco Inc., 4,50 %, actions BCE Inc., actions privilégiées, série T privilégiées, série I, rachetable Fonds de revenu Bell Aliant Great-West Lifeco Inc., 4,70 %, actions Communications régionales privilégiées, série D Bell Canada, 4,40 %, actions Great-West Lifeco Inc., actions privilégiées, série privilégiées, série X Bell Canada, actions privilégiées, Fonds de placement immobilier H&R catégorie A, série Société Financière Manuvie Les notes ci-jointes font partie intégrante des présents états financiers. 13
15 Fonds commun de dividendes canadiens Impérial Nombre d actions Coût moyen Valeur actuelle Nombre d actions Coût moyen Valeur actuelle Valeur nominale ($) ($) Valeur nominale ($) ($) Fonds de revenu Bell Nordiq Fortis Inc., 4,90 %, actions privilégiées, Manitoba Telecom Services Inc série E Rogers Communications Inc., Fortis Inc., actions privilégiées, série C catégorie B Nova Scotia Power Inc., Telus Corp ,90 %, actions privilégiées, série D Telus Corp. NV Nova Scotia Power Inc., actions Services de télécommunication (8,44 %) privilégiées, série C TransAlta Corp Atco Ltd, 5,75 %, actions privilégiées, TransAlta Power L.P série Canadian Utilities Ltd., 5,30 %, actions Services publics (7,36 %) privilégiées, série V Total des actions canadiennes (78,54 %) Canadian Utilities Ltd., 5,90 %, actions privilégiées, série T Total des placements avant les placements à court Canadian Utilities Ltd., catégorie A terme (91,85 %) Emera Inc Fortis Inc Valeur Coût moyen Valeur actuelle nominale ($) ($) Placements à court terme Bon du Trésor du gouvernement du Canada, 4,15 %, 25/01/ Bon du Trésor du gouvernement du Canada, 4,17 %, 08/02/ Bon du Trésor du gouvernement du Canada, 4,18 %, 02/22/ Bon du Trésor du gouvernement du Canada, 4,18 %, 08/03/ Bon du Trésor du gouvernement du Canada, 4,17 %, 22/03/ Bon du Trésor du gouvernement du Canada, 4,16 %, 05/04/ Société canadienne d hypothèques et de logement, billet à escompte, 4,19 %, 03/08/ Total des placements à court terme (7,60 %) Total des placements (99,45 %) Autres actifs moins les passifs (0,55 %) Total de l actif net (100,00 %) Titres émis par un apparenté du Fonds. 14 Les notes ci-jointes font partie intégrante des présents états financiers.
16 Fonds commun de dividendes canadiens Impérial États de l actif net (en milliers de dollars, sauf les montants par part) États des résultats (en milliers de dollars, sauf les montants par part) Aux 31 décembre 2006 et 2005 (note 1) Pour les exercices terminés les 31 décembre 2006 et 2005 (note 1) Actif Revenus Placements à la valeur actuelle (notes 2 et 3) $ $ Intérêts $ $ Encaisse, y compris les avoirs en devises, à la valeur actuelle 18 Dividendes Intérêts courus et dividendes à recevoir Revenu découlant du prêt de titres Montant à recevoir à l émission de parts Total de l actif Charges (notes 5 et 8) Passif Frais de gestion Découvert bancaire 145 Honoraires des vérificateurs Montant à payer au rachat de parts 281 Frais de garde Frais de gestion à payer Frais juridiques 3 6 Autres charges à payer Frais de réglementation Total du passif Charges liées à l information des porteurs de parts Autres charges 7 11 Total de l actif net $ $ Valeur liquidative par part (note 4) 20,89 $ 19,53 $ Renonciation aux/prise en charge des frais par le gérant (1 205) (833) Revenu net (perte nette) de placement Gain (perte) réalisé(e) et latent(e) sur les placements Gain net (perte nette) réalisé(e) à la vente de placements Gain net (perte nette) réalisé(e) de change (notes 2d et e) (5) Augmentation (diminution) de la plus-value (moins-value) latente des placements Gain net (perte nette) sur les placements Augmentation (diminution) de l actif net liée à l exploitation $ $ Augmentation (diminution) de l actif net liée à l exploitation par part 2,31 $ 2,82 $ États de l évolution de l actif net 1 Gain net (perte nette) réalisé(e) à la vente de placements. (en milliers de dollars) Pour les exercices terminés les 31 décembre 2006 et 2005 (note 1) Augmentation (diminution) de l actif net liée à l exploitation $ $ Distributions versées ou à verser aux porteurs de parts Du revenu de placement net (18 756) (12 994) Du montant net des gains en capital réalisés (4 010) (22 766) (12 994) Variations découlant des opérations liées aux porteurs de parts Montant reçu à l émission de parts Montant reçu au réinvestissement des distributions Montant payé au rachat de parts (78 505) (64 393) Augmentation (diminution) de l actif net pour l exercice Actif net au début de l exercice Actif net à la fin de l exercice $ $ Coût des placements détenus au début de l exercice $ $ Acquisitions Coût des placements détenus à la fin de l exercice Coût des placements vendus ou échus Produit des placements vendus ou échus Gain net (perte nette) réalisé(e) à la vente de placements $ $ Les notes ci-jointes font partie intégrante des présents états financiers. 15
17 Fonds commun d obligations internationales Impérial État du portefeuille de placements Au 31 décembre 2006 N o de réf. Valeur du contrat de Coût moyen Valeur actuelle nominale couverture* ($) ($) Obligations canadiennes Gouvernement du Canada, 6,00 %, 01/06/ Total des obligations canadiennes (4,11 %) Obligations internationales New South Wales Treasury Corp., séries 12RG, 6,50 %, 01/05/ New South Wales Treasury Corp., séries 2017, 5,50 %, 01/03/ Queensland Treasury Corp., Series séries 15G, 6,00 %, 14/10/ Dollar australien (10,12 %) (note 10) République fédérale du Brésil, 12,50 %, 05/01/ Real brésilien (2,85 %) Bon du Trésor du Royaume-Uni, 4,75 %, 07/09/ Livre sterling (3,96 %) (note 10) République fédérale d Allemagne, série 00, 5,25 %, 04/07/ Euro (11,47 %) (note 10) Bon du Trésor de l Indonésie, 11,00 %, 15/11/ Roupie indonésienne (2,17 %) Gouvernement de Malaisie, série 4-05, 3,76 %, 2011/04/ Ringgit (2,08 %) Obligations à taux fixe du Mexique, série MI10, 8,00 %, 19/12/ Peso mexicain (4,87 %) Gouvernement de Nouvelle-Zélande, série 415, 6,00 %, 15/04/ Dollar de Nouvelle-Zélande (3,48 %) (note 10) Gouvernement de Pologne, série DS1015, 6,25 %, 24/10/ Gouvernement de Pologne, série WS0922, 5,75 %, 23/09/ Zloty (7,19 %) Gouvernement de Singapour, 1,50 %, 01/04/ Dollar de Singapour République Afrique du Sud, série R157, 13,50 %, 15/09/ Rand d Afrique du Sud (4,81 %) Gouvernement de Suède, série 1040, 6,50 %, 05/05/ Couronne suédoise (6,94 %) Obligations du Trésor des États-Unis, 6,50 %, 15/11/ Obligations du Trésor des États-Unis, 6,13 %, 15/11/ Obligations du Trésor des États-Unis, 5,25 %, 15/02/ Dollar américain (23,31 %) Total des obligations internationales (90,26 %) Total des obligations (94,37 %) Total des placements avant les placements à court terme (94,37 %) Placements à court terme (note 11) Bon du Trésor du gouvernement du Canada, 4,11 %, 04/10/ CIBC Mellon Trust, dépôt à vue, taux variable Total des placements à court terme CAD Mellon Bank NA Deposit Trust Reserve, taux variable Total des placements à court terme USD Total des placements à court terme (4,79 %) Total des placements (99,16 %) Gain (perte) latent(e) sur les contrats de change à terme (-0,83 %) ( ) Autres actifs, moins les passifs (1,67 %) Total de l actif net (100,00 %) Titres émis par un apparenté du Fonds. *Le numéro de référence du contrat de couverture correspond à un numéro au tableau des contrats de change à terme. 16 Les notes ci-jointes font partie intégrante des présents états financiers.
18 Fonds commun d obligations internationales Impérial Contrats de change à terme (note 10) N o de réf. Cours du Cours du Gain Note de crédit Date de Devise Valeur Devise Valeur du contrat de change change (perte) Contrepartie de la contrepartie règlement achetée Nominale vendue Nominale couverture** à terme de clôture latent(e) ($) Barclays PLC, Londres A1+ 20/04/2007 CAD AUD ,132 1,097 ( ) Barclays PLC, Londres A1+ 20/04/2007 CAD EUR ,668 0,651 ( ) Merrill Lynch International Bank Ltd., New York A1+ 20/03/2007 CAD GBP ,444 0,440 (47 971) Barclays PLC, Londres A1+ 20/04/2007 JPY CAD ,010 0,010 ( ) Barclays PLC, Londres A1+ 20/04/2007 CAD NZD ,313 1,232 ( ) Citibank N.A., New York A1+ 19/04/2007 THB CAD ,031 0, Banque Toronto-Dominion (La) A1+ 17/01/2007 USD CAD ,128 1, State Street Trust Co. Canada A1+ 22/01/2007 USD CAD ,127 1, Banque Toronto-Dominion (La) A1+ 22/01/2007 USD CAD ,128 1, Banque Toronto-Dominion (La) A1+ 17/01/2007 CAD USD ,874 0,860 ( ) State Street Trust Co. Canada A1+ 22/01/2007 CAD USD ,874 0,860 (38 523) Banque Toronto-Dominion (La) A1+ 22/01/2007 CAD USD ,874 0,860 ( ) Citibank N.A., New York A1+ 19/04/2007 CAD USD ,883 0,862 ( ) *La note de crédit de la contrepartie (attribuée par Standard & Poor s, division de McGraw-Hill Companies, Inc.) du contrat de change à terme détenu par le Fonds est supérieure ou égale à la note de crédit minimale approuvée. **Les numéros de référence correspondent à un numéro de l état du portefeuille de placements. ( ) Les notes ci-jointes font partie intégrante des présents états financiers. 17
19 Fonds commun d obligations internationales Impérial États de l actif net (en milliers de dollars, sauf les montants par part) États des résultats (en milliers de dollars, sauf les montants par part) Aux 31 décembre 2006 et 2005 (note 1) Pour les exercices terminés les 31 décembre 2006 et 2005 (note 1) Actif Revenus Placements à la valeur actuelle (notes 2 et 3) $ $ Intérêts $ $ Encaisse, y compris les avoirs en devises, à la valeur actuelle Bénéfice (perte) découlant des contrats de change à terme (5 277) (22 540) Dépôt de garantie 523 Perte latente sur les contrats à terme d obligations (6 320) (4 649) Intérêts courus et dividendes à recevoir Bénéfice (perte) découlant des contrats de change à terme Montant à recevoir à la vente de titres en portefeuille standardisés (2 856) Montant à recevoir à l émission de parts Revenu découlant du prêt de titres Gain latent sur les contrats de change à terme 943 (1 656) 35 Total de l actif Charges (notes 5 et 8) Passif Frais de gestion Montant à payer au rachat de parts Honoraires des vérificateurs Frais de gestion à payer 3 16 Frais de garde Autres charges à payer Frais juridiques 2 12 Perte latente sur les contrats à terme d obligations Frais de réglementation Perte latente sur les contrats de change à terme Charges liées à l information des porteurs de parts Total du passif Autres charges 5 24 Total de l actif net $ $ Valeur liquidative par part (note 4) 9,31 $ 8,95 $ Renonciation aux/prise en charge des frais par le gérant (1 121) (2 276) Revenu net (perte nette) de placement (2 023) (853) Gain (perte) réalisé(e) et latent(e) sur les placements Gain net (perte nette) réalisé(e) à la vente de placements 1 (47 359) (16 874) Gain net (perte nette) réalisé(e) de change (notes 2d et e) Augmentation (diminution) de la plus-value (moins-value) latente des placements (34 391) Gain net (perte nette) sur les placements (1 907) (47 694) Augmentation (diminution) de l actif net liée à l exploitation (3 930)$ (48 547)$ Augmentation (diminution) de l actif net liée à l exploitation par part (0,12)$ (0,61)$ États de l évolution de l actif net 1 Gain net (perte nette) réalisé(e) à la vente de placements (en milliers de dollars) (sauf les placements à court terme) (en milliers de dollars) Pour les exercices terminés les 31 décembre 2006 et 2005 (note 1) Coût des placements détenus au début de l exercice $ $ Acquisitions Augmentation (diminution) de l actif net liée à l exploitation (3 930)$ (48 547)$ Distributions versées ou à verser aux porteurs de parts Coût des placements détenus à la fin de l exercice Du revenu de placement net (1 361) (9 318) Coût des placements vendus ou échus (1 361) (9 318) Produit des placements vendus ou échus Variations découlant des opérations liées aux porteurs de Gain net (perte nette) réalisé(e) à la vente de placements (47 359)$ (16 874)$ parts Montant reçu à l émission de parts Montant reçu au réinvestissement des distributions Montant payé au rachat de parts ( ) ( ) ( ) Augmentation (diminution) de l actif net pour l exercice ( ) Actif net au début de l exercice Actif net à la fin de l exercice $ $ 18 Les notes ci-jointes font partie intégrante des présents états financiers.
20 Fonds commun de fiducies de revenu canadiennes Impérial État du portefeuille de placements Au 31 décembre 2006 Nombre Coût moyen Valeur actuelle Nombre Coût moyen Valeur actuelle d actions ($) ($) d actions ($) ($) Actions canadiennes Banque Nationale du Canada Northbridge Financial Corp Fonds de revenu Aéroplan Fonds de placement immobilier RioCan Boston Pizza Royalties Income Fund Banque Royale du Canada Consumers Waterheater Income Fund (The) Services financiers (28,99 %) Magna International Inc., catégorie A North West Company Fund CML Healthcare Income Fund Fonds de revenu Pages Jaunes Soins de santé (1,28 %) Consommation discrétionnaire (12,00 %) Fonds de revenu BFI Canada Lakeport Brewing Income Fund Contrans Income Fund Rothmans Inc Fonds de revenu Jazz Air Livingston International Income Fund Biens de consommation de base (1,97 %) Oceanex Income Fund ARC Energy Trust Wajax Income Fund Bonavista Energy Trust Industrie (8,29 %) Canadian Oil Sands Trust Fonds Enerplus Resources Labrador Iron Ore Royalty Income Fund Focus Energy Trust PRT Forest Regeneration Income Fund Freehold Royalty Trust TimberWest Forest Corp Inter Pipeline Fund, catégorie A NAL Oil & Gas Trust Matériaux (4,95 %) Pembina Pipeline Income Fund BCE Inc Penn West Energy Trust Fonds de revenu Bell Aliant Énergie (26,34 %) Communications régionales Fonds de revenu Bell Nordiq Banque de Montréal Manitoba Telecom Services Inc Calloway REIT Telus Corp. NV Fonds de placement immobilier d immeubles résidentiels canadiens Services de télécommunication (9,08 %) Fonds de placement immobilier Atco Ltd., catégorie I constitué d hôtels canadiens Fonds de revenu Great Lakes Hydro Banque Canadienne Impériale de Commerce Services publics (2,25 %) Canadian REIT Fonds de revenu Davis + Henderson Total des actions canadiennes (95,15 %) GMP Capital Trust Total des placements avant les placements à court Fonds de placement immobilier H&R terme (95,15 %) Fiducie de placement immobilier constituée d hôtels Legacy Valeur Coût moyen Valeur actuelle nominale ($) ($) Placements à court terme Bon du Trésor du gouvernement du Canada, 4,17 %, 08/02/ Bon du Trésor du gouvernement du Canada, 4,18 %, 02/22/ Bon du Trésor du gouvernement du Canada, 4,18 %, 08/03/ Bon du Trésor du gouvernement du Canada, 4,16 %, 05/04/ Total des placements à court terme (4,06 %) Total des placements (99,21 %) Autres actifs moins les passifs (0,79 %) Total de l actif net (100,00 %) Titres émis par un apparenté du Fonds. Les notes ci-jointes font partie intégrante des présents états financiers. 19
LE FONDS OBJECTIFS ET STRATÉGIES DE PLACEMENT RAPPORT INTERMÉDIAIRE 2010
RAPPORT INTERMÉDIAIRE 2010 RBN. UN Portefeuille de titres productifs de revenus largement diversifié et géré activement. Rapport de la direction sur le rendement du Fonds Le 12 août 2010 Le présent rapport
BROMPTON ADVANTAGED OIL & GAS INCOME FUND RAPPORT ANNUEL 2009
AOG.UN, AOG.WT.A Portefeuille de titres pétroliers et gaziers géré activement et avantageux sur le plan fiscal. Rapport de la direction sur le rendement du Fonds Le 11 mars 2010 Le présent rapport annuel