Source: http://docplayer.fi/46075616-Sijoitusrahasto-seligson-co-suomi-indeksirahasto-tilinpaatos-ja-toimintakertomus.html
Timestamp: 2017-09-23 08:13:35+00:00
Document Index: 1755202

Matched Legal Cases: ['kko ', 'kko ', 'kko ', 'kko ', 'kko ', 'KKO ']

3 SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO SUOMI INDEKSIRAHASTO 2 (10) TOIMINTAKERTOMUS Sijoituspolitiikka Rahasto sijoittaa Suomen osakemarkkinoille. Sen tavoitteena on antaa sijoittajalle tuotto, joka mahdollisimman hyvin vastaa OMX GES Finland Sustainability -osakeindeksin tuottoa. Indeksiä seurataan pääasiallisesti sijoittamalla suoraan indeksin sisältämiin osakkeisiin. Katsauskauden aikana rahaston sijoituskohteissa ei tapahtunut muita kuin rahaston normaalin sijoituspolitiikan mukaisia muutoksia. Johdannaisten käyttö on vähäistä eikä niillä ole olennaista vaikutusta rahaston riskiprofiiliin. Tehokkaan salkunhoidon menetelmät Rahasto voi antaa omistamiaan osakkeita lainaksi lisätuottojen hankkimiseksi. Lainoihin liittyvältä vastapuoliriskiltä suojaudutaan vakuudella, jonka määrä sovitaan kirjallisesti vastapuolen kanssa. Vakuus ylittää lainassa olevien osakkeiden markkina-arvon (105 %). Osakelainat tilikauden aikana: Osakelainasopimukset (keskimäärin rahaston varoista) 4,1 % Vastapuolet Svenska Handelsbanken ja Lago Kapital Vakuuden tyyppi Valtion joukkolainat Käytössä olevan vakuuden suuruus ,78 euroa Saadut tulot ,45 euroa Aiheutuneet kulut (vastapuolelle maksettu korvaus) ,98 euroa Hallinto Rahaston aloituspäivä oli Rahastoa hallinnoi Seligson & Co Rahastoyhtiö Oyj ja salkunhoitajina toimivat Jani Holmberg ja Aleksi Härmä. Seligson & Co Rahastoyhtiö Oyj:n varsinainen yhtiökokous pidettiin Yhtiökokouksessa hyväksyttiin yhtiön ja rahastojen tilinpäätökset sekä päätettiin rahastojen tuotonjaosta. Yhtiön hallitukseen kuuluivat tilikauden alussa Samu Anttila, Jarkko Niemi ja Mikko Vasko. Yhtiökokouksessa hallitukseen valittiin Jarkko Niemi ja Mikko Vasko. Tilintarkastajaksi valittiin Tilintarkastusyhteisö KPMG Oy Ab, jonka nimeämänä päävastuullisena tilintarkastajana toimii KHT Marcus Tötterman, ja varatilintarkastajaksi valittiin KHT Oskar Orrström. Rahastojen edustajiston kokous valitsi yhtiön hallitukseen osuudenomistajien edustajaksi Samu Anttilan. Rahastoyhtiölle ja sen hallinnoimille sijoitusrahastoille valittiin tilintarkastajaksi KHT Paula Pasanen ja varatilintarkastajaksi KHT Mikko Kylliäinen, molemmat KPMG Oy Ab:stä. Yhtiön toimitusjohtajana on toiminut Ari Kaaro. Rahastojen yhteisiä sääntöjä on muutettu rahastojen palkkiorakenteen ( 21) osalta. Yhteisiin sääntöihin lisättiin myös Sijoitusrahastolain edellyttämä maininta Rahastoyhtiön palkitsemisjärjestelmästä ( 21) sekä mahdollisuus ottaa rahastolle sijoitusrahastotoimintaa varten luottoa ilman Finanssivalvonnan erillistä lupaa ( 6.2). Lisäksi rahastokohtaisia sääntöjä muutettiin koskien säilytysyhteisön vaihtoa ja palkkiorakennetta. Seligson & Co Oyj toimi rahaston säilytysyhteisönä asti, josta alkaen rahaston säilytysyhteisöksi vaihtui OP Yrityspankki Oyj. Rahaston palkkiot Rahastoyhtiölle maksettava merkintä- / lunastuspalkkio Rahastoon maksettava kaupankäyntipalkkio Hallinnointi- + säilytyspalkkio asti Hallinnointipalkkio alkaen Ei 0,1 % merkittäessä ja lunastettaessa 0,5 % lunastettaessa, jos sijoitusaika < 6kk 0,35 % + 0,1 % = 0,45 % vuodessa 0,45 % vuodessa Euromääräiset palkkiot löytyvät eriteltyinä tuloslaskelmasta. Säilytysyhteisön vaihdon yhteydessä rahastojen palkkiorakenne muuttui. Aiemmin rahastoiltamme perittiin yhdistetty hallinnointi- ja säilytyspalkkio, sisältäen myös säilytysyhteisön palkkion. Muutoksen jälkeen rahastoyhtiö perii erikseen oman hallinnointipalkkionsa ja säilytysyhteisö oman palkkionsa (sis. säilytys). Rahastojen kokonaiskuluihin ei palkkiorakenteen muutoksella ole suoraa vaikutusta, sillä Rahastoyhtiön perimiä hallinnointipalkkioita alennettiin rahastoilta perittävien säilytyksen palkkioiden laskennallisella määrällä, mikäli vaikutus oli vähintään 0,01 prosenttiyksikköä (prosenttiyksikön sadasosa). Mahdolliset säilytyskustannusten muutokset vaikuttavat jatkossa rahastojen kokonaiskuluihin.
4 Rahaston tunnuslukuja ja sijoitusjakauma 3(10) Osuuden arvo, eur Osuuden arvo, eur Arvonlaskenna netto- Osuudenomistajia A-osuus B-osuus varallisuus, m ,2505 2, , ,1233 3, , ,1012 3, , Juoksevat kulut, % 0,45 Tuottosidonnainen palkkio, % - Kaupankäyntikulut, % *) 0,02 Kokonaiskulut (TKA), % 0,48 *) Kaupankäyntikulu on tässä laskettu Sijoitusrahastoyhdistyksen suosituksen mukaisesti eli siten, että edeltävän vuoden euromääräiset kaupankäyntikulut on jaettu rahaston kyseisen 12 kuukauden jakson korkeimmalla pääomalla. Julkaisemme rahastojemme neljännesvuosittaisessa katsauksessa myös luvun, jossa euromääräiset kulut on jaettu tarkastelujakson keskimääräisellä rahastopääomalla. Myös tässä julkaistu kokonaiskulu (TKA) on laskettu käyttäen keskimääräiseen rahastopääomaan perustuvaa lukua. Salkun kiertonopeus, % 9,74 Välityspalkkiot lähipiirille, % 0,00 Tracking error, % 0,14 Tuottoero (indeksiin), %-yksikköä -0,57 Sharpen mittari 0,84 Vuotuiseen indeksipoikkeamaan ja tuottoeroon vaikuttavat mm. seuraavat seikat: arvostusajankohtien eroavaisuudet, rahaston salkun koostumus ei 100 % indeksin mukainen, rahastossa oleva käteisen määrä, arvostusperiaatteissa ja - laskennassa saattaa olla eroavaisuuksia. Seligson & Co indeksirahastojen indeksipoikkeamien ja tuottoerojen lähteet on käyty läpi rahastoyhtiön asiakkaille toimitetussa ja internetissä julkaistussa vuosikatsauksessa 2016 (s. 20). Rahastoesitteessä mainitun rahastolle ennakoidun ja toteutuneen indeksipoikkeaman välillä ei katsauskaudella ollut merkittäviä eroja. Sijoitusten toimialajakauma, % Sijoitusten maajakauma, % Teollisuus 63,3 60,9 Suomi 100,0 100,0 Teknologia 16,5 17,4 Kulutustavarat 12,8 13,0 Terveys 5,7 4,6 Rahoitus 1,8 4,1 Sijoitusten koostumus, % rahaston arvosta Osakkeet 99,8 99,8 Kassa ja muut varat 0,2 0,2 Tulevaisuuden näkymät Vuosi 2016 oli useimmilla osakemarkkinoilla hyvä ja useimpien Seligson & Co:n osakerahastojen asiakasmäärien kehitys ja varojen nettovirta oli pääosin positiivinen, vaikka Global Top 25 Pharma ja OMX Helsinki 25 -rahastojen lunastukset veivät kokonaisuuden nettovirran miinusmerkkiseksi. Myös vuosi 2017 alkoi markkinanousulla, mutta siitä ei voi ennustaa koko vuoden kehitystä. Markkinakehitys on merkittävässä asemassa myös Seligson & Co:n rahastojen tulevan kehityksen osalta. Tuotonjako Päättyneen tilikauden tulos oli ,04 euroa. Hallitus ehdottaa, että tuottona jaetaan rahaston B-osuuden omistajille 0,14 euroa/osuus.
5 SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO SUOMI INDEKSIRAHASTO 4 (10) TULOSLASKELMA Tuotot ja arvonmuutokset Arvopapereiden nettotuotot , ,00 Johdannaissopimusten nettotuotot , ,35 Osinkotuotot ja voitto-osuudet , ,61 Korkotuotot 531,88 0,00 Muut tuotot Arvopaperilainauksen nettotuotot , ,54 Muut , ,76 Tuotot yhteensä , ,56 Kulut Palkkiokulut Rahastoyhtiölle , ,31 Säilytysyhteisölle , ,72 Korkokulut -5,55-0,81 Muut kulut , ,75 Kulut yhteensä , ,59 Tilikauden tulos , ,97 TASE V A S T A A V A A Arvopaperit markkina-arvoon , ,33 Myyntisaamiset ,33 0,00 Muut saamiset Muut 1 842, ,99 Siirtosaamiset 0,00 62,51 Rahat ja pankkisaamiset , ,29 V A S T A A V A A Y H T E E N S Ä , ,12 V A S T A T T A V A A Rahaston arvo , ,69 Vieras pääoma Ostovelat ,13 0,00 Siirtovelat , ,43 V A S T A T T A V A A Y H T E E N S Ä , ,12
6 SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO SUOMI INDEKSIRAHASTO 5 (10) Tilinpäätös on laadittu Valtiovarainministeriön päätöstä nro 231/2014 noudattaen. Tilinpäätös perustuu arvonlaskentaan, minkä lisäksi tilinpäätökseen on otettu mukaan viimeisen päivän pankkitilien tapahtumat kuten myös arvopaperikaupat sekä osuuksien merkinnät ja lunastukset siltä osin kun ne eivät ole arvonlaskennassa mukana. Sijoitukset on arvostettu markkina-arvoon ja velat ja saamiset tilinpäätöshetken arvoon. Valuuttamääräiset erät on muunnettu euroiksi arvonlaskentahetken mukaisella kurssilla. TULOSLASKELMAN LIITETIEDOT Arvopapereiden nettotuotot Osakesidonnaiset erät Luovutusvoitot , ,90 Luovutustappiot , ,05 Realisoitumattomat arvonmuutokset, netto , ,15 Yhteensä , ,00 Johdannaissopimusten nettotuotot Osakesidonnaiset erät Voitot , ,43 Tappiot , ,78 Realisoitumattomat arvonmuutokset, netto , ,00 Yhteensä , ,35 Jaetut ja uudelleen sijoitetut tuotot Tilikaudella jaettu tuotto/ rahasto-osuus, 0,11 0,11 Tilikaudella jaettu tuotto yhteensä , ,63 Sijoitusten käyvän arvon nousut ja laskut, brutto Rahaston arvopaperisalkun sisältämät arvonnousut , ,67 Rahaston arvopaperisalkun sisältämät arvonlaskut , ,27 Arvostusero , netto , ,40 Muut sijoitusrahaston varoihin ja vastuisiin vaikuttavat muutokset Rahastolla ei ole muita taseen ulkopuolisia vastuita. Sijoitusrahaston sijoituksiin liittyvät kaupankäyntikulut Rahaston tuloslaskelmaan sisältyvät kaupankäyntikulut 2 055,00 0,00 Arvopapereiden hankintahintaan tilikauden aikana sisältyneet kaupankäyntikulut , ,13 Arvopaperilainausten tuotot ja kulut Arvopaperilainauksen nettotuotot ilmoitetaan tuloslaskelmassa. Rahaston kirjanpidossa ei ole arvopaperilainaukseen liittyviä kuluja, koska vastapuoli maksaa osakelainaustuotot rahastolle nettosummana.
7 SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO SUOMI INDEKSIRAHASTO 6 (10) TASEEN LIITETIEDOT Rahaston arvo Rahaston arvo , ,29 Rahasto-osuuksien merkinnät , ,85 Rahasto-osuuksien lunastukset , ,79 Tuotonjako , ,63 Tilikauden tulos , ,97 Rahaston arvo , ,69 Tuotonjaon määrä Rahaston tuotto-osuuksille jaetaan tuottona Rahastoyhtiön yhtiökokouksen päättämä määrä, kuitenkin vähintään 3% kyseisen osuuslajin edellisen tilikauden päätöspäivän osuuden arvosta. Tuotonjaon maksimimäärää ei ole rahaston säännöissä rajattu, mutta tuotto-osuuksille pyritään jakamaan vuosittain tuotto, joka vastaa salkun sisältämien arvopapereiden osinko- tai korkotuottoa.
8 SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO SUOMI INDEKSIRAHASTO 7 (10) ARVOPAPERISIJOITUSTEN JA JOHDANNAISSOPIMUSTEN RYHMITTELY Määrä Kurssi Markkina-arvo/ Rahaston Arvopaperi kpl/nimellisarvo eur / % arvonmuutos arvosta % Arvopaperit, joilla käydään julkisesti kauppaa arvopaperipörssin pörssilistalla Osakkeet AHLSTROM OYJ , ,25 0,51 ALMA MEDIA OYJ , ,92 0,16 AMER SPORTS OYJ , ,40 2,81 CAVERION CORP , ,76 0,68 COMPONENTA OYJ , ,90 0,01 CITYCON OYJ , ,97 0,68 ELISA OYJ , ,76 4,13 FINNAIR OYJ , ,84 0,21 FORTUM OYJ , ,59 6,01 HUHTAMÄKI OYJ , ,51 3,18 KONECRANES OYJ , ,31 1,68 KEMIRA OYJ , ,35 1,06 KESKO OYJ-B SHS , ,67 4,45 KONE OYJ-B , ,68 9,67 LASSILA & TIKANOJA OYJ , ,00 0,58 LEMMINKÄINEN OYJ , ,80 0,25 METSÄ BOARD OYJ , ,10 1,40 METSO OYJ , ,70 3,27 MARIMEKKO OYJ , ,00 0,05 NESTE OYJ , ,62 4,41 NOKIA OYJ , ,81 10,69 NOKIAN RENKAAT OYJ , ,64 4,07 ORION OYJ-CLASS B , ,76 5,65 OUTOTEC OYJ , ,91 0,56 OUTOKUMPU OYJ , ,66 2,40 PKC GROUP OYJ , ,00 0,30 SANOMA OYJ , ,75 0,62 SPONDA OYJ , ,80 0,73 STOCKMANN OYJ ABP-B SHARE , ,22 0,38 STORA ENSO OYJ-R SHS , ,60 7,04 SUOMINEN OYJ , ,00 0,08 TIETO OYJ , ,26 1,63 TIKKURILA OYJ , ,96 0,56 TECHNOPOLIS OYJ , ,00 0,35 UPONOR OYJ , ,47 0,64 UPM-KYMMENE OYJ , ,10 10,20 VAISALA OYJ- A SHS , ,05 0,53 VALMET OYJ , ,00 1,76 WÄRTSILA OYJ , ,44 5,64 YIT OYJ , ,53 0,81 Arvopaperit yhteensä ,08 99,84
9 SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO SUOMI INDEKSIRAHASTO 8 (10) Kassa ja muut varat, netto ,48 0,16 RAHASTON ARVO ,56 100,00 Kasvuosuuksien lukumäärä ,0956 Tuotto-osuuksien lukumäärä ,7691 Kasvuosuuksien arvo 7,1012 Tuotto-osuuksien arvo 3,5374
11 SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO SUOMI INDEKSIRAHASTO 10 (10) LUETTELO KIRJANPIDOISTA JA AINEISTOISTA TILINPÄÄTÖS Säilytystapa Tilinpäätös paperilla ja pdf-tiedostona TILILUETTELO JA SALDOLUETTELO Tilikohtainen tuloslaskelma Tilikohtainen tase Tililuettelo elektronisessa muodossa (kirjanpito-ohjelma) ja pdf-tiedostona elektronisessa muodossa (kirjanpito-ohjelma) ja pdf-tiedostona elektronisessa muodossa (kirjanpito-ohjelma) ja pdf-tiedostona KIRJANPIDOT Pääkirja Pankkiitilitapahtumien kirjausjärjestelmä Osuudenomistajien rekisteri Salkunhoitojärjestelmä elektronisessa muodossa (kirjanpito-ohjelma) ja pdf-tiedostona elektronisessa muodossa elektronisessa muodossa elektronisessa muodossa TOSITTEET Konekieliset pankkitositteet 1/1-1/296 elektronisessa muodossa ja pdf-tiedostona Konekieliset muistiotositteet 2/1-2/24 elektronisessa muodossa ja pdf-tiedostona Muistiotositteet 3/1-3/10 paperitositteina Arvopaperitapahtumat salkunhoitojärjestelmästä 5/1-5/62 elektronisessa muodossa ja pdf-tiedostona Merkintä- ja lunastustapahtumat osuudenomistajien rekisteristä 6/1-6/364 elektronisessa muodossa ja pdf-tiedostona Kaikki tapahtumat pankkitilitapahtumien kirjausjärjestelmästä, osuudenomistajien rekisteristä ja salkunhoitojärjestelmästä siirretään elektronisesti pääkirjanpitoon.