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Timestamp: 2019-12-09 00:31:21
Document Index: 126424402

Matched Legal Cases: ['artículo 24', 'artículo 12', 'artículo 12', 'artículo 12', 'artículo 5', 'artículo 4', 'artículo 5', 'artículo 12', 'artículo 12', 'artículo 12']

ANEXO X Información sobre datos procedentes del registro contable especial - cuentas anuales 2014
La información requerida por la Circular 5/2011 de Banco de España se muestra a continuación.
a) Políticas y procedimientos sobre mercado hipotecario
El Banco cuenta con políticas y procedimientos expresos en relación con sus actividades en el mercado hipotecario que permiten garantizar el adecuado cumplimiento de la normativa aplicable.
La política de concesión de operaciones hipotecarias está sustentada en unos criterios orientados a garantizar una adecuada relación entre el importe y las cuotas del préstamo con respecto a los ingresos del solicitante. Es necesario en todos los casos que éste demuestre que tiene suficiente capacidad de pago (presente y futura) para hacer frente a sus compromisos de pago, tanto de la deuda hipotecaria, como de otras deudas detectadas en el sistema financiero e incluso las provenientes de una estimación de sus gastos corrientes inferidos a partir de información sociodemográfica. Por tanto, la capacidad de reembolso del solicitante es un elemento clave dentro de las herramientas de decisión crediticia y manuales de admisión de riesgo minorista, manteniendo una elevada ponderación en la decisión final.
Durante el proceso de análisis de las operaciones de riesgo hipotecario, se solicita documentación acreditativa de los ingresos del solicitante (nóminas, etc.) y se comprueba la posición del solicitante en el sistema financiero mediante consultas automatizadas a bases de datos (internas y públicas externas). De estas informaciones se derivan los cálculos para determinar el nivel de endeudamiento/cumplimiento con el resto del sistema. Esta documentación se custodia dentro del expediente de la operación.
Por otro lado, la política de concesión de operaciones hipotecarias evalúa una adecuada relación entre el importe del préstamo y la tasación del bien hipotecado. Está establecido que, en caso de no superar un nivel apropiado, se solicitarán garantías adicionales que refuercen la cobertura de la operación. En este sentido se establece que la tasación del inmueble a hipotecar se realizará por una sociedad de tasación tal como se establece en la Circular 3/2010. BBVA selecciona aquellas sociedades que por su reputación, reconocimiento en el mercado e independencia son capaces de ofrecer la máxima adecuación de sus valoraciones a la realidad de mercado en cada territorio. Cada valoración se revisa y comprueba previamente a la concesión por el personal de BBVA y, en caso de contratación final, se custodia dentro del expediente de la operación.
Respecto a las emisiones relacionadas con el mercado hipotecario, la Dirección Financiera del Grupo define con periodicidad anual la estrategia de emisión de financiación mayorista y, en concreto, de las emisiones hipotecarias, tales como cédulas hipotecarias o titulizaciones hipotecarias. El Comité de Activos y Pasivos (en adelante, “COAP”) realiza el seguimiento presupuestario con frecuencia mensual. La determinación del volumen y tipología de activos de dichas operaciones se realiza en función del plan de financiación mayorista, de la evolución de los saldos vivos de “Inversiones crediticias” del Banco y de las condiciones del mercado.
El Consejo de Administración del Banco autoriza cada una de las emisiones de Certificados de Transmisión de Hipoteca y/o Participaciones Hipotecarias que se emiten por parte de BBVA para titulizar préstamos y créditos hipotecarios, así como el establecimiento de un Folleto de Base para la emisión de títulos valores de renta fija a través del cual se instrumentan las emisiones de cédulas hipotecarias, en base a los acuerdos para la emisión de títulos de renta fija aprobados por la Junta General de Accionistas.
De acuerdo con lo establecido en el artículo 24 del Real Decreto 716/2009, el volumen de las cédulas hipotecarias emitidas por una entidad y no vencidas no podrá superar el 80 por 100 de una base de cómputo formada por la suma de los capitales no amortizados de todos los préstamos y créditos hipotecarios de la cartera de la entidad que resulten elegibles y que no estén afectos a la emisión de Bonos Hipotecarios, Participaciones Hipotecarias o Certificados de Transmisión de Hipoteca. A estos efectos, de acuerdo con el mencionado Real Decreto 716/2009, para que los préstamos y créditos hipotecarios resulten elegibles deberán: (i) estar garantizados con rango de primera hipoteca sobre el pleno dominio; (ii) el importe del préstamo no podrá superar el 80% del valor de tasación, en financiación de viviendas, y el 60% en el resto de financiaciones hipotecarias; (iii) estar constituidos sobre bienes que pertenezcan en pleno dominio y en su totalidad al hipotecante; (iv) haber sido tasados por una sociedad de tasación independiente del Grupo y homologada por el Banco de España; y (v) el inmueble hipotecado deberá contar, al menos, con un seguro de daños en vigor.
Por otro lado, el Banco tiene establecidos una serie de controles para la emisión de las cédulas hipotecarias, en virtud de los cuales se controla periódicamente el volumen total de cédulas hipotecarias emitido y del colateral elegible remanente, con el objetivo de evitar que se traspase el límite previsto en el Real Decreto 716/2009 y descrito en el párrafo anterior. En el caso de las titulizaciones, la cartera preliminar de préstamos y créditos hipotecarios a titulizar es verificada por el auditor externo del Banco, conforme a lo requerido por la Comisión Nacional del Mercado de Valores. Existe además, una serie de filtros a través de los cuales, son excluidos determinados préstamos y créditos hipotecarios atendiendo a criterios legales, comerciales y de concentración de riesgos.
b) Información cuantitativa sobre actividades en mercado hipotecario
A continuación se presenta la información cuantitativa sobre actividades en el mercado hipotecario requerida por la Circular 5/2011 de Banco de España.
b.1) Operaciones activas
Elegibilidad y computabilidad a efectos del
Valor nominal de los préstamos y créditos hipotecarios pendientes de amortización
(A) 104.217 108.962
Menos: Valor nominal de la totalidad de los préstamos y créditos hipotecarios pendientes que, figurando aún en la cartera, hayan sido movilizados a través de participaciones hipotecarias o certificados de transmisión hipotecaria
(B) (24.390) (21.551)
Valor nominal de los préstamos y créditos hipotecarios pendientes de amortización sin titulizados
(A)-(B) 79.827 87.411
Préstamos y créditos hipotecarios que resultarían elegibles sin tener en cuenta los límites de cómputo fijados en el artículo 12 del RD 716/2009
(C) 42.920 58.742
Menos: Préstamos y créditos hipotecarios que resultarían elegibles pero que, a tenor de los criterios fijados en el artículo 12 del RD 716/2009, no son computables para dar cobertura a la emisión de títulos hipotecarios
(D) (2.738) (3.590)
Préstamos y créditos hipotecarios elegibles que, a tenor de los criterios fijados en el artículo 12 del RD 716/2009, son computables para dar cobertura a la emisión de títulos hipotecarios
(C)-(D) 40.182 55.152
Límite de emisiones = 80% de los préstamos y créditos hipotecarios elegibles que sean computables
(E) 32.145 44.122
Cédulas hipotecarias emitidas
(F) 29.958 40.865
Cédulas hipotecarias en circulación
27.210 39.169
Capacidad de emisión de cédulas hipotecarias
(E)-(F) 2.187 3.257
Porcentaje de sobrecolateralización sobre toda la cartera
266% 214%
Porcentaje de sobrecolateralización sobre toda la cartera elegible computable
134% 135%
Valor nominal de los importes disponibles (importes comprometidos no dispuestos) de la totalidad de los préstamos y créditos hipotecarios
1.900 1.633
Potencialmente elegibles
1.322 1.365
578 268
Valor nominal de la totalidad de los préstamos y créditos hipotecarios que no siendo elegibles por no respetar los límites fijados en el artículo 5.1 del RD 716/2009, cumplan el resto de requisitos exigibles a los elegibles, señalados en el artículo 4 del Real Decreto
30.810 23.698
Valor nominal de los activos de sustitución afectos a emisiones de cédulas hipotecarias
(1) 104.217 108.962
Participaciones hipotecarias emitidas
(2) 3 12
De los que: Préstamos mantenidos en balance
Certificados de transmisión hipotecaria emitidos
(3) 24.387 21.539
24.345 21.492
Préstamos hipotecarios afectos en garantía de financiaciones recibidas
Préstamos que respaldan la emisión de bonos y cédulas hipotecarias
1-2-3-4 79.827 87.411
Préstamos no elegibles
36.907 28.669
Cumplen los requisitos para ser elegibles excepto el límite del artículo 5.1 del RD 716/2009
6.097 4.971
42.920 58.742
Importes no computables
2.738 3.590
Importes computables
40.182 55.152
Prestamos que cubren emisiones de bonos hipotecarios
Prestamos aptos para cobertura de cédulas hipotecarias
Préstamos hipotecarios. Clasificación de los valores nominales según diferentes atributos
Total préstamos y créditos hipotecarios sin titulizados
Préstamos elegibles (*)
Elegibles computables para las emisiones(**)
79.827 42.920 40.182 87.411 58.742 55.152
Según origen de las operaciones
Originadas por la entidad
69.794 35.600 32.945 78.194 49.963 46.460
Subrogadas de otras entidades
928 703 698 1.153 1.026 1.019
9.105 6.617 6.539 8.064 7.753 7.673
Según divisa:
79.462 42.920 40.182 87.033 58.557 54.977
365 - - 378 185 175
Según situación en el pago
Normalidad en el pago
59.012 35.268 34.509 65.459 48.784 47.690
20.815 7.652 5.673 21.952 9.958 7.462
Según vencimiento medio residual
18.434 10.733 9.377 17.574 10.640 9.155
Más de diez años y hasta veinte años
24.768 17.939 17.276 25.736 20.278 19.400
Más de veinte años y hasta treinta años
23.027 10.619 10.030 27.956 19.962 18.957
13.598 3.629 3.499 16.145 7.862 7.640
Según tipo de interes:
3.211 863 687 2.706 947 731
76.616 42.057 39.495 84.705 57.795 54.421
Según destino de las operaciones:
Personas jurídicas y personas físicas empresarios
22.483 7.232 5.065 21.414 8.042 5.204
10.421 2.519 875 10.345 3.574 1.245
Resto de personas físicas e ISFLSH
57.344 35.688 35.117 65.997 50.700 49.948
Según naturaleza de la garantía:
Garantía de activos/edificios terminados
72.770 41.565 39.471 80.528 57.156 54.367
63.083 37.547 36.038 71.039 53.209 50.993
De los que: viviendas de protección oficial
6.253 3.845 3.536 7.463 6.747 6.273
9.687 4.018 3.433 9.182 3.947 3.374
- - - 307 - -
Garantía de activos/edificios en construcción
2.350 380 262 2.547 546 350
1.888 261 163 2.083 411 240
100 7 3 126 78 42
462 119 99 464 135 110
Garantía de terrenos
4.707 975 449 4.336 1.040 435
2.021 442 135 1.753 482 131
No urbanizados
2.686 533 314 2.583 558 304
(*) Sin considerar los límites a su cómputo que establece el artículo 12 del RD 716/2009. (**) Considerando los límites a su cómputo que establece el artículo 12 del RD 716/2009. Descargar Excel
Préstamos elegibles para la emisión de bonos hipotecarios y cédulas hipotecarias
Superior al 40% e inferior o igual al 60%
Superior al 60% e inferior o igual al 80%
9.518 13.848 14.617
Sobre resto de bienes
2.454 2.483
11.972 16.331 14.617 - 42.920
12.561 18.939 22.012
2.478 2.752
15.039 21.691 22.012 - 58.742
Préstamos hipotecarios elegibles y no elegibles
Movimientos de los valores nominales en el ejercicio
Elegibles (*)
58.742 28.669 69.598 14.147
Bajas en el período:
17.832 5.901 24.428 4.587
Cancelaciones a vencimiento
5.055 3.231 5.784 2.468
342 606 1.477 421
Subrogaciones de otras entidades
12.435 2.064 17.162 1.697
Altas en el período:
2.010 14.139 13.572 19.109
Incorporación Unnim
- - 10.958 2.753
Originados por la entidad
1.819 3.382 2.516 3.647
186 10.754 86 12.705
42.920 36.907 58.742 28.669
(*) Sin considerar los límites a su cómputo que establece el artículo 12 del RD 716/2009. Descargar Excel
Préstamos hipotecarios que respaldan la emisión de bonos y cédulas hipotecarias.
Saldos disponibles. Valor nominal
b.2) Operaciones pasivas
Títulos hipotecarios emitidos
Vencimiento residual medio
Bonos hipotecarios vivos
Cédulas hipotecarias emitidas (*)
De las que: No registradas en el pasivo del balance
De las que: En circulación
Valores representativos de deuda. Emitidos mediante oferta pública
Vencimiento residual hasta un año
Vencimiento residual mayor de un año y hasta dos años
Vencimiento residual mayor de dos y hasta tres años
Vencimiento residual mayor de tres y hasta cinco años
Vencimiento residual mayor de cinco y hasta diez años
Vencimiento residual mayor de diez años
Valores representativos de deuda. Resto de emisiones
Certificados de transmisión hipotecarias emitidos
24.345 289 21.492 287
Emitidos mediante oferta pública
Resto de emisiones
(*) Incluye cédulas hipotecarias mantenidas en autocartera
Dadas las características propias del tipo de emisiones de cédulas hipotecarias del Banco, no existen activos de sustitución afectos a dichas emisiones.
El Banco no mantiene instrumentos financieros derivados vinculados con las emisiones de títulos hipotecarios, tal y como se definen en el Real Decreto antes mencionado.