Source: http://docplayer.cz/1308384-Priloha-c-1-konkretni-pripady-prani-spinavych-penez-1-pripad-ulozeni-financnich-prostredku-v-bezpecnostni-schrance-a-prevod-do-zahranici.html
Timestamp: 2017-02-26 12:52:04+00:00
Document Index: 4233276

Matched Legal Cases: ['zákona č. 61', 'zákona č. 21', 'Zákona č. 61', 'soud ', 'zákona č. 253', 'zákona č. 61', 'zákona č. 21', 'zákona č. 253', 'zákona č. 254']

Příloha č.1. Konkrétní případy praní špinavých peněz 1. PŘÍPAD uložení finančních prostředků v bezpečnostní schránce a převod do zahraničí - PDF
Příloha č.1. Konkrétní případy praní špinavých peněz 1. PŘÍPAD uložení finančních prostředků v bezpečnostní schránce a převod do zahraničí
Download "Příloha č.1. Konkrétní případy praní špinavých peněz 1. PŘÍPAD uložení finančních prostředků v bezpečnostní schránce a převod do zahraničí"
1 Příloha č.1 Konkrétní případy praní špinavých peněz 1 PŘÍPAD uložení finančních prostředků v bezpečnostní schránce a převod do zahraničí Společností GRO s.r.o. provozující golfové hřiště veden běžný účet v měně CZK a pronajata bezpečnostní schránka. Jednatelem a disponentem na účtu a osobou oprávněnou k přístupu do bezpečnostní schránky pan I.K. Na účtu realizovány peněžní operace korespondující s předmětem činnosti a avizovaným obratům na účtu, které žádným způsobem nevybočovaly z obvyklých operací na účtech obdobného typu klienta. Bezpečnostní schránka navštěvována ojediněle. Pan I.K se v průběhu obchodního vztahu stal mediálně známou osobou v souvislosti s účastí ve zločinecké skupině obviněné z daňové kriminality v částkách dosahujících desítek milionů CZK. Pan I.K. byl následně v trestním procesu uznán pravomocně odsouzen na 6 let nepodmíněně. Několik dní před plánovaným nástupem trestu odnětí svobody, který byl avizován v médiích navštívil I.K. svou bezpečnostní schránku a okamžitě provedl vklad v hotovosti ve prospěch účtu společnosti GRO, s.r.o. ve výši CZK ,--. Současně podal příkaz k úhradě do zahraniční (Lichtenštejnsko) této částky ve prospěch účtu právnické osoby. S ohledem na následující zjištění byla celá skutečnost oznámena příslušnou pobočkou pověřenému pracovníkovi na útvar Compliance jako neobvyklý obchod: - vklad v hotovosti a okamžitý převod na účet u JPÚ jedním ze základních znaků podezřelého obchodu, - finanční prostředky (zřejmě) uloženy/vyzvednuty z bezpečnostní schránky (není znám původ prostředků + uložení ve schránce pro klienta finančně nevýhodné), - převodem poukázány prostředky na účet neznámého subjektu, která dle prověření historie účtu společnosti GRO, s.r.o. nebyl dosud jejím obchodním partnerem - Lichtenštejnsko patří mezi rizikové země z pohledu prevence praní špinavých peněz - obchod proveden osobou mediálně známou v souvislosti s trestnou činností s rozsáhlou finanční škodou (prostředky z této trestné činnosti dosud nezajištěny) 1 Interní materiály KB a.s.2 Na základě těchto skutečností rozhodl pověřený pracovník odboru Compliance o odkladu splnění příkazu klienta o 24 hodin ( 6 zákona č. 61/1996 Sb.) a okamžitě podal na Finanční analytický útvar MF ČR (dále jen FAÚ MF ČR) oznámení podezřelého obchodu. FAÚ MF ČR následně prodloužil odklad splnění příkazu o dalších 48 hodin (celkově příkaz odložen o 72 hodin). Před ukončením lhůty bylo bance předáno usnesení orgánů činných v trestním řízení o zajištění finančních prostředků ( 79a trestního řádu), které, jak se později potvrdilo, měly být odeslány na účet fiktivní právnické společnosti. PŘÍPAD podlimitní vkladové transakce JUDr. K. N. měla u banky vedena několik desítek účtů sloužících výhradně pro účely vypořádání úschov u notáře. V průběhu 5 týdnů došlo na jednom z účtů notářských úschov ke zcela neobvyklým peněžním operacím, kdy bylo ve prospěch účtu provedeno několik vkladů v hotovosti v celkové částce CZK ,--. Vkladové transakce byly prováděny několikrát denně a to na různých pobočkách po celé ČR různými osobami mužského a ženského pohlaví (jednalo se o osoby nastrčené hlavními organizátory, tzv. bílé koně ). Vkládány byly vždy částky pod hranicí CZK ,-- (limit spojený s povinností banky ověřit totožnost vkladatele viz 37 zákona č. 21/1992 Sb., o bankách). Celá skutečnost oznámena jako podezřelý obchod na Finanční analytický útvar MF ČR ačkoli zatím nedošlo k další dispozici s prostředky (výběr v hotovosti nebo příkaz k úhradě) a nebyl naplněn jeden z charakteristických znaků podezřelého obchodu ve smyslu Zákona č. 61/1996 Sb. (vklady v hotovosti následované jejich okamžitými výběry nebo převody na jiné účty). Po několika dnech byla bance na základě oznámení podezřelého obchodu doručena žádost státního zastupitelství/policie ČR s požadavkem na průběžné sledování a podávání zpráv o všech transakcích příslušné notářské úschovy po dobu 6 měsíců ( 8 odst. 3 trestního řádu). Veškeré prostředky vložené na účet byly po několika týdnech odeslány ve prospěch účtu realitní kanceláře. Organizátory celého procesu byly osoby s různých zemí Ruské federace, které se podílely na obchodu se zbraněmi a prostřednictvím předmětné notářské úschovy legalizovali výnosy z této trestné činnosti a to nákupem nemovitostí v Karlových Varech a okolí.3 PŘÍPAD prodej narkotik U banky otevřeno několik osobních účtů pro členy jedné rodiny (otec, matka, syn, dcera, babička). Na účtech prováděny hotovostní i bezhotovostní transakce řádově v tisících CZK odpovídající obvyklému profilu klientů a účelu založení a vedení účtů. Při zpětné kontrole transakční historie všech účtů byl zjištěn vysoký počet vkladů v hotovosti v částkách tisíců až desetitisíců CZK (měsíční obrat řádově ve stovkách tisíc CZK) a současně karetních transakcí (ke každému účtu vydána majiteli debetní platební karta) v obdobných výších. Všechny karetní transakce byly provedeny na obchodních místech v Nizozemsku mezi nimiž pak byly při dalším prověření identifikovány i obchody nabízející v Nizozemsku legální prodej tzv. měkkých drog (např. marihuana, halucinogenní houby) v tzv. coffeeshopech. Zjištěné skutečnosti oznámeny jako podezřelý obchod na FAÚ. V tisku následně zaznamenána níže přiložená zpráva, v níž figuroval i jeden z klientů banky. Liberecký soud s obchodníky s drogami se opět protahuje Proces, v němž hrají hlavní roli rozsáhlé obchody s drogami, se u Krajského soudu v Liberci opět protahuje. Hlavní líčení se čtyřčlennou skupinou, která podle státní zástupkyně dovezla z Nizozemska do Česka nejméně tablet extáze a téměř 17 kilogramů marihuany, nařídila předsedkyně senátu Olga Fričová poprvé na začátek září Rozsudek však vynese nejdříve letos na podzim. Kvůli neúčasti důležitých svědků musela Fričová odročit dnešní jednání na 1. října. Z osmi dorazil pouze jediný. Dvěma svědkům se nepodařilo doručit předvolání, další jsou nemocní nebo nedorazili bez omluvy, uvedla Fričová. Dříve proces brzdily zdravotní problémy obžalovaných. Loni v březnu měl jeden z nich zraněné koleno a lékař vyloučil, že by se ve sněhové kalamitě mohl k soudu dostavit. Další dva pokusy o zahájení hlavního líčení skončily neúspěšně kvůli operaci žlučníku druhého obžalovaného a následujícím pooperačním obtížím. Proces s Jiřím Homolou, Pavlem Homolou, Miroslavem Balogem a Jitkou Benešovou začal až letos v dubnu. Jak stojí ve spisu, drogy prodávali v Česku od srpna 2002 do dubna 2003 převážně velkým dealerům. Všem čtyřem hrozí jako členům organizované skupiny pět až 12 let vězení. Podle policejního vyšetřování hrál hlavní roli v gangu Jiří Homola z České Lípy. Prodej drog mu údajně vynesl téměř 3,75 milionu korun. Homola nebo jeho bratr Pavel pašovali narkotika z Nizozemska v rezervním kole automobilu a v tuzemsku se starali o jejich prodej, stojí v obžalobě.4 Balog kromě distribuce omamných látek v Libereckém a Královéhradeckém kraji zajišťoval cesty bratří Homolových z Česka do Nizozemska a zpět. Benešová pak díky znalostem angličtiny sjednávala v cizině obchody. Jiřího Homolu policisté i se zásilkou extáze a marihuany zatkli v dubnu roku 2003 na hraničním přechodu v Rozvadově. K rozkrytí sítě obchodníků s drogami posloužily kriminalistům také odposlechy mobilních telefonů a technické zařízení na sledování auta s pašovanými drogami. Zdroj: ČTK PŘÍPAD Phishing Phishing - (česky rybaření) podvodná technika používaná na Internetu k získávání citlivých údajů (hesla, čísla kreditních karet, apod.) od obětí útoku. Jejím principem je rozesílání ových zpráv, které se tváří jako oficiální žádost banky či jiné podobné instituce a vyzývají adresáta k zadání jeho údajů na odkazovanou stránku. Tato stránka může například napodobovat přihlašovací okno internetového bankovnictví a uživatel do něj zadá své přihlašovací jméno a heslo. Tím tyto údaje prozradí útočníkům, kteří mohou z účtu poškozeného odčerpat finanční prostředky.5 Příklad použití účtu v KB k odčerpání prostředků phishingového útoku Bankovní produkt: běžný účet fyzické osoby X.Y., národnost Lotyšsko v měně CZK Průběh: Pondělí 00:01 na účet připsána zahraniční platba v částce 7.800,-- EUR 08:15 majitelem proveden výběr částky ,- CZK (pobočkou dodržen limit pro nehlášený výběr v hotovosti), na následující den objednán klientem výběr zbývajících prostředků 10:00 KB obdržela swiftovou zprávu se žádostí zahraniční banky o storno platby a vrácení veškerých finančních prostředků z důvodu zjištěného podvodu na účtu klienta této banky 10:15 obchodním místem na základě žádosti odboru Compliance nastaven na účtu osoby X.Y. v aplikaci KBI pomocí funkce CKCHAC status code účtu na L - omezený (účet může být kreditován, nelze však provádět debetní transakce)6 11:00 odbor Compliance oznamuje celou záležitost Finančnímu analytickému útvaru MF ČR (FAÚ) jako podezřelý obchod s odkladem příkazu klienta o 24 hodin tj. do úterý 11:00 (viz bod Instrukce ) Úterý 10:00 FAÚ žádá o odložení příkazu klienta o dalších 48 hodin tj. do čtvrtka 10:00 (viz bod Instrukce ) Středa FAÚ informuje KB o podání trestního oznámení k předmětnému oznámení podezřelého obchodu (odklad splnění příkazu klienta prodloužen o další 3 dny, tj. od čtvrtka 10:00 do neděle 10:00) Čtvrtek orgán činný v trestním řízení (Policie ČR) doručuje KB usnesení o zajištění finančních prostředků na účtu osoby X.Y. (blokována již konkrétní částka, zajišťuje útvar Exekuce) obchodní místo zruší dle pokynu odboru Compliance v aplikaci KBI stav code účtu L omezený Závěr: dle možností se podařilo zajistit část finančních prostředků podvodně odeslaných z účtu klienta zahraniční banky, přičemž prostředky lze vrátit po obdržení rozhodnutí orgánů činných v trestním řízení v dané věci (pozn. případný souhlas klienta X.Y. s vrácením prostředků neopravňuje KB k žádné dispozici). Související vnitřní předpisy Instrukce Zásady minimalizace rizika legalizace výnosů z trestné činnosti a financování terorismu Příručka Postupy pro oznamování a odhalování podezřelých obchodů PŘÍPAD odčerpání prostředků z krachující cestovní kanceláře Na běžném účtu cestovní kanceláře detekovány bankovním poradcem debetní bezhotovostní transakce, kterými byly odesílány finanční prostředky na studentské účty sester J.V. a A.V. Jednatelkou a jedinou disponentkou na účtu cestovní kanceláře byla N.V. - matka sester V. Při bližší analýze transakční historie účtu bylo zjištěno, že převody na účty svých dcer provádí dotyčná až v průběhu posledních 2 měsíců, přičemž celková částka již přesáhla milion CZK. Prostředky7 připsané na účty dcer byly v malých částkách vybírány v hotovosti, příp. odesílány na účty u jiných bank. Vzhledem ke zjištěné změně v charakteru transakcí realizovaných na účtu cestovní kanceláře byl případ oznámen jako podezřelý obchod na FAÚ. Jak se následně ukázalo, majitelka cestovní kanceláře záměrně před krachem společnosti z důvodu neplní závazků vůči obchodním partnerům odčerpávala prostředky a tím se dopustila hospodářské a majetkové trestné činnosti. PŘÍPAD - fiktivní prodej automobilů Na osobní účet občana Austrálie byly krátce po založení převáděny zahraniční platby v tisících EUR převážně z Německa a Španělska. Připsané prostředky byly vždy obratem vybrány v hotovosti. Banka tyto transakce oznámila jako podezřelý obchod, na základě kterého FAÚ MF ČR podal trestní oznámení. Následným šetřením ze strany orgánů činných v trestním řízení se ukázalo, že klient byl ve skutečnosti občanem Bulharska a zabýval se fiktivním prodejem automobilů přes známou inzertní doménu v Německu. Doklady předložené při identifikaci klienta byly zjevně falešné, což však pracovník banky přijímající tyto průkazy nedetekoval, neboť neprovedl jejich důsledné prověření (chybějící razítko/ochranný přetisk přes fotografii, číslo dokladu na obalu bylo v rozporu s číslem dokladu pod fotografií, zjevné chyby ve jménu) PŘÍPAD půjčky nebo splátky půjček Na účty nebo z účtů fyzických osob převáděny finanční prostředky společnostem sídlících v off shore destinacích nebo do asijských států, kdy byly odesílatelem uvedeny jako účelu plateb označení půjčka nebo splátka půjčky. Ve většině případů jsou prostředky před odesláním vkládány na účty v hotovosti, resp. jsou v hotovosti vybírány. Výše hotovostních transakcí a bezhotovostních transakcí neodpovídaly profilu klientů. PŘÍPAD převody prostředků mezi spřízněnými subjekty Mezi účty majetkově a personálně spřízněných právnických subjektů realizován vysoký počet bezhotovostních převodů bez zjevného ekonomického důvodu a to na území ČR i ve státech neuplatňujících dostatečná opatření v oblasti boje proti realizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu. Zjištěn vysoký počet změn v personálních obsazeních statutárních orgánů společností, časté změny sídel a názvů společností. Podezření z poškozování povinností a práv při správě cizího majetku.8 PŘÍPAD hypoteční úvěr Hypoteční úvěr poskytnutý fyzické osobě k nákupu nemovitosti činžovního domu s více bytovými jednotkami. Tento úvěr měl být podle příslušné smluvní dokumentace splácen z nájmů z těchto bytových jednotek, jež měly být převáděny bezhotovostní ve prospěch osobního účtu tohoto klienta a s., kde po koncentraci příslušné částky měly být následně převedeny ve formě pravidelné splátky úvěru. Při kontrole bylo zjištěno, že splátky úvěru jsou placeny z jediného účtu vedeného jako osobní účet syna majitele činžovního domu, kdy zdrojem splátek byly vysoké vklady v hotovosti. Tato skutečnost byla v rozporu s deklarovaným způsobem splácení úvěru a jako taková byla oznámena formou podezřelého obchodu na FAÚ MF ČR. Později se prokázala neoprávněná podnikatelská činnost klienta v oblasti sázkových her a loterií. Prostřednictvím splácení poskytnutého úvěru tak byly legalizovány výnosy z trestné činnosti. PŘÍPAD obchod s akciemi Převody nezvykle vysokých částek ve prospěch osobních účtů fyzických osob, členů statutárního orgánu české finanční instituce. Finanční instituce vystupovala jako nabyvatel veřejně obchodovatelného podílu na české společnosti. Instituce následně převedl část nabytých akcií na třetí subjekt s tím, že zmocnila členy statutárního orgánu k inkasu plateb na výše zmíněné osobní účty. Cílový nabyvatel spolupracoval s původním převodcem, rozdílnými cenami byly odčerpány prostředky z finanční instituce a převodu jejich částí na členy statutárních orgánů. Zároveň byla ovlivněna tržní cena a současně i likvidita akcií. Prokázané porušení povinností při správě cizího majetku a zneužití informací v obchodním styku. PŘÍPAD investiční společnost Bankou přijat klient M.Š., který si založil osobní účet. Ve prospěch účtu připsána bezhotovostní platby ve výši CZK ,-- z účtu veřejně známého investičního fondu. V následujících týdnech byla téměř celá částka vybrána majitelem účtu v hotovosti. Klient s bankou komunikoval a při dotazu na důvod odčerpávání prostředků z účtu sdělil, že hotovostní prostředky potřebuje pro úhrady spojené se stavbou rodinného domu. Po výběru takřka celé připsané částky klient přestal s bankou komunikovat a písemná korespondence byla vždy vrácena s upozorněním, že se adresát z místa doručení odstěhoval. Po několika měsících byla banka kontaktována orgány činnými v trestním řízení s tím, že předmětný účet byl zřízen na základě falšovaných osobních dokladů a realizovanými transakcemi byla odčerpána část prostředků z tunelované investiční společnosti. Obdobným způsobem bylo9 v rámci ČR u různých bankovních domů otevřeno několik osobních účtů, přičemž celková částka dosáhla výše desítek milionů CZK. PŘÍPAD bankovní úředník Klient V.H. - majitel několika osobních účtů v různých měnách. Ve prospěch účtu v měně CZK nepravidelně připisovány tuzemské platby od různých fyzických a právnických osob řádově v částkách stovek tisíc CZK. Připsané prostředky průběžné ukládány na termínované účty. Všechny platby odesílány pouze z jediného bankovního domu B-kredit. Klient bankou hodnocen jako bezproblémový a komunikativní. Během jednoho dne klient převedl veškeré finanční prostředky z účtu v měně CZK na účet v EUR a následně podal dva příkazy k úhrady do zahraničí (Monako) v celkové výši ,-- CZK za účelem nákupu nemovitostí. Klient se při objemu převodu nepozastavil nad účtovaným poplatkem za zahraniční transakce, který činil ,-- CZK. Banka přijala příkazy k úhradě a současně rozhodla v souladu se zákonem o odkladu splnění příkazů klienta a oznámila celou skutečnost na FAÚ MF ČR. Finanční prostředky byly posléze zajištěny orgány činnými v trestním řízení jako výnos z legalizace výnosů z trestné činnosti. Jak se později ukázalo, klient V.H. byl IT pracovníkem banky B-kredit, který během z vnitřních účtů banky během 3 let postupně odčerpal prostředky na své osobní účty u různých bank. Celková (prokázaná) škoda způsobená V.H. byla vyčíslena na ,-- CZK. V.H. byl za tento trestný čin odsouzen k sedmi letům odnětí svobody nepodmíněně, přičemž z prokázané škody bylo orgány činnými v trestním řízení zajištěno 88 mio CZK a veškerý majetek V.H.10 Příloha č. 2 Proces identifikace podezřelého obchodu 2 2 Interní materiály oddělení Compliance, UniCredit Bank Czech Republic a.s. Podobné dokumenty
Seminář Asociace inkasních agentur Praha, 31. leden 2013 PRANÍ ŠPINAVÝCH PENĚZ - proškolení ve smyslu zákona č. 253/2008 Sb., o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování Více Běžný účet. Běžný účet pro právnické osoby All inclusive. Běžný účet pro právnické osoby
Sazebník poplatků FYZICKÉ OSOBY PODNIKATELÉ A PRÁVNICKÉ OSOBY Platný od 01.02.2015 Běžný účet Zřízení účtu Vedení účtu (měsíčně) 99 Kč 149 Kč 369 Kč Zrušení účtu Běžný účet v EUR, USD Účet advokátní/ notářské Více FAÚ. 20 let bojujeme proti. Finanční analytický útvar. Praní. špinavých. peněz. Financování terorismu
FAÚ Finanční analytický útvar 20 let bojujeme proti Praní Financování terorismu špinavých peněz 1996-2016 Finanční analytický útvar (FAÚ) vznikl v roce 1996 jako organizační složka Ministerstva financí Více Podnikatelské ekonto KOMPLET
Oznámení o změně Rámcové smlouvy o poskytování platebních služeb Od 1. 4. 2012 dochází ke změně Rámcové smlouvy o poskytování platebních služeb, jejíž součástí jsou mimo jiné tyto dokumenty: Obchodní podmínky Více Kurzové rozdíly a valutové pokladny
KURZOVÉ ROZDÍLY KUR str. 1 Kurzové rozdíly a valutové pokladny Právní úprava: Zákon č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů zejména: 4 odst. 12 povinnost vést účetnictví v peněžních Více Sazebník. bankovních poplatků mbank. Platný od 1. 11. 2012.
SAZEBNÍK POPLATKŮ PRO PODNIKATELE, FIRMY A INSTITUCE ÚČINNÝ OD 1. LEDNA 2012 OBSAH Běžný účet CREDITAS 1 Spořící vklad CREDITAS 2 Termínovaný vklad CREDITAS 3 Ostatní poplatky 3 Internetové bankovnictví Více BEZHOTOVOSTNÍ PLATBY 2010-2013. 15.6.2012 Mezinárodní obchodní operace 1
BEZHOTOVOSTNÍ PLATBY V Z D Ě L Á VA C Í M AT E R I Á L K E K U R Z U M E Z I N Á R O D N Í O B C H O D N Í O P E R A C E S L E Z S K Á U N I V E R Z I TA V O PAV Ě O K R E S N Í H O S P O D Á Ř S K Á KO Více PENĚŽNÍ DŮM, spořitelní družstvo Havlíčkova 1221, 686 01 Uherské Hradiště SAZEBNÍK ÚROKŮ A POPLATKŮ
Sazebník České spořitelny, a.s., pro bankovní obchody (dále jen Sazebník) část: 1. Bezhotovostní operace, trvalé příkazy: 2. Hotovostní operace pro účty vedené v české měně 3. Hotovostní operace pro účty Více Podvody v bankovní praxi
Podvody v bankovní praxi Pavel Gernt Credit Fraud Manager Raiffeisenbank Obsah Hlavní rizika používání platebních karet Na co si dát pozor v transakčních podvodech Specifika úvěrových podvodů v segmentu Více Ceník pro službu Moje zdravé finance (založenou od )
Ceník pro službu Moje zdravé finance (založenou od 24. 10. 2016) 1. Služba MOje ZDraVé finance Základní cena měsíčně Cena pro klienty, kterým chodí na Účet starobní důchod měsíčně 50 Kč Odměny pro klienty Více MĚSTSKÁ ČÁST PRAHA 12 RADA MĚSTSKÉ ČÁSTI USNESENÍ. č. R ze dne Smlouvy o běžném účtu pro akce "Areál Ráček" a "Areál Na Zvonici"
MĚSTSKÁ ČÁST PRAHA 12 RADA MĚSTSKÉ ČÁSTI USNESENÍ č. R-174-011-14 ze dne 30.9.2014 Smlouvy o běžném účtu pro akce "Areál Ráček" a "Areál Na Zvonici" Rada městské části 1. schvaluje 1.1. Smlouvu o běžném Více Sazebník bankovních poplatků pro podnikatele
Ceník pro úsek Osobní bankovnictví Fyzické osoby - občané 1. KORUNOVÝ BĚŽNÝ ÚČET 1.1. Úrokové sazby Běžný účet CZK - úročení zůstatku účtu Běžný účet CZK - úročení debetního zůstatku účtu 0,2 % p.a. 36 Více Systém vnitřních zásad
Systém vnitřních zásad (podle zákona č. 61/1996 Sb. po novele provedené zákonem č. 284/2004 Sb.) Povinná osoba: IČ: Adresa: Osoba zodpovědná za plnění oznamovací povinnosti a k zajišťování průběžného styku Více SAZEBNÍK POPLATKŮ PRO FYZICKÉ OSOBY PODNIKAJÍCÍ, PRÁVNICKÉ OSOBY A ORGANIZACE ÚČINNÝ OD 1. LISTOPADU 2012 OBSAH. Úvodní ustanovení 1
SAZEBNÍK POPLATKŮ PRO FYZICKÉ OSOBY PODNIKAJÍCÍ, PRÁVNICKÉ OSOBY A ORGANIZACE ÚČINNÝ OD 1. LISTOPADU 2012 OBSAH Úvodní ustanovení 1 Běžný účet CREDITAS 1 Spořící vklad CREDITAS 3 Termínovaný vklad CREDITAS Více INFORMACE INFORMACE O OBECNÝCH PODMÍNKÁCH PROVÁDĚNÍ PŘEVODŮ PENĚŽNÍCH PROSTŘEDKŮ
INFORMACE vydaná GE Money Bank, a.s. ("Banka") v souladu s 11, odst.1 zákona o bankách č. 21/1992 Sb., ve znění změn č. 126/2002 Sb. a) Banka je pro operace tuzemského platebního styku účastníkem Systému Více 1. Bezhotovostní operace, trvalé příkazy: v české měně a v cizí měně prováděné uvnitř banky
1. Bezhotovostní operace, trvalé příkazy 2. Hotovostní operace pro účty vedené v české měně 3. Hotovostní operace pro účty vedené v cizí měně 4. Zahraniční platební styk 5. Obecné položky 1. Bezhotovostní Více SAZEBNÍK POPLATKŮ PRO FYZICKÉ OSOBY PODNIKAJÍCÍ, PRÁVNICKÉ OSOBY A ORGANIZACE ÚČINNÝ OD 15. SRPNA 2012 OBSAH. Úvodní ustanovení 1
SAZEBNÍK POPLATKŮ PRO FYZICKÉ OSOBY PODNIKAJÍCÍ, PRÁVNICKÉ OSOBY A ORGANIZACE ÚČINNÝ OD 15. SRPNA 2012 OBSAH Úvodní ustanovení 1 Běžný účet CREDITAS 1 Spořící vklad CREDITAS 2 Termínovaný vklad CREDITAS Více Sazebník. bankovních poplatků mbank
Sazebník bankovních poplatků mbank Platný od 01. 07. 2013 Obsah I. Osobní účet mkonto... 2 II. Spořicí účet emax... 3 III. Spořicí účet emax Plus... 3 IV. Termínovaný vkladový účet mvklad... 3 V. Podnikatelský Více pro fyzické osoby, fyzické osoby podnikatele a právnické osoby
Sazebník poplatků FYZICKÉ OSOBY PODNIKATELÉ A PRÁVNICKÉ OSOBY Platný od 01.06.2014 Běžný účet CZK, EUR, USD Vedení účtu v CZK pro fyzické osoby podnikatele (měsíčně) 99 Kč Vedení účtu v CZK pro právnické Více FAÚ Finanční analytický útvar
FAÚ analytický Ministerstvo financí JUDr. Milan Cícer ředitel 2. analytický FAÚ česká finanční zpravodajská jednotka odpovědná za boj proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu, Více Sazebník. bankovních poplatků mbank pro podnikatele. Platný od 1. 11. 2012.
Ceník pro úsek Korporátní bankovnictví Právnické osoby, fyzické osoby podnikatelé 1. KORUNOVÝ BĚŽNÝ ÚČET 1.1. Úrokové sazby Běžný účet CZK - úročení zůstatku účtu Běžný účet CZK - úročení debetního zůstatku Více Smlouva o běžném účtu
Sazebník České spořitelny, a.s., pro bankovní obchody (dále jen Sazebník) část: 1. Bezhotovostní operace, trvalé příkazy 2. Hotovostní operace pro účty vedené v české měně 3. Hotovostní operace pro účty Více Ceník pro Osobní konto České spořitelny
Ceník České spořitelny, a.s., pro bankovní obchody (dále jen Ceník) Část Obsah: 1. Bezhotovostní operace, trvalé příkazy 2. Hotovostní operace pro účty vedené v české měně 3. Hotovostní operace pro účty Více Zřízení, vedení a zrušení běžného účtu. Bezhotovostní zahraniční platební styk
SAZEBNÍK POPLATKŮ PRO FYZICKÉ OSOBY PODNIKAJÍCÍ, PRÁVNICKÉ OSOBY A ORGANIZACE ÚČINNÝ OD 1. SRPNA 2013 OBSAH Úvodní ustanovení 1 Běžný účet CREDITAS 1 Spořicí vklad CREDITAS 3 Termínovaný vklad CREDITAS Více Pravidla poskytování návratných účelových půjček z Fondu rozvoje bydlení města Brna
Pravidla poskytování návratných účelových půjček z Fondu rozvoje bydlení města Brna Zastupitelstvo města Brna na svém Z6/017. zasedání konaném dne 4.9.2012 schválilo změny a doplnění Pravidel poskytování Více PODNIKATELÉ A MALÉ FIRMY
Sazebník poplatků Aktivně nenabízené produkty a služby PODNIKATELÉ A MALÉ FIRMY s obratem do 25 mil. Kč Účinný od 5. 2. 2015 Obsah 1. Každodenní bankovnictví 02 1.1 Běžné účty 02 1.2 Speciální účty 04 Více Změnový list k Základním Produktovým podmínkám Běžného účtu a Základním Produktovým podmínkám platebního styku
Změnový list k Základním Produktovým podmínkám Běžného účtu a Základním Produktovým podmínkám platebního styku Vážená klientko / Vážený kliente, dovolujeme si Vás informovat, že s účinností od 01.12.2015 Více Sazebník poplatků. Aktivně nenabízené produkty a služby OBČANÉ
PŘEHLED SLUŽEB A PARAMETRŮ INTERNETOVÉHO BANKOVNICTVÍ CREDITAS ÚČINNÉ OD 1. ÚNORA 2011 OBSAH Technické požadavky 01 Bezpečnostní prvky 01 Povinnost zřízení a vedení účtu 01 Dostupnost 01 Limity aktivních Více Role FAÚ MF při detekci daňových podvodů
Role FAÚ MF při detekci daňových podvodů 17. 2. 2015 Mgr. Michaela Hladká, Ph.D. - zařazení, struktura Ministr financí Náměstek ministra Odd. 2401 Mezinárodní a právní Ředitel FAÚ Odd. 2403 243 Kontrolní Více Ceník České spořitelny, a.s., pro bankovní obchody (dále jen Ceník)
Ceník České spořitelny, a.s., pro bankovní obchody (dále jen Ceník) Část Obsah: 1. Bezhotovostní operace, trvalé příkazy 2. Hotovostní operace pro účty vedené v české měně 3. Hotovostní operace pro účty Více Rozvaha finančních institucí Aktiva (zjednodušená) Pasiva Peněžní prostředky (hotovost, vklady) Závazky z přijatých vkladů
Účetnictví ve finančních institucích 2. přednáška (presenční studium) 2. Účtování peněžních operací banky Osnova: 2.1. Hotovostní operace banky 2.2. Směnárenské operace 2.3. Vkladové účty u centrální banky Více Úvod 1. Kapitola 1 Úvod do bankovních obchodů 3
Úvod 1 Kapitola 1 Úvod do bankovních obchodů 3 1.1 Česká národní banka............................3 1.2 Obchodní banky.................................4 1.3 Česká bankovní asociace (ČBA)....................5 Více Střední průmyslová škola strojnická Olomouc tř.17. listopadu 49. Výukový materiál zpracovaný v rámci projektu Výuka moderně
Střední průmyslová škola strojnická Olomouc tř.17. listopadu 49 Výukový materiál zpracovaný v rámci projektu Výuka moderně Registrační číslo projektu: CZ.1.07/1.5.00/34.0205 Šablona: VI/2 Sada: 1 Číslo Více SAZEBNÍK POPLATKŮ K DEPOZITNÍM PRODUKTŮM A SOUVISEJÍCÍM SLUŽBÁM
SAZEBNÍK POPLATKŮ K DEPOZITNÍM PRODUKTŮM A SOUVISEJÍCÍM SLUŽBÁM PRO FYZICKÉ OSOBY PODNIKAJÍCÍ A PRÁVNICKÉ OSOBY ÚČINNÝ OD 1. ŘÍJNA 2015 OBSAH Úvodní ustanovení 01 Běžný účet CREDITAS 01 Spořicí vklad CREDITAS Více PRO SLUŽBU EUROGIRO VŠEOBECNĚ
PODMÍNKY PRO SLUŽBU EUROGIRO Československá obchodní banka, a. s. Poštovní spořitelna VŠEOBECNĚ 1. Československá obchodní banka, a. s., Radlická 333/150, 150 57 Praha 5; IČ:00001350, zapsaná v obchodním Více PENĚŽNÍ DŮM, spořitelní družstvo Havlíčkova 1221, Uherské Hradiště SAZEBNÍK ÚROKŮ A POPLATKŮ
Ceník České spořitelny, a.s., pro bankovní obchody (dále jen Ceník) Část Obsah: 1. Podnikatelské konto Klasik České spořitelny 2. Podnikatelské konto Maxi České spořitelny 3. Firemní účet České spořitelny Více mlinka: Sazebník bankovních poplatků maximum výhod a pohodlí
www.mbank.cz : 844 777 000 Sazebník bankovních poplatků maximum výhod a pohodlí Sazebník bankovních poplatků mbank platný od 15. 9. 2008 I. Osobní účet mkonto 1. Zřízení, vedení a zrušení účtu a) zřízení Více Bezhotovostní platební styk. Bc. Alena Kozubová
Ceník České spořitelny, a.s., pro bankovní obchody (dále jen Ceník) Část Obsah: 1. Bezhotovostní operace, trvalé příkazy 2. Hotovostní operace pro účty vedené v české měně 3. Hotovostní operace pro účty Více Ceník pro Podnikatelské konto České spořitelny
Ceník, a.s., pro bankovní obchody (dále jen Ceník) Část Obsah: 1. Bezhotovostní operace, trvalé příkazy 2. Hotovostní operace pro účty vedené v české měně 3. Hotovostní operace pro účty vedené v cizí měně Více Č á s t I. VEDENÍ ÚČTŮ A PROVÁDĚNÍ PLATEBNÍHO STYKU V ČESKÉ A CIZÍ MĚNĚ. Položka Operace Cena v Kč A. Vedení účtů
Č á s t I. Platnost od 1. 7. 2013 VEDENÍ ÚČTŮ A PROVÁDĚNÍ PLATEBNÍHO STYKU V ČESKÉ A CIZÍ MĚNĚ Položka Operace Cena v Kč A. Vedení účtů 2,-- 0111013 Vedení běžného účtu v české měně - měsíčně 10,-- 0111014 Více Praktické otázky vyplývající ze vztahu ČNB k vybraným mezinárodním obchodním operacím
Praktické otázky vyplývající ze vztahu ČNB k vybraným mezinárodním obchodním operacím V Z D Ě L Á VA C Í M AT E R I Á L K E K U R Z U M E Z I N Á R O D N Í O B C H O D N Í O P E R A C E S L E Z S K Á U Více PENĚŽNÍ DŮM, spořitelní družstvo. Havlíčkova 1221, 686 01 Uherské Hradiště SAZEBNÍK ÚROKŮ A POPLATKŮ
PENĚŽNÍ DŮM, spořitelní družstvo Havlíčkova 1221, 686 01 Uherské Hradiště SAZEBNÍK ÚROKŮ A POPLATKŮ PLATNOST OD 2. 8. 2014 Obsah: 1. Sazebník poplatků 1.1. Běžné účty 1.1.1. Běžné účty fyzických osob 1.1.2. Více Částka 3 Ročník 2002. Vydáno dne 22. února 2002. O b s a h : ČÁST OZNAMOVACÍ
Částka 3 Ročník 2002 Vydáno dne 22. února 2002 O b s a h : ČÁST OZNAMOVACÍ 4. Úřední sdělení České národní banky ze dne 13. února 2002 k ustanovení 411 zákona č. 21/1992 Sb., o bankách, ve znění zákona Více IDENTIFIKACE A KONTROLA KLIENTA V SOUVISLOSTI S OPATŘENÍMI KOMERČNÍ BANKY, A.S. V OBLASTI PŘEDCHÁZENÍ LEGALIZACE VÝNOSŮ
IDENTIFIKACE A KONTROLA KLIENTA V SOUVISLOSTI S OPATŘENÍMI KOMERČNÍ BANKY, A.S. V OBLASTI PŘEDCHÁZENÍ LEGALIZACE VÝNOSŮ Z TRESTNÉ ČINNOSTI A FINANCOVÁNÍ TERORISMU Vážená klientko, vážený kliente, rádi Více PRÁVNICKÉ OSOBY A FYZICKÉ OSOBY PODNIKATELÉ ERB BANK, a. s.
PRÁVNICKÉ OSOBY A FYZICKÉ OSOBY PODNIKATELÉ ERB BANK, a. s. SAZEBNÍK JE PLATNÝ OD 1. 4. 2014 ERB bank, a.s. Štefánikova 78/50, 150 00, Praha 5 Tel.: +420 236 073 757 Fax: +420 236 073 750 info@erbank.cz Více INFORMAČNÍ LETÁK Účinný od 1. ledna 2012 Platný pro klienty CitiBusiness
SAZEBNÍK POPLATKŮ K DEPOZITNÍM PRODUKTŮM A SOUVISEJÍCÍM SLUŽBÁM PRO FYZICKÉ OSOBY NEPODNIKAJÍCÍ ÚČINNÝ OD 1. ČERVNA 2015 OBSAH Úvodní ustanovení 01 Běžný účet CREDITAS 01 Běžný účet CREDITAS s cenovým Více Sazebník České spořitelny, a.s., pro bankovní obchody (dále jen Sazebník)
Sazebník České spořitelny, a.s., pro bankovní obchody (dále jen Sazebník) Část Obsah: 1. Bezhotovostní operace, trvalé příkazy 2. Hotovostní operace pro účty vedené v české měně 3. Hotovostní operace pro Více FINANČNÍ ANALYTICKÝ ÚTVAR MINISTERSTVA FINANCÍ ČR
FINANČNÍ ANALYTICKÝ ÚTVAR MINISTERSTVA FINANCÍ ČR Ing. Libor Kazda Finanční analytický útvar Ministerstvo financí 2015 Finanční analytický útvar Ministr financí Náměstek ministra sekce 05 Odd. 2401 Mezinárodní Více Ceník pro úsek Korporátní bankovnictví
Ceník pro úsek Korporátní bankovnictví Právnické osoby 1. SAZEBNÍK POPLATKŮ 1.1. BĚŽNÉ A VKLADOVÉ ÚČTY Zřízení účtu Vedení účtu účty v CZK Vedení účtu účty vedené v EUR, USD, CHF, GBP * Zrušení účtu Minimální Více Dodatek k Ceníku produktů a služeb pro soukromé osoby 1. část
Dodatek k Ceníku produktů a služeb pro soukromé osoby 1. část Od 1. 9. 2014 Raiffeisenbank a.s. především zavádí nový tarif SMART. Současně přidává Bezkontaktní nálepku MasterCard do ceny tarifu KOMPLET, Více PENĚŽNÍ DŮM, spořitelní družstvo. Havlíčkova 1221, 686 01 Uherské Hradiště SAZEBNÍK ÚROKŮ A POPLATKŮ
PENĚŽNÍ DŮM, spořitelní družstvo Havlíčkova 1221, 686 01 Uherské Hradiště SAZEBNÍK ÚROKŮ A POPLATKŮ PLATNOST OD 1. 7. 2015 Obsah: 1. Sazebník poplatků 1.1. Běžné účty 1.1.1. Běžné účty fyzických osob 1.1.2. Více Přehled funkčností a parametrů služby Internet Banka
Přehled funkčností a parametrů služby Internet Banka Pasivní operace Zůstatky na účtech Přehled transakcí Přehled příkazů k úhradě zadaných on-line kanály Zobrazení nezaúčtovaných transakcí Zobrazení odmítnutých Více Speciální nabídka služeb a produktů UniCredit Bank pro nemocniční lékaře a lékaře zaměstnance
Speciální nabídka služeb a produktů UniCredit Bank pro nemocniční lékaře a lékaře zaměstnance Proč UniCredit Bank? zaujala mě zvýhodněná nabídka bankovních služeb pro lékaře chci být obsluhován odborníky Více ČÁST PRVNÍ ÚVODNÍ USTANOVENÍ
SAZEBNÍK POPLATKŮ K DEPOZITNÍM PRODUKTŮM A SOUVISEJÍCÍM SLUŽBÁM PRO FYZICKÉ OSOBY NEPODNIKAJÍCÍ ÚČINNÝ OD 27. ŘÍJNA 2016 OBSAH Úvodní ustanovení 01 Běžný účet CREDITAS 01 Spořicí účet BENEFIT 03 Spořicí Více Dohoda o stanovení individuálních cen
Praha 1, Na Příkopě 33, čp. 969, PSČ 114 07, IČO: 45317054, zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddíl B, vložka 1360 (dále jen Banka ) a právnická osoba (dále jen Klient ) Obchodní Více SAZEBNÍK POPLATKŮ K DEPOZITNÍM PRODUKTŮM A SOUVISEJÍCÍM SLUŽBÁM
SAZEBNÍK POPLATKŮ K DEPOZITNÍM PRODUKTŮM A SOUVISEJÍCÍM SLUŽBÁM PRO FYZICKÉ OSOBY NEPODNIKAJÍCÍ ÚČINNÝ OD 1. ŘÍJNA 2016 OBSAH Úvodní ustanovení 01 Běžný účet CREDITAS 01 Spořicí účet BENEFIT 03 Spořicí Více Sazebník poplatků Corporate Banking
Sazebník poplatků Corporate Banking Obsah 3 I. Vedení účtu 3-4 II. Platební styk 5 III. Electronic Banking Software 5 IV. Internet Banking Companyworld Payment 5 V. Pokladna 5 VI. Úvěry 6 VII. Vklady 6-7 Více Speciální nabídka služeb a produktů UniCredit Bank pro ambulantní lékaře a lékaře podnikatele (firmy)
Speciální nabídka služeb a produktů UniCredit Bank pro ambulantní lékaře a lékaře podnikatele (firmy) Proč UniCredit Bank? zaujala mě zvýhodněná nabídka bankovních služeb pro lékaře chci být obsluhován Více FAÚ Finanční analytický útvar. Ministerstvo financí ČR Mgr. René Urban
FAÚ Ministerstvo financí ČR Mgr. René Urban 1. FAÚ - Obsah prezentace Činnost FAÚ Zákonná úprava Spolupráce s Policií ČR, daňovou a celní správou 2. - zařazení, struktura Ministr financí Náměstek ministra Více Ceník pro úsek Korporátní bankovnictví
Ceník pro úsek Korporátní bankovnictví Právnické osoby 1. SAZEBNÍK POPLATKŮ 1.1. BĚŽNÉ A VKLADOVÉ ÚČTY Zřízení účtu Vedení účtu účty v CZK Vedení účtu účty vedené v EUR, USD, CHF, GBP * Zrušení účtu Minimální Více P R O T E R M Í N O V A N Ý V K L A D F I X
P R O D U K T O V É O B C H O D N Í P O D M Í N K Y P R O T E R M Í N O V A N Ý V K L A D F I X Tyto produktové obchodní podmínky (dále jen POP ) upravují právní vztahy mezi Evropsko-ruskou bankou, a.s. Více mlinka: Sazebník bankovních poplatků maximum výhod a pohodlí
www.mbank.cz : 844 777 000 Sazebník bankovních poplatků maximum výhod a pohodlí Sazebník bankovních poplatků mbank platný od 14. 7. 2008 I. Osobní účet mkonto 1. Zřízení, vedení a zrušení účtu a) zřízení Více Systém vnitřních zásad
Systém vnitřních zásad (podle zákona č. 253/2008 Sb., zákona č. 254/2008 Sb. a vyhlášky 281/2008 Sb.) Povinná osoba: IČ: Adresa: Osoba zodpovědná za plnění oznamovací povinnosti a k zajišťování průběžného Více Vkladové služby bank. Bc. Alena Kozubová
Vkladové služby bank Bc. Alena Kozubová Vkladové služby Banky získávájí peněžní prostředky od vkladatelů tj. fyzických nebo právnických osob. Banky s těmito peněžními prostředky dále podnikají. Klient Více Ostatní služby bank. Bc. Alena Kozubová
Ostatní služby bank Bc. Alena Kozubová Ostatní služby Obchody s cizími měnami Přímé bankovnictví Platební karty Operace s cennými papíry Poradenské služby Obchody s cizími měnami Česká národní banka na Více Běžný účet CZK* Zahraniční platba odchozí prioritní 700 Kč 700 Kč. Zahraniční platba příchozí*** 150 Kč. Platby s konverzí měn v rámci Equa bank