Source: https://bip.um.opole.pl/?id=34742&zwin=1
Timestamp: 2020-01-26 06:52:30+00:00
Document Index: 111822050

Matched Legal Cases: ['art. 5', 'art. 5', 'art. 17', 'art. 14', 'art. 17', 'art. 5', 'art. 3', 'art. 11', 'art. 4', 'arto 61']

KWiA – I –0913/9/09
Opole, 12 maja 2009 r.
PROTOKÓŁ KONTROLI NR 17/09
od 20 kwietnia do 12 maja 2009 r.
nr 34/09
· Nadzór nad realizacją zadań publicznych przez organizacje pozarządowe w 2008 r.
Barbara Strecker – naczelnik Wydziału Polityki Społecznej
(Wyłączono na podstawie art. 5. ust. 2 ustawy o dostępie do informacji publicznej (Dz.U.01.112.1198))– kierownik Referatu Spraw Społecznych w Wydziale Polityki Społecznej
(Wyłączono na podstawie art. 5. ust. 2 ustawy o dostępie do informacji publicznej (Dz.U.01.112.1198))– kierownik Referatu Zdrowia w Wydziale Polityki Społecznej
Ustawa z dnia 24 kwietnia 2003 r. o działalności pożytku publicznego i o wolontariacie (tekst jednolity Dz.U. Nr 96 poz. 873 z późniejszymi zmianami)
2. Rozporządzenie Ministra Pracy i Polityki Społecznej z dnia 27 grudnia 2005 r. w sprawie wzoru oferty realizacji zadania publicznego, ramowego wzoru umowy o wykonanie zadania publicznego i wzoru sprawozdania z wykonania tego zadania (Dz.U. nr 264 poz. 2207)
3. Uchwała Nr XIX/181/07 Rady Miasta Opola z dnia 25 października 2007 r. w sprawie programu współpracy Miasta Opola z organizacjami pozarządowymi i innymi uprawnionymi podmiotami na rok 2008
4. Zarządzenie Nr OR.I-0152-94/06 Prezydenta Miasta Opola z dnia 1 sierpnia 2006 r. w sprawie nadania Regulaminu Organizacyjnego Urzędu Miasta Opola
5. Zarządzenie Nr OR.I-0151-605/07 Prezydenta Miasta Opola z dnia 14 grudnia 2007 r. w sprawie Regulaminu otwartego konkursu ofert na realizację zadań publicznych
6. Zarządzenie wewnętrzne nr PS.I.0147-4/06 Naczelnika Wydziału Polityki Społecznej z dnia 4 lipca 2006 r. w sprawie procedury rozliczania dotacji otrzymanej z budżetu Miasta Opola przez organizacje pozarządowe i inne uprawnione podmioty na realizacje zadań publicznych
Celem kontroli była ocena prawidłowości sprawowanego nadzoru przez wydział merytoryczny w zakresie bieżącej realizacji przez organizacje pozarządowe zadań zleconych.
Ustalono czy została opracowana procedura przeprowadzenia konkursu ofert oraz czy wydział prowadzi rejestr otwartych konkursów ofert w których brały udział organizacje pozarządowe.
Ustalono liczbę konkursów które zostały przeprowadzone w 2008 roku, a w których brały udział organizacje pozarządowe.
Zespół kontrolny zbadał czy powyższe konkursy ofert zostały przeprowadzone zgodnie z obowiązującymi przepisami oraz czy zawierały elementy zgodne z obowiązującą ustawą.
Zespół kontrolny zbadał wszystkie umowy zawarte z organizacjami pozarządowymi w ramach realizacji zadań publicznych na kwotę powyżej 10.000,00 zł oraz 5 losowo wybranych umów.
Kontrolujący zbadali dokumentację dot. realizacji zadań z wytypowanych umów i podejmowanych przez wydział czynności od momentu podpisania umowy do momentu potwierdzenia rozliczenia sprawozdania pod kątem sprawowanego nadzoru o którym mowa w art. 17 cyt. ustawy oraz pod kątem egzekwowania od zleceniobiorcy realizacji wszystkich postanowień zawartych w umowie.
Organy administracji publicznej, w tym organy jednostek samorządu terytorialnego, zlecają realizację zadań publicznych - w trybie otwartego konkursu ofert - organizacjom pożytku publicznego oraz organizacjom pozarządowym oraz innym uprawnionym podmiotom prowadzącym działalność pożytku publicznego (osoby prawne i jednostki organizacyjne kościołów i związków wyznaniowych).
Zgodnie z art. 14 oferta powinna zawierać w szczególności:
Jednocześnie organom administracji publicznej przyznano odpowiednie uprawnienia kontrolne wobec podmiotów realizujących zadania publiczne.
Zgodnie z art. 17 ww. ustawy Organ administracji publicznej zlecający zadanie publiczne dokonuje kontroli i oceny realizacji zadania, a w szczególności:
1. stanu realizacji zadania;
2. efektywności, rzetelności i jakości wykonania zadania;
3. prawidłowości wykorzystania środków publicznych otrzymanych na realizację zadania;
4. prowadzenia dokumentacji określonej w przepisach prawa i w postanowieniach umowy.
Z treści art. 5 ust.1 pkt.1 ustawy o działalności pożytku publicznego i o wolontariacie wynika, że: "Organy administracji publicznej prowadzą działalność w sferze zadań publicznych (…) we współpracy z organizacjami pozarządowymi orazpodmiotami wymienionymi w art. 3 ust. 3,prowadzącymi, odpowiednio do terytorialnego zakresu działania organów administracji publicznej, działalność pożytku publicznego w zakresie odpowiadającym zadaniom tych organów". Ponadto art. 11 ust. 3 wśród podmiotów uprawnionych do uczestniczenia w otwartym konkursie ofert wymienia organizacje pozarządowe oraz inne uprawnione podmioty prowadzące działalność pożytku publicznego (akta kontroli Nr 09/17/I/1-6).
Najważniejszym elementem współpracy pomiędzy organami administracji publicznej a organizacjami pozarządowymi jest zlecanie organizacjom, w drodze otwartych konkursów, realizacji zadań publicznych. Ustawa określa niezbędne elementy oferty przedstawionej przez organ administracji, procedurę przeprowadzania konkursów, oraz warunki jakim musi odpowiadać umowa zawarta z wyłonioną w tym postępowaniu organizacją pozarządową.
Zgodnie z §33 Regulaminu organizacyjnego Urzędu Miasta Opola do zakresu działania Wydziału Polityki Społecznej należy m.in.
1) realizacja polityki społecznej, a w szczególności opracowywanie strategii i programów na rzecz rozwiązywania problemów społecznych oraz informowanie mieszkańców o przysługujących im prawach i uprawnieniach,
2) realizacja zadań z zakresu rehabilitacji zawodowej i społecznej osób niepełnosprawnych finansowanych ze środków Państwowego Funduszu Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych,
3) realizacja zadań związanych z profilaktyką i rozwiązywaniem problemów alkoholowych oraz przeciwdziałaniem narkomanii,
4) prowadzenie spraw w zakresie ochrony i promocji zdrowia.
W zakresie przeprowadzania otwartych konkursów ofert na realizację zadań publicznych:
Zgodnie z § 1 Regulaminu otwartego konkursu ofert na realizacje zadań publicznych za prawidłowe przygotowanie otwartego konkursu ofert odpowiedzialny jest wydział merytoryczny Urzędu Miasta Opola, zajmujący się określonym obszarem sfery zadań publicznych, o którym mowa w art. 4 ust. 1 ustawy z dnia 24 kwietnia 2003 r. o działalności pożytku publicznego i wolontariacie, w zakresie odpowiadającym zadaniom realizowanym przez miasto Opole (akta kontroli Nr 09/09/I/27-30).
Zgodnie z § 4 ogłoszenie otwartego konkursu ofert zamieszcza się:
1. w prasie o zasięgu lokalnym,
3. na stronie internetowej Miasta Opola,
4. na tablicy ogłoszeń w Urzedzie Miasta Opola.
Zgodnie z § 6 pkt. 1 oferty realizacji zadań publicznych należy składać w sposób określony w ogłoszeniu otwartego konkursu ofert, w nieprzekraczalnym terminie 30 dni od daty ogłoszenia konkursu.
Zgodnie z § 10 rozpatrzenie ofert nastąpi w ciągu 30 dni licząc od daty składania ofert.
Zgodnie z § 11 pkt. 1 w celu zaopiniowania ofert Prezydent Miasta Opola powołuje, w drodze zarządzenia, komisję konkursową w składzie:
1. naczelnik wydziału merytorycznego – przewodniczący komisji,
2. pracownik wydziału merytorycznego – sekretarz komisji,
3. przedstawiciel organizacji pozarządowej.
Zgodnie z § 12 pkt. 1 z posiedzeń komisji konkursowej sporządzany zostaje protokół.
Zgodnie z § 14 na podstawie zatwierdzonego protokołu sporządzany jest wykaz oferentów, którym zostanie zlecona realizacja określonych zadań publicznych wraz z udzieleniem dotacji. Wykaz ten podlega bezzwłocznemu ogłoszeniu:
2. na stronie internetowej Opola,
3. na tablicy ogłoszeń w Urzędzie Miasta Opola.
Na podstawie ustawy o działalności pożytku publicznego i wolontariacie łącznie ogłoszono 8 konkursów, w wyniku których zawarto 61 umów z organizacjami pozarządowymi (akta kontroli Nr 09/09/I/33-42). Prezydent Miasta Opola wydał 8 zarządzeń w sprawie ogłoszenia otwartych konkursów ofert na realizację przez organizacje pozarządowe i inne uprawnione podmioty określonych zadań publicznych (akta kontroli Nr 09/09/I/32).
Etapy przeprowadzonych konkursów i ich zgodność z obowiązującymi przepisami przedstawia poniższa tabela:
nr zarządz. prezydta
data zarządz.
PROTOKÓŁ Z POSIEDZEŃ KOMISJI
WYKAZU OFERENTÓW
Profilaktyka i rozwiązywanie problemów alkoholowych w 2008 roku
OR.I-0151-559/2007
OR.I-0151-635/2008
Profilaktyka i rozwiązywanie problemów alkoholowych w 2008 roku.
OR.I-0151-793/2008
9.05.08.
Działania na rzecz osób niepełnosprawnych, promocja i organizacja wolontariatu, działalność wspomagająca rozwój wspólnot i społeczności lokalnych
OR.I-0151-709/2008
OR.I-0151-910/2008
Prowadzenie oddziału dziennego dla dzieci z porażeniem mózgowym i innymi schorzeniami układu nerwowego
OR.I-0151-656/2008
8.02.08.
Program profilaktyki chorób cukrzycy
OR.I-0151-663/2008
Program edukacyjny dla dzieci w wieku przedszkolnym BIAŁY ZĄBEK”
OR.I-0151-871/2008
Zespół kontrolny ustalił, że w przypadku wszystkich ww. konkursów ukazały się ogłoszenia umieszczone zgodnie z Regulaminem otwartego konkursu ofert. We wszystkich przypadkach w celu rozpatrzenia złożonych ofert zebrała się komisja konkursowa, z posiedzeń której sporządzone zostały protokoły. Na podstawie zatwierdzonych protokołówsporządzone zostały wykazy oferentów, którym miały zostać zlecone realizacje określonych zadań publicznych wraz z udzieleniem dotacji. Wykazy oferentów zostały ogłoszone zgodnie z Regulaminem.
W zakresie udzielania dotacji i realizacji zadania:
Zgodnie z § 15 pkt. 1 Regulaminu otwartego konkursu ofert udzielanie dotacji i realizacja zadania publicznego następuje na podstawie umowy zawartej pomiędzy Prezydentem Miasta Opola, a oferentami zamieszczonymi w wykazie, o którym mowa w § 14 ust. 1 (akta kontroli Nr 09/09/I/37-30).
Zgodnie z § 16 pkt. 2 sposób i termin wykorzystania dotacji określa umowa.
Zgodnie z § 17 wykonanie zadania podlega szczegółowemu rozliczeniu finansowemu i rzeczowemu.
Zgodnie z § 18 pkt. 1 po wykonaniu zadania oferent sporządza sprawozdanie z wykonania zadania publicznego. Zgodnie z pktem. 2 tego samego paragrafu szczegółowy termin złożenia sprawozdania oraz termin i sposób rozliczania udzielonej dotacji określa umowa.
Zgodnie z zarządzeniem wewnętrznym naczelnika Wydziału Polityki Społecznej z dnia 4 lipca 2006 r. procedury rozliczania dotacji otrzymanej z budżetu Miasta Opola przez organizacje pozarządowe i inne uprawnione podmioty na realizacje zadań publicznych określa Załącznik do zarządzenia (akta kontroli Nr 09/09/I/14-16). Dotacje rozliczane są na podstawie sprawozdań dostarczanych przez organizacje. W zależności od stopnia realizacji zadania dokonywane jest częściowe lub końcowe rozliczenie dotacji.
Załącznik składa się z dwóch części. W części I-wszej załącznika pracownik wydziału dokonuje rozliczenia kosztów, a w części II-iej oceny merytorycznej realizacji zadania publicznego.
Zespół kontrolny zbadał wszystkie umowy zawarte na kwotę powyżej 10.000,00 zł oraz 5 losowo wybranych umów.
nr i data umowy
kwota umowy/liczba transzy
kwota transzy
spraw. w terminie/ NA KWOTĘ
ROZLICZENIE PRZEZ wYDZ./ NA KWOTĘ
Potwierdz. ROZLICZenia.
Umowy zawarte na realizację zadań publicznych z zakresu profilaktyki i rozwiązywania problemów alkoholowych zawarte na podstawie konkursu z dnia 22 listopada 2007 roku
13.02.08 r.
12.700,00 płatna w 2 transzach
Tak / 6.350,00
Tak / 6.355,10
Tak / 6.344,90
23/A/2008
01.02.08 r.
50.000,00 płatna w 3 transzach
Tak / 17.000,00
Tak / 16.000,00
Tak / 15.781,81
reszta zwrócona do UM
31/A/2008
22.390,00 płatna w 1 transzy
Nie / 14.838,11
Tak / 14.838,11
1.02.08 r.
20.000,00 płatna w 2 transzach
Tak / 10.000,00
14.02.08 r.
Ponowne złożenie/ 10.000,00
Dodatkowe spr./
9.792,69
Nie rozliczono ze względu na błędy i braki
Tak / 9.792,69 reszta + ods. zwrócone do UM
Nie rozliczono
35.000,00 płatna w 3 transzach
Tak / 9.492,87
Tak / 12.500,00
Tak / 13.007,13
Ponowne złożenie/
13.007,13
Ponowne złożenie/ 13.007,13
28/A/2008
28.02.08 r.
18.360,00 płatna w
2 transzach
Tak / 8.339,12
Tak / 10.020,88
12.02.08 r.
33.132,00 płatna w 3 transzach
Tak / 9.209,70
Tak / 5.084,92
Dodatkowe spr. / 7.337,38
Tak / 10.512,43
10.512,43
Tak / 7.337,38
Tak / 10.445,45 reszta + ods. zwrócone do UM
35.600,00 płatna w 3 transzach
Tak / 10.600,00
Nie przekazano
Tak / 7.938,20
brak zwrotu reszty dotacji - sprawa w toku
Rozwiązanie umowy dotacji, sprawa w toku
47.300,00 płatna w 3 transzach
Tak / 4.567,86
Tak / 10.902,73
Dodatkowe spr. / 16.000,00
Tak / 9.844,01
Tak / 4.397,27
36.625,00 płatna w 3 transzach
Tak / 12.200,00
Tak / 10.575,00
Tak / 11.270,00
41.300,00 płatna w 3 transzach
Tak / 11.300,00
Tak / 14.897,81
Tak / 15.170,20
Tak / 11.231,99
15.000,00 płatna w 3 transzach
Tak / 7.000,00
Brak rozliczenia – zażądano zwrotu całej dotacji
Wystąpienie pokontrolne o zwrot dotacji i rozwiązanie umowy, sprawa w toku
15.02.08 r.
49.975,00 płatna w 3 transzach
Tak / 14.524,57
Tak / 18.949,77
Tak / 16.499,34
Umowy zawarte na realizację zadań publicznych z zakresu przeciwdziałania narkomanii zawarte na podstawie konkursu z dnia 30 stycznia 2008 roku
1/N/2008
1.04.08 r.
15.000,00 płatna w
Tak / 7.500,00
2/N/2008
Tak / 7.100,00
Dodatkowe spr.
Tak / 400,00
4/N/2008
31.790,00 płatna w 3 transzach
Tak / 9.995,00
Tak / 10.005,00
Tak / 11.790,00
7/N/2008
31.03.08 r.
18.207,00 płatna w
Tak / 8.207,00
Ponowne złożenie / 8.207,00
Wniosek o uznanie płatności
w wysokości 8.130,00
Nie rozliczono ze względu na błędy i braki - rozlicz. tylko 77,00,
pozostałość 8.130,00 + ods. do zwrotu
Pismo informujące o odrzuceniu spr.
12/N/2008
12.000,00 płatna w
Tak / 6.000,00
13/N/2008
18/N/2008
20.000,00 płatna w
22/N/2008
27.03.08 r.
17.760,00 płatna w
Tak / 7.750,88
Tak / 10.009,12
Umowy zawarte na realizację zadań publicznych z zakresu profilaktyki i rozwiązywania problemów alkoholowych zawarte na podstawie konkursu z dnia 13 maja 2008 roku
34/A/2008
8.07.08 r.
22.000,00 płatna w
Tak / 6.940,95
Tak/ 14.000,00
Tak / 6.940,05
Tak / 1.059,95
Tak / 14.000,00
38/A/2008
14.08.08 r.
1 transzy
Tak / 12.000,00
35/A/2008
1.07.08 r.
10.240,00 płatna w
Tak / 10.240,00
36/A/2008
13.210,00 płatna w
Tak / 13.210,00
37/A/2008
10.000,00 płatna w 2 transzach
Tak / 5.000,00
Umowy zawarte na realizację zadań publicznych w zakresie działania pomocowego na rzecz osób niepełnosprawnych zawarte na podstawie konkursu z dnia 17 marca 2008 roku
2.06.08 r.
12.630,00 płatna w
Tak / 5.647,59
Tak / 6.990,41
Tak / 5.639,59
9.07.08 r.
24.675,00 płatna w
Tak / 24.675,00
12.630,00 płatna w 2 transzach
Umowy zawarte na realizację zadań publicznych w zakresie działalności wspomagającej rozwój wspólnot i społeczności lokalnych zawarte na podstawie konkursu z dnia 25 lipca 2008 roku
12.09.08 r.
7.780,00 płatna w
Nie / 7.780,00
Tak / 7.780,00
30.09.08 r.
2.104,00 płatna w
Tak / 2.104,00
1.10.08 r.
5.916,00 płatna w
Tak / 5.916,00
Umowy zawarte na realizację zadań publicznych w zakresie prowadzenie oddziału dziennego dla dzieci z porażeniem mózgowym i innymi schorzeniami układu nerwowego zawarte na podstawie konkursu z dnia 15 lutego 2008 r.
29.04.08 r.
31.700,00 płatna w 2 transzach
Tak / 13.098,86
Tak / 18.601,14
15.05.08 r.
27.400,00 płatna w 2 transzach 19.871,41
zwrot kwoty 7.528,59
Tak / 10.867,43
Tak / 9.124,26
Tak / 10.763,46
Umowa zawarta na realizację zadań publicznych w zakresie program edukacyjny dla dzieci w wieku przedszkolnym „BIAŁY ZĄBEK” zawarte na podstawie konkursu z dnia 7 lipca 2008 r.
27.07.08 r.
19.080,00 płatna w 1 transzy
Tak / 19.080,00
Na podstawie badanej dokumentacji ustalono, że we wszystkich przypadkach umowy zostały sporządzone i podpisane zgodnie z obowiązującym wzorem stanowiącym załącznik nr 2 do Rozporządzenia Ministra Pracy i Polityki Społecznej z dnia 27 grudnia 2005 r. Sposób i termin wykorzystania dotacji został określony we wszystkich umowach.
Ustalono, że w ramach badanych umów wszystkie wykonane zadania podlegały szczegółowemu rozliczeniu finansowemu i rzeczowemu.
W wyniku kontroli stwierdzono, że we wszystkich przypadkach po wykonaniu zadania oferenci sporządzili sprawozdania z wykonania zadania publicznego. Ustalono, że w większości przypadków sprawozdania zostały złożone w terminie i zgodnie ze sposobem rozliczenia udzielonej dotacji określonym przez umowę. Jedynie w dwóch przypadkach sprawozdania zostały złożone z jednodniowym opóźnieniem.
Zespół kontrolny ustalił, że w większości przypadków dokonano rozliczenia dotacji zgodnie z zarządzeniem wewnętrznym naczelnika Wydziału Polityki Społecznej z dnia 4 lipca 2006 r. W ośmiu przypadkach nie dokonano rozliczenia złożonych sprawozdań ze względu na błędy i braki formalne, o czym organizacje zostały pisemnie poinformowane. Sprawozdania te zostały następnie poprawione i złożone ponownie. Wydział rozliczył i ocenił pozytywnie wszystkie ponownie złożone sprawozdania za wyjątkiem dwóch, w przypadku których została wypowiedziana umowa dotacji. Obydwie sprawy obecnie są w toku.
Protokół niniejszy sporządzono w dwóch jednobrzmiących egzemplarzach, z których jeden egzemplarz obustronnie podpisany doręczono naczelnikowi Wydziału Polityki Społecznej pani Barbarze Strecker.
Załączniki do pobrania: 2009-08-11 12:49:27 - Wnioski pokontrolne (49.50 kB)
2009-08-11 12:52:21 - Wystąpienie pokontrolne (23.50 kB)
Data wytworzenia informacji: 2009-08-11 12:44:32
Data udostępnienia informacji: 2009-08-11 12:44:32
Data ostatniej aktualizacji: 2009-08-11 13:00:50