Source: http://docplayer.cz/40242232-Obsah-pruvodni-zprava-k-zaverecnemu-uctu-3-celkove-vztahy-kapitoly-333-ke-statnimu-rozpoctu-v-roce-financovani-v-roce.html
Timestamp: 2018-05-22 00:31:30+00:00
Document Index: 34903311

Matched Legal Cases: ['zákona č. 1', 'zákona č. 240', 'zákona č. 543', 'zákona č. 143', 'zákona č. 561', 'zákona č. 306', 'zákona č. 552', 'zákona č. 111', 'zákona č. 561', 'zákona č. 170', 'zákona č. 218', 'zákona č. 561']

Obsah Průvodní zpráva k závěrečnému účtu... 3 Celkové vztahy kapitoly 333 ke státnímu rozpočtu v roce Financování v roce - PDF
Obsah Průvodní zpráva k závěrečnému účtu... 3 Celkové vztahy kapitoly 333 ke státnímu rozpočtu v roce Financování v roce
Download "Obsah Průvodní zpráva k závěrečnému účtu... 3 Celkové vztahy kapitoly 333 ke státnímu rozpočtu v roce Financování v roce"
1 Obsah I. Průvodní zpráva k závěrečnému účtu Celkové vztahy kapitoly 333 ke státnímu rozpočtu v roce Financování v roce Priority státního rozpočtu Schválený rozpočet a úpravy rozpočtu v průběhu roku Příjmy kapitoly Příjmy v druhovém členění rozpočtové skladby Výdaje kapitoly Běžné výdaje Běžné výdaje na státní správu Běžné výdaje ostatních organizačních složek státu Kapitálové výdaje Kapitálové výdaje nezahrnuté v ISPROFIN Financování reprodukce majetku Přehled programů ISPROFIN Restituce Rezervní fond Hodnocení průběhu plnění příjmů a čerpání výdajů ze státního rozpočtu Plnění příjmů a čerpání výdajů k Plnění příjmů a čerpání výdajů k Plnění příjmů a čerpání výdajů k Plnění příjmů a čerpání výdajů k Vybrané ukazatele státního rozpočtu Mzdové prostředky Závazné limity regulace zaměstnanosti na rok Limity mzdových nákladů a počty zaměstnanců kapitoly 333 po úpravách provedených během roku Skutečné čerpání mzdových prostředků kapitoly 333 a plnění počtu zaměstnanců Mimorozpočtové zdroje kapitoly 333 v roce Hodnocení organizací odměňujících podle zákona č. 1/1992 Sb Závěrečné vyhodnocení mzdové oblasti včetně mimorozpočtových zdrojů Příspěvky, dotace a transfery Neinvestiční příspěvky, dotace a transfery Příspěvky příspěvkovým organizacím zřizovaným ústředním orgánem Neinvestiční dotace vysokým školám Neinvestiční příspěvky ostatním příspěvkovým organizacím Neinvestiční transfery veřejným rozpočtům územní úrovně - regionální školství územních samosprávných celků Neinvestiční dotace soukromému školství Neinvestiční dotace církevnímu školství a ostatním náboženským společnostem Neinvestiční dotace nefinančním podnikatelským subjektům Neinvestiční dotace nestátním neziskovým organizacím Investiční transfery Investiční dotace příspěvkovým organizacím a veřejným vysokým školám Investiční dotace podnikatelským subjektům... 51
2 Investiční transfery neziskovým a podobným organizacím Investiční transfery veřejným rozpočtům územní úrovně Institucionální a účelové prostředky na výzkum a vývoj Mládež a tělovýchova Program zahraniční rozvojové pomoci Program protidrogové politiky Program sociální prevence a prevence kriminality Sportovní reprezentace Výdaje na programy spolufinancované z rozpočtu Evropské unie Program podpory vzdělávání národnostních menšin a multikul. výchova Program podpory projektů integrace příslušníků rómské komunity Zajištění přípravy na krizové situace podle zákona č. 240/2000 Sb Státní informační politika ve vzdělávání Výdaje na odstraňování následků nepředvídaných přírodních katastrof Mezinárodní konference a další odborné akce Integrace cizinců a výuka českého jazyka pro azylanty Národní plán výuky cizích jazyků Zahraniční aktivity Zálohové platby Soutěže Správní poplatky Výsledky kontrolních akcí provedených v roce Výsledky externích kontrol Kontroly Nejvyššího kontrolního úřadu Ostatní vnější kontroly Výsledky veřejnosprávních kontrol Kontrola hospodaření VVŠ s poskytnutými účelovými dotacemi SR Kontrola hospodaření ostatních přímo řízených organizací a organizačních složek státu Kontrola hospodaření přímo řízených organizací Kontrola výkonu státní správy vykonávané v přenesené působnosti krajskými úřady v oblasti školství Další kontroly vyžádané odbornými útvary MŠMT, mimořádné kontroly Ostatní kontroly prováděné odbornými útvary Shrnutí výsledků veřejnosprávních kontrol provedených odborem interního auditu a kontroly Výsledky vnitřních kontrol Organizační schéma kompetenčních vztahů Organizace v působnosti kapitoly 333 MŠMT Organizační složky státu Příspěvkové organizace Seznam použitých zkratek II. Přílohy k Závěrečnému účtu za rok Tabulkové přílohy Roční účetní závěrka (sestavy a komentář)
3 I. Průvodní zpráva k závěrečnému účtu 1. Celkové vztahy kapitoly 333 ke státnímu rozpočtu v roce 2006 Ministerstvo školství, mládeže a tělovýchovy (dále jen ministerstvo ) a jím řízené organizační složky státu Česká školní inspekce, Vysokoškolské sportovní centrum a Centrum pro zjišťování výsledků vzdělávání, příspěvkové organizace a veřejné vysoké školy hospodařily v roce 2006 podle zákona č. 543/2005 Sb., o státním rozpočtu České republiky na rok 2006, ve znění pozdějších předpisů, jehož součástí jsou i závazné ukazatele rozpočtu kapitoly 333. Zákon o státním rozpočtu na rok 2006 schválila Poslanecká sněmovna Parlamentu České republiky svým usnesením č ze dne 2. prosince Hospodaření s prostředky státního rozpočtu v resortu školství, mládeže a tělovýchovy se v roce 2006 řídilo zejména zákonem č. 218/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech a o změně některých souvisejících zákonů (rozpočtová pravidla), ve znění pozdějších předpisů, zákonem č. 561/2004 Sb., o předškolním, základním, středním, vyšším odborném a jiném vzdělávání (školský zákon), ve znění pozdějších předpisů, zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, zákonem č. 111/1998 Sb., o vysokých školách a o změně a doplnění dalších zákonů (zákon o vysokých školách), ve znění pozdějších předpisů, zákonem č. 306/1999 Sb., o poskytování dotací soukromým školám, předškolním a školským zařízením, ve znění pozdějších předpisů, zákonem č. 109/2002 Sb., o výkonu ústavní výchovy nebo ochranné výchovy ve školských zařízeních a o preventivně výchovné péči ve školských zařízeních a o změně dalších zákonů, ve znění pozdějších předpisů, zákonem č. 130/2002 Sb., o podpoře výzkumu a vývoje z veřejných prostředků a o změně některých souvisejících zákonů (zákon o podpoře výzkumu a vývoje), ve znění pozdějších předpisů, zákonem č. 115/2001 Sb., o podpoře sportu, ve znění pozdějších předpisů. Ministerstvo školství, mládeže a tělovýchovy splnilo v roce 2006 všechny úkoly vyplývající ze zákona o státním rozpočtu a dalších zákonných předpisů, usnesení vlády ČR, pokynů a opatření Ministerstva financí. Dodrželo všechny závazné rozpočtové ukazatele. Ministerstvo zajistilo zlepšování platových poměrů všech pracovníků pedagogických i nepedagogických (nárůst platových tarifů v průměru o 5 % proti roku 2005) v souladu s nařízením vlády č. 537/2005 Sb., kterým se mění nařízení vlády č. 330/2003 Sb., o platových poměrech zaměstnanců ve veřejných službách a správě, ve znění pozdějších předpisů. Zabezpečilo ekonomické náležitosti školského zákona, jenž vstoupil v platnost , zvýšilo výdaje na veřejné vysoké školy a výdaje v oblasti vědy a výzkumu a tím plnilo vládní priority v oblasti školství. Ministerstvo a jím řízené organizace rozvíjely účast v programech spolufinancovaných z Evropského sociálního fondu Evropské unie v rámci operačního programu Rozvoj lidských zdrojů a v dalších programech účelově financovaných z rozpočtu kapitoly. Celkové výdaje kapitoly 333 dosáhly v roce 2006 částky 110,88 mld. Kč a byly oproti výdajům roku 2005 vyšší o 8,30 mld. Kč, tj. o 8,10 %. Běžné výdaje činily 103,71 mld. Kč (růst oproti roku 2005 o 7,77 %), kapitálové výdaje činily 7,17 mld. Kč (růst oproti roku 2005 o 13,04 %), neinvestiční příspěvek a dotace vysokým školám dosáhly výše 22,77 mld. Kč (nárůst o 12,38 %), z toho: veřejným vysokým školám na vzdělávání bez VaV 18,55 mld. Kč a soukromým vysokým školám na vzdělávání 52,97 mil. Kč (nárůst celkem o 12,92 %), výdaje na výzkum a vývoj činily celkem 6,70 mld. Kč (nárůst o 19,98 %), z toho výdaje VaV 3
4 na VVŠ 4,76 mld. Kč (nárůst o 14,14 %) činily 71,03 % z celkových výdajů na VaV. Zvýšily se i dotace soukromému a církevnímu školství a také další školské oblasti byly financovány s nárůstem oproti předchozím obdobím. Během uplynulých pěti let bylo dosaženo výrazného nárůstu platů ve školství u všech zřizovatelů škol a školských zařízení, odměňujících podle zákona č. 143/1992 Sb., o platu a odměně za pracovní pohotovost v rozpočtových a některých dalších organizacích a orgánech, ve znění pozdějších předpisů. Při porovnání průměrných měsíčních platů v roce 2006 s rokem 2003, dochází ke zvýšení o Kč, tj. o 19,72 %. Z rozpočtu kapitoly 333 je zabezpečováno financování (v členění podle školských úseků): 1. organizačních složek státu, v tom: v oblasti státní správy - úřadu ministerstva a České školní inspekce, ostatních OSS - Centra pro zjišťování výsledků vzdělávání a Vysokoškolského sportovního centra. 2. regionálního školství a) příspěvkových organizací zřizovaných ministerstvem, jejichž ekonomické zajištění je financováno příspěvkem. V roce 2006 byl poskytnut příspěvek v celkové výši 2 644,53 mil. Kč, v roce 2005 činil příspěvek 2 418,30 mil. Kč, meziroční nárůst o 9,35 %. b) příspěvkových organizací v působnosti územních samosprávných celků, tzv. krajské a obecní školství. Z rozpočtu kapitoly 333 se poskytují přímé výdaje na vzdělávání pro školy a školská zařízení zřizované obcí, svazkem obcí a krajem na základě vztahů určených platným zněním zákona č. 561/2004 Sb. Hlavním principem pro přidělování finančních prostředků z rozpočtu kapitoly 333 krajským úřadům a Magistrátu hlavního města Prahy je výkonové financování prostřednictvím republikových normativů. V roce 2006 bylo poskytnuto na přímé výdaje na vzdělávání krajských škol ,29 mil. Kč a obecních škol ,43 mil. Kč, celkem ,72 mil. Kč. V roce 2005 bylo poskytnuto na přímé výdaje na vzdělávání krajských škol ,73 mil. Kč a obecních škol ,81 mil. Kč, celkem ,54 mil. Kč, meziroční nárůst o 4,88 %. c) soukromého školství, jemuž poskytuje MŠMT neinvestiční dotace přímým transferem na zvláštní účet krajských úřadů a MHMP. V souladu s platným zněním zákona č. 306/1999 Sb. rozepisuje a přiděluje krajský úřad a MHMP finanční prostředky přímo právnickým osobám vykonávajícím činnost škol a školských zařízení. V roce 2006 bylo poskytnuto 3 463,57 mil. Kč, v roce 2005 bylo poskytnuto 3 126,6 mil. Kč, meziroční nárůst o 10,78 %. d) církevního školství, které je ekonomicky zabezpečováno přímo z rozpočtu kapitoly 333. Ministerstvo ze svého účtu vedeného u ČNB účelově poskytuje neinvestiční dotace jednotlivým církevním školám. V roce 2006 byla poskytnuta provozní dotace ve výši 782,84 mil. Kč, v roce 2005 činila provozní dotace ve výši 726,28 mil. Kč, meziroční nárůst o 7,79 %. Církevním školám jsou poskytovány další účelově určené finanční prostředky, které jsou též poskytovány ostatním církevním a náboženským společnostem. 3. vysokého školství a) veřejných vysokých škol, kterým ministerstvo poskytovalo v roce 2006 příspěvek na činnost VVŠ podle zákona č. 552/2005 Sb., kterým se mění zákon č. 111/1998 Sb., Příspěvek ze státního rozpočtu je určen na uskutečňování akreditovaných 4
5 studijních programů a programů celoživotního vzdělávání, s nimi spojenou vědeckou, výzkumnou, vývojovou, uměleckou nebo další tvůrčí činnost. Dále byly veřejným vysokým školám poskytovány účelové dotace na rozvoj vysoké školy, na ubytování a stravování studentů, na výzkum a vývoj, na zahraniční rozvojovou činnost a další. V roce 2006 bylo poskytnuto VVŠ na vzdělávání ,59 mil. Kč a na výzkum a vývoj 4 044,02 mil. Kč neinvestičních prostředků. V roce 2005 bylo poskytnuto na vzdělávání ,58 mil. Kč a na výzkum a vývoj 3 680,92 mil. Kč neinvestičních dotací, meziroční nárůst o 12,21 %. b) soukromých vysokých škol, kterým ministerstvo poskytuje dotace na uskutečňování akreditovaných studijních programů ve veřejném zájmu podle 40 odst. 2 zákona č. 111/1998 Sb. V roce 2006 bylo poskytnuto SVŠ na činnost 35,66 mil. Kč, v roce 2005 bylo poskytnuto SVŠ na činnost 19,14 mil. Kč, meziroční nárůst o 86,28 %. 4. výzkumu a vývoje v členění na účelovou a institucionální podporu projektů výzkumu a vývoje. V roce 2006 bylo poskytnuto na VaV celkem 6 703,24 mil. Kč, v roce 2005 bylo poskytnuto na VaV celkem 5 587,05 mil. Kč, meziroční nárůst o 19,98 %. 5. podpory činnosti v oblasti mládeže a tělovýchovy. V roce 2006 bylo poskytnuto celkem 794,97 mil. Kč (bez ISPROFIN), v roce 2005 bylo poskytnuto celkem 493,58 mil. Kč (bez ISPROFIN), meziroční nárůst o 61,06 %. 6. sportovní reprezentace. V roce 2006 bylo poskytnuto celkem 697,04 mil. Kč, v roce 2005 celkem 747,89 mil. Kč, meziroční pokles o 6,8 % (v roce 2006 došlo k metodické změně, není zahrnut ISPROFIN). 7. programů reprodukce majetku pro školy a školská zařízení, které jsou ve zřizovatelské kompetenci MŠMT, ostatní přímo řízené organizace, státní správu, vysoké školy, sportovní reprezentaci a tělovýchovu. V roce 2006 bylo poskytnuto celkem 4 848,65 mil. Kč v členění na kapitálové výdaje 4 513,49 mil. Kč a běžné výdaje 335,16 mil. Kč, v roce 2005 celkem 4 882,49 mil. Kč, v tom kapitálové výdaje 4 408,20 mil. Kč a běžné výdaje 474,29 mil. Kč. Meziroční pokles o 0,69 % je způsoben poklesem běžných výdajů, kapitálové výdaje se zvýšily o 2,39 %. 8. projektů Státní informační politiky ve vzdělávání. V roce 2006 bylo poskytnuto celkem 1 009,96 mil. Kč, v roce 2005 celkem 1 205,52 mil. Kč, meziroční pokles o 16,22 %. 9. výdajů na programy spolufinancované z rozpočtu Evropské unie. Jedná se o programy spolufinancované z Evropského sociálního fondu v oblasti operačního programu Rozvoj lidských zdrojů. V roce 2006 bylo poskytnuto celkem 781,39 mil. Kč, v roce 2005 celkem 344,45 mil. Kč, meziroční nárůst o 126,86 %. 10. dalších projektů účelově financovaných programů v rámci rozpočtu kapitoly
6 Meziroční porovnání poskytnutých celkových skutečných finančních prostředků kapitoly 333 (tj. běžných i kapitálových výdajů) v členění podle příjemců uvádí následující tabulka: Organizační složky státu Převod do RF OSS PO zřizované MŠMT Vysoké školství PO jiných zřizovatelů Církevní školy a círk. spol. Regionální školství ÚSC z toho: soukromé školství Nefinanční podnikatelské subjekty Nestátní neziskové organizace Běžné výdaje v mil. Kč index Kapitálové výdaje Celkové výdaje Běžné výdaje Kapitálové výdaje Celkové výdaje 2006/ ,27 38, ,80 953,16 73, ,49 72,55 413,59 605, ,90 989,79 488, ,99 145, ,30 522, , ,53 637, ,51 111, , , , , , ,61 112,55 383,92 71,41 455,33 649,61 181,06 830,67 182,43 737,36 0,00 737,36 804,37 0,00 804,37 109, ,32 105, , ,59 148, ,65 105, ,60 0, , ,57 0, ,57 110,80 439,30 67,65 506,95 560,29 73,52 633,81 125, ,80 564, , ,23 618, ,82 111,48 Celkem , , , , , ,92 108,10 V roce 2006 se v kapitole 333 dále uskutečňovaly systémové, metodické a organizační změny vyplývající zejména ze zákonů č. 561/2004 Sb., (školský zákon) č. 562/2004 Sb., kterým se mění některé zákony v souvislosti s přijetím školského zákona, ve znění pozdějších předpisů, a č. 563/2004 Sb., o pedagogických pracovnících a o změně některých zákonů, ve znění pozdějších předpisů. K bylo zřízeno Centrum pro zjišťování výsledků vzdělávání jako organizační složka státu přímo řízená MŠMT na základě ustanovení 80, odst. 2 zákona č. 561/2004 Sb. V oblasti příspěvkových organizací (přímo řízených organizací) došlo v průběhu roku ke sloučení dvou organizací a docházelo k vnitřním transformacím organizací vedoucím i ke změnám jejich názvů. Dále došlo k význačné změně v oblasti regionálního školství, neboť přímé náklady na vzdělávání pro pražské školství jsou od vykazovány v rámci dotací obcím (v minulých letech byly vykazovány v rámci dotací krajům). Byl vytvořen samostatný finanční vztah státního rozpočtu k rozpočtu hlavního města Prahy, čímž bylo zohledněno specifické postavení Prahy, která v souladu se zákonem č. 131/2000 Sb., o hlavním městě Praze, ve znění pozdějších předpisů, vykonává funkci hlavního města, obce a kraje zároveň (Magistrát hlavního města Prahy plní funkci kraje a zároveň obce). 6
7 1.1 Financování v roce Priority státního rozpočtu Usnesením vlády ČR č. 942 ze dne , o předběžném návrhu státního rozpočtu ČR na rok 2006 byly schváleny rozpočtové limity příjmů a výdajů kapitol státního rozpočtu na rok 2006 a výdajové limity státních fondů na rok 2006, tedy i kapitoly 333 MŠMT. Základní parametry pro rozpočet kapitoly 333 na rok 2006 vycházely z usnesení PSP ČR č. 1418/2004, kterým byly schváleny střednědobé výdajové rámce státního rozpočtu na léta , jenž byly dále aktualizovány zejména o dopady novely zákona o rozpočtovém určení daní a z titulu poklesu příjmů z EU. Na základě schválených rozpočtových limitů na rok 2006 zpracovalo MŠMT podle vyhlášky č. 131/2001 Sb., kterou se stanoví rozsah a struktura údajů pro vypracování návrhu zákona o státním rozpočtu a termíny jejich předkládání, ve znění pozdějších předpisů, a doplňujících pokynů ministra financí návrh rozpočtu kapitoly. Usnesením vlády ČR č ze dne , k návrhu zákona o státním rozpočtu ČR na rok 2006 a k návrhům střednědobého výhledu státního rozpočtu ČR na léta 2007 a 2008 a střednědobých výdajových rámců na léta 2007 a 2008, byl návrh zákona o státním rozpočtu včetně rozpočtové dokumentace schválen. Rozpočet kapitoly byl po zapracování pozměňovacích návrhů v PSP ČR dne schválen jako zákon č. 543/2005 Sb., o státním rozpočtu ČR na rok V programovém prohlášení vlády ČR z května 2005 byly pro oblast působnosti MŠMT určeny zejména následující priority: pokračovat v reformě školství s cílem utvářet prostupnou, ucelenou a otevřenou vzdělávací soustavu zaručující celoživotní vzdělávání, zachovat a rozšiřovat dostupnost vzdělání a princip bezplatného veřejného základního, středního a vysokoškolského vzdělávání, transformaci vzdělávání výrazněji orientovat na rozvoj klíčových dovedností a schopností na zkvalitnění informační i občanské gramotnosti a na posílení výuky cizích jazyků, věnovat zvýšenou pozornost zejména terciárnímu vzdělávání, tj. vysokoškolskému, včetně vyššího odborného vzdělávání, dokončit reformu vysokého školství, která povede k posílení role vysokých škol jako hlavního zdroje inovací nutných pro ekonomický a sociálně udržitelný rozvoj státu, ke zvýšení jeho konkurenceschopnosti v oblasti ekonomické, zlepšovat podmínky pro práci pedagogů, a to jak podporou systematického vzdělávání, tak i zlepšováním podmínek platových, připravit národní plán výuky cizích jazyků pro léta 2005 až 2008, podporující vznik prostředí motivujícího k učení se cizím jazykům a zvýšení jazykových kompetencí. Vyhodnocení NPVCJ je uvedeno ve stati Schválený rozpočet a úpravy rozpočtu v průběhu roku 2006 Ministerstvo školství, mládeže a tělovýchovy zpracovalo v návaznosti na zákon č. 543/2005 Sb. a v návaznosti na usnesení vlády ČR č ze dne rozpočet kapitoly 333 MŠMT na rok V souladu s instrukcemi Ministerstva financí došlo proti roku 2005 k metodické změně, při které byl v roce 2006 zrušen samostatný závazný ukazatel Výdaje na financování 7
8 reprodukce majetku. Objem prostředků definovaný na tomto ukazateli byl rozpuštěn do specifických výdajových ukazatelů transfery vysokým školám, výdaje regionálního školství, ostatní přímo řízené organizace a společné úkoly, podpora činnosti v oblasti mládeže a tělovýchovy a výdaje státní správy. Nově definované závazné ukazatele rovněž vyhovují podmínce MF, že jejich součet se musí rovnat výdajům celkem. Z tohoto důvodu byly rovněž vypuštěny výdaje programového financování ISPROFIN ze závazného ukazatele sportovní reprezentace. Proti návrhu zákona o státním rozpočtu ČR na rok 2006 došlo v průběhu projednávání v Poslanecké sněmovně Parlamentu ČR vlivem pozměňovacích návrhů k navýšení rozpočtu kapitoly 333 MŠMT o tis. Kč (při zvýšení rozpočtu o tis. Kč a snížení rozpočtu o tis. Kč). Jedná se o krácení programového financování ISPROFIN v OPŘO ve prospěch tělovýchovy a VŠB-TU Ostrava, posílení sportovních gymnázií a činnosti mládeže. Závazné ukazatele pro kapitolu 333 MŠMT byly stanoveny takto: Souhrnné ukazatele: Příjmy kapitoly celkem tis. Kč Výdaje kapitoly celkem tis. Kč z toho: - výdaje na výzkum a vývoj tis. Kč Orientační ukazatele: Mzdové náklady, tj. objem prostředků na platy a ostatní platby za provedenou práci celkem tis. Kč Přehled závazných ukazatelů je podrobně uveden v Příloze č. 2. V průběhu roku 2006 bylo v kapitole 333 provedeno celkem 48 rozpočtových opatření MF, která změnila závazné ukazatele, z toho: v oblasti programového financování bylo realizováno 16 opatření, v oblasti závazných limitů mzdové regulace 19 opatření a v oblasti výzkumu a vývoje 5 opatření. Celková změna výdajů (včetně interních přesunů v rámci kapitoly) v rozpočtu kapitoly 333 za rok 2006 činila tis. Kč, v tom: v oblasti běžných výdajů došlo ke snížení rozpočtu celkem o tis. Kč a v oblasti kapitálových výdajů ke zvýšení rozpočtu o tis. Kč. Objemově největší úpravou byla rozpočtová opatření k převodům finančních prostředků z kapitoly MPSV v celkové výši tis. Kč na předfinancování operačního programu Rozvoj lidských zdrojů. Rozpočtovými opatřeními č.j. 14/ / ze dne l ( tis. Kč) a č. j. 14/ / ze dne ( tis. Kč) byly souvztažně navýšeny příjmy i výdaje kapitoly MŠMT. Celková změna výdajů (včetně interních přesunů v rámci kapitoly) v rozpočtu kapitoly 333 za rok 2005 činila tis. Kč, z toho rozpočtové opatření MF č.j. 14/ / ze dne , kterým byly z kapitoly 398 VPS do kapitoly 333 MŠMT převedeny prostředky na financování krajských, soukromých a církevních škol ve výši tis. Kč. 8
9 Rozpočtový výbor PSP ČR projednával v roce 2006 pět žádostí o úpravu rozpočtu kapitoly 333 MŠMT ke změnám závazných ukazatelů: Dle usnesení RV PSP ČR č. 700 ze dne byly převedeny prostředky z kapitoly 398 VPS do rozpočtu kapitoly 333 MŠMT ve výši tis. Kč na financování akcí, které PSP ČR schválila jako pozměňovací návrhy zákona o státním rozpočtu na rok 2006 (rozpočtové opatření MF č.j. 14/33 248/ ze dne ). Jednalo se o akce: mimo ISPROFIN celkem tis. Kč (v tom: YMCA Ústí nad Labem tis. Kč; Výchovně vzdělávací zařízení DIS Salesiánská provincie Praha tis. Kč a rekonstrukce společenského domu SOLA Šafov tis. Kč), do ISPROFIN celkem tis. Kč (v tom: Olomouc Český kynologický svaz tis. Kč; Občanské sdružení Hokej klub Uničov tis. Kč; Skiareál Ski klub Hlinsko tis. Kč; Lyžařský sportovní klub Lomnice nad Popelkou tis. Kč). Dle usnesení RV PSP ČR č. 753 ze dne byly převedeny prostředky z kapitoly 398 VPS do rozpočtu kapitoly 333 MŠMT ve výši tis. Kč do ISPROFIN. Jednalo se o převod financování prvního vybavení pro Českou asociaci Sport pro všechny ČASPV (rozpočtové opatření MF č.j. 14/48 612/ ). Na základě usnesení RV PSP ČR č. 848 ze dne byly převedeny prostředky ve výši tis. Kč z rozpočtu kapitoly 317 MMR do kapitoly 333 MŠMT zvýšení programu na akci Výstavba sportovní infrastruktury pro MS v klasickém lyžování v roce 2009 (rozpočtové opatření MF č.j. 14/76 719/ ze dne ). Na základě usnesení RV PSP ČR č. 16 ze dne byly převedeny prostředky ve výši tis. Kč z rozpočtu kapitoly 317 MMR do kapitoly 333 MŠMT na zvýšení programu na akci Provoz a údržba Jizerské lyžařské magistrály (rozpočtové opatření MF č.j. 14/72 649/ ze dne ). Dle usnesení RV PSP ČR č. 123 ze dne a usnesení vlády ČR č ze dne byly převedeny prostředky ve výši tis. Kč z kapitoly 398 VPS z programu Podpora rozvoje a obnovy regionální infrastruktury do kapitoly 333 MŠMT do programu Rozvoj MTZ tělovýchovy a sportu. Prostředky jsou určeny pro Tenisový klub Prostějov (rozpočtové opatření MF č.j. 14/ / ze dne ). Změny rozpočtu kapitoly 333 v průběhu roku 2006 Rozpočtová opatření se změnou závazného ukazatele (kód 3) a) Převody do jiných kapitol celkem tis. Kč do kapitoly 398 VPS tis. Kč v tom: převod akcí ISPROFIN tis. Kč krácení rozpočtu kapitoly dle usn. vl. ČR č. 179/ tis. Kč do kapitoly 397 OSFA celkem tis. Kč vrácení nevyčerpaných prostředků na restituce do jiných kapitol tis. Kč 9
10 z toho: z oblasti VaV z oblasti ISPROFIN tis. Kč tis. Kč (v tom: vydané transfery do MO tis. Kč vydané transfery do MV tis. Kč) ostatní převody do jiných kapitol tis. Kč (z toho: převody do MO (sport. repr.) tis. Kč do MV (sport. repr.) tis. Kč) b) Převody z jiných kapitol celkem tis. Kč z kapitoly 397 OSFA tis. Kč v tom: prostředky na restituce a 4. a 7. tranši EIB na Kampus MU z kapitoly 398 VPS tis. Kč v tom: posílení na stipendia studentů VŠ dle usn. vl. č. 205/ tis. Kč Národní plán výuky cizích jazyků dle usn. vl. č. 1660/ tis. Kč zahraniční rozvojová pomoc tis. Kč ISPROFIN (včetně ZRP) tis. Kč ostatní převody tis. Kč z jiných kapitol tis. Kč v tom: převod z MPSV do příjmů i výdajů tis. Kč převody z kapitol MK, MI, MMR tis. Kč c) Přesuny v rámci kapitoly 333, z toho zejména: v průběhu roku 2006 bylo v rámci kapitoly 333 celkem přesunuto tis. Kč z běžných výdajů do kapitálových výdajů; přesuny z oblasti ISPROFIN mimo ISPROFIN tis. Kč přesuny z OBV do oblasti mzdových prostředků a pojistného tis. Kč přesuny v oblasti projektů ESF z OBV do mzdových pr. a pojistného tis. Kč přesuny v oblasti VaV z OBV do mzdových prostředků tis. Kč Rozpočtová opatření dle rozhodnutí vlády ČR se změnou závazných ukazatelů (kód 5): 1. V souladu s usnesením vlády ČR č. 828 ze dne , o mimořádné vládní dotaci na řešení škod po jarních záplavách v roce 2006, jimiž byla poškozena sportovní a tělovýchovná zařízení ve vlastnictví, nájmu nebo výpůjčce občanských sdružení, bylo rozpočtovým opatřením MF č.j 14/76 850/ ze dne uvolněno z prostředků rozpočtovaných na základě zákona č. 170/2006 Sb. v kapitole 398 VPS do rozpočtu kapitoly 333 MŠMT tis. Kč jako účelová adresná pomoc na opravy a obnovu záplavami poškozených sportovních a tělovýchovných zařízení. 2. V souladu s usnesením vlády ČR č. 604 ze dne , o Strategii obnovy území postiženého mimořádnými záplavami na jaře 2006 a ke zlepšení podpory operativního řízení ochrany před povodněmi, byl rozpočtovým opatřením MF č.j. 14/ / ze dne v kapitole 333 MŠMT posílen program v ISPROFIN o prostředky z kapitoly 398 VPS ve výši tis. Kč. Rozpočtová opatření bez změny závazných ukazatelů (kód 1) - Interní přesuny v rámci kapitoly 333 : V roce 2006 byly interními opatřeními přesunuty z běžných výdajů do kapitálových výdajů prostředky v celkové výši tis. Kč. 10
11 O rozpisu a změnách v základních ukazatelích kapitoly 333 informuje následující tabulka: Základní ukazatele Schválený rozpočet 2006 Změny rozpočtu Rozpočet po změnách 2006 v tis. Kč Skutečnost 2006 % plnění Příjmy celkem , , , ,67 129,59 z toho: příjmy z rozpočtu EU , , , ,67 39,53 Výdaje celkem , , , ,69 100,54 Platy zaměstnanců a OPPP v OSS , , , ,92 97,07 Placené pojistné v OSS , , , ,84 97,00 Převod FKSP v OSS 7 021,00 411, , ,72 97,72 Platy a OON PO , , , ,42 101,49 Mzdové prostředky celkem , , , ,34 101,46 Limit počtu zaměstnanců ,64 Průměrný plat v Kč ,52 Podrobný přehled rozpočtových opatření provedených v roce 2006 v členění podle jednotlivých druhů změn uvádí Přílohy č. 9, č. 9a. Celkový přehled všech rozpočtových opatření za rok 2006 uvádí Příloha č. 10. Oblast vzdělávání je v ekonomické oblasti vymezená rozpočtovým odvětvím 31 a 32 V roce 2006 činil objem výdajů pro oblast vzdělávání ve schváleném rozpočtu tis. Kč, v rozpočtu po změnách tis. Kč, skutečnost k byla vykázána ve výši ,51 tis. Kč, plnění na 100,43 %, meziroční index 2006/2005 činil 107,31. Rozpočet po změnách se zvýšil oproti srovnatelnému údaji roku 2005 o tis. Kč, tj. nárůst o 7,65 %, skutečnost 2006 byla vyšší oproti skutečnosti loňského roku o ,74 tis. Kč, což představuje nárůst o 7,31 %. Překročení rozpočtu bylo kryto čerpáním rezervního fondu. Ve schváleném rozpočtu kapitoly 333 na rok 2005 byl stanoven objem výdajů pro oblast vzdělávání ve výši tis. Kč, nezahrnoval však přímé výdaje na vzdělávání pro školy a školská zařízení zřizované krajem a výdaje na soukromé a církevní školy, které byly v souladu s návrhem změny zákona o rozpočtovém určení daní ze schváleného rozpočtu kapitoly 333 MŠMT vyloučeny. Jelikož zákon č. 1/2005 Sb., kterým se mění zákon č. 243/2000 Sb., o rozpočtovém určení výnosů některých daní územním samosprávným celkům a některým státním fondům (zákon o rozpočtovém určení daní), byl schválen odlišně od svého návrhu, a zachoval financování krajských, soukromých a církevních škol v kapitole 333, provedlo Ministerstvo financí rozpočtové opatření č.j. 14/ / ze dne , kterým došlo k úpravě schváleného rozpočtu kapitoly 333 o tis. Kč. Aby srovnání rozpočtů v časové řadě bylo spojité, porovnává se schválený rozpočet za rok 2005 v odvětví 31 a 32 po 1. úpravě, který činil celkem tis. Kč. Nárůst proti odpovídající části schváleného rozpočtu na rok 2004 činil 7,24 %. Rozpočet po změnách činil tis. Kč, skutečnost k byla vykázána ve výši ,77 tis. Kč, plnění na 100,75 %, meziroční index 2005/2004 činil 107,27. Překročení rozpočtu bylo kryto 11
12 čerpáním rezervního fondu. V roce 2004 činil objem výdajů pro oblast vzdělávání ve schváleném rozpočtu tis. Kč, v rozpočtu po změnách tis. Kč, skutečnost k byla vykázána ve výši ,29 tis. Kč, plnění na 100,12 %, meziroční index 2004/2003 činil 105,63. Překročení rozpočtu bylo kryto čerpáním rezervního fondu. Srovnání těchto výdajů pouze za kapitolu 333 není pro hodnocení plnění priorit vlády v oblasti vzdělávání plně vypovídající, pro zjištění celkových výdajů na vzdělávání v ČR je nutno zahrnout údaje celého státního rozpočtu včetně výdajů ostatních kapitol v souladu 172 školského zákona. 1.2 Příjmy kapitoly 333 Ve schváleném rozpočtu kapitoly 333 pro rok 2006 byly stanoveny příjmy kapitoly celkem ve výši tis. Kč, v tom: příjmy státního rozpočtu tis. Kč a příjmy z rozpočtu Evropské unie, z Evropského sociálního fondu na operační program Rozvoj lidských zdrojů tis. Kč. Schválený rozpočet příjmů kapitoly 333 na rok 2006 byl oproti roku 2005 vyšší o tis. Kč, v tom: zvýšení příjmů z ESF o tis. Kč a zvýšení příjmů SR o 400 tis. Kč. Rozpočet příjmů byl v průběhu roku 2006 zvýšen o tis. Kč v oblasti příjmů z ESF na operační program Rozvoj lidských zdrojů převodem z kapitoly 313 MPSV do kapitoly 333 MŠMT. Převod se uskutečnil ve 2 částkách, rozpočtovým opatřením MF č.j. 14/ / ze dne ve výši tis. Kč a rozpočtovým opatřením MF č.j. 14/ / ze dne ve výši tis. Kč. Ve stejné výši bylo provedeno souvztažné navýšení rozpočtu výdajů. Rozpočet po změnách k činil tis. Kč, v tom: příjmy státního rozpočtu tis. Kč a příjmy z rozpočtu Evropské unie tis. Kč. Skutečnost celkových příjmů byla vykázána na příjmových účtech v České národní bance a v účetní závěrce k ve výši ,67 tis. Kč, v tom: příjmy státního rozpočtu ,00 tis. Kč a příjmy z rozpočtu Evropské unie ,67 tis. Kč, což představuje plnění na 129,59 % (toto plnění je výrazně ovlivněno operacemi spojenými s rezervním fondem ve výši ,58 tis. Kč). Nárůst skutečných celkových příjmů oproti roku 2005 činil ,17 tis. Kč, meziroční index 2006/2005 činil 117,23. Na výši vykázaných příjmů se nejvyšší mírou podílel úřad ministerstva s celkovým objemem příjmů ,90 tis. Kč, v tom činnost úřadu 9 293,65 tis. Kč, převody z RF ,58 tis. Kč a přijaté dotace z ESF ,67 tis. Kč, Česká školní inspekce vykázala příjmy ve výši 1 724,94 tis. Kč, Vysokoškolské sportovní centrum 263,31 tis. Kč a Centrum pro zjišťování výsledků vzdělávání vykázalo příjmy ve výši 67,52 tis. Kč. Příjmy celkem po konsolidaci v roce 2006 (očištěné od převodů z rezervních fondů ve výši ,58 tis. Kč) činily ,09 tis. Kč, (plnění 40,73 %), v členění: příjmy SR ve výši ,42 tis. Kč (plnění 350,62 %) a příjmy z rozpočtu Evropské unie, z prostředků Evropského sociálního fondu na operační program Rozvoj lidských zdrojů ve výši ,67 tis. Kč (plnění 39,53 %). Nízké plnění očištěných příjmů celkem je způsobeno nízkým plněním příjmů z rozpočtu EU. Vzhledem k tomu, že se jedná o nenaplnění příjmů rozpočtovaných jako příjem z Evropské unie, není MŠMT povinno v souladu s 25 odst. 1. písm. c) zákona č. 218/2000 Sb. souvztažně vázat výdajové prostředky státního rozpočtu. 12
13 Příjmy státního rozpočtu v členění podle organizačních složek státu zobrazuje následující tabulka: v tis. Kč Příjmy v členění podle organizačních složek státu Skutečnost 2005 Schválený rozpočet 2006 Rozpočet po změnách 2006 Skutečnost 2006 Plnění (v %) Index 2006/05 Úřad MŠMT , , , ,65 336,48 62,81 ČŠI 810,39 150,00 150, , ,96 212,85 Státní správa celkem , , , ,59 377,74 71,00 VSC 905,29 220,00 220,00 263,31 119,69 29,09 CZVV x 100,00 100,00 67,52 67,52 x Činnost OSS celkem , , , ,42 350,62 69,10 Čerpání z RF celkem ,97 0,00 0, ,58 x 87,61 ESF , , , ,67 39,53 550,41 Příjmy celkem , , , ,67 129,59 117,23 Podrobné členění příjmů uvádí Příloha č. 1, str. 2. Skutečnost celkových příjmů v roce 2005 činila ,50 tis. Kč, plnění 324,08 %, příjmy po konsolidaci (očištěné od převodu z rezervního fondu ve výši ,97 tis. Kč) činily ,53 tis. Kč, (plnění 26,74 %), v členění: příjmy SR ,17 tis. Kč (plnění 578,96 %) a příjmy z rozpočtu EU (ESF) ,36 tis. Kč (plnění 21,19 %). Meziroční index 2005/2004 příjmů celkem činil 522,49. Skutečnost celkových příjmů v roce 2004 činila ,85 tis. Kč, plnění 884,92 %, příjmy po konsolidaci (očištěné od převodu z rezervního fondu) činily ,85 tis. Kč, plnění 54,40 %. Meziroční index 2004/2003 celkových příjmů činil 45, Příjmy v druhovém členění rozpočtové skladby Výši příjmů kapitoly 333 podle druhového třídění rozpočtové skladby (na základě vyhlášky Ministerstva financí č. 323/2002 Sb., o rozpočtové skladbě) k zobrazuje následující tabulka: v tis. Kč Druh příjmů Skutečnost 2005 Schválený rozpočet 2006 Rozpočet po změnách 2006 Skutečnost 2006 % plnění Index 2006/2005 Nedaňové příjmy , , , ,37 277,74 54,98 Kapitálové příjmy 26,00 0,00 0,00 366,94 x 1 411,31 Přijaté dotace , , , ,36 128,97 118,31 Příjmy celkem , , , ,67 129,59 117,23 z toho: z rozpočtu EU , , , ,67 39,53 550,41 Daňové příjmy kapitola 333 nevykazuje. Nedaňové příjmy Příjmy z poskytování služeb a výrobků (položka 2111) činily k ,64 tis. Kč. Jedná se příjmy OSS VSC za poskytování služeb - rehabilitace Strahov. Příjmy z pronájmu majetku (podseskupení položek 213*) činily k celkem 6 613,74 tis. Kč, v tom: z pronájmu pozemků 42,05 tis. Kč, z pronájmu ostatních nemovitostí 6 561,62 tis. Kč, z pronájmu movitých věcí 10,07 tis. Kč. Příjmy z pronájmů majetku úřadu ministerstva činily 6 222,50 tis. Kč, v tom přijaté nájemné za pronájem pozemku 42,05 tis. Kč, za pronájem nemovitostí objektu Praha a Brno od firem AGM a Steag ve výši tis. Kč, od firmy JVM 5 tis. Kč, p. Havelky 13 tis. Kč a p. Petrů 2 tis. Kč, za pronájem sálu C081 celkem 108 tis. Kč, nájemníci z objektu Karmelitská 17 uhradili 107 tis. Kč. Příjmy z pronájmů ČŠI činily 302,86 tis. Kč (z pronájmu nemovitostí 292,79 tis. Kč a movitých věcí 13
14 10,07 tis. Kč), příjmy z pronájmů VSC činily 21,30 tis. Kč a jsou výsledkem z přeúčtování příspěvku na ubytování pro zaměstnance, kteří nejsou sportovci, příjmy z pronájmů CZVV činily 67,08 tis. Kč. Příjmy z úroků (položka 2141) představuje přijaté úroky z bankovních účtů vedených u ČNB ve výši 89,62 tis. Kč, v tom: úřad ministerstva 74,48 tis. Kč, ČŠI 12,65 tis. Kč, VSC 2,05 a CZVV 0,44 tis. Kč. Ostatní nedaňové příjmy (podseskupení položek 232*) v celkové výši 2 197,37 tis. Kč zahrnovaly přijaté pojistné náhrady ve výši 286,87 tis. Kč, v tom za havarovaná auta a jiné pojistné události autoparku úřadu ministerstva 257,34 tis. Kč a příjem z pojistného plnění VSC 29,53 tis. Kč. přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady ve výši 809,68 tis. Kč (vratky za předplatné novin a časopisů, vratky za vodné a stočné r. 2005, vyúčtování plynu, vyúčtování nájemného apod.), a ostatní nedaňové příjmy jinde nezařazené ve výši 1 100,82 tis. Kč (za režie obědů zaměstnanců a cizích strávníků 168 tis. Kč, tržby za cizí strávníky 189 tis. Kč, za služby JVM 11 tis. Kč, za ztrátu notebooku, mobilu, karet a klíčů celkem 43 tis. Kč, vratky za letenky 476 tis. Kč, vratky za soudní poplatky 9 tis. Kč, vratka za studium 41 tis. Kč a další). Kapitálové příjmy Příjmy z prodeje ostatního dlouhodobého majetku (položka 3113) činily k celkem 366,94 tis. Kč, v tom: ČŠI 356,94 tis. Kč a VSC 10 tis. Kč za odprodej zbytku vozu Škoda Fabia po havarii. Přijaté dotace Běžné přijaté dotace (seskupení položek 41**) činily k celkem ,36 tis. Kč, v tom: neinvestiční převody z Národního fondu ve výši 1 555,60 tis. Kč na program Leonardo da Vinci, převody z ostatních vlastních fondů (FKSP) ve výši 436,51 tis. Kč, převody z fondů OSS - z rezervního fondu ve výši ,58 tis. Kč (viz stať 1.3.5) a neinvestiční dotace přijaté od Evropské unie ve výši ,67 tis. Kč na OP RLZ. 1.3 Výdaje kapitoly 333 Schválený rozpočet výdajů celkem kapitoly 333 na rok 2006 činil tis. Kč, rozpočet po změnách k činil tis. Kč, skutečnost 2006 byla vykázána ve výši ,69 tis. Kč, plnění na 100,54 %. Překročení rozpočtu bylo kryto použitím prostředků rezervního fondu. Nárůst skutečných výdajů (včetně převodů do RF) oproti roku 2005 činil ,14 tis. Kč, meziroční index 2006/2005 činil 108,10. Výdaje celkem po konsolidaci (očištěné o převody do rezervního fondu ve výši ,78 tis. Kč) činily ,91 tis. Kč, meziroční index očištěný 2006/2005 činil 107,73. Skutečnost roku 2005 byla vykázána ve výši ,55 tis. Kč, plnění 100,81 %, meziroční index 2005/2004 činil 107,30. Výdaje celkem po konsolidaci (očištěné o převody do rezervního fondu ve výši ,83 tis. Kč) činily ,72 tis. Kč, meziroční index očištěný 2005/2004 činil 107,80. Skutečnost roku 2004 byla vykázána ve výši ,76 tis. Kč, plnění 100,12 %, meziroční index 2004/2003 činil 105,57. Výdaje celkem po konsolidaci (očištěné o převody do rezervního fondu ve výši ,77 tis. Kč) činily ,99 tis. Kč, meziroční index očištěný 2004/2003 činil 105,03. 14
15 Celkové výdaje kapitoly 333 v roce 2006 v členění podle specifických ukazatelů uvádí následující tabulka: v tis. Kč Ukazatele Výdaje kapitoly bez vybraných okruhů výdajů Schválený rozpočet 2006 Rozpočet po změnách 2006 Skutečnost 2006 % plnění , , ,88 99,69 Transfery vysokým školám , , ,31 98,38 Výdaje regionálního školství , , ,43 100,26 Ostatní přímo řízené organizace a společné úkoly Podpora činnosti v oblasti mládeže a tělovýchovy , , ,63 109, , , ,17 89,07 Výdaje státní správy , , ,34 95,71 Vybrané okruhy výdajů , , ,96 94,22 Výzkum a vývoj , , ,26 99,23 Zahraniční rozvojová pomoc 0, , ,58 97,67 Program protidrogové politiky , , ,02 85,10 Program sociální prevence a prevence kriminality , , ,48 80,27 Výdaje na sportovní reprezentaci , , ,69 99,73 Program podpory vzdělávání národn. menšin a multikulturní výchova , , ,48 72,75 Program podpory projektů integrace příslušníků rómské komunity , , ,62 88,86 Zajištění přípravy na krizové situace 400,00 400,00 228,83 57,21 Státní informační politika , , ,46 96,91 Mezinárodní konference a další odborné akce celkem* Výdaje na programy spolufinancované z rozpočtu EU (OP RLZ) celkem 5 235, , ,00 86, , , ,54 62,15 v tom: ze státního rozpočtu , , ,96 50,94 kryté příjmem z rozpočtu EU , , ,58 67,12 Výdaje kapitoly 333 celkem (bez převodů do RF) , , ,84 99,20 Převod do RF k x x ,78** 1,34 Výdaje kapitoly 333 celkem ,69 100,54 * Ve výdajích na mezinárodní konference a další odborné akce jsou jednotlivé akce jmenovitě uvedeny. ** Rozdíl 0,07 tis. Kč je způsoben zaokrouhlováním převodů RF u jednotlivých paragrafů Běžné výdaje Schválený rozpočet běžných výdajů kapitoly 333 na rok 2006 činil tis. Kč, v průběhu roku byly provedeny úpravy rozpočtu s celkovým snížením o tis. Kč, rozpočet po změnách k činil ,00 tis. Kč, skutečnost byla vykázána ve výši ,22 tis. Kč, plnění rozpočtu na 100,38 %. Překročení rozpočtu bylo kryto použitím rezervního fondu. Meziroční index 2006/2005 činil 107,77. Běžné výdaje po konsolidaci (očištěné o převody do rezervního fondu ve výši ,78 tis. Kč) činily ,44 tis. Kč, meziroční index očištěný činil 107,20. Skutečnost roku 2005 byla vykázána ve výši ,89 tis. Kč, z toho převod do rezervního fondu ,43 tis. Kč, plnění 100,71 %, meziroční index 2005/2004 činil 15
16 106,79 %. Překročení rozpočtu běžných výdajů bylo kryto použitím prostředků rezervního fondu. Skutečnost roku 2004 byla vykázána ve výši ,56 tis. Kč,z toho převod do rezervního fondu ,77 tis. Kč, plnění 100,14 %, meziroční index 2004/2003 činil 105,03 %. Překročení rozpočtu běžných výdajů bylo kryto použitím prostředků rezervního fondu. Podrobné členění běžných výdajů v druhovém členění uvádí Příloha č. 1 str Běžné výdaje na státní správu Výdaje na státní správu jsou závazným ukazatelem rozpočtu kapitoly 333 MŠMT na rok 2006 a zahrnují výdaje pro úřad ministerstva a Českou školní inspekci. Schválený rozpočet běžných výdajů státní správy na rok 2006 činil tis. Kč v členění: mzdové prostředky tis. Kč zákonné odvody do fondů tis. Kč ostatní běžné výdaje (bez výdajů na ISPROFIN) tis. Kč počet zaměstnanců (proti srovnatelné základně roku 2005 byl nižší o 2 %, tj. o 23 zaměstnanců) Průměrný měsíční plat byl rozpočtován ve výši Kč Rozpočet po změnách činil tis. Kč, skutečnost činila ,25 tis. Kč, plnění na 99,28 %, meziroční index 2006/2005 činil 106,93. V běžných výdajích jsou obsaženy převody ušetřených prostředků do rezervního fondu ve výši ,82 tis. Kč. Skutečnost roku 2005 byla vykázána ve výši ,75 tis. Kč, ve výdajích byly obsaženy převody ušetřených prostředků do rezervního fondu ve výši 9 118,24 tis. Kč, meziroční index 2005/2004 činil 101,82. Skutečnost roku 2004 byla vykázána ve výši ,56 tis. Kč, ve výdajích byly obsaženy převody ušetřených prostředků do rezervního fondu ve výši 7 893,57 tis. Kč, meziroční index 2004/2003 činil 104,28. Úřad ministerstva Schválený rozpočet běžných výdajů úřadu ministerstva na rok 2006 činil tis. Kč, rozpočet po změnách činil tis. Kč, skutečnost byla vykázána ve výši ,31 tis. Kč, plnění na 99,34 %. Ve skutečných běžných výdajích jsou obsaženy převody do rezervního fondu ,82 tis. Kč (10 484,82 tis. Kč tis. Kč nerozepsaná rezerva pro ČŠI). Meziroční index 2006/2005 činil 115,56. Skutečnost roku 2005 činila ,93 tis. Kč, plnění na 100,26 %.Ve skutečných běžných výdajích byly obsaženy převody ušetřených prostředků do rezervního fondu z vlastní činnosti tis. Kč, do rezervního fondu byla převedena úspora ze zahraničních pracovních cest a z rezervy v celkové výši 566,45 tis. Kč, meziroční index 2005/2004 činil 101,74. Skutečnost roku 2004 činila ,55 tis. Kč, plnění na 105,78 %.Ve skutečných běžných výdajích byly obsaženy převody ušetřených prostředků do rezervního fondu z vlastní činnosti tis. Kč, dále byla do rezervního fondu převedena úspora ze zahraničních pracovních cest a z rezervy v celkové výši 939 tis. Kč, meziroční index 2004/2003 činil 105,78. 16
17 Limit počtu zaměstnanců úřadu ministerstva byl pro rok 2006 rozepsán ve výši 476 zaměstnanců, tj. o 10 zaměstnanců méně než v roce 2005, kdy schválený limit činil 486 zaměstnanců. V limitu roku 2006 je promítnuto snížení o 2 % v souladu se schválenou redukcí počtu funkčních míst na základě usnesení vlády ČR č. 808 ze dne Skutečný přepočtený počet zaměstnanců činil 470, skutečně dosažený průměrný měsíční plat činil Kč, tj. nárůst o Kč oproti roku 2005, tzn. nárůst o 7,05 %. Skutečný přepočtený počet zaměstnanců v roce 2005 činil 477, skutečně dosažený průměrný měsíční plat činil Kč, tj. nárůst o 755 Kč oproti roku 2004, kdy skutečně dosažený průměrný měsíční plat činil Kč, tzn. nárůst o 2,98 %. Česká školní inspekce Schválený rozpočet běžných výdajů ČŠI na rok 2006 činil tis. Kč, rozpočet po změnách tis. Kč, skutečnost byla vykázána ve výši ,94 tis. Kč, plnění na 99,21 %. Meziroční index činil 103,20. Skutečnost roku 2005 činila ,11 tis. Kč, v tom převod do rezervního fondu 181,79 tis. Kč, plnění na 100,08 %. Skutečnost roku 2004 činila ,35 tis. Kč, v tom převod do rezervního fondu 2 658,57 tis. Kč, plnění na 100 %. Skutečný přepočtený počet zaměstnanců v roce 2006 činil 571 zaměstnanců, tj. snížení oproti roku 2005 o 27 zaměstnance, skutečně dosažený průměrný měsíční plat činil Kč, tj. nárůst oproti roku 2005 o Kč, tj. o 6,33 %. Skutečný přepočtený počet zaměstnanců v roce 2005 činil 598 zaměstnanců, tj. snížení oproti roku 2004 o 2 zaměstnance, skutečně dosažený průměrný měsíční plat činil Kč, tj. nárůst oproti roku 2004 o 254 Kč, tj. o 1,11 %. V roce 2004 byl průměrný měsíční plat vykázán ve výši tis. Kč Běžné výdaje ostatních organizačních složek státu Vysokoškolské sportovní centrum Vysokoškolské sportovní centrum zajišťuje sportovní přípravu vrcholových sportovců ve vybraných sportovních odvětvích pro potřeby sportovní reprezentace ČR v souladu s plánem přípravy schváleným MŠMT. Financování VSC je zajištěno ze závazného ukazatele výdaje na sportovní reprezentaci (bez ISPROFIN). VSC je organizační složkou státu od Schválený rozpočet běžných výdajů VSC na rok 2006 činil tis. Kč, rozpočet po změnách tis. Kč, skutečnost byla vykázána ve výši ,39 tis. Kč, plnění na 100,14 %. Do rezervního fondu byly převedeny přijaté peněžní dary ve výši 75 tis. Kč. Jednalo se o peněžní dar firem Victoria Volksbank (25 tis. Kč) a Samona Magazines (50 tis. Kč). Tato částka byla následně rozpočtována a použita v souladu s darovací smlouvou na podporu plaveckých sportů. Meziroční index 2006/2005 činil 116,67 Skutečnost roku 2005 byla vykázána ve výši ,73 tis. Kč, plnění na 100,34 %, meziroční index 2005/2004 činil 101,60. Do rezervního fondu nebyly převedeny žádné ušetřené prostředky, byl převeden pouze dar ve výši 112 tis. Kč. Meziroční index 2005/2004 činil 101,60. 17
18 Skutečnost roku 2004 činila ,37 tis. Kč, v tom převod do rezervního fondu 308,2 tis. Kč, plnění na 100,09 %. Centrum pro zjišťování výsledků vzdělávání Centrum pro zjišťování výsledků vzdělávání bylo zřízeno jako organizační složka státu přímo řízená MŠMT na základě ustanovení 80, odst. 2 zákona č. 561/2004 Sb. ke dni Jeho činnost navazuje na úkoly, které řešil ÚIV - divize CERMAT. Schválený rozpočet běžných výdajů CZVV na rok 2006 činil tis. Kč, rozpočet po změnách tis. Kč, skutečnost byla vykázána ve výši ,42 tis. Kč v členění: kmenová činnost ,26 tis. Kč a projekty ESF ,16 tis. Kč, plnění na 142,66 %. Ve výdajích je obsažen převod do rezervního fondu ve výši 7 809,17 tis. Kč. Navýšení rozpočtu se týkalo zejména dofinancování projektů Hodnocení výsledků vzdělávání žáků 5. tříd ZŠ 2006, přípravy generální zkoušky MZ 2007 a státních maturit Kapitálové výdaje Schválený rozpočet celkových kapitálových výdajů na rok 2006 činil tis. Kč, rozpočet po změnách tis. Kč, skutečnost byla vykázána ve výši ,47 tis. Kč, v tom: kapitálové výdaje organizačních složek státu - investiční nákupy a související výdaje ,17 tis. Kč a investiční transfery celkem ,30 tis. Kč, plnění na 102,76 %, meziroční index 2006/2005 činil 113,04. Překročení bylo kryto použitím rezervního fondu. Ve skutečnosti byly zahrnuty převody do rezervního fondu v celkové výši ,00 tis. Kč, tzn., že kapitálové výdaje po konsolidaci (vyloučení převodů do RF) činily ,47 tis. Kč, očištěné plnění činilo 95,77 %. Skutečnost roku 2005 byla vykázána ve výši ,66 tis. Kč, v tom: kapitálové výdaje organizačních složek státu (investiční nákupy a související výdaje) ,60 tis. Kč a investiční transfery celkem ,06 tis. Kč, plnění 102,44 %, meziroční index 2005/2004 činil 115,72. Kapitálové výdaje po konsolidaci (vyloučení převodů do RF ,40 tis. Kč) činily ,26 tis. Kč. Kapitálové výdaje 2005 po vyloučení transferů územním rozpočtům ( ,82 tis. Kč) činily ,84 tis. Kč. Skutečnost roku 2004 byla vykázána ve výši ,20 tis. Kč, v tom: kapitálové výdaje organizačních složek státu (investiční nákupy a související výdaje) ,17 tis. Kč a investiční transfery celkem ,03 tis. Kč, plnění 99,84 %, meziroční index 2004/2003 činil 115,36. Kapitálové výdaje po konsolidaci (vyloučení převodů do RF tis. Kč) činily ,20 tis. Kč. Kapitálové výdaje 2004 po vyloučení transferů územním rozpočtům činily tis. Kč. Členění kapitálových výdajů podle způsobu financování uvádí následující tabulka: 18
Obsah Průvodní zpráva k závěrečnému účtu... 4 Celkové vztahy kapitoly 333 ke státnímu rozpočtu v roce 2007... 4 1.1 Financování v roce 2007...
Obsah I. Průvodní zpráva k závěrečnému účtu... 4 1. Celkové vztahy kapitoly 333 ke státnímu rozpočtu v roce 2007... 4 1.1 Financování v roce 2007... 5 1.1.1 Priority státního rozpočtu... 6 1.1.2 Schválený
Obsah Průvodní zpráva k závěrečnému účtu... 5 Celkové vztahy kapitoly 333 ke státnímu rozpočtu v roce 2008... 5 1.1 Financování v roce 2008...
Obsah I. Průvodní zpráva k závěrečnému účtu... 5 1. Celkové vztahy kapitoly 333 ke státnímu rozpočtu v roce 2008... 5 1.1 Financování v roce 2008... 7 1.1.1 Priority státního rozpočtu... 7 1.1.2 Schválený
MINISTERSTVO ŠKOLSTVÍ, MLÁDEŢE A TĚLOVÝCHOVY ZÁVĚREČNÝ ÚČET KAPITOLY 333 ZA ROK 2009 MINISTRYNĚ ŠKOLSTVÍ, MLÁDEŢE A TĚLOVÝCHOVY 2 Obsah I. Průvodní zpráva k závěrečnému účtu... 6 1. Celkové vztahy kapitoly
Obsah Průvodní zpráva k závěrečnému účtu... 4 Celkové vztahy kapitoly 333 ke státnímu rozpočtu v roce 2014... 4 1.1 Financování v roce 2014...
Obsah I Průvodní zpráva k závěrečnému účtu... 4 1 Celkové vztahy kapitoly 333 ke státnímu rozpočtu v roce 2014... 4 1.1 Financování v roce 2014... 4 1.1.1 Priority státního rozpočtu... 4 1.1.2 Schválený
Úřad vlády České republiky. Návrh závěrečného účtu kapitoly Úřad vlády ČR za rok 2007
Úřad vlády České republiky Návrh závěrečného účtu kapitoly Úřad vlády ČR za rok 2007 V Praze 12. 3. 2008 1 I. Průvodní zpráva k závěrečnému účtu kapitoly Úřad vlády ČR za rok 2007... 4 1. Rozpočet kapitoly
Obsah Průvodní zpráva k závěrečnému účtu... 4 Celkové vztahy kapitoly 333 ke státnímu rozpočtu v roce 2013... 4 1.1 Financování v roce 2013...
Obsah I. Průvodní zpráva k závěrečnému účtu... 4 1. Celkové vztahy kapitoly 333 ke státnímu rozpočtu v roce 2013... 4 1.1 Financování v roce 2013... 5 1.1.1 Priority státního rozpočtu... 5 1.1.2 Schválený
OBSAH. A. Kapitola MŠMT celkem... 5. A. 1 Východiska ke stanovení rozpočtu... 5
OBSAH A. Kapitola MŠMT celkem... 5 A. 1 Východiska ke stanovení rozpočtu... 5 A.1.1 Ukazatele rozpočtu kapitoly... 7 A.1.2 Rozklad stanoveného objemu výdajů... 8 A.1.3Rozpočet výdajů v členění na kapitálové
A. Úvod... 1 B. Organizační složky státu... 2
A. Úvod... 1 B. Organizační složky státu... 2 1. Státní správa... 2 1.1 MŠMT vlastní úřad... 2 1.2 Česká školní inspekce... 5 2. Ostatní organizační složky státu... 9 2.1 Vysokoškolské sportovní centrum...
A. Úvod... 1 B. Organizační složky státu... 2 1. Česká školní inspekce... 2 2. Vysokoškolské sportovní centrum... 7
A. Úvod... 1 B. Organizační složky státu... 2 1. Česká školní inspekce... 2 2. Vysokoškolské sportovní centrum... 7 C. Příspěvkové organizace ostatní přímo řízené organizace... 11 1. Principy rozpisu OPŘO...
A. Úvod... 1 B. Organizační složky státu... 2. 1. Státní správa... 25
A. Úvod... 1 B. Organizační složky státu... 2 1. Státní správa... 2 1.1 Česká školní inspekce... 2 2. Ostatní organizační složky státu... 6 2.1 Vysokoškolské sportovní centrum... 6 C. Příspěvkové organizace
MINISTERSTVO ŠKOLSTVÍ, MLÁDEŢE A TĚLOVÝCHOVY ZÁVĚREČNÝ ÚČET KAPITOLY 333 ZA ROK 2011 MINISTR ŠKOLSTVÍ, MLÁDEŢE A TĚLOVÝCHOVY 1 Obsah I. Průvodní zpráva k závěrečnému účtu... 5 1. Celkové vztahy kapitoly
VÝKAZ PRO HODNOCENÍ PLNĚNÍ ROZPOČTU SPRÁVCŮ KAPITOL, JIMI ZŘÍZENÝCH ORG. SLOŽEK STÁTU A STÁTNÍCH FONDŮ
Ministerstvo financí schváleno č.j. 111/138 224/20 sestavený k 31.12.2006 (rozpočet v tisících Kč, účetní skutečnost v Kč) Rok Měsíc IČ 2006 12 48136841 Fin 2-04 U Název nadřízeného orgánu: MINISTERSTVO