Source: http://panama.inversionmuyrentable.com/AspectosLegales/index.asp
Timestamp: 2019-03-26 04:29:11
Document Index: 133179858

Matched Legal Cases: ['artículo 31', 'artículo 3', 'artículo 10', 'artículo 33', 'artículo 7', 'artículo 36', 'Artículo 38', 'Artículo 39', 'Artículo 40', 'artículo 41', 'artículo 41', 'artículo 41', 'artículo 41', 'Artículo 48', 'Artículo 49']

Inversion Muy Rentable en Propiedades Inmobiliarias en Panamá - Aspectos Legales
Aspectos Legales Relativos a Panamá
La OPI, Oficina Panameña de Inversiones como entidad colaboradora en la atracción de capitales para el desarrollo económico de nuestro país cumple las políticas nacionales e internacionales para prevenir las actividades de lavado de dinero, financiamiento del terrorismo y otras actividades del crimen organizado.
Por ello aplica la normativa establecida en la ley nº 42 de la República de Panamá del 2 de Octubre de 2000 que implementa la política "Conozca a su Cliente / Debida verificación del Cliente".
En virtud de ello antes de desarrollar acciones de colaboración concretas la OPI requiere cierta información y documentación.
1) Documentación de información personal del cliente, nombre, dirección real, teléfono, fax, e-mail, pasaporte, documento de identidad.
2) Breve carta del cliente explicando en detalle sus negocios
3) Referencias personales bancaria y comerciales expedidas por dos bancos y dos compañías ubicadas en el lugar donde el cliente tiene su domicilio o su principal lugar de negocios.
4) Carta de los abogados o contables del cliente (Con su número de licencia profesional) indicando la antigüedad en el conocimiento personal del cliente así como confirmando la actividad del mismo.
5) Carta del cliente indicando el origen de los fondos que pretende invertir en la República de Panamá.
Toda esta información es tratada con máxima confidencialidad.
Aspectos Legales Relativos a España
Siendo España el mercado más desarrollado económicamente dentro del mundo de habla castellana, esta web está muy enfocada a los posibles inversionistas de ese país.
A título meramente informativo y sin que el mismo constituya ningún asesoramiento profesional se recoge el texto de la ley española de Inversiones en el Extranjero destacando los párrafos que afectan a la inversión en Panamá dada su condición de paraíso fiscal.
La modalidad habitual de inversión en inmuebles en la República de Panamá es a través de una sociedad anónima constituida expresamente para ello, la que posteriormente adquiere los inmuebles. La adquisición a título personal es poco utilizada. Por ello se destacan los aspectos relativos a la inversión en sociedades.
PROCEDIMIENTOS DE DECLARACIÓN DE LAS INVERSIONES ESPAÑOLAS EN EL EXTERIOR.
MODELOS IMPRESOS DE DECLARACIÓN.
DP-3: Declaración previa de inversión española en paraísos fiscales en sociedades no cotizadas, sucursales y otras formas de inversión.
DP-4: Declaración previa de inversión española en paraísos fiscales en bienes inmuebles.
E1: Declaración de inversión española en el exterior en valores negociables. Resumen mensual o anual.
E2: Declaración de inversión española en el exterior en valores negociables. Relación de operaciones mensuales o depósitos anuales.
DE LAS DECLARACIONES PREVIAS DE INVERSIONES ESPAÑOLAS CON DESTINO EN PARAÍSOS FISCALES.
Las inversiones en valores negociables ya sean emitidos u ofertados públicamente, ya sean negociados en un mercado secundario, oficial o no, análogo a los previstos en el artículo 31 de la Ley 24/1988, de 28 de julio, del Mercado de Valores, así como las participaciones en fondos de inversión.
Las inversiones que no permitan al inversor influir de manera efectiva en la gestión o control de la sociedad extranjera destinataria de las mismas. Se presume que existe dicha influencia cuando la participación directa o indirecta del inversor sea igual o superior al 10 % del capital de la sociedad o, cuando no alcanzándose dicho porcentaje, permita al inversor formar parte directa o indirectamente de su órgano de administración.
La participación en sociedades extranjeras no cotizadas.
La adquisición de bienes inmuebles sitos en el extranjero cuyo importe total supere los 250.000.000 de pesetas o 1.502.530,26 euros, o cuando, con independencia de su importe, la inversión tenga como destino los territorios o países considerados como paraísos fiscales, de acuerdo con el Real Decreto 1081/1991, de 5 de julio.
La constitución, formalización o participación en contratos de cuentas en participación, fundaciones, agrupaciones de interés económico, cooperativas y comunidades de bienes cuando el valor correspondiente a la participación de los inversores residentes por sí mismos o en unión de las previamente existentes sea superior a 250.000.000 de pesetas o 1.502.530,26 euros o cuando, con independencia de su importe, la inversión tenga como destino los territorios o países considerados como paraísos fiscales, de acuerdo con el Real Decreto 1080/1991, de 5 de julio.
Las operaciones de inversión recogidas en esta letra d) recibirán la calificación de otras formas de inversión.
Su condición de residente en España, de acuerdo con lo establecido en el artículo 3 de la presente Orden.
Haber obtenido la autorización correspondiente en los supuestos de suspensión del régimen de liberalización a que se refiere el artículo 10 del Real Decreto 664/1999.
Haber efectuado la declaración previa, cuando así se exija de acuerdo con lo dispuesto en el artículo 33 de la presente Orden.
Copia del documento acreditativo del negocio jurídico celebrado en el que consten las principales características de la inversión realizada.
Fotocopia del documento nacional de identidad (DNI) del titular de la inversión o documento administrativo en el que conste el número de identificación fiscal (NIF) o número de identificación de extranjero (NE).
SECCIÓN I. SOCIEDADES NO COTIZADAS, SUCURSALES Y OTRAS FORMAS DE INVERSIÓN.
3. La obligación de declarar corresponde al titular residente de acuerdo con lo establecido en el artículo 7.2.b) 1. del Real Decreto 664/1999, adjuntando los documentos a que se refiere el artículo 36 de la presente Orden, que sean necesarios en cada caso.
Artículo 38. Procedimiento de declaración de liquidación de operaciones de inversión y cumplimentación del impreso de declaración de liquidación.
SECCIÓN II. DE LAS OPERACIONES DE INVERSIÓN EN BIENES INMUEBLES.
Artículo 39. Procedimiento de declaración de operaciones de inversión y cumplimentación del impreso de declaración.
Artículo 40. Procedimiento de declaración de liquidación de operaciones de inversión y cumplimentación del impreso de declaración de liquidación.
DECLARACIONES POSTERIORES RELATIVAS A OPERACIONES DE INVERSIÓN EN VALORES NEGOCIABLES.
Inversiones en acciones de sociedades extranjeras cuyo capital esté total o parcialmente admitido a cotización en mercados de valores españoles o extranjeros, así como derechos de suscripción u otros análogos que por su naturaleza den derecho a participación en el capital de las citadas sociedades, cualquiera que sea el lugar de emisión y adquisición.
Inversiones en valores negociables representativos de empréstitos emitidos por no residentes, tales como Bonos y Obligaciones convertibles o no en acciones, pagarés y cualesquiera otros análogos, cualquiera que sea el lugar de emisión y adquisición.
Inversiones en fondos extranjeros de inversión colectiva debidamente constituidos según la legislación del país de que se trate y con difusión pública y regular de precios a través de medios de información general.
Las adquisiciones por residentes de valores emitidos por residentes y adquiridos en mercados secundarios extranjeros.
A los titulares de las inversiones a que se refiere el apartado 1 anterior cuando se mantenga la cuenta de valores o el depósito de títulos en una entidad domiciliada en el extranjero, o éstos se encuentren bajo custodia del titular de la inversión.
A las empresas de servicios de inversión, entidades de crédito u otras entidades residentes que, en su caso, realicen alguna de las actividades propias de aquéllas y que actúen por cuenta y riesgo del inversor como titular interpuesto de dichos valores, tanto respecto a dichas cuentas o depósitos, como respecto a las operaciones que efectúen por cuenta propia.
SECCIÓN I. DECLARACIÓN A TRAVÉS DE ENTIDAD DEPOSITARIA.
Operaciones de suscripción, compra, amortización, venta o canje de los valores a que se refiere el artículo 41.1.a) y c) de la presente Orden.
Transmisiones de los citados valores a título lucrativo, inter vivos o mortis causa.
Cambio de residencia de titulares de depósitos o cuentas de valores en la entidad comunicante que dé lugar a la calificación como inversión española en el exterior o a la pérdida de tal condición del depósito mencionado.
Traspasos de depósitos o cuentas de los valores mencionados en el artículo 41.1 a) y c) anterior, entre entidades depositarias o entre éstas y otras entidades en el exterior, por orden de los titulares de la inversión.
Transmisiones entre residentes de los valores referidos en el artículo 41.1 a) y c) de la presente Orden.
SECCIÓN II. DECLARACIÓN POR LOS TITULARES DE LA INVERSIÓN.
4. Asimismo deberán declararse al Registro de Inversiones las operaciones indicadas en el artículo 41.1 a) de la presente Orden cuando la participación del inversor sea igual o superior al 10 % del capital de la sociedad en la que se realiza la inversión antes o después de la operación o cuando no alcanzándose dicho porcentaje permita al inversor formar parte de su órgano de administración o si la inversión supera los 250.000.000 de pesetas o 1.502.530,27 euros.
Artículo 48. Admisión y exclusión en mercados secundarios.
Si se tratase de una inversión en que el titular fuera propietario del 10 % o más del capital o de los derechos de voto, deberá presentar simultáneamente al Registro de Inversiones, el modelo D-5B y un escrito en que notifique la inversión en la sociedad cotizada. El titular remitirá ambos documentos en el plazo de un mes a contar desde el comienzo de la cotización.
Si se tratase de una inversión en que el titular fuera propietario del 10 % o más del capital o de los derechos de voto, deberá presentar simultáneamente al Registro de Inversiones, el modelo D-5A y un escrito en que notifique la liquidación en la sociedad cotizada. El titular remitirá ambos documentos en el plazo de un mes a contar desde la suspensión de la cotización.
Artículo 49. Memorias anuales relativas al desarrollo de las inversiones en el exterior.
En el caso de inversiones en sucursales cualquiera que sea la cuantía de la inversión.
Cuando el patrimonio neto de la sociedad extranjera objeto de la inversión sea superior a 250.000.000 de pesetas o 1.502.530,27 euros y la participación del inversor en el capital o en el total de los derechos de voto sea igual o superior al 10 %.
En el caso de inversiones en sociedades cuya actividad sea la tenencia, directa o indirecta, de participaciones en el capital de otras sociedades, cualquiera que sea la cuantía de la inversión.
a) El plazo máximo necesario para que, en ejecución de una orden de transferencia dada a la entidad, se acrediten los fondos en la cuenta de la entidad del beneficiario. Dicho plazo será el previamente pactado con el ordenante o, en su defecto, el término del quinto día siguiente a la fecha de aceptación de la orden de transferencia.
d) El plazo máximo, en caso de recepción de una transferencia, para que los fondos acreditados en la cuenta de la entidad se abonen en la cuenta del cliente que sea su beneficiario. Dicho plazo será el previamente pactado con el beneficiario o, en su defecto, el término del día siguiente a aquel en que se hayan acreditado los fondos en la cuenta de la entidad del beneficiario.
La presente Orden entrará en vigor el 1 de julio de 2001, salvo lo establecido en la disposición final primera, que lo hará el día siguiente al de su publicación en el Boletín Oficial del Estado.
Excmo. Sr. Gobernador del Banco de España, Ilmo. Sr Director general de Comercio e Inversiones, Ilma. Sra. Directora general del Tesoro y Política Financiera.