Source: https://www.avvocatiromamilano.com/category/riciclaggio/
Timestamp: 2019-05-19 19:09:05+00:00
Document Index: 88053308

Matched Legal Cases: ['art. 2', 'art. 12', 'art. 648', 'art 648', 'sentenza ', 'art. 12', 'sentenza ', 'art. 648']

Riciclaggio Archives - International Lawyers Associates
Cooperazione fra stati in materia penale (14)
Cooperazione tra stati (21)
Il Mandato d'Arresto Europeo (42)
By Alexandro Maria Tirelli | 13 Maggio 2019
Il soggetto dell’autoriciclaggio e riciclaggio Recentemente la Corte di Cassazione ha chiarito che il reato di “autoriciclaggio” riguarda solo ed esclusivamente la condotta del soggetto che fa rientrare i soldi sporchi nell’economia legale e che contemporaneamente ha compiuto o concorso a commettere il delitto dal quale provengono i proventi illeciti, mentre risponde del reato di…
La condotta e la punibilità del soggetto extraneus nei processi per autoriciclaggio
By Alexandro Maria Tirelli | 8 Febbraio 2019
Condizione necessaria per autoriciclaggio La seconda sezione della Corte di Cassazione ha stabilito che l’impiego delle somme in attività finanziarie è condizione necessaria affinché sia qualificato il reato di autoriciclaggio. La norma sostiene infatti che “se il denaro, i beni o le altre utilità provenienti dalla commissione di un delitto non colposo, vengano impiegati, sostituiti,…
8 Febbraio 2019 Alexandro Maria Tirelli
Riciclaggioarticolo 648 ter. 1 , autoriciclaggio , Riciclaggio
Riciclaggio, la cassazione esclude i reati tributari e le false fatture
L’opinione dell’Avv. Alexandro Maria Tirelli Il denaro pagato a una società per l’emissione di fatture di operazioni inesistenti, non costituisce illecito arricchimento per il reato di in materia di imposte sui redditi e sul valore aggiunto (art. 2 del D.Lgs. n. 74/00) e di conseguenza non possono dare origine al delitto di riciclaggio. “L’utile, come…
Riciclaggioart , art. 12-quinquies del D.L. n. 306/1992 , autoriciclaggio , Fraudolenza , L'art. 648-ter , l’art 648 bis c.p. , Riciclaggio
Narcotraffico e bancarotta, la casistica di non punibilità per riciclo e autoriciclo di proventi illeciti
Non punibilità dei proventi illeciti La Corte di Cassazione (Sez. VI, sentenza n. 3390 del 14/07/1994, Maisto, Rv.201066) ha ritenuto che non configura l’attività delittuosa prevista dagli artt. 648-bis e 648-ter c.p. (riciclaggio e antiriciclaggio) l’impiego nelle proprie attività economiche del danaro ricavato dal traffico di sostanze stupefacenti, svolto dal medesimo soggetto, precisando (Sez. II,…
Narcotraffico, Reati fallimentari, Riciclaggioantiriciclaggio , art. 12-quinquies del D.L. n. 306/1992 , bancarotta , Riciclaggio
Paradisi fiscali e società offshore, la cassazione sul caso tucci-bisignani: “non fu autoriciclaggio”
Il fatto Per la definizione della gamma dei soggetti attivi nei reati di riciclaggio e autoriciclaggio di beni di provenienza illecita, la Corte di Cassazione ha preso in esame – con sentenza depositata il 18 aprile 2018 – un caso di interesse pubblico e nazionale che ci permette di chiarire alcuni orientamenti ancora incerti e…
Riciclaggioantiriciclaggio , art. 648 bis c.p. , offshore , paradisi fiscali , Riciclaggio
Potenziato il protocollo europeo per contrastare riciclaggio internazionale e corruzione: come affrontare le normative in fase di giudizio penale
Progetto per il dialogo La Corte di cassazione italiana ha stipulato un Protocollo d’intesa con la Corte europea dei Diritti dell’Uomo intitolato “Progetto per il Dialogo” tra le due Corti e significativamente orientato ad iniziative di formazione ed informazione comuni. Da circa due mesi è in vigore un bollettino con pubblicazione semestrale che raccoglie tutte…
Diritto Penale, RiciclaggioCorte di Cassazione , Corte europea dei diritti dell'uomo , reato di corruzione , Riciclaggio
Bitcoin, norme antiriciclaggio e difesa degli investimenti
By Alexandro Maria Tirelli | 22 Gennaio 2019
Il dibattito normativo sulle criptovalute si trova al centro di un dubbio amletico: i bitcoin sono il denaro del futuro oppure rappresentano solo un sistema di alta criminalità informatico-finanziaria? E quali sono i rischi che corrono gli investitori? Valuta virtuale Superato il pantano interpretativo dentro cui annaspano i sistemi bancari, la valuta virtuale ha comunque mantenuto una…
22 Gennaio 2019 Alexandro Maria Tirelli
Riciclaggiobitcoin , blockchain , criptovalute , norme antiriciclaggio , Riciclaggio