Source: http://www.docstoc.com/docs/143102653/323399725--31122011--rectif1
Timestamp: 2013-12-20 13:50:40+00:00
Document Index: 31025159

Matched Legal Cases: ['art. 238', 'art. 223', 'art. 238', 'art. 44', 'art. 44', 'art. 44', 'art. 44', 'art. 223', 'art. 48', 'art. 219', 'art. 223', 'art. 1649', 'art. 219', 'art. 238', 'art. 210', 'art. 208', 'art. 219', 'art. 238', 'art. 44', 'art. 208', 'art. 44', 'art. 234']

323399725 31122011 rectif1
N&#176; 10937 ✱ 13
Formulaire obligatoire (article 53 A
du code g&#233;n&#233;ral des imp&#244;ts).
➀                 BILAN - ACTIF
DGFiP       N&#176; 2050 2011
D&#233;signation de l’entreprise : Maison d&#39;Expression et des Loisirs d&#39;Issoudun                                                                                                   Dur&#233;e de l’exercice exprim&#233;e en nombre de mois *               1 2
Adresse de l’entreprise                                                      rue de tous les diables 36100 ISSOUDUN                                                                                  Dur&#233;e de l’exercice pr&#233;c&#233;dent *         1 2
Num&#233;ro SIRET *                                                      3 2 3 3 9 9 7 2 5 0 0 0 1 5                                                                                                                                      N&#233;ant     *
Exercice N clos le,                N–1
3 1 1 2 2 0 1 1 3 1 1 2 2 0 1 0
Brut                           Amortissements, provisions                   Net                          Net
1                                        2                                 3                            4
Capital souscrit non appel&#233;                     (I)     AA
Frais d’&#233;tablissement *                                 AB                                        AC
Frais de d&#233;veloppement *                                CX                                        CQ
Concessions, brevets et droits similaires               AF                                 686    AG                                                               686                        686
Fonds commercial (1)                                    AH                                        AI
E e r EE XP L AP R A I A E O N S E RN &#201; R P AA D L E N I&#201; C L A R A O N
1 X M EM I L E R C DE TI VE A L’ R MI D STRATI NT
Autres immobilisations incorporelles                    AJ                                        AK
Avances et acomptes sur immobilisa-
tions incorporelles                                     AL                                        AM
Terrains                                                AN                                        AO
AP                                        AQ
ACTIF IMMOBILIS&#201; *
Installations techniques, mat&#233;riel                                                     68219                                 61747                             6472                     13546
et outillage industriels                                AR                                        AS
Autres immobilisations corporelles                      AT                             56392      AU                         51122                             5270                      4732
Immobilisations en cours                                AV                                        AW
Avances et acomptes                                     AX                                        AY
Participations &#233;valu&#233;es selon
la m&#233;thode de mise en &#233;quivalence                       CS                                        CT
IMMOBILISATIONS FINANCI&#200;RES (2)
Autres participations                                   CU                                        CV
Cr&#233;ances rattach&#233;es &#224; des participations                BB                                        BC
Autres titres immobilis&#233;s                               BD                                        BE
Pr&#234;ts                                                   BF                                        BG
Autres immobilisations financi&#232;res *                    BH                                        BI
TOTAL (II)       BJ                           125298       BK                        112869                            12428                     18964
Mati&#232;res premi&#232;res, approvisionnements                  BL                                        BM
En cours de production de biens                         BN                                        BO
En cours de production de services                      BP                                        BQ
Produits interm&#233;diaires et finis                        BR                                        BS
Marchandises                                            BT                                        BU
Avances et acomptes vers&#233;s sur commandes                BV                                        BW
Clients et comptes rattach&#233;s (3)*                       BX                                        BY                                                                                     2162
F&#233;vrier 2011 – 106 341
CR&#201;ANCES
Autres cr&#233;ances (3)                                     BZ                               8229     CA                                                           8229                     23392
Capital souscrit et appel&#233;, non vers&#233;                   CB                                        CC
Valeurs mobili&#232;res de placement
15248                                                                  15248                     20185
(dont actions propres :.............................)   CD                                        CE
Disponibilit&#233;s                                          CF                           104361       CG                                                         104361                     54000
Charges constat&#233;es d’avance (3)*                        CH                                 651    CI                                                               651                   2624
TOTAL (III)       CJ                           128490       CK                                                         128490                     102364
de r&#233;gularisation
Frais d’&#233;mission d’emprunt &#224; &#233;taler (IV)
Primes de remboursement des obligations (V)             CM
N&#176; 2050 - IMPRIMERIE
&#201;carts de conversion actif *                   (VI)     CN
TOTAL G&#201;N&#201;RAL (I &#224; VI)                CO                           253788       1A                        112869                           140918                     121329
(2) Part &#224; moins d’un an des
Renvois : (1) Dont droit au bail :                                                                         0 immobilisations financi&#232;res nettes :   CP                                0 (3) Part &#224; plus d’un an :     CR                          0
Clause de r&#233;serve Immobilisations :
de propri&#233;t&#233; : *                                                                                               0                            Stocks :                                  0                     Cr&#233;ances :                            0
* Des explications concernant cette rubrique sont donn&#233;es dans la notice n&#176; 2032
N&#176; 10938 ✱ 13
DGFiP    N&#176; 2051 2011
Formulaire obligatoire (article 53 A                                             2             BILAN - PASSIF avant r&#233;partition                                                         @internet-DGFiP
du Code g&#233;n&#233;ral des imp&#244;ts)
D&#233;signation de l’entreprise Maison d&#39;Expression et des Loisirs d&#39;Issoudun                                                             N&#233;ant          *
Exercice N              Exercice N - 1
Capital social ou individuel (1)* (Dont vers&#233; : ...................................)                              DA
Primes d’&#233;mission, de fusion, d’apport, ....                                                                      DB
Ecarts de r&#233;&#233;valuation (2)* (dont &#233;cart d’&#233;quivalence            EK                                           )   DC
R&#233;serve l&#233;gale (3)                                                                                                DD
R&#233;serves statutaires ou contractuelles                                                                            DE
1 X EXEM IRE A ONSERVE A L AD L I D ST L AT ANT
E e r E M P L AP L A I R EC D E S T I N &#201; R P ’A R ME N I &#201; C R A R I O N
Dont r&#233;serve sp&#233;ciale des provisions
R&#233;serves r&#233;glement&#233;es (3)*         (
pour ﬂuctuation des cours                  B1                                     ) DF
Dont r&#233;serve relative &#224; l’achat
Autres r&#233;serves     (
d’œuvres originales d’artistes vivants *              EJ                                     ) DG
Report &#224; nouveau                                                                                                  DH                         -89                   -3966
R&#201;SULTAT DE L’EXERCICE (b&#233;n&#233;ﬁce ou perte)                                                                         DI                      18111                       3877
Subventions d’investissement                                                                                      DJ
Provisions r&#233;glement&#233;es *                                                                                         DK                       2405                         62
TOTAL        (I)       DL                      20428                        -27
Produit des &#233;missions de titres participatifs                                                                     DM
Avances conditionn&#233;es                                                                                             DN
TOTAL (II)            DO
Provisions pour risques                                                                                           DP
Provisions pour charges                                                                                           DQ
TOTAL (III)           DR
Emprunts obligataires convertibles                                                                                DS
Autres emprunts obligataires                                                                                      DT
Emprunts et dettes aupr&#232;s des &#233;tablissements de cr&#233;dit (5)                                                        DU                       1719                       8383
EI                             DV
Emprunts et dettes ﬁnanci&#232;res divers (Dont emprunts participatifs                                             )
Avances et acomptes re&#231;us sur commandes en cours                                                                  DW
Dettes fournisseurs et comptes rattach&#233;s                                                                          DX                       8863                       7868
Dettes ﬁscales et sociales                                                                                        DY                      52916                   53027
F&#233;vrier 2011 – 106 342
Dettes sur immobilisations et comptes rattach&#233;s
Autres dettes                                                                                                     EA                       6024                       5540
Compte                                                                                                                                                                        50965                   46534
r&#233;gul. Produits constat&#233;s d’avance (4)                                                                                                               EB
TOTAL (IV)            EC                      120490                  121356
Ecarts de conversion passif *                                                                          (V)        ED
N&#176; 2051 - IMPRIMERIE NATIONALE
TOTAL G&#201;N&#201;RAL (I &#224; V)                 EE                      140918                  121329
(1) &#201;cart de r&#233;&#233;valuation incorpor&#233; au capital                                                                          1B
{    R&#233;serve sp&#233;ciale de r&#233;&#233;valuation (1959)                                                              1C
(2)    Dont        &#201;cart de r&#233;&#233;valuation libre                                                                          1D
R&#233;serve de r&#233;&#233;valuation (1976)                                                                       1E
(3) Dont r&#233;serve sp&#233;ciale des plus-values &#224; long terme *                                                                EF
(4) Dettes et produits constat&#233;s d’avance &#224; moins d’un an                                                               EG
(5) Dont concours bancaires courants, et soldes cr&#233;diteurs de banques et CCP                                            EH
* Des explications concernant cette rubrique sont donn&#233;es dans la notice n&#176; 2032.
N&#176; 10167 ✱ 15             3      COMPTE DE R&#201;SULTAT DE L’EXERCICE (En liste)
DGFiP     N&#176; 2052 2011
du Code g&#233;n&#233;ral des imp&#244;ts).                                                                             Enregistrer sous...                                                                       @internet-DGFiP
D&#233;signation de l’entreprise : Maison d&#39;Expression et des Loisirs d&#39;Issoudun                                                                                                                               N&#233;ant            *
France                            Exportations et                               Total
Ventes de marchandises *                          FA                            373    FB                                      FC                           373
{   biens *           FD
Chiffres d’affaires nets *                        FJ                                   FK                                       FL
Production stock&#233;e *                                                                                                           FM
Production immobilis&#233;e *                                                                                                       FN
Subventions d’exploitation                                                                                                     FO                         397672
Reprises sur amortissements et provisions, transferts de charges * (9)                                                         FP                          17530                         18648
Autres produits (1) (11)                                                                                                       FQ                         313029                    257102
Total des produits d’exploitation (2) (I)              FR                        728605                     687633
Achats de marchandises (y compris droits de douane)*                                                                            FS                            77                           141
Variation de stock (marchandises)*                                                                                             FT
Achats de mati&#232;res premi&#232;res et autres approvisionnements (y compris droits de douane)*                                        FU
Variation de stock (mati&#232;res premi&#232;res et approvisionnements)*                                                                 FV
Autres achats et charges externes (3) (6 bis)*                                                                                 FW                          53555                         55082
Imp&#244;ts, taxes et versements assimil&#233;s *                                                                                        FX                          32501                         33738
Salaires et traitements *                                                                                                      FY                         378988                    385370
Charges sociales (10)                                                                                                          FZ                         128288                    127925
{        - dotations aux amortissements *                                        GA                          11060                         11279
- dotations aux provisions                                              GB
Sur actif circulant : dotations aux provisions *                                                            GC
Pour risques et charges : dotations aux provisions                                                          GD
Autres charges (12)                                                                                                            GE                         104081                         73616
Total des charges d’exploitation (4) (II)              GF                         708554                    687154
1 - R&#201;SULTAT D’EXPLOITATION (I - II)                                                                                                                      GG                          20051                          479
en commum
B&#233;n&#233;ﬁce attribu&#233; ou perte transf&#233;r&#233;e *                                                                                         GH
op&#233;rations
Perte support&#233;e ou b&#233;n&#233;ﬁce transf&#233;r&#233; *                                                                               (IV)      GI
Produits ﬁnanciers de participations (5)                                                                                       GJ
Produits des autres valeurs mobili&#232;res et cr&#233;ances de l’actif immobilis&#233; (5)                                                   GK
F&#233;vrier 2011 – 106 343
Autres int&#233;r&#234;ts et produits assimil&#233;s (5)                                                                                      GL                           1355                          1803
Reprises sur provisions et transferts de charges                                                                               GM
Diff&#233;rences positives de change                                                                                                GN
Produits nets sur cessions de valeurs mobili&#232;res de placement                                                                  GO
GP                           1355                          1803
N&#176; 2052 – IMPRIMERIE NATIONALE
Total des produits ﬁnanciers (V)
Dotations ﬁnanci&#232;res aux amortissements et provisions *                                                                        GQ
Int&#233;r&#234;ts et charges assimil&#233;es (6)                                                                                             GR                           951                            925
Diff&#233;rences n&#233;gatives de change                                                                                                GS
Charges nettes sur cessions de valeurs mobili&#232;res de placement                                                                 GT
Total des charges ﬁnanci&#232;res (VI)                GU                           951                            925
2 - R&#201;SULTAT FINANCIER (V - VI)                                                                                                                           GV                           403                           877
3 - R&#201;SULTAT COURANT AVANT IMP&#212;TS (I - II + III - IV + V - VI)                                                                                            GW                          20455                         1356
(RENVOIS : voir tableau n&#176; 2053) * Des explications concernant cette rubrique sont donn&#233;es dans la notice n&#176; 2032.
N&#176; 10947 ✱ 13           4         COMPTE DE R&#201;SULTAT DE L’EXERCICE (Suite)                                                            DGFiP      N&#176; 2053 2011
Formulaire obligatoire (article 53 A                                                                                                                                               @internet-DGFiP
du Code g&#233;n&#233;ral des imp&#244;ts)                    Enregistrer sous...
D&#233;signation de l’entreprise Maison d&#39;Expression et des Loisirs d&#39;Issoudun                                                                                                           N&#233;ant             *
Exercice N                             Exercice N - 1
Produits exceptionnels sur op&#233;rations de gestion                                                           HA                           1 2 rue de tous les diables 36
Produits exceptionnels sur op&#233;rations en capital *                                                         HB                           12 32339972500015
Reprises sur provisions et transferts de charges                                                           HC                             62               31122011
Total des produits exceptionnels (7) (VII)             HD        31122010
Charges exceptionnelles sur op&#233;rations de gestion (6 bis)                                                  HE
Charges exceptionnelles sur op&#233;rations en capital *                                                        HF
1 er E X E M P L A I R E D E S T I N &#201; A L ’ A D M I N I S T R A T I O N
Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions                                                 HG
Total des charges exceptionnelles (7) (VIII)             HH                                                             2925
4 - R&#201;SULTAT EXCEPTIONNEL (VII - VIII)                                                                                       HI
Participation des salari&#233;s aux r&#233;sultats de l’entreprise                                                             (IX)    HJ
Imp&#244;ts sur les b&#233;n&#233;ﬁces *                                                                                             (X)    HK                           686
TOTAL DES PRODUITS (I + III + V + VII)                              HL                           686                                   686
TOTAL DES CHARGES (II + IV + VI + VIII + IX + X)                    HM
5 - B&#201;N&#201;FICE OU PERTE (Total des produits - total des charges)                                                               HN
(1) Dont produits nets partiels sur op&#233;rations &#224; long terme                                                        HO
(2) Dont
{   produits de locations immobili&#232;res
produits d’exploitation aff&#233;rents &#224; des exercices ant&#233;rieurs (&#224; d&#233;tailler au (8) ci- dessous)
{   - Cr&#233;dit-bail mobilier *
- Cr&#233;dit-bail immobilier
(4) Dont charges d’exploitation aff&#233;rentes &#224; des exercices ant&#233;rieurs (&#224; d&#233;tailler au (8) ci- dessous)             1H
(5) Dont produits concernant les entreprises li&#233;es                                                                 1J
(6) Dont int&#233;r&#234;ts concernant les entreprises li&#233;es                                                                 1K
(6bis) Dont dons faits aux organismes d’int&#233;r&#234;t g&#233;n&#233;ral (art. 238 bis du C.G.I.)                                      HX                     68219                                 61747
(9) Dont transferts de charges                                                                                     A1                       6472                                13546
(10) Dont cotisations personnelles de l’exploitant (13)                                                             A2                     56392                                 51122
(11) Dont redevances pour concessions de brevets, de licences (produits)                                            A3                       5270                                  4732
F&#233;vrier 2011 – 106 346
(12) Dont redevances pour concessions de brevets, de licences (charges)
Dont primes et cotisations
(13) compl&#233;mentaires personnelles : facultatives A6                          obligatoires A9
(7) D&#233;tail des produits et charges exceptionnels (Si le nombre de lignes est insufﬁsant, reproduire le cadre (7) et le
joindre en annexe) :                                                                                                Charges exceptionnelles                Produits exceptionnels
N&#176; 2053 – IMPRIMERIE NATIONALE
(8) D&#233;tail des produits et charges sur exercices ant&#233;rieurs :                                                             Charges ant&#233;rieures                   Produits ant&#233;rieurs
112869                       12428                                  18964
N&#176; 10169 , 15
Formulaire obligatoire (article
53 A du Code g&#233;n&#233;ral des
imp&#244;ts)
                   IMMOBILISATIONS                                                                 DGFiP N&#176; 2054 2011
D&#233;signation de l’entreprise Maison d&#39;Expression et des Loisirs d&#39;Issoudun                                                                                                                                                      N&#233;ant          *
Valeur brute des
Cons&#233;cutives &#224; une r&#233;&#233;valuation pratiqu&#233;e
CADRE A                                                   IMMOBILISATIONS                                                 immobilisations au                 au cours de l’exercice ou r&#233;sultant d’une        Acquisitions, cr&#233;ations, apports
d&#233;but de l’exercice                          mise en &#233;quivalence                    et virements de poste &#224; poste
CZ                                         D8                                           D9
Frais d’&#233;tablissement et de d&#233;veloppement                                             TOTAL I                                                                                                                                   56392
Autres postes d’immobilisations incorporelles                                         TOTAL II      KD                                         KE                                           KF                                  51122
Terrains                                                                                           KG                                          KH                                           KI                                    5270
[                                     ] KJ
Sur sol propre         Dont Composants
L9                                12                                                  KK                                           KL                                    4732
Sur sol d’autrui [                                     ] KM
M1 rue de tous les diables 36100 ISSOUDUN
Dont Composants                                                                                         KN                                           KO
et am&#233;nagements des constructions [                           1 2 ] KP
Installations g&#233;n&#233;rales, agencements*                 Dont
M2     Composants                                                                            KQ                                           KR
Installations techniques, mat&#233;riel
[ M3 3 2 3 3 9 9 7 2 5 ] 0KS0 1 5
0                                                                       KT                                           KU
et outillage industriels                                 Composants
Installations g&#233;n&#233;rales, agencements,
KV                                 2925    KW                                           KX
am&#233;nagements divers *
Mat&#233;riel de transport *                                                             KY                                         KZ                                           LA
Mat&#233;riel de bureau
et mobilier informatique                                                            LB                                         LC                                           LD
Emballages r&#233;cup&#233;rables et
divers *                                                                            LE                                         LF                                           LG
Immobilisations corporelles en cours                                                                LH                                         LI                                           LJ
Avances et acomptes                                                                                 LK                                   686   LL                                           LM
TOTAL III         LN                                         LO                                           LP
Participations &#233;valu&#233;es par mise en &#233;quivalence                                                     8G                                   686   8M                                           8T
Autres participations                                                                               8U                                   686   8V                                           8W
FINANCI&#200;RES
Autres titres immobilis&#233;s                                                                           1P                                         1R                               68219       1S
Pr&#234;ts et autres immobilisations financi&#232;res                                                         1T                                         1U                               61747       1V
TOTAL IV          LQ                                         LR                                 6472      LS
TOTAL G&#201;N&#201;RAL (I + II + III + IV)                                      /
OG                                          /
OH                               13546       /
R&#233;&#233;valuation l&#233;gale * ou &#233;valuation
Diminutions                                               Valeur brute des                             par mise en &#233;quivalence
CADRE B                               IMMOBILISATIONS                               par virement de poste            par cessions &#224; des tiers ou mises               immobilisations &#224;                        Valeur d’origine des immobi-
hors service ou r&#233;sultant                  la fin de l’exercice
&#224; poste                     d’une mise en &#233;quivalence                                                              lisations en fin d’exercice
1                                     2                                          3                                            4
Frais d’&#233;tablissement
IN                                /
CO                                          /
et de d&#233;veloppement            TOTAL I                                                                                               18964                                                  D7                                  15248
Autres postes d’immobilisations                                                                     LV
incorporelles                 TOTAL II                             IO                                                                          LW                                           1X                                  20185
Terrains                                                           IP                               LX                                         LY                                           LZ                                104361
Sur sol propre                        IQ                              MA                                          MB                                           MC
Constructions Sur sol d’autrui                                    IR                              MD                                          ME                                           MF                                104361
Inst. gales, agencts et am. des
constructions                                   IS                              MG                                          MH                                           MI                                  54000
Installations techniques, mat&#233;riel et outil-
lage industriels                                                  IT                               MJ                                         MK                                           ML                                      651
F&#233;vrier 2011 – 106 347
Inst. gales, agencts, am&#233;-
nagements divers                                IU                              MM                                          MN                                           MO
Mat&#233;riel de transport                           IV                               MP                                         MQ                                           MR                                      651
immobilisations Mat&#233;riel de bureau et
informatique, mobilier                          IW                               MS                                         MT                                 2162      MU                                    2624
corporelles     Emballages r&#233;cup&#233;rables et
divers*                                         IX                              MV                                          MW                                 8229      MX                                128490
Immobilisations corporelles en cours                               MY                               MZ                                         NA                                           NB
Avances et acomptes                                                NC                               ND                                         NE                                 8229      NF                                128490
TOTAL III               IY                              NG                                          NH                               23392       NI                                102364
Participations &#233;valu&#233;es par                                                                        /                                           M7                                           /
mise en &#233;quivalence                                                IZ                              OU                                                                                       OW
N&#176; 2054 – IMPRIMERIE
Autres participations                                               /
IO                              /
OX                                          /
OY                                           /
Autres titres immobilis&#233;s                                          I1                               2B                                         2C                                           2D
Pr&#234;ts et autres immobilisations financi&#232;res                        I2                    125298     2E                                         2F                                           2G
TOTAL IV               I3                    112869     NJ                                         NK                               15248       2H
TOTAL G&#201;N&#201;RAL (I + II + III + IV)                                  I4                     12428    /
OK                                          /
OL                                           /
N&#176; 10172 ✱ 15
AMORTISSEMENTS                                                                               DGFiP    N&#176; 2055 2011
du Code g&#233;n&#233;ral des imp&#244;ts)                                                                                                                                                                                                    @internet-DGFiP
D&#233;signation de l’entreprise Maison d&#39;Expression et des Loisirs d&#39;Issoudun                                                                                                                                                                 *
CADRE A                                        SITUATIONS ET MOUVEMENTS DE L’EXERCICE DES AMORTISSEMENTS TECHNIQUES
(OU VENANT EN DIMINUTION DE L’ACTIF) *
Diminutions : amortissements
Montant des amortissements                 Augmentations : dotations                                                   Montant des amortissements
IMMOBILISATIONS AMORTISSABLES                                                                                                      aff&#233;rents aux &#233;l&#233;ments sortis
au d&#233;but de l’exercice                        de l’exercice                                                             &#224; la fin de l’exercice
de l’actif et reprises
et de d&#233;veloppement                                                    TOTAL I       CY                                 373   EL                                   EM                                373      EN
incorporelles                                                         TOTAL II        PE                                      PF                                   PG                                         PH
Terrains                                                                              PI                                      PJ                                   PK                                         PL
Sur sol propre                      PM                                       PN                                   PO                                         PQ
Constructions                         Sur sol d’autrui                     PR                                      PS                                   PT                                         PU
Inst. g&#233;n&#233;rales, agencements et
am&#233;nagements des constructions                                        PV                                       PW                                   PX                                         PY
Installations techniques, mat&#233;riel et
outillage industriels                                                                      PZ                          54672       QA                           7074    QB                           397672        QC                   411469
Inst. g&#233;n&#233;rales, agencements,
am&#233;nagements divers                                                   QD                                       QE                                   QF                               17530     QG                     18648
Mat&#233;riel de transport                                                 QH                           25761       QI                                   QJ                           313029        QK                   257102
Mat&#233;riel de bureau et
informatique, mobilier                                                QL                           21375       QM                           3986    QN                           728605        QO                   687633
Emballages r&#233;cup&#233;rables
et divers                                                             QP                                       QR                                   QS                                    77   QT                        141
TOTAL III       QU                         101809        QV                       11060      QW                                          QX
TOTAL G&#201;N&#201;RAL (I + II + III)            /
0N                                       /
0P                                   /
0Q                                         /
CADRE B                          VENTILATION DES MOUVEMENTS AFFECTANT LA PROVISION POUR AMORTISSEMENTS D&#201;ROGATOIRES
DOTATIONS                                                                          REPRISES
Mouvement net des
Immobilisations                         Colonne 1                                        Colonne 3                      Colonne 4                                              Colonne 6                 amortissements
amortissables                                                   Colonne 2                                                                        Colonne 5                                           &#224; la fin de l’exercice
Diff&#233;rentiel de dur&#233;e                             Amortissement fiscal          Diff&#233;rentiel de dur&#233;e                                   Amortissement fiscal
Mode d&#233;gressif                                                                   Mode d&#233;gressif
et autres                                     exceptionnel                      et autres                                           exceptionnel
Frais &#233;tablissements
TOTAL I       M9                       N1                       N2                             N3                       N4                           N5                        N6
Autres immob. incor-
porelles TOTAL II N7                                                                N8                       P6                             P7                       P8                            P9                       Q1
Terrains                                                   Q2                       Q3                       Q4                             Q5                       Q6                           Q7                        Q8
Sur sol propre      Q9                       R1                       R2                             R3                       R4                            R5                       R6
Sur sol d’autrui     R7                      R8                       R9                             S1                       S2                            S3                        S4
et am. des const.                                     S5                      S6                       S7                             S8                       S9                            T1                       T2
mat. et outillage                                           T3                      T4                       T5                             T6                       T7                            T8                       T9
am. divers                                           U1                       U2                       U3                             U4                       U5                           U6                        U7
F&#233;vrier 2011 – 106 348
Mat&#233;riel de
transport                                            U8                       U9                       V1                             V2                       V3                           V4                        V5
Mat. bureau et
inform. mobilier                                      V6                      V7                       V8                             V9                      W1                            W2                        W3
r&#233;cup. et divers                                     W4                       W5                       W6                             W7                      W8                            W9                        X1
TOTAL III X2                              X3                       X4                             X5                       X6                           X7                        X8
Frais d’acquisition de
titres de participations NL
NM                                                                              NO
(I + II + III + IV) NP                                                            NQ                       NR                             NS                       NT                           NU                        NV
Total g&#233;n&#233;ral non ventil&#233;                                                                            Total g&#233;n&#233;ral non ventil&#233;                                                   Total g&#233;n&#233;ral non ventil&#233;
(NP + NQ + NR) NW                                                                                  (NS + NT + NU)             NY                                                  (NW – NY)               NZ
N&#176; 2055 – IMPRIMERIE
MOUVEMENTS DE L’EXERCICE                                         Montant net au d&#233;but                                                    Dotations de l’exercice                    Montant net &#224; la
AFFECTANT LES CHARGES R&#201;PARTIES                                                                              Augmentations
de l’exercice                                                         aux amortissements                        fin de l’exercice
SUR PLUSIEURS EXERCICES*
Frais d’&#233;mission d’emprunt &#224; &#233;taler                                                                                                   Z9                                         Z8
Primes de remboursement des obligations                                                                                               SP                                         SR
Les dispositions des articles 34, 35 et 36 de la loi n&#176; 78-17 du 6 janvier 1978 relative &#224; l’informatique et libert&#233;s, modiﬁ&#233;e par la loi n&#176; 2004-801 du 6 ao&#251;t 2004 s’appliquent : elles garantissent
Enregistrer sous...                                                        N&#176; 2065
(art. 223 du Code g&#233;n&#233;ral des imp&#244;ts)                                                                                                                                                       (2011)
N&#176; 11084   * 12                                                                                                                                                                                            @internet-DGFiP
Direction G&#233;n&#233;rale des Finances Publiques                     IMP&#212;T SUR LES SOCI&#201;T&#201;S                                                                                                                    Timbre &#224; date du service
Exercice ouvert le                                      et clos le
Maison d&#39;Expression et des Loisirs d&#39;Issoudun                                                                     R&#233;gime simpliﬁ&#233; d’imposition
D&#233;claration souscrite pour le r&#233;sultat d’ensemble du groupe                                                                                   R&#233;gime r&#233;el normal
Adresse du service                                                                                                                Adresse du d&#233;clarant (quand celle-ci est
o&#249; doit &#234;tre                                                                                                                   diff&#233;rente de l’adresse du destinataire) et/ou
d&#233;pos&#233;e cette                                                                                                                   adresse du si&#232;ge social si elle est diff&#233;rente du
d&#233;claration                                                                                                                    principal &#233;tablissement :
Identiﬁcation du
B                ACTIVIT&#201;
Insp., IFU            N&#176; dossier                         N&#176; Siret
pour les donn&#233;es vous concernant, un droit d’acc&#232;s et de rectiﬁcation, aupr&#232;s de votre service des imp&#244;ts.
Pr&#233;ciser &#233;ventuellement :                                                                                                           Activit&#233;s exerc&#233;es (souligner l’activit&#233; principale) :
l’ancienne adresse en cas
le t&#233;l&#233;phone :                                                                                                                      Si vous avez chang&#233; d’activit&#233;, cochez la case
C        R&#201;CAPITULATION DES &#201;L&#201;MENTS D’IMPOSITION (cf. page 4)
1 R&#233;sultat ﬁscal                B&#233;n&#233;ﬁce imposable                                          B&#233;n&#233;ﬁce imposable                                                                                        D&#233;ﬁcit
au taux de 33,1/3 %                                           au taux de 15 %                                                                      (report de la ligne XO
du 2058 A ou 372 du 2033 B)
2 Plus-values                    Plus-values &#224; long                                 R&#233;sultat net de la concession de licences d’exploitation de brevet au taux de 15 %
terme imposables                                                                     (ligne 17 du tableau n&#176; 2059A ou 591 du 2033C)
au taux de 15 %                                                                                     (sous d&#233;duction du montant impos&#233; &#224; 15 % du cadre 1)
Plus-values &#224; long                                Autres plus-values                               Plus-values &#224; long                                                                      Plus-values exon&#233;r&#233;es
terme imposables au                                 imposables au taux                                terme imposables                                                                           art. 238 quindecies
taux de 19 %                          0                de 19 %                         0         au taux de 0 %                                                               0                                                                                                      0
3 Abattements et exon&#233;rations notamment en faveur des entreprises nouvelles ou implant&#233;es en zones d’entreprises ou zones
franches (cocher la case selon le cas). Ces montants ne doivent pas &#234;tre retranch&#233;s des r&#233;sultats mentionn&#233;s en C-1 et C-2
Entreprises nouvelles art. 44 sexies               Jeunes entreprises               Zones franches urbaines                                  Zone franche Corse                                                P&#244;le de comp&#233;titivit&#233;
innovantes                       Zones franches d’activit&#233;s                               Autres dispositifs                                                Zone de restructuration
Entreprises nouvelles art. 44 septies
art. 44 quaterdecies                                                                                                       de la d&#233;fense art. 44 terdecies
Soci&#233;t&#233;s d’investissements                         B&#233;n&#233;ﬁce ou d&#233;ﬁcit exon&#233;r&#233;                                                                              Plus-values exon&#233;r&#233;es
immobiliers cot&#233;es                                 (indiquer + ou - selon le cas)                                                      0                  relevant du taux &#224; 15 %                                                                                                           0
Les cr&#233;dits d’imp&#244;t indiqu&#233;s aux 1 et 2 ci-dessous ne sont imputables que pour partie s’ils n’ont pas &#233;t&#233;
D        IMPUTATIONS                    (cf. page 4)                                    comptabilis&#233;s par l’entreprise (66,66 %).
1. Au titre des revenus mobiliers de source fran&#231;aise ou &#233;trang&#232;re, ayant donn&#233; lieu &#224; la d&#233;livrance d’un certiﬁcat de cr&#233;dit d’imp&#244;t
Imp&#244;t d&#233;j&#224; vers&#233; au Tr&#233;sor (Cr&#233;dit d’imp&#244;t) indiqu&#233; sur les certiﬁcats joints au relev&#233; de solde d’imp&#244;t sur les soci&#233;t&#233;s ou aff&#233;rent aux primes de remboursement                                                                                                                           0
2. Au titre des revenus auxquels est attach&#233;, en vertu d’une convention ﬁscale conclue avec un &#201;tat &#233;tranger, un territoire ou une collectivit&#233; territoriale d’Outre-
Mer, un cr&#233;dit d’imp&#244;t repr&#233;sentatif de l’imp&#244;t de cet &#201;tat, territoire ou collectivit&#233;.            Total ﬁgurant en cartouche au cadre VII de l’imprim&#233; n&#176; 2066                                                                                                                            0
Recettes nettes soumises
E        CONTRIBUTION ANNUELLE SUR LES REVENUS LOCATIFS (cf. page 4)                                                                                            &#224; la contribution 2,50 %
2011 01 33295 PO – F&#233;vrier 2011 – 106 353
E bis     COTISATION SUR LA VALEUR AJOUT&#201;E DES ENTREPRISES
Pour les entreprises mono &#233;tablissements et n’employant pas de salari&#233;s exer&#231;ant une activit&#233; de plus de 3 mois dans plusieurs communes
(Chantiers, Missions,…), en cochant cette case vous &#234;tes dispens&#233; de d&#233;poser une 1330-CVAE.
Valeur ajout&#233;e de r&#233;f&#233;rence
Chiffre d’affaire de r&#233;f&#233;rence
Pour le calcul de la valeur ajout&#233;e et du chiffre d’affaire, se reporter &#224; la notice de la 1330-CVAE
Facilitez-vous l’imp&#244;t et faites vos d&#233;marches sur internet avec le site www.impots.gouv.fr
CGA       Viseur conventionn&#233;
N&#176; 2065 - IMPRIMERIE NATIONALE
Nom, adresse, t&#233;l&#233;phone, t&#233;l&#233;copie :       Cabinet R&#233;ne GRISON
– Professionnel de l’expertise comptable : 10 avenue Pierre S&#233;mard
– Conseil :
– CGA :
– N&#176; d’agr&#233;ment du CGA                                                                                      Issoudun                                                                                   19/04/2012
&#192;......................................................................................, le ....................................................................................
qualit&#233; du d&#233;clarant
La charte du contribuable : des relations entre l’administration ﬁscale et le contribuable bas&#233;es sur les principes de simplicit&#233;, de respect et d’&#233;quit&#233;.
Disponible sur www.impots.gouv.fr et aupr&#232;s de votre service des imp&#244;ts.
(art. 223 du Code g&#233;n&#233;ral des imp&#244;ts)
IMP&#212;T SUR LES SOCI&#201;T&#201;S                                                                                             N&#176; 2065 bis
ANNEXE &#192; LA D&#201;CLARATION N&#176; 2065
D&#233;signation de l’entreprise                Maison d&#39;Expression et des Loisirs d&#39;Issoudun
(&#192; ne remplir que sur les exemplaires &#171; en continu &#187;)
et date de cl&#244;ture de l’exercice           31/12/2011
F R&#201;PARTITION DES PRODUITS DES ACTIONS ET PARTS SOCIALES,
AINSI QUE DES REVENUS ASSIMIL&#201;S DISTRIBU&#201;S (Voir renvois page 4)
Pay&#233;es par la
1. Montant global brut des distributions correspondant aux int&#233;r&#234;ts,
dividendes, revenus et autres produits des actions et parts sociales
payables aux associ&#233;s, actionnaires et porteurs de parts                }     soci&#233;t&#233; elle-m&#234;me
Pay&#233;es par un &#233;tablissement charg&#233;
du service des titres
2. Montant des distributions correspondant &#224; des r&#233;mun&#233;rations ou avantages dont la soci&#233;t&#233;
ne d&#233;signe pas le (les) b&#233;n&#233;ﬁciaire(s)                                                                                                          (c)
3. Montant des pr&#234;ts, avances ou acomptes consentis aux associ&#233;s, actionnaires
et porteurs de parts, soit directement, soit par personnes interpos&#233;es                                                                          (d)
4. Montant des distributions                                                                                                                    (e)
autres que celles vis&#233;es
en (a), (b), (c) et (d)                                                                                                                          (f)
(&#192; pr&#233;ciser par nature
sur les lignes e &#224; h)
5. Montant des revenus distribu&#233;s &#233;ligibles
&#224; l’abattement de 40 % pr&#233;vu au 2&#176; du 3 de l’article 158 du CGI                                                                                 (i)
6. Montant des revenus distribu&#233;s non &#233;ligibles
&#224; l’abattement de 40 % pr&#233;vu au 2&#176; du 3 de l’article 158 du CGI                                                                                  (j)
7. Montant des revenus r&#233;partis                                                                                                        total (a &#224; h)
G R&#201;MUN&#201;RATIONS NETTES VERS&#201;ES AUX MEMBRES DE CERTAINES SOCI&#201;T&#201;S
Pour les     Sommes vers&#233;es, au cours de la p&#233;riode retenue pour l’assiette de l’imp&#244;t sur les soci&#233;t&#233;s, &#224; chaque
SARL        associ&#233;, g&#233;rant ou non, d&#233;sign&#233; col. 1, &#224; titre de traitements, &#233;moluments, indemnit&#233;s, rembourse-
Nombre     ments forfaitaires de frais ou autres r&#233;mun&#233;rations de ses fonctions dans la soci&#233;t&#233;.
Nom, pr&#233;noms, domicile et qualit&#233; (art. 48-3 &#224; 6 ann. III au CGI) :      de parts
sociales                                          Montant des sommes vers&#233;es :
– SARL - tous les associ&#233;s ;                                                      Ann&#233;e au
appartenant cours de          &#224; titre                                             &#224; titre de frais professionnels
– SCA - associ&#233;s g&#233;rants ;                                             &#224; chaque laquelle le                    &#224; titre de frais de repr&#233;sentation,
– SNC ou SCS - associ&#233;s en nom ou commandit&#233;s ;                                               de traitements                                          autres que ceux vis&#233;s dans les
associ&#233; en versement     &#233;moluments       de mission et de d&#233;placement                   colonnes 5 et 6
– SEP et st&#233; de copropri&#233;taires de navires - associ&#233;s, g&#233;rants ou     toute pro-    a &#233;t&#233;     et indemnit&#233;s
coparticipants.                                                    pri&#233;t&#233; ou en effectu&#233;     proprement       Indemnit&#233;s           Rembour-         Indemnit&#233;s          Rembour-
usufruit                    dits        forfaitaires          sements         forfaitaires         sements
1                                     2          3                4              5                   6                 7                  8
397672 411469
17530      18648
313029 257102
728605 687633
77         141
IMP&#212;T SUR LES SOCI&#201;T&#201;S                                                                                                D.G.I. N&#176; 2065 Ter
D&#233;signation de l’entreprise                       (&#192; et remplir que sur les exemplaires &#171; en continu &#187;)
Maison d&#39;Expression ne des Loisirs d&#39;Issoudun
et Date de cl&#244;ture de l’exercice 31/12/2011
ﬁgurant &#224; l’actif de l’entreprise ou dont celle-ci a assum&#233; les frais d’entretien.
H AFFECTATION DES VOITURES DE TOURISME                                                                                       Si ce cadre est insufﬁsant, joindre un &#233;tat du m&#234;me mod&#232;le.
Voitures affect&#233;es aux dirigeants ou aux cadres                                                    Voitures utilis&#233;es pour les besoins g&#233;n&#233;raux de l’exploitation
Propri&#233;taire                                                                                 Propri&#233;taire
Caract&#233;ristiques                                                                                     (P)          Caract&#233;ristiques                                                                (P)
Nom, qualit&#233; et adresse de la personne
marque                                                                                         ou non             marque                   Service auquel la voiture est affect&#233;e           ou non
&#224; laquelle la voiture est affect&#233;e
et puissance                                                                                    propri&#233;taire      et puissance                                                               propri&#233;taire
(NP)                                                                                         (NP)
I      DIVERS                   NOM ET ADRESSE DU PROPRI&#201;TAIRE DU FONDS (en cas de g&#233;rance libre)
ADRESSES DES AUTRES &#201;TABLISSEMENTS (Si ce cadre est insufﬁsant, joindre un &#233;tat du m&#234;me mod&#232;le)
H CADRE NE CONCERNANT QUE LES ENTREPRISES PLAC&#201;ES SOUS LE R&#201;GIME SIMPLIFI&#201; D’IMPOSITION
Montant brut des salaires, abstraction faite des sommes comprises dans les DADS et vers&#233;es aux apprentis sous contrat et aux handicap&#233;s, figu-
rant sur la DADS 1 ou mod&#232;le 2460 de 2010, montant total des bases brutes ﬁscales inscrites dans la colonne 18 A. Ils doivent &#234;tre major&#233;s, le
cas &#233;ch&#233;ant, des indemnit&#233;s exon&#233;r&#233;es de la taxe sur les salaires, telles notamment les sommes port&#233;es dans la colonne 20 C au titre de
R&#201;MUN&#201;RATIONS                 la contribution de l’employeur &#224; l’acquisition des ch&#232;ques-vacances par les salari&#233;s.
R&#233;trocessions d’honoraires, de commissions et de courtages
K CE CADRE NE CONCERNE QUE LES ENTREPRISES PLAC&#201;ES SOUS LE R&#201;GIME SIMPLIFI&#201; D’IMPOSITION
MOINS-VALUES &#192; LONG TERME (MVLT) (voir les explications ﬁgurant page 10 sur la notice n&#176; 2033-NOT, n&#176; 2033-C, Cadre III)
(art. 219 I a ter et a quater du CGI)
MVLT restant &#224; reporter &#224; l’ouverture de l’exercice
MVLT imput&#233;e sur les PVLT de l’exercice
MVLT r&#233;alis&#233;e au cours de l’exercice
MVLT restant &#224; reporter
L R&#201;GIME FISCAL DES GROUPES DE SOCI&#201;T&#201;S
Les entreprises plac&#233;es sous le r&#233;gime des groupes de soci&#233;t&#233;s doivent d&#233;poser cette d&#233;claration en deux exemplaires. (Articles 223 A &#224; U du CGI)
– Date d’entr&#233;e dans le groupe de la soci&#233;t&#233; d&#233;clarante
– R&#233;sultat ﬁscal de cette soci&#233;t&#233; d&#233;termin&#233; comme si elle n’&#233;tait pas membre du groupe (report du r&#233;sultat ﬁgurant sur le tableau n&#176; 2058 A bis).
b&#233;n&#233;ﬁce ou d&#233;ﬁcit                                                                  plus ou moins-values &#224;
(indiquer + ou – selon le cas)                                                   long terme imposables au taux de 15 %
plus ou moins-values &#224; long terme aff&#233;rentes &#224;
des cessions de titre de soci&#233;t&#233;s &#224; pr&#233;pond&#233;rance
immobili&#232;re cot&#233;es et imposables aux taux de 19 %
plus ou moins-values &#224; long terme
Chiffre d’affaires TTC                                                          imposables au taux de 0 %
– Pour les soci&#233;t&#233;s ﬁliales, d&#233;signation, adresse du lieu d’imposition et nos d’identiﬁcation de la soci&#233;t&#233; m&#232;re.
N&#176; SIRET
La d&#233;claration n&#176; 2065 (et les annexes 2065 bis et ter) est servie par toutes les soci&#233;t&#233;s et personnes morales passibles de l’imp&#244;t sur les soci&#233;t&#233;s, quel que soit le r&#233;gime
d’imposition (r&#233;el normal ou r&#233;el simpliﬁ&#233;).
Une liasse (2050 &#224; 2059 G pour le r&#233;el normal ou 2033 A &#224; G pour le r&#233;el simpliﬁ&#233;) sera jointe &#224; cette d&#233;claration.
Le recours &#224; l’un ou l’autre de ces r&#233;gimes est mat&#233;rialis&#233; par une mention port&#233;e en t&#234;te de la d&#233;claration.
Elle est &#233;tablie en un seul exemplaire (&#224; l’exception des entreprises plac&#233;es sous le r&#233;gime de groupe, art. 223 A &#224; U, qui la souscrivent en double exemplaire) et adress&#233;e avec
les documents annexes vis&#233;s dans la pr&#233;sente notice ou dans la notice 2032 ou 2033-NOT, au service des imp&#244;ts des entreprises (SIE) du lieu du principal &#233;tablissement.
Toutefois cette d&#233;claration est &#224; adresser &#224; la direction des grandes entreprises (DGE), si l&#39;entreprise rel&#232;ve de ce service (cf. BOI 13K-6-04 et 13K-16-01). Dans ce cas, elle
est souscrite par voie &#233;lectronique (CGI art. 1649 quater B quater).
Sur demande de l’entreprise, un accus&#233; de r&#233;ception peut lui &#234;tre adress&#233;.
R&#201;CAPITULATION DES &#201;L&#201;MENTS D’IMPOSITION
Notes R&#233;sultat ﬁscal :
Le r&#233;sultat ﬁscal doit &#234;tre ventil&#233; en fonction des diff&#233;rents taux applicables &#224; l’entreprise. En effet, les entreprises dont le chiffre d’affaires est inf&#233;rieur &#224; 7 630 000 €
(somme des lignes 210, 214 et 218 du tableau 2033-B ou ligne FL du tableau 2052 pour le r&#233;el normal) et qui sont d&#233;tenues pour 75 % au moins directement et indirectement
par des personnes physiques sont impos&#233;es au taux de 15 % pour la fraction de leur b&#233;n&#233;ﬁce inf&#233;rieure &#224; 38 120 € par p&#233;riode de 12 mois, au titre des exercices ouverts &#224;
compter du 1er janvier 2002. Pour les soci&#233;t&#233;s en int&#233;gration ﬁscale, il convient de prendre en compte le chiffre d’affaires de l’ensemble des soci&#233;t&#233;s membres du groupe.
Notes Plus-values :
Le cadre plus-values &#224; long terme imposables au taux de 15 % :
La case plus-values &#224; long terme imposables &#224; 15 % contient le montant imposable des plus-values &#224; long terme, apr&#232;s les &#233;ventuelles imputations des moins-values &#224; long terme
ou des d&#233;ﬁcits.
Le r&#233;gime des plus ou moins-values &#224; long terme r&#233;alis&#233;es au titre des exercices ouverts &#224; compter du 26 septembre 2007 s&#39;applique &#224; la plus ou moins-value r&#233;sultant de la
cession d&#39;un brevet, d&#39;une invention brevetable ou d&#39;un proc&#233;d&#233; de fabrication industriel qui satisfait aux conditions pr&#233;vues au 1 de l&#39;article 39 terdecies du m&#234;me code, sous
r&#233;serve qu&#39;il n&#39;existe pas de liens de d&#233;pendance entre l&#39;entreprise c&#233;dante et l&#39;entreprise cessionnaire au sens du 12 de l&#39;article 39 du m&#234;me code. Le r&#233;gime des plus et
moins-values &#224; long terme cesse de s&#39;appliquer &#224; la plus ou moins-value provenant des cessions de titres de soci&#233;t&#233;s &#224; pr&#233;pond&#233;rance immobili&#232;re r&#233;alis&#233;es &#224; compter du
Le cadre r&#233;sultat net de la concession de licences d’exploitation de brevet au taux de 15 % :
Ce cadre permet de porter sur la d&#233;claration le r&#233;sultat net de la concession de licences d’exploitation de brevets impos&#233; au taux de 15 % sous d&#233;duction du montant impos&#233;
&#224; 15 % (d&#233;j&#224; compris dans le cadre C1 &#171; b&#233;n&#233;ﬁce imposable au taux de 15 % &#187;). Cette information est n&#233;cessaire pour d&#233;terminer le montant des acomptes dus par l’entreprise.
Le cadre plus-values &#224; long terme imposables au taux de 19 % :
Il s’agit notamment du montant net des plus et moins-values &#224; long terme aff&#233;rentes &#224; des titres de soci&#233;t&#233;s &#224; pr&#233;pond&#233;rance immobili&#232;re cot&#233;es r&#233;alis&#233;es au cours d’exercices
ouverts &#224; compter du 31 d&#233;cembre 2007 (art. 219 I a du CGI).
Le cadre autres plus-values imposables au taux de 19 % :
– des plus-values nettes d&#233;gag&#233;es lors de la r&#233;&#233;valuation des immeubles ou des titres de SPI (art. 238 bis JA du CGI) ;
– des plus-values r&#233;alis&#233;es en cas de cession d’immeubles, de certains droits aff&#233;rents &#224; des contrats de cr&#233;dit-bail immobilier, de droits r&#233;els portant sur des immeubles ainsi
que de titres de soci&#233;t&#233;s &#224; pr&#233;pond&#233;rance immobili&#232;re au proﬁt notamment de soci&#233;t&#233;s d’investissements immobiliers cot&#233;es, de soci&#233;t&#233;s &#224; pr&#233;pond&#233;rance immobili&#232;re &#224; capital
variable, ainsi que de leurs ﬁliales, de soci&#233;t&#233;s civiles de placements immobiliers, d’organismes en charge de logement social, ainsi que certaines plus-values r&#233;alis&#233;es par ces
derniers organismes (art. 210 E du CGI) ;
– des plus-values latentes impos&#233;es lors d’option pour le r&#233;gime des soci&#233;t&#233;s d’investissements immobiliers cot&#233;es (art. 208 C du CGI).
Le cadre plus-values &#224; long terme imposables au taux de 0 % :
II s&#39;agit des plus-values &#224; long terme r&#233;alis&#233;es sur les titres de participation (art. 219 I a quinquies du CGI).
Le cadre plus-values exon&#233;r&#233;es art. 238 quindecies :
Il s’agit du montant des plus-values exon&#233;r&#233;es &#224; l’occasion de la cession d’une branche compl&#232;te d’activit&#233; dans les conditions pr&#233;vues &#224; l’article 238 quindecies.
Note Abattements :
Le cadre Autres dispositifs :
Il s’agit notamment de l’abattement en faveur des artisans p&#234;cheurs et p&#234;cheurs associ&#233;s d’une soci&#233;t&#233; de p&#234;che artisanale (art. 44 nonies du CGI), ou des soci&#233;t&#233;s unipersonnelles
d’investissement &#224; risque (art. 208 D du CGI), ou de l’exon&#233;ration li&#233;e aux bassins d’emploi &#224; redynamiser (art. 44 duo decies du CGI).
Le cadre B&#233;n&#233;ﬁce ou d&#233;ﬁcit exon&#233;r&#233; :
Les entreprises doivent mentionner le montant des exon&#233;rations et abattements pratiqu&#233;s dans le cadre des entreprises nouvelles ou implant&#233;es en zones d’entreprises ou
zones franches. Le total de ces sommes est &#233;gal aux sommes mentionn&#233;es sur le tableau n&#176; 2058-A, ligne XF et VENTIL&#201;ES OBLIGATOIREMENT dans les cases K9, L2, L3, L4,
L5, L6, K3, &#216;T, &#216;V ou sur le tableau n&#176; 2033-B, ligne 342.
Pour b&#233;n&#233;ﬁcier des exon&#233;rations ou abattements, les entreprises doivent joindre &#224; leur d&#233;claration les &#233;tats mentionn&#233;s sur la notice n&#176; 2032 (r&#233;el) ou n&#176; 2033-NOT (RSI). Les
&#233;l&#233;ments rappel&#233;s dans la rubrique C 3 ne doivent pas &#234;tre retranch&#233;s des r&#233;sultats ﬁgurant dans les rubriques C1 et C2, ces op&#233;rations ayant d&#233;j&#224; &#233;t&#233; effectu&#233;es dans le tableau
n&#176; 2058 A ou 2033 B.
Vous pouvez vous reporter utilement &#224; la notice des imprim&#233;s n&#176;2572 et 2572-A en vigueur au moment de l’utilisation de cette d&#233;claration, disponible sur le site
CONTRIBUTION ANNUELLE SUR LES REVENUS LOCATIFS (art. 234 nonies &#224; 234 quindecies du CGI)
Elle s’applique aux revenus retir&#233;s de la location des locaux situ&#233;s dans les immeubles achev&#233;s depuis quinze ans au moins, au 1er janvier de l’ann&#233;e d’imposition.
Il conviendra de se reporter &#224; la notice 2032 (r&#233;el normal) ou 2033-NOT (r&#233;el simpliﬁ&#233; d’imposition) pour de plus amples renseignements.
Le montant ﬁgurant cadre E de la pr&#233;sente d&#233;claration devra &#234;tre report&#233; sur le relev&#233; d’acompte n&#176; 2571 et sur le relev&#233; de solde n&#176; 2572. Cette contribution est autoliquid&#233;e
suivant les r&#232;gles de l’imp&#244;t sur les soci&#233;t&#233;s.
R&#201;PARTITION DES PRODUITS DES ACTIONS ET PARTS SOCIALES, AINSI QUE DES REVENUS ASSIMIL&#201;S DISTRIBU&#201;S
– des int&#233;r&#234;ts, dividendes, revenus et autres produits des actions et parts sociales dont le paiement donne lieu &#224; l’&#233;tablissement d’un relev&#233; de coupons,
– des produits des parts sociales dans les soci&#233;t&#233;s &#224; responsabilit&#233; limit&#233;e et des dividendes pay&#233;s aux commanditaires dans les soci&#233;t&#233;s en commandite simple.
Les soci&#233;t&#233;s en nom collectif, les soci&#233;t&#233;s en commandite simple, les soci&#233;t&#233;s cr&#233;&#233;es de fait et les soci&#233;t&#233;s en participation qui ont opt&#233; pour leur assujettissement &#224; l’imp&#244;t par
pr&#233;l&#232;vement sur les b&#233;n&#233;ﬁces des exercices clos avant que l’option ou la transformation ait pris effet (ou sur des r&#233;serves constitu&#233;es au moyen de ces b&#233;n&#233;ﬁces) et qui ont
support&#233; l’imp&#244;t sur le revenu, au nom des associ&#233;s, commandit&#233;s ou participants.
Il convient de porter dans ce cadre le montant des sommes vers&#233;es ou des avantages allou&#233;s au titre de ces distributions au cours de l’exercice.
Ces distributions comprennent essentiellement :
– les r&#233;mun&#233;rations allou&#233;es aux administrateurs et non d&#233;ductibles pour le calcul du b&#233;n&#233;ﬁce ;
– les distributions ne r&#233;sultant pas de d&#233;cisions r&#233;guli&#232;res des organes comp&#233;tents de la soci&#233;t&#233;, notamment : int&#233;r&#234;ts exc&#233;dentaires des comptes courants d’associ&#233;s, dons
et subventions non admis dans les charges, d&#233;penses de caract&#232;re somptuaire, r&#233;mun&#233;rations excessives ou non d&#233;clar&#233;es, exclues des charges d&#233;ductibles.
Il s’agit des revenus distribu&#233;s par des soci&#233;t&#233;s passibles de l’imp&#244;t sur les soci&#233;t&#233;s ou soumises sur option &#224; cet imp&#244;t et r&#233;sultant de d&#233;cisions r&#233;guli&#232;res des organes
comp&#233;tents (2&#176; du 3 de l’article 158 du CGI).
La soci&#233;t&#233; fournit par ailleurs les formulaires individuels vis&#233;s aux articles 242 ter du CGI et 49 H de l’annexe III au m&#234;me code.
VALEUR AJOUT&#201;E DE L’ENTREPRISE
R&#201;MUN&#201;RATIONS NETTES VERS&#201;ES AUX MEMBRES DE CERTAINES SOCI&#201;T&#201;S
Ce cadre concerne les soci&#233;t&#233;s &#224; responsabilit&#233; limit&#233;e (SARL) n’ayant pas opt&#233; pour le r&#233;gime ﬁscal des soci&#233;t&#233;s de personnes, les soci&#233;t&#233;s &#224; responsabilit&#233; limit&#233;e &#224; associ&#233;
unique (EURL) passibles de l’IS de droit ou sur option, les soci&#233;t&#233;s en commandite par actions (SCA) et les soci&#233;t&#233;s de personnes, soci&#233;t&#233;s en nom collectif (SNC), soci&#233;t&#233;s en
commandite simple (SCS), soci&#233;t&#233;s cr&#233;&#233;es de fait et soci&#233;t&#233;s en participation (SEP) ayant opt&#233; pour le r&#233;gime ﬁscal des soci&#233;t&#233;s de capitaux. S’il est insufﬁsant, joindre &#224; la
pr&#233;sente d&#233;claration un &#233;tat du m&#234;me mod&#232;le.
seccion23
SCAU091209_BEZ_UHRAD.xls - Státní ústav pro kontrolu léčiv
Turkiye Finans PRESENTATION 31122011
Results upto 31122011
1000 Steve Martin 31122011 1000 - 1130 1130 John Freemans .rtf
SCAU100305_BEZ_UHRAD.xls - Státní ústav pro kontrolu léčiv
ANTIGUDAD DE SALDOS 31122011
Quarter ended 31122011 - NSE
seccion51
Authorization of Expenditure eQServ