Source: http://data.riksdagen.se/dokument/H30310
Timestamp: 2019-10-14 15:40:50+00:00
Document Index: 40258110

Matched Legal Cases: ['§4', '§1', '§ 3', '§7', '§8', '§9', '§10', '§13', '§ 2009', '§ 2006', '§ 2014', '§ 2005', '§ 18', '§ 18', '§ 27', '§11', '§\n14', '§1', '§ 1', '§4', '§ 1']

Regeringens proposition 2015/16:10
2015/16:10
Den 17 september 2014 trädde Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 909/2014 av den 23 juli 2014 om förbättrad värdepappers- avveckling i Europeiska unionen och om värdepapperscentraler samt ändring av direktiv 98/26/EG och 2014/65/EU och förordning (EU) nr 236/2012 i kraft. Förordningen är direkt tillämplig i varje medlemsstat. Vid sidan av de direkt tillämpliga reglerna innehåller dock förordningen flera regler som förutsätter att medlemsstaterna inför olika bestämmelser som kompletterar förordningen. Det gäller bl.a. behörig myndighet, tillsynsbefogenheter och sanktioner. Därutöver ger förordningen utrymme för medlemsstaterna att införa vissa kompletterande regler om de så önskar. Detta gäller framför allt möjligheten att tillåta att s.k. kontoförande institut vidtar registreringsåtgärder i avstämningsregister. Förordningen innehåller vidare övergripande regler om kontoföring av finansiella instrument, men lämnar öppet för medlemsstaterna att fastställa de närmare bestämmelser som ska gälla i det avseendet. Förordningen innehåller slutligen ändringar i vissa EU-rättsakter.
I denna proposition föreslås ändringar i lagen (1998:1479) om konto- föring av finansiella instrument (kontoföringslagen) med huvudsakligt syfte att anpassa svensk rätt till förordningen. Det föreslås att termen värdepapperscentral ersätter termen central värdepappersförvarare och att rubriken till kontoföringslagen ändras till lagen om värdepappers- centraler och kontoföring av finansiella instrument. Det föreslås vidare nya bestämmelser om behörig myndighet, tillsynsbefogenheter och sanktioner m.m. samt att bestämmelserna om auktorisation av centrala
Prop. 2015/16:10 värdepappersförvarare upphävs. Det föreslås även följdändringar i annan lagstiftning.
I propositionen föreslås ändringar i aktiebolagslagen (2005:551) som innebär att svenska avstämningsbolag ska få registrera aktierna i bolaget hos vilken värdepapperscentral som helst inom Europeiska ekonomiska samarbetsområdet (EES). Det föreslås också vissa ändringar i samma lag avseende ansvaret för aktieboken. Som en följd av dessa förslag föreslås att utländska värdepapperscentraler i vissa fall ska vara skyldiga att lämna ett åtagande att följa relevanta skatterättsliga bestämmelser.
2.1 ....................
2.2 ................
2.3Förslag till lag om ändring i lagen (1936:83)
angående vissa utfästelser om gåva.................................
2.4Förslag till lag om ändring i kupongskattelagen
(1970:624) .......................................................................
2.5Förslag till lag om ändring i förmånsrättslagen
(1970:979) .......................................................................
2.6Förslag till lag om ändring i lagen (1987:667) om
ekonomiska föreningar ....................................................
2.7Förslag till lag om ändring i lagen (1992:160) om
utländska filialer m.m......................................................
2.8Förslag till lag om ändring i lagen (1995:1570) om
2.9Förslag till lag om ändring i lagen (1996:764) om
företagsrekonstruktion.....................................................
2.10Förslag till lag om ändring i lagen (1998:1479) om
kontoföring av finansiella instrument..............................
2.11Förslag till lag om ändring i lagen (1999:158) om
investerarskydd................................................................
2.12Förslag till lag om ändring i lagen (1999:1309) om
finansmarknaden .............................................................
2.13Förslag till lag om ändring i lagen (2000:35) om
byte av redovisningsvaluta i finansiella företag ..............
2.14Förslag till lag om ändring i lagen (2000:562) om
internationell rättslig hjälp i brottmål ..............................
2.15Förslag till lag om ändring i lagen (2000:1087) om anmälningsskyldighet för vissa innehav av
finansiella instrument ......................................................
2.16Förslag till lag om ändring i lagen (2004:46) om
värdepappersfonder .........................................................
2.17Förslag till lag om ändring i lagen (2004:1199) om
handel med utsläppsrätter ................................................
2.18Förslag till lag om ändring i aktiebolagslagen
2.19Förslag till lag om ändring i lagen (2007:528) om
sekretesslagen (2009:400) ...............................................
2.21Förslag till lag om ändring i lagen (2011:900) om
dödande av förkommen handling ..................................
2.22Förslag till lag om ändring i skatteförfarandelagen
Förslag till lag om ändring i lagen (2014:484) om en
finansmarknaderna .........................................................
Förslag till lag om ändring i lagen (2015:62) om
identifiering av rapporteringspliktiga konton med
anledning av FATCA-avtalet .........................................
Förslag till lag om ändring i lagen (2015:000) om
identifiering av rapporteringspliktiga konton vid
automatiskt utbyte av upplysningar om finansiella
3 Ärendet och dess ..........................................................beredning
Bakgrund.......................................................................................
Handel .................................med finansiella instrument
Den finansiella .......................................infrastrukturen
4.2.2 ..................................
4.2.3 ...............
Avvecklingssystem för betalningar
4.2.4 .............
Avvecklingssystem för värdepapper
4.2.5 ...........
Emission ................................................av värdepapper
Olika modeller för kontoföring och olika slag av
centrala ......................................värdepappersförvarare
Regelverk ...........................på värdepappersmarknaden
Handel med finansiella instrument,
Förordningen om OTC - derivat, centrala
motparter och transaktionsregister
4.5.3 ..........................................
Finality - direktivet
Förordningen om .......................................värdepapperscentraler
Bakgrund .........................................................och syfte
Innehåll, ...............tillämpningsområde och definitioner
Krav på kontobaserad form, avvecklingsdag och
avvecklingsdisciplin .......................................................
Auktorisation av och tillsyn över
värdepapperscentraler.....................................................
Krav på .......................................värdepapperscentraler
Krav på .....................värdepapperscentralernas tjänster
Länkar .............................mellan värdepapperscentraler
Emittenters ...............tillträde till värdepapperscentraler
Anknutna ....................................................banktjänster
Motsvarande regler i förordningen om OTC-derivat,
centrala ....................motparter och transaktionsregister
Angränsande ...................................................rättsakter
Det fortsatta .........................................arbetet inom EU
Allmänna utgångspunkter .............................................................
Ändringar ...................................................i svensk rätt
Termen ..........................................värdepapperscentral
Rubriken ......................................till kontoföringslagen
6.4Kontoföringslagens tillämpningsområde och termen
Clearingverksamhet och clearingorganisationer............
Avstämningsregister, avstämningskonton och
avstämningsbolag.........................................................................
7.1Termerna avstämningsregister och
avstämningskonto..........................................................
Förande av avstämningsregister ....................................
Rättsverkan av registrering............................................
Konkurrensfrågor ..........................................................
7.5Ansvaret för aktieboken och vissa bolagshändelser i
avstämningsbolag ..........................................................
Insyn i avstämningsregister ...........................................
8 Auktorisation, tillsyn och rapportering om missförhållanden......
Behörig myndighet........................................................
Relevant myndighet.......................................................
Auktorisation av värdepapperscentraler ........................
Finansinspektionens tillsynsbefogenheter .....................
Ägarprövning ................................................................
Avgifter till Finansinspektionen ....................................
8.7Motivering av beslut, rätt att överklaga och
dröjsmålstalan................................................................
Samarbete mellan myndigheter .....................................
8.9Rapportering om missförhållanden
(”whistleblowing”) ........................................................
Krav på särskilda förfaranden för hur
behöriga myndigheter...................................
drabbas av repressalier..................................
Skydd för behandlingen av
personuppgifter.............................................
Krav på värdepapperscentraler och
kontoförande institut att inrätta särskilda
system för anmälningar ................................
Skydd för anmälarens och den utpekade
personens identitet ........................................
9 Ingripanden och sanktioner..........................................................
9.2Administrativa sanktioner eller straffrättsliga
Ingripanden ...............................mot juridiska personer
Ingripanden ..................................mot fysiska personer
Sanktioner......................................................................
9.5.1 .......................................................
9.5.2 ............
Offentliggörande av sanktionsbeslut
9.5.3 ......................
9.5.4 .....
Varning och återkallelse av auktorisation
Sanktionsavgift för värdepapperscentraler
och utsedda kreditinstitut m.fl. ......................
Förbud mot att utföra ledningsuppgifter i
värdepapperscentralen eller i ett utsett
kreditinstitut ..................................................
Sanktionsavgift för fysiska personer .............
Sanktioner mot utländska värdepapperscentraler ...........
Omständigheter att beakta vid valet mellan olika
Beslut om sanktioner......................................................
Preskription och verkställighet.......................................
Överklagande .................................................................
10 Kontoförande institut och skadeståndsansvar ...............................
Värdepapperscentralers rätt att anta kontoförande
institut.............................................................................
Regler i förordningen som ska tillämpas på
kontoförande institut ......................................................
Tillsyn, sanktioner och uppgiftsskyldighet.....................
Skadeståndsansvar för kontoförande institut..................
Skadeståndsansvar vid utkontraktering av
värdepapperscentralers verksamhet................................
Förvaltarregistrering .....................................................................
Behovet av lagändringar.................................................
12 Avvecklingssystem och ändringarna i vissa EU-direktiv..............
Avvecklingssystem.........................................................
Ändringarna i finality-direktivet ....................................
Ändringarna i MiFID II..................................................
13 Ansvaret för kupongskatt och skatteförfarandet ...........................
Ansvaret för kupongskatt ...............................................
Skatteförfarandet ............................................................
Kontoföringslagen och följdändringarna i annan
lagstiftning......................................................................
Aktiebolagslagen............................................................
Skattelagstiftningen........................................................
Förslagens konsekvenser ..............................................................
Konsekvenser för värdepapperscentraler........................
Konsekvenser för avstämningsbolag..............................
Konsekvenser för övriga marknadsdeltagare .................
Konsekvenser för det allmänna ......................................
Författningskommentar.................................................................
Förslaget till lag om ändring i föräldrabalken ................
Förslaget till lag om ändring i lagen (1936:83)
angående vissa utfästelser om gåva................................
(1970:624) .....................................................................
16.4Förslag till lag om ändring i lagen (1992:160) om
utländska filialer m.m....................................................
16.5Förslaget till lag om ändring i lagen (1998:1479) om
kontoföring av finansiella instrument............................
16.6Förslaget till lag om ändring i lagen (1999:1309) om system för avveckling av förpliktelser på
16.7Förslaget till lag om ändring i aktiebolagslagen
16.8Förslaget till lag om ändring i lagen (2007:528) om
16.9Förslaget till lag om ändring i offentlighets- och
16.10Förslaget till lag om ändring i skatteförfarandelagen
16.11Förslaget till lag om ändring i lagen (2014:484) om en databas för övervakning av och tillsyn över
finansmarknaderna ........................................................
16.12Förslaget till lag om ändring i lagen (2015:62) om identifiering av rapporteringspliktiga konton med
anledning av FATCA-avtalet ........................................
16.13Förslaget till lag om ändring i lagen (2015:000) om identifiering av rapporteringspliktiga konton vid
konton............................................................................
Övriga författningsförslag .............................................
909/2014 av den 23 juli 2014 om förbättrad
värdepappersavveckling i Europeiska unionen och
om värdepapperscentraler samt ändring av direktiv
98/26/EG och 2014/65/EU och förordning (EU) nr
236/2012........................................................................
finansiella instrument (Ds 2015:2) ................................
Lagförslag i promemorian Värdepapperscentraler
och kontoföring av finansiella instrument .....................
Lagförslag i promemorian En global standard för
Remissinstanser som har haft möjlighet att yttra sig
över promemorian Värdepapperscentraler och
kontoföring av finansiella instrument (Ds 2015:2)........
över promemorian En global standard för
konton.............................................................................
Lagförslag i lagrådsremissen Värdepapperscentraler
och kontoföring av finansiella instrument......................
Lagförslag i lagrådsremissen En global standard för
Lagrådets yttrande över lagrådsremissen
finansiella instrument .....................................................
Lagrådets yttrande över lagrådsremissen En global
standard för automatiskt utbyte av upplysningar om
finansiella konton ...........................................................
Utdrag ur protokoll vid regeringssammanträde den 29 oktober
Rättsdatablad.........................................................................................
14.lag om ändring i lagen (2000:562) om internationell rättslig hjälp i brottmål,
17.lag om ändring i lagen (2004:1199) om handel med utsläppsrätter,
23.lag om ändring i lagen (2014:484) om en databas för övervakning av och tillsyn över finansmarknaderna,
24.lag om ändring i lagen (2015:62) om identifiering av rappor- teringspliktiga konton med anledning av FATCA-avtalet,
25.lag om ändring i lagen (2015:000) om identifiering av rappor- teringspliktiga konton vid automatiskt utbyte av upplysningar om finansiella konton.
Prop. 2015/16:10 2
Härigenom föreskrivs att 13 kap. 19 §, 14 kap. 21 § och 16 kap. 10 a § föräldrabalken1 ska ha följande lydelse.
Om det av någon särskild anledning behövs för att trygga förvalt- ningen, får överförmyndaren
1. besluta att 3–7 §§ ska tillämpas även i andra fall än som följer av
2.begränsa möjligheten att ta ut pengar som har satts in hos bank, kreditmarknadsföretag eller värdepappersbolag, utöver vad som följer av
3.besluta att värdehandlingar ska förvaras och förvaltas av ett värde- pappersinstitut enligt lagen (2007:528) om värdepappersmarknaden eller ett motsvarande utländskt institut som är underkastat en offentlig regle- ring som väsentligen stämmer överens med den som gäller för värde- pappersinstitut i Sverige,
värdepappersförvarare,
värdepapperscentral, den som för
ett register enligt 4 kap. 11 § lagen
(2004:46)
(2004:46) om värdepappersfonder
värdepappersfonder eller
(2013:561)
alternativa investeringsfonder eller
ringsfonder eller den som har
den som har registrerats som
förvaltare av finansiella instrument
finansiella instrument eller andelar
eller andelar i värdepappersfonder
specialfonder,
specialfonder, begränsa
möjlighet att förfoga över rättig-
över rättigheter som registreras i
heter som registreras enligt lagen
avses i lagen om värdepappers-
fonder eller i lagen om förvaltare
alternativa investeringsfonder,
eller som avses i lagen om värde-
pappersfonder eller
Senaste lydelse 2013:562.
förvaltare av alternativa investe- Prop. 2015/16:10 ringsfonder, och
1.begränsa möjligheten att ta ut pengar som har satts in hos bank, kreditmarknadsföretag eller värdepappersbolag, utöver vad som följer av 8 §,
2.besluta att värdehandlingar ska förvaras och förvaltas av ett värde- pappersinstitut enligt lagen (2007:528) om värdepappersmarknaden eller ett motsvarande utländskt institut som är underkastat en offentlig regle- ring som väsentligen stämmer överens med den som gäller för värde- pappersinstitut i Sverige,
3.genom meddelande till den som ska betala pengar till den enskilde besluta att pengarna ska sättas in hos bank eller kreditmarknadsföretag, och
register enligt
ställföre-
ställföreträdarens
trädarens
kontoföring av finansiella instru-
värdepapperscentraler och konto-
ment eller som avses i lagen om
register eller som avses i lagen om
3 Senaste lydelse 2013:562.
Prop. 2015/16:10 Meddelas beslut enligt första stycket 2, ska ställföreträdaren träffa avtal med ett värdepappersinstitut på villkor som överförmyndaren har godkänt.
10 a §4
En bank är skyldig att på begäran lämna överförmyndaren de uppgifter
som behövs för överförmyndarens tillsynsverksamhet.
persbolag, centrala värdepappers-
persbolag,
förvarare,
kontoförande institut,
centraler,
fondbolag, AIF-förvaltare, förva-
ringsinstitut, företag
(2004:299)
inlåningsverk-
samhet och utländska företag som
driver motsvarande
från en filial i Sverige.
4 Senaste lydelse 2013:562.
Härigenom föreskrivs att 4 kap. 30 § och 6 kap. 2 § utsökningsbalken
Utmätning medför förmånsrätt i
och med beslutet, om ej annat
och med beslutet, om inte annat
följer av andra, fjärde eller femte
stycket eller 7 kap. 13 §.
Utmätning av här i landet
skepp eller
intecknade
till sådant
luftfartyg eller fast egendom med-
för inte förmånsrätt förrän ärende
angående anteckning om utmät-
ningen tas upp på inskrivningsdag.
Upptas på samma inskrivningsdag
mer än ett sådant ärende, ska den
utmätning som skedde först ha
företräde. Om här i landet
som har utmätts här blir utmätt i
ett annat land innan det har tagits
om hand av kronofogdemyndig-
heten, ska den rätt som har vunnits
genom den förra utmätningen gälla
som panträtt.
Utmätning av fast egendom eller
av luftfartyg i vilket en rättighet
skrivits in i inskrivningsregistret för luftfartyg ger företräde framför rättighet i egendomen, om ärende angående anteckning om utmätningen tas upp senast på den inskrivningsdag då inskrivning av rättigheten söks.
Utmätning av en rättighet som är
om kontoföring av
(1998:1479) om
förmånsrätt genom registrering av
utmätningen enligt den lagen.
Utmäts en rättighet som förvaltas enligt 3 kap. i nämnda lag inträder förmånsrätten i stället genom underrättelse till förvaltaren om utmät- ningen. Detsamma gäller om utmätningen avser en panträtt i en rättighet som förvaltas enligt det kapitlet.
1 Senaste lydelse 2011:1201.
eller en rättighet som är registrerad
(2011:1200) om
elcertifikat medför
genom registrering av utmätningen enligt den lagen. Detsamma gäller för en utsläppsrätt eller en rätttighet som är registrerad enligt lagen (2004:1199) om handel med utsläppsrätter.
Utmäts pantbrev i skepp eller fastighet eller skuldebrev som är intecknat i luftfartyg eller reservdelar till luftfartyg hos den intecknade egendomens ägare, ska pantbrevet eller inteckningshandlingen tas i förvar. Om beslutet om utmätning av pantbrev avser ett datapantbrev, ska Kronofogdemyndigheten begära att den statliga lantmäterimyndigheten beslutar att sådana registreringsåtgärder som anges i 7–8 §§ lagen (1994:448) om pantbrevsregister inte får vidtas eller att den statliga lant- mäterimyndigheten utfärdar ett skriftligt pantbrev enligt 8 § nämnda lag.
finansiella instrument ska säker-
centraler och
Utmäts en rättighet som förvaltas
nämnda lag,
säkerställandet i stället ske genom
utmätningen. Detsamma gäller om
utmätningen avser en panträtt i en
rättighet som förvaltas enligt det
Utmätning av ett elcertifikat eller en rättighet som är registrerad enligt lagen (2011:1200) om elcertifikat ska säkerställas genom registrering av utmätningen enligt den lagen. Detsamma gäller vid utmätning av en
2 Senaste lydelse 2011:1201.
utsläppsrätt eller en rättighet som är registrerad enligt lagen (2004:1199) om handel med utsläppsrätter.
Har genom ett skuldebrev eller på annat sätt en gåva utfästs i pengar eller lösören, fullbordas gåvan genom att det som utfästs kommer i gåvotagarens besittning. I fråga om skepp, skeppsbygge eller luftfartyg gäller i stället att gåvan fullbordas genom att inskrivning för förvärvet söks enligt särskilda föreskrifter. Har genom ett skuldebrev eller på annat sätt en gåva utfästs i en rättighet som registreras enligt lagen (1998:1479) om värde- papperscentraler och kontoföring av finansiella instrument, fullbord- as gåvan genom att rättigheten registreras för gåvotagaren enligt bestämmelserna i den lagen eller, om rättigheten förvaltas enligt 3 kap. i den lagen, genom att för- valtaren underrättas om utfästel- sen.
Prop. 2015/16:10 2.3
Förslag till lag om ändring i lagen (1936:83)
angående vissa utfästelser om gåva
Härigenom föreskrivs att 2 och 3 §§ lagen (1936:83) angående vissa utfästelser om gåva ska ha följande lydelse.
2 §1 Är genom skuldebrev eller
annorledes gåva utfäst i penningar eller lösören, gälle den ej såsom fullbordad med mindre det som utfäst är kommit i gåvotagarens besittning. I fråga om skepp, skeppsbygge eller luftfartyg gäller i stället att gåva ej är att anse såsom fullbordad, med mindre inskrivning för förvärvet sökts enligt vad om detta är särskilt stadgat. Har genom ett skuldebrev eller på annat sätt en gåva utfästs i en rättighet som registreras enligt lagen (1998:1479) om kontoföring av finansiella instrument full- bordas gåvan genom att rättigheten registreras för gåvotagaren enligt bestämmelserna i den lagen eller, om rättigheten förvaltas enligt 3 kap. i den lagen, genom att för- valtaren underrättas om utfästel- sen.
Bortgiver någon aktiebrev eller
Om någon ger bort aktiebrev
skuldebrev eller
vars företeende
villkor för rätt att kräva betalning
utgör villkor för rätt att kräva
eller för utövande av annan rättig-
betalning eller för utövande av
het, gälle gåvan såsom fullbordad
då gåvotagaren fått handlingen i
genom att gåvotagaren får hand-
sin besittning. Efterskänkes ford-
lingen i sin besittning. Om en
ran enligt sådan handling, vare
fordran enligt en sådan handling
gåvan för fullbordad hållen först
efterskänks, fullbordas gåvan först
då handlingen
återställts
när handlingen
gjorts obrukbar.
Senaste lydelse 2004:85.
Senaste lydelse 1992:1311.
Om någon ger bort en rättighet som registreras enligt aktiekonto- lagen (1989:827), fullbordas gåvan genom att rättigheten registreras för gåvotagaren enligt bestämmelserna i den lagen eller, om rättigheten förvaltas enligt 8 kap. i sistnämnda lag, genom att förvaltaren underrättas om gåvan. Om en fordran som registreras enligt sistnämnda lag efterskänks, fullbordas gåvan genom regist- rering eller underrättelse i enlighet med vad nu sagts.
Bortgives annan fordran än i första eller andra stycket sägs, vare överlåtelsen för fullbordad ansedd då gäldenären underrättats av givaren. Har gåvan tillkommit genom skriftlig utfästelse varom sägs i 1 § första stycket, eller under sådana särskilda omständig- heter som där avses, och sker underrättelse genom gåvotagaren, gälle överlåtelsen ock såsom fullbordad. Efterskänkes fordran varom här är fråga, gälle gåvan strax såsom fullbordad.
Om någon ger bort en rättighet Prop. 2015/16:10 som registreras enligt lagen
(1998:1479) om värdepappers- centraler och kontoföring av finansiella instrument, fullbordas gåvan genom att rättigheten registreras för gåvotagaren enligt bestämmelserna i den lagen eller,
7–13 §§
att förvaltaren underrättas
om gåvan. Om en fordran som registreras enligt sistnämnda lag efterskänks, fullbordas gåvan genom registrering eller under- rättelse i enlighet med vad nu sagts.
Om någon ger bort en annan fordran än som anges i första eller andra stycket, fullbordas över- låtelsen genom att gäldenären underrättas av givaren. Om gåvan har tillkommit genom skriftlig utfästelse som anges i 1 § första stycket, eller under sådana sär- skilda omständigheter som avses där, och om underrättelse sker genom gåvotagaren, anses över- låtelsen också fullbordad. Om en sådan fordran efterskänks, anses gåvan strax såsom fullbordad.
värdepapperscentral: detsamma som i 1 kap. 3 § lagen (1998:1479) om värdepapperscentraler och kontoföring av finansiella instru- ment.
Prop. 2015/16:10 2.4
Förslag till lag om ändring i kupongskattelagen
Härigenom föreskrivs att 2, 7–9, 10–12, 20, 22 och 25 §§ kupong- skattelagen (1970:624) ska ha följande lydelse.
central värdepappersförvarare: företag som har auktorisation som central värdepappersförvarare en- ligt lagen (1998:1479) om konto- föring av finansiella instrument,
förvaltningsbolag: ett utländskt företag som förvaltar en värde-
pappersfond i Sverige,
förvaringsinstitut: ett
är förvaringsinstitut
1 kap. 1 § första stycket 15 lagen
9 kap. 4, 5 eller 7 § lagen om för-
valtare av alternativa investerings-
utdelningstillfälle: för avstämningsbolag den i 4 kap. 39 § aktiebolags- lagen avsedda dagen för avstämning och för andra aktiebolag liksom i fråga om värdepappersfond eller specialfond den dag då utdelningen blir tillgänglig för lyftning,
1. återbetalning till aktieägarna vid minskning av aktiekapitalet eller reservfonden enligt 20 kap. 1 § första stycket 3 eller 35 § 3 aktiebolags- lagen,
2. utskiftning vid bolagets likvidation enligt 25 kap. 38 § aktiebolags- Prop. 2015/16:10 lagen,
3.utbetalning till aktieägare vid bolagets förvärv av egna aktier genom ett förvärvserbjudande som har riktats till samtliga aktieägare eller samt- liga ägare till aktier av ett visst slag,
4.utbetalning av fusionsvederlag till aktieägare enligt 23 kap. 26 § aktiebolagslagen till den del vederlaget utgörs av annat än aktier i det övertagande bolaget,
5.utbetalning av fusionsvederlag till andelsägare enligt 8 kap. 14 § lagen om värdepappersfonder eller 12 kap. 16 § lagen om förvaltare av alternativa investeringsfonder till den del vederlaget utgörs av annat än andelar i den övertagande fonden, och
6.utbetalning av delningsvederlag till aktieägare enligt 24 kap. 28 § aktiebolagslagen som avser
central värdepappersförva-
En värdepapperscentral ska vid
rare ska vid utbetalning av utdel-
utbetalning av utdelning innehålla
ning innehålla kupongskatt, om det
kupongskatt, om det inte av till-
inte av tillgängliga uppgifter om
gängliga uppgifter om den utdel-
den utdelningsberättigade framgår
ningsberättigade framgår att denne
att denne inte är skattskyldig.
inte är skattskyldig. Kupongskatt
Kupongskatt ska vidare innehållas
ska vidare innehållas om utdelning
om utdelning inte har kunnat ske
inte har kunnat ske till följd av
till följd av bristande uppgift om
bristande uppgift om den utdel-
den utdelningsberättigade.
ningsberättigade.
Uppgift som avses i första styck-
et ska lämnas skriftligen till den
et ska lämnas skriftligen till värde-
centrala värdepappersförvararen i
papperscentralen i samband med
samband med begäran om införing
begäran om införing i aktieboken
i aktieboken eller anmälan om
eller anmälan om registrering på
på avstämningskonto
avstämningskonto av uppgift som
av uppgift som avses i 4 kap. 18 §
avses i 4 kap. 18 § första stycket
6–8 lagen (1998:1479) om värde-
papperscentraler och kontoföring
av finansiella instrument, samt i
övrigt när värdepappersförvararen
övrigt när värdepapperscentralen
begär det av den som avses med
införingen. Ändras något förhåll-
ande som är av betydelse för be-
dömning av frågan om skatt-
skyldighet enligt
skyldighet enligt denna lag, ska
2 Senaste lydelse 2011:69.
Prop. 2015/16:10 uppgiftslämnaren utan dröjsmål skriftligen anmäla detta till värde- pappersförvararen.
Den centrala värdepappersför- vararen ska senast fyra månader efter utdelningstillfället lämna den utdelningsberättigade skriftlig upp- gift om det belopp som innehållits i kupongskatt för denne.
uppgiftslämnaren utan dröjsmål skriftligen anmäla detta till värde- papperscentralen.
Värdepapperscentralen ska sen- ast fyra månader efter utdelnings- tillfället lämna den utdelnings- berättigade skriftlig uppgift om det belopp som innehållits i kupong- skatt för denne.
En värdepapperscentral ska sen-
rare skall senast fyra månader
ast fyra månader efter utdelnings-
tillfället lämna Skatteverket upp-
Skatteverket uppgift om
gift om
1) det sammanlagda beloppet av
1. det sammanlagda beloppet av
utbetalade
skattskyldighet ej förelegat,
skattskyldighet inte förelegat,
2) storleken av utbetalad utdel-
2. storleken av utbetalad utdel-
och innehållen
innehållen kupongskatt
för varje skattskyldig,
3) det sammanlagda beloppet av
3. det sammanlagda beloppet av
utdelning som ej kunnat utbetalas
utdelning som inte har kunnat
till följd av bristande uppgifter om
betalas ut till följd av bristande
den utdelningsberättigade,
uppgifter om den utdelningsbe-
rättigade,
4) det sammanlagda beloppet av
4. det sammanlagda beloppet av
innehållen kupongskatt.
Inom samma tid skall den cen-
Inom samma tid ska värdepap-
värdepappersförvararen
perscentralen inbetala
kupongskatt till Skatteverket.
Vad i andra stycket sagts gäller
Andra stycket gäller inte ku-
inte kupongskatt på utdelning som
pongskatt på utdelning som avses i
avses i första stycket 3). Sådan
första stycket 3. Sådan skatt in-
skatt inbetalas senast vid utgången
betalas senast vid utgången av det
av det kalenderår då utdelningen
kalenderår då utdelningen utbe-
utbetalas, dock senast vid utgång-
talas, dock senast vid utgången av
en av det femte kalenderåret efter
det femte kalenderåret efter året
året för utdelningstillfället.
för utdelningstillfället.
Utbetalas utdelning
central värdepappersförvarare in-
värdepapperscentral inbetalat
betalat kupongskatt
pongskatt
enligt 8 §,
återbetalar
kupong-
Skatteverket kupongskatt, som be-
skatt, som belöper på sådan utdel- ning för vilken skattskyldighet ej förelegat.
För återbetalning fordras att den centrala värdepappersförvararen till Skatteverket överlämnar utred- ning om att skattskyldighet ej före- legat för den utdelningsberätti- gade. Återbetalning sker ej be- träffande utdelning, som avser ut- delningstillfälle tidigare än fem år före det kalenderår utredningen överlämnats till Skatteverket.
löper på sådan utdelning för vilken Prop. 2015/16:10 skattskyldighet inte förelegat.
För återbetalning fordras att värdepapperscentralen till Skatte- verket överlämnar utredning om att skattskyldighet inte förelegat för den utdelningsberättigade. Återbetalning sker inte beträffande utdelning som avser utdelnings- tillfälle tidigare än fem år före det kalenderår utredningen överläm- nats till Skatteverket.
Har en central värdepappersför-
underlåtit att
underlåtit att innehålla kupong-
kupongskatt fastän detta bort ske,
skatt fastän detta borde ha skett,
skall värdepappersförvararen för-
ska värdepapperscentralen
kupongskatten men
kräva skattebeloppet åter av den
skattskyldige.
Föreligger fall som avses i 10 §,
skall Skatteverket delge den cen-
ska Skatteverket delge värdepap-
trala värdepappersförvararen
perscentralen utdrag av den längd
drag av den längd som avses i 26 §
som avses i 26 § och förelägga
och förelägga denne att inom två
centralen att inom två månader
månader från den dag då värde-
från den dag då den fick del av
pappersförvararen fick del av ut-
erlägga skattebeloppet.
draget erlägga skattebeloppet. Vill
bestrida kravet, ska den senast
kravet, skall denne senast inom
inom samma tid göra erinran hos
samma tid göra erinran hos Skatte-
Skatteverket, som meddelar beslut
verket, som meddelar beslut med
med anledning av erinran. Beslut-
anledning härav. Beslutet skall
et ska delges värdepapperscen-
tralen och antecknas i längden.
och antecknas i längden. Finner
Finner Skatteverket att värdepap-
Skatteverket att värdepappersför-
perscentralen ska förskjuta ku-
vararen skall förskjuta kupong-
pongskatt,
ska värdepapperscen-
skatt, skall värdepappersförvarar-
tralen föreläggas att inom viss tid
en föreläggas att inom viss tid er-
lägga skattebeloppet.
5Senaste lydelse 1998:1485.
6Senaste lydelse 2003:647.
11 a §7
avstämningsbolag inte
har uppdragit åt en central värde-
perscentral i
pappersförvarare att sända ut ut-
styckena, 9–11,
delningen,
gäller bestämmelserna
22 §§ denna lag gäller i stället av-
om central värdepappersförvarare
stämningsbolaget, om bolaget inte
i 7 §, 8 § första och andra styck-
har uppdragit åt
ena, 9–11, 20 samt 22 §§ denna
lag i stället bolaget eller den som
hör hemma i Sverige eller en
bolaget annars har anlitat för
hemma i en annan stat inom
arbetsområdet (EES)
och som bedriver verksamhet från
ett fast driftställe här att sända ut
utdelningen, eller
2. en värdepapperscentral
hör hemma i en annan stat inom
EES än Sverige och som inte
bedriver verksamhet från ett fast
driftställe här att sända ut
centralen för bolaget har gett in ett
åtagande till Skatteverket om att
ansvara för uppgifterna enligt 7 §,
8 § första och andra styckena, 9–
11, 20 och 22 §§.
Åtagandet enligt första stycket 2
ska göras på fastställt formulär
och innehålla nödvändiga identi-
fikationsuppgifter
perscentralen
avstämnings-
11 b §8
Vid utdelning på andel i en
värdepappersfond som förvaltas av
ett fondbolag eller en specialfond
som förvaltas av en svensk AIF-
förvaltare ska bolaget eller förval-
taren ansvara för de uppgifter som
den centrala värdepappersförva-
värdepapperscentralen har enligt
raren har enligt 7 §, 8 § första och
7 §, 8 § första och andra styckena,
andra styckena, 9–11, 20 och
9–11, 20 och 22 §§.
22 §§.
Senaste lydelse 2005:1141.
Senaste lydelse 2013:574.
Bestämmelserna om värdepap- perscentral i 7 §, 8 § första och andra styckena, 9–11, 20 och 22 §§ denna lag gäller i stället för- valtaren vid förvaltarregistrering enligt
Uppgift enligt 7 § första stycket ska lämnas av den som registreringen Prop. 2015/16:10 avser enligt lagen (2004:46) om värdepappersfonder eller lagen
(2013:561) om förvaltare av alternativa investeringsfonder. Uppgiften ska lämnas på det sätt som föreskrivs i 7 § andra stycket i samband med registreringen av andelsinnehavet samt i övrigt när fondbolaget, AIF- förvaltaren eller förvaltaren begär det. Om utdelning på andel i en värdepappersfond eller i en specialfond inte har betalats ut på grund av att andelsägaren inte registrerats, ska skatt inte innehållas före utbetalning av utdelningen.
11 c §9
ett förvaltningsbolag
ett förvaltningsbolag eller en spe-
specialfond som förvaltas av en
cialfond som förvaltas av en ut-
utländsk AIF-förvaltare ska förva-
ländsk AIF-förvaltare ska förva-
ringsinstitutet ansvara
ringsinstitutet ansvara för de upp-
uppgifter som den centrala värde-
gifter som värdepapperscentralen
pappersförvararen har
har enligt 7 §, 8 § första och andra
styckena, 9–11, 20 och 22 §§.
Förvaltningsbolaget eller den utländska AIF-förvaltaren ska omedel- bart lämna förvaringsinstitutet upplysning om förhållande som är av betydelse för frågan om innehållande av kupongskatt.
12 §10 Bestämmelserna om central
värdepappersförvarare i 7 §, 8 § första och andra styckena, 9–11, 20 och 22 §§ denna lag gäller i stället förvaltaren vid förvaltar- registrering enligt
1. 5 kap. 14 § aktiebolagslagen (2005:551),
9Senaste lydelse 2013:574.
10Senaste lydelse 2013:574.
2. 4 kap. 12 § lagen (2004:46) om värdepappersfonder eller 12 kap. 5 §
lagen (2013:561) om förvaltare av alternativa investeringsfonder, eller
3. 3 kap. 7 §
lagen (1998:1479)
3. 3 kap.
värdepappersförva-
rare eller den som annars ansvarar
den som annars ansvarar för inne-
för innehållande
hållande av
enligt 11 a eller 11 b § ska vid
redovisning enligt 8 § lämna upp-
visning enligt 8 § lämna uppgift
gift till Skatteverket om förvalt-
ning enligt första stycket denna
enligt första stycket denna para-
Om det behövs med hänsyn till
redovisningens
särskilda förhållanden,
Skatteverket medge central värde-
Skatteverket medge en värdepap-
pappersförvarare eller
perscentral
anstånd med fullgörande av skyl-
dighet enligt 8 eller 15 §.
Om en central värdepappersför-
varare eller ett aktiebolag inte
eller ett aktiebolag inte betalar in
betalar in kupongskatt i före-
kupongskatt i föreskriven tid, ska
skriven tid, skall Skatteverket före-
Skatteverket förelägga värdepap-
eller bolaget att inom viss tid
inom viss tid fullgöra sin betal-
kupongskattebelopp
Skatteverket lämnas för indriv-
ning. Regeringen får föreskriva att
indrivning inte behöver begäras för
ett ringa belopp.
Bestämmelser om indrivning finns i lagen (1993:891) om indrivning av
statliga fordringar
Vid indrivning
Senaste lydelse 2005:348.
25 §13
Uppgift som enligt
7 § andra
enligt 7 § andra
stycket skall lämnas till en central
stycket ska lämnas till en värde-
värdepappersförvarare
skall vid
papperscentral ska vid tillämp-
tillämpningen av skattebrottslagen
(1971:69) likställas med uppgift
(1971:69)
likställas med uppgift
som skall lämnas till myndighet.
som ska lämnas till myndighet.
1.Denna lag träder i kraft den 1 mars 2016.
2.Bestämmelserna i 2, 7–9, 10–12, 20, 22 och 25 §§ i den nya lydelsen tillämpas på utdelning som betalas ut efter den 29 februari 2016.
3.Äldre bestämmelser gäller för utdelning som betalas ut av en central värdepappersförvarare som enligt punkt 2 i ikraftträdande- och över- gångsbestämmelserna till lagen (2015:000) om ändring i lagen (1998:1479) om kontoföring av finansiella instrument får fortsätta med sådan verksamhet efter den 29 februari 2016 till dess att ansökan om tillstånd har prövats slutligt.
13 Senaste lydelse 1998:1485.
Prop. 2015/16:10 2.5
Härigenom föreskrivs att 4 § förmånsrättslagen (1970:979) ska ha
Förmånsrätt följer med
1.sjöpanträtt och luftpanträtt,
2.handpanträtt och rätt att kvar- hålla lös egendom till säkerhet för fordran (retentionsrätt), panträtt på grund av registrering eller under- rättelse enligt lagen (1998:1479) om kontoföring av finansiella instrument samt panträtt på grund av registrering enligt lagen (2011:1200) om elcertifikat,
2. handpanträtt och rätt att kvar- hålla lös egendom till säkerhet för fordran (retentionsrätt), panträtt på grund av registrering eller under- rättelse enligt lagen (1998:1479) om värdepapperscentraler och kontoföring av finansiella instru- ment samt panträtt på grund av registrering enligt lagen (2011:1200) om elcertifikat,
3.panträtt på grund av inteckning i skepp eller skeppsbygge eller i luftfartyg och reservdelar till luftfartyg,
4.registrering av båtbyggnadsförskott enligt lagen (1975:605) om registrering av båtbyggnadsförskott.
1 Senaste lydelse 2011:1203.
Härigenom föreskrivs att 5 kap. 4 och 8 §§ lagen (1987:667) om
ekonomiska föreningar ska ha följande lydelse.
2.nummer eller annan beteckning för beviset,
3.insatsens storlek,
4.den rätt till utdelning som insatsen medför,
5.det sätt på vilket utdelning ska utbetalas och inlösen ske,
6.föreskrifter som avses i 2 § första stycket, samt
7.erinran enligt 2 § andra stycket.
Förlagsandelsbeviset ska undertecknas av föreningen. Styrelseleda- möters eller firmatecknares namnteckning får återges genom tryckning
eller på liknande sätt. Bestämmelsen i 1 kap. 7 § ska inte tillämpas.
I stadgarna kan det bestämmas
att föreningen får registrera för-
lagsandelar hos en central värde-
lagsandelar hos en svensk värde-
pappersförvarare
(1998:1479) om värdepapperscen-
finansiella instrument i stället för
förlagsandelsbevis.
Detta gäller dock inte förlags-
andelar för vilka det gäller
förvärvsbegränsningar
första stycket första meningen.
Av 4 kap. 5 § lagen om konto-
Av 4 kap. 5 § lagen om värde-
papperscentraler och
av finansiella instrument följer att
får utfärdas för förlagsandelar som
förlagsandelsbevis inte får utfärdas
har registrerats enligt den lagen.
registrerats enligt den lagen.
Ett beslut som innebär att en
förlagsandel inte längre ska vara
registrerad hos en central värde-
registrerad hos en värdepappers-
central blir giltigt endast om den
endast om den som har panträtt i
som har panträtt i förlagsandelen
1 Senaste lydelse 2008:83.
förlagsandelen skriftligen har sam-
tyckt till beslutet.
Lydelse enligt prop. 2015/16:3
Inlösen enligt 7 § sker till det
belopp som utgör insatsens storlek
enligt förlagsandelsbeviset
för förlagsandelar som har regi-
strerats hos en central värdepap-
strerats hos en svensk värdepap-
persförvarare
instrument, insatsens
och kontoföring av
storlek enligt registreringen. Be-
loppet får dock inte överstiga det
som av föreningens eget kapital
enligt den senast fastställda balans-
räkningen, utan anlitande av upp-
skrivningsfonden,
reservfonden,
kapitalandelsfonden eller
för utvecklingsutgifter, avser an-
kapitalandelsfonden
eller fonden
delen i förhållande till övriga
förlagsinsatser.
Om föreningen försätts i konkurs på en ansökan som görs inom ett år
efter inlösen, ska det som föreskrivs i 4 kap. 2 § om återbetalning tilläm- pas i fråga om förlagsinsatsen. Detta gäller dock inte förlagsinsatser som har kunnat lösas in utan föregående uppsägning.
Härigenom föreskrivs att 3 § lagen (1992:160) om utländska filialer
1.för kreditinstitut 4 kap. 1, 2 och 4–6 §§ lagen (2004:297) om bank- och finansieringsrörelse,
2.för värdepappersföretag 4 kap. 1 och 4 §§ lagen (2007:528) om värdepappersmarknaden,
3.för finansiella institut 4 kap. 3 § lagen om bank- och finansierings- rörelse,
4.för utländska försäkringsgivare lagen (1998:293) om utländska försäkringsgivares och tjänstepensionsinstituts verksamhet i Sverige,
5.för börser och clearingorganisationer 12 kap. 9 § och 19 kap. 12 § lagen om värdepappersmarknaden,
6.för centrala värdepappers-
fondföretag 1 kap.
6–7, 10 och
11 §§ lagen (2004:46) om värde-
pappersfonder,
8. för
av elektroniska
26–28 §§
(2011:755) om elektroniska peng-
(2004:299) om inlåningsverksam-
10. för utländska försäkringsför-
försäkringsför-
3 kap. lagen (2005:405)
3 kap. lagen
(2005:405)
om försäkringsförmedling,
11. för
som tillhanda-
10. för
håller betaltjänster 3 kap. 26 och
27 §§ lagen (2010:751) om betal-
12. för
5 kap. lagen
(2013:651) om
5 kap. lagen (2013:561) om för-
1 Senaste lydelse 2014:280.
fonder, och
13. för företag som driver verk-
12. för företag som driver verk-
samhet med konsumentkrediter
2 och 8 §§ lagen (2014:275) om
viss verksamhet med konsument-
Förslag till lag om ändring i lagen (1995:1570) Prop. 2015/16:10
Härigenom föreskrivs att 5 kap. 4 och 8 §§ lagen (1995:1570) om medlemsbanker ska ha följande lydelse.
För varje förlagsinsats
För varje förlagsinsats ska
medlemsbanken utfärda ett för-
lagsandelsbevis. Beviset
lagsandelsbevis. Beviset ska ställas
ställas till viss person, till inne-
till viss person, till innehavaren
havaren eller till viss person eller
eller till viss person eller order och
order och innehålla uppgift om
innehålla uppgift om
1.bankens firma,
5. det sätt på vilket utdelning
5. det sätt på vilket utdelning ska
skall betalas ut och inlösen ske,
betalas ut och inlösen ske,
7.upplysning om vad 2 § andra stycket innehåller.
Förlagsandelsbeviset
Förlagsandelsbeviset ska
undertecknas av banken. Styrelse-
tecknas av banken. Styrelse-
ledamöters
firmatecknares
får återges
tryckning eller på liknande sätt.
att medlemsbanken
får registrera
lagen (1998:1479) om kontoföring
av finansiella instrument i stället
Detta gäller dock inte förlagsan-
delar för vilka det gäller förvärvs-
stycket första meningen.
förlagsandelsbevis inte
1 Senaste lydelse 2007:871.
Prop. 2015/16:10 Ett beslut som innebär att en förlagsandel inte längre skall vara registrerad hos en central värde- pappersförvarare blir giltigt endast om den som har panträtt i förlagsandelen skriftligen har sam- tyckt till beslutet.
Ett beslut som innebär att en förlagsandel inte längre ska vara registrerad hos en värdepappers- central blir giltigt endast om den som har panträtt i förlagsandelen skriftligen har samtyckt till beslu- tet.
Inlösen enligt 7 § sker till det be-
lopp som utgör insatsens storlek
om kontoföring
medlemsbankens
kapital enligt den senast fastställda
balansräkningen, utan anlitande av
uppskrivningsfonden, reservfond-
fonden för
utvecklingsutgifter,
att hänföra till andelen i förhåll-
ande till övriga förlagsinsatser
ande till övriga förlagsinsatser.
Om banken försätts i konkurs på en ansökan som görs inom ett år efter inlösen, ska det som föreskrivs i 4 kap. 2 § om återbetalning tillämpas i fråga om förlagsinsatsen. Detta gäller dock inte förlagsinsatser som har kunnat lösas in utan föregående uppsägning.
Förslag till lag om ändring i lagen (1996:764)
Härigenom föreskrivs att 1 kap. 3 § lagen (1996:764) om företags-
rekonstruktion ska ha följande lydelse.
gäldenär gäller inte bankaktie-
medlemsbank,
bolag, sparbank,
försäk-
ringsföretag, värdepappersbolag,
värdepappersförvarare.
papperscentral.
1 Senaste lydelse 2010:2059.
Förslag till lag om ändring i lagen (1998:1479)
om kontoföring av finansiella instrument
Härigenom föreskrivs i fråga om lagen (1998:1479) om kontoföring av
finansiella instrument1
dels att 2 kap. och 7 kap. 6 § ska upphöra att gälla,
dels att rubrikerna närmast före 9 kap. 2 och 4 §§ ska utgå,
dels att rubriken till lagen, 1 kap. 1–3 §§, 3 kap. 1–6, 7, 12 och 13 §§,
4 kap. 1–6, 8, 9, 11–15, 20 och 22 §§, 5 kap. 1 och 5 §§, 7 kap. 1–3 och
5 §§, 8 kap. 1–4 §§, 9 kap. 1–4 §§, 10 kap. 1 §, rubriken till 9 kap. och
rubrikerna närmast före 9 kap. 1 och 3 §§ ska ha följande lydelse,
rubriken närmast före 4 kap. 16 § ska lyda ”Avstämnings-
konton för innehavare av finansiella instrument”,
dels att det ska införas 36 nya paragrafer, 1 kap. 4–7 §§, 3 kap. 6 a–
6 c §§, 9 kap. 5–32 §§ och 10 kap. 2 §, och närmast före 1 kap. 1–7 §§,
3 kap. 1–6 a, 6 c, 7, 12 och 13 §§, 4 kap. 2–6, 12–15 och 20 §§, 5 kap.
1 och 5 §§, 7 kap. 1, 2, 3 och 5 §§, 8 kap. 1 och 2 §§ och 9 kap. 5–11, 14,
15, 17, 20, 24, 27 och 29 §§ nya rubriker av följande lydelse,
dels att det närmast före 3 kap. 8 § ska införas en ny rubrik som ska
lyda ”Avstämningskonton för förvaltare”, närmast före 3 kap. 10 § ska
införas en ny rubrik som ska lyda ”Rättsverkan av registrering”, närmast
före 4 kap. 17 § ska införas en ny rubrik som ska lyda ”Avstämnings-
kontots innehåll”, närmast före 5 kap. 2 § ska införas en ny rubrik som
ska lyda ”Avförande av uppgifter”, närmast före 5 kap. 3 § ska införas en
ny rubrik som ska lyda ”Avslag på begäran om registrering”, närmast
före 5 kap. 4 § ska införas en ny rubrik som ska lyda ”Rättelse av
registrering”, närmast före 6 kap. 1 § ska införas en ny rubrik som ska
lyda ”Äganderättspresumtion”, närmast före 6 kap. 2 § ska införas en ny
rubrik som ska lyda ”Tidpunkten för rättsverkan mot tredjeman av en
överlåtelse”, närmast före 6 kap. 4 § ska införas en ny rubrik som ska
lyda ”Överlåtelse av någon annan än ägaren”, närmast före 6 kap. 5 § ska
införas en
ny rubrik som ska lyda ”Skuldförbindelser”, närmast före
6 kap. 6 § ska införas en ny rubrik som ska lyda ”Behörighet att ta emot
betalning”, närmast före 6 kap. 7 § ska införas en ny rubrik som ska lyda ”Pantsättning” och närmast före 7 kap. 4 § ska införas en ny rubrik som ska lyda ”Jämkning av ersättning”.
2 kap. 2 § 2009:356
2 kap. 5 § 2006:609
2 kap. 5 a § 2014:559
4 kap. 9 § 2005:558.
Lag om kontoföring av
Lag om värdepapperscentraler
och kontoföring av finansiella
om kontoföring i avstämnings-
Europaparla-
register av äganderätt och särskild
rätt till sådana aktier och andra
(EU) nr 909/2014 av den 23 juli
2014 om förbättrad värdepappers-
aktiebrev,
avveckling i
motsvarande skriftlig handling inte
har utfärdats eller, där sådan
samt ändring av direktiv 98/26/EG
handling har utfärdats, det genom
2014/65/EU och
förvaring eller på annat likvärdigt
(EU) nr 236/2012.
sätt har säkerställts att handlingen
inte kommer i omlopp.
I lagen finns även särskilda
ändamål som avses i första stycket
får föras av auktoriserade centrala
Auktorisation som central värde-
pappersförvarare kan
svenska aktiebolag, svenska eko-
kontoförande institut och förvalt-
nomiska föreningar och utländska
are som har antagits av en sådan
värdepapperscentral. När det sär-
skilt anges i lagen tillämpas den
som är etablerade i ett annat land
inom EES än Sverige och på
värdepapperscentraler från tredje-
land samt på utsedda kredit-
9 kap. 6 och
8 §§ tillämpas på var och en som
2 Ändringen innebär bl.a. att tredje stycket tas bort.
3 Senaste lydelse 2010:2062.
driver sådan verksamhet som
avses där.
värdepappersförvarare:
enligt 2 kap. att kontoföra finans-
iella instrument i
avstämningsbolag: sådant avstämningsbolag som avses i aktiebolags- lagen (2005:551),
emittent: i fråga om aktier aktiebolaget och i fråga om annat finansiellt
instrument utgivaren eller utfärdaren av instrumentet,
finansiellt instrument: detsamma
som i artikel 2.1.8 i förordningen
om värdepapperscentraler,
aktier och sådana rättigheter som
avses i 4 kap. 2 § andra
denna lag i fråga om avstämnings-
bolag som är privata aktiebolag
vid tillämpningen av denna lag ska
jämställas med finansiella instru-
förordningen om värdepappers-
909/2014 av den 23 juli 2014 om
värdepappersavveck-
ling i Europeiska unionen och om
ändring av direktiv 98/26/EG och
2014/65/EU och förordning (EU)
kontoförande institut: den som
nr 236/2012,
av en central värdepappersförvar-
av en värdepapperscentral med-
are medgetts rätt att vidta regi-
getts rätt att vidta registrerings-
streringsåtgärder i avstämnings-
åtgärder i avstämningsregister,
finansiellt instrument: detsamma som i 1 kap. 4 § första stycket 1 lagen (2007:528) om värdepap- persmarknaden,
skuldförbindelse: ensidig skuld- förbindelse avsedd för allmän omsättning,
kvalificerat innehav: detsamma som i 1 kap. 5 § 18 lagen om värdepappersmarknaden, och
koncern: detsamma som i 1 kap. 11 och 12 §§ aktiebolagslagen, varvid det som sägs om moder- bolag ska tillämpas även på andra juridiska personer än aktiebolag.
kontoföring av finansiella instru- Prop. 2015/16:10 ment: registrering i avstämnings-
register av äganderätt och särskild rätt till sådana aktier och andra finansiella instrument för vilka aktiebrev, skuldebrev eller annan motsvarande skriftlig handling inte har utfärdats eller, där sådan handling har utfärdats, det genom förvaring eller på annat likvärdigt sätt har säkerställts att handlingen inte kommer i omlopp,
kvalificerat innehav: detsamma som i 1 kap. 5 § 18 lagen (2007:528) om värdepappersmark- naden,
utsett kreditinstitut: sådant kreditinstitut som har utsetts enligt artikel 54.2 b i förordningen om värdepapperscentraler, i den ur- sprungliga lydelsen,
värdepapperscentral från tredje- land: en sådan värdepappers- central som avses i artikel 2.1.2 i förordningen om värdepappers- centraler, i den ursprungliga lydelsen, samt
värdepappersinstitut: detsamma som i 1 kap. 5 § 27 lagen om värdepappersmarknaden.
Svenska värdepapperscentraler
som är auktoriserade att tillhanda-
hålla en central kontoföringstjänst
enligt förordningen om värdepap-
perscentraler, i den ursprungliga
lydelsen, ska göra detta genom
Svenska värdepapperscentraler och kontoförande institut ska till- handahålla ändamålsenliga rapp- orteringssystem för anställda som vill göra anmälningar om miss- tänkta överträdelser av de bestäm- melser som gäller för verksamhet- en.
Personuppgiftslagen (1998:204) gäller vid behandling av person- uppgifter inom ramen för sådana rapporteringssystem som avses i första stycket.
Regeringen eller den myndighet som regeringen bestämmer får meddela föreskrifter om handlägg- ningen av ärenden om auktorisa- tion av värdepapperscentraler i Sverige.
1. Riksbanken, andra central- banker, Riksgäldskontoret och utländska offentliga institutioner som i sitt hemland har i uppdrag att förvalta eller deltar i förvalt- ningen av statsskulden,
2. juridiska personer som står under tillsyn av Finansinspektion- en, och
De juridiska personer som anges i första stycket 2 och 3 ska ha en betryggande kapitalstyrka och teknisk och juridisk sakkunskap och i övrigt vara lämpliga att vidta registreringsåtgärder i avstäm- ningsregister hos värdepappers- centralen.
1 § En central värdepappersförvar-
are får som kontoförande institut anta Riksbanken och Riksgälds- kontoret samt juridiska personer som har en betryggande kapital- styrka och teknisk och juridisk sakkunskap och i övrigt är lämp- liga att vidta registreringsåtgärder i avstämningsregister hos den centrala värdepappersförvararen.
Ett kontoförande institut får vidta registreringsåtgärder för egen
En central värdepappersförvar-
are får medge följande juridiska
får medge
följande juridiska
personer rätt att som kontoförande
institut vidta registreringsåtgärder
institut vidta
för annans räkning:
1.Riksbanken och andra centralbanker,
2.svenska och utländska clearingorganisationer,
3. centrala värdepappersförvar-
3. värdepapperscentraler
are samt utländska företag som i
sitt hemland får driva verksamhet
från tredjeland som är erkända
som är jämförbar med central
enligt artikel 25 i förordningen om
kontoföring, och
värdepapperscentraler, i den ur-
sprungliga lydelsen,
4. värdepappersinstitut
utländska företag som
hemland får bedriva värdepappers-
hemland får driva värdepappers-
5. fondbolag och
bolag enligt lagen (2004:46) om
värdepappersfonder, när det gäller
fondandelar, och
6. AIF-förvaltare
1 § lagen
förvaltare av alternativa invest-
eringsfonder och utländska EES-
baserade AIF-förvaltare som i sitt
hemland har tillstånd som avses i
direktiv 2011/61/EU av den 8 juni
2011 om förvaltare av alternativa
investeringsfonder samt om änd-
ring av direktiv 2003/41/EG och
(EG) nr 1060/2009 och (EU) nr
1095/2010,
2014/65/EU, när
gäller andelar eller aktier i företag
för kollektiva investeringar.
Utländska företag som avses i
andra stycket 2–4 skall i hem-
andra stycket 2 och 4 ska i hem-
landet stå under betryggande till-
syn av myndighet eller annat
syn av en myndighet eller något
behörigt organ.
annat behörigt organ.
Kriterier för antagande av
Om den centrala värdepappers-
förvararen antar ett kontoförande
ska tillämpa de krav för deltag-
värdepappersför-
ande som anges i artikel 33.1 i
vararen tillämpa principerna om
fritt tillträde, som innebär att
centraler när den antar konto-
var och en som uppfyller de krav
förande institut.
som ställs i denna lag och av den
skall antas
kontoförande
institut, och
regler som ställs upp av den
utformas och tillämpas på ett
likformigt sätt.
Skyldighet att lämna upplysningar Prop. 2015/16:10
till värdepapperscentralen
Ett kontoförande institut skall
lämna den centrala värdepappers-
förvararen de upplysningar som
upplysningar som behövs för att
behövs för att denne skall kunna
den ska kunna fullgöra sina
fullgöra sina uppgifter enligt denna
uppgifter enligt denna lag eller
lag eller andra författningar.
andra författningar.
Om ett kontoförande institut inte längre uppfyller de krav som anges i 1 §, skall den centrala värde- pappersförvararen besluta att institutet inte har rätt att vara kontoförande institut.
En central värdepappersförvar- are får även meddela ett beslut som avses i första stycket, om ett kontoförande institut trots upp- maning från den centrala värde- pappersförvararen inte lämnar de uppgifter som avses i 4 §.
En värdepapperscentral får även meddela ett sådant beslut, om ett kontoförande institut trots upp- maning från värdepapperscentral- en inte lämnar de uppgifter som avses i 4 §.
Kontoförande institut som inte står under Finansinspektionens tillsyn eller motsvarande tillsyn i hemlandet är skyldiga att lämna inspektionen de uppgifter den begär som rör verksamheten som kontoförande institut.
Kontoförande institut som avses i 1 § första stycket 2 och 3 är skyldiga att lämna Finansinspek- tionen de uppgifter den begär som rör verksamheten som kontoför- ande institut.
Om ett kontoförande institut inte fullgör skyldigheten, får Finans- inspektionen förelägga institutet att lämna de begärda uppgifterna.
En svensk värdepapperscentral får medge följande juridiska per- soner rätt att registreras som förvaltare av finansiella instru- ment:
2. Riksgäldskontoret och utländ- ska offentliga institutioner som i sitt hemland har i uppdrag att förvalta eller deltar i förvaltningen av statsskulden, och
3. kreditinstitut som är auktori- serade enligt Europaparlamentets och rådets direktiv 2013/36/EU av den 26 juni 2013 om behörighet att utöva verksamhet i kreditinstitut
Regler i förordningen om
värdepapperscentraler som
tillämpas på kontoförande institut
För kontoförande institut gäller
artiklarna 36 och 37.3 i förord-
ningen om värdepapperscentraler,
i den ursprungliga lydelsen. Det
som anges om värdepappers-
centraler och om avvecklings-
ska i stället
avse verksamheten som konto-
Ett kontoförande institut får inte
delegera till någon annan än ett
institut att
utföra registreringsåtgärder i av-
stämningsregister.
7 § En central värdepappersför-
varare får medge sådana juridiska personer som avses i 2 § andra stycket rätt att registreras som förvaltare av finansiella instru- ment. I sådana fall tillämpas de principer som anges i 3 §.
Ett medgivande att registreras som förvaltare får förenas med särskilda villkor för att tillgodose allmänna och enskilda intressen. Ett medgivande skall återkallas av den centrala värdepappersförvar- aren, om ett villkor för medgiv- andet har åsidosatts och avvikelsen är betydande eller om annars förut- sättningarna för medgivande inte längre finns.
och om tillsyn av kreditinstitut och Prop. 2015/16:10 värdepappersföretag, om ändring
av direktiv 2002/87/EG och om upphävande av direktiv 2006/48/EG och 2006/49/EG, i lydelsen enligt Europaparlament- ets och rådets direktiv 2014/59/EU, och kreditinstitut med huvudkontor i tredjeland som är auktoriserade i det landet.
Vid medgivanden enligt första stycket ska värdepapperscentralen tillämpa de krav för deltagande som anges i artikel 33.1 i förord- ningen om värdepapperscentraler.
Ett medgivande att registreras som förvaltare får förenas med särskilda villkor för att tillgodose allmänna och enskilda intressen. Ett medgivande ska återkallas av värdepapperscentralen, om ett villkor för medgivandet har åsido- satts och avvikelsen är betydande eller om annars förutsättningarna för medgivande inte längre finns.
På begäran av den centrala
På begäran av värdepappers-
centralen ska en förvaltare lämna
förvaltare lämna
uppgifter till värdepapperscentral-
en om de aktieägare vars aktier
aktieägare vars aktier han förvalt-
den förvaltar. Uppgifterna ska avse
ar. Uppgifterna skall avse aktie-
aktieägarnas namn och person-
ägarnas namn och personnummer,
postadress. Förvaltaren ska
adress. Förvaltaren skall dessutom
dessutom ange det antal aktier av
ange det antal aktier av olika slag
olika slag som varje aktieägare
som varje aktieägare äger. Upp-
äger. Uppgifterna ska avse förhål-
gifterna skall avse
landena vid den tidpunkt som
vid den tidpunkt som den centrala
4 Senaste lydelse 2005:558.
vararen skall på begäran av ett
avstämningsbolag kräva in sådana
kräva in sådana uppgifter om
bolagets aktieägare som avses i
hos den centrala värdepappers-
hos värdepapperscentralen få till-
förvararen få tillgång till de upp-
gång till de uppgifter som har
gifter som har lämnats om bolagets
lämnats om bolagets aktieägare.
Om det finns särskilda skäl, får Finansinspektionen medge förvaltare
undantag från den uppgiftsskyldighet som följer av första och andra
Hos värdepapperscentralen
förvararen skall det för varje
sammanställning över
aktieägare med mer än femhundra
med mer än femhundra förvaltar-
Sammanställningen skall innehålla
innehålla de uppgifter som anges i
12 § första stycket. En utskrift av
första stycket. En utskrift av
tillgänglig för var och en hos
bolaget och hos värdepapperscen-
bolaget och hos den centrala
tralen. Utskriften får inte vara
värdepappersförvararen. Utskrift-
äldre än tre månader. Var och en
en får inte vara äldre än tre
som begär det har vid var tid rätt
månader. Var och en som begär
att mot ersättning för kostnaderna
det har vid var tid rätt att mot
få en aktuell utskrift av samman-
ersättning för kostnaderna få en
från värdepapperscen-
aktuell utskrift av sammanställ-
tralen.
ningen från den centrala värde-
pappersförvararen.
Avstämningsregister består av avstämningskonton som läggs upp för ägare av finansiella instrument som registreras enligt denna lag. Sådana register förs med hjälp av automatiserad behandling. Den centrala värdepappersförvararen
Avstämningsregister består av avstämningskonton som läggs upp för ägare av finansiella instrument som registreras enligt denna lag. Sådana register förs med hjälp av automatiserad behandling. En svensk värdepapperscentral är
5 Senaste lydelse 2005:558.
är personuppgiftsansvarig enligt personuppgiftslagen (1998:204) för den behandling av personupp- gifter som värdepappersförvarar- en utför.
Om inget annat följer av denna lag eller av föreskrifter som med- delats med stöd av lagen, tillämpas personuppgiftslagen vid behand- ling av personuppgifter om ägare och innehavare av särskild rätt till finansiella instrument.
(1998:204)
för den behandling av personupp- gifter som den värdepapperscen- tralen utför.
Om inget annat följer av denna lag, av föreskrifter som meddelats med stöd av lagen, av förord- ningen om värdepapperscentraler eller av rättsakter som har an- tagits med stöd av förordningen, tillämpas personuppgiftslagen vid behandling av personuppgifter om ägare och innehavare av särskild rätt till finansiella instrument.
Aktier i ett avstämningsbolag ska vara registrerade i ett avstäm- ningsregister för bolaget. Aktier i svenska bolag som inte är avstäm- ningsbolag får inte registreras i avstämningsregister.
Bestämmelserna i denna lag om aktier i avstämningsbolag tillämpas
också på följande rättigheter i sådana bolag, nämligen
1. fondaktierätt och teckningsrätt
som avses i 11 kap. 4 § aktie-
avses i 11 kap. 4 § aktie-
bolagslagen (2005:551) samt före-
bolagslagen samt företrädesrätt att
trädesrätt att delta i emission som
avses i 11 kap. 8 § andra stycket
8 § andra
stycket aktie-
bolagslagen,
2.rätt på grund av teckning av aktier vid nyemission av aktier enligt 13 kap. aktiebolagslagen, samt
3.rätt på grund av teckning av aktier med utnyttjande av optionsrätt enligt 14 kap. aktiebolagslagen.
are får registrera skuldförbindelser
registrera skuldförbindelser
eller andra svenska eller utländska
svenska eller utländska
6 Senaste lydelse 2010:2062.
Prop. 2015/16:10 finansiella instrument i ett avstäm- ningsregister för emittenten. Bestämmelserna i denna lag om skuldförbindelser gäller i tillämp- liga delar även andra finansiella instrument än sådana som avses i 2 §.
finansiella instrument i ett avstäm- ningsregister för emittenten. Bestämmelserna i denna lag om skuldförbindelser gäller i tillämp- liga delar även andra finansiella instrument än sådana som avses i 2 §.
Registrering enligt 2 eller 3 §§ sker enligt avtal mellan den centrala värdepappersförvararen och emittenten. Om de finansiella instrumenten har utfärdats i ett annat land än Sverige, får sådan registrering också ske enligt avtal mellan den centrala värdepap- persförvararen och företag med motsvarande uppgifter i det landet, om de finansiella instrumenten har avskilts för sådant ändamål.
Samma finansiella instrument får inte registreras på avstäm- ningskonto hos mer än en svensk central värdepappersförvarare. Ett aktiebolag måste anlita samma centrala värdepappersförvarare för all registrering som avser aktier och sådana rättigheter i bolaget som avses i 2 § andra stycket.
Registrering enligt 2 eller 3 § sker enligt avtal mellan en svensk värdepapperscentral och emittenten. Om de finansiella instrumenten har utfärdats i ett annat land än Sverige, får sådan registrering också ske enligt avtal mellan en svensk värdepappers- central och en värdepapperscen- tral som är etablerad i ett annat land inom EES än Sverige eller en värdepapperscentral från tredje- land, om de finansiella instrumen- ten har avskilts för sådant ändamål. Med ett sådant avtal jämställs avtal om en indirekt länk enligt artikel 2.1.32 i förordningen om värdepapperscentraler, i den ursprungliga lydelsen.
För finansiella instrument som registreras enligt denna lag får inte utfärdas aktiebrev, emissionsbevis, interimsbevis, teckningsoptionsbevis eller optionsbevis som avses i aktiebolagslagen (2005:551) eller skulde-
7 Senaste lydelse 2010:2062.
brev eller motsvarande handling. Har en sådan handling utfärdats, gäller Prop. 2015/16:10 den inte som förbindelse. Bestämmelserna i aktiebolagslagen gäller inte
heller för handlingen.
Första stycket tillämpas inte i fråga om finansiella instrument utfärdade
i ett annat land än Sverige.
aktiebrev, skuldebrev
handling har
utfärdats för ett sådant instrument
som avses i andra stycket, ska
handlingen vara inlämnad för för-
varing hos den centrala värdepap-
varing hos värdepapperscentralen
persförvararen eller för detta före-
eller för detta företags räkning
tags räkning innan registrering i
innan registrering i avstämnings-
får ske,
register får ske, om det inte på
det inte på annat sätt är säkerställt
annat sätt är säkerställt att hand-
att handlingen inte kommer i
lingen inte kommer i omlopp.
omlopp. Handlingen ska vara kvar
Handlingen ska vara kvar i sådant
i sådant förvar så länge instrum-
förvar så länge instrumentet är
entet är registrerat i avstämnings-
registrerat i avstämningsregister.
Aktiebolag som övergår till att bli
I fråga om aktiebolag som
övergår till att bli avstämnings-
följande. Behörighet
att första gången antecknas som
aktieägare eller förvaltare på ett
avstämningskonto tillkommer den
som visar upp ett aktiebrev och
8 § aktiebolagslagen
(2005:551) eller på annat sätt
ska makuleras på betryggande sätt
sätt av den centrala värdepappers-
värdepapperscentralen.
förvararen. Vad som nu har sagts
tillämpas på motsvarande sätt i
fråga om interimsbevis och emis-
sionsbevis som utfärdats av ett
emissionsbevis som
aktiebolag innan denna lag blev
ett aktiebolag innan denna lag blev
tillämplig på bolaget.
Om ett skuldebrev har utfärdats
8 Senaste lydelse 2005:558.
Prop. 2015/16:10 denna lag blev tillämplig på för- bindelsen gäller följande. Behörig- het att första gången antecknas som ägare eller förvaltare på ett avstämningskonto tillkommer den som enligt reglerna i lagen (1936:81) om skuldebrev är behö- rig att som ägare förfoga över skuldebrevet. Skuldebrevet skall makuleras på betryggande sätt av den centrala värdepappersförvara- ren.
Om ett emissionsbevis eller teckningsoptionsbevis har ut- färdats för en rättighet som avses i 11 kap. aktiebolagslagen (2005:551) innan denna lag blev tillämplig på rättigheten gäller följande. Behörighet att första gången antecknas som ägare eller förvaltare av rättigheten på ett konto för skuldförbindelser till- kommer den som visar upp beviset och enligt 6 kap. 8 § aktiebolags- lagen eller på annat sätt styrker sitt förvärv. Beviset skall makuleras på betryggande sätt av den centrala värdepappersförvararen.
Ägaren av ett skuldebrev som har utfärdats innan denna lag blev tillämplig på skuldförbindelsen har inte, när det gäller därefter för- fallen betalning, rätt till betalning förrän innehavet har registrerats på ett avstämningskonto. Med betal- ning jämställs andra ekonomiska rättigheter gentemot emittenten som följer med skuldebrevet. I samband med att skuldförbindel- sen första gången registreras på kontot får den centrala värde- pappersförvararen fastställa av
denna lag blev tillämplig på för- bindelsen gäller följande. Behörig- het att första gången antecknas som ägare eller förvaltare på ett avstämningskonto tillkommer den som enligt reglerna i lagen (1936:81) om skuldebrev är behö- rig att som ägare förfoga över skuldebrevet. Skuldebrevet ska makuleras på betryggande sätt av värdepapperscentralen.
Om ett emissionsbevis eller teckningsoptionsbevis har ut- färdats för en rättighet som avses i 11 kap. aktiebolagslagen (2005:551) innan denna lag blev tillämplig på rättigheten gäller följande. Behörighet att första gången antecknas som ägare eller förvaltare av rättigheten på ett konto för skuldförbindelser till- kommer den som visar upp beviset och enligt 6 kap. 8 § aktiebolags- lagen eller på annat sätt styrker sitt förvärv. Beviset ska makuleras på betryggande sätt av värdepappers- centralen.
Ägaren av ett skuldebrev som har utfärdats innan denna lag blev tillämplig på skuldförbindelsen har inte, när det gäller därefter för- fallen betalning, rätt till betalning förrän innehavet har registrerats på ett avstämningskonto. Med betal- ning jämställs andra ekonomiska rättigheter gentemot emittenten som följer med skuldebrevet. I samband med att skuldförbindel- sen första gången registreras på kontot får värdepapperscentralen fastställa avstämningsdag för ränta
9 Senaste lydelse 2005:558.
stämningsdag för ränta och kapi-
och kapitalbelopp.
talbelopp.
En panthavare är behörig att
En panthavare får begära att det
påkalla att vad som sägs i 6–10 §§
som anges i 6–10 §§ ska tillämpas.
skall tillämpas. Kravet på upp-
Kravet på uppvisande av aktiebrev
visande av aktiebrev eller annan
eller annan handling ska i så fall
handling anses därvid uppfyllt om
anses vara uppfyllt om pant-
panthavaren visar upp handlingen.
havaren visar upp handlingen.
En handling som har makulerats
enligt 6, 8 eller 9 § skall förvaras
enligt 6, 8 eller 9 § ska förvaras av
av den centrala värdepappers-
förvararen i original eller kopia i
eller kopia i minst tio år.
Vad som enligt 6–13 §§ åligger
Värdepapperscentralen får upp-
en central värdepappersförvarare
dra åt ett kontoförande institut att
kan av denne uppdras åt konto-
utföra de uppgifter som avses i 6–
förande institut att utföra på den
13 §§ för värdepapperscentralens
centrala värdepappersförvararens
Upphör finansiella instrument att
vara registrerade i avstämnings-
register hos en central värdepap-
register hos en värdepappers-
persförvarare till följd av att ett
central till följd av att ett
eller att avtalet mellan emittenten
och värdepappersförvararen
och värdepapperscentralen
hört att gälla, är värdepappers-
förvararen skyldig att till emit-
centralen skyldig att till emittenten
tenten eller till annan central
eller till en annan värdepappers-
tenten anvisar
lämna upplysning om innehållet i
om innehållet i samtliga avstäm-
samtliga avstämningskonton. Upp-
ningskonton.
registrer-
hör registreringen hos värdepap-
ingen hos den centrala värde-
perscentralen till följd av att ett
pappersförvararen till följd av att
ett avtal mellan värdepappersförv-
centralen och
Prop. 2015/16:10 araren och ett utländskt företag som avses i 4 § första stycket andra meningen upphört att gälla, skall det utländska företaget få motsvarande upplysning.
central som är etablerad i ett annat land inom EES än Sverige eller en värdepapperscentral från tredjeland som avses i 4 § andra meningen upphört att gälla, ska innehavet på kontot överföras till annan kontohållare eller tillgodo- räknas kontohavaren på annat sätt som beaktar dennes intressen.
Vägran att öppna
avstämningskonto
varare får vägra att öppna avstäm-
vägra att öppna avstämningskonto
ningskonto för förvärvare av ett
för förvärvare av ett sådant finan-
siellt instrument som kontoförs av
kontoförs
värdepappersförvar-
värdepapperscentralen endast
aren endast om det finns grund för
det finns grund för det enligt denna
det enligt denna lag eller annan
lag eller någon annan författning.
När en central värdepappers-
När en värdepapperscentral har
förvarare enligt särskild föreskrift
underrättats om en konkurs, ska
har underrättats om en konkurs
omedelbart vidarebefordra
underrättelsen till samtliga för-
omedelbart vidarebefordra under-
valtare som har medgivande enligt
samtliga förvaltare
3 kap. 7 §.
som har medgivande enligt 3 kap.
central värdepappersför-
En värdepapperscentral eller ett
varare eller ett kontoförande insti-
institut ska genast
tut skall genast registrera anmäl-
registrera anmälningar om sådana
om sådana förhållanden
förhållanden som ska framgå av
som skall framgå av avstämnings-
avstämningsregistret och ange tid-
registret och ange tidpunkten för
registreringen. När
registreringen. När samtliga villkor
villkor för slutlig regist-
för slutlig registrering är uppfyllda skall registrering ske på ett avstämningskonto.
är uppfyllda,
avstämningskonto.
Värdepapperscentralen får ur ett
vararen får ur ett register som
register som avses i 1 § avföra
avses i 1 § avföra uppgifter som
uppenbarligen saknar betydelse.
uppgifterna skall
bevaras i minst tio år.
Om till följd av 6 kap. 4 § en överlåtelse av ett finansiellt instru- ment, beträffande vilket överlåta- rens eller en tidigare överlåtares äganderätt grundas på en handling som är förfalskad, gäller mot den som ägde det finansiella instru- mentet eller mot någon till vars förmån en rådighetsinskränkning gäller, har denne rätt till ersättning av den centrala värdepappersför- vararen för skada till följd av överlåtelsen.
Första stycket tillämpas också, om till följd av 6 kap. 7 § en pant- sättning av ett finansiellt instru- ment gäller mot den som äger det finansiella instrumentet eller mot någon till vars förmån en rådig- hetsinskränkning gäller.
Om en överlåtelse av ett finansi- ellt instrument, beträffande vilket överlåtarens eller en tidigare över- låtares äganderätt grundas på en handling som är förfalskad, gäller mot den som ägde det finansiella instrumentet eller mot någon till vars förmån en rådighetsinskränk- ning gäller till följd av 6 kap. 4 §, har denne rätt till ersättning av värdepapperscentralen för skada till följd av överlåtelsen.
Detsamma gäller om en pant- sättning av ett finansiellt instru- ment gäller mot den som äger det finansiella instrumentet eller mot någon till vars förmån en rådig- hetsinskränkning gäller till följd av 6 kap. 7 §.
För skada som tillfogas en ägare av ett finansiellt instrument till
10 Ändringen innebär bl.a. att andra stycket tas bort.
oriktig eller
följd av en oriktig eller miss-
visande uppgift i ett avstämnings-
register eller i annat fall genom fel
i samband med uppläggning eller
förande av ett sådant register
svarar den centrala värdepappers-
förvararen eller, om felet kan hän-
eller, om felet kan hänföras till ett
föras till ett kontoförande institut,
institutet. Ersättningsansvar
Ersättningsansvar gäller dock inte
dock inte om den centrala värde-
om värdepapperscentralen respek-
pappersförvararen
tive det
visar att felet beror på en omstän-
felet beror på en omständighet
dighet utanför dess kontroll vars
utanför dess kontroll vars följder
följder inte skäligen kunde ha
inte skäligen kunde ha undvikits
undvikits eller övervunnits. In-
övervunnits. Indirekt
direkt förlust ersätts endast om den
ersätts endast om den beror på
beror på försummelse av värde-
papperscentralen eller det konto-
förande institutet. Detsamma gäller
institutet. Vad
skada som tillfogas panthavare och
nu har sagts om ägaren till ett
den till vars förmån en rådighets-
finansiellt instrument gäller också
inskränkning gäller.
panthavare och den till vars
en rådighetsinskränkning
Första stycket gäller på mot-
svarande sätt om felet beror på
motsvarande sätt om felet beror på
någon som har anlitats av den
någon som har anlitats av värde-
papperscentralen
eller av ett kontoförande institut.
kontoförande institut.
För skada som kan hänföras till
ett kontoförande institut svarar den
solidariskt med
institutet. Värdepapperscen-
värdepappersförvararens
tralens ansvar är dock i sådant fall
ansvar är dock i sådant fall begrän-
begränsat till fem miljoner kronor
sat till fem miljoner kronor för
för varje skadefall. Värdepappers-
varje skadefall.
centralen har rätt till ersättning av
det kontoförande institutet för vad
till ersättning av det kontoförande
värdepapperscentralen har
institutet för vad värdepappers-
till följd av det solidariska ansvar-
förvararen har betalat till följd av
det solidariska ansvaret.
i personupp-
personupp-
giftslagen (1998:204) om skade-
stånd skall gälla då personupp-
stånd ska gälla då personuppgifter
gifter behandlats i strid med den
behandlats i strid med den lagen.
Skada till följd av beslut om
Den som tillfogas skada till följd
om rättelse enligt
av ett beslut om rättelse
5 kap. 4 § har rätt till ersättning av
vararen. Ersättning utgår dock
ningsansvaret gäller dock inte om
inte, om den skadelidande med
den skadelidande med hänsyn till
hänsyn till felets beskaffenhet eller
felets beskaffenhet eller andra om-
omständigheter borde ha
ständigheter borde ha insett att fel
insett att fel förekommit.
I fall som avses i 1–3 §§ har den centrala värdepappersförvararen eller ett kontoförande institut rätt att kräva tillbaka utbetald ersättning från den som genom vållande har medverkat till skadan, i den mån det är skäligt med hänsyn till skadans orsak och omständigheterna i övrigt.
I fall som avses i 1–3 §§ har värdepapperscentralen eller ett kontoförande institut rätt att kräva tillbaka utbetald ersättning från den som genom vållande har medverkat till skadan, i den mån det är skäligt med hänsyn till skadans orsak och omständig- heterna i övrigt.
Var och en som är registrerad på
avstämningskonto som
som ägare
eller panthavare eller i annan
egenskap, har rätt att på begäran få
besked från den centrala värde-
värdepapperscentral-
en om kontots innehåll i den mån
innehåll i den mån innehållet berör
den registrerades rätt.
Den centrala värdepappersför-
vararen skall varje år före utgång-
varje år före utgången av januari
en av januari lämna innehavaren
lämna innehavaren av ett avstäm-
ett avstämningskonto besked
ningskonto
om kontots
år. Om
innehavaren begär det, skall be-
begär det, ska beskedet ange de
skedet ange de förändringar på
förändringar på kontot som har ägt
kontot som har ägt rum under det
rum under det föregående året.
föregående året. Regeringen eller,
eller den myndighet
efter regeringens
meddela föreskrifter om skyldighet
för svenska värdepapperscentraler
att lämna besked till kontohavare i
Besked enligt andra stycket skall
Besked enligt andra stycket ska
lämnas utan avgift.
anställd hos en central värdepap-
anställd hos en svensk värdepap-
persförvarare eller hos ett konto-
perscentral eller hos ett konto-
förande institut får inte obehörigen
röja uppgifter som har registrerats
i ett avstämningsregister eller som
har lämnats till värdepappers-
förvararen eller institutet av en
centralen eller institutet av en
Detsamma gäller en uppgift i en
anmälan eller en utsaga om en
överträdelse av en
bestämmelse som gäller för verk-
samheten, om uppgiften kan av-
slöja anmälarens eller den utpek-
ade personens identitet.
allmännas verksamhet
tillämpas i stället bestämmelserna
2 a §11
En svensk värdepapperscentral
varare och ett kontoförande insti-
och ett kontoförande institut är
tut är skyldiga att lämna ut upp-
skyldiga att lämna ut uppgifter om
enskildas förhållanden till före-
till företaget, om det under en ut-
taget, om det under en utredning
redning enligt bestämmelserna om
enligt bestämmelserna om för-
förundersökning i brottmål begärs
undersökning i brottmål begärs av
av undersökningsledare
undersökningsledare eller om det i
det i ett ärende om rättslig hjälp i
ett ärende om rättslig hjälp i
brottmål på framställning av en
annan stat eller en mellanfolklig
domstol begärs av åklagare.
Senaste lydelse 2008:911.
Om skyldighet för centrala värdepappersförvarare och konto- förande institut att lämna uppgifter till överförmyndaren finns bestäm- melser i 16 kap. 10 a § föräldra- balken.
Om skyldighet för värdepap- Prop. 2015/16:10 perscentraler och kontoförande
institut att lämna uppgifter till överförmyndaren finns bestämmel- ser i 16 kap. 10 a § föräldrabalken.
Om Finansinspektionen behöver
uppgifter för övervakningen av att
bestämmelserna i lagen (2005:377)
om straff för marknadsmissbruk
vid handel med finansiella instru-
ment följs eller åklagare finner
anledning att anta att brott enligt
samma lag har begåtts eller
anled-
ning att anta att en bestämmelse i
lagen (2000:1087) om anmälnings-
skyldighet för vissa innehav av
finansiella instrument har över-
trätts, skall den centrala värde-
trätts, ska en svensk värde-
på begäran lämna
lämna inspektionen eller åklagaren
besked om ett avstämnings-
registers innehåll i den omfattning
det har anknytning till tillsynen
eller överträdelsen. Beskedet skall
överträdelsen. Beskedet
lämnas utan
eller, efter regeringens bemyndig-
ande, Finansinspektionen får med-
regeringen bestämmer får meddela
dela närmare föreskrifter om hur
att lämna sådana besked till
besked till inspektionen skall full-
inspektionen ska fullgöras.
föreskriva att
Finansinspektionen ska ha term-
terminalåtkomst till
inalåtkomst till avstämningsregist-
registren för inhämtande av upp-
ren för inhämtande av uppgifter
gifter som avses i första stycket
som avses i första stycket och som
och som har anknytning till ett
har anknytning till ett ärende hos
ärende hos inspektionen.
enligt 4 § lagen (2000:1087) om
enligt 4 § lagen om anmälnings-
av finansiella instrument
instrument får
får genom automatisk databehand-
automatisk databehandling lämnas
12 Senaste lydelse 2005:381.
Prop. 2015/16:10 ling lämnas ut till det insynsregist- er som förs enligt 9 § samma lag.
ut till det insynsregister som förs enligt 9 § samma lag.
som begär
2 a § får
förordna att
enligt 2 a § får besluta att värde-
förande institutet samt värde-
samt förvararens
papperscentralens
inte får röja för kunden eller för
utomstående att
har lämnats enligt 2 a § eller att det
pågår en förundersökning eller ett
ärende om rättslig hjälp i brottmål.
Ett sådant förbud får meddelas
om det krävs för att en utredning
om brott inte skall äventyras eller
om brott inte ska äventyras eller
för att uppfylla en internationell
överenskommelse som är bindande
Förbudet skall vara tidsbe-
Förbudet ska vara tidsbegränsat,
gränsat, med möjlighet till för-
med möjlighet till förlängning, och
längning, och får inte avse längre
får inte avse längre tid än vad som
tid än vad som är motiverat med
är motiverat med hänsyn till syftet
hänsyn till syftet med förbudet. I
med förbudet. I ett ärende om
rättslig hjälp i brottmål får dock
brottmål får dock förbudet tidsbe-
tidsbegränsas endast
gränsas endast om den stat eller
den stat eller mellanfolkliga dom-
mellanfolkliga domstol som ansökt
stol som ansökt om rättslig hjälp
om rättslig hjälp samtycker till
Om ett förbud inte längre är
motiverat med hänsyn till syftet
med förbudet, skall undersök-
med förbudet, ska undersöknings-
ningsledaren eller åklagaren be-
ledaren eller åklagaren besluta att
sluta att förordnandet skall upp-
förordnandet ska upphöra.
13 Senaste lydelse 2005:490.
Upplysningsskyldighet och
Centrala värdepappersförvarare
står under tillsyn av Finansinspek-
artikel 10 i förordningen om
tionen. I fråga om upplysnings-
skyldighet, tillsyn och avgifter till
över svenska värdepapperscentral-
23 kap. 1, 2, 7, 11, 12 och 14 §§
er och utsedda kreditinstitut som
har utsetts av en sådan värde-
(2007:528)
marknaden på motsvarande sätt. I
utsedda kreditinstitut
fråga om ägarprövning tillämpas
den begränsning som framgår av
det som gäller för clearingorgan-
artikel 60.1 i förordningen om
isationer
och 3–
värdepapperscentraler.
6 §§, 7 § första stycket 1, 2 och 4,
andra och tredje styckena samt 8–
10 §§ samma lag på motsvarande
Regeringen får i fråga om
Särskilda bestämmelser om till-
meddela föreskrifter om hand-
finns i 3 kap.
24 kap. 1,
3 a §§
värdepappersmark-
Om en central värdepappers-
förvarare har fattat ett beslut som
strider mot denna lag eller någon
centraler följer att Finansinspek-
annan författning
tionen utövar tillsyn i viss ut-
centraler som är etablerade i ett
lag eller någon annan författning
annat land inom EES än Sverige
bolagsordningen eller
stadgarna, får Finansinspektionen
tredjeland som här i landet till-
Har beslutet redan verkställts, får
avses i förordningen. I ett sådant
inspektionen förelägga
persförvararen
stycket 1,
11 §,
17 §, 18 §,
29–32 §§
14 Senaste lydelse 2009:356.
Bestämmelserna i 7 §, 11 §, 14 §,
15 § andra stycket, 17 §, 18 §, 24–
26 och 29–32 §§ tillämpas dock
under de förutsättningar
som anges i artikel 24.5 i förord-
ningen. Om en sådan värdepap-
perscentral eller en värdepappers-
central från tredjeland inrättar en
filial här i landet, tillämpas även
8 § på filialen. Det som anges om
i stället avse filialen.
Av 27 § följer att Finansinspek-
tionen får ta ut avgifter av värde-
papperscentraler som är etable-
rade i ett annat land inom EES än
Sverige och värdepappercentraler
från tredjeland som har inrättat
filial här i landet.
lämna Finansinspektionen upplys-
av Finansinspektionen, om
ningar om sin verksamhet och där-
1. värdepappersförvararen
med sammanhängande omständig-
om att överträda denna lag
heter enligt föreskrifter som med-
någon föreskrift
delats med stöd av denna lag.
delats med stöd av lagen eller på
annat sätt visat sig olämplig att
utöva verksamheten,
2. värdepappersförvararen
bedriver sådan
auktorisationen avser,
3. såvitt
understiger två tredjedelar av det
bristen inte har täckts inom tre
månader från det att den blev känd
för bolaget, eller
4. någon
pappersförvararens
15 Senaste lydelse 2005:558. Ändringen innebär bl.a. att fjärde och femte styckena tas bort.
För tillsynen över att bestäm- melserna i denna lag följs, liksom bestämmelserna i förordningen om värdepapperscentraler, i den ursprungliga lydelsen, och andra författningar som reglerar verk-
Regeringen eller den myndighet som regeringen bestämmer kan med stöd av 8 kap. 7 § regerings- formen meddela föreskrifter om att vissa uppgifter som enligt 3 § första stycket ska lämnas till
Finansinspektionen i stället ska lämnas till Statistiska central- byrån.
dennes ställföreträdare inte upp- fyller de krav som anges i 2 kap. 2 § första stycket 4.
Om det är tillräckligt får Finans- inspektionen i fall som avses i första stycket 1 meddela varning i stället för att återkalla auktorisa- tionen.
I fall som avses i första stycket 4 får auktorisationen återkallas bara om Finansinspektionen först invänt mot att personen ingår i styrelsen eller är verkställande direktör eller dennes ställföre- trädare och om han, efter en av inspektionen bestämd tid av högst tre månader, fortfarande finns kvar i styrelsen eller är verkstäl- lande direktör eller dennes ställ- företrädare.
Vid återkallelse av auktorisation får Finansinspektionen besluta om hur verksamheten skall avvecklas.
Värdepapperscentralen ska där- utöver lämna Finansinspektionen de upplysningar som inspektionen begär.
Regeringen eller den myndighet som regeringen bestämmer får meddela föreskrifter om uppgifts- skyldigheten enligt första stycket.
4 § Om Finansinspektionen med-
delar ett föreläggande enligt 3 kap. 6 § eller 9 kap. 2 § får inspektionen förelägga vite.
samheten,
1. ett företag eller någon annan
att tillhandahålla uppgifter, hand-
lingar eller annat, och
förväntas kunna
lämna upplysningar i saken att
inställa sig till förhör på tid och
plats som inspektionen bestämmer.
Första stycket gäller inte i den
uppgiftslämnandet
skulle strida mot den i lag regle-
rade tystnadsplikten för advokater.
Om någon i Sverige driver sådan verksamhet som kräver auktorisation enligt förordningen om värdepapperscentraler utan att vara berättigad till det, ska Finansinspektionen förelägga denne att upphöra med verksam- heten. Finansinspektionen får även besluta om att denne ska betala en sanktionsavgift enligt 17 §.
Om det är osäkert om för- ordningen är tillämplig på en viss verksamhet, får inspektionen före- lägga den som driver verksam- heten att lämna de upplysningar om verksamheten som inspek- tionen behöver för att bedöma om så är fallet.
Om det finns skäl för det, får Finansinspektionen genomföra en platsundersökning hos en svensk värdepapperscentral eller en juridisk person till vilken värde- papperscentralen har utkontrakt- erat verksamhet.
Finansinspektionen får samman- kalla styrelsen i en svensk värde- papperscentral. Inspektionen får även begära att styrelsen kallar till extra stämma. Om styrelsen inte rättar sig efter en sådan begäran, får inspektionen utfärda kallelsen.
Finansinspektionen får närvara vid en stämma och vid ett sådant styrelsesammanträde som inspek- tionen har sammankallat samt delta i överläggningarna.
Finansinspektionen har rätt att förordna en eller flera revisorer att tillsammans med övriga revi- sorer delta i revisionen av en svensk värdepapperscentral. Inspektionen får när som helst återkalla ett sådant förordnande och utse en ny revisor.
Revisorn har rätt till skäligt arvode av värdepapperscentralen för sitt arbete. Storleken på arvodet beslutas av Finansinspek- tionen.
Finansinspektionen ska ingripa
ett svenskt utsett kreditinstitut har
sina skyldigheter
denna lag, förordningen om värde-
papperscentraler, i den ursprung-
liga lydelsen, eller andra författ-
ningar som reglerar verksamheten.
I sådana fall ska 14–18, 24–26
och 29–32 §§ tillämpas.
mot någon som ingår i en svensk
värdepapperscentrals styrelse eller
eller ersättare för någon av dem,
om värdepapperscentralen
1. tillhandahåller
avsnitten A, B och C i bilagan till
lydelsen, i strid med artiklarna 16,
25 eller 54 i förordningen,
krävs enligt artikel 16 i förord-
artikel 20.1 b i förordningen,
3. låtit bli att uppfylla kapital-
kravet i strid med artikel 47.1 i
4. låtit
organisatoriska kraven i strid med
i förordningen
värdepapperscentraler,
5. låtit bli att följa uppförande-
reglerna i strid med artiklarna
32–35 i förordningen om värde-
liga lydelsen,
6. låtit bli att uppfylla kraven för
värdepapperscentraltjänster i strid
med artiklarna 37–41 i förord-
7. låtit
uppfylla stabili-
tetskraven i strid med artiklarna 43–47 i förordningen om värde- papperscentraler, i den ursprung- liga lydelsen,
8.låtit bli att uppfylla kraven på länkar mellan värdepappers- centraler i strid med artikel 48 i förordningen om värdepappers- centraler, i den ursprungliga lydelsen, eller
9.utan giltig grund vägrat att bevilja olika typer av tillträde i strid med artiklarna 49–53 i förordningen om värdepappers- centraler, i den ursprungliga lydelsen.
Ett ingripande enligt första stycket får ske endast om värde- papperscentralens överträdelse är allvarlig och personen i fråga upp- såtligen eller av grov oaktsamhet orsakat överträdelsen.
1.beslut att personen i fråga under en viss tid, lägst tre och högst tio år, eller, för upprepade allvarliga överträdelser, perma- nent inte får vara styrelseledamot, verkställande direktör eller ersätt- are för någon av dem i värdepap- perscentralen, eller
Finansinspektionen ska även ingripa mot någon som ingår i ett svenskt utsett kreditinstituts styrelse eller är dess verkställande direktör, eller ersättare för någon av dem, om det utsedda kredit- institutet
1.låtit bli att uppfylla de sär- skilda stabilitetskraven för kredit- risker i strid med artikel 59.3 i förordningen om värdepappers- centraler, i den ursprungliga lydelsen, eller
2.låtit bli att uppfylla särskilda stabilitetskrav för likviditetsrisker i strid med artikel 59.4 i förord- ningen om värdepapperscentraler,
stycket får ske endast om insti-
tutets överträdelse är allvarlig och
personen i fråga uppsåtligen eller
av grov oaktsamhet orsakat över-
trädelsen.
under en viss tid, lägst tre och
högst tio år, eller, för upprepade
överträdelser,
nent inte får vara styrelseledamot,
verkställande direktör eller ersätt-
are för någon av dem i institutet,
lägga den som har åsidosatt sina
skyldigheter enligt
lydelsen, eller andra författningar
inom viss tid vidta en viss åtgärd
situationen eller att upphöra med
ett visst agerande.
Återkallelse av auktorisation och
I artiklarna 20 och 57 i
centraler finns
annat överträdelser av bestäm-
melser i förordningen.
sprungliga lydelsen, än de som
avses i första stycket eller över-
trädelser av bestämmelser i denna
lag eller andra författningar som
reglerar värdepapperscentralens eller det svenska utsedda kredit- institutets verksamhet, får Finans- inspektionen meddela varning.
Om Finansinspektionen har meddelat beslut om varning enligt 15 § andra stycket, får inspek- tionen besluta att värdepappers- centralen eller det utsedda kredit- institutet ska betala en sanktions- avgift. Finansinspektionen får också besluta om sanktionsavgift, om inspektionen har beslutat om föreläggande enligt 6 § första stycket.
Sanktionsavgift för en värdepap- perscentral eller ett utsett kredit- institut ska fastställas till högst
1.ett belopp som per den 24 juli 2014 i svenska kronor motsvarade 20 miljoner euro,
2.två gånger den vinst som värdepapperscentralen eller det utsedda kreditinstitutet erhållit till följd av regelöverträdelsen, om beloppet går att fastställa, eller
3.tio procent av värdepappers- centralens eller det utsedda kredit- institutets eller, i förekommande fall, koncernens omsättning när- mast föregående räkenskapsår.
Avgiften får inte vara så stor att
kapitalkraven i
artikel 47.1 i förordningen om
sprungliga lydelsen, eller att det
utsedda kreditinstitutet inte upp-
(2004:297) om bank- och finansi-
eringsrörelse.
1. ett belopp som per den 24 juli
2014 i svenska kronor motsvarade fem miljoner euro, eller
2. två gånger den vinst som den fysiska personen erhållit till följd av regelöverträdelsen, om be- loppet går att fastställa.
fysiska personer för överträdelser
enligt 12 eller 13 § tas upp av
Ett sanktionsföreläggande inne-
bär att den fysiska personen före-
läggs att inom en viss tid god-
känna ett ingripande enligt 12 §
stycket som är bestämt till tid eller
När föreläggandet har godkänts,
gäller det som ett domstols-
avgörande som fått laga kraft. Ett
godkännande som görs efter den
tid som angetts i föreläggandet är
sanktionsföreläggande ska
1. den fysiska person som före-
läggandet avser,
2. överträdelsen och de omstän-
digheter som behövs för att känne- teckna den,
3.de bestämmelser som är tillämpliga på överträdelsen, och
4.den sanktion som föreläggs personen.
Föreläggandet ska också inne- hålla en upplysning om att an- sökan om sanktion kan komma att ges in till domstol, om föreläggan- det inte godkänns inom den tid som Finansinspektionen anger.
Om ett sanktionsföreläggande inte har godkänts inom angiven tid, får Finansinspektionen ansöka hos domstol om att sanktion ska beslutas. En sådan ansökan ska göras hos den förvaltningsrätt som är behörig att pröva ett över- klagande av Finansinspektionens beslut om ingripande mot värde- papperscentralen eller det utsedda kreditinstitutet för samma över- trädelse.
Vid valet av sanktion ska Finansinspektionen ta hänsyn till hur allvarlig överträdelsen är och hur länge den pågått. Särskild hänsyn ska tas till graden av ansvar för den som har begått överträdelsen och skador som upp- kommit till följd av överträdelsen.
Finansinspektionen får avstå från ingripande om en över-
trädelse är ringa eller ursäktlig,
kreditinstitutet
rättelse eller om den fysiska
personen verkat för att värde-
papperscentralen eller det utsedda
om någon annan myndighet har
vidtagit åtgärder mot värdepap-
perscentralen, det utsedda kredit- institutet eller den fysiska per- sonen och dessa åtgärder bedöms tillräckliga.
Utöver det som anges i 24 § ska det i förmildrande riktning beaktas om den som har begått överträdel- sen i väsentlig mån genom ett aktivt samarbete har underlättat Finansinspektionens utredning.
I försvårande riktning ska det beaktas om den som har begått överträdelsen tidigare har gjort sig skyldig till sådana överträdel- ser som avses i 11 § första stycket, 12 § eller 13 §. Vid denna bedöm- ning ska särskild vikt fästas vid om överträdelserna är likartade och den tid som har gått mellan de olika överträdelserna.
När sanktionsavgiftens storlek fastställs, ska särskild hänsyn tas till sådana omständigheter som anges i 24 och 25 §§ samt till värdepapperscentralens, det ut- sedda kreditinstitutets eller den fysiska personens finansiella ställ- ning och, om det går att fastställa, den vinst som värdepappers- centralen, det utsedda kredit- institutet eller den fysiska per- sonen erhållit till följd av regel- överträdelsen eller de kostnader som undvikits.
Finansinspektionen får ta ut avgifter för prövning av ansök- ningar och anmälningar enligt förordningen om värdepappers- centraler.
Svenska värdepapperscentraler samt värdepapperscentraler som är etablerade i ett annat land inom EES än Sverige och värdepappers- centraler från tredjeland som har inrättat filial här i landet ska med årliga avgifter bekosta Finans- inspektionens verksamhet samt Statistiska centralbyråns verk- samhet enligt lagen (2014:484) om en databas för övervakning av och tillsyn över finansmarknaderna.
Regeringen får meddela före- skrifter om de avgifter som avses i 27 §.
En sanktionsavgift ska betalas till Finansinspektionen inom 30 dagar efter det att beslutet om den har fått laga kraft eller sanktions- föreläggandet godkänts eller den längre tid som anges i beslutet eller föreläggandet.
Finansinspektionens beslut om sanktionsavgift får verkställas enligt utsökningsbalken, om avgift- en inte har betalats inom den tid som anges i 29 §.
Om sanktionsavgiften inte har betalats inom den tid som anges i 29 §, ska Finansinspektionen lämna den obetalda avgiften för indrivning. Bestämmelser om in-
drivning finns i lagen (1993:891)
om indrivning av statliga fordring-
ar m.m.
påförts faller bort i den utsträck-
ning verkställighet inte har skett
inom fem år från det att beslutet
fick laga kraft eller sanktions-
föreläggandet godkändes.
enligt denna lag får, med undantag
enligt denna lag och förordningen
av det som följer av hänvisningen i
9 kap. 1 § till bestämmelser i lagen
överklagas till allmän förvalt-
(2007:528) om värdepappersmark-
förvaltningsdomstol. Detta
stycket, 9 och 20 §§ denna lag och
dock inte beslut i ärenden som
i 20 § första stycket 5 förvaltnings-
stycket 5 för-
lagen (1986:223) får dock inte
valtningslagen (1986:223). Pröv-
ningstillstånd krävs vid över-
Finansinspektionen får bestäm- ma att ett beslut om förbud eller föreläggande enligt 9 kap. 2 § eller om återkallelse enligt 9 kap. 3 § skall gälla omedelbart.
Finansinspektionen får bestäm- ma att ett beslut om förbud eller föreläggande enligt 9 kap. 6 och 14 §§ eller om återkallelse enligt 9 kap. 15 § första stycket ska gälla omedelbart.
Om Finansinspektionen i ett ärende om auktorisation enligt förordningen om värdepappers- centraler inte har meddelat beslut inom sex månader från det att ansökan gavs in, ska inspektionen underrätta sökanden om skälen för detta. Sökanden får därefter be- gära en förklaring av domstol att ärendet onödigt uppehålls.
En begäran om en förklaring ska
16 Senaste lydelse 2007:548.
göras hos allmän förvaltnings- Prop. 2015/16:10 domstol. Prövningstillstånd krävs
vid överklagande till kammar- rätten.
2.Centrala värdepappersförvarare som vid ikraftträdandet av denna lag har auktorisation enligt 2 kap. får, om en ansökan om auktorisation som värdepapperscentral enligt förordningen om värdepapperscentraler har getts in till Finansinspektionen senast den 29 februari 2016 eller vid den senare tidpunkt som i förekommande fall framgår av artikel 69.2 i förordningen om värdepapperscentraler, fortsätta att driva denna verksamhet enligt äldre bestämmelser till dess att ansökan har prövats slutligt. I ett sådant fall tillämpas äldre bestämmelser även för kontoför- ande institut och förvaltare som har antagits av den centrala värde- pappersförvararen. Om en ansökan inte har getts in till Finansinspek- tionen senast vid denna tidpunkt eller om tillstånd vägras, ska den centrala värdepappersförvararen upphöra med verksamheten. Finans- inspektionen får då besluta hur verksamheten ska avvecklas.
3.Äldre bestämmelser gäller för överträdelser som har ägt rum före ikraftträdandet.
4.Finansinspektionen får ta ut avgifter även före lagens ikraftträdande för ansökningar om auktorisation enligt förordningen om värdepappers- centraler, när en sådan ansökan har kommit in till inspektionen före lagens ikraftträdande.
Ersättningen, tillsammans med eventuell utdelning i värdepap- persinstitutets, fondbolagets, för- valtningsbolagets eller AIF-för- valtarens konkurs, ersättning genom institutets, fondbolagets, förvaltningsbolagets eller AIF-för- valtarens ansvarsförsäkring och skadestånd enligt 7 kap. 2 § lagen (1998:1479) om värdepapperscen- traler och kontoföring av finansi- ella instrument, för en förlust som enligt denna lag är ersättningsgill, får uppgå till sammanlagt högst 250 000 kronor för varje institut eller bolag.
Prop. 2015/16:10 2.11
Förslag till lag om ändring i lagen (1999:158)
om investerarskydd
Härigenom föreskrivs att 9 och 22 §§ lagen (1999:158) om investerar-
skydd ska ha följande lydelse.
9 §1 Ersättningen, tillsammans med
eventuell utdelning i värdepap- persinstitutets, fondbolagets, för- valtningsbolagets eller AIF-för- valtarens konkurs, ersättning gen- om institutets, fondbolagets, för- valtningsbolagets eller AIF-för- valtarens ansvarsförsäkring och skadestånd enligt 7 kap. 2 § lagen (1998:1479) om kontoföring av finansiella instrument, för en för- lust som enligt denna lag är ersätt- ningsgill, får uppgå till samman- lagt högst 250 000 kronor för varje institut eller bolag.
Om en investerare har rätt till ersättning enligt en ansvarsförsäkring som har tecknats av ett värdepappersinstitut, ett fondbolag, ett förvalt- ningsbolag eller en AIF-förvaltare och om ersättning har betalats ut enligt denna lag för de tillgångar som försäkringsersättningen avser, träder staten in i investerarens rätt till ersättning enligt ansvarsförsäk- ringen med företrädesrätt framför investeraren intill det utgivna beloppet.
Om en investerare har rätt till
skadestånd enligt 7 kap. 2 § lagen
(1998:1479) om kontoföring av
finansiella instrument och ersätt-
ning har betalats ut från invester-
arskyddet för de tillgångar som
ning har betalats ut från investerar-
skadeståndet avser, träder staten in
skyddet för de tillgångar som
i investerarens rätt till ersättning
enligt den lagen med företrädesrätt
Senaste lydelse 2013:568.
framför investeraren intill det
enligt den lagen med företrädesrätt Prop. 2015/16:10
utgivna beloppet.
Prop. 2015/16:10 2.12
Förslag till lag om ändring i lagen (1999:1309)
om system för avveckling av förpliktelser på
Härigenom föreskrivs att 1, 2, 4, 6, 8 och 16 §§ lagen (1999:1309) om system för avveckling av förpliktelser på finansmarknaden ska ha
I Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 909/2014 av den 23 juli 2014 om förbättrad värdepappersavveckling i Euro- peiska unionen och om värdepap- perscentraler samt ändring av direktiv 98/26/EG och 2014/65/EU och förordning (EU) nr 236/2012 finns särskilda regler om avveck- lingssystem för värdepapper.
central värdepappersförvarare: ett företag som har auktorisation att kontoföra finansiella instru- ment i avstämningsregister enligt lagen (1998:1479) om kontoföring av finansiella instrument,
clearingorganisation: ett företag som har tillstånd att driva clearing- verksamhet enligt lagen (2007:528) om värdepappersmarknaden,
Senaste lydelse 2014:483.
Senaste lydelse 2012:190.
samverkande system: två eller flera anmälda avvecklingssystem vars administratörer har ingått ett ömsesidigt arrangemang som inne- bär att överföringsuppdrag verk- ställs mellan systemen.
samverkande system: två eller Prop. 2015/16:10 flera anmälda avvecklingssystem
vars administratörer har ingått ett ömsesidigt arrangemang som inne- bär att överföringsuppdrag verk- ställs mellan systemen, och
värdepapperscentral: detsamma som i artikel 2.1.1 i förordning (EU) nr 909/2014, i den ursprung- liga lydelsen.
Ett avvecklingssystem ska ha en administratör. Administratör i ett avvecklingssystem får vara: 1. clearingorganisation,
2. central värdepappersförvar- 2. svensk värdepapperscentral, are,
3.företag med tillstånd att driva bank- eller finansieringsrörelse enligt lagen (2004:297) om bank- och finansieringsrörelse, samt
4.företag med tillstånd enligt 2 kap. 1 § 1, 2, 4 eller 8 lagen (2007:528) om värdepappersmarknaden.
Särskilda regler om driften av
finns i artikel 18.2 i förordning
(EU) nr 909/2014.
Ett avvecklingssystem som upp-
fyller kraven i 5 och 8 §§ samt
administreras av en clearingorga-
nisation eller en central värde-
nisation eller en svensk värde-
pappersförvarare skall godkännas.
papperscentral ska godkännas.
8 §4 Deltagare i ett avvecklingssystem får vara:
2.Riksgäldskontoret och utländska offentliga institutioner som i sitt hemland driver verksamhet som är jämförbar med kontorets,
3.clearingorganisationer,
värdepapperscen-
traler,
5.företag som har tillstånd att driva bank- eller finansieringsrörelse enligt lagen (2004:297) om bank- och finansieringsrörelse,
6.företag som har tillstånd enligt 2 kap. 1 § lagen (2007:528) om värdepappersmarknaden,
3Senaste lydelse 2011:733.
4Senaste lydelse 2011:733.
Prop. 2015/16:10 7. utländska företag som i hemlandet driver sådan verksamhet som avses i 3–6, samt
Godkännande av ett avvecklingssystem ska återkallas av Finans-
inspektionen om
1. administratörens
naden eller auktorisation
värdepapperscentral enligt förord-
ning (EU) nr 909/2014 har åter-
kallats,
ment har återkallats,
2.administratörens tillstånd att driva bank- eller finansieringsrörelse enligt lagen (2004:297) om bank- och finansieringsrörelse eller tillstånd enligt 2 kap. 1 § 1, 2, 4 eller 8 lagen om värdepappersmarknaden har återkallats, eller
3.avvecklingssystemet inte längre uppfyller kraven i denna lag. Finansinspektionen ska omedelbart underrätta Europeiska värde-
pappers- och marknadsmyndigheten samt Eftas övervakningsmyndighet om återkallelsen.
5 Senaste lydelse 2012:190.