Source: http://normativa.montevideo.gub.uy/articulos/65050
Timestamp: 2017-07-22 20:55:53
Document Index: 123491992

Matched Legal Cases: ['Artículo 201', 'Artículo 202', 'Artículo 203', 'Artículo 204', 'Artículo 205', 'Artículo 206']

TOBEFU Armar VolumenTexto Ordenado de Beneficios FuncionalesArmar TítuloDE LAS COMISIONES. HONORARIOS. PARTICIPACIONES Y VIATICOS.Armar CapítuloDe los ViáticosArmar AgrupadorI. Viajes al Exterior Título IVDE LAS COMISIONES. HONORARIOS. PARTICIPACIONES Y VIATICOS.
Aprobar el siguiente Manual de Procedimientos que se aplicará en todos los casos en que se asignen viáticos para viajes al exterior: El viático sólo se otorgará por Resolución del Ejecutivo Comunal salvo en el caso en que el Intendente necesite usar dicho concepto en cuya oportunidad la asignación del viático será resuelta por la Secretaría General o quien la subrogue.
FuentesObservaciones Res.IMM 3319/95 de 19.09.1995num. 1 art. 1 Artículo 201 ._
Variables para el cálculo del viático. Se tomará como referencia la tabla que elabora el Ministerio de Relaciones Exteriores para viáticos. Sobre esta base, se confeccionará una nueva tabla considerando un valor inferior que podrá variar según los siguientes casos: a) si el funcionario debe costearse todos los gastos, se calculará hasta el 75% de la base calculada por el Ministerio de Relaciones Exteriores. b) si el evento cubre determinados costos como ser pasajes, alojamiento o estadía, el viático será el 40% de la base calculada por el Ministerio de Relaciones Exteriores. c) si el evento cubre todos los costos, el viático será de hasta el 20% de la base calculada por el Ministerio de Relaciones Exteriores.
FuentesObservaciones Res.IMM 3319/95 de 19.09.1995num. 1arts. 2 y 3 Artículo 202 ._
Documentación. Todos los gastos realizados con el importe asignado, desde los pasajes, alojamiento, estadía, alimentación, tasas de embarque, transportes, etc. deben ser respaldados con el comprobante respectivo. El dinero sobrante debe vertirse en la Tesorería General. La suma de comprobantes más la versión del sobrante deberá coincidir con el viático otorgado.
FuentesObservaciones Res.IMM 3319/95 de 19.09.1995num. 1 art. 4 Artículo 203 ._
Rendición de Cuentas. La rendición de cuentas de los gastos realizados con el viático otorgado deberá realizarse ante la Unidad Auditoría dentro de los 10 (diez) días hábiles siguientes al regreso del funcionario. Si vencido este plazo no se presenta la rendición de cuentas, la Unidad Auditoría comunicará al funcionario que dispone de un nuevo plazo de 10 (diez) días hábiles para que presente la documentación exigida, bajo apercibimiento de descontarse dicha suma, de los haberes a percibir.Forma de presentar la rendición de cuentas. Se dirige una nota a la Unidad Auditoría, haciendo referencia al nombre del funcionario, resolución autorizante y el importe asignado. Se describen los gastos realizados, adjuntando cada comprobante e indicando, si fuere del caso, el tipo de cambio utilizado para la moneda del país de destino. En el detalle deben especificarse qué gastos no fueron documentados, explicando las razones. Los gastos sin comprobantes no serán cubiertos por el viático pudiendo la Superioridad, convalidar gastos sin respaldo por hasta el 10% del importe otorgado. En caso de robo, el funcionario deberá presentar la denuncia realizada y adjuntarla a la rendición de cuentas.
FuentesObservaciones Res.IMM 3319/95 de 19.09.1995num. 1 art. 5 Artículo 204 ._
Gastos no admitidos. No se admitirán comprobantes por souvenirs, entretenimientos, paseos, espectáculos, propinas, exceso de equipaje, libros, videos, cassettes, diskettes u otro tipo de equipos similares. Sólo podrán admitirse gastos por tales conceptos cuando hubieran sido expresamente autorizados por el Intendente o el respectivo Director General de Departamento. Del mismo modo, el Intendente o el Director General del Departamento podrán autorizar la adquisición de material de consulta o similar que se considere útil para la gestión departamental.
FuentesObservaciones Res.IMM 3319/95 de 19.09.1995num. 1 art. 6 Artículo 205 ._
Responsabilidades. Cuando existan diferencias entre la rendición de cuentas realizada y el importe otorgado o por el rechazo de comprobantes no admitidos, se procederá a descontar dicha diferencia de los haberes del funcionario salvo que el interesado proceda a verter el importe correspondiente, en la Tesorería General en un plazo de 3 (tres) días a contar de la comunicación que al respecto le efectuará la Unidad Auditoría.
FuentesObservaciones Res.IMM 3319/95 de 19.09.1995num. 1 art. 7 Artículo 206 ._
La Contaduría General una vez librada la Orden de Pago correspondiente, remitirá las actuaciones a la Unidad Auditoría a efectos del respectivo control. Cada Director General al iniciar cada gestión y previo a la realización de la imputación preventiva del gasto procederá a notificar al candidato a viajar, de las pautas que se aprueban por el numeral 1º. de la presente Resolución.
FuentesObservaciones Res.IMM 3319/95 de 19.09.1995num. 2y num. 3 Nota: Ver art. 200 y ss.
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