Source: http://docplayer.fi/1480109-Kauhajoen-kaupunki-talouden-tasapainopaketti.html
Timestamp: 2017-01-18 20:15:42+00:00
Document Index: 5768525

Matched Legal Cases: ['kko ', 'kko ', 'kko ', 'kko ', 'kko ', 'kko ']

⭐Kauhajoen kaupunki -talouden tasapainopaketti-
Kauhajoen kaupunki -talouden tasapainopaketti-
Download "Kauhajoen kaupunki -talouden tasapainopaketti-"
1 Kauhajoen kaupunki -talouden tasapainopaketti Ohjausryhmä2 Veroprosentti 18,00 18,00 18,00 18,50 19,00 19,50 19,50 20,00 21,00 21,00 Verotulo Veroprosentilla euroja Lainaa veroprosenttiyksikköä 4,0 5,0 7,3 9,5 12,7 12,9 13,4 18,4 22,9 27, Kauhajoki Kumulatiivinen vuosikate 1000 e Kauhajoki Kumulatiiviset nettoinvestoinnit 1000 e Kauhajoki Kumulatiiviset poistot 1000 e Kumulatiiviset ja taseen velat Kauhajoki Lainakanta 1000 e Kauhajoki Kumulatiivinen ali/ylijäämä 1000 e Vuosikate > poistot ylijäämä Vuosikate < nettoinvestoinnit lainakannan kasvu Onko poistojen ja nettoinvestointien suhde oikea mitä vaikuttaa, jos olisi oikeampi? Kauhajoki Kumulatiivinen vuosikate 1000 e Kauhajoki Kumulatiiviset nettoinvestoinnit 1000 e Kauhajoki Kumulatiiviset poistot 1000 e Kauhajoki Lainakanta 1000 e Kauhajoki Kumulatiivinen ali/ylijäämä 1000 e3 Kriisikuntako? Kauhajoki Kumulat. yli/alijäämä 1000 euroa Yli/alijäämä euroa/asukas Alijäämä/ylijäämäkriteeri euroa/asukas Täyttyykö alijäämäkriteeri Ei täyty Ei täyty Alijäämä ei laukaise selvitysehtoa Vuosikate puhdistettuna harkinnanvaraisesta Ei täyty Täyttyy Ei täyty Veroprosentti 21,00 21,00 Oma veroprosentti./.. Maan keskimääräinen vero-% 2,03 1,83 Jos oma vero-% on 0,5% > keskim., ehto täyttyy Täyttyy Täyttyy Täyttyy Taseen alijäämä Täyttyy, jos taseessa on alijäämää Täyttyy Täyttyy Täyttyy Lainakanta euroa/asukas, oma Lainakanta, keskimäärin euroa/asukas Oma lainakanta eur/asukas / Keskim. lainakanta 1,53 1,74 Jos oma lainakanta/keskim. lainakanta >1,5, ehto täyttyy Täyttyy Täyttyy Täyttyy Omavaraisuus 44,92 39,61 Täyttyy, jos omavaraisuus on alle 50% Täyttyy Täyttyy Täyttyy Suhteellinen velkaantuneisuus 45,47 48,60 Täyttyy, jos suhteellinen velkaantuneisuus on yli 50% Ei täyty Ei täyty Ei täyty Täyttävätkö muut kriteerit selvitysehdon? Muut kriteerit eivät täytä selvitysehtoa 3 Veroprosentti, taseen alijäämä, lainakanta ja omavaraisuusaste täyttävät kriteerit Ja suhteellinen velkaantuneisuus, jos LLKYn toimintulot poistettaisiin tuloista. Vuoden 2011 osalta täyttyivät lisäksi vuosikate Pakot? Menettely Liitoskunnan uhka?4 Menojen ja tulojen muutos (reaalimuutos) Kauhajoella ja samalla tavalla kehittyneissä kunnissa ja koko maassa? Kauhajoki -0,51 % -0,36 % -0,37 % Toimintamenojen suuri kasvu kiihtyy jakson lopussa Toimintakate ei ole sopeutunut Verotettava tulo ei pysy toimintamenojen (toimintakatteen) kasvuvauhdissa. Valtionosuus on kasvanut samalla tavalla, kuin muuallakin Yhteisöverotulojen hyvä kasvu jakson loppupuolella Kiinteistöverotulojen kasvu hyvällä tasolla. Poistojen kasvu on voimistunut jakson loppupuolella huomattavasti Sopeutuvuutta? Tulo-meno ongelma Kauhajoki Sam a kasvu Koko m aa Kauhajoki Sam a kasvu Koko m aa Kauhajoki Sam a kasvu Koko m aa Toimintatuotot 9,66 % 2,04 % 2,18 % 14,94 % 2,90 % 2,98 % 32,13 % 2,10 % 2,15 % Toimintamenot 5,00 % 2,60 % 2,71 % 6,86 % 3,15 % 3,21 % 10,31 % 2,66 % 2,70 % Toimintakate 3,23 % 2,63 % 2,73 % 4,02 % 3,07 % 3,13 % 3,82 % 2,63 % 2,66 % Verotettava tulo 0,82 % 0,83 % 0,98 % 1,08 % 0,84 % 0,91 % 0,43 % 0,43 % 0,48 % Veroprosentti 0,286 0,135 0,135 0,300 0,152 0,152 0,400 0,173 0,173 Yhteisöverot -1,14 % -3,59 % -3,42 % 0,46 % -3,20 % -3,17 % 12,67 % 3,32 % 3,37 % Kiinteistöverot 4,39 % 5,72 % 5,85 % 5,49 % 5,35 % 5,42 % 6,54 % 6,30 % 6,37 % Valtionosuudet 3,88 % 3,85 % 3,96 % 3,79 % 4,64 % 4,68 % 4,00 % 3,82 % 3,88 % Poistot 0,11 % 1,40 % 1,54 % 1,20 % 1,54 % 1,63 % 1,60 % 1,27 % 1,32 % Bruttoinv. eur/as5 Mistä voidaan sopeuttaa rahan kulutus suhteessa muihin Kauhajoki Yleishallinto eur/asukas Maan keskiarvo eur/asukas Viiteryhmän keskiarvo eur/asukas Rahankulutus viiteryhmän keskiarvoon nähden Kauhajoki Muut palvelut eur/asukas Maan keskiarvo eur/asukas Viiteryhmän keskiarvo eur/asukas Rahankulutus viiteryhmän keskiarvoon nähden Kauhajoki Sivistys eur/asukas Maan keskiarvo eur/asukas Viiteryhmän keskiarvo eur/asukas Rahankulutus viiteryhmän keskiarvoon nähden luku kunta käyttää vähemmän rahaa ja -luku, kunta käyttää enemmän rahaa. Ei ota kantaa palvelujen laatuun, voi olla myös strateginen valinta. Myös ikärakenne vaikuttaa erityisesti sivistyksen ja perusturvan palveluissa. 56 Mistä voidaan sopeuttaa rahan kulutus suhteessa muihin Kauhajoki Sosiaalitoimi (sis. terv.toimen hallinnon) eur/asukas Maan keskiarvo eur/asukas Viiteryhmän keskiarvo eur/asukas Rahankulutus viiteryhmän keskiarvoon nähden Kauhajoki Terveydenhuolto eur/asukas Maan keskiarvo eur/asukas Viiteryhmän keskiarvo eur/asukas Rahankulutus viiteryhmän keskiarvoon nähden luku kunta käyttää vähemmän rahaa ja -luku, kunta käyttää enemmän rahaa. Ei ota kantaa palvelujen laatuun, voi olla myös strateginen valinta. Myös ikärakenne vaikuttaa erityisesti sivistyksen ja perusturvan palveluissa. 67 Kaikki palvelut Kauhajoki Kaikki yhteensä eur/asukas Maan keskiarvo eur/asukas Viiteryhmän keskiarvo eur/asukas Rahankulutus viiteryhmän keskiarvoon nähden8 Asukasluvun ja väestön ikärakenteen muutos Kunnan nimi: Kauhajoki KNO 232 Muutos Osuus 2020 Osuus 2030 Osuus 2040 Osuus kpl kpl/v. %:ia %:ia/v. Asukasluku kaikista %:ia kaikista %:ia kaikista %:ia kaikista %:ia ,0 % -0,1 % 0 6 vuotiaat ,1 % ,6 % ,5 % ,5 % ,3 % 0,0 % 6 vuotiaat 128 0,9 % 153 1,1 % 152 1,1 % 148 1,1 % ,6 % 0,5 % Peruskoulu, 7 16 vuotiaat ,6 % ,9 % ,2 % ,0 % ,8 % -0,3 % Lukio, vuotiaat 606 4,3 % 467 3,4 % 487 3,5 % 491 3,6 % ,0 % -0,7 % Työikäiset, vuotiaat ,8 % ,4 % ,5 % ,7 % ,2 % -0,7 % vuotiaat 937 6,6 % ,0 % ,8 % ,4 % ,3 % 2,3 % Yli 84 vuotiaat 423 3,0 % 475 3,4 % 636 4,6 % ,8 % ,7 % 5,3 % Eläkeikä, Yli 64 vuotiaat ,3 % ,7 % ,3 % ,1 % ,8 % 1,5 % Mediaani 45,0 47,0 47,0 47,0 Asukasluku on viimeisen Tilastokeskuksen arvion mukaan kääntymässä laskuun samalla kun Väestö ikääntyy: työikäisten määrä alenee lähes samassa suhteessa kuin eläkeikäisten määrä kasvaa.9 Asukasluvun ja väestön ikärakenteen muutos Yli 75-v. määrän muutos edell. vuoteen Yli 75-vuotiaiden määrä Nettomenon kasvu 0,7 0,6 0,5 0,4 0,3 0,2 0,1 0-0,1-0,2 Veroprosentin nousupaine Ikääntyminen on nopeinta 2020 ja alenee nopeasti 2030-puolenvälin jälkeen. Ikääntymisen kustannus on Kauhajoella suuri.10 Lähtötilanne, velkatasapaino Kunnan nim i: Kauhajoki Kauhajokiver >reaalinousut TpE2012 TA2013 TpE2012 TA Asukasluku Verotettavat tulot Verotett. tulojen muutos % 3,6 % 1,4 % 4,3 % 3,5 % 0,8 % 0,8 % 0,8 % 0,8 % 0,8 % 0,8 % Veroprosentti 21,00 21,00 21,00 21,00 21,00 21,00 21,00 21,00 21,00 21,00 toim intakatteen m uutos Toimintakate ,2 % 1,3 % 2,2 % 2,1 % 3,2 % 3,2 % 3,2 % 3,2 % 3,2 % 3,2 % Verotulot Valtionosuudet Rahoitustuotot ja -kulut VUOSIKATE Poistot Ylijäämä/alijäämä Kumulatiivinen ylij/alij Kumulatiivinen ylij/alij./as VUOSIKATE Nettoinvestoinnit TpE2012 TA Nettolaina 1000 eur Nettolaina eur/as Nettolaina vero-% 29,0 35,0 37,4 38,4 41,6 48,3 53,2 58,6 64,5 71,0 Kauhajoen kaupungin talous menneen perusteella samalla tavalla jatkuessaan johtaisi joko nykytilanteeseen nähden kolminkertaiseen velkaantumiseen tai korkeaan veroprosenttiin.11 Lähtötilanne, verotasapaino Kunnan nim i: Kauhajoki Kauhajokiver >reaalinousut TpE2012 TA2013 TpE2012 TA Asukasluku Verotettavat tulot Verotett. tulojen muutos % 3,6 % 1,4 % 4,3 % 3,5 % 0,8 % 0,8 % 0,8 % 0,8 % 0,8 % 0,8 % Veroprosentti 27,06 26,63 24,26 22,69 23,84 26,97 25,20 25,59 25,98 26,39 Kauhajoen kaupungin kunnan talous menneen perusteella samalla tavalla jatkuessaan johtaisi verotasapainona laskien noin veroprosenttiyksikön kunnallisverot Tasapainotuksen tarve on noin 6-8 miljoonaa euroa. Tasapainon löytyminen edellyttää myös sitä, että investointien tahti on saatava kuriin. Investointien nykytasolla kaupungilla on myös velkaantumisen korkomenojen kasvusta johtuva ongelma. Kaupungin investoinnit eivät nykytasolla näytä olevan toteutetut, vaan kaupunki on myös velkaantumassa samalla tasolla, kuin mitä Vantaan kaupunki.12 Kumulatiivisen alijäämän kehitys eur/as Lavia Jalasjärvi Utsjoki Kitee Vihanti Hanko Honkajoki Ähtäri Tarvasjoki Vaala Kesälahti Puumala Alavieska Paimio Kerimäki Raasepori Yli-Ii Multia Tohmajärvi Hyrynsalmi Kauhajoki Rääkkylä Juankoski Vähäkyrö Ylivieska13 Ohjausryhmä ja paketti Ohjausryhmä kokoontui 6 kertaa Ohjausryhmään kuuluivat valtuuston ja hallituksen puheenjohtajat: Lasse Hautala, Taija Hakola ja Sami Yli-Rahnasto, Merja Kuusinen, Tarja Tapanainen ja Tapio Pihlaja. Puheenjohtajana toimi kaupunginhallituksen puheenjohtaja Merja Kuusinen Ohjausryhmää täydennettiin kaupunginhallituksen edustajalla, Heikki Järviluomalla. Henkilöstön edustajana ohjausryhmässä on toiminut Tuula Välikorpi Lisäksi ohjausryhmään kuuluivat kaupungin johtoryhmästä kaupunginjohtaja Keijo Kuja- Lipasti, hallintojohtaja Markku Vanhanen ja talouspäällikkö Heli Silomäki Ohjausryhmä päätti kokouksessaan esittää pakettia hallituksen ja edelleen valtuuston hyväksyttäväksi. Ohjausryhmä ei ollut esityksessään täysin yksimielinen: perussuomalaisten edustus esitti kyläkoulujen säilyttämistä ja vastaavaa säästöä, jonka arvioitiin syntyvän siitä, että koko liikuntatoimi olisi siirretty kolmannelle sektorille ja liikuntapaikkojen maksut olisi korotettu vastaamaan palvelun tuotantokustannuksia. Lisäksi henkilöstön edustaja ei hyväksynyt lomarahan vapaaksi vaihtamista tasapainotuskeinona.14 Menetelmä Konsultti haastatteli ohjausryhmän jäsenet Keinot löydettiin haastatteluiden ja aiempien tasapainoprosessien kokemusten avulla. Ohjausryhmä valitsi valmisteluun mahdolliset keinot. Valmistelu tehtiin johtoryhmän kanssa. Esiteltävät keinot on toteutettavissa. Samaan aikaan on etsitty liikelaitoskuntayhtymää sopeuttavia toimenpiteitä.15 Tekniikka HTV Ulkoalueet, tason ja laajuuden alentaminen. Huolehditaan siitä, että esimerkiksi sisääntuloväylät pidetään siistinä, muualla lasketaan laatua ja laajuutta tavoitteen saavuttamiseksi. Kylvetään alueille esimerkiksi auringonkukkia, kauraa, niittykukkia jne. Teknisen sektorin useiden toimintojen uudelleenorganisoiminen, laadun heikentäminen, tason lasku, edellyttää kiinteistömassasta luopumista Puhtaus ja ruokapalvelut, töiden järjestely, laadun laskeminen, taajuuden lasku, käytävien siivoaminen, ei huoneiden. Aron koulu, lasten kadun ylitys kouluavustajille Puistotyöntekijöiden työajan lyhennys (syyskuun loppuun) Laadun heikentäminen puistoissa ja ja kiinteistjen alueella, puistojen ja urheilualueiden yhdistäminen yhdeksi organisaatioksi. Filppula, Aro ja Pukkila jakelukeittiöksi, vapautuu resursseja muille työkohteille. Siirrytään mahdollisuuksien mukaan omiin tiloihin, esimerkiksi Simon varikko, LLKY:n vuokratilat. Tarkastelu kohdistuu myös teknisen osaston muihin toimihenkilöihin kuin tiimiytettäviin. Arvioitu kustannus ja HTV-vaikutus16 Tekniikka Liikuntapaikat mahdollisuuksien mukaan kolmannen sektorin hoidettaviksi, lisäksi karsitaan esimerkiksi seuraavista liikuntapaikoista: tekojäärädan jäädyttäminen Kalkunmäenm hiekkakentän hoitaminen ja jäädytys Muita keskustan alueen jääkenttiä vähennetään kahdella Lämmitystason alentaminen kaupungin toimitiloissa Katujen valaistuksesta illalla tunti pois, turvallisuusasia MHY-sopimus, vuosimaksu puolittuu kun pinata-alat pienenevät Kiinteistöjen vuokratuottojen kasvattaminen, neuvotteluja käyty Nostetaan lupa- ja muita maksutuloja Maankäyttösopimustulojen kasvattaminen, oman maan kaavoittaminen Kaava-avaukset rajoitetaan yleiskaavaan, muut kaavakustannukset veloitetaan tilaajalta Nostetaan tonttien hintoja Kiinteistöjen liittäminen huleveteen Teknisen sektorin oma työ - järjestämisvastuun tarkastelu - esimerkiksi ulkoistaminen omille työntekijöille. Keskustellaan niistä teknisen sektorin työntekijöistä, jotka voisivat tehdä töitä koko kaupungille ja kaupungin organisaatiolle ostopalveluina (Esimerkiksi MBO-kauppa). Kaupungin keskusvarastotarkastelu, varastoinnin tarpeen, laajuuden (mm. koneet ja laitteet) ja aukioloaikojen tarkastelu Selvitetään kiinteistöjen kiinteistöverotusarvot ja kiinteistöjen rekisteröiminen rekisteriin, vaikutus verokertymään - kahden-kolmen vuoden prosessi Tieavustukset Muut henkilöstötavoitteet, tekninen toimisto, piha-alueilla eläköitymiset Prosessi: toimitilojen tilaamisen ohjaaminen Arvioitu kustannus ja HTV-vaikutus17 Tekniikka Prosessi: Teknisen osaston organisaatiouudistus: Siirtymällä neljän vastuualueen malliin saadaan säästöjä tulevaisuudessa henkilöstökuluissa, kun eläköityneiden tilalle palkataan vähemmän henkilöitä: Tehdään ja rakennetaan/ rakennutetaan vähemmän, yhdistellään toimenkuvia. Prosessi: Viemärilaitos ja jätevesiviemäriverkosto myydään Vesihuolto Oy:lle, Viemäriverkkorakentaminen siirtyy myös yhtiölle. Kustannusvaikutteinen kauppa toteutetaan mahdollisimman pian. Koko tekniikka HTV Arvioitu kustannus ja HTV-vaikutus18 Sivistys HTV Erityisen tuen ryhmien vähentäminen Alakoulujen jo päätetyt palveluverkkomuutokset Koulunjohtajuuksien yhdistelyt Yleiset eläköitymiset, muu henkilöstövähennys, koskee kaikkia sivistyksen toimialoja Esiopettajat OVTES-sopimuksesta LVTESsopimukseen KVTES Tilaisuvuoron käyttövelvollisuus kyläkouluilla, koulukyytiä käyttävät koululaiset käyttävät vain sitä vuoroa, mikä on osoitettu heille Koulukuljetukset - kilpailutetaan - suunnitellaan uudelleen reitit ja vuorot, keräilypaikat, lopetetaan toisen asteen ml. lukion maksuton kuljetus - lakisääteiselle tasolle, perusopetuksen kuljetusten alaraja, lukujärjestykset kyytien mukaan. Yhdistetään asiointikuljetusten kanssa Arvioitu kustannus ja HTV-vaikutus19 Sivistys, alakouluverkko Alakouluverkko käsittää Lustilan ja Sahankylän koulujen lopettamisen sekä Filppulan koulun toiminnan muuttamisen päiväkodiksi. Filppulan koulun lakkauttamisen jälkeen koululle saneerataan päiväkoti. Lapset mahtuvat koulukeskukseen. Koulumatkoissa ei ylitetä säädettyjä maksimiaikoja. Kasvavat kustannukset on otettu huomioon mahdollisimman suurina, säästöt mahdollisimman pieninä. Lustilan ja Sahankylän koulukiinteistöt myydään. Myyntihintaa ei ole otettu huomioon laskelmissa.20 Lustilan koulu Sivistys, alakouluverkko Lakkaava: Vastaanottava: Lustila Koulukeskus oppilaat opettajat (htv säästö) vuokra ym. Kiinteistökulut kuljetus Lakkaava: Vastaanottava: Lustila Koulukeskus opettajat (htv säästö) vuokra ym. Kiinteistökulut kuljetus Lustilan ratkaisu, koko vuoden säästö Lakkaava yksikkö Vastaanottava yksikkö Erotus säästö / 2013 yht. Yhteensä Koulukeskus oppilaat opettajat (htv säästö) vuokra ym. Kiinteistökulut kuljetus Ensimmäisen puolen vuoden säästö euroa, toisen vuoden lisää euroa, säästö yhteensä euroa. Kuljetuskustannusten kasvu arvioitiin euroksi vuodessa.21 Sahankylän koulu Sivistys, alakouluverkko Lakkaava: Vastaanottava: Sahankylä Koulukeskus oppilaat opettajat (htv säästö) vuokra ym. Kiinteistökulut kuljetus Lakkaava Vastaanottava Erotus säästö / yksikkö yksikkö 2015 yht. Sahankylä Koulukeskus oppilaat opettajat (htv säästö) vuokra ym. Kiinteistökulut kuljetus Sahankylän ratkaisu, koko vuoden säästö Lakkaava yksikkö Vastaanottava yksikkö Erotus säästö / 2013 yht. Sahankylä Koulukeskus oppilaat opettajat (htv säästö) vuokra ym. Kiinteistökulut kuljetus Ensimmäisen puolen vuoden säästö euroa, toisen vuoden lisää euroa, säästö yhteensä euroa. Kuljetuskustannusten kasvu arvioitiin euroksi vuodessa.22 Filppulan koulu- ja päiväkotiratkaisu Lakkaava yksikkö Sivistys, alakouluverkko Vastaanottava yksikkö Erotus säästö / 2013 yht. Filppula Koulukeskus oppilaat opettajat (htv säästö) vuokra kuljetusym. Kiinteistökulut Lakkaava yksikkö Vastaanottava yksikkö Erotus säästö / 2014 yht. Filppula Koulukeskus opettajat (htv säästö) vuokra kuljetusym. Kiinteistökulut Lakkaava Kouluratkaisu, koko vuoden säästö yksikkö Vastaanottava yksikkö Erotus säästö / Yhteensä Filppula Koulukeskus oppilaat opettajat (htv säästö) vuokra kuljetusym. Kiinteistökulut Filppulan kouluratkaisun yhteydessä käytettävä mahdollisuus 2014 Yhteensä (Vuonna 2013 tulee vain pieni säästö rakentamisen vuoksi) Perhepäivähoidosta 10 Tähkä Filppulan Ryhmikset lakkaavat Kerttuli päiväkoti Lapset Vuokra (tulevaisuus 1500 eur/kk) Hoitajaetu, isompi ryhmä Muu HTV-ratkaisu Filppulan ratkaisu, yhteissäästö, kun toiminta on käynnissä Ensimmäisen puolen vuoden säästö euroa, toisen vuoden lisää euroa, säästö yhteensä euroa. Kustannusneutraali kuljetuskustannuksis ta. Päiväkodin investointikustannus euroa. Kolmen prosentin korolla käyttökustannuksek si on arvioitu noin eur/kk, nyt eur/kk23 Sivistys, alakouluverkko Säästövaihtoehdot Yht. Sahankylä Lustila Filppulan ratkaisu, koulu Filppula, päiväkoti Kaikki yhteensä Yhteensä -7 HTV Alakouluverkkoratkaisu on säästövaikutuksiltaan merkittävä, vaikutus on noin 0,25 veroprosenttiyksikköä.24 Sivistys HTV Päntäneen sivukirjaston lopettaminen Kirjastoauton toiminnan ja vanhuspalveluiden yhdistäminen Kirjaston sakkomaksut Kansalaisopisto Maksujen korotus Tarjonnan vähentäminen, korkeampi aloitusmäärä Kilometrikorvauksista karsiminen Panula-opiston hallintoratkaisut, hallinnon yhdistäminen Sivistyksen yhteistyö Irrottautuminen Suupohjan kulttuuriyhdistyksestä, kulttuuritilaisuuksien vähentäminen/rajaaminen Arvioitu kustannus ja HTV-vaikutus25 Sivistys Päivähoidon rakenneratkaisu Päivähoidon yksikkökustannus on kallis. Tätä voidaan koettaa alentaa luopumalla ryhmiksistä. (erillinen liite) Päivähoitoverkon uudistaminen pl Filppulan koulun ratkaisua ei ole paketissa. Arvioitu muu henkilöstöhyöty (paketissa mukana) on -1-2 HTV HTV Äijön koulun myynti ja päivähoitotoiminnan rajaaminen vain koulun yläkerran huoneistoon vähennetään APIP-toimintaa: jos yksikössä ei esioppilaita, ei tarjota AP-toimintaa, taksojen korotus Seurakunnan pitämän APIP kerhon tuesta luopuminen Liikunta Uintimaksujen edelleen nostaminen, liikuntapaikkamaksujen edelleen nostaminen Uimahallin huolto edullisimpana ajankohtana Uimahallin aukioloaikojen supistaminen, sunnuntaisulku Liikunta-avustusten karsiminen Liikuntasalaille lähempänä oikeaa kustannusta olevat maksut Liikunnan ja vapaa-ajan prosessi: Lisätään kumppanuutta kolmannen sektorin kanssa Muu tavoite: - vapaa-aika ja liikunta on resurssoitu edelleen Kauhajoella erittäin hyvin. Ei-lakisääteisenä toimintana resursseja rajataan edelleen Arvioitu kustannus ja HTV-vaikutus26 Päivähoitoratkaisu (ei varsinaisesti paketissa päätettävä) Varhaiskasvatuksen investoinnit K-siipi ja Aron päiväkoti 8/2014, yhteisinvestointi noin 3,6 milj. euroa Unituulen, Vesselin, Tuulenpesän ja parakkipäiväkodin lapset elokuussa 2013 Äijälän päiväkotiin Lehmuksen, Metsätähden ja nykyiset Aron päiväkodin lapset Aron uuteen päiväkotiin elokuussa Tämä ratkaisu ja alakouluverkkoratkaisun yhteydessä tehtävä Filppulan koulun muuttaminen päiväkodiksi tiivistää päivähoitoverkon ja poistaa ryhmäperhepäiväkodit. Ratkaisun kokonaisvaikutusta on vaikea arvioida, koska samassa yhteydessä tehdään myös lisää päiväkotipaikkoja.27 Sivistys Koko sivistys HTV Arvioitu kustannus ja HTV-vaikutus28 Hallinto ja muut Hallinto HTV Elintarvikelaboratoriosta luopuminen ATK-laitteet, vuokra-aikojen pidentäminen, oheistulostimista luopuminen Pankki-, puhelin ja tietoliikennepalveluiden kilpailuttaminen Ilmoituskoot pienennetään, kaupungin paperiset ilmoituslehdet (mm. liikunnan julkaisu) lopetetaan, siirrytään sähköiseen tiedottamiseen. Tilataan kaupungin lehdet vain kirjastoon Kuljetukset (sekä ihmisten - Joukkoliikenne, shl ja vammaispalvelulaki- että tavaroiden) kilpailutetaan ja lakisääteisen tason ylittävistä luovutaan (TÄTÄ PITÄISI AVATA VIELÄ) Arvioitu kustannus ja HTV-vaikutus29 Hallinto ja muut Hallinto HTV Hallinnon tiimiyttäminen, erityisesti koko toimistotyö yhteen tiimiin Toimenkuvien tarkastelu, kunnanviraston prosessit ja uudelleen organisoituminen työpisteiden tasolla....sisäinen hallinto, kokoustoiminta ja materiaalihallinto, tehostaminen...edellyttää täysin sähköisen esityslista-pöytäkirja - menettelyn ja kokoukset Muu hallinnon uudelleentarkastelu Sanssin kartanon kysymys, toimintakate eur/v, ei kuulu kaupungin järjestämisvastuulle. Kaikki keinot Erilaiset määrärahat Asiantuntijarahat, kaupunginhallituksen määrärahat Tuet ja avustukset Erilaiset elinkeinotuet, teollistamissopimukset, tavoitteena neutraali toimintakate Koripallon Kaupunginhallituksen edustusjoukkue, suora tuki jäsenmaksut liikunnalle, yhdistyksistä jäsenmaksut Muu yhdistyksille avustusten ja muut kriittinen avustukset tarkastelu SEKin toiminta, edellyttää muiden kuntien hyväksymistä. On todennäköisesti henkilöstövaikutuksia Hallinnon osuus tapahtumissa (Ruokamessut, muut tapahtumat, Hämes Havunen, talonpoikaismuseo jne.) Peritään lämmitys- ja siivouskulut mm. Taitokeskukselta, peritään piha-alueiden vuokrakulut tapahtumissa Arvioitu kustannus ja HTV-vaikutus30 Toimistopalvelutiimi Osastot Osastoilla työskentelevät sihteerit huolehtivat vastuualueen erityskysymyksistä, joita Hallinto-osastolla ovat hallinto henkilöstö Sivistysosastolla Lautakunta- /osasto oppilasasiat kuljetukset ja hankinnat varhaiskasvatus Teknisellä osastolla Kaupunkisuunnitt elu Kunnallistekniikka Toimitilapalvelut Rakennusvalvont a Osastojen henkilöstön tehtäviin kuuluvat mm. hallituksen ja lautakuntien valmisteluasiat vhp-valmistelu henkilöstöpäätösten valmistelu/-päätökset lautakuntien sihteerin tehtävät täytäntöönpanoluettel ot ja toimenpiteet sopimushallinta laskujen asiatarkastus, vastaanotto Osastoilla valmisteluja toimistotehtävissä työskentelee 10 henkilöä. Toimistopalvelutiimi Toimistopalvelutiimin tehtävänä on tuottaa yleisiä/yhteisiä toimistopalveluja kaikille osastoille. Toimistopalvelutiimin tehtäviä ovat mm. arkistointi ja asianhallinta lautakuntien listojen kokoaminen ja lähettäminen täytäntöönpanot (otteet yms.) nähtävillä pidot jne. tarvittavat kopioinnit (vähenee merkittävästi sähköisten palveluiden myötä) laskujen tiliöinti, asiatarkastus ja vastaanotto sisäiset laskutukset tilastoinnit vaalit Toimistopalvelutiimiin kuuluu 6-7 toimistosihteeriä Tavoitellut työjärjestelyt Suupohjan seutupalvelukeskus Oy:ssä Jotta toimistopalvelut voidaan järjestää keskitetysti, tulee Suupohjan Seutupalvelukeskuksen kanssa käydä neuvotteluja siitä, mitä töitä yhtiö tekee vastaisuudessa. Keskusteltavia asioita ovat mm. laskutusten täysimääräinen siirto SPK:lle, työsuhdetallennusten tekeminen osana palkanlaskentaa ja sähköisten menetelmien hyväksikäyttö tehtävien uudelleen järjestämisessä (mm. tuntilistojen ja läsnäolotietojen käsittelyssä). Eläköityminen sekä kaupungilla että Seutupalvelukeskuksella on pyrittävä hyödyntämään täysimääräisesti sisäisillä työjärjestelyillä.31 Yleishallinto Muut palvelut Tekninen sektori Sivistys Varhaiskasvatus Sosiaalitoimi Terveydenhuolto Yleishallinto Muut palvelut Tekninen sektori Sivistys Varhaiskasvatus Sosiaalitoimi Terveydenhuolto Tukipalvelut varsinaiset palvelut Kunnan organisaatio tuottaa ja järjestää varsinaisesti järjestettävät palvelut, kuten päivähoidon, perusopetuksen ja vanhuspalvelut. Hallinto ja hallinnon tukipalvelut avustavat tätä kokonaisuutta. Nykyisin hallinto ja hallinnon tuki on jakaantunut kaikille sektoreille tekemään eriytyneesti oman sektorin tukipalvelutöitä. Työmenetelmien muuttuminen ja tietotekniikka sekä muutokset varsinaisesti järjestämisvastuulla olevien asioiden organisoinnissa tekevät mahdolliseksi tukipalveluiden yhdistämisen yhdeksi tiimiksi, joka vastaa pienessä kunnassa yleisesti kokouksista (listat ja pöytäkirjat), laskuista, palkoista, puhelinvaihteesta jne. Tämä tiivistää ja monipuolistaa työtä ja mahdollistaa eläköitymisen yms hyväksikäyttämisen. Varsinaiset järjestettävät palvelut Lakisääteiset ja lakisääteinen taso Ei-lakisääteiset, lakisääteisen tason ylittämät Siivous,ruokah. Yhdistetty tuki A kiinteistönhuolto, kuljetus, muu logistiikka Yhdistetty tuki B hallinto, laskutus, kirjanpito, palkat, arkisto, tulostus, hankinnat. Yhdistetty tuki C tietotekniikka, puhelut, netti, demokratia. Yhdistettu tuki D Copyright Eero Laesterä / Audiapro Oy32 Hallinto ja muut Prosessit HTV Useita organisaatioita, joissa toimistohenkilöitä ja hallintoa: kaupunki, LLKY, Seutupalvelukeskus. Tuottavuuden kasvu, myös ulkoisia henkilöstövaikutuksioa (3-5 HTV) Sijaisuudet jne, vain esim. kaupunginjohtajan luvalla, avoimet virat ja toimet, täyttö harkiten, jätetään toistaiseksi tayttämättä Koulutusmäärärahojen supistaminen, koulutustapahtuma vain kunnan omissa tiloissa Hankintakielto, luovutaan hankinnoista, keskitetyt hankinnat Kaupunginjohtajan, hallintojohtajan ja talouspäällikön ja talousjohtajajan toimenkuvien tarkastelu. tarkastelu, Päällekkäisyydet päällekkäisyydet pois pois, mm. hallintojohtajan ja ja talousjohtajan talouspäällikön tehtävistä työt. Selvitetään Lämpöhuolto Oy:n toiminnan taloudellisuus - ja koko Lämpöhuolto - myös myynti Toimitilojen käytön limittäiminen, ei-kiinteät työpisteet Arvioitu kustannus ja HTV-vaikutus33 Hallinto ja muut Koko hallinto HTV Arvioitu kustannus ja HTV-vaikutus Koko kaupunki Koko kaupungin lomautus kahdeksi viikoksi, kolmen vuoden ajan euroa/v Anottu harkinnanvarainen rahoitusavustus, 2,3 miljoonaa euroa/2012. Käydyt keskustelut kuntaministerin kanssa osoittivat, että Kauhajoen mahdollisuus saada harkinnanvaraista on melko vähäinen, koska kaupunki on sitä jo kahtena peräkkäisenä vuotena saanut puuttumatta kaupungin talouden pitoon. Nyt edellyttää hyväksyttyjä toimenpiteitä.34 Kaikki yhteensä Kaikki yhteensä HTV Tekniikka Sivistys Hallinto Lomautus Rahoitus Kiinteistöveron korotus, kaikkia eri 0,1 veroprosenttiyksikköä n. 4,1 milj. euroa Kiinteistöjen myynti erillisen liitteen mukaisesti, ei lasketa rahoittamaan pakettia Kaikki yhteensä Harkinnanvarainen rahoitusavustus Veroprosenttiyksikön tuotto on noin 1,8 meuroa.35 Rahoitus Pakettiin ei otettu tuloveroprosentin nostamista. Kiinteistöveroprosenttien nostot kaikki kiinteistöveroperusteet nousevat 0,1 veroprosenttiyksiköllä vuonna Arvioitu tulonlisäys on euroa. Kiinteistöt myydään liitteenä olevan listan mukaisesti (liite 1). Nettoinvestointien tasoa lasketaan vuoden 2016 jälkeen viiteen miljoonaan euroon. Rahoituksessa lähdetään siitä, että kaupunki ei velkaannu. Näytä lisää
Kauhajoen kaupunki -talouden tasapainopaketti- Versio 01.11.2012 Ohjausryhmän esitys 6.10.2012 YT-tiedotus 29.10.2012 Henkilöstö- ja kuntalaisinfo 29.10.2012 Hallituksen iltakoulu 29.10.2012 Valtuuston Lisätiedot Askolan kunta YT-elimille tiedottaminen 10.8.2012 Kunnan työntekijät, kuntalaiset, tiedotusvälineet 17.8.2012 Eero Laesterä Riitta Ekuri
Vesilahden kunta 27.1.2014 Kuntalaistilaisuus Eero Laesterä Hallintotieteiden tohtori Valtio Mrd 90 80 70 60 50 40 30 20 10 Valtionvelan kehitys %/BKT 80 70 60 50 40 30 20 10 0 1990 1991 1992 1993 1994 Lisätiedot Talous- ja henkilöstötyöryhmä Johtopäätökset Kunnanhallitusten yhteiskokous 11.6.2014
Talous- ja henkilöstötyöryhmä Johtopäätökset Kunnanhallitusten yhteiskokous 11.6.2014 Talouden haasteet eivät häviä ei ole kysymys suhdannetaantumasta KL 08/2014(12.6.2014): Odotettua heikompi taloustilanne Lisätiedot Lapinjärvi - Loviisa. Perlacon Oy, HT Eero Laesterä Tuomas Hanhela
Lapinjärvi - Loviisa Perlacon Oy, HT Eero Laesterä Tuomas Hanhela Asukasluku 2012 2040 Muutos Muutos/v. Lapinjärvi 2829 2893 2,3 % 0,1 % Loviisa 15519 16036 3,3 % 0,1 % Uusi kunta 18348 18929 3,2 % 0,1 Lisätiedot Forssan seudun kuntajako Forssa Humppila Jokioinen Tammela
Forssan seudun kuntajako Forssa Humppila Jokioinen Tammela Forssa 1.12.2014 HT Eero Laesterä Yleinen talous 3.12.2014 Copyright Perlacon Oy 2014 2 Kaikki yhteensä painokertoimin Painotettu Tasepohja Sij. Lisätiedot (-- ) ! 1" " # 80 % 70 % 60 % -30 % -20 % -10 % 0 % 10 % 20 % 30 % 40 % 50 %
!" # $ % & ' () # # * +),-. / 80 % 70 % 60 % 50 % 40 % 30 % 20 % 10 % 0 % -10 % -20 % -30 % -30 % -20 % -10 % 0 % 10 % 20 % 30 % 40 % 50 % Menojen muutos 97->06 %:ia pystyakselilla, asukasluvun muutos Lisätiedot ISONKYRÖN KUNTA TALOUSARVIO 2011. Reino Hintsa
Isonkyrön kunnan talous 2009-2010 tilannekatsaus 24.8.2009 ja 9.9.2009 Reino Hintsa http://www.reinohintsa.com/ www.reinohintsa.com 1 Kuntataloudessa vaikeat ajat Laman johdosta työttömyys lisääntyy Kunnan Lisätiedot 5.5.2010 Lahti Eero Laesterä & Juha Koskinen
5.5.2010 Lahti Eero Laesterä & Juha Koskinen Väestöennusteena käytetään uusinta Tilastokeskuksen ennustetta 09/2009 Laskelmien pohjaksi on otettu kuntien omat arviot talouden kehityksestä vuoteen 2012 Lisätiedot Hattula - Hämeenlinna Janakkala
Hattula - Hämeenlinna Janakkala Kuntarakenneselvitys- talouden nykytilatarkastelua 5.2.2014 Riitta Ekuri 5.2.2014 Page 1 Talouden nykytila-analyysistä ja ennakoinnista Keskusteltavia asioita: Vuoden 2013 Lisätiedot KUULEMINEN RUOVEDEN KUNNAN KOULULAITOKSEN PEKKALAN JA VISUVEDEN KYLÄKOULUJEN LAKKAUTTAMISASIASSA (Kuntalaki 29 ja Hallintolaki 34 ) 3.6.
KUULEMINEN RUOVEDEN KUNNAN KOULULAITOKSEN PEKKALAN JA VISUVEDEN KYLÄKOULUJEN LAKKAUTTAMISASIASSA (Kuntalaki 29 ja Hallintolaki 34 ) 3.6.2014 Urheilutalolla Ruovesi Ruoveden valtuusto on strategiassaan Lisätiedot Kuuma-kunnat Kuntajakoselvityksen talousosio
Kuuma-kunnat Kuntajakoselvityksen talousosio Perlacon Oy, HT Eero Laesterä KTM, BBA, IAT Katja Pesonen Erityisasiantuntija Tuomas Hanhela Teemat Lähentymiskriteerit Sopeutustarpeet 5.5.2014 Copyright Perlacon Lisätiedot Tilinpäätös 2010. 14.4.2011 Jukka Varonen
Tilinpäätös 2009 Yleinen kehitys Kouvolan kaupungin ja koko Kymenlaaksossa näkyi maailmantalouden taantuma ja kasvun epävarmuus. Kouvolaisia oli vuoden 2009 lopussa tilastokeskuksen ennakkotiedon mukaan Lisätiedot 26.5.2010 Lahti HT Eero Laesterä & KTM Juha Koskinen
26.5.2010 Lahti HT Eero Laesterä & KTM Juha Koskinen Väestöennusteena Tilastokeskuksen ennuste 09/2009 Laskelmien pohjaksi on otettu kuntien omat arviot talouden kehityksestä vuoteen 2012. Vuodesta 2012 Lisätiedot 31.3.2015 Minna Uschanoff. Tilinpäätös 2014
1 OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 31.3.2013 Tilanteessa 31.3.2013 kirjanpidollinen tuloslaskelman vuosikate on 1.040.476 euroa positiivinen ja tilikauden osavuositulos on 118.034 euroa ylijäämäinen. Kun otetaan Lisätiedot Hattula Hämeenlinna Janakkala
Hattula Hämeenlinna Janakkala Kuntarakenneselvitys- talouden tarkastelua Riitta Ekuri 24.4.2014 Page 1 Talouden nykytila-analyysistä ja ennakoinnista Keskusteltavia asioita: Vuoden 2013 luvut tilinpäätösaikataulut Lisätiedot Keski-Pohjanmaan koulutusyhtymä 5.5.2015/JP
1 Keski-Pohjanmaan koulutusyhtymä 5.5.2015/JP TALOUSARVION 2015 TOTEUTUMINEN AJALTA Koulutusyhtymä tilikauden 1-3/2015 jaksotettu tulos on 138.000 euroa negatiivinen. Poistoero- ja investointien toteutumisvarausten Lisätiedot TILINPÄÄTÖS 2011 7.6.2012
TILINPÄÄTÖS 2011 7.6.2012 TULOSLASKELMAN TARKASTELU 1/7 2011 2010 Toimintatuotot 4.543.224 3.933.772 TA-toteutuma 108,32 % 104,8 % Muutos edell.vuodesta / % 609.453 / 15,5 % 639.183 / 19,4 % Toimintatuotot Lisätiedot TALOUSARVIOKEHYS 2014; SITOVA TASO: NETTOMENOT/-TULOT
1 TALOUSARVIOKEHYS 2014; SITOVA TASO: NETTOMENOT/-TULOT KVTES: Vaalit Tulot 40 592 0 0 20 000 20 000 Menot 60 455 0 0 20 000 20 000 Netto -19 863 0 0 0 0 Tilintarkastus Tulot 0 0 0 0 0 Menot 27 987 31 Lisätiedot Talouden ja toiminnan linjauksia
Talouden ja toiminnan linjauksia Talouden tasapainottamisohjelma 2010 2012 toteutetut toimenpiteet ja 2013 2016 toimenpiteet, vaikutus n. 1,9 M /v. Kiirastorstain lista 2009, vaikutus n. 1 M /v. Palvelujen Lisätiedot Väestömuutokset, tammi kesäkuu
Iitin kunta 546/02.01.02/2015 Talouskatsaus 25.8.2015 Tammi kesäkuu Kunnanhallitus 7.9.2015 Väestön kehitys ja väestömuutokset 2015 Luonnollinen Kuntien välinen Netto Väestönlisäys Väkiluku väestön lisäys Lisätiedot Porvoon palvelurakenteen kustannus. HT Eero Laesterä Erityisasiantuntija Tuomas Hanhela
Porvoon palvelurakenteen kustannus HT Eero Laesterä Erityisasiantuntija Tuomas Hanhela Toimeksianto Tarkastella Porvoon kaupungin toimintoja yleisten tilastojen perusteella, jotta voidaan tehdä johtopäätöksiä Lisätiedot Tilinpäätöksen 2014 ennakkotietoja
Talousarvio 2013 ja taloussuunnitelma 2013-2016 Kaupunginjohtajan talousarvioesityksen julkistaminen Talousjohtaja Patrik Marjamaa Talousarvion 2013 valmistelusta Talouden tasapainottamis- ja velkaohjelman Lisätiedot KUUKAUSIRAPORTTI 1.1.-31.5.2015
1 PERHON KUNTA KUUKAUSIRAPORTTI 1.1.-31.5.2015 Toukokuun lopussa vuosikate +1,222 milj. (41.700 ed. vuotta parempi) Lyhytaikainen laina 31.5.2015 oli Danske Bankilta 6,5 milj., korko % 0,09. PERHON KUNTA Lisätiedot Vuoden 2013 talousarviovalmistelun näkymät
Vuoden 2013 talousarviovalmistelun näkymät 15.2.2012 Kaupunginjohtaja Jussi Pajunen Talousnäkymät maailmalla ja Suomessa Kansantalouden ennustelukuja vuodelle 2012 Laitos Julkaisu- ajankohta BKT muutos Lisätiedot Kunnanvaltuusto 8.12.2011. Talousarvio 2012. Tuomas Lohi Kunnanjohtaja
Kunnanvaltuusto 8.12.2011 Talousarvio 2012 Tuomas Lohi Kunnanjohtaja YLEISET TALOUSNÄKYMÄT 2012 Kasvunäkymiä varjostavat erityisesti Euroopan velkakriisi ja epävarmat kansainväliset talouden näkymät Kuntatalouden Lisätiedot Kiteen kaupungin talouden tasapainottamissuunnitelma ja toimenpideohjelma vuosille 2014-2018
Kiteen kaupungin talouden tasapainottamissuunnitelma ja toimenpideohjelma vuosille 2014-2018 Kiteen kaupunki Talouden tasapainottamissuunnitelma ja toimenpideohjelma vuosille 2014-2018 1 (5) Kaupunginhallituksen Lisätiedot OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 30.9.2013
Pyhäjoen kunta Talousarvion muutokset 2015 Kunnanhallitus 7.12.2015 Valtuusto 16.12.2015 PYHÄJOEN KUNTA (sitovuus) TALOUSARVION MUUTOKSET VUODELLE 2015 TULOSLASKELMA MUUTOKSET LOPULLINEN (Ulkoinen/Sisäinen) Lisätiedot SIUNTION KUNTA SJUNDEÅ KOMMUN TASAPAINOTUSOHJELMA 2014-2017
SIUNTION KUNTA SJUNDEÅ KOMMUN TASAPAINOTUSOHJELMA 2014-2017 SISÄLLYSLUETTELO JOHDANTO... 4 KUNNAN TALOUDEN TILANNE JA TALOUTEEN VAIKUTTAVAT TEKIJÄT... 5 KRIISIKUNNAN KRITEERIT JA NIIDEN TÄYTTYMINEN... Lisätiedot Mikkelin kaupungin TILINPÄÄTÖS 2014. Kaupunginhallitus 30.3.2014 Talousjohtaja Arja-Leena Saastamoinen
Mikkelin kaupungin TILINPÄÄTÖS 2014 Kaupunginhallitus 30.3.2014 Talousjohtaja Arja-Leena Saastamoinen Kestävää kasvua ja hyvinvointia Lasten ja nuorten syrjäytymisen ehkäisyyn panostettiin erityisesti Lisätiedot Kuntien talous. Keski-Uudenmaan kuntien yhdistymisselvitys. Hannu Joensivu, Markku Vehmas & Eero Laesterä. Kuntalaistilaisuudet
Kuntien talous Keski-Uudenmaan kuntien yhdistymisselvitys Kuntalaistilaisuudet Hannu Joensivu, Markku Vehmas & Eero Laesterä Mistä kaikki johtuu Teollisuuden rakennemuutos ja talouden yleinen taantuma Lisätiedot Vuoden 2015 talousarvionesityksen ja vuosien 2016 2017 taloussuunnitelmaesitysten
Ohje 1 (6) Vuoden 2015 talousarvionesityksen ja vuosien 2016 2017 taloussuunnitelmaesitysten perusteet Valtionosuusjärjestelmän muutos koskettaa ensimmäisen kerran kuntia vuoden 2015 talousarvioiden osalta. Lisätiedot Etelä-Savon kuntien tilinpäätökset 2014 ja talousnäkymät
Etelä-Savon kuntien tilinpäätökset 2014 ja talousnäkymät Kuntaliiton ja maakuntaliiton ajankohtaisseminaari Mikkeli 7.5.2015 Heikki Laukkanen Etelä-Savon kunnallisasiain työryhmän pj., kunnanjohtaja näinkö Lisätiedot Vuosivauhti viikoittain
1 3.6.215 Väestö Kesäkuun lopussa Pielisen Karjalan väkiluku oli 22.415, josta Lieksassa 12.9, Nurmeksessa 8.45 ja Valtimolla 2.361 asukasta. Juuan väkimäärä oli 5.117. Pielisen Karjalan väestökehitys Lisätiedot Vuoden 2013 talousarvioehdotus ja vuosien 2013-2015 taloussuunnitelmaehdotus sekä vuosien 2013-2017 investointisuunnitelmaehdotus
Kaupunginhallitus 268 17.10.2012 Kaupunginhallitus 280 23.10.2012 Kaupunginhallitus 282 29.10.2012 Vuoden 2013 talousarvioehdotus ja vuosien 2013-2015 taloussuunnitelmaehdotus sekä vuosien 2013-2017 investointisuunnitelmaehdotus Lisätiedot Askolan kunta -talouden tasapainopaketti-
Askolan kunta -talouden tasapainopaketti- 30.9.2012 Ohjausryhmä Tasapainottamispaketin kokonaisuus Tämä Askolan kunnan talouden tasapainottamiseksi laadittu toimenpidepaketti käsitellään ja viedään eteenpäin Lisätiedot KUNNAN HALLINTO. Kunnan- Kunnan valtuusto hallitus 2009-2012 2009-2010
KUNNAN HALLINTO Kunnan- Kunnan valtuusto hallitus 2009-2012 2009-2010 Ruotsalainen Kansanpuolue 16 4 Kansallinen Kokoomus 9 3 Yhteinen Sipoomme 7 2 Suomen Sosiaalidemokraattinen Puolue 5 1 Vihreä liitto Lisätiedot Talousarvion toteumisvertailu syyskuu 2015 29.10.2015/PL
Kunnanjohtajan talousarvioehdotus 2010 Kunnanjohtajan talousarvioehdotus 2010 on tasapainoinen, mutta lisää säästöjä tarvitaan ja kaikki säästötoimenpiteet, joihin on ryhdytty, ovat välttämättömiä. Talousarvioehdotuksen Lisätiedot Kasvatus- ja sivistystoimen palvelukorit - kuntalainen edellä
00001000 TARKASTUSLAUTAKUNTA (02) 4001 Henkilöstökulut -3.060-1.318,92 43,1-1.487,56 168,64-738,33-2.226-2.057-2.660 4300 Palvelujen ostot -12.460-9.774,01 78,4-11.261,05 1.487,04-3.084,21-14.345-12.858-12.000 Lisätiedot Talousarviokirja on toimitettu osastopäälliköille paperiversiona. Talousarviokirja löytyy Dynastystä asianumerolla 647/2014.
MYNÄMÄEN KUNTA Kh 19.1.2015 1 Vuoden 2015 talousarvion täytäntöönpano-ohjeet Talousarvio Talousarvion käsittelyä, hyväksymistä, velvoittavuutta, sisältöä ja rakennetta sekä talousarvioperiaatteita koskevat Lisätiedot Valtuustoseminaari 11 10. 2011.
YPÄJÄN KUNTA Sivu 1 001000 Vaalit 3001 Myyntituotot 3130 Muut suoritteiden myyntituotot 3 800 100,0 4 4 3001 Myyntituotot 3 800 100,0 4 4 3 800 100,0 4 4 4003 Maksetut palkat ja palkkiot -3 500 100,0-4 Lisätiedot Keskitetyt palvelut TA 2014 (muutettu) TP 2014 Poikkeama Perustelu
2014 TULOSALUETARKASTELU Keskitetyt palvelut TA 2014 (muutettu) TP 2014 Poikkeama Perustelu Palkat ja palkkiot 308 466 313 273-4 807 Henkilöstösivukulut 138 813 112 192 26 621 Teknisen lautakunnan luottamushenkilöiden Lisätiedot TALOUSARVIO 2015 Taloussuunnitelma 2015-2017. Teknisen tuotannon liikelaitos KOUVOLAN KAUPUNKI. Liikelaitosten johtokunta 24.9.
KOUVOLAN KAUPUNKI TALOUSARVIO 2015 Taloussuunnitelma 2015-2017 Liikelaitosten johtokunta 24.9.2014 1 Liikelaitokset Vastuuhenkilö Toimielin Liikelaitoksen johtaja Jari Horppu Liikelaitosten johtokunta Lisätiedot Porvoon palvelurakenteet. Lyhennelmä esityksestä Eero Laesterä, HT Tuomas Hanhela, erityisasiantuntija
Porvoon palvelurakenteet Lyhennelmä esityksestä Eero Laesterä, HT Tuomas Hanhela, erityisasiantuntija Toimeksianto Tarkastella Porvoon kaupungin toimintoja yleisten tilastojen perusteella, jotta voidaan Lisätiedot Kuntien vuoden 2015 veroprosentit. Kuntaliiton tiedustelu 18.11.2014
Kuntien vuoden 2015 veroprosentit Kuntaliiton tiedustelu % 20,5 Kuntien keskimääräinen tuloveroprosentti sekä tuloveroprosenttia nostaneet kunnat 1985-2015 Kuntien lkm 20,0 181 180 19,5 156 160 19,0 18,5 Lisätiedot Kunnan väkiluku oli vuoden lopussa 9 717, muutosta edellisvuoteen oli + 37 asukasta.
TILINPÄÄTÖS 2012 Yleistä Väestö Kunnan väkiluku oli vuoden lopussa 9 717, muutosta edellisvuoteen oli + 37 asukasta. Ikärakenne 31.12.2011 (vuoden 2012 tietoja ei vielä ole saatavissa) Ikä Henkilöä 2011 Lisätiedot Mallipohjaisen päätöksenteon seminaari, osa I: talousmallit
Mallipohjaisen päätöksenteon seminaari, osa I: talousmallit Kunnan talouden mallipohjainen suunnittelu Kuntien tilinpäätöskortti Valtiovarainministeriö/Kunta- ja aluehallinto-osasto,5.12.213 KUNTIEN TILINPÄÄTÖKSET Lisätiedot Onko muutos mahdollinen?
Onko muutos mahdollinen? Kemi 140 vuotta 22 600 asukasta pitkä teollinen perinne, Stora Enso Oy ja Metsä-Botnia Oy kauppa, palvelut ja liikenne kuitenkin 70 % työpaikoista kulttuurikaupunki: mm. teatteri, Lisätiedot Kuntajohtajapäivät 2014 Pori 28.8.2014 Oulun kaupunginhallituksen puheenjohtaja Riikka Moilanen
Kuntajohtajapäivät 2014 Pori 28.8.2014 Oulun kaupunginhallituksen puheenjohtaja Riikka Moilanen Lähtökohdat YHTEISÖVERON TUOTTO OULUSSA VUONNA 2001 115 M VUONNA 2013 30 M Lähtökohdat - viiden kunnan kuntaliitos Lisätiedot KU-SELVITYS/LOPPURAPORTTI LIITE 3
KU-SELVITYS/LOPPURAPORTTI LIITE 3 Hallinto, henkilöstö ja tukipalvelut -työryhmä (29.4.2014, päivitetty 12.6.2014) VAKANSSIEN PÄÄLLEKKÄISYYKSIEN ARVIOINTI TOIMIALOITTAIN ARVIOITAVINA: JOHTAJAT JA PÄÄLLIKÖT Lisätiedot Vuoden 2013 tilintarkastuskertomus, tilinpäätöksen hyväksyminen ja vastuuvapauden myöntäminen vuodelta 2013
KONTIOLAHDEN SEURAKUNTA Tilinpäätös 2015 Soile Luukkainen 3.6.2016 1 KONTIOLAHDEN SEURAKUNTA Tilikauden tuloksen muodostuminen 2015 3.6.2016 Soile Luukkainen 2 Tilinpäätös 2015 Toimintatuotot 201.160,30 Lisätiedot UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI. Talousarvio 2016 ja taloussuunnitelma 2016-2018. Raamit kaupunki Ohjeistus liikelaitokset
UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI Talousarvio 2016 ja taloussuunnitelma 2016-2018 kaupunki Ohjeistus liikelaitokset Kaupunginhallitus 16.06.2015 Talousarvio 2016 ja taloussuunnitelma 2016-2018 Perusteita Hallitusohjelma Lisätiedot KAUHAVAN KAUPUNKI Hallinto-osasto KAUHAVAN TILINPÄÄTÖS SELVÄSTI YLIJÄÄMÄINEN TIEDOTE 24.3.2016
1 KAUHAVAN TILINPÄÄTÖS SELVÄSTI YLIJÄÄMÄINEN Kauhavan kaupungin talousarvio vuodelle 2015 oli tarkistusten jälkeen lähes 0,6 miljoonaa euroa alijäämäinen. Kaupunginhallitukselle 28.3.2016 esiteltävä vuoden Lisätiedot RAAHEN KAUPUNKI TALOUSKATSAUS 30.4.2015
RAAHEN KAUPUNKI TALOUSKATSAUS 30.4.2015 Kaupunginhallitus 18.5.2015 Kaupunginvaltuusto 25.5.2015 Asukasluvun ja työttömyysasteen kehitys vv. 2013 2015 As.luku 25 800 Raahen asukasluku kuukausittain vv. Lisätiedot Veroprosentin korottamispaine porin selvityksestä, Eurajoella ei vahvan taseen takia korottamispainetta:
Veroprosentin korottamispaine porin selvityksestä, Eurajoella ei vahvan taseen takia korottamispainetta: Kuntakohtainen paine veroprosentin korottamiseksi 2012 2017e 2021e 2025e Harjavalta 23,6 23,4 25,0 Lisätiedot Lähtökohdat talousarvion valmisteluun talouden liikkumavara
Lähtökohdat talousarvion valmisteluun talouden liikkumavara Talousjohtaja Jukka Männikkö 1 4.5.2015 Hallinto- ja talousryhmä 2 - Kuntapuolueelle kävi erinomaisen hyvin näissäkin vaaleissa. Kunnanvaltuustoissa Lisätiedot Talous lyhyesti. Asukasluku 1.1 82 409 83 400 84 200 Veroprosentti 18,50 % 18,50 % 18,50 %
LIITE 1: TALOUS LYHYESTI Talous lyhyesti TP 2003 Arvio 2004 TAE 2005 Asukasluku 1.1 82 409 83 400 84 200 Veroprosentti 18,50 % 18,50 % 18,50 % Verotulot, milj. 218,4 218,9 228,4 Vuosikate, milj. 5,7 1,5 Lisätiedot Sodankylän kunta. Hyvältähän? se näyttää, vuoden 2011 lasein tarkasteltuna. Eero Laesterä
Sodankylän kunta Hyvältähän? se näyttää, vuoden 2011 lasein tarkasteltuna. 12.3.2013 Johtoryhmä ja kunnanhallitus 4.4.2013 Kunnanvaltuusto Eero Laesterä Hallintotieteiden tohtori Sisällys Lähtökohta, toimeksianto, Lisätiedot Liite 3. UusiKunta kunnat tilastoissa ja UusiKunta verrattuna muihin alueisiin
Liite 3. tilastoissa ja UusiKunta verrattuna muihin alueisiin Kaavio 1. Väkiluku UusiKunta kunnissa vuonna 2007 (henkilöä) Kaavio 2. Suhteellinen väestönkasvu 2000 2007, ennuste 2010 2030 (indeksi 2000=100) Lisätiedot Kunnanhallitus 168 16.06.2009 Kunnanhallitus 179 21.07.2009 Kunnanhallitus 188 11.08.2009. Vuoden 2009 talousarvion muutosten hyväksyminen
168 16.06.2009 179 21.07.2009 188 11.08.2009 Vuoden 2009 talousarvion muutosten hyväksyminen KHALL 168 Kunnankamreeri Kunnanvaltuusto on 22.12.2008 hyväksynyt talousarvion vuodelle 2009. Talousarvio osoittaa Lisätiedot Teknisen lautakunnan vuoden 2012 tilinpäätöksen ylitysoikeus
Raision kaupunki Pöytäkirja 1 (1) Tekninen lautakunta 21 12.2.2013 Asianro 183/02.02.00/2013 105 Teknisen lautakunnan vuoden 2012 tilinpäätöksen ylitysoikeus Päätöshistoria Tekninen lautakunta 12.2.2013 Lisätiedot POIKKEAMA TA TOT. 1-8/2015 - T0T 1- VASTUURYHMÄT / HALLINTOKUNNAT (2. muutos) 1 000
TA 2015 POIKKEAMA TA TOT. 1-8/2015 - T0T 1- VASTUURYHMÄT / HALLINTOKUNNAT (2. muutos) TOTEUTUMA TOTEUTUMA TOTEUTUMA TOTEUTUMA 8/2014 8/2015 1 000 4/2015 5/2015 6/2015 7/2015 8/2015 Asunnot % % % % % % Lisätiedot Uusi liikekeskus City-marketteineen avattiin marraskuussa Torinrannassa. Palvelualan työpaikat lisääntyivät Valkeakoskella merkittävästi.
1 TIEDOTE Valkeakosken kaupunki PL 20 37601 VALKEAKOSKI JULKAISTAVISSA 28.3.2013 Päiväys: 28.3.2013 Lisätietoja: - kaupunginhallituksen puheenjohtaja Pekka Järvinen, puh. 040 335 6803 pekka.jarvinen@valkeakoski.fi Lisätiedot Vuoden 2006 talousarvion muutokset - perustelut
1 Vuoden 2006 talousarvion muutokset - perustelut 19100 Vaalit Tasavallan presidentin vaalien järjestämiseen saadaan valtionkorvausta 1,70 äänioikeutettua kohti. Kaksien vaalien osalta korvauksia kertyy Lisätiedot Maapinta-ala 340 km². Merialueita 356 km² Kunnan pinta-ala 699 km² Asukastiheys 56 asukasta/maa-km² Taajama-aste 82 %
Maapinta-ala 340 km² Järviä 3 km² Merialueita 356 km² Kunnan pinta-ala 699 km² Asukastiheys 56 asukasta/maa-km² Taajama-aste 82 % Sipoo on kasvava, itäuusmaalainen kunta, joka sijaitsee Helsingistä itään. Lisätiedot Tilastotietoja Sipoosta
Tilastotietoja Sipoosta Esite on laadittu Sipoon kunnan kehittämis- ja kaavoituskeskuksessa 2.8.2010. Lähteet: Tilastokeskus (taulukot),työ- ja elinkeinoministeriö (työvoima), Maanmittauslaitos (kunnan Lisätiedot Joroisten kunta TALOUSARVIOMUUTOKSET 2014. Käyttötalousosa Menot Tulot Netto Selitys
KARKKILAN KAUPUNKI Talouden kehitys 2016 Valtuustoseminaari 24.4.2015 TALOUSARVIOPROSESSI 2016 *:llä merkityt päivämäärät ovat viitteellisiä Kaupunginvaltuusto 7.12.2015* Tavoite- ja Kehysseminaari 24-25.4.2015 Lisätiedot 4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 608.378 538.293,27 88,5 128.506,72 409.786,55 595.346,68 723.853 1.133.640 558.856
00005000 TEKNINEN LAUTAKUNTA (02) 3001 Myyntituotot 1.378.970 927.932,06 67,3 790.178,08 137.753,98 551.426,83 1.341.605 1.479.359 1.367.510 3200 Maksutuotot 88.390 44.446,24 50,3 41.542,63 2.903,61 10.489,55 Lisätiedot UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI. Arvio tavoitteiden ja strategian toteutumisesta 2010. Tilastoaineistoa
UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI Arvio tavoitteiden ja strategian toteutumisesta 2010 Tilastoaineistoa Kaupunginhallitus 4.4.2011 Uusikaupunki, työvoima ja työlliset Muutos vuodesta 2000 Työvoima Muutos vuodesta Lisätiedot Miten kunnan tulos lasketaan?
Miten kunnan tulos lasketaan? TP 213 Laihia Toimintamenot - 48,826 M (sisältää kaikki kunnan käyttötalousmenot, mutta ei investointeja) Toimintatulot + 7, 78 M (toimintatuloja ovat mm. lasten päivähoitomaksut, Lisätiedot TALOUDEN SEURANTARAPORTTI AJALTA 1.1. 31.10.2007
Kunnanhallitus 98 13.04.2015 Rautavaaran kunnan vuoden 2014 tilinpäätöksen hyväksyminen ja allekirjoittaminen Khall 13.04.2015 98 Kuntalain (365/1995) 68 :n mukaan kunnan tilikausi on kalenterivuosi. Kunnanhallituksen Lisätiedot Talousarviomuutokset vuodelle 2014
Miehikkälän kunnanhallitus 157 10.11.2014 Miehikkälän kunnanvaltuusto 29 17.11.2014 Talousarviomuutokset vuodelle 2014 87/04.041/2013 Khall 10.11.2014 157 Hallintosäännön 11 :n mukaan talousarvioon tehtävät Lisätiedot 4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -2.760.511-898.040,97 32,5-741.613,91-156.427,06-2.187.337,47-2.928.951-3.085.378-2.814.511