Source: https://es.scribd.com/document/143951064/Cartera-de-Creditos
Timestamp: 2017-05-27 12:27:01
Document Index: 363433151

Matched Legal Cases: ['Artículo 1', 'Artículo 2', 'Artículo 3', 'Artículo 3', 'Artículo 4', 'Artículo 1', 'Artículo 2', 'Artículo 5', 'Artículo 9', 'Artículo 6', 'Artículo 8', 'Artículo 7', 'Artículo 10', 'Artículo 11', 'Artículo 12', 'Artículo 1', 'Artículo 1', 'Artículo 3', 'Artículo 2', 'Artículo 1', 'Artículo 1', 'Artículo 2', 'Artículo 2', 'Artículo 45', 'Artículo 1', 'Artículo 3', 'Artículo 4', 'Artículo 6', 'Artículo 5', 'Artículo 4', 'Artículo 7', 'Artículo 45', 'Artículo 2', 'Artículo 1', 'Artículo 45', 'Artículo 2', 'Artículo 3', 'Artículo 1', 'Artículo 4', 'Artículo 5', 'Artículo 2', 'Artículo 4', 'Artículo 1', 'Artículo 2', 'Artículo 1', 'Artículo 1', 'Artículo 2', 'Artículo 3', 'Artículo 5', 'Artículo 6', 'Artículo 4', 'Artículo 7', 'Artículo 8', 'Artículo 9', 'Artículo 1', 'Artículo 108', 'Artículo 1', 'Artículo 2', 'Artículo 1', 'Artículo 3', 'Artículo 2', 'Artículo 1', 'Artículo 1', 'Artículo 2', 'Artículo 4', 'Artículo 6', 'Artículo 5', 'Artículo 7', 'Artículo 2', 'Artículo 1']

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TITULO V CARTERA DE CRÉDITOS TABLA DE CONTENIDO Pág. Capítulo I: Sección 1: Sección 2: Sección 3: Sección 4: Sección 5: Capítulo II: Capítulo III: Sección 1: Sección 2: Sección 3: Capítulo IV: Directrices generales para la gestión del riesgo de crédito Consideraciones generales Principios generales para la gestión del riesgo de crédito en cartera Tipos de crédito Principios generales para la calificación de deudores Normas transitorias y cronograma de implementación Operaciones de microcrédito debidamente garantizadas Operaciones de consumo debidamente garantizadas Disposiciones generales Crédito de consumo debidamente garantizado Disposiciones transitorias Reglamento para la transferencia de cartera de créditos entre entidades de intermediación financiera Aspectos generales Procedimiento para la transferencia de cartera de créditos Aspectos contables De las sanciones Disposiciones finales Reglamento para operaciones de microcrédito otorgadas bajo la tecnología de banca comunal 1/1 1/4 1/2 1/1 1/1 1/2 1/3 1/1 1/2 1/1 1/2 1/2 1/1 1/2 1/1
Sección 1: Sección 2: Sección 3: Sección 4: Sección 5: Capítulo V:
Título V * i
Sección 1: Sección 2: Sección 3:
Disposiciones generales Microcrédito otorgado bajo la tecnología de banca comunal
1/2 1/4 1/1
Título V * ii
DIRECTRICES GENERALES PARA LA GESTIÓN DEL RIESGO DE CRÉDITO
SECCIÓN 1: CONSIDERACIONES GENERALES Artículo 1° - Ámbito de aplicación.- Las disposiciones contenidas en el presente Capítulo son de aplicación obligatoria para todas las entidades de intermediación financiera y sociedades de arrendamiento financiero —en adelante EIFs para efectos del presente Reglamento— que cuenten con licencia de funcionamiento emitida por la Superintendencia de Bancos y Entidades Financieras (SBEF), en estricta sujeción a la Ley de Bancos y Entidades Financieras, al Código de Comercio y demás disposiciones vigentes sobre la materia. Artículo 2° - Objeto.- El presente Reglamento tiene por objeto establecer los principios mínimamente exigibles para la gestión del riesgo de crédito inherente a la cartera de créditos que realizan las EIFs. Artículo 3° - Principales definiciones.- A continuación se presentan algunos términos utilizados con frecuencia, que no deben ser considerados como limitativos en su aplicación: 1. Riesgo de crédito: probabilidad de que un deudor incumpla, en cualquier grado, con el repago de su(s) obligación(es) con la EIF de modo tal que se genere una disminución en el valor presente del contrato. Gestión del riesgo de crédito: proceso de identificación, medición, monitoreo, control, y divulgación del riesgo de crédito, en el marco del conjunto de objetivos, políticas, procedimientos y acciones establecidas por la EIF para este propósito. Directorio: El Directorio es la máxima autoridad de administración de las EIFs constituidas como sociedades anónimas o como mutuales de ahorro y préstamo, elegido por la Junta general ordinaria de accionistas o Asamblea de asociados, con amplias facultades de administración, gestión y representación de la EIF, facultado para delegar algunas de sus funciones de administración, siendo responsables solidariamente por la resoluciones que se adopten y por los actos de la administración. Las funciones de este órgano serán ejercidas por el Consejo de administración, en el caso de cooperativas de ahorro y crédito abiertas y por los apoderados generales para el caso de sucursales de EIFs extranjeras, en el marco de las responsabilidades otorgadas por sus casas matrices. Comité de riesgos: órgano creado por la EIF, responsable del diseño de las políticas, sistemas, metodologías, modelos y procedimientos para la eficiente gestión integral de los riesgos —crediticio, de mercado, liquidez, operativo, legal— y de proponer los límites de exposición a éstos. Este Comité está integrado al menos por un miembro del Directorio el gerente general y el
Circular SB/492/05 (03/05) Inicial Título V Capítulo I Sección 1 Página 1/2
medir. legal— que enfrenta la EIF. Esta unidad deberá ser independiente de las áreas de negocios y del área de registro de operaciones. operativo. monitorear. 5. a fin de evitar conflictos de intereses y asegurar una adecuada separación de responsabilidades. Su tamaño y ámbito deberán estar en relación con el tamaño y la estructura de la EIF y con el volumen y complejidad de los riesgos en los que incurra. controlar y divulgar todos los riesgos —crediticio. liquidez.
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. de mercado. Unidad de gestión de riesgos: órgano autónomo responsable de identificar.SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y ENTIDADES FINANCIERAS DE BOLIVIA
responsable de la Unidad de gestión de riesgos.
Establecer. Aprobar los manuales de organización y funciones y de procedimientos acerca de la gestión del riesgo de crédito. tolerancia al riesgo y rentabilidad.Las EIFs deben establecer los objetivos e implementar un conjunto de políticas. Artículo 3° .Responsabilidades.. son las siguientes: 1.Gestión del riesgo de crédito..
6. Conocer los principales riesgos de crédito. controlar y divulgar sus niveles de exposición de este riesgo. entre otras. procedimientos y acciones que constituyan un sistema para la gestión del riesgo de crédito que permita identificar. aprobar.Funciones relacionadas con la gestión de riesgos. Estas políticas deben responder a la complejidad y al volumen de las operaciones que caracterizan a su modelo de negocios y al perfil de riesgo que está asumiendo. Designar a los miembros del Comité de riesgos. 8.Las EIFs deben contar con políticas formalmente aprobadas por la totalidad del Directorio que establezcan los principios sobre los cuales gestionan el riesgo de crédito en todas sus etapas y aspectos. establecer niveles aceptables de concentración.Política de gestión de riesgo de crédito.
4. de manera que se logre una adecuada relación entre riesgo y rentabilidad. Conformar una Unidad de gestión de riesgos y designar al responsable de esta Unidad. Asegurar que se establezcan y se revisen los procedimientos y mecanismos orientados a generar un sistema adecuado de la gestión del riesgo de crédito.
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.La gestión del riesgo de crédito es responsabilidad del Directorio.. Asimismo. Asegurar que permanentemente se revise la actualización de los manuales de organización y funciones y de procedimientos relacionados con la gestión del riesgo de crédito.Las funciones del Directorio. Artículo 4° . las políticas deben estar diseñadas en concordancia con la misión.
3. 7.. monitorear.SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y ENTIDADES FINANCIERAS DE BOLIVIA
SECCIÓN 2: PRINCIPIOS GENERALES PARA LA GESTIÓN DEL RIESGO DE CRÉDITO EN
Artículo 1° . visión y estrategia de negocios de largo plazo de la EIF. Asegurar que la Unidad de gestión de riesgos desarrolle sus funciones con absoluta
2. del gerente general y del responsable de la Unidad de gestión de riesgos. Artículo 2° . asimismo asegurarse que la gerencia general los cumpla. revisar y realizar el seguimiento y vigilancia de las estrategias y políticas con relación al riesgo de crédito.
5. medir.
9. las EIFs deben establecer una adecuada estructura organizacional que delimite claramente las obligaciones. para lo cual deberá otorgarle un nivel jerárquico cuando menos equivalente al inmediato nivel ejecutivo después de la Gerencia general o asignarle dependencia directa del Directorio.
10.Definición de tolerancia al riesgo y rentabilidad esperada. Tales límites internos deben ser revisados y aprobados por el Directorio cuando las condiciones del mercado así lo requieran. Factores generales: Se refieren a factores de riesgo que afectan a un conjunto de prestatarios indistintamente: 1. según corresponda. las que deben contener al menos los siguientes criterios de evaluación: 1. criterios de diversificación de cartera al menos por las siguientes variables: sector económico. región geográfica y tipo de crédito.Las EIFs deben contar con políticas que establezcan el nivel de riesgo que están dispuestas a asumir frente a cada tipo de negocio.Las EIFs deberán contar con políticas que definan las características de su mercado objetivo.1. Indicadores macroeconómicos: cada EIF deberá contar con procedimientos que le permitan incluir efectivamente este tipo de indicadores en sus evaluaciones. Debe asumir una actitud proactiva y preventiva frente a la gestión de los riesgos y garantizar la efectividad de los mecanismos de difusión de la cultura de gestión de los riesgos hacia todos los niveles de la estructura organizacional. funciones y responsabilidades. Artículo 5° . Artículo 9° .Organización.. operacionales y de monitoreo.Cada EIF deberá contar con políticas de evaluación de deudores. las políticas de fijación de tasas de interés deben guardar estrecha relación con el nivel de riesgo medido en todos los casos.. las características de sus potenciales clientes.
Circular SB/492/05 (03/05) Inicial SB/494/05 (04/05) Modificación 1 Título V Capítulo I Sección 2 Página 2/3
. Artículo 6° . Artículo 8° . Artículo 7° ..SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y ENTIDADES FINANCIERAS DE BOLIVIA
independencia. Todos estos aspectos deben estar contemplados en un manual de organización y funciones..Las EIFs deberán definir en sus políticas. funciones y responsabilidades de las unidades de negocios.Límites internos de concentración crediticia. las cuales deben estar adecuadamente segregadas.Criterios de selección de clientes. y los atributos que definen a un cliente para que pueda ser considerado como sujeto de crédito en cada EIF. dadas sus características particulares y su modelo de negocios. Tales criterios definen los límites tolerables de concentración propios de cada EIF.. Asimismo.Principios mínimos para la evaluación de deudores. las disposiciones establecidas en las políticas y procedimientos. Asegurar que el Comité de riesgos y la Unidad de gestión de riesgos implementen y ejecuten. sobre la base de análisis documentados.Para la gestión del riesgo de crédito.
en el marco de sanas prácticas. 2. su estabilidad. deberá medirse y evaluarse el comportamiento del evaluado en relación a grupos de características relevantes similares. consumo o micro créditos. los factores de riesgo que pueden disminuir los ingresos y el análisis de endeudamiento global.Política de recalificación de deudores. En el caso de deudores con créditos masivos. Artículo 10° . Análisis del sector: Cada EIF deberá contar con información que le permita evaluar la industria a la que pertenece el deudor durante todas las etapas del ciclo crediticio. Comportamiento de pagos: debe analizarse el comportamiento de pagos histórico del deudor. identificando las causas que son aceptables para dar origen a una reprogramación. Artículo 11° .Reportes de información. Asimismo. 1. Evaluación de la capacidad de pago: La capacidad de pago constituye el principio fundamental de la evaluación de deudores1.
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.La EIF debe contar con políticas establecidas de reportes de información en distintos niveles y con distintas frecuencias. Análisis grupal: En el caso de créditos hipotecarios de vivienda.La EIF deberá contar con políticas de recalificación de deudores. y que deben ser considerados además como criterios de selección de clientes: 2..Política de reprogramaciones. 2.La EIF deberá establecer una política de reprogramaciones.2.1. Esta política deberá estar enmarcada en la política general de evaluación de deudores. de modo que los responsables de la gestión crediticia sean debidamente informados acerca del nivel de riesgo inherente en la cartera de créditos. Factores individuales: Se refieren a factores de riesgo que son particulares de cada deudor. la capacidad de generación de flujos de caja positivos.SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y ENTIDADES FINANCIERAS DE BOLIVIA
1.. cada EIF debe definir criterios que le permitan tomar decisiones sobre la base del análisis financiero. Artículo 12° . cada EIF debe contar con criterios que le permitan tomar decisiones sobre la base de la estabilidad de la fuente de repago. la suficiencia de los mismos en relación con la estructura de pasivos del deudor ajustados al ciclo productivo del negocio y los factores internos y externos que podrían motivar una variación de la capacidad de pago tanto en el corto como en el largo plazo. su tendencia..3. tanto en la EIF así como en otras EIFs.2.
Sin perjuicio de que las EIFs definan subcategorías más detalladas..
2. Créditos masivos: créditos que. por su naturaleza. las EIFs deberán enmarcar a sus clientes en los siguientes tipos: 1.
Cada EIF podrá definir tipos de crédito con mayor detalle.SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y ENTIDADES FINANCIERAS DE BOLIVIA
SECCIÓN 3: TIPOS DE CRÉDITO Artículo 1° .Definición de tipos de crédito. por su naturaleza. siempre que la política de gestión de riesgo de crédito y las metodologías utilizadas así lo requieran. pueden ser evaluados en forma grupal utilizando metodologías que agrupen deudores con características relevantes similares desde el punto de vista del riesgo.
Título V Capítulo I Sección 3 Página 1/1
. para efectos de información. deben ser evaluados sobre la base de características propias de cada deudor utilizando sus metodologías. mismas que deberán capturar la esencia de este tipo de créditos. Créditos individuales: créditos que.
según lo establezca su metodología y que sean adecuadas a la naturaleza de su negocio y contribuyan eficientemente al logro de los objetivos de largo plazo de la EIF.
2. su estimación comprende la exposición potencial por operaciones contingentes que puedan convertirse en cartera en el futuro. estadísticos o de otra naturaleza. Tales metodologías podrán basarse en fundamentos matemáticos. a través de la estimación de la pérdida esperada. la pérdida dado el incumplimiento (PDI) y la exposición al momento del incumplimiento (E): 1.Las EIFs deberán evaluar permanentemente al total de su cartera de créditos. La pérdida esperada está compuesta por la probabilidad de incumplimiento (PI). El Directorio deberá aprobar las metodologías.SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y ENTIDADES FINANCIERAS DE BOLIVIA
SECCIÓN 4: PRINCIPIOS GENERALES PARA LA CALIFICACIÓN DE DEUDORES Artículo 1° .Metodologías para la evaluación y calificación de deudores.. y pronunciarse sobre la suficiencia del nivel de previsiones. incluidos los activos contingentes que puedan materializar un riesgo de crédito en el futuro. La exposición al momento de incumplimiento (E) es el monto total comprometido con el deudor. las categorías internas de riesgo. así como toda modificación posterior. sobre la base de sus metodologías estimarán el monto a previsionar. que permitan a la EIF alcanzar el objetivo global de gestionar eficientemente el riesgo de crédito en cartera. corresponde a la diferencia entre el monto adeudado deduciendo el valor presente neto de realización de la(s) garantía(s) que respaldan la(s) operación(es) del deudor. interna o una combinación de ambas..
3. La PDI estima la pérdida que asume la EIF una vez que se ha producido el evento de incumplimiento.Cada EIF deberá determinar las metodologías para evaluar y calificar a sus deudores.Calificación y previsión. en consecuencia. Artículo 3° . pudiendo utilizar información externa. El Directorio deberá aprobar las metodologías a utilizar. Artículo 2° . deben considerarse pruebas constantes y periódicas que permitan medir la eficiencia del modelo a través del contraste entre los resultados
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. Dentro del proceso de gestión del riesgo de crédito. con base en sus políticas y procedimientos de gestión de riesgos.. es decir. La PI se refiere a la probabilidad de que un deudor incumpla sus obligaciones con la EIF en cualquier grado. los tipos de crédito.
Cada EIF deberá adoptar metodologías sustentadas en las mejores prácticas de gestión del riesgo de crédito.Alcance de la evaluación y calificación.Las EIFs.
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.SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y ENTIDADES FINANCIERAS DE BOLIVIA
efectivamente alcanzados y los resultados estimados por la metodología que utilice cada EIF.
Desde la promulgación del presente reglamento y hasta que cada EIF logre la aprobación de todas y cada una de las fases mencionadas en el Artículo 1° de la presente Sección.Vigencia del presente Reglamento. deberán dar cumplimiento a lo establecido en el Anexo 1. La SBEF dará su aprobación en cada una de las fases llevando a cabo actividades específicas para cada una de las etapas. (iii) los requerimientos de flujo de información interna. y (iv) los criterios de homologación de previsiones. Las EIFs deberán cumplir con las fases hasta lograr la aprobación final de la SBEF y poder aplicar el presente reglamento en los términos a ser indicados.
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. (ii) los criterios de previsión y aspectos contables. reportes a la SBEF e información a ser provista al deudor.La SBEF emitirá oportunamente complementaciones al presente Reglamento detallando (i) las fases a cumplir por parte de las EIFs.SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y ENTIDADES FINANCIERAS DE BOLIVIA
SECCIÓN 5: NORMAS TRANSITORIAS Y CRONOGRAMA DE IMPLEMENTACIÓN Artículo 1° ..Complementación al presente Reglamento. Artículo 2° ..
2. de producción. Que el crédito sea otorgado con garantía mancomunada o solidaria. se entiende por microcrédito aquel concedido a un prestatario. comercialización o servicios.Microcrédito.3. pero que no existe parentesco de consanguinidad o afinidad hasta el segundo grado.Se entenderá por microcrédito debidamente garantizado. Que todos tienen una actividad independiente. sin relación comercial directa entre codeudores.. Artículo 2° . por el total del microcrédito. para fines de lo establecido en el primer párrafo del Artículo 45° de la Ley de Bancos y Entidades Financieras (LBEF). cuya fuente principal de pago lo constituye el producto de las ventas e ingresos generados por dichas actividades.
b. que posibiliten a la entidad prestamista una fuente alternativa de pago. destinado a financiar actividades en pequeña escala.
Circular SB/291/99 (01/00) Inicial Título V Capítulo II Página 1/2
.Están comprendidas en el ámbito de aplicación de este Capítulo. 2. a fin de que puedan calificar como créditos debidamente garantizados. todas las entidades financieras que cuenten con licencia de funcionamiento de la Superintendencia de Bancos y Entidades Financieras (SBEF).000 y cumpla las siguientes condiciones: 2.1. Que la aprobación de estos créditos esté respaldada por una verificación y análisis de la situación financiera del (los) prestatario (s) que demuestre su capacidad de pago.. o a un grupo de prestatarios con garantía mancomunada o solidaria.. Que el crédito sea concedido a un grupo de personas con la garantía cruzada. adecuadamente acreditados. aquél que se encuentre comprendido en alguna de las siguientes tres categorías: 1. prendarias sujetas a registro o acciones populares. siempre y cuando no exceda el equivalente a Bs84.. 2.El presente. según el cómputo civil.Para fines del presente documento. sea persona natural o jurídica.Microcrédito debidamente garantizado. tiene por objeto establecer los requisitos que deberán observar las operaciones de microcrédito.SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y ENTIDADES FINANCIERAS DE BOLIVIA
OPERACIONES DE MICROCRÉDITO DEBIDAMENTE GARANTIZADAS
Artículo 1° . Que el crédito sea concedido con garantías reales. Que en forma individual los integrantes del grupo acrediten formalmente: a.4. Artículo 3° .Ámbito de aplicación. Artículo 4° . sean hipotecarias.Objeto. Que el grupo esté conformado por tres (3) personas como mínimo.2. Que entre ellos se conocen. mancomunada o solidaria de sus miembros.
Artículo 6° .Fiscalización y control.
Circular SB/291/99 (01/00) Inicial
Título V Capítulo II Página 2/2
. Cuente con mecanismos de control interno para monitorear lo establecido en el numeral anterior y quede evidencia de su cumplimiento.Queda derogado el “Reglamento de Operaciones de Microcrédito Debidamente Garantizados”. podrá exceder el patrimonio neto de la entidad financiera hasta un máximo de dos veces.Derogatoria. Artículo 5° .5.El monto total de los microcréditos que no cumplan con los requisitos y condiciones establecidos en el Artículo anterior. De la existencia de los bienes objeto de la garantía prendaria. la consulta a la Central de Información de Riesgos de la SBEF y otras fuentes de información crediticia. De que el valor estimado del bien o de los bienes prendados. Que la entidad prestamista cuente con mecanismos de control interno para monitorear lo establecido en los numerales anteriores y quede evidencia de su cumplimiento.000 y la entidad prestamista: 3.SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y ENTIDADES FINANCIERAS DE BOLIVIA
considerando las posibilidades reales de honramiento de la garantía solidaria y mancomunada asumida. El CONFIP aprobará los ajustes a los montos máximos fijados en los numerales 2 y 3 del Artículo 4° del presente Capítulo.La Superintendencia de Bancos y Entidades Financieras. supere el total de la deuda del cliente con la entidad prestamista. siempre y cuando no exceda el equivalente de Bs56.
3. controlará el cumplimiento de las disposiciones del presente Capítulo y. seguimiento y recuperación. si en las operaciones de microcrédito se han aplicado las políticas y procedimientos de evaluación. necesariamente.. concesión. en el ejercicio de sus atribuciones. Verifique previamente y deje constancia expresa en el expediente respectivo: a. Artículo 7° . en especial. 3.2. a fin de evitar la desactualización en el tiempo. aprobados por los correspondientes órganos competentes de la entidad financiera.1. Que el crédito sea concedido a un prestatario individual con garantía prendaria de bienes muebles. aprobado mediante Resolución del Directorio del Banco Central de Bolivia N° 063/98 de 30 de junio de 1998..Aplicación del Artículo 45° de la LBEF.. 2. c. De que la aprobación de estos créditos esté respaldada por un análisis que demuestre la capacidad de pago del prestatario y su situación patrimonial y por una consulta a la Central de Información de Riesgos de la SBEF y otras fuentes de información crediticia.
b. sin desplazamiento y no sujetos a registro. ante la eventualidad de mora o falencia de uno o más de sus codeudores. Dicho análisis incluirá.
El presente reglamento.Ambito de aplicación. además de los establecidos en el Anexo I.Estan comprendidas en el ámbito de aplicación de este Capítulo.Objeto... todas las entidades de intermediación financiera que cuenten con licencia de funcionamiento de la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero (ASFI).
Circular SB/285/99 (02/99) Inicial Circular ASFI/062/10 (12/10) Modificación 1
Título V Capítulo III Sección 1 Página 1/1
. Artículo 2° .AUTORIDAD DE SUPERVISIÓN DEL SISTEMA FINANCIERO
OPERACIONES DE CONSUMO DEBIDAMENTE GARANTIZADAS
SECCIÓN 1: DISPOSICIONES GENERALES Artículo 1° . Capitulo I del presente Título a fin de que puedan calificar como créditos de consumo debidamente garantizados. tiene por objeto establecer las condiciones y requisitos que deben observar las operaciones de crédito de consumo. para fines de lo establecido en el Artículo 45° de la Ley de Bancos y Entidades Financieras (LBEF).
en tal caso.Para ser considerado como crédito debidamente garantizado los otorgados a persona natural no
Circular SB/285/99 (02/99) Inicial ASFI/062/10 (12/10) Modificación 1 ASFI/066/11 (03/11) Modificación 2 Título V Capítulo III Sección 2 Página 1/2
.Crédito de consumo debidamente garantizado a persona dependiente. incluyendo en este cálculo el servicio de otras obligaciones directas o el eventual honramiento de garantías concedidas a terceros en favor de entidades del sistema financiero.5. que se encuentre comprendido en alguna de las siguientes dos características: 1. Artículo 2° . no comprometa más del 15% del promedio de los últimos tres meses del total ganado menos los descuentos de ley.1. ante la eventualidad de mora o falencia del prestatario. las posibilidades reales de honramiento de la garantía solidaria asumida. Dicho análisis incluirá. tendrá la calidad de codeudor. 2. 2. Podrá sumarse al salario del prestatario el salario percibido. Que el crédito cuente con garantía solidaria de una persona natural o jurídica de comprobada solvencia. por su cónyuge quien. por el monto total del crédito.Se entenderá como todo crédito concedido a una persona natural asalariada.6. 2. 2.Las entidades financieras deberán contar con sistemas y mecanismos de control interno. considerando en el caso del garante. Que el prestatario o su garante no tengan créditos castigados por insolvencia. Que el crédito sea otorgado cumpliendo con las siguientes condiciones mínimas: 2. para dar seguimiento a lo establecido en el Artículo precedente. Que la aprobación de estos créditos esté respaldada por una verificación y análisis de la situación financiera del prestatario y de su garante.3.Crédito de consumo debidamente garantizado a persona independiente. Que el crédito sea concedido con garantías reales. 2. Que se hayan cumplido satisfactoriamente los análisis establecidos en los numerales 2. ni mantengan créditos en ejecución o créditos en mora en alguna entidad del sistema existente o en liquidación.6 del presente Artículo. Que el servicio mensual de la deuda y sus intereses.4. cónyuge y garante. cuyo valor de mercado cubra el monto total del crédito y sus rendimientos.. las consultas a la Central de Información de Riesgos sobre el prestatario. Que el plazo de las operaciones no exceda de 24 meses.Sistemas de control interno. Que el prestatario demuestre la percepción de un salario en forma regular y permanente durante los últimos doce meses. Artículo 3° .2. que demuestre su situación patrimonial y capacidad de pago. de lo cual quedará evidencia a través de informes trimestrales elevados al Directorio y a disposición de los auditores externos y de los inspectores de ASFI. que posibiliten a la entidad prestamista una fuente alternativa de pago.AUTORIDAD DE SUPERVISIÓN DEL SISTEMA FINANCIERO
SECCIÓN 2: CRÉDITO DE CONSUMO DEBIDAMENTE GARANTIZADO Artículo 1° . sean hipotecarias o prendarias sujetas a registro.. posibilitando a la entidad prestamista una fuente alternativa de pago. 2. necesariamente.5 y 2. o la suma de los salarios de la sociedad conyugal cuando corresponda. aprobados por su Directorio u Organo Equivalente. igualmente en forma regular y permanente.
. controlará el cumplimiento de las disposiciones del presente Capítulo y.La sumatoria de los saldos de operaciones de crédito de consumo otorgadas por entidades de intermediación financiera bancarias. Artículo 4° . en el ejercicio de sus atribuciones.La Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero. deberán cumplir con los requisitos establecidos para las operaciones de microcrédito debidamente garantizadas.AUTORIDAD DE SUPERVISIÓN DEL SISTEMA FINANCIERO
asalariada destinado a la adquisición de bienes de consumo o el pago de servicios.. si en las operaciones de crédito de consumo se han aplicado las políticas y procedimientos de evaluación. no podrán exceder una (1) vez su patrimonio neto. en especial.Supervisión y control. Artículo 5° . que no se encuentren debidamente garantizados.Limite para entidades de intermediación financiera bancarias. Para este cómputo no se deberá considerar la parte correspondiente al contingente de dichas operaciones. concesión. aprobados por los correspondientes órganos competentes de la entidad financiera. seguimiento y recuperación.
Circular SB/285/99 (02/99) Inicial ASFI/062/10 (12/10) Modificación 1 ASFI/066/11 (03/11) Modificación 2
Título V Capítulo III Sección 2 Página 2/2
no podrá incrementar la proporción determinada al 31 de diciembre de 2010. Sección 9.Las entidades de intermediación financiera bancarias que al 31 de diciembre de 2010. en cuyo caso se aplicará para todo el exceso. La entidad de intermediación financiera bancaria sujeta al periodo de adecuación mencionado en el párrafo anterior. Numeral 9 de las Directrices Generales para Gestión de Riesgo de Crédito. lo establecido en el Anexo I. Artículo 2°.. se encontraran excediendo el límite determinado en el Artículo 4°.AUTORIDAD DE SUPERVISIÓN DEL SISTEMA FINANCIERO
SECCIÓN 3: DISPOSICIONES TRANSITORIAS Artículo 1° . tendrán un plazo hasta el 31 de marzo de 2011 para adecuarse al mismo.Artículo transitorio.
Título V Capítulo III Sección 3 Página 1/1
. Sección 2 del presente Capítulo.
Objeto. garantías y riesgos de un crédito o conjunto de créditos que efectúa una entidad de intermediación financiera a otra a título oneroso. a la cesión de todos los derechos. Ley N° 1488. obligaciones.
Circular SB/389/02 (07/02) Inicial
Título V Capítulo IV Sección 1 Página 1/1
.Para el objeto del presente Reglamento. se entenderá por Transferencia de Cartera de Créditos..El presente Reglamento tiene por objeto normar la transferencia de cartera de créditos entre entidades de intermediación financiera sujetas a la supervisión y control de la Superintendencia de Bancos y Entidades de Financieras (SBEF).Definición. de 14 de abril de 1993. conforme a lo dispuesto en los artículos 54º y 79° de la Ley de Bancos y Entidades Financieras. modificados por la Ley de Fortalecimiento de la Normativa y Supervisión Financiera. Artículo 2° . Ley N° 2297 de 20 de diciembre de 2001.. privilegios.SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y ENTIDADES FINANCIERAS DE BOLIVIA
REGLAMENTO PARA LA TRANSFERENCIA DE CARTERA DE CRÉDITOS ENTRE ENTIDADES DE INTERMEDIACIÓN FINANCIERA
SECCIÓN 1: ASPECTOS GENERALES Artículo 1° .
La entidad compradora podrá subrogarse pasivos de la entidad vendedora. obligaciones y riesgos inherentes al crédito o conjunto de créditos.Los contratos de transferencia de créditos deberán establecer. Dicho pago debe ser efectuado mediante la transferencia de fondos.De la existencia de un contrato. de forma pública en prensa.
7. se compromete a mantener inalterables las condiciones originales de los contratos. hasta el vencimiento de los créditos. adjuntando al contrato de transferencia un detalle de los mismos. en el caso de pasivos no depositarios. de la transferencia de sus créditos.Condiciones mínimas del contrato de transferencia de la cartera de créditos. lo siguiente: 1. tanto sobre el principal como sobre sus productos y accesorios. Que se pacta de manera expresa la transferencia de los productos financieros (frutos) vencidos. Que la entidad compradora.Las entidades de intermediación financiera podrán transferir créditos en las condiciones que libremente acuerden entre partes.. moneda y garantías. en cuanto a plazos. en el plazo máximo de 7 días calendario de celebrado el contrato. a través de las cuentas que las entidades mantienen en el Banco Central de Bolivia. planes de pago.
Circular SB/389/02 (07/02) Inicial SB/399/02 (08/02) Modificación 1 SB/406/02 (09/02) Modificación 2
Título V Capítulo IV Sección 2 Página 1/4
2. tasas de interés. Que la entidad vendedora está obligada a notificar a los deudores cedidos. Dichas transferencias serán realizadas a través de un “Contrato de Transferencia de Cartera de Créditos”.SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y ENTIDADES FINANCIERAS DE BOLIVIA
SECCIÓN 2: PROCEDIMIENTO PARA LA TRANSFERENCIA DE CARTERA DE CRÉDITOS Artículo 1° . en el que conste que se transfiere a la entidad compradora todos y cada uno de los derechos. Que la entidad vendedora cede a la entidad compradora todos y cada uno de sus derechos. como mínimo.
5. Artículo 2° . ni asume cualquier otra forma de responsabilidad que asegure la recuperación de los créditos transferidos. a favor de la entidad adquirente.
6. irrevocable e irreivindicable a todos los efectos legales y produce plenos efectos de transmisión de obligaciones y derechos. Que ambas entidades han acordado la forma de pago del precio convenido. Que la entidad que transfiere no otorga ningún tipo de garantía o aval.. Dicha subrogación deberá contar con la conformidad de la entidad acreedora. Que la transferencia constituye transmisión plena.
8. entre otros. en tanto dichas condiciones no sean modificadas previo acuerdo con el deudor. Que ambas entidades han definido el universo de créditos objeto de la transferencia y que el vendedor entrega al comprador los documentos probatorios de los créditos.
Que la entidad compradora es responsable del reporte a la Central de Información de Riesgos de los créditos objeto de la transferencia. deberá verificar que: •
La transferencia de cartera de créditos no implicará contravención a la normativa prudencial
Modificación 2 Circular SB/389/02 (07/02) Inicial SB/399/02 (08/02) Modificación 1 SB/406/02 (09/02) Modificación 2 Título V Capítulo IV Sección 2 Página 2/4
9. excepto que se trate de una operación de corto plazo con fines de manejo de tesorería. 11.
3. Emplear cualquier otro mecanismo mediante el cual asuman. Comprometerse a recomprar parte o la totalidad de la cartera de créditos vendida. deberá verificar que: • • La transferencia de cartera de créditos no implicará contravención a la normativa prudencial vigente para las entidades de intermediación financiera. total o parcialmente. Financiar bajo ninguna modalidad la compra de su cartera de créditos. sustituir o devolver créditos. la entidad vendedora tiene la autorización de quien constituyó la prenda. el riesgo crediticio de la cartera de créditos que hubiesen transferido. Canjear.Las entidades que transfieren la cartera de créditos están prohibidas. directa o indirectamente.
2. 6. Asumir responsabilidad. bajo responsabilidad de su Directorio u Órgano Equivalente y del Gerente General. para transferir la posesión de la misma. y Transferir la cartera de créditos a las personas naturales o jurídicas que no sean entidades financieras reguladas por la SBEF o entidades financieras del exterior reguladas por un órgano equivalente.
Que la entidad vendedora no responde por la solvencia del deudor. en un monto que exceda el veinte por ciento (20%) del valor total de la cartera cedida.. Que.Prohibiciones.. La transferencia de cartera de créditos no afectará negativamente a los depósitos del público. de1: 1.
4. tratándose de cartera con garantía prendaria. Artículo 3° . bajo ninguna modalidad.Responsabilidades. bajo responsabilidad de su Directorio u Órgano Equivalente y del Gerente General. otorgar garantías o avales que asegure la recuperación de los créditos transferidos.
La entidad de intermediación financiera que compra la cartera de créditos.
5.La entidad de intermediación financiera que transfiere la cartera de créditos.
Previsiones que se liberan por los créditos que se transfieren y previsiones que corresponde constituir por los créditos que se reciben de acuerdo al precio de compra. resultante de la evaluación conjunta de ambas entidades.Comunicación a la SBEF.Es obligación de los miembros del Directorio u Órgano equivalente. ya sea como compradoras o vendedoras.
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.Obligaciones. deben contar con un informe previo. así como la ratificación expresa de su Junta de Accionistas. según sea el caso. dando cuenta de los efectos en sus resultados. Declaración expresa y firmada por el Gerente de Riesgos de la entidad compradora. Los créditos objeto de la transferencia han sido revisados y existe conformidad del Gerente de Riesgos o máximo responsable del área de riesgos de la entidad.
Artículo 5° . elaborado y suscrito conjuntamente por los Gerentes Generales y Gerentes de Riesgos tanto de la institución que vende como de la que compra dicha cartera de créditos.SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y ENTIDADES FINANCIERAS DE BOLIVIA
vigente para las entidades de intermediación financiera. así como de la Gerencia General la elaboración y presentación ante la SBEF de la justificación técnica de la transferencia. deberán comunicar a la Superintendencia. los importes y características de la transferencia.Las entidades de intermediación financiera participantes en un proceso de transferencia de cartera de créditos. La transferencia de cartera de créditos no compromete la rentabilidad de la entidad de intermediación financiera o la viabilidad de la misma. dentro de las 48 horas hábiles de suscrito el contrato de transferencia. Este informe deberá considerar por lo menos los siguientes aspectos: a) b) Valor nominal de los documentos objeto de la transferencia y valor económico de éstos. Calificación de la cartera de créditos que se transfiere.Informe. de acuerdo a sus estatutos. se ha considerado el informe conjunto descrito en el artículo siguiente y conste la aprobación el contrato de transferencia y las determinaciones adoptadas respecto del Plan que la respalda. Artículo 6° . adjuntando copia del Acta de Reunión de Directorio u Órgano equivalente en la cual conste que se ha dado cumplimiento a lo establecido en el Artículo 4º de la presente Sección.Las transferencias de cartera de créditos que realicen entre sí dos entidades de intermediación financiera. la que debe incluir el Plan que la respalda y su impacto en sus estados financieros.. El texto de las notas que deberán incorporarse en los próximos estados financieros de cada entidad sujeto a publicación. sobre el estado y calidad de la cartera de créditos por adquirirse. si acaso el monto de la transferencia exige de esta formalidad. Artículo 7° .. • • • La transferencia de cartera de créditos no compromete a los depósitos del público..
aplicándoseles las disposiciones referidas a ponderación de activos. de acuerdo a lo establecido en el Título VI de la Recopilación de Normas para Bancos y Entidades Financieras. a la fecha de firma del contrato y pago de lo convenido.
Artículo 8° . previsiones y demás normas aplicables a la cartera crediticia.. límites. Artículo 9° .Las entidades de intermediación financiera compradoras deberán reportar a la CIRC en el informe correspondiente al fin de mes de efectuada la transacción. la totalidad de los créditos adquiridos..Ponderación.La cartera crediticia adquirida debe ser registrada contablemente en las mismas cuentas y subcuentas en las que la entidad vendedora registraba dichos créditos. evaluación y calificación de cartera de créditos.
Título V Capítulo IV Sección 2 Página 4/4
. límites y previsiones.SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y ENTIDADES FINANCIERAS DE BOLIVIA
Recomendaciones sobre la procedencia de la transferencia.Reporte a la Central de información de riesgo crediticio (CIRC).
la entidad vendedora estará facultada para revertir las previsiones específicas excedentes de los créditos transferidos. En el caso que el precio de venta sea mayor al importe de la cartera neta de previsión.SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y ENTIDADES FINANCIERAS DE BOLIVIA
SECCIÓN 3: ASPECTOS CONTABLES Artículo 1° . a los efectos de mostrar el valor neto o de compra. En el caso que el precio de compra sea inferior al valor nominal de los créditos. deberá dar de baja de sus registros el monto total de los créditos transferidos. en los estados financieros. la previsión requerida por la cartera adquirida deberá calcularse sobre el valor neto. al momento de efectuarse la transferencia. En el caso que la cartera de créditos sea transferida a un precio menor al registrado en los estados financieros (neto de previsión). la previsión
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. sus productos y previsiones. como la ganancia a realizar. Asimismo. c) Para la entidad compradora: La cartera adquirida deberá ser registrada contablemente empleándose las subcuentas y cuentas analíticas que correspondan al tipo de cartera de créditos adquirida. Tratándose de cartera vigente. la diferencia deberá ser asumida como pérdida. debiendo constituir las previsiones correspondientes de acuerdo a la calificación que tenga la cartera de créditos adquirida. al valor nominal de los saldos de los créditos registrados en la entidad vendedora. En el caso que el precio de compra sea mayor al valor nominal de la cartera. teniendo en cuenta los siguientes criterios y principios: a) Para ambas entidades: La transferencia y consiguiente entrega de la cartera de créditos se realizará en el momento que la entidad compradora pague a la entidad vendedora la totalidad del monto convenido por la transferencia.El registro contable de las operaciones de transferencia de cartera de créditos debe regirse a las especificaciones del Manual de Cuentas para Bancos y Entidades Financieras. tanto el valor nominal de la cartera adquirida. es decir. Para la entidad vendedora: Cuando una entidad de intermediación financiera venda parte de su cartera de créditos. deberá registrar dicha disminución al momento de perfeccionarse la transferencia. En este caso. sobre el total de su cartera.. después de registrarse la transferencia. la entidad podrá devengar intereses por el valor nominal. la entidad estará facultada para registrar los intereses devengados correspondientes. solamente en el caso que la entidad no presente deficiencia alguna en la constitución de previsión específica.Registro contable. en el momento de la transferencia de los créditos deberá dar de baja de sus cuentas de orden las garantías que respaldan dichos créditos. la entidad registrará en cuentas analíticas. En este caso. ésta última como cuenta regularizadora del activo. procediendo paralelamente a efectuar los registros contables correspondientes.
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. deberán ser registradas en cuentas de orden. Sección 8 de la Recopilación de Normas para Bancos y Entidades Financieras. las garantías de los créditos recientemente transferidas a la entidad. Capítulo I. en función a las normas de valuación de garantías establecidas en el Titulo V. Asimismo.SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y ENTIDADES FINANCIERAS DE BOLIVIA
requerida por la cartera adquirida deberá calcularse sobre el valor nominal de los créditos.
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.Los directores..De las sanciones. conforme lo establece el Artículo 108º de la Ley de Bancos y Entidades Financieras Nº 1488 de 14 de abril de 1993.SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y ENTIDADES FINANCIERAS DE BOLIVIA
SECCIÓN 4: DE LAS SANCIONES Artículo 1° . síndicos u órganos equivalentes. ejecutivos o administradores de una entidad de intermediación financiera serán solidaria e ilimitadamente responsables frente a una entidad. modificada por la Ley de Fortalecimiento de la Normativa y Supervisión Financiera Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001.
Modificación 1 Circular SB/389/02 (07/02) Inicial SB/399/02 (08/02) Modificación 1 Título V Capítulo IV Sección 5 Página 1/1
. las que se regirán por sus propias normas.Tratamiento Impositivo. liquidación voluntaria e intervención. cuyo tratamiento se especifica en el Capítulo IX del Título I de la presente Recopilación de Normas1.
2. Artículo 2° . la protocolización ante Notarios de Fe Pública y el pago de las tasas de registro.Limitación.. Adicionalmente. Ley Nº 2064. 36º de la Ley de Reactivación Económica..SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y ENTIDADES FINANCIERAS DE BOLIVIA
SECCIÓN 5: DISPOSICIONES FINALES Artículo 1° .El presente reglamento excluye el tratamiento de las cesiones de cartera realizadas bajo esquemas de titularización. se excluyen del ámbito de aplicación del presente reglamento: 1.El pago de impuestos por la transferencia de la cartera de créditos. protocolización y registro. se regirán de acuerdo a lo previsto en el Art. y Aquellas realizadas en procesos de regularización. Las transferencias de cartera efectuadas con el Banco Central de Bolivia. las que se regirán por las normas aprobadas por el Directorio del BCB.
de acuerdo al plan de pagos. para lograr el desarrollo humano y económico de sus asociados.
Artículo 3° definiciones: Definiciones.Objeto. otorgado por la Banca Comunal a favor de los asociados de la misma con el asesoramiento y monitoreo de la entidad supervisada. Fondos Financieros Privados. entidad supervisada..
Directiva: Son los representantes de la Banca Comunal que son elegidos por sus asociados conforme a su Reglamento Interno.
Crédito Interno: Es un microcrédito adicional al Crédito Externo. cuyos fondos provienen de los recursos propios de la Banca Comunal conforme a su Reglamento Interno. Cooperativas de Ahorro y Crédito Abiertas y aquellas Cooperativas de Ahorro y Crédito Societarias e Instituciones Financieras de Desarrollo que cuenten con licencia de funcionamiento. en la entidad supervisada.
Ciclo: Es el plazo otorgado por la entidad supervisada para el pago total de un microcrédito otorgado bajo la tecnología de Banca Comunal.
Artículo 2° .Se encuentran sujetos al ámbito de aplicación del presente Reglamento los Bancos. el cual debe ser cancelado durante la vigencia del ciclo del microcrédito. servicios complementarios al microcrédito y disciplina de ahorro.Para efectos del presente Reglamento se utilizan las siguientes
Ahorro de la Banca Comunal: Es el ahorro que cada asociado de la Banca Comunal efectúa al “inicio” y/o “durante” el ciclo del microcrédito..El presente Reglamento tiene por objeto establecer los lineamientos y requisitos para la otorgación de operaciones de microcrédito bajo la tecnología de Banca Comunal. conformadas con el fin de obtener microcréditos.
Circular ASFI/028/09 (12/09)
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. Mutuales de Ahorro y Préstamo. en adelante.Ámbito de aplicación.AUTORIDAD DE SUPERVISIÓN DEL SISTEMA FINANCIERO
CAPÍTULO V: REGLAMENTO PARA OPERACIONES DE MICROCRÉDITO OTORGADAS BAJO LA TECNOLOGIA DE BANCA COMUNAL SECCIÓN 1: DISPOSICIONES GENERALES
Artículo 1° . Crédito Externo: Es el microcrédito sucesivo y escalonado que otorga la entidad supervisada a la Banca Comunal en función de sus políticas y procedimientos crediticios. Banca Comunal: Es una agrupación de personas.
Asociado de una Banca Comunal: Es la persona natural componente de la Banca Comunal que ha sido aceptada por la entidad supervisada..
Servicios complementarios: Son los servicios directamente relacionados al microcrédito que la entidad supervisada oferta de manera adicional a la otorgación del microcrédito a todos los asociados de la Banca Comunal.
Reuniones de la Banca Comunal: Son las sesiones en las que la entidad supervisada realiza labores de promoción. en función a las políticas internas establecidas al respecto por la entidad supervisada.
Título V Capítulo V Sección 1 Página 2/2
.AUTORIDAD DE SUPERVISIÓN DEL SISTEMA FINANCIERO
Escalonamiento: Grado en el que se incrementa el monto de la operación de microcrédito a ser otorgado en cada ciclo de la Banca Comunal. y brinda servicios complementarios. seguimiento y recuperación del microcrédito otorgado bajo la tecnología de Banca Comunal. desembolso. capacitación. organización.
Requisitos para la otorgación de microcrédito bajo la tecnología de Banca Comunal.
2. La organización de la Banca Comunal es realizada bajo la responsabilidad de la entidad supervisada mediante la participación de un funcionario de la misma. Contar con personal especializado y capacitado para la gestión de microcréditos otorgados bajo la tecnología de Banca Comunal. 8. control. 4.
9. Implementar mecanismos de identificación. 3. Ahorro que puede ser realizado al “inicio” y/o “durante” el ciclo del microcrédito.
2. mancomunada e indivisible de todos los asociados. Requiere de reuniones previas de inducción sobre la tecnología aplicada y otros servicios complementarios al microcrédito.Para la otorgación de microcréditos bajo la tecnología de Banca Comunal la entidad supervisada debe cumplir como mínimo con los siguientes requisitos:
1.. con el propósito de mejorar la calidad de vida de los asociados a la Banca Comunal.
Título V Capítulo V Sección 2 Página 1/4
. Contar con políticas para la conformación de Bancas Comunales. cuyos asociados deben conocerse entre si y generalmente pertenecer a la misma área geográfica (zona. monitoreo. Permite la otorgación de créditos internos a los asociados de la Banca Comunal.AUTORIDAD DE SUPERVISIÓN DEL SISTEMA FINANCIERO
MICROCRÉDITO OTORGADO BAJO LA TECNOLOGÍA DE BANCA COMUNAL
Artículo 1° . medición.
Artículo 2° . Contar con instrumentos que le permitan medir el desempeño social. Promueve la disciplina de ahorro entre los asociados de la Banca Comunal.Características. 6. Promueve el traspaso de los asociados a otro tipo de tecnología crediticia. Es otorgado por la entidad supervisada a la “Banca Comunal”. Mecanismos que deben considerar al menos la estimación de los factores de riesgo inherente a la actividad de los asociados a la Banca Comunal y la obtención del Informe de Riesgo de la CIRC de ASFI y de un Buró de Información Crediticia.
3. y reuniones periódicas de carácter obligatorio. Posibilita la provisión de servicios complementarios integrados al microcrédito. 4. mitigación y divulgación del riesgo crediticio tanto para créditos externos como para créditos internos.El microcrédito otorgado bajo la Tecnología de Banca Comunal tiene las siguientes características:
1. barrio o comunidad). Es otorgado con garantía solidaria.. Requiere autogestión al interior de la Banca Comunal.
los que no podrán estar en contravención a las disposiciones legales vigentes. Dicho depósito debe ser realizado en un plazo no mayor a cuarenta y ocho (48) horas en la cuenta de la Banca Comunal. sobre temas relacionados a las condiciones del microcrédito. Establecer lineamientos para la elaboración del Reglamento Interno con el que debe contar la Banca Comunal. Incorporar en sus sistemas procedimientos para el registro y seguimiento de los créditos internos de manera individual.
8. relación de parentesco de consanguinidad o afinidad hasta el segundo grado. del monto de ahorro recaudado y no utilizado en cada reunión de Banca Comunal. lo siguiente: Los porcentajes de ahorro de “inicio” y/o ahorro “durante” cada ciclo del microcrédito que podrán ser requeridos a los asociados de la Banca Comunal.
Artículo 4° . mancomunada e indivisible y sobre la gestión de la Banca Comunal.
9. al interior de los cuales no debe existir relación de parentesco de consanguinidad o afinidad hasta el segundo grado entre los miembros.. La Banca Comunal debe establecer en su Reglamento Interno el destino del ahorro y la forma de devolución de los mismos incluidos sus intereses. agrupados en al menos dos (2) grupos solidarios.
3.Crédito externo. siempre y cuando la fuente de pago sea independiente. Establecer los requisitos para la conformación de su Directiva así como el período de su mandato de manera que garantice un manejo adecuado y transparente de la Banca Comunal. Capacitar y difundir.La entidad supervisada debe contar con un reglamento específico para la otorgación de créditos externos que contemple como mínimo lo siguiente:
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7. Ahorro de la Banca Comunal. a los posibles asociados de la Banca Comunal en forma previa a su conformación.La entidad supervisada debe establecer en su reglamento específico para la otorgación de microcrédito bajo la tecnología de Banca Comunal. el concepto de la garantía solidaria.AUTORIDAD DE SUPERVISIÓN DEL SISTEMA FINANCIERO
10. No debiendo existir al interior de la misma.
Establecer un criterio de asociación de la Banca Comunal que garantice el conocimiento de los asociados entre sí pudiendo existir relaciones de parentesco de consanguinidad o afinidad en la conformación de la misma.. Establecer que la Banca Comunal esté conformada por un mínimo de 8 asociados y un máximo de treinta (30). La obligatoriedad de efectuar el depósito. en una entidad supervisada.
Monto o porcentaje del ahorro de la Banca Comunal. 7. 5. las necesarias para el desembolso y las recuperaciones parciales de las cuotas del microcrédito dentro de la Banca Comunal.Crédito interno. 8. Niveles de aprobación. control. Prohibiciones.Reuniones de la Banca Comunal. la tasa de interés ni el plazo del crédito externo otorgado al(los) asociado(s) que lo solicite(n). 3. frecuencia y forma de pago.La entidad supervisada debe establecer en su reglamento específico para la otorgación de microcrédito bajo la tecnología de Banca Comunal la obligatoriedad de realizar reuniones para: 1. Tasa de interés corriente y moratoria. 9. debe establecer los lineamientos y condiciones bajo los cuales se gestionará este crédito conjuntamente los asociados de la Banca Comunal.AUTORIDAD DE SUPERVISIÓN DEL SISTEMA FINANCIERO
1. para ello se debe efectuar el seguimiento. Escalonamiento de créditos. moneda. Garantías. Forma de administración. 2. 4.
Artículo 6° . Información y promoción. 2.
Artículo 5° . seguimiento y recuperación.. Procedimientos de recuperación. 3. Desembolso. Capacitación en gestión de la Banca Comunal. 11. recuperación y monitoreo del mismo. 6. monto.La entidad supervisada que permita la otorgación de crédito interno. 10. al menos dos (2).
Requisitos generales para la elegibilidad de los asociados. Brindar servicios complementarios. Ciclo del crédito..
El crédito interno no debe exceder el monto. Disposiciones legales vigentes.
Por la importancia que implican estas reuniones la entidad supervisada debe establecer procedimientos
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. al menos dos (2).
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3.Servicios complementarios. Propiciar el desarrollo humano.AUTORIDAD DE SUPERVISIÓN DEL SISTEMA FINANCIERO
que garanticen el adecuado desarrollo de las mismas.. microseguro de accidentes personales. económico y social de los asociados. Potenciar el resultado del microcrédito. etc. deberá afectar la viabilidad financiera de la entidad supervisada. gestión de la Banca Comunal. La protección del asociado (Ej. Artículo 7° . Dichos servicios deben estar orientados a: 1. Microseguro de desgravamen.La entidad supervisada puede ofertar servicios complementarios con el propósito de:
En ningún caso el costo y financiamiento de los servicios complementarios. salud. 2. La educación del asociado (Ej. etc. Atender las necesidades de los asociados. Educación financiera. capacitación técnica.
es responsable del cumplimiento y difusión interna del presente Reglamento.Sanciones.Responsabilidad.El Gerente General o instancia equivalente en la entidad supervisada. Artículo 2° .
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..La entidad supervisada que incumpla las disposiciones establecidas en el presente Reglamento estará sujeta a la aplicación del Reglamento de Sanciones Administrativas contenido en la Recopilación de Normas para Bancos y Entidades Financieras (RNBEF)..AUTORIDAD DE SUPERVISIÓN DEL SISTEMA FINANCIERO
SECCIÓN 3: OTRAS DISPOSICIONES Artículo 1° .
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