Source: http://docplayer.fi/2851716-Viitasaaren-kaupungin-vuoden-2009-tilinpaatos-ja-toimintakertomus.html
Timestamp: 2018-02-19 02:23:11+00:00
Document Index: 15826551

Matched Legal Cases: ['kko ', 'kko ', 'kko ', 'kko ', 'kko ', 'kko ', 'kko ']

VIITASAAREN KAUPUNGIN VUODEN 2009 TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS - PDF
VIITASAAREN KAUPUNGIN VUODEN 2009 TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS
Download "VIITASAAREN KAUPUNGIN VUODEN 2009 TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS"
1 Kaupunginvaltuusto VIITASAAREN KAUPUNGIN VUODEN 2009 TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS
2 2 SISÄLLYSLUETTELO 1. TOIMINTAKERTOMUS Kaupunginjohtajan katsaus Kaupungin hallinto Viitasaaren kaupungin taloustietoja Tuotto- ja kulurakenne Verotulot Valtionosuudet Lainamäärä Wiitaunionin palvelusopimuksen tavoitteet Konsernitavoitteet ja sisäisen tarkastuksen lausunto Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus Tilikauden tuloksen muodostuminen Toiminnan rahoitus Kokonaistulot ja -menot Rahoitusasema ja sen muutokset Tase Vesihuoltolaitos Kuntakonsernin toiminta ja talous Yhdistelmä konsernitilinpäätökseen sisältyvistä yhteisöistä Konsernitase Konsernitulos Konsernirahoituslaskelma Tilikauden tuloksen käsittely TALOUSARVION TOTEUTUMINEN Kaupunginhallituksen toimiala Vaalit Tilintarkastus Yleishallinnon toimielimet Tukipalvelut Elinkeino ja maataloustoimi Perusturvan toimiala Perhepalvelut Vanhuspalvelut Sairaanhoitopalvelut Sivistystoimen toimiala Varhaiskasvatus Koulut Opistot Kirjasto Kulttuuri-, liikunta- ja nuorisotoimi Teknisentoimen toimiala Yhdyskuntatekniset palvelut Tilapalvelu Varastotoiminta Ympäristölautakunta Ympäristö Investointiosan toteutuminen TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT TILINPÄÄTÖKSEN ALLEKIRJOITUS TILINPÄÄTÖSMERKINTÄ...148
3 3 1. TOIMINTAKERTOMUS 1.1 Kaupunginjohtajan katsaus Vuosi 2009 jää talouden historiaan rajuna lamavuotena. Ennakkotietojen mukaan maamme bruttokansantuote pieneni ja kokonaistuotanto supistui 7,8 prosenttia. Lamaan syöksyttiin todella nopeasti, kun lamaan laskeuduttiin kolmena vuonna. Tällainen yleiskehitys maassa ei voi olla vaikuttamatta kuntatalouteen. Viitasaarella verotulokehitykseen ja varsinkin yhteisöveron laskemiseen vastattiin heti vuoden 2009 alussa talouden tasapainottamisohjelmalla. Henkilöstömenokasvu pysäytettiin, kasvua ei juuri ole. Investointeja käynnistettiin ripeästi työttömyyden kasvaessa. Kaupungin strategia valmistui. Viitasaaren kaupungin talous 2009, 1. lamavuonna, kehittyi sittenkin suotuisasti. Vuoden 2009 tulos on euroa alijäämäinen, kun alijäämää talousarviossa arvioitiin syntyvän yli 1 milj. euroa. Ottaen huomioon teollisuustilakaupan satunnaistappio, tulos olisi ylijäämäinen. Vuotta aiemmin tulos oli lähes 1,7 milj. euroa alijäämäinen.. Verotulot olivat 18,5 milj. euroa ja ne kasvoivat edellisvuodesta Yhteisöverot olivat 1,7 milj. euroa ja 9,1 % verotuloista ja ne laskivat edellisvuodesta Valtionosuudet olivat 19,1 milj. euroa ja kasvoivat 1,3 milj. euroa. Vuoden tulokseen oleellisesti vaikutti myönteinen tulokehitys. Tulokasvu oli suurta lamasta huolimatta. Menoissa suurin muutos tapahtui henkilöstömenoissa. Vuonna 2009 palkkamenot kasvoivat vain runsaalla eurolla ollen 21,322 milj. euroa. Edellisvuonna ne kasvoivat 11,4 % ja lähes alijäämän verran lähes 1,7 milj euroa. Ostopalvelukehitys oli myös maltillinen; ne kasvoivat ,62 euroa, n. 4,7 %, 20,5 milj. euroon. Huomioarvoista kaupungin käyttötalouden kehittymisessä on, että valtionosuudet kasvoivat verotulojen ohi ja ostopalvelut ovat lähellä henkilöstömenoja. Näihin muutoksiin kaupungin on vaikea vaikuttaa. Väestötappio oli ennätyksellinen, -134 henkilöä. Huoltosuhde heikkenee. Investoinneista näkyvin oli Hännilänsalmen uusi silta uljaine valoineen, joka valmistui valtion toimesta loppuvuodesta. Sillan kustannukset olivat n. 12 miljoonaa euroa. Vuoden lopulla käynnistyivät monitoimihallin rakentaminen ja yläaste-lukion peruskorjaus. Monitoimihallin rakentamisen kustannukset ovat n. 2,8 milj. euroa, johon liikunta-avustus ja opetustoimen avustus ovat kolmanneksen. Yläaste-lukion muutos- ja perusparannushankkeen kustannukset ovat lähes 7,1 milj. euroa. Valtionosuus kattaa kuluista n 2,66 milj. euroa, noin 37 %. Kun valtionosuus maksetaan jälkirahoituksena, rahoitustarve näihin hankkeisiin on lähes 10 milj. euroa. Tämä tulee aiheuttamaan kunnalle toisaalta rahoitus-, toisaalta velkaongelman, mikä on vaikea saada kuntoon lama-aikana. Viitasaaren kaupungin toiminnassa vuosi 2009 oli muutosvuosi, jolloin selviydyttiin käyttötalousmuutoksista varsin hyvin, mutta samalla lama vaatii talouden elvytystä. Ennakointi, varsinkin tulevaisuuden ennakointi, on vaikeaa. Kiitän Viitasaaren kaupungin luottamushenkilöitä ja viranhaltijoita pitkäjänteisestä työstä, joka tulee myönteisesti näkymään lamavuosiin ja tuleviin kaupungin haasteisiin. Jouko Räsänen kaupunginjohtaja
4 4 1.2 Kaupungin hallinto WIITAUNIONIN ELI VIITASAAREN KAUPUNGIN JA PIHTIPUTAAN KUNNAN ORGANISAATIO Witas Oy Viitasaari KV Pihtipudas KV KH KH Yhteiset ltk:t Perusturvaltk Tekninen ltk Ympäristöltk Yhteiset ltk:t Sivistysltk Perusturva Tekninen ja ympäristötoimi Sivistystoimi Maatalousja lomatoimi Tukipalvelut Yhteinen palvelutuotanto Pihtiputaan ja Viitasaaren välisen sopimuksen mukaisesti Viitasaari vastaa perusturva-, teknisen- ja ympäristölautakunnan järjestämisestä. Pihtipudas vastaa tukipalveluista ja sivistyslautakunnasta. Teknisen-, ympäristö- ja sivistyslautakunnissa on 8 jäsentä, neljä molemmista kunnista. Perusturvalautakunnassa on 10 jäsentä, 4 Pihtiputaalta ja Viitasaarelta sekä 2 Kinnulasta. Lautakunnan kokoukset järjestetään vuoron perään Pihtiputaalla ja Viitasaarella. Perusturvalautakunta toimii Wiitaunionin ja Kinnulan kunnan muodostaman yhteistoiminta-alueen tilaajana, hyväksytyn yhteistoimintasopimuksen mukaisesti.
5 Kaupunginvaltuuston jäsenet kaudella Puheenjohtaja (KESK) I Varapuheenjohtaja Veikko Lindlöf, (SDP) II Varapuheenjohtaja Antti Kero, (KESK) Valtuutetut Tuija Arnberg, (SDP) Leila Haiko, (KESK) Juhani Halonen, (SDP) Ari Hautsalo, (KESK) Virpi Hämäläinen, (KESK) Jussi Kananen (KESK) Mauri Kananen, (KESK) Kalle Kautto, (KESK) Anssi Kekkonen, (KESK) Sonja Kekkonen, (SDP) Riitta Kemppainen, (VAS) Olli-Pekka Koljonen, (SDP) Jari Kunelius (KOK) Asko Liimatainen, (KOK) Sisko Linna, (SDP) Ilpo Manninen (SDP) Pekka Niskanen, (SDP) Tiina Niskanen, (KESK) Mervi Paananen (SDP) Pekka Puustinen, (SDP) Teuvo Ruuhi, (KOK) Sari Salonen, (SDP) Hannu Suni, (KD) Tuija Tuikkanen, (KESK)
6 6 Kaupunginhallituksen jäsenet kaudella 2009 Tehtävä Nimi Henkilökohtainen varajäsen Puheenjohtaja Pekka Puustinen, (SDP) Pekka Niskanen, (SDP) Varapuheenjohtaja (KESK) Kalle Kautto, (KESK) Jäsen Leila Haiko, (KESK) Vuokko Leivonen, (KESK) Jäsen Virpi Hämäläinen, (KESK) Ari Hautsalo, (KESK) Jäsen Mauri Kananen, (KESK) Tiina Niskanen, (KESK) Jäsen Sisko Linna, (SDP) Ilmi Hakonen, (SDP) Jäsen Ilpo Manninen (SDP) Juhani Halonen, (SDP) Jäsen (SDP) Sari Salonen, (SDP) Jäsen Teuvo Ruuhi, (KOK) Ari Raiskio (KOK)
7 7 Sivistyslautakunnan jäsenet kaudella 2009 Tehtävä Nimi Henkilökohtainen varajäsen Puheenjohtaja Kari Parkkonen (SDP) Aki Pekkarinen (SDP) Varapuheenjohtaja Juhani Halonen (SDP) Veikko Lindlöf (SDP) Esittelijä Sivistystoimen toimialajohtaja Ritva Holster Sihteeri Kanslisti Airi Turpeinen Jäsen Tiina Niskanen (KESK) Timo Varis (KESK) Jäsen Hannu Suni (KD) Tarja Hirvonen (KD) Jäsen Ulpu Kananen (SDP) Seija Simonen (SDP) Jäsen Paula Kivinen (KESK) Jaana Arnberg (KESK) Jäsen Pekka Kärkkäinen (KESK) Pirkko Onninen-Kokko (KESK) Jäsen Hanna Pusa (KOK) Karri Paananen (KOK) Pihtiputaan kunnanhallituksen edustaja: Varis Arja Viitasaaren kaupunginhallituksen edustaja: Manninen Ilpo
8 8 Perusturvalautakunnan jäsenet kaudella 2009 Tehtävä Nimi Henkilökohtainen varajäsen Puheenjohtaja Pekka Niskanen (SDP) Kari Huuskonen Varapuheenjohtaja Raimo Pärnänen (KESK) Anja Auer Esittelijä Perusturvan toimialajohtaja Anneli Latva-Nevala Sihteeri Kanslisti Marjatta Manninen Jäsen Arvo Pietiläinen (KESK) Merja Vesterinen (KESK) Jäsen Sari Salonen (SDP) Helena Nerg Jäsen Mervi Rihto (KOK) Arto Kuntsi (KOK) Jäsen Irja Tiainen (KESK) Jarkko Pihlaja (KESK) Jäsen Heli Autio (SDP) Anneli Stenman-Logren (SDP) Jäsen Urpo Ihalainen (VAS) Eino Vesterinen (VAS) Jäsen Ilpo Leppänen Rauni Kauppinen Jäsen Marja-Liisa Hytönen Paula Leppänen Pihtiputaan kunnanhallituksen edustaja: Toikkanen Jorma Viitasaaren kaupunginhallituksen edustaja: Kananen Mauri Kinnulan kunnanhallituksen edustaja: Koivukangas Marjatta
9 9 Teknisenlautakunnan jäsenet kaudella 2009 Tehtävä Nimi Henkilökohtainen varajäsen Puheenjohtaja Erkki Kananen (KESK) Tero Kemppainen (KESK) Varapuheenjohtaja Juhani Halonen (SDP) Olavi Hulkkonen (SDP) Esittelijä Teknisen toimen toimialajohtaja Jarmo Kinnunen Sihteeri Kanslisti Mervi Kauppinen Jäsen Merja Ervasti (SDP) Seija Simonen (SDP) Jäsen Kalle Kautto (KESK) Jari Nulpponen (KD) Jäsen Satu Lappalainen (KESK) Tiina Niskanen (KESK) Jäsen Helka Lohtander (KOK) Panu Kuronen (KOK) Jäsen Juhani Krook (KESK) Hilkka Moisio (KESK) Jäsen Mirja Ruotsalainen (SDP) Kirsti Koljonen (SDP) Pihtiputaan kunnanhallituksen edustaja: Saastamoinen Tapio Viitasaaren kaupunginhallituksen edustaja: Linna Sisko
10 10 Ympäristölautakunnan jäsenet kaudella 2009 Tehtävä Nimi Henkilökohtainen varajäsen Puheenjohtaja Ismo Pietiläinen (KESK) Jorma Mehtonen (KESK) Varapuheenjohtaja Ari Hautsalo (KESK) Vuokko Leivonen (KESK) Esittelijä Seppo Lappalainen Sihteeri Auli Mattola Jäsen Tuija Arnberg (SDP) Tuula Väisänen (SDP) Jäsen Anssi Kekkonen (KESK) Reijo Pekkarinen (KESK) Jäsen Riitta Kemppainen (VAS) Keijo Moilanen (SDP) Jäsen Päivi Niemelä (KESK) Marja Haapapuro (KESK) Jäsen Paavo Pennanen (SDP) Teuvo Siekkinen (SDP) Jäsen Leena Jantunen (VAS) Kirsti Ruotsalainen (VAS) Pihtiputaan kunnanhallituksen edustaja: Kananen Markku Viitasaaren kaupunginhallituksen edustaja: Hämäläinen Virpi
11 11 Tarkastuslautakunnan jäsenet kaudella 2009 Tehtävä Nimi Henkilökohtainen varajäsen Puheenjohtaja Tuija Tuikkanen, (KESK) Lea Kahelin, (KESK) Varapuheenjohtaja Sonja Kekkonen, (SDP) Tuula Väisänen, Sihteeri Marjukka Argillander Jäsen Sisko Korhonen, Taru Patteri Jäsen Asko Liimatainen, (KOK) Marjatta Pekkarinen Jäsen Raimo Strandman, (KESK) Timo Varis, (KESK) Jäsen Taito Ohmero, (SDP) Kalle Koivumäki, (SDP) Jäsen Seppo Myllymäki, (SDP) Kaarlo Humala, (SDP)
12 Viitasaaren kaupungin taloustietoja Toimintavuoden tilikauden tulos ja tilikauden alijäämä on ,99. Tilikauden aikana määrärahoihin tehtiin muutoksia, jotka käyvät ilmi toimialakohtaisissa luvuissa. Tehdyt muutokset liittyvä talouden tasapainottamisohjelman toteuttamiseen Tuotto- ja kulurakenne Koko maassa kuntien omat tulot, toimintatuotot olivat vuoden 2008 tilinpäätösten mukaan 26,4 %. Viitasaarella toimintatuottojen osuus kaikista käyttötuloista olivat 17,8 %. TULOJEN JAKAANTUMINEN 2009 Muut tuotot 29 % Myyntituotot 50 % Tuet ja avustukset 5 % Maksutuotot 16 % MENOJEN JAKAANTUMINEN 2009 Avustukset 4 % Aineet ja tarvikkeet 7 % Muut toimintakulu t 7 % Henkilöstökulut 44 % Palvelujen ostot 40 %
13 13 Käyttötalousmenot ja -tulot lautakunnittain 2009 Menot Tulot Netto Osuus kaikista Yleishallinto ,12 % Perusturvalautakunta ,92 % Sivistyslautakunta ,94 % Tekninen lautakunta ,20 % Ympäristölautakunta ,82 % Verotulot VEROTULOJEN KEHITYS TP 2006 TP 2007 TP 2008 TP 2009 TA 2009Erotus Ta Erotus ed.tp Tulovero Yhteisövero Kiinteistövero Yhteensä Tuloveroprosentti oli 19,00 %. Vahvistetut kiinteistöveroprosentit olivat: yleinen 0,70 %, vakituiset asunnot 0,40 % ja muut kuin vakituiset asunnot 0,90 %. Yleishyödyllisten yhteisöjen kiinteistöveroprosentti oli 0,00 ja voimalaitosten veroprosentti 1,40. VEROTULOT (1000 ) Kiinteistövero Yhteisövero Tulovero 0 TP 2002 TP 2003 TP 2004 TP 2005 TP 2006 TP 2007 TP 2008 TP 2009 Kiinteistövero Yhteisövero Tulovero
14 Valtionosuudet Valtionosuudet toteutuivat lähes talousarvion mukaisina. Opetus- ja sivistystoimen valtionosuutta palautettiin tammikuun ja syyskuun laskentapäivien todellisten oppilasmäärien selvittyä. Valtionosuus määräytyi vuoden 2009 syyskuun laskentapäivän ja sitä edeltävien vuosien oppilasmäärien keskiarvon mukaan. Tarkistuspäätöksessä oppilasmäärät olivat pienentyneet. VALTIONOSUUDET (1000 ) TP 2004 TP 2005 TP 2006 TP 2007 TP 2008 TP 2009 Opetus- ja kulttuuri Sos.- ja terveystoimi Yleinen valtionosuus Opetus- ja kulttuuri Sos.- ja terveystoimi Yleinen valtionosuus Lainamäärä Pitkäaikaisia lainoja lyhennettiin ,64. Uusia pitkäaikaisia lainoja ei nostettu koska kuntatodistuksilla saatava lainoitus oli edullisempaa. Maksuvalmiutta jouduttiin tasapainottamaan kuntatodistuksilla, joita otettiin lisää Heikkoon maksuvalmiuteen vaikutti raskaat investoinnit. Sijoituksia ei kotiutettu vuoden 2009 aikana. Lainojen määrä per asukas oli 2 264, jossa on lisäystä edelliseen vuoteen 67. Alla olevassa kuviossa lainakantaan on laskettu kunnan sekä lyhyt- että pitkäaikaiset lainat eri rahoituslaitoksilta. Tässä laskelmassa ei ole huomioitu konsernilainoja. Lainat TP 2002 TP 2003 TP 2004 TP 2005 TP 2006 TP 2007 TP 2008 TP 2009 Lainat Lainat / as Lainat 1000 Lainat / as.
15 Kuntaliiton tilaston mukaan vuonna 2009 lainakanta/asukas koko maassa oli Viitasaaren kaupungin asukasmäärä on ollut vähenevä. Vuoden 2009 alussa asukasluku oli Väestörekisterikeskuksen tilaston mukaan vuoden 2009 lopussa asukasmäärä oli (-140) ASUKASLUKU Viitasaaren kaupungin keskimääräinen työttömyysaste vuonna 2009 oli 10,7 %, mikä oli 0,3 % prosenttiyksikköä matalampi kuin edellisenä vuonna. Korkeimmillaan työttömyysaste oli joulukuussa 12,8 % ja alhaisimmillaan toukokuussa 8,8 %. Keski-Suomessa keskimääräinen työttömyysaste oli 10,9 %.
16 Wiitaunionin palvelusopimuksen tavoitteet 2009 Wiitaunionin perusturvan keskeiset tavoitteet vuosille Avohoitohoitopainotteinen hoidonporrastus toteutuu 2. Kuntalaisen oman elämän hallinta vahvistuu - hyvinvoiva kuntalainen 3. Kansansairauksien ennaltaehkäisy, varhaistoteaminen, hyvä hoito ja seuranta -terve kuntalainen 4. Perusturvan yhteistoiminta-alueen kuntarajattomat palvelut toimivat 5. Osaavaa, ammattitaitoista ja hyvinvoivaa henkilöstöä riittävästi muuttuviin palvelutarpeisiin Perusturvan keskeisten tavoitteiden toteutuminen on esitelty perusturvajohtajan katsauksessa. Wiitaunionin sivistystoimen keskeiset tavoitteet vuosille Aluelukion toimintamalli selkeytyy ja aluelukioon siirrytään v Aluelukiomalli valmis, odottaa sivistyslautakunnan käsittelyä. 2. Perusopetuksen kouluverkkosuunnitelmien toimenpiteet toteutuvat Tavoite saavutettu. 3. Wiitaunionin kulttuuritoimen keväällä 2008 hyväksytty toimintamalli toteutuu Tavoite toteutunut. 4. Wiitaunionin nuorten työpajatoiminnan toimintamalli hyväksytään ja toiminta aloitetaan syksyllä 2009 Toiminnan aloitusta on siirretty vuoden 2011 alkuun. 5. Päiväkotirakennusten remontti/uudelleenrakentamishankesuunnitelmat tehdään Tavoite toteutunut suunnittelun osalta. Wiitaunionin teknisentoimen keskeiset tavoitteet vuosille Toteuttaa kiinteistöprojektin mukaiset toimenpiteet aikataulun mukaisesti Tilapalvelu on päivittänyt rakennuskantaluokittelun yhteistyössä käyttäjien kanssa sekä tehnyt esitykset myytävistä kiinteistöistä. 2. Toteuttaa siivouksen nykytila-analyysin mukaiset kehittämistoimenpiteet Siivouksen nykytila-analyysin mukaiset kehittämistoimenpiteet on pantu toimeen ja on saatu aikaan kymmenien tuhansien eurojen vuosisäästöt. Mitoituksia on tarkistettu kaikissa merkittävimmissä kiinteistöissä ja osa-aikainen siivoustyönohjaaja on aloittanut toimintansa, jotta mitoitukset on saatu jalkautettua kohteissa toiminnan tasolle. 3. Toteuttaa investoinnit suunnitellusti Kokonaisuutena ottaen investoinnit on kyetty toteuttamaan suunnitellusti. Taloudellisesti joissakin kohteissa on tapahtunut ylityksiä suhteessa kustannusarvioihin/talousarviovaroihin, mutta kokonaisuus on toteutunut alle määrärahavarausten. Kirjasto/nuorisotalon kattoremontti kesti kuukauden suunniteltua pidempään ja määrärahaa käytettiin vain kirjastotalon katon korjaukseen. Kustannukset ylittyivät suunnitellusta noin Kaavoituksessa edetään laaditussa aikataulussa Kaavoitus on edennyt pääosin suunnitellusti. 5. Laaditaan 5-vuotissuunnitelmat katujen kunnossapitoon 5-vuotissuunnitelmia ei ole saatu laadittua nykyresurssilla. Suunnitelmat laaditaan vuoden 2010 aikana.
17 Konsernitavoitteet ja sisäisen tarkastuksen lausunto Konsernitavoitteiden toteutuminen Kaupunginvaltuusto hyväksyi toukokuussa 2008 Viitasaaren kaupungin konserniohjeen, jonka sisältö ja menettelytavat on esitelty tytäryhtiöiden edustajille ja sovittu vuotuisesta seuranta- ja raportointimenettelystä. Viitasaaren kaupungin yleisissä konsernitavoitteissa korostettiin kaupunkistrategian toteuttamista myös konserniyhtiöiden toiminnan tuella ja yhtiöiden toiminnan tuottamaa lisäarvoa kaupungille. Tytäryhtiöt tekivät toimintavuoden aikana erilaisia taloudellisia ja toiminnallisia järjestelyjä kustannustehokkuuden parantamiseksi ja kaupungin saaman lisäarvon kasvattamiseksi. Viitasaaren vuokra-asunnot Oy:llä on 431 kpl vuokra-asuntoja, joissa asukkaita n. 620 eli 8,5 % viitasaarelaisista. Maaliskuussa 2009 tehdyt vuokrankorotukset sekä yleinen taloudellinen lama näkyy selvästi vapaiden vuokra-asuntojen määrässä. Keskustan alueella on 36 vuokra-asuntoa vapaana ja isojen vuokra-asuntojen kysyntä väheni. Kysytyimpiä vuokra-asuntoja ovat saunalliset ja järven rannalla sijaitsevat rivitalot. Toimintavuoden aikana tehtiin 122 asukasvalintaa. Vuoden 2009 lopussa 30 hakemusta jonotti yhtiön välittämiä vuokra-asuntoja. Äkilliset vuokra-asuntojen korjaustarpeet ovat vaikeuttaneet suunnitelmallisten korjausten viemistä eteenpäin kiinteistöissä. Huoneistokorjauksia tehdään jatkuvasti ja syksyn 2009 aikana yhtiön taloutta rasitti myös yhden taloyhtiön äkillinen vesijohtovuoto. Yhtiö on palkannut kaksi määräaikaista teknistä kiinteistönhoitajaa tekemään pieniä huoneistokorjauksia. Yhtiö on hakenut ARA:lta avustusta ja korkotukilainaa uuden Wiitalinna-kiinteistön rakentamista varten vammais- ja vanhuspalveluiden asumistarpeisiin terveyskeskuksen viereen. Yhtiön omaa talousseurantaa on parannettu samalla kun on käsitelty yhtiön talouden vakauttamistarpeita. Lainoja on järjestelty osittain uudestaan ja yhtiössä on tehty taloushallinnon uudelleenjärjestely. Nousu kaukolämmön hinnoissa vuoden 2009 aikana on osaltaan vaikuttanut käyttökatteen pienenemiseen v aikana, jota taas on kompensoinut öljyn hinnan lasku. Lainojen korkomarginaalien pieneneminen sekä lainojen osittainen uudelleen järjestely taas on tuonut hiukan helpotusta kiristyvään vuosibudjettiin. Yhtiö on pystynyt tekemään poistot täysimääräisenä v tilinpäätöksessä. Viitasaaren Lämpö Oy joutui tarkistamaan energian myyntihintaa v aikana yhteensä 31 % lämpöenergian tuotantokustannusten kasvaessa. Kustannustehokkuuteen kiinnitetään jatkuvaa huomiota, jotta yhtiön toimittaman energian hinta voidaan pysyttää maan keskiarvon alapuolella. Biopolttoaineen hankinnassa yhtiö siirtyi metsäenergian käyttöön. Uudet liittyjät ja kylmä loppuvuosi nostivat lämpöenergian tuotantotarvetta n. 7 % määrään 51 GWh. Energia tuotettiin 95,2 %:sti biopolttoaineella. Kaupunki on saanut osakepääomapanostustaan vastaan n. 15 %:n tuoton. Wiitaseudun Yrityspalvelu Oy omistaa kolme kiinteistöä sekä Viitasaaren liikekeskuksen vanhan osan (KOY Viitasaaren Keskitie 4) osakkeet ja Kiinteistö Oy Viitasaaren Saarikeskuksen yhden liiketilan (Witas Oy:n toimisto) osakkeet. Lisäksi Wiitaseudun Yrityspalvelu Oy on vuokrannut Viitasaaren liikekeskuksen uudesta osasta (KOY Viitasaaren Postikuja 1) 324 m2 liiketilaa, jonka yhtiö on vuokrannut edelleen viidelle eri yritykselle. Lamasta huolimatta, suuremmilta ongelmilta on vältytty, joskin alkuperäisistä liikekeskuksen vuokralaisista kaksi on lopettanut toimintansa vuoden 2009 aikana. Tilalle on onnistuttu saamaan uudet yrittäjät, joten toimintaan ei siltä osin tullut suurempia katkoksia. Wiitaseudun Yrityspalvelu Oy:n vuoden 2009 toiminta keskittyi pääosin yritysten toiminnan kehittämiseen, toimitilojen järjestämiseen ja liikekeskuksen vuokratilojen käyttöön. Kansainvälisen taantuman seurauksena myös Wiitaseudun Yrityspalvelu Oy:n yhteistyöyrityksiä ajautui taloudellisiin vaikeuksiin ja erilaisin rahoitusjärjestelyin ja kehittämistoimin yritysten toiminta on voitu turvata ja työpaikat säilyttää Viitasaarella. Yhtiö on ollut myös mukana kahdessa tapauksessa järjestämässä tiloja viitasaarelaisille kasvuhakuisille yrityksille. Toimintatapana on ollut sekä sopivien, vanhojen tilojen ostaminen että uusien tilojen rakentaminen. Lähtökohtana on, että yritykset lunastavat tilat itselleen erikseen sovittavan aikataulun mukaisesti. Viitasaaren Koulutuskiinteistö Oy:n tilahallinto saatiin selkeytettyä kaupungin ja Jyväskylän koulutuskuntayhtymän yhtiölle suorittamalla apporttiomaisuuden luovutuksella, johon liittyvä luovutuskirja hyväksyttiin ja allekirjoitettiin vuoden 2009 puolella. Yhtiö käytti lähinnä lämmityksen ja ilmanvaihdon
18 parantamiseen liittyviin korjauksiin v yht euroa. Korjaustyöt jatkuvat v puolella. Viitasaaren kaupungin antamaa pääomalainaa yhtiö lyhensi euroa ja Kuntarahoitus Oyj:n laina maksettiin loppuun v aikana. Witas Oy on kaupungin osakkuusyhtiö, jonka toimintaa on tarkasteltu elinkeinotoimen kohdalla. Sisäisen tarkastuksen lausunto Sisäisen valvonnan järjestämisestä vastaa kaupunginhallitus. Viitasaaren kaupunginhallitus on hyväksynyt Wiitaunionin sisäisen valvonnan ohjeet , joita on päivitetty Ohjeissa on määritelty sisäisen valvonnan toteuttaminen ja vastuut sekä riskien hallinnan pääperiaatteet. Kaupunginhallituksen ja lautakuntien nimittämät sisäiset tarkastajat ovat raportoineet toimikauden osalta suoraan lautakunnille ja hallitukselle. Valvonnan suunnitelmallisuuden edistämiseksi on kullakin toimialalla laadittava vuosittain sisäisen valvonnan suunnitelma, jonka ao. lautakunta tai muu toimielin hyväksyy. Suunnitelmassa esitetään sisäisen valvonnan painopistealueet ko. vuodelle. Suunnitelman toteuttamisesta toimialat raportoivat talousarvion / käyttösuunnitelman seurantaraportoinnin yhteydessä. Raportoinnin tulee olla tiivistä ja kohdistua keskeisiin valvontahavaintoihin ja niiden perusteella tehtyihin ja tehtäviin ohjaustoimiin. Kaupunginhallituksen selonteon valmistelemiseksi toimialan tulee laatia vastaava oman toimialan riskienhallinnan ja sisäisen valvonnan tilaa ja kehittämistarpeita koskeva arviointiselonteko. Arviointiselonteko on suositeltavaa valmistella osana toimialan toimintakertomusta. Sivistystoimen sisäiset tarkastajat ja sivistyslautakunta ovat käsitelleet toimialansa sijaisten käytön perusteita ja henkilöstön työhyvinvointia sekä nuorisotoimen tehokkuutta ja asiakkaiden tarpeiden huomioimista. Teknisen toimen sisäiset tarkastajat ovat käsitelleet toimialan menojen hyväksymisvaltuuksia, viranhaltijapäätöksiä, kalustohankintoja, nuorisotalo-kirjaston kustannusarviota ja toimialan henkilöstöresursseja. Kaupunginhallituksen alaiset sisäiset tarkastajat ovat kiinnittäneet huomiota mm. toimialojen raportointijärjestelmään ja yksikkökohtaiseen kustannuslaskentaan, palkkahallinnon riskeihin sekä kirjallisten ohjeiden puuttumiseen palkkojen laskennasta ja maksatuksesta. Henkilöstöjohtaja on toimittanut hallitukselle henkilöstöhallinnon sisäisen valvonnan toimenpidesuunnitelman. Sekä sivistystoimen että teknisen toimen sisäiset tarkastajat ovat toimittaneet hallitukselle lautakuntien hyväksymän sisäisen valvonnan suunnitelman vuodelle Kaupunginhallituksen alaiset sisäiset tarkastajat ovat toimittaneet valvontasuunnitelman koko toimikaudelle. Toimintaympäristön muutokset ovat aiheuttaneet haasteita kaupungin sisäiselle valvonnalle ja riskienhallinnalle erityisesti palvelujen uuden tuottamistavan ja niiden ohjausjärjestelmän sekä tietojärjestelmien uusiutumisen osalta. Sopimustenhallintaa parannettiin ja järkeistettiin ottamalla v käyttöön erillinen tietojärjestelmä, joka muiden asianhallinnan ja dokumenttien hallinnan tietojärjestelmien uusimisen yhteydessä v vaihdettiin uuteen järjestelmään. Hankintatointa ohjaa Wiitaunionin hankintatyöryhmä ja kaupunginhallituksen hyväksymät hankintaohjeet. Hankintaohjeiden päivittämistarpeesta on neuvoteltu tytäryhtiöiden toimitusjohtajien kanssa ja ohjeet tulevat hallitusten tarkistettaviksi keväällä Toimintavuonna järjestettiin hallintokunnille erikseen myös hankintojen suorittamiseen ja kilpailuttamiseen liittyvää koulutusta. Kaupungin kiinteistömassa, sen kunto ja peruskorjausten tarve sekä myytävät kiinteistöt on kartoitettu kiinteistöhallinnan kehittämisprojektin ja vuotuisten teknisen toimen kanssa käytävien neuvottelujen yhteydessä. Sisäilmaongelmien laajuus koulurakennuksissa on paljastunut oirekyselyillä ja työsuojelutarkastuksilla kuntotutkimuksista ja korjaustoimenpiteistä huolimatta. Omaisuusriskit ja toiminnan vastuuriskit ovat hallinnassa. Vakuutukset on kilpailutettu v keväällä. Vakuutukset käydään läpi ja tarvittavat tarkistukset tehdään vuosittain. Vakuutusmeklarin kanssa on mahdollista tehdä vakuutusten hoitosopimus mm. vakuutusten muuttamiseen, vahinkoasioissa avustamiseen ja riskienhallinta-asioissa avustamiseen liittyvissä tehtävissä. Vakuutusmeklarin toimesta järjestetään hallintokunnille koulutusta vakuutusasioista. 18
19 Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus Toimintakate on 36,4 milj., mikä on 1,2 milj. huonompi kuin edellisenä vuonna mutta 0,1 milj. parempi kuin talousarviossa. Toimintakate on asukasta kohden. Tilastokeskuksen mukaan kuntien toimintakate on vuoden 2008 tilinpäätöksissä ollut asukasta kohden Toimintakuluista on katettu 18,38 % toimintatuloilla. Tunnusluku on parantunut edellisestä vuodesta jolloin se oli 17,82 %. Vuosikate on ,04 euroa, mikä on ,18 euroa parempi kuin edellisenä vuotena ja 0,3 milj. euroa parempi kuin talousarviossa. Vuosikate on 84,18 % poistoista. Kunnan tulorahoituksen katsotaan olevan riittävän, jos tunnusluvun arvo on 100 % ja jos poistot vastaavat kunnan keskimääräistä vuotuista investointitasoa. Tunnusluku on parempi kuin edellisenä vuotena, jolloin se oli 10,68 %. Vuosikate on asukasta kohden 215 euroa. Tilastokeskuksen mukaan kuntien vuosikate vuoden 2008 tilinpäätöksissä on ollut asukasta kohden 364. Poistot ovat 256 /per asukas ja yhteensä 1,8 milj.. Tilikauden tulos ja alijäämä on ,99 euroa. Tulos on 1,4 milj. euroa parempi kuin edellisenä vuotena, ja euroa parempi kuin talousarviossa. Arvioitua parempi tulos johtuu henkilöstökulujen, ostopalveluiden sekä aineiden ja tarvikkeiden arvioitua pienemmästä käytöstä. Arvioitua pienempi käyttö perustuu talouden tasapainottamisohjelmaan, jota noudatetaan vuoden 2013 loppuun saakka. Tilikauden tulos on asukasta kohden -41 euroa. Talousarvion mukaisesti tilikausi olisi ollut alijäämäinen
20 Tilikauden tuloksen muodostuminen VIITASAAREN KAUPUNKI TULOSLASKELMA(sis. vesilaitoksen) TOIMINTATUOTOT TA 2009 Käyttö Yli/alle arvion Tot.aste % Myyntituotot , , ,96 99,6 % Maksutuotot , , ,98 109,8 % Tuet ja avustukset , , ,78 106,5 % Muut toimintatuotot , , ,18 97,6 % , , ,62 100,8 % VALMISTUS OMAAN KÄYTTÖÖN TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut , , ,57 97,7 % Palvelujen ostot , , ,48 99,3 % Aineet ja tarvikkeet , , ,05 96,5 % Varastojen muutos ,31 Avustukset , , ,04 116,9 % Muut toimintakulut , , ,77 113,9 % , , ,98 100,0 % TOIMINTAKATE , , ,60 99,6 % Verotulot , , ,66 97,7 % Valtionosuudet , , ,00 100,6 % , , ,66 99,2 % RAHOITUSTUOTOT JA -KULUT Korkotuotot , , ,20 214,8 % Muut rahoitustuotot , , ,65 302,2 % Korkokulut , , ,86 68,2 % Muut rahoituskulut , , ,61 246,3 % , , ,10-59,2 % VUOSIKATE , , ,04 129,6 % Poistot , , ,97 82,5 % Kertaluontoiset poistot Satunnaiset kulut Satunnaiset tuotot 0,00 0,00 0,00 0,0 % TILIKAUDEN TULOS , , ,01 28,2 % Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) Varausten lisäys (-) tai vähennys (+) Rahastojen lisäys (-) tai vähennys (+) TILIKAUDEN YLI/ALIJÄÄMÄ , , ,01-71,8 %
21 21 VIITASAAREN KAUPUNKI TULOSLASKELMA Muutos % Muutos % Toimintatulot , ,37 Toimintamenot , ,94 Toimintakate , ,34 Verotulot , ,07 Valtionosuudet , ,43 Alv:n takaisinperintä 0 0 0,00 0 0,00 Käyttökate , ,31 Korkotulot , ,81 Muut rahoitustulot , ,64 Korkomenot , ,90 Muut rahoitusmenot , ,73 Vuosikate , ,62 Poistot käyttöomaisuudesta , ,32 Satunnaiset tulot Satunnaiset menot Tilikauden tulos , ,60 Poistoeron lis. (-), väh. (+) Varausten lis. (-), väh. (+) Rahastojen lis. (-), väh. (+) Tilikauden yli/alijäämä , ,60 Tuloslaskelman tunnusluvut % Toimintatuotot/toimintakulut % 18,91 17,82 6,12 20,32 Vuosikate/käyttötulot % 3,35 0,43 686,60 5,31 Poistot/käyttötulot % 3,99 3,99-0,16 4,59 Vuosikate /asukas , Vuosikate/poistot % 84,14 10,68 687,85 115,59 Asukasmäärä ,
VIITASAAREN KAUPUNGIN VUODEN 2008 TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS 1 2 SISÄLLYSLUETTELO 1. TOIMINTAKERTOMUS...3 1.1 Kaupunginjohtajan katsaus...3 1.2 Kaupungin hallinto...4 1.3 Viitasaaren kaupungin taloustietoja...8