Source: https://cjaduanero.com/cjablog/?p=7416
Timestamp: 2019-07-19 16:20:39
Document Index: 74211750

Matched Legal Cases: ['ARTÍCULO 95', 'artículo 6', 'artículo95', 'artículo 90', 'artículo 17', 'artículo 139', 'artículo 400', 'artículo 95', 'artículo 95']

Resolución que reforma, adiciona y deroga diversas de las Disposiciones de carácter general de la Ley General de Organizaciones y Actividades Auxiliares del Crédito aplicables a los almacenes generales de depósito | Blog CJAduanero
RESOLUCIÓN QUE REFORMA, ADICIONA Y DEROGA DIVERSAS DE LAS DISPOSICIONES DE CARÁCTER GENERAL A QUE SEREFIERE EL ARTÍCULO 95 DE LA LEY GENERAL DE ORGANIZACIONES Y ACTIVIDADES AUXILIARES DEL CRÉDITO APLICABLESA LOS ALMACENES GENERALES DE DEPÓSITO
CARLOS MANUEL URZÚA MACÍAS, Secretario de Hacienda y Crédito Público, con fundamento en lo dispuesto por losartículos 31, fracciones VIII y XXXIV, de la Ley Orgánica de la Administración Pública Federal; 95 de Ley General deOrganizaciones y Actividades Auxiliares del Crédito, en ejercicio de las atribuciones que me confiere el artículo 6º, fracción XXXIV,del Reglamento Interior de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público, y contando con la previa opinión de la Comisión NacionalBancaria y de Valores emitida mediante oficio número DGPORPIA/73665/2019 y 213-2/78557/2/2019 de fecha 25 de enero de2019; y
Que durante el periodo 2016-2017, México fue evaluado en el marco de la Cuarta Ronda de Evaluación Mutua del Grupo deAcción Financiera (GAFI), con el fin de examinar su nivel de cumplimiento en los estándares internacionales en materia deprevención de lavado dinero y financiamiento al terrorismo;
Que, derivado de lo anterior, el 3 de enero de 2018 el GAFI publicó el “Informe de Evaluación Mutua” mediante el cual dichoente intergubernamental realizó a México diversas recomendaciones con el fin de fortalecer su régimen de prevención de lavadode dinero y financiamiento al terrorismo;
Que por lo anterior, la Secretaría de Hacienda y Crédito Público ha considerado realizar diversas modificaciones a lasdisposiciones de carácter general que establecen los criterios y procedimientos mínimos en materia de prevención de lavado dedinero y financiamiento al terrorismo a los almacenes generales de depósito, esto con el objeto de atender las recomendacionesdel GAFI y fortalecer el régimen en la materia;
Que, adicionalmente a la reforma realizada el 23 de marzo de 2017 a las disposiciones de carácter general en materia deprevención de lavado de dinero y financiamiento al terrorismo aplicables a los almacenes generales de depósito, para coadyuvara mejorar el cumplimiento de las Recomendaciones 1 y 10 del GAFI, se precisa en el marco legal la prohibición a los almacenesgenerales de depósito para llevar a cabo medidas simplificadas de identificación de sus clientes cuando tengan sospecha de quelos recursos, bienes o valores que dichos clientes pretendan usar para realizar una operación, pudieran estar relacionados con ellavado de dinero o financiamiento al terrorismo;
Que asimismo, en apego a la Recomendación 10 del GAFI, resulta necesario fortalecer el marco legal respecto a la política deidentificación y conocimiento del cliente para los almacenes generales de depósito, estableciéndose los supuestos en los quepodrán suspender el proceso de identificación, con el fin de prevenir la comisión de delitos de lavado de dinero y financiamiento alterrorismo, entre otros; y en su caso, remitir a la autoridad competente el reporte de operación inusual respectivo;
Que, para atender de mejor forma la Recomendación 12 del GAFI, es conveniente establecer que los almacenes generales dedepósito determinen si los propietarios reales de sus clientes tienen el carácter de personas políticamente expuestas, ya seanacionales o extranjeros conforme a las disposiciones aplicables, para estar en posibilidad de aplicar las medidas de debidadiligencia del cliente adecuadas;
Que, con la finalidad de priorizar esfuerzos y recursos en las nuevas obligaciones establecidas en la presente resolución, seestima conveniente eliminar la obligación para los almacenes generales de depósito de enviar el informe de capacitación, sin queello implique que no deban contar con dicha capacitación, y
ARTÍCULO ÚNICO.- Se REFORMAN la 2ª, fracciones I a XXIV; 3ª, segundo párrafo; 4ª, fracciones I a IX, primero, tercero,cuarto, sexto y último párrafos; 6ª; 9ª; 14ª; 14ª-1; 14-2; 14ª-3; 14ª-4; 14ª-5, pasando a ser 14ª-6; 15ª, segundo párrafo; 18ª, sextopárrafo; 19ª; 20ª; 21ª, tercer, cuarto y último párrafos; 22ª, fracción II, inciso b) del párrafo segundo; 24ª; 25ª, primer párrafo; 29ª ,segundo y último párrafos; 32ª, primer y tercer párrafos; 34ª, fracciones I, primer párrafo, I Bis, III, IX y X, del primer párrafo yúltimo párrafo; 35ª, último párrafo; 38ª, fracciones I, I Bis, IV, VII, del primer párrafo y último párrafo; 40ª, fracción I del primerpárrafo, 42ª, primer párrafo, fracciones II y V; 48ª, primer párrafo; 50ª, primer y segundo párrafos; 53ª; 54ª; 58ª, último párrafo; 60ª,último párrafo; Anexo 1; se ADICIONAN la 2ª, fracciones XXV a XXX; 9ª Bis; 9ª Ter; 14ª-1, segundo párrafo, recorriéndose losdemás en su orden; 14ª -4, primero y segundo párrafos; 14ª-5, , recorriéndose la siguiente en su orden; 22ª, tercer y últimopárrafos; 34ª, fracción XI; 42ª, fracción II, segundo párrafo, fracción V Bis; 50ª, segundo párrafo; recorriéndose los demás en suorden; 57ª-1, último párrafo; un Capítulo XII Bis, denominado “Modelos Novedosos”; 57ª-2; y se DEROGAN la 2ª, fracciones X Bisy XIII Bis; 14ª-3, último párrafo; 40ª, último párrafo; todas ellas de las Disposiciones de carácter general a que se refiere el artículo95 de la Ley General de Organizaciones y Actividades Auxiliares del Crédito aplicables a los Almacenes Generales de Depósito,para quedar como sigue:
I. Almacén,. . .
II. Archivo o Registro, al conjunto de datos y documentos que se conserven o almacenen en formato impreso o en medioselectrónicos, ópticos o de cualquier otra tecnología, siempre y cuando, en estos últimos medios, se asegure que la información sehaya mantenido íntegra e inalterada a partir del momento en que se generó por primera vez en su forma definitiva y sea accesiblepara su ulterior consulta, teniendo como fin integrar, conservar y evidenciar las Operaciones de los Almacenes;
III. Beneficiario,. . .
IV. Cliente,. . .
Las personas físicas que acrediten a los Almacenes que se encuentran sujetas al régimen fiscal aplicable a personasfísicas con actividad empresarial en los términos de las secciones I y II del Capítulo II del Título IV de la Ley del Impuesto Sobre laRenta, serán consideradas como personas morales para efectos de lo establecido en las presentes Disposiciones, salvo por loque se refiere a la integración del expediente de estas, que deberá realizarse en términos de lo establecido en la fracción I de la4ª de estas Disposiciones. Los Almacenes deberán requerir de forma adicional la clave del Registro Federal de Contribuyentes(con homoclave) y, en su caso, número de identificación fiscal y/o equivalente, de las citadas personas físicas, así como el país opaíses que los asignaron;
V. Comisión,. . .
VI. Comité,. . .
X. Bis. Derogada.
XI. Firma Electrónica Avanzada,. . .
XII. Grado de Riesgo,. . .
XIII. Infraestructura Tecnológica, a los equipos de cómputo, instalaciones de procesamiento de datos y comunicaciones,equipos y redes de comunicaciones, sistemas operativos, bases de datos, aplicaciones y sistemas que utilizan los Almacenespara soportar sus operaciones;
XIII. Bis. Derogada.
XIV. Instrumento Monetario,. . .
XV. Ley,. . .
XVI. Lista de Personas Bloqueadas,. . .
XVII. Manual de Cumplimiento, al documento a que se refiere la 52ª de las presentes Disposiciones;
XVIII. Mitigantes,. . .
XIX. Modelo Novedoso, a aquel que para la prestación de servicios financieros utilice herramientas o medios tecnológicoscon modalidades distintas a las existentes en el mercado al momento en que se otorgue la autorización temporal a que se refierela Ley para Regular las Instituciones de Tecnología Financiera;
XX. Oficial de Cumplimiento,. . .
XXI. Operaciones,. . .
XXII. Operación Inusual,. . .
XXIII. Operación Interna Preocupante,. . .
XXIV. Operación Relevante,. . .
XXV. Persona Políticamente Expuesta,. . .
XXVI. Propietario Real,. . .
XXVII. Proveedor de Recursos,. . .
XXVIII. Riesgo,. . .
XXIX. Secretaría,. . .
XXX. Sujetos Obligados, a las entidades o sociedades sujetas a las obligaciones a que se refieren los artículos 115 de la Leyde Instituciones de Crédito, 71 y 72 de la Ley para Regular las Actividades de las Sociedades Cooperativas de Ahorro yPréstamo, 124 de la Ley de Ahorro y Crédito Popular, y 58 de la Ley para Regular las Instituciones de Tecnología Financiera.
4ª.- Los Almacenes deberán integrar y conservar un expediente de identificación de cada uno de sus Clientes, previamente aque estos, de manera presencial celebren un contrato para realizar Operaciones de cualquier tipo.
I. En caso de que sean Clientes personas físicas que declaren al Almacén ser de nacionalidad mexicana o de nacionalidadextranjera, en condiciones de estancia de residente temporal o residente permanente en términos de la Ley de Migración, o encalidad de representante diplomático y consular en términos de los Lineamientos para la expedición de visas no ordinarias:
viii. Domicilio particular en su lugar de residencia (compuesto por nombre de la calle, avenida o vía de que setrate, debidamente especificada; número exterior y, en su caso, interior; colonia o urbanización; alcaldía,municipio o demarcación política similar que corresponda, en su caso; ciudad o población, entidad federativa,estado, provincia, departamento o demarcación política similar que corresponda, en su caso; código postal ypaís).
xi. Clave Única de Registro de Población, clave del Registro Federal de Contribuyentes (con homoclave), númerode identificación fiscal y/o equivalente, así como el país o países que los asignaron, cuando disponga de ellos.
Aunado a lo anterior, tratándose de personas que tengan su lugar de residencia en el extranjero y, a la vez, cuenten condomicilio en territorio nacional en donde puedan recibir correspondencia dirigida a ellas, el Almacén deberá asentar en elexpediente los datos relativos a dicho domicilio, con los mismos elementos que los contemplados en esta fracción.
i. Identificación personal, que deberá ser, en todo caso, un documento original oficial emitido por autoridadcompetente, vigente a la fecha de su presentación, que contenga la fotografía, firma y, en su caso, domiciliodel propio Cliente.
Para efectos de lo dispuesto por este inciso, se considerarán como documentos válidos de identificaciónpersonal los siguientes expedidos por autoridades mexicanas: la credencial para votar, el pasaporte, la cédulaprofesional, la cartilla del servicio militar nacional, el certificado de matrícula consular, la tarjeta única deidentidad militar, la tarjeta de afiliación al Instituto Nacional de las Personas Adultas Mayores, las credencialesy carnets expedidos por el Instituto Mexicano del Seguro Social, por el Instituto de Seguridad y ServiciosSociales de los Trabajadores del Estado, por el Instituto de Seguridad Social para las Fuerzas ArmadasMexicanas o por el Seguro Popular, la licencia para conducir, las credenciales emitidas por autoridadesfederales, estatales y municipales, las constancias de identidad emitidas por autoridades municipales y lasdemás identificaciones nacionales que, en su caso, apruebe la Comisión. Asimismo, respecto de las personasfísicas de nacionalidad extranjera a que se refiere esta fracción, se considerarán como documentos válidos deidentificación personal, además de los anteriormente referidos en este párrafo, el pasaporte o tarjetapasaporte, o la documentación expedida por el Instituto Nacional de Migración que acredite su calidadmigratoria, así como la tarjeta de acreditación que expida la Secretaría de Relaciones Exteriores a cuerposdiplomáticos o consulares.
ii. Constancia de la Clave Única de Registro de Población, expedida por la Secretaría de Gobernación y/oCédula de Identificación Fiscal expedida por el Servicio de Administración Tributaria, cuando el Clientedisponga de ellas, así como de la Firma Electrónica Avanzada, cuando cuente con ella. No será necesariopresentar la constancia de la Clave Única de Registro de Población si ésta aparece en otro documento oidentificación oficial.
Los Almacenes no estarán obligadas a recabar, incluir y conservar en el expediente de identificación delCliente correspondiente, copia simple de los documentos a que se refiere el párrafo anterior, siempre ycuando los Almacenes integren al mismo la evidencia en la que conste que se presentaron y/o validaron antela autoridad correspondiente, los documentos y/o los datos del Cliente.
iii. Comprobante de domicilio, que podrá ser algún recibo de pago por servicios domiciliarios como, entre otros,suministro de energía eléctrica, telefonía, gas natural, de impuesto predial o de derechos por suministro deagua o estados de cuenta bancarios, todos ellos con una antigüedad no mayor a tres meses a su fecha deemisión, o el contrato de arrendamiento vigente a la fecha de presentación por el Cliente, constancia deresidencia emitida por autoridad municipal, el comprobante de inscripción ante el Registro Federal deContribuyentes, así como los demás que, en su caso, apruebe la Comisión.
No obstante lo anterior, cuando el domicilio manifestado en el contrato celebrado por el Cliente con el Almacéncoincida con el de la credencial para votar del Cliente expedida por autoridad mexicana, en caso que se hayaidentificado con la misma, esta funcionará como el comprobante de domicilio a que se refiere el párrafoanterior.
iv. Declaración de la persona física, que podrá otorgarse por escrito, por medios ópticos o por cualquier otratecnología, que podrá quedar incluida en la documentación de solicitud de celebración de Operación o en elcontrato respectivo, en la que conste que dicha persona actúa para esos efectos a nombre y por cuenta propiao por cuenta de un tercero, según sea el caso.
En el supuesto en que la persona física declare al Almacén que actúa por cuenta de un tercero, dicho Almacéndeberá observar lo dispuesto en la fracción VI de la presente
Disposición respecto del Propietario Real de los recursos involucrados en el contrato correspondiente.
v. En caso de que la persona física actúe como apoderado de otra persona, el Almacén respectivo deberárecabar e integrar al expediente de identificación del Cliente de que se trate, copia simple de la carta poder ode la copia certificada del documento expedido por fedatario público, según corresponda, en los términosestablecidos en la legislación común, que acredite las facultades conferidas al apoderado, así como unaidentificación oficial y comprobante de domicilio de este, que cumplan con los requisitos señalados en estafracción I respecto de dichos documentos, con independencia de los datos y documentos relativos alpoderdante.
iv. Clave del Registro Federal de Contribuyentes (con homoclave) y, en su caso, número de identificación fiscaly/o equivalente, así como el país o países que los asignaron.
vi. Domicilio (compuesto por nombre de la calle, avenida o vía de que se trate, debidamente especificada; númeroexterior y, en su caso, interior; colonia; alcaldía o municipio, o demarcación política similar que corresponda,en su caso; ciudad o población; entidad federativa y código postal).
x. Nombre o nombres y apellidos paterno y materno, sin abreviaturas, del administrador o administradores,director, gerente general o apoderado legal que, con su firma, puedan obligar a la persona moral para efectosde la celebración de un contrato o realización de la Operación de que se trate, proveniente de un documentoválido de identificación personal oficial vigente, emitida por autoridad competente, en los términos del numerali, inciso b), de la fracción I anterior.
i. Testimonio o copia certificada del instrumento público que acredite su legal existencia inscrito en el registropúblico que corresponda, de acuerdo con la naturaleza de la persona moral, o de cualquier instrumento en elque consten los datos de su constitución y los de su inscripción en dicho registro, o bien, del documento que,de acuerdo con el régimen que le resulte aplicable a la persona moral de que se trate, acreditefehacientemente su existencia.
En caso de que la persona moral sea de reciente constitución y, en tal virtud, no se encuentre aún inscrita en elregistro público que corresponda de acuerdo con su naturaleza, el Almacén de que se trate deberá obtener unescrito firmado por persona legalmente facultada que acredite su personalidad en términos del instrumentopúblico que acredite su legal existencia a que se refiere el inciso b) numeral iv., de esta fracción, en el queconste la obligación de llevar a cabo la inscripción respectiva y proporcionar, en su oportunidad, los datoscorrespondientes al propio Almacén.
ii. Cédula de Identificación Fiscal expedida por la Secretaría y, en su caso, del documento en el que conste laasignación del número de identificación fiscal y/o equivalente expedido por autoridad competente, yconstancia de la Firma Electrónica Avanzada;
iii. Comprobante del domicilio a que se refiere el inciso a) de esta fracción II, en términos de lo señalado en elinciso b), numeral iii., de la fracción I anterior.
iv. Testimonio o copia certificada del instrumento que contenga los poderes del representante o representanteslegales, expedido por fedatario público, cuando no estén contenidos en
el instrumento público que acredite la legal existencia de la persona moral de que se trate, así como laidentificación personal de cada uno de dichos representantes, conforme al inciso b), numeral i., de la fracción Ianterior.
Tratándose de dependencias y entidades públicas federales, estatales y municipales, así como de otras personasmorales mexicanas de derecho público, para acreditar su legal existencia así como comprobar las facultades de susrepresentantes legales y/o apoderados deberá estarse a lo que dispongan las leyes, reglamentos, decretos o estatutosorgánicos que las creen y regulen su constitución y operación, y en su caso, copia de su nombramiento o porinstrumento público expedido por fedatario, según corresponda.
c) Información del Cliente que permita al Almacén conocer:
ii. En caso que el mismo cuente con un Grado de Riesgo distinto al bajo, su estructura corporativa interna; estoes, el organigrama del Cliente persona moral, debiendo considerarse cuando menos, el nombre completo ycargo de aquellos individuos que ocupen los cargos entre director general y la jerarquía inmediata inferior aaquel, así como el nombre completo y posición correspondiente de los miembros de su consejo deadministración o equivalente.
De igual forma, los Almacenes deberán identificar a los Propietarios Reales de sus Clientes personas morales queejerzan el Control de las mismas en términos del segundo párrafo de la fracción VII de la 2ª de las presentesDisposiciones, de conformidad con lo establecido en la fracción VI de la presente Disposición.
Cuando no exista una persona física que posea o controle, directa o indirectamente, un porcentaje igual o superior al25% del capital o de los derechos de voto de la persona moral de que se trate, o que por otros medios ejerza el Control,directo o indirecto, de la persona moral, se considerará que ejerce dicho Control el administrador o administradores de lamisma, entendiéndose que ejerce la administración, la persona física designada para tal efecto por esta.
Cuando el administrador designado fuera una persona moral o Fideicomiso, se entenderá que el Control es ejercidopor la persona física nombrada como administrador por dicha persona moral o Fideicomiso.
Para efectos del presente inciso, los Almacenes deberán recabar una declaración por escrito, por medioselectrónicos, ópticos o por cualquier otra tecnología del representante legal del Cliente persona moral de que se trate, enla que se indique quiénes son sus Propietarios Reales en términos del presente inciso.
En caso que los Almacenes tuviesen indicios que hagan cuestionable la veracidad de la información declarada, estosdeberán tomar medidas razonables para determinar e identificar a los Propietarios Reales del Cliente persona moral quecorresponda.
III. Tratándose de Clientes que sean personas de nacionalidad extranjera, el Almacén de que se trate deberá observar losiguiente:
a) Para el caso de la persona física que declare al Almacén que no tiene la condición de estancia de residentetemporal o residente permanente en términos de la Ley de Migración, o en calidad de representante diplomático yconsular en términos de los Lineamientos para la expedición de visas no ordinarias:
i. El expediente de identificación respectivo deberá contener asentados los mismos datos que los señalados enel inciso a) de la fracción I anterior, con excepción del dato de la entidad federativa de nacimiento.
ii.1. Pasaporte o tarjeta pasaporte y documento oficial expedido por el Instituto Nacional de Migración, cuandocuente con este último, que acredite su internación o legal estancia en el país o bien, la tarjeta deacreditación que expida la Secretaría de Relaciones Exteriores a cuerpos diplomáticos y consulares.
ii.2. Documento que acredite el domicilio del Cliente en su lugar de residencia, en
términos del inciso b), numeral iii., de la fracción I de la presente Disposición.
i.4 Clave del Registro Federal de Contribuyentes (con homoclave) y/o número de identificación fiscal y/oequivalente, el país o países que los asignaron, y en su caso, el número de serie de la Firma ElectrónicaAvanzada.
i.5. Domicilio (compuesto por nombre de la calle, avenida o vía de que se trate, debidamente especificada;número exterior y, en su caso, interior; colonia o urbanización; alcaldía, municipio o demarcación políticasimilar que corresponda, en su caso; ciudad o población, entidad federativa, estado, provincia,departamento o demarcación política similar que corresponda, en su caso; código postal y país).
ii.1. Documento que compruebe fehacientemente su legal existencia, documento en el que conste laasignación del número de identificación fiscal y/o equivalente expedido por autoridad competente, asícomo obtener la información y recabar los datos a que se refiere el inciso c) de la fracción II de estaDisposición.
El Almacén deberá requerir que el documento a que se refiere el párrafo anterior se encuentredebidamente legalizado o, en caso de que el país en donde se expidió dicho documento sea parte del”Convenio Suprimiendo la Exigencia de Legalización de los Documentos Públicos Extranjeros”, adoptadoen La Haya, Países Bajos, el 5 de octubre de 1961, bastará que dicho documento lleve fijada la apostillaa que dicho Convenio se refiere.
En el evento en que el Cliente respectivo no presente el documento debidamente legalizado oapostillado, será responsabilidad del Almacén cerciorarse de la autenticidad de dicha documentación.
ii.2. Comprobante del domicilio a que se refiere el inciso b) anterior, en términos de lo señalado en el incisob), numeral iii., de la fracción I de esta Disposición.
ii.3 Testimonio o copia certificada del instrumento que contenga los poderes del representante orepresentantes legales, expedido por fedatario público, cuando no estén contenidos en el documentoque compruebe fehacientemente la legal existencia de la persona moral de que se trate, así como laidentificación personal de dichos representantes, conforme al inciso b), numeral i., de la fracción I oinciso a) de esta fracción III, según corresponda.
En el caso de aquellos representantes legales que se encuentren fuera del territorio nacional y que nocuenten con pasaporte o tarjeta pasaporte, la identificación personal deberá ser, en todo caso, undocumento original oficial emitido por autoridad competente del país de origen, vigente a la fecha de supresentación, que contenga la fotografía, firma y, en su caso, domicilio del citado representante.
Para efectos de lo anterior, se considerarán como documentos válidos de identificación personal, lalicencia de conducir y las credenciales emitidas por autoridades federales o equivalentes del país de quese trate. La verificación de la autenticidad de los citados documentos será responsabilidad de losAlmacenes.
iii. Registro Federal de Contribuyentes (con homoclave) y, en su caso, número de identificación fiscal y/oequivalente, así como el país o países que los asignaron.
v. Domicilio (compuesto por nombre de la calle, número exterior y, en su caso, interior, colonia, ciudad opoblación, alcaldía o municipio, entidad federativa y código postal).
ix. Nombre completo sin abreviaturas del administrador o administradores, director, gerente general o apoderadolegal que, con su firma, pueda obligar a la sociedad, dependencia o entidad para efectos de celebrar laOperación de que se trate.
i. Testimonio o copia certificada del instrumento que contenga los poderes del representante o representanteslegales, expedido por fedatario público.
Tratándose del representante de una institución de crédito o casa de bolsa, la certificación de nombramientoexpedida por funcionario competente en términos del artículo 90 de la Ley de Instituciones de Crédito o 129de la Ley del Mercado de Valores, según corresponda.
Para acreditar las facultades de los representantes de las dependencias y entidades públicas federales,estatales y municipales, así como de otras personas morales mexicanas de derecho público, se estará a loprevisto en el último párrafo del inciso b) de la fracción II, de esta Disposición.
Los Almacenes podrán aplicar las medidas simplificadas a que se refiere esta fracción, siempre que las referidas sociedades,dependencias y entidades hubieran sido clasificadas como Clientes con un Grado de Riesgo bajo en términos de la 18ª de laspresentes Disposiciones.
iv. Domicilio particular (compuesto por nombre de la calle, avenida o vía de que se trate, debidamenteespecificada, número exterior y, en su caso, interior, colonia, ciudad o población, alcaldía o municipio, entidadfederativa y código postal).
v. Clave del Registro Federal de Contribuyentes (con homoclave), número de identificación fiscal y/o equivalente,el país o países que los asignaron, Clave Única del Registro de
Población, así como el número de serie de la Firma Electrónica Avanzada, cuando cuenten con ellos.
iii. Clave del Registro Federal de Contribuyentes (con homoclave) y, en su caso, número de identificación fiscaly/o equivalente, así como el país o países que los asignaron.
v. Domicilio (compuesto por nombre de la calle, avenida o vía de que se trate, debidamente especificada; númeroexterior y, en su caso, interior; colonia; ciudad o población; alcaldía o municipio; entidad federativa y códigopostal).
Los Almacenes no estarán obligados a recabar los datos a que se refiere esta fracción, cuando los Proveedores de Recursossean dependencias y entidades de la Administración Pública Federal o de la Ciudad de México o de cualquier entidad federativa omunicipio, que aporten recursos a la cuenta respectiva para el pago del crédito al amparo de programas de apoyo en beneficio dedeterminados sectores de la población.
VI. Tratándose de Propietarios Reales, los Almacenes deberán recabar los mismos datos y documentos que los establecidosen las fracciones I o III de esta Disposición, según corresponda. Por lo que se refiere al domicilio, bastará con obtener el dato y eldocumento del domicilio donde pueda localizarse.
Cuando la obligación de identificación del Propietario Real derive de un Cliente que se encuentre clasificado con un Grado deRiesgo bajo, no se deberá recabar el documento a que se refiere el numeral iii., del inciso b), de la fracción I, así como númeroii.2., del numeral ii., del inciso b), de la fracción III de la presente Disposición, respectivamente.
Lo anterior, conforme a las medidas que para tales efectos establezcan en su Manual de Cumplimiento, o bien, en algún otrodocumento o manual elaborado por los propios Almacenes.
Adicionalmente, el Almacén deberá identificar si el Propietario Real es Persona Políticamente Expuesta, y en caso deidentificarlo como tal, deberá ajustarse a lo que establece la 19ª y 21ª de las presentes Disposiciones.
Tratándose de personas morales cuyos títulos representativos de su capital social o valores que representen dichas accionescoticen en alguna bolsa de valores del país o en mercados de valores del exterior reconocidos como tales en términos de lasDisposiciones de carácter general aplicables a las bolsas de valores publicadas en el Diario Oficial de la Federación el 15 demayo de 2017 y sus respectivas modificaciones, así como aquellas subsidiarias de estas en las que tengan una participaciónmayoritaria al cincuenta por ciento en su capital social, los Almacenes no estarán obligados a recabar los datos de identificaciónantes mencionados, considerando que las mismas se encuentran sujetas a disposiciones en materia bursátil sobre revelación deinformación.
La Secretaría emitirá los lineamientos que los Almacenes podrán considerar para el cumplimiento a lo previsto en el primerpárrafo de esta fracción, mismos que se darán a conocer a través de los medios electrónicos que para tal efecto establezca laComisión.
En el caso de aquellos Almacenes que realicen Operaciones con residentes en el extranjero en términos de lo establecido enel Capítulo IV del Título Cuarto de la Ley Aduanera, correspondiente a la figura de Depósito Fiscal, estos estarán obligados aasentar y recabar en el expediente de identificación del Cliente, en términos de lo establecido en las fracciones I, II o III de estaDisposición, según corresponda, los datos y documentos de las personas físicas o morales que funjan como Propietarios Reales.
VII. Tratándose de las personas que figuren como coacreditados, obligados solidarios o terceros autorizados en la Operaciónrealizada por el Cliente, los Almacenes deberán observar los mismos requisitos que los contemplados en la presente Disposiciónpara los Clientes titulares.
VIII. Respecto de los Beneficiarios, los Almacenes recabarán, cuando menos, los siguientes datos: apellido paterno, apellidomaterno y nombre o nombres sin abreviaturas; domicilio particular (compuesto por los mismos elementos que los señalados en elinciso a) de la fracción I de esta Disposición), cuando este sea diferente al del titular del contrato, así como fecha de nacimientode cada uno de ellos.
i. Número o referencia del Fideicomiso y, en su caso, Registro Federal de Contribuyentes (con homoclave),número de identificación fiscal y/o equivalente, el país o países que los asignaron, así como el número deserie de la Firma Electrónica Avanzada.
ii. Finalidad del Fideicomiso y, en su caso, indicar la(s) actividad(es) vulnerable(s) que realice(n) en términos delartículo 17 de la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos deProcedencia Ilícita.
vii. Datos de identificación, en los términos referidos en la presente Disposición, según corresponda, de losfideicomitentes, fideicomisarios, delegados fiduciarios y, en su caso, de los miembros del comité técnico uórgano de gobierno equivalente, representante(s) legal(es) y apoderado(s) legal(es).
Sin perjuicio de lo anterior, el Almacén que no actúe como fiduciario, podrá dar cumplimiento a la obligación derecabar los datos relativos a los miembros del comité técnico u órgano de gobierno equivalente, indicandoúnicamente el nombre o nombres y apellidos paterno y materno, sin abreviaturas, de estos, así como su fechade nacimiento.
i. Contrato, testimonio o copia certificada del instrumento público que acredite la celebración o constitución delFideicomiso, inscrito, en su caso, en el registro público que corresponda, o bien, del documento que, deacuerdo con el régimen que le resulte aplicable al Fideicomiso de que se trate, acredite fehacientemente suexistencia.
En caso de que el Fideicomiso sea de reciente constitución y, en tal virtud, no se encuentre aún inscrito en elregistro público que corresponda de acuerdo con su naturaleza, el Almacén de que se trate deberá obtener unescrito firmado por persona legalmente facultada que acredite su personalidad en términos del instrumentopúblico a que se refiere el inciso b) numeral iii., de esta fracción, en el que conste la obligación de llevar acabo la inscripción respectiva y proporcionar, en su oportunidad, los datos correspondientes al propioAlmacén.
ii. Comprobante de domicilio, en términos de lo señalado en el inciso b), numeral iii., de la fracción I de lapresente Disposición.
iii. Testimonio o copia certificada del instrumento que contenga los poderes del(los) representante(s) legal(es),apoderado(s) legal(es) o de(los) delegado(s) fiduciario(s), expedido por fedatario público, cuando no esténcontenidos en el instrumento público que acredite la legal existencia del Fideicomiso de que se trate, así comola identificación personal de cada uno de dichos representantes, apoderados o delegados fiduciarios,conforme al inciso b), numeral i., de la fracción I de la presente Disposición.
Los Almacenes deberán integrar el expediente de identificación de fideicomisarios que no estén individualizados en elcontrato, en el momento en el que estos acudan a ejercer sus derechos derivados del contrato de Fideicomiso. Laobligación establecida en este párrafo no será aplicable
para aquellos Fideicomisos en donde exista intermediación de valores, en cuyo caso la obligación recaerá en la entidadfinanciera que lleve a cabo dicha intermediación.
Los Almacenes que realicen Operaciones con Fideicomisos respecto de los cuales no actúen como fiduciarias,podrán dar cumplimiento a la obligación (a) de recabar el documento a que se refiere el numeral i., del inciso b) de estafracción, y (b) a que se refiere la fracción VI de la presente Disposición, respectivamente, mediante una constanciafirmada por el delegado fiduciario y el Oficial de Cumplimiento de la entidad financiera, institución o sociedad que actúecomo fiduciaria, misma que deberá contener la información indicada en el inciso a) anterior, así como la obligación demantener dicha documentación a disposición de la Secretaría y la Comisión, a fin de remitírselas, a requerimiento deesta última, dentro del plazo que la propia Comisión establezca.
Adicionalmente a lo dispuesto en el párrafo anterior, los Almacenes deberán convenir contractualmente con los comisionistasla obligación de estos de (i) obtener la información y documentación para la integración del expediente de identificaciónrespectivo; (ii) mantener los expedientes a disposición de la Secretaría o la Comisión y (iii) contar con mecanismos para que lospropios Almacenes puedan verificar que los expedientes se encuentren integrados de conformidad con lo señalado en laspresentes Disposiciones. En todo caso, los Almacenes serán responsables del cumplimiento de las obligaciones que, en materiade identificación del Cliente, establecen las presentes Disposiciones, a cuyo efecto, deberán establecer en el Manual deCumplimiento, los mecanismos que habrán de adoptar para dar cumplimiento a lo señalado en el párrafo anterior.
Cuando los documentos de identificación proporcionados presenten tachaduras o enmendaduras, los Almacenes deberánrecabar otro medio de identificación o, en su defecto, solicitar dos referencias bancarias o comerciales y dos referenciaspersonales, que incluyan el nombre o nombres y apellidos paterno y materno sin abreviaturas, domicilio compuesto por losmismos datos que los señalados en la fracción I de esta Disposición y teléfono de quien las emita, cuya autenticidad seráverificada por los Almacenes con las personas que suscriban tales referencias, antes de que se celebre el contrato respectivo.
Los Almacenes, al recabar las copias simples que deban integrar a los expedientes de identificación del Cliente, conforme a loseñalado por la presente Disposición, deberán asegurarse de que estas sean legibles y cotejarlas contra los documentosoriginales correspondientes que tengan a la vista de manera presencial.
Los Almacenes podrán conservar, en sus Archivos o Registros, de forma separada los datos y documentos que deban formarparte de los expedientes de identificación de sus Clientes, sin necesidad de integrar ambos en archivo físico único, siempre ycuando cuenten con sistemas automatizados que les permitan conjuntar dichos datos y documentos para su consulta oportunapor los propios Almacenes o por la Secretaría o la Comisión, a requerimiento de esta última, en términos de estas Disposiciones ylas demás que sean aplicables.
6ª.- El Almacén previo a establecer o iniciar una relación comercial con un Cliente, deberá celebrar una entrevista presencialcon este o su representante legal, a fin de recabar los datos y documentos de identificación respectivos. Los resultados de laentrevista deberán asentarse de forma escrita o electrónica y constar en los Archivos o Registros del Almacén.
Los Almacenes estarán exceptuados de la obligación relativa a la entrevista presencial a que se refiere el primer párrafo de lapresente Disposición respecto de todas aquellas Operaciones que celebren con residentes en el extranjero en términos de loestablecido en el Capítulo IV del Título Cuarto de la Ley Aduanera, correspondiente a la figura de Depósito Fiscal.
9ª.- Los Almacenes tendrán prohibido celebrar contratos anónimos, bajo nombres ficticios o en las que no se pueda identificaral Cliente o Propietario Real, por lo que únicamente podrán celebrar Operaciones con sus Clientes cuando hayan cumplido conlos requisitos de identificación de los mismos, conforme a las presentes Disposiciones.
9ª Bis.- Los Almacenes no podrán aplicar a sus Clientes las medidas simplificadas que se prevén en el presente Capítulo,cuando tengan sospecha fundada o indicios, de que los recursos, bienes o valores que sus Clientes pretendan usar para realizaruna Operación, pudieran estar relacionados con los actos o conductas a que se refieren los artículos 139 Quáter o 400 Bis delCódigo Penal Federal.
Las políticas, criterios, medidas y procedimientos que desarrollen los Almacenes para determinar lo señalado en el párrafoanterior deberán documentarse en su Manual de Cumplimiento.
9ª Ter.- Los Almacenes podrán suspender el proceso de identificación de su posible Cliente, cuando estimen de formarazonable:
I. Que pudieran estar relacionadas con actos o conductas a que se refieren los artículos 139 Quáter o 400 Bis del CódigoPenal Federal.
II. Que de continuar con el proceso de identificación podría prevenir o alertar al Cliente que el Almacén considera que losrecursos, bienes o valores están relacionados con actos o conductas a que se refieren los artículos 139 Quáter o 400 Bis delCódigo Penal Federal.
En caso de llevar acabo la suspensión a que se refiere esta Disposición, los Almacenes deberán generar el Reporte deOperación Inusual de 24 horas correspondiente, con la información que cuenten del posible Cliente de que se trate, el cual podráelaborarse de manera manual.
El reporte a que se refiere el párrafo anterior, deberá ser remitido a la Secretaría, por conducto de la Comisión, dentro de las24 horas contadas a partir de que el Almacén conozca la información señalada en la presente Disposición, a través del formatooficial correspondiente
Los Almacenes para efectos de lo establecido en la presente Disposición deberán establecer en su Manual de Cumplimiento,o bien, en algún otro documento o manual elaborado por el propio Almacén, las políticas, criterios, medidas y procedimientosnecesarios.
14ª.- Los Almacenes verificarán que los expedientes de identificación de sus Clientes personas morales, con independenciade su Grado de Riesgo, cuenten con todos los datos y documentos previstos en la 4ª de las presentes Disposiciones, así comoque dichos datos y documentos se encuentren actualizados, en el entendido que los Almacenes podrán optar en no llevar a cabola actualización de estos últimos, en caso que se trate de un Cliente persona moral con un Grado de Riesgo bajo. Lo anterior, enlos términos y condiciones que los Almacenes establezcan en su propio Manual de Cumplimiento. De igual forma, verificarán,cuando menos una vez al año, que los expedientes de identificación de sus Clientes clasificados como de Grado de Riesgo alto,cuenten de manera actualizada con todos los datos y documentos previstos en la 4ª, 21ª y 25ª de estas Disposiciones.
Si durante el curso de una relación comercial con un Cliente, el Almacén de que se trate detecta cambios significativos en elcomportamiento transaccional habitual de aquel, sin que exista causa justificada para ello, o bien, surgen dudas acerca de laveracidad o exactitud de los datos o documentos proporcionados por el propio Cliente, entre otros supuestos que el propioAlmacén establezca en su Manual de Cumplimiento, este reclasificará a dicho Cliente en el Grado de Riesgo superior quecorresponda de acuerdo con los resultados del análisis que, en su caso, el Almacén realice, y deberá verificar y solicitar laactualización tanto de los datos como de los documentos de identificación, entre otras medidas que el Almacén juzgueconvenientes.
Los Almacenes deberán establecer en su Manual de Cumplimiento, las políticas, criterios, medidas y procedimientos quehabrán de adoptar para dar cumplimiento a lo señalado en esta Disposición, incluyendo los supuestos en que deba realizarse unavisita al domicilio de los Clientes que sean clasificados como de Grado de Riesgo alto, con el objeto de integrar debidamente losexpedientes y/o actualizar los datos y documentos correspondientes, en cuyo caso deberá dejarse constancia de los resultadosde tal visita en el expediente respectivo.
14ª-1.- Los Almacenes, deberán diseñar e implementar una metodología, para llevar a cabo una evaluación de Riesgos a losque se encuentran expuestos derivado de sus productos, servicios, Clientes, países o áreas geográficas, transacciones y canalesde envío o distribución con los que operan.
El diseño de la metodología a que se refiere el párrafo anterior deberá estar establecido en su Manual de Cumplimiento, obien, en algún otro documento o manual elaborado por el Almacén, y deberá establecer y describir todos los procesos que sellevarán a cabo para la identificación, medición y mitigación de los Riesgos para lo cual deberán tomar en cuenta, los factores deRiesgo que para tal efecto hayan identificado, así como la información que resulte aplicable dado el contexto de cada Almacéncontenida en la evaluación nacional de riesgos y sus actualizaciones, que la Secretaría les dé a conocer por conducto de laComisión.
Tratándose de Almacenes que formen parte de grupos financieros en términos de la Ley para Regular las AgrupacionesFinancieras, estos deberán establecer en el diseño de la metodología cómo se tomarán en cuenta los resultados de lametodología que, en su caso, hayan implementado las demás entidades financieras que integren el grupo correspondiente.
Asimismo, los Almacenes llevarán a cabo una evaluación de Riesgos a los que se encuentran expuestas de conformidad conlo establecido en este Capítulo, con antelación al lanzamiento o uso de nuevos productos, servicios, tipos de Clientes, países oáreas geográficas, canales de envío o distribución y transacciones.
I. Identificar los elementos e indicadores asociados a cada uno de ellos que explican cómo y en qué medida se puedeencontrar expuesto al Riesgo el Almacén, considerando al menos, los siguientes elementos:
d) Transacciones y canales de envío o distribución vinculados con las Operaciones del Almacén, con sus Clientes.
Dentro del proceso de identificación de los indicadores de Riesgo, deberán ser considerados el total de los productos,servicios, tipos de Clientes, países o áreas geográficas, transacciones y canales de envío o distribución, con los que opera elAlmacén.
II. Utilizar un método para la medición de los Riesgos que establezca una relación entre los indicadores y el elemento al quepertenecen referidos en la fracción I anterior y asignar un peso a cada uno de ellos de manera consistente en función de suimportancia para describir dichos Riesgos. A su vez, se deberá asignar un peso a cada uno de los elementos de Riesgo definidosde manera consistente en función de su importancia para describir los Riesgos a los que está expuesto el Almacén.
III. Identificar los Mitigantes que el Almacén tiene implementados al momento del diseño de la metodología, debiendoconsiderar todas las políticas, criterios, medidas y procedimientos internos a que se refierela 52ª de las presentes Disposiciones,así como su efectiva aplicación, a fin de establecer el efecto que estos tendrán sobre los indicadores y elementos de Riesgoseñalados en la fracción I anterior, así como sobre el Riesgo del Almacén.
14ª-3.- Los Almacenes deberán implementar la metodología diseñada y obtener los resultados de la misma a fin de conocerlos Riesgos a los que se encuentran expuestos. En la implementación de la metodología de evaluación de Riesgos, losAlmacenes deberán asegurarse de:
II. Utilizar, al menos, la información correspondiente al total del número de Clientes, número de operaciones y montooperado correspondiente a un periodo que no podrá ser menor a doce meses.
Cuando, derivado de los resultados de la implementación de la metodología de evaluación de Riesgos, se detecte laexistencia de mayores o nuevos Riesgos para los propios Almacenes, estos deberán modificar las políticas, criterios, medidas yprocedimientos que correspondan, contenidos en el Manual de Cumplimiento, o bien, en algún otro documento o manualelaborado por el Almacén, a fin de establecer los Mitigantes que considere necesarios en función de los Riesgos identificados, asícomo para mantenerlos en un nivel de tolerancia aceptable de conformidad con lo establecido en el Manual de Cumplimiento.
Las modificaciones a las políticas, criterios, medidas y procedimientos internos a que se refiere el párrafo anterior, derivadasde los resultados de la implementación de la metodología de evaluación de Riesgos, deberán realizarse en un plazo no mayor adoce meses contados a partir de que el Almacén cuente con los resultados de su implementación y estar claramente identificadasy señaladas, indicando al menos el año y mes en que se hubieren obtenido los resultados de la implementación de la metodologíaque hubiera dado lugar a dichas modificaciones.
14ª-4.- El cumplimiento y resultados de las obligaciones contenidas en este Capítulo, deberán ser revisados y actualizados porlos Almacenes: cuando se detecte la existencia de nuevos Riesgos, cuando se actualice la evaluación nacional de riesgos, o enun plazo no mayor a 12 meses, a partir de que el Almacén cuente con los resultados de su implementación. Dichas revisiones yactualizaciones deberán constar por escrito y estar a disposición de la Secretaría y de la Comisión, a requerimiento de estaúltima, dentro del plazo que la propia Comisión establezca.
La Comisión podrá revisar y, en su caso, ordenar a los Almacenes la modificación de su metodología de evaluación deRiesgos o de sus Mitigantes, entre otros supuestos, cuando no consideren una debida administración de Riesgos en elprocedimiento y criterio(s) para la determinación de la apertura, limitación y/o terminación de una relación comercial con susClientes, que deberá ser congruente con dicha metodología, así como solicitar un plan de acción para que adopten medidasreforzadas para gestionar y mitigar sus Riesgos.
Los Almacenes deberán conservar la información generada con motivo del presente Capítulo durante un plazo no menor acinco años y proporcionarla a la Secretaría y a la Comisión, a requerimiento de esta última, dentro del plazo que la propiaComisión establezca.
14ª-5.- Los Almacenes deberán dar cumplimiento a todas las obligaciones contenidas en las presentes Disposiciones, enconcordancia con los resultados que generen la metodología de Riesgos a la que se hace referencia en este Capítulo.
14ª-6.- La Comisión, previa opinión de la Secretaría, elaborará lineamientos, guías y/o mejores prácticas que los Almacenesconsiderarán para el mejor cumplimiento a lo previsto en el presente Capítulo, mismas que se darán a conocer a través de losmedios electrónicos que establezca la misma.
Dicha política deberá formar parte integrante del Manual de Cumplimiento de cada Almacén.
18ª.-. . .
Los Almacenes, en los términos que al efecto prevean en su Manual de Cumplimiento, aplicarán a sus Clientes que hayansido catalogados como de Grado de Riesgo alto, así como a los Clientes nuevos que reúnan tal carácter, cuestionarios deidentificación que permitan obtener mayor información sobre el origen y destino de los recursos y las actividades y Operacionesque realizan o que pretendan llevar a cabo.
19ª.- Para los casos en que, previamente o con posterioridad al inicio de la relación comercial, un Almacén detecte que lapersona que pretenda ser Cliente o que ya lo sea, según corresponda, reúne los requisitos para ser considerado PersonaPolíticamente Expuesta y, además, como de Grado de Riesgo alto, dicho Almacén deberá, de acuerdo con lo que al efectoestablezca en su Manual de Cumplimiento, obtener la aprobación de un directivo o su equivalente que cuente con facultadesespecíficas para aprobar la celebración de dichos contratos, a efecto de iniciar o, en su caso, continuar la relación comercial.
20ª.- Previamente a la celebración de contratos de Clientes que, por sus características, pudiesen generar un Grado deRiesgo alto para el Almacén, al menos un directivo o su equivalente que cuente con facultades específicas para aprobar lacelebración de dichos contratos, deberá otorgar, por escrito, de forma digital o electrónica, la aprobación respectiva. Asimismo,para los efectos a que se refieren las fracciones IV y V de la 38ª de las presentes Disposiciones, los Almacenes deberán preveren su Manual de Cumplimiento, los mecanismos para que sus respectivos Oficiales de Cumplimiento tengan conocimiento deaquellos Clientes que sean clasificados con un Grado de Riesgo alto por los propios Almacenes, así como los procedimientos quese deberán llevar a cabo para tramitar la aprobación señalada en esta Disposición.
21ª.-. . .
En las Operaciones que realicen los Clientes que hayan sido clasificados de Grado de Riesgo alto, los Almacenes adoptaránmedidas para conocer el origen de los recursos y procurarán obtener los datos señalados en el Capítulo II de estas Disposiciones,en los términos que al efecto prevean en su Manual de Cumplimiento, o bien, en algún otro documento o manual elaborado porlas mismas, respecto del cónyuge y dependientes económicos del Cliente, así como de las sociedades y asociaciones con las quemantenga vínculos patrimoniales, para el caso de personas físicas, y tratándose de personas morales, de sus principalesaccionistas o socios, según corresponda, mientras que en el caso de Fideicomisos, procurarán recabar los mismos datos respectodel cónyuge y dependientes económicos de los fideicomitentes y fideicomisarios personas físicas, así como de las sociedades yasociaciones con las que mantengan vínculos patrimoniales y, respecto de fideicomitentes y fideicomisarios personas morales, desu estructura corporativa y de sus principales accionistas o socios, en los términos que al efecto prevean en su Manual deCumplimiento, o bien, en algún otro documento o manual elaborado por las mismas. Tratándose de Personas PolíticamenteExpuestas extranjeras, los Almacenes, deberán obtener, además de los datos de referencia, la documentación señalada en elCapítulo II de las presentes Disposiciones, respecto de las personas físicas y morales antes señaladas en este párrafo.
Sin perjuicio de lo anterior, tratándose de Clientes personas morales cuyos títulos representativos de su capital social o valoresque representen dichas acciones coticen en alguna bolsa de valores del país o en mercados de valores del exterior reconocidoscomo tales en términos de las Disposiciones de carácter general aplicables a las bolsas de valores publicadas en el Diario Oficialde la Federación el 15 de mayo de 2017 y sus respectivas modificaciones, así como aquellas subsidiarias de estas en las quetengan una participación mayoritaria al cincuenta por ciento en su capital social, los Almacenes no estarán obligadas a recabar losdatos de identificación antes mencionados, considerando que las mismas se encuentran sujetas a disposiciones en materiabursátil sobre revelación de información.
Los Almacenes, en los términos que al efecto prevean en su Manual de Cumplimiento, o bien, en algún otro documento omanual elaborado por los mismos, deberán desarrollar mecanismos para establecer el grado de Riesgo de las Operaciones querealicen con Personas Políticamente Expuestas de nacionalidad mexicana y, al efecto, los Almacenes determinarán si elcomportamiento transaccional corresponde razonablemente con las funciones, nivel y responsabilidad de dichas personas, deacuerdo con el conocimiento e información de que dispongan los citados Almacenes.
22ª.-. . .
b) Evaluar los controles con que cuenten, con la finalidad de determinar que cumplan con los estándaresinternacionales aplicables en materia de prevención de operaciones con recursos de procedencia ilícita yfinanciamiento al terrorismo. Los criterios conforme a los cuales los Almacenes realizarán la evaluación señaladaen este inciso deberán contemplarse en los Manuales de Cumplimiento, o bien, en algún otro documento o manualelaborado por el Almacén de que se trate;
En las relaciones de corresponsalía, tanto los Almacenes como sus contrapartes en el extranjero deberán documentar lasobligaciones en materia de prevención de operaciones con recursos de procedencia ilícita y financiamiento al terrorismo a las quecada una se encuentra sujeta en sus países. A fin de dar cumplimiento a lo establecido en este párrafo los Almacenes podránsolicitar el programa de prevención de operaciones con recursos de procedencia ilícita y financiamiento al terrorismo de sucontraparte en el extranjero.
Asimismo, el Almacén previamente a la relación de corresponsalía deberá reunir información disponible que le permita tenerconocimiento de las obligaciones en materia de prevención de operaciones con recursos de procedencia ilícita y financiamiento alterrorismo de la institución corresponsal, así como conocer a partir de la información disponible públicamente, la reputación de lainstitución y la calidad de la supervisión, incluyendo si ha sido objeto o no de una investigación sobre operaciones con recursos deprocedencia ilícita y/o financiamiento al terrorismo.
24ª.- Cuando un Almacén cuente con información basada en indicios o hechos ciertos acerca de que alguno de sus Clientesactúa por cuenta de otra persona, sin que lo haya declarado de acuerdo con lo señalado en la 4ª de las presentes Disposiciones,dicho Almacén deberá solicitar al Cliente de que se trate, información que le permita identificar al Propietario Real de los recursosinvolucrados en el contrato u Operación respectivo, sin perjuicio de los deberes de confidencialidad frente a terceras personasque dicho Cliente haya asumido por vía convencional.
Tanto en el supuesto previsto en el párrafo precedente de esta Disposición, como en aquel en que surjan dudas en el Almacénacerca de la veracidad o autenticidad de los datos o documentos proporcionados por el
Cliente para efectos de su identificación, o bien, del comportamiento transaccional del Cliente de que se trate, el referido Almacéndeberá llevar a cabo un seguimiento puntual e integral de las Operaciones que dicho Cliente realice, de conformidad con lo que, alefecto, establezca en su Manual de Cumplimiento y, en su caso, someterlas a consideración del Comité, quien deberá dictaminary, en el evento de que así proceda, emitir el reporte de Operación Inusual correspondiente.
25ª.- Sin perjuicio de lo señalado en la 4ª de las presentes Disposiciones, los Almacenes deberán establecer en su Manual deCumplimiento, procedimientos para identificar a los Propietarios Reales de los recursos empleados por los Clientes en suscontratos, por lo que deberán:
29ª.-. . .
Cada Almacén deberá prever en su Manual de Cumplimiento, o bien, en algún otro documento o manual elaborado por elpropio Almacén, los mecanismos con base en los cuales aquellas Operaciones que deban ser presentadas al Comité para efectosde su dictaminación como Operaciones Inusuales, deberán ser analizadas, incluyendo los antecedentes y propósitos de lasmismas. En todo caso, los resultados de dicho examen deberán constar por escrito y quedarán a disposición de la Secretaría y laComisión, por lo menos durante diez años contados a partir de la celebración de la reunión del Comité en que se hayanpresentado tales resultados.
Asimismo, en el proceso de determinación de las Operaciones Inusuales a que se refiere la presente Disposición, losAlmacenes deberán apoyarse en su Manual de Cumplimiento, así como en cualquier otro documento o manual elaborado por elpropio Almacén y, además de esto, considerarán las guías elaboradas al efecto por la Secretaría y por organismos internacionalesy agrupaciones intergubernamentales en materia de prevención y combate de operaciones con recursos de procedencia ilícita yde financiamiento al terrorismo, de los que México sea miembro, que dicha Secretaría les proporcione.
32ª.- En caso de que un Almacén cuente con información basada en sospechas fundadas o indicios, tales como hechosconcretos de los que se desprenda que, al pretenderse realizar una Operación, los recursos pudieren provenir de actividadesilícitas o pudieren estar destinados a favorecer, prestar ayuda, auxilio o cooperación de cualquier especie para la comisión deldelito previsto en el artículo 139 Quáter del Código Penal Federal, o que pudiesen ubicarse en los supuestos del artículo 400 Bisdel mismo ordenamiento legal, ese mismo Almacén, en el evento en que decida aceptar dicha Operación, deberá remitir a laSecretaría, por conducto de la Comisión, dentro de las 24 horas contadas a partir de que conozca dicha información, un reportede Operación Inusual, en el que, en la columna de descripción de la Operación, se deberá insertar la leyenda “Reporte de 24horas”. De igual forma, en aquellos casos en que el Almacén no lleve a cabo la Operación a que se refiere este párrafo, deberápresentar a la Secretaría, por conducto de la Comisión, el reporte de Operación Inusual en los términos señalados en la presenteDisposición respecto de dichos Clientes, y proporcionará, en su caso, toda la información que sobre ellos haya conocido.
Para efectos de lo previsto en esta Disposición, los Almacenes deberán establecer en su Manual de Cumplimiento o bien, enalgún otro documento o manual elaborado por los mismos, aquellos conforme a los cuales su personal, una vez que conozca lainformación de que se trata, deba hacerla del conocimiento inmediato del Oficial de Cumplimiento del Almacén, para que estecumpla con la obligación de enviar el reporte que corresponda.
34ª.-. . .
I. Someter a la aprobación del comité de auditoría del Almacén de que se trate, el Manual de Cumplimiento, así comocualquier modificación al mismo;
I. Bis. Presentar al consejo de administración del Almacén, los resultados de la implementación de la metodología elaborada eimplementada para llevar a cabo la evaluación de Riesgos a la que hace referencia el Capítulo II Bis anterior;
III. Conocer de aquellos Clientes que por sus características sean clasificados con un Grado de Riesgo alto, de acuerdo conlos informes que al efecto le presente el Oficial de Cumplimiento y, en su caso, formulen las recomendaciones que estimenprocedentes;
IX. Resolver los demás asuntos que se sometan a su consideración, relacionados con la aplicación de las presentesDisposiciones;
X. Asegurarse de que el Almacén, para el cumplimiento de las presentes Disposiciones, cuente con las estructuras internas aque se refiere este Capítulo, en cuanto a organización, número de personas, recursos materiales y tecnológicos, de acuerdo conlos resultados de la implementación de la metodología a que se refiere el Capítulo II Bis anterior, y
XI. Asegurarse de que la clave referida en la 57ª-1 sea solicitada y se mantenga actualizada a nombre del Oficial deCumplimiento u Oficial de Cumplimiento que sea designado como interino, según corresponda.
Cada Almacén deberá establecer expresamente en su Manual de Cumplimiento, o bien, en algún otro documento o manualelaborado por el propio Almacén, los mecanismos, procesos, plazos y momentos, según sea el caso, que se deberán observar enel desempeño de las funciones indicadas en esta Disposición.
Los Almacenes que cuenten con menos de veinticinco personas a su servicio, ya sea que realicen funciones para la misma demanera directa o indirecta a través de empresas de servicios complementarios, no se encontrarán obligadas a constituir ymantener el Comité a que se refiere esta Disposición. En el supuesto previsto en este párrafo, las funciones y obligaciones quedeban corresponder al Comité conforme a lo señalado en estas Disposiciones, serán ejercidas por el Oficial de Cumplimientosalvo la prevista en la fracción XI de la 34ª de las presentes Disposiciones, que corresponderá al director general o equivalentedel Almacén.
I. Elaborar y someter a la consideración del Comité el Manual de Cumplimiento, que contenga las políticas de identificación yconocimiento del Cliente, y los criterios, medidas y procedimientos que deberán adoptar para dar cumplimiento a lo previsto enestas Disposiciones;
I. Bis. Someter a la aprobación del Comité la metodología diseñada para llevar a cabo la evaluación de Riesgos a la que hacereferencia el Capítulo II Bis anterior, así como los resultados de su implementación;
IV. Hacer del conocimiento del Comité aquellos Clientes que por sus características sean clasificados con un Grado de Riesgoalto para el propio Almacén;
VII. Fungir como instancia de consulta al interior del Almacén respecto de la aplicación de las presentes Disposiciones, asícomo del Manual de Cumplimiento;
Cada Almacén deberá establecer expresamente en su Manual de Cumplimiento, o bien, en algún otro documento o manualelaborado por el propio Almacén, los procedimientos conforme a los cuales el Oficial de Cumplimiento desempeñará las funcionesy obligaciones establecidas en la presente Disposición y la forma en que documentará el cumplimiento de las mismas, en su caso.
40ª.-. . .
I. La impartición de cursos, al menos una vez al año, que deberán estar dirigidos especialmente a los miembros de susrespectivos consejos de administración, directivos, funcionarios y empleados, incluyendo aquellos, que laboren en áreas deatención al público o de administración de recursos, y que contemplen, entre otros aspectos, los relativos al contenido del Manualde Cumplimiento, que el Almacén haya desarrollado para el debido cumplimiento de las presentes Disposiciones, así como sobrelas actividades, productos y servicios que ofrezca el Almacén.
42ª.- Cada Almacén, como parte de su Infraestructura Tecnológica, deberá contar con sistemas automatizados quedesarrollen, entre otras, las siguientes funciones:
II. Generar y transmitir de forma segura a la Secretaría, por conducto de la Comisión, la información relativa a los reportes deOperaciones Relevantes, Operaciones Inusuales y Operaciones Internas Preocupantes a que se refieren las presentesDisposiciones, así como aquella que deba comunicar a la Secretaría o a la Comisión, en los términos y conforme a los plazosestablecidos en las presentes Disposiciones.
Como excepción a lo señalado en esta fracción, los Almacenes podrán generar de forma manual el reporte a que se refiere la9ª Ter de las presentes Disposiciones;
V. Ejecutar el sistema de alertas contemplado en la 18ª de las presentes Disposiciones;
V. Bis. Contribuir a la detección, seguimiento y análisis de las posibles Operaciones Inusuales y Operaciones InternasPreocupantes, considerando al menos, la información que haya sido proporcionada por el Cliente al inicio de la relación comercial,los registros históricos de las Operaciones realizadas por este, el comportamiento transaccional, los saldos promedio y cualquierotro parámetro que pueda aportar mayores elementos para el análisis de este tipo de Operaciones;
VI. a X. . . .
48ª.- Los Almacenes deberán adoptar procedimientos de selección para procurar que su personal cuente con la calidadtécnica y experiencia necesarias, así como con honorabilidad para llevar a cabo las actividades que le corresponden, los cualesdeberán incluir la obtención de una declaración firmada por el funcionario o empleado de que se trate, en la que asentará lainformación relativa a cualquier otra entidad financiera o aquellas sociedades a que se refiere el artículo 95 Bis de la Ley Generalde Organizaciones y Actividades Auxiliares del Crédito, en el que haya laborado previamente, en su caso, así como el hecho deno haber sido sentenciado por delitos patrimoniales o inhabilitado para ejercer el comercio a consecuencia del incumplimiento dela legislación o para desempeñar un empleo, cargo o comisión en el servicio público, o en el sistema financiero mexicano. Alefecto, los procedimientos de selección antes referidos deberán quedar contemplados en el Manual de Cumplimiento delAlmacén, o bien, en algún otro documento o manual elaborado por el propio Almacén.
50ª.- Los Almacenes estarán obligados a conservar, por un periodo no menor a diez años, contado a partir de la ejecución dela Operación realizada por sus Clientes lo siguiente:
II. Los datos y documentos que integran los expedientes de identificación de sus Clientes, los cuales deberán serconservados durante toda la vigencia del contrato y, una vez que este concluya, por el periodo al que hace referencia estaDisposición, a partir de la conclusión de la relación contractual.
El expediente de identificación que los Almacenes deben conservar en términos de la presente Disposición debe permitiridentificar al Cliente, así como conocer las Operaciones que realiza con el Almacén.
IV. Copia de los reportes de Operaciones Inusuales, Operaciones Internas Preocupantes y Operaciones Relevantes quehayan presentado en términos de estas Disposiciones, así como el original o copia o registro contable o financiero de toda ladocumentación soporte, la cual deberá ser identificada y conservada como tal por el propio Almacén por el mismo periodo.
Las constancias de los reportes presentados conforme a las presentes Disposiciones, así como de los registros de lasOperaciones celebradas, deberán permitir conocer la forma y términos en que estas se llevaron a cabo, de conformidad con lasdisposiciones legales aplicables.
La conservación prevista en esta Disposición podrá realizarse en medios electrónicos o digitales, la cual deberá garantizar laseguridad de la información y documentación recabada del Cliente.
53ª.- La Comisión estará facultada para requerir directamente a los Almacenes o a través de la asociación a la que, en sucaso, se encuentren agremiados, que efectúen modificaciones al Manual de Cumplimiento, así como a los demás documentos enellas señalados, cuando a su juicio resulte necesario para la correcta aplicación de las mismas.
54ª.- La Comisión, en ejercicio de las facultades de supervisión que le confieren la Ley y otros ordenamientos legales, vigilaráque los Almacenes, incluyendo en su caso, sus oficinas, sucursales, agencias y filiales, tanto en territorio nacional como en elextranjero, cumplan con las obligaciones que se establecen en las presentes Disposiciones, en el Manual de Cumplimiento delpropio Almacén, así como en cualquier otro documento en el que se establezcan criterios, medidas y procedimientos relacionadoscon el cumplimiento de las presentes Disposiciones, e impondrá las sanciones que correspondan por la falta de cumplimiento alas mencionadas obligaciones, en los términos señalados en la Ley y, de igual forma, podrá solicitar en todo momento, lainformación o documentación necesarias para el desarrollo de sus facultades.
57ª-1.-. . .
Asimismo, los Almacenes deberán asegurarse de que la clave referida en el párrafo anterior, se mantenga actualizada anombre del Oficial de Cumplimiento u Oficial de Cumplimiento que sea designado como interino, según corresponda.
57ª-2.- Los Almacenes que pretendan obtener autorización de la Comisión para que, mediante Modelos Novedosos lleven acabo alguna Operación de las referidas en la fracción XXI de la 2ª de las presentes Disposiciones deberán:
I. Identificar y evaluar el riesgo al que están expuestas, previo al lanzamiento del producto o servicio de que se trate através de Modelos Novedosos. La evaluación a que se refiere la presente fracción deberá realizarse conforme al Capítulo II Bis delas presentes Disposiciones.
II. Presentar el resultado de la evaluación a que se refiere la fracción anterior a la Comisión junto con su solicitud deautorización.
III. Ajustarse a las presentes Disposiciones, conforme a los casos, formas, términos, plazos, condiciones y excepciones queen la autorización respectiva señale la Comisión, previa opinión de la Secretaría.
58ª.-. . .
Los Almacenes deberán adoptar e implementar mecanismos que permitan identificar a los Clientes que se encuentren dentrode la Lista de las Personas Bloqueadas, así como cualquier tercero que actúe en nombre o por cuenta de los mismos, y aquellasOperaciones que hayan realizado, realicen o que pretendan realizar. Dichos mecanismos deberán estar previstos en el Manual deCumplimiento del propio Almacén.
Los Almacenes que en términos de la presente Disposición hayan suspendido los actos, Operaciones o servicios con susClientes, de manera inmediata deberán hacer de su conocimiento dicha situación por escrito o a través de medios digitales, en elque se deberá informar a dichos Clientes los fundamentos y la causa o causas de dicha inclusión, así como que, dentro de losdiez días hábiles siguientes al día de la recepción del citado escrito, podrán acudir ante la autoridad competente para efectos dela 61ª de las presentes Disposiciones.
Segunda.- Los lineamientos, interpretaciones y criterios emitidos por la Secretaría o por la Comisión, con fundamento en lodispuesto en la Resolución del 31 de diciembre de 2014 y Resoluciones subsecuentes mediante las que hayan sido adicionadas oreformadas las Disposiciones de carácter general a que se refiere el artículo 95 de la Ley General de Organizaciones yActividades Auxiliares del Crédito aplicables a los Almacenes Generales de Depósito, seguirán siendo aplicables en lo que no seopongan a lo establecido en la presente Resolución.
Tercera.- Los Almacenes deberán dar cumplimiento a las obligaciones contenidas en la presente Resolución, en los términosy de conformidad con los plazos que se señalan a continuación:
I. Cuatro meses contados a partir de la entrada en vigor de la presente Resolución para modificar el Manual deCumplimiento y presentarlo a la Comisión.
II. Nueve meses contados a partir de la fecha de entrada en vigor de la presente Resolución, para modificar la metodologíaa que hace referencia el Capítulo II Bis.
III. Dieciocho meses contados a partir de la fecha de entrada en vigor de la presente Resolución, para actualizar lossistemas automatizados a que se refiere la 42ª de las Disposiciones.
Cuarta.- Las Entidades estarán obligadas a enviar el reporte a que se refiere la 9ª Ter de las presentes Disposiciones, una vezque la Secretaría dé a conocer la guía o lineamientos para tal efecto a través de los medios electrónicos que al efecto señale.
El régimen simplificado a que se refiere la fracción IV de la 4ª de las presentes Disposiciones, aplicará a las siguientessociedades, dependencias y entidades:
23. Dependencias y entidades públicas federales, estatales y municipales, así como de otras personas morales mexicanasde derecho público
28. Sociedades autorizadas para operar con Modelos Novedosos conforme al Título IV de la Ley para Regular lasInstituciones de Tecnología Financiera.
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