Source: http://legal.legis.com.co/document.legis/resolucion-2-de-junio-19-de-2014?documento=legcol&contexto=legcol_021f81f8559c0016e0530a0101510016&vista=STD-PC
Timestamp: 2019-06-25 20:57:47
Document Index: 224003977

Matched Legal Cases: ['ARTÍCULO 20', 'artículo 20', 'artículo 316', 'artículo 318', 'artículo 323', 'artículo 1', 'artículo 9', 'artículo 300', 'artículo 25', 'artículo 323', 'artículo 127']

RESOLUCIÓN 2 DE 19 DE JUNIO DE 2014
CONTENIDO:FONDO DE GARANTÍAS DE INSTITUCIONES FINANCIERAS. ACTUALIZA, MODIFICA Y UNIFICA LAS NORMAS RELATIVAS AL SEGURO DE DEPÓSITOS. DEROGA LA RESOLUCIÓN 1 DE 2014.
VIGENCIA:DEROGADA POR LA RESOLUCIÓN 5 DE 2014 ARTÍCULO 20 DEL FONDO DE GARANTÍAS DE INSTITUCIONES FINANCIERAS.
RESOLUCIÓN 2 DE 2014
(Nota: Derogada por la Resolución 5 de 2014 artículo 20 del Fondo de Garantías de Instituciones Financieras)
en uso de sus facultades legales, en especial de las que le confieren el literal d) del numeral 2º del artículo 316, el literal e) del numeral 2º del artículo 318 y el artículo 323 del estatuto orgánico del sistema financiero,
17. Que teniendo en cuenta lo establecido en el considerando 15, y que el fondo ha identificado que la disponibilidad de la información para el cálculo y validación de los indicadores con el fin de establecer el valor a pagar por parte de las entidades inscritas, puede verse limitada por situaciones extraordinarias, se hace necesario modificar las fechas de pago de las primas a cargo de las entidades inscritas.
18. Que teniendo en cuenta lo establecido en el considerando 10, el fondo ha recibido oficialmente de las entidades inscritas el formato de depósitos individuales para el pago del seguro de depósitos. Como resultado de lo anterior, el fondo identificó la necesidad de efectuar algunas precisiones y aclaraciones operativas al proceso de transmisión del formato descrito en los artículos vigesimosegundo y vigesimocuarto, y en el anexo técnico 1 de la presente resolución.
19. Que se hace necesario ajustar el nombre de una de las variables dentro de la categoría de gestión, que se utiliza para la calificación de las entidades inscritas. Así mismo, se hace necesario ajustar la redacción del parágrafo 3º del artículo sexto de la presente resolución, con el fin de contemplar el evento en el que una institución se inscribe en el fondo en una determinada fecha y reporta estados financieros a la Superintendencia Financiera de Colombia en una fecha posterior.
20. Que la junta directiva dentro de la potestad que tiene de regular el seguro de depósitos a la cual se refiere el considerado 2º de la presente resolución, faculta a la administración del fondo para establecer los aspectos operativos de las regulaciones que expida. Por lo anterior, la administración señalará mediante circular externa los detalles operativos contenidos en los anexos técnicos 1 y 2 de la resolución del seguro de depósitos. En consecuencia, se eliminan los referidos anexos de la presente resolución.
1. A partir de la toma de posesión para liquidar, y una vez ejecutoriada la decisión del fondo sobre los montos que se van a pagar, cancelar un monto equivalente al valor del seguro de depósitos respecto de las acreencias vigentes a la fecha de la toma de posesión para liquidar, pago que tendrá efectos liberatorios respecto del seguro de depósitos en el monto por el cual se realice, o;
3. Los derechos de inscripción deberán pagarse a través del servicio electrónico del Banco de la República, Sebra, acreditando la cuenta única de depósito 62090014 portafolio 0 (cero) a nombre del Fondo de Garantías de Instituciones Financieras, dentro de los treinta (30) días calendario siguientes a la fecha en que el fondo le comunique por medio electrónico sobre la autorización de inscripción que haya impartido.
Las instituciones financieras que no cuenten directamente con el servicio electrónico del Banco de la República, Sebra, podrán utilizar intermediarios, para lo cual estos deben cumplir con todos los requisitos aplicables para tales efectos.
a. Depósitos en cuenta corriente
b. Depósitos simples
c. Certificados de depósitos a término (CDT)
d. Depósitos de ahorro
e. Cuentas de ahorro especial
f. Bonos hipotecarios
g. Depósitos especiales
h. Servicios bancarios de recaudo
i. Depósitos electrónicos
PAR.—Las acreencias a que hace referencia este artículo, comprenden las acreencias en moneda legal y extranjera que se posean en Colombia, de acuerdo con la reglamentación cambiaría vigente expedida por la Junta Directiva del Banco de la República.
ART. 5º—Primas a cargo de las instituciones financieras. Los establecimientos bancarios, las corporaciones financieras y las compañías de financiamiento inscritas deberán pagar una prima anual por seguro de depósitos, correspondiente al cero punto tres por ciento (0.3%) anual del monto de los pasivos, a cargo de cada institución, relacionados en el artículo cuarto de la presente resolución.
Trimestre base de
Abril- Junio Septiembre año en curso
PAR. 4º—Los pagos realizados el último día hábil de los meses de junio, septiembre, enero y marzo después de las 5 p.m., se entenderán realizados el día hábil siguiente y por lo tanto, darán lugar al cobro de intereses moratorios por parte del fondo, en aplicación de lo dispuesto en el artículo decimoprimero de esta resolución.
Categoría Variable (V) Rango Calificación
(Dv) Peso de la variable en la categoría (Pv) Peso de la categoría
Capital Patrimonio técnico/(Activos ponderados por nivel de riesgo + ((100/9) * VaR)) < 9% 1
> = 9% y < 10.5% 2
> = 10.5% y < 12% 3
> = 12%y < = 14% 4
Patrimonio básico/(Activos ponderados por nivel de riesgo + ((100/9)* VaR)) < 4.5% 1
> = 4.5% y < 5.0% 2
> = 5.0% y < 6.0% 3
> = 6.0%y < = 7.0% 4
> 7.0% 5
Patrimonio total/Activos totales < 6% 1
> = 6% y < 14% 2
> = 14% y < 21% 3
> = 21% y < = 29% 4
Crecimiento anual de cartera bruta < -10% o > 40% 1
< 0% y > = -10% o
> 30% y < = 40% 3
> = 0% y < = 30% 5
(Cartera clasificada en C, D o E - provisiones)/Patrimonio total > 12% 1
> 7% y < = 12% 2
> 2% y < = 7% 3
> 0% y < = 2% 4
< = 0% 5
VaR/Patrimonio básico > 6% 1
> 4% y < = 6% 2
> 3% y < = 4% 3
> 1% y < = 3% 4
< = 1% 5
Gestión Ingresos operacionales/Gastos
operacionales < 100% 1
> = 100% 5
Multas, sanciones y otros pasivos
estimados/Patrimonio total > 2% 1
> 1% y < = 2% 3
Exposición del seguro de depósitos
Depósitos asegurados/Depósitos asegurados totales del sistema > 5% 1
< = 5% Calificación total obtenida en las demás categorías
Utilidad/Patrimonio promedio < 4% 1
> = 4% y < 11% 2
> = 11% y < 18% 3
> = 18% y < = 25% 4
Utilidad/Desviación estándar de la utilidad de los últimos 24 meses < 1.0 1
> = 1.0 y < 2.5 2
> = 2.5 y < 4.0 3
> = 4.0 y < = 5.5 4
Activos líquidos ajustados por
liquidez/Requerimiento neto de
liquidez de la banda 30 días < 100% 1
> = 100% y < 200% 2
> = 200% y < 400% 3
> = 400% y < = 500% 4
Ck =Calificación de la categoría k
Dvij = Calificación de la variable i en el mes j
Pvi = Peso de la variable i
n = Número de variables en cada categoría
Ckj =Calificación de la categoría k en el mes j
Wk = Peso de la categoría k
Para x entre 1.00 y 1.49:
j(x) = (0.102x - 0.602) * 100
Para x entre 1.50 y 2.99:
j(x) = (0.1678x - 0.6517) * 100
Para x entre 3.00 y 4.49:
j(x) = (0.1678x - 0.5034) * 100
Para x entre 4.50 y 5.00:
j(x) = (0.2x - 0.5) * 100
x = Calificación total
j(x) = Porcentaje de devolución dada la calificación x
A. Requisitos para la devolución de primas.
B. Requisitos para el cobro adicional de primas por seguro de depósitos.
Los pagos que se realicen el último día hábil de los meses de junio, septiembre, enero y marzo después de las 5 p.m., se entenderán realizados el día hábil siguiente y por lo tanto, darán lugar al cobro de intereses moratorios por parte del fondo, en aplicación de lo dispuesto en el artículo decimoprimero de esta resolución.
ART. 9º—Pago de la prima. Las instituciones financieras pagarán las primas y las primas adicionales, cuando estas últimas procedan, a través del servicio electrónico del Banco de la República, Sebra, acreditando la cuenta única de depósito 62090022 portafolio 1 (uno) a nombre del Fondo de Garantías de Instituciones Financieras.
ART. 12.—Valor máximo asegurado. El valor máximo asegurado que reconocerá el Fondo de Garantías de Instituciones Financieras por concepto de seguro de depósitos será de veinte millones de pesos ($ 20.000.000) por persona, en cada institución, independientemente del número de acreencias de las cuales sea titular esa persona, bien sea en forma individual, conjunta o colectiva con otras.
ART. 13.—Alcance de la cobertura. Cuando se trate de acreencias remuneradas, el seguro de depósitos amparará el valor del capital y los intereses corrientes, pero solo aquellos causados y no pagados a la fecha de expedición de la resolución de toma de posesión para liquidar, todo dentro de los límites establecidos en el artículo decimosegundo de la presente resolución y sobre la base de lo previsto en el artículo primero de la misma.
4. Cuando no sea posible realizar el pago en el término previsto en el numeral anterior, el fondo, de acuerdo con lo dispuesto en el artículo decimoquinto y siguientes de esta resolución, cancelará el valor del seguro de depósitos respecto de las acreencias que hayan sido reclamadas oportunamente y reconocidas en la resolución expedida por el liquidador sobre el orden de restitución y pago, una vez esta se encuentre debidamente ejecutoriada.
PAR. TRANS.—El presente artículo, el numeral 1º del artículo primero y el artículo decimoquinto de esta resolución, solo serán aplicables a partir del 1º de enero de 2015. Antes de dicha fecha, el pago del seguro de depósitos se realizará en los términos del numeral 2º del artículo primero y el artículo decimosexto de esta resolución.
(Nota: Adicionado un inciso al parágrafo transitorio por la Resolución 3 de 2014 artículo 1° del Fondo de Garantías de Instituciones Financieras)
ART. 15.—Quien tenga una acreencia amparada no podrá obtener el pago del monto equivalente al seguro de depósitos y deberá seguir el procedimiento descrito en el numeral 2º del artículo primero y los artículos decimosexto y siguientes de esta resolución para reclamar el pago del seguro de depósitos, en los siguientes casos:
3. Cuando el acreedor, a pesar de ser notificado del acto administrativo, no entregue diligenciado el “Formulario pago del seguro de depósitos” dentro del término al que se refiere el numeral segundo del artículo decimocuarto de la presente resolución.
4. Cuando el acreedor aparezca reportado en la “Lista Clinton“ o “Lista de narcotraficantes específicamente señalados” (SND List) o en listas de similar naturaleza publicadas por autoridades nacionales y extranjeras.
5. Cuando la Unidad de Información y Análisis Financiero, UIAF, transmita a las autoridades competentes información del acreedor, que lo vincule, eventualmente, con actividades prohibidas en el marco de la lucha integral contra el lavado de activos, la financiación del terrorismo y las actividades que dan origen a la acción de extinción del dominio.
6. Cuando el nombre del acreedor o su acreencia no aparezca en la base de datos que entregará la entidad inscrita al fondo, al momento de la toma de posesión para liquidar de la institución financiera inscrita.
ART. 18.—Subrogación a favor del fondo. De conformidad con el numeral 3º del artículo 9.1.3.2.4 del Decreto 2555 de 2010 o las normas que lo modifiquen o sustituyan y el artículo 300 del estatuto orgánico del sistema financiero, modificado por el artículo 25 de la Ley 510 de 1999, cuando el Fondo de Garantías de Instituciones Financieras pague el seguro de depósitos, en las resoluciones de reconocimiento de acreencias a cargo de la institución financiera en liquidación, el liquidador dejará expresa constancia que el fondo se subroga hasta el valor de los montos pagados, por lo cual tendrá derecho a obtener el pago de las sumas que haya cancelado, con la misma prelación y en las mismas condiciones que los depositantes o ahorradores a los que hizo el pago. El fondo también se subrogará parcialmente en todas las sumas que hubiere pagado a partir de la toma de posesión a los depositantes y ahorradores de conformidad con el literal h) del artículo 323 del EOSF.
ART. 19.—Pago del seguro de depósitos sin juicio de sucesión. El Fondo de Garantías de Instituciones Financieras pagará sin necesidad de juicio de sucesión, dentro del límite al que se refiere el artículo decimosegundo de esta resolución, el valor del seguro de depósitos a quienes puedan aportar prueba sumaria que los acredite como cónyuge, compañero(a) permanente o herederos del beneficiario(a), cuando el valor del mismo no exceda la cuantía a la cual hace referencia el numeral 7º del artículo 127 del estatuto orgánico del sistema financiero, previa entrega del “Formulario pago del seguro de depósitos”, elaborado por el Fondo de Garantías de Instituciones Financieras, diligenciado de acuerdo con las instrucciones que éste imparta y acompañado de los siguientes documentos, según el caso:
a) Copia auténtica del documento de identidad del (los) reclamante(s).
b) Copia auténtica del acta de defunción del (los) titular(es) de la acreencia.
c) Copia auténtica de las pruebas de estado civil que acrediten el grado de parentesco que se pretende hacer valer.
d) Copia auténtica de la partida de matrimonio, si quien reclama es el cónyuge.
e) Copia auténtica del documento que constituya prueba idónea para acreditar la calidad de compañero(a) permanente.
PAR. 1º—La información recibida de las entidades inscritas, en cualquier evento, será utilizada única y exclusivamente con propósitos institucionales, para efectos de la preparación que se requiere para el pago del monto equivalente del seguro de depósitos y para realizar este cuando sea procedente, lo cual hace parte del objeto del fondo. En consecuencia, el fondo velará por la confidencialidad, integridad, custodia y buen manejo de dicha información, garantizando la aplicación de las leyes, normas y principios constitucionales que regulan la reserva bancaria y el manejo de las bases de datos.
ART. 22.—Periodicidad de la transmisión. Las instituciones inscritas deberán realizar la transmisión oficial del formato a partir del primer día hábil de febrero de 2014, y anualmente, de conformidad con el siguiente cronograma:
Rango de los 2 últimos dígitos del NIT de la entidad(*) Fecha de corte de la información Fecha de transmisión
00-09 El día calendario inmediatamente anterior a la fecha de transmisión
Primer día hábil de febrero de cada año
(*) Sin tener en cuenta el dígito de verificación.
PAR. 1º—En los eventos en que la entidad financiera inscrita, que cuente con autorización de funcionamiento de la Superintendencia Financiera de Colombia, no posea acreencias constituidas a la fecha de transmisión del formato, deberá remitir al fondo a través del servicio “Transmisión de formato” de la página web www.pagosegurodedepositos.gov.co, una comunicación suscrita por el representante legal de la entidad en la que se indique tal situación. Para la suscripción de la comunicación se deberá utilizar un certificado digital vigente emitido por un ente de certificación abierta, debidamente aprobado por la Superintendencia de Industria y Comercio, SIC.
ART. 24.—Certificación. Sin perjuicio del cumplimiento del artículo anterior, las entidades inscritas deberán remitir al fondo, dentro de la primera quincena de diciembre de cada año, una certificación suscrita por el representante legal y el revisor fiscal, indicando que la entidad cuenta con la capacidad de generar el “Formato de depósitos individuales”.
PAR.—En los casos en que no sea posible obtener la transmisión o entrega del “Formato de depósitos individuales”, en el plazo establecido en el presente artículo, el pago del seguro de depósitos se realizará en los términos del numeral 2º del artículo primero y el artículo decimosexto de esta resolución.
ART. 27.—Vigencia. La presente resolución rige a partir de su publicación y deroga la Resolución 1 de 2014, y las disposiciones que le sean contrarias.
Dada en Bogotá, D.C., a 19 de junio de dos 2014.