Source: https://es.scribd.com/doc/43257065/Analisis-de-La-Ley-Del-Issste
Timestamp: 2016-09-29 18:06:14
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privatización, sino es que la eliminación, de otras prestaciones y servicios considerados “accesorios” al sistema de seguridad social como los préstamos personales y los servicios de tiendas, farmacias, turísticos, funerarios, culturales y deportivos.7 En una palabra, la NLISSSTE vulnera el derecho a la seguridad social de los trabajadores en activo y para las generaciones futuras establece un régimen de inseguridad social. La reforma se llevó a cabo sobre un diagnóstico general, parcial y, por lo tanto, sesgado de la problemática de la seguridad social de los trabajadores afiliados al ISSSTE, confeccionado por SHPC y la Dirección General del Instituto con base en proyecciones inerciales de mediano y largo plazos que configuraron escenarios catastróficos que, asimismo, fueron utilizadas para descartar cualquier otra ruta alternativa de reforma. La reforma no surge el consenso social sino del consenso dominante en México. Se impuso sobre la base de la negociación entre los gobiernos de Vicente Fox y Felipe Calderón, el sector financiero y las cúpulas sindicales de la FSTSE y del SNTE. Para el gobierno federal es la punta de lanza para el impulso de otras “reformas estructurales” pendientes (fiscal, energética y laboral). Para el sector financiero y de la medicina privada es la ampliación del ámbito de sus negocios y la maximización de sus utilidades a partir de las transferencias de otra parte significativa de fondos públicos de pensiones y salud del sistema de seguridad social. Para las dirigencias sindicales es la garantía para mantener las viejas estructuras de control corporativo y el acceso a la operación de cuantiosos fondos de pensión y del sistema de ahorro para el retiro creado en 1992 a través del Pensionissste, que se crea como una Afore más en el mercado. La propuesta del gobierno federal, en su primera versión legislativa, fue presentada en la Cámara de Senadores el 15 de diciembre de 2005 por el entonces senador Joel Ayala Almeida del PRI y líder de la FSTSE. La iniciativa Ayala no llegó a dictaminarse en el último tramo del sexenio de Vicente Fox pero, en acuerdo pactado con la SHCP, ya contenía dos cambios al modelo original de la Secretaría, por una parte, un esquema de transición mediante el cual los trabajadores en activo podrían optar entre mantenerse en el régimen anterior de jubilaciones y pensiones (ajustado por incrementos graduales en los años de servicio, edades para el retiro y cuotas), o bien, migrar al sistema de pensiones de capitalización individual y, por otra parte, la creación de un órgano público denominado Pensionissste para administrar las cuentas individuales de los trabajadores.8 La dirección del SNTE afirma que rechazó la propuesta de reforma de la SHCP del gobierno anterior porque “pretendía un conjunto de cambios que amenazaban los derechos y el bienestar de los trabajadores y sus familias” y, que, “a iniciativa del SNTE y de otras organizaciones sindicales y políticas en la Cámara de Diputados se presentó una nueva iniciativa de reforma a la Ley del ISSSTE”. Esa iniciativa fue la que se presentó el 15 de marzo de 2007 que finalmente fue dictaminada y aprobada por el Congreso de la Unión. La dirección del SNTE pactó la reforma del ISSSTE con el gobierno de Felipe Calderón bajo el argumento de que sus propuestas habían sido incluidas en esta iniciativa, es decir, en la segunda versión legislativa del proyecto de reforma gubernamental. Según la versión difundida por el SNTE, con sus propuestas se logró: aumentar la pensión mínima garantizada de uno a dos salarios mínimos; una cuota social a cargo del gobierno federal para salud; una cuota social a cargo del gobierno federal en la cuenta individual del trabajador; el “pilar de ahorro solidario” consistente en una cuota voluntaria del trabajador y en contra parte otra aportación patronal; la creación del 2
Pensionissste como órgano desconcentrado del ISSSTE; la conservación de los derechos pensionarios a través de la portabilidad de ahorros (cuenta individual) y años de cotización de un sistema de pensiones a otro; incorporar a la seguridad social a más de 300 mil trabajadores de jornada normal bajo el régimen de honorarios, por contrato y lista de raya y, adicionalmente, recursos del gobierno federal carácter extraordinario por única vez por 8 mil millones de pesos para salud; siete mil créditos de vivienda para jubilados y pensionados, y un préstamo por 2 mil millones de pesos para ampliar la cobertura de préstamos personales Sin embargo, cabe aclarar que, con excepción de la incorporación al ISSSTE de nuevos grupos de trabajadores y los apoyos extraordinarios, el resto de las “propuestas” del SNTE ya estaban considerados con anterioridad por la SHCP y en la iniciativa Ayala, por lo demás, en absoluto cuestionaban o modificaban la esencia del modelo de reforma estructural pactado por el gobierno con el Banco Mundial varios años antes.9 La reforma del ISSSTE fue pactada por el gobierno federal con el Banco Mundial (BM) que asesoró y financió puntualmente el proyecto de reforma. Desde el año 2001, el BM indicó que, dentro de cinco líneas estratégicas para lograr la sostenibilidad fiscal y la sostenibilidad financiera del país, “le correspondería al sexenio de Vicente Fox propiciar una fuente más confiable de ahorros de largo plazo a los empleados federales, que permitiera la conversión de su plan de pensiones actual al mismo esquema de aportes definidos, capitalizado y administrado de forma privado usado por los trabajadores del sector privado”10 Es decir, el BM recomendó una reforma de pensiones “espejo” a la del Instituto Mexicano del Seguro Social (IMSS) aprobada en diciembre de 1995 en vigor a partir del 1 de julio de 1997. En este contexto, la reforma de pensiones del ISSSTE se concretó sin mediar una evaluación externa, seria y responsable del funcionamiento de aquél sistema a casi diez años de su funcionamiento para los trabajadores del sector privado en nuestro país. Más aún, el gobierno federal pasó por alto la autocrítica que desde el propio BM se formuló en el año 2005 que advertía que este tipo de reformas no aumentan la cobertura, no garantizan pensiones dignas, no reducen los costos fiscales de los sistemas, no garantizan las condiciones para su autofinanciamiento, ni el saneamiento de los sistemas en el largo plazo.11 El gobierno mexicano desestimó, asimismo, opiniones formuladas desde la Comisión Económica para América Latina y el Caribe (CEPAL), uno de cuyos estudios advierte que los modelos generales de reforma estructural de pensiones aplicados en 12 países latinoamericanos, entre ellos México, enfrentan múltiples desafíos como la caída en la cobertura de la fuerza laboral, el creciente incumplimiento del pago de las cotizaciones, las fallas en la competencia entre administradoras, el alto y sostenido costo administrativo, la acumulación de capital pero la falta de evidencia de que esto haya tenido un impacto positivo en el ahorro nacional, el alto y prolongado costo fiscal de la transición, el posible desarrollo del mercado de capitales pero la falta de diversificación de la cartera de inversiones, el variable rendimiento real de la inversión, la falta de evidencia de que el monto de la pensión en el sistema privado sea mayor que en el público, la acentuación de la inequidad de género, y la erosión de la solidaridad. El estudio señala que solamente en América Latina se han presentado cambios en el sistema de pensiones de un alcance y profundidad sin paralelo en relación a los ocurridos en otras regiones como Europa Central y Europa del Este.12 La reforma del sistema de pensiones de los servidores públicos fue también operada políticamente por la SHCP en la Convención Nacional Hacendaria (CNH) y en la Conferencia 3
Nacional de Gobernadores (Conago). Estas instancias adoptaron la estrategia del gobierno federal de Vicente Fox para crear un Sistema Nacional de Pensiones con base en cuentas individuales, pensión mínima garantizada, “plena portabilidad” cuando un trabajador cambie de empleo, otorgue “plena certeza jurídica” al trabajador de que los recursos son de su propiedad, “financieramente auto sustentable”, y que la transición al nuevo sistema “respetara los derechos laborales de los trabajadores”.13 La reforma del ISSSTE no tuvo como objetivo enfrentar los desafíos más urgentes de la seguridad social en México, esto es, ampliar la cobertura y mejorar la equidad, el financiamiento y la calidad de todo el sistema. Por el contrario, el gobierno federal dio un paso enorme en su estrategia para establecer un sistema nacional de mínimos en salud y en pensiones para la gran mayoría de trabajadores asalariados de los sectores público y privado (IMSS e ISSSTE), al que se pretende incorporar gradualmente al resto de los regímenes públicos de reparto no reformados de entidades federativas y los establecidos por contratación colectiva en organismos y empresas del sector paraestatal como los del IMSS, CFE, PEMEX y LFC y de universidades públicas estatales. Agenda que se retoma puntualmente en el Plan Nacional de Desarrollo 2007-2012 de Felipe Calderón, en el que se plantea consolidar un sistema nacional de pensiones y la construcción de un “sistema integrado de salud”. 14 Por otra parte, se excluyen de este modelo los regímenes discrecionales de jubilaciones y pensiones para grupos de privilegio que se financian plenamente con recursos fiscales como los que operan para activos de las fuerzas armadas, funcionarios públicos de la Banca de Desarrollo, ex Presidentes de la República, ministros de la Suprema Corte de Justicia de la Nación (SCJN), magistrados del Tribunal Electoral (TRIFE) e integrantes del Consejo de la Judicatura Federal del Poder Judicial de la Federación, los que además, gozan de seguros privados de gastos médicos financiados con recursos públicos. La del ISSSTE fue una reforma profunda y compleja aprobada en un tiempo record por sus promotores en el Congreso de la Unión. La NLISSSTE se aprobó sin un análisis sereno y responsable de sus implicaciones económicas, jurídicas, sociales y políticas, su costo fiscal, incluso, sin una evaluación de sus posibles fortalezas y verdaderas debilidades. Es una reforma que desconocen la mayoría de los 2.4 millones de trabajadores cotizantes al ISSSTE, pero que padecerán sus efectos en el corto, mediano y largo plazos. Nace cuestionada desde la sociedad, de ello dan cuenta 167,327 demandas de amparo interpuestas por trabajadores y sindicatos ante el Poder Judicial de la Federación lo que, en sí mismo, constituye un hecho jurídico inédito en la historia de este poder del Estado que, en última instancia, se verá obligado a entrar al fondo del análisis sobre la inconstitucionalidad de la nueva Ley del ISSSTE, lo que se podrá hacer en las revisiones de los juicios de amparo. No es una reforma social fue una contrareforma social porque no tuvo como eje rector mejorar las condiciones de salud, económicas y sociales de los trabajadores, jubilados, pensionados y sus familiares, sino trasladar actividades y prestaciones “rentables” del sistema público de seguridad social hacia el sector privado financiero y de servicios médicos. En tal sentido se coloca en el falso dilema de menos Estado más mercado. Desde una visión más amplia y dada su naturaleza, la reforma del ISSSTE no puede ser considerada como un mecanismo para coadyuvar, mediante la ampliación de la cobertura de la seguridad social, a resolver los problemas de desigualdad e inequidad que padecen millones de 4
mexicanos excluidos, agravados y profundizados en las últimas dos décadas y sólo contenidos por las válvulas de escape de la migración, las remesas y el empleo informal. En este contexto, el propio Congreso de la Unión pasó por alto uno de sus acuerdos fundamentales para la Reforma del Estado Mexicano, la discusión y consenso de un nuevo pacto social que debería surgir del debate de las Garantías Sociales. En su caso, si este proceso es serio y va a fondo y no sólo se concreta a una reforma político electoral, el gobierno federal y las distintas fuerzas políticas representadas en el Congreso de la Unión se verán obligados a revisar sino es que revertir la reforma del ISSSTE y convocar a un amplio debate nacional que permita arribar a un acuerdo social para edificar una nueva seguridad social acorde con sus principios fundacionales y la realidad económica y social del país. UN DIAGNÓSTICO AD DOC AL MODELO DE REFORMA IMPUESTO La reforma del ISSSTE se fundó en un diagnóstico general, parcial y, por lo tanto, sesgado de la situación y problemática del sistema de seguridad social de los trabajadores del sector público. La Dirección General no presentó un documento formal sobre el diagnóstico del Instituto, entre los años 2001 a 2004 sólo se dieron a conocer versiones gráficas en las que, invariablemente, significaba cinco factores como las causas de la operación deficitaria del Fondo de Pensiones y del Fondo Médico: la transición demográfica y epidemiológica del país y de la población derechohabiente del Instituto; el deterioro de las relaciones cotizantes/pensionados y cotizantes/derechohabientes; la ausencia de reservas; el mayor incremento del índice de precios de medicamentos respecto al crecimiento del índice general de precios, y las distorsiones actuariales y financieras derivadas del incremento de beneficios sin respaldo financiero.15 El diagnóstico no incorporó el estudio de otros factores estructurales e institucionales de gran relevancia que afectaron y que continúan incidiendo negativamente en el sistema, entre otros, los siguientes: • El impacto sobre la cobertura y los ingresos institucionales de variables estructurales como el estancamiento y crecimiento negativo del empleo público, periodos de alta inflación, desvalorización de los salarios y del sueldo básico de cotización, y de los programas de retiro voluntario para trabajadores en activo. El impacto en el monto real y la actualización de las jubilaciones y pensiones derivado de la desvalorización del sueldo básico, de los salarios de los trabajadores en activo, y del salario mínimo. El impacto de los adeudos históricos de las dependencias y entidades por concepto de cuotas y aportaciones y, en su caso, los importes por recuperación. El comportamiento histórico de las reservas de los seguros, prestaciones y servicios, las políticas de inversión física y financiera de las reservas, los retornos de las inversiones financieras, las causas de su agotamiento y, en su caso, extinción. Políticas de subsidios cruzados entre seguros, prestaciones y servicios, y su impacto actuarial y financiero. El impacto financiero en el fondo de pensiones derivado de otras deformaciones administrativas y de relaciones laborales, como los casos de concesión de plazas en el
y de las políticas de remuneración y prestaciones del personal de la rama médica. en particular. la única ruta de salida era asegurar un “financiamiento definido” a partir de un nuevo modelo de gestión de servicios médicos y un sistema de
. y de los costos de contratación con proveedores privados de servicios médicos y clínicos. sobre las distorsiones legales y administrativas de este sistema basado en cuentas de capitalización individual. adscripción por áreas de servicio. respectivamente. que. la duplicidad y la alta pasividad de cuentas individuales que registra el sistema. ubicando las políticas promovidas por la representación del gobierno federal y la FSTSE. en su caso. Evaluación integral del Fondo de Vivienda (Fovissste) en sus diversas etapas. estado de la cartera de los créditos Fovissste. y los casos de retiro de recursos de las cuentas efectuados fuera de toda normatividad. de confianza. su impacto en los fondos de salud y de pensiones y. redistribución. Evaluación y resultados de los convenios de subrogación de servicios médicos. acciones para la compra de cartera a la banca comercial y publica derivada de créditos cofinanciados. materiales de curación y equipos médicos. de inversiones y retorno de los créditos e inversiones. de confianza.17
Sin la consideración de estos y otros aspectos fundamentales para trazar una ruta o estrategias de transformaciones integrales. políticas de otorgamiento de créditos. administrativa. de mandos medios y homólogos. Evolución de las plazas sindicalizadas. sólidas y consistentes con las bases y principios del derecho de seguridad social (integralidad. de mando y homólogos. Evaluación por periodos de las políticas promovidos por la Junta Directiva del Instituto en materia actuarial. Evaluación de las condiciones almacenamiento y distribución de medicamentos. universalidad. administrativa. de subrogación de servicios y de gestión de los seguros y prestaciones comprendidos en el régimen obligatorio de la ley. equipos médicos. el diagnóstico oficial configuró un escenario bajo el supuesto de que el sistema de financiamiento colectivo y de beneficios definidos se había agotado y. materiales de curación y rehabilitación. solidaridad) y el fortalecimiento del ISSSTE en su carácter de institución pública de carácter social. para encauzar y mantener el equilibrio financiero de los recursos. El monto anual por concepto de pago de indemnizaciones globales. los importes por concepto de devoluciones. distorsiones administrativas y legales en el otorgamiento de los créditos. como aquellas que impidieron su utilización como mecanismo financiero complementario para el mejoramiento de las pensiones y jubilaciones.• •
último año laboral para alcanzar jubilaciones que no correspondían con las carreras históricas salariales y laborales de cotización. y el estado detallado de las subcuentas del Fondo de Vivienda del SAR 92 (aplicación del saldo como pago inicial del crédito y/o devolución en aquellos casos en que no se accede al crédito). financiera. balance del fondo.16 Lo anterior bajo la consideración de que por ley correspondía a este órgano de gobierno proponer al Ejecutivo Federal los proyectos de reforma a la ley y las modificaciones procedentes. Evaluación del Sistema de Ahorro para el Retiro creado en 1992 (conocido como SAISSSTE 92). Evaluación y resultados de licitaciones para compra de medicamentos. políticas de otorgamiento de créditos cofinanciados (Fovissste-banca privada y pública).
(3) desde 1995 se presentó una aguda desinversión en obra pública y equipamiento médicos.001.3 millones de pesos para reposición y ampliación de equipo médico.0 para déficit de operación real y 3. y eliminación de la cuota por servicio médico a cargo de pensionados) y.9 millones de pesos para conservación y mantenimiento de la infraestructura existente. incorporación de viudos. cifras que no incluían las provisiones para restituir activos. un déficit de 3. que al cierre de ese año la magnitud del deterioro y rezago en los tres niveles de atención de servicios médicos representaban más de 25 mil equipos médicos mayores con una antigüedad superior a 18 años. (3) de 1960 a 2004 se incrementaron las prestaciones y beneficios sin sustento actuarial (seguro de medicina preventiva.pensiones de cuentas de capitalización individual (aportes definidos).500 equipos obsoletos. estimando que para 2015 representaría el 50% de dichos ingresos. que no podía ser cubierto bajo el sistema de reparto actual porque (1) la relación cotizantes/derechohabientes había disminuido más del 25% en los últimos 20 años (19802003). disminución del tiempo mínimo de cotización de 30 a 28 años para jubilación de mujeres. casi 22 puntos porcentuales mayor. En el diagnóstico del ISSSTE 2003/2004 se argumentó que la transición demográfica y epidemiológica representaban una presión financiera importante para el Instituto por el incremento del costo médico para atención de adultos mayores con enfermedades crónicodegenerativas.18 La situación del Fondo Médico (1) observaba un déficit presupuestal creciente desde el año de 1998 que ascendía en 2003 a 2.1 millones de pesos. asimismo.609. el GMP en 2004 absorbía el 25% de los ingresos del área médica. sin incluir gasto de operación.305 millones de pesos. Bajo un escenario inercial se estimó que el déficit presupuestal del Fondo Médico se elevaría en 2006 a 5. seguro de cesantía en edad avanzada. en 2010 a 10.722.113. sólo en ese año. Se apuntó.78% del gasto total del Instituto.0 para ampliación de infraestructura médica). constituir reservas financieras. materiales de laboratorio y de curación se había rezagado frente a la inflación desde 1995. y 3599 apoyo en salud).368.659 plazas de la rama médica para la operación de servicios médicos y por ampliación de infraestructura (3856 médicos. mejorar los servicios médicos e incrementar la cobertura. y en 2016 sería igual al déficit de pensiones de 20. en 2003 el gasto en ambos conceptos representó 0. De acuerdo con los supuestos de la Valuación Actuarial de 2002 (Hewwitt Associates). y un déficit de 12.160 millones de pesos.0 millones de pesos (5. 1364 paramédicos.38% con aumentos en los años subsiguientes. un déficit de 16.884. 4.
. Más aún. (4) entre 1995 y 2003 los precios de los medicamentos mostraban una dinámica de crecimiento mayor que el Índice Nacional de Precios al Consumidor (INPC). (2) el gasto de medicamentos. y (4) el costo de la atención médica a pensionados mostraba un desequilibrio de primas. reconocimiento de concubinos. elevar las contribuciones a 10. En 2004 la Dirección General del Instituto señaló que se requería una ampliación presupuestal adicional por 8. 3840 enfermeras. (2) las contribuciones se habían estancado porque prácticamente no fueron ajustadas en 44 años (1959-2004). infraestructura médica con una antigüedad mayor de 20 años. el gasto médico a pensionados (GMP) representaba un peso importante para el financiamiento del Fondo Médico.267 millones de pesos. Que existía un desequilibrio de primas que en el escenario optimista el déficit equivalía. de manera significativa.
1 mil millones de pesos. es decir. implantar un sistema de evaluación e incentivos al desempeño. Como medidas de una reforma legislativa adelantó las siguientes: la creación de un “Seguro de Salud” basado en un régimen obligatorio de reservas financieras y actuariales. si se establecía una prima de 14. se requería al menos una prima de 17.19 Con base en estos elementos de diagnóstico del año 2004. Sistema de pensiones del ISSSTE vigente hasta el 31 de marzo de 2007
Seguros (Ley del ISSSTE publicada en el DOF el 25 de diciembre de 1983) Requisitos Pensión o Indicador Contribuciones (años de beneficio para (% del Sueldo Básico) servicios y edad) (% sueldo básico incremento Trabajador Dependencias promedio último de la y Entidades año) pensión
(% anual respecto al año
. y entre 2013-2018. la Dirección General del ISSSTE advirtió que padecía una “crisis estructural” que reflejaba. equivalente a 8% de Producto Interno Bruto (PIB). denominado Sistema de Ahorro para el Retiro (SAR-ISSSTE 92). Que el déficit del fondo había generado un pasivo pensionario que presionaba crecientemente las finanzas públicas: con base en millones de pesos constantes de 2002.
Cuadro 1. Cabe observar. y una cuota social a cargo del gobierno federal similar a prevista por la Ley del Seguro Social y el Seguro Popular. por un lado.33% el uso de las reservas generadas iniciaría hacia el año 2020. se proyectó que durante el periodo 2001-2006 se destinarían 129. un mecanismo legal para la actualización automática de las contribuciones.21 En el Cuadro 1 se describen los seguros que conforman el llamado Fondo de Pensiones del ISSSTE con base en la ley vigente a partir de 1983. para que el ISSSTE cubriera el servicio médico de los trabajadores tanto en su vida activa como en su etapa de pensionados. modernización de la gestión y la administración (establecer el uso del expediente electrónico. que el diagnóstico institucional no consideró una evaluación conjunta del sistema de pensiones.9 mil millones de pesos.De acuerdo con esa misma valuación. instruir a la Junta Directiva a emitir reglamentos relacionados con los servicios médicos).20 En el caso del Fondo de Pensiones. de mantenerse el actual sistema de reparto. desarrollo de las funciones “prestadora” y “presupuestadora” de los servicios de salud. sobre el funcionamiento del sistema mixto conformado por los seguros de pensión basados en un régimen de reparto y el régimen complementario basado en cuentas de capitalización individual creado en 1992. el gobierno federal definió la reforma de salud a partir de un nuevo modelo de gestión y de financiamiento definido (contribuciones definidas). cubrir el déficit del Fondo Médico y crear reservas. entre 2007-2012 se requerirían 309. 531. era resultado del incremento de los beneficios sin reciprocidad por el lado de los ingresos. Bajo ese escenario.5% con la cual hasta el año 2036 empezarían a utilizarse las reservas generadas.3 mil millones de pesos. por otro. y entre más baja fuera la prima media general que se adoptara. el agotamiento del sistema de reparto creado bajo supuestos demográfico-financieros de 1959 y. que permitiría incrementar la calidad y cobertura de los servicios.7 mil millones de pesos de las finanzas públicas para cubrir el pasivo de pensiones y. el déficit actuarial del Fondo Médico ascendía a 498. por ejemplo. nueva regionalización médica y “mecánica” más eficiente de asignación de recursos entre “prestadores de servicios de salud”.
lo que era insostenible y ponía en peligro el pago de las pensiones y la viabilidad de la institución.50 5.
Por su parte. el que registre la tasa más alta. según antigüedad
50% hasta 95%. la SHCP estimó que en 2004 la deuda implícita del sistema de pensiones del Instituto a valor presente representaba 45% del PIB del 2002 y posponerla un año aumentaba su valor en cerca de 2% del mismo producto (120 mil millones de pesos). * / ** En el diagnóstico del ISSSTE. el que registre la tasa más alta
. Fuente: Elaboración propia con base en Ley del Instituto de Seguridad y Servicios Sociales de los Trabajadores del Estado.)
INPC o sueldos básicos.00
3.75 9.
3. publicada en el DOF el 25 de diciembre de 1983.22
. o edad 60 años y antigüedad 10 años Devolución del monto total de cuotas aportadas por el trabajador cuando no alcanza derecho pensionario 100% del sueldo básico
INPC o sueldos básicos. según antigüedad. basas en cuentas de capitalización individual.00
Cumplir 65 años de edad.50
3.25 INPC: Índice Nacional de Precios al Consumidor.calendario anterior)
Seguro de Jubilación Seguro de Retiro por Edad y Tiempo de Servicio Seguro de Cesantía en Edad Avanzada Seguro de Invalidez (Inhabilitación por causas ajenas al trabajo) Seguro por causa de muerte
Antigüedad: hombres 30 años.50
7. mujeres 28 años Antigüedad: 15 años Edad: 55 años Antigüedad: 10 años Edad: 60 años
50% hasta 95%. según antigüedad 50% hasta 100%. estos seguros no se consideran dentro del llamado Fondo de Pensiones.00
Antigüedad: 15 años Separación definitiva del servicio antes de adquirir derecho a una pensión (entre 1 y 14 años de servicios) Sin requisitos de antigüedad y edad
Seguro de Riesgo del Trabajo* (Incapacidad total permanente) Seguro de Ahorro para el Retiro** (SAR-ISSSTE 92. o adquirir el derecho a una pensión
Entrega del saldo acumulado en una sola exhibición
salud. el SBC. 2) elevar la edad de jubilación a cerca de 75 años. y sólo había dos opciones: mantener el régimen de beneficios definidos actual o migrar a un sistema de cuentas individuales con garantía estatal de una pensión mínima. En otras palabras. Con lo cual configuraron un escenario catastrófico para convencer al conjunto de la sociedad que no había otras opciones de reforma más que la de migrar a un sistema de pensiones de aportaciones definidas basado en la capitalización individual. no se eliminan las distorsiones del régimen de pensiones de reparto y las del SAR-ISSSTE 92. dicho sea de paso. entre otros). es decir. como el bajo el nivel real de los salarios y la baja cobertura. si las proyecciones del fondo de pensiones del ISSSTE se hubieran realizado tomado en cuenta la corrección del conjunto de variables estructurales e institucionales que afectan el sistema. y 2) se salvaguardan los derechos de los trabajadores de 10
. porque bajo el sistema de cuentas individuales: 1) las aportaciones están ligadas a los beneficios ya que la pensión para cada trabajador sería. lo que debe observarse. De nueva cuenta. 3) aumentar la edad de retiro a 65 años y las cuotas de 9 a 26. respetar los derechos de los pensionados y los derechos adquiridos de los trabajadores actuales a la fecha de la reforma. ningún trabajador estaría dispuesto a aceptar cualquiera de estas medidas. en la mayoría de los casos. En la línea argumentativa de SHCP-ISSSTE. que estas cifras del ISSSTE-SHCP fueron presentadas bajo escenarios inerciales. por ejemplo. vivienda y desarrollo del campo. en la ecuación sólo variaba un factor (incremento de edad de retiro o de cuotas) mientras que el resto de los factores del sistema los mantenía constantes (no aumenta el sueldo en términos reales. Tampoco fueron consideradas otras opciones de reforma a la luz de la experiencia internacional y de la propia realidad económica y social de nuestro país. pero subir las cuotas bajo el régimen actual sólo era una solución temporal y no le restaba presión a la finanzas públicas en el largo plazo.24 Evidentemente. Por el contrario. por lo que. el número de cotizantes. descartando por esa vía otras soluciones. sin cambios. o bien. Desde el enfoque ortodoxo de Hacienda la segunda opción constituía una solución permanente.Cabe observar y aclarar. igual a sus contribuciones más los intereses. pero bajar por esta vía los beneficios era complicado. un nuevo modelo “financieramente viable” permitiría no sólo contener el déficit pensionario sino al mismo tiempo aliviar la presión sobre las finanzas públicas y liberar recursos fiscales para atender otros problemas como educación. es el hecho de que la SHCP construyó esas medidas bajo escenarios ceteris paribus.5% del sueldo básico de cotización (SBC). habrían dado lugar a otros escenarios y otras opciones de reforma. ya estaba comprendido en la Ley del ISSSTE desde el año de 1992. Con el escenario catastrófico como divisa.23 Desde la perspectiva gubernamental. con el argumento de que el financiamiento bajo el modelo de pensiones de reparto se había convertido en un grave problema para las finanzas públicas del país. la primera opción no era viable dado que para alcanzar el equilibrio a 75 años se requería de cualquiera de las siguientes medidas: 1) aumentar las contribuciones de 9 a 44. un sistema de pensiones mixto que. es decir.8% del SBC. si el régimen de pensiones se mantenía igual. la reforma de pensiones partiría de dos premisas. el gobierno federal incluyó la reforma de pensiones dentro de la “agenda de reformas estructurales”. la SHCP no internalizó en sus escenarios la modificación de otros factores que en conjunto -incluyendo incrementos graduales en la edad y las contribucionesarrojarían un arreglo distinto para el fortalecimiento de los ingresos del sistema.
Ofrece plena portabilidad de la pensión entre un sistema y otro (IMSS-ISSSTE). Este diseño se formuló por la SHCP bajo los siguientes supuestos: • • • • • • • • El sistema de pensiones de reparto es inviable. PROBLEMAS ESTRUCTURALES DE LA REFORMA La nueva Ley del ISSSTE en vigor a partir del 1 de abril de 2007 (NLISSSTE). Los recursos son heredables. prestaciones y servicios a 4 seguros (análogos a los previstos por la Ley del Seguro Social) más prestaciones y servicios. Se corta la trayectoria explosiva del déficit y se logra el equilibrio permanente del sistema (salvo pensión mínima garantizada). para la trasferencia de derechos y requisitos entre los dos institutos (ISSSTE e IMSS). mantenerlo significaría incurrir en un mayor costo que ejercería una presión sobre las finanzas públicas. donde. La reforma del ISSSTE podría servir como catalizador para los demás sistemas públicos de pensiones. Ello se deduce del arreglo al que finalmente arribaron: el sistema de capitalización individual sería obligatorio para las nuevas generaciones de trabajadores y optativo para los trabajadores en activo a la fecha de la reforma.
. da lugar a cambios de fondo al sistema de seguridad social de los trabajadores del Estado. en caso de no caer en pensión mínima. y se otorgarán siempre y cuando no se afecte la viabilidad financiera en el corto. el trabajador puede escoger su edad de retiro de acuerdo al “tamaño de la pensión que desee. los trabajadores de nuevo ingreso después de la reforma se incorporarían automáticamente al nuevo sistema.menor ingreso a través de la pensión mínima garantizada por el gobierno y. y a los trabajadores en activo al momento de la reforma se les reconocerían sus derechos pensionarios a través de la acreditación de un bono de reconocimiento en sus cuentas individuales. entre otros) y culturales se sujetarán a las posibilidades financieras de los fondos que los integran.25 La migración al nuevo sistema comprendería un esquema de transición donde: los trabajadores ya jubilados no observarían ningún cambio.26
Como corolario. equivalente al valor presente neto de la pensión a la que tendría derecho al momento de la reforma. Los trabajadores tienen la certeza de recibir su pensión debido a que durante toda su vida laboral acumulan recursos en una cuenta individual de su propiedad. El sistema de cuentas individuales con bono de reconocimiento es la solución porque el sistema estaría en equilibrio permanente. mediano y largo plazo. entre ellos: i) Se modificó el régimen obligatorio que pasa de 21 seguros. este acuerdo en esencia no alteró el proyecto de reforma del gobierno federal y del Banco Mundial: sustituir el sistema de reparto por el de capitalización individual. es importante anotar que las dirigencias sindicales de la FSTSE y del SNTE habrían evaluado los costos políticos con sus agremiados de aceptar el proyecto de la SHCP de implantar de manera obligatoria para todas las generaciones de trabajadores el nuevo sistema de pensiones de cuentas individuales. los préstamos personales y los servicios sociales (guarderías. Por lo demás. Transparencia de contabilidad y de pasivos públicos.
junto con las Afores que operan en el mercado. retiro programado y seguro de sobrevivencia (Instituciones de Seguros de Pensiones especializadas en rentas vitalicias). las cuentas individuales 12
. xi) Se incrementan las cuotas que deben cubrir los trabajadores y las aportaciones de dependencias y entidades. El esquema de transición al nuevo sistema de pensiones. aportaciones y descuentos. o migrar al sistema de pensiones de cuentas individuales en las que se acreditaran Bonos de Pensión ISSSTE. el monto de los beneficios en los seguros de riesgos del trabajo e invalidez y vida se determinará con el SB hasta el límite superior equivalente a diez veces el salario mínimo general del Distrito Federal (SMGDF). parcial o totalmente. discrecionalmente. y se establecen nuevas aportaciones en salud y pensiones a cargo del gobierno federal. acuerdos de gestión con “unidades prestadoras de servicios de salud” del propio ISSSTE y del sector salud (públicas y privadas). Se sustituyó el sistema público de pensiones de reparto (beneficios definidos) por otro sistema de pensiones cuyo pilar vertebral se basa en el régimen de cuentas de capitalización individual (aportaciones definidas). prestaciones y servicios privilegiando los principios de seguridad y equilibrio financiero. El esquema de transición al nuevo sistema de pensiones genera un trato desigual de derechos. las cuotas y aportaciones se efectuarán sobre el SB con un límite inferior de un salario mínimo y un límite superior equivalente a diez veces el salario mínimo. las cuentas individuales de los trabajadores y. establece condiciones más rígidas para el disfrute de pensiones y jubilaciones. Se crea el Pensionissste como órgano desconcentrado del ISSSTE (Afore pública) para administrar. Se confiere a la Junta de Gobierno del Instituto un amplio margen de decisiones discrecionales a través de la expedición de reglamentos para el diseño y operación del nuevo modelo de gestión de salud y del resto de prestaciones económicas. prestaciones y servicios podrán suspenderse. beneficios y prestaciones previstos por la ley abrogada. y Las prestaciones sociales y culturales se otorgarán siempre y cuando no se afecte la estabilidad financiera del ramo en el corto.ii)
Se sustituyó el modelo de salud integral y solidario por otro modelo de gestión de salud basado en la separación del financiamiento de salud entre trabajadores en activo y pensionados. y extingue derechos. de manera exclusiva. para administrar.
Tienen lugar otras modificaciones relativas a cambios en los parámetros de cotización y corporativas ligadas al sistema de pensiones de capitalización individual: x) Cambió la base de cálculo para el pago de cuotas y aportaciones y determinación de beneficios: el Sueldo Básico (SB) será el sueldo del tabulador regional determinado para 15 cada puesto. sociales y culturales. Los seguros. los conceptos de pago sujetos a las cuotas y aportaciones. administración mercantil privada de los fondos de pensión (Afores públicas y privadas) y de las pensiones en sus modalidades de renta vitalicia. Se modificaron los criterios operativos de gestión de los seguros. en caso de que las dependencias y entidades incumplan total o parcialmente el pago de cuotas. establece que los trabajadores que se encontraban cotizando al ISSSTE a la fecha de entrada en vigor de la nueva ley tendrán derecho a optar por el “régimen” de pensiones del Artículo Décimo transitorio. mediano y largo plazos. y convenios de subrogación de servicios. y las dependencias y entidades determinarán.
en su caso. El ISSSTE a través de la función prestadora de servicios de salud llevará a cabo los servicios establecidos por ley. El Instituto podrá ofrecer a las instituciones del sector salud la capacidad excedente de sus UPSS. socioeconómicas y epidemiológicas de sus derechohabientes.abiertas bajo el sistema de ahorro para el retiro vigente a partir del primer bimestre de 1992 (SAR-ISSSTE 92).
. referencias. de maternidad. que señala la ley: • • • • El modelo de salud se diseñará en atención a las características demográficas. dichos convenios se celebrarán “preferentemente” con instituciones públicas. y una “función financiera de servicios de salud” por la cual se administrará el seguro de salud privilegiando su equilibrio financiero. El ISSSTE a través de la función financiera efectuará las asignaciones presupuestarias a las UPSS del Instituto en función de sus resultados y el equilibrio financiero. la reforma crea el llamado Seguro de Salud que será operado a través de un nuevo modelo de gestión y un nuevo esquema financiero. LISSSTE 83). Los problemas estructurales de la reforma del ISSSTE los situamos en sus dos ejes rectores: el nuevo modelo de gestión de los servicios salud y el sistema de pensiones de capitalización individual. Maternidad y Medicina Preventiva de la ley abrogada. El Seguro de Salud. y rehabilitación física y mental (sustituye a seguro de Enfermedades. por medio de “convenios de gestión” con las UPSS del propio Instituto y con UPSS de instituciones del sector salud públicas y privadas. Los servicios de salud los prestará el Instituto directamente o por medio de convenios con instituciones del sector salud públicos y privados. Se establecerán normas para el escalonamiento de los servicios. contrarreferencias. para lo cual contarán con un “mínimo indispensable de recursos” y. y en financiamiento para pensionados y sus familiares. Nuevo modelo de gestión en salud En materia de servicios médicos. El ISSSTE desarrollará por separado una “función prestadora de servicios de salud” a través de unidades prestadoras de servicios de salud (UPSS. denominada cuota social. va a ser operado a través de un modelo de gestión que diseñará e implantará discrecionalmente la Junta Directiva del Instituto a partir de disposiciones reglamentarias apoyadas en directrices genéricas. recursos adicionales de acuerdo con su desempeño. que comprende atención médica preventiva y curativa. y subrogación de servicios. El fondo del seguro de salud se separa contable y operativamente en financiamiento para trabajadores en activo y sus familiares. Se establece un nuevo régimen financiero basado en el incremento de cuotas y aportaciones y una nueva cuota a cargo del gobierno federal. pero de fondo. públicas y privadas).
referencias y contrarreferencias. refieren a la implantación de un modelo de “competencia administrada” por el financiamiento que abrirá las puertas a: i) la competencia interna y externa entre las UPSS. Establece las bases para la ruptura del mecanismo de financiamiento solidario en salud y. La directrices que establece la NLISSSTE para la operación del Seguro de Salud. entre UPSS y entre trabajadores de la salud de cada UPSS. contable y operativamente a la población entre activos y pensionados. Amplía la discrecionalidad de la Junta Directiva para celebrar convenios para la prestación indirecta de servicios. en algunos casos. oferta de capacidad excedente. servicios de segunda. en otros. en última instancia.27 Su adopción conducirá a la transformación del ISSSTE en un organismo recaudador. la Junta Directiva emitirá reglamentos en materia de servicios médicos. Es una reforma que impondrá mayores cargas de trabajo a los trabajadores de la salud del ISSSTE. servicios de primera y. para cumplir con los niveles de “productividad” que exige un modelo de competencia basado en asignaciones presupuestales por resultados e incentivos a la calidad. Este modelo ha sido ampliamente recomendado al gobierno mexicano por el Banco Mundial y la Fundación Mexicana para la Salud (Funsalud). Dentro de las directrices señaladas en la NLISSSTE. escalonamiento de servicios. no se establece ninguna disposición que señale que el Instituto procurará el 14
. Prevé la cancelación de los servicios en caso de adeudos de dependencias y entidades en detrimento directo de los derechohabientes. por lo tanto.Con base en estas orientaciones generales. y otros (artículos 27 al 31). Las UPSS que no brinden “buenos resultados” no recibirán recursos adicionales. incentivos al desempeño y a la calidad del servicio médico. para que la demanda “siga a la oferta” y no viceversa. entre sanos y enfermos. subrogación de servicios. sus efectos redistributivos. por lo tanto. regionalización de servicios. de romper el “monopolio” o “cuasi monopolio” del ISSSTE en la prestación de servicios médicos. reservas financieras y actuariales del seguro de salud. iv) la competencia interna dentro del Instituto. Bajo una orientación eminentemente económica. a quienes se les medirá y evaluará en su desempeño médico bajo condiciones más rígidas y estresantes. iii) libre elección por parte de los derechohabientes de las UPSS. medición y evaluación del desempeño médico y financiero de las UPSS del Instituto. tanto por los derechohabientes (“clientes”) como por el financiamiento (cuotas y aportaciones). supervisor y regulador de los prestadores públicos y privados de servicios de salud. se abrirá una brecha de niveles y calidad de servicios entre UPSS condenando a los derechohabientes a recibir. a través de los “convenios de gestión” y de “convenios de subrogación de servicios”.28 Si bien los detalles finos del funcionamiento del nuevo modelo de gestión en salud se conocerán cuando la Junta Directiva del Instituto emita el caudal de reglamentos que se señalan. además de la referencia al reglamento que habrá de expedir la Junta Directiva en materia de incentivos al desempeño y a la calidad del servicio médico. operará una transferencia de fondos del Seguro de Salud al sector de la medicina privada cuya lógica es la maximización de utilidades. ii) la generación de mercados. Se trata. “financiamiento de UPSS a través de acuerdos de gestión”. convenios para la prestación indirecta de servicios con instituciones del sector salud. desde ahora se puede advertir que conlleva importantes riesgos porque las necesidades de salud de la población derechohabiente se subsumen a la asignación presupuestal a las unidades de servicios del Instituto en función de sus “resultados” y al equilibrio financiero del ramo. surtimiento de recetas y abasto de medicamentos. al separar actuarial. y por condición de ingreso.
31 Sin embargo. Se estima que esta cuota será equivalente a 3. es decir. antes y después de la reforma. más la cuota social de 3.97% del Sueldo Básico (SB) calculada sobre un límite superior equivalente a diez veces el salario mínimo. con la implantación del Seguro de Salud se establece un nuevo esquema financiero para los servicios de salud del Instituto.26% del SB).mejoramiento de las condiciones de trabajo. De la prima total de 14. se presenta un comparativo de los regímenes de financiamiento de los servicios de salud. La NLISSSTE dispone. pero no se consideran las condiciones para la homologación de prestaciones y remuneraciones del personal de la rama médica del ISSSTE con respecto a las que gozan los trabajadores de la salud del IMSS. la cotización se incrementa sólo 0. y una cuota a cargo del gobierno federal.5% del SB y representará anualmente recursos adicionales por más de 6 mil millones de pesos. equivalente al 13.02 a 14. En el Cuadro 2. como habíamos señalado. Esto es así porque bajo la ley abrogada. en un plazo máximo de 90 días y en las mismas condiciones con las que hoy prestan sus servicios. más 4.95 por ciento.29 Por otra parte. la prima para gastos médicos a
.5% que el gobierno federal aportará por cada trabajador.50% del SB. de acuerdo con el “Programa de Acciones para Construir un Nuevo ISSSTE” anunciado por Felipe Calderón. Además los médicos. se incluye una nueva cuota (social) diaria por cada trabajador a cargo del gobierno federal. asimismo.125% para financiar el seguro de salud para trabajadores en activo y sus familiares derechohabientes (2. Como puede observarse. el valor inicial se actualizará trimestralmente con el INPC.345% para financiar el seguro de salud para pensionados y sus familiares (0.30 • En la prima total de 14.0% sobre la pensión a cargo de la dependencia o entidad (equivalente al 2.72 aportación de la dependencia o entidad). mecanismos para la transportación de derechos en salud de trabajadores y pensionados entre el ISSSTE y el IMSS. los trabajadores y dependencias cubrían una prima de 9.97%.75% cuota del trabajador y 7.9% del salario mínimo general para el Distrito Federal (SMGDF) vigente al 1 de julio de 1997 actualizado trimestralmente con el INPC al 1 de abril de 2007. debe acotarse que la cuota social se cubrirá gradualmente a partir de 2008 sobre un porcentaje anual del número total de trabajadores hasta cubrir a partir de 2011 al cien por ciento de los trabajadores afiliados. enfermeras y demás personal de salud del Instituto que no fueron tomados en cuenta en esta reforma deberán llevar a cabo. prestaciones y remuneraciones de su personal médico.625% cuota del trabajador y 0. lo que da una prima total de 14. a partir de incrementos en las cuotas de trabajadores y aportaciones de las dependencias y entidades.97% para el Seguro de Salud.26% del SB) y 4% de la pensión a cargo del Instituto (equivalente a 2. enfermería y paramédico. en donde: • La prima total para servicios de salud pasa de 14. se destinará 10. más de 10 mil intervenciones quirúrgicas y estudios de gabinete y más de 18 mil consultas de atención médica especializada que se encuentran diferidas.02% del SB.375% aportación de la dependencia o entidad) y 1.
75 6.95% del SB en relación con la ley abrogada. lo que es notablemente insuficiente para atender. según el diagnóstico. Fuente: Ley del Instituto de seguridad y Servicios Sociales de los Trabajadores del Estado.75 4. * Cuota Social diaria por cada trabajador. generar reservas y brindar una atención oportuna y de calidad a los derechohabientes.095 2.5% de los salarios cotizables. la cantidad inicial que resulte.pensionados es notablemente inferior a la prevista por la ley anterior de 4.75
7.9% del SMGDF vigente al 1 de julio de 1997 actualizado trimestralmente con el INPC al día de la entrada en vigor de la nueva ley.97%
2. publicada en el DOF el 31 de marzo de 2007 (NLISSSTE 07).345% para financiar los gastos médicos a pensionados.26% ISSSTE).375
0. en virtud de que con la nueva ley la contribución total del ramo sólo aumenta 0. sólo se destinará 1.32 Teniendo en cuenta todo lo anterior. el Fondo Médico enfrenta un déficit de operación derivado de la mayor presión que ejercen el gasto médico a pensionados. dada la separación del financiamiento entre activos y pensionados. Más
. la ausencia de reservas. equivalente al 13. en un escenario optimista. comparativo de regímenes de financiamiento de los servicios de salud
Cuadro 2.994 millones de pesos lo que. Ley del Instituto de seguridad y Servicios Sociales de los Trabajadores del Estado. un déficit de más de 12 mil plazas en la rama médica. requería elevar la prima al menos a 17.
De acuerdo con el diagnóstico del ISSSTE.02% Cuota Trabajador (% SB) Aportación de Dependencias y Entidades (% SB) (% Pensión) Cuota ISSSTE (% Pensión) Cuota Social Gobierno Federal (% SMGDF)* Total (% SB)
13.0 (equivalente a 2.9 (equivalente a ± 3. publicada en el DOF el 25 de diciembre de 1983 (LISSSTE 83). el déficit actuarial de los servicios médicos ascendía a 498.26% dependencia y 2. De forma extraordinaria y en un lapso de tres años el gobierno federal aportará al Seguro de Salud 8 mil millones de pesos. Maternidad y Medicina Preventiva NLISSSTE 07 3. de acuerdo con el propio diagnóstico. INPC. comparativo de regímenes de financiamiento de los servicios de salud
Concepto LISSSTE 83 Seguro de Enfermedades. Índice Nacional de Precios al Consumidor. Cuadro 2. se actualizará trimestralmente con el INPC. desde ahora puede advertirse la insuficiencia del nuevo régimen financiero del Seguro de Salud para resolver el déficit. y la insuficiencia de las primas de financiamiento. el crecimiento más que proporcional del costo de medicamentos e insumos médicos. Seguro de salud para pensionados y familiares 8. SMGDF: Salario mínimo general para el Distrito Federal. han configurado un rezago acumulado de más de dos décadas en la infraestructura y equipamiento médicos (equipos y camas censables). el creciente costo de servicios médicos a pensionados. deterioro de la infraestructura existente. a su vez.5% SB)
14.375 Seguro de Salud Seguro de salud para trabajadores en activo y familiares.26% SB) 4.72
SC: Sueldo básico. ISSSTE. Pero además. Factores que. ISSSTE. y surtimiento incompleto de medicamentos.52% (2.625
0. Y de acuerdo con proyecciones de 2002.26% SB) 14.0 (equivalente a 2.
que la reducción de las cuotas incentivaría el empleo.34 Sin embargo. para lo cual adelanta los elementos de una eventual reforma desde el Ejecutivo Federal: el Instituto fortalecería la prestación directa de servicios médicos en el primer nivel de atención. abasto completo del cuadro de medicamentos.107 millones de pesos por cada medio millón de trabajadores incorporados. La nueva ley tampoco define una estrategia institucional para enfrentar el crecimiento de precios de medicamentos e insumos médicos. asimismo. debería replantarse el modelo de atención actual en el cual el IMSS es “proveedor prácticamente ilimitado de los servicios médicos integrales” en los tres niveles de atención.000 derechohabientes considerando a sus familiares. lista de raya y eventuales en los próximos cinco años (artículo cuadragésimo tercero transitorio). a más de 300 mil nuevos afiliados. insumos y materiales de curación.aún. En 2006.320. que se traducirán en un total aproximado de 1. En el Informe del IMSS se advierte que. atender las necesidades de ampliación de infraestructura médica y para conservación y mantenimiento de la existente. reposición y ampliación de equipo médico. ante los rezagos acumulados y las crecientes restricciones financieras. y se generarían reservas. el Instituto reportó que el seguro estaba desfinanciado en casi 40% y se requería una inversión de 52. a su vez. establecería la prestación indirecta de servicios en el segundo nivel a través de contratos de compra de servicios con otros proveedores públicos y privados (con excepción de los servicios de urgencias). además se tendría que mantener un ritmo sostenido de inversión de más de 5. En otras palabras. Se ofreció que se sanearía financieramente el SEM. Cabe preguntarse. a la vuelta de diez años. En este marco. contratación de personal médico y mejoramiento de sus prestaciones y niveles salariales. cabe considerar las promesas que ofreció el gobierno federal con la reforma del Seguro Social de 1995 a diez años de su aplicación (1997-2007). a otros proveedores públicos y privados. si el nuevo esquema financiero se diseñó para soportar el impacto presupuestal que representará atender. la pregunta es si el nuevo esquema financiero del Seguro de Salud y la aportación extraordinaria de 8 mil millones de pesos del gobierno federal al ISSSTE.33 en virtud del “acuerdo” para incorporar al régimen obligatorio del ISSSTE a trabajadores por honorarios. y mantendría la prestación directa de servicios de alta especialidad en el tercer nivel ofertándolos. habría equilibrio financiero. la realidad plasmada en los propios informes institucionales del IMSS es otra.178 millones de pesos para abatir de forma inmediata el rezago acumulado en infraestructura y equipamiento en los tres niveles de atención. la cuota social a cargo de gobierno federal no le resta presión a este costo porque se estableció únicamente como cuota diaria por trabajador sin considerar su aplicación por cada pensionado. garantizaran recursos suficientes para mejorar y ampliar la cobertura de los servicios. lo que se plantea en el Informe es “romper el monopolio del IMSS en la prestación de servicios”. En todo caso. según los promotores de la reforma. se fortalecería su infraestructura. y que el presupuesto histórico de inversión era errático y sistemáticamente menor a las necesidades. por contrato.35
. El régimen financiero que se estableció para el Seguro de Enfermedades y Maternidad (SEM) se basó en una disminución de las cuotas obrero patronales (las cuotas a patrones se ligaron al salario mínimo en lugar de mantenerse expresadas como un porcentaje de los salarios de cotización) y un aumento de la aportación del Estado vía la cuota social gubernamental (igual a la prevista en la NLISSSTE).
tampoco estará a su cargo el pago de las pensiones directas (retiro. el ISSSTE ya no administrará los fondos de retiro. el sistema de cuentas individuales de aportes definidos da lugar a un régimen de beneficios inciertos (excepto la pensión mínima garantizada) y. establecen condiciones más rígidas para el disfrute de las pensiones (incrementos de edades y cuotas) y generan incertidumbre jurídica sobre derechos y prestaciones previstos por la ley que se abrogó. cesantía y vejez. es decir. después de la reforma de la Ley del Seguro Social de 1995 que dio lugar a un nuevo sistema de pensiones de capitalización individual (ahorro individual) para los trabajadores del sector privado a partir del 1 de julio de 1997 y a la creación de las administradoras de fondos para el retiro (Afores).36 Nuevo sistema de pensiones y esquema de transición La reforma del sistema de pensiones de los servidores públicos fue una reforma sustitutiva. En particular. y optativo para aquellos trabajadores en activo que se encontraban cotizando al régimen del Instituto en esa misma fecha. de manera complementaria. a una mayor desigualdad de ingresos en la vejez. La NLISSSTE establece este sistema para el financiamiento de las pensiones de retiro.Por ello desde ahora y frente a la insuficiencia del régimen financiero del Seguro de Salud. cesantía en edad avanzada y vejez y. Sin duda. 18
. la NLISSSTE contempla un nuevo modelo de gestión de servicios médicos mediante el cual establecerá contratos de compra y venta de servicios con otros proveedores públicos y privados.38 El sistema de pensiones de capitalización individual será obligatorio para los trabajadores que se inscriban por primera vez al ISSSTE a la fecha de entrada en vigor de la nueva ley (1 de abril de 2007). bajo este esquema que busca “abatir” el costo de los servicios médicos del ISSSTE. en el futuro. El modelo paradigmático de esta reforma es el “Régimen de previsión social derivado de la capitalización individual” establecido en la República de Chile en 1981. de aportes definidos y beneficios inciertos.37 Es la segunda gran reforma de pensiones en México. riesgos del trabajo e invalidez) e indirectas (viudez. que administran las cuentas individuales de ahorro previsional e invierten los recursos que las integran a través de las sociedades de inversión especializadas de fondos para el retiro (Siefores). administración mercantil privada de las cuentas individuales y de las pensiones (Afores y compañías de seguros). cierra el sistema de reparto de beneficios definidos por otro sistema de pensiones basado en la capitalización individual. orfandad y ascendencia). con pensión mínima como garantía a cargo del Estado. Como veremos más adelante. el sector de la medicina privada será el más beneficiado porque ampliará el ámbito de sus negocios con la transferencia de importantes recursos públicos de salud del ISSSTE y del IMSS. estas funciones se transfieren a intermediarios financieros mercantiles y privados. para las pensiones por riesgos del trabajo y de invalidez y vida (el ramo de vida da lugar a pensiones de viudez. Bajo este sistema. vejez. el nuevo sistema de pensiones y el esquema de transición generan un trato desigual de derechos entre la actual generación de trabajadores en activo y entre trabajadores y trabajadoras. orfandad y/o ascendencia). cesantía.
de C. de manera directa en el caso del seguro de retiro. La gestión de las pensiones previstas por cada uno de estos seguros en sus modalidades de Rentas Vitalicias. Cuadro 3 Régimen financiero y de administración del nuevo sistema de pensiones del ISSSTE
Concepto (% SMGDF) Seguro de Retiro.5
(con aportación voluntaria al tope máximo)
Seguro de Riesgos del Trabajo (SRT)
. RT e IV se efectuarán sobre el Sueldo Básico (SB).0 3. S.3 2.125 5. cada uno en forma separada. que se actualizará trimestralmente con la inflación. Pensionissste/ Cuentas individuales
Instituciones de Seguros. La cuota social a cargo del gobierno federal para el SRCV se fija sobre un porcentaje del salario mínimo general para el Distrito Federal (SMGDF).A.175 12. de forma complementaria. sobre un límite inferior de un salario mínimo y un límite superior equivalente a diez veces el salario mínimo. Cesantía en edad avanzada y Vejez (SRCV) Cuota obligatoria Retiro. para los seguros de riesgos del trabajo (SRT) y de invalidez y vida (SIV).175 2.5 (equivalente a ± 1. por el ISSSTE.V. de C. que serán administradas por las Afore y el Pensionissste. éste último se crea como órgano desconcentrado del ISSSTE con funciones análogas a una Afore privada.A. Los seguros de RT e IV se basan en fondos colectivos de beneficios definidos que serán administrados. cesantía en edad avanzada y vejez (SRCV) y.8
(cuota obligatoria)
Afores. S. El SRCV se basa en el régimen de cuentas de capitalización individual de aportes definidos. para los familiares beneficiarios del trabajador). estará a cargo de las Aseguradoras (o Instituciones de Seguros de Pensiones) y del Pensionissste y las Afore cuando se trate de la modalidad de retiro programado.Sistema de pensiones de capitalización individual La NLISSSTE crea el sistema de capitalización individual que será la base para el financiamiento de todas las pensiones comprendidas en el régimen obligatorio. Cesantía en edad avanzada y Vejez Aportación voluntaria***
(Ahorro solidario al tope máximo)
Cuota Trabajador (% SB)*
Aportación Dependencia o Entidad (% SB)
Cuota Social Gobierno Federal**
Quién administra el seguro/régimen
Quién paga las pensiones
21. En el Cuadro 3 se presenta una sinopsis del régimen financiero y de administración de este sistema.0 6. Retiros Programados y Seguros de sobrevivencia (éstos últimos.39 Las cuotas y aportaciones a los seguros de RCV.V.5% del SB) 6.
lo que da lugar a pensiones de viudez. en ambos casos.3
SB: Sueldo básico.05
1. cubre al trabajador frente a la cesantía en edad avanzada (quedar privado de trabajo a partir de los 60 años de edad). equivalente al 5. Cuadro 4. Índice Nacional de Precios al Consumidor. Fuente: Elaboración propia con base en Ley del Instituto de Seguridad y Servicios Sociales de los Trabajadores del Estado. una vez cubierta la prima del seguro de sobrevivencia para sus familiares beneficiarios. en 2008 se fija en 4. y al gobierno federal una cuota social diaria por cada trabajador de 5. La cantidad inicial que resulte.5
23.5% del SB.8% del SB.
Seguro de Retiro. Para tener derecho a una pensión por Cesantía en edad avanzada (CEA) el trabajador deberá acreditar haber quedado privado de trabajo o haberse separado voluntariamente del servicio a los 60 años de edad o más.5% del SMGDF vigente al 1 de julio de 1997 actualizado trimestralmente conforme al INPC al día de la entrada en vigor de la nueva ley.55 1. publicada en el DOF el 31 de marzo de 2007.5
13. SMGDF: Salario mínimo general para el Distrito Federal.125% a partir de 2012 en adelante. La cotización total obligatoria del SRCV será 12. al tope máximo 6. las dependencias y entidades estarán obligadas a depositar un tope máximo del 6. Cabe apuntar que bajo la ley abrogada al trabajador le correspondía cubrir una cuota de 3.5% del SB) valor que se actualizará trimestralmente con el INPC.125% a partir de 2012 en adelante (Cuadro 4). donde: al trabajador le corresponderá cubrir una cuota de 6. INPC.75 6. Incremento gradual de la cuota a cargo del trabajador en el seguro de RCV
Años Fecha de entrada en vigor de la NLISSSTE hasta el 31 de diciembre de 2007 Cuota Trabajador (% del SB) 3. 2/ Cuota Social diaria por cada trabajador.Seguro de Invalidez y Vida (SIV)
Cuota obligatoria Cuota obligatoria más aportación voluntaria. 1/ En el año 2007 la cuota se mantiene en 3.5% del SB. siempre y cuando la pensión que se le calcule en el sistema de renta vitalicia sea superior en más del 30% a la Pensión Garantizada por el Estado. se actualizará trimestralmente conforme al INPC. 3/ Los trabajadores podrán optar por que se les descuente hasta un 2.5% del SMGDF vigente el 1 de julio de 1997 (equivalente aproximadamente a 1.0% del SB para ser acreditado en la subcuenta de ahorro solidario. El trabajador tendrá derecho a un Seguro de Retiro antes de cumplir las edades y tiempo de cotización obligatorios (retiro anticipado).125%. haber cotizado un mínimo de 25 años reconocidos por el ISSSTE.525% hasta llegar al 6. y para una pensión de Vejez deberá acreditar 65 años de edad o más y. las dependencias y entidades una aportación de 5.5% para pensiones.5 14. Cesantía en edad avanzada y Vejez (RCV). en cuyo caso.025% con incrementos anuales hasta llegar 6. la vejez (65 años de edad) y/o el retiro anticipado (antes de cumplir las edades y periodos de cotización obligatorios).175%. cesantía en edad avanzada y Vejez (SRCV) El seguro de Retiro. a su vez. orfandad y/o ascendencia (seguro de sobrevivencia). Cubre también a los familiares derechohabientes en caso de fallecimiento del trabajador pensionado por RCV.8
8. con la nueva ley esta cuota se incrementará gradualmente a partir de 2008 en 0.
CEA o Vejez. 4) de aportaciones complementarias de retiro.025 4. no podrá optar por esta alternativa si la renta mensual vitalicia a convenirse fuere inferior a la Pensión Garantizada por el Estado. El trabajador que se pensiona deberá al mismo tiempo contratar. Con excepción de la Subcuenta del Fondo de la Vivienda. el trabajador con cargo al saldo acumulado en su cuenta individual podrá optar por: 1) contratar con la Aseguradora de su elección un Seguro de Pensión que le otorgue una Renta Vitalicia. En la cuenta individual se depositarán. dichas comisiones serán autorizadas por la Consar.25 pesos por cada peso que ahorre el trabajador hasta un tope máximo de 6.4. cesantía en edad avanzada y vejez. recursos que seguirán siendo administrados y operados por el Fovissste para la acreditación de préstamos hipotecarios. sobre un porcentaje del valor de los activos administrados (que excluyen los de vivienda). Asimismo. con cargo a los recursos de su 21
. otras aportaciones adicionales que se establezcan como ahorro previsional por parte de los patrones en favor de sus trabajadores tales como “aportaciones complementarias de retiro”. el resto de los recursos que integren la cuenta individual serán administrados e invertidos por el Pensionissste y/o las Afore en valores o activos financieros de renta fija y variable nacionales y extranjeros. SB: Sueldo básico (de cotización). con lo cual la aportación voluntaria total no podrá rebasar el límite máximo de 8.5% del mismo sueldo. 2) del Fondo de la Vivienda (Fovissste). y 6) de ahorro a largo plazo. 5) de aportaciones voluntarias. el trabajador podrá optar voluntariamente que se le descuente hasta el 2. 3) de ahorro solidario.0% del SB con cargo a las dependencias y entidades (patrón). en su caso. Al cumplir los requisitos para tener derecho a una pensión por Retiro.0% de su SB con la finalidad de incrementar el saldo de su cuenta individual. es decir. en cuyo caso.125 RCV: Seguro de retiro.5 por ciento. de acuerdo con el régimen de inversión establecido en la Ley de los de los Sistemas de Ahorro para el Retiro y demás disposiciones reglamentarias emitidas por la Comisión Nacional del Sistema de Ahorro para el Retiro (Consar). “aportaciones voluntarias” y de “ahorro a largo plazo”. nacionales y extranjeros.6 6. El Pensionissste y las Afore cobrarán a los trabajadores comisiones sobre saldo por la administración de sus cuentas. De esta manera la cuenta individual se integrará por las siguientes Subcuentas: 1) del seguro de RCV. la dependencia o entidad estará obligada a depositar una aportación adicional denominada “ahorro solidario” de 3. En la cuenta individual del trabajador se llevará también el registro contable de la aportación por concepto del Fondo de la Vivienda (Fovissste) correspondiente al 5.075 5. o bien 2) mantener el saldo de su cuenta individual en la Afore o en el Pensionissste y efectuar con cargo a dicho saldo Retiros Programados.55 5. Fuente: Ley del ISSSTE publicada en el DOF el 31 de marzo de 2007
2008 2009 2010 2011 2012 en adelante
Las nuevas cuotas y aportaciones se abonaran a la cuenta individual del trabajador para su inversión en activos financieros de renta fija y variable.
. como órgano público desconcentrado del ISSSTE para administrar. siempre y cuando la pensión que se le estime en el sistema de renta vitalicia sea superior en más del 30% del importe de la Pensión Garantizada.cuenta individual. o bien seguir cotizando hasta reunir los 25 años de cotización para tener derecho a una pensión. orfandad o ascendencia que. una vez cubierta la prima del seguro de sobrevivencia. Pensión Garantizada (PG) El trabajador que reúna los requisitos para obtener una pensión de CEA o de Vejez. en su caso. correspondan. le serán entregados en una sola exhibición. Debe advertirse. cesantía en edad avanzada y vejez (SRCV). La NLISSSTE dispone también que los trabajadores que no hubieran recibido un crédito hipotecario.034. los saldos acumulados en la subcuenta del Fondo de la Vivienda de su cuenta individual se aplicaran para contratar la pensión de RCV que corresponda. podrá retirar el saldo de su cuenta individual en una sola exhibición. pero el saldo acumulado en su cuenta individual resulta insuficiente para contratar una renta vitalicia o un retiro programado y la adquisición de un seguro sobrevivencia para sus familiares. o en su caso. denominado Pensionissste. el gobierno federal podrá contratar una renta que cubra la pensión correspondiente a favor de sus familiares con la Aseguradora que éstos elijan o bien pagar la pensión conforme al procedimiento del pago de la Pensión Garantiza. El pensionado sólo podrá retirar el excedente de los recursos acumulados en su cuenta individual. Esta disposición no se prevé en el caso en el caso de la pensión que se contrate bajo la modalidad de Retiros Programados. las cuentas individuales de los trabajadores correspondientes al seguro de retiro. En caso de que el trabajador tenga 60 años de edad o más o 65 años o más y no reúna los años de cotización obligatorios (25 años).20 pesos (equivalente a 2 salarios mínimos y a un salario mínimo burocrático). Las pensiones del SRCV se incrementarán una vez al año en el mes de febrero conforme al INPC. Cuado fallezca el pensionado por CEA o Vejez que estuviera recibiendo la PG. que se actualizará una vez al año en el mes de febrero con el INPC. junto con las Afore. Pensionissste Con la NLISSSTE se crea el Fondo Nacional de Pensiones de los Trabajadores al Servicio del Estado. un seguro de sobrevivencia para cuando fallezca se otorguen a sus familiares beneficiarios las pensiones de viudez. que esta garantía estatal opera una vez que se agotaron los recursos acumulados en la cuenta individual del trabajador por efecto de retiros programados mensuales en la Afore o el Pensionissste que le lleve la cuenta. recibirá del gobierno federal una aportación complementaria suficiente para obtener una Pensión Garantizada mensual de 3.
62 20.31 0. las comisiones que cobre el Pensionissste no podrán exceder del promedio de comisiones que cobre las Afore. 9 representantes del gobierno federal (entre ellos. en todo caso.00 19. Se estableció en la Ley del ISSSTE que.35 0. Por ejemplo. es ilustrativo comparar la estructura de comisiones de las 21 Afores al cierre de marzo de 2007 que se presenta en el Cuadro 5 -que coincide con la publicación de la nueva Ley del ISSSTE.02 0. aún cuando se trata de una administradora pública.23 18.60 1.60 1. el Director General del ISSSTE la presidirá) y 9 vocales nombrados por las organizaciones de trabajadores. el Pensionissste cobrará comisiones a las cuentas individuales (con excepción de la Subcuenta del Fondo de la Vivienda) y deberá constituir Siefores para la inversión de los recursos depositados en las cuentas individuales en los términos que establece la Ley de los Sistemas de Ahorro para el Retiro. con esta disposición el Pensionissste podrá cobrar comisiones superiores a las comisiones que aplican otras administradoras privadas.29 1.45 1.20 1.25 0.50 0. después de este plazo los trabajadores podrán optar por traspasar su cuenta a otra Afore.30 0.46 16.50 0.85
Banamex Santander Profuturo GNP HSBC Bancomer Inbursa Azteca Principal IXE De la Gente ING Banorte Generali Coppel Scotia Metlife Afirme Bajío
1.22 1.85 13.62 24. Como cualquier otra Afore.23 1.69 14.10 1.en donde 11 Afores se ubican por debajo del promedio de comisiones sobre flujo y 15 por debajo del promedio sobre saldo.03 1. administrará las cuentas individuales de todos los trabajadores afiliados o que se afilien al ISSSTE.40 0.77 18.92 18.26 0. es decir.92 0.92 16.48 1.33 0.30 1.85 19. por el SNTE y la FSTSE.30 0.20 1.90 0.15 13.90
24.85 13.20 0.85 15. Es decir.05 1.30 0.23
. El Pensionissste durante un plazo de 36 meses a partir del inicio de sus operaciones.40
Cuadro 5 Estructura de comisiones por administración de las cuentas en las Siefores Básicas (Al cierre de marzo de 2007)
Comisiones sobre flujo
Lugar que ocupa la Afore
Comisiones sobre saldo
Sobre flujo % del SBC*
% sobre la cantidad ingresada a la cuenta individual
Sobre saldo** %
Principal Profuturo GNP XXI ING Banorte Generali Metlife Scotia Bancomer IXE Argos Invercap Actinver Coppel Azteca De la Gente Ahorra Ahora
1.La Comisión Ejecutiva del Pensionissste estará integrada por 18 vocales.25 1.15 15.90 0.
11.54 7. ** Porcentaje anual RCV: Seguro de retiro. Monto que se obtiene de dividir entre 6.625% del SB a cargo el trabajador y otra igual a cargo del patrón. cesantía en edad avanzada y vejez. en tanto que. el SIV se financiará con una cuota de 0. El SRT es una obligación exclusiva del patrón por lo cual aportará una prima de 0.5% la aportación obrero patronal y estatal de RCV (sin cuota social).54 10.75% del SB. Fuente: elaboración propia con base en estadísticas históricas de la Consar. el trabajador tiene derecho a recibir una pensión equivalente al 100% del SB que venía disfrutando.20 0.20 0. con cargo a la suma asegurada que le entregue el ISSSTE.62 0.75 0. el trabajador tendrá derecho a una pensión por una cuantía básica del 35% del promedio de su SB del año anterior y requerirá acreditar 3 años de cotizaciones.70 0. deberá cubrir al pensionado por RT o por invalidez: 1) la pensión mensual. 2) el depósito de las cuotas y aportaciones a la cuenta individual del trabajador pensionado correspondiente al SRCV. cualquiera que fuera el tiempo que hubiere estado en funciones.99
XXI 17 Invercap 18 Actinver 19 Ahorra Ahora 20 Argos 21 PROMEDIO SISTEMA
. Es decir. La mecánica para contratar la pensión definitiva por RT o por invalidez es la misma. El trabajador incapacitado contratará un Seguro de Pensión que le otorgue una renta vitalicia por el monto que corresponda con la Aseguradora de su elección. En caso de una incapacidad total producida por un RT. la ley define expresamente el monto de pensión a que tienen derecho los trabajadores con motivo de accidentes o enfermedades profesionales (pensión por riesgos del trabajo.49
* SBC: Salario Base de Cálculo.77 9.69 15.Cuadro 5 El pocentaje que representa la comisión sobre flujo se aplica sobre el porcentaje que representa la aportación obrero patronal y estatal del seguro de RCV.50 1. Dicha cuantía no podrá ser inferior a la pensión mínima garantizada establecida por en el artículo 170 de la Ley del Seguro Social (un salario mínimo del Distrito Federal de 1997.20 0. actualizado anualmente con el INPC). por accidentes o enfermedades no profesionales (pensión por invalidez) y los montos de pensión a que tienen derecho los familiares derechohabientes en caso de fallecimiento del trabajador por causa de un RT o ajena a su servicio y del fallecimiento del pensionado por RT o invalidez (pensión por causa de muerte). dicho contrato tendrá una vigencia hasta que el pensionado cumpla 65 años de edad. En caso de una incapacidad definitiva derivada de un accidente o enfermedad no profesional (invalidez) cuyo dictamen determine 75% o más de invalidez.75 0. y 3) la gratificación anual. La compañía de seguros.54 11.Banamex HSBC Santander Afirme Bajío Inbursa PROMEDIO SISTEMA
0. RT).20 0.
Seguros de Riesgos del Trabajo y de Invalidez y Vida Estos seguros se basan en un régimen de fondos colectivos que serán administrados por el ISSSTE y un régimen de beneficios definidos.12 0. El ISSSTE calculará y pagará la suma asegurada necesaria para contratar el Seguro de Pensión.
Cuando el trabajador fallezca a consecuencia de un RT. en lugar de la pensión que venía disfrutando por RT o por invalidez. sus familiares tendrán derecho a una pensión equivalente al 100% del SB que hubiese percibido el trabajador al ocurrir el fallecimiento y la gratificación anual que le hubiera correspondido como pensionado por RT. hasta el límite superior equivalente a diez veces el SMGDF. La cuantía de la pensión será hasta por un monto máximo de 10 veces el salario mínimo. Las pensiones derivadas de estos seguros se incrementarán una vez año en el mes de febrero de acuerdo con el incremento de la inflación (INPC) del año calendario anterior. Del esquema general sobre el nuevo sistema de pensiones establecido por la NLISSSTE hasta aquí descrito. Los familiares. caben las reflexiones siguientes: i) Bajo el régimen de capitalización individual del SRCV. en el 28 orden de prelación que establece la ley. Pensión por causa de muerte (ramo de vida del SIV) La muerte del trabajador en activo por causas ajenas al servicio (invalidez) y el fallecimiento del pensionado por RT o invalidez.Terminada la vigencia del contrato del Seguro de Pensión. una pensión de Vejez. orfandad o ascendencia (padres que dependan económicamente del trabajador o del pensionado). La pensión se contratará con la Aseguradora que elijan los familiares. Los pensionados por RT o invalidez. para tal efecto el ISSSTE cubrirá el monto constitutivo necesario para la contratación del Seguro de Pensión y demás prestaciones económicas (gratificación anual y gastos de funerales del pensionado fallecido). según la cuota diaria de su pensión. el monto de la pensión y del seguro de sobrevivencia. da lugar pensiones de viudez. podrá ser retirado por sus familiares en una sola exhibición o utilizado para contratar un Seguro de Pensión que les otorgue una renta por una suma mayor. El SB. El saldo acumulado en la cuenta individual del trabajador o pensionado por RT o Invalidez fallecido. tienen derecho a una pensión equivalente al 100% de la que le hubiera correspondido al trabajador por invalidez o de la pensión que venía disfrutando el pensionado por RT o Invalidez y se incrementará una vez al año en el mes de febrero conforme a INPC (inflación). podrá ser retirado por sus familiares en una sola exhibición o utilizado para contratar un Seguro de Pensión que les otorgue una renta por una suma mayor. tendrán derecho a una gratificación anual (aguinaldo) igual al número de días concedidos a los trabajadores en activo. estará en función de los recursos acumulados en la cuenta
. Si el trabajador no reúne los requisitos correspondientes recibirá una Pensión Garantizada. La pensión se contratará por los familiares con la Aseguradora de su elección. será el que se tome en cuenta para determinar el monto de los beneficios en los seguros de RT e IV. en cuyo caso el ISSSTE cubrirá el monto constitutivo necesario para la contratación del Seguro de Pensión y el pago de la gratificación anual. el pensionado que reúna los requisitos correspondientes al SRCV (65 años de edad y 25 años de cotizaciones) recibirá. El saldo acumulado en la cuenta individual del trabajador fallecido por un RT.
para esta modalidad no aplica la disposición de que la renta se incremente anualmente con base al INPC ni con ningún otro indicador. podría dar lugar a que la nueva pensión que se contrate por Vejez resulte en una cuantía inferior a la que el pensionado venía disfrutando por RT o Invalidez. las administradoras (Afores y el Pensionissste) nunca se verán afectadas porque en todo el ciclo de vida laboral del trabajador (activo o desempleado) no dejan de cobrar comisiones por la operación de la cuenta individual. entrega a las Aseguradoras una suma asegurada con cargo a los fondos que administra. los recursos de su cuenta individual llegaren a agotarse por efecto de una mayor sobrevivencia a la estimada por la Afore o el Pensionissste. por ello se define como un régimen de beneficios inciertos (excepto la pensión mínima garantizada por el gobierno federal). dicha suma debe ser suficiente para que éstas paguen la pensión mensual que corresponda. El ahorro solidario. adicionales a los descuentos obligatorios (cuotas) que establece la nueva ley. Sin embargo. en tanto que. Es decir. cesantía en edad avanzada y vejez (SRVC). la gratificación anual al pensionado y. prevé sanciones legales y económicas a las que se harían acreedoras en caso de incumplimiento o demora. La ley no prevé ninguna garantía para aquellos trabajadores que. a diferencia de la pensión mínima de dos salarios que garantiza en el caso del seguro de retiro. que se establece como “beneficio” para incrementar el saldo de la cuenta individual. Si bien la ley dispone que las pensiones que se deriven del SRCV deberán incrementarse cada año con la inflación. porque se sustituye una pensión que fue originada por causa de una enfermedad o un accidente profesional o por una enfermedad o accidente no profesional por otra de distinta naturaleza (vejez). El monto de la pensión no sólo depende del saldo acumulado en la cuenta individual. Los pensionados por RCV no tendrán derecho a la gratificación anual (aguinaldo). recibirán una pensión de Vejez en lugar de la pensión que venían disfrutando. El ISSSTE para contratar los Seguros de Pensión derivados de los seguros de RT e Invalidez. mucho menos. cubran bimestralmente las cuotas y aportaciones del SRCV en la cuenta individual del pensionado. habiendo contratado una pensión bajo la modalidad de Retiro Programado. Se dispone que los pensionados por RT e Invalidez al cumplir 65 años de edad. sino también del costo de los seguros de pensión y de sobrevivencia que contraten los trabajadores en forma individual con las Aseguradoras. es regresivo porque beneficiará a los trabajadores de más altos ingresos quienes estarían en condiciones de efectuar aportaciones voluntarias. ajustada por la inflación (según lo dispuesto por el artículo 170 de la Ley del Seguro Social). al sustituirse 26
. Además. debe tenerse en cuenta que dicho incremento será pagado por el trabajador con cargo a los recursos de su cuenta individual. En el seguro de Invalidez y Vida (SIV) el gobierno federal sólo garantizará una pensión mínima de un salario mínimo del Distrito Federal de 1997. Este mecanismo además de ser ilegal. la ley no establece quién supervisará que las Aseguradoras efectivamente efectúen dicho depósito en las cuentas de los pensionados. Adicionalmente. La inversión de los recursos de los trabajadores no está garantiza con una tasa de rendimiento mínimo real y se afectan por el cobro de comisiones mercantiles.ii)
individual de cada trabajador. la que deberán contratar con una Aseguradora con cargo a los recursos acumulados en su cuenta individual. a diferencia de los pensionados por RT e IV que gozarán de esa prestación financiada con cargo a la suma asegurada que paga el ISSSTE a la Aseguradora. el ahorro de los trabajadores puede verse afectado por una caída negativa de las tasas de interés de los activos financieros en los que estén invertidos sus recursos.
4 millones de trabajadores el cálculo preliminar de los Bonos de Pensión que. o bien. para lo cual tendrán derecho a optar por el sistema de cuentas individuales con la acreditación de Bonos Pensión del ISSSTE.las pensiones de RT e Invalidez por otra de Vejez. o bien. para los trabajadores en activo que se encontraban cotizando al ISSSTE a la fecha de entrada en vigor de la nueva ley que opten por la acreditación de Bonos de Pensión ISSSTE. acogerse al régimen de pensiones del Artículo Décimo transitorio. se encontraban en este supuesto un total de 2. este sistema de capitalización individual será obligatorio para los trabajadores de nuevo ingreso. los trabajadores tendrán un plazo de seis meses para elegir migrar al régimen de cuentas individuales con la acreditación de Bonos de Pensión. al cierre de marzo de 2007 se encontraban en este supuesto un total de 582. conviene precisar que todos los trabajadores que se encontraban cotizando al régimen del ISSSTE. la SHCP y el ISSSTE darán a conocer a los 2. Al cierre de marzo de 2007. 27
. a través del formato que para tal efecto se publicará en el Diario Oficial de la Federación. Como se apuntó inicialmente. Los trabajadores deberán comunicar su decisión por escrito al ISSSTE por conducto de las dependencias y entidades donde laboren. • Por último. los pensionados perderán la prestación por gratificación anual (aguinaldo). Esquema de transición al nuevo sistema de pensiones La NLISSSTE prevé en diversos artículos transitorios un esquema de transición al nuevo sistema de pensiones que establece lo siguiente: • Los jubilados y pensionados a la fecha de entrada en vigor de la reforma seguirán recibiendo sus jubilaciones y pensiones en los mismos términos de la ley que se abrogó (LISSSTE 83).400. En un plazo que no excederá del 31 de diciembre de 2007. • A los trabajadores en activo que se encuentren cotizando al régimen del ISSSTE a fecha de entrada en vigor de la NLISSSTE (1 de abril de 2007). con independencia de la opción de modelo de pensiones que elijan.079 jubilados y pensionados. para aquellos que se encuentren separados del servicio y posteriormente reingresen y. por el régimen de pensiones que se establece en el Artículo Décimo transitorio.505 trabajadores. eventualmente. De acuerdo con cifras del ISSSTE. se les reconocen los periodos cotizados con anterioridad (antigüedad). A partir del día 1 de enero de 2008. les corresponderían a cada uno en caso de optar por el sistema de pensiones de capitalización individual. Estas pensiones en curso de pago estarán a cargo del gobierno federal y se financiarán con recursos fiscales y con las cuotas y aportaciones de los trabajadores en activo que opten por el régimen de pensiones que establece el Artículo Décimo transitorio de la nueva ley.
o permanecer en el Pensionissste. cotizaran en los términos que establece el régimen obligatorio de la nueva Ley del ISSSTE. el Pensionissste podrá recibir el traspaso de cuentas individuales de trabajadores afiliados al IMSS o de trabajadores independientes. la edad y el sueldo básico que el trabajador estuviere percibiendo el último día del año anterior a la fecha de entrada en vigor de la nueva ley. En teoría. Asimismo. concluido este plazo. Asimismo. Una vez cumplidos los supuestos para el disfrute de una pensión por retiro. el BP será equivalente al valor presente de la pensión a la que tenga derecho cada trabajador al momento de la reforma. se depositarán las cuotas y aportaciones correspondientes al seguro de retiro. los trabajadores podrán solicitar el traspaso de su cuenta individual a cualquier Afore. el trabajador contratará con cargo a los recursos acumulados en su cuenta individual (incluido el importe de los BP) una renta vitalicia con la Aseguradora de su elección. Para tal efecto. los BP no serán afectados por el cobro de comisiones que estén autorizados a cobrar el Pensionissste y las Afore por la administración de las cuentas individuales. cesantía en edad avanzada o vejez. a partir de esa fecha. Los BP se calcularán con base en los años de cotización.5% por encima de la inflación”. o bien. en dicha cuenta se acreditarán los saldos acumulados en las cuentas individuales abiertas bajo el sistema de ahorro para el retiro que estuvo vigente desde el primer bimestre de 1992 (SAR-ISSSTE 92) hasta el segundo bimestre de 2007. cesantía en edad avanzada y vejez (SRCV) y demás recursos que integren la mencionada cuenta. sin excepción. y un seguro de sobrevivencia para sus familiares beneficiarios. De acuerdo con la Exposición de Motivos de la iniciativa que dio lugar a la NLISSSTE “…para proteger al derechohabiente de la inflación. Los BP serán títulos emitidos por el gobierno federal y tendrán un valor nominal constante en unidades de inversión (UDIs). el bono se emite en UDIs con una tasa de rendimiento equivalente al 3. un retiro programado con el Pensionissste o la Afore que le opere su cuenta. El Pensionissste administrará de manera exclusiva las cuentas individuales de los trabajadores afiliados o que se afilien al Instituto durante los 36 meses siguientes al inicio de sus operaciones. que fue descrito en el apartado anterior.todos. Bonos de Pensión del ISSSTE: migración automática al sistema de capitalización individual Los trabajadores que opten por la acreditación de Bonos de Pensión del ISSSTE (BP) automáticamente quedarán sujetos al nuevo sistema de pensiones que establece el régimen obligatorio de la NLISSSTE basado en cuentas de capitalización individual. a los trabajadores se les abrirá una cuenta individual en la que se les acreditará el valor nominal de los BP. El Banco de México tendrá a su cargo las funciones de custodia. administración y servicio de los Bonos de Pensión del ISSSTE.
. De acuerdo con el artículo vigésimo quinto transitorio de la NLISSSTE.
estarán determinados por el saldo acumulado en la cuenta individual del trabajador. por otra. es una deuda en documentos respaldada por la capacidad financiera futura del propio gobierno federal (recursos fiscales). con cargo al saldo acumulado en su cuenta individual que incluirá los recursos derivados de la liquidación de los Bonos de Pensión. es dinero virtual que los trabajadores nunca verán: primero se acredita su valor monetario en sus cuentas y. pone un valor monetario al derecho de pensión de los trabajadores. las cuotas y aportaciones efectuadas. Más aún. siempre y cuando la pensión que se les calcule en el sistema de Renta Vitalicia sea superior en más del 30% a la Pensión Garantizada por el Estado. serán contratados por el trabajador con la Aseguradora de su elección. considerando que en el cálculo se fija en 73 años cuando tan sólo en el año 2007 corresponde a 75 años. Varios problemas asociados al cálculo de los BP determinarán que la gran mayoría de trabajadores y trabajadoras con menos de 30 o 28 años de servicios que opten por esta alternativa no alcancen un monto de pensión equivalente al 100% del promedio de su último sueldo básico de cotización. por lo cual se verán proporcionalmente más afectadas con montos de BP inferiores para contratar pensiones para más años. no obstante que en promedio las mujeres sobreviven en el retiro más años que los hombres. menos las comisiones cobradas tanto por la administración de las cuentas individuales como por la contratación de los seguros de pensión (renta vitalicia o retiro programado) y de sobrevivencia. El monto de la pensión bajo la modalidad que se contrate y del seguro de sobrevivencia. y iii) El cálculo de los BP se efectuará sobre una misma tabla para hombres y mujeres. se liquidación se utiliza para la compra del Seguro de Pensión con la Aseguradora o para la contratación de un Retiro Programado con la Afore o el Pensionissste que le administre su cuenta. tendrán que cotizar durante un horizonte mayor de años para.Los trabajadores que opten por la acreditación de BP en sus cuentas individuales para tener derecho a las pensiones que se deriven del SRCV. por el monto que alcancen con la liquidación de los BP. incrementar el monto de su pensión y. acumular los recursos suficientes para la contratación del seguro de sobrevivencia para sus familiares beneficiarios. Lo anterior es aún más injusto si se considera que prácticamente la mitad de quienes cotizan en la actualidad al ISSSTE son mujeres. deberán cumplir con los requisitos de edad (60 0 65 años) y años de cotizaciones mínimas obligatorias (25 años). Los trabajadores podrán retirarse anticipadamente. La pensión y el seguro de sobreviviencia. por una parte. el valor de los BP estarán subestimados porque en su cálculo no se consideran entre otros factores: i) El costo o valor del seguro de sobrevivencia para los familiares beneficiarios. y aumenta cada año. una vez cubierta la prima de sobrevivencia.41 ii) El incremento anual en la esperanza de vida al nacer. 29
. posteriormente. El trabajador podrá optar alternativamente por contratar la pensión bajo la modalidad de retiros programados. antes de cumplir las edades y años de cotización. es decir. El BP liquida la responsabilidad pensionaria del gobierno con sus trabajadores. En general los trabajadores. los rendimientos. una vez abierta su nueva cuenta individual. como garantizaba la Ley del ISSSTE que se abrogó.
que se ajustará con incrementos graduales en la edad mínima para el retiro. el régimen de pensiones que establece el Artículo Décimo transitorio puede definirse de manera genérica como un sistema de reparto de beneficios definidos.0% del ramo de retiro del SRCV y la correspondiente al 5.0% por concepto de vivienda (Fovissste). más recursos fiscales complementarios. Riesgos del trabajo (RT). dependencias y entidades.
. Las cuotas y aportaciones se efectuarán sobre el Sueldo Básico (SB) definido en el artículo 17 de la nueva ley. las administrará de forma exclusiva. cesantía en edad avanzada y vejez (SRCV). En tal sentido. Específicamente. El artículo quinto transitorio de la NLISSSTE dispone que los trabajadores podrán optar por el “régimen que se establece el artículo décimo transitorio” no por el “régimen actual o anterior”. porque ese régimen se abrogó junto con la Ley del ISSSTE que estuvo vigente hasta el 31 de marzo de 2007 (LISSSTE 83). Cesantía en edad avanzada (CEA). prestaciones y servicios que establece la NLISSSTE. Los trabajadores. continuarán depositándose respectivamente en las Subcuentas de ahorro para el retiro y las Subcuentas del Fondo de Vivienda que integran las cuentas individuales de los trabajadores abiertas desde el primer bimestre del año de 1992 (SAR-ISSSTE 92). con un límite inferior de un salario mínimo y un límite superior equivalente a 10 veces de dicho salario. Los trabajadores en activo que opten por este régimen no tendrán derecho a la acreditación de Bonos Pensión del ISSSTE. así como el gobierno federal. cubrirán las cuotas y aportaciones obligatorias que les corresponden de acuerdo con el régimen financiero de los seguros. Retiro por edad y tiempo de servicios (RETS). y servicios sociales y culturales (ver Cuadros 2 y 3). Los trabajadores que opten por el régimen del Artículo Décimo transitorio tendrán derecho a pensiones por Jubilación. en adelante. tornando más rígidas las condiciones para su disfrute. La aportación patronal de 2. Otra situación distinta es el hecho de que en el Artículo Décimo transitorio se incorporan algunas de las modalidades para acceder a pensiones comprendidas en el régimen obligatorio de la ley que se abrogó. retiro. a los trabajadores les corresponderá cubrir las cuotas obligatorias de los seguros de salud. Estas cuentas individuales serán transferidas por las instituciones bancarias que hasta ahora las operan al Pensionissste que.Régimen de pensiones que establece el Artículo Décimo transitorio de la NLISSSTE En primer lugar cabe aclarar que la afirmación de que los trabajadores activos podrán elegir “mantenerse en el régimen actual” es falsa. e Invalidez y Vida (IV). invalidez y vida (SIV). Las cuantías de dichas pensiones se determinan explícitamente como un porcentaje del promedio del último sueldo y se financiaran con fondos colectivos integrados por cuotas y aportaciones de los trabajadores y patrones.
Pensión de retiro edad y tiempo servicios (RETS)
Cotizaciones: trabajadores mujeres) 15 años o más. trabajadoras 28 años o más. para llegar a 60/58 años de edad de 2028 en adelante. A partir del 1 de enero de 2010 en adelante. como se muestra en el Cuadro 6. Edad: En 2010 y 2011 se establece una edad mínima de 51 años para trabajadores y de 49 años para trabajadoras. Pensión: del 50 al 95% del promedio del SB del último año de servicio del trabajador. Régimen de transición para las pensiones de Jubilación. se incrementan gradualmente las edades mínimas y se establecen condiciones para que. no obstante. se incrementa 2. Edad: se incrementa a 56 años en 2010 y 2011. Pensión: 100% del promedio del SB disfrutado en el último año inmediato anterior a la fecha de baja del trabajador. siempre y cuando acredite una antigüedad mínima de 3 años en el mismo puesto y nivel. de lo contrario se tomará en cuenta el sueldo inmediato anterior a dicho puesto. en adelante dicho porcentaje aumenta 5. RETS o CEA. Se tomará en cuenta el promedio del SB del último año de servicios del trabajador. en su caso. No obstante. Durante el periodo del 1 de abril de 2007 al 31 de diciembre de 2009. Cotizaciones: en los mismos términos del periodo anterior. se tomará en cuenta el promedio del SB del último año de servicios del trabajador.
Cuadro 6. para llegar a 60 años de edad a partir de 2018 en adelante.Los trabajadores deberán cumplir periodos de cotización y edades mínimas para tener derecho a las pensiones de Jubilación. para cada una de estas modalidades se mantienen las condiciones y requisitos previstos por la Ley del ISSSTE abrogada: años de servicios. con aumentos de un año en la edad cada dos años. hombres y mujeres.
Edad: 55 años o más.0% hasta llegar a la pensión máxima de 95% con 29 años de servicios. Requisitos/monto de las pensiones (Vigencia: 1º de enero de 2010 en adelante) Cotizaciones: en los mismos términos del periodo anterior. el sueldo básico que se tomará en cuenta para el cálculo de las pensiones será el que se define en la nueva ley. de lo contrario se tomará en cuenta el sueldo inmediato anterior a dicho puesto. continúe aplicándose la misma base de cálculo del periodo anterior para la definición de los montos de pensión. con aumentos de un año en la edad cada dos años. según los años de servicios. RETS y CEA establecidas en el Artículo Décimo transitorio de la NLISSSTE
Concepto Pensión por Jubilación Requisitos/monto de las pensiones (Vigencia: 1º de abril de 2007 al 31 de diciembre de 2009) Cotizaciones: trabajadores 30 años o más. siempre y cuando acredite una antigüedad mínima de 3 años en el mismo puesto y nivel.5% por cada año adicional de servicios hasta 75% con 25 años de servicios. edad mínima y porcentajes del SB que corresponden a cada pensión. El porcentaje inicial de 50% con 15 años de servicios. Pensión: el mismo porcentaje del periodo anterior. Pensión: los mismos porcentajes y condiciones definidos en el periodo anterior.
A partir del año 2010 y durante 2011. según la edad. hombres y mujeres.Pensión por cesantía en edad avanzada (CEA)
Cotizaciones: trabajadores (hombres mujeres) un mínimo de 10 años o más. que se incrementa 2. Pensión de retiro por edad y tiempo de servicios (RETS) A partir del 1 de abril de 2007 al 31 de diciembre de 2009. se tomará en cuenta el promedio del SB del último año de servicios del trabajador. donde: el porcentaje inicial corresponde a 50% con 15 años de servicios. el definido en artículo 17 de la NLISSSTE. de lo contrario se tomará en cuenta el sueldo inmediato anterior a dicho puesto. El porcentaje inicial de 40% con 60 años de edad.
Cotizaciones: en los mismos términos del periodo anterior. en adelante dicho porcentaje aumenta 5.
Pensión: del 40 al 50% del promedio del SB del último año de servicio del trabajador. respectivamente. publicada en el DOF el 31 de marzo de 2007 (NLISSSTE). con incrementos posteriores de un año de edad cada dos años hasta 60 años de edad a partir de 2018 en adelante. aumenta la edad mínima a 56 años. los trabajadores que cumplan 55 años de edad o más y 15 años o más de cotización al Instituto. Fuente: Artículo décimo transitorio de la Ley del Instituto de Seguridad y Servicios Sociales de los Trabajadores del Estado. se establece como requisito adicional una edad mínima de 51 años para trabajadores y de 49 años para trabajadoras. A partir del año 2010 y durante 2011. Pensión por cesantía en edad avanzada (CEA)
. siempre y cuando acredite una antigüedad mínima de 3 años en el mismo puesto y nivel. se incrementa 2. con aumentos de un año en la edad cada dos años. hasta llegar a 65 años de edad a partir de 2018 en adelante.
SB: Sueldo básico (de cotización).5% por cada año adicional de servicios hasta 75% con 25 años de servicios. para tener derecho a la pensión por Jubilación equivalente al 100% del promedio del SB de su último año de servicios. con aumentos de un año en la edad cada dos años. los trabajadores deberán acreditar 30 años o más de cotizaciones y las trabajadoras 28 años o más. Edad: 60 años o más. Edad: se incrementa a 61 años en 2010 y 2011. Pensión: los mismos porcentajes del periodo anterior.0% hasta llegar a la pensión máxima de 95% con 29 años de servicios.
Pensión por Jubilación En el periodo del 1 de abril de 2007 al 31 de diciembre de 2009.0% por cada año de edad. hasta llegar a la pensión máxima de 50% con 65 años de edad o más. tendrán derecho a una pensión de Retiro por edad y tiempo de servicios (RETS) equivalente a un porcentaje del promedio del SB de su último año de servicios. hasta 60/58 años de edad a partir del año 2028 en adelante. No obstante.
En el Cuadro 7 se muestra el incremento gradual en las edades mínimas para las pensiones de jubilación. hasta llegar a la pensión máxima de 50% con 65 años de edad o más. o en caso de su fallecimiento a causa de un riesgo del trabajo. En tal sentido el ISSSTE. para calcular los porcentajes de pensión que correspondan por Jubilación o por CEA se tomará en cuenta el promedio del SB disfrutado en el último año inmediato anterior a la fecha de la baja del trabajador. publicada en el DOF el 31 de marzo de 2007.A partir del 1 de abril de 2007 al 31 de diciembre de 2009. CEA: Pensión por Cesantía en edad avanzada. el seguro de sobrevivencia para sus familiares derechohabientes. En el caso de la pensión por RETS esta disposición se aplicará desde la entrada en vigor el 1 de abril de 2007. donde: el porcentaje inicial corresponde a 40% con 60 años de edad. RETS y CEA. Pensión por Riesgos del Trabajo Las pensiones derivadas de un riesgo del trabajo se sujetarán a las disposiciones que establece el seguro de riesgos del trabajo previsto en el régimen obligatorio de la NLISSSTE. con aumentos de un año en la edad cada dos años para 65 años de edad a partir de 2018 en adelante.
Como se observa en el Cuadro 7. los trabajadores que se separen voluntariamente del servicio o que queden privados de trabajo después de los 60 años de edad y que hayan cotizado un mínimo de 10 años. con cargo a los recursos que le transfiera el gobierno federal. 33
. que se incrementa 2.0% por cada año de edad. RETS y CEA establecidas en el Artículo Décimo transitorio de la NLISSSTE
Años 2010 y 2011 2012 y 2013 2014 y 2015 2016 y 2017 2018 y 2019 2020 y 2021 2022 y 2023 2024 y 2025 2026 y 2027 2028 en adelante Edad mínima para Jubilación
Trabajadores Trabajadoras
Año 2010 y 2011 2012 y 201 2014 y 2015 2016 y 2017 2018 en adelante
Edad para pensión RETS 56 57 58 59 60
Edad para pensión CEA 61 62 63 64 65
Trabajadores (hombres y mujeres)
REST: Pensión de Retiro por edad y tiempo de servicios. A partir de 2010 y durante 2011 aumenta la edad mínima a 61 años. Cuadro 7. contratará con una Aseguradora una renta vitalicia a favor del trabajador. de lo contrario se tomará en cuenta el sueldo inmediato anterior a dicho puesto sin importar su antigüedad en el mismo. Incrementos de las edades para pensiones de Jubilación. tendrán derecho a una pensión de cesantía en edad avanzada (CEA) equivalente a un porcentaje del promedio del SB de su último año de servicios. Fuente: Artículo décimo transitorio de la Ley del Instituto de Seguridad y Servicios Sociales de los Trabajadores. a partir del 1 de enero de 2010 en adelante. siempre y cuando acredite una antigüedad mínima en el mismo puesto y nivel de tres años.
debe precisarse que dichas pensiones se financiaran no sólo con recursos fiscales. en su caso. sino también con cargo a las cuotas de los trabajadores que hayan optado por este esquema y por las aportaciones de las dependencias y entidades. que se incrementa 2. Dichas cuotas y aportaciones serán ingresadas a la tesorería del ISSSTE que. que corresponderá a un porcentaje del promedio del SB disfrutado en el último año inmediato anterior de acuerdo con los años de servicios. Asimismo. en virtud de que tanto en la Sección de Pensión por CEA del régimen obligatorio de la NLISSSTE como en la Ley del Seguro Social en vigor. a su vez. recursos fiscales complementarios se paguen las jubilaciones y pensiones. Sin embargo. El establecimiento del requisito de una edad mínima a partir del año 2010 para tener derecho a una pensión por Jubilación. se traducirá en aumentos de los años de cotización para trabajadores y trabajadoras más allá de los periodos mínimos obligatorios (hombres 30 años o más y mujeres 28 años o más). debe tenerse en cuenta que con cargo a esas mismas cuotas y aportaciones más los recursos fiscales necesarios. Esta disposición establece un trato desigual entre trabajadores. correspondientes a los seguros de RCV (excepto el 2. Los familiares del trabajador fallecido tendrán derecho a una pensión equivalente al 100% de la que le hubiese correspondido al trabajador. Trato desigual. caben las observaciones siguientes: i) En el artículo décimo segundo transitorio se dispone que el gobierno federal cubrirá las pensiones que se otorguen a los trabajadores que opten por este esquema. RT e IV.Pensión por Invalidez y Vida Los trabajadores deberán acreditar un periodo mínimo de quince años de cotización para tener derecho a una pensión por invalidez. existe
. donde: el porcentaje inicial corresponde a 50% con 15 años de servicios. los transferirá a la SHCP para que con cargo a esos recursos más.5% por cada año adicional de servicios hasta 75% con 25 años de servicios. en adelante dicho porcentaje aumenta 5. Dentro del esquema del Artículo Décimo transitorio en términos prácticos desaparece el derecho a obtener una pensión por cesantía en edad avanzada (CEA) a partir del año 2018 cuando se fija una edad mínima de 65 años. así como el costo de su administración.0% hasta alcanzar 95% con 29 años de servicios. sobre todo para quienes ingresaron a cotizar al ISSSTE en los años ochenta a edades tempranas.0% del ramo de retiro). siempre y cuando hubiere cotizado un mínimo de 15 años. se pagarán las pensiones en curso de pago de los trabajadores que se encontraban jubilados y pensionados a la fecha de entrada en vigor de la reforma. omisiones y lagunas en el esquema de pensiones del Artículo Décimo transitorio De las modalidades de pensión hasta aquí descritas en los términos del régimen que establece en el Artículo Décimo transitorio de la NLISSSTE y el tratamiento de las cuentas individuales correspondientes al SAR-ISSSTE 92.
Invalidez y para las pensiones que correspondan a los familiares derechohabientes (artículo 57). Se cancela el derecho a la Indemnización Global. Si bien el Artículo Décimo transitorio dispone que los familiares derechohabientes del trabajador fallecido por causas ajenas al servicio tendrán derecho a una pensión.v)
cesantía en edad avanzada cuando el trabajador queda privado de trabajo a partir de los 60 años de edad. las derivadas por riesgos del trabajo serán contratadas por el ISSSTE con una Aseguradora. lo que deja en un estado de incertidumbre e inseguridad social y jurídica a los trabajadores que opten por este régimen. CEA. De manara sui géneris al mecanismo de pago directo que se establece para las jubilaciones y pensiones del Artículo Décimo transitorio. No se establece el procedimiento para la actualización de las pensiones por Jubilación. CEA e Invalidez a gratificación anual o aguinaldo (artículo 57). RETS. ni el derecho a pensión a sus familiares en caso de que falleciera antes de cumplir los 55 años de edad (artículo 66). CEA. RETS. se requiere que éste acredite un mínimo de 15 años de cotización. que puede afectar a los trabajadores que actualmente tengan de 1 a 14 años de servicios (artículo 87). No se establece la prestación a los familiares derechohabientes por concepto de gastos de funerales en caso de fallecimiento de un pensionista (artículo 81). RETS. No se considera el derecho a pensión al trabajador que se hubiere separado del servicio después de haber cotizado cuando menos 15 años y que hubiere dejado sus cotizaciones al Instituto. las Instituciones de Seguros de Pensión ampliarán el ámbito de sus negocios en adición a la operación activa que llevarán a cabo de todas las pensiones derivadas del sistema de pensiones establecido en el régimen obligatorio de la NLISSSTE. RETS o CEA hubiere fallecido. el régimen de pensiones del Artículo Décimo transitorio omite o extingue otros derechos y prestaciones previstos por la Ley del ISSSTE abrogada (LISSSTE 83). El Artículo Décimo transitorio dispone que para tener derecho a una pensión por invalidez o a la pensión para los familiares derivada del fallecimiento del trabajador. en tanto que en la Sección de Pensión por Invalidez del régimen obligatorio de la NLISSSTE así como en la Ley del Seguro Social en vigor. Invalidez y para la pensión que corresponda a los familiares derechohabientes (artículo 15). sin embargo. se requiere que el trabajador hubiera acreditado el pago de 3 a 5 años de cotización. No se respeta el promedio del sueldo básico del último año de servicio del trabajador para el cálculo de las pensiones (artículo 64). se omite este derecho cuando el pensionado por Jubilación.
Además de lo anterior. 35
. bajo la modalidad de renta vitalicia más el seguro de sobrevivencia para familiares. Dicha disposición establece un trato desigual entre trabajadores. No se establece el derecho del pensionado por Jubilación. entre ellos los siguientes (los artículos que se citan entre paréntesis corresponden a la LISSSTE 83): viii) ix) x) xi) xii) No se establece el límite superior equivalente a diez veces el salario mínimo para determinar el monto máximo de las pensiones por Jubilación. Por esta vía. No se especifica el redondeo del año según el cual toda fracción de más de seis meses de servicios se considerará como año completo para los efectos del otorgamiento de las pensiones (artículo 59).
en caso de su fallecimiento (artículo 90 BIS-S)
Todo parece indicar que las condiciones que establecen un trato desigual de derechos y prestaciones.0% del SB) sobre un límite equivalente a veinticinco veces el salario mínimo general del Distrito Federal (artículo 90 BIS. las cuentas individuales correspondientes al SAR-ISSSTE 92 de los trabajadores que opten el régimen de pensiones del Artículo Décimo transitorio serán transferidas al Pensionissste que las administrará en adelante de manera exclusiva. los saldos acumulados en sus cuentas individuales del SAR-ISSSTE 92 se les acreditaran en la nueva cuenta individual que se les abrirá de acuerdo con el sistema de pensiones previsto por el régimen obligatorio de la NLISSSTE. En tal sentido. fueron calculadas por los autores de la reforma con el fin expreso de desalentar a los servidores públicos a optar por mantenerse en un “régimen de beneficios definidos” y forzar su traslado al sistema de capitalización individual con Bonos de Pensión. A y B). todos los asegurados (trabajadores y sus familiares derechohabientes) inscritos al IMSS con anterioridad a la fecha de entrada en vigor de la nueva Ley del Seguro Social (1 de julio de 1997). Se omite la devolución de los recursos que integran la Cuenta Individual del trabajador abiertas bajo el sistema de ahorro para el retiro vigente a partir del primer bimestre de 1992. Estas cuentas las administrará el Pensionissste durante 36
. los acumulados en las subcuentas del Fondo de la Vivienda continuarán siendo administrados por el Fovissste. La redacción es errónea porque las cuentas individuales se integran por dos subcuentas: la de Ahorro para el Retiro y la del Fondo de la Vivienda (Fovissste). al cumplirse los supuestos legales o el siniestro respectivo para el disfrute de cualquiera de las pensiones en los términos de la ley derogada. Erróneamente el artículo transitorio vigésimo sexto señala que los “recursos acumulados” en las mencionadas cuentas deberán ser transferidos al Pensionissste “los que se mantendrán invertidos en créditos a cargo del Gobierno Federal” en el Banco de México. En el caso de los trabajadores que opten por la acreditación de Bonos de Pensión. Se omite la devolución de los recursos que integran la Cuenta Individual a los beneficiarios del trabajador. CUENTAS INDIVIDUALES DEL SAR-ISSSTE 92 De acuerdo con la interpretación de los artículos transitorios vigésimo sexto y vigésimo séptimo de la NLISSSTE. El esquema de transición adoptado con la reforma de pensiones del ISSSTE difiere con el adoptado en la reforma de pensiones del IMSS de 1995/97 que no extraña los problemas del primero. con lo cual estarían asegurando el éxito de su reforma de pensiones que está básicamente dirigida a la generación actual de trabajadores inscritos en el ISSSTE.xvi) xvii) xviii)
Se cancela la obligación de las dependencias y entidades a efectuar la aportación por concepto de retiro (2.4 millones de cotizantes actuales que tendrán que elegir entre uno y otro régimen. es decir. De acuerdo con el esquema del IMSS. a los 2. SAR-ISSSTE 92 (artículo 90 BIS-O). en tanto que. los recursos que se transferirán al Pensionissste serán los acumulados en las subcuentas de retiro. omisiones y lagunas jurídicas en el esquema de pensiones del artículo décimo transitorio de la NLISSSTE. tienen derecho a optar por el sistema de pensiones de dicha ley o bien por el esquema de pensiones establecido en la nueva Ley del Seguro Social.
no resultan un asunto menor las lagunas jurídicas sobre el SAR-ISSSTE 92 y el escueto tratamiento que se le confiere en artículos transitorios de la NLISSSTE.879.188. de efectuar retiros parciales de su cuenta individual en caso de incapacidad temporal o desempleo.462.063 6.2 59.424. Cuadro 8.025 2.944.3 18.8 34. concluido este plazo.9 26.3 19.6 28.497. de recibir en una sola exhibición el saldo acumulado en su cuenta individual al cumplir 65 años de edad o bien al adquirir el derecho a disfrutar de una pensión.040.568.6 33.930. HSBC. Informe Semestral sobre la Situación que Guardan los Sistemas de Ahorro para el Retiro.439 ND ND
Número de cuentas individuales
Cuentas individuales inactivas (%)
65.68 70.392.0 44.063 8.718 2.248. ISSSTE. los que tan sólo al cierre de mayo de 2007 ascendieron a 59.813. Fuente: Elaboración propia con base en Consar. Evolución del SAR-ISSSTE 92 (Cifras al cierre de cada año)
Número de trabajadores cotizantes a todas las prestaciones y Fovissste*
1.041.836.2 22.9 millones de pesos (ver Cuadro 8).4 58.230 6.578.4 45.269 6. que elijan acogerse a dicho esquema.299.543.640. Anuario Estadístico.12 75.04 67.930.81 70. * El número de trabajadores que cotizan al ISSSTE es mayor al que se reporta para cada año en esta tabla.562.113 ND ND
ND: No disponible.302.023. El Pensionissste durante un plazo de 36 meses operará el total de recursos que se hubieren acumulado en las subcuentas de retiro de las cuentas individuales.97 ND ND
Saldos acumulados en las cuentas (millones de pesos) Subcuenta de Ahorro para el Retiro
13.578. o el derecho de que los familiares beneficiarios dispongan del saldo de la cuenta en caso de fallecimiento del trabajador titular.3 49.0
1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 Mayo 2007
5.39 69.072. varios años.468.095 2.
En el marco de los procesos operativos que tendrán lugar con motivo de la implementación de la reforma de pensiones del ISSSTE.132 8. los trabajadores podrán traspasar su cuenta individual a cualquier Afore o continuar en el Pensionissste.879 6.3 67.972. en virtud de que se considera únicamente el número total de trabajadores que cotizan a todas la prestaciones y al Fovissste. BBVA Banamex.08 70.046.1 38.954 2.128.4 81.956.9
Subcuenta del Fondo de la Vivienda (Fovissste)
14. Santander Serfin y Scotiabank Inverlat) deberán transferirlas al Pensionissste dentro del mes siguiente al inicio de sus operaciones.5 78.94 75.los 36 meses siguientes a su creación.452.291 6.674.360. Un aspecto que en particular que genera incertidumbre jurídica es el hecho de que en el régimen de pensiones que establece el Artículo Décimo transitorio se omitió señalar explícitamente el derecho de los trabajadores.
.352.4 53.0 58.013.772 1.016.254 2.022.000. De acuerdo con lo anterior.321 2. las instituciones de crédito que a la fecha operan las cuentas individuales del SAR-ISSSTE 92 (Bancomer.
Durante la vigencia del sistema. Al cierre de noviembre de 2002. era su responsabilidad unificarlas. la última cifra disponible de 8. de la suma que representaran los ingresos por la cancelación de los depósitos en esas cuentas. sobre las que no es posible la identificación de su titular por insuficiencia de información. S. La Consar dejó de reportar el número de cuentas registradas en el sistema. último dato disponible. En este marco no resulta ocioso recordar la experiencia de la reforma de diciembre de 2002.113 corresponde al cierre de diciembre de 2005. 11.La situación que guarda el SAR-ISSSTE 92 tampoco es un asunto menor por el número de cuentas individuales registradas. como se muestra en el Cuadro 6. los depósitos de estas cuentas individuales ascendieron a 19. hasta un monto equivalente a 5% para la creación de un fondo de reserva para afrontar las solicitudes de retiro o traspaso de los trabajadores que llegaran a acreditar la titularidad de cuentas. correspondientes a cuentas individuales del SAR-IMSS 92 que no habían sido traspasadas a las Afores porque. y el resto de los ingresos por la cancelación de los depósitos se destinarían para el ejercicio fiscal 2003 como aprovechamientos. mediano y largo plazos.6 millones de pesos. según se argumentó. emisión de estados de cuenta con saldo cero de un bimestre a otro y. De acuerdo con la reforma. la Consar no ha informado sobre el número de cuentas duplicadas.497. la información era insuficiente para la identificación del titular y porque un alto porcentaje de esas cuentas se encontraban en saldo cero o con saldos residuales menores a cien pesos. Más aún. Por otra parte. se han presentado otros problemas o ineficiencias relacionados con depósitos cruzados (IMSS/ISSSTE e Infonavit/Fovissste). en algunos casos.A. los recursos acumulados desde 1992.0 millones se utilizaron como aportación al patrimonio inicial de la Financiera Rural. las que efectivamente se mantienen inactivas y. no obstante que la Base de Datos Nacional SAR operada por la empresa Procesar. lleva el registro de la información individual de cada trabajador y de la institución bancaria que administra la cuenta de cada uno de éstos. que permitió al gobierno federal disponer de depósitos cercanos a los 20 mil millones de pesos que se mantenían invertidos en la Cuenta Concentradora del IMSS en el Banco de México. la alta pasividad de cuentas.42 COSTO FISCAL DE LA REFORMA DE PENSIONES La reforma del sistema de pensiones de los trabajadores del sector público afiliados al ISSSTE implicará un alto costo para las finanzas públicas en el corto. retiros de recursos de las cuentas individuales fuera de toda normatividad.000. en el caso de que así fuera por tener más de una relación laboral. en su caso. no obstante que su diseño está basado en una reducción de beneficios de la generación actual de trabajadores por la aplicación de medidas generalizadas como el incremento de la edad de 38
. de C. si bien es cierto que de acuerdo con la LISSSTE 83 el trabajador no debía tener más de una cuenta y.482.V. lo cierto es que la Consar y el ISSSTE tampoco impulsaron campañas públicas para la depuración y actualización de la información de las cuentas del sistema. y la falta de información verificable en varios aspectos del sistema. de las cuales 76% correspondieron a cuentas individuales inactivas considerando el número total de trabajadores cotizantes al ISSSTE en todas las prestaciones y Fovissste.
una aportación extraordinaria en un plazo de tres años de 8 mil millones de pesos para servicios médicos del ISSSTE. Depósitos por concepto de ahorro solidario que. para trabajadores que a la fecha de entrada en vigor de la nueva ley cumplan con los supuestos para pensionarse pero que deseen seguir laborando y hubieren elegido el sistema de cuentas individuales. y deberá afrontar en los próximos cinco años los costos correspondientes por la incorporación al régimen obligatorio de la Ley del ISSSTE de trabajadores por honorarios. a la migración hacia el nuevo sistema de pensiones. lista de raya y eventuales (aportaciones de entidades y dependencias y del gobierno federal). y Actualización anual de la PG conforme al INPC. Bonos de Pensión del ISSSTE (BP) que se emitirán en unidades de inversión (UDIS) con una tasa de rendimiento por encima de la inflación.
Por su parte. entre ellos: • • • • • Cuota social a cargo del Estado por concepto del seguro de retiro. Los costos fiscales de la transición atienden a los costos vinculados al cierre del sistema de reparto y. y por la cancelación de derechos y prestaciones para los trabajadores que opten por el esquema que establece este artículo. Pensiones que se otorguen a los trabajadores que opten por el esquema de pensiones del Artículo Décimo transitorio y las que se otorguen a sus familiares derechohabientes. Cuota social a cargo del Estado por concepto del SRCV de los pensionados por riesgos del trabajo y por invalidez. cesantía en edad avanzada y vejez (SRCV) que se depositará en la cuenta individual del trabajador. pensionados y sus familiares derechohabientes a la fecha de entrada en vigor de la nueva ley.
Adicionalmente a estos costos. aportarán las dependencias y entidades en la cuenta individual del trabajador que efectúe aportaciones voluntarias. así como el costo de su administración. El costo fiscal de la reforma involucra costos de transición y costos permanentes. Pago de la pensión mínima garantizada por el Estado (PG) en los seguros de RCV e Invalidez y Vida (a trabajadores titulares y a sus familiares). al mismo tiempo. los costos fiscales permanentes atienden al diseño del sistema de capitalización individual. por la subestimación de los Bonos de Pensión del ISSSTE.retiro y de las cuotas a cargo de los trabajadores y. el cambio de base para determinar el monto de las pensiones del Artículo Décimo transitorio. más específicamente. y Depósitos a la vista denominados en unidades de inversión en el Banco de México con la misma tasa de interés real anual que se utilizará para el cálculo de los BP. en su caso. proveerá los recursos necesarios para el inicio de operaciones del Pensionissste. entre ellos: • • • • Pensiones en curso de pago y demás prestaciones económicas a jubilados. el gobierno federal se obliga a aportar una nueva cuota social para salud. los que implican erogaciones adicionales para el gobierno federal en el corto. mediano y largo plazos.
43 De hecho estas declaraciones confirman que la ortodoxia de Hacienda pone el edificio de cabeza: la reforma fiscal es urgente para financiar la reforma de pensiones del ISSSTE. al menos en tanto no cuenten con las cifras definitivas sobre el número de trabajadores que optarán por el régimen de pensiones que establece el Artículo Décimo transitorio y el número de trabajadores que optarán por la acreditación de Bonos de Pensión del ISSSTE en el régimen de capitalización individual. Agustín Carstens. afirmó que “lo que nos preocupa es la mezcla de los ingresos públicos. se incrementaría considerablemente el número de pensionados y. Las Comisiones de Hacienda y Crédito Público y de Seguridad Social de la Cámara de Diputados que dictaminaron la iniciativa que dio lugar a la NLISSSTE. En otras palabras. En el marco de la clausura del encuentro de primavera del FMI y BM el 16 de abril de 2007 en Washington. debió de haberse establecido la reforma fiscal o hacendaria como precondición para diseñar una reforma que fortaleciera el sistema de seguridad social del país. mientras otros renglones del gasto van a ir creciendo. Al respecto. las resoluciones que emita el Poder Judicial de la Federación a las poco más de 167 mil demandas de amparo interpuestas en contra de la NLISSSTE. había un total de 582.771. Es decir. tan sólo al cierre de marzo de 2007. de los cuales el gobierno federal aportará 43. Al respecto cabe señalar que.5 millones de pesos para cubrir el déficit de dicha nómina. teniendo en cuenta que se trata de un universo de poco más de 2. ante la incertidumbre que generan los cambios legales derivados de la reforma sobre los derechos adquiridos de cientos de miles de trabajadores. sin embargo. Lo que es previsible es el que el costo fiscal de las pensiones en curso de pago se eleve considerablemente en los próximos tres años por efecto de lo que denominamos como “corrida pensionaria”. La reforma de pensiones del ISSSTE tal como fue diseñada y aprobada implicará un alto costo fiscal. es evidente que tampoco la SHCP ni el ISSSTE estaban y están en condiciones de adelantar cifras sobre el costo fiscal de la reforma (permanentes y transitorios). no el régimen de inseguridad social que se abre con la NLISSSTE para millones de mexicanos en beneficio de los grupos financieros extranjeros y nacionales que operan en el país.En este punto. Una parte es volátil. adicionalmente. Al respecto. no obstante que ésta reforma no 40
. en consecuencia. en 2007 se estima que el gasto de la nómina de pensiones y jubilación ascenderá a 44. es probable que un número importante de los cerca de 300 mil trabajadores que ya cumplen los requisitos para jubilarse o pensionarse ejerzan su derecho. no presentaron las proyecciones y estimaciones del costo fiscal de la reforma.4 millones de trabajadores que se encuentran en este supuesto al cierre de marzo de 2007. como los relacionados con el pago de pensiones y de Pidiregas''. la experiencia del IMSS es aleccionadora. De darse ese fenómeno.079 jubilados y pensionados y. el costo de la nómina que tendría que absorber el gobierno federal con recursos fiscales. la originada en el petróleo.167. que el plazo para optar por una u otra alternativa vence el 30 de junio de 2008 y. estos recursos deberán ser devueltos por el ISSSTE en los términos y plazos que convenga con la SHCP.8 millones de pesos. el secretario de Hacienda y Crédito Público. cabe aclarar que el gobierno federal suministrará la cantidad de 2 mil millones de pesos para ampliar la cobertura de los préstamos personales. aún y cuando estaban obligadas a hacerlo según lo dispuesto por el artículo 18 de la Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria. de acuerdo con el Presupuesto de Egresos de la Federación.
17 0.709.8 Millones de pesos de 2007 (a) 19. Es decir.548.5 25.5 40.9 9. encontramos que sólo el primer año de la reforma (considerando seis meses en tanto la vigencia fue a partir del 1 de julio de 1997) el costo fiscal de las pensiones en curso de pago (PCP) y de la cuota social fue de 0.16 0.228.8 13. cuyo decreto entró en vigor el 1 de julio de 1997. 0.7 8.6 0. vejez. de 1998 a 2007.635. el costo real anual promedio fue de 0.4 9.0 % del PIB 0.2% del mismo producto.018.0 6.16 0.778.081.13 0.44 Más aún.8 135.14 0.61 Millones de pesos corrientes 2.2 32.53 0.76%) y nos encontramos a unas cuantas décimas de llegar al “máximo” esperado para los “años subsecuentes” (0.2 Millones de pesos de 2007 (b) 5.049.28 0.6 11.018.76% del mismo producto (PCP. el gobierno federal estimó que el costo anual de la reforma a IVCM (seguro de invalidez.1 20. En la exposición de motivos de la iniciativa de Ley del Seguro Social de 1995.69 0.5 13.16 0. De acuerdo con la información disponible.4%) fue rebasada en más del 90% (0.077.8 59.740.069.9 15.896.1 58.16 1. para estabilizarse en el largo plazo en 0.8 11.40 0. cuota social.632.7 542.2 61.356.14 0.543.2 61.62 0.583.143.972.626.417. 1997-2007 Cuota Social Pensiones en Curso de Pago (PCP) (depósito en cuentas individuales) Millones de pesos corrientes 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 Total Costo promedio real 19982007 8.54 0.929.0 44.15%). Cuadro 9.8%).0 8. que en los años subsecuentes se incrementaría gradualmente hasta llegar a un máximo de 0.165.16 0.239.033.1 12.0 13. las estimaciones anteriores están subestimadas porque no se considera el costo fiscal derivado de la Pensión Mínima Garantizada por el gobierno federal bajo el sistema de capitalización individual del IMSS.4 51.013.563.798.0 11.731.6 7. cesantía en edad avanzada.890.1 % del PIB 0.36% del PIB.771.319.3 10.8 43.267.8 58.5 12.61%.7 46.3 29.526.211.08 0.0 61.64 5.4 13.incorporó el pago de Bonos de Pensión para el reconocimiento monetario de las cotizaciones que los trabajadores efectuaron bajo el sistema de reparto anterior.54 0.8% del PIB. la estimación original del gobierno para los primeros diez años de la reforma (0.2 54.8 104.67 0.961. 0.4 42.742.414.64 0.754.948.7 430.9 62.158. y muerte) podría ser equivalente en los primeros 10 años a 0.14 0.6 51.709. ver Cuadro 9. IMSS: Costo fiscal de las pensiones en curso de pago y de la cuota social.022.0 12.6 39.947.4% del PIB.228.792.56 0.15
.477.669. En los siguientes años.0 13.2 15.65 0.
esos recursos ascendieron a 721. y Presupuesto de Egresos de la Federación 20062007. sino también los riesgos de la contratación de su pensión (renta vitalicia) y la de sus familiares (seguro de sobrevivencia) con instituciones de seguros privadas. de C. El sistema no garantiza rendimientos sobre las inversiones de los recursos de retiro.Fuente: Cálculos propios con base en Cuenta de la Hacienda Pública Federal 1997-2005. Asimismo. Al cierre de junio de 2007.5 mil millones de pesos.4% en instrumentos de renta variable nacional y 10. En febrero de 2007.V. En tal sentido el trabajador al servicio del Estado. las inversiones de los trabajadores en las Siefores estarán sujetas a pérdidas o ganancias según las fluctuaciones de los mercados financieros.
RIEGOS ASOCIADOS AL SISTEMA DE CAPITALIZACIÓN INDIVIDUAL Bajo el sistema de capitalización individual que crea la NLISSSTE. por ejemplo. cesantía en edad avanzada y vejez de los servidores públicos.V. menos las comisiones. estará en función de los recursos acumulados en la cuenta individual de cada trabajador. las tablas de sobrevivencia. es decir. ya sea que se trate de una Afore pública (Pensionissste).0 mil millones de pesos. en lo individual. 7.A. excluyendo las aportaciones de vivienda del Infonavit).45 Las Afore han resultado ser un instrumento costoso para los trabajadores afiliados al IMSS y el sistema no ha detonado la inversión productiva en el país: • Al cierre de 2006. Los trabajadores pagarán comisiones de mercado por la administración de sus cuentas y por la inversión de sus recursos. la frecuencia de los aportes (densidad de cotizaciones). en los que inciden factores tales como las comisiones y los márgenes de riesgos de las compañías de seguros. los rendimientos que no están garantizados. el monto de las pensiones dependerá del costo de las rentas vitalicias y seguros de sobrevivencia. las que en su mayoría pertenecen a los mismos grupos financieros que operan Afores. por lo tanto. la tasa de interés y la composición familiar. El nuevo sistema de pensiones que crea la NLISSSTE representa para las Afore y las Instituciones de Seguros de Pensión un negocio redondo e ilimitado en el tiempo. 2. se prolonga con el cobro de comisiones durante toda la vida laboral activa de los trabajadores y durante su fase de pensionados.4% en valores internacionales (renta variable y deuda extranjera).0% estaban invertidos en valores gubernamentales.A. o de cualquier otra Afore cien por ciento privada.
. no sólo enfrenta el riesgo por la administración y operación mercantil de sus fondos para el retiro durante toda su vida laboral activa. el grupo financiero BBVA Bancomer. las Afore administraban recursos por 714. de los cuales 72. opera la Afore Bancomer S. de C. del valor real de las cotizaciones. y Pensiones BBVA Bancomer S.0% del PIB (seguro de RCV y aportaciones voluntarias. operaban en el mercado 21 Afores y 11 Instituciones de Seguros autorizadas para operar seguros de pensiones derivados de las leyes de seguridad social. cesantía y vejez de la cuenta individual del trabajador en acciones de las Siefores e inversiones que éstas realizan en el mercado de valores y sobre instrumentos de deuda nacionales y extranjeros. el monto de las pensiones de retiro. de la Afore Siglo XXI (IMSS).
Frente a lo cual recomendó impulsar entre otras medidas de política pública. por ejemplo cada 5 o 10 años. el trabajador conoce cuanto ingresa y cuanto se acumula en su cuenta individual pero desconoce cual será el monto de su pensión futura.•
En el mismo periodo. lo que representó 13.46 El sistema de pensiones que se crea con la NLISSSTE.60% (24. es decir. Entre otros aspectos. 43
. incrementan sus costos y reducen su eficiencia en detrimento de las pensiones de los trabajadores o de su costo fiscal.99 pesos por cada 100 pesos que ingresaron a la cuenta individual del trabajador: la comisión más alta fue de 1.69 pesos). que de no ser atendidos adecuadamente. es la confesión de parte de que el régimen de cuentas individuales de aportes obligatorios es insuficiente para mejorar las pensiones futuras de los trabajadores.49% sobre el valor de los activos administrados (comisión sobre saldo acumulado). con el fin de promover los principios de competencia y libre concurrencia en el Sistema de Ahorro para el Retiro derivado de la Ley del Seguro Social.
Al respecto. alimentación. separar la administración de las cuentas individuales de la gestión de los fondos. beneficiará a los trabajadores de más altos salarios. cabe señalar que la Comisión Federal de Competencia emitió opinión al Congreso de la Unión en noviembre de 2006. es decir. b) Revisar periódicamente la comisión para reflejar mejoras en productividad y crecientes economías de escala. La confesión de parte se lee en la Exposición de Motivos de la iniciativa que dio lugar a la NLISSSTE: “…(se espera) que la mayoría de los trabajadores participen.50% (7. etcétera. El rendimiento neto real promedio otorgado a los recursos de los trabajadores desde el inicio del sistema al cierre de 2005 fue de 2. las Afores cobraron a los trabajadores una comisión promedio por flujo de 1. vivienda. Algunas estimaciones de la SHCP señalan que un trabajador con 25 años de contribución recibiría una pensión de menos de la mitad de su último salario. 15. La ilusión de la tecnocracia hacendaria: los trabajadores ahorran después de impuestos. señaló que una operación descentralizada como la del SAR mexicano (existencia de múltiples administradoras) enfrentaba riegos. además la licitación de la administradora única podría hacerse periódicamente. en su caso. transporte.54% al cierre de 2006. excepto la pensión mínima que garantiza el gobierno federal.9 mil millones de pesos entre julio de 1997 y el cierre de 2006. El “ahorro solidario” basado en aportes voluntarios que se establece con la finalidad de incrementar las pensiones. Las altas comisiones por flujo y por saldo les reportaron a las Afore ingresos totales brutos por 94. Por lo demás.3% del valor total de los activos administrados por las Afore para el mismo periodo. es un régimen de aportación definida y beneficios inciertos. incluyendo los de menores ingresos”. y c) Establecer un régimen de gobierno corporativo y una estructura de incentivos que asegure el oportuno registro de trabajadores y la adecuada difusión de la información y cultura financiera. a través de un proceso de competencia en el mercado (licitación pública) basado en comisiones (…).58% y de 3. Más específicamente.62 pesos) y la más baja 0.04%. descontando inflación y comisiones. incluyendo el máximo de las aportaciones voluntarias (ahorro solidario) que prevé la NLISSSTE. recomendó impulsar un sistema de administración de los fondos de pensión basado en los siguientes principios: a) Asignar la administración de todas las cuentas a una administradora única independiente de las Afore. vestido. el “ahorro solidario” tiene una naturaleza regresiva porque. Además en promedio cobraron 0.
paradójicamente. a los trabajadores de menor calificación y a las trabajadoras que. De acuerdo con la Segunda Sala de la Corte. esa disposición legal limita el derecho de los trabajadores a decidir el destino de los recursos acumulados en la subcuenta de vivienda (infonavit). de que podrán retirarse del mercado laboral en el momento que lo deseen y podrán retirar el saldo acumulado en su cuenta individual si no cumplen los requisitos de edad (65 años) y años de cotización (25) para disfrutar de una pensión de vejez. en resolución de amparo. en la subcuenta de vivienda del trabajador afiliado al IMSS que no hubieran sido utilizados en un crédito hipotecario se abonarán para contratar pensiones. no constituye un sistema de previsión social.47 El sistema de pensiones basado en cuentas de capitalización individual empobrecerá a la gran mayoría de trabajadores en la vejez. no obstante que dichos fondos son parte de su patrimonio. a partir del 1 de julio de 1997. Esta disposición se estableció en la NLISSSTE no obstante que. sin embargo. Por lo que la SCJN resolvió que los trabajadores tienen derecho a retirar íntegramente los recursos que hayan aportado al Infonavit sino fueron aprovechados para obtener un crédito hipotecario. se traducirá en menor frecuencia de aportes (menor densidad de cotizaciones) y saldos promedio más bajos en su cuenta individual (menos ahorro previsional) para financiar. De hecho. particularmente. Cobrará comisiones de mercado al igual
.El sistema de capitalización individual sólo garantiza una pensión mínima (PMG) con cargo a recursos fiscales. una pensión para más años. pero esta garantía opera una vez que los saldos acumulados en la cuenta individual del trabajador (incluyendo los recursos no utilizados de la Subcuenta del Fondo de la Vivienda. Los autores de la reforma argumentaron que se creaba el Pensionissste para “eliminar el efecto adverso de las Afore”. constituyen en la actualidad cerca del cincuenta por ciento de los cotizantes al ISSSTE. la Suprema Corte de Justicia de la Nación (SCJN). Para las trabajadoras el financiamiento de su pensión y la de sus familiares vía cuentas individuales. porque bajo el sistema de pensiones previsto por la ley que se abrogó alcanzaban una pensión del 50% de su sueldo básico con 15 años de cotizaciones y 55 años de edad. puesto que se les da un destino diverso para el que fue constituido sin la previa autorización del trabajador. declaró inconstitucional una reforma de 1997 a la Ley del Infonavit que dispuso que los fondos acumulados. sino porque en promedio perciben salarios menores y tienen una mayor tasa de sobrevivencia en la vejez en relación a los hombres. se constituirá como una Afore más en el mercado porque su operación. administración y funcionamiento se sujetará a las mismas reglas del juego establecidas para los demás “competidores” privados. se aplicarán para la contratación de la pensión por cesantía o por vejez. Lo anterior por la misma razón que se aduce en la Exposición de Motivos de la iniciativa que dio lugar a la NLISSSTE de que las mujeres “enfrentan patrones más heterogéneos con mayores frecuencias de entrada y salida del mercado laboral”. Los recursos de la Subcuenta del Fondo de la Vivienda de la cuenta individual de aquellos servidores públicos que no hubieran obtenido un crédito de vivienda al final de su vida laboral activa. con menos ahorro. El argumento. las trabajadoras enfrentarán una desprotección mayor con la nueva ley. pero no sólo ello. Fovissste) resultaron insuficientes para contratar un Seguro de Pensión (que le asegure una renta vitalicia mensual igual al menos al monto de la PMG) y el seguro de sobrevivencia.
con cargo a los cuales éstas se obligan a pagar mensualmente la pensión. Los costos fiscales de la transición y permanentes de la reforma ejercerán durante varios años una presión considerable sobre las finanzas públicas y. por cierto el seguro más significativo por los recursos que implica. En este marco. Bajo el sistema privado de pensiones. El ISSSTE entregará a las Instituciones de Seguros de Pensión los recursos (sumas aseguradas) para la contratación de los Seguros de Pensión por riesgos del trabajo e invalidez. Se argumenta por parte de los autores de esta reforma que no se privatiza el ISSSTE. y seguros de sobrevivencia) se encomienda a las Instituciones de Seguros de Pensión. porque la operación activa de todos los seguros de pensión (en sus modalidades de renta vitalicia. un subsidio al mercado. la reforma de pensiones cambia el papel del Estado en cuanto a su responsabilidad social. pagar las cuotas y aportaciones en la cuenta individual del pensionado. y la administración e inversión de los fondos del seguro de retiro. no elimina la “trayectoria explosiva del déficit” y no libera en el corto y mediano plazos recursos fiscales para atender otros problemas como educación. en última instancia. cesantía en edad avanzada y vejez. paradójicamente. retiro programado. no mejoraran el nivel de vida de la gran mayoría de trabajadores y pensionados. incluida a la Afore Pensionissste. El Pensionissste nace subsidiado por los contribuyentes y burocratizado en su dirección que. no se establece ninguna disposición para supervisar que las Instituciones de Seguros efectivamente depositen bimestralmente las cuotas y aportaciones a la cuenta individual del pensionado. no está en equilibrio permanente. no fue más que la concesión riesgosa a las dirigencias de la FSTSE y del SNTE para intervenir en la operación de miles de millones de pesos de las cuentas individuales del SAR-ISSSTE 92 y de las nuevas cuentas que se abrirán a los trabajadores que opten por la acreditación de Bonos Pensionissste. los costos fiscales de la reforma de pensiones del IMSS y del ISSSTE tampoco habrán servido para edificar un nuevo sistema de seguridad social más justo. Paradójicamente. se desmantela en un grado importante la función social del Instituto. pagar la gratificación anual al pensionado. como ha sido documentado. todas ellas sociedades anónimas de capital variable. vivienda y desarrollo del campo como afirma la SHCP. El sistema de capitalización individual no es un sistema autofinanciable. una compensación a un régimen de beneficios inciertos para los trabajadores y a la intervención de intermediarios privados que no tienen por fin la previsión social. la pensión mínima garantizada constituye. más 45
. se transfiere al sector financiero a través de las Afore. donde su función se reduce a garantizar el pago de pensiones mínimas para compensar los “fallos” o “desequilibrios” del mercado. cuya administración reportará cuantiosos recursos por concepto de comisiones. en el marco del acuerdo de la reforma de pensiones de Hacienda. con esta reforma cambiará la ruta de las trasferencias de los recursos públicos y subsidios fiscales: del ISSSTE pasaran ahora a la economía de mercado de las pensiones. salud. Sin embargo. sin embargo.que el resto de las Afore privadas e invertirá los recursos de los trabajadores en los términos del régimen de inversión previsto por la Ley de los Sistemas de Ahorro para el Retiro. En muchos sentidos.
Diario Oficial de la Federación. Convención Nacional Hacendaria. Luz y Fuerza del Centro. Instituciones de Seguros de Pensiones. Comisión Nacional del Sistema de Ahorro para el Retiro. órgano administrativo desconcentrado de la SHCP. Comisión Nacional de Gobernadores. A.equitativo. más eficiente y de cobertura universal. Comisión Federal de Electricidad. Instituto de Seguridad y Servicios Sociales de los Trabajadores del Estado. Partido de la Revolución Democrática. Federación de Sindicatos de Trabajadores al Servicio del Estado. Comisión Nacional de Seguros y Fianzas. Fondo de la Vivienda del ISSSTE. Partido Acción Nacional. que tenga por finalidades resolver las necesidades de salud de la gente y la previsión social frente a la vejez y demás contingencias y riesgos. Partido Alternativa Socialdemócrata y Campesina. órgano desconcentrado del ISSSTE creado en los términos de la NLISSSTE. Instituto Mexicano del Seguro Social. C. Fundación Mexicana para la Salud. Por todo lo anterior. Producto Interno Bruto. Instituto del Fondo Nacional de la Vivienda para los trabajadores. es una de las cinco comisiones regionales de las Naciones Unidas.
. Partido Convergencia por la Democracia. podemos afirmar que la agenda sigue abierta con una divisa fundamental: la mejor política distributiva es el trabajo formal y los salarios bien remunerados. Cesantía en edad avanzada. Comisión Económica para América Latina y el Caribe. Petróleos Mexicanos. Pensión Garantizada por el gobierno federal. Partido Revolucionario Institucional. Pensiones en curso de pago. institución privada. Partido Nueva Alianza. Partido Verde Ecologista de México.. Banco Mundial. Plan Nacional de Desarrollo. Índice Nacional de Precios al Consumidor. Partido del Trabajo. y la mejor política redistributiva es la seguridad social. ABREVIATURAS
Afores Aseguradoras BM CEPAL CEA CFE Conago CNH CNSF Consar DOF Fovissste FSTSE Funsalud IMSS Infonavit INPC ISSSTE LISSSTE 83 LyFC NLISSSTE (Nueva) PAN PANAL PASC PCD PCP Pensionissste PIB PEMEX PG PND PRD PRI PT PVEM Administradoras de fondos para el retiro. derivados de las Leyes de Seguridad Social. Ley del ISSSTE publicada en el DOF el 27 de diciembre de 1983. contributivo y no contributivo. Fondo Nacional de Pensiones de los Trabajadores al Servicio del Estado. Ley del Instituto de Seguridad y Servicios Sociales de los Trabajadores publicada en el DOF el 31 de marzo de 2007.
SB SCJN SHCP Siefore SIV SMGDF SNTE SRCV SRT Udis
Pensión de retiro por edad y tiempo de servicios.A de C. Secretaría de Hacienda y Crédito Público. Unidades de Inversión: las variaciones del valor de la Unidad de Inversión corresponden a las del INPC. Sindicato Nacional de Trabajadores de la Educación. Sistema de Ahorro para el Retiro vigente a partir del primer trimestre de 1992. cesantía en edad avanzada y vejez (NLISSSTE) Seguro de riegos del trabajo (NLISSSTE). Sociedad Anónima de capital Variable. Sociedades de inversión especializadas de fondos para el retiro.
. Seguro de invalidez y vida (NLISSSTE). Seguro de retiro. Salario Mínimo General para el Distrito Federal. Sueldo básico (de cotización).REST TRIFE SAR-ISSSTE 92 S. Tribunal Federal Electoral del Poder Judicial de la Federación.V. Suprema Corte de Justicia de la Nación.
3 “Requerimientos Presupuestarios en Salud”. Suscribieron la iniciativa los diputados federales Efraín Arizmendi Uribe (PAN). LIX Legislatura. Ley del ISSSTE. capítulos “Desarrollo Humano y Social” y “El Gobierno del Cambio”. Declaratoria de la XVIII Reunión Ordinaria. págs. La reforma de pensiones del ISSSTE: Ayala-SHCP-Banco Mundial. Ixtapan de la Sal. marzo 2007. 25 de agosto de 2005.1 “Fondo Médico”. en su caso. 17 Ley del ISSSTE. mayo 2007. Valle de Bravo. jueves 15 de diciembre de 2005. Benjamín González Roaro (PAN). 33. presentación (formato Power Point) ante la Comisión de Seguridad Social de la Cámara de Diputados. LVII.com. Nguyen (editores). presentación en formato PowerPoint ante la Comisión de Seguridad Social de la Cámara de Diputados del H. Banco Mundial. 10 Marcelo M. 14 Presidencia de la República. y “Fondos y financiamiento”. “Evaluación de un cuarto de siglo de reformas estructurales de pensiones en América Latina”. julio 2005.. “Iniciativa con proyecto de Ley del Instituto de Seguridad y Servicios Sociales de los Trabajadores del Estado”. 84. Soporte del Ingreso en la Vejez en el Siglo Veintiuno: Una Perspectiva Internacional de los Sistemas de Pensiones y de sus Reformas. 17 de agosto de 2004. 13 CNH. Una reforma para el rescate del ISSSTE por el bien de los trabajadores. 7 El Banco Mundial desde el año 200l “sugirió”. Raya: aloraya@yahoo.. diciembre 2004. 5 Sobre los antecedentes de la primera Ley del ISSSTE de 1959 consultar la “Exposición de Motivos” de la iniciativa que dio lugar a la Ley del ISSSTE de 1983. 4 “Iniciativa de Ley del Instituto de Seguridad y Servicios Sociales de los Trabajadores del Estado”. 145. op. mucho menos un capítulo dedicado a seguridad social. Es necesario reformar ambos fondos (si no eliminarlos). FOVISSSTE). Conago. controlan el 75 por ciento del mercado hipotecario y de hecho constituyen una barrera para el desarrollo hipotecario privado. y el de salud del sistema en el de “igualdad de oportunidades”. 33-34. México. jueves 15 de marzo de 2007. Samuel Aguilar Solís (PRI). Odilia Ulloa: cisness@yahoo. 25 de agosto
. 18 ISSSTE-SHCP. 9 de julio de 2004. 12 Carmelo Mesa-Lago. 3 Ex diputado federal. artículos 12 y 157. Estos. aún cuando resultan incapaces de satisfacer la demanda contenida de México por viviendas […]. Alonso García Tamés y el Director General del ISSSTE. Humberto Dávila Esquivel (PANAL). Reflexiones para el debate. Giugale: “Una Agenda Integral de Desarrollo para La Nueva Era.T “TISSSTE: Situación actual y orientación al cambio”. Miguel A. Revista de la CEPAL. 16 Odilia Ulloa. cit. Síntesis”. aproximadamente un tercio de todas las aportaciones a las pensiones se destina al financiamiento de fondos públicos para la vivienda (INFONAVIT. asesora y secretaria técnica de la Comisión de Seguridad Social de la Cámara de Diputados. Olivier Lafourcada y Vinh H. el tema de pensiones se aborda en el eje rector “Economía competitiva y generadora de empleos”. México. The World Bank. Edo. presidente de la Comisión de Seguridad Social de la Cámara de Diputados en la LIX Legislatura (2003-2006). Washington. Director General del ISSSTE. México. junio de 2007. 102 a 104 y 172-73. Giugale. 6 Poder Ejecutivo Federal. Primer Periodo Ordinario. número 2214-I. Ariel Castillo Nájera (PANAL). Declaratoria a la Nación y Acuerdos de los Trabajos de la Primera Convención Nacional Hacendaria. Marcelo M. publicada en el DOF el 27 de diciembre de 1983. Miguel A. si así se decide. Gaceta Parlamentaria del Senado de la República. en reunión celebrada en Ixtapan de la Sal. y 2. C. No. A Comprehensive Development Agenda for The Nex Era. fracción XIV. Distrito Federal. Plan Nacional de Desarrollo 2007-2012. México. Cámara de Diputados. y Carlos Alberto Puente Salas (PVEM). La propuesta del gobierno federal fue presenta formalmente el 25 de agosto de 2004 a la Comisión de Seguridad Social de la Cámara de Diputados por el Subsecretario de Hacienda y Crédito Público. Juan Manuel Sandoval Murguía (PAN). “ISSSTE: TLTogros. al igual que el PND de Vicente Fox Quesada. 9 SNTE. México. Juan Manuel Parás González (PRI). en México.2 “Recursos para la Salud”. privarlos de sus subsidios de precios (los cuales. págs. Marcelo M. 8 Joel Ayala Almeida. apartados 2.com. Dicho sea de paso. 15 Benjamín González Roaro. presentación en formato PowerPoint ante la Comisión de Salud y Seguridad Social del Senado de la República del H. Estado de México. Propuesta de reforma del ISSSTE. mayo 2001.por el que se suscribe el “Acuerdo para Establecer un Modelo Nacional de Seguridad Social”. México. Núm. Joel Ayala Almeida (PRI).mx 2 Economista. Gaceta Parlamentaria. Santiago de Chile. 2. LVIII Legislatura. Estado de México. presentación en formato PowerPoint ante la Comisión de Seguridad Social de la Cámara de Diputados. Raya. Giugale. Sexto Informe de Gobierno. D. se deberían proporcionar en forma abierta a través del presupuesto federal) y se les debería dar mejores estándares de tramitación y servicio (similar a FOVI)”. pág. Congreso de la Unión.1 Nota: El presente ensayo se encuentra en proceso de formación y edición para una próxima publicación del Grupo Parlamentario del PRD en la Cámara de Diputados. Congreso de la Unión. México. someterlos a una misma normativa (junto con FOVI). 2007. su contenido es responsabilidad exclusiva de los autores. textualmente apuntó: “…En el mercado hipotecario. documento de trabajo. México. México. Congreso de la Unión de la LX Legislatura. Asesora del Grupo parlamentario del PRD en la Cámara de Senadores del H. el de Felipe Calderón Hinojosa no incluye la Política Social en cuanto tal dentro de sus cinco ejes rectores. septiembre 2006. a través del subsidio de los precios. Ixtapan de la sal. la “eliminación” de los fondos nacionales de vivienda como el Fovissste y el Infonavit. octubre 2003. Estado de México. Benjamín González Roaro. México. tercera edición 1997. LVIII y LIX Legislaturas. 2001. en ISSSTE. 11 Robert Holzmann y Richard Hinz. 3° año de Ejercicio. Palacio Legislativo de San Lázaro. disciplina administrativa y problemática estructural”.
cit. Criterios Generales de Política Económica para el Ejercicio Fiscal 2004. Afore Banorte Generali de 0. las administradoras (Afores y. 22 SHCP.
. 27 Banco Mundial.14%. el Congreso de la Unión aprobó el 19 de abril de 2007 adiciones y reformas a la Ley de los Sistemas de Ahorro para el Retiro.681. y Fundación Mexicana para la Salud. S. presentación en formato PowerPoint. op. Colección Jesús Silva Herzog. presentación del Director General del ISSSTE ante la Comisión de Seguridad Social de la Cámara de Diputados. México. SHCP. 2004. 40 Cabe mencionar que en el marco de las deliberaciones en torno a la reforma del ISSSTE y unos días después a la publicación del Decreto de (nueva) Ley del ISSSTE. Propuestas para el avance del sistema de salud en México. Informe sobre el Desarrollo Mundial 1993. México. Berenice Ramírez (coord. jueves 15 de marzo de 2007.25 a 0. 34 IMSS. 39 Instituciones de Seguros de Pensiones derivadas de las Leyes de Seguridad Social. Miguel Ángel Porrúa. 26 Ibid. Washington. publicado en el Diario Oficial de la Federación del 15 de junio de 2007. 36 Un artículo interesante sobre las reformas de este tipo ha sido escrito por Marcos Roitman Rosenmann.20 a 0.1 “Fondo Médico” y 2. jueves 29 de marzo de 2007.205 trabajadores. año 13. que dio lugar a la nueva Ley del Seguro Social publicada en el DOF el 21 de diciembre de 1995 y que entró en vigor el 1 de julio de 1997.71%. que aumentarían rápidamente las comisiones sobre saldo. México. Giugale. México. Invalidez y Sobrevivencia derivado de la capitalización individual. “Panorama General de los Sistemas de Pensiones en México”.. número 78. noviembre 2003.3 “Requerimientos Presupuestarios en Salud”. Reporte Definitivo. 31 Exposición de Motivos de la Iniciativa de Ley del Instituto de Seguridad y Servicios Sociales de los Trabajadores del Estado. 25 de agosto de 2004. lo cual empezó a acontecer. 28 Odilia Ulloa.C. Discurso pronunciado ante la Junta Directiva del ISSSTE.de 2004.50%.36%.400.500 por el que se crea un Sistema de Pensiones de Vejez. 18 de mayo de 2007. en periódico La Jornada. 23 Presidencia de la República. y Afore Invercap de 0. documento de trabajo citado. edición del IMSS. número 2214-I. agosto 2004. 2003. “Nueva Ley del Seguro Social: la reforma previsional de fin de siglo”. En el mes de mayo 2007. Primera edición. Situación del Fondo Médico. México. apartado “Fondo Médico”.. de acuerdo con la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas (CNSF).707 derechohabientes y un total 2. “La muerte de la sanidad pública”. Raya. 29 Felipe Calderón Hinojosa. “Decreto por el que se adicionan y reforman diversos artículos de la Ley de los Sistemas de Ahorro para el Retiro”. El Cotidiano/Revista de la realidad mexicana actual. Gaceta Parlamentaria. Informe Final. 19 Ibid. 33 Dato estimado considerando un coeficiente de 3. con base en Valuación Actuarial 2002 elaborada por Hewitt Associates. es decir.). Instituto de Investigaciones Económicas-UNAM. México. 37 Decreto de Ley 3. primera edición 1994. Invertir en Salud. y continuarán cobrando cuotas fijas por otros servicios pero en ningún caso por la administración de las cuentas. Universidad Autónoma Metropolitana–Azcapotzalco. Informe al Ejecutivo Federal y al Congreso de la Unión sobre la situación financiera y los riesgos del Instituto Mexicano del Seguro Social 2005-2006. 32 ISSSTE. Marcelo M. Odilia Ulloa. 30 El 4% sobre la pensión es equivalente al 2. de esta forma. Ley del Seguro Social. 24 SHCP-ISSSTE. en este éste último caso la reestructuración fue la siguiente: Afore Siglo XXI aumentó su comisión sobre saldo de 0. 435-440. tomado como referencia las cifras del ISSSTE al cierre de marzo de 2007 de un total de 10. apartados 2. febrero de 1999. México.26% del salario de cotización (sueldo básico) de acuerdo con la Valuación Actuarial y Financiera al 31 diciembre de 2005. "Una mirada al sistema de pensiones privado: del SAR a la industria financiera de las AFORE". septiembre 1996. por supuesto. México. 25 Ibid. de Alexander Forbes para el ISSSTE. publicado en el Diario Oficial de 13 de noviembre de 1980. Cámara de Diputados. junio 2006. Afore Metlife de 0. 35 IMSS. págs. 20 Ibid. entre ellas se reformó el artículo 37 para eliminar las comisiones sobre flujo. el Pensionissste) sólo podrán cobrar comisiones por administración de las cuentas individuales como un porcentaje sobre el valor de los activos administrados (comisión sobre saldo).20 a 1. Habíamos anticipado que con esta reforma al artículo 37.30 a 1.A. Santiago de Chile. cuatro Afores bajaron sus comisiones sobre flujo y aumentaron las de saldo. en La Seguridad Social: Reformas y Retos. 38 Odilia Ulloa Padilla. las administradoras internalizarían en la comisión sobre saldo el costo de la eliminación de la comisión sobre flujo.4 trabajadores afiliados a derechohabientes. D. documento de trabajo. septiembre 2006. “Estructura de comisiones de las Afore: Elementos para valorar la Iniciativa con proyecto de decreto que adiciona y reforma diversos artículos de la Ley de los Sistemas de Ahorro para el Retiro”.. 21 ISSSTE. 1 de julio de 2007. Ed. a partir del mes de abril de 2008. Consultoría Integral. “Exposición de Motivos” de la iniciativa que el Ejecutivo Federal envió a la Cámara de Diputados del Congreso de la Unión el 8 de noviembre de 1995. Miguel A. México.
publicado en el DOF el 6 de enero de 1997. HSBC Rentas Vitalicias. de C.. S. en Un diagnóstico radiográfico de las principales diferencias y errores estructurales contenidos en la reforma a la Ley del ISSSTE. Pensiones BBVA Bancomer. Exposición de Motivos de la Iniciativa. Metlife Pensiones México. 1 de noviembre de 2005.. El amparo al que se hace referencia fue ganado el 23 de septiembre de 2005 por el trabajador Gumecindo Hidalgo. LVIII Legislatura.V. de Instituciones de Crédito. Raya. y Royal and Sunalliance Pensiones (México). Pensiones Banamex.. México.. S. “El no haber incluido en el cálculo del Bono de Reconocimiento el costo del seguro para la transmisión para la transmisión de la pensión a los deudos de los jubilados que fallezcan. documento de trabajo citado. S. S. 46 Comisión Federal de Competencia. Pensiones Comercial América.A. Pensiones Banorte Generali. de C. 45 Instituciones de Seguros de Pensiones autorizadas por la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas (CNSF) al cierre de junio de 2007: HSBC Pensiones.V..A. del Mercado de Valores y Federal de Protección al Consumidor. abril 2007. para regular las Agrupaciones Financieras.41 De acuerdo con un estudio del actuario Alejandro Hazas. 13 de diciembre de 2002. Principal Pensiones. remitida al Congreso de la Unión el 22 de noviembre de 2006.A.A. nota del periódico Reforma..V.A.V. documento de trabajo. Pensiones Inbursa. 42 Decreto por el que se reforma el artículo noveno transitorio del Decreto de Ley de los Sistemas de Ahorro para el Retiro y de reformas y adiciones a las leyes General de Instituciones y Sociedades Mutualistas de Seguros.. Diario Oficial de la Federación del 24 de diciembre de 2002. 43 Periódico La Jornada.A.A. sección Economía nota de Roberto González Amador y David Brooks... Profuturo GNP Pensiones. Vicente Fox Quesada. 47 La reforma corresponde al “Decreto por el que se reforma y adiciona diversas disposiciones de la Ley del Instituto del Fondo Nacional de la Vivienda para los Trabajadores”.A.. México. S. de C. S. Año 3. de C. implica una reducción en promedio del 37% de la cuantía de la pensión de jubilación que se pueda adquirir con el Bono de Reconocimiento…”.
.V. Guanajuato. S. de C.V. publicado el 23 de mayo de 1996. de C. Número 86.V. S. Opinión con el fin de promover la aplicación de los principios de competencia y libre concurrencia en el Sistema de Ahorro para el Retiro. Gaceta del Senado de la República. de la ciudad de León.A. Titular del Ejecutivo Federal. S. de C. así como los artículos segundo y tercero transitorios del Decreto por el que se reforma y adiciona la Ley de los Sistemas de Ahorro para el Retiro.A. 44 Odilia Ulloa y Miguel A.A. publicado el 10 de diciembre de 2002. 16 de abril de 2007. S. S.