Source: https://www.slov-lex.sk/static/SK/ZZ/1999/385/20001101.html
Timestamp: 2020-08-13 21:03:41+00:00
Document Index: 9451440

Matched Legal Cases: ['súd ', '§ 6', '§ 20', '§ 27', '§ 6', '§ 7', '§ 7', '§ 7', '§ 6', '§ 7', '§ 57', '§ 6', '§ 6', '§ 6', '§ 6', '§ 7', '§ 57', '§ 8', '§ 8', '§ 54', '§ 32', '§ 32', '§ 32', '§ 21', '§ 61', '§ 8', '§ 37', '§ 8', '§ 32', '§ 8', '§ 7', '§ 8', '§ 41', '§ 60', '§ 60', '§ 60', '§ 61', '§ 30', '§ 23', '§ 55', '§ 46', '§ 48', '§ 3', '§ 5', '§ 96', '§ 14', '§ 74', '§ 7', '§ 8', '§ 14', '§ 15', '§ 32', '§ 59', '§ 60']

Kolektívne investovanie možno vykonávať len na základe povolenia orgánu štátneho dozoru, ktorým je Úrad pre finančný trh (ďalej len „úrad“), a v súlade s pravidlami obmedzenia a rozloženia rizika podľa tohto zákona.
Povoľovanie
Na vznik a činnosť správcovskej spoločnosti, na jej zlúčenie alebo splynutie, alebo na jej zrušenie s likvidáciou je potrebné povolenie ministerstva.
Povolenie podľa odseku 1 udeľuje na žiadosť úrad. Úrad udelí povolenie podľa odseku 1, len ak sú splnené všetky podmienky podľa tohto zákona.
Ak žiadateľ žiada o povolenie na zlúčenie alebo na splynutie správcovských spoločností, je povinný preukázať, že zlúčenie alebo splynutie nie je v rozpore s ustanoveniami osobitného zákona o ochrane hospodárskej súťaže.5)
Zakladateľom správcovskej spoločnosti nesmie byť fyzická osoba ani právnická osoba, ktorá vstúpila do likvidácie, na ktorej majetok bol vyhlásený konkurz, alebo počas piatich rokov po skončení konkurzu, alebo po opätovnom potvrdení núteného vyrovnania, nie však skôr ako po jednom roku od vyrovnania jej záväzkov, ktoré sa viažu ku konkurzu podľa právoplatného rozvrhového uznesenia súdu.6)
Súčasťou návrhu na zápis správcovskej spoločnosti do registra alebo návrhu na zmenu zápisu je právoplatné rozhodnutie úradu podľa tohto zákona. Navrhovaný zápis registrový súd vykoná len na základe právoplatného rozhodnutia úradu podľa tohto zákona.
Žiadosť o povolenie na vznik a činnosť správcovskej spoločnosti
Žiadosť o povolenie na vznik a činnosť správcovskej spoločnosti podľa § 6 podáva zakladateľ. V tejto žiadosti je povinný uviesť
obchodné meno a sídlo správcovskej spoločnosti,
meno a priezvisko, trvalý pobyt a rodné číslo fyzických osôb navrhovaných do funkcií členov predstavenstva, členov dozornej rady, prokuristov, údaje o ich odbornej spôsobilosti, bezúhonnosti a údaje o ich ekonomickom a personálnom prepojení7),
obchodné meno a sídlo depozitára, ktorý bude pre správcovskú spoločnosť vykonávať funkciu depozitára (§ 20),
obchodné meno a sídlo alebo meno a priezvisko a trvalý pobyt zakladateľov správcovskej spoločnosti,
vecné, personálne a organizačné predpoklady na činnosť správcovskej spoločnosti,
K žiadosti o povolenie na vznik a činnosť správcovskej spoločnosti sa musia priložiť tieto doklady:
zakladateľská listina alebo zakladateľská zmluva a návrh stanov spoločnosti,
stručný odborný životopis a doklad o dosiahnutom vzdelaní a odbornej praxi osôb navrhovaných na funkcie členov predstavenstva, členov dozornej rady, prokuristov a ich výpis z registra trestov nie starší ako tri mesiace, čestné vyhlásenia o tom, že spĺňajú požiadavky ustanovené týmto zákonom,
písomné vyhlásenie zakladateľov o pôvode základného imania,
návrh štatútu podielového fondu a návrh predajného prospektu podielového fondu (§ 27).
Žiadateľ o povolenie na vznik a činnosť správcovskej spoločnosti je povinný preukázať úradu splnenie vecných, personálnych a organizačných predpokladov.
Vecné predpoklady predstavujú materiálno-technické zabezpečenie výkonu činnosti správcovskej spoločnosti.
Personálne predpoklady predstavujú najmä preukázanie odbornej spôsobilosti vedúcich zamestnancov zodpovedných za odborné činnosti podľa tohto zákona a zabezpečenie ďalšej odbornej prípravy týchto osôb, ako aj osôb, ktoré budú vykonávať činnosti súvisiace s kolektívnym investovaním. Personálne predpoklady ďalej predstavujú preukázanie bezúhonnosti vedúcich zamestnancov zodpovedných za odborné činnosti podľa tohto zákona, pričom za bezúhonnú sa na účely tohto zákona považuje fyzická osoba, ktorá nebola právoplatne odsúdená pre trestný čin majetkovej povahy alebo pre iný úmyselný trestný čin.
Za odborne spôsobilú sa považuje osoba, ktorá má skončené vysokoškolské vzdelanie a najmenej tri roky vykonávala odborné činnosti v oblasti finančného trhu a preukázala odbornú spôsobilosť zložením odbornej skúšky, ktorej obsahom je najmä preverenie znalostí právnych predpisov v oblasti kolektívneho investovania. Obsah odbornej skúšky, spôsob jej vykonania a ďalšie podrobnosti ustanoví všeobecne záväzný právny predpis, ktorý vydá Ministerstvo financií Slovenskej republiky (ďalej len „ministerstvo“).
Odbornú skúšku zabezpečuje úrad alebo ním poverená právnická osoba. Za vykonanie odbornej skúšky žiadateľ zaplatí úhradu, ktorá sa pri neúspešne vykonanej odbornej skúške nevracia; výšku úhrady ustanoví všeobecne záväzný právny predpis, ktorý vydá ministerstvo. Ak odbornú skúšku zabezpečuje právnická osoba poverená úradom, je úhrada za vykonanie odbornej skúšky príjmom tejto osoby.
Organizačné predpoklady predstavujú najmä preukázanie uplatnenia zásady rovnosti a ochrany investorov kolektívneho investovania, zásady efektívneho preverovania a vybavovania sťažností investorov a spôsob vnútornej kontroly, najmä dodržiavania stanov správcovskej spoločnosti a štatútov podielových fondov spravovaných touto správcovskou spoločnosťou, ustanovení tohto zákona a osobitných predpisov4) orgánmi správcovskej spoločnosti a členmi predstavenstva, dozornej rady a zamestnancami správcovskej spoločnosti.
Rozhodovanie o povolení
O povolení na vznik a činnosť správcovskej spoločnosti podľa § 6 rozhodne úrad do 60 dní odo dňa podania žiadosti alebo jej doplnenia podľa údajov uvedených v § 7 ods. 1 na základe dokladov priložených k žiadosti podľa § 7 ods. 2 a na základe splnenia vecných, personálnych a organizačných predpokladov podľa § 7 ods. 4 až 8. Pritom vezme do úvahy súlad stanov a štatútu s týmto zákonom, pôvod a výšku základného imania správcovskej spoločnosti. Úrad povolenie na vznik a činnosť správcovskej spoločnosti podľa § 6 neudelí, ak nie sú splnené podmienky ustanovené v § 7 alebo ak navrhovaní členovia predstavenstva alebo dozornej rady alebo prokuristi nie sú osobami vhodnými na činnosť správcovskej spoločnosti, najmä z hľadiska nežiaduceho ekonomického alebo personálneho prepojenia7) alebo stretu záujmov (§ 57 a 58).
meno, priezvisko, trvalý pobyt a rodné číslo osôb, ktoré môžu vykonávať funkcie členov predstavenstva, členov dozornej rady, prokuristov,
schválenie štatútu podielového fondu a predajného prospektu podielového fondu.
Povolenie na vznik a činnosť správcovskej spoločnosti podľa § 6 sa udeľuje na neurčitý čas. Ak o to žiadateľ v žiadosti podľa § 6 požiada, možno ho udeliť aj na čas určitý. Povolenie sa nesmie previesť na inú osobu ani na právneho nástupcu správcovskej spoločnosti. Povolenie podľa § 6 nesmie byť predmetom výkonu rozhodnutia. V čase medzi udelením povolenia a zápisom do registra správcovská spoločnosť nesmie vykonávať činnosť, ktorá je obsahom povolenia.
Zmeny povolenia na vznik a činnosť správcovskej spoločnosti podľa § 6 vyvolané len zmenou mena alebo priezviska, alebo bydliska už schválených osôb v orgánoch správcovskej spoločnosti a zmeny sídla depozitára si nevyžadujú súhlas úradu. Správcovská spoločnosť je však povinná úradu túto zmenu písomne ohlásiť najneskôr do 30 dní odo dňa, keď k nej došlo.
Na konanie podľa tohto zákona sa vzťahuje všeobecný predpis o správnom konaní,9) ak tento zákon alebo osobitný zákon9a) neustanovujú inak.
Stanovy správcovskej spoločnosti a ich zmeny schvaľuje úrad, inak stanovy alebo ich zmeny nie sú právne účinné.
Valné zhromaždenie správcovskej spoločnosti môže prijímať rozhodnutia o voľbe alebo o vymenovaní nových členov predstavenstva alebo dozornej rady len po predchádzajúcom súhlase ministerstva. Súčasťou žiadosti o súhlas na voľbu alebo na vymenovanie nových členov predstavenstva, dozornej rady alebo prokuristov sú doklady podľa § 7 ods. 2 písm. b). Úrad súhlas neudelí, ak dospeje k záveru, že navrhované osoby nie sú osoby vhodné na činnosť správcovskej spoločnosti, najmä z hľadiska nežiaduceho personálneho alebo ekonomického prepojenia7) alebo stretu záujmov (§ 57 a 58) alebo že na výkon funkcie člena predstavenstva, dozornej rady alebo prokuristu nemajú potrebnú prax alebo vzdelanie.
cenné papiere prijaté na obchodovanie na hlavnom trhu tuzemskej burzy cenných papierov alebo na hlavnom trhu zahraničnej burzy cenných papierov,
Majetok správcovskej spoločnosti podľa odseku 1 písm. a) až c) musí tvoriť najmenej 40 % hodnoty vlastného majetku.
Pri nakladaní so svojím majetkom nesmie správcovská spoločnosť uprednostňovať svoje záujmy pred záujmami majiteľov podielových listov podielových fondov (ďalej len „podielnik“), ktoré spravuje. Majetok správcovskej spoločnosti sa musí účtovať a evidovať oddelene od majetku v podielových fondoch.
Správcovská spoločnosť na nakladanie so svojím majetkom tvoreným cennými papiermi zaknihovanými v Stredisku cenných papierov Slovenskej republiky11) (ďalej len „stredisko“) je povinná si v stredisku zriadiť a používať len jeden osobitný účet majiteľa cenných papierov (ďalej len „účet“). Správcovská spoločnosť na nakladanie so svojím majetkom nesmie mať v stredisku zriadených viac ako jeden účet.
Správcovská spoločnosť na nakladanie s majetkom v podielovom fonde tvoreným cennými papiermi zaknihovanými v stredisku je povinná v stredisku zriadiť a používať osobitne pre každý ňou spravovaný podielový fond samostatný účet. Na nakladanie s majetkom v podielovom fonde nesmie mať správcovská spoločnosť v stredisku zriadených a používať viac ako jeden účet pre každý ňou spravovaný podielový fond.
poplatkov burze cenných papierov alebo inému organizátorovi verejného trhu s cennými papiermi, subjektom zabezpečujúcim vyrovnanie obchodov s cennými papiermi, bankám, obchodníkom s cennými papiermi a stredisku.
Zahraničná správcovská spoločnosť
Zahraničná správcovská spoločnosť je zahraničná právnická osoba, ktorá má osvedčenie na vykonávanie činnosti v oblasti kolektívneho investovania vydané príslušným orgánom štátu, v ktorom má sídlo. Zahraničná správcovská spoločnosť môže zhromažďovať peňažné prostriedky od verejnosti na území Slovenskej republiky len prostredníctvom svojej organizačnej zložky12) v súlade s týmto zákonom a osobitnými zákonmi a len na základe povolenia udeleného úradom.
predmetom činnosti zahraničnej správcovskej spoločnosti je kolektívne investovanie a investovanie takto zhromaždených peňažných prostriedkov prevažne do verejne obchodovateľných cenných papierov,
Zahraničná správcovská spoločnosť, ktorá vydáva svoje cenné papiere v Slovenskej republike, je povinná urobiť nevyhnutné opatrenia, aby sa zabezpečili všetky práva tuzemských investorov, a poskytovať tuzemským investorom a úradu informácie a dokumenty o svojej činnosti podľa ustanovení tohto zákona. Tieto informácie a dokumenty o svojej činnosti je povinná úradu a tuzemským investorom poskytovať v slovenskom jazyku.
Zahraničná správcovská spoločnosť môže pri svojej činnosti v Slovenskej republike používať svoje obchodné meno tak, ako ho používa v štáte, kde má sídlo. V prípade možnej zámeny obchodného mena je zahraničná správcovská spoločnosť povinná doplniť označenie dodatkom, ktorý umožní ich rozlíšenie.
Činnosť zahraničnej správcovskej spoločnosti vykonávaná podľa tohto zákona podlieha štátnemu dozoru podľa tohto zákona.
výpisy z účtov zo strediska preukazujúce stav majetku v podielových fondoch uložený v cenných papieroch,
uplynutia lehoty podľa § 8 ods. 3,
Depozitárom správcovskej spoločnosti a podielového fondu môže byť len banka alebo pobočka zahraničnej banky so sídlom v Slovenskej republike,13) ktorá má povolenie vykonávať funkciu depozitára podľa osobitného zákona14) a nie je v nútenej správe. Depozitár koná samostatne a výlučne v záujme podielnikov podielových fondov.
V zmluve na výkon činnosti depozitára musia byť činnosti depozitára dohodnuté najmenej v rozsahu ustanovenom týmto zákonom a výška odplaty za výkon činnosti depozitára. Odplata za výkon činnosti depozitára nesmie presiahnuť 0,5 % priemernej ročnej čistej hodnoty majetku v podielovom fonde alebo 0,5 % priemernej ročnej hodnoty čistého obchodného imania správcovskej spoločnosti.
Ak sa depozitárovi odníme alebo ak mu zanikne povolenie pôsobiť ako banka, alebo ak mu je určená nútená správa,15) dňom právoplatnosti týchto rozhodnutí alebo dňom zániku povolenia pôsobiť ako banka depozitárovi zaniká povolenie na výkon činnosti depozitára. Ak sa depozitárovi odníme povolenie pôsobiť ako depozitár,16) zmluvy podľa odseku 1 strácajú platnosť ku dňu právoplatnosti rozhodnutia o odňatí tohto povolenia. Správcovská spoločnosť musí do jedného mesiaca po skončení platnosti tejto zmluvy uzavrieť zmluvu podľa odseku 1 s iným depozitárom.
Banka, ktorej sa odňalo povolenie na výkon činnosti depozitára, je povinná bezodkladne odovzdať všetok majetok v podielovom fonde a s ním súvisiacu dokumentáciu a informácie a majetok správcovskej spoločnosti a s ním súvisiacu dokumentáciu a informácie inému depozitárovi, s ktorým správcovská spoločnosť uzavrela novú zmluvu podľa odseku 1.
Ak správcovská spoločnosť neuzavrie zmluvu podľa odseku 1 s iným depozitárom v lehote podľa odseku 5, je banka, ktorej sa odňalo povolenie na výkon činnosti depozitára, povinná bezodkladne odovzdať všetok majetok v podielovom fonde a s ním súvisiacu dokumentáciu a informácie a majetok správcovskej spoločnosti a s ním súvisiacu dokumentáciu a informácie tejto správcovskej spoločnosti.
Ak banka, ktorej sa odňalo povolenie na výkon činnosti depozitára, nesplní povinnosť podľa odseku 5 alebo 6, zodpovedá správcovskej spoločnosti a podielnikom podielového fondu za vzniknuté škody.
Správcovská spoločnosť si môže v inej banke otvoriť vkladové účty18) len so súhlasom svojho depozitára. Prevod peňažných prostriedkov z vkladového účtu na iný vkladový účet vykoná banka na pokyn správcovskej spoločnosti po predložení súhlasu depozitára.
Depozitár je oprávnený vyžiadať si na vlastné náklady zo strediska výpisy z účtov, ktoré stredisko vedie pre podielové fondy alebo správcovskú spoločnosť, a stredisko je povinné takejto požiadavke depozitára bezodkladne vyhovieť.
správnosť určenia hodnoty aktív obstarávaných do majetku v podielovom fonde a správcovskej spoločnosti alebo predávaných z majetku v podielovom fonde a správcovskej spoločnosti v súlade s týmto zákonom,
Žiadosť o povolenie podľa odseku 2 podáva správcovská spoločnosť. Žiadosť musí obsahovať označenie otvoreného podielového fondu a musí k nej byť priložený jeho štatút, predajný prospekt podielového fondu a predbežný písomný súhlas depozitára s výkonom činnosti depozitára.
Súčasťou povolenia podľa odseku 2 je rozhodnutie o schválení štatútu otvoreného podielového fondu a povolenie na vydanie podielových listov. Pri rozhodovaní o povolení podľa odseku 2 sa štatút posúdi najmä z hľadiska dostatočnej ochrany podielnikov. Na rozhodovanie o povolení sa vzťahujú primerane ustanovenia § 8 ods. 1 a 2.
Správcovská spoločnosť je povinná písomne oznámiť úradu deň, v ktorom dosiahla vydávaním podielových listov minimálnu výšku čistej hodnoty majetku v otvorenom podielovom fonde podľa odseku 1.
So štatútom otvoreného podielového fondu musí mať investor možnosť oboznámiť sa pred vydaním podielových listov otvoreného podielového fondu.
Každý otvorený podielový fond musí mať predajný prospekt otvoreného podielového fondu (ďalej len „predajný prospekt“). S predajným prospektom musí mať investor možnosť oboznámiť sa pred vydaním podielových listov otvoreného podielového fondu. Správcovská spoločnosť je povinná najmenej polročne, ak štatút otvoreného podielového fondu neurčuje kratšiu lehotu, aktualizovať údaje v predajnom prospekte a podielnikovi na požiadanie poskytnúť aktuálny predajný prospekt. Povinný minimálny obsah predajného prospektu je uvedený v prílohe č. 1. Pravidlá pre prijímanie a zmeny predajného prospektu určuje štatút.
Ustanoveniami odsekov 5 a 6 nie je dotknutá povinnosť uverejniť platné zmeny štatútu otvoreného podielového fondu spôsobom, ktorý určuje tento štatút.
Správcovská spoločnosť je povinná viesť zoznam podielnikov. Pri zaknihovaných podielových listoch na meno je zoznam podielnikov nahradený registrom, ktorý vedie stredisko.
Ak je podielový list otvoreného podielového fondu vydaný v zaknihovanej podobe, pokyny stredisku na prevod podielových listov na účet podielnika pri ich vydaní dáva depozitár na základe pokynu správcovskej spoločnosti po úhrade predajnej ceny podielového listu na bežný účet otvoreného podielového fondu. Stredisko vykoná zápis podielového listu na účet podielnika len na základe súhlasu depozitára.
Podielový list po jeho vrátení zostáva majetkom podielnika až do vyplatenia sumy podľa odseku 2. Vyplatením sumy podľa odseku 2 podielový list zaniká.24)
Správcovská spoločnosť môže v mimoriadnych prípadoch najdlhšie na tri mesiace pozastaviť vyplácanie vrátených podielových listov, a to len ak je to v záujme podielnikov. Toto pozastavenie a jeho dôvod musí bezodkladne oznámiť úradu a vhodným spôsobom dať na vedomie podielnikom. Úrad môže rozhodnutie správcovskej spoločnosti o pozastavení vyplácania vrátených podielových listov zrušiť, ak zistí, že pozastavenie je v rozpore so záujmami podielnikov.
Správu majetku v otvorenom podielovom fonde je povinná vykonávať správcovská spoločnosť samostatne, vo svojom mene a na účet podielnikov. Na túto činnosť sa nevyžaduje povolenie podľa osobitného predpisu.25)
zastupovať záujmy podielnikov pri vymáhaní škody, ktorú im spôsobila banka, ktorá stratila povolenie na výkon činnosti depozitára.
Správcovská spoločnosť musí každoročne vyplácať podielnikom výnosy z majetku v podielovom fonde vo výške výnosov z cenných papierov a z vkladových účtov vyplatených správcovskej spoločnosti za príslušný kalendárny rok.
Majetok v otvorenom podielovom fonde
Majetok v otvorenom podielovom fonde môžu tvoriť len
cenné papiere prijaté na obchodovanie na burze cenných papierov alebo na inom verejnom trhu cenných papierov v Slovenskej republike,
cenné papiere prijaté na obchodovanie na zahraničnej burze cenných papierov,
cenné papiere prijaté na obchodovanie na inom zahraničnom regulovanom verejnom trhu, ak tento verejný trh je schválený a účinne regulovaný príslušným orgánom štátneho dozoru v štáte, kde má sídlo tento verejný trh, je prístupný verejnosti a funguje pravidelne,
nové emisie cenných papierov, ktorých emisné podmienky obsahujú záväzok, že emitent do jedného roka od vydania emisie požiada o prijatie na obchodovanie na burze cenných papierov v Slovenskej republike alebo na zahraničnej burze cenných papierov,
vkladové listy, vkladové certifikáty, depozitné certifikáty, pokladničné poukážky vydané v Slovenskej republike a nástroje peňažného trhu v prípade, ak je táto možnosť uvedená v štatúte a ak do ich splatnosti zostáva menej ako 12 mesiacov,
podielové listy iných otvorených podielových fondov,
peňažné prostriedky na bežných účtoch a vkladových účtoch v bankách so sídlom v Slovenskej republike,
opcie a opčné prémie.
Cenné papiere a nástroje peňažného trhu, ktoré tvoria majetok v otvorenom podielovom fonde, musia mať hodnotu, ktorá môže byť presne určená kedykoľvek alebo aspoň v časových intervaloch podľa § 54 ods. 1.
Cenné papiere uvedené v odseku 1 písm. a) až c) musia tvoriť najmenej 60 % hodnoty majetku v otvorenom podielovom fonde.
Z celkovej hodnoty cenných papierov v majetku v otvorenom podielovom fonde viac ako 50 % musia tvoriť cenné papiere prijaté na obchodovanie na hlavnom trhu burzy cenných papierov v Slovenskej republike alebo na hlavnom trhu zahraničnej burzy cenných papierov.
Hodnota cenných papierov uvedených v odseku 1 písm. d) môže tvoriť najviac 10 % majetku v otvorenom podielovom fonde. Ak tieto cenné papiere neboli v lehote podľa odseku 1 písm. d) prijaté na obchodovanie na hlavnom trhu burzy cenných papierov v Slovenskej republike alebo na hlavnom trhu zahraničnej burzy cenných papierov, správcovská spoločnosť je povinná ich do troch mesiacov predať. Ak tieto cenné papiere nemožno v tejto lehote predať, ich hodnotu určí s vynaložením odbornej starostlivosti správcovská spoločnosť po dohode s depozitárom.
Nástroje peňažného trhu môžu spolu tvoriť najviac 10 % majetku v otvorenom podielovom fonde, ak tento zákon neustanovuje inak.
Cenné papiere uvedené v odseku 1 písm. f) môžu tvoriť najviac 5 % majetku v otvorenom podielovom fonde.
Hodnota zaplatených opčných prémií počas trvania práv opcií podľa osobitného zákona26) môže spolu tvoriť najviac 5 % majetku v otvorenom podielovom fonde.
Peňažné prostriedky na bežnom účte u depozitára alebo na termínovaných vkladoch v bankách so sídlom v Slovenskej republike alebo v pobočkách zahraničných bánk v Slovenskej republike musia tvoriť najmenej 5 % hodnoty majetku v otvorenom podielovom fonde.
V majetku v otvorenom podielovom fonde sa nesmú nachádzať
podielové listy podielových fondov, ktoré spravuje správcovská spoločnosť tohto otvoreného podielového fondu,
podielové listy otvorených podielových fondov spravovaných správcovskou spoločnosťou, s ktorou je správcovská spoločnosť spravujúca tento otvorený podielový fond prepojená vlastnícky, majetkovo alebo iným podstatným priamym alebo nepriamym vplyvom,
akcie akciových spoločností, ktoré majú na základnom imaní správcovskej spoločnosti podiel väčší ako 10 %,
akcie depozitára správcovskej spoločnosti s podielom väčším ako 5 % základného imania správcovskej spoločnosti.
Okrem majetku uvedeného v odseku 10 sa v majetku v otvorenom podielovom fonde nesmie nachádzať nijaký iný majetok, ktorý nie je uvedený v odseku 1.
Hodnota hypotekárnych záložných listov vydaných jednou hypotekárnou bankou so sídlom v Slovenskej republike nesmie tvoriť viac ako 20 % hodnoty majetku v otvorenom podielovom fonde.
Štatút môže určiť, že podiel cenných papierov vydaných štátom alebo cenných papierov, na ktoré bola poskytnutá záruka štátu, v majetku v otvorenom podielovom fonde nie je obmedzený za podmienky, že hodnota zastupiteľných cenných papierov nesmie tvoriť viac ako 30 % hodnoty majetku v otvorenom podielovom fonde a cenné papiere musia byť vydané najmenej šiestimi emitentmi.
V majetku v otvorenom podielovom fonde s výnimkou podľa odsekov 2 a 3 nesmie byť viac ako 10 %
súčtu menovitých hodnôt akcií vydaných jedným emitentom,
v jej majetku a v majetku vo všetkých otvorených podielových fondoch, ktoré spravuje, nebolo viac ako 10 % súčtu menovitých hodnôt akcií vydaných jedným emitentom.
Obmedzenia týkajúce sa majetku v otvorenom podielovom fonde uvedené v § 32 a 33 sa použijú, ak čistá hodnota majetku v otvorenom podielovom fonde dosiahne 50 000 000 Sk.
Správcovská spoločnosť môže pri správe majetku v otvorenom podielovom fonde uskutočňovať obchody podľa odseku 3 na majetok uvedený v § 32 ods. 1 písm. a) až c) a na pokladničné poukážky.
Ak do šiestich mesiacov od vzniku skutočnosti podľa odseku 3 nebolo zloženie majetku v otvorenom podielovom fonde zosúladené s ustanoveniami § 32 až 34, úrad môže v odôvodnených prípadoch v záujme podielnikov túto lehotu predĺžiť.
Správcovská spoločnosť musí pozastaviť nakladanie s majetkom v otvorenom podielovom fonde, ak depozitár stratí povolenie pôsobiť ako banka, ak sa depozitárovi odníme povolenie na výkon funkcie depozitára alebo ak úrad nariadi zmenu depozitára až do doby, kým neuzavrie zmluvu na výkon činnosti depozitára podľa § 21 ods. 1 s iným depozitárom. Správcovská spoločnosť musí zastaviť nakladanie s majetkom v otvorenom podielovom fonde, ak úrad uloží opatrenia podľa § 61 ods. 1 písm. a) alebo b) až do doby, kým sa neuskutočnia. Správcovská spoločnosť môže v tomto období vykonávať len činnosti nevyhnutné na zabezpečenie záujmov podielnikov.
Žiadosť o povolenie podľa odseku 1 podáva správcovská spoločnosť, ktorá spravuje tieto otvorené podielové fondy. Súčasťou žiadosti je návrh zmien štatútu otvoreného podielového fondu, do ktorého sa zlúčia otvorené podielové fondy, a stanovisko depozitára.
Úrad zamietne žiadosť podľa odseku 2, ak v čase podania žiadosti otvorené podielové fondy nespĺňali požiadavky ustanovené týmto zákonom alebo ak by zlúčením otvorených podielových fondov boli ohrozené záujmy podielnikov.
zmeny štatútu otvoreného podielového fondu, s ktorým sa otvorené podielové fondy zlučujú.
Súčasťou žiadosti podľa odseku 1 je obchodné meno, sídlo, identifikačné číslo, rok vzniku správcovskej spoločnosti, na ktorú sa navrhuje prevod správy otvoreného podielového fondu, označenie tohto otvoreného podielového fondu, jej písomný súhlas k prevodu správy otvoreného podielového fondu a stanovisko jej depozitára.
zmeny štatútu otvoreného podielového fondu týkajúce sa správcovskej spoločnosti.
Súčasťou povolenia podľa odseku 2 je rozhodnutie o schválení štatútu uzavretého podielového fondu a povolenie na vydávanie podielových listov.
Na rozhodovanie o povolení sa vzťahujú ustanovenia § 8. Pri rozhodovaní o povolení podľa odseku 2 sa posúdi štatút z hľadiska dostatočnej ochrany podielnikov. Úrad udelí povolenie na vytvorenie uzavretého podielového fondu len vtedy, ak
Podielové listy uzavretého podielového fondu môžu byť vydané na meno alebo na doručiteľa a musia byť verejne obchodovateľné.
Obmedzenia uvedené v odsekoch 1 a 3 sa nevzťahujú na cenné papiere, ktoré vydala Slovenská republika alebo na ktoré poskytla Slovenská republika záruku.
Na uzavretý podielový fond sa vzťahujú ustanovenia § 37, 39 a 40.
Na vydanie povolenia sa vzťahujú ustanovenia § 8. Úrad udelí povolenie len vtedy, ak zloženie majetku a pravidlá obmedzenia a rozloženia rizika zodpovedajú podmienkam uvedeným v § 32 až 34.
Správcovská spoločnosť, ktorá uzavretý podielový fond spravuje, je povinná uverejniť v prostriedkoch zverejnenia rozhodnutie úradu vydané podľa § 8, štatút uzavretého podielového fondu a štatút otvoreného podielového fondu, ktorý má vzniknúť premenou, do desiatich dní od nadobudnutia právoplatnosti tohto rozhodnutia. Súčasne sa musí uverejniť aj oznámenie o vzniku práva na predloženie podielového listu na vyplatenie a čistá hodnota majetku v otvorenom podielovom fonde pripadajúca na jeden podielový list.
Špeciálny podielový fond je osobitný podielový fond, ktorý môže mať najviac desiatich podielnikov. Podielnikmi špeciálneho podielového fondu môžu byť len právnické osoby. Podielnik špeciálneho podielového fondu má právo predložiť podielový list na vyplatenie. Správcovská spoločnosť musí v súlade so štatútom a po dohode s podielnikmi zabezpečiť, aby sa podielové listy mohli previesť na iného podielnika iba so súhlasom správcovskej spoločnosti.
Žiadosť o povolenie podľa odseku 2 podáva správcovská spoločnosť. Žiadosť musí obsahovať označenie špeciálneho podielového fondu a musí k nej byť priložený jeho štatút.
Súčasťou povolenia podľa odseku 2 je rozhodnutie o schválení štatútu špeciálneho podielového fondu a povolenie na vydanie podielových listov. Na rozhodovanie o povolení sa primerane použijú ustanovenia § 7 ods. 5 až 7, § 8 a § 41 ods. 4.
Každá propagácia, ktorá obsahuje výzvu na nákup podielových listov podielového fondu, musí obsahovať výrazné upozornenie, z ktorého vyplýva, že s touto investíciou je spojené aj riziko a doterajší výnos nie je zárukou budúcich výnosov.
Okrem upozornenia podľa odseku 2 propagácia na nákup podielových listov uzavretého podielového fondu musí obsahovať upozornenie, že podielnik nemá právo na vrátenie podielového listu.
Každá propagácia, ktorá obsahuje výzvu na nákup verejne obchodovateľných cenných papierov správcovskej spoločnosti alebo podielového fondu, musí obsahovať údaj o tom, že existuje prospekt28) s uvedením miesta, kde ho záujemca môže získať, a údaj o tom, že investor má možnosť oboznámiť sa so štatútom podielového fondu.
Akcionári, členovia predstavenstva, dozornej rady, prokuristi a zamestnanci správcovskej spoločnosti a osoby blízke týmto osobám29) nesmú nadobúdať cenné papiere z majetku v podielovom fonde, ktorý spravuje táto správcovská spoločnosť, a takéto cenné papiere do majetku v tomto podielovom fonde predávať. Toto obmedzenie sa nevzťahuje na vydávanie a vrátenie podielových listov otvorených podielových fondov spravovaných správcovskými spoločnosťami, v ktorých tieto osoby vykonávajú uvedené funkcie.
Správcovská spoločnosť nesmie do majetku v podielovom fonde, ktorý spravuje, nadobúdať cenné papiere od svojich akcionárov a ani im cenné papiere z majetku tohto podielového fondu predávať bez osobitného povolenia úradu.
Správcovská spoločnosť je povinná zverejňovať správy o svojom hospodárení a o hospodárení s majetkom v podielových fondoch. Súčasťou správy o hospodárení je aj účtovná závierka. Náležitosti správy o hospodárení sú uvedené v prílohe č. 2.
Správy podľa odseku 1 je správcovská spoločnosť povinná zverejniť a predložiť úradu a svojmu depozitárovi najneskôr do dvoch mesiacov po skončení polroka (ďalej len „polročná správa“) a do štyroch mesiacov po skončení roka (ďalej len „ročná správa“). Správcovská spoločnosť je povinná podielnikovi na požiadanie poskytnúť polročnú správu a ročnú správu.
Správcovská spoločnosť je povinná vypočítať a zverejňovať v periodickej tlači s celoštátnou pôsobnosťou uverejňujúcej burzové správy najmenej raz za týždeň, ak štatút podielového fondu neurčuje kratšiu lehotu, čistú hodnotu majetku v podielovom fonde, údaje o počte vydaných a vrátených podielov za obdobie od posledného zverejnenia týchto údajov, o peňažnej sume za vydané a vrátené podiely, o aktuálnej cene podielu, predajnej cene podielu a nákupnej cene podielu.
Správcovská spoločnosť je povinná viesť evidenciu zmlúv, ktoré sa vzťahujú na nakladanie s majetkom určeným na kolektívne investovanie, najmä zmlúv o kúpe a predaji cenných papierov. Táto evidencia musí byť bezodkladne prístupná úradu a depozitárovi.
Člen predstavenstva správcovskej spoločnosti nesmie vykonávať činnosť makléra v akejkoľvek inej spoločnosti po celú dobu, počas ktorej je členom predstavenstva správcovskej spoločnosti.
Osoby, ktoré nespĺňajú podmienku bezúhonnosti podľa tohto zákona, osoby, ktoré vykonávajú štátny dozor podľa tohto zákona, poslanci Národnej rady Slovenskej republiky, prezident Slovenskej republiky, členovia vlády Slovenskej republiky, zamestnanci ústredných orgánov štátnej správy Slovenskej republiky, Kancelárie prezidenta Slovenskej republiky, Kancelárie Národnej rady Slovenskej republiky, Najvyššieho kontrolného úradu Slovenskej republiky, Ústavného súdu Slovenskej republiky, Národnej banky Slovenska, organizátora verejného trhu cenných papierov, strediska, Fondu národného majetku Slovenskej republiky nesmú byť zamestnancom, členom predstavenstva, členom dozornej rady ani prokuristom správcovskej spoločnosti.
Zamestnanci, členovia predstavenstiev, členovia dozorných rád, prokuristi a makléri osôb s povolením na obchodovanie s cennými papiermi nesmú byť členom predstavenstva správcovskej spoločnosti.
Štátny dozor podľa tohto zákona vykonáva orgán štátneho dozoru, ktorým je úrad.
Pri výkone štátneho dozoru formou kontroly na mieste sa vzťahy medzi orgánom štátneho dozoru a osobami podliehajúcimi tomuto dozoru spravujú ustanoveniami osobitného predpisu.9a)
Pri výkone štátneho dozoru je úrad oprávnený vyžadovať od osôb podliehajúcich tomuto dozoru údaje, doklady a informácie potrebné na riadny výkon tohto dozoru, a to v rozsahu nevyhnutne potrebnom na výkon štátneho dozoru.
Úrad je pri výkone štátneho dozoru povinné dbať na ochranu záujmov podielnikov a postupovať tak, aby neboli dotknuté práva a právom chránené záujmy osôb podliehajúcich tomuto dozoru.
Úrad je pri výkone štátneho dozoru oprávnené spolupracovať s domácimi a zahraničnými orgánmi štátneho dozoru.
Pôsobnosť úradu pri výkone štátneho dozoru
Štátnemu dozoru podlieha činnosť vykonávaná
Úrad pri výkone štátneho dozoru kontroluje najmä
plnenie sankčných opatrení uložených právoplatným rozhodnutím orgánu štátneho dozoru,
Ak úrad zistí, že subjekty uvedené v § 60 ods. 1 porušili alebo porušujú povinnosti uvedené v tomto zákone, v povolení udelenom podľa tohto zákona, alebo porušili osobitné právne predpisy upravujúce ich povinnosti,4) alebo nesplnili opatrenia uložené právoplatným rozhodnutím úradu, môže
Ak sa pri výkone štátneho dozoru zistí porušenie zákona osobou uvedenou v § 60 ods. 1, úrad je oprávnený uložiť sankcie, aj keď táto osoba je v likvidácii.
Ak úrad zistí, že osoby uvedené v § 60 ods. 1 porušili alebo porušujú povinnosti uvedené v tomto zákone, v povolení udelenom podľa tohto zákona, alebo nesplnili opatrenia uložené právoplatným rozhodnutím úradu, môže im uložiť pokutu
od 5 000 000 Sk do 10 000 000 Sk za veľmi závažné porušenie povinností,
od 500 000 Sk do 5 000 000 Sk za závažné porušenie povinností,
správcovská spoločnosť nezabezpečí minimálnu výšku majetku v podielovom fonde,
správcovská spoločnosť nedodržuje zákonom ustanovené limity o obmedzení a rozložení rizika majetku v podielovom fonde,
depozitár porušuje povinnosti ustanovené týmto zákonom,
po premene uzavretého podielového fondu na otvorený podielový fond nezosúladí jeho hospodárenie v určenej lehote so zákonom,
poruší povinnosť oznámiť úradu, že hodnota jej majetku alebo majetku v podielovom fonde klesla o jednu tretinu oproti priemernej hodnote majetku za posledných šesť mesiacov, a informovať o opatreniach prijatých na nápravu,
nesplní informačnú povinnosť pri premene uzavretého podielového fondu na otvorený podielový fond,
Ak sa pri výkone štátneho dozoru zistí, že neoprávnená osoba vykonáva činnosť, ktorú je podľa tohto zákona oprávnená vykonávať len správcovská spoločnosť alebo depozitár, úrad jej zakáže vykonávať túto činnosť a uloží jej pokutu až do výšky 25 000 000 Sk.
Úrad podľa § 61 ods. 1 písm. f) odníme správcovskej spoločnosti povolenie udelené podľa tohto zákona, ak pri výkone štátneho dozoru zistí, že
Pri speňažovaní majetku správcovskej spoločnosti je likvidátor povinný uskutočňovať úkony súvisiace s touto činnosťou len prostredníctvom bežného účtu vedeného u depozitára správcovskej spoločnosti.
Do splnenia povinnosti podľa odseku 13 môže Reštitučný investičný fond, a. s., kupovať a predávať majetkové hodnoty za najvýhodnejšie ceny, ktoré mohol dosiahnuť pri vynaložení odbornej starostlivosti. Do splnenia povinnosti podľa odseku 13 sa na činnosť Reštitučného investičného fondu, a. s., primerane vzťahujú ustanovenia o plnení informačnej povinnosti a o štátnom dozore.
a) cenné papiere, s ktorými sa obchoduje na hlavnom trhu burzy cenných papierov,
Napríklad zákon č. 21/1992 Zb. o bankách v znení neskorších predpisov, zákon č. 600/1992 Zb. o cenných papieroch v znení neskorších predpisov, zákon Národnej rady Slovenskej republiky č. 123/1996 Z. z. o doplnkovom dôchodkovom poistení zamestnancov a o zmene a doplnení niektorých zákonov, zákon Slovenskej národnej rady č. 24/1991 Zb. o poisťovníctve v znení neskorších predpisov.
Napríklad Obchodný zákonník,Občiansky zákonník, zákon č. 600/1992 Zb. v znení neskorších predpisov.
Zákon Národnej rady Slovenskej republiky č. 188/1994 Z. z. o ochrane hospodárskej súťaže v znení neskorších predpisov.
§ 30 zákona č. 328/1991 Zb. o konkurze a vyrovnaní.
§ 23 zákona č. 366/1999 Z. z. o daniach z príjmov.
§ 55 zákona č. 600/1992 Zb. v znení neskorších predpisov.
§ 46 ods. 2 písm. e) zákona č. 600/1992 Zb. v znení neskorších predpisov.
§ 48 a 86 zákona č. 600/1992 Zb. v znení neskorších predpisov.
§ 3 zákona č. 600/1992 Zb.
§ 5a zákona č. 600/1992 Zb. v znení neskorších predpisov.
§ 96 ods. 2 zákona č. 600/1992 Zb. v znení neskorších predpisov.
§ 14 zákona č. 600/1992 Zb. v znení neskorších predpisov.
§ 74 zákona č. 600/1992 Zb. v znení neskorších predpisov.
§ 7 Žiadosť o povolenie na vznik a činnosť správcovskej spoločnosti
§ 8 Rozhodovanie o povolení
§ 14 Zahraničná správcovská spoločnosť
§ 15 Vydávanie cenných papierov zahraničnou správcovskou spoločnosťou
§ 32 Majetok v otvorenom podielovom fonde
§ 59 Štátny dozor
§ 60 Pôsobnosť úradu pri výkone štátneho dozoru