Source: http://docplayer.hu/2397947-Fuggelek-a-magyar-koztarsasag-2005-evi-koltsegvetesi-javaslatanak-helyszini-ellenorzesehez-az-allamhaztartas-kozponti-szintje.html
Timestamp: 2017-11-23 11:44:36
Document Index: 35016036

Matched Legal Cases: ['BÍRÓSÁG ', 'bíróság ', 'bíróság ', 'Bíróság ', 'BÍRÓSÁG ', 'BÍRÓSÁG ', 'bíróság ', 'bíróság ', 'BÍRÓSÁG ']

FÜGGELÉK. a Magyar Köztársaság évi költségvetési javaslatának helyszíni ellenőrzéséhez. Az államháztartás központi szintje - PDF
FÜGGELÉK. a Magyar Köztársaság évi költségvetési javaslatának helyszíni ellenőrzéséhez. Az államháztartás központi szintje
Download "FÜGGELÉK. a Magyar Köztársaság 2005. évi költségvetési javaslatának helyszíni ellenőrzéséhez. Az államháztartás központi szintje"
1 FÜGGELÉK a Magyar Köztársaság évi költségvetési javaslatának helyszíni ellenőrzéséhez Az államháztartás központi szintje Együtt kezelendő a T/11700/1. sz. véleménnyel október
3 TARTALOMJEGYZÉK A) A KÖZPONTI KÖLTSÉGVETÉS 7 I. ORSZÁGGYŰLÉS 9 KÖZBESZERZÉSEK TANÁCSA 12 II. KÖZTÁRSASÁGI ELNÖKSÉG 14 III. ALKOTMÁNYBÍRÓSÁG 17 IV. ORSZÁGGYŰLÉSI BIZTOSOK HIVATALA 19 V. ÁLLAMI SZÁMVEVŐSZÉK 22 VI. BÍRÓSÁGOK 25 VIII. MAGYAR KÖZTÁRSASÁG ÜGYÉSZSÉGE 31 X. MINISZTERELNÖKSÉG 35 ESÉLYEGYENLŐSÉGI KORMÁNYHIVATAL 41 POLGÁRI NEMZETBIZTONSÁGI SZOLGÁLATOK 45 KORMÁNYZATI ELLENŐRZÉSI HIVATAL 49 XI. BELÜGYMINISZTÉRIUM 51 XII. FÖLDMŰVELÉSÜGYI ÉS VIDÉKFEJLESZTÉSI MINISZTÉRIUM 56 XIII. HONVÉDELMI MINISZTÉRIUM 62 XIV. IGAZSÁGÜGYI MINISZTÉRIUM 65 XV. GAZDASÁGI ÉS KÖZLEKEDÉSI MINISZTÉRIUM 71 XVI. KÖRNYEZETVÉDELMI ÉS VÍZÜGYI MINISZTÉRIUM 84 XVIII. KÜLÜGYMINISZTÉRIUM 89 XX. OKTATÁSI MINISZTÉRIUM 94 XXI. EGÉSZSÉGÜGYI, SZOCIÁLIS ÉS CSALÁDÜGYI MINISZTÉRIUM 101 XXII. PÉNZÜGYMINISZTÉRIUM 109 PÉNZÜGYI SZERVEZETEK ÁLLAMI FELÜGYELETE 123 XXIII. NEMZETI KULTURÁLIS ÖRÖKSÉG MINISZTÉRIUMA 127 XXIV. GYERMEK-, IFJÚSÁGI ÉS SPORTMINISZTÉRIUM 134 XXV. INFORMATIKAI ÉS HÍRKÖZLÉSI MINISZTÉRIUM 140 XXVI. FOGLALKOZTATÁSPOLITIKAI ÉS MUNKAÜGYI MINISZTÉRIUM 147 XXX. GAZDASÁGI VERSENYHIVATAL 154 XXXI. KÖZPONTI STATISZTIKAI HIVATAL 156 XXXIII. MAGYAR TUDOMÁNYOS AKADÉMIA 162 1
4 B) AZ ELKÜLÖNÍTETT ÁLLAMI PÉNZALAPOK 171 LXIII. MUNKAERŐPIACI ALAP 173 LXVI. KÖZPONTI NUKLEÁRIS PÉNZÜGYI ALAP 187 LXVII. WESSELÉNYI MIKLÓS ÁR- ÉS BELVÍZVÉDELMI KÁRTALANÍTÁSI ALAP 194 C. A TÁRSADALOMBIZTOSÍTÁS ALAPJAI 199 LXXI. NYUGDÍJBIZTOSÍTÁSI ALAP 201 LXXII. EGÉSZSÉGBIZTOSÍTÁSI ALAP 219 2
5 RÖVIDÍTÉSEK JEGYZÉKE áfa általános forgalmi adó ÁFSz Állami Foglalkoztatási Szolgálat ÁHH Államháztartási Hivatal Áht. Az államháztartásról szóló évi XXXVIII. törvény AIK Agrárintervenciós Központ AAK Rt. Állami Autópálya Kezelő Rt. AKA Rt. Alföldi Koncessziós Autópálya Részvénytársaság ÁKK Rt. Államadósság Kezelő Központ Rt. ALB Alkotmánybíróság Ámr. Az államháztartás működési rendjéről szóló 217/1998. (XII. 30.) Korm. rendelet APEH Adó- és Pénzügyi Ellenőrzési Hivatal APEH-SZTADI Adó- és Pénzügyi Ellenőrzési Hivatal Számítástechnikai és Adatfeldolgozó Intézet ÁPV Rt. Állami Privatizációs és Vagyonkezelési Rt. Art. Az adózás rendjéről szóló évi XCII. törvény ÁSZ Állami Számvevőszék ÁSZ-FEMI Állami Számvevőszék Fejlesztési és Módszertani Intézet ÁSZ tv. Az Állami Számvevőszékről szóló évi XXXVIII. törvény BC Beruházásösztönzési Célelőirányzat BÉT Budapesti Értéktőzsde Rt. BIR Bíróságok Bjt. Bírák jogállásáról és javadalmazásáról szóló LXVII. törvény BKV Budapesti Közlekedési Vállalat Rt. BM Belügyminisztérium BME Budapesti Műszaki és Gazdaságtudományi Egyetem Bsz A bíróságok szervezetéről és igazgatásáról szóló évi LXVI. törvény Cct A helyi önkormányzatok címzett és céltámogatási rendszeréről szóló évi LXXXIX. törvény CEB Európa Tanács Fejlesztési Bank CÉDE Céljellegű decentralizált támogatás E. Alap Egészségbiztosítási Alap EBB Európai Beruházási Bank EBRD Európai Újjáépítési és Fejlesztési Bank EMMA Egységes Magyar Munkaügyi Alapnyilvántartás EMOGA Európai Mezőgazdasági Orientációs és Garancia Alap EMU Európai Monetáris Unió ESA Európa Statisztikai Adattár ESZA Európai Szociális Alap ESzCsM Egészségügyi, Szociális és Családügyi Minisztérium EU Európai Unió EUPM Európai Unió Rendőri Missziója EURIBOR Frankfurti EUR betéti kamatláb EüM Egészségügyi Minisztérium eva egyszerűsített vállalkozói adó EXIMBANK Rt. Magyar Export-Import Bank Rt. 3
6 FA FH FKA Flt. FMM FPMNYI FVM GDP GFS GKI GKM GVH GVOP GYED GYES GYET GYISM GySEV Gyvt. HEFOP HIPC HM HM KHK Hszt. Iasz IBR IBRD IH IHM ILO IM IMF ISZIH IT Kht. ITD-H Jöt. KAIG Kbt. KE KEH KEHI KELER KESZ KfW Kincstár KIOP Kjt. MPA Foglalkoztatási Alaprész Foglalkoztatási Hivatal MPA Fejlesztési és Képzési Alaprész A foglalkoztatás elősegítéséről és a munkanélküliek ellátásáról szóló évi IV. törvény Foglalkoztatáspolitikai és Munkaügyi Minisztérium Fővárosi és Pest Megyei Nyugdíjbiztosítási Igazgatóság Földművelésügyi és Vidékfejlesztési Minisztérium bruttó nemzeti termék Government Financial Statistics Gazdaság Kutató Intézet Gazdasági és Közlekedési Minisztérium Gazdasági Versenyhivatal Gazdasági Versenyképességi Operatív Program Gyermekgondozási díj Gyermekgondozási segély Gyermeknevelési támogatás Gyermek-, Ifjúsági és Sportminisztérium Győr-Sopron-Ebenfurthi Vasút A gyermekek védelméről és a gyámügyi igazgatásról szóló évi XXXI. törvény Humánerőforrás-fejlesztési Operatív Program Súlyosan Eladósodott Szegény Országok adósság-könnyítő program Honvédelmi Minisztérium Magyar Honvédség Központi Honvéd Kórház A fegyveres szervek hivatásos állományú tagjainak szolgálati viszonyáról szóló évi XLIII. törvény Az igazságügyi alkalmazottak szolgálati jogviszonyáról Irányított Betegellátás Rendszere Nemzetközi Újjáépítési és Fejlesztési Bank PNSZ Információs Hivatal Informatikai és Hírközlési Minisztérium Nemzetközi Munkaügyi Szervezet Igazságügyi Minisztérium Nemzetközi Valuta Alap Igazságügyi Szakértői Intézetek Hivatala Információs Társadalom Kht. Magyar Befektetési és Kereskedelemfejlesztési Kht. A jövedéki adóról szóló CIII. törvény Kiemelt Adózók Igazgatósága (APEH) A közbeszerzésekről szóló évi CXXIX. törvény Köztársasági Elnökség Köztársasági Elnöki Hivatal Kormányzati Ellenőrzési Hivatal Központi Elszámolóház és Értéktár Rt. Kincstári Egységes Számla Kreditanstalt für Wiederaufbau (Újjáépítési és Hitelbank) Magyar Államkincstár Környezetvédelmi és Infrastruktúra Operatív Program A közalkalmazottak jogállásáról szóló évi XXXIII. 4
7 KKI KNPA KOMT Kp-i KSH KSZH KT Kt. KTK Ktv. KüM KVI Kvtv. KvVM LRI M MAB MÁK MAT MÁV Rt. MBH ME ME-EK MeH MEHIB Rt. MEHIG MEP MFB MH MH KHK MK MKK Rt. MKÜ MNB MPA Mrd MTA MTRFH MTV Rt. MÜI MVH NA NATO NBH NBSZ NFA NFH NHH NHIT törvény Központi Kárrendezési Iroda Központi Nukleáris Pénzügyi Alap Közalkalmazottak Országos Munkaügyi Tanácsa központi Központi Statisztikai Hivatal Miniszterelnökség Központi Szolgáltatási Főigazgatóság Közbeszerzések Tanácsa A közoktatásról szóló évi LXXIX. törvény Kincstári Tranzakciós Kód A köztisztviselők jogállásáról szóló évi XXIII. törvény Külügyminisztérium Kincstári Vagyoni Igazgatóság A Magyar Köztársaság évi költségvetéséről és az államháztartás hároméves kereteiről szóló évi CXVI. törvény Környezetvédelmi és Vízügyi Minisztérium Légiforgalmi és Repülőtéri Igazgatóság millió Magyar Akkreditációs Bizottság Magyar Államkincstár Munkaerőpiaci Alap Irányító Testülete Magyar Államvasutak Rt. Magyar Bányászati Hivatal Miniszterelnökség Miniszterelnökség Esélyegyenlőségi Kormányhivatal Miniszterelnöki Hivatal Magyar Exporthitel Biztosító Rt. Miniszterelnöki Hivatal Igazgatása Megyei Egészségbiztosítási Pénztár Magyar Fejlesztési Bank Rt. Magyar Honvédség Magyar Honvédség Központi Honvégkórház Munkaügyi Központ Magyar Követeléskezelő Rt. Magyar Köztársaság Ügyészsége Magyar Nemzeti Bank Munkaerőpiaci Alap milliárd Magyar Tudományos Akadémia Magyar Terület- és Regionális Fejlesztési Hivatal Magyar Televízió Részvénytársaság Magyar Űrkutatási Iroda Mezőgazdasági és Vidékfejlesztési Hivatal Nemzeti Autópálya Rt. Észak Atlanti Szerződés Szervezete PNSZ Nemzetbiztonsági Hivatal NBSZ Nemzetbiztonsági Szakszolgálat Nemzeti Földalap Program Nemzeti Fejlesztési Hivatal Nemzeti Hírközlési Hatóság Nemzeti Hírközlési és Informatikai Tanács 5
8 NIIF NKÖM NKTH Ny. Alap OAH OBH OECD OECF OEP OFA OGY OGYH OKF OM OMMF OMSZI OP OTIVA OTKA PM PM NAO Iroda PNSZ PPP Priv. tv. PSZÁF RA SZÉSZEK SZF szja Szoc. tv. Szt. TB alapok TERKI támogatás VP VPOP Nemzeti Információs és Infrastruktúra Fejlesztési Program Iroda Nemzeti Kulturális Örökség Minisztériuma Nemzeti Kutatási és Technológiai Hivatal Nyugdíjbiztosítási Alap Országos Atomenergia Hivatal Országgyűlési Biztosok Hivatala Gazdasági Együttműködési és Fejlesztési Szervezet Japan s Overseas Economic Cooperation Fund Országos Egészségbiztosítási Pénztár Országos Foglalkoztatási Közalapítvány Országgyűlés Országgyűlés Hivatala Országos Katasztrófavédelmi Főigazgatóság Oktatási Minisztérium Országos Munkabiztonsági és Munkaügyi Főfelügyelőség Oktatási Minisztérium Szolgáltató Intézmény Operatív Program Országos Takarékszövetkezeti Intézmény Védelmi Alap Országos Tudományos Kutatási Alapprogramok Pénzügyminisztérium Pénzügyminisztérium Nemzeti Programengedélyező Iroda Polgári Nemzetbiztonsági Szolgálatok Public Private Partnership Az állam tulajdonában lévő vállalkozói vagyon értékesítéséről szóló évi XXXIX. törvény Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete MPA Rehabilitációs Alaprész Szénbányászati és Szerkezet-átalakítási Központ Szerencsejáték Felügyelet személyi jövedelemadó A szociális igazgatásról és szociális ellátásról szóló évi III. törvény A számvitelről szóló évi C. törvény Társadalombiztosítás pénzügyi alapjai Területi kiegyenlítést szolgáló fejlesztési támogatás Vám- és Pénzügyőrség Vám- és Pénzügyőrség Országos Parancsnoksága 6
9 A) A KÖZPONTI KÖLTSÉGVETÉS
11 I. ORSZÁGGYŰLÉS I. ORSZÁGGYŰLÉS Az Országgyűlés fejezet évi költségvetési törvényjavaslat szerinti kiadási főösszege ,4 M Ft, melyet ,4 M Ft összegű támogatási és 333,0 M Ft saját bevételi előirányzat finanszíroz. A fejezet támogatási főösszege a PM-mel folytatott többszöri egyeztetés eredményeként a PM által korábban javasolt ,6 M Ft irányszámtól eltérően ,4 M Ft-ban véglegesült. A költségvetési javaslat kiadási és támogatási előirányzatainak kimunkálását a évi jóváhagyott előirányzat alapján végezték. A szerkezeti változások -92,4 M Ft-tal, a szintre hozások 112,9 M Ft-tal, az előirányzati többletek 2179,1 M Ft-tal befolyásolták a évi javasolt támogatási előirányzat összegét. A dologi kiadásoknál a várható infláció miatt számszerűsített 80,0 M Ft előirányzati többletet a saját bevételek ugyanilyen nagyságú növelésével kívánják biztosítani. Az Országgyűlés fejezet költségvetési javaslatát az Országgyűlés Hivatalának (Hivatal) és az Állambiztonsági Szolgálatok Történeti Levéltárának (Levéltár) költségvetése alkotja. Nem tartalmazza a Közbeszerzések Tanácsa, a nemzeti és etnikai kisebbségek, pártok és pártalapítványok, valamint a média támogatásának évre vonatkozó előirányzatait. Az OGY feladat- és intézményrendszerét 2004-ben az európai uniós csatlakozással összefüggésben hozott két új törvény: az Európai Parlament magyarországi képviselőinek jogállásáról szóló évi LVII. és az Országgyűlés és a Kormány európai uniós ügyekben történő együttműködéséről szóló évi LIII. tv. érintette. A törvények költségvetési kihatásait a tárca számszerűsítette, és 810,4 M Ft összegben költségvetési javaslatában megjelenítette. Az előirányzatok tartalmi és számszaki levezetésénél az OGY nem minden tekintetben tudott eleget tenni a tervezési körirat elvárásainak, melyet az abban rögzített takarékossági intézkedések és a jogszabályi előírásokon nyugvó kifizetési kötelezettségek teljesíthetősége közötti ellentmondás indokolt. Az OGY tevékenységének jellegéből adódóan nem folytat bevétel-orientált tevékenységet, bevételei nem alapulnak jogszabályban előírt díjbevételeken. A tervezett bevétel nagyságrendjét tekintve a kiadások mindössze 2,0%-ának finanszírozására nyújt fedezetet. A tervezés során a többletteljesítményekkel elérhető bevételek, illetve a saját bevételek megnövekedett szerepének szempontjai a kiadások finanszírozásában csak elenyésző mértékben érvényesülhettek. Az OGY 2004.évi engedélyezett létszáma 1331 fő. A évet érintő szerkezeti változások 2 fő többletlétszámot eredményeztek. A 24 fő európai parlamenti képviselői és a munkájukat segítő 2 fő köztisztviselői létszám, valamint a Levéltár megnövekedett feladatai ellátásához igényelt 10 fő létszámbővítés alapján a évre javasolt létszámkeret 1369 fő. 9
12 I. ORSZÁGGYŰLÉS Az OGY fejezeten belül a Hivatal létszámkerete az európai parlamenti képviselők megválasztásával 24 fővel, közvetlen ellátásukra 2 fővel, a frakció alkalmazotti létszám a Kormány és az Országgyűlés európai uniós együttműködési feladataira 14 fővel bővült, ugyanakkor a frakciók nélkül számított hivatali létszám 12 fővel csökkent. A Levéltár a évi III. törvény végrehajtásából adódóan megnövekedett feladatai ellátásához 10 fős létszámbővítést valósíthat meg. A személyi juttatások évi költségvetési előirányzatait az OGY az Ámr., az országgyűlési képviselők tiszteletdíjáról, költségtérítéséről és kedvezményeiről szóló évi LVI. törvény, valamint az Európai Parlament magyarországi képviselőinek jogállásáról szóló évi LVII. törvény előírásai alapján, a PM által jóváhagyott bérnövekedési ütem figyelembe vételével állapította meg. A költségvetési javaslatban számszerűsített 8771,9 M Ft személyi juttatásból 7252,6 M Ft a rendszeres személyi juttatások előirányzata. Nem rendszeres juttatásokra 516,7 M Ft-ot, az állományba nem tartozók juttatásaira 1002,6 M Ftot irányoztak elő. A nem rendszeres személyi juttatásokon belül a Hivatal egyáltalán nem tervezett jutalmat, a Levéltár a rendszeres személyi juttatások 2%-át tervezte jutalmazásra. A Hivatal és a Levéltár alapfeladatait elsősorban teljes munkaidőben foglalkoztatott köztisztviselők látják el. Mindkét intézménynél élnek a megbízásos jogviszonyban történő foglalkoztatással, részmunkaidős foglalkoztatás csak a Hivatalnál fordul elő. A munkaadókat terhelő járulékok előirányzatát a tárca a tervezési körirat 2. sz. függelékében meghatározott mértékek szerint vette számításba. A munkaadókat terhelő járulékok évre tervezett előirányzata 2264,8 M Ft fejezeti szinten. A dologi kiadások előirányzatának számszerűsítésénél a fejezet alapvetően az ellátás jelenlegi színvonalának megtartását vette alapul. A 3023,8 M Ft-ra tervezett előirányzat ezen felül tartalmazza a feladatrendszer változásából, valamint a pártok képviselőcsoportjai részére a köztisztviselői illetményalap alapján számítandó működési keretnek az illetményalap emelkedésével arányos többleteit. Felhalmozási kiadásokra a személyi juttatások előirányzatára szükséges átcsoportosítás után 2424,9 M Ft előirányzatot tervezett a tárca, melyből 200,0 M Ft fejezeti kezelésű előirányzat. Az intézményi beruházási kiadások tervezett előirányzata az intézménynél felhasználásra kerülő fejezeti kezelésű előirányzattal együtt 583,2 M Ft, a felújítások előirányzatát 1841,7 M Ft-ban számszerűsítették. Új beruházás indítását a tárca nem tervezte, a tervezett előirányzat folyamatban lévő beruházások finanszírozását szolgálja. A felújítási kiadásokra tervezett összegből 1653,0 M Ft az Országház XI-XIII. számú homlokzatai évi befejezésének költségeit finanszírozza, a Levéltár elmaradt felújításokra tervezett előirányzatot. 10
13 I. ORSZÁGGYŰLÉS Államháztartáson kívülre nyújtandó kölcsönt 4,0 M Ft összegben a dolgozók lakásépítési támogatásának munkáltatói hozzájárulására a Levéltár tervezett. Fejezeti kezelésű előirányzatot a Magyar Információs Társadalom Stratégiáról és annak végrehajtásáról szóló 1126/2003. (XII. 12.) Korm. határozat alapján terveztek. A évre 200,0 M Ft-ban, évi igényként 300,0 M Ft-ban számszerűsített előirányzat a Magyar Országgyűlés és az Informatikai és Hírközlési Minisztérium között 2004-ben az eparlament működtetése érdekében megkezdett együttműködés folytatását hivatott szolgálni. A tárca a tervezési körirat szerinti pályázatot nyújtott be a PM felé, a külön kialakított belső kormányzati rendszerben. Fejezeti tartalékot az Országgyűlés fejezet nem tervezett. A évre jóváhagyott előirányzathoz képest fejezeti szinten tervezett az elvonások és a többletigények figyelembevételével számított 2279,6 M Ft előirányzati többletből 2219,6 M Ft a Hivatal, 61,0 M Ft a Levéltár intézményi költségvetésében jelenik meg. A Hivatal költségvetésében a folyamatos működtetés biztosításán túl számolni kellett az új feladatok ellátásához szükséges pénzügyi feltételek megteremtésével, valamint a köztisztviselői illetményalap emelkedésének kihatásával, mely a dologi kiadások előirányzatát is érintette. Az uniós csatlakozással kapcsolatos többletigények között jelenítette meg a Hivatal az európai parlamenti képviselők járandóságaira kifizetendő 639,1 M Ft, az Országgyűlés és a Kormány európai integrációs ügyekben történő együttműködésének 171,3 M Ft, az Európai Parlament évi elnökségének ellátására tervezett 60,0 M Ft, valamint az Országgyűlés Brüsszeli Irodája működtetéséhez szükséges 20,0 M Ft kiadásait. A köztisztviselői illetményalap emelkedésével kapcsolatos többletekre 636,1 M Ft-ot irányoztak elő, melyből a képviselőtestület járandóságai 386,2 M Ft-ot, a frakcióalkalmazottak 13. havi illetménye 94,0 M Ft-ot, a köztisztviselők illetményfejlesztése 155,9 M Ft-ot képviselnek Az Országház külső rekonstrukciójához kapcsolódó, 2005-ben esedékes fizetési többletkötelezettség fedezetére 548,3 M Ft előirányzatot terveztek. A Levéltár költségvetésében számszerűsített többletből 16,4 M Ft a köztisztviselők illetményfejlesztésének, 44,6 M Ft a megnövekedett feladatok miatti 10 fős létszámfejlesztés személyi juttatásainak és munkaadói járulékainak fedezetére szolgál. 11
14 KÖZBESZERZÉSEK TANÁCSA KÖZBESZERZÉSEK TANÁCSA A Közbeszerzések Tanácsa fejezeti jogosítványú költségvetési szerv évi költségvetési törvényjavaslat szerinti kiadási főösszege 1035,4 M Ft, melyet 809,9 M Ft saját bevétel és 225,5 M Ft költségvetési támogatás finanszíroz. A Tanács költségvetési javaslatát a tervezési köriratban megfogalmazott követelmények, prioritások figyelembe vételével állította össze. A költségvetési előirányzatok tartalmi és számszaki levezetésénél érvényesítették annak előírásait. A bázis előirányzat összege az államháztartás egyensúlyi helyzetéhez szükséges rövid és hosszabb távú intézkedésekről szóló 2050/2004. (III. 11.) Korm. határozathoz való csatlakozás, a Tanács felajánlása alapján zárolt előirányzat bázisba építéséből, valamint a tervezési körirat által előírt 5%-os támogatási előirányzatcsökkentés összegéből adódik. Szintre hozásként a évre engedélyezett bérfejlesztést vették számításba. Előirányzati többletként mutatták ki a létszámbővítés költségvonzatát. Az Országgyűlés a december 23-án elfogadott, a közbeszerzésekről szóló CXXIX. törvénnyel egyrészt bővítette a Tanács hagyományos feladatait, másrészt megnövelte a törvényben megfogalmazott tevékenység volumenét. Az EU csatlakozás utáni kormányzati program (TMP) szintén új feladatokat határozott meg a Tanács számára. A feladatbővüléssel kapcsolatban évre 4 fő létszámbővítési igénnyel számoltak, melynek költségvonzatát 28,3 M Ft-ban számszerűsítették. A Tanács, tevékenységének jellegéből adódóan, döntően saját bevételből gazdálkodik, ez a évi költségvetési javaslatban 78,2%-os arányt képvisel. A tervezés során figyelembe vették a saját bevételek megnövekedett szerepét a kiadások finanszírozásában. A Tanács bevételi előirányzatának tervezését alapvetően három bevételi forrás határozza meg: a közzétételi díjakból befolyó bevételek, a bírságok és a jogorvoslati eljárásokhoz kapcsolódó igazgatási-szolgáltatási díjbevételek. A bevételek nagyságrendjét a közel tízévi működés tapasztalati adatai és a jogszabályváltozás várható hatásai alapján határozták meg. A díjak emelésére vonatkozóan jogszabály módosítást az intézmény nem kezdeményezett, az új közbeszerzési törvénnyel ugyanakkor megszűnt a korábbi törvényi szabályozáson alapuló kötelező bírság gyakorlata. Átvett pénzeszközökkel a tervezés során nem számoltak. A Tanács engedélyezett létszáma 75 fő. Alapfeladatait elsősorban teljes munkaidőben foglalkoztatott köztisztviselők látják el. Megbízásos jogviszonyban 2 főt alkalmaznak, a bérszámfejtéssel kapcsolatos és a humánpolitikai feladatokat ellátó munkatársakat. Az igényelt és a PM által jóváhagyott létszámbővítéssel a évi létszámkeret 79 fő. 12
15 KÖZBESZERZÉSEK TANÁCSA A személyi juttatások évi költségvetési előirányzatait az Ámr ában előírtak alapján, a PM által engedélyezett bérnövekedés figyelembe vételével állapították meg. A kiemelt előirányzat a 13. havi illetményekkel 401,2 M Ft-ot tesz ki, amely magában foglalja a rendszeres személyi juttatások 345,7 M Ft, a nem rendszeres személyi juttatások 51,9 M Ft és a külső személyi juttatások 3,6 M Ft tervezett összegét. A Tanács az engedélyezett 6%-os illetménymelés fedezetének intézményt terhelő részét, valamint a 13. havi illetmények forrását a béren belüli megtakarításokból és a saját bevétel növekményéből finanszírozni tudja. A dologi kiadásokra tervezett 468,0 M Ft előirányzat összességében a évi várható teljesítés (470,8 M Ft) szintjének felel meg. A dologi kiadások tételein megtakarítással nem számoltak, a évi jóváhagyott előirányzatot meghaladó tervezésnél a saját bevételek növekményét vették figyelembe. A központi költségvetés más alrendszerébe, illetve államháztartáson kívülre pénzeszköz átadást nem terveztek. A felhalmozási kiadások évi előirányzatában érvényesítették a takarékossági intézkedések hatását, így azt a évi előirányzat a Kormány takarékossági felhívásához való csatlakozás alapján megvalósult zárolás utáni szintjén tervezték meg. A felhalmozási költségvetésen belül a beruházásokat 25,0 M Ft-ban a felújításokat 10,0 M Ft-ban határozták meg. A beruházásra tervezett előirányzat új beruházás indítását szolgálja. Az államháztartáson kívülre nyújtandó kölcsönöket a Tanács nem tervezett. A Közbeszerzések Tanácsa az új közbeszerzési törvény értelmében 2005-től esedékessé váló feladatai (közbeszerzési tanácsadó intézménye, statisztikai adatszolgáltatás az Európai Bizottság számára, a szabadkézi vételt felváltó ún. egyszerű eljárások jogorvoslata), valamint az uniós közbeszerzési törvények adaptálásával keletkező többletfeladatai elvégzéséhez 4 fő többletlétszámmal és költségeivel (28,3 M Ft) számolt. A tervezési körirat értelmében a szakmai kapacitás bővítésére vonatkozó igényekre is fejezeti kezelésű előirányzatok szerinti pályázatot kellett benyújtani a PM felé. A PM a Tanács igényét jóváhagyta, a kiadások fedezetére 27,9 M Ft összegű támogatást biztosított, míg 0,4 M Ft-ot saját bevételből finanszíroz az intézmény. Fejezeti tartalékkal a Tanács nem rendelkezik. 13
16 II. KÖZTÁRSASÁGI ELNÖKSÉG II. KÖZTÁRSASÁGI ELNÖKSÉG A Köztársasági Elnökség fejezet évi költségvetési törvényjavaslat szerint a költségvetési támogatással fedezett kiadási főösszege 1651,9 M Ft, amely egy költségvetési szerv a Köztársasági Elnöki Hivatal, valamint a fejezeti kezelésű előirányzatokat tartalmazza. Az előirányzatból 787,2 M Ft az intézményi költségvetés, 395,7 M Ft a köztársasági elnök ciklusának lejártával, a ciklusváltás kapcsán várható többletigény, valamint 469,0 M Ft a fejezeti kezelésű előirányzatok (Állami kitüntetések 244,0 M Ft és az Államfői Protokoll kiadásai 225,0 M Ft) összege. A fejezet felügyeleti szerve feladatainak jellegéből adódóan saját bevételt nem tervezett, működését költségvetési támogatásból fedezi. A tervezés során ennek következtében a többletteljesítménnyel elérhető bevételek, illetve a saját bevételek megnöve-kedett szerepének szempontjai a kiadások finanszírozásában nem érvényesülhettek. A fejezet feladatrendszerének jogi, szervezeti és tartalmi elemei 2004-ben nem változtak, és erre vonatkozóan 2005-re sem terveznek változást. Ezáltal a szervezet korszerűsítésére, valamint jogszabályi illetve címrend változásra nem tettek javaslatot. A KEH a évi tervezés keretében a várható feladatait áttekintette, a feladatok átrendezésére, szűkítésére azok speciális jellege miatt nem látott lehetőséget. A évben esedékes elnöki ciklusváltás többletfeladatait, illetve a ciklusváltással várható személyi változások pénzügyi kihatásait számba vették, azokat a tervezésnél a korábbi tapasztalatok illetve a jelenlegi ismereteik alapján számszerűsítették. A költségvetési előirányzatok tartalmi és számszaki levezetésénél a Hivatal érvényesítette a tervezési körirat előírásait. A PM-mel történt egyeztetéseket követően módosult a szintre hozások és az előirányzati többletek összege, ezáltal a fejezet a korábban javasolt irányszámot 60,9 M Ft-tal maghaladó összegű támogatásban részesül. Szintre hozásként az előírt 6,0%-ra csökkentett bérfejlesztés 4,5%-os támogatását érvényesítették 16,1 M Ft összegben. Előirányzati többletként jelenítették meg a ciklusváltás kapcsán várható többletkiadások 395,7 M Ft összegét, a tervezési körirat alapján levonásba helyezett 5%-os támogatás 34,9 M Ft összegének visszapótlását, valamint támogatásból finanszírozhatja a fejezet a korábban beruházásból történő átcsoportosításból tervezett 13. havi bérek és járulékai 27,8 M Ft összegét. A KEH engedélyezett létszáma 54 fő, létszámnövekedéssel és csökkentéssel a tervezés során nem számoltak. A betöltött álláshelyek száma 53 fő. A létszámkeret óta változatlan, az előző évhez képest hat üres álláshelyet töltöttek be. 14
17 II. KÖZTÁRSASÁGI ELNÖKSÉG A Hivatal alapfeladatait elsősorban teljes munkaidőben foglalkoztatott köztisztviselők látják el. Megbízásos jogviszonyban 5 főt foglalkoztatnak, köztük a főkönyvelői és a belső ellenőri munkakört betöltő munkatársakat. Személyi juttatásokra az intézmény 479,0 M Ft-ot tervezett, melyből 150,0 M Ft a ciklusváltás miatti többletigény. Az intézményi gazdálkodás alapját így ténylegesen 329,0 M Ft képezi, amely magában foglalja a 13. havi illetmények 20,9 M Ft összegét is. A személyi juttatások előirányzatait kulcsszám és személyenkénti, illetve bérelemenkénti részletes kimutatásokkal támasztották alá. A dologi kiadások intézményi előirányzatára tervezett összeg a ciklusváltáshoz kapcsolódó 2,0 M Ft többlet előirányzat nélkül, melyet a leköszönő köztársasági elnök részére vásárolandó lakás fenntartási költségeire terveztek 239,2 M Ft-ot tesz ki. A kiemelt előirányzat összege a tervezési körirat szerinti elvonás nélkül is alacsonyabb a évi jóváhagyott, valamint a évben ténylegesen teljesített előirányzattól. A tervezéshez készített elemi költségvetés szintű kimutatások alapján valószínűsíthető, hogy takarékos gazdálkodás mellett az előirányzat biztosítja a zavarmentes működtetés és üzemeltetés költségeinek fedezetét. A dologi kiadások tervezésénél megtakarítással számoltak a szolgáltatások vásárlása terén, aminek realitását az adja, hogy a korábban a Várgondnokság által végzett üzemeltetési feladatokat lényegesen kedvezőbb áron a közbeszerzési pályázatot elnyerő KIPSZER Rt. vette át. Az üzemeltető az érvényes szerződés szerint a évi üzemeltetést is a évi áron biztosítja. Megtakarítást terveztek továbbá a reprezentációs kiadások, valamint a reklám- és propaganda költségek tételén is. A felhalmozási kiadások évi előirányzata jelentős többletigényt tartalmaz a ciklusváltás miatt. A köztársasági elnök, a miniszterelnök, az Országgyűlés elnöke, az Alkotmánybíróság elnöke és a Legfelsőbb Bíróság elnöke tiszteletdíjáról és juttatásairól szóló évi XXXIX. törvény alapján a leköszönő elnök részére biztosítandó lakás vásárlására 150,0 M Ft, a biztonsági követelmények miatti technikai korszerűsítésre 45,7 M Ft előirányzattal kalkuláltak, amit a PM elfogadott. Az intézményi beruházási kiadások 106,3 M Ft-ra tervezett összege a folyamatban lévő beruházások évi ütemének fedezetét biztosítja. Új beruházás indítását nem tervezték. Felújítási kiadások címen 3,0 M Ft-ot terveztek ingatlan felújítási munkákra. Az államháztartáson kívülre nyújtandó kölcsönök összegét 4,0 M Ft-ban irányozták elő. Az előirányzat a dolgozók lakásépítésének munkáltatói támogatását foglalja magába. 15
18 II. KÖZTÁRSASÁGI ELNÖKSÉG A Köztársasági Elnökség korábban egyetlen fejezeti kezelésű előirányzatot tervezett, amely a köztársasági elnök által adományozható kitüntetések fedezetére szolgált. A évi költségvetésben a Külügyminisztérium kezdeményezésére és az általa kimunkált tervszámok alapján a fejezet költségvetésében kerül megjelenítésre az Államfői Protokoll kiadásai fejezeti kezelésű előirányzat. A 225,0 M Ft előirányzat felhasználásának elszámolása továbbra is a Külügyminisztérium fejezetnél történik, a két fejezet között kötendő megállapodás alapján. A köztársasági elnök által adományozandó kitüntetések előirányzatának tervezését hátrányosan befolyásolja, hogy a kitüntetések adományozásának törvényi rendje javaslattevőként a kormányt helyezi meghatározó pozícióba. A évi adatokra vonatkozóan megjegyzendő, hogy a Kormány államháztartás egyensúlyi helyzetét javító intézkedései keretében megkereste az irányítási és felügyeleti jogkörébe nem tartozó fejezeteket is, a takarékossági intézkedésekhez történő csatlakozásukat kérve. A felkérésnek a Köztársasági Elnökség fejezet a köztársasági elnök egyetértésével eleget tett, így a Kormány javaslatának megfelelően egységesen érvényesített elvek alapján, a fejezeti kezelésű előirányzatokat érintően 41,8 M Ft került zárolásra. A megtakarítással egyetértő levelében a KEH jelezte, hogy a megmaradt előirányzat maximum 15 db Kossuth- és Széchenyi díj adományozására biztosít fedezetet, melynek figyelembe vételét kérte a kitüntetettekre vonatkozó javaslatok megtételénél. Összesen 38 díj került kiadásra, amelyhez a hiányzó fedezetet a Kormány az általános tartalékból 119,4 M Ft összegben biztosította. Nem elhanyagolható a díjak dologi költség vonzata sem, figyelembe véve, hogy a kimutatások szerint a 2004-ben a helyszíni ellenőrzés befejezéséig adományozott díjak dologi költségeiből több mint 8,0 M Ft-ot az intézményi előirányzatból kellett kigazdálkodni. Az adományozható kitüntetések tervezése során a KEH a évi várható felhasználásból kiindulva alakította ki javaslatát, ennek megfelelően 244,0 M Ft előirányzatot tervezett. Ebből a személyi juttatások előirányzata 201,4 M Ft-ot, a dologi kiadások előirányzata 42,6 M Ft-ot tesz ki. Az ellátandó feladatok jellegéből adódóan a KEH saját bevételeket nem tervezett, tevékenységét költségvetési támogatásból finanszírozza. Saját bevétel eseti jelleggel fordulhat elő a működés során, leginkább a fölöslegessé váló vagyontárgyak értékesítéséből. A tapasztalati adatok alapján ennek mértéke elhanyagolható nagyságrenddel bír. Átvett pénzeszközökkel a tervezés során nem számoltak. A KEH központi beruházást, európai uniós tagsággal és nemzetközi kapcsolatokkal összefüggő előirányzatokat nem tervezett, valamint nem képzett fejezeti tartalékot. 16
19 III. ALKOTMÁNYBÍRÓSÁG III. ALKOTMÁNYBÍRÓSÁG Az Alkotmánybíróság fejezet részére a évi költségvetési törvényjavaslat 1468,6 M Ft összegben tartalmazza a fejezet évi költségvetési támogatással fedezett kiadási előirányzatát. Az ALB részére a tervezés kezdeti szakaszában 1269,4 M Ft összegben határozták meg a évi a kiadási és költségvetési támogatási irányszámát. A keretszám kizárólag a fejezet felügyelete alá tartozó intézményre vonatkozik. A fejezet a évi többlet támogatási igényét a tervezési köriratban meghatározott módon közölte, mivel a tervezési körirat szerint a meglévő intézmény szakmai kapacitásainak bővítése csak programként pályázható. A PM által közölt 2005 évi költségvetési keretszám 17,2 M Ft-tal kevesebb, mint az intézmény évi költségvetésének 1286,6 M Ft kiadási eredeti előirányzatához tartozó ugyanilyen összegű költségvetési támogatás. A fejezet feladat- és intézmény rendszerének, illetve intézményi szervezeti rendszer felülvizsgálatára nem került sor, így az Alkotmánybíróság változatlan szervezeti felépítéssel végzi tevékenységét a 2005., és a években. A évi eredeti előirányzat 1286,6 M Ft összegéből szerkezeti változás címén 17,2 M Ft elvonásra került. Az államháztartás egyensúlyi helyzetének javításához szükséges rövid és hosszabb távú intézkedésekről szóló 2050/2004. (III. 11.) Korm. határozat való csatlakozás, az ALB felajánlása alapján zárolt 13,2 M Ft elvonása és további 5%-os támogatási előirányzat csökkentés 63,7 M Ft, valamint a köztisztviselői illetményalap 4,5%-os emelése 38,4 M Ft és az elnökváltás miatti bázis korrekció 21,3 M Ft összegben megtörtént. A bázis előirányzat 1269,4 M Ft, mivel szintre hozás címén változás nem történt, így a évi alap előirányzatként ugyanez az összeg maradt. A támogatási többletigény 199,2 M Ft összegben a személyi juttatás a munkaadókat terhelő járulékok és a dologi kiadási előirányzat többleteket részletes számításokkal alátámasztották. A felhalmozási kiadások igényének kimunkálása felmérés alapján és prioritás sorrend szerint megtörtént. A felajánlás alapján megvalósult támogatási elvonás és csökkenés visszatérítésére szüksége van az Alkotmánybíróságnak a javasolt kiadási előirányzathoz. Az intézmény évi javasolt kiadási előirányzata 1468,6 M Ft, amely fedezetéhez ugyan ilyen összegű támogatást igényelt. Az intézmény évre javasolt létszám kerete a évre jóváhagyottal megegyezően 122 fő. A 2004 évi személyi juttatások eredeti előirányzat összege 718,4 M Ft, a évi bázis előirányzat 763,6 M Ft, amely csak a 4,5%-os illetményalap emelést tartalmazza. 17
20 III. ALKOTMÁNYBÍRÓSÁG A évi személyi juttatások kiadásának költségvetési törvényjavaslat szerinti előirányzata 843,9 M Ft. A törvényjavaslat szerint a rendszeres személyi juttatások kiadásának összege 740,6 M Ft, amely tartalmazza a 6,0% bruttó keresetnövekedés emelését 38,8 M Ft, a besorolási fokozat miatti ársorolást 4,9 M Ft és az elnökváltással kapcsolatos növekményt 16,1 M Ft, valamint a 13. havi juttatás 56,0 M Ft összegeit. A megtervezésre került 13. havi juttatás biztosítja a év utáni, a január 16-án esedékes járandóság kifizetést. A nem rendszeres személyi juttatások kiadásának összege 89,2 M Ft. A nem rendszeres személyi juttatások tervezésénél az illetményalaphoz köthető jogcímeknél érvényesítették a 6,0% növekedést (pl.: ruhapénz, üdülési hozzájárulás), valamint a jubileumi jutalom, a felmentés növekményét. A 6,0 M Ft jutalom összeg a tervezésénél jelentősen a jogszabályban lehetővé tett összeg alatt maradt, így az Ámr. 58. (5), illetve az 59. (2) bekezdései betartásra kerültek. A külső juttatások kiadásainak 14,1 M Ft összege a évivel azonos maradt. A munkaadókat terhelő járulékok kiadásának előirányzata 275,9 M Ft, amely tervezése a jogszabályban és a tervezési köriratban előírtaknak megfelelő mértékben, a személyi juttatások előirányzata alapján történt. A személyi juttatások és munkaadókat terhelő járulékok kiadás tervezésénél a jogszabályi előírásokkal összhangban, a tervezési köriratban meghatározottak szerint vették figyelembe az előirányzat növekményeket és nem számoltak külső foglalkoztatás miatti az engedélyezett létszámot érintő (ún. számlás foglalkoztatás) szerkezeti változással. A dologi kiadások fedezetére a 273,8 M Ft összegű előirányzatot terveztek, amely azonos az előző évi eredeti előirányzattal. A felújítások kiadási előirányzata 25,0 M Ft, amely az előző évihez viszonyítva 5,0 M Ft-tal magasabb a felmerült igények miatt. (Donáti utcai székház terasz, elzárócsapok, lift és a bírói szobák, Rege utcai és Kútvölgyi úti szolgálati lakások stb.) Az intézményi beruházások kiadásának előirányzata 50,0 M Ft, amely az előző évihez képest 10,0 M Ft-tal több az igények miatt. (Donáti utcai székház kapu és bírói szobák berendezései, számítástechnikai eszközök, irodagépek és gépjárművek). A felhalmozási kiadások évi előirányzata 75,0 M Ft, összegét a feladatok ellátásához megfelelő nagyságban és teljes bekerülési értéken (áfával növelt összeggel) vették figyelembe. A beruházásokhoz egyéb forrásokat (fejezeti kezelésű központi beruházás, illetve saját felhalmozási bevétel) nem igényeltek így a fenti támogatási összeg szükségessé vált az intézmény részére. 18