Source: https://www.diebewertung.de/live-holding-aktiengesellschaft-hauptversammlung/
Timestamp: 2018-01-22 16:31:05
Document Index: 250710753

Matched Legal Cases: ['§ 172', '§ 267', '§ 242', '§ 266', '§ 288', '§ 253', '§ 274', '§ 253', '§ 253', '§ 256', '§ 251', '§ 286', '§ 286', '§ 286', '§ 286', '§ 286', '§ 286', '§ 285']

Live Holding Aktiengesellschaft-Hauptversammlung - Diebewertung
Live Holding Aktiengesellschaft-Hauptversammlung
Live Holding Aktiengesellschaft
ordentlichen Hauptversammlung der Live Holding Aktiengesellschaft
am Mittwoch, dem 6. September 2017, um 13:00 Uhr, in die Räume der Dr. Steiner Digital, Robert-Koch-Platz 4, 10115 Berlin.
Punkt 1 Vorlage des festgestellten Jahresabschlusses der Live Holding Aktiengesellschaft sowie des Lageberichts nebst Bericht des Aufsichtsrates für das Geschäftsjahr 2016
Punkt 2 Beschlussfassung über die Entlastung der Mitglieder des Vorstandes für das Geschäftsjahr 2016
Punkt 3 Beschlussfassung über die Entlastung der Mitglieder des Aufsichtsrates für das Geschäftsjahr 2016
Punkt 4 Wahl des Abschlussprüfers für das Geschäftsjahr 2017
Vorlage des festgestellten Jahresabschlusses der Live Holding Aktiengesellschaft sowie des Lageberichts nebst Bericht des Aufsichtsrates für das Geschäftsjahr 2016
Da der Aufsichtsrat den vom Vorstand aufgestellten Jahresabschluss gebilligt hat, ist dieser dadurch gemäß § 172 AktG festgestellt, und es bedarf zum Tagesordnungspunkt „Vorlage des festgestellten Jahresabschlusses der Live Holding Aktiengesellschaft sowie des Lageberichts nebst Bericht des Aufsichtsrates für das Geschäftsjahr 2016“ keiner Beschlussfassung durch die Hauptversammlung.
Hemjö Klein (bis 30. Juni 2016) und
Strub und Partner GmbH
zum Abschlussprüfer der Gesellschaft für das Geschäftsjahr 2017 zu wählen.
E-Mail: pm@liveholding.hk
keine gute Bilanz Hemjö Klein!
I. Immaterielle Vermögensgegenstände 583,00 427,00
II. Sachanlagen 5.606,00 7.200,00
III. Finanzanlagen 13.632.670,00 13.946.788,00
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 1.952.548,20 1.734.531,56
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks 212.186,72 284.914,71
C. Rechnungsabgrenzungsposten 74.795,00 99.169,00
Summe Aktiva 15.878.388,92 16.073.030,27
I. Gezeichnetes Kapital 153.501,00 153.501,00
II. Kapitalrücklage 12.050.198,83 12.050.198,83
III. Gewinnrücklagen 77.353,00 77.353,00
IV. Bilanzverlust -3.244.300,15 -3.830.645,93
B. Rückstellungen 79.164,00 75.100,00
C. Verbindlichkeiten 6.511.804,24 7.211.307,37
-davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr (GJ 6.511.804,24 /VJ 10.376.710,83)
-davon aus Steuern (GJ 23.677,22 /VJ 46.716,26)
D. Rechnungsabgrenzungsposten 250.668,00 336.216,00
Summe Passiva 15.878.388,92 16.073.030,27
Die Firma Live Holding Aktiengesellschaft erfüllt die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgsellschaft gemäß § 267 Absatz 1 HGB.
Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß der §§ 242 ff und 264 ff HGB sowie den eischlägigen Vorschriften des AktG und etwaiger ergänzender Vorschriften der Satzung aufgestellt.
Die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung entspricht den Vorschriften der §§ 266 bzw. 275 HGB und der Vorjahresgliederung.
Von den Erleichterungen der Vorschrift des § 288 HGB wurde entsprechend Gebrauch gemacht.
II. Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften
Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden entsprechen den handelsrechtlichen Vorschriten.
Von der Gesellschaft wurden im Einzelnen folgende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden auf den vorliegenden Jahresabschluss angewandt:
Die entgeltlich erworbenen immateriellen Vermögensgegenstände sowie das Sachanlagevermögen sind zu Anschaffungs-bzw. Herstellungskosten abzüglich zeitanteiliger planmäßiger Abschreibungen bewertet. Die Anschaffungskosten umfassen den Anschaffungspreis und die Anschaffungsneben- kosten. Die planmäßigen Abschreibungen errechnen sich nach der linearen Abschreibungsmethode unter Zugrundelegung der voraussichtlichen Nutzungsdauer.
Bewegliche Vermögensgegenstände des Anlagevermögens, die einer selbständigen Nutzung fähig sind, bis zu einem Anschaffungswert von € 410,00, werden aus Vereinfachungsgründen im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben. Im Anlagespiegel werden diese Vermögensgegenstände im Jahr des Zuganges als Abgang gezeigt.
Das Finanzanlagevermögen ist zu Anschaffungskosten zuzüglich Anschaffungsnebenkosten bewertet, sofern nicht ein niedrigerer Wertansatz gemäß § 253 Absatz 3 Satz 3 HGB erforderlich war. Die Anschaffungskosten werden für Wertpapiere (Aktien) als gewogene Durchschnittspreise ermittelt. Der niedrigere beizulegende Wert wird angesetzt, falls die Wertminderung voraussichtlich nicht nur vorübergehend besteht. Die Ermittlung der beizulegenden Werte erfolgt grundsätzlich unter Ertragswertgesichtspunkten. Die Gesellschaft legt dabei Marktwerte in Form aktueller Börsenkurswerte oder Werte aufgrund aktueller Kapitalerhöhungen und realisierter Verkäufe zugrunde. Sind keine Marktwerte existent basieren die beizulegenden Werte auf eigenen Ertragswertberechnungen gemäß IDW RS HFA 10.
Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind grundsätzlich zum Nennwert bewertet. Für zweifelhafte Forderungen werden Einzelwertberichtigungen gebildet.
Als Rechnungsabgrenzungsposten werden Aufwendungen der Geschäftsjahre 2016 bis 2018, die in den Geschäftsjahren 2013 liquiditätswirksam wurden, ausgewiesen.
Aktive latente Steuern wurden gemäß § 274 Absatz 1 Satz 2 HGB nicht aktiviert.
Das gezeichnete Kapital ist zum Nennbetrag angesetzt. Es umfasst das Grundkapital der Gesellschaft.
Die Kapitalrücklage beinhaltet sowohl Agiobeträge, die im Rahmen von Kapitalerhöhungen in die Gesellschaft geleistet wurden, als auch an Vorstände und Mitarbeiter gewährte Aktienoptionen.
Die Gewinnrücklage beinhaltet die gesetzliche Rücklage sowie die aufgrund der Umstellung der Rechnungslegungsvorschriften zum 1. Januar 2010 gemäß Artikel 67 EGHGB vorgesehenen Einstellungen.
Die Rückstellungen wurden für alle zum Abschlussstichtag erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten des Geschäftsjahres 2015 gebildet. Die Bewertung der Rückstellungen erfolgte gemäß § 253 Absatz 1 Satz 2 HGB mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden gemäß § 253 Absatz 2 HGB entsprechend abgezinst. Preissteigerungen werden in Höhe der aktuellen Inflationsrate einbezogen.
Fremdwährungsbeträge werden im Zeitpunkt der buchhalterischen Erfassung in Euro umgerechnet und zum Bilanzstichtag gemäß § 256a HGB bewertet.
Als Rechnungsabgrenzungsposten werden Lizenzerträge der Geschäftsjahre 2016 bis 2018, die im Geschäftsjahren 2013 liquiditätswirksam wurden, ausgewiesen.
III. Sonstige Angaben nach HGB
Die Haftungsverhältnisse gemäß § 251 HGB betragen zum 31. Dezember 2015 insgesamt € 275.000,00 und betreffen ausschließlich Verpflichtungen aus Gewährleistungsverträgen. Es handelt sich dabei um die bei der Tochtergesellschaft TELEFUNKEN SE (Rechtsnachfolgerin der ehemaligen Firma Telefunken Holding AG) bestehende Rückübertragungsverpflichtung für insgesamt 476.448 Aktien an die Firma Convergence CT Inc., Honolulu, von der davon ausgegangen wird, dass eine Inanspruchnahme der Gesellschaft nicht zu erwarten ist. Der ausgewiesene Betrag entspricht dem beizulegenden Wert zum 31. Dezember 2015 mit dem diese Aktien in der Bilanz der Tochtergesellschaft bilanziert wurden.
Der Gesamtbetrag der sonstigen finanziellen Verpflichtungen beträgt zum 31. Dezember 2015 € 21.049,91. Daraus resultieren sonstige finanzielle Verpflichtungen im Geschäftsjahr 2016 in Höhe von € 9.064,08.
Bei den sonstigen finanziellen Verpflichtungen handelt es sich um Miet- und Leasingverpflichtungen, die von der Gesellschaft aus Gründen der Verbesserung der Bilanzkennzahlen abgeschlossen wurden. Zins- oder sonstige andere Vorteile bestehen daraus nicht. Weitergehende Risiken resultieren aus diesen Verträgen ebenfalls nicht.
Vorstand im Geschäftsjahr 2015 war Herr Hemjö Klein, Luftverkehrskaufmann, Dreieich.
Zum Aufsichtsrat waren im Geschäftsjahr 2015 bestellt:
Herr Prof. Jürgen Hubbert, Diplom-Ingenieur, Stuttgart, Vorsitzender
Herr Prof. Dr. Marc Steiner, Kaufmann, Berlin, stellvertretender Vorsitzender
Herr Günter Ehweiner, Unternehmensberater, München
In den sonstigen Ausleihungen ist eine Darlehensforderung an den Vorstand, Herrn Hemjö Klein, Dreieich, in Höhe von € 11.488,00 enthalten. Diese Forderung wird nicht verzinst.
In den sonstigen Vermögensgegenständen ist eine Forderung an den Vorstand, Herrn Hemjö Klein, Dreieich, in Höhe von € 83.590,00 enthalten. Diese Forderung betrifft Kostenvorlagen der Gesellschaft für Herrn Klein. Die Forderung wird mit 8 % p.a. verzinst. Im Geschäftsjahr 2015 sind € 5.875,54 Zinserträge angefallen sowie weitere Auszahlungen in Höhe von saldiert € 3.663,78 vorgenommen worden.
Die Gesellschaft ist zum 31. Dezember 2015 an der Firma TELEFUNKEN SE, Berlin, beteiligt. Der Anteil am Grundkapital beträgt unter Berücksichtigung bestehender Treuhandverträge 83,79 %. Im Jahresabschluss zum 31. Dezember 2015 weist diese Gesellschaft ein Eigenkapital in Höhe von € 8.033.751,46 aus. Der Jahresüberschuss für das Geschäftsjahr 2015 beträgt € 2.492.922,51.
Die TELEFUNKEN SE, Berlin, ist zum 31. Dezember 2015 an folgenden Gesellschaften beteiligt:
An der Firma TELEFUNKEN Licenses GmbH, Frankfurt am Main: Der Anteil am Stammkapital beträgt 100 %. Im Jahresabschluss zum 31. Dezember 2015 weist diese Gesellschaft ein Eigenkapital in Höhe von € 366.100,78 bei einem Jahresergebnis vor Ergebnisabführung in Höhe von € 4.226.321,79 aus.
An der Firma TELEFUNKEN Group AG , Frankfurt am Main: Der Anteil am Grundkapital beträgt 100 %. Im Jahresabschluss zum 31. Dezember 2015 weist diese Gesellschaft ein Eigenkapital in Höhe von € 68.997,19 aus. Der Jahresfehlbetrag für das Geschäftsjahr 2015 beträgt € 1.860,99.
An der Firma TELEFUNKEN ASIA Ltd., Hong Kong. Der Anteil am Kapital der Gesellschaft beträgt 100 %. Die Angabe des Eigenkapitals sowie des Jahresergebnisses 2015 entfällt aufgrund der Vorschrift des § 286 Absatz 3 Satz 1 Nr. 1 HGB.
An der Firma TELEFUNKEN Inc., San Juan Capistrano, USA. Der Anteil am Kapital der Gesellschaft beträgt 100 %. Die Angabe des Eigenkapitals sowie des Jahresergebnisses 2015 entfällt aufgrund der Vorschrift des § 286 Absatz 3 Satz 1 Nr. 1 HGB. Diese Gesellschaft wiederum ist an der Firma TELEFUNKEN Studio LLC, San Juan Capistrano, USA, beteiligt. Der Anteil am Kapital dieser Gesellschaft beträgt ebenfalls 100 %. Die Angabe des Eigenkapitals sowie des Jahresergebnisses 2015 entfällt aufgrund der Vorschrift des § 286 Absatz 3 Satz 1 Nr. 1 HGB.
Die Gesellschaft ist zum 31. Dezember 2015 an der Firma Drivers Academy Club GmbH, Berlin, beteiligt. Der Anteil am Stammkapital beträgt 100 %. Die Angabe des Eigenkapitals sowie des Jahresergebnisses 2015 entfällt aufgrund der Vorschrift des § 286 Absatz 3 Satz 1 Nr. 1 HGB.
Die Gesellschaft ist zum 31. Dezember 2015 an der Firma Chroma Licht AG, Ritterhude beteiligt. Der Anteil am Grundkapital beträgt 40 %. Die Angabe des Eigenkapitals sowie des Jahresergebnisses 2015 entfällt aufgrund der Vorschrift des § 286 Absatz 3 Satz 1 Nr. 1 HGB.
Die Gesellschaft ist zum 31. Dezember 2015 an der Firma Live Holding Card Management GmbH, Hamburg beteiligt. Der Anteil am Stammkapital beträgt 21,50 %. Die Angabe des Eigenkapitals sowie des Jahresergebnisses 2015 entfällt aufgrund der Vorschrift des § 286 Absatz 3 Satz 1 Nr. 1 HGB.
Geschäfte mit nahestehenden Unternehmen und Personen werden grundsätzlich zu marktüblichen Bedingungen durchgeführt (§ 285 Nr. 21 HGB).
VI. Sonstige Angaben nach AktG
Das Grundkapital beträgt € 153.501,00 und ist in 51.167 Stückaktien (vinkulierte Namensaktien) eingeteilt.
Zum 31. Dezember 2015 besteht ein bedingtes Kapital in Höhe von bis zu € 13.281,00, das entspricht 4.427 Stückaktien.
Dreieich, den 29. April 2016
gez. Hemjö Klein, Vorstand
Dreieich, den 17. Mai 2016
gez. Hemjö Klein
Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 30.06.2016