Source: http://docplayer.pl/3784261-Zarzadzenie-nr-5-2010.html
Timestamp: 2017-02-26 01:34:21+00:00
Document Index: 26170258

Matched Legal Cases: ['art. 66', 'art. 66', 'art. 10', 'art. 30', 'art. 31', 'art. 10']

Download "ZARZĄDZENIE Nr 5/2010"
1 ZARZĄDZENIE Nr 5/2010 Rektora Akademii Wychowania Fizycznego im. Bronisława Czecha w Krakowie z dnia 19 marca 2010 roku w sprawie ogólnych procedur przepływu dokumentacji finansowej w Akademii Wychowania Fizycznego w Krakowie w ramach projektu Doskonalenie potencjału dydaktyczno naukowego w zakresie terapii zajęciowej kluczem do rozwoju uczelni wyższych Na podstawie art. 66, ustawy z dnia 27 lipca 2005 Prawo o szkolnictwie wyższym (Dz.U. nr 164, poz z późn. zm.) oraz w wykonaniu umowy projektu ʺDoskonalenie potencjału dydaktyczno naukowego w zakresie terapii zajęciowej kluczem do rozwoju uczelni wyższychʺ w ramach Poddziałania ʺWzmocnienie potencjału dydaktycznego uczelniʺ, Programu operacyjnego Kapitał Ludzki, nr POKL /09 zarządzam co następuje: 1 1. Wprowadzam w życie Ogólne procedury przepływu dokumentacji finansowej w Akademii Wychowania Fizycznego w Krakowie w ramach projektu Doskonalenie potencjału dydaktycznonaukowego w zakresie terapii zajęciowej kluczem do rozwoju uczelni wyższych realizowanego w ramach Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki, stanowiące Załącznik nr 1 do niniejszego Zarządzenia. 2 Zarządzenie wchodzi w życie z dniem popisania. Rektor Dr hab. prof. nadzw. Andrzej KLIMEK2 Załącznik nr 1 do Zarządzenia nr 5/2010 z 19 marca 2010 roku Ogólne procedury przepływu dokumentacji finansowej w Akademii Wychowania Fizycznego w Krakowie w ramach projektu Doskonalenie potencjału dydaktyczno naukowego w zakresie terapii zajęciowej kluczem do rozwoju uczelni wyższych 1. Niniejsza procedura ma na celu zorganizowanie funkcjonowania, ułatwienie zarządzania, podejmowanie decyzji oraz wprowadzenie ładu organizacyjnego i dokumentacyjnego w związku z realizowanym projektem pn. Doskonalenie potencjału dydaktyczno naukowego w zakresie terapii zajęciowej kluczem do rozwoju uczelni wyższych (nr projektu POKL /09) na Akademii Wychowania Fizycznego im. Bronisława Czecha w Krakowie. 2. Procedura została przygotowana na podstawie ogólnej wiedzy i dostępnych wytycznych na temat realizacji projektów współfinansowanych z Europejskiego Funduszu Społecznego oraz w oparciu o funkcjonującą na Uczelni strukturę organizacyjną i obowiązujący sposób obiegu dokumentów. Zapisy procedury nie pozostają w sprzeczności z Umową o dofinansowanie projektu oraz Umową partnerską, ale w przypadku rozbieżności i wątpliwości interpretacyjnych pomiędzy powyższymi dokumentami, zapisy tych ostatnich mają rangę wyższą od zapisów niniejszej procedury. Akademia Wychowania Fizycznego w Krakowie zastrzega sobie prawo modyfikowania przedmiotowej procedury w wyniku zmian Wytycznych lub stanowiska Instytucji Zarządzającej i/lub Instytucji Pośredniczącej odnoszących się do Działania PO KL, w celu udoskonalenia organizacji obiegu dokumentów w Projekcie. 3. Osobą kluczową w projekcie jest Koordynator Projektu, który stoi na czele, powołanego do realizacji Projektu, Biura Projektu i jest formalnym przełożonym osób zatrudnionych w projekcie. Kompetencje i obowiązki Koordynatora określone są przez jego Umowę zawartą z Akademią Wychowania Fizycznego w Krakowie oraz przez dodatkowe upoważnienia i pełnomocnictwa. Koordynator Projektu w zakresie pełnionej funkcji odpowiada bezpośrednio przed Kanclerzem Akademii Wychowania Fizycznego w Krakowie. Funkcje Koordynatora Projektu pełni dr Lesław Piecuch. 23 4. Wszystkie dokumenty związane z realizowanym Projektem i generujące wydatek w Projekcie, co do zasady, powinny trafić do Biura Projektu i zostać opisane przez właściwych pracowników w szczególności, powinny zostać zaakceptowane przez Koordynatora Projektu oraz zaklasyfikowane pod kątem kwalifikowalności wydatku przez specjalistę ds. rozliczeń i sprawozdawczości finansowej. Generalnie, zasadą przyjętą w przedmiotowym projekcie jest, iż Koordynator Projektu sprawdza pod względem merytorycznym i akceptuje do wypłaty wszystkie dokumenty kosztowe związane z realizowanym Projektem. W szczególnych przypadkach, np. w razie nieobecności Koordynatora Projektu, w wyżej wymienionym zakresie obowiązków zastępuje go specjalista ds. rozliczeń i sprawozdawczości finansowej. Koordynator Projektu może, w razie np. nieobecności, zastąpić każdego z podległych mu pracowników w ramach ich obowiązków dotyczących przedmiotowego projektu. 5. Osobami inicjującymi i nadzorującymi proces ponoszenia danego wydatku w projekcie są tzw. realizatorzy wydatku. Realizatorami poszczególnych wydatków rodzajowych projektu AWF Kraków są: dr Janusz Bromboszcz dr Jakub Szczechowicz mgr Rafał Kopeć Osoby wyżej wymienione zobowiązane są do przedstawienia Koordynatorowi Projektu, w terminie do końca miesiąca, planowanych do poniesienia wydatków w projekcie na miesiąc następny. Przedmiotowy plan wydatków, na miesiąc następny, powinien zawierać następujące elementy: przedmiot wydatku, przewidywany termin jego poniesienia, pozycję budżetową z której realizowany będzie zakup oraz kwotę wydatku. W sytuacji gdy wydatek do poniesienia w najbliższym miesiącu jest częścią całego wydatku ponoszonego w projekcie cyklicznie, przy kwocie do wydatkowania w planie wydatków należy w nawiasie dodatkowo dopisać skumulowaną (łączną) wartość danego wydatku. Wzór planu wydatków stanowi załącznik nr 1 do niniejszej procedury. Dodatkowo, realizator wydatków przygotowuje zbiorcze (kwotowe) zapotrzebowanie na środki finansowe związane z zadaniami w projekcie na okres kolejnych dwóch miesięcy. Preliminarz wydatków łącznie na trzy miesiące stanowi podstawę planowanego zapotrzebowania na środki finansowe dla Lidera Projektu, Akademii Wychowania Fizycznego w Krakowie, w harmonogramie płatności składanym do Ministerstwa Nauki i Szkolnictwa Wyższego (Instytucji Pośredniczącej działania PO KL). 34 6. Koordynator Projektu, akceptując plan wydatków na kolejny miesiąc, wyraża zgodę na kontynuowanie procedury wydatkowania środków w Projekcie. W sytuacji braku środków dotacji na koncie Projektu, w wysokości niezbędnej do pokrycia wszystkich planowanych na dany miesiąc wydatków Akademii Wychowania Fizycznego w Krakowie, zaakceptowany przez Koordynatora Projektu plan wydatków powinien zostać opatrzony kontrasygnatą Kwestora lub Kanclerza. Kontrasygnata Kwestora/Kanclerza stanowi przyzwolenie na ponoszenie wydatków projektowych poprzez zaangażowanie środków własnych uczelni. Za środki dotacyjne na rachunku bankowym projektu przeznaczone do wydatkowania dla AWF Kraków uznaje się różnicę pomiędzy kwotą środków faktycznie posiadanych na rachunku bankowym na początku miesiąca, a kwotą ewentualnie należną do rozdysponowania na pozostałych Partnerów w projekcie zgodnie z zapisami Umowy Partnerskiej. Zaakceptowany plan wydatków stanowi dla realizatora podstawę do przygotowania wniosku o realizację zamówienia. 7. Zamówienie jest przygotowywane na Wniosku, o którym mowa w Zarządzeniu nr 3/2009 Rektora Akademii Wychowania Fizycznego im. Bronisława Czecha w Krakowie. Wnioski o zamówienie składane są tylko i wyłącznie na przedmioty i usługi o których mowa w wyżej wymienionym Zarządzeniu. W przypadku zamówień w zakresie wydatków nie przekręcających równowartości euro stosuje się zapisy Zarządzenia Rektora nr 2/2009; 1) wniosek składa realizator wydatku, wnioski co do zasady przedkładane są do zatwierdzenia do Kanclerza; 2) w szczególnych przypadkach realizator wydatku w konsultacji z Koordynatorem może przygotować Wniosek o udzielenie zamówienia nieuwzględnionego w planie wydatków. Dotyczy to wydatków, których przewidywany moment poniesienia wykracza poza okres jednego miesiąca, a dla których procedura związana z ich zamówieniem i ponoszeniem jest czasochłonna i skomplikowana np. wydatki objęte procedurą zamówień publicznych, oraz każdorazowo, w przypadku wydatków nieprzewidzianych np. w miesiącu poprzednim, a niezbędnych do poniesienia niezwłocznie; 3) w zależności od przedmiotu zamówienia, podpisany Wniosek o realizację zamówienia stanowi podstawę dla Sekcji Zaopatrzenia, biblioteki lub innej jednostki organizacyjnej Akademii Wychowania Fizycznego do dokonania zamówienia. 8. W przypadku zatrudniania w Projekcie osób, Wniosek przyjmuje formę stosowanego na uczelni wniosku o zatrudnienie. Wniosek taki jest podpisywany/parafowany przez Koordynatora Projektu, a następnie przekazywany jest do akceptacji przez Rektora Akademii Wychowania Fizycznego w Krakowie. Zaakceptowany wniosek o zatrudnienie stanowi 45 podstawę przygotowania umowy o pracę lub umowy cywilno prawnej z daną osobą przez Dział Kadr Akademii Wychowania Fizycznego. Zawarcie umowy poprzedzić musi dostarczenie do Działu Kadr wszystkich niezbędnych do tego celu dokumentów i oświadczeń, zgodnie z wymogami obowiązującymi na Uczelni. 9. W przypadku podróży służbowych w ramach Projektu składany jest przez osobę wyjeżdżającą wniosek o wystawienie polecenia wyjazdu. Osobami władnymi do akceptacji wniosku są, zgodnie z podległością służbową, odpowiednio: w przypadku osób uczestniczących w szkoleniach kadra dydaktyczna Akademii Wychowania Fizycznego w Krakowie osobą delegującą pracownika na wyjazd jest Dziekan/Prodziekan danego Wydziału, w przypadku pozostałych osób, Koordynator Projektu, osobą delegującą dla Koordynatora Projektu jest Kanclerz. Zaakceptowany wniosek o wystawienie polecenia wyjazdu stanowi, zgodnie z Zarządzeniem Rektora nr 17/2009, podstawę wystawienia przez Dział Kadr AWF polecenia wyjazdu służbowego (druk delegacji). Dalsza procedura postępowania jest tożsama z procedurą opisaną w wyżej wymienionym zarządzeniu, z zastrzeżeniem iż dodatkowo druki delegacji służbowych realizowanych w ramach Projektu są rejestrowane w sekretariacie Biura Projektu, a rozliczenie pobranych zaliczek na podróże służbowe następuje na podstawie sprawdzonego merytorycznie przez Koordynatora Projektu druku delegacji oraz zatwierdzonych do wypłaty/zwrotu kwot wydatków związanych z delegacją (dokonuje Kwestor, Kanclerz lub ich zastępcy). 10. Jeżeli przedmiot zamówienia wymaga wcześniejszego zawarcia umowy z podmiotem zewnętrznym, wniosek o realizację zamówienia jest wcześniej przekazywany do prawnika Akademii Wychowania Fizycznego w Krakowie, w celu przygotowania lub zweryfikowania umowy z dostawcą/kontrahentem. 11. Wszystkie umowy zawierane w ramach projektu, zarówno dotyczące zatrudnienia jak i zawierane z osobą prawną, powinny przed ich zawarciem zostać zaakceptowane przez Koordynatora Projektu. Akceptacja umowy przez Koordynatora projektu może przyjąć formę jej parafowania. 1) Zaakceptowana umowa podpisywana jest przez stronę zewnętrzną, a następnie przekazywana jest do podpisu odpowiednim osobom upoważnionym do reprezentowania Akademii Wychowania Fizycznego w Krakowie. Podpisane umowy zostają przekazane stronie zewnętrznej, a egzemplarz Akademii Wychowania Fizycznego w Krakowie trafia w zależności od przedmiotu zamówienia do odpowiednich komórek organizacyjnych Uczelni. W przypadku zatrudnienia personelu umowa trafia do Działu Kadr, w przypadku umów z osobą prawną (firmą zewnętrzną) umowa podpinana zostaje pod dokument kosztowy (fakturę). W przypadku wykonawców wyłonionych w przetargu umowa trafia do Sekcji Zamówień Publicznych. 56 Dodatkowo, realizator wydatku ponosi odpowiedzialność za przekazanie kserokopii lub kolejnego oryginału umowy do Biura Projektu. 2) Wszystkie umowy związane z Projektem są ewidencjonowane w Biurze Projektu. 12. Realizacja zamówienia związanego z Projektem generuje koszt obciążający Projekt. Osobą władną do odebrania, zweryfikowania i ewentualnego rozdysponowania zamówionych materiałów/usług jest realizator wydatku. Do niego też powinien trafić dokument kosztowy w formie faktury, rachunku itp. 1) Realizator wydatku, po ewentualnym odebraniu prac, przekazuje dokument kosztowy do Koordynatora Projektu. Do Koordynatora powinny trafić wszystkie dokumenty kosztowe w projekcie, które są podstawą wydatkowania środków w projekcie (faktury, rachunki, druki delegacji itp.). 2) Koordynator dokonuje sprawdzenia merytorycznego dokumentu i akceptuje do wypłaty, dokonując podpisu na dokumencie. Podpis taki powinien być opatrzony pieczęcią imienną Koordynatora Projektu. Dokument ten przekazywany jest następnie do specjalisty ds. rozliczeń i sprawozdawczości finansowej. 3) Specjalista ds. rozliczeń i sprawozdawczości finansowej w ramach Projektu dokonuje opisu wydatku pod kątem kwalifikowalności wydatku, w szczególności opisuje z jakiego projektu jest on finansowany, czego wydatek dotyczy, z którego zadania i z której pozycji kosztorysowej jest ponoszony oraz podpisuje się pod tak zaklasyfikowanym wydatkiem. Dodatkowo, jeśli wydatek został zwolniony z obowiązku stosowania ustawy Prawo zamówień publicznych, nanosi informację o podstawie zwolnienia oraz o ewentualnym braku konieczności wypełniania wniosku o zamówienie. Jeśli dokument kosztowy dotyczy wykonawcy wyłonionego w toku postępowania zgodnie z ustawą Prawo zamówień publicznych, przekazuje dokument stosownej osobie z prośbą o naniesienie informacji o trybie, numerze postępowania ds. 4) Z opisanych pod kątem kwalifikowalności dokumentów specjalista ds. rozliczeń i sprawozdawczości finansowej tworzy zestawienie, będące podstawą przygotowania Załącznika nr 1 przyszłego wniosku płatniczego. Zestawienie to na tym etapie nie zawiera wszystkich danych niezbędnych do ujęcia dokumentu we wniosku płatniczym, w szczególności numeru księgowego i daty zapłaty. Opisany dokument kosztowy trafia następnie do Działu Księgowości Akademii Wychowania Fizycznego w Krakowie, celem zaksięgowania oraz zapłacenia. W przypadku rachunków z umów cywilnoprawnych dokument taki przekazywany jest do Działu Płac Akademii Wychowania Fizycznego w Krakowie. 5) Osobą odpowiedzialną za przekazanie opisanych i sprawdzonych merytorycznie dokumentów do Działu Księgowości lub Działu Płac, jest specjalista ds. rozliczeń i sprawozdawczości finansowej. 67 14. Faktury, pod względem formalno rachunkowym, sprawdza pracownik księgowości. Rachunki związane z wynagrodzeniami sprawdza, pod względem formalno rachunkowym, wyznaczony pracownik Działu Płac. 15. Osobą władną do potwierdzenia wykonania dzieła, zlecenia na rachunku i karcie pracy (jeśli takowa jest wypełniana na danym stanowisku) jest, w przypadku wykładowców, lektorów i trenerów Dziekan lub Prodziekan Wydziału Rehabilitacji Ruchowej, natomiast w każdym innym przypadku za wyjątkiem własnego rachunku Koordynator Projektu. Rachunki Koordynatora Projektu potwierdza Dziekan lub Prodziekan Wydziału Rehabilitacji Ruchowej potwierdzenie wykonania pracy, a merytorycznie zatwierdza Kanclerz. 1) Na podstawie rachunków z umów cywilnoprawnych zaakceptowanych przez Koordynatora Projektu, tworzona jest lista płac. Listy płac odnoszące się do Projektu powinny zawierać tylko i wyłącznie osoby realizujące zadania na rzecz Projektu tzw. wydzielone listy płac do projektu oraz powinny być tworzone osobno w odniesieniu do każdego zadania projektu. Lista płac projektu powinna być dalej przetwarzana zgodnie z procedurą obowiązująca na Uczelni. 2) W momencie składania wniosku płatniczego, specjalista ds. rozliczeń i sprawozdawczości finansowej weryfikuje na podstawie opisanych rachunków i listy płac, we współpracy z wyznaczonym pracownikiem Działu Płac Akademii Wychowania Fizycznego, poziom rozliczanych kosztów wynagrodzeń, w podziale na poszczególne narzuty oraz uzgadnia koszt narzutów od wynagrodzeń projektowych w kwotach przelewów bankowych z tytułu ubezpieczenia społecznego i podatku dochodowego. 15. Dokumenty kosztowe (szczególnie w sytuacji braku środków dotacji na rachunku bankowym) zatwierdzane są dodatkowo do wypłaty przez Kwestora i Kanclerza Akademii Wychowania Fizycznego w Krakowie. Dokument stanowiący potwierdzenie poniesionego kosztu w ramach Projektu nie może jednak zostać zatwierdzony do wypłaty bez akceptacji wydatku przez Koordynatora Projektu. 16. Dokumenty potwierdzające poniesienie kosztów w ramach Projektu, opisane zgodnie z obowiązującymi zasadami w ramach Projektu oraz zatwierdzone pod względem merytorycznym, formalno rachunkowym i do wypłaty, stanowią podstawę księgowania w systemie elektronicznym. 17. Akademia Wychowania Fizycznego w Krakowie prowadzić będzie wyodrębnioną ewidencję wydatków ponoszonych w ramach Projektu w sposób przejrzysty, tak aby możliwa była identyfikacja poszczególnych operacji związanych z Projektem, z wyodrębnieniem poniesionych kosztów na zadania realizowane w Projekcie. 78 1) W celu uniemożliwienia wielokrotnego księgowania tego samego dowodu, pracownik odpowiedzialny za wpisanie dokumentów do systemu księgowego zobowiązany jest do oznaczenia danego dowodu numerem ewidencyjno księgowym oraz do zadekretowania na odpowiednie konta księgowe. 2) Numer ewidencyjny/księgowy nanoszony powinien być w prawym górnym rogu pierwszej strony dokumentu. Jest to numer identyfikujący dany koszt w księgach rachunkowych Beneficjenta. Dodatkowo na dokumencie naniesiony powinien dekret. Pod dekretem podpisuje się wyznaczony pracownik Działu Księgowości. 18. Wszystkie płatności dotyczące wydatków dokonywane w związku z realizacją Projektu, dokonywane powinny być za pośrednictwem przewidzianego do obsługi Projektu rachunku bankowego, pod rygorem nieuznania poniesionych wydatków zakwalifikowalne. 1) Możliwym jest płacenie za wydatki ponoszone w ramach Projektu, bezpośrednio z konta głównego danego podmiotu, jak również bezpośredniego zasilanie konta projektowego własnymi środkami, w sytuacji braku środków dotacji na rachunku bankowym. 2) W przypadku otrzymania transzy dotacji w pierwszej sytuacji Akademia Wychowania Fizycznego w Krakowie dokonuje refundacji wydatków poniesionych w ramach Projektu, w przypadku drugim zwraca kwotę zasilenia konta projektowego. Nie powinno być jednak dopuszczane płacenie za wydatki projektowe z głównego rachunku bankowego Uczelni w sytuacji, gdy posiadane są środki dotacji na rachunku projektowym (za wyjątkiem wynagrodzeń). 3) Na rewersie opłaconego dokumentu kosztowego, pracownik Działu Księgowości nanosi informację o dacie zapłaty danego dokumentu. Informacja taka powinna zostać podpisana przez pracownika Działu Księgowości. 19. Po dokonaniu wszystkich księgowań za dany okres sprawozdawczy i sporządzeniu stosownych deklaracji wszystkie dowody, które stanowiły podstawę tych księgowań powinny być ułożone w następujący sposób: faktury/rachunki i inne dowody księgowe dotyczące przedmiotowego projektu w oryginałach są gromadzone chronologicznie w odrębnych segregatorach wydzielonych do Projektu. 20. W miesiącu w którym składany jest wniosek płatniczy, po zaksięgowaniu kosztów za miesiąc poprzedni, specjalista ds. rozliczeń i sprawozdawczości finansowej kseruje dokumenty kosztowe, będące podstawą poniesionego wydatku, wraz z wszystkimi niezbędnymi załącznikami, w szczególności potwierdzeniami zapłaty. Kserowane są wszystkie dokumenty zapłacone w okresie za jaki składany jest wniosek o płatność, czyli począwszy od pierwszego nierozliczonego ostatnim wnioskiem płatniczym dokumentu, aż do 89 ostatniego wydatku poniesionego w miesiącu poprzedzającym składanie wniosku płatniczego. Za moment wydatku liczy się moment przelewu środków do kontrahenta, niezależnie czy dokonano tego z konta projektu czy z rachunku głównego. 1) W przygotowywanym wniosku płatniczym uwzględniane są tylko i wyłącznie dokumenty zapłacone, ponieważ tylko takie mogą zostać uznane jako wydatki kwalifikowalne. Weryfikacja czy dany dokument został zapłacony odbywa się na podstawie adnotacji na dokumencie opłacono przelewem dnia oraz przede wszystkim na podstawie weryfikacji wyciągów bankowych. 2) Specjalista ds. rozliczeń finansowych, uwzględniając dany wydatek we wniosku płatniczym, umieszcza na oryginale przed sporządzeniem kopii dokumentu adnotację zatwierdzam do ujęcia we wniosku płatniczym wraz z datą i ze swoim podpisem. W momencie składania kolejnego wniosku płatniczego uwzględniane powinny być tylko te z zapłaconych dokumentów, które nie są opatrzone informacją o ujęciu danego dokumentu we wniosku płatniczym. Kserokopie służą stworzeniu w Biurze Projektu kopii kompletnego wniosku płatniczego składanego do Instytucji Pośredniczącej wraz z wszystkimi załącznikami, o których mowa w instrukcjach dotyczących rozliczania i dokumentowania wydatków w projekcie. 3) Przechowywana kserokopia wniosku płatniczego w Biurze Projektu zawiera dokumenty wszystkich Partnerów w projekcie. 21. W momencie przygotowywania wniosku o płatność, specjalista ds. rozliczeń i sprawozdawczości finansowej uzupełnia dane niezbędne do wypełnienia Załącznika 1 wniosku o płatność, w szczególności numer księgowy dokumentu oraz datę zapłaty. Dane te są uzupełniane z dokumentu kosztowego. 2) W przypadku dokumentów rozliczeniowych, które nie zawierają danych niezbędnych do uzupełnienia Załącznika nr 1 wniosku płatniczego, specjalista ds. rozliczeń i sprawozdawczości finansowej uzyskuje niezbędne dane od wyznaczonego pracownika Działu Księgowości Akademii Wychowania Fizycznego lub weryfikuje wydatki poniesione z wyciągu bankowego Projektu. Dodatkowo, po zaksięgowaniu i zamknięciu danego miesiąca w księgach rachunkowych Akademii Wychowania Fizycznego, w momencie składania wniosku o płatność, specjalista ds. rozliczeń i sprawozdawczości finansowej weryfikuje, we współpracy z wyznaczonym pracownikiem Działu Księgowości, poziom rozliczanych wydatków. Źródłem weryfikacji jest porównanie zapisów rejestru wydatków tworzonych przez spec. ds. rozliczeń w momencie opisywania wydatku pod kątem kwalifikowalności z zapisami księgowymi kosztów projektu za okres składania wniosku. 910 2) Obowiązkiem specjalisty ds. rozliczeń i sprawozdawczości finansowej jest również nanoszenie na historii rachunku bankowego Projektu, wydatków rozliczanych we wnioskach płatniczych. Dokonywane jest to, w momencie składania wniosku płatniczego, narastająco na kompletnym egzemplarzu wyciągów bankowych projektowego rachunku bankowego. Nanoszenie to polega na oznaczeniu pozycji z Załącznika nr 1 wniosku płatniczego oraz kwoty wydatku kwalifikowanego z Załącznika nr 1, przy danym przelewie na wyciągu. Oznaczenie to ma uniemożliwić wielokrotne rozliczenie tego samego przelewu za dany dokument kosztowy np. w różnych wnioskach płatniczych. 3) Na etapie składania wniosku płatniczego weryfikacji polega również to, czy dany dokument kosztowy nie został już rozliczony we wcześniejszych wnioskach płatniczych. Należy to do obowiązków specjalisty ds. rozliczeń i sprawozdawczości finansowej. 22. Po zweryfikowaniu z Działem Księgowości wysokości wydatków bezpośrednich uwzględnionych we wniosku płatniczym, specjalista ds. rozliczeń i sprawozdawczości finansowej przygotowuje dokument, będący informacją o kwocie należnych kosztów pośrednich w projekcie z tytułu poniesionych wydatków bezpośrednich za dany okres rozliczeniowy. Dokument ten stanowi podstawę do przeksięgowania odpowiedniej kwoty i dokonania refundacji danej kwoty z rachunku bankowego projektu na rachunek główny Akademii Wychowania Fizycznego. Przeksięgowanie i ewentualna refundacja może mieć miejsce również po zatwierdzeniu wniosku płatniczego przez Instytucję Pośredniczącą. 23. Wszelkie operacje na rachunku bankowym wydzielonym do obsługi Projektu nie związane z zapłatą za wydatek projektowy, takie jak np. rozdysponowywanie środków dotacji miedzy Partnerów, zasilanie konta projektowego środkami własnymi, zwrot zasilenia wymagają dyspozycji przelewu podpisanej przez Koordynatora Projektu. Zatwierdzenia dyspozycji do realizacji dokonuje Kanclerz AWF lub Kwestor. 24. W momencie otrzymania zwrotnej informacji od Instytucji Pośredniczącej dotyczącej weryfikacji wniosku płatniczego, specjalista ds. rozliczeń i sprawozdawczości finansowej przygotowuje szczegółową informację o kwocie uznanych przez Instytucję Pośredniczącą wydatków kwalifikowanych, o wysokości wydatków niekwalifikowanych, o wysokości uznanych korekt finansowych, o kwocie pozostałej do rozliczenia ze środków otrzymanych do tej pory itp. 25. Informacja ta jest przygotowywana w rozbiciu na poszczególnych Partnerów projektu, jak również oddzielnie dla Akademii Wychowania Fizycznego w Krakowie, w oparciu o zweryfikowany wniosek płatniczy. Informacja dla księgowości Akademii Wychowania Fizycznego w Krakowie służy do dokonania stosownych przeksięgowań. 10 Podobne dokumenty
INSTRUKCJA REALIZACJI I KONTROLI WYDATKÓW ORAZ OBIEGU DOKUMENTÓW FINANSOWO KSIĘGOWYCH W RAMACH PROJEKTÓW Wydanie: I Obowiązuje od: 1 1. Niniejsza instrukcja określa zasady i tryb realizacji i kontroli Bardziej szczegółowo MINISTERSTWO EDUKACJI NARODOWEJ Biuro Wdrażania Europejskiego Funduszu Społecznego Warszawa, 2007-05-
Zasady dokumentowania wydatków i opisywania dokumentów dowodowych Załącznikiem do oświadczeń / deklaracji poniesionych wydatków / wniosków o płatność są potwierdzone za zgodność z oryginałem kopie zapłaconych Bardziej szczegółowo OBIEG DOKUMENTÓW. dla projektów realizowanych z udziałem środków Unii Europejskiej i innych środków zagranicznych
Zasady dokumentowania wydatków i opisywania dokumentów dowodowych Załącznikiem do oświadczeń / deklaracji poniesionych wydatków / wniosków o płatność są potwierdzone za zgodność z oryginałem kopie zapłaconych Bardziej szczegółowo Uniwersytet Śląski w Katowicach, ul. Bankowa 12, 40-007 Katowice, http://www.us.edu.pl. Zarządzenie nr 172
Strona1. z 7 Zarządzenie nr 172 Rektora Uniwersytetu Śląskiego w Katowicach z dnia 30 grudnia 2013 r. w sprawie realizacji projektu pt.: Wzmocnienie potencjału firm w Śląskim Klastrze NANO w ramach Programu Bardziej szczegółowo ROZLICZANIE PROJEKTÓW ORAZ PRZYGOTOWYWANIE WNIOSKÓW O REFUNDACJĘ Z EUROPEJSKIEGO FUNDUSZU ROZWOJU REGIONALNEGO DLA PROJEKTÓW INTERREG III A
Zasady dokumentowania wydatków i opisywania dokumentów dowodowych Załącznikiem do oświadczeń / deklaracji poniesionych wydatków / wniosków o płatność są potwierdzone za zgodność z oryginałem kopie zapłaconych Bardziej szczegółowo Instrukcja obiegu i kontroli dokumentów finansowo-księgowych w projekcie Kadry dla Gospodarki
Strona 1 Instrukcja obiegu i kontroli dokumentów finansowo-księgowych w projekcie Kadry dla Gospodarki realizowanego w ramach Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki Poddziałanie 4.1.1 Wzmocnienie potencjału Bardziej szczegółowo ZARZĄDZENIE Nr 57/2012
ZARZĄDZENIE Nr 57/2012 Rektora Akademii Wychowania Fizycznego im. Bronisława Czecha w Krakowie z dnia 20 grudnia 2012 roku w sprawie wprowadzenia życie Instrukcji przechowywania i archiwizacji dokumentacji Bardziej szczegółowo DOKUMENTY FINANSOWE W RAMACH MECHANIZMU FINANSOWEGO EUROPEJSKIEGO OBSZARU GOSPODARCZEGO ORAZ NORWESKIEGO MECHANIZMU FINANSOWEGO
DOKUMENTY FINANSOWE W RAMACH MECHANIZMU FINANSOWEGO EUROPEJSKIEGO OBSZARU GOSPODARCZEGO ORAZ NORWESKIEGO MECHANIZMU FINANSOWEGO Załączniki Wniosku o Płatność Beneficjent przygotowuje/wypełnia wniosek o Bardziej szczegółowo Diagnoza problemów społecznych i monitoring aktywizacji polityki rozwoju zasobów ludzkich w Katowicach UDA-POKL.07.02.
Zarządzenie nr 29 / 2011 z dnia 20 maja 2011 r. Rektora Uniwersytetu Śląskiego w sprawie realizacji Projektu pt. Diagnoza problemów społecznych i monitoring aktywizacji polityki rozwoju zasobów ludzkich Bardziej szczegółowo reprezentowania Beneficjenta kopie faktur lub innych dokumentów o równoważnej wartości dowodowej, kopię ewidencji środków trwałych;
Informacja dla Beneficjentów nt. dokumentowania wydatków dotyczących realizacji projektów dofinansowanych w ramach projektu: Pomocna dłoń pod bezpiecznym dachem współfinansowanego ze Szwajcarsko- Polskiego Bardziej szczegółowo Załącznik nr 1 do Zarządzenia Nr 5
Załącznik nr 1 do Zarządzenia Nr 5 Plan kont dla projektu Wiejski I. Wykaz kont organu finansowego. 1. Konta bilansowe 137-56 - Rachunek środków funduszy pomocowych wydzielony dla projektu Wiejski 240-56 Bardziej szczegółowo Zasady rozliczania dotacji w ramach Instrumentu Finansowego LIFE + na podstawie dokumentów księgowych
Zasady rozliczania dotacji w ramach Instrumentu Finansowego LIFE + na podstawie dokumentów księgowych Departament Księgowości i Rozliczeń Marek Ignaczewski Warszawa, 30.01.2014 r. Przekazywanie środków Bardziej szczegółowo ZASADY POLITYKI RACHUNKOWOŚCI I OBOWIAZUJĄCE PRZY REALIZACJI ZADAŃ FINANSOWANYCH Z WYKORZYSTANIEM ŚRODKÓW POMOCOWYCH Z UNII EUROPEJSKIEJ.
Załącznik Nr 5 do Zarządzenia Nr 114/2016/P Prezydenta Miasta Pabianic z dnia 20 kwietnia 2016 r. ZASADY POLITYKI RACHUNKOWOŚCI I OBOWIAZUJĄCE PRZY REALIZACJI ZADAŃ FINANSOWANYCH Z WYKORZYSTANIEM ŚRODKÓW Bardziej szczegółowo ZASADY PRZYGOTOWANIA I REALIZACJI PROJEKTÓW WSPÓŁFINANSOWANYCH Z FUNDUSZY EUROPEJSKICH
Załącznik do Zarządzenia Rektora nr 40/2014 z dnia 30.05.2014r. ZASADY PRZYGOTOWANIA I REALIZACJI PROJEKTÓW WSPÓŁFINANSOWANYCH Z FUNDUSZY EUROPEJSKICH 1 Postanowienia ogólne Przedmiotem procedury jest Bardziej szczegółowo Zasady otwierania rachunków bankowych i dysponowania środkami pożyczki z budżetu państwa
Załącznik do Uchwały Zarządu Województwa Kujawsko-Pomorskiego Nr 7/145/06 z dnia 15.02.2006r. Zasady otwierania rachunków bankowych i dysponowania środkami pożyczki z budżetu państwa na prefinansowanie Bardziej szczegółowo Burmistrz Miasta Czeladź. z dnia 13 marca 2013 roku
Zarządzenie Nr 55/2013 Burmistrza Miasta Czeladź z dnia 13 marca 2013 roku w sprawie wprowadzenia zasad polityki rachunkowości dotyczących Projektu Czeladzka Liga Naukowa w ramach Programu Operacyjnego Bardziej szczegółowo OBIEG DOKUMENTÓW NA POLITECHNICE ŚLĄSKIEJ
Załącznik do Zarz. Nr 18/10/11 OBIEG DOKUMENTÓW NA POLITECHNICE ŚLĄSKIEJ dla: działalności naukowo-badawczej i usługowo-badawczej projektów realizowanych z udziałem środków krajowych, Unii Europejskiej Bardziej szczegółowo PROCEDURA NR 4 TYTUŁ PROCEDURY
PROCEDURA NR 4 TYTUŁ PROCEDURY DOKONYWANIE PŁATNOŚCI W RAMACH KONTRAKTU Procedura zatwierdzona Zarządzeniem Burmistrza Miasta ChełmŜy nr 144 z dn. 31.12.2007 r. 2 SPIS TREŚCI: 1. CEL I ZAKRES... 3 2. ODPOWIEDZIALNOŚĆ Bardziej szczegółowo INSTRUKCJA REALIZACJI I KONTROLI WYDATKÓW ORAZ OBIEGU DOKUMENTÓW FINANSOWO KSIĘGOWYCH W RAMACH PROJEKTÓW
(Zał. nr 7 do Regulaminu Realizacji Projektów w Warszawskim Uniwersytecie Medycznym: Zarządzenie Rektora nr /2014 z dnia ) INSTRUKCJA REALIZACJI I KONTROLI WYDATKÓW ORAZ OBIEGU DOKUMENTÓW FINANSOWO KSIĘGOWYCH Bardziej szczegółowo ZASADY (POLITYKA) RACHUNKOWOŚCI I PLAN KONT
Załącznik Nr l do zarządzenia nr 13/2012 Wójta Gminy Trzebiechów z dnia 25 kwietnia 2012 roku ZASADY (POLITYKA) RACHUNKOWOŚCI I PLAN KONT I. ZASADY OGÓLNE 1. Celem prowadzenia rachunkowości jest wierne Bardziej szczegółowo Spotkanie informacyjne dla Koordynatorów zzakresu rozliczania przedsięwzięć
Spotkanie informacyjne dla Koordynatorów zzakresu rozliczania przedsięwzięć Toruń, 24 lipca 2014 r. Projektjest współfinansowany ze środków Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego w ramach Regionalnego Bardziej szczegółowo ZARZĄDZENIE NR 131/2014 WÓJTA GMINY WERBKOWICE. z dnia 10 października 2014 r.
ZARZĄDZENIE NR 131/2014 WÓJTA GMINY WERBKOWICE z dnia 10 października 2014 r. w sprawie wprowadzenia zasad prowadzenia rachunkowości oraz ogólnej procedury zarządzania projektami współfinansowanymi ze Bardziej szczegółowo Program Operacyjny Infrastruktura i Środowisko 2007-2013
INFRASTRUKTURA I SRODOWISKO NARODOWA STRATEGIA SPÓJNOSCI UNIA EUROPEJSKA Program Operacyjny Infrastruktura i Środowisko 2007-2013 Zasady rozliczania środków finansowych w ramach PO IiŚ Narodowy Narodowy Bardziej szczegółowo ZARZĄDZENIE NR 10/2014 WÓJTA GMINY WERBKOWICE. z dnia 21 lutego 2014 r.
ZARZĄDZENIE NR 10/2014 WÓJTA GMINY WERBKOWICE z dnia 21 lutego 2014 r. w sprawie wprowadzenia zasad prowadzenia rachunkowości oraz ogólnej procedury zarządzania projektami współfinansowanymi ze środków Bardziej szczegółowo ROZDZIAŁ I POSTANOWIENIA OGÓLNE
Załącznik Nr 1 do Zarządzenia Nr 102/2008 Rektora Pomorskiej Akademii Medycznej w Szczecinie ROZDZIAŁ I POSTANOWIENIA OGÓLNE 1 1. Niniejsze zarządzenie określa zasady dotyczące pozyskiwania, realizacji Bardziej szczegółowo Kontrola pierwszego stopnia
Rozliczanie projektów w w ramach Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki 2007-2013 2013 Łódź, 3 marca 2009 r. Prezentacja współfinansowana ze środków Unii Europejskiej w ramach Europejskiego Funduszu Społecznego Bardziej szczegółowo Zasady dokumentowania wydatków ponoszonych w projektach realizowanych w ramach PO KL
Zasady dokumentowania wydatków ponoszonych w projektach realizowanych w ramach PO KL We wniosku o płatność beneficjent przedstawia zarówno postęp rzeczowy, jak i finansowy projektu. Opisując postęp rzeczowy Bardziej szczegółowo ZARZĄDZENIE nr 9/2011
ZARZĄDZENIE nr 9/2011 Rektora Akademii Wychowania Fizycznego im. Bronisława Czecha w Krakowie z dnia 18 kwietnia 2011 roku w sprawie wprowadzenia życie Instrukcja przechowywania i archiwizacji dokumentacji Bardziej szczegółowo ZARZĄDZENIE NR OR.0152-19/2010 BURMISTRZA BIAŁEJ z dnia 21 maja 2010 r.
ZARZĄDZENIE NR OR.0152-19/2010 BURMISTRZA BIAŁEJ z dnia 21 maja 2010 r. w sprawie określenia osób odpowiedzialnych za realizację projektu pn. Rozbudowa kanalizacji sanitarnej w Białej ( ul. Prudnicka, Bardziej szczegółowo Zarządzenie nr 113/2009
Zarządzenie nr 113/2009 z dnia 17 listopada 2009 r. Rektora Uniwersytetu Śląskiego w sprawie szczegółowych zasad (polityki) rachunkowości dotyczących ewidencji i rozliczania środków otrzymanych na realizację Bardziej szczegółowo RAPORTOWANIE I EWIDENCJA. kwiecień 2011
RAPORTOWANIE I EWIDENCJA kwiecień 2011 RAPORT PARTNERA Raport Partnera zawiera w szczególności dane na temat postępu realizacji części projektu, za którą odpowiedzialny jest Partner, który go składa. Dokument Bardziej szczegółowo Zarządzenie nr 72/2009
Zarządzenie nr 72/2009 z dnia 21 lipca 2009 r. Rektora Uniwersytetu Śląskiego w sprawie szczegółowych zasad (polityki) rachunkowości dotyczących ewidencji i rozliczania środków otrzymanych na realizację Bardziej szczegółowo Alpejsko-Karpacki Most Współpracy
Alpejsko-Karpacki Most Współpracy Szkolenie dotyczące zasad realizacji projektu w ramach FPPRTE Przedsiębiorcy (III nabór) CZĘŚĆ V: SYSTEM RAPORTOWANIA PROJEKT WSPÓŁFINANSOWANY PRZEZ SZWAJCARIĘ W RAMACH Bardziej szczegółowo Przykładowa lista dokumentów potwierdzających poniesienie i kwalifikowalność wydatków w ramach Poddziałania 6.1.1 PO KL
Przykładowa lista dokumentów potwierdzających poniesienie i kwalifikowalność wydatków w ramach Poddziałania 6.1.1 PO KL styczeń 2011 r. Spotkanie współfinansowane ze środków Unii Europejskiej w ramach Bardziej szczegółowo Zarządzenie Nr 263/09 Prezydenta Miasta Otwocka z dnia 30 grudnia 2009 roku
- KAPITAŁ LUDZKI NARODOWA STRATEGIA SPÓJNOSCI UNIA EUROPEJSKA EUROPEJSKI FUNDUSZ SPOŁECZNY.. * * *.* Zarządzenie nr 27/2014 Wójta Gminy Wiżajny z dnia 01 kwietnia 2014r. w sprawie zasad rachunkowości dla Bardziej szczegółowo Dostać dotację i przeżyć autor(ka): Ewa Kolankiewicz, Alina Gałązka
Dostać dotację i przeżyć autor(ka): Ewa Kolankiewicz, Alina Gałązka Organizacja pozarządowa z Warszawy wygrała w konkursie dotacyjnym i dostała pieniądze na projekt, czyli w oficjalnym języku: otrzymała Bardziej szczegółowo Umowa o dofinansowanie projektu systemowego. realizowanego w ramach. Poddziałania 7.1.1 oraz 7.1.2 PO KL
Umowa o dofinansowanie projektu systemowego realizowanego w ramach Poddziałania 7.1.1 oraz 7.1.2 PO KL Gdańsk, styczeń 2009r. Załączniki do umowy o dofinansowanie Do sporządzenia umowy ramowej niezbędne Bardziej szczegółowo INSTRUKCJA OBIEGU DOKUMENTÓW FINANSOWO-KSIĘGOWYCH PARLAMENTU STUDENTÓW RZECZYPOSPOLITEJ POLSKIEJ (PSRP)
1 INSTRUKCJA OBIEGU DOKUMENTÓW FINANSOWO-KSIĘGOWYCH PARLAMENTU STUDENTÓW RZECZYPOSPOLITEJ POLSKIEJ (PSRP) I. DEFINICJE I OGÓLNE ZASADY: 1. Dokumentem finansowo-księgowym jest każdy dokument stwierdzający Bardziej szczegółowo Tabela zmian z sierpnia 2010 r.
Tabela zmian z sierpnia 2010 r. Instrukcja wypełniania Wniosku Beneficjenta o płatność w ramach osi priorytetowych 1-7 Regionalnego Programu Operacyjnego Województwa Zachodniopomorskiego na lata 2007-2013 Bardziej szczegółowo ZARZĄDZENIE NR 124/2011. Burmistrza Zbąszynia. z dnia 31 sierpnia 2011 r.
Załącznik Nr 3 WZÓR SPRAWOZDANIE (CZĘŚCIOWE/KOŃCOWE 1) ) 2) z wykonania... (tytuł ) w okresie od... do... określonego w umowie nr... zawartej w dniu pomiędzy... (nazwa Zleceniodawcy) a... (nazwa Zleceniobiorcy/(-ów), Bardziej szczegółowo 6 Zatwierdzenie dokumentu Rektor lub upoważniona przez niego osoba
II. Wykaz dokumentów stosowanych do rozliczania projektów realizowanych z udziałem środków funduszy strukturalnych oraz innych środków europejskich i międzynarodowych 1. Formularz zgłoszeniowy projektu Bardziej szczegółowo ZARZĄDZENIE Nr 11/2015
ZARZĄDZENIE Nr 11/2015 Rektora Akademii Wychowania Fizycznego im. Bronisława Czecha w Krakowie z dnia 30 kwietnia 2015 roku w sprawie zasad zwrotu kosztów używania do celów służbowych samochodów osobowych Bardziej szczegółowo Procedura archiwizacji dokumentów finansowych projektu Program Rozwojowy Politechniki Warszawskiej
Procedura archiwizacji dokumentów finansowych projektu Program Rozwojowy Politechniki Warszawskiej 1 Procedura została przygotowana w oparciu o: Umowę o dofinansowanie projektu w ramach Programu Operacyjnego Bardziej szczegółowo Zarządzenie Nr 8 /2012. Wójta Gminy Gniezno. dnia 24.04. 2012 roku.
Zarządzenie Nr 8 /2012 Wójta Gminy Gniezno dnia 24.04. 2012 roku. w sprawie szczegółowych zasad rachunkowości dotyczącej operacji Ogrodzenie boiska sportowego w Zdziechowie ramach działania 413 WdraŜanie Bardziej szczegółowo 8.3 Wytyczne IZ dot. zasad rozliczania i poświadczania poniesionych wydatków dla projektów realizowanych w ramach działania 9.
Załącznik do Wytycznych Instytucji Zarządzającej MRPO dotyczących zasad rozliczania i poświadczania poniesionych wydatków 8.3 Wytyczne IZ dot. zasad rozliczania i poświadczania poniesionych wydatków dla Bardziej szczegółowo Kwalifikowalność wydatków jest sprawdzana zarówno na etapie oceny wniosku o dofinansowanie, weryfikacji wniosku o płatność, jak również na etapie
Kwalifikowalność wydatków jest sprawdzana zarówno na etapie oceny wniosku o dofinansowanie, weryfikacji wniosku o płatność, jak również na etapie kontroli. Jeżeli koszty pośrednie rozliczane są na podstawie Bardziej szczegółowo Zarządzenie wewnętrzne Nr OR.120.16.2011 Wójta Gminy Dubicze Cerkiewne z dnia 23 czerwca 2011 rok
Projekt jest finansowany ze środków Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego Zarządzenie wewnętrzne Nr OR.120.16.2011 Wójta Gminy Dubicze Cerkiewne z dnia 23 czerwca 2011 rok w sprawie ZASAD RACHUNKOWOŚCI Bardziej szczegółowo Rozliczanie projektów w ramach Regionalnego Programu Operacyjnego Województwa Świętokrzyskiego 2007-13
Rozliczanie projektów w ramach Regionalnego Programu Operacyjnego Województwa Świętokrzyskiego 2007-13 Przepisy prawne Rozporządzenie Komisji Europejskiej (WE) Nr 800/2008 w sprawie uznania niektórych Bardziej szczegółowo Zarządzenie Nr 22/2009 Prezydenta Miasta Nowego Sącza z dnia 28 stycznia 2009 r
Zarządzenie Nr 22/2009 Prezydenta Miasta Nowego Sącza z dnia 28 stycznia 2009 r w sprawie: zmian zarządzenia nr 93/99 Prezydenta Miasta Nowego Sącza z dnia 10 listopada 1999 r. w sprawie ustalenia zasad Bardziej szczegółowo Przykładowa lista dokumentów potwierdzających poniesienie i kwalifikowalność wydatków. 25.02.2011 r.
Przykładowa lista dokumentów potwierdzających poniesienie i kwalifikowalność wydatków w ramach Działania 6.3 PO KL 25.02.2011 r. Wynagrodzenie osób zatrudnionych na podstawie umowy o pracę - lista płac Bardziej szczegółowo z dnia 22 lutego 2016 r.
ZARZĄDZENIE NR 17/2016 REKTORA PAŃSTWOWEJ WYŻSZEJ SZKOŁY ZAWODOWEJ W KONINIE z dnia 22 lutego 2016 r. w sprawie trybu postępowania przy udzielaniu upoważnień lub pełnomocnictw, w tym podpisywania pism Bardziej szczegółowo Wytyczne w zakresie opisywania i księgowania dokumentów w projektach realizowanych w ramach Poddziałania ania 6.1.1 PO KL
Wytyczne w zakresie opisywania i księgowania dokumentów w projektach realizowanych w ramach Poddziałania ania 6.1.1 PO KL Spotkanie współfinansowane ze środków w Unii Europejskiej w ramach Europejskiego Bardziej szczegółowo wyżywienie, zakwaterowanie, transport, inne (przejazdy, delegacje, wydatki kulturalne, upominki, jednorazowe przyjęcia),
Zarządzenie Nr R- 0161/22/2012 Rektora Akademii im. Jana Długosza w Częstochowie z dnia 16 marca 2012 r. w sprawie zasad organizowania konferencji naukowych Na podstawie art. 66 ust. 2 ustawy Prawo o szkolnictwie Bardziej szczegółowo Regulamin korzystania ze służbowych kart płatniczych w Państwowej Wyższej Szkole Zawodowej w Koninie. Rozdział 1 Postanowienia ogólne
Regulamin korzystania ze służbowych kart płatniczych w Państwowej Wyższej Szkole Zawodowej w Koninie Załącznik Nr 1do zarządz. Nr 97/2013 Rozdział 1 Postanowienia ogólne 1 Regulamin korzystania ze służbowych Bardziej szczegółowo Zarządzenie Nr 18/2008 Prezydenta Miasta Konina z dnia 18.12.2008 r.
Zarządzenie Nr 18/2008 Prezydenta Miasta Konina z dnia 18.12.2008 r. w sprawie zmiany Instrukcji Obiegu i Kontroli Dokumentów Księgowych w Urzędzie Miejskim w Koninie Na podstawie art. 10 ust. 2 ustawy Bardziej szczegółowo ZARZĄDZENIE Nr 56/2014 Rektora Uniwersytetu Wrocławskiego z dnia 9 maja 2014 r.
ZARZĄDZENIE Nr 56/2014 Rektora Uniwersytetu Wrocławskiego z dnia 9 maja 2014 r. w sprawie wprowadzenia Regulaminu projektów badawczych realizowanych w Uniwersytecie Wrocławskim finansowanych ze środków Bardziej szczegółowo ZASADY ROZLICZANIA JEDNORAZOWEJ DOTACJI INWESTYCYJNEJ
ZASADY ROZLICZANIA JEDNORAZOWEJ DOTACJI INWESTYCYJNEJ Projekt; Moja firma własna praca Nr umowy UDA-POKL.06.02.00-20-131/13-00 Realizowanego w ramach Priorytetu VI Rynek pracy otwarty dla wszystkich Działanie Bardziej szczegółowo Zarządzenie Nr 288/3/2010 Wójta Gminy Jedlińsk. z dnia 29.01.2010r
Zarządzenie Nr 288/3/2010 Wójta Gminy Jedlińsk z dnia 29.01.2010r w sprawie przyjętych zasad ( polityki ) rachunkowości oraz Zakładowego Planu Kont dla POKL Priorytet VI Działanie 6.3 Bądźmy aktywni- sięgajmy Bardziej szczegółowo OBWIESZCZENIE PREZESA WYŻSZEGO URZĘDU GÓRNICZEGO. z dnia 21 lutego 2006 r.
Dz.Urz.WUG.06.7.42 OBWIESZCZENIE PREZESA WYŻSZEGO URZĘDU GÓRNICZEGO z dnia 21 lutego 2006 r. w sprawie ogłoszenia jednolitego tekstu zarządzenia Prezesa Wyższego Urzędu Górniczego w sprawie podróży służbowych Bardziej szczegółowo ZARZĄDZENIE Nr 181/2013 Burmistrza Wyszkowa z dnia 1 sierpnia 2013 r.
ZARZĄDZENIE Nr 181/2013 z dnia 1 sierpnia 2013 r. w sprawie powołania Zespołu Projektowego do realizacji Projektu pn.: Mosty do Wiedzy w Gminie Wyszków. Na podstawie art. 30 ust. 1 i art. 31 oraz art. Bardziej szczegółowo ZASADY SKŁADANIA I ROZLICZANIA WNIOSKÓW O PŁATNOŚĆ. 01 Departament WdraŜania RPO
ZASADY SKŁADANIA I ROZLICZANIA WNIOSKÓW O PŁATNOŚĆ 01 Departament WdraŜania RPO Podstawa prawna: Wzór wniosku Beneficjenta o płatność (zakres minimalny) z rozszerzonym komponentem dotyczącym rzeczowo finansowego Bardziej szczegółowo zakresu i terminów składania wniosków o płatność w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich
FINANSOWANIE PO Kapitał Ludzki materiał na warsztaty 15 września 2010 r. przygotowany przez Departament Zarządzania EFS Ministerstwa Rozwoju Regionalnego WSTĘP System przepływów finansowych w ramach PO Bardziej szczegółowo Zarządzenie Nr 30/2010/2011 Rektora Uniwersytetu Kazimierza Wielkiego z dnia 27 kwietnia 2011 roku
Zarządzenie Nr 30/2010/2011 Rektora Uniwersytetu Kazimierza Wielkiego z dnia 27 kwietnia 2011 roku w sprawie: wprowadzenia w Uniwersytecie Kazimierza Wielkiego Regulaminu określającego zasady zatrudniania Bardziej szczegółowo Księgowanie wydatków projektu oraz rozliczanie projektu w ramach PO KL. 15 luty 2008r.
Księgowanie wydatków projektu oraz rozliczanie projektu w ramach PO KL będących beneficjentami PO KL Konieczność prowadzenia wyodrębnionej ewidencji księgowej jest warunkiem zawartym w umowie o dofinansowanie Bardziej szczegółowo Z A R Z Ą D Z E N I E N r 14/2010 PREZYDENTA MIASTA SKARŻYSKA KAMIENNEJ z dnia 27 stycznia 2010 roku
Z A R Z Ą D Z E N I E N r 14/2010 PREZYDENTA MIASTA SKARŻYSKA KAMIENNEJ z dnia 27 stycznia 2010 roku w sprawie : zmiany Zarządzenia Prezydenta Miasta Nr 210/2008 z dnia 12 sierpnia 2008r w sprawie zasad Bardziej szczegółowo Zarządzenie Nr 101/2013/2014 Rektora Uniwersytetu Kazimierza Wielkiego z dnia 5 września 2014 r.
Zarządzenie Nr 101/2013/2014 Rektora Uniwersytetu Kazimierza Wielkiego z dnia 5 września 2014 r. w sprawie procedury rozliczania oraz terminów zapłaty wynagrodzenia z tytułu godzin ponadwymiarowych i umów Bardziej szczegółowo System sprawozdawczy w ramach PL08
System sprawozdawczy w ramach PL08 Szkolenie dla Beneficjentów programu PL08 Warszawa, dnia 9-06-2014 MAREK GÓŹDŹ NACZELNIK WYDZIAŁU DEPARTAMENT FUNDUSZY EUROPEJSKICH Agenda spotkania 10.00-10.15 Rozpoczęcie Bardziej szczegółowo P o l i t y k a z a r z ą d c z a
P o l i t y k a z a r z ą d c z a Załącznik nr 2 Do Zarządzenia dyrektor a Nr 23 z dnia 29-12-2010 w sprawie zasad kontroli dokumentów księgowych w Zespole Szkół Nr 1 w Działdowie... (nazwa jednostki) Bardziej szczegółowo ROZLICZENIA KOSZTÓW. w ramach działania. Szkolenia zawodowe dla osób zatrudnionych w rolnictwie i leśnictwie objętego PROW na lata 2007-2013
ROZLICZENIA KOSZTÓW w ramach działania Szkolenia zawodowe dla osób zatrudnionych w rolnictwie i leśnictwie objętego PROW na lata 2007-2013 Seminarium informacyjno-promocyjne dla Beneficjentów działania Bardziej szczegółowo Zarządzenie Nr 20/2006 Rektora Akademii Morskiej w Szczecinie z dnia 06.06.2006r.
Zarządzenie Nr 20/2006 Rektora Akademii Morskiej w Szczecinie z dnia 06.06.2006r. w sprawie zmiany Zarządzenia Nr 429/04 z dnia 05.04.2004r. w sprawie trybu postępowania przy realizacji prac naukowo-badawczych Bardziej szczegółowo Poznań, 31 grudnia 2010 roku DOP-0211-159/10
DOP-0211-159/10 Poznań, 31 grudnia 2010 roku Zarządzenie nr 159/2010 Rektora Uniwersytetu Przyrodniczego w Poznaniu z dnia 31 grudnia 2010 roku w sprawie wprowadzenia Procedury zarządzania projektami finansowanymi Bardziej szczegółowo System finansowania i rozliczania projektów w ramach Programu GEKON II Warszawa, 7 sierpnia 2014 Zasady wypłaty środków finansowych Dofinansowanie przekazywane jest Wykonawcy w transzach, w formie zaliczek Bardziej szczegółowo REGULAMIN ZARZĄDZANIA KRAJOWYMI PROJEKTAMI NAUKOWYMI W UNIWERSYTECIE GDAŃSKIM
załącznik do zarządzenia Rektora UG nr 85/R/14 REGULAMIN ZARZĄDZANIA KRAJOWYMI PROJEKTAMI NAUKOWYMI W UNIWERSYTECIE GDAŃSKIM 1 Przepisy ogólne 1. Regulamin Zarządzania Krajowymi Projektami Naukowymi zwany Bardziej szczegółowo Uniwersytet Śląski w Katowicach, ul. Bankowa 12, 40-007 Katowice, http://www.us.edu.pl. Zarządzenie nr 49
Strona1 Zarządzenie nr 49 Rektora Uniwersytetu Śląskiego w Katowicach z dnia 31 marca 2015 r. w sprawie realizacji Projektu pt.: Ekologia kulturowa- specjalność na kierunku etnologia, studia II stopnia. Bardziej szczegółowo UNIWERSYTETU WARSZAWSKIEGO
M O N I T O R UNIWERSYTETU WARSZAWSKIEGO Warszawa, 18 kwietnia 2007 r. Nr 4 Poz. 233 ZARZĄDZENIE NR 15 REKTORA UNIWERSYTETU WARSZAWSKIEGO z dnia 17 kwietnia 2007 r. w sprawie zasad wypłat i rozliczeń zaliczek Bardziej szczegółowo INSTRUKCJA DLA BENEFICJENTÓW REALIZUJĄCYCH PROJEKTY W RAMACH PROGRAMU OPERACYJNEGO KAPITAŁ LUDZKI 2007-2013
Urząd Marszałkowski Województwa Śląskiego Wydział Europejskiego Funduszu Społecznego INSTRUKCJA DLA BENEFICJENTÓW REALIZUJĄCYCH PROJEKTY W RAMACH PROGRAMU OPERACYJNEGO KAPITAŁ LUDZKI 2007-2013 Zatwierdził: Bardziej szczegółowo Dokumentacja załączana do Wniosku o płatność
Szwajcarsko-Polski Program Współpracy Dokumentacja załączana do Wniosku o płatność 22-23.09.2014 Najczęściej popełniane błędy w dokumentacji załączanej do wniosku o płatność Błędy w dokumentacji dotyczącej Bardziej szczegółowo Weryfikacja dokumentów księgowych w miejscu u Beneficjenta przez Fundację Fundusz Współpracy
Weryfikacja dokumentów księgowych w miejscu u Beneficjenta przez Fundację Fundusz Współpracy Dział Wsparcia Instytucji Pośredniczących, FFW 1 : powołana w 1990 r. przez Skarb Państwa m.in. w celu przyjmowania Bardziej szczegółowo ZARZĄDZENIE NR 01/2014 DYREKTORA SZKOŁY PODSTAWOWEJ NR 20 im. HARCERZY BUCHALIKÓW w RYBNIKU z dnia 30.01.2014 r.
ZARZĄDZENIE NR 01/2014 DYREKTORA SZKOŁY PODSTAWOWEJ NR 20 im. HARCERZY BUCHALIKÓW w RYBNIKU z dnia 30.01.2014 r. w sprawie: ustalenia zasad rachunkowości dla realizacji Projektu Lekcja nieograniczonych Bardziej szczegółowo Najczęściej popełniane błędy we wnioskach o płatność POKL. 29 października 2008 r.
Projekt jest finansowany ze środków Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego w ramach Regionalnego Programu Operacyjnego Województwa Kujawsko-Pomorskiego na lata 2007-2013 oraz ze środków budżetu państwa Bardziej szczegółowo ZARZĄDZANIE FINANSAMI W PROJEKTACH UNIJNYCH
ZARZĄDZANIE FINANSAMI W PROJEKTACH UNIJNYCH zasady i procedury 17 maja 2012 BUDŻET PROJEKTU STRUKTURA BUDŻETU PROJEKTU podział na kategorie i na działania w ramach kategorii KOSZTY PROJEKTU Całkowite - Bardziej szczegółowo DZIENNIK URZĘDOWY. Warszawa, dnia 3 kwietnia 2015 r. Poz. 27. ZARZĄDZENIE Nr 19 MINISTRA INFRASTRUKTURY I ROZWOJU 1) z dnia 27 marca 2015 r.
DZIENNIK URZĘDOWY Ministra Infrastruktury i Rozwoju Warszawa, dnia 3 kwietnia 2015 r. Poz. 27 ZARZĄDZENIE Nr 19 MINISTRA INFRASTRUKTURY I ROZWOJU 1) z dnia 27 marca 2015 r. zmieniające zarządzenie w sprawie Bardziej szczegółowo Zapytanie o cenę wykonania usługi obsługi księgowej projektu SZCZYT-szybciej czytam-lepiej się uczę
Zapytanie o cenę wykonania usługi obsługi księgowej projektu Zapytanie o cenę dotyczy wykonania usługi: obsługa finansowa projektu SZCZYT-szybciej czytamlepiej się uczę współfinansowanego ze środków Europejskiego Bardziej szczegółowo Zarządzenie Nr 12 /2014 Wójta Gminy Wizna z dnia 9 maja 2014 roku
Zarządzenie Nr 12 /2014 Wójta Gminy Wizna z dnia 9 maja 2014 roku w sprawie przyjęcia procedury realizacji projektu Noc Świętojańska imprezą cykliczną w Wiźnie Na podstawie art. 10 ustawy z dnia 29 września Bardziej szczegółowo Zarządzenie Nr 27/2013/2014 Rektora Akademii Wychowania Fizycznego Józefa Piłsudskiego w Warszawie z dnia 17 grudnia 2013 r.
Zarządzenie Nr 27/2013/2014 Rektora Akademii Wychowania Fizycznego Józefa Piłsudskiego w Warszawie z dnia 17 grudnia 2013 r. w sprawie: wprowadzenia Regulaminu zatrudniania i wynagradzania osób uczestniczących Bardziej szczegółowo Zarządzenie nr 82 Rektora Uniwersytetu Jagiellońskiego z 2 grudnia 2010 roku
DO-0130/82/2010 Zarządzenie nr 82 Rektora Uniwersytetu Jagiellońskiego z 2 grudnia 2010 roku w sprawie: wprowadzenia Regulaminu zatrudniania i wynagradzania osób uczestniczących w Uniwersytecie Jagiellońskim Bardziej szczegółowo Sprawozdanie z kontroli przeprowadzonej w Publicznej Szkole Podstawowej Nr 28 w Radomiu, ul. Jaracza 8.
BK.0914-17/09 Sprawozdanie z kontroli przeprowadzonej w Publicznej Szkole Podstawowej Nr 28 w Radomiu, ul. Jaracza 8. Na podstawie Polecenia SłuŜbowego Nr 17 Prezydenta Miasta Radomia z dnia 19 maja 2009 Bardziej szczegółowo Zarządzenie Nr 1a/10 Dyrektora Centrum Kultury i Sportu w Postominie z dnia 2 stycznia 2010 r.
Zarządzenie Nr 1a/10 z dnia 2 stycznia 2010 r. w sprawie zasad udzielania i rozliczania zaliczek w roku 2011 Na podstawie ustawy z dnia 25 października 1991 r. o organizowaniu i prowadzeniu działalności Bardziej szczegółowo założone w Harmonogramie realizacji projektu.
Pozycja wniosku o płatność ------------------------------ ------------------------------ Punkt 1. Wniosek za okres od do Punkt 2. Dane beneficjenta Rodzaj błędu Nieterminowe złożenie wniosku o płatność. Bardziej szczegółowo PODSEKRETARZ STANU Marceli Niezgoda. Zatwierdził
SYSTEM PRZEPŁYWÓW FINANSOWYCH SZWAJCARSKO POLSKIEGO PROGRAMU WSPÓŁPRACY PODSEKRETARZ STANU Marceli Niezgoda Zatwierdził 19 marca 2015 Zgodnie z przyjętym systemem, wydatki Instytucji Realizujących oraz Bardziej szczegółowo Nr i ilość dokumentów z próby: