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Timestamp: 2019-01-18 12:28:40
Document Index: 56016936

Matched Legal Cases: ['artículo 36', 'artículo 73', 'artículo 80', 'artículo 228', 'artículo 49', 'artículo 31', 'artículo 49', 'artículo 73', 'artículo 73', 'artículo 45', 'artículo 96']

ACUERDOS ADOPTADOS EN LA JUNTA GENERAL EXTRAORDINARIA DE ACCIONISTAS DE SOTOGRANDE, S.A. - PDF
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Julián Poblete Sosa
1 ACUERDOS ADOPTADOS EN LA JUNTA GENERAL EXTRAORDINARIA DE ACCIONISTAS DE SOTOGRANDE, S.A. Primero.- Aprobación, en su caso, de la segregación del patrimonio de Sotogrande, S.A. afecto a la Actividad de Gestión de Aguas y a la Actividad de Conservación y Prestación de Servicios de La Marina de Sotogrande a favor de dos sociedades de responsabilidad limitada de nueva creación (la Segregación ) 1.1 Información, en su caso, sobre las modificaciones importantes del patrimonio de Sotogrande, S.A. acaecidas entre la fecha del proyecto de segregación y la fecha de celebración de la Junta General Extraordinaria de accionistas Se ha informado que no ha habido modificaciones importantes del patrimonio de Sotogrande, S.A., acaecidas entre la fecha de elaboración del proyecto de segregación y la fecha de celebración de la Junta General Extraordinaria de accionistas. 1.2 Aprobación como balance de segregación del balance de Sotogrande, S.A. cerrado a 30 de junio de 2013 Se ha aprobado como balance de segregación el balance de Sotogrande, S.A. cerrado a 30 de junio de 2013 (el Balance de Segregación ), designado como balance de segregación por el Consejo de Administración en su reunión de 2 de septiembre de De acuerdo con lo previsto en el artículo 36.3 de la Ley 3/2009, de 3 de abril, sobre Modificaciones Estructurales de las Sociedades Mercantiles (la LME ), por remisión del artículo 73 del mismo texto legal, dado el carácter de sociedad cotizada de Sotogrande, S.A., cuyos valores están admitidos a negociación en las Bolsas de Madrid y Barcelona, el Balance de Segregación que se toma en cuenta para la Segregación forma parte del informe financiero semestral de Sotogrande, S.A. exigido por la legislación sobre mercado de valores, el cual ha sido cerrado y hecho público dentro de los seis meses anteriores a la fecha del proyecto de segregación. 1.3 Aprobación de la Segregación, incluyendo la aprobación del proyecto de segregación Examen y aprobación de la Segregación en los términos previstos en el proyecto de segregación Se ha aprobado en los términos exactos establecidos en el proyecto de segregación redactado con fecha de 2 de septiembre de 2013 e insertado en la página web corporativa de Sotogrande, S.A. el mismo día, el cual queda expresamente aprobado, 1/11
2 la segregación de varias partes del patrimonio de Sotogrande, S.A., cada una de las cuales forma una unidad económica, de la siguiente manera: (i) (ii) a favor de una sociedad de responsabilidad limitada de nueva creación que girará con la denominación Aguas del Valle del Guadiaro, S.L. Unipersonal, todos los activos y pasivos, así como todos los derechos, obligaciones y relaciones contractuales y laborales, que están vinculados a la actividad de gestión de dos concesiones administrativas para, por un lado, el aprovechamiento de las aguas del rio Guadiaro y, por otro lado, el abastecimiento, saneamiento y depuración de aguas residuales del Centro de Interés Turístico Nacional de Sotogrande (Cádiz) (la Actividad de Gestión de Aguas ); y a favor de una sociedad de responsabilidad limitada de nueva creación que girará con la denominación Conservación de La Marina, S.L. Unipersonal, todos los activos y pasivos, así como todos los derechos, obligaciones y relaciones contractuales y laborales, que están vinculados a la actividad de gestión de la conservación y prestación de servicios de la Urbanización Marina de Sotogrande al amparo del régimen jurídico establecido por el Plan Especial de La Marina, aprobado con fecha de 26 de junio de 1992 (la Actividad de Conservación y Prestación de Servicios de La Marina de Sotogrande ). Se ha aprobado y reconocido expresamente que, como efecto de la Segregación, Sotogrande, S.A., transmitirá en bloque, por sucesión universal, el patrimonio segregado asociado a la Actividad de Gestión de Aguas y a la Actividad de Conservación y Prestación de Servicios de La Marina de Sotogrande, cada una de las cuales constituye una unidad económica autónoma, a favor de las sociedades de nueva creación Aguas del Valle del Guadiaro, S.L. Unipersonal y Conservación de La Marina, S.L. Unipersonal (cada una de ellas la Sociedad Beneficiaria y, conjuntamente, las Sociedades Beneficiarias ), que quedarán constituidas por efecto de la Segregación y que adquirirán, cada una de ellas, el patrimonio segregado asociado a la unidad económica que les sea traspasada. Sotogrande, S.A. recibirá en contraprestación la totalidad de las participaciones sociales de las Sociedades Beneficiarias. En virtud de lo previsto en el artículo 80 de la LME, las Sociedades Beneficiarias responderán solidariamente, hasta el importe del activo neto que se les haya atribuido en virtud de la Segregación, de las obligaciones asumidas por la otra Sociedad Beneficiaria por razón de la Segregación y que resulten incumplidas. En el caso de que esas obligaciones subsistieran, Sotogrande, S.A. responderá por la totalidad de la obligación. 2/11
3 1.3.2 Términos de la Segregación De conformidad con lo establecido en el artículo 228 del Reglamento del Registro Mercantil y como parte integrante del contenido de este acuerdo de segregación, se deja constancia de la aprobación expresa de los siguientes términos de la Segregación, conformes todos ellos con el contenido del proyecto de segregación: A. Identidad de las sociedades participantes en la Segregación Sociedad segregada: (i) (ii) (iii) (iv) (v) Denominación social: Sotogrande, S.A. Tipo social: sociedad anónima. Domicilio social: Club de Golf La Reserva, Avenida La Reserva s/nº, Sotogrande, San Roque, (Cádiz). Datos de inscripción en el Registro Mercantil: sociedad inscrita en el Registro Mercantil de Cádiz, en el tomo 129, folio 138 y hoja 573. N.I.F.: A Sociedades Beneficiarias: Las Sociedades Beneficiarias serán dos sociedades de responsabilidad limitada de nueva creación, de nacionalidad española, que serán constituidas por tiempo indefinido por parte de la Sociedad Segregada para recibir cada una de ellas el patrimonio segregado asociado a cada una de las unidades económicas transmitidas. Ambas sociedades serán sociedades unipersonales, ya que estarán íntegramente participadas por la Sociedad Segregada. Las Sociedades Beneficiarias tendrán las siguientes características: A. Sociedad beneficiaria del patrimonio segregado asociado a la Actividad de Gestión de Aguas (i) (ii) Denominación social: Aguas del Valle del Guadiaro, S.L., Sociedad Unipersonal. Esta denominación ha sido reservada con fecha de 20 de mayo de 2013 a favor de la Sociedad Segregada en atención a su condición de futuro socio único de la sociedad, habiéndose obtenido la certificación negativa de denominación social expedida por el Registro Mercantil Central. El 23 de agosto de 2013 se amplió el plazo de vigencia de la denominación social. Tipo social: sociedad de responsabilidad limitada. (iii) Domicilio social: Edificio C del Puerto Deportivo Sotogrande, Sotogrande, San Roque (Cádiz). 3/11
4 B. Sociedad beneficiaria del patrimonio segregado asociado a la Actividad de Conservación y Prestación de Servicios de La Marina de Sotogrande (i) Denominación social: Conservación de La Marina, S.L., Unipersonal. Esta denominación ha sido reservada con fecha de 29 de julio de 2013 a favor de la Sociedad Segregada en atención a su condición de futuro socio único de la sociedad, habiéndose obtenido la certificación negativa de denominación social expedida por el Registro Mercantil Central. (ii) Tipo social: sociedad de responsabilidad limitada. (iii) Domicilio social: Edificio C del Puerto Deportivo Sotogrande, Sotogrande, San Roque (Cádiz). B. Estatutos de las Sociedades Beneficiarias e identificación de las personas encargadas inicialmente de su administración y de los auditores de cuentas La aprobación de los Estatutos Sociales de las Sociedades Beneficiarias, la determinación de las personas que inicialmente se harán cargo de su administración y la designación de los auditores de cuentas es objeto del siguiente apartado 1.4 de este punto Primero del Orden del Día, sin perjuicio de que se considere a los efectos de lo dispuesto en el artículo ª del Reglamento del Registro Mercantil como parte integrante del acuerdo de segregación. C. Procedimiento de atribución de las participaciones sociales de las Sociedades Beneficiarias a Sotogrande, S.A. La Segregación es una segregación de carácter especial, toda vez que las Sociedades Beneficiarias estarán íntegra y directamente participadas por Sotogrande, S.A., como sociedad segregada. Al ser las Sociedades Beneficiarias sociedades de nueva creación que estarán íntegramente participadas, de forma directa, por Sotogrande, S.A. en el momento de su constitución como resultado de la Segregación, resulta de aplicación el procedimiento especial simplificado previsto en el artículo 49.1 de la LME, por remisión de los artículos 52.1 y 73, lo que permite que el proyecto de segregación no incluya las menciones previstas en la LME relativas, entre otras, al tipo de canje y a la fecha a partir de la cual Sotogrande, S.A. tiene derecho a participar en las ganancias sociales de las Sociedades Beneficiarias (artículo 31, apartados 2º y 6º de la LME). Sin perjuicio de lo anterior, la totalidad de las participaciones sociales de las Sociedades Beneficiarias quedarán íntegramente asumidas y desembolsadas por Sotogrande, S.A. La atribución de las participaciones sociales en el capital social de las Sociedades Beneficiarias se considerará efectuada a favor de Sotogrande, 4/11
5 S.A. por efecto del otorgamiento de la escritura de segregación y constitución de las Sociedades Beneficiaras. D. Fecha a partir de la cual la Segregación tendrá efectos contables La Segregación tendrá efectos contables desde el 1 de enero de La fecha de efectos contables así determinada es conforme con el Plan General de Contabilidad aprobado por el Real Decreto 1514/2007, de 16 de noviembre. E. Derechos especiales No existen en Sotogrande, S.A. acciones de clases especiales ni títulos de derechos especiales distintos de las acciones y, por tanto, no se establecerán como consecuencia de la Segregación derechos de este tipo en las Sociedades Beneficiarias ni opciones ni otros títulos de ningún tipo distintos de las participaciones sociales de las Sociedades Beneficiarias. Todas las participaciones sociales de las Sociedades Beneficiarias serán iguales y pertenecerán a un único socio que será Sotogrande, S.A., como sociedad segregada. F. Ventajas atribuidas a favor de los expertos independientes y de los administradores No se atribuirán ventajas de ningún tipo a los administradores de Sotogrande, S.A., como sociedad segregada, ni a los administradores de las Sociedades Beneficiarias. Al ser las Sociedades Beneficiarias sociedades de nueva creación que estarán íntegra y directamente participadas por Sotogrande, S.A. en el momento de su constitución como resultado de la Segregación, resulta de aplicación el procedimiento especial simplificado previsto en el artículo 49.1 de la LME por remisión de los artículos 52.1 y 73. En su virtud, no ha sido necesario que el Consejo de Administración de Sotogrande, S.A. elabore un informe de administradores sobre el proyecto de segregación, ni tampoco que expertos independientes emitan un informe sobre el proyecto de segregación. Por tanto, no procede la mención a las ventajas especiales concedidas a los expertos independientes. 5/11
6 1.4 Aprobación de la constitución de Aguas del Valle del Guadiaro, S.L. Unipersonal y de Conservación de La Marina, S.L. Unipersonal, sociedades de responsabilidad limitada que serán beneficiarias de la Segregación, y de los Estatutos Sociales por los que éstas deberán regirse. Nombramiento, en su caso, de sus administradores y de su auditor de cuentas Aguas del Valle del Guadiaro, S.L. Unipersonal A B Constitución y Estatutos Sociales de Aguas del Valle del Guadiaro, S.L. Unipersonal Se ha aprobado que la constitución, como consecuencia de la Segregación, de una sociedad de responsabilidad limitada, de nacionalidad española, con la denominación Aguas del Valle del Guadiaro, S.L. Unipersonal, y que se regirá por el Texto Refundido de la Ley de Sociedades de Capital aprobado por el Real Decreto Legislativo 1/2010, de 2 de julio y demás disposiciones legales aplicables y, en especial, por los Estatutos Sociales que se aprueban también en este acto y que se incorporan como Apéndice 1 a los presentes acuerdos. Los referidos Estatutos Sociales son los que han estado a disposición de los accionistas y de los trabajadores en la página web corporativa de Sotogrande, S.A., con posibilidad de descargarlos e imprimirlos, en cumplimiento de lo dispuesto en el artículo º de la LME, por remisión del artículo 73 del mismo texto legal. La denominación Aguas del Valle del Guadiaro, S.L. Unipersonal ha sido reservada con fecha de 20 de mayo de 2013 a favor de Sotogrande, S.A. (sociedad segregada y futuro socio único de la sociedad como consecuencia de la Segregación) a través de la obtención de la certificación negativa de denominación social expedida por el Registro Mercantil Central a tales efectos. El 23 de agosto de 2013 se amplió el plazo de vigencia de la denominación social. Capital social. Asunción y desembolso de las participaciones sociales El capital social de la Sociedad Beneficiaria Aguas del Valle del Guadiaro, S.L. Unipersonal ascenderá a diez mil euros ( ), y estará divido en mil (1.000) participaciones sociales de diez euros (10 ) de valor nominal cada una, numeradas correlativamente del 1 al 1.000, ambos inclusive. Las participaciones sociales se crearán con una prima de asunción de 4.547,52006 por participación, resultando una prima de asunción total de cuatro millones quinientos cuarenta y siete mil quinientos veinte euros y seis céntimos de euro ( ,06 ). Tanto el valor nominal de las participaciones sociales como la correspondiente prima de asunción quedarán íntegramente desembolsados como 6/11
7 consecuencia de la transmisión en bloque del Patrimonio de la Actividad de Gestión Aguas a favor de la Sociedad Beneficiaria Aguas del Valle del Guadiaro, S.L. Unipersonal. En consecuencia, las participaciones sociales de la Sociedad Beneficiaria quedarán íntegramente asumidas y desembolsadas por Sotogrande, S.A., aportando, para ello, el patrimonio segregado que ha quedado identificado en el proyecto de segregación y que pasa, en virtud de la Segregación, a ser propiedad de la Sociedad Beneficiaria Aguas del Valle del Guadiaro, S.L. Unipersonal. El valor neto contable del Patrimonio de la Actividad de Gestión de Aguas que Sotogrande, S.A. transmitirá a la Sociedad Beneficiaria Aguas del Valle del Guadiaro, S.L. Unipersonal para la asunción y desembolso de las participaciones sociales asciende a la cantidad de ,06, importe que se corresponde con el importe agregado del capital social más la prima de asunción atribuida a las participaciones sociales de la Sociedad Beneficiaria. Al ser la Sociedad Beneficiaria Aguas del Valle del Guadiaro, S.L. Unipersonal una sociedad de responsabilidad limitada no es necesario el informe de expertos independientes designados por el Registro Mercantil sobre el patrimonio no dinerario de Sotogrande, S.A. que se segrega a favor de la sociedad. C Estructura del órgano de administración y nombramiento de sus miembros Se ha aprobado que la estructura del órgano de administración de la Sociedad Beneficiaria Aguas del Valle del Guadiaro, S.L. Unipersonal sea la de un Administrador Único. Nombrar Administrador Único de la Sociedad Beneficiaria Aguas del Valle del Guadiaro, S.L. Unipersonal, por tiempo indefinido, a SOTOGRANDE, S.A. (sociedad con domicilio social en Club de Golf La Reserva, Avenida La Reserva s/nº, Sotogrande, San Roque (Cádiz), inscrita en el Registro Mercantil de Cádiz, al tomo 129, folio 138 y hoja 573, y con N.I.F. A ). 7/11
8 D Auditores de cuentas Nombrar como auditor de cuentas de Aguas del Valle del Guadiaro, S.L. Unipersonal, por un periodo de tiempo de tres años a contar desde el presente ejercicio, a Deloitte, S.L. (entidad de nacionalidad española, con N.I.F. B con domicilio en Madrid, Plaza Pablo Ruiz Picasso 1, inscrita en el Registro Mercantil de Madrid, al Tomo Folio 188, Hoja M e inscrita en el Registro Oficial de Auditores de Cuentas con el número S Conservación de La Marina, S.L. Unipersonal A B Constitución y Estatutos Sociales de Conservación de La Marina, S.L. Unipersonal Se ha aprobado que la constitución, como consecuencia de la Segregación, de una sociedad de responsabilidad limitada, de nacionalidad española, con la denominación Conservación de La Marina, S.L. Unipersonal, y que se regirá por el Texto Refundido de la Ley de Sociedades de Capital aprobado por el Real Decreto Legislativo 1/2010, de 2 de julio y demás disposiciones legales aplicables y, en especial, por los Estatutos Sociales que se aprueban también en este acto y que se incorporan como Apéndice 2 a los presentes acuerdos. Los referidos Estatutos Sociales son los que han estado a disposición de los accionistas y de los trabajadores en la página web corporativa de Sotogrande, S.A., con posibilidad de descargarlos e imprimirlos, en cumplimiento de lo dispuesto en el artículo º de la LME, por remisión del artículo 73 del mismo texto legal. La denominación Conservación de La Marina, S.L. Unipersonal ha sido reservada con fecha de 29 de julio de 2013 a favor de Sotogrande, S.A. (sociedad segregada y futuro socio único de la sociedad como consecuencia de la Segregación) a través de la obtención de la certificación negativa de denominación social expedida por el Registro Mercantil Central a tales efectos. Capital social. Asunción y desembolso de las participaciones sociales El capital social de la Sociedad Beneficiaria Conservación de La Marina, S.L. Unipersonal ascenderá a diez mil euros ( ), y estará divido en mil (1.000) participaciones sociales de diez euros (10 ) de valor nominal cada una, numeradas correlativamente del 1 al 1.000, ambos inclusive. Las participaciones sociales se crearán con una prima de asunción de 123,76524 por participación, resultando una prima de asunción total de ciento veintitrés mil setecientos sesenta y cinco euros y veinticuatro céntimos de euro ( ,24 ). Tanto el valor nominal de las participaciones sociales como la correspondiente prima de asunción quedarán íntegramente desembolsados como consecuencia de la 8/11
9 transmisión en bloque del Patrimonio de la Actividad de Conservación y Prestación de Servicios de La Marina de Sotogrande a favor de la Sociedad Beneficiaria Conservación de La Marina, S.L. Unipersonal. En consecuencia, las participaciones sociales de la Sociedad Beneficiaria quedarán íntegramente asumidas y desembolsadas por Sotogrande, S.A., aportando, para ello, el patrimonio segregado que ha quedado identificado en el proyecto de segregación y que pasa, en virtud de la Segregación, a ser propiedad de la Sociedad Beneficiaria Conservación de La Marina, S.L. Unipersonal. El valor neto contable del Patrimonio de la Actividad de Conservación y Prestación de Servicios de La Marina de Sotogrande que Sotogrande, S.A. transmitirá a la Sociedad Beneficiaria Conservación de La Marina, S.L. Unipersonal para la asunción y desembolso de las participaciones sociales asciende a la cantidad de ( ,24 ), importe que se corresponde con el importe agregado del capital social más la prima de asunción atribuida a las participaciones sociales de la Sociedad Beneficiaria. Al ser la Sociedad Beneficiaria Conservación de La Marina, S.L. Unipersonal una sociedad de responsabilidad limitada no es necesario el informe de expertos independientes designados por el Registro Mercantil sobre el patrimonio no dinerario de Sotogrande, S.A. que se segrega a favor de la sociedad. C D Estructura del órgano de administración y nombramiento de sus miembros Se ha aprobado que la estructura del órgano de administración de la Sociedad Beneficiaria Conservación de La Marina, S.L. Unipersonal sea la de un Administrador Único. Nombrar Administrador Único de la Sociedad Beneficiaria Conservación de La Marina, S.L. Unipersonal, por tiempo indefinido, a SOTOGRANDE, S.A. (sociedad con domicilio social en Club de Golf La Reserva, Avenida La Reserva s/nº, Sotogrande, San Roque (Cádiz), inscrita en el Registro Mercantil de Cádiz, al tomo 129, folio 138 y hoja 573, y con N.I.F. A ). Auditores de cuentas Nombrar como auditor de cuentas de Conservación de La Marina, S.L. Unipersonal, por un periodo de tiempo de tres años a contar desde el presente ejercicio, a Deloitte, S.L. (entidad de nacionalidad española, con N.I.F. B con domicilio en Madrid, Plaza Pablo Ruiz Picasso 1, inscrita en el Registro Mercantil de Madrid, al Tomo Folio 188, Hoja M e inscrita en el Registro Oficial de Auditores de Cuentas con el número S /11
10 1.5 Acogimiento de la Segregación al régimen fiscal especial aplicable a las fusiones, escisiones, aportaciones de activo y canje de valores Acoger la Segregación al régimen tributario establecido en el Capítulo VIII del Título VII y en el apartado 3 de la Disposición Adicional Segunda del Texto Refundido de la Ley del Impuesto sobre Sociedades, aprobado por el Real Decreto Legislativo 4/2004, de 5 de marzo, así como en el artículo 45, párrafo I.B) del Real Decreto Legislativo 1/1993, de 24 de septiembre, por el que se aprueba el Texto Refundido del Impuesto sobre Transmisiones Patrimoniales y Actos Jurídicos Documentados. A tal efecto, y según lo previsto en el artículo 96 del referido Texto Refundido, dicha opción será comunicada a la Agencia Estatal de la Administración Tributaria en la forma reglamentariamente establecida. Segundo.- Delegación de facultades para el desarrollo, interpretación, subsanación y ejecución de los acuerdos adoptados por la Junta General Delegar en el Consejo de Administración las más amplias facultades de desarrollo, interpretación, subsanación y ejecución de los acuerdos adoptados por la Junta General Extraordinaria de accionistas, con autorización expresa para que estas facultades puedan ser ejercitadas por los consejeros o por el Secretario del Consejo de Administración a quienes el Consejo de Administración las delegue o las haya delegado. Así, entre otras actuaciones, se faculta a las citadas personas para que, cada una de ellas, actuando solidaria e indistintamente, pueda: (i) (ii) (iii) (iv) realizar y otorgar cuantos actos o documentos públicos o privados sean necesarios para ejecutar, formalizar y, en general, hacer efectivos los acuerdos adoptados por la Junta General Extraordinaria de accionistas hasta lograr su inscripción en el Registro Mercantil cuando aquéllos lo requieran, otorgando cuantos documentos públicos o privados sean necesarios en complemento o subsanación de los términos de la Segregación y de los acuerdos adoptados, incluyendo, en particular, los que procedan para adaptarlos a la calificación, verbal o escrita del Registrador Mercantil o de cualquier otra administración, agencia, organismo o institución pertinente; proceder a la publicación de los anuncios que fueran necesarios relativos a los acuerdos de segregación adoptados; efectuar los pagos y garantizar en las condiciones establecidas en la ley los créditos de los acreedores de Sotogrande con legitimidad para oponerse a la operación de segregación; otorgar la oportuna escritura de segregación y constitución de las Sociedades Beneficiarias, redactando los anexos que procedan, y realizando las manifestaciones y 10/11
11 declaraciones que sean necesarias, incluyendo los acuerdos adoptados relativos a la estructura del órgano de administración y al nombramiento de sus miembros, así como al nombramiento de auditores de cuentas de las Sociedades Beneficiarias; y (v) comunicar al organismo correspondiente el sometimiento de la operación al régimen tributario especial de fusiones, escisiones, aportaciones de activo y canje de valores previsto en el Capítulo VIII, del Título VII, del Texto Refundido de la Ley del Impuesto sobre Sociedades aprobado por el Real Decreto Legislativo 4/2004 y realizar las declaraciones y pagos de tributos y demás gestiones tributarias y administrativas que correspondan en relación con la segregación y constitución de las Sociedades Beneficiarias. * * * 11/11