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Timestamp: 2018-06-22 21:15:10
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LIQUIDACIÓN PRESUPUESTARIA AÑO PDF
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Yolanda Camacho Martin
4 TABLA DE CONTENIDOS LIQUIDACIÓN PRESUPUESTARIA AÑO 2013 Detalle Página Acuerdo de Junta Directiva 3 Certificación de Superávit Total Gráficos de Ingresos 5 Gráficos Ejecución Presupuestaria 6 Superávit o Déficit Período Detalle de Ingresos 13 Detalle de Gastos 14 Anexos Análisis Presupuestario 21 Comentarios Liquidación Presupuestaria 36 Recursos Ley # Recursos Fodesaf 43 Otras Exclusiones 49 Otros Anexos Anexo #1 Información solicitada por la Secretaria Técnica de la 53 Autoridad Presupuestaria Anexo #2 Gastos Reales según Clasificación Económica 58 Anexo #3 Informe de la partida Publicidad y Propaganda 60 Anexo #4 Informe Trimestral de Desembolsos Financieros a ONG s 62 Anexo #5 Detalle de Obras por Financiar con recursos de Superávit 66 Asignaciones Familiares Anexo #6 Relación de puestos 80 Anexo #7 Proyecto Residencias Juveniles 82 Informe Evaluación Metas Plan Operativo Institucional
7 Patronato Nacional de la Infancia Ingresos Efectivos Periodo 2013 DETALLE INGRESOS Desaf 16,085,172, Subvención Ministerio Hacienda 11,372,925, Ley 7972 Art ,160, Ley 7972 Art ,448, Superavit 7,349,612, COSEVI - MULTAS 656,861, Otros 334,210, TOTAL 37,031,390, Fuente Liquidaciòn Presupuestaria año 2013 Patronato Nacional de la Infancia Ingresos Efectivos COSEVI - MULTAS 2% Período 2013 Otros 1% Superavit 20% Desaf 43% Ley 7972 Art. 15 2% Ley 7972 Art. 14 1% Subvención Ministerio Hacienda 31% 7
8 Patronato Nacional de la Infancia Ejecución Presupuesto por Programas Periodo 2013 Programas Presupuesto Ejecutado Actividades Centrales 6,843,684, ,625,464, Derechos de los Niños, Niñas y Adolescentes 30,961,969, ,437,416, TOTAL 37,805,653, ,062,880, Patronato Nacional de la Infancia Ejecución Presupuestaria por Programas Período ,000,000, ,000,000, ,000,000, ,000,000, ,000,000, ,000,000, ,000,000, Actividades Centrales Derechos de los Niños, Niñas y Adolescentes Presupuesto 6,843,684, ,961,969, Ejecutado 5,625,464, ,437,416,
9 14,000,000, ,000,000, ,000,000, ,000,000, ,000,000, ,000,000, ,000,000, Patronato Nacional de la Infancia Total de Presupuesto y Egresos Periodo 2013 Según Partidas Presupuesto Egresos Remuneraciones 13,338,252, ,282,141, Servicios 6,916,469, ,544,202, Materiales y Suministros 1,770,169, ,563,936, Bienes Duraderos 6,275,719, ,539, Transf. Corrientes 9,349,722, ,768,060, Transf. Capital Cuentas Especiales 155,319, Remuneracion es TOTAL 37,805,653, ,062,880, Patronato Nacional de la Infancia Total de Presupuesto y Egresos según Partidas Período 2013 Servicios Materiales y Suministros Bienes Duraderos Transf. Corrientes Transf. Capital Cuentas Especiales LIQUIDACIÓN PRESUPUESTARIA AÑO 2013 Presupuesto 13,338,252,438.6,916,469,524.01,770,169,349.06,275,719,673.39,349,722, ,319, Egresos 12,282,141,914.5,544,202,432.11,563,936, ,539, ,768,060,
10 Total Presupuesto Institucional Presupuesto Asignado- Presupuesto Ejecutado Gasto Operativo Al 31 de Diciembre 2013 (En miles de colones) COD DETALLE Presupuesto Inicial Aprobado Presupuesto 2013 Modificaciones Presupuesto Total Presupuesto Ejecutado Presupuesto Disponible % de Ejecución 0 REMUNERACIONES 12,999, , ,338, ,282, ,056, % 1 SERVICIOS 5,735, ,180, ,916, ,544, ,372, % 2 MATERIALES Y SUMINISTROS 1,734, , ,770, ,563, , % 5 BIENES DURADEROS 545, ,729, ,275, , ,371, % TRANSFERENCIAS 6 CORRRIENTES 6,057, ,292, ,349, ,768, , % 9 CUENTAS ESPECIALES - 155, , , % Totales 27,071, ,733, ,805, ,062, ,742, % Total Presupuesto Institucional Total Aprobado; 37,805, ,000, ,000, ,000, ,000, ,000, ,000, ,000, ,000, Total Aprobado 37,805, Total Ejecutado 29,062, Disponible 8,742, Total Ejecutado; 29,062, Disponible; 8,742, % 10
11 Programa Actividades Centrales Presupuesto Asignado- Presupuesto Ejecutado Gasto Operativo Al 31 de diciembre 2013 (En miles de colones) COD DETALLE Presupuesto Inicial Aprobado Presupuesto 2013 Modificaciones Presupuesto Total Presupuesto Ejecutado Presupuesto Disponible % de Ejecución 0 REMUNERACIONES 2,322, , ,373, ,210, , % 1 SERVICIOS 2,428, , ,059, ,529, , % 2 MATERIALES Y SUMINISTROS 382, (63,292.17) 319, , , % 5 BIENES DURADEROS 322, , , , , % TRANSFERENCIAS 6 CORRRIENTES 223, , , , , % 9 CUENTAS ESPECIALES - 99, , , % Totales 5,679, ,164, ,843, ,625, ,218, % Programa Actividades Centrales Total Aprobado; 6,843, % 7,000, ,000, ,000, ,000, ,000, ,000, ,000, Total Ejecutado; 5,625, Total Aprobado 6,843, Total Ejecutado 5,625, Disponible 1,218, Disponible; 1,218,
12 Programa Derechos de los Niños, Niñas y Adolescentes Presupuesto Asignado- Presupuesto Ejecutado Gasto Operativo Al 31 de Diciembre 2013 (En miles de colones) COD DETALLE Presupuesto Inicial Aprobado Presupuesto 2013 Modificaciones Presupuesto Total Presupuesto Ejecutado Presupuesto Disponible % de Ejecución 0 REMUNERACIONES 10,676, , ,964, ,071, , % 1 SERVICIOS 3,306, , ,856, ,014, , % 2 MATERIALES Y SUMINISTROS 1,351, , ,451, ,277, , % 5 BIENES DURADEROS 223, ,421, ,645, , ,043, % TRANSFERENCIAS 6 CORRRIENTES 5,834, ,153, ,987, ,471, , % 9 CUENTAS ESPECIALES - 56, , , % Totales 21,392, ,569, ,961, ,437, ,524, % Programa Derechos de los Niños, Niñas y Adolescentes Total Aprobado; 30,961, % 35,000, ,000, ,000, ,000, ,000, ,000, ,000, Total Aprobado 30,961, Total Ejecutado 23,437, Disponible 7,524, Total Ejecutado; 23,437, Disponible; 7,524,
13 PATRONATO NACIONAL DE LA INFANCIA LIQUIDACION PRESUPUESTARIA AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2013 (FUENTE. DEPARTAMENTO ADM. DE PRESUPUESTO) 1 INGRESOS Total de Ingresos Presupuestados para el 2013 ORD. 18,962,980, Total de Ingresos Presupuestados para el 2013 ASIG. 18,842,673, ,805,653, Menos Ingresos realmente recibidos a dic ORD. 18,196,800, Menos Ingresos realmente recibidos a dic ASIG. 18,834,590, ,031,390, Superávit o déficit de ingresos a Diciembre ,263, EGRESOS Total de Egresos Presupuestados para el 2013 ORD. 6,843,684, Total de Egresos Presupuestados para el 2013 OPER. 30,961,969, ,805,653, Menos Egresos realmente efectuado en el 2013 ORD. 5,625,464, Menos Egresos realmente efectuado en el 2013 OPER. 23,437,416, ,062,880, Superávit o déficit de egresos a diciembre ,742,773, Superávit o déficit del período ,968,510, Superávit o déficit bruto delperíodo ,968,510,
14 3 DETALLE DEL SUPERAVIT O DIFICIT 1 Total Ingresos Recibidos en el ,031,390, Total Egresos Realizados en el ,062,880, Excedente bruto del periodo ,968,510, Menos Superávit con destino especifico: FONDO DE LA NIÑEZ LEY N 7972, Art ,765, Ingresos Presupuesto año 2013 (Subvención) 337,761, Interes Ganados año 2013 (Inversiones) Superávit Específico año 2012 (Superávit) 3, LEY N 7972 PROGRAMA PANI, Art ,484, Ingresos Presupuesto año 2013 (Subvención) 9,554, Interes Ganados año 2013 (Inversiones) Superávit Específico año 2012 (Superávit) 23,929, SUPERAVIT ESPECIFICO OTROS PROYECTOS 3,099, Superávit Específico año 2012 (Superávit) 3,099, Interes Ganados Inversiones año 2013 (Inversiones) 0.00 RECURSOS FODESAF (Programa Sustantivo) 3,529,215, Ingresos Presupuesto año 2013 (Subvención) 3,529,215, Superávit Específico año RECURSOS FODESAF (Programa Red de Cuido) Ingresos Presupuesto año Total Superávit con destino especifico periodo ,903,565, Total Superávit no Específico del Período ,064,944,
15 PATRONATO NACIONAL DE LA INFANCIA INFORME DE EJECUCION PRESUPUESTARIA DE INGRESOS AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2013 CODIGO PRESUPUESTO TOTAL INGRESOS POR PARTIDAS APROBADO MODIFICACIONES PRESUPUESTO ANTERIOR DEL TRIMESTRE TOTAL RECAUDAR INGRESOS CORRIENTES INGRESOS NO TRIBUTARIOS 1,784,285, ,784,285, ,893, ,178, ,071, ,213, VENTA DE BIENES Y SERVICIOS 158, , , , , , Venta de Servicios 158, , , , , , Servicios Financieros y de Seguros 158, , , , , , Servicios de Recaudación 158, , , Otros servicios Financieros y de Seguros , , , , INGRESOS DE LA PROPIEDAD 15,575, ,575, ,567, ,073, ,641, ,934, Renta de Activos Financieros 15,575, ,575, ,567, ,073, ,641, ,934, Intereses Sobre Titulos Valores 9,059, ,059, ,251, ,321, ,572, ,486, Intereses Sobre Titulos Gobierno Central Intereses Sobre Titulos Valores Sector Privado 9,059, ,059, ,251, ,321, ,572, ,486, Otras Rentas de Activos Financieros 6,515, ,515, ,316, , ,068, ,447, Intereses Sobre Saldos Ctas Ctes Ban. Estatales 6,515, ,515, ,316, , ,068, ,447, MULTAS, SANCIONES, REMATES Y CONFISCACIONES 1,484,184, ,484,184, ,337, ,701, ,038, ,145, Multas y Sanciones 1,484,184, ,484,184, ,337, ,701, ,038, ,145, Multas de Tránsito 1,484,184, ,484,184, ,337, ,524, ,861, ,322, Sanciones Administrativas (Funcionarios) , , , , Otras Multas (Proveedores) ,971, ,095, ,067, ,067, OTROS INGRESOS NO TRIBUTARIOS 284,367, ,367, ,904, ,364, ,269, ,902, Reintegros en Efectivo 275,000, ,000, ,914, ,350, ,265, ,734, Reintegros Efectivo Ley Nº 7972 Art ,420, ,420, ,420, Ingresos Varios no Específicos 9,367, ,367, ,989, ,594, ,584, ,217, TRANSFERENCIAS CORRIENTES 24,619,296, ,079,492, ,698,788, ,073,444, ,617,260, ,690,705, ,082, TRANSF. CTES DEL SECTOR PUBLICO 24,619,296, ,079,492, ,698,788, ,073,444, ,617,260, ,690,705, ,082, Subvención Gobierno Central 9,605,533, ,000,000, ,605,533, ,512,301, ,093,232, ,605,533, Subvención Gobierno MTSS 8,372,925, ,000,000, ,372,925, ,279,693, ,093,232, ,372,925, Sub. Gob. Recursos Ley 7972 Art 15 Prog Pani 825,448, ,448, ,448, ,448, Sub. Gob. Rec. Ley 7972 Art 14 Madre Adolescente 407,160, ,160, ,160, ,160, Transferencias organos Desconcentrados 15,013,763, ,079,492, ,093,255, ,561,143, ,524,028, ,085,172, ,082, Subvención Asignaciones Familiares 15,013,763, ,079,492, ,093,255, ,561,143, ,524,028, ,085,172, ,082, Subvención A.F.- Red de Cuido Consejo Seguridad Viál 30%Multas Ley Tránsito JUDESUR INGRESOS DE CAPITAL TRNSFERENCIAS DE CAPITAL TRANSFERENCIAS SECTOR EXTERNO Organismos Internacionales FINANCIAMIENTO 668,223, ,654,356, ,322,579, ,196,443, ,153,169, ,349,612, ,033, RECURSOS VIGENCIAS ANTERIORES 668,223, ,654,356, ,322,579, ,196,443, ,153,169, ,349,612, ,033, Superávit Libre 668,223, ,904,939, ,573,162, ,419,992, ,153,169, ,573,162, Superávit Libre Periodo ,223, ,904,939, ,573,162, ,419,992, ,153,169, ,573,162, Superávit Específico ,749,417, ,749,417, ,776,450, ,776,450, ,033, Superávit Ley 7972 Art 15 Prog. Pani ,929, ,929, ,929, Superávit Ley 7972 Art 14 Madre Adolescente , , , Superávit Otros Proyectos ,099, ,099, ,099, Superávit Proyecto IAFA Superávit Específico FODESAF ,749,417, ,749,417, ,749,417, ,749,417, TOTAL GENERAL 27,071,804, ,733,848, ,805,653, ,578,781, ,452,608, ,031,390, ,263, LIQUIDACIÓN PRESUPUESTARIA AÑO
16 RESUMEN POR OBJETO DEL GASTO PATRONATO NACIONAL DE LA INFANCIA INFORME DE EJECUCION PRESUPUESTARIA AL 31 DE DICIEMBRE 2013 CODIGO PARTIDA PRES-APROB. MODIFICACIONES TOTAL-PRESUP. ANTERIOR GASTO TRIM COMPROMISOS TOTAL EGRESOS DISPONIBLE 0 REMUNERACIONES 12,999,045, ,206, ,338,252, ,875,097, ,407,044, ,282,141, ,056,110, Sueldo para Cargos Fijos 4,464,292, ,383, ,564,676, ,260,074, ,098,097, ,358,171, ,504, Suplencias 391,000, ,000, ,000, ,127, ,471, ,598, ,401, Tiempo extraordinario 365,000, ,000, ,000, ,179, ,764, ,943, ,056, Recargo de Funciones 5,000, ,000, ,000, Disponibilidad Laboral 93,163, ,800, ,964, ,925, ,344, ,270, ,694, Dietas 5,000, ,000, ,342, , ,904, ,095, Retribución por Años Servidos 1,795,122, ,625, ,683,497, ,036,477, ,743, ,384,220, ,276, Restricción al Ejercicio Liberal de la Profesión 1,723,419, , ,723,467, ,194,304, ,888, ,593,192, ,275, Decimotercer Mes 713,522, ,649, ,171, ,958, ,824, ,782, ,389, Salario Escolar 701,530, ,302, ,832, ,589, ,147, ,736, ,095, Otros Incentivos Salariales 489,694, , ,982, ,439, ,672, ,112, ,869, Contribución Patronal C.C.S.S 857,218, ,808, ,026, ,051, ,765, ,816, ,209, Contribución Patronal I.N.A 92,672, ,681, ,354, ,281, ,707, ,988, ,365, Contribución Patronal Banco Popular 23,168, , ,838, ,309, ,430, ,739, , Contribución Patronal Seg. Pensiones 455,947, ,195, ,142, ,215, ,799, ,014, ,128, Aporte Patronal Regimen Pens. Complementaria 46,336, ,340, ,677, ,974, ,853, ,828, , Aporte Patronal fondo capitalización Laboral 278,016, ,045, ,062, ,636, ,122, ,758, ,303, Aporte Patron a Fdos Adm entes Priv (Asepani) 493,942, ,294, ,237, ,011, ,107, ,118, ,119, Otras remuneraciones 5,000, ,320, ,320, ,200, ,741, ,941, ,378, SERVICIOS 5,735,599, ,180,870, ,916,469, ,780,221, ,763,980, ,544,202, ,372,267, Alquiler de Edificios, Locales y Terrenos 698,240, ,879, ,119, ,571, ,144, ,716, ,403, Alquiler de maquinaria, equipo y mobiliario 100, , Alquiler y derechos para Telecomunicaciones 2,700, ,423, ,277, , , ,027, , Otros Alquileres 4,897, ,910, ,987, , , , ,505, Servicio de agua y Alcantarillado 96,780, ,585, ,365, ,792, ,326, ,118, ,246, Servicio de energí Eléctrica 188,800, ,068, ,868, ,491, ,594, ,086, ,781, Servicio de Correo 3,098, , ,781, , , ,246, ,534, Servicio de Telecomunicaciones 145,750, ,350, ,100, ,303, ,066, ,369, ,730, Otros servicios Basicos 10,063, , ,986, ,361, , ,174, ,811, Información 34,200, , ,463, ,106, ,109, ,215, ,247, Publicidad y Propaganda 31,095, ,729, ,824, ,467, ,636, ,104, ,719, Impresión y Encuadernación 69,721, ,657, ,063, ,533, ,685, ,219, ,844, Transporte de Bienes 8,540, , ,838, ,671, ,045, ,716, ,121, Servicios Aduaneros 230, , , , , , Comisiones y Gastos por Serv Financieros 2,275, ,000, ,275, , , ,057, Servicios Médicos y de Laboratorio 7,200, , ,858, ,779, ,325, ,104, ,754, Servicios Jurídicos 12,450, ,510, ,940, ,290, , ,390, , Servicios de Ingeniería 261,300, ,855, ,155, ,469, ,991, ,460, ,694, Servicios en Ciencias Económicas 641,375, ,502, ,877, ,593, ,297, ,891, ,986, Servicios de Desarrollo de Sistemas 65,000, ,000, ,000, ,000, Servicios Generales 1,447,543, ,587, ,977,131, ,441,426, ,384, ,950,811, ,320, Otros Servicios de Gestión y Apoyo 331,846, ,697, ,148, ,273, ,295, ,568, ,580, Transporte en el país 118,731, ,586, ,317, ,216, ,266, ,482, ,834, Viáticos en el País 172,125, ,085, ,039, ,023, ,301, ,325, ,714, Transporte en el Exterior 11,300, ,300, ,584, ,124, ,709, ,590, Viáticos en el Exterior 11,300, ,300, ,604, ,609, ,214, ,085, Seguros 136,100, ,100, ,000, ,021, ,819, ,840, ,159, Actividades de Capacitación 92,841, ,070, ,770, ,248, ,738, ,987, ,783, Actividades Protocolarias y Sociales 351,053, ,075, ,978, ,240, ,239, ,480, ,498, Gastos de Representación Institucional 1,250, , , , , , , Mantenimiento de Edificios y Locales 492,629, ,645, ,275, ,305, ,591, ,896, ,378, Mantenimiento de Instalaciones y otras obras 1,750, ,550, , , Mantenimiento y reparación de maq y eq de prod. 2,200, ,200, Mantenimiento y Rep de Equipo de Transporte 100,150, ,773, ,923, ,812, ,773, ,586, ,336, Mantenimiento y Rep de Equipo de Comunicación 9,870, ,243, ,626, , , , ,121, Mantenimiento y Rep de Equipo y Mob de Oficina 23,375, , ,201, ,652, ,159, ,811, ,389, Mantenimiento y Rep de Equipo de computo y Sist 85,095, ,791, ,303, ,400, ,355, ,756, ,546, Mantenimiento y Rep de Otros Equipos 18,412, , ,592, ,918, ,732, ,650, ,941, Impuesto sobre Bienes Inmuebles 18,975, ,180, ,795, , , , ,123, Otros Impuestos ,854, ,854, ,392, ,392, , Intereses Moratorios y Multas 200, ,492, ,692, ,179, , ,907, ,784, deducibles 9,200, ,588, ,788, ,672, ,538, ,210, ,577, Otros servicios no Especificados 15,835, , ,049, ,032, ,452, ,485, ,564, LIQUIDACIÓN PRESUPUESTARIA AÑO
17 RESUMEN POR OBJETO DEL GASTO PATRONATO NACIONAL DE LA INFANCIA INFORME DE EJECUCION PRESUPUESTARIA AL 31 DE DICIEMBRE 2013 CODIGO PARTIDA PRES-APROB. MODIFICACIONES TOTAL-PRESUP. ANTERIOR GASTO TRIM COMPROMISOS TOTAL EGRESOS DISPONIBLE 2 MATERIALES Y SUMINISTROS 1,734,090, ,078, ,770,169, ,115,324, ,611, ,563,936, ,232, Combustibles y Lubricantes 243,330, ,522, ,807, ,709, ,678, ,388, ,419, Productos farmaceuticos y Medicinales 66,624, ,095, ,528, ,395, ,993, ,388, ,140, Tintas, Pinturas y Diluyentes 82,910, ,159, ,750, ,575, ,030, ,605, ,145, otros Productos Químicos 8,112, ,046, ,066, ,424, , ,939, ,127, Productos Agroforestales 1,500, , , , , , Alimentos y Bebidas 655,040, ,269, ,310, ,260, ,054, ,314, ,996, Alimentos para Animales 130, , Materiales y Productos Metálicos 3,345, , ,637, ,411, , ,606, ,030, Materiales y productos Minerales y Asfalt 2,330, ,646, , , , , , Madera y sus Deribados 2,800, ,150, , , , , Materiales y product Eléctricos y Telefonicos 6,505, , ,608, ,860, , ,619, ,988, Materiales y productos de Vidrio 2,260, , ,468, , , , ,195, Materiales y Productos de Plástico 2,480, ,201, ,278, , , , ,010, Otros Materiales y Productos de Uso en Construc 2,832, , ,967, , , , ,142, Herramientas e Instrumentos 6,397, ,986, ,410, ,657, , ,937, ,472, Repuestos y Accesorios 55,380, ,585, ,794, ,429, ,365, ,794, ,999, Utiles y Materiales de Oficina 52,266, ,934, ,331, ,747, ,441, ,188, ,142, Utiles y Mat Médico y Hospitalario 2,745, ,257, ,002, ,510, , ,895, ,106, Productos de Papel y Cartón 138,738, ,173, ,564, ,795, ,434, ,229, ,334, Textiles y Vestuario 224,843, ,177, ,021, ,959, ,113, ,072, ,948, Utiles y Materiales de Limpieza 61,292, ,235, ,057, ,736, ,452, ,189, ,867, Utiles y Materiales de Resguardo y Seguridad 3,915, ,765, ,150, , , , , Utiles y Materiales de Cocina y Comedor 19,352, ,246, ,105, ,990, ,626, ,616, ,489, Otros Utiles y Materiales 88,960, ,415, ,375, ,319, ,937, ,256, ,118, BIENES DURADEROS 545,968, ,729,751, ,275,719, ,958, ,580, ,539, ,371,180, Maquinaria y Equipo para la Producción 32,000, ,000, ,000, ,000, ,000, ,000, Equipo de transporte ,295, ,295, ,295, Equipo de Comunicación 99,500, , ,896, ,041, ,752, ,793, ,102, Equipo y Mobiliario de Oficina 102,395, ,819, ,214, ,141, ,381, ,523, ,691, Equipoy Programas de Computo 213,440, ,060, ,500, ,509, ,748, ,257, ,242, Equipo Sanitario, de Laboratorio 1,230, ,080, , , Equipo y Mob Educativo 8,650, ,286, ,936, ,773, ,169, ,943, ,993, Maquinaria y Equipo Diverso 76,598, ,412, ,185, ,113, ,528, ,642, ,542, Edificios ,564,441, ,564,441, ,378, ,998, ,377, ,292,063, Instalaciones 1,105, ,055, , , Otras Contrucciones Adic y mejoras 11,050, ,000, , , Edificios preexistentes ,000, ,000, ,000, ,000, ,000, TRANSFERENCIAS CORRIENTES 6,057,101, ,292,621, ,349,722, ,527,367, ,240,693, ,768,060, ,662, Transferencias al Gobierno Central 23,000, ,000, ,000, ,173, , ,710, ,289, Transferencias a Organos Desconcentrados 433,000, ,114, ,381,114, ,196,242, ,970, ,298,213, ,901, Otras Transferencias a Personas (Hogares Sol) 1,566,700, ,572, ,817,272, ,105,852, ,181, ,746,034, ,237, Prestaciones Legales 100,000, ,000, ,000, ,315, ,722, ,037, ,962, Transferencias a Entidades Priv sin Fines Lucro 3,834,401, ,091,935, ,926,336, ,086,470, ,477,994, ,564,465, ,871, Indemnizaciones 100,000, ,000, ,311, ,287, ,598, ,401, CUENTAS ESPECIALES ,319, ,319, ,319, Sumas Libres sin Asig Presupuestaria 0 155,319, ,319, ,319, TOTALES 27,071,804, ,733,848, ,805,653, ,973,970, ,088,909, ,062,880, ,742,773, LIQUIDACIÓN PRESUPUESTARIA AÑO
18 PROGRAMA # 1- ACTIVIDADES CENTRALES PATRONATO NACIONAL DE LA INFANCIA INFORME DE EJECUCION PRESUPUESTARIA AL 31 DE DICIEMBRE 2013 CODIGO PARTIDA PRES-APROB. MODIFICACIONES TOTAL-PRESUP. ANTERIOR GASTO TRIM COMPROMISOS TOTAL EGRESOS DISPONIBLE 0 REMUNERACIONES 2,322,714, ,700, ,373,415, ,585,129, ,791, ,210,920, ,494, Sueldo para Cargos Fijos 798,670, ,129, ,799, ,217, ,892, ,109, ,689, Suplencias 41,000, ,000, ,380, ,013, ,394, ,605, Tiempo extraordinario 15,000, ,000, ,000, ,022, ,701, ,724, ,275, Recargo de Funciones 2,500, ,500, ,500, Dietas 5,000, ,000, ,342, , ,904, ,095, Retribución por Años Servidos 360,576, ,853, ,723, ,687, ,798, ,486, ,236, Restricción al Ejercicio Liberal de la Profesión 327,719, , ,177, ,569, ,957, ,527, ,650, Decimotercer Mes 131,536, ,815, ,351, ,565, ,076, ,642, ,708, Salario Escolar 129,325, ,750, ,076, ,013, ,744, ,757, ,318, Otros Incentivos Salariales 92,101, , ,165, ,807, ,164, ,971, ,193, Contribución Patronal C.C.S.S 158,026, ,583, ,609, ,119, ,378, ,498, ,111, Contribución Patronal I.N.A 17,083, , ,579, ,769, ,932, ,702, , Contribución Patronal Banco Popular 4,270, , ,394, ,192, ,103, ,295, , Contribución Patronal Seg. Pens. C.C.S.S. 84,052, ,437, ,490, ,823, ,348, ,171, ,318, Aporte Patronal Regimen Pens. Complementaria 8,541, , ,789, ,384, ,966, ,351, , Aporte Patronal fondo capitalización Laboral 51,251, ,486, ,738, ,308, ,798, ,106, ,631, Aporte Patron a Fdos Adm entes Priv (Asepani) 91,057, ,640, ,698, ,723, ,611, ,334, ,363, Otras remuneraciones 5,000, ,320, ,320, ,200, ,741, ,941, ,378, SERVICIOS 2,428,980, ,767, ,059,748, ,884,883, ,648, ,529,531, ,216, Alquiler de Edificios, Locales y Terrenos 54,600, , ,034, ,068, ,392, ,460, ,574, Alquiler de maquinaria, equipo y mobiliario 100, , Alquiler y derechos para Telecomunicaciones 2,200, ,173, ,027, , , ,027, Otros Alquileres 800, , Servicio de agua y Alcantarillado 25,000, ,956, ,956, ,216, ,511, ,728, ,228, Servicio de energí Eléctrica 40,000, ,000, ,000, ,763, ,148, ,911, ,088, Servicio de Correo 575, , , , , , , Servicio de Telecomunicaciones 45,000, ,000, ,000, ,001, ,192, ,194, ,805, Otros servicios Basicos 7,100, , ,000, ,401, , ,433, ,566, Información 26,250, , ,595, ,626, ,936, ,563, ,031, Publicidad y Propaganda 14,135, ,500, ,635, ,638, ,496, ,134, , Impresión y Encuadernación 10,740, , ,405, ,368, ,623, ,991, ,413, Transporte de Bienes 2,650, , ,600, , , , ,132, Servicios Aduaneros 230, , , , , , Comisiones y Gastos por Serv Financieros 2,275, ,000, ,275, , , ,057, Servicios Médicos y de Laboratorio 500, , Servicios Jurídicos 12,250, ,310, ,940, ,290, , ,390, , Servicios de Ingeniería 251,300, ,200, ,500, ,439, ,561, ,000, ,499, Servicios en Ciencias Económicas 28,400, ,150, ,550, ,210, ,890, ,100, ,449, Servicios de Desarrollo de Sistemas 65,000, ,000, ,000, ,000, Servicios Generales 1,258,866, ,267, ,731,133, ,308,677, ,674, ,720,351, ,781, Otros Servicios de Gestión y Apoyo 24,480, ,560, ,040, ,564, ,721, ,285, ,754, Transporte en el país 10,705, ,645, ,059, ,414, , ,289, ,770, Viáticos en el País 42,225, ,216, ,008, ,687, ,498, ,186, ,822, Transporte en el Exterior 11,300, ,300, ,584, ,124, ,709, ,590, Viáticos en el Exterior 11,300, ,300, ,604, ,609, ,214, ,085, Seguros 136,100, ,100, ,000, ,021, ,819, ,840, ,159, Actividades de Capacitación 51,325, ,596, ,728, ,744, ,731, ,475, ,253, Actividades Protocolarias y Sociales 53,887, ,940, ,827, ,503, ,357, ,860, ,967, Gastos de Representación Institucional 1,250, , , , , , , Mantenimiento de Edificios y Locales 78,650, ,123, ,773, ,861, ,687, ,549, ,224, Mantenimiento de Instalaciones y otras obras 1,300, ,100, , , Mantenimiento y rep. Maq. De eq. Producción 2,200, ,200, Mantenimiento y Rep de Equipo de Transporte 22,650, , ,500, ,140, ,375, ,516, ,983, Mantenimiento y Rep de Equipo de Comunicación 5,720, ,190, ,530, , , ,470, Mantenimiento y Rep de Equipo y Mob de Oficina 8,575, ,253, ,322, ,139, ,369, ,508, ,813, Mantenimiento y Rep de Equipo de computo y Sist 77,945, ,465, ,479, ,468, ,086, ,555, ,924, Mantenimiento y Rep de Otros Equipos 1,762, , , , , , Impuesto sobre Bienes Inmuebles 18,000, ,000, ,000, , , ,886, Otros Impuestos ,854, ,854, ,392, ,392, , Intereses Moratorios y Multas ,592, ,592, ,149, , ,877, ,714, deducibles 9,200, ,588, ,788, ,672, ,538, ,210, ,577, Otros servicios no Especificados 12,435, ,130, ,304, ,005, ,320, ,325, ,979, LIQUIDACIÓN PRESUPUESTARIA AÑO
19 PROGRAMA # 1- ACTIVIDADES CENTRALES PATRONATO NACIONAL DE LA INFANCIA INFORME DE EJECUCION PRESUPUESTARIA AL 31 DE DICIEMBRE 2013 CODIGO PARTIDA PRES-APROB. MODIFICACIONES TOTAL-PRESUP. ANTERIOR GASTO TRIM COMPROMISOS TOTAL EGRESOS DISPONIBLE 2 MATERIALES Y SUMINISTROS 382,317, ,292, ,025, ,166, ,844, ,010, ,014, Combustibles y Lubricantes 236,280, ,482, ,798, ,032, ,392, ,425, ,372, Productos farmaceuticos y Medicinales 3,920, , ,408, ,806, , ,639, , Tintas, Pinturas y Diluyentes 30,565, ,182, ,382, ,700, ,981, ,681, ,700, otros Productos Químicos 2,362, ,376, , , , , , Productos Agroforestales 100, , , Alimentos y Bebidas 6,440, ,670, ,770, , , ,766, Materiales y Productos Metálicos 695, , , , , , , Materiales y productos Minerales y Asfalt 380, , , , , , Madera y sus Deribados 100, , Materiales y product Eléctricos y Telefonicos 2,355, , ,535, , , ,050, , Materiales y productos de Vidrio 260, , , , Materiales y Productos de Plástico 380, , , , , , Otros Materiales y Productos de Uso en Construc 532, , , , , , Herramientas e Instrumentos 2,647, , ,688, , , , , Repuestos y Accesorios 21,030, ,990, ,040, ,154, ,830, ,985, ,054, Utiles y Materiales de Oficina 13,520, ,769, ,750, ,983, ,463, ,446, ,304, Utiles y Mat Médico y Hospitalario 125, , , , , , Productos de Papel y Cartón 34,471, ,205, ,265, ,690, ,817, ,507, ,758, Textiles y Vestuario 8,240, ,687, ,552, ,459, , ,134, ,417, Utiles y Materiales de Limpieza 3,592, , ,671, ,720, , ,683, , Utiles y Materiales de Resguardo y Seguridad 2,275, ,175, , , Utiles y Materiales de Cocina y Comedor 2,252, ,109, ,142, , , , , Otros Utiles y Materiales 9,795, ,895, ,690, ,853, ,422, ,276, ,414, BIENES DURADEROS 322,240, ,857, ,097, ,191, ,267, ,458, ,638, Maquinaria y Equipo para la Producción 32,000, ,000, ,000, Equipo de Transporte ,295, ,295, ,295, Equipo de Comunicación 53,880, ,932, ,812, ,020, ,864, ,884, ,927, Equipo y Mobiliario de Oficina 30,595, ,944, ,650, ,911, ,486, ,398, ,252, Equipoy Programas de Computo 195,200, ,300, ,500, ,509, ,748, ,257, ,242, Equipo y Mob Educativo 750, , , , , , Maquinaria y Equipo Diverso 7,660, ,569, ,090, , , , ,259, Instalaciones 1,105, ,055, , , Otras Contrucciones Adic y mejoras 1,050, ,000, , , Edificios Preexistentes ,000, ,000, ,000, TRANSFERENCIAS CORRIENTES 223,000, ,194, ,194, ,400, ,142, ,542, ,652, Transferencias al Gobierno Central 23,000, ,000, ,000, ,173, , ,710, ,289, Transferencias Corrientes a Organos Desconcentrados ,194, ,194, ,599, ,595, ,194, Prestaciones Legales 100,000, ,000, ,000, ,315, ,722, ,037, ,962, Indemnizaciones 100,000, ,000, ,311, ,287, ,598, ,401, CUENTAS ESPECIALES ,203, ,203, ,203, Sumas Libres sin Asig Presupuestaria ,203, ,203, ,203, TOTALES 5,679,252, ,164,431, ,843,684, ,112,770, ,512,693, ,625,464, ,218,220, LIQUIDACIÓN PRESUPUESTARIA AÑO
20 PROGRAMA # 2- DERECHOS DE LOS NIÑOS, NIÑAS Y ADOLESCENTES PATRONATO NACIONAL DE LA INFANCIA INFORME DE EJECUCION PRESUPUESTARIA AL 31 DE DICIEMBRE 2013 CODIGO PARTIDA PRES-APROB. MODIFICACIONES TOTAL-PRESUP. ANTERIOR GASTO TRIM COMPROMISOS TOTAL EGRESOS DISPONIBLE 0 REMUNERACIONES 10,676,331, ,506, ,964,837, ,289,968, ,781,253, ,071,221, ,615, Sueldo para Cargos Fijos 3,665,622, ,254, ,740,876, ,664,856, ,205, ,558,061, ,815, Suplencias 350,000, ,000, ,000, ,746, ,457, ,204, ,795, Tiempo extraordinario 350,000, ,000, ,156, ,063, ,219, ,780, Recargo de Funciones 2,500, ,500, ,500, Disponibilidad Laboral 93,163, ,800, ,964, ,925, ,344, ,270, ,694, Retribución por Años Servidos 1,434,545, ,771, ,333,773, ,789, ,944, ,085,734, ,039, Restricción al Ejercicio Liberal de la Profesión 1,395,700, , ,395,290, ,734, ,931, ,275,665, ,624, Decimotercer Mes 581,985, ,834, ,820, ,392, ,747, ,140, ,680, Salario Escolar 572,204, ,551, ,756, ,575, ,403, ,979, ,776, Otros Incentivos Salariales 397,592, , ,816, ,632, ,508, ,140, ,676, Contribución Patronal C.C.S.S 699,191, ,225, ,416, ,931, ,386, ,318, ,098, Contribución Patronal I.N.A 75,588, ,186, ,774, ,511, ,774, ,286, , Contribución Patronal Banco Popular 18,897, , ,443, ,116, ,326, ,443, Contribución Patronal Seg. Pensiones 371,894, ,757, ,651, ,391, ,451, ,842, ,809, Aporte Patronal Regimen Pens. Complementaria 37,794, ,093, ,887, ,589, ,887, ,477, , Aporte Patronal fondo capitalización Laboral 226,764, ,559, ,324, ,328, ,323, ,652, ,672, Aporte Patron a Fdos Adm entes Priv (Asepani) 402,885, ,653, ,539, ,287, ,496, ,784, ,755, SERVICIOS 3,306,618, ,102, ,856,721, ,895,338, ,119,332, ,014,670, ,050, Alquiler de Edificios, Locales y Terrenos 643,640, ,445, ,085, ,503, ,752, ,255, ,829, Alquiler y derechos para Telecomunicaciones 500, , , , Otros Alquileres 4,097, ,110, ,987, , , , ,505, Servicio de agua y Alcantarillado 71,780, ,628, ,408, ,575, ,814, ,390, ,017, Servicio de energí Eléctrica 148,800, ,068, ,868, ,728, ,446, ,175, ,692, Servicio de Correo 2,523, , ,528, , , ,127, ,401, Servicio de Telecomunicaciones 100,750, ,350, ,100, ,301, ,873, ,175, ,924, Otros servicios Basicos 2,963, , ,986, , , ,741, ,245, Información 7,950, ,081, ,868, ,480, ,172, ,652, ,216, Publicidad y Propaganda 16,960, ,229, ,189, ,829, ,140, ,969, ,219, Impresión y Encuadernación 58,981, ,322, ,658, ,165, ,061, ,227, ,431, Transporte de Bienes 5,890, , ,238, ,418, ,830, ,248, ,989, Servicios Médicos y de Laboratorio 6,700, , ,858, ,779, ,325, ,104, ,754, Servicios Jurídicos 200, , Servicios de Ingeniería 10,000, ,345, ,655, , ,430, ,460, ,195, Servicios en Ciencias Económicas 612,975, ,352, ,327, ,382, ,407, ,790, ,536, Servicios Generales 188,677, ,320, ,998, ,749, ,710, ,459, ,538, Otros Servicios de Gestión y Apoyo 307,366, ,257, ,108, ,709, ,573, ,282, ,826, Transporte en el país 108,026, ,231, ,257, ,801, ,391, ,193, ,064, Viáticos en el País 129,900, ,869, ,030, ,336, ,803, ,139, ,891, Actividades de Capacitación 41,516, ,526, ,042, ,504, ,007, ,511, ,530, Actividades Protocolarias y Sociales 297,166, ,016, ,150, ,737, ,882, ,619, ,530, Mantenimiento de Edificios y Locales 413,979, ,522, ,501, ,444, ,903, ,347, ,154, Mantenimiento de Instalaciones y otras obras 450, , Mantenimiento y Rep de Equipo de Transporte 77,500, ,923, ,423, ,671, ,398, ,069, ,353, Mantenimiento y Rep de Equipo de Comunicación 4,150, ,053, ,096, , , , ,651, Mantenimiento y Rep de Equipo y Mob de Oficina 14,800, ,079, ,879, ,513, ,790, ,303, ,575, Mantenimiento y Rep de Equipo de computo y Sist 7,150, ,326, ,823, , , ,201, ,622, Mantenimiento y Rep de Otros Equipos 16,650, ,107, ,757, ,816, ,732, ,548, ,208, Impuesto sobre Bienes Inmuebles 975, , , , , , , Intereses Moratorios y Multas 200, , , , , , Otros servicios no Especificados 3,400, , ,745, ,027, , ,159, ,585, LIQUIDACIÓN PRESUPUESTARIA AÑO
21 PROGRAMA # 2- DERECHOS DE LOS NIÑOS, NIÑAS Y ADOLESCENTES PATRONATO NACIONAL DE LA INFANCIA INFORME DE EJECUCION PRESUPUESTARIA AL 31 DE DICIEMBRE 2013 CODIGO PARTIDA PRES-APROB. MODIFICACIONES TOTAL-PRESUP. ANTERIOR GASTO TRIM COMPROMISOS TOTAL EGRESOS DISPONIBLE 2 MATERIALES Y SUMINISTROS 1,351,773, ,370, ,451,144, ,158, ,767, ,277,925, ,218, Combustibles y Lubricantes 7,050, ,040, ,009, ,676, , ,962, ,046, Productos farmaceuticos y Medicinales 62,704, ,583, ,120, ,588, ,160, ,749, ,371, Tintas, Pinturas y Diluyentes 52,345, ,976, ,368, ,875, ,049, ,924, ,444, otros Productos Químicos 5,750, ,669, ,080, ,117, , ,582, ,497, Productos Agroforestales 1,400, , , , , , Alimentos y Bebidas 648,600, ,939, ,540, ,256, ,054, ,310, ,230, Alimentos para Animales 130, , Materiales y Productos Metálicos 2,650, , ,312, ,349, , ,534, , Materiales y productos Minerales y Asfalt 1,950, ,486, , , , , , Madera y sus Deribados 2,700, ,050, , , , , Materiales y product Eléctricos y Telefonicos 4,150, , ,072, ,877, , ,569, ,503, Materiales y productos de Vidrio 2,000, , ,458, , , , ,185, Materiales y Productos de Plástico 2,100, ,001, ,098, , , , , Otros Materiales y Productos de Uso en Construc 2,300, , ,685, , , , , Herramientas e Instrumentos 3,750, ,027, ,722, , , ,012, ,709, Repuestos y Accesorios 34,350, ,595, ,754, ,274, ,534, ,809, ,944, Utiles y Materiales de Oficina 38,746, ,165, ,580, ,764, ,978, ,742, ,837, Utiles y Mat Médico y Hospitalario 2,620, ,257, ,877, ,500, , ,882, ,995, Productos de Papel y Cartón 104,267, ,031, ,298, ,105, ,616, ,722, ,576, Textiles y Vestuario 216,603, ,865, ,469, ,499, ,438, ,938, ,530, Utiles y Materiales de Limpieza 57,700, ,314, ,385, ,015, ,490, ,505, ,879, Utiles y Materiales de Resguardo y Seguridad 1,640, , ,050, , , , , Utiles y Materiales de Cocina y Comedor 17,100, ,137, ,962, ,410, ,425, ,835, ,127, Otros Utiles y Materiales 79,165, ,519, ,684, ,466, ,514, ,980, ,704, BIENES DURADEROS 223,728, ,421,893, ,645,622, ,767, ,312, ,080, ,043,541, Maquinaria y Equipo para la Producción ,000, ,000, ,000, ,000, Equipo de Transporte ,000, ,000, ,000, Equipo de Comunicación 45,620, ,535, ,084, ,020, ,888, ,909, ,175, Equipo y Mobiliario de Oficina 71,800, ,764, ,564, ,229, ,895, ,124, ,439, Equipoy Programas de Computo 18,240, ,240, Equipo Sanitario, de Laboratorio 1,230, ,080, , , Equipo y Mob Educativo 7,900, ,386, ,286, ,686, ,169, ,856, ,430, Maquinaria y Equipo Diverso 68,938, , ,095, ,451, ,360, ,811, ,283, Edificios ,564,441, ,564,441, ,378, ,998, ,377, ,292,063, Otras Contrucciones Adic y mejoras 10,000, ,000, Edificios preexistentes ,000, ,000, ,000, ,000, ,000, TRANSFERENCIAS CORRIENTES 5,834,101, ,153,427, ,987,528, ,285,966, ,185,551, ,471,517, ,010, Transferencias a Organos Desconcentrados 433,000, ,919, ,243,919, ,093,643, ,375, ,161,018, ,901, Otras Transferencias a Personas (Hogares Sol) 1,566,700, ,572, ,817,272, ,105,852, ,181, ,746,034, ,237, Transferencias a Entidades Priv sin Fines Lucro 3,834,401, ,091,935, ,926,336, ,086,470, ,477,994, ,564,465, ,871, CUENTAS ESPECIALES ,116, ,116, ,116, Sumas Libres sin Asig Presupuestaria ,116, ,116, ,116, TOTALES 21,392,551, ,569,417, ,961,969, ,861,199, ,576,216, ,437,416, ,524,553, LIQUIDACIÓN PRESUPUESTARIA AÑO
23 ANALISIS PRESUPUESTARIO 23
24 Patronato Nacional de la Infancia Análisis de Ejecución Presupuestaria Programa 01 : Actividades Centrales Año 2013 (En miles de colones) Programa : 1- Actividades Centrales Cod Detalle Presupuesto Inicial Modificaciones Presupuesto Total con Modificaciones Ejecutado Año 2013 Porcent. de Ejecución Remanentes en el Año 2013 Totales % Remuneraciones % Servicios % Materiales y Suministros % Bienes Duraderos % Transferencias Corrientes % Cuentas Especiales % I- De la ejecución presupuestaria del Programa 1: Actividades Centrales En el Cuadro (1) se muestra el comportamiento en la ejecución del gasto para el Programa 01- Actividades Centrales, el cual concentra toda la actividad de: Junta Directiva, Presidencia 24
25 Ejecutiva, Auditoría Interna, Gerencia de Administración y Gerencia Técnica y del cual se pueden obtener las siguientes conclusiones: a) La ejecución presupuestaria de la partida 0- Remuneraciones, alcanza un 93.00% y muestra un resultado excelente de acuerdo con lo que representa la relación de puestos para el año Factores que incidieron en la subejecución de aproximadamente el 7.00% son: los excedentes generados por la subejecución en mayor proporción de las subpartidas que conforman el grupo 03- Incentivos Salariales los que contienen una presupuestación máxima de los puntos en carrera profesional y restricción al ejercicio liberal de la profesión y en menor grado en las cuentas 02- Remuneraciones Eventuales, 04 Contribuciones Patronales a la Seguridad Social y 05- Contribuciones Patronales a los Fondos de Pensión Complementaria. Esto último es consecuencia de la incorporación y cálculo de los incentivos en su porcentaje máximo, teniéndose que algunos funcionarios no lo devengan en su totalidad. Sin embargo, se debe prever de esta manera en el caso de que alguien ocupe la plaza y lo devengue como corresponde. b) En cuanto a la partida 1- Servicios, esta partida muestra una ejecución del gasto a nivel total que alcanza un 83.00% que se ubica dentro de un nivel de ejecución aceptable. Con los recursos ejecutados en esta partida se logro cubrir la mayoría de los servicios requeridos en este programa tanto para el soporte a los programas sustantivos como para el cumplimiento de las metas propuestas en el plan estratégico institucional para el periodo Dentro de los logros más importantes en materia de inversión están los avances en los proyectos que componen el plan estratégico de tecnologías de información (PETI) como es el caso de la conclusión de la I fase del sistema de información para la administración y control de casos del PANI, dando soporte técnico a los usuarios de esta importante herramienta sin una inversión financiera, pero con muchas horas hombre de los profesionales, ingenieros y técnicos del departamento de Tecnologías de Información, también se logran avances importantes en el plan de mantenimiento correctivo y preventivo de los sistemas existentes con una inversión de millones, además del diseño y el desarrollo de las redes de área local en oficinas locales, este proyecto comprende las oficinas de Tibás, Cartago, Puriscal y Dirección Regional San José Sur. También se logro la implementación de la conectividad de los albergues institucionales, ofreciéndole la oportunidad a los niños, niñas y adolescentes y a las personas de cuido directo a la interacción y el uso de internet, aparte de mejoras importantes en el sistema de mesa o ayuda de los usuarios de los sistemas de información que tiene el PANI, este consiste en la generación de tiquetes para el reporte de incidentes y solicitud de ayuda. Otro logro importante en este campo es la renovación del sitio Web de la institución. Sin embargo algunos rubros presupuestarios muestran una subejecución presupuestaria importante como es el caso del renglón de Servicios de Ingeniería que muestra un remanente presupuestario del 67% de su presupuesto total. Este proyecto conto con un presupuesto de millones, con el propósito de atender los costos de supervisión de obras, confección de planos y otros servicios relacionados con la ejecución del proyecto de obra pública que se pretendía desarrollar en el periodo 2013 y que ser un proyecto plurianual y por diferentes motivos y otras recomendaciones que se desprenden de la consultoría hecha para tal efecto no fue posible ejecutar en este periodo. Otro rubro que presenta una baja ejecución es el de servicios de telecomunicaciones, recursos previstos para la contratación de los productos de un sistema administrativo y financiero que ofrece el I.C.E denominado E.R.P, pero que por razones de análisis de ofertas y otros aspectos de orden técnico no se logro implementar en este ejerció sino que se mantiene para entrar en operación en el periodo siguiente. 25
26 c) La partida 2- Materiales y Suministros, muestra una ejecución total que alcanza el 90.00% considerado bueno si se toma en cuenta la complejidad de los rubros que conforman este grupo, también con los recursos ejecutados en esta partida se ha logrado cubrir los requerimientos de los diferentes ejecutores de este programa para el cumplimiento de sus objetivos trazados para el periodo Sin embargo al igual que en el caso anterior por las características del procedimiento institucional según la normativa de contratación administrativa quedaron pendientes de ejecutar algunas compras de materiales cuyo proceso de contratación no lo permitió. d) La partida 5- Bienes Duraderos, muestra una ejecución del 48.00%, lo que representa una baja ejecución con relación al presupuesto total asignado, cabe señalar que se cubrieron las necesidades básicas presentadas por los ejecutores presupuestarios de este programa en lo que respecta a compras de mobiliario y equipo de oficina, equipo de computo, equipo de comunicación, y otros equipos. Dentro de los logros más importantes que se alcanzaron en este periodo 2013 fue la compra de equipo de computo, proceso iniciado en el año 2012 que contempla la adquisición de 108 computadoras, 108 UPS, 54 computadoras portatiles, también se adquirió dos centrales telefónicas de vos sobre IP de última tecnología. También se inicio un proyecto de inversión muy importantes para nuestra institución como es el caso de la compra de un edificio para la ubicación del archivo institucional, este proyecto de inversión por la urgencia que tiene la institución se pretendió llevarlo a cabo mediante el procedimiento de contratación directa, pero por razones especiales no salió a tiempo la autorización de compra por parte de la Contraloría General de la República, por lo tanto este proyecto deberá emigrar como una inversión para tramitar nuevamente en el periodo En cuanto a la partida 6- Transferencias Corrientes, ésta presenta una ejecución de un 82.00% que es una ejecución muy buena con respecto al presupuesto asignado, si se toma en cuenta que se atendió oportunamente la devolución del superávit generado en el 2012 a FODESAF, además se atendieron varias resoluciones emitidas por la Presidencia Ejecutiva por el pago de algunos perjuicios causados por los menores de edad ubicados en albergues institucionales contra la propiedad de terceros, así como para el reconocimiento de algunas obligaciones no canceladas en el periodo anterior, también se atendió el pago de indemnizaciones por concepto de subsidio a funcionarios que estuvieron incapacitados por tres días o menos durante el periodo y que de acuerdo a lo indicado en el oficio DRH-AS les correspondía dicho pago, además se efectuó la transferencia de recursos a la Comisión Nacional de Emergencias producto del 3% sobre el superávit libre generado en el periodo 2012 y el ajuste de periodos anteriores, así mismo se realizo la transferencia de recursos al Ministerio de Hacienda en lo que respecta a la cuota de Organismos Internacionales de conformidad a lo dispuesto en la Ley N 3418 y lo correspondiente a la devolución de intereses ganados en los saldos de las cuentas corrientes conforme a lo dispuesto en el art N 58 decreto ejecutivo N H. Las actividades de este programa además, estuvieron enfocadas desde sus diversas dependencias técnico administrativas, de contraloría, asesoría y de dirección superior, a la gestión, administración y control de los recursos humanos y financieros, al fortalecimiento y mayor cobertura de los servicios institucionales con la capacitación de los nuevos servidores en la oficinas locales y regionales, a la gestión para la adquisición y alquiler de inmuebles para 26
27 albergar las oficinas locales, a la dotación de equipos de computo y de oficina y a la construcción y desarrollo de instrumentos tecnológicos. Desde el Programa Actividades Centrales se promovió el fortalecimiento en hardware y software a iniciar desarrollo de sistemas e inter-conectividad, así también a direccionar los procesos de reforma institucional y otras actividades de representación y apertura de espacios. En definitiva a velar por la transparencia en la gestión técnica y administrativa de la institución. Las metas y objetivos contemplados para el Programa Actividades Centrales presenta un comportamiento razonable en su ejecución de acuerdo a lo programado: (ver informe de cumplimiento de metas y objetivos POI 2013) Las mismas estaban enfocadas desde el nivel más político a promover la rectoría desde los más altos niveles (Consejo Nacional de la Niñez y Adolescencia), así como direccionar, promover y fomentar el cumplimiento de compromisos y las tareas propias de la Secretaría Técnica de la Niñez y Adolescencia y de la Agenda Nacional de la Niñez y Adolescencia, además de otras comisiones de trabajo como la CONACOES., responsables de direccionar y monitorear las acciones propias del Plan Nacional de Lucha contra la Explotación Sexual Comercial de Niños, Niñas y Adolescentes, entre otras actividades. 27
28 Patronato Nacional de la Infancia Análisis de Ejecución Presupuestaria Programa:2 Derechos de los Niños, Niñas y Adolescentes Año 2013 (En miles de colones) Programa. 2- Derechos de los Niños, Niñas y Adolescentes Cod Detalle Presupuesto Inicial Modificaciones Presupuesto Total con Modificaciones Ejecutado Año 2013 Porcent. de Ejecució n Remanentes en el Año 2013 Totales % Remuneraciones % Servicios % Materiales y Suministros % Bienes Duraderos % Transferencias Corrientes % Cuentas Especiales %
29 IIl- De la ejecución presupuestaria del Programa 02. Derechos de los Niños, Niñas y Adolescentes El cuadro (02) muestra el comportamiento en la ejecución de los recursos del Programa 02: Derechos de los Niños, Niñas y Adolescentes a) La ejecución presupuestaria de la partida 0: Remuneraciones, alcanza el 92.00% que representa un porcentaje de ejecución excelente y muestra una tendencia del gasto acorde con lo que demanda la relación de puestos aprobada y ajustada para el año b) En cuanto a la partida 1- Servicios, ésta muestra una ejecución del gasto a nivel total que alcanza un 78.00%, un porcentaje de ejecución presupuestaria razonable si se toma en cuenta la amplitud de rubros que conforman esta partida y la importancia de cada uno de ellos en la operación normal de este programa, que contempla los gastos por servicios básicos, gastos de viaje y transporte, gastos de mantenimiento y reparación, gastos por servicios comerciales y financieros, gastos por capacitación y protocolo y los gastos por servicios de gestión y apoyo requeridos en las nueve Direcciones Regionales, las 42 oficinas locales, así como en los 45 albergues que operan en todo el país, a parte de los proyectos especiales financiados con la ley 7972 como es el caso de Adolescente Madre y otros proyectos como el Fondo de la Niñez y proyectos de Direcciones Regionales. La ejecución presupuestaria de todos estos rubros es aceptable dado que en ningún momento se dejo de atender los requerimientos básicos en la operación e cada unidad ejecutora. El nivel de sub-ejecución más importante que presenta esta partida en su mayoría es producto de la imposibilidad de ejecutar la totalidad de los recursos asignados a los proyectos especiales de Gerencia Técnica y las Direcciones Regionales, uno de los proyectos de mayor relevancia y que en este ejercicio logro avances significativos en los niveles de ejecución presupuestaria, comparado con los alcanzados en periodos anteriores, es el de sistema alternativo que ejecuto recursos por millones de colones o sea un 89% del presupuesto asignado. c) Similar ocurre con la partida 2- Materiales y Suministros, la que muestra una ejecución total que alcanza el 88.00%, un porcentaje de ejecución muy bueno dado que se cubrieron todas las necesidades planteadas por las diferentes unidades ejecutoras, se cumplió a cabalidad con las necesidades en alimentación, vestuario, artículos de limpieza y otros materiales requeridos en los albergues, así como las demandas en papelería, artículos de limpieza, material de oficina y otros materiales requeridos en las oficinas locales y coordinaciones regionales. d) La partida 5- Bienes Duraderos presenta un nivel de ejecución del 11.00%. Es un porcentaje de ejecución es muy bajo con respecto a la totalidad del presupuesto asignado, pero es importante destacar que con los recursos ejecutados por el orden de millones se atendieron proyectos de mucha importancia como fue la construcción del edificio para el albergue institucional de Corredores, la compra del edificio para el albergue institucional de Orotina, la construcción de la primera etapa del edificio terapéutico de la Aldea Arthur Gough y la conclusión de las obras de construcción del edificio de la oficina local de San José 29
30 Oeste y la reconstrucción de las casas # 7 y 8 de la Aldea de Moín en Limón, así como la adquisición de muebles y enseres para los albergues institucionales y las oficinas locales de todo el país. El proyecto más importante que se dejo de ejecutar fue el de obra pública que contemplaba la compra y la construcción de edificios para albergues, oficinas locales y sedes regionales. Este proyecto ya cuenta con los resultados de la consultoría realizada para estos efectos según la licitación pública Nº2011-LN La continuidad de este proyecto se da en año 2014 ya que mediante el presupuesto extraordinario PE se están incorporando nuevamente los recursos presupuestarios para el inicio de los trámites de contratación de las obras. e) La partida 6: Transferencias Corrientes presenta una ejecución de un 94.00%, considerado un porcentaje de ejecución excelente, por cuanto se cumplió al 100% con las transferencias a los Hogares Solidarios Subvencionados y las transferencias a las ONG e IBS de acuerdo a las condiciones de los convenios establecidos. Con recursos de la ley N 7972 se logro la transferencia por el orden de millones a FONABE para el financiamiento de las becas otorgadas a las estudiantes adolescentes madres que atiende este programa. Además se transfirieron recursos por un monto de millones al IAFA para convenio PANI-IAFA por la ejecución del proyecto de atención a personas menores de edad con adicción a las drogas. Los logros obtenidos por este programa presentan resultados importantes y están relacionados eminentemente con los procesos psicosociales que se desarrollan en todas las oficinas locales del país, en beneficio de las personas menores de edad cuyos derechos han sido omitidos y/o violentados. Las cifras revelan como miles de niños, niñas y adolescentes recibieron atención en diversos procesos ejecutados por las oficinas locales, incluyendo la protección especial en alternativas de protección como hogares de acogimiento familiar, residencias transitorias de ONG, albergues institucionales y los mismos procesos de adopción, cuyas cifras a pesar de que no lograron cumplimiento total los porcentuales son importantes, considerando por demás que el cumplimiento esta relacionado con la eventual demanda de servicios, Se incidió de manera positiva sobre poblaciones de personas menores de edad con características muy particulares como los niños, niñas y adolescentes víctimas de explotación sexual con conducta de callejización; e inimputables en alto riesgo social (ver Informe de Cumplimiento de Metas y Objetivos POI 2013). 30
31 Patronato Nacional de la Infancia Análisis de Ejecución Presupuestaria Total Programas Año 2013 (En miles de colones) Cod Detalle Presupuesto- Inicial Modificaciones Presupuesto Total con Modificaciones Total Ejecutado Año 2013 Porcent. de Ejecución Remanentes en el Año 2013 Totales % Remuneraciones % Servicios % Materiales y Suministros % Bienes Duraderos % Transferencias Corrientes % Cuentas Especiales %
32 I- De la ejecución presupuestaria total del Patronato Nacional de la Infancia Resumiendo, a nivel institucional se tiene una ejecución presupuestaria en el año 2013 de un 77.00%, lo que representa una ejecución aceptable, si se toma en cuenta que se cubrieron las necesidades básicas que demanda la operación institucional en los distintos programas, además se registro una ejecución del 80% de los recursos de la ley 7972 ( Impuesto a bebidas alcohólicas y cigarrillos) de la cual una parte es transferida al Patronato Nacional de la Infancia para promover la reinserción educativa de las adolescentes madres y otra parte para el mantenimiento de programas sociales, en este caso dirigidos al financiamiento del programa de hogares solidarios subvencionados, de estos recursos se ejecutaron el 99% de los ingresos del periodo Es importante que se tenga en consideración por parte de los entes externos y las autoridades institucionales que la administración ante la imposibilidad de contar con un mayor numero de funcionarios para atender el crecimiento institucional en materia presupuestaria, en el presente ejercicio económico realizo todo un proceso de reorganización de su aparato administrativo con el propósito de eficientizar los procesos de adquisiciones y por ende mejorar la ejecución presupuestaria lo cual ha contribuido a alcanzar un mejores niveles de ejecución. Con la ejecución de los recursos, se atendió los costos de las operaciones ordinarias de la institución que demandaron las oficinas locales, coordinaciones regionales, albergues institucionales, el aparato administrativo y las demandas de las instituciones privadas sin fines de lucro que atienden una parte importante de la población menor de edad bajo la responsabilidad institucional. Además se lograron proyectos importantes como son: la transferencia de recursos a FONABE por el orden de millones de colones para que se otorgaran becas a las adolescentes madres con el afán de que se mantengan en el sistema educativo, se logro la construcción de la etapa final del edificio que ocupara la Oficina Local San José Oeste con un costo de 37.3 millones, se adquirió el edificio que ocupa el albergue de Orotina por un monto de 170 millones, se construyo el edificio para el albergue de Corredores con un costo superior a los millones, se cancelaron los costos de la etapa final de las obras de reconstrucción de las casas de la Aldea de Moín en Limón por un monto de millones, se inicio la construcción del Edificio Terapéutico de la Aldea Arthur Gough con un costo de millones. En la parte tecnológica se implementaron cinco redes locales enlazando las oficinas de San Ana, Tibás, Cartago, Puriscal y San José Sur. Ubicando a la institución en un 97% de cumplimiento de la norma técnica en tecnologías de información de la Contraloría general de la República. Resumen de Ejecución Presupuestaria por Partida 0- Remuneraciones, ejecutada en un 92.00%. 1: Servicios, ejecutada en un 80.00%. 2- Materiales y Suministros, presenta una ejecución de un 88.00%. 32
33 5- Bienes Duraderos, Ejecución de un 14.00%. 6- Transferencias Corrientes, con una ejecución de un 94.00%, Es importante destacar que a pesar de los grandes esfuerzos que ha venido haciendo la administración para mejorar los niveles de ejecución presupuestaria con los mismos recursos humanos se ha logrado un nivel de ejecución presupuestaria a nivel total de un 77% y que algunos proyectos importantes no se lograron ejecutar por razones externas, ajenas al control administrativo como son la complejidad de los tramites para la contratación de los bienes y servicios profesionales. Para un análisis consecuente, se detallan los principales proyectos logrados y cuyos recursos fueron incorporados al presupuesto institucional mediante presupuesto ordinario 2013 más los presupuestos extraordinarios y modificaciones formuladas en el periodo. Transferencia de Recursos al FONABE Con los recursos aprobados en el presupuesto ordinario 2013 financiado con recursos de la Ley N 7972 y en base al convenio PANI-MEP se logro una transferencia de para que se otorgaran becas a las adolescentes madres con el propósito de estimularlas y se mantengan en el sistema educativo sin necesidad de abandonar su condición de madre. Proyecto Construcción Etapa Final Edificio Oficina Local San José Oeste. Con recursos aprobados en el presupuesto extraordinario PE mas ajustes dados mediante modificaciones presupuestarias se logro la construcción de la etapa final del edificio que ocupara la oficina local San José Oeste por un monto superior a los mas el equipamiento por un monto de con el propósito de mejorar la calidad de los servicios a la población menor de edad y sus familias como lo establece nuestra misión y visión institucional Proyecto Compra del Edificio para el Albergue de Orotina. Con recursos incorporados en el presupuesto extraordinario PE se logro la compra de un edificio para la ubicación del Albergue institucional situado en el cantón de Orotina con un costo de y que viene a mejorar sustancialmente las condiciones de la población menor de edad ubicada en esta alternativa de protección. Proyecto Construcción del Edificio para el Albergue de Corredores. Con recursos incorporados en el presupuesto extraordinario PE se logro la construcción del edificio que ocupa el albergue institucional ubicado en Corredores, con un costo superior a los Con esta obra que cumple con todas las especificaciones técnicas de un albergue modelo adaptado a los requerimientos de la Ley 7600 y otros aspectos especiales para las condiciones que requiere una población menor de edad, se espera una mejora sustancial en la atención y protección de nuestra población meta. 33
34 Proyecto I Etapa Construcción del Edificio Terapéutico de la Aldea Arthur Gough. Con recursos aprobados en el presupuesto extraordinario PE , se inicio la construcción de la primera etapa de un proyecto vital para la institución, como lo es la construcción del Edificio Terapéutico de la Aldea Arthur Gough. Esta obra es novedoso proyecto que cumple con una serie de especificaciones técnicas propias de un edificio moderno para la atención de personas menores de edad con capacidades especiales. En este proyecto la inversión total supera los 500 millones de colones pero en este periodo se han invertido recursos efectivos Plan Informático 2013 A- Resumen Ejecutivo Informe de Gestión de Tecnologías de Información. 1. Proyectos Ejecutados Se completaron los siguientes procesos Compras de Equipos de Comunicación Compra de Equipos de Compt y Licencias de Software Compra de Switches de Alta Densidad y Enrutadores Mantenimiento de Equipo Computo y Sistemas Redes Área Local en oficinas Locales y Regionales Total Invertido en V- De la Captación de los Ingresos del Presupuesto El financiamiento del Patronato Nacional de la Infancia se obtiene de los siguientes conceptos de acuerdo a lo que estipula el artículo 34 de la ley 7648: 1. Transferencias Corrientes Del Ejercicio Los ingresos estimados en el rubro de Transferencias Corrientes del Ejercicio están basados en los siguientes aspectos. 34
35 Transferencia del Gobierno Central consignada en el renglón de Transferencias a instituciones públicas del presupuesto de MTSS y confirmada por la Dirección General de Presupuesto Nacional del Ministerio de Hacienda. Forma parte de la Ley de Presupuesto Nacional para el periodo 2013 enviado para conocimiento y aprobación de la Asamblea Legislativa Transferencias del Ministerio de Hacienda por concepto de lo correspondiente al Impuesto o cargas Tributarias sobre licores, cervezas y cigarrillos Ley #7972 artículo-14 inciso C Recursos Específicos para atender proyectos de reinserción educativa de madre adolescente Transferencias del Ministerio de Hacienda por concepto de lo correspondiente al impuesto a cargas tributarias sobre licores, cervezas y cigarrillos Ley #7972 artículo 15 inciso b. Recursos específicos para el financiamiento de Programas de Atención, Albergues y Rehabilitación de Menores Discapacitados o en Riesgo Social Transferencias corrientes de Órganos Desconcentrados ( F.O.D.E.S.A.F). El monto de la transferencia corresponde a lo que dispone el artículo 34 inciso b) de la Ley #7648 y a los datos suministrados por la Dirección General de Desarrollo Social y Asignaciones Familiares, mediante comunicación formal del Despacho del Vice-Ministro de Trabajo Transferencias de Órganos Desconcentrados (C.O.S.E.V.I) conforme lo establece el inciso c. Artículo 34 de la Ley #7648 y a lo correspondiente al 30% de las sumas a recaudar, por concepto de infracciones a la Ley de Transito según artículo II de la Ley #7088. El cálculo por esta renta se basa en los datos del Consejo de Seguridad Vial. 2- Ingresos de la Propiedad En este grupo se consideran los ingresos estimados por concepto de rentas financieras producto de intereses ganados de los recursos ingresados a nuestras cuentas corrientes y algunos productos de acciones y dividendos que posee la institución Incluye los ingresos probables por intereses, ganados en los saldos de las cuentas corrientes y algunos productos de los dividendos sobre acciones que posee la institución. 35
36 3- Ingresos no Tributarios En este grupo se incluyen los ingresos menores, a ingresar en el ejercicio 2013 por diferentes conceptos; la metodología de cálculo es la base histórica de los ingresos efectivos de los últimos cinco años Corresponden a las sumas ingresadas por conceptos varios, cuyos recursos no tienen un destino específico. a) En el año 2013 fueron presupuestados ingresos por la suma de y fue recaudada la suma de sea una no recaudación de b) En lo que corresponde a los egresos, en el año se presupuestaron y realmente fueron ejecutados recursos en el orden de presentando una sub-ejecución de VI- De la determinación del superávit a) Al total de ingresos recibidos le restamos los egresos realizados: Patronato Nacional de la Infancia Determinación del Superávit Año 2013 Total Ingresos Total Egresos Excedente Bruto del Período d) La composición del superávit se refleja en el siguiente cuadro: 36
37 Patronato Nacional de la Infancia Composición o Detalle del Superávit Año 2013 Superávit Específico Fondo de la Niñez Ley del Vicio Artículo 14 Ley del Vicio Programas P.A.N.I.- Artículo 15 Superávit Específico- Otros Proyectos Superávit Especifico- FODESAF Superávit Libre o no Específico Total Superávit
38 Liquidación Presupuestaria al 31 de diciembre del 2013 Comentarios INGRESOS Las fuentes de financiamiento para el soporte financiero de los presupuestos de gastos corrientes e inversión que formule el Patronato Nacional de la Infancia se amparan a lo que establece su ley orgánica # 7648 en su artículo 34. a) El estado destinará un 7% de lo recaudado en el año fiscal anterior por concepto de impuesto sobre la renta, que se girará al Patronato una sola vez, en el mes de enero de cada año. Como se puede observar en los datos de esta liquidación presupuestaria al 31 de diciembre del 2013, no se recibe ninguna suma por este concepto lo que tiene implicaciones negativas en la programación de planes y proyectos a corto, mediano y largo plazo, los cuales enmarcan la gestión institucional en procura de cumplir con su mandato constitucional de proteger la niñez y la adolescencia en riesgo social, sin embargo como una medida compensatoria a esta situación el gobierno a través del ministerio de trabajo y seguridad social le asigna al Patronato Nacional de la Infancia una transferencia para este periodo por un monto de y se logro un ingreso efectivo por la suma de lo que representa un ingreso del 100% de las sumas presupuestadas. Con estos recursos de acuerdo a la aplicación programada en el presupuesto ordinario fue posible cumplir con las demandas presupuestarias de este ejercicio de acuerdo a la capacidad de ejecución que ha logrado el PANI en los últimos años. b) La Dirección Nacional de Desarrollo Social y Asignaciones Familiares girará a favor del Patronato Nacional de la Infancia, un porcentaje mínimo del 4% (modificado con la nueva ley de FODESAF a un 2.59%) del Fondo de Desarrollo Social y Asignaciones Familiares De acuerdo a los resultados de la liquidación presupuestaria al 31 de diciembre del año 2013 se recibieron recursos por el orden de que representan un 99.9 % del presupuesto asignado para este periodo y es parte del 2.59% del presupuesto total de esa entidad. Es importante destacar que a pesar de alcanzar una recaudación excelente la suma no recaudada asciende a que al igual que los recursos ordinarios se constituyen en un elemento muy importante para el financiamiento de las operaciones sustantivas del programa Derechos de los Niños Niñas y Adolescentes. Con estos recursos provenientes de FODESAF la institución financia la totalidad de los proyectos que ejecutan las Juntas de Protección a la Niñez y la Adolescencia através del Fondo de la Niñez y la Adolescencia y un alto porcentaje de los costos de operación de sus programas sustantivos que tienen a cargo la defensa, protección, atención y garantía en el cumplimiento de los derechos de la población menor de edad bajo su responsabilidad. 38
39 c) El monto recaudado por concepto de pago adicional del 30 % sobre el valor de las multas por infracciones a la ley de tránsito. Este concepto se constituye en una fuente importante para el financiamiento y el soporte de los programas y acciones administrativas que ejecuta el PANI como contrapartida a los programas sustantivos que se financian con recursos de Asignaciones Familiares y otras fuentes específicas. De acuerdo a los resultados de la liquidación presupuestaria al 31 de diciembre del 2013 se logro una recaudación de que representa un 45% de la suma presupuestada por lo que se puede definir como una recaudación deficiente. Es importante destacar que esta fuente de financiamiento ha sufrido una caída de más del 70% pues en el año anterior se recaudaron millones y en este periodo apenas se alcanzo millones. En resumen esta fuente de financiamiento representaba un 7% del presupuesto de ingresos a nivel institucional y en este periodo 2013 no supero el 2%. Este es un efecto que viene a incidir de forma negativa en los planes y proyectos programados en la institución. d) Recursos de la ley # 7972 ( Ley del Vicio). Como lo estipula la misma ley estos recursos son producto de un gravamen a las bebidas alcohólicas y los cigarrillos que vienen a financiar programas de bien social que ejecutan varias instituciones del sector social entre ellas el Patronato Nacional de la Infancia. Una parte se destina a proyectos de reinserción educativa de madres adolescentes en situación de riesgo social y la otra a financiar programas de atención, albergue, rehabilitación o tratamiento de menores discapacitados o en riesgo social. Estos recursos por su naturaleza y destino específico se manejan en cuentas separadas a los recursos comunes de la institución y en todos los casos se utilizan en proyectos especiales que deben aprobarse vía presupuesto ordinario o presupuestos extraordinarios. Al 31 de diciembre del 2013 la recaudación de los recursos por el artículo N 14 ley 7972 y destinados a la reinserción educativa de las adolescentes madres asciende a la suma de que representa el 100 % de los recursos presupuestados y la otra asignación por el artículo N 15 destinada a programas de atención especial, es de que representa un 100% de la suma presupuestada. Este nivel de recaudación es considerado excelente y viene a favorecer el desempeño de proyectos de suma importancia como es el programa de becas que se maneja mediante el convenio PANI- FONABE, por otra parte con los recursos del artículo N 15 se atiende la subvención a los Hogares Solidarios que responde a un convenio con cada una de esas familias que atienden personas menores de edad que por diferentes razones y en procura de defender sus derechos han sido separados de su hogar, a esas familias se les ofrece un aporte mensual para contribuir a la manutención de las personas menores de edad bajo su responsabilidad. e) Subvención del Gobierno vía Ministerio de Trabajo y Seguridad Social. Esta fuente de ingresos es básica para el financiamiento de las planillas y cargas sociales y otros gastos de los programas administrativos y de dirección superior, por este concepto la institución 39
40 logro una recaudación al 31 de diciembre del 2013 que alcanzo la suma de que representa el 100% de lo presupuestado por lo que se considera una recaudación excelente. Este rubro viene a minimizar efecto negativo de no recibir el 7 % de lo recaudado por concepto del impuesto sobre la renta, que tanto ha afectado el crecimiento de la institución, d) Los Ingresos Financieros y Otras Rentas. La constituyen los productos financieros como los intereses que generan los saldos de las cuentas corrientes en los bancos estatales, los reintegros en efectivo y otras rentas menores como los dividendos generados por las acciones de la Nación y la Industria de Cemento que posee la institución producto de donaciones desde hace muchos años. Estos recursos tienen como fin minimizar el impacto negativo de las sumas no recaudadas en las rentas anteriores todo con el propósito de no entorpecer los programas y proyectos que no cuentan con una fuente de financiamiento regular. De acuerdo a los datos que refleja la liquidación presupuestaria al 31 de diciembre del 2013, por estas rentas se alcanzó la suma de que contempla recursos por reintegros en efectivo de parte de FONABE por un monto de y que pertenecen al art 14 de la ley 7972 f) Recursos de Vigencias Anteriores. Por este concepto se registro en el presente ejercicio la suma de que corresponde a la incorporación del superávit 2012, tanto libre como específico, representa un 20 % de los ingresos efectivos del periodo y es la base fundamental para el financiamiento de proyectos de obra pública. EGRESOS El presupuesto asignado a la institución en materia de gastos corrientes, bienes duraderos y otros para el ejercicio del 2013, responde a los programas y proyectos formulados para atender la misión institucional, sin embargo los grandes problemas que enfrenta la niñez y la adolescencia en el país a raíz del deterioro social de los últimos años, superan la capacidad de respuesta de nuestra institución, dada la carencia de recursos humano con que cuenta la institución en sus diferentes componentes, con estos recursos se han logrado alcanzar metas importantes que vienen a coadyuvar en el mejoramiento de las condiciones de vida de los miles de menores y adolescentes que enfrentan problemas de agresión, maltrato, desatención y explotación sexual. 40
41 Aun a los grandes esfuerzos que hace la institución con estos recursos no se cubre la totalidad de las demandas de nuestra población meta. Nótese que si se separan los recursos de la ley 7972 para proyectos específicos, los ingresos ordinarios recibidos efectivamente por la institución únicamente permiten financiar el nivel de ejecución del gasto incurrido a la fecha y que representan principalmente el pago de planillas, compromisos contractuales y gastos fijos que demandan las operaciones básicas que ejecuta la institución. Los recursos presupuestados para llevar a cabo proyectos importantes en beneficio de las personas menores de edad que deambulan en las calles del gran área metropolitana y otras zonas del país, a pesar de estar autorizados e ingresados los recursos financieros para responder a esos gastos se tiene la gran limitación que los procesos de contratación, por los procedimientos que estable la ley, son lentos de llevar a cabo, además de que en muchos casos los oferentes son escasos. La ejecución presupuestaria al 31 de diciembre del 2013, alcanzo la cifra de que representa un 77 % del presupuesto aprobado y un 3.92 % de esa ejecución sean son recursos de la ley 7972 que responden a proyectos específicos aprobados en el presupuesto ordinario de este ejercicio, la ejecución presupuestaria de estos proyectos a la fecha es considerada excelente si tomamos en cuenta que se logra una ejecución del 93% de los recursos ingresados en el periodo y que con ellos se llevaron a cabo proyectos muy importantes en beneficio de la población menor de edad que atiende la institución, como es el caso la reinserción educativa y permanencia en este sistema de las adolescentes madres, así como el mantenimiento del programa de Hogares Solidarios Subvencionados que son alternativas de protección que juegan un papel preponderante en la función institucional. En resumen la ejecución regular se ocupo de la atención de los programas sustantivos y administrativos que operan en la institución y que demandan la compra de bienes y servicios. Se ha atendido normalmente los pagos de servicios públicos, alimentación, alquileres, transferencias a O.N.G e I.B.S, sueldos y salarios, cargas sociales, compra de inmuebles, equipos, enseres y demás materiales requeridos en la operación normal de la institución. En conclusión la institución con los recursos humanos y tecnológicos con que cuenta actualmente ha venido haciendo grandes esfuerzos para lograr una mayor cobertura en sus servicios, así como para mejorar los niveles de ejecución presupuestaria, así lo demuestran los resultados del periodo con una ejecución del 77% de su presupuesto y un superávit mayor a los millones de colones, por eso podemos decir que el mayor problema que enfrenta la institución es la falta de recursos humanos para fortalecer los equipos técnicos y profesionales que atienden los programas sustantivos, así como el fortalecimiento de la plataforma administrativa que es una contraparte de apoyo muy importante para la labor sustantiva institucional 41
42 RECURSOS LEY #
43 Patronato Nacional de la Infancia Liquidación Presupuestaria 2013 Recursos Ley 7972 Resumen Código Detalle Ingreso Efectivo 2013 Gasto Efectivo 2013 Superávit o Deficit Específico Subvención Ley 7972 Art ,160, ,818, ,341, Subvención Ley 7972 Art ,448, ,893, ,554, Reintegros en Efectivo Ley 7972 Art ,420, ,420, Superávit Específico Ley 7972 Art.14 (2010) 3, , Superávit Específico Ley 7972 Art.15 (2010) 23,929, ,929, Total 1,510,961, ,139,711, ,249, Patronato Nacional de la Infancia Liquidación Presupuestaria 2013 Recursos Ley 7972 ARTÍCULO 14 Presupuesto Ordinario 2013 mas Modificaciones Ejecución Proyecto Remanente Presupuestario PROYECTOS Reinserción Educativa Adolescente Madre 1 Servicios 107,160, ,938, ,221, Publicidad y Propaganda 30,000, ,000, Actividades Protocolarias y Sociales 77,160, ,938, ,221, Otros Servicios de Gestión y Apoyo Materiales y SuministrosServicios Productos de papel, Cartón e Impresos Transferencias Corrientes 300,000, ,880, ,120, Transf. Ctes a Org. Descon. ( FONABE) 300,000, ,880, ,120, Total 407,160, ,818, ,341, Presupuesto Ordinario 2013 Ejecución Proyecto Remanente Presupuestario ARTÍCULO 15 Proyecto Acogimiento Familiar 6 Transferencias Corrientes 825,448, ,893, ,554, Otros Transferencias a Personas 825,448, ,893, ,554, Total 825,448, ,893, ,554, Total General 1,232,608, ,139,711, ,896,
44 Detalle de Recursos Monto Detalle de Gastos Montos Total PRESUPUESTO GENERAL PRESUPUESTO GENERAL FINANCIAMIENTO RECURSOS DE VIGENCIAS ANTERIORES 23,933, Proyecto. Reinserción Educativa de Adolescente Madre. 323,818, Superávit. Específico 2012 Ley 7972 Art. 14 3, Servicios 104,938, Superávit. Específico 2012 Ley 7972 Art ,929, Publicidad y Propaganda 30,000, TRANSFERENCIAS CORRIENTES Actividades Protocolarias y Sociales 74,938, Otros servicios de Gestión y Apoyo 0.00 Materiales y Suministros 0.00 Productos de Papel Cartón e Impresos 0.00 Transferencias Corrientes 218,880, Transferencias Corrientes Gobierno Central (MEP) 218,880, Del Ejercicio 1,232,608, Proyecto Acogimiento Familiar 815,893, Ley 7972 art.15 Programas Pani 825,448, Transferencias Corrientes 815,893, Ley 7972 art.14 Fondo de la Niñez 407,160, Otras transferencias a Personas 815,893, OTROS INGRESOS NO TRIBUTARIOS 254,420, Reintegros en efectivo Ley 7972 Art ,420, Patronato Nacional de la Infancia Detalle de Origen y Aplicación de Recursos Liquidación Presupuestaria 2013 Recursos ley 7972 Total 1,510,961, (En Colones) Superávit Específico a Utilizar en 2013 Ley ,249, Superávit específico ley 7972 art 15 Programas PANI para ,484, Superávit específico ley 7972 art 14 Fondo de la Niñez para ,765, Total 1,510,961, LIQUIDACIÓN PRESUPUESTARIA AÑO 2013 INGRESOS PROGRAMA. DERECHOS DE LOS NIÑOS, NIÑAS Y ADOLESCENTES 44
45 RECURSOS FODESAF 45
46 PATRONATO NACIONAL DE LA INFANCIA LIQUIDACION PRESUPUESTARIA RECURSOS FODESAF AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2013 (FUENTE. DEPARTAMENTO ADM. DE PRESUPUESTO) 1 INGRESOS Total de Ingresos Presupuestados para el 2013 FODESAF 18,842,673, ,842,673, Menos Ingresos realmente recibidos a dic FODESAF 18,834,590, ,834,590, Superávit o déficit de ingresos a Diciembre ,082, EGRESOS Total de Egresos Presupuestados para el 2013 FODESAF 18,842,673, ,842,673, Menos Egresos realmente efectuado en el 2013 FODESAF 15,305,374, ,305,374, Superávit o déficit de egresos a diciembre ,537,298, Superávit o déficit del período ,529,215, Superávit o déficit neto del período ,529,215,
47 PATRONATO NACIONAL DE LA INFANCIA LIQUIDACION PRESUPUESTARIA DE INGRESOS RECURSOS DE FODESAF AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2013 CODIGO PRESUPUESTO TOTAL INGRESOS POR PARTIDAS APROBADO MODIFICACIONES PRESUPUESTO ANTERIOR DEL TRIMESTRE TOTAL RECAUDAR INGRESOS CORRIENTES INGRESOS NO TRIBUTARIOS VENTA DE BIENES Y SERVICIOS Venta de Servicios Servicios Financieros y de Seguros Servicios de Recaudación INGRESOS DE LA PROPIEDAD Renta de Activos Financieros Intereses Sobre Titulos Valores Intereses Sobre Titulos Gobierno Central Intereses Sobre Titulos Valores Sector Privado Otras Rentas de Activos Financieros Intereses Sobre Saldos Ctas Ctes Ban. Estatales OTROS INGRESOS NO TRIBUTARIOS Reintegros en Efectivo Ingresos Varios no Específicos TRANSFERENCIAS CORRIENTES 15,013,763, ,079,492, ,093,255, ,561,143, ,524,028, ,085,172, ,082, TRANSF. CTES DEL SECTOR PUBLICO15,013,763, ,079,492, ,093,255, ,561,143, ,524,028, ,085,172, ,082, Subvención Gobierno Central Subvención Gobierno MTSS Sub. Gob. Recursos Ley 7972 Art 15 Prog Pani Sub. Gob. Rec. Ley 7972 Art 14 Madre Adolescente Transferencias organos Desconcentrados 15,013,763, ,079,492, ,093,255, ,561,143, ,524,028, ,085,172, ,082, Subvención Asignaciones Familiares 15,013,763, ,079,492, ,093,255, ,561,143, ,524,028, ,085,172, ,082, Subvención Asignaciones familiares Red de Cuido JUDESUR INGRESOS DE CAPITAL TRNSFERENCIAS DE CAPITAL TRANSFERENCIAS SECTOR EXTERNO Organismos Internacionales FINANCIAMIENTO ,749,417, ,749,417, ,749,417, ,749,417, RECURSOS VIGENCIAS ANTERIORES ,749,417, ,749,417, ,749,417, ,749,417, Superávit Libre Superávit Libre Periodo Superávit Específico ,749,417, ,749,417, ,749,417, ,749,417, Superávit Ley 7972 Art 15 Prog. Pani Superávit Ley 7972 Art 14 Madre Adolescente Superávit Donación JAPDEVA Superávit Otros Proyectos Superávit Espec. FODESAF ,749,417, ,749,417, ,749,417, ,749,417, TOTAL GENERAL 15,013,763, ,828,909, ,842,673, ,310,561, ,524,028, ,834,590, ,082,
48 PATRONATO NACIONAL DE LA INFANCIA DETALLE DE EXCLUSIONES AL 31 DE DICIEMBRE 2013 PROGRAMA # 2- DERECHOS DE LOS NIÑOS, NIÑAS Y ADOLESCENTES ( Recursos FODESAF) CODIGO PARTIDA PRES-APROB. MODIFICACIONES TOTAL-PRESUP. ANTERIOR GASTO TRIM TOTAL EGRESOS DISPONIBLE 0 REMUNERACIONES 10,676,331, ,676,331, ,278,368, ,692,936, ,971,304, ,026, Sueldo para Cargos Fijos 3,665,622, ,665,622, ,664,856, ,205, ,558,061, ,560, Suplencias 350,000, ,000, ,000, ,746, ,457, ,204, ,795, Tiempo extraordinario 350,000, ,000, ,156, ,063, ,219, ,780, Recargo de Funciones 2,500, ,500, ,500, Disponibilidad Laboral 93,163, ,163, ,925, ,344, ,270, ,893, Retribución por Años Servidos 1,434,545, ,771, ,333,773, ,789, ,944, ,085,734, ,039, Restricción al Ejercicio Liberal de la Profesión 1,395,700, , ,395,290, ,734, ,931, ,275,665, ,624, Decimotercer Mes 581,985, , ,395, ,392, ,003, ,395, Salario Escolar 572,204, , ,976, ,976, ,976, Otros Incentivos Salariales 397,592, ,592, ,632, ,508, ,140, ,452, Contribución Patronal C.C.S.S 699,191, ,191, ,931, ,259, ,191, Contribución Patronal I.N.A 75,588, ,588, ,511, ,076, ,588, Contribución Patronal Banco Popular 18,897, ,897, ,116, ,780, ,897, Aporte Patronal Seg. Pens. C.C.S.S. 371,894, ,894, ,391, ,502, ,894, Aporte Patronal Regimen Pens. Complementaria 37,794, ,794, ,589, ,204, ,794, Aporte Patronal fondo capitalización Laboral 226,764, ,764, ,328, ,436, ,764, Aporte Patron a Fdos Adm entes Priv (Asepani) 402,885, ,885, ,287, ,217, ,505, ,380, (Fondo de la Niñez y la Adolescencia) Octava Parte 1 SERVICIOS 418,359, ,651, ,010, ,486, ,801, ,287, ,723, Alquiler de edificios, locales y terrenos ,500, ,500, ,833, ,666, ,500, Otros alquileres 2,063, , ,525, , , , ,187, Servicio de agua y alcantarillado ,800, ,800, ,186, ,613, ,800, Servicio de energía eléctrica ,000, ,000, ,578, ,421, ,000, Servicio de telecomunicaciones ,000, ,000, ,000, Información 2,650, , ,745, , , ,065, Publicidad y Propaganda 14,405, , ,035, ,073, ,073, ,961, Impresión y Encuadernación 32,781, ,090, ,691, , ,974, ,909, ,781, Trasnporte de bienes , , , , Servicios en ciencias económicas y sociales 67,065, ,992, ,057, ,132, ,755, ,887, ,170, Servicios generales ,700, ,700, , , ,000, Otros Servicios de Gestión y Apoyo 17,016, ,074, ,090, ,877, ,987, ,864, ,225, Transporte en el país 12,826, ,457, ,283, ,022, ,441, ,463, ,819, Actividades de Capacitación 6,616, ,512, ,128, ,280, ,600, ,880, ,248, Actividades Protocolarias y Sociales 61,606, ,017, ,624, ,570, ,231, ,801, ,823, Mantenimiento de edificios y locales 201,329, ,300, ,629, ,193, ,106, ,300, ,329, Mantenimiento y reparación de equipo de transporte ,000, ,000, , , ,000, Mantenimiento y reparación de otros equipos , , , , , , MATERIALES Y SUMINISTROS 43,242, ,793, ,036, ,234, ,567, ,802, ,234, Productos farmacéuticos y medicinales ,500, ,500, , ,027, ,198, ,301, Tintas, pinturas y diluyentes ,000, ,000, , , ,784, Otros producto químicos , , , , , , Alimentos y Bebidas 16,320, ,190, ,510, ,178, ,633, ,811, ,699, Repuestos y accesorios ,500, ,500, , , ,500, Utiles y Materiales de Oficina 4,296, ,713, ,009, , ,925, ,050, ,959, Productos de Papel y Cartón 9,267, ,451, ,719, , ,185, ,417, ,301, Textiles y Vestuario 10,103, ,261, ,365, ,442, ,740, ,182, ,182, Utiles y materiales de cocina y comedor ,000, ,000, , , , , Otros Utiles y Materiales 3,255, ,376, ,631, , ,382, ,509, ,121, LIQUIDACIÓN PRESUPUESTARIA AÑO
49 PATRONATO NACIONAL DE LA INFANCIA DETALLE DE EXCLUSIONES AL 31 DE DICIEMBRE 2013 PROGRAMA # 2- DERECHOS DE LOS NIÑOS, NIÑAS Y ADOLESCENTES ( Recursos FODESAF) CODIGO PARTIDA PRES-APROB. MODIFICACIONES TOTAL-PRESUP. ANTERIOR GASTO TRIM TOTAL EGRESOS DISPONIBLE 5 BIENES DURADEROS 41,448, ,175,242, ,216,691, ,673, ,285, ,958, ,111,732, Equipo de Transporte ,000, ,000, ,000, Equipo de Comunicación 20,470, ,467, ,003, , , ,312, Equipo y mobiliario de oficina ,030, ,030, ,624, ,000, ,624, ,405, Equipo y programas de computo 16,740, ,740, Equipo y Mob Educativo ,100, ,100, ,100, Maquinaria y equipo diverso 4,238, , ,000, ,031, ,031, ,968, Edificios ,843,498, ,843,498, ,048, ,563, ,611, ,768,886, Edificios Preexistentes ,059, ,059, ,059, TRANSFERENCIAS CORRIENTES 3,834,382, ,079,105, ,913,487, ,055,616, ,405, ,833,021, ,466, Transferencias corrientes a Organos Desconc ,919, ,919, ,919, ,919, Otras Transferencias a Personas (Hogares Sol) ,416, ,416, ,416, ,416, Transferencias Corrientes a Entidades S/Fin Luc 3,834,382, ,769, ,906,151, ,244,696, ,988, ,825,685, ,466, CUENTAS ESPECIALES ,116, ,116, ,116, Sumas libres sin asignacion presupuestaria ,116, ,116, ,116, TOTALES 15,013,763, ,828,909, ,842,673, ,485,378, ,819,995, ,305,374, ,537,298,
50 Detalle de Recursos Monto Detalle de Gastos Montos Total ORIGEN APLICACIÓN PRESUPUESTO GENERAL PRESUPUESTO GENERAL TRANSFERENCIAS CORRIENTES Del Ejercicio 16,085,172, Proyecto. Apoyo Programa Sustantivo Planillas 9,971,304, FODESAF 16,085,172, Patronato Nacional de la Infancia Detalle de Origen y Aplicación de Recursos Liquidación Presupuestaria 2013 Recursos FODESAF FINANCIAMIENTO 2,749,417, Remuneraciones 9,971,304, Superávit Especifico FODESAF ,749,417, Remuneraciones Basicas 3,946,265, Total 18,834,590, (En Colones) Remuneraciones Eventuales 418,490, Otros Incentivos Salariales 3,849,913, Contribuciones Patronales al Desarrollo y Seguridad Social 793,677, Contribuciones Patronales al Fondos Pensiones y Otros Capit. 962,958, Proyecto. Fondo de la Niñez y la Adolescencia 1,486,995, Servicios (Proyectos de Juntas) 128,698, Materiales y Suministros (Proyectos de Juntas) 24,672, Transferencias Corrientes (Centros de Atención Diurnos) 1,333,624, Proyecto. Apoyo Alternativas de Protección. 2,474,935, Servicios 193,588, Materiales y Suministros 49,130, Bienes Duraderos 104,958, Otras transferencias a Personas (Hogares Solidarios) 196,416, Transferencias a Inst. Priv sin Fines Lucro (O.N.G.s) 1,930,841, Proyecto. Devolución Superavit Espec 2011 y Otros. 810,919, Transferencias Organos Desconcentrados FODESAF 810,919, Indemnizaciones ( Funcionarios programa Sustantivo) 0.00 Servicios 0.00 Proyecto. Apoyo a Red de Cuido 561,218, Servicios 0.00 Transferencias Corrientes (Guarderias y Comedores) 561,218, Superávit Específico a Utilizar en 2014 FODESAF 3,529,215, Devolución Superávit Específico 2013 a FODESAF 224,530, Superávit Específico FODESAF Financia Proyectos para ,304,685, Total 18,834,590, LIQUIDACIÓN PRESUPUESTARIA AÑO 2013 INGRESOS PROGRAMA. DERECHOS DE LOS NIÑOS, NIÑAS Y ADOLESCENTES 50
51 OTRAS EXCLUSIONES 51
52 PROGRAMA # 1- ACTIVIDADES CENTRALES PATRONATO NACIONAL DE LA INFANCIA DETALLE DE EXCLUSIONES AL 31 DE DICIEMBRE 2013 CODIGO PARTIDA PRES-APROB. MODIFICACIONES TOTAL-PRESUP. ANTERIOR GASTO TRIM TOTAL EGRESOS DISPONIBLE 0 SERVICIOS PERSONALES 414,285, ,015, ,301, ,322, ,138, ,460, ,840, Contribución Patronal C.C.S.S 158,026, ,583, ,609, ,119, ,378, ,498, ,111, Contribución Patronal I.N.A 17,083, , ,579, ,769, ,932, ,702, , Contribución Patronal Banco Popular 4,270, , ,394, ,192, ,103, ,295, , Aporte Patronal Seg. Pens. C.C.S.S. 84,052, ,437, ,490, ,823, ,348, ,171, ,318, Aporte Patronal Regimen Pens. Complementaria 8,541, , ,789, ,384, ,966, ,351, , Aporte Patronal fondo capitalización Laboral 51,251, ,486, ,738, ,308, ,798, ,106, ,631, Aporte Patron a Fdos Adm entes Priv (Asepani *) 91,057, ,640, ,698, ,723, ,611, ,334, ,363, SERVICIOS Mantenimiento y Rep de Edificios (Ley 7600) MATERIALES Y SUMINISTROS BIENES DURADEROS TRANSFERENCIAS CORRIENTES 123,000, ,194, ,194, ,085, ,419, ,504, ,690, Transferencias al Gobierno Central 23,000, ,000, ,000, ,173, , ,710, ,289, Transferencias a Organos Desconcentrados ,194, ,194, ,599, ,595, ,194, Indemnizaciones 100,000, ,000, ,311, ,287, ,598, ,401, CUENTAS ESPECIALES ,203, ,203, ,203, Sumas libres sin asignacion presupuestaria ,203, ,203, ,203, TOTALES 537,285, ,413, ,699, ,407, ,557, ,965, ,733, LIQUIDACIÓN PRESUPUESTARIA AÑO
53 PROGRAMA # 2- DERECHO DE LOS NIÑOS, NIÑAS Y ADOLESCENTES PATRONATO NACIONAL DE LA INFANCIA DETALLE DE EXCLUSIONES AL 30 DE SETIEMBRE 2013 CODIGO PARTIDA PRES-APROB. MODIFICACIONES TOTAL-PRESUP. ANTERIOR GASTO TRIM TOTAL EGRESOS DISPONIBLE 0 SERVICIOS PERSONALES ,022, ,022, ,890, ,890, ,132, Contribución Patronal C.C.S.S ,225, ,225, ,126, ,126, ,098, Contribución Patronal I.N.A ,186, ,186, ,697, ,697, , Contribución Patronal Banco Popular , , , , Aporte Patronal Seg. Pens. C.C.S.S ,757, ,757, ,948, ,948, ,809, Aporte Patronal Regimen Pens. Complementaria ,093, ,093, , , , Aporte Patronal fondo capitalización Laboral ,559, ,559, ,887, ,887, ,672, Aporte Patron a Fdos Adm entes Priv (Asepani) ,653, ,653, ,653, SERVICIOS MATERIALES Y SUMINISTROS BIENES DURADEROS TRANSFERENCIAS CORRIENTES Transferencias al Gobierno Central Transferencias a Organos Desconcentrados Indemnizaciones CUENTAS ESPECIALES Sumas libres sin asignacion presupuestaria TOTALES ,022, ,022, ,890, ,890, ,132, LIQUIDACIÓN PRESUPUESTARIA AÑO
54 OTROS ANEXOS 54