Source: http://docplayer.pl/52835-System-platniczy-w-polsce.html
Timestamp: 2017-10-24 05:36:01+00:00
Document Index: 93239338

Matched Legal Cases: ['art. 51', 'art. 109', 'art. 67', 'art. 52', 'art. 159', 'art. 3', 'art. 67', 'art. 63', 'art. 54']

System płatniczy w Polsce - PDF
Download "System płatniczy w Polsce"
1 System płatniczy w Polsce Warszawa, lipiec 2008 r.
2 Opracował: Departament Systemu Płatniczego NBP Telefon (22) Fax (22) Projekt graficzny: Oliwka s.c. Skład i druk: Drukarnia NBP Wydał: Narodowy Bank Polski Departament Komunikacji Społecznej Warszawa, ul. Świętokrzyska 11/21 Copyright Narodowy Bank Polski, 2008
3 Spis treści Przedmowa Lista skrótów Wstęp Aspekty instytucjonalne Ogólna struktura instytucjonalna Rola Narodowego Banku Polskiego Nadzór nad systemami płatności Rola operacyjna Narodowego Banku Polskiego Działalność w zakresie systemów rozliczeń i rozrachunku papierów wartościowych Współpraca z innymi instytucjami Rola innych instytucji prywatnych i publicznych Formy rozliczeń pieniężnych wykorzystywane przez podmioty niebankowe Płatności gotówkowe Płatności bezgotówkowe Polecenie przelewu Czeki Polecenie zapłaty Karty płatnicze Instrumenty pocztowe Rozwój instrumentów płatniczych w ostatnim okresie Rozliczenia międzybankowe i systemy rozrachunkowe Opis ogólny Systemy rozrachunku brutto w czasie rzeczywistym System SORBNET System SORBNET-EURO Systemy płatności detalicznych Systemy rozliczeniowe dla transakcji kartowych Systemy rozliczeniowe detalicznych instrumentów uznaniowych, obciążeniowych oraz czeków System ELIXIR System EuroELIXIR Rozwój w najbliższym okresie Systemy rozrachunku papierów wartościowych Obrót Podstawy prawne Struktura instytucjonalna Aspekty operacyjne Rozwój w najbliższym okresie Rozliczanie
4 4.3. Rozrachunek Podstawy prawne Podmioty świadczące usługi rozrachunkowe dla papierów wartościowych Nadzór Aspekty operacyjne Wykorzystanie infrastruktury papierów wartościowych przez Narodowy Bank Polski Załącznik. Dane statystyczne dla Polski N a r o d o w y B a n k P o l s k i
5 Przedmowa Przedmowa Znaczenie systemów płatności i systemów rozrachunku papierów wartościowych dla sprawnego funkcjonowania sektora finansowego i pośrednio dla całej gospodarki jest coraz powszechniej dostrzegane, a podejmowanie działań, które mają minimalizować ryzyko występujące w tych systemach, jest jednym z podstawowych zadań banków centralnych. Niezwykle ważnym czynnikiem w realizacji tego zadania jest posiadanie szczegółowych danych o tych systemach. Źródłem danych są m.in. publikacje Europejskiego Banku Centralnego, które pozwalają również na porównanie stopnia i kierunków rozwoju systemów w różnych krajach. W sierpniu 2007 r. Europejski Bank Centralny opublikował raport zatytułowany Payment and securities settlement systems in the European Union, znany powszechnie jako Blue Book. Opisano w nim systemy płatnicze poszczególnych krajów Unii Europejskiej. Raport składa się z dwóch części, w pierwszej zostały przedstawione systemy płatnicze krajów ze strefy euro, w drugiej systemy płatnicze krajów spoza tej strefy. Jest to już czwarta edycja raportu, uwzględniająca zmiany, jakie zaszły w systemach płatniczych poszczególnych krajów od poprzedniej edycji, opublikowanej w czerwcu 2001 r. (dla krajów Unii Europejskiej) oraz w sierpniu 2002 r. (dla krajów ubiegających się o członkostwo w Unii Europejskiej). Pełna wersja raportu jest dostępna na witrynie internetowej Europejskiego Banku Centralnego (www.ecb.int). Oprócz ukazującego się co kilka lat raportu zawierającego opis funkcjonowania systemów płatniczych w krajach Unii Europejskiej, Europejski Bank Centralny publikuje corocznie aneks zawierający dane statystyczne dotyczące każdego kraju oraz wiele tabel porównawczych. Począwszy od danych za rok 2006, są one publikowane wyłącznie w formie elektronicznej i udostępniane w hurtowni danych statystycznych Europejskiego Banku Centralnego (Statistical Data Warehouse) pod adresem Prezentowana publikacja jest tłumaczeniem rozdziału poświęconego systemowi płatniczemu w Polsce, który został przygotowany przez pracowników Narodowego Banku Polskiego. Opisuje aspekty instytucjonalne i prawne systemu płatniczego w Polsce, wykorzystywane formy rozliczeń pieniężnych, systemy płatności detalicznych i wysokokwotowych oraz systemy rozrachunku papierów wartościowych według stanu na koniec 2006 r. Mam nadzieję, że prezentowana publikacja przybliży zagadnienia systemu płatniczego, stanowiącego jeden z najistotniejszych obszarów funkcjonowania systemu finansowego każdego kraju. Dyrektor Departamentu Systemu Płatniczego Adam Tochmański system Płatniczy w polsce
6 Lista skrótów Lista skrótów BFG BRIR DOK DSP DSPW EBC ELIXIR EuroELIXIR GPW IRIP KDPW KIR KPWiG Bankowy Fundusz Gwarancyjny Bankowa Regionalna Izba Rozliczeniowa Departament Operacji Krajowych w NBP Departament Systemu Płatniczego w NBP Dealer Skarbowych Papierów Wartościowych Europejski Bank Centralny System wymiany zleceń płatniczych w złotych w KIR SA System wymiany zleceń płatniczych w euro w KIR SA Giełda Papierów Wartościowych w Warszawie SA Izba Rozliczeniowa dla Instrumentów Pochodnych Krajowy Depozyt Papierów Wartościowych SA Krajowa Izba Rozliczeniowa SA Komisja Papierów Wartościowych i Giełd KNF Komisja Nadzoru Finansowego 1 KSR MF MTS-CeTO PGF RWKB RPW SEBOP SEPA SKARBNET SORBNET SORBNET-EURO SYBIR TARGET UE ZBP ZUS Krajowy System Rozliczeń dla rozliczania transakcji dokonywanych kartami obsługiwany przez PolCard SA Minister Finansów Pozagiełdowy rynek regulowany obrotu papierami wartościowymi Polska Giełda Finansowa SA Rada Wydawców Kart Bankowych Rejestr Papierów Wartościowych System obsługujący bony pieniężne NBP Single Euro Payment Area (Jednolity Obszar Płatniczy w Euro) System obsługujący bony skarbowe System Obsługi Rachunków Banków w Centrali Narodowego Banku Polskiego (system RTGS dla transakcji w PLN) System Obsługi Rachunków Banków w Centrali Narodowego Banku Polskiego (system RTGS dla transakcji w euro uruchomiony w marcu 2005 r.) System wymiany zleceń płatniczych wformie papierowej w KIR (zakończył funkcjonowanie w lipcu 2004 r.) Trans-European Automated Real-time Gross settlement Express Transfer system Unia Europejska Związek Banków Polskich Zakład Ubezpieczeń Społecznych 1 Komisja Nadzoru Finansowego rozpoczęła działalność 19 września 2006 r., tj. w dniu wejścia w życie ustawy z 21 lipca 2006 r. o nadzorze nad rynkiem finansowym. Komisja przejęła obowiązki Komisji Nadzoru Ubezpieczeń i Funduszy Emerytalnych i Komisji Papierów Wartościowych i Giełd (KPWiG). Od 1 stycznia 2008 r. nadzór finansowy sprawowany przez Komisję Nadzoru Finansowego obejmie także nadzór bankowy oraz nadzór nad instytucjami pieniądza elektronicznego sprawowany obecnie przez Komisję Nadzoru Bankowego. N a r o d o w y B a n k P o l s k i
7 Wstęp Wstęp W 1989 r. w Polsce dokonały się ważne zmiany polityczne, po których nastąpiła transformacja gospodarki scentralizowanej w gospodarkę rynkową. Bardzo wyraźnym przeobrażeniom uległ również system płatniczy. W latach całkowicie zreformowano dotychczasowe zasady dokonywania rozrachunków międzybankowych, tworząc podstawy nowoczesnego, porównywalnego z innymi krajami europejskimi, systemu płatniczego. Od tego czasu funkcjonują systemy rozliczające odrębnie płatności wysokokwotowe, obsługiwane przez Narodowy Bank Polski, oraz płatności detaliczne, prowadzone przez utworzoną w 1991 r. Krajową Izbę Rozliczeniową SA. W kwietniu 1993 r. rozpoczął funkcjonowanie tzw. system RTGS w Narodowym Banku Polskim, rozliczający najważniejsze dla funkcjonowania systemu finansowego płatności międzybankowe w sposób szybki, bezpieczny i nieodwołalny. W tym czasie tylko kilka z krajów dzisiejszej Unii Europejskiej miało tego rodzaju systemy, przeprowadzające rozrachunek na zasadzie brutto w czasie rzeczywistym, co jest obecnie standardem w rozliczaniu płatności międzybankowych. Ówczesna wersja takiego systemu w Polsce, bazująca na przetwarzaniu dokumentów papierowych, została w 1996 r. zastąpiona przez w pełni elektroniczny i porównywalny z podobnymi rozwiązaniami za granicą system SORBNET. Płatności detaliczne, dokonywane przez klientów banków, są od 1993 r. obsługiwane przez Krajową Izbę Rozliczeniową SA, początkowo w dwóch różnych systemach: SYBIR (dokumenty papierowe) oraz ELIXIR (komunikaty elektroniczne), a od połowy 2004 r. wyłącznie w tym drugim systemie. Dzięki trzem sesjom rozrachunkowym dziennie, przeprowadzanym z wykorzystaniem rachunków bieżących uczestników Izby w systemie SORBNET, ELIXIR jest jednym z najszybszych europejskich systemów rozliczających płatności detaliczne. Jednym z najważniejszych aspektów ciągłego rozwoju polskiego systemu płatniczego jest jego integracja z infrastrukturą europejską oraz usprawnianie rozliczeń pieniężnych nie tylko w złotych, ale i w euro. Wyrazem tego jest uczestnictwo NBP w paneuropejskich systemach płatności: TARGET2 (od marca 2005 r. do maja 2008 r. w systemie TARGET), EURO1 i STEP2 oraz udostępnienie w 2005 r. bankom drugiego systemu RTGS, SORBNET-EURO, dla rozliczania transakcji międzybankowych nominowanych w euro. Równolegle, w tym samym czasie KIR SA udostępniła bankom system EuroELIXIR dla rozliczania płatności klientowskich w euro, zarówno krajowych, jak i transgranicznych. W maju 2008 r. został uruchomiony, na wspólnej platformie systemu TAR- GET2, trzeci system z rozrachunkiem brutto w czasie rzeczywistym, o nazwie TARGET2-NBP, prowadzony przez NBP. W płatnościach detalicznych dominującą rolę nadal odgrywa gotówka, chociaż wzrasta wykorzystywanie różnych instrumentów bezgotówkowych, szczególnie kart płatniczych. Najczęstszą formą rozliczeń pozostaje jednak polecenie przelewu. Należy także zwrócić uwagę na dużą dynamikę polecenia zapłaty, opracowanego w celu bezgotówkowego opłacania cyklicznych płatności dla tego samego wierzyciela, jednakże poziom wykorzystywania tego instrumentu płatniczego jest, zwłaszcza w porównaniu z innymi krajami, nadal na stosunkowo niskim poziomie. Szybko i dynamicznie rozwija się także rynek papierów wartościowych, obecnie funkcjonują dwa systemy rozrachunku papierów wartościowych, w NBP oraz w Krajowym Depozycie Papierów Wartościowych SA. system Płatniczy w polsce
8 Aspekty instytucjonalne 1 1 Aspekty instytucjonalne 1.1. Ogólna struktura instytucjonalna Podstawą funkcjonowania systemów płatności i rozrachunku są następujące podmioty: Narodowy Bank Polski polski bank centralny, KIR odpowiedzialna za rozliczanie płatności detalicznych, KDPW odpowiedzialny za rejestrowanie papierów wartościowych i rozliczanie transakcji zawartych na papierach wartościowych, KNF 2 odpowiedzialna za nadzór nad rynkiem finansowym. Ustawa z 29 sierpnia 1997 r. Prawo bankowe reguluje dla banków funkcjonujących w Polsce zasady prowadzenia działalności bankowej, tworzenia i organizacji banków oraz sprawowania nadzoru bankowego. Ponadto określa procedury dotyczące postępowania naprawczego, likwidacji i upadłości banków. Nowelizacja Prawa bankowego z 23 sierpnia 2001 r. wprowadziła przepisy dotyczące instrumentów płatniczych oraz zasad realizacji przelewów transgranicznych. Banki podlegają również innym powszechnie obowiązującym regulacjom, takim jak Kodeks spółek handlowych, Prawo upadłościowe i naprawcze oraz Kodeks pracy, które obejmują aspekty nieuregulowane w Prawie bankowym. Podstawowe zadania i organizację Narodowego Banku Polskiego określa ustawa z 29 sierpnia 1997 r. o Narodowym Banku Polskim. Zarówno Prawo bankowe, jak i ustawa o Narodowym Banku Polskim upoważniają albo Prezesa Narodowego Banku Polskiego, albo Zarząd Narodowego Banku Polskiego do wydawania szczegółowych regulacji leżących w ich kompetencjach. W stosunku do systemów płatności Prezes Narodowego Banku Polskiego określa poprzez zarządzenie sposób przeprowadzania rozrachunków międzybankowych (Zarządzenie nr 6/2004 z 20 kwietnia 2004 r., zmienione przez następujące zarządzenia: nr 18/2004 z 17 września 2004 r., nr 2/2005 z 2 lutego 2005 r. oraz nr 5/2005 z 23 lutego 2005 r.). Zarządzenie to określa zasady dokonywania rozrachunków międzybankowych w złotych oraz w euro, oraz podstawowe warunki określające działalność pośredników rozliczeniowych. Ponadto na podstawie art. 51 ust. 2 ustawy o Narodowym Banku Polskim została wydana uchwała nr 20/2004 Zarządu Narodowego Banku Polskiego z 22 kwietnia 2004 r. w sprawie warunków otwierania i prowadzenia rachunków banków przez Narodowy Bank Polski (uchwała została zmieniona następującymi uchwałami: nr 49/2004 z 1 października 2004 r., nr 5/2005 z 1 lutego 2005 r., nr 11/2005 z 22 lutego 2005 r. oraz nr 5/2006 z 15 marca 2006 r.). Szczegóły dotyczące obsługi rachunków bieżących banków są określone w standardowej umowie rachunku bankowego, zawieranej z wszystkimi bankami uczestnikami systemu SORBNET. Wzór takiej umowy w odniesieniu do systemu SORBNET-EURO został wprowadzony, wydaną na podstawie art. 109 ust. 1 pkt 1 Prawa bankowego, uchwałą nr 12/2005 Zarządu Narodowego Banku Polskiego z 22 lutego 2005 r. w sprawie wprowadzenia wzoru umowy w sprawie warunków otwierania i prowadzenia rachunku RTGS w systemie 2 Komisja Nadzoru Finansowego rozpoczęła swoją działalność 19 września 2006 r., tj. w dniu, w którym weszła w życie ustawa z 21 lipca 2006 r. o nadzorze nad rynkiem finansowym. Nowy organ nadzoru przejął zadania Komisji nadzoru Ubezpieczeń i Funduszy Emerytalnych oraz Komisji Papierów wartościowych i Giełd. Od 1 stycznia 2008 r. zakres nadzoru finansowego KNF zostanie zwiększony o nadzór bankowy oraz nadzór nad instytucjami pieniądza elektronicznego, czyli zadania, które są aktualnie wykonywane przez Komisję Nadzoru Bankowego. N a r o d o w y B a n k P o l s k i
9 Aspekty instytucjonalne SORBNET-EURO (uchwała została zmieniona następującymi uchwałami: nr 65/2005 z 7 grudnia 2005 r. oraz nr 4/2006 z 13 marca 2006 r.). W zakresie sposobu numeracji rachunków bankowych prowadzonych w bankach, Prezes Narodowego Banku Polskiego wydał zarządzenie nr 5/2002 z 6 maja 2002 r. Zgodnie z postanowieniami tego zarządzenia numery rachunków bankowych odpowiadające standardom Numeru Rachunku Bankowego (w odniesieniu do rachunków wykorzystywanych do rozliczeń krajowych) oraz Międzynarodowego Numeru Rachunku Bankowego (w odniesieniu do rachunków wykorzystywanych do rozliczeń transgranicznych) są obligatoryjnie stosowane w sektorze bankowym od 1 lipca 2004 r. 1 Prawo bankowe upoważnia także Ministra Finansów do określania formatu wykorzystywanych przez banki dokumentów płatniczych w formie papierowej. Na podstawie art. 67 Prawa bankowego banki mogą tworzyć izby rozliczeniowe w celu wymiany zleceń płatniczych oraz ustalania wzajemnych zobowiązań i należności wynikających z tych zleceń. Zasady rządzące wymianą zleceń płatniczych za pośrednictwem KIR są określone w Regulaminach dokonywania czynności w zakresie rozliczeń. Regulaminy te określają zarówno wzajemne obowiązki KIR i banków, jak i harmonogram wymiany zleceń płatniczych w systemach ELIXIR oraz EuroELIXIR, obsługiwanych przez KIR. Zasady współpracy pomiędzy bankami a ich klientami, szczególnie w zakresie rozliczeń zleceń płatniczych, są uregulowane w umowach rachunku bankowego. W odróżnieniu od regulacji, które obowiązywały w systemie scentralizowanym, obecnie banki mogą swobodnie kształtować swoje relacje z klientami, pod warunkiem że postanowienia umów nie będą sprzeczne z aktami wyższego rzędu (ustawami i rozporządzeniami). Rozwój nowych, elektronicznych usług świadczonych przez banki w Polsce, a także konieczność dostosowania polskiego systemu prawnego do prawa Unii Europejskiej spowodowały, że 12 września 2002 r. uchwalono ustawę o elektronicznych instrumentach płatniczych 3. Ustawa wprowadza do polskiego prawa zalecenie Komisji Europejskiej nr 97/487/EC z 30 lipca 1997 r. dotyczące transakcji z użyciem elektronicznych instrumentów płatniczych, zwłaszcza relacji między wydawcą a posiadaczem oraz dyrektywę Parlamentu Europejskiego i Rady nr 2000/46/EC z 18 września 2000 r. w sprawie podejmowania i prowadzenia działalności przez instytucje pieniądza elektronicznego oraz nadzoru ostrożnościowego nad ich działalnością. Ustawa określa zasady wydawania i używania elektronicznych instrumentów płatniczych, w tym instrumentów pieniądza elektronicznego, prawa i obowiązki stron umów dotyczące elektronicznych instrumentów płatniczych oraz zasady tworzenia, organizacji, działalności oraz nadzoru, a także likwidacji instytucji pieniądza elektronicznego. Celem jej jest także ochrona posiadacza elektronicznego instrumentu płatniczego. Jedna z części Prawa bankowego dotyczy upadłości banków. Natomiast przepisy ustawy z 28 lutego 2003 r. Prawo upadłościowe i naprawcze regulują kwestie, których nie obejmuje Prawo bankowe. Zgodnie z art. 52 Prawa upadłościowego i naprawczego, datą upadłości jest data postanowienia sądu o ogłoszeniu upadłości. Jednakże w polskim prawodawstwie postanowienie to jest ostatnim etapem w postępowaniu upadłościowym i nie ma wpływu na system płatniczy. Taki wpływ ma decyzja Komisji Nadzoru Bankowego o zawieszeniu działalności banku, ponieważ zgodnie z art. 159 ust. 1 pkt 1 Prawa bankowego bank nie reguluje swoich zobowiązań w okresie zawieszenia działalności. Od początku dnia zawieszenia działalności bank, którego ta decyzja dotyczy, nie może dłużej przesyłać zleceń płatniczych do systemu RTGS. W przypadku płatności detalicznych bank, którego działalność została zawieszona, jest w praktyce wykluczony z rozliczeń następnego dnia po zawieszeniu, ponieważ wszystkie płatności wysłane przez ten bank do KIR przed momentem, w którym izba została powiadomiona przez NBP o zawieszeniu, powinny być 3 Dz.U. Nr 169, poz system Płatniczy w polsce
10 Aspekty instytucjonalne 1 rozliczone. W okresie zawieszenia bank może jedynie realizować płatności, na które wyrazi zgodę Komisja Nadzoru Bankowego. Szczegółowe przepisy dotyczące skutków postępowania upadłościowego dla systemów płatności są zawarte w ustawie z 24 sierpnia 2001 r. o ostateczności rozrachunku w systemach płatności i systemach rozrachunku papierów wartościowych oraz zasadach nadzoru nad tymi systemami (Ustawa o ostateczności rozrachunku) oraz w ustawie z 28 lutego 2003 r. Prawo upadłościowe i naprawcze. Regulacje te określają, że w odniesieniu do systemów płatności nimi objętych nie obowiązuje zasada godziny zero, co oznacza, iż postanowienie o ogłoszeniu upadłości uczestnika ww. systemów wywołuje skutki nie od godziny 0:00 w dniu ogłoszenia upadłości, ale od momentu otrzymania przez Narodowy Bank Polski powiadomienia o jej ogłoszeniu. Ponadto w skład masy upadłości uczestnika systemu płatności nie wchodzi mienie upadłego niezbędne do wykonania obowiązków wynikających z uczestnictwa w systemie, które powstało przed ogłoszeniem upadłości. Wyżej wymienione ustawy wprowadzają do polskiego prawa dyrektywę Parlamentu Europejskiego i Rady z 19 maja 1998 r. w sprawie ostateczności rozrachunku w systemach płatności i systemach rozrachunku papierów wartościowych (Dyrektywa 98/26/WE). Organem sprawującym nadzór nad rynkiem kapitałowym jest KNF. Celem nadzoru sprawowanego przez KNF jest zapewnienie prawidłowego funkcjonowania rynku kapitałowego, w szczególności w zakresie bezpieczeństwa obrotu oraz ochrony inwestorów i pozostałych uczestników rynku, a także przestrzegania reguł uczciwego obrotu. Nadzorowi KNF podlegają instytucje prowadzące działalność na rynku kapitałowym, tj. firmy inwestycyjne i ich agenci, banki przechowujące papiery wartościowe, banki powiernicze, spółki prowadzące rynek giełdowy i pozagiełdowy, spółki prowadzące depozyt papierów wartościowych, emitenci, fundusze inwestycyjne, towarzystwa funduszy inwestycyjnych, giełdy towarowe, towarowe domy maklerskie, przedsiębiorstwa energetyczne prowadzące rachunki lub rejestry towarów giełdowych i giełdowe izby rozrachunkowe. W Polsce obowiązują regulacje o ochronie konsumenta, które są powiązane z handlem i usługami. Do niedawna relacje te nie odnosiły się do sfery bankowości i finansów. Klienci banków są chronieni przez przepisy: Prawa bankowego (np. zasada ochrony tajemnicy bankowej), Kodeksu cywilnego (m.in. poprzez zdefiniowanie niedozwolonych postanowień umownych), ustawy z 2 marca 2000 r. o ochronie niektórych praw konsumentów oraz o odpowiedzialności za szkodę wyrządzoną przez produkt niebezpieczny, ustawy z 15 grudnia 2000 r. o ochronie konkurencji i konsumentów, ustawy z 20 lipca 2001 r. o kredycie konsumenckim, ustawy z 12 września 2002 r. o elektronicznych instrumentach płatniczych, ustawy z 14 grudnia 1994 r. o Bankowym Funduszu Gwarancyjnym. Zgodnie z tą ustawą, od stycznia 2003 r. środki pieniężne na rachunkach bankowych do wysokości, równowartości w złotych, 1000 euro są objęte 100% gwarancją BFG, natomiast w wysokości do euro są objęte 90% gwarancją. Po uchwaleniu przez Parlament Europejski i Radę dyrektywy w sprawie usług płatniczych w ramach rynku wewnętrznego zmieniającej dyrektywy 97/7/WE, 2000/12/WE i 2002/65/WE zostanie ona wprowadzona do prawa polskiego. Narodowy Bank Polski uczestniczy obecnie w uzgadnianiu treści jej projektu. Celem dyrektywy jest przede wszystkim stworzenie wspólnych podstaw prawnych funkcjonowania rynków płatności działających na obszarze całej UE, a tym samym warunków integracji krajowych systemów płatności. Dyrektywa ma w swoich założeniach także prawne usankcjonowanie SEPA poprzez stworzenie wspólnych schematów funkcjonowania produktów płatniczych i umożliwienie łączenia się krajowych infrastruktur płatniczych w ramach strefy euro. 10 N a r o d o w y B a n k P o l s k i
11 Aspekty instytucjonalne 1.2. Rola Narodowego Banku Polskiego Funkcje Narodowego Banku Polskiego dotyczące systemu płatniczego są określone w art. 3 ust. 2 pkt 1) i 7) ustawy o Narodowym Banku Polskim. Składają się na nie organizowanie rozliczeń pieniężnych oraz kształtowanie warunków niezbędnych do rozwoju systemu bankowego Nadzór nad systemami płatności Rola nadzorcza Narodowego Banku Polskiego nad systemami płatności w Polsce jest określona w ustawie o ostateczności rozrachunku. Zgodnie z tą ustawą, prowadzenie systemów płatności oraz wprowadzenie zmian w zasadach ich funkcjonowania wymaga zgody Prezesa Narodowego Banku Polskiego. Kryteria przyjmowane przez NBP przy ocenie zasad funkcjonowania systemu dotyczą: zgodności z przepisami prawa polskiego, bezpieczeństwa działania systemu, sprawności działania systemu. Oceniając sprawność i bezpieczeństwo danego systemu, Prezes Narodowego Banku Polskiego bierze pod uwagę także spełnianie kryteriów określonych w dokumentach Podstawowe zasady dla systemowo ważnych systemów płatności (materiał Banku Rozrachunków Międzynarodowych) oraz Standardy nadzoru nad detalicznymi systemami płatności w euro (wydane przez Europejski Bank Centralny). Przepisy ustawy o ostateczności rozrachunku dotyczące sprawowania nadzoru nad systemami płatności, na mocy art. 67 ust. 2 ustawy z 12 września 2002 r. o elektronicznych instrumentach płatniczych, stosuje się odpowiednio także do systemów autoryzacji i rozliczeń prowadzonych przez agentów rozliczeniowych niebędących bankami. W ramach sprawowania nadzoru Narodowy Bank Polski zbiera od operatorów systemów płatności oraz banków dane statystyczne dotyczące systemów płatności, a także incydentów w systemie płatniczym. Obowiązkami sprawozdawczymi na rzecz Narodowego Banku Polskiego, na mocy ustawy z 12 września 2002 r. o elektronicznych instrumentach płatniczych, objęci są także wydawcy kart płatniczych, agenci rozliczeniowi oraz instytucje pieniądza elektronicznego. Szczegółowe informacje dotyczące sprawowania nadzoru nad polskimi systemami płatności zostały opublikowane na stronie internetowej NBP w dokumencie Rola Narodowego Banku Polskiego w zakresie nadzoru nad systemami płatności Rola operacyjna Narodowego Banku Polskiego Główną funkcją Narodowego Banku Polskiego związaną z usługami płatniczymi jest obsługa rachunków bieżących banków oraz, w szczególności, rozrachunek płatności międzybankowych. Narodowy Bank Polski jest właścicielem i operatorem systemów SORBNET i SORBNET-EURO, które dokonują rozrachunku, na bazie brutto, wszystkich przelewów, które banki przekażą do Narodowego Banku Polskiego w formie elektronicznej. W systemie SORBNET są również rozliczane zobowiązania pieniężne wynikające z transakcji na papierach wartościowych zdeponowanych w RPW i KDPW. Z kolei system SORBNET-EURO dzięki połączeniu z systemem TARGET umożliwia dokonywanie rozrachunku w euro płatności nie tylko krajowych, lecz także transgranicznych. Narodowy Bank Polski oferuje również usługę rozrachunkową dla systemów KIR. Zobowiązania i należności netto banków wynikające z wymiany zleceń płatniczych za pośrednictwem KIR są rozliczane w złotówkach lub w euro, odpowiednio przez system SORBNET lub SORBNET- system Płatniczy w polsce 11
12 Aspekty instytucjonalne 1 EURO, podczas sesji rozrachunkowych przeprowadzanych w godzinach ustalonych z Narodowym Bankiem Polskim. Narodowy Bank Polski jest również bezpośrednim uczestnikiem KIR. Przesyła on do i otrzymuje z KIR płatności jednostek budżetowych, których rachunki są prowadzone przez oddziały Narodowego Banku Polskiego. W zakresie prowadzenia rachunków swoich klientów Narodowy Bank Polski realizuje zlecenia płatnicze, pod warunkiem że na rachunku znajdują się wystarczające środki pieniężne do dokonania rozrachunku (nie ma możliwości przekroczenia stanu środków na rachunku) Działalność w zakresie systemów rozliczeń i rozrachunku papierów wartościowych Rola operacyjna Narodowy Bank Polski odgrywa ważną rolę w systemach rozliczeń i rozrachunku papierów wartościowych. Narodowy Bank Polski jest właścicielem i operatorem systemu depozytowo-rozrachunkowego papierów wartościowych funkcjonującego pod nazwą Rejestr Papierów Wartościowych (RPW), który jest obsługiwany przez dwa systemy operacyjne, tj. system SKARBNET (dla bonów skarbowych) i system SEBOP (dla bonów pieniężnych NBP). RPW przyjął procedury rozrachunku brutto w czasie rzeczywistym zarówno w papierach wartościowych, jak i w środkach pieniężnych transakcji zawieranych na bonach skarbowych i bonach pieniężnych NBP zgodnie z zasadą DVP według modelu 1. Przyczyniło się to do stworzenia wysoce płynnego rynku dla tych papierów wartościowych. Rozrachunek zobowiązań w środkach pieniężnych związanych z obrotem skarbowymi papierami wartościowymi, zarejestrowanymi w RPW, jest wykonywany w pieniądzu banku centralnego utrzymywanym na rachunkach bieżących banków prowadzonych przez DSP. Ponadto Narodowy Bank Polski jest od lipca 1999 r. agentem rozrachunkowym dla KDPW, który zajmuje się rejestracją pozostałych papierów wartościowych oraz rozliczaniem transakcji na nich zawartych. Oznacza to, że zobowiązania pieniężne w walucie polskiej i w euro związane z transakcjami zawartymi na papierach wartościowych zdeponowanych w KDPW są rozliczane na rachunkach pieniężnych prowadzonych przez Narodowy Bank Polski. Rola nadzorcza Narodowy Bank Polski pełni również funkcje nadzorcze (oversight) nad systemami rozrachunku papierów wartościowych, wykorzystując głównie uprawnienia właścicielskie. Narodowy Bank Polski jest bowiem właścicielem RPW oraz współwłaścicielem KDPW (Narodowy Bank Polski, podobnie jak Skarb Państwa i Giełda Papierów Wartościowych w Warszawie SA (GPW), jest właścicielem 33,3% akcji). Poza uprawnieniami właścicielskimi Narodowy Bank Polski jako narzędzia nadzorcze wykorzystuje także współpracę z KNF, stosunki umowne w zakresie świadczenia usług na rzecz KDPW (pełnienie przez Narodowy Bank Polski funkcji banku rozrachunkowego); korzystanie z usług KDPW (uczestnictwo w systemie rozrachunku papierów wartościowych); oświadczenia publiczne oraz perswazję moralną, której podstawą jest posiadany przez bank centralny prestiż Współpraca z innymi instytucjami W zakresie systemu płatniczego Narodowy Bank Polski współpracuje z następującymi krajowymi instytucjami: związkiem Banków Polskich (ZBP) Narodowy Bank Polski ma przedstawicieli w wielu grupach roboczych ZBP, z którym są konsultowane wszystkie regulacje dotyczące systemu płatniczego, ministerstwem Finansów współpraca obejmuje głównie kwestie prawne, a w szczególności przygotowywanie projektów regulacji dotyczących systemu bankowego, KNF współpraca dotyczy z nadzorowania systemów rozrachunku papierów wartościowych. 12 N a r o d o w y B a n k P o l s k i
13 Aspekty instytucjonalne Ponadto 1 lipca 1998 r. została utworzona Rada ds. Systemu Płatniczego (Rada) jako organ opiniodawczo-doradczy Zarządu Narodowego Banku Polskiego. W skład Rady wchodzą Wiceprezes Narodowego Banku Polskiego (Przewodniczący), Dyrektor Departamentu Systemu Płatniczego Narodowego Banku Polskiego, prezesi czterech lub pięciu banków komercyjnych oraz przedstawiciele ZBP, Ministra Finansów, KIR, KDPW, KNF, PolCardu (patrz punkt ) i Poczty Polskiej. 1 Do zadań Rady należy analizowanie i dokonywanie oceny polskiego systemu płatniczego oraz formułowanie propozycji, które mają go przystosować do wymogów UE. Na płaszczyźnie międzynarodowej, w zakresie zagadnień związanych z systemem płatniczym, Narodowy Bank Polski współpracuje głównie z: EBC Narodowy Bank Polski zasięga opinii o projektach aktów prawnych wydawanych w zakresie systemu płatniczego, a przedstawiciele Narodowego Banku Polskiego uczestniczą w wielu grupach roboczych działających w ramach Europejskiego Systemu Banków Centralnych, Komisją Europejską współpraca dotyczy przede wszystkim kwestii prawnych związanych z wprowadzaniem unijnych aktów prawnych do polskiego prawa Rola innych instytucji prywatnych i publicznych Do innych podmiotów związanych z usługami rozliczeniowymi w Polsce należą: KIR, który jest odpowiedzialny za rozliczanie płatności detalicznych; powstał w listopadzie 1991 r. jako spółka z udziałem 17 banków komercyjnych, ZBP i Narodowego Banku Polskiego; KDPW, centralna instytucja depozytowo-rozliczeniowa w zakresie publicznego obrotu papierami wartościowymi; ustawa z 29 lipca 2005 r. o obrocie instrumentami finansowymi upoważnia go do prowadzenia depozytu papierów wartościowych, rozliczeń i rozrachunku transakcji w papierach wartościowych, prowadzenia systemu zabezpieczania płynności rozliczeń oraz wykonywania czynności w zakresie prowadzenia systemu rejestracji, rozliczeń i rozrachunku instrumentów finansowych niebędących papierami wartościowymi; Związek Banków Polskich (ZBP), który odgrywa ważną rolę jako koordynator prac standaryzacyjnych i regulacyjnych. Ponadto pod auspicjami ZBP działają liczne grupy robocze, które zajmują się w szczególności, kwestiami związanymi z kartami płatniczymi, bankowością elektroniczną i poleceniem zapłaty; Rada Wydawców Kart Bankowych (RWKB), utworzona w kwietniu 1994 r. przez ZBP. Większość polskich banków wydających karty płatnicze to członkowie RWKB. Rada została utworzona w celu wspomagania banków wydających karty w ich relacjach z organizacjami zrzeszającymi takimi jak Visa i MasterCard, współpracy z organami administracji rządowej w zakresie regulacji prawnych dotyczących funkcjonowania kart płatniczych w Polsce, oraz współpracy w zakresie rozwoju i promocji kart, a także w celu utworzenia jednolitej infrastruktury technicznej niezbędnej do dokonywania operacji kartami. W tym samym czasie utworzono dwie inne organizacje łączące banki z innymi członkami organizacji międzynarodowych: Visa Forum Poland oraz Europay Forum Poland (obecnie Master- Card Forum Poland). Ich zadania obejmują, między innymi, wymianę doświadczeń oraz przeciwdziałanie nieuczciwej i szkodliwej konkurencji. system Płatniczy w polsce 13
14 Formy rozliczeń pieniężnych wykorzystywane przez podmioty niebankowe 2 2 Formy rozliczeń pieniężnych wykorzystywane przez podmioty niebankowe Zgodnie z art. 63 Prawa bankowego płatność może być zrealizowana albo gotówkowo, albo przy użyciu instrumentów bezgotówkowych, w szczególności polecenia przelewu, czeków rozrachunkowych, polecenia zapłaty oraz kart płatniczych. Ustawa rozróżnia również czek gotówkowy i czek rozrachunkowy; pierwszy jest zaliczany do instrumentów rozliczeń gotówkowych, a drugi do instrumentów rozliczeń bezgotówkowych Płatności gotówkowe Polski złoty (PLN) ma następujące nominały: banknoty: 10; 20; 50; 100; 200; monety: 0,01; 0,02; 0,05; 0,10; 0,20; 0,50; 1; 2; 5. Aktualnie około 97% wartości gotówki w obiegu to banknoty. Brak jest danych na temat liczby i wartości płatności gotówkowych. Posiadanie rachunku bankowego, szczególnie wśród starszych ludzi, nie jest zjawiskiem powszechnym, dlatego wiele emerytur i rent jest wypłacanych w gotówce. Chociaż sytuacja na rynku akceptantów stale się poprawia (szybki wzrost liczby POSów), to jednak nadal duża liczba sklepów i punktów usługowych, szczególnie położonych poza dużymi miastami, nie akceptuje bezgotówkowych form płatności Płatności bezgotówkowe Płatności bezgotówkowe obejmują w szczególności: polecenia przelewu, czeki rozrachunkowe, polecenia zapłaty oraz karty płatnicze. Ustawa Prawo bankowe nie określa terminu, w jakim bank powinien wykonać dyspozycję swojego klienta. Zgodnie z art. 54 ust. 2 ww. ustawy, kwestie dotyczące czasu realizacji rozliczeń pieniężnych powinny być unormowane w umowie rachunku bankowego zawartej między klientem a bankiem, który prowadzi obsługę takiego rachunku. Bank jest zobowiązany do zawarcia w umowie zapisów, które m.in. powinny określać terminy realizacji zleceń posiadacza rachunku, zakres odpowiedzialności banku za ich terminowe i prawidłowe wykonanie oraz wysokość odszkodowania w przypadku przekroczenia terminu realizacji dyspozycji posiadacza rachunku. Funkcjonujący system rozliczeń transakcji klientowskich w złotych za pośrednictwem KIR umożliwia dokonanie rozliczenia pomiędzy klientami dwóch różnych banków tego samego dnia poprzez wykorzystanie elektronicznego systemu ELIXIR. Ponadto od 7 marca 2005 r. w obrocie krajowym oraz od 30 maja 2005 r. w obrocie transgranicznym funkcjonuje system EuroELIXIR, realizujący transakcje detaliczne nominowane w euro. Ustawa z 2 lipca 2004 r. o swobodzie działalności gospodarczej nakłada obowiązek posiadania rachunku bankowego i przeprowadzania między podmiotami gospodarczymi rozliczeń w formie bezgotówkowej w przypadku dokonywania i przyjmowania płatności związanych z prowadzeniem działalności gospodarczej, gdy jednorazowa wartość transakcji, bez względu na liczbę wynikających z niej płatności, przekracza równowartość euro. 14 N a r o d o w y B a n k P o l s k i
15 Formy rozliczeń pieniężnych wykorzystywane przez podmioty niebankowe Polecenie przelewu Polecenie przelewu (dyspozycja dłużnika obciążenia swojego rachunku określoną kwotą i uznania tą kwotą rachunku wierzyciela) jest głównym instrumentem płatności bezgotówkowych w Polsce. Ilościowo stanowi to 98% wszystkich transferów przetwarzanych przez KIR (z uwzględnieniem wpłat gotówkowych na rachunki bankowe) Czeki 2 Czek jako forma rozliczeń podlega uregulowaniom ustawy z 28 kwietnia 1936 r. Prawo czekowe. W Polsce czek nigdy nie był powszechnie stosowany jako forma rozliczeń pieniężnych, zaś w ostatnim okresie, wobec intensywnie rozwijającego się rynku kart płatniczych, jego znaczenie jeszcze zmalało. Czek gotówkowy stanowi dyspozycję wystawcy czeku udzieloną trasatowi do obciążenia rachunku wystawcy kwotą, na którą czek został wystawiony, oraz wypłaty tej kwoty okazicielowi lub osobie wskazanej na czeku. Obecnie rola czeku jako instrumentu zapłaty systematycznie maleje, szczególnie w odniesieniu do czeków z rachunku oszczędnościowo-rozliczeniowego, których wykorzystywanie sprowadza się najczęściej do pobierania gotówki z kasy banku. Funkcję tego instrumentu przejmują zarówno w zakresie zapłaty, jak i pobrania gotówki karty płatnicze, które są znacznie wygodniejsze i bezpieczniejsze od czeków, a przede wszystkim tańsze w obsłudze. Czek rozrachunkowy umożliwia przekazanie wyłącznie kwoty z czeku z rachunku dłużnika na rachunek okaziciela lub osoby wskazanej na czeku, bez możliwości wypłaty w gotówce. Rola czeku rozrachunkowego jako formy rozliczeń w porównaniu do polecenia przelewu jest niewielka. Czek może być przedstawiany do zapłaty w dowolnym banku, ale musi być dostarczony do trasata. Należy w tym miejscu zaznaczyć, że realizacja czeków w obrocie międzybankowym do połowy 2004 r. odbywała się z wykorzystaniem systemu SYBIR w KIR i trwała 3 dni robocze. Od momentu zakończenia eksploatacji tego systemu, które było konsekwencją odchodzenia przez banki od papierowych form rozliczeń, czeki z rachunku oszczędnościowo-rozliczeniowego do wysokości 1000 zł są realizowane z wykorzystaniem elektronicznego systemu ELIXIR w KIR na podstawie odpowiedniego porozumienia międzybankowego. Pozostałe czeki są przesyłane pomiędzy bankami pocztą, czyli poza systemem rozliczeniowym, natomiast przekazanie funduszy odbywa się przelewem w systemie ELIXIR Polecenie zapłaty Polecenie zapłaty (dyspozycja wierzyciela obciążenia określoną kwotą rachunku dłużnika) zostało wprowadzone przez Narodowy Bank Polski w październiku 1997 r., a pierwszych transakcji dokonano w lipcu 1998 r. Zgodnie z Prawem bankowym, przeprowadzanie rozliczeń w formie polecenia zapłaty jest dopuszczalne pod warunkiem: posiadania przez wierzyciela i dłużnika rachunków w bankach, które zawarły porozumienie w sprawie stosowania polecenia zapłaty; udzielenia przez dłużnika wierzycielowi upoważnienia do obciążania rachunku dłużnika w umownych terminach zapłaty z tytułu określonych zobowiązań; zawarcia umowy w sprawie stosowania polecenia zapłaty pomiędzy wierzycielem a bankiem. Tę formę rozliczeń stosuje się do płatności nieprzekraczających równowartości 1000 euro, jeżeli dłużnikiem jest osoba fizyczna nieprowadząca działalności gospodarczej lub euro w przypadku pozostałych dłużników. Rozliczenia z tytułu polecenia zapłaty są wykonywane wyłącznie poprzez elektroniczny system ELIXIR w KIR. Na koniec grudnia 2006 r. uczestnikami porozumienia w sprawie stosowania polecenia zapłaty było 46 banków. system Płatniczy w polsce 15
16 Formy rozliczeń pieniężnych wykorzystywane przez podmioty niebankowe Na tle innych krajów wykorzystanie polecenia zapłaty w Polsce nie wygląda korzystnie. Jednak w statystykach z 2006 r., pomimo ciągle niewielkiego wykorzystania polecenia zapłaty ogółem, widać wyraźny wzrost tego produktu w stosunku do lat ubiegłych Karty płatnicze Spośród bezgotówkowych form płatności w Polsce najszybciej wzrasta użycie kart płatniczych. Ostatnie lata przyniosły zarówno znaczny wzrost liczby kart w obiegu, jak również liczby operacji dokonanych przy ich użyciu. Na koniec grudnia 2006 r. liczba kart płatniczych wynosiła 23,85 mln. Kartami płatniczymi dokonuje się już 27% wszystkich płatności bezgotówkowych w Polsce (pod względem liczby transakcji). Organizowane przez banki, wspólnie z organizacjami międzynarodowymi, akcje marketingowe, mające na celu edukację klientów i zachęcenie ich do dokonywania płatności bezgotówkowych, przynoszą pozytywny efekt. Zbierane przez NBP dane statystyczne pozwalają stwierdzić, że stopniowo zmieniają się zachowania posiadaczy kart, którzy coraz częściej wykorzystują karty do dokonywania płatności bezgotówkowych. W 2006 r. 38,9% liczby i 19% wartości transakcji dokonanych kartami płatniczymi stanowiły transakcje bezgotówkowe, w analogicznym okresie roku ubiegłego wskaźniki te wynosiły odpowiednio 30,6% i 16,1%. Karty wydawane przez polskie banki są zazwyczaj opatrzone logo międzynarodowych organizacji, tj. VISA lub MasterCard, co umożliwia łatwiejszy dostęp do punktów akceptujących karty płatnicze zarówno w kraju, jak i za granicą. Karty debetowe Zdecydowaną większość kart płatniczych wydawanych przez banki działające w Polsce stanowią karty debetowe. Według stanu na koniec grudnia 2006 r. banki w Polsce wydały 16,94 mln kart debetowych. Karty kredytowe Karty kredytowe zyskują coraz większą popularnośc wśród klientów i na koniec grudnia 2006 r. wydano 6,35 mln kart kredytowych. Głównie są to karty systemów międzynarodowych, choć znaczną ich część, około 1,6 mln, stanowią karty wydawane przez banki we współpracy z sieciami handlowymi (np. supermarketami). Sieci bankomatów i terminali POS Banki w okresie wprowadzania bankomatów tworzyły własne sieci bankomatów i wydawały karty do wypłat gotówki jedynie z ich własnych bankomatów. Polityka taka doprowadziła do utworzenia kilkunastu odrębnych sieci bankomatowych, a klienci danego banku mogli korzystać tylko z jego sieci. W czerwcu 1997 r. grupa banków krajowych zawarła porozumienie o świadczeniu usług dla krajowych posiadaczy kart w międzybankowej sieci on-line i wdrożyła tzw. switch krajowy, obsługiwany przez PolCard. Kolejne banki przystąpiły do porozumienia w późniejszym czasie. Rozszerzenie porozumienia na wszystkie banki posiadające bankomaty umożliwiło wzajemne uznawanie kart we wszystkich bankomatach w kraju. W Polsce oprócz sieci bankomatów będących własnością banków, funkcjonuje również sieć bankomatów utworzona przez spółkę Euronet. Firma ta świadczy bankom również usługi outsourcingowe obsługę bankomatów i przetwarzanie transakcji. Według stanu na koniec grudnia 2006 r. łączna liczba bankomatów w Polsce wynosiła Infrastruktura potrzebna do dokonywania płatności bezgotówkowych kartami płatniczymi jest oferowana przez agentów rozliczeniowych. W Polsce działają następujący agenci rozliczeniowi: PolCard SA, CardPoint SA, Bank PeKaO SA, Bank PKO BP SA, ecard SA. Na koniec grudnia 2006 r. na rynku było ponad 140 tys. terminali POS. Według danych przekazanych do NBP przez agentów rozliczeniowych w punktach handlowo-usługowych na terenie naszego kraju dokonano w 2006 r. ponad 360 mln transakcji bezgotówkowych o łącznej wartości ponad 41,9 mld zł. Oznacza to wzrost w porównaniu do analogicznego okresu poprzedniego roku odpowiednio o 35,7% i 28%. 16 N a r o d o w y B a n k P o l s k i
17 Formy rozliczeń pieniężnych wykorzystywane przez podmioty niebankowe Instrumenty pocztowe Poczta Polska jest upoważniona do wykonywania niektórych czynności bankowych m.in. realizacji przekazów pocztowych, przyjmowania wpłat na rachunki bankowe oraz wypłat emerytur i rent. Podstawowa sieć placówek Poczty obejmowała na koniec 2006 r. około 8400 urzędów. Jedynie urzędy wyższego stopnia mają rachunki w bankach. Rachunki te obsługują rozliczenia dokonywane w wielu mniejszych urzędach. 2 Przekaz pocztowy jest stosowany w celu przekazywania środków pomiędzy osobami nieposiadającymi rachunków bankowych. W takim przypadku jeden urząd pocztowy przyjmuje wpłatę gotówkową (wraz z prowizją), a drugi wypłaca ją otrzymującemu. Operacja ta jest realizowana poza systemem bankowym. W przypadku wpłat na rachunki bankowe urząd pocztowy przesyła zlecenia wpłat na ogólną kwotę wszystkich otrzymanych instrukcji do oddziału banku, w którym ma swój rachunek bieżący. Bank rozlicza to zlecenie za pośrednictwem KIR, tak jak w przypadku każdego innego klienta banku. Przy wypłatach emerytur i rent oddziały okręgowe Narodowego Banku Polskiego prowadzące rachunki Zakładu Ubezpieczeń Społecznych (ZUS) przekazują określone kwoty środków pieniężnych za pośrednictwem KIR na rachunki rejonowych urzędów pocztowych (jest ich kilkadziesiąt w kraju). ZUS dostarcza indywidualne dokumenty dotyczące beneficjentów bezpośrednio do urzędów pocztowych, co oznacza, że po otrzymaniu informacji z ZUS mogą one niezwłocznie rozpocząć dokonywanie poszczególnych wypłat Rozwój instrumentów płatniczych w ostatnim okresie Wraz z rozwojem handlu elektronicznego pojawiają się nowe usługi płatnicze umożliwiające dokonywanie płatności przez Internet, zarówno w sklepach oferujących swoje towary i usługi w sieci, jak również na aukcjach internetowych (Allegro, ebay). Do płatności internetowych wykorzystuje się głównie przelewy elektroniczne z rachunków bankowych, do których klient ma dostęp za pośrednictwem Internetu, a także karty płatnicze oraz inne innowacyjne metody (np. przedpłacone konta internetowe u dostawców usług, karty przedpłacone, wiadomości SMS). Wśród bezgotówkowych form rozliczeń najbardziej dynamicznie rozwija się rynek kart płatniczych. Co roku liczba kart oraz punktów akceptujących karty płatnicze znacznie wzrasta. Banki wydające karty płatnicze rozpoczęły już przygotowania do SEPA, m.in. poprzez wydawanie kart z mikroprocesorem w standardzie EMV, co znacznie zwiększy bezpieczeństwo użytkowania kart oraz rozszerzy ich funkcjonalność. system Płatniczy w polsce 17
18 Rozliczenia międzybankowe i systemy rozrachunkowe 3 Rozliczenia międzybankowe i systemy rozrachunkowe Opis ogólny Zasady rozrachunków międzybankowych są określone w wymienionym wcześniej zarządzeniu nr 6/2004 Prezesa Narodowego Banku Polskiego z 20 kwietnia 2004 r. w sprawie sposobu przeprowadzania rozrachunków międzybankowych (z późniejszymi zmianami). Polskie banki rozliczają zlecenia płatnicze związane z płatnościami wysokokwotowymi (tzn. głównie dotyczące transakcji z rynku pieniężnego, rynku walutowego oraz rynku papierów wartościowych) bezpośrednio poprzez Narodowy Bank Polski, a zlecenia płatnicze związane z płatnościami detalicznymi za pośrednictwem KIR. KIR, jako izba rozliczeniowa, rejestruje wzajemne zobowiązania wynikające z tych instrukcji oraz przedstawia NBP zlecenia płatnicze (w złotych i w euro) dotyczące pozycji netto banków. W związku z tym, że wszystkie banki w Polsce są bezpośrednimi lub pośrednimi uczestnikami KIR, większość płatności międzybankowych (ilościowo) jest rozliczana za pośrednictwem tej izby rozliczeniowej. KIR obsługuje dwa detaliczne systemy rozliczeń netto: ELIXIR system elektroniczny do płatności w złotych i EuroELIXIR system elektroniczny do płatności w euro. Szczegółowy opis tych systemów znajduje się odpowiednio w punktach i Rozrachunek międzybankowy następuje na rachunkach bieżących banków prowadzonych w NBP. Narodowy Bank Polski jest operatorem dwóch systemów RTGS służących przetwarzaniu wysokokwotowych płatności międzybankowych: systemu SORBNET do płatności w złotych oraz systemu SORBNET-EURO do płatności w euro. Systemy te są również wykorzystywane do rozrachunku pozycji netto pochodzących z trzech systemów rozliczeniowych, tzn. z dwóch systemów obsługiwanych przez KIR oraz jednego obsługiwanego przez KDPW oraz pozycji brutto pochodzących z KDPW. Schemat. Rozliczenia międzybankowe i systemy rozrachunkowe w Polsce Płatności wysokokwotowe Systemy detaliczne Systemy depozytowo-rozrachunkowe papierów wartościowych EuroELIXIR ELIXIR RPW KDPW Pozycje netto NBP brutto SORBNET RTGS SORBNET-EURO RTGS brutto netto Płatności w złotych Płatności w euro 18 N a r o d o w y B a n k P o l s k i
19 Rozliczenia międzybankowe i systemy rozrachunkowe KDPW przedstawia zlecenia płatnicze w złotych dotyczące transakcji na papierach wartościowych zawartych na GPW, MTS-CeTO oraz rynku międzybankowym. Ostateczny rozrachunek wynikający z wyżej wymienionych systemów dokonuje się w Narodowym Banku Polskim w systemie SORBNET. System KDPW jest przygotowany do przedstawiania zleceń płatniczych w euro (dla rozrachunku w SORBNET-EURO) w sytuacji, gdy na GPW lub CeTO rozpocznie się zawieranie transakcji na papierach wartościowych w euro Systemy rozrachunku brutto w czasie rzeczywistym Narodowy Bank Polski jest operatorem dwóch systemów RTGS: systemu SORBNET służącego rozrachunkowi płatności w złotych oraz systemu SORBNET-EURO przeznaczonego do płatności w euro. 3 System SORBNET uruchomiono w marcu 1996 r., zastąpił on działający od kwietnia 1993 r. system SORB. Pomimo że system SORB spełniał podstawowe wymogi systemu RTGS, nie był w pełni efektywny, ponieważ banki mogły składać zlecenia płatnicze tylko na nośniku papierowym lub dyskietce. Od grudnia 1998 r. wszystkie banki mogą składać zlecenia drogą elektroniczną. Powstanie system SORBNET-EURO było wynikiem podjętej 10 lipca 2003 r. przez Zarząd Narodowego Banku Polskiego decyzji o rozwoju systemu SORBNET związanego z możliwością dokonywania rozliczeń płatności w euro i przyszłym połączeniem z systemem TARGET. Podejmując decyzję o budowie systemu SORBNET-EURO, Narodowy Bank Polski uwzględnił także opinie polskich banków, KIR oraz KDPW wskazujących na potrzebę szybkiego stworzenia w Polsce systemu RTGS w euro pozwalającego na rozrachunek płatności krajowych i transgranicznych w euro. System SORBNET-EURO uruchomiono 7 marca 2005 r. Po połączeniu systemu SORBNET- EURO za pośrednictwem banku centralnego Włoch oraz włoskiego systemu RTGS (BIREL) z systemem TARGET, system ten stał się elementem europejskiej infrastruktury rozliczeń w euro System SORBNET Zasady funkcjonowania Zasady funkcjonowania systemu SORBNET są określone w zarządzeniu Prezesa NBP, uchwale Zarządu NBP oraz w umowach rachunku bankowego zawieranych między Narodowym Bankiem Polskim a poszczególnymi bankami posiadającymi rachunki bieżące w centrali NBP w systemie SORBNET. Wymienione akty prawne organów NBP regulują kryteria dostępu, rodzaje przetwarzanych płatności, ogólne warunki dotyczące infrastruktury technicznej oraz polityki cenowej, natomiast postanowienia umowy, które są identyczne dla wszystkich banków, regulują czas operacyjny i inne szczegóły operacyjne Uczestnictwo w systemie Według stanu na dzień 31 grudnia 2006 r. w systemie SORBNET uczestniczyło 55 banków. Warunki przystąpienia do systemu SORBNET dla banków są określone w uchwale nr 20/2004 Zarządu Narodowego Banku Polskiego z 22 kwietnia 2004 r. w sprawie warunków otwierania i prowadzenia rachunków banków przez Narodowy Bank Polski, zmienionej w 2004 r. oraz dwukrotnie w lutym 2005 r. Banki ubiegające się o otwarcie rachunku bieżącego w Narodowym Banku Polskim muszą spełnić następujące warunki: bank musi prowadzić działalność operacyjną przez co najmniej sześć miesięcy, sytuacja finansowa banku musi zostać uznana przez Narodowy Bank Polski za pozytywną, system Płatniczy w polsce 19
20 Rozliczenia międzybankowe i systemy rozrachunkowe bank musi spełnić wymogi techniczne elektronicznej wymiany zleceń płatniczych i innych informacji między bankiem a Narodowym Bankiem Polskim oraz uzyskać pozytywną ocenę zaliczenia testów organizowanych w tym zakresie przez Narodowy Bank Polski. Ponadto w systemie SORBNET są prowadzone rachunki bankowe dla dwóch pośredników rozliczeniowych, tj. KIR i KDPW Rodzaje przeprowadzanych operacji 3 System SORBNET realizuje zlecenia płatnicze banków dotyczące transakcji zawartych na międzybankowym rynku pieniężnym, walutowym i papierów wartościowych oraz operacji między bankami a Narodowym Bankiem Polskim. System SORBNET może być wykorzystywany do przetwarzania zleceń płatniczych przesyłanych przez banki w imieniu własnym lub w imieniu ich klientów (płatności wysokokwotowe i/lub pilne). Pierwotne ograniczenie wysokości zlecenia płatniczego klienta wynoszące minimum 1 milion złotych ( euro) zostało zniesione 1 lipca 2000 r. Tym samym system SORBNET udostępniono do rozliczania międzybankowych zleceń klientowskich bez względu na ich kwotę. Z dniem 1 stycznia 2003 r. wprowadzono także obowiązek kierowania do systemu SORBNET wszystkich wysokokwotowych zleceń płatniczych klientów, tj. takich zleceń, których równowartość wynosi 1 milion złotych i więcej. System jest również wykorzystywany do rozrachunku zobowiązań banków wynikających z systemów rozliczeniowych: pozycje netto pochodzące z rozliczeń płatności detalicznych w KIR oraz pozycje netto i brutto pochodzące z rozliczeń transakcji na rynku kapitałowym z KDPW Funkcjonowanie systemu Ogólnie rzecz biorąc, system jest dostępny dla uczestników od 7:30 do 18:00, jednakże zlecenia klientowskie mogą być przesyłane tylko do godziny 16:00. Wyjątek stanowią klientowskie zlecenia płatnicze dotyczące banków uczestniczących w Porozumieniu międzybankowym w sprawie zasad współpracy pomiędzy bankami-korespondentami, które mogą być przesyłane do godziny 17:00. Po godzinie 18:00 komunikaty płatnicze nie są akceptowane. Komunikaty przesyłane między bankami a Narodowym Bankiem Polskim są szyfrowane w celu zapewnienia poufności oraz opatrywane podpisem elektronicznym w celu zapewnienia autentyczności, integralności i niezaprzeczalności nadania Środowisko przetwarzania transakcji Przepływ informacji między bankami a systemem SORBNET odpowiada modelowi V. Banki przesyłają zlecenia płatnicze do banku centralnego, który informuje o rozrachunku bank wysyłający oraz bank otrzymujący płatność. System pracuje w środowisku UNIX; komunikaty są tworzone zgodnie ze standardem EDIFACT. Użytkownicy systemu (banki i KDPW) do wprowadzania komunikatów dotyczących płatności wykorzystują moduł bankowy SORBNET_BW, który jest jednolity zarówno dla systemu SORB- NET, jak i SORBNET-EURO tj. umożliwia wprowadzanie płatności i w złotych, i w euro. Przesyłanie zleceń odbywa się pocztą elektroniczną z wykorzystaniem technologii klient-serwer. Moduł SORBNET_BW jest podłączony do aplikacji pośredniczącej (middleware) modułu SWAT (Szybka Warstwa Transportowa) w NBP łączem stałym z siecią TCP/IP prowadzoną przez EXATEL SA. Z modułu SWAT płatności są kierowane do modułu centralnego odpowiedniego systemu (SORB- NET lub SORBNET-EURO). W przypadku jakiejkolwiek awarii systemu, zlecenia płatnicze banków mogą być przekazywane drogą internetową za pośrednictwem specjalnie utworzonego w tym celu portalu SORB- NET, a także na dyskietce lub na nośniku papierowym (również telefaksem). Zlecenia złożone na nośniku papierowym wymagają zarejestrowania w Narodowym Banku Polskim. Klientowskie zlecenia płatnicze mogą być przesyłane w drodze awaryjnej również za pośrednictwem portalu SORBNET oraz na dyskietce zabezpieczonej. 20 N a r o d o w y B a n k P o l s k i