Source: http://docplayer.fi/3218569-Tilinpaatos-2013-kaupunginvaltuusto-9-6-2014-www-ylojarvi-fi.html
Timestamp: 2016-10-27 06:56:11+00:00
Document Index: 4731927

Matched Legal Cases: ['kko ', 'kko ', 'kko ', 'kko ', 'kko ', 'kko ', 'kko ', 'kko ', 'kko ', 'kko ', 'kko ', 'kko ', 'kko ', 'kko ', 'kko ', 'kko ', 'kko ']

⭐Tilinpäätös Kaupunginvaltuusto
Download "Tilinpäätös 2013. Kaupunginvaltuusto 9.6.2014. www.ylojarvi.fi"
1 Tilinpäätös 2013 Kaupunginvaltuusto2 3 SISÄLLYSLUETTELO Sivu Kaupunginjohtajan katsaus 1 Strategiasta johdetut tavoitteet vuosille 2013 ja niiden toteutuminen 5 1. Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa 1.1 Kaupungin hallinto ja siinä tapahtuneet muutokset Yleinen ja oman alueen taloudellinen kehitys Olennaiset muutokset kaupungin toiminnassa ja taloudessa Arvio todennäköisestä tulevasta kehityksestä Kaupungin palkatun henkilöstön määrä Arvio merkittävimmistä riskeistä Sisäisen valvonnan järjestäminen kaupungissa Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus 2.1 Tilikauden tuloksen muodostuminen Toiminnan rahoitus Rahoitusasema ja sen muutokset Kokonaistulot ja -menot Kuntakonsernin toiminta ja talous 5.1 Yhdistelmä konsernitilinpäätökseen kuuluvista yhteisöistä Ylöjärven kaupunkikonsernin ohjaus ja konsernivalvonta Konsernin toiminnan ohjaus Selonteko konsernivalvonnan järjestämisestä Konsernituloslaskelma ja sen tunnusluvut Konsernin rahoituslaskelma ja sen tunnusluvut Konsernitase ja sen tunnusluvut Hallituksen esitys tilikauden tuloksen käsittelystä Talousarvion toteutuminen 7.1 Käyttötalousosan toteutuminen Tuloslaskelmaosan toteutuminen Investointien toteutuminen Rahoitusosan toteutuminen Yhteenveto sitovien määrärahojen ja tuloarvioiden toteutumisesta Tilinpäätöslaskelmat 8.1 Ylöjärven kaupungin tuloslaskelma Ylöjärven kaupungin rahoituslaskelma Ylöjärven kaupungin tase 1214 Sivu 8.4 Ylöjärven kaupungin konsernituloslaskelma Ylöjärven kaupungin konsernin rahoituslaskelma Ylöjärven kaupungin konsernitase Tilinpäätöksen liitetiedot 9.1 Kunnan tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot Konsernitilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot Tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot Tasetta koskevat liitetiedot 11.1 Taseen vastaavia koskevat liitetiedot Taseen vastattavia koskevat liitetiedot Vakuuksia ja vastuusitoumuksia koskevat liitetiedot Ympäristövastuut Henkilöstöä ja tilintarkastajan koskevat liitetiedot Eriytetyt tilinpäätökset Ylöjärven Vesi liikelaitos 147 Työterveyshuollon liikelaitos Viisari 169 Liikelaitosten vaikutus kunnan tilikauden tuloksen muodostumiseen 182 Liikelaitosten vaikutus kunnan toiminnan rahoitukseen 183 Luettelo käytetyistä kirjanpitokirjoista sekä tositelajeista 184 Tilinpäätöksen allekirjoitukset 1865 Sopeuttaminen onnistui kiitos kaikille Kun uusi kunnallisvaalien jälkeinen valtuustokausi alkoi kertomusvuoden alussa, moni asia edellytti tilannearviota. Kaupunginvaltuusto joutui nopeasti toteamaan, että yhteinen päätöksenteko ei ole vain hyvien asioiden eteenpäin viemistä. Talouden realiteetit kohdattiin hyvin nopeasti. Valmistunut vuoden 2012 tilinpäätös kertoi karua totuutta taloudestamme kertomusvuoden alkupuolella. Käyttötalousmenot kasvoivat tuona vuonna noin 11 milj. euroa ja samaan aikaan verotulot kasvoivat vain runsaat 2 milj. euroa. Tilikauden tulos muodostui alijäämäiseksi 6,5 milj. euroa. Tulos oli 3,5 milj. euroa talousarviossa arvioitua heikompi. Vuosikatteeksi muodostui vain 5,9 milj. euroa ja kuitenkin investoimme ennätyksellisesti lähes 27 milj. euroa eli enemmän kuin koskaan aikaisemmin kunnan historiassa. Velkaa otettiin lisää investointien rahoittamiseksi. Alkuvuosi talouden seurannassa enteili syöksykierteen jatkumista. Talousarvio oli jouduttu vahvistamaan jonkin verran alijäämäiseksi, mutta puolen vuoden talouden seurantaraportissa ennakoitiin oletettua selkeästi heikompia tunnuslukuja. Arvio tuolloin oli, että vuosikatteeksi muodostuisi vain 4,9 milj. euroa ja että tilikauden alijäämäksi muodostuisi 5,4 milj. euroa. Kurssimuutos oli tehtävä. Kaupunginhallitus päättikin asettaa erillisen toimikunnan, jossa oli edustettuna kaikki valtuustoryhmät, pohtimaan keinoja, joilla korjausliike voitaisiin tehdä. Vahvoja signaaleja muutoksen välttämättömyydestä annettiin siten, että kaupunginhallitus, kaupunginhallituksen puheenjohtaja ja kaupunginjohtaja käyttivät kukin lautakuntien tekemiin päätöksiin otto-oikeutta silloin, kun sovituista pelisäännöistä ei pidetty kiinni. Tällä menettelyllä haluttiin viestiä taloustilanteen vakavuudesta. Nyt kun edessämme on vuoden 2013 tilinpäätös, voimme olla iloisia siitä, että yhdessä tehden talouden kurssi on käännetty selvästi parempaan suuntaan. Osin tilannetta selittävät satunnaiset kertaluontoiset tuloerät. Muutamat jäljempänä todetut tunnusluvut kertovat kuitenkin perusviestin menokasvun hillinnästä. Vaikka eläkekustannukset kasvoivat arvioitua enemmän, henkilöstökulut kokonaisuudessaan kasvoivat kertomusvuonna vain 1,5 prosenttia. Vastaava kasvu edellisenä vuonna oli ollut noin 5 prosenttia. Toimintakulut kokonaisuudessaan kasvoivat vain 2,5 prosenttia, kun vastaava luku edellisenä vuonna oli ollut 8,2 prosenttia. Tällaisia tunnuslukuja vain harva kunta voi esitellä. Koko henkilökunnan sitoutumista talouden reivaamiseen osoittaa mm. se, että vapaaehtoisia palkattomia vapaita pidettiin n euron edestä. Luonnollisesti poissaoleville ei ao. vapaiden ajaksi sijaisia palkattu. Moninaiset säästötoimet alkoivat purra. Lopullisessa tilinpäätöksessä vuosikatteeksi muodostui n. 11,6 milj. euroa. Erityisen ilahtunut olen siitä, että talousarvion sitovuus parani oleellisesti. Menneinä vuosina huolestuttavaa oli, että vielä muutostalousarvioiden jälkeenkin tilinpäätökseen sisältyi monia määrärahaylityksiä. Nyt noita ylityksiä ei juuri tullut. Talouden uuden kurssin hakeminen työllisti paljon niin päättäjiä kuin meitä viranhaltijoitakin. Vaikeusastekerrointa lisäsi, että niin moni keskeinen viranhaltija siirtyi eläkkeelle kertomusvuoden aikana. Uudet henkilöt organisaatiossamme rinnan meidän jo pitem- 16 pään kaupunkia palvelleiden kanssa selviytyivät erinomaisella tavalla asetetuista haasteista. Talouden reivaamisen rinnalla normaalia kunnallisen palvelutuotannon arkea vietiin eteenpäin mallikkaasti. Kuntalaiset ovat saaneet hyvät palvelut ja lisäksi huomistakin on rakennettu voimavarojen puitteissa. Voimme siis ylpeydellä sanoa, että onnistuimme saavuttamaan asetetut tavoitteet. Lepoon ja rauhallisempaan aikaan ei talouden suhteen ole kuitenkaan lupa tuudittautua. Yleinen talouden suhdannetilanne, kasvavat valtionapujen leikkaukset ja huolestuttavat työttömyysluvat merkitsevät sitä, että talouden sopeuttamistoimia on edelleen jatkettava. Talouden sopeuttamiseen liittyvien haasteiden rinnalla jouduimme käyttämään paljon työpanosta kertomusvuoden aikana seudun kuntarakennekysymyksiin. Kahdeksan Tampereen seudun kuntaa päätti palkata emeritus maaherra Rauno Saaren selvittämään tulevaisuuden vaihtoehtoja seudun kuntakumppanuudelle. Tavoitteena oli laatia selvitys, joka olisi enemmän kuin pelkästään voimassa olevan lain mukainen kuntaliitokseen tähtäävä selvitys. Puhuimme selvityksestä myös termeillä strateginen yhdentyminen. Keskiössä tulevaisuuden viitekehystä pohtiessamme oli koko Tampereen kaupunkiseudun elinvoiman turvaaminen. Kymmeniä kokouksia eri kokoonpanolla pidettiin ja prosessin aikana yleisesti voitiin todeta, että luottamus yhteistyö mahdollisuuksiin kuntien välillä kasvoi merkittävästi. Yhteisten kokoontumisten ja keskustelun lopputulema kuitenkin oli, että kunnilla ei ole valmiutta voimassa olevan lain kaltaiseen yhdentymiseen yhdeksi kunnaksi, vaan kehittelimme uutta kuntien välistä yhteistyön mallia seudun elinvoiman turvaamiseksi. Kaupungin omista investoinneista kertomusvuoden aikana nousi kaksi merkittävintä yli muiden. Siivikkalan koulukeskus alkoi laajennuksen osalta valmistua ja samantyyppinen mittava uimahalli-urheilutalon laajennus vaati myös paljon taloudellista panosta. Kun Siivikkalan koulu valmistuu vuoden 2014 aikana, voidaan sanoa, että hyvin lyhyessä ajassa n. 10 vuoden kuluessa kaikki Ylöjärven koulut on laajennettu ja/tai saneerattu. Koululaitoksella on siis erinomaiset puitteet opetuksen järjestämiseen Yksityisissä investoinneissa oli ilahduttavaa todeta, että talouden taantumasta huolimatta onnistuimme myymään kymmenen teollista tonttia ja uudet Teivon ja Siltatien teollisuusalueet saivat ensimmäiset uudet toimijansa. Huolestuttavaa puolestaan oli, että aikanaan Ylöjärven suurimpanakin yksityisenä työnantajana aikanaan ollut Pilkington Autimotive Finland Oy päätti lopettaa toimintansa Ylöjärvellä. Kertomusvuoden aikana työttömyysluvut kasvoivat huolestuttavaan suuntaan Ylöjärvellä ja koko Tampereen seudulla. Kun tarkastelee kertomusvuotta kokonaisuutena, on todettava, että valtiovallan talouden tasapainottamistoimet heijastivat vaikutuksensa myös Ylöjärven arkeen enemmän kuin osasimme etukäteen arvioida. Ilahduttavaa on kuitenkin todeta, että onnistuimme yhdessä kääntämään talouden suunnan oikealle uralle. Se vaati kipeitä päätöksiä, mutta rohkenen sanoa, että monet kaupungin tarjoamat peruspalvelut ovat edelleen erittäin hyvällä tasolla. Muutos on vaatinut päätöksentekijöiltä paljon kauaskatseisuutta ja vastuun kantoa. Se on vaatinut henkilökunnalta venymistä ja sopeutumista. 27 Yhdessä tehden olemme kuitenkin onnistuneet. Kiitos siitä kuuluu niin luottamushenkilöpäättäjille kuin myös koko henkilökunnalle. Tästä on hyvä jatkaa kohti tulevaa. Pentti Sivunen Kaupunginjohtaja 38 49 Strategiasta johdetut tavoitteet vuodelle 2013 ja niiden toteutuminen 510 611 Ylöjärven kaupunkistrategian tavoitteet 2013 Näkökulma: Vakaa talous Tavoite 1: Kaupungin talous on aidossa tasapainossa. Arviointimittarit Tavoitetasot 2013 Tavoitteen toteutuminen Vastuuhenkilö Vuosikatteen ja nettoinvestointien välinen suhde Vuosikate on 12 milj. eli 60 % nettoinvestoinneista Vuosikate 11,6 milj. Katteen ja investointien (ilman Pirko- Kiinteistö Oy:n osakkeita) välinen suhde 51% Juha Liinavuori Vuosikate 400 /asukas 364 /asukas Juha Liinavuori Konsernin lainakanta Enintään /asukas /asukas Juha Liinavuori Prosessien kehittäminen talouden näkökulmasta Talonrakennusinvestoinnit toteutaan valmistellun ja päätetyn menettelyn mukaisesti Menettely hyväksytty ja käytössä Seppo Heljo Omaisuuden hallinta Luovutaan omaisuudesta, jota kaupungin perustoimintoihin ei tarvita Ei toteutunut. Suunnittelu ja toimenpiteet siirtyneet vuodelle 2014 Jarkko Sorvanto Tilikauden tulos 0-tulos Tilikauden tulos 3,7 milj.. Satunnaiseristä putsattu tulos noin -1 milj. Juha Liinavuori 712 Näkökulma: Yrittäminen ja työ Tavoite 1: Ylöjärvi on kilpailukykyinen yritysten toimintaympäristö. Arviointimittarit Tavoitetasot 2013 Tavoitteen toteutuminen Vastuuhenkilö Uusien yritysten lukumäärä Nettolisäys 60 yritystä kokonaisyrityskantaan 85 kpl Pentti Sivunen /Timo Isolähteenmäki Yritystonttivaranto Luovutettavissa heti 16 tonttia Toimialan laatu ja elinvoimaisuus kriteeriksi uusia yritystontteja myytäessä myös alueen luonne huomioiden Varaudutaan tonttitarjontaan suuryrityksille Toteutunut Toteunutut Toteutunut Riku Siren Riku Siren Riku Siren Uudet yritystilat kerrosneliömetriä valmistuu Tavoite ylittyi Pentti Sivunen / Timo Isolähteenmäki Työpaikkaomavaraisuus 70 % 67,7 % (v.2011) Tuorein tilastotieto, (v ,6 %) Pentti Sivunen /Timo Isolähteenmäki 813 Tavoite 2: Työvoiman tarve ja tarjonta kohtaavat toisensa kaupungin alueella. Arviointimittarit Tavoitetasot 2013 Tavoitteen toteutuminen Vastuuhenkilö Ammatillisen koulutuksen aloituspaikat Ylöjärvellä 120 aloituspaikkaa Toteutuma 124 aloituspaikkaa Matti Hursti Työttömyysaste vuoden lopussa 8,0 % Ei toteutunut, työttömyysaste 12,1 % Riku Siren Työttömyysaste ja työttömyyden rakenne Pitkäaikaistyöttömiä alle 275 Ei toteutunut, pitkäaikaistyöttömiä 561 Riku Siren Alle 25-vuotiaita työttömiä alle 120 Ei toteutunut, alle 25- vuotiaita työttömiä 212 Riku Siren 914 Näkökulma: Ylöjärvi yhteistyössä Tavoite 1: Ylöjärvi järjestää palveluja ja kehittää Tampereen kaupunkiseutua kokonaisuutena yhteistyössä seudun muiden kuntien kanssa. Arviointimittarit Tavoitetasot 2013 Uusia asuntoja valmistuu 280 Tavoitteen toteutuminen Ei toteutunut, asuntoja valmistui 160 Vastuuhenkilö Riku Siren MAL- aiesopimuksen toteutumistilanne Joukkoliikenteen seudulliset tariffit vahvistetaan Asiasta valtuuston linjaus, päätös seudullisesti Riku Siren Kaupungin kanta joukkoliikenteen perusratkaisuihin (lähijuna/kaupunkiraitiotie) on päätetty Valtuuston päätös kaupunkiraitiotien priorisoinnista maankäytön suunnittelussa Riku Siren Seudullisten hankkeiden käsittely kaupunginhallituksessa säännönmukaisesti ja kaupunginvaltuustossa vähintään kaksi kertaa vuodessa Toteutunut (esim. KV ja KV ) Jarkko Sorvanto Selvitetään seudullisen hammashuollon järjestämisen mahdollisuus Asiaa selvitetty; prosessin kilpailutuksen osalta odotetaan kuntien kannanottoa seutuselvitykseen Anne Santalahti Seudullisten yhteistyöhankkeiden toteutustilanne Selvitystyö Tampereen kaupunkiseudun elinvoiman turvaamiseksi käynnistyy Toteutunut Pentti Sivunen Tredun ja seutuopiston toiminnan käynnistymistä seurataan Tilapäällikkö Lauri Savisaari raportoi vapltk:lle seutuopiston asioista Tredun seudullinen seurantaryhmä aloitti Riku Siren /Matti Hursti Seudullisen vesihuollon yhteistyöjärjestelyt ratkaistu Odotetaan Tampereen Veden ratkaisua Seppo Heljo 1015 Näkökulma: Toimiva kaupunkirakenne Tavoite 1: Ylöjärven tiivistynyt kaupunkirakenne mahdollistaa tasapainoisen kasvun. Arviointimittarit Tavoitetasot 2013 Tavoitteen toteutuminen Vastuuhenkilö Vuosittainen väestönkasvu 1,5 % Ei toteutunut, väestönkasvu 0,6 % Riku Siren Keskusta-alueen kehittämissuunnitel man laatiminen ja toteutustilanne Keskustan osayleiskaavaprosessi etenee Toteutunut, luonnos asetettu nähtäville joulukuussa Riku Siren Palveluverkkosuunnitelman toteutustilanne Kouluverkkosuunnitelman tarkentaminen tehty Siltatien asemakaavaalueen toteutusaikataulu laaditaan Uusi kouluverkkosuunnitelma on tehty, käsittely toimielimissä keväällä 2014 Toteutunut, osana osayleiskaavaa ja MAPSTOa Matti Hursti Riku Siren Kaavavaranto asuntotuotantoon 3 vuoden kaavavaranto Ei toteutunut, varanto noin 2 vuotta Riku Siren 1116 Tavoite 2: Monipuolinen ja laadukas asuminen vahvistaa Ylöjärven viihtyisyyttä. Arviointimittarit Tavoitetasot 2013 Tavoitteen toteutuminen Vastuuhenkilö Strategisesti merkittävät asuinaluehankkeet Rakentamisen painopiste keskustan alueella Toteutunut osittain, rakennushankkeita viivästynyt Riku Siren Asuntotuotanto omistusmuodoittain ja asuntotyypeittäin Asuntotuotanto pientalovaltaista lukuunottamatta keskustaaluetta. Sosiaalista asuntotuotantoa lisätään Pientalovaltaisuus toteutunut, sosiaalisen asuntotuotannon lisääminen ei ole toteutunut. Riku Siren Kylien kehittäminen ja asutuksen ohjaaminen palveluiden läheisyyteen Haja-asutusalueen rakentamisen seudulliset periaatteet hyväksytty soveltuvin osin Toteutunut, khall päätös Riku Siren Haja-asutusalueen palveluvyöhykkeet on määritelty Toteutunut osittain, määritelty Antaverka- Mutala-vyöhykeperiaate Riku Siren Monipuoliset ja viihtyisät asumisvaihtoehdot sekä kaava- että haja-asutusalueilla Tontinluovutuksessa ja lupamenettelyssä huomioitu monipuolinen asuntotuotanto kaupungin eri alueilla Toteutunut Riku Siren 1217 Tavoite 3: Puhdas ja monimuotoinen luonto on kaupungin merkittävä voimavara. Arviointimittarit Tavoitetasot 2013 Tavoitteen toteutuminen Vastuuhenkilö Laadukkaan raakaveden riittävyys Seurataan säännöllisillä mittauksilla Seuranta tapahtuu reaaliajassa Seppo Heljo Luonnon monimuotoisuuden säilyminen Erilaisten elinympäristöjen ja ekosysteemien kartoitus on valmis Toteutunut, kvalt hyväksynyt selvityksen Ylöjärven luontokohteista Riku Siren Luontoalueiden virkistyskäyttö Osallistutaan luontomatkailun kehittämiseen yhdessä muiden toimijoiden kanssa Tiivistä yhteystyötä tehty mm. matkailuyrittäjien kanssa Riku Siren /Timo Isolähteenmäki 1318 Näkökulma: Uudistuva Ylöjärvi Tavoite 1: Kuntalaiset osallistuvat nykyistä laajemmin ja aktiivisemmin kaupungin palvelujen kehittämiseen. Arviointimittarit Tavoitetasot 2013 Asukaslautakunta järjestää vuorovaikutteisia osallistumismahdollisuuksia Tavoitteen toteutuminen Asukaslautakunta on järjestänyt mm. asukastilaisuuksia ajankohtaisista asioista Vastuuhenkilö Jarkko Sorvanto Vuorovaikutteiset kuntalaisten osallistumis- ja palautekanavat Palautteen käsittelyä täsmennetään Osastoille lähetetään joka kuukausi tilastokooste kaupungin kotisivujen yleisen palautelomakkeen kautta tulleista viesteistä. Palautteesta tilastoidaan aihe, luonne (myönteinen, kielteinen, neutraali) sekä se, haluaako lähettäjä vastauksen vai ei. Kuukausittainen kooste helpottaa palautteiden käsittelyn seurantaa osastoilla Jarkko Sorvanto Tavoite 2: Päätöksenteko motivoi ja korostaa vaaleilla valittujen päättäjien vastuuta kaupungin johtamisesta ja lisää yhteistä kokonaisnäkemystä. Arviointimittarit Tavoitetaso 2013 Tavoitteen toteutuminen Vastuuhenkilö Valtuustotyön arviointi Valtuustokauden aloitukseen liittyvä koulutus järjestetty Koulutusta on järjestetty Jarkko Sorvanto Valtuustotyön kehittäminen kaupunkilaisia kiinnostavaksi Uuden valtuuston toiminnan kehitystoiveet kartoitettu Valtuuston toiminnan kehitystoiveiden kartoitus on valtuuston pj:n kanssa ja työ jatkuu v Jarkko Sorvanto 1419 Tavoite 2: Päätöksenteko motivoi ja korostaa vaaleilla valittujen päättäjien vastuuta kaupungin johtamisesta ja lisää yhteistä kokonaisnäkemystä. Arviointimittarit Tavoitetaso 2013 Tavoitteen toteutuminen Vastuuhenkilö Kaupungin toimintamallin uudistamistyön toteutusvaihe Uuden strategian valmistelu käynnistynyt Khall päätti valmistelun lykkäämisestä, pohjatyötä tehty. Riku Siren Päätöksenteko motivoi ja korostaa vaaleilla valittujen päättäjien vastuuta kaupungin johtamisesta ja lisää yhteistä kokonaisnäkemystä Otetaan käyttöön päätösten vaikuttavuuksien arviointi Päätösten vaikuttavuuden arviointia ei systemaattisesti ole otettu käyttöön Jarkko Sorvanto Tavoite 3: Kaupunki palvelee kuntalaisia asiakkaiden tarpeiden mukaan, asiakaslähtöisesti ja tehokkaasti. Arviointimittarit Tavoitetasot 2013 Tavoitteen toteutuminen Vastuuhenkilö Asiakaslähtöiset kaupungin palveluprosessit Arvioidaan osastoittain vähintään yhden palveluprosessin asiakaslähtöisyys Palveluprosessien asiakaslähtöisyyden arviointi osastoittain on sisällytetty vuoden 2014 tavoitteisiin Jarkko Sorvanto Palveluiden tuotantokustannusten kehitys Kustannukset suoritetta kohti eivät pääsääntöisesti nouse Voidaan katsoa osittain toteutuneen, perusteena menojen kasvun merkittävä hidastuminen Riku Siren Ennaltaehkäisevät toimenpiteet kaupungin palveluissa Hyvinvointisuunnitelmassa määritellään ennaltaehkäiseviä toimenpiteitä kaupungin yksiköille Vuoden 2013 suunnitelma sisälsi yli 50 eri laajuista toimenpidettä Matti Hursti 1520 Näkökulma: Hyvinvoiva ylöjärveläinen Tavoite 1: Ylöjärveläiset voivat hyvin. Arviointimittarit Tavoitetasot 2013 Tavoitteen toteutuminen Vastuuhenkilö Pitkäkestoisesti sijoitettujen lasten ja nuorten (0-17- vuotiaiden) lukumäärä Enintään 60 lasta tai nuorta 46 lasta Anne Santalahti Peruskoulun jälkeiset opinnot Keskeytysprosentti alle 5 % ensimmäisen opiskeluvuoden aikana (28.2.) Lukiossa viisi opiskelijaa vaihtoi Tredun puolelle eli ei yhtään ns. negatiivista keskeytystä. Tredun puolella Valossa kymmenen opiskelijaa vaihtoi opiskelupaikkaa. Sen lisäksi 11 opiskelijaa teki ns. negatiivisen keskeytyksen eli he eivät jatkaneet opintojaan tai menneet töihin. Kokonaisuutena Tredussa negatiivisia keskeytyksiä 3,7 % Matti Hursti Kotona asuvien ikäihmisten (yli 75- vuotiaat) osuus 93 % 92,4 % Anne Santalahti Toimeentulotuen piirissä olevat Enintään 5,5 % väestöstä kotitaloutta oli toimeentulotuen piirissä Anne Santalahti Psykiatrinen sairaalahoito Psykiatrisen sairaalahoidon hoitopäiviä enintään 140 hp/1 000 asukasta Psykiatrisia hoitopäiviä oli 102 hp/1000 asukasta Anne Santalahti Kansantauti-indeksi Kansantauti-indeksi 95 (Suomi = 100, tieto vuodelta 2011) Kansantauti-indeksi v.2012 oli 94,8 Anne Santalahti Varautuminen henkilöstömuutoksiin Ikäohjelman valmis Ikäohjelmaluonnos valmisteltiin työryhmässä ja esiteltiin johtoryhmälle ja yhteistyökomitealle. Päätöksenteko ja käyttöönotto vuonna 2014 Jarkko Sorvanto 1621 Tavoite 1: Ylöjärveläiset voivat hyvin. Arviointimittarit Tavoitetasot 2013 Henkilöstön kokonaistyötyytyväisyys vähintään 3,3/5 Tavoitteen toteutuminen Henkilöstön kokonaistyötyytyväisyys 3,74/5 Vastuuhenkilö Jarkko Sorvanto Sairauspoissaolot enintään 13 päivää/työntekijä Sairauspoissaolot 14,9 kalenteripäivää/työntekijä Jarkko Sorvanto Henkilöstön työtyytyväisyys, hyvinvointi ja sairauspoissaolot Pitkäaikaisterveitä yksiköitä 30 % Luodaan esimiehille lisää mahdollisuuksia antaa tunnustusta hyvästä työstä. Pitkäaikaisterveitä yksiköitä oli 56 % (tiedot saatiin 95 yksiköltä, näistä 53 saavutti pitkäaikaisterveyden tavoitteen 30 %) Käytössä on ollut mm. nopean palkitsemisen malli Jarkko Sorvanto Jarkko Sorvanto Koulutusta alaistaitojen kehittämiseksi Työnjohdon ja henkilöstön vuorovaikutusta kehitetään Järjestetty koko henkilöstölle avoin koulutus: Työyhteistaidoilla työhyvinvointia ja laatua työhön (osallistujia n. 90) Järjestetty esimiehille koulutusta vuorovaikustustaidoista ja viestinnästä (mukana n. 50 esimiestä) Jarkko Sorvanto Jarkko Sorvanto 1722 Ylöjärven kaupunkikonsernin tavoitteet: 1. Konsernivelan osuus saa olla kaupungin velkamäärään nähden enintään 110 %. Tilinpäätöksessä 2011 velkamäärä on 115 %. Tavoitteen toteutuminen: Velkamäärä % ja 2013 alle tavoitteen 107 % 2. Kaupunki edellyttää konserniyhteisöiltään aiempaa ennakoivampaan raportointiin toimintansa muutoksista ja tulevista investoinneista. Tavoitteen toteutuminen: Ei olennaisia toimenpiteitä. Tavoite huomioidaan vuonna 2014 laadittavassa konserniohjeessa. 3. Ylöjärven Vesi liikelaitos laatii pitkäntähtäimen suunnitelman ja aikataulun tavoitteena, että verkoston rakentaminen ja saneeraaminen toteutetaan kokonaan tulorahoituksella. Tavoitteen toteutuminen: Liikelaitoksen johtokunta on laatinut suunnitelman. Sen mukaan vuosittainen investointitarve on 3,5-4 milj. euron tasoa vuoteen 2021 asti. Laskelman mukaan investointeja joudutaan rahoittamaan lainanotolla vuosina 2015 ja Sen jälkeen lainakanta alkaa pienentyä. 1823 1. Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa 1.1 Kaupungin hallinto ja siinä tapahtuneet muutokset 1924 Kaupunginvaltuusto 2013 Nimi Puolue Jäsenet Puolue Puheenjohtaja Leena Joensivu I varapuheenjohtaja Tuomo Kaminen II varapuheenjohtaja Riitta Vilèn III varapuheenjohtaja Tapani Tienari Jäsenet Ahonen Jussi-Pekka Antila Veli-Matti Arola Esko Hakanen Teuvo Heiska Mauri Hietaniemi Pekka Hämeenoja Ritva Johansson Pertti Järvinen Kaija Kallio Pasi Kesseli Rauno Kivimäki Johanna Kotiranta Mika Kytömäki Jussi Lammi Tiina Lamminen Jaana Lehtonen Merja SDP PS KOK KESK SDP KD KESK KESK PS KESK KOK PS SDP SDP VAS KD KOK VIHR KOK SDP VIHR Luojus Katja Morikka Esko Mustakallio-Sorvari Minna Mäki-Ventelä Markku Nevala Yrjö Niemi Jari Ojares Juho Pelkonen Erja Peltola Kari Peltola Seppo Peltomäki Matti Repo Anssi Saaristo Tomi Salakari Riikka Sarvijärvi Minna Savela Panu Savio Sami Schali Liisa Sippola Ossi Sorsa Minna Tahlo Jarmo Taipale Marko Teivaala Antti Teräväinen Pentti Toivonen Timo Törmä Erkki Törmälä Leena Uusikartano Arja Virtanen Riitta Ylitalo Matti KOK PS KOK KESK SDP PS KOK KOK SDP SDP SDP VAS PS KOK KESK KOK PS VAS KOK VIHR KESK KOK KOK PS VIHR SDP KESK VAS SDP PS Kaupunginhallitus 2013 Nimi Puheenjohtaja Luojus Katja I varapuheenjohtaja Kallio Pasi II varapuheenjohtaja Savio Sami Puolue KOK SDP PS Jäsenet Arola Esko Heiska Mauri Mustakallio-Sorvari Minna Repo Anssi Sarvijärvi Minna Sorsa Minna Teivaala Antti Virtanen Riitta Puolue KESK PS KOK VAS KESK VIHR KOK SDP 2025 Puoluejakaumat Valtuusto Hallitus KOK 13 3 SDP 11 2 PS 9 2 KESK 8 2 VAS 4 1 VIHR 4 1 KD 2 - Yhteensä Johtavat viranhaltijat 2013 kaupunginjohtaja hallintojohtaja talousjohtaja kehitys- ja laskentapäällikkö perusturvajohtaja terveys- ja sosiaalijohtaja sivistysjohtaja tekninen johtaja Pentti Sivunen Timo Saari, lähtien vs. Riku Siren, lähtien vs. Jarkko Sorvanto Pirkko Tahlo, lähtien vs. Riku Siren, lähtien vs. Juha Liinavuori Riku Siren Kari Virta, asti Anne Santalahti, lähtien Matti Hursti Seppo Heljo 1.2 Yleinen ja oman alueen taloudellinen kehitys Yleinen taloudellinen tilanne Vuonna 2013 Suomen kansantalous supistui 1,2 prosenttia. Myös tavaroiden ja palveluiden vienti ja investoinnit laskivat edellisvuodesta. Kotitalouksilla näkymät olivat vaikeat. Reaalitulojen laskun, työttömyyden lisääntymisen ja heikkojen tulevaisuuden odotusten vuoksi yksityinen kulutus pieneni. Eri talousennusteet ennakoivat varsin samansuuntaisesti talouden kääntyvän vuonna 2014 maltilliseen kasvuun. Vienti lähtee hitaaseen kasvuun ja vaihtotaseen alijäämä supistuu. Kasvun taustalla on Suomen tärkeimpien vientimaiden talouskasvun vahvistuminen ja maailmankaupan vauhdittuminen vähitellen. Kasvu on kuitenkin hauraalla pohjalla. Pitkään heikkona jatkunut suhdannetilanne heijastuu selvästi työmarkkinoille. Työttömyysaste kohoaa edelleen. Kotitalouksilla näkymät ovat vaikeat, joten myöskään kotimaisesta kysynnästä ei vuonna 2014 ole talouskasvun vauhdittajaksi. 2126 Inflaatio-odotukset ovat maltilliset, mikä tarjoaa keskuspankeille mahdollisuuden keveän rahapolitiikan jatkamiseen. Sekä lyhyet että pitkät korot pysyvät euroalueella poikkeuksellisen matalina. Kuntien vuoden 2013 tilinpäätösten ennakkotietojen mukaan kuntien yhteenlaskettu tulos oli noin 300 miljoonaa euroa positiivinen. Tulos parani edellisestä vuodesta noin 600 miljoonalla eurolla. Taustalla on toimintakulujen kasvun puolittuminen ja verotuksen kertaeristä johtunut verotulojen kasvu. Tulokseen heikentävästi vaikuttaneita tekijöitä olivat puolestaan valtionosuusleikkaukset, sekä kuntien tehtävien kasvu ja palveluiden kysynnän lisäys. Ennakkotietoja tarkasteltaessa on huomioitava, että vuosi 2012 oli erittäin huono kuntatalousvuosi. Näin ollen tilanteen paraneminen ei merkitse talouspaineiden katoamista. Vuonna 2013 oli käynnissä useita kuntien toimintaan ja talouteen olennaisesti vaikuttavia muutoshankkeita. Kuntarakenneuudistus, sosiaali- ja terveydenhuollon palvelurakenneuudistus, kuntalain ja valtionosuuslainuudistukset ovat keskiössä lähivuosinakin. Hallitusohjelmaan sisältyvät kunnan peruspalveluiden valtionosuusleikkaukset olivat vuonna miljoonaa euroa. Tehdyt päätökset alentavat tulevina vuosina valtionosuuksien vuositasoa niin, että leikkausten kumulatiivinen yhteismäärä hallituskaudella on 3,8 miljardia euroa. Hallitus päätti talouden kasvuedellytysten varmistamiseksi ja julkisen talouden tasapainottamiseksi rakennepoliittisen ohjelman toimeenpanosta. Se on keskeinen keino julkisen talouden kestävyysvajeen umpeen kuromiseksi. Kuntasektorin osuus kestävyysvajeen hallinnassa on merkittävä ja kuntien vastuulla olevien palveluiden osuus vajeen hallinnassa on arvioitu olevan noin 5 miljardin euron suuruinen. Tästä arvioidaan pidemmällä aikavälillä saavutettavan noin 3 miljardin kustannustason alentaminen parantamalla tuottavuutta puoli prosenttiyksikköä vuodessa. Tämä tavoite on tulevien vuosienkymmenten suuri haaste. Vuoteen 2017 mennessä kuntataloutta tasapainotetaan kahdella miljardilla eurolla, josta yksi miljardi valtion päätöksin kuntien tehtäviä ja velvoitteita alentamalla ja yksi miljardi kuntien omin toimenpitein. Seuraavassa taulukossa esitetään lukuja ja arvioita eräiden kunnallistalouden kannalta keskeisen kokonaistaloudellisten muuttujien kehityksestä vuosina27 Muuttuja * (%-muutos) Bruttokansantuote markkinahintaan 3,4 2,7-0,8-1,2 Julkinen kulutus -0,4 0,5 0,6 1,2 Yksityinen kulutus 3,3 2,6 0,2-0,6 Inflaatio 1,2 3,4 2,8 1,5 Ansiotasoindeksi 2,6 2,7 3,2 2 %-yksikköä Työttömyysaste (Tilastokeskus) 8,4 7,8 7,7 8,2 Veroaste BKT:sta 42,4 43, ,4 Julkisyhteisöjen menot BKT:sta 55,8 55,2 56,6 58,6 Julkisyhteisöjen bruttovelka BKT:sta 48,7 49,2 53,6 57 Euribor 3 kk, % 0,8 1,4 0,6 0,2 10 vuoden korko, % 3,0 3,0 1,9 1,9 *)Ennakkotieto Pirkanmaan talousalueen kehitys Tampereella ja sen kehyskunnissa (Hämeenkyrö, Kangasala, Lempäälä, Nokia, Pirkkala, Vesilahti, Ylöjärvi) oli asukasta. Väestömäärä kasvoi 1,3 % eli selvästi koko maan 0,5 % kasvua voimakkaammin. Pirkanmaalla oli työttömiä työnhakijoita vuoden 2013 tammikuu-joulukuun aikana 22 prosenttia enemmän kuin vastaavana aikana vuonna Samalla tasolla työttömyys oli viimeksi vuonna Talouden pitkään jatkunut epävarma tilanne heijastui työllisyyteen niin, että työttömien määrä on kasvanut voimakkaasti koko kuluneen vuoden. Työllisyystilanne oli Pirkanmaalla joulukuun lopussa selvästi koko maata heikompi. Pirkanmaalla työttömien työnhakijoiden osuus työvoimasta oli 14,8 prosenttia ja koko maassa keskimäärin 12,6 prosenttia Olennaiset muutokset kaupungin toiminnassa ja taloudessa Työllisyys Talouden taantuma jatkui ja näkyi yrityselämän ja työllisyyden negatiivisessa kehityksessä. TE-toimistojen uudistus ja siihen sisältyvien toimintatapojen muuttuminen ei edesauttanut tätä kehitystä. Suuren perusteollisuuden ongelmat heijastuivat alihankkijoiden tilanteeseen. Osin tästä syystä Tampereen ympäristökuntien työttömyys kasvoi nopeammin kuin keskusseudun. Myös pitkäaikaistyöttömyys aloitti kasvun. Valtion uuden toimintalinjaukset lisäsivät kuntien vastuuta ja velvoitteita sekä kustannuksia juuri tässä kohderyhmässä. Kasvu 2328 näkyy myös verotulojen vähenemisessä. Kaupungin työllisyyspalveluihin asiakaskertamäärä ylitti ensimmäistä kertaa 500. Ylöjärven työttömyyden kehitykseen vaikuttaa yhä voimakkaammin valtakunnallinen ja maailmanlaajuinen suhdannetilanne. Nykyisen tiedon valossa työttömyys jatkaa vielä kasvuaan, vaikka taloudessa näkyisi orastavaa nousua. Työttömyyden kehitys Ylöjärvellä Muutos / Asuntotuotanto 2013 Työttömiä Ylöjärvelle Työttömyysaste, asuntoja % valmistui vuonna 10, ,4 kappaletta 8,4 eli 9,5 62 asuntoa 12,1 vähemmän 2,6 kuin Alle vuotta 25-vuotiaat aikaisemmin Pirkanmaa, työttömyysaste, % 13,5 11,9 10,9 11,9 14,8 2,9 Koko maa, työttömyysaste, % 11,3 10,3 9,7 10,7 12,6 1,9 Asuntotuotanto Ylöjärvelle asuntoja valmistui vuonna kappaletta eli 100 asuntoa vähemmän kuin vuotta aikaisemmin. Toiminta ja talous Verotuloja kertyi 113,8 milj. euroa eli 6,9 milj. euroa edellisvuotta enemmän. Verotulokertymä ylittyi muutostalousarviossa ennakoidusta, koska muutostalousarvioon ei sisältynyt ennakkoperinnän oikaisuerät. Ne tilitettiin aiemmasta käytännöstä poiketen joulukuussa seuraavan vuoden tammikuun sijaan. Hallitusohjelmaan sisältyneet valtionosuusleikkaukset vaikuttivat sitten, että Ylöjärven saamat valtionosuudet laskivat neljännesmiljoonan. Ylöjärven kaupunki teki vuonna 2012 historiansa huonoimman tilinpäätöksen taloutta pyrittiin sopeuttamaan menojen kasvua hillitsemällä. Tässä onnistuttiinkin sillä henkilöstömenojen sekä muiden toimintamenojen kasvu oli huomattavasti maltillisempaa kuin edellisvuonna. Vuosikatteeksi muodostui n. 11,6 milj. euroa eli asukasta kohti 364 euroa. Vuosikate on n. 4,7 milj. euroa parempi, kun talousarviossa muutostalousarvion jälkeen oli arvioitu. Ero johtuu siitä, että toiminnan tuottoja kertyi huomattavasti ennakoituja enemmän. Myyntituotoissa varsinkin Vesi Liikelaitoksen tuotot ylittyivät. Myös tuet ja avustukset toteutuivat yläkanttiin. Myös toimintakulut toteutuivat muutostalousarviota pienempänä ja verotulokertymään vaikutti positiivisesti em. tilitysaikataulun muutos. Vuosikate ei kata poistoja, jotka vuoden 2013 tilinpäätöksessä ovat n.13,6 milj. euroa. Täytyy kuitenkin huomioida että poistot sisältävät noin 2,5 milj. euron edestä 2429 kertapoistoja, joiden tarkoituksena oli siivota omaisuuskantaa. Esimerkiksi aktivoidut kiinteistöjen remonttikustannukset poistettiin kokonaan, mikäli kiinteistöön oli jo tehty uusi vastaava remontti. Yhteistoiminta-alueesta tehdyn sopimuksen mukaan sopijakunnat antoivat ammatillisen koulutuksen tehtävät Tampereen kaupungin hoidettavaksi ns. isäntäkuntamallin mukaisesti alkaen. Koulutuksen järjestämisestä vastasi aiemmin Pirkanmaan koulutuskonserni-kuntayhtymä. Yhtymä purettiin ja osana purkamisjärjestelyjä perustettiin PIRKO-kiinteistöt osakeyhtiö, johon apporttina siirrettiin kuntayhtymän omistuksessa olevat kiinteistöt arvioiduin markkina-arvoin. Osakeyhtiön omistajiksi tulivat yhteistoimintasopimukseen liittyneet kuntayhtymän omistajakunnat. Kuntayhtymän purku ja PIRKO-kiinteistöjen perustamisen myötä Ylöjärven kaupungin taseesta purettiin Pirkanmaan koulutuskonserni-kuntayhtymän osuudet 2,3 milj. euroa. Taseeseen kirjattiin Ylöjärven omistusosuuden mukainen osuus PIRKO-kiinteistön pääomasta 8,0 milj.euroa. Tuloslaskelmaan kirjattiin satunnaisiksi tuotoiksi em. erien erotus 5,7 milj. euroa. Terveydenhuoltolain säädökset ensihoidosta tulivat voimaan vuoden 2013 alusta. Sairaankuljetus ja ensihoidon palvelut ostettiin vuoden 2013 alusta Pirkanmaan sairaanhoitopiiriltä. Työväenopiston toiminta siirtyi Tampereen ja Ylöjärven yhteisen Tampereen seudun työväenopiston tehtäväksi vuoden 2013 alussa. Kaupunki investoi voimakkaasti. Nettoinvestointien määrä vuonna 2013 ilman Pirkokiinteistöjen osakkeita oli lähes 23 milj. euroa, josta pelkästään talonrakennusinvestointeihin käytettiin n. 14,2 milj. euroa. Investointien suurta määrää selittää vuodelta 2012 jatkuneet hankkeet kuten urheilutalon laajennus ja saneeraus, sekä Siivikkalan koulun laajennus. Kaupungin maanhankinta oli aktiivista ja vuoden aikana kaupunki osti maata yhteensä n. 2 milj. eurolla. Maanhankinnaltaan oli talousarviossa osoitettu 0,5 milj. euroa. Huolimatta selvästi kasvaneesta vuosikatteesta, ei tulorahoitus riittänyt investointien kattamiseen. Kaupunki velkaantuikin edelleen voimakkaasti. Lisää lainaa jouduttiin ottamaan 14,5 milj. euroa Arvio todennäköisestä tulevasta kehityksestä Vuoden 2014 talousarviossa talouden sopeuttamista jatkettiin kolmella tavalla. Ensiksi menojen kasvua hillittiin reilun 3 milj. euron säästöohjelmalla. Toiseksi kunnallisveroprosenttia nostettiin 0,75 prosentilla. Kolmanneksi investointitasoa laskettiin huomattavasti. Talousarvion toteutuessa voimakas velkaantumiskehitys saadaan taitettua selvästi. 2530 Vuosikate ei kuitenkaan edelleenkään kata investointitarpeita. Jotta lisälainaa ei tarvitsisi ottaa lainkaan, tulisi vuosikatteen olla talousarvion vuosikatetta noin 4-5 milj. euroa suurempi ja tilikauden tulos vastaavan verran ylijäämäinen. Tähän tavoitteeseen pääseminen tarkoittaa tarkan talouden pidon toteuttamista jatkossakin. Paljon talouden kehittymiseen Ylöjärvellä kuten muissakin kunnissa vaikuttaa talouden yleiset näkymät ja sitä kautta työllisyystilanteen kehittyminen. Ylöjärven tuloista kertyi vuonna prosenttia kunnallisverosta. Selvitysmies Rauno Saari luovutti Elinvoimainen Tampereen kaupunkiseutu - selvitystyön loppuraportin tammikuun lopulla seudun kuntien edustajille. Keskustelujen ja kyselyjen perusteella Saaren esitys tiivistyy kahteen malliin, joista toinen on uusi kaupunki -malli ja toinen ohjeellinen seutukaupunkimalli. Ensimmäisessä vaihtoehdossa perustettaisiin uusi kaupunki kaupunkiseudun nykyisestä kahdeksasta kunnasta. Tämä Suomen toiseksi suurin kaupunki aloittaisi toimintansa vuoden 2017 alusta tai myöhemmin yhdessä sovitun aikataulun mukaisesti. Selvitysmies Saaren esittämä uusi kaupunki -malli olisi kahdeksan kunnan kuntaliitos. Seutukaupunkimallin kaksitasoisessa hallintojärjestelmässä tehtäviä ja päätösvaltaa olisi molemmilla tasoilla. Kummankin tason valtuustot valittaisiin kuntavaaleissa suoralla vaalilla. Seutukaupungin valtuuston ohjauksessa hoidettaisiin seudun toiminnallisen kokonaisuuden kannalta keskeiset asiat. Tällaisia ovat esimerkiksi isot seudulliset investoinnit kuten vesihuolto, maankäytön yleissuunnittelu, seututason elinkeino-, asunto-, liikenne- ja maapolitiikka sekä toisen asteen koulutus. Selvityksessä mukana olleet kunnat Kangasala, Pirkkala, Ylöjärvi, Lempäälä, Tampere, Orivesi, Nokia ja Vesilahti ottavat kantaa valtuustoissaan huhtikuussa selvitysmiehen esittämiin vaihtoehtoihin ja päättävät halukkuudestaan jatkotyöhön. 1.5 Kaupungin palkatun henkilöstön määrä Vakituinen henkilökunta Sijaiset, määrä-aikaiset Työllistetyt Oppisopimuslaiset Yhteensä Kaupungin kokonaishenkilökunnan määrä on hieman laskenut viimevuosina. Vakinaisen henkilökunnan määrä vuoden 2013 lopussa oli työntekijää. Tämä luku pitää myös sisällään erilaisilla lomilla olevan henkilöstön. Vuoteen 2012 verrattuna vakinaisen henkilökunnan määrä lisääntyi 28 työntekijällä. 2631 Kaupunki maksoi vuonna 2013 erilaisia palkkoja ja palkkioita euroa ja niihin liittyviä sivukuluja euroa eli henkilöstökulut olivat yhteensä Henkilöstökulut vuoteen 2012 verrattuna kasvoivat euroa eli 1,5 %. Sairaslomien määrä lisääntyi hieman vuoden ,7 päivästä vuoden ,9 päivään/työntekijä. Henkilöstökertomus vuodelta 2013 laaditaan siten, että se käsitellään samassa kaupunginvaltuuston kokouksessa tilinpäätöksen kanssa. 1.6 Arvio merkittävimmistä riskeistä ja epävarmuustekijöistä sekä muista toiminnan kehittymiseen vaikuttavista seikoista Kuntatalouden haasteet näyttävät jatkuvan tulevaisuudessa. Käyttötalousmenojen mitoittaminen verotuloihin, valtionosuuksiin sekä muihin tuloihin siten, että mahdollistetaan riittävä investointitaso siten, että kaupungin lainamäärä pysyy hallinnassa, tulee olemaan haaste Ylöjärvelläkin. Työllisyyden ja veropohjan kehitys on jatkossakin keskeinen taloudelliseen liikkumavaraan vaikuttava tekijä. Kiristyvän talouden haastaa lisäksi suhteellisen voimakas väestönkasvu, joka merkitsee sekä palvelutuotannon laajentamista että uusia investointeja. Kaupungin tulorahoitukseen nähden liian voimakas investointien määrä on merkittävä riski kaupungin ylivelkaantumiselle. Merkittävän ympäristöriskin muodostaa Saurion vedenottamon lähellä olevan ns. entisen Nikron kiinteistön maa-alueen saastuminen. Puhdistustoimien aloitus viivästyi valituksen johdosta. Pilaantunutta maaperää oli ennakoitua laajemmalla alueella. Siivoustyö jatkuu vuonna Kaupungin pitkä-aikaisista luotoista on kiinteäkorkoisia noin 55 % ja vaihtuvakorkoisia noin 45 %. Riittävä korkoriskin hallinta on varmistettava myös tulevaisuudessa. Kaupungilla on toiminnan keskeytysvakuutus, joka on varsin kattava ja korvaa ylimääräiset kustannukset, jotka aiheutuvat siitä, että toiminta joudutaan syystä tai toisesta esim. siirtämään toiseen kiinteistöön. 1.7 Sisäisen valvonnan järjestäminen kaupungissa Sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan tarkoituksena on varmistaa, että Ylöjärven kaupungin ja sen toimintayksikköjen toiminta on taloudellista ja tuloksellista. Tämä tarkoittaa käytännössä sitä, että sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan avulla varmistetaan päätettyjen toiminnallisten ja strategisten tavoitteiden saavuttaminen, päätösten perusteena olevan tiedon riittävyys ja luotettavuus ja että lain säännöksiä, viranomaisohjeita ja toimielinten ja johdon päätöksiä noudatetaan ja että omaisuus ja voimavarat turvataan. 2732 Kaupunginhallitus ohjaa ja valvoo kaupungin ja sen toimintayksikköjen toimintaa. Sisäisen valvonnan järjestämisestä vastaavat koko kaupungin ja kuntakonsernin osalta kaupunginhallitus ja kaupunginjohtaja, palvelualueen osalta lautakunta ja viranhaltijajohto ja toimintayksiköiden osalta yksikön johto ja työnjohto. Parhaimmillaan sisäisen valvonnan menettelyt ovat kiinteä osa kaupunkikonsernin ja sen eri yksiköiden tavanomaisia suunnittelu-, päätöksenteko-, johtamis- ja toimintaprosesseja. Ylöjärvellä sisäisen valvonnan menettelyitä on sisällytetty talousarvion laadinta- ja seurantaprosessiin. Strategiassa asetetut tavoitteet ovat osa talousarviokirjaa. Strategian tavoitteet on jalkautettu yksiköille toiminnallisiksi tavoitteiksi. Lisäksi talousarviossa esitetään tavoitteet keskeisille toimialaa kuvaaville tunnusluvuille. Talousarvion toteutumisesta raportoidaan hallitukselle kuukausittain. Toiminnalliset tavoitteet sisältävä osavuosikatsaus raportoidaan hallitukselle ja valtuustolle elokuun lopun tilanteesta. Säännösten, määräysten ja päätösten noudattaminen Kaupunginhallituksen tiedossa ei ole olennaisia lakien ja säännösten sekä hyvän hallinto- ja johtamistavan vastaisia toimia, joista seuraisi kaupungille korvausvaatimus tai oikeusseuraamus. Tavoitteiden toteutuminen, varojen käytön valvonta, tuloksellisuuden arvioinnin pätevyys ja luotettavuus Kaupunginvaltuuston asettamien strategisten tavoitteiden toteutuminen, valtuuston vastuualueille asettamien sitovien tavoitteiden toteutuminen ja määrärahojen käyttö on raportoitu yksityiskohtaisesti talousarvion toteutumisvertailussa vastuualuetasolla. Riskienhallinnan järjestäminen Riskienhallinnan perustan muodostaa asianmukainen toimintaympäristö. Kaupungin organisaatiorakenne ja sisäinen tiedonkulku sekä tehtävien ja vastuiden jako osastoilla ja niiden välillä mahdollistaa toimivan lähtökohdan riskienhallinnalle. Myös strateginen ja operatiivinen suunnittelun toimivuus on tärkeää riskienhallinnan näkökulmasta. Kaupungilla ei ole ollut yhtenäisiä käytäntöjä riskienhallinnan järjestämisessä, joten osastojen toimet eroavat siltä osin toisistaan. Sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan perusteet hyväksyttiin valtuustossa alkuvuonna Näiden pohjalta päivitetään kevään 2014 aikana sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan ohjeistus. Sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan menettelytavat on tarkoituksena nykyistä selvemmin integroida osaksi yksiköiden tavanomaisia toimintaprosesseja. Osastot laativat riskienhallintasuunnitelmat, joissa määritellään riskienhallinnan tavoitteet, vastuut ja toteu- 2833 tustavat. Talousarvion laadinnan yhteydessä osastot analysoivat toimintaympäristön muutoksia, tunnistavat tavoitteita uhkaavat riskit, arvioivat riskien vaikutuksia ja toteutumisen todennäköisyyttä sekä laativat ja päivittävät tarvittavat suunnitelmat ja toimenpiteet riskien hallitsemiseksi. Omaisuuden hankinnan, luovutuksen ja hoidon valvonta Tilikauden aikana omaisuuden hankinnassa, luovutuksessa ja käyttöarvoissa ei ole tapahtunut tiedossa olevia menetyksiä. Sopimustoiminta Sopimukset on arkistoitu sähköisesti asiakirjajärjestelmässä ja niille on nimetty seurannasta vastuussa oleva henkilö sopimuksittain. Tiedossa ei ole sellaisia negatiivisia seuraamuksia, joista aiheutuisi kaupungille taloudellista vahinkoa. Arvio sisäisen tarkastuksen järjestämisestä Kaupungilla ei ole omaa sisäisen tarkastuksen yksikköä. Sisäinen tarkastustoiminta tapahtuu johtoryhmän suunnitelman puitteissa. Tarkastusta tehtiin kaupunginhallituksen hyväksymän johtoryhmän laatiman sisäisen tarkastuksen tarkastussuunnitelman mukaisesti. Suunnitelmassa yksiköille asetettiin sisäisen valvonnan tehtäviä. Suunnitelman mukaiset toimet toteutettiin pääsääntöisesti. Tarkastuksissa ei tullut esiin olennaisia puutteita sisäisen valvonnan toimivuudessa. Suunnitelma sisälsi myös kaksi auditointikohdetta. Ylöjärven kaupungin liikuntapalveluiden sisäisestä auditoinnista vastasi Hämeen Liikunta ja Urheilu. Sisällöllisten tavoitteiden toteutuminen esiopetuksessa-auditoinnista vastasi Ediva Oy. Auditoinnit nostivat esiin useita kehittämiskohteita. Suositukset otetaan huomioon tulevassa kehitystyössä. Ulkopuolelta ostettaviin sisäisiin tarkastuspalveluihin oli varattu 10 tarkastuspäivän edestä. Ylöjärvi osallistui yhdessä Tampereen muiden kehyskuntien kanssa Kunnan Taitoa Oy:n toteuttamaan talous- ja henkilöstöhallinnon riskiarvioselvitykseen. Selvityksen tavoitteena oli muodostaa käsitys kuntien talous- ja henkilöstöhallinnon prosessien ja tietojärjestelmien toimivuudesta ja kehittämismahdollisuuksista riskien hallinnan näkökulmasta. Merkittävimpänä kaikkia kuntia yhdistävänä riskinä on kuntien itsenäinen ja muista eriytynyt toiminta. Toinen kaikkia kuntia koskeva merkittävä riski on tietojärjestelmien toimintaan ja hallintaan liittyvät ongelmat. Selvityksen tekijät suosittavat riskien hallitsemiseksi nykyistä vahvempaa kuntien välistä yhteistyötä toimintamallien kehittämisessä. Kaupungin kassan ja alitilittäjätoiminnan valvonta tapahtui taloushallinnon toimesta. 2934 2. Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus 2.1 Tilikauden tuloksen muodostuminen Tilikauden jaksotettujen tulojen riittävyys jaksotettuihin menoihin osoitetaan tuloslaskelman välitulosten eli toimintakatteen, vuosikatteen ja tilikauden tuloksen avulla. Jäljempänä esitettävä tuloslaskelma sisältää ulkoiset tuotot ja kulut. Kaupungilla on käytössä Kirjanpitolautakunnan kuntajaoston edellyttämä kirjauskäytäntö, jonka mukaan kaupungin omana työnä tehtävästä investointimenosta aiheutuvat kulut kirjataan tuloslaskelmaan ja menot aktivoidaan taseeseen valmistus omaan käyttöön tilin kautta. Tuloslaskelma ja sen tunnusluvut Toimintatuotot Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Toimintakate Verotulot Valtionosuudet Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut Vuosikate Poistot ja arvonalentumiset Satunnaiset tuotot Satunnaiset kulut -170 Tilikauden tulos Tilinpäätössiirrot Tilikauden ylijäämä (alijäämä) Tuloslaskelman tunnusluvut Toimintatuotot/Toimintakulut, % 100*Toimintatuotot/(Toimintakulut - Valmistus omaan käyttöön) Vuosikate/Poistot, % 100*Vuosikate/Poistot ja arvonalentumiset Vuosikate euroa/asukas Asukasmäärä 3035 Vuosikatteen kehitys eur/as Tulorahoituksen riittävyys Inv. omarah.* Poistot Vuosikate Inv. omarah.* Poistot Vuosikate * vuoden 2013 luku ilman Pirko-kiinteistöt Oy:n osakkeita 3136 Toimintakate on toimintatuottojen ja toimintakulujen erotus joka osoittaa, paljonko toimintamenoista jää katettavaksi verorahoituksella ja valtionosuuksilla. Toimintakate on kunnassa aina merkkinen. Ylöjärven kaupungin toimintakate vuodelta 2013 on 137,9 milj. euroa. Edellisvuoteen verrattuna toimintakate heikkeni 1,0 milj. euroa eli ainoastaan 0,7 %. Koko organisaatio oli vuonna 2013 nettobudjetissa eli valtuuston nähden sitovia eriä olivat vastuualueiden netot. Toimintakate on näin ollen paras välitulos vertailla talousarvion kokonaistoteutumista käyttötalouden osalta. Toimintatuotot olivat 33,4 milj. euroa ja ne kasvoivat edellisvuoteen verrattuna n. 3,3 milj. euroa eli peräti 11 %. Tuotot nousivat kautta linjan. Myyntituotot kasvoivat varsinkin vesihuollon liittymismaksujen osalta, maksutuotot muiden sosiaalitoimen maksujen osalta ja tuet ja avustukset perustoimeentulon valtionosuuden osalta. Muita toimintatuottoja lisäsi edellisestä vuodesta kaksinkertaistuneet maanmyyntituotot.talousarvioon verrattuna toimintatuotot ylittyivät 7,2 prosentilla. Toimintakulut kasvoivat vuoteen 2012 verrattuna 4,2 milj. euroa eli 2,5 %. Kasvu oli maltillista kun sitä vertaa aiempaan kasvuun (13,0 milj. euroa eli 8,2 %). Henkilöstökulut kasvoivat 1,5 milj. euroa eli 1,5 prosenttia kun lisäys edellisessä tiinpäätöksessä oli 3,9 milj. eli 4,9 %. Palveluita hankittiin 1,7 miljoonalla edellistä vuotta enemmän ja kasvu oli 2,5 prosenttia (vuodesta 2011 vuoteen ,6 milj. eli 11,2 ) Toimintatuottojen eli maksurahoituksen prosenttiosuus toimintakuluista oli 19,5 %. Edellisvuonna prosenttiosuus Ylöjärvellä oli 18,0 %. Kaupungin kokonaisverotulot vuonna 2013 olivat n. 113,8 milj. euroa. Verotulot kasvoivat vuodesta ,9 milj. euroa eli 6,5 %. Kunnallisveron tuotto oli 102,7 milj. euroa ja kasvu edellisvuodesta 5,7 milj. euroa eli 6,1 %. Kunnallisveron tuottoa kasvatti osaltaan ennakkoperinnän oikaisuerien tilityksen siirtyminen seuraavan vuoden tammikuulta joulukuulle. Tämän vaikutus oli noin 1,5 milj. euroa. Yhteisöveron tuotto nousi 0,6 milj. eurolla. Kiinteistöveroja kertyi n. 0,3 milj. euroa edellisvuotta enemmän. Verotulojen kertymä oli 101,5 % talousarviossa arvioidusta Valtionosuuksia kertyi 36,7 milj. euroa eli n euroa vähemmän kuin vuonna Alenema johtuu valtion hallitusohjelmaan sisältyneistä valtionosuusleikkauksista. Vuosikate osoittaa tulorahoituksen, joka jää käytettäväksi investointeihin, sijoituksiin ja lainan lyhennyksiin. Vuosikate on keskeinen kateluku arvioitaessa tulorahoituksen riittävyyttä. Perusoletus on, että mikäli vuosikate on siitä vähennettävien poistojen suuruinen, kaupungin tulorahoitus on riittävä edellyttäen, että poistot vastaavat kaupungin keskimääräistä vuotuista investointitasoa. Vuosikatteen riittävyyttä tulee tarkastella yksittäisen kunnan lähtökohdista. Siihen vaikuttavat kunnan 3237 investointitarve, poistotaso ja korjausinvestointien määrä. Kasvukunnan vuosikate tulee olla merkittävästi korkeammalla tasolla kuin kunnan, jossa investointitarpeita ei ole. Vuoden 2013 vuosikatteeksi muodostui n. 11,6 milj. euroa, joka on 5,7 milj. euroa enemmän kuin vuonna Vuosikate on 4,7 milj. euroa suurempi kuin talousarviossa oli arvioitu. Ero johtuu toiminnantuottojen ylityksestä ja ennakoitua alhaisimmista toimintakuluista. Vuosikate oli asukasta kohti 364 euroa ja se parani 166 euroa/asukas edellisvuodesta, jolloin tunnusluku oli 188 euroa/asukas. Vertailussa edellisvuoteen on hyvä huomioida, että vuoden 2012 tilinpäätös oli poikkeuksellisen huono. Vuosikate ei kata poistoja, jotka olivat n. 13,6 milj.. Vuosikate/poistottunnusluvuksi muodostui 85,3 %. Tulee kuitenkin huomioida, että vuonna 2013 käyttö-omaisuudesta poistettiin kertaluonteisesti 2,5 milj. euron edestä eräkurantteja eriä. Toisaalta tämäkin normaalia korkeampi poistotaso on huomattavasti pienempi kuin keskimääräinen poistonalaisten investointien omahankintameno, joten tulorahoitus on tästäkin näkökulmasta selvästi alijäämäinen. Satunnaisiin eriin on kirjattu tuottoina 5,7 milj. euroa Pirkanmaan koulutuskonserni-kuntayhtymän purkuun liittyen. Yhteistoiminta-alueesta tehdyn sopimuksen mukaan sopijakunnat antoivat ammatillisen koulutuksen tehtävät Tampereen kaupungin alkaen. Koulutuksen järjestämisestä vastasi aiemmin Pirkanmaan koulutuskonserni-kunta- yhtymä. Osana purkamisjärjestelyjä perustettiin PIRKOkiinteistöt osakeyhtiö, johon siirrettiin aporttina kuntayhtymän omistuksessa olevat kiinteistöt arvioiduin markkina-arvoin. Kiinteistö-osakeyhtiön omistavat yhteistoimintasopimukseen liittyvät kuntayhtymän omistajakunnat. Kuntayhtymän purkuun ja PIRKO-kiinteistöjen perustamiseen liittyen satunnaisiin tuottoihin kirjattiin Pirkanmaan koulutuskonserni-kuntayhtymän osuuksien tasearvon ja Ylöjärven omistusosuuden mukaisen osuuden PIRKOkiinteistö Oy:stä välinen erotus Tilinpäätössiirrot sisältävät maan ostoihin tehdyn varauksen purkua 1,8 milj. euroa. Uutta varausta samaan tarkoitukseen tehtiin 2 milj. euroa. Tilikauden tulokseksi muodostui 3,5 milj. euroa, joka on n. 8,2 milj. euroa edellisvuotta enemmän. Poistoeron ja varausten muutoksen n jälkeen muodostuu tilikauden ylijäämäksi 3,7 milj. euroa. Tilikauden toiminnallinen alijäämä ilman satunnaisia eriä, tehtyjä lisäpoistoja ja verotilityslisää on noin miljoona euroa. 2.2 Toiminnan rahoitus Toiminnan rahoitusta tilikauden aikana tarkastellaan rahoituslaskelman ja siitä laskettavien tunnuslukujen avulla. Rahoituslaskelmassa esitetään erikseen tulorahoituksen ja investointien nettomäärä ja rahoitustoiminnan eli anto- ja ottolainauksen, oman pääoman ja maksuvalmiuden muutosten nettomäärä. Näiden kahden net- 33 Näytä lisää
Tilinpäätös 2014 Kaupunginhallitus 23.3.2015 www.ylojarvi.fi Sisällysluettelo Sivu Kaupunginjohtajan katsaus 1 Strategiasta johdetut tavoitteet vuosille 2014 ja niiden toteutuminen 3 1. Olennaiset tapahtumat Lisätiedot Talousarvio 2014 Taloussuunnitelma 2014-2016
Talousarvio 2014 Taloussuunnitelma 2014-2016 Kaupunginvaltuusto 12.12.2013 www.ylojarvi.fi SISÄLLYSLUETTELO Sivut Ylöjärven kaupunkistrategian tavoitteet 2014-2021 1 Ylöjärven väestön kehitys ja ennuste Lisätiedot Osavuosikatsaus 1.1. 31.8.2013
Osavuosikatsaus 1.1. 31.8.2013 Kaupunginhallitus 30.9.2013 www.ylojarvi.fi 1 SISÄLLYSLUETTELO Sivut Ylöjärven kaupunkistrategian tavoitteiden toteutuminen 31.8.2013 1 Väestö- ja työttömyyden kehitys 11 Lisätiedot Arviointikertomus vuodelta 2014. Tarkastuslautakunta 27.5.2015. www.ylojarvi.fi
Arviointikertomus vuodelta 2014 Tarkastuslautakunta 27.5.2015 www.ylojarvi.fi Puheenjohtajan katsaus Tarkastuslautakunnan arvioinnin painopistealueina olivat kaupunkistrategian toteutuminen sekä talouden Lisätiedot TILINPÄÄTÖS TASEKIRJA
Hausjärven kunta Tilinpäätös vuodelta 2014 SISÄLLYSLUETTELO I TOIMINTAKERTOMUS... 1 1 Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa... 1 1.1 Kunnanjohtajan katsaus... 1 1.2 Kunnan hallinto ja siinä tapahtuneet Lisätiedot Tilinpäätös 2013 Valtuuston hyväksymä 9.6.2014
Tilinpäätös 2013 Valtuuston hyväksymä 9.6.2014 Vuosi 2013 oli kunnissa monien selvitysten ja lausuntojen vuosi. Epävarmuus tulevista uudistuksista jatkuu, mutta silti Pirkkalassa on jatkettu aktiivisesti Lisätiedot Liite 1/Kh 24.3.2014 62
Liite 1/Kh 24.3.2014 62 TASEKIRJA TILINPÄÄTÖS 20102013 Kunnanhallitus Kunnanhallitus 28.3.201124.3.2014 1 SISÄLLYSLUETTELO 1. TOIMINTAKERTOMUS... 6 1.1. Toimintakertomusta koskevat säännökset... 6 1.2. Lisätiedot Nilsiän kaupunki Tilinpäätös ja toimintakertomus 2012 2 (136)
Nilsiän kaupunki Tilinpäätös ja toimintakertomus 2012 2 (136) Sisällysluettelo 1. Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa... 4 1.1. Kaupunginjohtajan katsaus... 4 1.2. Kaupungin hallinto ja siinä Lisätiedot Siilinjärven kunta. Tilinpäätös 2013
Siilinjärven kunta Tilinpäätös 2013 Tilinpäätös 2013 Kansikuva: Kasurilan asuinalueesta Yaran kaivoksiin Valokuva: Konserni- ja maankäyttöpalvelut, 2014 Sisällysluettelo 1 TOIMINTAKERTOMUS... 3 1.1 Olennaiset Lisätiedot Tilinpäätös ja toimintakertomus 2014
ULVILAN KAUPUNKI Tilinpäätös 2014 Kaupunginhallitus 31.3.2015 TILINPÄÄTÖS 2014 sivu Sisällysluettelo 1 Ulvilan kaupungin toimintakertomus vuodelta 2014 1.1. Kaupunginjohtajan katsaus vuodelta 2014 1 1.2. Lisätiedot Tilinpäätös 2014 Valtuuston hyväksymä 8.6.2015
Tilinpäätös 2014 Valtuuston hyväksymä 8.6.2015 Pormestarin katsaus Tammikuussa 2015 julkaistiin Kuntarating 2014 - tutkimuksen tulokset, jotka kertoivat, että Pirkkalassa on maan parhaat kuntapalvelut. Lisätiedot PIRKKALAN KUNTA. Tilinpäätös 2012
PIRKKALAN KUNTA Tilinpäätös 2012 VALTUUSTON HYVÄKSYMÄ 10.6.2013 Pormestarin katsaus Pirkkalan kunta vietti vuonna 2012 juhlavuotta, kun saavutimme kuntana komean 90 vuoden merkkipaalun ja pitäjänä Pirkkala Lisätiedot SISÄLLYSLUETTELO KUNNANJOHTAJAN KATSAUS...1 1 OLENNAISET TAPAHTUMAT TOIMINNASSA JA TALOUDESSA...2
TASEKIRJA 2013 SISÄLLYSLUETTELO sivu I TOIMINTAKERTOMUS KUNNANJOHTAJAN KATSAUS...1 1 OLENNAISET TAPAHTUMAT TOIMINNASSA JA TALOUDESSA...2 1.1 Sipoon kunnan hallinto...2 1.2 Yleinen taloudellinen kehitys...4 Lisätiedot Raahen kaupunki Tilinpäätös 2012 RAAHEN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2012. Kuva: Satu Kiviniitty. Tasekirja Kaupunginvaltuusto 24.6.
RAAHEN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2012 Kuva: Satu Kiviniitty Tasekirja Kaupunginvaltuusto 24.6.2013-1- 1 TOIMINTAKERTOMUS... 3 1.1 Kaupunginjohtajan katsaus... 3 1.2 Kunnan hallinto... 5 1.3 Yleinen taloudellinen Lisätiedot Kuopion kaupunki Seurantajulkaisut SE 2012:2 ISSN 0785-0344. Kuopion kaupunki
Kuopion kaupunki Seurantajulkaisut SE 2012:2 ISSN 0785-0344 Kuopion kaupunki TILINPÄÄTÖS 2011 Sisällysluettelo 1. Toimintakertomus... 5 1.1 Kehityskatsaus ja olennaiset tapahtumat... 7 1.1.1 Kaupunginjohtajan Lisätiedot SISÄLLYS. Tilinpäätös 2013
SISÄLLYS I TOIMINTAKERTOMUS... 1 1 Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa... 1 1.1 Kunnanjohtajan katsaus... 1 1.2 Kunnan hallinto ja siinä tapahtuneet muutokset... 4 1.3 Luottamushenkilöorganisaatio... Lisätiedot HOLLOLAN KUNNAN TILINPÄÄTÖS 2013
HOLLOLAN KUNNAN TILINPÄÄTÖS 2013 Palvelukoti Onnenkoto valmistui v. 2013. 1 Kunnanhallitus 31.3.2014 1 Onnenkodon on rakennuttanut omistukseensa Lahden Talojen tytäryhtiö Lahden Palveluasunnot Oy. Hoivapalvelut Lisätiedot HOLLOLAN KUNNAN TILINPÄÄTÖS 2014
HOLLOLAN KUNNAN TILINPÄÄTÖS 2014 Kunnanhallitus 30.3.2015 2 1. Sisällys 1. Toimintakertomus... 4 1.1. Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa... 4 1.1.1 Kunnanjohtajan katsaus... 4 1.1.2 Hallinto... Lisätiedot T I L I N P Ä ÄT Ö S
PAIMION KAUPUNGIN T I L I N P Ä ÄT Ö S 1.1.-31.12.2014 1 1 T I L I N P Ä Ä T Ö S 1.... 2 1.1. Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa vuonna 2014... 2 1.1.1. Kaupunginjohtajan katsaus... 2 1.1.2. Lisätiedot TILINPÄÄTÖS 2013. Sisällys
TILINPÄÄTÖS 2013 Sisällys I TOIMINTAKERTOMUS... 1 1 Johdanto... 1 2 Kaupunginjohtajan katsaus... 2 3 Virtain kaupungin hallinto 31.12.2013 ja siinä tapahtuneet muutokset... 4 4 Yleinen ja oman talousalueen Lisätiedot Somero kirjamessuilla 2013. Someron kaupunki. Tilinpäätös
Somero kirjamessuilla 213 Someron kaupunki Tilinpäätös 213 1 SISÄLLYSLUETTELO 1. Kaupunginjohtajan katsaus. 2 2. Kaupungin hallinto.... 3 2.1. Kaupunginvaltuusto... 3 2.2. Kaupunginhallitus 4 2.3. Toimielimet.. Lisätiedot NOKIA PÄHKINÄNKUORESSA (2014)
Tilinpäätös 2014 NOKIA PÄHKINÄNKUORESSA (2014) Pinta ala 348 km 2 josta vettä 59 km 2 Asukasluku 31.12.2014 32 847 Työpaikat toimialoittain: (v. 2012 tieto) Yksityiset ja julkiset palvelut 60,1 % Teollisuus Lisätiedot PIRKKALAN KUNTA. Tilinpäätös 2011
PIRKKALAN KUNTA Tilinpäätös 2011 VALTUUSTON HYVÄKSYMÄ 11.6.2012 Aktiivisella otteella eteenpäin Valtuusto hyväksyi Pirkkalan kuntastrategian vuosille 2011-2015 syyskuussa 2010. Päättyneen vuoden yksi Lisätiedot Liite 13 Kaupunginhallitus 29.3.2012 ULVILAN KAUPUNKI. Tilinpäätös
Liite 13 Kaupunginhallitus 29.3.2012 ULVILAN KAUPUNKI Tilinpäätös 2011 TILINPÄÄTÖS 2011 sivu Sisällysluettelo 1 Ulvilan kaupungin toimintakertomus vuodelta 2011 1.1. Kaupunginjohtajan katsaus vuodelta Lisätiedot Tilinpäätös ja toimintakertomus 2013
SODANKYLÄN KUNTA Kh 01.04.2014 83, liite nro 1 Kh 20.05.2014 153 Kv, liite nro Tilinpäätös ja toimintakertomus 2013 Sisällysluettelo Kunnanjohtajan katsaus... 4 1. Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja Lisätiedot LIMINGAN KUNTA Tasekirja 2014
LIMINGAN KUNTA Tasekirja 2014 TASEKIRJAN SISÄLTÖ Toimintakertomus 3 Talousarvion toteutuminen 30 Tilinpäätöslaskelmat 60 Konsernilaskelmat 65 Liitetiedot 69 Allekirjoitukset ja merkinnät 89 Luettelot ja Lisätiedot Kunnanhallitus 31.3.2015 69 Kunnanvaltuusto 11.6.2015 25
Kunnanhallitus 31.3.2015 69 Kunnanvaltuusto 11.6.2015 25 TILINPÄÄTÖS 2014 TOIMINTAKERTOMUS 2014 Sisällysluettelo 1. OLENNAISET TAPAHTUMAT TOIMINNASSA JA TALOUDESSA... 1 Kunnanjohtajan katsaus... 1 1.1 Lisätiedot Siilinjärven kunta. Tilinpäätös 2010