Source: https://pomoc.pitax.pl/instrukcja-pit-37/
Timestamp: 2019-11-14 11:55:08+00:00
Document Index: 71834983

Matched Legal Cases: ['art. 16', 'art. 22', 'art. 22', 'art. 26', 'art. 22', 'art. 26']

PIT-37 - Instrukcja Rozliczenia Krok po Kroku | Pomoc PITax.pl
Jesteś tutaj: Pomoc PIT-37
PIT-37 - Instrukcja krok po kroku
Zapraszamy do zapoznania się z przewodnikiem rozliczenia PIT-37. Znajdą w nim Państwo prezentację programu PITax.pl, informacje o tym jak wypełnić PIT oraz najczęściej zadawane pytania dotyczące rozliczenia PIT-37 z programem PITax.pl.
1. Nie dokończyłeś zeznania 2. Co chcesz dzisiaj rozliczyć? 3. Dla kogo chciałbyć rozliczyć PIT-y? 4. Jaki jest powód korekty? 5. Poznajmy się 6. PIT dla osoby trzeciej 7. Czy masz dzieci? 8. W jakim wieku są Twoje dzieci? 9. Ile formularzy PIT-11 otrzymaliście? 10. Formularz PIT-11 11. Czy otrzymaliscie inne formularze PIT? 12. Biblioteka otrzymanych PIT-ów 13. Formularz PIT-40A lub PIT-11A 14. Formularz PIT-8C 15. Przychody z obowiązków społecznych i obywatelskich (PIT-R) 16. Otrzymane PIT-y 17. Czy w 2019 mieliście inne przychody? 18. Dodaj inne przychody 19. Ulga internetowa 20. Ulga internetowa - szczegóły 21. Darowizny 22. Darowizna na pozytek publiczny 23. Darowizna na działalność charytatywną Kościoła 24. Darowizna z tytułu oddania krwi 25. Darowizna na kult religijny 26. Mniej popularne ulgi 27. Ulga rehabilitacyjna 28. Ulga rehabilitacyjna - szczegóły 29. Wydatki mieszkaniowe 30. Zatrudnienie pomocy domowej 31. Ulga na IKZE 32. Koszty uzyskania przychodu z pracy 33. Koszty uzyskania przychodu inne niż z pracy 34. Jak jeszcze bardziej obniżyć podatek? 35. Składki na ubezpieczenia 36. Nienależnie pobrane świadczenia 37. Już prawie koniec 38. Domownicy 39. Ulga na dzieci 40. Twój Urząd Skarbowy 41. Katalog OPP do wyboru 42. Wybrana OPP 43. Podziękowanie od OPP 44. Wsparcie organizacji pozarządowych 45. Optymalizujemy Twój Podatek 46. Twoje zeznanie PIT jest gotowe
1. Nie dokończyłeś zeznania
Na tym ekranie możemy kontynować zeznanie, którego nie dokonczyliśmy - aby dokonczyć wcześniej rozpoczęte zeznanie należy wybrać opcję "Konto Podatnika". Przycisk "Kontynuuj obecne zeznanie" to rozpoczęcie nowego zeznania.
2. Co chcesz dzisiaj rozliczyć?
Na tym ekranie należy wybrać przychody, jakie chcemy rozliczyć w PIT. Dla przychodów opodatkowanych ryczałtem (najem, działalność gospodarcza) wybieramy opcję z PIT-28, natomiast dla pozostałych - wybieramy opcję "Wszystkie przychody".
Czy powinienem rozliczyć PIT-28?
Jeśli powinieneś rozliczyć PIT-28, to zapewne o tym wiesz.
PIT-28 rozliczają osoby opodatkowane w sposób ryczałtowy. Sam musisz wcześniej wyrazić chęć takiego sposobu opodatkowania.
Opodatkowanie ryczałtowe dotyczy m.in.:
wynajmu nieruchomości - jeśli zgłosiłeś chęć płacenia podatku ryczałtowego w wysokości 8,5%
niedużej działalności gospodarczej - tutaj również odpowiednio wcześniej trzeba było zgłosić chęć opodatkownia ryczałtem
Jakie PIT-y mogę rozliczyć w PITax.pl?
W PITax.pl możesz wypełnić roczne zeznanie podatkowe dla osób fizycznych.
System pomoże Ci w wypełnieniu wszystich potrzebnych formularzy:
PIT/D,
PIT/B,
PIT/Z,
PIT/M,
oraz formularzami pomocniczymi, jak np. ZAP-3.
W PITax.pl zadajemy tylko łatwe pytania - przekonaj się już teraz! Nie musisz wiedzieć, który formularz chcesz wypełnić - system podpowie właściwy formularz dla Ciebie.
Termin złożenia PIT-28 za rok 2019
Termin składania PIT-28 za 2019 rok mija w poniedziałek, 2 marca 2020 roku.
Zrobiłem błąd w wypełnianym zeznaniu. Jak go poprawić?
Jeśli Twoje zeznanie nie zostało jeszcze wysłane do urzędu skarbowego - zaloguj się, wejdź do sekcji Konto Podatnika (dostępne z górnej belki) i wybierz zeznanie, które chcesz skorygować. Będziesz miał możliwość nanieść poprawki na wcześniej wypełnione zeznanie.
Jeśli złożyłeś już zeznanie w urzędzie skarbowym - poprzez PITax.pl lub w inny sposób - musisz od nowa wypełnić zeznanie wybierając opcję "Złóż korektę". Taka oficjalna korekta wymaga podania przyczyny korekty. Przyczyną może być np. pominięcie przychodu od jednego z pracodawców / zleceniodawców.
3. Dla kogo chciałbyć rozliczyć PIT-y?
Ten ekran służy do wyboru sposobu rozliczenia PIT. Możemy rozliczyć PIT tylko dla siebie (indywidualnie), dla siebie i małżonka (wspólnie z małżonkiem) oraz jako osoba samotnie wychowująca dzieci. Ostatnia opcja "Dla innych osób", to możliwość rozliczenia rodziny, znajomych itp.
Czy kolejność małżonków na Picie ma znaczenie?
Nie - to, kto będzie figurował w zeznaniu rocznym jako podatnik (w sekcji B.1), a kto, jako małżonek (w sekcji B.2) nie ma znaczenia. Należy jedynie pamiętać, aby zachowywać konsekwentną kolejność przy rozliczaniu kwot oraz w załącznikach. Jedynie w przypadku, gdy rozliczamy się ze zmarłym małżonkiem (czyli, gdy związek małżeński zawarliśmy przed rozpoczęciem roku podatkowego, a nasz małżonek zmarł w trakcie roku podatkowego, albo pozostawaliśmy w związku małżeńskim przez cały rok podatkowy, a nasz małżonek zmarł po upływie roku podatkowego przed złożeniem zeznania podatkowego) małżonka ujmujemy w polach przeznaczonych dla małzonka (w sekcji B.2).
Czy rozliczenie wspólne z małżonkiem jest opłacalne?
Tak - wspólne rozliczenie PIT jest korzystniejsze niż rozliczanie PIT osobno. Preferencyjne opodatkowanie dochodów małżonków polega na podzieleniu łącznych dochodów małżonków na dwa. Następnie od tej kwoty jest obliczany podatek, który potem jest mnożony razy dwa. Ten sposób obliczania podatku jest korzystniejszy niż w przypadku rozliczenia indywidualnego - dzięki takiemu rozwiązaniu małżonkowie zapłacą mniejszy podatek niż gdyby rozliczali się indywidualnie.
KIEDY MAŁŻONKOWIE MOGĄ ROZLICZYĆ SIĘ RAZEM
gdy byli małżeństwem przez cały poprzedni rok (od 1 stycznia),
gdy przez cały poprzedni rok istniała między małżonkami wspólność majątkowa,
gdy żadne z małżonków nie prowadziło dział.gosp. objętej ryczałtem, podatkiem liniowym lub kartą podatkową.
Możliwość wspólnego rozliczenia dotyczy również rozliczania PIT ze zmarłym małżonkiem, tj., gdy związek małżeński zawarliśmy przed rozpoczęciem roku podatkowego, a nasz małżonek zmarł w trakcie roku podatkowego, albo pozostawaliśmy w związku małżeńskim przez cały rok podatkowy, a nasz małżonek zmarł po upływie roku podatkowego przed złożeniem zeznania podatkowego. W takiej sytuacji również możemy złożyć wspólne rozliczenie.
KIEDY WSPÓLNE ROZLICZENIE JEST OPŁACALNE
Wspólne rozliczyć się mogą również małżonkowie, gdy jedno z nich zarabialo za granicą.
Jednak wspólne rozliczenie się małżonków, gdy jedno z nich pracowało za granicą nie zawsze jest korzystne. Dochody osiągnięte za granicą mogą zwiększyć podatek płacony w Polsce. Dlatego, przed wypełnieniem PIT-u, należy dokładnie przeanalizować, co będzie nam się bardziej opłacało w przypadku uzyskiwania dochodów z zagranicy - rozliczenie wspólne czy indywidualne.
Więcej informaci na temat rozliczenia z małżonkiem znajduje się w artykule Rozliczenie z małżonkiem
Czy sposób rozliczenia się jako osoba samotnie wychowująca dzieci jest opłacalny?
Rozliczenie PIT z dzieckiem jest zawsze opłacalne! Preferencyjne opodatkowanie dochodów osoby samotnie wychowującej dziecko polega na podzieleniu tych dochodów przez 2 i obliczeniu od tej kwoty podatku (wg skali 18%, 32%). Tak obliczony podatek mnożony przez 2.
Czy ten sposób zapłacimy mniej niż gdybyśmy rozliczali się indywidualnie, ponieważ podatek jest liczony od mniejszej kwoty. Nawet 2- dniowe samotne wychowanie dziecka w roku uprawnia do tej formy rozliczenia.
Jestem tu po raz pierwszy i nie wiem co robić...
Rozliczenie PIT w PITax.pl jest bardzo proste: odpowiadasz na pytania krok po kroku. Zadbaliśmy o to, żeby pytania były zrozumiałe i aby nie było potrzeby korzystania z dodatkowych informacji podatkowych. Gdybyś jednak nie czuł się komfortowo - znajdziesz pomoc w prawym panelu Asystenta Pomocy (czyli w tym miejscu :). Możesz też skorzystać z pomocy doradców infolinii - adres i numer telefonu dostępne są zawsze po wybraniu opcji "Nie znalazłeś odpowiedzi na swoje pytanie?".
Kiedy nie pozostaje się w związku małżeńskim?
Związek małżeński dla celów podatkowych ustaje, gdy
Orzeczono separację.
Małżonek został pozbawiony praw rodzicielskich lub odbywa karę pozbawienia wolności.
Kto może rozliczyć się jako osoba samotnie wychowująca dziecko?
Są małoletnie (do 18 lat), niezależnie od tego, czy dzieci te osiągają dochód, i jak wysoki.
Z małoletnim dzieckiem możesz rozliczyć się nawet wtedy, gdy tylko dziecko osiąga dochód.
Jeżeli dziecko przed ukończeniem 18 lat zawrze związek małżeński - uzyskuje pełnoletniość. Dlatego nie możesz wspólnie rozliczyć się z dzieckiem małoletnim, które zawarło związek małżeński. A także w sytuacji, gdy małoletnie dziecko jest po rozwodzie.
Otrzymują rentę socjalną lub zasiłek pielęgnacyjny - niezależnie od dochodów dzieci.
Więcej informacji tutaj: rozliczenie z dzieckiem jako osoba samotnie wychowująca
Podałem błędny adres e-meil podczas zakładania konta
W przypadku niepoprawnego adresu e-mail należy utworzyć konto na swój prawidłowy adres e-mail i ponownie rozpocząć wypełnianie PIT-u, a jeśli PIT już wysłaliśmy - należy złożyć korektę.
Niestety, ze względu na ochronę danych osobowych, nie dokonujemy wglądów do wypełnianych PIT-ów ani nie możemy ich przesyłać - w związku z czym, to osoba wypełniająca PIT jest odpowiedzialna za podanie prawidłowego adresu e-mail (m.in dlatego też dwukrotnie prosimy o adres e-mail podczas zakładania konta).
Rozliczałem się już w ubiegłym roku w PITax.pl. Gdzie się zalogować?
Jeśli rozliczyłeś się w PITax.pl w ubiegłym roku - zaloguj się zanim przejdziesz dalej. Twoje dane oraz kwota z ubiegłorocznego zeznania potrzebna do podpisania zeznania składanego przez internet uzupełnią się automatycznie.
Jeśli nie zalogujesz się - na kolejnym ekranie zotaniesz zapytany o Twój adres e-mail. System rozpozna, że masz już założone konto w PITax.pl i poprosi Ciebie o zalogowanie. Jeśli nie pamiętasz hasła - wybierz opcję przywrócenia dostępu do konta.
Proszę wybrać opcję "zaloguj się" - wpisać swój adres e-mail oraz wybrać opcję "nie mogę się zalogować" - a następnie postępować zgodnie z instrukcjami podanymi przez program.
Zakładkę z pocztą oraz zakładkę z programem rozliczeniowym należy mieć otwarte w dwóch różnych okienkach.
4. Jaki jest powód korekty?
Na tym ekranie należy podać przyczynę korekty.
Czynny żal, to forma "donosu" na siebie. To pismo, w którym powiadamiamy odpowiedni organ (w tym przypadku urząd skarbowy, naczelnika) o popełnionym przez nas przestępswie lub wykroczeniu – o czynie zabronionym (np. niezłożeniu PIT-u w terminie, niezapłaceniu podatku w terminie, itd.).
Gdy spostrzeżemy się, że nie dopełnilismy obowiązku wobec urzędu skarbowego w wymaganym terminie, musimy złożyć PIT do urzędu niezwłocznie po tym, jak tylko to zauważymy. Ponadto do rozliczenia PIT powinniśmy dodać czynny żal oraz zapłacić należny podatek (jeśli z rozliczenia PIT wychodzi podatek do zapłaty).
Czynny żal powienien zawierać:
datę pisania czynnego żalu
dane adresowe urzędu skarbowego, do którego kierujemy pismo (naczelnik urzędu skarbowego)
Można również zawrzeć informację dlaczego nie dopełniliśmy obowiązku (np. nieznajomość prawa, zagubienie się w przepisach, pomyłka, itp.) – Te informacje nie są niezbędne, jednak dobrze je napisać.
Czynny żal można napisać bez podawania przyczyn niezłożenia PIT-u.
Skorzystanie z instytucji czynnego żalu uwolni nas od zapłaty grzywny – ponieważ, jak mówi art. 16 kodeksu karnego „karze za przestępstwo skarbowe lub wykroczenie skarbowe nie podlega sprawca, który po popełnieniu czynu zabronionego zawiadomił o tym organ powołany do ścigania(…)”.
Najważniejsze – poza opisem czynu – jest dopilnowanie, żeby organ podatkowy nie dowiedział się o nim przed złożeniem czynnego żalu.
Czynny żal będzie nieskuteczny, gdy złożymy go w czasie, gdy urząd skarbowy miał już udokumentowaną wiadomość o popełnionym przez nas przestępstwie (np. o niezłożeniu PIT-u) oraz gdy zostały już rozpoczęte przeciwko nam czynności sprawdzające.
Dane kontaktowe dla urzędu
Zarówno w przypadku korekty, jak i czynnego żalu warto podać swoje dane, jak numer telefonu, czy e-mail - aby w razie wątpliwości urzędnik mógł z nami łatwo się skontaktować. Zazwyczaj urzędnicy z życzliwością podchodzą do problemów i pomagają podatnikom.
Korekta a czynny żal
Korekta, to poprawienie PIT-u, gdy zorientowaliśmy, że wcześniejszy wypełniliśmy błędnie (np. nie odliczyliśmy przysługującej nam ulgi, nie ujęliśmy wszystkich dochodów, odliczyliśmy za dużo ulg, itd.) - to błędy, omyłki związane z wypełnianiem PIT-u oraz danymi w nim wpisywanymi. Korektę można wysłać przez internet. Na złożenie korekty mamy 5 lat od chwili wysłania błędnego PIT-u.
Jednakże korekta nie jest już możliwa, gdy urząd rozpoczął kontrolę względem nas.
Wiecej na temat korekty można przeczytać w artykule: Jak złożyć korektę PIT-u?
Czynny żal, to powiadomienie urzędu o niedopełnieniu przez nas obowiązku względem niego, np. niezapłaceniu podatku w terminie, niezłożeniu PIT-u w terminie, itd. Czynnego żalu nie można złożyć przez internet. Czynny żal nalezy wysłać do naczelnika niezwłocznie po tym, jak zorientujemy się, że nie dopełniliśmy obowiązku.
Czynny żal będzie nieskuteczny, gdy złożymy go w czasie, gdy urząd skarbowy miał już udokumentowaną wiadomość o popełnionym przez nas przestępstwie (o niezłożeniu PIT-u) oraz gdy zostały już rozpoczęte przeciwko nam czynności sprawdzające.
Poniżej przedstawiamy Państwu wzór czynnego żalu - może on być napisany odręcznie lub na komputerze.
Powinien zawierać: imię, nazwisko, datę, podpis, opis popełnionego przez nas czynu zabronionego. Może również zawierać przyczynę niedopełnienia przez nas obowiązku względem urzędu (np. nieznajomość prawa, rozbieżne interpretacje, pomyłka). Nie jest to jednak konieczne.
Czynny żal adresujemy do naczelnika danego urzędu skarbowego (np. naczelnik urzędu skarbowego w Trzebnicy) i dostarczamy osobiście lub pocztą, listem poleconym. Nie można złożyć czynnego żalu przez komputer.
Wzór czynnego żalu znajdziemy w artykule: Spóźniony PIT
5. Poznajmy się
Na tym ekranie możesz wybrać, czy chcesz rozpocząć wypełnianie PIT jako osoba anonimowa (bez logowania), czy wolisz zalogować się i mieć możliwość powrócenia do nieukończonego zeznania, wydrukowania lub wysłania PIT przez internet do urzędu.
Czy mogę pominąć ten krok?
Tak, możesz skorzystać z przycisku "Pomiń" aby obejrzeć kolejne pytania. Jednak aby dokończyć rozliczenie PIT-a w pewnym momencie poprosimy Ciebie o stworzenie konta w PITax.pl lub zalogowanie się na istniejące konto.
Dlaczego PITax.pl pyta o mój adres e-mail oraz imię?
Szanujemy Twój czas i bezpieczeństwo Twoich danych. Wypełniając zeznanie podatkowe odpowiadasz na wiele pytań, na podstawie których zostanie wypełniony odpowiedni formularz PIT.
Potrzebujemy Twój adres e-mail:
aby móc Ciebie rozpoznać, kiedy będziesz chciał wrócić i poprawić swoje zeznanie
aby wysłać Ci kopię Urzędowego Poświadczenia Odbioru - dokumentu, który potwierdza, że złożyłeś zeznanie w terminie
aby móc Ciebie poinformować o tym, czy urząd skarbowy przyjął Twoje zeznanie, czy tez je odrzucił
abyś w przyszłości miał dostęp do kopii zeznania - na wypadek kontroli skarbowej
Upewnij się, że podany adres e-mail nie jest błędny, aby nie stracić dostępu do swojego zeznania podatkowego. W późniejszym etapie zostaniesz poproszony o potwierdzenie poprawności e-maila. To bardzo ważne dla bezpieczeństwa Twoich danych.
Dzięki temu, że podasz swoje imię - w kolejnych krokach będziemy mogli zwracać się do Ciebie w bardziej przyjazny sposób.
6. PIT dla osoby trzeciej
Ten ekran to wybór osoby, dla której chcemy rozliczyć PIT. Aby rozliczyć PIT dla danej osoby - jeśli jeszcze nie uzupełniliśmy jej danych, należy wybrać przycisk "Nowy podatnik". Dane określonej osoby powinniśmy wpisać w którąś z niebieskich zakładek.
Jak wrócić do rozliczenia samego siebie
Proszę wybrać biały przycisk "Rozliczenie własne" znajdujący się z prawej, dolnej strony ekranu. A następnie wybrać odpowiednią opcję:
"Tylko dla siebie" - jeśli chcemy się rozliczyć indywidualnie;
"Dla siebie i dla współmałżonka" - jeśli chcemy rozliczyć się ze współmałżonkiem wspólnie, na jednym zeznaniu;
"Samotnie wychowuję dzieci" - jeśli chcemy rozliczyć się jako osoba samotnie wychowująca dzieci.
Opcję "Dla znajomych i dla klientów" możemy wybrać, gdy chcemy na naszym koncie rozliczyć inne osoby, np. brata, siostrę, kuzyna, sąsiadów, czy naszych klientów. Opcję te możemy również wybrać, gdy chcemy rozliczyć małżonka, który rozlicza się indywidualnie.
Nie widzę opcji rozliczenia współmałżonka wspólnie ze mną
Jeżeli chcielibyśmy rozliczyć się wspólnie z małżonkiem na jednym zeznaniu (co jest korzystniejsze niż rozliczenie indywidualne) proszę kliknąć w biały przycisk "Rozliczenie własne" znajdujący się z prawej, dolnej strony ekranu. A następnie, na ekranie "Dla kogo chciałbyś rozliczyć PIT-y" proszę wybrać opcję "Dla siebie i współmałżonka".
Nie widzę żadnej kategorii ani osoby na liście
Proszę wybrać pomarańczowy przycisk "Nowy podatnik".
Następnie, na ekranie Podatnicy, proszę pouzupełniać odpowiednie dane (klikając w żądaną opcję "rodzina, współmałżonek, dzieci, znajomi lub kategoria). Nie zapomnijmy tych danych zapisać klikając w pomarańczowy przycisk "Zapisz" na dole ekranu.
Gdy już uzupełnimy dane osób, które chcemy rozliczyć, można wrócić do wypełniania PIT klikając w niebieski przycisk w lewym dolnym rogu "Wróć do zenania".
Teraz powinien pojawić się ekran, na którym już w odpowiednich polach możemy wybrać stworzoną przez nas kategorię oraz dopasować odpowiednie osoby.
7. Czy masz dzieci?
Na tym ekranie odpowiadamy, czy mamy dzieci, na które chcemy odliczyć ulgę, czy takich dzieci nie mamy.
Mam dorosłe dzieci. Co mam odpowiedzieć?
Podczas rozliczenia podatkowego szczególne znaczenie mają dzieci do 18 roku życia, dzieci do 25 roku życia - jeśli wciąż się uczą oraz starsze dzieci, które otrzymują zasiłek (dodatek) pielęgnacyjny lub rentę socjalną.
Jeśli nie jesteś pewien, czy uwzględnić swoje dzieci w rozliczeniu podatkowym - wybierz "Tak", a w kolejny krokach zadamy bardziej szczegółowe pytania dotyczące każdego z Twoich dzieci i pomożemy podjąć decyzję, czy uwzględnić je w rozliczeniu podatkowym.
8. W jakim wieku są Twoje dzieci?
Na tym ekranie wpisujemy imiona dzieci, na które chcemy odliczyć ulgę. Jeśli zeznanie wypełniamy dla siebie, to wystarczy, że klikniemy w odpowiedni kafelek i wpiszemy imię lub wybierzemy kategorię "Nasze dzieci" (gdy dane dzieci już mamy wpisane). Natomiast jeśli PIT jest wypełniany dla osób tzrecich, wtedy wyboru dziecka należy dokonywać poprzez wybranie kategorii, w której wpisaliśmy dziecko osoby trzeciej.
Nie mogę przejść do kolejnego ekranu
Proszę wypełnić wszystkie puste pola lub niewypełnione pola usunąć naciskając krzyżyk (x).
W jakim wieku są Twoje dzieci - którą opcję wybrać?
Proszę wybrać tę opcję, która mówi, w jakim wieku były dzieci w czasie, za który rozliczamy PIT, dochody. A zatem, jeśli rozliczamy PIT w roku 2020 (czyli za rok 2019), to:
pod ikonką "<18 (dzieci małoletnie)" kryją się dzieci urodzone w latach 2000 i późniejszych,
pod ikonką "18-25 (dzieci uczące się)" kryją się dzieci urodzone w latach 1992 - 1999,
pod ikonką ">18 (dzieci pełnoletnie) kryją się dzieci urodzone przed rokiem 1999.
9. Ile formularzy PIT-11 otrzymaliście?
Na tym ekranie, za pomocą plusa lub minusa należy ustawić ile PIT-11 otrzymaliśmy. Wybieramy tylko liczbę PIT-11. PIT-40A i PIT-11A (od ZUS, KRUS) jest do wyboru na dalszym etapie.
Dostałem PIT-11A zamiast PIT-11. Co mam odpowiedzieć?
Emeryci otrzymują z ZUS formularz PIT-11A (lub 40A) zamiast PIT-11.
Jesli otrzymałeś taki formularz - zmień ilość otrzymanych formularzy PIT-11 na 0 (zero) i przejdź do kolejnego kroku, gdzie spytamy się, czy otrzymałeś inne niż PIT-11 formularze PIT. Tam odpowiedz "Tak" i wybierz PIT-11A.
Nie dostałem żadnych dokumentów PIT od pracodawców i zleceniodawców
Każdy z Twoich pracodawców, zleceniodawców na koniec roku do końca lutego jest zobowiązany przekazać Ci odpowiedni formularz PIT z wykazem Twoich przychodów oraz potrąconych zaliczek na podatek. Również instytucje finansowe, jak banki mają obowiązek przekazania Ci takich dokumentów.
Od pracodawcy lub zleceniodawcy dostaniesz formularz PIT-11
Jeśli jesteś emerytem - z ZUS otrzymasz formularz PIT-11A/40A
Jeśli zarobiłeś na giełdzie lub na innych instrumentach finansowych - otrzymasz formularz PIT-8C
Jeśli minął już luty, a Ty wciąż nie otrzymałeś dokumentów - zwróć się do pracodawcy, zleceniodawcy, banku o wydanie takiego dokumentu. Wypełnienie zeznania dokończysz po otrzymaniu dokumentów.
Nie zgadza się liczba PIT-ów 11
Aby zwiększyć ilość PIT-ów należy nacisnąć symbol "+", jeśli zmniejszyć, symbol "-".
Pracowałem na umowę zlecenie/dzieło do 200 zł
Gdy umowa z osobą niebędąca pracownikiem opiewa na kwotę niższą niż 200 zł brutto, to zleceniodawca pobiera od wartości umowy zryczałtowany 18-procentowy podatek i odprowadza go do urzędu skarbowego za nas. Nie stosujemy tu kosztów uzyskania przychodu ani nie dostajemy PIT-11. Tego dochodu nie wykazujemy w zeznaniu rocznym.
Jeżeli umowa zlecenie lub o dzieło jest zawierana ze swoim pracodawcą, to 18-procentowa stawka podatku nie ma zastosowania. A dochód taki wykazujemy w rocznym Picie (wraz z kosztami uzyskania przychodu) - nawet jeśli kwota wynikająca z umowy jest niższa niż 200 zł.
Podobnie jest w przypadku, gdy wynagrodzenie w umowie nie jest wyrażone kwotowo (np. ustala stawki za godzinę). Limit 200 zł dotyczy jednej umowy. Kwoty umów zawartych w roku nie sumują się. Ważna jest kwota, na jaką opiewa cała pojedyncza umowa, nie ma znaczenia wysokość miesięcznych wypłat.
Po więcej informacji na temat rozliczania umów zlecenia do kwoty 200 zł zapraszamy do artykułu: Umowa zlecenie/dzieło
10. Formularz PIT-11
Na tym ekranie należy przepisać dane z papierowego PIT- dokładnie te same kwoty, w dokładnie te same miejsca. Ważne, aby nie zapomnieć o kolumnie F ("zaliczka pobrana przez płatnika)" oraz o polach 70 i 72.
Czy muszę wpisywać nazwę pracodawcy?
Nazwa pracodawcy nie jest konieczna, jednak ułatwia one rozróżnianie PIT-ów 11, gdy mamy ich więcej niż jeden.
Czy muszę wpisywać NIP?
Pole NIP nie jest obowiązkowe.
Dlaczego nie mogę nic wpisać w kolumnie "dochód"?
Kolumna "dochód" w PIT-11 jest kolumną nieedytowalną - kwoty w tej kolumnie wyliczają się automatycznie na podstawie danych wpisanych do kolumny a oraz b.
Nie działa kropka
Proszę skorzystać z następujących wskazówek:
Jeżeli w PIT-11 od pracodawcy kropka rozdziela tysiące od złotych - taką kropkę należy pominąć.
Jeżeli w PIT-11 od pracodawcy kropka rozdziela złotówki od groszy - taką kropkę należy zastąpić przecinkiem.
11. Czy otrzymaliscie inne formularze PIT?
Na tym ekranie należy odpowiedzieć "Tak" jeśli dostaliśmy inne formularze niż PIT-11. Do innych PIT-ów zaliczamy:PIT-40A, PIT-8C oraz PIT-R.
O jakie formularze chodzi?
Proszę zaznaczyć 'Tak' jeśli dostaliśmy inne formularze niż PIT-11.
Do innych formularzy PIT zalicza się:
PIT-40A, PIT-11A - PIT-y z ZUS-u,
PIT-8C - PIT-y z giełdy, z uczelni (z wykazanym stypendium),
PIT-R - PIT-y od gminy, miasta z racji wykonywania obowiązków społecznych i obywatelskich.
12. Biblioteka otrzymanych PIT-ów
Ten ekran służy do wyboru odpowiedniego PIT. Wystarczy kliknąć w ikonkę z danym PIT-em.
Jak mogę dodać odpowiedni PIT?
Proszę wybrać ikonkę ze znakiem plusa (+). A następnie z dostępnych opcji wybrać odpowiedni PIT (PIT-11, PIT-40A/11A, PIT-8C lub PIT-R). Po wyborze PIT-u wskazany druk wyświetli się automatycznie.
Jeśli chcemy dodać następny PIT, należy ponowić kroki opisane w pierwszej części tekstu.
Jak przejść do kolejnej osoby?
Gdy chcemy przejść do następnej osoby, należy kliknąć przycisk dalej, zakładka aktywnej osoby będzie podświetlona na ciemnofioletowo.
13. Formularz PIT-40A lub PIT-11A
Na tym ekranie należy przepisać dane z papierowego PIT 40A lub 11A. Istotnym jest zaznaczenie na górze ekranu, czy ta deklaracja, to PIT-11A, czy 40A. Należy również pamiętać o wypełnieniu pola 50.
Nie mogę przejść dalej
Pamiętaj, aby zaznaczyć opcję "Ta deklaracja, to" znajdującą się u góry ekranu. Proszę również sprawdzić, czy wypełniliśmy pole 45.
14. Formularz PIT-8C
Na tym ekranie należy przepisać dane z papierowego PIT-8C - dokładnie te same kwoty, w dokładnie te same miejsca. Na górze ekranu zaznaczamy, którą sekcję w PIT mamy wypełnioną. Jeśli mamy wypełnione co najmniej dwie sekcje, to należy dodać drugi PIT-8C, na ekranie z wyborem PIT.
Kto wystawił deklarację
W pole to możemy wpisać podmiot, który wystawił nam PIT-8C. Dane te nie są konieczne, jednak ułatwiają one rozróżnianie PIT-ów, gdy mamy ich kilka.
Podmiotami wystawiającymi PIT-8C mogą być:
płatnicy stypendiów, np. szkoła, uczelnia, fundacja, klub sportowy, stowarzyszenie itd);
instytucje zarządzającymi Twoimi papierami wartościowymi, np. dom maklerski, bank prowadzący działalność maklerską, biuro maklerskie;
organy, za których pośrednictwem otrzymaliśmy przychód, np. ofe, ikze itp.
15. Przychody z obowiązków społecznych i obywatelskich (PIT-R)
Na tym ekranie należy odpowiedzieć "Tak" jeśli dostaliśmy więcej niż jeden PIT-R i wpisać kwotę zgodnie z instrukcją podaną na ekranie. Jeśli dostaliśmy tytlko jeden PIT-R, wtedy odpowiadamy "Nie" - ponieważ danych z jednego PIT-R nie należy uwzględniać w głównym rozliczeniu PIT.
Co to jest PIT-R?
PIT-R, to PIT, który wykazuje dochody uzyskane z tytułu pełnienia obowiązków społecznych i obywatelskich.
Jeżeli otrzymaliśmy tylko jeden PIT-R, to kwoty zawarte w tym formularzu są wolne od podatku lub zostały już uwzględnione w PIT-11 (jeśli przewyższały kwotę wolną od podatku). W takim przypadku nic tu nie wpisujemy. Natomiast jeśli otrzymaliśmy co najmniej 2 PIT-11, wtedy należy tu wpisać odpowiednie kwoty - jak je wyliczyć podpowiada tekst pod ikonką "Tak" (po jej wybraniu).
16. Otrzymane PIT-y
Na tym ekranie możemy sprawdzić, jakie PIT-y uzupełniliśmy już w kreatorze pitax.pl
Chcę już wysłać zeznanie, a wciąż nie otrzymałem wszystkich PIT-ów. Co mogę zrobić?
Płatnicy podatku (pracodawcy, zleceniodawcy, ZUS, KRUS, biura maklerskie, itp.) mają obowiązek dostarczyć Ci PIT (11, 8C, 40A, 11A) to końca lutego.
Jeżeli wymagany termin upłynął, a Ty wciąż nie dostałeś PIT-u od pracodawcy, dobrze jest się upomnieć u księgowej - możesz to zrobić pisemnie lub osobiście. Gdy pracodawca nadal nie wystawił Ci PIT-u, musisz uzupełnić swoje zeznanie podatkowe na podstawie posiadanych przez Ciebie dokumentów (np. umowy o pracę, pasków wynagrodzeń, ZUS RMUA, itp.)
17. Czy w 2019 mieliście inne przychody?
Na tym ekranie zaznaczamy "Tak" jeśli w ubiegłym roku uzyskaliśmy inne przychody niż te wykazane w PIT-ach 11, 40A, 8C i R. Do innych przychodów zaliczamy m.in. przychody z zagranicy, z działalności godpodarczej, najmu, z giełdy, sprzedaży nieruchomości, czy przychody małoletnich dzieci.
O jakie inne przychody chodzi?
Do innych przychodów zaliczamy:
przychody z zagranicy,
przychody z działalności gospodarczej (opodatkowanej na zasadach ogólnych, stawką liniową lub ryczałtem),
przychody z najmu lub z dzierżawy, lub z umów o podobnym chatakterze,
przychody małoletnich dzieci,
przychody z giełdy, z kapitałów pieniężnych,
przychody ze sprzedaży nieruchomości - gdy daną nieruchomość zbywamy przed upływem pięciu lat od jej nabycia,
przychody z działów specjalnych produkji rolnej.
18. Dodaj inne przychody
Na tym ekranie, za pomocą plusa, możemy dodać inne przychody - takie, które rozliczane są w PIT-36, PIT-28, PIT-36L, PIT-38 lub PIT-39. Pod każdym z PIT-ów możemy przeczytać, jakie przychody należy w nim rozliczyć.
Jak mogę dodać inne przychody?
Proszę wybrać ikonkę ze znakiem plusa (+). A następnie z dostępnych opcji wybrać odpowiedni PIT (PIT-28, PIT-36, PIT-36L, PIT-38 lub PIT-39). Po najechaniu myszką na dany PIT, pod nim wyśwetli się tekst, jakie przychody są w nim ujmowane.
Gdy już klikniemy w PIT, który nas interesuje, należy go zatwierdzić poprzez użycie przycsiku "dodaj" znajdującego się w dolnym, lewym rogu ramki.
najmu prywatnego opodatkowanego stawką 8,5% i 12%.
Rozliczając się na PIT-28 możemy rozliczyć wszystkie ulgi z wyjątkiem ulgi na dzieci oraz ulgi na nowe technologie. Resztę ulg możemy odliczyć. Gdy razem z PIT-28 wypełniamy PIT-36 lub PIT-37 to na PIT-36 lub na PIT-37 możemy odliczyć ulgę na dziecko.
Natomiast rozliczenie PIT-28 wyklucza nas z możliwości rozliczenia się wspólnie z małżonkiem lub jako osoba samotnie wychowująca dziecko - gdy na PIT-28 rozliczamy działalność gospodarczą. Gdy na PIT-28 rozliczamy tylko i wyłącznie najem prywatny - wtedy na PIT-37 lub na PIT-36 przysluguje nam wspólne rozliczenie się z małżonkiem lub jako osoba samotnie wychowująca dziecko.
Aby móc opodatkować się ryczałtem należy zgłosić wybór tej formy opodatkowania:
do 20 stycznia danego roku - naczelnikowi urzędu skarbowego,
do dnia złożenia wniosku o wpis do CEIDG - gdy rozpoczynamy dział. gosp. - nie jest to jednak obowiązkowe
nie później niż w dniu uzyskania pierwszego przychodu - naczelnikowi urzędu skarbowego, gdy wyboru opodatkowania nie dokonaliśmy we wpisie do CEIDG.
Jeżeli w kolejnych latach chcemy pozostać na ryczałcie - nie musimy już składać oświadczeń co roku. Natomiast, jeśli chcielibyśmy zmienić formę opodatkowania (np. na zasady ogólne lub na podatek liniowy), to do 20 stycznia musimy powiadomić o tym właściwy urząd skarbowy - w formie pisemnego oświadczenia.
Jeżeli będziemy kontynuować działalność i w następnym roku będziemy chcieli wybrać ryczałt lub pozostać na ryczałcie, to możemy to zrobić jeżeli w bieżącym roku uzyskaliśmy przychody w wysokości nieprzekraczającej równowartości 150 000 euro.
Jeśli w trakcie roku nasze przychody przekroczą równowartość 150 000 euro - to w danym roku nie utracimy prawa do ryczałtu. Opodatkowanie daną formą przysługuje na cały rok i w trakcie roku nie można jej zmienić.
działów specjalnych produkcji rolnej opodatkowanej 18, 32%
działaności nierejestrowanej.
Rozliczenie dochodów na PIT-36L wyklucza możliwość rozliczenia się z małżonkiem oraz jako osoba samotnie wychowująca dziecko. Ulgi, które możemy odliczyć to wpłaty na IKZE oraz z tytułu osiągania dochodów za granicą.
Aby móc opodatkować się 19-procentową liniową stawką podatkową, należy zgłosić wybór tej formy opodatkowania:
do dnia złożenia wniosku o wpis do CEIDG - gdy rozpoczynamy dział. gosp. - nie jest to jednak obowiązkowe,
Jeżeli w kolejnych latach chcemy pozostać na stawce liniowej - nie musimy już składać oświadczeń co roku. Natomiast, jeśli chcielibyśmy zmienić formę opodatkowania (np. na zasady ogólne lub na podatek ryczałtowy), to do 20 stycznia musimy powiadomić o tym właściwy urząd skarbowy - w formie pisemnego oświadczenia.
odpłatnego zbycia udziałów w spółkach mających osobowośc prawną,
W PIT-38 wykazujemy dochody z giełdy, czy z kapitałów pieniężnych. Wypełniając PIT-38 opieramy się na danych z PIT-8C - wpisanych w sekcji D oraz E.
Ulgi, jakie możemy rozliczyć w PIT-38, to ulga "zagraniczna" - gdy dochody z giełdy uzyskiwaliśmy poza granicami RP, a także straty z lat ubiegłych - gdy w poprzednich latach ponieślśmy stratę na giełdzie.
Po więcej informacji na ten temat zapraszamy do artykułu: Sprzedaż nieruchomości
19. Ulga internetowa
Ekran ten to wybór odliczania ulgi internetowej. Ulga internetowa w obecnym roku obowiązuje jeśli rozliczamy ją po raz pierwszy lub po raz pierwszy rozliczaliśmy ją w roku poprzednim.
Czy w obecnym roku ulga na internet jeszcze obowiązuje?
Tak - w obecnym roku ulga na internet wciąż obowiązuje - jednak nie wszyscy mogą ją odliczyć.
Ulga internetowa przysługuje wyłącznie w kolejno po sobie następujących dwóch latach, jeżeli w okresie poprzedzającym te lata nie rozliczaliśmy ulgi. A zatem prawo do odliczenia ulgi internetowej mają osoby, które w obecnym roku rozliczają ją po raz pierwszy lub po raz pierwszy rozliczały ją w roku poprzednim.
20. Ulga internetowa - szczegóły
Ten ekran służy do wpisania szczegółowych danych dotyczących odliczenia na internet. Wpisujemy tu kwoty poniesione na internet.
Czy mogę odliczyć ulgę na internet w telefonie albo w kafejce?
Tak, ulgę internetową można odliczyć niezależnie od miejsca lub sposobu dostępu do internetu - jeśli posiadamy dokumenty zawierające nasze dane, dane sprzedającego, kwotę i rodzaj usługi to nic nie stoi na przeszkodzie aby odliczyć ulgę internetową.
Czy przysługuje mi ulga na internet, gdy zakupiłam ją w pakiecie z innymi usługami?
Tak - ale z dokumentu/rachunku musi być wyszczególniona cena za korzystanie z internetu. Ulga internetowa nie przysługuje na wydatki na modernizację, instalację, naprawę, obsługę techniczną sieci internetowej.
Możemy odliczyć wydatki faktycznie poniesione, jednak nie więcej niż 760 zł.
Kiedy mogę odliczyć ulgę na internet?
Ulgę na internet mogą odliczyć osoby, które odliczają ją po raz pierwszy lub po raz pierwszy odliczały ją w zeszłym roku. Ulga przysługuje tylko w dwóch następujących po sobie kolejno latach.
Aby odliczyć ulgę na internet powinniśmy faktycznie opłacać rachunki za internet - w dowodach wpłaty powinno być wskazane, że to my opłacailiśmy rachunki. Dane tej samej osoby powinny być zawarte na rachunkach za internet.
Rozliczając się wspólnie już nie mam prawa do ulgi na internet. Czy ulgę może rozliczyć małżonek?
Jeśli rozliczając się wspólnie jeden z małżonków już nie ma prawa do ulgi na internet, to ulgę tę może rozliczyć małżonek, gdy jej jeszcze nie rozliczał lub po raz pierwszy rozliczał rok temu - jeśli rachunki są wystawione na jego nazwisko.
21. Darowizny
Na tym ekranie zaznaczamy rodzaj darowizny, jaką dokonaliśmy w ubiegłym roku. Odliczeniu podlega darowizna dokonana na: cele pożytku publicznego, cele kultu religijnego, działalność charytatywną Kościoła oraz oddana krew. Jeśli w ubiegym roku nie dokonaliśmy żadnej darowizy należy dany ekran pominąć kikając "Dalej" lub "Nie dotyczy".
Nie mogę przejść do następnego ekranu
Proszę nacisnąć Edytuj z prawej strony białego pola - na następnym ekranie będzie możliwość wpisania danych dotyczących przekazanej darowizny.
Jeżeli nie przekazaliśmy darowizny w ubiegłym roku, proszę usunąć białe pole.
22. Darowizna na pozytek publiczny
Na tym ekranie należy wpisać szczegóły darowizny przekazanej na cele pożytku publicznego: przekazaną kwotę oraz dane adresowe obdarowanego.
23. Darowizna na działalność charytatywną Kościoła
Na tym ekranie należy wpisać szczegóły darowizny przekazanej na charytatywną działalność Kościoła: przekazaną kwotę oraz dane adresowe obdarowanego.
24. Darowizna z tytułu oddania krwi
Na tym ekranie należy wpisać szczegóły dotyczące oddania krwi: ilość oddanej krwi oraz dane adresowe jednostki krwiodawstwa.
Czy można odliczyć krew oddaną ze wskazaniem dla konkretnej osoby?
25. Darowizna na kult religijny
Na tym ekranie należy wpisać szczegóły darowizny przekazanej na cele kultu religijnego: przekazaną kwotę oraz dane adresowe obdarowanego.
26. Mniej popularne ulgi
Na tym ekranie należy zaznaczyć daną ulgę, jeśli nas dotyczy. Do wyboru są; ulga rehabilitacyjna, wydatki mieszkaniowe, ulga na ikze oraz ulga z tytułu opłacania składek za zatrudnioną osobę w gospodarstwie domowym (dotyczy osób opłacających składki do 2007 r.)
Czym jest IKZE? Czy to jest to samo, co IKE?
IKZE oraz IKE to III filar ubezpieczń społecznych. To konta, na których można oszczędzać na przyszłą emeryturę (w ramach dobrowolnego III filaru). Konta te są odrębne od siebie. IKZE oraz IKE to nie to samo. IKZE, to Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego, IKE, to Indywidualne Konto Emerytalne.
Ulgę w zeznaniu rocznym możemy odliczyć, tylko w przypadku gromadzenia oszczędności na IKZE (aby ulga nam przysługiwała musimy gromadzić środki tylko na jednym rachunku IKZE). Odliczamy kwotę wpłaconych składek. Oszczędności gromadzone na IKE nie uprawniają nas do ulgi w zeznaniu rocznym.
Wypłata środków z IKE, gdy nabyliśmy do niej uprawnienia nie jest opodatkowania, natomiast wypłata z IKZE jest opodatkowana 10% podatkiem.
Gdy środki wycofujemy, to musimy zapłacić 19% podatku z zysków kapitałowych - w przypadku IKE lub wykazać wycofane środki jako przychód w zeznaniu rocznym - w przypadku IKZE.
osoby mające na utrzymaniu osoby niepełnosprawne (współmałżonka, dzieci własne i przysposobione, dzieci obce przyjęte na wychowanie, teściów, pasierbów, rodziców, rodzeństwo, ojczyma, macochę, zięciów, synowe), gdy dochód osoby niepełnosprawnej w rozliczanym roku nie przekroczył 10 080 zł.
27. Ulga rehabilitacyjna
Na tym ekranie należy wybrać, czy osoba rozliczająca PIT jest osobą niepełnosprawną, czy utrzymuje osobę niepełnosprawną (współmałżonka, dzieci własne i przysposobione, dzieci obce przyjęte na wychowanie, pasierbów, rodziców, teściów, rodzeństwo, ojczyma, macochę, zięciów i synowe), na którą ponosi wydatki związane z jej niepełnosprawnością.
Warunkiem odliczenia wydatków na cele rehabilitacyjne jest posiadanie przez osobę, która poniosła wydatek, dokumentów stwierdzających ich poniesienie oraz jednego z niżej wymienionych orzeczeń:
orzeczenia o niepełnosprawności, wydanego przez właściwy organ na podstawie odrębnych przepisów obowiązujących do dnia 31 sierpnia 1997 r. - a zatem orzeczeń zaliczających do tzw. grup inwalidzkich.
Do tej grupy zalicza się osoby, które są całkowicie niezdolne do pracy lub posiadają umiarkowany stopień niepełnosprawności Dokumentów tych nie dołączamy do zeznania - jednak powinniśmy je przechowywać na wypadek ewentualnej kontroli skarbowej.
Dokumentów nie dołączamy do zeznania - jednak powinniśmy je przechowywać na wypadek ewentualnej kontroli skarbowej.
Nie mogę przejść do kolejnego ekranu.
Proszę wprowadzić szczegóły ulgi naciskąjąc przycisk "edytuj" lub usunąć dane pole.
Utrzymuję osobę niepełnosprawną
Możemy odliczyć ulgę rehabilitacyjną, jeżeli utrzymujemy osobę niepełnosprawną (współmałżonka, dzieci własne i przysposobione, dzieci obce przyjęte na wychowanie, pasierbów, rodziców, teściów, rodzeństwo, ojczyma, macochę, zięciów i synowe) – jeżeli dochód tej osoby, w rozliczanym roku, nie przekroczył 10 080 zł.
Warunkiem odliczenia wydatków na cele rehabilitacyjne jest posiadanie przez nas dokumentów stwierdzających poniesienie wydatków oraz jednego z niżej wymienionych orzeczeń, które powinna mieć osoba niepełnosprawna:
- orzeczenia o niepełnosprawności osoby, która nie ukończyła 16 roku życia.
- orzeczenia o niepełnosprawności, wydane przez właściwy organ na podstawie odrębnych przepisów obowiązujących do dnia 31 sierpnia 1997 r. - a zatem orzeczeń zaliczających do tzw. grup inwalidzkich.
Do tej grupy zalicza się osoby, które są całkowicie niezdolne do pracy lub posiadają umiarkowany stopień niepełnosprawności
28. Ulga rehabilitacyjna - szczegóły
Na tym ekranie należy wpisać szczegóły wydatków związanych z niepełnopsrawnością. Wpisujemy te wydatki poniesione na leki (te, które miesięcznie przekraczały 100 zł), wydatki poniesione na opłacenie przewodników osób niepełnosprawnych, utrzymanie psa przewodnika, używanie samochodu przez osobę niepełnosprawną oraz inne wydtaki związane z ułatwieniem wykonywania czynności życiowych.
Co wchodzi w skład innych wydatków?
To wydatki związane z ułatwieniem wykonywania czynności życiowych. Lista wydatków jest zamknięta. Należą do nich:
wydatki poniesione na adaptację i wyposażenie mieszkań stosownie do potrzeb wynikających z niepełnosprawności,
wydatki poniesione na przystosowanie pojazdów mechanicznych dla potrzeb niepełnosprawnych,
wydatki poniesione na zakup i naprawę sprzętu rehabilitacyjnego,
opieka pielęgniarska w domu nad osobą niepełnosprawną w okresie przewlekłej choroby uniemożliwiającej poruszanie się oraz usługi opiekuńcze świadczone dla osób niepełnosprawnych zaliczonych do I grupy inwalidztwa,
odpłatny konieczny przewóz na niezbędne zabiegi leczniczo-rehabilitacyjne:
b)osoby niepełnosprawnej zaliczonej do I lub II grupy inwalidztwa oraz dzieci niepełnosprawnych do lat 16. również innymi niż karetka środkami transportu sanitarnego,
b) w zakładach lecznictwa uzdrowiskowego, zakładach rehabilitacji leczniczej, zakładach opiekuńczo- leczniczych i pielęgnacyjno-opiekuńczych,
Czy muszę posiadać dokumenty potwierdzające poniesienie wydatków?
Wysokość wydatków potwierdza się na podstawie posiadanych dokumentów (faktury, paragony, dowód wpłaty).
W przypadku wydatków limitowanych (opłacenie przewodników osób, utrzymanie psa asystującego, używanie samochody na dojazdy na konieczne zabiegi rehabilitacyjnej) nie jest konieczne posiadanie dokumentów potwierdzających wysokość wydatków. Jednakże na żądanie urzędu należy przedstawić dowody potrzebne do potwierdzenia odliczenia:
wskazać z imienia i nazwiska osobę, którą opłacono jako przewodnika,
okazać dokument potwierdzający zlecenie i odbycie niezbędnych zabiegów leczniczych, rehabilitacyjnych.
Jakie wydatki uprawniają do ulgi rehabilitacyjnej?
Są to wydatki ponoszone przez osobę niepełnosprawną lub osobę mającą na utrzymaniu osobę niepełnosprawną. Lista tych wydatków jest zamknięta. Do wydatków rehabilitacyjnych należą:
I. Wydatki nielimitowane - w ich przypadku od dochodu odliczysz całą kwotę. Są to:
II. Wydatki limitowane - w przypadku ich poniesienia odliczysz od dochodu część kwoty. Do wydatków limitowanych należą:
opłacenie przewodników osób niewidomych oraz osób z niepełnosprawnością narządu ruchu,
utrzymanie przez osoby niewidome oraz osoby z niepełnosprawnością narządu ruchu psa asystującego, tj. odpowiednio wyszkolonego i specjalnie oznaczonego psa,
używanie samochodu osobowego stanowiącego własność (współwłasność) osoby niepełnosprawnej lub podatnika mającego na utrzymaniu osobę niepełnosprawną na potrzeby związane z koniecznym przewozem na niezbędne zabiegi leczniczo-rehabilitacyjne. Maksymalna kwota odliczenia każdego z wydatków limitowanych wynosi 2 280 zł.
III. Wydatki poniesione na leki - jeśli lekarz specjalista stwierdzi, że osoba niepełnosprawna powinna stosować określone leki stale lub czasowo.
Nie odliczysz wydatków, które zostały już w całości sfinansowane z innych źródeł (np. z PFRON-u, itp.). Gdy Twoje wydatki zostały dofinansowane częściowo, od dochodu możesz odliczyć tę część wydatków, która nie została sfinansowana.
O jakie leki chodzi?
Są to leki, przepisane przez lekarza specjalistę, które powinny być zażywane stale lub czasowo.
Dokument potwierdzający poniesienie tych wydatków powinien zawierać w szczególności: dane identyfikujące kupującego i sprzedającego, rodzaj zakupionego towaru lub usługi oraz kwotę zapłaty.
Dokumentu nie dołączamy do składanego PIT-u - musimy go jednak przechowywać przez 5 lat.
29. Wydatki mieszkaniowe
Ulga obejmuje odsetki naliczone i zapłacone od dnia 1.01.2001 r. Wcześniejszej spłaty odsetek nie odliczamy. W 2020 odliczamy odsetki naliczone i zapłacone w roku 2019. Ulga przysługuje za odsetki od tej części kredytu, która nie przekracza 325 990 zł (to limit na 2020 r).
30. Zatrudnienie pomocy domowej
Na tym ekranie należy wpisać wydatki poniesione na ubezpieczenie społeczne osoby zatrudnionej w gospodarstwie domowym - dotyczy tylko tych osób, które składki opłacały do 2007 roku.
Należy tu wpisać wydatki poniesione na ubezpieczenie społeczne osoby zatrudnionej w gospodarstwie domowym.
Odliczenie to przysługuje Tobie, jeżeli jako osoba samodzielnie prowadząca gospodarstwo domowe, zatrudniłeś do pomocy w tym gospodarstwie osobę bezrobotną (która nie jest z Tobą spokrewniona lub spowinowacona do drugiego stopnia), zarejestrowałeś umowę aktywizacyjną w urzędzie pracy oraz poniosłeś wydatki z własnych środków na opłacenie składek na ubezpieczenie społeczne osoby zatrudnionej. Poniesione wydatki powinny być udokumentowane (dokumentów nie dołączamy do zeznania rocznego, należy jednak je przechowywać przez 5 lat od dnia złożenia PIT-u).
Odliczenie to dotyczy wydatków ponoszonych do końca obowiązywania umowy zawartej przed dniem 1 stycznia 2007 r. Nie dotyczy wydatków ponoszonych w związku z przedłużeniem umowy dokonanym po dniu 31 grudnia 2006 r.
31. Ulga na IKZE
Na tym ekranie należy wpisać wydatki poniesione na wpłaty na IKZE (Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego) - jeśli gromadzilismy środki tylko na jednym rachunku IKZE.
IKZE to III filar ubezpieczeń społecznych. To konto, na którym można oszczędzać na przyszłą emeryturę (w ramach dobrowolnego III filaru). IKZE, to Indywidualne Konto Zabezpieczenie Emerytalnego.
Ulgę w zeznaniu rocznym możemy odliczyć w przypadku gromadzenia oszczędności na IKZE (aby ulga nam przysługiwała musimy gromadzić środki tylko na jednym rachunku IKZE). Odliczamy kwotę wpłaconych (w poprzednim roku kalendarzowym) składek.
32. Koszty uzyskania przychodu z pracy
33. Koszty uzyskania przychodu inne niż z pracy
Ten ekran służy do wykazania kosztów uzyskania przychodów z praw autorskich, umów zlecenie/dzieło, czy z pełnienia obowiązków obywatelskich i społecznych. Program podaje domyślne kwoty - wzięte z PIT-11 lub PIT-R. Jeśli nasze rzeczywiste koszty były większe - wystarczy zaznaczyć daną opcję i wpisać swoje koszty.
Czym są obowiązki społeczne lub obywatelskie?
Obowiązki społeczne, to uczestnictwo w pracach na rzecz pewnej społeczności (np. bycie wójtem, sołtysem, radnym). Obowiązki obywatelskie to zawiadywanie sprawami państwowymi jako obywatel.
Pełnienie obowiązków obywatelskich i społecznych to wykonywanie czynności i zadań związanych z pełnieniem funkcji publicznych i państwowych.
Za pełnienie obowiązków społecznych i obywatelskich uznaje się, między innymi: działalność posłów i senatorów, radnych i innych przedstawicieli samorządu terytorialnego, składów komisji wyborczych powołanych do przeprowadzenia wyborów do Sejmu i Senatu, składów inspekcji Państwowej Komisji Wyborczej i inspekcji wojewódzkich komisarzy wyborczych powołanych do przeprowadzenia wyborów do rad gmin, rad powiatów i sejmików województw, Trybunału Stanu, ławników sądów powszechnych.
Pełnienie obowiązków społecznych lub obywatelskich
Wpisujemy tu koszty uzyskania przychodów z tytułu pełnienia obowiązków obywatelskich lub społecznych. Koszty uwzględnnione przez ""zleceniodawcę"" są wykazane w poz. 54 PIT-11.
Koszty uzyskania przychodów z powyższych tytuów nie mogą rocznie przekroczyć:
- 1 335 zł - gdy przychody otrzymywaliśmy z jednego stosunku prawnego,
- 2002,05 - gdy przychody otrzymywaliśmy od kilku podmiotów lub od jednego podmiotu, ale z tytułu kilku stosunków prawnych.
Umowy zlecenia i o dzieło bez przeniesienia praw autorskich
Wykazujemy tu koszty uzyskania przychodów z umów zlecenia i o dzieło. Ustawowe koszty uzyskania przychodów:
z osobiście wykonywanej działalności artystycznej, literackiej, naukowej, trenerskiej, oświatowej i publicystycznej, jak również przychodów z uprawiania sportu, stypendiów sportowych oraz sędziów z tytułu prowadzenia zawodów sportowych
osób, którym organ władzy lub administracji państwowej albo samorządowej, sąd lub prokurator, na podstawie właściwych przepisów, zlecił wykonanie określonych czynności (na przykład przychodów biegłych w postępowaniu sądowym, dochodzeniowym i administracyjnym) oraz płatników i inkasentów należności publicznoprawnych, a także przychodów z tytułu udziału w komisjach powoływanych przez organy władzy lub administracji państwowej albo samorządowej,
z umów zlecenia i z umów o dziełowynoszą 20% przychodu pomniejszonego o potrącone przez płatnika ze środków podatnika w danym miesiącu składki na ubezpieczenia społeczne. Ustawowe koszty są uwzględnione w poz. 50 PIT-11.
Jeśli faktycznie poniesione przez nas koszty uzyskania przychodów były wyższe niż te wykazane w PIT-11 i możemy to udowodnić, to możemy wpisać wysokość kosztów faktycznie poniesionych.
Umowy z przeniesieniem praw autorskich
Koszty uzwględnione przez zleceniodawcę są wykazane w poz.61 PIT-11. To ustawowe koszty, które nam przysługują z tytułu praw autorskich wykazanych w poz. 60 PIT-11. Ustawowe koszty dla praw autorskich wynoszą (są one już uwzględnione w naszym Picie) z tytułu:
zapłaty twórcy za przeniesienie prawa własności wynalazku, topografii układu scalonego, wzoru użytkowego, wzoru przemysłowego, znaku towarowego lub wzoru zdobniczego – 50% uzyskanego przychodu (art. 22 ust. 9 pkt 1 ustawy),
opłaty licencyjnej za przeniesienie prawa stosowania wynalazku, topografii układu scalonego, wzoru użytkowego, wzoru przemysłowego, znaku towarowego lub wzoru zdobniczego, otrzymanej w pierwszym roku trwania licencji od pierwszej jednostki, z którą zawarto umowę licencyjną – 50% uzyskanego przychodu (art. 22 ust. 9 pkt 2 ustawy),
korzystania przez twórców z praw autorskich i artystów wykonawców z praw pokrewnych, w rozumieniu odrębnych przepisów, lub rozporządzania przez nich tymi prawami – 50% uzyskanego przychodu, z tym że koszty te oblicza się od przychodu pomniejszonego o potrącone przez płatnika w danym miesiącu składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe oraz na ubezpieczenie chorobowe, o których mowa w art. 26 ust. 1 pkt 2 lit.b, których podstawę wymiaru stanowi ten przychód (art. 22 ust. 9 pkt 3 ustawy).
Koszty uzyskania przychodów z tytułu praw autorskich nie mogą w roku przekroczyć 42 764 zł (wraz z umowami z przeniesieniem praw w ramach stosunku pracy). Jeśli faktycznie poniesione przez nas koszty uzyskania przychodów były wyższe niż 42 764 zł i nasze wydatki są udokumentowane, to możemy przyjąć koszty faktycznie poniesione.
Umowy z przeniesieniem praw autorskich (pozostałe)
Są to umowy - prawa autorskie, do których stosujemy faktycznie poniesione koszty uzyskania przychodu (a nie 50% przychodów). Odnoszą się one do przychodów wykazanych w poz. 57 PIT-11. Ta kwota jest nielimitowana.
Umowy z przeniesieniem praw autorskich w ramach stosunku pracy.
Są to koszty z tej części umowy pracy, która dotyczyła praw autorskich. Dotyczy to sytuacji, gdy w ramach swoich obowiązków pracowniczych wykonujemy utwory (dzieła) autorskie (każdy przejaw działalności o indywidualnym charakterze).
Koszty z tego tytułu są już wykazane w poz. 35 PIT-11.
Zarządzanie i członkowsto w radach
To pole wypełniają osoby
Koszty uwzględnione przez zleceniodawcę wykazane są w poz. 50 PIT-11.
Koszty uzyskania przychodów z powyższych tytułów nie mogą rocznie przekroczyć:
1 335 zł - gdy przychody otrzymywaliśmy z jednego stosunku prawnego,
2002,05 - gdy przychody otrzymywaliśmy od kilku podmiotów lub od jednego podmiotu, ale z tytułu kilku stosunków prawnych.
34. Jak jeszcze bardziej obniżyć podatek?
Ten ekran to możliwość odliczenia w PIT składek na ubezpieczenie zdrowotne i społeczne, które nie zostały wykazane w PIT-11, a także możliwość odliczenia zwrotu nienależnie pobranych świadczeń.
W zeznaniu rocznym możemy odliczyć także składki, które opłacaliśmy dobrowolnie, czyli takie, które nie zostały opłacone przez pracodawców ani uwzględnione na otrzymanych formularzach PIT.
Zwrócone przychody
Ujmujemy tutaj zwrot nienależnie pobranych świadczeń, które uprzednio zwiększyły nasz dochód podlegający opodatkowaniu (w kwotach uwzględniających pobrany podatek), jeżeli nie zostały one potrącone przez płatnika (art. 26 ust. 1 pkt 5 ustawy).
Odliczeniu podlegają zarówno zwroty dokonane w rozliczanym roku, jak i w latach 2010-2013 (w części, w jakiej nie znalazły pokrycia w dochodzie za te lata).
Kwota dokonanych w roku podatkowym zwrotów nienależnie pobranych świadczeń, przekraczająca kwotę dochodu, może być odliczona od dochodu uzyskanego w najbliższych kolejno po sobie następujących 5 latach podatkowych.
35. Składki na ubezpieczenia
Na tym ekranie należy wpisać kwoty odprowadzanych dobrowolnie składek do ZUS lub NFZ -możemy odliczyć składki emerytalne, rentowe, chorobowe, wypadkowe oraz opłacone przez nas składki osób z nami współpracujących.
36. Nienależnie pobrane świadczenia
Na tym ekranie należy wpisać kwotę zwrotu nienależnie pobranego świadczenia. Odliczenie to dotyczy sytuacji, gdy dostaliśmy jakiś przychód, a następnie go zwróciliśmy, ponieważ nam się nie należał, np. dostaliśmy rentę, ale nasz wiek już nas do renty nie uprawnia.
Czym są nienależnie pobrane świadczenia?
Są to świadczenia, które otrzymaliśmy nienależnie, np.
ustało nasze prawo do ich otrzymywania lub zostało ono wstrzymane,
otrzymywano świadczenia na podstawie fałszywych dokumentów uprawniających do świadczeń,
Świadczeniami takimi mogą być:
emerytura, renta, gdy ją otrzymaliśmy, a nasz status już na nią nie pozwalał,
zasiłki rodzinne, pielęgnacyjne, świadczenia rodzinne.
Ile mogę odliczyć z tytułu zwrotu nienależnie pobranych świadczeń
Należy tu wpisać kwotę zwrotu nienależnie pobranego świadczenia, który powiększył nasz dochód do opodatkowania (był wykazywany w rozliczeniu rocznym).
Wpisujemy tu daną kwotę, jeśli zwróciliśmy świadczenie brutto, od którego potrącono podatek i gdy pracodawca tego nie uwzględnił. Gdy zwróciliśmy świadczenie netto, to nie przysługuje nam odliczenie, ponieważ kwota netto nie zawiera już podatku. Natomiast w kwocie brutto jest zawarty podatek, który wcześniej niesłusznie zapłaciliśmy (od przychodu jakim było nienależnie pobrane świadczenie - a skoro zwracamy świadczenie, to powinno nam się zwrócić podatek od niego zapłacony).
37. Już prawie koniec
Jest to ekran informujący nam o tym, że kolejnym krokiem będzie wypełnienie pozostałych danych podatnika oraz jego rodziny. Jest to jeden z ostatnich etapów wypełniania zeznania rocznego w systemie PITax.pl. Przypominamy również o tym, że PITax.pl spełnia rygorystyczne wymogi GIODO w zakresie danych na kolejnym ekranie.
38. Domownicy
Ten ekran to uzupełnienie danych osobowych podatnika oraz małżonka - jeśli rozliczenie jest wspólne. Odpowiednią osobę możemy wybrać poprzez zastosowanie odpowiedniej kategorii i osoby. Jeśli chcemy edytować dane już wpisanej osoby lub wpisać kogoś po raz pierwszy - należy wybrać opcję "Nowy".
Co wpisać w pole Poczta?
Proszę wpisać miejscowość, w której znajduje się urząd pocztowy
Czy muszę wpisać numer telefonu?
Pole to nie jest obowiązkowe. Jednak jest ono przydatne - gdy chcemy wysłać ZAP-3
NIP wpisują osoby nieobjęte numerem PESEL.
Jeżeli do nas ma zastosowanie PESEL, to wpisujemy tylko PESEL (bez podawania NIP-u) (mimo że kiedyś mieliśmy nadany NIP)
PESEL jest dla osób:
które nie prowadzą działalności gospodarczej,
które nie są objęte podatkiem VAT
NIP jest dla osób:
objętych podatkiem VAT,
prawnych i jednostek organizacyjnych niemających osobowości prawnej,
nieobjętych nr. PESEL,
płatników podatków (np. pracodawcy, ZUS),
płatników składek na ubezpieczenia społeczne oraz zdrowotne (np. pracodawcy, osoby samodzielnie opłacające składki.
Szersze omówienie dotyczące tematu "NIP, czy PESEL" znajdziemy pod linkiem: NIP czy PESEL
Gdy wpiszemy kod pocztowy automatycznie wypełni nam sie pole z województwem, powiatem i gminą.
Gdy wpiszemy nr PESEL automatycznie wypełnia nam sie pole z datą urodzenia
39. Ulga na dzieci
Na tym ekranie należy podać dane dziecka (imię, nazwisko, pesel, datę urodzenia) oraz zaznaczyć za ile miesiecy przysługuje nam ulga na dziecko. Istotne jest przez ile miesięcy w roku wychowywaliśmy dziecko, a nie jak długo pracowaliśmy. Jeśli pracowaliśmy od września do grudnia, ale dziecko mieliśmy przez cały rok - to ulga przysługuje nam za cały rok. Jeśli przysługuje nam ulga za parę miesięcy, wtedy należy odkliknąć "cały rok" i pozaznaczać odpowiednie miesiące.
Czy mogę odliczyć ulgę na dziecko, które urodziło się w grudniu?
Czy osoba płacąca alimenty może odliczyć ulgę na dziecko?
Czy ulga na dzieci przysługuje za miesiące wakacyjne?
Wysokość ulgi na dziecko jest uzależniona od ilości dzieci. Ulga przysługuje łącznie obojgu małżonkom.
jedno dziecko - miesięczna ulga wynosi 92,67 zł (roczna 1112,04 zł). Ulga przysługuje nam, gdy dochód nie przekroczył 56 000 zł - w przypadku podatnika nie pozostającego w związku małżeńskim lub 112 000 zł w przypadku podatnika pozostającego w związku małżeńskim przez cały poprzedni rok. Do dochodów tych wlicza się dochody z papierów wartościowych/kapitałów pieniężnych oraz z dział. gospodarczej opodatkowanej liniowo (stawką 19%)
dwójka dzieci - miesięczna ulga wynosi po 92,67 zł na każde dziecko (razem 185,34 zł), roczna - po 1112,04 zł na każde dziecko (roczna ulga na dwójkę dzieci, to 2224,08 zł) - niezależnie od dochodów rodziców.
trójka dzieci: miesięczna ulga: na pierwszą dwójkę dzieci wynosi po 92,67 zł, na trzecie dziecko 166,67 (razem: 352, 01 zł). Roczna ulga: na pierwszą dwójkę dzieci po 1112,04, na trzecie dziecko: 2000, 04 (Roczna ulga na trójkę dzieci, to 4224,12). Ulga nie jest uzależniona od dochodów rodziców.
czwórka lub więcej dzieci: miesięczna ulga: na pierwszą dwójkę dzieci wynosi po 92,67 zł, na trzecie dziecko 166,67, na czwarte i każde kolejne po 225 zł (miesięczna ulga na czworo dzieci, to 577,01 zł). Roczna ulga wynosi: na pierwszą dwójkę dzieci po 1112,04, na trzecie dziecko: 2000,04 zł, na czwarte i każde kolejne po 2700 zł - roczna ulga na czworo dzieci wynosi 6924,12 zł. Ulga nie jest uzależniona od dochodów rodziców.
Jak obliczyć ulgę, gdy w trakcie roku kończy się dany etap życia, np. ukończenie 25 lat przez dziecko, ślub?
Przykład: gdy ślub odbył się 2.06.2019 r., to ulga przysługuje za miesiące od stycznia do maja, czyli w wysokości 463,35 zł (92,67 * 5 miesięcy).
Przykład: gdy dziecko kończy 25 lat 13.10.2019 r., to ulga przysługuje za miesiące od stycznia do października, czyli w wysokości 926,70 zł (92,67 * 10 miesięcy).
Kiedy można odliczyć ulgę na dzieci?
• bez względu na ich wiek, jeśli otrzymywały zasiłek (dodatek)
pielęgnacyjny lub rentę socjalną,
• do ukończenia 25. roku życia uczące się lub studiujące - jeżeli w poprzednim roku nie uzyskały dochodów wyższych niż 3089 zł. Do dochodów tych nie wlicza się renty.
Kiedy ulga na dzieci nie przysługuje?
Ulga na dzieci nie przysługuje, gdy rodzice lub dziecko prowadzą działalność gospodarczą opodatkowaną liniowo lub ryczałtowo lub gdy sa opodatkowani podatkiem tonażowym. Jeśli rodzice oprócz dział. gospodarczej uzyskują też inne dochody - rozliczane na PIT-37 (dochody z pracy, emerurty, renty, itp), to wtedy ulgę można rozliczyć na PIT-37.
40. Twój Urząd Skarbowy
Na tym ekranie wybieramy urząd, do którego wysyłamy PIT. Należy wybrać urząd właściwy dla naszego miejsca zamieszkania na dzień 31.12 poprzedniego roku. Na tym ekranie możemy również podać numer konta - jeśli uzrąd go nie ma, a my chcemy aby zwrot podatku przyszedł na nasze konto bankowe.
Czy jak nacisnę "Dalej" to wyślę PIT do urzędu?
Nie - na tym etapie PIT jeszcze nie jest wysyłany do urzędu. Na następnych ekranach będzie możliwość wskazania Organizacji Pożytku Publicznego, której chcielibyśmy przekazać 1% z podatku. Dopiero w dalszych krokach będzie można wysłać PIT przez internet - o czym będą Państwo na bieżąco informowani, tak aby wysłanie PIT-u przez internet było świadomą decyzją.
Proszę wskazać urząd skarbowy, który był właściwy dla Państwa zamieszkania na dzień 31.12. roku, ze który składamy PIT.
41. Katalog OPP do wyboru
Ten ekran, to katalog OPP. Z katalogu możemy wybrać OPP, dla której chcemy przekazać 1%. Jeśli naszej OPP nie ma na liście, to wystarczy kliknąć w "Znam KRS" i wpisać swój KRS.
1% dla OPP a darowizna na cele pożytku publicznego
Wypełniając PIT możemy wspomóc Organizację Pożytku Publicznego podwójnie; obdarowując ją 1% oraz dokonując darowizny. Są to dwie, odrębne, niezależne od siebie formy pomocy
To jedna z ulg, którą mamy prawo odliczyć od dochodu, którą możemy pomniejszyć swój podatek. Ulga z tytułu przekazanej darowizny na cele pożytku publicznego przysługuje nam, jeśli w roku za który składamy PIT przekazaliśmy darowiznę (w formie bezgotówkowej, np. przelewem lub w formie niepieniężnej, np. przekazanie rzeczy) odpowiedniej instytucji.
42. Wybrana OPP
Ten ekran, to krótka informacja o wybranej przez nas OPP. Z notki tej możemy się dowiedzieć co robi dana OPP, na co przeznacza środki z 1% oraz o danych adresowych OPP.
Czy mogę wybrać dowolną OPP?
Aby przekazać 1% dowolnej OPP należy rozliczyć się bezpośrednio ze strony www.pitax.pl - wpisując www.pitax.pl w pasku adresu.
Jeśli weszliśmy do programu bezpośrednio ze strony danej OPP, to jej numer KRS jest ustawiony na sztywno i nie można jej zmienić.
Gdy weszliśmy do pitax.pl ze strony danej OPP, a chcemy zmienić OPP, to należy:
Wylogować się z obecnego rozliczenia.
Wpisać w pasku adresu "www.pitax.pl".
Kliknąć w przycisk czyszczący dane - u góry strony przy numerze KRS.
Rozpocząć nowe rozliczenie, co wiąże się z wypełnianiem PIT od nowa.
Na ekranie z OPP należy wybrać przycisk Zmień OPP, a następnie Więcej OPP.
Czy mogę zrezygnować z przekazania 1% na OPP?
Tak - można zrezygnować z przekazania 1% na OPP.
Chcielibyśmy jednak zaznaczyć, że to, czy zdecydujemy się oddać 1% na OPP nie wpłynie na nasz podatek do zapłaty lub na wysokość jego zwrotu - przekazując 1% nie ponosimy żadnych kosztów. 1% dla OPP można przekazać niezależnie od tego, czy przysługuje nam zwrot podatku, czy mamy niedopłatę. Przekazanie 1% dla OPP nie wiążę się z większym podatkiem. Niezależnie od tego, czy zdecydowaliśmy się oddać 1%, czy nie - musimy zaplacić do urzędu skarbowego taki sam podatek (lub taki sam podatek jest nam zwracany).
Następnie urząd skarbowy – w zależności od naszego wyboru - albo pobiera cały podatek „dla siebie” (100%), albo przekazuje, oddaje 1% dla wskazanej OPP (wtedy urząd dla siebie bierze 99%). Jeżeli jednak nie chcielibyśmy przekazać 1% na ekranie z OPP, proszę wybrać "Zmień OPP", następnie "Więcej OPP", a potem "Nie przekazuje 1%."
43. Podziękowanie od OPP
Ten ekran, to zatwierdzenie wyboru OPP.
Czym jest cel szczegółowy?
W polu cel szczegółowy możemy wskazać na co konkretnie chcemy przekazać 1% podatku, np. na konkretną osobę, na konkretne zadanie, cel. Nie musimy jednak wypełniać tego pola - nie jest ono obowiązkowe. Wtedy OPP sama zdecyduje na co wyda kwotę z 1%.
Czy zaznaczyć, że wyrażam zgodę?
Zaznaczenie tego kwadratu nie jest obowiązkowe. Jest to dobrowolna decyzja - gdy chcemy aby dana OPP wiedziała, od kogo otrzymała wsparcie. Wtedy urząd skarbowy przekazuje tej OPP dane nas identyfikujące (imię, nazwisko, adres oraz kwotę z 1%).
Niezależnie od tego, czy ten kwadrat zaznaczymy, czy nie - OPP otrzymuje od nas kwotę z 1%.
44. Wsparcie organizacji pozarządowych
45. Optymalizujemy Twój Podatek
46. Twoje zeznanie PIT jest gotowe
Ten ekran składa się z trzech zakładek; podsumowanie - to informacja o odliczonych ulgach i oszczędnościach, PIT-37 - to podgląd wypełnionego PIT, dziękujemy - notka, z której można przeczytać, jak wysłać PIT online lub wydrukować. Prosimy, aby na tym ekranie uważnie sprawdzić, czy zgadzają się wszystkie dane w PIT, gdyż jest to ostatni ekran, na którym można się cofnąć, aby edytować dane. W tym celu należy wybrać "Koryguję, idąc od początku.
Brak danych dziecka w PIT-O
Jeżeli dziecko ma podany PESEL, to imię, nazwisko oraz data urodzenia są niepotrzebne, natomiast gdy nie ma PESEL-u, to należy wpisać imię, nazwisko oraz datę urodzenia.
Dlatego też w końcowym Picie jest albo sam PESEL albo pozostałe dane.
Formularze rządowe nie przyjmują PIT-ów z wszystkimi czterema danymi (PESEL, imię, nazwisko, oraz data urodzenia), jedynie z jedną z powyższych konfiguracji - dlatego też przyjęliśmy opcję z PESEL, gdy użytkownik podał wszystkie dane.
Co oznacza "zwrot"?
Jest to wysokość podatku, jaką urząd skarbowy ma obowiązek nam zwrócić w ciągu trzech miesięcy od dnia złożenia PIT-u.
Co to jest naliczony podatek podstawowy?
To podatek należny (jeszcze bez uwzględnienia ulg i odliczeń).
Czy naciskając "potwierdzam, idę dalej" wysyłam już PIT do urzędu?
Nie - przechodzimy wtedy do następnego ekranu, na którym wybieramy, czy chcemy wysłać PIT przez internet, czy chcemy PIT wydrukować i złożyć osobiście w urzędzie skarbowym.
Dlaczego nie mogę edytować pól?
Na tym widoku znajdują sie wyniki wszystkich wcześniejszych ekranów, tak będzie wyglądało nasze zeznanie które wyślemy do Urzędu Skarbowego, dlatego należy je dokładnie przejrzeć, czy wszystkie pola się zgadzają.
Jeśli tak należy kliknąć przycisk "Potwierdzam idę dalej", jesli zauwazyliśmy pomyłkę należy kliknąć "Wprowadź zmiany w zeznaniu".
Dlaczego nie widzę PIT-u?
Proszę kliknąć niebieski pasek po lewej stronie z napisem "PIT-37" - tutaj można znaleźć podgląd wypełnionego PIT-u oraz załączników.
Gdzie mogę sprawdzić przysługujący mi zwrot podatku?
Zwrot podatku jest wykazywany w sekcji: Kwota do zapłaty/nadpłata.
PIT-37: zwrot jest wykazywany w polu 121 ("łączna kwota zwrotu") - taką kwotę urząd jest zobowiązany nam zwrócić. Natomiast pole 114 ("Do zapłaty") wskazuje ile my powinniśmy zapłacić urzędowi.
PIT-36: zwrot jest wykazywany w polu 341 ("łączna kwota zwrotu") - taką kwotę urząd jest zobowiązany nam zwrócić. Natomiast pole 339 ("Kwota do zapłaty pomniejszona o przysługującą różnicę") wskazuje ile my powinniśmy zapłacić urzędowi.
PIT-36L: zwrot jest wykazywany w polu 115 ("nadpłata") - taką kwotę urząd jest zobowiązany nam zwrócić. Natomiast pole 114 ("Do zapłaty") wskazuje ile my powinniśmy zapłacić urzędowi.
PIT-28 - zwrot jest wykazywany w polu 125 ("nadpłata") - taką kwotę urząd jest zobowiązany nam zwrócić. Natomiast pole 124 ("Do zapłaty") wskazuje ile my powinniśmy zapłacić urzędowi.
PIT-38 - Pole 37 ("Do zapłaty") wskazuje ile my powinniśmy zapłacić urzędowi.
PIT-39 - Pole 34 ("Do zapłaty") wskazuje ile my powinniśmy zapłacić urzędowi.
Nie przeniosło danych z emerytur
Dane z emerytur są wykazywane na PIT-40A/11A.
Czyli powinniśmy przepisać dane z papierowego formularza do formularza na ekranie w pitax.pl
Jak dojść do PIT-40A/11A?
Na ekranie "Ile PIT-11" otrzymaliście, proszę zaznaczyć faktyczną liczbę PIT-ów (tylko PITów -11).
Na ekranie "Czy dostaliście inne formularze PIT", proszę zaznaczyć "Tak".
Następnie z dostępnych opcji, proszę wybrać "PIT-40A/11A".
Na ekranie PIT-40A/11A proszę zaznaczyć odpowiednią opcję "Ta deklaracja, to PIT-40A lub 11A
Proszę wypełnić wszystkie pola - dokładnie tak jak ma Pani w papierowym Picie.
Rozliczam tylko PIT_11 i wychodzi zwrot podatku, rozliczam PIT_11 wraz z PIT-40A - i wychodzi niedopłata. Dlaczego?
Taka sytuacja jest możliwa.
Takie przypadki (prawidłowe) występują, gdy zarówno płatnik od którego otrzymano PIT-11 jak i ZUS rozliczali tzw. kwotę zmniejszającą podatek (a ZUS rozliczył ją z całą pewnością, skoro otrzymał Pan PIT-40A).
Natomiast przepisy podatkowe pozwalają na odliczenie kwoty zmniejszającej podatek (556, 02) tylko raz.
Zapomniałem wypełnić jedną rubrykę, jak mogę to edytować?
Proszę wybrać opcję "Wprowadź zmiany w zeznaniu" po prawej stronie u dołu ekranu.
Elementy rozliczenia