Source: http://docplayer.hu/16333662-A-novotrade-befektetesi-nyilvanosan-mukodo-reszvenytarsasag.html
Timestamp: 2018-05-26 16:08:46
Document Index: 24420412

Matched Legal Cases: ['Bíróság ', 'bíróság ', 'bíróság ', 'Bíróság ', 'bíróság ', 'bíróság ']

A Novotrade Befektetési Nyilvánosan Működő Részvénytársaság - PDF
Download "A Novotrade Befektetési Nyilvánosan Működő Részvénytársaság"
1 TÁJÉKOZTATÓ A Novotrade Befektetési Nyilvánosan Működő Részvénytársaság darab 500 forint névértékű névre szóló dematerializált, korábban zártkörűen kibocsátott törzsrészvényének Budapesti Értéktőzsde részvények B kategóriájába történő bevezetéséhez Jelen Tájékoztató összeállítását a Kibocsátó Forgalmazó közreműködése nélkül végezte, így a Tájékoztatóval kapcsolatosan fennálló, jogszabályban meghatározott felelősségvállalás kizárólag a Kibocsátót terheli november
2 TARTALOMJEGYZÉK 1. ÖSSZEFOGLALÓ Általános információk a tőzsdei bevezetésről Társasági jogi alapinformációk A Társaság tevékenysége Kiemelt pénzügyi információk és összefoglaló Általános információk a Társaság részvényeiről Fő kockázati tényezők összefoglalása KOCKÁZATI TÉNYEZŐK A Társaságra és az iparágra jellemző kockázati tényezők Finanszírozási kockázatok Építési kockázatok Technológiai kockázatok Piaci kockázatok Adó és hatósági kockázat A portfoliótársaságok kockázati tényezői A leányvállalatokkal kapcsolatos kötelezettségek A Novotrade csoporton belüli kapcsolatok Politikai és gazdasági helyzetből adódó kockázati tényezők Makrogazdaság Szabályozás A részvényekre, vagy részvényekbe történő befektetésre jellemző kockázati tényezők Részvénypiac kockázata Árfolyamváltozás kockázata Likviditási kockázat Osztalékfizetés kockázata Kereskedés kockázata Adózási szabályok változásának kockázata Kivezetés kockázata FELELŐS SZEMÉLYEK ÉS A TÁRSASÁG KÖNYVVIZSGÁLÓJA Felelős személyek Felelősségvállalási nyilatkozat A Társaság bejegyzett könyvvizsgálója TŐZSDEI BEVEZETÉS ÉS MÁSODPIACI KERESKEDÉS A Társaság BÉT-re bevezetni szándékozott részvényei Tőzsdei bevezetés szándéka A TÁRSASÁG BEMUTATÁSA Társasági jogi alapinformációk A Társaság története és üzleti tevékenysége A Társaság főbb befektetési portfolió elemeinek rövid áttekintése A portfoliótársaságokkal kötött jelentősebb szerződések A Társaság stratégiája, jövőképe és célja, fotó-voltaikus napelem gyártó vállalat MW csúcskapacitású vékonyréteg napelemeket gyártó üzemek létesítése A Társaság fő tulajdonosainak befektetései és részesedései A TÁRSASÁG FŐ PIACAINAK ÉS VERSENYTÁRSAINAK BEMUTATÁSA A napelemgyártó szektor A Novotrade piaci pozíciója, versenytársak SZABÁLYOZÁS Tevékenységhez szükséges engedélyek A felügyeleti szervek TÁRSASÁG SZERVEZETI FELÉPÍTÉSE A Novotrade vállalatcsoport A Novotrade szervezeti felépítése A TÁRSASÁG PÉNZÜGYI ELEMZÉSE ÉS VAGYONI HELYZETE A Társaság auditált, IFRS szerint konszolidált beszámolója A Társaság IFRS szerint konszolidált mérlegkimutatása A Társaság auditált, IFRS szerint konszolidált eredménykimutatása A Társaság auditált, IFRS szerint konszoldiált Cash Flow kimutatása A Társaság egyedi, nem konszolidált beszámolója A Társaság egyedi, nem konszolidált mérlegkimutatása
3 A Társaság egyedi, nem konszolidált eredménykimutatása A Társaság cash-flow kimutatása OSZTALÉK POLITIKA SZÁMVITELI POLITIKA TRENDEK NYERESÉG ELŐREJELZÉS KUTATÁS ÉS FEJLESZTÉS VEZETŐK ÉS ALKALMAZOTTAK Vezető tisztségviselők Igazgatóság Felügyelő Bizottság Ügyvezetés Az igazgatási, irányító és felügyelő szervek tagjainak összeférhetetlensége Az igazgatási, irányító és felügyelő szervek tagjaival kapcsolatos nyilatkozatok Javadalmazás és juttatások Vállalatirányítás Alkalmazottak Foglalkoztatottak száma Az alkalmazottak lehetőségei a Társaság tőkéjéből történő részesedésre Munkavállalók tulajdonában lévő Novotrade részvények RÉSZVÉNYESEK Tulajdonosi szerkezet Vezető állású munkavállalók részesedése KAPCSOLT VÁLLALKOZÁSOKKAL FOLYTATOTT ÜGYLETEK BÍRÓSÁGI ÉS VÁLASZTOTTBÍRÓSÁGI ELJÁRÁSOK RÉSZVÉNYEKRE VONATKOZÓ INFORMÁCIÓK AZ ALAPSZABÁLY ISMERTETÉSE Alaptőke és részvények A Társaság közgyűlése LÉNYEGES SZERZŐDÉSEK A Társaság szokásos üzletmenet során kötött lényeges szerződései Főbb szerződések A szokásos üzletmenet során kötött szerződéseken kívüli lényeges szerződések ADÓZÁS Adózási szabályok A legfontosabb adózási szabályok belföldi illetőségű magánszemélyek esetén A legfontosabb adózási szabályok külföldi magánszemélyek esetén A belföldi és külföldi illetőségű társaságokra vonatkozó legfontosabb adózási szabályok Adóhatósági vizsgálatok Az egyes adónemek a Társaság gyakorlatában A MAGYAR ÉRTÉKPAPÍRPIAC A Tőkepiaci törvény A tájékoztatóra vonatkozó szabályozás A Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete A Budapesti Értéktőzsde Történet Jegyzett értékpapírok Bevezetési szabályok Tőzsdei tájékoztatás A tőzsdei részvénypiac alakulása AUDITÁLT PÉNZÜGYI INFORMÁCIÓK KIEGÉSZÍTŐ INFORMÁCIÓK Harmadik személytől származó információk A Tájékoztatóra vonatkozó szabályok További kiegészítő információk Megtekinthető dokumentumok A TÁJÉKOZTATÓBAN SZEREPLŐ KIFEJEZÉSEK ÉS FOGALMAK MEGHATÁROZÁSA 64 MELLÉKLETEK
4 1. ÖSSZEFOGLALÓ Az alábbi Összefoglaló teljes egészében a Tájékoztató fejezeteiben szereplő információkon alapul és ezen fejezetekkel, illetve a Tájékoztató mellékleteiben bemutatott auditált, pénzügyi beszámolókkal együtt értelmezendő. A Részvényekbe befektetni szándékozók számára elengedhetetlen a jelen Tájékoztató egészének alapos áttanulmányozása és mérlegelése. Befektetési döntéseik meghozatalakor a Befektetőknek jelen Tájékoztatóban foglaltakon túl a befektetés kockázatait és előnyeit maguknak kell mérlegelniük, ezért kérjük, fordítsanak külön figyelmet a Kockázati tényezők című fejezetben foglaltakra Általános információk a tőzsdei bevezetésről A Novotrade Befektetési Nyilvánosan Működő Részvénytársaság (székhelye: Budapest, Szent István krt. 18.; nyilvántartja a Fővárosi Bíróság, mint Cégbíróság; cégjegyzékszáma: ) ( Novotrade vagy Társaság ) mint kibocsátó kezdeményezi a Társaság által alaptőkeemelés keretében zártkörű forgalombahozatallal kibocsátott db, azaz négymillió-nyolcszázezer darab 500, azaz ötszáz forint névértékű névre szóló dematerializált, a korábban kibocsátott részvényekkel azonos jogokat biztosító törzsrészvény ( Részvények ) bevezetését a Budapesti Értéktőzsde részvények B kategóriájába ( Tőzsdei Bevezetés ). A PSZÁF a tőzsdei bevezetésre vonatkozó Tájékoztató közzétételének jóváhagyása során a Tájékoztatóban szereplő adatok és információk valódiságát nem vizsgálta, és azokért nem vállal felelősséget. A Tőzsdei Bevezetés során senki sem jogosult a jelen Tájékoztatóban szereplő, a Társaságra vagy a Tőzsdei Bevezetésre vonatkozó adatokon kívül más információkat vagy adatokat szolgáltatni. A Tájékoztatóban nem szereplő adatok a Társaságtól származó megerősítés nélkül nem tekinthetők hitelesnek. A befektetni szándékozóknak figyelembe kell venniük, hogy a Társaság ügyeiben a Tájékoztató közzététele után változások következhetnek be. A Tájékoztató közzététele és a Részvényekkel való tőzsdei kereskedés megkezdése közötti időszak alatt esetlegesen bekövetkező, a Társaság működését és megítélését érdemben befolyásoló lényeges változások esetén a Társaság a Tpt ában szereplő rendelkezéseinek megfelelően kezdeményezi a Tájékoztató kiegészítését és azt a Tájékoztatóval megegyező módon közzéteszi. A Tájékoztatót olyan személyek, akik erre nem jogosultak, üzleti ajánlatként nem használhatják fel. A RÉSZVÉNYEK AZ AMERIKAI EGYESÜLT ÁLLAMOKBAN A MÓDOSÍTOTT ÉVI SECURITIES ACT ( AMERIKAI ÉRTÉKPAPÍRTÖRVÉNY ) HATÁLYOS RENDELKEZÉSEI SZERINT NEM SZEREPELTEK, ÉS NEM FOGNAK SZEREPELNI A JEGYZETT ÉS NYILVÁNTARTOTT ÉRTÉKPAPÍROK KÖZÖTT, ÉS AZ AMERIKAI EGYESÜLT ÁLLAMOKBAN NEM KERÜLNEK SEM KÖZVETVE, SEM KÖZVETLENÜL FELAJÁNLÁSRA, ÉRTÉKESÍTÉSRE, ÁTRUHÁZÁSRA VAGY TOVÁBBÍTÁSRA, KIVÉVE OLYAN ÜGYLETEKET, AMELYEKHEZ A RÉSZVÉNYEK NYILVÁNTARTÁSBA VÉTELE AZ AMERIKAI ÉRTÉKPAPÍRTÖRVÉNY ÉRTELMÉBEN NEM SZÜKSÉGES. A Társaság jelen Tájékoztató alapján nem kívánja bevezetni Részvényeit az Európai Unió más tagállamának valamint Ausztrália, Kanada vagy Japán egyetlen szabályozott piacára sem és ezen országokban nem kívánja Részvényeit más formában sem nyilvánosan forgalomba hozni. Részvények és a Részvények előállítása A Társaság augusztus 29-én bejegyzett tőkeemelés keretében kibocsátott darab 500 forint névértékű névre szóló dematerializált, a már kibocsátott részvényekkel azonos jogokat biztosító törzsrészvény. A Részvények ISIN kódja: HU A Részvények keletkeztetésének dátuma szeptember 19. Részvényekhez kapcsolódó jogok Osztalékjogok: A Részvény tulajdonosoknak joga van a teljes Részvény sorozatra a közgyűlés által megállapított és felosztani rendelt osztaléknak a részvényére jutó arányos részére. A Részvények a pénzügyi évek után fizetendő osztalékra jogosítják fel a Befektetőket. A Társaság 1990 óta nem fizetett osztalékot. 4
5 Szavazati jogok: A Társaság alaptőkéje db, azaz Hatmillió-hétszázkilencvenötezer-háromszáznegyvenhárom darab, 500,-Ft, azaz Ötszáz forint névértékű, névre szóló törzsrészvényből áll. Minden egyes törzsrészvény a Társaság közgyűlésén 1 szavazatra jogosítja a részvényest. A Kibocsátó A Novotrade Befektetési Nyilvánosan Működő Részvénytársaság (székhely: Budapest, Szent István krt. 18.) amelyet a Fővárosi Bíróság mint Cégbíróság cégjegyzékszámon tart nyílván. Tőzsdei bevezetés szándéka A Társaság részvényei 1991-ben bevezetésre kerültek a BÉT-re. A Társaság augusztus 29-én bejegyzett tőkeemelés során db törzsrészvényt bocsátott ki. A kibocsátott törzsrészvényeket a BÉT Szabályzata a Bevezetési és Forgalombantartási Szabályokról előírásai szerint a tőkeemelés cégbírósági bejegyzéséről szóló határozat kézhezvételét követő 90 napon belül be kell vezetni a BÉT-re. A BÉT-re történő bevezetés tervezett időpontja december 20. A Tájékoztatóra vonatkozó szabályok A Tpt. a Tájékoztató tartalmával kapcsolatban az alábbiakról rendelkezik: Tpt. 21. (1) Ha e törvény másként nem rendelkezik, értékpapír nyilvános forgalomba hozatala, illetve szabályozott piacra történő bevezetése esetén a kibocsátó, az ajánlattevő, illetőleg az értékpapír szabályozott piacra történő bevezetését kezdeményező személy kibocsátási tájékoztatót (a továbbiakban: Tájékoztatót) és - az értékpapír szabályozott piacra történő bevezetése kivételével - nyilvános ajánlattételt (a továbbiakban: Hirdetményt) köteles közzétenni. A jelen magyar nyelvű Tájékoztató a magyar jog és különösen a tőkepiacról szóló évi CXX. törvény ( Tpt. Vagy Tőkepiaci Törvény ) és a 2003/71/EK európai parlamenti és tanácsi irányelvnek a tájékoztatókban foglalt információk formátuma, az információk hivatkozással történő beépítése, a tájékoztatók közzététele és a reklámok terjesztése tekintetében történő végrehajtásáról szóló 809/2004/EK Rendelet ( Rendelet ) értelmében a befektetők ( Befektetők ) számára nyújt a Társaság gazdálkodási és pénzügyi helyzetére, eredményeire és vagyonára vonatkozó információkat. Tpt. 29. (1) Az értékpapír tulajdonosának a tájékoztató félrevezető tartalmával és az információ elhallgatásával okozott kár megtérítéséért a kibocsátó, a forgalmazó (forgalmazási konzorcium esetében a vezető forgalmazó), az értékpapírban foglalt jogokért kezességet (garanciát) vállaló személy, az ajánlattevő vagy az értékpapír szabályozott piacra történő bevezetését kezdeményező személy felel. A tájékoztatóban pontosan, egyértelműen azonosítható módon meg kell jelölni annak a személynek a nevét/megnevezését, a forgalomba hozatalban betöltött szerepét, valamint lakcímét/székhelyét, aki/amely a tájékoztató vagy annak valamely részének tartalmáért felel. A tájékoztatóban foglalt minden információra, illetőleg az információ hiányára is ki kell terjednie valamely személy felelősségvállalásának. (3) Felelősség nem állapítható meg kizárólag az összefoglaló alapján - ideértve annak bármely nyelvre lefordított változatát is - kivéve, ha az összefoglaló félrevezető, pontatlan vagy a tájékoztatóban foglalt információnak nem megfelelő információt tartalmaz. 30. A 29. (1) bekezdésében meghatározott személyt a hirdetmény közzétételétől számított öt évig terheli a 29. -ban meghatározott felelősség. E felelősség érvényesen nem zárható ki és nem korlátozható. A Novotrade Befektetési Nyilvánosan Működő Részvénytársaság (székhely: Budapest, Szent István krt. 18.); nyilvántartja a Fővárosi Bíróság, mint Cégbíróság; cégjegyzékszáma: ) mint kibocsátó, a jelen Tájékoztatóban foglaltakért kizárólagos felelősséget vállal. A jelen Tájékoztató összeállítása és a részvények tőzsdei bevezetése során a Kibocsátó Forgalmazó közreműködését nem vette igénybe. 5
6 1.2. Társasági jogi alapinformációk Cégnév: Novotrade Befektetési Nyilvánosan Működő Részvénytársaság Rövidített cégnév: Novotrade Nyrt. Székhely: 1137 Budapest, Szent István krt. 18. Adószám: Alapszabály kelte: július 20. Székhely országa: Magyarország Telefonszám: Fax: Irányadó jog: magyar A Társaság cégneve a november 28-ára összehívott közgyűlésen hozott határozatnak megfelelően a cégbírósági bejegyzést követően Genesis Energy Befektetési Nyilvánosan Működő Részvénytársaságra fog változni. A Társaság cégbejegyzésének helye és kelte, a Társaság cégjegyzék száma A Társaságot a Fővárosi Bíróság, mint Cégbíróság július 17.-én kelt végzésével, a cégjegyzékszámon jegyezte be a cégjegyzékbe A Társaság alaptőkéje A Társaság alaptőkéje ,- Ft azaz hárommilliárd-háromszázkilencvenhétmillióhatszázhetvenegyezerötszáz forint. A Társaság működésének időtartama A Társaság határozatlan időtartamra alakult. Üzleti év Az üzleti évek mind az anyavállalatnál, mind a leányvállalatoknál január 1-én kezdődnek és december 31-én zárulnak, tehát megegyeznek a naptári évvel. Hirdetmények közzétételi helye A Társaság Alapszabálya szerint hirdetményeit és közleményeit a Magyar Tőkepiac című országos napilapban, illetve a Budapesti Értéktőzsde Részvénytársaság Szabályzata a Bevezetési és Forgalombantartási Szabályokról című szabályzat szerinti hivatalos közzétételi helyen, a Budapesti Értéktőzsde honlapján jeleníti meg. A Társaság igazgatóságának tagjai Dr. Rényi Gábor elnök, Zádorné Prazsák Gabriella, Dr. Sziklai Gábor, Dr. Megyeri Zsolt, Kálmán Gábor, Robert Stein A Társaság felügyelő bizottságának tagjai Dr. Hegedűs Oszkár elnök, Birman Erzsébet, Dr. Urai Gábor 6
7 A Társaság ügyvezetése A Társaság elnök-vezérigazgatója: A Társaság vezérigazgató helyettese: A Társaság vezérigazgató helyettese: Dr. Rényi Gábor Zádorné Prazsák Gabriella Dr. Sziklai Gábor A Társaság könyvvizsgálója jelen dokumentum készítésének időpontjában Audisoft Könyvvizsgáló, Adótanácsadó és Könyvelő Korlátolt Felelősségű Társaság (1025 Budapest, Szeréna u 51., Cg , MKVK nyilvántartási száma: ) A könyvvizsgáló cég részéről eljáró könyvvizsgáló: Dr. Mencz Julianna (lakcím: 1025 Budapest, Szeréna út 51., a.n.: Morvai Julianna, MKVK nyilvántartási száma: ) A jogviszony kezdete: 2003 A jogviszony vége: 2008 A Társaság BÉT-re bevezetni szándékozott részvények ISIN kódja Törzsrészvények ISIN kódja: HU , amely megegyezik a BÉT-re korábban bevezetett Részvények ISIN kódjával. Részvények, a Részvények előállítása A Társaság augusztus 29-én bejegyzett tőkeemelés keretében kibocsátott darab 500 forint névértékű névre szóló dematerializált, a már kibocsátott részvényekkel azonos jogokat biztosító törzsrészvény. A Részvények keletkeztetésének dátuma szeptember 19. Részvényesek és tulajdoni részesedésük A Társaság részvényeseinek hatályos adatait a Gt ában rögzítetteknek megfelelően az alábbi a Társaság Igazgatósága által vezetett részvénykönyv tartalmazza A Társaság tevékenysége Az 1983-ban alapított Novotrade Részvénytársaság kezdetekben műszaki fejlesztő vállalatként majd vagyonkezelő társaságként működött. A Társaság részvényeivel óta lehet kereskedni a Budapesti Értéktőzsdén ben a Társaság elindította a Sunbooks könyvdisztribúciós és logisztikai projektet. Ettől kezdve a Társaság fő tevékenységét a könyvdisztribúciós és logisztikai projektet működtető Sunbooks Kft. irányítása, ellenőrzése, társbefektető keresése jelentette ban a Társaság értékesítette a Sunbooks Kft-ben lévő üzletrészét. Ezzel a Társaság megvált stratégiai irányultságának legfőbb elemétől, új üzletpolitikai irányokat, befektetési lehetőségeket keresett. A Társaság működése során számos társaságba történt befektetést hajtott végre. A Társaság jövőképe, célja és stratégiája A Társaság 2005-ben kapcsolatba került a Genesis Technology Fund, lichtensteini bejegyzésű technológiai alappal, amely a birtokában lévő szabadalmak, új technológiai eljárások megvalósításához szükséges pénzügyi erőforrások megszerzése és a projektek sikeres megvalósítása során igénybe kívánja venni a Novotrade menedzsmentjének tapasztalatait és a Társaság sok éves tőkepiaci jelenlétét. A Genesis Technology Fund a legutolsó, augusztus 29-én bejegyzett tőkeemelés révén meghatározó részesedéshez jutott a Társaságban. A Genesis alapjaiban kívánja megváltoztatni a Társaság tevékenységi körét. Az elképzelések szerint a Novotrade fotó-voltaikus napelemeket elsősorban exportra előállító gyárat kíván építeni Magyarországon. A Társaság teljes mértékben az új profilra kíván összpontosítani, az új tulajdonos teljes körű portfolió tisztítást igényel, a Társaság jelenleg tulajdonában álló vagyonelemeit értékesíteni kell. A Genesis üzletpolitikai terve, hogy a vékony réteg napelemek előállítása területén a piac meghatározó szereplője legyen, több napelemeket gyártó üzem építését tervezi. 7
8 A Társaság októberében megvásárolta a Genesis Solar (Espana) S.L. spanyol bejegyzésű cég 100%-át. A társaság az andalúz regionális fejlesztési alapok (állami támogatások) igénybevételével megtette az első lépéseket annak érdekében, hogy magyarországi terveihez hasonlóan foto-voltaikus napelemeket gyártó üzemet létesítsen a spanyolországi Jerez-ben. A tervek szerint a Társaság annak érdekében, hogy kizárólag a napelem gyártási tevékenységre tudjon összpontosítani, értékesíteni fogja közvetlen és közvetett befektetéseit (Novotrading Medical Kft-t, Happy Divatáru Kft-t, BMS Informatikai Kft-t, Első Nagykörúti Üzletház Zrt-t, Novotrade (Schweiz) AG-t - beleértve leányvállalatát a Novotrade (Isle of Man) Ltd.-t, illetve ennek leányvállalatát a Novoreál Kft-t és a Novotrade (Cyprus) Ltd-t is). A Társaság november 28-ára közgyűlést hívott össze. A közgyűlés a napirendje többek között az alábbi témákat tartalmazta: 1. Az Alapszabály módosítása, figyelemmel a gazdasági társaságokról szóló új törvény rendelkezéseire, ezen belül a Társaság nevének megváltoztatása. A javasolt név: Genesis Energy Befektetési Nyrt. 2. Az Igazgatóság felhatalmazása a Társaság alaptőkéjének felemelésére az alábbi feltételek szerint. Az alaptőke-emelés módja: új részvények zártkörű forgalomba hozatala pénzbeli hozzájárulás ellenében. A pénzbeli hozzájárulás mértéke: az alaptőke-emelést elhatározó igazgatósági döntést megelőző 6 napban a BÉT záróárainak átlagára, de maximum forint/részvény. Jegyzésre jogosultak: a részvénytársaság részvényesei, valamint az igazgatósági határozatban megnevezett azon személyek, akiket az Igazgatóság az általuk tett vételi szándéknyilatkozatra figyelemmel feljogosít a részvények átvételére vonatkozó kötelezettségvállalásra. Az alaptőke-emelés maximális összege forint, a kibocsátandó új részvények száma maximum db, egyenként 500 forint névértékű dematerializált törzsrészvény. Az Igazgatóság felhatalmazása a közgyűlési határozat meghozatalától számított egy éves időtartamra érvényes. Az Igazgatóság azonban jogosult a tőkeemelést maximum 3 részletben végrehajtani a fentiekben írt feltételek betartásával. A közgyűlés a napirendi pontokat ellenszavazat nélkül megszavazta. A november 28-ára összehívott közgyűlés napirendi pontjainak teljes körű bemutatása és a közgyűlés határozatainak bemutatása az 5.2. fejezetben található Kiemelt pénzügyi információk és összefoglaló Az alábbi összefoglaló pénzügyi információk a Társaság december 31-én és december 31-én lezárt pénzügyi évei, IFRS szerint készített auditált, konszolidált pénzügyi beszámolóiból származnak. A Társaság 2003-ban nem készített még IFRS szerinti konszolidált beszámolót, így az összehasonlíthatóság miatt itt a s adatokat nem szerepeltetjük. A Társaság évi éves beszámolója az I. számú mellékletben található. A Társaság eredménykimutatásának fő sorai: Adatok Ezer Ft-ban Nettó árbevétel Értékesítés közvetlen költségei Bruttó nyereség Forgalmazási, igazgatási és általános költségek Egyéb bevételek Egyéb ráfordítások Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye
9 Adatok Ezer Ft-ban Kamatbevételek Kamatráfordítások Társult vállalkozásokból származó eredmény Adózás és kisebbségi részesedés előtti eredmény Társasági adó Folytatódó tevékenység kisebbségi részesedés előtti adózott eredménye Megszűnt tevékenységek eredménye Kisebbségi részesedés előtti adózott eredmény Kisebbségi részesedés Mérleg szerinti eredmény A Társaság mérlegének fő sorai: ESZKÖZÖK Befektetett eszközök Ingatlanok, gépek és berendezések Immateriális javak Tőkemódszerrel elszámolt befektetések Egyéb befektetett pénzügyi eszközök Befektetett eszközök összesen Forgóeszközök Készletek Követelések és aktív időbeli elhatárolások Rövid távú befektetések Pénzeszközök és pénzeszköz-egyenértékesek Forgóeszközök összesen ESZKÖZÖK ÖSSZESEN FORRÁSOK Saját tőke Jegyzett tőke Tőketartalék Eredménytartalék Kisebbségi részesedések Saját tőke összesen Hosszú lejáratú kötelezettségek Hosszú lejáratú hitelek és kölcsönök Hosszú lejáratú kötelezettségek összesen Rövid lejáratú kötelezettségek Rövid lejáratú hitelek és kölcsönök Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek és passzív elhatárolások Rövid lejáratú kötelezettségek összesen FORRÁSOK ÖSSZESEN
10 1.5. Általános információk a Társaság részvényeiről A Társaság alaptőkéje tőkéje db, azaz hatmillió-hétszázkilencvenötezer-háromszáznegyvenhárom darab, névre szóló, egyenként 500,- Ft (ötszáz forint) névértékű dematerializált törzsrészvényből áll, amelyből db a BÉT-re bevezetett törzsrészvény és db a BÉT-re eddig be nem bevezetett törzsrészvény Fő kockázati tényezők összefoglalása Jelen alfejezet a Tájékoztató Kockázati tényezők című fejezetének összefoglalását tartalmazza. A befektetési döntés meghozatalához elengedhetetlen a Kockázati tényezők című fejezet alapos átolvasása. Társaságra vagy az iparágra jellemző kockázati tényezők Tekintettel a megváltozott tevékenységi körre és a korábbi tevékenység megszűnésére, valamint a korábbi portfolió értékesítésére irányuló szerződésre, az üzleti kockázati tényezők az új projekttel kapcsolatosan merülnek fel. A napelem piac A napelemeket előállító üzem létesítésének kockázatai között említést kell tenni a technológia és termék piaci fogadtatásáról, az üzem megvalósításához szükséges további tőkeemelésekről valamint egyéb, általános és iparági tényezőkről. A részvényekre, vagy a részvényekbe történő befektetésre jellemző kockázati tényezők A magyar részvénypiac kis méreténél és nyitottságánál fogva jelentős mértékben reagál a nemzetközi tendenciákra, teljesítményének alakulására erőteljesen hatnak a nemzetközi tőke- és pénzpiaci mozgások. A Részvények árfolyamát a tőzsdén a piaci kereslet és kínálat változása mozgatja, az árfolyam ezért előre nem jelezhető irányban és mértékben változhat. Nincs semmilyen biztosíték arra, hogy a másodpiacon a Részvényeknek kialakul egy likvid piaca. Nincs biztosíték azt illetően, hogy a jövőben minden évben osztalékfizetésre kerül sor. A PSZÁF a Társaság üzletmenetét jelentősen befolyásoló hírek nyilvánosságra hozatala, vagy a vonatkozó szabályok által előírt kötelességek elmulasztása esetén felfüggesztheti a Részvények kereskedését. Nincs biztosíték arra nézve, hogy a jövőben egy meghatározó tulajdonos nem vezeti ki a Részvényeket a BÉT-ről. További befektetői tájékoztatás A Tájékoztatónak tartalmaznia kell minden, a kibocsátó piaci, gazdasági, pénzügyi, jogi helyzetének és annak várható alakulásának, valamint az értékpapírhoz kapcsolódó jogoknak a befektető részéről történő megalapozott megítéléséhez szükséges adatot. A Tájékoztatóban közölt adatnak, adatcsoportosításnak, állításnak, elemzésnek a valóságnak megfelelőnek, helytállónak kell lennie. A Tájékoztató és a hirdetmény félrevezető adatot, téves következtetés levonására alkalmas csoportosítást, elemzést nem tartalmazhat, és nem hallgathat el olyan tényt, amely lényeges ahhoz, hogy a befektető megalapozottan megítélhesse a kibocsátó piaci, gazdasági, pénzügyi és jogi helyzetét, valamint annak várható, valamint az értékpapírhoz kapcsolódó jogok alakulását. A Kibocsátó felhívja a befektetők figyelmét arra, hogy: a) az Összefoglaló a Tájékoztató bevezető része; b) a befektetési döntést a Tájékoztató egészének ismeretében lehet meghozni; c) ha a Tájékoztatóban foglalt információkkal kapcsolatban keresetindításra kerül sor, előfordulhat, hogy a tagállamok nemzeti jogszabályai alapján a felperes befektetőnek kell viselnie a bírósági eljárás megindítását megelőzően a Tájékoztató fordításának költségeit; és d) az Összefoglaló tartalmáért felelősséget vállaló személyt kártérítési felelősség terheli a befektetőknek okozott kárért abban az esetben, ha az Összefoglaló félrevezető, pontatlan, vagy nincs összhangban a Tájékoztató más elemeivel. A fentiek alapján a Felügyelet engedélye szükséges a jelen Tájékoztató közzétételéhez. A Tájékoztató tizenkét hónapig érvényes. A részvényeket a Tájékoztató közzétételét követő tizenkét hónapon belül lehet szabályozott piacra bevezetni. A Kibocsátó köteles a jelen Tájékoztató kiegészítését kezdeményezni, ha az engedély kiadása és a szabályozott piacon való kereskedés megkezdése között olyan lényeges tény vagy körülmény jut a 10
11 tudomásukra, amely a Tájékoztató kiegészítését indokolttá teszi. Ha a Tájékoztató, a szabályozott piacon történő kereskedés megkezdése előtt kiegészítésre kerül, az a befektető, aki a kiegészítés közzététele előtt a Részvény megvásárlására megállapodást kötött, jogosult elfogadó nyilatkozata visszavonására, illetőleg a megállapodástól való elállásra. A befektető az elállási jogát a kiegészítés közzétételét követő tizenöt napon belül gyakorolhatja. A befektető elállása esetén a Kibocsátó köteles a befektetőnek a vásárlással kapcsolatos költségét és kárát megtéríteni. Az értékpapír tulajdonosának a Tájékoztató félrevezető tartalmával és az információ elhallgatásával okozott kár megtérítéséért a Kibocsátó felel. A Tpt. alapján a Kibocsátó köteles a nyilvánosságot rendszeresen tájékoztatni vagyoni és jövedelmi helyzetének, valamint működésének főbb adatairól. A rendszeres tájékoztatást az éves és féléves gyorsjelentés és az éves jelentés formájában kell teljesíteni. A Kibocsátó a nem konszolidált adatok alapján készített gyorsjelentéseket az üzleti év és félév végét követő negyvenöt napon belül, a nem konszolidált adatok alapján készített éves jelentést - könyvvizsgáló által is felülvizsgálva - az üzleti év végét követő százhúsz napon belül, valamint a konszolidált adatok alapján készített éves jelentést - könyvvizsgáló által is felülvizsgálva - az üzleti év végét követő száznyolcvan napon belül köteles elkészíteni. A Tpt. 52/A. -ának megfelelően a szabályozott piacra bevezetett értékpapír esetén a Kibocsátó köteles évente a összefoglaló jelentést készíteni minden olyan információról, amit az összefoglaló jelentés közzétételét megelőző tizenkét hónap során közzétett, így különösen a társasági eseményekkel kapcsolatos információkról, a szabályozott piacra bevezetett értékpapírok kibocsátói részére jogszabályban vagy a szabályozott piac szabályzatában előírt tájékoztatás keretében közzétett információkról, és a számviteli jogszabályok által előírt kötelezettségek teljesítése során közzétett információkról. Az összefoglaló jelentést a Kibocsátó köteles nyilvánosan közzétenni, illetve a Felügyelet részére megküldeni. A jogosulatlan személytől származó információk, illetve az ilyen személy által a szabályozott piacra bevezetéssel kapcsolatosan tett kijelentések nem tekinthetők a Kibocsátó felhatalmazásán alapuló információnak, illetve kijelentésnek. A jelen Tájékoztató közzététele nem tekinthető a Kibocsátó ígéretének arra nézve, hogy a jelen Tájékoztató, illetve szabályozott piacra történő bevezetés lezárását követően a Kibocsátó tevékenységében nem következik be változás, vagy arra, hogy a Kibocsátó pénzügyi helyzetében nem következik be kedvezőtlen változás, továbbá arra, hogy a szabályozott piacra történő bevezetéssel kapcsolatban közzétett bármely információ a közzététel időpontját, vagy (amennyiben az ettől eltér) az információt tartalmazó dokumentumban megjelölt időpontot követően is pontos lesz. A Kibocsátó nem állítja, hogy a jelen Tájékoztató valamely más országban az ott alkalmazandó jogszabályi vagy egyéb követelményeknek megfelelően jogszerűen terjeszthető, vagy azt, hogy a részvények jogszerűen más országban forgalomba hozhatók vagy vásárolhatók, illetve nem vállalnak felelősséget az ilyen terjesztés vagy forgalomba hozatal, illetve vásárlás jogszerűségéért. Magyarországon kívül a Kibocsátó nem tett semmiféle olyan intézkedést, amely a részvények szabályozott piacra történő bevezetését vagy a jelen Tájékoztató terjesztését lehetővé tenné egy olyan országban, ahol a forgalomba hozatalhoz vagy a terjesztéshez ilyen intézkedésre szükség van. Ennek megfelelően, az ilyen országban a részvények nem értékesíthetők sem közvetve, sem közvetlenül, illetve a jelen Tájékoztató, hirdetés vagy egyéb forgalomba hozatali anyag nem terjeszthető vagy hozható nyilvánosságra, kivéve, ha az olyan körülmények között történik, amelyek biztosítják az adott ország vonatkozó jogszabályainak és egyéb rendelkezéseinek betartását, és feltéve továbbá, hogy a Kibocsátó nyilatkozik arról, hogy az általa szervezett minden forgalomba hozatal és értékesítés ilyen feltételek mellett történik majd. A Kibocsátó felkéri azokat, akik a jelen Tájékoztató birtokába jutnak, hogy tájékozódjanak és vizsgálódjanak a jelen Tájékoztató terjesztésére, illetve a részvények értékesítésre vonatkozó minden esetleges korlátozásról. A jelen Tájékoztató, illetve egyéb más pénzügyi nyilatkozat nem kíván alapul szolgálni semmilyen hitelképességi vizsgálatnak vagy egyéb értékelésnek. Minden egyes potenciális befektetőnek magának kell értékelnie a jelen Tájékoztatóban foglalt információkat, és az így lefolytatott vizsgálódás eredményeképpen kell döntenie a részvények megvásárlásáról. Ez nem érinti a Kibocsátó Tpt ában foglalt, a Tájékoztató kiegészítésére vonatkozó kötelezettségeket. A jelen Tájékoztató a Tpt. és a magyar jog egyéb alkalmazandó rendelkezéseivel összhangban készült, és a Kibocsátó pénzügyi helyzetére, eredményeire és vagyonára vonatkozó információkat tartalmaz. A Kibocsátó felelősségére a Tpt. alábbi rendelkezéseit kell alkalmazni. 11
12 A Tpt. 29. (1) bekezdése értelmében bármely részvénytulajdonosnak a jelen Tájékoztató félrevezető tartalmával és az információ elhallgatásával okozott kár megtérítéséért a Kibocsátó felel. A Tájékoztató pontosan, egyértelműen azonosítható módon megjelöli annak a személynek a nevét/megnevezését, a forgalomba hozatalban betöltött szerepét, valamint lakcímét/székhelyét, aki/amely a Tájékoztató vagy annak valamely részének tartalmáért felel. A Tájékoztatóban foglalt minden információra, illetőleg az információ hiányára is kiterjed a fenti személy/ek/ felelősségvállalása. E felelősség érvényesen nem zárható ki és nem korlátozható. A Tájékoztatóban szereplő előrejelzések a Kibocsátó vezetésének jelenlegi információin és várakozásain alapulnak, és nincs biztosíték arra, hogy az adott folyamatok a jövőben ténylegesen az előrejelzéseknek megfelelően alakulnak. A Kibocsátó éves pénzügyi kimutatásokat (éves beszámolókat) készít és tesz közzé a Magyar Számviteli Szabályoknak és a Nemzetközi Számviteli Standardoknak (IFRS) megfelelően. A féléves és az éves nem auditált pénzügyi kimutatások (gyorsjelentések) közzététele a magyar törvényi előírásoknak megfelelően történik. A jelen Tájékoztatóban szereplő adatok és elemzések a Magyarországon érvényes számviteli szabályok valamint az IFRS szerint készültek el. Az Összefoglaló a Tájékoztató bevezető része. A befektetői döntést a Tájékoztató egészének ismeretében lehet meghozni. Ha a Tájékoztatóban foglalt információkkal kapcsolatban keresetindításra kerül sor, tekintettel arra, hogy a Tájékoztató eredeti nyelve a magyar nyelv, előfordulhat, hogy a tagállamok nemzeti jogszabályai alapján a felperes befektetőnek kell viselnie a bírósági eljárás megindítását megelőzően a tájékoztató fordításának költségeit. Az Összefoglaló tartalmáért felelősséget vállaló személyt, illetve az Összefoglaló fordítását végző személyt kártérítési felelősség terheli a befektetőknek okozott kárért abban az esetben, ha az összefoglaló félrevezető, pontatlan, vagy nincs összhangban a Tájékoztató más elemeivel. 12
13 2. KOCKÁZATI TÉNYEZŐK A Részvényekbe történő befektetés számos kockázatot hordoz. Minden Befektetőnek javasolt mérlegelnie a kockázati tényezőket bemutató, a Társaság legjobb tudomása szerint összeállított alábbi fejezetet, valamint különösen a Társaság vezetésének elemzése a pénzügyi helyzetről és a működés eredményeiről című fejezetet és a pénzügyi kimutatásokat mielőtt a Részvények vásárlásáról dönt. A jelen Tájékoztató összeállítása és a részvények tőzsdei bevezetése során a Kibocsátó Forgalmazó közreműködését nem vette igénybe A Társaságra és az iparágra jellemző kockázati tényezők A Novotrade új, innovatív technikai fejlesztések bevezetését és alkalmazását tervezi. A napelem-gyártó üzem létesítése kiváló megtérülési mutatókkal kecsegtet, de az átlagosnál magasabb kockázatot is jelent a befektetők számára. A legfontosabb Társasággal és iparággal kapcsolatos kockázatok az alábbiak: Finanszírozási kockázatok Az új technológiák piaci elfogadottsága és rentabilitása - akárcsak az E-business esetében hosszú távon nem kérdőjelezhető meg, de rövid távon jelentős finanszírozási nehézségeket okozhatnak. Elképzelhető, hogy nem sikerül a tervezett mértékben igénybe venni támogatásokat a projekt megvalósítása során, illetve nem garantálható, hogy a projekt megvalósításához szükséges további tőkeemelések sikeresen zárulnak le Építési kockázatok A gyártóüzem felépítése, az engedélyek beszerzése és a termelés beindítása késhet a tervezetthez képest Technológiai kockázatok Az új technológiák alkalmazása mindig hordoz előre nem látható kockázati elemeket, technológiai problémák merülhetnek fel az új, fejlett technológia bevezetése során Piaci kockázatok Elképzelhető, hogy a piac nem fog az elvárt ütemben fejlődni. A piacra lépés lassabban történhet a tervezettnél. A versenytársak a becsült mértéknél jobban növelhetik kapacitásaikat, ami az értékesítési árakra negatívan hathat. A piaci helyzetet ismertető fejezet ismerteti az iparág egészének helyzetét. Az egyre erősödő verseny a jövőben esetleg haszonkulcs és így profit csökkenéshez vezethet. A megfelelő szakemberek felkutatása szintén nehézségekbe ütközhet Adó és hatósági kockázat Az adóhatóság korábban eddig több vizsgálat során is ellenőrizte a Társaságot és materiális hiányosságot nem tárt fel, de teljes körű adóvizsgálatra az elmúlt években nem került sor. Az adóhatóság, illetve más hatóság jogosult a Társaság tevékenységét vizsgálni, és egy esetleges jövőbeni vizsgálat megállapítása akár jelentős kiadást is eredményezhet a Társaság számára A portfoliótársaságok kockázati tényezői A leányvállalatokkal kapcsolatos kötelezettségek Annak érdekében, hogy a Társaság kizárólag a napelem-gyártási tevékenységre tudjon összpontosítani, közvetlen és közvetett befektetéseinek (Novotrading Medical Kft., Happy Divatáru Kft., BMS Informatikai Kft., Első Nagykörúti Üzletház Zrt Novotrade (Schweiz) AG (beleértve leányvállalatát a Novotrade (Isle of Man) Ltd.-t, illetve ennek leányvállalatát a Novoreál Kft. is) értékesítését tervezi. A részesedéseket az Acquisition Pro Ltd. kívánja megvásárolni a Társaság egyedi mérlegében szereplő könyv szerinti értékeknek megfelelő vételárért. A Társaság és az Acquisition Pro Ltd. közötti megállapodást a november 28-án tartott közgyűlés jóváhagyta. A részesedések értékesítését követően a Társaság jelenlegi leányvállalatai a jövőben semmilyen kockázatot nem jelentenek a Társaság számára. 13
14 A Novotrade csoporton belüli kapcsolatok A jelenlegi Novotrade csoport a portfolió értékesítésével megszűnik, ezért a csoporton belüli kapcsolatok az alábbiak kivételével a jövőben semmilyen kockázati elemet nem jelentenek a Társaság számára. A Társaság portfolió társaságai közül a Novoreál Kft-vel áll szerződéses viszonyban. A Társaság több, mint 10 éve a Novoreál Kft-től bérli központi irodáját, a 1137 Budapest, Szent István Kft. 18. szám alatt található ingatlant. Ezen túl a Novoreál Kft. számítástechnikai és ügyviteli (könyvelés) szolgáltatásokat biztosít a csoport egyes tagjai részére. A szerződések alapján a Novoreál Kft-nek fizetendő összegek nem jelentősek a Társaság méretéhez és a végrehajtandó projektek nagyságához képest. A Novotrade Schweiz AG és a Novotrade Isle of Man menedzsment szolgáltatást nyújt a csoporton belül. A korábban csoport tulajdonában lévő Sunbooks Kft. szintén ügyviteli és menedzsment szolgáltatásokat vett igénybe a csoport tagjaitól, illetve irodát bérelt a Novoreál Kft-től és számítástechnikai fejlesztési, karbantartási szolgáltatást végzett számára a BMS Kft. A kapcsolt vállalkozásoktól igénybevett szolgáltatások értéke nem volt jelentős a Társaság méretéhez képest Politikai és gazdasági helyzetből adódó kockázati tényezők A Társaság a magyarországi politikai és gazdasági helyzetből adódóan a következő kockázati tényezőket tartja fontosnak jövőbeli működése szempontjából Makrogazdaság A Társaság működése és jövedelmezősége összefügg a nemzetgazdasági folyamatok alakulásával. Amennyiben a makroökonómiai helyzetben negatív előjelű változások következnek be, a gazdasági növekedés üteme csökken, a külső és belső egyensúlyi pozíciók romlanak, akkor az esetlegesen bekövetkező kedvezőtlen folyamatok hatásától a Társaság sem izolálhatja magát Szabályozás Kockázatot jelent a gyakran változó hazai jogi szabályozási környezet, melynek változásai jelentős hatást gyakorolnak a Kibocsátó üzleti tevékenységére, az elérhető adózás előtti eredményre A részvényekre, vagy részvényekbe történő befektetésre jellemző kockázati tényezők Részvénypiac kockázata A magyar részvénypiac viszonylagosan kis méreténél és nyitottságánál fogva jelentős mértékben reagál a nemzetközi tendenciákra, teljesítményének alakulására kihatnak a nemzetközi, főleg európai tőke- és pénzpiaci mozgások. A BÉT-en az aktív külföldi intézményi befektetők magas aránya erősíti a tőzsdei árfolyamok volatilitását. A BÉT forgalmának 85-90%-át a piacvezető négy legnagyobb részvény adja, elsősorban a külföldi befektetők ezen értékpapírokra összpontosuló kereslete miatt. A Társaság részvényei a tőkeemelés keretében kibocsátott db részvény BÉT-re történő bevezetését követően is a kis és közepes kapitalizációjú részvények közé sorolhatók, amely részvények kereskedését általában alacsony likviditás és az árfolyam nagy volatilitása, vagyis érzékenysége és ingadozása jellemzi Árfolyamváltozás kockázata A Részvények árfolyamát a tőzsdén a piaci kereslet és kínálat változása mozgatja. Az árfolyam ezért előre nem jelezhető irányban és mértékben változhat. A napelemeket gyártó tőzsdei vállalkozások árfolyama jelenleg magas, sőt túlértékelt. A piacra belépő vállalkozások megnövekedett számának hatására ennek kiigazodása várható Likviditási kockázat A Társaság részvényei nem tartoznak a BÉT likvid értékpapírjai közé. Nincs semmilyen biztosíték arra, hogy a másodpiacon a Részvények bevezetését követően a Társaság részvényeinek likviditása jelentősen javul. A kevésbé likvid piac kedvezőtlenül hathat a Részvények árfolyamára és növelheti volatilitásukat. 14
15 Osztalékfizetés kockázata A Társaság akkor fizet osztalékot részvényeseinek, ha megfelelő mennyiségű szétosztható nyereséget termel meg egy adott pénzügyi évben. Nincs biztosíték azt illetően, hogy a jövőben az üzleti tervek szerinti mértékben termelődik meg az osztalékalap Kereskedés kockázata A Társaság üzletmenetét jelentősen befolyásoló hírek nyilvánosságra hozatala, valamint információ-közlési hiányosságok vagy egyéb a vonatkozó törvények, rendeletek és szabályzatokban előírt kötelességek elmulasztása miatt a PSZÁF, továbbá a Bevezetési és forgalombantartási szabályzatban meghatározott esetekben a BÉT felfüggesztheti a Részvények kereskedését Adózási szabályok változásának kockázata A Részvényekkel való kereskedés során elért árfolyamnyereség magánszemélyek számára a Tájékoztató aláírásának időpontjában érvényes jogszabályok szerint kamatból szerzett jövedelemnek minősül, melynek adója szeptember 1-étől kezdve 20%. Nincs biztosíték arra, hogy a szabályozás a jövőben változatlan marad Kivezetés kockázata A BÉT-en jegyzett nyilvános társaságok törvény szerint kivezethetők a BÉT-ről, és zárt társasággá alakíthatók. Nincs biztosíték arra nézve, hogy a jövőben egy meghatározó tulajdonos nem vezeti ki a Részvényeket a BÉTről. Tekintettel a meghatározó tulajdonos személyére alapkezelő társaság ez nem reális alternatíva. 15
16 3. FELELŐS SZEMÉLYEK ÉS A TÁRSASÁG KÖNYVVIZSGÁLÓJA 3.1. Felelős személyek Felelősségvállalási nyilatkozat A Rendelet I. és III. mellékletének 1. pontja, valamint a Tpt. 29. (1) bekezdése értelmében a Novotrade Befektetési Nyilvánosan Működő Részvénytársaság (nyilvántartja a Fővárosi Bíróság, mint Cégbíróság; cégjegyzékszám: ; székhely: 1137 Budapest, Szent István krt. 18.) mint kibocsátó felelős a Tájékoztatóban szereplő információkért és a Tájékoztató félrevezető tartalmával és az információ elhallgatásával okozott kár megtérítéséért. Az alulírott, mint a Tájékoztatóban szereplő információkért felelős személy kijelentem, hogy az elvárható gondosság mellett, a lehető legjobb tudásom szerint a jelen Tájékoztatóban szereplő információk megfelelnek a tényeknek, a jelen Tájékoztató a valóságnak megfelelő tényeket és adatokat tartalmazza, és nem mellőzi azon körülmények bemutatását, amelyek a Társaság részvényei és a Társaság helyzetének megítélése szempontjából jelentősséggel bírnak, illetve befolyásolhatnák az információkból levonható következtetéseket. Kelt: Budapest, november 30. Novotrade Befektetési Nyilvánosan Működő Részvénytársaság kibocsátó Képviseli: Dr. Rényi Gábor, a Társaság elnök-vezérigazgatója, az Igazgatóság Elnöke sk 3.2. A Társaság bejegyzett könyvvizsgálója A Társaság bejegyzett könyvvizsgálója az Audisoft Könyvvizsgáló, Adótanácsadó és Könyvelő Korlátolt Felelősségű Társaság (1025 Budapest, Szeréna u. 51., Cg , MKVK nyilvántartási száma: ). A könyvvizsgáló cég részéről eljáró könyvvizsgáló: Dr. Mencz Julianna (lakcím: 1025 Budapest, Szeréna út 51., a.n.: Morvai Julianna, MKVK nyilvántartási száma: ). A könyvvizsgálónak semmilyen érdekeltsége nincsen a Kibocsátóban. (A jogviszony kezdete: 2003, a jogviszony vége: 2008.) 16
17 4. TŐZSDEI BEVEZETÉS ÉS MÁSODPIACI KERESKEDÉS 4.1. A Társaság BÉT-re bevezetni szándékozott részvényei A Kibocsátó A Novotrade Befektetési Nyilvánosan Működő Részvénytársaságot (székhely: 1137 Budapest, Szent István krt. 18.) a Fővárosi Bíróság mint Cégbíróság cégjegyzékszámon tartja nyílván. Részvények és a Részvények előállítása A Társaság augusztus 29-én bejegyzett tőkeemelés keretében kibocsátott darab 500 forint névértékű névre szóló dematerializált, a korábban kibocsátott részvényekkel azonos jogokat biztosító törzsrészvényeit kívánja bevezetni a Budapesti Értéktőzsde részvények B kategóriájába. A Részvények ISIN kódja: HU A Részvények keletkeztetésének dátuma szeptember 19. A Részvényekhez kapcsolódó jogok Osztalékjogok: A Részvények tulajdonosainak joga van a teljes Részvény sorozatra vonatkozóan a közgyűlés által megállapított és felosztani rendelt osztaléknak a részvényeire jutó arányos részére. Szavazati jogok: Minden egyes törzsrészvény egy szavazatra jogosít. A Részvények átruházhatósága: A Részvények szabadon átruházhatóak. A Részvényekhez kapcsolódó adózási kérdések A Részvényekhez kapcsolódó adózási kérdéseket a Tájékoztató Adózás című fejezete ismerteti Tőzsdei bevezetés szándéka A Társaság részvényei 1991-ben bevezetésre kerültek a BÉT-re. A Társaság augusztus 29-én bejegyzett tőkeemelés során db törzsrészvényt bocsátott ki. A kibocsátott törzsrészvényeket a BÉT Szabályzata a Bevezetési és Forgalombantartási Szabályokról előírásai szerint a tőkeemelés cégbírósági bejegyzéséről szóló határozat kézhezvételét követő 90 napon belül be kell vezetni a BÉT-re. 17
18 5. A TÁRSASÁG BEMUTATÁSA 5.1. Társasági jogi alapinformációk Cégnév: Novotrade Befektetési Nyilvánosan Működő Részvénytársaság Rövidített cégnév: Novotrade Nyrt. Székhely: 1137 Budapest, Szent István krt. 18. Adószám: Alapszabály kelte: július 20. Székhely országa: Magyarország Telefonszám: Fax: Irányadó jog: magyar A Társaság cégneve a november 28-ára összehívott közgyűlésen hozott határozatnak megfelelően a cégbírósági bejegyzést követően Genesis Energy Befektetési Nyilvánosan Működő Részvénytársaságra fog változni. A Társaság cégbejegyzésének helye és kelte, a cégjegyzék száma A Társaságot a Fővárosi Bíróság, mint Cégbíróság július 17.-én kelt végzésével, a cégjegyzékszámon jegyezte be a cégjegyzékbe A Társaság alaptőkéje A Társaság alaptőkéje ,- Ft azaz hárommilliárd-háromszázkilencvenhétmillióhatszázhetvenegyezerötszáz forint. A Társaság működésének időtartama A Társaság határozatlan időtartamra alakult. Üzleti év Az üzleti évek mind az anyavállalatnál, mind a leányvállalatoknál január 1-én kezdődnek és december 31-én zárulnak, tehát megegyeznek a naptári évvel. Hirdetmények közzétételi helye A Társaság Alapszabálya szerint hirdetményeit és közleményeit a Magyar Tőkepiac című országos napilapban, illetve a Budapesti Értéktőzsde Részvénytársaság Szabályzata a Bevezetési és Forgalombantartási Szabályokról című szabályzat szerinti hivatalos közzétételi helyen, a Budapesti Értéktőzsde honlapján jeleníti meg. A Társaság tevékenységi körei A Társaság tevékenységi körébe a tevékenységek egységes ágazati osztályozási rendszere (TEÁOR'03) szerint a következők tartoznak: Főtevékenység: Vagyonkezelés A Társaság alaptevékenysége a vagyonkezelés. A Társaság működése során számos iparágban hajtott végre befektetéseket, változatos befektetési portfoliót hozott létre. A Genesis Technology Fund a augusztus 29- én bejegyzett tőkeemelés révén meghatározó részesedéshez jutott a Társaságban. A Genesis alapjaiban kívánja megváltoztatni a Társaság tevékenységi körét. Az elképzelések szerint a Novotrade fotó-voltaikus napelemeket előállító gyárat kíván építeni Magyarországon. A Társaság teljes mértékben az új profilra kíván összpontosítani, az új tulajdonos teljes körű portfolió tisztítást igényel, a Társaság jelenleg tulajdonában álló vagyonelemeit 18
19 értékesíti. A jövőben a Társaság vagyonkezelési tevékenységi körében segíti leányvállalatait a beruházás megvalósításában és azt követően a működtetés megszervezésében. A Társaság tevékenységével kapcsolatos kulcstényezők áttekintése a 9.1. fejezetben található. További tevékenységek: Tárolás, raktározás Ingatlanberuházás -eladás Ingatlan bérbeadása, üzemeltetése Ingatlankezelés Irodagép, számítógép kölcsönzése Hardver-szaktanácsadás Szoftverkiadás Egyéb szoftver-szaktanácsadás, -ellátás Adatfeldolgozás Egyéb számítástechnikai tevékenység Üzletviteli tanácsadás Máshova nem sorolt, egyéb gazdasági szolgáltatás A Társaság igazgatóságának tagjai határozott időtartamra Zádorné Prazsák Gabriella Lakcím: 1029 Budapest, Csatlós u. 34. A.n.: Tóth Mária Megbízatásának időtartama: Dr. Megyeri Zsolt Lakcím: 5600 Békéscsaba, Corvin u. 14. A.n.: Sipos Erzsébet Megbízatásának időtartama: Dr. Rényi Gábor Lakcím: 1137 Budapest Szent István park 26. A.n.: Ungár Ilona Megbízatásának időtartama: Dr. Sziklai Gábor Lakcím: 1015 Budapest, Krisztina krt. 75. A.n.: Szarvady Margit Megbízatásának időtartama: Kálmán Gábor Lakcím: 1061 Budapest, Anker köz 1. A.n.: Zoltán Éva Megbízatásának időtartama: Robert Stein Lakcím: 52 Hartford Road, Digswell, Herts, Hertfordshire AL60DA Nagy-Britannia A.n.: Eisler Erzsébet Megbízatásának időtartama: A Társaság felügyelő bizottságának tagjai Dr. Hegedűs Oszkár Lakcím: 1036 Budapest, Lajos u A.n.: Kanovszky Irén Megbízatásának időtartama:
20 Birman Erzsébet Lakcím: 1052 Budapest, Aranykéz u. 6. A.n.: Landler Erzsébet Megbízatásának időtartama: Dr. Urai Gábor Lakcím: 1136 Budapest, Pannónia u. 21. A.n.: Tepper Magdolna Megbízatásának időtartama: A Társaság BÉT-re bevezetni szándékozott részvények ISIN kódja A Részvények ISIN kódja: HU , amely megegyezik a BÉT-re korábban bevezetett részvények ISIN kódjával. A Részvények előállítása A darab 500 forint névértékű névre szóló dematerializált, a korábban kibocsátott részvényekkel azonos jogokat biztosító törzsrészvény keletkeztetésének dátuma szeptember 19. Részvényesek és tulajdoni részesedésük A Társaság részvényeseinek hatályos adatait a Gt ában rögzítetteknek megfelelően a Társaság Igazgatósága által vezetett részvénykönyv szerint a Részvényesek című fejezet tartalmaz A Társaság története és üzleti tevékenysége A Novotrade Részvénytársaságot 1983-ban 93 gazdálkodó szervezet alapította 124,5 millió Ft alaptőkével. A Társaság kezdetekben műszaki fejlesztő vállalatként működött, számítógépek importjával értékesítésével, javításával foglalkozott és ezekkel kapcsolatos teljes disztribúciós rendszert alakított ki. Ezen túl szoftverfejlesztést, szakkönyvek kiadását, valamint találmányok, szabadalmak menedzselését is végezte. A társaság később főbb tevékenységeit gazdasági társaságokba szervezte ben a Novotrade részvényei bevezetésre kerültek a bécsi telefonkereskedelembe. Részvényeit április 9-én 500 millió Ft-os (5 millió USD) tőkeemelést követően bevezették a Budapesti Értéktőzsdére. A Novotrade rendkívül gyors növekedésével finanszírozási igénye is jelentősen növekedett ben a rendkívül magas hitelkamatok következtében a megnövekedett kamatterhek jelentősen csökkentették a társaság jövedelmezőségét. Ennek javítása érdekében a társaság drasztikus átszervezési és konszolidációs programot hajtott végre, behajtotta követeléseit, megkezdte jól működő befektetéseinek értékesítését, míg a kevésbé sikereseket felszámolta. A Társaságban bekövetkezett kedvező gazdasági folyamatok és a befektetők megélénkült érdeklődése következtében a Novotrade piaci megítélése javult, a részvényárak emelkedtek, amely lehetőséget teremtett arra, hogy a társaság 1993-ban bevezesse részvényeit a német tőzsdére Freiverkehr kategóriába. A Novotrade befektetési társasággá alakult, amely meglévő társaságait, befektetéseit részben értékesítette (pl. GGK, ÁSK, Intermusica, Park Kiadó, stb), főbb üzletágai és működési tapasztalatai alapján új befektetési lehetőségek, projektek felkutatásába kezdett, amelyek megvalósítására új pénzügyi és finanszírozási konstrukciót alakított ki. A Novotrade, mint holding sokszínű portfoliót tartalmazó társaság volt, ezért fontosnak ítélte, hogy átszervezése során a befektetők számára átláthatóbbá tegye érdekeltségeinek mozgását, piaci helyzetét és stratégiai elképzeléseit. Ennek érdekében erőteljes értékesítési stratégiát hirdetett a portfolió tisztítása érdekében, illetve olyan informatikai támogatottságot valósított meg, amely biztonsággal szolgáltatott adatokat a leányvállalatok gazdálkodásáról és hatékonyabbá tette pénzügyi gazdálkodásukat. A portfolió értékesítésére irányuló erőteljes munka lényegében 2003-ban befejeződött, így az érdekeltségi körbe tartozó társaságok száma lecsökkent. 20
A GENESIS Energy Befektetési Nyilvánosan Működő Részvénytársaság
ÖSSZEVONT TÁJÉKOZTATÓ A GENESIS Energy Befektetési Nyilvánosan Működő Részvénytársaság 1.333.333 darab 500 forint névértékű névre szóló dematerializált, korábban zártkörűen kibocsátott törzsrészvényének
ÖSSZEVONT TÁJÉKOZTATÓ HYBRIDBOX MÉDIAINFORMATIKAI NYILVÁNOSAN MŰKÖDŐ RÉSZVÉNYTÁRSASÁG 10.200.000 DARAB, EGYENKÉNT 50.- FT NÉVÉRTÉKŰ, NÉVRE SZÓLÓ DEMATERIALIZÁLT A SOROZATÚ TÖRZSRÉSZVÉNYÉNEK A BUDAPESTI
A jelen dokumentum két alaptájékoztatót foglal magában (a jelen dokumentum alkalmazásában az alaptájékoztatók együttesen: Alaptájékoztató), amelyek alapján a kibocsátó kötvényprogram keretében a jelen