Source: http://docplayer.cz/923558-Zprava-o-vysledku-prezkoumani-hospodareni-obce-lipec-ic-00473715-za-rok-2012.html
Timestamp: 2018-12-19 10:14:34+00:00
Document Index: 40914756

Matched Legal Cases: ['zákona č. 563', 'zákona Č. 420', 'zákona č. 420', 'zákona č. 420', 'zákona č. 420', 'zákona č. 420']

Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce LIPEC. IČ: za rok PDF
Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce LIPEC. IČ: za rok 2012
Download "Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce LIPEC. IČ: 00473715 za rok 2012"
1 Krajsk" úřad Středočeského krai e.:..... Zborovská Praha 5 SpZn: SZ IKUSK Čj.: /2013IKU K Stejnopis č. :2. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce LIPEC IČ: za rok 2012 Přezkoumání se uskutečnilo dne: na základě zákona č Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí. Přezkoumání proběhlo v sídle obce: Lipec Týnec nad Labem Přezkoumání vykonali: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: - kontroloři: Bc. Marie Koudelná Bc. Simona Marková Bc. Dana Matěj ková Bc. Jaroslav Petrák Zástupci obce: Ladislav Gerhát - starosta Hana Kurzová - místostarostka Iveta Špinková - účetní Předmět přezkoumání je vymezen ustanovením 2 zák. č Sb., o přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí. Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem, přezkoumávané období r
2 A. Přezkoumané písemnosti Závěrečný účet roku 2011 schválen zastupitelstvem obce dne s vyjádřením "bez výhrad". Návrh závěrečného účtu zveřejněn ve dnech Rozpočtový výhled na roky schválený zastupitelstvem obce dne Návrh rozpočtu zveřejněn ve dnech Schválený rozpočet roku 2012 zastupitelstvem obce dne jako vyrovnaný Rozpočtová opatření Č. 1 schváleno zastupitelstvem obce dne Č. 2 schváleno zastupitelstvem obce dne Č. 3 schváleno zastupitelstvem obce dne Inventurní soupis majetku a závazků Inventarizační zpráva za rok 2012 ze dne 17.).2013 Seznam inventarizačních identifikátorů Příkaz k provedení inventarizace ze dne ].1 I.2012 Protokol o proškolení inventarizační komise ze dne Srovnávací tabulka účetní evidence a inventurních soupisů k inventarizační zprávě za rok 2012 Plán inventur na rok 2012 ze dne Výpisy z katastru nemovitostí k (kat území Lipec LV ]000], kat. území Božec LV 670) Bankovní výpis k účtu Č /0100 vedenému u Komerční banky, a.s., od výpisu Č. 87 ze dne do výpisu Č. 1] 7 ze dne k účtu Č /0100 vedenému u Komerční banky, a.s., od výpisu Č. 13 ze dne do výpisu Č. 15 ze dne Účetní doklad k pokladně - účetní doklady od Č ze dne do Č z k účtu Č / účetní doklady od Č ze dne do Č ze dne k účtu Č / účetní doklady od Č. 1310]6 ze dne do č zedne Pokladní doklad příjmové pokladní doklady od Č ze dne do Č ze dne výdajové pokladní doklady od č 13/12 ze dne do Č. 48/12 ze dne ] 2 Pokladní kniha (deník) za období duben - prosinec 2012 Účtový rozvrh roku
3 Hlavní kniha za období Rozvaha k Příloha rozvahy k Výkaz zisku a ztráty k Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu zaobdobí12/2012 Kniha odeslaných faktur vedena ručně, evidence a úhrady za rok 2012, poř. Č Kniha došlých faktur vedena ručně, evidence a úhrady za rok 2012, poř. Č Evidence poplatků vedena ručně, poplatky za odpad a ze p ů za rok 2012 Dohody o provedení práce ze dne v rozsahu 30 hodin (EJ. vedení kroniky) ze dne v rozsahu 30 hodin (V.T., údržba pouličního osvětlení) ze dne v rozsahu 20 hodin (M.K., obsluha knihovny) ze dne v rozsahu 20 hodin (1.., příprava Lipeckého zpravodaje) ze dne v rozsahu 5 hodin (E.1., úklid a příprava volební místnosti, roznos volebních lístků) ze dne v rozsahu 33 hodin (H.K., příprava Lipeckého zpravodaje) Odměňování členů zastupitelstva výše stanovených měsíčních odměn neuvolněným členům zastupitelstva obce, neuvolněnému starostovi a místostaro tce obce byly vyměřeny v souladu s platným Nařízením obce Č Sb. výplatní listina doplatků mzdy za období srpen - listopad 2012 Vnitřní předpis a směrnice Č. 1/2012 Přeceňování majetku určeného k prodeji reálnou hodnotou Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení (nepřezkoumáváno, použito podpůrně) ze dne , , , , , , , , , , V kontrolovaném období obec Lipec, dle prohlášení starosty obce, nehospodařila s majetkem státu, neručila svým majetkem za závazky fyzických a právnických osob, nezastavila movitý a nemovitý majetek, neuzavřela kupní, směnnou, darovací, nájemní smlouvu a smlouvu o výpůjčce týkající se nemovitého majetku, smlouvu o přijetí úvěru, půjčky, smlouvu o poskytnutí úvěru, půjčky, smlouvu o poskytnutí veřejné podpory (dotace), smlouvu o převzetí dluhu nebo ručitelského závazku, smlouvu o přistoupení k závazku a smlouvu o sdružení, nekoupila ani neprodala cenné papíry, obligace, neuskutečnila majetkové vklady, neprovozovala hospodářskou (podnikatelskou) činnost, uskutečnila pouze veřejné zakázky malého rozsahu ( 12 odst. 3 zák. Č Sb.). 3
4 B. Zjištění z přezkoumání Při přezkoumání hospodaření obce Lipec: Byly zjištěny následující chyby a nedostatky - porušeny níže uvedené předpisy: Vyhláška č. 410/2009 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, pro některé vybrané účetní jednotky 45, neboť: Územní celek nedodržel obsahové vymezení vysvětlujících a doplňujících informací v příloze, neboť v Příloze k 3l není v části c.] vykázáno Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období. C. Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných: a) při dílčím přezkoumání Dílčí přezkoumání nebylo vykonáno. b) při přezkoumání hospodaření za předchozí roky Nebyly zjištěny chyby a nedostatky. 4
5 D) Závěr Při přezkoumání hospodaření obce Lipec za rok 2012 podle 2 a 3 zákona Č. 420/2004 Sb., ve znění pozdějších předpisů Byly zjištěny chyby a nedostatky, které nemají závažnost nedostatků uvedených pod písmenem c): ( 10 odst. 3 písmo b) zákona č. 420/2004 Sb.) Územní celek nedodržel obsahové vymezení vysvětlujících a doplňujících informací v příloze v části C. 1. Upozornění na rizika dle 10 odst. 4 písmo a) zákona č. 420/2004 Sb., v platném znění: euvádí se. Podíly dle 10 odst. 4 písmo b) zákona č. 420/2004 Sb., v platném znění: a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 0,00 % b) podíl závazků na rozpočtu územního celku 2,70 % c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 0,00 % Komentář: Celkový objem dlouhodobých pohledávek činí 0,00 Kč. Celkový objem dlouhodobých závazků činí 0,00 Kč. Lipec
6 Podpisy kontrolorů: Bc. Marie Koudelná Bc. Simona Marková KRAJSKÝ s rřf.doc ESKÉHO KRAJE Odbor finanční kontroly Praha 5, Zborovská 11 /'... t~~~~. kontrolor pověřený řízením přezkoumání /lkncj... ( ~~. Bc. Dana Matějková ko r Bc. Jaroslav Petrák... ~..~... kontrolor Tato zpráva o výsledku přezkoumání: - je návrhem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření, přičemž konečným znerum zprávy se stává okamžikem marného uplynutí lhůty stanovené v 6 odst. 3 písmo I) zákona č. 420/2004 Sb., k podání písemného stanoviska kontrolorovi pověřenému řízením přezkoumání na adresu: Krajský úřad Středočeského kraje, Odbor finanční kontroly, Zborovská 11, Praha 5. - se vyhotovuje ve dvou stejnopisech, pncemž se stejnopis č. 2 předává statutárnímu zástupci kontrolovaného subjektu a stejnopis č. 1 se zakládá do příslušného spisu územního celku vedeného Odborem finanční kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje. S obsahem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obce Lipec o počtu 7 stran byl seznámen a stejnopis č. 2 převzal, p. Ladislav Gerhát, starosta obce. Obec L1PEC Ladislav Gerhát starosta obce Lipec dne
7 Poznámka: Územní celek je ve smyslu ust. 13 odst. 1 písmo b) zákona č Sb., povinen přijmout opatření k nápravě chyb a nedostatků uvedených v této zprávě o výsledku prezkoumání hospodaření a podat o tom písemnou informaci příslušnému přezkoumávajícímu orgánu - Krajský úřad Středočeského kraje, Odbor finanční kontroly, Zborovská 11, Praha 5, a to nejpozději do 15 dnů po projednání této zprávy spolu se záverečným účtem v orgánech územního celku. Územní celek je dále ve smyslu ustanovení 13 odst. 2 zákona č Sb., povinen v informacích podle ustanovení 13 odst. 1 písmo b) téhož zákona uvést lhůtu, ve které podá příslušnému přezkoumávajícímu orgánu písemnou zprávu o plnění přijatých opatření a v této lhůtě příslušnému přezkoumávajícímu orgánu uvedenou zprávu zaslat. Za nesplnění těchto povinností lze uložit územnímu celku dle ust. 14 písmo f), g), h) zákona č Sb., pořádkové pokuty až do výše ,00 Kč v jednom případě. Rozdělovník: Stejnopis Počet výtisků Předáno Převzal 1 1 x Krajský úřad Středočeského kraje Bc. Marie Koudelná obec 2 1 x Lipec Ladislav Gerhát 7