Source: http://docplayer.fi/103857118-Sijoitusrahasto-seligson-co-aasia-indeksirahasto-tilinpaatos-ja-toimintakertomus.html
Timestamp: 2020-01-25 13:30:00+00:00
Document Index: 19019969

Matched Legal Cases: ['kko ', 'kko ', 'kko ', 'kko ', 'kko ', 'kko ']

SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO AASIA INDEKSIRAHASTO TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS - PDF Free Download
Jarkko Yrjö Karjalainen
3 SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO AASIA INDEKSIRAHASTO 2 (10) TOIMINTAKERTOMUS Sijoituspolitiikka Rahasto sijoittaa Aasian ja Tyynenmeren alueen osakemarkkinoille. Sen tavoitteena on antaa sijoittajalle tuotto, joka mahdollisimman hyvin vastaa Dow Jones Sustainability Asia Pacific -osakeindeksin tuottoa. Indeksiä seurataan pääasiallisesti sijoittamalla suoraan indeksin sisältämiin osakkeisiin. Katsauskauden aikana rahaston sijoituskohteissa ei tapahtunut muita kuin rahaston normaalin sijoituspolitiikan mukaisia muutoksia. Rahasto ei ole tilikauden aikana käyttänyt johdannaisia. Tehokkaan salkunhoidon menetelmät Rahasto voi antaa omistamiaan osakkeita lainaksi lisätuottojen hankkimiseksi. Lainoihin liittyvältä vastapuoliriskiltä suojaudutaan vakuudella, jonka määrä sovitaan kirjallisesti vastapuolen kanssa. Vakuus ylittää lainassa olevien osakkeiden markkina-arvon (105 %). Osakelainat tilikauden aikana: Osakelainasopimukset (keskimäärin rahaston varoista) 0,16 % Vastapuolet Lago Kapital Oy Vakuuden tyyppi Valtion joukkolainat Käytössä olevan vakuuden suuruus ,52 euroa Saadut tulot 294,38 euroa Aiheutuneet kulut (vastapuolelle maksettu korvaus) 97,78 euroa Hallinto Rahaston aloituspäivä oli Rahastoa hallinnoi Seligson & Co Rahastoyhtiö Oyj ja salkunhoitajina toimivat Jani Holmberg ja Aleksi Härmä. Rahaston säilytysyhteisönä toimii OP Yrityspankki Oyj. Tilikauden alussa Seligson & Co Rahastoyhtiö Oyj:n hallituksessa toimivat Samu Anttila, Jarkko Niemi ja Mikko Vasko. Seligson & Co Rahastoyhtiö Oyj:n varsinainen yhtiökokous pidettiin , jossa vahvistettiin Yhtiön ja sen hallinnoimien sijoitusrahastojen tilinpäätökset. Yhtiön tilikauden 2016 voitto päätettiin siirtää voittovarojen tilille ja päätettiin, että osinkoa ei jaeta. Yhtiökokous päätti myös rahastojen tuotonjaosta. Yhtiökokous myönsi vastuuvapauden hallituksen jäsenille ja toimitusjohtajalle. Yhtiön hallitukseen valittiin Jarkko Niemi ja Mikko Vasko. Tilintarkastajaksi valittiin tilintarkastusyhteisö KPMG Oy Ab, jonka nimeämänä päävastuullisena tilintarkastajana on toiminut KHT Marcus Tötterman, ja varatilintarkastajaksi valittiin KHT Timo Nummi. Varsinainen rahasto-osuuden omistajien kokous pidettiin Kokous valitsi edustajat rahastojen edustajistoon. Rahastojen edustajiston kokous valitsi yhtiön hallitukseen osuudenomistajien edustajaksi Samu Anttilan. Yhtiölle ja sen hallinnoimille sijoitusrahastoille valittiin toiseksi tilintarkastajaksi KHT Kukka Lehtimäki ja toiseksi varatilintarkastajaksi KHT Mikko Kylliäinen, molemmat tilintarkastusyhteisö KPMG Oy Ab:stä. Yhtiön toimitusjohtajana on toiminut Ari Kaaro. Rahaston palkkiot Rahastoyhtiölle maksettava merkintä- / lunastuspalkkio Rahastoon maksettava kaupankäyntipalkkio Hallinnointipalkkio Ei 0,1 % merkittäessä ja lunastettaessa 0,5 % lunastettaessa, jos sijoitusaika < 6kk 0,43 % vuodessa Säilytysyhteisölle maksetut säilytysyhteisö- ja säilytyspalkkiot olivat 0,03 % rahaston keskimääräisestä varallisuudesta tilikauden aikana. Euromääräiset palkkiot löytyvät eriteltyinä tuloslaskelmasta.
4 Rahaston tunnuslukuja ja sijoitusjakauma 3(10) Osuuden arvo, eur Osuuden arvo, eur Arvonlaskennan netto- Osuudenomistajia A-osuus B-osuus varallisuus, m ,0260 2, , ,4098 2, , ,7879 3, , Juoksevat kulut, % 0,46 Tuottosidonnainen palkkio, % - Kaupankäyntikulut, % *) 0,02 Kokonaiskulut (TKA), % 0,49 Salkun kiertonopeus, % 23,09 Välityspalkkiot lähipiirille, % 0,00 Tracking error 1, % **) 2,58 ) Kaupankäyntikulu on tässä laskettu siten, että edeltävän vuoden euromääräiset kaupankäyntikulut on jaettu rahaston kyseisen 12 kuukauden jakson korkeimmalla pääomalla. Julkaisemme rahastojemme neljännesvuosittaisessa katsauksessa myös luvun, jossa euromääräiset kulut on jaettu tarkastelujakson keskimääräisellä rahastopääomalla. Myös tässä julkaistu kokonaiskulu (TKA) on laskettu käyttäen keskimääräiseen rahastopääomaan perustuvaa lukua. **) Tracking error 1 = indeksipoikkeama, joka lasketaan käyttäen rahaston arvonlaskentahetken ja indeksin laskentahetken arvoja (arvostushetket saattavat poiketa toisistaan) ***) Tracking error 2 = indeksipoikkeama, joka lasketaan eliminoiden rahaston arvonlaskentahetken ja indeksin laskentahetken välillä mahdollisesti olevat arvostusajankohtaan liittyvät erot (arvostus eri kellonaikoina). Tracking error 2, % ***) 0,32 Tuottoero (indeksiin), %-yksikköä -0,75 Sharpen mittari 0,71 Vuotuiseen indeksipoikkeamaan ja tuottoeroon vaikuttavat mm. seuraavat seikat: arvostusajankohtien eroavaisuudet, rahaston salkun koostumus ei 100 % indeksin mukainen, rahastossa oleva käteisen määrä, arvostusperiaatteissa ja - laskennassa saattaa olla eroavaisuuksia. Seligson & Co indeksirahastojen indeksipoikkeamien ja tuottoerojen lähteet on käyty läpi rahastoyhtiön asiakkaille toimitetussa ja internetissä julkaistussa vuosikatsauksessa 2017 (s. 20). Rahastoesitteessä mainitun rahastolle ennakoidun ja toteutuneen indeksipoikkeaman välillä ei katsauskaudella ollut merkittäviä eroja. Sijoitusten toimialajakauma, % Sijoitusten maajakauma, % Rahoitus 30,9 34,3 Japani 47,2 56,7 Teollisuus 23,4 22,3 Australia 24,1 27,0 Kulutustavarat 20,8 30,2 Korean tasavalta 22,7 10,3 Teknologia 18,5 8,0 Hongkong 4,6 4,8 Terveys 6,4 5,2 Singapore 0,9 0,8 Sijoitusten koostumus, % rahaston arvosta Osakkeet 98,8 99,6 Kassa ja muut varat 1,2 0,4 Tulevaisuuden näkymät Uusi-Seelanti 0,5 0,4 Vuosi 2017 oli useimmilla osakemarkkinoilla hyvä ja useimpien Seligson & Co:n osakerahastojen asiakasmäärien kehitys ja varojen nettovirta oli positiivinen. Myös vuosi 2018 alkoi markkinanousulla, mutta siitä ei voi ennustaa koko vuoden kehitystä. Markkinakehitys on merkittävässä asemassa Seligson & Co:n rahastojen tulevan kehityksen osalta. Tuotonjako Päättyneen tilikauden tulos oli ,55 euroa. Hallitus ehdottaa, että tuottona jaetaan rahaston B-osuuden omistajille 0,10 euroa/osuus.
5 SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO AASIA INDEKSIRAHASTO 4 (10) TULOSLASKELMA Tuotot ja arvonmuutokset Arvopapereiden nettotuotot , ,27 Osinkotuotot ja voitto-osuudet , ,47 Korkotuotot 1 052,13 865,81 Muut tuotot Arvopaperilainauksen nettotuotot 294,38 22,27 Muut , ,28 Tuotot yhteensä , ,10 Kulut Palkkiokulut Rahastoyhtiölle , ,56 Säilytysyhteisölle , ,13 Korkokulut ,46-1,20 Muut kulut , ,65 Kulut yhteensä , ,54 Tilikauden tulos , ,56 TASE V A S T A A V A A Arvopaperit markkina-arvoon , ,60 Muut saamiset Muut , ,64 Rahat ja pankkisaamiset , ,39 V A S T A A V A A Y H T E E N S Ä , ,63 V A S T A T T A V A A Rahaston arvo , ,25 Vieras pääoma Siirtovelat , ,38 V A S T A T T A V A A Y H T E E N S Ä , ,63
6 SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO AASIA INDEKSIRAHASTO 5 (10) Tilinpäätös on laadittu Valtiovarainministeriön päätöstä nro 231/2014 noudattaen. Tilinpäätös perustuu arvonlaskentaan, minkä lisäksi tilinpäätökseen on otettu mukaan viimeisen päivän pankkitilien tapahtumat kuten myös arvopaperikaupat sekä osuuksien merkinnät ja lunastukset siltä osin kun ne eivät ole arvonlaskennassa mukana. Sijoitukset on arvostettu markkina-arvoon ja velat ja saamiset tilinpäätöshetken arvoon. Valuuttamääräiset erät on muunnettu euroiksi arvonlaskentahetken mukaisella kurssilla. TULOSLASKELMAN LIITETIEDOT Arvopapereiden nettotuotot Osakesidonnaiset erät Luovutusvoitot , ,27 Luovutustappiot , ,90 Realisoitumattomat arvonmuutokset, netto , ,90 Yhteensä , ,27 Jaetut ja uudelleen sijoitetut tuotot Tilikaudella jaettu tuotto/rahasto-osuus, 0,09 0,09 Tilikaudella jaettu tuotto yhteensä , ,93 Sijoitusten käyvän arvon nousut ja laskut, brutto Rahaston arvopaperisalkun sisältämät arvonnousut , ,98 Rahaston arvopaperisalkun sisältämät arvonlaskut , ,14 Arvostusero , netto , ,83 Muut sijoitusrahaston varoihin ja vastuisiin vaikuttavat muutokset Rahastolla ei ole muita taseen ulkopuolisia vastuita. Sijoitusrahaston sijoituksiin liittyvät kaupankäyntikulut Rahaston tuloslaskelmaan sisältyvät kaupankäyntikulut 3 130, ,15 Arvopapereiden hankintahintaan tilikauden aikana sisältyneet kaupankäyntikulut *) , ,10 *) Bruttosumma; tilikauden aikana rahastolle maksetut palautukset kaupankäyntimaksuista, 4 955,01 euroa, on huomioitu toimintakertomuksessa esitettävissä tunnusluvuissa. Arvopaperilainausten tuotot ja kulut Arvopaperilainauksen nettotuotot ilmoitetaan tuloslaskelmassa. Rahaston kirjanpidossa ei ole arvopaperilainaukseen liittyviä kuluja, koska vastapuoli maksaa osakelainaustuotot rahastolle nettosummana. TASEEN LIITETIEDOT Rahaston arvo Rahaston arvo , ,55 Rahasto-osuuksien merkinnät , ,91 Rahasto-osuuksien lunastukset , ,84 Tuotonjako , ,93 Tilikauden tulos , ,56 Rahaston arvo , ,25 Tuotonjaon määrä Rahaston tuotto-osuuksille jaetaan tuottona Rahastoyhtiön yhtiökokouksen päättämä määrä, kuitenkin vähintään 3% kyseisen osuuslajin edellisen tilikauden päätöspäivän osuuden arvosta. Tuotonjaon maksimimäärää ei ole rahaston säännöissä rajattu, mutta tuotto-osuuksille pyritään jakamaan vuosittain tuotto, joka vastaa salkun sisältämien arvopapereiden osinko- tai korkotuottoa.
7 SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO AASIA INDEKSIRAHASTO 6 (10) ARVOPAPERISIJOITUSTEN JA JOHDANNAISSOPIMUSTEN RYHMITTELY Määrä Kurssi Markkina-arvo / Rahaston Arvopaperi kpl / nimellisarvo eur / % arvonmuutos eur arvosta % Arvopaperit, joilla käydään julkisesti kauppaa arvopaperipörssin pörssilistalla Osakkeet DOOSAN CORP , ,66 0,05 SK HYNIX INC , ,83 1,69 HYUNDAI ENGINEERING & CONST , ,66 0,08 SAMSUNG FIRE & MARINE INS , ,23 0,33 HYUNDAI STEEL CO , ,90 0,17 POSCO , ,82 1,00 DB INSURANCE CO LTD , ,37 0,13 SAMSUNG ELECTRONICS CO LTD , ,47 9,64 GS ENGINEERING & CONSTRUCT , ,70 0,06 SAMSUNG SDI CO LTD , ,77 0,43 MIRAE ASSET DAEWOO CO LTD , ,21 0,13 SAMSUNG ELECTRO-MECHANICS CO , ,34 0,20 SAMSUNG HEAVY INDUSTRIES , ,26 0,07 S-OIL CORP , ,68 0,17 LOTTE CHEMICAL CORP , ,58 0,21 HYUNDAI MOBIS CO LTD , ,59 0,69 KOREA ELECTRIC POWER CORP , ,39 0,35 SAMSUNG SECURITIES CO LTD , ,15 0,08 SK TELECOM , ,32 0,40 COWAY CO LTD , ,08 0,20 SAMSUNG ENGINEERING CO LTD , ,47 0,06 SAMSUNG C&T CORP , ,99 0,45 KT CORP , ,47 0,11 LG DISPLAY CO LTD , ,42 0,23 SK HOLDINGS CO LTD , ,10 0,35 KANGWON LAND INC , ,11 0,15 KOREA GAS CORPORATION , ,58 0,04 LG HOUSEHOLD & HEALTH CARE , ,24 0,46 LG CHEM LTD , ,67 0,71 SHINHAN FINANCIAL GROUP LTD , ,17 0,88 LG ELECTRONICS INC , ,95 0,43 HYUNDAI GLOVIS CO LTD , ,00 0,11 HANA FINANCIAL GROUP , ,67 0,55 SK INNOVATION CO LTD , ,81 0,49 CJ CHEILJEDANG CORP , ,96 0,10 HANG LUNG PROPERTIES LTD , ,99 0,20 KB FINANCIAL GROUP INC , ,47 0,95 BNK FINANCIAL GROUP INC , ,31 0,08 DGB FINANCIAL GROUP INC , ,41 0,06 HANKOOK TIRE CO LTD , ,41 0,15 SWIRE PACIFIC LTD - CL A , ,98 0,18 DAIWA HOUSE INDUSTRY CO LTD , ,66 1,02 SEKISUI HOUSE LTD , ,14 0,45 SWIRE PROPERTIES LTD , ,30 0,13 CLP HOLDINGS LTD , ,32 0,81 NH FOODS LTD , ,04 0,20 ASAHI GROUP HOLDINGS LTD , ,37 0,91 AJINOMOTO CO INC , ,60 0,44 JAPAN TOBACCO INC , ,75 1,46 NIPPON PROLOGIS REIT INC , ,48 0,15 TOKYU FUDOSAN HOLDINGS CORP , ,72 0,14 SEVEN & I HOLDINGS CO LTD , ,99 1,34 TEIJIN LTD , ,43 0,17 TORAY INDUSTRIES INC , ,11 0,62
8 SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO AASIA INDEKSIRAHASTO 7 (10) HONG KONG EXCHANGES & CLEAR , ,96 1,46 MITSUBISHI CHEMICAL HOLDINGS , ,22 0,66 SEKISUI CHEMICAL CO LTD , ,43 0,34 HITACHI CHEMICAL CO LTD , ,85 0,10 NOMURA RESEARCH INSTITUTE LTD , ,76 0,27 DENTSU INC , ,57 0,43 KAO CORP , ,57 1,36 TAKEDA PHARMACEUTICAL CO LTD , ,33 1,71 SUMITOMO DAINIPPON PHARMA CO , ,00 0,10 EISAI CO LTD , ,58 0,69 SANTEN PHARMACEUTICAL CO LTD , ,98 0,25 DAIICHI SANKYO CO LTD , ,26 0,67 DIC CORP , ,76 0,12 RAKUTEN INC , ,82 0,32 KONICA MINOLTA INC , ,40 0,18 LION CORP , ,25 0,23 BRIDGESTONE CORP , ,09 1,27 TAIHEIYO CEMENT CORP , ,62 0,22 TOTO LTD , ,85 0,38 NGK INSULATORS LTD , ,74 0,20 NGK SPARK PLUG CO LTD , ,02 0,17 MITSUBISHI MATERIALS CORP , ,39 0,19 SUMITOMO ELECTRIC INDUSTRIES , ,20 0,54 LIXIL GROUP CORP , ,17 0,31 POWER ASSETS HOLDINGS LTD , ,34 0,44 NABTESCO CORP , ,17 0,19 KOMATSU LTD , ,73 1,40 KUBOTA CORP , ,62 0,92 NSK LTD , ,85 0,29 HITACHI LTD , ,95 1,52 FUJI ELECTRIC CO LTD , ,22 0,18 MTR CORP , ,75 0,35 OMRON CORP , ,20 0,52 FUJITSU LTD , ,74 0,59 YOKOGAWA ELECTRIC CORP , ,04 0,18 SYSMEX CORP , ,54 0,50 SHANGRI-LA ASIA LTD , ,24 0,11 CASIO COMPUTER CO LTD , ,39 0,13 MITSUBISHI HEAVY INDUSTRIES , ,97 0,50 KAWASAKI HEAVY INDUSTRIES , ,42 0,22 NISSAN MOTOR CO LTD , ,50 0,96 MAZDA MOTOR CORP , ,54 0,32 HONDA MOTOR CO LTD , ,06 2,51 ASICS CORP , ,09 0,12 ITOCHU CORP , ,04 1,16 MITSUI & CO LTD , ,15 1,16 TOKYO ELECTRON LTD , ,86 1,21 LINK REIT , ,99 0,82 MARUI GROUP CO LTD , ,46 0,17 AEON CO LTD , ,56 0,59 MITSUBISHI UFJ FINANCIAL GROUP , ,45 4,15 SUMITOMO MITSUI TRUST HOLDINGS , ,86 0,62 MIZUHO FINANCIAL GROUP INC , ,97 1,86 DAIWA SECURITIES GROUP INC , ,10 0,43 NOMURA HOLDINGS INC , ,34 0,84 MS&AD INSURANCE GROUP HOLDING , ,62 0,70 NIPPON YUSEN KK , ,73 0,15 MITSUI OSK LINES LTD , ,71 0,15 KAWASAKI KISEN KAISHA LTD , ,47 0,09 ANA HOLDINGS INC , ,84 0,18 NIPPON TELEGRAPH & TELEPHONE , ,27 1,30 NTT DOCOMO INC , ,60 1,19 KANSAI ELECTRIC POWER CO INC , ,60 0,39 OSAKA GAS CO LTD , ,26 0,32
9 SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO AASIA INDEKSIRAHASTO 8 (10) NTT DATA CORP , ,82 0,29 FAST RETAILING CO LTD , ,05 1,02 AUCKLAND INTL AIRPORT LTD , ,05 0,17 AMCOR LIMITED , ,46 0,56 AUST AND NZ BANKING GROUP , ,98 2,66 BRAMBLES LTD , ,48 0,50 CAPITALAND LTD , ,12 0,25 COMMONWEALTH BANK OF AUSTRALIA , ,07 4,44 CITY DEVELOPMENTS LTD , ,62 0,21 CSL LTD , ,65 2,02 DEXUS , ,79 0,30 FISHER & PAYKEL HEALTHCARE CORPORATION LIMITED , ,27 0,21 GOLDEN AGRI-RESOURCES LTD , ,77 0,07 GPT GROUP , ,29 0,27 HEALTHSCOPE LTD , ,55 0,11 INSURANCE AUSTRALIA GROUP , ,37 0,54 INCITEC PIVOT LTD , ,76 0,20 KEPPEL CORP LTD , ,19 0,32 LENDLEASE GROUP , ,27 0,30 MERIDIAN ENERGY LTD , ,06 0,08 MIRVAC GROUP , ,54 0,27 NATIONAL AUSTRALIA BANK LTD , ,64 2,50 RIO TINTO LTD , ,86 1,00 SEMBCORP INDUSTRIES LTD , ,82 0,07 SIMS METAL MANAGEMENT LTD , ,67 0,07 STOCKLAND , ,34 0,34 STAR ENTERTAINMENT GRP LTD/T , ,52 0,16 SYDNEY AIRPORT , ,95 0,25 TABCORP HOLDINGS LTD , ,98 0,35 TRANSURBAN GROUP , ,15 0,87 Transurban Group - RIGHTS , ,36 0,01 VICINITY CENTRES , ,78 0,26 WESTPAC BANKING CORP , ,18 3,35 WESFARMERS LTD , ,35 1,59 WOODSIDE PETROLEUM LTD , ,27 0,88 Yhteensä ,11 98,81 Arvopaperit yhteensä ,11 98,81 Kassa ja muut varat, netto ,55 1,19 RAHASTON ARVO ,66 100,00 Kasvuosuuksien lukumäärä ,3775 Tuotto-osuuksien lukumäärä ,0831 Kasvuosuuksien arvo 5,7879 Tuotto-osuuksien arvo 3,0805
11 SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO AASIA INDEKSIRAHASTO 10 (10) LUETTELO KIRJANPIDOISTA JA AINEISTOISTA TILINPÄÄTÖS Säilytystapa Tilinpäätös paperilla ja pdf-tiedostona TILILUETTELO JA SALDOLUETTELO Tilikohtainen tuloslaskelma Tilikohtainen tase Tililuettelo elektronisessa muodossa (kirjanpito-ohjelma) ja pdf-tiedostona elektronisessa muodossa (kirjanpito-ohjelma) ja pdf-tiedostona elektronisessa muodossa (kirjanpito-ohjelma) ja pdf-tiedostona KIRJANPIDOT Pääkirja Pankkiitilitapahtumien kirjausjärjestelmä Osuudenomistajien rekisteri Salkunhoitojärjestelmä elektronisessa muodossa (kirjanpito-ohjelma) ja pdf-tiedostona elektronisessa muodossa elektronisessa muodossa elektronisessa muodossa TOSITTEET Konekieliset pankkitositteet 1/1-1/251 elektronisessa muodossa ja pdf-tiedostona Konekieliset muistiotositteet 2/1-2/24 elektronisessa muodossa ja pdf-tiedostona Muistiotositteet 3/1-3/18 paperitositteina Arvopaperitapahtumat salkunhoitojärjestelmästä 5/1-5/183 elektronisessa muodossa ja pdf-tiedostona Merkintä- ja lunastustapahtumat osuudenomistajien rekisteristä 6/1-6/372 elektronisessa muodossa ja pdf-tiedostona Kaikki tapahtumat pankkitilitapahtumien kirjausjärjestelmästä, osuudenomistajien rekisteristä ja salkunhoitojärjestelmästä siirretään elektronisesti pääkirjanpitoon.
SELIGSON & CO AASIA INDEKSIRAHASTO PUOLIVUOSIKATSAUS 30.6.2018 OSUUSLAJIT A ja B ISIN KOODIT FI0008801964 (A / kasvu) ja FI0008801972 (B / tuotto) Rahastoa hallinnoi Seligson & Co Rahastoyhtiö Oyj, joka
SELIGSON & CO AASIA INDEKSIRAHASTO PUOLIVUOSIKATSAUS 30.6.2014 OSUUSLAJIT A ja B ISIN KOODIT FI0008801964 (A / kasvu) ja FI0008801972 (B / tuotto) Rahastoa hallinnoi Seligson & Co Rahastoyhtiö Oyj, joka