Source: http://compliance-magazin.de/compliance-kiosk/medien-compliance-governance-interne-revision/compliancezeitschrift/cczcm-4-080117.html
Timestamp: 2018-01-18 17:40:52
Document Index: 305697982

Matched Legal Cases: ['§ 18', '§ 2', '§ 3', '§ 18', '§ 59', '§ 3']

Besondere Transparenzpflichten
Praxisprobleme im Zusammenhang mit dem Transparenzregister
Börsennotierte Gesellschaften sind gesetzlich von der Pflicht zu Mitteilungen an das Transparenzregister befreit
Am 26.7.2017 ist das geänderte Geldwäschegesetz (GwG) in Kraft getreten. Damit wurden die Anforderungen der Vierten EU-Geldwäscherichtlinie in deutsches Recht umgesetzt. Abschnitt 4 (§§ 18 H. GwG) regelt Pflichten im Zusammenhang mit dem neu eingeführten Transparenzregister (im Folgenden: "besondere Transparenzpflichten"). Diese gelten nicht nur für Verpflichtete iSd § 2 Abs. 1 GwG, sondern für alle privatrechtlichen Vereinigungen. Über das Transparenzregister sollen Angaben zu ihren Wirtschaftlich Berechtigten (§ 3 GwG) zugänglich sein (§ 18 Abs. 1 GwG).
Mitteilungen an das Transparenzregister müssen seit 1.10.2017 erfolgen (§ 59 Abs. 1 GwG). Die Ausführungen greifen diverse Praxisfragen auf, die sich dabei unter anderem für Unternehmensgruppen stellen, insbesondere wenn kein "echter" Wirtschaftlich Berechtigter iSd § 3 Abs. 1 GwG vorhanden ist (z.B. aufgrund von Streubesitz).
Dieser Beitrag aus der Corporate Compliance Zeitschrift (CCZ, Ausgabe 6, 2017, Seite 266 bis 269) wurde von der Redaktion von Compliance-Magazin.de gekürzt.
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