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Timestamp: 2020-04-05 04:55:53
Document Index: 45957715

Matched Legal Cases: ['artículo 11', 'ARTÍCULO 1', 'ARTÍCULO 2', 'ARTÍCULO 3', 'ARTÍCULO31', 'artículo 11', 'ARTÍCULO 1', 'ARTÍCULO 2', 'ARTÍCULO 3', 'ARTÍCULO 4', 'ARTÍCULO 5', 'artículo 1', 'artículo 4', 'artículo 3', 'ARTÍCULO 1', 'artículo 4', 'artículo 9']

Normas de Contabilidad (6)
Lunes, 14 Febrero 2011 15:19
1.1.1. Ordenanza de Contabilidad Nº 6173
1.1.1. Ordenanza de Contabilidad nº6173
Las que no hubieran sido incluidas en orden de pago en el año siguiente al cierre del ejercicio en que tales residuos pasivos fueron constituidos quedarán perimidos a los efectos administrativos. En caso de reclamación del acreedor se procederá de acuerdo con lo dispuesto en el 3er. párrafo del artículo anterior.(5)
El Departamento Ejecutivo con intervención del secretario de Economía podrá facultar a la autoridad que estime competente a ampliar este plazo cuando las circunstancias así los justifiquen y a depositar ingresos provenientes de explotación de servicios en las direcciones que por sus funciones así lo requieran.
8.11)“Las contrataciones de bienes y/o servicios que se celebren con las personas que se encuentren inscriptas en el Registro Municipal de Efectores de Economía Social y en el Registro de Efectores de la Provincia de Entre Ríos, previo informe emitido por las autoridades a cargo de cada registro”.(?)
(2) El artículo 11º de la ordenanza nº 6173 fue reglamentado por decreto nº 3/2006.Ver disposiciones de la resolución de fecha 19.05.2006, dictada en expediente nº 39394/2005; ambas obran este Digesto Municipal.-
(5) Ver Decreto nº 1014/2015 y nº 1447/2019 sobre el tema en este Digesto Municipal.
Publicado en Normas de Contabilidad
Lunes, 14 Febrero 2011 15:20
1.1.2. Decreto nº 742/1983 Reglamento de la Ordenanza nº 6173 Contabilidad
1.1.2. Decreto nº742/83
ARTÍCULO 1º.-Apruébase el texto del reglamento de la ordenanza de contabilidad nº 6173, compuesto por 177 artículos y sus formularios anexos, que se adjunta al presente decreto y forma parte del mismo. (1)
ARTÍCULO 2º.-El reglamento aprobado por el artículo anterior entrará en vigencia el día 24 de octubre de 1983 y derógase a partir de la misma el decreto municipal nº 419/78 y toda otra norma de igual o menor jerarquía que se oponga al mismo.
ARTÍCULO 3º.-Autorízase la impresión por el medio que resulte más adecuado y económico de una cantidad suficiente del reglamento aprobado por este decreto y su difusión y entrega a todas las dependencias municipales.
"ARTÍCULO31º.- Con posterioridad a la liquidación se emitirá la orden de efectivización del pago, con arreglo a lo siguiente:
Habilitaciones de Fondos (4Bis)
(4bis) Ver Decreto nº Decreto nº 231/2015 que establece régimen para el funcionamiento de las habilitaciones y/o Cajas Chicas autorizadas a funcionar como tales, para gastos de menor cuantía y de imprescindibles necesidad; en este Digesto Municipal.
Lunes, 14 Febrero 2011 17:36
a) Gastos devengados al 31 de diciembre con orden de compra emitidas y que requieren la conformidad de las facturas por parte de las reparticiones y/o informes de distintas áreas, para que la dirección de Suministros remita los cumplidos a la Contaduría General: serán conformadas y/o informadas a la dirección de Suministros los primeros diez (10) días hábiles del año inmediato siguiente.(/)
d) Gastos devengados al 31 de diciembre: la Dirección de Suministros y unidades de organización, remitirán a la Contaduría General, previa intervención de la Dirección de Presupuesto, las ordenes de compras, expedientes y demás actuaciones mediante las cuales se tramiten contrataciones, hasta el último día laborable del primer mes hábil del año inmediato siguiente al cierre del ejercicio para la emisión de la Orden de Pago, según lo establecido en el artículo 11º de la Ordenanza de Contabilidad nº 6173, modificada por ordenanza nº 8525.(/)
(/) Incisos según Decreto Nº 1.830/2.013
Lunes, 14 Febrero 2011 17:35
1.1.4. Decreto nº 1300/2004 Saldos Acreedores a Favor de Proveedores de la Municipalidad
1.1.4.Saldos Acreedores a Favor de Proveedores de la Municipalidad
Decreto nº 1300/2004
(Texto ordenado con la modificación introducida por decreto nº 18/2005 y 891/2009)
Fecha: 30.09.2004
ARTÍCULO 1º.-Establécese que cuando existan saldos acreedores a favor de proveedores de la Municipalidad, motivados en la adquisición de bienes o en la contratación de servicios, y estos a su vez registren deudas con la Municipalidad en concepto de obligaciones tributarias municipales, con sus accesorios de multas y/o intereses, o bien adeuden multas correspondientes a sanciones impuestas por la Justicia de Faltas por contravenciones respecto de normas municipales, provinciales o nacionales, o adeuden multas impuestas por la dirección de Suministros por incumplimiento de compromisos contractuales, se procederá a la compensación de las acreencias mutuas de conformidad con las siguientes reglas:
1. si el monto de la acreencia del proveedor fuere superior al importe de su deuda con la Municipalidad, se compensará hasta la concurrencia de montos, debiendo quedar la deuda totalmente cancelada como resultado de la compensación. El remanente de crédito a favor del proveedor será abonado según las normas contractuales aplicables o el pliego general de contrataciones de la Municipalidad, según corresponda.
2. Si el monto de la acreencia del proveedor fuere inferior o igual al importe de su deuda, se compensará hasta la concurrencia de montos, pudiendo considerarse el importe compensado como pago a cuenta de mayor importe de la deuda, o bien como entrega o pago inicial de un convenio de pago para la financiación de la misma, a opción de la Municipalidad.
Cuando la deuda con la Municipalidad corresponda a personas físicas integrantes de una sociedad de hecho que sea proveedora de la Municipalidad, el mecanismo de compensación previsto en los incisos anteriores se aplicara efectuando el prorrateo de la acreencia de la sociedad de hecho entre cada uno de los integrantes de la misma, mediante un promedio simple, y según sean los importes resultantes de acreencia y de deuda correspondiente a cada uno de ellos, se aplicará el mecanismo pertinente de los previstos en los incisos precedentes.
ARTÍCULO 2º.- La Secretaría de Hacienda y el Secretario de Coordinación Económica en forma conjunta podrá disponer la realización de compensaciones bajo modalidades diferentes a las previstas en el artículo precedente, atendiendo tanto a la defensa del erario municipal como a la situación particular del proveedor, considerando respecto de éste las características del rubro explotado y la incidencia financiera que pueda tener su acreencia respecto de la Municipalidad en el contexto de sus operaciones ordinarias.(x)
ARTÍCULO 3º.-Cuando existan acreencias mutuas entre la Municipalidad y sus proveedores, los intereses por mora aplicables sobre la deuda de éstos se liquidarán de conformidad con la normativa vigente aplicable, y los intereses que se devenguen a favor del proveedor por la falta de pago por parte de la Municipalidad de sus obligaciones contractuales en los términos previstos en el contrato o pliego de condiciones generales o particulares que rija en la contratación, se calcularán del siguiente modo:
1.-cuando la deuda del proveedor correspondiera a una obligación tributaria o sanción de multa impuesta por la Justicia de Faltas, cuya exigibilidad hubiere operado en fecha anterior a la del origen de la acreencia que el proveedor tiene contra la Municipalidad, la deuda tributaria, devengará los intereses resarcitorios y/o punitorios previstos en la normativa vigente, entre la fecha de exigibilidad de la obligación tributaria o multa y la fecha de origen del crédito del contribuyente o responsable.
El importe de deuda con mas los intereses por mora resultantes se compensará hasta la concurrencia con el monto total o parcial de la acreencia del proveedor, según se resuelva. Si persistiera el saldo de deuda, este continuará devengando los intereses pertinentes.
De existir un remanente de crédito a favor del proveedor, serán de aplicación las disposiciones contractuales o del pliego de condiciones generales o particulares que rijan en materia de intereses.
2. Cuando la deuda del contribuyente o responsable correspondiera a una obligación tributaria o sanción de multa impuesta por la Justicia de Faltas, cuya exigibilidad hubiere operado en fecha posterior a la del origen de la acreencia que el proveedor tiene contra el fisco municipal, corresponderá la compensación hasta la concurrencia con el monto total o parcial de la acreencia de este, según se resuelva, sin aplicación
de intereses sobre la deuda del proveedor. Si subsistiera un remanente de deuda tributaria, esta continuará devengando los intereses pertinentes.
ARTÍCULO 4º.- La Tesorería General está facultada para autorizar la percepción de deudas tributarias que registren los proveedores con la Municipalidad, sin que medie la aplicación de intereses resarcitorios y/o punitorios, cuando las circunstancias así lo ameriten.(1)
ARTÍCULO 5º.- Tómese razón por Contaduría General, Tesorería General, direcciones de Ingresos Públicos y de suministros y subdirecciones de Presupuesto y de Despacho de la Secretaría de Hacienda.
(/) Artículo según decreto nº 18/2005
(x) Artículo según decreto nº 891/2009
(1) Mediante decreto nº 18/2005 , que entre otras, modificó el artículo 1º, se estableció -también- que la facultad otorgada a la Tesorería General mediante el artículo 4º, refiere exclusivamente a aquellos casos de eximisión de intereses que contempla el artículo 3º del decreto 1300/2004
1.1.6. Decreto nº 318/00
Fecha: 28.08.2000
ARTÍCULO 1º.-Exceptúase de la aplicación del inciso b.2. del artículo 4º del decreto nº 701/98 que modifica el artículo 9º del decreto nº 710/88 que aprueba el Pliego de Bases y Condiciones Generales para Llamados a Licitación Pública o Privada para suministros o servicios, a los pagos por provisión de combustibles.
Viernes, 16 Octubre 2015 12:03
2.2.1.Decreto nº 1924/2015 - Aprueba utilización Sistema de Proveedores (SIPROV)
2.2.1. Aprueba utilización Sistema de Proveedores (SIPROV)
Decreto Nº 1924/2015
Fecha: 1.09.2015
ARTICULO 1º.- Apruébase la utilización del Sistema de proveedores (SIPROV) en el ámbito del Departamento Ejecutivo Municipal, para la inscripción de nuevos proveedores en el Registro que se encuentra a cargo de la Dirección de Suministros de esta Municipalidad, actualización de datos de proveedores ya inscriptos en el, registro de sanciones aplicadas a ellos en el marco de las normas vigentes y realización de invitaciones electrónicas a participar en los distintos procedimientos de contrataciones que se formalicen desde la mencionada Dirección, en base a los reglamentos que como Anexo I "Procedimientos de Inscripción y Actualización de Datos del Registro de proveedores", Anexo II "Procedimiento de Invitación a Participar en Trámites de Contratación" y Anexo III "Procedimiento de Registro y Gestión de Sanciones", forman parte de la presente norma.-
ARTICULO 2º.- Facúltase al Señor Secretario de Hacienda para disponer en forma progresiva la completa implementación del sistema objeto de la presente norma de acuerdo a las circunstancias de oportunidad, mérito y conveniencia que considere.-
ARTICULO 3º.- La presente norma es refrendada por los Señores Secretarios de Hacienda y Legal y Administrativo.-
"Procedimiento de Inscripción y Actualización de Datos
del Registro de Proveedores"
1º.- A efectos de proceder a la inscripción en el Registro de Proveedores de la Municipalidad de Paraná, las firmas interesadas deberán ingresar al sitio Web Oficial de la Municipalidad accediendo al formulario online y completar los datos requeridos para la validación de la Dirección de Correo Electrónico.
2º.- Una vez terminado el formulario, el interesado deberá imprimirlo y presentarlo ante la Dirección de Suministros rubricado por el titular de la firma o su representante, acompañando la documentación requerida.
3º.- La Dirección de Suministros procederá a controlar la documentación presentada, y a otorgar a la firma interesada el comprobante de inscripción con el número de proveedor correspondiente.
4º.- En caso que la solicitud sea rechazada, la Dirección de Suministros notificará al interesado las razones por las cuales se le niega la inscripción.
5º.- Para el procedimiento de Actualización de Datos, las firmas deberán ingresar al sitio Web Oficial de la Municipalidad accediendo al formulario online , seleccionar la opción "Actualización de Datos", completar el formulario Web., imprimirlo y presentarlo, junto con la documentación correspondiente en la Dirección de Suministros.
6º.- La Dirección de Suministros procederá a controlar la documentación presentada y a otorgar el comprobante de actualización de datos correspondiente.
7º.- La modificación del número telefónico o del número de fax podrá realizarla el interesado sin necesidad de la intervención posterior de la Dirección de Suministros para su aprobación y en ningún caso se considerará como la actualización que deben efectuar los proveedores de conformidad con lo dispuesto por el párrafo siguiente.
8º.- Los proveedores incorporados al SIPROV deberán realizar en forma obligatoria una actualización o ratificación de la información que figure en dicho sistema, en la forma plazos y condiciones que determine Dirección de Suministros.
"Procedimiento de Invitación a Participar en Trámites de Contratación"
1º.- La invitación a participar en el marco de procedimientos de contrataciones (Licitaciones Públicas, Licitaciones Privadas y Concursos de Precios) que se formalicen en los términos de la Ordenanza de Contabilidad Nº 6173 y sus normas reglamentarias, se realizarán por medio del SIPROV a las direcciones de correos electrónicos formalmente declaradas por los Proveedores inscriptos en el Registro a cargo de la Sección Registro de Proveedores de la Dirección de Suministros siendo válidas todas las invitaciones electrónicas cursadas por ese medio.
2º.- Realizadas las invitaciones la Dirección de Suministros agregará a las actuaciones los reportes generados desde el SPROV que respalden el proceso de
- Hoja de Ruta electrónica emitida por SIPROV.
- Listado de direcciones de correos enviados emitido por SIPROV.
3º.- La Dirección de Suministros podrá cursar invitaciones electrónicas por SIPROV a interesados no inscriptos en el Registro de Proveedores con el objeto de asegurar mayor participación en los procedimientos de contrataciones.
4º.- En aquellos casos donde la invitación electrónica sea imposible de practicar la Dirección de Suministros deberá realizar las invitaciones en forma personal dejando constancia en las actuaciones de las incidencias producidas.
"Procedimiento de Registro y Gestión de Sanciones"
1º.- Toda sanción que se aplique a Proveedores en el marco de un procedimiento de contratación se registrará por medio del SIPROV agregando a las actuaciones en todos los casos el reporte de sanción aplicada que genera el Sistema.
2º.- Cuando la sanción sea por mora en la entrega de los bienes adjudicados la Dirección de Suministros registrará en el sistema la multa correspondiente imprimirá la "Orden de Ingreso" agregándola al "Legajo de cumplido/pago" que posteriormente remitirá a la Contaduría General para la continuidad del trámite.
3º.- Cuando la sanción sea de ejecución de garantías por el retiro de ofertas o incumplimiento contractual o diferencia resultante por ejecución del contrato por un tercero a costas del incumplidor la Dirección de Suministros procederá a su registro conforme al punto 1º del presente reglamento e imprimirá por triplicado la "Orden de Ingreso" remitiendo un ejemplar al Proveedor en oportunidad de notificarlo de la sanción para que realice el pago en forma voluntaria. Los demás ejemplares uno se agrega a las actuaciones para constancia el otro se remitirá a la Tesorería General para que registre oportunamente el ingreso correspondiente.
4º.- Cuando la sanción sea de suspensión o eliminación del Registro de Proveedores la Dirección de Suministros procederá a su registro conforme al punto 1º del presente reglamento.