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Timestamp: 2018-12-12 15:10:48+00:00
Document Index: 269011953

Matched Legal Cases: ['arts 15', 'art 0', 'art 0', 'arts 5', 'art 0', 'art 0', 'arts 3', 'art 0', 'arts 51', 'arts 49']

Fonds mutuels CIBC Famille de Portefeuilles sous gestion CIBC. États financiers intermédiaires 30 juin PDF
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1 Fonds mutuels CIBC Famille de Portefeuilles sous gestion CIBC États financiers intermédiaires 30 juin 2006
2 Tous les Fonds mutuels CIBC, à l exception du Fonds bons du Trésor canadien CIBC, du Fonds privilégié bons du Trésor canadien CIBC, du Fonds marché monétaire CIBC, du Fonds marché monétaire en dollars US CIBC, du Fonds valeurs liquides rendement élevé CIBC, du Fonds d hypothèques et de revenu à court terme CIBC et du Fonds indiciel d obligations canadiennes à court terme CIBC, ont reçu l approbation des organismes de réglementation et ils pourront dorénavant prendre part à des opérations de vente à découvert de manière limitée, prudente et rigoureuse, et sous réserve de certaines conditions et du respect de l objectif de placement de chaque fonds. La vente à découvert est une stratégie utilisée par les sous-conseillers en valeurs à l égard de titres qui, selon eux, devraient perdre de la valeur. Le fonds emprunte les titres puis les vend sur le marché libre. Il doit ensuite racheter les titres à une date ultérieure en vue de les remettre au prêteur. Si la valeur des titres diminue pendant ce temps, le fonds bénéficiera de la différence au titre du prix (moins tous intérêts ou frais que le fonds est tenu de remettre au prêteur). La vente à découvert peut procurer plusieurs avantages aux fonds communs de placement. Elle peut améliorer la performance d un fonds en donnant au sous-conseiller en valeurs l occasion de faire des placements rentables sur des marchés haussiers et baissiers. Elle peut aussi réduire la volatilité d un fonds, surtout durant les périodes de recul généralisé des marchés. La vente à découvert comporte des risques, notamment la possibilité que la valeur des titres empruntés augmente ou ne diminue pas suffisamment pour couvrir les frais du fonds ou que les conditions du marché compliquent la vente ou le rachat des titres. De plus, le prêteur pourrait faire faillite avant la conclusion de l opération, ce qui pourrait amener le fonds emprunteur à renoncer à la sûreté déposée au moment de l emprunt des titres. Toutefois, chaque fonds mettra en œuvre les contrôles suivants au moment d une vente à découvert : ) Le cours du marché de tous les titres vendus à découvert ne doit pas dépasser 10 % du total des actifs nets du fonds. ) Le fonds détiendra une couverture en espèces, dont le montant, incluant les actifs du fonds déposés en garantie auprès des prêteurs, correspondra au moins à 150 % du cours du marché de tous les titres vendus à découvert par le fonds. ) Le fonds n utilisera aucune tranche du produit de la vente à découvert pour acheter une position acheteur à l égard de titres, autrement qu aux fins de la couverture en espèces. ) Les titres vendus à découvert sont des titres liquides présentant les caractéristiques suivantes : i) s il s agit d actions, elles sont inscrites à la cote d une Bourse et leur émetteur affiche une capitalisation boursière d au moins 300 millions $ CAN; ou ii) s il s agit de titres d emprunt, ils sont émis ou garantis par le gouvernement du Canada ou de tout territoire ou province du Canada ou par le gouvernement des États-Unis d Amérique. ) Au moment de la vente à découvert de titres d un émetteur en particulier : i) le cours du marché de tous les titres de cet émetteur vendus à découvert par le fonds n excédera pas 2 % de l actif total du fonds et ii) le fonds placera un ordre de vente stop visant l achat immédiat pour le compte du fonds d un nombre correspondant des mêmes titres si leur cours de négociation est supérieur à 115 % (ou tout pourcentage moindre que pourra fixer Gestion d actifs CIBC inc.) du prix auquel les titres ont été vendus à découvert. ) Les opérations de vente à découvert seront effectuées par l intermédiaire de la Bourse où les titres vendus à découvert sont habituellement achetés et vendus. Avant d amorcer une opération de vente à découvert, le fonds doit se conformer aux conditions de l approbation des organismes de réglementation, incluant l établissement des politiques et des procédures écrites, précisant ce qui suit : i) les objectifs de la vente à découvert et les procédures de gestion du risque applicables à la vente à découvert; ii) les responsables de l établissement et de la révision des politiques et des procédures, la fréquence des révisions des politiques et des procédures et l envergure et la nature de la participation du conseil d administration ou des fiduciaires au processus de gestion des risques; iii) les limites de négociation ou les autres contrôles touchant les ventes à découvert en place et les responsables de l autorisation des négociations et de l imposition de restrictions ou d autres contrôles à leur égard; iv) les personnes ou les groupes chargés, le cas échéant, du suivi du risque, autres que ceux qui font les négociations; et v) la possibilité que des procédures de mesure du risque ou des simulations soient utilisées pour évaluer le portefeuille dans des conditions de stress.
3 Dans ce rapport ÉTATS FINANCIERS FONDS MUTUELS CIBC FAMILLE DE PORTEFEUILLES SOUS GESTION CIBC Fonds d épargne CIBC Portefeuilles sous gestion CIBC Fonds bons du Trésor canadien CIBC 2 Portefeuille revenu sous gestion CIBC 165 Fonds privilégié bons du Trésor canadien CIBC 4 Portefeuille revenu Plus sous gestion CIBC 167 Fonds marché monétaire CIBC 6 Portefeuille équilibré sous gestion CIBC 169 Fonds marché monétaire en dollars US CIBC 9 Portefeuille croissance équilibré sous gestion CIBC 171 Fonds valeurs liquides rendement élevé CIBC 11 Portefeuille REER croissance équilibré sous gestion CIBC 173 Portefeuille croissance sous gestion CIBC 175 Fonds de revenu CIBC Portefeuille REER croissance sous gestion CIBC 177 Fonds d hypothèques et de revenu à court terme CIBC 13 Portefeuille croissance dynamique sous gestion CIBC 179 Fonds canadien d obligations CIBC 15 Portefeuille REER croissance dynamique sous gestion CIBC 181 Fonds à revenu mensuel CIBC 18 Fonds international d obligations CIBC 21 Portefeuilles sous gestion en dollars US CIBC Portefeuille revenu sous gestion en dollars US CIBC 183 Fonds de croissance CIBC Portefeuille équilibré sous gestion en dollars US CIBC 185 Fonds équilibré CIBC 25 Portefeuille croissance sous gestion en dollars US CIBC 187 Fonds de revenu diversifié CIBC 31 Fonds de dividendes CIBC 34 NOTES AFFÉRENTES AUX ÉTATS FINANCIERS 189 Fonds canadien d actions de premier ordre CIBC 37 Fonds Canadien Impérial d actions 39 Fonds d appréciation du capital CIBC 41 Fonds petites sociétés canadiennes CIBC 43 Fonds sociétés canadiennes émergentes CIBC 45 Fonds petites sociétés US CIBC 47 Fonds international d actions CIBC 50 Fonds d actions européennes CIBC 56 Fonds d actions japonaises CIBC 61 Fonds économies émergentes CIBC 64 Fonds prospérité de l Extrême-Orient CIBC 67 Fonds Amérique latine CIBC 70 Fonds petites sociétés internationales CIBC 72 Fonds sociétés financières CIBC 75 Fonds ressources canadiennes CIBC 78 Fonds énergie CIBC 80 Fonds immobilier canadien CIBC 82 Fonds métaux précieux CIBC 84 Fonds démographie Amérique du Nord CIBC 86 Fonds mondial de technologie CIBC 88 Fonds indiciels CIBC Fonds indiciel d obligations canadiennes à court terme CIBC 90 Fonds indice obligataire canadien CIBC 93 Fonds indice obligataire international CIBC 98 Fonds indiciel équilibré CIBC 101 Fonds indice boursier canadien CIBC 106 Fonds indice boursier US CIBC 110 Fonds REER indice boursier US CIBC 126 Fonds indice boursier international CIBC 128 Fonds REER indice boursier international CIBC 138 Fonds indice boursier européen CIBC 141 Fonds REER indice boursier européen CIBC 147 Fonds REER indice boursier japonais CIBC 150 Fonds indiciel marchés émergents CIBC 152 Fonds indiciel Asie-Pacifique CIBC 156 Fonds indice Nasdaq CIBC 160 Fonds REER indice Nasdaq CIBC 163 1
4 Fonds bons du Trésor canadien CIBC État du portefeuille de placements Au 30 juin 2006 Valeur Coût moyen Valeur actuelle nominale ($) ($) Placements à court terme Bon du Trésor du gouvernement du Canada, 3,870 %, 13/07/ Bon du Trésor du gouvernement du Canada, 3,883 %, 27/07/ Bon du Trésor du gouvernement du Canada, 4,066 %, 10/08/ Bon du Trésor du gouvernement du Canada, 3,861 %, 24/08/ Bon du Trésor du gouvernement du Canada, 4,207 %, 16/11/ Bon du Trésor du gouvernement du Canada, 4,400 %, 14/12/ Bon du Trésor du gouvernement du Canada, 4,325 %, 17/05/ Canadian Master Trust, série A, billet à escompte, 4,231 %, 08/08/ Darwin Receivables Trust, billet à escompte de premier rang, 4,250 %, 09/08/ King Street Funding Trust, billet à escompte, 4,232 %, 16/08/ Merit Trust, billet à escompte de premier rang, 4,129 %, 19/07/ Merit Trust, billet à escompte de premier rang, 4,370 %, 25/05/ Performance Trust, billet à escompte, 4,150 %, 25/07/ Prime Trust, billet à escompte, 4,088 %, 12/07/ Summit Trust, série A, billet à escompte, 4,258 %, 21/08/ Banque de Montréal, dépôt à terme, 4,250 %, 04/07/ Banque Royale du Canada, dépôt à terme, 4,250 %, 04/07/ Total des placements à court terme (100,08 %) Total des placements (100,08 %) Autres actifs, moins les passifs ( 0,08 %) ( ) Total de l actif net (100,00 %) Les notes ci-jointes font partie intégrante des présents états financiers.
5 Fonds bons du Trésor canadien CIBC États de l actif net États des résultats Au 30 juin 2006 et au 31 décembre 2005 (note 1) Pour les périodes terminées les 30 juin 2006 et 2005 (note 1) Actif Revenus Placements à la valeur actuelle (notes 2 et 3) $ $ Intérêts $ $ Encaisse, y compris les avoirs en devises, à la valeur actuelle Revenu découlant du prêt de titres Montant à recevoir à l émission de parts Total de l actif Charges (notes 5 et 8) Passif Frais de gestion Montant à payer au rachat de parts Honoraires des vérificateurs 7 6 Frais de gestion à payer Frais de garde Autres charges à payer Frais juridiques Distributions à verser aux porteurs de parts 15 1 Frais de réglementation 14 9 Total du passif Charges liées à l information des porteurs de parts Autres charges 5 13 Total de l actif net $ $ Valeur liquidative par part (note 4) 10,00 $ 10,00 $ Renonciation aux/prise en charge des frais par le gérant (227) (216) Revenu net (perte nette) de placement Gain (perte) réalisé(e) et latent(e) sur les placements Gain net (perte nette) réalisé(e) à la vente de placements 1 Augmentation (diminution) de la plus-value (moins-value) latente des placements Gain net (perte nette) sur les placements Augmentation (diminution) de l actif net liée à l exploitation $ $ Augmentation (diminution) de l actif net liée à l exploitation par part 0,12 $ 0,07 $ États de l évolution de l actif net 1 Gain net (perte nette) réalisé(e) à la vente de placements (en milliers de dollars) (sauf les placements à court terme) (en milliers de dollars) Pour les périodes terminées les 30 juin 2006 et 2005 (note 1) Coût des placements détenus au début de la période $ $ Acquisitions Augmentation (diminution) de l actif net liée à l exploitation $ $ Distributions versées ou à verser aux porteurs de parts Coût des placements détenus à la fin de la période Du revenu de placement net (4 538) (3 089) Coût des placements vendus ou échus (4 538) (3 089) Produit des placements vendus ou échus Variations découlant des opérations liées aux porteurs Gain net (perte nette) réalisé(e) à la vente de placements $ $ de parts Montant reçu à l émission de parts Montant reçu au réinvestissement des distributions Montant payé au rachat de parts ( ) ( ) (43 356) (39 022) Augmentation (diminution) de l actif net pour la période (43 356) (39 022) Actif net au début de la période Actif net à la fin de la période $ $ Les notes ci-jointes font partie intégrante des présents états financiers. 3
6 Fonds privilégié bons du Trésor canadien CIBC État du portefeuille de placements Au 30 juin 2006 Valeur Coût moyen Valeur actuelle nominale ($) ($) Placements à court terme Bon du Trésor du gouvernement du Canada, 3,861 %, 27/07/ Bon du Trésor du gouvernement du Canada, 4,104 %, 10/08/ Bon du Trésor du gouvernement du Canada, 3,932 %, 24/08/ Bon du Trésor du gouvernement du Canada, 4,169 %, 07/09/ Bon du Trésor du gouvernement du Canada, 4,199 %, 16/11/ Bon du Trésor du gouvernement du Canada, 4,420 %, 14/12/ Canadian Master Trust, série A, billet à escompte, 4,058 %, 10/07/ Care Trust, série A, billet à escompte, 4,142 %, 17/07/ Darwin Receivables Trust, billet à escompte de premier rang, 4,250 %, 11/08/ King Street Funding Trust, billet à escompte, 4,250 %, 09/08/ King Street Funding Trust, billet à escompte, 4,232 %, 16/08/ Merit Trust, billet à escompte de premier rang, 4,297 %, 05/07/ Plaza Trust, billet à escompte, 4,121 %, 21/07/ Prime Trust, billet à escompte de premier rang, 4,388 %, 14/09/ Pure Trust, billet à escompte, 4,121 %, 21/07/ Ridge Trust, série A, billet à escompte, 4,325 %, 06/07/ Ridge Trust, série A, billet à escompte, 4,499 %, 26/09/ Stars Trust, série A, billet à escompte, 4,129 %, 19/07/ Zeus Receivables Trust, billet à escompte de premier rang, 4,322 %, 06/07/ Banque Desjardins, acceptation bancaire, 4,241 %, 09/08/ Banque de Montréal, dépôt à terme, 4,250 %, 04/07/ La Banque de Nouvelle-Écosse, dépôt à terme, 4,250 %, 04/07/ Banque Royale du Canada, dépôt à terme, 4,250 %, 04/07/ La Banque de Nouvelle-Écosse, billet de dépôt au porteur, 4,121 %, 19/07/ La Banque de Nouvelle-Écosse, billet de dépôt au porteur, 4,279 %, 22/08/ Citibank Canada, billet de dépôt à porteur, 4,071 %, 07/07/ Total des placements à court terme (99,81 %) Total des placements (99,81 %) Autres actifs, moins les passifs (0,19 %) Total de l actif net (100,00 %) Les notes ci-jointes font partie intégrante des présents états financiers.
7 Fonds privilégié bons du Trésor canadien CIBC États de l actif net États des résultats Au 30 juin 2006 et au 31 décembre 2005 (note 1) Pour les périodes terminées les 30 juin 2006 et 2005 (note 1) Actif Revenus Placements à la valeur actuelle (notes 2 et 3) 2 $ $ Intérêts $ $ Encaisse, y compris les avoirs en devises, à la valeur actuelle Revenu découlant du prêt de titres Intérêts courus et dividendes à recevoir 17 Montant à recevoir à l émission de parts Total de l actif Charges (notes 5 et 8) Frais de gestion Passif Honoraires des vérificateurs 7 6 Montant à payer au rachat de parts Frais de garde Frais de gestion à payer Frais juridiques Autres charges à payer Frais de réglementation Distributions à verser aux porteurs de parts Charges liées à l information des porteurs de parts Total du passif Autres charges Total de l actif net $ $ Renonciation aux/prise en charge des frais par le gérant (797) (689) Valeur liquidative par part (note 4) 10,00 $ 10,00 $ Revenu net (perte nette) de placement Gain (perte) réalisé(e) et latent(e) sur les placements Gain net (perte nette) réalisé(e) à la vente de placements 1 Augmentation (diminution) de la plus-value (moins-value) latente des placements Gain net (perte nette) sur les placements Augmentation (diminution) de l actif net liée à l exploitation $ $ Augmentation (diminution) de l actif net liée à l exploitation par part 0,17 $ 0,10 $ États de l évolution de l actif net 1 Gain net (perte nette) réalisé(e) à la vente de placements (en milliers de dollars) (sauf les placements à court terme) (en milliers de dollars) Pour les périodes terminées les 30 juin 2006 et 2005 (note 1) Augmentation (diminution) de l actif net liée à l exploitation $ $ Distributions versées ou à verser aux porteurs de parts Du revenu de placement net (35 108) (27 956) Coût des placements détenus au début de la période $ $ Acquisitions Coût des placements détenus à la fin de la période Coût des placements vendus ou échus (35 108) (27 956) Produit des placements vendus ou échus Variations découlant des opérations liées aux porteurs Gain net (perte nette) réalisé(e) à la vente de placements $ $ de parts Montant reçu à l émission de parts Montant reçu au réinvestissement des distributions Montant payé au rachat de parts ( ) ( ) ( ) (60 448) Augmentation (diminution) de l actif net pour la période ( ) (60 448) Actif net au début de la période Actif net à la fin de la période $ $ Les notes ci-jointes font partie intégrante des présents états financiers. 5
8 Fonds marché monétaire CIBC État du portefeuille de placements Au 30 juin 2006 Valeur Coût moyen Valeur actuelle nominale ($) ($) Obligations canadiennes La Banque de Nouvelle-Écosse, taux flottant, 4,548 %, 30/03/ Fiducie de cartes de crédit Broadway, taux flottant, 4,256 %, 17/07/ Citigroup Finance Canada Inc,, taux flottant, rachetable, 4,502 %, 03/12/ Banque Royale du Canada, taux flottant, 4,207 %, 10/20/ Total des obligations canadiennes (8,56 %) Total des placements avant les placements à court terme (8,56 %) Placements à court terme Bon du Trésor du gouvernement du Canada, 3,080 %, 10/08/ Bon du Trésor du gouvernement du Canada, 4,405 %, 17/05/ Bon du Trésor de la province d Ontario, 4,160 %, 23/11/ Canadian Master Trust, série A, billet à escompte, 4,060 %, 07/07/ Canadian Master Trust, série A, billet à escompte, 4,059 %, 10/07/ Canadian Master Trust, série A, billet à escompte, 4,341 %, 07/09/ Canadian Master Trust, série A, billet à escompte, 4,349 %, 13/09/ Care Trust, série A, billet à escompte, 4,059 %, 06/07/ Care Trust, série A, billet à escompte, 4,142 %, 17/07/ Care Trust, série A, billet à escompte, 4,261 %, 15/08/ Care Trust, série A, billet à escompte, 4,339 %, 29/08/ Core Receivables Trust, billet à escompte, 4,080 %, 11/07/ Core Receivables Trust, billet à escompte, 4,319 %, 31/08/ Core Receivables Trust, billet à escompte, 4,391 %, 12/09/ Core Trust, billet à escompte, 4,142 %, 21/07/ Corporate Receivables Trust, billet à escompte, 4,482 %, 26/09/ Darwin Receivables Trust, billet à escompte de premier rang, 4,080 %, 11/07/ Darwin Receivables Trust, billet à escompte de premier rang, 4,088 %, 12/07/ Darwin Receivables Trust, billet à escompte de premier rang, 4,202 %, 28/07/ Darwin Receivables Trust, billet à escompte de premier rang, 4,250 %, 09/08/ Darwin Receivables Trust, billet à escompte de premier rang, 4,319 %, 31/08/ Darwin Receivables Trust, billet à escompte de premier rang, 4,341 %, 08/09/ Diversified Trust, billet à escompte, 4,221 %, 02/08/ Diversified Trust, billet à escompte, 4,441 %, 18/09/ Diversified Trust, billet à escompte, 4,469 %, 19/09/ King Street Funding Trust, billet à escompte, 4,142 %, 18/07/ King Street Funding Trust, billet à escompte, 4,218 %, 01/08/ King Street Funding Trust, billet à escompte, 4,250 %, 09/08/ King Street Funding Trust, billet à escompte, 4,238 %, 16/08/ King Street Funding Trust, billet à escompte, 4,329 %, 07/09/ Merit Trust, billet à escompte de premier rang, 4,048 %, 05/07/ Merit Trust, billet à escompte de premier rang, 4,178 %, 26/07/ Merit Trust, billet à escompte de premier rang, 4,218 %, 02/08/ Merit Trust, billet à escompte de premier rang, 4,238 %, 03/08/ Merit Trust, billet à escompte de premier rang, 4,469 %, 20/09/ Merit Trust, billet à escompte de premier rang, 4,369 %, 25/05/ Performance Trust, billet à escompte, 4,072 %, 06/07/ Performance Trust, billet à escompte, 4,341 %, 30/08/ Prime Trust, billet à escompte, 4,088 %,12/07/ Prime Trust, billet à escompte, 4,218 %, 02/08/ Prime Trust, billet à escompte de premier rang, 4,149 %, 25/07/ Prime Trust, billet à escompte de premier rang, 4,178 %, 26/07/ Prime Trust, billet à escompte de premier rang, 4,250 %, 09/08/ Prime Trust, billet à escompte de premier rang, 4,218 %, 22/08/ Prime Trust, billet à escompte de premier rang, 4,341 %, 08/09/ Prime Trust, billet à escompte de premier rang, 4,469 %, 20/09/ Prime Trust, billet à escompte de premier rang, 4,482 %, 26/09/ Ridge Trust, série A, billet à escompte, 4,139 %, 13/07/ Ridge Trust, série A, billet à escompte, 4,142 %, 17/07/ Ridge Trust, série A, billet à escompte, 4,212 %, 01/08/ Ridge Trust, série A, billet à escompte, 4,232 %, 14/08/ Ridge Trust, série A, billet à escompte, 4,340 %, 31/08/ Ridge Trust, série A, billet à escompte, 4,432 %, 14/09/ Stars Trust, billet à escompte, 4,140 %, 12/07/ Stars Trust, série A, billet à escompte, 4,198 %, 24/07/ Stars Trust, série A, billet à escompte, 4,469 %, 20/09/ Summit Trust, série A, billet à escompte, 4,221 %, 02/08/ Vision Trust, catégorie A, billet à escompte, 4,511 %, 19/09/ Zeus Receivables Trust, billet à escompte de premier rang, 4,149 %, 25/07/ Zeus Receivables Trust, billet à escompte de premier rang, 4,161 %,27/07/ Zeus Receivables Trust, billet à escompte de premier rang, 4,319 %, 31/08/ Zeus Receivables Trust, billet à escompte de premier rang, 4,340 %, 05/09/ Zeus Receivables Trust, billet à escompte de premier rang, 4,341 %, 08/09/ Zeus Receivables Trust, billet à escompte de premier rang, 4,482 %, 26/09/ Caisse Centrale Desjardins, acceptation bancaire, 4,330 %, 30/08/ Banque Royale du Canada, acceptation bancaire, 4,211 %, 15/08/ Banque Royale du Canada, dépôt à terme, 4,250 %, 04/07/ La Banque de Nouvelle-Écosse, billet de dépôt au porteur, 4,350 %, 23/05/ La Banque de Nouvelle-Écosse, billet de dépôt au porteur, 4,161 %, 26/07/ Caisse Centrale Desjardins, billet de dépôt au porteur, 4,088 %, 12/07/ Citibank Canada, billet de dépôt au porteur, 4,465 %, 21/09/ Citibank N.A., billet de dépôt au porteur, 4,071 %, 07/07/ Les notes ci-jointes font partie intégrante des présents états financiers.
9 Fonds marché monétaire CIBC Valeur Coût moyen Valeur actuelle nominale ($) ($) Banque Toronto-Dominion (La), billet de dépôt au porteur, 4,218 %, 03/08/ Banque Toronto-Dominion (La), billet de dépôt au porteur, 4,340 %, 25/05/ Total des placements à court terme (91,33 %) Total des placements (99,89 %) Autres actifs, moins les passifs (0,11 %) Total de l actif net (100,00 %) Les notes ci-jointes font partie intégrante des présents états financiers. 7
10 Fonds marché monétaire CIBC États de l actif net États des résultats Au 30 juin 2006 et au 31 décembre 2005 (note 1) Pour les périodes terminées les 30 juin 2006 et 2005 (note 1) Actif Revenus Placements à la valeur actuelle (notes 2 et 3) $ $ Intérêts $ $ Encaisse, y compris les avoirs en devises, à la valeur actuelle Revenu découlant du prêt de titres 7 39 Intérêts courus et dividendes à recevoir Montant à recevoir à l émission de parts Total de l actif Charges (notes 5 et 8) Frais de gestion Passif Honoraires des vérificateurs 7 6 Frais de garde Montant à payer au rachat de parts Frais juridiques Frais de gestion à payer Frais de réglementation Autres charges à payer Charges liées à l information des porteurs de parts Distributions à verser aux porteurs de parts 5 Autres charges Total du passif Total de l actif net $ $ Renonciation aux/prise en charge des frais par le gérant (2 471) (2 743) Valeur liquidative par part (note 4) 10,00 $ 10,00 $ Revenu net (perte nette) de placement Gain (perte) réalisé(e) et latent(e) sur les placements Gain net (perte nette) réalisé(e) à la vente de placements 1 Augmentation (diminution) de la plus-value (moins-value) latente des placements Gain net (perte nette) sur les placements Augmentation (diminution) de l actif net liée à l exploitation $ $ Augmentation (diminution) de l actif net liée à l exploitation par part 0,14 $ 0,08 $ États de l évolution de l actif net 1 Gain net (perte nette) réalisé(e) à la vente de placements (en milliers de dollars) (sauf les placements à court terme)(en milliers de dollars) Pour les périodes terminées les 30 juin 2006 et 2005 (note 1) Coût des placements détenus au début de la période $ $ Acquisitions Augmentation (diminution) de l actif net liée à l exploitation $ $ Distributions versées ou à verser aux porteurs de parts Coût des placements détenus à la fin de la période Du revenu de placement net (33 412) (22 982) Coût des placements vendus ou échus (33 412) (22 982) Produit des placements vendus ou échus Variations découlant des opérations liées aux porteurs Gain net (perte nette) réalisé(e) à la vente de placements $ $ de parts Montant reçu à l émission de parts Montant reçu au réinvestissement des distributions Montant payé au rachat de parts ( ) ( ) ( ) ( ) Augmentation (diminution) de l actif net pour la période ( ) ( ) Actif net au début de la période Actif net à la fin de la période $ $ 8 Les notes ci-jointes font partie intégrante des présents états financiers.
11 Fonds marché monétaire en dollars US CIBC État du portefeuille de placements (en dollars US) Au 30 juin 2006 Valeur Coût moyen Valeur actuelle nominale ($ US) ($ US) Obligations canadiennes Province d Ontario, taux flottant, 5,179 %, 15/09/ Citigroup Finance Canada Inc., taux flottant, rachetable, 5,230 %, 06/12/ Total des obligations canadiennes (7,56 %) Total des placements avant les placements à court terme (7,56 %) Placements à court terme Province de Québec, billet à escompte, 4,994 %, 19/07/ Citigroup Finance Canada Inc., billet à escompte, 5,071 %, 10/08/ Citigroup Finance Canada Inc., billet à escompte, 5,089 %, 16/08/ Corporate Receivables Trust, billet à escompte, 5,070 %, 28/07/ Darwin Receivables Trust, billet à escompte de premier rang, 5,210 %, 07/09/ Darwin Receivables Trust, billet à escompte de premier rang, 5,299 %, 07/12/ Diversified Trust, billet à escompte, 5,059 %, 07/12/ Enbridge Inc., billet à escompte, 5,200 %, 07/12/ Gaz Métrolopitain, billet à escompte, 5,141 %, 21/08/ Société de financement GE Capital Canada, billet à escompte, 5,069 %, 26/07/ Société de financement GE Capital Canada, billet à escompte, 5,070 %, 27/07/ King Street Funding Trust, billet à escompte, 4,929 %, 06/07/ King Street Funding Trust, billet à escompte, 5,000 %, 18/07/ King Street Funding Trust, billet à escompte, 5,190 %, 07/09/ Merit Trust, billet à escompte de premier rang, 5,409 %, 22/09/ Prime Trust, billet à escompte de premier rang, 5,138 %, 24/08/ Prime Trust, billet à escompte de premier rang, 5,138 %, 25/08/ Prime Trust, billet à escompte de premier rang, 5,182 %, 05/09/ Banque Royale du Canada, billet à escompte, 4,999 %, 26/07/ Zeus Receivables Trust, billet à escompte de premier rang, 4,989 %, 07/07/ Zeus Receivables Trust, billet à escompte de premier rang, 5,182 %, 05/09/ Banque de Montréal, dépôt à terme, 5,240 %, 05/07/ Caisse Centrale Desjardins, billet de dépôt au porteur, 5,210 %, 29/08/ Caisse Centrale Desjardins, billet de dépôt au porteur, 5,152 %, 01/09/ Placements à court terme USD Total des placements à court terme (91,40 %) Total des placements (98,96 %) Autres actifs, moins les passifs (1,04 %) Total de l actif net (100,00 %) Les notes ci-jointes font partie intégrante des présents états financiers. 9
12 Fonds marché monétaire en dollars US CIBC États de l actif net États des résultats Au 30 juin 2006 et au 31 décembre 2005 (note 1) Pour les périodes terminées les 30 juin 2006 et 2005 (note 1) ($ US) ($ US) ($ US) ($ US) Actif Revenus Placements à la valeur actuelle (notes 2 et 3) $ $ Intérêts $ $ Encaisse, y compris les avoirs en devises, à la valeur actuelle Intérêts courus et dividendes à recevoir Charges (notes 5 et 8) Frais de gestion Impôts sur les gains en capital remboursables Montant à recevoir à l émission de parts Total de l actif Honoraires des vérificateurs 6 6 Frais de garde Passif Frais juridiques 7 11 Montant à payer au rachat de parts Frais de réglementation 12 6 Frais de gestion à payer Charges liées à l information des porteurs de parts Autres charges à payer 1 Autres charges 4 8 Total du passif Total de l actif net $ $ Renonciation aux/prise en charge des frais par le gérant (386) (361) Valeur liquidative par part (note 4) 10,00 $ 10,00 $ Revenu net (perte nette) de placement Gain (perte) réalisé(e) et latent(e) sur les placements Gain net (perte nette) réalisé(e) à la vente de placements 1 Augmentation (diminution) de la plus-value (moins-value) latente des placements Gain net (perte nette) sur les placements Augmentation (diminution) de l actif net liée à l exploitation $ $ Augmentation (diminution) de l actif net liée à l exploitation par part 0,20 $ 0,09 $ États de l évolution de l actif net 1 Gain net (perte nette) réalisé(e) à la vente de placements (en milliers de dollars) (sauf les placements à court terme) (en milliers de dollars) Pour les périodes terminées les 30 juin 2006 et 2005 (note 1) ($ US) ($ US) ($ US) ($ US) Coût des placements détenus au début de la période $ $ Acquisitions Augmentation (diminution) de l actif net liée à l exploitation $ $ Distributions versées ou à verser aux porteurs de parts Coût des placements détenus à la fin de la période Du revenu de placement net (4 991) (2 446) Coût des placements vendus ou échus (4 991) (2 446) Produit des placements vendus ou échus Variations découlant des opérations liées aux porteurs Gain net (perte nette) réalisé(e) à la vente de placements $ $ de parts Montant reçu à l émission de parts Montant reçu au réinvestissement des distributions Montant payé au rachat de parts ( ) ( ) (13 166) (26 947) Augmentation (diminution) de l actif net pour la période (13 166) (26 947) Actif net au début de la période Actif net à la fin de la période $ $ 10 Les notes ci-jointes font partie intégrante des présents états financiers.
13 Fonds valeurs liquides rendement élevé CIBC État du portefeuille de placements Au 30 juin 2006 Valeur Coût moyen Valeur actuelle nominale ($) ($) Obligations canadiennes Fiducie canadienne pour l habitation N o 1, 4,750 %, 15/03/ Gouvernement du Canada, 3,000 %, 01/06/ Gouvernement du Canada, 2,750 %, 01/12/ Obligations émises et garanties par le gouvernement du Canada (19,03 %) International Inc., taux flottant, 4,379 %, 22/11/ La Banque de Nouvelle-Écosse, taux flottant, 4,547 %, 30/03/ Fiducie de cartes de crédit Broadway, taux flottant, 4,256 %, 17/07/ Citigroup Finance Canada Inc., 5,030 %, 17/09/ Citigroup Finance Canada Inc., taux flottant, rachetable, 4,502 %, 03/12/ Hydro One Inc., 4,450 %, 04/05/ Crédit John Deere Inc., taux flottant, 4,556 %, 13/12/ Banque Nationale du Canada, taux variable, rachetable, 6,250 %, 31/10/ Banque Royale du Canada, taux flottant, 4,2070 %, 20/10/ Suncor Énergie Inc., rachetable, 6,800 %, 05/03/ Thomson Corp. (The), 6,500 %, 09/07/ Banque Toronto-Dominion (La), taux variable, rachetable, 6,550 %, 31/07/ TransCanada Pipelines Ltd., 6,150 %, 01/10/ Obligations de sociétés (54,70 %) Total des obligations canadiennes (73,73 %) Placements à court terme Bon du Trésor du gouvernement du Canada, 4,405 %, 17/05/ Bon du Trésor de la province du Nouveau-Brunswick, 4,160 %, 31/10/ Bon du Trésor de la province d Ontario, 3,999 %, 20/09/ Bon du Trésor de la province de Québec, 3,940 %, 05/01/ Merit Trust, billet à escompte de premier rang, 4,370 %, 25/05/ Stars Trust, série A, billet à escompte, 4,000 %, 13/09/ Banque Royale du Canada, dépôt à terme, 4,250 %, 04/07/ Placements à court terme CAD Alcan Aluminium, billet à escompte, %, 31/07/ Placements à court terme USD Total des placements à court terme (25,66 %) Total des placements (99,39 %) Autres actifs, moins les passifs (0,61 %) Total de l actif net (100,00 %) Les notes ci-jointes font partie intégrante des présents états financiers. 11
14 Fonds valeurs liquides rendement élevé CIBC États de l actif net États des résultats Au 30 juin 2006 et au 31 décembre 2005 (note 1) Pour les périodes terminées les 30 juin 2006 et 2005 (note 1) Actif Revenus Placements à la valeur actuelle (notes 2 et 3) $ $ Intérêts $ $ Encaisse, y compris les avoirs en devises, à la valeur actuelle Revenu découlant du prêt de titres 2 5 Intérêts courus et dividendes à recevoir Montant à recevoir à l émission de parts Charges (notes 5 et 8) Total de l actif Frais de gestion Honoraires des vérificateurs 7 5 Passif Frais de garde Montant à payer au rachat de parts Frais juridiques 2 3 Frais de gestion à payer Frais de réglementation 9 8 Autres charges à payer 6 7 Charges liées à l information des porteurs de parts Distributions à verser aux porteurs de parts 3 3 Autres charges 1 3 Total du passif Total de l actif net $ $ Valeur liquidative par part (note 4) 10,04 $ 10,07 $ Renonciation aux/prise en charge des frais par le gérant (92) (89) Revenu net (perte nette) de placement Gain (perte) réalisé(e) et latent(e) sur les placements Gain net (perte nette) réalisé(e) à la vente de placements 1 55 Augmentation (diminution) de la plus-value (moins-value) latente des placements (136) (46) Gain net (perte nette) sur les placements (136) 9 Augmentation (diminution) de l actif net liée à l exploitation 646 $ 812 $ Augmentation (diminution) de l actif net liée à l exploitation par part 0,10 $ 0,10 $ États de l évolution de l actif net 1 Gain net (perte nette) réalisé(e) à la vente de placements (en milliers de dollars) (sauf les placements à court terme) (en milliers de dollars) Pour les périodes terminées les 30 juin 2006 et 2005 (note 1) Augmentation (diminution) de l actif net liée à l exploitation 646 $ 812 $ Distributions versées ou à verser aux porteurs de parts Du revenu de placement net (792) (790) (792) (790) Variations découlant des opérations liées aux porteurs de parts Montant reçu à l émission de parts Montant reçu au réinvestissement des distributions Montant payé au rachat de parts (32 682) (30 260) (15 387) (12 659) Augmentation (diminution) de l actif net pour la période (15 533) (12 637) Actif net au début de la période Actif net à la fin de la période $ $ Coût des placements détenus au début de la période $ $ Acquisitions Coût des placements détenus à la fin de la période Coût des placements vendus ou échus Produit des placements vendus ou échus Gain net (perte nette) réalisé(e) à la vente de placements $ 55 $ 12 Les notes ci-jointes font partie intégrante des présents états financiers.
15 Fonds d hypothèques et de revenu à court terme CIBC État du portefeuille de placements Au 30 juin 2006 Hypothèques* Taux d intérêt Nombre Valeur du capital Coût amorti Valeur actuelle (%) d hypothèques ($) ($) ($) 4,750-4, ,000-5, ,250-5, ,500-5, ,750-5, ,000-6, ,250-6, ,500-6, ,750-6, ,000-7, ,250-7, ,500-7, ,750-7, ,000-8, ,250-8, ,500-8, ,750-8, Total des hypothèques (10,92 %) Valeur Coût moyen Valeur actuelle nominale ($) ($) Obligations canadiennes Fiducie canadienne pour l habitation N o 1, 4,100 %, 15/12/ Fiducie canadienne pour l habitation N o 1, 3,550 %, 15/03/ Obligations émises et garanties par le gouvernement du Canada (16,72 %) La Banque de Nouvelle-Écosse, TACI LNH, 4,000 %, 01/03/ La Banque de Nouvelle-Écosse, TACI LNH, 3,500 %, 01/02/ La Banque de Nouvelle-Écosse, TACI LNH, 5,300 %, 01/08/ Équitable, Compagnie de fiducie, TACI LNH, 3,750 %, 01/02/ Banque Toronto-Dominion (La), TACI LNH, 4,125 %, 01/05/ Banque Toronto-Dominion (La), TACI LNH, 4,375 %, 01/07/ Banque Toronto-Dominion (La), TACI LNH, 3,375 %, 01/03/ Banque Toronto-Dominion (La), TACI LNH, 3,375 %, 01/05/ Banque Toronto-Dominion (La), TACI LNH, 3,250 %, 01/06/ Banque Toronto-Dominion (La), TACI LNH, 5,500 %, 01/03/ Banque Toronto-Dominion (La), TACI LNH, 4,500 %, 01/11/ Fiducie de liquidité sur actifs immobiliers, catégorie A1, série , 4,445 %, 12/05/ Fiducie de liquidité sur actifs immobiliers, catégorie A1, série , 4,342 %, 12/06/ Fiducie de liquidité sur actifs immobiliers, catégorie A1, série , 4,707 %, 12/07/ Schooner Trust, 4,639 %, 12/01/ Titres adossés à des créances immobilières (51,86 %) La Banque de Nouvelle-Écosse, 3,470 %, 02/09/ Canadian Credit Card Trust, série 05-1, 4,143 %, 26/04/ Genesis Trust, catégorie A1, série , 4,002 %, 15/03/ Glacier Credit Card Trust, 4,274 %, 20/11/ Merrill Lynch Financial Assets Inc., 5,278 %, 12/10/ Obligations de sociétés (14,28 %) Total des obligations canadiennes (82,86 %) Total des placements avant les placements à court terme (93,78 %) Placements à court terme Bon du Trésor du gouvernement du Canada, 3,898 %, 13/07/ Bon du Trésor du gouvernement du Canada, 4,314 %, 05/10/ Banque Royale du Canada, dépôt à terme, 4,250 %, 04/07/ Total des placements à court terme (6,02 %) Total des placements (99,80 %) Autres actifs, moins les passifs (0,20 %) Total de l actif net (100,00 %) *Toutes les hypothèques sont assurées et payables à l avance selon la Loi nationale sur l habitation du Canada. Les notes ci-jointes font partie intégrante des présents états financiers. 13
16 Fonds d hypothèques et de revenu à court terme CIBC États de l actif net États des résultats Au 30 juin 2006 et au 31 décembre 2005 (note 1) Pour les périodes terminées les 30 juin 2006 et 2005 (note 1) Actif Revenus Placements à la valeur actuelle (notes 2 et 3) $ $ Intérêts $ $ Encaisse, y compris les avoirs en devises, à la valeur actuelle Intérêts sur créances hypothécaires Intérêts courus et dividendes à recevoir Revenu découlant du prêt de titres 8 13 Montant à recevoir à l émission de parts Autres revenus 1 2 Autres montants à recevoir Total de l actif Charges (notes 5 et 8) Passif Frais de gestion Montant à payer au rachat de parts Honoraires des vérificateurs 7 12 Frais de gestion à payer Frais de garde Autres charges à payer Frais juridiques Distributions à verser aux porteurs de parts 51 Frais d administration des créances hypothécaires Total du passif Frais de réglementation Charges liées à l information des porteurs de parts Total de l actif net $ $ Autres charges 8 22 Valeur liquidative par part (note 4) 11,44 $ 11,65 $ Renonciation aux/prise en charge des frais par le gérant (1) (87) Revenu net (perte nette) de placement Gain (perte) réalisé(e) et latent(e) sur les placements Gain net (perte nette) réalisé(e) à la vente de placements 1 (390) Augmentation (diminution) de la plus-value (moins-value) latente des placements (9 733) Gain net (perte nette) sur les placements (10 123) Augmentation (diminution) de l actif net liée à l exploitation (2 044)$ $ Augmentation (diminution) de l actif net liée à l exploitation par part (0,04)$ 0,28 $ États de l évolution de l actif net 1 Gain net (perte nette) réalisé(e) à la vente de placements (en milliers de dollars) (sauf les placements à court terme) (en milliers de dollars) Pour les périodes terminées les 30 juin 2006 et 2005 (note 1) Coût des placements détenus au début de la période $ $ Acquisitions Augmentation (diminution) de l actif net liée à l exploitation (2 044)$ $ Distributions versées ou à verser aux porteurs de parts Coût des placements détenus à la fin de la période Du revenu de placement net (8 802) (12 476) Coût des placements vendus ou échus (8 802) (12 476) Produit des placements vendus ou échus Variations découlant des opérations liées aux porteurs Gain net (perte nette) réalisé(e) à la vente de placements (390)$ $ de parts Montant reçu à l émission de parts Montant reçu au réinvestissement des distributions Montant payé au rachat de parts ( ) (95 436) (86 759) (46 462) Augmentation (diminution) de l actif net pour la période (97 605) (42 394) Actif net au début de la période Actif net à la fin de la période $ $ 14 Les notes ci-jointes font partie intégrante des présents états financiers.
17 Fonds canadien d obligations CIBC État du portefeuille de placements Au 30 juin 2006 N o de réf. Valeur du contrat de Coût moyen Valeur actuelle nominale couverture* ($) ($) Obligations canadiennes Fiducie canadienne pour l habitation N o 1, 4,100 %, 15/12/ Fiducie canadienne pour l habitation N o 1, 3,550 %, 15/03/ Fiducie canadienne pour l habitation N o 1, 4,650 %, 15/09/ Fiducie canadienne pour l habitation N o 1, 3,550 %, 15/09/ Gouvernement du Canada, 5,250 %, 01/06/ Gouvernement du Canada, 4,000 %, 01/06/ Gouvernement du Canada, 5,750 %, 01/06/ Gouvernement du Canada, 5,750 %, 01/06/ Obligations émises et garanties par le gouvernement du Canada (38,59 %) Hydro-Québec, série HL, 11,000 %, 15/08/ Ontario School Boards Financing Corp., 6,300 %, 22/09/ Ontario School Boards Financing Corp., 5,900 %, 11/10/ Province d Ontario, 3,210 %, 13/08/ Province d Ontario, 4,500 %, 08/03/ Province de Québec, 5,250 %, 01/10/ Province de Québec, 5,000 %, 01/12/ Province de Québec, 5,750 %, 01/12/ Obligations émises et garanties par les gouvernements provinciaux (11,95 %) Université de Toronto, série B, rachetable, 5,841 %, 15/12/ Administration de l aéroport international de Vancouver, série B, 7,375 %, 07/12/ Obligations émises et garanties par les gouvernements municipaux (1,12 %) Première corporation émettrice de TACHC N 45, 5,248 %, 15/12/ Banque Toronto-Dominion (La), TACI LNH, 3,250 %, 01/06/ Fiducie de liquidité sur actifs immobiliers, catégorie A1, série , 4,707 %, 12/07/ Schooner Trust, 5,100 %, 12/07/ Titres adossés à des créances immobilières (4,10 %) International Inc., 9,000 %, 15/08/ International Inc., série 06D1, 5,750 %, 14/02/ Alliance Pipeline LP, série A, 7,181 %, 30/06/ Alliance Pipeline LP, série A, 5,546 %, 31/12/ Banque de Montréal, 4,650 %,14/03/ La Banque de Nouvelle-Écosse, 4,515 %, 19/11/ La Banque de Nouvelle-Écosse, 3,318 %, 18/08/ BCE Inc., série B, 6,750 %, 30/10/ Bell Canada, 10,350 %, 15/12/ Bell Canada, 6,900 %, 15/12/ Borealis Infrastructure Trust, 6,270 %, 03/05/ Brascan Corp., 5,950 %, 14/06/ British Columbia Ferry Services Inc., 6,250 %, 13/10/ Canada Safeway Ltd., 4,450 %, 14/11/ Canadian Oil Sands Ltd., 5,750 %, 09/04/ Corporation Hélicoptère CHC, rachetable, 7,375 %, 01/05/2014 (USD) Clublink Corp., 6,000 %, 15/05/ Cogeco Câble inc., série 1, 6,750 %, 04/06/ CU Inc., 5,896 %, 20/11/ Dofasco Inc., 4,961 %, 15/06/ EnCana Corp., 5,300 %, 03/12/ Papiers Fraser Inc., 8,750 %, 15/03/2015 (USD) General Motors Acceptance Corp. du Canada Ltée, 6,800 %, 12/02/ Golden Credit Card Trust, 4,159 %, 15/10/ Hudbay Mining & Smelting Inc., 9,625 %, 15/01/2012 (USD) Le Groupe Jean Coutu (PJC) Inc., 8,500 %, 01/08/2014 (USD) NAV Canada, série 97 2, 7,560 %, 01/03/ New Brunswick (F-M) Project Co. Inc., 6,470 %, 30/11/ Nova Scotia Power Inc., 5,750 %, 01/10/ Nova Scotia Power Inc., 6,950 %, 25/08/ Fiducie de capital RBC, série 2015, rachetable, 4,870 %, 31/12/ Rogers Sans-fil Inc., 7,625 %, 15/12/ Banque Royale du Canada, taux variable, rachetable, 3,700 %, 24/06/ Saskatchewan Wheat Pool Inc., série , rachetable, 8,000 %, 08/04/ Fiducie de capital Banque Scotia, 6,282 %, 30/06/ Shaw Commuinications Inc., 7,500 %, 20/11/ Sherritt International Corp., 7,875 %, 26/11/ Sun Life du Canada, Compagnie d Assurance-Vie, taux variable, rachetable, 6,150 %, 30/06/ Fiducie de capital TD, 7,600 %, 31/12/ Terasen Gas Inc., 5,900 %, 26/02/ Terasen Inc., rachetable, 8,000 %,19/04/ Banque Toronto-Dominion (La), taux variable, rachetable, 5,690 %, 03/06/ TransCanada PipeLines Ltd., série U, 11,800 %, 20/11/ Union Gas Ltd., 7,200 %, 01/06/ Union Gas Ltd., 6,650 %, 04/05/ Union Gas Ltd., série 1993, 8,750 %, 03/08/ Westcoast Energy Inc., 8,850 %, 21/07/ Westcoast Energy Inc., série O, 8,500 %, 04/09/ Westcoast Energy Inc., série S, 9,900 %, 10/01/ Obligations de sociétés (38,24 %) (note 10) Total des obligations canadiennes (94,00 %) Les notes ci-jointes font partie intégrante des présents états financiers. 15
18 Fonds canadien d obligations CIBC N o de réf. Valeur du contrat de Coût moyen Valeur actuelle nominale couverture* ($) ($) Obligations internationales Mercer International Inc., rachetable, 9,250 %, 15/02/ Dollars américains (0,12 %) (note 10) Total des obligations internationales (0,12 %) Total des obligations (94,12 %) Total des placements avant les placements à court terme (94,12 %) Placements à court terme Bon du Trésor du gouvernement du Canada, 4,101 %, 24/08/ Bon du Trésor du gouvernement du Canada, 4,184 %, 07/09/ Bon du Trésor du gouvernement du Canada, 4,226 %, 21/09/ Bon du Trésor du gouvernement du Canada, 4,301 %, 05/10/ Banque de Montréal, dépôt à terme, 4,250 %, 04/07/ Banque Royale du Canada, dépôt à terme, %, 04/07/ Total des placements à court terme (15,29 %) Total des placements (109,41 %) Gain (perte) latent(e) sur les contrats de change à terme (0,00 %) (25 415) Autres actifs, moins les passifs ( 9,41 %) ( ) Total de l actif net (100,00 %) *Le numéro de référence du contrat de couverture correspond à un numéro au tableau des contrats de change à terme. Contrats de change à terme (note 10) N o de réf. Cours du Cours du Note de crédit Date de Devise Valeur Devise Valeur du contrat de change change Gain (perte) Contrepartie de la contrepartie* règlement achetée nominale vendue nominale couverture** à terme de clôture latent(e) ($) State Street Trust Co. Canada A /09/06 USD CAD ,123 1,110 (7 074) Banque Royale du Canada A /09/06 CAD USD ,905 0,901 (19 001) State Street Trust Co. Canada A /09/06 CAD USD ,900 0, *La note de crédit de la contrepartie (attribuée par Standard & Poor s, une division de McGraw-Hill Companies, Inc.) du contrat de change à terme détenu par le Fonds est supérieure ou égale à la note de crédit minimale approuvée. **Les numéros de référence correspondent à un numéro de l état du portefeuille de placements. (25 415) 16 Les notes ci-jointes font partie intégrante des présents états financiers.
19 Fonds canadien d obligations CIBC États de l actif net États des résultats Au 30 juin 2006 et au 31 décembre 2005 (note 1) Pour les périodes terminées les 30 juin 2006 et 2005 (note 1) Actif Revenus Placements à la valeur actuelle (notes 2 et 3) $ $ Intérêts $ $ Encaisse, y compris les avoirs en devises, à la valeur actuelle Revenu découlant du prêt de titres Intérêts courus et dividendes à recevoir Montant à recevoir à l émission de parts Gain latent sur les contrats de change à terme 52 Charges (notes 5 et 8) Total de l actif Frais de gestion Honoraires des vérificateurs 7 9 Passif Frais de garde Montant à payer à l acquisition de titres en portefeuille Frais juridiques Montant à payer au rachat de parts Frais de réglementation 11 9 Frais de gestion à payer Charges liées à l information des porteurs de parts Autres charges à payer Autres charges 7 17 Distributions à verser aux porteurs de parts 49 Perte latente sur les contrats de change à terme Total du passif Renonciation aux/prise en charge des frais par le gérant (1) (44) Total de l actif net $ $ Revenu net (perte nette) de placement Valeur liquidative par part (note 4) 12,28 $ 12,77 $ Gain (perte) réalisé(e) et latent(e) sur les placements Gain net (perte nette) réalisé(e) à la vente de placements 1 (3 726) Gain net (perte nette) réalisé(e) de change (notes 2d et e) 538 (1 028) Augmentation (diminution) de la plus-value (moins-value) latente des placements (25 698) Gain net (perte nette) sur les placements (28 886) Augmentation (diminution) de l actif net liée à l exploitation (15 336)$ $ Augmentation (diminution) de l actif net liée à l exploitation par part (0,25)$ 0,53 $ États de l évolution de l actif net 1 Gain net (perte nette) réalisé(e) à la vente de placements (en milliers de dollars) (sauf les placements à court terme) (en milliers de dollars) Pour les périodes terminées les 30 juin 2006 et 2005 (note 1) Augmentation (diminution) de l actif net liée à l exploitation (15 336)$ $ Distributions versées ou à verser aux porteurs de parts Du revenu de placement net (15 049) (16 214) (15 049) (16 214) Variations découlant des opérations liées aux porteurs de parts Montant reçu à l émission de parts Montant reçu au réinvestissement des distributions Montant payé au rachat de parts (91 773) (81 646) (8 804) Augmentation (diminution) de l actif net pour la période Actif net au début de la période Actif net à la fin de la période $ $ Coût des placements détenus au début de la période $ $ Acquisitions Coût des placements détenus à la fin de la période Coût des placements vendus ou échus Produit des placements vendus ou échus Gain net (perte nette) réalisé(e) à la vente de placements (3 726)$ $ Les notes ci-jointes font partie intégrante des présents états financiers. 17
20 Fonds à revenu mensuel CIBC État du portefeuille de placements Au 30 juin 2006 Valeur Coût moyen Valeur actuelle nominale ($) ($) Obligations canadiennes Gouvernement du Canada, 6,000 %, 01/06/ Gouvernement du Canada, 6,000 %, 01/06/ Gouvernement du Canada, 4,500 %, 01/06/ Obligations émises et garanties par le gouvernement du Canada (12,49 %) International Inc., 9,000 %, 15/08/ Alliance Pipeline LP, série A, 7,181 %, 30/06/ Banque de Montréal, 4,650 %, 14/03/ Banque de Montréal, 4,690 %, 31/01/ BCE Inc., série B, 6,750 %, 30/10/ Bell Canada, 8,875 %, 17/04/ Bell Canada, 6,700 %, 28/06/ Fiducie de capital BMO, série A, 6,903 %, 30/06/ Brascan Power Corp., 4,650 %, 16/12/ Canadian Oil Sands Ltd., 5,750 %, 09/04/ EnCana Corp., 5,300 %, 03/12/ General Motors Acceptance Corp. du Canada Ltée, 4,550 %, 05/03/ Golden Credit Card Trust, 6,839 %, 15/08/ Hydro One Inc., 4,000 %, 23/06/ Fiducie Mansfield, 7,000 %, 15/11/ Rogers Sans-fil Inc., 7,625 %, 15/12/ Fiducie de capital Banque Scotia, 6,280 %, 30/06/ Shaw Communications Inc., 7,500 %, 20/11/ Obligations de sociétés (2,10 %) Total of des obligations canadiennes (14,59 %) Nombre Coût moyen Valeur actuelle Nombre Coût moyen Valeur actuelle d actions ($) ($) d actions ($) ($) Actions canadiennes Brookfield Asset Management Inc., actions privilégiées, catégorie B, Quebecor World Inc., 6,900 %, actions série privilégiées, série Banque Canadienne Impériale de Thomson Corp. (The) Commerce Thomson Corp. (The), actions Banque Canadienne Impériale de privilégiées, série B, taux flottant Commerce, 4,800 %, actions Fonds de revenu Pages Jaunes privilégiées, catégorie A, série Consommation discrétionnaire (2,27 %) La Great-West, compagnie d assurance-vie, 5,550 %, actions Les Compagnies Loblaw Ltée privilégiées, série O %, George Weston limitée, 5, ,700 %, Great-West Lifeco Inc., actions privilégiées, série II actions privilégiées, série D George Weston limitée, 5,800 %, Great-West Lifeco Inc., actions actions privilégiées, série I privilégiées, série X Biens de consommation de base (0,50 %) Fonds de placement immobilier H&R Société financière IGM Inc., actions AltaGas Income Trust AltaGas Utility Group Inc ARC Energy Trust Société Financière Manuvie, actions Canadian Oil Sands Trust privilégiées Enbridge Inc Banque Nationale du Canada, actions Enbridge Income Fund privilégiées, série Fonds Enerplus Resources Corporation Financière Power Fort Chicago Energy Partners L.P Corporation Financière Power, Husky Energy Inc ,200 %, actions privilégiées, série C Compagnie Pétrolière Impériale Ltée Corporation Financière Power, actions Pengrowth Energy Trust, catégorie B privilégiées, série A, taux flottant Penn West Energy Trust Corporation Financière Power, actions Petro-Canada privilégiées, série J PrimeWest Energy Trust Premium Income Corp., 5,750 %, TransCanada Corp actions privilégiées, série A Fonds de placement immobilier RioCan Énergie (19,01 %) Banque Royale du Canada privilégiées, 5,750 %, série A Société Financière Manuvie Banque Royale du Canada, 4,700 %, Banque de Montréal actions privilégiées, série N Banque de Montréal, 4,750 %, actions Banque Royale du Canada, 6,100 %, privilégiées, catégorie B, série actions privilégiées, série S Banque de Montréal, 4,800 %, actions Financière Sun Life Inc privilégiées, catégorie B, série Financière Sun Life Inc., 4,450 %, La Banque de Nouvelle-Écosse actions privilégiées, catégorie A, Brascan Corp., 5,625 %, actions série privilégiées, catégorie A, série Financière Sun Life inc., 4,750 %, Brookfield Asset Management Inc., actions privilégiées, série catégorie A Banque Toronto-Dominion (La) Brookfield Asset Management Inc., actions privilégiées, catégorie A, série Brookfield Asset Management Inc., actions privilégiées, catégorie A, série Les notes ci-jointes font partie intégrante des présents états financiers.