Source: http://docplayer.fi/3491429-Mantta-vilppulan-kaupunki-tilinpaatos-2013-1-136-mantta-vilppulan-kaupunki-tilinpaatos-2013.html
Timestamp: 2017-12-17 12:00:03+00:00
Document Index: 17318977

Matched Legal Cases: ['kko ', 'kko ', 'kko ', 'kko ', 'kko ', 'kko ', 'kko ', 'kko ', 'kko ', 'kko ', 'kko ', 'kko ', 'kko ', 'kko ', 'kko ', 'kko ', 'kko ', 'kko ', 'kko ', 'kko ', 'kko ', 'kko ', 'kko ']

MÄNTTÄ-VILPPULAN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS (136) MÄNTTÄ-VILPPULAN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS PDF
MÄNTTÄ-VILPPULAN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS (136) MÄNTTÄ-VILPPULAN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2013
Download "MÄNTTÄ-VILPPULAN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2013 1(136) MÄNTTÄ-VILPPULAN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2013"
1 MÄNTTÄ-VILPPULAN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS (136) MÄNTTÄ-VILPPULAN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2013 KAUPUNGINHALLITUS TARKASTUSLAUTAKUNTA KAUPUNGINVALTUUSTO
2 MÄNTTÄ-VILPPULAN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS (136)
3 MÄNTTÄ-VILPPULAN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS (136) I TOIMINTAKERTOMUS KAUPUNGIN HALLINTO Mänttä-Vilppulan kaupungin organisaatio Talousarvion sitovuus Kaupunginvaltuusto ja kaupunginhallitus HENKILÖSTÖRAPORTTI Henkilöstön määrä ja rakenne Henkilöstön ikä ja sukupuoli Henkilöstön pysyvyys Henkilöstön poissaolot Henkilöstökoulutus Työvoimakustannukset Työkyky, terveys ja työhyvinvointi MÄNTTÄ-VILPPULAN KAUPUNGIN TALOUS VUONNA Tilinpäätöstä koskeva lainsäädäntö Mänttä-Vilppulan kaupungin talouden kehittyminen vuonna Tuloslaskelma tilikauden 2013 tuloksen muodostuminen Rahoituslaskelma toiminnan rahoitus Kaupungin tase 2013 ja sen tunnusluvut Kokonaistulot ja menot Tilikauden 2013 talousarviomuutokset Talouden tasapainotuksen toteutuminen tilikaudella Kaupungin talouden tasapaino Voimassa olevan taloussuunnitelman ja toimenpideohjelman riittävyyden arviointi Kaupunginhallituksen esitys tilikauden 2013 tuloksen käsittelystä MÄNTTÄ-VILPPULA KONSERNI VUONNA 2013 JA TALOUS Konsernin toimintakaavio Mänttä-Vilppula konsernin rakenne ja sisältö Kaupungin konsernitase 2013 ja sen tunnusluvut Konsernituloslaskelma Konsernirahoituslaskelma VUODEN 2013 TALOUSARVION TOTEUTUMINEN Kaupunginvaltuusto Keskusvaalilautakunta Tarkastuslautakunta Yleisjohto Hallintopalvelut Sosiaali- ja terveyspalvelut Sivistyspalvelut Tekniset palvelut Vesihuoltoliikelaitos INVESTOINNIT TILINPÄÄTÖSLASKELMAT Tuloslaskelma Tuloslaskelman toteutuminen Rahoituslaskelma Rahoituslaskelman toteutuminen Tase Konsernituloslaskelma Konsernirahoituslaskelma Konsernitase Liikelaitoksen vaikutus kunnan tilikauden tuloksen muodostumiseen Liikelaitoksen vaikutus toiminnan rahoitukseen LIITETIEDOT
4 MÄNTTÄ-VILPPULAN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS (136) KAUPUNGINJOHTAJAN KATSAUS Väestökehitys Mänttä-Vilppulan kaupungin väkiluku oli vuoden 2013 lopussa Väestörekisterikeskuksen tilaston mukaan Tämä tarkoittaa, että kaupunkimme väestö pieneni ennakkotietojen mukaan 224 hengellä, joka merkitsee noin kahden prosentin vähennystä. Asukasluvun pienenemisen taustalla on sekä syntyneiden pienempi määrä verrattuna kuolleisuuteen että muuttotappio. Noin kolmasosa väestön vähenemisestä johtuu syntyneiden vähäisestä määrästä kuolleisuuteen verrattuna ja loput muuttotappiosta. Väestön vähenemisen ohella ikäihmisten suhteellinen osuus kasvaa kaupungissamme koko ajan. Alla olevassa kuvassa näkyy ikärakenteen nykyinen tila. Yli 65 vuotiaiden suhteellinen osuus on yli 28 % ja tilanteen kääntäminen toiseen suuntaan on erittäin haasteellista ja vaatii useita erilaisia toimenpiteitä. Ikärakenteen painottuminen korkeampiin ikäluokkiin on seikka, joka on tuonut ja tuo jatkossakin lisäpainetta vanhushuollon sekä ikäihmisten tarvitsemiin palveluihin ja palvelurakenteisiin sekä sitä kautta myös kustannusten hallintaan. IKÄJAKAUMA 2013 Väestökehityksen suunta on jo pitemmän aikaa ollut valitettavan samansuuntainen. Vuonna 2012 valmistui kaupungin asunto-ohjelma, johon oli taustatiedoksi kerätty tilastoaineistoja muun muassa muuttajien absoluuttisesta lukumäärästä sekä heidän ikärakenteesta. Näiden tilastojen valossa on ilmiselvää, että kaupungistamme poismuuttajia ovat nuoret ja nuoret aikuiset, jotka lähtevät joko opiskelemaan tai työskentelemään toisille paikkakunnille. Näin ollen muuttotappio kääntää omalta osaltaan väestörakennetta koko ajan vanhusvoittoisemmaksi. Ilmiö itsessään on samankaltainen monessa kunnassa lukuun ottamatta kasvukeskuksia sekä niiden ympäristössä olevia kuntia. Se on kuitenkin asia, johon meidän on kiinnitettävä jatkossa yhä enemmän huomiota koko kaupunkiorganisaatiomme puitteissa. Aluettamme ja kaupunkiamme tulee saada entistä houkuttelevammaksi asuinpaikaksi. Erityisen tärkeää on se, että olemassa olevia työpaikkoja onnistutaan turvaamaan ja niitä tulee pystyä lisäämään yhdessä alueella toimivien yritysten avulla. Tämä tulee jatkossa olla keskeinen ja kaikkien hyväksymä yhteinen päämäärä.
5 MÄNTTÄ-VILPPULAN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS (136) Työllisyys Työvoima Työttömät Työttömyysaste, % 12/ ,3 Mänttä-Vilppula 12/ ,6 12/ ,1 Ylä-Pirkanmaa 12/ ,5 12/ ,9 Pirkanmaa 12/ ,8 Lähde: Pirkanmaan ELY; Pirkanmaan työllisyyskatsaus Joulukuu 2012 ja Joulukuu 2013 Pirkanmaan ELY-keskuksen tilastoinnin mukaan vuoden 2012 joulukuussa Mänttä-Vilppulan työttömyysaste oli 13,3 % ja vuoden 2013 joulukuussa työttömyysaste oli 14,6 %. Työvoiman suuruus oli vuoden 2012 lopussa henkilöä ja vuoden 2013 lopussa henkilöä. Työttömien määrä oli puolestaan vuoden 2012 lopussa 663 henkilöä ja vuoden 2013 lopussa puolestaan 707 henkilöä eli 44 henkilöä enemmän. Koko valtakunnan tasolla työttömyysaste nousi vuoden 2012 lopusta vuoden 2013 loppuun liki kahdella prosenttiyksiköllä. Pirkanmaalla kasvu oli vielä tätäkin korkeampi eli liki kolme prosenttiyksikköä. Pirkanmaan työttömyysaste olikin vuoden 2013 lopussa 14,8 %. Seutukunnan muihin kuntiin verrattuna Mänttä-Vilppulan työttömyysaste oli korkein. On kuitenkin syytä mainita, että pelkkiä tilastoja tarkastelemalla syntyy kokonaisuudesta jonkin verran vääristynyt kuva. Kaupunkimme tilastoja heikentää omalta osaltaan jonkin verran paperi- ja metalliteollisuuden perinteet sekä näillä aloilla tapahtuneet rakennemuutokset. Työvoimaviranomaisten arvion mukaan työttömien tilastoluvun kokonaislukumäärästä noin 100 henkilöä ei ole aidosti työnhakijoina. Joka tapauksessa työllisyyden ja työpaikkojen turvaaminen tulee olla jatkossa myös kaupungin toiminnan ja suunnittelun keskiössä. Työllisyys ja työpaikat vaikuttavat suoraan väestökehitykseen ja näin molemmat haasteet kulkevat käsi kädessä. Kaupunkimme tulee jatkossakin reagoida riittävällä nopeudella, joustavuudella sekä palvelun laadulla, jotta olemassa olevia työpaikkoja pystytään turvaamaan ja sen lisäksi luomaan uusia. Kaupunkiorganisaatiossamme oleva työllisyydenhoitoyksikkö on omalta osaltaan etsimässä ratkaisuja tähän tilanteeseen ja sen toiminta on jatkossakin tärkeää. Lisäksi kaupunkikonsernissa olevilla kehitysyhtiöillä on tässä työssä merkittävä rooli. Seutuyhteistyö Mänttä-Vilppula kuuluu Ylä-Pirkanmaan seutuun. Seudun muut kunnat ovat Juupajoki, Ruovesi ja Virrat. Seudullista yhteistyötä mainittujen kuntien kesken oli koordinoimassa Ylä-Pirkanmaan seutuyhdistys ry vuoden 2012 loppuun saakka. Yhdistyksen toiminnan päätarkoitus oli yhteistyössä Ylä-Pirkanmaan kuntien, elinkeinoelämän, aluekehitysviranomaisten, oppilaitosten, paikallisten toimintaryhmien sekä muiden viranomaisten ja järjestöjen kanssa edistää seutukunnan kaikinpuolisen kehityksen edellytyksiä. Vuoden 2013 alusta lukien Ylä-Pirkanmaan seutuyhdistys ry:n toiminnot fuusioitiin Mänttä-Vilppulan kaupungin kehitysyhtiöön, MW-Kehitys Oy:öön. Ratkaisu toimintojen fuusioinnista syntyi kuntien yhteisillä päätöksillä vuonna Fuusiolla ei kuitenkaan perustettu seudullista kehitysyhtiötä vaan siinä siirrettiin seudulliset kehityshankkeet ja niiden hallinnointi Mänttä-Vilppulan kehitysyhtiön vastuulle. Seudun kukin kunta huolehtii omista elinkeinopalveluista itse päättämillään tavoilla. Seudullisissa kehityshankkeissa kunnat ovat tehneet erikseen sopimukset sitoutumisesta seudulliseen hanketoimintaan. Muuta seudullista ja alueellista yhteistyötä tehtiin muun muassa Poko ry:n, Pirkanmaan liiton, Tampereen Ammattikorkeakoulun ja Sastamalan ammatillisen koulutuskuntayhtymän kautta. Mänttä-Vilppulalla on myös Keuruun kaupungin kanssa merkittävää yhteistyötä maaseutuhallinnon, lomituspalveluiden sekä ympäristöterveydenhuollon sektoreilla.
6 MÄNTTÄ-VILPPULAN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS (136) Hallinto ja talous Vuosi 2013 oli kuluvan valtuustokauden ensimmäinen vuosi ja voitaneen todeta, että se oli samalla suurten muutosten vuosi. Hallinnossa suurimmat muutokset toteutettiin ja otettiin käyttöön sosiaali- ja terveyspalveluiden puolella. Tämä muutos pohjautui jo vuoden 2012 lopulla tehtyihin päätöksiin sosiaali- ja terveyspalveluiden järjestämisestä sekä tuottamisesta. Mänttä-Vilppulan kaupunki selvitti vuoden 2012 aikana sosiaali- ja terveyspalveluiden uudelleen organisointia yhdessä Jämsän kaupungin ja Kuhmoisten kunnan kanssa. Ajatuksena oli luoda sosiaali- ja terveyspalveluiden yhteistoiminta-alue mainittujen kuntien kesken. Kuitenkin lopullinen päätös yhteistoiminta-alueen perustamisesta hylättiin valtuuston kokouksessa marraskuussa 2012, jonka jälkeen palvelutuotannon suunnittelua jouduttiin pohtimaan kokonaisuudessaan eri tavalla. Sosiaali- ja terveyspalveluiden tuottamiseen syntyi ratkaisu aivan vuoden 2012 lopulla. Ratkaisu perustui yhteisyrityksen, Mäntänvuoren Terveys Oy, kautta toteutettavaan palvelutuotantoon. Yrityksen perustivat Mänttä-Vilppulan kaupunki ja Pihlajalinna Oy yhdessä siten, että kaupunki omistaa yrityksestä 49 % ja Pihlajalinna 51 %. Sosiaali- ja terveyspalveluiden järjestämiseen käytetty aika johti siihen, että vuoden 2013 talousarvio saatiin valtuuston käsittelyyn ihan vuoden viimeisinä päivinä. Tämä johtui siitä, että sinne saakka olivat avoimena sekä rahamääräisesti että toiminnallisesti merkittävimmät kokonaisuudet. Joka tapauksessa sosiaali- ja terveyspalveluiden uudelleen organisoinnin kautta arvioitiin, että kaupunki voi laskennallisesti säästää noin 3,15 m verrattuna siihen, jos kaupunki olisi ottanut palvelut omaksi tuotannokseen. Sosiaali- ja terveyspalveluiden toiminnan organisoinnin yhteydessä kaupunkiorganisaatioon perustettiin peruspalvelujaos, joka toimii kaupunginhallituksen alaisuudessa. Muita hallinnollisia muutoksia oli Vesihuoltolaitoksen muuttaminen liikelaitokseksi vuoden vaihteesta alkaen. Tähän liittyen hallintoorganisaatioon perustettiin vesihuoltoliikelaitoksen johtokunta. Lisäksi vuoden 2013 aikana selvitettiin vuokrataloyhtiöiden fuusiota. Alun alkaen tämä fuusio yhteen yhtiöön oli tarkoitus toteuttaa jo vuoden 2013 aikana, mutta selvityksen perusteella se siirrettiin lopulta tapahtuvaksi vuoden vaihteessa. Vuonna 2013 valtion ja valtakunnan hallituksen vetämä kuntarakenneuudistus eteni vääjäämättömällä tavalla eteenpäin. Talvella 2013 oli tiedossa, että uusi kuntarakennelaki on tarkoitus tulla eduskunnan käsittelyyn ja hyväksyttäväksi ennen eduskunnan kesätaukoa. Lain oli määrä tulla voimaan alkaen. Mänttä- Vilppulan kaupungissa tiedostettiin jo hyvissä ajoin, että uudessa laissa tullaan määrittelemään tarkemmin ja tiukemmin kriteerit, joiden pohjalta kunta voidaan luokitella erityisen vaikeassa taloudellisessa asemassa olevaksi kunnaksi. Edelleen kaupungin tiedossa oli, että kunta, joka täyttää mainitut kriteerit voi joutua erityiseen kuntajakoselvitykseen. Talouskriteerien perusteella toteutetussa erityisessä kuntajakoselvityksessä valtiovalta voi käyttää halutessaan pakkovaltaa vastoin kunnan omaa tahtotilaa. Mänttä-Vilppulan kaupungin osalta talouskriteereistä näytti täyttyvän taseeseen kertyneen kumulatiivisen alijäämän määrä. Lain mukaan kunta, jonka taseessa on kertynyt alijäämää yli 500 / asukas ja jonka kahden edeltävän tilikauden tulos on ollut alijäämäinen, voidaan luokitella erityisen vaikeassa taloudellisessa asemassa olevaksi. Vuoden 2012 tilinpäätöksen jälkeen kaupungin taseessa oli kertynyttä alijäämää noin euroa eli noin 620 / asukas. Vuoden 2010 tilinpäätös oli kuitenkin positiivinen, jonka perusteella kaupunkia ei vielä heti lain voimaantulon aikana määritelty talouden perusteella taloudelliseksi kriisikunnaksi. Oli kuitenkin selvää, että vuoden 2013 jälkeen kaupunki tultaisiin määrittelemään erityisen vaikeassa asemassa olevaksi kunnaksi, ellei kaupunki tee ylijäämäistä tilinpäätöstä, joka on vähintään 1,5 m. Tämän tilanteen johdosta valmisteltiin erillinen talouden tasapainottamisen toimenpideohjelma, joka piti sisällään monia yksittäisiä sopeuttamistoimia. Kaupunginvaltuusto hyväksyi toimenpideohjelman kokouksessaan Yhtenä suurempana yksittäisenä toimenpiteenä oli henkilöstön lomarahojen leikkaus paikallisen sopimuksen myötä. Koko kaupungin henkilöstö ansaitsee erityisen suuren kiitoksen tähän toimenpiteeseen sitoutumisesta. Lisäksi pääsopijajärjestöjen paikallisille neuvottelijoille on annettava todellinen tunnustus erinomaisesta yhteistyöstä sekä kokonaisuuden ymmärtämisestä tässä prosessissa.
7 MÄNTTÄ-VILPPULAN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS (136) Talouden tasapainottamisen toimenpideohjelma laadittiin realistiseksi ja se toteutuikin lopulta lähes kokonaisuudessaan. Ainoastaan kiinteistöjen myynnistä tavoiteltua myyntivoittoa ei saavutettu. Toimenpideohjelman lisäksi kaupunki teki loppuvuodesta muutoksia konsernirakenteeseen, jonka kautta kaupungin kirjanpidollista tulosta parannettiin yli kolmella miljoonalla eurolla. Näiden omien toimenpiteiden ohella kaupunki haki ja myös sai harkinnanvaraista valtionosuuden korotusta 1,0 m. Vuoden 2013 talousarvio laadittiin lähtökohtaisesti alun perin euroa ylijäämäiseksi. Tehdyn sosiaalija terveyspalveluiden tuottamisratkaisun, vuodelle 2013 tehtyjen veropäätösten sekä talouden tasapainottamisen toimenpideohjelman ja konsernirakenteessa tehtyjen muutosten myötä talouden kokonaistoteuma on osoittaa talouden kääntymistä huomattavasti talousarviota positiivisemmaksi. Kaupungin kokonaistulos oli lopulta lähes 5,5 m ylijäämäinen. Samaan hengenvetoon on kuitenkin todettava ja painotettava, että aito rahamääräinen tulos oli noin 2,2 m. Konsernirakenteessa tehty muutos paransi vain kaupungin kirjanpidollista tulosta, se ei tuonut aitoa rahaa kaupungin menoihin. Vaikka kaupungin taloudellinen tulos vuodelta 2013 näyttää hyvältä, on huomattava, että talouden osalta näkymä ei pitkällä aikavälillä ole kuitenkaan kovin kirkas. Tiukkaa talouden pitoa ja suunnittelua on jatkettava myös tulevaisuudessa. Taseessamme on viime tilikauden hyvästä tuloksesta huolimatta kertynyttä alijäämää vieläkin noin 1,4 m. Näin ollen talouden tasapainottaminen tulee olemaan jatkossakin merkittävässä roolissa koko organisaatiossamme. Kiitän luottamushenkilöitä oikein hyvästä yhteistyöstä ja päätöksentekokyvystä. Erityisesti vuoden aikana tehdyt kovat ja rohkeat päätökset liittyen talouden tasapainottamiseen ansaitsevat todella suuren kiitoksen ja arvostuksen yksituumaisuudesta, luottamuksesta sekä ennakkoluulottomuudesta. Lisäksi vielä kerran iso kiitos kaikille kaupungin palveluksessa oleville henkilöille, jotka ovat omalta osaltaan olleet varmistamassa palvelutuotannon sekä yhteispelin sujuvuutta kuitenkin samalla sitoutuen talouden tasapainottamiseen edellä mainitulla tavalla. Lähivuosina on välttämätöntä, että olemme jatkossakin riittävän rohkeita uudistamaan sekä uudistumaan itse uusilla ajatuksilla, ideoilla ja toimintamalleilla. Kaupungin kehittäminen ja sen elinvoimaisuudesta huolehtiminen tulee olla kaikkien yhteinen päämäärä, jota tavoittelemme ennakkoluulottomin ajatuksin sekä toimenpitein kaavoihin kangistumatta. Esa Sirviö Kaupunginjohtaja
8 MÄNTTÄ-VILPPULAN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS (136) I TOIMINTAKERTOMUS 1. KAUPUNGIN HALLINTO 1.1 Mänttä-Vilppulan kaupungin organisaatio 2013 Toimielin Jäsenmäärä Kaupunginvaltuusto 35 Keskusvaalilautakunta 5 Tarkastuslautakunta 5 Kaupunginhallitus 9 Sivistyslautakunta 10 Tekninen lautakunta 10 Toimielin Palvelualue Palvelualueen johtaja Yleisjohto Kaupunginjohtaja Kaupunginhallitus Hallintopalvelut Talousjohtaja Terveyspalvelut Tilaajajohtaja Sivistyslautakunta Sivistyspalvelut Sivistysjohtaja Tekninen lautakunta Tekniset palvelut Tekninen johtaja
9 MÄNTTÄ-VILPPULAN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS (136) 1.2 Talousarvion sitovuus PALVELUALUE VASTUUALUE Vastuualueen esimies KAUPUNGINVALTUUSTO KESKUSVAALILAUTAKUNTA TARKASTUSLAUTAKUNTA YLEISJOHTO HALLINTOPALVELUT TERVEYSPALVELUT SIVISTYSPALVELUT TEKNISET PALVELUT Kaupunginvaltuusto Vaalit Tilintarkastus Yleishallinto Elinkeinot, matkailu ja markkinointi Kaavoituspalvelut Joukkoliikenne Työllisyyspalvelut Toimistopalvelut Henkilöstöpalvelut Talouspalvelut Tietohallintopalvelut Turvapaikanhakijat Sosiaali- ja terveyspalvelut Sivistystoimen hallinto Varhaiskasvatus Peruskoulutus Lukiokoulutus Tuki- ja ostopalvelut Muut sivistys- ja ostopalvelut Tekninen hallinto Rakentamis- ja tekniset palvelut Siivous- ja ruokapalvelut Maankäyttöpalvelut Liikuntapaikat ja yleiset alueet Tilapalvelut Ympäristöpalvelut ( Keuruun ymp.ltk ) Kaupunginjohtaja Kaupunginjohtaja Kaupunginarkkitehti Kaupunginlakimies Kaupunginlakimies Kaupunginsihteeri Henkilöstöpäällikkö Talousjohtaja Tietohallintopäällikkö Talousjohtaja Tilaajajohtaja Sivistysjohtaja Varhaiskasvatuksen johtaja Sivistysjohtaja Lukion rehtori Sivistysjohtaja Sivistysjohtaja Tekninen johtaja Rakennuspäällikkö Siiv. ja ruokapalv.päällikkö Maankäyttöinsinööri Liikuntajohtaja Tekninen isännöitsijä Tekninen johtaja VESIHUOLTOLIIKELAITOS Vesihuolto Vesihuoltojohtaja
10 MÄNTTÄ-VILPPULAN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS (136) 1.3 Kaupunginvaltuusto ja kaupunginhallitus KAUPUNGINVALTUUSTO Valtuustopaikat kunnallisvaaleissa 2012 jakautuivat puolueiden kesken seuraavasti: Sosialidemokraatit Keskusta Kokoomus Perussuomalaiset Vasemmistoliitto Vihreät Kristillisdemokraatit 11 valtuutettua 8 valtuutettua 5 valtuutettua 5 valtuutettua 3 valtuutettua 2 valtuutettua 1 valtuutettu Kaupunginvaltuuston puheenjohtaja Arto Pirttilahti (KESK) Kaupunginvaltuuston 1. varapuheenjohtaja Riitta Tuominen (SDP) Kaupunginvaltuuston 2. varapuheenjohtaja Pentti Paananen (VAS) Kaupunginvaltuuston jäsenet: Ala-Herttuala Marika (sd) Anttila Martti (sd) Anttila Mira (kok) Hakala Henna (vihr) Helander Anneli (vas) Honkamäki Veli-Matti (vas) Jatkola Ilkka (sd) Kivilahti Mikko (kesk) Kohvakka Harri (vihr) Koivu Ahti (sd) Kouvonen Sami (kok) Lauronen Erkki (kesk) Lepistö Keijo (sd) Liettyä Anna-Liisa (kesk) Lindroos Kai (sd) Matilainen Mauri (kok) Mäkelä Tauno (kesk) Mäkinen Alli (kesk) Mäkinen Erkki (ps) Neulaniemi Keijo (ps) Niittymäki Antti (kesk) Paananen Pentti (vas) Peltola Niina (sd) Pirttijärvi Eero (sd) Pirttilahti Arto (kesk) Pirttilahti Tea (kesk) Pohjonen Osmo (ps) Rauhalammi Timo (kd Rönni Tero (sd) Siltanen Lasse (sd) Tamminen Seppo (ps) Timonen Pertti (kok) Tukia Timo (ps) Tuominen Riitta (sd) Ylä-Pynnönen Hilkka (kok)
11 MÄNTTÄ-VILPPULAN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS (136) KAUPUNGINHALLITUS Varsinaiset jäsenet Henkilökohtaiset varajäsenet Timo Tukia (ps), puheenjohtaja Mira Anttila (kok), 1. varapuheenjohtaja Alli Mäkinen (kesk), 2. varapuheenjohtaja Kai Lindroos (sd), jäsen Lasse Siltanen (sd), jäsen Marika Ala-Herttuala (sd), jäsen Mikko Kivilahti (kesk), jäsen Anneli Helander (vas), jäsen Jani Haapoja (vihr), jäsen Osmo Pohjonen (ps), varajäsen Hilkka Ylä-Pynnönen (kok), varajäsen Tea Pirttilahti (kesk), varajäsen Ilkka Jatkola (sd), varajäsen Jyrki Lahtinen (sd), varajäsen Niina Peltola (sd), varajäsen Erkki Lauronen (kesk), varajäsen Lauri Vuohelainen (kd), varajäsen Henna Hakala (vihr), varajäsen
12 MÄNTTÄ-VILPPULAN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS (136) 2 HENKILÖSTÖRAPORTTI 2.1. Henkilöstön määrä ja rakenne Henkilöstön määrä Vakinaisen henkilöstön määrä oli 349, joten vähennystä edellisvuoteen oli kaksi henkilöä. Ilman sote-henkilöstöä kaupungin vakinaisen henkilöstön määrä väheni 12 henkilöllä edellisvuodesta. Määräaikaisten (sis. palkkatuella palkatut) määrä oli vuoden lopussa seitsemän suurempi kuin edellisvuonna. Vakinaisten osuus kaupungin henkilöstöstä oli vuoden lopussa 81,2 %. Vuonna 2012 ko. osuus oli 82,6 %. Edellisten lisäksi kaupungin palvelussuhteessa oli henkilöä, joille oli myönnetty virka- /työvapaata Mäntänvuoren Terveys Oy:ssä/ Pihlajalinna Oy:ssä työskentelyä varten. Tämä Sote-henkilöstö ei muutoin sisälly tähän henkilöstöraporttiin. Taulukko 1: Henkilöstön määrän kehitys Ajankohta Vakinaiset Määräaikaiset Palkkatuella palkatut Yhteensä päätoimiset Muutos Muutos% -0,6 1,6 46,2 1,2 2,2 Sivutoimiset tuntiopettajat Vuoden 2010 alussa 171 vakinaista ja 52 määräaikaista siirtyivät Ylä-Pirkanmaan peruspalvelukuntayhtymään. Vuoden 2013 alussa kaupungin palvelukseen otettiin 10 sote-palveluiden viranomaistehtäviä suorittavaa henkilöä.
13 MÄNTTÄ-VILPPULAN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS (136) Kuva 1: Henkilöstön jakaantuminen palvelussuhteen mukaan ,40% 14,40% 81,20% Vakinaiset Määräaikaiset Palkkatuella Taulukko 2: Päätoimisen henkilöstön määrän kehitys palvelualueittain , luvuissa on mukana vakinaiset ja määräaikaiset Ajankohta Yleisjohto Sotepalvelut Sivistys- Tekniset Työllistetyt Yhteensä ja hallintopalvelut palvelut Koulutus- ja Varh.kasv. vapaa-aika palvelut ja vesihuolto Muutos Muutos % -6,1-5,9-6,3-4,7 46,2 1,2 Taulukko 3: Vakinainen henkilöstö palvelualueittain Ajankohta Yleisjohto Sotepalvelut Sivistys- Tekniset Yhteensä ja hallintopalvelut palvelut palvelut ja Koulutus- ja vapaa-aika Varh.kasv. vesihuolto Muutos Muutos-% -3,7-1,4-2,8-6,1-0,6 Vakinainen henkilöstö väheni ilman Ypekistä ja PSHP:stä kaupungin palvelukseen siirtynyttä sotehenkilöstön osuutta -12 henkilöllä (-3,4 %).
14 MÄNTTÄ-VILPPULAN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS (136) Kuva 2: Päätoimisen henkilöstön määrä palvelualueittain 37% 5% 7% 4% 17% 29% Yleisjohto ja hallinto Sote Koulutus ja vapaaaika Varhaiskasvatus Tekniset ja vesihuolto Palkkatuella Kuva 3: Vakinaisen henkilöstön määrä palvelualueittain 3% 7% 39% 31% Yleisjohto ja hallinto Sote-palvelut Koulutus ja vapaa-aika Varhaiskasvatus Tekninen ja vesihuolto 20% Osa-aikaiset / kokoaikaiset Vakinaisesta henkilöstöstä kokoaikaisia on 88,3 % (v ,3 %). Osa-aikaisten osuus on siis 11,2 %, missä on vähennystä 2,5 %-yksikköä edellisvuodesta. Taulukko 4: Vakinainen henkilöstö kokoaikaiset/osa-aikaiset palvelualueittain, Palvelualue Koko- % Osa- % Yhteensä aikaiset aikaiset Yleisjohto ja hallintopalvelut 25 96,2 1 3,8 26 Sote-palvelut Koulutus ja vapaa-aika , ,6 137 Varhaiskasvatus 64 92,8 5 7,2 69 Tekniset palvelut ja vesihuolto 95 88, ,2 107 Yhteensä , ,2 349 Osa-aikaisista osa-aikaeläkkeellä oli 7 henkilöä, osatyökyvyttömyyseläkkeellä 11 ja muusta syystä osaaikatyössä 21 henkilöä.
15 MÄNTTÄ-VILPPULAN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS (136) Henkilöstö sopimusaloittain Kaupungin päätoiminen henkilöstö, 430 henkilöä, jakaantui sopimusaloittain kuvan 4 mukaisesti. Taulukko 5: Henkilöstö sopimusaloittain Sopimus Muutos KVTES OVTES ,6 TS LS TTES ,1 Yhteensä ,2 Kuva 4. Henkilöstö sopimusaloittain Muutos - % % 7% 3% 58% 25% KVTES OVTES LS TS TTES Henkilöstön työaikamuodot Työaikamuodoista käytössä ovat yleistyöaika 50,0 %, opetustyö 23,7 %, toimistotyöaika 16,3 %, jaksotyöaika 2,6 % ja muut työaikamuodot 7,4 %. Taulukko 6: Henkilöstön määrä käytössä olevissa työaikamuodoissa 2013 (päätoiminen henkilöstö) Työaikamuoto Toimistotyöaika Yleistyöaika Jaksotyöaika Opetustyö Muut työaikamuodot Yhteensä Jaksotyöaikaa tekevät ovat päivähoidossa vuorohoidon työntekijöinä. Ryhmään 'muut työaikamuodot' kuulu perhepäivähoito 14 henk,, sosiaalityöntekijät 37 h/vko 6 henk ja lääkärit 12 henk. Ruokapalvelut siirtyi jaksotyöstä yleistyöaikaan vuonna 2011.
16 MÄNTTÄ-VILPPULAN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS (136) Kuva 5: Käytössä olevat työaikamuodot % 7% 24% 3% Toimistotyöaika Yleistyöaika Jaksotyöaika Opetustyö Muut työaikamuodot 50% 2.2 Henkilöstön ikä ja sukupuoli Henkilöstön ikäjakauma Yli 50-vuotiaita oli vakinaisesta henkilöstöstä 59,6 % (vuonna ,7 %), naisista 58,5 % ( ,6 %) ja miehistä 63,3 % ( ,2 %). Alle 30-vuotiaiden ikäryhmässä oli vain 3,7 % (2012 2,6 %) vakinaisesta henkilöstöstä. Vakinaisen henkilöstön keski-ikä oli 50,1 vuotta ( ,1 v). Naisten keski-ikä oli 49,6 vuotta ( ,7) ja miesten 52,0 vuotta ( ,4). Ei-vakinaisen henkilöstön keski-ikä oli 37,5 vuotta ( ,5 v), naisten 36,7 ja miesten 38,8 vuotta. Taulukko 7: Vakinainen henkilöstö ikäryhmittäin Ikäryhmä Lukumäärä %- Lukumäärä %-osuus Lukumäärä %-osuus Lukumäärä %-osuus osuus Alle ,8 18 5,1 9 2,6 13 3, , , , , , , , , , , , , , , ,2 Yhteensä
17 MÄNTTÄ-VILPPULAN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS (136) Kuva 6: Vakinaisen henkilöstön ikäjakauma Yhteensä Ikävuodet Miehet Naiset Kuva 7: Määräaikaisen henkilöstön ikäjakauma Yhteensä Ikävuodet Miehet Naiset
18 MÄNTTÄ-VILPPULAN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS (136) Henkilöstön sukupuolijakauma Koko henkilöstöstä on naisten osuus on 71,4 % ( ,2 % ), varhaiskasvatuksessa naisten osuus on 100 % ( %), koulutus- ja vapaa-aikapalveluissa 65,9 % ( ,4 %), hallintopalveluissa 64,5 % ( ,9 %) ja teknisissä palveluissa 65,9 % ( ,9 %). Päätoimista henkilöstöä oli vuoden 2013 lopussa yhteensä 430, joista naisia 319 miehiä 111. Taulukko 8: Naiset ja miehet palvelualueittain (vakinaiset ja ei-vakinaiset, päätoimiset) Sukupuoli Yleisjohto ha % Sotepalvelut % Sivistys- % Varhaiska % Tekniset % Palkkatu % Yht. % hallinto palvelut svatus palvelut ja ella palvelut vesihuolto Naiset 20 64, , , ,9 8 42, ,2 Miehet 11 35, , , , , ,8 Yhteensä Sote Hallinto Varhaiskasvatus Työllistetyt Sivistys Tekninen Miehet Naiset Kuva 8: Miehet ja naiset toimialoittain , henk. yht. 430.
19 MÄNTTÄ-VILPPULAN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS (136) 2.3 Henkilöstön pysyvyys Palvelussuhteen kesto Vakinaisen henkilöstön palveluksessa oloaika on laskettu viimeisten yhtäjaksoisten Mäntän kaupungin, Vilppulan kunnan ja Mänttä-Vilppulan kaupungin yhteenlaskettujen palvelussuhteiden perusteella. Henkilöstö on keskimäärin hyvin pitkään palvellutta. Keskimääräiset palvelusuhteen kestot nousivat hoitohenkilöstön siirtyessä YPEKiin vuoden 2010 alussa ja edelleen Mäntänvuoren Terveys Oy:öön vuoden 2013 alussa. Siirtynyt hoitohenkilöstö oli selvästi nuorempaa kuin kaupungin palvelukseen jäänyt henkilöstö. Vakinaisesta henkilöstöstä yli kolmekymmentä vuotta palveluksessa olleita oli vuoden lopussa 73 henkilöä, osuus koko henkilöstöstä 20,9 % ( %). Yli kaksikymmentä vuotta palvelleita oli 145 henkilöä, 41,5 % ( %), ja yli kymmenen vuotta palvelleita 210 henkilöä, 60,2 % ( %). Kuva 9: Vakinaisen henkilöstön palveluvuodet Henk.määrä Miehet Naiset Palvelusvuodet Vakinaisen henkilöstön vaihtuvuus Aikavälillä kaupungin vakinaisesta palvelussuhteesta erosi 27 henkilöä, joista 16 siirtyi vanhuuseläkkeelle 11 erosi muusta syystä. Uusia vakinaisia palvelussuhteita solmittiin vuoden 2013 aikana yhteensä 15 kappaletta, joiden lisäksi sotepalveluiden viranomaistehtäviä varten siirtyi Ylä-Pirkanmaan peruspalvelukuntayhtymästä ja Pirkanmaan sairaanhoitopiiristä 10 henkilöä kaupungin vakinaiseen palvelussuhteeseen.
20 MÄNTTÄ-VILPPULAN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS (136) 2.4. Henkilöstön poissaolot Poissaolot ilmoitetaan kalenteripäivinä. Taulukko 9: Poissaolot, kalenteripäiviä 2013 Palvelualue Vuosiloma Sairaus Perhevapaat Koulutus Työtapaturma Muut 1) Yhteensä Yleisjohto ja hallinto Sote-palvelut Varh.kasvatus Koulutus ja vapaaaika Tekniset palvelut ja vesihuolto Työllistäminen Yhteensä Yhteensä Muutos ,3% 10,1% 9,1% -10,9% -19,9% 11,1% 6,1% 1) mm. vuorotteluvapaa 718 vapaaehtoiset palkattomat 759 määräaikainen kuntoutustuki 1004 lomautus 556 opintovapaa 506 muut virka- ja työvapaat 2995 Poissaolot yhteensä kasvoivat 6,1 % vuodesta Suurimmat muutokset sairauspoissaoloissa (+ 10 %), työtapaturmissa (-20 %) ja muissa poissaoloissa (+11 %).
21 MÄNTTÄ-VILPPULAN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS (136) 2.5 Henkilöstökoulutus Tässä olevat koulutustiedot eivät sisällä opintovapaalla eikä oppisopimuskoulutuksessa olleita henkilöitä ja perustuvat toimialoilta palkanlaskentaan ilmoitettuihin ja tilastointijärjestelmään asianmukaisesti vietyihin tietoihin. Tauluko 10: Koulutuspäivät palvelualueittain 2013 Yleisjohto ja hallintopalvelut Ammattiryhmä henk. koulutuksessa koulutuspäiviä Esimiehet 4 12 Toimisto- ja tietotekniikka 7 25 Ohjaajat 3 23 Yhteensä Sote-palvelut Ammattiryhmä henk. koulutuksessa koulutuspäiviä Esimiehet 1 2 Lääkärit 1 5 Sosiaalityöntekijät 3 8 Yhteensä 5 15 Sivistyspalvelut, koulutus ja vapaa-aika Ammattiryhmä henk. koulutuksessa koulutuspäiviä Esimiehet 1 8 Rehtorit, koulunjohtajat 5 35 Toimistohenkilöstö 2 7 Koulunkäyntiavustajat 7 9 Opetushenkilöstö Kasvatushenkilöstö 2 2 Kirjastovirkailijat 9 27 Kiinteistötyöntekijät 1 2 Yhteensä Sivistyspalveltu, varhaiskasvatus Ammattiryhmä henk. koulutuksessa koulutuspäiviä Esimiehet 4 11 Kasvatushenkilöstö Yhteensä 61 95
22 MÄNTTÄ-VILPPULAN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS (136) Tekniset palvelut ja vesihuolto Ammattiryhmä henk. koulutuksessa koulutuspäiviä Esimiehet Toimistohenkilöstö 3 4 Ruokahuolto 1 2 Liikuntapaikkatyöntekijät 1 1 Kiinteistötyöntekijät 1 3 Puistotyöntekijät 4 6 Talonrakennustyö 3 6 Maa- ja vesirakennustyönt. 5 5 Yhteensä Koulutuspäivien kokonaismäärä (451 pvää) väheni edellisvuodesta -5 % (-24 pvää) Edellisten lisäksi alle yhden päivän mittaisiin koulutuksiin on osallistuttu yhteensä 427 tuntia; Sote-palvelut Varhaiskasvatus Koulutus- ja vapaa-aika Tekninen ja vesihuolto 8 tuntia 33 tuntia 78 tuntia 308 tuntia
23 MÄNTTÄ-VILPPULAN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS (136) 2.6 Työvoimakustannukset Henkilöstökustannukset Taulukko 11: Henkilöstökustannukset Muutos Muutos% Palkkakustannukset PALKAT JA PALKKIOT ,0 Henkilöstösivukulut Eläkevakuutusmaksu ,4 Sosiaaliturvamaksu ,7 Työttömyysvakuutusmaksu ,0 Tapaturmavakuutusmaksu ,4 Muut sosiaalivakuutusmaksut ,6 Yhteensä ,3 JAKSOTETUT PALKAT ,3 MUUT JAKSOTETUT ERÄT ,9 HENKILÖSTÖKORVAUKSET ,3 HENKILÖSTÖKUST. YHTEENSÄ ,0 HENKILÖSTÖKUSTANN. YHTEENSÄ ILMAN SOTE- PALVELUJA ,8 Virka- ja työehtosopimusten kustannusvaikutus palkkakustannuksiin oli vuonna 2012 noin 2,3 % ja vuonna 2013 noin 1,9 %. Henkilöstökustannuksista sote-palvelujen osuus 2013 oli Vuosina kaikki sote-palvelujen henkilöstökustannukset olivat kuntayhtymissä. Ilman sote-palvelujen osuutta henkilöstökustannukset vähenivät eli 2,8 %. Paikallisella sopimuksella vuonna 2013 toteutetun lomarahaleikkauksen osuus henkilöstökustannuksiin oli ja vapaaehtoisilla palkattomilla vapailla saavutettiin noin :n säästö. Sijaispalkkojen osuus maksetuista palkoista oli 2,9 % (vuonna ,3 %). Taulukko 12: Sijaisten palkat Sijaiset Muutos Muutos-% Sairaus-ja äitiyslomasijaiset ,6 Vuosiloma- ym sijaiset ,9 Yhteensä ,8 Taulukko 13: Eläkemenojen jakaantuminen Muutos Muutos-% KuELpalkkaperusteinen ,5 0 KuELeläkemenoperusteinen ,6 4 KuELvarhaiseläkemaksu ,7 VaEL ,0 Eläkevakuutusmaksut yhteensä ,4
24 MÄNTTÄ-VILPPULAN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS (136) Henkilöstökustannukset palvelualueittain Sairaus-, äitiys- ja tapaturmakorvaukset on vähennetty henkilöstömenoista. Taulukko 14: Henkilöstökustannukset palvelualueittain Vuosi Yleisjohto Sotepalvelut Sivistys- Purettujen Tekniset Palkka- Yhteensä ja hallintopalvelut palvelut org palvelut ja tuella Koulutus ja vapaa-aika Varh.kasv. elämenoper vesihuolto palkatut Muutos Muutos-% %- osuus ,9-2,5-6,2 8,1-6,3 30,0 2,0 8,4 4,7 40,1 12,6 7,3 23,5 2,4 100 Koulutus ja vapaa-aikapalveluihin sisältyvät koulutoimi, Autere-opisto, kirjasto ja vapaa-aikapalvelut. Ruokahuolto ja siivousyksikkö kuuluvat teknisiin palveluihin. Kuva 10. Henkilöstökustannukset palvelualueittain, % 2,4 4,7 7,3 40,1 8,4 12,6 Koulutus- ja vapaa-aika Tekninen ja vesihuolto Varhaiskasvatus Yleisjohto ja hallinto Pur.org.eläkemenoper. Sote-palvelut Palkkatuella 23,5 Taulukko 15: Työllistämiskustannukset Työllistäminen Henk.kustannukset Palkkatuki Työllistäminen, netto
25 MÄNTTÄ-VILPPULAN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS (136) 2.7 Työkyky, terveys ja työhyvinvointi Sairauslomat Taulukko 16: Sairauslomat palvelualueittain, kalenteripäiviä, 2013 Koulutus ja vapaaaikapalvelut Sairaspoissaolot Sair.poissa-olot/ päätoimin- nen Yleisjohto ja hallintopalvelut Sotepalvelut Sivistyspalvelut Varh.kasv. Tekniset palvelut ja vesihuolto Työllistetyt ,7 17,4 10,9 26,8 19,7 16,6 16,3 Yhteensä Sairaspoissaololaskenta perustuu kalenteripäiviin ja päätoimisen henkilöstön määrään Käytössä olevasta palkkaohjelmasta nykyisessä laajuudessaan ei saada henkilötyövuosilaskelmaa. Vuonna 2012 sairauspoissaoloja oli 15,0 päivää/päätoiminen. Taulukko 17: Sairaspoissaolot sairausloman keston mukaan,työterveyshuollon tilasto Palvelualue 1-3 pvä %-osuus 4-20 pvä %-osuus yli 20 pvä %-ouus yht. %-osuus Yleisjohto ja hallinto 42 13,00% 99 29,00% ,00% ,00% Sote-palvelut 8 2,00% 18 5,00% ,00% ,00% Sivistyspalvelut ,00% ,00% ,00% ,00% Tekniset palvelut ja vesihuolto ,00% ,00% ,00% ,00% Luokittelematon ,00% Yhteensä ,00% ,00% ,00% ,00% Taulukossa on vain työterveyshuollon sairaanhoitopalvelujen piirissä olevien poissaolot, joten luvut eroavat kaikista sairauslomista palvelualueittain, jotka sisältävät lyhyt aikaisessa palvelussuhteessa olevien määräaikaisten sairauspoissaolot. Kuva 11: Sairauspoissaolot diagnoosiluokittain työterveyshuollon tilaston mukaan, kalenteripäiviä 41% 6% 2% 2% 3% 9% 9% 10% Tuki- ja liikuntaelinten sairaudet Mielenterveyden ja käyttäytymisen häiriöt Hengityselinten sairaudet Kasvaimet Vammat, myrkytykset ym. Ruuansulatuselinten sairaudet Hermoston sairaudet Verenkiertosairaudet Muut diagnoosit 18%
26 MÄNTTÄ-VILPPULAN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS (136) Työtapaturmat Taulukko 18: Sattuneet tapaturmat ja ammattitaudit (vakuutusyhtiön tilaston mukaan) Vuosi Työssä (kpl) Työmatkalla (kpl) Työpaikan ulkopuolella (kpl) Korvauspäivät Korvauspäivät/tapa turma Korvakset ( ) Korvaukset/ tapaturma ( Taulukossa on kunakin vuonna sattuneet tapaturmat ja korvauspäivät ja korvaukset on merkitty kullekin vuodelle sattumispäivän mukaan. Taulukossa on kaikki korvaukset, jotka on maksettu mennessä Eläköityminen Vanhuuseläkkeelle kaupungin palveluksesta jäi vuoden 2013 aikana 16 henkilöä. Taulukko 19: Eläkkeelle siirtymisennuste eläkeiän mukaan palvelualueittain Yht Hallinto Sivistys Päivähoito Tekninen Yhteensä Taulukossa 19. olevat eläköitymisluvut perustuvat Kevalta 2010 saatuun listaukseen. Keva ei enää toimita vastaavia listauksia. Kaupunki on noudattanut viime vuodet ohjelmaa, jonka mukaan eläköitymisen yhteydessä kaupungin henkilöstö vähennetään. Tämän ohjelman mukaisesti vuoden 2016 loppuun mennessä jätetään vielä täyttämättä noin 10 virkaa/toimea, mikä vastaa noin 25 % eläkkeelle siirtyvistä Työterveyshuolto Mänttä-Vilppulan kaupungilla on ollut lukien sopimus työterveyshuollon järjestämisestä Pihlajalinna Oy:n kanssa. Sopimukseen kuuluu lakisääteisen työterveyshuollon (Kelan korvausluokka I) lisäksi työterveyspainotteinen sairaanhoito (Kelan korvausluokka II). Vuoden 2011 lopulla Mänttä-Vilppula kaupunginhallitus hyväksyi käyttöön otettavaksi Aktiivisen aikaisen tukemisen mallin. Varhaisen tukemisen tavoitteena on riittävän ajoissa tukea työntekijää ja koko työyhteisöä siten, etteivät erilaiset oireet ja ongelmat pitkity. Aktiivisen varhaisen tukemisen mallin käyttöönoton avulla pyritään siihen, että varhainen tukeminen ja ongelmiin puuttuminen ovat kiinteä osa työpaikan toimintatapoja ja eettisiä periaatteita. Työterveyshuolto on ollut aikaisen tuen käytössä hyvin aktiivinen ja työterveyshuollossa käydyistä ns. kolmikantaneuvotteluista on tullut arkinen työkalu työkykyongelmien ratkaisemisessa. Ns. kolmikantaneuvottelu tarkoittaa työntekijän, työnantajan (yleensä esimies ja/tai henkilöstöpäällikkö) ja työterveyshuollon (työterveyshoitaja ja työterveyslääkäri) yhteistä tapaamista, jossa etsitään ratkaisuja työntekijän työ- ja toimintakyvyn ylläpitämiseksi/palauttamiseksi.
27 MÄNTTÄ-VILPPULAN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS (136) Taulukko 20: Työterveyshuollon kustannukset vuosina Vuosi Muutos % Kust. yht (brutto), ,3 Osuus henkilöstökust. % 0,61 0,65 0,63 0,60 0,87 Taulukko 21: Työterveyshuollon toimintatiedot 2013 Työpaikkaselvitykset (h) Ryhmän neuvonta ja ohjaus (h) Yksilön neuvonta- ja ohjauskäynnit (kpl) Terv.tarkastuskäynnit erityisen sairastumisen vaaran perusteella (kpl) Lääkärit 1 44 Terveydenhoitajat 3 63, Fysioterapeutit 30,5 14, Psykologit 15, Ravitsemusasiantuntija 1 Laboratoriotutkimukset 458 Vuoteen 2012 verrattuna terveystarkastusten käynnit lisääntyivät 127 % Taulukko 22: Sairaanhoidon ja muun terveydenhuollon toimintatiedot 2012 Muiden terveystarkastusten käynnit (kpl) Sairaanhoitokäynnit (kpl) Muun terveydenhuollon käynnit (kpl) Lääkärit 1151 Terveydenhoitajat Laboratoriotutkimukset 959 Kuvantaminen (lukua ei saatu vielä tth:sta) Vuoteen 2012 verrattuna sairaanhoitokäynnit lääkärillä lisääntyivät 138 % sairaanhoitokäynnit terveydenhoitajalla lisääntyivät 137 % laboratoriotutkimukset lisääntyivät 20 % kuvantamistutkimukset (lukua ei saatu raportin valmistumiseen mennessä tth:sta)
28 MÄNTTÄ-VILPPULAN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS (136) TYKY-toiminta Kelan rahoittamaa Aslak kuntoutusta varten on viranhaltijoille/työntekijöille myönnetty virka-/työvapaata. Omaehtoiseen hakeutumiseen perustuvia palkansaajajärjestöjen avustamia kuntoremonttilomia työnantaja tukee 84 /kuntoremonttiviikko. Työnantaja on tarjonnut henkilöstölle uimahallikäynnit 3 krt/kk. Kaupungin omia liikuntapaikkoja (mm. tennis, sulkapallo, kuntosalit) on henkilöstö voinut käyttää korvauksetta. Henkilöstön omaehtoiseen virkistystoimintaan on ohjattu varoja sekä hallintokuntien että kaupungin virkistystyöryhmän kautta. TYKY-toimintaan on henkilöstöhallinnon kautta käytetty yhteensä (v ) Työsuojelu ja yhteistoiminta Kaupungin YT-ryhmä toimii myös työsuojelun yhteistoimintaelimenä (työsuojelutoimikuntana). Siihen ovat kuulunut jäseninä henkilöstöjärjestöjen edustajat (6), työsuojeluvaltuutetut (2) sekä työnantajan edustajina kaupunginjohtaja, henkilöstöpäällikkö/työsuojelupäällikkö sekä kaupunginhallituksen nimeämät jäsenet (2). YT-ryhmä kokoontui vuoden 2013 aikana 5 kertaa ja käsitteli 32 asiaa, mm: tasa-arvo ja yhdenvertaisuussuunnitelma hyväksyttiin ja jätettiin kaupunginhallitukselle päätettäväksi, paikallinen virka- ja työehtosopimus pysäköintimaksujen korvaamisesta virka- ja virantoimitusmatkojen yhteydessä hyväksyttiin ja jätettiin kaupunginhallitukselle päätettäväksi YT-ryhmä hyväksyi omalta osaltaan työterveyshuoltosopimus Pihlajalinna Oy:n kanssa YT-ryhmä hyväksyi omalta osaltaan työterveyshuollon toimintasuunnitelman YT-ryhmä käsitteli ja hyväksyi omalta osaltaan talouden tasapainottamisohjelman vuodelle 2013 Yt-ryhmä hyväksyi omalta osaltaan paikallisen virka- ja työehtosopimuksen vuoden 2013 lomarahan määrästä (lomarahan leikkaus) YT-ryhmä hyväksyi tyky-rahan käytön periaatteet YT-ryhmä hyväksyi omalta osaltaan uudet ohjeet lääkärissä ja tutkimuksissa käynteihin Työpaikkaruokailu Kaupungin henkilöstön työpaikkaruokailumahdollisuus on järjestetty koulujen ja vanhainkotien ruokaloissa. Lisäksi kaupunki työnantajana tukee työpaikkaruokailua ulkopuolisissa ravintoloissa. Kaupungin kanssa sopimuksen tehneitä yksityisiä ravintoloita on yhteensä 16.
29 MÄNTTÄ-VILPPULAN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS (136) 3. MÄNTTÄ-VILPPULAN KAUPUNGIN TALOUS VUONNA Tilinpäätöstä koskeva lainsäädäntö Kunnan tilinpäätöksestä säädetään kirjanpito- (luku 39) ja kuntalaissa (68, 69 ja 71 ). Kuntalain säädökset koskevat kunnan tilikautta, tilinpäätöksen käsittelyä ja sisältöä, konsernitilinpäätöksen laadintaa sekä tilinpäätöksen allekirjoittamista. Kirjanpitolaki määrää kirjanpidosta ja tilinpäätöksestä yksityiskohtaisemmalla tasolla. Kauppa- ja teollisuusministeriön alaisen kirjanpitolautakunnan kuntajaosto (KILA) antaa kuntaa sitovia määräyksiä kirjanpidon järjestämisestä ja tilinpäätöksen laatimisesta. KILA on antanut useita lausuntoja ja ohjeita kuntaliitoksen toteuttamisesta ja -liitoksen kirjanpidollisesta käsittelystä. Näistä on esitetty lyhyt tiivistelmä alla. Tilinpäätös, KL 68 Kunnan tilikausi on kalenterivuosi. Kunnanhallituksen on laadittava tilikaudelta tilinpäätös tilikautta seuraavan vuoden maaliskuun loppuun mennessä ja annettava se tilintarkastajien tarkastettavaksi sekä tilintarkastuksen jälkeen saatettava se valtuuston käsiteltäväksi kesäkuun loppuun mennessä. Tilinpäätökseen kuuluvat tase, tuloslaskelma, rahoituslaskelma ja niiden liitteenä olevat tiedot sekä talousarvion toteutumisvertailu ja toimintakertomus. Tilinpäätöksen tulee antaa oikeat ja riittävät tiedot kunnan toiminnan tuloksesta ja taloudellisesta asemasta. Tätä varten tarpeelliset lisätiedot on ilmoitettava liitetiedoissa. Tilinpäätöksen allekirjoittavat kunnanhallituksen jäsenet sekä kunnanjohtaja tai pormestari. Konsernitilinpäätös, 68 a Kunnan, joka tytäryhteisöineen muodostaa kuntakonsernin, tulee laatia ja sisällyttää tilinpäätökseensä konsernitilinpäätös. Konsernitilinpäätös tulee laatia samalta päivältä kuin kunnan tilinpäätös. Konsernitilinpäätös laaditaan konserniyhteisöjen taseiden ja tuloslaskelmien sekä niiden liitetietojen yhdistelmänä. Konsernitilinpäätökseen sisällytetään lisäksi konsernin rahoituslaskelma, jossa annetaan selvitys kuntakonsernin varojen hankinnasta ja niiden käytöstä tilikauden aikana. Konsernituloslaskelma ja konsernin rahoituslaskelma saadaan jättää laatimatta, jos sekä päättyneeltä tilikaudelta että sitä välittömästi edeltäneeltä tilikaudelta tytäryhteisöjen yhteenlaskettu liikevaihto tai sitä vastaava tuotto on alle euroa. Konsernituloslaskelma ja konsernin rahoituslaskelma on kuitenkin aina laadittava, jos sekä päättyneeltä tilikaudelta että sitä välittömästi edeltäneeltä tilikaudelta tytäryhteisöjen taseiden yhteenlaskettu arvo on ylittänyt yhden kolmasosan kuntakonsernin päättynyttä tilikautta edeltäneen tilikauden tasearvosta. Toimintakertomus, KL 69 Toimintakertomuksessa on esitettävä selvitys valtuuston asettamien toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta. Toimintakertomuksessa on annettava myös tietoja sellaisista kunnan talouteen ja konsernitaseeseen liittyvistä olennaisista asioista, joista ei ole tehtävä selkoa tuloslaskelmassa tai taseessa. Jos kunnan taseessa on kattamatonta alijäämää, toimintakertomuksessa on tehtävä selkoa talouden tasapainotuksen toteutumisesta tilikaudella sekä voimassa olevan taloussuunnitelman ja toimenpideohjelman riittävyydestä talouden tasapainottamiseksi.
30 MÄNTTÄ-VILPPULAN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS (136) Kunnanhallituksen on toimintakertomuksessa tehtävä esitys tilikauden tuloksen käsittelystä. Liitetieto suunnitelman mukaisten poistojen ja poistonalaisten investointien vastaavuudesta Kirjanpitolautakunnan kuntajaosto on kokouksessaan päättänyt antaa ohjeen kunnille ja kuntayhtymille noudatettavaksi tilinpäätöksen liitetietoja laadittaessa. Ohje koskee suunnitelman mukaisten poistojen ja poistonalaisten investointien vastaavuudesta. Kirjanpitolautakunnan kuntajaoston lausunto , nro 66 Lausunto kuntien yhdistymisavustusten kirjaamisesta Laskennallinen yhdistymisavustus ja valtionosuuden vähenemisen korvaus kirjataan tuloksi maksuperusteella maksuvuosille. Perusteena maksuperusteiselle kirjaamiselle on, että yhdistymisestä aiheutuvat poikkeukselliset menot ja mahdolliset valtionosuuden menetykset syntyvät useamman vuoden aikana yhdistymisestä ja yhdistymisavustus ja valtionosuuden menetyksen korvaus on myönnetty näitä menoja ja tulonmenetyksiä korvaamaan. Nämä avustukset ja korvaukset merkitään tuloslaskelman erään Tuet ja avustukset. Mänttä-Vilppulan kaupunki sai vuonna 2013 valtionosuuden vähenemisen korvausta n euroa vuoden 2009 toteutetun Mäntän ja Vilppulan kuntaliitoksen seurauksena. Avustusta maksettiin kaupungille liitosta seuranneina viitenä seuraavana vuonna, eli vuosina Vuosi 2013 oli siten viimeinen vuosi kun valtionosuuden vähenemisen korvausta kaupungille maksettiin. Kaupunki ei saanut liitosavustuksia enää vuoden 2011 jälkeen.
31 MÄNTTÄ-VILPPULAN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS (136) 3.2 Mänttä-Vilppulan kaupungin talouden kehittyminen vuonna 2013 Mänttä-Vilppulan kaupungin tilikauden 2013 tulos oli ylijäämäinen ,08 euroa. Vesihuolto on kaupungin liikelaitos ja sen tulos on yhdistetty kaupungin kokonaistulokseen. Vesihuoltoliikelaitoksen tulos oli ,19 euroa ylijäämäinen. Vuonna 2012 kaupungin tilinpäätös oli ,52 euroa alijäämäinen ja vuonna ,44 euroa alijäämäinen. Vuoden 2013 tilikauden tulos sisältää satunnaisena eränä pysyvien vastaavien myyntivoittoa ,09 euroa. Kaupunki sai vuonna 2009 toteutetun Mäntän ja Vilppulan kuntaliitoksen johdosta valtionosuuden vähenemisen korvausta euroa tilivuodelle Lisäksi kaupunki sai vuodelle 2013 harkinnanvaraista valtionosuutta 1 miljoonaa euroa. Kaupungin nettomenot eli toimintakate oli yhteensä euroa. Nettomenot vähenivät vuoden aikana ,88 euroa ( -1,6 % ). Vuoden 2013 talousarvioperusteissa menokehyksen tavoitteeksi oli asetettu juurikin 0 menokasvu. Vuoden 2013 vuosikate oli ,46 euroa. Edellisvuonna vuosikate oli ,79 euroa. Vuoden 2013 vuosikate kattoi poistot 184 prosenttisesti ja nettoinvestoinnit 184 prosenttisesti. Suunnitelman mukaisten poistojen määrä oli euroa. Poistotaso kasvoi edelliseltä vuodelta n euroa. Vuonna 2013 bruttoinvestointien määrä oli euroa. Rahoitusosuuksia investointeihin oli euroa sekä myyntituloa euroa joten nettoinvestointien määräksi tuli euroa. Verotuloja kertyi yhteensä euroa. Kasvua edellisvuoteen oli euroa eli 9,4 prosenttia. Kasvusta n. 1,5 miljoonaa euroa selittyy kunnallisveroprosentin nostosta yhdellä prosenttiyksiköllä 22:een. Kiinteistöveroa kertyi euroa. Kiinteistöveron kasvu edellisvuodesta oli euroa eli 2,8 prosenttia. Yhteisöveroa kertyi euroa ja kasvu edellisvuoteen oli 7,7 prosenttia. Valtionosuuksia kertyi yhteensä euroa. Valtionosuudet kasvoivat euroa: 7,4 prosenttia. Valtionosuuksien raju kasvu perustui verotulotasauksen kasvuun ja harkinnanvaraisen valtionosuuden saamiseen. Valtionosuuksien kautta maksettavaa verotulotasausta kaupunki sai euroa kun se edellisvuonna 2012 oli euroa ja tämän lisäksi kaupunki sai harkinnanvaraista valtionosuutta 1 miljoona euroa. Verotulojen ja valtionosuuksien suhde on kaupungissa verotuloja 62,3 prosenttia ja valtionosuuksia 37,7 prosenttia. Vuonna 2011 tasauksen määrä oli euroa ja vuonna 2010 verotulotasauksen määrä oli euroa. Valtionosuuksien tilitykset vuosina TP2009 TP2010 TP2011 TP2012 Valtionosuudet yhteensä Harkinnanvarainen VO yht Vuonna 2010 valtionosuusjärjestelmässä siirryttiin ns. yhden putken järjestelmään, eikä valtionosuuksia siten enää erotella toimialakohtaisesti.
MÄNTTÄ-VILPPULAN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2012 1(133) MÄNTTÄ-VILPPULAN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2012
MÄNTTÄ-VILPPULAN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2012 1(133) MÄNTTÄ-VILPPULAN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2012 KAUPUNGINHALLITUS 25.3.2013 TARKASTUSLAUTAKUNTA 23.5.2013 KAUPUNGINVALTUUSTO 24.6.2013 MÄNTTÄ-VILPPULAN KAUPUNKI