Source: https://www.boe.es/buscar/doc.php?id=BOE-A-2010-6737
Timestamp: 2018-08-16 20:15:36
Document Index: 186985072

Matched Legal Cases: ['artículo 51', 'artículo 52', 'artículo 51', 'artículo 2', 'artículo 6', 'artículo 26', 'artículo 24']

BOE.es - Documento BOE-A-2010-6737
Documento BOE-A-2010-6737
«BOE» núm. 103, de 29 de abril de 2010, páginas 37458 a 37499 (42 págs.)
Capítulo I. Disposiciones generales (artículos 1 y 2).
Capítulo II. De la diligencia debida (artículos 3 a 16).
Capítulo III. De las obligaciones de información (artículos 17 a 25).
Capítulo IV. Del control interno (artículos 26 a 33).
Capítulo V. De los medios de pago (artículos 34 a 37).
Capítulo VI. Otras disposiciones (artículos 38 a 43).
Capítulo VII. De la organización institucional (artículos 44 a 49).
Capítulo VIII. Del régimen sancionador (artículos 50 a 62).
Disposiciones transitorias primera a octava.
Disposiciones finales primera a séptima.
b) Las entidades financieras domiciliadas en la Unión Europea o en países terceros equivalentes que sean objeto de supervisión para garantizar el cumplimiento de las medidas de diligencia debida.
c) Las sociedades con cotización en bolsa cuyos valores se admitan a negociación en un mercado regulado de la Unión Europea o de países terceros equivalentes.
a) Las pólizas de seguro de vida cuya prima anual no exceda de 1.000 euros o cuya prima única no exceda de 2.500 euros, salvo que se aprecie fraccionamiento de la operación.
b) Los instrumentos de previsión social complementaria enumerados en el artículo 51 de la Ley 35/2006, de 28 de noviembre, del Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas y de modificación parcial de los Impuestos sobre Sociedades, sobre la Renta de No Residentes y sobre el Patrimonio, siempre y cuando la liquidez se encuentre limitada a los supuestos contemplados en la normativa de planes y fondos de pensiones y no puedan servir de garantía para un préstamo.
c) Los seguros colectivos que instrumenten compromisos por pensiones a que se refiere la Disposición adicional primera del Texto Refundido de la Ley de Regulación de los Planes y Fondos de Pensiones, aprobado por Real Decreto Legislativo 1/2002, de 29 de noviembre, siempre que cumplan los siguientes requisitos:
1.º Que instrumenten compromisos por pensiones que tengan su origen en un convenio colectivo o en un expediente de regulación de empleo aprobado por la autoridad laboral correspondiente.
2.º Que no admitan el pago de primas por parte del trabajador asegurado que, sumadas a las abonadas por el empresario tomador del seguro, supongan un importe superior a los límites establecidos por el artículo 52.1.b) de la Ley 35/2006, de 28 de noviembre, del Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas, para los instrumentos de previsión social complementaria enumerados en su artículo 51.
d) El dinero electrónico, en los términos que se determinen reglamentariamente.
2. Los sujetos obligados a que se refiere el artículo 2.1.b) quedan autorizados a no aplicar las medidas de diligencia debida previstas en el artículo 6 respecto de las primas de seguros de vida que se abonen mediante transferencia, domiciliación bancaria o cheque nominativo de una entidad de crédito domiciliada en España, en la Unión Europea o en países terceros equivalentes. Esta previsión se entenderá sin perjuicio de la aplicación de las medidas de diligencia debida con carácter previo al establecimiento de la relación de negocios o al pago de la prestación derivada del contrato o al ejercicio de los derechos de rescate, anticipo o pignoración conferidos por la póliza.
a) Por personas físicas que desempeñen o hayan desempeñado funciones públicas importantes: los jefes de Estado, jefes de Gobierno, ministros, secretarios de Estado o subsecretarios; los parlamentarios; los magistrados de tribunales supremos, tribunales constitucionales u otras altas instancias judiciales cuyas decisiones no admitan normalmente recurso, salvo en circunstancias excepcionales, con inclusión de los miembros equivalentes del Ministerio Fiscal; los miembros de tribunales de cuentas o de consejos de bancos centrales; los embajadores y encargados de negocios; el alto personal militar de las Fuerzas Armadas; y los miembros de los órganos de administración, de gestión o de supervisión de empresas de titularidad pública.
c) Por personas reconocidas como allegados: toda persona física de la que sea notorio que ostente la titularidad o el control de un instrumento o persona jurídicos conjuntamente con alguna de las personas mencionadas en la letra a), o mantenga otro tipo de relaciones empresariales estrechas con las mismas, u ostente la titularidad o el control de una persona o instrumento jurídicos que notoriamente se haya constituido en beneficio de las mismas.
a) Aplicar procedimientos adecuados en función del riesgo a fin de determinar si el interviniente o el titular real es una persona con responsabilidad pública. Dichos procedimientos se incluirán en la política expresa de admisión de clientes a que se refiere el artículo 26.1.
b) Obtener la autorización del inmediato nivel directivo, como mínimo, para establecer relaciones de negocios con personas con responsabilidad pública.
c) Adoptar medidas adecuadas a fin de determinar el origen del patrimonio y de los fondos con los que se llevará a cabo la relación de negocios u operación.
d) Llevar a cabo un seguimiento reforzado y permanente de la relación de negocios.
4. Las medidas de control interno previstas en este artículo podrán establecerse a nivel de grupo, de acuerdo con la definición recogida en el artículo 24.2.a), siempre que dicha decisión se comunique al Servicio Ejecutivo de la Comisión, con especificación de los sujetos obligados comprendidos dentro de la estructura del grupo.
Entrada en vigor: 30 de abril de 2010.
SE DICTA DE CONFORMIDAD y se aprueba su Reglamento: Real Decreto 304/2014, de 5 de mayo (Ref. BOE-A-2014-4742).
los arts. 2, 7, 9, 10, 14, 26.4, 42 y 52.1, por Ley 19/2013, de 9 de diciembre (Ref. BOE-A-2013-12887).
el art. 2.1.h), por Ley 21/2011, de 26 de julio (Ref. BOE-A-2011-12909).
DEROGA la Ley 19/1993, de 28 de diciembre (Ref. BOE-A-1993-30991).
art. 43.1.j) de la Ley 35/2003, de 4 de noviembre (Ref. BOE-A-2003-20331).
Denominación y el art. 12.2 de la Ley 19/2003, de 4 de julio (Ref. BOE-A-2003-13471).
Denominación, los arts. 4, 6 y 9 de la Ley 12/2003, de 21 de mayo (Ref. BOE-A-2003-10289).
TRANSPONE la Directiva 2008/60/CE, de 26 de octubre de 2005 (Ref. DOUE-L-2005-82334).