Source: https://es.scribd.com/document/74086140/to-Que-Norma-Las-Actividades-as-Con-La-Venta-de-Licores-Finos
Timestamp: 2017-06-26 15:40:17
Document Index: 39745791

Matched Legal Cases: ['Artículo 1', 'Artículo 2', 'Artículo 3', 'Artículo 4', 'Artículo 5', 'artículo 4', 'Artículo 6', 'artículo 4', 'Artículo 7', 'Artículo 8', 'Artículo 9', 'Artículo 10', 'Artículo 11', 'Artículo 12', 'Artículo 13', 'Artículo 14', 'Artículo 15', 'Artículo 16', 'Artículo 17', 'Artículo 18', 'Artículo 19', 'Artículo 20', 'Artículo 21', 'Artículo 22', 'Artículo 23', 'Artículo 24', 'Artículo 25', 'Artículo 26', 'Artículo 27', 'Artículo 28', 'Artículo 29', 'Artículo 30', 'Artículo 31', 'Artículo 32', 'Artículo 33', 'Artículo 34', 'Artículo 35', 'Artículo 36', 'Artículo 37', 'Artículo 38', 'Artículo 39', 'Artículo 40', 'Artículo 41', 'Artículo 42', 'Artículo 43', 'Artículo 44', 'Artículo 45', 'Artículo 46', 'artículo 39', 'Artículo 47', 'Artículo 48', 'Artículo 49', 'Artículo 50', 'Artículo 51', 'Artículo 52', 'Artículo 53', 'Artículo 54', 'Artículo 55', 'Artículo 56', 'Artículo 57', 'Artículo 58', 'Artículo 59', 'Artículo 60']

to Que Norma Las Actividades as Con La Venta de Licores FinosCargado por Stephanie GonzálezRelated InterestsChequeMarketingInvoiceBanksInventoryRating and Stats0.0 (0)Document ActionsDescargaShare or Embed DocumentInsertarVer másCopyright: Attribution Non-Commercial (BY-NC)Download as DOC, PDF, TXT or read online from ScribdFlag for inappropriate contentReglamento que norma las actividades relacionadas con la venta de licores finosCONSEJO NACIONAL DE PRODUCCIÓN FABRICA NACIONAL DE LICORES REGLAMENTO QUE NORMA LAS ACTIVIDADES RELACIONADAS CON LA VENTA DE LICORES FINOS CAPITULO I Objetivos y Definiciones Artículo 1°—El presente Reglamento tendrá por objeto, regular actividades comerciales relacionadas con la venta de licores finos por la Fábrica Nacional de Licores. Artículo 2°—Para los efectos de este Reglamento se usarán las siguientes nomenclaturas y definiciones : Consejo Nacional de Producción: Institución Autónoma del Estado, en adelante se podrá abreviar C. N. P., o Consejo. Fabrica Nacional de Licores: Órgano adscrito al Consejo Nacional de Producción adelante indiferentemente se podrá abreviar, FNL, FANAL o Fábrica. Gerencia de División: Unidad de mayor jerarquía - administrativa de la FANAL. Agente: Empleado de la Fábrica Nacional de Licores, autorizado formalmente para vender los licores finos producidos en ésta. Diferencias: Cantidades de Licores Finos, en unidades o colones que le n falta o sobran al Agente en el inventario practicado por parte del Departamento financiero o la Auditoría Regional de la Fábrica. Licores Finos: Son Licores producidos por la FANAL, excepto la línea Cacique actual y aquellos que en el futuro se pudieren considerar como Licores
CAPITULO II De las Ventas de Licores Finos Artículo 3°—Las ventas de licores finos se harán a través de los Agentes de la Fábrica sean éstas efectuadas directamente o por Oficina. Artículo 4°— Quedan establecidas como modalidades de venta para los diferentes productos de la F.N.L., las que a continuación se detallan:
I —Según la facturación: a) Estricto contado o pago contra entrega b) Giro normal o cuenta corriente, que será aquella facturación que se cancela antes de los 30 días posteriores a la fecha de la factura. Constituirá garantía para este tipo de transacción la factura debidamente aceptada y firmada por el cliente o la persona que éste autorice por escrito, ante la F.N.L. Dicha facturación se hará a precios de contado. c) Crédito de 30 a 59 días, cuando se establezca que la factura deberá cancelarse antes de los 60 días siguientes a la fecha de la factura del producto. Las ventas bajo esta modalidad tendrán un recargo no menor de 3% sobre el precio de venta de contado. d) Crédito de 60 a 90 días, cuando se establezca que la factura deberá can :se antes de los 90 días» siguientes a la fecha de la factura. Las ventas bajo esta modalidad tendrán un recargo no menor del 7% sobre los precios de venta de contado. Las modalidades b, c y d serán aplicadas previa aprobación de la Comisión de Crédito de FANAL establecida en el presente Reglamento. II—Según la entrega: e) Por adelanto, definidos como aquellas entregas de licores que el Agente puede hacer como parte de un pedido, con la finalidad de que el cliente disponga en todo momento del producto. Los mismos pueden hacerse ventas de contado y crédito, y nunca serán mayores de diez cajas de producto. Todo adelanto que realice un Agente, previa autorización del Supervisor respectivo, deberá sustentarlo en la documentación y procedimiento establecidos por FANAL. f) Por Oficina, son todas aquellas ventas que por razones de volumen no pueden ser facturadas directamente por el Agente y por ende deben de facturarse en la Sección de Ventas, para posteriormente ser atendidas per los canales normales de distribución y despacho. Esta modalidad, "rimero debe contar con la respectiva factura y orden de pedido, debidamente autorizadas por el Supervisor o por el Jefe de Ventas. Las facturas correspondientes deberán ser canceladas dentro del plazo máximo de crédito otorgado, según las modalidades establecidas en el presente articulo. En caso de que la factura no sea cancelada en el plazo indicado se procederá al cobro de intereses moratorios correspondiente a dos puntos porcentuales arriba de la tasa activa para crédito comercial fijada por los Bancos del Estado. La Administración General esta autorizada en casos excepcionales y debidamente justificados a ampliar el crédito en ocho días adicionales, razón por la cual los intereses moratorios en este caso, correrán una vez vencido este plazo. Corresponderá al Departamento Financiero actualizar la tasa activa para el cobro de los intereses cada vez que ésta sea ajustada por los Bancos Comerciales, la cual comenzará a regir para estos efectos, a partir del mes siguiente de que dicha tasa haya sido variada por los Bancos Estatales". (Así adicionado párrafo final por sesión 2206 del 09 de agosto del 2000) CAPITULO II
De las Ventas de Licores Finos Artículo 5°—Para acogerse a lo establecido en el inciso b) del artículo 4° se exigirán los siguientes requisitos: a) Presentación de la solicitud correspondiente. b) Tres referencias de casas comerciales de prestigio que indiquen a la FNL, la trayectoria del cliente. c) Referencias bancarias. d) Un negocio debidamente establecido y con buenas referencias comerciales (Así reformado inciso d) por sesión 2316 del 24 de octubre del 2001) Artículo 6°—Para acogerse a lo establecido en los incisos c) y d) del artículo 4°, además de lo establecido en el artículo anterior, se exigirá en favor de la FNL la garantía fiduciaria, prendaria o hipotecaria que la Comisión de Crédito estime necesaria para responder por el monto a aprobar. Artículo 7°—Será responsabilidad de la Jefatura de la Sección de Ventas y del Supervisor de ruta revisar trimestralmente el listado de clientes que gozan del trato de giro normal o de crédito y el recomendar a la Comisión de Crédito las inclusiones, ampliaciones o exclusiones, mediando en cada caso la correspondiente justificación escrita de las razones consideradas. En ningún momento el monto recomendado de ventas a realizar en cada caso podrá ser superior al 150% del promedio de compras normales del cliente durante el último semestre. Artículo 8°—Con el fin de captar clientes y de dar mejor movimiento a productos de baja rotación, se autoriza el procedimiento de "Venta en consignación" el cual se realizará en factura de crédito así rotulada y observando todos los requisitos establecidos en los artículos 5° y 6°. El límite máximo para esta clase de ventas se establece por el valor de 50 cajas de producto en total y el plazo máximo de consignación será hasta 90 días, al término del cual se liquidará el producto vendido y el sobrante, de existir, será retirado del negocio del cliente y reintegrado a las bodegas de FANAL, salvo justificación por escrito del Departamento. de Mercadeo donde considere la conveniencia para la Fábrica de no realizar el retiro del sobrante dejándolo nuevamente consignado. Esta modalidad de venta requerirá siempre de la aprobación de la Jefatura del Departamento de Mercadeo y del refrendo del Gerente de la División, previa comunicación por escrito al Departamento Financiero con copia a la Auditoría Regional. Será responsabilidad del Jefe de la Sección de Ventas, exigir un inventario mensual para cobrar lo vendido y llevar el respectivo control. Artículo 9°—Se crea la Comisión de Estudio de Solicitudes de Crédito de la FNL, compuesta por los Jefes de los Departamentos de Mercadeo y Financiero y por el Jefe de la Sección de Ventas, quienes efectuarán el análisis de todas las solicitudes de Crédito presentadas, siendo potestad de esta Comisión la aprobación de créditos solicitados hasta por el valor de 300 cajas de doce unidades de cualesquiera de los productos solos o combinados. Solicitudes mayores hasta por el valor de 500 cajas en idénticas condiciones, serán estudiadas y recomendadas por la Comisión de Crédito y aprobadas por la Gerencia de la FNL. Todas aquellas solicitudes por sumas mayores de 500 cajas serán de aprobación de instancias superiores de la Institución.
Artículo 10.—Es exclusiva responsabilidad de cada Agente y de su Supervisor velar porque los límites del crédito autorizados para cada cliente no se excedan. De producirse tal exceso deberán estos funcionarios proceder de inmediato con los trámites cobratorios de la diferencia. Los responsables de tales situaciones se expondrán a las sanciones disciplinarias de hasta tres días de suspensión la primera vez, según la gravedad del caso, el cual será evaluado por los Jefes de las Secciones de Ventas, Crédito y Cobros y el Jefe del Departamento de Mercadeo. En caso de reincidir por tres veces procede el despido sin responsabilidad patronal. Artículo 11.—Toda venta de licores finos sólo podrá ser efectuada por d Agente a patentados y cuando existiere duda al respecto o tratándose de clientes nuevos, deberá el Agente exigir la presentación de la respectiva patente y consignar su número en los documentos que emita. Cuando se presenten variaciones a los precios decretados por la Fábrica, la Sección de Ventas en debida coordinación con la Auditoría Regional y el Departamento Financiero, deberá efectuar un corte de documentos. Sólo se respetarán los precios anteriores que estén estipulados en las órdenes de pedido que no hayan sido despachadas y que en el momento del corte el Agente presente. Artículo 12.—Los Agentes contarán con la ayuda del supervisor asignado, quien será superior inmediato y coordinador. Será obligación del supervisor el controlar toda la documentación en poder del Agente y el velar porque se atienda debida y oportunamente a los clientes, así como por el cumplimiento del presente Reglamento. El supervisor es responsable en aquellos casos en que se denote una falta de acción o descuido de su parte en el desempeño de sus funciones. Artículo 13.—Las devoluciones de producto despachados en meses anteriores se tramitarán en la Sección de Ventas, efectuándose una investigación sobre cada caso en particular, a fin de determinar las causas de las devoluciones. De existir justificación favorable de la Jefatura de Ventas, ésta la remitirá al Departamento de Mercadeo quedando a su criterio la aprobación e la respectiva devolución. En todo caso la devolución debe tramitarse por medio de una nota de crédito a los precios facturados originalmente. En el caso de mercaderías correspondientes a un pedido, despachadas por la bodega de FANAL y que por circunstancias especiales el cliente declinare recibir. Deberá ser reintegrada a bodegas inmediatamente después del regreso de la distribución, dejando constancia escrita de la devolución. Corresponde en estos casos a la Sección de Ventas, el trámite y la coordinación con el Departamento Financiero y Auditoría Regional. Artículo 14.—El Agente que presente una justificación clara y demostrable hacer la devolución de un producto, está obligado a efectuar el trámite de conformidad con los procedimientos establecidos al efecto, ante la Sección de Ventas y el Departamento de Mercadeo. Artículo 15.—Los Agentes podrán recibir de sus clientes envases vacíos e y cuando estén en perfecto estado de conservación y limpios. Sólo se recibirán envases que conserven las etiquetas de licores producidos por FNL. Para recibir estos envases se debe cumplir con los requisitos y procedimientos establecidos.
Artículo 16.—Se establece un margen de tolerancia para envases vacíos (quebrados, manchados o deteriorados) de un 5% sobre la cantidad de cada entrega en bodegas de la FANAL. En todos los casos se debe presentar la totalidad de los envases recibidos. De existir exceso de este porcentaje de tolerancia debe cancelarse dentro de las 48 horas siguientes en la Tesorería de la FNL.
CAPITULO III De los deberes de los Agentes Artículo 17.—Se establece como faltante permisible pero resarcible, dentro so que luego se dirá en este artículo, el importe de ⊄ 7.000,00 de producto a determinado mes calendario. Superada esta cantidad de no existir la justificación, procederá la separación del Agente sin responsabilidad patronal y sin perjuicio de cualquier acción resarcitoria o penal correspondiente, salvo que a juicio de la Administración de la FANAL se considere como alternativa la cancelación total del faltante en efectivo y en un plazo que en ningún caso podrá exceder de cinco días hábiles, contados a partir de la confirmación por escrito al Agente por parte del Departamento Financiero o de la Auditoría Regional. Cualquier ajuste posterior, a favor o en contra del Agente, sólo se podrá efectuar previa confirmación por escrito de la Auditoría Regional. Artículo 18.—El Agente de Ventas que hubiere cancelado un faltante, acogiéndose a la alternativa señalada en el artículo anterior, no podrá incurrir en un nuevo faltante en los tres meses subsiguientes, superior al 75% del límite anteriormente indicado. De ocurrir tal cosa será objeto de separación sin responsabilidad patronal, sin perjuicio de las acciones resarcitorias y penales correspondientes, cuando las mismas procedan. Ningún faltante podrá ser justificado con un sobrante anterior o posterior, salvo en casos debidamente comprobados a juicio del Jefe del Departamento Financiero y previo refrendo de la Auditoría Regional. Artículo 19.—Es responsable por dolo, culpa o negligencia en su gestión de ventas, uso del vehículo propiedad de la Fábrica, de la mercadería y los documentos que maneja. Cualquier faltante que se determine deberá ser cancelado por el Agente dentro de las 48 horas posteriores a su notificación, sin perjuicio de las sanciones disciplinarias. Artículo 20.—Atender la zona que le ha sido asignada y velar por el cambio de la cuota mensual establecida. Solamente podrá realizar ventas en otra zona previa autorización del Departamento de Mercadeo. Artículo 21.—Conducir el vehículo automotor que le proporciona la Fábrica y velar por el correcto uso y mantenimiento del mismo, acatando las disposiciones del Reglamento específico para uso de vehículos del Consejo. Artículo 22.—Depositar los dineros de las ventas diarias o pagos de facturas de crédito en forma diaria en la Tesorería de la FNL, y en aquellos casos en que la misma se encuentre cerrada, deberá contar el dinero y los cheques recibidos, anotándolos con toda claridad y con el mayor grado de detalle en las formulas que para tal efecto tiene a su disposición y colocarlos junto con éstas en los bolsos que para esos fines tiene la Tesorería, teniendo especial cuidado de identificar debidamente el bolso y verificar su cierre, depositándolo en el buzón que tiene la Tesorería. La no observación de la presente instrucción será sancionada la primera vez con suspensión de tres días y de allí en adelante según los dispone el Código de Trabajo y el Reglamento Interior de Trabajo, sin perjuicio de las acciones legales pertinentes en caso de daño patrimonial a la FNL. Artículo 23.—Cuando se encuentren de gira, deben depositar a nombre de la FNL diariamente los dineros y valores recaudados en el día; en el Banco o sucursal de la localidad más cercana, teniendo especial cuidado de dejar clara constancia de las transacciones que cada documento ampara. Al regreso de la gira y dentro de las 24 horas siguientes, deberá llenar los reportes de depósitos efectuados a la Tesorería de la FNL, proporcionándole los comprobantes
correspondientes. Sin embargo, si se recibieren cheques que cancelan facturas no vencidas, deberá el agente cerciorarse que la fecha de emisión del cheque coincida con la fecha del recibo que emite, teniendo la responsabilidad de reportarlo con el recibo correspondiente en la Tesorería de FANAL para su posterior depósito en la fecha que corresponde. Artículo 24.—Atender en forma responsable a los clientes que se encuentran dentro de la zona que le haya sido asignada. Si al efectuarse una investigación se determina que hay patentados mal atendidos o que del todo no se atienden, sin que exista la justificación correspondiente, el vendedor será sancionado según lo establece el Código de Trabajo. Artículo 25.—Evaluar preliminarmente, bajo su criterio, al cliente nuevo a quien le entrega la solicitud de crédito, comprobando que la información allí anotada sea correcta y velar porque la persona que la firma tenga los poderes suficientes para comprometer a la empresa solicitante. En forma expedita deberá hacer llegar la mencionada solicitud a su jefe inmediato para el inicio de los trámites internos de aprobación o rechazo. Artículo 26.—Observar el cobro oportuno de las mercaderías vendidas por él, siendo su responsabilidad el cobrar los porcentajes de recargo cuando se excedan los plazos otorgados o cancelándolo cuando por omisión imputable a él se hayan excedido dichos plazos y el cliente refute su pago. Todo lo anterior sin perjuicio de otras sanciones disciplinarias que al respecto pudiere tomar la Administración. Para ello el Agente deberá cumplir con el siguiente procedimiento: 1. Cobrar al cliente la factura correspondiente, dentro del plazo de crédito establecido. 2. Vencido el plazo establecido y en caso de que las gestiones de cobro realizadas por el Agente resulten infructuosas, deberá el Agente de manera inmediata, comunicar por escrito a la Unidad de Créditos y Cobros quién deberá efectuar la gestión de cobro administrativo dentro del plazo de 8 días naturales, remitiendo en ese lapso, dos avisos de cobro al cliente. El Agente deberá trasladar el original de la factura a la Unidad de Créditos y Cobros, a más tardar ocho días después de la comunicación de que el cobro ha sido infructuoso. 3. Si dentro del plazo indicado en el párrafo anterior el cliente no realiza la cancelación de la factura, la Unidad de Créditos y Cobros deberá remitir de inmediato la factura y la letra de cambio original a la Asesoría Legal para que se proceda al cobro judicial de la operación. (Así adicionado párrafo segundo en adelante por sesión 2206 del 09 de agosto del 2000) Artículo 27.—Tener siempre disponible la lista de precios actualizada y vender a los precios que establecen las diferentes escalas y plazos. La falta de observación a lo anterior facultará a la Administración para proceder de inmediato al despido sin responsabilidad patronal y al cobro de las sumas que en perjuicio de la FNL resultaren por ese concepto. Su cancelación la deberá realizar el agente dentro de un plazo máximo de 48 horas en la Tesorería de la FNL. Artículo 28.—En caso de pérdida de algún documento, deberá comunicarlo de inmediato a la Jefatura de la Sección de Ventas, para que ésta proceda a hacer lo propio; de lo contrario la Administración estará facultada para procederá la sanción correspondiente. Si se demuestra dolo o mala fe, la Administración podrá proceder de inmediato al despido sin responsabilidad patronal, sin perjuicio de las acciones legales correspondientes por daños ocasionados a la FNL.
Artículo 29.—Confeccionar correctamente los documentos que debe emitir. Todos aquellos cálculos erróneos que ocasionen faltantes deberán ser cubiertos por el Agente responsable dentro de un plazo máximo de 48 horas después de notificado, salvo en casos en que el mismo se encontrare de gira fuera de San José. Será motivo de despido, sin responsabilidad patronal, la alteración dolosa o culposa de documentos emitidos sin perjuicio de las acciones legales pertinentes. Artículo 30.—Cuando por causa justificada, el Agente tuviere que proceder a la anulación de documentos mal emitidos (previa notificación de tal situación al Supervisor y al Jefe de Ventas), éste presentará los ejemplares del mismo. la Sección de Ventas, la cual remitirá al Departamento Financiero los tantos que le correspondan con el respectivo sello de "Anulado", especificando las causas para la anulación y dejando constancia de fecha, causa y por quiénes fueron anulados los documentos. Artículo 31.—Cuando se realice un inventario a un Agente de Ventas, ya sea por el Departamento Financiero o la Auditoría, o ambos, el Agente está en la obligación de suministrar toda la documentación necesaria para el cierre de inventario. Para aquellos documentos que deben llevar el visto bueno del Jefe de la Sección de Ventas o de Mercadeo y que al momento de la toma de inventario no se encuentren en poder del Agente, éste contará con un plazo máximo de 48 horas para su presentación, a fin de liquidar el inventario; de no ser así se liquidará el inventario con la documentación con que se cuente. En caso de que la documentación fuere entregada después del plazo establecido, deberá existir una justificación por escrito del Agente, la cual deberá contar con el visto bueno del Jefe de la Sección de Ventas. Artículo 32.—La confección y cálculos de las órdenes de pedido deben ser realizadas por los Agentes. De comprobarse un error de cálculo que origine m nota de débito, será el Agente el responsable del faltante. Artículo 33.—Es obligación del Agente dar todas las facilidades y cooperar ton los funcionarios autorizados para realizar inventarios. CAPITULO IV Promociones, bonificaciones y degustaciones Artículo 34.—Se definen bajo estos rubros aquellas cantidades de licor que se entreguen con la finalidad de estimular la compra de un determinado producto, lograr colocar cantidades mayores en el comercio del ramo, promover la venta mediante la exhibición en algún punto estratégico así como probar la aceptabilidad de productos nuevos o reformulados. Artículo 35.—Toda promoción y bonificación deben ser autorizadas por escrito, mediante el visto bueno de la Gerencia de la División. Cuando el Departamento de Mercadeo reciba autorización para hacer una promoción o bonificación, de previo a poner en ejecución el plan debe comunicarlo con todos sus detalles al Departamento Financiero y a la Auditoría Regional, para que éstos tomen las medidas de control pertinentes. Artículo 36.—Dentro de la política de promociones y bonificaciones de ventas se considerarán dos modalidades: a) Promoción y bonificación mensual autorizada.
b) Promoción y bonificación a través de Agentes Vendedores. Se entenderá por promoción mensual autorizada aquella que deberá proponer al Gerente de División la Jefatura del Departamento de Mercadeo, con el objeto de facilitar la colocación de los productos, ante diferentes situaciones de mercado. En ningún caso la misma deberá ser mayor al 17% del precio de venta del producto en cuestión. Promociones mayores a este porcentaje, deberán ser aprobadas por la Dirección Superior. Todo producto correspondiente a promoción o bonificación deberá consignarse en las facturas respectivas. La promoción a través de Agentes (inciso b) se realizará mediante la asignación de seis unidades mensuales previamente autorizadas por el Depto. de Mercadeo para cada agente titular, o vacacionista en funciones de venta. Tal producto podrá ser repartido a discreción del Agente ante sus diferentes compromisos. En todo caso deberá de mediar la expedición del comprobante de promociones y degustaciones, requerido para tal efecto. Artículo 37.—Será potestad del Jefe del Departamento de Mercadeo, la participación en eventos especiales que demanden el asignar licores en forma promocional. Preferentemente en estos casos deberá mediar una compra por parte del cliente favorecido con la promoción y el monto de ésta no deberá exceder el 15% del precio de venta del producto promocionado. En caso contrario la promoción en eventos especiales no deberá sobrepasar las 24 unidades de los diferentes productos por evento. Para eventos de renombre se podrá sobrepasar el límite establecido siempre que se cuente con la autorización de la Dirección Superior del CNP. Artículo 38.—Con el Visto Bueno del Departamento de Mercadeo, se podrán celebrar contratos de exhibición (Display) con almacenes mayoristas, licoreras, supermercados y otros tipos de negocios del ramo. Siempre que cuenten con patentes para venta de licores. Artículo 39.—Con el objeto de cumplir con compromisos comerciales y relaciones públicas, así como para efectos publicitarios se autorizan las siguientes cuotas de productos F.N.L. Funcionario Gerente F.N.L. Subgerente F.N.L Jefe Invest. Mercadeo Jefe Depto. Mercadeo Jefe de Ventas TOTAL Unidades Mensuales 48 24 24 12 12_ 120 Unidades Anuales 576 288 288 144 144 1.400^
Tales cuotas podrán ser distribuidas con total discrecionalidad de los funcionarios, con el propósito de dar a conocer productos de baja rotación o en aquellas ocasiones en que juzguen beneficioso para la Institución la presencia de los licores finos en actividades en que ésta participe. Artículo 40.—La Administración Superior del Consejo (Presidencia Ejecutiva y Gerencia) tendrán una cuota que para los efectos establecerá la Junta Directiva de la Institución. Artículo 41.—Las cuotas autorizadas en los dos artículos anteriores, no tendrán carácter acumulativo, por lo que se perderá la cuota del período de no hacerse uso de ella dentro del mes correspondiente.
Artículo 42.—El Supervisor de Ventas será el responsable de velar porque las ofertas promocionales, en lo que respecta a los Agentes se cumplan tal como las apruebe la Gerencia de la Fábrica. Artículo 43.—El Gerente de División, el Subgerente de División y el Jefe de Mercadeo, podrán tener en sus oficinas una exhibición permanente de todos los licores y sus diferentes presentaciones, con el fin de ofrecer degustaciones a los visitantes, cuyo objetivo será el dar a conocerlos y fomentar así sus ventas. Artículo 44.—Con la correspondiente aprobación del Jefe de Mercadeo, se llevarán a cabo degustaciones de productos nuevos, relanzamientos y reformulaciones con el propósito de medir, a través de encuestas, las opiniones de aceptabilidad. En ningún caso la cantidad de licor utilizado podrá exceder de 50 cajas del producto. Las degustaciones serán autorizadas por escrito y sus resultados deberán ser comunicados en un informe dentro de un plazo no mayor de diez días des pues de concluido el evento. Artículo 45.—La Administración de la Fábrica pondrá en uso los documentos necesarios para el debido control de las promociones, bonificaciones y degustaciones, designando las responsabilidades de quienes tengan a cargo dicha documentación. Artículo 46.—Los formularios que se utilicen en la actividad a que se refiere este capítulo, deberán estar respaldados por el documento que justifique la salida del licor el cual deberá contar con la firma, nombre y sello (si existiere) del beneficiario, exceptuando las cantidades establecidas en el artículo 39 de este Reglamento. Artículo 47.—En aquellos casos en que sea facilitado licor para ser exhibido, el funcionario autorizante deberá velar porque el mismo regrese en la fecha preestablecida y responderá porque tal disposición sea cumplida. Caso contrario deberá cancelar el importe correspondiente a FNL., dentro de las 48 horas siguientes. Artículo 48.—No se dará validez a ninguna boleta de entrega que no cuente con la firma de recibido. Se deberá evitar el que funcionarios de la Fábrica hagan retiro de licores en promoción o para degustación por cuenta de los beneficiarios. En aquellos casos en que tal cosa sea imprescindible, el funcionario & cargo de la entrega deberá gestionar el recibido conforme. La persona que autoriza la orden de entrega, no podrá ser quien retire los productos de la Bodega. Artículo 49.—Corresponderá al Departamento Financiero el controlar el uso consecutivo y la fecha de confección de los documentos para promociones, bonificaciones y degustaciones, así como el registro adecuado de éstos. Deberá también informar por escrito de producirse incumplimiento en la consignación de los datos en ellos establecidos. De igual forma controlará el cumplimiento de cuotas personales así como las devoluciones de licor. Artículo 50.—El Departamento Financiero velará porque las boletas de promociones a través de Agentes sean entregadas oportunamente, manteniendo adecuado archivo sobre las mismas.
Artículo 51.—Para la aplicación de las sanciones disciplinarias establecidas en el presente Reglamento, la Administración seguirá el proceso de trámite interno, conforme lo establece la Convención Colectiva. Artículo 52.—El resultado de las liquidaciones de inventarios practicados a los Agentes deben informarse ^ más tardar dentro de los diez días hábiles siguientes. Para efectos de valuar las diferencias de faltantes de inventarios, se tomarán los precios de la lista vigente en la escala de precios más alta. Artículo 53.—Todos los formularios que se usen en esta actividad deben ser prenumerados. El Departamento Financiero debe controlar y tener en sus archivos un ordenamiento de los mismos de acuerdo a su secuencia numérica y cronológica. También llevará un registro donde conste los formularios en blanco entregados a cada Agente y las facturas que se les dan para su recuperación. Artículo 54.—La persona autorizada a facturar, será la responsable de cualquier faltante imputable a ella que se origine en la confección de dicho documento, pudiendo coordinar con el personal de ventas para la recuperación del dinero. Artículo 55.—Queda totalmente prohibida la anulación de facturas una vez despachada mercadería de las Bodegas, cuando lo anterior sea imprescindible se requerirá el uso de nota de crédito, emitida por el Departamento Financiero de la Fábrica. Artículo 56.—Están facultados para facturar por oficina, únicamente los funcionarios de la Unidad de Facturación, sin perjuicio de poderlo hacer cualquier otra persona que autorice por escrito la Jefatura de Mercadeo. Artículo 57.—Se anularán facturas de oficina siempre y cuando el error se detecte en el momento de la confección del documento, y sólo podrá hacerlo el mismo funcionario que la confeccionó una vez obtenido el visto bueno del Jefe de la Sección de Ventas. En casos de ausencia de este funcionario la misma podrá realizarla quien en ese momento funge como tal, adjuntándose una nota aclaratoria que lo justifique. El sello de anulado debe quedar estampado tanto en la factura como en el comprobante de entrega. Artículo 58.—Los procedimientos relacionados con las actividades de ventas de licores finos, se establecen en un instructivo que será de acatamiento obligatorio y sólo podrán ser variados por acuerdo de Junta Directiva de la Institución. Dicho instructivo será presentado por la Administración de FANAL a la Junta Directiva dentro de los 60 días calendario posteriores a la promulgación de este Reglamento.
Artículo 59.—El presente Reglamento queda sujeto a revisiones y modificaciones de acuerdo a las necesidades y circunstancias de la F.N.L. pero para que las mismas surtan los efectos de ley, deberán ser sometidas y aprobadas por la Junta Directiva del C.N.P., la Contraloría General de la República y publicados en el Diario Oficial.
Artículo 60.—Este Reglamento fue aprobado por la Junta Directiva del C.N.P. en sesión No 1253, artículo No 4° del seis de noviembre de 1985 y autorizado por la Contraloría General de la República según oficio N9 883 del 24 de enero de 1986.
Rige a partir de su publicación de acuerdo con al Ley Orgánica CNP, N° 6050.
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