Source: http://docplayer.cz/2579758-Vyrocni-zprava-za-rok-2013.html
Timestamp: 2018-01-22 03:01:56+00:00
Document Index: 50641858

Matched Legal Cases: ['zákona č. 563', 'zákona č. 256', 'zákona č. 563', 'zákona č. 256', 'zákona č. 256', 'Zákona č. 513', 'zákona č. 104', 'zákona č. 563', 'zákona č. 256']

1 Revoluční 1930/86, Ústí nad Labem, IČ: Výroční zpráva za rok 2013 podle zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví ve znění pozdějších předpisů a podle zákona č. 256/2004 Sb., o podnikání na kapitálovém trhu ve znění pozdějších předpisů
2 OBSAH VÝROČNÍ ZPRÁVA ZA ROK 2013 podle zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví ve znění pozdějších předpisů a podle zákona č. 256/2004 Sb., o podnikání na kapitálovém trhu ve znění pozdějších předpisů (dále jen výroční zpráva) pro emitenty kótovaných cenných papírů. Zpráva nezávislého auditora pro akcionáře společnosti Spolek pro chemickou a hutní výrobu, akciová společnost I. ZPRÁVA PŘEDSTAVENSTVA O PODNIKATELSKÉ ČINNOSTI SPOLEČNOSTI, STAVU JEJÍHO MAJETKU ZA ROK 2013, ŘÁDNÉ ÚČETNÍ ZÁVĚRCE ZA ROK 2013, KONSOLIDOVANÉ ÚČETNÍ ZÁVĚRCE ZA ROK 2013 A NÁVRHU NA ROZDĚLENÍ ZISKU ZA ROK 2013 II. TEXTOVÁ ČÁST VÝROČNÍ ZPRÁVY EMITENTA KÓTOVANÉHO CENNÉHO PAPÍRU 1. Údaje o emitentovi kótovaného cenného papíru 2. Údaje o činnosti 3. Údaje o majetku a finanční situaci 4. Údaje o statutárních a dozorčích orgánech emitenta 5. Informace dle 118 odst. 4 písm. b), c), e), j) a odst. 5 zákona č. 256/2004 Sb., o podnikání na kapitálovém trhu, ve znění pozdějších předpisů 5. Údaje o osobách odpovědných za výroční zprávu Pozn.: V některých bodech této části výroční zprávy se vyskytuje odkaz na příslušnou část Účetní závěrky ke dni nebo odkaz na příslušnou část Konsolidované účetní závěrce ke dni , které jsou součástí této zprávy, popřípadě odkaz na Zprávu o vztazích mezi ovládající a ovládanou osobou a o vztazích mezi ovládanou osobou a ostatními osobami ovládanými stejnou ovládající osobou za rok 2013, která je také součástí této zprávy (dále jen Zpráva o vztazích). III. NEKONSOLIDOVANÁ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA SESTAVENÁ DLE IFRS VE ZNĚNÍ PŘIJATÉM EU ZA ROK 2013 IV. KONSOLIDOVANÁ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA PŘIPRAVENÁ PODLE MEZINÁRODNÍCH STANDARDŮ ÚČETNÍHO VÝKAZNICTVÍ VE ZNĚNÍ PŘIJATÉM EU SESTAVENÁ K 31. PROSINCI 2013 V. ZPRÁVA O VZTAZÍCH MEZI PROPOJENÝMI OSOBAMI ZA ROK
3 KPMG Česká republika Audit, s.r.o. Pobřežní 648/1 a Praha 8 Česká republika Telephone Fax Internet Zpráva nezávislého auditora pro akcionáře společnosti Spolek pro chemickou a hutní výrobu, akciová společnost Nekonsolidovaná účetní závěrka Na základě provedeného auditu jsme dne 30. května 2014 vydali k účetní závěrce, která je součástí této výroční zprávy, zprávu následujícího znění: Provedli jsme audit přiložené účetní závěrky společnosti Spolek pro chemickou a hutní výrobu, akciová společnost, tj. výkazu o finanční pozici k 31. prosinci 2013, výkazu o úplném výsledku, výkazu změn vlastního kapitálu a výkazu o peněžních tocích za rok 2013 a přílohy této účetní závěrky, včetně popisu použitých významných účetních metod a ostatních doplňujících údajů. Údaje o společnosti Spolek pro chemickou a hutní výrobu, akciová společnost jsou uvedeny v bodě 1 přílohy této účetní závěrky. Odpovědnost statutárního orgánu účetní jednotky za účetní závěrku Statutární orgán společnosti Spolek pro chemickou a hutní výrobu, akciová společnost je odpovědný za sestavení účetní závěrky, která podává věrný a poctivý obraz v souladu s Mezinárodními standardy účetního výkaznictví ve znění přijatém Evropskou unií, a za takový vnitřní kontrolní systém, který považuje za nezbytný pro sestavení účetní závěrky tak, aby neobsahovala významné nesprávnosti způsobené podvodem nebo chybou. Odpovědnost auditora Naší odpovědností je vyjádřit na základě provedeného auditu výrok k této účetní závěrce. Audit jsme provedli v souladu se zákonem o auditorech, Mezinárodními auditorskými standardy a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů České republiky. V souladu s těmito předpisy jsme povinni dodržovat etické požadavky a naplánovat a provést audit tak, abychom získali přiměřenou jistotu, že účetní závěrka neobsahuje významné nesprávnosti. Audit zahrnuje provedení auditorských postupů, jejichž cílem je získat důkazní informace o částkách a skutečnostech uvedených v účetní závěrce. Výběr auditorských postupů závisí na úsudku auditora, včetně vyhodnocení rizik, že účetní závěrka obsahuje významné nesprávnosti způsobené podvodem nebo chybou. Při vyhodnocování těchto rizik auditor posoudí vnitřní kontrolní systém, který je relevantní pro sestavení účetní závěrky podávající věrný a poctivý obraz. Cílem tohoto posouzení je navrhnout vhodné auditorské postupy, nikoli vyjádřit se k účinnosti vnitřního kontrolního systému účetní jednotky. Audit též zahrnuje posouzení vhodnosti použitých účetních metod, přiměřenosti účetních odhadů provedených vedením i posouzení celkové prezentace účetní závěrky. Jsme přesvědčeni, že získané důkazní informace poskytují dostatečný a vhodný základ pro vyjádření našeho výroku. Obchodní rejstřík vedený Městským soudem v Praze oddíl C, vložka KPMG Česká republika Audit, s.r.o., a Czech limited liability company and a member firm of the KPMG network of independent member firms affiliated IČ with KPMG International Cooperative ( KPMG International"), a Swiss entity. DIČ CZ
4 Výrok auditora Podle našeho názoru účetní závěrka podává věrný a poctivý obraz aktiv a pasiv společnosti Spolek pro chemickou a hutní výrobu, akciová společnost k 31. prosinci 2013 a nákladů, výnosů a výsledku jejího hospodaření a peněžních toků za rok 2013 v souladu s Mezinárodními standardy účetního výkaznictví ve znění přijatém Evropskou unií. Zdůraznění skutečnosti Aniž bychom vyjadřovali výrok s výhradou, upozorňujeme na skutečnost, že společnost dosáhla za rok 2013 ztráty z provozní činnosti a její krátkodobé závazky k 31. prosinci 2013 převýšily oběžná aktiva. Jak je uvedeno v bodě 2c přílohy účetní závěrky, společnost eviduje také významnou část krátkodobých obchodních závazků po lhůtě splatnosti. Tato situace, spolu s ostatními skutečnostmi uvedenými v bodě 2c, indikuje existenci významné nejistoty, která by mohla zásadním způsobem zpochybnit schopnost společnosti nepřetržitě pokračovat ve své činnosti. Předpoklad nepřetržitého pokračování v činnosti je dle vedení společnosti závislý zejména na úspěšném řízení peněžních toků spojených s pracovním kapitálem, který řídí způsoby uvedenými v bodě 2c. Dále vedení společnosti schválilo rozpočet na rok 2014, který nepředpokládá ukončení činnosti nebo likvidaci společnosti, a klíčové předpoklady použité pro jeho přípravu hodnotí k datu sestavení této účetní závěrky jako realistické. Zejména z těchto důvodů považuje vedení společnosti předpoklad nepřetržitého pokračování v činnosti použitý při přípravě účetní závěrky za správný. Konsolidovaná účetní závěrka Na základě provedeného auditu jsme dne 30. května 2014 vydali ke konsolidované účetní závěrce, která je součástí této výroční zprávy, zprávu následujícího znění: Provedli jsme audit přiložené konsolidované účetní závěrky společnosti Spolek pro chemickou a hutní výrobu, akciová společnost, tj. konsolidovaného výkazu o finanční pozici k 31. prosinci 2013, konsolidovaného výkazu o úplném výsledku, konsolidovaného výkazu změn vlastního kapitálu a konsolidovaného výkazu o peněžních tocích za rok 2013 a přílohy této konsolidované účetní závěrky, včetně popisu použitých významných účetních metod a ostatních doplňujících údajů. Údaje o společnosti Spolek pro chemickou a hutní výrobu, akciová společnost jsou uvedeny v bodě 1 přílohy této konsolidované účetní závěrky. Odpovědnost statutárního orgánu účetní jednotky za konsolidovanou účetní závěrku Statutární orgán společnosti Spolek pro chemickou a hutní výrobu, akciová společnost je odpovědný za sestavení konsolidované účetní závěrky, která podává věrný a poctivý obraz v souladu s Mezinárodními standardy účetního výkaznictví ve znění přijatém Evropskou unií, a za takový vnitřní kontrolní systém, který považuje za nezbytný pro sestavení konsolidované účetní závěrky tak, aby neobsahovala významné nesprávnosti způsobené podvodem nebo chybou. Odpovědnost auditora Naší odpovědností je vyjádřit na základě provedeného auditu výrok k této konsolidované účetní závěrce. Audit jsme provedli v souladu se zákonem o auditorech, Mezinárodními auditorskými standardy a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů České republiky. V souladu s těmito předpisy jsme povinni dodržovat etické požadavky a naplánovat a provést audit tak, abychom získali přiměřenou jistotu, že konsolidovaná účetní závěrka neobsahuje významné nesprávnosti.
5 Audit zahrnuje provedení auditorských postupů, jejichž cílem je získat důkazní informace o částkách a skutečnostech uvedených v konsolidované účetní závěrce. Výběr auditorských postupů závisí na úsudku auditora, včetně vyhodnocení rizik, že konsolidovaná účetní závěrka obsahuje významné nesprávnosti způsobené podvodem nebo chybou. Při vyhodnocování těchto rizik auditor posoudí vnitřní kontrolní systém, který je relevantní pro sestavení konsolidované účetní závěrky podávající věrný a poctivý obraz. Cílem tohoto posouzení je navrhnout vhodné auditorské postupy, nikoli vyjádřit se k účinnosti vnitřního kontrolního systému účetní jednotky. Audit též zahrnuje posouzení vhodnosti použitých účetních metod, přiměřenosti účetních odhadů provedených vedením i posouzení celkové prezentace konsolidované účetní závěrky. Jsme přesvědčeni, že získané důkazní informace poskytují dostatečný a vhodný základ pro vyjádření našeho výroku. Výrok auditora Podle našeho názoru konsolidovaná účetní závěrka podává věrný a poctivý obraz aktiv a pasiv společnosti Spolek pro chemickou a hutní výrobu, akciová společnost k 31. prosinci 2013 a nákladů, výnosů a výsledku jejího hospodaření a peněžních toků za rok 2013 v souladu s Mezinárodními standardy účetního výkaznictví ve znění přijatém Evropskou unií. Zdůraznění skutečnosti Aniž bychom vyjadřovali výrok s výhradou, upozorňujeme na skutečnost, že její krátkodobé závazky k 31. prosinci 2013 převýšily oběžná aktiva. Jak je uvedeno v bodě 2c přílohy konsolidované účetní závěrky, společnost eviduje také významnou část krátkodobých obchodních závazků po lhůtě splatnosti. Tato situace, spolu s ostatními skutečnostmi uvedenými v bodě 2c, indikuje existenci významné nejistoty, která by mohla zásadním způsobem zpochybnit schopnost společnosti nepřetržitě pokračovat ve své činnosti. Předpoklad nepřetržitého pokračování v činnosti je dle vedení společnosti závislý zejména na úspěšném řízení peněžních toků spojených s pracovním kapitálem, který řídí způsoby uvedenými v bodě 2c. Dále vedení společnosti schválilo rozpočet na rok 2014, který nepředpokládá ukončení činnosti nebo likvidaci společnosti, a klíčové předpoklady použité pro jeho přípravu hodnotí kdatu sestavení této konsolidované účetní závěrky jako realistické. Zejména z těchto důvodů považuje vedení společnosti předpoklad nepřetržitého pokračování v činnosti použitý při přípravě konsolidované účetní závěrky za správný. Zpráva o vztazích Provedli jsme ověření věcné správnosti údajů uvedených ve zprávě o vztazích mezi propojenými osobami společnosti Spolek pro chemickou a hutní výrobu, akciová společnost za rok končící 31. prosincem 2013 sestavené dle příslušných ustanovení Zákona č. 513/1991 Sb. obchodního zákoníku. Za sestavení této zprávy o vztazích a její věcnou správnost je odpovědný statutární orgán společnosti. Naší odpovědností je vydat na základě provedeného ověření stanovisko k této zprávě o vztazích. Ověření jsme provedli v souladu s auditorským standardem č. 56 Komory auditorů České republiky. Tento standard vyžaduje, abychom plánovali a provedli ověření s cílem získat omezenou jistotu, že zpráva o vztazích neobsahuje významné věcné nesprávnosti. Ověření je omezeno především na dotazování pracovníků společnosti a na analytické postupy a výběrovým způsobem provedené prověření věcné správnosti údajů. Proto toto ověření poskytuje nižší stupeň jistoty než audit. Audit zprávy o vztazích jsme neprováděli, a proto nevydáváme výrok auditora.
6 Na základě našeho ověření jsme nezjistili žádné skutečnosti, které by nás vedly k domněnce, že zpráva o vztazích mezi propojenými osobami společnosti Spolek pro chemickou a hutní výrobu, akciová společnost za rok končící 31. prosincem 2013 obsahuje významné věcné nesprávnosti. Konsolidovaná výroční zpráva Provedli jsme ověření souladu konsolidované výroční zprávy svýše uvedenými účetními závěrkami. Za správnost konsolidované výroční zprávy je odpovědný statutární orgán společnosti. Naší odpovědností je vydat na základě provedeného ověření výrok o souladu konsolidované výroční zprávy s výše uvedenými účetními závěrkami. Ověření jsme provedli v souladu se zákonem o auditorech, Mezinárodními auditorskými standardy a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů České republiky. Tyto standardy požadují, abychom ověření naplánovali a provedli tak, abychom získali přiměřenou jistotu, že informace obsažené v konsolidované výroční zprávě, které popisují skutečnosti, jež jsou též předmětem zobrazení ve výše uvedených účetních závěrkách, jsou ve všech významných ohledech v souladu s příslušnými účetními závěrkami. Jsme přesvědčeni, že provedené ověření poskytuje přiměřený podklad pro vyjádření našeho výroku. Podle našeho názoru jsou informace uvedené v konsolidované výroční zprávě ve všech významných ohledech v souladu s výše uvedenými účetními závěrkami. V Praze, dne 11. července 2014 KPMG Česká republika Audit, s.r.o. Oprávnění číslo 71 Ing. Karel Charvát Partner Oprávnění číslo 2032
7 I. Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti Společnosti, stavu jejího majetku za rok 2013, řádné účetní závěrce za rok 2013, konsolidované účetní závěrce za rok 2013 a návrhu na rozdělení zisku za rok 2013 V průběhu roku 2013 pokračovala Skupina a především její mateřská společnost (Spolek pro chemickou a hutní výrobu, akciová společnost, dále jen Společnost) v plnění dlouhodobé Stabilizační smlouvy uzavřené s třemi bankovními věřiteli s platností do 30. června Tato smlouva definuje dlouhodobé a krátkodobé úvěry a způsob jejich splácení. Uzavření smlouvy bylo pro Společnost i Skupinu důležitým stabilizačním prvkem i v roce 2013, kdy Společnost splatila úvěry ve výši 192 mil. Kč. Skupina v roce 2013 splatila jistiny úvěrů ve výši 278 mil. Kč. V tržbách se Skupině přes trvající ochlazení trhu po většinu hospodářského roku podařilo dosáhnout výše mil. Kč, což bylo o 119 mil. Kč více ve srovnání s rokem Konsolidovaný výsledek celé Skupiny představuje ztrátu 217 mil. Kč. Vygenerovaná EBITDA Skupiny však činila 307 mil. Kč, což představuje meziroční nárůst o téměř 50 milionů Kč proti roku Čistý výsledek Společnosti byl negativně ovlivněn zaúčtováním opravných položek k neprovozním aktivům a kurzovými rozdíly z titulu přecenění cizoměnových úvěrů v důsledku intervence České národní banky v závěru roku. Mezi hlavní příčiny dosaženého záporného hospodářského výsledku patří souběh recese na evropském a světovém trhu (kdy se až v závěru roku začalo projevovat mírné oživení) a vysokých cen domácích nakupovaných energií, zejména elektrické energie. Náklady na elektrickou energii jsou na domácím trhu významně vyšší v důsledku nepřiměřené regulace a podpory obnovitelných zdrojů v porovnání s přímými zahraničními konkurenty, kteří bojují se stejnou recesí na evropském trhu. V roce 2013 zaplatila Skupina pouze na přenosových poplatcích a poplatcích za obnovitelné zdroje energie více jak 180 milionů Kč. K mírnému meziročnímu poklesu tržeb došlo především v oboru anorganika (o cca 7 %), v oboru pryskyřice pak tržby mírně vzrostly (o cca 4 %). V rámci Skupiny vzrostly o jednotky procent také tržby u spotřební chemie. Přes složitou situaci na trhu si Skupina spolu s mateřskou Společností udržela své místo na světovém trhu a získala i další nové obchodní partnery. Rozvíjející se spolupráci s novým americkým partnerem v oblasti polyesterů poznamenala nikoliv zásadní technická havárie na provoze Polyesterů, která měla negativní vliv na ekonomiku Skupiny především v průběhu 1. čtvrtletí Druhé čtvrtletí nepříznivě ovlivnily červnové povodně, které vyřadily z činnosti čistírnu na Střekově a Labskou vodárnu dodávající technickou vodu pro veškeré provozy Společnosti. Úspěšnost exportní politiky zopakovala Společnost předním umístěním v soutěži Exportér roku Společnost je stále největším exportérem v kraji, v dalších třech vyhlášených celostátních kategoriích se zařadila znovu mezi TOP 15. Na obchodní činnost měla i nadále pozitivní vliv aktivita Společnosti v environmentální oblasti s pokračující výrobou ekologicky šetrné produkce jako jsou epichlorhydrin z glycerinu či zelená pryskyřice. Společnost zdárně prošla procesem udržovacích auditů certifikátů pro systémy řízení jakosti, ochrany životního prostředí a také systém bezpečnosti a ochrany zdraví. 6
8 I. Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti Společnosti, stavu jejího majetku za rok 2013, řádné účetní závěrce za rok 2013, konsolidované účetní závěrce za rok 2013 a návrhu na rozdělení zisku za rok 2013 Stejně jako v minulých letech pokračovala Společnost i v roce 2013 v naplňování priorit k dalšímu zlepšování bezpečnosti a omezování dopadů na životní prostředí. Jedním ze základů pro trvale udržitelný rozvoj podniku je i projekt sanace podloží závodu a podzemních vod. V areálu Společnosti proběhla demolice starých objektů výroby permanganátu, která spolu s dokončením první etapy podzemní těsnící stěny, tzv. ekokontejnmentu, souvisí se sanačními kroky, s přípravou nové investice výrobny manganistanu draselného a v neposlední řadě s intenzivní přípravou konverze membránové elektrolýzy. Projekt konverze membránové elektrolýzy, která má používat nejlepší dostupnou technologii v této oblasti, je klíčovým pro budoucí rozvoj Společnosti i Skupiny. Společnost má povolení k provozování stávajícího provozu amalgámové elektrolýzy do 31. prosince Jednání o financování investice byla završena podpisem úvěrové smlouvy v dubnu Společnost také dosáhla příslibu dotace na výstavbu tohoto ekologicky šetrného provozu ze Státního fondu pro životní prostředí. V rámci strategického řízení pokračovalo představenstvo Společnosti v roce 2013 v uplatňování organizační struktury přijaté v závěru roku Společnost i nadále řídí dva výkonní ředitelé - výkonný ředitel pro provoz a obchod a výkonný ředitel pro strategii a řízení skupiny. Jim podřízení jsou odborní ředitelé: výrobní, finanční, obchodní, personální, dodavatelského řetězce a ředitel pro projekty. V rámci Skupiny došlo v průběhu roku k organizačním změnám v poskytování infrastrukturních služeb. V rámci zákonné změny připravila Společnost v závěru roku první informace k výměně akcií, která se uskuteční v průběhu prvního pololetí Z veřejně dostupných informací vyplývá, že hlavním akcionářem Společnosti byla k 31. prosinci 2013 společnost Via Chem Group, a.s. s 33,12 % podílem na základním kapitálu a hlasovacích právech ve Společnosti. Představenstvo Společnosti přezkoumalo roční účetní závěrku Společnosti a konsolidovanou účetní závěrku za rok 2013 a navrhuje valné hromadě tyto závěrky schválit. Představenstvo předkládá valné hromadě Společnosti ke schválení návrh na rozdělení zisku za rok 2013 následovně: ztrátu roku 2013 ve výši ponechat v neuhrazených ztrátách minulých let. V Ústí nad Labem dne 11. července 2014 Ing. Jan Šrubař předseda představenstva Ing. Jan Schmidt místopředseda představenstva 7
9 II. TEXTOVÁ ČÁST VÝROČNÍ ZPRÁVY EMITENTA KÓTOVANÉHO CENNÉHO PAPÍRU 1. Údaje o emitentovi kótovaného cenného papíru Základní údaje o emitentovi Obchodní firma: Spolek pro chemickou a hutní výrobu, akciová společnost Sídlo: Ústí nad Labem, Revoluční 1930/86, PSČ Identifikační číslo: Datum založení: 31. prosince 1990 Internetová adresa emitenta: Akciová společnost Spolek pro chemickou a hutní výrobu (dále Emitent nebo Společnost ) byla založena jednorázově dle zakladatelského plánu Ministerstva průmyslu České republiky ve smyslu zákona č. 104/1990 Sb., o akciových společnostech a zákona číslo 111/1990 Sb., o státním podniku jako akciová společnost. Emitent je veden v obchodním rejstříku Krajského soudu v Ústí nad Labem, oddíl B, vložka 47. Emitent nemá zřízenou organizační složku v zahraničí. Struktura vlastního kapitálu emitenta je popsána v bodu 12 přílohy k účetní závěrce. Emitent není stranou žádné smlouvy, která by mohla nabýt účinnosti, změnit se nebo zaniknout v případě změny ovládání emitenta v důsledku nabídky převzetí. Emitent neumožňuje žádným osobám žádným způsobem zvýhodnění při nabývání akcií Společnosti. Emitent nevydal žádné cenné papíry, se kterými by byla spojena zvláštní práva. Emitent neuzavřel žádné smlouvy se členy představenstva nebo zaměstnanci, které by jej zavazovaly k plnění pro případ skončení jejich funkce nebo zaměstnání v souvislosti s nabídkou převzetí. Emitent podléhá povinnosti ověření účetní závěrky auditorem a povinnosti sestavovat konsolidovanou účetní závěrku. Na základě požadavků zákona č. 563/1991 Sb. o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů vede Emitent od 1. ledna 2005 účetnictví a sestavuje účetní závěrku i konsolidovanou účetní závěrku podle Mezinárodních standardů účetního výkaznictví (IFRS). Do konsolidovaného celku (dále Skupina ) byly zahrnuty vedle Emitenta tyto společnosti s rozhodujícím vlivem: SYNPO, akciová společnost, se sídlem v Pardubicích, Zelené Předměstí, S. K. Neumanna 1316, PSČ , IČ , zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Hradci Králové v oddíle B, vložka 627. EPISPOL, a.s., se sídlem v Ústí nad Labem, Revoluční 86, čp. 1930, PSČ , IČ , zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ústí nad Labem v oddíle B, vložka SPOLCHEMIE, a.s., se sídlem v Ústí nad Labem, Revoluční 86, čp. 1930, PSČ , IČ , zapsaná v obchodním rejstříku Krajským soudem v Ústí nad Labem v oddíle B, vložka
10 II. TEXTOVÁ ČÁST VÝROČNÍ ZPRÁVY EMITENTA KÓTOVANÉHO CENNÉHO PAPÍRU Spolpharma, s.r.o., se sídlem v Ústí nad Labem, Revoluční 1930/86, PSČ , IČ , zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ústí nad Labem v oddíle C, vložka Oleochem, a.s., se sídlem Praha 2, Vinohrady, Anglická 140/20, PSČ , IČ , zapsaná v obchodním rejstříku vedeném rejstříkovým soudem v Praze v oddíle B, vložka INFRASPOL, s.r.o., se sídlem v Ústí nad Labem, Revoluční 1930/86, PSČ , IČ , zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ústí nad Labem v oddíle C, vložka CHS Resins, a.s., se sídlem v Ústí nad Labem, Revoluční 1930/86, PSČ , IČ , zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ústí nad Labem v oddíle B, vložka SPOLCHEMIE Electrolysis a.s., se sídlem v Ústí nad Labem, Revoluční 1930/86, PSČ , IČ , zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ústí nad Labem v oddíle B, vložka Usti Infrastructure s.r.o., se sídlem v Ústí nad Labem, Žukovova 100, PSČ , IČ , zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ústí nad Labem v oddíle C, vložka SPOLCHEMIE N.V., se sídlem Haaksbergweg 71, 1101 BR Amsterdam, Nizozemí. CHS Epi, a.s., se sídlem v Ústí nad Labem, Revoluční 1930/86, PSČ , IČ , zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ústí nad Labem v oddíle B, vložka SPOLCHEMIE (M) Sdn. Bhd., se sídlem C 15-1, level 15, Tower C, Megan Avenue II, 12 Jalan Yap Kwan Seng, Kuala Lumpur, Malaysia, IČ T. Bakelite Epoxy GmbH, se sídlem c/o Nörr Stlefenhofer Lutz, Victorplatz 2, Düsseldorf, Německo. Hlavním předmětem podnikání emitenta je: - technicko-organizační činnost v oblasti požární ochrany, - montáž, opravy, revize a zkoušky plynových zařízení a plnění nádob plyny, - výroba nebezpečných chemických látek a nebezpečných chemických přípravků a prodej chemických látek a chemických přípravků klasifikovaných jako vysoce toxické a toxické, - podnikání v oblasti nakládání s nebezpečnými odpady, - výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona Hlavním předmětem podnikání společnosti SYNPO, akciová společnost je výzkum a vývoj v oblasti chemie. 9
11 II. TEXTOVÁ ČÁST VÝROČNÍ ZPRÁVY EMITENTA KÓTOVANÉHO CENNÉHO PAPÍRU Hlavním předmětem podnikání společnosti EPISPOL, a.s. je výroba chemických látek. Hlavním předmětem podnikání společnosti Spolpharma, s.r.o. je výroba a dovoz chemických látek a přípravků. Hlavním předmětem podnikání společnosti Oleochem, a.s. je výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona. Hlavním předmětem podnikání společnosti INFRASPOL, s.r.o. je výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona, činnost v oblasti požární ochrany a v oblasti bezpečnosti a ochrany zdraví při práci. Hlavní předmětem podnikání společnosti SPOLCHEMIE, a.s. je výroba chemických látek a chemických přípravků a koupě zboží za účelem jeho dalšího prodeje. Hlavním předmětem podnikání společnosti CHS Resins, a.s. je pronájem nemovitostí. Hlavním předmětem podnikání společnosti CHS Epi, a.s. je výroba chemických látek. Hlavním předmětem podnikání společnosti SPOLCHEMIE Electrolysis a.s. je projektová činnost ve výstavbě, provádění staveb, výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona. Hlavním předmětem podnikání společnosti Usti Infrastructure s.r.o. je pronájem nemovitostí, výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona. Společnosti SPOLCHEMIE N.V., SPOLCHEMIE (M) Sdn. Bhd. a Bakelite Epoxy GmbH zatím nevykonávají žádnou činnost. Souhrnný popis nemovitostí vlastněných Emitentem Emitent je vlastníkem rozsáhlého výrobního areálu v katastrálním území Ústí nad Labem západně od centra města a několika málo pozemků mimo tento areál v témže katastrálním území. Souhrnná výměra těchto parcel činí 549 tis. m 2, z toho zastavěná plocha činí 199 tis. m 2. Společnost v současné době provádí sanaci podloží tohoto areálu. Sanaci financuje Ministerstvo financí ČR. V areálu se nachází větší počet budov a staveb, které z velké většiny emitent využívá ke své hlavní činnosti (výroba chemických látek). Menší část nemovitostí emitent pronajímá většinou menším společnostem sídlícím v areálu, jejichž podnikatelské aktivity jsou většinou spojené s činností emitenta. Významný je pronájem části areálu o výměře 6 tis. m 2 dceřiné společnosti EPISPOL, a.s. a části areálu o výměře 12 tis. m 2 dceřiné společnosti CHS Epi, a.s. Emitent vlastní pozemkové parcely v katastru obce Chabařovice (výměra 423 tis. m 2 ) a menší část pozemků v katastrálním území Tuchomyšl (výměra 3 tis. m 2 ) na nichž se nachází bývalá skládka chemických odpadů. Sanace skládky již byla ukončena. Emitent je dále vlastníkem pozemků v katastru obce Trmice o celkové výměře 75 tis. m 2. Tyto pozemky se nachází v průmyslové zóně a jsou zamýšleny jako případná rezerva pro další rozvoj podniku. Emitent dále vlastní menší pozemky v katastrálním území Klíše o výměře 79 tis. m 2. Na těchto pozemcích jsou umístěny podzemní zásobníky užitkové vody a propylenu. 10
12 II. TEXTOVÁ ČÁST VÝROČNÍ ZPRÁVY EMITENTA KÓTOVANÉHO CENNÉHO PAPÍRU Nemovitosti vlastněné emitentem jsou předmětem zástavních práv podle smlouvy o zřízení zástavního práva k podniku viz bod 16 ÚZ. Nejvýznamnější nemovitosti (výměra): - výrobna Epichlorhydrinu z polypropylenu (10 tis. m 2 ) - výrobna Epichlorhydrinu z glycerinu (1,8 tis. m 2 ) - výrobna základních polyesterů (1,1 tis. m 2 ) - výrobna modifikovaných polyesterů (1,2 tis. m 2 ) - výrobna podlahovin (1 tis. m 2 ) - objekt šupinování epoxidů (1,2 tis. m 2 ) - dvě výrobny monokrystalů (2,9 tis. m 2 ) - objekt elektrolýzy (13,2 tis. m 2 ) - výrobna žíravých louhů (5,3 tis. m 2 ) - 5 skladů odbytu (5 tis. m 2 ) - 3 sklady surovin (5,6 tis. m 2 ) - čistírna odpadních vod Epichlorhydrin (0,8 tis. m 2 ) - chemická čistírna odpadních vod (2 tis. m 2 ) - biologická čistírna odpadních vod (1 tis. m 2 ) - železniční vlečka (24,6 tis. m 2 ) - strojní dílny (2,8 tis. m 2 ) - správní budova kancelářské prostory (1,1 tis. m 2 ) - jídelna (1,5 tis. m 2 ) Nejvýznamnějším strojním vybavením nutným pro činnost Emitenta jsou: - technologie pro výrobu Epichlorhydrinu (z propylenu) - technologie pro výrobu Epichlorhydrinu (z glycerinu) - technologie pro výrobu základních polyesterů - technologie pro výrobu modifikovaných polyesterů - technologie pro výrobu podlahovin - technologie pro šupinování epoxidů - technologie Elektrolýzy - technologie pro výrobu žíravých louhů - technologie pro ztužování louhů - technologie čistíren odpadních vod Životnost uvedených technologických celků při správné údržbě překračuje řád několika desítek let. Výjimkou je provoz Elektrolýzy, jehož životnost je omezena povolením k provozování této technologie. Společnost plánuje komplexní výměnu této technologie za moderní membránovou technologii. Souhrnný popis nemovitostí vlastněných dceřinými společnostmi SYNPO, akciová společnost Tato dceřiná společnost vlastní v katastrálním území Pardubice areál o rozloze 18 tis. m², zastavěná plocha činí m² a ostatní plocha - zeleň činí 12,4 tis. m². Areál se nachází v okrajové části města, okolo je bytová zástavba. Tento areál je z větší části využíván pro 11
13 II. TEXTOVÁ ČÁST VÝROČNÍ ZPRÁVY EMITENTA KÓTOVANÉHO CENNÉHO PAPÍRU podnikatelské aktivity společnosti a pouze okrajově jsou některé nepoužívané prostory pronajímány, a to především jako kancelářské prostory. Mimo hlavní areál vlastní společnost 4 bytové jednotky o celkové rozloze 0,2 tis. m², a to také v katastrálním území Pardubice. Nejvýznamnější nemovitosti (výměra): - sklad obalů (0,9 tis. m²) - laboratorní a administrativní budova (1,7 tis. m²) - sklad chemikálií, obchodní oddělení (0,5 tis. m²) - centrum nanovýzkumu laboratoře (0,5 tis. m²) - zaměstnanecká jídelna (0,4 tis. m²) - sklad hořlavin (0,6 tis. m²) EPISPOL, a. s. Společnost je vlastníkem budov a staveb umístěných ve výrobním areálu emitenta o celkové výměře zastavěné plochy 6 tis. m 2. Pozemek má společnost pronajatý od mateřské společnosti. Majetek společnosti je zastaven ve prospěch investičního úvěru od LBBW Bank CZ a.s. (dříve BAWAG Bank CZ a.s.) do výše 600 mil. Kč na výstavbu druhé výrobny nízkomolekulárních epoxidových pryskyřic. Nejvýznamnějšími nemovitostmi jsou - výrobní objekt 1 a 2 dvě vícepatrové ocelové konstrukce, které jsou osazeny technologií pro výrobu nízkomolekulárních epoxidových pryskyřic, každá o výměře zastavěné plochy 1 tis. m 2. - velín (0,3 tis. m 2 ) - sklady (2,6 tis. m 2 ) - ostatní pomocné stavby (1 tis. m 2 ) Nejvýznamnějším strojním zařízením jsou dva technologické celky, jimiž jsou osazeny vícepatrové ocelové konstrukce. Vzhledem k tomu, že byly pořízeny v letech 2004 a 2007, dá se uvažovat o životnosti přesahující 50 let. Spolpharma, s.r.o. Společnost vlastní nemovitý majetek v k. ú. Neředín v obci Olomouc. Jedná se o areál s výrobním objektem pro výrobu kosmetických výrobků a výrobků dentální hygieny, skladovými a manipulačními prostory a administrativním objektem. Převážná většina strojního vybavení společnosti je předmětem leasingu. Jedná se o plnící a balící technologii pro kosmetické výrobky a dentální hygienu. Oleochem, a.s. Společnost nevlastní žádný významný nemovitý majetek. Podniká v pronajatých prostorách. Významnou technologií ve vlastnictví společnosti je výrobna mastných kyselin. Usti Infrastructure s.r.o. Společnost vlastní železniční vlečku ve výrobním areálu v Ústí nad Labem Střekov. 12
14 II. TEXTOVÁ ČÁST VÝROČNÍ ZPRÁVY EMITENTA KÓTOVANÉHO CENNÉHO PAPÍRU Společnosti INFRASPOL, s.r.o., SPOLCHEMIE, a.s., CHS Resins, a.s., Bakelite Epoxy GmbH, Spolchemie Electrolysis, a.s., SPOLCHEMIE N.V., CHS Epi, a.s. a SPOLCHEMIE (M) Sdn. Bhd. neměly v hodnocených letech žádný nemovitý majetek. Údaje o základním kapitálu a o cenných papírech Společnost má základní kapitál ve výši , který je plně splacen a je rozdělen na ks listinných kmenových akcií na majitele o jmenovité hodnotě 500,- Kč/ks. S účinností od 1. září 2009 bylo obnoveno obchodování s akciemi Společnosti na volném trhu Burzy cenných papírů Praha, a.s. (ISIN: CZ ). Valná hromada společnosti v roce 2007 rozhodla o přeměně zaknihovaných akcií na listinné. - Dne 3. října 2007 byl v obchodním rejstříku proveden zápis ohledně přeměny podoby akcií. - Dne 10. prosince 2007 zrušilo Středisko cenných papírů registraci emise zaknihovaných akcií Společnosti. - Dne 5. prosince 2007 bylo pozastaveno obchodování s akciemi Společnosti na Burze cenných papírů Praha, a.s. - Dne 11. prosince 2007 byly akcie vyloučeny z obchodování na RMS (poslední obchodní den 10. prosince 2007). - Dne 25. srpna 2009 rozhodla Burza cenných papírů Praha, a.s., o obnovení obchodování s akciemi Společnosti s účinností k 1. září Výměna akcií byla zahájena dne 3. ledna 2008 a potrvá do data konání dražby nevyzvednutých akcií. Výměna akcií je realizována prostřednictvím společnosti Centrum hospodářských informací, a.s., IČ , na adrese Praha 10, K Botiči 1453/6. Řádná valná hromada Společnosti konaná dne 7. července 2008 rozhodla o výplatě dividendy ze zisku za rok 2007 ve výši , tedy 14,117 Kč na 1 akcii. Vzhledem k tomu, že právo na výplatu dividendy se dle Obchodního zákoníku promlčuje v zákonné čtyřleté promlčecí lhůtě, uplynula lhůta k výplatě dividend 30. listopadu Po promlčení nároku na výplatu byl zůstatek závazku z výplaty dividend ve výši odepsán v roce 2012 proti vlastnímu kapitálu. Za roky 2008, 2009, 2010, 2011 a 2012 nebyla dividenda vyplácena. Způsob zdaňování výnosů z cenných papírů je upraven zákonem č. 586/1992 Sb., o daních z příjmů, emitent je v případě výplaty dividend plátcem daně. Nárok na výplatu dividend se promlčuje v zákonem dané době. Společnost nemá vydány cenné papíry opravňující k uplatnění práva na výměnu za jiné účastnické papíry nebo na přednostní úpis jiných účastnických cenných papírů. Společnost nebo osoba, na které má Společnost přímý či nepřímý podíl přesahující 50 % základního kapitálu nebo hlasovacích práv, nemá vlastní účastnické cenné papíry nevykazované ve zvláštní položce rozvahy. Převoditelnost akcií Společnosti není nijak omezena. Společnost neemitovala žádné akcie, se kterými by byla spojena zvláštní práva. K 31. prosinci 2013 nebylo Společnosti známo žádné omezení hlasovacích práv spojených s jejími akciemi. 13
15 II. TEXTOVÁ ČÁST VÝROČNÍ ZPRÁVY EMITENTA KÓTOVANÉHO CENNÉHO PAPÍRU Společnost nemá informace o smlouvách mezi akcionáři, které by mohly mít za následek ztížení převoditelnosti akcií nebo hlasovacích práv. Společnost v současné době není stranou smlouvy, která by nabyla účinnosti, změnila se nebo zanikla v případě změny ovládání emitenta v důsledku nabídky převzetí. Vlastní akcie společnosti K 31. prosinci 2013 ani k 31. prosinci 2012 nevlastnila Společnost žádné vlastní akcie. Počet akcií umístěných mezi veřejností S ohledem na to, že Společnost vydala listinné akcie na majitele, a že při výměně akcií Společnosti za nové listinné akcie na jméno, v termínu od 2. května 2014 do 30. června 2014, bylo vyměněno pouze cca 46 % akcií, není Společnosti k datu sestavení výroční zprávy aktuální akcionářská struktura známa. Podle informací, které má společnost k dispozici, byla hlavním akcionářem Společnosti k 31. prosinci 2013 společnost Via Chem Group, a.s. s 33,12 % podílem na základním kapitálu a hlasovacích právech ve Společnosti. Vzhledem k tomu, že žádný akcionář nepožádal od listopadu 2012 o svolání valné hromady, a že nebyla podána ani nabídka na převzetí, se lze domnívat, že ovládající osobou je Via Chem Group, a.s. Vedení společnosti rozhodlo o prodloužení termínu pro výměnu akcií, a to do 31. srpna Pohyb majetkových účastí emitenta v průběhu roku 2012 a 2013 V roce 2012 společnost prodala ks akcií společnosti CAMPA AG v insolvenci v zůstatkové hodnotě 0 Kč. Kupní cena činila 1. V roce 2012 společnost prodala ks akcií společnosti STZ, a.s. v konkurzu v zůstatkové hodnotě 0 Kč. Kupní cena činila 1. Ostatní informace včetně přehledu jednotlivých majetkových účastí emitenta jsou uvedeny dále v bodu 3 sekce VIII ÚZ. Podrobnější údaje jsou součástí Zprávy o vztazích. Následné události Akcie Společnosti byly rozhodnutím generálního ředitele Burzy cenných papírů Praha, a.s. ze dne 17. března 2014 s účinností od 24. března 2014 vyloučeny z obchodování na burzovním trhu Standard Market. Skupina prodala dne 26. března % obchodní podíl ve společnosti Usti Infrastructure s.r.o. Kupní cena činila Dne 30. dubna 2014 byla podepsána úvěrová smlouva na 810 mil. Kč s Poštovou bankou, a.s. a společností SPOLCHEMIE Electrolysis, a.s. na financování projektu nové elektrolýzy. 14
16 II. TEXTOVÁ ČÁST VÝROČNÍ ZPRÁVY EMITENTA KÓTOVANÉHO CENNÉHO PAPÍRU Práva a povinnosti akcionářů Práva a povinnosti akcionářů jsou upravena v článku 6 stanov společnosti plně v souladu s příslušnými ustanoveními obchodního zákoníku. Základní rozsah působnosti valné hromady Do působnosti valné hromady náleží: a) rozhodování o změně stanov, nejde-li o změnu v důsledku zvýšení základního kapitálu představenstvem dle 210 obchodního zákoníku nebo o změnu, ke které došlo na základě jiných právních skutečností, b) rozhodování o zvýšení či snížení základního kapitálu nebo o pověření představenstva podle 210 obchodního zákoníku či o možnosti započtení peněžité pohledávky vůči společnosti proti pohledávce na splacení emisního kursu, c) rozhodování o vydání vyměnitelných a prioritních dluhopisů dle 160 obchodního zákoníku, d) volba a odvolání členů dozorčí rady s výjimkou členů dozorčí rady volených a odvolávaných podle 200 obchodního zákoníku, e) schválení řádné nebo mimořádné účetní uzávěrky a konsolidované účetní závěrky a v zákonem stanovených případech i mezitímní účetní závěrky, rozhodnutí o rozdělení zisku nebo o úhradě ztráty a stanovení tantiém, f) rozhodování o odměňování členů představenstva a dozorčí rady, g) rozhodnutí o kotaci účastnických cenných papírů společnosti podle zvláštního právního předpisu a o jejich vyřazení z obchodování na oficiálním trhu, h) rozhodnutí o zrušení společnosti s likvidací, jmenování a odvolání likvidátora, včetně určení výše jeho odměny a schválení návrhu rozdělení likvidačního zůstatku, i) rozhodnutí o fúzi, převodu jmění na jednoho akcionáře nebo rozdělení, popř. o změně právní formy, nestanoví-li obchodní zákoník, že k danému způsobu přeměny postačí rozhodnutí představenstva společnosti, j) schvalování smluv uvedených v 67a obchodního zákoníku, k) schválení ovládací smlouvy podle 190b obchodního zákoníku, smlouvy o převodu zisku podle 190a obch. zákoníku a smlouvy o tichém společenství a jejich změn, l) rozhodnutí o dalších otázkách, které obchodní zákoník nebo tyto stanovy zahrnují do působnosti valné hromady m) jmenování a odvolání členů výboru pro audit 15
17 II. TEXTOVÁ ČÁST VÝROČNÍ ZPRÁVY EMITENTA KÓTOVANÉHO CENNÉHO PAPÍRU Způsob rozhodování: Valná hromada je schopná se usnášet, pokud přítomní akcionáři mají akcie, jejichž jmenovitá hodnota přesahuje 40 % základního kapitálu společnosti. Není-li valná hromada schopna se usnášet, svolá představenstvo náhradní valnou hromadu. Náhradní valnou hromadu svolává představenstvo společnosti oznámením způsobem uvedeným v článku 42 stanov s tím, že lhůta uvedená v článku 10 odst. 2) stanov se zkracuje na 15 dnů. Oznámení o konání valné hromady musí být uveřejněno nejpozději do 15 dnů ode dne, na který byla svolána původní valná hromada. Náhradní valná hromada se musí konat do šesti týdnů ode dne, na který byla svolána původní valná hromada. O záležitosti, která nebyla uvedena v oznámeném pořadu jednání, může valná hromada rozhodnout pouze tehdy, jsou-li na ní přítomni všichni akcionáři a jednomyslně souhlasí s projednáním této záležitosti. Každá akcie o jmenovité hodnotě 500,- Kč představuje jeden hlas. Valná hromada rozhoduje většinou hlasů přítomných akcionářů, pokud obchodní zákoník nevyžaduje většinu jinou. Rozhodování na valné hromadě se provádí hlasováním. O jednotlivých záležitostech se hlasuje v hlasovacích kolech. Hlasuje se pomocí hlasovacích lístků. Na jednom hlasovacím lístku (v jednom hlasovacím kole) se hlasuje o všech předložených otázkách na jednotlivých řádcích hlasovacího lístku. K vyhodnocení hlasování lze využít výpočetní techniky. Před zahájením hlasování v jednotlivých záležitostech oznámí předseda valné hromady, jaké obdržel doplňující návrhy k této záležitosti a jak tyto návrhy zní. Hlasuje se nejprve o návrzích předložených představenstvem, popřípadě dozorčí radou. V případě, že nebude schválen návrh představenstva nebo dozorčí rady, hlasuje se o dalších návrzích v pořadí, v jakém byly podány, a to do okamžiku, kdy je návrh schválen. 16
18 II. TEXTOVÁ ČÁST VÝROČNÍ ZPRÁVY EMITENTA KÓTOVANÉHO CENNÉHO PAPÍRU 2. Údaje o činnosti Emitent je výrobním podnikem, který vyrábí více než 300 výrobků anorganické chemie, umělých pryskyřic a některých oborů chemických specialit. Tyto výrobky se prodávají především jako polotovary pro další rozmanitá odvětví a nacházejí uplatnění prakticky ve všech oborech průmyslové činnosti. Především je to stavebnictví, strojírenství, elektrotechnika, úpravny vod, potravinářství, farmacie a papírenství. Sortiment podle sektorů Základní anorganické chemikálie: - hydroxid (louh) sodný a draselný, - chlornan sodný, kyselina chlorovodíková, - epichlorhydrin, perchlorethylen, alylchlorid. Pryskyřice a produkty organické chemie: - základní a modifikované nízko-, středně- a vysokomolekulární epoxidové pryskyřice a nenasycené polyestery, - alkydové pryskyřice, kalafunové lakařské pryskyřice, - systémy pro stavebnictví (podlahoviny, nátěrové systémy, penetrace, adheziva), - kompozice z pryskyřic pro použití v elektrotechnice a ve spotřebním průmyslu, Výzkum a vývoj Společnost realizuje výzkum a vývoj zejména v oblasti syntetických pryskyřic, používaných pro výrobu kompozitů, elektroizolačních materiálů, adheziv a nátěrových hmot. Organizační složky Emitent nemá organizační složku, která se alespoň 10 % podílí na celkovém obratu nebo výrobě či službách poskytovaných emitentem, se sídlem mimo sídlo emitenta. Údaje o soudních sporech Proti Skupině není veden žádný spor, z kterého by hrozil významný závazek. Běžné závazky ze soudních sporů jsou vykázány v rozvaze. Provedené investice Skupiny Investice jsou podrobněji popsány v bodě 6 přílohy ke konsolidované účetní závěrce. 17
19 II. TEXTOVÁ ČÁST VÝROČNÍ ZPRÁVY EMITENTA KÓTOVANÉHO CENNÉHO PAPÍRU Údaje o hlavních budoucích investicích s výjimkou finančních investic Skupina v letech 2009 až 2013 významně utlumila svoji investiční aktivitu s cílem dosáhnout větší finanční stability. Tento útlum se bude týkat i většiny roku 2014, kdy bude Skupina, s výjimkou drobných nutných investic, pouze pokračovat v sanaci podloží závodu, která byla zahájena v roce 2005, a dále připravovat výstavbu nové membránové elektrolýzy a souvisejících investic. Název akce Roky realizace mil. Kč Sanace podloží závodu (financováno MF ČR) Nová membránová elektrolýza a související akce Významné nově zavedené produkty a služby V roce 2013 nebyly zavedeny žádné nové významné produkty nebo služby. Informace o politice výzkumu a vývoji nových výrobků nebo postupů Skupina realizuje každoročně výzkumnou a vývojovou činnost (vynaložené prostředky viz bod 31 přílohy ke konsolidované účetní závěrce). Aktivity v oblasti výzkumu a vývoje jsou zaměřeny hlavně do oboru syntetických pryskyřic, které považuje za hlavní obor svého podnikání. Emitent není závislý na patentech a licencích, které by měly zásadní význam pro jeho činnost a ziskovost. Údaje o tržbách Jsou uvedeny v bodu 21 přílohy ke konsolidované účetní závěrce. Informace o aktivitách v oblasti ochrany životního prostředí Informace o aktivitách v oblasti ochrany životního prostředí jsou uvedeny ve Zprávě představenstva o podnikatelské činnosti a stavu majetku společnosti, která je součástí této zprávy a dále v bodu 33 přílohy ke konsolidované účetní závěrce. Údaje o zaměstnancích a pracovně právních vztazích Společnost si je vědoma, že lidské zdroje jsou jedním z nejdůležitějších faktorů, kterým disponuje. Z tohoto důvodu se neustále snaží zlepšovat motivační systém, který by zaměstnance stimuloval ke stále lepším výkonům. Společnost dbá také o zdraví svých zaměstnanců, o jejich vzdělávání a osobní rozvoj a o uspokojování sociálních potřeb vyplývající z kolektivní smlouvy. Společnost poskytuje svým zaměstnancům některé zaměstnanecké výhody, např. týden dovolené na zotavenou nad rámec základní výměry podle zákoníku práce, příspěvek na penzijní připojištění, závodní stravování či odměnu při odchodu do důchodu. 18
20 II. TEXTOVÁ ČÁST VÝROČNÍ ZPRÁVY EMITENTA KÓTOVANÉHO CENNÉHO PAPÍRU Společnost dbá na odborný a osobnostní růst svých zaměstnanců a vytváří podmínky pro tento růst. Zaměstnanci se zúčastnili akreditovaných kurzů, seminářů a přednášek vztahujících se k jejich odbornosti. Společnost pravidelně na začátku roku zpracovává strategii rozvoje zaměstnanců pro celý rok. Tato strategie je rozpracována do dílčích částí formou realizace individuálních a skupinových vzdělávacích akcí, přičemž samotné vzdělávání vychází ze strategie firmy a požadavků zaměstnanců společnosti. a) Financování vzdělávání Pro vzdělávání a trénink zaměstnanců společnosti byly v roce 2013 naplánovány finanční prostředky v celkové výši tis Kč. Skutečné čerpání ke konci roku dosáhlo částky tis Kč. Celkové výdaje na vzdělávání a trénink představovaly 63,45 % z plánovaného ročního rozpočtu. Úspory bylo dosaženo především pokračováním dotačního projektu Svazu chemického průmyslu Vzděláváním ke konkurenceschopnosti chemického průmyslu v ČR. Projekt byl ukončen ke konci roku a společnost vyčerpala finanční prostředky ve výši tis Kč za období duben 2011 až listopad V druhé polovině roku došlo ke změně financování jazykových kurzů, na jejich organizaci se finančně spolupodílela část zaměstnanců. b) Vzdělání formou dotací V rámci projektu Vzděláváním ke konkurenceschopnosti chemického průmyslu v ČR byly zaměstnanci proškolení v níže uvedených oblastech: Legislativa v chemickém průmyslu - Implementace Nařízení č. 1907/2006 (REACH) a Technical Guidance - Hodnocení rizik v chemickém průmyslu - Nová legislativa HSE Udržitelný rozvoj a společenská odpovědnost podniků CHP - Školitelé a ověřovatelé - Integrované systémy řízení IRCA EMS - Společenská odpovědnost Další odborná školení - Logistika v chemickém průmyslu Interpersonální dovednosti - Prezentační a komunikační dovednosti - Motivace a týmová spolupráce Odborné jazykové vzdělávání - Manažerská angličtina, obchodní angličtina, chemická terminologie a terminologie pro problematiku REACH Poměrná část přidělených dotačních prostředků byla využita na školení měkkých dovedností (týmová práce a spolupráce, komunikace, asertivní jednání, koučování) zaměstnanců zařazených do interního vzdělávacího programu pro klíčové zaměstnance Talent management. 19
21 II. TEXTOVÁ ČÁST VÝROČNÍ ZPRÁVY EMITENTA KÓTOVANÉHO CENNÉHO PAPÍRU c) Jazykové kurzy V roce 2013 pokračoval motivační systém výuky anglického jazyka formou skupinové a individuální výuky se zaměřením na přípravu složení cambridgské zkoušky úrovně Preliminary English Test (PET), First Certificate in English (FCE) u zaměstnanců, u nichž je jazyková vybavenost nezbytná pro výkon pracovní činnosti. Zaměstnanci, kterým byl udělen cambridgský certifikát, mohli využít možnost účastnit se konverzačních kurzů, organizovaných vždy jedenkrát týdně. Jazykové vzdělávání bylo zorganizováno ve spolupráci s jazykovou školou Skřivánek s.r.o. a J-SERVICE s.r.o. Skupinové a individuální výuky se zúčastnilo celkem osmdesát jedna zaměstnanců. d) Vzdělávací programy Program Talent management, jenž je určen zaměstnancům, kteří se chtějí dále osobnostně a profesně rozvíjet, probíhal dle plánu již druhým rokem. Zaměstnanci se zapojili do skupinových interaktivních vzdělávacích aktivit v oblastech soft skills kurzů rozvoj personálních dovedností pro výkon řídící funkce či zefektivnění dosavadní práce, motivace a týmová spolupráce a dále komunikační a prezentační dovednosti. V roce 2013 byli proškolení zaměstnanci zastávající pozici Obchodní zástupce v rámci tréninkového programu Prodej Cílem programu bylo posílit jejich sebevědomí, jistotu a úspěch při prodeji, naučit je lépe pracovat sama se sebou a svým osobním postojem pro přesvědčivější působení v prodeji. Cílem tréninku bylo rovněž procvičovat vedení prodejních rozhovorů a různých situací z obchodní praxe prodejců. Celkem čtrnáct účastníků absolvovalo čtyři tréninková setkání v rozmezí pěti měsíců a v únoru 2014 bude následovat jedno kontrolní setkání. e) Průběžné odborné vzdělávání Průběžné vzdělávání zahrnuje zákonná odborná školení převážně zakončená odbornou zkouškou a následným vydáním osvědčení vzdělávací institucí, která kurz pořádala, anebo prezenční listinou v případě interního lektora. V roce 2013 proběhly kurzy v oblastech školení z vyhlášky 50/78 Sb, malých dopravních vozíků, sváření, obsluhy výtahů, jeřábů a břemen, dále obsluha tlakových, plynových nádob, školení podnikových hasičů, referentů motorových vozidel, BOZP a PO a dalších zákonem stanovených kurzů. f) Zahraniční stáže Společnost své působení v oblasti prohlubování a rozšiřování dovedností zaměřila i na možnost absolvování zahraniční stáže. V druhé polovině roku vycestoval jeden absolvent Talent managementu na dvouměsíční pracovní stáž do Velké Británie. Stážista absolvoval v Anglii dvoutýdenní přípravný jazykový kurz a následně na šest týdnů nastoupil na stáž do vybrané hostitelské firmy. Cílem stáže bylo získat nové pracovní příležitostí a hlavně zvýšit jazykové dovednosti zaměstnance. 20
22 II. TEXTOVÁ ČÁST VÝROČNÍ ZPRÁVY EMITENTA KÓTOVANÉHO CENNÉHO PAPÍRU g) Hodnocení vzdělávacích aktiviti Účastníci jazykových či jiných odborných kurzů mohou po skončení školení vyhodnotit obsah a kvalitu daného školení. Hodnotící dotazníky vždy sestavuje dodavatel služeb a po jejich zpracování je předává personálnímu oddělení k evidenci a dalšímu užití. Hodnocení školících aktivit slouží především ke zvyšování úrovně a efektivity následných školících aktivit. Počty a struktura zaměstnanců emitenta Evidenční počet zaměstnanců k 31. prosinci Průměrný evidenční počet zaměstnanců Z toho: - ženy muži Z toho: - dělníci technici Kvalifikační struktura VŠ vzdělání Střední vzdělání s maturitou a VOŠ Vyučení Základní vzdělání Struktura zaměstnanců emitenta podle výrobních úseků Anorganika Pryskyřice Ostatní Vedení společnosti 4 4 Úsek Personální 2 2 Úsek pro Projekty 4 1 Úsek Finance 1 1 Úsek Dodavatelského řetězce Úsek Výrobní Úsek Obchodní
23 II. TEXTOVÁ ČÁST VÝROČNÍ ZPRÁVY EMITENTA KÓTOVANÉHO CENNÉHO PAPÍRU Evidenční počet zaměstnanců ostatních společností ve skupině EPISPOL, a.s CHS Epi, a.s SYNPO, akciová společnost Spolpharma, s.r.o Spolchemie, a. s Oleochem, a.s INFRASPOL, s.r.o Usti Infrastructure s.r.o Společnosti CHS Resins, a.s., Bakelite Epoxy GmbH, Spolchemie Electrolysis, a.s., SPOLCHEMIE N.V. a SPOLCHEMIE (M) SdnBhd neměly v hodnocených letech žádné zaměstnance. Vzhledem k podobě akcií není Emitentovi známa výše účasti zaměstnanců na kapitálu Emitenta. 22
24 II. TEXTOVÁ ČÁST VÝROČNÍ ZPRÁVY EMITENTA KÓTOVANÉHO CENNÉHO PAPÍRU 3. Údaje o majetku a finanční situaci Očekávaná hospodářská a finanční situace v roce 2014 Hospodaření Společnosti v roce 2014: - tržby na úrovni mil. Kč - odpisy ve výši 159 mil. Kč - zisk na úrovni 25 mil. Kč Tato data vychází ze Společností připraveného rozpočtu pro rok Vedení společnosti i k datu sestavení této výroční zprávy hodnotí předpoklady použité pro sestavení rozpočtu jako realistické a domnívá se, že rozpočet bude dodržen. Hospodaření konsolidovaného celku v roce 2014: - tržby na úrovni mil. Kč - odpisy ve výši 265 mil. Kč - zisk na úrovni 95 mil. Kč Strategie rozvoje: - výstavba membránové elektrolýzy Obchod: - další rozšiřování portfolia zákazníků v oblasti epoxidových pryskyřic - pokračování ve strategické spolupráci s významnými výrobci ve výrobních oborech polyesterů, alkydů a epoxidů Zlepšování ekologických a bezpečnostních parametrů: - naplňování principů programu Bezpečný podnik - sanace podloží závodu - rozvoj výrob z obnovitelných zdrojů, zejména v oblasti výroby epoxidových pryskyřic na základě epichlorhydrinu z glycerinu Popis vývoje finanční situace Viz Zpráva představenstva Faktory, které významně ovlivnily provozní zisk Viz Zpráva představenstva Významné události v podnikání Emitenta Viz Zpráva představenstva 23
25 II. TEXTOVÁ ČÁST VÝROČNÍ ZPRÁVY EMITENTA KÓTOVANÉHO CENNÉHO PAPÍRU Přehled změn ve vlastním kapitálu Je uveden ve výkazu změn vlastního kapitálu v konsolidované i nekonsolidované účetní závěrce. Přehled změn v přijatých úvěrech Viz bod 20 přílohy ke konsolidované účetní závěrce. Údaje o zdrojích kapitálu a struktuře financování emitenta Viz výkaz změn vlastního kapitálu a bod 12 přílohy ke konsolidované účetní závěrce. Informace o omezení využití zdrojů kapitálu Neexistují žádná omezení zdrojů kapitálu Emitenta. Údaje o všech státních, soudních nebo rozhodčích řízeních za účetní období Společnost prohlašuje, že žádné státní, soudní či rozhodčí řízení, které by mohlo mít nebo v nedávné minulosti mělo významný vliv na finanční situaci nebo ziskovost společnosti nebo jeho skupiny během účetního období, nebylo vedeno. Významné smlouvy Dne 29. června 2012 uzavřela mateřská společnost a Epispol, a.s. Stabilizační smlouvu s třemi bankovními věřiteli s omezením platnosti maximálně do 30. června 2017, kterou byl dokončen proces refinancování. Tato smlouva nastavuje splatnosti jednotlivých úvěrů a podmínky plnění po dobu její platnosti. Hlavní rizikové faktory ve finančním řízení společnosti Skupina v roce 2013 vyvezla 86 % své produkce výrobků (v roce 2012: 85 %). Velkým rizikovým faktorem ve finančním řízení společnosti je kurzové riziko. Skupina využívá přirozené možnosti zajištění kurzového rizika formou zvyšování podílu devizových výdajů. Popis finančních rizik je dále uveden v bodě 26 přílohy ke konsolidované účetní závěrce. Údaje o osobách, ve kterých má emitent přímou nebo nepřímou účast, jež činí nejméně 10 % vlastního kapitálu emitenta nebo 10 % čistého ročního zisku nebo ztráty emitenta EPISPOL, a.s. se sídlem v Ústí nad Labem, Revoluční 86, č.p. 1930, IČ , s hlavním oborem podnikání výroba a dovoz chemických látek a přípravků. Základní kapitál činí , výše podílu emitenta činí 90 %. 24
26 II. TEXTOVÁ ČÁST VÝROČNÍ ZPRÁVY EMITENTA KÓTOVANÉHO CENNÉHO PAPÍRU SYNPO, akciová společnost se sídlem Pardubice, S.K. Neumanna 1316, IČ , s hlavním předmětem podnikání výzkum, vývoj a konstrukce v oboru chemie a chemické technologie, chemická výroba mimo jedy, žíraviny, mýdla a kosmetické přípravky a analytické rozbory a hodnocení chemických látek. Základní kapitál činí , výše podílu emitenta činí 100%. Spolpharma, s.r.o. se sídlem v Ústí nad Labem, Revoluční 1930/86, PSČ , IČ , hlavním předmětem podnikání je výroba a dovoz chemických látek a přípravků. Základní kapitál činí 1 000, výše podílu emitenta činí 100 %. SPOLCHEMIE, a.s. se sídlem v Ústí nad Labem, Revoluční 1930, PSČ , IČ , hlavním předmětem podnikání je výroba chemických látek a chemických přípravků. Základní kapitál činí tis. Kč, výše podílu emitenta činí 100 %. Oleochem, a.s. se sídlem Praha 2, Vinohrady, Anglická 140/20, PSČ , IČ , hlavním předmětem podnikání je výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona. Základní kapitál činí , výše podílu emitenta činí 100 %. INFRASPOL, s.r.o. se sídlem v Ústí nad Labem, Revoluční 1930/86, PSČ , IČ , hlavním předmětem podnikání je výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona, činnost v oblasti požární ochrany a v oblasti bezpečnosti a ochrany zdraví při práci. Základní kapitál činí , výše podílu emitenta činí 100 %. CHS Resins, a.s. se sídlem v Ústí nad Labem, Revoluční 1930/86, PSČ , IČ , hlavním předmětem podnikání je pronájem nemovitostí. Základní kapitál činí 2 000, výše podílu emitenta činí 100 %. Ostatní informace o výše uvedených společnostech jsou uvedeny v bodu 8 přílohy k nekonsolidované účetní závěrce. Cenné papíry Informace o převoditelných cenných papírech v podobě akcií jsou uvedeny v bodě 12 přílohy k nekonsolidované účetní závěrce. Kromě těchto vlastní společnost dluhopisy v hodnotě Jedná se o cenné papíry k obchodování. Podmínky pro převod nebo výměnu všech cenných papírů vlastněných společností nejsou omezeny. 25
27 II. TEXTOVÁ ČÁST VÝROČNÍ ZPRÁVY EMITENTA KÓTOVANÉHO CENNÉHO PAPÍRU Hospodářský výsledek (zisk, ztráta) po zdanění z běžné činnosti emitenta připadající na jednu akcii a výše dividendy na akcii (v Kč): Hospodářský výsledek po zdanění z běžné činnosti na 1 akcii -54,1-45,0 48,0 Výše dividendy na 1 akcii Konsolidovaný hosp. výsledek po zdanění z běžné činnosti na 1 akcii -56,5-50,1 18,9 Odměny účtované během účetního období statutárním auditorem a ostatními ekonomickými poradci (v ): Účetní audit Daňové poradenství Audit integrovaného systému řízení ISO 9001, a Emitent SYNPO, akciová společnost EPISPOL, a.s SPOLCHEMIE, a.s Spolpharma, s.r.o Oleochem, a.s INFRASPOL, s.r.o CHS Resins, a.s Bakelite Epoxy GmbH SPOLCHEMIE Electrolysis, a.s SPOLCHEMIE N.V SPOLCHEMIE (M) SdnBhd CHS Epi, a.s Usti Infrastructure s.r.o Celkem
28 II. TEXTOVÁ ČÁST VÝROČNÍ ZPRÁVY EMITENTA KÓTOVANÉHO CENNÉHO PAPÍRU 4. Údaje o statutárních a dozorčích orgánech emitenta Představenstvo Ing. Jan Šrubař Ing. Jan Schmidt Ing. Mgr. Ivo Hala Prof. Ing. Bohuslav Doležal, CSc. předseda místopředseda místopředseda člen Stávající funkční období skončí členům orgánu: Ing. Janu Šrubaři dne 5. listopadu 2017 Ing. Janu Schmidtovi dne 5. listopadu 2017 Ing. Mgr. Ivo Halovi dne 5. listopadu 2017 Prof Ing. Bohuslavu Doležalovi, CSc. dne 5. listopadu 2017 Představenstvo je usnášeníschopné, je-li přítomna nadpoloviční většina jeho členů. K přijetí usnesení je potřeba souhlasu většiny přítomných členů. V nutných případech, které nestrpí odkladu, může předseda nebo místopředseda představenstva vyvolat usnesení per rollam písemným, dálnopisným nebo faxovým dotazem u všech členů představenstva. Takové usnesení je platné, pokud s usnesením souhlasí všichni členové představenstva. Usnesení per rollam musí být na nejbližším zasedání představenstva zapsáno do zápisu. Změny v představenstvu v průběhu roku 2013 V roce 2013 neproběhly žádné změny v představenstvu Společnosti. Podle stanov společnosti jsou členové představenstva voleni valnou hromadou společnosti. Funkční období členů představenstva je 5 let. Opětovná volba člena představenstva je možná. V průběhu funkčního období může být kterýkoliv člen představenstva valnou hromadou odvolán. Člen představenstva může kdykoliv odstoupit ze své funkce v představenstvu. Údaje o členech představenstva Ing. Jan Šrubař, nar. 5. února 1949 Vystudoval VŠ zemědělskou, fakultu provozně-ekonomickou v Praze. Je členem statutárních orgánů několika finančních a investičních společností a majitelem a jednatelem společnosti Prague Building Investments s.r.o. V současnosti vykovává funkci předsedy představenstva Společnosti. Ing. Jan Schmidt, nar. 26. srpna 1940 vystudoval ČVUT v Praze, obor automatizace výrobních procesů. V letech byl zaměstnán ve Sklo Unionu a Spolchemii, od roku 1986 v Investiční bance v Ústí nad Labem. V březnu 1990 byl jako poslanec za Občanské fórum zvolen primátorem města a v této funkci působil až do roku Mnohé zkušenosti nasbíral jako člen dozorčích orgánů obchodních společností. V současnosti vykonává funkci místopředsedy představenstva Společnosti. 27
29 II. TEXTOVÁ ČÁST VÝROČNÍ ZPRÁVY EMITENTA KÓTOVANÉHO CENNÉHO PAPÍRU Ing. Mgr. Ivo Hala, nar. 30. května 1974 Vystudoval Právnickou fakultu Univerzity Karlovy Praha a Vysokou školu ekonomickou v Praze. Je zapsán v seznamu advokátů vedeném Českou advokátní komorou. Jeho specializací je zejména právo obchodních společností a obchodněprávní sporná agenda. Díky svému vzdělání dokáže zohlednit nejen právní ale i důležité ekonomické aspekty příslušné transakce. V současnosti vykonává funkci místopředsedy představenstva Společnosti. Prof. Ing. Bohuslav Doležal, CSc., nar. 28. dubna 1952 Je absolventem VŠCHT, specializace analytická a fyzikální chemie. Několik let působil ve funkci ředitele v oblasti farmaceutického průmyslu. V současné době je předsedou dozorčí rady akciové společnosti Via Chem Group, kde současně zastává funkci koordinátora výzkumu a vývoje. Ve Společnosti pracoval jako vedoucí oddělení Inovačního centra do 30. dubna 2009, v současné době zastává pozici specialisty. Odměny za výkon funkce členů představenstva činily v roce 2013 celkem Členům představenstva nebyly poskytnuty žádné naturální požitky. Dozorčí rada Ing. Martin Procházka Ing. Pavel Jiroušek JUDr. Petr Sisák Ing. Milan Točina Ivana Mráčková Předseda Místopředseda Člen Člen Člen Stávající funkční období členům orgánu skončí: Ing. Martinu Procházkovi dne 14. března 2016 Ing. Pavlu Jirouškovi dne 14. března 2016 JUDr. Petru Sisákovi dne 5. března 2017 Ing. Milanu Točinovi dne 5. listopadu 2017 Ivaně Mráčkové dne 31. ledna 2014 Změny v dozorčí radě v průběhu roku 2013 Dne 18. února 2013 byli zvoleni Ing. Jaroslav Rýdl a Ivana Mráčková členy dozorčí rady Společnosti. Dne 30. listopadu 2013 zaniklo členství Ing. Jaroslava Rýdla. Dozorčí rada je způsobilá činit rozhodnutí, pokud je na jejím zasedání přítomna nadpoloviční většina jejích členů. Dozorčí rada rozhoduje na základě souhlasu většiny přítomných členů. Každý člen dozorčí rady má jeden hlas. V případě rovnosti hlasů rozhoduje hlas předsedy. V nutných případech, které nestrpí odkladu, může předseda nebo místopředseda dozorčí rady vyvolat usnesení per rollam písemným, dálnopisným nebo faxovým dotazem u všech členů dozorčí rady. Takové usnesení je platné, pokud s usnesením souhlasí všichni členové dozorčí rady. Usnesení per rollam musí být na nejbližším zasedání dozorčí rady zapsáno do zápisu. 28
30 II. TEXTOVÁ ČÁST VÝROČNÍ ZPRÁVY EMITENTA KÓTOVANÉHO CENNÉHO PAPÍRU Funkční období členů dozorčí rady je 5 let. Opětovná volba člena dozorčí rady je možná. V průběhu funkčního období může být kterýkoliv člen dozorčí rady odvolán. Členy dozorčí rady zvolené valnou hromadou může odvolat valná hromada, členy dozorčí rady zvolené zaměstnanci společnosti mohou odvolat zaměstnanci společnosti. Člen dozorčí rady může kdykoliv odstoupit ze své funkce. Údaje o členech dozorčí rady Ing. Martin Procházka, nar. 26. ledna 1968 je absolventem Českého vysokého učení technického, elektrotechnické fakulty v Praze. Do Společnosti nastoupil po ukončení studia v roce 1991, prošel řadou pozic ve finančním úseku (referent-ekonom, asistent finančního ředitele, vedoucí oddělení, vedoucí odboru, manažer, odborný ředitel). Od 1. července 2002 do 17. srpna 2009 působil ve funkci generálního ředitele. Ode dne 6. listopadu 2012 zastává pozici Výkonného ředitele pro provoz a obchod ve Společnosti. Ing. Pavel Jiroušek, nar. 10. srpna 1970 Je absolventem ČVUT, oboru Systémové řízení. Od roku 1991 působí jako OSVČ v oblasti organizačně-ekonomického poradenství. Je představitelem statutárních orgánů několika finančních společností a ředitelem společnosti CSS, a. s. JUDr. Petr Sisák, nar. 31. srpna 1967 Vystudoval Právnickou fakultu Univerzity Karlovy. Má bohaté zkušenosti s řídícími funkcemi z několika bankovních ústavů s rozsáhlým přehledem v oblasti bankovního práva a akvizic, v neposlední řadě i z dlouholeté práce v advokacii. Mimo jiné patří mezi jeho specializace oblast práva cenných papírů a insolvenční právo. Ode dne 6. listopadu 2012 zastává pozici Výkonného ředitele pro strategii a řízení a řízení skupiny ve Společnosti. Ing. Milan Točina, nar. 21. srpna 1957 Vystudoval Provozně-ekonomickou fakultu Vysoké školy zemědělské v Praze. Prošel řadou manažerských pozic v bankovním sektoru a v pojišťovnictví, kterému se aktuálně plně věnuje. Mimo jiné vykonává v současné době funkci předsedy představenstva ve společnosti EGIDA a.s. Ivana Mráčková, nar. 17. dubna 1967 Vystudovala střední školu ekonomickou v Ústí nad Labem. Několik let pracovala na pozici referenta odbytu, než v roce 1992 nastoupila do Společnosti na pozici administrativního pracovníka. Od roku 1994 působí v oddělení dopravy jako technický pracovník dopravy. Odměny za výkon funkce členů dozorčí rady činily v roce 2013 celkem Členům dozorčí rady nebyly poskytnuty žádné naturální požitky. Společnost v současné době nemá zvláštní pravidla určující volbu a odvolání členů statutárního orgánu či změnu stanov společnosti. Mezi zvláštní pravomoci členů statutárního orgánu patří pravomoc: - vykonávat zaměstnavatelská práva, zejména jmenovat a odvolávat generálního ředitele, stanovit jeho působnost a mzdové podmínky, dohlížet na jeho činnost podle stanov; jmenovat a 29
31 II. TEXTOVÁ ČÁST VÝROČNÍ ZPRÁVY EMITENTA KÓTOVANÉHO CENNÉHO PAPÍRU odvolávat vedoucí zaměstnance, jejichž okruh je vymezen v 27 odst. 5 zákoníku práce a určovat jejich mzdové podmínky. Údaje o členech vedení Osobami ve Vedení společnosti se rozumí osoby v manažerských pozicích, které řídí jednotlivé úseky (dle organizační struktury společnosti uvedené v části III Zpráva auditora o ověření účetní závěrky a účetní závěrka připravená podle mezinárodních standardů účetního výkaznictví k 31. prosinci 2013, bodě VI Všeobecné informace), nikoliv osoby s řídící pravomocí. Osoby ve Vedení společnosti ale mohou být v některých případech totožné s osobami s řídící pravomocí, o nichž jsou údaje uvedené již v předchozí části Textové části Výroční zprávy. Vedení společnosti JUDr. Petr Sisák Ing. Martin Procházka Ing. Petr Hetto RNDr. Alexej Vítek Ing. Jaromír Florián Aksel Gorm Jensen Ing. Jan Dlouhý, CSc. PhDr. Paul Yianni - Výkonný ředitel pro strategii a řízení skupiny - Výkonný ředitel pro provoz a obchod - Personální ředitel - Ředitel pro Projekty - Finanční ředitel - Ředitel Dodavatelského řetězce - Výrobní ředitel - Obchodní ředitel JUDr. Petr Sisák, nar. 31. srpna 1967 viz údaje o členech dozorčí rady Ing. Martin Procházka, nar. 26. ledna 1968 viz údaje o členech dozorčí rady PhDr. Paul Antony Yianni, nar. 16. ledna 1959 Je absolventem University of Reading. Na téže univerzitě úspěšně složil závěrečnou zkoušku z chemie a geologie. Před nástupem do Společnosti byl zaměstnán u firmy Shell Chemicals ve Velké Británii, Belgii, Hongkongu a Nizozemí, kde pracoval jako vedoucí pracovník ve výzkumu, rozvoji, v úseku prodeje pryskyřic, v marketingu a jako obchodní ředitel. Od 25. října 2004 zastával funkci Ředitele pro Pryskyřice, následně byl jmenován do funkce Generálního ředitele, kterou zastával v období od 1. ledna 2011 do 5. listopadu Pozici Obchodního ředitele Společnosti zastával do června Ing. Jan Dlouhý, CSc., nar. 17. března 1965 V roce 1988 vystudoval České vysoké učení technické v Praze, studijní program Stroje a zařízení pro stavebnictví a úpravárenství. V roce 1994 získal na Českém vysokém učení technickém v Praze titul kandidát technických věd v oboru Stavební doprava stroje a zařízení. Ve Společnosti začal působit v březnu Již v lednu 1994 byl jmenován do funkce vedoucí odboru logistiky. V průběhu své kariérní působnosti ve Společnosti vystřídal několik vysoce postavených funkcí přes Obchodního ředitele až po ředitele Infrastruktury. Po krátké přestávce se do Společnosti vrátil v září 2011 jako ředitel Infrastruktury. V současnosti vykonává pozici Výrobního ředitele Společnosti. 30
32 II. TEXTOVÁ ČÁST VÝROČNÍ ZPRÁVY EMITENTA KÓTOVANÉHO CENNÉHO PAPÍRU Ing. Petr Hetto, nar. 5. dubna 1960 vystudoval Vysokou školu ekonomickou v Praze. Do Společnosti nastoupil po ukončení studia v roce 1983 do funkce samostatného referenta odbytu. Dále pracoval jako referent investiční výstavby, zastával řadu funkcí finančním úseku (vedoucí odborný ekonom, vedoucí oddělení plánu výroby, vedoucí odboru plánování, vedoucí odboru ekonomických informací, vedoucí odboru účetnictví, zástupce ředitele, finanční ředitel, manažer). Od 1. července 2002 vykonával funkci ředitele úseku Administrativa. Od 1. března 2008 zastával funkci vedoucího finančního oddělení a zároveň byl pověřen zastupováním generálního ředitele. Od ledna 2011 působí ve funkci Personálního ředitele. Ing. Jaromír Florián, nar. 16. června 1975 Absolvent Ekonomické fakulty J. E. Purkyně v oboru ekonomie a management. Absolvoval stipendijní pobyt na University of Leicester ve Velké Británii. Svoji profesní dráhu zahájil ve společnosti Deloitte & Touche, také v rámci následující profesní kariéry pracoval v oboru ekonomika a finančnictví. Je nositelem britské účetní certifikace ACCA. V současnosti zastává funkci Finančního ředitele Společnosti. Aksel Gorm Jensen, nar. 22. října 1962 V roce 1986 vystudoval univerzitu Aalborg Handelsskole v Dánsku obor BA International Marketing. Před nástupem do Společnosti působil v mnoha předních světových společnostech zabývajících se prodejem a výrobou chemických látek. Má mnohaleté zkušenosti s mezinárodním obchodem zejména v Brazílii, Indii, Středním Východě a Číně. V květnu 2011 byl jmenován do funkce ředitele úseku Komodit. V současnosti vykonává pozici Ředitele Dodavatelského řetězce. RNDr. Alexej Vítek, nar. 20. listopadu 1952 Absolvent přírodovědecké fakulty Univerzity Karlovy Praha, obor analytická chemie. Svoji profesní dráhu zahájil v uranových dolech, v roce 1982 poprvé nastoupil do Spolku pro chemickou a hutní výrobu v Ústí nad Labem. Stejně jako v následujících zaměstnáních v tuzemsku i v zahraničí prošel řadou odborných funkcí technologa a procesního inženýra. Bohaté zkušenosti má také jako řídící pracovník. Aktuálně pracuje jako ředitel pro projekty Spolku pro chemickou a hutní výrobu, akciová společnost. Peněžní příjmy (mzdové náklady) vedení společnosti činily v roce Naturální příjmy vedení společnosti činily v roce 2013 celkem 0. Emitent je zavázán k plnění pro případ skončení pracovního poměru u dvou z výše uvedených členů vedení Společnosti manažerskými smlouvami, a to ve výši 6 násobku jejich měsíční mzdy. Tyto závazky vyplývají ze sjednané konkurenční doložky. Základní principy odměňování členů orgánů a vedení Na řádné valné hromadě dne 29. dubna 2005 byla schválena měsíční pevná složka odměn členů dozorčí rady a představenstva Společnosti a zároveň pohyblivá složka odměn členů představenstva v závislosti na výsledcích hospodaření Společnosti. Pohyblivá složka je nenárokovou částí odměn představenstva. 31
33 II. TEXTOVÁ ČÁST VÝROČNÍ ZPRÁVY EMITENTA KÓTOVANÉHO CENNÉHO PAPÍRU Ukazatelem je provozní výsledek hospodaření Společnosti: nesplnění. 0 % plánované odměny splnění.. 50 % plánované odměny překročení o 20 % % plánované odměny Pro konkrétní hospodářský rok sleduje představenstvo plnění cílů jednotlivých útvarů, které jsou kvantifikovány ročním plánem. Na základě splnění těchto cílů a po schválení roční účetní závěrky auditorem schvaluje představenstvo konečnou částku roční odměny pro konkrétní členy vedení společnosti. Cílem, který je stanoven členům vedení společnosti, je hodnota zisku příslušného útvaru či akciové společnosti. Pracovní smlouvy Skupiny s členy představenstva a dozorčí rady Společnost měla k 31. prosinci 2013 uzavřeny pracovní smlouvy se 3 členy dozorčí rady a s 1 členem představenstva emitenta. Z těchto smluv nevyplývají žádné výhody při ukončení zaměstnání. Přehled peněžních a naturálních příjmů členů orgánů a vedení V roce 2013 členové představenstva, dozorčí rady ani členové vedení neobdrželi žádné naturální příjmy. Peněžní příjmy Peněžní příjmy od Emitentem Okruh osob od emitenta v ovládaných osob v Členové dozorčí rady Členové představenstva Členové vedení * * V této částce nejsou obsaženy příjmy z titulu konkurenčních doložek manažerských smluv po ukončení pracovního poměru. Údaje o počtu akcií emitenta v držení orgánů a vedení společnosti Členové statutárního ani dozorčího orgánu ani ostatních osob s řídící pravomocí ani osoby jim blízké nevlastní akcie Společnosti ani opce a jiné investiční nástroje, jejichž hodnota se vztahuje k akciím emitenta. Půjčky, úvěry, nabývání akcií ve vztahu k členům orgánů Členům statutárních a dozorčích orgánů ani jiným vedoucím pracovníkům společnosti nebyla poskytnuta žádná půjčka ani úvěr. V souladu s 158 Obchodního zákoníku stanovy emitenta neurčují, že zaměstnanci mohou nabývat akcie společnosti za zvýhodněných podmínek. Popis dividendové politiky Skupina vzhledem k probíhajícím stabilizačním procesům, zejména v mateřské společnosti, nemá definovánu dividendovou politiku. Dividenda v mateřské společnosti za roky 2010, 2011 a 32
34 II. TEXTOVÁ ČÁST VÝROČNÍ ZPRÁVY EMITENTA KÓTOVANÉHO CENNÉHO PAPÍRU 2012 nebyla vyplácena a valné hromadě nebude předložen návrh na rozdělení dividendy za rok Popis přijatých opatření proti zneužití kontroly hlavního akcionáře Držené podíly na základním kapitálu opravňují všechny akcionáře k výkonu jejich hlasovacích práv na valných hromadách. Společnost byla k 31. prosinci 2013 ovládána společností Via Chem Group, a.s. Hlavní akcionář vykonává svá práva pouze na valné hromadě Společnosti, a to v rozsahu hlasů odpovídajícím drženému podílu. Z toho důvodu nebylo třeba přijímat žádná opatření proti zneužití kontroly hlavního akcionáře nad rámec platné legislativy. Významné činnosti osob s řídící pravomocí vně emitenta Osoby s řídící pravomocí nevyvíjejí další činnost vně emitenta, která by byla pro emitenta významná. Ing. Martin Procházka Novoveská 1580/82, Střekov, Ústí nad Labem Název subjektu Spisová značka IČ Angažmá CHS Resins, a.s. B 1991 vedená u Krajského soudu v Ústí nad Labem Statutární orgán - člen představenstva CHS Epi, a.s. B 2017 vedená u Krajského soudu v Ústí nad Labem Via Chem Slovakia, a.s. B 2002 vedená u Krajského soudu v Ústí nad Labem ENERGOCHEMICA SE H 502 vedená u Městského soudu v Praze Spolek pro chemickou a hutní výrobu, akciová společnost SYNPO, akciová společnost Trio leasing, spol. s r.o. v likvidaci SPOLCHEMIE, a.s. STZ a.s. v konkursu EPISPOL, a.s. SPOLCHEMIE Electrolysis a.s. B 47 vedená u Krajského soudu v Ústí nad Labem B 627 vedená u Krajského soudu v Hradci Králové C vedená u Krajského soudu v Ústí nad Labem B 899 vedená u Krajského soudu v Ústí nad Labem B 1686 vedená u Krajského soudu v Ústí nad Labem B 1426 vedená u Krajského soudu v Ústí nad Labem B 2227 vedená u Krajského soudu v Ústí nad Labem Statutární orgán - člen představenstva Statutární orgán - člen představenstva Dozorčí rada - člen dozorčí rady Dozorčí rada - předseda dozorčí rady Statutární orgán - místopředseda představenstva Společníci - společník Statutární orgán - předseda představenstva Statutární orgán - předseda představenstva Statutární orgán - předseda představenstva Statutární orgán - člen představenstva 33
35 II. TEXTOVÁ ČÁST VÝROČNÍ ZPRÁVY EMITENTA KÓTOVANÉHO CENNÉHO PAPÍRU Ing. Pavel Jiroušek Brandýsek, K Třebusicům 389, PSČ Název subjektu Spisová značka IČ Angažmá METRENIA, a.s. B vedená u Městského soudu v Praze Statutární orgán - člen představenstva METRENIA, a.s. CHS Resins, a.s. Oleochem, a.s. B vedená u Městského soudu v Praze B 1991 vedená u Krajského soudu v Ústí nad Labem B vedená u Městského soudu v Praze Via Chem Slovakia, a.s. B 2002 vedená u Krajského soudu v Ústí nad Labem CSS, a.s. Spolek pro chemickou a hutní výrobu, akciová společnost ZB holding, a.s. SPOLCHEMIE, a.s. ROGER - service, a.s. EPISPOL, a.s. SWBC - úklid, a.s. B 2123 vedená u Krajského soudu v Ústí nad Labem B 47 vedená u Krajského soudu v Ústí nad Labem B 1926 vedená u Městského soudu v Praze B 899 vedená u Krajského soudu v Ústí nad Labem B 1657 vedená u Krajského soudu v Ústí nad Labem B 1426 vedená u Krajského soudu v Ústí nad Labem B 7833 vedená u Městského soudu v Praze ROGER - security, a.s. B 1505 vedená u Krajského soudu v Ústí nad Labem SPOLCHEMIE Electrolysis a.s. SWBC - service, a.s. B 2227 vedená u Krajského soudu v Ústí nad Labem B 9763 vedená u Městského soudu v Praze Jediný akcionář Dozorčí rada - předseda dozorčí rady Dozorčí rada - předseda dozorčí rady Statutární orgán - předseda představenstva Statutární orgán - místopředseda představenstva Dozorčí rada - místopředseda dozorčí rady Statutární orgán - člen představenstva Dozorčí rada - předseda dozorčí rady Dozorčí rada - předseda dozorčí rady Dozorčí rada - předseda dozorčí rady Dozorčí rada - předseda dozorčí rady Dozorčí rada - předseda dozorčí rady Dozorčí rada - předseda dozorčí rady Dozorčí rada - předseda dozorčí rady 34
36 II. TEXTOVÁ ČÁST VÝROČNÍ ZPRÁVY EMITENTA KÓTOVANÉHO CENNÉHO PAPÍRU JUDr. Petr Sisák 3040 San Giljan, Paceville, Triq il-knisja 1721, Maltská republika Název subjektu Spisová značka IČO Angažmá Společenství vlastníků S 6486 vedená u Městského Statutární orgán - člen výboru jednotek ul. Náprstkova čp. 215/9 Praha 1 soudu v Praze ENERGOCHEMICA SE H 502 vedená u Městského soudu v Praze Dozorčí rada - člen dozorčí rady Spolek pro chemickou a hutní výrobu, akciová společnost MONTE BRAVIA, a.s. B 47 vedená u Krajského soudu v Ústí nad Labem B vedená u Městského soudu v Praze Dozorčí rada - člen dozorčí rady Jediný akcionář Ing. Milan Točina Libochovice, Fügnerova 674, PSČ Název subjektu Spisová značka IČO Angažmá STZ Development, a.s. B 1801 vedená u Krajského soudu v Ústí nad Labem Dozorčí rada - předseda dozorčí rady CHS Epi, a.s. B 2017 vedená u Krajského soudu v Ústí nad Labem Via Chem Slovakia, a.s. B 2002 vedená u Krajského soudu v Ústí nad Labem Spolek pro chemickou a hutní výrobu, akciová společnost EGIDA, a.s. Žernosecké vinařství s.r.o. Žernosecké vinařství s.r.o. CCL TOUR AND TRADE,spol.s r.o. TOKUS spol. s r.o. TOKUS spol. s r.o. B 47 vedená u Krajského soudu v Ústí nad Labem B vedená u Městského soudu v Praze C 8813 vedená u Krajského soudu v Ústí nad Labem C 8813 vedená u Krajského soudu v Ústí nad Labem C 9587 vedená u Městského soudu v Praze C vedená u Městského soudu v Praze C vedená u Městského soudu v Praze Dozorčí rada - člen dozorčí rady Dozorčí rada - člen dozorčí rady Dozorčí rada - člen dozorčí rady Statutární orgán - předseda představenstva Statutární orgán - jednatel Společníci - společník Statutární orgán - jednatel Statutární orgán - jednatel Společníci - společník 35
37 II. TEXTOVÁ ČÁST VÝROČNÍ ZPRÁVY EMITENTA KÓTOVANÉHO CENNÉHO PAPÍRU Ing. Jan Šrubař Na Dolíček 46, Všešímy, Kunice Název subjektu Spisová značka IČ Angažmá B-Efekt a.s. B 9960 vedená u Městského soudu v Praze Statutární orgán - předseda představenstva INFRASPOL, s.r.o. CHS Epi, a.s. D-Efekt, a.s. Usti Infrastructure s.r.o. Spolek pro chemickou a hutní výrobu, akciová společnost UT INVEST a.s. M-Best, a.s. Q - Efekt a.s. CCL TOUR AND TRADE,spol.s r.o. ČESKÝ OLEJ, a.s. ENERGO SOURCE ALLIANCE a.s. "v likvidaci" EURO CAPITAL ALLIANCE a.s. Prague Building Investments s.r.o. Prague Building Investments s.r.o. SPOLCHEMIE Electrolysis a.s. C vedená u Krajského soudu v Ústí nad Labem B 2017 vedená u Krajského soudu v Ústí nad Labem B vedená u Městského soudu v Praze C vedená u Krajského soudu v Ústí nad Labem B 47 vedená u Krajského soudu v Ústí nad Labem B 563 vedená u Krajského soudu v Ústí nad Labem B 3975 vedená u Městského soudu v Praze B 3017 vedená u Městského soudu v Praze C 9587 vedená u Městského soudu v Praze B 5697 vedená u Městského soudu v Praze B 8281 vedená u Městského soudu v Praze B 7374 vedená u Městského soudu v Praze C vedená u Městského soudu v Praze C vedená u Městského soudu v Praze B 2227 vedená u Krajského soudu v Ústí nad Labem Statutární orgán - jednatel Statutární orgán - předseda dozorčí rady Statutární orgán - člen představenstva Statutární orgán - jednatel Statutární orgán - předseda představenstva Statutární orgán - předseda představenstva Statutární orgán - člen představenstva Statutární orgán - předseda představenstva Statutární orgán - jednatel Statutární orgán - místopředseda představenstva Dozorčí rada - člen dozorčí rady Statutární orgán - předseda představenstva Statutární orgán - jednatel Společníci - Společník Statutární orgán - předseda představenstva PhDr. Paul Antony Yianni Ústí nad Labem, Krajní 5, PSČ Název subjektu Spisová značka IČO Angažmá EPISPOL, a.s. B 1426 vedená u Krajského soudu v Ústí nad Labem Statutární orgán - člen představenstva 36
38 II. TEXTOVÁ ČÁST VÝROČNÍ ZPRÁVY EMITENTA KÓTOVANÉHO CENNÉHO PAPÍRU Ing. Jan Schmidt Ústí nad Labem, Dukelských hrdinů 544/27, PSČ Název subjektu Spisová značka IČ Angažmá STZ Development, a.s. B 1801 vedená u Krajského Dozorčí rada - člen dozorčí rady soudu v Ústí nad Labem CHS Resins, a.s. CHS Epi, a.s. Spolek pro chemickou a hutní výrobu, akciová společnost SPOLCHEMIE, a.s. STZ a.s. v konkursu EPISPOL, a.s. SPOLCHEMIE Electrolysis a.s. B 1991 vedená u Krajského soudu v Ústí nad Labem B 2017 vedená u Krajského soudu v Ústí nad Labem B 47 vedená u Krajského soudu v Ústí nad Labem B 899 vedená u Krajského soudu v Ústí nad Labem B 1686 vedená u Krajského soudu v Ústí nad Labem B 1426 vedená u Krajského soudu v Ústí nad Labem B 2227 vedená u Krajského soudu v Ústí nad Labem Dozorčí rada - člen dozorčí rady Dozorčí rada - člen dozorčí rady Statutární orgán - místopředseda představenstva Dozorčí rada - člen dozorčí rady Dozorčí rada - člen dozorčí rady Dozorčí rada - člen dozorčí rady Dozorčí rada - člen dozorčí rady Prof. Ing. Bohuslav Doležal, CSc. Praha 4, Kropáčkova 563/14, PSČ Název subjektu Spisová značka IČ Angažmá CHemProtect, a.s. B vedená u Městského soudu v Praze Statutární orgán - místopředseda představenstva CSC Medical s.r.o. Spolek pro chemickou a hutní výrobu, akciová společnost VAKOS XT a.s. VAKOS XT a.s. AG SCALA a.s. TAXCOM, spol. s r.o. Via Chem Group, a.s. zahájeno insolvenční řízení RE-play CZ, a.s. C vedená u Městského soudu v Praze B 47 vedená u Krajského soudu v Ústí nad Labem B 5291 vedená u Městského soudu v Praze B 5291 vedená u Městského soudu v Praze B 5867 vedená u Městského soudu v Praze C vedená u Městského soudu v Praze B 2180 vedená u Krajského soudu v Českých Budějovicích B 2634 vedená u Krajského soudu v Hradci Králové Statutární orgán - jednatel Statutární orgán - člen představenstva Statutární orgán - předseda představenstva Jediný akcionář Dozorčí rada - člen dozorčí rady Společníci - společník Dozorčí rada - předseda dozorčí rady Statutární orgán - předseda představenstva 37
39 II. TEXTOVÁ ČÁST VÝROČNÍ ZPRÁVY EMITENTA KÓTOVANÉHO CENNÉHO PAPÍRU Mgr. Ing. Ivo Hala Praha 2, Anglická 140/20, PSČ Název subjektu Spisová značka IČ Angažmá VESEGIUS, a.s. B vedená u Městského soudu v Praze Jediný akcionář Spolek pro chemickou a hutní výrobu, akciová společnost ČERPADLA NEPTUN spol. s r.o. HS legal, s.r.o. HS legal, s.r.o. B 47 vedená u Krajského soudu v Ústí nad Labem C 1177 vedená u Krajského soudu v Českých Budějovicích C vedená u Městského soudu v Praze C vedená u Městského soudu v Praze Statutární orgán - místopředseda představenstva Statutární orgán - jednatel Společníci - společník Statutární orgán - jednatel Ing. Petr Hetto Dolní Zálezly, Jahodová 184, PSČ Název subjektu Spisová značka IČO Angažmá SYNPO, akciová společnost B 627 vedená u Krajského soudu Dozorčí rada - člen dozorčí rady v Hradci Králové EPISPOL, a.s. B 1426 vedená u Krajského soudu v Ústí nad Labem Dozorčí rada - člen dozorčí rady Ing. Jan Dlouhý, CSc. Prackovice nad Labem, Prackovice nad Labem 14, PSČ Název subjektu Spisová značka IČO Angažmá INFRASPOL, s.r.o. C vedená u Krajského soudu v Ústí nad Labem Prokura Usti Infrastructure s.r.o. C vedená u Krajského soudu v Ústí nad Labem Prokura Ing. Jaromír Florián Stojická 827/5, Vinoř, Praha 9 Název subjektu Spisová značka IČO Angažmá MAXIMA pojišťovna, a.s. B 3314 vedená u Městského soudu v Praze Dozorčí rada - předseda dozorčí rady FAUCARIA, s.r.o. FAUCARIA, s.r.o. SPOLCHEMIE, a.s. SPOLCHEMIE Electrolysis a.s. CHS Resins, a.s. C vedená u Městského soudu v Praze C vedená u Městského soudu v Praze B 899 vedená u Krajského soudu v Ústí nad Labem B 2227 vedená u Krajského soudu v Ústí nad Labem B 1991 vedená u Krajského soudu v Ústí nad Labem Statutární orgán - jednatel Společník Statutární orgán - člen představenstva Dozorčí rada - člen dozorčí rady Dozorčí rada - člen dozorčí rady 38
40 II. TEXTOVÁ ČÁST VÝROČNÍ ZPRÁVY EMITENTA KÓTOVANÉHO CENNÉHO PAPÍRU 5. Informace dle 118 odst. 4 písm. b), c), e), j) a odst. 5 zákona č. 256/2004 Sb., o podnikání na kapitálovém trhu, ve znění pozdějších předpisů Informace o zásadách a postupech vnitřní kontroly a pravidlech přístupu emitenta a jeho konsolidačního celku k rizikům, kterým je emitent a jeho konsolidační celek vystaven ve vztahu k procesu účetního výkaznictví Zásady pro vedení účetnictví jsou upraveny vnitřními směrnicemi, které jsou pravidelně revidovány a aktualizovány. Všichni pracovníci jsou povinni se těmito směrnicemi při své práci řídit. Kontrolní funkci plní jednotliví vedoucí útvarů, kteří jsou povinni přezkušovat jednotlivé doklady a zodpovídají za hospodaření, majetek a závazky svých útvarů. Další kontroly jsou prováděny v rámci měsíčních závěrek příslušnými útvary. Správnost vykazování finanční a hospodářské situace je v souladu s legislativou ověřována auditorem. Ke změně auditora přistoupila Skupina v roce 2005, 2010 a v roce Popis postupů rozhodování a složení statutárního orgánu, dozorčího orgánu či jiného výkonného orgánu Popis postupů rozhodování a složení statutárního orgánu je uveden na str. 27 Textové části Výroční zprávy. Popis postupů rozhodování a složení dozorčí rady je uveden na str. 28 v Textové části Výroční zprávy. Informace o kontrolním orgánu emitenta V roce 2010 byli valnou hromadou jmenováni členové výboru pro audit: Ing. Martin Procházka Ing. Pavel Jiroušek Ing. Radka Podpěrová Popis rozhodování výboru pro audit: Výbor pro audit rozhoduje na základě souhlasu většiny všech svých členů. Každý člen výboru pro audit má jeden hlas. V nutných případech, které nestrpí odkladu, může kterýkoliv člen výboru pro audit vyvolat usnesení per rollam písemným, dálnopisným nebo faxovým dotazem u všech ostatních členů výboru pro audit. Takové usnesení je platné, pokud s usnesením souhlasí všichni členové výboru pro audit. Usnesení per rollam musí být na nejbližším zasedání výboru pro audit zapsáno do zápisu. Popis postupů rozhodování a základního rozsahu působnosti valné hromady emitenta Popis postupů rozhodování a základního rozsahu působnosti valné hromady emitenta je uveden na str. 15 a 16 v Textové části Výroční zprávy. 39
41 II. TEXTOVÁ ČÁST VÝROČNÍ ZPRÁVY EMITENTA KÓTOVANÉHO CENNÉHO PAPÍRU Informace o struktuře vlastního kapitálu emitenta Informace o struktuře vlastního kapitálu emitenta jsou uvedeny ve výkazu změn vlastního kapitálu nekonsolidované účetní závěrky. Informace o omezení převoditelnosti cenných papírů, Informace o omezení převoditelnosti cenných papírů jsou uvedeny na str. 13 Textové části Výroční zprávy. Informace o významných přímých a nepřímých podílech na hlasovacích právech emitenta, Informace o významných přímých a nepřímých podílech na hlasovacích právech emitenta jsou uvedeny v části V. Výroční zprávy (Zpráva o vztazích). Informace o vlastnících cenných papírů se zvláštními právy, včetně popisu těchto práv, Informace o vlastnících cenných papírů se zvláštními právy jsou uvedeny na str. 13 Textové části Výroční zprávy. Informace o omezení hlasovacích práv, Informace o omezení hlasovacích práv jsou uvedeny na str. 13 Textové části Výroční zprávy. Informace o smlouvách mezi akcionáři nebo obdobnými vlastníky cenných papírů představujících podíl na emitentovi, které mohou mít za následek ztížení převoditelnosti akcií nebo obdobných cenných papírů představujících podíl na emitentovi nebo hlasovacích práv Informace o smlouvách mezi akcionáři nebo obdobnými vlastníky cenných papírů představujících podíl na emitentovi, které mohou mít za následek ztížení převoditelnosti akcií nebo obdobných cenných papírů představujících podíl na emitentovi nebo hlasovacích práv jsou uvedeny na str. 13 Textové části Výroční zprávy. Informace o zvláštních pravidlech určujících volbu a odvolání členů statutárního orgánu a změnu stanov Společnost nemá žádná zvláštní pravidla určujících volbu a odvolání členů statutárního orgánu a změnu stanov. Pravidla pro volbu a odvolání členů statutárního orgánu jsou dána stanovami společnosti. Informace o zvláštních pravomocích členů statutárního orgánu, zejména o pověření podle 161a a 210 Obchodního zákoníku Informace o zvláštních pravomocích členů statutárního orgánu jsou uvedena na str. 27 Textové části Výroční zprávy. 40
42 II. TEXTOVÁ ČÁST VÝROČNÍ ZPRÁVY EMITENTA KÓTOVANÉHO CENNÉHO PAPÍRU Informace o významných smlouvách, ve kterých je emitent smluvní stranou a které nabudou účinnosti, změní se nebo zaniknou v případě změny ovládání emitenta v důsledku nabídky převzetí, a o účincích z nich vyplývajících Společnost není stranou smlouvy, která by nabyla účinnosti, změnila se nebo zanikla v případě změny ovládání emitenta v důsledku nabídky převzetí. Informace o smlouvách mezi emitentem a členy jeho statutárního orgánu nebo zaměstnanci, kterými je emitent zavázán k plnění pro případ skončení jejich funkce nebo zaměstnání v souvislosti s nabídkou převzetí Společnost neuzavřela žádnou smlouvu se členy statutárního orgánu nebo zaměstnanci, v níž by se zavázala k plnění pro případ skončení jejich funkce nebo zaměstnání v souvislosti s nabídkou převzetí. Informace o programech, na jejichž základě je zaměstnancům a členům statutárního orgánu společnosti umožněno nabývat účastnické cenné papíry společnosti, opce na tyto cenné papíry či jiná práva k nim za zvýhodněných podmínek, a o tom, jakým způsobem jsou práva z těchto cenných papírů vykonávána Společnost nemá program, na jehož základě je zaměstnancům a členům statutárního orgánu společnosti umožněno nabývat účastnické cenné papíry společnosti, opce na tyto cenné papíry či jiná práva k nim za zvýhodněných podmínek Informace o úhradách placených státu za právo těžby, pokud rozhodující činnost emitenta spočívá v těžebním průmyslu Činnost společnosti nespočívá v těžebním průmyslu. 41
43 II. TEXTOVÁ ČÁST VÝROČNÍ ZPRÁVY EMITENTA KÓTOVANÉHO CENNÉHO PAPÍRU 6. Prohlášení Emitenta Emitent prohlašuje, že podle jeho nejlepšího vědomí, podává výroční zpráva a konsolidovaná výroční zpráva za rok 2013 věrný a poctivý obraz o finanční situaci, podnikatelské činnosti a výsledcích hospodaření emitenta a jeho konsolidačního celku za uplynulé účetní období a o vyhlídkách budoucího vývoje finanční situace, podnikatelské činnosti a výsledků hospodaření. Emitent prohlašuje, že mu není známo, že by některý z členů představenstva, dozorčí rady a vedení společnosti podle stavu k 31. prosinci byl v posledních pěti letech odsouzen za podvodné trestné činy; - byl v posledních pěti letech veřejně obviněn nebo mu byla uložena sankce ze strany statutárních nebo regulatorních orgánů, nebo že byl soudně zbaven způsobilosti k výkonu funkce člena správních, řídících nebo dozorčích orgánů kteréhokoli emitenta nebo funkce ve vedení nebo provádění činnosti kteréhokoli emitenta; - jednal v kterékoli z funkcí správního, řídícího či dozorčího orgánu společnosti, na kterou byl v posledních pěti letech prohlášen konkurs, či bylo v posledních pěti letech rozhodnuto o likvidaci společnosti, v nichž byli tito členové statutárních, dozorčích orgánů a vedení účastni, vyjma osob a jejich účastí uvedených v této Zprávě. Emitent dále prohlašuje, že mu není známo, že by existoval střet zájmů mezi povinnostmi některého z členů představenstva, dozorčí rady a vedení společnosti k emitentovi a jejich soukromými zájmy nebo jinými povinnostmi. 7. Údaje o osobách odpovědných za výroční zprávu Ing. Jan Šrubař, předseda představenstva V Ústí nad Labem dne 11. července 2014 Ing. Jan Šrubař předseda představenstva Ing. Jan Schmidt místopředseda představenstva 42
44 III. NEKONSOLIDOVANÁ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA PŘIPRAVENÁ PODLE MEZINÁRODNÍCH STANDARDŮ ÚČETNÍHO VÝKAZNICTVÍ VE ZNĚNÍ PŔIJATÉM EU ZA OBDOBÍ KONČÍCÍ 31. PROSINCEM 2013 Nekonsolidovaná účetní závěrka sestavená dle IFRS ve znění přijatém EU za období od 1. ledna 2013 do 31. prosince 2013 obchodní společnosti Spolek pro chemickou a hutní výrobu, akciová společnost 43
45 III. NEKONSOLIDOVANÁ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA PŘIPRAVENÁ PODLE MEZINÁRODNÍCH STANDARDŮ ÚČETNÍHO VÝKAZNICTVÍ VE ZNĚNÍ PŔIJATÉM EU ZA OBDOBÍ KONČÍCÍ 31. PROSINCEM 2013 NEKONSOLIDOVANÝ VÝKAZ FINANČNÍ POZICE AKTIVA Odkaz 31. prosince prosince 2012 Dlouhodobý hmotný majetek Investice do nemovitostí Dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý finanční majetek Dlouhodobé pohledávky Odložená daňová pohledávka Dlouhodobá aktiva celkem Zásoby Pohledávky z obchodního styku Ostatní krátkodobé pohledávky Daňové pohledávky Peněžní prostředky a vklady Poskytnuté zálohy Oběžná aktiva celkem Aktiva celkem Příloha na straně 8 až 61 je nedílnou součástí této nekonsolidované účetní závěrky. 44
46 III. NEKONSOLIDOVANÁ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA PŘIPRAVENÁ PODLE MEZINÁRODNÍCH STANDARDŮ ÚČETNÍHO VÝKAZNICTVÍ VE ZNĚNÍ PŔIJATÉM EU ZA OBDOBÍ KONČÍCÍ 31. PROSINCEM 2013 Odkaz 31. prosince prosince 2012 VLASTNÍ KAPITÁL Základní kapitál Zákonný rezervní fond Výsledek ze zajišťovacích instrumentů Neuhrazené ztráty Vlastní kapitál celkem ZÁVAZKY Dlouhodobé závazky Dlouhodobé bankovní úvěry Odložený daňový závazek Jiné půjčky Rezervy Ostatní dlouhodobé závazky Dlouhodobé závazky celkem Krátkodobé závazky Obchodní a ostatní závazky Jiné půjčky Krátkodobé bankovní úvěry Přijaté zálohy Rezervy Krátkodobé závazky celkem Závazky celkem Vlastní kapitál a závazky celkem Příloha na straně 8 až 61 je nedílnou součástí této nekonsolidované účetní závěrky. 45
47 III. NEKONSOLIDOVANÁ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA PŘIPRAVENÁ PODLE MEZINÁRODNÍCH STANDARDŮ ÚČETNÍHO VÝKAZNICTVÍ VE ZNĚNÍ PŔIJATÉM EU ZA OBDOBÍ KONČÍCÍ 31. PROSINCEM 2013 NEKONSOLIDOVANÝ VÝKAZ O ÚPLNÉM VÝSLEDKU Rok končící Rok končící Odkaz 31. prosince prosince 2012 Výnosy Změna stavu zásob hotových výrobků a nedokončené výroby Aktivace vlastních výkonů Výrobní spotřeba Služby Hrubý zisk Osobní náklady Odpisy dlouhodobého majetku 5,6, Ostatní provozní výnosy Ostatní provozní náklady Provozní hospodářský výsledek Finanční náklady Finanční výnosy Zisk/ ztráta před zdaněním Daň z příjmů ČISTÝ ZISK / ZTRÁTA OSTATNÍ ÚPLNÝ VÝSLEDEK Položky, které mohou být zúčtovány ve výsledku hospodaření Výsledek ze zajišťovacích instrumentů Ostatní úplný výsledek celkem ÚPLNÝ VÝSLEDEK CELKEM Zisk/ ztráta na akcii připadající na akcionáře (v Kč na akcii) Základní zisk/ ztráta na akcii 25-54,09-45 Příloha na straně 8 až 61 je nedílnou součástí této nekonsolidované účetní závěrky. 46
48 III. NEKONSOLIDOVANÁ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA PŘIPRAVENÁ PODLE MEZINÁRODNÍCH STANDARDŮ ÚČETNÍHO VÝKAZNICTVÍ VE ZNĚNÍ PŔIJATÉM EU ZA OBDOBÍ KONČÍCÍ 31. PROSINCEM 2013 NEKONSOLIDOVANÝ VÝKAZ ZMĚN VLASTNÍHO KAPITÁLU Základní kapitál Zákonný rezervní fond Neuhrazené ztráty Výsledek ze zajišťovacích instrumentů Celkem tis.kč Zůstatek k 1. lednu Ztráta za rok Příděl do rezervního fondu Odpis závazku z výplaty dividend Zůstatek k 31. prosinci Ztráta za rok Přecenění zajišťovacích instrumentů Zůstatek k 31. prosinci Příloha na straně 8 až 61 je nedílnou součástí této nekonsolidované účetní závěrky. 47
49 III. NEKONSOLIDOVANÁ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA PŘIPRAVENÁ PODLE MEZINÁRODNÍCH STANDARDŮ ÚČETNÍHO VÝKAZNICTVÍ VE ZNĚNÍ PŔIJATÉM EU ZA OBDOBÍ KONČÍCÍ 31. PROSINCEM 2013 NEKONSOLIDOVANÝ VÝKAZ O PENĚŽNÍCH TOCÍCH Odkaz Peněžní toky z provozní činnosti Zisk /ztráta za rok Úpravy o nepeněžní operace: Odpisy stálých aktiv 5,6, Změna stavu opravných položek a rezerv 5,7,9,10, Ztráta / (zisk) z prodeje stálých aktiv Ztráta / (zisk) z prodeje finančních investic 0-2 Výnosy z dividend a podílu na zisku Vyúčtované nákladové a výnosové úroky Daň z příjmů Ostatní nepeněžní operace 10, Změny stavu nepeněžních složek pracovního kapitálu: Změna stavu pohledávek a přechodných účtů aktiv Změna stavu krátkodobých závazků a přechodných účtů pasiv Změna stavu zásob Peněžní tok z provozní činnosti Úroky vyplacené Úroky přijaté Zaplacená daň z příjmů Čistý peněžní tok z provozní činnosti
50 III. NEKONSOLIDOVANÁ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA PŘIPRAVENÁ PODLE MEZINÁRODNÍCH STANDARDŮ ÚČETNÍHO VÝKAZNICTVÍ VE ZNĚNÍ PŔIJATÉM EU ZA OBDOBÍ KONČÍCÍ 31. PROSINCEM 2013 Odkaz Peněžní toky z investiční činnosti Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv 5,6, Výdaje spojené s nabytím finančních investic 0 0 Příjmy z prodeje stálých aktiv Příjmy z prodeje dlouhodobého finančního majetku Přijaté dividendy a podíly na zisku Čistý peněžní tok z investiční činnosti Peněžní toky z finanční činnosti Změna stavu dlouhodobých závazků a úvěrů Čisté peněžní toky z finanční činnosti Čisté zvýšení / snížení peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na počátku roku Dopad změny kurzových rozdílů Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na konci roku Příloha na straně 8 až 61 je nedílnou součástí této nekonsolidované účetní závěrky. 49
51 III. NEKONSOLIDOVANÁ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA PŘIPRAVENÁ PODLE MEZINÁRODNÍCH STANDARDŮ ÚČETNÍHO VÝKAZNICTVÍ VE ZNĚNÍ PŔIJATÉM EU ZA OBDOBÍ KONČÍCÍ 31. PROSINCEM 2013 PŘÍLOHA ÚČETNÍ ZÁVĚRKY 1. VŠEOBECNÉ INFORMACE Spolek pro chemickou a hutní výrobu, akciová společnost (dále jen Společnost ) byla zapsána do obchodního rejstříku dne 31. prosince 1990 a její sídlo je v Ústí nad Labem, Revoluční 1930/86, IČO Společnost je zapsána v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ústí nad Labem v oddíle B vložka 47. Rozhodujícím předmětem činnosti Společnosti je výzkum, vývoj, výroba a zpracování chemických látek a chemických přípravků. Hlavním akcionářem Společnosti byla k 31. prosinci 2013 společnost Via Chem Group, a.s. s 33,12 % podílem na základním kapitálu a hlasovacích právech ve Společnosti. Společnost Via Chem Group, a.s. je osobou ovládající Společnost. Složení představenstva k 31. prosinci 2013 bylo následující: Jméno Ing. Jan Šrubař Ing. Jan Schmidt Mgr. Ing. Ivo Hala Prof. Ing. Bohuslav Doležal, CSc. Funkce předseda místopředseda místopředseda člen Složení dozorčí rady k 31. prosinci 2013 bylo následující: Jméno Ing. Martin Procházka Ing. Pavel Jiroušek Ing. Milan Točina JUDr. Petr Sisák Ivana Mráčková Funkce předseda místopředseda člen člen člen Změny v představenstvu v průběhu roku 2013 V průběhu roku 2013 nedošlo ke změnám v obsazení představenstva Společnosti. Změny v dozorčí radě v průběhu roku 2013 Na základě výsledků zaměstnaneckých voleb členů dozorčí rady Společnosti konaných ve dnech 11. února února 2013 byli jakožto členové dozorčí rady Společnosti za zaměstnance zvoleni paní Ivana Mráčková a pan Ing. Jaroslav Rýdl, kterému členství zaniklo k 30. listopadu 2013 z důvodu ukončení pracovního poměru se Společností. Tyto změny nebyly do data vydání účetní závěrky zapsány do obchodního rejstříku. 50
52 III. NEKONSOLIDOVANÁ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA PŘIPRAVENÁ PODLE MEZINÁRODNÍCH STANDARDŮ ÚČETNÍHO VÝKAZNICTVÍ VE ZNĚNÍ PŔIJATÉM EU ZA OBDOBÍ KONČÍCÍ 31. PROSINCEM 2013 Organizační struktura Společnosti k 31. prosince 2013 Valná hromada Dozorčí rada Představenstvo Výkonný ředitel pro provoz a obchod Výkonný ředitel pro strategii a řízení skupiny Obchodní ředitel Personální ředitel Ředitel dodavatelského řetězce Ředitel pro projekty Finanční ředitel Výrobní ředitel 51