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Timestamp: 2019-08-18 09:36:12
Document Index: 199449614

Matched Legal Cases: ['artículo 138', 'artículo 64', 'artículo 1', 'artículo 11', 'artículo 11', 'artículo 135', 'artículo 169', 'artículo 182', 'artículo 32', 'artículo 80', 'artículo 80', 'artículo 82', 'artículo 84', 'artículo 85', 'artículo 96', 'artículo 164', 'artículo 183', 'artículo 186', 'artículo 189', 'artículo 206', 'artículo 210', 'artículo 216', 'artículo 218', 'artículo 264', 'artículo 336', 'artículo 355', 'artículo 219']

Registro Oficial No 38 - Miércoles 17 de Julio de 2013 Suplemento
Última modificación: Jueves, 01 de agosto de 2013 | 11:30
Miércoles 17 de Julio de 2013 - R. O. No. 38
Asamblea Nacional: El Pleno:
- Expídese la Ley Orgánica Reformatoria del Código Orgánico de la Función Judicial
SENAE-DGN-2013-0197-R Expídese el Reglamento para la aplicación de la herramienta informática de perfiles de riesgo
SENAE-DGN-2013-0220-RE Refórmase la Resolución que contiene las regulaciones para el rechazo de la declaración aduanera en el Sistema Informático ECUAPASS
- Cantón Esmeraldas: Sustitutiva que reglamenta los permisos de funcionamiento para actividades comerciales e industriales
- Cantón General Antonio Elizalde (Bucay): Que regula la formación de los catastros prediales urbanos y rurales, la determinación, administración y recaudación del impuesto a los predios urbanos y rurales para el bienio 2012 -2013
Of. No. SAN-2013-0876
Quito, 12 de julio de 2013
Hugo Del Pozo Barrazueta
La Asamblea Nacional, de conformidad con las atribuciones que le confiere la Constitución de la República del Ecuador y la Ley Orgánica de la Función Legislativa discutió y aprobó el Proyecto de LEY ORGÁNICA REFORMATORIA DEL CÓDIGO ORGÁNICO DE LA FUNCIÓN JUDICIAL.
En sesión del 9 de julio del 2013, el Pleno de la Asamblea Nacional conoció y se pronunció sobre la objeción parcial presentada por el señor Presidente Constitucional de la República.
Por lo expuesto; y, tal como lo dispone el artículo 138 de la Constitución de la República del Ecuador y el artículo 64 de la Ley Orgánica de la Función Legislativa, acompaño el texto de la LEY ORGÁNICA REFORMATORIA DEL CÓDIGO ORGÁNICO DE LA FUNCIÓN JUDICIAL, para que se sirva publicarlo en el Registro Oficial.
Me permito CERTIFICAR que la Asamblea Nacional discutió y aprobó la LEY ORGÁNICA REFORMATORIA DEL CÓDIGO ORGÁNICO DE LA FUNCIÓN JUDICIAL, en primer debate el 2 y 9 de enero de 2013, en segundo debate el 24 de abril y 6 de junio de 2013 y se pronunció sobre la objeción parcial del Presidente Constitucional de la República el 9 de julio de 2013.
Que, de conformidad con lo previsto en el artículo 1 de la Constitución de la República, el Ecuador es un Estado constitucional de derechos y justicia, lo cual implica que el ejercicio del poder público está sometido a las disposiciones constitucionales, que los derechos y garantías previstos en ella, así como los derechos humanos reconocidos en tratados y convenios internacionales legalmente suscritos por Ecuador, tienen prioritaria observancia;
Que, el artículo 11 número 9 de la Constitución es claro al disponer que "el más alto deber del Estado consiste en respetar y hacer respetar los derechos garantizados en la Constitución";
Que, el artículo 11 número 4 de la Constitución dispone que "ninguna norma jurídica podrá restringir el contenido de los derechos ni de las garantías constitucionales";
Que, para cumplir con el mandato contenido en el artículo 135 de la Constitución de contar con una justicia especializada para niñas, niños y adolescentes, deben generarse las condiciones mínimas necesarias en todos los niveles, incluida la Corte Nacional de Justicia, máximo órgano de administración de justicia ordinaria;
Que, el artículo 169 de la Constitución consagra al sistema procesal como un medio para la realización de la justicia, sin sacrificarla por la mera omisión de formalidades;
Que, el artículo 182 de la Constitución dispone que "La Corte Nacional de Justicia estará integrada por juezas y jueces en el número de veinte y uno, quienes se organizarán en salas especializadas...", lo que implica que las leyes deben garantizar la conformación de salas especializadas, como medio para asegurar una administración de justicia ágil, dinámica y transparente;
Que, el régimen que reemplazó a la vacancia judicial ha originado inconvenientes en el ágil despacho de las causas, por lo que es necesario volver al sistema anterior;
Que, en el trámite de las acciones constitucionales no pueden suspenderse los plazos, por lo que se debe encontrar mecanismos para cumplir con este mandato constitucional aún en periodos de vacancia judicial;
Que, sustituir la estructura de los tribunales distritales por salas especializadas de las cortes provinciales demandará mayor esfuerzo económico y generará inconvenientes en la administración de justicia especializada; y,
Que, la jurisdicción de los tribunales distritales de lo contencioso administrativo y fiscal, que incluyen dos o más provincias, abona a la concreción de las propuestas de regionalización que deben implementarse en cumplimiento de lo previsto en el Título V de la Constitución que regula la organización territorial y los gobiernos autónomos descentralizados.
ORGÁNICO DE LA FUNCIÓN JUDICIAL
Art. 1.- En el inciso final del artículo 32, después de la frase ?cuando alguien haya sufrido prisión preventiva?, agréguese la palabra ?arbitraria?.
Art. 2.- Añádase al final del primer inciso del artículo 80 las palabras ?o Directora.? y sustitúyase el término ?conformada? por ?integrada?.
Suprímase el inciso cuarto del artículo 80.
Art. 3.- Sustitúyase el artículo 82 por el siguiente:
?Art. 82.- FUNCIONES DEL CONSEJO DIRECTIVO.- El Consejo Directivo será un órgano asesor de la Escuela de la Función Judicial y tendrá las siguientes funciones:
Proponer y aprobar las mallas curriculares y sus contenidos, planes, programas y proyectos enmarcados dentro de los manuales de soporte pedagógicos de la Escuela;
Establecer el perfil académico de las servidoras y servidores de la Escuela, en atención a cada especialización;
Cumplir y hacer cumplir las resoluciones emitidas por el Consejo de la Judicatura;
Las demás que consten en el Código Orgánico de la Función Judicial y aquellas encomendadas por el Pleno del Consejo de la Judicatura.?
Art. 4.- Sustitúyase el artículo 84, por el siguiente:
?Art. 84.- DE LA DIRECTORA O EL DIRECTOR.- El Director o Directora de la Escuela de la Función Judicial será seleccionado por el Pleno del Consejo de la Judicatura, de una terna propuesta por el Presidente del referido Consejo y tendrá las siguientes funciones:
Elaborar la programación de los cursos de formación inicial y continua, de acuerdo a las políticas de justicia, considerando las sugerencias que con respecto a los contenidos académicos propongan el Consejo de la Judicatura, la Corte Nacional de Justicia, Fiscalía General del Estado y la Defensoría Pública;
Seleccionar a las y los docentes; capacitadoras y capacitadores de los cursos de formación inicial y formación continua;
Ejecutar las resoluciones del Consejo de la Judicatura;
Las demás establecidas en el reglamento y el estatuto orgánico que para el efecto se dicte.?
Art. 5.- Sustitúyase el artículo 85 por el siguiente: ?Art. 85.- DESARROLLO DE LOS PROGRAMAS DE FORMACIÓN.- La organización y ejecución de los programas de formación inicial y continua y capacitación, se efectuarán de acuerdo a los siguientes parámetros:
El curso de formación inicial estará privativamente a cargo de la Escuela de la Función Judicial; y,
Los cursos de formación continua y capacitación, se harán de forma propia a través de la Escuela de la Función Judicial de manera presencial. Excepcionalmente estos cursos podrán desarrollarse a distancia o de forma virtual.
En todos los casos la Escuela de la Función Judicial podrá también desarrollar estos cursos mediante convenios con instituciones nacionales e internacionales o universidades legalmente establecidas en el país.?
Art. 6.- Sustitúyase el artículo 96 por el siguiente texto:
?Art. 96.- VACACIONES JUDICIALES.- Todas las servidoras o servidores de la Función Judicial, incluidas las servidoras y servidores judiciales de la justicia ordinaria, gozarán de treinta días de vacaciones anuales pagadas después de once meses de servicio continuo, que podrán ser acumuladas hasta por sesenta días.
No serán compensadas en dinero sino cuando la servidora o el servidor judicial cesaren en sus funciones, en que se liquidarán las vacaciones no gozadas por el equivalente de la remuneración, hasta un máximo de sesenta días que debió percibir la servidora o el servidor judicial en el periodo de las vacaciones.
El Consejo de la Judicatura aprobará el calendario de vacaciones propuesto por cada dependencia judicial, tomando las previsiones necesarias a fin de que no se interrumpa el servicio.?
Art. 7.- Sustitúyase el número 1 del artículo 164, por el siguiente texto:
?1. En los casos de excusa y de recusación. En el primero, desde que la excusa conste de autos hasta que se ejecutoría la providencia que la declare sin lugar; y en el segundo, desde que se cite al juez recusado, hasta que se ejecutoríe la providencia que la deniega. La citación al juez se la realizará en un máximo de 48 horas.
El juez que sustancie la demanda de recusación podrá, en los casos en donde se evidencie que dicha demanda es como resultado de un obrar de mala fe procesal, inadmitirla a trámite, so pena de sancionar con costas al recurrente.
El juez recusado no pierde competencia para elaborar y suscribir la providencia que contenga la resolución pronunciada verbalmente en audiencia; puesta en su despacho, el secretario respectivo, procederá a su inmediata notificación.?
Art. 8.- Sustitúyase el artículo 183 por el siguiente:
"Art. 183.- Integración.- La Corte Nacional de Justicia estará integrada por las siguientes Salas Especializadas:
De lo Contencioso Administrativo;
De lo Contencioso Tributario;
De lo Penal, Penal Militar, Penal Policial y Tránsito;
De lo Civil y Mercantil;
De lo Laboral; y,
De la Familia, Niñez, Adolescencia y Adolescentes Infractores.
El Pleno de la Corte Nacional de Justicia designará a las Juezas y los Jueces Nacionales que integrarán cada Sala, en el número que la necesidad del servicio de justicia lo requiera, tomando en cuenta su especialidad.
Esta resolución podrá modificarse en cualquier tiempo, sin que en ningún caso, el número de jueces por Sala sea inferior a tres.
El Presidente de la Corte Nacional de Justicia, integrará al menos una Sala. A pedido suyo, durante el tiempo que desempeñe la Presidencia, podrá actuar en su lugar la Conjueza o el Conjuez que se designe por sorteo.
Una Jueza o un Juez Nacional podrá integrar más de una Sala por necesidad del servicio de justicia, lo cual será resuelto por el Pleno de la Corte Nacional de Justicia, respetando el principio de especialidad.
Cada Sala especializada nombrará a su Presidente o Presidenta para el período de un año, quien no podrá ser reelecto inmediatamente."
Art. 9.- Sustitúyase el artículo 186 por el siguiente:
"Art. 186.- Competencia de la Sala de lo Penal, Penal Militar, Penal Policial y Tránsito.- La Sala Especializada de lo Penal, Penal Militar, Penal Policial y Tránsito conocerá:
Los recursos de casación y revisión en materia penal, incluida la penal tributaria y penal aduanera;
Los recursos de apelación de las sentencias en procesos penales por delitos de acción privada, que se sigan a personas sujetas a fuero de Corte Nacional, y, de la sentencia en juicio verbal sumario de liquidación de daños y perjuicios, reconocidos en causas penales en que hubieran sido imputados o acusados funcionarias o funcionarios sujetos al antes mencionado fuero. Se hallan sujetos a fuero de Corte Nacional en materia penal únicamente las autoridades, funcionarias y funcionarios que señalen la Constitución y la ley;
Los recursos de apelación en toda causa penal que se promueva contra las personas sujetas a fuero de Corte Nacional;
Los recursos de casación y de revisión en los procesos penales por delitos de función cometidos por los miembros de las Fuerzas Armadas en ejercicio de su misión específica;
Los recursos de casación y de revisión en los procesos penales por delitos de función cometidos por los miembros de la Policía Nacional en ejercicio de su misión específica;
Los recursos de casación y de revisión por infracciones en materia de tránsito;
Las contravenciones de tránsito como de policía cometidas por personas que gozan de fuero de Corte Nacional;
Los demás asuntos que establezca la Ley.?
Art. 10.- Suprímanse los artículos 187 y 188.
Art. 11.- Sustitúyase el artículo 189 por el siguiente:
"Art. 189.- COMPETENCIA DE LA SALA DE LA FAMILIA, NIÑEZ, ADOLESCENCIA Y ADOLESCENTES INFRACTORES.- La Sala Especializada de la Familia, Niñez, Adolescencia y de Adolescentes Infractores conocerá:
Los recursos de casación en los juicios por relaciones de familia, niñez y adolescencia; y los relativos al estado civil de las personas, filiación, matrimonio, unión de hecho, tutelas y curadurías, adopción y sucesiones;
Los recursos de casación y revisión en los procesos seguidos contra adolescentes infractores; y,
Art. 12.- Al final del inciso primero del artículo 206, luego de la frase ?Corte Nacional de Justicia?, agréguese lo siguiente: ?excepto en materia contencioso administrativa y contencioso tributaria, que mantendrán la actual estructura de los tribunales distritales?.
Art. 13.- Sustitúyase el segundo inciso del artículo 210, por el siguiente texto:
?Los Presidentes de las Cortes Provinciales no integrarán ninguna sala. El Consejo de la Judicatura regulará el sistema de reemplazo de la vacante producida en la sala del Presidente elegido. Concluido su periodo se reintegrarán a su sala de origen.?
Art. 14.- La Sección III, Capítulo III, Título III del Código Orgánico de la Función Judicial dirá:
?DE LOS TRIBUNALES DISTRITALES Y CORTES PROVINCIALES?.
Art. 15.- Sustitúyase el artículo 216 por el siguiente:
?Art. 216.- COMPETENCIA DE LOS TRIBUNALES DISTRITALES DE LO CONTENCIOSO ADMINISTRATIVO.- Existirán tribunales de lo contencioso administrativo en los distritos que determine el Consejo de la Judicatura, el cual establecerá el número de salas, la sede y espacio territorial en que ejerzan su competencia.?
Art. 16.- Sustitúyase el artículo 218 por el siguiente:
?Art. 218.- ?COMPETENCIA DE LOS TRIBUNALES DISTRITALES DE LO CONTENCIOSO TRIBUTARIO.- Existirán tribunales de lo contencioso tributario en los distritos que determine el Consejo de la Judicatura, el cual establecerá el número de salas, la sede y espacio territorial en que ejerzan su competencia.?
Art. 17.- En la letra c del número 9 del artículo 264, después de la frase ?necesarios en la tramitación de las causas, así como?, agréguese la siguiente frase: ?organizar el sistema pericial a nivel nacional. El monto que se cobren por estas diligencias judiciales o procesales podrán ser canceladas por el Consejo de la Judicatura en la forma que establezca la resolución que para el efecto se dictará por esta entidad; y?.
Art. 18.- En el artículo 336, después de la frase ?impuestas por las direcciones regionales?, agréguese la frase ?o provinciales?.
Y, agréguese los siguientes incisos:
?Las sanciones consistirán en la imposición de multas de hasta tres remuneraciones básicas unificadas.
La mora por el lapso de tres meses del pago de las multas impuestas por las y los jueces o por el Consejo de la Judicatura, ocasionará la suspensión en el Foro de Abogados, dicha suspensión subsistirá hasta que se haga efectivo el pago.?
Art. 19.- Agréguese la siguiente disposición transitoria:
?Disposición transitoria.- Como consecuencia de la derogatoria del artículo 355 del Código Tributario, contenida en el numeral 2 de la Octava Disposición Reformatoria y Derogatoria del Código Orgánico de la Función Judicial, el Consejo de la Judicatura dispondrá la forma y plazo, en que deba operar la remisión de los expedientes, las causas por ilícitos tributarios y aduaneros que se encuentren para sustanciar la etapa del plenario y dictar sentencia en los Tribunales Distritales de lo Fiscal, por consiguiente, a los Tribunales Penales se les atribuye competencia para el conocimiento y resolución de estos procesos a fin de guardar armonía con lo dispuesto en el artículo 219 del Código Orgánico de la Función Judicial y por tratarse de delitos de acción pública?.
Art. 20.- En todas aquellas disposiciones donde diga ?salas de lo contencioso tributario de la corte provincial? o ?salas de lo contencioso administrativo de la corte provincial? sustitúyase por ?Tribunales Distritales de lo Contencioso Administrativo? y ?Tribunales Distritales de lo Contencioso Tributario?.
Dado y suscrito en la sede de la Asamblea Nacional, ubicada en el Distrito Metropolitano de Quito, provincia de Pichincha, a los nueve días del mes de julio de dos mil trece.
f.) DRA. LIBIA RIVAS O., Secretaria General.
Nro. SENAE-DGN-2013-0197-RE
Guayaquil, 12 de junio de 2013
Que la Decisión No. 778 de la Comunidad Andina, relacionada con el ?Régimen Andino sobre Control Aduanero?, publicada en la Gaceta Oficial No. 2113 del Acuerdo de Cartagena con fecha 7 noviembre de 2012, tiene por objeto establecer las normas que las Administraciones Aduaneras de los Países Miembros de la Comunidad Andina deberán aplicar para el control de las operaciones de comercio exterior.
Que los artículos 7, 10, 14, 22 y 23 de la antedicha Decisión establecen, en forma general, la aplicación de criterios y métodos selectivos, basados en criterios de gestión de riesgo para la aplicación de perfiles de riesgo, respecto a las modalidades de aforo y fases de control que deban practicarse en el despacho aduanero.
Que el Art. 146 del Título II de la Facilitación Aduanera para el Comercio del Código Orgánico de la Producción, Comercio e Inversiones, publicado en el Registro Oficial Suplemento No. 351 con fecha 29 de diciembre de 2010; expresa que los ?Perfiles de riesgo.- Consisten en la combinación predeterminada de indicadores de riesgo, basada en información que ha sido recabada, analizada y jerarquizada?.
Que el Art. 105 del Reglamento al Título de la Facilitación Aduanera para el Comercio, del Libro V del Código Orgánico de la Producción, Comercio e Inversiones, expedido mediante Decreto Ejecutivo No. 758, publicado en el Registro Oficial Suplemento No. 452 de fecha 19 de mayo de 2011 expresa que ?La funcionalidad y administración de la herramienta informática será regulada por la Dirección General del Servicio Nacional de Aduana del Ecuador?.
Que el Servicio Nacional de Aduana del Ecuador (SENAE), con fecha 15 de octubre del 2012 implementó el nuevo sistema informático aduanero ECUAPASS, mismo que representa mejoras en todos los procesos de Comercio Exterior incluyendo la herramienta informática de perfiles de riesgo.
Expedir el siguiente REGLAMENTO PARA LA
INFORMÁTICA DE PERFILES DE RIESGO
Art. 1.- Ámbito de aplicación.- La herramienta informática de perfiles de riesgo se aplicará en la fase de control anterior, concurrente y posterior a través del sistema informático del Servicio Nacional de Aduana del Ecuador, estableciéndose automáticamente el canal de inspección, aforo o acción de control posterior al que se someterán los sujetos de control aduaneros.
Art. 2.- Confidencialidad.- La información empleada para la determinación de los perfiles de riesgo así como su herramienta informática y los criterios de riesgo son de carácter confidencial, por lo que los funcionarios de la Administración Aduanera autorizados para la obtención de la información, análisis y uso de la herramienta de perfiles de riesgo deberán guardar absoluta reserva y confidencialidad en razón del ejercicio de sus funciones; se prohíbe divulgar o proporcionar cualquier información relacionada para tal efecto.
El incumplimiento a esta disposición será sancionada conforme al Código Orgánico de la Producción, Comercio e Inversiones, la Ley Orgánica de Servicio Público y demás normas que regulan los deberes y prohibiciones de los servidores públicos.
EJECUCIÓN DE LA HERRAMIENTA
Art. 3.- Acciones de control.- Se determinan las siguientes acciones de control para la aplicación y ejecución de la herramienta de perfiles de riesgo por parte de la Administración Aduanera:
Inspección Física No Intrusiva; e
Inspección Física Intrusiva.
Aforo Automático.
Aforo Documental.
Aforo Físico No Intrusivo; y,
Aforo Físico Intrusivo. Las acciones de control posterior serán determinadas de forma conjunta con la Dirección Nacional de Intervención y corresponderán a aquellas especificadas en el Plan Nacional de Control Anual de Intervención.
Art. 4.- Sujeto de Control.- El sujeto de control es objeto de las acciones de control descritas en el Art. 3 y se detalla a continuación:
Sujetos de Control Anterior
Solicitudes de Transito Internacional y Comunitario
Solicitudes de Salida de Mercancía no Exportada
Sujetos de Control Concurrente
Declaración Simplificada de Importación
Declaración Simplificada de Exportación
Declaración Aduanera de Tránsito Internacional y Comunitario
Los sujetos de control posterior serán determinados de forma conjunta con la Dirección Nacional de Intervención y corresponderán a aquellos especificados en el Plan Nacional de Control Anual de Intervención.
Art. 5.- Objetivo.- La herramienta informática de perfiles de riesgo permitirá crear modelos basados en la coexistencia de criterios específicos de riesgo, criterios generados por técnicas estadísticas de predicción y minería de datos, y criterios asociados al análisis experto.
Art. 6.- Criterios específicos de riesgo.- Se generan en función de reglas fijas determinadas, en forma de expresiones lógicas, de acuerdo a parámetros preestablecidos por el análisis de riesgo para la revisión de los sujetos de control que presenten riesgos potenciales. Estas reglas fijas podrán variar en el tiempo por efecto del análisis de riesgo, información recabada de fuentes internas y externas y por las incidencias reportadas.
Art. 7.- Criterios generados por técnicas estadísticas de predicción y minería de datos.- Se generan por medio de la construcción de modelos estadísticos paramétricos y no paramétricos que permitan identificar automáticamente de forma cualitativa o cuantitativa el indicio de una novedad potencial que requiera una acción de control por parte de la Administración Aduanera.
Art. 8.- Criterios asociados al análisis experto.- Se generan automáticamente como resultado de las incidencias históricas reportadas por las distintas áreas asociadas al control aduanero y basan su desempeño y existencia en las incidencias futuras detectadas.
Art. 9.- Criterios aleatorios.- El perfilador de riesgo deberá contemplar la existencia de criterios aleatorios para seleccionar sujetos de control que no hayan sido escogidos por las demás criterios. La acción generada por los criterios aleatorios será inspección intrusiva o aforo físico dependiendo del sujeto de control.
Art. 10.- Prelación de criterios.- Los criterios se dividirán en normales y obligatorios. Los criterios obligatorios generarán acciones de control de estricto cumplimiento mientras que los criterios normales se encontrarán sujetos a mecanismos automáticos de evaluación de capacidad operativa. Los criterios obligatorios prevalecerán por sobre los normales en caso de conflicto.
Art. 11.- Retroalimentación.- La información sobre las novedades generadas durante el procesos de control anterior, concurrente y posterior servirán para retroalimentar los criterios de riesgo de forma en que se pueda evaluar y monitorear el comportamiento y efectividad de los mismos, con la finalidad de que se puedan realizar ajustes y proponer cambios, si estos fuesen necesarios.
Art. 12.- Acceso a Información.- La Jefatura de Gestión de Riesgos tendrá acceso a toda información disponible en los repositorios de información física o electrónica del Servicio Nacional de Aduanas del Ecuador que sea útil para la implementación de controles enfocados a la identificación y perfeccionamiento de criterios de riesgo.
Art. 13.- Competencia.- En virtud de sus atribuciones y funciones, será competencia únicamente de la Dirección Nacional de Gestión de Riesgos y Técnica Aduanera, el administrar la correcta aplicación y ejecución de la herramienta informática de perfiles de riesgo. El acceso a los procesos de administración de la herramienta queda restringido al Director Nacional de Gestión de Riesgos y Técnica Aduanera, Director de Estudios de Riesgos y Valor, Jefe de Gestión de Riesgos Aduaneros y a los funcionarios de la Jefatura de Gestión de Riesgos Aduaneros designados para el efecto. Adicionalmente el acceso a los procesos de consulta de la herramienta queda restringido al Director General, el Subdirector General de Normativa Aduanera y a los funcionarios con acceso a los procesos de administración de la misma.
Art. 14.- Potestad.- La Dirección Nacional de Gestión de Riesgos y Técnica Aduanera, basada en la potestad aduanera, determinará el riesgo tomando en consideración la información sistematizada existente, así como toda información que posea o involucre de forma directa o indirecta a los operadores de comercio exterior.
Art. 15.- Propuestas de cambio.- Las Direcciones Distritales y otras Direcciones Nacionales podrán proponer a la Dirección Nacional de Gestión de Riesgos y Técnica Aduanera los criterios de riesgo o consideraciones especiales sobre operaciones aduaneras que deban ser controladas.
Las propuestas presentadas a la Dirección Nacional de Gestión de Riesgos y Técnica Aduanera serán analizadas por la Jefatura de Gestión de Riesgos Aduaneros, en donde se revisará si la propuesta es o no procedente para la implementación en la herramienta informática de perfiles de riesgo.
Art. 16.- Cambio de acción de control.- La Dirección Nacional de Gestión de Riesgos y Técnica Aduanera dentro de sus competencias administrativas del control aduanero anterior y concurrente podrá cambiar la acción de control original, siempre y cuando la misma implique un control más severo que el asignado por la herramienta informática de perfiles de riesgo. Las distintas áreas de control aduanero podrán sugerir cambios en la acción de control para el análisis de la Dirección Nacional de Gestión de Riesgos y Técnica Aduanera.
Art. 17.- Directrices para proceder con cambios o implementación de criterios.- En términos generales, las directrices que deberán seguirse para la creación o modificación de un criterio de riesgo son:
Los cambios propuestos deberán estar sustentados en algún tipo de informe, análisis, investigación o denuncia, debiendo adjuntarse los respectivos documentos de soporte en forma electrónica en la herramienta informática de perfiles de riesgo. El acceso a estos documentos se considerará en las mismas condiciones de confidencialidad establecidas en el Art. 2 del presente reglamento.
El funcionario o funcionaria de la Jefatura de Gestión de Riesgos Aduaneros registrará en el sistema informático la solicitud de creación o modificación del criterio, guardándose de forma automática la versión original del mismo en las pistas históricas de la herramienta informática de perfiles de riesgo.
El Jefe o Jefa de Gestión de Riesgos Aduaneros confirmará a través del sistema informático la creación o modificación del criterio de riesgo con base de la información registrada anteriormente. Esta etapa no implicará aún la autorización de vigencia del criterio. El Jefe o Jefa de Gestión de Riesgos Aduaneros podrá rechazar la solicitud en esta instancia indicando el particular en el reporte de la herramienta informática.
El Director o Directora de Estudios de Riesgos y Valor aprobará a través del sistema informático la creación o modificación del criterio con base de la información registrada y confirmada anteriormente. Esta etapa no implicará aún la autorización de vigencia del criterio. El Director de Estudios de Riesgos y Valor podrá rechazar la solicitud de creación o modificación en esta instancia indicando el particular en el reporte de la herramienta informática.
El Director o Directora Nacional de Gestión de Riesgos y Técnica Aduanera autorizará a través del sistema informático la creación o modificación del criterio con base de la información registrada, confirmada y aprobada anteriormente. Esta etapa implicará la autorización y puesta en vigencia del criterio. El Director Nacional de Gestión de Riesgos y Técnica Aduanera podrá rechazar la solicitud de creación y modificación en esta instancia indicando el particular en el reporte de la herramienta informática.
Art. 18.- Monitoreo y evaluación.- Los funcionarios de la Jefatura de Gestión de Riesgos Aduaneros autorizados por la Dirección Nacional de Gestión de Riesgos y Técnica Aduanera, para la aplicación y ejecución de la herramienta informática de perfiles de riesgo, de manera constante monitorearán y evaluarán el desempeño de la herramienta, con el fin de establecer los ajustes necesarios. La evaluación de desempeño de la herramienta deberá realizarse de forma trimestral e incluirá las estadísticas de gestión acordes con la medición de resultados en los procesos de control asignados.
Art. 19.- Trabajo en conjunto y retroalimentación.- La Dirección General, las Subdirecciones Generales, Direcciones Nacionales y Direcciones Distritales colaborarán de manera especial con la Dirección Nacional de Gestión de Riesgos y Técnica Aduanera, en temas relacionados con el sistema de aplicación y ejecución de la herramienta informática de perfiles de riesgo. La retroalimentación de novedades en los procesos de control aduanero anterior, concurrente y posterior deberá realizarse de forma periódica con la finalidad de garantizar la actualización oportuna de los criterios de riesgo.
Art. 20.- Controversias.- Los casos de duda que genere la aplicación de este Reglamento interno para la aplicación de la herramienta informática de perfiles de riesgo serán resueltos por el Director General del Servicio Nacional de Aduana del Ecuador.