Source: https://business.center.cz/diskuse/1589362/
Timestamp: 2019-06-18 23:59:53+00:00
Document Index: 29661850

Matched Legal Cases: ['§ 104', '§ 104', '§ 89', '§ 89', '§ 80', '§ 85']

Prodloužení lhůty pro následné KH - BusinessCenter
BusinessCenter » Diskuse » Prodloužení lhůty pro následné KH
Prodloužení lhůty pro následné KH
Michal1900 (neregistrovaný) 94.230.152.---
13. 9. 2018 1:21
Jsem OSVČ, plátce DPH, mám účetní, která mi zpracovává veškerá přiznání a "věci pro úřady". Na úřady vše posílám sám přes datovku.
Teď se mi stalo, že se ozval FÚ přes datovku s tím, že bych měl do 5 dnů podat následné kontrolní hlášení, protože v řádném byla (pravděpodobně) chyba - vypadá to, že účetní nezaúčtovala jednu fakturu (zjištěno kontrolou u dodavatele).
Problém je, že účetní je do 19. září na dovolené.
Zajímalo by mě, jak pětidenní lhůtu prodloužit, aby to mohla vyřešit, až se vrátí... Hrozí tam pokuta asi 30 000 Kč, což je pro mě jako živnostníka šílené :(
Děkuji za každý názor / pomoc...
13. 9. 2018 8:04
Re: Prodloužení lhůty pro následné KH
Neprodlouzite
Většinou má klient se svojí externí účetní domluveno, že se po dobu dovolené externi účetní neotvírá datová schránka, aby se prodloužila doba pro podání následného Kontrolního hlášení na základě vyzvy. Prodloužení o 10 dnů.
Jaká pravidla máte domluvená se svojí externí účetní pro tyto případy?
Notifikacni zprávy s tím, co a od koho do Datové schránky dorazilo, může dostávat majitel schránky na svůj mail. Takže se může vyvarovat toho aby otevřel DS, pokud přijde Výzva od FU.
Problém mozna bude jinde, než že by účetní nezauctovala daňový doklad na vstupu. Leda že by se jednalo o režim přenosu daňové povinnosti.
13. 9. 2018 9:22
Lhůtu neprodloužíte.
pokud se jedná o váš odpočet, pak uplatníte do 3 let od DUZP.
pokud o režim přenesení, § 104
Napadá mě podat rychlou odpověď na výzvu - s tím, že u Vás je vše v pořádku ( i když možná není)...jen prostě aby ve lhůtě byl odeslaný papír.
takže půjdou po dodavateli, i když to má dobře ??
Odsune se následné o 2-3 dny, než se účetní vrátí...připadá mi to lepší řešení, než platit pokutu. Myslíte, že dodavatel by na odběratele bral ohled, kdyby se situace obrátila?
13. 9. 2018 10:54
výzva se posílá oběma stranám, tak to bylo u nás.
POkud obě strany pošlou, že mají dobře, co pak ??
Maxx (neregistrovaný) 89.24.53.---
"věci pro úřady". Na úřady vše
>>>>>>>posílám sám přes datovku.
>>>>>>>Teď se mi stalo, že se ozval FÚ přes datovku s tím,
>>>>>>>bych měl do 5 dnů podat následné kontrolní hlášení,
>>>>>>>protože v řádném byla (pravděpodobně) chyba - vypadá
>>>>>>>to,
>>>>>>>že účetní nezaúčtovala jednu fakturu (zjištěno
>>>>>>>kontrolou u dodavatele).
>>>>>>Většinou má klient se svojí externí účetní domluveno,
>>>>>>že se po dobu dovolené externi účetní neotvírá datová
>>>>>>schránka, aby se prodloužila doba pro podání
>>>>>>následného Kontrolního hlášení na základě vyzvy.
>>>>>>Prodloužení o
>>>>>>10 dnů.
>>>>>>Jaká pravidla máte domluvená se svojí externí účetní
>>>>>>pro tyto případy?
>>>>>>Notifikacni zprávy s tím, co a od koho do Datové
>>>>>>schránky dorazilo, může dostávat majitel schránky na
>>>>>>svůj
>>>>>>mail. Takže se může vyvarovat toho aby otevřel DS,
>>>>>>pokud přijde Výzva od FU.
>>>>>>Problém mozna bude jinde, než že by účetní
>>>>>>nezauctovala daňový doklad na vstupu. Leda že by se
>>>>>>jednalo o
>>>>>>režim přenosu daňové povinnosti.
>>>>>Lhůtu neprodloužíte.
>>>>>pokud se jedná o váš odpočet, pak uplatníte do 3 let
>>>>>od DUZP.
>>>>>pokud o režim přenesení, § 104
>>>>Napadá mě podat rychlou odpověď na výzvu - s tím, že
>>>>Vás je vše v pořádku ( i když možná není)...jen
>>>>prostě
>>>>aby ve lhůtě byl odeslaný papír.
>>>takže půjdou po dodavateli, i když to má dobře ??
>>Odsune se následné o 2-3 dny, než se účetní
>>vrátí...připadá mi to lepší řešení, než platit pokutu.
>>Myslíte,
>>že dodavatel by na odběratele bral ohled, kdyby se
>>situace obrátila?
>výzva se posílá oběma stranám, tak to bylo u nás.
>POkud obě strany pošlou, že mají dobře, co pak ??
My jsme jednou na FU posilali i predmetny doklad. Predpokladam, ze to bylo v pripade, ze jsme oba potvrdili puvidni podane KH.
13. 9. 2018 11:15
>>>>>>>Jsem OSVČ, plátce DPH, mám účetní, která mi
>>>>>>>zpracovává
>>>>>>>veškerá přiznání a "věci pro úřady". Na úřady vše
Stále ještě řešíme problém nicka Michal1900 ?
Postup k odstranění pochybností (POP)
Daňový řád - § 89
Nebo se mezi okamžikem odeslání následného "potvrzujícího" KH (na Výzvu) a dnem, kdy FÚ pošle Výzvu podle § 89 DŘ vrátí z dovolené externí účetní OSVČ a dořeší to.
Stejně je zvláštní, že by FÚ poslal Výzvu kvůli nezaevidovanému plnění na vstupu.
Ještě by mohl správce daně postupovat podle § 80 a násl. DŘ. Přinejhorším podle § 85 a násl. DŘ.
13. 9. 2018 11:27
Pak už bude zpět účetní a pošle následné KH.
nemůže to být kvůli odpočtu na vstupu.
ten je dobrovolný, nemusí se dělat, v podstatě nemusím dělat žádné odpočty a oddíly B2,B3 můžu mít úplně prázdné
13. 9. 2018 13:19
Vzdyt ve vyzve je vzdy popsano, co kde chybi - DIC druhe strany, DPPD, castky i oddil, kde to ma byt uvedeno.
(Ja ted mam vyzvu na 4 doklady nezahrnute v A4. Odberatel si uplatnil DPH ze zjednoduseneho dokladu v hodnote nad 10 tis a zahrnul to do B2. Pekny vopruz.)
13. 9. 2018 9:36
Účetní k moji DS nemá přístup, vše posílám sám.
>>>Jsem OSVČ, plátce DPH, mám účetní, která mi
>>>zpracovává
>>>veškerá přiznání a "věci pro úřady". Na úřady vše
>>>posílám sám přes datovku.
>>>Teď se mi stalo, že se ozval FÚ přes datovku s tím,
>>>bych měl do 5 dnů podat následné kontrolní hlášení,
>>>protože v řádném byla (pravděpodobně) chyba - vypadá
>>>že účetní nezaúčtovala jednu fakturu (zjištěno
>>>kontrolou u dodavatele).
>>>Problém je, že účetní je do 19. září na dovolené.
>>>Zajímalo by mě, jak pětidenní lhůtu prodloužit, aby
>>>mohla vyřešit, až se vrátí... Hrozí tam pokuta asi 30
>>>000 Kč, což je pro mě jako živnostníka šílené :(
>>>Děkuji za každý názor / pomoc...
>>Neprodlouzite
>>Většinou má klient se svojí externí účetní domluveno,
>>že se po dobu dovolené externi účetní neotvírá datová
>>schránka, aby se prodloužila doba pro podání
>>následného Kontrolního hlášení na základě vyzvy.
>>Prodloužení o
>>10 dnů.
>>Jaká pravidla máte domluvená se svojí externí účetní
>>pro tyto případy?
>Účetní k moji DS nemá přístup, vše posílám sám.
To je v pořádku. Jen nechápu, proč jste otvíral datovou schránku, do které přišla zpráva z finančního úřadu v době, kdy máte externí účetní na dovolené. Nebo jste ji neotevřel a došlo k doručení zprávy fikcí (tj. po 10 dnech po doručení zprávy, kdy oprávněná osoba neotevřela datovou schránku)?
Jaká máte s externí účetní domluvená pro podobné situace pravidla? * Obdržel jste od ní instrukce, jak přesně máte zpracovat a podat následné Kontrolní hlášení? S tím, že trváte na původním podání (jak navrhovala paní Mirka)?
* Nebo od ní máte kontakt na její zástup (kolegyni,..), který tento problém bude s Vámi řešit?
* Či máte domluveno, že ji budete kontaktovat na dovolené s tím, že ona má sebou notebook s programem a bude schopná zpracovat a poslat Vám následné Kontrolní hlášení?
Kdy byla datová zpráva s výzvou od FÚ doručena? Dnes, včera, dříve?
13. 9. 2018 10:10
Pane Michale, všechno, co zde píše "dvě tečky" je opravdu důležité mít se svou účetní domluvené...
Nemám - a jsem poučen pro příště. Díky.
Pane Michale, kdybyste potřeboval zkontrolovat ten soubor před odesláním, napište zde svůj e-mail a já vám napíšu zprávu...
13. 9. 2018 22:48
Datovku jsem otevřel, protože jsem chtěl vědět, co mi FÚ chce. Vůbec by mě nenapadlo, že tam bude něco takového a tak krátký limit na opravu.
Pravidla s účetní nemám domluvená žádná; já ani nevěděl, že není k dispozici, než jsem ji zastihl. Říkala mi, že mám zkusit lhůtu nějak prodloužit, ale vzhledem k tomu, že je bez počítače, přeposlanou zprávu od FÚ ani nečetla - zdá se mi divné, že by nevěděla, že to prodloužit nejde...
Zástup nemá, je zaměstnaná a kromě toho si přivydělává jako OSVČ.
Výzva byla doručena minulý pátek, nejpozději do zířka bych měl poslat odpověď.
Nejlépe by bylo spojit se s účetní, i když je na dovolené, bez ní to těžko vyřešíte. A pořádně si přečtěte Výzvu, důvodem nemůže být nezaúčtovaná dodavatelská faktura (ledaže by byla v režimu přenesené daňové povinnosti), ale může to být obráceně, tj. Vaše vydaná faktura není uvedená ve Vašem KH a Váš odběratel ji tam zařadil v rámci svého nárokování DPH. Na Vašem místě bych určitě v této fázi použila "následné kontrolní hlášení" (vyplňte formulář z webu finanční správa), ve kterém budete trvat na tom, že to máte správně, to je jediný způsob, jak celý proces posunout o pár dní bez pokuty, a mezitím se vrátí Vaše účetní.
S účetní jsem se snažil spojit - že je na dovolené jsem nevěděl, říkala, že se tomu nemůže věnovat dřív, než se vrátí a zástup nemá :-/
Udělám to tak, jak radíte - stejnou radu jsem dostal od více lidí. Vyjádřit bych se měl do zítřka, účetní se vrací 19. tak snad se to pak všechno "nějak" stihne bez pokuty.
14. 9. 2018 9:09
Pokud se rozhodnete potvrdit správnost naposledy podaného KH, tak musíte na stránkách EPO načíst xml. soubor s původním Kontrolním hlášením, pak pak zadat volbu Rychlá odpověď na výzvu a zvolení z roletové nabídky volbu / Potvrzuji správnost naposledy podaného kontrolního hlášení (KH). Vyplnit číslo jednací doručené výzvy správce daně (celé to strašně dlouhé číslo vč. uvedených oddělovačů). Zkontrolovat údaje pomocí volby Protokol chyb. Pokud bude vše OK, soubor uložit jako soubor xml. A poslat svoji Datovou schránkou.
Od nového roku je možnost nastavení v DS, aby Oprávněné osobě chodily rozšířené notifikační emaily z datové schránky. Rozšířené o anotaci (věc), název a ID schránky odesílatele. Takže OSVČ nemusí při využití dosílání "rozšířeného" notifikačního emailu vstoupit do DS a přesto ví, kdo mu a co poslal.