Source: https://business.center.cz/diskuse/1015085/
Timestamp: 2019-07-24 05:41:22+00:00
Document Index: 7399047

Matched Legal Cases: ['§42', '§43', '§8', '§ 42', '§ 42', '§42', '§42']

Opravný doklad v režimu PDP??? prosím... - BusinessCenter
BusinessCenter » Diskuse » Opravný doklad v režimu PDP??? prosím...
Opravný doklad v režimu PDP??? prosím...
Jirous (neregistrovaný) 85.71.249.---
10. 1. 2013 11:40
Prosím, jak řešit situaci:
Odběrateli jsme fakturovali v listopadu 2012 práce s přenesenou
daňovou povinností. Nechávám si od něj vždy potvrdit soupisku faktur, které jsou za daný měsíc v PDP. Tu mi potvrdil. Takže fakturu přijal a registroval jako závazek v PDP. Jednu fakturu v režimu PDP neproplatil, s tím, že s ní nesouhlasí, sděleno dnes. V případě, že vedení naší společnosti rozhodne o stornování-dobropisování faktury jak mám postupovat. Opravný daňový dokla v PDP? Tedy s mínusem?
Dodatečné - opravné přiznání za měsíc listopad 2012? Brrrr, nevím...
Děkuji Jirous
10. 1. 2013 12:04
Re: Opravný doklad v režimu PDP??? prosí
To záleží na tom, na základě čeho vedení rozhodne o stornování faktury. Kdyby to bylo např. na základě smluvně doloženého odstoupení od smlouvy nebo poskytnuté slevy, vystavil byste ODD dle §42 a nárokovat DPH zpět byste si mohl až ODD dostane 2.strana. A bylo by to bez dodatečného přiznání. Ale kdyby to bylo na základě, že vy jste chybně, omylem nebo v nesprávné výši v 11/2012 vystavili, tak ODD dle §43 a tudíž dodatečné přiznání a i nový výpis z evidence za 11/2012. Pozn.
10. 1. 2013 12:06
ODD, dodatečné přiznání za 11/2012 jen na rozdíly v přenesené + odvod nová fa a nový celý výpis z evidence.
osobně bych se s ním domluvila, aby to nechal tak. obě strany jsou ok a nikoho jste neošilidi, doměrek z toho nebude žádný i kdyby to bylo špatně
10. 1. 2013 13:06
Rozumím paní Daniele - odběratel se brání, že jsme fakturovali zakázku 2x (my tvrdíme, že oprávněně, protože byla ta oprava 2x provedená) - takže by to bylo to "odstoupení od smlouvy" .....
Nerozumím ale paní Janě, že to máme nechat tak.... Jak jste to paní Jano myslela?? Nedonutím je, aby nám tu fakturu uhradili... a tak nám zůstane neuhrazená pohledávka...
Omlouvám se, Jirous
asi jsem špatně pochopila, nesouhlasí s RPDP, nebo fakturou jako takovou?
S fakturou jako takovou... Přijali ji v listopadu 2012, odsouhlasili že ji mají a že je v režimu PDP a teď když sháním její úhradu, protože je již po splatnosti, tak mi suše napsali, že nebude uhrazená, protože ta akce již byla vyfakturována dříve. Ale že by zavolali, napsali nebo jiným způsobem nám dali vědět, že s tím nesouhlasí, to ne. Až když sháním úhradu, tak se brání. Teď tu nemám toho, kdo ví, jestli to skutečně bylo provedeno 2x nebo jen omylem 2x vyfakturováno. Tak sháním dopředu způsob, jak z toho účetně a hlavně co se týče DPH, ven. Děkuji za trpělivost.
Nezapomínejte také na daň z příjmů.
1) práce provedeny dle smlouvy, objednávky 2x: trváte si na tom a můžete 2x provedené práce doložit a oni nechtějí zaplatit a úhradu ani následně nevymůžete a jestli je to "jednorázový odběratel" a FV do 30tis. Kč, tak necháte FV v uct r. 2012 a po 12 měs. po splatnosti provedete 100% daňový odpis dle §8c zák. o rezervách. DPH - s Výpisem evidence bude mít problém odběratel, že fa neuvedl.
2) omylem vystaveno 2x: ODD, dod. přiznání + nový výpis z evidence za 11/2012.
10. 1. 2013 16:12
Re: paní Danielo, prosím....
Tak už vím, opravdu byla vyfakturovaná jedna akce 2x. Takže vystavím opravný daňový doklad, § 42,nechám potvrdit odběratele, a podle data potvrzení převzetí ODD odběratelem uvedu v přiznání k DPH (minusem) a v evidenci také mínusem?
Paní Danielo, děkuji.
10. 1. 2013 16:29
Vystavit ODD dle § 42 můžete, ale dle zákona jen v opodstatněných případech viz. napsáno už dříve nebo viz. §42. (I když u PDP se u DPH bavíme o nule a jestli je nula+ nebo nula-, raději naše zákony nekometuji...) Takže nikde neříkat :-), že byla vyfakturována jedna akce 2x, ale napasovat to na znění §42. A ODD bude mínusem.
Paní Danielko, jste zlato. Ještě prosím poslední otázku, ve "Výpisu z evidence pro....." bude také na samosatném řádku s mínusem? děkuji
10. 1. 2013 17:02
Re: ODD v RPDP
Omlouvám se, je to v RPDP!
Nějak mi to neseplo, moje velká chyba :-( Takhle by vám to u FÚ neprošlo. Musíte udělat ODD mínusem, dodatečné přiznání k DPH do 11/2012 (jen na rozdíl) a nový Výpis z evidence do 11/2012, tak jak to mělo být správně. O jednodušíím postupu bohužel na opravu v RPDP nevím.
10. 1. 2013 17:22
Takže znovu.... teď jsem jelen.... omlouvám se moc, ale není na vás telefon nebo email.... možná by to bylo rychlejší...
Když vystavím ODD teď v lednu (faktura neoprávněně vystavená v 11/2012) - mínusem, objeví se mi to v daňovém přiznání k DPH i ve výpisu z evidence v lednu. Nevím jak to dostat do listopadu. Nějak si to nesrovnám v hlavě.
Vzhledem k dani z příjmů, by bylo lepší ODD zaúčtovat ještě do r. 2012. FV máte 2x vystavenou v r. 2012 a tudíž tam máte nejspíše i neoprávněně zaúčtované z FV 2x výnosy. Do svého sw ODD zadáte s DUZP tím původním, tedy datem v 11/2012. Nebo tak, aby se vám tento ODD nedostal do nového přiznání k DPH a program by vám měl sám vygenerovat dodatečné přiznání k DPH za 11/2012 + pošlete el. nový Výpis z evidence za 11/2012.
10. 1. 2013 18:01
AHááááá, takže přestože vystavím ODD teď v lednu, budu mít potvrzeno odběratelem také v lednu, tak si u sebe v účetnicví potvrzený doklad zaúčtuji ještě do listopadu-tedy DUZP 11/2012. Ano, tím ho dostanu do listopadového DPH a samo i do výnosů 2012.
V dodatečném daňovém přiznání k DPH za 11 budu mít částku mínusem na řádku č.25 (RPDP) a Výpis z evidence vytvořím celý nový (tedy ponížený o jeden řádek za zrušenou fakturu). Je to tak???? Ještě se pokusím s odběratelem domluvit provést ODD včetně jeho potvzení s datumy v roce 2012. Jste zlatá a trpělivost se mnou máte andělskou. Děkuji moc.
10. 1. 2013 18:16
Super :-), už to skoro máme doladěné. Vše tak, jak píšete, jen žádné potvrzení o přijetí ODD odběratelem není potřeba, protože on 2.fakturu nemá ve svém uct a nedal ji ani do Výpisu z evidence za 11/2012 (aspoň tak jsem to pochopila) takže vámi zaslaný ODD skobčí ve skartovačce. Přeji Vám krásný a už nepracovní večer.
10. 1. 2013 20:09
Jste miláček... zlatíčko.... anděl.... děkuji moc za trpělivost a i vám příjemný večer bez myšlenky na práci... dobrou....