Source: http://docplayer.it/804427-Modello-di-organizzazione-gestione-e-controllo.html
Timestamp: 2017-01-20 08:58:24+00:00
Document Index: 107394721

Matched Legal Cases: ['art. 6', 'art. 6', 'art. 10', 'art. 10', 'art. 316', 'art. 316', 'art. 640', 'art. 640', 'art. 318', 'art. 321', 'art. 322', 'art. 317', 'art.319', 'art.319', 'art.321', 'art. 319', 'art. 321', 'art. 320', 'art. 322', 'art. 357', 'art. 358', 'art. 24', 'art. 24', 'art. 491', 'art. 476', 'art. 477', 'art. 478', 'art. 479', 'art. 480', 'art. 481', 'art. 482', 'art. 483', 'art. 484', 'art. 485', 'art. 486', 'art. 487', 'art. 488', 'art. 489', 'art. 490', 'art. 492', 'art. 493', 'art. 615', 'art. 615', 'art. 617', 'art. 615', 'art. 617', 'art. 617', 'art. 617', 'art. 635', 'art. 635', 'art. 635', 'art. 635', 'art. 635', 'art. 635', 'art. 24', 'art.10', 'art. 10', 'art. 416', 'art. 416', 'art. 25', 'art. 25', 'art. 25', 'art. 453', 'art. 455', 'art. 457', 'art. 25', 'art.2635', 'art. 25', 'art. 589', 'art. 55', 'art. 589', 'art. 55', 'art. 590', 'art. 316', 'art. 24', 'art. 316', 'art. 25', 'art. 6', 'art. 6', 'art. 24', 'art. 316', 'art. 303', 'art. 303', 'art. 24', 'art. 25']

1 MODELLO DI ORGANIZZAZIONE, GESTIONE E CONTROLLO 12 AUTOSTRADA BRESCIA VERONA VICENZA PADOVA S.p.A. MODELLO DI ORGANIZZAZIONE, GESTIONE E CONTROLLO ai sensi dell art. 6, 3 comma, del Decreto Legislativo 8 giugno 2001, n. 231 Disciplina della responsabilità amministrativa delle persone giuridiche, delle società e delle associazioni anche prive di personalità giuridica Approvato dal Consiglio di Amministrazione in data 18 Dicembre3 Omissis.. 34 PARTE GENERALE Omissis. B. IL MODELLO DI AUTOSTRADA BRESCIA VERONA VICENZA PADOVA S.p.A. 1. UUStruttura e finalità del Modello Il presente Modello di organizzazione, gestione e controllo (il Modello) dà attuazione all art. 6, 3 comma, del Decreto 231/2001 e costituisce regolamento interno della società Autostrada Brescia Verona Vicenza Padova S.P.A., vincolante per la medesima. Con l adozione del Modello la Società intende adempiere compiutamente ai principi ispiratori del Decreto e rendere più efficace il sistema dei controlli interni e di Corporate Governance già esistente rispetto all obiettivo di prevenire la commissione dei reati indicati nel Decreto. Il Modello si pone come obiettivo principale quello di configurare un sistema strutturato e organico di principi e procedure organizzative e di controllo, idoneo a prevenire, nel limite del possibile e del concretamente esigibile, la commissione nello svolgimento delle attività di impresa dei reati indicati nel Decreto. Il Modello deve, innanzitutto, consentire alla Società di scoprire se nella propria struttura o nello svolgimento della propria attività vi siano delle situazioni o delle aree che favoriscano la commissione dei Reati. Il Modello deve poi consentire alla Società, nei limiti del possibile, di eliminare le predette aree o situazioni di rischio attraverso l imposizione di regole di condotta stringenti e di controlli efficaci. Il Modello si propone anche le seguenti finalità strumentali alla prevenzione dei reati: fornire un adeguata informazione a tutti i soggetti apicali o ad essi subordinati, e a coloro che agiscono su mandato della Società, o sono legati alla Società da rapporti rilevanti ai fini del Decreto, circa le attività che comportano il rischio di realizzazione di reati; rafforzare una cultura di impresa improntata alla legalità; diffondere una cultura del controllo; fornire un efficiente ed equilibrata organizzazione dell impresa, con particolare riguardo alla formazione delle decisioni e alla loro trasparenza, alla previsione di controlli, preventivi e successivi, nonché alla gestione dell informazione societaria interna ed esterna. Il Modello è strutturato in una Parte Generale che comprende, oltre ad una breve disamina della disciplina contenuta nel Decreto 231/2001, le caratteristiche e le componenti essenziali del Modello, la disciplina delle funzioni e dei poteri dell Organismo di Vigilanza, il sistema dei flussi informativi da e verso l Organismo di Vigilanza, il sistema sanzionatorio a presidio delle violazioni alle prescrizioni contenute nel Modello, gli obblighi di comunicazione del Modello e di formazione del personale. La Parte Speciale si occupa invece di individuare le fattispecie di reato che debbono essere prevenute, le attività sensibili (quelle cioè dove è teoricamente possibile la commissione del reato), i principi e le regole di organizzazione e gestione e le misure di controllo interno deputate alla prevenzione del rischio-reato. Al fine di dare piena attuazione a quanto richiesto dal Decreto, il Modello in particolare: individua le attività della Società nel cui ambito possono essere commessi reati (Parte Speciale); prevede specifici protocolli diretti a programmare la formazione e l attuazione delle decisioni della Società, in relazione ai reati da prevenire (Parte Speciale); in relazione alla natura e alla dimensione dell organizzazione, nonché al tipo di attività svolta dalla Società, prevede misure idonee a garantire lo svolgimento dell attività nel rispetto della legge (Parte Speciale) e a scoprire ed eliminare tempestivamente situazioni di rischio (Parte Generale, paragrafo 7); individua le modalità di gestione delle risorse finanziarie idonee ad impedire la commissione di reati (Parte Speciale); 45 introduce un sistema disciplinare idoneo a sanzionare il mancato rispetto delle misure indicate nel Modello (Parte Generale, paragrafo 8); prevede flussi informativi da e verso l Organismo di Vigilanza (Parte Generale, paragrafo 7). Oltre a quanto di seguito espressamente stabilito, sono parte integrante del presente Modello: il Risk self assessment finalizzato all individuazione delle attività sensibili agli atti della Società, che qui si intende integralmente richiamato; il Codice Etico della Capogruppo (di seguito Codice Etico), che definisce i principi e le norme di comportamento aziendali. Il Codice Etico è un documento per natura, funzione e contenuti differente dal presente Modello, in quanto ha portata generale ed è privo di attuazione procedurale e si rivolge a tutti gli interlocutori della Società. Il Codice Etico indica i principi di comportamento e i valori etico-sociali che devono ispirare la Società nel perseguimento del proprio oggetto sociale e dei propri obiettivi; tutte le disposizioni, i provvedimenti interni, gli atti e le procedure operative aziendali che di questo documento costituiscono attuazione. Tali atti e documenti sono reperibili nella rete intranet aziendale. 2. UUReati rilevanti per la Società Alla luce dell analisi di risk self assessment svolta ai fini della predisposizione ed aggiornamento del presente Modello, si considerano rilevanti per la Società unicamente i reati presupposto di cui agli artt. 24, 24-bis, 24- ter, 25, 25-ter, 25-quater, 25-septies, 25-octies, 25-decies, 25-undecies, 25-duodecies del Decreto e all art. 10 della L. 146/06: Reati contro la Pubblica Amministrazione, nei limiti delle fattispecie indicate nella Parte Speciale, Sezione A; Delitti informatici, nei limiti delle fattispecie indicate nella Parte Speciale, Sezione B; Delitti con finalità di terrorismo, reati transnazionali e delitti di criminalità organizzata, nei limiti delle fattispecie indicate nella Parte Speciale, Sezione C; Reati di falsità in monete, in carte di pubblico credito, in valori di bollo e in strumenti o segni di riconoscimento, nei limiti delle fattispecie indicate nella Parte Speciale, Sezione D; Reati societari, nei limiti delle fattispecie indicate nella Parte Speciale, Sezione E; Reati colposi da infortunio sul lavoro, nei limiti delle fattispecie indicate nella Parte Speciale, Sezione F; Reati di riciclaggio, nei limiti delle fattispecie indicate nella Parte Speciale, Sezione G; Induzione a non rendere dichiarazioni o a rendere dichiarazioni mendaci all autorità giudiziaria, nei limiti delle fattispecie indicate nella Parte Speciale, Sezione H; Reati ambientali, nei limiti delle fattispecie indicate nella Parte Speciale, Sezione I; Impiego di cittadini di paesi terzi il cui soggiorno è irregolare, nei limiti delle fattispecie indicate nella Parte Speciale, Sezione J. In relazione alle possibili modalità di realizzazione dei reati di cui agli artt. 24, 24-bis, 24-ter, 25, 25-bis, 25-ter, 25-quater, 25-septies, 25-octies, 25-decies, 25-undecies, 25-duodecies del Decreto, all art. 10 della L. 146/06, il Modello individua nella successiva Parte Speciale, rispettivamente alla Sezione A, B, C, D, E, F, G, H, I e J le attività sensibili per le fattispecie di reato, ovvero le attività della Società nell ambito delle quali i predetti reati possono essere commessi. Omissis. 56 5. UUDestinatari del Modello Il presente Modello si applica: a coloro che svolgono, anche di fatto, funzioni di gestione, amministrazione, direzione o controllo nella Società o in una sua autonoma unità organizzativa; ai soggetti apicali e ai soggetti ad essi subordinati appartenenti alla Società, ivi compresi coloro che collaborano con la Società in forza di un rapporto di lavoro temporaneo, interinale o parasubordinato; ai dipendenti di società del Gruppo che sono temporaneamente distaccati presso la Società con funzioni di gestione, amministrazione, direzione o controllo nella Società o in una sua autonoma unità organizzativa; a coloro che operano su mandato o per conto della Società o che agiscono nell interesse della Società nell ambito delle attività sensibili di cui alla successiva Parte Speciale. Tali soggetti sono individuati dall Organismo di Vigilanza, di cui al successivo paragrafo 7.5. Tutti i destinatari sono tenuti a rispettare con la massima diligenza le disposizioni contenute nel Modello e nelle sue procedure di attuazione, anche in adempimento dei doveri di lealtà, correttezza e diligenza che scaturiscono dai rapporti giuridici instaurati con la Società. La Società condanna qualsiasi comportamento difforme dalla legge, dalle previsioni del Modello e del Codice Etico, anche qualora il comportamento sia realizzato nell interesse della Società o con l intenzione di arrecarle un vantaggio. Omissis.. 7. UUOrganismo di VigilanzaUU 7.1. Funzione In attuazione del Decreto, è istituito dalla Società un Organismo di Vigilanza (anche OdV), dotato nell esercizio delle sue funzioni di autonomia ed indipendenza rispetto agli organi e alle funzioni societarie. All Organismo di Vigilanza competono le seguenti funzioni, che esercita nei limiti dei poteri a lui espressamente conferiti e attraverso le modalità specificatamente descritte dal presente Modello: vigilare con continuità di azione sull osservanza del Modello da parte di tutti i destinatari dello stesso, come indicati nel precedente paragrafo 5; vigilare con continuità di azione sull efficacia del Modello in relazione alla effettiva capacità di prevenire la commissione dei reati rilevanti per la Società (come individuati nel precedente paragrafo 2 della presente sezione); vigilare con continuità di azione sulla effettiva attuazione delle prescrizioni del Modello nelle procedure e nelle prassi operative aziendali e nel sistema di controllo interno; acquisire informazioni relative alle violazioni delle disposizioni del Modello, anche attraverso la creazione di una rete di comunicazioni interna; coordinarsi con gli altri organismi aziendali dotati di poteri di controllo; attivare i procedimenti disciplinari per violazioni al Modello; vigilare sullo stato di aggiornamento del Modello e promuoverne la modifica quando si riscontrino mutamenti della struttura e dell organizzazione aziendale o del quadro normativo di riferimento. Omissis 7.6 Flussi informativi da e verso l Organismo di Vigilanza Omissis 67 Segnalazioni e flussi informativi verso l Organismo di vigilanza Tutti i Destinatari del Modello, come definiti al precedente paragrafo 5, sono tenuti a collaborare per una piena ed efficace attuazione del Modello, fornendo altresì le informazioni necessarie affinché l Organismo possa svolgere la propria funzione di vigilanza sulle attività a rischio individuate nella Parte Speciale del presente Modello. I flussi informativi all Organismo hanno il seguente oggetto: segnalazioni di violazioni, nell immediatezza del fatto; informazioni su base continuativa o periodica secondo quanto di seguito stabilito. Le segnalazioni e i flussi informativi all Organismo di Vigilanza di cui alle lettere a), b) e c) avvengono presso una casella di posta elettronica o presso una casella di posta fisica dedicata all Organismo, cha saranno istituite e rese note a tutti i destinatari del Modello, contestualmente alla diffusione dello stesso. Salvo gli obblighi di comunicazione di cui al paragrafo e gli adempimenti relativi alla scoperta e gestione delle segnalazioni, i componenti dell Organismo di Vigilanza, nonché i soggetti dei quali l Organismo, a qualsiasi titolo, si avvale sono tenuti all obbligo di riservatezza su tutte le informazioni delle quali sono venuti a conoscenza nell esercizio delle loro funzioni o attività. a) Segnalazioni di violazioni al Modello Le segnalazioni dovranno pervenire in forma scritta e non anonima ed avere ad oggetto deroghe, violazioni o sospetto di violazioni delle norme comportamentali richiamate dal Codice Etico, dei principi di comportamento e delle procedure aziendali che disciplinano le attività a rischio di reato, di cui alla successiva Parte Speciale. Omissis I soggetti esterni alla Società ai quali, secondo quanto stabilito al precedente paragrafo 5, si applica il Modello, sono tenuti nell ambito dell attività sensibile svolta per conto o nell interesse della Società a segnalare direttamente all OdV le violazioni del Codice Etico, del Modello o delle procedure stabilite per la sua attuazione, purché tale obbligo sia specificato nei contratti che legano tali soggetti alla Società. Ogni violazione del Modello o delle procedure stabilite per la sua attuazione, da chiunque commessa, deve essere immediatamente comunicata per iscritto all Organismo di Vigilanza. Ricevuta la segnalazione, l Organismo di Vigilanza deve immediatamente dare corso ai necessari accertamenti, garantendo la riservatezza del soggetto nei cui confronti procede. Nel procedimento di accertamento è garantito il diritto di difesa. Valutata la rilevanza della violazione, l OdV informa immediatamente il titolare del potere disciplinare, proponendo idonee sanzioni. L Organismo non ha potere di comminare sanzioni. Il procedimento disciplinare e le sanzioni disciplinari, secondo quanto stabilito nel successivo paragrafo 8, sono di competenza del titolare del potere disciplinare in virtù dei poteri e delle attribuzioni conferiti dallo Statuto o dai regolamenti interni della Società. Omissis. 8. Sistema sanzionatorio Il sistema sanzionatorio del presente Modello è un sistema autonomo di sanzioni finalizzato a rafforzare il rispetto e l efficace attuazione del Modello. Le misure sanzionatorie stabilite dal Modello non sostituiscono eventuali ulteriori sanzioni di altra natura (penale, amministrativa, civile e tributaria) che possano derivare dal medesimo fatto di reato. L instaurazione di un procedimento disciplinare, così come l applicazione delle sanzioni di seguito indicate, prescindono pertanto dall eventuale instaurazione e/o dall esito di procedimenti penali aventi ad oggetto le medesime condotte. Sono destinatari del sistema disciplinare tutti i destinatari del Modello, entro i limiti indicati dal precedente paragrafo 5. 78 Omissis Sanzioni e misure disciplinari Omissis In caso di violazione da parte di soggetti esterni destinatari del Modello, secondo quanto previsto dal precedente paragrafo 5, l Organismo di Vigilanza informa mediante relazione scritta il Presidente, il quale valuterà le modalità per procedere all accertamento della violazione. Il Presidente informa il Consiglio di Amministrazione, il quale, sentito il Responsabile dell area o settore al quale il contratto o rapporto si riferisce, può procedere: alla diffida al puntuale rispetto delle previsioni del Modello, pena l applicazione della penale di seguito indicata ovvero la risoluzione del rapporto negoziale intercorrente con la Società; all applicazione di una penale proporzionata al valore economico del contratto; in caso di violazioni gravi o ripetute, all immediata rescissione del contratto o alla risoluzione degli accordi commerciali in essere. Omissis 89 UUPARTE SPECIALE SEZIONE A - REATI CONTRO LA PUBBLICA AMMINISTRAZIONE 1. Reati rilevanti per la Società Alla luce dell analisi di Risk self assessment svolta ai fini della predisposizione del presente Modello (vedi processo di adozione del Modello - Allegato A), nell ambito dei reati presupposto di cui agli articolo 24 e 25 del Decreto, si considerano rilevanti per la Società i reati di seguito elencati: Malversazione a danno dello Stato (art. 316-bis c.p.) Costituita dalla condotta di chi, estraneo alla Pubblica Amministrazione, avendo ottenuto dallo Stato o da altro ente pubblico o dalle Comunità europee contributi, sovvenzioni o finanziamenti destinati a favorire iniziative dirette alla realizzazione di opere o allo svolgimento di attività di pubblico interesse, non li destina alle predette finalità. Indebita percezione di erogazioni a danno dello Stato (art. 316-ter c.p.) Costituita dalla condotta di chi, salvo che il fatto costituisca il reato previsto dall art. 640-bis c.p., mediante l utilizzo o la presentazione di dichiarazioni o di documenti falsi o attestanti cose non vere, ovvero mediante l omissione di informazioni dovute, consegue indebitamente, per sé o per altri, contributi, finanziamenti, mutui agevolati o altre erogazioni dello stesso tipo, comunque denominate, concessi o erogati dallo Stato, da altri enti pubblici o dalle Comunità europee. Truffa a danno dello Stato o di un altro ente pubblico (art. 640 c.p., 2 comma, n. 1) Costituita dalla condotta di chi, con artifizi o raggiri, inducendo taluno in errore, procura a sé o ad altri un ingiusto profitto con altrui danno, se il fatto è commesso a danno dello Stato o di un altro ente pubblico o col pretesto di far esonerare taluno dal servizio militare. Truffa aggravata per il conseguimento di erogazioni pubbliche (640-bis c.p.) Costituita dalla stessa condotta di cui al numero precedente, se posta in essere per ottenere contributi, finanziamenti, mutui agevolati ovvero altre erogazioni dello stesso tipo, comunque denominate, concessi o erogati da parte dello Stato, di altri enti pubblici o delle Comunità europee. Corruzione per l esercizio della funzione (art. 318 c.p. - art. 321 c.p.) Costituita dalla condotta del pubblico ufficiale che, per l esercizio delle sue funzioni o dei suoi poteri, riceve, per sé o per un terzo, denaro od altra utilità o ne accetta la promessa. Istigazione alla corruzione (art. 322 c.p.) Costituita dalla condotta di chi offre o promette denaro o altra utilità non dovuti a un pubblico ufficiale o a un incaricato di un pubblico servizio che riveste la qualità di pubblico impiegato, per indurlo a compiere un atto del suo ufficio, qualora l offerta o la promessa non sia accettata. Concussione (art. 317 c.p.) Costituita dalla condotta del pubblico ufficiale che, abusando della sua qualità o dei suoi poteri costringe taluno a dare o a promettere indebitamente, a lui o a un terzo, denaro o altra utilità. Corruzione per un atto contrario ai doveri di ufficio (art.319 c.p.- art.319-bis c.p.- art.321 c.p.) Costituita dalla condotta del pubblico ufficiale il quale, per omettere o ritardare o per aver omesso o ritardato un atto del suo ufficio, ovvero per compiere o per aver compiuto un atto contrario ai doveri di ufficio, riceve, per sé o per un terzo, denaro o altra utilità, o ne accetta la promessa. 910 Corruzione in atti giudiziari (art. 319-ter c.p., 2 comma - art. 321 c.p.) Costituita dai fatti di corruzione, qualora commessi per favorire o danneggiare una parte in un processo civile, penale o amministrativo. Corruzione di persona incaricata di un pubblico servizio (art. 320 c.p.) Costituita dai fatti di cui agli artt. 318 e. 319 c.p. qualora commessi da incaricati di un pubblico servizio. Peculato, concussione, induzione indebita a dare o promettere utilità, corruzione e istigazione alla corruzione di membri degli organi delle Comunità Europee e di funzionari delle Comunità Europee e di Stati esteri (art. 322-bis c.p.) Costituite dai fatti di corruzione e concussione previste dagli artt. 322, 317, 319, 319-bis, 319-ter, co.2, 320 e 321 c.p. e qualora commessi: dai membri della Commissione delle Comunità europee, del Parlamento europeo, della Corte di Giustizia e della Corte dei conti delle Comunità europee; dai funzionari e dagli agenti assunti per contratto a norma dello statuto dei funzionari delle Comunità europee o del regime applicabile agli agenti delle Comunità europee; dalle persone comandate dagli Stati membri o da qualsiasi ente pubblico o privato presso le Comunità europee, che esercitino funzioni corrispondenti a quelle dei funzionari o agenti delle Comunità europee; dai membri e dagli addetti a enti costituiti sulla base dei Trattati che istituiscono le Comunità europee; da coloro che, nell ambito di altri Stati membri dell Unione europea, svolgono funzioni o attività corrispondenti a quelle dei pubblici ufficiali e degli incaricati di un pubblico servizio. Le stesse pene previste per il pubblico ufficiale o per l incaricato di pubblico servizio per i fatti di corruzione, concussione e istigazione alla corruzione si applicano anche a chi dà o promette il denaro o altra utilità ai soggetti sopra indicati, nonché a persone che esercitano funzioni o attività corrispondenti a quelle dei pubblici ufficiali e degli incaricati di un pubblico servizio nell ambito di altri Stati esteri o organizzazioni pubbliche internazionali, qualora il fatto sia commesso per procurare a sé o ad altri un indebito vantaggio in operazioni economiche internazionali. Si precisa che i reati testé elencati comportano necessariamente un contatto con un soggetto appartenente alla Pubblica Amministrazione. Sebbene non esista in sede penale alcuna definizione di Pubblica Amministrazione, ai fini del presente Modello la si intende come l insieme di tutti quei soggetti, pubblici o privati, che svolgono una funzione pubblica o un pubblico servizio. Tali soggetti possono essere distinti in pubblici ufficiali, intesi come coloro che esercitano una pubblica funzione (art. 357 c.p.) ed incaricati di pubblico servizio, intesi come coloro che a qualunque titolo prestano un attività disciplinata nelle stesse forme della pubblica funzione, ma caratterizzata dalla mancanza dei poteri tipici di questa ultima (art. 358 c.p.). Per pubblica funzione si intendono le attività disciplinate da norme di diritto pubblico che attengono alle funzioni legislativa, amministrativa o giudiziaria. La funzione pubblica è caratterizzata dall esercizio di un potere autoritativo, cioè di quel potere che permette alla Pubblica Amministrazione di realizzare i propri fini mediante veri e propri comandi, rispetto ai quali il privato si trova in una posizione di soggezione, ovvero di un potere certificativo, cioè di quel potere attribuito al certificatore di attestare un fatto facente prova fino a querela di falso. Il pubblico servizio è un attività disciplinata nelle stesse forme della pubblica funzione, ma priva dei poteri tipici autoritativi e certificativi. Per quanto non sia possibile identificare a priori e con certezza tutte le attività che appartengono a queste categorie, sono stati elaborati dalla giurisprudenza penalistica degli indici rilevatori che identificano come pubbliche: le attività che sono sottoposte al controllo o all indirizzo dello Stato per il raggiungimento di interessi o bisogni di interesse generale; le attività di produzione di beni e servizi di interesse generale assoggettate alla vigilanza di un Autorità Pubblica; le attività svolte in regime di concessione e/o di convenzione; le attività nelle quali è immanente l interesse pubblico in quanto volte a garantire i diritti della persona alla vita, alla salute, alla libertà, alla previdenza e assistenza sociale, all istruzione, alla libertà di comunicazione. Si osserva, peraltro, che la Società, in relazione alle attività svolte in regime di concessione, può rivestire essa stessa il ruolo di Amministrazione Pubblica, in quanto svolge un servizio di interesse pubblico. In particolare, ai sensi della normativa vigente, negli affidamenti di lavori, forniture o servizi la Società agisce a tutti gli effetti come amministrazione aggiudicatrice attuando gli affidamenti nel rispetto del Codice dei 1011 contratti pubblici relativi a lavori, servizi e forniture, di cui al Decreto Legislativo 12 aprile 2006, n. 163 e successive modificazioni. In relazione alle ipotesi in cui la Società agisce nella veste di incaricato di pubblico servizio, il personale della Società è potenzialmente parte passiva dei reati di corruzione o di truffa contro la Pubblica Amministrazione, o parte attiva di comportamenti concussivi nei confronti di soggetti privati. Omissis SEZIONE B REATI INFORMATICI 1. Reati rilevanti per la Società La legge 18 marzo 2008, n. 48 ha introdotto, nel testo del D.Lgs. 231/01, l art. 24-bis in base al quale: in relazione alla commissione dei delitti di cui agli articoli 615-ter, 617-quater, 617-quinquies, 635-bis, 635-ter, 635-quater e 635-quinquies del codice penale, si applica all ente la sanzione pecuniaria da cento a cinquecento quote; in relazione alla commissione dei delitti di cui agli articoli 615-quater e 615-quinquies del codice penale, si applica all ente la sanzione pecuniaria sino a trecento quote; in relazione alla commissione dei delitti di cui agli articoli 491-bis e 640-quinquies del codice penale, salvo quanto previsto dall'articolo 24 del presente decreto per i casi di frode informatica in danno dello Stato o di altro ente pubblico, si applica all ente la sanzione pecuniaria sino a quattrocento quote; nei casi di condanna per uno dei delitti indicati nel comma 1 si applicano le sanzioni interdittive previste dall articolo 9, comma 2, lettere a), b) ed e). Nei casi di condanna per uno dei delitti indicati nel comma 2 si applicano le sanzioni interdittive previste dall'articolo 9, comma 2, lettere b) ed e). Nei casi di condanna per uno dei delitti indicati nel comma 3 si applicano le sanzioni interdittive previste dall articolo 9, comma 2, lettere c), d) ed e). Alla luce dell analisi di risk self assessment svolta ai fini della predisposizione del presente Modello (vedi processo di adozione del Modello - Allegato A), nell ambito dei reati presupposto di cui all art. 24-bis del Decreto, si considerano rilevanti per la Società i reati di seguito elencati: Documenti informatici (art. 491-bis c.p.) Se alcune delle falsità previste dal capo III, titolo VII, libro II del codice penale riguardano un documento informatico pubblico o privato, avente efficacia probatoria, si applicano le disposizioni del Capo stesso concernenti rispettivamente gli atti pubblici e le scritture private. La norma sopra citata conferisce valenza penale alla commissione di reati di falso attraverso l utilizzo di documenti informatici; i reati di falso richiamati sono i seguenti: Falsità materiale commessa dal pubblico ufficiale in atti pubblici (art. 476 c.p.): Il pubblico ufficiale, che, nell'esercizio delle sue funzioni, forma, in tutto o in parte, un atto falso o altera un atto vero, è punito con la reclusione da uno a sei anni. Se la falsità concerne un atto o parte di un atto, che faccia fede fino a querela di falso, la reclusione è da tre a dieci anni; Falsità materiale commessa dal pubblico ufficiale in certificati o autorizzazioni amministrative (art. 477 c.p.): Il pubblico ufficiale, che, nell'esercizio delle sue funzioni, contraffà o altera certificati o autorizzazioni amministrative, ovvero, mediante contraffazione o alterazione, fa apparire adempiute le condizioni richieste per la loro validità, è punito con la reclusione da sei mesi a tre anni; Falsità materiale commessa dal pubblico ufficiale in copie autentiche di atti pubblici o privati e in attestati del contenuto di atti (art. 478 c.p.): Il pubblico ufficiale, che, nell'esercizio delle sue funzioni, supponendo esistente un atto pubblico o privato, ne simula una copia e la rilascia in forma legale, ovvero rilascia una copia di un atto pubblico o privato diversa dall'originale, è punito con la reclusione da uno a quattro anni. Se la falsità concerne un atto o parte di un atto, che faccia fede fino a querela di falso, la 1112 reclusione è da tre a otto anni. Se la falsità è commessa dal pubblico ufficiale in un attestato sul contenuto di atti, pubblici o privati, la pena è della reclusione da uno a tre anni; Falsità ideologica commessa dal pubblico ufficiale in atti pubblici (art. 479 c.p.): Il pubblico ufficiale, che, ricevendo o formando un atto nell'esercizio delle sue funzioni, attesta falsamente che un fatto è stato da lui compiuto o è avvenuto alla sua presenza, o attesta come da lui ricevute dichiarazioni a lui non rese, ovvero omette o altera dichiarazioni da lui ricevute, o comunque attesta falsamente fatti dei quali l'atto è destinato a provare la verità, soggiace alle pene stabilite nell'articolo 476; Falsità ideologica commessa dal pubblico ufficiale in certificati o autorizzazioni amministrative (art. 480 c.p.): Il pubblico ufficiale, che, nell'esercizio delle sue funzioni, attesta falsamente, in certificati o autorizzazioni amministrative, fatti dei quali l'atto è destinato a provare la verità, è punito con la reclusione da tre mesi a due anni; Falsità ideologica in certificati commessa da persone esercenti un servizio di pubblica necessità (art. 481 c.p.): Chiunque, nell'esercizio di una professione sanitaria o forense, o di un altro servizio di pubblica necessità, attesta falsamente, in un certificato, fatti dei quali l'atto è destinato a provare la verità, è punito con la reclusione fino a un anno o con la multa da 51,00 a 516,00. Tali pene si applicano congiuntamente se il fatto è commesso a scopo di lucro; Falsità materiale commessa da privato (art. 482 c.p.): Se alcuno dei fatti preveduti dagli articoli 476, 477 e 478 è commesso da un privato, ovvero da un pubblico ufficiale fuori dell'esercizio delle sue funzioni, si applicano rispettivamente le pene stabilite nei detti articoli, ridotte di un terzo; Falsità ideologica commessa dal privato in atto pubblico (art. 483 c.p.): Chiunque attesta falsamente al pubblico ufficiale, in un atto pubblico, fatti dei quali l'atto è destinato a provare la verità, è punito con la reclusione fino a due anni. Se si tratta di false attestazioni in atti dello stato civile, la reclusione non può essere inferiore a tre mesi; Falsità in registri e notificazioni (art. 484 c.p.): Chiunque, essendo per legge obbligato a fare registrazioni soggette all'ispezione dell'autorità di pubblica sicurezza, o a fare notificazioni all'autorità stessa circa le proprie operazioni industriali, commerciali o professionali, scrive o lascia scrivere false indicazioni è punito con la reclusione fino a sei mesi o con la multa fino a 309,00; Falsità in scrittura privata (art. 485 c.p.): Chiunque, al fine di procurare a sé o ad altri un vantaggio o di recare ad altri un danno, forma, in tutto o in parte, una scrittura privata falsa, o altera una scrittura privata vera, è punito, qualora ne faccia uso o lasci che altri ne faccia uso, con la reclusione da sei mesi a tre anni. Si considerano alterazioni anche le aggiunte falsamente apposte a una scrittura vera, dopo che questa fu definitivamente formata; Falsità in foglio firmato in bianco. Atto privato (art. 486 c.p.): Chiunque, al fine di procurare a sé o ad altri un vantaggio o di recare ad altri un danno, abusando di un foglio firmato in bianco, del quale abbia il possesso per un titolo che importi l'obbligo o la facoltà di riempirlo, vi scrive o fa scrivere un atto privato produttivo di effetti giuridici, diverso da quello a cui era obbligato o autorizzato, è punito, se del foglio faccia uso o lasci che altri ne faccia uso, con la reclusione da sei mesi a tre anni. Si considera firmato in bianco il foglio in cui il sottoscrittore abbia lasciato bianco un qualsiasi spazio destinato a essere riempito; Falsità in foglio firmato in bianco. Atto pubblico (art. 487 c.p.): Il pubblico ufficiale, che, abusando di un foglio firmato in bianco, del quale abbia il possesso per ragione del suo ufficio e per un titolo che importa l'obbligo o la facoltà di riempirlo, vi scrive o vi fa scrivere un atto pubblico diverso da quello a cui era obbligato o autorizzato, soggiace alle pene rispettivamente stabilite negli articoli 479 e 480; Altre falsità in foglio firmato in bianco. Applicabilità delle disposizioni sulle falsità materiali (art. 488 c.p.): Ai casi di falsità su un foglio firmato in bianco diversi da quelli preveduti dai due articoli precedenti, si applicano le disposizioni sulle falsità materiali in atti pubblici o in scritture private; Uso di atto falso (art. 489 c.p.): Chiunque senza essere concorso nella falsità, fa uso di un atto falso soggiace alle pene stabilite negli articoli precedenti, ridotte di un terzo. Qualora si tratti di scritture private, chi commette il fatto è punibile soltanto se ha agito al fine di procurare a sé o ad altri un vantaggio o di recare ad altri un danno; Soppressione, distruzione e occultamento di atti veri (art. 490 c.p.): Chiunque, in tutto o in parte, distrugge, sopprime od occulta un atto pubblico o una scrittura privata veri soggiace rispettivamente alle 1213 pene stabilite negli articoli 476, 477, 482 e 485, secondo le distinzioni in essi contenute. Si applica la disposizione del capoverso dell'articolo precedente; Copie autentiche che tengono luogo degli originali mancanti (art. 492 c.p.): Agli effetti delle disposizioni precedenti, nella denominazione di atti pubblici e di scritture private sono compresi gli atti originali e le copie autentiche di essi, quando a norma di legge tengano luogo degli originali mancanti; Falsità commesse da pubblici impiegati incaricati di un pubblico servizio (art. 493 c.p.): Le disposizioni degli articoli precedenti sulle falsità commesse da pubblici ufficiali si applicano altresì agli impiegati dello Stato, o di un altro ente pubblico, incaricati di un pubblico servizio relativamente agli atti che essi redigono nell'esercizio delle loro attribuzioni. Accesso abusivo ad un sistema informatico o telematico (art. 615-ter c.p.) Chiunque abusivamente si introduce in un sistema informatico o telematico protetto da misure di sicurezza ovvero vi si mantiene contro la volontà espressa o tacita di chi ha il diritto di escluderlo, è punito con la reclusione fino a tre anni. La pena è della reclusione da uno a cinque anni: se il fatto è commesso da un pubblico ufficiale o da un incaricato di un pubblico servizio, con abuso dei poteri o con violazione dei doveri inerenti alla funzione o al servizio, o da chi esercita anche abusivamente la professione di investigatore privato, o con abuso della qualità di operatore del sistema; se il colpevole per commettere il fatto usa violenza sulle cose o alle persone, ovvero se è palesemente armato; se dal fatto deriva la distruzione o il danneggiamento del sistema o l'interruzione totale o parziale del suo funzionamento, ovvero la distruzione o il danneggiamento dei dati, delle informazioni o dei programmi in esso contenuti. Qualora i fatti di cui ai commi primo e secondo riguardino sistemi informatici o telematici di interesse militare o relativi all'ordine pubblico o alla sicurezza pubblica o alla sanità o alla protezione civile o comunque di interesse pubblico, la pena è, rispettivamente, della reclusione da uno a cinque anni e da tre a otto anni. Nel caso previsto dal primo comma il delitto è punibile a querela della persona offesa; negli altri casi si procede d'ufficio. Detenzione e diffusione abusiva di codici di accesso a sistemi informatici o telematici (art. 615-quater c.p.) Chiunque, al fine di procurare a sé o ad altri un profitto o di arrecare ad altri un danno, abusivamente si procura, riproduce, diffonde, comunica o consegna codici, parole chiave o altri mezzi idonei all'accesso ad un sistema informatico o telematico, protetto da misure di sicurezza, o comunque fornisce indicazioni o istruzioni idonee al predetto scopo, è punito con la reclusione sino ad un anno e con la multa sino a lire dieci milioni. La pena è della reclusione da uno a due anni e della multa da lire dieci milioni a venti milioni se ricorre taluna delle circostanze di cui ai numeri 1) e 2) del quarto comma dell'art. 617-quater. Diffusione di apparecchiature, dispositivi o programmi informatici diretti a danneggiare o interrompere un sistema informatico o telematico (art. 615-quinquies c.p.) Chiunque, allo scopo di danneggiare illecitamente un sistema informatico o telematico, le informazioni, i dati o i programmi in esso contenuti o ad esso pertinenti, ovvero di favorire l interruzione, totale o parziale, o l alterazione del suo funzionamento si procura, produce, riproduce, importa, diffonde, comunica, consegna o, comunque, mette a disposizione di altri, apparecchiature, dispositivi o programmi informatici, è punito con la reclusione sino a due anni e con la multa sino a euro. Intercettazione, impedimento o interruzione illecita di comunicazioni informatiche o telematiche (art. 617-quater c.p.) 1314 Chiunque fraudolentemente intercetta comunicazioni relative ad un sistema informatico o telematico o intercorrenti tra più sistemi, ovvero le impedisce o le interrompe, è punito con la reclusione da sei mesi a quattro anni. Salvo che il fatto costituisca più grave reato, la stessa pena si applica a chiunque rivela, mediante qualsiasi mezzo di informazione al pubblico, in tutto o in parte, il contenuto delle comunicazioni di cui al primo comma. I delitti di cui ai commi primo e secondo sono punibili a querela della persona offesa. Tuttavia si procede d'ufficio e la pena è della reclusione da uno a cinque anni se il fatto è commesso: in danno di un sistema informatico o telematico utilizzato dallo Stato o da altro ente pubblico o da impresa esercente servizi pubblici o di pubblica necessità; da un pubblico ufficiale o da un incaricato di un pubblico servizio, con abuso dei poteri o con violazione dei doveri inerenti alla funzione o al servizio, ovvero con abuso della qualità di operatore del sistema; da chi esercita anche abusivamente la professione di investigatore privato. Installazione di apparecchiature atte a intercettare, impedire o interrompere comunicazioni informatiche o telematiche (art. 617-quinquies c.p.) Chiunque, fuori dai casi consentiti dalla legge, installa apparecchiature atte ad intercettare, impedire o interrompere comunicazioni relative ad un sistema informatico o telematico ovvero intercorrenti tra più sistemi, è punito con la reclusione da uno a quattro anni. La pena è della reclusione da uno a cinque anni nei casi previsti dal quarto comma dell'art. 617-quater. Danneggiamento di informazioni, dati e programmi informatici (art. 635-bis c.p.) Salvo che il fatto costituisca più grave reato, chiunque distrugge, deteriora, cancella, altera o sopprime informazioni, dati o programmi informatici altrui, è punito, a querela della persona offesa, con la reclusione da sei mesi a tre anni. Se ricorre una o più delle circostanze di cui al numero 1 del secondo comma dell articolo 635, ovvero se il fatto è commesso con abuso della qualità di operatore del sistema, la pena è della reclusione da uno quattro anni e si procede d ufficio. Danneggiamento di informazioni, dati e programmi informatici utilizzati dallo Stato o da altro Ente Pubblico o comunque di pubblica utilità (art. 635-ter c.p.) Salvo che il fatto costituisca più grave reato, chiunque commette un fatto diretto a distruggere, deteriorare, cancellare, alterare o sopprimere informazioni, dati o programmi informatici utilizzati dallo Stato o da altro ente pubblico o ad essi pertinenti, o comunque di pubblica utilità, è punito con la reclusione da uno a quattro anni. Se dal fatto deriva la distruzione, il deterioramento, la cancellazione, l alterazione, o la soppressione delle informazioni, dei dati o dei programmi informatici, la pena è della reclusione da tre a otto anni. Se ricorre la circostanza di cui al numero 1) del secondo comma dell art. 635 ovvero se il fatto è commesso con abuso della qualità di operatore di sistema, la pena è aumentata. Danneggiamento di sistemi informatici o telematici (art. 635-quater c.p.) Salvo che il fatto costituisca più grave reato, chiunque, mediante le condotte di cui all'articolo 635-bis, ovvero attraverso l'introduzione o la trasmissione di dati, informazioni o programmi, distrugge, danneggia, rende, in tutto o in parte, inservibili sistemi informatici o telematici altrui o ne ostacola gravemente il funzionamento è punito con la reclusione da uno a cinque anni. Se ricorre la circostanza di cui al numero 1) dell'articolo 635, ovvero se il fatto è commesso con abuso della qualità di operatore del sistema, la pena è aumentata. Danneggiamento di sistemi informatici o telematici di pubblica utilità (art. 635-quinquies c.p.) Se il fatto di cui all art. 635-quater è diretto a distruggere, danneggiare, rendere, in tutto o in parte, inservibili sistemi informatici o telematici di pubblica utilità o ad ostacolarne gravemente il funzionamento, la pena è della reclusione da uno a quattro anni. Se dal fatto deriva la distruzione o il danneggiamento del sistema informatico o telematico di pubblica utilità ovvero se questo è reso, in tutto o in parte, inservibile, la pena è della reclusione da tre a otto anni. 1415 Se ricorre la circostanza di cui al numero 1) dell'articolo 635, ovvero se il fatto è commesso con abuso della qualità di operatore del sistema, la pena è aumentata. Frode informatica del soggetto che presta servizi di certificazione di firma elettronica (art quinquies c.p.) Il soggetto che presta servizi di certificazione di firma elettronica, il quale, al fine di procurare a sé o ad altri un ingiusto profitto ovvero di arrecare ad altri danno, viola gli obblighi previsti dalla legge per il rilascio di un certificato qualificato, è punito con la reclusione fino a tre anni e con la multa da 51,00 a 1.032,00. Omissis.. 1516 SEZIONE C REATI TRANSNAZIONALI, di CRIMINALITÀ ORGANIZZATA e di TERRORISMO 1. Reati rilevanti per la Società Tenendo conto delle modalità di realizzazione delle fattispecie di reato previste dall art. 24-ter e 25-quater del Decreto e dall art.10 della Legge 146/2006, che espressamente richiama il Decreto ed, in particolare, del fatto che alcune delle ipotesi ivi considerate riguardano attività completamente estranee alla Società, alla luce dell analisi di risk self assessment svolta ai fini della predisposizione del presente Modello (vedi processo di adozione del Modello Allegato A), nell ambito dei reati presupposto di cui agli artt. 24-ter e 25-quater del Decreto e art. 10 della Legge 146/06, si considerano rilevanti per la Società esclusivamente i reati di seguito elencati. Associazione a delinquere (art. 416 c.p. ) Costituita dalla condotta di chi si associa con tre o più persone allo scopo di commettere più delitti. La punizione è prevista per il solo fatto di partecipare all associazione, a prescindere dal compimento delle attività oggetto della stessa. Associazione a delinquere di tipo mafioso (art. 416-bis c.p.) Costituita dalla condotta di partecipazione ad una associazione di tipo mafioso formata da tre o più persone. L associazione è di tipo mafioso quando coloro che ne fanno parte si avvalgono della forza di intimidazione del vincolo associativo e della condizione di assoggettamento e di omertà che ne deriva per commettere delitti, per acquisire in modo diretto o indiretto il controllo di attività economiche, di concessioni, di autorizzazioni, di appalti e di servizi pubblici o per realizzare profitti o vantaggi ingiusti per sé o per altri ovvero al fine di impedire od ostacolare il libero esercizio del voto o di procurare voti a sé o ad altri in occasione di consultazioni elettorali. Le condotte criminose di cui al presente punto ai fini del Decreto e del presente Modello sono tra l altro definibili come reati transnazionali, nel caso in cui la condotta illecita: sia commessa in più di uno Stato; ovvero sia commessa in uno Stato ma abbia effetti sostanziali in un altro Stato; ovvero sia commessa in un solo Stato, sebbene una parte sostanziale della sua preparazione o pianificazione o direzione e controllo debbano avvenire in un altro Stato; ovvero sia commessa in uno Stato, ma in esso sia coinvolto un gruppo criminale organizzato protagonista di attività criminali in più di uno Stato. Omissis. 1617 SEZIONE D REATI CONTRO LA FEDE PUBBLICA 1. Reati rilevanti per la Società Tenendo conto delle modalità di realizzazione delle fattispecie di reato previste dall art. 25-bis del Decreto ed, in particolare, del fatto che: per contraffazione si intende la contraffazione di monete a imitazione di quelle emesse dallo Stato; per alterazione della moneta si intende la modificazione delle caratteristiche formali e sostanziali delle monete; per acquisto si intende la compravendita di monete falsificate. Sono rilevanti per la Società esclusivamente alcuni dei reati indicati dall art. 25-bis del Decreto, ovvero le sole ipotesi di spendita di monete falsificate, fuori dai casi di falsificazione, contraffazione, alterazione. Tenuto conto della frequenza e della sensibilità di pagamenti e incassi sono state giudicate rilevanti per la Società le condotte di chi introduce nello Stato, spende, o comunque mette in circolazione monete falsa, in concerto con il falsificatore o semplicemente dopo averla ricevuto in buona fede. Per concerto si intende un rapporto, anche mediato, tra chi detiene, spende o mette in circolazione le monete e l autore della falsificazione. La spendita di monete ricevute in buona fede si realizza invece quando si ricevono inconsapevolmente monete false e poi, constatata la falsità, le si spendono o le si mettono in circolazione. Pertanto, alla luce dell analisi di risk assessment svolta ai fini della predisposizione del presente Modello (vedi processo di adozione del Modello di cui al par. 1- Parte B Parte Generale), nell ambito dei reati presupposto di cui all art. 25-bis del Decreto, si considerano rilevanti per la Società i reati di seguito elencati: Spendita e introduzione nello Stato, previo concerto, di monete falsificate (art. 453 c.p., n. 3) Costituita dalla condotta di chi, non essendo concorso nella contraffazione o nell alterazione, ma di concerto con chi l ha eseguita o con un intermediario, introduce nel territorio dello Stato o detiene o spende o mette altrimenti in circolazione monete contraffatte o alterate. Per concerto si intende qualsiasi rapporto, anche mediato cioè attraverso uno o più intermediari, successivo alla falsificazione tra chi detiene spende o mette in circolazione le monete e l autore della falsificazione Spendita e introduzione nello Stato, senza concerto, di monete falsificate (art. 455 c.p.) Costituita dalla condotta di chi, fuori dai casi di falsificazione, contraffazione, alterazione e fuori dai casi di concerto con chi ha eseguito le predette condotte, introduce nel territorio dello Stato, acquista o detiene monete che sa essere contraffatte o alterate, al fine di metterle in circolazione oppure le spende o le mette altrimenti in circolazione. Spendita di monete falsificate ricevute in buona fede (art. 457 c.p.) Costituita dalla condotta di chi spende o mette altrimenti in circolazione monete contraffatte o alterate ricevute in buona fede. Omissis 1718 SEZIONE E REATI SOCIETARI 1. Reati rilevanti per la Società Alla luce dell analisi di Risk self assessment svolta ai fini della predisposizione del presente Modello (vedi processo di adozione del Modello Allegato A), nell ambito dei reati presupposto di cui all art. 25-ter del Decreto, si considerano rilevanti per la Società i reati di seguito elencati: False comunicazioni sociali (art c.c.) Costituite dalla condotta degli amministratori, dei direttori generali, dei dirigenti preposti alla redazione dei documenti contabili societari, dei sindaci e dei liquidatori i quali, con l intenzione di ingannare i soci o il pubblico e al fine di conseguire per sé o per altri un ingiusto profitto, nei bilanci, nelle relazioni o nelle altre comunicazioni sociali previste dalla legge, dirette ai soci o al pubblico, espongono fatti materiali non rispondenti al vero ancorché oggetto di valutazioni ovvero omettono informazioni la cui comunicazione è imposta dalla legge sulla situazione economica, patrimoniale, o finanziaria della società o del Gruppo al quale essa appartiene, alterandola in misura superiore al 5% del risultato economico ante imposte o dell 1% del patrimonio netto o comunque in modo sensibile ed idoneo a indurre in errore i destinatari sulla predetta situazione. La punibilità è estesa anche al caso in cui le informazioni riguardino beni posseduti o amministrati dalla società per conto di terzi. False comunicazioni sociali in danno della società, dei soci o dei creditori (art c.c.) Costituite dalla condotta degli amministratori, dei direttori generali, dei dirigenti preposti alla redazione dei documenti contabili societari, dei sindaci e dei liquidatori i quali, con l intenzione di ingannare i soci o il pubblico e al fine di conseguire per sé o per altri un ingiusto profitto, nei bilanci, nelle relazioni o nelle altre comunicazioni sociali previste dalla legge, dirette ai soci o al pubblico, esponendo fatti materiali non rispondenti al vero ancorché oggetto di valutazioni, ovvero omettendo informazioni la cui comunicazione è imposta dalla legge sulla situazione economica, patrimoniale o finanziaria della società o del Gruppo al quale essa appartiene, alterandola in misura superiore al 5% del risultato economico ante imposte o dell 1% del patrimonio netto o comunque in modo sensibile ed idoneo a indurre in errore i destinatari sulla predetta situazione, cagionano un danno patrimoniale ai soci o ai creditori. Impedito controllo (art c.c.) Costituito dalla condotta degli amministratori i quali, occultando documenti o con altri idonei artifici, impediscono o comunque ostacolano lo svolgimento delle attività di controllo o di revisione legalmente attribuite ai soci, ad altri organi sociali. Indebita restituzione dei conferimenti (art c.c.) Costituita dalla condotta degli amministratori i quali, fuori dei casi di legittima riduzione del capitale sociale, restituiscono, anche simulatamente, i conferimenti ai soci o li liberano dall obbligo di eseguirli. Illegale ripartizione degli utili e delle riserve (art c.c.) Costituita dalla condotta degli amministratori che ripartiscono utili o acconti su utili non effettivamente conseguiti o destinati per legge a riserva, ovvero che ripartiscono riserve, anche non costituite con utili, che non possono per legge essere distribuite. Illecite operazioni sulle azioni o quote sociali o della società controllante (art c.c.) Costituite dalla condotta degli amministratori i quali, fuori dei casi consentiti dalla legge, acquistano o sottoscrivono azioni o quote sociali, cagionando una lesione all integrità del capitale sociale o delle riserve non distribuibili per legge; ovvero dagli amministratori che, fuori dei casi consentiti dalla legge, acquistano o sottoscrivono azioni o quote emesse dalla società controllante, cagionando una lesione del capitale sociale o delle riserve non distribuibili per legge. 1819 Operazioni in pregiudizio dei creditori (art c.c.) Costituite dalla condotta degli amministratori i quali, in violazione delle disposizioni di legge a tutela dei creditori, effettuano riduzioni del capitale sociale o fusioni con altra società o scissioni, cagionando danno ai creditori. Formazione fittizia del capitale (art c.c.) Costituita dalla condotta degli amministratori e dei soci conferenti i quali, anche in parte, formano o aumentano fittiziamente il capitale sociale mediante attribuzioni di azioni o quote in misura complessivamente superiore all ammontare del capitale sociale, sottoscrizione reciproca di azioni o quote, sopravvalutazione rilevante dei conferimenti di beni in natura o di crediti ovvero del patrimonio della società nel caso di trasformazione. Corruzione tra privati, (art.2635 c.c.) Costituito dalla condotta degli amministratori, dei direttori generali, dei dirigenti preposti alla redazione dei documenti contabili societari, dei sindaci e dei liquidatori di Società i quali, a seguito della dazione o della promessa di denaro o altra utilità, per sé o per altri, compiono od omettono atti, in violazione degli obblighi inerenti al loro ufficio o degli obblighi di fedeltà, cagionando nocumento alla società; Illecita influenza sull assemblea (art c.c.) Costituita dalla condotta di chi, con atti simulati o fraudolenti, determina la maggioranza in assemblea, allo scopo di procurare a sé o ad altri un ingiusto profitto. Aggiotaggio (art c.c.) Costituito dalla condotta di chi diffonde notizie false, ovvero pone in essere operazioni simulate o altri artifici concretamente idonei a provocare una sensibile alterazione del prezzo di strumenti finanziari non quotati o per i quali non è stata presentata una richiesta di ammissione alle negoziazioni in un mercato regolamentato, ovvero a incidere in modo significativo sull affidamento che il pubblico ripone nella stabilità patrimoniale di banche o di gruppi bancari. Omissis. 1920 SEZIONE F - REATI COLPOSI IN VIOLAZIONE DELLE NORME IN MATERIA DI SICUREZZA, IGIENE E SALUTE SUI LUOGHI DI LAVORO Omissis. 2. Reati rilevanti per la Società Alla luce dell analisi di risk assessment svolto ai fini della predisposizione del presente Modello (vedi processo di adozione del Modello Allegato A), nell ambito dei reati presupposto di cui all art. 25- septies del Decreto, si considerano rilevanti per la Società i reati di seguito elencati: Omicidio colposo commesso con violazione delle norme antinfortunistiche e sulla tutela dell'igiene e della salute sul lavoro (art. 589 c.p.) Costituito dalla condotta di chiunque cagioni con colpa la morte di un uomo con violazione delle norme per la prevenzione degli infortuni sul lavoro. Omicidio colposo commesso con violazione dell art. 55, c. 2, D.Lgs. 81/2008 (art. 589 c.p.) Costituito dalla condotta di chiunque cagioni con colpa la morte di un uomo con violazione dell art. 55 D.Lgs. 81/08: è punito con l arresto da quattro a otto mesi o con l ammenda da a euro il Datore di Lavoro: a) che omette la valutazione dei rischi e l adozione del documento di cui all articolo 17, comma 1, lettera a) ovvero che lo adotta in assenza degli elementi di cui alle lettere a), b), d) ed f) dell articolo 28 e che viola le disposizioni di cui all articolo 18, lettere q) e z) prima parte; b) che non provvede alla nomina del responsabile del servizio di prevenzione e protezione ai sensi dell articolo 17, comma 1, lettera b), salvo il caso previsto dall articolo 34. Lesioni gravi e gravissime colpose commesse con violazione delle norme antinfortunistiche e sulla tutela dell'igiene e della salute sul lavoro (art. 590, 3 comma, c.p.) Costituito dalla condotta di chiunque cagioni ad altri per colpa una lesione personale grave o gravissima con violazione delle norme per la prevenzione degli infortuni sul lavoro. Omissis 20 Vedere altro
LIBRO SECONDO Dei delitti in particolare TITOLO III Dei delitti contro l'amministrazione della giustizia CAPO III Della tutela arbitraria delle private ragioni Articolo 392 Esercizio arbitrario delle proprie Dettagli PARTE SPECIALE DELITTI INFORMATICI E DI TRATTAMENTO ILLECITO DI DATI I DELITTI INFORMATICI E DI TRATTAMENTO ILLECITO DI DATI
PARTE SPECIALE DELITTI INFORMATICI E DI TRATTAMENTO ILLECITO DI DATI I DELITTI INFORMATICI E DI TRATTAMENTO ILLECITO DI DATI Energeko Gas Italia S.r.l. Versione 01 - Aggiornamento 01/2013 1 Sommario PARTE Dettagli PARTE SPECIALE Sezione II. Reati informatici
Codice Penale [...] LIBRO SECONDO DEI DELITTI IN PARTICOLARE TITOLO VII Dei delitti contro la fede pubblica [...] Capo II Della falsità in sigilli o strumenti o segni di autenticazione, certificazione Dettagli REATI NEI RAPPORTI CON LA PUBBLICA AMMINISTRAZIONE
S T U D I O L E G A L E A S S O C I A T O T O S E L L O & P A R T N E R S 35131 PADOVA - Piazzale Stazione n. 6 - tel. 049.8759866-049.654879 - fax 049.8753348 C.F./P.IVA 04351050283 avvocati@studiolegaletosello.it Dettagli Parte speciale Reati informatici
Parte speciale Reati informatici Modello di organizzazione, gestione e controllo ex D.Lgs 231/2001 L Amministratore delegato APPROVAZIONE Il Presidente del CdA STATO DEL DOCUMENTO Redazione Revisione Modifica Dettagli PARTE SPECIALE SEZIONE II I REATI INFORMATICI
PARTE SPECIALE SEZIONE II I REATI INFORMATICI INDICE 1. FATTISPECIE EX ART.24-BIS DLGS. 231/2001 2. PRINCIPI DI COMPORTAMENTO 3. PRINCIPI GENERALI DI CONTROLLO 4. AREE A RISCHIO E PRINCIPI DI CONTROLLO Dettagli ALLEGATO A ELENCO REATI PRESUPPOSTO DELLA RESPONSABILITA AMMINISTRATIVA DELLE SOCIETA E DEGLI ENTI EX D.
ALLEGATO A ELENCO REATI PRESUPPOSTO DELLA RESPONSABILITA AMMINISTRATIVA DELLE SOCIETA E DEGLI ENTI EX D. Lgs. 231/2001 1 INDICE Art. 24 Reati contro il patrimonio della Pubblica Amministrazione... 5 Truffa Dettagli PARTE SPECIALE G REATI INFORMATICI E DI TRATTAMENTO ILLECITO DEI DATI
PARTE SPECIALE G REATI INFORMATICI E DI TRATTAMENTO ILLECITO DEI DATI 1 PARTE SPECIALE G REATI INFORMATICI E DI TRATTAMENTO ILLECITO DEI DATI 7.1 Le fattispecie dei delitti informatici richiamate dal d.lgs. Dettagli LEGGE 23 dicembre 1993 n. 547
REATI PRESUPPOSTO REATI CONTRO LA PUBBLICA AMMINISTRAZIONE E IL PATRIMONIO (ARTT. 24 E 25) Malversazione a danno dello Stato o dell Unione Europea (art. 316-bis c.p.): vi incorre chiunque, estraneo alla Dettagli APPENDICE 1. Reati commessi nei rapporti con la pubblica amministrazione (artt. 24 e 25 del Decreto);
APPENDICE 1 REATI ED ILLECITI (Generale)* I II Reati commessi nei rapporti con la pubblica amministrazione (artt. 24 e 25 del Decreto); Reati informatici e trattamento illecito di dati (art. 24 bis del Dettagli D. Lgs. 231/2001. Catalogo dei reati presupposto. aggiornato a agosto 2011. Riferimento d.lgs. 231/01
D. Lgs. 231/2001 Catalogo dei reati presupposto aggiornato a agosto 2011 Riferimento Art. 24 Art. 24 Art. 24 Art. 24 Art. 24 Art. 316-bis c.p. (Malversazione a danno dello Stato) Art. 316-ter c.p. (Indebita Dettagli ELENCO DEI REATI RILEVANTI AI SENSI DEL D.LGS. N. 231/2001
ELENCO DEI REATI RILEVANTI AI SENSI DEL D.LGS. N. 231/2001 Il presente documento costituisce parte integrante del Modello Organizzativo 231 adottato dalle Società del Gruppo Banco Desio ai sensi del D.Lgs Dettagli Reati informatici Corso Nuove tecnologie e diritto a.a. 2007/2008
Reati informatici Corso Nuove tecnologie e diritto a.a. 2007/2008 Claudia Cevenini claudia.cevenini@unibo.it Elementi generali Reato = illecito penale Può essere punito con pene pecuniarie (es. multa) Dettagli Meda Pharma SpA Modello di Organizzazione Gestione e Controllo - Allegato A Documento di mappatura dei processi sensibili
Meda Pharma SpA - Allegato A al Modello Organizzativo Reato non rilevante Reato rilevante Articolo D.Lgs Fattispecie iilecito amministrativo Anno introduzione Reato Articolo 23 D. Lgs. Inosservanza delle Dettagli Parte Speciale G : I reati transnazionali e di ricettazione, riciclaggio ed impiego di denaro, beni o utilità di provenienza illecita
Parte Speciale G : I reati transnazionali e di ricettazione, riciclaggio ed impiego di denaro, beni o utilità di provenienza illecita MODELLO DI ORGANIZZAZIONE, GESTIONE E CONTROLLO ADOTTATO DA COMAG s.r.l. Dettagli ELENCO DEI REATI PRESUPPOSTO
ELENCO DEI REATI PRESUPPOSTO (ALLEGATO DEL MODELLO DI ORGANIZZAZIONE, GESTIONE E CONTROLLO ADOTTATO DAL FONDO FOR.TE. AI SENSI DEL DECRETO LEGISLATIVO 8 GIUGNO 2001, n. 231) INDICE 1. PREMESSA... 3 2. Dettagli NADIREX INTERNATIONAL SRL
MODELLO DI ORGANIZZAZIONE, GESTIONE E CONTROLLO NADIREX INTERNATIONAL SRL AI SENSI DEL D. LGS. N. 231 DEL 2001 INDICE CAPITOLO I -PARTE GENERALE: IL D. LGS. N. 231 DEL 2001 1.1. Il regime di responsabilità Dettagli Reati informatici. Elementi generali. Sentenza. Violenza sulle cose. Normativa di riferimento. Accesso abusivo a un sistema informatico 1/3
ACAM Ambiente S.p.A. Modello di organizzazione e controllo ex D.Lgs. 231/2001 Delitti informatici e trattamento illecito dei dati Approvato con determinazione A.U. del 23.12.2014 1/11 Sommario 1. Ambito Dettagli Elenco dei Reati ex D. Lgs. 231/2001
Elenco dei Reati ex D. Lgs. 231/2001 Versione del: Maggio 2015 Approvata dall OdV del: 06/5/2015 Approvata dal CdA del: 07/5/2015 Pag. 1 Elenco Reati Versione del Maggio 2015 INDICE 1. I REATI PRESUPPOSTO... Dettagli Catalogo degli illeciti amministrativi e dei reati presupposto della responsabilità degli enti (decreto legislativo 8 giugno 2001, n.
Elenco dei Reati ex D. Lgs. 231/2001 Versione del: Novembre 2014 Approvata dall OdV del: 27/11/2014 Approvata dal CdA del: 27/11/2014 Pag. 1 Elenco Reati Versione del Novembre 2014 INDICE 1. I REATI PRESUPPOSTO... Dettagli Teksid S.p.A. Approvato dal CdA del 30 settembre 2004 PARTE SPECIALE 2. Reati Societari
Elenco dei Reati ex D. Lgs. 231/2001 Versione del: Aprile 2015 Approvata dall OdV del: 23/4/2015 Approvata dal CdA del: 07/5/2015 Pag. 1 Elenco Reati Versione dell Aprile 2015 INDICE 1. I REATI PRESUPPOSTO... Dettagli TABELLA REATI/ILLECITI PRESUPPOSTO DELLA RESPONSABILITA' EX D.LGS. 231/01, CON RIFERIMENTI LEGISLATIVI E SANZIONI (Rev. 19 del 14/06/2015)
ART. (Malversazione a danno dello Stato o di altro ente pubblico) Chiunque, estraneo alla pubblica amministrazione, avendo ottenuto 24 dallo Stato o da altro ente pubblico o dalle Comunità europee contributi, Dettagli Parte Speciale H : I reati informatici MODELLO DI ORGANIZZAZIONE, GESTIONE E CONTROLLO AGGIORNATO DA. EMAK s.p.a.
Parte Speciale H : I reati informatici MODELLO DI ORGANIZZAZIONE, GESTIONE E CONTROLLO AGGIORNATO DA EMAK s.p.a. con delibera del Consiglio di Amministrazione del 31Gennaio 2014 Parte Speciale H 1. I reati Dettagli Elenco dei Reati ex D. Lgs. 231/2001
Elenco dei Reati ex D. Lgs. 231/2001 di Chiara Assicurazioni Versione del: Settembre 2012 Approvata dall OdV del: 18/09/2012 Approvata dal CdA del: 24/09/2012 Pag. 1 Elenco Reati Versione del Settembre Dettagli Parte Speciale G: I reati transnazionali e di ricettazione, riciclaggio e impiego di denaro, beni o utilità di provenienza illecita Codice documento:
Parte Speciale G: I reati transnazionali e di ricettazione, riciclaggio e impiego di denaro, beni o utilità di provenienza illecita Codice documento: MOG 231 - PSG COPIA CONTROLLATA N 1 REV. BREVE DESCRIZIONE Dettagli Allegato 1 - I REATI PREVISTI DAL D.LGS. 231/2001
Allegato 1 - I REATI PREVISTI DAL D.LGS. 231/2001 a) REATI IN TEMA DI EROGAZIONI PUBBLICHE (Art. 24, D. Lgs. n. - Malversazione a danno dello Stato (art. 316-bis c.p.): qualora, dopo aver ottenuto dallo Dettagli Si elencano di seguito i reati attualmente ricompresi nell ambito di applicazione del D.Lgs. 231/2001:
MODELLO DI ORGANIZZAZIONE, GESTIONE E CONTROLLO AI SENSI DEL D.LGS. 231/2001 ADECCO ITALIA S.P.A. - ELENCO DEI REATI 231 - Si elencano di seguito i reati attualmente ricompresi nell ambito di applicazione Dettagli WILLIS ITALIA S.P.A. MODELLO DI ORGANIZZAZIONE E GESTIONE AI SENSI DEL D.LGS. 8 GIUGNO 2001 N. 231 Parte speciale. Parte Speciale 27/03/09 1
WILLIS ITALIA S.P.A. MODELLO DI ORGANIZZAZIONE E GESTIONE AI SENSI DEL D.LGS. 8 GIUGNO 2001 N. 231 Parte speciale Parte Speciale 27/03/09 1 PARTE SPECIALE A REATI NEI CONFRONTI DELLA PUBBLICA AMMINISTRAZIONE Dettagli - ALLEGATO A E B (FATTISPECIE DEI REATI E ARTICOLI DEL CODICE PENALE RICHIAMATI DALL ART 4 DEL D.LGS. 231/2001)
MODELLO DI ORGANIZZAZIONE, GESTIONE E CONTROLLO DI WIND RETAIL S.R.L. AI SENSI DEL DECRETO LEGISLATIVO N. 231/2001 Responsabilità amministrativa della Società - ALLEGATO A E B (FATTISPECIE DEI REATI E Dettagli I REATI RICHIAMATI DAL D. LGS. 231/01
Allegato n. 2 I REATI RICHIAMATI DAL D. LGS. 231/01 0 Art. 23 del D. Lgs. 231/01, Inosservanza delle sanzioni interdittive. Chiunque, nello svolgimento dell'attività dell'ente a cui è stata applicata una Dettagli Introduzione al D.lgs 231/2001
1. IL DECRETO LEGISLATIVO 8 GIUGNO 2001 N. 231 1.1. LA RESPONSABILITÀ AMMINISTRATIVA DEGLI ENTI Il D. Lgs. 8 giugno 2001, n. 231, che reca la Disciplina della responsabilità amministrativa delle persone Dettagli TABELLA REATI/ILLECITI PRESUPPOSTO DELLA RESPONSABILITA' EX DLGS 231/01, CON RIFERIMENTI LEGISLATIVI E SANZIONI
Elenco dei Reati ex D. Lgs. 231/2001 Versione del: Ottobre 2015 Approvata dall OdV del: 5 novembre 2015 Approvata dal CdA del: 5 novembre 2015 1 di 57 INDICE 1. I REATI PRESUPPOSTO... 3 1.1. ARTICOLO 24 Dettagli I reati informatici. Note preliminari. Tipi di reati informatici. Norme penali e informatica. Violenza sulle cose. Legge sulla criminalità informatica
Note preliminari I reati informatici Corso Nuove tecnologie e diritto Lezione 7-8 giugno 2004 Claudia Cevenini Reato = illecito penale. Diritto penale = prevede la pena come conseguenza della violazione Dettagli APPENDICE 1. Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo D. Lgs. 231/2001 APPENDICE 1
Pagina 1 di 7 APPENDICE 1 Il D.Lgs 231/2001, recante la disciplina in tema di responsabilità amministrativa delle persone giuridiche, superando il principio che individuava nella persona fisica l unico Dettagli MODELLO DI ORGANIZZAZIONE, GESTIONE E CONTROLLO EX D.LGS. 231/01 1
MODELLO DI ORGANIZZAZIONE, GESTIONE E CONTROLLO EX D.LGS. 231/01 1 ALITALIA SOCIETÀ AEREA ITALIANA S.p.A. ALLEGATO 1 ELENCO REATI 1 Adottato con delibera del 25/03/2016. INDICE I Reati previsti dal Decreto Dettagli Mappa delle attività a rischio reato nella Fondazione Torino Wireless 2015
Mappa delle attività a rischio reato nella Fondazione Torino Wireless 2015 PREMESSA: per compilare le tabelle che seguono sono stati inizialmente presi in considerazione tutti i reati previsti dal D.lgs. Dettagli MODELLO DI ORGANIZZAZIONE, GESTIONE E CONTROLLO Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo ai sensi del D. Lgs 231/2001
ASSOCIAZIONE RETE ARTISTI SPETTACOLO PER L INNOVAZIONE Sede Legale: Piazza della Libertà n.13, - 00192 Roma Sede operativa e recapito: Via Po n.43 00198 Roma www.reteartistispettacolo.it MODELLO DI ORGANIZZAZIONE, Dettagli Attacchi informatici: gli strumenti di tutela
SOMMARIO Ipotesi di attacco informatico La procedibilità su querela o d ufficio La querela: contenuto e modalità di presentazione Cosa è la denuncia Brevi cenni sull esposto Le ipotesi di attacco informatico Dettagli Modifiche al codice penale ex legge 190/2012
Modifiche al codice penale ex legge 190/2012 Art. 32 quaterc.p. Casi nei quali alla condanna consegue la incapacità di contrattare con la pubblica amministrazione. Testo previgente Ogni condanna per i Dettagli TECNOLOGIE DIESEL E SISTEMI FRENANTI S.P.A. MODELLO DI ORGANIZZAZIONE, GESTIONE E CONTROLLO EX DECRETO LEGISLATIVO 8 GIUGNO 2001, N.
TECNOLOGIE DIESEL E SISTEMI FRENANTI S.P.A. MODELLO DI ORGANIZZAZIONE, GESTIONE E CONTROLLO EX DECRETO LEGISLATIVO 8 GIUGNO 2001, N. 231 PARTE SPECIALE B: REATI SOCIETARI Approvato dal Consiglio di Amministrazione Dettagli Rev. Oggetto Approvazione Data 00 Allegato 1 Reati ex D.Lgs. 231/01 CdA
Modello di Organizzazione Gestione e Controllo D.Lgs. 231/01 ALLEGATO 1 REATI EX D.LGS 231/01 Rev. Oggetto Approvazione Data 00 Allegato 1 Reati ex D.Lgs. 231/01 CdA SOMMARIO PREMESSA... 6 1. SOGGETTI... Dettagli Decreto Legislativo 8 giugno 2001, n. 231 MODELLO DI ORGANIZZAZIONE, GESTIONE E CONTROLLO
Modello Organizzazione Gestione Controllo Il presente Manuale è stato redatto in conformità al Decreto Legislativo 8 giugno 2001, n. 231 MODELLO DI ORGANIZZAZIONE, GESTIONE E CONTROLLO Copia CONTROLLATA Dettagli Modello di organizzazione, gestione e controllo ai sensi del D. Lgs. 231/01 Parte Speciale 5
Modello di organizzazione, gestione e controllo ai sensi del D. Lgs. 231/01 Parte Speciale 5 Delitti informatici e trattamento illecito di dati (articolo 24-bis) Indice 1. LE FATTISPECIE DI REATO EX ART. Dettagli ALLEGATO 1 REATI EX D.LGS 231/01
Modello di Organizzazione Gestione e Controllo D.Lgs. 231/01 ALLEGATO 1 REATI EX D.LGS 231/01 Rev. Oggetto Approvazione Data 00 Allegato 1 Reati ex D.Lgs. 231/01 27 marzo 2013 01 Allegato 1 Reati ex D.Lgs. Dettagli Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo ai sensi del D. Lgs. n. 231 del 8/6/2001. Allegato 1 I reati previsti dal D. Lgs. n.
Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo ai sensi del D. Lgs. n. 231 del 8/6/2001 Allegato 1 I reati previsti dal D. Lgs. n. 231/2001 Edizione settembre 2015 INDICE 1. REATI CONTRO LA PUBBLICA AMMINISTRAZIONE... Dettagli MODELLO DI ORGANIZZAZIONE E GESTIONE
MOG parte I 1 di 5 MODELLO DI ORGANIZZAZIONE E GESTIONE MOG parte I PARTE I 2 di 5 Disposizioni generali 1. Adozione, attuazione, aggiornamento, diffusione 1.1. Il sistema organizzativo e gestionale della Dettagli I REATI. ex D.Lgs. 8 giugno 2001, n. 231
I REATI ex D.Lgs. 8 giugno 2001, n. 231 INDICE 1 INDEBITA PERCEZIONE DI EROGAZIONI, TRUFFA IN DANNO DELLO STATO O DI UN ENTE PUBBLICO O PER IL CONSEGUIMENTO DI EROGAZIONI PUBBLICHE E FRODE INFORMATICA Dettagli Modelli Organizzativi di controllo e di gestione ex D.Lgs. 231/01
Studio Porcaro Commercialisti Modelli Organizzativi di controllo e di gestione ex D.Lgs. 231/01 La responsabilità amministrativa dipendente da reato delle persone giuridiche Studio Porcaro Commercialisti Dettagli APPENDICE. Articolo 24 decreto legislativo 8 giugno 2001, n. 231
APPENDICE Documento di sintesi Parte generale del Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo, ai sensi del D. Lgs. 231/2001, adottato da Sigma -Tau Finanziaria S.p.A. in data 17.7.2003 4^ versione Dettagli I REATI EX D.LGS. 231/2001
I REATI EX D.LGS. 231/2001 Il Decreto Legislativo 231/2001, nella sua stesura originaria, elencava, tra i reati dalla cui commissione è fatta derivare la responsabilità amministrativa degli Enti, esclusivamente Dettagli MODELLO di ORGANIZZAZIONE GESTIONE e CONTROLLO. conforme alle previsioni di cui al D. Lgs. n. 231 del 2001
MODELLO di ORGANIZZAZIONE GESTIONE e CONTROLLO conforme alle previsioni di cui al D. Lgs. n. 231 del 2001 Edizione Gennaio 2013 2 SOMMARIO MODELLO DI ORGANIZZAZIONE GESTIONE E CONTROLLO... 1 CONFORME ALLE Dettagli Modello di organizzazione, gestione e controllo ex Dlgs 231/2001 20 dicembre 2010
ALLEGATO A. A.1 contro la Pubblica Amministrazione (artt. 24 e 25 del Dlgs 231/2001)... 2 A.2 societari (art. 25 ter del Dlgs 231/2001)... 3 A.3 Legenda altri reati previsti dal Dlgs 231/2001... 9 1 A.1 Dettagli Matteo Colombo Esperto in materia di Privacy e D.Lgs. 231/2001, Amministratore Delegato di Labor Project
Matteo Colombo Esperto in materia di Privacy e D.Lgs. 231/2001, Amministratore Delegato di Labor Project IL MANUALE È AD USO ESCLUSIVO DEI CORSISTI: NE È VIETATA LA RIPRODUZIONE 1 Il D.Lgs. 231/01 Il D.Lgs. Dettagli I reati presupposto SISTEMI DI COMPLIANCE E DECRETO LEGISLATIVO 231 DEL 2001. Avv. Massimiliano Lissi S.A.F. SCUOLA DI ALTA FORMAZIONE LUIGI MARTINO
S.A.F. SCUOLA DI ALTA FORMAZIONE LUIGI MARTINO SISTEMI DI COMPLIANCE E DECRETO LEGISLATIVO 231 DEL 2001 I reati presupposto Avv. Massimiliano Lissi 1 8 novembre 2013 Artt. 24 e 25 d.lgs 231/2001: Reati Dettagli SALVI SAPONARA & ASSOCIATI
Via Tibullo 10-00193 Roma Tel (+39) o6 97996050 Fax (+39) 06 97996056 D.lgs 231/01 e responsabilità amministrativa (penale) delle società. Sostanziale obbligo di adozione di specifici modelli organizzativi Dettagli Securmatica Security Management S.r.l. Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo
Securmatica Security Management S.r.l. Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo Redatto ai sensi dell art. 6, 3 comma, del Decreto legislativo 8 giugno 2001, n. 231 Disciplina della responsabilità Dettagli PHILIPS S.p.A. MODELLO DI ORGANIZZAZIONE, GESTIONE E CONTROLLO ALLEGATO 1 I REATI E GLI ILLECITI ADOTTATO AI SENSI DEL D. LGS. 8 GIUGNO 2001, N.
PHILIPS S.p.A. MODELLO DI ORGANIZZAZIONE, GESTIONE E CONTROLLO ADOTTATO AI SENSI DEL D. LGS. 8 GIUGNO 2001, N. 231 ALLEGATO 1 I REATI E GLI ILLECITI AMMINISTRATIVI RILEVANTI AI SENSI DEL D.LGS.231/01 Aggiornamento Dettagli SIAE Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo Allegato 1
SIAE Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo Allegato 1 I REATI E GLI ILLECITI AMMINISTRATIVI RILEVANTI AI SENSI DEL DECRETO LEGISLATIVO 231/2001 INDICE A. REATI CONTRO LA PUBBLICA AMMINISTRAZIONE... Dettagli - I Modelli Organizzativi Dott. Lorenzo G. Pascali lorenzo.pascali@scons.it
La Corporate Governance nelle recenti best practices - I Modelli Organizzativi Dott. Lorenzo G. Pascali lorenzo.pascali@scons.it 27 Febbraio 2012 1 INTRODUZIONE Con il D. Lgs. 231/2001, il legislatore Dettagli REATI SOCIETARI PARTE SPECIALE
REATI SOCIETARI PARTE SPECIALE Energeko Gas Italia S.r.l. Versione 01 - Aggiornamento 01/2013 1 Sommario REATI SOCIETARI... 1 PARTE SPECIALE... 1 1. I REATI SOCIETARI RICHIAMATI DALL ARTICOLO 25-TER DEL Dettagli Articolo 1 - Modifiche alla disciplina sanzionatoria in materia di delitti contro la pubblica amministrazione
Legge 27/5/2015 n. 69 (G.U. 30/5/2015 n. 124) Disposizioni in materia di delitti contro la pubblica amministrazione, di associazioni di tipo mafioso e di falso in bilancio Articolo 1 - Modifiche alla disciplina Dettagli Modello di organizzazione e di gestione ex Decreto Legislativo 8 giugno 2001, n. 231
Modello di organizzazione e di gestione ex Decreto Legislativo 8 giugno 2001, n. PARTE SPECIALE (definizione degli illeciti e mappatura delle attività sensibili) (Adottato con deliberazione del Consiglio Dettagli Modello Organizzativo ex D.Lgs. 231/01
Modello Organizzativo ex D.Lgs. 231/01 PROTOCOLLO DI COMPLIANCE 7 PREVENZIONE DAI REATI INFORMATICI E DI TRATTAMENTO ILLECITO DI DATI APPROVATO ED ADOTTATO CON DELIBERA DEL CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE Dettagli ALLEGATO C AREE DI ATTIVITA A RISCHIO REATO, REATI ASSOCIABILI E PRESIDI ORGANIZZATIVI
Realizzazione di programmi di formazione e di servizi a favore del personale finanziati con contributi pubblici Area di attività a rischio diretto con riferimento ai Corruzione pubblica 1 Truffa in danno Dettagli Ikea Italia Retail S.r.l. MODELLO DI ORGANIZZAZIONE E DI GESTIONE. Allegato 1 Elenco dei Reati
Ikea Italia Retail S.r.l. MODELLO DI ORGANIZZAZIONE E DI GESTIONE AI SENSI DEL DECRETO LEGISLATIVO 8 GIUGNO 2001 N. 231 Allegato 1 Elenco dei Reati Aggiornamento Novembre 2013 1 Reati contro la Pubblica Dettagli Comunicazioni sociali
Protocollo 231/ 07/10/08 1 di 9 Protocollo per la prevenzione dei reati di cui agli artt. 2621 e 2622 c.c False comunicazioni sociali False comunicazioni sociali in danno della società, dei soci o dei Dettagli Meda 26-27 novembre 2014. Gruppo Poltrona Frau. Il Decreto Legislativo 231/2001: la Responsabilità amministrativa degli Enti
Meda 26-27 novembre 2014 Gruppo Poltrona Frau Il Decreto Legislativo 231/2001: la Responsabilità amministrativa degli Enti Agenda Prima parte Il D.Lgs. n. 231/2001 1. La norma 2. Le misure sanzionatorie Dettagli GALLERIA VERDE S.r.l.
MODELLO DI ORGANIZZAZIONE, GESTIONE E CONTROLLO GALLERIA VERDE S.r.l. ai sensi dell art. 6, 3 comma, del Decreto legislativo 8 giugno 2001, n. 231 «Disciplina della responsabilità amministrativa delle Dettagli Modello di organizzazione, gestione e controllo ex d.lgs. 231/01 PARTE SPECIALE- REATI SOCIETARI.
LAURO CANTIERI VALSESIA S.P.A. MODELLO DI ORGANIZZAZIONE, GESTIONE E CONTROLLO MAPPATURA DELLE AREE DI RISCHIO EX D. LGS. 231/01 Premessa Ai fini dell efficace predisposizione di un Modello Organizzativo, Dettagli FAMIGLIA DI REATI REATI CONTRO LA PUBBLICA AMMINISTRAZIONE NORMATIVA CHE LI HA INTRODOTTI
FAMIGLIA DI REATI REATI CONTRO LA PUBBLICA AMMINISTRAZIONE NORMATIVA CHE LI HA INTRODOTTI Gli artt. 24 e 25 del Decreto introducono quali reati presupposto della responsabilità amministrativa dell Ente Dettagli Obblighi Amministrativi ed enti di erogazione: come gestirli
Assemblea Annuale di Assifero Venezia 7 Maggio 2010 Obblighi Amministrativi ed enti di erogazione: come gestirli Avv. Roberto Randazzo Sommario La Responsabilità Amministrativa degli Enti ex D.Lgs. 231/2001 Dettagli ELENCO DEI REATI PRESUPPOSTO
ELENCO DEI REATI PRESUPPOSTO Reati contro la Pubblica Amministrazione (art. 24 e 25): Malversazione a danno dello Stato o di altro Ente Pubblico (art. 316 bis, cod. pen.); Indebita percezione di erogazioni Dettagli 2,5 0,36 0,36 0,36 0,36 0,36 0,36 0,36 4,3 2,5 0,36 0,36 0,36 0,36 0,36 0,36 0,36 3,58 2,5 0,36 0,36 0,36 0,36 0,36 0,36 0,36 4,3
SO.RI. SPA Calcolo probabilità fattori di rischio 1 2 3 4 5 6 7 Calcolo Impatto Elementi di impatto Calcolo Rischio ex ante n. Tipologia di rischio reato reato Attività/processo sensibile correlato Media Dettagli SANZIONI AMMINISTRATIVE IN MATERIA DI DICHIARAZIONE DOGANALE L art. 303 TULD è la norma sanzionatoria applicata con più frequenza nell attività di
1 SANZIONI AMMINISTRATIVE IN MATERIA DI DICHIARAZIONE DOGANALE L art. 303 TULD è la norma sanzionatoria applicata con più frequenza nell attività di controllo del settore doganale. Il nuovo testo è stato Dettagli ELENCO REATI PRESUPPOSTO PREVISTI DAL D. LGS. 231/2001 AGGIORNATO AL 7/7/2011
ELENCO REATI PRESUPPOSTO PREVISTI DAL D. LGS. 231/2001 AGGIORNATO AL 7/7/2011 Reati contro la Pubblica Amministrazione (art. 24 e art. 25, D.Lgs. 231/01) - Malversazione a danno dello Stato o di altro Dettagli Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo ai sensi del D.Lgs. 231/2001. Allegato 1 Catalogo dei Reati e degli Illeciti Amministrativi
Pag. 1 di 62 INDICE Art. 24 - Reati commessi nei rapporti con la Pubblica Amministrazione... 2 Art. 24 bis - Delitti informatici e trattamento illecito di dati... 4 Art. 24 ter - Delitti di criminalità Dettagli ALLEGATO A AL MODELLO 231 DI SAP ITALIA
REATI commessi nei rapporti con la PUBBLICA AMMINISTRAZIONE Art. 316-bis c.p. Malversazione a danno dello Stato Chiunque, estraneo alla P.A. avendo ottenuto dallo Stato o da altro Ente P. o dalle Comunità Dettagli Parte generale - Allegato A. Allegato A - Fattispecie di reato previste dal D. Lgs. 231/01 e modalità di commissione
Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo ex D.Lgs. 231/01 Parte generale - Allegato A Fattispecie di reato previste dal D. Lgs. 231/01 e modalità di commissione 1 dicembre 2014 (rev. 1) Speziarisorse Dettagli Codice Etico e di Condotta
ABIOGEN PHARMA S.P.A. CODICE ETICO E DI CONDOTTA Revisione n 2 Versione n 3 1 Premessa Il presente Codice Etico e di condotta ( Codice Etico ) è stato approvato nella sua prima versione - dal Consiglio Dettagli Allegato al Codice di Condotta del Gruppo Ricoh valevole per Ricoh Italia Srl ai fini del D. Lgs 231/2001
Allegato al Codice di Condotta del Gruppo Ricoh valevole per Ricoh Italia Srl ai fini del D. Lgs 231/2001 Allegato al Codice Comportamento Aziendale.docV. 1.1 del 01/07/2013 1 Introduzione Il Codice di Dettagli Modello di organizzazione, gestione e controllo ex d.lgs. 231/01 PARTE SPECIALE- REATI DI RICETTAZIONE, RICICLAGGIO E IMPIEGO DI DENARO, BENI O
Modello di organizzazione, gestione e controllo ex d.lgs. 231/01 PARTE SPECIALE- REATI DI RICETTAZIONE, RICICLAGGIO E IMPIEGO DI DENARO, BENI O UTILITA DI PROVENIENZA ILLECITA Adozione con delibera Consiglio Dettagli MICROSOFT S.R.L. Modello di Organizzazione Gestione e Controllo. D. Lgs. 231/2001. P a r t e S p e c i a l e 2 -
MICROSOFT S.R.L. Modello di Organizzazione Gestione e Controllo D. Lgs. 231/2001 P a r t e S p e c i a l e 2 - Edizione settembre 2008 Reati Societari Pagina 2 di 18 INDICE PARTE SPECIALE 2 1. Le fattispecie Dettagli Modello di ORGANIZZAZIONE GESTIONE e CONTROLLO
Pag. 1 di 4 Consorzio Train Modello di ORGANIZZAZIONE GESTIONE e CONTROLLO conforme ai requisiti del D.lgs. 8 giugno 2001, n. 231, e smi Indice Pag. 2 di 4 I) PARTE GENERALE INTRODUZIONE 1 PRESENTAZIONE Dettagli 2017 © DocPlayer.it Privacy Policy | Condizioni del servizio | Feed-back