Source: http://docplayer.cz/1842083-Analyza-komercniho-zdravotniho-pojisteni-cizincu.html
Timestamp: 2016-10-28 02:50:21+00:00
Document Index: 2920671

Matched Legal Cases: ['zákona č. 277', 'zákona č. 37', 'zákona č. 48', 'zákona č. 185', 'zákona č. 326', 'zákona č. 363']

⭐ANALÝZA KOMERČNÍHO ZDRAVOTNÍHO POJIŠTĚNÍ CIZINCŮ
Download "ANALÝZA KOMERČNÍHO ZDRAVOTNÍHO POJIŠTĚNÍ CIZINCŮ"
1 ANALÝZA KOMERČNÍHO ZDRAVOTNÍHO POJIŠTĚNÍ CIZINCŮ Helena Hnilicová, Karolína Dobiášová, Pavel Čižinský, Libor Studený, Jan Juránek Verze pro Výbor pro práva cizinců, 17. října Publikace ve finální podobě se objeví na2 23 Obsah 1. Úvod Právní rámec zdravotního pojištění migrantů Základní údaje o populaci migrantů v ČR Demografické údaje Ekonomická aktivita migrantů Počet osob odkázaných na komerční zdravotní pojištění Historie komerčního zdravotního pojištění migrantů v ČR Období : Smluvní pojištění Všeobecné zdravotní pojišťovny České republiky Období 2004 do současnosti: Rozvoj trhu s komerčním zdravotním pojištěním Stávající pojistné podmínky komerčních pojišťoven Charakteristika zdravotního pojištění na nutnou a neodkladnou péči Charakteristika komplexního zdravotního pojištění (KZP) Výluky z komplexního zdravotního pojištění Soulad pojistných podmínek se zákonem o pojistné smlouvě Ekonomická stránka komerčního pojištění cizinců Zdravotní pojištění cizinců přehled činnosti, příjmů, výdajů a provozních nákladů komerčních pojišťoven Celkový přehled příjmů a výdajů pojišťoven 2011 (2010)4 7. Způsob nabízení a prodeje produktů komerčního zdravotního pojištění migrantů z pohledu praxe neziskových organizací Aktivity cizinecké policie a dalších úřadů v oblasti zdravotního pojištění cizinců v praxi Přístup migrantů ke zdravotnímu pojištění v Německu a Velké Británii případové studie Závěry Závěrečná doporučení Zdroje:5 1. Úvod Tato studie se zabývá analýzou ekonomických a právních aspektů komerčního zdravotního pojištění migrantů v ČR a to od jeho vzniku počátkem devadesátých let až do současné doby. Identifikuje přínosy a ztráty tohoto pojištění pro jednotlivé aktéry. Na základě analýzy dostupných údajů poukazuje na výhodnost a vysokou ziskovost tohoto pojištění pro komerční pojišťovny na straně jedné a poukazuje na nevýhodnost pro migranty samotné na straně druhé. Jsou diskutovány dopady stávající právní úpravy zajištění zdravotní péče pro migranty ze třetích zemí pro veřejné rozpočty a zdravotnická zařízení. Specifické problémy dostupnosti zdravotní péče u jednotlivých skupin migrantů ze třetích zemí jsou analyzovány v kontextu současné legislativy včetně identifikování nejohroženějších skupin a překážek, kterým musí v praxi čelit. Cíle studie Poskytnout objektivní a o fakta se opírající ( evidence based ) informace a údaje o stávající situaci v oblasti komerčního zdravotního pojištění migrantů Získané informace a údaje využít pro formulaci doporučení vedoucích ke zlepšení dostupnosti zdravotní péče pro migranty ze třetích zemí dlouhodobě a legálně pobývající v ČR. Metodologie Metodologicky se studie opírá o analýzu relevantních dokumentů a veřejně dostupných statistických dat, jednalo se především o tzv. desk research. Další důležité informace byly získány od neziskových organizací poskytujících konzultační a poradenskou činnost migrantům a to formou rozborů konkrétních případů z jejich praxe. Byly použity zejména následující prameny: výroční zprávy všech pojišťoven, které poskytují smluvní zdravotní pojištění cizincům v ČR, vybrané výroční zprávy VZP ČR, příslušné zákony a vyhlášky České republiky, relevantní směrnice Evropské unie, mezinárodní úmluvy a dohody, koncepční a strategické dokumenty, domácí i zahraniční odborné studie, vědecké články a 56 příspěvky z konferencí, relevantní webové stránky, propagační materiály komerčních pojišťoven. Zdrojem statistických údajů jsou převážně Český statistický úřad a Ústav zdravotnických informací a statistiky; ekonomické údaje pocházejí většinou z výročních zpráv komerčních pojišťoven a VZP ČR. 2. Právní rámec zdravotního pojištění migrantů Pro porozumění níže uváděným problémům nejprve stručně vysvětlíme právní rámec zajištění zdravotní péče u migrantů s dlouhodobým pobytem v ČR. Podle zákona o pobytu cizinců musí mít všichni migranti na území ČR zdravotní pojištění. Této povinnosti dostojí bez jakýchkoliv problémů všichni migranti, kteří jsou v ČR účastníky veřejného zdravotního pojištění. Týká se to migrantů s trvalým pobytem, migrantů/zaměstnanců u firem registrovaných v ČR, všech občanů ze států EU, a některých dalších, přesně vymezených skupin (azylanti i žadatelé o azyl a cizinci, kterým zdravotní péči zaručují mezinárodní smlouvy). Ostatní migranti s dlouhodobým pobytem v ČR si musí zdravotní pojištění zajistit u komerčních pojišťoven. Jsou to migranti ze zemí mimo EU, kteří nemají trvalý pobyt v ČR a - působí jako živnostníci či podnikatelé (OSVČ), - jsou rodinnými příslušníky (děti, partneři, starší rodiče) všech migrantů ze třetích zemí, - studenti. Komerční zdravotní pojištění se neřídí zákonem o veřejném zdravotním pojištění, ale je poskytováno podle zákona č. 277/2009 Sb., o pojišťovnictví (dále jen zákon o pojišťovnictví) a dále se na něj vztahují příslušná ustanovení zákona č. 37/2004, o pojistné smlouvě (dále jen zákon o pojistné smlouvě). Toto pojištění poskytují pouze komerční pojišťovny, kdy zdravotní pojištění cizinců je jen jedním z řady produktů, které nabízejí. Tak jako ostatní pojistné produkty těchto pojišťoven, je i toto pojištění zaměřené na zisk pro pojistitele, což jej zásadně odlišuje od veřejného zdravotního pojištění. V terminologii komerčních pojišťoven je 67 nemoc označovaná jako pojistná událost a úhrada zdravotní péče jako pojistné plnění 1. Pojištění je založeno na smluvním vztahu pojištěnce a komerční pojišťovny. Jak již bylo řečeno, komerční zdravotní pojištění cizinců v ČR je pojištěním povinným, tj. stát ukládá migrantům zákonem povinnost být pojištěn. Upravuje to zákon o pobytu cizinců, který jim ukládá povinnost předložit při pobytové kontrole doklad o uzavření pojistné smlouvy. 2 Dále musí při žádosti o povolení k pobytu předložit dle 180i a 180j zákona o pobytu cizinců doklad o cestovním zdravotním pojištění na dobu pobytu na území ČR. Smyslem této zákonné úpravy je jednak zajištění potřebné zdravotní péče pro všechny, kteří na území ČR mohou tuto péči potřebovat, jednak zajištění úhrady všech nákladů, které v této souvislosti vzniknou lékařům a zdravotnickým zařízením. V případě pobytu na území ČR bez zdravotního pojištění porušuje cizinec právní předpisy ČR a hrozí mu postih. I přesto, že se jedná o pojištění povinné, je ze strany státu minimálně regulované. Tato nedostatečná regulace v praxi znamená minimální ochranu pojištěnce, tj. pojišťovny si samy stanovují rozsah kryté zdravotní péče. 3. Základní údaje o populaci migrantů v ČR 3.1. Demografické údaje Migrace je pro Českou republiku (dále jen ČR) relativně nový, avšak důležitý fenomén, významně ovlivňující společenskou i hospodářskou situaci. ČR patřila od devadesátých let minulého století k zemím s nejrychlejším růstem migrace. V letech se počet migrantů v zemi zvýšil na téměř desetinásobek. 3 Každoroční nárůst migrantů se zastavil v roce 2009 a v roce 2010 byl zaznamenán meziroční pokles o osob. I přes ekonomickou krizi v posledních letech však není pokles počtu migrantů nijak výrazný. Podle 1 Např. VPP AXA Assistance, VPP Uniqua, VPP Slavia písm. r) zákona o pobytu cizinců 3 Cizinci v ČR, ČSÚ 78 nejnovějších údajů, bylo k v ČR evidováno migrantů, což představuje 4,1 % populace. 4 Z tohoto počtu bylo: migrantů ze zemí mimo EU, z čehož migrantů mělo pobyt trvalý a migrantů pobyt dlouhodobý, a občanů EU, z čehož migrantů mělo trvalý pobyt a migrantů mělo pobyt dlouhodobý. Většina migrantů tedy pochází ze zemí mimo EU, ke konci roku 2010 to bylo celkem osob, tj. 64 % všech migrantů. Z tohoto počtu bylo přibližně 51 % osob s trvalým pobytem, zbytek tvořili migranti s dlouhodobým pobytem nad 90 dnů. Na rozdíl od migrantů s dlouhodobým pobytem, počet migrantů s trvalým pobytem neklesá, ale naopak se zvyšuje. 5 Většina migrantů přichází do ČR za prací a pobývá zde z důvodu zaměstnání či jiné formy ekonomické aktivity. Menší část tvoří jejich rodiny, tj. partneři, děti, rodiče. Ne zcela bezvýznamnou skupinu tvoří zahraniční studenti studující na českých vysokých školách, kterých bylo v roce 2010 celkem , tedy tvořili 10,5 % všech studentů v ČR. 6 Mezi studenty převažovali občané EU (nejvíce Slováci), kterých bylo cca , studujících ze třetích zemí bylo cca Další skupiny jsou mnohem méně četné a spíše okrajové. Nejvíce migrantů žije v hlavním městě Praze, kde cizinci tvoří cca 14 % obyvatel. 7 Věková struktura migrantů v ČR se od domácí populace liší. Souvisí to s pracovním charakterem migrace, kdy jednoznačně převažují lidé v produktivním věku. Nejvíce osob je ve věku let, z čehož podstatnou část tvoří migranti ze třetích zemí (cca %). Lidé starší 65 let představují cca 2 % populace migrantů (5 421 osob v roce 2009), dětí a dospívajících je cca 15 % všech migrantů v ČR ( osob v roce 2009). 4 Cizinecký informační systém 2012, dostupné na navštíveno dne Usnesení vlády ČR č. 6 ze dne Cizinci v ČR, ČSÚ ČSÚ: Sčítání lidu9 Z hlediska země původu migrantů jsou nejvíce zastoupeni občané Ukrajiny a Slovenska, 8 následují občané Vietnamu. Další nejčastější skupiny jsou občané Ruska, o něco méně je občanů Polska, poměrně početnou skupinu tvoří občané z dalších zemí bývalého SSSR. Tyto poměry se dlouhodobě příliš nemění Ekonomická aktivita migrantů Graf č. 1: Vývoj počtu zaměstnaných migrantů v ČR podle postavení v zaměstnání Zdroj: Český statistický úřad Při popisu struktury cizinecké populace žijící v České republice se běžně udává, že nejpočetnější skupinou jsou v České republice občané Ukrajiny, kterých bylo např. k službou cizinecké policie registrováno , zatímco občanů Slovenska jen (viz Cizinecký informační systém 2012). Ke stejnému datu však bylo úřady práce a živnostenskými úřady evidováno slovenských zaměstnanců. 9 Cizinci v ČR, ČSÚ 2005, 2006, 2008, Zdroje: ČSÚ, Cizinci: Zaměstnanost, srov. též Vývoj cizinců evidovaných ÚP - měsíční počty podle pohlaví, typu registrace a vybraných zemí; , dostupné na navštíveno10 Ekonomicky aktivních migrantů bylo ke konci roku 2011 celkem , z toho cca 30 % (93 059) bylo osob samostatně výdělečně činných. Zaměstnanci stále převažují a tvořili 70 % ( ), avšak jejich podíl se v posledních letech poněkud zmenšuje. Na konci roku 2009 bylo evidováno celkem migrantů ze třetích zemí, kteří v České republice působili jako zaměstnanci. V nedávných letech ( ) tvořili migranti-zaměstnanci až tři čtvrtiny všech ekonomicky aktivních migrantů. 11 Lze shrnout, že i přes určitý vývoj v této oblasti, zaměstnaní migranti dlouhodobě převažují nad těmi, kteří jsou v postavení živnostníků. Z regionálního hlediska jsou ekonomicky činní migranti nejvíce koncentrováni v Praze a jejím okolí, kde jich působí celá polovina (36% - tj osob v Praze a zbytek tj. 14% ve Středočeském kraji). Z moravských krajů je nejvíce ekonomicky činných migrantů v kraji Jihomoravském (9%). Z hlediska národností představovali největší skupinu ekonomicky aktivních migrantů občané Slovenska (39%). Druhou největší skupinou jsou občané Ukrajiny (23%) a na třetím místě jsou občané Vietnamu, kteří tvoří 11% ekonomicky aktivních migrantů Počet osob odkázaných na komerční zdravotní pojištění Většina migrantů žijících dlouhodobě v ČR jsou účastníky systému veřejného zdravotního pojištění: jedná se o všechny cizince s trvalým pobytem (více než 205 tisíc), občany EU, kteří nemají trvalý pobyt (cca 100 tisíc osob 12 ), cizince ze třetích zemí, kteří mají dlouhodobý pobyt 13 a jsou zaměstnanci (cca 36 tisíc osob) a někteří další cizinci. 14 Určitá část migrantů pochází ze zemí, které mají s ČR uzavřenou mezinárodní smlouvu a zdravotní péče, která jim tak může být hrazena na základě této smlouvy (např. státy bývalé Jugoslávie, Izrael, Japonsko, Turecko aj.). 11 Cizinci v ČR, ČSÚ, 2008, Dle cizineckého informačního systému bylo koncem července 2012 těchto osob , ovšem skutečný počet je zřejmě vyšší, neboť mnozí občané EU si nevyřizují potvrzení o přechodném pobytu. Koncem roku 2011 bylo v ČR zaměstnáno občanů EU. 13 Dlouhodobým pobytem se v souladu s cizineckým právem ČR i právem EU rozumí nepřetržitý pobyt delší než 90 dnů. Migrantům s krátkodobým pobytem, kterých do ČR přijíždí ročně statisíce (zejména turisté), se tato analýza nevěnuje. 14 Např. rodinní příslušníci občana jiných států EU, kteří sami občanství EU nemají, cizinci v režimu zákona o azylu, držitelé některých povolení k pobytu aj. 1011 Z dostupných statistik nelze zjistit přesný počet osob odkázaných na komerční zdravotní pojištění; tento údaj by mohly poskytnout pouze samy komerční pojišťovny 15. Nicméně pokud projdeme jednotlivé právní kategorie migrantů, kteří jsou na komerční zdravotní pojištění odkázáni, můžeme konstatovat, že v ČR pobývá nyní cca 136 tisíc migrantů ze třetích zemí, kteří nemají trvalý pobyt, z nichž přibližně 36 tisíc jsou zaměstnanci mající povolení k zaměstnání. 16 Zbývá tedy skupina přibližně 100 tisíc migrantů, do které patří zejména 17 podnikatelé, ekonomicky neaktivní rodinní příslušníci (např. děti, ženy v domácnosti) a studenti. I v této skupině nicméně část migrantů účastna veřejného systému je, neboť např. část podnikatelů jsou statutáři právnických osob, kteří jsou z titulu vyplácené odměny pro účely veřejného zdravotního pojištění zaměstnanci, 18 část rodinných příslušníků a studentů je zaměstnána, aniž by k tomu bylo třeba povolení k zaměstnání 19 a u části migrantů je zdravotní péče hrazena na základě mezinárodní smlouvy (viz výše). Lze odhadnout, že na komerční zdravotní pojištění je odkázáno o něco méně než 100 tisíc osob Komerční pojišťovny tyto informace nezveřejňují. Naopak, PVZP v reakci na kritiku naopak přestala zveřejňovat i ty údaje, které dříve poskytovala, viz např. vyjádření ředitele PVZP, Roberta Kareše, pro Blahoslava Hrušku z časopisu Euro o tom, že ta čísla stejně někteří aktivisté vytrhávali z kontextu, viz např. navštíveno Viz navštíveno Dále sem patří i cizinci s vízem za účelem strpění, cizinci s výjezdním příkazem aj. Teoreticky sem patří i cizinci, kteří v ČR pobývají neoprávněně, tj. bez jakéhokoli povolení k pobytu; těmto migrantům, jejichž počty se odhadují velmi obtížně, se však naše analýza nevěnuje. 18 Viz 2 odst. 3 a 5 odst. 1 písm. a) zákona o veřejném zdravotním pojištění s odkazem na 6 odst. 1 zákona o daních z příjmů. 19 V počtech povolení k zaměstnání nejsou zahrnuty ani počty zelených karet, modrých karet a vědeckých výzkumných pracovníků. 20 Na druhou stranu je třeba konstatovat, že komerční zdravotní pojištění si zřejmě z neznalosti mechanismů úhrady zdravotní péče v rámci Evropské unie dle Nařízení č. 883/2004 o koordinaci systémů sociálního zabezpečení pořizuje i mnoho občanů EU. Dle statistik si u PVZP kupuje zdravotní pojištění migrantů ročně přibližně 2 tisíce občanů EU (viz např. Cizinci v ČR 2010, ČSÚ, str. 202). 1112 4. Historie komerčního zdravotního pojištění migrantů v ČR 4.1. Období : Smluvní pojištění Všeobecné zdravotní pojišťovny České republiky Brzy po politických změnách koncem osmdesátých let dvacátého století se Česká republika stala zemí přitažlivou pro (i)migraci, a to zejména pro občany pocházející ze zemí bývalého SSSR a také ze zemí - v té době se rozpadající Jugoslávie či Vietnamu. Migranti bez trvalého pobytu, kteří v ČR nepracovali jako zaměstnanci českých či v ČR registrovaných podniků a organizací, neměli od samého počátku přístup k veřejnému zdravotnímu pojištění. Proto Všeobecná zdravotní pojišťovna České republiky v roce 1993 na žádost Ministerstva zdravotnictví ČR vytvořila pojistný produkt smluvního zdravotního pojištění migrantů. 21 Oprávnění k této činnosti vyplývalo pro VZP z 52 zákona č. 48/1997 Sb., o veřejném zdravotním pojištění (dále jen zákon o veřejném zdravotním pojištění), který zdravotním pojišťovnám umožňoval vedle veřejného zdravotního pojištění provádět i smluvní zdravotní pojištění a připojištění a na základě licence Ministerstva financí dle zákona č. 185/1991 Sb., o pojišťovnictví. 22 Hospodaření veřejného zdravotního pojištění a smluvního zdravotního pojištění bylo v souladu se zákonem o pojišťovnictví finančně i účetně odděleno. V rámci VZP ČR byl zřízen fond smluvního zdravotního pojištění, který nahrazoval základní kapitál. 23 V souvislosti se změnami, které přinesl nový zákon o pojišťovnictví č. 363/1999 Sb., obdržela VZP ČR od Ministerstva financí v roce 2002 novou licenci pro provozování komerčního pojištění. 24 Přestože komerční zdravotní pojištění cizinců vzniklo na zakázku státu, nebylo od samého počátku z hlediska ochrany pojištěnců nikterak regulováno. Prvním pojistným produktem komerčního zdravotního pojištění cizinců bylo Dlouhodobé smluvní zdravotní pojištění (dále DSZP), které se v zásadě podobalo současnému 21 Musílková Jiřina, Proslov ředitelky VZP ČR před sborem poslanců 22 Výroční zpráva VZP ČR 2001; Výroční zpráva PVZP Stručný přehled vývoje smluvního zdravotního pojištění, Partner PVZP, 1/ Výroční zpráva VZP ČR13 Komplexnímu zdravotnímu pojištění (viz dále). V letech to byla pro migranty jediná možnost, jak se pojistit pro případ nemoci či úrazu. 25 DSZP se vztahovalo na úrazy, onemocnění nebo zhoršení zdravotního stavu vyžadující zdravotní péči (diagnostickou a léčebnou, a to ambulantní i lůžkovou), ke kterým došlo na území ČR, a to až po vzniku pojistné smlouvy. Účast v DSZP byla podmíněna vstupní zdravotní prohlídkou a pojišťovna mohla odmítnout pojistit osobu, která by se dle vstupního vyšetření jevila jako příliš riziková. Ve všeobecných pojistných podmínkách byly vymezeny výluky z pojistného plnění. Výše pojistného závisela na věku, pohlaví a typu pojistné smlouvy a pohybovala se od Kč u dětí až po Kč u seniorů do 70 let. Na některou péči bylo nutno sjednat nadstandardní typ pojištění (např. na stomatologickou péči nebo v případě těhotenství). Pojištěnci v rámci DSZP mohli čerpat péči jen ve smluvních zařízeních, která měla pro tento druh pojištění smlouvu. 26 V prvních letech existence smluvního zdravotního pojištění VZP ČR toto zdravotní pojištění využívalo do konce devadesátých let jen cca 5000 osob ročně (viz graf. č. 2). Později byl zaveden pojistný produkt tzv. Krátkodobé smluvní zdravotní pojištění (dále KSZP), které krylo náklady jen na nutné a neodkladné léčení, které cizinec podstoupil v důsledku úrazu či náhlého onemocnění vzniklého během pobytu na území ČR, popřípadě náklady na repatriaci. 27 V souvislosti s nabytím účinnosti zákona č. 326/1999 Sb., o pobytu cizinců na území ČR (dále jen zákon o pobytu cizinců) došlo v roce 2000 k výraznému nárůstu pojištěnců v rámci smluvního (komerčního) zdravotního pojištění VZP ČR, a to jak v případě DSZP, tak i KSZP. V roce 2001 však novela zákona o pobytu cizinců na území ČR 28 vypustila ustanovení ukládající žadatelům o vízum povinnost předkládat doklad o zdravotním pojištění. 29 Tato změna vedla k tomu, že někteří migranti se pro případ čerpání zdravotní péče v ČR nepojistili (tab. č. 1), což se projevilo výrazným snížením počtu pojištěnců Krátkodobého smluvního zdravotního pojištění VZP 30 (viz graf č. 2). Z hlediska občanství pojištěnců komerčního zdravotního pojištění VZP ČR dominovali na prvních místech (řazeno dle velikosti podílu) u 25 Výroční zpráva PVZP Háva, Křečková Háva, Křečková zákon č. 140/2001 Sb. 29 Cizinci měli nadále povinnost předložit takovýto doklad jen na požádání policie při hraniční kontrole. 30 Výroční zpráva VZP14 Dlouhodobého smluvního pojištění občané Vietnamu, Ukrajiny a Ruska a u Krátkodobého smluvního pojištění v roce 2003 občané Ukrajiny, Ruska a Vietnamu. Z hlediska věkové struktury tvořili téměř polovinu pojištěnců Dlouhodobého smluvního pojištění děti a mladiství do 17 let na rozdíl od Krátkodobého smluvního pojištění, kde ¾ pojištěnců byly dospělé osoby. 31 Důvodem byla skutečnost, že v rodinách s dětmi kupovali rodiče z důvodu velké finanční zátěže dražší a lepší DSZP často jen svým dětem a pro sebe si pořizovali KSZP, které krylo podstatně užší rozsah péče. 32 S ohledem na vysoký podíl nepojištěných osob (viz tabulka č. 1) vstoupila VZP ČR v roce 2003 do jednání s Ředitelstvím služeb cizinecké a pohraniční policie s cílem změnit příslušná ustanovení zákona o pobytu cizinců na území České republiky ve smyslu znovuzavedení povinnosti prokazovat při žádosti o vízum zajištění zdravotní péče na dobu pobytu v ČR. 33 Pro poskytování zdravotní péče migrantům na základě smluvního zdravotního pojištění uzavírala VZP ČR s vybranými smluvními zdravotnickými zařízeními dodatky ke smlouvě o poskytování a úhradě zdravotní péče v rámci veřejného zdravotního pojištění, sjednané mezi zdravotnickým zařízením a Všeobecnou zdravotní pojišťovnou České republiky. Výše úhrady zdravotnickým zařízením za poskytnutou péči v rámci soukromého pojištění cizinců byla identická s úhradami v rámci systému veřejného zdravotního pojištění dle Seznamu zdravotních výkonů s bodovými hodnotami. 34 Jinými slovy, zatímco příjmy komerčního pojištění (výše pojistného) nebyly nijak regulovány (ceny byly tržní), výše výdajů za péči byla omezena na úroveň regulovaných výdajů ve veřejném zdravotním pojištění. Již v tomto období se ukazovaly některé neuralgické body tohoto typu komerčního zdravotního pojištění vyplývající ze snahy co nejvíce zvýšit příjem z pojistného a snížit náklady na pojistné plnění (platba na celé pojistné období dopředu, výluky z pojištění, apod.). Výsledkem bylo omezení dostupnosti zdravotní péče pro vybrané skupiny migrantů, což se již v té době stalo předmětem kritiky, zejména v souvislosti s dětmi Výroční zprávy VZP ČR Dobiášová, Křečková, Angelovská Výroční zpráva VZP ČR Stručný přehled vývoje smluvního zdravotního pojištění, Partner PVZP, 1/ Háva, Křečková15 Po celé období, kdy komerční zdravotní pojištění bylo provozováno VZP ČR, bylo toto pojištění ziskové a prostředky z něj získané posilovaly v rámci možností platné právní úpravy rozpočet veřejného zdravotního pojištění. 36 Jak uvedla k hospodářským výsledkům komerčního pojištění a připojištění 37 VZP ČR bývalá ředitelka VZP ČR Ing. Musílková před sborem poslanců Poslanecké sněmovny Parlamentu České republiky v souvislosti s udělením nucené správy na VZP ČR v roce 2006: Za tu dobu vytvořila hospodářský výsledek po zdanění ve výši téměř 589 milionů korun, z nichž téměř 70% převedla do veřejného zdravotního pojištění. Graf č. 2: Počet pojištěnců smluvního zdravotního pojištění VZP ČR Zdroj: Výroční zpráva VZP ČR za rok 2003 Tabulka č. 1: Počty migrantů na území ČR a migrantů pojištěných v rámci veřejného a smluvního zdravotního pojištění v letech A. Počet migrantů Výroční zpráva VZP ČR kam spadalo především komerční zdravotní pojištění cizinců a dále cestovní zdravotní připojištění pojištěnců veřejného zdravotního pojištění do zahraničí 38 S trvalým pobytem nebo s pobytem nad 90 dnů (zdroj ČSÚ) 1516 B. Počet migrantů pojištěných v rámci veřejného zdravotního pojištění 39 C. Počet pojištěnců smluvního zdravotního pojištění VZP ČR 40 (odhad) D. Počet migrantů, kteří mohli být pojištěni na základě zahraničního zdravotního pojištění nebo nebyli pojištěni Zdroj ČSÚ a Výroční zpráva VZP ČR 2001, 2002, Období 2004 do současnosti: Rozvoj trhu s komerčním zdravotním pojištěním V roce 2004 se v souvislosti se vstupem ČR do EU situace změnila. Došlo k novelizaci zákona č. 363/1999 Sb. o pojišťovnictví ( 3, odst. 2), dle které byla k zrušena možnost provozovat pojištění jinými právnickými subjekty, než jsou akciové společnosti anebo družstva. VZP ČR tak ztratila oprávnění poskytovat tento typ pojištění. Z tohoto důvodu došlo k ukončení činnosti VZP ČR v oblasti smluvního zdravotního pojištění a podle rozhodnutí její Správní rady byla založena nová 100% dceřiná společnost VZP ČR s obchodním názvem Pojišťovna VZP, a.s. (dále též PVZP). Tato nová pojišťovna přebrala pojistný kmen, tj. pojištěnce VZP ČR. 42 VZP ČR však nadále zůstala hlavní distribuční sítí pojistných produktů nové PVZP. Dceřiná společnost využívala i nadále síť územních pracovišť VZP ČR jako svých prodejních míst a několik let využívala i materiální a technické zázemí VZP ČR pro své komerční aktivity. Postupně si PVZP vytvořila síť vlastních poboček, některé dokonce odkoupila od VZP ČR. 43 PVZP od svého vzniku nabízela dva typy komerčního zdravotního pojištění cizinců: pojištění v rozsahu komplexní péče (obdoba 39 Zdroj výroční zprávy VZP ČR 40 Zdroj ČSÚ 41 A (B+C) 42 Výroční zpráva PVZP Výroční zpráva PVZP17 Dlouhodobého smluvního zdravotního pojištění poskytovaného dříve VZP ČR) a pojištění pro případ neodkladné péče (obdoba Krátkodobého smluvního zdravotního pojištění). V období vyplatila PVZP svému jedinému akcionáři VZP ČR na dividendách cca 108 miliónů Kč (viz tabulka č. 2). Jen pro srovnání, dokud bylo komerční zdravotní pojištění provozováno výhradně VZP ČR, bylo, jak uvedeno výše, zpět do veřejného zdravotního pojištění převedeno více než 400 miliónů Kč 44. Tabulka č. 2: Dividendy vyplacené VZP ČR - jedinému akcionáři PVZP, a.s., v tisících Kč Celkem * Zdroj: Výroční zprávy PVZP, a.s a * Notářský zápis ze dne , jehož obsahem je rozhodnutí jediného akcionáře společnosti Pojišťovna VZP, a.s. týkající se krom jiného souhlasu s rozdělením zisku za rok 2011, uloženo v Obchodním rejstříku ČR PVZP nabídla původním smluvním zdravotnickým zařízením VZP ČR novou smlouvu, která by byla sjednána již mezi touto pojišťovnou jako pojistitelem a zdravotnickým zařízením. I přesto, že se jednalo o nový soukromoprávní subjekt, PVZP nadále zachovala v zásadě identické podmínky pro úhrady zdravotnickým zařízením za péči poskytnutou migrantům, jaké platí při úhradách v rámci veřejného zdravotního pojištění. 45 Tuto praktiku později převzaly i ostatní pojišťovny (některé ji mají dodnes obsaženu v pojistných podmínkách), které rozšířily portfolio svých pojistných produktů v rámci neživotního pojištění také na oblast zdravotního pojištění cizinců. Vzhledem k vysokým příjmům z pojistného u komerčního zdravotního pojištění není nízká výše úhrady zdravotní péče zdravotnickým zařízením (na úrovni regulovaných úhrad ve veřejném zdravotním pojištění) odůvodnitelná. Nehledě na to, že na zdravotnická zařízení jsou v souvislosti s vykazováním péče v rámci 44 Musílková Tj. zejména skutečnost, že zdravotnickým zařízením se i ze strany komerčních pojišťoven péče proplácí pouze do té výše, v jaké by tato péče byla proplacena v systému veřejného zdravotního pojištění. 1718 komerčního zdravotního pojištění kladeny vyšší administrativní nároky a zároveň jim hrozí díky komunikační bariéře při poskytování zdravotní péče migrantům i zvýšené riziko odborného pochybení. 46 Komerční pojištění zdravotní péče migrantů se v průběhu svého trvání ukázalo jako velmi ziskové. Dokladem prosperity komerčního pojištění je také skutečnost, že základní kapitál PVZP při jejím založení v roce 2004 ve výši 60 miliónů Kč byl získán z provozování soukromého pojištění, nikoliv z prostředků veřejného zdravotního pojištění. 47 Již v prvním roce své existence dosáhla PVZP velmi příznivého hospodářského výsledku. Proto mohl být v souladu s rozhodnutím jediného akcionáře VZP ČR v závěru roku 2004 navýšen základní kapitál PVZP na 100 mil. Kč. 48 Také rok 2005 byl z hlediska počtu pojištěnců a tím i hospodaření pro PVZP velmi úspěšný (viz. Tabulka č. 3). Velkou měrou k tomu přispěla novela zákona o pobytu cizinců, 49 která zpřísnila požadavky na předkládání dokladů o zdravotním pojištění ze strany migrantů vůči zastupitelským úřadům a orgánům cizinecké policie, 50 která způsobila vyšší poptávku po pojistných produktech PVZP. Předepsané hrubé pojistné 51 z produktů pojištění cizinců pro případ nutné, neodkladné a komplexní zdravotní péče bylo v roce ,4 miliónů Kč. Zatímco v oblasti výběru pojistného byl v roce 2005 oproti předchozímu roku zaznamenán nárůst, v oblasti pojistného plnění došlo k poklesu o 539 tisíc Kč. Pojistné plnění činilo v roce % předepsaného pojistného Dobiášová, Hnilicová Výroční zpráva PVZP Výroční zpráva PVZP Jednalo se o novelu č. 428/2005 Sb., účinnou ode dne Nová zákonná formulace v ustanovení 5 písm. a) bodu 4 zněla: doklad o uzavření cestovního zdravotního pojištění, které uhradí náklady léčení v souvislosti s úrazem nebo náhlým onemocněním na území, včetně nákladů spojených s převozem nemocného do státu, jehož cestovní doklad vlastní, popřípadě do jiného státu, ve kterém má povolen pobyt, a to do výše minimálně EUR (dále jen "doklad o cestovním zdravotním pojištění") po dobu pobytu na území; doklad o cestovním zdravotním pojištění je cizinec povinen předložit i v případě, kdy pojištění podle zvláštního právního předpisu (odkaz na zákon o veřejném zdravotním pojištění, poznámka autorů) nebude zajištěno ke dni vstupu cizince na území, 51 Předepsané hrubé pojistné zahrnuje veškeré částky pojistného uvedené na pojistných smlouvách nezávisle na skutečnosti, zda se tyto částky vztahují zcela nebo z části k pozdějším účetním obdobím ( Výroční zpráva PVZP, a.s. 2009) - jinými slovy se jedná o pojistné stanovené a vybrané na celou dobu pojistné smlouvy, tj. může to přesáhnout i daný kalendářní rok. 52 Výroční zpráva PVZP19 Tabulka č. 3: Vývoj počtu pojištěnců v rámci smluvního zdravotního pojištění VZP (do roku 2003) a dále PVZP Rok Počet pojištěnců PVZP Zdroj ČSÚ V roce 2007 dochází v prvním pololetí ke značnému poklesu výběru pojistného, což PVZP zdůvodňuje rozšířením nelegálních praktik některých subjektů v oblasti vystavování nedůvěryhodných dokladů o sjednání zdravotního pojištění pro účely požadavků plynoucích ze zákona o pobytu cizinců, tzv. falešných pojistek, uzavřených především na Ukrajině a v Rusku. 53 Lze se ovšem domnívat, že pokles pojistného byl pravděpodobně způsoben i odlivem potenciálních klientů k jiným pojišťovnám, které od roku 2006 začaly také nabízet produkt komerčního zdravotního pojištění cizinců, čímž začalo docházet na trhu komerčního zdravotního pojištění cizinců k rozvoji konkurence. Tato zpočátku existovala pouze u pojistného produktu tzv. zdravotního pojištění pro případ nutné a neodkladné péče a jen PVZP nabízela i pojistný produkt tzv. zdravotního pojištění pro případ komplexní péče. Od poloviny roku 2010 začala však tento produkt nabízet i Pojišťovna Slavia. V roce 2009 byla překvapivě 54 přijata nová úprava komerčního zdravotního pojištění cizinců, která odrážela zájem českých komerčních pojišťoven na získání monopolu na prodej cestovního zdravotního pojištění cizinců. 55 Tato novela byla zdůvodňována bojem proti praxi, 53 Jelínková, Dobiášová Jednalo se o přílepek k zákonu č. 278/2009 Sb. o změně zákonů v souvislosti s přijetím zákona o pojišťovnictví, kterým se novelizoval i zákon o pobytu cizinců. Tento přílepek byl poslaneckým pozměňovacím návrhem (podal jej dne v rámci 2. čtení poslanec Tom Zajíček v zastoupení za svého kolegu Josefa Ježka, viz Ministerstvo vnitra a nevládní organizace se o novele dozvěděly až po jejím schválení ve třetím čtení dne (ministr financí vlády Jana Fischera zaujal neutrální stanovisko), přičemž senátoři nechtěli celý zákon vracet pouze kvůli tomuto přílepku j odst. 1 nově zněl: Dokladem o cestovním zdravotním pojištění při pobytu nad 90 dnů se pro účely tohoto zákona rozumí doklad, který vystavila pojišťovna, která je podle zvláštního právního předpisu (odkaz na 1920 kdy migranti uzavírali komerční zdravotní pojištění u zahraničních pojišťoven sídlících mimo území České republiky, z nichž některé v případě pojistné události nehradily náklady léčení (případy tzv. falešných pojišťoven). Migrantům byla vedle povinnosti kupovat si zdravotní pojištění pouze u českých pojišťoven (tj. pojišťovna se sídlem na území ČR a vedená v seznamu oprávněných subjektů ČNB), uložena i povinnost předkládat při pobytové kontrole doklad o zaplacení pojistného uvedeného na dokladu o cestovním zdravotním pojištění (viz např. 37 odst. 2 písm. g) zákona o pobytu cizinců ve znění platném od ). Jak ukazuje následující tabulka č. 4, rozvoj trhu s komerčním zdravotním pojištěním cizinců ani dosavadní změny v legislativě (tj. zpřísňování povinnosti migrantů ohledně zdravotního pojištění) neměly zásadní vliv na výši ne/úhrady migrantů, kteří nejsou účastníky systému veřejného zdravotního pojištění, za zdravotní péči: - dluhy cizinců činí konstantně cca 8% z celkových pohledávek nemocnic vůči cizincům; - většina cizinců (tedy včetně těch, kteří mají české komerční pojistníky) hradí zdravotní péči v hotovosti (u péče ambulantní to může být ještě vyšší procento). Tabulka č. 4: Způsob hrazení zdravotní péče poskytnuté v nemocnicích v letech 2004 až 2010 (tabulka nezahrnuje migranty čerpající péči z veřejného zdravotního pojištění) Rok Počet Celkové Hrazeno Hrazeno ze Hrazeno Dluhy po Výše migrantů, náklady na z českého zahraničního v hotovosti lhůtě dluhů jimž byla zdravotní komerčního zdravotního (v splatnosti v % poskytnuta péči pro zdravotního pojištění (v milionech (v zdravotní péče (v tisících) migranty (v milionech Kč) pojištění (v milionech Kč) milionech Kč) Kč) milionech Kč) zákon o pojišťovnictví, pozn. autorů) oprávněna provozovat toto pojištění na území České republiky. Tímto dokladem cizinec dokládá zajištění úhrady nákladů léčení v souvislosti s úrazem nebo náhlým onemocněním na území, včetně nákladů spojených s převozem do státu, jehož cestovní doklad vlastní, popřípadě do jiného státu, ve kterém má povolen pobyt, a to do výše minimálně EUR, po dobu pobytu na území, a to bez spoluúčasti pojištěného na výše uvedených nákladech. 20 Zobrazit více
ANALÝZA KOMERČNÍHO ZDRAVOTNÍHO POJIŠTĚNÍ CIZINCŮ Helena Hnilicová, Karolína Dobiášová, Pavel Čižinský, Libor Studený, Jan Juránek Verze pro Výbor pro práva cizinců, 17. října 2012. Finální podoba analýzy Více 1. Historie komerčního zdravotního pojištění pro cizince v ČR
SHRNUTÍ: Tato studie se zabývá analýzou ekonomických a právních aspektů komerčního zdravotního pojištění migrantů v ČR a to od jeho vzniku počátkem devadesátých let až do současné doby. Identifikuje přínosy Více Stanovisko veřejné ochránkyně práv
OBECNĚ Stanovisko veřejné ochránkyně práv Příloha k PDCJ: 1968/2014 k návrhu zákona o soukromém zdravotním pojištění cizinců při pobytu na území České republiky a o změně zákona o pobytu cizinců (č. j. Více Průvodce zdravotní péčí o děti v ČR
Průvodce zdravotní péčí o děti v ČR Informační příručka pro cizince, kteří společně se svými dětmi dlouhodobě pobývají v ČR. INSTITUT ZDRAVOTNÍ POLITIKY A EKONOMIKY Kostelec nad Černými lesy 2005 Tato Více Čas od času rozvíří hladinu
dialogem k reformě Občan v síti Čas od času rozvíří hladinu veřejného mínění smutný příběh rodiny cizinců, která se musí vyrovnat nejen s nemocí svého dítěte, ale i s náklady spojenými s jeho léčením. Více Průvodce. České republiky. systémem zdravotní péče. Informační příručka pro cizince. INSTITUT ZDRAVOTNÍ POLITIKY A EKONOMIKY Kostelec nad Černými lesy
Průvodce systémem zdravotní péče České republiky Informační příručka pro cizince INSTITUT ZDRAVOTNÍ POLITIKY A EKONOMIKY Kostelec nad Černými lesy www.izpe.cz Prosinec 2004 Průvodce systémem zdravotní Více Cestovní pojištění a zdravotní pojištění cizinců
Bankovní institut vysoká škola Praha Bankovnictví Cestovní pojištění a zdravotní pojištění cizinců Bakalářská práce Autor: Tereza Nováková Pojišťovnictví Vedoucí práce: Ing. Iva Málková Praha květen, 2009 Více Zaměstnávání pracovníků VaV - Cizinců v ČR a českých občanů v zahraničí Ing. Karolina Töröková
ODBORNÝ ČLÁNEK 2012 Zaměstnávání pracovníků VaV - Cizinců v ČR a českých občanů v zahraničí Ing. Karolina Töröková Zaměstnávání pracovníků VaV - Cizinců v ČR a českých občanů v zahraničí Ing. Karolina Více Zdravotnictví. v České republice
I_obalka_Obálka 14.12.10 11:47 Stránka 1 Zdravotnictví v České republice Migranti a zdravotní politika Stárnutí populace a výdaje na zdravotní péči Analýza cen léků Zdraví obyvatel ČR Zdravotní politika Více VEŘEJNÉ ZDRAVOTNÍ POJIŠTĚNÍ - obecná charakteristika
Právnická fakulta Masarykovy univerzity Katedra pracovního práva a sociálního zabezpečení Bakalářská práce VEŘEJNÉ ZDRAVOTNÍ POJIŠTĚNÍ - obecná charakteristika Petra Šourková 2006/2007 Prohlašuji, že jsem Více Zdravotní pojištění migrantů v ČR
Zdravotní pojištění migrantů v ČR Helena Hnilicová, Karolína Dobiášová Universita Karlova 1. lékařská fakulta Ústav veřejného zdravotnictví a medicínského práva Základní informace o populaci migrantů v Více Poskytování a úhrada zdravotní péče ze zdravotního pojištění
Právnická fakulta Masarykovy univerzity Katedra pracovního práva a sociálního zabezpečení Diplomová práce Poskytování a úhrada zdravotní péče ze zdravotního pojištění Michaela Vetterlová 2008/2009 Prohlašuji, Více Všeobecné pojistné podmínky pro zdravotní pojištění cizinců - WELCOME 140101 2 Část I. Úvodní ustanovení... 2 Část II. Závěrečná ustanovení...
Všeobecné pojistné podmínky pro zdravotní pojištění cizinců - WELCOME 140101.2 Část I. Úvodní ustanovení... 2 Článek 1 Předmět pojištění...2 Článek 2 Pojistná událost...2 Článek 3 Územní platnost pojištění...2 Více PLNĚNÍ RESORTNÍCH PLÁNŮ INTEGRAČNÍ POLITIKY A NÁVRHŮ LEGISLATIVNÍCH A PRAKTICKÝCH OPATŘENÍ V RÁMCI KONCEPCE V ROCE 2005
Plnění resortních Plánů integrační politiky v roce 2005 VI. Příloha č. 1 PLNĚNÍ RESORTNÍCH PLÁNŮ INTEGRAČNÍ POLITIKY A NÁVRHŮ LEGISLATIVNÍCH A PRAKTICKÝCH OPATŘENÍ V RÁMCI KONCEPCE V ROCE 2005 Ministerstvo Více Koncepce prevence a řešení problematiky bezdomovectví v ČR do roku 2020. Praha, srpen 2013
Koncepce prevence a řešení problematiky bezdomovectví v ČR do roku 2020 Praha, srpen 2013 Obsah Úvod 1 1 Vymezení základních pojmů 3 2 Východiska Koncepce 6 2.1 Komplexní model práce s bezdomovci 6 2.2 Více Cestovní pojištění v České republice
Bankovní institut vysoká škola Praha Finančnictví a ekonomických disciplín Cestovní pojištění v České republice Bakalářská práce Autor: Anastasia Savická Pojišťovnictví Vědoucí práce: doc.ing. Miroslav Více VYSOKÉ UČENÍ TECHNICKÉ V BRNĚ
VYSOKÉ UČENÍ TECHNICKÉ V BRNĚ BRNO UNIVERSITY OF TECHNOLOGY FAKULTA PODNIKATELSKÁ ÚSTAV EKONOMIKY (ÚE) FACULTY OF BUSINESS AND MANAGEMENT INSTITUTE OF ECONOMICS PROBLEMATIKA NABÍDKY PRODUKTŮ V ODVĚTVÍ Více Analýza pojištění odpovědnosti z provozu motorových vozidel u ČPP, a.s. Monika Zbořilová
Analýza pojištění odpovědnosti z provozu motorových vozidel u ČPP, a.s. Monika Zbořilová Bakalářská práce 2006 ABSTRAKT Cílem této práce je analyzovat povinné ručení jako produkt, který ČPP, a.s. nabízí Více PARLAMENT ČESKÉ REPUBLIKY POSLANECKÁ SNĚMOVNA. VII. volební období 243/0
PARLAMENT ČESKÉ REPUBLIKY POSLANECKÁ SNĚMOVNA VII. volební období 243/0 Návrh poslanců Jaroslava Krákory, Jiřího Běhounka, Pavla Antonína a dalších na vydání zákona o soukromém zdravotním pojištění cizinců Více TVRDOSTI CIZINECKÉHO PRÁVA NÁVRHY NA JEJICH ZMÍRNĚNÍ Pavel Čižinský
TVRDOSTI CIZINECKÉHO PRÁVA NÁVRHY NA JEJICH ZMÍRNĚNÍ Pavel Čižinský Návrhy na legislativní změny: 1) Zaměstnání a povolání strana 2 a) Povinné zapisování všech cizinců-živnostníků do Obchodního rejstříku Více Koncepce prevence a řešení problematiky bezdomovectví v ČR do roku 2020
III. Koncepce prevence a řešení problematiky bezdomovectví v ČR do roku 2020 Praha, červenec 2013 Obsah Úvod 1 1 Vymezení základních pojmů 3 2 Východiska Koncepce 6 2.1 Komplexní model práce s bezdomovci Více CESTOVNÍ POJIŠTĚNÍ ÚČASTNÍKA ZÁJEZDU
JIHOČESKÁ UNIVERZITA V ČESKÝCH BUDĚJOVICÍCH EKONOMICKÁ FAKULTA Katedra práva Studijní program: N6208 Ekonomika a management Studijní obor: Obchodní podnikání CESTOVNÍ POJIŠTĚNÍ ÚČASTNÍKA ZÁJEZDU Bakalářská Více DŮVODOVÁ ZPRÁVA. Předkládaný návrh zákona o spotřebitelském úvěru a o změně některých zákonů A. OBECNÁ ČÁST
1 DŮVODOVÁ ZPRÁVA k návrhu zákona o spotřebitelském úvěru a o změně některých zákonů A. OBECNÁ ČÁST Předkládaný návrh zákona o spotřebitelském úvěru a o změně některých zákonů (dále jen zákon ) je transpozicí Více Prevence zadlužování českých domácností s důrazem na sociálně slabé a vyloučené skupiny obyvatel
Prevence zadlužování českých domácností s důrazem na sociálně slabé a vyloučené skupiny obyvatel Ministerstvo vnitra, odbor prevence kriminality 2008 C Odbor prevence kriminality Ministerstva vnitra Zpracovali: Více Problémy uprchlíků v České republice Sociální práce
Vyšší odborná škola, střední odborná škola a základní škola MILLS, s. r. o. Čelákovice Problémy uprchlíků v České republice Sociální práce Vedoucí práce : PhDr. Drahomíra Pavlíková Vypracovala : Monika Více PREVENCE ZADLUŽOVÁNÍ ČESKÝCH DOMÁCNOSTÍ
PREVENCE ZADLUŽOVÁNÍ ČESKÝCH DOMÁCNOSTÍ s důrazem na sociálně slabé a vyloučené skupiny obyvatel Odbor prevence kriminality Ministerstvo vnitra ČR Materiál z dostupných pramenů sestavili: Mgr. Jana PETERKOVÁ Více POJIŠTĚNÍ LÉČEBNÝCH VÝLOH A JEHO VÝZNAM V TURISMU
Masarykova univerzita Ekonomicko-správní fakulta Studijní obor: Finance POJIŠTĚNÍ LÉČEBNÝCH VÝLOH A JEHO VÝZNAM V TURISMU The Insurance of Medical Expenses and its Importance in Tourism Bakalářská práce Více Všeobecné pojistné podmínky pro zdravotní pojištění cizinců Welcome 120917. Platnost od 17.9.2012
Všeobecné pojistné podmínky pro zdravotní pojištění cizinců Welcome 120917 Platnost od 17.9.2012 Úvodní ustanovení Pro zdravotní pojištění cizinců, které sjednává ERGO pojišťovna, a. s. (dále jen pojistitel) Více ZÁPADOČESKÁ UNIVERZITA V PLZNI FAKULTA EKONOMICKÁ. Diplomová práce. Bc. Lenka Nováková