Source: https://www.iberley.es/temas/sujetos-obligados-no-financieros-prevencion-blanqueo-capitales-63430
Timestamp: 2020-07-14 06:16:30
Document Index: 92958292

Matched Legal Cases: ['artículo 1', 'artículo 34', 'artículo 38', 'artículo 34', 'artículo 39', 'artículo 40', 'artículo 1']

Sujetos obligados no financieros a la prevención del blanqueo de capitales | Iberley
Sujetos obligados no financieros a la prevención del blanqueo de capitales
Los sujetos obligados se encuentran regulados en los artículos 2.1 y 2.5 de la Ley de Prevención de Blanqueo y entre ellos distinguiremos entre los sujetos financieros y no financieros.
Son sujetos obligados no financieros los siguientes:
a) Los servicios postales respecto de las actividades de giro o transferencia.
b) Las personas dedicadas profesionalmente a la intermediación en la concesión de préstamos o créditos, así como las personas que, sin haber obtenido autorización como establecimientos financieros de crédito, desarrollen profesionalmente alguna de las actividades a que se refiere la Ley 5/2015, de 27 de abril de fomento de la financiación empresarial.
c) Los promotores inmobiliarios y quienes ejerzan profesionalmente actividades de agencia, comisión o intermediación en la compraventa de bienes inmuebles.
d) Los auditores de cuentas, contables externos o asesores fiscales.
e) Los notarios y los registradores de la propiedad, mercantiles y de bienes muebles.
f) Los abogados, procuradores u otros profesionales independientes cuando participen en la concepción, realización o asesoramiento de operaciones por cuenta de clientes relativas a la compraventa de bienes inmuebles o entidades comerciales, la gestión de fondos, valores u otros activos, la apertura o gestión de cuentas corrientes, cuentas de ahorros o cuentas de valores, la organización de las aportaciones necesarias para la creación, el funcionamiento o la gestión de empresas o la creación, el funcionamiento o la gestión de fideicomisos («trusts»), sociedades o estructuras análogas, o cuando actúen por cuenta de clientes en cualquier operación financiera o inmobiliaria.
g) Las personas que con carácter profesional y con arreglo a la normativa específica que en cada caso sea aplicable presten los siguientes servicios por cuenta de terceros: constituir sociedades u otras personas jurídicas; ejercer funciones de dirección o de secretarios no consejeros de consejo de administración o de asesoría externa de una sociedad, socio de una asociación o funciones similares en relación con otras personas jurídicas o disponer que otra persona ejerza dichas funciones; facilitar un domicilio social o una dirección comercial, postal, administrativa y otros servicios afines a una sociedad, una asociación o cualquier otro instrumento o persona jurídicos; ejercer funciones de fiduciario en un fideicomiso ( trust ) o instrumento jurídico similar o disponer que otra persona ejerza dichas funciones; o ejercer funciones de accionista por cuenta de otra persona, exceptuando las sociedades que coticen en un mercado regulado de la Unión Europea y que estén sujetas a requisitos de información acordes con el Derecho de la Unión o a normas internacionales equivalentes que garanticen la adecuada transparencia de la información sobre la propiedad, o disponer que otra persona ejerza dichas funciones.
h) Los casinos de juego.
i) Las personas que comercien profesionalmente con joyas, piedras o metales preciosos.
j) Las personas que comercien profesionalmente con objetos de arte o antigüedades.
k) Las personas que ejerzan profesionalmente las actividades a que se refiere el artículo 1 de la Ley 43/2007, de 13 de diciembre, de protección de los consumidores en la contratación de bienes con oferta de restitución del precio consistentes en:
- Comercializar bienes mediante contratos de mandato de compra y venta de bienes y otros contratos que permitan realizar esta actividad, percibiendo el precio de adquisición de los mismos o una comisión y comprometiéndose a enajenarlos por cuenta del consumidor entregando a éste, en varios o en un único pago, el importe de su venta o una cantidad para el supuesto de que no halle un tercero adquirente de los bienes en la fecha pactada.
- Comercializar bienes mediante los contratos indicados en el párrafo anterior con ofrecimiento de revalorización, o en su caso, con garantía de restitución del precio de adquisición o cualquier otro importe.
l) Las personas que ejerzan actividades de depósito, custodia o transporte profesional de fondos o medios de pago.
m) Las personas responsables de la gestión, explotación y comercialización de loterías u otros juegos de azar presenciales o por medios electrónicos, informáticos, telemáticos e interactivos. En el caso de loterías, apuestas mutuas deportivo-benéficas, concursos, bingos y máquinas recreativas tipo «B» únicamente respecto de las operaciones de pago de premios.
ñ) Las personas físicas que realicen movimientos de medios de pago, en los términos establecidos en el artículo 34 de la Ley de Prevención de Blanqueo:
- Salida o entrada en territorio nacional de medios de pago por importe igual o superior a 10.000 euros o su contravalor en moneda extranjera.
- Movimientos por territorio nacional de medios de pago por importe igual o superior a 100.000 euros o su contravalor en moneda extranjera.
o) Las personas que comercien profesionalmente con bienes, en los términos establecidos en el artículo 38 de la Ley de Prevención que dispone que quienes “comercien profesionalmente con bienes quedarán sujetas a las obligaciones establecidas en los artículos 3, 17, 18, 19, 21, 24 y 25 respecto de las transacciones en que los cobros o pagos se efectúen por personas físicas no residentes con los medios de pago a que se refiere el artículo 34.2 de esta ley y por importe superior a 10.000 euros, ya se realicen en una o en varias operaciones entre las que parezca existir algún tipo de relación”.
p) Las fundaciones y asociaciones, en los términos establecidos en el artículo 39. Dicho artículo recoge la obligación respecto de que los puestos de responsabilidad en las fundaciones y asociaciones velen para que éstas no sean utilizadas para el blanqueo de capitales o para canalizar fondos o recursos a las personas o entidades vinculadas a grupos u organizaciones terroristas.
q) Los gestores de sistemas de pago y de compensación y liquidación de valores y productos financieros derivados, así como los gestores de tarjetas de crédito o débito emitidas por otras entidades, en los términos establecidos en el artículo 40, que dispone su obligación de colaborar con la Comisión de Prevención del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias y con sus órganos de apoyo proporcionando la información de que dispongan relativa a las operaciones efectuadas.
r) Personas o entidades no residentes que, a través de sucursales o agentes o mediante prestación de servicios sin establecimiento permanente, desarrollen en España actividades de igual naturaleza a las de las personas o entidades que se acaban de exponer.
s) El administrador nacional del registro de derechos de emisión previsto en la Ley 1/2005 de 9 de marzo por la que se regula el régimen de comercio de derechos de emisión de gases de efecto invernadero, quedará sujeto a las obligaciones de información y control interno previstas en la Ley, teniendo en cuenta las exclusiones del Reglamento.
Funcionamiento de la Comisión de Prevención del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias
Secretaría de la Comisión de Prevención de Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias
El SEPBLAC
Actividades excluidas en la prevención del blanqueo de capitales
Sujetos obligados financieros a la prevención del blanqueo de capitales
Sujetos obligados no financieros a la prevención del blanqueo de capitales ESTOY AQUÍ
Adopción de medidas en la prevención del blanqueo de capitales
Países y paraísos fiscales en la prevención del blanqueo de capitales
Políticas y procedimientos de prevención de blanqueo de capitales
Examen especial de operaciones relacionadas con el blanqueo o la financiación del terrorismo
Restricciones a los movimientos de capital
Clases de infracciones en materia de prevención de blanqueo y financiación del terrorrismo
Procedimiento sancionador derivado del blanqueo de capitales y financiación del terrorismo
Ley 43/2007 de 13 de Dic (Protección de consumidores en la contratación de bienes con oferta de restitución del precio) VIGENTE
Boletín: Boletín Oficial del Estado Número: 299 Fecha de Publicación: 14/12/2007 Fecha de entrada en vigor: 15/12/2007 Órgano Emisor: Jefatura Del Estado
Ley 5/2015 de 27 de Abr (Fomento de la financiación empresarial) VIGENTE
Boletín: Boletín Oficial del Estado Número: 101 Fecha de Publicación: 28/04/2015 Fecha de entrada en vigor: 29/04/2015 Órgano Emisor: Jefatura Del Estado
D.F. 10ª. Modificación de la Ley 10/2014, de 26 de junio, de ordenación, supervisión y solvencia de entidades de crédito.
D.F. 9ª. Modificación de la Ley 16/2014, de 30 de septiembre, por la que se regulan las tasas de la Comisión Nacional del Mercado de Valores.
Ley 1/2005 de 27 de May C.A. Com. Valenciana (Aplicacion al municipio de Elche del régimen de organización de los municipios de gran población.) VIGENTE
Boletín: Diario Oficial de la Generalitat Valenciana Número: 5019 Fecha de Publicación: 02/06/2005 Fecha de entrada en vigor: 03/06/2005 Órgano Emisor: Presidencia De La Generalitat
Sentencia Supranacional Nº C-235/14, TJUE, 10-03-2016
Orden: Supranacional Fecha: 10/03/2016 Tribunal: Tribunal De Justicia De La Union Europea Ponente: Rosas Num. Sentencia: C-235/14
Sentencia Supranacional Nº C-212/11, TJUE, 25-04-2013
Orden: Supranacional Fecha: 25/04/2013 Tribunal: Tribunal De Justicia De La Union Europea Num. Sentencia: C-212/11
Orden: Supranacional Fecha: 25/04/2013 Tribunal: Tribunal De Justicia De La Union Europea Ponente: váby Num. Sentencia: C-212/11
Sentencia Supranacional Nº T-405/07, T-406/07, TJUE, 20-05-2009
Orden: Supranacional Fecha: 20/05/2009 Tribunal: Tribunal De Justicia De La Union Europea Num. Sentencia: T-405/07, T-406/07
Órgano de control interno y representante ante el SEPBLAC en la prevención del blanqueo de capitales
Los sujetos obligados a la prevención del blanqueo de capitales deben establecer un órgano adecuado de control interno responsable de la aplicación de las políticas y procedimientos.a) Sujetos exceptuadosDeterminados sujetos están exceptuados de...
Orden: Mercantil Fecha última revisión: 30/12/2019
Medidas de diligencia debida en la prevención del blanqueo de capitales
La diligencia debida comporta una serie de deberes para los sujetos obligados para colaborar a la prevención del blanqueo de capitales.La Ley 10/2010, de 28 de abril, distingue tres tipos de medidas de diligencia debida: normales, simplificadas y re...
Restricciones a los movimientos de capital en la prevención del blanqueo
El apartado segundo del artículo 1 de la Ley 19/2003, de 4 de julio, sobre régimen jurídico de los movimientos de capitales y de las transacciones económicas con el exterior (en adelante, Ley 19/2003) proclama el principio de libertad de movimien...
Formulario de querella por blanqueo de capitales solicitando decomiso de tercero
Tipo de procedimiento [DESCRIPCION] [NUMERO] de autosAL JUZGADO DE INSTRUCCIÓN NÚMERO [NUMERO] DE [LUGAR]Don/ Doña [NOMBRE_PROCURADOR_CLIENTE], Procurador de los Tribunales, en nombre y representación de Don/ Doña [NOMBRE_CLIENTE], como teng...
Testamento abierto con legado de vivienda en fideicomiso
NOTA: La fiducia civil (también llamada fideicomiso o propiedad fiduciaria) es una figura a través de la cual los bienes que pertenecen a una persona física o jurídica pasan a la propiedad del tercero/s establecido, en el momento en que se cumpla...
NÚMERO PROTOCOLO [NUMERO]ESCRITURA DE PODER ESPECIALEn [LOCALIDAD], mi residencia, a [FECHA]Ante mi, D/Dña. [NOMBRE], Notario del Ilustre Colegio Notarial de [ESPECIFICAR], se formaliza el presente instrumento público, en los siguientes término...
Escrito al juzgado solicitando concurso voluntario de persona jurídica con propuesta anticipada de convenio en procedimiento abreviado
AL JUZGADO DE LO MERCANTIL DE [JUZGADO] QUE POR TURNO CORRESPONDAD./Dña [NOMBRE_PROCURADOR] Procurador de los Tribunales en nombre y representación de la mercantil [NOMBRE] con domicilio [DOMICILIO] a efectos de notificación y NIF [NIF], represent...
VIAJEROS - DINERO -OBLIGACIÓN DE DECLARAR VALOR SUPERIOR A 000 EUROS
Materia138071 - VIAJEROS - VIAJEROS - DINEROPregunta¿Se puede entrar o salir de España con cualquier cantidad de dinero siendo un particular?RespuestaNo. Se deberá realizar una "Declaración de movimientos de Medios de Pago S-1" Tienen obligación...
PARTICULARES - DINERO - CUMPLIMENTACIÓN DE MODELO MEDIOS DE PAGO S-1
Materia138903 - PARTICULARES - DINEROPregunta¿Cómo se puede cumplimentar el modelo S-1?Respuesta1- El modelo de Declaración de movimientos de Medios de Pago S-1, así como las instrucciones para su cumplimentación se encuentran en la sede elect...
Resolución Vinculante de DGT, V1433-17, 06-06-2017
Órgano: Sg Tributos Fecha: 06/06/2017 Núm. Resolución: V1433-17
Resolución Vinculante de DGT, V1355-16, 31-03-2016
Órgano: Sg Tributos Fecha: 31/03/2016 Núm. Resolución: V1355-16
Resolución Vinculante de DGT, V1272-19, 05-06-2019
Órgano: Sg De Tributos Fecha: 05/06/2019 Núm. Resolución: V1272-19
El blanqueo de capitales y la receptación de bienes