Source: http://docplayer.pl/3446298-Gliwice-marzec-2014-r.html
Timestamp: 2018-06-21 20:37:28+00:00
Document Index: 3913657

Matched Legal Cases: ['art. 5', 'art. 130', 'art. 33', 'art. 61', 'art. 184', 'art. 184', 'art. 27']

Gliwice, marzec 2014 r. - PDF
Gliwice, marzec 2014 r.
Download "Gliwice, marzec 2014 r."
1 PREZYDENT MIASTA GLIWICE Sprawozdanie z wykonania budżetu miasta G l i w i c e za 2013 r. oraz informacja o stanie mienia jednostki samorządu terytorialnego na dzień r. Gliwice, marzec 2014 r.
2 Spis treści I. SPRAWOZDANIE Z WYKONANIA BUDŻETU MIASTA GLIWICE NA DZIEŃ R Wstęp Analiza wskaźnikowa Omówienie wykonania dochodów Dochody bieżące Dochody majątkowe Omówienie wykonania wydatków Wydatki bieżące Wydatki majątkowe Stopień zaawansowania programów wieloletnich Zmiany w planie wydatków na realizację programów finansowanych z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 uofp, dokonane w trakcie roku budżetowego Wykaz udzielonych dotacji Dotacje celowe na zadania zlecone do realizacji stowarzyszeniom i pozostałym jednostkom niezaliczanym do sektora finansów publicznych Pozostałe dotacje udzielone z budżetu miasta Dotacje inwestycyjne Opis zrealizowanych zadań Przychody Rozchody Wykonanie planu dochodów rachunku dochodów jednostek i wydatków nimi finansowanych Wykonanie planu dochodów rachunku dochodów jednostek i wydatków nimi finansowanych według jednostek Wykonanie planu dochodów rachunku dochodów jednostek i wydatków nimi finansowanych według źródeł Opis wykonania planu dochodów rachunku dochodów jednostek i wydatków nimi finansowanych Wykonanie dochodów budżetu miasta według źródeł, na dzień r Wykonanie wydatków budżetu miasta do działów, na dzień r Źródła pokrycia deficytu/przeznaczenie nadwyżki budżetu miasta, na dzień r Wykonanie wydatków na realizację zadań własnych miasta, na dzień r Wykonanie wydatków na realizację zadań zleconych z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie ustawami, na dzień r Wykonanie wydatków na realizację zadań zleconych z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych ustawami realizowanych przez powiat, na dzień r Wykonanie wydatków na zadania realizowane na podstawie porozumień z organami administracji rządowej, na dzień r Wykonanie wydatków na zadania realizowane na podstawie porozumień między jednostkami samorządu terytorialnego, na dzień r Wykonanie wydatków na zadania realizowane wspólnie z innymi jednostkami samorządu terytorialnego, na dzień r Wykonanie dochodów zwiazanych z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej i innych zadań zleconych ustawami, na dzień r Wykonanie dotacji udzielonych z budżetu miasta, na dzień r Wykonanie planu dochodów rachunku dochodów jednostek i wydatków nimi finansowanych, na dzień r Wykonanie wydatków w układzie zadaniowym, na dzień r
3 II. INFORMACJA O STANIE MIENIA JEDNOSTKI SAMORZĄDU TERYTORIALNEGO NA DZIEŃ R CZĘŚĆ I. Majątek miasta na prawach powiatu gliwice ewidencjonowany w miejskich jednostkach organizacyjnych CZĘŚĆ II. Majątek komunalny administrowany przez zarządy budynków miejskich - towarzystwa budownictwa społecznego CZĘŚĆ III. Drogi publiczne i obiekty inżynierii lądowej CZĘŚĆ IV. Inwestycje prowadzone przez jednostki organizacyjne CZĘŚĆ V. Wartość udziałów i akcji posiadanych przez miasto gliwice CZĘŚĆ VI. Informacja o zmianach w stanie mienia komunalnego w zakresie gospodarki nieruchomościami w okresie od do CZĘŚĆ VII. Informacja na temat wierzytelności
4 I. SPRAWOZDANIE Z WYKONANIA BUDŻETU MIASTA GLIWICE NA DZIEŃ R. 4
5 1. WSTĘP Rada Miejska na sesji w dniu 17 stycznia 2013 r. przyjęła uchwałę Nr XXX/558/2013 określającą plan budżetu miasta Gliwice na 2013 rok w następujących kwotach: Dochody ogółem, ,00 zł w tym: dochody bieżące ,00 zł dochody majątkowe ,00 zł Wydatki ogółem ,00 zł w tym: wydatki bieżące ,00 zł wydatki majątkowe ,00 zł Deficyt budżetowy rozumiany jako różnica między dochodami i wydatkami wynosił ,00 zł i sfinansowany miał być przychodami z tytułu: a) wolnych środków ,00 zł b) kredytów ,00 zł Rozchody w wysokości ,00 zł sfinansowane miały być z dochodów, co skutkowało koniecznością zwiększenia o tę samą kwotę przychodów z tytułu kredytów. Plan po zmianach dochodów i wydatków na dzień 31 grudnia 2013 r. wyniósł: Dochody ogółem w tym: dochody bieżące dochody majątkowe Wydatki ogółem w tym: wydatki bieżące wydatki majątkowe ,68 zł ,68 zł ,00 zł ,68 zł ,68 zł ,00 zł Deficyt budżetowy rozumiany jako różnica między dochodami i wydatkami wynosił ,00 zł, który sfinansowany miał być przychodami z tytułu: a) wolnych środków ,00 zł b) kredytów ,00 zł Rozchody w wysokości ,00 zł sfinansowane miały być z dochodów, co skutkowało koniecznością zwiększenia o tę samą kwotę przychodów z tytułu kredytów. Faktyczne wykonanie dochodów i wydatków na dzień 31 grudnia 2013 r. wyniosło odpowiednio: Dochody ogółem ,86 zł w tym: dochody bieżące ,86 zł dochody majątkowe ,00 zł Wydatki ogółem ,12 zł w tym: wydatki bieżące ,20 zł wydatki majątkowe ,92 zł Deficyt budżetowy rozumiany jako różnica między dochodami i wydatkami wyniósł ,26 zł i sfinansowany został z przychodami z tytułu wolnych środków i kredytów. 5
6 2. ANALIZA WSKAŹNIKOWA Na podstawie wybranych wskaźników przedstawiamy analizę wykonania budżetu miasta, w skład której wchodzi: ocena sytuacji finansowej miasta, analiza równowagi finansowej oraz analiza rotacji środków budżetowych. Tabela nr 1. Ocena sytuacji finansowej miasta Lp. WYSZCZEGÓLNIENIE WYLICZONY WSKAŹNIK 1 W B1 = 2 W B2 = 3 W B3 = 4 W B4 = 5 W B5 = 6 W B6 = W S K A Ź N I K I B U D Ż E T O W E udział dochodów bieżących w dochodach ogółem udział dochodów własnych w dochodach ogółem udział nadwyżki operacyjnej w dochodach ogółem udział wydatków majątkowych w wydatkach ogółem obciążenie wydatków bieżących wydatkami na wynagrodzenia i pochodne od wynagrodzeń udział nadwyżki operacyjnej i dochodów ze sprzedaży majątku w dochodach ogółem 76,01% 54,45% 9,80% 37,50% 43,48% 14,15% 7 W B7 = wskaźnik samofinansowania 84,56% W S K A Ź N I K I N A 1 M I E S Z K A Ń C A 8 W L1 = transfery z budżetu państwa na 1 mieszkańca 9 W L2 = nadwyżka operacyjna na 1 mieszkańca 10 W L3 = zobowiązania ogółem na 1 mieszkańca 11 W L4 = zobowiązania ogółem bez zobowiązań na projekty unijne na 1 mieszkańca W S K A Ź N I K I D L A Z O B O W I Ą Z A Ń 12 W Z1 = udział zobowiązań ogółem w dochodach ogółem zobowiązania ogółem 13 W Z2 = bez zobowiązań na projekty unijne w dochodach ogółem 14 W Z3 = obciążenie dochodów ogółem obsługą zadłużenia obciążanie dochodów ogółem obsługą 15 W Z4 = zadłużenia bez rat kapitałowych na projekty unijne 16 obciążenie dochodów własnych obsługą W Z5 = zadłużenia obciążenie dochodów bieżących 17 W Z6 = wydatkami bieżącymi i obsługą zadłużenia 2.575,72 zł 582,53 zł 1.315,24 zł 703,63 zł 22,14% 11,84% 0,40% 0,40% 0,74% 87,84% 6
7 Lp. WYSZCZEGÓLNIENIE WYLICZONY WSKAŹNIK 18 W Z7 = 19 W U1 = 20 W U2 = Wskaźniki budżetowe udział zobowiązań wymagalnych w zobowiązania ogółem udział zobowiązań wymagalnych wobec ZUS, KRUS, NFZ w dochodach ogółem udział zobowiązań wymagalnych wobec ZUS, KRUS, NFZ w zobowiązaniach ogółem Prezentowane wskaźniki budżetowe wskazują dobrą kondycję finansową miasta. 0,00% 0,00% 0,00% Wskaźnik W B1 udział dochodów bieżących w dochodach ogółem wynosi 76,01%, wielkość tego wskaźnika ma swoje odzwierciedlenie w wysokości generowanej nadwyżki operacyjnej, która wynosi ,09 zł, i znacząco wpływa na możliwości inwestycyjne miasta. Wskaźnik W B2 udział dochodów własnych w dochodach ogółem wynosi 54,45%, obrazuje stopień samodzielności finansowej, przy czym największy wpływ na wysokość dochodów własnych mają udziały w podatkach centralnych (PIT i CIT ,82 zł) wpływy z podatków lokalnych ( ,16 zł) oraz dochody z majątku ( ,48 zł). Wskaźnik W B3 udział nadwyżki operacyjnej w dochodach ogółem wynosi 9,80%. Nadwyżka operacyjna (liczona zgodnie z metodologią agencji ratingowej Fitch Ratings) stanowi najbardziej syntetyczną ocenę kondycji finansowej miasta, jego potencjału inwestycyjnego oraz zdolności kredytowej. Wskaźnik W B4 udział wydatków majątkowych w wydatkach ogółem wynosi 37,50%. Wydatki majątkowe w 2013 r. wyniosły ,92 zł. Wskaźnik W B5 obciążenie wydatków bieżących wydatkami na wynagrodzenia wynosi 43,48% i utrzymuje się na porównywalnym poziomie od kilku lat. Wskaźnik W B6 udział nadwyżki operacyjnej i dochodów ze sprzedaży majątku w dochodach ogółem kształtuje się na wysokim poziomie i wynosi 14,15%. Nadwyżka operacyjna w 2013 r. wyniosła ,09 zł, a dochody ze sprzedaży majątku ,25 zł, przy czym największy wpływ na ich wysokość 99,67% mają dochody z wpłat z tytułu odpłatnego nabycia prawa własności oraz prawa użytkowania wieczystego nieruchomości. Wskaźnik W B7 wskaźnik samofinansowania zależy od wartości nadwyżki operacyjnej i dochodów ze sprzedaży majątku i kształtuje się na poziomie 84,56%. Wartość wskaźnika W B7 obrazuje stopień w jakim miasto finansuje inwestycje wolnymi środkami własnymi. Wskaźniki na 1 mieszkańca Przy obliczaniu wskaźników uwzględniono liczbę mieszkańców zameldowanych na pobyt stały na dzień 31 grudnia 2013 r., która wynosiła osoby. Wskaźnik W L1 transfery z budżetu państwa na 1 mieszkańca wyniosły 2.575,72 zł. Do transferów z budżetu państwa zaliczamy dochody z tytułu subwencji ( ,00, w tym ,00 zł majątkowa) oraz dotacje z budżetu państwa ( ,33 zł, w tym ,79 zł majątkowe). Wskaźnik W L2 nadwyżka operacyjna na 1 mieszkańca wyniosła 582,53 zł. Wskaźnik W L3 - zobowiązania ogółem na 1 mieszkańca wynosi 1.315,24 zł. Wskaźnik W L4 zobowiązania ogółem bez zobowiązań na projekty unijne na 1 mieszkańca 703,63 zł. 7
8 Zobowiązania ogółem na koniec roku wyniosły ,03 zł, w tym ,00 zł to kredyt zaciągnięty w Europejskim Banku Inwestycyjnym wspierający budowę gliwickiej hali widowiskowosportowej. Wskaźniki dla zobowiązań Zgodnie z ustawą o finansach publicznych kwota planowanego długu jednostki samorządu terytorialnego nie może przekroczyć 60,00% planowanych dochodów ogółem. Ograniczeń tych nie stosuje się do wyemitowanych papierów wartościowych oraz pożyczek i kredytów zaciągniętych na programy unijne. Wskaźnik W Z1 udział zobowiązań ogółem w dochodach ogółem wynosi 22,14%. Wskaźnik nie przekracza ustawowego progu, choć w porównaniu do roku poprzedniego zwiększył się o 7,71 punktu procentowego, co wynika ze wzrostu zadłużenia z tytułu zaciągniętych kredytów i pożyczek z kwoty ,05 zł do kwoty ,77 zł. W Z2 zobowiązania ogółem bez zobowiązań na projekty unijne w dochodach ogółem wynosi 11,84%. Na wielkość tego wskaźnika ma wpływ zaciągnięty kredyt w Europejskim Banku Inwestycyjnym w wysokości ,00 zł wspierający budowę gliwickiej hali widowiskowo-sportowej, który pomniejsza zaciągnięte zobowiązania ogółem. Wskaźnik W Z3 obciążenie dochodów ogółem obsługą zadłużenia wynosi 0,40% i mówi, jaką część dochodów ogółem stanowi obsługa zadłużenia. Zgodnie z ustawą o finansach publicznych wskaźnik nie może przekroczyć 15% wykonanych dochodów ogółem. Do obsługi zadłużenia zalicza się: spłatę rat kapitałowych, która wyniosła ,28 zł oraz spłacone odsetki od zaciągniętych zobowiązań w wysokości ,73 zł. Ograniczenia 15% nie stosuje się do środków przeznaczonych na realizację projektów unijnych. Wskaźnik W Z4 obciążenie dochodów ogółem obsługą zadłużenia bez rat kapitałowych na projekty unijne jest taki sam jak W Z3, ponieważ w 2013 r. nie spłacaliśmy jeszcze rat od kredytu zaciągniętego w Europejskim Banku Inwestycyjnym. Wskaźnik W Z5 obciążenie dochodów własnych obsługą zadłużenia wynosi 0,74%. Nie ma w przepisach dotyczących finansów publicznych wyznaczonego pułapu dla tego wskaźnika, natomiast im wyższa jego wartość, tym większe jest ryzyko wystąpienia niewypłacalności i braku płynności finansowej, w porównaniu do roku poprzedniego zmniejszył się o 7,33 punktu procentowego, co wiąże się z faktem, iż miasto w 2012 r. nie zaciągnęło kredytu pomostowego (zaciągnięty był w 2011 r. spłacony w 2012 r.) Wskaźnik W Z6 obciążenie dochodów bieżących wydatkami bieżącymi i obsługą zadłużenia stanowi 87,84%; dochody bieżące wyniosły ,86 zł, wydatki bieżące wraz z obsługą zadłużenia wyniosły ,48 zł. Wskaźniki (W Z7, W U1 i W U2 ), dotyczące zobowiązań wymagalnych wynoszą 0,00%. Wskaźnik większy od zera świadczy o nieterminowym wywiązywaniu się z płatności im wyższa jego wartość, tym większa skala tego zjawiska. Analiza równowagi budżetowej dochody własne Wskaźnik samodzielności finansowej = wydatki budżetu x 100 Dochody własne pokryły 51,07% rocznych wydatków, czyli 184 dni budżetowe. Wskazuje to na stabilną sytuację finansową, gdyż miasto ponad połowę swoich wydatków finansuje z dochodów własnych, jednak w porównaniu do roku poprzedniego zmniejszył się o 9,72 punktu procentowego, co wynika ze znacznego wzrostu wydatków majątkowych. 8
9 Wskaźnik gwarancji podatkowej = wpływy podatkowe wydatki budżetu x 100 Wpływy podatkowe pokryły 13,75% wydatków budżetu, czyli 50 dni budżetowych. Wskaźnik podatków centralnych = udział w podatkach centralnych wydatki budżetu x 100 Udziały w podatkach stanowiących dochód budżetu państwa pokryły 20,33% wydatków budżetu, czyli 73 dni budżetowe, co wskazuje, iż, stopień uzależnienia budżetu miasta od centralnych regulacji, dotyczących zakresu partycypowania we wpływach z tytułu podatku dochodowego (PIT i CIT) jest znaczący. subwencje Wskaźnik subwencji = x 100 wydatki budżetu Dochody budżetu z tytułu subwencji pokryły 23,29% wydatków, czyli 84 dni budżetowe, co obrazuje stopień pokrycia wydatków budżetowych ze źródeł gwarantowanych przez budżet państwa. Stopień pokrycia wydatków bieżących jednostek oświaty i wychowania subwencją oświatową wyniósł 73,39%. Wskaźnik dotacji z budżetu państwa = dotacje wydatki budżetu x 100 Dotacje z budżetu państwa pokryły 17,38% wydatków budżetu, czyli 63 dni budżetowe. Dotacje otrzymywane są w wielu przypadkach w niewystarczającej wysokości, przez co miasto musi dofinansowywać zadania z zakresu administracji rządowej z dochodów własnych. W porównaniu do roku poprzedniego zwiększył się o 6,73 punktu procentowego w związku z otrzymaną dotacją na budowę DTŚ. Wskaźnik środków pochodzących ze źródeł zagranicznych = środki pochodzące ze źródeł zagranicznych i budżetu UE wydatki budżetu x 100 i budżetu UE Środki pochodzące ze źródeł zagranicznych i budżetu UE pokryły 1,54% wydatków, czyli 6 dni budżetowych. Wskaźnik funduszy celowych = fundusze celowe wydatki budżetu x 100 Środki otrzymane z funduszy celowych pokryły 0,52% wydatków budżetu, czyli 2 dni budżetowe. Analiza rotacji środków budżetowych Cykl rotacji dochodów budżetu = dochody budżetu wydatki budżetu x 360 Dochody budżetu w 2013 r. pokryły 339 dni budżetowych, a pozostałą część wydatków (21 dni) miasto pokryło z przychodów z tytułu wolnych środków oraz z zaciągniętych kredytów. W listopadzie 2013 roku Fitch Ratings potwierdził międzynarodowe ratingi długoterminowe Gliwic dla zadłużenia w walucie zagranicznej oraz krajowej na poziomie BBB+ oraz długoterminowy rating krajowy na poziomie A+(pol). Perspektywa ratingów jest stabilna. 9
10 Utrzymanie wysokich ocen ratingowych odzwierciedla dobre wyniki operacyjne Gliwic, wynikające z prowadzonej przez miasto ostrożnej polityki finansowej i stałego monitorowania wydatków, co zapewnia dobrą zdolność do finansowania inwestycji z własnych środków oraz bezpieczne wskaźniki zadłużenia. Ratingi biorą także pod uwagę planowane wysokie wydatki majątkowe, które będą częściowo finansowane kredytem oraz utrzymującą się presję na wydatki operacyjne, wynikającą z konieczności utrzymywania nowo wybudowanej infrastruktury. 3. OMÓWIENIE WYKONANIA DOCHODÓW Plan dochodów został wykonany w kwocie ,86 zł, z czego: ,86 zł dochody bieżące 76,01 % dochodów ogółem, ,00 zł dochody majątkowe 23,99 % dochodów ogółem. Wielkość dochodów według źródeł powstawania kształtuje się następująco: 1) Dochody własne ,95 zł, co stanowi 54,44 % ogólnej kwoty dochodów: a) bieżące ,05 zł, tj. 65,64 % ogólnej kwoty dochodów bieżących, b) majątkowe ,90 zł, tj. 18,98 % ogólnej kwoty dochodów majątkowych. 2) Subwencje ,00 zł, co stanowi 24,83 % ogólnej kwoty dochodów: a) bieżące ,00 zł, tj. 24,26 % ogólnej kwoty dochodów bieżących, b) majątkowe ,00 zł, tj. 26,62 % ogólnej kwoty dochodów majątkowych. 3) Dotacje celowe z budżetu państwa ,33 zł, co stanowi 18,53 % ogólnej kwoty dochodów: a) bieżące ,54 zł, tj. 9,12 % ogólnej kwoty dochodów bieżących, b) majątkowe ,79 zł, tj. 48,31 % ogólnej kwoty dochodów majątkowych. 4) Środki z funduszy celowych ,68 zł, co stanowi 0,56 % ogólnej kwoty dochodów: a) bieżące ,68 zł, tj. 0,17 % ogólnej kwoty dochodów bieżących, b) majątkowe ,00 zł, tj. 1,79 % ogólnej kwoty dochodów majątkowych. 5) Środki pochodzące z budżetu Unii Europejskiej ,90 zł, co stanowi 1,64 % ogólnej kwoty dochodów: a) bieżące ,59 zł, tj. 0,81 % ogólnej kwoty dochodów bieżących, b) majątkowe ,31 zł, tj. 4,30 % ogólnej kwoty dochodów majątkowych. 10
11 Wykres nr 1. Wykonanie dochodów według źródeł powstawania 0,56% 18,53% 1,64% 54,44% 24,83% dochody własne dotacje celowe z budżetu państwa środki pochodzące z budżetu Unii Europejskiej subwencja ogólna środki z funduszy celowych Tabela nr 2. Wykonanie dochodów ogółem w układzie działowym Dział Nazwa Plan wg uchwały budżetowej Plan po zmianach Wykonanie na dzień r. % wykonania Struktura 010 Rolnictwo i łowiectwo 0, , ,59 100,00 0, Leśnictwo , , ,51 125,46 0, Transport i łączność , , ,24 96,12 11, Turystyka 0,00 0,00 577,30 0,00 0, Gospodarka mieszkaniowa , , ,91 97,54 11, Działalność usługowa , , ,85 95,83 1, Administracja publiczna , , ,67 90,51 0, Urzędy naczelnych organów władzy państwowej kontroli i ochrony praw , , ,86 99,46 0,00 sądownictwa 752 Obrona narodowa 0, , ,00 100,00 0, Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa , , ,59 100,17 1, Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nieposiadających osobowości prawnej , , ,83 98,55 38,43 oraz wydatki związane z ich poborem 758 Różne rozliczenia , , ,19 98,81 25, Oświata i wychowanie , , ,08 85,34 1, Ochrona zdrowia , , ,46 100,58 0, Pomoc społeczna , , ,17 99,03 4, Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej , , ,47 93,23 0, Edukacyjna opieka wychowawcza , , ,36 78,33 0, Gospodarka komunalna i ochrona środowiska , , ,85 76,36 0, Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego 0,00 0, ,10 0,00 0,00 11
12 Dział 925 Nazwa Ogrody botaniczne i zoologiczne oraz naturalne obszary i obiekty chronionej przyrody Plan wg uchwały budżetowej Plan po zmianach Wykonanie na dzień r. % wykonania Struktura 2.000, , ,00 100,00 0, Kultura fizyczna , , ,83 176,51 0,57 Ogółem , , ,86 97,95 100, DOCHODY BIEŻĄCE Dochody bieżące wykonano w kwocie ,86 zł, co stanowi 98,15 % ich planu po zmianach. Wykres nr 2. Struktura dochodów bieżących 0,17% 9,12% 0,81% 24,26% 65,64% dochody własne dotacje celowe z budżetu państwa subwencja ogólna środki z funduszy celowych środki pochodzące z budżetu Unii Europejskiej Dochody własne Dochody własne wykonano w kwocie ,05 zł, co stanowi 97,55 % ich planu po zmianach. Źródłami dochodów własnych bieżących są: 1) Wpływy z podatków ,16 zł Wykonanie poszczególnych podatków przedstawia się następująco: a) od nieruchomości ,53 zł, z tego: od osób prawnych ,91 zł (96,55% wykonania) i od osób fizycznych ,62 zł (111,63%). Wykonanie na tym poziomie podatku od osób prawnych, jest wynikiem przesunięcia w czasie oddania do użytkowania dużej inwestycji, co skutkuje przesunięciem obowiązku podatkowego na rok 2014, ponadto nastąpiła konieczność zwrotów podatku, związana ze złożonymi przez podatników korektami podatku za lata ubiegłe oraz uchylaniem przez Samorządowe Kolegium Odwoławcze decyzji Prezydenta Miasta określającej wysokość zobowiązania podatkowego. Natomiast poziom wykonania podatku od osób fizycznych jest wynikiem m.in. przeprowadzanych kontroli 12
13 podatkowych w wyniku, których ustalono większy wymiar podatku, często także za lata ubiegłe oraz prowadzonych postępowań egzekucyjnych, b) rolnego ,90 zł, z tego: od osób prawnych ,00 zł (154,42%) i od osób fizycznych ,90 zł (131,88%). Na wykonanie dochodów wpływ miał znaczny wzrost cen żyta, będących podstawą do ustalenia stawek podatku, c) leśnego ,00 zł, z tego: od osób prawnych ,00 zł (140,96%) i od osób fizycznych 885,00 zł (126,43%). Na wykonanie dochodów wpływ miał znaczny wzrost cen drewna, będących podstawą do ustalenia stawek podatku, d) od środków transportowych ,11 zł, z tego: od osób prawnych ,10 zł (85,12%) i od osób fizycznych ,01 zł (102,03%). Poziom wykonania dochodów od osób prawnych (firmy leasingowe) wynika z czasowych wyrejestrowań pojazdów, co skutkuje brakiem opłat za ten okres; zmniejszyła się także liczba zarejestrowanych pojazdów podlegających opodatkowaniu. W zakresie podatku od osób fizycznych poziom wykonania jest wynikiem prowadzonych postępowań podatkowych, e) od działalności gospodarczej osób fizycznych, opłacany w formie karty podatkowej ,64 zł. Jest to podatek pobierany i przekazywany przez Urzędy Skarbowe, f) od spadków i darowizn ,53 zł. Jest to podatek pobierany i przekazywany przez Urzędy Skarbowe z terenu całego kraju, g) od czynności cywilnoprawnych ,45 zł. Jest to podatek pobierany i przekazywany przez Urzędy Skarbowe z terenu całego kraju. Wykonanie dochodów spowodowane jest mniejszą liczbą czynności cywilnoprawnych, co wynika z sytuacji gospodarczej w kraju, a w szczególności na rynku nieruchomości. 2) Wpływy z opłat ,04 zł Wykonanie poszczególnych opłat przedstawia się następująco: a) skarbowej ,25 zł. Poziom wykonania zależy m.in. od: ilości wydawanych zaświadczeń, składanych pełnomocnictw, dokonywanych czynności urzędowych podlegających opłacie skarbowej, zarówno w sprawach administracyjnych, jak i sądowych, b) komunikacyjnej ,76 zł. Poziom wykonania zależy od ilości wniosków składanych przez klientów m.in. na: prawa jazdy, pozwolenia tramwajowe, zezwolenia na kierowanie pojazdem uprzywilejowanym lub przewożącym wartości pieniężne, legitymacje instruktora nauki jazdy, karty parkingowe, dowody rejestracyjne, nalepki kontrolne, nalepki legalizacyjne, karty pojazdu oraz tablice rejestracyjne, c) targowej ,80 zł. Poziom wykonania zależy od liczby osób handlujących na targowiskach, powierzchni zajętych na sprzedaż towarów oraz m.in. rodzajów pojazdów podlegających sprzedaży na giełdzie samochodowej. W porównaniu do roku ubiegłego znacznie zmniejszyła się liczba osób handlujących, d) za wydawanie zezwoleń na sprzedaż napojów alkoholowych ,95 zł. Dochód z zezwoleń na sprzedaż napojów alkoholowych wynika z ustawy O wychowaniu w trzeźwości 13
14 i przeciwdziałaniu alkoholizmowi i zależy od ilości wydanych zezwoleń i funkcjonujących punktów sprzedaży oraz ilości alkoholu sprzedanego w roku poprzednim, e) innych lokalnych opłat pobieranych przez jednostki samorządu terytorialnego na podstawie odrębnych ustaw ,68 zł. Wykonanie poszczególnych opłat, składających się na tą grupę przedstawia się następująco: za gospodarowanie odpadami komunalnymi ,06 zł. Opłata pobierana na podstawie ustawy o utrzymaniu czystości i porządku w gminach Dz. U. z 2013 r. poz z późn. zm. oraz Uchwały Rady Miejskiej Nr XXXII/605/2013 z dnia 14 marca 2013 r.; w sprawie wyboru metody ustalenia opłaty za gospodarowania odpadami komunalnymi oraz ustalenia wysokości tej opłaty z późn. zm. Nowa opłata pobierana jest od III kwartału 2013 r., poziom wykonania wynika z nie dotrzymania przez wszystkich zobowiązanych terminów płatności; za korzystanie przez operatora i przewoźnika z przystanków komunikacyjnych ,65 zł. Opłata pobierana zgodnie z Uchwałami Rady Miejskiej: Nr X/141/2011 z dnia 30 czerwca 2011 r. oraz XII/219/2011 z dnia 13 października 2011 r. (z późn. zm.), na podstawie których zawierano i rejestrowano umowy na korzystanie z przystanków. Wysokość osiąganych dochodów zależy od ilości zatrzymań przewoźników na przystankach komunikacyjnych; za usuwanie i przechowywanie pojazdów usuniętych z dróg na parking strzeżony ,00 zł Opłata, pobierana na podstawie art. 130 a ustawy prawo o ruchu drogowym oraz Uchwały Rady Miejskiej Nr XXXVIII/522/2012 z dnia 20 grudnia 2012 r. i zależy od ilości usuwanych i przechowywanych pojazdów. Pobrano opłatę za 56 pojazdów usuniętych z dróg oraz za 48 przechowywanych pojazdów; za wpis do rejestru żłobków i klubów dziecięcych 100,00 zł. Opłata pobierana na podstawie art. 33 ust. 2 ustawy o opiece nad dziećmi w wieku do lat 3 oraz Uchwały Rady Miejskiej Nr X/153/2011 z dnia 30 marca 2011 r., zgodnie z którą wysokość opłaty za wpis wynosi 100,00 zł; adiacencka ,61 zł. Opłata z tytułu wzrostu wartości nieruchomości w wyniku jej podziału; wysokość osiąganych dochodów zależy od ilości sporządzonych przez rzeczoznawcę majątkowego operatów szacunkowych, stwierdzających wzrost wartości nieruchomości podlegających podziałom. Wydano 28 decyzji, do 5 złożono odwołania, 3 z nich zostały uchylone do ponownego rozpatrzenia, 1 została nierozstrzygnięta; planistyczna ,76 zł. Opłata z tytułu wzrostu wartości nieruchomości, wynikająca ze zmiany planu zagospodarowania przestrzennego; na wysokość osiąganych dochodów wpływa ilość i wysokość naliczonych opłat związanych ze zmianą przeznaczenia terenu w planie miejscowym. Wysokość opłaty ustalana jest w decyzjach administracyjnych, na podstawie sporządzonych wcześniej przez rzeczoznawcę majątkowego operatów szacunkowych. Wydano 37 decyzji dotyczących opłaty planistycznej, z czego 6 decyzji umarzających postępowania, m.in. z powodu wykazania w operacie szacunkowym braku wzrostu wartości nieruchomości; za zajęcie pasa drogowego ,60 zł. Wysokość osiąganych dochodów zależy od ilości osób chętnych do prowadzenia działalności handlowej w pasie drogi, prowadzonych robót budowlanych i montowanych reklam oraz od wysokości stawek za zajęcie pasa drogowego i zajmowanej powierzchni, 14
15 f) eksploatacyjnej od przedsiębiorstw górniczych węgla kamiennego ,60 zł. Wpływy z opłaty są wynikiem umowy o restrukturyzacji, zawartej między Ministrem Środowiska a Kompanią Węglową, która ustalała wysokości poszczególnych rat w zależności od poziomu wydobycia kopaliny. Wpływ dochodów był wynikiem wyższego wydobycia węgla w KWK Knurów-Szczygłowice, Ruch Knurów i KWK Sośnica-Makoszowy, Ruch Sośnica, g) za koncesje i licencje ,00 zł. Jest to opłata za wydawanie licencji na krajowy przewóz osób oraz rzeczy powyżej 3,5 ton, przewozy na potrzeby własne osób i rzeczy powyżej 3,5 ton. Poziom wykonania wynika z ilości wniosków złożonych przez przedsiębiorców o wydanie licencji oraz dokonywania zmian w licencjach już wydanych. 3) Dochody uzyskiwane przez jednostki budżetowe ,49 zł Wykonanie obejmuje dochody poszczególnych jednostek budżetowych łącznie z Urzędem Miejskim, wyłączając z tego wpływy z majątku oraz odsetki od środków finansowych gromadzonych na rachunkach bankowych i nieterminowo przekazywanych należności stanowiących dochody miasta, ujęte w następnych pozycjach. Wykonanie poszczególnych źródeł kształtuje się następująco: a) wpływy od rodziców z tytułu odpłatności za utrzymanie dzieci (wychowanków) w placówkach opiekuńczo-wychowawczych i w rodzinach zastępczych ,29 zł. Dochód uzyskiwany w zależności od ilości dzieci w placówkach, b) wpływy z różnych opłat ,06 zł. Na powyższą kwotę składają się wpływy: Dział ,95 zł, z tytułu opłat za przystąpienie do egzaminu z zakresu transportu drogowego taksówką oraz za wydawanie licencji na taksówki. Dział ,96 zł, z tytułu wydania wypisów i wyrysów z operatu szacunkowego oraz map, w formie elektronicznej oraz w formie wydruków komputerowych dotyczących dużych obszarów miasta, wydawanych przez Wydział Geodezji i Kartografii, w związku ze zgłoszeniami prac geodezyjnych. Dział ,27 zł, głównie za udostępnienie aktów prawnych i informacji o środowisku. Dział ,02 zł, w tym największy dochód to kwota ,12 zł z tytułu prowadzonej egzekucji podatkowej. Wykonanie jest wynikiem dużej liczby postępowań oraz skuteczności prowadzonej egzekucji. Dział ,60 zł, z tytułu opłat pobranych przez jednostki oświaty i wychowania. Dział ,67 zł, w tym największy dochód to kwota ,47 zł, z tytułu odpłatności za pobyt członka rodziny w Domu Pomocy Społecznej. Dział ,59 zł, w tym największy dochód to kwota ,56 zł z tytułu opłat ponoszonych za wycinkę drzew oraz za korzystanie ze środowiska, (odprowadzenie ścieków, emisję zanieczyszczeń do powietrza, składowanie odpadów, korzystanie z wód - wpływy zostały przekazane przez Urząd Marszałkowski. Wysokość wykonania wynika ze zmiany ustawy Prawo ochrony środowiska, zmieniającej terminy wnoszenia opłat. Od 2013 r. opłaty przekazywane są raz w roku, co spowodowało, że wpłynęły środki za II połowę roku 2012, 15
16 c) wpływy z usług ,20 zł. Na powyższą kwotę składają się wpływy z usług wykonywanych przez jednostki miejskie: Dział ,80 zł, z tytułu świadczenia przez Miejski Zarząd Usług Komunalnych usług pogrzebowo cmentarnych, parkingowych, hotelarskich oraz administrowania gliwicką giełdą samochodową. Dział ,43 zł, z tytułu należności za media od kontrahentów wynajmujących lokale i powierzchnie użytkowe pozostające w dyspozycji Urzędu Miejskiego. Dział ,93 zł, w tym najwyższymi wpływami za usługi świadczone przez jednostki oświaty i wychowania były odpłatności za pobyt dzieci w: przedszkolach miejskich ,40 zł; oddziałach przedszkolnych przy szkołach podstawowych ,17 zł oraz wpłaty za szkolenia uczniów w Ośrodku Dokształcania Zawodowego ,00 zł. Dział ,58 zł, z tytułu usług świadczonych przez Izbę Wytrzeźwień. Dział ,41 zł, z tego: ,54 zł, Dom Pomocy Społecznej Nasz Dom, odpłatności mieszkańców za pobyt; ,91 zł, Dom Pomocy Społecznej Opoka, odpłatności mieszkańców za pobyt; ,12 zł, Ośrodek Pomocy Społecznej, z tego: ,56 zł - wpłaty mieszkańców za usługi opiekuńcze świadczone przez OPS; ,62 zł - odpłatność pensjonariuszy za wyżywienie w Dziennym Domu Pomocy Społecznej oraz ,94 zł - zwrot od mieszkańców domów pomocy społecznej wniesionej przez miasto opłaty zastępczej za ich pobyt, zgodnie art. 61 ust. 3 ustawy z dnia 12 marca 2004 r. o pomocy społecznej; 3.635,08 zł, Dom Dziecka Nr 1, odpłatność pracowników za obiady; 603,88 zł, Dom Dziecka Nr 2, odpłatność za pobyty interwencyjne dzieci w placówce; 1.958,88 zł, Dom Dziecka Nr 3, odpłatność pracowników za obiady. Dział ,16 zł, z tego: ,75 zł, Żłobki Miejskie, wpłaty rodziców za pobyt oraz za wyżywienie dziecka; ,41 zł, Miejski Zespół do Spraw Orzekania o Niepełnosprawności zwrot środków za zużyte media uzyskany od podmiotów wynajmujących pomieszczenia MZON. Dział ,61 zł, wpłaty Ośrodka Pomocy Społecznej za przygotowywanie posiłków w internacie i Młodzieżowym Ośrodku Socjoterapii. Dział ,45 zł, z tytułu sprzedaży biletów do Palmiarni Miejskiej oraz przechowywania zwierząt w schronisku, realizowane przez Miejski Zarząd Usług Komunalnych. Dział ,83 zł, głównie z tytułu sprzedaży biletów na kryte pływalnie, Kąpielisko Leśne, lodowisko sezonowe oraz udostępnianie hali widowiskowo-sportowej Sośnica, Ośrodka Wypoczynkowego Czechowice, wynajmu domków, boksów dla koni, udostępniania kortów tenisowych, boisk i stadionów sportowych, wypożyczania sprzętu, d) wpływy ze sprzedaży wyrobów ,96 zł. Wpływy pochodzą z Miejskiego Zarządu Usług Komunalnych, głównie ze sprzedaży wykonanych krzyży i obudów do grobów, e) odsetki od dotacji oraz płatności: wykorzystanych niezgodnie z przeznaczeniem lub wykorzystanych z naruszeniem procedur, o których mowa w art. 184 ustawy, pobranych nienależnie lub w nadmiernej wysokości ,84 zł. Główna kwota to odsetki od niewykorzystanych przez kluby i stowarzyszenia dotacji, zwróconych po terminie oraz od nienależnie pobranych świadczeń rodzinnych, 16
17 f) wpływy z różnych dochodów ,99 zł. Na wpływy z różnych dochodów składają się przede wszystkim rozliczenia jednostek, głównie z lat ubiegłych. Na powyższą kwotę składają się wpływy: Dział ,66 zł, w tym największy dochód to kwota ,14 zł, otrzymana na podstawie Uchwały Zarządu KZK GOP z dnia r., w sprawie rozliczenia dotacji gmin członkowskich za rok Dział ,73 zł, w tym najwyższy dochód to kwota ,27 zł, z tytułu rozliczeń kosztów zaliczek przekazywanych w latach ubiegłych na utrzymanie lokali komunalnych i części wspólnych we wspólnotach mieszkaniowych, przekazana przez Zakład Gospodarki Mieszkaniowej; pozostała kwota ,46 zł, to różne rozliczenia Wydziału Gospodarki Nieruchomościami, głównie dochody uzyskane w związku z wydawaniem zezwoleń na czasowe zajęcia terenu. Dział ,14 zł, w tym wpływy z różnych rozliczeń jednostek, główna kwota ,81 zł, to nadpłaty komornicze z lat ubiegłych i inne wpłaty Miejskiego Zarządu Usług Komunalnych. Dział ,16 zł, w tym wpływy z różnych rozliczeń jednostek, główna kwota ,68 zł, to: wynagrodzenia prowizyjne za terminową zapłatę podatku dochodowego i składek ZUS, zwroty środków za rozmowy telefoniczne pracowników, rozliczenia z lat ubiegłych i koszty egzekucyjne. Dział ,11 zł, w tym wpływy z różnych rozliczeń jednostek, głównie wynagrodzenia prowizyjne za terminową zapłatę podatku dochodowego i składek ZUS Straży Miejskiej i Centrum Ratownictwa Gliwice. Dział ,64 zł, wpływy z tytułu zwrotu kosztów sporządzania operatów szacunkowych. Operaty te wykonano na wniosek właściciela lub użytkownika wieczystego nieruchomości przed planowanym jej zbyciem, w celu ustalenia wysokości renty planistycznej. Dział ,82 zł, zwrot podatku od towarów i usług, wynikający z rozliczenia za rok ,00 zł; naliczonego od wartości aportu przekazanego przez miasto do spółek prawa handlowego, w których miasto posiada udziały ,89 zł oraz odzyskanego za lata ubiegłe ,93 zł. Dział ,39 zł, wpływy z różnych dochodów jednostek oświaty i wychowania, głównie zwrot podatku od towarów i usług, wynikający z rozliczenia za rok 2013 i odzyskany za rok 2012 oraz wynagrodzenia prowizyjne za terminową zapłatę podatku dochodowego i składek ZUS. Dział ,45 zł, są to należności przejęte po likwidacji sp zoz, zwrot z Sądu Rejonowego opłaty za wniosek Gminnej Komisji Rozwiązywania Problemów Alkoholowych, dotyczący wydania postanowienia w sprawie trybu leczenia osoby uzależnionej, zwrot podatku za udział w szkoleniu członków GKRPA niebędących pracownikami Urzędu oraz różne rozliczenia Izby Wytrzeźwień. Dział ,81 zł, z tego: ,73 zł, wpływy Ośrodka Pomocy Społecznej, m.in.: odpłatności mieszkańców za pobyt w mieszkaniach chronionych; zwroty za dożywiane dzieci w placówkach oświatowych oraz nienależnie pobranych świadczeń rodzinnych i z funduszu alimentacyjnego z lat ubiegłych; składek zdrowotnych od nienależnie pobranych zasiłków; nienależnie pobranych zasiłków stałych, okresowych i celowych; nienależnie pobranych dodatków mieszkaniowych; nienależnie pobranych świadczeń przez wychowanków placówek opiekuńczo-wychowawczych i rodzin zastępczych oraz rozliczenia z lat poprzednich; 17
18 7.794,42 zł, różne dochody Domów Dziecka, m.in.: wynagrodzenia prowizyjne za terminową zapłatę podatku dochodowego i składek ZUS oraz rozliczenia z lat ubiegłych; ,37 zł, różne dochody Domów Pomocy Społecznej m.in.: rozliczenia zasiłków pogrzebowych z ZUS; wynagrodzenia prowizyjne za terminową zapłatę podatku dochodowego i składek ZUS; zwrot za prywatne rozmowy telefoniczne; ,29 zł, zwrot: za pobyt mieszkańca Gliwic w domu pomocy społecznej na terenie innego powiatu; za dzieci umieszczone w rodzinie zastępczej na terenie Gliwic oraz dzieci z terenu Gliwic przebywające w rodzinnie zastępczej na terenie innego powiatu. Dział ,08 zł, wpływy z różnych rozliczeń jednostek, głównie wynagrodzenia prowizyjne za terminową zapłatę podatku dochodowego Powiatowego Urzędu Pracy, Miejskiego Zespołu do Spraw Orzekania o Niepełnosprawności oraz Żłobków Miejskich. Dział ,49 zł, wpływy z różnych dochodów jednostek oświaty i wychowania. Dział ,52 zł, w tym wpływy z różnych rozliczeń jednostek, główna kwota ,72 zł - zwrot podatku od towarów i usług, naliczonego od wszystkich inwestycji prowadzonych przez Miejski Zarząd Usług Komunalnych oraz różne rozliczenia. Dział ,70 zł, refundacja kosztów związanych z organizacją uroczystego odsłonięcia Tablicy Węgierskiej przez Radę Ochrony Pamięci Walk i Męczeństwa. Dział ,29 zł, główna kwota 5.412,65 zł, to wpłaty za nieprawidłowe wykonanie umów, zwrot za skradzione mienie oraz inne rozliczenia Miejskiego Zarządu Usług Komunalnych, g) wpływy do budżetu pozostałości środków finansowych gromadzonych na wydzielonym rachunku jednostki budżetowej ,95 zł. Środki niewykorzystane w 2013 r. gromadzone na wydzielonym rachunku jednostek oświaty i wychowania, h) wpływy ze zwrotów dotacji oraz płatności, w tym wykorzystanych niezgodnie z przeznaczeniem lub wykorzystanych z naruszeniem procedur, o których mowa w art. 184 ustawy, pobranych nienależnie lub w nadmiernej wysokości ,93 zł. Główna kwota ,38 zł to zwroty niewykorzystanych dotacji dokonane przez kluby sportowe, i) wpływy do wyjaśnienia ,27 zł. Mylne wpłaty, które wpłynęły na rachunek dochodów i stanowią kwoty do zwrotu lub wyjaśnienia. Główna kwota to wpłata z tytułu użytkowania wieczystego, która stanowi kwotę do wyjaśnienia ze względu na toczącą się sprawę sporną przed Sądem Rejonowym w Gliwicach o ustalenie rzeczywistego stanu prawnego. 4) Dochody z majątku ,32 zł Wykonanie w poszczególnych grupach dochodów z majątku kształtuje się następująco: a) wpływy z opłat za trwały zarząd, użytkowanie, służebności i użytkowanie wieczyste nieruchomości ,32 zł. Są to opłaty za użytkowanie wieczyste gruntu i trwały zarząd. Wykonanie jest wynikiem systematycznej aktualizacji opłat oraz nie rozstrzygnięcia przetargu na oddanie w użytkowanie wieczyste nieruchomości położonej przy ul. Chorzowskiej (Zameczek Leśny), b) wpłaty z zysku przedsiębiorstw państwowych, jednoosobowych spółek Skarbu Państwa i spółek jednostek samorządu terytorialnego ,10 zł. Wpłata Przedsiębiorstwa Remontów Ulic i Mostów S.A. z tytułu podziału zysku za rok 2012, 18
19 c) wpływy z dywidend ,60 zł. Wpływ dywidendy od Remondis Gliwice Sp. z o.o. z tytułu podziału zysku za rok 2012, d) dochody z najmu i dzierżawy składników majątkowych Skarbu Państwa, jednostek samorządu terytorialnego lub innych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych oraz innych umów o podobnym charakterze ,30 zł. Na kwotę składają się następujące wpływy: Dział ,51 zł, z dzierżawy terenów gminnych przez koła łowieckie. Dział ,13 zł, z dzierżawy słupów betonowych Dział ,80 zł, z tego: ,37 zł, z czynszów za najem lokali komunalnych, przekazanych do Zakładu Gospodarki Mieszkaniowej przez zarządców ZBM I TBS Sp. z o.o. i ZBM II TBS Sp. z o.o.; ,43 zł za dzierżawy nieruchomości. Dział ,74 zł, z tego: ,78 zł, z dzierżaw i najmu terenów giełdy samochodowej; ,07 zł, z dzierżawy terenu pod tablice reklamowe zakładów kamieniarskich; ,89 zł, z najmu pomieszczeń filii GCOP przy ul. N. Barlickiego 3; ,00 zł, z najmu słupów oświetleniowych. Dział ,55 zł, z tego: ,72 zł z czynszów za wynajem lokali i powierzchni użytkowych pozostających w dyspozycji Urzędu Miejskiego (punkt ubezpieczeniowy w Biurze Obsługi Interesantów, punkt kserograficzny, miejsce na bankomat, lokal bufetu); ,83 zł z dzierżawy podmiotom leczniczym mienia trwałego i ruchomego, stanowiącego własność miasta. Dział ,38 zł, z dzierżawy pobieranej przez Zarząd Dróg Miejskich m.in. za ogródki przydomowe, teren w pasie drogowym. Dział ,01 zł, z najmu sali w Izbie Wytrzeźwień biegłemu sądowemu. Dział ,72 zł, z wynajmu pomieszczeń i dzierżawy urządzeń terapeutycznych stanowiących zaplecze rehabilitacyjne Domu Pomocy Społecznej Opoka. Dział ,87 zł, z tego: ,87 zł za wynajem pomieszczeń Miejskiego Zespołu do Spraw Orzekania o Niepełnosprawności; ,00 zł za wynajem pomieszczeń Żłobków Miejskich. Dział ,73 zł, głównie z czynszów za wynajem kawiarni w Palmiarni i dzierżaw terenu pod tablice reklamowe pobieranych przez Miejski Zarząd Usług Komunalnych. Dział ,86 zł, z czynszów dzierżawnych obiektów administrowanych przez Miejski Zarząd Usług Komunalnych. 5) Spadki, zapisy i darowizny ,98 zł, kwota darowizn, które otrzymały: Gliwickie Centrum Organizacji Pozarządowych i Domy Dziecka oraz darowizna z przeznaczeniem na prowadzenie działalności sportowej przez Radę Osiedlową Obrońców Pokoju. 6) Dochody z kar pieniężnych i grzywien określonych w odrębnych przepisach ,34 zł a) grzywny, mandaty i inne kary pieniężne od osób fizycznych ,71 zł, są to głównie wpływy z mandatów, 19
20 b) grzywny i inne kary pieniężne od osób prawnych i innych jednostek organizacyjnych ,63 zł, są to głównie kary od przedsiębiorców za niedotrzymanie terminów realizacji umów oraz kary pobierane przez jednostki oświaty i wychowania za niespełnienie obowiązku szkolnego. 7) Udział w dochodach uzyskiwanych na rzecz budżetu państwa w związku z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych ustawami ,27 zł Na powyższą kwotę składają się wpływy: Dział ,91 zł, z tego 25% i 5% z zadań z zakresu gospodarki nieruchomościami: ,64 zł z opłat za użytkowanie wieczyste i trwały zarząd; ,02 zł z dzierżawy i najmu nieruchomości; ,95 zł z przekształcenia prawa użytkowania wieczystego w prawo własności; ,86 zł z odpłatnego nabycia prawa własności oraz prawa użytkowania wieczystego nieruchomości; ,76 zł z odsetek od nieterminowych wpłat; 1.792,68 zł z różnych dochodów. Dział ,66 zł, tj. 5% z zadań administracji rządowej realizowanych przez Powiatowy Inspektorat Nadzoru Budowlanego. Dział ,93 zł, tj. 5% z zadań z zakresu udostępniania danych z ewidencji ludności, na podstawie ustawy o ewidencji ludności i dowodach osobistych. Dział ,30 zł, tj. 5% z zadań administracji rządowej realizowanych przez Komendę Miejską Państwowej Straży Pożarnej. Dział ,47 zł, z tego: ,31 zł - 50% zwrotów zaliczek przez dłużników alimentacyjnych; ,23 zł - 40% z tytułu wyegzekwowanych zwrotów od dłużników alimentacyjnych, zgodnie z art. 27 ust. 4 ustawy z dnia 7 września 2007 r. o pomocy osobom uprawnionym do alimentów; 1.286,93 zł - po 5% z zadań związanych z prowadzeniem Środowiskowego Domu Samopomocy 272,60 zł i usług specjalistyczno opiekuńczych dla osób z zaburzeniami psychicznymi 1.014,33 zł. 8) Odsetki od nieterminowo przekazywanych należności ,03 zł a) odsetki od nieterminowych wpłat z tytułu podatków i opłat ,95 zł, w źródle tym są odsetki od zaległych wpłat wszystkich rodzajów podatków, wpłaty zaległości podatkowych z kilku lat w przypadku osób prawnych oraz wpłaty przez osoby fizyczne opłaty prolongacyjnej z tytułu rozłożenia zaległości podatkowych na raty. Ujemne saldo wykonania dochodów wynika z faktu, iż w styczniu 2013 r. w związku z rozstrzygnięciem Samorządowego Kolegium Odwoławczego, zwrócono podatnikowi nadpłatę wraz z należnymi odsetkami w wysokości ,00 zł, b) pozostałe odsetki ,98 zł, z czego największy wpływ zanotowano w dziale ,17 zł, w tym ,72 zł to odsetki od zaległości czynszowych i odsetki od sprzedaży ratalnej lokali. Pozostała kwota to w większości wpływy z odsetek od nieterminowych wpłat. 20
21 9) Odsetki od środków finansowych gromadzonych na rachunkach bankowych ,98 zł Są to głównie: odsetki od lokat ,14 zł oraz odsetki od rachunku skonsolidowanego ,45 zł. Wykonanie zależy od poziomu wolnych środków do lokowania, oraz od średniego oprocentowania lokat bankowych. W 2013 r. nastąpił duży spadek stóp procentowych 10) Dotacje z budżetów innych jednostek samorządu terytorialnego ,79 zł Otrzymano następujące dotacje: a) dotacje celowe otrzymane z gminy na zadania bieżące realizowane na podstawie porozumień (umów) między jednostkami samorządu terytorialnego ,40 zł, z tego: Dział ,89 zł, na pokrycie opłaty na rzecz Urzędu Komunikacji Elektronicznej za prawo wykorzystywania częstotliwości z zakresu MHz. Dział ,51 zł, z tego: ,44 zł, za dzieci z terenu innych gmin, uczęszczające do przedszkoli niepublicznych w Gliwicach; 4.864,74 zł, na dowożenie uczniów do szkół; 4.642,33 zł, na prowadzenie nauki religii innych wyznań; 424,00 zł, w sprawie doradztwa metodycznego. Dział ,00 zł, na organizację kolonii śródrocznych, b) dotacje celowe otrzymane z powiatu na zadania bieżące realizowane na podstawie porozumień (umów) między jednostkami samorządu terytorialnego ,39 zł, z tego: Dział ,94 zł, na współfinansowanie w porozumieniu ze Starostwem Powiatowym w Gliwicach bieżącej działalności Centrum Ratownictwa Gliwice. Dział ,81 zł, z tego: ,21 zł, za dzieci z terenu innych miast, uczęszczające do przedszkoli niepublicznych w Gliwicach; 5.485,60 zł, na prowadzenie nauki religii innych wyznań; ,00 zł, na kształcenie zawodowe uczniów w Ośrodku Dokształcania Zawodowego w Gliwicach; 232,00 zł, w sprawie doradztwa metodycznego. Dział ,57 zł, z tego: ,94 zł, na pokrywanie kosztów pobytu dzieci z innych powiatów w placówkach opiekuńczo-wychowawczych; ,63 zł, na pokrywanie kosztów pobytu dzieci z innych powiatów w rodzinach zastępczych; Dział ,07 zł, z tego: ,00 zł, na współfinansowanie w porozumieniu Starostwem Powiatowym w Gliwicach bieżącej działalności Powiatowego Urzędu Pracy; ,00 zł, na dofinansowanie przez Starostwo Powiatowe w Gliwicach bieżącej działalności Miejskiego Zespołu do Spraw Orzekania o Niepełnosprawności; ,07 zł, na uczestnictwo w warsztatach terapii zajęciowej na terenie Gliwic osób z innych powiatów. 21
22 11) Środki na dofinansowanie zadań własnych pozyskane z innych źródeł oraz inne dochody należne ,83 zł Na dochody pozyskane z innych źródeł składają się: a) środki otrzymane od pozostałych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych na realizację zadań bieżących jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych ,00 zł - dofinansowanie kolonii śródrocznych z WFOŚiGW. Wpływ następuje za faktyczne poniesione koszty, b) rekompensata utraconych dochodów w podatkach i opłatach lokalnych ,00 zł, z tego: ,00 zł, środki przekazane przez Ministra Finansów na zasadach określonych w ustawie o niektórych formach wspierania działalności innowacyjnej, jako rekompensata dochodów utraconych w 2012 r. z tytułu zwolnienia z podatku od nieruchomości przedsiębiorcy o statusie centrum badawczo rozwojowego; 147,00 zł, refundacja utraconych dochodów z tytułu zwolnień z podatku od nieruchomości gruntów Skarbu Państwa pokrytych wodami jezior oraz zajętych pod sztuczne zbiorniki wodne, przekazana przez WFOŚiGW, na podstawie Rozporządzenia Ministra Środowiska, c) środki na dofinansowanie własnych zadań bieżących gmin (związków gmin), powiatów (związków powiatów), samorządów województw, pozyskane z innych źródeł ,83 zł. W ramach tych środków otrzymano dofinansowanie z: Fundacji Współpracy Polsko-Niemieckiej koszt organizacji wymiany młodzieży, szkół niepublicznych za naukę religii innych wyznań, PZU na zakup kamer dla Zespołu Szkół Ogólnokształcąco-Ekonomicznych. 12) Udziały we wpływach z podatków budżetu państwa ,82 zł a) podatek dochodowy od osób fizycznych ,00 zł, z tego: 37,42% dla gminy ,00 zł; 10,25% dla powiatu ,00 zł. Z uwagi na oczekiwaną niższą dynamikę wzrostu gospodarczego, dochody z tytułu udziału we wpływach podatku dochodowego od osób fizycznych zostały oszacowane na niższym poziomie w stosunku do prognozy Ministra Finansów (gmina ,00 zł, powiat ,00 zł). Wykonanie dochodów wyniosło 99,66% do przyjętej przez miasto prognozy, w porównaniu do roku poprzedniego nastąpił wzrost o 5,91 pkt procentowych, b) podatek dochodowy od osób prawnych ,82 zł, z tego: 6,71% dla gminy ,45 zł; 1,40% dla powiatu ,37 zł. Poziom wykonania jest uzależniony od sytuacji gospodarczej i wynikającej z tego kondycji finansowej firm. W porównaniu do roku ubiegłego nastąpił wzrost dochodów. 22