Source: https://www.epravo.cz/vyhledavani-aspi/?Id=44324&Section=1&IdPara=1&ParaC=2
Timestamp: 2020-01-22 01:48:33+00:00
Document Index: 50610795

Matched Legal Cases: ['§ 2', '§ 3', '§ 3', '§ 1', 'zákona č. 21', '§ 34', 'zákona č. 21', 'zákona č. 156', '§ 70', 'zákona č. 513']

Opatření ze dne 26.6.1996, kterým se stanoví předkládání výkazů bankami a pobočkami zahraničních bank České národní bance
1.8.1996 | Sbírka: 2/1996 (CBN) | Částka: 60/1996
Aktivní derogace: 10/1993 (CBN-76/93)
(2) Výkazy řady "Dev" sestavují a předkládají pouze banky, které jsou devizovým místem3).
(3) Vzory výkazů podle odstavce 1 jsou uvedeny v příloze č. 4 tohoto opatření.
(2) Výkazy předkládají banky a pobočky zahraničních bank organizačním útvarům České národní banky uvedeným na formulářích výkazů podle přílohy č. 4 tohoto opatření.
(1) Banky a pobočky zahraničních bank působící v České republice předkládají České národní bance výkazy podle § 2 v těchto variantách:
a) výkaz banky za Českou republiku (souhrnně za její centrálu a pobočky v České republice),
b) výkazy za centrálu a pobočky banky v České republice podle jejich regionální příslušnosti k pobočkám České národní banky,
c) výkaz za banku celkem (včetně poboček banky v zahraničí),
d) výkazy jednotlivých poboček zahraniční banky, které působí v České republice.
(2) Jednotlivé výkazy sestavují a předkládají banky a pobočky zahraničních bank ve variantách podle odstavce 1 způsobem stanoveným v příloze č. 3 tohoto opatření. Výkazy V(ČNB-Ds)3-12 a V(ČNB-Ds)5-12 předkládají banky a pobočky zahraničních bank podle odstavce 1 písm. a) a d) v automatizované formě a centrály a pobočky bank umístěné v regionech příslušejících k více než jedné pobočce České národní banky podle odstavce 1 písm. b) v regionálním členění v písemné formě.
(3) Výkaz E(ČNB)2-04 předkládají banky s uvedením údajů za banku celkem a obchodní společnosti, které banka založila a má v nich majetkovou účast, a jednotlivé pobočky zahraničních bank.
(1) Výkazy sestavené k 31. prosinci předchozího roku předchozího roku předcházejí banky a pobočky zahraničních bank České národní bance podle přílohy č. 2 tohoto opatření ve struktuře a variantách stanovených tímto opatřením ve znění platném ke dni sestavení výkazu.
(2) Dojde-li na základě ověření účetní závěrky auditorem ke změnám údajů vykazovaných ve výkazech Bil(ČNB)1-12, Bil (ČNB)2-12, V(ČNB-Ds)3-12, V(ČNB-Ds)5-12, V(ČNB-Ds)8-12, Dev (ČNB-Ds)11-12, Dev (ČNB-Ds)12-12, Dev(ČNB-Ds)14-04 a Dev(ČNB-Ds)19-12 a výkazech řady BD sestavených k 31. prosinci, předloží banka nebo pobočka zahraniční banky do patnácti kalendářních dnů po provedení odpovídajících změn v jejím účetnictví tyto výkazy znovu s upravenými hodnotami v rozsahu podle § 3 odst. 2.
(3) Banky a pobočky zahraničních bank předloží České národní bance do 15. března každého roku výkazy Bil(ČNB)1-12, V(ČNB-Ds)3-12, V(ČNB-Ds)5-12, V(ČNB-Ds)8-12 a Dev(ČNB-Ds)11-12 sestavené k 1. lednu tohoto roku v rozsahu podle § 3 odst. 2 v těch případech, kdy dojde k 1. lednu ke změně struktury nebo metodiky sestavování výkazu. Výkazy sestavované k 1. lednu musí vycházet z výkazů sestavených k 31. prosinci předchozího roku předložených České národní bance v termínech podle přílohy č. 2 tohoto opatření.
(1) Banka nebo pobočka zahraniční banky ukončí předkládání výkazů stanovených tímto opatřením, s výjimkou výkazů uvedených v odstavcích 2 a 4, dnem, kdy rozhodnutí o odnětí povolení působit jako banka4) nabude právní moci.
(2) Po dni, kdy odnětí povolení působit jako banka nabylo právní moci, banka nebo pobočka zahraniční banky v rozsahu podle tohoto opatření sestavuje a předkládá výkazy:
a) Bil(ČNB)1-12, Bil(ČNB)2-12 (bez přílohy), V(ČNB-Ds)3-12 a V(ČNB-Ds)12-12 v termínech stanovených tímto opatřením,
b) BD(ČNB)4-04 a BD(ČNB)5-04 s měsíční periodicitou do 25. kalendářního dne následujícího měsíce,
c) V(ČNB-Ds)4-55 s měsíční periodicitou v termínech stanovených tímto opatřením,
(3) Banka nebo pobočka zahraniční banky ukončí sestavování a předkládání výkazů podle odstavce 2 na základě obdrženého rozhodnutí České národní banky o ukončení vykazovací povinnosti.
(4) Výkazy řady V a Dev s měsíční periodicitou, které nejsou uvedeny v odstavci 2, sestaví banka nebo pobočka zahraniční banky naposledy k poslednímu kalendářnímu dni měsíce, v němž rozhodnutí o odnětí povolení působit jako banka nabylo právní moci, a předloží je následující kalendářní měsíc ve lhůtách stanovených v příloze č. 2 tohoto opatření.
(5) Banka nebo pobočka zahraniční banky, u které byl prohlášen konkurs5) nebo která vstoupila do likvidace6) bez pravomocného odnětí povolení působit jako banka, předkládá výkazy podle tohoto opatření v plném rozsahu a stanovených termínech do dne pravomocného odnětí povolení působit jako banka. Po odnětí povolení působit jako banka postupuje podle odstavců 1 až 4.
V případě, že banka nebo pobočka zahraniční banky poruší povinnosti stanovené tímto opatřením, postupuje Česká národní banka podle zvláštního zákona7).
Banky a pobočky zahraničních bank předkládají poprvé:
a) části 2 o úvěrech a vkladech v cizích měnách výkazů V(ČNB-Ds)3-12 a V(ČNB-Ds)5-12 sestavené ke 31. lednu 1997,
b) tabulky 1/3, 1/4, 2/3 a 2/4 o mezibankovních úvěrech výkazu V(ČNB-Ds)12-12 sestavené ke 31. lednu 1997,
c) výkaz V(ČNB)20-04 sestavený ke 31. březnu 1997,
d) výkazy Dev(ČNB)27-12 a Dev(ČNB)29-12 sestavené ke 31. lednu 1997,
e) výkazy P(ČNB)3-02 a P(ČNB)4-02 sestavené k 1. lednu 1997.
Zrušuje se opatření České národní banky č. 10 ze dne 22. listopadu 1993, kterým se stanoví předkládání výkazů bankami a pobočkami zahraničních bank České národní bance, ve znění opatření České národní banky č. 5 ze dne 28. listopadu 1994.
Bil(ČNB)1-12     Měsíční bilance aktiv a pasív
Bil(ČNB)2-12     Měsíční výkaz zisků a ztrát
(s přílohou Bil(ČNB)2-04)
V(ČNB-Ds)1-12    Výkaz o hotovostním peněžním obratu
V(ČNB-Ds)3-12    Měsíční výkaz o úvěrech
V(ČNB-Ds)4-55    Hlášení o stavech úvěrů a vkladů
V(ČNB-Ds)5-12    Měsíční výkaz o vkladech
V(ČNB-Ds)6-36    Dekádní přehled o aktivech a pasívech
V(ČNB-Ds)7-12    Přehled o stavech korunových úvěrů a vkladů
V(ČNB-Ds)8-12    Struktura vybraných korunových úvěrů
V(ČNB-Ds)9-12    Přehled o čerpání korunových úvěrů
V(ČNB-Ds)12-12   Výkaz o mezibankovních korunových
V(ČNB-Ds)13-04   Čtvrtletní výkaz o úrokových nákladech a
V(ČNB-Ds)18-12   Měsíční výkaz o cenných papírech v držení
bank a majetkových účastech bank
V(ČNB)20-04      Čtvrtletní výkaz o nákupu, prodeji a
vlastnictví tuzemských cenných papírů
Dev(ČNB-Ds)11-12 Měsíční výkaz o devizové a korunové
Dev(ČNB-Ds)12-12 Měsíční výkaz o devizových a korunových
Dev(ČNB-Ds)14-04 Čtvrtletní výkaz o devizových inkasech
a platbách podle územního členění
Dev(ČNB-Ds)16-12 Měsíční výkaz o devizových inkasech a platbách
v členění podle nadlimitních transakcí
Dev(ČNB-Ds)19-12 Měsíční výkaz o devizových inkasech a platbách
v členění podle měn
Dev(ČNB)20-98    Denní výkaz o devizové a korunové
Dev(ČNB)24-12    Výkaz o prodejích a nákupech na mezibankovním
Dev(ČNB)27-12    Přehled o stavech devizových úvěrů a vkladů
Dev(ČNB)29-12    Přehled o čerpání devizových úvěrů
E(ČNB)2-04       Šetření o rozvoji peněžního sektoru -
-Peněžní instituce a korporace v bankovnictví
P(ČNB)1-01       Plán obchodní činnosti
P(ČNB)2-12       Hlášení o předpokládaném vývoji úvěrů
P(ČNB)3-02       Pololetní výkaz o předpokládaných inkasech
nerezidentů z tuzemských dlužných cenných
P(ČNB)4-02       Pololetní výkaz o budoucích splátkách
mezibankovních úvěrů přijatých od
BD(ČNB)1-04      Přehled skutečné (zbytkové) splatnosti
BD(ČNB)2-04      Hlášení o poměru kapitálu k rizikově
BD(ČNB)3-12      Hlášení o úvěrové angažovanosti banky
BD(ČNB)4-04      Hlášení o pohledávkách podle jejich
BD(ČNB)5-04      Hlášení o pohledávkách nesplacených
Označení výkazu                   Termíny                          Forma
Periodicita       Termín předkládání        předkládání
Bil(ČNB)1-12           měsíčně           do 20. kalendářního dne   automatizovaně
výkaz za prosinec do
20. února následujícího
roku, výkaz za leden do
Bil(ČNB)2-12           měsíčně           do 25. kalendářního dne   automatizovaně
Bil(ČNB)2-04           čtvrtletně        spolu s výkazem           automatizovaně
Bil(ČNB)2-12 za poslední
měsíc jednotl. čtvrtletí
jako jeho příloha
V(ČNB-Ds)1-12          měsíčně           do 11. kalendářního dne   písemně
V(ČNB-Ds)3-12          měsíčně           do 20. kalendářního dne   automatizovaně
následujícího měsíce      (pobočkové
výkaz za prosinec do       písemně)
roku, výkaz za leden
V(ČNB-Ds)4-55          dvakrát           každý třetí a poslední    automatizovaně
týdně             pracovní den v týdnu,
pokud předchozí den je
pracovním dnem, do 11
měsíčně           následující pracovní den
po konci kalendářního měsíce
denně             od 20. kalendářního dne
posledního měsíce
čtvrtletí do konce čtvrtletí
V(ČNB-Ds)5-12          měsíčně           do 20. kalendářního dne   automatizovaně
následujícího měsíce,     (pobočkové
výkaz za prosinec do 20.   písemně)
února následujícího roku,
V(ČNB-Ds)6-36          dekádně           do 5., 15. a 25.          automatizovaně
kalendářního dne v měsíci
kromě výkazu k 10. a 20.
V(ČNB-Ds)7-12          měsíčně           do 20. kalendářního dne   automatizovaně
výkaz za prosinec do 20.
V(ČNB-Ds)8-12          měsíčně           do 20. kalendářního dne   automatizovaně
V(ČNB-Ds)9-12          měsíčně           do 15. kalendářního dne   automatizovaně
V(ČNB-Ds)12-12         měsíčně           do 20. kalendářního dne   automatizovaně
V(ČNB-Ds)13-04         čtvrtletně        do 25. kalendářního dne   automatizovaně
následujícího měsíce po
konci čtvrtletí
výkaz za 4. čtvrtletí do
20. února následujícího roku
V(ČNB-Ds)18-12         měsíčně           do 20. kalendářního dne   automatizovaně
V(ČNB)20-04            čtvrtletně        do 15. kalendářního dne   automatizovaně
Dev(ČNB-Ds)11-12       měsíčně           do 20. kalendářního dne   automatizovaně
Dev(ČNB-Ds)12-12       měsíčně           do 20. kalendářního dne   automatizovaně
Dev(ČNB-Ds)14-04       čtvrtletně        do 20. kalendářního dne   automatizovaně
Dev(ČNB-Ds)16-12       měsíčně           do 20. kalendářního dne   automatizovaně
Dev(ČNB-Ds)19-12       měsíčně           do 20. kalendářního dne   automatizovaně
Dev(ČNB)20-98          denně             do 11 hodin následujícího automatizovaně
Dev(ČNB)24-12          měsíčně           první pracovní den        automatizovaně
Dev(ČNB)27-12          měsíčně           do 20. kalendářního dne   automatizovaně
Dev(ČNB)29-12          měsíčně           do 15. kalendářního dne   automatizovaně
E(ČNB)2-04             čtvrtletně        do 5. pracovního dne      písemně
P(ČNB)1-01             ročně             do konce února běžného    automatizovaně
jako zpřesnění plánu
běžného roku nebo výhled
P(ČNB)2-12             měsíčně           do 3. kalendářního dne    automatizovaně
P(ČNB)3-02             pololetně         do 15. kalendářního dne   automatizovaně
P(ČNB)4-02             pololetně         do 25. kalendářního dne   automatizovaně
BD(ČNB)1-04            čtvrtletně        do 25. kalendářního dne   automatizovaně
konci čtvrtletí včetně
předběžného výkazu za
poslední čtvrtletí,
výsledný výkaz za poslední
čtvrtletí do 10. března
měsíčně          na vyžádání
BD(ČNB)2-04            čtvrtletně        do 25. kalendářního dne   automatizovaně
BD(ČNB)3-12             měsíčně          do 25. kalendářního dne   písemně
BD(ČNB)4-04            čtvrtletně        do 25. kalendářního dne   automatizovaně
BD(ČNB)5-04            čtvrtletně        do 25. kalendářního dne   automatizovaně
Varianty předkládání výkazů bank a poboček zahraničních bank České národní bance (předkládané varianty jsou označeny "x"):
Označení výkazu         Varianta předložení výkazu
a)     b)     c)     d)
Bil(ČNB)1-12            x             x      x
Bil(ČNB)2-12                          x      x
V(ČNB-Ds)1-12                  x             x
V(ČNB-Ds)2-12           x      x             x
V(ČNB-Ds)4-55 1)        x             x      x
V(ČNB-Ds)5-12           x      x             x
V(ČNB-Ds)6-36           x                    x
V(ČNB-Ds)7-12           x                    x
V(ČNB-Ds)8-12           x                    x
V(ČNB-Ds)9-12           x                    x
V(ČNB-Ds)12-12          x                    x
V(ČNB-Ds)13-04          x              x     x
V(ČNB-Ds)18-12          x                    x
V(ČNB-Ds)20-04          x                    x
Dev(ČNB-Ds)11-12        x                    x
Dev(ČNB-Ds)12-12        x                    x
Dev(ČNB-Ds)14-04        x                    x
Dev(ČNB-Ds)16-12        x                    x
Dev(ČNB-Ds)19-12        x                    x
Dev(ČNB)20-98
Část 1 a 2            x                    x
Část 3                               x     x
Dev(ČNB)24-12           x                    x
Dev(ČNB)27-12           x                    x
Dev(ČNB)29-12           x                    x
Dev(ČNB)30-98           x                    x
P(ČNB)1-01              x              x     x
P(ČNB)2-12 1)           x              x     x
P(ČNB)3-02              x                    x
P(ČNB)4-02              x                    x
BD(ČNB)1-04                            x     x
BD(ČNB)2-04 2)                         x    (x)
BD(ČNB)3-12                            x     x
BD(ČNB)4-04                            x     x
BD(ČNB)5-04                            x     x
Vzory výkazů předkládaných bankami a pobočkami zahraničních bank České národní bance
(Soubor formulářů ČNB - do ASPI nezařazen)
1) § 1 odst. 1 zákona č. 21/1992 Sb., o bankách
1) Varianta a) a c) je vykazována na jednom formuláři, resp. předkládána v jednom datovém souboru.
2) Pobočky zahraničních bank jen na zvláštní vyžádání.
4) § 34 zákona č. 21/1992 Sb., o bankách ve znění zákona č. 156/1994 Sb.)
5) zákon č. 328/1991 Sb., o konkursu a vyrovnání ve znění pozdějších předpisů.
6) § 70 zákona č. 513/1991 Sb., Obchodní zákoník ve znění pozdějších předpisů.
7) zákon č. 21/1992 Sb.