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Timestamp: 2018-06-20 20:09:07+00:00
Document Index: 58676176

Matched Legal Cases: ['art. 11', 'art. 1', 'art. 106', 'art. 107', 'art. 12', 'art. 11', 'art. 2']

Glossario Antiriciclaggio - PDF
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Rita Bondi
2 Glossario Antiriciclaggio Adeguata Verifica Amministrazioni interessate Archivio Unico Informatico Autorità di Vigilanza di Settore Banca di Comodo CAP Cliente Conti di passaggio Dati identificativi Decreto Antiriciclaggio DIA Finanziamento del Terrorismo GAFI Gruppo bancario Insediamento fisico Intermediari finanziari Mezzi di pagamento Moneta elettronica Operazione Operazione frazionata Operazioni collegate Operazione Sospetta Persone politicamente sospette Pubblica amministrazione Rapporto continuativo 1 / 5 Registro della clientela SIM SGR SICAV Titolare effettivo Titolo al portatore UIF Pagina 2 di 7
3 Adeguata Verifica L adeguata verifica della clientela consiste nelle seguenti attività: a) identificazione del cliente e dell eventuale esecutore; b) identificazione dell'eventuale titolare effettivo; c) verifica dell identità del cliente, dell eventuale esecutore e dell eventuale titolare effettivo sulla base di documenti, dati o informazioni ottenuti da una fonte affidabile e indipendente; d) acquisizione di informazioni sullo scopo e sulla natura prevista del rapporto continuativo e, quando rilevi secondo un approccio basato sul rischio, dell operazione occasionale; e) esercizio di un controllo costante nel corso del rapporto continuativo. I destinatari procedono all adeguata verifica della clientela in relazione ai rapporti e alle operazioni che rientrano nella propria attività istituzionale, come definita dalla normativa di settore; Amministrazioni interessate Le autorità e le amministrazioni competenti al rilascio delle autorizzazioni o licenze, alla ricezione delle dichiarazioni di inizio attività o che esercitano la vigilanza sui professionisti e sui revisori contabili ; Archivio Unico Informatico È un archivio, formato e gestito da mezzi informatici, nel quale sono conservate in modo accentrato tutte le informazioni acquisite nell adempimento degli obblighi di identificazione e registrazione, secondo i principi previsti dal D. Lgs. 231/07 ; Autorità di Vigilanza di Settore Sono le autorità preposte, ai sensi del D. Lgs. 231/07, alla vigilanza o al controllo dei destinatari di tale decreto ; Banca di comodo Una banca, o un ente che svolge attività equivalenti, costituita in un Paese in cui non ha alcuna presenza fisica, che consenta di esercitare una direzione e una gestione effettive e che non sia collegata ad alcun gruppo finanziario regolamentato ; CAP Codice delle assicurazioni private, decreto legislativo 7 settembre 2005, n. 209 ; Cliente È il soggetto che instaura rapporti continuativi o compie operazioni con i destinatari indicati agli art. 11 e 14 del D. Lgs. 231/07, ovvero il soggetto al quale i destinatari indicati agli artt. 12 e 13 rendono una prestazione professionale in seguito al conferimento di incarico ; Conti di passaggio Rapporti bancari di corrispondenza transfrontalieri, intrattenuti tra intermediari finanziari, utilizzati per effettuare operazioni in nome proprio e per conto della clientela ; Dati identificativi Il nome e il cognome, il luogo e la data di nascita, l indirizzo, il codice fiscale e gli estremi del documento di identificazione o, nel caso di soggetti diversi da persona fisica, la denominazione, la sede legale e il codice fiscale o, per le persone giuridiche, la partita IVA ; Decreto Antiriciclaggio il decreto legislativo 21 novembre 2007 n. 231 e successive modifiche e integrazioni, recante l attuazione della direttiva 2005/60/CE concernente la prevenzione dell uso del sistema finanziario Pagina 3 di 7
4 a scopo di riciclaggio dei proventi di attività criminose e di finanziamento del terrorismo nonché della direttiva 2006/70/CE che ne reca misure di esecuzione; DIA Direzione Investigativa Antimafia; ESECUTORE il soggetto delegato ad operare in nome e per conto del cliente o a cui siano comunque conferiti poteri di rappresentanza che gli consentano di operare in nome e per conto del cliente ; FINANZIAMENTO DEL TERRORISMO in conformità con l art. 1, comma 1, lettera a) del decreto legislativo 22 giugno 2007, n. 109, qualsiasi attività diretta, con qualsiasi mezzo, alla raccolta, alla provvista, all'intermediazione, al deposito, alla custodia o all'erogazione di fondi o di risorse economiche, in qualunque modo realizzati, destinati a essere, in tutto o in parte, utilizzati al fine di compiere uno o più delitti con finalità di terrorismo o in ogni caso diretti a favorire il compimento di uno o più delitti con finalità di terrorismo previsti dal codice penale, e ciò indipendentemente dall'effettivo utilizzo dei fondi e delle risorse economiche per la commissione dei delitti anzidetti ; GAFI Gruppo di azione finanziaria internazionale ; Gruppo bancario È l insieme di banche, finanziarie e società strumentali controllate da una banca o società finanziaria con sede legale in Italia, capogruppo; il gruppo bancario è iscritto in un apposito albo tenuto dalla Banca d Italia ; Insediamento fisico Un luogo destinato allo svolgimento dell attività di istituto, con stabile indirizzo, diverso da un semplice indirizzo elettronico, in un Paese nel quale il soggetto è autorizzato a svolgere la propria attività. In tale luogo il soggetto deve impiegare una o più persone a tempo pieno, deve mantenere evidenze relative all attività svolta, deve essere soggetto ai controlli effettuati dall autorità che ha rilasciato l autorizzazione ad operare ; Intermediari finanziari Esercitano solo attività finanziaria e, a seconda della loro dimensione, sono iscritti o in un albo tenuto dal Ministero dell economia e delle finanze (art. 106 TUB) o in un albo tenuto dalla Banca d Italia (art. 107 TUB) ; Mezzi di pagamento Il denaro contante, gli assegni bancari e postali, gli assegni circolari e gli altri assegni ad essi assimilabili o equiparabili, i vaglia postali, gli ordini di accreditamento o di pagamento, le carte di credito e le altre carte di pagamento, le polizze assicurative trasferibili, le polizze di pegno e ogni altro strumento e disposizione che permetta di trasferire, movimentare o acquisire, anche per via telematica, fondi, valori o disponibilità finanziarie ; Moneta elettronica Consiste in un valore monetario rappresentato da un credito nei confronti dell emittente, memorizzato su un dispositivo elettronico, emesso dietro ricezione di fondi corrispondenti e accettato come mezzo di pagamento da imprese diverse dall emittente. Tale strumento si può ricondurre a due tipologie: la card-based money (caricata su una carta di pagamento dotata o meno di microprocessore) e la software-based money (che si basa su software e viene caricata nella memoria del personal computer). La moneta elettronica costituisce uno strumento di Pagina 4 di 7
5 pagamento sostitutivo del denaro contante che gli operatori, eventualmente protetti dalla garanzia di anonimato, possono scambiare anche a notevole distanza, localizzandosi in Paesi carenti di adeguati controlli ; Operazione La trasmissione o la movimentazione di mezzi di pagamento; per i soggetti di cui all art. 12, un attività determinata o determinabile, finalizzata ad un obiettivo di natura finanziaria o patrimoniale modificativo della situazione giuridica esistente, da realizzare tramite una prestazione professionale ; Operazione frazionata Un operazione unitaria sotto il profilo economico, di valore pari o superiore ai limiti stabiliti dal presente decreto, posta in essere attraverso più operazioni, singolarmente inferiori ai predetti limiti, effettuate in momenti diversi ed in un circoscritto periodo di tempo fissato in sette giorni ferma restando la sussistenza dell operazione frazionata quando ricorrano elementi per ritenerla tale ; Operazioni collegate Operazioni che, pur non costituendo esecuzione di un medesimo contratto, sono tra loro connesse per il soggetti che le esegue, l oggetto o per lo scopo cui sono dirette ; Operazione Sospetta Operazione da segnalare all'uif (unità di informazione finanziaria) e per la quale il professionista ha motivo ragionevole per sospettare che siano in corso o che siano state compiute o tentate operazioni di riciclaggio o di finanziamento del terrorismo ; Persone politicamente sospette Le persone fisiche cittadine di altri Stati comunitari o di Stati extracomunitari che occupano o hanno occupato importanti cariche pubbliche come pure i loro familiari diretti o coloro con i quali tali persone intrattengono notoriamente stretti legami, individuate sulla base dei criteri di cui all allegato tecnico al presente decreto ; Pubblica Amministrazione Tutte le amministrazioni dello Stato, ivi compresi gli istituti e le scuole di ogni ordine e grado, le istituzioni educative, le aziende e le amministrazioni dello Stato a ordinamento autonomo, le regioni, le province, le comunità montane e loro consorzi e associazioni, le istituzioni universitarie, le amministrazioni, le aziende e gli enti del servizio sanitario nazionale e le agenzie di cui al decreto legislativo 30 luglio 1999, n. 300, e successive modificazioni ; Rapporto continuativo Rapporto di durata rientrante nell esercizio dell attività di istituto dei soggetti indicati all art. 11 che dia luogo a più operazioni di versamento, prelievo o trasferimento di mezzi di pagamento e che non si esaurisce in una sola operazione; Registro della clientela Un registro cartaceo nel quale sono conservati i dati identificativi, acquisiti nell adempimento dell obbligo di identificazione secondo le modalità previste nel presente decreto ; SIM Società di Intermediazione Mobiliare, sono società autorizzate dalla CONSOB all esercizio dell attività di investimento in strumenti finanziari (azioni, obbligazioni, titolo, fondi, ecc). Sono iscritte in un albo tenuto dalla CONSOB ; SGR Pagina 5 di 7
6 Società di Gestione del Risparmio, sono S.p.A. con sede in Italia, autorizzate dalla Banca d Italia a gestire su base individuale portafogli di investimento per conto terzi, istituire e gestire fondi pensioni, svolgere attività connesse, affidando anche la gestione del fondo a intermediari abilitati. Tali società gestiscono fondi comuni propri e di terzi ; SICAV Società di Investimento a Capitale Variabile, sono società autorizzate dalla Banca d Italia che esercitano l investimento collettivo del patrimonio raccolto ; Titolare effettivo La persona o le persone fisiche che, in ultima istanza, possiedono o controllano il cliente nonché la persona fisica per conto della quale è realizzata un operazione o un attività, individuate sulla base dei criteri di cui allegato tecnico del presente decreto. L art. 2 dell allegato tecnico al D. Lgs. 231/07 ne dà una definizione più dettagliata ; Titolo al portatore Titolo di credito che legittima il possessore all esercizio del diritto in esso menzionato in base alla mera presentazione e il cui trasferimento si opera con la consegna del titolo ; UIF Unità di Informazione Finanziaria cioè la struttura nazionale incaricata di ricevere dai soggetti obbligati, di richiedere, ai medesimi, di analizzare e di comunicare alle autorità competenti le informazioni che riguardano ipotesi di riciclaggio o di finanziamento del terrorismo. Pagina 6 di 7