Source: http://docplayer.cz/1726707-Zli-ns-ke-ho-k-raj-e-na-rok.html
Timestamp: 2017-09-25 17:15:19+00:00
Document Index: 25338728

Matched Legal Cases: ['zákona č. 129', 'zákona č. 129', 'zákona č. 250', 'zákona č. 250', 'zákona č. 243', 'zákona č. 129', 'zákona č. 160', 'zákona č. 290']

ZLÍ NS KÉ HO K RAJ E NA ROK - PDF
ZLÍ NS KÉ HO K RAJ E NA ROK
Download "ZLÍ NS KÉ HO K RAJ E NA ROK"
1 ROZPOČET ZLÍNSKÉHO KRAJE NA ROK 2006
2 ROZPOČET ZLÍNSKÉHO KRAJE NA ROK 2006 Obsah : 1. Usnesení Rady Zlínského kraje...str Důvodová zpráva...str Příjmy...str Daňové příjmy...str Nedaňové příjmy...str Dotační vztahy...str Výdaje...str Výdaje odborů...str Fondy...str Závěr...str Bilance...str Příjmy...str Výdaje...str Výdaje odborů a fondů...str Financování...str Fondy...str Rekapitulace příjmů a výdajů...str Závazné ukazatele odborů krajského úřadu...str Dotace obcím...str Dotace zřizovaným organizacím...str Dotace ostatním organizacím...str Závazné ukazatele zřizovaným příspěvkovým organizacím...str. 36 Příloha č. 1: Střednědobý plán reprodukce majetku ZK na období:
3 1. Usnesení Rady Zlínského kraje Rada Zlínského kraje b e r e n a v ě d o m í návrh schodkového rozpočtu Zlínského kraje na rok 2006 v celkovém objemu příjmů tis. Kč, výdajů tis. Kč a financování tis. Kč v členění dle přílohy č P01 a d o p o r u č u j e Zastupitelstvu Zlínského kraje: 1) s c h v á l i t a) v souladu s 35 odst. 2., písm. j) zákona č. 129/2000 Sb. O krajích, rozpočet Zlínského kraje na rok 2006 dle přílohy č P01 jako schodkový s celkovým objemem příjmů tis. Kč, výdajů tis. Kč a financování tis. Kč s tím, že schodek bude uhrazen čerpáním smluvního dlouhodobého bankovního úvěru ve výši tis. Kč smluvně zajištěného u Evropské investiční banky. 2) s t a n o v i t pro rok 2006: - výši osobních výdajů krajského úřadu v objemu tis. Kč; - výši věcných výdajů krajského úřadu v objemu tis. Kč. a) uzavření Smlouvy o kontokorentím úvěru uzavřené s Českou spořitelnou, a.s., se sídlem Olbrachtova 1929/62, Praha 4, IČ , pro možnost překlenutí krátkodobého nesouladu příjmů a výdajů Zlínského kraje formou čerpání debetního zůstatku na běžném účtě Zlínského kraje č /0800 do max. výše tis. Kč, za podmínek: - debetní zůstatek v rámci sjednaného limitu, tj tis. Kč je úročen pohyblivou sazbou ve výši 1M PRIBOR + 0,09% p. a. 3) zmocnit a) v souladu s 59 odst. 1, písm. a) zákona č. 129/2000 Sb., o krajích, Radu Zlínského kraje: b) k provádění rozpočtových opatření vyvolaných zapojením účelově přijatých dotací, příspěvků a odvodů organizací s přímým vztahem; c) k provádění rozpočtových opatření, která v souladu s 16 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, neovlivní celkové příjmy a výdaje rozpočtu Zlínského kraje na rok 2006, mimo použití rozpočtové rezervy a mimo případy, kdy opatření objemem prostředků překročí 5 % schválené kapitoly, maximálně však do celkového objemu 5 mil. Kč; d) k provádění úprav závazných vztahů jednotlivých ORJ v případech, kdy je změna závazného vztahu vyvolána rozpočtovým opatřením schváleným dle bodu a) a b); e) k provádění změn závazných ukazatelů jednotlivých zřizovaných organizací se závazným finančním vztahem k rozpočtu Zlínského kraje a 3
4 4) uložit a) povinnost informovat Zastupitelstvo Zlínského kraje o provedených změnách rozpočtu Zlínského kraje na rok 2006 vždy na jeho nejbližším zasedání; b) povinnost informovat Zastupitelstvo Zlínského kraje o případném čerpání kontokorentního úvěru bankovního účtu vždy na nejbližším jednání Zastupitelstva Zlínského kraje. 4
5 2. Důvodová zpráva Rozpočet Zlínského kraje (dále jen ZK) na rok 2006 je zpracováván v souladu s příslušnými ustanoveními zákona č. 250/2000 Sb. o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů a v návaznosti na Rozpočtový výhled ZK na roky Oblast příjmů rozpočtu ZK na rok 2006 byla definována dle predikce daňových příjmů zpracované Ministerstvem financí v září letošního roku a se znalostí jednotlivých organizačních jednotek (dále jen ORJ) o možnostech získat příjmy v rámci jednotlivých resortů. Pro stanovení výše daňových příjmů bylo využito vládního návrhu zákona o státním rozpočtu na rok Z celkového objemu příjmů návrhu rozpočtu ve výši tis. Kč, představují vlastní příjmy tis. Kč (z toho daňové příjmy tis. Kč) a dotace tis. Kč. V oblasti výdajů byly návrhy jednotlivých odborů sumarizovány a na jednáních s odbory ještě dále upřesňovány. Úprava provozních výdajů byla realizována s ohledem na mandatorní výdaje jednotlivých odborů a u kapitálových výdajů pak na nezbytné výdaje již zahájených investičních akcí. Dále byl zachován objem vlastních zdrojů pro spolufinancování programů v rámci grantových schémat a programů s účastí prostředků EU. Stávající návrh rozpočtu však neumožňuje úspěšně pokrýt veškeré potřeby Programového fondu podprogramů vyhlašovaných vlastním ZK. Zde nedošlo plně k sladění potřeb jednotlivých ORJ a možností rozpočtu. V současné době zatím není znám definitivní závazný finanční vztah státního rozpočtu k rozpočtům krajů a obcí. Nemožnost získat relevantní závazné vztahy rozpočtů územně samosprávných celků k platnému znění státního rozpočtu na rok 2006 znamenala, že v přípravě rozpočtu ZK na rok 2006 bylo nutné vycházet jen z očekávaných vlastních i dotačních příjmů, vztažených k současně platné legislativní úpravě. Tato skutečnost ovlivnila přípravu rozpočtu natolik, že výdajové kapitoly rozpočtu ZK na rok 2006 bylo možné rozpočtovat jen u těch druhů výdajů, které lze financovat z příjmů, zajištěných platnou právní úpravou rozpočtových pravidel. Jejich případná změna se zásadním způsobem promítne do objemu i návaznosti celkových zdrojů. Základní charakteristika rozpočtu Zlínského kraje na rok 2006 S ohledem na dosud neschválený Státní rozpočet na rok 2006 byl Rozpočet ZK na rok 2006 sestavován zejména na základě současně platného znění zákona č. 243/2000 Sb. o rozpočtovém určení daní a s využitím informací pracovníků Ministerstva financí ČR, jakož i s využitím porovnatelných ukazatelů z předchozích let. To se týkalo především podkladů pro odhady reálně dosažitelného výnosu sdílených daní, kde do predikce byly promítnuty očekávané změny legislativy od Příjmy Ve srovnání s rokem 2005, kdy se očekávají příjmy ve výši tis. Kč jsou rozpočtovány příjmy v roce 2006 o 0,35 % vyšší. ( tis. Kč). Rostou podíly na sdílených daních o 0,45% a neinvestiční dotace o 1,88%. Naopak klesají daně placené krajem na 43,35% letošních příjmů, neboť se mění daňová základna pro placení této daně krajem. U nedaňových příjmů je pokles na 64,08% zapříčiněn zejména nižším rozpočtem odvodů organizací s přímým vztahem. Dále v této fázi nejsou rozpočtovány žádné kapitálové příjmy (ani vlastní, ani dotace). Případný prodej majetku, nebo účelově získaná dotace v průběhu roku budou předmětem příslušných rozpočtových změn v průběhu roku Daňové příjmy Daňové příjmy byly stanoveny v souladu s predikcí Ministerstva financí, která byla zpracována u příležitosti předložení vládního návrhu zákona o státním rozpočtu na rok Celková výše daňových příjmů byla stanovena na tis Kč. Daňové příjmy jsou v současné době rozpočtovány u Ekonomického odboru ORJ 30. Daňové příjmy se skládají z výnosů sdílených daní, jejichž měsíční predikce je uvedena v následující tabulce. 5
6 měsíc Predikce měsíčního daňového výnosu DPFO - záv.činnost DPFO - podnikatelé DPFO - zvláštní sazba DPPO DPH leden únor březen duben květen červen červenec srpen září říjen listopad prosinec Součástí daňových příjmů jsou i správní poplatky ve výši 750 tis. Kč a daň z příjmů právnických osob placená ZK v předpokládané výši tis. Kč. Po určitém časovém období se vrací tato daň prostřednictvím finančního úřadu zpět do rozpočtu kraje Nedaňové příjmy Příjmy z pronájmu majetku Tyto příjmy jsou rozpočtovány u Kanceláře ředitele ORJ 10 a u Ekonomického odboru ORJ 30. Hlavní část příjmů z pronájmu majetku je tvořena příjmem za pronájem movitého i nemovitého majetku nemocnicím ( tis. Kč), které jsou následně použity na zajištění reprodukce majetku kraje. Další část příjmů je tvořena tržbami za pronájem objektů v areálu bývalého Svitu. Příjmy z úroků a realizace finančního majetku Dosažené výnosy z úroků byly odhadnuty na tis. Kč. Odhad vychází z očekávaného výnosu v roce 2005, který bude činit cca tis. Kč s tím, že se předpokládá mírný vzestup úrokových sazeb v roce Příjmy z vlastní činnosti Příjmy z vlastní činnosti ve výši 600 tis. Kč jsou z provozu parkoviště a jsou rozpočtovány u Kanceláře ředitele ORJ 10. Transfery od obcí Jsou rozpočtovány u Kanceláře hejtmana ORJ 20 a u Programového fondu ve výši tis. Kč. Jedná se o vratky půjček, které jednotlivé obce získaly od kraje v minulých obdobích na řešení zejména problematiky obnovy venkova. Odvody organizací s přímým vztahem V současné době je rozpočtován odvod pouze v oblasti školství. Jedná se o postupnou splátku již dříve nakoupených objektů sloužících k potřebám výuky (Jezerka). 6
7 Poplatky za čerpání pitné vody Jde o relativně nový zdroj příjmů rozpočtu kraje ( tis. Kč). Od poloviny loňského roku jde 50% poplatků do státního rozpočtu a 50% do Programového fondu rozpočtu kraje. Prostředky jsou určeny ze zákona na řešení problematiky s pitnou vodou. Poplatky za čerpání pitné vody jsou příjmem kraje od poloviny roku Z toho důvodu je nesnadné v současné době odhadnout skutečnou výši poplatku, neboť není k dispozici žádná vývojová řada. V případě nutnosti bude výše příjmu upravena v průběhu roku rozpočtovým opatřením. Ostatní nedaňové příjmy Jedná se zejména o podíly obcí, dobrovolných svazků obcí, a Univerzity T. Bati na financování společných projektů v rámci Programového fondu. (Regionální inovační strategie, Širokopásmový internet obcím ZK, projekty Společné propagace kraje.) Dotační vztahy Dotace jsou plánovány pouze tam, kde je již dnes ze zákona nebo z příslibů zajištěna jejich reálnost. Je pravděpodobné, že po schválení Státního rozpočtu na rok 2006 doznají tyto příjmy ještě změn, které se budou řešit příslušným rozpočtovým opatřením. Souhrnný finanční vztah Vliv novely zákona o rozpočtovém určení daní se promítá v roce 2006 zejména do návrhu struktury finančních vztahů Státního rozpočtu k rozpočtům krajů. Většinu kompetencí, které byly před nabytím účinnosti novely financovány z dotací a příspěvků obsažených ve finančních vztazích Státního rozpočtu k rozpočtům krajů, financují kraje ze svých navýšených daňových příjmů. Od roku 2006 již proto nejsou rozpočtovány v návrhu zákona o státním rozpočtu následující dotace a příspěvky: - příspěvek na dopravní obslužnost v autobusové dopravě, - příspěvek na dopravní obslužnost v drážní dopravě, - dotace na výkon zřizovatelských funkcí a činností převedených z okresních úřadů, obcí, příp. resortů krajům (s výjimkou dotace na sociální služby), - dotace na financování běžného a investičního rozvoje územních samosprávných celků. Celkový objem finančního vztahu státního rozpočtu k rozpočtu ZK je pro rok 2006 navrhován ve výši tis. Kč a člení se na následující dotace a příspěvky. a) Příspěvek na výkon státní správy V souladu s ustanovením 29 odst. 3 zákona č. 129/2000 Sb. o krajích, obdrží kraj ze Státního rozpočtu příspěvek na financování výkonu státní správy v přenesené působnosti. Jeho navrhovaný objem zahrnuje prostředky na financování výkonu přenesené působnosti vyplývající z I. i II. fáze reformy územní veřejné správy ( tis. Kč), zbývající část finančních prostředků (3 620 tis. Kč) je určena pro jednotky Sborů dobrovolných hasičů obcí. b) Dotace na sociální služby Dotace ve výši tis. Kč je určena na financování sociálních služeb na území kraje. Východiskem pro stanovení objemu dotace byla úroveň rozpočtu na rok Ostatní neinvestiční dotace ze státního rozpočtu Do této kategorie patří především dotace z Ministerstva školství, mládeže a sportu (dále jen MŠMT) na krytí přímých nákladů škol a školských zařízení zřizovaných jak krajem, tak obcemi i jinými subjekty. Očekáváme, že celková výše přímých nákladů bude tis. Kč a dále, že z MŠMT obdrží kraj ještě účelové dotace ve výši tis. Kč na zajištění olympiád, vzdělávacích programů ministerstva apod. Současně v rámci ostatních neinvestičních dotací je rozpočtován příjem u Odboru zdravotnictví - ORJ 170 ve výši tis. Kč. Pomocí těchto prostředků hradí stát náklady vzniklé lékárnám za likvidaci nepoužitelných léků a na evidenci a dispenzarizaci TBC. 7
8 V rámci Programového fondu očekáváme příjmy ve výši tis. Kč: pro Odbor sociálních věcí ORJ 100 na krytí výdajů pro nestátní neziskové organizace v oblasti sociálních služeb ve výši tis. Kč, pro Kancelář hejtmana ORJ 20 na projekt Partnerství 800 tis. Kč, pro Odbor školství, mládeže a sportu ORJ tis. Kč na Operační program Rozvoj lidských zdrojů a pro Odbor strategického rozvoje ORJ tis. Kč na výdaje Programového fondu (viz tabulka č. 8). Zahraniční zdroje Se zahraničními zdroji je počítáno v rámci Programového fondu (3 990 tis. Kč) a u Kanceláře ředitele ORJ 10 (4 620 tis. Kč). Vesměs jde o prostředky z Evropské unie (dále jen EU), které se vrací do rozpočtu kraje z předešlých období, kdy byly krajem použity na výdaje smluvně dohodnuté s EU (jedná se o věcné i mzdové výdaje). Struktura příjmů Dotace z Ministerstva školství, mládeže a sportu 58,68% Přijaté dotace 67,66 % Dotace z Všeobecné pokladní správy 7,37% Nedaňové příjmy 1,15% Vlastní příjmy 32,34 % Daňové příjmy 31,19% Ostatní dotace 1,61% 8
9 2.2. Výdaje Výše osobních výdajů je stanovena na rok 2006 v celkovém objemu tis. Kč, což je o 8,64% více než je předpoklad plnění v roce Částečně je tento nárůst ovlivněn nárůstem počtu pracovníků (od bude na KÚ 420 zaměstnanců a částečně nárůst je ovlivněn předpokládaným 5% růstem mezd). Objem běžných neinvestičních nákupů a souvisejících výdajů ZK (jehož nárůst se předpokládá o 3,09% proti roku 2005) se skládá ze tří oblastí činnost krajského úřadu, ZZK a odborů KÚ. Objem běžných výdajů na činnost KÚ je pro rok 2006 stanoven ve výši tis. Kč, na činnost ZZK tis. Kč a tis. Kč na činnost odborů. Neinvestiční transfery a platby jiným rozpočtům jsou závaznými vztahy jiných rozpočtů k rozpočtu ZK ve výši tis. Kč. (Jedná se o 2,59% více než je předpoklad letošního roku). Patří sem organizace, které zřizuje ZK, přímé výdaje škol a školských zařízení, nestátní školství a ostatní neinvestiční transfery. Financování probíhá přímo z rozpočtu ZK. Ve výdajích jsou dále zahrnuty neinvestiční výdaje fondů v celkové výši tis. Kč. To představuje nárůst o 0,8% proti předpokládaným výdajům roku Oblast kapitálových výdajů investic ZK je tvořena výdaji na reprodukci majetku ZK ( tis. Kč). Kapitálové výdaje investiční transfery představují očekávané investiční dotace pro PO a očekávané investiční transfery prostřednictvím Programového fondu ( tis. Kč). To představuje nárůst výdajů o 16,6%, na čemž se nejvíce podílí výdaje Programového fondu (téměř dvojnásobek). Ostatní změny vyplývají spíše z nového pojetí investorství. Snižuje se podíl prostředků u Po a zvyšuje se částka u vlastního kraje, neboť u větších investičních akcí bude kraj sám investorem. Struktura výdajů Běžné výdaje 89,43% Neinvestiční transfery a platby jiným rozpočtům 80,94% Neinvestiční nákupy a související výdaje ZK 3,09% Kapitálové výdaje - investice ZK 4,71% Neinvestiční výdaje fondů 3,58% Osobní výdaje 1,82% Kapitálové výdaje - investiční transfery 5,86% Kapitálové výdaje 10,57% Výdaje odborů Výdaje jednotlivých ORJ jsou navrženy téměř v souladu se schváleným Rozpočtovým výhledem ZK na roky Liší se pouze v případech, kdy ze zákona nebo z uzavřených závazků ze strany kraje vyplývá nutnost nové úkoly zabezpečit finančně. Novinkou letošního návrhu je důsledné oddělení hospodaření fondů a odborů a také sloučení rozpočtu Odboru územního plánování a stavebního řádu ORJ 60 do Odboru Kancelář ředitele ORJ 10 a rozpočtu Tiskového odboru ORJ 130 do Odboru Kancelář hejtmana ORJ 20. Výdaje odborů jsou navrženy v celkové výši tis. Kč 9
10 Kancelář ředitele - krajský úřad ORJ 10 Výdaje ORJ 10 ve výši tis. Kč se skládají z osobních a věcných výdajů vlastního Krajského úřadu kam patří povinné odvody, vzdělávání, oblasti informatiky a hospodářské správy. Výdaje Zastupitelstva ZK (dále jen ZZK) obsahují finanční prostředky pro členy výborů a komisí, uvolněné a neuvolněné členy, refundaci výdajů neuvoněným zastupitelům ZZK, z čehož osobní výdaje činí tis. Kč a věcné tis. Kč. Dále jsou zde zahrnuty prostředky na pojistné - sociální a zdravotní pojištění, ostatní pojistné hrazené zaměstnavatelem, služby školení a vzdělávání a příspěvek zaměstnavatele na stravování. Nově jsou zde zařazeny prostředky, které budou použity k pořízení nového územního plánu pro správní území ZK, což bylo schváleno usnesením ZZK. Dále z těchto prostředků budou hrazeny změny stávající Územně plánovací dokumentace velkého územního celku na území ZK a změny územních plánů obcí vyvolané změnami nadřazených dokumentací. Kancelář hejtmana ORJ 20 Výdaje tohoto odboru ve výši tis. Kč se skládají z věcných výdajů ZZK (2 500 tis. Kč). Jedná se o zabezpečení potřeby členů ZZK, Rady ZK (dále jen RZK) a orgánů RZK a ZZK. Zvláště cestovné, pohoštění a věcné dary používané představiteli ZK k propagaci. Dále se jedná o zabezpečení tlumočnických a překladatelských služeb při zahraničních cestách zastupitelů i zaměstnanců kraje a při přijetí zahraničních návštěv v ZK (6 750 tis. Kč). Prostředky jsou využívané také pro zaplacení překladů cizojazyčných textů nejen pro představitele ZK, ale také pro krajský úřad. Součástí výdajů jsou také výdaje na prezentační akce kraje (8 750 tis. Kč) a na integraci cizinců (200 tis. Kč). V rámci této problematiky budou řešeny požadavky na oblast rovných příležitostí mužů a žen. Dále jsou to výdaje související s prací Bezpečnostní rady ZK (1 500 tis. Kč). Druhým úsekem výdajů ORJ 20 jsou výdaje na Asociaci krajů (400 tis. Kč), na podporu Dobrovolných hasičských sborů obcí, výstavby varovných systémů (9 535 tis. Kč), na integraci národnostních menšin (1 000 tis. Kč) a na humanitární pomoc (500 tis. Kč). Nově jsou zde zařazeny i prostředky na vydávání krajského magazínu do všech domácností a firem v regionu, zajištění vysílání magazínu ZK na kabelových televizích v regionu, realizaci placené inzerce krajského úřadu a ZK (oznámení, prodeje, pronájmy, výběrová řízení, granty apod.) a na nákup propagačních předmětů v celkové výši tis. Kč. Ekonomický odbor ORJ 30 Objem výdajů tis. Kč na výkupy pozemků se drží v úrovni roku Prostředky budou sloužit k postupnému řešení majetkoprávních vztahů kraje, jako vlastníka silnic a vlastníků pozemků pod těmito silnicemi. U ostatních pozemků se jedná o výkupy v souvislosti s investičními aktivitami kraje. Součástí rozpočtu ORJ - 30 je i daň placená právnickými osobami v tomto případě krajem. Podle skutečnosti roku 2005 je daň odhadnuta na tis. Kč. Rozhodující položku představuje daňová povinnost ve vztahu k výnosům z pronájmu majetku, především pak v návaznosti na specifický vztah zřizovatele k nemocnicím. Celý objem daně se kraji vrátí v podobě příjmů z daně právnických osob z příjmů placenou kraji. V rozpočtu kraje se nově uvažuje o centrálním pojištění majetku. Postupně kraj přechází na uzavírání jednotných smluv o pojištění majetku. V roce 2006 se počítá s částkou tis. Kč. Na splácení úroků z čerpaného úvěru ve výši 250 mil. Kč. z roku je vyhrazena částka tis. Kč. Výše splátek úroků byla odhadnuta v návaznosti na současnou úroveň úrokových sazeb. Při jejím navyšování bude nutno příslušným způsobem upravit i výši splácených úroků. Náklady vztahující se k pronájmu budov č. 1 a 17, které jsou pronajímány jiným subjektům a výdaje spojené s vypracováním znaleckých posudků a geometrických plánů v návaznosti na převody nemovitostí jsou rozpočtovány ve výši 750 tis. Kč. Poslední část rozpočtu odboru slouží jako rezerva na výdaje podle lesního zákona. ( tis. Kč). Podle poslední úpravy lesního zákona hradí dotace stát. Nicméně novela zákona o rozpočtovém určení daní tyto prostředky přesunula na kraje. V současné době se připravuje novela lesního zákona. Rezerva slouží k případnému vyplácení dotací vlastníkům lesa v případě, že by začala novela zákona platit a povinností kraje by bylo tyto dotace hradit ze svého rozpočtu. Navýšení rozpočtu na rok 2006 proti rozpočtovému výhledu činí právě o prostředky na pojistné a rezervu na výplatu dotací podle lesního zákona. 10
11 Odbor ŽP a zemědělství - ORJ - 70 Rozpočet odboru byl proti výhledu krácen o tis. Kč na tis. Kč. Krácení je ovšem relativní, neboť se jedná o částku, která je v rezervě u Odboru ekonomického ORJ 30 na případné výdaje ve spojení s výdaji podle lesního zákona. U odboru ŽP a zemědělství ORJ 70 zůstala částka 150 tis. Kč. Finanční příspěvky na hospodaření v lesích jsou ZK vypláceny od roku 2005 z rozpočtu v samostatné působnosti. Pro rok 2006 jsou navrženy ve výši tis. Kč. Vlastní výdaje odboru tis. Kč budou použity na ochranu přírody, péči o maloplošná chráněná území a zvláště chráněné druhy rostlin a živočichů. Kraj dále ze zákona podporuje činnosti na ochranu ohrožených druhů, neboť je to v souladu se zpracovávanou koncepcí ochrany přírody. Dále podporuje osvětu, výchovu a vzdělávání široké veřejnosti v oblasti životního prostředí. Z novely zákona o ochraně ovzduší vyplývá nutnost aktualizace zpracovaných programů na úseku ochrany ovzduší (Integrovaného programu zlepšení kvality ovzduší ZK a Integrovaného programu snižování emisí v ZK). Z finančních prostředků tis. Kč budou dále hrazeny odborné posudky, které zajistí objektivitu krajského úřadu při rozhodování na úseku ochrany ovzduší. V rámci řízení kvality ovzduší v kraji bude zajištěno měření imisního zatížení v lokalitách spadajících do oblastí se zhoršenou kvalitou ovzduší, nebo v oblastech, které jsou k tomuto zařazení navrženy. Finanční prostředky 800 tis. Kč věnované na odpadové hospodářství budou využity na pokračování realizace pilotního projektu se společností EKO-KOM a.s. se zaměřením na informovanost obyvatelstva a na rozšíření stávající sítě sběrných míst tříděného odpadu v obcích. V oblasti vodního hospodářství ve výši tis. Kč budou finanční prostředky využity ke zpracování krajské koncepce ochrany před povodněmi. Cílem koncepce bude zhodnotit stav ochrany před povodněmi na území ZK, stanovit slabá místa, vymezit cíle ochrany před povodněmi a navrhnout následná opatření a tím vytvořit podklad pro Plán oblasti Povodí Moravy a Plán oblasti Povodí Dyje. Na úseku státní správy lesů a lesního hospodářství, myslivosti a rybářství ve výši tis. Kč jsou zajišťovány rozborové, vyhodnocovací a koncepční činnosti kraje. V oblasti zemědělství bude podporováno vzdělávání zemědělců pro možnost získávání dotací z EU. Bude věnována větší pozornost rozvoji včelařství v kraji, pro zabezpečení dostatečného opylování zemědělských kultur. Odbor kultury a PP - ORJ - 90 Přesto, že je rozpočet odboru ve výši tis. Kč celkově proti roku 2005 o cca 8,5 mil Kč nižší, jsou srovnatelné vlastní výdaje odboru, transfery a dotace neinvestičního charakteru. Rozdíl je způsoben hlavně tím, že od roku 2006 se investiční výdaje pro příspěvkové organizace (dále jen PO) rozpočtují centrálně u odboru investičního a také proto, že součást rozpočtu nejsou (tak jako tomu bylo dosud) fondy. Fond kultury je rozpočtován na jiném místě tohoto materiálu. Vlastní výdaje odboru budou sloužit zejména ke krytí výdajů spojených s udělováním ceny za kulturu (120 tis. Kč) na podporu literární, autorské, vydavatelské a výstavní činnosti, a scanování evidenčních karet kulturních památek pro možnost vytvoření registru památek v Geografickém informačním systému, zpracování koncepce účinnější péče o lidovou kulturu v kraji (780 tis. Kč) (navazuje na celostátní koncepci) a koncepci koordinace muzejních oborů v rámci kraje (400 tis. Kč). Dotace a transfery budou nutné k naplnění příspěvku na činnost sedmi zřizovaných PO v oblasti kultury ( tis. kč), k plnění regionálních funkcí knihoven (6 300 tis. kč) a částečné financování Filharmonie Bohuslava Martinů Zlín, která by se měla od stát obecně prospěšnou společností založenou ZK a Statutárním městem Zlín ( tis. kč). Odbor sociálních věcí - ORJ Také u Odboru sociálního ORJ 100 je rozpočet na rok 2006 ( tis. Kč.) srovnatelný s rozpočtem na rok 2005, po odečtení výdajů na investiční dotace řízeným PO, které jsou deponovány u Odboru investičního ORJ 140. Vlastní výdaje odboru budou použity na výdaje související se správním řízením (210 tisíc Kč), na tvorbu krajské koncepce a komunitní plánování (440 tisíc Kč). Dotace ze státního rozpočtu pro sociální služby bude použita pro příspěvky na provoz 15. PO zřízených krajem ve výši tis. Kč. a zbytek, tj tis. Kč obcím a Nestátním neziskovým organizacím (dále jen NNO). Neboť od roku 2005 dochází k postupnému převodu pečovatelské služby a domovů penzionů pro důchodce, které byly zřízeny ZK na obce a neziskové organizace. K převedeným zařízením sociálních služeb, jenž nejsou financována ze státního rozpočtu dotací na místo, schválilo ZZK modely finanční podpory obcí a neziskových organizací do doby účinnosti zákona o sociálních službách. 11
12 Odbor dopravy a silničního hospodářství - ORJ U vlastního odboru (2 500 tis. Kč) se v roce 2006 počítá s výdaji 500 tis. Kč na prováděcí projekt Integrovaného dopravního systému (dále jen IDS) a pořízení studií a projektu na dopravní infrastrukturu ( R49 a R55) ve výši tis. Kč. Kromě toho v rámci dotací a transferů je počítáno s výdaji na dopravní obslužnost v celkové výši tis. Kč, příspěvek Ředitelství silnic ZK ve výši tis. Kč na provozní výdaje a dotaci do investičního fondu ve výši tis. Kč. Navíc rozpočet počítá s tis. Kč na činnost koordinátora IDS a tis. Kč na BESIP. (pozn.: Mimo prostředky na dopravní obslužnost zde uváděné bude dopravní obslužnost posílena o sdružené prostředky obcí, soustředěné na účtu sdružených prostředků. Tento účet nepodléhá rozpočtové skladbě. Na základě uzavření smluv s obcemi se očekává, že obce budou přispívat na dopravní obslužnost 50 Kč na jednoho občana). Odbor strategického rozvoje - ORJ Vlastní výdaje odboru (8 100 tis. Kč) budou sloužit k podpoře cestovního ruchu, to je k prezentaci ZK a realizaci značení turistických cest. Dále ke zpracování koncepcí a projektů, jako je absorpční kapacita apod. V neposlední řadě na činnost regionální rady. V oblasti dotací a transferů jsou výdaje ( tis. Kč) směrovány do výdajů regionálního podpůrného zdroje, obnovy Baťova kanálu a na činnost Technologického a inovačního centra, vytvořeného společně s Univerzitou T. Bati. Značná část prostředků vyplácených odborem v minulých letech přechází do oblasti programového fondu. Odbor investiční - ORJ Finanční prostředky ve výši tis. Kč budou využity pro zabezpečení realizace akcí reprodukce majetku ZK. Dotace do investičního fondu řízeným PO bude činit tis. Kč. Jedná se o 20 akcí z oblasti kultury, školství, zdravotnictví a sociální sféry. Odbor školství, mládeže a sportu - ORJ Oblasti vzdělávání, porad ředitelů a zajištění oceňovaných pracovníků je věnována částka tis. Kč. Odbor školství, mládeže a sportu se podílí na metodickém vedení ředitelů škol a školských zařízení v oblastech, které jsou obsahem jejich řídící činnosti. Důležitou formou tohoto metodického vedení jsou tématická setkání a pracovní porady s řediteli škol a školských zařízení. S tím souvisí rovněž organizování průběžného vzdělávání ředitelů škol a školských zařízení v oblastech důležitých pro optimální výkon řídících činností. Je zde zahrnuto i ocenění pedagogických pracovníků regionálního školství za pedagogickou činnost a významný přínos pro výchovu a vzdělávání mladé generace, ocenění žáků středních škol za mimořádné úspěchy v různých oblastech činnosti či za mimořádný čin; ocenění škol a školských zařízení za zpracování a realizaci nejlepších minimálních preventivních programů v daném školním roce, ocenění jednotlivců za práci s dětmi a mládeží ve volném čase. Mimo soutěže a olympiády vyhlašované MŠMT ČR a spolufinancované každoročně ze státního rozpočtu je předmětné ministerstvo participujícím subjektem projektu Českého olympijského výboru pod názvem Olympiáda dětí a mládeže. V lednu 2006 bude realizována 2. zimní olympiáda pro děti ČR v Královehradeckém kraji, která bude navazovat na již započatou tradici let Náklady spojené s účastí krajské reprezentace budou činit 680 tis. V rámci veřejné prezentace sportovní a tělovýchovné činnosti v ZK a deklarace postoje kraje k oblasti tělovýchovy a sportu je od roku 2002 každoročně realizováno vyhlášení nejúspěšnějších sportovců, sportovní kolektiv, sportovce s největším ročním výkonnostním růstem, trenéra/cvičitele a Cenu fair - play za výsledky v uplynulém kalendářním roce. Vyhlášení výsledků 4. ročníku pod názvem Zlatá Niké 2006 Sportovec ZK bude realizováno na základě smluvního vztahu mezi ZK a realizátorem vyhlášení ve spolupráci s odborem školství, mládeže a sportu. Dle Kupní smlouvy, Smlouvy o zřízení zástavního práva ze dne mezi BC Servis Centrum, s.r.o., Otrokovice a ZK vyplývá další splátka za nemovitost Jezerka ve výši Kč (kapitálové výdaje) a diskontní úroky z nesplacené části Kč (běžné výdaje). 12
13 Částka splátky v celkové výši tis. Kč bude zajištěna odvodem zřizovateli z Investičního fondu organizace v r Zaplacením této částky k datu včetně úroků bude splacena celková hodnota nemovitosti Jezerka. Pro PO zřizované ZK provoz škol a školských zařízení byla stanovena částka ve výši tis. Kč. Pro rok 2006 je v rozpočtu navržena částka ve výši 213 tis. Kč na odpis nedobytných pohledávek dle požadavků škol a školských zařízení. Dle předložených požadavků zřizovateli, které jsou v souladu se splněním podmínek dle Metodického pokynu č. 20/01/02 a na základě jeho souhlasu jsou nedobytné pohledávky zčásti každý rok odepsány. Příspěvky PO na přímé výdaje na vzdělání z MŠMT ve výši tis. Kč, příspěvky Základním a Mateřským školám na přímé výdaje ve výši tis. Kč a přímé výdaje na vzdělávání soukromým školám ( tis. Kč), činí hlavní část výdajů odboru školství, mládeže a sportu. V neposlední řadě dalšími účelovými dotacemi ve výši tis. Kč, které jsou poskytovány z MŠMT jsou realizovány např.: Státní informační politika ve vzdělávání, na projekt HODINA, na další vzdělávání pedagogických pracovníků, okresní a krajská kola soutěží a přehlídek, na prevenci sociálně patologických jevů, na podporu romských žáků středních škol, pro sportovní gymnázia apod. Celková suma výdajů Odboru školství, mládeže a sportu je tis. Kč. Odbor zdravotnictví - ORJ Součástí výdajů odboru ( tis. Kč) jsou výdaje na činnosti nehrazené z veřejného zdravotního pojištění (5 700 tis. kč) jako jsou úhrady poskytování preventivní péče osobám závislým na alkoholu či jiných návykových látkách, úhrady nákladů spojených se zdravotnickým zajištěním dobrovolných a mimořádných odvodních řízení, financování Krajského detoxikačního centra, krytí nezbytných výdajů Lékařské služby první pomoci, kterou budou provozovat nemocnice. Dále jde o vedení onkologického registru a s tím spojené náklady, o náklady vzniklé lékárnám s odevzdáním nepoužitelných léčiv a s jejich zneškodněním, náklady spojené s preventivními opatřeními zabraňujícími vzniku, rozvoji a šíření onemocnění tuberkulózou. V posledních dvou případech jde o výdaje, které nejsou hrazeny ze zdravotního pojištění, ale hradí je stát prostřednictvím orgánu příslušného k registraci nestátního zdrav. zařízení (od Krajský úřad ZK). Částka tis. Kč je proto také uvedena v příjmech kraje. V návrhu rozpočtu je pamatováno částkou 800 tis. Kč na konzultační a poradenskou činnost v souvislosti s úkoly odboru, které mu ukládá vyhláška Ministerstva zdravotnictví ČR č. 221/1995 Sb., novela zákona č. 160/1992, zákon č. 167/1998 Sb. apod. Jde především o kontrolu omamných látek, činnost Územní znalecké komise, kontrolu nestátních zdravotních zařízení. Na optimalizaci zdravotní péče v kraji je věnována částka 500 tis. Kč. V oblasti výdajů pro PO ( tis. Kč) jde o poskytnutí příspěvku na provoz zdravotnickým organizacím, jejichž zřizovatelem je od ZK na základě zákona č. 290/2002 Sb. Ve výdajích jsou i finanční prostředky ( tis. Kč) získané z nájemného nemocnic, které budou sloužit k dotacím pro zdravotnická zařízení na obnovu přístrojového vybavení. Částka 300 tis. Kč. na Primární prevenci onkologických a civilizačních onemocnění je určena k podpoře činnosti NNO působících v oblasti zdravotnictví. 13
14 Výdaje odborů odbor školství, mládeže a sportu 64,54% odbor investic 4,20% odbor strategického rozvoje 0,25% odbor dopravy a SH 14,06% odbor sociál.věcí 6,48% odbor kultury a PP 1,69% odbor ŽP a zemědělství 0,48% odbor zdravotnictví 2,69% Kancelář hejtmana 0,56% ekonomický odbor 0,95% Krajský úřad 4,10% Hospodaření zřízených příspěvkových organizací Možnosti rozpočtu zajišťují maximální růst výdajů o 1, 5% proti roku V návrhu rozpočtu na rok 2006 jsou poprvé odděleny příspěvky na provoz PO, které jsou rozpočtovány u příslušných odboru ZK od investičních dotací, které jsou (až na prostředky v rámci dopravy a zdravotnictví ) soustředěny u Odboru investičního ORJ 140. Tento odbor garantuje orgánům kraje účelné vynaložení prostředků na obnovu majetku ve vlastnictví kraje. Viz rozdělení v části č Závazné ukazatele zřizovaným příspěvkovým organizacím Fondy Zlínský kraj má zřízeny následující fondy: 1) zaměstnanecký fond, 2) fond kultury, 3) fond mládeže a sportu, 4) havarijní fond, 5) programový fond. Zaměstnanecký fond Je tvořen 3,35% plánovaných výdajů na mzdy a úroky. Předpokládá se, že z účtu budou kryty výdaje na regeneraci pracovní sily zaměstnanců a funkcionářů kraje. Nejpodstatnější část činí příspěvek na dopravu a stravování (3 560 tis. Kč). 14
15 Fond kultury Má za úkol posílit prostředky kraje na ochranu památek a podpořit kulturní akce pořádané v našem kraji, zejména ty, které mají nadregionální charakter. Zdrojem peněz pro kulturní fond jsou rozpočet ZK ve výši tis. Kč a vlastní úroky fondu. Fond mládeže a sportu Zdrojem finančních prostředků pro tento fond je pouze rozpočet kraje a úroky. Prostředky (3 680 tis. Kč) budou použity na dotace na tělovýchovu a sport a podporu volnočasových aktivit mládeže. Havarijní fond Slouží ze zákona na likvidaci vzniklých havárií. Z rozpočtu kraje se musí každoročně doplnit do výše tis. Kč. K tomuto doplnění je možné použít prostředků získaných z poplatků za čerpání pitné vody. 50% těchto poplatků získává státní rozpočet a 50% kraje. Programový fond Fond je rozdělen do 3 částí v závislosti na jednotlivých spolufinancujících subjektech. Grantová schémata jsou financována z prostředků kraje do výše tis. Kč, tis. Kč se na financování podílí stát. Projekty spolufinancované z EU jsou mimo prostředků z kraje ( tis. Kč) a Státního rozpočtu (8 256 tis. Kč) financovány i z EU (6 486 tis. Kč). Zvláštností těchto projektů je to, že většina prostředků bude kraji zpětně refundována až po ukončení akce. Proto v roce 2006 je nutné počítat z větším podílem prostředků vlastních a relativně nepodstatným podílem EU. V příštích letech se gard obrátí. Poslední částí Programového fondu jsou programy vyhlašované vlastním krajem ( tis. Kč). Mělo by jít o doplňkové programy financované z absolutní částí krajem ( tis. Kč) nebo účelovými prostředky ( tis. Kč Státní rozpočet, tis. Kč příjmy z poplatků za pitnou vodu), popř. z vratek půjček jednotlivým subjektům v minulých obdobích ( tis. Kč). Výdaje fondů Programový fond 93,19% rezerva 0,89% kofinancování grantových schémat 38,42% projekty ZK spolufinancované EU 17,77% podprogramy vyhlašované ZK 36,11% havarijní fond 2,26% zaměstnanecký fond 1,02% fond mládeže a sportu 0,82% fond kultury 2,67% 15
16 2.3. Závěr Rozpočet na rok 2006 je navržen jako schodkový. Rozdíl mezi příjmy a výdaji je kryt bankovním úvěrem ve výši tis. Kč od Evropské investiční banky v souladu se Smlouvou o financování schválenou ZZK dne na Projekt infrastruktury ve ZK, jehož součástí jsou investiční akce především v oblasti dopravy, školství, kultury, vzdělávání a zdravotnictví. Podrobný komentář příjmů a výdajů jednotlivých odborů a rozpočtu fondů je uveden v samostatném neschvalovaném materiálu. Předpokládaná rezerva oproti schválené rezervě v Rozpočtovém výhledu na roky ve výši tis. Kč není pro rok 2006 navržena vzhledem k napjatosti rozpočtu na straně výdajů. Tato rezerva by mohla být vytvořena přebytkem hospodaření za rok 2005 po schválení Závěrečného účtu ZK v červnu roku
17 3. Bilance BILANCE ROZPOČTU ZLÍNSKÉHO KRAJE NA ROK PŘÍJMY úprava č.1 úprava č.3 rozpočtový výhled 2006 Podíly na sdílených daních Ostatní daňové příjmy Nedaňové příjmy Kapitálové příjmy Vlastní daňové a nedaňové příjmy Neinvestiční dotace od veřejných rozpočtů centrální úrovně Neinvestiční dotace ze zahraničí Dotace na běžné výdaje Investiční dotace od veřejných rozpočtů centrální úrovně Investiční dotace ze zahraničí Dotace na kapitálové výdaje P Ř Í J M Y C E L K E M BILANCE ROZPOČTU ZLÍNSKÉHO KRAJE NA ROK VÝDAJE úprava č.1 úprava č.3 rozpočtový výhled 2006 Osobní výdaje Neinvestiční nákupy a související výdaje ZK Neinvestiční transfery a platby jiným rozpočtům Neinvestiční výdaje fondů Kapitálové výdaje - investice ZK Kapitálové výdaje - investiční transfery Rezerva V Ý D A J E C E L K E M BILANCE ROZPOČTU ZLÍNSKÉHO KRAJE NA ROK FINANCOVÁNÍ úprava č.1 úprava č.3 rozpočtový výhled 2006 Krátkodobé přijaté půjčky Změna stavu krátkodobých prostředků na bankovních účtech Dlouhodobé přijaté půjčky Uhrazené splátky dlouhodobých přijatých půjček Změna stavu dlouhodobých přijatých prostředků na účtech F I N A N C O V Á N Í C E L K E M
18 4. Příjmy ROZPIS ROZPOČTU ZLÍNSKÉHO KRAJE NA ROK PŘÍJMY Druh příjmu úprava č.1 úprava č.3 rozpočtový výhled 2006 Podíly na sdílených daních z toho > DPFO - závislá činnost a funkční požitky > DPFO - podnikatelé OSVČ > DPFO - zvláštní sazba > Daň z příjmů právnických osob > Daň z přidané hodnoty Ostatní daňové příjmy z toho > Daň z příjmů právnických osob - nesdílená > Správní poplatky > Ostatní daňové příjmy Nedaňové příjmy z toho > Příjmy z vlastní činnosti > Transfery od obcí > Příjmy z pronájmu majetku > Příjmy z úroků a realizace finančního majetku > Odvod organizací s přímým vztahem > Poplatky za čerpání vody > Ostatní nedaňové příjmy Kapitálové příjmy z toho > Příjmy z prodeje dlouhodobého majetku > Ostatní kapitálové příjmy Vlastní daňové a nedaňové příjmy Neinvestiční dotace od veřejných rozpočtů centrální úrovně z toho > Koordinátoři romských poradců > Souhrnný dotační vztah k VPS z toho: Příspěvek na výkon státní správy Dotace na dopravní obslužnost Dotace na výkon zřizovatelských funkcí Dotace na běžný a investiční rozvoj > Neinvestiční dotace ze státních fondů > MŠMT - přímé náklady na vzdělání (krajské školství) > MŠMT - přímé náklady na vzdělání (obecní školství) > Ostatní účelové dotace z MŠMT > Účelové dotace z ostatních ministerstev > Ostatní neinvestiční dotace Neinvestiční dotace ze zahraničí Dotace na běžné výdaje Investiční dotace od veřejných rozpočtů centrální úrovně z toho > VPS státního rozpočtu > SR - souhrnný dotační vztah > Investiční dotace ze státních fondů > Ostatní investiční dotace ze SR Investiční dotace ze zahraničí Dotace na kapitálové výdaje P Ř Í J M Y C E L K E M
19 5. Výdaje ROZPIS ROZPOČTU ZLÍNSKÉHO KRAJE NA ROK VÝDAJE druh výdajů úprava č.1 úprava č.3 rozpočtový výhled 2006 Osobní výdaje z toho - Platy a ostatní osobní výdaje KÚ Odměny, náhrady a osobní výdaje zastupitelstva Neinvestiční nákupy a související výdaje z toho - Běžné výdaje na činnost KÚ Běžné výdaje na činnost zastupitelstva Běžné výdaje na činnost odborů KÚ Běžné výdaje orgánů ZK Neinvestiční transfery a platby jiným rozpočtům z toho - Zřizované organizace Přímé výdaje škol a škol.zařízení (krajské) Přímé výdaje škol a škol.zařízení (obecní) Nestátní školství Ostatní neinvestiční transfery Neinvestiční výdaje fondů z toho - Zaměstnanecký fond Fond kultury Fond mládeže a sportu Programový fond Havarijní fond Běžné výdaje ZK Investice orgánů ZK Investiční dotace zřizovaným PO Programový fond - investiční část Ostatní investiční transfery Kapitálové výdaje Rezerva rozpočtu V Ý D A J E C E L K E M
20 6. Výdaje odborů a fondů ROZPIS ROZPOČTU ZLÍNSKÉHO KRAJE NA ROK VÝDAJE ODBORŮ A FONDŮ ORJ úprava č.1 úprava č.3 rozpočtový výhled 2006 běžné kapitálové běžné kapitálové běžné kapitálové běžné kapitálové 10 Krajský úřad Krajský úřad z toho * - vlastní osobní odbor výdaje věcné výdaje vlastní odbor Zastupitelstvo z toho - osobní výdaje věcné výdaje Kancelář hejtmana z toho - vlastní odbor transfery a dotace ekonomický odbor z toho - vlastní odbor transfery a dotace odbor ŽP a zemědělství z toho - vlastní odbor transfery a dotace odbor kultury a PP z toho - vlastní odbor transfery a dotace * v tom PO odbor sociál.věcí z toho - vlastní odbor transfery a dotace * v tom PO odbor dopravy a SH z toho - vlastní odbor transfery a dotace * v tom PO odbor strategického rozvoje z toho - vlastní odbor transfery a dotace ORJ úprava č.1 úprava č.3 rozpočtový výhled 2006 běžné kapitálové běžné kapitálové běžné kapitálové běžné kapitálové 140 odbor investic z toho - vlastní odbor transfery a dotace * v tom PO odbor školství, mládeže a sportu z toho - vlastní odbor transfery a dotace * v tom PO odbor zdravotnictví z toho - vlastní odbor transfery a dotace * v tom PO CELKEM ODBORY Fondy rozpočtový výhled 2006 běžné kapitálové běžné kapitálové běžné kapitálové běžné kapitálové zaměstnanecký fond fond kultury fond mládeže a sportu programový fond havarijní fond CELKEM FONDY úprava č.1 úprava č REZERVA CELKEM
ROZPOČET ZLÍNSKÉHO KRAJE NA ROK 2014 Úprava rozpočtu č. 1 Obsah: 1. Bilance rozpočtu Zlínského kraje na rok 2014 str. 3 2. Příjmy str. 4 3. Výdaje str. 5 4. Výdaje odborů a fondů str. 6 5. Fondy str. 7
ROZPOČET ZLÍNSKÉHO KRAJE NA ROK 2015 Úprava rozpočtu č. 1 Obsah: 1. Bilance rozpočtu Zlínského kraje na rok 2014 str. 3 2. Příjmy str. 4 3. Výdaje str. 5 4. Výdaje odborů a fondů str. 6 5. Fondy str. 7
Příloha č. 1056-06Z-P01 ROZPOČET ZLÍNSKÉHO KRAJE NA ROK 2007
Příloha č. 1056-06Z-P01 ROZPOČET ZLÍNSKÉHO KRAJE NA ROK 2007 Zastupitelstvo Zlínského kraje 20. 12. 2006 Obsah: 1. Důvodová zpráva... 2 1.1. Základní charakteristika rozpočtu Zlínského kraje na rok 2007...
Příloha č Z-P01 ROZPOČTOVÝ VÝHLED ZLÍNSKÉHO KRAJE NA ROKY
Příloha č. 0957-07Z-P01 ROZPOČTOVÝ VÝHLED ZLÍNSKÉHO KRAJE NA ROKY 2009 2013 Zastupitelstvo Zlínského kraje 19. 12. 2007 OBSAH: 1. DŮVODOVÁ ZPRÁVA...3 1.1. ZÁKLADNÍ CHARAKTERISTIKA ROZPOČTOVÉHO VÝHLEDU