Source: http://wyjazdowki.pl/Karpacz/Podatki-2017-VAT-CIT-2072919
Timestamp: 2017-09-24 21:05:32+00:00
Document Index: 114040676

Matched Legal Cases: ['art. 43', 'art. 110', 'art. 110', 'art. 113', 'art. 105', 'art. 31', 'FSK ']

Vademecum Księgowego - Podatki 2017-2018 - Karpacz - Szkolenia podatki i rachunkowość - Instytut Szkoleniowy A&D
Vademecum Księgowego - Podatki 2017-2018 - Karpacz - Szkolenia podatki i rachunkowość
4 dni - Hotel Mercure z wycieczką do Czech
Przedmiotem szkolenia "Vademecum Księgowego - Podatki 2017" jest przedstawienie uczestnikom najnowszych zmian w zakresie podatku VAT oraz JPK (Jednolity Plik Kontrolny), a także aktualnych problemów związanych z rozliczaniem podatku VAT, determinowanych w szczególności działaniem organów podatkowych oraz orzecznictwem Ministra Finansów, sądów administracyjnych oraz Trybunału Sprawiedliwości Unii Europejskiej. Szkolenie nakierowane jest na aspekty praktyczne, tj. zarówno przedstawienie danej problematyki, jak i możliwych sposobów postępowania z nią związanych. W trakcie szkolenia jego uczestnicy będą mieli również możliwość pozyskania informacji co do kierunków i sposobów podejmowania działań kontrolnych przez organy podatkowe lub organy kontroli skarbowej, a także planowanych, kolejnych zmian w ustawie o VAT.
I. Nowelizacja ustawy o VAT - 2017
a) Zmiany w zakresie ustawy o VAT
1. Stosowanie mechanizmu „odwrotnego obciążenia” przy usługach budowlanych (nowy załącznik nr 14 do ustawy o VAT) (m.in.: pojęcie „podwykonawcy, refakturowanie usług, wykonawca a deweloper)
2. Likwidacja zwolnienia od podatku VAT względem usługi stanowiącej element usługi o charakterze finansowym lub ubezpieczeniowym, który sam stanowi odrębną całość i jest właściwy oraz niezbędny do świadczenia usługi zwolnionej (wykreślenie art. 43 ust. 13 i 14 ustawy o VAT)
3. Modyfikacja zasad dotyczących odliczania podatku VAT przy wewnątrzwspólnotowym nabyciu towarów, imporcie usług oraz „odwrotnym obciążeniu
4. Zwrot podatku VAT – nowe regulacje dotyczące
zakresu weryfikacji zasadności zwrotu
warunków uzyskania zwrotu w terminie 25 dni
5. Uzyskiwanie i utrata statusu podatnika VAT czynnego (procedura rejestracji, wykreślenie podatnika z rejestru, kwestia kaucji rejestracyjnej)
6. Kwartalne rozliczanie podatku VAT – nowe ograniczenia
7. Przesłanki ustalenia przez organ podatkowy dodatkowego zobowiązania podatkowego - sankcja w podatku VAT – 20%,30% i 100% (nowowprowadzone art. 110a i art. 110b ustawy o VAT)
8. Zwolnienie podmiotowe w podatku VAT – podwyższenie limitu wartości sprzedaży do 200 000 zł (art. 113 ustawy o VAT)
9. Składanie za pomocą środków komunikacji elektronicznej deklaracji VAT i informacji podsumowujących
10. Inne zmiany
odpowiedzialność pełnomocników za rozliczenia podatkowe rejestrowanego podatnika
odpowiedzialność solidarna nabywcy z podmiotem dokonującym dostawy – znowelizowany art. 105a ustawy o VAT)
11. Nierzetelne faktury – surowsza odpowiedzialność karnoskarbowa
b) Zmiany w zakresie zwolnień z kas fiskalnych
1. Modyfikacji przepisów dotyczących stosowania niektórych kategorii zwolnień
2. Modyfikacja zasad stosowanie kas rejestrujących przez wybrane grupy zawodowe (lekarze, prawnicy)
3. Szczególny przypadek sprzedaży dokonywanej przez pracodawcę na rzecz pracowników a stosowanie kas rejestrujących
c) Doprecyzowanie przepisów dotyczących usług związanych z nieruchomościami (art. 31a-31b rozporządzenia wykonawczego Rady (UE) nr 282/2011 z dnia 15.03.2011)
II. Aktualna problematyka z zakresu podatku VAT
1. Moment dokonania dostawy towarów a obowiązek podatkowy (dostawa towarów transportowanych, sprzedaż wysyłkowa, regulaminy handlowe, INCOTERMS; dostawa towarów a okresy rozliczeniowe)
2. Moment wykonania usługi a obowiązek podatkowy (moment faktycznego wykonania usługi, usługi świadczone etapami/częściami; usługi, dla których przewidziano okresy rozliczeniowe – np. licencje, subskrypcje; wykonanie usługi a protokół zdawczo-odbiorczy)
3. Rodzaje usług, dla których przewidziano szczególne momenty powstania obowiązku podatkowego (m.in. najem, dzierżawa, tzw. „media”, usługi budowlane dla innych podatników)
4. Moment wykonania usługi a refakturowanie (m.in.: refakturowanie mediów; refakturowanie usług, dla których przewidziano szczególny moment powstania obowiązku podatkowego)
5. Przedpłaty a obowiązek podatkowy (przedpłaty w obrocie krajowym, przedpłaty przy transakcjach zagranicznych)
6. Kaucje a podatek VAT
7. Vouchery, bony zakupowe a podatek VAT
8. Wykonanie zastępcze a podatek VAT
9. ZFŚS a podatek VAT
10. Nieodpłatne przekazania towarów a ich konsumpcyjny charakter
11. Koncepcja świadczenia kompleksowego a kwalifikacja transakcji dla celów podatku VAT
12. Koszty dodatkowe pobierane od nabywcy (opakowanie, transport, atesty, koszty przejazdu) a podstawa opodatkowania)
13. Aport do spółki prawa handlowego a podstawa opodatkowania (w tym m.in. aport połączony z przekazaniem środków pieniężnych)
14. Rozliczanie faktur korygujących „in minus” po stronie sprzedawcy oraz nabywcy
15. Rozliczanie faktur korygujących „in plus” po stronie sprzedawcy oraz nabywcy
16. Podstawa opodatkowania przy transakcjach między pracodawcą a pracownikami
17. Odliczanie podatku VAT względem wydatków związanych z samochodami (m.in. odliczenie kwoty podatku VAT w 50% oraz 100%, ewidencja przebiegu pojazdu, VAT-26; wynajem samochodu na rzecz pracownika; nieodpłatne udostępnienie samochodu na rzecz pracownika; parkowanie samochodu w miejscu zamieszkania pracownika)
18. Wydatki o charakterze ogólnym a prawo do odliczenia podatku naliczonego
19. Moment powstawania prawa do odliczenia podatku naliczonego (transakcje krajowe, WNT, import usług, odwrotne obciążenie, import towarów)
20. Kierunki kontroli organów podatkowych w kontekście wyłączeń prawa do odliczenia podatku naliczonego (m.in.: dokumentowanie transakcji, weryfikacja kontrahentów)
21. Zakup usług organizacji spotkań w kontekście wyroku NSA z dnia 11 lutego 2016 r. (sygn. I FSK 1668/14)
22. Sprzedaż samochodu a procedura VAT - marża
23. Sposoby archiwizacji faktur
Podatek CIT 2017
1. Jak będą opodatkowane aporty i wymiany udziałów od 2017 roku?
2. Wprowadzenie obniżonej 15 proc. stawki podatku CIT dla tzw. małych podatników oraz dla podatników rozpoczynających działalność w pierwszym roku podatkowym
3. Rabaty, opusty cenowe, zwroty towarów, premie pieniężne, skonta – w praktyce po zmianach w 2016 r.
4. Ceny transferowe po zmianach od 2017 roku. Kto jest zobligowany do tworzenia dokumentacji na nowych zasadach?
5. Nowe zasady odliczania od podstawy opodatkowania kosztów poniesionych przez podatnika na działalność badawczo-rozwojową oraz likwidacja ulgi na nowe technologie. Jak ja zastosować przy wyliczaniu CIT-8 za 2016 rok?
6. Świadczenia na rzecz pracowników oraz rozliczanie działań marketingowych
Wynagrodzenia i składki – moment ujęcia w kosztach podatkowych
Tzw. premie z zysku a koszty podatkowe
Świadczenia dodatkowe (m.in. imprezy integracyjne, szkolenia, ubezpieczenia dodatkowe, działania socjalne, świadczenia na rzecz członków zarządów i rad nadzorczych, podróże służbowe) – omówienie skutków wyroku Trybunału Konstytucyjnego z dnia 8 lipca 2014 r. – skutki w PIT i CIT
7. Rozliczanie działań marketingowych na gruncie CIT – konsumpcja z kontrahentami, prezenty i gadżety, sponsoring, organizacja i udział w targach / szkoleniach / konferencjach
8. Samochody w działalności gospodarczej (m.in. częściowe odliczenie VAT a koszty w CIT, amortyzacja i ubezpieczenie, leasing a dzierżawa / najem, samochody służbowe na cele prywatne, paliwo, dodatkowe wydatki, nieodliczony vat a koszty podatkowe)
9. Zasady zaliczania do kosztów uzyskania przychodów wydatków na przedszkola, żłobki, kluby dziecięce, wynajęcie dziennego opiekuna itp. w świetle zmian od 2016 r., zasady zwolnienia z PIT
10. Zmiana zasad stosowania skali podatkowej i kwoty wolnej – konsekwencje dla PŁATNIKA i w zeznaniach rocznych za rok 2017 oraz zasady ustalania zaliczki na PIT po zmianach w zakresie skali podatkowej
11. Wpływ rewolucyjnego wyroku Trybunału Konstytucyjnego na brak powstawania przychodu po stronie pracowników z tytułu świadczeń nieodpłatnych (bardzo liczne wyroki sądów administracyjnych)
12. Zmiany w zasadach stosowania 50% kosztów uzyskania dla niektórych podatników
13. Problemy podatkowe w orzecznictwie sądowym i interpretacjach podatkowych w 2016 r., m.in.:
Moment rozpoznania przychodu w CIT, a moment wykonania usługi w podatku VAT
Nowy trend interpretacyjny w zakresie nieodpłatnych świadczeń przy członku zarządu spółki kapitałowej pełniącym swą funkcję nieodpłatnie
Jak długo fiskus może weryfikować stratę podatkową?
Straty w kosztach uzyskania przychodów
Cashpooling a cienka kapitalizacja – zmiana linii orzeczniczej
Sprzedaż dotowanego środka trwałego a koszty uzyskania przychodów
Wiedza i doświadczenie to ponad 7-letnia praktyka w spółkach audytorskich, praca dydaktyczna w szkołach wyższych oraz przeprowadzanie nadzorów i audytów podatkowych w spółkach podlegających badaniu sprawozdań finansowych.
Termin: 2017-10-17 — 2017-10-20 Zobacz inne terminy tego szkolenia.
09.00 – wycieczka
20.00 – kolacja w karczmie
kolację w regionalnej karczmie
korzystanie z atrakcji oferowanych przez hotel w parku wodnym TROPIKANA
bon o wartości do 150 zł do wykorzystania na wybrane zabiegi SPA
Istnieje możliwość udziału w szkoleniu bez wycieczki z rozszerzoną częścią merytoryczną. Dla osób zainteresowanych takim wariantem przygotowujemy indywidualny harmonogram. Podana cena nie obejmuje wówczas kosztów noclegu oraz wyżywienia
Hotel Gołębiewski**** położony jest na wysokości około 800 m n.p.m. u podnóża najwyższego szczytu gór Karkonoszy – Śnieżki. Ze względu na swoje położenie i przepiękną panoramę gór jest doskonałym miejscem wypoczynku zarówno w sezonie letnim jak i zimowym.
Hotel posiada 860 pokoi.
Standardowo pokoje wyposażone są w:
dwa oddzielne jednoosobowe łóżka,
kabina prysznicowa, toaleta, bidet, umywalka
telefon przy toalecie
basen sportowy z 5 torami (długość 25 m; szerokość 13 m; głębokość: od 90 cm - 2,2 m)
basen rekreacyjny z falą (długość 39 m; szerokość 10m ; głębokość: 90 cm - 1,6 m)
basen z hydromasażem wodno-powietrznym,
brodzik dla dzieci z ciepłą wodą i z piaskownicą
basen rzeka z prądem
Różnorodne wanny jacuzzi:
borowinowe (3),
magnezowo-wapniowe (1),
ługowe (1),
morskie (2),
aromatyczne (1),
temperatura wody w jacuzzi wynosi 36-37oC
Zabiegi hydroterapii poprawiają samopoczucie, krążenie krwi, uśmierzą ból mięśni i stawów. Kąpiele lecznicze w wannach jacuzzi zapewnią pełen relaks fizyczny i psychiczny.
Sauny suche o zapachu:
ziół alepejskich
Podczas wycieczki do Pragi pokażemy Państwu: Muzeum Miniatur, Hradczany, Zamek Praski, Katedrę Św. Wita, Bazylikę Św. Jerzego, ogrody Walensteina, Most Karola, Stare Miasto, zegar Orloj oraz Pl. Wacława. Zaprosimy Państwa oczywiście również na obiad.
Karczma do której Państwa zabierzemy to jednakże coś więcej niż restauracja - to zaproszenie na spotkanie z legendą Ducha Gór, na ucztę dla ducha i dla ciała. Niespotykana aranżacja wnętrz wprowadzi Państwa w bajkowy nastrój, a kucharze przygotują wyśmienite regionalne potrawy na bazie lokalnych produktów.
Gródek n / Dunajcem