Source: http://2006-2012.economia.gob.mx/comunidad-negocios/inversion-extranjera-directa/registro-nacional-de-inversion-extranjera/preguntas-frecuentes-ied
Timestamp: 2019-04-26 12:30:53
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Matched Legal Cases: ['Artículo 38', 'artículo 19', 'artículo 19', 'artículo 19', 'Artículo 38', 'artículo 19', 'artículo 19']

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Preguntas Frecuentes del Registro Nacional de Inversiones Extranjeras
¿Dónde se presentan los trámites ante el Registro Nacional de la Inversiones Extranjeras?
En Secretaría de Economía, ubicada en Insurgentes Sur, número 1940, PB, Colonia Florida, Delegación Álvaro Obregón, Código Postal 01030, México, DF.
En cualquiera de las 51 delegaciones y subdelegaciones en el interior del territorio. http://www.economia.gob.mx/delegaciones-de-la-se/estatales
Parar tramitar desde internet en la dirección www.rnie.economia.gob.mx
El Registro Nacional de Inversiones Extranjeras dictaminará y, en su caso, emitirá la resolución correspondiente.
¿Qué medidas aplican a quienes presenten extemporáneamente su solicitud de inscripción?
De acuerdo al Artículo 38, Fracción IV de la Ley de Inversión Extranjera, en caso de omisión, cumplimiento extemporáneo, presentación de información incompleta o incorrecta de las obligaciones de inscripción, reporte o aviso al RNIE por parte de los sujetos obligados, se impondrá multa de treinta a cien salarios mínimos.
Además, deberá presentar:
- Todos los avisos relativos a las modificaciones que se llevaron a cabo desde el momento en que el sujeto estuvo obligado a inscribirse; y,
- Todos los informes económicos relativos a los ejercicios fiscales transcurridos desde el momento en que el sujeto estuvo obligado a inscribirse (no más de cinco años hacia atrás).
¿Qué características debe cumplir la información requisitada en las solicitudes de inscripción?
- Todos los campos deben ser llenados, salvo por la Condición de Estancia que sólo aplica a los accionistas que sean personas físicas.
- Deberá cumplir con las condiciones generales para el llenado descritas en el formato y anexar la documentación que en él se señale.
- En caso de no anexar la documentación que acredite la personalidad del representante legal o apoderado y la identificación oficial, deberá llenar de la pregunta doce a la dieciséis, para describir el trámite en el que fueron anexados.
- Deberá contener la firma autógrafa del representante legal o apoderado. No podrá ser firmado "por ausencia".
- En caso de que el trámite sea presentado por algún autorizado en términos del tercer párrafo del artículo 19 de la Ley Federal de Procedimiento Administrativo, los datos correspondientes al apartado del Representante Legal o Apoderado, deben llenarse con los de la persona autorizada.
¿Qué puntos del formato se deben verificar en el caso de personas físicas o morales extranjeras y mexicanos que posean o adquieran otra nacionalidad y que tengan su domicilio fuera del territorio nacional?
- Todos los campos deben ser llenados, salvo por la Condición de Estancia que sólo aplica a personas físicas.
- Deberá contener la firma autógrafa de la persona física, o bien, del representante legal de la persona física o persona moral extranjera. No podrá ser firmado "por ausencia".
- En el módulo IX correspondiente al “Estado de posición financiera con datos históricos” el “Activo total” (pregunta 40) debe ser igual al “Pasivo total más Capital Contable” (pregunta 49).
¿Qué puntos del formato se deben verificar en el caso de las sociedades mexicanas con inversión extranjera?
- Se deberá verificar que la fecha de ingreso de la inversión extranjera (pregunta 18) sea mayor o igual a la fecha de constitución de la sociedad (pregunta 17).
- El capital social pagado (pregunta 36) no puede ser mayor al capital social suscrito (pregunta 35).
- El capital social pagado (pregunta 36) debe ser igual al reportado al numeral 82 del “Estado de Posición Financiera con datos históricos”
- La suma del valor de las acciones de los accionistas (pregunta 47) debe ser igual al capital social suscrito (pregunta 35).
- En caso de que el accionista sea una persona moral mexicana con inversión extranjera, se deberá indicar la nacionalidad del principal inversionista extranjero. En caso de persona moral, el lugar donde se constituyó, y en fideicomiso, la nacionalidad de la fiduciaria.
- En el módulo IX correspondiente al “Estado de posición financiera con datos históricos” el “Activo total” (pregunta 55) debe ser igual al “Pasivo total más Capital Contable” (pregunta 71).
¿Qué puntos del formato se deben verificar en el caso de fideicomisos?
- Todos los campos deben ser llenados, salvo por la Condición de Estancia que sólo aplica a los fideicomisarios sean personas físicas.
- En caso de no anexar la documentación que acredite la personalidad delegado fiduciario, deberá llenar de la pregunta 15 a la 19, para describir el trámite en el que fueron anexados.
- Deberá contener la firma autógrafa del delegado fiduciario de la persona física o persona moral extranjera. No podrá ser firmado "por ausencia".
Deberá contener la firma autógrafa del delegado fiduciario. No podrá ser firmado "por ausencia".
¿Qué medidas aplican a quienes presenten extemporáneamente sus avisos de modificación?
¿Qué características debe cumplir la información requisitada en los avisos de modificación a la información previamente proporcionada?
- Todos los campos de los módulos I, II y III deberán ser llenados. Posteriormente deben llenarse únicamente los campos de los módulos que correspondan al tipo de aviso que se presenta.
- El capital social pagado anterior (pregunta 31) no debe ser mayor al capital social suscrito anterior (pregunta 30).
- El capital social pagado actual (pregunta 35) no debe ser mayor al capital social suscrito actual (pregunta 34).
- La suma del valor de las acciones de los accionistas anterior (pregunta 46) debe ser igual al capital social suscrito anterior (pregunta 30)
- La suma del valor de las acciones de los accionistas actual (pregunta 46) debe ser igual al capital social suscrito actual (pregunta 34)
- En caso de que el trámite sea presentado por algún autorizado en términos del tercer párrafo del artículo 19 de la Ley Federal de Procedimiento Administrativo, los datos correspondientes al apartado del Delegado Fiduciario, deben llenarse con los de la persona autorizada.
¿Qué medidas aplican a quienes presenten extemporáneamente el Informe Trimestral?
¿Qué características debe cumplir la información requisitada en el Informe Trimestral?
- Todos los campos deberán ser llenados.
En caso de que el trámite sea presentado por algún autorizado en términos del tercer párrafo del artículo 19 de la Ley Federal de Procedimiento Administrativo, los datos correspondientes al apartado del Representante Legal o Apoderado, deben llenarse con los de la persona autorizada.
- Es necesario marcar el trimestre que se reporta, el cual deberá corresponder a alguno de los trimestres: primero, de enero a marzo; segundo, de abril a junio; tercero, de julio a septiembre; y cuarto, de octubre a diciembre.
¿Qué debe reportarse en nuevas aportaciones?
Las nuevas aportaciones son aquellos montos que los accionistas ingresan a la sociedad durante el trimestre reportado y que se registran en cuentas distintas al capital social, tales como las reservas de capital para futuros aumentos de capital.
¿Qué debe reportarse en retención de utilidades del último ejercicio fiscal?
Deben reportarse las utilidades retenidas del último ejercicio fiscal una vez que sean decretadas y se determine el monto a ser retenido dentro de la cuenta del superávit.
¿Qué debe reportarse en las cuentas entre compañías?
Se deberá reportar todos los ingresos o egresos generados por pasivos a favor o en contra de la sociedad que presenta el cuestionario, con subsidiarias residentes en el exterior; a inversionistas extranjeros residentes en el exterior que participen como socios o accionistas, e inversionistas extranjeros residentes en el exterior que sean parte del grupo corporativo al que pertenece la empresa.
¿Qué se debe reportar en disposición de utilidades retenidas acumuladas?
Se debe reportar la disposición que se tuvo durante el trimestre de la cuenta de utilidades acumuladas o capital ganado, especificando el motivo por el cual se disminuyó la cuenta del superávit.
¿Qué medidas se pueden aplicar a quienes no obtengan la Renovación de la Constancia de Inscripción?
- De acuerdo al Artículo 38, Fracción IV de la Ley de Inversión Extranjera, en caso de omisión, cumplimiento extemporáneo, presentación de información incompleta o incorrecta de las obligaciones de inscripción, reporte o aviso al RNIE por parte de los sujetos obligados, se impondrá multa de treinta a cien salarios mínimos.
- Los fedatarios públicos deberán solicitar que se les acredite la renovación de constancia de inscripción de los sujetos obligados a presentar el Informe Económico, al protocolizar cualquier acto o hecho jurídico en donde participen éstos últimos; de no hacerlo, el fedatario tiene la obligación de informar al RNIE de tal omisión dentro de los diez días hábiles siguientes a la fecha de autorización del instrumento de que se trate.
¿Qué características debe cumplir la información requisitada en el Informe Económico Anual?
- Deberá contener la firma autógrafa del representante legal o apoderado. No podrá ser firmado "por ausencia" ni "por autorización".
- Si se cuenta con empleados en nómina, se deben responder las preguntas correspondientes a SUELDOS, SALARIOS y PRESTACIONES del Estado de Resultados.
- Las sociedades siempre deberán reportarnos el capital social, asentado en actas, como dato mínimo a reportar dentro de la información contable y financiera.
- Es importante mencionar que las estadísticas complementarias son datos informativos, no forman parte del estado de resultados ni del balance general.
En el módulo correspondiente al “Estado de posición financiera con datos históricos”, deberá cumplir con las siguientes igualdades contables:
- Activo Total Inicial (pregunta 30)= Pasivo Total Inicial + Capital Contable Inicial (pregunta 46)
- Activo Total Final (pregunta 30) = Pasivo Total Final + Capital Contable Final. (pregunta 46)
- La suma total de ingresos en el país y en el exterior (pregunta 64) menos la suma total de gastos en el país y en el exterior(pregunta 75), arroja el resultado del ejercicio ya sea como pérdida o utilidad bruta contable (pregunta 61, columna final).
¿Puede presentarse el Informe en algún mes anterior al que corresponde de acuerdo al calendario establecido?
Sí puede y cabe señalar que las fechas anteriormente mencionadas son plazos máximos y una sociedad puede presentar antes del mes que le corresponda su Informe Anual, por ejemplo un sujeto de inscripción que le corresponda presentar su Informe Anual en el mes de junio, puede hacerlo durante enero, febrero, marzo, abril, mayo o bien junio.
¿Existen excepciones a la presentación del Informe Anual?
No se contemplan ningún tipo de excepciones a la presentación del informe Anual por parte de los sujetos.
¿Qué información presento en el Informe Anual?
- En el Informe Anual se reporta la información referente al estado que observó la empresa en último ejercicio fiscal y que contiene un balance contable y financiero en valores históricos y en pesos, así como sus datos de empleo.
- Solo se tendrá la obligación de presentar los últimos cinco ejercicios fiscales concluidos, y las sanciones en su caso se generan por cada uno de los ejercicios.
¿Qué medidas aplican a quienes presenten extemporáneamente su cancelación?
¿Qué características debe cumplir la información requisitada en la solicitud de cancelación de inscripción?
- Deberá contener la firma autógrafa del representante legal de la persona física o persona moral extranjera. No podrá ser firmado "por ausencia".
- En caso de que el trámite sea presentado por algún autorizado en términos del tercer párrafo del artículo 19 de la Ley Federal de Procedimiento Administrativo, los datos correspondientes al apartado del Representante Legal o Apoderado, deben llenarse con los de la persona autorizada
Aviso de Fedatarios
¿Qué características debe cumplir la información requisitada en el Aviso de Fedatario Público?
- En caso de que el trámite sea presentado por algún autorizado en términos del tercer párrafo del artículo 19 de la Ley Federal de Procedimiento Administrativo, los datos correspondientes al apartado del Fedatario Público, deben llenarse con los de la persona autorizada.
- Deberá contener la firma autógrafa del Fedatario Público. No podrá ser firmado "por ausencia".
¿Qué características debe cumplir la información de la solicitud de consulta de expedientes del Registro Nacional de Inversiones Extranjeras?
El escrito libre mediante el cual se solicita el acceso al expediente debe contener los siguientes datos:
- Nombre, denominación o razón social de quién o quiénes promuevan, así como de su representante legal.
- Domicilio para recibir notificaciones, así como nombre de la persona o las personas autorizadas para recibirlas.
- Datos que ayuden a resolver las dudas sobre obligaciones registrales.
- Asimismo se recomienda tener identificado el expediente respecto del cual se derivan dichas obligaciones, así como documentos que faciliten el conocimiento claro del caso para poder otorgar una mejor respuesta.
- Dirigirlo al Registro Nacional de Inversiones Extranjeras.
- Lugar y fecha de emisión del escrito.
- Firma del interesado o de su representante legal, a menos que no sepa o no pueda firmar, caso en el cual, se imprimirá su huella digital.
- Puede utilizar la carta modelo que propone el RNIE.