Source: http://docplayer.pl/18872528-Uchwala-nr-129-xvi-16-rady-gminy-nowa-ruda-z-dnia-29-marca-2016-r-w-sprawie-zmian-wieloletniej-prognozy-finansowej-gminy-nowa-ruda.html
Timestamp: 2018-12-12 15:22:52+00:00
Document Index: 82243067

Matched Legal Cases: ['art. 226', 'art. 227', 'art. 229', 'art. 230', 'art. 231', 'art. 18', 'art. 227', 'art. 227', 'art. 243', 'art. 243', 'art. 243', 'art. 243', 'art. 217', 'art. 243', 'art. 243', 'art. 243', 'art. 243', 'art. 36', 'art. 242', 'art. 242', 'art. 36', 'art. 243', 'art. 243', 'art. 244', 'art. 243', 'art. 243', 'art. 243', 'art. 243', 'art. 243', 'art. 36', 'art. 226', 'art. 5', 'art. 5', 'art. 5', 'art. 5', 'art. 5', 'art. 5', 'art. 5', 'art. 5', 'art. 5', 'art. 5', 'art. 5', 'art. 5', 'art. 5', 'art. 5', 'art. 5', 'art. 5', 'art. 5', 'art. 5', 'art. 5', 'art. 196', 'art. 190', 'art. 243', 'art. 240', 'art. 240', 'art. 240', 'art. 240', 'art. 240', 'art.5', 'art. 5', 'art. 5', 'art. 243', 'art. 5']

UCHWAŁA NR 129/XVI/16 RADY GMINY NOWA RUDA. z dnia 29 marca 2016 r. w sprawie zmian Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Nowa Ruda - PDF
Download "UCHWAŁA NR 129/XVI/16 RADY GMINY NOWA RUDA. z dnia 29 marca 2016 r. w sprawie zmian Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Nowa Ruda"
1 UCHWAŁA NR 129/XVI/16 RADY GMINY NOWA RUDA z dnia 29 marca 2016 r. w sprawie zmian Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Nowa Na podstawie art. 226, art. 227, art. 229, art. 230 ust. 6, art. 231 ust. 1 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych (Dz. U. z 2013 r. poz. 885 z późn.zm.), 2 i 3 rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 10 stycznia 2013 roku w sprawie wieloletniej prognozy finansowej jednostki samorządu terytorialnego (Dz. U.z 2013 poz. 86 z późn.zm.), art. 18 ust. 2 pkt 15 ustawy z dnia 8 marca 1990 roku o samorządzie gminnym (Dz. U. z 2015 r. poz z późn. zm.) Rada Gminy Nowa uchwala, co następuje: 1. W uchwale Nr 106/XIII/15 Rady Gminy Nowa z dnia 29 grudnia 2015 roku w sprawie Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Nowa, wprowadza się następujące zmiany: 1) załącznik Nr 1 - Wieloletnia prognoza finansowa Gminy Nowa na lata , otrzymuje brzmienie określone w załączniku Nr 1 do niniejszej uchwały; 2) załącznik Nr 2 - Wykaz realizowanych przedsięwzięć, otrzymuje brzmienie określone w załączniku nr 2 do niniejszej uchwały; 3) załącznik Nr 3 - Objaśnienia do wieloletniej prognozy finansowej Gminy Nowa na lata , otrzymuje brzmienie określone w załączniku Nr 3 do niniejszej uchwały. 2. Wykonanie uchwały powierza się Wójtowi Gminy Nowa. 3. Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia. Przewodniczący Rady Bogdan Tarapacki
2 Załącznik nr 1 do uchwały nr 129/XVI/16 Rady Gminy Nowa z dnia 29 marca 2016 roku Wieloletnia Prognoza Finansowa Gminy Nowa na lata ) z tego: Wyszczególnienie Dochody ogółem Dochody bieżące dochody z tytułu dochody z tytułu udziału we udziału we wpływach z podatku wpływach z podatku dochodowego od dochodowego od osób fizycznych osób prawnych podatki i opłaty z podatku od nieruchomości z subwencji ogólnej z tytułu dotacji i środków przeznaczonych na cele bieżące Dochody majątkowe ze sprzedaży majątku z tytułu dotacji oraz środków przeznaczonych na inwestycje Formuła [1.1]+[1.2] Wykonanie 2013 Wykonanie 2014 Plan 3 kw Wykonanie , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ) Wzór może być stosowany także w układzie pionowym, w którym poszczególne pozycje są przedstawione w kolumnach, a lata w wierszach. 2) Zgodnie z art. 227 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. z 2013 r. poz. 885 z póź. zm.) zwanej dalej ustawą, wieloletnia prognoza finansowa obejmuje okres roku budżetowego oraz co najmniej trzech kolejnych lat. W sytuacji dłuższego okresu prognozowania finansowego wzór stosuje się także dla lat wykraczających poza minimalny (4 letni) okres prognozy, wynikający z art. 227 ustawy. 3) W pozycji wykazuje się kwoty wszystkich podatków i opłat pobieranych przez jednostki samorządu terytorialnego, a nie tylko podatków i opłat lokalnych. Strona 1
3 z tego: Wyszczególnienie Wydatki ogółem Wydatki bieżące z tytułu poręczeń i gwarancji gwarancje i poręczenia podlegające wyłączeniu z limitu spłaty zobowiązań, o którym mowa w art. 243 ustawy na spłatę przejętych zobowiązań samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej przekształconego na zasadach określonych w przepisach o działalności leczniczej, w wysokości w jakiej nie podlegają sfinansowaniu dotacją z budżetu państwa wydatki na obsługę długu odsetki i dyskonto określone w art. 243 ust. 1 ustawy odsetki i dyskonto podlegające wyłączeniu z limitu spłaty odsetki i dyskonto zobowiązań, o którym podlegające wyłączeniu mowa w art. 243 z limitu spłaty ustawy, w terminie nie zobowiązań, o którym dłuższym niż 90 dni po mowa w art. 243 zakończeniu programu, ustawy, z tytułu projektu lub zadania i zobowiązań otrzymaniu refundacji z zaciągniętych na wkład tych środków (bez krajowy odsetek i dyskonta od zobowiązań na wkład krajowy) Wydatki majątkowe Formuła [2.1] + [2.2] Wykonanie , ,83 x , , ,57 Wykonanie , ,47 x , , ,05 Plan 3 kw , ,15 x ,65 Wykonanie , ,42 x , , , , , , , , , , , , , ,18 x , , ,21 x , , , , ,62 x , , , , ,21 x , , , , ,29 x ,20 4) W pozycji wykazuje się kwoty dla lat budżetowych Strona 2
4 z tego: Wyszczególnienie Wynik budżetu Przychody budżetu Nadwyżka budżetowa z lat ubiegłych na pokrycie deficytu budżetu Wolne środki, o których mowa w art. 217 ust.2 pkt 6 ustawy na pokrycie deficytu budżetu Kredyty, pożyczki, emisja papierów wartościowych na pokrycie deficytu budżetu Inne przychody niezwiązane z zaciągnięciem długu na pokrycie deficytu budżetu Formuła [1] -[2] [4.1] + [4.2] + [4.3] + [4.4] Wykonanie , Wykonanie ,4 Plan 3 kw , , ,42 Wykonanie , , , , ) W pozycji wykazuje się w szczególności kwoty przychodów z tytułu prywatyzacji majątku oraz spłaty pożyczek udzielonych ze środków jednostki. Strona 3
5 z tego: z tego: Wyszczególnienie Rozchody budżetu Spłaty rat kapitałowych kredytów i pożyczek oraz wykup papierów wartościowych w tym łączna kwota przypadających na dany rok kwot ustawowych wyłączeń z limitu spłaty zobowiązań, o którym mowa w art. 243 ustawy kwota przypadających na dany rok kwot ustawowych wyłączeń określonych w art. 243 ust. 3 ustawy kwota przypadających na dany rok kwot ustawowych wyłączeń określonych w art. 243 ust. 3a ustawy kwota przypadających na dany rok kwot ustawowych wyłączeń innych niż określone w art. 243 ustawy Inne rozchody niezwiązane ze spłatą długu Formuła [5.1] + [5.2] [ ] + [ ] + [ ] Wykonanie , ,00 Wykonanie , , ,42 Plan 3 kw , ,00 Wykonanie , , , , , , ) W pozycji wykazuje się w szczególności wyłączenia wynikające z art. 36 ustawy z dnia 7 grudnia 2012 r. o zmianie niektórych ustaw w związku z realizacją ustawy budżetowej (Dz.U. poz oraz z 2013 r. poz. 1199) oraz kwoty wykupu obligacji przychodowych. Strona 4
6 Wyszczególnienie Kwota długu Kwota zobowiązań wynikających z przejęcia przez jednostkę samorządu terytorialnego zobowiązań po likwidowanych i przekształcanych jednostkach zaliczanych do sektora finansów publicznych Relacja zrównoważenia wydatków bieżących, o której mowa w art. 242 ustawy Różnica między dochodami bieżącymi a wydatkami bieżącymi Różnica między dochodami bieżącymi, skorygowanymi o środki a wydatkami bieżącymi, pomniejszonymi o wydatki Formuła [1.1] - [2.1] [1.1] + [4.1] + [4.2] - ([2.1] - [2.1.2]) Wykonanie , , ,06 Wykonanie , , ,18 Plan 3 kw , , ,22 Wykonanie , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,20 7) Skorygowanie o środki określone w przepisach dotyczy w szczególności powiększenia o nadwyżkę budżetową z lat ubiegłych, zgodnie z art. 242 ustawy. 8) Pomniejszenie wydatków bieżących, zgodnie z art. 36 ust. 1 pkt 1 ustawy z dnia 7 grudnia 2012 r. o zmianie niektórych ustaw w związku z realizacją ustawy budżetowej, dotyczy lat Strona 5
7 Wskaźnik spłaty zobowiązań Wyszczególnienie Wskaźnik planowanej łącznej kwoty spłaty zobowiązań, o której mowa w art. 243 ust. 1 ustawy do dochodów, bez uwzględnienia zobowiązań związku współtworzonego przez jednostkę samorządu terytorialnego i bez uwzględniania ustawowych wyłączeń przypadających na dany rok. Wskaźnik planowanej łącznej kwoty spłaty zobowiązań, o której mowa w art. 243 ust. 1 ustawy do dochodów, bez uwzględnienia zobowiązań związku współtworzonego przez jednostkę samorządu terytorialnego, po uwzględnieniu ustawowych wyłączeń przypadających na dany rok Kwota zobowiązań związku współtworzonego przez jednostkę samorządu terytorialnego przypadających do spłaty w danym roku budżetowym, podlegająca doliczeniu zgodnie z art. 244 ustawy Wskaźnik planowanej łącznej kwoty spłaty zobowiązań, o której mowa w art. 243 ust. 1 ustawy do dochodów, po uwzględnieniu zobowiązań związku współtworzonego przez jednostkę samorządu terytorialnego oraz po uwzględnieniu ustawowych wyłączeń przypadających na dany rok Wskaźnik dochodów bieżących powiększonych o dochody ze sprzedaży majątku oraz pomniejszonych o wydatki bieżące, do dochodów budżetu, ustalony dla danego roku (wskaźnik jednoroczny) Dopuszczalny wskaźnik spłaty zobowiązań określony w art. 243 ustawy, po uwzględnieniu ustawowych wyłączeń, obliczony w oparciu o plan 3 kwartału roku poprzedzającego pierwszy rok prognozy (wskaźnik ustalony w oparciu o średnią arytmetyczną z 3 poprzednich lat) Dopuszczalny wskaźnik spłaty zobowiązań określony w art. 243 ustawy, po uwzględnieniu ustawowych wyłączeń, obliczony w oparciu o wykonanie roku poprzedzającego pierwszy rok prognozy (wskaźnik ustalony w oparciu o średnią arytmetyczną z 3 poprzednich lat) Informacja o spełnieniu wskaźnika spłaty zobowiązań określonego w art. 243 ustawy, po uwzględnieniu zobowiązań związku współtworzonego przez jednostkę samorządu terytorialnego oraz po uwzględnieniu ustawowych wyłączeń, obliczonego w oparciu o plan 3 kwartałów roku poprzedzającego rok budżetowy Informacja o spełnieniu wskaźnika spłaty zobowiązań określonego w art. 243 ustawy, po uwzględnieniu zobowiązań związku współtworzonego przez jednostkę samorządu terytorialnego oraz po uwzględnieniu ustawowych wyłączeń, obliczonego w oparciu o wykonanie roku poprzedzającego rok budżetowy (([2.1.1] - [ ]) Formuła ([2.1.1.] + [ ] + + ([ ] - [ ] - [ ]) (([2.1.1]-[ ]) + ([ ]- (([1.1] - [15.1.1])+[1.2.1] - średnia z trzech średnia z trzech + ([5.1] - [5.1.1]) ) [ ]-[ ])+([5.1]-[5.1.1]) ([2.1]-[2.1.2]-[15.2]))/ ([1]- [5.1] ) / [1] / ([1] - [15.1.1]) +[9.5]) /([1]-[15.1.1]) [15.1.1]) poprzednich lat [9.5] poprzednich lat [9.5] [9.6] [9.4] [9.6.1] [9.4] Wykonanie ,51% 23,51% 0 23,51% 10,10% % % TAK TAK Wykonanie ,88% 4,88% 0 4,88% 11,99% % % TAK TAK Plan 3 kw ,72% 5,72% 0 5,72% 15,19% % % TAK TAK Wykonanie ,81% 5,81% 0 5,81% 15,13% % % TAK TAK ,04% 5,04% 0 5,04% 15,04% 12,43% 12,41% TAK TAK ,77% 6,77% 0 6,77% 16,52% 14,07% 14,05% TAK TAK ,97% 5,97% 0 5,97% 16,31% 15,58% 15,56% TAK TAK ,77% 5,77% 0 5,77% 16,30% 15,96% 15,96% TAK TAK ,65% 7,65% 0 7,65% 16,78% 16,38% 16,38% TAK TAK ,85% 5,85% 0 5,85% 16,80% 16,46% 16,46% TAK TAK ,78% 5,78% 0 5,78% 16,75% 16,63% 16,63% TAK TAK ,55% 5,55% 0 5,55% 16,67% 16,78% 16,78% TAK TAK 9) W pozycji wykazuje się w szczególności wyłączenia wynikające z art. 36 ustawy z dnia 7 grudnia 2012 r. o zmianie niektórych ustaw w związku z realizacją ustawy budżetowej oraz wyłączenia związane z emisją obligacji przychodowych. Identyczne wyłączenia dotyczą pozycji Strona 6
8 w tym na: Informacje uzupełniające o wybranych rodzajach wydatków budżetowych z tego: Wyszczególnienie Przeznaczenie prognozowanej nadwyżki budżetowej Spłaty kredytów, pożyczek i wykup papierów wartościowych Wydatki bieżące na wynagrodzenia i składki od nich naliczane Wydatki związane z funkcjonowaniem organów jednostki samorządu terytorialnego Wydatki objęte limitem, o którym mowa w art. 226 ust. 3 pkt 4 ustawy bieżące majątkowe Wydatki inwestycyjne kontynuowane Nowe wydatki inwestycyjne Wydatki majątkowe w formie dotacji Formuła [11.3.1] + [11.3.2] Wykonanie , , , , , ,27 Wykonanie , , , , , , ,07 Plan 3 kw , , , , ,29 Wykonanie , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ) Przeznaczenie nadwyżki budżetowej, inne niż spłaty kredytów, pożyczek i wykup papierów wartościowych, wymaga określenia w objaśnieniach do wieloletniej prognozy finansowej. 11) W pozycji wykazuje się kwoty wydatków w ramach zadań własnych klasyfikowanych w dziale 750- Administracja publiczna w rozdziałach właściwych dla organów i urzędów jednostki samorządu terytorialnego (rozdziały od do 75023). 12) W pozycji wykazuje się wartość inwestycji rozpoczętych co najmniej w poprzednim roku budżetowym, którego dotyczy kolumna. 13) W pozycji wykazuje się wartość nowych inwestycji, które planuje się rozpocząć w roku, którego dotyczy kolumna. Strona 7
9 Wyszczególnienie Dochody bieżące na programy, projekty lub zadania finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy Finansowanie programów, projektów lub zadań realizowanych z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy środki określone w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy Dochody majątkowe na środki określone w programy, projekty art. 5 ust. 1 pkt 2 lub zadania ustawy wynikające finansowane z wyłącznie z udziałem środków, zawartych umów na o których mowa w realizację programu, art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 projektu lub ustawy zadania środki określone w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy środki określone w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy wynikające wyłącznie z zawartych umów na realizację programu, projektu lub zadania Wydatki bieżące na programy, projekty lub zadania finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy finansowane środkami określonymi w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy Wydatki bieżące na realizację programu, projektu lub zadania wynikające wyłącznie z zawartych umów z podmiotem dysponującym środkami, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy Formuła Wykonanie , , , ,71 Wykonanie , , , ,28 Plan 3 kw , , , , , ,56 Wykonanie , , , , , , , , , , , , , , , , , ) W pozycji , , , , , , oraz wykazuje się wyłącznie kwoty wynikające z umów na realizację programu, projektu lub zadania zawartych na dzień uchwalenia prognozy, a nieplanowanych do zawarcia w okresie prognozy. Strona 8
10 Wyszczególnienie Wydatki majątkowe na programy, projekty lub zadania finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy finansowane środkami określonymi w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy Wydatki majątkowe na realizację programu, projektu lub zadania wynikające wyłącznie z zawartych umów z podmiotem dysponującym środkami, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy Wydatki na wkład krajowy w związku z umową na realizację programu, projektu lub zadania finansowanego z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy bez względu na stopień finansowania tymi środkami w związku z już zawartą umową na realizację programu, projektu lub zadania Wydatki na wkład krajowy w związku z zawartą po dniu 1 stycznia 2013 r. umową na realizację programu, projektu lub zadania finansowanego w co najmniej 60% środkami, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy w związku z już zawartą umową na realizację programu, projektu lub zadania Przychody z tytułu kredytów, pożyczek, emisji papierów wartościowych powstające w związku z umową na realizację programu, projektu lub zadania finansowanego z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy bez względu na stopień finansowania tymi środkami w związku z już zawartą umową na realizację programu, projektu lub zadania Formuła Wykonanie 2013 Wykonanie , ,75 Plan 3 kw , ,53 Wykonanie , , , , , , ) Przez program, projekt lub zadanie finansowane w co najmniej 60% środkami, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy, należy rozumieć także taki program, projekt lub zadanie przynoszące dochód, dla których poziom finansowania ze środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy, ustala się po odliczeniu zdyskontowanego dochodu obliczanego zgodnie z przepisami Unii Europejskiej dotyczącymi takiego programu, projektu lub zadania. Strona 9
11 Kwoty dotyczące przejęcia i spłaty zobowiązań po samodzielnych publicznych zakładach opieki zdrowotnej oraz pokrycia ujemnego wyniku Wyszczególnienie Przychody z tytułu kredytów, pożyczek, emisji papierów wartościowych powstające w związku z zawartą po dniu 1 stycznia 2013 r. umową na realizację programu, projektu lub zadania finansowanego w co najmniej 60% środkami, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy w związku z już zawartą umową na realizację programu, projektu lub zadania Kwota zobowiązań wynikających z przejęcia przez jednostkę samorządu terytorialnego zobowiązań po likwidowanych i przekształcanych samodzielnych zakładach opieki zdrowotnej Dochody budżetowe z tytułu dotacji celowej z budżetu państwa, o której mowa w art. 196 ustawy z dnia 15 kwietnia 2011 r. o działalności leczniczej (Dz. U. z 2013 r. poz. 217, z późn. zm.) Wysokość zobowiązań podlegających umorzeniu, o którym mowa w art. 190 ustawy o działalności leczniczej Wydatki na spłatę przejętych zobowiązań samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej przekształconego na zasadach określonych w przepisach o działalności leczniczej Wydatki na spłatę przejętych zobowiązań samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej likwidowanego na zasadach określonych w przepisach o działalności leczniczej Wydatki na spłatę zobowiązań samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej przejętych do końca 2011 r. na podstawie przepisów o zakładach opieki zdrowotnej Wydatki bieżące na pokrycie ujemnego wyniku finansowego samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej Formuła Wykonanie 2013 Wykonanie 2014 Plan 3 kw Wykonanie Strona 10
12 Dane uzupełniające o długu i jego spłacie Wyszczególnienie Spłaty rat kapitałowych oraz wykup papierów wartościowych, o których mowa w pkt. 5.1., wynikające wyłącznie z tytułu zobowiązań już zaciągniętych Kwota długu, którego planowana spłata dokona się z wydatków budżetu Wydatki zmniejszające dług spłata zobowiązań wymagalnych z lat poprzednich, innych niż w poz związane z umowami zaliczanymi do tytułów dłużnych wliczanych do państwowego długu publicznego wypłaty z tytułu wymagalnych poręczeń i gwarancji Wynik operacji niekasowych wpływających na kwotę długu ( m.in. umorzenia, różnice kursowe) Formuła Wykonanie 2013 Wykonanie 2014 Plan 3 kw Wykonanie * Informacja o spełnieniu wskaźnika spłaty zobowiązań określonego w art. 243 ustawy po uwzględnieniu zobowiązań związku współtworzonego przez jednostkę samorządu terytorialnego, oraz po uwzględnieniu ustawowych wyłączeń zostanie automatycznie wygenerowana przez aplikację wskazaną przez Ministra Finansów, o której mowa w 4 ust. 1 rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 10 stycznia 2013 r. w sprawie wieloletniej prognozy finansowej jednostki samorządu terytorialnego (Dz U poz 86, z późn zm ). Automatyczne wyliczenia danych na podstawie wartości historycznych i prognozowanych przez jednostkę samorządu terytorialnego dotyczą w szczególności także poz i pozycji z sekcji nr 16. ** Należy wskazać jedną z następujących podstaw prawnych: art. 240a ust. 4 / art. 240a ust. 8 / art. 240b ustawy określającą procedurę jaką objęta jest jednostka samorządu terytorialnego. x - pozycje oznaczone symbolem x sporządza się na okres, na który zaciągnięto oraz planuje się zaciągnąć zobowiązania dłużne (prognoza kwoty długu). Okres ten nie podlega wydłużeniu w sytuacji planowania wydatków z tytułu niewymagalnych poręczeń i gwarancji. W przypadku planowania wydatków z tytułu niewymagalnych poręczeń i gwarancji w okresie dłuższym niż okres, na który zaciągnięto oraz planuje się zaciągnąć zobowiązania dłużne, informację o wydatkach z tytułu niewymagalnych poręczeń i gwarancji, wykraczających poza wspomniany okres, należy zamieścić w objaśnieniach do wieloletniej prognozy finansowej. W przypadku, gdy kwoty wydatków wynikające z limitów wydatków na przedsięwzięcia wykraczają poza okres prognozy kwoty długu to pozycje oznaczone symbolem x sporządza się do ostatniego roku, na który ustalono limit wydatków na realizację przedsięwzięć wieloletnich. 16) Pozycje sekcji 15 są wykazywane wyłącznie przez jednostki samorządu terytorialnego emitujące obligacje przychodowe. 17) Pozycje sekcji 16 wykazują wyłącznie jednostki objęte procedurą wynikającą z art. 240a lub art. 240b ustawy Strona 11
13 Wykaz przedsięwzięć Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Nowa na lata Załącznik nr 2 do Uchwały nr 129/XVI/16 Rady Gminy Nowa z dnia 29 marca 2016 roku L.p. Jednostka Okres Nazwa i cel odpowiedzialna lub realizacji Łączne nakłady Limit 2016 Limit 2017 Limit 2018 Limit 2019 Limit 2020 Limit 2021 Limit 2022 Limit 2023 finansowe koordynująca od do Limit zobowiązań 1 Wydatki na przedsięwzięcia-ogółem ( ) , , , , ,31 1.a - wydatki bieżące , , , , ,31 1.b - wydatki majątkowe , , ,00 Wydatki na programy, projekty lub zadania związane z programami 1.1 realizowanymi z udziałem środków, o których mowa w art.5 ust.1 pkt 2 i 3 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009.r. o finansach publicznych (Dz.U.Nr 157, , , , , ,31 poz.1240,z późn.zm.), z tego: wydatki bieżące , , , , ,31 "Wiem, umiem, potrafię!" - wzrost kompetencji kluczowych uczniów/uczennic z Urząd Gminy Nowa 5 szkół prowadzonych przez Gmine Nowa " Urząd Gminy Nowa "Wspólnie dla kultury" Rozwój obszaru Funkcjonalnego Aglomeracji Wałbrzyskiej poprzez opracowanie dokumentów strategicznych wspierających integrację 22 jst : Strategii NOWA RUDA , , , , ,31 ZIT, Programu Gospodarki Niskoemisyjnej i Zintegrowanego Transportu Publicznego wydatki majątkowe , , ,00 "Dziedzictwo kulturowe na szlaku przyjaźni polsko-czeskiej" - zagospodarowanie terenu Urząd Gminy Nowa przy Muzeum Ziemii Sowiogórskiej w Ludwikowicach Kłodzkich "E-gmina-zwiększenie uczestnictwa mieszkańców Gminy Nowa w życiu Urząd Gminy Nowa publicznym poprzez rozwój usług cyfrowych" "Polsko-Czeski Szlak Grzbietowy" rekonstrukcja wieży widokowej na Górze Urząd Gminy Nowa Włodzickiej - poprawa atrakcyjności turystycznej "Rowerowy region Ziemia Noworudzko- Urząd Gminy Nowa Radkowsko-Broumovska" - poprawa artakcyjności turystycznej "Wiem, umiem, potrafię!" - wzrost kompetencji kluczowych uczniów/uczennic z Urząd Gminy Nowa 5 szkół prowadzonych przez Gmine Nowa " Strona 1 z 2
14 L.p. Jednostka Okres Nazwa i cel odpowiedzialna lub realizacji Łączne nakłady Limit 2016 Limit 2017 Limit 2018 Limit 2019 Limit 2020 Limit 2021 Limit 2022 Limit 2023 finansowe koordynująca od do Limit zobowiązań Urząd Gminy Nowa "Wspólnie dla kultury" , , , Budowa kanalizacji sanitarnej w Jugowie - Urząd Gminy Nowa poprawa stanu środowiska naturalnego Wydatki na programy, projekty lub zadania związane z umowami partnerstwa publiczno-prywatnego, z tego: wydatki bieżące wydatki majątkowe 1.3 Wydatki na programy, projekty lub zadania pozostałe (inne niż wymienione w pkt 1.1 i 1.2),z tego wydatki bieżące Zakup samochodu osobowego w ramach Urząd Gminy Nowa leasingu na potrzeby Urzędu Gminy wydatki majątkowe Budowa nowej remizy OSP w miejscowości Urząd Gminy Nowa Bożków Inwestycje w zasób mieszkaniowy Urząd Gminy Nowa Zakup budynku na siedzibę Urzędu Gminy Urząd Gminy Nowa Nowa Strona 2 z 2
15 Załącznik Nr 3 do Uchwały nr 129/XVI/16 Rady Gminy Nowa z dnia 29 marca 2016 roku Objaśnienia do Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Nowa Ustawa z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych wprowadziła obowiązek opracowania Wieloletniej Prognozy Finansowej jednostek samorządu terytorialnego. Wieloletnia Prognoza Finansowa sporządzona jest na okres, na który zaciągnięto zobowiązania. Tak długa prognoza finansowa dla Gminy Nowa wynika ze spłaty pożyczek oraz wykupu emisji obligacji komunalnych, których spłata przypada do 2023 roku. Do celów opracowania prognozy na rok 2016 przeprowadzono analizę dochodów i wydatków w latach W oparciu o dane historyczne i na podstawie przyjętych prognoz wskaźnika PKB określonych w dokumencie przygotowanym przez Ministra Finansów pn.: Wytyczne dotyczące założeń makroekonomicznych na potrzeby wieloletnich prognoz finansowych jednostek samorządu terytorialnego Aktualizacja październik 2015r. opracowana została Wieloletnia Prognoza Finansowa Gminy Nowa na lata Podstawą prognozy wysokości dochodów bieżących na lata był wskaźnik wzrostu PKB, a wydatków bieżących był wskaźnik cen towarów i usług konsumpcyjnych CPI: Wyszczególnienie (prognoza) rok rok rok rok rok rok rok rok Wskaźnik PKB 103,8% 103,9% 104,0% 103,9% 103,8% 103,7% 103,5% 103,3% Wskaźnik CPI 101,7% 101,8% 102,5% 102,4% 102,5% 102,5% 102,5% 102,5% Niemniej jednak przy prognozowaniu wielkości dochodów i wydatków wzięto pod uwagę inne czynniki mające wpływ na poziom szacowanych kwot, takie jak: sytuacja gospodarcza regionu, tendencja spadkowa w zakresie przyrostu naturalnego oraz zmniejszająca się ludność zamieszkująca teren gminy Wieloletnia Prognoza Finansowa zawiera 3 załączniki. Załącznik Nr 1 Wieloletniej Prognozy Finansowej przedstawia dane finansowe zawierające informację o kształtowaniu się najważniejszych składowych budżetu (dochody, wydatki, rozchody i przychody), jak również informacje o wysokości zadłużenia gminy. Przedstawione wartości za lata wynikają z realizacji budżetu. Natomiast w wierszu Wykonanie za rok 2015 przedstawiono przewidywane wykonanie wynikające z planu dochodów i wydatków po zmianach na dzień 30 października 2015 roku. Dochody ogółem wyniosły w poszczególnych latach: Rok ,99 zł i były mniejsze o 3,70% niż w roku poprzednim Rok ,92 zł i były ona większe o 13,49 % w stosunku do roku 2013, Rok ,42 zł i były one większe o 7,00 %. W stosunku do roku 2014 W ramach dochodów ogółem, dochody bieżące wyniosły w poszczególnych latach: Rok ,89 zł o 3,65% więcej niż w 2012 r., Rok ,65 zł o 12,70% więcej niż w 2013 r., 1
16 Rok ,09 zł o 2,51 % więcej niż w 2014 r. Dochody majątkowe w poszczególnych latach wyniosły: Rok ,10 zł -58,43% mniej niż w roku 2012, w tym ze sprzedaży majątku ,10 zł Rok ,27 zł -28,14% więcej niż w roku 2013,w tym ze sprzedaży majątku ,81 zł. Rok ,33 zł 80,35% więcej niż w roku 2014, w tym ze sprzedaży majątku kwotę ,00 zł. W Wieloletniej Prognozie Finansowej na 2016 rok przedstawiono dane liczbowe, które zawiera szczegółowo projekt budżetu na rok Dochody ogółem zaplanowano w wysokości ,99 zł. Dochody bieżące zaplanowano w kwocie ,23 zł, dochody majątkowe w kwocie ,76 zł. Dochody bieżące planujemy w stosunku niższym niż na poziomie roku 2015, pomimo wzrostu dochodów z tytułu udziałów we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych i osób prawnych, podatków i opłat, subwencji. Ma to związek z wprowadzonymi już w roku 2015 oszczędnościami i rezygnacją z wielu umów na realizację zadań dodatkowych. Natomiast zaplanowano większe dochody z tytułu dotacji i środków przeznaczonych na cele bieżące z uwagi na wprowadzony plan dotacji na zadania zlecone związane z realizacją projektu 500 PLUS wprowadzonego ustawa z dnia 11 lutego 2016 roku o pomocy państwa w wychowywaniu dzieci (Dz.U poz. 195). Wśród dochodów bieżących na projekty lub zadania finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy planowana kwota ,75 zł stanowi kwotę zwrotu z tytułu projektów realizowanych w perspektywie finansowej : 1) Multimedialna promocja pogranicza nr projektu PL.3.22/3.3.02/ kwota ,11 zł, 2) Razem możemy więcej nr projektu PL.3.22/3.3.02/ kwota ,64 zł. Na dochody majątkowe składają się : 1. dochody ze sprzedaży majątku kwota ,76 zł 2. dotacje na inwestycje kwota ,00 zł 3. dofinansowanie ze środków UE kwota ,00 zł. W prognozie dochodów na lata w dochodach ogółem zaplanowano nieznaczny wzrost, który uwzględnia wpływ wskaźników makroekonomicznych. Dochody majątkowe w kolejnych latach zaplanowano na nieco niższym poziomie, w tym dochody ze sprzedaży mienia gminnego będą coraz mniejsze pomimo, że gmina posiada do zbycia grunty rolne i nieruchomości, to nie zawsze jest zainteresowanie ze strony kupujących. W tym okresie planujemy pozyskać dotacje na współfinansowanie zadań inwestycyjnych. Wydatki ogółem wyniosły w poszczególnych latach: Rok ,40 zł i były mniejsze o 6,39% niż w roku poprzednim 2
17 Rok ,52 zł i były większe o 14,23% niż w roku 2013, Rok ,75 zł i były wyższe o 3,78% niż w roku W ramach wydatków ogółem wydatki bieżące wyniosły w poszczególnych latach: Rok ,83 zł, w tym obsługa długu ,18 zł. Rok ,47 zł, w tym obsługa długu ,28 zł. Rok ,42 zł., w tym obsługa długu ,15 zł. W ramach wydatków ogółem wydatki majątkowe wyniosły w poszczególnych latach: Rok ,57 zł. Rok ,05 zł. Rok ,33 zł.. W ramach wydatków bieżących w Wieloletniej Prognozie Finansowej przedstawiono wydatki na wynagrodzenia i składki od nich naliczone w 2013 roku wyniosły ,02 zł, spadek o 15,83% w stosunku do roku poprzedniego, rok wydatki wyniosły ,75 zł, wzrost o 2,88% w stosunku do roku Wydatki w 2015 roku na wynagrodzenia i składki od nich naliczone to kwota ,62 zł, spadek o 1,01 % w stosunku do roku Na rok 2016 wydatki zaplanowano w wysokości ,99 zł. Na wydatki bieżące zaplanowano kwotę ,32 zł, na obsługę długu zł. Na wydatki majątkowe zaplanowano kwotę ,67 zł. Wydatki na wynagrodzenia i składki od nich naliczone na rok 2016 zaplanowano w kwocie ,40 zł uwzględniając nagrody jubileuszowe i odprawy emerytalne. Planując wydatki na wynagrodzenia i składki od nich naliczone na lata przyjęto wykaz planowanych odpraw emerytalnych i nagród jubileuszowych oraz wskaźnik wzrostu wynagrodzeń na poszczególne lata. Wydatki związane z funkcjonowaniem Rady Gminy i Urzędu Gminy na 2016 rok zaplanowano w kwocie ,90 zł, w tym na zakupy inwestycyjne zł. Przy planowaniu wydatków związanych z funkcjonowaniem Rady Gminy i Urzędu Gminy do 2019 roku przyjęto stałe wielkości wydatków powiększone o wskaźnik inflacji. Nie przewiduje się znacznych zmian w tym zakresie. Wśród wydatków bieżących na projekty lub zadania finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy planowana kwota ,89 zł stanowi kwotę dotacji dla UM Wałbrzych w ramach umowy partnerskiej na rzecz realizacji projektu pn. "Rozwój Obszaru Funkcjonalnego Aglomeracji Wałbrzyskiej poprzez opracowanie dokumentów strategicznych wspierających integrację 22 jst : strategii ZIT, Programu Gospodarki Niskoemisyjnej i Zintegrowanego Programu Transportu Publicznego". Umowa została podpisana w roku Projekt jest współfinansowany ze środków UE w ramach Programu Operacyjnego Pomoc Techniczna
18 W okresie objętym Wieloletnią Prognozą Finansową tj. lata Gmina nie planuje wydatków z tytułu gwarancji i poręczeń. Od roku 2016 do roku 2023 nie planuje się przychodów związanych z zaciąganiem długu. Od 2016 roku planowane są nadwyżki, które przeznacza się na spłatę wcześniej zaciągniętego długu. W 2016 roku w Wieloletniej Prognozie Finansowej przyjęto rozchody w kwocie ,00 zł wynikające: Z wykupu emisji obligacji komunalnych seria R umowa DSF/39/2006 z dnia r. kwota zł (termin wykupu wypada w dniu 24 czerwca 2016 roku), Z wykupu emisji obligacji komunalnych seria D10 umowa nr DFP/36/2010 z dnia r. kwota zł (termin wykupu wypada w dniu 31 sierpnia 2016 roku), Ze spłaty raty pożyczki w kwocie ,00 zł zaciągniętej w WFOŚiGW we Wrocławiu w kwocie ,44 zł umowa nr 7/OW/WB/07. Spłata pożyczki nastąpi w 2017 roku, Ze spłaty raty pożyczki w kwocie zł zaciągniętej w WFOŚiGW we Wrocławiu w kwocie zł umowa nr 27/OW/WB/07. Spłata pożyczki nastąpi w 2017 roku, Ze spłaty pożyczki w kwocie zł zaciągniętej w WFOŚiGW we Wrocławiu w kwocie zł umowa nr 013/P/OW/WB/11. Spłata pożyczki nastąpi w 2021 roku. W Wieloletniej Prognozie Finansowej przyjęte wartości do planu dochodów bieżących i majątkowych oraz wydatków bieżących i majątkowych na rok 2016 szczegółowo zostały przedstawione w uchwale budżetowej na rok 2016 i są zgodne w zakresie wyniku budżetu i związanych z nim kwot rozchodów oraz długu Gminy. Planowana kwota długu na koniec roku 2016 wynosi ,44 zł i wynika: z wykupu emisji i obligacji komunalnych kwota zł, spłaty rat zaciągniętych pożyczek - kwota ,44 zł Całkowita spłata nastąpi w 2023 roku. Począwszy od 2016 do 2023 roku zachowana jest dyspozycja art. 243 ustawy o finansach publicznych. Rok 2016 dopuszczalny wskaźnik 12,43% planowany 5,04% Rok 2017 dopuszczalny wskaźnik 14,07% planowany 6,77% Rok 2018 dopuszczalny wskaźnik 15,58% planowany 5,97% Rok 2019 dopuszczalny wskaźnik 15,96% planowany 5,77%. Załącznik Nr 2 Wieloletniej Prognozy Finansowej stanowi wykaz przedsięwzięć realizowanych przez Gminę, których okres realizacji wykracza poza jeden rok budżetowy. Jako przedsięwzięcia uznano: 1. w ramach projektów związanych z programami realizowanymi z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy o finansach publicznych: a) w ramach wydatków bieżących : Rozwój obszaru Funkcjonalnego Aglomeracji Wałbrzyskiej poprzez opracowanie dokumentów strategicznych wspierających integrację 22 jst: Strategii ZIT, Programu Gospodarki Niskoemisyjnej i Zintegrowanego Transportu Publicznego 4
19 (w budżecie na rok 2016 wydatek ujęto w podziałce klasyfikacji budżetowej: dział 750 rozdział paragraf 2319) ""Wiem, umiem, potrafię!-wzrost kompetencji kluczowych uczniów/uczennic z 5 szkół prowadzonych przez Gminę Nowa " dział 801 rozdział paragraf 4177 i 4179) "Wspólnie dla kultury" (w budżecie na rok 2016 wydatek ujęto w podziałce klasyfikacji budżetowej: dział 921 rozdział paragraf 4177 i 4179) 1. w ramach wydatków majątkowych : Budowa kanalizacji sanitarnej w Jugowie dział 010 rozdział paragraf 6050) "Polsko-Czeski Szlak Grzbietowy"- rekonstrukcja wieży widokowej na Górze Włodzickiej" dział 630 rozdział paragraf 6057 i 6059) "Rowerowy region Ziemia Noworudzko-Radkowsko-Broumovska" dział 630 rozdział paragraf 6057 i 6059) "E-gmina-zwiększenie uczestnictwa mieszkańców Gminy Nowa w życiu publicznym poprzez rozwój usług cyfrowych" dział 750 rozdział paragraf 6067 i 6069) ""Wiem, umiem, potrafię!-wzrost kompetencji kluczowych uczniów/uczennic z 5 szkół prowadzonych przez Gminę Nowa " dział 801 rozdział paragraf 6067 i 6069) "Dziedzictwo kulturowe na szlaku przyjaźni polsko-czeskiej" - zagospodarowanie terenu przy Muzeum Ziemi Sowiogórskiej w Ludwikowicach Kłodzkich dział 921 rozdział paragraf 6050) 5
20 "Wspólnie dla kultury" dział 921 rozdział paragraf 6067 i 6069) 2. w ramach wydatków na projekty lub zadania pozostałe: a) w ramach wydatków bieżących : Zakup samochodu osobowego w ramach leasingu na potrzeby Urzędu Gminy dział 750 rozdział paragraf 4300) b) w ramach wydatków majątkowych : Budowa nowej remizy OSP Bożków dział 754 rozdział paragraf 6050) Inwestycje w zasób mieszkaniowy dział 700 rozdział paragraf 6050) Zakup budynku na siedzibę Urzędu Gminy Nowa dział 750 rozdział paragraf 6060) Pozostałe zadania przyjęte do realizacji na 2016 rok planowane są do wykonania przez jeden rok. Załącznik nr 3 stanowią objaśnienia dotyczące metodologii przyjętych założeń oraz analizę danych prezentowanych w Wieloletniej Prognozie Finansowej. Odległy czas prognozowania zwiększa ryzyko niewłaściwego oszacowania wartości przyjętych w prognozie w odniesieniu do faktycznie uzyskanych. W związku z powyższym Wieloletnia Prognoza Finansowa będzie corocznie nowelizowana w ramach poniższych założeń: dla danego roku będą przyjmowane wartości wynikające z projektu budżetu, na pozostałe lata przyjmowane wartości będą prognozowane o poszczególne wskaźniki PKB i CPI oraz wskaźniki inflacji. 6