Source: https://www.zakonyprolidi.cz/cs/1996-151
Timestamp: 2020-02-18 06:08:43+00:00
Document Index: 30869749

Matched Legal Cases: ['zákona č. 61', '§ 1', '§ 5', '§ 3', '§ 2', '§ 49', 'zákona č. 591', '§ 4', '§ 4', '§ 5', '§ 11', '§ 5', '§ 5', '§ 5', '§ 8', '§ 24', '§ 17', '§ 14', 'zákona č. 591', '§ 15', 'zákona č. 591', '§ 553', 'zákona č. 40', '§ 6', '§ 7', '§ 7', '§ 7', '§ 5', '§ 8', '§ 8', '§ 15', '§ 74', 'zákona č. 591', '§ 8', '§ 9', '§ 8', '§ 29', '§ 29', '§ 9', '§ 9', '§ 11', '§ 11', '§ 71', 'zákona č. 591', '§ 12', '§ 12', '§ 5', 'zákona č. 591', '§ 12', '§ 17', '§ 14', '§ 14', '§ 14', '§ 14', '§ 5', '§ 16', '§ 16', '§ 16', '§ 16', '§ 16', '§ 87', 'zákona č. 591', '§ 16', '§ 8', '§ 8', '§ 9', '§ 17', '§ 21', '§ 22', '§ 24', '§ 17', '§ 17', '§ 24', '§ 24', '§ 24', '§ 17', '§ 24', '§ 24', '§ 24', '§ 24', '§ 24', '§ 24', '§ 25', '§ 8', '§ 2', 'zákona č. 591', '§ 26', '§ 26', '§ 26', '§ 25', '§ 26', '§ 25', '§ 80', 'zákona č. 591', '§ 27', '§ 28', '§ 28', '§ 29', '§ 30', '§ 31', '§ 8', '§ 31', '§ 30', 'zákona č. 591', '§ 32', '§ 33', '§ 33', '§ 33', '§ 34', '§ 35', 'Soud ', '§ 35', '§ 35', '§ 35', '§ 37', '§ 35', '§ 13', '§ 17', '§ 8', '§ 6', 'zákona č. 513', '§ 36', '§ 4', '§ 7', '§ 9', '§ 36', '§ 36', '§ 37', '§ 36', '§ 4', '§ 7', '§ 9', '§ 37', '§ 37', '§ 37', '§ 37', '§ 37', '§ 37', '§ 37', '§ 37', '§ 37', '§ 4', 'zákona č. 337', '§ 26', '§ 24', '§ 25', '§ 17', '§ 35', '§ 35', '§ 14', 'zákona č. 591']

151/1996 Sb. Zákon, kterým se mění a doplňuje zákon č. 248/1992 Sb., o investičních společnostech a investičních ...
151/1996verze 2
Zákon č. 151/1996 Sb.Zákon, kterým se mění a doplňuje zákon č. 248/1992 Sb., o investičních společnostech a investičních fondech, ve znění pozdějších předpisů
Částka 44/1996
Platnost od 03.06.1996
Zrušeno k 01.05.2004 (189/2004 Sb.)
Minulé znění 12.07.2002 - 30.04.2004 (verze 2)Předpis je již zrušen
kterým se mění a doplňuje zákon č. 248/1992 Sb., o investičních společnostech a investičních fondech, ve znění pozdějších předpisů
Zákon č. 248/1992 Sb., o investičních společnostech a investičních fondech, ve znění zákona České národní rady č. 591/1992 Sb. a zákona č. 61/1996 Sb., se mění a doplňuje takto:
1. § 1 včetně poznámky č. 1) zní:
(1) Investiční společnosti a investiční fondy jsou obchodní společnosti, jejichž předmětem podnikání je kolektivní investování vykonávané na základě povolení vydaného Ministerstvem financí (dále jen "ministerstvo").
1) Zákon č. 513/1991 Sb., obchodní zákoník, ve znění pozdějších předpisů.".
(2) Za kolektivní investování se považuje též obhospodařování majetku v podílovém fondu a obhospodařování majetku investičního fondu, které vykonává investiční společnost na základě smlouvy o obhospodařování majetku investičního fondu investiční společností (dále jen "obhospodařovatelská smlouva") podle § 5b. Obhospodařováním majetku se rozumí správa majetku a nakládání s ním. Tato činnost může být jediným předmětem podnikání investiční společnosti.".
"(1) Jinou podnikatelskou činnost než kolektivní investování nesmí investiční společnost ani investiční fond vykonávat, pokud tento zákon nestanoví jinak.".
4. § 3 odst. 2 včetně poznámky č. 2) zní:
"(2) Podnikatelskou činnost podle § 2 odst. 1, jejímž předmětem jsou cenné papíry, mohou investiční společnosti a investiční fondy vykonávat pouze pomocí makléře.2)
2) § 49 odst. 1 zákona č. 591/1992 Sb., o cenných papírech, ve znění pozdějších předpisů.".
5. V § 4 odst. 1 se vypouštějí slova "založená jako akciová společnost"; § 4 odst. 2 se vypouští.
6. V § 5 odst. 2 se za slova "(§ 11)" doplňují slova " , to platí i v případě zaknihovaných cenných papírů evidovaných na účtě majitele zaknihovaných cenných papírů vedeném pro podílový fond".
7. V § 5 odst. 3 se slova "správy" a "spravuje" nahrazují slovy "obhospodařování" a "obhospodařuje".
8. Za § 5 se vkládají nové § 5a až 5e, které včetně poznámek č. 3a), 3b), 3c), 3d), 3e), 3f) a 3g) znějí:
(1) V závislosti na rozsahu povolení uděleného podle § 8 odst. 1 je investiční společnost oprávněna
a) shromažďovat peněžní prostředky vydáváním podílových listů, z takto shromážděných peněžních prostředků vytvářet podílové fondy a obhospodařovat majetek v podílových fondech podle statutů těchto fondů, pokud tento zákon nestanoví jinak,
(2) Investiční společnost je povinna obhospodařovat majetek v podílových fondech a majetek investičních fondů nebo penzijních fondů (dále jen "obhospodařovaný majetek") s cílem zabezpečit růst nebo výnos tohoto majetku v souladu se zaměřením investiční politiky uvedeným ve statutu podílového fondu nebo v obhospodařovatelské smlouvě a při dodržování pravidel stanovených pro omezení a rozložení rizika (§ 24).
(3) Investiční společnost je povinna dávat přednost zájmům podílníků, investičních fondů a penzijních fondů, jejichž majetek obhospodařuje, před svými vlastními zájmy a zájmy svých společníků.
(4) Investiční společnost nesmí z obhospodařovaného majetku poskytovat úvěry a půjčky a ani jej používat k zajištění vlastních závazků nebo závazků třetích osob. Obhospodařovaný majetek nesmí investiční společnost užít k úhradě závazků, které s činností spojenou s obhospodařováním tohoto majetku bezprostředně nesouvisejí.
(5) Pokud tento zákon neurčuje jinak, použijí se na obhospodařovatelskou smlouvu ustanovení o mandátní smlouvě, pokud bude investiční společnost jednat jménem a na účet investičního fondu nebo penzijního fondu, nebo o smlouvě komisionářské, pokud bude investiční společnost jednat vlastním jménem na účet investičního fondu nebo penzijního fondu.3c)
(1) Investiční společnost může pro podílový fond, který obhospodařuje, uzavírat termínové3d) a opční obchody3e) k omezení rizik z nepříznivého vývoje kurzů cenných papírů a devizových kurzů v souvislosti s obhospodařováním majetku v podílovém fondu.
d) poskytnutí dostatečné jistoty pro případ, že dlužník včas cenné papíry nevrátí.
(1) Smlouva o poskytnutí úvěru nebo půjčky zajištěné zajišťovacím převodem cenných papírů3g) musí obsahovat
e) povinnost dlužníka převést v době splatnosti výnosy z převáděných cenných papírů na běžný účet podílového fondu u depozitáře,
(2) K zajištění úvěru nebo půjčky mohou být přijaty pouze cenné papíry uvedené v § 17 odst. 1.
3d) § 14 odst. 4 zákona č. 591/1992 Sb., o cenných papírech, ve znění pozdějších předpisů.
3e) § 15 odst. 2 zákona č. 591/1992 Sb.
3g) § 553 zákona č. 40/1964 Sb.".
9. V § 6 se slovo "prodávat" nahrazuje slovem "vydávat".
10. § 7 odst. 3 zní:
"(3) Investiční fond obhospodařuje svůj majetek sám nebo může obhospodařování svého majetku svěřit investiční společnosti podle obhospodařovatelské smlouvy.".
11. § 7 odst. 4 zní:
"(4) Akcie investičních fondů jsou veřejně obchodovatelné. Stanovy společnosti nemohou omezit jejich převoditelnost. Investiční fond nesmí vydávat prioritní a zaměstnanecké akcie.".
12. § 7 se doplňuje odstavcem 6, který zní:
"(6) Investiční fond nesmí ze svého majetku poskytovat úvěry ani ručit svým majetkem za závazky třetích osob. Investiční fond může přijímat ke krytí dočasných potřeb jen krátkodobé úvěry anebo úvěry a půjčky podle § 5e s dobou splatnosti ne delší než šest měsíců. Souhrn přijatých úvěrů a půjček nesmí přesahovat 10 % majetku investičního fondu.".
13. V § 8 odst. 2 se slova "ústřední orgán státní správy České republiky nebo ústřední orgán státní správy Slovenské republiky, který určí zákon České národní rady nebo Slovenské národní rady (dále jen "příslušný státní orgán")" nahrazují slovem "ministerstvo".
14. V § 8 odst. 4 se vypouštějí slova "nebo listiny prokazující založení společnosti s ručením omezeným" a za slovy "fondu (§ 15)" se připojují tato slova: " , v případě investičního fondu nebo uzavřeného podílového fondu též prospekt4)".
"4) § 74 zákona č. 591/1992 Sb.".
15. V § 8 odst. 6, 7 a 9 a v § 9 odst. 1 se slova "příslušný státní orgán" nahrazují slovem "ministerstvo".
16. § 8 odst. 9 zní:
"(9) Volbu nebo jmenování nových členů v orgánech uvedených v odstavci 3 písm. d) musí investiční společnost nebo investiční fond písemně oznámit do deseti dnů ministerstvu spolu s podklady prokazujícími splnění podmínek podle odstavce 3 písm. d) a § 29. Volba nebo jmenování musí být schváleny ministerstvem, a pokud ministerstvo písemně sdělí do 20 dnů od obdržení písemného oznámení investiční společnosti nebo investičnímu fondu, že s volbou nebo jmenováním nesouhlasí, pozbývá volba nebo jmenování platnosti. Ministerstvo posuzuje při schvalování pouze hlediska uvedená v odstavci 3 písm. d) a v § 29.".
17. § 9 odst. 4 zní:
"(4) Součástí názvu podílového fondu musí být i obchodní jméno investiční společnosti a označení druhu podílového fondu s uvedením slov "otevřený podílový fond" nebo "uzavřený podílový fond".".
18. V § 9 se za odstavec 4 vkládá nový odstavec 5, který zní:
"(5) Slova "otevřený podílový fond" nebo "uzavřený podílový fond" ani jejich překlady nesmí užívat ke svému označení ani při popisu své činnosti nikdo jiný než investiční společnost.".
19. V § 11 odst. 2 se vypouští věty druhá a třetí.
20. § 11 se doplňuje odstavcem 5, který včetně poznámky č. 4a) zní:
"(5) Podílové listy uzavřeného podílového fondu jsou veřejně obchodovatelné.4a)
4a) § 71 zákona č. 591/1992 Sb.".
21. V § 12 odst. 1 se slovo "prodává" nahrazuje slovem "vydává" a slova "zahájení prodeje" se nahrazují slovem "emise4b)" a v § 12 odst. 3 se slovo "prodejem" nahrazuje slovem "vydáváním".
"4b) § 5 odst. 1 zákona č. 591/1992 Sb.".
22. § 12 odst. 2 zní:
"(2) Po lhůtě uvedené v odstavci 1 vydává investiční společnost podílový list za částku odpovídající jeho podílu na majetku v podílovém fondu sníženém o závazky. Cenné papíry v majetku v podílovém fondu se ocení postupem podle § 17 odst. 5. Tato částka může být zvýšena o přirážku uvedenou ve statutu podílového fondu.".
23. V § 14 se v nadpisu slovo "Správa" nahrazuje slovem "Obhospodařování".
24. V § 14 odst. 1 a 2 se slovo "správě" nahrazuje slovem "obhospodařování".
25. V § 14 odst. 1 písm. c) se slova "federální ministerstvo financí" nahrazují slovem "ministerstvo" a část věty za slovy "těchto položek" se vypouští.
26. § 14 odst. 3 zní:
"(3) Investiční společnost může přijímat ke krytí dočasných potřeb spojených s obhospodařováním majetku v podílovém fondu krátkodobé úvěry anebo úvěry a půjčky podle § 5e s dobou splatnosti ne delší než šest měsíců. Souhrn přijatých úvěrů a půjček nesmí přesahovat 10 % majetku v podílovém fondu.".
27. V nadpisu § 16 se za slovo "fondu" doplňují slova "a prospektu".
28. V § 16 odst. 1 se za písmeno c) vkládá nové písmeno d), které zní:
"d) údaj o veřejné obchodovatelnosti podílových listů podílového fondu nebo akcií investičního fondu,".
Dosavadní písmena d), e) a f) se označují jako písmena e), f) a g).
29. V § 16 odst. 1 písm. e) se slovo "spravuje" nahrazuje slovem "obhospodařuje" a v písmenu g) se slovo "zveřejňování" nahrazuje slovem "uveřejňování".
30. V § 16 odst. 2 písm. b) se slovo "správu" nahrazuje slovem "obhospodařování".
31. V § 16 odst. 2 se doplňuje písmeno c), které včetně poznámky č. 4c) zní:
"c) o době a místu splatnosti výnosu podílových listů, pokud se podíl na výnosu podle statutu vyplácí podílníkům a pokud jsou podílové listy vydány v zaknihované podobě, i ustanovení o rozhodném dni.4c)
4c) § 87a zákona č. 591/1992 Sb.".
32. V § 16 odst. 3 se slova "příslušným státním orgánem" a "příslušný státní orgán" nahrazují slovy "ministerstvem" a "ministerstvo" a doplňují se odstavce 4 a 5, které znějí:
"(4) Prospekt podle § 8 odst. 4 nemusí obsahovat údaje obsažené ve statutu fondu.
(5) Před udělením povolení podle § 8 odst. 1 a § 9 odst. 1 nesmí emitent prospekt uveřejnit.".
33. § 17 včetně poznámek č. 4d), 4e) a 4f) zní:
d) jinými dluhopisy, které jsou veřejně obchodovatelné,4d)
f) dluhopisy, jejichž emintenty jsou státy Evropské unie nebo centrální banky těchto států,
g) zahraničními cennými papíry,4e) s nimiž se obchoduje na zahraničním veřejném trhu, za předpokladu, že výběr tohoto veřejného trhu byl schválen ministerstvem. Při výběru zahraničního veřejného trhu posuzuje ministerstvo zejména důvěryhodnost veřejného trhu a zaměření jím organizovaných obchodů.
(4) Investiční společnost a investiční fond jsou povinny cenný papír koupit jen za nejnižší cenu, za kterou jej bylo možné při vynaložení odborné péče koupit, a prodat jen za nejvyšší cenu, za kterou jej bylo možné při vynaložení odborné péče prodat.
(5) Pro výpočet hodnoty cenných papírů v majetku v podílovém fondu nebo majetku investičního fondu se použijí ustanovení zvláštního předpisu, který vydá ministerstvo.
4f) Zákon č. 219/1995 Sb.".
34. § 21 zní:
Pokud se hodnota majetku v podílovém fondu nebo majetku investičního fondu mění v důsledku změn kurzů cenných papírů nebo změn devizových kurzů, ocenění nemovitostí a movitých věcí, zachytí se tato změna v účetnictví jako oceňovací rozdíl z přecenění majetku na samostatném účtu.".
35. § 22 odst. 2 zní:
"(2) Pokud hospodaření investiční společnosti s majetkem v podílovém fondu nebo hospodaření investičního fondu skončí ztrátou, sníží se hodnota majetku v podílovém fondu nebo se použijí ke krytí ztráty investičního fondu jeho jiné vlastní zdroje; nestačí-li, musí být ztráta kryta snížením základního jmění.".
36. V § 24 odst. 1 se slova "Hodnota veřejně obchodovatelných cenných papírů (§ 17 odst. 1 a 5) stejného emitenta" nahrazují slovy "Hodnota cenných papírů (§ 17 odst. 1 a 5) jednoho druhu vydaných stejným emitentem".
37. V § 24 odst. 3 se slova "vydaných stejným emitentem" nahrazují slovy "jednoho druhu vydaných stejným emitentem".
38. V § 24 odst. 4 se za slova "dozorčí rady" doplňují slova "anebo prokuristou".
39. § 24 odst. 5 zní:
"(5) Investiční společnost musí zabezpečit,
a) aby hodnota cenných papírů (§ 17 odst. 1 a 5) jednoho druhu vydaných stejným emitentem netvořila více než 20 % majetku v podílových fondech, které obhospodařuje, přičemž toto omezení se nevztahuje na státní dluhopisy,
b) aby v majetku v podílových fondech, které obhospodařuje, nebylo více než 20 % z celkové jmenovité hodnoty cenných papírů jednoho druhu vydaných stejným emitentem.".
40. V § 24 se vypouští odstavec 6.
Dosavadní odstavec 7 se označuje jako odstavec 6 a zní:
"(6) Investiční společnost nesmí do majetku v podílovém fondu nakupovat podílové listy jiných podílových fondů nebo akcie investičních společností a investičních fondů, jakož i akcie akciových společností, které mají na této investiční společnosti větší než 25% majetkovou účast. Investiční společnost se nesmí majetkově podílet na jiné investiční společnosti.".
41. § 24 se doplňuje odstavcem 7, který zní:
"(7) Omezení stanovené v odstavci 6 se vztahuje obdobně i na investiční fond.".
42. V § 24 odst. 8 se slovo "nákupních" nahrazuje slovem "výměnných".
43. V § 24 odst. 9 se slova "příslušnému státnímu orgánu" nahrazují slovem "ministerstvu" a číslovka "6" se nahrazuje číslovkou "7".
44. § 24 odst. 10 zní:
"(10) Pokud investiční společnost obhospodařuje majetek penzijního fondu nebo investičního fondu, nesmí vykonávat hlasovací práva vyplývající z akcií, které jsou v majetku tohoto penzijního fondu nebo investičního fondu.".
45. § 24 odst. 11 se vypouští.
46. § 25 včetně nadpisu a poznámky č. 4g) zní:
(1) Investiční společnost je povinna nejdéle do dvou měsíců po skončení pololetí a do tří měsíců po skončení kalendářního roku uveřejnit zprávu o svém hospodaření a o hospodaření podílových fondů, které obhospodařuje. V roční zprávě je investiční společnost povinna uveřejnit i svou účetní závěrku a účetní závěrku podílových fondů, které obhospodařuje, spolu se zprávou auditora. Pokud ve lhůtě tří měsíců po skončení kalendářního roku není audit ukončen, je investiční společnost povinna uveřejnit zprávu auditora neprodleně po skončení auditu.
a) skladbu zastupitelných cenných papírů podle jednotlivých druhů4g) a emitentů, pokud souhrn hodnot každého z těchto cenných papírů přesahuje 3 % hodnoty podílového fondu ke dni, kdy bylo provedeno ocenění pro účely této zprávy,
(4) Investiční společnost předkládá zprávy o hospodaření podle odstavců 1 a 2 a účetní závěrky se zprávami auditora podle odstavce 1 v jednom vyhotovení ministerstvu, Středisku cenných papírů a svému depozitáři. Zároveň tyto zprávy a účetní závěrky se zprávami auditora musí být k dispozici veřejnosti v sídle investiční společnosti nebo v jiném veřejně přístupném místě uvedeném ve statutu podílového fondu a ve Středisku cenných papírů.
(5) Investiční společnost a investiční fond musí na výzvu ministerstva do 20 dnů prokázat objem převzatých závazků, dostatek prostředků k jejich splnění. Neprokáže-li investiční společnost a investiční fond dostatek prostředků pro splnění převzatých závazků, odejme ministerstvo této investiční společnosti nebo tomuto investičnímu fondu povolení udělené podle § 8.
4g) § 2 odst. 1 zákona č. 591/1992 Sb.".
47. § 26 zní:
a) nejméně jedenkrát za týden, pokud statut podílového fondu nestanoví lhůtu kratší, údaj o hodnotě podílového listu a hodnotě majetku v podílovém fondu,
b) nejméně jedenkrát měsíčně za období předchozích šesti měsíců údaj o počtu vydaných a vrácených podílových listů a o částkách, za které byly podílové listy vydány a vráceny.
(2) Investiční společnost je povinna nejméně jednou za měsíc uveřejňovat údaje o hodnotě majetku připadajícího na jeden podílový list každého z uzavřených podílových fondů, které obhospodařuje.".
48. Za § 26 se vkládá nový § 26a, který včetně poznámky č. 4h) zní:
(3) Ustanovení § 25, 26 a § 26a odst. 1 a 2 se použijí přiměřeně i na investiční fondy.
(4) Středisko cenných papírů je povinno uveřejňovat vhodným způsobem nejméně jednou za kalendářní pololetí údaje ze zpráv a informací, které obdrží podle § 25 odst. 4, a to v rozsahu stanoveném ministerstvem.
4h) § 80 zákona č. 591/1992 Sb.".
49. § 27 zní:
a) 2 % průměrné roční hodnoty majetku v podílovém fondu nebo čistého obchodního jmění investičního fondu nebo penzijního fondu, jež se vypočte vždy jako průměr hodnoty čistého obchodního jmění k poslednímu dni každého kalendářního měsíce, nebo
(5) Úplata investiční společnosti v sobě zahrnuje též úhradu všech ostatních nákladů, které investiční společnost vynaložila v souvislosti s obhospodařováním majetku v podílovém fondu a majetku investičního fondu a penzijního fondu, nestanoví-li statut podílového fondu nebo obhospodařovatelská smlouva jinak.".
50. V § 28 odst. 1 se za slova "dozorčí rady," vkládá slovo "prokuristé" a slova "příslušného státního orgánu" se nahrazují slovem "ministerstva".
51. § 28 odst. 2 včetně poznámky č. 4i) zní:
"(2) Povinnosti mlčenlivosti budou osoby uvedené v odstavci 1 zproštěny statutárním orgánem investiční společnosti, investičního fondu a depozitáře nebo ministrem v případech
c) daňového řízení na žádost finančního orgánu,
4i) Zákon č. 61/1996 Sb., o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a o změně a doplnění souvisejících zákonů.".
52. § 29 včetně poznámek č. 5), 5a) a 5b) zní:
(1) Členem představenstva nebo dozorčí rady, prokuristou, zaměstnancem investiční společnosti nebo investičního fondu může být pouze osoba, která není současně
b) statutárním orgánem nebo jeho členem nebo členem dozorčí rady nebo zaměstnancem nebo makléřem anebo prokuristou obchodníka s cennými papíry,
c) členem představenstva nebo dozorčí rady nebo zaměstnancem nebo prokuristou banky, která pro tuto investiční společnost nebo tento investiční fond vykonává funkci depozitáře,
(4) Osoby, které jsou statutárním orgánem nebo členem statutárního orgánu nebo dozorčí rady, prokuristou nebo zaměstnancem investiční společnosti nebo investičního fondu, a osoby jim blízké5a) nesmějí kupovat nemovitosti, movité věci a cenné papíry, které tvoří majetek investiční společnosti nebo investičního fondu nebo majetek v podílovém fondu, anebo investiční společnosti do jejího majetku nebo do majetku v podílovém fondu anebo investičnímu fondu nemovitosti, movité věci a cenné papíry prodávat.
(5) Ustanovení obchodního zákoníku o volbě členů dozorčí rady zaměstnanci se na investiční společnosti a investiční fondy nevztahuje.5b)
53. § 30 včetně poznámky č. 6) zní:
(2) Depozitářská smlouva musí obsahovat vymezení činnosti depozitáře nejméně v rozsahu uvedeném v § 31 až 33b a výši úplaty za výkon těchto činností nebo způsob jejího určení.
(4) Povinnou náležitostí depozitářské smlouvy je ujednání o tom, že smlouva zaniká dnem, kdy nabude právní moci rozhodnutí, jímž Česká národní banka po dohodě s ministerstvem6)
(5) Pokud investiční společnost nebo investiční fond do jednoho měsíce ode dne zániku depozitářské smlouvy neuzavře novou depozitářskou smlouvu, ministerstvo této investiční společnosti nebo tomuto investičnímu fondu odejme povolení podle § 8.
6) Zákon č. 21/1992 Sb., o bankách, ve znění pozdějších předpisů.".
54. § 31 včetně poznámek č. 6a) a 6b) zní:
(2) Na běžných účtech podle odstavce 1 musí být evidován pohyb peněžních prostředků, které
b) převáděných na účty osob organizujících veřejné trhy cenných papírů6a) nebo osob provádějících vypořádání obchodů s cennými papíry,
c) převáděných jako záloha na obstarání koupě cenných papírů.6b)
6b) § 30 odst. 1 zákona č. 591/1992 Sb.".
55. § 32 zní:
(1) Depozitář je při výkonu své funkce povinen kontrolovat hospodaření investiční společnosti a hospodaření s majetkem investičního fondu, a to zejména,
(3) Pokud depozitář zjistí při výkonu své kontrolní činnosti nedostatky v hospodaření investiční společnosti nebo investičního fondu nebo porušení zákona nebo statutu fondu, oznámí to neprodleně ministerstvu.
(5) Depozitář odpovídá podle obchodního zákoníku za škodu, kterou způsobí porušením své povinnosti depozitáře podílníkům podílového fondu a akcionářům investičního fondu, pro něž vykonává funkci depozitáře.".
56. § 33 zní:
(3) Investiční společnost a investiční fond používají k obstarání emise jimi vydávaných cenných papírů, jejich vracení a prodeji služeb depozitáře. V případě použití služeb jiného obchodníka s cennými papíry jsou povinny informovat bez zbytečného odkladu depozitáře o vydání, prodeji a vracení jimi emitovaných podílových listů a akcií.".
57. Za § 33 se vkládají nové § 33a a 33b, které znějí:
(1) Pokud investiční fond nepoužívá služeb depozitáře při obchodování s cennými papíry, nemovitými a movitými věcmi a při uzavírání smluv o tichém společenství, je povinen ve lhůtách stanovených depozitářskou smlouvou informovat depozitáře o
(2) Informační povinnost podle odstavce 1 písm. a) a b) má i investiční společnost, pokud jde o úkony vztahující se k podílovým fondům, které obhospodařuje.".
58. Nadpis části osmé zní:
"ZRUŠENÍ INVESTIČNÍ SPOLEČNOSTI, INVESTIČNÍHO FONDU A PODÍLOVÉHO FONDU".
59. § 34 zní:
(2) Stejnopis notářského zápisu o usnesení valné hromady, jímž se zrušuje investiční společnost nebo investiční fond s likvidací, je statutární orgán povinen ihned po jeho vyhotovení doručit ministerstvu.
(5) Ministerstvo jmenuje likvidátora z vlastního podnětu, pokud
60. § 35 zní:
(3) Soud zruší investiční společnost nebo investiční fond též na návrh ministerstva, jestliže jim bylo odňato povolení, na základě něhož vznikly.".
61. Za § 35 se vkládají nové § 35a až 35i, které včetně nadpisu § 35e a poznámek č. 6c) a 6d) znějí:
(1) Ministerstvo odejme povolení, na základě něhož investiční společnost nebo investiční fond vznikly,
c) v jiných případech stanovených tímto zákonem (§ 37j).
(3) Na základě rozhodnutí ministerstva je investiční společnost povinna uzavřít hospodaření otevřeného podílového fondu a vyplatit podílníkům jejich podíly, jestliže počet podílových listů se snížil o více než 50 % v porovnání se stavem před šesti měsíci.
(3) Ke vzniku podílového fondu splynutím je zapotřebí povolení ministerstva. Žádost podává ta investiční společnost, která má obhospodařovat podílový fond, jež bude vytvořen splynutím. K žádosti je nutno připojit doklady prokazující splnění požadavků uvedených v odstavci 2 a návrh statutu podílového fondu vzniklého splynutím.
(4) Účastníky řízení jsou investiční společnosti, které obhospodařují podílové fondy, jež mají splynutím zaniknout, a jejich depozitáři. Před vydáním rozhodnutí si ministerstvo vyžádá písemné stanovisko těchto depozitářů.
(5) Ministerstvo žádost podle odstavce 3 zamítne, pokud nebyly splněny požadavky stanovené tímto zákonem nebo pokud by splynutím podílových fondů byly ohroženy zájmy podílníků.
(1) Investiční společnost, která obhospodařuje podílový fond, jenž má být zrušen splynutím, je povinna uveřejnit rozhodnutí ministerstva vydané podle § 35e a statut podílového fondu, který má vzniknout splynutím, do jednoho měsíce od právní moci tohoto rozhodnutí. K uveřejnění musí dojít způsobem, který obsahuje statut podílového fondu, jenž má být zrušen. Současně musí být uveřejněno i oznámení o vzniku práva na vrácení podílového listu podle odstavce 2.
(2) Podílníkům podílového fondu, který má být zrušen splynutím, vzniká uveřejněním oznámení podle odstavce 1 právo na vrácení podílového listu investiční společnosti, pokud jej neměli již před tímto dnem, a to k tíži podílového fondu, který má být zrušen. Ustanovení § 13 odst. 4 se použijí přiměřeně i na vrácení podílového listu podle tohoto odstavce a podle podmínek stanovených v jeho statutu.
(3) Právo na vrácení podílových listů zaniká, pokud nebylo uplatněno u investiční společnosti do dvou měsíců ode dne, kdy bylo uveřejněno rozhodnutí ministerstva podle odstavce 1, pokud splynutím nevznikl otevřený podílový fond.
(1) Ke zrušení podílových fondů a vytvoření nového podílového fondu splynutím dochází dnem, kdy uplynou tři měsíce od právní moci rozhodnutí ministerstva, jímž se povoluje vznik podílového fondu splynutím. K tomuto dni se stávají podílníci zrušovaných podílových fondů podílníky podílového fondu, který se splynutím vytváří.
(2) Investiční společnost, která obhospodařuje podílový fond vytvořený splynutím, je povinna vyměnit podílníkům podílové listy zrušených podílových fondů za podílové listy vytvořeného podílového fondu podle výše majetku připadajícího na podílový list každého ze zrušených podílových fondů.
(3) Jmenovitá hodnota podílového listu podílového fondu, který byl vytvořen splynutím, se musí rovnat hodnotě podílového listu zrušeného podílového fondu ke dni jeho zrušení splynutím stanovené podle § 17 odst. 5. Jmenovitou hodnotu lze zaokrouhlovat na celé 100 Kč směrem dolů.
(4) Pohledávky a závazky investičních společností vztahující se k zanikajícím podílovým fondům přecházejí dnem splynutí těchto podílových fondů na investiční společnost, která obhospodařuje podílový fond, který byl splynutím vytvořen.
(5) Zpráva auditora, který bude ověřovat první účetní závěrku podílového fondu vytvořeného splynutím podle předchozích odstavců, musí obsahovat i výrok o tom, zda při vytváření tohoto podílového fondu byl dodržen tento zákon.
(2) K přeměně uzavřeného podílového fondu se vyžaduje povolení ministerstva. Žádost o povolení přeměny uzavřeného podílového fondu podává investiční společnost, která uzavřený podílový fond obhospodařuje. V žádosti je nutno uvést důvody navrhované přeměny a musí k ní být připojen návrh statutu otevřeného podílového fondu.
(3) Před vydáním rozhodnutí podle odstavce 1 si ministerstvo vyžádá písemné vyjádření depozitáře.
(5) Investiční společnost, která obhospodařuje uzavřený podílový fond, jenž má být přeměněn, je povinna uveřejnit rozhodnutí ministerstva vydané podle odstavce 2 a statut otevřeného podílového fondu, který má vzniknout přeměnou, do deseti dnů od právní moci tohoto rozhodnutí. K uveřejnění musí dojít způsobem, který obsahuje statut uzavřeného podílového fondu, jenž má být přeměněn, i statut otevřeného podílového fondu, jenž má přeměnou vzniknout. Současně musí být uveřejněno i oznámení o vzniku práva na vrácení podílového listu.
(6) K přeměně uzavřeného podílového fondu na otevřený podílový fond dochází dnem právní moci rozhodnutí, jímž ministerstvo přeměnu uzavřeného podílového fondu povolilo.
(1) Ministerstvo odejme investičnímu fondu povolení udělené podle § 8, pokud investiční fond o odnětí tohoto povolení požádal na základě rozhodnutí valné hromady investičního fondu o změně předmětu podnikání. K rozhodnutí valné hromady o změně předmětu podnikání se vyžaduje souhlas dvou třetin hlasů všech akcionářů investičního fondu.
(2) Akcionář investičního fondu, který s rozhodnutím valné hromady o přeměně na jiný podnikatelský subjekt nesouhlasí, má právo, aby od něho dosavadní investiční fond odkoupil jeho akcie za částku odpovídající výši čistého obchodního jmění6d) investičního fondu připadajícího na odkoupené akcie. Toto právo musí akcionář uplatnit do šesti měsíců ode dne konání valné hromady.
(3) Do jednoho měsíce po uplynutí lhůty podle odstavce 2 musí investiční fond prodat akcie odkoupené podle odstavce 2 nebo snížit své základní jmění o částku odpovídající jmenovité hodnotě těchto akcií a neprodleně podat návrh na zápis do obchodního rejstříku.
(4) Po uplynutí lhůty podle odstavce 2 se ustanovení tohoto zákona na další činnost dosavadního investičního fondu nevztahují a nově vzniklý podnikatelský subjekt nesmí používat označení investiční fond a nesmí být obhospodařován investiční společností.
6d) § 6 odst. 3 zákona č. 513/1991 Sb.".
62. Nadpis části deváté a § 36 včetně poznámky č. 6e) zní:
(1) Státnímu dozoru, který vykonává ministerstvo, podléhá činnost vykonávaná podle tohoto zákona
j) nuceným správcem investiční společnosti nebo investičního fondu.
(2) Při výkonu státního dozoru je ministerstvo povinno
(3) Při výkonu státního dozoru je ministerstvo oprávněno požadovat od osob uvedených v odstavci 1 informace o jejich činnosti a listiny, a to v rozsahu potřebném pro výkon státního dozoru.
(5) Ministerstvo je oprávněno ukládat sankce stanovené tímto zákonem i osobám, jejichž činnost nepodléhá státnímu dozoru podle odstavce 1, pokud porušují povinnosti stanovené v § 4 odst. 3, § 7 odst. 5 a § 9 odst. 1, 4 a 5.
6e) Zákon ČNR č. 552/1991 Sb., o státní kontrole, ve znění pozdějších předpisů.".
63. Za § 36 se vkládá nový § 36a, který zní:
(1) Ministerstvo vede seznam
(2) Seznamy vedené podle odstavce 1 uveřejňuje ministerstvo nejméně jednou v průběhu každého kalendářního pololetí ve Finančním zpravodaji.".
64. § 37 včetně nadpisu zní:
"Opatření k nápravě a sankce
(1) Jestliže ministerstvo při výkonu státního dozoru zjistí nedostatky v činnosti osob uvedených v § 36 odst. 1 spočívající zejména v tom, že porušují nebo porušily své povinnosti, je oprávněno
a) uložit, aby investiční společnost, investiční fond nebo depozitář ve stanovené lhůtě zjednaly nápravu a současně aby informovaly ministerstvo ve stanovené lhůtě o přijatých opatřeních, která povedou ke zjednání nápravy, zejména může uložit, aby
(2) Vedle nebo místo opatření podle odstavce 1 může ministerstvo uložit investiční společnosti nebo investičnímu fondu anebo depozitáři pokutu až do výše 10 milionů Kč.
(3) Jestliže ministerstvo zjistí, že osoba, jejíž činnost nepodléhá státnímu dozoru, porušila povinnosti stanovené v § 4 odst. 3, § 7 odst. 5 a § 9 odst. 1, 4 a 5, uloží této osobě pokutu až do výše 10 milionů Kč.
(4) Jestliže ministerstvo zjistí, že investiční společnost nebo investiční fond neudržuje dostatečnou výši likvidních prostředků ve vztahu k příslibům učiněným akcionářům a podílníkům, uloží investiční společnosti nebo investičnímu fondu pokutu nebo této investiční společnosti nebo investičnímu fondu odejme povolení, na jehož základě vznikla investiční společnost nebo vznikl investiční fond anebo byl vytvořen podílový fond.
(5) Při ukládání opatření a sankcí podle odstavců 1 až 3 ministerstvo vychází zejména z povahy závažnosti, způsobu, doby trvání a následků protiprávního jednání.
(6) Správní řízení, v němž se ukládají opatření a sankce podle odstavců 1 až 4, lze zahájit do jednoho roku ode dne, kdy se ministerstvo dozvědělo o skutečnostech rozhodujících pro jejich uložení, nejpozději však do deseti let ode dne, kdy povinnost, za niž jsou ukládány, byla naposledy porušena.".
65. Za § 37 se vkládají nové § 37a až 37n, které včetně nadpisu § 37d a poznámky č. 6f) znějí:
(1) Ministerstvo může nařídit investičnímu fondu změnu obhospodařující investiční společnosti, jestliže zjistí, že obhospodařující investiční společnost neplní nebo neplnila své povinnosti v souladu s tímto zákonem a obhospodařovatelskou smlouvou. V rozhodnutí, jímž se změna obhospodařující investiční společnosti ukládá, musí být uvedeno, jaké povinnosti obhospodařující investiční společnost porušuje nebo porušila.
(2) Povinnou náležitostí obhospodařovatelské smlouvy je ujednání o tom, že smlouva zaniká jeden měsíc po právní moci rozhodnutí ministerstva podle odstavce 1.
(1) Ministerstvo může nařídit investiční společnosti nebo investičnímu fondu změnu depozitáře, jestliže zjistí, že depozitář neplní nebo neplnil své povinnosti v souladu s tímto zákonem. V rozhodnutí, jímž se změna depozitáře ukládá, musí být uvedeno, jaké povinnosti depozitář porušuje nebo porušil.
(1) Ministerstvo může rozhodnout, že obhospodařování podílového fondu se převádí na jinou investiční společnost, jestliže
(1) Ministerstvo může rozhodnout o zavedení nucené správy investiční společnosti nebo investičního fondu, jestliže jsou nebo byly v činnosti investiční společnosti nebo investičního fondu opakovaně nebo závažně porušovány právní povinnosti, zejména pokud
(2) Nucenou správu podle odstavce 1 lze zavést, jen pokud opatření a sankce uložené podle § 37 odst. 1 písm. a) a b) nevedly k nápravě, nebo i bez uložení těchto opatření a sankcí, jestliže jsou ohroženy zájmy investorů a hrozí-li nebezpečí z prodlení.
(3) Ministerstvo rozhodne o zavedení nucené správy, nesplní-li investiční fond povinnost uvedenou v § 37a odst. 3 a § 37b odst. 3.
(4) Nuceným správcem může být pouze makléř nebo auditor zapsaný do seznamu vedeného podle § 37m.
(2) K zavedení nucené správy dochází okamžikem, kdy je investiční společnosti nebo investičnímu fondu doručeno písemné rozhodnutí ministerstva o zavedení nucené správy. Tímto dnem je zavedení nucené správy účinné vůči všem osobám. Opravný prostředek proti rozhodnutí, jímž se zavádí nucená správa, nemá odkladný účinek.
(5) Nucený správce je povinen svolat valnou hromadu investiční společnosti nebo investičního fondu do dvou měsíců od zavedení nucené správy a předložit jí návrh na volbu osob do těch orgánů, které volí valná hromada, a návrh opatření k nápravě činnosti investiční společnosti nebo investičního fondu, která je zapotřebí ještě uskutečnit.
(1) Ministerstvo jmenuje bez zbytečného odkladu nového nuceného správce, pokud
b) nucený správce se vzdá své funkce písemným oznámením adresovaným ministerstvu, nebo
c) ministerstvo nuceného správce odvolá.
(2) Nucený správce, který se vzdal funkce nebo byl odvolán ministerstvem, je povinen plnit povinnosti nuceného správce až do doby, kdy ministerstvo jmenuje nového nuceného správce.
(3) Ministerstvo odvolá nuceného správce, pokud porušuje své povinnosti. Opravný prostředek proti tomuto rozhodnutí nemá odkladný účinek.
(1) Ministerstvo může rozhodnout o snížení základního jmění investičního fondu, pokud nebyla uhrazena ztráta postupem stanoveným tímto zákonem a opatření podle § 37 odst. 1 písm. a) bodu 3 nevedlo k nápravě.
(2) Rozhodnutí ministerstva podle odstavce 1 nahrazuje rozhodnutí valné hromady a ministerstvo vykonává v tomto případě působnost, kterou svěřuje zákon valné hromadě.
(3) Základní jmění investičního fondu může ministerstvo snížit nejvýše o částku ve výši neuhrazené ztráty investičního fondu podle odstavce 1.
(6) Pokud ministerstvo rozhodlo o snížení základního jmění, zapisuje se do obchodního rejstříku pouze snížení základního jmění. Návrh na povolení zápisu snížení základního jmění do obchodního rejstříku podává představenstvo do 30 dnů ode dne, kdy rozhodnutí ministerstva nabyde právní moci, a kopii návrhu na povolení zápisu odešle ve stejné lhůtě ministerstvu. Pokud představenstvo návrh na povolení zápisu snížení základního jmění ve stanovené lhůtě nepodá, podá jej ministerstvo.
(1) Ministerstvo odejme povolení ke vzniku investiční společnosti nebo investičního fondu anebo povolení k vytvoření podílového fondu, pokud opatření podle § 37 odst. 1 písm. a), b) nebo c) nevedla k nápravě, nebo i bez uložení těchto opatření, je-li to nezbytné v zájmu ochrany investorů a hrozí-li nebezpečí z prodlení.
(2) Ministerstvo může odejmout povolení ke vzniku investiční společnosti nebo investičního fondu anebo povolení k vytvoření podílového fondu, pokud
Pokud ministerstvo zjistí při výkonu státního dozoru, že členové představenstva, dozorčí rady, prokuristé nebo zaměstnanci anebo nucení správci či likvidátoři investiční společnosti nebo investičního fondu zaviněně závažně nebo opětovně porušují anebo porušovali své povinnosti, uloží jim pokutu podle stupně závažnosti porušení právní povinnosti a formy zavinění až do výše 100 000 Kč.
(1) Správní řízení, v němž ministerstvo ukládá opatření a sankce podle tohoto zákona nebo jmenuje a odvolává nuceného správce anebo likvidátora, lze zahájit i doručením rozhodnutí ministerstva, jímž se ukládá opatření nebo sankce dotčené osobě anebo jmenuje likvidátor nebo nucený správce.
(1) Nuceným správcem nebo likvidátorem investiční společnosti nebo investičního fondu může být jmenován pouze makléř nebo auditor, jehož zájmy nejsou v rozporu se zájmy investorů a je uveden v seznamu nucených správců a likvidátorů vedeném ministerstvem.
(2) Do seznamu podle odstavce 1 zapíše ministerstvo makléře a auditory doporučené příslušnými samosprávnými organizacemi, kteří jsou bezúhonní, plně způsobilí k právním úkonům, se zápisem do seznamu souhlasí a nebyli v posledních pěti letech z tohoto seznamu vyškrtnuti.
(3) Ministerstvo vyškrtne ze seznamu vedeného podle odstavce 2
6f) § 4 odst. 15 zákona č. 337/1992 Sb., o správě daní a poplatků, ve znění pozdějších předpisů.".
(1) Komise upraví vyhláškou podrobná pravidla pro stanovení a placení odměny za výkon funkce nuceného správce a likvidátora investiční společnosti nebo investičního fondu do tří měsíců od účinnosti tohoto zákona.
(2) Komise může vyhláškou
a) stanovit podrobnější náležitosti povinného obsahu
1. obhospodařovatelské smlouvy,
2. depozitářské smlouvy,
b) stanovit, jaké údaje ze zpráv a informací podle § 26a odst. 4 Středisko cenných papírů uveřejňuje,
c) stanovit závazný obsah zpráv auditora o ověření účetní závěrky investiční společnosti, podílového fondu a investičního fondu,
d) určit, jaká další práva8a) tvoří součást majetku v podílovém fondu nebo majetku investičního fondu včetně stanovení limitů pro tato práva podle § 24,
e) stanovit podrobnější pravidla kolektivního investování do devizových hodnot,
f) stanovit podrobněji, náhrada jakých výdajů je zahrnuta v úplatě obhospodařující investiční společnosti a depozitáře,
g) stanovit závaznou osnovu zprávy o hospodaření a informací podávaných podle § 25 a 26,
h) stanovit způsob a rozsah uveřejňování informací důležitých pro posouzení činnosti investiční společnosti a investičního fondu,
i) určit způsob plnění a prokázání povinnosti podle § 17 odst. 4.
(3) Investiční společnost a investiční fond jsou povinny uvést statuty fondů do souladu s tímto zákonem do šesti měsíců ode dne jeho účinnosti.
(4) Investiční společnost, která má ke dni účinnosti tohoto zákona formu společnosti s ručením omezeným, je povinna přeměnit se na akciovou společnost do dvou let od účinnosti tohoto zákona.
(5) Správní řízení zahájená před účinností tohoto zákona ve věcech ukládání opatření a sankcí se dokončí podle dosavadních právních předpisů.
(6) Správní řízení ve věcech vydání povolení zahájená před účinností tohoto zákona se dokončí podle tohoto zákona. Ministerstvo poskytne účastníkům řízení přiměřenou lhůtu k doplnění nebo změně žádosti. Z těchto důvodů může také správní řízení na přiměřenou dobu přerušit.
(7) Osobám, které podléhají státnímu dozoru podle tohoto zákona, může ministerstvo uložit opatření a sankce stanovené tímto zákonem, pokud nebylo správní řízení ke dni účinnosti tohoto zákona zahájeno a osoby vykonávající státní dozor nevěděly o porušení povinnosti osobami, na něž se dozor vztahuje.
(8) Ustanovení § 35i, s výjimkou druhé věty odstavce 1, se vztahují i na investiční fondy, které na základě rozhodnutí valné hromady změnily předmět své činnosti, ale ke dni účinnosti tohoto zákona nebyla tato změna zapsána do obchodního rejstříku. V těchto případech je prvním dnem lhůty uvedené v § 35i odst. 2 den nabytí účinnosti tohoto zákona.
8a) § 14 a 15 zákona č. 591/1992 Sb.