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Não esqueçamos decorrer do relatório inspectivo que a designação e diferenciação das contas bancárias em dois grupos, contas do paralelo e contas de carácter particular/privado, tinha uma razão de ser que resultou, sem margem para dúvidas, das diligências realizadas no processo de inquérito n. 2577/17T9PRT que correu termos na Procuradoria da República da Comarca do Porto, DIAP –  Secção de; de tais diligências resultou, efectivamente, a identificação de contas bancárias com a designação "paralelo” e que eram receptoras dos excedentes dos apuros não declarados pelas sociedades, sendo que os excedentes correspondiam ao valor do apuro não facturado abatido dos gastos não documentados e não declarados.