Title: § 14 Prognosegüte

Description:
Verordnung über Risikomanagement und Risikomessung beim Einsatz von Derivaten, Wertpapier-Darlehen und Pensionsgeschäften in Investmentvermögen nach dem Kapitalanlagegesetzbuch (DerivateV 2013)
Abschnitt 2 - Marktrisiko
Unterabschnitt 2 - Qualifizierter Ansatz
§ 14 Prognosegüte

Paragraph: 14

Content:
Verordnung über Risikomanagement und Risikomessung beim Einsatz von Derivaten, Wertpapier-Darlehen und Pensionsgeschäften in Investmentvermögen nach dem Kapitalanlagegesetzbuch (DerivateV 2013)
Abschnitt 2 - Marktrisiko
Unterabschnitt 2 - Qualifizierter Ansatz
§ 14 Prognosegüte

Die Prognosegüte eines Risikomodells ist mittels eines täglichen
Vergleichs des anhand des Risikomodells auf der Basis einer Haltedauer
von einem Arbeitstag ermittelten potenziellen Risikobetrags für das
Marktrisiko mit der Wertveränderung der in die modellmäßige Berechnung
einbezogenen einzelnen Finanzinstrumente oder Finanzinstrumentsgruppen
nachweislich zu ermitteln (Backtesting). Bei der Ermittlung der
Prognosegüte sind die Finanzinstrumente oder Finanzinstrumentsgruppen,
die sich zum Geschäftsschluss des Vortages im Investmentvermögen
befunden haben, mit den jeweiligen Marktpreisen zum Geschäftsschluss
neu zu bewerten. Die negative Differenz zum Bewertungsergebnis des
Vortages ist festzustellen. Übersteigt der Absolutbetrag der nach Satz
2 ermittelten Wertveränderung den modellmäßig ermittelten potenziellen
Risikobetrag für das Marktrisiko, so sind die Geschäftsleiter
mindestens vierteljährlich und die Bundesanstalt vierteljährlich
hierüber sowie über die Größe der Differenz, den Grund ihres
Entstehens und gegebenenfalls eingeleitete Maßnahmen zur Verbesserung
der Prognosegüte über ein von ihr bereitgestelltes elektronisches
Kommunikationsverfahren zu unterrichten. Die Anzeige hat auch die
zugrunde gelegten Parameter nach § 11 Satz 1 Nummer 2 und 3 in
Verbindung mit § 11 Satz 3 und 4 zu umfassen. Übersteigt die Zahl der
Ausnahmen ein nicht angemessenes Niveau, kann die Bundesanstalt
geeignete Maßnahmen veranlassen.

Source: https://www.gesetze-im-internet.de/derivatev_2013/__14.html
Directory: derivatev_2013
Level: 4.0