Title: § 4 Stichtag der Prüfung und Berichtszeitraum

Description:
Verordnung über die Prüfung der Wertpapierdienstleistungsunternehmen nach § 89 des Wertpapierhandelsgesetzes (WpDPV 2018)
Abschnitt 2 - Prüfung
§ 4 Stichtag der Prüfung und Berichtszeitraum

Paragraph: 4

Content:
Verordnung über die Prüfung der Wertpapierdienstleistungsunternehmen nach § 89 des Wertpapierhandelsgesetzes (WpDPV 2018)
Abschnitt 2 - Prüfung
§ 4 Stichtag der Prüfung und Berichtszeitraum

(1) Der Prüfer legt den Stichtag der Prüfung nach pflichtgemäßem
Ermessen fest.

(2) Berichtszeitraum der ersten Prüfung ist der Zeitraum zwischen dem
Beginn der Tätigkeit als Wertpapierdienstleistungsunternehmen und dem
Stichtag der ersten Prüfung.

(3) Berichtszeitraum der ersten Prüfung nach einem Zeitraum, in dem
die Bundesanstalt nach § 89 Absatz 1 Satz 3 des
Wertpapierhandelsgesetzes von einer jährlichen Prüfung abgesehen hat,
ist der Zeitraum zwischen dem Ende des Befreiungszeitraums und dem
Stichtag der darauf folgenden Prüfung.

(4) Berichtszeitraum der sonstigen Prüfungen ist jeweils der Zeitraum
zwischen dem Stichtag der letzten Prüfung und dem Stichtag der
folgenden Prüfung.

Source: https://www.gesetze-im-internet.de/wpdpv_2018/__4.html
Directory: wpdpv_2018
Level: 3.0