Title: § 29 Anlagevorschriften und Verletzungen von Anlagegrenzen

Description:
Verordnung über den Gegenstand der Prüfung und die Inhalte der Prüfungsberichte für externe Kapitalverwaltungsgesellschaften, Investmentaktiengesellschaften, Investmentkommanditgesellschaften und Sondervermögen (KAPrüfbV)
Kapitel 3 - Sondervermögen
Abschnitt 2 - Verwaltung der Sondervermögen
Unterabschnitt 1 - Allgemeine Vorschriften
§ 29 Anlagevorschriften und Verletzungen von Anlagegrenzen

Paragraph: 29

Content:
Verordnung über den Gegenstand der Prüfung und die Inhalte der Prüfungsberichte für externe Kapitalverwaltungsgesellschaften, Investmentaktiengesellschaften, Investmentkommanditgesellschaften und Sondervermögen (KAPrüfbV)
Kapitel 3 - Sondervermögen
Abschnitt 2 - Verwaltung der Sondervermögen
Unterabschnitt 1 - Allgemeine Vorschriften
§ 29 Anlagevorschriften und Verletzungen von Anlagegrenzen

(1) Wesentliche Verstöße gegen gesetzliche und vertragliche
Anlagegrundsätze und Anlagegrenzen sowie gegen Erwerbsverbote sind im
Prüfungsbericht darzustellen und zu erläutern; dabei sind Art, Umfang,
Dauer und Ursache des Verstoßes anzugeben. Darzustellen und zu
beurteilen ist, wie die Auswirkungen des Verstoßes korrigiert wurden.

(2) Eine Verletzung der Anlagegrenzen ist für Berichtszwecke erst dann
als wesentlich anzusehen, wenn die Über- oder Unterschreitung mehr als
0,5 Prozent des Fondsvermögens beträgt und nicht innerhalb von drei
Börsentagen behoben wurde. Bei unbeabsichtigten Verletzungen der
Anlagegrenzen besteht die Berichtspflicht nur, wenn die Über- oder
Unterschreitung nicht innerhalb von zehn Börsentagen behoben wurde.

(3) Im Prüfungsbericht ist, soweit sich aus den Vorschriften des
Kapitalanlagegesetzbuches zu der Art des Sondervermögens nichts
anderes ergibt, insbesondere über die Erfüllung folgender gesetzlicher
Pflichten und über Verstöße gegen folgende gesetzliche Regelungen zu
berichten:

1.  Verbot der Gewährung von Gelddarlehen und des Abschlusses von
    Bürgschafts- und Garantiegeschäften nach § 93 Absatz 4 des
    Kapitalanlagegesetzbuches,

2.  Verbot der Verpfändung, Belastung, Sicherheitsabtretung und
    Sicherheitsübereignung von Vermögensgegenständen, die zum
    Sondervermögen gehören, nach § 93 Absatz 5 des
    Kapitalanlagegesetzbuches,

3.  Aufrechnungsverbot nach § 93 Absatz 6 des Kapitalanlagegesetzbuches,

4.  Einhaltung der Kreditaufnahmegrenzen des Kapitalanlagegesetzbuches,

5.  Leerverkaufsverbot nach § 205 des Kapitalanlagegesetzbuches,

6.  Vergabe von Wertpapier-Darlehen nach den §§ 200 bis 202 des
    Kapitalanlagegesetzbuches und

7.  Pensionsgeschäfte nach § 203 des Kapitalanlagegesetzbuches.

Source: https://www.gesetze-im-internet.de/kapr_fbv/__29.html
Directory: kapruefbv
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