Title: § 23 Interner Prozess

Description:
Verordnung zu den Mindestanforderungen an Sanierungspläne für Institute (MaSanV)
Abschnitt 4 - Anforderungen an die Erstellung von Sanierungsplänen durch institutsbezogene Sicherungssysteme
§ 23 Interner Prozess

Paragraph: 23

Content:
Verordnung zu den Mindestanforderungen an Sanierungspläne für Institute (MaSanV)
Abschnitt 4 - Anforderungen an die Erstellung von Sanierungsplänen durch institutsbezogene Sicherungssysteme
§ 23 Interner Prozess

(1) Die Zuständigkeiten für die Erstellung, die in Absatz 2
beschriebene Einbeziehung der Inhalte des Sanierungsplans, die
Aktualisierung des Sanierungsplans sowie für das Verfahren der
Aktualisierung nach Artikel 5 Absatz 1 Buchstaben a und b der
Delegierten Verordnung (EU) 2016/1075 und die Anforderungen von
Artikel 5 Absatz 2 der Delegierten Verordnung (EU) 2016/1075 zur
Beschreibung der Grundsätze und des Verfahrens für die Zustimmung zum
Sanierungsplan durch die Geschäftsleitung des institutsbezogenen
Sicherungssystems sind nur mit Bezug auf das institutsbezogene
Sicherungssystem zu beschreiben.

(2) Der Sanierungsplan hat zu beschreiben, wie seine Inhalte in die
beim institutsbezogenen Sicherungssystem zur ordnungsgemäßen Erfüllung
seiner Aufgabe implementierten Mechanismen und Verfahren,
einschließlich des Systems für die Überwachung und Einstufung der
Risiken gemäß Artikel 113 Absatz 7 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013,
einbezogen sind.

(3) Der Sanierungsplan hat zu beschreiben, wie sichergestellt wird,
dass die Indikatoren beim institutsbezogenen Sicherungssystem oder bei
den befreiten Instituten so zeitnah und regelmäßig überwacht werden,
dass negative Entwicklungen rechtzeitig erkannt werden können. Dazu
gehört auch eine Beschreibung, wie das Berichtssystem eine zeitnahe
Information über die Indikatorenwerte und deren Abstand zu den
entsprechenden Schwellenwerten ermöglicht. Dabei ist auch das
Intervall für die Überwachung der jeweiligen Indikatoren zu
beschreiben.

(4) Der Eskalations- und Entscheidungsprozess gemäß Artikel 5 Absatz 3
Buchstabe a der Delegierten Verordnung (EU) 2016/1075 ist in Bezug auf
das institutsbezogene Sicherungssystem und in Bezug auf die befreiten
Institute zu beschreiben. Darüber hinaus hat die Beschreibung des
internen Eskalations- und Entscheidungsprozesses darzustellen, wie
sichergestellt wird, dass bei Erreichen des Schwellenwerts von
Indikatoren die Geschäftsleitung des betroffenen Instituts
unverzüglich informiert wird und eine Entscheidung über das Ergreifen
von Handlungsoptionen trifft. Auch muss der Sanierungsplan
beschreiben, wie diese Entscheidung dokumentiert wird und wie die
Aufsichtsbehörde und das institutsbezogene Sicherungssystem sowohl
über das Erreichen des Schwellenwerts von Indikatoren als auch über
die von der Geschäftsleitung getroffene Entscheidung informiert
werden.

(5) Das institutsbezogene Sicherungssystem hat im Sanierungsplan zu
beschreiben, wie die Anforderungen von Artikel 5 Absatz 5 der
Delegierten Verordnung (EU) 2016/1075 und des § 6 Absatz 2 eingehalten
werden.

Source: https://www.gesetze-im-internet.de/masanv/__23.html
Directory: masanv
Level: 3.0