Document ID: 32015R0001

KOMMISSIONENS DELEGERADE FÖRORDNING (EU) 2015/1
av den 30 september 2014
om komplettering av Europaparlamentets och rådets förordning (EG) nr 1060/2009 vad gäller tekniska tillsynsstandarder för den regelbundna rapporteringen av kreditvärderingsinstitutens avgifter inom ramen för Europeiska värdepappers- och marknadsmyndighetens löpande tillsyn
(Text av betydelse för EES)
EUROPEISKA KOMMISSIONEN HAR ANTAGIT DENNA FÖRORDNING
med beaktande av fördraget om Europeiska unionens funktionssätt,
med beaktande av Europaparlamentets och rådets förordning (EG) nr 1060/2009 av den 16 september 2009 om kreditvärderingsinstitut (1), särskilt artikel 21.4a b tredje stycket, och
av följande skäl:
(1)
Enligt artikel 11.3 och avsnitt E del II punkt 2 i bilaga I till förordning (EG) nr 1060/2009 krävs att ett kreditvärderingsinstitut årligen till Esma ska överlämna en förteckning över de avgifter som tagits ut av varje kund för enskilda kreditbetyg och eventuella stödtjänster, såväl som dess prispolitik, inklusive avgiftsstrukturen och prissättningskriterierna avseende kreditbetyg i de olika tillgångsklasserna. Det är viktigt att fastställa de tekniska detaljerna för det innehåll som ska rapporteras och det format som ska användas av kreditvärderingsinstituten för att de ska uppfylla sina skyldigheter och för att Esma fortlöpande ska kunna utöva sina tillsynsbefogenheter.
(2)
För att minska intressekonflikter och främja en rättvis konkurrens på kreditvärderingsmarknaden bör Esma se till att prispolitik, förfaranden och i slutändan de avgifter som kreditvärderingsinstituten debiterar sina kunder inte är diskriminerande. Skillnader i de avgifter som tas ut för samma typ av tjänst bör vara motiverade av en skillnad i de faktiska kostnaderna för att tillhandahålla tjänsten till olika kunder. Vidare bör de avgifter som tas ut för kreditvärderingstjänster till en viss emittent inte vara beroende av det utförda arbetets resultat eller utfall.
(3)
Den avgiftsinformation som registrerade kreditvärderingsinstitut ska lämna bör göra det möjligt för Esma att identifiera kreditbetyg som fordrar en närmare granskning och eventuella ytterligare uppföljande tillsynsåtgärder. Lika avgifter bör tas ut för kreditbetyg och stödtjänster med lika egenskaper, och skillnader i avgiftsnivåerna bör vara motiverade av kostnadsskillnader. Den insamlade informationen bör göra det möjligt för Esma att för varje registrerat kreditvärderingsinstitut identifiera jämförbara tjänster och avgifterna för dessa, och därmed att upptäcka eventuella betydande avvikelser i de avgifter som tas ut. Esma kan därefter genomföra undersökningar för att kontrollera att alla sådana avgifter har fastställts i enlighet med en berättigad prispolitik och berättigade förfaranden, och att eventuella skillnader i avgiftsnivåerna som bygger på kostnadsskillnader är förenliga med principerna för rättvis konkurrens, inte beror på intressekonflikter och inte är beroende av det utförda arbetets resultat eller utfall.
(4)
Prispolitik och förfaranden bör redovisas för varje typ av kreditbetyg. I rapporteringssyfte och för att tydligt särskilja varje prispolitiskt alternativ och förfarande samt deras respektive uppdateringar bör varje version av prispolitiken med dess tillhörande avgiftstabeller, avgiftsprogram och förfaranden ha ett identifikationsnummer. För alla andra ändamål bör prispolitiken inbegripa de avgiftsstrukturer eller avgiftstabeller såväl som de prissättningskriterier som kan användas av den eller de personer som förhandlar om de avgifter som ska tas ut för ett enskilt kreditbetyg. Prispolitiken bör även omfatta eventuella bonusprogram eller andra avgiftsprogram som den värderade enheten eller abonnenten kan dra fördel av i form av olika avgifter för en enskild värdering eller en serie kreditbetyg. Kreditvärderingsinstitut bör registrera alla fall då prispolitiken, avgiftstabellerna, avgiftsprogrammen och förfarandena inte har tillämpats och alla avvikelser från prispolitiken som tillämpats på ett enskilt kreditbetyg och tydligt identifiera kreditbetyget i fråga.
(5)
Registrerade kreditvärderingsinstitut som ingår i en grupp bör antingen kunna rapportera sina värderingsuppgifter var för sig till Esma eller ge något av de andra kreditvärderingsinstituten inom gruppen i uppdrag att överlämna uppgifterna för alla gruppmedlemmar som omfattas av rapporteringskraven.
(6)
I denna förordning bör strukturering av en obligationsemission och obligationsemission omfatta finansiella instrument eller andra tillgångar som skapats genom en värdepapperiseringstransaktion eller ett värdepapperiseringsprogram enligt artikel 4.61 i Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 575/2013 (2).
(7)
För att göra det möjligt för registrerade kreditvärderingsinstitut att utarbeta lämpliga system och förfaranden i enlighet med de tekniska specifikationer som tillhandahålls av Esma och för att säkerställa en fullständig och korrekt rapportering av avgiftsuppgifter, bör registrerade kreditvärderingsinstitut inledningsvis rapportera enskilda avgiftsuppgifter nio månader efter denna förordnings ikraftträdande. Den första rapporten bör omfatta avgiftsuppgifter från och med denna förordnings ikraftträdande. Denna skyldighet bör inte tolkas som en befrielse från skyldigheten för registrerade kreditvärderingsinstitut att under mellantiden regelbundet överlämna information om avgifter i enlighet med artikel 11.3 i förordning (EU) nr 1060/2009.
(8)
Uppgifter om prispolitik och förfaranden bör tillhandahållas på kontinuerlig basis så att alla väsentliga förändringar rapporteras utan onödigt dröjsmål efter att de har antagits och senast 30 dagar efter införandet. Den information som ska rapporteras bör sammanställas i ett standardformat för att Esma ska kunna ta emot och bearbeta uppgifterna automatiskt i sina interna system. Tekniska svårigheter och den tekniska utvecklingen kan leda till att Esma behöver uppdatera några tekniska rapporteringsanvisningar för överföringen av eller formatet på de filer som registrerade kreditvärderingsinstitut ska lämna, och meddela dessa genom särskilda meddelanden eller riktlinjer.
(9)
Om ett kreditvärderingsinstitut inte uppfyller rapporteringskraven bör Esma ges befogenhet att begära in informationen genom ett beslut som utfärdats i enlighet med artikel 23b.3 i förordning (EG) nr 1060/2009, eller vidta andra utredningsåtgärder.
(10)
Denna förordning bygger på de förslag till tekniska standarder för tillsyn som överlämnats av Esma till kommissionen i enlighet med artikel 10 i Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 1095/2010 (3).
(11)
Esma har genomfört öppna offentliga samråd om de förslag till tekniska standarder för tillsyn på vilka denna förordning bygger och har analyserat de möjliga kostnaderna och fördelarna samt begärt in ett yttrande från den intressentgrupp för värdepapper och marknader som inrättats i enlighet med artikel 37 i förordning (EU) nr 1095/2010.
HÄRIGENOM FÖRESKRIVS FÖLJANDE.
Artikel 1
Allmänna principer
1. Registrerade kreditvärderingsinstitut ska till Esma rapportera följande:
a)
Prispolitik och förfaranden enligt artikel 2.
b)
Avgiftsuppgifter för kreditvärderingsverksamhet som tillhandahålls enligt modellen där emittenten betalar enligt artikel 3.1.
c)
Avgiftsuppgifter för kreditvärderingsverksamhet som tillhandahålls enligt modellen där abonnenten eller investeraren betalar enligt artikel 3.2.
2. Registrerade kreditvärderingsinstitut ska säkerställa att den information och de uppgifter som de rapporterar till Esma är riktiga och fullständiga.
3. För grupper av kreditvärderingsinstitut får medlemmarna i varje grupp ge en medlem i uppdrag att för deras räkning överlämna de rapporter som krävs enligt denna förordning. Varje kreditvärderingsinstitut för vars räkning en sådan rapport överlämnas ska identifieras i de uppgifter som lämnas till Esma.
Artikel 2
Prispolitik och förfaranden
1. Registrerade kreditvärderingsinstitut ska till Esma lämna uppgifter om sin prispolitik, avgiftsstrukturer eller avgiftstabeller och prissättningskriterier avseende de värderade enheter eller finansiella instrument som de utfärdar kreditbetyg för och, i tillämpliga fall, sin prispolitik för stödtjänster.
2. Registrerade kreditvärderingsinstitut ska se till att prispolitiken för varje typ av kreditbetyg som erbjuds innehåller eller åtföljs av följande uppgifter:
a)
Namnen på de personer som ansvarar för antagandet och upprätthållandet av prispolitiken, avgiftstabellerna och/eller avgiftsprogrammen, inklusive de personer som ansvarar för att fastställa avgifterna, deras funktion och interna personkod samt den interna avdelning som de tillhör.
b)
Eventuella interna riktlinjer för tillämpningen av prissättningskriterierna i prispolitiken, avgiftstabellerna och/eller avgiftsprogrammen rörande fastställandet av enskilda avgifter.
c)
En detaljerad beskrivning av avgiftsspannet eller avgiftstabellen och de kriterier som gäller för olika avgiftstyper, inklusive de som anges i avgiftstabellerna.
d)
En detaljerad beskrivning av eventuella avgiftsprogram, såsom program som bygger på relationer, program som bygger på användningsfrekvens, lojalitetsprogram eller andra program, inklusive användningskriterier och avgiftsspann, som kan användas för beräkningen av avgifterna för enskilda kreditbetyg eller serier av kreditbetyg.
e)
I förekommande fall de prissättningsprinciper och -regler som ska tillämpas när det finns en förbindelse eller en koppling mellan de avgifter som tas ut för kreditvärderingstjänster och stödtjänster eller andra tjänster som tillhandahålls kunden, i den mening som avses i avsnitt E del II punkt 2 i bilaga I till förordning (EG) nr 1060/2009 (kund), av kreditvärderingsinstitutet och/eller någon av de enheter som tillhör kreditvärderingsinstitutets grupp i den mening som avses i artiklarna 1 och 2 i rådets direktiv 83/349/EEG (4), såväl som eventuella enheter som är förbundna med kreditvärderingsinstitutet eller andra företag i kreditvärderingsinstitutets grupp genom ett samband i den mening som avses i artikel 12.1 i direktiv 83/349/EEG.
f)
Det geografiska tillämpningsområdet för prispolitiken, avgiftstabellen eller avgiftsprogrammet när det gäller den ort där kunderna och kreditvärderingsinstitutet eller kreditvärderingsinstituten som tillämpar prispolitiken, avgiftstabellen eller avgiftsprogrammet befinner sig.
g)
Namnen på de personer som har rätt att bestämma avgifter och andra priser inom respektive prispolitik, avgiftstabell eller avgiftsprogram, inklusive de personer som ansvarar för att fastställa avgifterna, deras funktion och interna personkod samt den interna avdelning som de tillhör.
3. Registrerade kreditvärderingsinstitut ska se till att prissättningsförfarandena innehåller eller åtföljs av följande uppgifter:
a)
Namnen på de personer som ansvarar för att godkänna och upprätthålla förfarandena för genomförandet av prispolitiken, inklusive de personer som ansvarar för att fastställa avgifterna, deras funktion och interna personkod samt den interna avdelning som de tillhör.
b)
En detaljerad beskrivning av de förfaranden och kontroller som har införts för att kontrollera och övervaka att prispolitiken efterlevs strikt.
c)
En detaljerad beskrivning av de förfaranden som införts för att sänka avgifterna eller på annat sätt frångå avgiftstabellerna eller avgiftsprogrammen.
d)
Namnen på de personer som är direkt ansvariga för att övervaka prispolitikens tillämpning på enskilda avgifter, inklusive deras funktion och interna personkod samt den interna avdelning som de tillhör.
e)
Namnen på de personer som är direkt ansvariga för att se till att enskilda avgifter överensstämmer med prispolitiken, inklusive deras funktion och interna personkod samt den interna avdelning som de tillhör.
f)
En detaljerad beskrivning av de åtgärder som ska vidtas i händelse av en överträdelse av prispolitiken, avgiftstabellerna, avgiftsprogrammen och förfarandena.
g)
En detaljerad beskrivning av förfarandet för rapportering till Esma av eventuella betydande överträdelser av prispolitiken eller förfarandena som kan leda till en överträdelse av avsnitt B punkt 3c i bilaga I till förordning (EG) nr 1060/2009.
Artikel 3
Förteckning över avgifter som debiteras varje kund
1. Registrerade kreditvärderingsinstitut som tillhandahåller kreditbetyg enligt den modell där emittenten betalar ska till Esma överlämna uppgifter om de avgifter som debiteras varje kund för enskilda kreditbetyg och eventuella stödtjänster, per juridisk person samt aggregerade per koncern.
2. Registrerade kreditvärderingsinstitut som tillhandahåller kreditbetyg enligt den modell där abonnenten eller investeraren betalar ska till Esma överlämna uppgifter om de totala avgifter som debiteras per kund för sådana tjänster samt för de stödtjänster som tillhandahålls.
3. De registrerade kreditvärderingsinstituten ska registrera samtliga avvikelser från prispolitiken eller prissättningsförfarandena, och samtliga fall då en prispolitik, en avgiftstabell, ett avgiftsprogram eller ett prissättningsförfarande inte har tillämpats vid ett kreditbetyg och tydligt ange de viktigaste skälen för avvikelsen och det berörda kreditbetyget i det format som anges i tabell 1 i bilaga II. Denna redogörelse ska på begäran omedelbart lämnas till Esma.
Artikel 4
Typer av kreditbetyg
Registrerade kreditvärderingsinstitut ska klassificera de kreditbetyg som ska rapporteras i enlighet med de typer som definieras i artikel 3 i kommissionens delegerade förordning (EU) 2015/2 (5).
Artikel 5
Uppgifter som ska lämnas
1. Registrerade kreditvärderingsinstitut ska till Esma överlämna de uppgifter som anges i artikel 2.2 och 2.3 och de uppgifter som anges i tabellerna 1-4 i bilaga I samt uppgifterna om prispolitik, avgiftstabeller, avgiftsprogram och förfaranden i separata filer.
2. Registrerade kreditvärderingsinstitut ska till Esma överlämna de uppgifter som anges i tabellerna 1 och 2 i bilaga II för avgiftsuppgifter om varje enskild kreditbetyg som utfärdats och de avgifter som tas ut för kreditbetyg och alla eventuella stödtjänster per kund i enlighet med artikel 3.1.
3. Registrerade kreditvärderingsinstitut som har tillhandahållit kreditbetyg enligt den modell där abonnenten eller investeraren betalar ska till Esma överlämna de uppgifter som anges i tabell 1 i bilaga III för varje kund som man har tillhandahållit kreditvärderingstjänster till, i enlighet med artikel 3.2.
4. De uppgifter som anges i tabellerna 1-4 i bilaga I, tabellerna 1 och 2 i bilaga II, och tabell 1 i bilaga III ska överlämnas till Esma i separata filer.
Artikel 6
Första rapporteringen
1. Varje registrerat kreditvärderingsinstitut ska till Esma överlämna uppgifter genom att fylla i tabellerna 1-4 i bilaga I och separata filer för den prispolitik och de avgiftstabeller, avgiftsprogram och förfaranden som det tillämpar för varje typ av kreditbetyg där institutet är aktivt, i enlighet med artikel 5.1, inom 30 dagar efter dagen för denna förordnings ikraftträdande.
2. Den första rapporteringen av de avgifter som avses i artikel 5.2 och 5.3 ska överlämnas till Esma nio månader efter dagen för denna förordnings ikraftträdande och ska omfatta sammanställda uppgifter från dagen för denna förordnings ikraftträdande till och med den 30 juni 2015.
3. Den andra rapporteringen av de avgifter som avses i artikel 5.2 och 5.3 ska överlämnas till Esma senast den 31 mars 2016 och ska omfatta sammanställda uppgifter för perioden 1 juli 2015-31 december 2015.
Artikel 7
Löpande rapportering
1. Utan att det påverkar de krav för den första rapporteringen som anges i artikel 6 ska de uppgifter som överlämnas i enlighet med artikel 5 överlämnas på årsbasis senast den 31 mars och ska omfatta uppgifter om prispolitik, avgiftstabeller, avgiftsprogram och förfaranden för det föregående kalenderåret.
2. Utan att det påverkar tillämpningen av punkt 1 ska väsentliga ändringar av prispolitiken, avgiftstabellerna, avgiftsprogrammen och förfarandena rapporteras till Esma på kontinuerlig basis utan onödigt dröjsmål efter antagandet och senast 30 dagar efter genomförandet.
3. Registrerade kreditvärderingsinstitut ska omedelbart underrätta Esma om exceptionella omständigheter som tillfälligt kan förhindra eller fördröja rapporteringen enligt denna förordning.
Artikel 8
Rapporteringsförfaranden
1. Registrerade kreditvärderingsinstitut ska överlämna datafiler i enlighet med de tekniska instruktioner som tillhandahålls av Esma och använda Esmas rapporteringssystem.
2. Registrerade kreditvärderingsinstitut ska i elektronisk form och i minst fem år lagra de datafiler som skickas till och tas emot av Esma enligt artikel 5 samt de uppgifter om avvikelser som avses i artikel 3.3. Dessa filer ska på begäran göras tillgängliga för Esma.
3. Om ett registrerat kreditvärderingsinstitut finner sakfel i de uppgifter som har rapporterats ska Esma utan dröjsmål underrättas och uppgifterna i fråga ska korrigeras i enlighet med de tekniska instruktioner som Esma lämnar.
Artikel 9
Ikraftträdande
Denna förordning träder i kraft den tjugonde dagen efter det att den har offentliggjorts i Europeiska unionens officiella tidning.
Denna förordning är till alla delar bindande och direkt tillämplig i alla medlemsstater.
Utfärdad i Bryssel den 30 september 2014.

Labels: 2
4
10
7
9
12