【法律文件】
名稱: 票券商內部控制及稽核制度實施辦法
等級: 命令
修訂日期: 20100329

票券商內部控制及稽核制度實施辦法 第 39 條 票券金融公司總稽核有下列情事之一者，主管機關得視情節之輕重，予以 糾正、命其限期改善或命令票券金融公司解除其職務： 一、曾有從事不當授信、涉及嚴重違反授信原則或與客戶有不當資金往來 。 二、意圖為自己或第三人不法之利益，或損害票券金融公司之利益，而為 違背其職務之行為，致生損害於票券金融公司或第三人。 三、未經主管機關同意，對執行職務無關之人員洩漏、交付或公開金融檢 查報告之全部或一部。 四、未將票券金融公司發生之重大舞弊案件，通報主管機關。 五、未將所知悉票券金融公司財務及業務之重大缺失，於內部稽核報告揭 露。 六、出具不實內部稽核報告。 七、因內部稽核人員不足或不適任，致未發現財務及業務有嚴重缺失。 八、未依主管機關規定或指示，辦理查核或提供資料。 九、其他有損害票券金融公司之行為。

註記: 廢