【法律文件】
名稱: 律師辦理防制洗錢及打擊資恐作業辦法
等級: 命令
修訂日期: 20211015

律師辦理防制洗錢及打擊資恐作業辦法 第 5 條 律師與委任人建立委任關係時應辦理確認委任人身分之範圍如下： 一、委任人為自然人者：姓名、出生年月日、性別、身分證明文件字號、職業、國籍、住居所地址及聯絡方式。 二、委任人為法人者： （一）名稱、登記地址、註冊地國、聯絡方式及營業項目。但營業項目依當地國法令無法取得者，不在此限。 （二）控制權結構及實質受益人。 （三）擔任法人高階管理職位者之姓名。 三、委任人為信託或類似信託之法律協議之受託人者：委託人、受託人、信託受益人及該法律協議之董事、監察人、受託人、受益人或高階管理職位者之姓名、住居所地址及聯絡方式。 依前條規定評估為高風險者，應依前項規定確認身分並瞭解受任事項之目的及資金取得方式。 委任係由代理人辦理者，律師應瞭解代理事實，並依第一項規定確認委任人及代理人身分。但代理人與律師有長期合作關係或為可得信賴之機關（構）、事務所者，得僅瞭解代理事實及代理人身分。 委任人為下列各款情形之一，並依法令或其他客觀事實足認其真正身分者，得不適用第一項規定： 一、我國政府機關及公營事業機構。 二、非高風險國家或地區之外國政府機關。 三、我國公開發行公司或其從屬公司。 四、已於非高風險國家或地區之國外掛牌，並依掛牌所在地規定應揭露其主要股東之股票上市、上櫃公司，或受其控制之公司。 五、受我國監理之金融機構及其管理之投資工具。 六、設立於我國境外，且非高風險國家或地區之金融機構，及該金融機構管理之投資工具。 七、我國政府機關主管之基金。 八、與律師前曾建立委任關係，而於委任關係終止後未逾一年。但依第四條第二項規定評估為高風險者，不在此限。

註記: