【法律文件】
名稱: 發行人募集與發行有價證券處理準則
等級: 命令
修訂日期: 20231229

發行人募集與發行有價證券處理準則 第 41 條 發行附認股權公司債時，應於發行及認股辦法中訂定下列有關事項： 一、發行日期。 二、利率及付息方式。 三、付息日期。 四、公司債券種類、每張金額及發行總額。 五、每張附認股權公司債給予之認股權單位數。 六、附可分離認股權者，其認股權憑證之發行單位總數及每單位認股權憑證價格之計算方式。 七、擔保或保證情形。 八、受託人名稱及重要約定事項。 九、償還方法（如到期還本、到期前還本、收回或贖回條款之約定等）。 十、上市或上櫃公司附認股權公司債之上市或在證券商營業處所買賣。 十一、請求認股之程序及股款繳納方式。股款繳納方式以現金或本公司債抵繳擇一為之。 十二、認股條件（含認股價格、認股期間、認購股份之種類及每單位認股權可認購之股數等） 之決定方式。 十三、認股價格之調整。 十四、認股年度有關利息、股利之歸屬。 十五、認股後之權利義務。 十六、履約方式，限以發行新股方式支應。 十七、股款繳納憑證換發新股之次數、時點。 十八、取得所發行附認股權公司債之處理程序。 十九、其他重要約定事項。 有擔保附認股權公司債案件以發行人持有其他公司股票作為擔保品者，準用第二十五條之規定。

註記: