【法律文件】
名稱: 證券暨期貨市場各服務事業建立內部控制制度處理準則
等級: 命令
修訂日期: 20230815

證券暨期貨市場各服務事業建立內部控制制度處理準則 第 10 條 各服務事業使用電腦化資訊系統處理者，其內部控制制度除資訊部門與使用者部門應明確劃分權責外，至少應包括下列控制作業： 一、資訊處理部門之功能及職責劃分。 二、系統開發及程式修改之控制。 三、編製系統文書之控制。 四、程式及資料之存取控制。 五、資料輸出入之控制。 六、資料處理之控制。 七、檔案及設備之安全控制。 八、硬體及系統軟體之購置、使用及維護之控制。 九、系統復原計畫制度及測試程序之控制。 十、資通安全檢查之控制。 十一、依規定向主管機關指定網站進行公開資訊申報者，其相關作業之控制。

註記: