【法律文件】
名稱: 票券商內部控制及稽核制度實施辦法
等級: 命令
修訂日期: 20100329

票券商內部控制及稽核制度實施辦法 第 25 條 為加強票券金融公司內部牽制藉以防止弊端之發生，票券金融公司應建立 自行查核制度。各票券金融公司營業、財務保管及資訊單位每半年應至少 辦理一次一般自行查核，每月應至少辦理一次專案自行查核。但已辦理一 般自行查核、內部稽核單位或金融控股公司內部稽核單位已辦理一般業務 查核、金融檢查機關已辦理一般業務檢查或遵循法令事項自行評估之月份 ，該月得免辦理專案自行查核。 前項之單位辦理自行查核，應由該單位主管指定非原經辦人員辦理，並事 先保密。 第一項之自行查核報告應作成工作底稿，併同自行查核報告及相關資料至 少留存五年。

註記: 廢