【法律文件】
名稱: 發行人募集與發行有價證券處理準則
等級: 命令
修訂日期: 20231229

發行人募集與發行有價證券處理準則 第 29 條 發行轉換公司債時，應於發行及轉換辦法中訂定下列有關事項： 一、發行日期。 二、利率及付息方式。 三、付息日期。 四、公司債券種類、每張金額及發行總額。 五、擔保或保證情形。 六、受託人名稱及重要約定事項。 七、償還方法（如到期還本、到期前還本、收回或贖回條款之約定等）。 八、上市或上櫃公司轉換公司債之上市或在證券商營業處所買賣。 九、請求轉換之程序。 十、轉換條件（含轉換價格、轉換期間及轉換股份之種類等）之決定方式。 十一、轉換價格之調整。 十二、轉換年度有關利息、股利之歸屬。 十三、轉換時不足一股股份金額之處理。 十四、轉換後之權利義務。 十五、債券換股權利證書換發新股之次數、時點。 十六、為履行轉換義務，應以發行新股或交付已發行股份，擇一為之。但興櫃股票公司、未上市或未在證券商營業處所買賣之公司，限以發行新股方式履約。 十七、取得所發行轉換公司債之處理程序。 十八、其他重要約定事項。 有擔保轉換公司債案件以發行人持有其他公司股票作為擔保品者，準用第二十五條之規定。

註記: