【法律文件】
名稱: 外幣收兌處設置及管理辦法
等級: 命令
修訂日期: 20220126

外幣收兌處設置及管理辦法 第 13 條 外幣收兌處辦理外幣收兌業務應有專設帳簿及會計報表等，詳實記錄交易事實，並至少保存十年；相關之外匯水單、依第十一條第一項對客戶所為之強化審查措施紀錄、依前條辦理之可疑交易申報紀錄與分析資料，以及指定制裁對象之通報紀錄等憑證，應自其憑證作成時起，至少保存五年。 前項專設帳簿、會計報表及憑證等，外幣收兌處應以紙本或電子資料保存。 因辦理外幣收兌業務所蒐集客戶之資訊，除其他法律或主管機關另有規定者外，應保守秘密；並應依個人資料保護法第二十七條第一項規定採行適當之安全措施。

註記: