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Timestamp: 2019-04-19 14:56:17+00:00

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Département des Côtes d Armor. Compte. Administratif ÉTATS ANNEXES. Direction. des Finances et de l Administration Générale - PDF
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1 Département des Côtes d Armor Compte Administratif ÉTATS ANNEXES Direction des Finances et de l Administration Générale
2 SOMMAIRE IV ANNEXES p. 1/16 BUDGET GENERAL : Etat de la dette Crédits de trésorerie - Répartition par nature de dette Répartition par type de structure de taux Répartition de l'encours (typologie charte Gissler) Détail des opérations de couverture Remboursement anticipé d'un emprunt ou refinancement Emprunts renégociés au cours de l'année N CARRIERE DE CHATEAULIN : Etat de la dette p. 17/25 Crédits de trésorerie - Répartition par nature de dette Répartition par type de structure de taux Répartition de l'encours (typologie charte Gissler) Détail des opérations de couverture Remboursement anticipé d'un emprunt ou refinancement Emprunts renégociés au cours de l'année N p. 26 CENTRE TECHNIQUE DEPARTEMENTAL : Etat de la dette Crédits de trésorerie p. 27/28 Etat des méthodes utilisées p. 29 Etat des provisions constituées p.30/46 p.47/74 p.75/80 Détail des chapitres d'opérations pour compte de tiers Etat des Prêts Services assujettis à la TVA p.81/157 BUDGET GENERAL : Etat des immobilisations : Entrées / Sorties Etat des opérations liées aux cessions Etat des immobilisations (détail) p.158/160 CENTRE TECHNIQUE DEPARTEMENTAL : Etat des immobilisations : Entrées / Sorties Etat des immobilisations (détail)
3 p.161 Participations et créances rattachées à des participations p.162/215 Etat des emprunts garantis p.216 Calcul du ratio L du CGCT - Etat des autres engagements donnés p.217/270 p.271/354 p.355/356 p.357/366 Liste des concours attribués à des tiers en nature ou en subventions Liste des subventions versées par le département aux communes Etat des recettes grevées d'une affectation spéciale Etat du personnel au 31/12/N p.367 Actions de formations des élus au 31/12/N p.368/369 Liste des organismes dans lesquels le département a pris un engagement financier p.370 Liste des organismes de regroupement auxquels adhère le département p.371/372 p.373/374 Liste des établissements publics créés - Liste des services individualisés dans un budget annexe Liste des services assujettis à la TVA et non érigés en budget annexe Emploi des crédits communautaires dans le cadre de la subvention globale
4 IV - ANNEXES IV ELEMENTS DU BILAN - ETAT DE LA DETTE DETAIL DES CREDITS DE TRESORERIE B1.1 B1.1 DETAIL DES CREDITS DE TRESORERIE (1) Nature (Pour chaque ligne, indiquer le numéro de contrat) Date de la décision de réaliser la ligne de trésorerie (2) Montant maximum autorisé au 01/01/2015 Montants des tirages 2015 Montants des remboursements 2015 Intérêts (6615) Remboursement du tirage Encours restant dû au 31/12/ Avances du Trésor 5192 Avances de trésorerie Lignes de trésorerie , , , ,35 0, CT6CG22 (ARKEA) 19/02/ , , , ,39 0, CT9CD22 (ARKEA) 19/05/ ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 LT SG 12/10/ , , , ,96 0, Lignes de trésorerie liées à un emprunt , , , ,52 LT / CO /12/ , , , ,00 1 LT / CO /09/ , , , ,00 LT / CO /12/ , , , ,00 LT / CO /08/ , , , ,00 LT / CO /08/ , , , ,00 LT / CO /12/ , , , ,52 LT / CO /11/ , , , ,00 LT / CO /07/ , , , ,00 LT / CO /07/ , , , ,00 LT / CO /07/ , , , ,00 LT CO /06/ , , , ,33 LT CO /11/ , , , , Billets de trésorerie 5198 Autres crédits de trésorerie 519 Crédits de trésorerie (Total) (1) Circulaire n NOR/INT/B/89/00071/C du 22/02/1989. (2) Indiquer la date de délibération de l'assemblée autorisant la ligne de trésorerie ou la date de la décision du maire de réaliser la ligne de trésorerie sur la base d'un montant maximum autorisé par l'organe délibérant (article L du CGCT).
5 IV - ANNEXES IV ELEMENTS DU BILAN - ETAT DE LA DETTE REPARTITION PAR NATURE DE DETTES B1.2 B1.2 - REPARTITION PAR NATURE DE DETTES (hors et 166) Emprunts et Dettes à l'origine du contrat Nature (Pour chaque ligne, indiquer le numéro de contrat) Organisme prêteur ou chef de file Date de signature Date d'émission ou date de mobilisation (1) Date du premier remboursement Nominal (2) Type de taux d'intérêt (3) Index (4) Taux initial Niveau de taux (5) Taux actuariel Devise Périodicité des remboursements (6) Profil d'amortis sement (7) Possibilité de rembt anticipé O/N Catégorie d'emprunt (8) 163 Emprunts obligataires (Total) 0, Emprunts auprès des établissements de crédit (Total) , Emprunts en euros (Total) , / SOCIETE GENERALE 17/12/ /12/ /12/ ,00 F 4,67 4,67 EUR A P O A / MPH193184EUR SFIL 21/12/ /01/ /01/ ,00 V EUR12M 2,74 2,68 EUR A P O A / ARKEA 24/04/ /09/ /08/ ,00 V TAM 3,38 2,32 EUR A P O A / CRCA 02/05/ /06/ /07/ ,00 V EUR12M 4,48 3,41 EUR A C O A / MON198022EUR SFIL 15/05/ /08/ /09/ ,00 V EUR12M 3,52 2,79 EUR A P O A / CREDIT FONCIER 15/05/ /09/ /03/ ,00 F 3,31 3,03 EUR S P O A / CRCA 23/12/ /12/ /01/ ,00 F 4,65 4,65 EUR A P O A / CAISSE D'EPARGNE 20/12/ /01/ /03/ ,00 F 4,66 4,66 EUR A P O A / 14457/013/001 SOCIETE GENERALE 26/12/ /12/ /12/ ,00 V TAM 2,82 2,23 EUR A C O A / MIN205701EUR SFIL 15/12/ /01/ /01/ ,00 F 4,19 4,27 EUR A P O B / 14861/012/99 SOCIETE GENERALE 23/07/ /07/ /10/ ,00 F 3,75 3,80 EUR T P O A / CRCA 01/07/ /09/ /12/ ,00 F 3,70 3,75 EUR T C O A / /07 ARKEA 11/10/ /12/ /02/ ,00 F 4,00 4,06 EUR T P O A / CAISSE D'EPARGNE 25/10/ /10/ /01/ ,00 F 3,96 4,02 EUR T P O A / MIN EUR/1 SFIL 03/11/ /04/ /04/ ,00 V EUR3M 2,43 2,14 EUR T P O A / MIN225042EUR/2 SFIL 03/11/ /04/ /04/ ,00 V EUR3M 3,29 2,13 EUR T P O A / CAISSE D'EPARGNE 03/11/ /12/ /12/ ,00 F 3,54 3,54 EUR A P O A / MON235396EUR SFIL 05/12/ /12/ /01/ ,00 F 3,90 3,96 EUR A P O A / ARKEA 11/08/ /09/ /12/ ,00 F 4,13 4,20 EUR T P O A / CAISSE D'EPARGNE 05/09/ /11/ /02/ ,00 F 4,13 4,20 EUR T C O A / MIN241511EUR SFIL 09/08/ /11/ /12/ ,00 V EUR1M 3,37 1,84 EUR M P O A / MON278370EUR SFIL 09/08/ /08/ /12/ ,39 V DUAL /CHF 3,65 8,40 EUR A P O F / 16573/016/001 SOCIETE GENERALE 16/08/ /09/ /09/ ,00 F 3,76 3,41 EUR A P O A / CAISSE D'EPARGNE 15/12/ /12/ /03/ ,00 F 3,90 3,96 EUR T P O A / SOCIETE GENERALE 30/06/ /06/ ,00 F 4,09 3,42 EUR A C O A-1
6 IV - ANNEXES IV ELEMENTS DU BILAN - ETAT DE LA DETTE REPARTITION PAR NATURE DE DETTES B1.2 B1.2 - REPARTITION PAR NATURE DE DETTES (hors et 166) Emprunts et Dettes à l'origine du contrat Nature (Pour chaque ligne, indiquer le numéro de contrat) Organisme prêteur ou chef de file Date de signature Date d'émission ou date de mobilisation (1) Date du premier remboursement Nominal (2) Type de taux d'intérêt (3) Index (4) Taux initial Niveau de taux (5) Taux actuariel Devise Périodicité des remboursements (6) Profil d'amortis sement (7) Possibilité de rembt anticipé O/N Catégorie d'emprunt (8) / MIN243560EUR SFIL 31/05/ /09/ ,00 F 4,12 2,73 EUR T P O A / MIN257939EUR SFIL 01/06/ /06/ ,00 F 3,35 3,40 EUR A P O E / CAISSE D'EPARGNE 23/11/ /12/ /03/ ,00 F 4,48 4,62 EUR T C O A / MON252375EUR/ SFIL 24/10/ /12/ /12/ ,00 V IPC FR XT 5,53 3,71 EUR A P O A / 17195/018/002 SOCIETE GENERALE 05/11/ /12/ /12/ ,00 F 4,06 4,89 EUR M P O A / CRCA 15/10/ /11/ /11/ ,00 F 4,71 4,71 EUR A P O A / B CREDIT FONCIER 15/12/ /12/ ,00 F 4,54 4,61 EUR A P O A / L CREDIT FONCIER 30/12/ /01/ ,00 F 2,81 3,60 EUR T P O A / MIN261108EUR/ SFIL 28/11/ /12/ ,00 F 4,49 4,55 EUR A P O A / MON273173EUR/ SFIL 28/11/ /01/ ,00 F 4,19 3,26 EUR M P O A / CDC 12/02/ /05/ ,00 V LEP 4,16 3,14 EUR A C O A / 17890/7 M SOCIETE GENERALE 28/07/ /12/ /03/ ,00 F 1,21 3,05 EUR M C O A / 17890/10 M SOCIETE GENERALE 28/07/ /12/ /03/ ,00 F 3,92 4,00 EUR M C O A / 17890/10 M SOCIETE GENERALE 28/07/ /12/ /03/ ,00 V EUR3M 1,46 1,27 EUR T C O A / CAISSE D'EPARGNE 25/12/ /03/ ,00 V EUR3M 1,46 1,01 EUR T P O A / CREDIT COOPERATIF 01/07/ /10/ /02/ ,00 F 3,45 3,50 EUR T C N A / CDC 19/12/ /12/ /03/ ,00 V EUR3M 1,48 1,60 EUR T C N A / CREDIT COOPERATIF 01/11/ /12/ /04/ ,00 V EUR3M 2,53 1,95 EUR T P N A / CDC 01/11/ /12/ /10/ ,00 V EUR3M 3,40 2,87 EUR T C N A / 0901/020/001 SOCIETE GENERALE 30/05/ /06/ /09/ ,00 F 3,30 3,39 EUR T C O A / MON279829EUR BANQUE POSTALE 05/07/ /11/ ,00 V EUR3M 2,15 2,33 EUR T C O A / 0953/101/001 SOCIETE GENERALE 27/09/ /02/ /09/ ,00 F 3,60 3,58 EUR T C O A / CREDIT COOPERATIF 27/09/ /12/ /04/ ,00 V EUR3M 2,20 1,81 EUR T C N A / CDC 10/02/ /02/ /05/ ,00 V EUR3M 1,62 1,70 EUR T C N A / ARKEA 15/05/ /08/ /08/ ,00 V EUR12M 1,64 1,67 EUR A C N A / SURAVENIR 15/05/ /08/ /08/ ,00 V EUR12M 1,64 1,72 EUR A C N A / 1126/102/001 SOCIETE GENERALE 01/12/ /03/ ,00 V EUR3M 1,23 1,64 EUR T C N A / 1130/103/001 SOCIETE GENERALE 02/03/ /06/ ,00 V EUR3M 1,19 1,66 EUR T C N A / V CREDIT FONCIER 16/02/ /04/ /07/ ,00 F 1,53 1,54 EUR T C N A / Z CREDIT FONCIER 16/02/ /04/ /07/ ,00 F 1,55 1,56 EUR T P N A / Prêt N 2 SFIL 30/11/ /12/ /03/ ,00 F 1,89 1,93 EUR T C N A / prêt N 1 SFIL 30/11/ /12/ /12/ ,56 F 0,92 0,94 EUR A X N A Emprunts en devises (Total) 0,00
7 IV - ANNEXES IV ELEMENTS DU BILAN - ETAT DE LA DETTE REPARTITION PAR NATURE DE DETTES B1.2 B1.2 - REPARTITION PAR NATURE DE DETTES (hors et 166) Emprunts et Dettes à l'origine du contrat Nature (Pour chaque ligne, indiquer le numéro de contrat) Organisme prêteur ou chef de file Date de signature Date d'émission ou date de mobilisation (1) Date du premier remboursement Nominal (2) Type de taux d'intérêt (3) Index (4) Taux initial Niveau de taux (5) Taux actuariel Devise Périodicité des remboursements (6) Profil d'amortis sement (7) Possibilité de rembt anticipé O/N Catégorie d'emprunt (8) Emprunts assortis d'une option de tirage sur ligne de trésorerie (Total)(9) , / PCTM CACIB 13/12/ /12/ /12/ ,00 V TAM 3,49 1,30 EUR T P O A / LT030159/CO 3387 CACIB 12/10/ /12/ /06/ ,00 V TAM 2,19 0,40 EUR T C O A / LT CACIB 31/12/ /06/ /02/ ,00 V TAM 2,54 0,66 EUR A C O A / TRANCHE1 CACIB 11/10/ /12/ /10/ ,00 F 3,96 2,10 EUR A C O A / TRANCHE2 CACIB 11/10/ /12/ /10/ ,00 F 3,96 2,68 EUR A C O A / LT CACIB 15/05/ /05/ ,00 F 4,16 2,33 EUR A C O A / LT070378/CO4905 CACIB 24/04/ /05/ ,00 F 4,14 2,52 EUR A C O A / LT090301/CO5694 CACIB 14/11/ /08/ ,00 V EUR3M 2,50 1,29 EUR T C O A / LT /CO6263 CACIB 22/11/ /03/ ,00 V EUR3M 2,00 0,96 EUR T P O A / /CO 6790 CACIB 01/07/ /03/ /06/ ,00 V EUR3M 2,30 0,92 EUR T C N A / CO8093 CACIB 15/05/ /07/ /10/ ,00 F 2,90 2,98 EUR T C N A / CO8269 CACIB 17/11/ /02/ ,00 F 2,00 2,04 EUR T C N A Dépôts et cautionnements reçus (Total) 0, Emprunts et dettes assortis de conditions particulières (Total) 1671 Avances consolidées du Trésor (Total) 1672 Emprunts sur comptes spéciaux du Trésor (Total) 1675 Dettes pour M.E.T.P. et PPP (Total) 1676 Dettes envers locatairesacquéreurs (Total) 1678 Autres emprunts et dettes (Total) 168 Autres emprunts et dettes assimilés (Total) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
8 IV - ANNEXES IV ELEMENTS DU BILAN - ETAT DE LA DETTE REPARTITION PAR NATURE DE DETTES B1.2 B1.2 - REPARTITION PAR NATURE DE DETTES (hors et 166) Emprunts et Dettes à l'origine du contrat Nature (Pour chaque ligne, indiquer le numéro de contrat) Organisme prêteur ou chef de file Date de signature Date d'émission ou date de mobilisation (1) Date du premier remboursement Nominal (2) Type de taux d'intérêt (3) Index (4) Taux initial Niveau de taux (5) Taux actuariel Devise Périodicité des remboursements (6) Profil d'amortis sement (7) Possibilité de rembt anticipé O/N Catégorie d'emprunt (8) 1681 Autres emprunts (Total) 0, Bons à moyen terme négociables (Total) 0, Autres dettes (Total) 0,00 TOTAL GENERAL ,95 (1) Si un emprunt donne lieu à plusieurs mobilisations, indiquer la date de la dernière mobilisation (2) Nominal : montant emprunté à l'origine. (3) Type de taux d'intérêt : F :fixe ; V : variable simple ; C : complexe (c'est-à-dire un taux variable qui n'est pas seulement défini comme la simple addition d'un taux usuel de référence et d'une marge exprimée en point de pourcentage). (4) Mentionner le ou les types d'index (ex : Euribor 3 mois, ) (5) Indiquer le niveau de taux à l'origine du contrat. (6) Indiquer la périodicité des remboursements : A : annuelle ; M : mensuelle ; B : bimestrielle ; S : semestrielle ; T : trimestrielle ; X : autre. (7) Indiquer C pour amortissement constant, P pour amortissement progressif, F pour in fine, X pour autres, à préciser. (8) Catégorie d'emprunt à l'origine: Exemple A-1. Cf. la classification des emprunts suivant la typologie de la circulaire IOCB C du 25 juin 2010 sur les produits financiers offerts aux collectivités territoriales.
9 IV - ANNEXES IV ELEMENTS DU BILAN - ETAT DE LA DETTE REPARTITION PAR NATURE DE DETTES B1.2 - REPARTITION PAR NATURE DE DETTES (hors et 166) (suite) Emprunts et Dettes au 31/12/2015 Taux d'intérêt Annuité de l'exercice B1.2 Nature (Pour chaque ligne, indiquer le numéro de contrat) Couverture? O/N (10) Montant couvert Catégorie d'emprunt Durée Capital restant dû après résiduelle (en au 31/12/2015 couverture années) éventuelle (11) Type de taux (12) Index (13) Niveau de taux d'intérêt à la date de vote du budget (14) Capital Charges d'intérêt (15) Intérêts perçus (16) ICNE de l'exercice 163 Emprunts obligataires (Total) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Emprunts auprès des établissements de crédit (Total) , , , ,84 0, , Emprunts en euros (Total) , , , ,79 0, , / N 0,00 A ,69 0,97 F 4, , ,70 0,00 560, / MPH193184EUR O ,11 A ,11 1,00 V EUR12M 0, , ,94 0, , / N 0,00 A ,39 1,66 V TAM 0, ,41 431,86 0, , / N 0,00 A ,21 1,50 V EUR12M 0, , ,96 0,00 590, / MON198022EUR N 0,00 A ,89 1,67 V EUR12M 0, , ,39 0,00 549, / N 0,00 A ,18 1,67 F 3, , ,17 0, , / N 0,00 A ,00 2,02 F 4, , ,68 0, , / N 0,00 A ,44 2,25 F 4, , ,45 0, , / 14457/013/001 N 0,00 A ,00 2,00 V TAM 0, ,00 219,83 0,00 9, / MIN205701EUR N 0,00 B ,79 2,00 F 4, , ,57 0, , / 14861/012/99 N 0,00 A ,58 2,57 F 3, , ,10 0, , / N 0,00 A ,83 2,68 F 3, , ,00 0, , / /07 N 0,00 A ,88 3,92 F 4, , ,25 0, , / N 0,00 A ,82 3,83 F 3, , ,87 0, , / MIN EUR/1 O ,44 A ,44 4,25 V EUR3M 0, , ,17 0,00 42, / MIN225042EUR/2 O ,44 A ,44 4,25 V EUR3M 0, , ,17 0,00 42, / N 0,00 A ,27 19,97 F 3, , ,19 0, , / MON235396EUR N 0,00 A ,23 30,00 F 3, , ,91 0, , / N 0,00 A ,15 5,75 F 4, , ,93 0,00 183, / N 0,00 A ,12 5,88 F 4, , ,92 0, , / MIN241511EUR N 0,00 A ,53 5,92 V EUR1M 0, ,65 225,25 0,00 0, / MON278370EUR N 0,00 F-6 0,00 0,00 F DUAL /CHF 22, , ,98 0,00 0, / 16573/016/001 N 0,00 A ,51 5,71 F 3, , ,28 0, , / N 0,00 A ,70 5,97 F 3, , ,87 0, , / N 0,00 A ,64 6,50 F 3, , ,55 0, ,65
10 IV - ANNEXES IV ELEMENTS DU BILAN - ETAT DE LA DETTE REPARTITION PAR NATURE DE DETTES B1.2 - REPARTITION PAR NATURE DE DETTES (hors et 166) (suite) Emprunts et Dettes au 31/12/2015 Taux d'intérêt Annuité de l'exercice B1.2 Nature (Pour chaque ligne, indiquer le numéro de contrat) Couverture? O/N (10) Montant couvert Catégorie d'emprunt Durée Capital restant dû après résiduelle (en au 31/12/2015 couverture années) éventuelle (11) Type de taux (12) Index (13) Niveau de taux d'intérêt à la date de vote du budget (14) Capital Charges d'intérêt (15) Intérêts perçus (16) ICNE de l'exercice / MIN243560EUR N 0,00 A ,67 11,42 F 2, , ,21 0, , / MIN257939EUR N 0,00 E ,68 11,42 F 3, , ,47 0, , / N 0,00 A ,00 11,97 F 4, , ,88 0, , / MON252375EUR/ N 0,00 A ,41 11,92 V IPC FR XT 2, , ,88 0, , / 17195/018/002 N 0,00 A ,17 12,00 F 4, , ,94 0,00 445, / N 0,00 A ,41 12,85 F 4, , ,74 0, , / B N 0,00 A ,62 12,96 F 4, , ,58 0, , / L N 0,00 A ,19 13,00 F 3, , ,45 0,00 973, / MIN261108EUR/ N 0,00 A ,76 12,92 F 4, , ,80 0, , / MON273173EUR/ N 0,00 A ,70 12,92 F 3, , ,16 0, , / N 0,00 A ,00 13,33 V LEP 2, , ,00 0, , / 17890/7 M N 0,00 A ,00 9,00 F 3, , ,01 0,00 434, / 17890/10 M N 0,00 A ,00 10,92 F 3, , ,41 0,00 663, / 17890/10 M N 0,00 A ,92 9,00 V EUR3M 0, , ,05 0,00 176, / N 0,00 A ,50 9,98 V EUR3M 0, , ,57 0,00 358, / N 0,00 A ,00 10,84 F 3, , ,65 0, , / N 0,00 A ,36 12,92 V EUR3M 1, , ,50 0, , / N 0,00 A ,12 12,00 V EUR3M 1, , ,91 0, , / N 0,00 A ,03 12,50 V EUR3M 2, , ,04 0, , / 0901/020/001 N 0,00 A ,60 12,44 F 3, , ,50 0, , / MON279829EUR N 0,00 A ,00 12,59 V EUR3M 1, , ,34 0, , / 0953/101/001 N 0,00 A ,96 13,50 F 3, , ,66 0,00 455, / N 0,00 A ,69 13,00 V EUR3M 1, , ,88 0, , / N 0,00 A ,69 13,09 V EUR3M 1, , ,71 0, , / N 0,00 A ,34 13,66 V EUR12M 1, , ,00 0, , / N 0,00 A ,33 13,66 V EUR12M 1, , ,56 0, , / 1126/102/001 N 0,00 A ,64 13,92 V EUR3M 1, , ,95 0, , / 1130/103/001 N 0,00 A ,98 14,17 V EUR3M 1, , ,15 0, , / V N 0,00 A ,34 14,28 F 1, , ,25 0, , / Z N 0,00 A ,51 14,28 F 1, , ,55 0, , / Prêt N 2 N 0,00 A ,00 14,92 F 1,89 0,00 0,00 0, , / prêt N 1 N 0,00 A ,56 12,92 F 0,92 0,00 0,00 0, , Emprunts en devises (Total) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
11 IV - ANNEXES IV ELEMENTS DU BILAN - ETAT DE LA DETTE REPARTITION PAR NATURE DE DETTES B1.2 - REPARTITION PAR NATURE DE DETTES (hors et 166) (suite) Emprunts et Dettes au 31/12/2015 Taux d'intérêt Annuité de l'exercice B1.2 Nature (Pour chaque ligne, indiquer le numéro de contrat) Couverture? O/N (10) Montant couvert Catégorie d'emprunt Durée Capital restant dû après résiduelle (en au 31/12/2015 couverture années) éventuelle (11) Type de taux (12) Index (13) Niveau de taux d'intérêt à la date de vote du budget (14) Capital Charges d'intérêt (15) Intérêts perçus (16) ICNE de l'exercice Emprunts assortis d'une option de tirage sur ligne de trésorerie (Total)(9) 0, , , ,05 0, , / PCTM N 0,00 A ,00 0,96 V TAM 0, ,00 71,73 0,00 116, / LT030159/CO 3387 N 0,00 A ,00 17,46 V TAM 0, , ,46 0,00 0, / LT N 0,00 A ,00 14,13 V TAM 0, , ,08 0, , / TRANCHE1 N 0,00 A ,00 5,79 F 2, , ,63 0, , / TRANCHE2 N 0,00 A ,00 18,79 F 3, , ,12 0, , / LT N 0,00 A ,52 5,37 F 2, , ,65 0, , / LT070378/CO4905 N 0,00 A ,00 11,37 F 2, , ,48 0, , / LT090301/CO5694 N 0,00 A ,00 8,62 V EUR3M 0, , ,68 0, , / LT /CO6263 N 0,00 A ,00 10,20 V EUR3M 0, , ,29 0, , / /CO 6790 N 0,00 A ,00 11,46 V EUR3M 0, , ,01 0, , / CO8093 N 0,00 A ,33 13,50 F 2, , ,70 0, , / CO8269 N 0,00 A ,67 13,88 F 2, , ,22 0, , Dépôts et cautionnements reçus (Total) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Emprunts et dettes assortis de conditions particulières (Total) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Avances consolidées du Trésor (Total) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Emprunts sur comptes spéciaux du Trésor (Total) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Dettes pour M.E.T.P. et PPP (Total) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
12 IV - ANNEXES IV ELEMENTS DU BILAN - ETAT DE LA DETTE REPARTITION PAR NATURE DE DETTES B1.2 - REPARTITION PAR NATURE DE DETTES (hors et 166) (suite) Emprunts et Dettes au 31/12/2015 Taux d'intérêt Annuité de l'exercice B1.2 Nature (Pour chaque ligne, indiquer le numéro de contrat) Couverture? O/N (10) Montant couvert Catégorie d'emprunt Durée Capital restant dû après résiduelle (en au 31/12/2015 couverture années) éventuelle (11) Type de taux (12) Index (13) Niveau de taux d'intérêt à la date de vote du budget (14) Capital Charges d'intérêt (15) Intérêts perçus (16) ICNE de l'exercice 1676 Dettes envers locatairesacquéreurs (Total) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Autres emprunts et dettes (Total) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Autres emprunts et dettes assimilés (Total) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Autres emprunts (Total) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Bons à moyen terme négociables (Total) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Autres dettes (Total) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTAL GENERAL , , , ,84 0, ,87 (9) S agissant des emprunts assortis d une ligne de trésorerie, il faut faire ressortir le remboursement du capital de la dette prévue pour l exercice correspondant au véritable endettement. (10) Si l'emprunt est soumis à couverture, il convient de compléter le tableau «détail des opérations de couverture». (11) Catégorie d emprunt. Exemple A-1 (Cf. la classification des emprunts suivant la typologie de la circulaire IOCB C du 25 juin 2010 sur les produits financiers offerts aux collectivités territoriales). En cas de couverture partielle, indiquer plusieurs catégories d'emprunt (exemple : A-1 ; C-3). (12) Type de taux d'intérêt après opération de couverture : F : fixe ; V : variable simple ; C : complexe (c'est-à-dire un taux variable qui n'est pas seulement défini comme la simple addition d'un taux usuel de référence et d'une marge exprimée en point de pourcentage). (13) Mentionner le ou les index en cours au 01/01/N après opération de couverture. (14) Taux après opérations de couverture éventuelles. Pour les emprunts à taux variable, indiquer le niveau à la date de vote du budget. (15) Il s'agit des intérêts dus au titre de contrat initial et comptabilisés à l'article «Intérêts réglés à l échéance» (intérêts décaissés) et intérêts éventuels dus au titre du contrat d'échange éventuel et comptabilisés à l'article 668. (16) Indiquer les intérêts reçus au titre du contrat d échange et comptabilisés au 768.
13 IV - ANNEXES IV ELEMENTS DU BILAN - ETAT DE LA DETTE REPARTITION DES EMPRUNTS PAR STRUCTURE DE TAUX (hors A1) B1.3 B1.3 - REPARTITION PAR STRUCTURE DE TAUX (hors A1) Emprunts ventilés par structure de taux selon le risque le plus élevé (Pour chaque ligne indiquer le n de contrat)(1) Organisme prêteur ou chef de file Nominal (2) Capital restant dû au 31/12/2015 (3) Type d'indices (4) Durée du contrat Dates des périodes bonifiées Taux minimal (5) Taux maximal (6) Coût de sortie (7) Taux maximal après couverture éventuelle (8) Niveau de taux au 31/12/2015 Intérêts payés au cours de l'exercice (10) Intérêts perçus au cours de l'exercice (le cas échéant) (11) % par type de taux selon le capital restant dû Echange de taux, taux variable simple plafonné (cap), ou encadré (tunnel) (A) 459 / MON252375EUR/ SFIL , , ,00 IPC FR XT +2,51 IPC FR XT +2,51 0,00 2, ,88 0,00 2,42 10 TOTAL A , ,41 0, ,88 0,00 2,42 Barrière simple B 416 / MIN205701EUR SFIL , , ,00 4,19 EUR12P ,91 4, ,57 0,00 0,36 TOTAL B , , , ,57 0,00 0,36 Option d'échange C TOTAL C 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Multiplicateur jusqu'à 3 ou multiplicateur jusqu'à 5 capé D TOTAL D 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Multiplicateur jusqu'à 5 E 454 / MIN257939EUR/ SFIL , , ,00 3,35 3,35%+5(EUR12P -5,75%) ,79 3, ,47 0,00 0,73 TOTAL E , , , ,47 0,00 0,73
14 IV - ANNEXES IV ELEMENTS DU BILAN - ETAT DE LA DETTE REPARTITION DES EMPRUNTS PAR STRUCTURE DE TAUX (hors A1) B1.3 B1.3 - REPARTITION PAR STRUCTURE DE TAUX (hors A1) Emprunts ventilés par structure de taux selon le risque le plus élevé (Pour chaque ligne indiquer le n de contrat)(1) Organisme prêteur ou chef de file Nominal (2) Capital restant dû au 31/12/2015 (3) Type d'indices (4) Durée du contrat Dates des périodes bonifiées Taux minimal (5) Taux maximal (6) Coût de sortie (7) Taux maximal après couverture éventuelle (8) Niveau de taux au 31/12/2015 Intérêts payés au cours de l'exercice (10) Intérêts perçus au cours de l'exercice (le cas échéant) (11) % par type de taux selon le capital restant dû Autres types de structures F / MON278370EUR SFIL ,39 0, ,33 3,65 5,45+50*((1,45/ EURCHF)-1) ,00 22, ,98 0,00 0,00 TOTAL F ,39 0, , ,98 0,00 0,00 TOTAL GENERAL , , , ,90 0,00 3,51 (1) Répartir les emprunts selon le type de structure taux (de A à F selon la classification de la charte de bonne conduite) en fonction du risque le plus élevé à courir sur toute la durée de vie du contrat de prêt et après opérations de couverture éventuelles. (2) Nominal : montant emprunté à l'origine. En cas de couverture partielle d'un emprunt, indiquer séparément sur deux lignes la part du nominal couvert et la part non couverte. (3) En cas de couverture partielle d'un emprunt, indiquer séparément sur deux lignes la part du capital restant dû couvert et la part non couverte. (4) Indiquer la classification de l'indice sous-jacent suivant la typologie de la circulaire du 25 juin 2010 sur les produits financiers (de 1 à 6). 1 : Indice zone euro / 2 : Indices inflation française ou zone euro ou écart entre ces indices / 3 : Ecart indice zone euro / 4 : Indices hors zone euro ou écart d'indices dont l'un est hors zone euro / 5 : écarts d'indices hors zone euro / 6 : autres indices. (5) Taux hors opération de couverture. Indiquer le montant, l'index ou la formule correspondant au taux minimal du contrat de prêt sur toute la durée du contrat. (6) Taux hors opération de couverture. Indiquer le montant, l'index ou la formule correspondant au taux maximal du contrat de prêt sur toute la durée du contrat. (7) Coût de sortie : Indiquer le montant de l'indemnité contractuelle de remboursement définitif de l'emprunt au 31/12/2015 (8) Montant, index ou formule. (9) Indiquer le niveau de taux après opérations de couverture éventuelles. Pour les emprunts à taux variables, indiquer le niveau moyen du taux constaté sur l'année. (10) Indiquer les intérêts dus au titre de contrat initial et comptabilisés à l'article et des intérêts éventuels dus au titre du contrat d'échange et comptabilisés à l'article 668. (11) Indiquer les intérêts reçus au titre du contrat d'échange et comptabilisés au 778.
15 IV - ANNEXES IV ELEMENTS DU BILAN - ETAT DE LA DETTE TYPOLOGIE DE LA REPARTITION DE L'ENCOURS B1.4 B1.4 - TYPOLOGIE DE LA REPARTITION DE L'ENCOURS (1) Structures / Indices sous-jacents (1) Indices en euros (2) Indices inflation française ou zone euro ou écart entre ces indices (3) Ecarts d'indices zone euro (4) Indices hors zone euro et écarts d'indices dont l'un est un indice hors zone euro (5) Ecarts d'indices hors zone euro (6) Autres indices (A) Taux fixe simple. Taux variable simple. Echange de taux fixe contre taux variable ou inversement. Echange de taux structuré contre taux variable ou taux fixe (sens unique). Taux variable simple plafonné (cap) ou encadré (tunnel) 65 produits 1 produits 0 produits 0 produits 0 produits 0 produits 96,49 % de l'encours 2,42 % de l'encours 0,00 % de l'encours 0,00 % de l'encours 0,00 % de l'encours 0,00 % de l'encours , ,41 0,00 0,00 0,00 0,00 1 produits 0 produits 0 produits 0 produits 0 produits 0 produits (B) Barrière simple. Pas d'effet de levier 0,36 % de l'encours 0,00 % de l'encours 0,00 % de l'encours 0,00 % de l'encours 0,00 % de l'encours 0,00 % de l'encours 12 (C) Option d'échange (swaption) (D) Multiplicateur jusqu'à 3; multiplicateur jusqu'à 5 capé (E) Multiplicateur jusqu'à 5 (F) Autres types de structure ,79 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 produits 0 produits 0 produits 0 produits 0 produits 0 produits 0,00 % de l'encours 0,00 % de l'encours 0,00 % de l'encours 0,00 % de l'encours 0,00 % de l'encours 0,00 % de l'encours 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 produits 0 produits 0 produits 0 produits 0 produits 0 produits 0,00 % de l'encours 0,00 % de l'encours 0,00 % de l'encours 0,00 % de l'encours 0,00 % de l'encours 0,00 % de l'encours 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1 produits 0 produits 0 produits 0 produits 0 produits 0 produits 0,73 % de l'encours 0,00 % de l'encours 0,00 % de l'encours 0,00 % de l'encours 0,00 % de l'encours 0,00 % de l'encours ,68 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 produits 0 produits 0 produits 0 produits 0 produits 1 produits 0,00 % de l'encours 0,00 % de l'encours 0,00 % de l'encours 0,00 % de l'encours 0,00 % de l'encours 0,00 % de l'encours 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 (1) Cette annexe retrace le stock de dette au 31/12/2015 après opérations de couverture éventuelles.
16 IV - ANNEXES IV ELEMENTS DU BILAN - ETAT DE LA DETTE DETAIL DES OPERATIONS DE COUVERTURE (1) B1.5 B1.5 - DETAIL DES OPERATIONS DE COUVERTURE (1) Instruments de couverture (Pour chaque ligne, indiquer le numéro de contrat) Référence de l'emprunt couvert Emprunt couvert Capital restant dû au 31/12/2015 Date de fin du contrat Organisme cocontractant Type de couverture (3) Nature de la couverture (change ou taux) Notionnel de l'instrument de couverture Instrument de couverture Date de début du contrat Date de fin du contrat Périodicité de règlement des intérêts (4) Montant des commissions diverses Primes payées pour l'achat d'option Primes éventuelles Primes reçues pour la vente d'option Taux fixe (total) , ,55 0,00 0,00 0, (swap 407) 407/MPH193184EUR ,11 01/01/17 CRCA SWAP taux ,11 01/01/13 01/01/17 A 0,00 0,00 0, (swap 429) Taux variable simple (total) 429/MIN EUR/ ,44 01/04/20 CRCA SWAP taux ,44 01/04/13 01/04/20 T 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Taux complexe (total)(2) , ,44 0,00 0,00 0, M (swap 428) 428/MIN EUR/ ,44 01/04/20 NATIXIS SWAP taux ,44 01/04/12 01/04/20 T 0,00 0,00 0,00 TOTAL , ,99 0,00 0,00 0,00 (1) Si un instrument couvre plusieurs emprunts, distinguer une ligne par emprunt couvert. (2) Il s agit d un taux variable qui n'est pas défini comme la simple addition d'un taux usuel de référence et d'une marge exprimée en point de pourcentage. (3) Indiquer s'il s'agit d'un SWAP, d'une option (CAP, FLOOR, TUNNEL, SWAPTION). (4) Indiquer la périodicité de règlement des intérêts : A : annuelle, M : mensuelle, B : bimestrielle, S : semestrielle, T : trimestrielle, X : autre.
17 IV - ANNEXES IV ELEMENTS DU BILAN - ETAT DE LA DETTE DETAIL DES OPERATIONS DE COUVERTURE (1) B1.5 B1.5 - DETAIL DES OPERATIONS DE COUVERTURE (1) (suite) Effet de l'instrument de couverture Instruments de couverture (Pour chaque ligne, indiquer le numéro de contrat) Référence de l'emprunt couvert Taux payé Taux reçu (7) Charges et produits constatés depuis l'origine du contrat Index (5) Niveau de taux (6) Index Niveau de taux Charges c/668 Produits c/768 Catégorie d'emprunt (8) Avant opération de couverture Après opération de couverture Taux fixe (total) ,22 0, (swap 407) 407/MPH193184EUR taux fixe 1,47% Eur 12 M 0,330% ,74 0,00 A-1 A (swap 429) 429/MIN EUR/2 taux fixe 1,45% Eur 3 M -0,040% ,48 0,00 A-1 A-1 Taux variable simple (total) 0,00 0,00 Taux complexe (total)(2) ,20 0, M (swap 428) 428/MIN EUR/1 taux structuré 1,60% Eur 3 M -0,040% ,20 0,00 A-1 A-1 TOTAL ,42 0,00 (5) Indiquer l index utilisé ou la formule de taux (6) Pour les emprunts à taux variable, indiquer le niveau à la date de vote du budget. (7) A compléter si l'instrument de couverture est un swap. (8) Catégorie d emprunt. Exemple A-1 (cf. la classification des emprunts suivant la typologie de la circulaire IOCB C du 25 juin 2010 sur les produits financiers offerts aux collectivités territoriales
18 IV - ANNEXES IV ELEMENTS DU BILAN - ETAT DE LA DETTE REMBOURSEMENT ANTICIPE D'UN EMPRUNT AVEC REFINANCEMENT(1) B1.6 B1.6 - REMBOURSEMENT ANTICIPE D'UN EMPRUNT OU REFINANCEMENT (1) Emprunts (2) (Pour chaque ligne, indiquer le n de contrat) Année de mobilisation et profil d'amort. de l'emprunt Année Profil (5) Date du refinanceme nt Organisme prêteur ou chef de file Capital restant dû Capital réaménagé Durée résiduelle Périodicité des remboursemen ts(6) Type de taux(7) Caractéristiques du taux Coût de sortie (10) Annuité de l'exercice Index(8) Niveau de taux(9) Type (11) Montant (12) Intérêts(13) en capital ICNE de l'exercice Remboursement anticipé avec refinancement de dette Total des dépenses au c/166 Refinancement de dette (3) 515/MIS506754EUR ( MON EUR / 446) 2006 P 21/12/2015 SFIL , ,56 0,00 A C Formule 22,8 C , ,81 0,00 15 Total des recettes au c/166 Refinancement de dette (4) 515/MIS506754EUR ( MON EUR / 446) 2015 P 21/12/2015 SFIL 0, ,56 13,00 A F Taux fixe 0,92 C ,00 0, ,72 (1) Les opérations de refinancement de dette consistent en un remboursement d un emprunt auprès d un établissement de crédit suivi de la souscription d un nouvel emprunt. Pour cette raison, les dépenses et les recettes du c/166 sont équilibrées. (2) Pour les emprunts de refinancement, indiquer le nouveau numéro de contrat suivi, entre parenthèses, de la référence de l emprunt quitté. (3) Il s'agit de retracer les caractéristiques avant réaménagement des emprunts ayant fait l'objet d'un remboursement anticipé avec refinancement. (4) Il s'agit de retracer les caractéristiques après réaménagement des emprunts de refinancement. (5) Indiquer C pour amortissement constant, P pour amortissement progressif, F pour in fine, X pour autres à préciser. (6) Indiquer la périodicité des remboursements A : annuelle ; T : trimestrielle ; M : mensuelle, B : bimestrielle, S : semestrielle, X autre. (7) Type de taux d'intérêt : F : fixe ; V : variable simple ; C : complexe (c'est-à-dire un taux variable qui n'est pas seulement défini comme la simple addition d'un taux usuel de référence et d'une marge exprimée en point de pourcentage). (8) Indiquer le type d'index (ex : Euribor 3 mois). (9) Taux après opérations de couverture éventuelles. Pour un emprunt à taux variable, indiquer le niveau du taux constaté à la date du refinancement. (10) Il s agit de retracer les caractéristiques de l indemnité de remboursement anticipé due relative à l emprunt quitté. (11) Indiquer A pour autofinancement, C pour capitalisation, T pour intégration dans le taux du nouvel emprunt, D pour allongement de durée. (12) Indiquer le coût de sortie uniquement en cas d autofinancement et de capitalisation. (13) Il s'agit des intérêts dus au titre du contrat initial et comptabilisés à l'article «Intérêts réglés à l échéance» (intérêts décaissés) et intérêts éventuels dus au titre du contrat d'échange éventuel et comptabilisés à l'article 668. Formule de l'index = Taux = 3,65 % si cours euro/chf >= à 1,45, sinon taux = 5,45 % + 50 % (taux de variation du change Eur/CHF)
19 IV - ANNEXES IV ELEMENTS DU BILAN - ETAT DE LA DETTE EMPRUNTS RENEGOCIES AU COURS DE L'ANNEE 2015 B1.7 B1.7 - EMPRUNTS RENEGOCIES EN COURS DE L'ANNEE 2015 (1) N du contrat d'emprunt Date de souscription du contrat initial Date de renégociation Organisme prêteur Durée résiduelle en années Contrat initial Contrat renégocié Type de taux (3) Contrat initial Index (4) Taux act. Taux (2) Contrat renégocié Type de taux (3) Index (4) Taux act. Contrat initial Nominal Contrat renégocié (5) Profil d'amortissement et périodicité de remboursement (6) Contrat initial Contrat renégocié Capital restant dû au 31/12/2015 ICNE de l'exercice Annuité à payer dans l'exercice (s'il y a lieu) Intérêts Capital (482) 29/11/ /08/2015 CREDIT COOPERATIF 12,00 12,00 V Eur 3M 2,92 V Eur 3M 1, ,71 P/T P/T , , , ,19 TOTAL GENERAL (1) Inscrire les emprunts renégociés, à la date de vote du budget, pour l'exercice N. (2) Taux à la date de renégociation. (3) Indiquer : F : fixe ; V : variable simple ; C : complexe (c'est-à-dire un taux variable qui n'est pas seulement défini comme la simple addition d'un taux usuel de référence et d'une marge exprimée en point de pourcentage). (4) Indiquer la nature de l'index retenu (exemple : EURIBOR 3 mois). (5) Nominal à la date de renégociation. (6) Faire figurer 2 lettres : - Pour le profil d amortissement indiquer : C pour amortissement constant, P pour amortissement progressif, F pour in fine, X pour autres. - Pour la périodicité de remboursement indiquer A : annuelle ; T :trimestrielle ; M : mensuelle, B : bimestrielle, S : semestrielle, X : autre.
20 CARRIERE DE CHATEAULIN IV - ANNEXES IV ELEMENTS DU BILAN - ETAT DE LA DETTE DETAIL DES CREDITS DE TRESORERIE B1.1 B1.1 DETAIL DES CREDITS DE TRESORERIE (1) Nature (Pour chaque ligne, indiquer le numéro de contrat) Date de la décision de réaliser la ligne de trésorerie (2) Montant maximum autorisé en 2015 Montants des tirages 2015 Montants des remboursements 2015 Intérêts (6615) (3) Remboursement du tirage Encours restant dû au 31/12/ Avances du Trésor 5192 Avances de trésorerie Lignes de trésorerie ,00 0,00 0,00 0,00 0, CT8CG22 19/02/ ,00 0,00 0,00 0,00 0, CT10CD22 21/05/ ,00 0,00 0,00 0,00 0, Lignes de trésorerie liées à un emprunt 5194 Billets de trésorerie 5198 Autres crédits de trésorerie 519 Crédits de trésorerie (Total) (1) Circulaire n NOR/INT/B/89/00071/C du 22/02/1989. (2) Indiquer la date de délibération de l'assemblée autorisant la ligne de trésorerie ou la date de la décision de l'ordonnateur de réaliser la ligne de trésorerie sur la base d'un montant maximum autorisé par l'organe délibérant (article L du CGCT). (3) Il s'agit des intérêts comptabilisés au compte 6615, sauf pour les emprunts assortis d'une option de tirage sur ligne de trésorerie pour lesquels les intérêts sont comptabilisés au compte et sauf pour les billets de trésorerie pour lesquels les intérêts sont comptabilisés au compte 6618.
21 CARRIERE DE CHATEAULIN IV - ANNEXES IV ELEMENTS DU BILAN - ETAT DE LA DETTE REPARTITION PAR NATURE DE DETTES B1.2 B1.2 - REPARTITION PAR NATURE DE DETTES (hors et 166) Emprunts et Dettes à l'origine du contrat Nature (Pour chaque ligne, indiquer le numéro de contrat) Organisme prêteur ou chef de file Date de signature Date d'émission ou date de mobilisation (1) Date du premier rembourse ment Nominal (2) Type de taux d'intérêt (3) Index (4) Niveau de taux (5) Taux initial Taux actuariel Devise Périodicité des remboursements (6) Profil d'amortisse ment (7) Possibilité de rembt anticipé O/N Catégorie d'emprunt (8) 163 Emprunts obligataires (Total) 0, Emprunts auprès des établissements de crédit (Total) , Emprunts en euros (Total) , / SG 14/11/ /12/ /03/ ,00 F Fixe 3,01 3,09 EUR T P O A / MON263418EUR/ SFIL 18/11/ /12/ /04/ ,00 F Fixe 4,70 4,85 EUR T C O A / CREDIT COOPERATIF 15/07/ /10/ /01/ ,00 F Fixe 2,30 2,32 EUR T P O A / CRCA 05/07/ /08/ /11/ ,00 F Fixe 3,50 3,55 EUR T P O A / CRCA 28/11/ /12/ /03/ ,00 F Fixe 2,80 2,83 EUR T P O A / CRCA 28/02/ /05/ /08/ ,00 F Fixe 2,07 2,09 EUR T C O A / CAISSE D'EPARGNE 30/05/ /06/ /09/ ,00 F Fixe 2,53 2,56 EUR T C O A-1 TOTAL GENERAL ,00 (1) Si un emprunt donne lieu à plusieurs mobilisations, indiquer la date de la dernière mobilisation (2) Nominal : montant emprunté à l'origine. (3) Type de taux d'intérêt : F :fixe ; V : variable simple ; C : complexe (c'est-à-dire un taux variable qui n'est pas seulement défini comme la simple addition d'un taux usuel de référence et d'une marge exprimée en point de pourcentage). (4) Mentionner le ou les types d'index (ex : Euribor 3 mois, ) (5) Indiquer le niveau de taux à l'origine du contrat. (6) Indiquer la périodicité des remboursements : A : annuelle ; M : mensuelle ; B : bimestrielle ; S : semestrielle ; T : trimestrielle ; X : autre. (7) Indiquer C pour amortissement constant, P pour amortissement progressif, F pour in fine, X pour autres, à préciser. (8) Catégorie d'emprunt à l'origine: Exemple A-1. Cf. la classification des emprunts suivant la typologie de la circulaire IOCB C du 25 juin 2010 sur les produits financiers offerts aux collectivités territoriales.
22 CARRIERE DE CHATEAULIN IV - ANNEXES IV ELEMENTS DU BILAN - ETAT DE LA DETTE REPARTITION PAR NATURE DE DETTES B1.2 B1.2 - REPARTITION PAR NATURE DE DETTES (hors et 166) (suite) Emprunts et Dettes au 31/12/2015 Nature (Pour chaque ligne, indiquer le numéro de contrat) Couverture? O/N (10) Montant couvert Catégorie d'emprunt après couverture éventuelle (11) Capital restant dû au 31/12/2015 Durée résiduelle (en années) Type de taux (12) Taux d'intérêt Index (13) Niveau de taux d'intérêt à la date de vote du budget (14) Capital Annuité de l'exercice Charges d'intérêt (15) Intérêts perçus (16) ICNE de l'exercice 164 Emprunts auprès des établissements de crédit (Total) 0, , , ,51 0, , Emprunts en euros (Total) 0, , , ,51 0, , / N 0,00 A-1 0,00 0,00 F Fixe 3, ,90 349,18 0,00 0, / MON263418EUR/ N 0,00 A ,00 3,00 F Fixe 4, , ,76 0,00 780, / N 0,00 A ,07 1,79 F Fixe 2, , ,34 0,00 371, / N 0,00 A ,77 3,59 F Fixe 3, , ,33 0,00 295, / N 0,00 A ,53 3,93 F Fixe 2, , ,20 0,00 120, / N 0,00 A ,42 5,34 F Fixe 2, , ,91 0,00 447, / N 0,00 A ,90 4,46 F Fixe 2, , ,79 0,00 86,74 TOTAL GENERAL 0, , , ,51 0, ,19 (9) S agissant des emprunts assortis d une ligne de trésorerie, il faut faire ressortir le remboursement du capital de la dette prévue pour l exercice correspondant au véritable endettement. (10) Si l'emprunt est soumis à couverture, il convient de compléter le tableau «détail des opérations de couverture». (11) Catégorie d emprunt. Exemple A-1 (Cf. la classification des emprunts suivant la typologie de la circulaire IOCB C du 25 juin 2010 sur les produits financiers offerts aux collectivités territoriales). (12) Type de taux d'intérêt après opérations de couverture : F : fixe ; V : variable simple ; C : complexe (c'est-à-dire un taux variable qui n'est pas seulement défini comme la simple addition d'un taux usuel de référence et d'une marge exprimée en point de pourcentage). (13) Mentionner l'index en cours au 31/12/N après opération de couverture. (14) Taux après opérations de couverture éventuelles. Pour les emprunts à taux variable, indiquer le niveau moyen du taux constaté sur l'année. (15) Il s'agit des intérêts dus au titre de contrat initial et comptabilisés à l'article «Intérêts réglés à l échéance» (intérêts décaissés) et intérêts éventuels dus au titre du contrat d'échange éventuel et comptabilisés à l'article 668. (16) Indiquer les intérêts éventuellement reçus au titre du contrat d échange éventuel et comptabilisés au 768.
23 CARRIERE DE CHATEAULIN IV - ANNEXES IV ELEMENTS DU BILAN - ETAT DE LA DETTE REPARTITION DES EMPRUNTS PAR STRUCTURE DE TAUX (hors A1) B1.3 B1.3 - REPARTITION PAR STRUCTURE DE TAUX (hors A1) Emprunts ventilés par structure de taux selon le risque le plus élevé (Pour chaque ligne indiquer le n de contrat)(1) Organisme prêteur ou chef de file Nominal (2) Capital restant dû au 31/12/2015 (3) Type d'indices (4) Durée du contrat Dates des période s bonifiée s Taux minimal (5) Taux maximal (6) Coût de sortie (7) Taux maxima l après couvert ure éventue lle (8) Niveau de taux au 31/12/2015 Intérêts payés au cours de l'exercice (10) Intérêts perçus au cours de l'exercice (le cas échéant) (11) % par type de taux selon le capital restant dû Echange de taux, taux variable simple plafonné (cap), ou encadré (tunnel) (A) TOTAL A Barrière simple B TOTAL B Option d'échange C 20 TOTAL C Multiplicateur jusqu'à 3 ou multiplicateur jusqu'à 5 capé D TOTAL D Multiplicateur jusqu'à 5 E TOTAL E Autres types de structures F TOTAL F TOTAL GENERAL (1) Répartir les emprunts selon le type de structure taux (de A à F selon la classification de la charte de bonne conduite) en fonction du risque le plus élevé à courir sur toute la durée de vie du contrat de prêt et après opérations de couverture éventuelles. (2) Nominal : montant emprunté à l'origine. En cas de couverture partielle d'un emprunt, indiquer séparément sur deux lignes la part du nominal couvert et la part non couverte. (3) En cas de couverture partielle d'un emprunt, indiquer séparément sur deux lignes la part du capital restant dû couvert et la part non couverte. (4) Indiquer la classification de l'indice sous-jacent suivant la typologie de la circulaire du 25 juin 2010 sur les produits financiers (de 1 à 6). 1 : Indice zone euro / 2 : Indices inflation française ou zone euro ou écart entre ces indices / 3 : Ecart indice zone euro / 4 : Indices hors zone euro ou écart d'indices dont l'un est hors zone euro / 5 : écarts d'indices hors zone euro / 6 : autres indices. (5) Taux hors opération de couverture. Indiquer le montant, l'index ou la formule correspondant au taux minimal du contrat de prêt sur toute la durée du contrat. (6) Taux hors opération de couverture. Indiquer le montant, l'index ou la formule correspondant au taux maximal du contrat de prêt sur toute la durée du contrat. (7) Coût de sortie : Indiquer le montant de l'indemnité contractuelle de remboursement définitif de l'emprunt au 31/12/2014 ou le cas échéant, à la prochaine échéance. (8) Montant, index ou formule. (9) Indiquer le niveau de taux après opérations de couverture éventuelles. Pour les emprunts à taux variables, indiquer le niveau moyen du taux constaté sur l'année. (10) Indiquer les intérêts dus au titre de contrat initial et comptabilisés à l'article et des intérêts éventuels dus au titre du contrat d'échange et comptabilisés à l'article 668. (11) Indiquer les intérêts reçus au titre du contrat d'échange et comptabilisés au 768.
REPUBLIQUE FRANCAISE. Commune de Brax. Numéro SIRET : POSTE COMPTABLE : TRESORERIE AGEN MUNICIPALE M14. BUDGET PRIMITIF voté par nature
REPUBLIQUE FRANCAISE Commune de Brax Numéro SIRET : 21470040300014 POSTE COMPTABLE : TRESORERIE AGEN MUNICIPALE M14 BUDGET PRIMITIF voté par nature BUDGET Commune de Brax ANNEE 2017 SOMMAIRE Pages 3 4

References: in fine
 l'article 668
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 l'article 668
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