Source: http://legal.legis.com.co/document.legis/circular-reglamentaria-externa-361-de-septiembre-1?documento=legcol&contexto=legcol_9bed59a68de5468b8448bb7a6d1d2e9b&vista=STD-PC
Timestamp: 2018-08-21 19:27:04+00:00

Document:
﻿ CIRCULAR REGLAMENTARIA EXTERNA 361 DE SEPTIEMBRE 1 DE 2016
CIRCULAR REGLAMENTARIA EXTERNA 361 DE 01 DE SEPTIEMBRE DE 2016
CONTENIDO:MODIFICA LA CIRCULAR REGLAMENTARIA EXTERNA 361 DE MAYO 3 DE 2016, CON EL FIN DE SEÑALAR LAS DISPOSICIONES SOBRE EL INDICADOR DE RIESGO CAMBIARIO POSITIVO Y EL INDICADOR DE RIESGO CAMBIARIO NEGATIVO DE LOS INTERMEDIARIOS DEL MERCADO CAMBIARIO (IMC) NO APLICAN A LAS SOCIEDADES ESPECIALIZADAS EN DEPÓSITOS Y PAGOS ELECTRÓNICOS. Y PARA EFECTOS DEL CÁLCULO DEL FLUJO NETO (ESTIMADO) DE VENCIMIENTOS NO CONTRACTUALES POR MONEDA DEL INDICADOR DE EXPOSICIÓN DE CORTO PLAZO INDIVIDUAL, DEBE UTILIZARSE UN FACTOR DE RETIROS NETOS SOBRE DEPÓSITOS Y EXIGIBILIDADES A LA VISTA DE 100% PARA LAS SIGUIENTES CUENTAS EN MONEDA LEGAL COLOMBIANA: (I) CUENTAS PARA INVERSIÓN EXTRANJERA DE PORTAFOLIO, Y (II) DEMÁS CUENTAS CUYOS TITULARES SEAN NO RESIDENTES DIFERENTES A PERSONAS NATURALES COLOMBIANAS.
TEMAS ESPECÍFICOS:BANCO DE LA REPÚBLICA, CÁMARA DE RIESGO CENTRAL DE CONTRAPARTE, BOLSA DE VALORES, INTERMEDIARIO DEL MERCADO CAMBIARIO, MERCADO CAMBIARIO, ESTABLECIMIENTO DE CRÉDITO, INVERSIÓN EXTRANJERA, RIESGO CAMBIARIO, INDICADOR DE RIESGO DE LIQUIDEZ, DEPARTAMENTO DE OPERACIONES Y DESARROLLO DE MERCADOS
CIRCULAR REGLAMENTARIA EXTERNA DODM-361 DE 2016
Asunto 21: Indicadores de riesgo cambiario e indicadores de exposición de corto plazo de los intermediarios del mercado cambiario.
(Nota: Modificada por la Circular Reglamentaria Externa 361 de Septiembre 30 de 2016 del Banco de la República)
La presente circular modifica la hoja 21-1 y la hoja 21-9 de la Circular Reglamentaria Externa DODM-361 del 3 de mayo de 2016, correspondiente al Asunto 21: “Indicadores de riesgo cambiario e indicadores de exposición de corto plazo de los intermediarios del mercado cambiario”, del Manual del Departamento de operaciones y desarrollo de mercados.
La circular se modifica para señalar que:
1. Las disposiciones sobre el indicador de riesgo cambiario positivo y el indicador de riesgo cambiario negativo de los intermediarios del mercado cambiario (IMC) no aplican a las sociedades especializadas en depósitos y pagos electrónicos.
2. Para efectos del cálculo del flujo neto (estimado) de vencimientos no contractuales por moneda del indicador de exposición de corto plazo individual, debe utilizarse un factor de retiros netos sobre depósitos y exigibilidades a la vista de 100% para las siguientes cuentas en moneda legal colombiana: (i) cuentas para inversión extranjera de portafolio, y (ii) demás cuentas cuyos titulares sean no residentes diferentes a personas naturales colombianas.
La presente circular rige a partir del 1º de noviembre de 2016. Las medidas de ajuste de que trata el inciso segundo del artículo 15 de la Resolución Externa 3 del 2016 de la Junta Directiva del Banco de la República, serán aplicables a partir del12 de enero de 2017. Lo anterior, sin perjuicio de las sanciones que imponga la autoridad de control y vigilancia de acuerdo con sus atribuciones legales cuando los intermediarios del mercado cambiario no efectúen el reporte de los indicadores previstos en la citada resolución en los plazos y condiciones que establezca dicha entidad.
De acuerdo con lo establecido en la Resolución Externa 3 de 2016 de la Junta Directiva del Banco de la República (JDBR) y las demás disposiciones que la modifiquen, adicionen o complementen, esta circular señala la metodología de cálculo del indicador de riesgo cambiario positivo (IRC+ ), del indicador de riesgo cambiario negativo (IRC-), del indicador de exposición de corto plazo individual (IEI) y del indicador de exposición de corto plazo consolidado (IEC), de los intermediarios del mercado cambiario (IMC).
Las disposiciones sobre el IRC+ e IRC- no aplican a las sociedades de intermediación cambiaria y de servicios financieros especiales, a los sistemas de compensación y liquidación de divisas, a las cámaras de riesgo central de contraparte, ni a las sociedades especializadas en depósitos y pagos electrónicos. Las disposiciones sobre el IEI y el lEC no aplican a los sistemas de compensación y liquidación de divisas ni a las cámaras de riesgo central de contraparte.
El promedio aritmético de tres (3) días hábiles del IRC+ de los IMC no podrá exceder el equivalente en moneda extranjera al cuarenta por ciento ( 40%) del valor del patrimonio técnico señalado en el artículo 5º de la Resolución Externa 3 de 2016 de la JDBR.
El FNVNCx se debe calcular para cada moneda de acuerdo con lo estipulado en los anexos del capítulo VI de la Circular Básica Contable y Financiera de la SFC. Respecto al factor de retiros netos sobre depósitos y exigibilidades a la vista, este será de 100% para las siguientes cuentas en moneda legal colombiana: (i) cuentas para inversión extranjera de portafolio y (ii) demás cuentas cuyos titulares sean no residentes diferentes a personas naturales colombianas.

References: artículo 15
 Resolución 
 resolución 
 Resolución 
 artículo 5
 Resolución