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Informe de Evaluación Mutua - PDF
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Elisa Fidalgo Ávila
1 Financial Action Task Force Grupo de Acción Financiera de sudamérica (GAFISUD) Informe de Evaluación Mutua Anti Lavado de Activos y contra el Financiamiento del Terrorismo Octubre 17, 2008 MEXICO
2 Mexico es miembro del Grupo de Acción Financiera (GAFI-FATF) y del Grupo de Acción Financiera de Sudamérica (GAFISUD). Esta evaluación fue desarrollada por el Fondo Monetario Internacional y luego fue discutida y aprobada como evaluación mutua por las siguientes reuniones plenarias: GAFI- FATF (3ra evaluación) 17 October 2008 GAFISUD (1ra evaluación) 5 December GAFI-FATF, GAFISUD y el FMI. Prohibida su reproducción o traducción, total o parcial sin permiso previo. Las solicitues para ese permiso deberán ser dirigidas al Secretariado del GAFI, 2 rue André Pascal Paris Cedx 16, France (fax o o al Secretariado de GAFISUD, Santa Fe 1697, p 8, Buenos Aires, Argentina (fax
3 GAFISUD 08 PLEN 11 TABLA DE CONTENIDO ACRÓNIMOS...4 PRÓLOGO...5 RESUMEN EJECUTIVO ASPECTOS GENERALES Información General sobre México Situación general del Lavado de Dinero y del Finanaciamiento del Terrorismo Panorama general del Sector Financiero Panorama general del Sector DNFBP Panorama general de las leyes comerciales y de los mecanismos que rigen a las personas legales y a los acuerdos Panorama general de la estrategia para evitar el lavado de dinero y el finanacimiento terrorista SISTEMA LEGAL Y MEDIDAS INSTITUCIONALES RELACIONADAS Criminalización del Lavado de Dinero (R.1 y 2) Criminalización del Financiamiento Terrorista (SR.II) Confiscación, congelamiento y apoderamiento de los ingresos del crimen (R.3) Congelamiento de los fondos utilizados para el financiamiento terrorista (SR.III) La Unidad de la Inteligencia Financiera y sus Funciones (R.26) Aplicación de la ley, prosesos judiciales y otras autoridades competentes - el marco de trabajo para la investigación y el procesamiento de delitos, y para la confiscación y el congelamiento (R.27, y 28) Declaración o Divulgación relacionada con el Cruce de la Frontera (SR.IX) MEDIDAS PREVENTIVAS - INSTITUCIONES FINANCIERAS Riesgo del lavado de dinero o del financiamiento terrorista Debida diligencia del cliente, incluyendo el incremento o la disminución de las medidas (del R.5 al 8) Terceros y la introducción del negocio (R.9) No Divulgación o Confidencialidad de la Institución Financiera (R.4) Registro y reglas de transferencias bancarias (R.10 y SR.VII) Monitoreo de las Transacciones y de las Relaciones (R.11 y 21) Informes de Transacciones Sospechosas y Otros Informes (R.13-14, 19, 25 y SR.IV) Controles Internos, Cumplimiento, Auditoría y Marcas Extranjeras (R.15 y 22) Bancos Fantasma (R.18) Sistema de Supervisión y Vigilancia - Autoridades Competentes y Funcione, Obligaciones y Facultades del SROs, (Incluyendo Sanciones) (R. 17, 23, 25 y 29) ESTRUCTURA DE LA SUPERVISIÓN DEL CNBV Servicios de Transferencia del Dinero o de los Valores (SR.VI) MEDIDAS DE PREVENCIÓN - NEGOCIOS Y PROFESIONES DESIGNADAS COMO NO FINACIERAS...249
4 GAFISUD 08 PLEN Diligencia Debida y Registro del Cliente (R.12) Informe de Transacciones Sospechosas (R.16) Regulación, Supervisión y Monitoreo (R.24-25) Otras Profesiones y Negocios No Financieros - Técnicas de Transacción Seguras y Modernas (R.20) PERSONAS LEGALES, ACUERDOS Y ORGANIZACIONES SIN FINES DE LUCRO 5.1 Personas legales - Acceso a la Información de Control y de Propiedad Efectiva (R.33) Acuerdos legales - Acceso a la Información de Control y de Propiedad Efectiva (R.34) Organizaciones sin fines de lucro (SR.VIII) COOPERACIÓN NACIONAL E INTERNACIONAL Cooperación y Coordinación Nacional (R.31) Convenciones y Resoluciones Especiales de las Naciones Unidas (R.35 y SR.I) Asistencia Legal Mutua (R.36-38, SR.V) Extradición (R.37, 39, SR.V) Otras Formas de Cooperación Internacional (R.40 y SR.V) OTROS TEMAS Recursos y Estadísitcas Otras Medidas o Asuntos relevantes AML/CFT Marco de trabajo general para el Sistema AML/CFT (también consulte la Sección 1.1)...325
5 GAFISUD 08 PLEN 11 ACRÓNIMOS ALA/CFT BL BCP CC CDD CNBV CNSF CPC CSP DGPOI DNFBP FATF FI FIU FSAP FSRB FT GOM IAIS KYC LEG MEF MFA MOU ML MLA NPO PEP PGR ROSC SAT SHCP SOFOLES SOFOMES SRO STR UN UNSCR Anti Lavado de Activos y Combate al Financiamiento del Terrorismo Leyes Bancarias Principios Principales de Basel Código Penal Debida Diligencia del Cliente Comisión Nacional (regulatoria) para las Acciones Bancarias y para los Valores Seguro Nacional y Comisión para las Fianzas / Garantías Código de Procedimientos Penales Proveedor de Servicios de la Compañía Dirección General de Prevención de Operaciones Ilícitas (Unidad AML/CFT) Negocios y Profesiones Consideradas como No Financieras Fuerza de Trabajo de las Acciones Financieras Institución Financiera Unidad de Inteligencia Financiera Programa de Evaluación del Sector Financiero Cuerpo Regional de tipo FATF Financiamiento del Terrorismo Gobierno de México Asociación Internacional para los Supervisores de Seguros Conozca a su cliente Departamento Legal del IMF Secretaría de Economía y Finanzas Secretaría de Asuntos Exteriores Memorándum de Comprensión Lavado de dinero Asistencia legal mutual Organización sin fines de lucro Persona expuesta políticamente Procuraduría General de la República (Oficina del Procurador General) Informe del Cumplimiento de los Códigos y Estándares Servicio de Administración Tributaria Secretaria de Hacienda Crédito y Público Sociedades Financieras de Objeto Limitado Sociedades Financieras de Objeto Múltiple Organización de Auto Regulación Informe de Transacciones Sospechosas Organización de las Naciones Unidas Resolución del Consejo de Seguridad de las Naciones Unidas
6 GAFISUD 08 PLEN 11 PRÓLOGO Esta evaluación de anti lavado de activos (ALA) y de combate contra el financiamiento del terrorismo (CFT por sus siglas en ingles) de México se basa en las Cuarenta Recomendaciones del 2003 y en las Nueve Recomendaciones Especiales sobre el Financiamiento del Terrorismo del 2001 del Grupo de Acción Financiera sobre el Blanqueo de Capitales (FATF por sus siglas en ingles) y dicha evaluación se preparó utilizando la actualización al mes de junio del 2006 de la Metodología de evaluación ALA / CFT El equipo de evaluación consideró todo el material proporcionado por las autoridades, la información obtenida en las instalaciones durante su misión del 14 al 30 de enero del 2008, y otra información verificable que fue proporcionada posteriormente por las autoridades. Durante la misión, el equipo de evaluación se reunió con los oficiales y con los representantes de todos los departamentos de gobierno y del sector privado. El Anexo 1 del informe de la evaluación detallada proporciona una lista de las entidades que se contactaron. La evaluación fue realizada por un equipo de asesores compuesto por tres grupos del Fondo Monetario Internacional (IMF por sus siglas en inglés) y por tres expertos, los cuales fungieron bajo la supervisión del IMF. El equipo de evaluación fue conformado por: Richard Lalonde (LEG, líder del equipo); Manuel Vásquez, Ernesto López (LEG, expertos del sector financiero); y Mariano Federici (IMF, Oficial de Asistencia Técnica bajo la supervisión de LEG, experto legal), Federico DiPascuale (experto legal bajo la supervisión de LEG), y Bernardo Mota (experto de la unidad de inteligencia financiera). El Sr. Alejandro Montesdeoca, Secretario General del Organismo Regional Sudamericano de tipo FATF (GAFISUD por sus siglas en inglés), y la Srita. Rachel Fedewa, del Departamento de Tesorería de los Estados Unidos y representante de la FATF, participaron como observadores durante la visita de evaluación previo acuerdo con las autoridades. Los asesores revisaron el marco de trabajo institucional, las leyes relevantes ALA / CFT, las regulaciones, los lineamientos y otros requerimientos, y otros sistemas para frenar y castigar el lavado de activos (LA) y el financiamiento del terrorismo (FT por sus siglas en inglés) a través de las instituciones financieras y de los Negocios y Profesiones Consideradas como No Financieras (DNFBPs por sus siglas en inglés). Los asesores también revisaron la capacidad, la implementación y la efectividad de todos estos sistemas. Este informe proporciona un resumen de todas las medidas ALA / CFT que se implementan en México durante la misión o poco después de la misma. El informe describe y analiza dichas medidas, establece los niveles de cumplimiento en México en lo que se refiere a las Sugerencias FATF 40+9 (consulte la Tabla 1), y proporciona sugerencias sobre la manera en que ciertos aspectos del sistema se podrían fortalecer (consulte la Tabla 2). El informe fue creado por el IMF en el contexto del Programa para la Evaluación del Sector Financiero (FSAP por sus siglas en ingles) de México. Se presentó ante el FATF y fue avalado por esta organización en su reunión plenaria de octubre del El informe también se presentó ante el GAFISUD y fue avalado por el antes mencionado en su reunión plenaria de diciembre del Los asesores quisieran expresar su gratitud a las autoridades de México por su excelente cooperación y asistencia durante toda la misión de evaluación.
7 FATF/ME(2008)8 RESUMEN EJECUTIVO 1. Este reporte proporciona un resumen de las medidas de anti lavado de activos / combate al financiamiento del terrorismo (ALA/CFT por sus siglas en ingles) que se implementan en México desde el mes de enero del 2008, junto con las sugerencias sobre la manera en que se podrían fortalecer algunos aspectos del sistema ALA / CFT en México. La tabla adjunta establece los niveles de cumplimiento en México del estándar internacional en esta área, de las Recomendaciones FATF 40 más las 9 Recomendaciones Especiales. Hallazgos clave 2. Como en el caso de otros países, México enfrenta actualmente una amenaza sin precedentes a su seguridad y estabilidad nacional debido al tráfico de drogas y al crimen organizado. Los carteles poderosos de drogas, que recurren a la violencia extrema, extendieron sus actividades en diferentes partes del país, y estas actividades representan retos importantes para el Gobierno. Esta situación refleja la magnitud de los recursos financieros y económicos y el poder que se encuentra a disposición de los carteles de drogas y del crimen organizado. El poder económico de las organizaciones criminales les ayuda a seguir operando y debilita el buen gobierno y la autoridad del Estado. 3. En respuesta, el gobierno mexicano instituyó medidas sin precedentes para sustentar las actividades de la aplicación de la ley contra el crimen organizado y el tráfico de drogas. Las autoridades autorizaron recientemente una Estrategia Nacional Contra el Crimen Organizado y varios accionistas nacionales clave celebraron un acuerdo entre agencias titulado Acuerdo Nacional para la Seguridad, la Justicia y la Legalidad. Las autoridades mexicanas también trabajaron para completar una estrategia Nacional ALA / CFT antes de que termine el Existe un compromiso político e institucional para enfrentar el crimen y el lavado de activos (LA) en México. Las autoridades implementaron varias medidas para realizar un conteo de los riesgos significativos del Lavado de activos que se relacionan con el tráfico de drogas, el crimen organizado y las ofensas relacionadas. Las autoridades permanecerán alerta en caso de que se presente alguna indicación de terrorismo o de financiamiento del terrorismo (FT). Las autoridades perciben que la amenaza del financiamiento del terrorismo en México surge principalmente de los métodos terroristas que se encuentran sustentados por el crimen organizado, y de la proximidad y de la relación cercana con otros países que enfrenta serias amenazas de terrorismo. 5. En general, México presenta un progreso en el desarrollo de su sistema para combatir el LA y el FT, de acuerdo con la última evaluación realizada por la FATF en el 2004; sin embargo, se requiere más trabajo fortalecer dicho desarrollo. Primero, las leyes relacionadas con los delitos de LA y de FT son extensas; sin embargo, estas no cumplen por completo con los estándares internacionales, y existe un alcance para mejorar en gran medida la implementación de las mismas. En particular, las leyes y los procedimientos no proporcionan de manera adecuada el congelamiento sin que se presenten retrasos en lo que se refiere a los fondos terroristas o a otros activos de las personas designadas de acuerdo con las
8 FATF/ME(2008)8 resoluciones relevantes del Consejo de Seguridad de las Naciones Unidas. Debido al grado que existe de trafico de drogas, de crimen organizado y de otras actividades criminales, los delitos de LA no se han investigado de manera adecuada; las autoridades lograron solo 25 condenas para el LA desde la penalización del delito de LA en Durante el período de , las partes acusadoras aseguraron 149 acusaciones para el LA, pero solo dos se relacionaron con los informes de inteligencia financiera desarrollados por la unidad de inteligencia financiera de México (FIU por sus siglas en inglés). 6. Los acuerdos de coordinación entre las agencias de inteligencia, de investigación y de procesamiento se fortalecieron recientemente; sin embargo, estos necesitan desarrollarse más mientras surge la nueva relación. Los recursos insuficientes asignados a las unidades de investigación de la Subprocuraduría de Investigación Especializada en Delincuencia Organizada SIEDO impidieron el desarrollo eficaz de las investigaciones y de los procesamientos de los delitos del LA en México. La estructura y los procesos para el manejo de los casos por parte de la SIEDO también requieren mejorarse, las partes acusadoras y los jueces también podrían beneficiarse de la capacitación adicional en los temas relacionados con la ALA / CFT. 7. La FIU presentó un progreso en el desarrollo de su infraestructura y de su personal de inteligencia financiera, y mejoró notablemente su relación de trabajo con las autoridades penales en la Procuraduría General de la República PGR. El SAT (Servicio de Administración Tributaria) y la FIU necesitan trabajar de manera conjunta para asegurar el acceso total, oportuno y seguro de los centros de intercambio, de los negocios de servicios de activos y de otros negocios en los STRs. Actualmente la FIU no tiene acceso directo a los registros penales debido a las limitaciones legales, excepto cuando los individuos reciben información por parte de la FIU para la PGR. El número del personal sigue siendo bajo debido al gran volumen de reportes que recibe y a otras actividades que se le asignan. Sin embargo, para ayudarle a sobrellevar el volumen de STRs, la FIU consideró implementar algunas medidas con las entidades que emiten reportes para reducir la elaboración excesiva de los mismos, y adoptó un sistema automatizado basado en los riesgos para filtrar los casos que no ameritan un análisis más profundo. Como parte de una restructuración del FIU que se espera que concluya a finales del 2009, la FIU emprendió un proyecto para incrementar de manera significativa sus recursos relacionados con el personal. 8. Las medidas de prevención del ALA / CFT son extensas, contienen elementos basados en riesgos, y se implementan en todos los sub sectores principales del sistema financiero. No obstante, las regulaciones del ALA / CFT siguen surgiendo, particularmente para los sectores que no presentan depósitos, y deben revisarse en lo que se refiere a la claridad y a la consistencia. Un reto clave es la falta de capacidad de recursos y de personal del SAT para aplicar los requerimientos de registro y para realizar la supervisión actual del ALA / CFT en lo que se refiere a los diferentes centros de intercambio extranjero y a los operadores de remesas. Este reto se compone por el incremento del número de SOFOMES no reguladas (instituciones de préstamos / financieras multi propósito), un producto de desregulación de las entidades financieras de propósito limitado (SOFOLES) que participan en por ejemplo, prestamos, arrendamientos, y factorizaciones. Además de estos retos, todas las autoridades de supervisión están implementando la supervisión extensa en las instalaciones del ALA / CFT, lo cual se enfoca principalmente en el cumplimiento regulatorio y esto podría beneficiarse de la introducción de otros procesos basados en los riesgos.
9 FATF/ME(2008)8 9. No existen medidas legales o regulatorias ALA / CFT, ni la supervisión para las categorías del FATF que se designan como negocios y profesiones no financieras (DNFBPs) 1, salvo en lo que se refiere a los servicios de fideicomiso, los cuales, por ley, pueden proporcionarse únicamente a través de instituciones financieras autorizadas. La falta de medidas con respecto a otras categorías de los DNFBPs representa un vacío importante en el régimen del ALA / CFT. Asimismo, no se ha realizado ninguna revisión del sector doméstico no redituable para sustentar la adopción de medidas con el fin de evitar el uso inadecuado de las personas legales en lo que respecta al LA y al FT. 10. Las autoridades mexicanas han cooperado de manera efectiva con las autoridades de otros países, particularmente en el área de la asistencia legal mutual y en la extradición que incluye al LA y a los delitos relacionados. Sistemas legales y Medidas Institucionales Relacionadas 11. La legislación del LA aplica para todos los procedimientos de los delitos cometidos en México e incluye todas las categorías designadas de los delitos de conformidad con el FATF Las disposiciones principales del LA se incluyen en el Artículo 400 Bis del Código Penal Federal y se complementan con las disposiciones de la Ley Federal Contra el Crimen Organizado. El Código Penal Federal aplica más sanciones penales severas para el LA que se comete por los miembros de una organización criminal. 12. Las leyes mexicanas permiten el procesamiento de las personas que cometen infracciones previas y delitos de LA (auto lavado). El delito de LA se extiende a cualquier tipo de propiedad, sin importar su valor, y representa directa o indirectamente los productos de actividades delictivas. 13. Actualmente la responsabilidad penal para el LA o el TF no se extiende a las personas legales; sin embargo, la legislación recién propuesta puede permitir dicha responsabilidad. La ley establece sanciones administrativas y civiles contra las personas legales si un miembro o un representante de una entidad legal participa en una conducta criminal en representación o en beneficio de la entidad legal. 14. Ya que las disposiciones de penalización del LA son casi siempre muy extensas, existen algunas deficiencias técnicas que podrían afectar su implementación. Estas incluyen la falta de una penalización explícita de las conductas de encubrimiento u ocultamiento, y la sola posesión o uso de la propiedad sin considerar el propósito. La ley penal mexicana proporciona una amplia variedad de procedimientos y herramientas para decomisar y embargar la propiedad. Sin embargo, la legislación no proporciona el decomiso de la propiedad para el valor equivalente o correspondiente. Asimismo, no se establece disposición alguna para evitar o para anular contratos u otros actos en los que las personas que participan tengan conocimiento que como resultado de dichos contratos o actos, la capacidad de las autoridades para recuperar la propiedad sujeta al decomiso se encuentra afectada. México no implementó leyes o procedimientos para permitir el congelamiento de los fondos terroristas o de otros activos sin retraso alguno de las personas designadas de conformidad con las resoluciones relevantes del Consejo de Seguridad de las Naciones Unidas. 1 En México, los DNFBPs aplicables incluyen a los agentes de bienes y raíces, a los comerciantes de metales y piedras preciosas, a los abogados, a los notarios y a otros profesionistas legales independientes, a los contadores y a los proveedores de servicios de las compañías.
10 FATF/ME(2008)8 15. Las autoridades se comprometen a incrementar el número y la importancia de los procesamientos y de las condenas para el LA. A pesar de las 149 acusaciones de LA emitidas por la PGR desde el 2004, solo se han registrado 30 resoluciones judiciales, 25 de cuales originaron sentencias y cinco exenciones. Estas cifras indican la falta de capacidad en el nivel judicial y se requieren fortalecer las evidencias utilizadas por la PGR para sustentar sus acusaciones. Además, la mayoría de estas sentencias se originaron de las investigaciones que surgieron de las confiscaciones de efectivo en los aeropuertos y en las fronteras en donde los demandados no pudieron demostrar el origen legal de los fondos. Debido al nivel y a la sofisticación de la actividad del crimen organizado en México, estos resultados reflejan una falta de efectividad en lo que se refiere a la implementación del delito de LA. El desarrollo actual de la estrategia nacional para combatir el LA y el FT debe contribuir al establecimiento de la base para lograr una implementación más efectiva de la legislación del LA y del FT. 16. Actualmente también existe una colaboración cercana entre la FIU y la PGR, y la relación entre estas dos entidades se ha desarrollado y mejorado con el tiempo. No obstante, dicha relación se podría beneficiar con los acuerdos más formales mientras se desarrollan los procesos del trabajo. El uso incrementado de los informes generados por la FIU también originaría investigaciones y procesamientos más efectivos del LA. 17. En junio del 2007, el financiamiento terrorista se penalizó en el Código Penal Federal de México, y se realizó una diferenciación entre el financiamiento terrorista doméstico" y el financiamiento terrorista internacional. El financiamiento del terrorismo también es una infracción previa en lo que respecta al lavado de activos y es un delito calificado de conformidad con el Código Federal de Procedimientos Penales. Cuando dichos delitos son cometidos por los miembros del crimen organizado, los antes mencionados se encuentran sujetos a sanciones más severas. 18. El delito de financiamiento terrorista internacional incluye a todos los fondos ya que el término se define en la Convención para el Financiamiento Terrorista de las Naciones Unidas. Sin embargo, las disposiciones legales no cumplen con el SR II. Mientras la Convención para el Financiamiento Terrorista de las Naciones Unidas se enfoca en la intención del acto para provocar la muerte o daños corporales severos, la ley parece enfocarse en lo que se utilizó para realizar el acto. El requerimiento para demostrar que el acto terrorista genera alarma, miedo, o terror a la población o a un grupo o a un sector de la misma no se apega al Artículo 2 de la Convención para el Financiamiento Terrorista de las Naciones Unidas, ya que la Convención solo requiere que el objetivo del acto, por su origen o contexto, intimide a la población. Asimismo, cabe señalar que aunque el delito de FT incluye el financiamiento de un número considerable de actos terroristas, el antes mencionado no incluye la conducta del financiamiento para todos los actos que constituyen delitos dentro del alcance y de la definición de los acuerdos que se mencionan en el anexo de la Convención para el Financiamiento Terrorista de las Naciones Unidas. Dicho delito tampoco incluye todas las situaciones en las que una persona puede proporcionar fondos de manera voluntaria. Este solo incluye la disposición de los fondos a través de las conductas de financiamiento, y de contribución. Esto podría excluir a las disposiciones de los fondos de conformidad con lo requerido por el estándar. Asimismo, no se incluye la recolección de los fondos. 19. La FIU presenta un progreso en lo que se refiere al desarrollo de su infraestructura de inteligencia financiera y a la capacidad del personal, incluyendo el mejoramiento de su relación de trabajo con las autoridades penales de la PGR. Durante la visita a las instalaciones, no se registró que a través del SAT se realizará el envío oportuno de los reportes de actividades sospechosas a los centros de intercambio
11 FATF/ME(2008)8 extranjero y a los transmisores de dinero. 2 Asimismo, la FIU no tiene la autoridad legal total para ingresar a los registros criminales con el fin de informar su trabajo analítico. Aunque la FIU implementó un sistema automatizado basado en los riesgos para filtrar los casos que no ameritan un análisis más exhaustivo, la cantidad del personal que se relaciona con el volumen de informes que se reciben y la carga de trabajo actual y futura no es la adecuada. Como parte de un proyecto actual de restructuración de la FIU, se realizará un incremento significativo en el personal de la misma. Medidas de Prevención Instituciones Financieras 20. Las diferentes leyes del sector financiero establecen las principales obligaciones de prevención del ALA / CFT para las instituciones financieras. A su vez, las disposiciones legales del ALA / CFT se implementan a través de las regulaciones ( Disposiciones de Carácter General ) emitidas de conformidad con dichas leyes. Todos los requerimientos detallados del ALA / CFT para las instituciones financieras se incluyen en estas regulaciones. Además, la Secretaría de Finanzas y Crédito Público también puede emitir documentaciones por escrito ( Oficios ) a las instituciones financieras para aclarar e interpretar las disposiciones de las regulaciones. Las leyes y las regulaciones subsidiarias se pueden aplicar y sancionar de conformidad con las disposiciones establecidas en las leyes del sector financiero aplicable. La FIU, la Comisión Nacional Bancaria y de Valores CNBV, y los representantes del sector financiero emitieron de manera conjunta un conjunto de lineamientos para ayudar a mejorar la calidad de los STRs presentados a la FIU a través de las instituciones financieras que se encuentran sujetas a la supervisión de la CNBV. 21. Durante la misión, las leyes y regulaciones de la ALA / CFT incluyeron todas las actividades financieras conocidas aplicables a México según lo establecido en la definición de institución financiera del FATF. Las regulaciones sectoriales incluyen los requerimientos detallados del ALA / CFT en el sector financiero para el CDD, el registro, el reporte de transacciones grandes y sospechosas, los controles internos, los acuerdos del manejo del cumplimiento, y la capacitación. Sin embargo, México todavía no ha emitido las regulaciones de implementación del ALA / CFT para los SOFOMES recién desregulados. Los SOFOMES no regulados son instituciones financieras que no aceptan depósitos (por ejemplo, participan en préstamos, arrendamientos) y que no son miembros de un grupo financiero regulado. La ausencia de dichas regulaciones, junto con el incremento importante reciente en el número de SOFOMES en México, constituyen un factor significativo de vulnerabilidad en el sistema. 22. Las autoridades mexicanas reconocen la necesidad de actualizar y alinear las regulaciones ALA / CFT 2004 (por ejemplo, en lo que se refiere a los valores, al seguro, a los sectores de servicios relacionados con los activos) con las regulaciones 2006 (para los bancos, ahorros y préstamos, y para los sectores de las instituciones financieras de propósito limitado (SOFOLES)). También existe la necesidad de lograr una mayor claridad en algunas disposiciones, incluyendo la consistencia regulatoria interna y entre los sectores en lo que se refiere al CDD para las relaciones comerciales y para las transacciones ocasionales, para las disposiciones basadas en los riesgos, y para el reporte de las transacciones sospechosas. Los requerimientos CDD también se deben mejorar en las áreas clave, como en las entidades corporativas recién establecidas que no completaron los requerimientos de incorporación, y para los tenedores de las pólizas de seguros. Las autoridades esperan emitir las nuevas regulaciones a finales del Hace poco, las autoridades indicaron que estos obstáculos se han superado; sin embargo, la misión no se encuentra en una posición que permita verificar la efectividad del acuerdo para la elaboración de reportes con el SAT.
12 FATF/ME(2008)8 23. La implementación de los requerimientos regulatorios a través de las instituciones financieras se encuentra más avanzada en las entidades principales del sector financiero (por ejemplo, depósitos, seguros y valores), y un poco menos avanzada en algunos sectores de riesgo y sistemáticamente importantes (por ejemplo, centros de intercambio extranjero, remitentes de activos, y SOFOMES no reguladas). Las autoridades calculan que una gran parte de los miles de centros de intercambio de moneda extranjera y remitentes de activos se encuentran registrados con el SAT (el supervisor designado del ALA / CFT), pero un número importante de los antes mencionados aún no se han registrado. 24. Todas las regulaciones del ALA / CFT incluyen los elementos basados en los riesgos para los propósitos del CDD y las autoridades deben estimular la implementación de dichas prácticas. Retrocediendo un poco, estas disposiciones basadas en los riesgos se podrían sustentar de una mejor manera con los lineamientos específicos del sector, y con el perfeccionamiento del régimen simplificado CDD que se permite para las regulaciones. Las autoridades también deben considerar la realización de una evaluación sistemática de los riesgos del LA y del FT en México para sustentar el desarrollo y la implementación del régimen de prevención de las medidas. 25. Por lo general, el registro y los requerimientos CDD para los negocios y para los terceros son muy extensos. Sin embargo, esto se puede mejorar, si las autoridades contemplan lo antes mencionado al requerir de manera específica que la información necesaria CDD se obtenga inmediatamente a través de las instituciones financieras. El umbral para el registro y para otros requerimientos relacionados con las transferencias electrónicas se debe reducir del equivalente de $3,000 dólares estadounidenses a $1,000 dólares estadounidenses con respecto al estándar. 26. No existe una obligación clara para reportar las sospechas del LA y del FT; sin embargo, la obligación no se extiende a las sospechas del financiamiento de los actos internacionales de terrorismo (excepto en lo que se refiere a las listas emitidas por las organizaciones internacionales o por los países extranjeros). La mayoría de los sectores están llenando los informes pero existe la necesidad de mejorar la calidad de los antes mencionados y de reducir la ocurrencia de los reportes defensivos. 27. Existen cuatro autoridades principales de supervisión responsables de la supervisión del cumplimiento del ALA / CFT, y de la aplicación de los requerimientos. Dichas autoridades tienen la facultad de ingresar y de inspeccionar los negocios que se encuentran bajo su jurisdicción y de sancionar el no cumplimiento. En la práctica, las autoridades aplicaron sanciones administrativas (por ejemplo, multas) por el no cumplimiento de las regulaciones del ALA / CFT. Sin embargo, la mayoría de las multas se aplicaron a través del CNBV y la cantidad promedio fue relativamente baja, particularmente para las instituciones más grandes. 28. La mayoría de las agencias de supervisión implementaron sistemas de supervisión relativamente extensos en las instalaciones para el cumplimiento del ALA / CFT. La supervisión a través del CNBV es más avanzada en lo que se refiere a los procesos y a la capacidad, y el CNBV desarrolló una unidad de supervisión especializada para el ALA / CFT. Sin embargo, esto puede mejorar sus procesos del ALA / CFT fuera de las instalaciones, y lograr una supervisión más consolidada y basada en los riesgos del ALA / CFT. 29. Los recursos limitados del personal evitaron que el SAT implementara por completo la supervisión del ALA / CFT de los centros de intercambio extranjero y de los remitentes de activos. Aproximadamente 4,380 de dichas entidades se sometieron a su supervisión, y la transferencia de las SOFOMES no reguladas
13 FATF/ME(2008)8 (actualmente 634 entidades) bajo su supervisión agravará este problema en el futuro. Existe un potencial de riesgo de contagio para otras instituciones financieras, por ejemplo, los bancos que realizan transacciones con estos negocios. No obstante, el SAT indicó que se realizaron aproximadamente 800 visitas de inspección a la fecha. 30. En lo que se refiere a los sectores de seguros y fianzas, existe una necesidad de fortalecer la supervisión de los canales de distribución, en particular se debe fortalecer la capacitación y se deben supervisar los requerimientos de las compañías de seguros y fianzas en lo que respecta a sus agentes. También se sugiere realizar una revisión de los acuerdos contractuales celebrados entre estas compañías y sus agentes para así sustentar la implementación de los requerimientos regulatorios. Medidas de prevención Negocios y Profesiones Designadas como No Financieras 31. Las medidas de prevención del ALA / CFT no se extendieron a los DNFBPs. El único requerimiento que aplica a este grupo es una obligación que se establece en la Ley de Impuestos sobre la Renta y que requiere reportar las transacciones en efectivo al SAT en un máximo de $100, 000 pesos mexicanos (equivalentes a aproximadamente $10, 000 dólares estadounidenses). Esta es una obligación impuesta a todos los contribuyentes y organizaciones sin fines de lucro. Asimismo, los notarios públicos deben reportar al SAT todas sus adquisiciones de bienes y raíces en México, sin considerar la forma de pago. Esta información se encuentra disponible para la FIU para los propósitos del ALA / CFT. 32. Todos los tipos de DNFBPs se encuentran activos en la economía Mexicana. Sin embargo, por ley la administración de fideicomisos solo se puede realizar a través de las instituciones financieras autorizadas y designadas. (Un fideicomiso es muy similar a un acuerdo fiduciario). Los casinos se encuentran prohibidos por la ley, incluyendo las máquinas tragamonedas, excepto durante las ferias regionales, en cuyo caso se requiere un permiso temporal. Se expiden entre uno y cinco permisos de casino por año. Las autoridades no pueden evitar la existencia de diferentes establecimientos no autorizados de maquinas tragamonedas debido a las limitaciones de los recursos y a los vacíos que existen en el marco de trabajo legal aplicable. De acuerdo con las autoridades, estos negocios se consideran como legítimos por las comunidades en las que estos operan, y esto facilita el lavado de activos y expone a las instituciones financieras que realizan negocios con los antes mencionados. Personas Legales y Acuerdos y Organizaciones sin fines de lucro 33. México no ha tomado medidas concretas para evitar el uso ilícito de las personas legales en lo que respecta al LA y al FT. Asimismo, las autoridades competentes en México no pueden tener acceso a la información suficiente, precisa y actual de una manera oportuna, lo anterior en lo que se refiere a la propiedad benéfica y al control de las personas legales. 34. Las personas legales que se crean de conformidad con las leyes de México no pueden emitir acciones al portador. Sin embargo, el accionista de una entidad mexicana puede ser una compañía extranjera con acciones al portador, la cual se encuentra incorporada en una jurisdicción que permite la emisión de dichas acciones. México no cuenta con medidas específicas que le ayuden a evitar que las subsidiarias mexicanas de dichas compañías de acciones al portador se utilicen para el delito de LA. 35. Únicamente las instituciones financieras autorizadas y designadas pueden administrar los fideicomisos en México. Las instituciones financieras se encuentran protegidas por las medidas de prevención aplicables y por lo tanto deben obtener, verificar, y conservar la información detallada de los
14 FATF/ME(2008)8 fideicomisos, incluyendo la información de control y de la propiedad. Dicha información debería estar disponible para las autoridades competentes. Sin embargo, debido a la falta de información estadística en lo que se refiere a las solicitudes de información de las autoridades, no fue posible evaluar la implementación efectiva de dichas medidas. 36. México no ha realizado una revisión de la adecuación de sus leyes y regulaciones internas que se relacionan con los NPOs, ni tampoco ha realizado una difusión del sector NPO para protegerlo contra el abuso del FT. Cooperación Nacional e Internacional 37. No existen impedimentos legales en lo que se refiere a la cooperación entre las diferentes entidades de supervisión y otras autoridades locales de México. Fue evidente antes y durante la misión, que existen procesos adecuados para la cooperación nacional y que dichos procesos fueron muy eficientes y efectivos. La cooperación entre la PGR y la FIU se fomentó desde el 2007 y actualmente funciona de una manera satisfactoria. 38. Las autoridades mexicanas tienen la facultad de colaborar con las autoridades extranjeras homólogas en las áreas respectivas de competencia. En la mayoría de los casos, la cooperación internacional se establece directamente entre las autoridades que ejercen responsabilidades y funciones similares. Las autoridades cooperaron con las autoridades extranjeras homólogas en las áreas de asistencia legal mutua y extradición. Los supervisores también realizaron varios memorandos de comprensión con sus supervisores extranjeros homólogos, y esto se puso a la práctica especialmente ya que lo antes mencionado concierne al sector bancario. La misión recibió comentarios de diferentes países, lo cual enfatiza las mejorías importantes en lo que se refiere a la cooperación internacional con México durante el año pasado. En particular, estos países destacaron la cooperación constructiva con la FIU de México y con la Procuraduría General.
15 FATF/ME(2008)8 1. ASPECTOS GENERALES 1.1 Información General sobre México 1. México fue establecido en 1857 como una república federal. Es la quinta nación más grande de América y la décimo tercera más grande a nivel mundial. Consta de 31 estados y de un Distrito Federal (Ciudad de México, Distrito Federal). Es la tercera nación más poblada en América que tiene una población de millones (julio del 2007), y de esta población el 76.5% vive en la áreas urbanas. México ocupa un territorio de millas cuadradas ( kilómetros cuadrados) y sus tres ciudades más grandes son la Ciudad de México, Guadalajara, y Monterrey. Al norte, México comparte una frontera de millas (3 152 km) con los Estados Unidos de América, y al sur tiene fronteras con Guatemala y Belice. Su costa se extiende sobre millas ( km) a lo largo del Golfo de México y del Océano Pacífico. 2. México tiene una economía de libre Mercado que se relaciona en gran medida con sus socios del Tratado de Libre Comercio de Norteamérica (NAFTA por sus siglas en ingles) Estados Unidos y Canadá. Asimismo, México celebró 12 tratados de libre comercio con más de 40 países incluyendo Guatemala, Honduras, El Salvador, el área de libre comercio de Europa, y Japón. Su principal socio comercial es Estados Unidos, el cual representa aproximadamente el 84.8% de las exportaciones totales y el 50.9% de las importaciones totales. El sector de servicios es el principal componente del GDP (70.5%), seguido por el sector industrial (25.7%). La agricultura representa el 3.9% del GDP. 3 México es el quinto productor más importante de petróleo a nivel mundial (3.8 millones de barriles por día), aunque las reservas están disminuyendo. Pemex (Petróleos Mexicanos) es la compañía petrolera más grande en México y en América Latina. En el 2006 registró ventas anuales que alcanzaron los mil millones de pesos mexicanos (100 mil millones de dólares estadounidenses). Las tres fuentes principales del intercambio extranjero son las exportaciones de mercancía, las remesas de los trabajadores, y el turismo. Durante el 2006, los ingresos generados por los viajeros internacionales sumaron un total de 12.2 mil millones de dólares estadounidenses. 3. Desde 1994, el Gobierno de México (GOM por sus siglas en ingles) conservó una política de tasa cambiaria variable, y el Banco de México intervenía de manera ocasional para minimizar la volatilidad. El Gobierno de México también promovió los mecanismos basados en el mercado para estabilizar la tasa cambiaria. Desde octubre de 1996, el Banco de México permitió a las instituciones financieras extranjeras abrir cuentas denominadas en pesos y realizar préstamos en pesos. 4. La Ley de Inversiones Extranjeras de México (1993) permite a los inversionistas extranjeros la propiedad del 100% del capital accionario de una compañía Mexicana y la compra de valores de renta variable comercializados en el Intercambio Accionario Mexicano. Con la autorización de la Secretaría de Economía, los fideicomisos de inversión se pueden establecer a través de los bancos mexicanos que fungen como fideicomisarios. La ley también establece las actividades comerciales que se seguirán reservando para el Gobierno de México o para los inversionistas mexicanos y las diferentes actividades en las que la inversión extranjera no puede exceder el 10, el 25, el 30, o el 49% de la inversión total. 3 Cálculos del 2006.
16 FATF/ME(2008)8 5. La Constitución de México establece un gobierno tripartito, dividido en el poder legislativo, ejecutivo y judicial. El Congreso de la Federación (o Unión) o el poder legislativo se compone por un Senado y una Cámara de Diputados. Dicho Congreso elabora las leyes federales, declara la guerra, establece los impuestos, autoriza el presupuesto nacional y los tratados internacionales, y rectifica las designaciones diplomáticas. El poder ejecutivo se encuentra representado por el Presidente, el cual es la cabeza del estado y el primer comandante de las fuerzas armadas. El Presidente también designa, con la autorización del Senado, el gabinete y a otros funcionarios, y es responsable de aplicar la ley. Tiene la autoridad de vetar las cuentas. La Suprema Corte de Justicia consta de once jueces designados por el Presidente con la autorización del Senado. La Suprema Corte de Justicia interpreta las leyes y juzga los casos de competencia federal. Otras instituciones del poder judicial son el Tribunal Electoral, el colegiado, los tribunales unitarios y de distrito, y el Consejo Judicial Federal. 6. Todos los estados de la Federación son autónomos en su administración interna y por lo general el Gobierno federal de México no puede intervenir en los asuntos del estado. El poder judicial se otorga en los tribunales que cada estado establece de conformidad con su constitución. La Ciudad de México es la capital del país y sede del poder de la Unión. Se constituye de manera independiente como un Distrito Federal y se gobierna a través de una combinación de poderes federales y citadinos. 7. A mediados de la década de los noventa, los procesos electorales federales presentaron cambios importantes para incrementar la imparcialidad y la neutralidad política. Las elecciones del 2000 marcaron un parte aguas desde la Revolución Mexicana de Un partido de oposición derrotó al Partido Revolucionario Institucional (PRI), el cual estuvo en el poder durante décadas. 8. El crimen organizado y la corrupción son algunas de las preocupaciones más urgentes que enfrenta México. La Transparencia Internacional percibe que México tiene una alta incidencia de corrupción. Una preocupación importante del Gobierno de México es la necesidad de combatir la corrupción en todos los niveles relacionados con las organizaciones criminales de tráfico de drogas. Las medidas implementadas para combatir esta calamidad se incluyen en el Plan de Desarrollo Nacional del Gobierno, el cual tiene el objetivo de fortalecer el marco de trabajo institucional y la cultura nacional para la aplicación de la ley. México también es miembro de la Convención Inter Americana Contra la Corrupción, de la Convención OECD Contra el Soborno a los Oficiales Públicos Extranjeros en los Negocios Internacionales, y de la Convención de las Naciones Unidas Contra la Corrupción. 9. Como parte de sus esfuerzos para fortalecer la anti corrupción y la transparencia en el sector público, en Julio del 2007, se emitió un fallo que modifica el marco de trabajo legislativo y de la Constitución Política para fomentar la libertad de acceso a la información y a la transparencia en los asuntos gubernamentales. La Constitución establece la legalidad, la honestidad, la lealtad, la imparcialidad y la eficiencia como principios que deben cumplir los servidores públicos durante el desempeño de su trabajo, cargo o comisión. La ley también establece medidas de prevención y corrección, incluyendo la imposición de obligaciones administrativas, responsabilidades, y sanciones y los procedimientos para la aplicación de dichas sanciones. También establece un registro de activos de los servidores públicos. La Ley Federal de las Responsabilidades Administrativas de los Servidores Públicos específica las reglas de conducta que los servidores públicos deben tener para salvaguardar los principios que establece la Constitución. El incumplimiento de sus obligaciones origina la imposición de sanciones administrativas. 1.2 Situación General del Lavado de Activos y del Financiamiento del Terrorismo 10. Se cree que la fuente principal de LA en México se encuentra relacionada con el tráfico ilícito de drogas. México es una de las principales naciones productoras de drogas. Tiene poderosos carteles de drogas involucrados en la producción y el trafico de drogas incluyendo el envío de cocaína de Sudamérica a los Estados Unidos y Europa, siendo estos los dos principales mercados de tráfico / consumo de drogas.
17 FATF/ME(2008)8 En este contexto, México es vulnerable al LA relacionado con la producción, el tráfico y el consumo de drogas ilícitas. La complejidad del LA en México ha incrementado ya que las organizaciones criminales expanden su influencia y desarrollan nuevos métodos para lavar sus activos ilícitos, incluyendo las relaciones que las antes mencionadas tienen con grupos criminales que se encuentran en otros países. 11. Las drogas que se producen de manera local incluyen principalmente la mariguana, el opio / amapola, la heroína y las drogas sintéticas. Las drogas que se producen en otros países, principalmente en Sudamérica, se trafican y pasan por México hacia otros países (principalmente a los Estados Unidos), estas incluyen cocaína y heroína. La antes mencionada también se produce en Asia. Los precursores y los químicos que se importan a México para la fabricación de las drogas sintéticas provienen principalmente de Europa y de Asia. La producción ilícita de drogas (especialmente heroína y mariguana) se concentra en su mayoría en las regiones montañosas de México, especialmente a lo largo de Cadena Montañosa del Este y del Sur (Sierra Madre), y se presenta una producción más limitada en la Cadena Montañosa del Este. Las operaciones anti drogas realizadas por el gobierno federal durante los últimos tres años dieron por resultado las confiscaciones y la destrucción que a continuación se mencionan: Confiscaciones Mariguana (Kg) Cocaina (Kg) Heroina (Kg) Metanfetaminas (Unidades) Destrucción Plantaciones pequenas de mariguana Hectareas de mariguana Plantaciones pequeñas de amapola (opio) Hectareas de Amapola (ópio) Fuente: Mexico. 12. Aunque se cree que los principales países productores de metanfetaminas se encuentran en Asia, México también ha participado en la producción y distribución de las mismas, principalmente para el Mercado de Estados Unidos. En marzo del 2007, las autoridades mexicanas confiscaron aproximadamente 206 millones de dólares estadounidenses en efectivo, relacionados con una organización de tráfico de metanfetamina. Esta confiscación se considera como la confiscación más grande de efectivo relacionada con drogas y refleja la magnitud de la situación de producción / tráfico de drogas en el país. Para contribuir a la producción controlada de la metanfetamina, México está fortaleciendo su control sobre la importación de los materiales precursores, incluyendo la prohibición de la importación de la pseudoefedrina desde enero del El gobierno confiscó aproximadamente kgs de metanfetaminas. 13. Las organizaciones de tráfico de drogas operan en todo México y se cree que estas son una de las Fuentes principales del LA. Se sospecha que estas organizaciones tienen relaciones con otras organizaciones criminales, particularmente en los países productores de drogas que se encuentran en América Latina y en los mercados de consumo (principalmente en Estados Unidos y Europa del Este). Esto podría complicar el combate al tráfico de drogas y el lavado de activos relacionado y se requeriría un incremento en lo que se refiere a la cooperación internacional. La violencia del crimen organizado ha
18 FATF/ME(2008)8 incrementado notablemente en México como resultado de los conflictos entre las organizaciones criminales y las acciones realizadas por la Administración actual para confiscar grandes cantidades de drogas ilegales (como más adelante se menciona) y para interrumpir sus operaciones. Las autoridades también consideran que el incremento en lo que se refiere a la preocupación del LA en el sistema financiero ha limitado la capacidad de dichas organizaciones para utilizar las instituciones financieras más tradicionales para el LA, lo cual también afecta su capacidad para operar. 14. No se encuentran cálculos disponibles del nivel de LA en México que se origina del tráfico de drogas y de otros crímenes que generan ingresos. Según las autoridades, los intentos para generar dichos cálculos se han impedido por la imposibilidad de desarrollar una metodología adecuada ya que existen insuficientes evidencias empíricas confiables. Afirman que no es posible obtener cálculos en lo que se refiere a la cantidad de los ingresos de drogas generados en los países consumidores que se transfiere directamente a México. Asimismo, una gran parte de la economía informal en México se relaciona con las remesas de los trabajadores inmigrantes mexicanos en los Estados Unidos que utilizan sistemas informales de transferencia como una consecuencia de los controles de migración más estrictos en ese país. 15. Se cree que el LA en México se realiza utilizando varios esquemas e instituciones. En la etapa de colocación del LA, se considera que el contrabando de efectivo que proviene de los Estados Unidos, incluyendo el uso de portadores personales ( mulas ), es un recurso muy utilizado. Las autoridades mexicanas indican si existen evidencias empíricas insuficientes para determinar la cantidad de los ingresos que provienen de la venta de drogas en los Estados Unidos, la cual se envía a México. Una vez en México, los fondos ilícitos se pueden estructurar e integrar en el sistema financiero local y en la economía. Una parte de estos fondos se puede volver a exportar a otros países como Colombia y Brasil, o a los centros financieros del extranjero. Por ejemplo, un caso reciente involucró la confiscación de millones de dólares estadounidenses (en efectivo) que se exportaban de México a Colombia a través de Panamá. Hace poco uno de los principales narcotraficantes colombianos con base en Brasil fue arrestado y se reveló el uso de una red de entidades legales que lavaban los ingresos generados de las drogas en Estados Unidos a través de México, y la Operación Tacos involucró el lavado de 236 millones de Euros generados por las drogas de España a México a través de la exportación de metales preciosos con la ayuda de una red de ciudadanos españoles, colombianos y mexicanos. Estos casos ilustran la magnitud de los recursos ilícitos que se encuentran controlados por las organizaciones criminales, y la complejidad de sus operaciones internacionales (Fuente: México Cuestionario de Evaluación Detallada, páginas ). 16. El LA afecta a varios intermediarios financieros incluyendo a los operadores de moneda extranjera (casas de cambio y centros cambiarios autorizados), a las compañías de remesas y a los bancos. En el 2006, las remesas que provenían de los Estados Unidos sumaron aproximadamente 23 mil millones de dólares estadounidenses. Aunque la transferencia de las remesas a través de los intermediarios financieros establecidos puede reducir la incidencia del contrabando de efectivo, el volumen y la velocidad de dichas transferencias (electrónicas) también puede crear retos importantes en lo que se refiere al manejo de los riesgos del LA para las instituciones financieras. 17. Se cree que los criminales también utilizan centros financieros en el extranjero (OFCs por sus siglas en ingles) para lavar fondos ilícitos. Los antes mencionados transportan el efectivo utilizando servicios de mensajería personales. En algunos casos, los fondos que se originan en los Estados Unidos se transportan a Panamá (un OFC), a Venezuela, a Ecuador, y a Colombia. La Procuraduría General de la República (PGR) está realizando varias investigaciones preliminares a través de la Subprocuraduría de Investigación Especializada en Delincuencia Organizada (SIEDO). Dichas investigaciones incluyen los casos contra los oficiales anteriores del Gobierno de México (PEPs), los cuales se encuentran acusados de corrupción. Los oficiales antes mencionados invirtieron grandes cantidades de dinero en la costa de Baja California Sur y de la Riviera Maya. Dichos PEPs están utilizando fideicomisos para conservar su propiedad. (Fuente: México Cuestionario de Evaluación Detallada, páginas ).
19 FATF/ME(2008)8 18. La integración de los fondos ilícitos en la economía mexicana y en el sector financiero toma muchas formas. Estas incluyen la compra de automóviles de lujo y de bienes y raíces. Los criminales también utilizan cuentas bancarias para lavar sus fondos, incluyendo las transacciones de estructuración. Realizan inversiones importantes utilizando los nombres de los miembros de su familia, y adoptan métodos y estructuras similares a los que se utilizan en los sectores comerciales e industriales. Las autoridades mexicanas también identificaron un incremento en la incidencia de los extranjeros que emigran a México para lavar fondos ilícitos generados por los crímenes cometidos en sus países de origen. Con esta riqueza, las personas que lavan los activos pueden adquirir con mayor facilidad la aceptación social y la protección política, lo cual dificulta la detección y la investigación. (Fuente: México Cuestionario de Evaluación Detallada, páginas ). 19. Como resultado de las operaciones iniciadas únicamente por la SIEDO que incluyen el LA y la falsificación de la moneda, se lograron las siguientes confiscaciones de efectivo y otras actividades relacionadas en lo que se refiere a la investigación y al procesamiento de enero del 2004 a agosto del 2007: Confiscación en efectivo Pesos Mexicanos 306. Confiscación en efectivo Dólares Estadounidenses (Agosto) 305. US $ US $ US $ US $ US $ US $ US $ US $ Investigaciones de LA 309. Solicitudes para procesamiento 310. Ordenes judiciales de arresto Procesos criminals iniciados Sentencias (1.00 dólar estadounidense equivale aproximadamente a pesos mexicanos). 20. Otros crímenes que generan ingresos ilícitos importantes incluyen el tráfico humano y el contrabando de armas. La SIEDO incluye a las unidades especializadas que se dedican a la investigación del tráfico de drogas, del terrorismo, del contrabando de armas, del secuestro, y del tráfico de menores indocumentados y de órganos, del LA, entre otros. (Fuente: México Cuestionario de Evaluación Detallada). 21. En un esfuerzo por combatir el LA y el crimen organizado, en marzo del 2007, el gobierno federal emitió una Estrategia Nacional para la Prevención y el Combate del Crimen, la cual se enfoca principalmente en la seguridad pública y en la aplicación de la ley. (Consulte la sección 1.6 de este informe). La antes mencionada incluye un acuerdo de coordinación (12 de marzo del 2007) celebrado entre la policía preventiva federal y el cuerpo de investigación de la PGR (Procuraduría General de la República) para organizar de una mejor manera los acuerdos de trabajo y para alinear su investigación y los esfuerzos de prevención contra el crimen. Esto debería permitir a los departamentos de policía maximizar el uso de la inteligencia y realizar investigaciones de LA más efectivas y mejor coordinadas.
20 FATF/ME(2008)8 22. Se informó a la misión que las agencias federales involucradas en los esfuerzos del ALA / CFT están diseñando una Estrategia Nacional del ALA / CFT que deberá completarse para septiembre del En general, se espera que este documento establezca los objetivos y las estrategias del ALA / CFT que el Gobierno Federal implementará a corto y mediano plazo, y se incluirán las disposiciones para otros recursos para las diferentes agencias involucradas en la prevención y el combate del LA y del FT. El documento antes mencionado también deberá proporcionar el establecimiento de un grupo de coordinación inter institucional conformado por diferentes agencias federales involucradas en el ALA / CFT. Uno de los resultados de dicho grupo será la investigación detallada y el análisis de las tendencias nuevas del LA, de las técnicas y de las tipologías utilizadas por los criminales para lavar fondos, incluyendo la identificación de las concentraciones geográficas del LA. También identificará las medidas legales y regulatorias necesarias para tratar este problema, y las medidas propuestas para fortalecer la eficiencia de los procesos existentes del ALA. 23. Además del borrador del documento de la Estrategia Nacional, el Gabinete de Seguridad del Gobierno de México autorizó en agosto del 2008 una Estrategia Integral Contra el Crimen Organizado. Esta estrategia incluye como su principal objetivo el desmantelamiento de las redes operacionales, logísticas, comerciales y financieras de las organizaciones criminales. En agosto, México también firmó un acuerdo llamado Acuerdo Nacional para la Seguridad, la Justicia y la Legalidad, en dicho acuerdo participaron los tres poderes del Estado (el Ejecutivo, el Legislativo y el Judicial), los gobernadores de todos los estados de la República, las asociaciones de los gobiernos municipales, los representantes de los sectores sociales, religiosos y de producción. En dicho acuerdo, cada una de las partes se comprometió a desarrollar planes concretos de acción con plazos determinados que contenían elementos del ALA / CFT, incluyendo: el fortalecimiento de la SIEDO en lo que se refiere a los recursos financieros, la capacitación, los servicios forenses y la infraestructura en 18 meses; el tema de una estrategia nacional contra el LA (sin marcos de tiempo); el fortalecimiento de las facultades institucionales de los fiscales federales para mejorar la eficiencia de las sentencias judiciales en seis meses; el tema de una sola identificación para los ciudadanos en tres años; la consolidación en un único sistema de información criminal para asegurar la interconexión y el intercambio de información entre las agencias federales y estatales para combatir el crimen en un ano. La implementación y la efectividad de la Estrategia Nacional propuesta, de la Estrategia Integral Contra el Crimen Organizado y del Acuerdo Nacional para la Seguridad, la Justicia, y la Legalidad solo se pueden evaluar con el tiempo. Terrorismo y Financiamiento del Terrorismo 24. El 29 de junio del 2007, México penalizó las actividades financieras y terroristas (FT) y el terrorismo internacional como crímenes serios de conformidad con el Código de Procedimientos Penales Federales. La ley marca diferencias entre rebelión y terrorismo. 25. El tráfico de drogas y la jerarquización de la violencia relacionada con las drogas se consideran como una amenaza a la estabilidad y a la seguridad nacional. Las organizaciones del narcotráfico han estado utilizando tácticas que incluyen, por ejemplo, la intimidación y el asesinato de oficiales y periodistas que aplican la ley. Se cree que dichas organizaciones tienen relaciones operacionales con otros grupos criminales que son considerados organizaciones terroristas por otros países, por ejemplo, la FARC en Colombia, y sus actividades pueden confundir las diferencias que existen entre la actividad criminal violenta y las actividades terroristas según lo definido en la Convención de las Naciones Unidas en lo que respecta al FT. Ya que dichas actividades son actividades terroristas, puede existir un elemento de FT involucrado. Sin embargo, todavía no se ha establecido ninguna determinación de manera oficial al respecto. 26. El 10 de septiembre del 2007, varias explosiones dañaron severamente las tuberías y la infraestructura de la principal compañía de petróleo mexicano (PEMEX) en los estados de Tlaxcala y
Grupo de Acción Financiera sobre el Lavado de Dinero Groupe d'action financière sur le blanchiment de capitaux
Grupo de Acción Financiera sobre el Lavado de Dinero Groupe d'action financière sur le blanchiment de capitaux EVALUACIONES MUTUAS Y EVALUACIONES ESPECIALES ALD/CFT MANUAL PARA LOS PAÍSES Y LOS EVALUADORES

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 Resolución 
 Artículo 400
 Artículo 2
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