Source: https://www.mfcr.cz/cs/o-ministerstvu/sluzby-verejnosti/zadosti-o-informace-dle-zakona-106-1999/seznam-podanych-zadosti/2009/zadost-o-poskytnuti-informaci-19031
Timestamp: 2020-07-09 07:33:24+00:00

Document:
Reagujeme na Váš dotaz týkající se povinnosti fondů kolektivního investování a investičních společností uveřejňovat podrobné informace o složení svého portfolia, resp. portfolia, které obhospodařují. Ve svém dopise uvádíte, že máte zkušenosti s odmítnutím poskytnutí informací o uskutečněných investicích ze strany investičních společností a dotazujete se na případné chystané legislativní změny v této oblasti.
Povinnosti při informování investorů ze strany fondů kolektivního investování a investičních společností upravuje zákon č. 189/2004 Sb., o kolektivním investování (dále jen „zákon“) a vyhláška č. 603/2006 Sb., o informační povinnosti fondu kolektivního investování a investiční společnosti (dále jen „vyhláška“). Informace, kterých se týká Váš dotaz, jsou povinně uveřejňovány v rámci výroční zprávy investiční společnosti a fondu kolektivního investování ( § 86 zákona, § 3 až § 6 vyhlášky) a pololetní zprávy fondu kolektivního investování(§ 86 zákona, § 7 vyhlášky). Vedle toho jsou fondy kolektivního investování povinny uveřejňovat za každý kalendářní měsíc údaj o struktuře svého majetku (§ 88 odst. 1 písm. c) a odst. 2 zákona, § 9 vyhlášky). Vyhláška ve svých přílohách stanoví pro každý z výše uvedených dokumentů seznam údajů, které v nich musí být obsaženy. Například informace podle § 88 musí podle přílohy 9 vyhlášky obsahovat „celková aktiva v majetku fondu kolektivního investování a jejich statisticky členěné složky - vklady a jiné pohledávky v dalším členění na vklady, pohledávky z repo operací, pohledávky vůči nemovitostním společnostem a ostatní pohledávky, nástroje peněžního trhu v dalším členění podle splatnosti, dluhopisy, akcie a obdobné investiční cenné papíry, cenné papíry fondu kolektivního investování, ostatní podíly včetně účastí na nemovitostních společnostech, deriváty v členění podle druhu a účelu vzniku, stálá aktiva v členění na nemovitosti a ostatní stálá aktiva, a ostatní aktiva“. Všechny uvedené dokumenty musí být uveřejněny způsobem umožňujícím dálkový přístup, tedy prostřednictvím internetu (podrobnosti stanoví § 17 vyhlášky). Pro výroční a pololetní zprávu navíc platí, že musí být podílníkům či akcionářům k dispozici v sídle fondu a na požádání jim musí být bez zbytečného odkladu bezplatně zaslány (§ 87 zákona).
Upozorňujeme, že Fondy kvalifikovaných investorů (§ 56 a § 57 zákona) plní výše uvedené povinnosti s určitými výjimkami uvedenými v zákoně.
Z výčtu údajů a stanoveného způsobu uveřejňování je zřejmé, že cílem právní úpravy je mimo jiné zpřístupnit investorům podrobné informace o provedených investicích fondu kolektivního investování.
Může ovšem nastat situace, že investiční společnost odmítne investorovu žádost o poskytnutí informace o svých obchodech, aniž by se dopustila protiprávního jednání. Právní řád totiž neukládá investičním společnostem vyhovět takovým individuálním žádostem. Za dostatečné je považováno splnění výše uvedených povinností, avšak investiční společnost by v takovém případě měla investora odkázat na příslušné povinně uveřejňované dokumenty. To by neplatilo v případě, kdy by investiční společnost byla k takovému jednání povinna na základě smlouvy uzavřené s investorem či na základě svých obchodních podmínek.
Vzhledem k výše uvedenému Ministerstvo financí považuje stávající právní úpravu poskytování informací o investicích fondů kolektivního investování za dostatečnou pro účinnou ochranu zájmů investorů a v dohledné době nechystá její změny. V případě podezření na neplnění zákonných povinností ze strany povinného subjektu doporučujeme obrátit se na Českou národní banku jakožto orgán dohledu v oblasti kolektivního investování.

References: § 86
 § 3
 § 6
 § 7
 § 9
 § 88
 § 17
 § 57