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Timestamp: 2016-12-07 11:22:01+00:00

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⭐Investire con successo anche nella terza età. Guida Swiss Life In collaborazione con l editore Beobachter
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1 Investire con successo anche nella terza età. Guida Swiss Life In collaborazione con l editore Beobachter2 SOMMARIO Sommario 3 La giusta strategia d investimento Ora che sapete a quanto deve ammontare il capitale occorrente per colmare la lacuna di reddito, si tratta d investire il patrimonio in modo tale da assicurarvi una vita priva di preoccupazioni. 6 Consumo di patrimonio Senza alcun rischio: questa è la strategia giusta per la parte di patrimonio destinata al consumo. In fondo si tratta del denaro che servirà a contribuire al sostentamento per i prossimi anni. 9 Un buon investimento a lungo termine Il capitale non strettamente necessario alla sussistenza dei primi anni del pensionamento può essere investito affrontando maggiori rischi. E se tutto va bene, servirà a ricostituire una parte del capitale utilizzato. Ulteriori informazioni Ufficio di mediazione in caso di problemi con le banche Informazioni; consulenza giuridica: (in tedesco) Informazioni e panoramica dei prodotti Informazioni sulle possibilità d investimento presso Swiss Life Ufficio di mediazione dell assicurazione privata 12 Pianificazione della successione Se l argomento non è stato ancora affrontato, ora è il momento giusto per pianificare a chi destinare il patrimonio dopo che non ci sarete più. E assicurare la previdenza ai vostri cari. DER SCHWEIZERISCHE BEOBACHTER Förrlibuckstrasse 70 Casella postale 8021 Zurigo Axel Springer Schweiz AG Testi: Käthi Zeugin Traduzione: Language Services Swiss Life Produzione: Beobachter-Edition, Bruno Bolliger Edizioni: Roland Wahrenberger, editore responsabile 23 LA GIUSTA STRATEGIA D INVESTIMENTO Tutelare il patrimonio Ora che sapete a quanto deve ammontare il capitale occorrente per colmare la lacuna di reddito, si tratta d investire il patrimonio in modo tale da assicurarvi una vita priva di preoccupazioni. A prescindere dalla situazione finanziaria, la chiave di volta per avere successo con gli investimenti di capitale è una strategia adeguata alle proprie esigenze. Qual è però la strategia in linea con la vostra attuale situazione personale? Rimandiamo la soluzione dopo aver risposto a quanto segue. Tre domande sulla strategia d investimento 1. Per quale lasso di tempo potete investire il patrimonio? 2. Quali rischi intendete e potete correre con gli investimenti patrimoniali? 3. Quali rendimenti si possono prevedere? Per quale lasso di tempo potete investire il vostro patrimonio? Vi serve una parte di patrimonio da consumare progressivamente? La prima cosa da fare è ripartire i capitali in una parte destinata al consumo e in una alla crescita. La parte destinata al consumo serve a coprire le necessità contingenti dei prossimi dieci anni circa, e qui bisogna andare sul sicuro. Il resto del capitale sarà intaccato solo fra dieci anni, ossia quando sarà terminata la parte destinata al consumo. In questo intervallo di tempo si possono effettuare investi- menti più rischiosi con l obiettivo di ricostituire una parte del capitale utilizzato. L esempio dei coniugi F. Elisabetta e Walter F., entrambi 65enni, sanno bene che le rendite AVS e della cassa pensioni assicurano solo il 70% del sostentamento. I loro risparmi, pari a franchi, decresceranno pertanto di circa franchi all anno. I due neo pensionati vogliono sincerarsi che questa somma basterà almeno per i prossimi dieci anni. Inoltre vorrebbero costituire una riserva di franchi per far fronte agli imprevisti. Date queste condizioni, il patrimonio sarà suddiviso come segue: Parte destinata al consumo: franchi calcolati fino all età di 75 anni, orizzonte d investimento da 1 a 9 anni (riscossione scaglionata) Parte destinata alla crescita: franchi per garantire il capitale dopo i 75 anni d età, orizzonte d investimento di 10 anni Quali rischi intendete e potete correre? Tutti vorrebbero investire il denaro in maniera ottimale. Gli investimenti devono essere sicuri, il capitale subito disponibile e, non da ultimo, fruttare anche un buon rendimento. Peccato 34 LA GIUSTA STRATEGIA D INVESTIMENTO che investimenti che rispondano in toto a queste tre esigenze non esistono. ^ La regola di ferro: quanto prima si necessita di capitale, tanto più sicuro dev essere il tipo d investimento. Più è sicuro l investimento, più sarà basso il suo rendimento. Prima di optare per una strategia d investimento dovreste stabilire il modo in cui intendete muovervi nel triangolo composto da rendimento, sicurezza e liquidità. Vale a dire definire il vostro profilo di rischio in considerazione dei due seguenti aspetti. Capacità di rischio A quale somma di denaro si può rinunciare senza incorrere in difficoltà finanziarie? Chi possiede soltanto un patrimonio esiguo che dovrà intaccare in un futuro prossimo non può permettersi di perdere denaro la capacità di rischio è dunque bassa. I coniugi F., per contro, vantano una capacità di rischio superiore perché dispongono di una somma più cospicua che non useranno per lungo tempo. Le perdite inciderebbero in questo caso in misura minore sul loro tenore di vita. Disponibilità al rischio Almeno altrettanto importante è la risposta alla seguente domanda: come reagisco alle perdite? Continuerò a dormire sonni tranquilli, sapendo che i miei investimenti sono appena crollati da a franchi? Se la risposta è no, allora le azioni non fanno per voi. g Parola chiave «stime personali» Spesso gli investitori sopravvalutano la propria disponibilità al rischio. Chi investe non pensa certamente alle perdite. E così in tempi di corsi borsistici al rialzo vengono sottovalutati i rischi degli investimenti azionari. La storia ha mostrato, a più riprese, che eventi inattesi possono sempre determinare massicci crolli delle quotazioni, coinvolgendo singoli titoli o l intero mercato finanziario mondiale, com è accaduto nella crisi 2008/2009. Meglio quindi essere più prudenti che piangere sul latte versato, oppure farsi prendere dalla paura e vendere nel momento sbagliato. Quali rendimenti si possono prevedere? Pensate che la performance annua degli investimenti azionari sia valutata realisticamente tra il 4% e il 10%? Purtroppo nessuno può suffragare con certezza questa ipotesi. Certo, in passato gli investimenti in azioni si sono 45 LA GIUSTA STRATEGIA D INVESTIMENTO Dalla strategia all investimento Profilo di rischio Obiettivi Quota azionaria Rischio minimo Rischio esiguo Rischio medio Rischio superiore alla media Rischio elevato Mantenimento del capitale, reddito regolare Mantenimento del capitale, reddito regolare, incremento del valore con quota azionaria esigua Mantenimento del capitale, reddito regolare, incremento del valore con quota azionaria moderata Aumento del capitale a lungo termine con quota azionaria superiore alla media Aumento del capitale a lungo termine con quota azionaria molto elevata Opportunità d investimento (priorità) 0% Titoli del mercato monetario, obbligazioni 25% Obbligazioni, azioni, prodotti strutturati 50% Obbligazioni, azioni, prodotti strutturati 65% Azioni, prodotti strutturati, obbligazioni 100% Azioni, prodotti strutturati Naturalmente è possibile investire in titoli del mercato monetario, in obbligazioni e azioni anche mediante fondi d investimento. spesso rivelati sul lungo periodo nettamente più proficui del rendimento delle obbligazioni. A chi viene in mente l attuale periodo di turbolenza delle borse ricordiamo che tra il 1926 e il 2008 il rendimento dei titoli è stato in media del 7,6% annuo. Il frutto di quanto si semina oggi lo si raccoglie domani. Con gli investimenti non si può avere «il panino e il soldino». Chi non crede alle migliori prospettive di rendimento delle azioni e dei fondi azionari, oppure chi non ha un profilo di rischio adatto, farà meglio a investire il proprio denaro in obbligazioni e fondi obbligazionari. Mettere in atto la strategia d investimento Ora vi è chiaro quali siano gli obiettivi, il profilo di rischio e le prospettive di rendimento. Le possibilità di attuare la vostra strategia sono varie come le vostre personali esigenze in materia. Nel riquadro in alto abbiamo cercato di elencare quelle principali. Chi mi fornisce la consulenza? Non esitate a rivolgervi a uno specialista se non siete persuasi della qualità della vostra strategia d investimento. La banca o l assicuratore di fiducia possono fornirvi una consulenza professionale. In queste sedi troverete anche interlocutori che, grazie alle pluriennali relazioni d affari, ben conoscono il vostro profilo personale e finanziario. ^ Importante: Non limitarsi ad ascoltare ma porre anche domande al consulente. Se qualcosa non vi è chiaro, cercate assolutamente di venirne a capo. Accettate l investimento proposto solo se l avete ben compreso e vi ispira fiducia. 56 CONSUMO DI PATRIMONIO Integrare il reddito fisso Senza alcun rischio: questa è la strategia giusta per la parte di patrimonio destinata al consumo. In fondo si tratta del denaro che servirà a contribuire al sostentamento per i prossimi anni. Innanzi tutto bisogna investire la parte destinata al consumo in funzione del futuro fabbisogno di capitale (la combinazione di strumenti è illustrata nel capitolo successivo). L allocazione del capitale fatta da Elisabetta e Walter F. figura nel riquadro sottostante. La riserva d ultima ratio e la liquidità per i prossimi tre anni saranno depositate su un conto di risparmio o un conto a termine. Per il resto, le possibilità non mancano: obbligazioni di cassa, conti a termine, fondi del mercato monetario e prestiti obbligazionari di rinomati debitori. Lo scaglionamento delle scadenze fa sì che il capitale occorrente sia disponibile proprio quando se ne ha bisogno. Gli interessi fruttati da tutti gli investimenti pareggiano la piccola lacuna di franchi dello scorso anno. A quali strumenti d investimento ricorrere? Il conto di risparmio e quello a termine sono i più indicati per il denaro che serve a coprire le spese ricorrenti dei prossimi tre anni ( franchi). La riserva di franchi resta depositata sul conto di risparmio e in caso di necessità è subito disponibile. Gli altri franchi serviranno ai coniugi F. solo fra tre-sei anni, quindi possono essere investiti per questo lasso di tempo. Quali sono le varianti a disposizione? Obbligazioni di cassa Strumenti d investimento a tasso fisso, privi di rischi e con durate da due a otto anni. Le obbligazioni si possono acquistare presso qualsiasi banca versando anche piccoli importi di franchi. Vi è però un piccolo svantaggio, legato al fatto che non possono essere vendute nel Investimento dei coniugi F. della quota destinata al consumo Riserva CHF Conto di risparmio Fabbisogno per 1 3 anni CHF Conto di risparmio, conto a termine Fabbisogno per 4 6 anni CHF Titoli a reddito fisso con durata max. di 3 anni Fabbisogno per 7 10 anni CHF Titoli a reddito fisso con durata max. di 6 anni CHF7 CONSUMO DI PATRIMONIO corso dell investimento. Le banche le rimborsano solo in casi eccezionali e quasi sempre a condizioni sfavorevoli. Conti a termine L alternativa all obbligazione di cassa, sono strumenti a tasso fisso emessi da banche e assicurazioni per un periodo flessibile da uno a dieci anni. I depositi possono essere limitati a poche migliaia di franchi. Vantaggi: tassi d interesse più alti rispetto al conto di risparmio. Fondi del mercato monetario Strumenti ideali per investimenti inferiori a franchi. Il patrimonio del fondo è investito principalmente in titoli a reddito fisso con durata residua non superiore a un anno. L investimento dei fondi è ampiamente diversificato. ^ Non dimenticate però che per l acquisto dei fondi vengono riscosse commissioni. Pertanto, quando i tassi sono bassi non sempre questa scelta ripaga. Prestiti obbligazionari I capitali dei risparmiatori vengono prestati per un lungo periodo ad aziende o istituzioni della mano pubblica, che li investono in titoli a reddito fisso. Durante l investimento le oscillazioni dei tassi d interesse incidono sensibilmente sui corsi dell obbligazione. Se invece si deposita l obbligazione fino alla sua scadenza, le oscillazioni di corso sono di marginale rilievo, perché all investitore viene rimborsato il 100% del loro valore nominale. Fate inoltre attenzione alla qualità dell obbligazione; scegliete solo debitori con rating AAA e AA. g Parola chiave «fondi d investimento» I fondi investono il denaro affidato dai risparmiatori in maniera ampiamente diversificata e in base a varie categorie di titoli. Questo strumento offre anche ai clienti che dispongono di patrimoni esigui la possibilità di investire in modo mirato ed efficace. L offerta di fondi è enorme: obbligazioni, azioni, materie prime, metalli preziosi, immobili, settori e aree geografiche. I fondi strategici, detti anche portfolio, seguono una determinata strategia d investimento che può essere conservativa, bilanciata oppure anche fortemente speculativa. I rating e i benchmark del rendimento sono indicativi della qualità del fondo. Quali sono le altre opportunità? I coniugi F. avrebbero ancora altre possibilità per beneficiare di un reddito sicuro da integrare a quello delle rendite AVS e della cassa 78 CONSUMO DI PATRIMONIO pensioni. Scelta forse obbligata, se non intendono aver niente a che fare con le attività d investimento. Rendite vitalizie Assicurano senza eccezioni una rendita garantita vita natural durante. I versamenti convenuti sono erogati senza limite di età. Le specifiche dell assicurazione di rendita vitalizia sono comprese nella guida Swiss Life «Dopo il pensionamento». Il grande vantaggio della rendita vitalizia è quello di assicurare un reddito garantito vita natural durante. Non è invece favorevole l onere fiscale. ^ Nella quasi totalità dei casi si sconsiglia di riscuotere gli averi della cassa pensioni per investirli in una rendita vitalizia. Le prestazioni di quest ultima, infatti, sono generalmente inferiori a quelle delle rendite della cassa pensioni. Piani di prelievo di fondi Con questi strumenti menzionati anche nella guida «Dopo il pensionamento» i capitali vengono collocati in fondi. Ogni mese, trimestre o semestre si preleva l importo convenuto e lo si accredita al conto del cliente. Il piano assicura un rendimento di molto superiore a quello di un conto di risparmio. Ma come già sapete, redditi maggiori sono legati anche a rischi mag- giori. In questa tipologia di piani i rischi sono subordinati soprattutto ai corsi delle azioni, per cui più preponderante sarà la loro quota, più marcate saranno le conseguenze. ^ Dato che i capitali vengono prelevati regolarmente, il crollo dei corsi può anche generare effetti nefasti. Per prelevare con regolarità il denaro occorre vendere le quote di fondo nei periodi in cui i corsi sono bassi, ciò che riduce il patrimonio prima del previsto. Dopo dieci anni i coniugi F. hanno esaurito la quota destinata al consumo. Allora la parte destinata alla crescita servirà a coprire i fabbisogni dei prossimi dieci anni. La somma residua sarà nuovamente investita in base alla strategia prescelta. Nel prossimo capitolo vedremo cosa faranno Elisabetta e Walter F. 89 UN BUON INVESTIMENTO A LUNGO TERMINE Così aumenta il patrimonio Il capitale non strettamente necessario alla sussistenza nei primi anni del pensionamento può essere investito affrontando maggiori rischi. E se tutto va bene, servirà a ricostituire una parte del capitale utilizzato. Come può essere investito il capitale disponibile sul lungo periodo? I coniugi F. non si fanno alcuna illusione: entrambi non vogliono correre grossi rischi. Pertanto decidono di investire in strumenti rischiosi solo la metà della quota destinata alla crescita (cfr. riquadro). La parte orientata alla sicurezza viene investita in obbligazioni di cassa e prestiti obbligazionari (cfr. capitolo precedente). Alla luce dell ampio orizzonte d investimento e per conseguire un maggior rendimento, i coniugi F. scelgono di collocare una piccola percentuale in obbligazioni in valuta estera. Investimenti con maggiori opportunità e rischi Azioni Con l acquisto di un azione l investitore diventa comproprietario di una società anonima e deve quindi agire proprio come un imprenditore. E se sceglie questi stru- menti, è perché intende essere un investitore di lungo corso. Farà quindi in modo da non gestire troppo «attivamente» le sue azioni, evitando di modificare continuamente la propria linea. L investimento in singoli titoli azionari richiede la disponibilità di patrimoni di circa franchi. Solo così sarà possibile diversificare l investimento in azioni. Se l importo è inferiore l investimento non è consigliabile, soprattutto per via dei costi a carico. ^ Gli investitori «irrequieti» faranno bene a ricordare che chi va via perde il posto all osteria. Fondo azionario Una delle alternative alle azioni; investono il patrimonio del fondo ripartendo i rischi su un gran numero di azioni. Ottima soluzione, se non ci fossero i ben noti svantaggi rappresentati dalle per- Investimento dei coniugi F. della parte destinata alla crescita Orientato alla sicurezza CHF Titoli a reddito fisso Orientato al rendimento CHF Azioni, fondi azionari, prodotti strutturati CHF10 UN BUON INVESTIMENTO A LUNGO TERMINE formance oscillanti e dai costi non certo trascurabili. La redditività del fondo è legata alla perizia con cui operano i singoli gestori. Solo pochi di loro, tuttavia, sono in grado di sopravanzare l indice preso a riferimento. Le ingenti spese concorrono inoltre a rendere spesso insoddisfacente il risultato colto. Se sono giustificati, i costi ripagano gli investitori. g Parola chiave «Exchange Traded Funds (ETF)» Variante più conveniente rispetto ai fondi azionari. Sono fondi indicizzati, gestiti quindi in maniera passiva. Mirano a ricalcare il più fedelmente possibile la performance di un indice del mercato azionario. Spese e commissioni sugli ETF sono decisamente inferiori a quelle dei tradizionali fondi azionari. Fondo di fondi Chi non si fida della ripartizione del singolo fondo potrà con questo strumento diversificare due volte i propri investimenti. Fondo il cui portafoglio è costituito da quote di altri fondi comuni anziché da singoli titoli, allo scopo di realizzare il miglior rendimento possibile. Spese e commissioni sono maggiori. Fondo d investimento a valore massimo assicurato L investitore acquista i fondi per ottimizzare le opportunità di rendimento. Il rischio dell operazione è costituito dalle oscillazioni dei corsi e dal conseguente pericolo che alla fine il valore del capitale sia inferiore a quello investito inizialmente. Questo rischio non si presenta con i fondi d investimento a valore massimo assicurato. Alla scadenza, l investitore riceve per tutte le quote di fondi acquistate il corrispettivo del valore massimo raggiunto nel corso dell intera durata del fondo. Anche in questo caso, sarà l abilità del gestore del fondo a determinarne l importo. Prodotti strutturati Questa sede non è la più adatta ad illustrare in dettaglio tale tipologia di prodotti. Ci limitiamo a dire che sono costituiti in modo eterogeneo. Il valore sottostante è rappresentato da un azione o un indice, a questi si aggiungono poi le opzioni. Rispetto alle obbligazioni è evidente la differenza d interesse in più. I prodotti strutturati danno quindi l impressione di essere un genere d investimento sicuro e molto redditizio. L impressione è ingannevole, soprattutto perché l investitore rischia alla fine di trovarsi con un pugno di azioni dal valore ben al di sotto del capitale investito, ciò che proprio non corrisponde alle sue aspettative. 1011 UN BUON INVESTIMENTO A LUNGO TERMINE La scelta dei coniugi F. Dopo una consulenza Elisabetta e Walter F. decidono di strutturare in questo modo il loro investimento: CHF in titoli a reddito fisso di rinomati debitori (franchi svizzeri e valute estere) CHF in fondi indicizzati (franchi svizzeri e valute estere) CHF in prodotti strutturati il cui meccanismo è stato ben compreso Prodotti a capitale protetto Genere molto richiesto di speciali prodotti strutturati. Consentono all investitore di partecipare, fino a una percentuale prestabilita, al rialzo delle borse. In più garantiscono alla scadenza, ma solo a questa data, il rimborso convenuto del capitale (p.es. al 95% o 100%) anche se i corsi azionari sono scesi. I costi (occulti) possono arrivare fino al 6% della somma investita e rappresentano uno svantaggio. ^ Avvertenza: come tutti gli altri prodotti strutturati, anche i prodotti orientati alla protezione del capitale sono sicuri nella misura in cui è sicuro il rispettivo istituto finanziario emittente. Se quest ultimo fallisce, il denaro risulta perso (rischio emittente). Buono a sapersi Sono così tante e diverse le categorie d investimento, districarsi risulta difficile persino agli esperti. Non chiediamo agli investitori uno studio approfondito in materia, raccomandiamo loro però di prestare assolutamente attenzione a queste indicazioni. I corsi azionari sono volatili Mille fattori incidono sulle negoziazioni di borsa: prezzo del greggio, tassi d interesse, situazione poli- tica, attentati terroristici e così via. Molti di questi eventi non possono essere previsti. Nonostante questa incertezza non mancano mai a posteriori le analisi e le spiegazioni alla base del rialzo o del ribasso di un azione. Non fatevi mai influenzare da chi proclama l esistenza di previsioni sicure. Sedicenti specialisti Consulenti, amici e conoscenti sono sempre disposti a dare il consiglio giusto: «Bisogna comprare assolutamente l azione X, nei prossimi sei mesi salirà del 30%». Ascoltate pure questi suggerimenti, ma poi procedete con i piedi di piombo. Agite con raziocinio Qui di seguito una piccola rassegna di classici errori da evitare. Spirito da gregario: se salgono i corsi acquisto. Se scendono, vendo. Principio della speranza: le azioni in rialzo si vendono con un (modesto) guadagno. I titoli in perdita il cui corso è sceso sotto il prezzo d acquisto, li teniamo in prospettiva di tempi migliori. Per sentito dire: le azioni di cui si parla sui media sono considerate interessanti. Coloro che daranno peso alle nostre indicazioni potranno investire il loro patrimonio sul lungo periodo ottenendo un rendimento superiore a quello del conto di risparmio. 1112 PIANIFICAZIONE DELLA SUCCESSIONE Le ultime volontà Se l argomento non è stato ancora affrontato, ora è il momento giusto per pianificare a chi destinare il patrimonio dopo che non ci sarete più. E assicurare la previdenza ai vostri cari. Porzione legittima, anticipo ereditario, quota disponibile chi intende formulare le ultime volontà deve per prima cosa occuparsi delle disposizioni del diritto successorio svizzero. Norme che tuttavia lasciano anche una certa autonomia. Eredi e rispettive porzioni legittime In mancanza di proprie disposizioni ci pensa la legge a regolamentare la successione. In cima ai beneficiari troviamo il coniuge o il partner registrato superstite nonché i figli. Se muore un figlio, gli altri discendenti subentrano al suo posto. In mancanza di figli viene la stirpe dei genitori, eventualmente insieme al coniuge o al partner registrato. Al posto dei genitori defunti subentrano i loro discendenti, ossia fratelli e sorelle. Se il testatore non ha parenti nella stirpe dei genitori, entrano in linea di conto gli avi oppure, qualora questi siano già morti, gli zii e i cugini. ^ Non sono eredi legittimi i figliastri, i suoceri, i partner conviventi oppure gli ex coniugi. colarmente gravi). Anche in queste occasioni essi possono però rivendicare la porzione legittima. Per quanto riguarda il resto, ossia la quota disponibile, può essere destinata liberamente al convivente oppure a una fondazione di beneficenza. Se il testamento viola le porzioni legittime non è considerato nullo. Gli eredi esclusi possono tuttavia impugnarlo e richiedere la porzione legittima. Se non lo fanno entro un anno dall apertura del testamento, le disposizioni entrano in vigore anche se ledono la porzione legittima. Non possono essere esclusi totalmente dal testamento i figli, i genitori e il coniuge (a meno che non siano diseredati in casi partig Parola chiave «contratto successorio» Il contratto successorio consente anche disposizioni non previste dal diritto successorio. In questo modo gli eredi cui spetta la porzione legittima possono rifiutarla in cambio, ad esempio, di un indennizzo. I contratti successori permettono di trovare una soluzione adatta alla situazione e si addicono in particolar modo quando troviamo famiglie ricostituite oppure quando si tratta di definire il successore a capo dell impresa. La forma del contratto successorio deve essere pubblica; successivamente il contratto può essere modificato o revocato solo con il consenso di tutte le parti interessate. 1213 PIANIFICAZIONE DELLA SUCCESSIONE Privilegiare la moglie Se in caso di decesso intendete privilegiare la vostra partner avete diverse possibilità a disposizione. A tal riguardo è determinante l esistenza in vita di figli o genitori. Né figli, né genitori Dato che i fratelli e le sorelle non godono della porzione legittima, è sufficiente designare nel testamento la moglie quale erede unica. Niente figli, genitori in vita La maggior parte dei rapporti coniugali è retta dal regime della partecipazione agli acquisti. In molte coppie gran parte del patrimonio è il frutto di risparmi in comune. In questo caso il patrimonio, i cosiddetti acquisti, possono essere attribuiti in una convenzione matrimoniale al coniuge superstite. Nei casi di eredità in cui i genitori hanno diritto alla porzione legittima, si riceve al massimo un piccolo bene proprio. Figli comuni Nel testamento si può destinare la porzione legittima ai figli e la quota disponibile al coniuge. Sommato a quello dei discendenti, con ciò arriviamo a 5 8 del patrimonio. Se si intende andare oltre, si può stipulare la convenzione matrimoniale menzionata in precedenza. L altra possibilità consiste nell attribuire al coniuge l usufrutto dell intera massa ereditaria. I figli sono i proprietari, però di fatto possono disporre del patrimonio solo dopo il decesso della madre o del padre. Figli non in comune La porzione legittima in questo caso non può essere risolta con una convenzione matrimoniale. Se i figli sono già maggiorenni, si può stipulare con loro un contratto successorio. Le principali porzioni legittime Superstiti Porzioni legittime Quota disponibile Solo i figli Solo il coniuge Figli e coniuge Figli: 3 8 Coniuge: Coniuge e genitori Genitori: 1 8 Coniuge:14 PIANIFICAZIONE DELLA SUCCESSIONE ^ L una o l altra variante ha i suoi vantaggi a seconda della composizione della famiglia. Quando dovrete elaborare la vostra soluzione sarebbe bene richiedere la consulenza di un esperto legale. La soluzione dei coniugi F. Quando 30 anni fa Walter ed Elisabetta F. si sposarono i beni personali del primo ammontavano a franchi. Il resto dell attuale patrimonio di franchi è stato costituito in comune. Nella convenzione matrimoniale entrambi hanno attribuito gli acquisti al coniuge superstite e nei loro testamenti la porzione legittima ai figli. Nel riquadro a pag. 15 illustriamo cosa succede alla signora F. in caso di decesso del marito. Tutelare il partner I conviventi non rientrano tra gli eredi legittimi. Per farli beneficiare dell eredità occorre un testamento oppure un contratto successorio. Le porzioni legittime non devono tuttavia essere violate. Se avete figli, i 3 4 dell eredità va a loro favore. Con un contratto successorio la proporzione può essere modificata, a patto che i figli siano maggiorenni e consenzienti. Anche così, i conviventi restano svantaggiati. La maggior parte dei cantoni riscuote imposte sulle successioni, non di rado arrivano a circa il 30% della somma ereditata. Le persone in regime di concubinato devono spesso trovare altre soluzioni per privilegiarsi a vicenda. Cassa pensioni Diverse casse pensioni versano prestazioni anche ai partner a condizione però che abbiano vissuto insieme almeno cinque anni, il partner defunto abbia provveduto in modo considerevole al sostentamento della convivente oppure che la convivente superstite debba provvedere al sostentamento di uno o più figli in comune. Pilastro 3a Anche gli averi di questo pilastro possono essere versati al partner. Le condizioni sono analoghe a quelle della cassa pensioni. La priorità spetta in questo caso al coniuge (ancora sposato). In presenza di figli, il partner deve, a seconda delle circostanze, dividere l eredità con loro. Assicurazione in caso di decesso L assicurazione di puro rischio permette di designare il proprio partner come beneficiario. Acquisisce in questo modo un diritto al capitale assicurato, evitando così che sia incluso nella massa ereditaria. Anche l assicurazione sulla vita prevede questa opportunità, il valore di riscatto rientra tuttavia nella massa ereditaria e deve essere suddiviso con gli altri eredi legittimi. 1415 PIANIFICAZIONE DELLA SUCCESSIONE Suddivisione dell eredità al decesso di Walter F. Senza disposizioni Testamento e convenzione matrimoniale Rientra nell eredità: Beni propri Walter F. CHF CHF Acquisti CHF Totale CHF CHF Elisabetta F. riceve: Acquisti CHF CHF Eredità CHF CHF Totale CHF CHF ^ Chiedete alla cassa pensioni o agli interlocutori della previdenza 3a quali sono le procedure da seguire per assicurare prestazioni a favore del partner. Donazione in vita Diciamo che anche questo potrebbe essere un effetto dell allungamento della vita: oggi le persone ricevono sempre più spesso un eredità quando sono già in pensione e forse non ne hanno più bisogno. Molti genitori pensano perciò a dare un anticipo dell eredità quando sono ancora in vita. Le buoni ragioni non mancano, come quella del figlio che acquista la casa o della figlia che sta per fondare una ditta. Questo anticipo d eredità si concretizza con un semplice atto di donazione. Attenzione però: se le disposizioni non sono chiare, gli eredi apriranno sicuramente un contenzioso. La legge dà per scontato che i genitori amino in egual misura i loro figli e li vogliano privilegiare con equanimità. Gli anticipi dovrebbero pertanto essere considerati nella suddivisione dell eredità, tuttavia i genitori possono anche dare disposizioni di tenore diverso. La legge lo consente a condizione di non pregiudicare le porzioni legittime degli altri fratelli e sorelle. ^ Se date un anticipo dell eredità mettete per iscritto l esistenza e i termini dell obbligo di compensare. E per non compromettere i rapporti, è sempre bene informare gli altri figli in merito alla donazione. 1516 Il futuro comincia qui. Swiss Life SA General-Guisan-Quai Zurigo Vedere altro
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