Source: http://docplayer.cz/11454562-Krajsky-urad-kralovehradeckeho-kraje-_-odbor-ekonomicky-oddeleni-kontroly-obci-a-analyz.html
Timestamp: 2018-04-22 03:26:22+00:00

Document:
. KRAJSKY URAD KRALOVEHRADECKEHO KRAJE _, Odbor ekonomický - oddělení kontroly obcí a analýz - PDF
Download ". KRAJSKY URAD KRALOVEHRADECKEHO KRAJE _, Odbor ekonomický - oddělení kontroly obcí a analýz"
1 "v ",. KRAJSKY URAD KRALOVEHRADECKEHO KRAJE _, Odbor ekonomický - oddělení kontroly obcí a analýz SpZn:.ČJ: Přezkoumání Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření Obec Sběř, IČ: za rok 2011 se uskutečnilo ve dnech: na základě písemné žádosti obce v souladu s ustanovením 42 odst. 1, zákona Č Sb., ve znění pozdějších předpisů. Předmět přezkoumání je určen zákonem Č. 420/2004 Sb.,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí. Místo provedení přezkoumání: Zástupci za Obec: Bc. Michal Kněz - starosta Obec Sběř Sběř Vysoké Veselí účetní firma Ing. Šolcové - dodavatelsky zpracovávané účetnictví Přezkoumání zahrnovalo ověření provedené výběrovým způsobem s přihlédnutím k významnosti: dodržování povinností uložených zákonem Č Sb., o rozpočtových \ pravidlech a dalšími právními předpisy upravujícími finanční hospodaření ÚSC, souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem, dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek jejich použití, věcné a formální správnosti dokladů o přezkournávaných operacích. Přezkoumání vykonali: kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Danuše Součková kontroloři: Lucie Svrbíková Pivovarské nám Hradec Králové tel.: dsouckovakr-kralovehradecky.cz
2 A. Přezkoumané písemnosti Při přezkoumání hospodaření - Obec Sběř - byly přezkoumány následující písemnosti: Druh písemnosti Popis písemnosti Návrh rozpočtu Návrh rozpočtu obce byl v souladu s ustanovením II zákona Č. 250/2000 Sb. o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů vhodným způsobem a po dobu stanovenou zákonem zveřejněn. Pravidla rozpočtového Hospodaření obce se do doby schválení rozpočtu řídilo provizoria pravidly rozpočtového provizoria, které byly schváleny v ZO dne Rozpočtová opatření Rozpočtové změny byly prováděny rozpočtovými opatřeními č. 1-4, v ZO schváleny , , a Rozpočtový výhled Obec má zpracovaný rozpočtový výhled na období Schválený rozpočet Rozpočet byl schválen ZO dne jako vyrovnaný ve výši příjmů a výdajů ,- Kč. Závěrečný účet Závěrečný účet byl projednán a schválen v ZO dne a uzavřen vyjádřením souhlasu s celoročním hospodařením obce a to bez výhrad. Závěrečný účet byl po dobu stanovenou zákonem zveřejněn. Inventurní soupis majetku a lnventarizace majetku a závazků byla provedena k závazků Dále byly ověřeny inventurní soupisy na výkaz Úč OÚPO 3-02 Rozvaha územních samosprávných celků a vykazované zůstatky souhlasí na tyto inventury. Inventarizace je doložena inventarizační zprávou. Vzhledem k tomu, že ověřovatelé neměli možnost zúčastnit se provádění inventarizace u hmotného majetku obce, nemohou se vyjádřit k možnosti vzniku inventurních rozdílů v této oblasti. Kniha pohledávek a závazků Kniha pohledávek a závazků je vedena. Odměňování členů Byla provedena kontrola stanovení výše odměn za výkon zastupitelstva funkce členům zastupitelstva a nebyly zjištěny nedostatky. Pokladní doklad Byly kontrolovány pokladní doklady za období září a říjen Pokladní doklady mají patřičné náležitosti, jsou doloženy paragony. Rozvaha Rozvaha byla sestavena k Učetní doklad Namátkově byly kontrolovány účetní doklady za období září a říjen Doklady byly kontrolovány z hlediska náležitostí účetních dokladů, časové a věcné souvislosti, zaúčtování a zatřídění podle rozpočtové skladby. Smlouvy a další materiály k Obec uzavřela dohodu o poskytnutí neinvestičního příspěvku poskytnutým účelovým ve výši 4 250,- Kč za účelem úhrady' výdajů spojených dotacím s provozováním stezky s Sdružením Stezka Češov - Vysoké Veselí o.s. Smlouvy a další materiály k V průběhu roku byly příjmy obce posíleny o účelové dotace: přijatým účelovým dotacím - z KÚ Královéhradeckého kraje na sčítání lidu (ÚZ 98005) Pivovankl n6m Hrad«Krilovl tel.:
3 ve výši 1 337,- Kč. Dotace nebyla čerpána a byla vrácena na účet poskytovatele při finančním vypořádání za rok 2011 dne z KÚ KHK na zpracování projektové dokumentace ke stavbě s názvem "Splašková kanalizace v obci Sběř Hrobičany a Velešice" ve výši ,- Kč, souhrn předpokládaných celkových uznatelných nákladů činí ,- Kč, termín realizace od , dodatkem č. 1 ze dne prodloužen do Dotace v roce 2011 nebyla čerpána. - z KÚ KRK na realizaci projektu s názvem "Územní plán Sběř" ve výši ,- Kč, minimální náklady projektu činí ,- Kč, doba realizace projektu dle písemného sdělení stanovena do Dotace v roce 2011 nebyla čerpána. Smlouvy nájemní Obec pronajímá nebytové prostory, byt a pozemky. Vnitřní předpis a směrnice Obec má zpracovány vnitro organizační směrnice. Zápisy z jednání Byly předloženy zápisy vč. usnesení ze dne , zastupitelstva včetně , ,2011, , , usnesení , , a B. Zjištění ze závěrečného (jednorázového) přezkoumání Při přezkoumání hospodaření - Obec Sběř C. Plnění opatření Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných a) při přezkoumání hospodaření územního celku za předchozí roky b) při dílčím přezkoumání Pivovanld dm Hradec Krilovi tel.:
4 D.Závěr I. Při přezkoumáním hospodaření - Obec Sběř - za rok 2011 nebyly zjištěny chyby a nedostatky ( lo odst. 3 písmo a) zákona č. 420/2004 sb.). II. Při přezkoumáním hospodaření - Obec Sběř - za rok 2011 se neuvádí žádná rizika dle 10 odst. 4 písmo a) zákona č. 420/2004 Sb. III. Při přezkoumání hospodaření - Obec Sběř - za rok 2011 Byly zjištěny dle 10 odst. 4 písmo b) následující ukazatele: a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 2,02 % b) podíl závazků na rozpočtu územního celku 2,81 % c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 0% Královéhradecký kraj dne Podpisy kontrolorů: Danuše Součková kontrolor pověřený řízením přezkoumání J~ Lucie Svrbíková kontrolor V kontrolovaném období územní celek dle prohlášení statutárního zástupce neprovozoval žádnou hospodářskou činnost, nemá zřízeny peněžní fondy, nevložil žádné peněžité či nepeněžité vklady do právnických osob, nespodařil s majetkem státu, neručil za závazky jiných osob, neuzavřel kupní, směnnou, nájemní, zástavní smlouvu, smlouvu o sdružení peněžních prostředků a majetkových hodnot, smlouvu o zřízení věcného břemene, smlouvu o úvěru.ani nehospodařil s jinými cizími zdroji, nerealizoval žádnou akci, která by měla povahu veřejné zakázky ve smyslu zákona Č. 137/2006 Sb., nepořídil ani neprodal žádný finanční majetek. Pivovarski dm SOO 03 Hradec Krilovi tel.:
5 r S obsahem návrhu zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření - Obec Sběř - o počtu 5 stran byl seznámen a jeho stejnopis číslo 1 obdržel &; OBECS8ĚŘ SB Ě Ř 38 CD I 507 O~ Vysoké Veselí I. _.'_. I... f... Dne Bc. Michal Kněz starosta Rozdělovník : Stejnopis Počet výtisků Předáno Převzal 1 1 Sběř Bc. Michal Kněz 2 1 Královéhradecký kraj Danuše Součková Tato zpráva o výsledku přezkoumáni hospodaření je návrhem zprávy o výsledku přezkoumáni hospodaření, přičemž konečným zněním zprávy se stává okamžikem marného uplynutí lhůty stanovené v 6 odst. 3 písmo 1) zákona Č. 420/2004 Sb., k podáni písemného stanoviska kontrolorovi pověřenému řízením přezkoumáni na adresu Krajského úřadu Královéhradeckého kraje. Tento návrh zprávy o výsledku přezkoumáni hospodaření obsahuje i výsledky konečného dílčího přezkoumáni. Poznámka: Územní celek je ve smyslu ustanovení 13 odst. 1 písmo b) zákona Č. 420/2004 Sb., povinen přijmout opatření k nápravě chyb a nedostatků uvedených v této zprávě o výsledku přezkoumáni hospodaření a podat o tom písemnou informaci příslušném přezkoumávajícímu orgánu (Královéhradecký kraj, Pivovarské náměstí 1245, Hradec Králové), a to nejpozději do 15 dnů po projednáni této zprávy spolu se závěrečným účtem v orgánech územního celku. Územní celek je dále ve smyslu ustanovení 13 odst. 2 zákona č. 420/2004 Sb., povinen v informacích podle ustanovení 13 odst. 1 písmo b) téhož zákona uvést lhůtu, ve které podá příslušnému přezkoumávajícímu orgánu písemnou zprávu o plnění přijatých opatření a v této lhůtě příslušnému přezkoumávajícímu orgánu uvedenou zprávu zaslat. Za nesplnění těchto povinností lze uložit územnímu celku dle ustanovení 14 písmo f), g), h) zákona č. 420/2004 Sb., pořádkové pokuty až do výše Kč v jednom případě. Pivovarské DAm.1245 SOO03 Hradec Kr6lové tel.;

References: zákona Č. 250
 zákona č. 420
 zákona č. 420
 zákona Č. 137
 zákona Č. 420
 zákona Č. 420
 zákona č. 420
 zákona č. 420