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Fragebogen. Erhebung zur finanziellen Lage der Vorsorgeeinrichtungen per 31. Dezember Januar /10 - PDF
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1 Oberaufsichtskommission Berufliche Vorsorge OAK BV Erhebung zur finanziellen Lage der Vorsorgeeinrichtungen per 31. Dezember 2017 Fragebogen 24. Januar /10
2 INHALTSVERZEICHNIS 1. Allgemeine Angaben zur Vorsorgeeinrichtung 3 2. Charakteristik der Vorsorgeeinrichtung 3 3. Reglement für die Altersleistungen 5 4. Versicherungstechnische Grundlagen für die Altersleistungen 6 5. Anlagestrategie 7 6. Bilanz per Betriebsrechnung * Sanierungsmassnahmen bei Unterdeckung 9 9. Schlüsselzahlen für Einrichtungen mit mehreren Vorsorgewerken 10 In kursiver Schrift aufgeführte Fragen müssen nicht zwingend beantwortet werden (fakultative Eingabe). Die im Fragebogen mit einem Stern * versehenen Angaben werden an den Sicherheitsfonds BVG weitergeleitet. Die betreffenden Angaben sind bloss allgemeiner Natur und enthalten insbesondere keine provisorischen Daten zur Bilanz oder zur Betriebsrechnung (mit Ausnahme von Frage 9 für gewisse Sammeleinrichtungen). Wenn eine Vorsorgeeinrichtung damit nicht einverstanden ist, kann sie eine entsprechende Bemerkung im Kommentarfeld nach der Eingabe der -Adresse der Kontaktperson eintragen. Hinweis: Zwar können bei den allgemeinen Angaben der Name, die Postadresse und die Kontaktperson der Vorsorgeeinrichtung erfasst und verändert werden. Diese Angaben werden für uns die Basis für die Korrespondenz zur nächstjährigen Umfrage bilden. Allfällige nicht korrekte Adressen sind jedoch weiterhin primär dem Handelsregisteramt und/oder der Aufsichtsbehörde zu melden. OAK BV /10
3 1. Allgemeine Angaben zur Vorsorgeeinrichtung 1.1. Identifikation, Name und Aufsicht * UID-Nummer: * Identifikations-Nummer: * Name: Aufsichtsbehörde: 1.2. Jahr der Gründung 1.3. Internet-Adresse (URL) 1.4. Postadresse c/o zhv. Adresse: Postleitzahl und Ort: 1.5. Kontaktperson Anrede: Vorname und Name: Funktion: Telefonnummer: -Adresse: 2. Charakteristik der Vorsorgeeinrichtung 2.1. * Registrierung a. Im Register für berufliche Vorsorge eingetragen b. Im Register für berufliche Vorsorge nicht eingetragen, aber dem FZG unterstellt c. Im Register für berufliche Vorsorge nicht eingetragen und dem FZG nicht unterstellt d. In Liquidation 2.2. * Rechtsform a. Einrichtung öffentlichen Rechts b. Privatrechtliche Stiftung c. Privatrechtliche Genossenschaft OAK BV /10
4 2.3. * Stifter oder Gründer a. Privatrechtlicher Arbeitgeber b. Öffentlich-rechtlicher Arbeitgeber 2.4. * Staatsgarantie a. keine Vollkapitalisierung b. beschränkt oder vollständig Vollkapitalisierung c. gemäss Art. 72c BVG Teilkapitalisierung Ausgangsdeckungsgrad (in %): Zieldeckungsgrad (in %): 2.5. * Verwaltungsform a. Vorsorgeeinrichtung eines Arbeitgebers b. Vorsorgeeinrichtung eines Konzerns, einer Holding oder Muttergesellschaft c. Vorsorgeeinrichtung aus einem anderen Zusammenschluss mehrerer Arbeitgeber d. Gemeinschaftseinrichtung e. Sammeleinrichtung f. Sammel- oder Gemeinschaftseinrichtung eines öffentlich-rechtlichen Arbeitgebers 2.6. Charakteristik nach Risiko a. Autonom ohne Rückversicherung b. Autonom mit Stop-Loss-Versicherung c. Autonom mit Excess-of-Loss-Versicherung d. Teilautonom: Altersrenten durch Vorsorgeeinrichtung sichergestellt e. Teilautonom: Kauf individueller Altersrenten bei einer Versicherung f. Vollversicherung (Kollektiv) g. Spareinrichtung 2.7. * Deckungsgrad a. Ein Deckungsgrad für die ganze Vorsorgeeinrichtung b. Ein Deckungsgrad pro Vorsorgewerk OAK BV /10
5 3. Reglement für die Altersleistungen 3.1. Primat für zukünftige Altersleistungen a. Beitragsprimat b. Leistungsprimat c. Mischform (Kombination von Beitrags- und Leistungsprimat) d. 1e-Einrichtung (Wahl der Anlagestrategie gem. Art. 1e BVV 2) e. Reine Rentnerkasse f. Andere: 3.2. Ordentliches Pensionierungsalter der Männer 3.3. Ordentliches Pensionierungsalter der Frauen 3.4. Leistung bei Pensionierung a. Ausschliesslich Renten (mit Ausnahme der obligatorischen Kapitaloption gemäss BVG) b. Renten mit Kapitaloption (bzw. Kapital mit Rentenoption) c. Teils Rente, teils Kapital (ein Teil muss als Kapital bezogen werden) d. Ausschliesslich Kapital (Rentenbezug nicht möglich) 3.5. Umwandlungssatz im ordentlichen Pensionierungsalter der Männer 2017 (Beitragsprimat) (in %) 3.6. Umwandlungssatz im ordentlichen Pensionierungsalter der Frauen 2017 (Beitragsprimat) (in %) 3.7. Geplanter Umwandlungssatz im ordentlichen Pensionierungsalter der Männer 2022 (Beitragsprimat) (in %) 3.8. Geplanter Umwandlungssatz im ordentlichen Pensionierungsalter der Frauen 2022 (Beitragsprimat) (in %) 3.9. Maximale Rente im ordentlichen Pensionierungsalter der Männer (Leistungsprimat) (in %) Maximale Rente im ordentlichen Pensionierungsalter der Frauen (Leistungsprimat) (in %) OAK BV /10
6 4. Versicherungstechnische Grundlagen für die Altersleistungen 4.1. Biometrische Grundlagen für das Vorsorgekapital der Rentner a. EVK 2000 b. BVG 2000 c. BVG 2005 d. BVG 2010 e. BVG 2015 f. VZ 2005 g. VZ 2010 h. VZ 2015 i. Andere: j. Keine, da alle Leistungen durch einen Versicherungsvertrag abgedeckt sind k. Keine, da nur temporäre Leistungen ausgerichtet werden l. Keine, da nur Kapitalleistungen ausgerichtet werden 4.2. Periodentafel oder Generationentafel (für das Vorsorgekapital der Rentner) a. Generationentafel b. Periodentafel mit Projektionsjahr T: 4.3. Pauschale Verstärkungen für die Zunahme der Lebenserwartung (für das Vorsorgekapital der Rentner, enthalten in den technischen Rückstellungen) a. Gesamte Verstärkung von X % per : 4.4. * Technischer Zinssatz (Bewertungszinssatz) auf dem Vorsorgekapital der Rentner und den technischen Rückstellungen (in %) 4.5. Technischer Zinssatz auf dem Vorsorgekapital der aktiven Versicherten (nur Leistungsprimat) (in %) 4.6. Technischer Zinssatz zur Berechnung der Freizügigkeitsleistung (nur Leistungsprimat) (in %) OAK BV /10
7 5. Anlagestrategie 5.1. Liquidität (in %) 5.2. Obligationen, Hypotheken und andere Forderungen (in %) Obligationen, Hypotheken und andere Forderungen in CHF (in %) a. Staatsanleihen in CHF (in %) b. Unternehmensanleihen, Hypotheken und andere Forderungen in CHF (in %) Obligationen, Hypotheken und andere Forderungen in Fremdwährungen (in %) 5.3. Immobilien (in %) Immobilien Schweiz (in %) a. Wohnimmobilien Direktanlagen (in %) b. Geschäftsimmobilien Direktanlagen (in %) c. Immobilienfonds (in %) Immobilien Ausland (in %) 5.4. Aktien (in %) Aktien Schweiz (in %) Aktien Ausland (in %) a. Aktien Industrieländer (in %) b. Aktien Emerging Markets (in %) 5.5. Alternative Anlagen (in %) Hedge Funds (in %) Private Equity (in %) Infrastrukturanlagen (in %) Alternative Forderungen (in %) Andere (in %) 5.6. Anlagen in Fremdwährungen, welche nicht währungsgesichert sind (Anteil an den Anlagen) (in %) 5.7. Zielgrösse der Wertschwankungsreserve (Anteil an den Verpflichtungen) (in %) OAK BV /10
8 6. Bilanz per Anzahl aktive Versicherte 6.2. Anzahl Rentner (soweit nicht an Versicherungen übertragen) 6.3. Summe der Basislöhne (in tausend Fr.) 6.4. Versicherte Lohnsumme der aktiven Versicherten (in tausend Fr.) 6.5. Rentensumme der Rentner (soweit nicht an Versicherungen übertragen) (in tausend Fr.) 6.6. Bilanzsumme (abzüglich Passiven für Rentner, sofern an Versicherungen übertragen) (in tausend Fr.) 6.7. Arbeitgeberbeitragsreserven ohne Verwendungsverzicht (in tausend Fr.) 6.8. Arbeitgeberbeitragsreserven mit Verwendungsverzicht (in tausend Fr.) 6.9. BVG-Altersguthaben der aktiven Versicherten gemäss Schattenrechnung (in tausend Fr.) Vorsorgekapital der aktiven Versicherten (in tausend Fr.) Vorsorgekapital der Rentner (soweit nicht an Versicherungen übertragen) (in tausend Fr.) Technische Rückstellungen (in tausend Fr.) Deckungsgrad (gemäss Art. 44 BVV 2) (in %) Deckungsgrad (Vermögen ohne Arbeitgeberbeitragsreserve mit Verwendungsverzicht) (in %) OAK BV /10
9 7. Betriebsrechnung Reglementarische Beiträge (in tausend Fr.) 7.2. Andere Beiträge (in tausend Fr.) 7.3. Performance der Anlagen (netto, nach Kosten) (in %) 7.4. Verzinsung des Altersguthabens (in %) 8. * Sanierungsmassnahmen bei Unterdeckung [Einleitende Frage mit drei Antwortoptionen:] a. Sind Sanierungsmassnahmen geplant, beschlossen oder am Laufen? Ja Nein, die Unterdeckung kann voraussichtlich ohne Sanierungsmassnahmen innerhalb von 5 Jahren behoben werden Nein, aus anderen Gründen: [Der Rest dieser Frage wird, falls die einleitende Frage mit Ja beantwortet wurde, in tabellarischer Form erfasst, mit den vier Antwortoptionen:] Massnahme nicht geplant Massnahme geplant Massnahme beschlossen Massnahme läuft [für die folgenden Massnahmen:] b. Anpassung der Anlagestrategie c. A-fonds-perdu-Einlagen durch Arbeitgeber; Auflösung von Arbeitgeberbeitragsreserven; Einlagen aus Mitteln patronaler Wohlfahrtsfonds d. Übernahme der Verwaltungskosten oder Finanzierung von Leistungen durch den Arbeitgeber e. Verwendungsverzicht des Arbeitgebers auf Arbeitgeberbeitragsreserven (Art. 65e BVG); Deckungsgarantie des Arbeitgebers f. Reduktion der Verzinsung des Altersguthabens (unter Einhaltung des BVG- Mindestzinssatzes) g. Reduktion der Verzinsung des Altersguthabens (Mindestzinssatz minus 0.5 Prozent gemäss Art. 65d Abs. 4 BVG) h. Nur für umhüllende oder nicht registrierte Kassen: Reduktion der Verzinsung des Altersguthabens (unter BVG-Mindestzinssatz, aber grösser Null) OAK BV /10
10 i. Nur für umhüllende oder nicht registrierte Kassen: Null-Verzinsung des Altersguthabens j. Beitragserhöhungen k. Sanierungsbeiträge Arbeitgeber/Arbeitnehmer gemäss Art. 65d Abs. 3 Bst. a BVG l. Sanierungsbeitrag Rentner/Rentnerinnen gemäss Art. 65d Abs. 3 Bst. b BVG m. Leistungsanpassungen; Kürzung anwartschaftlicher Leistungen n. Verbesserung des Risikomanagements (Optimierung von Rückdeckung) o. Reduktion der Verwaltungskosten / Effizienzsteigerung p. Sistierung WEF-Vorbezug q. Weitere Massnahme (1): r. Weitere Massnahme (2): 9. Schlüsselzahlen für Einrichtungen mit mehreren Vorsorgewerken [Diese Frage wird in tabellarischer Form erfasst.] a. Anzahl Vorsorgewerke b. Anzahl aktive Versicherte c. Anzahl Rentner d. Bilanzsumme (in tausend Fr.) e. Fehlbetrag / Überdeckung (in tausend Fr.) [für Vorsorgewerke mit einem] a. Deckungsgrad von 100% oder höher b. Deckungsgrad von 95% bis 100% c. Deckungsgrad von 90% bis 95% d. * Deckungsgrad von unter 90% OAK BV /10
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deutsch Oberaufsichtskommission Berufliche Vorsorge OAK BV Mitteilung OAK BV M 04/2012 Finanzierung der öffentlich-rechtlichen Vorsorgeeinrichtungen Ausgabe vom: 10.09.2012 Letzte Änderung: Erstausgabe

References: Art. 72
 Art. 1
 Art. 44
 Art. 65
 Art. 65
 Art. 65