Source: https://www.scribd.com/doc/179464606/BASES-AUDITORIA-EXTERNA-CACSCH-2013-2
Timestamp: 2016-08-30 03:44:29+00:00

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BASES_AUDITORIA_EXTERNA_CACSCH_2013_-_2
BrowseUploadSign inJoinBooksAudiobooksComicsSheet MusicWelcome to Scribd! Start your free trial and access books, documents and more.Find out moreBASES DE LA ADJUDICACIÓN PARA LA CONTRATACIÓN DE SOCIEDAD DE AUDITORIA EXTERNA PARA REALIZAR AUDITORIA FINANCIERAOPERATIVA DE LA COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO DE SANCRISTOBAL DE HUAMANGA PERIODO 2013
ENTIDAD CONVOCANTE Nombre : COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO SAN CRISTOBAL DE HUAMANGA RUC N° : 20129175976 DOMICILIO LEGAL AV. 28 DE JULIO Nº 113 - 117 OBJETO DE LA CONVOCATORIA El presente proceso de selección tiene por objeto la selección de una terna de Sociedades de Auditoria para la Auditoria Financiera-Operativa de la Cooperativa San Cristóbal de Huamanga, del periodo 2013.
VALOR REFERENCIAL El valor referencial asciende a S/. 20,000.00 (VEINTE MIL CON 00/100 NUEVOS SOLES), incluido los impuestos de Ley y cualquier otro concepto que incida en el costo total del servicio. El valor referencial ha sido calculado al mes de agosto – setiembre del 2013. Las propuestas que excedan el Valor Referencial se considerará como no presentadas.
1.5 1.6 1.7 1.8 1.9     
FUENTE DE FINANCIAMIENTO Recursos propios SISTEMA DE CONTRATACION El presente proceso se rige por el sistema de suma alzada. MODALIDAD DE EJECUCIÓN CONTRACTUAL La modalidad de ejecución contractual es llave en mano. ALCANCES DEL REQUERIMIENTO El requerimiento está definido en el Capítulo III de las presentes Bases. BASE LEGAL Constitución Política del Perú 1993. Ley General de Cooperativas, Decreto Supremo Nº 074/90-TR. Resolución SBS. N° 741-2001 Reglamento de Auditoria Externa para las Cooperativas de Ahorro y Crédito no autorizadas a operar con recursos del Público. D.S. N° 074-90-TR- Texto Único Ordenado de la Ley de Cooperativas. Resolución SBS. N° 540-99, Reglamento de Cooperativas de Ahorro y Crédito no autorizadas a operar con recursos del público.
Nº 018-2006-JUS Nuevo Reglamento de la Ley que crea la Unidad de Inteligencia Financiera. a 17:30 hrs. conforme al siguiente detalle: SOBRE N° 1: Propuesta Técnica.
PRESENTACIÓN DE PROPUESTAS Las propuestas se presentarán en dos sobres cerrados y estarán dirigidas al Presidente del Consejo de Vigilancia. 15:30 hrs. Consejo de Vigilancia. Correo. Consejo de Vigilancia A través de la página web y de la CACSCH. a 13:00 hrs.2008) y Resolución SBS Nº 6561-2009 (22.11. 
D.2009) Resolución SBS N° 17025-2010 Reglamento del registro de Sociedades de Auditoria Externa
CAPITULO II ETAPAS DEL PROCESO DE SELECCIÓN
2. 28 de Julio Nº 113-117 Ayacucho. El sobre será rotulado:
NOMBRE DE LA ENTIDAD DIRECCIÓN
Att.m.S. Resolución SBS Nº 838-2008 Normas Complementarias para la Prevención del Lavado de Activos y del Financiamiento del Terrorismo y sus modificatorias Resolución SBS Nº 11695-2008 (27.1 CRONOGRAMA DEL PROCESO DE SELECCIÓN
ETAPA Convocatoria Registro de Participantes y Presentación de Propuestas Evaluación y calificación de Propuestas Remisión de la terna de Sociedades de Auditoria al Consejo de Administración FECHA 22-08-2013 22-08-2013 Al 02-09-2013 02-09-2013 LUGAR Y HORA A través del Diario la Calle. Página Web de la CACSCH. Jr.: Consejo de Vigilancia
ADJUDICACIÓN DE ……… Objeto del proceso: CONTRATACION DE SOCIEDAD DE AUDITORIA EXTERNA PARA AUDITORIA FINANCIERA-OPERATIVA DE LA CACSCH.06. de 8:30 a. PERIODO 2013. SOBRE N° 1: PROPUESTA TÉCNICA NOMBRE / RAZON SOCIAL DEL POSTOR
Contenido de las Propuestas Se presentarán en un (1) original SOBRE Nº 1 . 01 Ingeniero de Sistemas. 01 Auditor con capacitación en Prevención de lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo. Los formatos podrán ser llenados por cualquier medio. (Anexo Nº 01) Cuando se trate de Consorcio.PROPUESTA TECNICA: 2. El postor será responsable de la exactitud y veracidad de dichos documentos. El sobre será rotulado:
Att. PERIODO 2013. que podrá ser presentada en el idioma original. instructivos. salvo el caso de la información técnica complementaria contenida en folletos. acompañados de traducción oficial. d) En casos de consorciados.1 Documentación de presentación obligatoria: a) Copia simple de la constancia de Inscripción en el Registro de Sociedades de Auditorias Externa de la Superintendencia. catálogos o similares. nomina del personal propuesto con indicación clara.2.: Consejo de Vigilancia ADJUDICACIÓN DE ……… Objeto del proceso: CONTRATACION DE SOCIEDAD DE AUDITORIA EXTERNA PARA AUDITORIA FINANCIERA-OPERATIVA DE LA CACSCH. f) Declaración Jurada de no haber sido objeto de observación por la FENACREP
. b) Declaración Jurada de datos del postor. c) Declaración Jurada en la que el postor declare que su oferta cumple los Requerimientos Técnicos Mínimos y los Términos de Referencia contenidos en el Capítulo III de las Bases (Anexo Nº 02). se deberá presentar la promesa formal de consorcio (Anexo Nº 03). esta declaración jurada será presentada por cada uno de los consorciados. debiendo proponer como mínimo: 01 Auditor financiero. debiendo llevar el sello y la rúbrica del postor o su representante legal o mandatario designado para dicho fin. incluyendo el manual.SOBRE Nº 2: Propuesta Económica. e) Declaración Jurada de Recursos Humanos. SOBRE N° 02: PROPUESTA ECONÓMICA NOMBRE / RAZON SOCIAL DEL POSTOR
Todos los documentos que contengan información esencial de las propuestas se presentarán en idioma castellano o en su defecto.
etc. impresoras. tampoco ser socio de la Cooperativa. con los Directivos. 2. Las propuestas técnicas que no alcancen el puntaje mínimo de ochenta (80) puntos.2 Documentación de presentación facultativa: a) Experiencia del postor: Experiencia de la Sociedad de Auditoria en la ejecución de Auditorias de Cooperativas de Ahorro y Crédito y/o entidades financieras. h) Declaración Jurada de no tener vinculación por riesgo único de acuerdo a la normatividad emitida por la Superintendencia de Banca y Seguros. impuestos.3. 2. así como cualquier otro costo que pueda tener incidencia sobre el costo del bien a contratar. conforme a los criterios establecidos para cada factor. conforme a la legislación vigente.PROPUESTA ECONOMICA: Deberá contener el valor total de la oferta económica. en nuevos soles. seguros. Sólo a aquellas propuestas admitidas. serán descalificadas en esta etapa y no accederán a la evaluación económica.3. la Entidad no reconocerá pago adicional de ninguna naturaleza. EVALUACIÓN DE PROPUESTAS La evaluación de propuestas se realizará en dos (02) etapas: La evaluación técnica y la evaluación económica.g) Declaración Jurada de no haber sido sancionado por algún organismo publico o privado.1 Evaluación Técnica Se verificará que la propuesta técnica cumpla con los requerimientos técnicos mínimos contenidos en el Capítulo III de la Base. costos laborales. Gerentes o funcionarios de la Cooperativa San Cristóbal de Huamanga. SOBRE N° 02 . el Comité Especial les aplicará los factores de evaluación previstos en las Bases y asignará los puntajes correspondientes. Los máximos puntajes asignados a las propuestas son las siguientes: Propuesta Técnica : 100 puntos Propuesta Económica : 100 puntos 2. El monto total de la propuesta económica y los subtotales deberán ser expresados hasta con dos decimales. incluidos todos los tributos. viáticos. Por lo tanto. inspecciones.2.
. Las propuestas que no cumplan dichos requerimientos no serán admitidas. por realizar trabajos no satisfactorios. para cada profesional propuesto. i) Declaración Jurada de contar con equipos de computo necesarios para realizar el trabajo de Auditoria. como computadores y/o laptop.
3. obtenido de la siguiente fórmula: PTPi = c1 PTi + c2 PEi Donde: PTPi PTi PEi c1 c2 2.3. según la siguiente fórmula: Pi Donde: i Pi Oi Om PMPE = = = = = = Om x PMPE Oi Propuesta Puntaje de la propuesta económica i Propuesta Económica i Propuesta Económica de monto o precio más bajo Puntaje Máximo de la Propuesta Económica
2. para luego ser remitido al Consejo de Administración para la elección pertinente y suscripción del Contrato. El puntaje total de las propuestas será el promedio ponderado de ambas evaluaciones.2 Evaluación Económica La evaluación económica consistirá en asignar el puntaje máximo establecido a la propuesta económica de menor monto. Al resto de propuestas se les asignará puntaje inversamente proporcional.30
CLASIFICACION DE LA TERNA DE SOCIEDADES DE AUDITORIA Se clasificará una terna de sociedades de Auditoria con los postores que obtengan el mayor puntaje y será publicado en la página web de la CACSCH en la fecha prevista en el calendario del proceso.3 Determinación del Puntaje Total Una vez calificadas las propuestas durante la evaluación técnica y económica se determinará el puntaje total de las mismas.2.70 = Coeficiente de ponderación para la evaluación económica = 0.4 = Puntaje total del postor i = Puntaje por evaluación técnica del postor i = Puntaje por evaluación económica del postor i = Coeficiente de ponderación para la evaluación técnica = 0.
FORMA Y CONDICIONES DE PAGO. se efectuará dentro del plazo de diez (10) días hábiles computados luego de la conformidad de Servicios. El pago se efectuará previa conformidad de Servicios. 01 Ingeniero de Sistemas.
Disponer de equipos computo necesarios para realizar el trabajo de Auditoria. 50% a La conclusión definitiva del trabajo.10 x Monto de la Prestación Parcial (mensual) F x Plazo en días
Donde: F = 0. De la siguiente manera:   50% a la entrega del Informe de la Evaluación del Sistema de Control Interno.40 Plazo en días = Período de la Prestación Parcial (mensual). impresoras. A la entrega de los informes correspondientes.
En caso de que el postor solicite un adelanto. La penalidad por cada día de atraso se calculará de acuerdo a la siguiente fórmula: 0. será previa presentación de una garantía. la CACSCH le aplicará al contratista una penalidad por cada día de atraso.CAPITULO III REQUERIMIENTOS TÉCNICOS MÍNIMOS CONTRATACIÓN DE SOCIEDAD DE AUDITORIA EXTERNA PARA REALIZAR AUDITORIA FINANCIERA-OPERATIVA DE LA COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO DE SAN CRISTOBAL DE HUAMANGA PERIODO 2013
I. hasta por un monto máximo equivalente al diez por ciento (10%) del monto de la prestación parcial (mensual). siendo una Carta Fianza por el monto del adelanto. hasta el 25% del contrato. etc. como computadores y/o Lap top.
. REQUERIMIENTO DE RECURSOS HUMANOS Y DE EQUIPOS INFORMATICOS Se requiere Recursos Humanos como mínimo:    01 Auditor Financiero. Para cada profesional propuesto. se deberá adjuntar el informe físico y en medio digital para la Gerencia General y para el Consejo de Vigilancia III. DE LAS PENALIDADES E INCUMPLIMIENTO DEL CONTRATO En caso de retraso injustificado en la ejecución de las prestaciones objeto del contrato. 01 Auditor con capacitación en Prevención de lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo.
asimismo. . bajo el siguiente detalle:
Auditoria FinancieraOperativa CACSCH.Cuando se llegue a cubrir el monto máximo de la penalidad. Informe Evaluación del Sistema de Control Interno.Informe de Evaluación del Sistema de Prevención de Lavado de Activos y financiamiento del terrorismo. Esta penalidad será deducida de cualquiera de sus facturas pendientes o en la liquidación final. fecha límite: 20 de febrero 2014 (Entrega física y digital) Visita a 05 Agencias: Ica. con el siguiente detalle: 1. Dictamen sobre los Estados Financieros e informes complementarios. . 16º de la Resolución SBS 741-2001. b) Informe sobre la Evaluación del cumplimiento de límites globales e individuales. San Francisco y Pichari. según el art. 28 de julio Nº 113-117 o en el Portal Unión N° 32-33 de la ciudad de Ayacucho. la CACSCH podrá resolver el contrato por incumplimiento mediante carta notarial. sito en el Jr.
Los plazos de presentación de los Informes serán con anticipación a la fecha límite de presentación de los informes. periodo 2012
DETALLE Y ESPECIFICACIONES TECNICAS
Evaluación de la razonabilidad de los Estados Financieros Informe de la Evaluación del Sistema de Control Interno Dictamen a los Estados Financieros de la CACSCH Informes complementarios: a) Informe sobre Evaluación y Clasificación de Deudores.Informe Especial de la Evaluación a la Gestión Integral de Riesgos. Chincha.Evaluación de los índices de liquidez y Solvencia. fecha límite: 10 de diciembre del 2013 (Entrega Física y digital) 2. los trabajos se realizarán en el local de la Cooperativa de Ahorro y Crédito San Cristóbal de Huamanga.
TERMINOS DE REFERENCIA La Auditoria Financiera Operativa se realizará de acuerdo a lo dispuesto en la Resolución SBS 741-2001 Reglamento de Auditorias Externas para las Cooperativas de Ahorro y Crédito no autorizadas a operar con recursos del público. La mora es automática. sin perjuicio de la indemnización por los daños y perjuicios ulteriores que pueda exigir. Huanta. c) Evaluación de la Cartera de Inversiones .
. con permanencia efectiva in situ.
expedida por la sociedad de Auditoria y/o entidades financieras. No se aceptarán Declaraciones Juradas. 4.1 EXPERIENCIA DE LA SOCIEDAD DE AUDITORIA: Puntaje Máximo 50 puntos Experiencia de la Sociedad de Auditoria: Se acredita con copia simple y legible de las Facturas canceladas y/o Contratos.2 FACTORES REFERIDOS AL PERSONAL PROPUESTO: Puntaje Máximo 50 puntos Se evaluará la experiencia laboral de cada uno del personal propuesto en el desempeño de funciones.CAPITULO IV FACTORES DE EVALUACIÓN
Se verificará estrictamente que la propuesta Técnica cumpla con los Requerimientos Técnicos Mínimos y Términos de Referencia de las Bases. FACTURAS Y/O CONTRATOS SUSCRITOS Mayor al 300% del valor referencial Mayor al 200% hasta 300% del valor referencial Mayor a 100% Hasta 200% del valor referencial PUNTAJE TOTAL 50 puntos 35 puntos 20 puntos
4.1 de las Bases. es decir servicios prestados de Auditoria a Cooperativas de Ahorro y Crédito y/o Entidades Financieras. AÑOS DE EXPERIENCIA LABORAL EN AUDITORIA FINANCIERA Más de 03 años Más de 02 años hasta 3 años Menos de 02 años PUNTAJE 25 puntos 15 puntos 10 puntos
Para el Auditor con capacitación en Prevención de lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo:
Se asignará puntaje de acuerdo a la siguiente tabla:
. La evaluación se realizara para cada uno de las propuestas de la siguiente manera:
Para el Auditor Financiero:
Se asignará puntaje de acuerdo a la siguiente tabla: CONSTANCIA DE TRABAJO. además Adjuntar Curriculum Vitae documentado de cada uno del personal propuesto. de lo contrario la propuesta será desestimada. relacionada a la prestación de servicios en la especialidad.2. Asimismo. los mismo que debe acreditar con los contratos correspondientes. hasta por un número máximo de quince (15) facturas canceladas y/o contratos suscritos con una antigüedad de emisión no mayor de Treinta y seis (36) meses contados hasta la fecha de Presentación de las Propuestas. documentos de presentación obligatoria. se verificará los documentos de presentación obligatoria del numeral 2. capítulo III.
AÑOS DE EXPERIENCIA LABORAL EN AUDITORIA Más de 02 años Menos de 02 años
PUNTAJE 15 puntos 10 puntos
01 Ingeniero de Sistemas:
Se asignará puntaje de acuerdo a la siguiente tabla: CONSTANCIA DE TRABAJO.CONSTANCIA DE TRABAJO. AÑOS DE EXPERIENCIA LABORAL EN SISTEMAS Más de 01 año Menos de 01 año PUNTAJE 10 puntos 05 puntos
. Firma y sello del Representante Legal Nombre / Razón social del postor
(*) Cuando se trate de Consorcio.....................ANEXO N° 01 DECLARACION JURADA DE DATOS DEL POSTOR
que se suscribe.. con poder inscrito en la localidad de …………………………….....
...........U................ DECLARO BAJO JURAMENTO que la siguiente información de mi representada se El sujeta a la verdad:
Nombre o Razón Social Domicilio Legal RUC Autorización Municipal Municipalidad
Participa en Consorcio SI NO
Nombre de las Empresas que participan en Consorcio Empresa Nº 1 Empresa Nº 2 Empresa Nº 3
Ayacucho...... Nº …………………………………….......C.... (o representante Legal de ………………………......…………………... en la Ficha Nº ………………………..... esta declaración jurada será presentada por cada uno de los consorciados.... ………………………………………….........).... R.... Asiento Nº …………………….............………
.........................…………………….................... identificado con DNI Nº …………………………………………....
me comprometo a entregar el bien con las características..………………………………………
……. en la forma y plazo especificados en las Bases. Firma.……………………y conocer todas las condiciones existentes..ANEXO N.…………………..° 02 DECLARACION JURADA DE CUMPLIMIENTO DE LOS TERMINOS DE REFERENCIA DEL SERVICIO CONVOCADO
Señor: CONSEJO DE VIGILANCIA ADJUDICACIÓN DE …………….……………………para ……………………………………………. de conformidad con dichos documentos y de acuerdo con los Requerimientos Técnicos Mínimos y demás condiciones que se indican en el Capítulo III de las Bases. el suscrito ofrece el bien …………………………………………….………………………….
Ayacucho. Presente.…………………. luego de haber examinado los documentos del proceso de la referencia proporcionados por la Entidad ………………………………………………. En ese sentido. Nombre / Razón social del postor
De nuestra consideración: En calidad de postor.
durante el lapso que dure el proceso de selección.….…. Los suscritos declaramos expresamente que hemos convenido en forma irrevocable.. OBLIGACIONES DE ………(Empresa 1) OBLIGACIONES DE ………(Empresa 2) : : TOTAL : Ayacucho.. N° ……………. Asimismo.ANEXO Nº 03 PROMESA FORMAL DE CONSORCIO (Sólo para el caso en que un consorcio se presente como postor) Señor: CONSEJO DE VIGILANCIA ADJUDICACIÓN DE ……………... nos comprometemos a formalizar el contrato de consorcio bajo las condiciones aquí establecidas (porcentaje de obligaciones asumidas por cada consorciado). como representante común del consorcio para efectos de participar en todas las etapas del proceso de selección y para suscribir el contrato correspondiente con la Entidad..….. fijamos nuestro domicilio legal común en…………………………………………. identificado con D. para presentar una propuesta conjunta a la ADJUDICACIÓN DE………………………………………….N. en caso de obtener la Buena Pro.. Nombre / Razón social del postor
Firma..……………... Designamos al Sr. Representante Legal empresa 2
..%) de Obligaciones (…. ………………………………………………………….I.. Representante Legal empresa 1
DNI N° …………. de conformidad con lo establecido por el artículo 141 del Reglamento de la Ley de Contrataciones del Estado. responsabilizándonos solidariamente por todas las acciones y omisiones que provengan del citado proceso.. Nombre / Razón social del postor
DNI N° …………………. …………………del 2013 (….De nuestra consideración.%) de Obligaciones 100%
Firma. Presente. Asimismo..
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 artículo 141