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Timestamp: 2019-04-21 16:48:48+00:00

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CIRCULAR REGLAMENTARIA EXTERNA 142 DE 12 DE ABRIL DE 2011
CONTENIDO:BANCO DE LA REPÚBLICA. MODIFICA LA CIRCULAR REGLAMENTARIA EXTERNA 142 DE OCTUBRE 13 DE 2009, EN LO RELACIONADO CON EL CONTROL DE RIESGO PARA LAS OPERACIONES DE EXPANSIÓN Y CONTRACCIÓN MONETARIA.
TEMAS ESPECÍFICOS:ESTABLECIMIENTO BANCARIO, OPERACIONES AUTORIZADAS AL ESTABLECIMIENTO BANCARIO, CONTROL Y VIGILANCIA DE LA ACTIVIDAD FINANCIERA, OPERACIONES DE COLOCACIÓN DE OMAS, FACULTADES DEL BANCO DE LA REPÚBLICA, FACULTADES DE LA JUNTA DIRECTIVA DEL BANCO DE LA REPÚBLICA, OPERACIONES DE EXPANSIÓN MONETARIA, OPERACIONES DE CONTRACCIÓN MONETARIA
BOLETÍN N°:15 DE ABRIL 12 DE 2011
CIRCULAR REGLAMENTARIA EXTERNA DODM-142 DE 2011
(Nota: Reemplazada por la Circular Reglamentaria Externa 142 de noviembre 29 de 2013 del Banco de la República)
Destinatarios: Oficina principal y sucursales del Banco de la República, Superintendencia Financiera de Colombia, Bolsa de Valores de Colombia, establecimientos bancarios, corporaciones financieras, compañías de financiamiento, cooperativas financieras, sociedades fiduciarias, sociedades comisionistas de bolsa, sociedades administradoras de fondos de pensiones y cesantía, sociedad administradora del régimen de prima media, Dirección General de Crédito Público y del Tesoro Nacional, Bancóldex, FEN, Fogafln, Findeter, Finagro.
La presente circular reemplaza las hojas 4-5, 4-6, 4-7, 4-8, 4-9, 4-10, 4-11, 4-12, 4-13, 4-14 y 4-15 y adiciona las hojas 4-16, 4-17, 4-18, 4-19, 2-A1-1, 2-A1-2, 2-A1-3, 2-A2-1, 2-A2-2, 2-A3-1, 2-A3-2, 2-A3-3, 2-A3-4 y 2-A3-5 de la Circular Reglamentaria Externa DODM-142 de octubre 13 de 2009.
Las modificaciones se realizan con el objetivo de:
i) implementar la sistematización del envío de información referente al cumplimiento de los requisitos de ingreso y mantenimiento de los agentes colocadores de OMA destacando los siguientes puntos: se adopta el envío de la documentación vía HTRANS, se incluye la firma digital para las certificaciones del representante legal y del revisor fiscal, y se establece la techa límite para el envío periódico de la información,
ii) incorporar el cumplimiento respecto a la normatividad para aquellas entidades autorizadas como agentes colocadores de OMA que administran y gestionan carteras colectivas.
El nuevo esquema para el envío de la información comenzará a aplicarse en el cumplimiento trimestral correspondiente al corte de los estados financieros de marzo de 2011, cuyo período de transmisión será desde el 25 de abril hasta el 20 de mayo de 2011. En lo sucesivo las fechas de transmisión de los requisitos trimestrales se regirán por lo establecido en el numeral 6.5 de esta circular reglamentaria externa.
(Nota: Reemplazada por la Circular Reglamentaria Externa DODM - 142 de Septiembre 9 de 2011 del Banco de la República)
4.4. Restricción para requerimientos superiores al límite general
El establecimiento de crédito que requiera un monto superior al límite general, no tendrá acceso a operaciones de expansión transitoria y deberá solicitar la totalidad de los recursos por el procedimiento de apoyos. Para tal efecto, el establecimiento de crédito deberá: a) solicitar el acceso o modificación a los apoyos previo el cumplimiento de los requisitos y las condiciones previstas en la reglamentación correspondiente; b) solicitar la cancelación anticipada de las operaciones de expansión transitoria; e) autorizar al BR para que los recursos del apoyo se destinen en primera instancia a cancelar las operaciones de expansión transitoria y; d) autorizar al BR y aceptar que los títulos correspondientes a las operaciones de expansión transitoria se mantengan bajo la propiedad del BR en desarrollo del contrato de descuento o redescuento. Conforme a esto, el BR mantendrá la propiedad de los títulos valores que habiendo sido recibidos en operaciones de expansión transitoria serán objeto de la operación de apoyos.
En este evento, si el establecimiento de crédito requiere un monto superior al límite para el saldo en apoyos previsto en las resoluciones 13/98 y 6/2001 podrá solicitarlo, invocando la excepción prevista en esta última resolución. El BR podrá otorgar estos recursos adicionales autorizados por el mecanismo de operaciones de expansión transitoria.
Cuando el establecimiento de crédito registre nuevamente un saldo igualo inferior al límite general le dejará de aplicar esta restricción.
5. Requisitos que deben acreditar los agentes colocadores de OMA (ACO)
Para acreditar el cumplimiento de tales requisitos, el representante legal de la entidad deberá diligenciar el Formato 3 de excel (versión 97-2003, extensión .xls) correspondiente a la composición accionaria, disponible en la web del BR www.banrep.org en la sección reglamentación, monetaria,·expansión y contracción monetaria, asunto 4 y conformará un archivo en pdf con los demás requisitos contemplados en el numeral 5.1, cada archivo con su respectiva firma digital de representación de empresa.
De otra parte, el revisor fiscal diligenciará la información que corresponda del numeral 5.1 en un archivo en pdf con su firma digital de profesional titulado. Por último, el representante legal enviará toda la información en un archivo comprimido con extensión .zip. Estos documentos deberán remitirse al correo corporativo DODM ACO@banrep.gov.co.
Para pertenecer al grupo de ACO la entidad interesada deberá enviar por correo electrónico una carta suscrita por su representante legal, dirigida a la dirección del Departamento de Operaciones y Desarrollo de Mercados (DODM) de la subgerencia monetaria y de reservas, especificando que:
a) Acepta la afiliación (o está afiliado) al servicio electrónico de transacciones del BR, SEBRA, o al que lo sustituya y cuenta con el servicio de HTRANS o el que lo sustituya.
b) Estar vinculado al Depósito Central de Valores (DCV), acorde con lo dispuesto en la Circular Reglamentaria Externa DFV-56 correspondiente al asunto 98: Depósito Central de Valores-DCV.
c) Se compromete a realizar, dentro de los 15 días hábiles siguientes al ingreso como ACO, el trámitc para obtener el token OMA de contingencia ante el BR.
d) Conoce y acepta la grabación telefónica de las operaciones de negociación y de las conversaciones sostenidas con la sección de apoyos de liquidez y control de riesgos.
e) Se compromete a informar al BR acerca de los procesos disciplinarios relacionados con la entidad, impartidos por el autorregulador del mercado de valores (AMV).
f) Autoriza al BR para que solicite a la SFC, cualquier información sobre la entidad en los siguientes términos: “Autorizo al Banco de la República para que, cuando así lo requiera, en los términos del artículo 18 de la Ley 31 de 1992 pueda solicitar a la Superintendencia Financiera de Colombia cualquier información sobre esta entidad, incluyendo la relacionada con las visitas de inspección que efectúe dicho organismo”.
g) Autoriza al BR a visitar la entidad para evaluar su capacidad técnica, administrativa, y operativa.
a) Copia del acta de la junta directiva de la entidad en la cual conste que se aprobó que esta actúe como ACO, firmada por el (la) presidente y/o secretario (a) de la Junta Directiva, según corresponda.
b) El último reporte de los estados financieros que han debido ser transmitidos a la SFC. Estos estados financieros deberán estar firmados por el revisor fiscal o acompañarse con una certificación del revisor fiscal en la que se acredite que los mismos están basados en los libros de contabilidad, que corresponden a los transmitidos a la SFC y que la entidad se encuentra desarrollando su objeto social.
Para los casos de procesos de reorganización institucional, en los términos del artículo 23 de la Resolución 6/2001 JDBR, tal obligación se surtirá al presentar los estados financieros integrados con los cuales se formalizó el proceso de reorganización, aprobados por la SFC y certificados por el revisor fiscal y el representante legal de la entidad.
d) Certificado de existencia y representación legal de la SFC, con fecha de vigencia inferior a dos meses.
e) Certificado de constitución y gerencia expedido por la cámara de comercio, con fecha de vigencia inferior a dos meses, que incluya la inscripción del nombramiento del revisor fiscal y NIT de la entidad. En aquellos casos en que el revisor fiscal actual no figure aún en el certificado deberá enviar carta de posesión expedida por la SFC y extracto de acta de asamblea donde conste el respectivo nombramiento.
f) Correos electrónicos, teléfonos y fax de los funcionarios autorizados para transmitir y recibir información relacionada con los ACO.
g) El cumplimiento de los requisitos señalados en los numerales 5.2, 5.3, 5.4 y 5.5 de esta CRE, según corresponda.
i) Certificación de que la entidad no se encuentra sancionada por el AMV.
5.2. Requisitos adicionales para establecimientos de crédito
b) La relación mínima de solvencia con base en el último reporte de los estados financieros transmitidos a la SFC; o, los programas o planes de ajuste con la SFC, Fogafin o Fogacoop, si los hubiere. Estos compromisos adquiridos deberán involucrar la obligación de efectuar incrementos en el capital de la entidad.
Para efectos del plan o programa de ajuste, el establecimiento de crédito deberá presentar una comunicación de la SFC en la que conste que la entidad está cumpliendo con los compromisos ordenados o acordados para ajustar la relación de solvencia. Adicionalmente, si el establecimiento de crédito está adelantando convenios de desempeño financiero con Fogafin o Fogacoop deberá presentar una comunicación del organismo correspondiente en la que conste el cumplimiento de los mismos; o en caso contrario, se deberá manifestar que no existe ningún convenio.
La comunicación de la SFC, Fogafin o Fogacoop debe manifestar expresamente que la entidad está cumpliendo con las medidas de capitalización con miras a ajustar su relación de solvencia.
c) Los límites individuales de crédito y de concentración de riesgos, con base en el último reporte de los estados financieros transmitidos a la SFC.
d) No estar bajo toma de posesión por parte de la SFC en la que se haya determinado que el establecimiento de crédito debe ser objeto de liquidación; o, en la que en el acto de toma de posesión, cualquiera sea su objeto o en su desarrollo se haya decidido el cierre temporal de la entidad y/o la suspensión transitoria de nuevas operaciones de captación y colocación de recursos.
e) No haberse declarado en estado de liquidación.
f) No haber cancelado la totalidad de los pasivos para con el público; es decir, registrar saldo por este concepto. Se entiende por pasivos para con el público los definidos en la Circular Reglamentaria Externa DODM-140 correspondiente al asunto 2: Apoyos transitorios de liquidez.
h) No haber suspendido el pago de sus obligaciones por carencia de fondos o fondos insuficientes.
i) No haber incumplido el pago de una operación de apoyo de liquidez dentro de los 180 días calendarios anteriores; o que habiendo incumplido en ese lapso, ha sido objeto de toma de posesión en la que no se ha determinado su liquidación o ha efectuado un proceso de reorganización institucional implicando un cambio de control en la entidad.
Para los casos de procesos de reorganización institucional, en los términos del artículo 23 de la Resolución 6/2001 JDBR, los literales a), b) y c) de este numeral se certificarán con base en los estados financieros integrados con los cuales se formalizó el proceso de reorganización, aprobados por la SFC y certificados por el revisor fiscal y el representante legal de la entidad.
5.3. Requisitos adicionales para sociedades fiduciarias, sociedades comisionistas de bolsa, SAF-PyC y SAF-P
En adición a los requisitos generales, las sociedades fiduciarias, sociedades comisionistas de bolsa, SAF-PyC y SAF-P deberán atender los siguientes requerimientos, cuyo cumplimiento deberá estar certificado por el representante legal y revisor fiscal, como sigue:
a) Presentar una relación de patrimonio neto a capital pagado igualo mayor a uno, con base en el último reporte de los estados financieros transmitidos a la SFC.
b) Para sociedades fiduciarias. Cumplir con la normatividad correspondiente a los límites de conformación, límites de inversión y concentración de riesgos en las carteras colectivas, fondos administrados y/o cuentas de margen, con base en el último reporte de los estados financieros transmitidos a la SFC.
Para sociedades comisionistas de bolsa. Cumplir con la normatividad correspondiente a los límites de conformación, límites de inversión y concentración de riesgos en las carteras colectivas, portafolios de terceros y/o cuentas de margen, y con el límite a la posición global bruta de las operaciones a plazo y carrusel, respecto al patrimonio técnico de la sociedad, con base en el último reporte de los estados financieros transmitidos a la SFC.
Para SAF-PyC y SAF-P. Cumplir con la normatividad correspondiente a los límites máximos del patrimonio técnico en los fondos que administran y para la conformación de sus portafolios, con base en el último reporte de los estados financieros transmitidos a la SFC.
c) No estar bajo toma de posesión por parte de la SFC en la que se haya determinado que la entidad debe ser objeto de liquidación; o, en la que en el acto de toma de posesión, cualquiera sea su objeto o en su desarrollo se haya decidido el cierre temporal de la entidad y/o la suspensión de nuevas operaciones.
d) No haberse declarado en estado de liquidación.
e) No haber cancelado la totalidad de las carteras colectivas y fideicomisos en el caso de sociedades fiduciarias, fondos que administran en el caso de SAF-PyC y SAF-P y contratos de comisión para la compra y venta de valores, portafolio de terceros y carteras colectivas en el caso de sociedades comisionistas de bolsa.
f) No estar incumpliendo las instrucciones u órdenes de capitalización o recapitalización impartidas por la SFC.
g) Ni la sociedad y/o los fondos que ésta administra han suspendido el pago de sus obligaciones por carencia de fondos o fondos insuficientes.
h) Para sociedades comisionistas de bolsa, no encontrarse en estado de inactividad o suspensión de sus actividades comerciales.
Cuando una entidad incumpla con los límites descritos en el literal b) de este numeral, según corresponda, y se encuentre en programa o plan de ajuste con la SFC deberá presentar una comunicación de la SFC en la que conste que la entidad está cumpliendo con los compromisos acordados.
Para los casos de procesos de reorganización institucional, en los términos del artículo 23 de la Resolución 6/200l JDBR, los literales a) y b) de este numeral se certificarán con base en los estados financieros integrados con los cuales se formalizó el proceso de reorganización, aprobados por la SFC y certificados por el revisor fiscal y el representante legal de la entidad.
5.4. Requisitos adicionales para entidades del grupo C
En adición a los requisitos generales, las entidades del grupo C deberán cumplir con la relación de patrimonio total a capital pagado igual o mayor a uno, cuyo cumplimiento deberá estar certificado por el representante legal y el revisor fiscal.
5.5. Requisitos adicionales para entidades del grupo D
En adición a los requisitos generales, las entidades administradoras del régimen pensional de prima media deberán cumplir con la relación de patrimonio total a capital pagado igual o mayor a uno, cuyo cumplimiento deberá estar certificado por el representante legal y el revisor fiscal.
La DTN solo deberá cumplir con estar afiliado al SEBRA, o al sistema que lo sustituya.
6. Requisitos de mantenimiento como agente colocador de OMA
Para mantener la calidad de ACO las entidades deberán cumplir de manera permanente con los requisitos establecidos en el numeral 5º de esta CRE, cuya acreditación se realizará conforme a lo dispuesto en el presente numeral.
6.1. Requisitos adicionales para operaciones de expansión y contracción
Para efectos de mantener la disponibilidad de acceso a las operaciones de expansión y contracción, transitoria y definitiva, los ACO deberán actualizar el numeral 5.1, así:
a) Trimestralmente la información correspondiente al literal d) y e).
b) Anualmente, con los requisitos de corte a junio, el literal c).
c) Los literales f) e i) siempre que se presente alguna novedad.
d) El literal j) siempre que lo requiera el BR.
6.2. Requisitos adicionales para operaciones de expansión realizadas por establecimientos de crédito
En adición a los requisitos generales y para' mantener la disponibilidad de acceso a las operaciones de expansión, los establecimientos de crédito deberán cumplir con los requisitos del numeral 5.2 de esta CRE. El procedimiento para acreditar su cumplimiento es el siguiente:
a) Mensualmente: Los literales a) y b) del numeral 5.2, Conforme a la información mensual suministrada por la SFC al BR.
1. El literal c) del numeral 5.2, con base en el corte de los estados financieros a marzo, junio, septiembre y diciembre.
2. Los literales d) al i) del numeral 5.2, a la fecha de la certificación.
6.3. Requisitos adicionales para operaciones de expansión realizadas por sociedades fiduciarias, sociedades comisionistas de bolsa, SAF-PyC y SAF-P
En adición a los requisitos generales y para mantener la disponibilidad de acceso a las operaciones de expansión, las sociedades fiduciarias, comisionistas de bolsa, SAF-PyC y SAF-P deberán cumplir con los requisitos del numeral 5.3 de esta CRE, El procedimiento para acreditar su cumplimiento es el siguiente:
a) Mensualmente: El literal a) del numeral 5.3, conforme a la información mensual suministrada por la SFC al BR.
1. El literal b) del numeral 5.3, según corresponda, con base en el corte de los estados financieros a marzo, junio, septiembre y diciembre.
2. Los literales c) al h) del numeral 5.3, a la fecha de la certificación.
6.4. Requisitos adicionales para operaciones de expansión realizadas por entidades del grupo C
En adición a los requisitos generales y para mantener la disponibilidad de acceso a las operaciones de expansión las entidades del grupo C deberán cumplir con el numeral 5.4, conforme a la información mensual suministrada por la SFC al BR.
6.5. Procedimiento para el cumplimiento de los requisitos trimestrales
Para el caso de los requisitos de cumplimiento con periodicidad trimestral estipulados en los numerales 6.1 y 6.2 o 6.3, según corresponda, se deberá observar lo siguiente:
a) Dichos requisitos se deberán diligenciar en los formatos que se encuentran disponibles en la web del BR www.banrep.org en la sección reglamentación, monetaria, expansión y contracción monetaria, asunto 4.
b) La transmisión de los formatos y anexos correspondientes se realizará a través del sistema de transferencia de archivos del BR (WSEBRA-HTRANS) o el que lo sustituya, utilizando el link correspondiente a “Novedades de los agentes del sistema financiero-Envío” para transmitir el archivo comprimido. Para conocer el estado de su envío deberá consultarse el link “Novedades de los agentes del sistema financiero-Recepción”.
c) Para el envío de la información, los formatos y anexos deberán estar firmados por el representante legal y el revisor fiscal, atendiendo los pasos descritos en los anexos de esta CRE.
d) La información trimestral debe corresponder al corte de los estados financieros a marzo, junio, septiembre y diciembre. Dicha información deberá ser enviada a más tardar dentro de los 10 días hábiles siguientes al vencimiento del plazo de transmisión de estados financieros a la SFC. Esta fecha se publicará en la web del BR, en la cartelera electrónica ACO en W-Sebra, y/o en los medios que considere pertinente el BR.
e) Cuando la SFC extienda a una entidad el plazo de transmisión de estados financieros, esta última deberá enviar al BR una comunicación expedida por la SFC hasta la fecha límite de cumplimiento trimestral. En este caso, los 10 días hábiles se contarán a partir del nuevo plazo fijado por la SFC.
6.6. Procesos de reorganización
Cuando se adelante un proceso de reorganización institucional, definido en los términos del artículo 23 de la Resolución 6/2001 JDBR, el ACO deberá cumplir con el envío de la siguiente documentación legal al correo corporativo DODM_ACO@banrep.gov.co:
b) Extracto de las actas de las asambleas generales de accionistas de las entidades, en las cuales se haya aprobado el compromiso del proceso de reorganización.
c) Copia de la resolución o comunicación mediante la cual la SFC manifiesta su conformidad con el proceso de reorganización.
d) Adicionalmente, una vez formalizado el proceso de reorganización, la entidad absorbente o adquirente deberá enviar a la brevedad posible los siguientes documentos del numeral 5.1, donde se refleje dicho proceso de reorganización.
iii) Copia de la nueva relación de accionistas o asociados con participación superior al 1 % en el capital de la entidad, firmada por el representante legal.
7. Suspensión para agentes colocadores de OMA
7.1. Suspensión para operaciones de expansión y contracción
El BR suspenderá a los ACO cuando incumplan con los requisitos de mantenimiento establecidos en el numeral 6.1, cuando no envíe la información correspondiente dentro de los plazos señalados ó se presente alguno de los siguientes eventos:
a) El BR considere que la capacidad técnica, administrativa y/o operativa no es la adecuada.
b) Se determine que se ha suministrado información falsa, incompleta o no vigente.
c) La entidad sea objeto de suspensión y/o expulsión como resultado de un proceso disciplinario por parte del AMV.
d) La entidad realice un proceso de reorganización institucional y el mismo no sea informado al BR en los términos previstos en el numeral 6.6.
Los agentes colocadores de OMA que estén suspendidos por incumplimiento de los requisitos de mantenimiento podrán realizar nuevamente operaciones de expansión y contracción cuando cumplan con los mismos conforme a la manifestación que efectúe el revisor fiscal y representante legal, la SFC, Fogafin, Fogacoop o el AMV.
7.2. Suspensión de operaciones de expansión para establecimientos de crédito
El BR suspenderá a los establecimientos de crédito cuando incumplan con los requisitos de mantenimiento establecidos en el numeral 6.2 de esta CRE o no envíen la información correspondiente dentro de los plazos señalados.
Sin perjuicio de lo dispuesto en este numeral, el BR podrá suspender a la entidad que incumpla con tales requisitos, de acuerdo con la manifestación que efectúe la SFC, Fogafin, Fogacoop o el AMV.
Los establecimientos de crédito que estén suspendidos para realizar operaciones de expansión continuarán autorizados para realizar operaciones de contracción transitoria y definitiva. Estas entidades podrán realizar nuevamente operaciones de expansión cuando cumplan con los requisitos del numeral 6.2 de esta CRE, conforme a la manifestación que efectúe el revisor fiscal y representante legal, la SFC, Fogafin, Fogacoop o el AMV.
En el caso de estar suspendido por no haber enviado la información pertinente podrán realizar nuevamente operaciones de expansión cuando cumplan a cabalidad con la documentación exigida.
7.3. Suspensión de operaciones de expansión para sociedades fiduciarias, sociedades comisionistas de bolsa, SAF-PyC y SAF-P
El BR suspenderá a las sociedades fiduciarias, comisionistas de bolsa, SAF-PyC y SAP-P cuando incumplan con los requisitos de mantenimiento establecidos en el numeral 6.3 de esta CRE, o no envíen la información correspondiente dentro de los plazos señalados.
Sin perjuicio de lo dispuesto en este numeral, el BR podrá suspender a la entidad que incumpla con tales requisitos, de acuerdo con la manifestación que efectúe la SFC, Fogafin o el AMV.
Las sociedades fiduciarias, sociedades comisionistas de bolsa, las SAF-PyC y las SAF-P que estén suspendidas para realizar operaciones de expansión continuarán autorizadas para realizar operaciones de contracción transitoria y definitiva. Estas entidades podrán realizar nuevamente operaciones de expansión, cuando cumplan con los requisitos del numeral 6.3 de esta CRE, conforme a la manifestación que efectúe el revisor fiscal y representante legal, la SFC, Fogafin o el AMV.
7.4. Suspensión para operaciones de expansión realizadas por entidades del grupo C
El BR suspenderá a las entidades del grupo C cuando incumplan con los requisitos de mantenimiento establecidos en el numeral 6.4 de esta CRE o no envíen la información correspondiente dentro de los plazos señalados.
Las entidades que estén suspendidas para operaciones de expansión podrán realizar operaciones de contracción transitoria y definitiva. Las mismas podrán realizar nuevamente operaciones de expansión cuando dicha razón sea igualo mayor a uno.
8. Cancelación como agente colocador de OMA (ACO)
La entidad perderá su condición de ACO cuando:
a) El tiempo de suspensión para operaciones de expansión y contracción en los casos señalados en el numeral 7.1 de esta CRE supere el plazo de seis meses.
b) El tiempo de suspensión para operaciones de expansión en un establecimiento de crédito supere los siguientes plazos para los literales del numeral 5.2, así:
1. Seis meses para los casos de los literales a), b), c), g), h) e i).
2. Un año para los casos de los literales e) y f).
3. Cuatro años para el caso del literal d).
c) El tiempo de suspensión para operaciones de expansión en una sociedad fiduciaria, sociedad comisionista de bolsa, SAF-PyC y SAF-P, supere los siguientes plazos del numeral 5.3, así:
1. Seis meses para los casos de los literales a), b), f), g) y h).
2. Un año para los casos de los literales d) y e).
3. Cuatro años para el caso del literal c).
El tiempo de suspensión para operaciones de expansión en el grupo C, de acuerdo con el numeral 5.4 supere seis meses.
e) Se cancele la afiliación al SEBRA o al que lo sustituya. Se cancele la vinculación al DCV o al que lo sustituya.
g) La entidad solicite a la SFC la cancelación de la licencia de funcionamiento.
h) Haya culminado el proceso de liquidación.
i) Por solicitud expresa de la entidad.
j) Para sociedades comisionistas de bolsa, se cancele la inscripción en el Registro Nacional de Valores y Emisores, Registro Nacional de Agentes del Mercado de Valores y/o el registro en la Bolsa de Valores de Colombia.
k) Como resultado de un proceso de reorganización institucional, definido en los términos del artículo 23 de la Resolución 6/2001 JDBR, la entidad sea objeto de desmonte de operaciones, disolución, liquidación voluntaria o modificación de su objeto social. Dicha cancelación se hará efectiva a partir de la fecha en la que se protocolice el proceso de reorganización.
La entidad que pierda su calidad como ACO podrá recuperarla cuando cumpla con todos los requisitos exigidos como si litera a solicitar su admisión por primera vez.
9. Efectos de errores en la presentación de ofertas y de incumplimientos
Los ACO tendrán sanciones en caso de errores en la presentación de la oferta o postura, incumplimiento de la oferta o incumplimiento de la operación pactada. Dichas sanciones se aplicarán sobre operaciones de expansión y contracción, transitoria o definitiva.
Se entiende por error en la presentación de la oferta o postura, las fallas de procedimiento en los procesos electrónicos o en los de contingencia, que se registren cuando el ACO realice operaciones con el BR.
Se entiende por incumplimiento de la oferta cuando el ACO no hace efectiva la entrega de valores o dinero suficientes para que, a su vez, el BR pueda entregar el dinero o valores según la oferta aprobada dentro de la respectiva subasta.
Se entiende por incumplimiento de la recompra o reventa cuando no se hace efectivo el compromiso de devolver el dinero o valores dentro del plazo establecido para la operación correspondiente.
Las sanciones serán más gravosas dependiendo del número de veces que el ACO haya incurrido en el mismo error o incumplimiento dentro de los últimos doce meses contados por año corrido a partir de la ocurrencia del primer evento, el tipo de operación que se incumpla y el retraso en el cumplimiento definitivo de la operación. Las sanciones podrán consistir en sobrecostos pecuniarios y/o sanción de suspensión para realizar nuevas operaciones, independientemente del costo que se genere por el uso de los recursos.
Los sobrecostos pecuniarios se calcularán como el interés generado sobre el valor nominal de la operación incumplida a una tasa de interés pactada (en términos efectivos y vigente en la fecha original de cumplimiento de la operación) más un margen (en puntos básicos -p.b.- que se añade linealmente) por un número de días hábiles.
Específicamente, sobrecosto pecuniario = valor nominal de la operación incumplida * [(1 + tasa de interés pactada + margen adicional) ^ (número de días hábiles /365) -1].
La sanción de suspensión podrá ser: i) el retiro de la(s) postura(s) de la subasta o, ii) la suspensión temporal para operaciones transitorias, de acuerdo con el numeral 9.1 de esta CRE o para operaciones definitivas, de acuerdo con el numeral 9.2 de esta CRE.
Para el evento de incumplimiento para la recompra o reventa se tendrán en cuenta dos clases de retrasos. El primero (retraso A) que comprende cuando el pago o transferencia ocurre después de la hora de cierre del portal de acceso al SEBRA, pero antes del cierre de la segunda sesión de la compensación de cheques del mismo día de vencimiento de la operación. El segundo (retraso B) que comprende cuando el pago o transferencia ocurre después del cierre de la segunda sesión de la compensación de cheques del mismo día de vencimiento de la operación.
Por su parte, el incumplimiento de la operación se determinará una vez ocurra el cierre de la segunda sesión de la compensación de cheques del mismo día de vencimiento de la operación. En consecuencia, el BR podrá disponer del dinero o títulos, los cuales serán liquidados con el precio correspondiente a la fecha de incumplimiento mencionada, publicado por el proveedor de precios para valoración autorizado por la SFC.
9.1. Operaciones de expansión y contracción transitoria
A continuación se indican los sobrecostos pecuniarios y las sanciones de suspensión que se aplicarán por errores en la presentación de ofertas e incumplimientos en operaciones de expansión y contracción transitoria.
Hoja 4-18
(Nota: Reemplazada por la Circular Reglamentaria DODM-142 del 23 de noviembre de 2012 del Banco de la República)
Nº de veces(**)
Sobrecosto pecuniario
Sanción de suspernsión
Error en la presentación de la oferta o postura
La de la operación
100 p.b.
Incumplimiento de la recompra o reventa(*)
p.b. Puntos básicos
(*) Sus consideraciones son igualmente aplicables para operaciones overnight provenientes de compensación o de intradía.
(**) Acumuladas en un año corrido.
Para las operaciones de expansión y contracción transitoria la sanción de suspensión será extensiva a todas las operaciones de mercado abierto. El sobrecosto pecuniario y las sanciones de suspensión aplicarán sin perjuicio de que el BR disponga de los recursos o títulos que le hayan sido entregados en desarrollo de la operación, conforme al artículo 14 de la ley del mercado de valores.
9.2. Operaciones de expansión y contracción definitiva
Este cuadro muestra los sobrecostos pecuniarios y las sanciones de suspensión que se aplicarán por incumplimientos en operaciones de expansión y contracción definitiva:
Incumplimiento operación de contado(*)
Ventanilla de expansión transitoria
Los pactados para el cumplimiento de la operación y como mínimo un día
Incumplimiento operación a futuro
350 p.b.
El número de días entre la fecha de realización y de la subasta y la fecha de cumplimiento
3 Subastas en operaciones de contado y a futuro
10 Subastas en operaciones de contado y a futuro
Por plazo indefinido de subastas
p.b. Puntos básicos.
(*) El efecto de la sanción de suspensión será extensiva a todas las operaciones de mercado abierto transitorias.
En caso de error en la presentación de la oferta se procederá a retirar la oferta de la subasta.
Hoja 4-19
Para las operaciones realizadas a través del SEN se aplicarán los sobrecostos pecuniarios y las sanciones de suspensión correspondientes a las operaciones definitivas de contado, previstas en este numeral. Tales sanciones no se sujetarán a lo dispuesto en el artículo sobre cumplimiento de operaciones descrito en el reglamento de operación del SEN.
9.3. Normas generales en la presentación de ofertas
Hacen parte de esta CRE la descripción de los formatos y anexos, el instructivo para su diligenciamiento y la nomenclatura de los archivos para reportar electrónicamente al BR los requisitos de mantenimiento a que hace referencia el numeral 6º de esta CRE, según se relaciona en los siguientes anexos:
Anexo 1 Descripción e instructivo de diligenciamiento de los formatos y anexos.
Anexo 2 Nomenclatura para la generación de archivos.
Anexo 3 Modelo de formatos.
(Nota: Reemplazada por la Circular Reglamentaria Externa 142 de agosto 24 de 2012 del Banco de la República)
Cada formato de excel que se requiera ser enviado al BR deberá ser firmado con un certificado de firma digital emitido por una entidad autorizada por la Superintendencia de Industria y Comercio, que garantice, entre otros, la autenticidad, integridad y no repudio de la información transmitida, conforme a lo establecido en la Ley 527 de 1999, el Decreto Reglamentario 1747 de 2000 y la Circular Única 10 de la Superintendencia de Industria y Comercio.
El ACO enviará vía HTRANS la información requerida diligenciando los formatos de excel (versión 97-2003-extensión .xls) y los anexos en PDF descritos a continuación, dentro de los plazos establecidos en la presente CRE.
Formato 1 “Certificación para establecimientos de crédito” con firma digital del representante legal;
Formato 2 “Certificación para establecimientos de crédito” con firma digital del revisor fiscal;
Formato 3 “Relación actualizada de accionistas o asociados”, con firma digital del representante legal;
Formato 4 “Certificación para sociedades fiduciarias, sociedades comisionistas de bolsa, SAF-PyC y SAF-P”, con firma digital del representante legal;
Formato 5 “Certificación para sociedades fiduciarias, sociedades comisionistas de bolsa, SAF-PyC y SAF-P”, con firma digital del revisor fiscal;
Anexo 2 “Certificado de existencia y representación legal expedido por la SPC”;
Anexo 3. “Plan de ajuste con la SPC”, en caso de incumplimiento de los numerales 5.2 o 5.3, según corresponda.
2. Instructivo de diligenciamiento
Los modelos de los formatos se encuentran disponibles en la web del BR www.banrep.org en la sección reglamentación, monetaria, expansión y contracción monetaria, asunto 4.
a) Formatos 1, 2, 4 y 5. A continuación se describen las características y especificaciones del contenido de los campos sombreados en las plantillas, que son de obligatorio diligenciamiento:
Entidad y revisoría fiscal. Los formatos deben ser diligenciados de manera independiente por el representante legal y el revisor fiscal. En los formatos diligenciados por el representante legal (Formatos 1 o 4) se debe incluir la razón social de la entidad que actúa como ACO. Los diligenciados por el revisor fiscal (Formatos 2 o 5) deben incluir la razón social de la entidad que actúa como ACO y la razón social de la firma de auditoría a la que pertenece.
Campos (SI-NO) para marcar con “X”: Solo puede escogerse una opción. En el caso de la pregunta correspondiente a la parte de “estados financieros con corte a”, es necesario justificar el incumplimiento en el campo “Comentarios”, y adjuntar el anexo 3. En la parte correspondiente a “la fecha de la certificación”, en caso de que la entidad no dé cumplimiento a alguno(s) de los requisitos establecidos en los numerales 5.2 o 5.3, según corresponda, se deben incluir las observaciones pertinentes en el campo “Comentarios”.
Nombre entidad-ACO. Corresponde a la razón social de la entidad que actúa como ACO.
Nombre de accionistas y asociados: Corresponde al nombre completo de cada uno de los accionistas o asociados (personas naturales y/o jurídicas),
Hoja 2-A1-3
Participación porcentual: El formato de estas celdas se encuentra predefinido como porcentaje, para diligenciarse con dos decimales.
Fecha de diligenciamiento: Se diligencia en el siguiente orden, aaaammdd, sin guiones ni paréntesis. La fecha de diligenciamiento deberá estar dentro del límite establecido en esta CRE.
e) Anexos l, 2 y 3. Deben guardarse como archivos con extensión .pdf.
En todos los casos, los formatos y anexos que apliquen deben enviarse en un archivo comprimido con extensión .zip.
Hoja 2-A2-1
Nomenclatura para la generación de archivos
A continuación se define el estándar del nombre de los archivos de los formatos y anexos, y el nombre del archivo comprimido, los cuales deben conservar el orden establecido, con guiones de separación, como se indica enseguida:
Según corresponda, los formatos y anexos deben tener la terminación de archivo “.xls” o “.pdf” y sus respectivas firmas digitales. Las variables a identificar son las siguientes:
Número del formato
Trimestre requerido
F1 o el que corresponda
El correspondiente a la entidad, compuesto por cinco dígitos
Año y mes en el siguiente orden (aamm)
Ejemplo de formato: ACO-FI-01001-1103.xls.XXX
ACO Sigla estándar para todos los archivos
F1 Formato1
01001 Código Sebra
1103 Año y mes
.xls Extensión de exce1 versión 97-2003
XXX Extensión correspondiente a la entidad de certificación digital
Ejemplo de anexo: ACO-A1-01001-1103.pdf
A1 Anexo 1
.pdf extensión formato del documento
2. Nombre del archivo comprimido
Los formatos y anexos que sea necesario diligenciar deben comprimirse en un archivo .zip el cual debe tener la siguiente estructura:
Hoja 2-A2-2
Ejemplo de archivo comprimido: ACO-01002-1103.zip
ACO Sigla estándar para el archivo.
.zip Extensión para comprimir los archivos
Hoja 2-A3-1
(Nota: Reemplazada por la Circular Reglamentaria DODM-142 del 31 de julio de 2012 del Banco de la República)
Asunto 4: Control de riesgo para las operaciones de expansión y contracción monetaria requisitos de mantenimiento para establecimientos de crédito que actúan como agentes colocadores de OMA
Circular Reglamentaria Externa DODM-142
Estados financieros con corte a-aaaammdd:
¿La entidad cumple con los límites individuales de crédito y de concentración de riesgos?
A la fecha de esta certificación-aaaammdd:
¿La entidad está bajo toma de posesión por parte de la SFC en la que se haya determinado que debe ser objeto de liquidación; o, en la que en el acto de toma de posesión, cualquiera sea su objeto o en su desarrollo se haya decidido el cierre temporal de la entidad y/o la suspensión transitoria de nuevas operaciones de captación y colocación de recursos?
¿La entidad se ha declarado en estado de liquidación?
¿La entidad está incumpliendo las instrucciones u órdenes de capitalización o recapitalización, impartidas por la SFC?
¿La entidad ha suspendido el pago de sus obligaciones por carencia de fondos o fondos insuficientes?
¿La entidad ha incumplido el pago de una operación de apoyo de liquidez dentro de los 180 días calendario anteriores?
¿La entidad registra saldo por concepto de pasivos para con el público?
Hoja 2-A3-2
Formato 2 “Certificación para establecimientos de crédito” con firma digital del revisor fiscal.
Hoja 2-A3-3
Formato 3 “Relación actualizada de accionistas o asociados”, con firma digital del representante legal.
NIT Agente colocador de OMA
Nombre entidad-ACO
Identificación accionistas o asociados (personas naturales y/o jurídicas)
Nombre de los accionistas (personas naturales y/o jurídicas)
Participación >1%
Fecha de diligenciamiento aaaammdd
Hoja 2-A3-4
Formato 4 “Certificación para sociedades fiduciarias, sociedades comisionistas de bolsa, SAF-PyC y SAF-P”, con firma digital del representante legal.
Asunto 4: Control de riesgo para las operaciones de expansión y contracción monetaria requisitos de mantenimiento para sociedades fiduciarias, sociedades comisionistas de bolsa, SAF-PyC y SAF-P, que actúan como agentes colocadores de OMA
Para sociedades Fiduciarias. ¿Cumple con la normatividad correspondiente a límites de conformación, limites de inversión y concentración de riesgos en las carteras colectivas, fondos administrados y/o cuentas de margen?
Para sociedades comisionistas de bolsa. ¿Cumple con la normatividad correspondiente a límites de conformación, límites de inversión y concentración de riesgos en las carteras colectivas, portafolios de terceros y/o cuentas de margen, y con el límite a la posición global bruta de las operaciones a plazo y carrusel, respecto al patrimonio técnico de la sociedad?
Para SAFPyC y SAF-P. ¿Cumple con la normatividad correspondiente a los límites máximos del patrimonio técnico en los fondos que administran y para la conformación de sus portafolios?
¿La entidad se encuentra bajo toma de posesión por parte del organismo supervisor en la que se haya determinado que debe ser objeto de liquidación; o, en la que en el acto de toma de posesión, cualquiera sea su objeto o en su desarrollo se haya decidido el cierre temporal de la entidad y/o la suspensión de nuevas operaciones?
¿La entidad ha cancelado la totalidad de las carteras colectivas y fideicomisos en el caso de sociedades fiduciarias, fondos que administran en el caso de SAF-PyC y SAF-P y contratos de comisión para la compra y venta de valores, portafolio de terceros y carteras colectivas en el caso de sociedades comisionistas de bolsa?
¿La entidad está incumpliendo las instrucciones u órdenes de capitalización o recapitalización impartidas por la SFC?
¿La sociedad y/o los fondos que esta administra han suspendido el pago de sus obligaciones por carencia de fondos o fondos insuficientes?
Para sociedades comisionistas de bolsa, ¿La entidad se encuentra en estado de inactividad o suspensión de sus actividades comerciales?
Hoja 2-A3-5
Formato 5 “Certificación para sociedades fiduciarias, sociedades comisionistas de bolsa, SAF-PyC y SAF-P”, con firma digital del revisor fiscal.

References: artículo 18
 artículo 23
 Resolución 
 artículo 23
 Resolución 
 artículo 23
 Resolución 
 artículo 23
 Resolución 
 resolución 
 artículo 23
 Resolución 
 artículo 14