Source: https://www.iberley.es/temas/normas-conducta-plataformas-financiacion-participativa-58961
Timestamp: 2017-03-23 10:22:09+00:00

Document:
Normas de conducta en las plataformas de financiación participativa | Iberley
Normas de conducta en las plataformas de financiación participativa
Documentos relacionadosJurisprudencia Sentencia Civil Nº 19/2016, AP - Madrid, Sec. 11, Rec 31/2015, 24-01-2016 Órden: Civil
PRIMERO.-En la demanda que da inicio a este proceso los demandantes D.
Augusto y DÑA.
Maite , ejercitan contra BARCLAYS BANK, S.A., acción principal solicitando que se declare la nulidad de los contratos de suscripción de bonos estructurados 'Cesta Autocancelable FTEL + BNP a 5 años', y se condene a la demandada a la devolución de la suma de 32.879,40 euros; y acción subsidiaria, para el caso de que no se admita la declaración de nulidad, a fin de que se declare el incumplimiento por p... Sentencia Civil Nº 181/2014, AP - Valladolid, Sec. 3, Rec 142/2014, 08-10-2014 Órden: Civil
Num. Recurso: 142/2014
Sentencia CIVIL Nº 258/2016, AP - Barcelona, Sec. 1, Rec 916/2014, 29-06-2016 Órden: Civil
Recio Córdova, Antonio Ramón
Num. Recurso: 916/2014
PRIMERO.- Planteamiento y resolución del litigio en la instancia.
1. La parte actora ejercita, entre otras, acción de indemnización de daños y perjuicios frente CATALUNYA BANC, SA (sucesora en el negocio bancario de CAIXA CATALUNYA), por el incumplimiento de dicha demandada de las obligaciones legales que le incumbían en la venta de las Obligaciones de Deuda Subordinada 8ª Emisión por importe de 20.000 euros.
Precisa en su demanda que en el año 2008 la Sra.
Genoveva , tras fallecer su m... Sentencia Civil Nº 360/2015, AP - Barcelona, Sec. 13, Rec 575/2014, 17-11-2015 Órden: Civil
Num. Recurso: 575/2014
PRIMERO.- La sentencia de primera instancia, tras estimar la demanda formulada por D.
Teresa contra CATALUNYA BANC S.A., declaró la nulidad de la orden de suscripción de obligaciones de deuda subordinada suscrita por los actores en fecha 5 de febrero de 2007 y condenó a la demandada a pagar a los demandantes la cantidad de 44.326,12 €, con más el interés legal desde la fecha de la interpelación judicial hasta la de esta sentencia y el interés legal incrementado en dos ... Sentencia Civil JPI Getafe, Sec. 4, Rec 198/2013, 20-02-2014 Órden: Civil
Tribunal: Juzgado De Primera Instancia - Getafe
Achaerandio Guijarro, Francisco Javier
PRIMERO.-Posiciones de las partes.-
Ejercita la parte demandante una acción de nulidad contractual (más bien anulabilidad), al amparo de lo dispuesto en el
Art. 1.261 , 1262 , 1265 , 1290 y 1300 CC , en relación a la jurisprudencia concordante, a fin de obtener la declaración de nulidad de pleno derecho de los contratos de adquisición y compraventa de los valores convertibles en acciones Santander S.A., suscrito en octubre de 2007 entre ambas partes, y aportados como documento númer... Ver más documentos relacionados
Protección del inversor en las plataformas de financiación participativa Órden: Mercantil
Los inversores podrán ser acreditados o no acreditados. En el caso de los proyectos definidos en el artículo 50.1 b) y c) de la Ley 5/2015, de 27 de abril, (1) tendrán la consideración de inversor acreditado:
a) Las personas físicas y jurídicas a las que se refieren las letras a), b) y d) del artículo 78 bis.3 de la Ley 24/1988, de 28 de julio, del Mercado de Valores. b) Los empresarios que individualmente reúnan, al menos, dos de las siguientes condiciones:
1.º Que el total de las pa... El contrato de gestión de cartera de valores Órden: Mercantil
Según el art. 46 de la Ley 5/2015, de 27 de abril, de fomento de la financiación empresarial, son plataformas de financiación participativa las empresas autorizadas cuya actividad consiste en poner en contacto, de manera profesional y a través de páginas web u otros medios electrónicos, a una pluralidad de personas físicas o jurídicas que ofrecen financiación a cambio de un rendimiento dinerario, denominados inversores, con personas físicas o jurídicas que solicitan financiación ... Régimen sancionador de las operaciones bursátiles Órden: Mercantil
En el caso de personas jurídicas, las facultades que corresponden a la Comisión Nacional del Mercado de Valores podrán ejercerse igualmente sobre quienes ... Ver más documentos relacionados
Demanda a entidad bancaria por venta de participaciones preferentes Fecha última revisión: 20/05/2016 NOTA: Las participaciones preferentes son acciones o valores emitidos por bancos, cajas de ahorros o financieras que no tienen el carácter de las acciones ordinarias, ya que no confieren derecho de voto ni tampoco cuota en el capital de la sociedad, aunque sí tienen prioridad de cobro sobre los accionistas (de ahí su definición de "preferentes"). Tampoco estamos ante depósitos con rentabilidad fija. En realidad son emisiones de deuda perpetuas, sin un plazo definido, ya que no tienen vencim... Modelo de solicitud de autorizacion de familiares de inversor, emprendedor, profesional altamente cualificado, extranjero en formación, investigación o trasladado intraempresarial (Modelo MI-F). Ley 14/2013, de 27 de septiembre Fecha última revisión: 11/05/2016 Modelo de solicitud de autorización residencia para inversor, emprendedor, profesional altamente cualificado, investigador, o trabajador que efectúe movimientos intraempresariales (Ley 14/2013, de 27 de septiembre) Fecha última revisión: 11/05/2016 Acuerdo de ampliación de capital con prima de emisión Fecha última revisión: 29/02/2016 En los aumentos del capital social será lícita la creación de participaciones sociales y la emisión de acciones con prima. La prima deberá satisfacerse íntegramente en el momento de la asunción de las nuevas participaciones sociales o de la suscripción de las nuevas acciones. (Art. 298 Ley Sociedades de Capital)
En [CIUDAD], a [DIA] de [MES] de [ANIO], siendo las [HORA] horas, se hallan reunidos en el domicilio social la totalid... Comunicación del propósito de transmitir participaciones sociales en una sociedad de responsabilidad limitada Fecha última revisión: 20/03/2015 NOTA: El socio que se proponga transmitir su participación o participaciones deberá comunicarlo por escrito a los administradores, haciendo constar el número y características de las participaciones que pretende transmitir, la identidad del adquirente y el precio y demás condiciones de la transmisión.
Dichas participaciones son de dos tipos, unas con un valor nominal de 6,01 euros que conceden a su titular el derecho a emitir dos votos, y otras con un valor nominal de 3,01 euros que conceden a su titular el derecho a emitir un voto. Se pregunta si las participaciones sociales de la que es titular el consultante tienen la consideración de valores homogén... Caso práctico: Cuotas participativas de una Caja de Ahorros suspendidas de cotización y posibilidad de computar una pérdida patrimonial en el IRPF. Fecha última revisión: 29/01/2015 PLANTEAMIENTO
En relación con esta cuestión, la disposición adicional quinta de la Ley 62/2003, de 30 de diciembre, de medidas fiscales, administrativas y del... Análisis de respuesta del ICAC sobre obligaciones de comunicación de los auditores Fecha última revisión: 13/03/2017 La consulta al ICAC realizada versa sobre las siguientes leyes:
a).... Caso práctico: Caso de compra de acciones de autocartera Fecha última revisión: 15/12/2016 Ejemplo: autocartera
La sociedad XYZ, que no cotiza en bolsa, posee un capital social de 10.000 €, correspondiendo a 1.000 acciones de 10 €. La junta general acuerda adquirir acciones propias por la cuantía máxima permitida. Dichos títulos son adquiridos a 12 €/acc. La adquisición conlleva el pago de 10 € de gasto. Posteriormente la sociedad decide vender las acciones en cartera, que son adquiridas por un inversor por 1.500 €, de esta enajenación se deriv... Caso práctico: Procedimiento de comprobación de valores de participaciones accionariales incluidas en la masa hereditaria: imposibilidad de utilización del sistema de capitalización. Fecha última revisión: 23/02/2015 PLANTEAMIENTO
Resolución Vinculante de DGT, V2258-12, 26-11-2012 Órgano: Sg De Impuestos Sobre La Renta De Las Personas Físicas
Normativa Ley 35/2006. Art. 7 y 33Cuestión Tributación en el IRPF de las indemnizaciones percibidas.DescripciónComo consecuencia de una indebida inclusión en el registro de morosos, una operadora de telefonía ha satisfecho al consultante, en ejecución de un laudo arbitral, 3.000 euros en concepto de indemnización por daños morales y adicionalmente 90,88 euros en concepto de indemnización por interrupción injustificada del suministro. Contestación Con un carácter general, la regulaci... Resolución Vinculante de DGT, V0185-06, 30-01-2006 Órgano: Sg De Impuestos Sobre La Renta De Las Personas Físicas
NormativaTRLIS RDLeg 4/2004 art. 9-1CuestiónSi dicha entidad está exenta del Impuesto sobre SociedadesDescripciónLa entidad consultante es una sociedad anónima, vinculada a una Comunidad Autónoma, cuyo objeto social es la divulgación de las técnicas y sistemas de producción y mejora ganadera, así como los métodos de gestión en el sector ganadero de la Comunidad Autónoma.ContestaciónEl artículo 9.1 del texto refundido de la Ley del Impuesto sobre Sociedades, aprobado por el Real Dec... Resolución Vinculante de DGT, V0182-06, 30-01-2006 Órgano: Sg De Impuestos Sobre La Renta De Las Personas Físicas
NormativaTRLIS RDLeg 4/2004 art. 9-1CuestiónSi dicha entidad está exenta del Impuesto sobre SociedadesDescripciónLa entidad consultante es una sociedad anónima, participada al 100 por 100 por el ente público Radiotelevisió de les Illes Balears, cuyo objeto social es la gestión mercantil del servicio público de televisión de la Comunidad Autónoma de les Illes Balears.ContestaciónEl artículo 9.1 del texto refundido de la Ley del Impuesto sobre Sociedades, aprobado por el Real Decreto L... Resolución Vinculante de DGT, v0184-06, 30-01-2006 Órgano: Sg De Impuestos Sobre La Renta De Las Personas Físicas
NormativaTRLIS RDLeg 4/2004 art. 9-1CuestiónSi dicha entidad está exenta del Impuesto sobre SociedadesDescripciónLa entidad consultante es una sociedad anónima, participada al 100 por 100 por el ente público Radiotelevisió de les Illes Balears, cuyo objeto social es la gestión mercantil del servicio público de televisión de la Comunidad Autónoma de les Illes Balears.ContestaciónEl artículo 9.1 del texto refundido de la Ley del Impuesto sobre Sociedades, aprobado por el Real Decreto L... Resolución de ICAC, 5, 01-09-2011 Órgano: Instituto Contable Y Auditoria De Cuentas
CuestiónSobre
determinadas cuestiones relacionadas con el Deber de información regulado
en la Disposición adicional tercera de la Ley 15/2010, de 5 de julio, de
modificación de la Ley 3/2004, de 29 de diciembre, por la que se establecen
DescripciónDisposición adicional tercera de la Ley 15/2010, de 5 de julio, de modificación
de la Ley 3/2004, de 29 de diciembre. Deber de información sobre apla... Ver más documentos relacionados
Las plataformas de financiación participativa deberán ejercer su actividad de acuerdo con los principios de neutralidad, diligencia y trasparencia y con arreglo al mejor interés de sus clientes (tanto los promotores como los inversores).La información que proporcionen a sus clientes sobre los derechos y obligaciones que asumen al operar a través de la plataforma de financiación participativa deberá ser clara, oportuna, suficiente, accesible, objetiva y no engañosa. Según el Art. 61 ,Ley 5/2015, de 27 de abril, de fomento de la financiación empresarial, las plataformas de financiación participativa deberán incluir, de forma accesible, permanente, actualizada, gratuita y fácilmente visible en la página web de la plataforma:a) El funcionamiento básico de la plataforma, incluida la forma de selección de los proyectos de financiación participativa, la forma en la que se recibe y trata la información suministrada por los promotores y los criterios para su publicación, que deberán ser homogéneos y no discriminatorios.b) Advertencia de los riesgos que implica para los inversores la participación en préstamos o la suscripción de las acciones, participaciones u otros valores representativos de capital y obligaciones a través de la plataforma de financiación participativa y, en todo caso, el riesgo de pérdida total o parcial del capital invertido, el riesgo de no obtener el rendimiento dinerario esperado y el riesgo de falta de liquidez de la inversión.En el caso de financiación mediante emisión de acciones, se deberá informar además del riesgo de dilución de la participación en la sociedad, del riesgo de no recibir dividendos y del riesgo de no poder influir en la gestión de la sociedad.En el caso de financiación mediante emisión de participaciones sociales u otros valores representativos de capital, se deberá informar además del riesgo de dilución, del riesgo de no recibir dividendos, del riesgo de no poder influir en la gestión de la sociedad y de las restricciones a la libre transmisibilidad inherentes a su régimen jurídico.c) La advertencia de que la plataforma de financiación participativa no ostenta la condición de empresa de servicios de inversión, ni entidad de crédito y de que no está adherida a ningún fondo de garantía de inversiones o fondo de garantía de depósitos.d) La advertencia de que los proyectos de financiación participativa no son objeto de autorización ni de supervisión por la Comisión Nacional del Mercado de Valores ni por el Banco de España y de que la información facilitada por el promotor no ha sido revisada por ellos, ni, en el caso de emisión de valores, constituye un folleto informativo aprobado por la Comisión Nacional del Mercado de Valores.e) Las medidas y los medios organizativos adoptados para minimizar el riesgo de fraude y el riesgo operacional.f) En el caso de que la plataforma de financiación participativa proporcione información sobre el número o el porcentaje de incumplimientos, tasa de morosidad, la rentabilidad u otra variable análoga, deberá también informar sobre cómo define cada variable y cómo se han realizado los cálculos.g) Los procedimientos y medios a través de los cuales se invierte en los proyectos, ya sea mediante la suscripción de acciones, participaciones u otros valores representativos de capital y obligaciones o mediante la participación en la concesión de préstamos.h) Las tarifas aplicables a los inversores y a los promotores, el procedimiento de contratación y la forma de facturación.i) Las medidas adoptadas para evitar los conflictos de interés.j) Información acerca de los procedimientos y sistemas establecidos por los que se harán llegar al promotor los fondos de los inversores y por los que los inversores recibirán la remuneración de los capitales invertidos y en el caso de que exista intermediación en los pagos, el nombre de la entidad autorizada a prestar tal servicio y su número de registro.k) Los procedimientos y medios para la presentación de quejas y reclamaciones por parte de los clientes y los procedimientos para resolverlos.l) En su caso, los procedimientos y medios a través de los cuales la plataforma de financiación participativa ofrece algún servicio de recobro de deudas.m) Los mecanismos para que, en caso de cese de la actividad de la plataforma de financiación participativa, se sigan prestando todos o parte de los servicios a los que se comprometió frente a los proyectos de financiación participativa que hubieran obtenido financiación. También deberán informar de las consecuencias que conllevaría para los inversores y promotores la falta de activación de dichos mecanismos.n) La identidad de los auditores de la plataforma de financiación participativa. Conflictos de interés. Las plataformas de financiación participativa establecerán y aplicarán una política efectiva en materia de conflictos de interés. Dicha política se hará pública en su página web y se ajustará al tamaño y organización de la plataforma, así como a la naturaleza, escala y complejidad de sus negocios.Los administradores, altos directivos y empleados de la plataforma de financiación participativa no podrán:Realizar actividades que puedan dar lugar a un conflicto de interés ni hacer un uso inadecuado o divulgar indebidamente información confidencial, nirealizar recomendaciones personalizadas a los inversores sobre los proyectos publicados en la plataforma de financiación participativa. Proyectos vinculados. Las plataformas de financiación participativa sólo podrán participar en proyectos publicados en su página web de acuerdo con los siguientes requisitos:a) Su participación no podrá superar el 10% del objetivo de financiación de cada proyecto ni permitir controlar la empresa, en los términos previstos en el artículo 42 del Código de Comercio.b) Las plataformas de financiación participativa informarán a los inversores de forma clara y accesible del importe de su participación, o de la de las personas relacionadas en el apartado 3, en cada proyecto. Asimismo, publicarán en la web los criterios de su política interna para decidir su participación en los proyectos.Las plataformas de financiación participativa sólo podrán publicar proyectos de los que sean promotoras en su propia página web conforme a los siguientes requisitos:a) El objetivo de financiación agregado de dichos proyectos no superará en cada ejercicio el 10% de los fondos efectivamente recaudados por todos los proyectos de financiación participativa publicados en su página web en el ejercicio inmediatamente anterior.b) Las plataformas de financiación participativa informarán inmediatamente a los inversores de forma clara y accesible de los proyectos de los que ellas o las personas relacionadas en el apartado siguiente fuesen promotores.Lo previsto en los apartados anteriores será también de aplicación a los administradores, altos ejecutivos y socios con participación significativa de las plataformas de financiación participativa, y a los cónyuges o personas con quienes estos convivan en análoga relación de afectividad así como a sus familiares hasta el segundo grado de consanguinidad o afinidad; respecto de los proyectos de los que sean promotores y sean publicados en las páginas web de sus respectivas plataformas.Las plataformas de financiación participativa no podrán participar en proyectos publicados por otras plataformas de financiación participativa.Sin perjuicio de la legislación específica que les resulte aplicable, en particular, en materia de contratación pública y subvenciones, ni las Administraciones Públicas, ni ninguna de las restantes entidades comprendidas en el concepto de sector público previsto en el artículo 2 de la Ley Orgánica 2/2012, de 27 de abril, de Estabilidad Presupuestaria y Sostenibilidad Financiera estarán sometidas a las limitaciones establecidas en los apartados anteriores.Las plataformas de financiación participativa deberán conservar a disposición de la Comisión Nacional del Mercado de Valores la información a la que se refiere el Título quinto de la ley durante, al menos, cinco años.No hay versiones para este comentarioInversorParticipaciones socialesComisión Nacional del Mercado de ValoresCapital invertidoEmisión de accionesServicio de inversiónFondo de garantía de depósitosEntidades de créditoFondo de garantía de inversionesBanco de EspañaFraudeMorosidadRentabilidadSuscripción de accionesCese de actividadAlto directivoPolítica internaConsanguinidad
Ley Orgánica 2/2012 de 27 de Abr (Estabilidad Presupuestaria y Sostenibilidad Financiera)VIGENTEBoletín: Boletín Oficial del Estado Número: 103 Fecha de Publicación: 30/04/2012 Fecha de entrada en vigor: 01/05/2012 Órgano Emisor: Jefatura Del Estado Artículo 2. Ámbito de aplicación subjetivo.ExtractoVocesDescargar documentoImprimir el documento×Voces No hay voces...
Ley 5/2015 de 27 de Abr (Fomento de la financiación empresarial)VIGENTEBoletín: Boletín Oficial del Estado Número: 101 Fecha de Publicación: 28/04/2015 Fecha de entrada en vigor: 29/04/2015 Órgano Emisor: Jefatura Del Estado Artículo 61. Obligaciones de información general.ExtractoVocesDescargar documentoImprimir el documento×Voces No hay voces...

References: resolución 
 artículo 50
 artículo 78

Resolución 
 Resolución 
 artículo 9
 Resolución 
 artículo 9
 Real Decreto 
 Resolución 
 artículo 9
 Real Decreto 
 Resolución 
 artículo 42
 artículo 2
 Artículo 2
 Artículo 61