Source: https://www.anafin.cz/33/vzor-zpravy-o-reorganizacnim-planu-uniqueidmRRWSbk196FNf8-jVUh4Eltu6PFEtumJsdINtwSZWpdLUKLHpFwZvw/?uri_view_type=5
Timestamp: 2020-08-09 23:36:56+00:00

Document:
VZOR ZPRÁVY O REORGANIZAÈNÍM PLÁNU | AnaFin.cz
VZOR ZPRÁVY O REORGANIZAÈNÍM PLÁNU
ZPRÁVA O REORGANIZAÈNÍM PLÁNU
DLU®NÍKA „SPOLEÈNOST, a. s.”
Èást 1 – Úvodní strana
Mìstský soud v Praze, pracovi¹tì Slezská 9, 120 00 Praha 2
Insolvenèní øízení sp. zn. MSPH 88 INS 45/2008
Dlu¾ník: Spoleènost, a. s., IÈ: 5432125, se sídlem v Praze 1, Václavské nám. 5
Pøedkladatelem reorganizaèního plánu je dlu¾ník.
Kontaktní údaje pøedkladatele: Spoleènost, a. s., IÈ: 5432125, se sídlem v Praze 1, Václavské nám. 5,
tel. ........................, fax ........................., e-mail .................................., zastoupený panem Janem Novákem, pøedsedou pøedstavenstva
Upozornìní pro vìøitele a zúèastnìné osoby:
Tato zpráva o reorganizaèním plánu se vztahuje k insolvenènímu øízení, jím¾ mohou být dotèena práva v¹ech zúèastnìných osob, zejména vìøitelù. Pohledávky vìøitelù mohou být reorganizaèním plánem zmìnìny, pokud jde o jejich vý¹i, splatnost, i dal¹í podmínky. Ve vlastním zájmu prostudujte pozornì tuto zprávu i pøilo¾ený návrh reorganizaèního plánu a vìnujte pozornost procesním upozornìním uvedeným .
Úèelem zprávy je zajistit vìøitelùm dlu¾níka dostaèující informace, aby si mohli vytvoøit úsudek o reorganizaèním plánu a rozhodnout se, zda jej pøijmou. Tato zpráva je urèena výhradnì pro vìøitele a ostatní zúèastnìné strany, aby jim umo¾nila hlasovat o reorganizaèním plánu. Nikdo není oprávnìn k u¾ití nebo ¹íøení informací za úèelem ovlivnit hlasování o reorganizaèním plánu.
Souèástí této zprávy je podle § 343 odst. 1 IZ shrnutí reorganizaèního plánu a zhodnocení jeho dopadu na vìøitele.
Èást 2 – Obsah
Èást 3 – Procesní upozornìní
Èást 4 – Struèné shrnutí úèinkù reorganizaèního plánu
Èást 5 – Popis dlu¾níkova podnikání
Èást 6 – Dosavadní prùbìh insolvenèního øízení
Èást 7 – Majetek dlu¾níka
Èást 8 – Závazky dlu¾níka
Èást 9 – Navrhované podnikání a financování dlu¾níka
Èást 10 – Dopady reorganizace na vìøitele a dal¹í osoby
Èást 11 – Pravdìpodobné uspokojení vìøitelù v konkursu dlu¾níka
Èást 12 – Daòové dopady na vìøitele a spoleèníky dlu¾níka
Èást 13 – Úèast propojených osob
Èást 14 – Rizikové faktory
Èást 15 – Pøedpoklady pro schválení reorganizaèního plánu soudem
Èást 16 – Opravné prostøedky
Èást 17 – Zdroje informací obsa¾ených ve zprávì
Èást 18 – Prohlá¹ení a podpis pøedkladatele reorganizaèního plánu
K projednání reorganizaèního plánu a hlasování o jeho pøijetí byla insolvenèním soudem svolána schùze vìøitelù na den 19. srpna 2008, která se koná v budovì Mìstského soudu v Praze, pracovi¹tì Slezská 9, Praha 2, v jednací síni è. 361 ve III. patøe.
Pro úèely hlasování o reorganizaèním plánu jsou vìøitelé v reorganizaèním plánu rozdìleni do 8 skupin.
Vìøitel, který nesouhlasí se svým zaøazením do skupiny dle reorganizaèního plánu, mù¾e podle § 337 odst. 6 IZ podat u insolvenèního soudu návrh na své zaøazení do jiné skupiny urèené reorganizaèním plánem. Insolvenèní soud o takovém návrhu rozhodne pøed schválením reorganizaèního plánu; proti jeho rozhodnutí nejsou opravné prostøedky pøípustné.
O reorganizaèním plánu mohou vìøitelé rovnì¾ hlasovat mimo schùzi vìøitelù, poté co se seznámili s touto zprávou. K hlasu vìøitele uèinìnému mimo schùzi vìøitelù se bude pøihlí¾et jen tehdy, bude-li uplatnìn písemnì, podáním výslovnì oznaèeným jako „Hlasovací lístek“, jeho¾ vzor tvoøí pøílohu è. 1 této zprávy. Hlasovací lístek nesmí obsahovat ¾ádné jiné údaje, ne¾ které jsou v nìm pøedepsány, nesmí být spojen s ¾ádným jiným právním úkonem, musí být vyplnìn tak, aby bylo nepochybné, jak vìøitel hlasoval, a podpis vìøitele na Hlasovacím lístku musí být úøednì ovìøen; jinak je hlas neplatný. Øádnì vyplnìný Hlasovací lístek musí být doruèen Mìstskému soudu v Praze nejpozdìji dne 18. srpna 2008. Ka¾dý vìøitel mù¾e pou¾ít formuláø Hlasovacího lístku (viz pøílohu è. 1 této zprávy) nebo si jej mù¾e vytisknout z webové stránky www.insolvencnizakon.cz, po zadání pokynù „Formuláøe a vzory“ a „hlasovací lístek podle § 346 – formuláø“.
Reorganizaèním plánem má dojít k finanèní, majetkové a provozní restrukturalizaci Spoleènosti, a. s., která povede k jejímu ozdravìní a efektivnìj¹ímu hospodaøení. Spoleènost, a. s. má po schválení reorganizaèního plánu pokraèovat ve svém podnikání v rozsahu stejném jako pøed zahájením insolvenèního øízení. Pøevodem èásti svých aktiv do novì zalo¾ené právnické osoby se sleduje úèel zefektivnit jejich vyu¾ití formou pøímého øízení ze strany nových vlastníkù a managementu, jako¾ i pøevzetí èásti závazkù dlu¾níka tímto novým subjektem. Dlu¾ník zároveò pro splnìní reorganizaèního plánu poèítá s pøijetím nového provozního úvìru, který mu závaznì pøislíbila poskytnout spoleènost Finance, a. s. Tento úvìr bude èásteènì financovat vypoøádání vìøitelù a èásteènì bude zaji¹»ovat dlu¾níkùv provoz. Kombinací navrhovaných opatøení, jejich¾ prostøednictvím má být dosa¾eno reorganizace, se zvy¹uje pravdìpodobnost úspì¹nosti reorganizace a její proveditelnost. Rizikem, které mù¾e negativnì ovlivnit schopnost dlu¾níka splnit reorganizaèní plán, je zpomalení tempa vývozu zbo¾í dlu¾níka, zejména do zemí Evropské unie, pøípadnì sní¾ení objemu dodávek pro dal¹í léta ze strany hlavních dlu¾níkových odbìratelù. Pøi zachování objemu výroby garantovaném uzavøenými rámcovými smlouvami o dodávkách na roky 2008–2010 je zaji¹tìna proveditelnost pøedlo¾eného reorganizaèního plánu.
Podrobné údaje o restrukturalizaci pohledávek vìøitelù, provozu dlu¾níka a zpùsobu jeho financování v prùbìhu øízení o reorganizaci, jsou obsa¾eny v èástech 9 a 10 této zprávy.
Dlu¾ník je zapsán v obchodním rejstøíku vedeném Mìstským soudem v Praze v oddílu C, vlo¾ce 6543. Dlu¾ník byl zalo¾en zakladatelskou smlouvou uzavøenou dne 5. 9. 1995 v souladu s § 172 ObchZ bez výzvy k upsání akcií, kdy¾ zakladatelé splatili celý základní kapitál v pùvodní vý¹i 50 000 000 Kè. Hlavním pøedmìtem èinnosti dlu¾níka je výroba chemických látek se zamìøením na mýdla, saponáty, prací, èisticí a le¹ticí pøípravky, dal¹í drogistické a kosmetické výrobky, velkoobchod drogistickými a kosmetickými výrobky a specializovaný maloobchod kosmetickým a drogistickým zbo¾ím. V roce 2003 byl základní kapitál dlu¾níka zvý¹en o nepenì¾itý vklad ve vý¹i 100 000 000 Kè, který sestává z nemovitého a movitého majetku. Základní kapitál dlu¾níka tak èiní 150 000 000 Kè. Dlu¾ník emitoval 15 000 ks akcií na majitele v nominální hodnotì á 10 000 Kè.
Pøílohou è. 2 této zprávy je roèní úèetní závìrka za rok 2007, která byla dne 20. 3. 2008 ovìøena auditorem Ing. Josefem Tùmou, se sídlem v Praze 10, V Korytech 1, z ní¾ vyplývá, ¾e hodnota majetku dlu¾níka podstatnì pøevy¹uje souhrn jeho závazkù.
Roèní obrat dlu¾níka se v letech 2003–2007 postupnì zvy¹oval z èástky 112 mil. v roce 2003 na èástku 224,5 mil. Kè v roce 2007. Podstatné èásti pøíjmù, a to v rozsahu témìø 80 %, dlu¾ník dosahoval a dosahuje vývozem svého zbo¾í pøevá¾nì do státù EU. Dlu¾ník si v uvedeném období vybudoval sí» stálých velkoodbìratelù, s nimi¾ má uzavøeny rámcové tøíleté smlouvy o dodávkách zbo¾í ve finanèním objemu cca 90 mil. Kè roènì. Men¹í èásti pøíjmù v rozsahu asi 10 % dlu¾ník dosahuje provozem svých velkoobchodních skladù zejména s drogistickými a kosmetickými výrobky a zbývajících 10 % jeho pøíjmù èiní provoz sítì maloobchodních prodejen s pøevá¾nì tímto druhem zbo¾í. Poptávka po výrobcích dlu¾níka v posledních pìti letech stoupala, prudký vzestup nastal v roce 2005 a 2006. V roce 2007 do¹lo k mírnému poklesu, pro rok 2008 jsou uzavøeny kontrakty na dodávky zbo¾í za 90 mil. Kè. V letech 2000 a¾ 2005 dlu¾ník postupnì vybudoval pìt velkoobchodních skladù a sí» 38 maloobchodních prodejen rozmístìných ve v¹ech krajích Èeské republiky, a to vlastní výstavbou nebo koupí nemovitostí a nebytových jednotek. Výstavba skladù byla financována investièním a provozním úvìrem, nákup nemovitostí pøevá¾nì z vlastních zdrojù. Finanèní bilance dlu¾níka se zaèala hor¹it od roku 2005; od tohoto roku meziroènì narùstaly náklady spojené s provozem skladù a prodejen o 15 a¾ 20 %. Rùst nákladù byl zpùsoben zejména nárùstem dopravních a pøepravních nákladù, cen surovin, mzdových a dal¹ích výdajù na zamìstnance. Z finanèní bilance za rok 2007 vyplývá, ¾e ve 4. ètvrtletí 2008 nebude dlu¾ník schopen splácet pøijaté provozní úvìry a smìneèné závazky. Aby mohl pokraèovat ve svém podnikání, musí dlu¾ník sní¾it své výdaje øádovì o 20 % roènì, èeho¾ chce dosáhnout organizaèními zmìnami, mzdovými úsporami a zalo¾ením nové právnické osoby, na ni¾ pøevede dle reorganizaèního plánu èást svých aktiv, jako¾ i závazkù.
Dlu¾ník netvoøí koncern s ¾ádnými dal¹ími osobami, rovnì¾ není ve vztahu ovládané ani ovládající osoby k jiné spoleènosti èi osobì.
Stávající management dlu¾níka tvoøí pøedstavenstvo v tomto slo¾ení:
pan/paní …....................................., pøedseda pøedstavenstva
pan/paní …....................................., místopøedseda pøedstavenstva
pan/paní …....................................., èlenové pøedstavenstva
pan/paní …....................................., øeditel spoleènosti
pan/paní …....................................., zástupce øeditele
Dlu¾ník podal dne 6. 4. 2008 v souladu s § 97 odst. 2 IZ insolvenèní návrh pro hrozící úpadek. Dne 15. 4. 2008 podal dlu¾ník návrh na povolení reorganizace, rozhodnutím Mìstského soudu è. j. MSPH 88 INS 45/2008-51 ze dne 20. 4. 2008 bylo rozhodnuto o úpadku dlu¾níka a insolvenèním správcem byl ustanoven pan JUDr. Ing. Karel Dvoøák, bytem Praha 4, Sdru¾ení 89. Rozhodnutím Mìstského soudu è. j. MSPH 88 INS 45/2008-77 ze dne 31. 5. 2008 bylo rozhodnuto o povolení reorganizace dlu¾níka a byl ustanoven znalec za úèelem ocenìní majetkové podstaty dlu¾níka. Znalecký posudek ze dne 29. 6. 2008 znalce Ing. Petra Voborníka byl dne 10. 7. 2007 schválen schùzí vìøitelù; znalecký posudek tvoøí pøílohu è. 3 této zprávy.
Reorganizace byla pøedjednána s vìt¹inou vìøitelù dlu¾níka, vèetnì zaji¹tìných vìøitelù, a to pøed podáním insolvenèního návrhu i po zahájení insolvenèního øízení. Navrhovaný zpùsob reorganizace spoèívá v kombinaci nìkolika opatøení ve smyslu § 341 odst. 1 IZ. Dosavadní základní kapitál dlu¾níka bude sní¾en, èást jeho aktiv bude pøevedena na novì zalo¾enou akciovou spoleènost, v ní¾ mohou mít nìkteøí vìøitelé majetkovou úèast; vìt¹ina pohledávek vìøitelù bude restrukturalizována tak, aby reorganizaèní plán byl proveditelný.
Po zahájení insolvenèního øízení nebyl insolvenèním soudem ustanoven pøedbì¾ný správce ani vydáno ¾ádné pøedbì¾né opatøení. Osobou s dispozièními oprávnìními zùstal dlu¾ník, který pokraèoval ve svém podnikání, neomezil výrobu ani provoz skladù èi prodejen a èinil pouze bì¾né úkony nutné k provozu svého podniku. Pøi nakládání s majetkovou podstatou nezasahoval podstatným zpùsobem do její skladby èi zpùsobu vyu¾ití; majetková podstata se od zahájení øízení nezmen¹ila ani se nesní¾ila její hodnota. Po povolení reorganizace a¾ do doby pøedlo¾ení této zprávy zùstal dlu¾ník dlu¾níkem s dispozièními oprávnìními ve smyslu § 330 IZ.
Od zahájení insolvenèního øízení do rozhodnutí o úpadku nevznikly ¾ádné pohledávky za majetkovou podstatou dlu¾níka ve smyslu § 168 odst. 1 IZ. Po rozhodnutí o úpadku do doby pøedlo¾ení této zprávy vznikly pohledávky za majetkovou podstatou dlu¾níka v celkové vý¹i 37 307 695 Kè, které spoèívaly v hotových výdajích a odmìnì insolvenèního správce ve vý¹i 43 895 Kè, v nákladech spojených s udr¾ováním a správou majetkové podstaty dlu¾níka (dodávky slu¾eb a energií, mzdové náklady) ve vý¹i 1 599 000 Kè, v náhradì hotových výdajù a odmìny znalce ve vý¹i 112 000 Kè, daní a pojistného na sociální zabezpeèení a na veøejné zdravotní poji¹tìní ve vý¹i 13 385 000 Kè, v pohledávkách vìøitelù ze smluv uzavøených dlu¾níkem (dodávky materiálù, surovin, polotovarù a zbo¾í) ve vý¹i 21 835 800 Kè a v dal¹ích pohledávkách ve vý¹i 332 000 Kè. Tyto pohledávky byly uhrazeny z majetkové podstaty do vý¹e 22 555 900 Kè, èást ve vý¹i 14 751 795 Kè bude uhrazena ke dni úèinnosti reorganizaèního plánu.
Ve shora uvedeném období rovnì¾ vznikly pohledávky postavené na roveò pohledávkám za majetkovou podstatou dlu¾níka ve smyslu § 169 odst. 1 IZ v celkové vý¹i 17 324 000 Kè, spoèívající v pracovnìprávních pohledávkách zamìstnancù dlu¾níka, které vznikly v posledních 3 letech pøed rozhodnutím o úpadku a po nìm. Tyto pohledávky byly v plné vý¹i uhrazeny z majetkové podstaty dlu¾níka.
Dlu¾ník po zahájení insolvenèního øízení dosud nepøijal ¾ádný úvìr, kterým by financoval provoz svého podniku. Dodávky slu¾eb, výrobkù a zbo¾í od dodavatelù dlu¾níka pokraèují bez pøeru¹ení èi jakéhokoli omezení na základì smluv uzavøených pøevá¾nì pøed zahájením insolvenèního øízení. Zákazníci dlu¾níka plní uzavøené kupní smlouvy øádnì a vèas. Vìt¹ina smluv o dodávkách zbo¾í byla uzavøena pøed zahájením insolvenèního øízení, poté nedo¹lo v ¾ádném pøípadì k omezení rozsahu dodávek.
Insolvenèní správce dosud nezahájil ¾ádné øízení o neúèinnosti právních úkonù dlu¾níka podle § 237 a násl. IZ.
Majetek dlu¾níka je tvoøen nemovitostmi (souborem staveb a pozemkù, které jsou s nimi funkènì spojeny, jako¾ i jednotlivými nemovitostmi – stavbami a pozemky), nebytovými jednotkami, vìcmi movitými, pohledávkami, smìnkami, akciemi, finanèními prostøedky, nehmotným majetkem (u¾itné vzory, know-how, prùmyslové vzory).
stavba è. p. pozemek è. parc. kat. území (LV) ocenìní zaji¹»ovací právo excindaèní ¾aloba
b)	Vìci movité:
druh/typ vìci poèet ks ocenìní zaji¹»ovací právo excindaèní ¾aloba
èíslo jednotky
kat. území (LV) spoluvlast. podíl pozemek è. parc. ocenìní zaji¹»ovací právo excindaèní ¾aloba
nominální vý¹e právní dùvod osoba dlu¾níka ocenìní zaji¹»ovací právo excindaèní ¾aloba
druh CP nominální hodnota smìneèný dlu¾ník/spoleènost zaji¹»ovací právo excindaèní ¾aloba
f)	Finanèní prostøedky:
vý¹e finanèních prostøedkù jejich umístìní (název penì¾ního ústavu, è. ú.)
druh/popis registrace (rozhodnutí è. j.) ocenìní
Shora uvedený majetek movitý, nemovitý a nehmotný u¾ívá dlu¾ník s tìmito výjimkami:
oznaèení vìci èi nehmotného majetku nájemní/licenèní smlouva a smluvní strana
Dlu¾ník u¾ívá tento nemovitý majetek na základì uzavøených nájemních smluv:
oznaèení vìci pronajímatel datum uzavøení smlouvy doba nájmu nájemné/1 mìsíc
Dlu¾ník neu¾ívá ¾ádný jiný majetek z jiného právního dùvodu ani nekoupil od tøetí osoby ¾ádný majetek s výhradou vlastnictví.
Z vý¹e uvedeného seznamu majetku dlu¾níka vyplývá, ¾e navrhované reorganizaci nebrání incidenèní spory (majetek není dotèen ¾ádnými excindaèními ¾alobami). Pokud jde o hodnotu majetku, jsou uvedeny ceny podle znaleckého posudku provedeného podle § 153 IZ. Od tìchto cen se pøedkladatel u ¾ádné polo¾ky neodchyluje.
Dlu¾ník má tyto závazky, které vznikly pøed rozhodnutím o úpadku:
vìøitel právní dùvod/
den vzniku vý¹e závazku a pøíslu¹enství splatnost zpùsob zaji¹tìní/
poøadí pøedmìt sporu
Dlu¾ník má tyto závazky, které vznikly po rozhodnutí o úpadku:
Reorganizace dlu¾níka bude provedena prostøednictvím tìchto opatøení:
restrukturalizací pohledávek vìøitelù, spoèívající v
prominutí èásti dluhù dlu¾níka vèetnì jejich pøíslu¹enství, a to pokud jde o vìøitele skupiny 3, 3a, 4, 5, 6, 7 a 8 urèené v reorganizaèním plánu, a/nebo
v odkladu jejich splatnosti, a to pokud jde o vìøitele skupiny 2, 5, 6, 7 urèené v reorganizaèním plánu;
pøevodem aktiv dlu¾níka na novì zalo¾enou právnickou osobu (dále jen „Nová spoleènost, a. s.”), ve které získají/mohou získat vìøitelé skupiny 4 urèené v reorganizaèním plánu majetkovou úèast; Nová spoleènost, a. s. bude zalo¾ena zakladatelskou listinou bez výzvy k upisování akcií; jejím zakladatelem bude Spoleènost, a. s. a její základní kapitál bude èinit 25 000 000 Kè;
pøevádìnými aktivy bude èást podniku dlu¾níka, a to sí» jeho 38 maloobchodních prodejen sestávající z nemovitostí, nebytových jednotek, movitých vìcí, které tvoøí jejich vybavení a zaøízení, zbo¾í a zásob a dal¹ích majetkových hodnot, které patøí dlu¾níkovi a slou¾í k provozování uvedené èásti jeho podniku nebo vzhledem ke své povaze mají tomuto úèelu slou¾it. Uvedený majetek je podrobnì specifikován této zprávy;
zaji¹tìním financování provozu dlu¾níka provozním úvìrem ve vý¹i 15 000 000 Kè s 10% úrokem p.a., který poskytne spoleènost Finance, a. s. za úèelem financování pohledávek vìøitelù skupin 2, 3a, 6, pøíp. skupiny 7, a za úèelem pøevzetí závazku dlu¾níka vùèi vìøiteli skupiny 3;
zmìnou zakladatelských dokumentù dlu¾níka, a to jeho zakladatelské smlouvy a stanov, spoèívající ve sní¾ení základního kapitálu dlu¾níka o 50 000 000 Kè formou sní¾ení jmenovité hodnoty akcií dlu¾níka o 20 000 Kè.
V pøípadì schválení pøedlo¾eného reorganizaèního plánu bude podnikání dlu¾níka pokraèovat ve stávající podobì s výjimkou maloobchodního prodeje a provozování sítì 38 prodejen.
V souladu s § 337 IZ jsou v¹ichni vìøitelé…

References: soud 
 § 343
 § 337
 soud 
 § 346
 § 172
 § 97
 § 341
 § 330
 § 168
 § 169
 § 237
 § 153
 § 337