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Timestamp: 2017-12-18 07:45:39+00:00

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1 . Organisationsreglement Reglement Erlassen vom Verwaltungsrat der Sonova Holding AG am 17. Juni Gemäss den Statuten der Sonova Holding AG erlässt der Verwaltungsrat das folgende Reglement 1. Art. 1: Zweck a) Ziel des Sonova Holding AG Organisationsreglements ( OrgR ) ist es, einen Rahmen zu schaffen, in welchem die betroffenen Gremien die geschäftlichen Aktivitäten von Sonova erfolgreich leiten können, insbesondere durch: die Schaffung eines Klimas mit Kundenorientierung, Kooperationsbereitschaft und gegenseitigem Vertrauen die Schaffung von Klarheit in Bezug auf die Pflichten und Kompetenzen die praktische Umsetzung der gesetzlichen Anforderungen und der Corporate Governance b) Das OrgR ist so auszulegen, dass die Aufgabe, ein erfolgreiches Unternehmen zu führen und zu entwickeln, an erster Stelle steht. Art. 2: Anwendungsbereich a) Die Sonova Holding AG ist das höchste Mutterunternehmen eines globalen Konzerns ( Konzern ) von Tochterunternehmen ( Gruppengesellschaften ), welche die geschäftlichen Aktivitäten von Sonova ( Unternehmen ) führen. In dieser Funktion und gemäss den anwendbaren Bestimmungen ist die Sonova Holding AG für die Leitung des Unternehmens verantwortlich. b) Das Reglement betrifft die Organisation des Unternehmens, einschliesslich der Pflichten und Kompetenzen der folgenden Unternehmensgremien und Vertreter ( Unternehmensgremien ): der Verwaltungsrat, die Ausschüsse des Verwaltungsrates ( Ausschüsse ), der Präsident des Verwaltungsrates ( Präsident ), der Vizepräsident des Verwaltungsrates ( Vizepräsident ), der Chief Executive Officer ( CEO ), die Geschäftsleitung ( GL ) und die Interne Revision, Risk & Compliance. 1 Alle in der männlichen Form verwendeten Begriffe beziehen sich jeweils auf männliche wie weibliche Personen. Sonova Holding AG Organisationsreglement 1/10
2 Allgemeine Bestimmungen Art. 3: Sorgfalts- und Treuepflicht Die Mitglieder eines Unternehmensgremiums müssen ihre Aufgaben mit aller erforderlichen Sorgfalt ausführen und jederzeit die Interessen des Unternehmens in guten Treuen wahren. Art. 4: Interessenkonflikte a) Die Mitglieder des Verwaltungsrates sind verpflichtet, sich in Angelegenheiten, in welchen ein Interessenkonflikt besteht, der Teilnahme an Beratungen und Ausübung ihrer Stimmrechte zu enthalten. b) Ein Mitglied des Verwaltungsrates, das sich im Interessenkonflikt befindet, hat dies gegenüber dem Verwaltungsrat offenzulegen. Ein Interessenskonflikt liegt insbesondere dann vor, wenn ein Mitglied des Verwaltungsrates oder eine mit ihm verbundene Person ein finanzielles oder anderes Interesse an der Transaktion hat oder anderweitig in einem engen Zusammenhang mit der Transaktion steht, wobei dieses Interesse so erheblich für das Mitglied des Verwaltungsrates oder die verbundene Person ist, dass vernünftigerweise zu erwarten ist, dass es Auswirkungen auf das Urteilsvermögen des Mitglieds des Verwaltungsrates haben könnte. c) Wenn ein Mitglied des Verwaltungsrates sich in einer Angelegenheit seiner Stimme enthalten muss, wird es für die Beschlussfähigkeit der Verwaltungsratssitzung nicht mitgezählt. Ein solches Mitglied des Verwaltungsrates soll sich nach Kräften bemühen, sicherzustellen, dass er keine vertraulichen Informationen im Zusammenhang mit einer solchen Transaktion erhält. d) Transaktionen zwischen Mitgliedern eines Unternehmensgremiums oder mit ihr verbundenen Personen und dem Unternehmen erfolgen zu Drittvergleichspreisen und werden vom Verwaltungsrat ohne Beteiligung der betroffenen Partei entschieden. Gegebenenfalls wird eine neutrale Stellungnahme eingeholt. Art. 5: Vertraulichkeit a) Die Mitglieder eines Unternehmensgremiums und sonstige Personen, die an den Sitzungen der Unternehmensgremien teilnehmen, dürfen keine Sachverhalte preisgeben, welche sie in der Ausübung ihrer Funktion erfahren und welche nicht auf andere Weise öffentlich bekannt sind. Diese Verpflichtung zur Wahrung der Vertraulichkeit gilt über das Ende der Amtszeit hinaus. b) Am Ende ihrer Amtszeit müssen die Mitglieder eines Unternehmensgremiums sämtliche geschäftlichen Dokumente und elektronischen Daten zurückgeben oder vernichten. c) Die Massnahmen zur Vermeidung von Verstössen gegen die Regelungen des Insiderhandels sind in der Securities Trading Policy festgehalten. Verwaltungsrat Art. 6: Ernennung, Mandat, Zusammensetzung a) Die Mitglieder des Verwaltungsrates werden von der Generalversammlung gewählt. 2/10
3 b) Der Verwaltungsrat schlägt keine Kandidaten zur Wahl in den Verwaltungsrat vor, die das 70. Lebensjahr vollendet haben. In einzelnen gerechtfertigten Fällen kann der Verwaltungsrat eine Ausnahme machen. c) Der Verwaltungsrat kann aus unabhängigen und abhängigen Mitgliedern zusammengesetzt sein, wobei eine Mehrheit unabhängiger Mitglieder angestrebt wird. Als persönlich oder in Verbindung mit verbundenen Personen unabhängiges Mitglied gilt, wer: in den letzten drei Jahren nicht Mitglied der GL war und in keiner beziehungsweise nur in einer vergleichsweise unbedeutenden Geschäftsbeziehung mit dem Unternehmen steht. Siehe auch die Sonova Holding AG Regeln über Arbeitsweisen und Prozesse im Verwaltungsrat. Art. 7: Zustandekommen, Berichtswege a) Vorbehältlich der Wahl des Präsidenten konstituiert sich der Verwaltungsrat selbst und ernennt den Vizepräsidenten und den Sekretär des Verwaltungsrates ( Sekretär ), der nicht Mitglied des Verwaltungsrates zu sein braucht. b) Der CEO berichtet an den durch den Präsidenten vertretenen Verwaltungsrat. Art. 8: Mandat a) Der Verwaltungsrat trägt für die Leitung des Unternehmens sowie für die Aufsicht und Kontrolle der Geschäftsführung die endgültige Verantwortung. b) Der Verwaltungsrat kann in allen Angelegenheiten, die nicht ausdrücklich per Gesetz, Statuten oder durch das vorliegende OrgR der Generalversammlung oder einem anderen Unternehmensgremium vorbehalten sind, Entscheidungen treffen. Art. 9: Pflichten a) Der Verwaltungsrat hat gemäss Statuten folgende unübertragbare und unentziehbare Pflichten: 1. die Oberleitung des Unternehmens und die Erteilung der notwendigen Weisungen, 2. die Genehmigung der Unternehmenspolitik und -strategie, 3. die Festlegung der Organisation und der Erlass von Reglementen betreffend die Führung der Gesellschaft, 4. die Ausgestaltung des Rechnungswesens und der Finanzkontrolle sowie der Finanzplanung, 5. die Ernennung und Abberufung von Personen, die mit der Geschäftsführung und der Vertretung des Unternehmens betraut sind, 6. die Oberaufsicht über die mit der Geschäftsführung betrauten Personen, namentlich im Hinblick auf die Einhaltung der Gesetze, Statuten, Reglemente und Weisungen, 7. die Ausarbeitung des Geschäftsberichtes und des Vergütungsberichtes sowie die Vorbereitung der Generalversammlung und die Ausführung ihrer Beschlüsse, 8. die Benachrichtigung des Richters im Falle einer Überschuldung, 9. die Beschlussfassung im Zusammenhang mit Kapitalerhöhungen, soweit dies gemäss dem Schweizerischen Obligationenrecht in die Kompetenz des Verwaltungsrates fällt, 10. die Beschlussfassung bei Fusionen, Spaltungen und ähnlichen Restrukturierungen gemäss dem Schweizerischen Fusionsgesetz und 3/10
4 11. alle weiteren Angelegenheiten, welche gemäss dem schweizerischen Gesetzesrecht dem Verwaltungsrat vorbehalten sind. b) Insbesondere obliegen dem Verwaltungsrat die folgenden Pflichten und Kompetenzen: ba) Der Verwaltungsrat entscheidet über: die Jahresrechnung der Sonova Holding AG, die Konzernrechnung und den Lagebericht und die entsprechende öffentliche Kommunikation sowie Traktandierung für die Generalversammlungen, den Vergütungsbericht, die strategische Ausrichtung und Zusammensetzung des Geschäftsportfolios, die Grundsätze für die Organisation des Unternehmens und des OrgR, die Kompetenzregelung und Zeichnungsberechtigungen, die Grundsätze hinsichtlich der Finanz- und Rechtsgeschäfte, des Risikomanagements und der Compliance und der operativen Geschäftsleitung des Unternehmens, die Grundsätze und Verfahren bei der Revision, die Nachfolgeplanung für den Verwaltungsrat, die Ausschüsse und den CEO, die allgemeinen Anstellungsbedingungen und die Vergütung für den Verwaltungsrat und die Mitglieder der GL, die Anträge des Verwaltungsrates zuhanden der Generalversammlung betreffend die Vergütung des Verwaltungsrates und der GL in Bezug auf die jeweilige Vergütungsperiode gemäss den Statuten und die Vergütung der Mitglieder des Verwaltungsrates sowie die Anstellungsbedingungen und die Vergütung des CEO. Der Verwaltungsrat kann einen Ausschluss oder den CEO um Antrag bitten. bb) Der Verwaltungsrat erklärt die Ernennungen und Abberufungen der folgenden Funktionsträger: Vizepräsident und Sekretär, Mitglieder und Vorsitzender des Auditkomitees und Vorsitzender des Nominations- und Vergütungskomitees, CEO auf Empfehlung des Nominations- und Vergütungskomitees, Mitglieder der GL auf Antrag des CEO und Empfehlung des Nominations- und Vergütungskomitees und Leiter der Internen Revision, Risk & Compliance auf Antrag des Auditkomitees. bc) Der Verwaltungsrat nimmt die aufgeführten Informationen und Berichte entgegen und/oder genehmigt die vom CEO unterbreiteten folgenden Angelegenheiten: den Antrag für den Strategieplan, das Jahresbudget und die Zwischenbilanzen des Konzerns, grundlegende Änderungen der geschäftlichen Tätigkeit, wie zum Beispiel bedeutsame Finanzund Rechtsgeschäfte, Geschäftsstandorte und -technologie, die jährliche Risikoeinschätzung des Konzerns, welche im jährlichen Risk Report enthalten ist, den jährlichen Compliance Report, strategisch relevante Gerichtsverfahren und vertragliche Verpflichtungen und 4/10
5 die Nachfolgeplanung und Entwicklung der direkt unterstellten Mitarbeitenden des CEO. bd) Dem Verwaltungsrat obliegen die folgenden Nebenleistungspflichten: Entscheide über den Kapitalerhöhungsbericht und über die Feststellung von Kapitalerhöhungen und die entsprechenden Statutenänderungen, die Organisation, Leitung und Kontrolle des Aktienregisters des Unternehmens und die Überprüfung der besonderen fachlichen Eignung der externen Revisoren. be) Angelegenheiten, die eine Genehmigung des Verwaltungsrates benötigen: zum Beispiel: Verträge, die ein bestimmtes Risiko beinhalten, wie etwa Haftungen oder Verpflichtungen, die eine bestimmten Schwellenwert überschreiten; Entscheide, bestimmte Gerichtsverfahren einzuleiten oder zu erledigen etc. Die Kompetenzen und Pflichten sind in der Kompetenzordnung der Sonova Holding AG aufgeführt. Art. 10: Effizienz und Effektivität des Verwaltungsrates Die folgenden Instrumente sollen die effiziente und effektive Arbeit des Verwaltungsrates fördern: der Antrag für den Strategieplan, die ordentliche monatliche Berichterstattung durch den CEO und den CFO, die Standardtraktanden der Verwaltungsratssitzungen, welche die jährlich wiederkehrenden Themen abdecken und erforderlich für die Corporate Governance sind, die jährliche Selbstbeurteilung des Verwaltungsrates sowie die Beurteilung des Präsidenten, Sondermandate für die interne Revision oder externe Revisionsstelle und Beauftragung von Berater und Konsulenten, welche direkt dem Verwaltungsrat unterstellt sind, einschliesslich Spezialaufträge an die externen Revisoren. Art. 11: Arbeitsweisen und Prozesse im Verwaltungsrat Spezielle Regelungen betreffend die betrieblichen und prozessualen Angelegenheiten des Verwaltungsrates sind in den Sonova Holding AG Regeln über Arbeitsweisen und Prozesse im Verwaltungsrat festgelegt. Art. 12: Delegation der Unternehmensleitung In allen Angelegenheiten, die nicht in diesem Reglement erwähnt sind, delegiert der Verwaltungsrat seine Kompetenzen gemäss den Bestimmungen des OrgR, sofern per Gesetz oder Statuten nichts anderes vorgesehen ist. Die Einzelheiten sind in der Kompetenzordnung der Sonova Holding AG aufgeführt. 5/10
6 Ausschüsse des Verwaltungsrates ( Ausschüsse ) Art. 13: Struktur, Referenzen a) Der Verwaltungsrat bildet die folgenden Ausschüsse: das Auditkomitee und das Nominations- und Vergütungskomitee. b) Der Verwaltungsrat ernennt die Mitglieder des Auditkomitees und den Vorsitzenden des Auditkomitees und des Nominations- und Vergütungskomitees. Die Mitglieder des Nominations- und Vergütungskomitees werden von der Generalversammlung gewählt. c) Der Verwaltungsrat kann zusätzliche ständige oder ad hoc Ausschüsse bilden. d) Die Pflichten der Ausschüsse sind in den Komitee Satzungen der Sonova Holding AG aufgeführt und die Sonova Holding AG Regeln über Arbeitsweisen und Prozesse im Verwaltungsrat enthalten zusätzliche Bestimmungen für die Ausschüsse. Präsident des Verwaltungsrates ( Präsident ) Art. 14: Ernennung, Berichtswege a) Der Präsident wird von der Generalversammlung auf Empfehlung des Verwaltungsrates gewählt. b) Ist das Präsidium des Verwaltungsrates vakant, bezeichnet der Verwaltungsrat aus seiner Mitte einen neuen Präsidenten für die verbleibende Amtsdauer. c) Der Präsident vertritt den Verwaltungsrat gegenüber dem CEO. Art. 15: Pflichten Dem Präsidenten obliegen die folgenden Pflichten und Kompetenzen: a. die Vorbereitung und Leitung der Generalversammlungen, b. die Leitung des Verwaltungsrates in einem Klima von gegenseitigem Vertrauen und Kooperation, c. die Festlegung der Traktanden für die Verwaltungsratssitzungen nach Rücksprache mit dem CEO, d. die Vertretung des Unternehmens im Namen des Verwaltungsrates gegenüber den Aktionären und Interessengruppen, sofern erforderlich, e. die Vorbereitung und der Vorsitz der Verwaltungsratssitzungen, f. die Aufsicht der Verfahren von Verwaltungsrat und Ausschüsse, damit der Verwaltungsrat gemäss den Zielen des Unternehmens, den geschäftlichen Notwendigkeiten, den anwendbaren rechtlichen und statutengemässen Anforderungen sowie den allgemein akzeptierten Massstäben guter Unternehmensführung handelt, g. die Unterweisung des CEO im Hinblick auf die Beschlüsse von Verwaltungsrat und Ausschüssen und die Sicherstellung ihrer Umsetzung, 6/10
7 h. die Vorbereitung und Durchführung der jährlichen Selbstbeurteilung des Verwaltungsrates und der Leistungsbeurteilung des CEO durch den Verwaltungsrat, einschliesslich der Vertragsdauer, Entwicklung und Nachfolgeplanung, i. Zugriff auf alle Informationen und Akten im Unternehmen, j. Gewährleistung einer guten Kommunikation und Zusammenarbeit innerhalb des Verwaltungsrates sowie zwischen Verwaltungsrat, Ausschüsse und Geschäftsführung, insbesondere durch einen regelmässigen persönlichen Kontakt mit dem CEO und, wenn erforderlich, mit der GL und k. das Ergreifen aller notwendigen Massnahmen in dringenden Fällen und die unmittelbare Orientierung der Mitglieder des Verwaltungsrates über die Entscheidung, die vom Verwaltungsrat anlässlich seiner nächsten Sitzung zu genehmigen ist. Vizepräsident des Verwaltungsrates ( Vizepräsident ) Art. 16: Ernennung, Mandat a) Der Vizepräsident wird durch den Verwaltungsrat ernannt; er wird von den unabhängigen Mitgliedern des Verwaltungsrates ausgewählt. b) Er ist Stellvertreter des Präsidenten. Die Stellvertretung tritt dann in Kraft, wenn der Präsident nicht in der Lage ist, seine Funktion auszuüben, oder den Vorsitz ausdrücklich delegiert. Art. 17: Pflichten Der Vizepräsident obliegen die folgenden Pflichten und Kompetenzen: a) der Vorsitz der Sitzungen des Verwaltungsrates, sofern der Präsident an den Sitzungen nicht teilnehmen kann. The Chief Executive Officer ( CEO ) Art. 18: Ernennung, Berichtswege a) Der CEO wird vom Verwaltungsrat ernannt. b) Er berichtet dem durch den Präsidenten vertretenen Verwaltungsrat. c) Zu den dem CEO direkt unterstellten Mitarbeitenden gehören die Mitglieder der GL und weitere wichtige Führungskräfte. Art. 19: Pflichten Dem CEO obliegen die folgenden Pflichten und Kompetenzen: a) Die Verbindung von Unternehmensstrategie und operativer Geschäftsführung, indem er folgende Aufgaben erfüllt: 7/10
8 Ausarbeitung von Unternehmensstrategie, -politik und -verfahren zur Vorlage an, Prüfung durch und Genehmigung durch den Verwaltungsrat, Sicherstellung der vom Verwaltungsrat festgelegten strategischen Ausrichtung, Leitung der operativen Geschäftsführung des Unternehmens, wobei kurzfristige Erfolge sowie das mittel- und langfristige Entwicklungspotenzial abzuwägen sind, b) die Vorbereitung der Finanzpläne des Unternehmens, insbesondere des Jahresbudgets, und die Tragung der Verantwortung für die Gesamtheit der finanziellen Ergebnisse gemäss den durch den Verwaltungsrat bestimmten Zielen, c) die Entscheidung über die Aufgaben und Kompetenzen der Mitglieder der GL im Rahmen der Kompetenzordnung von Sonova Holding AG, unter Vorbehalt der Genehmigung durch den Verwaltungsrat, d) die Führung der GL und der dem CEO unterstellten Funktionäre in einem Klima von unternehmerischer Orientierung, Kundenorientierung, gegenseitigem Vertrauen und Zusammenarbeit im Team, e) die Vorbereitung der Leistungsbeurteilung der Mitglieder der GL zu Handen des Nominationsund Vergütungskomitees, f) die Repräsentation des Unternehmens nach aussen gegenüber Dritten, g) die Gewährleistung der Einhaltung der internen Politik, der Reglemente und des Verhaltenskodex und der Übereinstimmung mit den anwendbaren rechtlichen und statutengemässen Anforderungen; dabei ist der CEO ein Vorbild mit Bezug auf die Einhaltung des Code of Conduct. Der CEO beaufsichtigt die GL und richtet passende Aufsichtsorgane ein, damit das Unternehmen in Übereinstimmung mit den definierten Zielen, den geschäftlichen Notwendigkeiten, den vom Verwaltungsrat beschlossenen Massnahmen handelt, h) die Vermittlung zwischen GL und Verwaltungsrat um eine frühzeitige und präzise Information des Verwaltungsrates sicherzustellen, i) die Unterstützung des Präsidenten in seiner Aufgabe, den Verwaltungsrat zu leiten und die Verwaltungsratssitzungen vorzubereiten und j) die Umsetzung der Beschlüsse von Verwaltungsrat und Ausschüssen. Geschäftsleitung Art. 20: Zusammensetzung, Ernennung a) Die GL setzt sich aus den Funktionsträgern der wichtigsten strategischen Managementpositionen zusammen: Chief Financial Officer, zusätzliche vom Verwaltungsrat ernannte Mitglieder, einschliesslich der Geschäftsführer, je nach strategischen Anforderungen und organisatorischen Vorgaben. b) Alle Mitglieder der GL werden durch den CEO vorgeschlagen und vom Verwaltungsrat auf Empfehlung des Nominations- und Vergütungskomitees ernannt. c) Der CEO ist Vorsitzender der GL. 8/10
9 d) Die Vergütung der Mitglieder der GL wird auf Antrag des CEO vom Nominations- und Vergütungskomitee bestimmt, unter Vorbehalt der Genehmigung der Vergütung für die GL in Bezug auf die jeweilige Vergütungsperiode durch die Generalversammlung gemäss den Statuten. Art. 21: Pflichten a) Die GL ist das höchste Managementgremium, das den CEO in seiner Verantwortung unterstützt, die Tätigkeiten des Unternehmens zu leiten. b) Insbesondere obliegen der GL die folgenden Pflichten und Kompetenzen: die aktive Teilnahme am Prozess der Leitung, Planung und Umsetzung der Geschäftsstrategie die effiziente und wirksame Erfüllung ihrer Hauptaufgaben in enger Zusammenarbeit mit den anderen Mitgliedern der GL im Geiste der Transparenz und des gegenseitigen Vertrauens der Vorschlag für die strategische Planung und deren Ausführung, Einführung und Überwachung die Festlegung und Demonstration der Massstäbe für das gruppeninterne Klima aus Innovation, Geschäftsorientierung, offenem Dialog, enger Zusammenarbeit und gegenseitigem Vertrauen, die Ermittlung der zentralen Risiken und das Risikomanagement, die Förderung von ethischem Verhalten und die Demonstration der Einhaltung von externen und internen Regeln und Vorschriften, die Verantwortung für die Leitung der jeweiligen Konzernfunktionen und die Vorbereitung, Umsetzung und Erstellung der Jahrespläne und Budgets. Art. 22: Beschlussfassung a) Die Mitglieder der GL erfüllen ihre Pflichten dadurch, dass sie am Meinungsfindungsprozess der GL aktiv mitwirken (Einführung, Beteiligung, Beratung, Meinungsäusserung). b) Auf Grundlage dieses Prozesses fasst der CEO seine Beschlüsse gestützt auf Art. 20. Organisation des Konzerns Art. 23: Struktur a) Die Organisationsstruktur des Konzerns wird auf Antrag des CEO vom Verwaltungsrat bestimmt. b) Der Konzern führt seine geschäftlichen Tätigkeiten über funktionale und/oder operative Unternehmen aus. Die Unternehmen werden entweder für die Fertigung oder den Vertrieb bestimmter Produkte bzw. Marken oder für den Vertrieb in einem bestimmten Land eingerichtet. Die geschäftsführenden Direktoren lokaler Unternehmen sind verantwortlich für die Planung, Leitung und Umsetzung der lokalen Geschäftspläne und Massnahmen. c) Alle Konzerngesellschaften haben eine Geschäftsführung, die sich aus den Leitern der relevanten Funktionseinheiten zusammensetzt und vom geschäftsführenden Direktor geleitet wird. Die geschäftsführenden Direktoren der lokalen Unternehmen sind entweder dem CEO oder dem verantwortlichen Mitgliedern der GL direkt unterstellt. 9/10
10 Art. 24: Verwaltungsrat lokaler Unternehmen Die Zusammensetzung und die Pflichten des Verwaltungsrates der lokalen Unternehmen unterliegen den jeweiligen Bestimmungen der lokalen zwingenden Gesetzgebung. Der geschäftsführende Direktor einer Gruppengesellschaft ist verantwortlich für die Einhaltung der lokalen Gesetze und Vorschriften. Interne Revision, Risk & Compliance Art. 25: Ernennung, Berichtswege a) Das Auditkomitee macht dem Verwaltungsrat einen Vorschlag für die Ernennung des Leiters der Internen Revision, Risk & Compliance. b) Der Leiter der Internen Revision, Risk & Compliance berichtet dem Vorsitzenden des Auditkomitees. Der CFO regelt verwaltungstechnische und personalbezogene Angelegenheiten. c) Der Leiter der Internen Revision, Risk & Compliance macht dem Auditkomitee und dem CFO einen Vorschlag für die Ernennung des Managers Risk & Compliance, welcher von der Funktion der Internen Revision unabhängig ist. d) Der Manager Risk & Compliance berichtet dem Leiter der Internen Revision, Risk & Compliance und hat, sofern erforderlich, direkten Zugang zum Vorsitzenden des Auditkomitees und dem CEO. Art. 26: Mandat, Pflichten und Kompetenzen Die Interne Revision, Risk & Compliance erfüllt unabhängige und objektive Funktionen im Sonova- Konzern. Die drei Funktionen erhalten ihre Aufträge vom Verwaltungsrat, in der Regel vertreten durch das Auditkomitee. Das Mandat, die Pflichten und die Kompetenzen der Internen Revision, Risk & Compliance sind in der Internal Audit, Risk & Compliance Charter festgehalten. Die Internal Audit, Risk & Compliance Charter wird vom Auditkomitee genehmigt. Die Interne Revision, Risk & Compliance berichtet dem Auditkomitee und dem Verwaltungsrat regelmässig über ihre Tätigkeiten. Wirksamkeit und Ergänzungen Art. 27: Wirksamkeit und Ergänzungen Diese Regelungen dürfen nur durch den Verwaltungsrat ergänzt oder ersetzt werden. Es ist ebenfalls Aufgabe des Verwaltungsrates, zu entscheiden, ob das OrgR Dritten oder der Öffentlichkeit zugänglich gemacht wird. Der Präsident Der Sekretär Robert F. Spoerry Patrick Büchi 10/10
ORGANISATIONSREGLEMENT. der. SFS Group AG. mit Sitz in Heerbrugg
ORGANISATIONSREGLEMENT der SFS Group AG mit Sitz in Heerbrugg Inhalt 1. GRUNDLAGEN UND GELTUNGSBEREICH... 1 2. VERWALTUNGSRAT... 2 3. PRÄSIDENT DES VERWALTUNGSRATS... 9 4. LEAD DIRECTOR... 9 5. AUSSCHÜSSE

References: Art. 1
 Art. 2
 Art. 3
 Art. 4
 Art. 5
 Art. 6
 Art. 7
 Art. 8
 Art. 9
 Art. 10
 Art. 11
 Art. 12
 Art. 13
 Art. 14
 Art. 15
 Art. 16
 Art. 17
 Art. 18
 Art. 19
 Art. 20
 Art. 21
 Art. 22
 Art. 20
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 Art. 27