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Timestamp: 2018-09-24 06:27:07+00:00

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REGOLAMENTO DEL COMITATO CONTROLLO E RISCHI. Art. 1 Costituzione - Presidenza - PDF
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1 Una Società Finmeccanica REGOLAMENTO DEL COMITATO CONTROLLO E RISCHI Art. 1 Costituzione - Presidenza 1. Il Comitato Controllo e Rischi (il Comitato ) è costituito con delibera del Consiglio di Amministrazione di Ansaldo STS S.p.A. (di seguito la Società ). 2. È composto da un numero di Amministratori non inferiore a tre e non superiore alla metà dei membri del Consiglio di Amministrazione. Tutti i componenti del Comitato sono non esecutivi e indipendenti, aventi preparazione ed esperienza professionale idonee allo svolgimento dei compiti del Comitato. Almeno un componente del comitato possiede un adeguata esperienza in materia contabile e finanziaria o di gestione dei rischi da valutarsi da parte del Consiglio di Amministrazione al momento della nomina. 3. Nella sua prima riunione, il Comitato elegge il proprio Presidente, qualora non già eletto dal Consiglio di Amministrazione. 4. Ai lavori del Comitato partecipa il Presidente del Collegio Sindacale o altro Sindaco designato dal Presidente del Collegio; possono inoltre partecipare gli altri componenti del Collegio Sindacale. Il Comitato ha facoltà di invitare alle riunioni gli Amministratori Delegati, il Responsabile della Funzione di Internal Audit, il responsabile della Funzione di Risk Management, gli Amministratori incaricati del sistema di controllo interno e di gestione dei rischi e il Dirigente preposto alla redazione dei documenti contabili societari nonché ogni altro soggetto la cui partecipazione, in relazione agli argomenti posti all ordine del giorno, sia ritenuta opportuna. 5. Qualora, per qualsivoglia ragione, venga a mancare un componente del Comitato, il Consiglio di Amministrazione provvederà alla nomina del nuovo Componente nel rispetto delle indicazioni di cui ai precedenti commi. 6. La durata del mandato conferito al Comitato coincide con quella del Consiglio di Amministrazione, la cui cessazione anticipata, per qualsiasi causa, determina l immediata decadenza del Comitato.
2 Art. 2 Riunioni e Deliberazioni 1. Il Comitato Controllo e Rischi si riunisce con cadenza periodica per l espletamento delle funzioni e dei compiti di cui al successivo art. 3 ed almeno ogni tre mesi, in coincidenza con l approvazione da parte del Consiglio di Amministrazione della relazione finanziaria annuale e delle relazioni finanziarie periodiche. 2. Il Comitato Controllo e Rischi si può riunire in qualunque sede, anche al di fuori del territorio nazionale. 3. Le riunioni del Comitato sono convocate dal Presidente - o, in caso di sua assenza o impedimento, da altro componente dell organo - con preavviso di almeno tre giorni liberi lavorativi, a mezzo telegramma, fax o . In caso di urgenza le riunioni del Comitato possono essere convocate con preavviso di 24 ore, con le modalità sopra indicate. In ogni caso, la partecipazione alle riunioni di tutti i componenti del Comitato vale come rinuncia alle formalità di convocazione previste dal presente regolamento. La convocazione delle riunioni del Comitato può avvenire altresì su richiesta del Presidente del Consiglio di Amministrazione, dell Amministratore Delegato e del responsabile della funzione Corporate Affairs and Group Insurances. 4. Il Comitato Controllo e Rischi si avvale dell operato di un segretario, individuato nel Segretario del Consiglio di Amministrazione, se nominato, o in mancanza tra i dipendenti della società; in quest ultima ipotesi il Comitato procederà alla nomina dello stesso nella prima riunione. 5. E ammessa la possibilità che le riunioni del Comitato si tengano per tele-conferenza e per video-conferenza, a condizione che tutti i partecipanti possano essere identificati e sia loro consentito di seguire e di intervenire simultaneamente alla trattazione degli argomenti affrontati, nonché visionare documenti in tempo reale. Verificatisi tali requisiti, il Comitato si considera tenuto nel luogo in cui si trova il Presidente della riunione e dove pure trovasi il Segretario della riunione, onde consentire la stesura e la sottoscrizione del relativo verbale. 6. Le riunioni del Comitato sono presiedute dal Presidente e, in sua assenza, dal
3 componente più anziano di età. 7. Per la validità delle riunioni del Comitato è necessaria la presenza della maggioranza dei suoi componenti. 8. Le deliberazioni sono prese a maggioranza dei voti dei presenti; in caso di parità prevale il voto di chi presiede. 9. Le deliberazioni del Comitato risultano da processi verbali che vengono firmati dal Presidente della seduta e dal Segretario. Le copie dei verbali fanno piena fede se sottoscritte dal Presidente, o da chi ne fa le veci, e controfirmate dal Segretario. Art. 3 Funzioni, Obiettivi e Compiti 1. Il Comitato Controllo e Rischi ha funzioni consultive, propositive ed istruttorie nei confronti del Consiglio di Amministrazione in relazione principalmente allo svolgimento delle attività di definizione delle linee di indirizzo del sistema di controllo interno e di gestione dei rischi ( SCIGR ) e di valutazione periodica dell adeguatezza e dell effettivo funzionamento dell assetto organizzativo relativo al sistema di controllo interno e di gestione dei rischi stesso, inteso quest ultimo come l insieme delle regole, delle procedure e delle strutture organizzative volte a consentire l identificazione, la misurazione, la gestione e il monitoraggio dei principali rischi. Il Comitato è tenuto a svolgere tutti i compiti attribuiti dal Codice di Autodisciplina al comitato controllo e rischi, e in particolare: - supporta, con un adeguata attività istruttoria, le valutazioni e le decisioni del Consiglio di Amministrazione relative al SCIGR nonché quelle relative all approvazione delle relazioni finanziarie periodiche; - esprime il proprio parere al Consiglio di Amministrazione con riguardo: alla definizione delle linee di indirizzo del SCIGR, in modo che i principali rischi afferenti alla Società e alle sue controllate risultino correttamente identificati, nonché adeguatamente misurati, gestiti e monitorati, e alla
4 determinazione del grado di compatibilità di tali rischi con una gestione dell impresa coerente con gli obiettivi strategici individuati; alla valutazione con cadenza almeno annuale dell adeguatezza del SCIGR rispetto alle caratteristiche dell impresa e al profilo di rischio assunto, nonché alla sua efficacia; all approvazione con cadenza almeno annuale del piano di lavoro predisposto dal Responsabile della Funzione di Internal Audit; alla descrizione, all interno della relazione sul governo societario, delle principali caratteristiche del SCIGR, e alla valutazione sull adeguatezza dello stesso; alla valutazione dei risultati esposti dal revisore legale nella eventuale lettera di suggerimenti e nella relazione sulle questioni fondamentali emerse in sede di revisione legale; - esprime il proprio parere al Consiglio di Amministrazione in merito: alla nomina e alla revoca del Responsabile della Funzione di Internal Audit; al fatto che quest ultimo sia dotato delle risorse adeguate all espletamento delle proprie responsabilità; al fatto che la remunerazione del Responsabile della Funzione di Internal Audit sia definita coerentemente con le politiche aziendali; - valuta, unitamente al Dirigente preposto alla redazione dei documenti contabili societari e sentiti il revisore legale e il Collegio Sindacale, il corretto utilizzo dei principi contabili e la loro omogeneità ai fini della redazione del bilancio consolidato; - esprime pareri su specifici aspetti inerenti alla identificazione dei principali rischi aziendali; - esamina le relazioni periodiche, aventi per oggetto la valutazione del SCIGR e quelle di particolare rilevanza predisposte dalla Funzione di Internal Audit;
5 - esamina, con il supporto della Funzione di Risk Management, l andamento delle principali commesse e dei relativi rischi, sulla base delle schede riepilogative delle commesse stesse; - monitora l autonomia, l adeguatezza, l efficacia e l efficienza della Funzione di Internal Audit; - richiede alla Funzione di Internal Audit, ove ne ravvisi la necessità o l opportunità, lo svolgimento di verifiche su specifiche aree operative, dandone contestuale comunicazione al Presidente del Collegio Sindacale; - riferisce al Consiglio di Amministrazione almeno semestralmente, in occasione dell approvazione della relazione finanziaria annuale e semestrale, sull attività svolta nonché sull adeguatezza del SCIGR; - valuta le segnalazioni pervenute da parte dell Amministratore Incaricato del Sistema di Controllo Interno e di Gestione dei Rischi in merito a problematiche e criticità attinenti il SCIGR della Società e prende le opportune iniziative; - svolge gli ulteriori compiti che gli siano eventualmente attribuiti dal Consiglio di Amministrazione. Il Comitato svolge inoltre le funzioni di Comitato per le Operazioni con Parti Correlate, di cui alla procedura delle operazioni con parti correlate adottata ai sensi dell art. 4 del Regolamento Consob del 12 marzo 2010 (come successivamente modificato), ed esercita i relativi poteri. Art. 4 Poteri 1. Nell espletamento dei compiti attribuitigli, il Comitato Controllo e Rischi può esaminare e discutere con il management e il Responsabile della Funzione di Internal Audit i rinvenimenti più significativi, le motivazioni fornite e le eventuali difficoltà incontrate nel corso della propria attività, nonché avvalersi dell ausilio sia di dipendenti della Società sia di professionisti esterni, purché adeguatamente vincolati alla necessaria riservatezza.
6 2. Il Comitato Controllo e Rischi si scambia tempestivamente le informazioni rilevanti per l espletamento dei propri compiti con gli altri organi e funzioni della Società che svolgono compiti rilevanti in materia di controllo interno e di gestione dei rischi. Art. 5 Adesione alla Condotta Etica 1. I membri del Comitato Controllo e Rischi sono tenuti ad espletare il mandato loro conferito con professionalità, trasparenza e indipendenza di giudizio. A tal fine, essi devono astenersi - in costanza dell incarico - da atti, comportamenti ed affermazioni che possano anche soltanto far dubitare della sussistenza di tali requisiti nel loro operato. 2. Il Comitato Controllo e Rischi monitora costantemente il grado di adesione della Società alle disposizioni regolamentari adottate da ANSALDO STS, formulando proposte e suggerimenti al Consiglio di Amministrazione.

References: Art. 1
 Art. 1
 Art. 1
 Art. 2
 art. 3
 Art. 3
 art. 4
 Art. 4
 Art. 5