Source: http://docplayer.cz/46433946-Krajsky-urad-olomouckeho-kraje.html
Timestamp: 2020-02-29 08:05:15+00:00

Document:
1 I Krajský úřad Olomouckého kraje SpZn.: KÚOK/44207 /2013/KŘ-K/7 450 Č.j.: KUOK 9259/2014 Kancelář ředitele Jeremenkova 40a, Olomouc Počet stejnopisů: 2 Počet stran: 6 Přílohy: O Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Radotín za rok 2013, IČ Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření byla zpracována na základě Zápisu z dílčího přezkoumání hospodaření provedeného dne a na základě výsledku dílčího přezkoumání hospodaření uskutečněného dne Přezkoumání hospodaření proběhlo na základě žádosti a v souladu se zákonem Č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí (dále jen zákon). Místo provedení přezkoumání: Obecní úřad Radotín Přezkoumané období: Přezkoumání hospodaření vykonali: kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Ing. Lenka Majerová kontrolor: Mgr. Kamila Kubíčková Pověření k přezkoumání hospodaření ve smyslu 5 zákona o přezkoumávání hospodaření vydal ředitel Krajského úřadu Olomouckého kraje Bc. Ing. Libor Kolář. Zástupci obce: Ing. Antonín Dolák - starosta Ing. Růžena Caletková - místostarostka Jana Volfová - účetní Tato zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obsahuje i výsledky konečného dílčího přezkoumání. ZÁVĚR Při přezkoumání hospodaření obce Radotín za rok 2013 nebyly zjištěny chyby a nedostatky ( 10 odst. 3 písmo a) zákona).
2 Předmět přezkoumání hospodaření: Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 2 odst. 1 a 2 zákona. V souladu s 6 odst. 3 písmo b) zákona je přezkoumání hospodaření prováděno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání. Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu. Předmětem přezkoumání hospodaření bylo v souladu s 2 zákona Č. 420/2004 Sb.: plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací, týkajících se rozpočtových prostředků, finanční operace, týkající se tvorby a použití peněžních fondů, náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku, peněžní operace, týkající se sdružených prostředků a cizích zdrojů, hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv, vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, k rozpočtům krajů, k rozpočtům obcí, k jiným rozpočtům, ke státním fondům a k dalším osobám, nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku a s majetkem státu, s nímž hospodaří územní celek, zadávání a uskutečňování veřejných zakázek, stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi, ručení za závazky fyzických a právnických osob, zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob, zřizování věcných břemen k majetku územního celku, účetnictví vedené územním celkem. Předmět přezkoumání hospodaření byl ověřen z hlediska: dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy, zejména předpisy o finančním hospodaření územních celků, o hospodaření s jejich majetkem, o účetnictví a o odměňování, souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem, dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek jejich použití, věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích. A. Přezkoumané písemnosti Při přezkoumání hospodaření obce Radotín za rok 2013 byly přezkoumány následující písemnosti: Bankovní výpis: České národní banky poř. č. 1 - poř. č. 14 za období 3/2013-9/2013 včetně zaúčtování Bankovní výpis: KB, a.s. za období 11-12/2013 č včetně účetních dokladů a přijatých faktur Hlavní kniha: účetnictví za období 9/2013 Hlavní kniha: účetnictví za období 12/2013 2
3 Inventurní soupis majetku a závazků: Plán inventur na rok 2013, Zápis o proškolení členů inventarizačních komisí ze dne , Inventarizační zpráva ze dne včetně přílohy Č. 1 inventarizační zprávy - seznam identifikátorů, inventurní soupisy majetku a závazků Kniha došlých faktur: za období 1-9/2013 Návrh rozpočtu: zveřejněn na úřední desce obce a způsobem umožňujícím dálkový přístup ve dnech Odměňování členů zastupitelstva: za období 10-12/2013 Odměňování členů zastupitelstva: za období 1-9/2013 Pokladní doklad: za období 7-9/2013 Č včetně účtování Pokladní doklad: za období 11-12/2013 Č včetně účetních dokladů Pokladní kniha (deník): za období 1-9/2013 Pravidla rozpočtového provizoria: schválena zastupitelstvem obce dne Protokoly o výsledku kontroly dle zákona Č. 320/2001: provedené kontrolním a finančním výborem dne , a Příloha: účetní závěrky sestavená k Příloha: účetní závěrky sestavená k Rozpočtová opatření: Č. 3 schváleno zastupitelstvem obce dne Rozpočtová opatření: schválena zastupitelstvem obce Č. 1 dne , Č. 2 dne Rozpočtový výhled: sestavený na období Rozvaha: sestavená k Rozvaha: sestavená k Schválený rozpočet: schválen zastupitelstvem obce dne Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím: Rozpočtové opatření Krajského úřadu Olomouckého kraje ze dne na účelovou neinvestiční dotaci ve výši Kč určenou na úhradu výdajů vzniklých v souvislosti s konáním volby prezidenta České republiky; doklady vztahujících se k UZ ; Předběžné vyúčtování výdajů na volbu prezidenta České republiky ze dne , nevyčerpaná část dotace ve výši Kč byla dne vrácena na účet Olomouckého kraje Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím: Rozpočtové opatření ze dne na účelovou neinvestiční dotaci ve výši ,- Kč na realizaci projektu "Oprava chodníků v obci Radotín - I. etapa", UZ 00017, Smlouva o poskytnutí příspěvku v rámci Programu obnovy venkova Olomouckého kraje 2013 na poskytnutí neinvestičního příspěvku ve výši ,- Kč na realizaci projektu s názvem "Oprava chodníků v obci Radotín - I. etapa" ze dne , účtování dotace, Závěrečná zpráva o ukončení realizace projektu z Programu obnovy venkova 2013 ze dne Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím: Rozpočtové opatření Krajského úřadu Olomouckého kraje na účelovou neinvestiční dotaci ve výši Kč určenou na úhradu výdajů vzniklých v souvislosti s konáním voleb do Poslanecké sněmovny Parlamentu ČR; kopie účetních dokladů vztahujících se k UZ ; Předběžné vyúčtování výdajů na volby do Poslanecké sněmovny Parlamentu ČR ze dne
4 Smlouvy o dílo: Smlouva o dílo uzavřená se společností SISKO, spol. s r.o. dne Účetní doklad: číslo 1 - číslo 205 vztahující se k bankovním výpisům Komerční banky za období 1/2013-8/2013 Účetní závěrka: schválena zastupitelstvem obce dne Vnitřní předpis a směrnice: Směrnice k finanční kontrole s účinností dnem ; Směrnice upravující oběh účetních dokladů s účinností dnem ; Směrnice pro poskytování a účtování cestovních náhrad ze dne Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu: sestavený k Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu: sestavený k 9/2013 Výkaz zisku a ztráty: sestavený k Výkaz zisku a ztráty: sestavený k Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení: ze dne , a Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení: ze dne , , , , , , , Závěrečný účet: zveřejněn na úřední desce obce ve dnech a způsobem umožňujícím dálkový přístup ve dnech , zastupitelstvem obce schválen dne V kontrolovaném období, dle informací poskytnutých zástupci obce, obec Radotín: neuskutečnila finanční operace týkající se peněžních fondů, neuzavřela smlouvu o sdružení a neuskutečnila finanční operace týkající se sdružených prostředků, neuzavřela smlouvu o přijetí nebo poskytnutí úvěru, půjčky, nehospodařila s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv, neuzavřela kupní, směnnou, nájemní a darovací smlouvu, smlouvu o výpůjčce týkající se nemovitého majetku, nehospodařila s majetkem státu, neručila svým majetkem za závazky fyzických a právnických osob, neuzavřela smlouvu o převzetí dluhu nebo ručitelského závazku a smlouvu o přistoupení k závazku, nezastavila movitý a nemovitý majetek, nekoupila, ani neprodala cenné papíry, obligace, neuskutečnila majetkové vklady, uskutečnila pouze veřejné zakázky malého rozsahu ( 12 odst. 3 zákona č. 137/2006 Sb.), nezřídila věcná břemena k majetku územního celku, neměla podnikatelskou činnost. B. Výsledek přezkoumání Při přezkoumání hospodaření obce Radotín za rok 2013 nebyly zjištěny chyby a nedostatky. 4
5 CoPlnění opatření k odstranění nedostatků a) při přezkoumání hospodaření územního celku za předcházející rok Při přezkoumání hospodaření obce Radotín za rok 2012 nebyly zjištěny chyby a nedostatky. b) při dílčím přezkoumání Při dílčím přezkoumání hospodaření obce Radotín nebyly zjištěny chyby a nedostatky. DoUpozornění Na případná rizika neupozorňujeme. na případná rizika ( 10 odst. 4 písmo a) zákona): Eo Podíl pohledávek a závazků na rozpočtu územního celku a podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku k ( 10 odst. 4 písmo b) zákona) a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku b) podíl závazků na rozpočtu územního celku c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 0,72 % 5,15 % 0% Radotín, Za Krajský úřad Olomouckého Ing. Lenka Majerová kontrolor pověřený řízením přezkoumán! kraje KRAJSKÝ ÚŘAD OlOMOUCKÉHO KRAJE ~J podpis kontrolora ~~~ě'#ého řízením přezkoumáni Mgr. Kamila Kubíčková kontrolor podpis kontrolora Poučení Tato zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření je současně i návrhem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření, přičemž konečným zněním se stává okamžikem marného uplynutí lhůty stanovené v 6 odst. 3 písmo I) zákona, k podání písemného stanoviska kontrolorovi pověřenému řízením přezkoumání. Tato zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obsahuje i výsledky konečného dílčího přezkoumání. 5
6 Územní celek muze do 30 pracovních dnů od předání návrhu zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření podat písemné stanovisko k návrhu zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření v souladu s 6 odst. 3 písmo I) zákona. Stanovisko zašle obec na adresu Krajského úřadu Olomouckého kraje, oddělení kontroly, s uvedením jména kontrolora pověřeného řízením přezkoumání. Já, níže podepsaný starosta obce Radotín prohlašuji, že nemám k tomuto návrhu zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2013 připomínek a nebudu podávat písemné stanovisko podle 6 odst. 3 písmo I) zákona. Stejnopis zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obce Radotín obdržel a s jeho obsahem byl seznámen starosta obce dne u b e c AADOTtN ~kre. Pte,.." p~ Ing. Antonín Dolák ~~d~;; ~ Cf..~ Rozdělovník: 1 stejnopis pro obec Radotín 1 stejnopis pro Krajský úřad Olomouckého kraje, oddělení kontroly Upozornění 1. Odměna členům volební komise byla vyplacena před ukončením její činnosti - volba prezidenta ČR Ve dnech ledna 2013 a ledna 2013 proběhla volba prezidenta České republiky. Nejvyššímu správnímu soudu byly doručeny návrhy na neplatnost volby prezidenta republiky, které soud dne 19. února 2013 zamítl a usnesení vyvěsil na úřední desce. Vzhledem k tomu, že návrhy na neplatnost volby prezidenta republiky Nejvyšší správní soud zamítl, končí činnost okrskové volební komise a zvláštní okrskové volební komise v souladu s ustanovením 58 odst. 2 zákona o volbě prezidenta republiky dnem nabytí právní moci rozhodnutí soudu. Dle ustanovení 93 odst. 5 zákona č. 150/2002 Sb., soudní řád správní, ve znění pozdějších předpisů, usnesení nabývá právní moci dnem vyvěšení. Ode dne 20. února 2013 začíná běžet 30 denní lhůta pro vyplacení odměn členům okrskových volebních komisí obecními úřady. Kontrolou bylo zjištěno, že odměny za výkon funkce člena okrskové volební komise byly vyplaceny dne Upozorňujeme na ustanovení 6 vyhlášky č. 294/2012 Sb., o provedení některých ustanovení zákona o volbě prezidenta republiky, které stanoví, že odměna za výkon funkce člena okrskové volební komise měla být vyplacena do 30 dnů po ukončení činnosti okrskové volební komise. 6

References: zákona Č. 420
 zákona Č. 320
 zákona č. 137
 soud 
 soud 
 zákona č. 150