Source: https://aldiavenezuela.microjuris.com/2010/08/31/resolucion-n%C2%BA-423-10-mediante-la-cual-se-sanciona-a-banco-sofitasa-banco-universal-c-a-con-multa-por-la-cantidad-que-en-ella-se-especifica-bs-f-1-500-00000/
Timestamp: 2020-02-19 09:32:22+00:00

Document:
Resolución Nº 423.10, mediante la cual se sanciona a Banco Sofitasa, Banco Universal, C.A., con multa por la cantidad que en ella se especifica – Microjuris - Venezuela
NÚMERO: 423.10
El artículo 30 del Decreto con Rango, Valor y Fuerza de Ley de Crédito para el Sector Agrario, publicada en la Gaceta Oficial de la República Bolivariana de Venezuela Nº 5.890 Extraordinario de fecha 31 de julio de 2008, establece la facultad de esta Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras de sancionar a los bancos comerciales y universales que incumplan con el porcentaje de la cartera de crédito agraria.
El artículo 5 ejusdem establece que el Ejecutivo Nacional, por órgano del Ministerio del Poder popular para Economía y Finanzas (actualmente Ministerio del Poder Popular de Planificación y Finanzas), mediante Resolución conjunta con el Ministerio del Poder Popular para la Agricultura y Tierras fijará el porcentaje mínimo de la cartera de créditos que cada uno de los bancos comerciales y universales destinará al sector agrícola.
Ahora bien, la Resolución conjunta DM/Nº 2599 y DM/Nº 0012/2010, emitida por los reseñados Ministerios de fecha 12 de febrero de 2010, publicada en la Gaceta Oficial de la República Bolivariana de Venezuela Nº 39.372 del 23 de febrero de 2010, en su artículo 3 fijó para el mes de febrero un dieciocho por ciento (18%), para marzo un diecinueve por ciento (19%), abril y mayo un veinte por ciento (20%), junio un veintiún por ciento (21%), julio y agosto veintidós por ciento (22%), septiembre un veintitrés por ciento (23%), octubre veinticuatro por ciento (24%), noviembre y diciembre veinticinco por ciento (25%), los cuales constituyen los porcentajes mínimos que cada uno de los Bancos Comerciales y Universales del país deberán destinar al financiamiento del Sector Agrícola en el ejercicio fiscal 2010, calculados a partir de los porcentajes mensuales anteriormente indicados, aplicados al promedio de los saldos reflejados por cada banco como cartera de crédito bruta al 31 de diciembre de 2008 y al 31 de diciembre de 2009.
Este Organismo detectó que para los meses de febrero a abril del año 2010 ambos inclusive, Banco Sofitasa, Banco Universal, C.A., no cumplió con el porcentaje establecido en el precitado artículo 3 de la aludida resolución, tal como se muestra a continuación:
Banco Sofitasa, Banco Universal, CA.
Control de la Cartera Agrícola 2010
Mes Cartera Requerida Porcentaje de Cumplimiento establecido Cartera Mantenida Porcentaje Mantenido a la fecha Déficit
Febrero 227.703 18% 85.541 6,76% 142.162
Marzo 240.353 19% 83.726 6,62% 156.627
Abril 253.003 20% 80.261 6,34% 172.742
* Cantidades expresadas en Bolívares Fuertes.
Por cuanto, el Banco Sofitasa, Banco Universal, C.A., presuntamente infringió la normativa citada, al no colocar la totalidad de los recursos destinados al financiamiento del sector agrícola, lo cual podría configurar el supuesto sancionatorio previsto en el numeral 1 del artículo 28 del Decreto con Rango, Valor y Fuerza de Ley de Crédito para el Sector Agrario, conforme con lo previsto en los artículos 352 y 402 de la Ley General de Bancos y Otras Instituciones Financieras, esta Superintendencia inició en fecha 15 de junio de 2010 un Procedimiento Administrativo al mencionado Banco, el cual fue notificado a través del oficio Nº SBIF-DSB-CJ-PA-08763 de esa misma fecha, otorgándosele un plazo de ocho (8) días hábiles bancarios, contados a partir del día siguiente de la recepción del respectivo Acto de inicio de Procedimiento Administrativo, más nueve (9) días continuos como término de la distancia, de conformidad con el artículo 205 del Código de Procedimiento Civil y el Acuerdo suscrito por la extinta Corte Suprema de Justicia (hoy Tribunal Supremo de Justicia) en fecha 17 de marzo de 1987, para que a través de su Representante Legal debidamente facultado por los Estatutos Sociales de esa Institución Financiera, expusiera los alegatos y argumentos que considerara pertinentes para la defensa de sus derechos.
Encontrándose dentro del lapso legal establecido, el ciudadano Juan Antonio Galeazzi Contreras, actuando en su carácter de Presidente del Banco Sofitasa, Banco Universal, C.A., en fecha 8 de julio de 2010 consignó ante esta Superintendencia, escrito de descargos en defensa de su representado, en el cual expuso lo siguiente:
Como primer punto, el Representante del Banco señaló: “Desde un punto de vista objetivo cabe admitir que durante el periodo febrero, marzo y Abril 2010, dejaron de cubrirse en su totalidad los porcentajes mínimos establecidos en la resolución (…)”
Asimismo, manifestó el Representante de la Entidad Bancaria que “(…) no ha sido posible cubrir con los porcentajes requeridos por varias razones, entre las cuales se encuentran un baja de solicitudes de créditos para este sector (…)”
Igualmente, el Representante del Banco arguye: “Banco Sofitasa Banco Universal han (sic) establecido planes que incluyen, entre otras acciones, el fortalecimiento y adecuación de la estructura organizativa de la unidad de crédito para el sector agropecuario, impartiendo capacitación al personal para estimular la captación de clientes, el establecimientos de metas a las vicepresidencias regionales para la captación de créditos en el sector (…)”
En este orden de ideas, indica la Institución Financiera que “(…) los clientes no se ven incentivados para colocar este tipo de créditos, lo que escapa de nuestras manos, por cuanto no hubo suficiente demanda de crédito y muchos de los solicitados no cumplían con las normas sobre control de riesgo, razón por la cual no pueden ser atendidos.”
Seguidamente, el Representante del Banco Sofitasa, Banco Universal, C.A. indicó “(…) hemos venido realizando los mejores esfuerzos para cumplir con todas las disposiciones establecidas en la normativa legal vigente, pero hay muchas circunstancias externas que escapan de su ámbito de acción, como lo es la poca demanda de créditos recibidos de este sector, la falta de capacidad de pago, la insuficiencia de garantías, escasos proyectos y proyectos mal elaborados, inciden en la limitación para el cumplimiento de la normativa de colocación de esta cartera obligatoria”.
Finalmente, solicita sean considerados los razonamientos antes expuestos y se declare el cierre del Procedimiento Administrativo.
Analizados los argumentos expresados en el escrito de descargos consignado por el Representante del Banco Sofitasa, Banco Universal, C.A. y del expediente administrativo correspondiente, este Organismo para decidir observa:
En cuanto a la normativa legal infringida, debe indicarse que el espíritu y propósito de la misma es crear un sector productivo diversificado y sustentable por su eficiencia y su eficacia, capaz de garantizar los beneficios económicos como fórmula de equidad en el acceso al bienestar para toda la población, a través del estímulo, promoción y desarrollo del sector agrícola, como una de las líneas estratégicas del plan de desarrollo de la Nación, razón por la cual deben aplicarse los porcentajes indicados en las Resoluciones conjuntas DM/Nº 2599 y DM/Nº 0012/2010, antes identificada.
Esta Superintendencia observa que el crecimiento del sector agrícola depende de la adecuada colocación de los recursos financieros por parte de las Instituciones Financieras y es por ello que éstas, deben velar por el cumplimiento cabal de los porcentajes requeridos en las reseñadas Resoluciones. En este caso, el Banco en comento para los meses de febrero, marzo y abril del año 2010 señalados en el Acto de Inicio de Procedimiento Administrativo, presentó déficit en la colocación de la totalidad de los recursos destinados al financiamiento del Sector Agrícola.
En ese sentido, se observa un reconocimiento expreso del incumplimiento de los porcentajes mínimos obligatorios para la cartera agrícola correspondiente a los meses anteriormente señalados, cuando indica: “(…) Desde un punto de vista objetivo cabe admitir que durante el periodo febrero, marzo y Abril 2010, dejaron de cubrirse en totalidad los porcentajes mínimos establecidas en la resolución (…)” (Subrayado nuestro), por lo que se verifica el incumplimiento a la norma.
En relación con lo indicado por la Institución Financiera respecto a que no le ha sido posible cumplir con los porcentajes mínimos requeridos para la cartera agrícola por varias razones, entre las cuales se encuentran una baja de solicitudes de créditos para este sector y que los clientes no se ven incentivados a requerir este tipo de créditos, este Órgano Supervisor considera impertinente el alegato esgrimido por el mencionado Banco, por cuanto independientemente de las limitaciones para lograr los objetivos trazados, el Administrado debe buscar mecanismos idóneos; así como, promover actividades eficaces que permitan estimular tan importante sector contribuyendo con el desarrollo integral de la economía del Estado venezolano. Asimismo, demuestra que no ha actuado en forma efectiva para ofrecer este beneficio a los usuarios del Sistema Bancario Nacional, incentivo que el Estado ofrece a través de las Instituciones Financieras.
Adicionalmente, expone la Entidad Bancaria que han realizado sus mejores esfuerzos para cumplir con todas las disposiciones establecidas en la normativa legal vigente, pero existen circunstancias externas que escapan de su ámbito de acción, como lo es la poca demanda de créditos recibidos de este sector, la falta de capacidad de pago, la insuficiencia de garantías, escasos proyectos y proyectos mal elaborados, inciden en la limitación para el cumplimiento de la normativa de colocación de esta cartera obligatoria.
Por ello, debe advertirse que es obligación de todas las instituciones financieras reguladas por la Ley General de Bancos y Otras Instituciones Financieras someterse a sus disposiciones, a las contenidas en instrumentos legales; así como, a aquellas normas sublegales emanadas de este Ente Supervisor, del Banco Central de Venezuela y demás organismos públicos con competencia en el sector financiero, de conformidad con lo previsto en el artículo 3 ejusdem.
Por otra parte, el Representante del Banco Sofitasa, Banco Universal, C.A. indica que han establecido planes que incluyen, entre otras acciones, el fortalecimiento y adecuación de la estructura organizativa de la unidad de crédito para el sector agropecuario, impartiendo capacitación al personal para estimular la captación de clientes, el establecimientos de metas a las vicepresidencias regionales para la captación de créditos en el sector; por lo que esta Superintendencia considera necesario señalar que estima plausible el esfuerzo realizado por la Institución Financiera; pero el incumplimiento al imperativo del Decreto con Rango, Valor y Fuerza de Ley de Crédito para el Sector Agrario, ya se materializó y así ha sido verificado.
En consecuencia, esta Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras reitera que desestima los alegatos expuestos por el Banco Sofitasa, Banco Universal, C.A. en su escrito, ya que los descargos presentados se circunscriben en su mayoría a justificaciones que en nada desvirtúan las razones de hecho y de derecho que han fundamentado a este Organismo para dar inicio y tramitar el Procedimiento Administrativo Sancionatorio correspondiente.
Esta Superintendencia observa con preocupación que el Banco no ha adecuado su actuación para cumplir con las exigencias previstas en la normativa legal y sublegal que rige la materia, a los fines de incrementar el otorgamiento de créditos dirigidos a dicho sector; así mismo, una vez determinado el incumplimiento en el caso de marras, se verifica una reincidencia por parte del Banco Sofitasa, Banco Universal, C.A. al infringir nuevamente la normativa señalada, circunstancia que será valorada al momento de decidir el presente procedimiento administrativo apreciándose su negligencia grave al no tomar las medidas necesarias para adecuar su conducta a la normativa, tal como se evidencia en la Resolución Nº 319.09 de fecha 17 de julio de 2009, que sanciona el incumplimiento de los meses de febrero a diciembre de 2007 y de febrero a julio de 2008, la Resolución Nº 687.09 de fecha 18 de diciembre de 2009, que sanciona el incumplimiento de los meses de agosto a diciembre de 2008 y febrero a marzo del año 2009, la Resolución Nº 007.10 de fecha 6 de enero de 2010, que sanciona el incumplimiento de los meses de abril a agosto de 2009 y la Resolución Nº 247.10 de fecha 10 de mayo de 2010, que sanciona el incumplimiento de los meses de septiembre a diciembre de 2009.
El artículo 28 del Decreto con Rango, Valor y Fuerza de Ley de Crédito para el Sector Agrario, establece que:
“Artículo 28: Serán sancionados con multa, entre uno por ciento (1%) y tres por ciento (3%) de su capital pagado los bancos comerciales y universales que:
1. Incumplan los términos, condiciones, plazos o porcentajes mínimos obligatorios de la cartera de crédito agraria, establecidos por el Ejecutivo Nacional; (…)”
Examinados los elementos de hecho y de derecho, de conformidad con lo estipulado en los artículos 351 y 352 de la Ley General de Bancos y Otras Instituciones Financieras y considerando el agravante ya citado, conforme con lo establecido en el artículo 355 ejusdem, así como, lo previsto en el artículo 30 del Decreto con Rango, Valor y Fuerza de Ley de Crédito para el Sector Agrario, exhortando a Banco Sofitasa, Banco Universal, C.A. a dar estricto cumplimiento a las disposiciones legales y sublegales que rigen el funcionamiento del Sistema Bancario Nacional, especialmente aquéllas que se refieren al sector agrícola, dada la singular importancia del mencionado sector para el desarrollo integral de la economía nacional; quien suscribe, resuelve:
Sancionar a Banco Sofitasa, Banco Universal, C.A., con multa por la cantidad de Un Millón Quinientos Mil Bolívares Fuertes (Bs.F. 1.500.000,00) que corresponde al dos coma cinco por ciento (2,5%) de su capital pagado, el cual para la fecha de la infracción ascendía a Sesenta Millones de Bolívares Fuertes (Bs.F. 60.000.000,00).
La citada multa deberá ser pagada en la Oficina Nacional del Tesoro a través de sus Agencias u otras Entidades Auxiliares una vez le sea notificada la Planilla de Liquidación que elabora la División de Contabilidad Fiscal de la Dirección de Servicios Financieros del Ministerio del Poder Popular de Planificación y Finanzas, dentro del plazo de quince (15) días hábiles bancarios, contados a partir de su notificación, de conformidad con el artículo 357 de la Ley General de Bancos y Otras Instituciones Financieras. Así mismo, se le otorga un (1) día hábil, contado a partir del pago de la multa impuesta, para que presente por ante la División de Contabilidad Fiscal de la Dirección de Servicios Financieros del referido Ministerio, la Planilla de Liquidación debidamente pagada, a los fines de que dicho Organismo expida el correspondiente certificado de liberación, cuya copia deberá ser consignada ante esta Superintendencia.
Contra la presente decisión, de conformidad con los artículos 398 y 403 de la Ley General de Bancos y Otras Instituciones Financieras, podrá ejercerse el Recurso de Reconsideración, dentro de los diez (10) días hábiles bancarios, contados a partir del día siguiente de la notificación de la presente Resolución o el Recurso de Anulación ante cualesquiera de las Cortes de lo Contencioso Administrativo, dentro de los cuarenta y cinco (45) días continuos siguientes a la notificación de esta decisión, o de aquélla mediante la cual se resuelva el Recurso de Reconsideración, si éste fuere interpuesto, de acuerdo con los artículos 399 y 404 de la Ley General de Bancos y Otras Instituciones Financieras.
« Normas Relativas al Registro de los Contadores Públicos en el Ejercicio Independiente de la Profesión
Comentarios a la Ley de Mercado de Valores »

References: artículo 30
 artículo 5
 Resolución 
 Resolución 
 artículo 3
 artículo 3
 artículo 28
 artículo 205
 resolución 
 resolución 
 artículo 3
 Resolución 
 Resolución 
 Resolución 
 Resolución 
 artículo 28
 artículo 355
 artículo 30
 artículo 357
 Resolución