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Timestamp: 2013-05-22 15:15:46+00:00

Document:
EUR-Lex - 31995L0026 - ES
DO L 168 de 18.7.1995, p. 7/13 (ES, DA, DE, EL, EN, FR, IT, NL, PT, FI, SV)
edición especial en checo: Capítulo 06 Tomo 02 p. 269 - 275
edición especial en estonio: Capítulo 06 Tomo 02 p. 269 - 275
edición especial en húngaro Capítulo 06 Tomo 02 p. 269 - 275
edición especial en lituano: Capítulo 06 Tomo 02 p. 269 - 275
edición especial en letón: Capítulo 06 Tomo 02 p. 269 - 275
edición especial en maltés: Capítulo 06 Tomo 02 p. 269 - 275
edición especial en polaco: Capítulo 06 Tomo 02 p. 269 - 275
edición especial en eslovaco: Capítulo 06 Tomo 02 p. 269 - 275
edición especial en esloveno: Capítulo 06 Tomo 02 p. 269 - 275
edición especial en búlgaro: Capítulo 06 Tomo 02 p. 180 - 186
edición especial en rumano: Capítulo 06 Tomo 02 p. 180 - 186
entr. en vigor: 07/08/1995; entrada en vigor fecha publicación + 20 ver 192E191-P 1
transposición: 18/07/1996; a más tardar ver art. 6
SYN 468 COD 468 directiva modificatoria
31973L0239 modificación complemento artículo 8.1 desde 07/08/1995
31973L0239 modificación adjunta artículo 8.1BIS desde 07/08/1995
31977L0780 modificación adjunta artículo 1.5 desde 07/08/1995
31977L0780 modificación adjunta artículo 12.5BIS desde 07/08/1995
31977L0780 modificación adjunta artículo 12.5TER desde 07/08/1995
31977L0780 modificación sustitución artículo 12.6 desde 07/08/1995
31977L0780 modificación adjunta artículo 12.8 desde 07/08/1995
31977L0780 modificación adjunta artículo 12BIS desde 07/08/1995
31977L0780 modificación complemento artículo 3.2 desde 07/08/1995
31977L0780 modificación adjunta artículo 3.2BIS desde 07/08/1995
31979L0267 modificación complemento artículo 8.1 desde 07/08/1995
31979L0267 modificación adjunta artículo 8.1BIS desde 07/08/1995
31985L0611 modificación adjunta artículo 50.10 desde 07/08/1995
31985L0611 modificación adjunta artículo 50.11 desde 07/08/1995
31985L0611 modificación sustitución artículo 50.2 desde 07/08/1995
31985L0611 modificación sustitución artículo 50.3 desde 07/08/1995
31985L0611 modificación sustitución artículo 50.4 desde 07/08/1995
31985L0611 modificación adjunta artículo 50.5 desde 07/08/1995
31985L0611 modificación adjunta artículo 50.6 desde 07/08/1995
31985L0611 modificación adjunta artículo 50.7 desde 07/08/1995
31985L0611 modificación adjunta artículo 50.8 desde 07/08/1995
31985L0611 modificación adjunta artículo 50.9 desde 07/08/1995
31985L0611 modificación adjunta artículo 50BIS desde 07/08/1995
31992L0049 modificación adjunta artículo 1.L desde 07/08/1995
31992L0049 modificación adjunta artículo 16.5BIS desde 07/08/1995
31992L0049 modificación adjunta artículo 16.5QUATER desde 07/08/1995
31992L0049 modificación adjunta artículo 16.5TER desde 07/08/1995
31992L0049 modificación adjunta artículo 16BIS desde 07/08/1995
31992L0096 modificación adjunta artículo 1.M desde 07/08/1995
31992L0096 modificación adjunta artículo 15.5BIS desde 07/08/1995
31992L0096 modificación adjunta artículo 15.5QUATER desde 07/08/1995
31992L0096 modificación adjunta artículo 15.5TER desde 07/08/1995
31992L0096 modificación adjunta artículo 15BIS desde 07/08/1995
31993L0022 modificación adjunta artículo 1.15 desde 07/08/1995
31993L0022 modificación adjunta artículo 25.5BIS desde 07/08/1995
31993L0022 modificación adjunta artículo 25.5TER desde 07/08/1995
31993L0022 modificación sustitución artículo 25.6 desde 07/08/1995
31993L0022 modificación adjunta artículo 25BIS desde 07/08/1995
31993L0022 modificación complemento artículo 3.3 desde 07/08/1995
51993PC0363 adopción Modificado por:
derogado por 32000L0012 artículo 1.1 desde 15/06/2000
derogado por 32000L0012 derogado artículo 2.1.1 desde 15/06/2000
derogado por 32000L0012 derogado artículo 3.2 desde 15/06/2000
derogado por 32000L0012 derog. parcial artículo 4.2 desde 15/06/2000
derogado por 32000L0012 derog. parcial artículo 4.3 desde 15/06/2000
derogado por 32000L0012 derog. parcial artículo 4.4 desde 15/06/2000
derogado por 32000L0012 derogado artículo 4.5.1 desde 15/06/2000
derogado por 32002L0083 derog. parcial artículo 1.2 desde 19/12/2002
derogado por 32002L0083 derog. parcial artículo 2.1 desde 19/12/2002
derogado por 32002L0083 derog. parcial artículo 2.2 desde 19/12/2002
derogado por 32002L0083 derog. parcial artículo 3.1 desde 19/12/2002
derogado por 32002L0083 derog. parcial artículo 4.1 desde 19/12/2002
derogado por 32002L0083 derog. parcial artículo 4.3 desde 19/12/2002
derogado por 32002L0083 derog. parcial artículo 4.5 desde 19/12/2002
derogado por 32002L0083 derog. parcial artículo 5.3 desde 19/12/2002
DIRECTIVA 95/26/CE DEL PARLAMENTO EUROPEO Y DEL CONSEJO
por la que se modifican las Directivas 77/780/CEE y 89/646/CEE, relativas a las entidades de crédito, las Directivas 73/239/CEE y 92/49/CEE, relativas al seguro directo distinto del seguro de vida, las Directivas 79/267/CEE y 92/96/CEE, relativas al seguro directo de vida, la Directiva 93/22/CEE, relativa a las empresas de inversión y la Directiva 85/611/CEE, sobre determinados organismos de inversión colectiva en valores mobiliarios (OICVM) con objeto de reforzar la supervisión prudencial
De conformidad con el procedimiento establecido en el artículo 189 B del Tratado (3) y visto el proyecto común aprobado por el Comité de conciliación el 11 de mayo de 1995,
(1) Considerando que algunos acontecimientos han demostrado que es conveniente modificar determinados aspectos de las Directivas adoptadas anteriormente por el Consejo, precisando el marco general en el que pueden ejercer sus actividades las entidades de crédito, las empresas de seguros, las empresas de inversión en valores negociables y los organismos de inversión colectiva en valores mobiliarios (OICVM), es decir las Directivas 77/780/CEE (4) y 89/646/CEE, 73/239/CEE (5) y 92/49/CEE, 79/267/CEE (6) y 92/96/CEE, 93/22/CEE (7) y 85/611/CEE (8) con objeto de reforzar el marco de la supervisión prudencial; que es deseable adoptar medidas similares en el conjunto del sector de servicios financieros;
(7) Considerando que los principios de reconocimiento mutuo y de supervisión ejercida por el Estado miembro de origen exigen que las autoridades competentes de cada uno de los Estados miembros no concedan autorización o la retiren cuando factores tales como el programa de actividades, la distribución geográfica o las actividades realmente realizadas demuestren de forma inequívoca que la entidad financiera ha optado por el sistema jurídico de un Estado miembro con el propósito de eludir las normas más estrictas vigentes en el Estado miembro en el que proyecta realizar o realiza la mayor parte de sus actividades; que toda entidad financiera que sea persona jurídica deberá ser autorizada en el Estado miembro en que se encuentre su domicilio social; que toda entidad financiera que no sea persona jurídica deberá tener su administración central en el Estado miembro en el que haya sido autorizada; que, por otra parte, los Estados miembros deben exigir que la administración central de una entidad financiera siempre esté situada en su Estado miembro de origen y que ejerza realmente sus actividades en el mismo;
(14) Considerando que la presente Directiva coordina el conjunto de disposiciones que regulan el intercambio de información entre autoridades en todo el sector financiero, previsto por la Directiva 93/22/CEE;
(16) Considerando que, dado el objetivo que se pretende, convendría que los Estados miembros dispusieran la aplicación de esta obligación siempre que un auditor observe a tales hechos en el ejercicio de su función en una empresa que tenga vínculos estrechos con una entidad financiera;
- «entidad de crédito», en aquellos casos en que la presente Directiva modifique las Directivas 77/780/CEE y 89/646/CEE,
- «empresa de seguros», en aquellos casos en que la presente Directiva modifique las Directivas 73/239/CEE, 92/49/CEE, 79/267/CEE y 92/96/CEE,
- un quinto guión al artículo 1 de la Directiva 77/780/CEE,
- un número 15 al artículo 1 de la Directiva 93/22/CEE,
«por "vínculos estrechos" se entenderá todo conjunto de dos o más personas físicas o jurídicas unidas mediante:
b) un vínculo de control, es decir, el vínculo existente entre una empresa matriz y una filial, en todos los casos contemplados en los apartados 1 y 2 del artículo 1 de la Directiva 83/349/CEE (*), o toda relación análoga entre cualquier persona física o jurídica y una empresa; toda empresa filial de una empresa filial se considerará también filial de la empresa matriz a la cabeza de dichas empresas.
(*) DO n° L 193 de 18. 7. 1983, p. 1. Directiva cuya última modificación la constituye la Directiva 90/605/CEE (DO n° L 317 de 16. 11. 1990, p. 60).».
- apartado 2 del artículo 3 de la Directiva 77/780/CEE,
- apartado 1 del artículo 8 de la Directiva 73/239/CEE,
- apartado 1 del artículo 8 de la Directiva 79/267/CEE:
Las autoridades competentes también denegarán la autorización cuando el buen ejercicio de su misión de supervisión se vea obstaculizado por las disposiciones legales, reglamentarias o administrativas del derecho de un tercer país que regulen una o varias de las personas físicas o jurídicas con las que la entidad mantenga vínculos estrechos, o por problemas relacionados con su aplicación.
«1 bis. Los Estados miembros exigirán a las empresas de seguros que su administración central esté situada en el mismo Estado miembro que su domicilio social.».
- en su caso, a otras autoridades públicas encargadas de la supervisión de los sistemas de pago,
la información destinada al cumplimiento de su misión ni para que estas autoridades u organismos comuniquen a las autoridades competentes la información que precisen a los efectos del apartado 4. La información recibida en este contexto estará sujeta al secreto profesional contemplado en el presente artículo.».
5. En el artículo 16 de la Directiva 92/49/CEE y en el artículo 15 de la Directiva 92/96/CEE, se añade el siguiente apartado:
la información destinada a la realización de su misión y podrán autorizar a dichas autoridades u organismos a comunicar a las autoridades competentes la información que precisen a los efectos del apartado 4. La información recogida en este contexto estará sujeta al secreto profesional contemplado en el presente artículo.».
- las personas encargadas del control legal de las cuentas de las empresas de seguros, entidades de crédito, empresas de inversión y otras entidades financieras,
para el cumplimiento de su misión de supervisión, ni tampoco impedirán la transmisión a los organismos encargados de la gestión de los sistemas de indemnización de la información que precisen para la realización de su función. Dicha información estará sujeta al secreto profesional contemplado en el apartado 2.
Los Estados miembros comunicarán a la Comisión y a los demás Estados miembros la identidad de las autoridades que podrán recibir información con arreglo al presente apartado.
10. Lo dispuesto en el presente artículo no obstará para que las autoridades competentes comuniquen la información a que se refieren los apartados 2 a 5 a una cámara de compensación u otro organismo semejante autorizado, en virtud de la legislación nacional, a prestar los servicios de compensación o de liquidación de contratos en uno de los mercados de sus Estados miembros, cuando consideren que tal información es necesaria para garantizar el correcto funcionamiento de dichos organismos ante cualquier incumplimiento, o posible incumplimiento, que se produzca en dicho mercado. La información recibida en este contexto estará sujeta al secreto profesional mencionado en el apartado 2. Los Estados miembros velarán por que la información recibida en virtud del apartado 3 no pueda divulgarse, en el caso contemplado en el presente apartado, sin el consentimiento expreso de las autoridades competentes que hayan divulgado la información.
«1. Los Estados miembros dispondrán, como mínimo que:
a) toda persona autorizada con arreglo a la Directiva 84/253/CEE (*) que ejerza en una entidad financiera la función descrita en el artículo 51 de la Directiva 78/660/CEE (**), en el artículo 37 de la Directiva 83/349/CEE o en el artículo 31 de la Directiva 85/611/CEE o cualquier otra función legal tendrá la obligación de señalar rápidamente a las autoridades competentes cualquier hecho o decisión sobre dicha entidad del que haya tenido conocimiento en el ejercicio de dicha función y que pueda:
b) se impondrá la misma obligación a esa misma persona por lo que respecta a los hechos y decisiones que llegara a conocer en el contexto de una función como la descrita en la letra a) ejercida en una empresa que tenga un vínculo estrecho resultante de un vínculo de control con la entidad financiera en la que esta persona lleve a cabo la mencionada función.
(*) DO n° L 126 de 12. 5. 1984, p. 20.
(**) DO n° L 222 de 14. 8. 1978, p. 11. Directiva cuya última modificación la constituye la Directiva 90/605/CEE (DO n° L 317 de 16. 11. 1990, p. 60).».
(1) DO n° C 229 de 25. 8. 1993, p. 10.
(2) DO n° C 52 de 19. 2. 1994, p. 15.
(3) Dictamen del Parlamento Europeo de 9 de marzo de 1994 (DO n° C 91 de 28. 3. 1994, p. 61). Posición común del Consejo de 6 de junio de 1994 (DO n° C 213 de 3. 8. 1994, p. 29). Decisión del Parlamento Europeo de 26 de octubre de 1994 (DO n° C 323 de 21. 11. 1994, p. 56).
(4) DO n° L 322 de 17. 12. 1977, p. 30. Directiva cuya última modificación la constituye la Directiva 84/646/CEE (DO n° L 386 de 30. 12. 1989, p. 1).
(5) DO n° L 228 de 16. 8. 1973, p. 3. Directiva cuya última modificación la constituye la Directiva 92/49/CEE (DO n° L 228 de 11. 8. 1992, p. 1).
(6) DO n° L 63 de 13. 3. 1979, p. 1. Directiva cuya última modificación la constituye la Directiva 92/96/CEE (DO n° L 360 de 9. 12. 1992, p. 1).
(7) DO n° L 141 de 11. 6. 1993, p. 27.
(8) DO n° L 375 de 31. 12. 1985, p. 3. Directiva modificada por la Directiva 88/220/CEE (DO n° L 100 de 19. 4. 1988, p. 31).

References: artículo 8
 artículo 8
 artículo 1
 artículo 12
 artículo 12
 artículo 12
 artículo 12
 artículo 12
 artículo 3
 artículo 3
 artículo 8
 artículo 8
 artículo 50
 artículo 50
 artículo 50
 artículo 50
 artículo 50
 artículo 50
 artículo 50
 artículo 50
 artículo 50
 artículo 50
 artículo 50
 artículo 1
 artículo 16
 artículo 16
 artículo 16
 artículo 16
 artículo 1
 artículo 15
 artículo 15
 artículo 15
 artículo 15
 artículo 1
 artículo 25
 artículo 25
 artículo 25
 artículo 25
 artículo 3
 artículo 1
 artículo 2
 artículo 3
 artículo 4
 artículo 4
 artículo 4
 artículo 4
 artículo 1
 artículo 2
 artículo 2
 artículo 3
 artículo 4
 artículo 4
 artículo 4
 artículo 5
 artículo 189
 artículo 1
 artículo 1
 artículo 1
 artículo 3
 artículo 8
 artículo 8
 artículo 16
 artículo 15
 artículo 51
 artículo 37
 artículo 31