Source: http://observatoriodelacorrupcion.blogspot.com/2013/02/
Timestamp: 2017-05-30 13:02:33+00:00

Document:
Observatorio de la corrupción y el fraude fiscal: febrero 2013
La compañía Asitsa, que se encarga del mantenimiento
de los vehículos de la empresa de transportes municipal, niega que haya
utilizado medios y trabajadores destinados en exclusiva a la flota pública para
la puesta a punto de autocares de Alsa. Un taller móvil de la EMT ha sido visto en el solar
en el que la multinacional tiene aparcados sus buses. Alsa niega tajantemente que se utilicen medios
humanos ni materiales de Asitsa para el mantenimiento de su flota. Josep Capó, Diario de Mallorca (diariodemallorca.es)
17-1-2013 La EMT exige a Asitsa un informe sobre el trabajo de
sus mecánicos en otra empresa.
El equipo de gobierno acepta la creación de la
comisión de investigación pedida por el PSOE. Josep Capó, Diario de Mallorca (diariodemallorca.es)
18-1-2013 EL TSJB ANULA 147 PLAZAS DE LIBRE DESIGNACIÓN DEL
Según la noticia el TSJB entiende que no están
suficientemente justificadas. La sentencia también anula la relación de puestos
de trabajo de libre designación de Cort. Alicia Mateos, Última Hora 17-1-2013 La EMT investiga el uso de medios públicos por
Asitsa.
No se creará una comisión no permanente, como pedía
el PSOE, pero en febrero se convocará un consejo de administración extraordinario.
Josep Capó, Diario de Mallorca (diariodemallorca.es)
25-1-2013 La EMT multa con 3.000 euros a
Asitsa por “dañar la imagen de la empresa”. La compañía de mantenimiento
utilizó medios públicos para realizar trabajos particulares. Josep Capó, Diario de Mallorca
(diariodemallorca.es) 26-2-2013 La EMT estudia si lleva a
Fiscalía el uso de recursos públicos por parte de Asitsa. La sanción de 3.000 euros
propuesta por la empresa pública se aplazó a la espera de un informe jurídico.
Josep Capó, Diario de Mallorca
(diariodemallorca.es) 27-2-2013 Publicado por
CASO VOLTOR – PIEZA 10
En esta pieza se investiga la contratación de una
serie de personas que habían firmado un contrato laboral con el grupo Marxant
(propiedad del empresario Sinto Farrús), pero que trabajaron para el Consell de
Mallorca, sobre todo en los actos que podían beneficiar a Unió Mallorquina, que
en ese momento dirigía la institución.
Fuente: J. F. M., Diario de Mallorca
(diariodemallorca.es) 27-2-2013 Imputan al ex jefe de prensa de Munar por
Antoni Martorell, ex director general de IB3, está
implicado presuntamente en la contratación de trabajadores del Consell que
cobraban de empresas privadas. La juez también imputa por estas contrataciones al
ex conseller de Deporte, Mateu Cañellas. J. F. M., Diario de Mallorca (diariodemallorca.es)
27-2-2013 Publicado por
Acuerdo del Consejo de Gobierno de 8 de febrero de 2013 relativo al fomento de la transparencia y la publicidad activa de la información en la Administración de la Comunidad Autónoma de las Illes Balears En el
año 2010, la organización no gubernamental Transparencia Internacional (TI)
dedicada a combatir la corrupción, difundió el primer Índice de Transparencia
de las Comunidades Autónomas (INCAU) que, mediante 80 indicadores, divididos en
cinco grandes áreas, intentaba definir el nivel de transparencia de cada
comunidad autónoma con sus ciudadanos. El
procedimiento consistía en contrastar si estas instituciones publicaban la
información relativa a estos indicadores, que pretendían abarcar las áreas más
importantes de la información que se consideraba que tenía que ser pública y
que se tenía que poner a disposición de la ciudadanía.
18 de marzo de 2011 el Gobierno de las Illes Balears acordó utilizar el INCAU
como herramienta de autoevaluación permanente y estableció las consejerías y
los órganos responsables de la publicación de los datos establecidos en los
indicadores. También acordó publicar en el web de la Comunidad Autónoma de las
Illes Balears (CAIB) el resultado de la evaluación y los enlaces a la
información establecida en los indicadores con el objetivo de que pudiera ser
consultada por cualquier ciudadano.
año 2012, Transparencia Internacional ha llevado a cabo una segunda edición del
INCAU, introduciendo modificaciones en los indicadores del año 2010 con el fin de adecuarlo al
Proyecto estatal de Ley de transparencia, acceso a la información pública y
buen gobierno, actualmente en tramitación en el Congreso de los Diputados.
consecuencia, de acuerdo con la Ley 4/2011, de 31 de marzo, de la buena
administración y del buen gobierno de las Illes Balears, el Consejo de Gobierno ha dictado el Acuerdo de 8 de febrero de 2013 relativo al fomento de la transparencia y la publicidad
activa de la información en la Administración de la Comunidad Autónoma de las
Illes Balears para actualizar los indicadores de transparencia utilizados por
la Comunidad Autónoma de las Illes Balears (BOIB 14-2-2013) de conformidad con la segunda edición
del INCAU 2012.
http://www.caib.es/eboibfront/es/2013/8085/509583/acuerdo-del-consejo-de-gobierno-de-8-de-febrero-de Publicado por
LOS PARTIDOS VIVEN CASI EXCLUSIVAMENTE DE DINERO PÚBLICO Y SIN CONTROL FISCAL
De cada diez euros que ingresan,
apenas uno sale del bolsillo de sus militantes.
Ninguna de las formaciones con electos
en Balears se ha sometido jamás a una inspección de Hacienda.
El Tribunal de Cuentas no suele pedir
aclaraciones. Sólo el PP se niega a enseñar sus
El tesorero del PP balear, al que su
partido no deja hablar, lleva tanto en la contabilidad como Bárcenas: 17 años. El actual responsable trabajó mano a
mano con los dos extesoreros del PP balear que están imputados por corrupción. Las infracciones de la ley de partidos
prescriben en 4 años, pero el Tribunal de Cuentas audita con 5 años de retraso. Entre 1996 y 2007, los partidos cobraron 2.172
millones en subvenciones del Estado, autonomías y ayuntamientos. Alberto Magro, Diario de Mallorca (diariodemallorca.es)
10-2-2013 Publicado por
INSPECTORES DE HACIENDA PRESENTAN UNA PETICIÓN FORMAL PARA INVESTIGAR LA AMNSTÍA
La Organización Profesional de Inspectores de Hacienda del Estado, con NIF: G78055605, expone: Asunto: Petición de la inclusión en el Plan de Control Tributario del año 2013 de la comprobación de los contribuyentes que han presentado la Declaración Tributaria Especial. 1. Funciones de la Agencia Tributaria.La Agencia Tributaria, creada por el artículo 103 de la Ley 31/1990, de 27 de diciembre, de Presupuestos Generales, cuenta con un régimen jurídico propio distinto al de la Administración General del Estado que, sin menoscabo de los principios esenciales que deben presidir toda actuación administrativa, le confiere cierta autonomía en materia presupuestaria y de gestión de personal.Corresponde a la Agencia Tributaria aplicar el sistema tributario de tal forma que se cumpla el principio constitucional en virtud del cual todos han de contribuir al sostenimiento de los gastos públicos de acuerdo con su capacidad económica. La función de gestión integral del sistema tributario estatal y aduanero se materializa en un amplio conjunto de actividades, entre las que secuenta la gestión, inspección y recaudación de los tributos de titularidad estatal: IRPF, Sociedades, Impuesto sobre la Renta de No Residentes, IVA e Impuestos Especiales.
2. Plan de Control Tributario y Plan de Inspección.El artículo 116 de la Ley General Tributaria dispone que cada Administración tributaria elaborará anualmente un Plan de control tributario que tendrá carácter reservado, aunque ello no impedirá que se hagan públicos los criterios generales que lo informen.En cumplimiento de dicho precepto, la Agencia Tributaria publica cada año una Resolución en el BOE en la que se aprueban las directrices generales del Plan Anual de Control Tributario y Aduanero. En la correspondiente al año 2012 (Resolución de 24 de febrero de 2012, de la Dirección General de la Agencia Estatal de Administración Tributaria .BOE 01/03/2012), figura expresamenteque “se hará especial hincapié en la persecución de las conductas fraudulentas que generan alarma social”.La concreción de las directrices del Plan de Control Tributario en planes concretos de inspección, figura regulada en el artículo 170 del Real Decreto 1065/2007, de 27 de julio, por el que se aprueba el Reglamento General de las actuaciones y los procedimientos de gestión e inspección tributaria y dedesarrollo de las normas comunes de los procedimientos de aplicación de lostributos. Dicho precepto establece que: • La planificación comprenderá las estrategias y objetivos generales de las actuaciones inspectoras y se concretará en el conjunto de planes y programas definidos sobre sectores económicos, áreas de actividad, operaciones y supuestos de hecho, relaciones jurídico-tributarias u otros, conforme a los que los órganos de inspección deberán desarrollar su actividad.• Cada Administración tributaria integrará en el Plan de control tributario a que se refiere el artículo 116 de la Ley 58/2003, de 17 de diciembre, General Tributaria, el plan o los planes parciales de inspección, que se basarán en los criterios de riesgo fiscal, oportunidad, aleatoriedad uotros que se estimen pertinentes.• En el ámbito de las competencias de la Agencia Estatal de Administración Tributaria, el plan o los planes parciales de inspección se elaboraran anualmente basándose en las directrices del Plan de control tributario, en el que se tendrán en cuenta las propuestas de los órganos inspectores territoriales, y se utilizará el oportuno apoyo informático.• El plan o los planes parciales de inspección recogerán los programas de actuación, ámbitos prioritarios y directrices que sirvan para seleccionar a los obligados tributarios sobre los que deban iniciarse actuaciones inspectoras en el año de que se trate. 3. Necesidad de comprobar las Declaraciones Tributarias Especiales.La Disposición Adicional Primera RDL12/12, dispone que los contribuyentes del IRPF, Impuesto sobre Sociedades o Impuesto sobre la Renta de No Residentes que sean titulares de bienes o derechos que no se correspondan con las rentas declaradas en dichos impuestos, podrán presentar laDeclaración Tributaria Especial (DTE) prevista en esta disposición con el objeto de regularizar su situación tributaria. Por tanto, en dicha declaración no se pueden regularizar otros impuestos, como puede ser el IVA, Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones, o el Impuesto sobre el Patrimonio.Con ocasión de la amnistía, pueden darse las situaciones, como las que se detallan a continuación, en las que la Agencia Tributaria, en aplicación de sus funciones, tiene que citar a los contribuyentes que hayan presentado la DTE y liquidar los restantes impuestos que no hayan pagado, o detectar situaciones que no permitían presentar la DTE.1. DTE presentada por contribuyente con actividad empresarial sujeto al IVA. Lo habitual es que los ingresos procedan de ventas no declaradas, por lo que hay que verificar si se han presentado las correspondientes declaraciones complementarias del IVA.2. DTE presentada por persona física respecto de la que no consta el ejercicio de una actividad empresarial. Hay que comprobar el origen de las rentas para verificar que no proceden de actividades delictivas, y, en caso contrario, remitir la información a jueces o fiscales.3. DTE presentada por personas que no son titulares de los bienes declarados. Pueden existir situaciones en las que se haya aprovechado la posibilidad de declarar el titular real de los bienes, y no el jurídico, para cambiar la titularidad real, que no lo permite la norma. Así una cuenta enSuiza con saldo de varios millones de euros, puede haber dado lugar a DTE presentadas por los hijos, evitando pagar el Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones. La Agencia Tributaria tendría que comprobarlo y remitir la información a la Comunidad Autónoma, que es la competentepara liquidar dicho impuesto.
4. DTE presentada por persona física con bienes de mucho valor, aunque se hayan adquirido en ejercicios ya prescritos. El contribuyente tendría que haber presentado las declaraciones complementarias del Impuesto sobre el Patrimonio, así como la correspondiente al año 2011, y, si no ha sido así, hay que citarlo y liquidar dicho impuesto.
5. El Decreto-Ley que aprobó la DTE estableció un tipo impositivo del 10% sobre el valor de los bienes objeto de regularización. Sin embargo, según los datos expuestos por el Ministro de Hacienda en el Congreso de los Diputados son 40.000 millones de euros de bases imponibles afloradas, y solamente 1.193 millones de euros las cuotas tributarias ingresadas, lo que supone menos del 3% de tipo impositivo. Ello es consecuencia de la interpretación posterior de la Dirección General deTributos, que permitía aplicar la figura de la prescripción en el proceso de regularización. En una actuación normal y habitual de la Agencia Tributaria tendría que comprobarse que esa parte importante de bases imponibles declaradas, y que no se han reflejado en cuotas tributariasingresadas, corresponden realmente a ejercicios prescritos.
Por todo lo anterior, y dado que se han presentado más de 30.000 declaraciones, la Organización Profesional de Inspectores de Hacienda del Estado solicita que entre las medidas y actuaciones que va a acometer la Agencia Tributaria en el año 2013 se incluya la comprobación de las Declaraciones Tributarias Especiales, y que figure así expresamente en el Plan de Control Tributario del año 2013, que está pendiente de aprobarse.A Coruña, a 6 de Febrero de 2013Atentamente,Organización Profesional de Inspectores de Hacienda del EstadoPresidente SecretarioFdo.: Julio Ransés Pérez Boga Fdo.: Francisco Vázquez RivasSra. Directora General de la A.E.A.T.Calle Infanta Mercedes, 37. 28020 Madrid
Fuente: http://www.inspectoresdehacienda.org/images/stories/pdf/documentacion/documentosemitidos/060213_febrero_plancontrol%20.pdf Publicado por
LLAMA LA ATENCIÓN...,
EL TRIBUNAL DE CUENTAS CRITICA QUE SE LES VETE LA INFORMACIÓN DE HACIENDA
El presidente del órgano fiscalizador reclama “una
legislación más restrictiva” para poder controlar la financiación de los
partidos. La fiscalización de los partidos lleva un retraso de
4 años que el Tribunal achaca a la falta de personal y recursos materiales. Álvarez de Miranda reclama una legislación más
estricta para los servicios que prestan los proveedores a los partidos. Diario de Mallorca (diariodemallorca.es) 6-2-2013 Publicado por
EL AYUNTAMIENTO DE PALMA NO HA RENDIDO LA CUENTA GENERAL DEL AÑO 2011 A LA SINDICATURA DE CUENTAS
Así se indica en el Resumen de rendición de las cuentas generales de las Entidades Locales a la Sindicatura de Comptes de Illes Balears desde el año 2003 publicado en la web de la Sindicatura.
http://www.sindicaturaib.org/sincomfront/index.htm?lang=es#
MECÁNICOS DE LA EMT TRABAJAN EN LA SEDE DE UNA EMP...
Acuerdo del Consejo de Gobierno de 8 de febrero de...
LOS PARTIDOS VIVEN CASI EXCLUSIVAMENTE DE DINERO P...
INSPECTORES DE HACIENDA PRESENTAN UNA PETICIÓN FOR...
EL TRIBUNAL DE CUENTAS CRITICA QUE SE LES VETE LA ...
EL AYUNTAMIENTO DE PALMA NO HA RENDIDO LA CUENTA G...

References: artículo 103
 artículo 116
 Resolución 
 artículo 170
 Real Decreto 
 artículo 116