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Timestamp: 2018-12-12 10:22:29+00:00

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Vorsorgeplan Rentenversicherung und Freiwilliges Sparen - PDF
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Wolfgang Felix Schreiber
1 Zusatzvorsorge der F. Hoffmann-La Roche AG Vorsorgeplan Rentenversicherung und Freiwilliges Sparen (Für Mitarbeitende, die in der Pensionskasse im Vorsorgeplan Rentenversicherung und Kapitalsparplan versichert sind und deren Einkommen die 4-fache maximale AHV-Altersrente übersteigt) Gültig ab 1. Januar 2017
2 Die in diesem Reglement verwendeten Personen- und Funktionsbezeichnungen gelten für Frauen und Männer.
3 Dieser Vorsorgeplan ist integrierender Bestandteil des Vorsorgereglements der Zusatzvorsorge der F. Hoffmann-La Roche AG vom 1. Januar 2017 und geht bei abweichenden Bestimmungen diesem vor. Aufbau des Vorsorgeplans Der Vorsorgeplan ist aufgeteilt in: Rentenversicherung Freiwilliges Sparen. Für jeden Versicherten werden hierzu individuelle Konti geführt und ein jeweiliges Guthaben wird auf dem persönlichen Versicherungsausweis ausgewiesen. 1. Versicherungspflicht In den Vorsorgeplan werden alle vom Arbeitgeber zugewiesenen Arbeitnehmenden ab dem 1. Januar nach Vollendung des 17. Altersjahres aufgenommen, welche vom Arbeitgeber einen AHV-pflichtigen Jahreslohn erhalten, der den Betrag der 4-fachen maximalen AHV-Altersrente übersteigt. Der in den Plan aufgenommene Arbeitnehmende wird nachstehend Versicherter genannt. 2. Versichertes Einkommen Das versicherte Einkommen entspricht dem Gesamt einkommen, Art. 14 des Vorsorgereglements, ab züg lich des Betrags der 4-fachen maximalen AHV- Altersrente und ist auf den Betrag der 26-fachen maximalen AHV-Altersrente limitiert. Es gilt als Berechnungsbasis für die Beiträge, Gutschriften und Einkaufsmöglichkeiten. 3. Beiträge Die Beiträge der Versicherten und des Arbeitgebers müssen monatlich an die Zusatzvorsorge abgeliefert werden. Die nicht zur Finanzierung der Altersgutschriften benötigten Beiträge der Versicherten und des Arbeitgebers stellen Aufwendungen zur Finanzierung der Risiken Invalidität und Tod, des Verwaltungsaufwands und der Beiträge an den Sicherheitsfonds dar. Auf diese Beitragsteile besteht bei Austritt kein Anspruch. 3.1 Beiträge Rentenversicherung Alter Individueller Arbeit- Kollektiver Arbeitnehmerbeitrag geberbeitrag in % des versicherten in % des versicherten Einkommens Einkommens ,30 0, ,00 11,70 65* 70 5,00 5,00 * Ab dem ordentlichen Rücktrittsalter Die nicht zur Finanzierung der Altersgutschriften benötigten Beiträge der Versicherten betragen bis Alter 65 1,5% des versicherten Einkommens. 3.2 Beiträge Freiwilliges Sparen (Pläne Basic, Medium und High) Versicherte ab Alter 20 bis Alter 65 können folgenden zusätz lichen Sparbeitrag leisten (Beginn jeweils am 1. Januar): Plan Basic: 0% des versicherten Einkommens Plan Medium: 2,85% des versicherten Einkommens Plan High: 5,70% des versicherten Einkommens 4. Altersgutschriften 4.1 Altersgutschriften Rentenversicherung Die aus den Beiträgen finanzierten Altersgutschriften werden bei den Versicherten ihren persönlichen Altersguthaben-Konti gutgeschrieben. Alter Altersgutschrift in % des versicherten Einkommens , , , ,40 65* 70 10,00 * Ab dem ordentlichen Rücktrittsalter 4.2 Gutschriften Freiwilliges Sparen (Pläne Basic, Medium und High) Für Versicherte ab Alter 20 bis 65, die einen freiwilligen Sparbeitrag leisten, werden diese Spargutschriften einem persönlichen Konto Freiwilliges Sparen gut geschrieben. Plan Basic: 0% des versicherten Einkommens Plan Medium: 2,85% des versicherten Einkommens Plan High: 5,70% des versicherten Einkommens 4.3 Zusatzbeitrag Arbeitgeber auf versicherte Einkommensteile Ab dem Betrag der 13-fachen maximalen AHV- Altersrente bezahlt der Arbeitgeber einen zusätzlichen Beitrag von 0,6% dieser Einkommensteile. 5. Vorsorgeleistungen Die Vorsorgeleistungen sind: Altersleistungen Invaliditätsleistungen und Todesfallleistungen Die Höhe der ordentlichen Leistungen ist auf dem persönlichen Versicherungsausweis ausgewiesen. 1. Januar 2017 Vorsorgeplan Rentenversicherung und Freiwilliges Sparen Roche Zusatzvorsorge 1
4 5.1 Altersleistungen Alterskapital Das zum Zeitpunkt der Pensionierung vorhandene Altersguthaben wird inkl. allfälliger Besitzstandsguthaben als Alterskapital ausbezahlt. Die Versicherten können mit ihrem Kapital aus der Rentenversicherung und dem Freiwilligen Sparen oder Teilen davon in der Pensionskasse der F. Hoffmann-La Roche AG eine Rente zu vom Stiftungsrat der Pensionskasse der F. Hoffmann- La Roche AG festgelegten Konditionen kaufen. Die Umwandlungssätze werden durch den Stiftungsrat der Pensionskasse festgelegt und zuhanden der Versicherten der Zusatzvorsorge publiziert. Bei einem Rentenkauf gelten für Hinterlassenenleistungen die reglementarischen Bestimmungen der Pensionskasse. Beim Rentenkauf sind in der Pensionskasse eine Ehegattenrente von 60% und eine Waisenrente von 20% der vereinbarten Rente mitversichert. 5.2 Invaliditätsleistungen aus der Rentenversicherung Invalidenrente Der Anspruch auf eine Invalidenrente entsteht gemäss Art. 29 des Vorsorgereglements. Die Vollinvalidenrente entspricht 5,0% des mit einem Basiszins von 2,75% auf Alter 65 hochgerechneten Alterskapitals. Beitragsbefreiung Invalidität führt mit dem Anspruch auf eine Invalidenrente der Zusatzvorsorge, entsprechend dem Grad der Invalidität, zur Befreiung von den Beiträgen. Sie wird gewährt, solange die Invalidität besteht, längstens bis zum ordentlichen Rücktrittsalter. 5.3 Invaliditätsleistungen aus dem Freiwilligen Sparen und allfällige Besitzstandsguthaben Invaliditätskapital Versicherte mit einem Anspruch auf eine volle Invalidenrente haben Anspruch auf die Auszahlung des vorhandenen individuellen Guthabens Freiwilliges Sparen in Kapitalform. Bei Teilinvalidität wird das Guthaben weiterverzinst und anteilsmässig geäufnet. 5.4 Todesfallleistungen aus der Rentenversicherung Ehegattenrente oder Rente an eingetragenen Partner Der Anspruch auf eine Ehegattenrente oder eine Rente an einen eingetragenen Partner entsteht gemäss Art. 32 des Vorsorgereglements. Die Ehegattenrente beträgt 60% der anwartschaftlichen Invalidenrente. Lebenspartnerrente Der Anspruch auf eine Lebenspartnerrente entsteht gemäss Art. 33 des Vorsorgereglements. Die Lebenspartnerrente entspricht der Höhe der Ehegattenrente. Waisenrente Der Anspruch auf eine Waisenrente entsteht gemäss Art. 34 des Vorsorgereglements. Die Waisenrente beträgt 20% der anwartschaftlichen Invalidenrente. 5.5 Todesfallleistungen aus dem Freiwilligen Sparen und allfällige Besitzstandsguthaben Todesfallkapital Bei Tod vor Erreichen des Rücktrittsalters kommt ein Todesfallkapital zur Auszahlung. Der Anspruch entsteht gemäss Art. 34a des Vorsorgereglements. Die Höhe des Todesfallkapitals entspricht dem vorhandenen individuellen Guthaben Freiwilliges Sparen und allfälligen Besitzstandsguthaben. 6. Höhe des maximalen Einkaufsgeldes Eine freiwillige Einkaufsmöglichkeit ergibt sich aus dem maximalen Einkaufsgeld (versichertes Einkommen u altersabhängiger Einkaufsfaktor) abzüglich des Kontostands des Altersguthabens sowie dem Kontostand Freiwilliges Sparen. Gesetzliche Bestimmungen und Einkaufsbeschränkungen gehen dem Reglement vor. 2 Roche Zusatzvorsorge Vorsorgeplan Rentenversicherung und Freiwilliges Sparen 1. Januar 2017
5 Die Abzugsfähigkeit des Einkaufs vom steuerbaren Einkommen hat der Versicherte mit seiner Steuerverwaltung abzuklären. Alter Einkauf in % des versicherten Einkommens Total davon Renten- davon Freiwilliges versicherung Sparen 20 0,00 0,00 0, ,70 10,00 5, ,56 20,10 11, ,57 30,30 17, ,75 40,60 23, ,09 51,01 29, ,59 61,52 35, ,25 72,14 41, ,09 82,86 47, ,09 93,69 53, ,26 104,62 59, ,60 115,67 65, ,12 126,83 72, ,81 138,09 78, ,67 149,47 85, ,72 160,97 91, ,95 175,58 98, ,39 190,33 105, ,04 205,24 111, ,91 220,29 118, ,00 235,49 125, ,31 250,85 132, ,84 266,36 139, ,60 282,02 146, ,59 297,84 153, ,80 313,82 160, ,55 333,26 168, ,57 352,89 175, ,85 372,72 183, ,41 392,75 190, ,25 412,97 198, ,36 433,40 205, ,75 454,04 213, ,43 474,88 221, ,39 495,93 229, ,65 517,19 237, ,30 542,76 245, ,28 568,58 253, ,60 594,67 261, ,27 621,02 270, ,28 647,63 278, ,64 674,50 287, ,36 701,65 295, ,43 729,06 304, ,87 756,76 313, ,67 784,72 321,94 Unterjährig wird monatlich interpoliert. 1. Januar 2017 Vorsorgeplan Rentenversicherung und Freiwilliges Sparen Roche Zusatzvorsorge 3
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