Source: https://www.zakonyprolidi.cz/cs/2003-73
Timestamp: 2019-11-13 23:33:49+00:00

Document:
73/2003 Sb. Vyhláška o hlášení kapitálové přiměřenosti obchodníka s cennými papíry, který není bankou nebo poboč...
Minulé znění 01.04.2003 - 30.04.2004
Vyhláška č. 73/2003 Sb.Vyhláška o hlášení kapitálové přiměřenosti obchodníka s cennými papíry, který není bankou nebo pobočkou zahraniční banky
Částka 29/2003
Platnost od 17.03.2003
Minulé znění 01.04.2003 - 30.04.2004Předpis je již zrušen
§ 2 - Forma, rozsah a způsob hlášení a lhůta pro hlášení
ze dne 17. ledna 2003
o hlášení kapitálové přiměřenosti obchodníka s cennými papíry, který není bankou nebo pobočkou zahraniční banky
Komise pro cenné papíry stanoví podle § 46d odst. 3 zákona č. 591/1992 Sb., o cenných papírech, ve znění zákona č. 362/2000 Sb. a zákona č. 308/2002 Sb.:
Tato vyhláška stanovuje formu, rozsah a způsob hlášení, jakož i lhůtu pro podání hlášení o kapitálové přiměřenosti obchodníka s cennými papíry, který není bankou nebo pobočkou zahraniční banky, stanovené podle zvláštního právního předpisu1) (dále jen "kapitálová přiměřenost"), podávaného Komisi pro cenné papíry (dále jen "Komise").
Forma, rozsah a způsob hlášení a lhůta pro hlášení
(1) Obchodník s cennými papíry podává hlášení Komisi o kapitálové přiměřenosti v elektronické podobě ve formě datové zprávy2) vypracované podle standardizovaného datového formuláře, jehož vzor je přílohou této vyhlášky.
(2) Hlášení v elektronické podobě obchodník s cennými papíry odešle Komisi elektronickou poštou, na záznamovém médiu nebo na základě připojení prostřednictvím pevného telekomunikačního okruhu.3)
(3) Elektronická podoba hlášení musí být opatřena zaručeným elektronickým podpisem4) založeným na kvalifikovaném certifikátu vydaném akreditovaným poskytovatelem certifikačních služeb.5)
(4) Obchodník s cennými papíry je povinen podat Komisi hlášení podle odstavce 1 nejpozději do dvacátého dne od konce každého kalendářního měsíce, a to o stavu kapitálové přiměřenosti na konci posledního dne tohoto kalendářního měsíce; hlášení za prosinec je povinen podat do 10. února následujícího kalendářního roku.
Hlášení podle § 2 odst. 1 za duben, květen a červen roku 2003 podá obchodník s cennými papíry do 31. července 2003.
Ing. Jakub v. r.
1) Vyhláška č. 64/2003 Sb., o kapitálové přiměřenosti obchodníka s cennými papíry, který není bankou nebo pobočkou zahraniční banky, na individuálním základě.
2) § 2 písm. c) zákona č. 227/2000 Sb., o elektronickém podpisu a o změně některých dalších zákonů (zákon o elektronickém podpisu), ve znění pozdějších předpisů.
3) § 2 odst. 14 zákona č. 151/2000 Sb., o telekomunikacích a o změně dalších zákonů, ve znění pozdějších předpisů.
4) § 2 písm. b) zákona o elektronickém podpisu.
5) § 11 zákona o elektronickém podpisu.
Příloha k vyhlášce č. 73/2003 Sb.
Příloha upravující standardizovaný formulář pro podávání hlášení o kapitálové přiměřenosti
10 Kapitalova primerenost
10_01 Struktura kapitalu
Upravena hodnota
Tier 1 001
Splaceny zakladni kapital zapsany v obchodnim rejstriku 002
Splacene emisni azio 003
Povinne rezervni fondy 004
Ostatni rezervni fondy 005
Nerozdeleny zisk z predchozich obdobi 006
Mezitimni zisk bezneho obdobi 007
Neuhrazena ztrata z predchozich obdobi 008
Ztrata bezneho obdobi 009
Nehmotny majetek s vyjimkou goodwillu 010
Goodwill 011
Vlastni akcie 012
Tier 2 013
Rezervy na kryti obecnych rizik 014
Podrizeny dluh A 015
Ostatni kapitalove fondy 016
Tier 3 017
Omezeny tier 3 (1. omezeni dle § 7 odst. 8 vyhlasky o kapitalove primerenosti) 018
Omezeny tier 3 (2. omezeni dle § 7 odst. 9 vyhlasky o kapitalove primerenosti) 019
Vyuzitelny tier 3 020
Nevyuzitelny tier 3 021
Vyuzity tier 3 022
Nevyuzity tier 3 023
Odecitatelne polozky (odst. 5) 024
Kapitalove investice do bank a financnich instituci nad 10 % 025
Kapitalove investice do bank a financnich instituci do 10 % 026
Ostatni kapitalove investice 027
Hmotny majetek 028
Vklady se zbytkovou splatnosti nad 90 dnu 029
Poskytnute uvery a ostatni pohledavky se zbytkovou splatnosti nad 90 dnu 030
Zasoby 031
Kapital 032
10_02 Kapitalove pozadavky
Kapitalovy pozadavek A 001
Kapitalovy pozadavek B 002
Kapitalovy pozadavek k uverovemu riziku obchodniho portfolia 003
Kapitalovy pozadavek k riziku angazovanosti obchodniho portfolia 004
Kapitalovy pozadavek k obecnemu urokovemu riziku 005
Kapitalovy pozadavek k obecnemu akciovemu riziku 006
Kapitalovy pozadavek k menovemu riziku 007
Kapitalovy pozadavek ke komoditnimu riziku 008
10_03 Propocet kapitalove primerenosti
Kapitalova primerenost 001
Kapitalova primerenost nevyuziteho tier 3 002
10_04 Propocet rizikove vazenych aktiv investicniho portfolia
Souhrn ucetnich hodnot a uverovych ekvivalentu
Vazena hodnota
Aktiva investicniho portfolia celkem vc. uverovych ekvivvalentu 001
Pokladni hodnoty a jina aktiva zajistena penezi 002
Pohledavky za centralnimi vladami statu zony A a ES 003
Pohledavky za centralnimi bankami statu zony A 004
Pohledavky za centralnimi vladami statu zony B 005
Pohledavky za centralnimi bankami statu zony B 006
Realne hodnoty pevnych terminovych a opcnich kontraktu 007
Pohledavky zajistene zastavnim pravem k dluhopisům 008
Odecitatelne polozky 009
Pohledavky za bankami ve statech zony A 010
Pohledavky za bankami zony B s původni splatnosti do 1 roku vc. 011
Pohledavky za mezinarodnimi financnimi institucemi 012
Pohledavky za vladami uzemnich celku statu zony A 013
Pohledavky za organy uzemni samospravy statu zony A 014
Pohledavky za institucemi podporovanymi centralnimi vladami statu zony A 015
Pohledavky za obchodniky zony A 016
Pohledavky za osobami provadejicimi vyporadani 017
Financni nastroje v procesu inkasa a podobne nastroje 018
Kapitalove investice do bank a financnich instituci, ktere nejsou odecitatelnou polozkou 019
Kapitalove investice do pravnickych a fyzickych osob krome bank a financnich instituci 020
Pohledavky za pravnickymi a fyzickymi osobami krome bank a financnich instituci 021
Pohledavky za centralnimi vladami zemi B, kterym neprislusi rizikova vaha 0 022
Pohledavky za centralnimi bankami zony B, kterym neprislusi rizikova vaha 0 023
Pohledavky za vladami uzemmnich celku a organu samospravy zemi B 024
Pohledavky za bankami zemi A, B a obchodniky s cennymi papiry v konkursu, likvidaci, nucene sprave 025
Pohledavky za bankami zony B s původni splatnosti nad 1 rok 026
Nesplacena cast emise akcii a dluhopisu 027
Pohledavky za pravnickymi osobami - finanacnimi institucemi, kterym neprislusi rizikova vaha 0,2 028
Naklady a prijmy pristich obdobi a dohadne ucty aktivni 029
Ostatni aktiva investicniho portfolia 030
10_05 Konverze vybranych pod rozvahovych aktiv investicniho portfolia
Uverovy ekvivalent
Vybrana podrozvahova aktiva investicniho portfolia celkem 001
Poskytnute odvolatelne uverove prisliby 002
Poskytnute uverove prisliby ostatni 003
Poskytnute platebni zaruky 004
Poskytnute zaruky z prevedenych smenek 005
Poskytnuta smenecna rukojemstvi 006
Poskytnuta prijeti smenek 007
Pohledavly na vklady, uvery, dluhopisy, smenky a akcie z pevnych terminovych kontraktu a delta ekvivalentu opci 008
10_06 Kapitalovy pozadavek k uverovemu riziku obchodniho portfolia
Kapitalovy pozadavek
Kapitalovy pozadavek ke specifickemu urokovemu riziku 001
Vladni nastroje 002
Kvalifikovane natroje se zbytkovou splatnosti do 6 mesicu vcetne 003
Kvalifikov. nastroje se zbytkovou splatnosti od 6 do 24 mesicu vcetne 004
Kvalifikovane nastroje se zbytkovou splatnosti vyssi nez 24 mesicu 005
Ostatni nastroje 006
Opcni kontrakty ke specifickemu urokovemu riziku 007
Kapitalovy pozadavek ke specifickemu akciovemu riziku 008
Hruba akciova pozice narodnich trhu zemi OECD 009
Hruba akciova pozice ostatnich narodnich trhu 010
Hruba akciova pozice diverzifikovaneho portfolia 011
Opcni kontrakty ke specifickemu akciovemu riziku 012
Kapitalovy pozadavek k vyporadacimu riziku 013
Kapitalovy pozadavek k reverznim repo operacim a repo operacim, vypůjckam a pujckam CP a komodit 014
Kapitalovy pozadavek k pevnym terminovym kontraktům a opcim 015
Kapitalovy pozadavek ke zbyvajicim nastrojům obchodniho portfolia 016
10_07 Kapital, pozadavek k obec. urokovemu riziku obch. portfolia
Kapitalovy pozadavek k obecnemu urokovemu riziku 001
Kapitalovy pozadavek k CZK 002
Kapitalovy pozadavek k EUR 003
Kapitalovy pozadavek k USD 004
Kapitalovy pozadavek k ostatnim menam 005
Kapitalovy pozadavek zbytkovych men 006
Kapitalovy pozadavek k urokovym futures 007
Kapitalovy pozadavek k opcnim kontraktům k obecnemu urokovemu riziku 008
10_08 Kapit. pozadavek k obecnemu akciovemu riziku obch. portfolia
Kapitalovy pozadavek k obecnemu akciovemu riziku 001
Cista akciova pozice narodnich trhu zemi OECD 002
Cista akciova pozice ostatnich narodnich trhu 003
Kapitalovy pozadavek k akciovym fufures 004
Kapit. pozad. k opcnim kontraktům (k obecnemu akciovemu riziku) 005
10_09 Kapitalovy pozadavek k menovemu riziku
Kapitalovy pozadavek k menovemu riziku 001
Kompenzovane pozice silne korelovanych men 002
Celkova menova pozice 003
Kapitalovy pozdavek k menovym futures 004
Kapitalovy pozadavek k opcnim kontraktům (k menovemu riziku) 005
10_10 Kapitalovy pozadavek ke komoditnimu riziku
Kapitalovy pozadavek ke komoditnimu riziku 001
Kapitalovy pozadavek ke komoditnimu riziku bez futures a opcnich kontraktu 002
Kapitalovy pozadavek ke komoditnim futures 003
Kapital, pozadavek k opcnim kontraktům (ke komoditnimu riziku) 004
10_11 Aktiva investicniho a obchodniho portfolia
Investicni portfolio (aktivni) 001
Rozvahove polozky investicniho portfolia (aktivni) 002
Podrozvahove polozky investicniho porfolia (aktivni) 003
Obchodni portfolio (aktivni) 004
Rozvahove polozky obchodniho portfolia (aktivni) 005
Podrozvahove polozky obchodniho portfolia (aktivni) 006
10_12 Pasiva investicniho a obchodniho portfolia
Investicni portfolio (pasivni) 001
Rozvahove polozky investicniho portfolia (pasivni) 002
Podrozvahove polozky investicniho portfolia (pasivni) 003
Obchodni portfolio (pasivni) 004
Rozvahove polozky obchodniho portfolia (pasivni) 005
Podrozvahove polozky obchodniho portfolia (pasivni) 006
11 Angazovanost
11_01 Angazovanost vuci fyzickym a pravnickym osobam
Obchodni firma / Jmeno
Sidlo / Bydliste
Hruba angazovanost investicniho portfolia
Cista angazovanost investicniho portfolia
Pomer ciste angaz.investicniho portfoila ke kapitalu
Opravne polozky k hrube angazovanosti investicniho portf.
Angazovanost obchodniho portfolia
Angazovanost obchod, portfolia - soucet zbyv. dlouhych pozic
11_02 Angazovanost vuci ekonomicky spjate skupine osob
Oznaceni ekon. spjate skupiny osob
Snizeny limit
001 Celkem vuci skupine
002 Oznaceni skupiny Clen skupiny Clen skupiny Clen skupiny Clen skupiny

References: § 2
 § 46
 zákona č. 591
 zákona č. 362
 zákona č. 308
 § 2
 § 2
 zákona č. 227
 § 2
 zákona č. 151
 § 2
 § 11
 § 7
 § 7