Source: http://docplayer.pl/29053568-2-ustala-sie-przedsiewziecia-wieloletnie-zgodnie-z-zalacznikiem-nr-2-do-niniejszej-uchwaly.html
Timestamp: 2017-12-12 22:26:39+00:00

Document:
2. Ustala się przedsięwzięcia wieloletnie, zgodnie z załącznikiem Nr 2 do niniejszej uchwały. - PDF
Download "2. Ustala się przedsięwzięcia wieloletnie, zgodnie z załącznikiem Nr 2 do niniejszej uchwały."
1 U C H W A Ł A NR XXVII/179/2013 Rady Miejskiej w Koźminie Wielkopolskim z dnia 27 marca 2013 r. w sprawie: Wieloletniej Prognozy Finansowej Miasta i Gminy Koźmin Wielkopolski na lata Na podstawie art. 18 ust. 2 pkt 15 ustawy z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym (Dz. U. Nr 142, poz z 2001 r. ze zmianami) oraz art. art. 226, 227, 228, 229, 230 ust. 1 i 6, art. 230b i art. 231 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. Nr 157, poz ze zmianami) w związku z przepisami art. 121 ust. 8 oraz art. 122 ust. 2 i 3 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. przepisy wprowadzające ustawę o finansach publicznych (Dz. U. Nr 157, poz ze zmianami), Rada Miejska uchwala co następuje: Uchwala się Wieloletnią Prognozę Finansową Miasta i Gminy Koźmin Wielkopolski na lata obejmującą dochody i wydatki bieŝące, dochody i wydatki majątkowe, wynik budŝetu, sposób sfinansowania deficytu lub przeznaczenia nadwyŝki, przychody i rozchody budŝetu, kwotę długu oraz sposób sfinansowania spłaty długu zgodnie z załącznikiem Nr 1 do niniejszej uchwały. 2. Do uchwały dołączono objaśnienia przyjętych wartości stanowiące uzasadnienie do niniejszej uchwały. 2. Ustala się przedsięwzięcia wieloletnie, zgodnie z załącznikiem Nr 2 do niniejszej uchwały. 3. Informacja o relacji kształtowania się długu, o której mowa w art. 243 ustawy o finansach publicznych na lata zawarta została w załączniku Nr 1 do niniejszej uchwały. 4. UpowaŜnia się Burmistrza Miasta i Gminy Koźmin Wielkopolski do zaciągania zobowiązań: 1) związanych z realizacją przedsięwzięć, o których mowa w 2; 2) z tytułu umów, których realizacja w roku budŝetowym i w latach następnych jest niezbędna do zapewnienia ciągłości działania jednostki i z których wynikające płatności wykraczają poza rok budŝetowy. 5. Traci moc uchwała Rady Miejskiej w Koźminie Wielkopolskim nr XXV/160/2012 z dnia r. w sprawie wieloletniej prognozy finansowej Miasta i Gminy Koźmin Wielkopolski na lata Wykonanie uchwały powierza się Burmistrzowi Miasta i Gminy Koźmin Wielkopolski 7. Uchwała wchodzi w Ŝycie z dniem podjęcia.
2 Przewodniczący Rady Miejskiej w Koźminie Wielkopolskim (-) mgr inŝ. Justyn Zaradniak U Z A S A D N I E N I E do uchwały nr XXVII/179/2013 Rady Miejskiej w Koźminie Wielkopolskim z dnia r. w sprawie: Wieloletniej Prognozy Finansowej Miasta i Gminy Koźmin Wielkopolski na lata Zmian w uchwale dokonano celem dostosowania prognozy do aktualnego budŝetu gminy. Ponadto wypełniono dyspozycje z art. 37 ust. 1 ustawy z dnia 7 grudnia 2012 roku o zmianie niektórych ustaw w związku z realizacją ustawy budŝetowej. Nowy wzór załączników zastosowano zgodnie z Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 10 stycznia 2013 roku w sprawie wieloletniej prognozy finansowej jednostki samorządu terytorialnego. Opis przyjętych wartości do Wieloletniej Prognozy Finansowej Miasta i Gminy Koźmin Wielkopolski na lata ZałoŜenia wstępne Wieloletnia prognoza finansowa Miasta i Gminy Koźmin Wielkopolski przygotowana została na lata Przy wieloletniej prognozie finansowej uwzględniono zapisy z art. 37 ust. 1 ustawy z dnia 7 grudnia 2012 roku o zmianie niektórych ustaw w związku z realizacją ustawy budŝetowej. Nowy wzór załączników zastosowano zgodnie z Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 10 stycznia 2013 roku w sprawie wieloletniej prognozy finansowej jednostki samorządu terytorialnego. Długość okresu objętego prognozą ustalono na podstawie art. 227 ust. 2 Ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych (Dz. U. Nr 157, poz ze zm.) dalej zwana Ustawą. Z brzmienia przepisu wynika, Ŝe prognozę naleŝy sporządzić na okres co najmniej czterech kolejnych lat. Integralną częścią wieloletniej prognozy finansowej jest prognoza kwoty długu, która na dzień podjęcia uchwały przewiduje spłatę zobowiązań do roku Dla celów prognozy kwoty długu naleŝy obliczyć przewidywane dochody, wydatki oraz wynik finansowy budŝetu, co takŝe zostało wykonane. W prognozie przyjęto następujące załoŝenia: 1. dla roku 2013 wartości wynikające z aktualnego budŝetu; 2. dla lat prognoza wykonana poprzez indeksację o wskaźniki inflacji oraz dynamiki PKB. Podzielenie prognozy w powyŝszy sposób pozwala na realną ocenę moŝliwości inwestycyjnokredytowych gminy.
3 Dane gospodarcze niezbędne do wykonania prognozy pochodzą z udostępnionych w dniu 12 września 2012 przez Ministerstwo Finansów wytycznych dotyczących załoŝeń makroekonomicznych na potrzeby wieloletnich prognoz finansowych jednostek samorządu terytorialnego. Przyjęte dane makroekonomiczne przedstawia poniŝsza tabela: Inflacja 2,30% 2,50% 2,50% 2,50% 2,40% 2,40% Dynamika PKB 2,50% 3,50% 4,00% 3,90% 3,80% 3,50% Inflacja 2,40% 2,40% 2,40% 2,30% 2,30% 2,30% Dynamika PKB 3,40% 3,20% 3,10% 3,00% 2,90% 2,80% Inflacja 2,30% 2,30% 2,20% 2,20% 2,20% 2,20% Dynamika PKB 2,80% 2,80% 2,70% 2,70% 2,70% 2,60% 2. Prognoza dochodów Prognozy dochodów dokonano przy następujących załoŝeniach: a) w dochodach ogółem dokonano podziału na dochody bieŝące i majątkowe. W dochodach bieŝących prognozowano w podziale na kategorie: b) Dochody bieŝące z majątku, c) Dofinansowanie, d) Dotacje, e) Podatki i opłaty lokalne, w tym podatek od nieruchomości, f) Pozostałe, g) Subwencje, h) Udział w podatkach centralnych. W dochodach majątkowych prognozowano w podziale na kategorie: 1) Dochody z majątku, 2) Dotacje na inwestycje. Wszystkie wymienione kategorie wybrane zostały na podstawie paragrafów klasyfikacji budŝetowej. Kategorie dochodów bieŝących prognozowano za pomocą wskaźników inflacji oraz wskaźnika dynamiki PKB. PosłuŜono się metodą indeksacji wartości bazowych o odpowiednio przypisany dla kaŝdej kategorii wskaźnik. Ponadto poszczególnym kategoriom nadano wagi wskaźnika. Waga zmiennej makroekonomicznej oznacza w jakim stopniu zaleŝy ona od poziomu wskaźnika z danego roku, indeksowana zostaje wartość na rok przyszły. Sposób indeksacji za pomocą wag przedstawia poniŝszy wzór:
4 gdzie: - wartość prognozowana danej kategorii dochodów bądź wydatków budŝetowych, - wartość danej kategorii dochodów bądź wydatków budŝetowych w roku poprzedzającym, - wartość wskaźnika inflacji w roku prognozowanym, - waga przypisana wskaźnikowi CPI, będąca jego rzeczywistym wpływem na prognozowaną kategorię, - wskaźnik dynamiki PKB, - waga przypisana wskaźnikowi dynamiki PKB, będąca jego rzeczywistym wpływem na prognozowaną kategorię. Uwzględniając dotychczasowe kształtowanie się dochodów budŝetu gminy oraz przewidywania na następne lata w poszczególnych kategoriach nadano wagi 30% wskaźnika inflacji oraz 70% wskaźnika PKB z wyjątkiem kategorii majątkowych. Dochodów o charakterze majątkowym nie waloryzowano o wskaźniki. Uzyskane w powyŝszy sposób wartości dochodów zsumowano w kategorie dochodów bieŝących i majątkowych, a następnie dochodów ogółem. Zestawienie ogólnych kwot przedstawiono w załączniku Nr Prognoza wydatków Wydatki podzielono przy prognozowaniu na kategorie wydatków bieŝących i wydatków majątkowych. Wydatki bieŝące dodatkowo podzielone zostały na 1. wynagrodzenia, 2. pochodne od wynagrodzeń, 3. pozostałe wydatki bieŝące Ponadto w dziale 757 wyodrębniono wydatki związane z obsługą zadłuŝenia. W dziale 750 dodatkowo wyodrębniono kategorię wydatków związanych z funkcjonowaniem organów JST, do których zaliczono rozdziały i Po roku 2013 sposób prognozowania wydatków bieŝących jest analogiczny do przedstawionego przy dochodach bieŝących. Zgodnie z załoŝeniami przyjętymi przy prognozie dochodów, dla wydatków bieŝących w roku 2013 przyjęto projekt budŝetu. W latach dokonano indeksacji o wagi wskaźników inflacji oraz PKB. Po analizie budŝetów historycznych z lat oraz odnosząc wieloletnią prognozę finansową gminy do Wieloletniego planu finansowego państwa przyznano następujące wagi dla najistotniejszych kategorii: a) wynagrodzenia o 70% inflacji, 30% PKB, b) pochodne o 70% inflacji, 30% PKB, c) pozostałe bieŝące o 70% inflacji, 30% PKB. Wydatki związane z obsługą zadłuŝenia zostały przeliczone zgodnie z harmonogramem spłaty zobowiązań do roku Inwestycje (wydatki majątkowe)
5 Wydatki inwestycyjne na rok 2013 ustalono zgodnie z przewidywaniami budŝetu. W kolejnych latach wydatki majątkowe zostały zaplanowane tak aby pokryły kwoty wynikające z załącznika przedsięwzięć. Ponadto na inwestycje jednoroczne przeznaczone zostaną pozostałe środki pozostałe po spłacie zadłuŝenia. Dokonano takŝe podziału na wydatki na inwestycje nowe oraz kontynuowane zgodnie ze stanem faktycznym oraz zapisami załącznika przedsięwzięć. 5. Wynik budŝetu, wynik z działalności operacyjnej (bieŝącej) Wynik budŝetu w prognozowanym okresie jest ściśle powiązany z przyjętymi załoŝeniami do prognozy dochodów i wydatków. Fakt prognozowania w oparciu o dane makroekonomiczne o niewielkiej zmienności powoduje zrównowaŝony i stabilny wzrost dochodów oraz wydatków bieŝących, któremu moŝna przypisać cechy statystyczne. W całym prognozowanym okresie utrzymana została relacja z art. 242 (brak deficytu bieŝącego). Ponadto wynik finansowy budŝetu został sprowadzony do 0,00 zł w całym badanym okresie. 6. Przychody W prognozowanym okresie po stronie przychodów ujęto środki pochodzące z kredytu jedynie w roku Zaplanowane nowe zobowiązanie przeznaczone będzie w pierwszej kolejności na pokrycie deficytu budŝetowego, a następnie na spłatę wcześniej zaciągniętych zobowiązań. 7. Rozchody i kwota długu Po stronie rozchodów w prognozowanym okresie przyjęto tylko przepływy związane ze spłatą rat kapitałowych zaciągniętych i planowanych kredytów i poŝyczek. Ostatnie raty kapitałowe, w badanym okresie zostały zaplanowane na rok Szczegółowe wartości spłat dla poszczególnych lat przedstawia załącznik nr Relacja z art Ustawy Po przeliczeniu wszystkich danych, przyjęte w prognozie załoŝenia zapewniają spełnienie wymogów Ustawy odnośnie relacji obsługi zadłuŝenia. Relacja opisana w art. 243 jest średnią waŝoną z trzech lat. Okres od jest czasem na dostosowanie budŝetu do nowych wymogów. Działania podjęte przy planowaniu budŝetu na rok 2013 mają na celu utrzymanie właściwych proporcji i zapewnienie wypełnienia przepisów Ustawy. W Gminie Koźmin Wielkopolski wskaźnik z art UoFP jest spełniony w całym okresie trwania prognozy, tj. juŝ od 2013 roku aŝ do 2031 roku.

References: art. 18
 art. 226
 art. 230
 art. 231
 art. 121
 art. 122
 art. 243
 art. 37
 art. 37
 art. 227
 art. 242
 art. 243