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LA RESPONSABILIDAD PENAL DE LAS PERSONAS JURÍDICAS EN LA REFORMA DEL CÓDIGO PENAL - PDF
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José Antonio Villalba Correa
1 LA RESPONSABILIDAD PENAL DE LAS PERSONAS JURÍDICAS EN LA REFORMA DEL CÓDIGO PENAL Con la reforma del Código Penal, las empresas tienen la obligación de implantar medidas de prevención y detección de delitos como medida de prevención a la comisión de los mismos, o en el supuesto de producirse, excluir o atenuar la responsabilidad penal, ya que el establecimiento por las compañías de medidas eficaces de prevención y detección de delitos, operaría como circunstancia eximente de la responsabilidad penal. Antonio Puerta DJV Abogados La reciente reforma del Código Penal (Ley Orgánica 1/2015, de 30 de marzo por la que se modifica la Ley Orgánica 10/1995, de 23 de noviembre del Código Penal), viene a precisar y clarificar el régimen de responsabilidad penal de la persona jurídica. Las personas jurídicas serán penalmente responsables: 1. De los delitos cometidos en nombre o por cuenta de las mismas, y en su beneficio directo o indirecto, por sus representantes legales o por aquellos que actuando individualmente o como integrantes de un órgano de la persona jurídica, están autorizados para tomar decisiones en nombre de la persona jurídica u ostentan facultades de organización y control dentro de la misma. (Art. 31.bis 1.a) 2. De los delitos cometidos, en el ejercicio de actividades sociales y por cuenta y en beneficio directo o indirecto de las mismas, por quienes, estando sometidos a la autoridad de las personas físicas mencionadas en el párrafo anterior, han podido realizar los hechos por haberse incumplido por aquéllos los deberes de supervisión, vigilancia y control de su actividad atendidas las concretas circunstancias del caso. (Art. 31.bis 1.b) La responsabilidad penal de la persona jurídica puede evitarse si se acredita que la compañía tiene implantadas, antes de la comisión del delito, medidas de supervisión y control necesarias para evitar la comisión de delitos. Por ello, las empresas deberán disponer de un Modelo de Prevención de Delitos, cuyo contenido y requisitos explicaremos más adelante. Finalmente, se conserva la exención de responsabilidad penal para las personas jurídicas públicas, es decir, el Estado, las Administraciones Territoriales e Institucionales, Organismos Reguladores, Agencias y Entidades Públicas empresariales, Organizaciones Internacionales de Derecho Público, etc., y sí se suprime la exención para las Sociedades Mercantiles Estatales, que ahora podrán ser objeto de punición. Abril 2015 DJV- 12 CIRCUNSTANCIAS ATENUANTES DE LA RESPONSABILIDAD PENAL DE LA PERSONA JURÍDICA (Art. 31 quater) Sólo podrán considerarse circunstancias atenuantes de la responsabilidad penal de las personas jurídicas haber realizado, con posterioridad a la comisión del delito y a través de sus representantes legales, las siguientes actividades: a) Haber procedido, antes de conocer que el procedimiento judicial se dirige contra ellas, a confesar la infracción a las autoridades. b) Haber procedido con anterioridad al juicio oral a reparar o disminuir el daño causado por el delito. c) Haber colaborado en la investigación del hecho aportando pruebas, en cualquier momento del proceso, que fueran nuevas y decisivas para esclarecer las responsabilidades penales. d) Haber establecido antes del comienzo del juicio oral medidas eficaces para prevenir y descubrir los delitos que en el futuro pudieran cometerse con los medios o bajo la cobertura de la persona jurídica. CIRCUSTANCIAS EXIMENTES DE LA RESPONSABILIDAD PENAL DE LAS PERSONAS JURIDICAS (Art 31 bis 2.a 5) La reforma potencia la implantación de modelos de prevención penal corporativos de delitos (modelos de organización y gestión) como forma de exención de la responsabilidad penal de las empresas, de ahí la importancia de su implantación. Supuestos: A) Si el delito fuese cometido por las personas indicadas en la letra a) del Art. 31 bis. 1, al que hemos hecho referencia, la persona jurídica quedará exenta de responsabilidades si se cumplen las siguientes condiciones: 1. El órgano de administración ha adoptado y ejecutado con eficacia, antes de la comisión del delito, modelos de organización y gestión que incluyen las medidas de vigilancia y control idóneas para prevenir delitos o reducir su riesgo. 2. La supervisión del funcionamiento y del cumplimiento del modelo de prevención implantada ha sido confiada a un órgano de la persona jurídica con poderes autónomos de iniciativa y de control o que tenga encomendada legalmente la función de supervisar la eficacia de los controles internos de la persona jurídica. En las personas jurídicas de pequeñas dimensiones, las funciones de supervisión podrán ser asumidas directamente por el órgano de administración. A estos efectos, son personas jurídicas de pequeñas dimensiones aquéllas que, según la legislación aplicable, estén autorizadas a presentar cuenta de pérdidas y ganancias abreviada. 3. Los autores individuales han cometido el delito eludiendo fraudulentamente los modelos de organización y de prevención. 4. No se ha producido una omisión o un ejercicio insuficientemente de sus funciones de supervisión, vigilancia y control por parte del órgano designado al efecto. Abril 2015 DJV- 23 En los casos en los que las anteriores circunstancias solamente puedan ser objeto de acreditación parcial, esta circunstancia será valorada a los efectos de atenuación de la pena. B) Si el delito fuera cometido por las personas indicadas en la letra b) del Art. 31 bis 1, indicado con anterioridad, la persona jurídica quedará exenta de responsabilidades si, antes de la comisión del delito, ha adoptado y ejecutado un modelo de organización y gestión adecuado para prevenir delitos o reducir su riesgo. REQUISITOS LEGALES QUE DEBEN CUMPLIR LOS MODELOS DE ORGANIZACIÓN Y GESTIÓN PARA LA PREVENCIÓN DE DELITOS 1º Identificarán las actividades en cuyo ámbito puedan ser cometidos los delitos que deben ser prevenidos. 2º Establecerán los protocolos y procedimientos que concreten el proceso de formación de la voluntad de la persona jurídica, de adopción de decisiones y de ejecución de las mismas con relación a aquéllos. 3º Dispondrán de modelos de gestión de los recursos financieros adecuados para impedir la comisión de los delitos que deben ser prevenidos. 4º Impondrán la obligación de informar de posibles riesgos e incumplimientos al organismo encargado de vigilar el funcionamiento y observancia del modelo de prevención. 5º Establecerán un sistema disciplinario que sancione adecuadamente el incumplimiento de las medidas que establezca el modelo. 6º Realizarán una verificación periódica del modelo y de su eventual modificación cuando se pongan de manifiesto infracciones relevantes de sus disposiciones, o cuando se produzcan cambios en la organización, en la estructura de control o en la actividad desarrollada que los hagan necesarios. RESPONSABILIDAD PENAL DE LA PERSONA JURÍDICA Y RESPONSABILIDAD PENAL DE LA PERSONA FÍSICA (Art. 31 bis ter) La responsabilidad penal de la persona jurídica es autónoma e independiente de la de la persona física que haya ejecutado materialmente el delito. Ello se evidencia en los siguientes aspectos: 1. No es necesario que haya condena a la persona física para condenar a la persona jurídica. Basta para condenar a la persona jurídica que haya sido suficientemente probado que un sujeto de los aludidos en las dos vías de imputación ha cometido el delito, aunque: no se haya podido descubrir exactamente quién fue; no se haya podido dirigir el procedimiento contra él; haya fallecido; o se haya sustraído a la acción de la justicia. 2. Las circunstancias agravantes y las circunstancias atenuantes relativas a la culpabilidad que concurran en la persona física no son trasladables a la persona jurídica. 3. No es aplicable la regulación de la coautoría y la participación delictiva entre personas físicas y jurídicas. Abril 2015 DJV- 34 4. No es necesario que el delito de la persona física (administrador o empleado) llegue a consumarse para poder imputar responsabilidad penal a la persona jurídica; en este sentido, la mención al delito en el CP art.31 bis abarca tanto el delito consumado como el intentado (a menos, lógicamente, que el motivo de la no consumación sea precisamente la diligencia de la persona jurídica, sus administradores o empleados en la prevención del delito). La persona física autora material del delito debe haber iniciado los actos ejecutivos del mismo. La mera falta de control debido por parte de la persona jurídica sin inicio de actos ejecutivos por parte de un trabajador no es suficiente para que quepa imputarle responsabilidad penal, pues no cabría hablar de delito. LISTADO DE DELITOS EN LOS QUE PUEDE INCURRIR LA PERSONA JURÍDICA Estafas y fraudes del CP art. 251 Insolvencias punibles Daños informáticos Delitos contra la intimidad y allanamiento informático Delitos relativos a la corrupción en los negocios Delitos contra la propiedad intelectual e industrial, el mercado y los consumidores Blanqueo de capitales Delitos contra la Hacienda Pública y la Seguridad Social Delito de construcción, edificación o urbanización ilegal Delitos contra el medio ambiente Falsedad en medios de pago Delitos relativos a la energía nuclear y a las radiaciones ionizantes Delitos de riesgo provocado por explosivos Delitos contra la salud pública: tráfico de drogas Cohecho Tráfico de influencias Corrupción de funcionario extranjero Organizaciones o grupos criminales Financiación del terrorismo Financiación ilegal de partidos políticos Delitos por conductas racistas, antisemitas y de enaltecimiento de conductas genocidas Tráfico ilegal de órganos Trata de seres humanos Delitos relativos a la prostitución y corrupción de menores Abril 2015 DJV- 45 CUÁLES SON LOS EFECTOS SOBRE LAS COMPAÑÍAS? La consecuencia directa para una compañía declarada responsable penalmente es la imposición de la sanción penal (Art.33 y siguientes Código Penal). Dicha sanción consistirá generalmente en una multa por cuotas o proporcional, pero podrá incluir también: La inhabilitación para obtener subvenciones y ayudas públicas, para contratar con el sector público y para gozar de beneficios e incentivos fiscales y de la Seguridad Social. La suspensión de actividades, la clausura de sus locales y establecimientos, la prohibición temporal o definitiva de actividades, en cuyo ejercicio se haya cometido el delito (Se pueden también adoptar por el Juez como medida cautelar). La intervención judicial para salvaguardar los derechos de los trabajadores o de los acreedores. La disolución de la persona jurídica, determinando la pérdida definitiva de su personalidad jurídica y su capacidad de actuar en el tráfico jurídico. Además de las penas que pueden imponer los Tribunales, también existen otras consecuencias para las compañías que pueden resultar igualmente graves para la continuidad de su negocio: Clientes y proveedores que traten de desvincularse de su relación con la compañía. Entidades financieras que dificulten o nieguen la concesión de crédito. En caso de tratarse de una compañía cotizada, consecuencias en el precio de la acción. En la moral de los empleados que verán afectada su productividad. Desprestigio social y empresarial si se hacen eco los medios de comunicación, etc. Abril 2015 DJV- 5 Documentos relacionados
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References: resolución 
 Artículo 23
 Real Decreto 
 Artículo 1
 Real Decreto 
 RESOLUCIÓN 
 Artículo 33
 Artículo 1