Source: https://es.scribd.com/doc/139144135/Ley-1488
Timestamp: 2016-08-26 01:28:05+00:00

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BrowseUploadSign inJoinBooksAudiobooksComicsSheet MusicWelcome to Scribd! Start your free trial and access books, documents and more.Find out moreTEXTO ORDENADO DE LA LEY Nº 1488 DE BANCOS Y ENTIDADES FINANCIERAS (AL 5 DE MAYO DE 2004)
TITULO PRELIMINAR CAPITULO I DE LAS DEFINICIONES ARTICULO 1º.- Para efectos de la presente Ley, se usarán las siguientes definiciones, siendo las mismas de carácter indicativo y no limitativo: Agencia: Oficina urbana o provincial que funcionalmente depende de una sucursal o directamente de la oficina central de una entidad de intermediación financiera. Entidad filial con especialización en el almacenaje, guarda y conservación transitoria de bienes o mercaderías ajenas; autorizada para emitir certificados de depósito y bonos de prenda (warrant) o garantía. Contrato mercantil celebrado por las sociedades de arrendamiento financiero de giro exclusivo; en su condición de arrendador y una persona natural o jurídica como arrendatario, en virtud del que, el arrendador traslada en favor del arrendatario, el derecho de uso y goce de un bien mueble o inmueble, mediante el pago de un canon en cuotas periódicas, otorgando en favor del arrendatario la opción de comprar dichos bienes, por el valor residual del monto total pactado. El arrendamiento financiero por su carácter financiero y crediticio, es de naturaleza jurídica distinta a la del arrendamiento normado por el Código Civil. Superintendencia de Bancos y Entidades Financieras.
Autoridad Fiscalizadora: Banco de Segundo Piso:
Entidad de intermediación financiera autorizada, cuyo objeto único es la intermediación de recursos, en favor de entidades de intermediación financiera y de asociaciones o fundaciones de carácter financiero. Sociedad anónima cuyo giro exclusivo es proporcionar información crediticia que permita identificar adecuadamente al deudor, conocer su nivel de endeudamiento y su nivel de riesgo. Conjunto o grupo de entidades bajo un control común, cuyas actividades son las de realizar intermediación financiera y, adicionalmente proveer servicios como arrendamiento financiero, factoraje, almacenes generales de depósitos, seguros, pensiones y valores. Entidad de intermediación financiera no bancaria, constituida como sociedad cooperativa, autorizada a realizar operaciones de intermediación financiera y, a prestar servicios financieros al público, en el marco de esta Ley, en el territorio nacional. Es todo activo de riesgo, cualquiera sea la modalidad de su instrumentación, mediante el cual la entidad de intermediación financiera, asumiendo el riesgo de su recuperación, provee o se compromete a proveer fondos u otros bienes o garantizar frente a terceros, el cumplimiento de obligaciones contraídas por sus clientes. Persona jurídica radicada en el país, autorizada por la Superintendencia de Bancos y Entidades Financieras, cuyo objeto social es la intermediación y la prestación de 1
Buró de Información Crediticia: Conglomerado Financiero:
Entidad de Intermediación Financiera o
Entidad Financiera: Entidad de Intermediación Financiera Bancaria (Banco): Entidad de Intermediación Financiera No Bancaria: Entidad Financiera Matriz: Factoraje:
servicios auxiliares financieros.
Entidad autorizada que controla a otra entidad de intermediación financiera denominada filial. Contrato mediante el cual se transfiere deudas exigibles de clientes por facturas cambiarias a un Banco o su filial, asumiendo o no éste último el riesgo crediticio. Empresa controlada por una entidad financiera matriz. Entidad de intermediación financiera no bancaria, constituida como sociedad anónima, autorizada a realizar operaciones de intermediación financiera y, a prestar servicios financieros al público, en el marco de esta Ley, en el territorio nacional. Actividad realizada con carácter habitual, consistente en la recepción de depósitos del público, bajo cualquier modalidad, para su colocación en activos de riesgo. Entidad de intermediación financiera no bancaria, constituida como asociación civil, autorizada a realizar operaciones de intermediación financiera y, a prestar servicios financieros al público, en el marco de esta Ley, en el territorio nacional. Pasivo subordinado a todos los demás pasivos de la entidad de intermediación financiera, estando disponible para absorber pérdidas, en caso que los recursos patrimoniales resulten insuficientes. Oficina que consolida todas las operaciones de una entidad de intermediación financiera. Oficina promotora de negocios autorizada por la Superintendencia de Bancos y Entidades Financieras, que representa a una entidad de intermediación financiera constituida y radicada en el exterior del país. Contrato mediante el cual se transfiere la propiedad de valores, bajo el compromiso irrevocable y recíproco de las partes, de recomprar y revender dichos valores u otros de la misma especie, en un plazo y precio convenido. Oficina perteneciente a una entidad de intermediación financiera autorizada, sometida a la autoridad administrativa y dependencia organizacional de su oficina central. Oficina autorizada, perteneciente a un Banco constituido y radicado en el exterior, sometido a la autoridad administrativa y dependencia organizacional de su oficina central. Oficina, localizada en el exterior y fiscalizada por la Superintendencia de Bancos y Entidades Financieras, sometida a la autoridad administrativa y dependencia 2
Filial: Fondo Financiero Privado (FFP):
Intermediación Financiera: Mutual de Ahorro y Préstamo:
organizacional de su oficina central. Superintendencia: Nota: Superintendencia de Bancos y Entidades Financieras.
Título preliminar modificado por el artículo 5º de la Ley Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001.
TITULO PRIMERO CAPITULO I AMBITO DE LA LEY ARTICULO 2º.- Las actividades de intermediación financiera y de prestación de servicios auxiliares financieros se encuentran sujetas al ámbito de aplicación de la presente Ley, con el propósito de precautelar el orden financiero nacional y promover un sistema financiero sólido, confiable y competitivo. Las entidades que realizan estas actividades, quedan comprendidas dentro del ámbito de su aplicación. La presente Ley es de aplicación preferente frente a cualquier otra disposición legal en todo lo que dispone en sus distintos títulos. El Banco Central de Bolivia se regirá por sus propias disposiciones. Nota: Artículo modificado por el artículo 6º de la Ley Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001.
ARTICULO 3º.- Son actividades de intermediación financiera y de servicios auxiliares del sistema financiero, las siguientes: 1. Recibir dinero de personas naturales o jurídicas como depósitos, préstamos o mutuos, o bajo otra modalidad para su colocación conjunta con el capital de la entidad financiera, en créditos o en inversiones del propio giro. 2. Emitir, descontar o negociar valores y otros documentos representativos de obligaciones. 3. Prestar servicios de depósitos en almacenes generales de depósito, si esta actividad la efectúa la filial de un Banco. Nota: Numeral modificado por el artículo 6º de la Ley Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001. 4. Emitir cheques de viajero y tarjetas de crédito. 5. Operar y administrar burós de información crediticia, cuando esta actividad la realice una sociedad anónima de giro exclusivo. Nota: Numeral modificado por el artículo 6º de la Ley Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001.
6. Efectuar fideicomisos y mandatos de intermediación financiera; administrar fondos de terceros; operar cámaras de compensación y prestar caución y fianza bancaria. 7. Realizar operaciones de arrendamiento financiero y factoraje. Nota: Numeral modificado por el artículo 6º de la Ley Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001.
8. Valuar las entidades del sistema financiero. Las operaciones efectuadas en el marco de las actividades mencionadas en el presente artículo podrán realizarse a través de medios electrónicos. Estas operaciones y la información contenida y transmitida como mensajes electrónicos de datos tendrán los mismos efectos legales, judiciales y de validez 3
probatoria que un documento escrito con firma autógrafa. La Superintendencia emitirá la normativa de seguridad para las operaciones y transmisiones electrónicas efectuadas por las entidades de intermediación financiera. En el marco del sistema de pagos, el Banco Central de Bolivia establecerá el marco normativo de la firma digital para otorgar seguridad y operatividad a las transferencias electrónicas. Nota: Párrafos finales incorporados por el artículo 6º de la Ley Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001. ARTICULO 4º.- Las actividades de intermediación financiera y de servicios auxiliares financieros señalados en el artículo anterior, serán realizadas por las entidades financieras autorizadas por la Superintendencia de Bancos y Entidades Financieras, en adelante denominada “Superintendencia”. La Superintendencia, con aprobación del Comité de Normas Financieras de Prudencia (CONFIP), incorporará al campo de aplicación de la presente ley a otras entidades existentes o por crearse que realicen en forma habitual actividades de intermediación financiera o de servicios auxiliares financieros que no se encuentran comprendidas por ésta ley. Nota: Segundo párrafo modificado por el artículo 67º, apartado A2, numeral 1, de la Ley Nº 1864 de 15 de junio de 1998.
ARTICULO 5º.- Ninguna persona, natural o jurídica, podrá realizar habitualmente en el territorio de la República, actividades propias de las entidades de intermediación financiera y de servicios auxiliares financieros descritas en la presente ley, incluidos los actos de comercio tipificados por los numerales 4, 5, 8, 12 y 20 del artículo 6º del Código de Comercio, sin previa autorización de constitución y funcionamiento otorgados por la Superintendencia, con las formalidades establecidas en esta ley. ARTICULO 6º.- Las entidades de intermediación financiera no bancarias y las de servicios auxiliares financieros, definidas en esta ley, que tengan como objeto la captación de recursos del público y que para su constitución y obtención de personería jurídica estén normadas por sus leyes o disposiciones legales especiales, aplicarán dichas normas sólo en lo concerniente a su constitución y estructura orgánica. La autorización de funcionamiento, fiscalización, control e inspección de sus actividades, administración y operaciones son de competencia privativa de la Superintendencia, conforme a lo establecido en la presente Ley. Los conglomerados financieros serán objeto de regulación y supervisión en base consolidada por parte de la Superintendencia, cuando en el conglomerado participe una entidad de intermediación financiera, cualquiera sea el porcentaje de participación que ésta tenga en el capital de las empresas controladas. Las entidades reguladas por las Leyes del Mercado de Valores, de Pensiones y de Seguros que forman parte de un conglomerado financiero, operarán con las limitaciones y prohibiciones establecidas en cada una de las mencionadas disposiciones legales. A los efectos previstos en los párrafos anteriores, la entidad de intermediación financiera que participe en un conglomerado financiero, está obligada a registrar la composición y su denominación en la Superintendencia. También se establece la existencia de conglomerado financiero, cuando: a) Las entidades financieras mencionadas en los párrafos tercero y cuarto del presente artículo tengan uno o más accionistas, socios o asociados comunes, bien sean individual o conjuntamente, siempre que representen al menos el cinco por ciento (5%) de la suma de los capitales sociales de las empresas que forman el conglomerado. b) Cuando exista participación en la administración, dirección o cualquier otra forma de control común. Nota: Artículo modificado por el artículo 6º de la Ley Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001. 4
ARTICULO 7º.- Toda persona natural o jurídica, nacional o extranjera domiciliada o no en el país, que no cumpla los requisitos y formalidades relativas a la organización y funcionamiento de las entidades de intermediación financiera y de servicios auxiliares financieros previstos en esta Ley queda prohibida de efectuar avisos, publicaciones y poner en circulación papeles, escritos o impresos, cuyos términos induzcan a suponer que cuentan con autorización legal para realizar las actividades reservadas por esta Ley a las referidas entidades financieras. En igual forma, ninguna persona natural o jurídica, podrá utilizar en su razón social, en idioma español u otro idioma, términos que puedan inducir al público a confundirla con las entidades financieras legalmente autorizadas. ARTICULO 8º.- La Superintendencia de oficio o a denuncia pública presentada ante la Superintendencia, previa comprobación, conminará a la persona o entidad que infrinja el presente título a poner término a dichas actividades. De persistir la infracción, la Superintendencia, dispondrá mediante resolución administrativa la clausura de sus locales, con la facultad de requerir directamente el apoyo de la fuerza pública, elevando antecedentes al Ministerio Público para el enjuiciamiento de sus personeros o representantes legales.
TITULO SEGUNDO ENTIDADES FINANCIERAS BANCARIAS CAPITULO I CONSTITUCION ARTICULO 9º.- Con excepción del Banco Central de Bolivia, las entidades financieras bancarias, se constituirán como sociedades anónimas, debiendo su escritura de constitución social y estatutos, ceñirse a las disposiciones de la presente Ley y al Código de Comercio en lo conducente. Las acciones de las entidades financieras bancarias serán nominativas y ordinarias. El nombre o razón social de las entidades financieras bancarias a las que se refiere el párrafo anterior, necesariamente deberá contener la palabra “Banco” en idioma español como primera palabra y otro idioma. Ninguna otra entidad de intermediación financiera podrá utilizar dicha denominación. Nota: Segundo párrafo incorporado por el artículo 7º de la Ley Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001.
ARTICULO 10º.- No podrán desempeñarse como fundadores de entidades financieras bancarias: 1. Los inhabilitados, por ministerio de la ley, para ejercer el comercio. 2. Los que tengan auto de procesamiento o sentencia condenatoria por la comisión de delitos comunes. 3. Los deudores en mora al sistema financiero que tengan créditos en ejecución o créditos castigados. 4. Los que hubieran sido declarados, conforme a procedimientos legales, culpables de delitos económicos en funciones públicas, contra el orden financiero o en la administración de entidades financieras. 5. Los responsables de quiebras, por culpa o dolo, en sociedades en general y entidades del sistema financiero. 6. Los que hubieren sido inhabilitados para ser titulares de cuentas corrientes. 7. Los Representantes Nacionales, los Concejales Municipales y los servidores públicos en general. 8. Los directores o administradores de las entidades financieras del Estado, incluyendo el Banco Central de Bolivia. ARTICULO 11º.- Para obtener la autorización de constitución, los fundadores, integrados por personas naturales y/o jurídicas, no podrán ser menos de cinco (5). 5
2. conforme a disposiciones legales vigentes. nómina de su directorio u órgano de dirección equivalente y nómina de accionistas hasta el nivel de personas naturales. nacionalidad y demás datos de identificación. documentos públicos de constitución social. Nómina prevista de los administradores. Proyectos de escritura de constitución de sociedad anónima y estatutos.
10. 232º y del 413º al 423º del Código de Comercio y presentar documentos legalizados y traducidos al español en caso de estar en otro idioma.Presentada la solicitud de acuerdo a los artículos precedentes. Certificado de solvencia fiscal y declaración patrimonial de los fundadores. La Superintendencia podrá eximir en casos debidamente fundamentados. la presentación de la nómina de accionistas. En caso de que los accionistas fundadores sean personas jurídicas constituidas en el exterior. monto que será transferido al Tesoro General de la Nación. 5. Si dentro de los doscientos setenta (270) días. Nota: Numeral incorporado por el artículo 7º de la Ley Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001. balance auditado de la última gestión. por tres (3) días consecutivos en un diario de circulación 6
. cuando se trate de personas naturales y. nacional o extranjera. Certificado de depósito bancario como garantía de seriedad. de presentada la solicitud. además.Los requisitos mínimos que deben presentar a la Superintendencia. emitido por autoridad competente.
ARTICULO 12º. indicando profesión.
4. sujetarse a lo dispuesto por los artículos 129º. 3. Nota: Numeral modificado por el artículo 7º de la Ley Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001.
7. Certificado de antecedentes personales. antecedentes y experiencia en el sistema financiero. Nota: Numeral modificado por el artículo 7º de la Ley Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001. por un monto equivalente al diez por ciento (10%) del capital mínimo requerido. indicando profesión. a la orden de la Superintendencia. mediante reglamento expreso. Autorización individual de los fundadores para ser evaluados en cualquier momento y ante cualquier autoridad o institución pública o privada. no se perfecciona la constitución y funcionamiento de la entidad de intermediación financiera por causas atribuibles a los fundadores. 165º. la Superintendencia la publicará.
8. la Superintendencia devolverá el depósito de garantía y sus intereses menos el diez por ciento (10%) del total del capital e intereses.. son los siguientes: 1. Nota: Numeral modificado por el artículo 7º de la Ley Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001. con reconocimiento legal de firmas y rúbricas ante autoridad competente. Nota: Numeral modificado por el artículo 7º de la Ley Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001. Estudio de factibilidad económico-financiera. improrrogables. Nota: Numeral modificado por el artículo 7º de la Ley Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001. Nómina de fundadores. inscripción en el Servicio Nacional de Registro de Comercio (SENAREC). en caso de personas jurídicas nacionales. La forma de presentación de los requisitos anteriores será establecida por la Superintendencia. memoria anual. por el monto del capital de constitución. Contratos individuales de suscripción de acciones de los fundadores. deberán. para personas naturales. por cuenta de los fundadores. Nota: Numeral incorporado por el artículo 7º de la Ley Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001.
requerirá la presentación de los siguientes documentos: 1. Señalar local apropiado. ARTÍCULO 15º. quienes en el plazo de quince (15) días deberán salvarlas ante la Superintendencia.Al evaluar y calificar la solicitud de permiso de constitución. 2.Satisfechos los requerimientos señalados en los artículos anteriores. facultando a los fundadores a efectuar las acciones legales pertinentes. la Superintendencia..Una vez suscrito y pagado en efectivo el total del capital mínimo. Autorización conferida al Banco extranjero por la autoridad que corresponda o del órgano fiscalizador del país de origen. 3. 2. deberán cumplir con las previsiones de los artículos 11º al 17º de la presente Ley en lo conducente. La licencia de funcionamiento será publicada durante tres (3) días consecutivos en un diario de circulación nacional por cuenta de la entidad financiera bancaria.Los Bancos constituidos en el extranjero que soliciten autorización para la instalación de una Sucursal en el país. ARTICULO 14º. ARTICULO 13º. el Superintendente de Bancos postergará o concederá la licencia de funcionamiento. del capital mínimo requerido para un Banco nacional mediante depósito en el Banco Central de Bolivia. conformado el directorio y el plantel gerencial. Las objeciones deberán ser fundadas en pruebas concretas y fehacientes y serán puestas en conocimiento de los fundadores. La Superintendencia podrá aprobar o rechazar la solicitud mediante resolución fundada. Concluidas las inspecciones. Presentación de manuales operativos.. ARTICULO 17º. habilitado el local para el funcionamiento de la entidad financiera bancaria. 6. ARTICULO 16º. tomará en cuenta el proyecto y los antecedentes de los fundadores. 3. Acta o resolución de Directorio o de un órgano de decisión equivalente del Banco extranjero.El permiso de Constitución. dentro de los cuales.. La Superintendencia para otorgar la licencia de funcionamiento. 5. Ejemplar legalizado de sus documentos de constitución social y estatutos.nacional a objeto de que en el plazo de quince (15) días. ordenará las inspecciones que considere pertinentes. la Superintendencia. 4. Los fundadores publicarán en un diario de circulación nacional la Resolución de permiso de Constitución. Suscripción y pago del cien por ciento (100%) del capital mínimo. El Superintendente. el Directorio comunicará a la Superintendencia su decisión de iniciar operaciones con el público. 4. con las restricciones operativas que considere prudentes. otorgará el permiso de constitución. Asignación y radicatoria en el país. tendrá validez de ciento ochenta (180) días. los fundadores deberán cumplir con las siguientes formalidades: 1.. Inscripción en el Registro de Comercio. en el término de sesenta (60) días. Comprobante de depósito del capital pagado en el Banco Central de Bolivia. contados a partir de la fecha de la última publicación. 7. directores y funcionarios a nivel gerencial. Presentación de nómina y curriculum de accionistas. Protocolizar los documentos de constitución y estatutos ante Notario de Fe Pública. cualquier persona interesada pueda objetar la organización de la nueva entidad financiera bancaria. respecto a su solvencia e idoneidad en la actividad financiera. 7
. fijando fecha para el inicio de sus operaciones. autorizando expresamente la apertura e instalación de la Sucursal en Bolivia..
gozarán de los mismos derechos y privilegios y se regirán por las mismas leyes. Título III. tendrá representante legal con poder suficiente. en derecho.. Las solicitudes de Bancos extranjeros para operar en el país quedarán condicionadas a que la Superintendencia verifique si en el país de origen las condiciones de otorgamiento de licencia bancaria reúnen como mínimo los exigidos en la presente Ley. Queda prohibido que estas oficinas realicen actividades de intermediación financiera. La forma de constitución. 6.. los montos de capital mínimo de cumplimiento general y establecer las otras características de los capitales mínimos necesarios para la creación y. de 14 de abril de 1993. por los tribunales bolivianos. Las entidades de intermediación financiera bancarias y no bancarias y las asociaciones y fundaciones de carácter financiero podrán realizar inversiones en acciones de Bancos de Segundo Piso de acuerdo a los límites establecidos en el artículo 52º de la Ley Nº 1488. Los Bancos de Segundo Piso. invocar derechos de nacionalidad extranjera en lo concerniente a sus negocios y operaciones en el país. vigentes hasta la fecha de promulgación de la presente ley. previo cumplimiento a lo señalado en el Libro I. operaciones y actividades de los Bancos de Segundo Piso. Nota: Ultimo párrafo incorporado por el artículo 7º de la Ley Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001. correspondientes a la última gestión.. El CONFIP reglamentará los aspectos relativos a créditos vinculados para el caso de los Bancos de Segundo Piso. normas y reglamentos aplicados a los Bancos nacionales. Capítulo XII del Código de Comercio en lo conducente.Toda sucursal. Cualquier controversia que se suscite. no podrán invertir en acciones o participaciones de entidades que participen en su capital. El capital mínimo pagado de un Banco de Segundo Piso será el equivalente al doble del establecido para una entidad de intermediación financiera bancaria..Las entidades financieras de segundo piso utilizarán la denominación “Banco de Segundo Piso” e intermediarán recursos a favor de entidades de intermediación financieras y de asociaciones o fundaciones de carácter financiero. Balance y estados financieros auditados del Banco extranjero.El monto del capital pagado mínimo de los Bancos. se fija en moneda nacional por una cantidad equivalente a dos millones (2.Las oficinas de representación. será resuelta.
CAPITULO II CAPITAL Y RESERVAS ARTICULO 21º. de Bancos y Entidades Financieras y a las normas que apruebe el CONFIP. agencia u oficina de representación de Bancos extranjeros que opere en Bolivia.5.oo) de derechos especiales de giro (DEGs). con excepción del Banco Central de Bolivia. el BCB podrá elevar pero no disminuir.
ARTICULO 20º.000.
ARTICULO 18º. por intermedio de sucursales. 8
. se sujetarán a la Ley Nº 1488. Nota: Artículo modificado por el artículo 7º de la Ley Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001. Nota: El artículo 31º inciso d) de la Ley Nº 1670 de 31 de octubre de 1995. Ningún Banco extranjero que opere en Bolivia podrá. Nota: Artículo modificado por el artículo 7º de la Ley Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001 que incluye el artículo 14º de la Ley Nº 2196 de 4 de mayo de 2001. Los Bancos extranjeros que operen en Bolivia.000. previa autorización de la Superintendencia. en caso alguno. de 14 de abril de 1993. establece: “A partir de los montos establecidos por ley. sólo podrán efectuar en el país actividades de promoción de servicios financieros y negocios. Cumplimiento de los demás requisitos exigidos a los Bancos nacionales. de Bancos y Entidades Financieras y las normas reglamentarias que para el efecto apruebe el CONFIP. en lo conducente.
. al momento de su determinación. computable a partir de la fecha del contrato de suscripción de acciones. deberá ser pagada dentro el plazo máximo de un año. se deberá acompañar declaraciones juradas de los aportantes. en lo conducente.
En ningún momento el capital de una entidad financiera bancaria será inferior al mínimo legal establecido.. el excedente entre ambos deberá ser pagado en el plazo de un año. mediante el aporte de nuevos o antiguos accionistas. directamente o mediante la Bolsa de Valores. los montos del capital mínimo de cumplimiento general necesarios para la creación y funcionamiento de entidades de intermediación. se requerirá autorización de la Superintendencia. a objeto de la evaluación dispuesta en el artículo 13º de la presente ley. no podrá ser superior al promedio del patrimonio neto de las entidades de intermediación financiera bancaria o de las entidades de intermediación financiera no bancaria. 4. financiera. A partir de los montos establecidos por ley. de acuerdo a su naturaleza.Para reducir el capital de una entidad financiera bancaria. Los accionistas fundadores requerirán autorización de la Superintendencia para transferir sus acciones. la comunicación deberá adicionalmente acompañar la documentación establecida en los numerales 3. El aumento de capital de una entidad de intermediación financiera bancaria.Los aportes de capital sólo podrán hacerse en efectivo. podrá elevar pero no disminuir. Toda transferencia de acciones que importe infracción a lo establecido en los párrafos precedentes es ineficaz. El nuevo capital mínimo necesario para la creación y funcionamiento de entidades de intermediación financiera. El BCB mediante Resolución de Directorio Nº 116/97 d e 10 de junio de 1997. el cual no podrá ser inferior al mínimo legal. El nuevo capital mínimo necesario para la creación y funcionamiento de los Bancos no podrá ser superior al promedio del patrimonio neto de todas estas entidades. 9
. En el caso de aumentos de capital con aportes de nuevos o antiguos accionistas.000 DEG’s). Nota: Segundo párrafo incorporado por el artículo 7º de la Ley Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001. capitalización de utilidades y reservas patrimoniales. la Superintendencia. ARTICULO 23º. deberá informarse a la Superintendencia a objeto de que expida la autorización de modificación de la escritura social. ARTICULO 22º.
ARTICULO 24º. hasta los tres (3) años de concedida la licencia de funcionamiento a la entidad de intermediación financiera. nacional o extranjera. 5 y 9 del Artículo 11º de la presente Ley. previa aprobación del CONFIP. identificando el origen de los recursos y autorización individual para ser evaluados en cualquier momento y ante cualquier autoridad o institución pública o privada. el cinco por ciento (5%) o más del capital de una entidad de intermediación financiera bancaria. Si mediante dicha transferencia. directa o indirectamente.Toda transferencia de acciones de una entidad de intermediación financiera deberá ser comunicada a la Superintendencia para su anotación en el registro respectivo..500. de conformidad al artículo 821º del Código de Comercio. Nota: Artículo modificado por el artículo 7º de la Ley Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001. Si se estableciera un Banco con un capital suscrito y no pagado mayor al mínimo.funcionamiento de entidades del sistema de intermediación financiera. Nota: Párrafos segundo y tercero modificados por el artículo 7º de la Ley Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001. un accionista llega a poseer.”. al momento de su determinación. establece como capital mínimo para Bancos el equivalente a cinco millones quinientos mil derechos especiales de giro (5. Toda suscripción nueva de acciones de capital en una entidad financiera bancaria o de servicios financieros.
consejeros de administración y de vigilancia. síndicos. Los accionistas.. Nota: Artículo modificado por el artículo 7º de la Ley Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001. podrá prohibir la distribución directa o indirecta de utilidades o excedentes de las entidades de intermediación financiera. administrativa y operativa de la entidad. La Superintendencia. Las entidades financieras bancarias podrán formar otros fondos de reserva. cuando. fiscalizadores internos. directores. se sujetará a las disposiciones de la presente Ley. a propuesta de su directorio. La Superintendencia está facultada para dictaminar mediante Resolución Administrativa expresa los actos de los directores. Las entidades de intermediación financiera no podrán repartir dividendos anticipados o provisorios. por dolo o culpa causen daño o perjuicio a la entidad de intermediación financiera.La junta ordinaria de accionistas u órgano equivalente de una entidad de intermediación financiera. cuando éstas no hayan registrado todos sus gastos. al término de cada ejercicio anual. son civil y penalmente responsables conforme a Ley. Para los efectos de verificar el cumplimiento de lo dispuesto en el presente artículo. en el ejercicio de sus funciones. el diez (10%) por ciento de sus utilidades líquidas anuales. ARTICULO 26º. serán individual y solidariamente responsables de dicho pago y restituirán a la entidad de su propio peculio el monto de tales dividendos ilegalmente distribuidos. o existan otras partidas no adecuadamente reconocidas en sus estados financieros. de las disposiciones legales relativas a la materia y a sus estatutos. en función de la situación patrimonial. mantengan gastos diferidos. socios.ARTICULO 25º.
CAPITULO III ADMINISTRACION ARTICULO 28º. Para formar dicha reserva. ARTICULO 27º. Tampoco podrán repartirse dividendos. la distribución de dividendos o la reinversión de utilidades provenientes de las utilidades líquidas anuales certificadas por auditores externos. inspectores de vigilancia y administradores. podrán ser presentados como prueba. la remisión de información correspondiente a la distribución de dividendos. para el resarcimiento de los daños civiles causados a la entidad y a los ahorristas o depositantes. a los accionistas o a terceras personas. la Superintendencia deberá pasar obrados al Ministerio Público para la investigación del delito y promueva la acción penal en conformidad a lo 10
. mantengan pendiente de registro previsiones por sus créditos o inversiones. el Banco destinará.Las Sucursales de Bancos extranjeros que operen en el país.Toda entidad financiera bancaria para cubrir eventuales pérdidas.La administración de las entidades financieras bancarias. podrá acordar. deducida previamente la correspondiente a la reserva legal. síndicos y administradores.. si con su reparto dejaren de cumplir las relaciones legales establecidas en la presente Ley. del Código de Comercio. En caso de existir indicios de la comisión de delito. en el ejercicio de sus funciones y atribuciones que emanan de la Ley y sus normas reglamentarias. gerentes o administradores de una entidad de intermediación financiera que a sabiendas autoricen el pago de dividendos o de excedentes en contravención a las disposiciones de la presente ley.. la Superintendencia queda autorizada para requerir de las entidades de intermediación financiera.. por lo menos. debe constituir un fondo denominado Reserva Legal hasta que éste alcance el cincuenta (50%) por ciento de su capital pagado. Los actuados e informes de la Superintendencia. pero podrán hacerlo respecto a la cuantía del capital y reservas asignados a la sucursal que funciona en la República de Bolivia. Los directores. no podrán hacer publicidad en forma alguna sobre la cuantía del capital y reservas de su oficina central.
El ejercicio de tales funciones requiere de caución calificada por la Superintendencia. Nota: Artículo modificado por el artículo 67º. según el cómputo civil y con aprobación de su Directorio y con aviso a la Superintendencia.Los gerentes. La Superintendencia podrá conceder dispensa a no más de dos (2) personas así emparentadas en un directorio.. Es incompatible el cargo de director o síndico con el de empleado de la misma entidad financiera bancaria. 3. no podrá ser menor de cinco (5) ni mayor de diez (10).dispuesto en el artículo 124º de la Constitución Política del Estado. según el cómputo civil.
ARTICULO 29º. Una copia de los antecedentes e informes de la Superintendencia. de la Ley Nº 1864 de 15 de junio de 1998. Nota: Artículo modificado por el artículo 7º de la Ley Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001. formará parte de las investigaciones a cargo del Ministerio Público. hasta un año después de haber cesado en sus funciones. ARTICULO 33º. artículo 310º del Código de Comercio. apartado A2. excepto en las sociedades filiales. Los cónyuges y las personas con parentesco hasta el segundo grado de consanguinidad o afinidad. sus directores y administradores. administrador o apoderado general realizada de acuerdo con los estatutos de la sociedad.Cada acción ordinaria conferirá derecho a un voto en las juntas de accionistas.No más de dos personas con parentesco hasta el segundo grado de consanguinidad o de afinidad. Los directores y síndicos caucionarán el equivalente a veinticuatro (24) meses del sueldo total más alto pagado y los gerentes. Nota: Párrafos segundo. por contar con información privilegiada y estar sujetos al secreto bancario...Toda elección de director y síndico realizada por una asamblea ordinaria de accionistas o la designación del gerente. deberá ser puesta en conocimiento de la Superintendencia.. Los Ministros y Subsecretarios del Poder Ejecutivo.No podrán ser directores o síndicos de entidades financieras bancarias las personas que incurran en las prohibiciones del artículo 10º de la presente Ley.El número de miembros del Directorio. el Superintendente e Intendente de Bancos.. los Directores y Gerentes Generales de las entidades financieras del Estado. asociación o cooperativa. tercero y cuarto incorporados por el artículo 7º de la Ley Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001. subgerentes o apoderados generales de una entidad de intermediación financiera. podrán ser empleados de las entidades financieras bancarias. salvo autorización de la Superintendencia.
CAPITULO IV OPERACIONES 11
. excepto el numeral 3 y asimismo: 1.. numeral 2. dentro de los diez (10) días de producida. 2. ARTICULO 31º. no podrán desempeñar el cargo de director de otra sociedad anónima. administradores y apoderados generales. En los casos en que una entidad de intermediación financiera forme parte de un conglomerado financiero. Los directores. el equivalente a veinticuatro (24) meses de sus sueldos totales. podrán ser elegidos miembros del directorio o síndicos de las entidades que integren el conglomerado.
ARTICULO 30º. síndicos o gerentes de otras instituciones del sistema financiero nacional. ARTICULO 32º. ARTICULO 34º.
en lo relativo al plazo serán: 1. Emitir cheques de viajero y tarjetas de crédito. 9. cualquier clase de pasivos cuyo pago puede ser requerido a simple pedido del titular con la presentación del documento respectivo. con las limitaciones de la presente Ley: 12
. ARTICULO 37º. Libro III del Código de Comercio. Operaciones de corto plazo. contingentes y de servicios financieros. A plazo. entidades bancarias y financieras del país y del extranjero. Aceptar letras giradas a plazo contra sí mismos.Las entidades financieras bancarias están autorizadas a efectuar las siguientes operaciones activas. 2. sujetos al reglamento de cada Banco y que serán aprobados por la Superintendencia. Los depósitos en caja de ahorros. ARTICULO 39º. depósitos de cualquier denominación cuyo pago puede ser requerido en un plazo mayor o igual a treinta (30) días. 10. 3.. son depósitos de dinero con plazo indeterminado.
4. Nota: Numeral modificado por el artículo 7º de la Ley Nº 2297 de 20 de diciembre. en lo relativo al plazo serán: 1. mayores a cinco (5) años. ARTICULO 38º. 3. en cuenta corriente.Para efectos de esta Ley. Contraer créditos u obligaciones con el Banco Central de Bolivia. A la vista. 8. las operaciones pasivas de las entidades financieras bancarias. 6.Para efectos de esta Ley. las operaciones activas de las entidades financieras bancarias. Emitir y colocar acciones de nueva emisión para aumento de capital. contingentes y de servicios. de bienes y/o servicios.. Emitir y colocar cédulas hipotecarias conforme a lo establecido en el artículo 40º de la presente Ley. Contraer obligaciones subordinadas.ARTICULO 35º. 3. 7. de 2001. 2. no mayores a un (1) año. Recibir depósitos de dinero en cuentas de ahorro. activas. 2..Las entidades financieras bancarias están facultadas para realizar operaciones pasivas. a la vista y a plazo. Nota: Numeral modificado por el artículo 7º de la Ley Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001. Celebrar contratos a futuro de compraventa de monedas extranjeras. cuyos vencimientos no excedan de ciento ochenta (180) días contados desde la fecha de aceptación y que provengan de operaciones de comercio.
5. Operaciones de mediano plazo entre un año (1) como mínimo y cinco (5) años como máximo. Las demás operaciones pasivas de índole bancaria o financiera.Las entidades financieras bancarias están facultadas a efectuar las siguientes operaciones pasivas: 1.. ARTICULO 36º. incorporadas en el artículo 3º de esta Ley y del Título VII. Emitir y colocar bonos. Operaciones de largo plazo. internas o externas.. tanto en moneda nacional como en moneda extranjera.
hipotecarias. fianzas y otras garantías a primer requerimiento. 6. 11. 8. así como certificados de tenencia de dichos metales. Adquirir y vender bienes inmuebles para ser utilizados por la entidad bancaria en actividades propias del giro. Abrir. emitidas por entidades financieras. 7. Nota: Numeral modificado por el artículo 7º de la Ley Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001. Recibir letras de cambio u otros efectos en cobranza. Comprar y vender por cuenta propia documentos mercantiles. avisar. valores registrados en el Registro del Mercado de Valores. Servir de agente financiero para las inversiones o préstamos en el país. conservar y vender por cuenta propia. mediano y largo plazo. Comprar. 15. previa consignación de fondos. Ejercer comisiones de confianza y operaciones de fideicomiso. Operar con tarjetas de crédito y cheques de viajero.
4. 16. 19. Alquilar cajas de seguridad. 5. Descontar y/o negociar títulos-valores u otros documentos de obligaciones de comercio. de recursos provenientes del exterior. 13
. a la vista o a plazo. Realizar operaciones de cambio y compraventa de monedas. Nota: Numeral modificado por el artículo 7º de la Ley Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001. estas últimas sujetas a reglamentación aprobada por el CONFIP. 13. pagos y transferencias. plata y metales preciosos. documentos representativos de obligaciones cotizadas en bolsa.
10. conservar y vender por cuenta propia.1. Invertir en el capital de sociedades de titularización. confirmar y negociar cartas de crédito. Comprar. 3. 14. Otorgar avales.
18. prendarias o combinadas. colocación y compra-venta de títulos valores. 9. Nota: Numeral modificado por el artículo 7º de la Ley Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001. Realizar giros y emitir órdenes de pago exigibles en el país o en el extranjero. conservar y vender monedas y barras de oro. Nota: Numeral modificado por el artículo 7º de la Ley Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001. Actuar como intermediario por cuenta de sus clientes en la suscripción. cuyo vencimiento no exceda de un año. así como efectuar operaciones de cobranza. Actuar como agente originador en procesos de titularización. sujeto a reglamentación de la Superintendencia. Otorgar créditos y efectuar préstamos a corto. con garantías personales. 12. 17. Comprar. 2.
Una vez adquiridas por el primer tenedor. Mantener saldos en Bancos corresponsales del exterior. sujeto a reglamentación de la Superintendencia. Nota: Numeral modificado por el artículo 7º de la Ley Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001.
23. en todo momento. necesariamente.
Las entidades financieras bancarias podrán desarrollar las actividades mencionadas en los numerales 9. Nota: Numeral modificado por el artículo 7º de la Ley Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001. La Superintendencia reglamentará los aspectos operativos de la emisión de cédulas hipotecarias. Sindicarse con otros Bancos o entidades de intermediación financiera no bancarias para otorgar créditos o garantías.. Nota: Numeral modificado por el artículo 67º. Nota: Artículo incorporado por el artículo 7º de la Ley Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001. 16 y 20 directamente o mediante sociedades de propiedad mayoritaria del Banco. empresas de servicios financieros.
ARTICULO 40º.. Nota: Ultimo párrafo modificado por el artículo 7º de la Ley Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001. en el balance de la entidad de intermediación financiera emisora de las cédulas. Efectuar operaciones de reporto y factoraje. numeral 3. conforme a esta Ley y al Código de Comercio. Las cédulas hipotecarias son valores de emisión seriada con las modalidades que las disposiciones legales establezcan. con una garantía de hipoteca inmobiliaria con rango de primera hipoteca y sin otro tipo de gravamen.
21. Nota: Numeral modificado por el artículo 7º de la Ley Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001. Administrar fondos de inversión para realizar inversiones por cuenta de terceros.
22. 24. Cualquier transferencia que se efectúe sin cumplir lo prescrito en el párrafo. que no contravengan las leyes y disposiciones legales de la República. las posteriores transferencias de las cédulas hipotecarias se efectuarán.
25. previa autorización de la Superintendencia. empresas de seguros y administradoras de fondos de pensiones. ni conlleva responsabilidad solidaria y mancomunada entre las entidades sindicadas. Otras autorizadas por la Superintendencia de Bancos y Entidades Financieras.
ARTICULO 41º.Una entidad financiera bancaria podrá adquirir la propiedad total de otra similar para su fusión o absorción. necesariamente. salvo que su transmisión se produzca por medio de su negociación en el mercado de valores. la que no se considerará como sociedad accidental.20. sujetas a reglamentación de la Superintendencia.
. previa aprobación del CONFIP. Las actividades mencionadas en los numerales 12 y 24 deberán realizarse mediante sociedades de propiedad mayoritaria del Banco. Los préstamos que califiquen deberán contar. apartado A2. será nula de pleno derecho.Las cédulas hipotecarias sólo podrán ser emitidas hasta un importe máximo del noventa por ciento (90%) de los préstamos hipotecarios que califiquen y figuren. Nota: Numeral modificado por el artículo 7º de la Ley Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001. mediante contrato contenido en escritura pública. Invertir en el capital de Bancos de segundo piso. de la Ley Nº 1864 de 15 de junio de 1998.
utilizando las fórmulas y procedimientos establecidos por el Banco Central de Bolivia. Nota: Artículo modificado por el artículo 7º de la Ley Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001..Para efectos de la presente Ley. en su conjunto. El coeficiente de adecuación patrimonial se calculará sobre la base del patrimonio neto. Nota: Segundo Párrafo modificado por el artículo 67º.Una entidad de intermediación financiera bancaria no podrá conceder o mantener créditos con un solo prestatario o grupo prestatario que.ARTICULO 42º. podrán alcanzar el límite máximo del treinta por ciento (30%) del patrimonio neto de la entidad. tasas de interés y condiciones pactadas en los contratos. según registro de la Superintendencia. contragarantizadas a primer requerimiento por Bancos extranjeros de primera línea. En ningún caso.
ARTICULO 46º. La tasa de interés anual efectiva incluye todos los cobros... Las entidades de intermediación financiera no podrán modificar unilateralmente los términos. el riesgo de la entidad financiera excederá el patrimonio neto del prestatario. numeral 4. Esta información será publicada semanalmente por el Banco Central de Bolivia. Las operaciones contingentes. deducidos los ajustes determinados por la Superintendencia y los auditores externos. en la forma que determine su Directorio. apartado A2.Una entidad financiera podrá conceder créditos a un prestatario o grupo prestatario hasta el cinco por ciento (5%) de su patrimonio neto.Las tasas de interés activas y pasivas de las operaciones del sistema de intermediación financiera. excedan el veinte por ciento (20%) del patrimonio neto de la entidad. serán libremente pactadas entre las entidades de intermediación financiera y los usuarios.Las entidades financieras bancarias. salvo que los créditos estén debidamente garantizados según reglamentación. podrán realizar inversiones en el exterior para la constitución de Bancos. sucursales o agencias. Nota: Artículo incorporado por el artículo 7º de la Ley Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001. fijas o variables.
ARTICULO 45º. La Superintendencia aprobará los mecanismos de divulgación de las tasas de interés en las entidades de intermediación financiera.. Las entidades de intermediación financiera calcularán las tasas de interés anuales efectivas.. en su publicidad y en sus contratos. se entenderá por patrimonio neto de las entidades de intermediación financiera la suma del capital primario y del secundario. deberán basarse en las siguientes disposiciones:
. Nota: Artículo modificado por el artículo 7º de la Ley Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001. El ente emisor dispondrá la forma y periodicidad del reporte de dicha información. ARTICULO 44º.. de la Ley Nº 1864 de 15 de junio de 1998. dichas inversiones no excederán del cuarenta por ciento (40%) de su patrimonio neto. recargos o comisiones adicionales por cualquier concepto o cualquier otra acción que resulten en ganancia o rédito para la entidad de intermediación financiera. así como las comisiones y recargos por otros servicios.
CAPITULO V LIMITACIONES Y PROHIBICIONES ARTICULO 43º.Las normas que la Superintendencia de Bancos y Entidades Financieras dicte con relación al patrimonio de las entidades financieras. Debiendo el reglamento que será emitido por el CONFIP determinar aquellos casos en los que el monto total de los créditos podrá exceder el patrimonio de la entidad financiera hasta un máximo de dos veces.
operaciones y servicios que. con modificación del numeral 4 del inciso b) e inclusión de un nuevo inciso d).
. numeral 4 de la Ley Nº 1864 de 15 de junio de 1998. así como las inversiones en valores sujetos a riesgos de mercado. 4. los créditos contingentes pre-pagados y los créditos garantizados con depósitos de dinero constituidos en el propio Banco. que incluye el texto del artículo 33º de la Ley Nº 1670 de 31 de octubre de 1995 y artículo 67º apartado A3.El capital primario está constituido por: (i) capital pagado. los créditos de Bancos Centrales de otros países. Nota: Artículo modificado por el artículo 7º de la Ley Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001. La normativa será aprobada por el Comité de Normas Financieras de Prudencia (CONFIP). Nota: Artículo modificado por el artículo 7º de la Ley Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001. d) Los importes resultantes de descalces entre activos y pasivos de las entidades de intermediación financiera. 2. por concepto de plazos y tasas de interés. conlleven un riesgo o cualquier índole de compromiso financiero para la entidad financiera. Del diez por ciento (10%) para los créditos garantizados por el Tesoro Nacional. los depósitos en el BCB y las inversiones en valores emitidos por el BCB y el Tesoro Nacional. el capital secundario total podrá exceder del cien por ciento (100%) del capital primario. serán calculados por las entidades de intermediación financiera. limitándose este último caso a una primera o segunda vivienda de propiedad del deudor. remodelación o mejoramiento de la vivienda ocupada o dada en alquiler por el deudor propietario. independientemente de su forma jurídica de instrumentación.a) Las entidades financieras deberán mantener un patrimonio neto equivalente a por lo menos el diez por ciento (10%) del total de sus activos y contingentes. En ningún caso. Del veinte por ciento (20%) para los créditos garantizados por Bancos nacionales y Bancos extranjeros calificados de primera línea por una empresa de prestigio internacional. concedidos por entidades de intermediación financiera a personas individuales y destinados exclusivamente a la adquisición. 5. 3. b) Se establecen los siguientes coeficientes de ponderación de activos y contingentes: 1. Estos coeficientes se aplicarán a partir del 1º de julio de 1998.
ARTICULO 48º. (ii) reservas legales. Entre tanto se aplicará el reglamento vigente que da cumplimiento al artículo 47º de la Ley de Bancos y Entidades Financieras Nº 1488 de 14 de abril de 1993. Del cien por ciento (100%) para todos los demás activos. construcción. Esta ponderación no será aplicable a préstamos concedidos a personas colectivas. El capital secundario está constituido por: (i) obligaciones subordinadas con plazo de vencimiento superior a cinco (5) años y sólo hasta el cincuenta por ciento (50%) del capital primario y (ii) previsiones genéricas voluntarias para cubrir pérdidas futuras aún no identificadas hasta el dos por ciento (2%) de sus activos. así como los créditos que la entidad financiera conceda a dichos Bancos y los rubros en efectivo en proceso de cobro. Del cincuenta por ciento (50%) para aquellos créditos hipotecarios para la vivienda. (iii) aportes irrevocables pendientes de capitalización y (iv) otras reservas no distribuibles.. ponderados en función de sus riesgos. Del cero por ciento (0%) para el efectivo en bóveda. c) Las operaciones que generan activos no contempladas en el inciso anterior tendrán coeficientes de ponderación determinados por mayoría absoluta del CONFIP.
Será igualmente considerado prestatario vinculado toda persona jurídica con fines de lucro en la que los mismos participan. en forma voluntaria y adicional a las determinadas por la presente ley. c) Serán considerados créditos concedidos a un grupo prestatario.El monto total de las inversiones que realice una entidad de intermediación financiera bancaria. garantías. Posea una participación superior al diez por ciento (10%) en el capital de la entidad financiera. administración..Las previsiones genéricas realizan las entidades de intermediación financiera.
ARTICULO 51º. Se exceptúan las sociedades cuyas acciones o las de sus propietarios sean transadas regularmente en bolsa. en activos fijos. administradoras de fondos de pensiones y Bancos de segundo piso. Nota: Artículo incorporado por el artículo 7º de la Ley Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001. de control interno.. 2. tasas y otras contribuciones tributarias. las que a su vez no podrán invertir en acciones de la entidad de intermediación financiera bancaria que realizó la inversión. o que preste asesoramiento permanente a las instancias superiores de su administración.ARTICULO 49º. cuando dicha relación determine que tales créditos representen un mismo riesgo crediticio. servicios financieros.
ARTICULO 50º. sus reglamentos y las normas de la Superintendencia. b) Será considerado vinculado a una entidad financiera todo prestatario o grupo prestatario que reúna una o más de las siguientes características: 1. d) Será considerado también como grupo prestatario. en sus agencias o sucursales y en acciones de sociedades de seguros. burós de información crediticia y cámaras de compensación. la entidad financiera no cuente con información e identificación actualizada de sus propietarios. Siendo persona jurídica constituida en Bolivia o en el exterior. ARTICULO 52º. 3. la entidad de intermediación financiera bancaria podrá efectuar contribuciones o aportes 17
. Desempeñe en la entidad financiera funciones directivas. o indirectamente por medio de terceras personas naturales o jurídicas. que mantengan entre sí alguna relación de propiedad.. dentro del límite establecido en el artículo 48º anterior. estarán exentas del pago de impuestos. y Bancos de segundo piso. directamente.Las entidades financieras bancarias sólo podrán invertir en acciones de sociedades anónimas de seguros. ni un patrimonio o flujo neto de recursos suficiente para respaldarlo. Nota: Artículo incorporado por el artículo 7º de la Ley Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001. servicios financieros. vinculado o no vinculado.Con relación a las operaciones de crédito. los otorgados a personas naturales y/o jurídicas. Estas inversiones serán consolidadas en la entidad inversora para cálculo de solvencia. 4. Nota: Artículo modificado por el artículo 7º de la Ley Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001. sociedades de titularización y administradoras de fondos de pensiones. no excederán el patrimonio neto de la entidad de intermediación financiera bancaria. en la forma y condiciones que reglamente el Poder Ejecutivo.. actividad o destino del crédito. sociedades de titularización. en base a indicios razonables y suficientes que le lleven a presumir “juris tantum” la existencia de relaciones vinculantes entre personas naturales y jurídicas de naturaleza similar a las señaladas en los incisos precedentes. ejecutivas. deberá cumplirse lo siguiente: a) Las entidades financieras no podrán otorgar créditos a prestatarios o grupos prestatarios vinculados a ellas. No demuestre un objeto comercial o productivo suficiente para justificar el financiamiento recibido. Adicionalmente. aquel que sea calificado como tal por la Superintendencia de Bancos y Entidades Financieras.
Realizar operaciones de crédito con sus administradores y/o con prestatarios o grupos prestatarios. A la fecha de adjudicación del bien. Realizar operaciones con garantía de sus propias acciones.. Dar fianzas o garantías o de algún otro modo respaldar obligaciones de dinero o mutuo entre terceros.
ARTICULO 53º. Este límite podrá ser ampliado hasta dos (2) veces el patrimonio neto de la entidad. Nota: Artículo modificado por el artículo 7º de la Ley Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001.. podrá efectuar operaciones propias de una sucursal bancaria.a fines sociales. excepto a sus empleados no ejecutivos. 6. directa o indirectamente.. vinculados a ellos. deberán ser vendidos en el plazo de un (1) año. desde la fecha de adjudicación.En ningún caso una entidad financiera bancaria. en cuyo caso el total de dichas operaciones no podrá exceder el uno y medio por ciento (1.. con las limitaciones determinadas mediante reglamento emitido por la Superintendencia. La transferencia de bienes inmuebles de uso y cartera de créditos estará sujeta a reglamentación de la Superintendencia. Si las respectivas ventas no se realizan dentro del plazo mencionado. peritos tasadores.Una entidad financiera bancaria podrá recibir créditos de otras entidades financieras. culturales y gremiales. evaluadores de riesgo que sean cónyuges o parientes de sus directores o gerentes. hasta el cuarto grado de consanguinidad y segundo grado de afinidad. 5.
ARTICULO 54º. según el cómputo civil. Nota: Numeral modificado por el artículo 7º de la Ley Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001. 3. Nota: Artículo modificado por el artículo 7º de la Ley Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001. bajo cualquier modalidad prevista por Ley. utilizando cualquier medio. hasta una (1) vez su patrimonio neto. en funciones de corresponsalía. la entidad de intermediación financiera deberá efectuar las siguientes previsiones: 18
. numeral 1. Nota: Artículo modificado por el artículo 7º de la Ley Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001. bajo autorización expresa de la Superintendencia. Numeral derogado por el artículo 32º. 2. 4.
7. de acuerdo a reglamento del ente emisor. Dar en garantía sus activos.
ARTICULO 56º. ARTICULO 57º. la entidad financiera deberá previsionar al menos el veinticinco por ciento (25%) del valor en libros de dicho bien.5%) del patrimonio neto de la entidad financiera bancaria. ni individualmente el diez por ciento (10%) de dicho límite.Las entidades financieras bancarias no podrán: 1. aprobada por el CONFIP. Esta limitación no alcanza a las garantías que se otorguen para los créditos de liquidez del Banco Central de Bolivia.Una entidad de intermediación financiera no podrá contratar auditores externos. Conceder créditos con el objeto de que su producto sea destinado. Ser socios ni accionistas de empresas no financieras. a la adquisición de acciones del propio Banco. como consecuencia de las acciones judiciales o extrajudiciales que ejerza para obtener la recuperación de sus créditos.. Nota: Ultimo párrafo incorporado por el artículo 7º de la Ley Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001.Los bienes muebles o inmuebles que pasen a ser propiedad de una entidad de intermediación financiera. de la Ley Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001.
con un capital social mínimo de cinco por ciento (5%) del capital exigido a los Bancos y un objeto social exclusivo dedicado a realizar las operaciones que se mencionan en el presente capítulo. cámaras de compensación y burós de información crediticia quedan sometidas al ámbito de aplicación de la presente Ley. las nuevas operaciones de crédito emergentes del acuerdo de transacción. accionistas. las mismas no podrán representar más de un tercio del patrimonio de la empresa reestructurada.. Artículo modificado por el artículo 26° de la Ley N° 2495 de 4 de agosto de 2003. en lo conducente. vinculadas o no a entidades de intermediación financiera bancaria. Nota: Artículo modificado por el artículo 8º de la Ley Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001.Las sociedades de arrendamiento financiero se constituirán bajo la forma de sociedades por acciones. acciones ordinarias o preferidas de nueva emisión representativas de capital de una empresa deudora. reestructurada en virtud a la Ley de Reestructuración Voluntaria. Para efectos de financiamiento. emergentes del acuerdo de transacción suscrito en virtud a la Ley de Reestructuración Voluntaria.a) Por lo menos el cincuenta por ciento (50%) del valor en libros de dicho bien.
TITULO TERCERO EMPRESAS DE SERVICIOS AUXILIARES FINANCIEROS
CAPITULO I CAMPO DE APLICACION ARTICULO 58º. factoraje. la Ley Nº 1834 del Mercado de Valores y el Capítulo V del Título Noveno de la presente ley. gerentes y empleados estarán sometidos a los mismos requisitos establecidos para los Bancos. Nota: Artículo modificado por el artículo 7º de la Ley Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001. se regirán por las normas del Código de Comercio. 19
. una vez finalizado el plazo de un (1) año desde la fecha de adjudicación. Corresponderá a la Superintendencia la concesión de la licencia de funcionamiento de estas sociedades. la entidad de intermediación financiera continuara en posesión de las acciones. así como los almacenes generales de depósito filiales de Bancos. Las acciones recibidas en pago. Si transcurrido este período. Cuando la entidad de intermediación financiera reciba en pago. obligatoriamente efectuará una previsión equivalente al cien por ciento del importe registrado en sus libros.. serán consideradas como activos de riesgo a los fines del cómputo de los límites crediticios.
CAPITULO II ARRENDAMIENTO FINANCIERO ARTICULO 59º. b) El cien por cien (100%) del valor en libros de dicho bien antes de finalizado el segundo año desde la fecha de adjudicación. Los procesos de disolución y liquidación de las sociedades de servicios auxiliares financieros. no serán consideradas como créditos vinculados. Los miembros del directorio. estas acciones podrán mantenerse en propiedad de la institución financiera acreedora por el plazo máximo establecido para el pago de la deuda en el acuerdo de transacción.Las sociedades de arrendamiento financiero. sin autorización de la Superintendencia. Las entidades de intermediación financiera no podrán incorporar los bienes adjudicados como bienes de uso.
podrán realizar las siguientes actividades: a) Mantener y conservar los bienes cedidos. cauciones. Invertir en el capital accionario de otra sociedad. equivalente al dos por ciento (2%) de la cartera.Las sociedades de arrendamiento financiero para su financiamiento podrán: a) Emitir valores. Nota: Artículo modificado por el artículo 8º de la Ley Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001. b) Obtener financiamiento de entidades de intermediación financiera nacionales y extranjeras.Las condiciones del contrato de arrendamiento financiero y su instrumentación. Otorgar avales. cartas-fianzas. cartas de crédito o cualquier otra garantía. ARTICULO 62º. además de la reserva legal a que están obligadas por su condición de sociedad por acciones. Nota: Artículo modificado por el artículo 8º de la Ley Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001. Las sociedades de arrendamiento financiero estarán sujetas a las reglas establecidas en la presente Ley para entidades de intermediación financiera bancarias. e) Constituir en garantía los flujos de caja provenientes de los contratos de arrendamiento financiero que se celebren con recursos del financiamiento que se garantice. 20
. d) Adquirir. mediante oferta pública. Las sociedades de arrendamiento financiero no podrán: 1. b) Ceder a otra sociedad de arrendamiento financiero o a sociedades de titularización.. concentración de riesgos. 4.
ARTICULO 61º. alquilar y vender bienes muebles e inmuebles utilizados en actividades propias del giro. c) Vender o arrendar bienes que hayan sido objeto de operaciones de arrendamiento financiero.
ARTICULO 60º. Recibir depósitos de dinero bajo cualquier modalidad. Realizar operaciones de arrendamiento financiero inmobiliario con entidades de intermediación financiera. el uso de los bienes otorgados en arrendamiento financiero. 5. Con carácter complementario.Las sociedades de arrendamiento financiero son de objeto exclusivo y no podrán realizar ninguna otra actividad financiera o de intermediación financiera. una reserva no distribuible para su aplicación a pérdidas eventuales.. con respecto a operaciones vinculadas. los contratos que haya celebrado. 2. Ceder o dar en garantía a entidades de intermediación financiera los contratos de arrendamiento financiero que hayan celebrado.. c) Obtener financiamiento de proveedores siempre que esté directamente asociado a la compra de bienes que sean objeto de un contrato de arrendamiento financiero.Las sociedades de arrendamiento financiero deberán mantener. el régimen tributario y el régimen específico de depreciación de los bienes sujetos a arrendamiento financiero serán reglamentados mediante decreto supremo. Nota: Artículo modificado por el artículo 8º de la Ley Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001. 3.
exceptuando los bienes inmuebles. 2. el secuestro de los bienes objeto de dicho contrato. 4. de conformidad al Código de Comercio. Operar recintos aduaneros.. la norma y procedimiento vigentes para tal efecto. siempre y cuando el arrendatario esté cumpliendo con los términos de dicho contrato. 2. 5. mediano o largo plazo siempre que las mismas no estén vencidas o en mora. Comprar bienes inmuebles destinados a su objeto social. Nota: Artículo modificado por el artículo 8º de la Ley Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001.. 6. a la sola presentación del contrato de arrendamiento financiero debidamente reconocido o la escritura pública del mismo. Libro II del Código de Comercio: 1. Nota: Párrafo modificado por el artículo 8º de la Ley Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001. En el caso de bienes inmuebles. Adquisición de facturas cambiarias de bienes y servicios. conservación y custodia de cualquier mercadería o producto de propiedad de terceros. se aplicará en lo conducente. Almacenamiento. 3. 1. en almacenes propios o arrendados. a solicitud del depositante y con el consentimiento del acreedor prendario.Cuando el arrendador demande la restitución de los bienes objeto del arrendamiento financiero por la vía judicial por alguna causal de resolución prevista en el contrato. Emitir certificados de depósito de conformidad al Código de Comercio y bonos de prenda. Compra de facturas cambiarias sin derecho a devolución. 3. pudiendo realizar las siguientes operaciones y servicios. Adquisición de facturas cambiarias de bienes y servicios prestados a crédito a corto. quedando el arrendatario obligado al pago de las cuotas de arrendamiento estipuladas en el contrato más intereses de Ley hasta el momento de la restitución de dicho bien inmueble. Los bienes objeto de arrendamiento financiero. previo cumplimiento de los requisitos de Ley. 4.
CAPITULO III FACTORAJE ARTICULO 63º. vinculados patrimonialmente a una entidad de intermediación financiera bancaria. Compra de facturas cambiarias con derecho a devolución y restitución y/o compensación por otras u otras facturas cambiarias vigentes. Emitir bonos o obligaciones con garantías específicas. cuyo vencimiento es a corto plazo.Las empresas de factoraje podrán realizar las siguientes operaciones de acuerdo a las normas de la Sección V Capítulo VIII. ensacar o fraccionar y ejecutar cualesquiera otras actividades dirigidas a la conservación de las mercaderías y productos depositados. Empacar.Los almacenes generales de depósito. el juez dispondrá.
CAPITULO IV ALMACENES GENERALES DE DEPÓSITO ARTICULO 64º. Título II. 21
. se regularán por la presente Ley y el Código de Comercio. Nota: Numeral modificado por el artículo 8º de la Ley Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001. no podrán ser cedidos en garantía ni sujetos de ninguna medida precautoria durante la vigencia del contrato de arrendamiento financiero.
Comprometer sus bienes en asuntos distintos a su objeto social.. En todas las materias que no estén expresamente previstas en este título.. constitución y funcionamiento de las cámaras de compensación serán establecidas por el Banco Central de Bolivia. 6. Nota: Artículo modificado por el artículo 8º de la Ley Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001. 2. adoptando el régimen de 22
. son entidades de intermediación financiera no bancaria las cooperativas de ahorro y crédito abiertas..A los efectos de esta ley. las que se regirán de acuerdo al artículo 6º de la presente Ley.Los almacenes generales de depósito no podrán realizar las siguientes operaciones: 1. ARTICULO 66º. Dedicarse a la comercialización de mercaderías y productos.
TITULO IV ENTIDADES DE INTERMEDIACION FINANCIERA NO BANCARIAS ARTICULO 69º. Expedir certificados de depósito de mercaderías que hubiesen sido previamente embargadas judicialmente. se aplicará en lo conducente. ARTICULO 65º.Las normas de creación. constitución y funcionamiento de los burós de información crediticia serán aprobadas por el CONFIP.El capital mínimo pagado de los almacenes generales de depósito será igual al diez por ciento (10%) del capital mínimo requerido a los Bancos.. mejora o ampliación de sus instalaciones. 3. Adquirir los bienes recibidos en prenda. Obtener financiamiento para compra. ARTICULO 67º. Otorgar créditos bajo cualquier modalidad. Ninguna otra entidad podrá utilizar estas denominaciones.7. 5.
CAPITULO I COOPERATIVAS DE AHORRO Y PRESTAMO ARTICULO 70º. las disposiciones contenidas en esta Ley para las entidades de intermediación financiera bancaria y otras normas conexas.
CAPITULO V CAMARAS DE COMPENSACIÓN Y BUROS DE INFORMACIÓN CREDITICIA ARTICULO 68º. Realizar operaciones de intermediación financiera. Nota: Artículo modificado por el artículo 9º de la Ley Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001.. No podrá constituirse ninguna entidad de intermediación financiera no bancaria distinta a los tipos mencionados.La Superintendencia queda encargada de la reglamentación del establecimiento del depósito en almacenes generales a que hace referencia el artículo 1204º del Código de Comercio. las mutuales de ahorro y préstamo y los fondos financieros privados..Las cooperativas de ahorro y crédito abiertas se constituirán como entidades especializadas o de objeto único para la intermediación financiera. 4. Las normas de creación.
La captación de dinero en cuenta corriente será autorizada. deficiencias en la constitución de previsiones y reservas o si con dicha distribución. la entidad solicitante deberá contar previamente con la opinión favorable de la Superintendencia. debiendo utilizar en su denominación la palabra “Laboral” o “Comunal”. Las operaciones activas de intermediación financiera. de ahorro y crédito exclusivamente entre sus socios y no cuenten con licencia de funcionamiento de la Superintendencia. Sus operaciones.) y estará constituido por: (i) aportes de los socios cooperativistas. Nota: Artículo modificado por el artículo 9º de la Ley Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001. ARTICULO 71º.El capital primario de las cooperativas de ahorro y préstamo abiertas no podrá ser menor del equivalente en moneda nacional de cien mil (100. el público y con entidades financieras. Para la obtención de su personería jurídica. ni distribuir dividendos o excedentes si existen pérdidas acumuladas. 4.responsabilidad limitada. ARTICULO 73º.. con su propio patrimonio.
CAPITULO II MUTUALES DE AHORRO Y PRESTAMO Nota: Denominación del capítulo modificada por el artículo 9º de la Ley Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001. serán personal y solidariamente responsables. ARTICULO 72º. Nota: Artículo modificado por el artículo 9º de la Ley Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001.”.Las cooperativas de ahorro y crédito abiertas no podrán redimir certificados de aportación. la que establecerá los requisitos y condiciones de dicho proceso. 21 y 24 del artículo 39º de esta Ley. Las cooperativas de ahorro y crédito que sólo realicen operaciones financieras. en orden de cautelar el interés público.Las mutuales de ahorro y préstamo son entidades privadas sin fines de lucro que intermedian recursos financieros en las características y limitaciones establecidas en la presente Ley. Una cooperativa de ahorro y crédito abierta podrá convertirse en una cooperativa de ahorro y crédito cerrada. en cada caso. 19. por la Superintendencia.000) derechos especiales de giro (DEGs. 20. previa autorización de la Superintendencia. quedan excluidas de la presente Ley. Nota: Artículo modificado por el artículo 9º de la Ley Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001. sólo podrán ser realizadas con sus socios. Dicha excepción alcanza a los numerales 4 y 6 sólo en lo referente a operaciones con el exterior del país. las operaciones pasivas serán realizadas con sus socios. excepto los numerales 3. representados por certificados de aportación.. Nota: Artículo modificado por el artículo 9º de la Ley Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001. organización.Las cooperativas de ahorro y crédito abiertas podrán realizar operaciones pasivas y activas a nivel nacional. ARTICULO 74º. (ii) fondo de reserva constituido por los excedentes de percepción que arroje el balance.. funcionamiento y administración serán reglamentadas por el Poder Ejecutivo. según el caso. debiendo restituir a la cooperativa. a los numerales 16. nacionales o extranjeras. Están obligadas a utilizar en su denominación la palabra “Limitada” o la abreviatura “Ltda.. el importe de los excedentes ilegalmente distribuidos. se incumplen los límites técnicos y legales establecidos en la presente Ley. 7 y 8 del artículo 3º y los numerales 8 y 9 del artículo 38º precedente. y (iii) donaciones recibidas de libre disposición. Los miembros de los consejos y ejecutivos que autoricen la distribución de excedentes en contra de lo dispuesto en el presente artículo.
El capital primario de las mutuales de ahorro y préstamo tiene carácter institucional y no podrá ser menor del equivalente en moneda nacional de trescientos mil (300. También se exceptúan los numerales 19.Las mutuales de ahorro y préstamo podrán realizar operaciones pasivas y activas a nivel nacional. Las mutuales de ahorro y préstamo.. Tampoco podrán realizar las operaciones previstas en los numerales 3. 7 y 8 del artículo 3º de la presente Ley. así como la inversión del capital de entidades de servicios financieros será autorizada. excepto los numerales 8 en lo referente a cheques de viajero y 9 del artículo 38º y los numerales 4 y 6 en lo referente a giros y órdenes de pago al exterior del país. ARTICULO 76º.000) derechos especiales de giro (DEGs.. Los fondos financieros privados podrán realizar operaciones pasivas y activas a nivel nacional. 21 sólo en lo referente a empresas de seguro y 24 del artículo 39º de esta Ley. por la Superintendencia. éste no podrá ser menor del equivalente en moneda nacional de seiscientos treinta mil (630. ARTICULO 75º. excepto los numerales 3 y 7 en lo referente a factoraje. En caso de liquidación. cumpliendo las condiciones y características establecidas mediante Ley.Los fondos financieros privados son sociedades anónimas cuyo objeto principal es la canalización de recursos a pequeños y micro prestatarios cuyas actividades se localizan tanto en áreas urbanas como rurales. Nota: Artículo modificado por el artículo 9º de la Ley Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001. sólo en lo referente a operaciones de comercio exterior. y (iii) aportaciones recibidas hasta la fecha de promulgación de la presente Ley. se seguirán las normas del Código Civil para la liquidación de asociaciones civiles sin fines de lucro.) y estará constituido por: (i) el fondo de reserva constituido por los excedentes de percepción que arroje el balance. en cada caso.
CAPITULO III FONDOS FINANCIEROS PRIVADOS Nota: Denominación del capítulo modificada por el artículo 9º de la Ley Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001.). Nota: Artículo modificado por el artículo 9º de la Ley Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001.000) derechos especiales de giro (DEGs. Dicha excepción alcanza a los numerales 5 y 6 del artículo 39º de esta Ley. Nota: Artículo modificado por el artículo 9º de la Ley Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001.
CAPITULO IV LIMITACIONES Y PROHIBICIONES Nota: Capítulo incorporado por el artículo 9º de la Ley Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001
. 4 sólo en lo referente a cheques de viajero. 16 en lo referente a cheques de viajero. del artículo 3º. 20.. La captación de dinero en cuenta corriente y la emisión de tarjetas de crédito será autorizada. 19. en cada caso. 21 y 24 del artículo 39º de esta ley. Nota: Artículo modificado por el artículo 9º de la Ley Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001. podrán cambiar su naturaleza jurídica. La captación de dinero en cuenta corriente y la emisión de tarjetas de crédito. estando permitidas las operaciones de envío y recepción de remesas de dinero de personas jurídicas y naturales dentro y fuera del país.El capital primario de los fondos financieros privados está constituido de acuerdo al artículo 48º de la presente Ley. (ii) donaciones recibidas de libre disposición. ARTICULO 77º. por la Superintendencia.
aprobada por el Comité de Normas Financieras de Prudencia (CONFIP). no pudiendo ser objeto de reprogramaciones.
TITULO QUINTO 25
. durante el tiempo que dure su mandato. y a los miembros de los comités de crédito de las mismas. que puedan comprometer a la entidad. los que no podrán exceder del cinco por ciento (5%) del patrimonio neto en la entidad de intermediación financiera. c) Otorgar créditos a los directores. si los mismos tienen garantía personal.El Banco Central de Bolivia podrá otorgar créditos de liquidez a las entidades de intermediación financiera no bancarias. d) Conceder o mantener créditos con sus ejecutivos. b) Exigir cuotas de afiliación distintas a los certificados de aportación para otorgar la calidad de asociado. con excepción de los casos expresamente autorizados por la Superintendencia en lugares donde no existan suficientes entidades financieras... Nota: Artículo modificado por el artículo 9º de la Ley Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001. ARTICULO 80º. Este último límite podrá alcanzar el diez por ciento (1O%). con las limitaciones determinadas mediante reglamento emitido por la Superintendencia. con garantía del Fondo de Requerimiento de Activos Líquidos (RAL). integrantes de los consejos de administración y vigilancia o juntas directivas. certificados de aportación o títulos análogos de la propia entidad. sin limitación o con limitaciones particulares a sola firma. o que presten servicios a la entidad bajo cualquier denominación. Para efectos de la presente Ley. ARTICULO 81º. Nota: Artículo modificado por el artículo 9º de la Ley Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001. funcionarios o grupos de prestatarios vinculados a ellos. Se exceptúan los créditos de vivienda destinados a un prestatario o grupo de prestatarios. de acuerdo a reglamento aprobado por su Directorio. Nota: Artículo modificado por el artículo 9º de la Ley Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001. culturales y gremiales.Las entidades de intermediación financiera no bancarias podrán efectuar contribuciones o aportes a fines sociales.Las entidades de intermediación financiera no bancaria no podrán realizar las siguientes operaciones: a) Recibir en garantía de créditos.La regularización e intervención de las entidades de intermediación financiera no bancarias se sujetan a lo dispuesto en el Título Noveno de la presente Ley. h) Transferir bienes inmuebles de uso y cartera de créditos. ARTICULO 79º. previa autorización expresa de la Superintendencia de Bancos y Entidades Financieras.. en todo o en parte. Nota: Artículo modificado por el artículo 9º de la Ley Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001. en el caso de las cooperativas de ahorro y crédito abiertas. aquellos que ejercen funciones de decisión u operación.
g) Conceder créditos a una entidad del sistema financiero por más del veinte por ciento (20%) de su patrimonio neto. ya sean apoderados o no. f) Conceder o mantener créditos con un prestatario o grupo prestatario por más de tres por ciento (3%) de su patrimonio neto. dentro de los alcances del artículo 50º de esta Ley. según corresponda. acciones. se entenderán por ejecutivos y funcionarios.ARTICULO 78º. sujeta a reglamentación de la Superintendencia. e) Otorgar créditos a un prestatario o grupo prestatario por un monto superior al uno por ciento (1%) de su patrimonio neto. Los créditos que mantengan tales personas deberán ser íntegramente pagados antes de asumir funciones. mantendrán las condiciones originalmente pactadas. Los créditos que estén vigentes al momento de ser elegidos..
ARTICULO 84º. se impondrá el doble de la multa establecida anteriormente. Nota: Numeral modificado por el artículo 10º de la Ley Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001. numeral 2 de la Ley Nº 1670 de 31 de octubre de 1995. podrá suspender la aplicación de multas por desencaje por causa de fuerza mayor verificada por ella. 2..Las operaciones realizadas por las entidades de intermediación financiera. establecidos por el ente emisor. por intermedio de la Superintendencia. ARTICULO 87º. La Superintendencia. calificados y aceptados por el Banco Central de Bolivia. dentro de una verificación impositiva en curso. No podrán proporcionarse antecedentes relativos a dichas operaciones sino a su titular. Los encajes adicionales. Mediante orden judicial motivada. El Banco Central de Bolivia podrá debitar del encaje legal los préstamos de liquidez no pagados a su vencimiento. por cada período sucesivo de dos semanas. no estarán sujetos a ningún tipo de embargos o retenciones judiciales.. el Superintendente impondrá una multa del dos por ciento (2%) de la deficiencia promedio.El secreto bancario será levantado únicamente: 1.
CAPITULO I SECRETO BANCARIO ARTICULO 86º. la que sea mayor. 3.Nota: Artículo derogado por el artículo 90º. Si la deficiencia continúa.El encaje legal constituido y los depósitos no patrimoniales efectuados en el Banco Central de Bolivia. emergentes de litigios entre personas naturales o jurídicas. o un porcentaje equivalente al doble del promedio de su tasa activa de los treinta (30) días precedentes al inicio de la deficiencia. numeral 3 de la Ley Nº 2064 de 3 abril de 2000. Nota: Artículo modificado por el artículo 25º. dividida entre veintiséis (26). dentro de un proceso formal y de manera expresa. numeral 2 de la Ley Nº 1670 de 31 de octubre de 1995. Para emitir los informes solicitados por la administración tributaria sobre un responsable determinado. salvo lo establecido en el artículo 87º de la presente Ley. Para emitir los informes ordenados por los jueces a la Superintendencia en proceso judicial y en cumplimiento de las funciones que le asigna la Ley. 26
. Dichos informes serán tramitados por intermedio de la Superintendencia.Si alguna entidad de intermediación financiera deja de constituir el encaje legal requerido.. expedida por un juez competente o a requerimiento fiscal expreso motivado. podrán ser constituidos en instrumentos financieros bursátiles de renta fija. a quién éste autorice o a la persona que lo representa legalmente. incurrida en el período de dos semanas. ARTICULO 83º.CAPITULO I ENCAJE LEGAL ARTICULO 82º. estarán sujetas al secreto bancario..Nota: Artículo derogado por el artículo 90º.. ARTICULO 85º..
Ninguna persona natural o jurídica podrá realizar en forma habitual operaciones propias de las entidades de intermediación financiera. La relación de deudores en ejecución del sistema financiero. 5. relacionada únicamente con el microcrédito y crédito de consumo. Empresas valuadoras de riesgo. Nota:. 4. El funcionario o empleado que infrinja esta prohibición. serán nulas de pleno derecho.
CAPITULO I ACTIVIDAD FINANCIERA ILEGAL ARTICULO 91º. informes u operaciones de las instituciones financieras o de personas relacionadas con el sistema financiero. será destituido de su cargo.Quedan obligados a guardar secreto de los asuntos y operaciones del sistema financiero y sus clientes. sin que esto implique eliminar las responsabilidades civiles y penales de quienes realizaron estas operaciones. Numeral incorporado por el artículo 10º de la Ley Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001. Informaciones estadísticas de carácter no personalizada sobre las entidades financieras.Nota: Numeral modificado por el artículo 10º de la Ley Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001.. están prohibidos de dar a conocer información relacionada con los documentos. 3. Empresas vinculadas de entidades financieras. numeral 4 de la Ley Nº 2064 de 3 de abril de 2000. los directores. aún después de cesar en sus funciones. 27
. Empresas de auditoria externa. 5. 3. Para emitir los informes de carácter general que sean requeridos por el Banco Central de Bolivia. Banco Central de Bolivia. sujeto a reglamentación emitida por la Superintendencia de Bancos y Entidades Financieras.El Superintendente y los empleados de la Superintendencia. 6. Nota: Numeral incorporado por el artículo 25º.. ARTICULO 90º. ARTICULO 89º. La relación de cuentas corrientes cerradas por giro de cheques sin provisión de fondos. sin perjuicio de las responsabilidades civil o penal que correspondan. 2. Funcionarios públicos relacionados con la actividad de intermediación financiera. 4. Entidades de intermediación financiera.La Superintendencia dará la siguiente información: 1. síndicos.. sin autorización previa de la Superintendencia. que lleguen a su conocimiento en el ejercicio de sus funciones.. 4. ARTICULO 88º. Dentro de las informaciones que intercambian las entidades bancarias y financieras entre sí. Información parcial de la Central de Información de Riesgos a entidades privadas de giro exclusivo. de acuerdo a reciprocidad y prácticas bancarias. gerentes y suplentes de: 1. 2. Aquellas operaciones realizadas en contravención a lo dispuesto en este artículo.
CAPITULO I CONTROL E INSPECCIONES ARTICULO 92º. elaborados conforme a normas de contabilidad contenida en el Manual de Cuentas para Bancos y Entidades Financieras emitido por la Superintendencia y normas internacionales de contabilidad aplicables a la intermediación financiera.. señalando el contenido y el plazo de presentación de dichos informes y estados.La Superintendencia efectuará el control de las actividades de las entidades financieras con arreglo a la presente Ley y normas reglamentarias. dañando y/o deteriorando la imagen y estabilidad de una entidad de intermediación financiera o del sistema financiero nacional. 232º y 358º del Código Penal. con respaldo de firmas electrónicas. con otras instituciones u órganos internacionales análogos. así como estados contables. análisis y opiniones de carácter científico que. La Superintendencia. podrá intercambiar información relativa a la legitimación de ganancias ilícitas. sin requerimiento de reciprocidad. con dictamen de auditoria externa. sin incurrir en violación del secreto bancario. La Superintendencia mantendrá un registro de firmas de auditoria externa..En casos de procesos penales. La información que sea requerida por medios electrónicos. tendrá plena validez y fuerza probatoria para todos los efectos. a efectos de investigación de las actividades financieras ilegales. La Superintendencia. por si sola o a través de la Unidad de Investigaciones Financieras (UIF). podrá proporcionar información a órganos o instituciones extranjeras de supervisión. buscando maximizar su eficiencia y desarrollo. una vez al año. ARTICULO 93º. salvo la establecida por tratados o convenios internacionales. no requerirán de ninguna formalidad judicial o administrativa para su presentación a las autoridades judiciales.
TITULO OCTAVO CONTROL. Las personas individuales o colectivas que por cualquier medio difundan información falsa acerca del sistema financiero que induzca o provoque el retiro masivo de depósitos de una o varias entidades de intermediación financiera. así como instituciones del orden y autoridades judiciales extranjeras o internacionales. de legitimación de ganancias ilícitas o de infracciones a las normas de supervisión. estén orientados a evaluar o calificar el sistema financiero o sus actores. informe y opiniones de los órganos e instituciones de supervisión. previa solicitud y sin necesidad de reciprocidad.La Superintendencia requerirá de cada entidad de intermediación financiera informes relacionados a su situación y a sus operaciones.Las entidades financieras presentarán a la Superintendencia. dentro del territorio. serán consideradas como autores del delito de daño calificado previsto y sancionado por los artículos 198º. Se excluyen del alcance del presente artículo. Nota: Artículo modificado por el artículo 12º de la Ley Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001. ARTICULO 94º. induzcan a los clientes a no cumplir con los compromisos financieros adquiridos.. regulación y control de las actividades de intermediación financiera. la documentación. regulación y control. La información solicitada por la Superintendencia a órganos o instituciones extranjeras. 199º.
. podrán ser incorporados a las investigaciones a cargo del Ministerio Público y al proceso corno prueba documental. regulación y control de Estados extranjeros u Organismos Internacionales remitidos oficialmente a la Superintendencia. Nota: Artículo modificado por el artículo 11º de la Ley Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001. a los efectos de perseguir los delitos financieros internacionales. sus estados financieros. los estudios. con base a información auténtica y verificable.
c) En las asociaciones mutuales de ahorro y préstamo. b) En las cooperativas de ahorro y crédito que se hallan bajo el ámbito de aplicación de la presente Ley. facultades para la vigilancia permanente de la entidad.El Superintendente. Nota: Artículo modificado por el artículo 12º de la Ley Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001. Nota: Artículo modificado por el artículo 12º de la Ley Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001. que será firmada por los funcionarios actuantes y un representante de la entidad supervisada. ARTICULO 96º. ante la Asamblea General de Socios. sino que se extiende a las filiales de las entidades. Las entidades de intermediación financiera no serán objeto de fiscalización o supervisión suplementaria o concurrente por autoridades de carácter nacional. tendrán facultad para recabar cuanta información sea necesaria y exigir la declaración de cualquier persona a quién consideren necesario examinar en el curso de las investigaciones que practiquen respecto de cualquier entidad supervisada. Los Inspectores de Vigilancia. en el país o en el extranjero.. Los órganos de control de las entidades de intermediación financiera y las denominaciones de los mismos. se denominarán síndicos. ARTICULO 97º. En caso de conglomerados financieros. Las unidades de auditoria interna serán designadas por el Directorio u órgano equivalente. que delegará a no más de dos (2) de sus miembros. con facultades para la vigilancia permanente de la entidad. para efectos de esta Ley.La facultad de la Superintendencia para inspeccionar a las entidades de intermediación financiera y de servicios auxiliares financieros comprende no sólo a cualquier oficina o dependencia de éstas. Las entidades financieras conservarán. según corresponda. desde la fecha del último asiento contable. departamental. con las atribuciones de los síndicos de las sociedades anónimas. en lo 29
. no pudiendo nombrarse a más de dos (2) asociados para tal efecto. serán las siguientes: a) En las sociedades anónimas. el órgano de control es el Consejo de Vigilancia. debidamente. las actas tendrán el valor de documento público. Para efectos legales.. Nota: Artículo modificado por el artículo 12º de la Ley Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001.Las entidades de intermediación financiera publicarán sus estados financieros al 30 de junio y al 31 de diciembre de cada año. por un período no menor a diez (10) años.Toda entidad de intermediación financiera. los libros y documentos referentes a sus operaciones. con las atribuciones que establece el Código de Comercio y las obligaciones determinadas por la presente ley. en lo conducente. la supervisión se realizará en coordinación con la Superintendencia de Pensiones. ARTICULO 95º. los inspectores y funcionarios de la Superintendencia que realicen inspecciones. microfilmados o registrados en medios magnéticos y electrónicos. como delegados del Consejo de Vigilancia responderán ante esta instancia y la misma. Los órganos internos de control serán elegidos por la junta de accionistas o la asamblea de socios o asociados. se denominarán Fiscalizadores Internos. y responderán ante dicha junta o asamblea como máximo órgano de la voluntad de la entidad. con las atribuciones de los síndicos de las sociedades anónimas. denominados Inspectores de Vigilancia.. Valores y Seguros. así como también la facultad de citar y requerir la presencia de cualquier persona para efecto de la expresada declaración y de exigir la presentación de cualquier libro o documento o la copia de los mismos. De lo actuado se levantará acta circunstanciada. sea cual fuere su naturaleza jurídica o forma de constitución y organización. en un diario de circulación nacional. municipal o universitaria. deberá contar con unidades de auditoria interna y órganos internos de control. controles o cualquier acto de supervisión en una entidad de intermediación financiera y de servicios auxiliares financieros sometida a la supervisión de la Superintendencia.
5. miembros del consejo de administración. Multas personales a directores. 6. Es obligación de los síndicos. el o los sancionados permanecerán suspendidos de sus actividades. síndicos y miembros del Consejo de Administración u órgano equivalente que sólo perciban dieta. de acuerdo a la gravedad de la falta. 4. sobre el incumplimiento de las normas y disposiciones legales. sino también vigilar por el cumplimiento. sin intervenir. Nota: Numeral incorporado por el artículo 12º de la Ley NP 2297 de 20 de diciembre de 2001. durante la sustanciación de los recursos que les franquea la Ley contra el fallo de suspensión. Amonestación.Cuando las entidades financieras. es absoluta en términos jurídicos. gerentes. Cancelación de la autorización de funcionamiento. 3. inspectores de vigilancia y fiscalizadores internos. ni obstaculizar. la multa no podrá exceder de diez (10) veces dicho monto.
. En el segundo caso. síndicos. quien deberá repetir contra la persona sancionada. Suspensión de las actividades de directores. sus directores. hasta por cinco (5) veces la remuneración mensual del infractor. conforme a lo prescrito en esta Ley. En el caso de directores. Los Fiscalizadores Internos responderán ante el Directorio y ante la Asamblea General de Asociados. sus normas reglamentarias y de las disposiciones de la Superintendencia. Nota: Artículo modificado por el artículo 12º de la Ley Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001.. gerentes y empleados. Nota: Artículo modificado por el artículo 12º de la Ley Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001. por parte de los directores y administradores de la entidad de intermediación financiera y de servicios auxiliares financieros. Los miembros de los órganos de control y vigilancia. ARTICULO 98º. advertir a los accionistas. por escrito. Inhabilitación temporal o permanente de directores. con comunicación a la Superintendencia.conducente. se aplicará cuando exista resolución o auto judicial ejecutoriado. síndicos. administradores y apoderados generales. Estas sanciones serán aplicadas a la entidad. Prohibición temporal para realizar determinadas operaciones u operar determinadas secciones. INFRACCIONES Y SANCIONES ARTICULO 99º. en todos los niveles de decisión y gobierno de la entidad. síndicos.. la gestión administrativa de la entidad.
CAPITULO II CONTRAVENCIONES. no sólo deben realizar funciones relacionadas con la fiscalización de los aspectos contables. Los auditores internos advertirán al Directorio u órgano equivalente de la entidad de intermediación financiera y de servicios auxiliares financieros sobre el incumplimiento de las normas y disposiciones legales. Quienes ejercen las funciones de control y fiscalización interna. socios y asociados. ejercerán sus funciones y atribuciones. La suspensión puede ser temporal o permanente. Multa a la entidad financiera hasta el tres (3%) por ciento del capital mínimo. aplicación y difusión de la presente Ley. gerentes y empleados contravengan las disposiciones de esta Ley o las normas reglamentarias se harán pasibles a la imposición de las siguientes sanciones administrativas: 1. gerentes.La responsabilidad de quienes ejercen las funciones de control y fiscalización interna. apoderados generales y empleados para desempeñar cualquier función en el sistema financiero. 7. administradores. 2. En el primer caso deberá estar respaldada por resolución expresa de la Superintendencia debidamente fundamentada. síndicos.
ARTICULO 105º. y de Recursos Jerárquicos serán sancionados por la Superintendencia respectiva.. gerentes. serán debidamente documentados para su remisión. síndicos.8. Nota: Ultimo párrafo incorporado por el artículo 12º de la Ley Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001. de sus familiares o de terceros. miembros de Consejos de Administración. empleados.La cancelación de la autorización de funcionamiento. a efectos de que promueva la acción penal conforme a lo previsto en el artículo 124º de la Constitución Política del Estado. miembros del consejo de administración y miembros de los órganos de control y vigilancia de una entidad de intermediación financiera o de servicios auxiliares financieros. instrucciones y circulares de la Superintendencia. La Superintendencia dispondrá la entrega de dichos beneficios. la Superintendencia. ARTICULO 101º. Nota: Artículo modificado por el artículo 12º de la Ley Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001. Los actos que puedan tipificar la comisión de delito. ARTICULO 100º. normas y políticas internas.Cuando la infracción hubiese producido un beneficio económico a la entidad a sus accionistas. Inhabilitación temporal o permanente de accionistas que hubieran contribuido al deterioro de la entidad de intermediación financiera para desempeñar cualquier función en el sistema financiero. ARTICULO 102º. sea intervenida de acuerdo a lo dispuesto en la presente Ley.Los auditores internos y externos. apoderados y empleados de la entidad. independientemente de la sanción administrativa que imponga. peritos tasadores y evaluadores de entidades de intermediación financiera y de servicios auxiliares financieros.. incurridas por negligencia o imprudencia no imputables a los representantes legales.. estatutos. la prestación de 31
. La reincidencia en la infracción será sancionada con multa. lleven a tomar acciones erróneas y no oportunas con relación a las entidades financieras al Banco Central de Bolivia y a las Superintendencias de Bancos y Entidades Financieras.. directores y/o administradores. serán aplicados a directores. sin perjuicio de las demás sanciones establecidas por Ley y la responsabilidad civil o penal a que hubiera lugar. ARTICULO 104º. se adoptará sólo cuando la entidad de intermediación financiera. dispondrá con carácter preventivo la custodia del beneficio en tanto se sustancien los recursos legales que pudiesen interponerse.. que en el cumplimiento de sus funciones para las cuales han sido contratados. En caso de no interponerse recurso legal. Nota: Numeral incorporado por el artículo 12º de la Ley Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001.La amonestación será escrita. de acuerdo a la decisión judicial de los recursos legales interpuestos. Recaerá sobre faltas. cuando las infracciones u omisiones beneficien a la entidad financiera en cualesquiera forma. de Pensiones. Nota: Ultimo párrafo incorporado por el artículo 12º de la Ley Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001. La sanción se aplicará por actos y hechos cometidos por negligencia o imprudencia imputables al funcionario y que pudieron o debieron evitarse. con informe al Ministerio Público. gerentes y empleados. Estas sanciones serán aplicadas por el Superintendente sin perjuicio de las demás sanciones establecidas por Ley y la responsabilidad civil o penal a que hubiere lugar. serán aplicables a la institución financiera como persona jurídica. Valores y Seguros.Las multas. de acuerdo a la presente Ley y sus normas reglamentarias. Nota: Artículo modificado por el artículo 12º de la Ley Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001. infracciones u omisiones leves a los reglamentos. establecidas en los numerales 2 y 5 del artículo 99º.. apoderados generales. calificadores de riesgo. apoderados. administradores. que no causen daño o perjuicio económico a la entidad financiera ni a sus clientes y se enmienden o regularicen. el beneficio constituirá ingreso para el Tesoro General de la Nación. síndicos. ARTICULO 103º. no podrán influir bajo ninguna forma para obtener en provecho propio.Los directores. según el grado de su responsabilidad.
ARTICULO 106º.
TITULO NOVENO REGULARIZACION. LIQUIDACION INTERMEDIACION FINANCIERA
. con ventajas y en condiciones especiales o extraordinarias. sus directores. ARTICULO 111º.Las sanciones impuestas por el Superintendente serán puestas en conocimiento del Directorio u órgano equivalente de la entidad financiera. serán solidaria e ilimitadamente responsables frente a la entidad. así como tampoco podrán hacer uso de su influencia para obstruir o impedir la investigación de un delito a cargo de autoridad competente. Las entidades de intermediación financiera informarán a la Unidad de Investigaciones Financieras (UIF) sobre operaciones sospechosas.Nota: Artículo derogado por el artículo 69º de la Ley Nº 1732 de 29 de noviembre 1996. síndicos. administrador. eleve obrados al Ministerio Público para que promueva la acción penal conforme a lo previsto en el artículo 124º de la Constitución Política del Estado. ARTICULO 110º.La entidad financiera. la UIF no emita una instrucción escrita a la entidad de intermediación financiera. la Superintendencia aplicará las sanciones a las que se hace referencia en el Artículo 99º de la presente Ley. en caso de dolo. la que dentro del término de cuarenta y ocho (48) horas subsiguientes. apoderado o empleado administrador o miembro del consejo de administración de una entidad de intermediación financiera. ARTICULO 107º. La entidad de intermediación financiera. informará documentadamente. administradores o funcionarios quedarán exentos de responsabilidad civil y penal respecto a la suspensión de la relación con ese cliente. a la Superintendencia dentro de los diez (10) días calendario posteriores al conocimiento de todo hecho delictivo cometido en la entidad por sus funcionarios o por terceros así como cuando se sancione a directores. deberá emitir una instrucción escrita. constituirán ingresos para el Tesoro General de la Nación. Nota: Artículo incorporado por el artículo 12º de la Ley Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001. bajo responsabilidad. En el caso de que a las cuarenta y ocho (48) horas siguientes.El director. deberá notificar el cargo correspondiente a la institución o presunto infractor otorgándole un plazo no menor de dos (2) ni mayor de siete (7) días para efectuar su descargo o explicación pertinente.El Superintendente. ARTICULO 108º. sin perjuicio de que.Las multas que en aplicación a la presente imponga la Superintendencia. gerentes. 323º y 327º del Código de Comercio.. El Presidente de la entidad sancionada deberá informar a la Junta General de Accionistas u órgano equivalente sobre todas las sanciones impuestas. esta última asumirá que la relación con el cliente no puede continuar. En caso de incumplimiento de la presente norma. conforme lo señalan los artículos 321º. gerente. antes de la aplicación de una sanción.. 322º.. que con conocimiento ejecute o permita que se realicen operaciones prohibidas o no autorizadas por esta Ley. Nota: Párrafos segundo y tercero incorporados por el artículo ‘12º de la Ley Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001. gerentes o empleados por hechos delictivos. ARTICULO 109º... Nota: Artículo modificado por el artículo 12º de la’ Ley Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001.servicios por parte de la entidad en la que realizan sus actividades. que infrinjan las disposiciones especiales que regulan a las entidades de intermediación financiera. la Superintendencia. síndico..
b) Su coeficiente de adecuación patrimonial sea menor al requerido por las disposiciones legales y superior al límite establecido en el inciso c) del artículo 120º de la presente Ley. Otorgamiento de créditos. d) Cuando la relación de activos de primera calidad respecto al total de depósitos recibidos por la entidad sea inferior a la cifra determinada por el Comité de Normas Financieras de Prudencia (CONFIP). Aportes de capital de los accionistas se financien directa o indirectamente a través de la propia entidad de intermediación financiera. Inciso a) modificado por el Artículo 2° de la Ley N° 2682 de 5 de mayo de 2004.. inversiones u otras operaciones contingentes con un prestatario o grupo de prestatarios. ARTICULO 112º. inversiones temporarias. la situación de liquidez y solvencia de la entidad. como ser: i. bienes de uso e inversiones permanentes en títulos valores con calificación con grado de inversión. 33
. Apropiación o utilización en su giro fondos públicos o privados confiados en mandato o fideicomiso a la entidad. Realización de operaciones de crédito. Los activos de primera calidad están conformados por la cartera directa de categoría 1 y 2. v. e) Incumplimiento de manera reiterada de las instrucciones y órdenes escritas de la Superintendencia a una entidad de intermediación financiera. disponibilidades. c) Deficiencias de encaje legal mayores al uno por ciento (1%) del requerido.
ARTICULO 113º.2). operaciones contingentes e inversiones con prestatarios o grupos prestatarios vinculados a la entidad de intermediación financiera. a solicitud de la Superintendencia de Bancos y Entidades Financieras.Una entidad de intermediación financiera se encuentra en proceso de regularización. Artículo modificado por el artículo 13º de la Ley Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001.
iii. f) Presentación de fundamentada.8) a uno punto dos (1. iv.CAPITULO I PROCESO DE REGULARIZACIÓN Nota: Denominación título y capítulo modificada por el artículo 13º de la Ley Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001. que su opinión sea negativa o que la entidad de intermediación financiera haya omitido la publicación del informe de auditoria externa.. información financiera falsa o documentación fraudulenta. Que los auditores externos se hayan abstenido de emitir opinión. debidamente
g) Existencia de prácticas de gestión que pongan en grave peligro los depósitos del público. de un rango de cero punto ocho (0. o con garantía de sus propias acciones. al margen de los límites permitidos por Ley. por dos (2) períodos consecutivos o cuatro (4) períodos discontinuos dentro de un año. cuando incurra en una o más de las situaciones siguientes: a) Las pérdidas sean igual o mayor al treinta por ciento (30%) y menor al cincuenta por ciento (50%) del capital primario. su Directorio u órgano equivalente y/o sus administradores deberán reportarlo de inmediato a la Superintendencia.
ii.Cuando la entidad de intermediación financiera incurra en cualquiera de las causales del artículo anterior.
La no presentación o rechazo del plan de regularización será causal de intervención de acuerdo a lo establecido en el inciso d) del artículo 120º de la presente ley. b) La entidad de intermediación financiera incurra en cualesquiera de las causales señaladas en los incisos a). administradores y órganos internos de control.El plan de regularización elaborado y presentado por la entidad de intermediación financiera deberá contener todas las medidas que sean necesarias para superar los hechos que motivaron el proceso de regularización. Adicionalmente. c) y e) del artículo 120º de la presente Ley. Durante la vigencia del plan de regularización la entidad de intermediación financiera no podrá distribuir directa o indirectamente sus utilidades o excedentes. El período de regularización no podrá ser mayor a tres (3) meses. dentro de los dos (2) días hábiles siguientes. el plan podrá ser enmendado por una sola vez. d) Restitución inmediata de los recursos del Estado. el Directorio u órgano equivalente y los administradores. En cualquiera de las situaciones descritas en los dos párrafos anteriores. que enmendó los hechos que originaron la regularización. fusión o ampliación de capital. b). en el plazo de los siguientes cinco (5) días hábiles a la presentación del plan de regularización. a satisfacción de la Superintendencia. c) Reposición de los fondos de encaje legal. El plan contemplará necesariamente la regularización de los hechos que lo motivaron. obligatoriamente elaborarán y presentarán un plan de regularización en el plazo no mayor a diez (10) días hábiles a la fecha del reporte o notificación. La Superintendencia. f) Presentación de un plan de reducción de gastos administrativos. Este podrá terminar antes del plazo fijado. ARTICULO 114º.En caso de que sea la Superintendencia la que detecte la ocurrencia de cualquiera de las causales señaladas en el artículo anterior. a satisfacción de la entidad pública afectada. entre las que a título enunciativo se citan las siguientes: a) Absorción de pérdidas contra cuentas patrimoniales. se pronunciará sobre el mismo.
g) Remoción de directores. La presentación del plan de regularización no eximirá a la entidad de intermediación financiera y a su directorio u órgano equivalente y administradores de lo establecido en los artículos 98º. la Superintendencia convocará al Directorio u órgano equivalente y a los administradores de la entidad de intermediación financiera. a partir de la no objeción del plan por parte de la Superintendencia. h) Un programa de venta. para notificarles el inicio del proceso de regularización obligatoria.
. cuando: a) La entidad de intermediación financiera demuestre. según sea el caso. se impondrá al Directorio u órgano equivalente y administradores las sanciones previstas en la presente Ley. En caso de existir observaciones. e) Aplicación de un programa para la venta de activos improductivos. b) Reposición de capital. indicando los hechos que lo motivaron. Nota: Artículo modificado por el artículo 13º de la Ley Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001.. si corresponde. 99º y 108º de la presente Ley.
ii. socios o asociados. en los términos establecidos por la Superintendencia.
iii. FUSION Y TRANSFORMACION ARTICULO 116º. o novación de los existentes.. q) Aplicación de un programa de reestructuración de pasivos. La presentación del plan deberá efectuarse con: i. y la recuperación de otros activos.
k) Compromiso de no celebrar nuevos contratos de servicios. Suspensión de operaciones activas. p) Suspensión de apertura de sucursales.. tanto por concepto de capital. sobre la veracidad de los estados financieros y la no existencia de otros hechos que puedan afectar negativamente la situación patrimonial de la entidad. procedimientos. Declaración jurada conjunta de los Directores o miembros de los Consejos y principales ejecutivos de la entidad.
Nota: Artículo modificado por el artículo 13º de la Ley Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001. que consideró y aprobó. ARTICULO 117º.La liquidación o fusión de entidades financieras del Estado. r) Aplicación de un programa de recuperación de la cartera de créditos. l) Realización de auditorias externas especiales. así como de los recursos provenientes de la recuperación de créditos.
CAPITULO II LIQUIDACION VOLUNTARIA. Acta de la junta o asamblea extraordinaria de accionistas. Informe de los Órganos de Control a la Superintendencia.i)
Depósito en el Banco Central de Bolivia o inversión en valores emitidos por el Estado boliviano de todo incremento de captaciones. valores y seguros o venta de las existentes. agencias y oficinas de representación. o) Suspensión de adquisición de bienes inmuebles. ARTICULO 115º.
m) Suspensión de toda inversión proyectada en entidades de servicios financieros. iv. 35
. pronunciándose sobre la situación de la entidad de intermediación financiera.. metas e indicadores de medición para verificar su cumplimiento. Nota: Artículo modificado por el artículo 13º de la Ley Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001. n) Compromiso de no sustituir garantías o liberarlas en perjuicio de la entidad. contingentes y de servicios auxiliares a la intermediación financiera. Compromiso de los Directores y representantes legales de ejecutar el plan presentado. será resuelta por el Poder Ejecutivo con dictamen motivado de la Superintendencia ante el Ministerio de Hacienda.El plan de regularización establecerá las condiciones. el plan de regularización y los ajustes a los estados financieros Nota: Artículo modificado por el artículo 13º de la Ley Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001. como mínimo. Para este efecto se aplicará las disposiciones del Código de Comercio.La liquidación voluntaria de una entidad de intermediación financiera solo procederá después de que ésta haya devuelto la totalidad de sus depósitos y previa autorización de la Superintendencia. como de intereses. pensiones.
La Superintendencia. con el objeto de aplicar el procedimiento de solución o la liquidación forzosa judicial de acuerdo a lo previsto en el presente título. Cuando la quiebra sea pedida por circunstancias que la harían procedente según la legislación común. previa autorización de la Superintendencia y de acuerdo a la reglamentación aprobada por el CONFIP.. Las cooperativas de ahorro y crédito podrán transformarse en fondos financieros privados o Bancos. No procederá el concurso preventivo. mediante la individualización del derecho propietario de sus socios. mediante resolución expresa dispondrá la intervención de la entidad de intermediación financiera afectada y la designación de un Intendente Interventor.. ARTICULO 121º. prorrogable por una sola vez. f) Si al vencimiento del plazo del plan de regularización no se hubiesen subsanado los hechos que motivaron el proceso de regularización. de la Ley Nº 1670 de 31 de octubre de 1995.
Nota: Artículo modificado por el artículo 13º de la Ley Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001.ARTICULO 118º. numeral 2. c) Insuficiencia mayor al cincuenta por ciento (50%) del nivel de coeficiente de adecuación patrimonial establecido en el artículo 47º de la presente Ley. ni la quiebra de entidades de intermediación financiera. los jueces la rechazarán de oficio en el plazo de cuarenta y ocho 36
CAPITULO III INTERVENCION DE ENTIDADES DE INTERMEDIACION FINANCIERA Nota: Denominación del capítulo modificada por el artículo 13º de la Ley Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001.La Superintendencia autorizará la fusión de entidades financieras. Nota: Artículo modificado por el artículo 90º. de acuerdo a las previsiones del Código de Comercio. la Superintendencia podrá suspender total o parcialmente las operaciones de la entidad intervenida por un plazo no superior a treinta (30) días calendario. El régimen jurídico de la liquidación forzosa de las entidades de intermediación financiera se regirá por lo dispuesto en el capítulo V del presente título. ARTICULO 120º. por las causales señaladas en el artículo anterior. e) Si durante la ejecución del plan de regularización la entidad de intermediación financiera realice operaciones que evidentemente hagan inviable al mismo. b) Pérdida igual o mayor al cincuenta por ciento (50%) del capital primario. La intervención durará hasta que la Superintendencia revoque la licencia de funcionamiento de la entidad intervenida.. previa autorización de la Superintendencia y de acuerdo a la reglamentación aprobada por el CONFIP. Como efecto de la resolución de intervención. d) La no presentación o rechazo del plan de regularización.Los fondos financieros privados podrán transformarse en Bancos.Son causales de intervención cualesquiera de las siguientes o una combinación de las mismas: a) Cesación de pagos por el incumplimiento en el pago de una o más obligaciones líquidas y exigibles.. ARTICULO 119º. Nota: Artículo modificado por el artículo 13º de la Ley Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001.
cesan en sus funciones los directores. calculados de acuerdo a las planillas oficiales presentadas al Ministerio del Trabajo.
ii. Gastos operativos generales. quedando también sin efecto. órganos internos de control.(48) horas siguientes de haber sido presentada la petición. así como las competencias que legal y estatutariamente correspondan a las juntas generales de accionistas. quedan interrumpidos los plazos de prescripciones. administradores.. gerentes y apoderados generales de la entidad intervenida.Las atribuciones generales del Intendente Interventor son las siguientes: a) Tomar posesión y asumir la personería jurídica y la representación legal de la entidad de intermediación financiera intervenida. iv. con la notificación pública en prensa al deudor cedido que será realizada por el nuevo titular. autorización previa del Intendente Interventor. así como de los términos procesales en los juicios interpuestos para la recuperación de la cartera de créditos y los procesos ordinarios que hubieran podido emerger de los mismos. Estos plazos automáticamente.A partir de la fecha de publicación de la resolución de intervención en un medio escrito de circulación nacional. Remuneración de empleados de la entidad intervenida y del Intendente interventor. ARTICULO 122º. gerentes y apoderados generales de la entidad intervenida. reservas. previsiones y otros ajustes determinados por la Superintendencia que se encontraren pendientes a la fecha de dictada la resolución de intervención. Durante la intervención quedarán suspendidos automáticamente los derechos con relación a la entidad intervenida de los accionistas. Si tales actos de administración o disposición se realizaren. Nota: Artículo modificado por el artículo 13º de la Ley Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001. así como gastos de constitución de los fideicomisos a los que se hace referencia en los artículos 129º y 134º de la presente Ley. los poderes y facultades de administración otorgados. d) Pagar los gastos de la intervención con cargo a los activos de la entidad intervenida. requerirán. iii. debiendo informar de este hecho a la Superintendencia.
. administradores. órganos directivos y administrativos de la entidad. asambleas. Asimismo. la anotación o inscripción en registros públicos de actos realizados por los directores. c) Ejecutar las funciones y atribuciones que le correspondan dentro del procedimiento de solución o la liquidación forzosa judicial de acuerdo a lo establecido en la presente Ley. bajo pena de nulidad. caducidad y otros. socios o asociados y demás acreedores de la misma. A partir de la fecha de la resolución de intervención. Nota: Artículo modificado por el artículo 13º de la Ley Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001.
v. ARTICULO 123º. volverán a correr a partir del día siguiente hábil de que se perfeccionen las cesiones de los créditos a sus nuevos titulares. Beneficios sociales de los empleados de la entidad intervenida. Otros gastos que deban realizarse para llevar a buen término la intervención. con la consiguiente prohibición de realizar actos de disposición o administración de bienes o valores de la entidad. órganos internos de control. serán nulos de pleno derecho. la resolución de intervención y las que le asigne la Superintendencia.. b) Registrar en los estados financieros de la entidad intervenida los castigos. Se considerarán gastos de intervención los siguientes: i. Gastos para efectuar la transferencia de obligaciones privilegiadas y activos en la ejecución del procedimiento de solución.
b) Aportes en efectivo o en bonos al fideicomiso que se señala en el inciso d) del artículo 124º anterior a cambio de una participación de segundo orden en el mismo.. con carácter posterior a la intervención y previo a la revocatoria de la licencia de funcionamiento de la entidad de intermediación financiera intervenida.El Intendente Interventor será contratado bajo el régimen de la Ley General del Trabajo y tendrá una remuneración mensual acorde con los niveles salariales de gerentes generales del sector financiero privado. c) Compra en firme de las participaciones de primer orden a las que se hace mención en el inciso a) del artículo 124º de la presente Ley. de los siguientes mecanismos.. ARTICULO 125º. b) Excluir los activos de la entidad intervenida por un importe equivalente a las obligaciones privilegiadas de primer y segundo orden.
. Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001. a criterio de la Superintendencia: a) En caso de transferencia directa de los activos de la entidad intervenida a favor de entidades de intermediación financiera señalada en el inciso c) del artículo 124º de la presente Ley. la entidad administradora del fideicomiso.Para llevar a buen fin el procedimiento de solución y posibilitar las transferencias señaladas anteriormente.
CAPITULO IV PROCEDIMIENTO DE SOLUCION Nota: Capítulo incorporado por el artículo 13º de la Ley. Una vez constituidas las reservas liquidas para cubrir los gastos estimados de la intervención de acuerdo a lo señalado en el inciso d) del artículo 123º de la presente Ley. Determinar las entidades de intermediación financiera adjudicatarias de los activos y obligaciones a los que se refiere los incisos anteriores. así como. en su caso. Nota: Artículo incorporado por el artículo 13º de la Ley Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001. Nota: Artículo modificado por el artículo 13º de la Ley Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001. c) Instruir al Intendente Interventor para que formalice la transferencia de las obligaciones privilegiadas de primer orden a favor de entidades de intermediación financiera. las que recibirán a cambio los activos a que hace referencia el inciso b) que precede y/o participaciones de primer orden en el fideicomiso señalado en el inciso d) que sigue. Los activos se excluirán de acuerdo a su valor en libros. con cargo a los recursos de la entidad intervenida. según lo señalado en el artículo 128º de la presente Ley. el procedimiento de solución consistirá en los actos de la Superintendencia destinados a: a) Excluir las obligaciones privilegiadas de primer y segundo orden registradas en los estados financieros de la entidad intervenida. el Fondo de Reestructuración Financiera (FRF) apoyará con uno o una combinación. el FRF constituirá una garantía de hasta el veinte por ciento (20%) del valor de los activos transferidos. se entiende por procedimiento de solución aquel destinado a proteger los depósitos del público y otras obligaciones privilegiadas.A los efectos de la presente Ley. reservas y cualquier otro ajuste realizado de conformidad con el inciso b) del artículo 123º de la presente Ley. d) Instruir al Intendente Interventor para que formalice la transferencia de los activos señalados en el inciso b) que precede a favor de entidades de intermediación financiera o a un fideicomiso con las características señaladas en el artículo 129º de la presente Ley. ARTICULO 124º. netos de previsiones.
El Directorio del FRF.Para facilitar a las entidades adquirentes dentro de procesos de solución la absorción del impacto que suponga la adquisición de activos y la asunción de pasivos. designado por el Banco Central de Bolivia. los mecanismos de apoyo a cargo del FRF serán realizados por el Banco Central de Bolivia por cuenta del Tesoro General de la Nación. A partir del primero de enero del 2005. a partir del primero de enero del año 2002. la tasa trimestral será igual al uno por mil (1. el Banco Central de Bolivia por cuenta del Tesoro General de la Nación. según el caso. la tasa trimestral será igual al uno punto veinticinco por mil (1.. Estos aportes serán abonados por las entidades de intermediación financiera en la cuenta abierta en el Banco Central de Bolivia. En caso de que los recursos del FRF sean insuficientes para apoyar la ejecución de cualquier procedimiento de solución. Para el segundo año.25‰). Los aportes de cada entidad se consideran gasto para éstas. Nota: Artículo incorporado por el artículo 13º de la Ley Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001. Las atribuciones del Directorio del FRF se circunscriben a velar por la adecuada administración que realice el Banco Central de Bolivia de los recursos del FRF. adelantará los recursos faltantes.Hasta el 1ro de enero de 2005. El reembolso se realizará en las condiciones que pacten el Tesoro General de la Nación y el FRF. las entidades públicas titulares de obligaciones privilegiadas de segundo orden asumirán participaciones de segundo orden en el fideicomiso señalado en el inciso d) del artículo 124º precedente. la contribución total del FRF no podrá exceder del treinta por ciento (30%) de las obligaciones privilegiadas de la entidad de intermediación financiera intervenida. Estos recursos no serán objeto de fiscalización por parte de la Contraloría General de la República. Los recursos del FRF están constituidos por aportes obligatorios de las entidades de intermediación financiera que cuenten con licencia de funcionamiento emitida por la Superintendencia y serán empleados únicamente en los procedimientos de solución definidos en la presente Ley. Adicionalmente y con el propósito de apoyar el procedimiento de solución. En este caso.00‰).45‰). a requerimiento de la Superintendencia. el importe de los activos del fideicomiso se incrementará por el valor de estas participaciones. por no estar comprendidos dentro de la provisión del artículo 3º de la Ley Nº 1178 SAFCO. la Superintendencia establecerá cronogramas de adecuación y menores coeficientes de ponderación de riesgo para las participaciones en el fideicomiso. El Banco Central de Bolivia debitará automáticamente el 39
. asimismo. con derecho a veto..15‰). La tasa trimestral de los aportes al FRF para el primer año será igual al cero punto quince por mil (0. El mandato de los directores designados por las entidades de intermediación financiera será de cuatro (4) años. Los aportes de las entidades de intermediación financiera al FRF. A partir del cuarto año. estará conformado por tres (3) representantes no remunerados. la tasa trimestral será igual al cero punto cuarenta y cinco por mil (0. en función al saldo del promedio diario de depósitos del trimestre anterior. cuya contribución total no podrá exceder del cincuenta por ciento (50%) de las obligaciones privilegiadas de la entidad de intermediación financiera intervenida. ARTICULO 126º. el Banco Central de Bolivia podrá flexibilizar su política de encaje legal y facilitará ventanillas de liquidez respecto a estas entidades. Para el tercer año. No podrán ser designados como miembros del Directorio quienes se encuentren expresamente prohibidos por el artículo 10º de la presente Ley y el artículo 47º de la Ley Nº 1670 del Banco Central de Bolivia de 31 de octubre de 1995. Nota: Artículo incorporado por el artículo 13º de la Ley Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001. se calcularán sobre el total de los depósitos del público registrados en los estados financieros de cada entidad de intermediación financiera.Créase el Fondo de Reestructuración Financiera (FRF) con el objeto de apoyar los procedimientos de solución de entidades de intermediación financiera en las condiciones previstas en la presente Ley. los activos transferidos y el fideicomiso para efecto del cálculo del coeficiente de adecuación patrimonial de las entidades adquirentes y de la entidad administradora del fideicomiso. dos (2) de los cuales serán designados por las entidades de intermediación financiera y el tercero. ARTICULO 127º. con cargo a los aportes futuros que realicen las entidades de intermediación al FRF.
monto que corresponda a los aportes de cualquiera de las cuentas abiertas por las entidades de intermediación financiera en el ente Emisor.. incluyendo prepagos de comercio exterior. Este fideicomiso se instrumentará 40
. Obligaciones con entidades de intermediación financiera del exterior. los beneficiarios o el fiduciario. Su utilización estará restringida únicamente a apoyar los procedimientos de solución. Obligaciones con el Fondo de Desarrollo del Sistema Financiero y Apoyo al Sector Productivo (FONDESIF) y. recaudaciones y retenciones tributarias. las obligaciones privilegiadas registradas en los estados financieros de la entidad intervenida a la fecha de dictada la resolución de intervención. Obligaciones con el Banco Central de Bolivia. c) Depósitos judiciales. 5. De segundo orden: 1. ARTICULO 129º. transferencias con contratos legalmente suscritos. excluidas las operaciones con otros intermediarios financieros y los depósitos constituidos con infracción a las normas legales o reglamentarias. obligaciones con la Nacional Financiera Boliviana S. caja de ahorro y a plazo fijo. ni ser objeto de compensación o transacción alguna. El Banco Central de Bolivia administrará o invertirá los recursos del FRF en valores u operaciones financieras análogas a las realizadas en la gestión de las reservas internacionales y del Fondo de Requerimiento de Activos Líquidos (Fondo RAL). El fideicomiso solo será impugnable por la Superintendencia.El fideicomiso señalado en el inciso d) del artículo 124º de la presente Ley emitirá participaciones que podrán ser de varias categorías. El rendimiento. (NAFIBO SAM). confiriendo distintos derechos a sus tenedores. el Banco Central de Bolivia podrá eximir a esa entidad del pago de los aportes. a la vista. Lo dispuesto en el presente artículo será reglamentado por el Poder Ejecutivo. debidamente documentados y registrados en los estados financieros de la entidad intervenida antes de su intervención. en tanto la Republica de Bolivia mantenga participación mayoritaria en el capital. salvo que los recursos del FRF se encuentren comprometidos por los procedimientos de solución.Para efectos del procedimiento de solución. 3. sin que implique un orden de prelación entre las de su rango. ARTICULO 128º. Los recursos del FRF no podrán ser embargados o sujetos a medidas precautorias. 2. caja de ahorro y a plazo fijo. Depósitos del sector público en cuenta corriente.M. Las transferencias de activos excluidos al fideicomiso serán irreivindicables. se destinará a capitalizar el FRF. una vez deducida la comisión que perciba el Banco Central de Bolivia en su calidad de administrador. a la vista. b) Mandatos en efectivo. siempre y cuando el titular sea del sector privado. Cuando los aportes realizados por una entidad de intermediación financiera alcancen la cuantía del cinco por ciento (5%) de los depósitos del público registrados en sus estados financieros.A. giros. Obligaciones tributarias de la entidad de intermediación financiera intervenida Nota: Artículo incorporado por el artículo 13º de la Ley Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001.. Nota: Artículo incorporado por el artículo 13º de la Ley Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001. 4. son: De primer orden: a) Depósitos del sector privado en cuenta corriente.
y las transferencias al fideicomiso serán inscritas en los registros públicos correspondientes de acuerdo a las normas legales vigentes. c) La adjudicación se realizará en el mismo acto de recepción y apertura de propuestas. numeral 4.
. c) Para la constitución del fideicomiso. con el Banco Central de Bolivia hasta el 1ro. d) Los beneficiarios del fideicomiso son los titulares de las participaciones que las reciben en contraprestación o bien por haber asumido las obligaciones privilegiadas de primer orden o bien por ser titulares de obligaciones privilegiadas de segundo orden. en sus términos más amplios. En caso de que el fideicomiso incluya bienes y garantías sujetas a registro. b) En la reunión informativa. de enero de 2005 y a partir de esa fecha con el FRF. considerando métodos competitivos establecidos en la información proporcionada anteriormente. del patrimonio autónomo constituido por los activos excluidos del balance de la entidad intervenida para pagar las participaciones que emita dicho fideicomiso. En estas inscripciones o anotaciones se aplicará la tasa o arancel previsto para contratos sin cuantía. f) La remuneración del fiduciario se determinará en el contrato constitutivo y se hará efectiva con cargo al patrimonio autónomo. la Superintendencia explicará a las entidades de intermediación financiera asistentes el contenido de la resolución de intervención y entregará a las entidades que manifiesten interés la información necesaria para que presenten sus propuestas en un plazo de cuarenta y ocho (48) horas. Nota: Artículo incorporado por el artículo 13º de la Ley Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001. La emisión y negociación de estas participaciones no se regirá por la Ley Nº 1834 del Mercado de Valores de 31 de marzo de 1998. la autoridad administrativa competente será la Superintendencia. Nota: Artículo incorporado por el artículo 13º de la Ley Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001. con preferencia al pago de las participaciones.mediante un contrato estándar elaborado por la Superintendencia y se regirá por lo dispuesto en la Sección Tercera del Capítulo Cuarto del Título Séptimo del Código de Comercio. se llevarán a cabo exclusivamente con sujeción a lo siguiente: a) La Superintendencia convocará a una reunión informativa por cualquier medio a un mínimo de tres (3) entidades de intermediación financiera. del Código de Comercio. un representante del Banco Central de Bolivia y un representante de la Superintendencia. Los derechos y obligaciones que el Código de Comercio atribuye al fideicomitente corresponderán de modo exclusivo a los beneficiarios. e) A los efectos del artículo 1415º.. por un comité compuesto por un representante del Ministerio de Hacienda.La selección de las entidades de intermediación financiera participantes en el proceso de solución. Los beneficiarios podrán enajenar pignorar y realizar cualquier acto de dominio sobre estas participaciones solo con otras entidades de intermediación financiera. ARTICULO 130º. con las siguientes precisiones: a) El objeto del fideicomiso es la administración. b) La constitución del fideicomiso será instrumentada mediante escritura pública otorgada por Notario de Fe Pública. la designación del fiduciario será efectuada por el Superintendente. siendo suficiente para la inscripción la presentación del contrato de constitución del fideicomiso.
g) El fiduciario al término de su gestión emitirá un informe final a los beneficiarios. las correspondientes inscripciones o anotaciones no alterarán la preferencia original que correspondía al fideicomitente.
ARTICULO 131º. el Intendente Interventor conformará un fideicomiso para la liquidación que se regirá por las mismas reglas para el procedimiento de liquidación forzosa judicial establecidas en el capítulo V del presente título. la misma está exenta del pago de impuestos.Con el balance residual de la entidad intervenida. conformado por los activos y pasivos no excluidos en el procedimiento de solución. Las transferencias de activos. Ninguna sentencia judicial o resolución administrativa suspenderá los actos que se lleven a cabo durante la intervención. Las transferencias de activos o pasivos o contingentes de la entidad intervenida. Desde el momento en que se disponga la intervención de la entidad intervenida. están exentas del pago de impuestos. a excepción de la transferencia de activos dispuesta por la Superintendencia y de las operaciones realizadas por el Intendente Interventor. Pasivos y contingentes. Estas transferencias producen plenos efectos de transmisión de obligaciones y derechos. suscritos con personas naturales o jurídicas incluyendo las del Estado. comportando transmisiones plenas e irreivindicables a todos los efectos legales. Los documentos de transferencia de activos. las correspondientes inscripciones o anotaciones no alterarán la preferencia original que correspondía al transferente. acreedores o cualesquiera titulares. siendo suficiente para practicar la inscripción o anotación la presentación del contrato respectivo. En caso de que la transferencia incluya bienes y garantías sujetas a registro. Los avales y fianzas otorgados por la entidad intervenida quedarán resueltos de pleno derecho a partir de la resolución de intervención en aplicación de lo dispuesto por el primer párrafo del artículo 924º del Código Civil. Nota: Artículo incorporado por el artículo 13º de la Ley Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001.. encomendados o dispuestos por la Superintendencia y del Intendente Interventor en el marco de la presente Ley en relación con la transferencia de activos y obligaciones privilegiadas de la entidad intervenida no requieren autorización judicial alguna. quedarán resueltas de pleno derecho a partir de la resolución de intervención. En estas inscripciones o anotaciones se aplicará la tasa o arancel previsto para contratos sin cuantía. Las transferencias de activos y pasivos serán inscritas en los registros públicos correspondientes de acuerdo a las normas legales vigentes. aranceles nacionales o municipales de cualquier índole. aranceles nacionales o municipales de cualquier índole. con la devolución de la comisión por el periodo no utilizado y la cesión de las contragarantías a favor del beneficiario. tasas. tasas. ARTICULO 132º.
CAPITULO V 42
. Nota: Artículo incorporado por el artículo 13º de la Ley Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001. las garantías otorgadas a favor del Banco Central de Bolivia. deducidos los gastos de intervención. serán protocolizados ante Notario de Fe Pública. Asimismo. No podrán realizarse actos de disposición alguna como embargos o medidas precautorias de genero alguno sobre parte o la totalidad de los activos de la entidad intervenida hasta la revocatoria de su licencia de funcionamiento. aquellos generados hasta el momento de la intervención deberán ser pagados conforme a Ley. pasivos y contingentes de la entidad de intermediación financiera intervenida no requerirán del consentimiento de los deudores. a excepción de las operaciones de reporto y las constituidas con el Fondo de Reserva de Activos Líquidos (RAL). ni pueden ser reputados ineficaces respecto de los acreedores de la entidad intervenida. Los accionistas y acreedores de la entidad de intermediación financiera intervenida no tendrán acción o derecho alguno contra los adquirentes de los activos excluidos. Los actos autorizados.. Con la conformación del fideicomiso para liquidación forzosa judicial quedará concluido el procedimiento de solución y la Superintendencia procederá a la revocatoria de la licencia de funcionamiento de la entidad intervenida.Las transferencias de activos excluidos durante el procedimiento de solución son irreivindicables.
ARTICULO 134º.LIQUIDACION FORZOSA JUDICIAL Nota: Capítulo incorporado por el artículo 13º de la Ley Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001. En caso de que el fideicomiso incluya bienes y garantías sujetas a registro. en los que se acrediten el estado y la documentación con la que cuenten. Los derechos y obligaciones que el Código de Comercio atribuye al fideicomitente corresponderán de modo exclusivo a los beneficiarios. e) A los efectos del artículo 1415º. la designación del fiduciario será efectuada por el Superintendente. numeral 4.El fideicomiso señalado en el artículo precedente se instrumentará mediante un contrato estándar elaborado por la Superintendencia y se regirá por lo dispuesto en la Sección Tercera del Capítulo Cuarto del Título Séptimo del Código de Comercio. del Código de Comercio. Las transferencias de activos al fideicomiso serán irreivindicables. para su devolución de acuerdo a lo establecido en el artículo 135º de la presente Ley. d) Los beneficiarios del fideicomiso son los titulares de las acreencias en el orden de la sentencia de grados y preferidos dictada por el Juez de Partido que conoce la causa. para que con los activos o el producto de éste fideicomiso se honren las acreencias que se encontraren pendientes de pago conforme a la resolución de prelaciones que dicte el Juez de Partido en cumplimiento al artículo 137º de la presente Ley. El Intendente Interventor podrá cancelar por anticipado hasta por un (1) año la remuneración del fiduciario en función a la calidad de los activos a administrar. con las precisiones señaladas en el presente artículo y los siguientes: a) El objeto del fideicomiso será la administración. 43
. con preferencia al pago de las acreencias. cobranza. Asimismo. El fideicomiso solo será impugnable por la Superintendencia. b) La constitución del fideicomiso será instrumentada mediante escritura pública otorgada por Notario de Fe Pública. siendo suficiente para la inscripción la presentación del contrato de constitución del fideicomiso. f) La remuneración del fiduciario se determinará en el contrato constitutivo y se hará efectiva con cargo al patrimonio autónomo. con la resolución de intervención y la revocatoria de la licencia de funcionamiento. la liquidación forzosa judicial de entidades de intermediación financiera será solicitada al Juez de Partido del domicilio de la entidad intervenida por la Superintendencia.. los beneficiarios o el fiduciario. Para efecto de la liquidación forzosa judicial. realización de activos y derechos expectaticios. el Intendente Interventor entregará a la entidad administradora del fideicomiso los activos segregados registrados en cuentas de orden. En estas inscripciones o anotaciones se aplicará la tasa o arancel previsto para contratos sin cuantía. Nota: Artículo incorporado por el artículo 13º de la Ley Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001.. c) Para la constitución del fideicomiso.A los efectos de la presente Ley. las correspondientes inscripciones o anotaciones no alterarán la preferencia original que correspondía al fideicomitente. y las transferencias al fideicomiso serán inscritas en los registros públicos correspondientes de acuerdo a las normas legales vigentes. La liquidación forzosa judicial se regirá por las disposiciones del Código de Comercio relativas al procedimiento de quiebra con las especialidades dispuestas en el presente capítulo. la autoridad administrativa competente será la Superintendencia. el Intendente Interventor procederá a transferir la totalidad de los activos registrados en el balance de la entidad a la fecha de su intervención a favor de un fideicomiso para liquidación forzosa judicial. ARTICULO 133º.
g) La entrega de los activos al fiduciario se realizará mediante inventarios elaborados por el Intendente Interventor con intervención notarial.
b) Depósitos del sector privado en cuenta corriente.El Juez de Partido en el plazo de cinco (5) días hábiles de recibida la lista de acreencias pendientes de pago. computables a partir de la notificación pública. el fiduciario deberá informar de tal situación a Juez de Partido que conoce la causa. e) Depósitos del sector público en cuenta corriente. excluidas las operaciones con otros intermediarios financieros. En caso de no efectuarse la devolución de los bienes o valores. el fiduciario notificará públicamente para que todo propietario de bienes o valores dejados en custodia. valores en cobranza o activos segregados con contratos legalmente suscritos. ARTICULO 136º. Nota: Artículo incorporado por el artículo 13º de la Ley Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001. incluyendo prepagos de comercio exterior. caja de ahorro y a plazo fijo. debidamente documentados y registrados en los estados financieros de la entidad de intermediación financiera antes de su intervención.Una vez concluida la entrega de los activos al fiduciario. d) Cédulas hipotecarias. el Intendente Interventor remitirá el listado de las acreencias pendientes de pago conforme a los estados financieros a la fecha de intervención de la entidad intervenida y el contrato de fideicomiso al Juez de Partido que conoce la causa. dictará la resolución de prelaciones. a la vista. caja de ahorro y a plazo fijo. para que éste remita obrados al Ministerio Público para que promueva la acción penal conforme a lo previsto al artículo 124º de la Constitución Política del Estado. quién será el responsable de hacer cumplir el contrato de fideicomiso y no tendrá facultades para modificar ni alterar los términos y alcances de dicho contrato. A partir de ese momento. transferencias con contratos legalmente suscritos. computables a partir de la notificación pública.h) El fiduciario al término de su gestión emitirá un informe final a los beneficiarios.. fideicomisos. por consiguiente no corresponde la designación de un síndico. f) Obligaciones con el Banco Central de Bolivia. El fiduciario es el responsable de la administración de los activos y de pagar a los beneficiarios en la forma prevista en los artículos 136º y 137º que siguen. recaudaciones y retenciones tributarias. debidamente documentados y registrados en los estados financieros de la entidad intervenida antes de su intervención. Nota: Artículo incorporado por el artículo 13º de la Ley Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001..
.. En caso de inexistencia de dichos bienes o valores. cesan todas las facultades y atribuciones de la Superintendencia y del Intendente Interventor sobre esos activos. así como respecto al contrato de fideicomiso. el fiduciario deberá informar al Juez de Partido que conoce la causa para que éste remita obrados al Ministerio Público para que promueva la acción penal conforme al artículo 124º de la Constitución Política del Estado. Nota: Artículo incorporado por el artículo 13º de la Ley Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001. ARTICULO 137º. Asimismo. a la vista. ARTICULO 135º. cajas de seguridad. la que deberá sujetarse estrictamente al orden siguiente: a) Mandatos en efectivo. giros. siempre y cuando el titular sea del sector privado.El fiduciario notificará públicamente a todos los que tengan en su poder bienes o valores de la entidad de intermediación financiera intervenida para su devolución en un plazo no mayor a treinta (30) días calendario. c) Depósitos judiciales. retire sus bienes dentro de los treinta (30) días calendario.
En el caso de Mutuales de Ahorro y Préstamo se aplicará en lo conducente el artículo 65º del Código Civil. En el plazo de cinco (5) días calendario de realizada la reunión. p) Acciones o certificados de aportación. A partir de ese momento. con intervención de un Notario de Fe Pública. cesando la responsabilidad del fiduciario respecto a esos activos. dentro del plazo de quince (15) calendario de su acreditación. (NAFIBO SAM). la resolución de prelaciones. El juez de partido dentro de las veinticuatro (24) horas siguientes de ejecutoriada la resolución de prelaciones. h) Obligaciones tributarias de la entidad de intermediación financiera intervenida. para que. en cuyo caso corresponderá la aplicación del artículo 139º de la presente Ley. ARTICULO 138º. Nota: Artículo incorporado por el artículo 13º de ‘la Ley Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001. así como los depósitos excluidos en el procedimiento de solución de acuerdo a los términos de la sentencia pasada en autoridad de cosa juzgada.A. en el plazo de cinco (5) días calendario de recibida la instrucción del juez de partido.El fiduciario. i) Saldos de capital de créditos y mutuos en general en favor de la entidad intervenida.
k) Cheques de gerencia y otros girados por la entidad intervenida. El apoderado notarial. el valor de cada activo corresponderá a su valor nominal. los beneficiarios acreditarán un apoderado notarial ante el fiduciario con plenas facultades de decisión para ejercer los derechos de éstos con relación al pago del monto del capital de sus acreencias con los activos del fideicomiso a ser elegidos por el apoderado. administrativas.. o) Obligaciones subordinadas y bonos obligatoriamente convertibles en acciones. el apoderado notarial es responsable de la forma y distribución de esos activos a sus poder-conferentes. procederá a seleccionar y recibir del fiduciario los activos del fideicomiso por el monto total del capital de las acreencias que representa. Saldos de capital de otras acreencias contractuales.M. l) Otras cuentas por pagar.g) Obligaciones con el Fondo de Desarrollo del Sistema Financiero y Apoyo al Sector Productivo (FONDESIF) y. En la misma oportunidad el fiduciario convocará en forma escrita o mediante publicación a los beneficiarios del primer nivel de prelación para que se presenten en un plazo de diez (10) días calendario en el lugar y hora señalada. Si el valor nominal del total de los activos del fideicomiso fuera menor al total de las acreencias. incluyendo créditos bancarios o créditos recibidos de otro tipo de instituciones o personas individuales o colectivas. en tanto la República de Bolivia mantenga participación mayoritaria en el capital. Para los efectos del pago de acreencias. ya sean éstas instituciones estatales o privadas. instruirá al fiduciario pague a los beneficiarios del fideicomiso en el orden que establece la citada resolución y de conformidad al procedimiento señalado en el artículo siguiente. n) Contingencias judiciales. publicará en tres (3) medios de comunicación de circulación nacional. 45
. el valor de cada activo del fideicomiso será el resultado de multiplicar el valor nominal del activo por la relación del total de las acreencias sobre el valor nominal del total de los activos del fideicomiso. operativas u obligaciones que emerjan como consecuencia de fallos de acciones judiciales en trámite a la fecha de inicio de la intervención. obligaciones con la Nacional Financiera Boliviana S. los que serán transferidos en su favor. les haga conocer que pueden ejercer sus derechos de acreedor a través de su apoderado notarial en la forma prevista en el presente artículo y el valor de los activos del fideicomiso para el pago de sus acreencias.
Nota: Artículo incorporado por el artículo 13º de la Ley Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001. en el plazo de tres (3) días hábiles de concluida la selección de activos por el apoderado notarial del anterior nivel de prelación. para su baja en sus registros. los acreedores que no fueran satisfechos íntegramente con los activos del fideicomiso al que se refiere el artículo 138º anterior.. según corresponda. así como las personas cuyos derechos no se encontraren registrados en los estados financieros de la entidad intervenida al momento de su intervención. lo que ocurra primero. Los archivos históricos de la entidad de intermediación financiera intervenida quedarán en poder de la Superintendencia. Alcaldías Municipales y las entidades de seguridad social y otras. Si quedaren activos en el fideicomiso. conservarán la facultad de ejercer acciones judiciales en forma personal por el importe no pagado de sus acreencias o para exigir el cumplimiento de los derechos mencionados. el fiduciario presentará un informe final con dictamen de auditoria externa de actividades al Juez de Partido que dictó la resolución de prelaciones. o el Instituto Nacional de Cooperativas (INALCO). Nota: Artículo incorporado por el artículo 13º de la Ley Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001. vencido el plazo dictará resolución calificando la administración. contra quienes resultaren autores de la mencionada administración dolosa. o las Prefecturas Departamentales.Una vez concluido el procedimiento señalado en el artículo 138º anterior. conforme a lo establecido por el artículo 124º de la Constitución Política del Estado. Si de dicho informe se establece que en fideicomiso aún quedaren activos. debiendo el Juez de Partido remitir antecedentes al Ministerio Público. abrirá un término de prueba de sesenta (60) días calendario. ARTICULO 140º. contra las personas identificadas en la resolución dictada por el Juez. los beneficiarios perderán su grado y pasarán automáticamente al último nivel de la resolución de prelaciones. esta resolución solo admitirá el recurso de apelación en efecto devolutivo. Con este acto el contrato de fideicomiso quedará concluido.Si los activos resultaren insuficientes para pagar el total de las acreencias. el fiduciario convocará a los beneficiarios del siguiente nivel de prelación con el procedimiento y para los mismos fines establecidos en los párrafos anteriores. declaren la extinción de la personalidad jurídica de la entidad de intermediación financiera intervenida. el Juez de Partido dispondrá la entrega de estos a favor de los accionistas y socios de la entidad de intermediación financiera intervenida y en caso de mutuales de ahorro y préstamo. La resolución de extinción de la personalidad jurídica por el órgano competente deberá ser dictada en el plazo de (5) días hábiles siguientes a lo dispuesto por el Juez de Partido..En caso de que los beneficiarios no acrediten a su apoderado notarial o que éste no ejerza su derecho de selección de activos en los plazos señalados. en cuyo mérito el Juez de Partido dispondrá que el Servicio Nacional de Registro de Comercio (SENAREC). la que incluirá en su presupuesto las partidas necesarias para su administración y custodia. el Juez de Partido. hasta que se pague el total de las acreencias o se agoten los activos del fideicomiso. Nota: Artículo incorporado por el artículo 13º de la Ley Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001.
CAPITULO I RECURSOS 46
. En tal caso. ARTICULO 139º. y así sucesivamente con los beneficiarios de los siguientes niveles de prelación. a una universidad pública del domicilio legal de la entidad intervenida. notificando al Servicio Nacional de Impuestos Internos. para establecer si la administración de la entidad intervenida fue fraudulenta. para que promueva la acción penal que corresponda.
. como órgano de última instancia en el ámbito administrativo dentro del Sistema de Regulación Financiera (SIREFI). de la Ley Nº 1670 de 31 de octubre de 1995. se sujetarán a las normas y procedimientos sobre recursos administrativos de revocatoria y jerárquico que tendrán siempre efecto devolutivo. Nota: Artículo incorporado por el artículo 14º de la Ley Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001. ARTICULO 141º. Ninguna sentencia judicial o resolución administrativa suspenderá el procedimiento de solución. deberá estar suscrita por la mayoría absoluta de los miembros del antiguo Directorio u órgano equivalente de la entidad intervenida. inciso a).. de la Ley Nº 1670 de 31 de octubre de 1995.Nota: Artículo derogado por el artículo 90º. numeral 2.Nota: Artículo derogado por el artículo 90º. Nota: Artículo incorporado por el artículo 14º de la Ley Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001. numeral 2. la demanda será presentada ante la Corte Suprema de Justicia cumpliendo los requisitos exigidos por el artículo 327º del Código de Procedimiento Civil. ARTICULO 146º. numeral 2. pudiendo solicitar a ésta. ARTICULO 143º.. concluyen la vía administrativa y causan estado.Nota: Artículo derogado por el artículo 90º. numeral 2..Nota: Artículo derogado por el artículo 90º. de la Ley Nº 1670 de 31 de octubre de 1995.Nota: Capítulo incorporado por el artículo 14º de la Ley Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001.Nota: Artículo derogado por el artículo 90º. quedando habilitado el recurso contencioso administrativo de acuerdo a Ley. causando estado las actuaciones realizadas. ARTICULO 148º.. ARTICULO 145º. ARTICULO 142º. La impugnación de la resolución de intervención no tendrá efecto suspensivo.. de la Ley Nº 1670 de 31 de octubre de 1995. numeral 2. Tampoco podrán decretarse embargos o medidas precautorias sobre el activo o bienes de la entidad de intermediación financiera intervenida durante el procedimiento de solución. y 42º de la Ley Nº 1864 de Propiedad y Crédito Popular de 15 de junio de 1998. numeral 2. Lo ejecutado en el procedimiento de solución no podrá dejarse sin efecto. ARTICULO 147º. ARTICULO 144º. en vía informativa hará conocer a la Superintendencia de Recursos Jerárquicos. Las resoluciones de la Superintendencia de Recursos Jerárquicos..La resolución de la Superintendencia de Bancos y Entidades Financieras disponiendo la intervención de acuerdo a lo señalado en el artículo 121º de la presente Ley..A excepción de lo dispuesto en el artículo 143º que sigue. antecedentes de la Resolución Definitiva dictada por la Superintendencia de Recursos Jerárquicos. Para este efecto. Tales procedimientos se sujetarán a la disposición legal especial que reglamenta los artículos 41º. la providencia de admisión del recurso. Nota: Artículo incorporado por el artículo 14º de la Ley Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001. de Justicia y Derechos Humanos y de la Presidencia.El Fiscal General de la República que actúa como demandado en los procesos contencioso administrativos.Nota: Artículo derogado por el artículo 90º.. una vez agotada la vía administrativa. las entidades de intermediación financiera y de servicios auxiliares financieros. solo podrá ser impugnada por la vía contencioso administrativa. de la Ley Nº 1670 de 31 de octubre de 1995. de la Ley Nº 1670 de 31 de octubre de 1995. y deberá estar dirigida contra el Fiscal General de la República y a los Ministros en las Carteras de Hacienda.. ARTICULO 149º.
2. 11.. 5. estatutos y reglamentos. de la Ley Nº 1670 de 31 de octubre de 1995. órgano rector del sistema de control de toda captación de recursos del público y de intermediación financiera del país. Nota: Numeral modificado por el artículo 14º de la Ley Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001.. Ejercer y supervisar el control interno y externo. de acuerdo con el Banco Central de Bolivia. Disponer la regularización obligatoria y la intervención de las entidades de intermediación financiera. cuando éstas infrinjan las disposiciones legales.La Superintendencia de Bancos y Entidades Financieras es una institución de derecho público y de duración indefinida.
CAPITULO II DE LA SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y ENTIDADES FINANCIERAS ARTICULO 152º. 4. Supervisar a las personas naturales o jurídicas que efectúen actividades auxiliares de la intermediación financiera. Imponer sanciones administrativas a las entidades bajo su control.
. privadas y mixtas.. 9. 10. 6. 7. a todas las entidades públicas. Vigilar el cumplimiento de las normas de intermediación financiera. 2. Incorporar al ámbito de su competencia. Controlar el cumplimiento de las normas sobre encaje legal y liquidez en el sistema financiero.ARTICULO 150º. 8. ARTICULO 151º.. numeral 2. Elaborar y aprobar los reglamentos de las normas de control y supervisión sobre las actividades de intermediación financiera. ARTICULO 154º. Se rige por las disposiciones de la presente Ley. exigiendo el cumplimiento de las disposiciones legales. Velar por la solvencia del sistema de intermediación financiera. Establecer sistemas preventivos de control y vigilancia. Normar el sistema de control interno y externo de toda intermediación financiera. que realicen en el territorio de la República intermediación entre la oferta y la demanda de recursos financieros prestables. numeral 2. 3.Nota: Artículo derogado por el artículo 90º. Ejercer supervisión consolidada de conformidad al artículo 6º de la presente Ley.Nota: Artículo derogado por el artículo 90º.La Superintendencia. ARTICULO 153º. a otras personas o entidades que realicen actividades de intermediación financiera. tendrá los siguientes objetivos: 1. su Ley orgánica. Nota: Numeral modificado por el artículo 14º de la Ley Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001. Mantener un sistema financiero sano y eficiente. incluyendo el Banco Central de Bolivia. normas técnicas y reglamentarias.Son atribuciones de la Superintendencia: 1.. de la Ley Nº 1670 de 3 1 de octubre de 1995.
la Superintendencia deberá determinar los criterios de clasificación y evaluación de activos y sus previsiones. en el ejercicio de sus funciones en aplicación de la Ley. la Superintendencia de Pensiones. ARTICULO 156º. 15.Los actos dictados por los funcionarios del Banco Central de Bolivia. quedará expedita la vía para exigir la responsabilidad disciplinaria correspondiente sin perjuicio de la acción penal que corresponda. sin que con carácter previo el demandante. Nota: Numeral incorporado por el artículo 14º de la Ley Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001. Instruir ajustes y regularizaciones contables a las entidades de intermediación financiera. 14. Valores y Seguros y el Ministerio de Hacienda. Nota: Numeral incorporado por el artículo 14º de la Ley Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001. Su competencia en lo concerniente a la aplicación de la presente ley es privativa e indelegable. ARTICULO 158º.El Superintendente será designado por el Presidente de la República por un periodo de seis (6) años. resultantes de su labor de supervisión y control. Valores y Seguros y el Ministerio de Hacienda. Asimismo. Cámara de Senadores. así como contra el Intendente Interventor y el Liquidador del FONVIS. a la que tendrán acceso todas las instituciones que forman parte del Sistema de Regulación Financiera. dentro del marco de la presente ley. correspondiendo la carga de la prueba en contrario al que alegue su irregularidad.12. Nota: Numeral incorporado por el artículo 14º de la Ley Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001.. ni civil. Valores y Seguros. serán inmediatamente ejecutivos y gozarán de la presunción legal de validez. la Superintendencia de Bancos y Entidades Financieras.. Nota: Numeral incorporado por el artículo 14º de la Ley Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001. Dirigir las investigaciones de legitimación de ganancias ilícitas y suscribir convenios con organismos internacionales con funciones análogas. y que ésta resolución judicial sea firme y no recurrible. por el ejercicio de sus funciones previstas por Ley. En el caso de que se declare la nulidad de dicho acto y que la causa de nulidad fuese la conducta particular del funcionario que dictó o ejecutó el acto. No podrá intentarse ninguna acción personal. de una terna propuesta por la H. ni criminal contra funcionarios del Banco Central de Bolivia. aprobada por dos tercios de votos. Este registro formará una base de datos única y compartida con la Superintendencia de Pensiones. Mantener un registro de funcionarios y empleados y ex funcionarios y ex empleados suspendidos o inhabilitados en el ejercicio de la actividad financiera. Celebrar acuerdos con otros organismos extranjeros de supervisión del sector financiero. ARTICULO 157º. Conforme a la Constitución Política del Estado. sin que con carácter previo el demandante o querellante acompañe testimonio judicial 49
. la Superintendencia de Bancos y Entidades Financieras. ARTICULO 155º. conferidas en la presente Ley. 13. Los jueces o tribunales no admitirán ninguna demanda personal contra los funcionarios citados en el párrafo anterior..La jurisdicción administrativa de la Superintendencia es de carácter nacional. el Superintendente goza de Caso de Corte. así como por el Intendente Interventor y el Liquidador del FONVIS. sin que con carácter previo se haya obtenido una resolución judicial declarando la nulidad del acto administrativo en que dicho funcionario participó. la Superintendencia de Pensiones. definir los requerimientos mínimos de información institucional y reglamentar la aplicación de sanciones. deberá operar la Central de Información de Riesgos. reglamentos y resoluciones. El domicilio de la Superintendencia es la sede de gobierno. Para el cumplimiento de las atribuciones. Los jueces o tribunales no admitirán ninguna demanda personal contra los funcionarios citados en el párrafo anterior.
ARTICULO 163º. ARTICULO 159º. Todos los actos y resoluciones de la Superintendencia de Bancos. establecida en el Artículo 152º. aplicable sobre el total de sus activos y operaciones contingentes. adecuarán sus estatutos y demás documentos de constitución. para todos los fines legales.La Superintendencia de Bancos y Entidades Financieras. Nota: Artículo incorporado por el artículo 14º de fa Ley Nº 2297 de 20 de diciembre de 2001.Las entidades financieras..
DISPOSICIONES FINALES ARTICULO 165º.Nota: Artículo derogado por el artículo 127º de la Ley 1834 de 31 marzo 1998..
. La institución pública asumirá a su costo la defensa de los funcionarios o ex funcionarios demandados por actos propios de sus funciones.Las entidades financieras. establecidas en la presente Ley.La presente Ley es de aplicación preferente. atribuciones y la nueva denominación de Superintendencia de Bancos y Entidades Financieras. La institución tendrá derecho a repetir contra el funcionario en el caso de que éste fuera encontrado personalmente responsable de la ilegalidad. ARTICULO 164º. para la regulación de las actividades de las instituciones y entidades financieras que se encuentran sometidas a su campo de aplicación. creada por la Ley General de Bancos de 1928.. en lo que sea conducente a las disposiciones de esta Ley.. será establecida anualmente mediante Resolución Suprema. establecido en la presente Ley. en el término de un año a partir de la fecha de su publicación. la autoridad de la institución en la cual el funcionario ejerce sus funciones pasará obrados al Ministerio Público para que éste inicie inmediatamente una acción de prevaricato. para efectos de lo establecido en el artículo 47º de la presente Ley. se efectuarán con plena facultad y validez legal. sujetas a las disposiciones de la presente Ley. mediante acuotaciones en un monto anual no superior al medio por mil para el Banco Central de Bolivia y el uno por mil (1/00) para las demás entidades financieras. Si el juez o el tribunal no cumpliese lo dispuesto en este párrafo..El presupuesto anual de la Superintendencia será cubierto por las entidades sujetas a su competencia. Nota: De acuerdo al artículo 26º de la Ley Nº 1670 de 31 de octubre de 1995. a la Superintendencia de Bancos. ARTICULO 162º.Nota: Artículo derogado por el artículo 69º de la Ley Nº 1732 de 29 de noviembre de 1996
DISPOSICIONES TRANSITORIAS ARTICULO 161º. en un plazo no mayor a un (1) año. Nota: Párrafo modificado por el artículo 69º de la Ley Nº 1732 de 29 de noviembre de 1996..El Banco Central de Bolivia adecuará gradualmente el régimen de encaje legal. incluido el Banco Central de Bolivia. hasta que asuma las funciones. reemplaza. completarán dicho capital en el plazo de seis (6) meses a partir de la publicación de esta Ley. cuyo capital pagado sea inferior al mínimo requerido.. ARTICULO 160º.acreditativo del cumplimiento de lo dispuesto en el párrafo anterior. en dos (2) cuotas trimestrales proporcionales a la diferencia. la cuota del BCB a la Superintendencia de Bancos y Entidades Financieras. ARTICULO 166º. La Superintendencia no recibirá soporte económico del Tesoro General de la Nación..
..Quedan abrogadas: 1. y 3. 2. ARTICULO 169º.. referente a Casas Bancarias.Para todos los fines legales. El Decreto Supremo Nº 22734 de 28 de febrero de 1991.ARTICULO 167º. es la Superintendencia. la “autoridad administrativa de control y de fiscalización competente” a que se refiere el Código de Comercio. El Decreto de 15 de enero de 1931 sobre Almacenes Generales de Depósito. La Ley General de Bancos de 11 de julio de 1928. ARTICULO 168º.Queda derogado el artículo 25º de la Ley Nº 1178 de 20 de julio de 1990 y el artículo 26º del Decreto Supremo 23261 de 15 de septiembre de 1992 y todas las disposiciones legales contrarias a la presente Ley.
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 ARTÍCULO 15
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 artículo 31
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 Artículo 11
 artículo 821
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 artículo 40
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 artículo 33
 artículo 67
 artículo 7
 artículo 7
 artículo 47
 artículo 7
 artículo 48
 artículo 7
 artículo 7
 artículo 7
 artículo 7
 artículo 7
 artículo 7
 artículo 32
 artículo 7
 artículo 26
 artículo 8
 artículo 7
 artículo 8
 artículo 8
 artículo 8
 artículo 8
 artículo 8
 resolución 
 artículo 8
 artículo 8
 artículo 6
 artículo 9
 artículo 1204
 artículo 9
 artículo 9
 artículo 9
 artículo 39
in fine
 artículo 9
 artículo 9
 artículo 3
 artículo 38
 artículo 3
 artículo 38
 artículo 39
 artículo 9
in fine
 artículo 9
 artículo 9
 artículo 39
 artículo 9
 artículo 9
 artículo 3
 artículo 39
 artículo 9
 artículo 48
 artículo 9
 artículo 9
 artículo 9
 artículo 9
 artículo 50
 artículo 10
 artículo 90
 artículo 25
 artículo 87
 artículo 90
 artículo 10
 artículo 10
 artículo 25
 artículo 12
 artículo 11
 artículo 12
 artículo 12
 artículo 12
 artículo 12
 artículo 12
 artículo 12
 resolución 
 resolución 
 artículo 12
 artículo 124
 artículo 12
 artículo 12
 artículo 12
 artículo 12
 artículo 99
 artículo 69
 artículo 124
 Artículo 99
 artículo 12
 artículo 12
 artículo 120
 Artículo 2
 artículo 13
 artículo 13
 artículo 120
 artículo 120
 artículo 13
 artículo 13
 artículo 13
 artículo 13
 resolución 
 artículo 13
 artículo 47
 artículo 13
 artículo 90
 resolución 
 artículo 13
 resolución 
 resolución 
 artículo 13
 resolución 
 artículo 13
 resolución 
 artículo 124
 artículo 124
 artículo 124
 artículo 13
 artículo 123
 artículo 13
 artículo 13
 artículo 128
 artículo 123
 artículo 129
 artículo 13
 artículo 124
 artículo 3
 artículo 10
 artículo 47
 artículo 13
 resolución 
 artículo 124
 artículo 13
 artículo 13
 resolución 
 artículo 13
 artículo 13
 artículo 1415
 resolución 
 resolución 
 artículo 924
 artículo 13
 resolución 
 artículo 13
 artículo 13
 artículo 1415
 artículo 135
 resolución 
 artículo 137
 resolución 
 artículo 13
 artículo 13
 resolución 
 artículo 124
 artículo 13
 artículo 124
 artículo 13
 artículo 65
 resolución 
 resolución 
 artículo 139
 artículo 13
 resolución 
 artículo 13
 artículo 138
 resolución 
 artículo 13
 resolución 
 artículo 138
 artículo 124
 resolución 
 resolución 
 resolución 
 resolución 
 artículo 13
 artículo 14
 resolución 
 artículo 90
 artículo 90
 artículo 14
 artículo 327
 artículo 90
 artículo 90
 artículo 14
 artículo 90
 resolución 
 resolución 
 artículo 121
 artículo 143
 Resolución 
 artículo 14
 artículo 90
 artículo 14
 artículo 90
 artículo 6
 artículo 90
 artículo 14
 artículo 14
 artículo 14
 artículo 14
 artículo 14
 resolución 
 resolución 
 Artículo 152
 artículo 14
 artículo 127
 Resolución 
 artículo 47
 artículo 26
 artículo 69
 artículo 69
 artículo 25
 artículo 26