Source: http://www.scribd.com/doc/17448904/Acuerdo-Gubernativo-118-2002-to-de-La-Ley-Contra-El-Lavado-de-Dinero-u-Otros-Activos
Timestamp: 2014-09-02 08:25:41+00:00

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P. 1Acuerdo Gubernativo 118-2002 to de La Ley Contra El Lavado de Dinero u Otros ActivosAcuerdo Gubernativo 118-2002 to de La Ley Contra El Lavado de Dinero u Otros ActivosRatings: 4.5 (2)|Views: 454
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Que el Decreto número 67-2001 del Congreso de la República emitido el 11 de diciembre de 2001, LeyContra el Lavado de Dinero y Otros Activos, tiene como finalidad esencial prevenir, controlar y sancionar el lavado de dinero, estableciendo las normas, procedimientos y controles internos idóneos para lograr losobjetivos de dicha ley.
Que de conformidad con lo dispuesto en el artículo 44 de la ley antes referida, la Superintendencia deBancos debe elaborar a través de la Intendencia de Verificación Especial, el Reglamento de la Ley Contrael Lavado de Dinero y Otros Activos, para someterlo a aprobación del Presidente de la República,procediendo que se ha cumplido y coordinado con los asesores legales de la Presidencia de la República.
En ejercicio de las atribuciones que le confiere el artículo 183, inciso e) de la Constitución Política de laRepública de Guatemala, y con fundamento en el artículo 44 de la Decreto número 67-2001 del Congresode la República,
Emitir el siguiente: REGLAMENTO DE LA LEY CONTRA EL LAVADO DE DINERO UOTROS ACTIVOS
Objeto. El presente Reglamento tiene por objeto desarrollar los preceptos establecidos enla Ley contra el Lavado de Dinero u Otros Activos, Decreto Número 67-2001 del Congreso de la Repúblicade Guatemala.
Definición de términos. Para los efectos de este Reglamento, los términos que aparecen enel mismo se entenderán en el sentido que a continuación se indica:a) Efectivo: Moneda nacional o extranjera representada en billetes y monedas acuñadas.b) Transacción: Cualquier operación o acto realizado, por un cliente, con las personas obligadas.c) Transacción inusual: Es aquella operación cuya cuantía, frecuencia, monto o características no guardanrelación con el perfil del cliente.d) Transacción sospechosa: Es aquella transacción inusual debidamente examinada y documentada por la persona obligada, que por no tener un fundamento económico o legal evidente, podría constituir unilícito penal.e) Cliente: Es la persona individual o jurídica que realiza una o más transacciones con una personaobligada, dentro del giro normal o aparente de negocios de dicha persona obligada.f) Oficial de cumplimiento: Es el funcionario gerencial encargado de vigilar el cumplimiento de losprogramas y procedimientos internos así como el cumplimiento de las obligaciones que impone la Ley.
g) La Ley: Se refiere al Decreto Número 67-2001 del Congreso de la República de Guatemala, Ley Contrael Lavado de Dinero u Otros Activos.h) Intendencia: Se refiere a la Intendencia de Verificación Especial.
CAPITULO IICUSTODIA Y USO TEMPORAL DE BIENES
Custodia y devolución. De conformidad con lo establecido en el artículo 13 de la Ley, en loscasos en que por resolución dictada por el Ministerio Público, los bienes, productos o instrumentos objetode medida cautelar, para que sean entregados a otra persona o institución designada por éste, la entregadeberá hacerse constar en acta administrativa, en la cual se indique el estado en que se encuentrandichos bienes, productos o instrumentos. Al acta se adjuntará copia del inventario respectivo, debiendofirmar el acta la persona o el representante de la institución receptora, a quien deberá entregarse copia dela misma y del inventario.La persona o institución a la que el Ministerio Público encargue la custodia de los bienes, productos oinstrumentos objeto de medida cautelar conforme a lo establecido en la ley, a partir del momento de laentrega, será legalmente responsable de garantizar su guarda, conservación y custodia, debiendo contar con los medios necesarios y adecuados para cumplir su misión, para lo cual deberá tomar las medidaspertinentes y le está prohibido el uso de los bienes confiados con cualquier fin.La devolución de los bienes, productos o instrumentos a que se refiere el párrafo anterior, si procediereserá realizada por el tribunal o Juez competente, de conformidad con lo que la ley establezca para elefecto.
Uso temporal de los bienes, productos o Instrumentos objeto de providencias cautelares. Elplazo de tres (3) meses a que se refiere el artículo 15 de la Ley, empezará a correr a partir de la fecha enque se haga efectiva la providencia cautela dictada por el Juez respectivo.
CAPITULO IIIDE LAS PERSONAS OBLIGADAS
ARTICULO 5.*
Personas obligadas. Para los efectos de la Ley y este Reglamento, y de conformidad conel volumen de operaciones, y atendiendo a la naturaleza de sus actividades, las personas obligadas sesubdividen en:I.Grupo A. este grupo incluye:a) Banco de Guatemala;b) Bancos del sistema;c) Sociedades financieras;d) Casa de cambio;e) Personas individuales o jurídicas que se dediquen el corretaje o a la intermediación en la negociaciónde valores;f) Emisores y operadores de tarjetas de crédito; y,g) Entidades fuera de plazo (off-shore)-II.Grupo B. este grupo incluye:a) Empresas que se dedican a las transferencias sistemáticas o sustanciales de fondos y/o movilizaciónde capitales;b) Compañías de seguros y fianzas;c) Empresas que se dedican a realizar operaciones sistemáticas o sustanciales de canje de cheques;
d) Instituto de Fomento de Hipotecas Aseguradas;e) Entidades que se dedican a factoraje;f) Entidades que se dedican al arrendamiento financiero;g) Almacenes generales de depósito; y,h) Otras que la legislación someta específicamente a la vigilancia e inspección de la Superintendencia deBancos.i) Las Cooperativas que realicen operaciones de ahorro y crédito, independientemente de sudenominaciónDependiendo del volumen de sus operaciones y atendiendo a la naturaleza de sus actividades, laSuperintendencia de Bancos, a través de la Intendencia, podrá transferir de grupo a las personasobligadas, según los incisos anteriores, lo cual se comunicará por medio de la notificación de la resolucióno bien de su publicación dos veces en un período de quince días, en el Diario Oficial y en otro de ampliacirculación en el país.
* Texto Original* Adicionado al Grupo B, el subinciso en literal i) por el artículo 1 del Acuerdo Gubernativo Número 438-2002, elPresidente de la República
Agencias, sucursales, subsidiarias y oficinas en el extranjero. Las personas obligadasvelarán porque sus agencias, sucursales, subsidiarias u oficinas constituidas en el extranjero, cumplan lasdisposiciones legales del país anfitrión, en materia de prevención de lavado de dinero u otros activos.
CAPÍTULO IVDE LAS OBLIGACIONES DE LAS OPERACIONES OBLIGADAS
Datos generales de personas obligadas. Las personas obligadas deberá remitir a laSuperintendencia de Bancos, a través de la Intendencia, por única vez, la información general de lasmismas que éste última les requiera, en los formularios que para el efecto diseñará. Las personasobligadas tendrán un (1) mes calendario, contado a partir de la vigencia del Reglamento, para remitir lainformación indicada.Cuando haya modificaciones en los datos generales reportados, las personas obligadas deberán hacerlodel conocimiento de la Superintendencia de Bancos, a través de la Intendencia, en un plazo de quince(15) días después de efectuado el cambio correspondiente.
Incorporación de otras personas obligadas. En aplicación de lo establecido en el artículo 18numeral 5) inciso g), de la Ley, el Presidente de la República, mediante Acuerdo Gubernativo podrámodificar el artículo 5 de este Reglamento, para hacer extensiva la aplicación de las obligacionesestablecidas en el citado cuerpo legal, a cualquier otra actividad que, por la naturaleza de susoperaciones, pueda ser utilizada para la comisión del delito de lavado de dinero u otros activos,estableciendo en el mismo, en que grupo de personas obligadas se ubicará la nueva o nuevas personasincluidas.
Programas de cumplimiento. Las personas obligadas deberán enviar a la Superintendenciade Bancos, a través de la Intendencia, a más tardar tres (3) meses después de la vigencia de esteReglamento, los programas, normas, procedimientos y controles internos a que se refiere el artículo 19 dela Ley, en lo que les sea aplicable a los mismos, debidamente aprobados por su Junta Directiva, Consejode Administración o su órgano de dirección superior.En el caso de ampliaciones o modificaciones a los programas, normas, procedimientos y controlesinternos referidos, éstas deberán hacerse del conocimiento de la Superintendencia de Bancos, a travésde la Intendencia, dentro de un plazo no mayor a un (1) mes calendario después de su aprobación.
Registro de empleados. Las personas obligadas, como parte de sus controles internos,deberán llevar un registro de cada uno de sus empleados, en el que se incluyan constancias de losprocedimientos utilizados en cumplimiento de lo establecido en el inciso a) del artículo 19 de la Ley, elcual deberá ser actualizado, en sus aspectos más relevantes, como mínimo en forma anual. Asimismo,deberán impartir los programas de capacitación a que se refiere el inciso b) del artículo 19 de la Ley, atodo el personal que realice o autorice operaciones a través a las cuales se pueda llevar a cabo el lavadode dinero u otros activos; debiendo llevar un registro de dichas capacitaciones.
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 artículo 13
 resolución 
 artículo 15
 artículo 1
 artículo 18
 artículo 5
 artículo 19
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