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Última actualización el Martes, 03 Julio 2018 15:16
Distribuido Nº 36/18
Florida, 2 de julio de 2018
Para su conocimiento se remite el articulado y algunas planillas del Proyecto de Modificación Presupuestal 2018 de la Intendencia de Florida. El proyecto completo fue remitido por mail a Ediles y Bancadas.
“IF Of. 244/18- EXPOSICIÓN DE MOTIVOS. Conforme a lo dispuesto por los artículos 214, 215, 216, 219 y 222 s.s y 275 de la Constitución de la República; cumplimos en remitir al Cuerpo Legislativo Departamental la correspondiente Rendición de Cuentas del ejercicio anual 2017 así como un Proyecto de Ampliación Presupuestal. La ampliación presupuestal es una gran herramienta de gestión que permite cumplir con las metas previstas en determinado tiempo y bajo ciertas condiciones. Permite llevar a cabo aquellos proyectos que venían planificados desde nuestro programa de gobierno y aún no han sido concretados o agregar aquellos que han surgido con el devenir del tiempo tanto en la ciudad como en las localidades del interior de nuestro departamento.
La distribución de los recursos, las inversiones, así como los distintos programas atienden a un principio descentralizador y de igualdad.
Las adecuaciones orgánicas y creaciones de unidades que se proponen a partir de las nuevas líneas estratégicas emergen de la necesidad de contemplar la atención y gestión de nuevos cometidos a los cuales está llamado a atender este Gobiernos Departamental en pro del desarrollo integral, social y sustentable del departamento. Creación de la División Persona Mayor
Oportunamente por resolución del Ejecutivo Departamental se resolvió crear una Oficina dentro de la Dirección de Desarrollo Social denominada Secretaria de la Persona Mayor de la Intendencia Departamental de Florida, frente a la necesidad de atender y abordar los temas de envejecimiento y vejez desde la perspectiva de los Derechos Humanos, siendo por ende necesario regularizar esta situación en el Presupuesto y Organigrama de la Intendencia. Los objetivos contemplados refieren entre otros a:
- sensibilizar a la población sobre el respeto y ejercicio de los derechos humanos de las personas mayores;
- favorecer la reflexión a nivel comunitario sobre la igualdad y equidad de género, dignidad y no discriminación hacia las personas mayores;
- promover y apoyar la salud y seguridad física de las personas mayores tanto desde el punto de vista físico como emocional;
- suscitar instancias de participación e integración intergeneracionales en las actividades deportivas, sociales y culturales propuestas a nivel de la comunidad;
- prevenir el maltrato y la violencia hacia las personas mayores, así como la negligencia de las personas
a cargo de éstas;
- generar y apoyar espacios y actividades recreativos/as y culturales para las personas mayores;
- dar respuesta a situaciones de riesgo, vulnerabilidad y emergencia social dentro de las posibilidades del área;
- centralizar la coordinación con otras dependencias de la Intendencia y con la Comisión Interdepartamental de Personas Mayores del Congreso de Intendentes (CIPEM) y con la de la REDAM ( Red Nacional de Organizaciones de Personas Mayores) para llevar adelante sus cometidos.-
La participación del Gobierno en las Comisiones prenombradas conlleva también la necesidad de dotar de una estructura orgánica formal a esta Oficina que ya viene trabajando de buena forma y que en esta instancia pretendemos crear como una propia División "Persona Mayor" y ubicarla en el Organigrama dependiendo de la Dirección de Desarrollo Social .
Creación de la División Hipódromo Irineo Leguisamo y el cargo de Coordinador de ésta División
Como es sabido, a fines del año 2016, la Intendencia asumió la administración del Hipódromo Irineo Leguisamo - a partir de su entrega por la Sociedad Civil "Asociación Jockey Club Florida", estando desde esa fecha realizando un esfuerzo constante para su recuperación en todos sus aspectos, como ser de infraestructura, mantenimiento, vigilancia, organizativo, a través de sus distintas áreas.-Oportunamente se gestionó ante la Dirección General de Casinos, la instalación de una Agencia bajo la administración de la Intendencia para la recepción de las apuestas de juego de carreras hípicas nacionales e internacionales.-
Por resolución No. 66/17 de fecha 1ero. de diciembre de 2017, la Junta Departamental de Florida autorizó a la Intendencia de Florida a suscribir el referido contrato de arrendamiento de servicios con Hípica Rioplatense del Uruguay S.A, con el fin de explotar la referida Agencia.-
Asimismo, corresponde recordar, que por Resolución de fecha 1 de febrero del año en curso, la Dirección General de Casinos dispuso el reconocimiento e integración del Hipódromo Irineo Leguisamo al Sistema Integrado del Turf, habiéndose realizado a la fecha dos reuniones hípicas bajo el citado sistema, los días 4 de mayo y 3 de junio en el presente año.-
Sabido es que el Uruguay, desde sus inicios y a lo largo de toda su historia, ha vivido una trayectoria marcada por una singular y estrecha relación con el animal más influyente y representativo de su cultura nacional; el caballo.-
Se ha logrado coordinar esfuerzos entre las organizaciones del turf, el Estado Nacional y el Gobierno Departamental para fomentar el desarrollo de esta industria sin chimenea.-
Si contabilizamos los núcleos familiares involucrados, se conforma un colectivo cercano a cincuenta mil personas vinculadas a las distintas etapas de la producción y el training de caballos a nivel nacional.-
A tales fines, resulta imprescindible la creación del cargo de Coordinador de esta nueva División, ya que somos la primera Intendencia del país que gestiona y administra una actividad de este estilo, procurando avanzar en este nuevo camino, que sin duda generará nuevas fuentes de trabajo para el departamento._
Creación del Área de Transparencia y Gobierno Abierto
Teniendo presente la finalidad de esta Intendencia de asegurar la prestación de un servicio ágil, eficiente, transparente y de Gobierno Abierto (Art. 15 del NEF), resulta oportuno crear un área especializada: Área de Gobierno Abierto y Transparencia, dependiente de la Dirección Gral. de Asuntos Legales y Transparencia.
Es absolutamente conveniente cometer a esta Unidad la tarea de simplificación de las diferentes normas que inciden en el ámbito administrativo, con el objeto de lograr una mejor comprensión, aplicación y apertura (participación ciudadana), tanto por los propios servidores de la comuna como por los ciudadanos destinatarios de los mismos, asimismo se le cometerá a esta Unidad la coordinación de políticas departamentales gubernamentales que atañen a bases de datos, de protección de datos personales, accesibilidad de la información, entre otros.
"Un Gobierno Abierto es un gobierno que abre sus puertas al mundo, co-innova con todos, especialmente con los ciudadanos; comparte recursos que anteriormente estaban celosamente guardados, y aprovecha el poder de la colaboración masiva, la transparencia en todas sus operaciones y no se comporta como un departamento o jurisdicción aislada, sino como una estructura nueva, como una organización verdaderamente integrada y que trabaja en red" (Don Tapscolt, 2010). Se afectarán a esta nueva Unidad funcionarios con los que ya cuenta la propia Dirección General de Asuntos Legales y Transparencia.
Transformación del Departamento de Talleres y Depósitos en Departamento de Logística y Coordinación de Áreas Externas
La modificación que se propone surge de la necesidad de adecuar las funciones encomendadas a quienes se desempeñan con dependencia de este departamento, que no solo competen a la Mecánica General, Combustible y Lubricantes, Control Vehicular (Sucta, seguros, etc.), Flota liviana, Depósitos Herrería, Chapa, sino que también se le suman las referidas a la planificación y ejecución de obras de Alumbrado en estricta coordinación con la Dirección General de Obras, así como también la logística de mantenimiento y colocación del sistema de contenedores de residuos urbanos, en Coordinación con la Dirección General de Higiene. Este cambio refleja los nuevos cometidos asignados. Integran este nuevo departamento los funcionarios de la División Electricidad y los funcionarios del Departamento de Talleres y Depósitos.
Transformación del Cargo de Jefe de Prensa
La transformación del cargo de Jefe de Prensa en grado 10 es con el fin de jerarquizar dicha área y adecuar su remuneración a la responsabilidad que lleva a cabo, guardando una razonable diferencia con los funcionarios que revisten bajo su jefatura.
Modificación del porcentaje del importe por multas por infracciones a recibir por funcionarios que realizan fiscalizaciones o inspecciones
En términos generales, esta ampliación propone fundamentalmente algunos cambios en lo relacionado con la percepción del porcentaje de las multas que aplican los Inspectores en el ejercicio de sus funciones inspectivas y de fiscalización.
En efecto, el Presupuesto Municipal 1968-1972 establecía que los Inspectores actuantes en procedimientos de constatación de infracciones se verían beneficiados con un 50% del importe de la multa. Ello fue concebido para incentivar el control del cumplimiento de las Ordenanzas respectivas, pues constituye un aliciente motivador para el personal fiscalizador.
Sin embargo, concebimos que tal porcentaje resulta excesivo, y en lo concerniente a Inspecciones de Tránsito, entendemos oportuno adecuarnos a la normativa del resto de los departamentos del país, como ya se avanzó a nivel de Congreso de Intendentes al aprobar un código de multas unificado y su correspondiente valor.
En cuanto a la inversión, se encuentran incluidas en este presupuesto: Tratamiento Bituminoso, Cordón Cuneta, Alumbrado, Pluviales, Plazas, Plan de Mejoras de Cementerios, Maquinaria a adquirir, entre otras.
Estos montos se distribuyen entre los programas de acuerdo a las planillas comparativas denominadas "Asignaciones Presupuestales", que se declaran integrando este Presupuesto
Art. 2°- Fíjase la contribución al Programa 101 "Junta Departamental" en $ 83.554.930 para el año 2018 y siguientes de acuerdo a Resolución № 16/2018 del cuerpo, de fecha 26 de abril de 2018.
Art. 6°- Créase en el Escalafón Q - Particular Confianza, la categoría C "Coordinador de área", cuya retribución mensual será el equivalente al 25% (veinticinco por ciento) del sueldo integro del cargo del Intendente Departamental.
Art. 7°- Créase el Cargo "Coordinador del Hipódromo", en carácter de "Particular Confianza", Escalafón Q, Grado C, Programa 107-3 al que se comete la Encargatura de la División Hipódromo Parque Irineo Leguisamo.
Art. 8°- Elimínese el cargo del Escalafón Q, grado 9, de "Particular Confianza" dependiente del Programa 102, Encargatura de la División "Prensa".
Art. 9°- Créase el cargo del Escalafón Q, grado 10, de "Particular confianza" dependiente del Programa 102, Encargatura de la División "Prensa".
Art. 10°- Transfórmese el Departamento "Talleres y Depósito", Programa 106, en el Departamento "Logística y Coordinación de Áreas Externas".
Art. 11°- Se dispone que la División Electricidad dependiente de la Dirección General de Obras, Programa 104, pasa a depender del Departamento "Logística y Coordinación de Áreas Externas", Programa 106. Afectándose los funcionarios dependientes de esta área al Programa 106.
Art. 12°- Créase la Oficina de Promoción Económica de Florida con el cometido de prestar servicios de información económica, cosecha y minería de datos, análisis estadístico y prospectivo, procesos de inventario y racionalización de la información de utilidad económica para el Departamento de Florida. También identificará necesidades de formación de los actores económicos del Departamento, colaborará en los procesos de gestión de calidad, en la coordinación de esfuerzos público-privados que promuevan al Departamento, en la calidad de los procesos de gestión, y en la promoción de Florida cual marca.
Art. 13°- Créase la Unidad "Persona Mayor", con nivel jerárquico de División, dependiendo de la Dirección General de Desarrollo Social, Programa 113.
Art. 14°- Créase la Unidad "Gobierno Abierto y Transparencia", con nivel jerárquico de División, dependiendo de la Dirección General "Asuntos Legales y Transparencia", Programa 105. Será cometido de la Unidad:
h) Incentivar la administración electrónica, sugerencias y reclamaciones ciudadanas por este
i) Establecer nuevas vías de participación ciudadana para impulsar la participación formalizada e
individual, así como fomentar el derecho de participación;
Art. 15°- Fondo Climático
Art. 16°- Créase el Fondo de Estímulo a la Actividad Física de Florida que funcionará en la órbita de la Dirección General de Cultura, Deportes, Turismo y Juventud de la Intendencia de Florida. Serán sus cometidos la promoción de la actividad física; promoción de estilos de vida activo por parte de las personas; impulsar acciones de fomento de actividad física en todos los ámbitos de nuestra vida; aumentar las oportunidades de las personas para adquirir y mantener hábitos de movimiento; impulsar acciones de fomento de actividad física en todos los ámbitos de nuestra vida; propender a la participación activa de todas las instituciones, organizaciones, entidades y movimientos sociales con capacidad de reunir a la población.
Art. 17°- Incorporase a este presupuesto la resolución N° 9029/2018 referente al acuerdo celebrado con ADEOM.
Art. 18°- Prima por Nocturnidad: Incorpórase a este Presupuesto la prima por Nocturnidad en las condiciones establecidas en la Resolución 9029/2018. Ley 19.313.-
Art. 19°- Quebranto de Caja: Autorizase al Sr. Intendente a abonar "Quebranto de Caja" a los cajeros dependientes de la División Hipódromo por un valor equivalente a tres sueldos anuales. En los casos que dichos cajeros se desempeñen la tarea con un máximo de tres días al mes cobraran un quebranto mínimo de $400 (cuatrocientos pesos uruguayos) por día trabajado. Este valor se ajusta en la misma oportunidad y porcentaje que el resto de los funcionarios de la Intendencia.-
Art. 20°- Modificase el artículo 46 del Presupuesto del Gobierno Departamental 1968 - 1972, el que quedará redactado de la siguiente forma:
"1) Los funcionarios municipales que realicen tareas de fiscalización o inspección tendrán derecho a percibir el 30 % del importe de las multas por infracciones que constaten y respecto de las cuales la Intendencia haga efectivo su cobro.
2) En cuanto a lo percibido por multas por infracciones de tránsito, la Intendencia podrá destinar un 20% del monto total anual de lo recaudado por este concepto en mejoras de infraestructura vial, señalización, adquisición de herramientas para mejoras del control, capacitación de los recursos humanos afectados, educación ciudadana en materia de tránsito, así como financiar toda otra mejora que se considere necesaria para el mejoramiento de la seguridad vial del departamento."
Art. 21°- Modificase el artículo N° 9 del Decreto 30/12 de la JDF - Modificación Presupuestal 2012¬2015, quedando redactado de la siguiente manera:
"Los funcionarios profesionales y de otros escalafones a quienes se les encomienden funciones especiales, de asesoramiento directo al Intendente Departamental, podrán percibir una compensación por hasta un monto equivalente a la diferencia salarial existente entre el Grado 7 y Grado 10."
Art. 22°- Incorporase lo establecido según Decreto N° 58/2016 de la JDF donde se determinó que para
los cargos indicados en el Artículo 15° Decreto N° 08/2001 de la JDF - Presupuesto Quinquenal 2000 -2005), correspondientes a Escalafón Oficios, Grado "E" Zafral; una remuneración de dieciséis mil pesos ($ 16.000) mensuales nominales; a partir del 1° de noviembre del año 2016. La mencionada remuneración se ajustará en la misma oportunidad y porcentaje que el resto de los funcionarios de la Intendencia.
Art. 23°- Establécese que a partir del Año 2019 aquellos contribuyentes que se encuentren al día con el pago del impuesto de Contribución Inmobiliaria, y abonen el importe anual correspondiente al contado, tendrán el beneficio del 6% de descuento del impuesto.
Art. 24°- Establécese el plazo de presentación de las Declaraciones Juradas para acceder a la exoneración dispuesta en los arts. 47 y 48 Decreto 27/85 de la JDF - Presupuesto Quinquenal 1985 -1989 y art 33 Decreto 23/07 de la JDF - Ampliación Presupuestal 2008 - 2010, hasta el 31 de enero de cada año.
Art. 25°- Modificase el plazo dispuesto en el Presupuesto 1968-1972, capítulo XXII, Artículo 66, sub art 7,literal e), para la presentación de la declaración jurada hasta el 30 de noviembre de cada año, plazo que comenzará a regir a partir del año 2019.
Art. 26°- Se establece que a partir del Año 2019, aquellos contribuyentes que soliciten exoneraciones en los impuestos de Contribución Inmobiliaria y Patente de Rodados deberán estar al día con el pago de los mismos, de lo contrario perderán los beneficios a los que puedan acogerse.
Art. 27°- A partir del Año 2019, se ajustarán los valores fictos de los semovientes establecidos en el Artículo N° 1 del Decreto 34/2015 de la JDF, en el mismo porcentaje y oportunidad que ajusta la Dirección General de Impositiva dichos valores.
Art. 28°- Modificase el artículo N° 36 del Decreto 7/16 de la JDF - Presupuesto Quinquenal 2016¬2020, en cuanto a la antigüedad exigida para ampararse en el mismo, la que se determina en 3 años de servicio ininterrumpido y permanente anteriores al 31 de diciembre de 2017.
Art. 29°- Se establece que la dirección del Departamento de Recursos Financieros y Administración Hacendaria y la Dirección del Departamento de Planificación y Presupuesto, ambas del Programa 103 "Dirección General de Hacienda", sean desempeñados por profesional universitario con título de Contador Público.
Art. 30°- El grupo 0 esta expresado a valores del 01 de enero de 2018. La cotización de la moneda extranjera, dólares estadounidenses es de $ 30.- (pesos uruguayos treinta) por dólar. La Unidad Indexada se tomó a valores del 31 de diciembre de 2017. Autorízase al Sr. Intendente a aplicar las correcciones monetarias que se produzcan por la variación de las variables mencionadas, condicionado al mantenimiento del equilibrio presupuestal.
Art. 31°- INVERSIONES DEL PROGRAMA 102
Art. 32°- INVERSIONES DEL PROGRAMA 104
c) Se ejecutará anualmente hasta un costo de $ 400.000. PROGRAMA 2409 - ARQUITECTURA
Art. 33°- INVERSIONES DEL PROGRAMA 106 PROGRAMA 2601 - INVERSIONES VARIAS
Art. 34°- INVERSIONES DEL PROGRAMA 107
Art. 35° - INVERSIONES PROGRAMA 107.1
Art. 36° - INVERSIONES DEL PROGRAMA 108 PROGRAMA 02- GESTIÓN AMBIENTAL
Art. 37° - INVERSIONES DEL PROGRAMA 109 Proyecto 001: Adquisición de maquinarias
Art. 38°- INVERSIONES DEL PROGRAMA 109.1
Art. 39°- INVERSIONES DEL PROGRAMA 109.2
Art. 40°- INVERSIONES DEL PROGRAMA 109.3
Art. 41° - INVERSIONES DEL PROGRAMA 111
Art. 42° - INVERSIONES DEL PROGRAMA 111.2
Metas y líneas de acción: El Proyecto tiene tres aspectos concretos con sus financiamientos respectivos: 1. El primer aspecto es una articulación con actores locales de la sociedad civil y económica de Florida para el desarrollo económico del departamento con un Conglomerado Turístico de Florida. El mismo será una asociación civil sin fines de lucro conformado por operadores turísticos, empresas, asociaciones civiles, personas, y academia con participación de la Intendencia de Florida y la Junta Departamental autoriza a participar a la Intendencia en dicha asociación civil. (Modelo similar de la ADEF). La Intendencia aporta un local y un pasante egresada del bachillerato de UTU para cumplir la función de secretaría administrativa y asesoramiento técnico al grupo, los demás socios aportan una cuota a definir y se brindan servicios, define su propio Plan Estratégico, Operativo y Presupuesto, como proyectos a presentar en diferentes áreas. Implica la reunión con otros conglomerados, con la Cámara Uruguaya de Turismo y otras agremiaciones turísticas nacionales e internacionales. 2. El segundo aspecto de este proyecto de Participación Ciudadana implica que dicho
Conglomerado como el área de la Intendencia promuevan Mesas Territoriales o Referentes Locales en interior, teniendo en cuenta otros programas existentes en la realidad departamental. 3. El tercer aspecto del Proyecto implica hacer convocatorias anuales de Premios Pueblos Turísticos Departamentales (en sintonía de preparación para el Premio Nacional), y Premios de Pueblos Históricos, Culturales y Deportivos que se vinculen al enfoque turístico. Costo estimado: año 2018 y siguientes $ 624.100 por año.
Proyecto 005: Participación en el Turismo Regional, Nacional e Internacional con otros departamentos
y con el sector privado.
Art. 43° - INVERSIONES PROGRAMA 113 Proyecto 001: Inversiones varias
Art. 44° - INVERSIONES PROGRAMA 114
Art. 45° - INVERSIONES DEL PROGRAMA 114.1
Impuestos a) Sobre Inmuebles
1) Contribución Inmobiliaria Urbana
Para su cálculo se tuvo en cuenta la emisión del Impuesto de Contribución Inmobiliaria Urbana del Año 2018 y la tasa de morosidad promedio de los últimos 3 años, la cual se estimo en un 23%, determinando el monto aproximado del impuesto en $ 48.700.000. A dicho monto se le debe deducir los descuentos otorgados a los contribuyentes por distintos conceptos, el cual se estima en un 8%, arrojando un impuesto a cobrar hasta el momento de aproximadamente $ 44.800.000.-Dicho monto se verá modificado por el Plan de Facilidades 2018 que se encuentra en trámite de ser aprobado. Se estima que del mismo se recuperara aproximadamente $ 24.400.000, monto que se determino, considerando la morosidad del año 2010 al 2017 ajustada por IPC, y estimando el 20% de recuperación de la misma.
Por lo expuesto, la estimación para el presente año oscila en los $ 69.200.000
Para los años 2019 y 2020 se estima que el comportamiento de la recaudación del impuesto de años anteriores será el mismo que el presente año, ya que en las facilidades, los contribuyentes tienden a financiar las deudas hasta en 36 cuotas. Total previsto para el año 2018, 2019 y 2020: $ 69.200.000
2) Multas sobre Contribución Inmobiliaria Urbana
De acuerdo a lo recaudado en el año 2017, se estima una recaudación del orden del 5% por concepto de multas, ascendiendo a $ 2.200.000 para el año 2018 y siguientes.
3) Recargos sobre Contribución Inmobiliaria Urbana
De acuerdo a lo recaudado en el año 2017, se estima una recaudación del orden del 6 % por concepto de recargos, ascendiendo a $ 2.700.000 para el año 2018 y siguientes.
4) Contribución Inmobiliaria Rural
Para su cálculo se tuvo en cuenta la emisión del Impuesto de Contribución Inmobiliaria Rural del Año 2018 y la tasa de morosidad promedio de los últimos 3 años, la cual se estimo en un 10%, determinándose el monto del impuesto en $ 217.000.000. A esta cifra le debemos descontar aproximadamente el 13% por concepto de exoneraciones otorgadas a los contribuyentes por distintos conceptos (50 hás, Ley 19.615 artículos 1 y 2, etc.), hasta el momento la estimación de dicho ingreso scendería a $ 188.000.000.
Al monto mencionado anteriormente debe agregarse lo estimado recaudar por concepto del Plan de Facilidades 2018. Este monto se calcula en $ 19.400.000 y surge de considerar la morosidad del año 2010 al 2017 ajustada por IPC, y estimando el 12% de recuperación de la misma.
Por lo antes expuesto, la recaudación por concepto del Impuesto de Contribución Urbana se estimaría en $ 207.750.000 para el año 2018.
Para los años 2019 y 2020 se estima que el comportamiento de la recaudación del impuesto de años anteriores será el mismo que el presente año, ya que en las facilidades, los contribuyentes tienden a financiar las deudas hasta en 36 cuotas. Por tal motivo, se prevé para dichos años que la recaudación a valores del año 2018 es igual a la prevista en el año 2018.
5) Multas sobre Contribución Inmobiliaria Rural
De acuerdo a lo recaudado en el año 2017, se estima una recaudación del orden del 1,5% por concepto de multas, ascendiendo a $ 3.300.000 para el año 2018 y siguientes.
6) Recargos sobre Contribución Inmobiliaria Rural
De acuerdo a lo recaudado en el año 2017, se estima una recaudación del orden del 2.5% por concepto de multas, ascendiendo a $ 5.400.000 para el año 2018 y siguientes.
7) Impuesto a los Terrenos Baldíos
Para su cálculo se tuvo en cuenta la emisión del Impuesto a los terrenos baldíos del año 2018 y la tasa de morosidad promedio de los últimos tres años, la cual se estimo en un 48 %, estimándose un ingresos por tal impuesto de aproximadamente $ 11.500.000
Por otra parte, debe agregarse lo estimado a recaudar por concepto del Plan de Facilidades 2018, lo cual ascendería a $ 4.900.000. Monto que surge de considerar la morosidad de los últimos tres años ajustada por IPC, y estimando el 15% de recuperación de la misma.
Por lo expuesto anteriormente, el total previsto del Impuesto a los Terrenos Baldíos para los años 2018 y siguientes ascenderá a $ 16.400.000 por año.
8) Alumbrado Público.
Para su cálculo se tuvo en cuenta el total de lo recaudado en el año 2017 que ascendió aproximadamente a $ 31:500.000. En base a datos de los últimos tres años, la recaudación se ha ido incrementando en el orden del 10% anual. Se debe tener en cuenta que la recaudación la realiza UTE, por lo que disminuye la morosidad, situándose en un 3% promedio anual. Considerando estos factores se estima que se recaudará en el año 2018 y siguientes $ 33.850.000
9) Otras multas de Origen Tributario
En base a lo recaudado en años anteriores, se estima recaudar por este concepto $ 80.000 por año.
Para su cálculo se tuvo en cuenta la emisión y recaudación del Impuesto de Patente de Rodados de los últimos cinco años. En base a la información obtenida de dicho período se determinó que el porcentaje promedio de recaudación asciende a 86,92%, aplicado éste sobre la emisión del año 2018 $ 352.187.341 se determina que la recaudación bruta del año 2018 asciende a $ 306.100.000. A este importe se le deduce $ 42.030.000 por concepto de descuentos por: bonificación del 32 % de la categoría de vehículo de más de 1.500 kilos de carga, de 50% de taxis y descuentos por pago contado, por buen pagador y otros. Se estimo 13.73% el porcentaje de descuento aplicado a la recaudación, en base a los descuentos concedidos en el año 2017 y el comportamiento similar en el presente año. El cálculo hasta el momento se sitúa en el orden de $ 264.070.000. Por otra parte, se encuentra en funcionamiento el Plan de Regularización de Adeudos 2018 aprobado por el Congreso de Intendentes. Para estimar la recaudación del mismo, se considero el 15% del impuesto impago desde el 2010 al 2017 actualizado por IPC de acuerdo a las disposiciones establecidas en el Plan de Regularización de Adeudos 2018. Por este concepto se estima recaudar $ 53.200.000. Por lo expuesto anteriormente, la estimación hasta aquí es de $ 317.270.000 a valores del 2018. Para los ejercicios 2019 y 2020, se estima que la recaudación que se obtenga del Plan de Facilidades será del orden del 5%, calculado sobre los mismos parámetros tomados en el 2018, siendo la recaudación estimada para dichos años $ 281.770.000 respectivamente.
2) Multas por Impuesto de Patente de rodados
De acuerdo a lo recaudado se estima 1% para la previsión de multas, estimándose en $ 2:600.000 para el ejercicio 2018 y siguientes por año.
3) Recargos por Impuesto de Patente de Rodados
De acuerdo a lo recaudado se estima 2% para la previsión de los recargos, estimándose en $ 5:300.000 para los ejercicios 2018 y siguientes por año. c) Sobre Actividad Comercial e Industrial. 1) Impuesto a los remates La recaudación del impuesto en el Ejercicio 2017 se situó en el orden de $ 60:000.000. En base a los datos de los últimos tres años, se estima un incremento anual del orden del 10%. Considerando dichos valores, se estima que la recaudación para el año 2018 ascenderá a $ 6.000.000.
Se estima recaudar por el Plan de Facilidades 2018 que entrará en vigencia, alrededor del 10% del monto total recaudado, lo cual ascendería a $ 71.900.000 lo previsto para el presente año.
En base a la propuesta presentada en la Modificación Presupuestal 2018-2020, dónde se propone ajustar los fictos de semovientes en la misma oportunidad y porcentaje que DGI, se estima recaudar para los años 2019 y 2020 $ 76.900.000 por año. Estimando el ajuste que aplicaría DGI en un 7%.
2) Impuesto a los Avisos y Propaganda
En función de lo recaudado en el año 2017, se estima recaudar en el período 2018-2020 $ 2.500 por año.
Se prevé una recaudación de $ 60.000 anuales.
Impuesto a los Espectáculos Públicos En base a los antecedentes de recaudación de los ejercicios anteriores, y en función de una real fiscalización; se prevé para el ejercicio 2018 y siguientes $ 200.000 por año.
En base a la recaudación de los últimos tres años, se prevé una recaudación de $ 1:900.000.
5) Multas sobre actividades comerciales e industriales
En función de lo recaudado en el año 2017, se estima recaudar en el período 2018-2020 $ 2.000.000 por año.
De acuerdo a lo recaudado en el año 2017 y actualizando los valores de acuerdo al coeficiente de ajuste -considerado en 1,07- se estima $ 8.600.000 para el 2018 y siguientes.
2) Por Certificados y Testimonios ( Registro Estado Civil )
Se estima de acuerdo a lo recaudado en el año 2017, un ingreso para el ejercicio 2018 y siguientes de
3) Otras Tasas.
Por Derecho de Expedición. De acuerdo a lo recaudado en el año 2017 y actualizando los valores de acuerdo al coeficiente de ajuste -considerado en 1,07- se estima $ 6.300.000 para el 2018 y siguientes.
1) Tasa Servicio Salubridad
Control de Higiene Ambiental.
De acuerdo a lo recaudado en el año 2017 y actualizando los valores de acuerdo al coeficiente de ajuste -considerado en 1,07- se estima $ 17.400.000 para el 2018 y siguientes.
2)Desinfección, Desratización y Desinsectización.
De acuerdo a lo recaudado en el año 2017 y actualizando los valores de acuerdo al coeficiente de ajuste -considerado en 1,07- se estima $ 5.700.000 para el 2018 y siguientes.
De acuerdo a lo recaudado en el año 2017 y actualizando los valores de acuerdo al coeficiente de ajuste -considerado en 1,07- se estima $ 7.600.000 para el 2018 y siguientes.
1)Matrículas de Vehículos.
En función de los antecedentes de cambios de chapa, empadronamientos y reempadronamientos; se estima la previsión para el ejercicio 2018 en $ 6.400.000 y $ 4.400.000 para el año 2019 y 2020. En el año 2018 se estima cambio de chapa Mercosur, considerando un incremento del ingreso en $ 2.000.000.
De acuerdo a lo recaudado en el año 2017 y actualizando los valores de acuerdo al coeficiente de ajuste -considerado en 1,07- se estima $ 5.900.000 para el 2018 y siguientes.
De acuerdo a lo recaudado en el año 2017 y actualizando los valores de acuerdo al coeficiente de ajuste -considerado en 1,07- se estima $ 5.100.000 para el 2018 y siguientes.
En función de la reclasificación de los rubros en el SUCIVE, la recaudación por Transferencia de Vehículos está incluida en Licencias de Chofer y Circulación.
5) Examen Médico a Conductores de Vehículos.
La previsión se realizo sobre el análisis realizado sobre la recaudación del año 2017 y actualizando los valores de acuerdo al coeficiente de ajuste -considerado en 1,07- se estima una previsión para el ejercicio 2018 y siguientes de $ 6.300.000 por año.
d)Por servicios de Arquitectura.
1) Por Permiso edificación, reedificación y Barreras.
En función de la recaudación obtenida en el último año, se proyectó recaudar para el ejercicio 2018 y siguientes $ 1.700.000 por año.
2)Por Fraccionamiento de Tierras.
En función de la recaudación del último año, se proyecta una previsión de $ 100.000 para los ejercicios 2018 y siguientes por año.
e) Por servicios de Necrópolis.
Por servicios de Necrópolis.
En función de la recaudación obtenida en el último año, y considerando el coeficiente de ajuste 1.07, se proyectó recaudar para el ejercicio 2018 y siguientes $ 3.300.000 por año.
Por inhumaciones.
En función de la recaudación obtenida en el último año, y considerando el coeficiente de ajuste 1.07, se proyectó recaudar para el ejercicio 2018 y siguientes $ 2.400.000 por año.
E En función de la recaudación obtenida en el último año, y considerando el coeficiente de ajuste 1.07, se proyectó recaudar para el ejercicio 2018 y siguientes $ 100.000 por año.
1) Por Derecho de Rifas y sorteos.
Se mantiene para los ejercicios 2018 y siguientes, la previsión realizada en el ejercicio anterior, es decir $ 3.000
g) Otras tasas.
Las tasas existentes son las mencionadas anteriormente
h) Multas sobre tasa.
1) Multas sobre tasas
A la fecha no hay registro de multas sobre tasas.
2) Recargos sobre tasas
Se estiman los recargos sobre tasas para los años 2018 y siguientes en $ 5.000 por año.
1) Servicios Barométricos. Su cálculo fue estimado en base a la recaudación de los últimos tres ejercicios y se ajustó por el coeficiente de variación de la UR, estimado en 1.09. El resultado previsto para el ejercicio 2018 y siguientes es de $ 1.900.000.
Ventas de Parcelas, Nichos y Terrenos.
Estimado en función de la recaudación de los años 2015, 2016 y 2017. Ajustado por el coeficiente de variación de la UR, estimado en 1.09.
Se prevé recaudar en el ejercicio 2018 y siguientes la suma de $ 400.000 por año.
Otros - Piscina. Estimado en función de la recaudación de los años 2015, 2016 y 2017 y ajustado por el coeficiente de variación de la UR, estimado en 1.09, se prevé para el año 2018 y siguientes $ 3:100.000 por año.
Otros - Certificados Guía. Los ingresos del concepto se igualan con los egresos previstos en el Objeto 136 del Programa 1.03. Estimado 2016: $ 3:700.000.-
c) Por Arrendamientos y Alquileres.
1) Locación Espacios en Ferias y Mercados.
Su cálculo fue estimado teniendo en cuenta la recaudación de los últimos tres años, ajustado por el coeficiente de variación de la UR, estimado en 1.09.
Se estima el producido para el ejercicio 2018 y siguientes en $ 2:000.000.
2) Locación de espacios públicos
Su cálculo fue estimado en función de la recaudación de los últimos tres años. Ajustado por el coeficiente de variación de la UR, estimado en 1.09.
Se estima una previsión $ 2.200.000 para los años 2018 y siguientes.
3) Locación de Propiedades de la Intendencia
Su cálculo fue estimado teniendo en cuenta la recaudación de los años 2015, 2016 y 2017, Ajustado por el coeficiente de variación de la UR, estimado en 1.09.
Estimándose el producido para el ejercicio 2018 y siguientes de $ 2:600.000 por año. Otros - Servicios de Turismo.
Su cálculo fue estimado teniendo en cuenta la recaudación de los últimos tres años. Ajustado por el coeficiente de variación de la UR, estimado en 1.09.
Se estima el producido para el ejercicio 2018 y siguientes en $ 200.000.
1) Espectáculos Públicos
El producido de este recurso se estima en función de participaciones en bordereaux. Su importancia es nula. La previsión para los ejercicios 2018 y siguientes se estima en $ 10.000 por año.
2) Producido en el Vivero de comuna
No se realiza venta de plantas, por lo que no se estiman recursos.
1) Obras por Convenios Vecinales. La estimación de este recurso corresponde a las obras por convenio que se detallan; cuya realización está condicionada a la previa firma de convenio que asegure el financiamiento: Ejercicio 2018 y siguientes: $ 2.000.000 Convenios Vecinales de Construcción de Veredas.
Se prevé realizar convenios del tipo, comenzando en las ciudades de Florida, Sarandí Grande y Casupá a razón de $ 500.000
Concesiones. Producido de locaciones en propiedades de la Intendencia y Municipios de carácter turístico. Se prevee para el período 2018- 2020 $ 300.000 por año.-
Recursos Varios y Extraordinarios.
La estimación de este recurso se realiza en función de lo recaudado en los últimos tres años. En función de lo expuesto, se estima para el ejercicio 2018 y siguientes $ 30.000.000.
VII) Ingresos Financieros.
La estimación de este recurso se realiza en función de lo recaudado en los últimos tres años, estimándose para el ejercicio 2018 y siguientes $ 10.000.000.
VIII) Multas y Recargos
De acuerdo a la recaudación habida en los ejercicios tres años, se estima un ingreso de $ 4.000.000 para el ejercicio 2018 y siguientes.
1) Artículo 214 lit. c) Constitución de la República
Las partidas que están previstas por el lit. c) del artículo 214 de la Constitución de la República se explicitan en artículos de la ley de Presupuesto Nacional 2016-2020. A la Intendencia de Florida le corresponderá el 4.52% (cuatro con cincuenta y dos por ciento) de los recursos a transferir a las Intendencia del Interior del País. Los montos que corresponden a las Intendencias del Interior responderán a la aplicación del 3.33% (tres con treinta y tres por ciento) del total de los recursos del Presupuesto Nacional, con una base mínima de $ 9.805.000.000 a valores promedio de 2014 y se calculará luego de la deducción de las partidas ejecutadas por Fondo de Incentivo para la Gestión de los Municipios, con cargo al 3,33%. El piso del 2,9% será de $ 8.539.000.000 a valores promedio del año 2014 para las Intendencias que incumplan.
2) Programa de Caminería Departamental (372)
De acuerdo a lo dispuesto por el art. 677 del Presupuesto Nacional Quinquenal, el asignado para la Intendencia de Florida para los años 2018 y siguientes correspondiente al Plan de Caminería Departamental asciende a la suma de $ 49.381.797, de acuerdo al siguiente detalle: Proyecto 999 Mantenimiento de Red Vial Departamental $ 17.627.276. Proyecto 998 Mantenimiento de Red Vial Subnacional $ 10.219.405. Proyecto 994 Complementario de Caminería Departamental y Subnacional $ 21.535.116.¬
3) Fondo de Desarrollo del Interior - Art. 298 Constitución de la República
Fondo destinado para planes de desarrollo y políticas de descentralización cuya cuantía determina la Ley. Se prevén recursos por la aplicación de lo dispuesto por el artículo 298 de la Constitución de la República de $ 63.528.794 anuales en aplicación de los montos pautados por la ley de Presupuesto Nacional. (11% sobre el monto de $31.751:922.709 a valores de 1/1/2015 ajustados por IPC).
4) Fondo de Incentivo para la Gestión de los Municipios
De acuerdo a lo dispuesto en el art. 676 del Presupuesto Nacional Quinquenal, se estima un ingreso para el año 2018 $ 12.200.378, año 2019 y 2020 $ 14.721.489 cada año.
5) Convenio INDA - IDF
El Instituto Nacional De Alimentación destina partidas anuales para la adquisición de víveres frescos para los distintos comedores del departamento. Se estima para el año 2018 y siguientes $ 3.080.070.
6) Convenio Estudiantes MTOP - IDF
El objetivo es promover y desarrollar el transporte departamental gratuito de los estudiantes de la enseñanza media pública, desde su domicilio al centro de estudios. Se estima para el año 2018 y siguientes $ 5.000.000 por año.
7) Los restantes recursos de origen nacional se explican en las proposiciones de inversiones y convenios que integran este Presupuesto está condicionada a la previa firma de convenio que asegure el financiamiento: Ejercicio 2018 y siguientes: $ 2.000.000
Convenios Vecinales de Construcción de Veredas.

References: resolución 
 resolución 
 Resolución 
 Resolución 
 resolución 
 Resolución 
 artículo 46
 Artículo 15
 Artículo 66
in fine
 Artículo 214
 artículo 214
 artículo 298