Source: http://nwb-verlag.de/umsatzsteuer-experte/
Timestamp: 2020-01-29 12:20:12+00:00

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Umsatzsteuer-Experten sind gefragte Spezialisten, die über ein belastbares Wissen in Bereichen der Steuerbarkeit oder Sicherung des Vorsteuerabzugs verfügen müssen. Auch internationale Sachverhalte, etwa bei Reihengeschäften oder dem Reverse-Charge-Verfahren, müssen sie kompetent abwickeln. Nur so vermeiden sie Beanstandungen in Betriebsprüfungen und Haftungsgefahren. Wenn Sie zu den Experten gehören wollen, die kompetente und verlässliche Ansprechpartner für Kollegen, Mandanten oder Betriebsprüfer sind, ist unser Lehrgang genau das Richtige!
Die Fortbildung richtet sich insbesondere an Fach- und Führungskräfte aus den Bereichen Steuern, Finanzen, Rechnungswesen und Buchhaltung sowie Steuerberater und deren Mitarbeiter.
Der NWB Zertifikats-Lehrgang besteht aus 6 Seminarbausteinen, die den Fortbildungsbedarf des „Umsatzsteuer-Experten“ strukturiert abbilden. Schritt für Schritt können Sie sich so in die komplexe Thematik einarbeiten.
Das NWB-Zertifikat „Umsatzsteuer-Experte“ erhalten Sie nach dem Besuch von 3 Seminaren. Diese können Sie innerhalb von 12 Monaten absolvieren und so perfekt mit dem Tagesgeschäft vereinbaren. Eine Prüfung ist nicht vorgesehen.
Steuergrundlagen schnell gelernt
Auch als Nicht-Steuerexperte empfiehlt es sich, im Bereich Umsatzsteuer grundlegendes Wissen zu haben, denn bei Fehlern oder Verstößen gegen Umsatzsteuerbestimmungen drohen zum Teil empfindliche Strafen oder finanzielle Einbußen. Der Basiskurs macht Sie mit den wichtigsten Aspekten bei der Umsatzsteuer vertraut und Sie gewinnen anhand praxisnaher Beispiele einen grundlegenden Einblick in die Systematik des Umsatzsteuerrechts.
Einordnung in das Steuersystem
Steuerbarkeit gem. § 1 Abs. 1 Nr. 1 UStG
(Lieferung/sonstige Leistung, Unternehmer, Rahmen des Unternehmens, Inland, Entgelt)
Steuerbarkeit gem. § 1 Abs. 1 Nr. 4 UStG
Steuerbarkeit gem. § 1 Abs. 1 Nr. 5 UStG
(innergemeinschaftlicher Erwerb, Inland, Entgelt, Sondertatbestände)
(Ausfuhrlieferungen, innergemeinschaftliche Lieferungen, Geld- und Kapitalverkehr, Grundstücksumsätze, Vermietungsumsätze, Heilbehandlung, Option)
Steuerbefreiungen gem. § 4b UStG
Steuerbefreiungen gem. § 5 UStG
Bemessungsgrundlage für Umsätze gem. § 1 Abs. 1 Nr. 1 UStG
Bemessungsgrundlage für Umsätze gem. § 1 Abs. 1 Nr. 4 UStG
Bemessungsgrundlage für Umsätze gem. § 1 Abs. 1 Nr. 5 UStG
Mindest-Bemessungsgrundlage
Steuerentstehung für Lieferungen und sonstige Leistungen
Steuerentstehung für Leistungen i.S.d. § 3 Abs. 1b und 9a UStG
Steuerentstehung für die Einfuhr
Steuerentstehung für den innergemeinschaftlichen Erwerb
Steuerentstehung in sonstigen Fällen
Vorsteuer aus Rechnungen
Vorsteuerabzug des Auslagerers
17. - 18.03.2020 I Stuttgart
15. - 16.06.2020 I Frankfurt/M.
Praxisorientierte Umsetzung • Inklusive aktueller Entwicklungen
Internationale Umsatzsteuersachverhalte werden immer komplexer. Durch dieses Seminar erhalten Sie Sicherheit in Bezug auf alle wichtigen grenzüberschreitenden Sachverhalte. Vermeiden Sie steuerliche Nachteile in Bezug auf Zoll, Warenlieferung, Dienstleistungen und Lagerung.
Ein Überblick: Mehrwertsteuer in der EU
Die Mehrwertsteuersystemrichtlinie (MwStSystRl)
Gerichtsbarkeit in Umsatzsteuerfragen: Vom Finanzgericht zum EuGH
Mehrwertsteuerreform und Quick Fixes
Ein Überblick: Europäisches Zollrecht
Zollanmeldung / Zollanmelder
Was ist bei Warenlieferungen ins EU-Ausland oder ins Drittland zu beachten?
Risiken und Nachweispflichten für Unternehmer
ATLAS-Verfahren / Gelangensbestätigung
Was ist bei bezogenen Warenlieferungen aus dem EU-Ausland oder aus dem Drittland zu beachten?
Erwerbssteuer und Einfuhrumsatzsteuer
Reihengeschäfte (EU und Drittland)
Darstellung der aktuellen EuGH- und BFH-Rechtsprechung zu Reihengeschäften
Reihengeschäfte über Drittlandsgrenzen inkl. Schnittstellen zum Zollrecht
Ausblick: Konsignationslager-Regelung ab 2020 im Lichte der Mehrwertsteuerreform
Die umsatzsteuerliche Registrierung in anderen EU-Mitgliedsstaaten
Beispielfälle zur Registrierung im EU-Ausland
Fallstricke bei Registrierungen im EU-Ausland
Grenzüberschreitende Dienstleistungen/Sonstige Leistungen
Abgrenzung Lieferung / sonstige Leistungen
Ortsbestimmungen B2B und B2C
Dienstleistungsverträge in Konzernen und andere Prozessfälle
Praxisfälle (Kurzdarstellung)
Praxisfall I: Abwicklung eines Bauvorhabens in Deutschland
Praxisfall II: Abwicklung eines Bauvorhabens in Österreich
Praxisfall III: Abwicklung eines Bauvorhabens in der Schweiz
Umsatzsteuerlicher Risikofaktor Rechnung
Grenzüberschreitende Rechnungsstellung
10. - 11.03.2020 I Düsseldorf
13. - 14.05.2020 I Nürnberg
Chancen erkennen • Risiken minimieren
Bei Lieferungen und Leistungen innerhalb eines Konzerns gilt es, durch den rechtssicheren Umgang mit Inter-Company-Verträgen die umsatzsteuerlichen Konsequenzen zu berücksichtigen. Mit Hilfe von Praxisbeispielen, konkreten Handlungsempfehlungen und einer Checkliste zum Umsatzsteuer-Risikomanagement erhalten Sie das Rüstzeug für eine korrekte Abwicklung, Darstellung und Erklärung.
Inter-Company-Verrechnungen
Verträge zwischen Konzerngesellschaften
Entgeltformen zwischen Konzerngesellschaften
Dienstleistungen und Verrechnungen
Prüfungssystematik für Leistungsbeziehungen
Leistungen an ausländische Gesellschaften
Neuerungen zu Grundstücken seit dem 01.01.17
Lieferstrecken und Besonderheiten
Aktuelle Rechtsprechung zu den Reihengeschäften
Neue Rechtsprechung zu den Konsignationslagern
Sonderfall „Werkzeuge“
Nachweispflichten bei grenzüberschreiten Lieferungen
Einfuhren im Konzern
Umsatzsteuer-Risikomanagement im Konzern
Umsatzsteuer-Voranmeldungsprozess
Vorsteueraufteilung und Berichtigung des Vorsteuerabzugs
Zentralregulierung und Bonusvereinbarungen
Sachbezüge deutscher Mitarbeiter ausländischer Gesellschaften
28.11.2019 I Düsseldorf
28.04.2020 I Berlin
14.07.2020 I München
UMSATZSTEUER SPEZIAL:
Aktuelle Entwicklungen • Vertiefendes Wissen • Spezialfragen
Grenzüberschreitende Reihengeschäfte und Dreiecksgeschäfte sind kompliziert und fehleranfällig. Hier sind Detailkenntnisse des Umsatzsteuer- und Zollrechts erforderlich. Dieses Seminar gibt Ihnen vor dem Hintergrund der EU-MwSt-Reform („quick fixes“) einen vertiefenden Einblick in die korrekte Zuordnung der Warenbewegungen sowie konkrete Handlungsempfehlungen bei der Abwicklung im EU- und Drittlandsfall.
Das Reihengeschäft in Abgrenzung zur „gebrochenen Beförderung/Versendung“
Lieferzeitpunkt und Lieferorte
Beispielsfälle sowie Melde- und Deklarationspflichten
Gebrochene Beförderung / Versendung vs. Reihengeschäft
Auswirkungen der neuen Verwaltungsauffassung zu Lieferungen über inländische Konsignationslager (BMF-Schreiben v. 10.10.2017)
Risikovermeidung durch Gestaltung der Lieferkette
Derzeitige Situation und Rechtsprechung
Reform der EU zum innergemeinschaftlichen Reihengeschäft zum 1.1.2020 – Handlungsbedarf
Änderung der Steuerbefreiung für innergemeinschaftliche Lieferungen zum 1.1.2020
Abwicklung eines Reihengeschäfts bei Lieferung aus dem und in das EU-Ausland
Ist die warenbewegte Lieferung klar zu bestimmen? Wie können Risiken vermieden werden?
Die Herausforderung des EU-binnengrenzenüberschreitenden Reihengeschäfts
Auswirkungen der aktuellen Rechtsprechung und Verwaltungsmeinung
Auffangerwerb nach § 3d S. 2 UStG bzw. Registrierungspflichten
Kurzer Blick auf die Belegnachweise (Gelangensbestätigung, CMR, etc.)
Beispielsfälle und Deklarationspflichten
Rechnungserstellung sowie Melde- und Deklarationspflichten
Abwicklung eines Reihengeschäfts bei Lieferung aus dem und in das Drittland
Ausfuhr: Umsatzsteuer und Zoll
Einfuhr: Einfuhrumsatzsteuer und Zoll
22.04.2020 I München
25.06.2020 I Köln
Reverse-Charge kompakt
Handlungsbedarf erkennen • Fallstricke vermeiden
Dieses Seminar macht Sie mit allen wesentlichen Aspekten rund um das Reverse-Charge-Verfahren vertraut. Der Fokus liegt dabei auf den Anwendungsfällen des § 13b UStG sowie auf der Rechnungskorrektur. Gesetzliche Neuerungen sowie aktuelle Verwaltungshinweise und Urteile werden berücksichtigt. Unser Referent stellt Ihnen für eine optimale Steuerplanung konkrete Lösungsansätze vor.
§ 13b UStG, UStAE, relevante BMF-Schreiben
Übergang vom Abzugsverfahren zum „echten“ Reverse-Charge“
Ausland im Sinne des § 13b UStG (Ansässigkeit)
Grundlegende Fälle des Reverse-Charge-Verfahrens, u.a.
B2B-Umsätze in der EU (§ 13b Abs. 1 UStG)
Werklieferungen und Leistungen im Zusammenhang mit dem Drittland (§ 13b Abs. 2 Nr. 1 UStG)
Grundstücke einschl. Messeleistungen (§ 13b Abs. 2 Nr. 3 UStG)
Gebäudereinigung (§ 13b Abs. 2 Nr. 8 UStG)
Bauleistungen, Schrottlieferungen und Metalle
Bauleistungen – EuGH, BFH und Auffassung der Finanzverwaltung (§ 13b Abs. 2 Nr. 4 UStG)
Schrottlieferungen (§ 13b Abs. 2 Nr. 7 UStG)
Metalle (§ 13b Abs. 2 Nr. 11 UStG)
Deklarationsverfahren
Rechnungsstellung (Layout)
Hinweis auf Anwendung des Reverse-Charge Verfahren
Angabe von Umsatzsteuer-Identifikationsnummern
Fälschlicher Ausweis von Umsatzsteuer (§ 14c UStG)
Dauerleistungen, Teilleistungen und Anzahlungen
Risiken, Strafen und Verzinsung
Verspätete Deklaration
Unterlassene Anwendung des Reverse-Charge Verfahrens
BFH-Rechtsprechung und EuGH-Urteile
Eventuelle Versagung des Vorsteuerabzugs
Praxisfälle und -erfahrungen sowie Empfehlungen
EU-Informationsabgleich
Reverse-Charge im Ausland
Schnellreaktionsmechanismus und Systemänderung
Ausgestaltung eines Kontrollsystems für Umsatzsteuerzwecke
Korrektur vs. Selbstanzeige - BMF-Schreiben vom 23. Mai 2016
Ausgestaltung eines Tax CMS und Technologieunterstützung
26.03.2020 I Frankfurt
Haftungsprävention • Tax Compliance
In diesem Seminar spannen unsere Referenten den Bogen von steuerlichen Unregelmäßigkeiten hin zu strafrechtlich relevantem Verhalten. Sie geben dabei Hinweise, wie Unternehmen ihre Haftungsrisiken wirksam beschränken können. Das neu erworbene Wissen lässt Sie hier anhand konkreter Praxisfälle risikobehaftete Fallstricke erkennen, präventiv handeln und rechtssicher entscheiden.
Abweichende Rechtsauffassungen
Riskante Situationen im Besteuerungs- und Betriebsprüfungsverfahren
Fallstricke im Umsatzsteuerrecht
Karussellstrukturen
Fehlerkorrektur und Selbstanzeige
Berichtigungen nach § 153 AO
Die Selbstanzeige im Unternehmen
Die schwierige Abgrenzung der steuerlichen
Korrektur von der Selbstanzeige
Haftungsprävention und Tax Compliance bei der Umsatzsteuer
19.03.2020 I Frankfurt/M.
11.05.2020 I Hamburg
17. + 18.03.2020 Stuttgart
15. + 16.06.2020 Frankfurt/M.
10. + 11.03.2020 Düsseldorf
13. + 14.05.2020 Nürnberg
25.06.2020 Köln
19.03.2020 Frankfurt/M.

References: § 1
 § 1
 § 1
 § 4
 § 5
 § 1
 § 1
 § 1
 § 3
 EuGH

 § 3
 § 13

§ 13
 § 13
 § 153