Source: http://legal.legis.com.co/document.legis/circular-reglamentaria-externa-142-de-2011?documento=legcol&contexto=legcol_ac8dad02a2b4012ae0430a010151012a&vista=STD-PC
Timestamp: 2019-03-19 15:42:17+00:00

Document:
CIRCULAR REGLAMENTARIA EXTERNA 142 DE 09 DE SEPTIEMBRE DE 2011
CONTENIDO:BANCO DE LA REPÚBLICA. MODIFICA LAS CIRCULARES REGLAMENTARIAS EXTERNAS 142 DE OCTUBRE 13 DE 2009 Y 142 DE ABRIL 12 DE 2011, EN LO CONCERNIENTE AL CONTROL DE RIESGO PARA LAS OPERACIONES DE EXPANSIÓN Y CONTRACCIÓN MONETARIA.
TEMAS ESPECÍFICOS:SOCIEDAD FIDUCIARIA, ESTABLECIMIENTO BANCARIO, SOCIEDAD COMISIONISTA DE BOLSA, OPERACIONES AUTORIZADAS AL ESTABLECIMIENTO BANCARIO, OPERACIONES DE REPORTO, CONTROL Y VIGILANCIA DE LA ACTIVIDAD FINANCIERA, OPERACIONES DE COLOCACIÓN DE OMAS, SOCIEDAD ADMINISTRADORA DE FONDOS DE CESANTÍAS, ADMINISTRACIÓN DE LA SOCIEDAD ADMINISTRADORA DE FONDOS DE PENSIONES, FACULTADES DEL BANCO DE LA REPÚBLICA, FACULTADES DE LA JUNTA DIRECTIVA DEL BANCO DE LA REPÚBLICA, OPERACIONES DE EXPANSIÓN MONETARIA, OPERACIONES DE CONTRACCIÓN MONETARIA
Hoja 4- 00
La presente circular reemplaza las hojas 4-3, 4-4, 4-5, 4-6, 4-7, 4-8, 4-9, 4-10, 4-11, 4-12, 4-13, 4-14,4-15,4-16 y 4-17 de la Circular Reglamentaria Externa DODM-142 de octubre 13 de 2009 y 12 de abril de 2011.
1) ajustar el límite general para operaciones de expansión en los siguientes términos:
a. el límite general al saldo de expansión transitoria aplicará para las operaciones de expansión transitoria (Repo) correspondientes a subasta, ventanilla y overnight por compensación con el Banco de la República.
b. Las operaciones de Repos intradía y las provenientes de repos overnight por intradía no tendrán límite.
2) establecer nuevas condiciones para los siguientes requisitos:
a. el cumplimiento de la relación de patrimonio total a capital pagado para las sociedades comisionistas de bolsa, sociedades fiduciarias y sociedades administradoras de fondos de pensiones y cesantías, y
b. el cumplimiento de indicadores que hacen referencia a los últimos estados financieros transmitidos a la SFC para todos los agentes colocadores de OMA.
Las anteriores modificaciones rigen a partir del 12 de septiembre de 2011.
N. del D.: Esta circular va dirigida a oficina principal y sucursales del Banco de la República, Superintendencia Financiera de Colombia, Bolsa de Valores de Colombia, establecimientos bancarios, corporaciones financieras, compañías de financiamiento comercial, cooperativas financieras, sociedades fiduciarias, sociedades comisionistas de bolsa, sociedades administradoras de fondos de pensiones y cesantías, sociedad administradora del régimen pensional de prima media, dirección del tesoro nacional, Bancoldex, FEN, Fogafin, Findeter, Finagro.
Los establecimientos de crédito no podrán mantener obligaciones pasivas originadas en operaciones monetarias de expansión transitoria correspondientes a subasta, ventanilla y overnight por compensación con el Banco de la República que, en promedio, durante los últimos 14 días calendario, representen un monto superior al 35% del saldo promedio de depósitos. Las operaciones de Repos intradía y las operaciones overnight provenientes de Repos intradía no tendrán límite y su realización se sujetará a lo dispuesto en la Circular Reglamentaria Externa DFV-120 correspondiente al asunto 61: Repo intradía.
El límite general cambiará cada miércoles que inicia una bisemana de encaje requerido. El BR comunicará el nuevo valor, vía electrónica a los establecimientos de crédito el segundo lunes (o el día hábil siguiente si éste es festivo) de cada bisemana de encaje requerido.
Para los casos de procesos de reorganización institucional, cuyo resultado sea la constitución de una nueva entidad, el límite general para ésta, mientras reporta a la SFC el informe de exigibilidades del encaje bisemanal, será el 35% correspondiente al saldo promedio de los depósitos transferidos con base en el último informe de la(s) entidad(es) de donde provienen tales pasivos, reportado al BR por la SFC (específicamente el formato 443).
4.2. Sociedades fiduciarias, sociedades comisionistas de bolsa y sociedades administradoras de fondos de pensiones y cesantía (SAF-PyC) y de fondos de pensiones (SAF-P)
Las sociedades fiduciarias, las sociedades comisionistas de bolsa y las SAF-PyC y las SAF-P no podrán mantener obligaciones pasivas originadas en operaciones monetarias de expansión transitoria correspondientes a subasta y ventanilla con el Banco de la República que, en promedio, durante los últimos 14 días calendario, representen un monto superior al valor del capital pagado y reserva legal saneados de las fiduciarias y del patrimonio técnico de las otras entidades. Las operaciones de Repos intradía y las operaciones overnight provenientes de Repos intradía no tendrán límite y su realización se sujetará a lo dispuesto en la Circular Reglamentaria Externa DFV-120 correspondiente al asunto 61: Repo intradía.
El establecimiento de crédito que requiera un monto superior al límite general, no tendrá acceso a operaciones de expansión transitoria definidas en los términos del numeral 4.1 de esta circular y deberá solicitar la totalidad de los recursos por ATL.
Para efectos del traslado de Repos a ATL, el EC deberá: a) solicitar el acceso al ATL; b) solicitar un monto mayor de recursos al límite establecido en la Resolución 6/01, invocando la excepción prevista en el parágrafo del artículo 7º de la citada resolución, c) solicitar la cancelación anticipada de los repos; d) autorizar al BR para que los recursos del ATL se destinen en primera instancia a cancelar los repos; y e) autorizar al BR y aceptar que los títulos valores correspondientes a Repos se mantengan bajo la propiedad del BR en desarrollo del contrato de descuento y/o redescuento por ATL.
Para efectos de realizar nuevamente Repos estando en ATL, el representante legal y revisor fiscal del EC deberán informar su intención de hacer uso de tal mecanismo, ante lo cual autorizarán de manera general, para las veces que sea necesario, al BR para que mantenga bajo su propiedad los títulos valores entregados en ATL y sean transferidos en desarrollo de las operaciones Repos.
5. Requisitos que deben acreditar los agentes colocadores de OMA (ACO).
Para acreditar el cumplimiento de tales requisitos, el representante legal de la entidad deberá diligenciar el formato Nº 3 de Excel (versión 97-2003, extensión .xls) correspondiente a la composición accionaria, disponible en la web del BR www.banrep.org en la sección reglamentación, monetaria, expansión y contracción monetaria, asunto 4 y conformará un archivo en pdf con los demás requisitos contemplados en el numeral 5.1, cada archivo con su respectiva firma digital de representación de empresa.
b) Estar vinculado al depósito central de valores (DCV), acorde con lo dispuesto en la Circular Reglamentaria Externa DFV-56 correspondiente al asunto 98: Depósito Central de Valores, DCV.
c) Se compromete a realizar, dentro de los 15 días hábiles siguientes al ingreso como ACO, el trámite para obtener el token OMA de contingencia ante el BR.
a. Copia del acta de la junta directiva de la entidad en la cual conste que se aprobó que ésta actúe como ACO, firmada por el (la) presidente y/o secretario (a) de la junta directiva, según corresponda.
Para los casos de procesos de reorganización institucional, en los términos del artículo 23 de la Resolución 6/01 JDBR, tal obligación se surtirá al presentar los estados financieros integrados con los cuales se formalizó el proceso de reorganización, aprobados por la SFC y certificados por el revisor fiscal y el representante legal de la entidad.
e. Certificado de constitución y gerencia expedido por la Cámara de Comercio, con fecha de vigencia inferior a dos meses, que incluya la inscripción del nombramiento del revisor fiscal y NIT de la entidad. En aquellos casos en que el revisor fiscal actual no figure aún en el certificado deberá enviar carta de posesión expedida por la SFC y extracto de acta de asamblea donde conste el respectivo nombramiento.
i. Certificación de que la entidad no se encuentra sancionada por el AMV.
Una vez recibidos los archivos que contienen la carta de solicitud con los documentos e información requerida, éstos serán revisados y a la entidad se le informará la decisión. Si la solicitud de ingreso no es recibida en forma completa o no se cumplen todos los requisitos dentro de los 30 días calendario siguientes a la presentación inicial, la entidad deberá enviar una nueva solicitud.
e) Los límites individuales de crédito y de concentración de riesgos, con base en el último reporte de los estados financieros transmitidos a la SFC.
Para los casos de procesos de reorganización institucional, en los términos del artículo 23 de la Resolución 6/01 JDBR, los literales a, b y c de este numeral se certificarán con base en los estados financieros integrados con los cuales se formalizó el proceso de reorganización, aprobados por la SFC y certificados por el revisor fiscal y el representante legal de la entidad.
5.3. Requisitos adicionales para sociedades fiduciarias, sociedades comisionistas de bolsa, SAF-PyC Y SAF-P.
5.5. Requisitos adicionales para entidades del grupo D.
La DTN sólo deberá cumplir con estar afiliado al Sebra, o al sistema que lo sustituya.
Hoja 4- 11
1. El literal c) del numeral 5 .2, con base en el corte de los estados financieros a marzo, junio, septiembre y diciembre.
6.3. Requisitos adicionales para operaciones de expansión realizadas por sociedades fiduciarias, sociedades comisionistas de bolsa, SAF-PyC Y SAF-P.
En adición a los requisitos generales y para mantener la disponibilidad de acceso a las operaciones de expansión, las sociedades fiduciarias, comisionistas de bolsa, SAF-PyC y SAF-P deberán cumplir con los requisitos del numeral 5.3 de esta CRE. El procedimiento para acreditar su cumplimiento es el siguiente:
Para el caso de los requisitos de cumplimiento con periodicidad trimestral estipulados en los numerales 6.1 y 6.2 ó 6.3, según corresponda, se deberá observar lo siguiente:
d) La información trimestral debe corresponder al corte de los estados financieros a marzo, junio, septiembre y diciembre. Dicha información deberá ser enviada a más tardar dentro de los 10 días hábiles siguientes al vencimiento del plazo de transmisión de estados financieros a la SFC. Esta fecha se publicará en la web del BR, en la cartelera electrónica ACO en WSebra, y/o en los medios que considere pertinente el BR.
Hoja 4- 13
Si como resultado de un proceso de reorganización institucional nace una entidad con nuevo número de NIT, ésta deberá cumplir con todos los requisitos contemplados en el numeral 5º de esta CRE para ingresar al grupo de ACO.
b) La entidad sea objeto de suspensión y/o expulsión como resultado de un proceso disciplinario por parte del AMV.
Hoja 4- 14
7.3. Suspensión y reactivación de operaciones de expansión para sociedades fiduciarias, sociedades comisionistas de bolsa, SAF-PyC Y SAF-P.
El BR suspenderá a las sociedades fiduciarias, comisionistas de bolsa, SAF-PyC y SAF-P cuando incumplan con los requisitos señalados en el numeral 5.3 de acuerdo con la periodicidad de mantenimiento reglamentada en el numeral 6.3 de esta CRE. Para efectos de mantenimiento la
Hoja 4- 15
Las sociedades fiduciarias, sociedades comisionistas de bolsa, las SAF-PyC y las SAF-P que estén suspendidas para realizar operaciones de expansión continuarán autorizados para realizar operaciones de contracción transitoria y definitiva. Estas entidades podrán realizar nuevamente operaciones de expansión cuando restablezcan el requisito(s) incumplido(s) del numeral 5.3 de esta CRE, conforme a la certificación que efectúe el representante legal y revisor fiscal o la manifestación de la SFC, Fogafin, Fogacoop o el AMV.
Hoja 4- 16
1. Seis meses para los casos de los literales a), b), c), g), h) e i)
2. Un año para los casos de los literales e) y f)
3. Cuatro años para el caso del literal d)
1. Seis meses para los casos de los literales a), b), f), g) y h)
2. Un año para los casos de los literales d) y e)
3. Cuatro años para el caso del literal c)
reventa cuando no se hace efectivo el compromiso de devolver el dinero o valores dentro del plazo establecido para la operación correspondiente.
Los sobrecostos pecuniarios se calcularán como el interés generado sobre el valor nominal de la operación incumplida a una tasa de interés pactada (en términos efectivos y vigente en la fecha original de cumplimiento de la operación) más un margen (en puntos básicos —p.b.— que se añade linealmente) por un número de días hábiles. Específicamente, sobrecosto pecuniario = valor nominal de la operación incumplida * [(1 +tasa de interés pactada+ margen adicional) ^ (número de días hábiles /365) - 1].
9.1. Operaciones de expansión y contracción transitoria.

References: Resolución 
 artículo 7
 artículo 23
 Resolución 
 artículo 23
 Resolución