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Offerta al pubblico di. Prodotto Finanziario di Capitalizzazione (Tariffa U50002) - PDF
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1 Offerta al pubblico di Prodotto Finanziario di Capitalizzazione (Tariffa U50002) Si raccomanda la lettura della Parte I (informazioni sull investimento), della Parte II (Illustrazione dei dati periodici di rischio-rendimento e costi effettivi dell investimento) e della Parte III (Altre informazioni) del Prospetto d offerta, che devono essere messe gratuitamente a disposizione dell Investitore-Contraente su richiesta del medesimo, per le informazioni di dettaglio. Il Prospetto d offerta è volto ad illustrare all Investitore-Contraente le principali caratteristiche dell investimento proposto. Data di deposito in Consob della Copertina: 17 aprile 2014 Data di validità della Copertina: 17 aprile 2014 La pubblicazione del Prospetto d offerta non comporta alcun giudizio della Consob sull opportunità dell investimento proposto. Divisione
2 PARTE I DEL PROSPETTO D OFFERTA - INFORMAZIONI SULL INVESTIMENTO La Parte I del Prospetto d offerta, da consegnare su richiesta all Investitore-Contraente, è volta ad illustrare le informazioni di dettaglio sull offerta. Data di deposito in Consob della Parte I: 17 aprile 2014 Data di validità della Parte I: dal 17 aprile 2014 A) INFORMAZIONI GENERALI 1. LA SOCIETÀ DI ASSICURAZIONE a) UnipolSai Assicurazioni S.p.A., in breve UnipolSai S.p.A., (di seguito Società ) Società soggetta all attività di direzione e coordinamento di Unipol Gruppo Finanziario S.p.A. b) Nazionalità: italiana. c) Sede Legale in Via Stalingrado, Bologna (Italia). d) Recapito telefonico , Telefax , siti internet indirizzo di posta elettronica Si rinvia alla Parte III, Sez. A) par. 1 del Prospetto d offerta per ulteriori informazioni circa la Società di Assicurazione ed il relativo gruppo di appartenenza. 2. CONFLITTI DI INTERESSE La Società ha adottato una Politica per la gestione dei conflitti di interesse, che identifica le circostanze che generano o potrebbero generare un conflitto di interesse che possa incidere negativamente sugli interessi degli Investitori-Contraenti, definisce le procedure adottate e le misure poste in essere per la gestione dei conflitti di interesse e prevede la tenuta di un apposito registro dei conflitti di interesse, nell ambito del quale sono censite, a fini di monitoraggio e gestione, le situazioni per le quali sia sorto o possa sorgere un conflitto potenzialmente pregiudizievole per gli interessi di uno o più Investitori-Contraenti. Tra le misure organizzative adottate sono ricomprese specifiche riserve deliberative e obblighi di verifica che l operazione, in cui la Società abbia, direttamente o indirettamente, un interesse in conflitto, sia effettuata: - nell interesse dei clienti; - alle migliori condizioni possibili con riferimento al momento, alla dimensione, alla natura delle operazioni stesse e ai costi di transazione. In ogni caso, con riferimento ad eventuali accordi di retrocessione commissionale con intermediari che promuovono e/o gestiscono OICR nei quali siano investiti gli attivi della Gestione Separata, la Società opera, in conformità con la normativa vigente, in modo che il patrimonio della Gestione Separata non sia gravato da oneri altrimenti evitabili o escluso dalla percezione di utilità ad esso spettanti, assicurando che gli Investitori- Contraenti beneficino comunque, direttamente o indirettamente, di tali eventuali introiti. La Gestione separata può investire in attività emesse da controparti di cui all articolo 5 del Regolamento ISVAP n. 25 del 27 maggio 2008, (di seguito le Controparti Infragruppo ) nella misura massima del 35% delle riserve matematiche costituite per i contratti a prestazioni rivalutabili in base ai rendimenti realizzati dalla Gestione interna separata Gestione speciale Unipol Executive. 3. RECLAMI Eventuali informazioni e/o richieste di invio di documentazione devono essere inoltrati per iscritto a: UnipolSai Assicurazioni S.p.A. - Reclami e Assistenza Clienti Via della Unione Europea 3/B San Donato Milanese MI Fax Ulteriori informazioni sono riportate sul sito internet della Società sezione Servizio Clienti. Eventuali reclami riguardanti il rapporto contrattuale o la gestione dei sinistri devono essere inoltrati per iscritto a: UnipolSai Assicurazioni S.p.A. - Reclami e Assistenza Clienti Via della Unione Europea 3/B, San Donato Milanese (MI) Telefono dal lunedì al venerdì dalle ore 8.30 alle ore 19.00; il sabato dalle 9.00 alle Fax: Prospetto d offerta Parte I mod. U ed. 04/2014 Pagina 1 di 13
3 oppure compilando il modulo on line disponibile sul sito della Società Per questioni attinenti al contratto: Qualora l esponente non si ritenga soddisfatto dall esito del reclamo o in caso di assenza di riscontro nel termine massimo di quarantacinque giorni, potrà rivolgersi all IVASS - Servizio Tutela degli Utenti - Via del Quirinale, Roma, telefono I reclami indirizzati all IVASS contengono: a) nome, cognome e domicilio del reclamante, con eventuale recapito telefonico; b) individuazione del soggetto o dei soggetti di cui si lamenta l operato; c) breve descrizione del motivo di lamentela; d) copia del reclamo presentato alla Società e dell eventuale riscontro fornito dalla stessa; e) ogni documento utile per descrivere più compiutamente le relative circostanze. Si evidenzia che i reclami per l accertamento dell osservanza della vigente normativa applicabile al settore assicurativo vanno presentati direttamente all IVASS. Per la risoluzione della lite transfrontaliera di cui sia parte, il reclamante avente il domicilio in Italia può presentare il reclamo all IVASS o direttamente al sistema estero competente, individuabile accedendo al sito internet chiedendo l attivazione della procedura FIN-NET. Per questioni attinenti alla trasparenza informativa: Qualora l esponente non si ritenga soddisfatto dall esito del reclamo o in caso di assenza di riscontro nel termine massimo di quarantacinque giorni, potrà rivolgersi alla CONSOB - Via G.B. Martini, Roma - telefono oppure Via Broletto, Milano - telefono , corredando l esposto della documentazione relativa al reclamo trattato dalla Società. Per ulteriori questioni: L esponente potrà rivolgersi alle altre Autorità amministrative competenti. Le informazioni utili per la presentazione dei reclami sono riportate sul sito internet della Società Si ricorda che resta salva la facoltà di adire l Autorità Giudiziaria. B) INFORMAZIONI SUL PRODOTTO FINANZIARIO DI CAPITALIZZAZIONE 4. DESCRIZIONE DEL CONTRATTO E IMPIEGO DEI PREMI 4.1 CARATTERISTICHE DEL CONTRATTO Il prodotto consente, mediante il versamento di un premio unico anticipato, di costituire un capitale rivalutabile annualmente in funzione del rendimento ottenuto dalla Gestione interna separata Gestione speciale Unipol Executive. Il prodotto è adeguato a Investitori-Contraenti che si prefiggono di realizzare i propri obiettivi di investimento attraverso il versamento di un premio unico. 4.2 DURATA DEL CONTRATTO Il contratto ha una durata di 5 anni. Per durata del contratto si intende l arco di tempo che intercorre fra la data di decorrenza e quella di scadenza dello stesso. 4.3 VERSAMENTO DEI PREMI Il contratto prevede il versamento di un premio unico di importo non inferiore a ,00 euro. Non sono ammessi versamenti aggiuntivi. Ai fini della prima rivalutazione delle prestazioni viene definita una data di accredito del premio che sarà: - pari alla data di decorrenza del contratto, se il premio è incassato entro i cinque giorni successivi alla data di decorrenza del contratto; - pari alla data del versamento, se il premio è incassato dopo cinque giorni dalla data di decorrenza del contratto. Per i contratti distribuiti attraverso gli sportelli bancari viene definita una data di accredito del premio che corrisponde alla data di valuta di accredito del bonifico bancario relativo al premio stesso. Prospetto d offerta Parte I mod. U ed. 04/2014 Pagina 2 di 13
4 B.1) INFORMAZIONI SULL'INVESTIMENTO FINANZIARIO Il premio versato al netto delle spese di emissione del contratto (c.d. capitale investito) è investito in una Gestione interna separata. Informazioni sul prodotto e sulla Gestione interna separata: - Denominazione del prodotto: UnipolSai Investimento Top - Codice del prodotto: U Denominazione della Gestione interna separata: Gestione speciale Unipol Executive - Gestore: UnipolSai Assicurazioni S.p.A., Via Stalingrado, Bologna - Codice della Gestione interna separata: Valuta di denominazione della Gestione interna separata: Euro - Data inizio operatività della Gestione interna separata: 07/06/2007. Il prodotto consente di costituire un capitale rivalutabile annualmente. 5. RIVALUTAZIONE DEL CAPITALE Ai contratti giunti a scadenza viene riconosciuto un tasso di rendimento minimo garantito pari allo 0,50% L ammontare del capitale maturato a scadenza è determinato in base a un meccanismo di rivalutazione del capitale investito dipendente dal rendimento rilevato della Gestione speciale Unipol Executive, dal rendimento trattenuto dalla Società a titolo di costo di gestione e dal tasso di rendimento minimo garantito dalla Società. Ad ogni data di rivalutazione che precede la scadenza del contratto il capitale investito è rivalutato sulla base del rendimento rilevato della Gestione speciale Unipol Executive, del rendimento trattenuto dalla Società a titolo di costo di gestione. Il rendimento riconosciuto all Investitore Contraente in base al suddetto meccanismo di rivalutazione (c.d. rendimento consolidato) si consolida in favore del contratto. La Società garantisce un tasso di rendimento annuo minimo ai soli contratti giunti a scadenza. Si rinvia al successivo par. 5.1 per la descrizione dettagliata del meccanismo di rivalutazione. La rilevazione del rendimento della Gestione speciale Unipol Executive avviene con frequenza mensile. Il consolidamento, ossia il meccanismo in base a cui le maggiorazioni periodiche derivanti dalla rivalutazione del capitale vengono definitivamente acquisite dall Investitore-Contraente, avviene con frequenza annua. Si evidenzia pertanto che la frequenza di rilevazione del rendimento non coincide con la frequenza di consolidamento. È facoltà dell Investitore-Contraente stabilire che la data di rivalutazione del capitale non coincida con la ricorrenza della data di decorrenza del contratto; in questo caso il primo e l ultimo consolidamento avverranno pro rata temporis rispettivamente alla prima data di rivalutazione stabilita e alla scadenza contrattuale. Il rendimento rilevato che partecipa al meccanismo di rivalutazione è quello realizzato dalla Gestione speciale Unipol Executive nei dodici mesi che precedono il terzo mese antecedente quello nel quale cade la data di rivalutazione considerata. Il periodo di rilevazione del rendimento della Gestione interna separata è legato alla data di sottoscrizione del contratto, e, quindi, alla data di rivalutazione periodica. Ne discende che il rendimento riconosciuto è influenzato dalla data di rivalutazione periodica del capitale. Nel caso in cui la data di rivalutazione periodica non coincida con un anniversario della data di sottoscrizione, il periodo di rilevazione del rendimento della Gestione interna separata è legato alla sola data di rivalutazione. In caso di riscatto totale il valore di riscatto lordo si ottiene con la seguente modalità: il capitale maturato alla precedente data di rivalutazione viene maggiorato di un importo che si ottiene applicando allo stesso la differenza tra il rendimento finanziario rilevato della Gestione speciale Unipol Executive e il rendimento trattenuto dalla Società a titolo di costo di gestione, pro rata temporis dalla data dell ultima rivalutazione alla data di riscatto totale. In caso di riscatto la Società non garantisce un rendimento annuo minimo. Al valore di riscatto lordo si applicano i costi previsti al par Il rendimento da utilizzare in caso di riscatto è quello realizzato dalla Gestione speciale Unipol Executive nei dodici mesi che precedono l inizio del terzo mese antecedente quello nel quale cade la data di riscatto. Prospetto d offerta Parte I mod. U ed. 04/2014 Pagina 3 di 13
5 5.1 RIVALUTAZIONE PERIODICA Il premio versato al netto delle spese di emissione del contratto costituisce il capitale investito alla data di decorrenza. Il capitale si rivaluta ad ogni data di rivalutazione, in base al rendimento consolidato, con la seguente modalità: alla prima data di rivalutazione il capitale investito iniziale viene maggiorato di un importo che si ottiene applicando allo stesso il rendimento finanziario realizzato dalla Gestione speciale Unipol Executive, al netto del rendimento trattenuto dalla Società a titolo di costo di gestione, pro rata temporis dalla data di accredito del premio, ad ogni data di rivalutazione successiva, il capitale maturato, quale risulta alla precedente data di rivalutazione, viene maggiorato di un importo che si ottiene applicando allo stesso il rendimento finanziario realizzato dalla Gestione speciale Unipol Executive, al netto del rendimento trattenuto dalla Società a titolo di costo di gestione. Alla scadenza contrattuale la rivalutazione sarà effettuata pro rata temporis dalla data dell ultima rivalutazione alla data di scadenza. In caso di riscatto parziale, ogni operazione effettuata comporta una riduzione del capitale maturato alla data di rivalutazione immediatamente precedente la data di riscatto, con il conseguente ricalcolo del capitale maturato stesso. Il nuovo capitale maturato si ottiene dalle operazioni di seguito descritte: a) si determina la percentuale di riduzione del capitale maturato. La percentuale di riduzione è pari al rapporto tra l importo del riscatto parziale lordo ed il capitale maturato rivalutato alla data di riscatto parziale; b) si sottrae al capitale maturato alla precedente data di rivalutazione l importo ottenuto applicando la percentuale di riduzione sopra determinata allo stesso capitale, determinando in tal modo il nuovo capitale maturato. Il rendimento attribuito al contratto (c.d. rendimento retrocesso) è pari alla differenza tra il rendimento rilevato della Gestione interna e il rendimento trattenuto dalla Società espresso in punti percentuali assoluti, ed è la sola componente di rendimento che partecipa al meccanismo di rivalutazione. Il tasso di rendimento trattenuto varia in funzione del Premio Attivo da un minimo di 0,70 punti percentuali a un massimo di 1,30 punti percentuali; esso corrisponde al margine sul rendimento rilevato della Gestione Unipol Executive che viene trattenuto dalla Società. Il rendimento retrocesso all Investitore-Contraente corrisponde alla differenza tra il rendimento rilevato della Gestione speciale Unipol Executive e il tasso di rendimento trattenuto. Il consolidamento, ossia il meccanismo in base a cui le maggiorazioni periodiche derivanti dalla rivalutazione del capitale vengono definitivamente acquisite dall Investitore-Contraente, avviene con frequenza annua. La Società garantisce un rendimento minimo garantito fisso annuo composto dello 0,50%, ai soli contratti giunti a scadenza. Il confronto tra il rendimento retrocesso ed il tasso di rendimento minimo garantito (c.d. determinazione), avviene alla scadenza contrattuale. La frequenza di determinazione non coincide con la frequenza di consolidamento, il tasso di rendimento minimo garantito viene riconosciuto all Investitore-Contraente solo alla scadenza contrattuale, pertanto è possibile che in corrispondenza delle date di rivalutazione intermedie il rendimento consolidato sia inferiore a quello minimo garantito. La misura di rivalutazione, ossia l incremento periodico attribuito al capitale maturato rispetto al periodo precedente, coincide con il rendimento retrocesso e non può in ogni caso essere inferiore a 0,00%. Avvertenza: ogni rivalutazione periodica attribuita al contratto resta definitivamente acquisita, e, pertanto, il capitale maturato al termine di ogni periodo di consolidamento non può decrescere. Si riportano di seguito alcune esemplificazioni al fine di consentire all Investitore Contraente una migliore comprensione del funzionamento del meccanismo di rivalutazione. Prospetto d offerta Parte I mod. U ed. 04/2014 Pagina 4 di 13
6 ESEMPLIFICAZIONI (valori espressi in euro) Premio Versato: ,00 Capitale Investito: ,00 ESEMPIO N. 1 Rendimento della Gestione interna Separata: 4,00% Rendimento trattenuto annuo in punti percentuali: 1,00 Rendimento riconosciuto: 3,00% Rendimento minimo annuo garantito riconosciuto a scadenza: 0,50% Anni Capitale rivalutato alla fine dell'anno Capitale garantito a scadenza , , , , , ,70 ESEMPIO N. 2 Rendimento della Gestione interna Separata: 2,50% Rendimento trattenuto annuo in punti percentuali: 1,00 Rendimento riconosciuto: 1,50% Rendimento minimo annuo garantito riconosciuto a scadenza: 0,50% Anni Capitale rivalutato alla fine dell'anno Capitale garantito a scadenza , , , , , ,70 ESEMPIO N. 3 Rendimento della Gestione interna Separata: 1,30% Rendimento trattenuto annuo in punti percentuali: 1,00 Rendimento riconosciuto: 0,30% Rendimento minimo annuo garantito riconosciuto a scadenza: 0,50% Anni Capitale rivalutato alla fine dell'anno Capitale garantito a scadenza , , , , , ,70 Si rinvia ai successivi parr. 7 e 8 per informazioni sulla Gestione interna separata Gestione speciale Unipol Executive. 6. ORIZZONTE TEMPORALE D INVESTIMENTO CONSIGLIATO L orizzonte temporale d investimento consigliato è pari a 5 anni. Prospetto d offerta Parte I mod. U ed. 04/2014 Pagina 5 di 13
7 7. POLITICA DI INVESTIMENTO E RISCHI SPECIFICI DELLA GESTIONE INTERNA SEPARATA Criteri di composizione del patrimonio della gestione interna separata 1 Politica di investimento adottata dal Gestore Gestione interna separata Gestione speciale Unipol Executive Gli investimenti della Gestione speciale Unipol Executive sono rappresentati principalmente da titoli obbligazionari negoziati su mercati regolamentati. La Gestione può investire, inoltre, in altre categorie di investimento nel rispetto dei limiti di seguito descritti. La valuta di denominazione degli strumenti finanziari è principalmente l Euro. È altresì prevista la possibilità di investire in depositi bancari. Il peso percentuale degli investimenti in strumenti finanziari o altri attivi emessi o gestiti da soggetti riconducibili allo stesso gruppo di appartenenza della Società può arrivare al massimo al 35% delle riserve matematiche della Gestione speciale Unipol Executive (di seguito le Riserve ). Gli investimenti sono effettuati, in conformità con l articolo 17 del Regolamento ISVAP n. 36 del 31 gennaio 2011, prevalentemente in emittenti appartenenti ad un paese appartenente all area OCSE. Gli emittenti sono prevalentemente stati membri dell Unione Europea o appartenenti all OCSE o enti locali o enti pubblici di Stati membri dell Unione Europea o organizzazioni internazionali cui aderiscano uno o più di detti Stati membri o altri emittenti i cui titoli obbligazionari siano negoziati in mercati regolamentati. La politica di investimento della Gestione separata Unipol Executive è improntata a criteri generali di prudenza e persegue i seguenti obiettivi: valorizzazione della qualità dell attivo in un ottica di medio/lungo periodo; rendimenti previsti futuri compatibili con gli impegni assunti nei confronti degli Investitori-Contraenti e con una diversificazione che tenga adeguatamente conto dei rischi di mercato, di credito, di concentrazione e di liquidità; composizione degli attivi che rifletta adeguatamente le scadenze medie dei passivi. Criteri di selezione degli strumenti finanziari: Le scelte di investimento in titoli obbligazionari vengono effettuate sulla base delle previsioni circa l evoluzione dei tassi di interesse considerando le opportunità di posizionamento, anche tramite arbitraggi, sui diversi tratti della curva dei rendimenti, nonché sulla base dell analisi dell affidabilità degli emittenti, sempre nel rispetto della durata degli impegni delle passività e tenendo conto delle garanzie di rendimento minimo previste dal contratto. Le risorse della Gestione separata Unipol Executive sono investite esclusivamente in tipologie di attività che rientrano nelle categorie ammissibili alla copertura delle riserve tecniche, in conformità a quanto previsto dall articolo 9 del Regolamento ISVAP n. 38 del 3 giugno 2011 e dalle disposizioni di cui alla Parte III, Titolo I, del Regolamento ISVAP n. 36 del 31 gennaio La composizione del patrimonio della Gestione rispetta i seguenti limiti quantitativi, espressi in termini di rapporto tra il valore di carico complessivo 2 delle attività appartenenti alle macroclassi definite nel Regolamento ISVAP n.36 del 31 gennaio e il totale delle Riserve: A1) titoli di debito e altri valori assimilabili: fino al 100% delle Riserve da coprire; 1 La rilevanza degli investimenti e degli elementi caratterizzanti è espressa in termini qualitativi ( principale, prevalente, significativo, contenuto, residuale ). In linea generale, il termine principale qualifica gli investimenti superiori in controvalore al 70% del totale dell attivo della Gestione, il termine prevalente investimenti compresi tra il 50% e il 70%; il termine significativo investimenti compresi tra il 30% e il 50%; il termine contenuto tra il 10% e il 30%; infine, il termine residuale inferiore al 10%. I termini di rilevanza suddetti sono da intendersi come indicativi delle strategie della gestione. 2 Il valore delle attività è quello con cui sono iscritte nell ultimo bilancio approvato o, in mancanza, quello di carico nella contabilità generale dell impresa (vedi Art.8 del Regolamento ISVAP n.38 del 3 giugno 2011). I rapporti vengono calcolati alla fine di ciascun mese. Prospetto d offerta Parte I mod. U ed. 04/2014 Pagina 6 di 13
8 Politica di investimento adottata dal Gestore Specifici fattori di rischio La società di revisione A2) prestiti: massimo del 20% delle Riserve da coprire; A3) titoli di capitale ed altri valori assimilabili 3 : massimo 35% delle Riserve da coprire; A4) comparto immobiliare (beni immobili e valori assimilabili): massimo 40% delle Riserve da coprire; A5) investimenti alternativi: massimo 10% delle Riserve da coprire; B) crediti + C) altri attivi: massimo 25% delle Riserve da coprire; D) depositi (depositi bancari o presso altri entri creditizi, a vista o con vincoli di durata uguale o inferiori a 15 giorni): massimo 20% delle Riserve da coprire. Duration - Il portafoglio ha tendenzialmente una duration correlata al passivo e non definita a priori. Rating La scelta degli investimenti è diretta prevalentemente verso strumenti finanziari con un rating almeno pari all investment grade. Paesi Emergenti In conformità con l articolo 17 del Regolamento ISVAP n. 36 del 31 gennaio 2011 è possibile l investimento in strumenti finanziari di emittenti di Paesi Emergenti. Rischio cambio E possibile l investimenti in strumenti finanziari denominati in valuta diversa dall Euro, su tali investimenti vengono effettuate operazioni di copertura di rischio cambio nel rispetto del principio di congruenza, in conformità a quanto previsto dall articolo 31 del Regolamento ISVAP n. 36 del 31 gennaio Derivati - E possibile l impiego di strumenti finanziari derivati nel rispetto delle condizioni previste dalla normativa vigente in materia di attività a copertura delle riserve tecniche, che consentono l utilizzo degli stessi a condizione che venga perseguita la finalità di effettuare una gestione equilibrata e prudente del portafoglio. Titoli strutturati e titoli di debito derivanti da operazioni di cartolarizzazione In conformità con l articolo 17 del Regolamento ISVAP n. 36 del 31 gennaio 2011 è possibile l investimento in titoli strutturati e in titoli di debito derivanti da operazioni di cartolarizzazione. La Gestione speciale Unipol Executive è annualmente sottoposta a certificazione da parte della Società di revisione PricewaterhouseCooper S.p.A. 8. CRITERI DI VALORIZZAZIONE DEGLI ATTIVI IN PORTAFOGLIO Il tasso medio di rendimento della Gestione separata realizzato nel periodo di osservazione si ottiene rapportando il risultato finanziario di competenza del periodo considerato alla giacenza media delle attività della Gestione nello stesso periodo. Il periodo di osservazione decorre dal 1 gennaio al 31 dicembre. Il risultato finanziario è costituito dai proventi finanziari di competenza del periodo di osservazione considerato (compresivi degli scarti di emissione e di negoziazione di competenza), dagli utili e dalle perdite da realizzo per la quota di competenza della Gestione, al lordo delle ritenute di acconto fiscali ed al netto delle spese effettivamente sostenute per l acquisto e la vendita delle attività della Gestione separata e di quelle relative all attività di verifica contabile effettuata dalla società di revisione. Non sono consentite altre forme di prelievo in qualsiasi modo effettuate. Gli utili e le perdite di realizzo sono determinati con riferimento al valore di iscrizione delle corrispondenti attività nel libro mastro della Gestione e cioè al prezzo di acquisto per i beni di nuova acquisizione ed al valore di mercato all atto di iscrizione nel libro mastro per i beni già di proprietà della Società. Il rendimento della gestione beneficia di eventuali utili derivanti dalla retrocessione di commissioni o di altri proventi ricevuti dalla Società in virtù di accordi con soggetti terzi e riconducibili al patrimonio della gestione. 3 Inclusi gli investimenti alternativi di natura azionaria compresi nella macroclasse A5 Prospetto d offerta Parte I mod. U ed. 04/2014 Pagina 7 di 13
9 La giacenza media delle attività della Gestione è pari alla somma delle giacenze medie nel periodo di osservazione dei depositi in numerario, degli investimenti e di ogni altra attività della Gestione stessa. La giacenza media nel periodo di osservazione degli investimenti e delle altre attività è determinata in base al valore di iscrizione nel libro mastro della Gestione separata. Avvertenza: le plusvalenze, le minusvalenze e gli altri flussi di cassa concorrono alla determinazione del rendimento della gestione interna separata solo se effettivamente realizzati sulle attività che la compongono; le attività di nuova acquisizione sono valutate al prezzo di acquisto, mentre quelle già di proprietà della Società sono valutate al prezzo di iscrizione nella gestione interna separata. Avvertenza: si evidenzia che, in considerazione delle caratteristiche della gestione interna separata e del meccanismo di calcolo del relativo rendimento, la valorizzazione delle attività che compongono il portafoglio della gestione interna separata non è riferita ai valori di mercato delle medesime e la volatilità dei relativi rendimenti non riflette quella calcolata sulla base del valore di mercato delle attività che la compongono. 9. RAPPRESENTAZIONE SINTETICA DEI COSTI Il pagamento di un premio di importo inferiore o pari a ,00 euro deve essere effettuato dall Investitore- Contraente anche tramite il competente intermediario incaricato, scegliendo una delle seguenti modalità: - assegni bancari, postali o circolari muniti della clausola di non trasferibilità, intestati o girati alla Società o all intermediario incaricato, purché espressamente in tale sua qualità; - bonifici SCT (Sepa Credit Transfer) su conto corrente bancario, altri mezzi di pagamento bancario o postale oppure, ove previsti, sistemi di pagamento elettronico, che abbiano quale beneficiario la Società o all intermediario incaricato, purché espressamente in tale sua qualità. Il pagamento di un premio di importo superiore a ,00 euro può avvenire esclusivamente tramite bonifico SCT su un conto corrente della Società che sarà indicato al momento della sottoscrizione della proposta. Per i contratti distribuiti attraverso gli sportelli bancari il pagamento del premio può avvenire esclusivamente tramite bonifico SCT su un conto corrente della Società che sarà indicato al momento della sottoscrizione della Proposta di Capitalizzazione. L Investitore-Contraente incarica la Banca di provvedere al pagamento dei premi con addebito dell importo sul proprio conto corrente. Il premio versato non può essere inferiore a ,00 euro. La seguente tabella illustra l incidenza dei costi sull investimento finanziario riferita sia al momento della sottoscrizione sia all orizzonte temporale d investimento consigliato. Con riferimento al momento della sottoscrizione, il premio versato al netto delle spese di emissione previste dal contratto rappresenta il capitale investito. MOMENTO DELLA SOTTOSCRIZIONE ORIZZONTE D INVESTIMENTO CONSIGLIATO (valori su base annua) VOCI DI COSTO A Costi di caricamento 0,000% 0,000% B Commissioni di gestione 1,300% C Altri costi contestuali al versamento 0,000% 0,000% D Altri costi successivi al versamento 0,000% E Bonus e premi 0,000% 0,000% F Spese di emissione 0,330% 0,066% COMPONENTI DELL INVESTIMENTO FINANZIARIO G Premio versato 100,000% 0,000% H=G-F Capitale nominale 99,670% 0,000% I=H-(A+C-E) Capitale investito 99,670% 0,000% Avvertenza: la Tabella dell investimento finanziario rappresenta un esemplificazione realizzata con riferimento ai soli costi la cui applicazione non è subordinata ad alcuna condizione. Per un illustrazione completa di tutti i costi applicati si rinvia alla Sez. C), Parte I del Prospetto d offerta. La Tabella è stata realizzata ipotizzando il premio minimo previsto dal contratto pari a ,00 euro. Prospetto d offerta Parte I mod. U ed. 04/2014 Pagina 8 di 13
10 La percentuale riferita alla commissione di gestione (rendimento trattenuto) indicata nella Tabella è il costo massimo applicabile; tale costo può risultare inferiore all 1,30% in quanto applicato in funzione del Premio Attivo e dell eventuale riconoscimento del Tasso di Rendimento minimo garantito. B.2) INFORMAZIONI SUL RIMBORSO DELL INVESTIMENTO 10. RIMBORSO DEL CAPITALE A SCADENZA Il capitale liquidabile alla scadenza è determinato come l importo maggiore tra il capitale maturato alla stessa data, eventualmente riproporzionato a seguito di riscatti parziali effettuati, e il capitale iniziale investito alla data di decorrenza eventualmente riproporzionato a seguito di riscatti parziali effettuati, rivalutato fino alla data di scadenza del contratto al tasso annuo composto dello 0,50%. La società attribuisce agli Investitori-Contraenti i crediti di imposta riconoscendoli nell'ammontare globale del reddito attribuito nel calcolo del rendimento della gestione separata. Si rinvia alla Sez. C) par. 13 per l illustrazione dei costi complessivamente gravanti sul capitale maturato. 11. RIMBORSO DEL CAPITALE PRIMA DELLA SCADENZA DEL CONTRATTO (C.D. RISCATTO) Trascorso almeno un anno dalla data di decorrenza, in qualsiasi momento l Investitore-Contraente può ottenere, mediante richiesta scritta alla Società, la liquidazione totale del valore di riscatto del contratto. Il valore di riscatto totale lordo è pari al capitale maturato alla data di riscatto, calcolato con la seguente modalità: il capitale rivalutato quale risulta alla precedente data di rivalutazione viene maggiorato di un importo che si ottiene applicando allo stesso la differenza tra il rendimento finanziario rilevato della Gestione speciale Unipol Executive e il rendimento trattenuto dalla Società a titolo di costo di gestione, pro rata temporis dalla data dell ultima rivalutazione alla data di riscatto totale. Per data di riscatto si intende la data di ricevimento da parte della Società della relativa richiesta. La Società non garantisce un rendimento annuo minimo. Trascorso almeno un anno dalla data di decorrenza l Investitore-Contraente ha inoltre la possibilità di richiedere riscatti parziali a condizione che il Premio Attivo risulti almeno pari a ,00 euro. Il Premio Attivo di un contratto è costituito dal premio versato dall Investitore-Contraente, diminuito dei premi relativi agli eventuali riscatti parziali. Il premio relativo al riscatto parziale è dato dal Premio Attivo, quale risulta al momento del riscatto parziale, moltiplicato per il rapporto esistente tra il riscatto parziale lordo ed il capitale rivalutato alla stessa data calcolato secondo i criteri di cui al precedente par Per ogni anno di durata contrattuale è concesso un solo riscatto parziale fino al termine del terzo anno. A partire dal quarto anno sono concessi due riscatti parziali per ogni anno di durata contrattuale. L importo di ogni riscatto parziale non può essere inferiore a 5.000,00 euro. Al valore di riscatto, sia totale che parziale, saranno applicati i costi di cui alla Sez. C) par Si rinvia alla successiva Sez. D), par. 17 per le informazioni circa le modalità di riscatto. La società attribuisce agli Investitori-Contraenti i crediti di imposta riconoscendoli nell'ammontare globale del reddito attribuito nel calcolo del rendimento della gestione separata. Il valore di riscatto può essere inferiore al premio versato. 12. OPZIONI CONTRATTUALI Non è previsto l esercizio di opzioni. *** Per la documentazione che l Investitore-Contraente o il beneficiario sono tenuti a presentare alla Società per ciascuna tipologia di liquidazione prevista dal contratto, si rinvia all Art.15 delle Condizioni di Contratto. La Società provvede alla liquidazione dell importo dovuto, verificata l effettiva esistenza di tale obbligo, entro trenta giorni dal ricevimento della documentazione completa o dal completamento della stessa. Decorso tale termine e a partire dallo stesso sono dovuti gli interessi moratori a favore degli aventi diritto, fatto salvo quanto previsto in Certificato di Capitalizzazione qualora venga superato il limite di cui all Art. 11 delle Condizioni di Contratto. Prospetto d offerta Parte I mod. U ed. 04/2014 Pagina 9 di 13
11 Si ricorda che i diritti derivanti dal Contratto di capitalizzazione - ad eccezione del diritto alle rate di premio - si prescrivono in dieci anni da quando si è verificato il fatto su cui il diritto si fonda (Art del Codice Civile). La normativa vigente prevede che gli importi dovuti dalla Società che non siano reclamati entro il termine di prescrizione del relativo diritto, se non adeguatamente sospeso o interrotto, siano devoluti ad un apposito Fondo costituito presso il Ministero dell Economia e delle Finanze (L. 266/2005 e successive modificazioni ed integrazioni). C) INFORMAZIONI ECONOMICHE (COSTI, AGEVOLAZIONI, REGIME FISCALE) 13. REGIME DEI COSTI DEL PRODOTTO COSTI DIRETTAMENTE A CARICO DELL INVESTITORE-CONTRAENTE Spese di emissione del contratto La Società, per far fronte alle spese di emissione del contratto, preleva da ogni premio versato un costo pari a 100,00 euro Costi di caricamento Non sono previsti costi di caricamento gravanti sul premio versato Costi di rimborso del capitale prima della scadenza (c.d. costi di riscatto) Al valore di riscatto lordo, sia totale che parziale, richiesto nel secondo e terzo anno di durata contrattuale, si applica la penalità di seguito indicata: Anno di riscatto 2 anno 3 anno Aliquota 0,60% 0,30% In caso di riscatto parziale le penalità sono applicate solo per riscatti parziali di importo superiore al 6,00% del capitale maturato calcolato alla data di riscatto e solo sulla parte eccedente il 6,00%. Se il riscatto totale o parziale viene esercitato dopo il terzo anno non è prevista alcuna penalità. Le spese fisse applicate ad ogni riscatto totale o parziale ammontano a 5,00 euro COSTI INDIRETTAMENTE A CARICO DELL INVESTITORE-CONTRAENTE (C.D. COSTI DI GESTIONE DELL INVESTIMENTO FINANZIARIO) È previsto un costo fisso annuo di gestione dell investimento finanziario, espresso in punti percentuali assoluti applicati mediante prelievo sul rendimento realizzato dalla Gestione speciale Unipol Executive. Il tasso di rendimento trattenuto dalla Società varia in funzione del Premio Attivo secondo la seguente tabella: Tasso di rendimento Premio Attivo trattenuto (punti percentuali) inferiore a ,00 euro 1,30 uguale o superiore a ,00 euro ma inferiore a ,00 euro 1,00 uguale o superiore a ,00 euro ma inferiore a ,00 di euro 0,90 uguale o superiore a ,00 di euro ma inferiore a ,00 euro 0,80 uguale o superiore a ,00 euro 0, AGEVOLAZIONI FINANZIARIE Non è previsto il riconoscimento di agevolazioni finanziarie. 15. REGIME FISCALE Il regime fiscale del presente contratto è regolato dalle disposizioni di legge in vigore alla data di stipula dello stesso, salvo successive modifiche DETRAZIONE FISCALE DEI PREMI I premi versati nei contratti di capitalizzazione non sono detraibili dal reddito dell Investitore-Contraente. Prospetto d offerta Parte I mod. U ed. 04/2014 Pagina 10 di 13
12 15.2. TASSAZIONE DELLE PRESTAZIONI Le somme corrisposte dalla Società in dipendenza del contratto sono soggette ad imposta sostitutiva delle imposte sui redditi ai sensi dell art. 26-ter,comma 1, del D.P.R. 600/73. L imposta è applicata sul rendimento finanziario realizzato, pari alla differenza fra l ammontare percepito e la somma dei relativi premi pagati. Si rinvia alla Parte III, Sez. C), par. 7 del presente Prospetto per maggiori informazioni sul regime fiscale IMPOSTA DI BOLLO Il contratto è soggetto all imposta di bollo annuale sulle comunicazioni periodiche relative ai prodotti finanziari di cui all art. 13 della Tariffa, Allegato A, Parte Prima, del D.P.R. 642/72. L imposta è rapportata al periodo rendicontato ed è applicata in considerazione dell ammontare complessivo dei prodotti finanziari detenuti dall Investitore-Contraente con la Società. D) INFORMAZIONI SULLE MODALITÀ DI SOTTOSCRIZIONE E RISCATTO 16. MODALITÀ DI SOTTOSCRIZIONE, REVOCA E RECESSO MODALITÀ DI SOTTOSCRIZIONE La sottoscrizione del contratto può essere effettuata presso uno dei soggetti incaricati del collocamento del prodotto, elencati nella Parte III del Prospetto d offerta. La sottoscrizione avviene esclusivamente mediante l apposito modulo di Proposta. Per i contratti distribuiti attraverso gli sportelli bancari, la sottoscrizione avviene esclusivamente mediante l apposito Modulo di Proposta di Capitalizzazione. Il contratto è concluso nel momento in cui l Investitore-Contraente ha ricevuto comunicazione scritta dell accettazione della Proposta dalla Società o, in mancanza, nel momento in cui il Certificato di capitalizzazione è stato sottoscritto da entrambe le parti ovvero la Società abbia consegnato all Investitore- Contraente il Certificato di capitalizzazione dalla stessa sottoscritto. Per i contratti distribuiti attraverso gli sportelli bancari, il contratto si intende concluso alla data di decorrenza indicata nella Proposta, data in cui ha inizio la durata contrattuale, con la firma della stessa ed il versamento del premio da parte dell Investitore-Contraente. La data di decorrenza del contratto è indicata nel Certificato di capitalizzazione stesso ed è la data in cui ha inizio la durata contrattuale. Il contratto, a condizione che sia stato pagato il premio pattuito, entra in vigore alle ore della data di decorrenza del contratto, in caso contrario entra in vigore alle ore della data del pagamento del premio. Il Contratto prevede una data di rivalutazione che è la data alla cui ricorrenza annua la Società attribuisce le rivalutazioni, se non esplicitamente indicata nella Proposta, o nella Proposta di capitalizzazione, la data di rivalutazione corrisponde ad ogni anniversario della data di decorrenza. Il perfezionamento del contratto avviene con il pagamento del premio unico. Il pagamento di un premio di importo inferiore o pari a ,00 euro deve essere effettuato dall Investitore- Contraente, anche tramite il competente intermediario incaricato, scegliendo una delle seguenti modalità: - assegni bancari, postali o circolari muniti della clausola di non trasferibilità, intestati o girati alla Società o all intermediario incaricato, purché espressamente in tale sua qualità; - bonifici SCT su conto corrente bancario o postale, altri mezzi di pagamento bancario o postale oppure, ove previsti, sistemi di pagamento elettronico, che abbiano quale beneficiario la Società o l intermediario incaricato, purché espressamente in tale sua qualità. Il pagamento di un premio di importo superiore a ,00 euro può avvenire esclusivamente tramite bonifico SCT su un conto corrente della Società che sarà indicato al momento della sottoscrizione della proposta. Per i contratti distribuiti attraverso gli sportelli bancari il pagamento del premio può essere effettuato dall Investitore-Contraente tramite il competente intermediario incaricato esclusivamente tramite bonifico SCT su un conto corrente della Società che sarà indicato al momento della sottoscrizione della Proposta di Capitalizzazione. L investitore-contraente incarica la Banca di provvedere al pagamento dei premi con addebito dell importo sul proprio conto corrente. Per ulteriori informazioni si rinvia alla Parte III, Sez. B), par. 4. Prospetto d offerta Parte I mod. U ed. 04/2014 Pagina 11 di 13
13 16.2. MODALITÀ DI REVOCA DELLA PROPOSTA Fino a quando il contratto non sia concluso, il proponente può revocare la Proposta già sottoscritta, dandone comunicazione a mezzo lettera raccomandata contenente gli elementi identificativi della Proposta sottoscritta, a: UnipolSai Assicurazioni S.p.A. Rami Vita - Via Stalingrado Bologna. Entro trenta giorni dal ricevimento della comunicazione della revoca la Società è tenuta al rimborso dell intero ammontare del premio eventualmente già versato. Per i contratti distribuiti attraverso gli sportelli bancari il contratto viene concluso contestualmente alla sottoscrizione della Proposta di Capitalizzazione, non può pertanto configurarsi la revoca della Proposta da parte dell Investitore-Contraente DIRITTO DI RECESSO DAL CONTRATTO L Investitore-Contraente può recedere dal contratto entro trenta giorni dal momento in cui il contratto è concluso dandone comunicazione, a mezzo lettera raccomandata contenente gli elementi identificativi del contratto, a: UnipolSai Assicurazioni S.p.A. Rami Vita Via Stalingrado Bologna. Il recesso ha l effetto di liberare entrambe le parti da qualsiasi obbligazione derivante dal contratto a decorrere dalle ore del giorno di spedizione della comunicazione di recesso quale risulta dal timbro postale di invio. Entro trenta giorni dal ricevimento della comunicazione di recesso, la Società è tenuta a rimborsare al Investitore-Contraente, previa consegna dell originale del Certificato di capitalizzazione, o della Proposta di capitalizzazione, e di eventuali appendici, il premio eventualmente corrisposto. La Società ha diritto a trattenere le spese di emissione del contratto indicate nella Proposta, o nella Proposta di capitalizzazione, nell Art. 8 delle Condizioni di Contratto ed al precedente par MODALITÀ DI RISCATTO DEL CAPITALE MATURATO L Investitore-Contraente per richiedere il riscatto totale o parziale del capitale deve presentare alla Società richiesta scritta a mezzo raccomandata, accompagnata dalla documentazione completa, come prescritto dall Art. 15 delle Condizioni di Contratto. A richiesta dell Investitore-Contraente, da inoltrare a: UnipolSai Assicurazioni S.p.A. Rami Vita Via Stalingrado Bologna Telefono Fax la Società fornirà sollecitamente l informativa relativa ai valori di riscatto, che sono reperibili anche presso l Agenzia cui è assegnato il contratto. Per maggiori informazioni si rinvia alla Parte III, Sez. B), par MODALITÀ DI EFFETTUAZIONE DI OPERAZIONI DI PASSAGGIO TRA ATTIVITÀ FINANZIARIE SOTTOSTANTI (C.D. SWITCH) Non sono previste operazioni di Switch. E) INFORMAZIONI AGGIUNTIVE 19. LEGGE APPLICABILE AL CONTRATTO Al presente contratto si applica la legge italiana. 20. REGIME LINGUISTICO DEL CONTRATTO Il contratto e gli eventuali documenti ad esso allegati sono redatti in lingua italiana. 21. INFORMAZIONI A DISPOSIZIONE DEGLI INVESTITORI CONTRAENTI La Società, ai sensi del Provvedimento IVASS n. 7 del 16 luglio 2013, ha attivato nella home page del proprio sito internet ( un apposita Area Riservata, a cui l Investitore-Contraente potrà accedere per consultare on line la propria posizione contrattuale, riferita alla data di aggiornamento specificata. Prospetto d offerta Parte I mod. U ed. 04/2014 Pagina 12 di 13
14 L Investitore-Contraente ha, pertanto, la facoltà di ottenere, mediante processo di auto registrazione, le credenziali personali identificative necessarie per l accesso seguendo le istruzioni riportate nell Area Riservata stessa. Ogni anno la Società comunicherà per iscritto all Investitore-Contraente, entro sessanta giorni da ogni ricorrenza prevista per la rivalutazione delle prestazioni, un estratto conto annuale della posizione contenente l indicazione tra l altro del premio versato, del capitale rivalutato e della misura di rivalutazione. La Società è tenuta ad inviare all Investitore-Contraente, entro il mese di febbraio di ogni anno, i dati periodici aggiornati, relativi alla Gestione interna separata, contenuti nella Parte II del presente Prospetto d offerta. La Società è tenuta a comunicare tempestivamente per iscritto agli Investitori-Contraenti le variazioni delle informazioni del Prospetto d offerta concernenti le caratteristiche essenziali del prodotto, tra le quali il regime dei costi e il meccanismo di rivalutazione del capitale. La Società è tenuta a comunicare tempestivamente per iscritto all Investitore-Contraente, nel corso della durata contrattuale, eventuali variazioni relative alle informazioni contenute nel Prospetto d offerta o nel Regolamento della gestione interna separata, intervenute anche per effetto di modifiche alla normativa successive alla conclusione del contratto. Per consultare gli aggiornamenti della informazioni contenute nel Prospetto d offerta non derivanti da innovazioni normative, si rinvia al sito internet: In caso di trasformazione del contratto che comporti la modifica delle prestazioni maturate sul contratto inizialmente sottoscritto, la Società è tenuta a fornire all Investitore-Contraente i necessari elementi di valutazione in modo da porlo nella condizione di confrontare le caratteristiche del nuovo contratto con quelle del contratto preesistente. A tal fine, prima di procedere alla trasformazione, la Società consegna all Investitore-Contraente un documento informativo, redatto secondo la normativa vigente in materia di assicurazioni sulla vita, che mette a confronto le caratteristiche del contratto offerto con quelle del contratto originario, nonché il Prospetto d offerta (o il Fascicolo informativo in caso di prodotti di ramo I) del nuovo contratto, conservando prova dell avvenuta consegna. La Società s impegna a mettere a disposizione dell Investitore-Contraente sul sito internet della Società il Prospetto d offerta aggiornato, il regolamento della Gestione interna separata, il rendiconto annuale, il prospetto annuale della composizione della Gestione interna separata. Tali documenti possono essere acquisiti su supporto duraturo. DICHIARAZIONE DI RESPONSABILITÀ La Società UnipolSai Assicurazioni S.p.A. si assume la responsabilità della veridicità e della completezza delle informazioni contenute nel presente Prospetto d offerta, nonché della loro coerenza e comprensibilità. Prospetto d offerta Parte I mod. U ed. 04/2014 Pagina 13 di 13
15 PARTE II DEL PROSPETTO D OFFERTA ILLUSTRAZIONE DEI DATI PERIODICI DI RISCHIO-RENDIMENTO E DEI COSTI EFFETTIVI DELL INVESTIMENTO La Parte II del Prospetto d offerta, da consegnare su richiesta all Investitore-Contraente, è volta ad illustrare le informazioni di dettaglio sui dati periodici di rendimento dell investimento finanziario. Data di deposito in Consob della Parte II: 17 aprile 2014 Data di validità della Parte II: dal 17 aprile 2014 DATI PERIODICI DI RISCHIO-RENDIMENTO DELLA GESTIONE INTERNA SEPARATA In questa sezione è rappresentato il tasso di rendimento realizzato dalla Gestione Speciale Unipol Executive ed il tasso di rendimento effettivo riconosciuto agli Investitori-Contraenti. Poiché la gestione è di recente costituzione, si riportano i relativi tassi disponibili. Il dato è confrontato con il tasso di rendimento medio dei titoli di Stato e delle obbligazioni e con l indice ISTAT dei prezzi al consumo per le famiglie di impiegati ed operai. Anno Tasso di rendimento realizzato dalla Gestione Speciale Unipol Executive * Rendimento trattenuto dalla Società espresso in punti percentuali Tasso di rendimento riconosciuto agli Investitori- Contraenti Rendimento medio dei titoli di Stato e delle obbligazioni Inflazione ,94% 1,30 2,64% 3,54% 0,75% ,02% 1,30 2,72% 3,35% 1,55% ,21% 1,30 2,91% 4,89% 2,73% ,34% 1,30 3,04% 4,64% 2,97% ,09% 1,30 2,79% 3,35% 1,17% *Rendimento della Gestione certificato per il periodo 1/1-31/12. I rendimenti passati non sono indicativi di quelli futuri. Data inizio di operatività della Gestione interna: 07/06/2007 Periodo previsto di durata della Gestione interna: indeterminato Patrimonio netto della Gestione interna risultante all ultimo rendiconto annuale: ,00 di euro Si riporta di seguito la quota-parte percepita in media dai collocatori con riferimento ai costi di cui ai parr e 13.2 della Parte I del Prospetto d offerta, nell ultimo anno solare. Quota parte retrocessa ai collocatori Anno ,12% Prospetto d offerta Parte II - mod. U ed. 04/2014 Pagina 1 di 1
16 PARTE III DEL PROSPETTO D OFFERTA - ALTRE INFORMAZIONI La parte III del Prospetto d offerta, da consegnare su richiesta all Investitore-Contraente, è volta ad illustrare ulteriori informazioni di dettaglio sull offerta. Data di deposito in Consob della Parte III: 17 aprile 2014 Data di validità della Parte III: dal 17 aprile 2014 A) INFORMAZIONI GENERALI 1. LA SOCIETÀ DI ASSICURAZIONE UnipolSai Assicurazioni S.p.A., in breve UnipolSai S.p.A. (di seguito Società ), Società soggetta all attività di direzione e coordinamento di Unipol Gruppo Finanziario S.p.A. e facente parte del Gruppo Assicurativo Unipol iscritto all Albo dei gruppi assicurativi presso l IVASS al n. 046, è autorizzata all'esercizio dell attività assicurativa con D.M. del 26/11/1984 pubblicato sul supplemento ordinario n. 79 alla G.U. n. 357 del 31/12/1984 e iscritta alla sezione I dell Albo Imprese di Assicurazione presso l IVASS e al n , ha durata fino al 31/12/2050. La Società ha Sede Legale in Via Stalingrado Bologna telefono , Telefax siti internet indirizzo di posta elettronica Per quanto di interesse si precisa che la Società ha per oggetto l esercizio, sia in Italia sia all estero, di tutti i rami di assicurazione, di riassicurazione e di capitalizzazione consentiti dalla legge. La Società può, tra l altro, gestire le forme di previdenza complementare di cui alla normativa vigente e successive modificazioni ed integrazioni, nonché istituire, costituire e gestire fondi pensione aperti e svolgere attività accessorie o funzionali alla gestione dei fondi medesimi. Il Gruppo Unipol opera nei mercati assicurativo e finanziario. L offerta spazia dalla protezione dai rischi alla previdenza integrativa, dal risparmio gestito e amministrato ai prodotti tipicamente bancari. Il Gruppo Unipol utilizza una molteplicità di canali distributivi, da quelli tradizionali (agenti, promotori finanziari, broker, sportelli bancari) a quelli di più recente affermazione (telefono e Internet). Il capitale sociale sottoscritto della Società è pari a Euro ,65 ed è interamente versato. Il controllo della Società è esercitato secondo quanto specificato nella seguente tabella: Soggetto che esercita il controllo Quota di capitale ordinario detenuta Unipol Gruppo Finanziario S.p.A. 63,00% Unipol Gruppo Finanziario S.p.A. è a sua volta controllata da Finsoe S.p.A. con una quota del relativo capitale ordinario pari al 50,75%. Altre informazioni relative alle attività esercitate dalla Società e al Gruppo di appartenenza, agli organi amministrativo e di controllo e ai loro componenti, alle persone che esercitano funzioni direttive nonché agli altri prodotti dalla Società, sono fornite sui siti internet della Società. 2. I SOGGETTI DISTRIBUTORI I soggetti distributori del prodotto sono: - UnipolSai Assicurazioni S.p.A., via Stalingrado 45, Bologna; - gli Agenti di assicurazione, i Broker, i produttori diretti e gli addetti all attività di intermediazione al di fuori dei locali dell intermediario, iscritti al registro Unico intermediari dell'ivass rispettivamente nelle sezioni A, B e D. - Unipol Banca S.p.A. - Piazza della Costituzione 2, Bologna con la quale la Società ha stipulato un apposito accordo di distribuzione e che opera tramite le proprie filiali. Prospetto d offerta Parte III mod. U ed. 04/2014 Pagina 1 di 3
17 3. LA SOCIETÀ DI REVISIONE La revisione della contabilità e il giudizio sul bilancio di esercizio della Società sono effettuati dalla società di revisione PricewaterhouseCoopers S.p.A. con sede in Via Monte Rosa, Milano (Italia). Il mandato è stato conferito in data 30/07/2013 e avrà termine con l esercizio B) PROCEDURE DI SOTTOSCRIZIONE E DI RISCATTO 4. SOTTOSCRIZIONE Il prodotto può essere sottoscritto esclusivamente tramite consegna dell apposito modulo di proposta, compilato in ogni sua parte, presso la Società ovvero presso i soggetti distributori descritti al precedente par. 2 e il versamento del relativo premio unico convenuto. Non sono ammessi versamenti aggiuntivi. Per i contratti distribuiti attraverso gli sportelli bancari, la sottoscrizione avviene esclusivamente mediante l apposito modulo di Proposta di capitalizzazione. Il pagamento di un premio di importo inferiore o pari a ,00 euro deve essere effettuato dall Investitore- Contraente, anche tramite il competente intermediario incaricato, scegliendo una delle seguenti modalità: - assegni bancari, postali o circolari muniti della clausola di non trasferibilità, intestati o girati alla Società o all intermediario incaricato, purché espressamente in tale sua qualità; - bonifici SCT (Sepa Credit Transfer) su conto corrente bancario o postale, altri mezzi di pagamento bancario o postale oppure, ove previsti, sistemi di pagamento elettronico, che abbiano quale beneficiario la Società o l intermediario incaricato, purché espressamente in tale sua qualità. Il pagamento di un premio di importo superiore a ,00 euro può avvenire esclusivamente tramite bonifico SCT su un conto corrente della Società che sarà indicato al momento della sottoscrizione della Proposta. Per i contratti distribuiti attraverso gli sportelli bancari il pagamento dei premi può avvenire esclusivamente tramite bonifico SCT su un conto corrente della Società che sarà indicato al momento della sottoscrizione della Proposta di Capitalizzazione. L Investitore-Contraente incarica la Banca di provvedere al pagamento del premio con addebito dell importo sul proprio conto corrente. Il contratto è concluso nel momento in cui l Investitore-Contraente ha ricevuto comunicazione scritta dell accettazione della Proposta dalla Società o, in mancanza, nel momento in cui il Certificato di capitalizzazione è stato sottoscritto da entrambe le parti ovvero la Società abbia consegnato all Investitore- Contraente il Certificato di capitalizzazione dalla stessa sottoscritto. Per i contratti distribuiti attraverso gli sportelli bancari, il contratto si intende concluso alla data di decorrenza indicata nella Proposta di Capitalizzazione, data in cui ha inizio la durata contrattuale, con la firma della stessa ed il versamento del premio da parte dell Investitore-Contraente. Una volta che il contratto è concluso, la Società invia una Lettera di conferma dell investimento che attesta il ricevimento del premio da parte della Società e nella quale saranno indicati gli elementi che caratterizzano il contratto. 5. RISCATTO L investitore-contraente, mediante richiesta scritta da inoltrare alla Società tramite raccomandata, ha la facoltà di riscattare il contratto, anche in misura parziale, dopo che sia trascorso almeno un anno dalla data di decorrenza. Il riscatto totale comporta la risoluzione del contratto; la risoluzione ha effetto dalla data di riscatto. Per data di riscatto si intende la data di ricevimento da parte della Società della relativa richiesta. Il valore di riscatto totale lordo è pari al capitale maturato alla data di riscatto. Al valore di riscatto lordo, sia totale che parziale, richiesto nel secondo e terzo anno di durata contrattuale, si applica la penalità di seguito indicata: Anno di durata del contratto 2 anno 3 anno Aliquota 0,60% 0,30% Prospetto d offerta Parte III mod. U ed. 04/2014 Pagina 2 di 3
18 In caso di riscatto parziale le penalità sono applicate solo per riscatti parziali di importo superiore al 6,00% del capitale maturato calcolato alla data di riscatto e solo sulla parte eccedente il 6,00%. Se il riscatto totale o parziale viene esercitato dopo il terzo anno non è prevista alcuna penalità. Le spese fisse applicate ad ogni riscatto totale o parziale ammontano a 5,00 euro. Le richieste di riscatto, formulate in carta semplice o compilando l apposito modulo predisposto dalla Società, devono essere consegnate alla stessa anche attraverso l Agenzia o la Filiale cui è assegnato il contratto, o inviate tramite raccomandata a: UnipolSai Assicurazioni S.p.A. Rami Vita Via Stalingrado Bologna. La documentazione da presentare per la richiesta di riscatto è quella prevista all Art. 15 delle Condizioni di contratto. 6. OPERAZIONI DI PASSAGGIO TRA ATTIVITÀ FINANZIARIE SOTTOSTANTI (C.D. SWITCH) Non sono previste operazioni di Switch. C) REGIME FISCALE 7. IL REGIME FISCALE E LE NORME A FAVORE DELL INVESTITORE-CONTRAENTE Il regime fiscale del presente contratto è regolato dalle disposizioni di legge in vigore alla data di stipula dello stesso, salvo successive modifiche TRATTAMENTO FISCALE DEI PREMI Il premio versato non è soggetto ad alcuna imposta. I premi versati nei contratti di capitalizzazione non sono detraibili dal reddito dall Investitore-Contraente TASSAZIONE DELLE SOMME PERCEPITE Le somme corrisposte dalla Società in dipendenza del contratto sono soggette ad imposta sostitutiva delle imposte sui redditi ai sensi dell art. 26-ter,comma 1, del D.P.R. 600/73. L imposta è applicata sul rendimento finanziario realizzato, pari alla differenza fra l ammontare percepito e la somma dei relativi premi pagati. Le somme percepite nell esercizio di attività commerciali concorrono alla formazione del reddito di impresa e non sono soggette ad imposta sostitutiva. Le tasse e le imposte relative al contratto sono a carico dall Investitore-Contraente o degli aventi diritto IMPOSTA DI BOLLO Il contratto è soggetto all imposta di bollo annuale sulle comunicazioni periodiche relative ai prodotti finanziari di cui all art. 13 della Tariffa, Allegato A, Parte Prima, del D.P.R. 642/72. L imposta è rapportata al periodo rendicontato ed è applicata in considerazione dell ammontare complessivo dei prodotti finanziari detenuti dall Investitore-Contraente con la Società. Prospetto d offerta Parte III mod. U ed. 04/2014 Pagina 3 di 3
19 Divisione Data di deposito in Consob del Modulo di proposta: 17 aprile 2014 Data di validità del Modulo di Proposta: dal 17 aprile 2014 UnipolSai Investimento Top Modulo di Proposta LA SOCIETÀ È TENUTA A CONSEGNARE, PRIMA DELLA SOTTOSCRIZIONE, LA SCHEDA SINTETICA E LE CONDIZIONI DI CONTRATTO. L INVESTITORE-CONTRAENTE PUÒ RICHIEDERE DI OTTENERE LE PARTI I, II E III DEL PROSPETTO D OFFERTA. Operazione di sottoscrizione in Gestione Speciale UNIPOL EXECUTIVE Proposta di capitalizzazione N. Agenzia Agenzia Cod. Agenzia Cod. Subagenzia Cod. Produttore Investitore-Contraente persona giuridica Ragione Sociale Attività Cod. Fiscale Tipo Cliente Indirizzo CAP Località Provincia Investitore-Contraente persona fisica (nel caso in cui l Investitore-Contraente sia persona giuridica rilevare i dati del legale rappresentante) Cognome e Nome Sesso Data di nascita (gg/mm/aaaa) Luogo di nascita Professione Tipo Cliente Indirizzo del Domicilio CAP Località Provincia Indirizzo di Residenza (se diverso dal Domicilio) Codice Fiscale Documento di riconoscimento Numero Rilasciato da Località di rilascio Data di rilascio (gg/mm/aaaa) Beneficiari Alla scadenza Caratteristiche contrattuali Prodotto Prodotto finanziario di capitalizzazione a premio unico Premio Premio versato Spese di emissione del contratto 100,00 euro Data di decorrenza, durata e data di rivalutazione Data di decorrenza Durata (anni) Data di rivalutazione* Cinque * Se non esplicitamente indicata la data di rivalutazione corrisponderà alla ricorrenza annuale della data di decorrenza Prospetto d offerta - Modulo di Proposta - Mod. U ed. 04/2014 Pagina 1 di 2
20 Divisione Segue proposta di capitalizzazione N. Revocabilità della proposta e recesso dell Investitore-Contraente (ai sensi del D. Lgs. N. 209 del 7 settembre 2005) L Investitore-Contraente ha diritto di revocare la presente proposta finchè il contratto non sia concluso; ha inoltre diritto di recedere dal contratto entro 30 giorni dalla conclusione dello stesso. Il diritto di revoca o di recesso, previsto e regolato dalle Condizioni di Contratto contenute nel Prospetto d offerta, deve essere esercitato per iscritto mediante lettera raccomandata da inviare a UnipolSai Assicurazioni S.p.A. Rami Vita. La Società rimborserà, entro 30 giorni dal ricevimento della comunicazione di recesso, il premio complessivo eventualmente versato al netto delle spese di emissione del contratto. Consenso relativo al trattamento dei dati personali comuni e sensibili per finalità assicurative Il sottoscritto dichiara di aver ricevuto l'informativa privacy (consegnata unitamente al Prospetto d Offerta) di cui all'art. 13 D.Lgs. n. 196/03 (Codice in materia di protezione dei dati personali) anche in nome e per conto degli altri interessati indicati oggi od in futuro nel contratto, di impegnarsi a consegnarne loro una copia e acconsente al trattamento dei propri dati personali nei limiti delle finalità indicate nell'informativa. Firma dell Investitore-Contraente (*) Dichiarazioni conclusive Io sottoscritto: DICHIARO ad ogni effetto di legge che le indicazioni fornite nella presente proposta e nel questionario sull adeguatezza dei prodotti offerti sono veritiere, esatte e complete, e che non ho taciuta, omessa od alterata alcuna circostanza in relazione alle dichiarazioni fatte, assumendo ogni responsabilità delle risposte stesse, anche se scritte da altri. L INVESTITORE-CONTRAENTE DICHIARA DI AVER RICEVUTO, PRIMA DELLA SOTTOSCRIZIONE DELLA PRESENTE PROPOSTA CHE FA PARTE INTEGRANTE DEL CONTRATTO, LA SCHEDA SINTETICA E LE CONDIZIONI DI CONTRATTO E DI AVERNE PRESO VISIONE E COGNIZIONE. Firma dell Investitore-Contraente (*) Modalità di pagamento del premio dell emittendo contratto Il versamento del premio deve essere effettuato solo al momento della stipulazione del contratto, pertanto nessun soggetto è autorizzato a incassare il premio con la sottoscrizione della presente proposta. Ogni versamento di premio dovrà essere effettuato, a scelta dell Investitore- Contraente, tramite: assegno, circolare o bancario o postale, munito della clausola di non trasferibilità o bonifico SCT (Sepa Credit Transfer). Tali mezzi di pagamento dovranno essere intestati o girati alla Società ovvero all intermediario in tale sua qualità. (*) Se l Investitore-Contraente è minorenne o incapace, il consenso e l autorizzazione devono essere dati dai suoi legali rappresentanti (esercenti la potestà o tutore) mediante la propria sottoscrizione con la precisazione della propria qualità (padre, madre, tutore). Confermo che i dati relativi all Investitore-Contraente sono stati da me raccolti. Luogo e data Firma dell Intermediario Agente Sub-Agente Collaboratore Firma dell Agente a garanzia dell operato e dell identità dei suoi collaboratori Prospetto d offerta - Modulo di Proposta - Mod. U ed. 04/2014 Pagina 2 di 2

References: articolo 5
 articolo 17
 articolo 9
 Art.8
 articolo 17
 articolo 31
 articolo 17
 Art.15
 Art. 11
 art. 26
 art. 13
 Art. 8
 Art. 15
 Art. 15
 art. 26
 art. 13