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Timestamp: 2019-02-17 06:42:13+00:00

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La Sala de lo Penal del TS destaca la importancia de los compliance program en la prevención de delitos dentro de las empresas | Iberley
La Sala de lo Penal del Tribunal Supremo destaca la importancia de los compliance program en la prevención de delitos dentro de las empresas
El Tribunal Supremo dicta la primera Sentencia en la que destaca la importancia del Programa de Cumplimiento implantado eficazmente en la empresa como instrumento para prevenir delitos.
La Sala Segunda del TS destaca la importancia de implantar en las sociedades mercantiles programas de cumplimiento normativo (compliance program) para prevenir la comisión de delitos de apropiación indebida y de administración desleal en el seno de las empresas (ad intra), y que sirvan para controlar el mejor cumplimiento del derecho dentro de las mismas.
→ Consulte la Sentencia Penal Nº 316/2018, TS, Sala de lo Penal, Sec. 1, Rec 2036/2017, 28-06-2018
La sentencia, de la que ha sido ponente el magistrado Vicente Magro Servet, destaca que “una buena praxis corporativa en la empresa es la de implementar estos programas de cumplimiento normativo que garanticen que este tipo de hechos no se cometan, o dificulten las acciones continuadas de distracción de dinero, o abuso de funciones que un buen programa de cumplimiento normativo hubiera detectado de inmediato."
Sentencia Penal Nº 62/2015, AP - Barcelona, Sec. 21, Rec 85/2012, 03-03-2015
Orden: Penal Fecha: 03/03/2015 Tribunal: Ap - Barcelona Ponente: Rios Sambernardo, Esmeralda Num. Sentencia: 62/2015 Num. Recurso: 85/2012
Sentencia Penal Nº 50/2014, AP - Palencia, Sec. 1, Rec 49/2014, 01-12-2014
Orden: Penal Fecha: 01/12/2014 Tribunal: Ap - Palencia Ponente: Maderuelo Garcia, Jose Alberto Num. Sentencia: 50/2014 Num. Recurso: 49/2014
Sentencia Penal Nº 20/2018, AP - Vizcaya, Sec. 1, Rec 13/2016, 07-03-2018
Orden: Penal Fecha: 07/03/2018 Tribunal: Ap - Vizcaya Ponente: Iruretagoyena Sanz, Juan Manuel Num. Sentencia: 20/2018 Num. Recurso: 13/2016
Sentencia Penal Nº 713/2017, AP - Barcelona, Sec. 7, Rec 53/2017, 07-11-2017
Orden: Penal Fecha: 07/11/2017 Tribunal: Ap - Barcelona Ponente: Rodriguez Santamaria, Ana Num. Sentencia: 713/2017 Num. Recurso: 53/2017
Sentencia Penal Nº 319/2013, AP - Tenerife, Sec. 6, Rec 28/2013, 15-07-2013
Orden: Penal Fecha: 15/07/2013 Tribunal: Ap - Tenerife Ponente: Gonzalez Gonzalez, Jose Luis Num. Sentencia: 319/2013 Num. Recurso: 28/2013
Los delitos de administración desleal y apropiación indebida
Con la derogación del artículo 295 del Código Penal en los delitos societarios, se regula en la Sección 2ª del Capítulo VI, que contiene un único Art. 252 ,CP el delito de la administración desleal, que castiga a los que teniendo facultades...
La supervisión del funcionamiento y del cumplimiento del modelo de cumplimiento normativo debe confiarse a un órgano de la persona jurídica con poderes autónomos de iniciativa y control o que tenga encomendada la función de supervisar la eficac...
Orden: Mercantil Fecha última revisión: 13/03/2018
La función de compliance será llevada a cabo por un órgano instalado en el seno de la sociedad que será el encargado de de prevenir, detectar y gestionar las conductas que pueda suponer incumplimientos.Los compromisos que adoptan las empresas en...
Modelo de nombramiento de compliance officer (Compliance)
ACTA DE ASIGNACION DEL COMPLIANCE OFFICEREMPRESA [NOMBRE_EMPRESA]CIF [NUMERO]Dirección [ESPECIFICAR] Para dar cumplimiento a lo estipulado en el art. 31 bis de la L.O. 1/2015 que modifica a la L.O. 10/1995 del Código Penal, se designa a un respo...
Formulario de denuncia de delito de apropiación indebida cometido por ex cónyuge
AL JUZGADO DE INSTRUCCIÓN DE [LOCALIDAD]Don/Doña [NOMBRE_PROCURADOR_CLIENTE], en nombre y representación de Don/Doña [NOMBRE_CLIENTE], con DNI [NUMERO] y con domicilio [DOMICILIO], según se acredita mediante poder que acompaño, bajo la dire...
Resolución Vinculante de DGT, V0562-13, 22-02-2013
Órgano: Sg De Impuestos Sobre Las Personas Jurídicas Fecha: 22/02/2013 Núm. Resolución: V0562-13
Resolución Vinculante de DGT, V0379-11, 17-02-2011
Órgano: Sg De Impuestos Sobre Las Personas Jurídicas Fecha: 17/02/2011 Núm. Resolución: V0379-11
Resolución Vinculante de DGT, V0156-15, 19-01-2015
Órgano: Sg De Impuestos Sobre Las Personas Jurídicas Fecha: 19/01/2015 Núm. Resolución: V0156-15
Resolución Vinculante de DGT, V1683-14, 02-07-2014
Órgano: Sg De Impuestos Sobre Las Personas Jurídicas Fecha: 02/07/2014 Núm. Resolución: V1683-14
Resolución Vinculante de DGT, V1133-12, 25-05-2012
Órgano: Sg De Impuestos Sobre Las Personas Jurídicas Fecha: 25/05/2012 Núm. Resolución: V1133-12

References: artículo 295

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