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OBBLIGHI DI ADEGUATA VERIFICA DELLA CLIENTELA QUESTIONARIO. NORMATIVA ANTIRICICLAGGIO-ANTITERRORISMO (Decreto legislativo 21 novembre 2007 n. - PDF
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1 OBBLIGHI DI ADEGUATA VERIFICA DELLA CLIENTELA QUESTIONARIO NORMATIVA ANTIRICICLAGGIO-ANTITERRORISMO (Decreto legislativo 21 novembre 2007 n. 231)
2 Gentile Cliente, al fine del corretto assolvimento degli obblighi antiriciclaggio previsti dal decreto legislativo 21 novembre 2007 n. 231, che dà attuazione in Italia alle disposizioni della Direttiva 2005/60/CE relativa alla prevenzione dell'uso del sistema finanziario a scopo di riciclaggio dei proventi di attività criminose e di finanziamento del terrorismo, Le sottoponiamo il presente questionario. Le nuove disposizioni, infatti, richiedono per una completa identificazione ed un'adeguata conoscenza del cliente e dell'eventuale titolare effettivo (1) la raccolta di informazioni ulteriori rispetto a quelle già richieste in fase di censimento anagrafico, anche nei confronti della clientela già acquisita. La menzionata normativa impone al cliente (2) di fornire, sotto la propria responsabilità, tutte le informazioni necessarie ed aggiornate per consentire all intermediario finanziario di adempiere ai nuovi obblighi di adeguata verifica e prevede specifiche sanzioni nel caso in cui le informazioni non siano fornite o siano false. Informativa privacy - Le indicazioni che precedono sono fornite al cliente, e, per il suo tramite, all eventuale titolare effettivo, anche ai sensi della normativa sulla privacy (art. 13 d.lgs. 196/2003 Codice in materia di protezione dei dati personali). Si informa inoltre che il conferimento dei dati personali per l identificazione dell interessato e per la compilazione del presente questionario è obbligatorio per legge ed, in caso di loro mancato rilascio, i Confidi non potranno procedere ad instaurare il rapporto o ad eseguire l operazione richiesti e dovrà valutare se effettuare una segnalazione all Unità di Informazione Finanziaria presso la Banca d Italia. I dati dell interessato potranno essere trattati anche con procedure informatizzate per individuare il profilo di rischio di riciclaggio, associato alla clientela ed alle operazioni dalla stessa effettuate, al fine di adeguare le attività di verifica poste dalla legge a carico della Banca. I Confidi o la Banca, qualora rivesta la qualifica di terzo ai sensi degli artt. 1 Per titolare effettivo si intende la persona fisica per conto della quale è realizzata un'operazione o un'attività, ovvero, nel caso di entità giuridica, la persona o le persone fisiche che, in ultima istanza, possiedono o controllano tale entità, ovvero ne risultano beneficiari secondo i criteri di cui all Allegato tecnico al decreto (art. 2) ; per utilità ne viene riportato un estratto in calce al presente documento. 2 In calce sono riportate le norme concernenti obblighi e responsabilità del cliente (artt. 21 e 55, commi 2 e 3).
3 di cui alla Sezione IV, Capo I, Titolo II, Del D. Lgs. n. 231/2007, potrà trasmettere ad altro intermediario assoggettato agli obblighi di adeguata verifica le informazioni del presente questionario nonché le copie necessarie dei dati di identificazione e di verifica e di qualsiasi altro documento pertinente riguardante l identità del cliente o del/dei titolare/i effettivo/i. Per ogni altra informazione sull uso dei dati e sui diritti dell interessato (art. 7 d.lgs. 196/2003) si prega comunque di consultare l informativa più dettagliata disponibile sui nostri siti ed in calce al presente documento. Quadro A - DATI RIFERITI AL CLIENTE (3) 1. Generalità del cliente: Cognome e Nome / Denominazione Luogo di nascita data di nascita Residenza / Sede Legale Codice Fiscale Partita IVA Tipo documento d identità N Rilasciato da in data scadenza 2. Prevalente attività svolta dal Cliente: Nel caso in cui il Cliente sia persona fisica: lavoratore autonomo: libero professionista (es: avvocato, medico, architetto, geometra, ) imprenditore (es: artigiano, commerciante, ) altro (specificare) 3 Per cliente si intende il soggetto che instaura rapporti continuativi o il soggetto che compie operazioni in proprio ovvero il soggetto (persona fisica o giuridica) per conto del quale viene richiesta l'operazione.
4 Nel caso in cui il Cliente sia un ente o una società: Specificare l eventuale appartenenza a gruppi aziendali: Regione e/o Stato di svolgimento dell'attività: Persona politicamente esposta (4) : Sì No Quadro B Dati riferiti all /agli eventuale /i Titolare /i Effettivo /i (5) 5. Presenza di titolare/i effettivo/i preso atto della definizione di titolare effettivo riportata nell Informativa al presente modulo DICHIARA di essere l'unico titolare effettivo della Ditta/Impresa (compilare punto 6); 4 Per la nozione di persone politicamente esposte (c.d. PEPs), si rimanda alla definizione dell articolo 1 che si riporta in allegato al presente documento. Si ricorda, inoltre, che ai fini dell assolvimento degli obblighi rafforzati di adeguata verifica, l art. 28, comma 5, del decreto (e Provv. Banca d Italia 03/04/13) precisa che in relazione ad operazioni, rapporti continuativi o prestazioni professionali con persone politicamente esposte residenti in Italia o un altro Stato comunitario o in un Paese terzo, gli intermediari devono: a) stabilire adeguate procedure basate sul rischio per determinare se il cliente sia una persona politicamente esposta; b) ottenere l autorizzazione del Direttore generale, di suo incaricato ovvero di un soggetto che svolge una funzione equivalente, prima di avviare un rapporto continuativo con tali clienti; c) adottare ogni misura adeguata per stabilire l origine del patrimonio e dei fondi impiegati nel rapporto continuativo o nell operazione; d) assicurare un controllo continuo e rafforzato del rapporto continuativo o della prestazione professionale. 5 Sulla base dei criteri di cui ai riferimenti normativi : punto A) Decreto legislativo 231/07 e punto B) Provvedimento di Banca d Italia del 03/04/2013 Disposizioni attuative in materia di adeguata verifica della clientela, riportati per estratto in calce al presente documento.
5 di essere il titolare effettivo della Ditta/Impresa unitamente ai soggetti sotto dichiarati (punto 6); di NON essere titolare effettivo della Ditta/Impresa poiché il titolare effettivo od i titolari effettivi sono i soggetti sotto dichiarati (punto 6); che NON esiste un titolare effettivo (caso residuale vedi nota (5) e punto B) riferimenti normativi); eventuale motivazione in caso di risposta negativa Complete generalità della/delle persona/persone fisica/fisiche che riveste/rivestono la qualifica di titolare effettivo: 6. (I) Nome... Cognome... Luogo e data di nascita... Codice fiscale..... Residenza anagrafica... Estremi del documento di identificazione : Tipo documento d identità N Rilasciato da in data scadenza 7. (I). Persona politicamente esposta: Si No ====================================
6 6. (II) Nome... Cognome... Luogo e data di nascita... Codice fiscale..... Residenza anagrafica... Estremi del documento di identificazione : Tipo documento d identità N Rilasciato da in data scadenza 7. (II). Persona politicamente esposta: Si No ==================================== 6. (III) Nome... Cognome... Luogo e data di nascita... Codice fiscale..... Residenza anagrafica... Estremi del documento di identificazione : Tipo documento d identità N Rilasciato da in data scadenza 7. (III). Persona politicamente esposta: Si No ====================================
7 6. ( ) Nome... Cognome... Luogo e data di nascita... Codice fiscale..... Residenza anagrafica... Estremi del documento di identificazione : Tipo documento d identità N Rilasciato da in data scadenza 7. ( ) Persona politicamente esposta: Si No ====================================
8 Quadro C - DATI RIFERITI ALL EVENTUALE SOGGETTO CHE INSTAURA IL RAPPORTO O COMPIE L OPERAZIONE OCCASIONALE PER CONTO DEL CLIENTE 8. Nome... Cognome... Luogo e data di nascita... Codice fiscale..... Residenza anagrafica... Estremi del documento di identificazione : Tipo documento d identità N Rilasciato da in data scadenza 9. Persona politicamente esposta: Si No 10. Tipo legame con il cliente: rappresentante legale... Quadro D - DATI RIFERITI AL RAPPORTO CONTINUATIVO (6) 11. Accensione di rapporto continuativo Variazioni e aggiornamenti del rapporto o dei rapporti già instaurati (specificare) 12. Natura del rapporto continuativo: rilascio di garanzie altro (specificare) Scopo del rapporto continuativo (possibile risposta multipla): operatività con l'estero 6 Per rapporto continuativo si intende il rapporto di durata rientrante nell'esercizio dell'attività di istituto del e Gafi Sud che dia luogo a più operazioni di versamento, prelievo o trasferimento di mezzi di pagamento e che non si esaurisce in una sola operazione.
9 rapporto relativo ad investimenti finanziari rapporto relativo all'attività imprenditoriale svolta rapporto relativo all'attività professionale svolta gestione incassi/pagamenti altro (specificare) Eventuali altre informazioni o note aggiuntive (7) : Quadro E - DOCUMENTAZIONE A SUPPORTO fotocopia documenti di identificazione altro (specificare) Quadro F SOTTOSCRIZIONE Il sottoscritto dichiara inoltre che i dati riportati nel seguente schema corrispondono al vero e di aver fornito ogni informazione di cui è a conoscenza, anche relativamente al titolare effettivo del rapporto, essendo consapevole delle responsabilità penali previste dall art. 55, comma 2 e 3 del D.Lgs. 231/2007 in caso di dichiarazioni omesse o mendaci, avendo preso visione dell informativa riportata in premessa. Il sottoscritto si impegna infine a fornire per iscritto e tempestivamente a Confidi Regione Campania SCpA eventuali aggiornamenti riguardanti i dati contenuti nel presente documento nel caso essi si modifichino nel corso della durata del rapporto (data) (firma del dichiarante) 7 Ad esempio, nell'eventualità in cui il cliente abbia dichiarato di operare con soggetti residenti all'estero, specificare l'area geografica di riferimento; acquisire ulteriori informazioni in relazione alla capacità economica e alla situazione finanziaria del cliente.
10 Spazio riservato al Confidi Addetto del Confidi ( / Gafi Sud) che ha raccolto le informazioni e innanzi al quale il dichiarante ha apposto la firma nel quadro F sopra riportato (8). Note del compilatore del / Gafi Sud (data) (firma del compilatore) Riferimenti normativi: A) Decreto Legislativo 21 novembre 2007, n. 231 Obblighi del cliente Art clienti forniscono, sotto la propria responsabilità, tutte le informazioni necessarie e aggiornate per consentire ai soggetti destinatari del presente decreto di adempiere agli obblighi di adeguata verifica della clientela. Ai fini dell'identificazione del titolare effettivo, i clienti forniscono per iscritto, sotto la propria responsabilità, tutte le informazioni necessarie e aggiornate delle quali siano a conoscenza. Art. 55, comma 2 - Salvo che il fatto costituisca più grave reato, l esecutore dell operazione che omette di indicare le generalità del soggetto per conto del quale eventualmente esegue l operazione o le indica false è punito con la reclusione da sei mesi a un anno e con la multa da 500 a euro. Art. 55, comma 3 - Salvo che il fatto costituisca più grave reato, l esecutore dell operazione che non fornisce informazioni sullo scopo e sulla natura prevista dal rapporto continuativo o dalla prestazione professionale o le fornisce false è punito con l arresto da sei mesi a tre anni e con l ammenda da a euro. Nozione di titolare effettivo Art. 1, comma 2, lett. u - Nel presente decreto legislativo si intendono per.(omissis): titolare effettivo: la persona fisica per conto della quale è realizzata un'operazione o un'attività, ovvero, nel caso di entità giuridica, la persona o le persone fisiche che, in ultima istanza, possiedono o controllano tale entità, ovvero ne risultano beneficiari secondo i criteri di cui all Allegato tecnico al decreto. Art. 2 Titolare effettivo [Allegato tecnico] 1. Per titolare effettivo s'intende: a) in caso di società: 1) la persona fisica o le persone fisiche che, in ultima istanza, possiedano o controllino un'entità giuridica, attraverso il 8 Nel caso il Questionario venga redatto a cura del Confidi in presenza del cliente.
11 possesso o il controllo diretto o indiretto di una percentuale sufficiente delle partecipazioni al capitale sociale o dei diritti di voto in seno a tale entità giuridica, anche tramite azioni al portatore, purché non si tratti di una società ammessa alla quotazione su un mercato regolamentato e sottoposta a obblighi di comunicazione conformi alla normativa comunitaria o a standard internazionali equivalenti; tale criterio si ritiene soddisfatto ove la percentuale corrisponda al 25 per cento più uno di partecipazione al capitale sociale; 2) la persona fisica o le persone fisiche che esercitano in altro modo il controllo sulla direzione di un'entità giuridica; b) in caso di entità giuridiche quali le fondazioni e di istituti giuridici quali i trust, che amministrano e distribuiscono fondi: 1) se i futuri beneficiari sono già stati determinati, la persona fisica o le persone fisiche beneficiarie del 25 per cento o più del patrimonio di un'entità giuridica; 2) se le persone che beneficiano dell'entità giuridica non sono ancora state determinate, la categoria di persone nel cui interesse principale è istituita o agisce l'entità giuridica; 3) la persona fisica o le persone fisiche che esercitano un controllo sul 25 per cento o più del patrimonio di un'entità giuridica. Nozione di persona politicamente esposta Art. 1 "persone politicamente esposte": le persone fisiche residenti in altri stati comunitari o in Stati extracomunitari che occupano o hanno occupato importanti cariche pubbliche nonché i loro familiari diretti o coloro con i quali tali persone intrattengono notoriamente stretti legami, individuate sulla base dei criteri di cui all'allegato tecnico al presente decreto; Art. 1 - Persone politicamente esposte [Allegato tecnico] 1. Per persone fisiche che occupano o hanno occupato importanti cariche pubbliche s'intendono: a) i capi di Stato, i capi di Governo, i Ministri e i Vice Ministri o Sottosegretari; b) i parlamentari; c) i membri delle corti supreme, delle corti costituzionali e di altri organi giudiziari di alto livello le cui decisioni non sono generalmente soggette a ulteriore appello, salvo in circostanze eccezionali; d) i membri delle Corti dei conti e dei consigli di amministrazione delle banche centrali; e) gli ambasciatori, gli incaricati d'affari e gli ufficiali di alto livello delle forze armate; f) i membri degli organi di amministrazione, direzione o vigilanza delle imprese possedute dallo Stato. In nessuna delle categorie sopra specificate rientrano i funzionari di livello medio o inferiore. Le categorie di cui alle lettere da a) a e) comprendono, laddove applicabili, le posizioni a livello europeo e internazionale. 2. Per familiari diretti s'intendono: a) il coniuge; b) i figli e i loro coniugi; c) coloro che nell'ultimo quinquennio hanno convissuto con i soggetti di cui alle precedenti lettere; d) i genitori. 3. Ai fini dell'individuazione dei soggetti con i quali le persone di cui al numero 1 intrattengono notoriamente stretti legami si fa riferimento a: a) qualsiasi persona fisica che ha notoriamente la titolarità effettiva congiunta di entità giuridiche o qualsiasi altra stretta relazione d'affari con una persona di cui al comma 1; b) qualsiasi persona fisica che sia unica titolare effettiva di entità giuridiche o soggetti giuridici notoriamente creati di fatto a beneficio della persona di cui al comma 1. B) Provvedimento recante disposizioni attuative in materia di adeguata verifica della clientela, ai sensi dell art. 7, comma 2, del Decreto Legislativo 21 novembre 2007, n. 231 (pubblicato da Banca di Italia il 03/04/2013 al link:
12 ALLEGATO 1 Individuazione del titolare effettivo sub 2) (cfr. art. 2 dell allegato tecnico al decreto antiriciclaggio). 1. Nel caso in cui il cliente sia una società, il titolare effettivo coincide con la persona fisica o le persone fisiche che, in ultima istanza, possiedono o esercitano il controllo diretto o indiretto sul cliente. La nozione di controllo contenuta nell Allegato tecnico del decreto antiriciclaggio deve essere interpretata in modo sistematico, considerando tanto l art del codice civile quanto l art. 93 del TUF. Ai fini dell individuazione del titolare effettivo, possono pertanto rilevare situazioni ulteriori rispetto all interessenza detenuta nella società. In linea con la previsione del citato Allegato tecnico, ai fini delle presenti istruzioni, il controllo ricorre comunque per tutte le persone fisiche che hanno il possesso o il controllo diretto o indiretto di una percentuale superiore al 25% del capitale sociale o dei diritti di voto nella società-cliente. A mero titolo esemplificativo, se una percentuale superiore al 25% del capitale o dei diritti di voto nella società-cliente è controllata da un soggetto-non persona fisica, il titolare effettivo deve essere individuato risalendo lungo la catena partecipativa nella persona fisica o nelle persone fisiche che, in ultima istanza, esercitano il controllo su tale soggetto. Nell ipotesi in cui più soggetti-non persone fisiche controllino una partecipazione al capitale della società-cliente o una percentuale dei diritti di voto nella società superiore al 25%, il predetto criterio di individuazione del titolare effettivo del cliente trova applicazione con riguardo a ciascuno dei citati soggetti. Il titolare effettivo può rinvenirsi in uno o più soggetti preposti all amministrazione della società, in considerazione dell eventuale influenza da questi esercitata sulle decisioni riservate ai soci, con riguardo, in particolare, alle decisioni relative alla nomina degli amministratori. Tale circostanza assume precipuo rilievo quando non ricorra alcuna delle condizioni di cui ai precedenti due paragrafi. Quest ultima situazione può riscontrarsi, ad esempio, nelle società ad azionariato diffuso o nelle società cooperative. (omissis).
La Guardia di Finanza nel 2011 ha eseguito 530 ispezioni antiriciclaggio, di cui 89 nei confronti di professionisti.
I POTERI ISPEZIONI ISPETTIVI E CONTROLLI DELLA GUARDIA ANTIRICICLAGGIO DI FINANZA La Guardia di Finanza nel 2011 ha eseguito 530 ispezioni antiriciclaggio, di cui 89 nei confronti di professionisti. LA

References: articolo 1
 art. 28
 art. 55
 Art. 55
 Art. 55
 Art. 1
 Art. 2
 Art. 1
 Art. 1
 art. 7
 art. 2
 art. 93