Source: https://issuu.com/panoramacooperativo/docs/panorama_13
Timestamp: 2017-03-31 01:08:01+00:00

Document:
Panorama Cooperativo XIII by FENACREP - issuu
Año 3 - Número 13 - Junio / Julio 2012
Perú, líder en
Paula I. Flores
Av. Garcilaso de la Vega 1790 E-203
T. 652-6688 / fenacrep@kyr.pe
Zinnia Lazo
6. Perú, líder mundial en microfinanzas
10. MEF propondría la derogación de la Ley
del Acto Cooperativo
14. Reportes a la UIF
18. Depósitos seguros
22. Hacia la gobernabilidad cooperativa
24. Proyecto PRAL para América Latina
26. Ahorro kids
28. El desafío de la educación
30. Celebración internacional
PANORAMA COOPERATIVO es una revista bimestral de actualidad cooperativa, editada en Lima – Perú y patrocinada por la Federación Nacional de Cooperativas
de Ahorro y Crédito del Perú, con domicilio legal en Jirón Máximo Abril 542, Jesús María. Teléfono (51-1) 424-6769. E-mail: comunicaciones@fenacrep.org.
La FENACREP no se responsabiliza por las opiniones personales expresadas en estas páginas. Prohibida su venta, así como la reproducción total o parcial sin
autorización del editor general de la revista. Depósito Legal: 2009-15482.
Urgente reglamentación de
esde la dación de las Leyes Nº 29683 y Nº 29717,
conocidas como Ley del Acto Cooperativo y Ley
sobre ITAN para las Cooperativas, respectivamente, hace ya más de un año, el Movimiento Cooperativo ha realizado innumerables gestiones para lograr la
reglamentación de las mismas, sin lograrlo hasta la fecha.
Esta falta de reglamentación ha generado un clima de incertidumbre y preocupación sobre el futuro de nuestras organizaciones, lo cual se ha visto ahondado con la posibilidad de
que dichas normas sean derogadas por el Ejecutivo, mediante las facultades extraordinarias dadas por el Congreso de la
República, el 09 junio del presente, para legislar en materia
El Sistema Cooperativo es un mecanismo de inclusión social,
por el cual los sectores más humildes logran satisfacer sus
necesidades colectivamente. Las cooperativas son organizaciones que se basan en la solidaridad y la ayuda mutua.
Más de 3 millones de familias dependen del Sistema Cooperativo. Vale decir, más de 3 millones de familias no encontraron
solución a sus necesidades en la oferta del sector mercantil
ni en la oferta del sector público, sino que generaron sus empresas de “autoservicio” de crédito (cooperativas de ahorro
y crédito); de “autoservicio” educacional para sus hijos (colegios cooperativos); de “autoservicio” de compra de insumos
(cooperativas de consumo); “autoservicio” de acceso a la vivienda (cooperativas de vivienda); “autoservicio” de comercialización de su producción (cooperativas agrarias de comercialización). Como los servicios que se brindan a los socios a
través de su cooperativa no tiene propósito de lucro, ellos han
perseguido que sus actos se reconozcan como “cooperativos”
y no “mercantiles”, generando que ello se vea reflejado en el
régimen tributario del Impuesto a la Renta e IGV.
Las cooperativas son un mecanismo de asociatividad transparente desde el punto de vista tributario, pues los beneficios que puedan lograr son trasladados a sus socios para que
éstos, bajo el régimen tributario que les corresponda (Régimen General, Régimen Especial, RUS, Régimen del Sector
Agrario, de la Amazonía, Altoandino, etc.), puedan cumplir
con la administración tributaria. En ese sentido, en el agro
por ejemplo, se logra que mediante este tipo de asociatividad no pierdan el régimen especial que les ha concedido el
Estado (régimen agrario, de la selva o altoandino).
Recordemos, además, que dichas normas fueron aprobadas
atendiendo la grave problemática tributaria por la que atravesaban las cooperativas en el país, principalmente las cooperativas cafetaleras, y fueron dictadas tras casi dos años de
debate, en las que las distintas bancadas llegaron al convencimiento que no era ningún beneficio tributario, por cuanto
se ha legislado de acuerdo a la naturaleza de las cooperativas, reconociendo su característica sui géneris.
Por lo tanto, demandamos al Ejecutivo la urgente reglamentación de dichas leyes cooperativas, lo cual dará tranquilidad
a los millones de peruanos que mediante la solidaridad y
ayuda mutua están logrando hacer realidad sus metas y contribuir al desarrollo del país.
Perú lidera el ranking elaborado por la revista The Economist sobre los países que tienen mejores condiciones de desarrollo para
las microfinanzas.
Perú, líder mundial
Con sus casi mil agencias en gran parte del territorio nacional, el sistema microfinanciero
peruano tiene presencia en muchas comunidades a donde aún no ha llegado la banca.
El índice global “Microscopio 2011”
reveló que el Perú lidera a escala
mundial a los países que presentan
el desarrollo del sistema de las microfinanzas. Todo indica que mantendrá
ese liderazgo en el presente año.
“Microscopio 2011” es un ranking
elaborado por la unidad de investigación de la prestigiosa revista londinense The Economist con el apoyo del
(BID), e incluye a 55 países de los cinco continentes.
El liderazgo mundial del Perú en el
sistema de las microfinanzas, ratificado por cuarto año consecutivo, es
seguido por Bolivia, Pakistán y Kenia.
En una calificación que va del 0 al 100,
el Perú obtiene 67,8 puntos, Bolivia
64,7 puntos, Pakistán, 62,8 puntos y
Kenia 60,3 puntos. De los 55 países
evaluados, Vietnam ocupa el último
lugar con 19,7 puntos.
El sistema de las microfinanzas en el
Perú experimenta en los últimos años
un acelerado crecimiento. En él participan Entidades de Desarrollo de Pequeñas y Microempresas (Edpyme),
Cajas Rurales de Ahorro y Crédito, Cajas Municipales de Ahorro y Crédito,
y Cooperativas de Ahorro y Crédito
(con productos de préstamo para las
PYME).
También incluye organizaciones no
gubernamentales que desarrollan
programas de financiamiento a la pequeña empresa, financieras, MIBANCO y algunos bancos comerciales.
Las microfinancieras peruanas despuntan en colocaciones de créditos en la región.
Ahora bien, ¿cuáles son aquellas
“condiciones favorables” que permiten al Perú liderar a escala mundial el
sistema de las microfinanzas?
La Asociación de Instituciones de Microfinanzas del Perú (Asomif Perú),
informó que al cierre de mayo del
presente año el saldo acumulado de
colocaciones del sector microfinanciero era de S/. 24,164 millones, cifra que representa un crecimiento de
16.9% respecto al 2011.
La primera es el contexto nacional, es
decir, un país con estabilidad política
y jurídica, pero, principalmente, con
un crecimiento sostenido de su Producto Bruto Interno (PBI) desde hace
una década a un promedio anual de
Al margen de Lima, que concentra el
mayor número de colocaciones, las
regiones de Arequipa, Piura, Junín y
La Libertad mostraron una vez más la
mayor demanda de créditos, señal del
empuje y dinamismo del sector de su
Este clima económico favorable permite a las entidades microfinancieras ratios de adecuación de capital
razonables y flexibilidad en las tasas
de interés sin regulaciones gubernamentales.
Asimismo, la legislación peruana no
impone obstáculos a los microcréditos, y la documentación para acceder
a los mismos no es excesiva.
En contrapartida, el país cuenta con
una normativa acertada en aspectos
de prevención y control desarrollada
por la Superintendencia de Banca,
Seguros y AFP, y un marco regulatorio
específico para el sector de microempresas.
Las condiciones favorables también
incluyen las facilidades que el país
ofrece para crear y operar instituciones microfinancieras especializadas,
lo cual ha permitido el desarrollo de
instituciones cada vez más profesionales y sostenibles.
Así, la legislación permite que organizaciones no gubernamentales (ONG) con
programas de crédito a la microempresa, o el empresariado privado, constituyan entidades reguladas como las
Entidades de Desarrollo de Pequeñas y
Microempresas (Edpymes) o las Cajas
Rurales de Ahorro y Crédito (CRAC).
El resultado de esta experiencia es
que las entidades microfinancieras se
han convertido en el Perú en uno de
los pilares del desarrollo social que
contribuyen a combatir la informalidad empresarial y la pobreza.
Fernando Valencia-Dongo, presidente
de Asomif Perú, precisó que el comercio se mantiene como la actividad con
mayor solicitud de crédito. Representa el 33.88% de las colocaciones de
las instituciones microfinancieras a
Las captaciones también han tenido al cierre de mayo un crecimiento
anualizado de 23.67%, con un saldo
acumulado de S/. 19,310 millones.
Igualmente, las cifras de depósitos
se mostraron ampliamente favorables para las microfinancieras que
prosiguen su política de ofrecer las
mejores tasas por los ahorros de los
En artículo publicado recientemente
Puntaje general del
entorno de negocios para
Suma ponderada de las puntuaciones de la categoría
(0-100), donde 100=más favorable)
Clasificación	País	Puntaje
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	10	12	13	14	15	16	17	18	19	20	21	22	23	24	25	26	27	27	29	30	31	32	33	34	35	36	37	38	39	40	41	42	43	44	45	46	47	48	49	49	51	52	53	54	55	Perú	Bolivia	Pakistán	Kenia	El Salvador	Filipinas	Colombia	Ecuador	Uganda	México	Panamá	Paraguay	Camboya	Brasil	Ruanda	Chile	Tanzania	Honduras	Ghana	República Dominicana	República Kirguisa	Armenia	Uruguay	Mozambique	Nigeria	Georgia	Bosnia	India	Nicaragua	Mongolia	Tayikistán	Costa Rica	Indonesia	Guatemala	Azerbaiyán	Madagascar	Marruecos	Líbano	China	Senegal	Camerún	Egipto	Bangladesh	Yemen	Jamaica	Argentina	Congo, Rep. Dem.del	Sri Lanka	Haití	Turquía	Nepal	Venezuela	Trinidad y Tobago	Tailandia	Vietnam	67,8
Las cooperativas de ahorro y crédito reciben cada vez más depósitos.
Los créditos de las microfinancieras
se orientan fundamentalmente a los
en El Comercio, el destacado economista y profesor universitario Juan José Marthans advirtió que las entidades
micofinancieras han incrementado en los últimos años su
participación en el sistema financiero nacional.
Sus activos equivalen a más de US$ 6,000 millones, sus
colocaciones y débitos bordean cada cual los US$ 4,500
millones, y se espera que en el transcurso del año su patrimonio conjunto supere los US$ 1,000 millones, sintetizó
en respaldo de su afirmación.
El economista destacó que los créditos de las microfinancieras se orientan fundamentalmente a los sectores menos favorecidos.
“Así se puede observar que este sistema destina alrededor del 20% del total de sus créditos a favor de los dos
quintiles poblacionales de menor ingreso, es decir, los segmentos poblacionales más pobres, mientras que, comparativamente, la banca tradicional no llega a canalizar ni el
0,5% de sus créditos a dichos niveles socioeconómicos”,
Marthans concluyó su artículo invocando la necesidad de
entender el importante papel que cumplen las entidades
microfinancieras en el país que, con sus casi mil agencias,
tiene presencia en muchas comunidades a donde aún no
ha llegado la banca.
El Estado no debe involucrarse directamente en la microintermediación, apeló, “porque no conoce la tecnología
del microcrédito y porque en un país poco solvente, desde
el punto de vista institucional, ello llamaría a la ineficiencia y a la corrupción”.
Esta es, en mil palabras, la situación de las microfinanzas
en el Perú y las razones por las cuales el país lidera a escala
mundial este sector, uno de los pilares de su desarrollo y
base para su proyectada política de inclusión social.
COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO “CUAJONE” LTDA. Nº 60
Develación de la placa de su nuevo
local en la ciudad de Moquegua.
Instalaciones del nuevo local de Moquegua
La Cooperativa de Ahorro y Crédito Cuajone Ltda. Nº 60, se constituyó el 02
de octubre de 1977, siendo reconocida con la R.S. Nº 025 de OZAMS – Moquegua, inscrita su Personería Jurídica en el Tomo I Folio 127 de los Registros
Públicos de Moquegua, con la finalidad de prestar servicios de ahorro y crédito
a todos los socios trabajadores dependientes de la Empresa Southern Cooper,
así como a los socios cesantes jubilados SC o socios pasivos que cuenten con
garantías suficientes.
La Cooperativa desde su creación, paulatinamente se viene adaptando a la regulación de la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (SBS) y la supervisación realizada por la FENACREP; en este sentido, las operaciones que efectúa
están reguladas por las resoluciones que emite la SBS para preservar en todo
momento el sistema de control interno dentro de la cooperativa.
Actualmente nuestra cooperativa se encuentra ubicada dentro de las primeras 20
cooperativas de su género a nivel nacional, así mismo cuenta con más de 1,500
socios en su mayoría trabajadores mineros y también otros socios de la provincia,
en calidad de pasivos y entidades del sistema financiero asociadas a nosotros.
Nuevo local agencia Moquegua
El pasado 24 de abril del presente, la Cooperativa de Ahorro y Crédito Cuajone
realizó la develación de la placa y bendición del mobiliario de su nuevo local
en la ciudad de Moquegua, la cual estuvo a cargo del Presidente del Consejo
de Administración Sr. Roberto Queque Carrasco y el Sr. Adrian Mamani Llano
(Consejo Directivo 2011).
Escolaridad, Día de la Madre, Día del Padre, Fiestas Patrias
Navidad, Vacaciones y Sepelio.
Así mismo, contamos con Créditos Hipotecarios y Vehiculares.
En este mes festejamos la culminación de la gesta iniciada
por nuestros próceres y héroes para lograr la libertad e
independencia de nuestra Patria, con el fin de hacer realidad,
para todos y cada uno de nosotros los peruanos, el derecho
fundamental de tomar nuestras propias decisiones y construir
un futuro común de justicia y paz. La Cooperativa de Ahorro y
Crédito Cuajone envía un fraternal saludo a todos sus asociados y
cooperativistas. ¡ FELICES FIESTAS PATRIAS!
Selecto grupo de colaboradores que forman parte de nuestro
personal administrativo en la agencia principal, Ilo y Cuajone.
CUADRO DIRIGENCIAL 2012
Presidente	: ROBERTO QUEQUE CARRASCO
VICEPRESIDENTE	: ROBERTO JOSÉ ZAMBRANO BELTRÁN
SECRETARIO	: JULIO SIBERIO BONIFACIO MAMANI
PRIMER VOCAL : PÍO HUAMÁN AZAÑERO
SEGUNDO VOCAL	: FRANCISCO OBDULIO GÓMEZ GÓMEZ
PRIMER SUPLENTE : JORGE ISAÍAS TIQUE ZEGARRA
PRESIDENTE	: ISAAC ALBERTO PAREJA PERALTA
VICEPRESIDENTE	: CESÁREO INOCENTE SANABRIA HUANCA
SECRETARIO	: WALTER JUAN CHÁVEZ LA TORRE
SUPLENTE	: LORENZO HENRÍQUEZ ALARICO
Presidente	Vicepresidente	Secretario	Suplente	: Meri Ayamamani Chambi
: Julio Bustinza Mamani
: Nicolás Alfredo Machaca Valencia
: Facundo Aguilar Vilca
Presidente	: Roberto José Zambrano Beltrán
Vicepresidente	: Luis Manuel Maquera Ventura
Secretario	: Anselmo Bernardino Aragón Tavera
Suplente	: Manuel Jesús Cier Jiménez
Gerente General: Lic. Carlos Ruiz Sousa
Nuestros Centros de Atención:
Oficina Principal Cuajone	Agencia Moquegua	Agencia Ilo	: Villa Botiflaca CD-38 D-6
Torata- Mariscal Nieto – Moquegua
Teléfono 053-478019
: Calle Piura N° 299 - Moquegua
Teléfono 053-461873
: Jr. Abtao 818 - Ilo
Teléfono 053- 481863
El Gerente General de la Junta Nacional del Café (JNC), Lorenzo Castillo advierte:
“Se teme que el MEF proponga
otra vez que se derogue la Ley
del Acto Cooperativo”
Socios de cooperativas cafetaleras y cacaoteras marcharon en noviembre pasado hacia el Congreso y la PCM para solicitar la
urgente reglamentación del Acto Cooperativo. FENACREP estuvo presente.
El gerente general de la Junta Nacional del Café, Lorenzo Castillo, pide la reglamentación de la
Ley del Acto Cooperativo.
Refirió que ha pasado más de
un año de la promulgación
de la norma y aún no se ha
reglamentado. Advirtió, que a
pesar de que la ley está vigente,
la SUNAT continúa acotando a
Informó que representantes del
movimiento cooperativo han
pedido una cita con el primer
ministro para explicarle la
reducir la pobreza rural del 58
al 28%, aprobado en el Plan
Macroeconómico Anual.
-Ha pasado más de un año desde que el
Congreso promulgó la Ley del Acto Cooperativo y hasta ahora no ha sido reglamentada ¿Falta decisión política del
-Lamentablemente no ha sido posible
contar con la participación de funcionarios del Ministerio de Economía y
Finanzas (MEF) en la mesa de trabajo
establecida entre la Presidencia del
Consejo de Ministros (PCM) y las organizaciones cooperativas el 23 de
noviembre pasado. En la PCM se han
estado reuniendo representantes de
entidades vinculados al tema, como
el Ministerio de Agricultura, Produce
y hasta la Superintendencia Nacional
de Administración Tributaria (SUNAT),
pero no ha sido posible que el MEF
participe en este proceso.
-La mesa de trabajo se estableció tras el
retiro del proyecto de ley para derogar
la norma, ¿no es así?
-El 23 de noviembre del 2011, el movimiento cooperativo se movilizó para
pedir al Ejecutivo el retiro de los proyectos que buscaban derogar la Ley del
Acto Cooperativo, N° 29683, y la Ley del
(ITAN), N° 29717. Representantes de
la Junta Nacional del Café (JNC), la Federación Nacional de Cooperativas de
Ahorro y Crédito del Perú (FENACREP),
la Confederación Nacional de Cooperativas del Perú (CONFENACOOP), y la
Asociación Peruana de Productores de
Cacao (APPCACAO), explicamos a los
funcionarios de la PCM el alcance legal
y social de ambas normas, motivando
el retiro de los proyectos que pedían su
-Sin embargo, hasta ahora no hay un reglamento ¿Cómo afecta este problema
-Los problemas se han mantenido e
incrementado, hay alta preocupación
en las organizaciones cooperativas por
los problemas, pues en la práctica la
SUNAT está desconociendo la naturaleza cooperativa. Esta intranquilidad
aumentó a inicios de junio, cuando el
Congreso otorgó al Poder Ejecutivo
facultades legislativas para reformar
el sistema tributario vigente. Se teme
que el MEF aproveche estas facultades
para proponer, otra vez, la derogatoria
de las leyes 29683 y 29717. Eso ha trascendido.
-Quieren volver a la carga…
-Hemos buscado reuniones con funcionarios de la PCM, el premier y los
ministros para trabajan la problemática cooperativa, para explicarles que
ambas leyes se circunscriben a los objetivos del Plan Macroeconómico Multianual, aprobado el 30 de mayo por
el Consejo de Ministros, que busca reducir la pobreza rural del 56% al 28%,
generando mayor inclusión social. Esta
meta podrá alcanzarse siempre y cuando se fomente las asociatividad de la
agricultura familiar, se facilite que los
pequeños microempresarios se articulen en economías de escala, vía la
organización cooperativa, y que el sistema financiero cooperativo tenga herramientas que le permitan competir.
-Parece que las cooperativas no están
en la agenda del Ejecutivo…
-El gobierno está adscrito a los mandatos de la Organización de las Naciones
Unidas (ONU), que proclamó el 2012
como el Año Internacional de las Cooperativas; reglamentar el Acto Cooperativo sería una muestra de que tiene
voluntad de implementar medidas a
favor del movimiento cooperativo, más
allá de ceremonias protocolares.
-Aunque aún no tenga reglamento la
Ley del Acto Cooperativo se mantiene
vigente, ¿no?
-Plenamente. La ley es aplicable porque
se basa en el Decreto Legislativo N° 085,
que es el marco del sistema cooperativo
peruano, y que especifica los fines de la
cooperativa, su modalidad de trabajo,
los criterios de inafectación de los actos internos y la vigencia del principio
del Acto Cooperativo. Esta norma establece que en el tema de tributación se
tuvo un periodo de excepción para las
operaciones que se hacen con los no
socios, con lo que estamos de acuerdo.
Otra cosa son las actividades que las
cooperativas realizan con sus socios, lo
que implica un Acto Cooperativo.
-Usted dijo que la SUNAT está desconociendo la naturaleza cooperativa ¿Continúan las acotaciones a las cooperativas?
-Parece que los funcionarios de SUNAT
necesitan el reglamento para no tener
pretextos, pues continúan haciendo
reparos a los reintegros que las cooperativas hacen a sus socios al finalizar la
campaña agrícola, desconociendo así
la naturaleza de las cooperativas. Este
problema afecta a las cooperativas
agropecuarias, como las cafetaleras,
de algodón, quinua, cacao; a las cooperativas de servicios; a las cooperativas
textiles; a las cooperativas de ahorro y
crédito; a todas las cooperativas.
-Ustedes ha pedido una audiencia a los
ministros ¿Han recibido respuesta?
-Formalmente, las principales organizaciones que representan al movimiento
cooperativo acabamos de presentar una
carta pidiendo una audiencia con el primer ministro. Esperamos que nos reciba.
Nosotros también trabajamos por el desarrollo y la inclusión de los peruanos.
Los más afectados son los pequeños cafetaleros que apostaron por la organización cooperativa para salir de la pobreza.
El presidente de la Junta Nacional del Café, Anner Román, afirma:
“Nos hemos asociado en cooperativas
para salir de la pobreza”
-¿Cómo está afectando a las cooperativas cafetaleras la falta de reglamentación de la Ley del Acto Cooperativo?
-El 2012 de por sí es complicado para
los productores de café, debido a los
desórdenes climáticos y la crisis internacional. Se ha previsto una baja de la
producción de 30% en promedio, ha
subido el costo de producción y a veces
es incluso mayor al precio de venta. A
esto se suma la falta de interés de algunos funcionarios del gobierno para reglamentar la Ley del Acto Cooperativo,
aunque ya pasó más de un año de su
-¿Se está acotando a las organizaciones
-Hemos recibido información de varias
cooperativas sobre funcionarios de la
SUNAT que continúan desconociendo la
naturaleza cooperativa y quieren poner
multas sobre los reintegros que hacen
las cooperativas con sus socios al finalizar la campaña. El gobierno debe entender que en el Perú somos 165 mil familias de la selva alta dedicadas al cultivo
de café, y una tercera parte nos hemos
asociado en cooperativas para poder
colocar nuestro grano directamente,
mejorar nuestras condiciones de vida y
salir de la pobreza. Desconocer el Acto
Cooperativo va en contra de ello.
-¿Qué aspectos no quieren reconocer?
-No quieren aceptar, por ejemplo, que
las cooperativas cafetaleras dan un
adelanto a sus socios cuando entregan
el producto para que se coloque en el
mercado, y que al finalizar la campaña,
se les da como reintegro el saldo de lo
que significó la operación. La SUNAT lo
califica como una evasión tributaria.
Pese a la promulgación de la Ley del
Acto Cooperativo, continúa acotando
a cooperativas de diversas zonas cafetaleras.
-El Movimiento Cooperativo dio una
dura batalla para que se promulgue la
-Trabajamos mucho para lograr que el
Congreso lo apruebe. Los parlamentarios
entendieron que se trataba de un acto de
justicia, por eso la promulgaron en mayo
El presidente de la JNC, Anner Román, denuncia que varias cooperativas han sido afectadas.
del año pasado, a pesar que el Ejecutivo
la observó. Esta ley trata de evitar una tributación irregular sobre las operaciones
con sus socios, como si fuera una transacción comercial con una empresa.
-Ustedes han pedido constantemente la
reglamentación de la norma, pero el gobierno ha hecho oídos sordos ¿Tomarán
alguna medida de fuerza?
-Nosotros somos un gremio pacífico,
no hacemos paros ni bloqueos porque
creemos que la producción es la clave
del desarrollo, que nos hará salir de la
pobreza. Hemos hecho algunas marchas
pacíficas en Lima y en zonas cafetaleras,
pero los productores han comenzado a
cansarse. Los dirigentes estamos preocupados con esta situación.
-Parece que el gobierno tuviera un doble discurso con el café, pues por un
lado reconocen su importancia, pero no
los ayudan mucho.
-El café es un producto que desarrolla la
mayor cantidad de jornales de trabajo
en las zonas más pobres. Nos gustaría
reunirnos con el presidente Ollanta
Humala, para explicarle cómo el café
puede convertirse en una herramienta
eficaz de inclusión social, pero para
ello necesitamos una política urgente
para incrementar su productividad,
que pasa por reglamentar la ley
del Acto Cooperativo, incrementar
el fondo de rejuvenecimiento de
plantones, fortalecer la titulación de
tierras y otorgar el draw back a los
cafés especiales certificados.
Reportes a la UIF
Desde el 2002 las cooperativas de ahorro y crédito informan los movimientos de dudosa
procedencia. La FENACREP verifica el cumplimiento de esta obligación. El Decreto
Legislativo N° 1106, que acaba de promulgar el Ejecutivo, facilita esta tarea
Desde hace diez años las cooperativas de
ahorro y crédito vienen informando a la
sobre las operaciones de dudosa procedencia, en consecuencia el reciente Decreto Legislativo N° 1106, que establece
disposiciones para la lucha contra el lavado de activos y otros delitos vinculados
a la minería ilegal y crimen organizado,
amplía y precisa las normas anteriores
respecto a la supervisión del cumplimiento de esta medida.
El gerente de Supervisión de la Federación Nacional de las Cooperativas
de Ahorro y Crédito del Perú (FENACREP), José Zapata, indica que esta norma del Ejecutivo está dirigida a todo el
sistema financiero, llámense bancos,
cooperativas de ahorro y crédito, cajas de ahorro y crédito y las edpymes.
Resalta que las cooperativas de ahorro
y crédito ya venían informando y constituyendo sus Unidades en Prevención
“En las cooperativas más grandes hay oficiales de cumplimiento y las medianas o
más chicas tienen a una persona encargada de ello. Es decir, un gerente de crédito
puede a la vez tener la función de oficial
de cumplimiento, para informar a la UIF
sobre las operaciones que no son muy
claras o pueden estar mezclándose con
posibilidades de lavado de activos, etc.”,
Señala que a marzo de 2012, hay unas
13 cooperativas grandes a nivel nacional,
con más de S/. 100 millones de activos;
pero la mayoría -entre 90 y 100 cooperativas- tienen más de S/. 1 millón, pero menos de S/. 100 millones de activos. Agrega que para las cooperativas medianas y
pequeñas les resulta oneroso tener una
unidad especial, por lo tanto solo tienen
a una persona encargada de ese trabajo.
Crear una unidad específica de prevención de lavado de activos es complicado para una cooperativa, porque
eso está en función del movimiento
financiero. Algunas pueden tener más
de 100 operaciones diarias, y otras no
llegan a las cinco operaciones cada día.
Cuando la FENACREP hace
sus inspecciones, verifica
de créditos, ahorros
e ingreso de nuevos
asociados, aprobada
Entonces, ¿qué mecanismos existen
para evitar el ingreso de dinero de procedencia dudosa? Zapata dice que el
riesgo podría presentarse cuando no
se conoce al socio. “Una cooperativa
debe conocer la procedencia de los
fondos de sus asociados, prestatarios
y ahorristas. Hay cooperativas que tienen un buen sistema de conocimiento
de sus socios, otras todavía”, anota.
Destaca que el Decreto Legislativo N°
1106 es mucho más específico en las
operaciones que pueden ser investigadas dentro de un proceso de actividades
El gerente de Supervisión de FENACREP, José Zapata, explica que las cooperativas informan los movimientos
ilícitas y mediante las cuales se use a las
cooperativas. Por eso la norma menciona específicamente los delitos de minería ilegal, tráfico de drogas, terrorismo,
contra la administración pública, proxenetismo, tráfico ilícito de armas y de migrantes, así como los delitos tributarios y
aduaneros, la extorsión y el robo. Vigilancia
Si bien esta reciente norma es positiva,
la variable en contra es que nuestro país
todavía es muy informal. No existe formalidad en muchas operaciones. Por
ejemplo, hay instituciones de tipo bancario, cajas, cooperativas y las edpymes
que dan créditos a informales, dentro de
un proceso de bancarización (microcréditos) lo cual es un riesgo alto. Zapata señala que, por ello, se recomienda mucha
prudencia y gestión del riesgo crediticio.
Cuando la FENACREP hace sus inspecciones, verifica que exista una política
de créditos, ahorros e ingreso de nuevos
asociados, aprobada por el Consejo de
“Primero definimos si la cooperativa tiene una política clara de servicio a sus asociados, y luego que esta política esté escrita en manuales y en reglamentos que
tienen que ser también aprobados por el
Consejo de Administración o por las instancias debidas de la misma cooperativa.
De no tenerlo, le orientamos sobre cuál
es la forma y cuál es el objetivo que deberían tener para poder implementar
estos manuales y procedimientos, que
deben ser muy claros y adecuados a las
leyes y normas dadas por el gobierno y
y AFP (SBS), de la que depende la UIF”,
Se debe considerar como reporte a la
UIF, aquellas operaciones que superen
Desde el 2002 el Ejecutivo ha emitido medidas para evitar el lavado de activos
a través del sistema financiero. Aquí reportamos las más importantes.
-Ley Nº 27693, del 11 de abril de 2002, mediante la cual se crea la Unidad de
Inteligencia Financiera del Perú (UIF). Se incluyó en su alcance a las cooperativas de ahorro y crédito que no operan con público, como sujetos obligados
a brindar la información a la UIF, al igual que las demás empresas del sistema
financiero, fideicomisarios o administradores de bienes, empresas o consorcios, sociedades agentes de bolsa, la Bolsa de Valores, entre otros.
-Posteriormente, se emitió la Ley 29038, que ordenó la incorporación de la
Unidad de Inteligencia Financiera del Perú (UIF-Perú) a la Superintendencia
de Banca, Seguros y AFP (SBS). -Se emitió la Resolución SBS Nº 838-2008, del 28 de marzo de 2008, aprobando las “Normas Complementarias para la Prevención del Lavado de Activos y
del Financiamiento del Terrorismo”. La SBS incluyó a las cooperativas de ahorro y crédito no autorizadas a operar con recursos del público en los alcances
-Decreto Legislativo Nº 1106, emitido el 19 de abril de 2012, para la Lucha
eficaz contra el Lavado de Activos y otros delitos relacionados a la minería
ilegal y crimen organizado.
Se sabe que las empresas de microfinanzas que están en zonas muy vinculadas
al narcotráfico, como en el caso del VRAE, son muy proclives a ser utilizadas por
malos elementos para lavar dinero. El gerente de Supervisión de la FENACREP,
José Zapata, hace notar que no se han reportado casos, entre las cooperativas
afiliadas a la Federación, en los que se haya presentado alguna de estas operaciones ilícitas.
“Sin embargo, tememos que en estas zonas se
constituyan algunas instituciones con el ánimo de
recibir dinero mal habido para poder insertarlo al
sistema de cooperativas”, expone.
Explica que las cooperativas se pueden crear sin la
autorización de la FENACREP o de la Superintendencia de Banca Seguros y AFP (SBS). “Sabemos
que puede haber seudo cooperativas, que no están afiliadas a la FENACREP, y no remiten información a la UIF. No tenemos la potestad legal para
poder in intervenir porque la FENACREP no es una
institución pública sino privada que protege el desarrollo del movimiento cooperativo”, puntualiza.
Zapata dice que hay más de 160 cooperativas registradas en la Federación, pero puede haber más
funcionando. “Hay muchas que no tenemos registradas, pero con la nueva norma, la SBS puede llegar a ellas”, precisa.
los 5 mil dólares -monto que establece la
normativa como parámetro de control.
Los depósitos de altas sumas de dinero
justificadas por el cliente, como en el
caso de fondos provenientes del pago
de liquidación por término de trabajo o
despido, etc., la cooperativa está en la
obligación de hacer llenar una declaración jurada que va a otro registro, sobre
Actualmente, el auditor de las cooperativas de ahorro y crédito reporta a la FENACREP los informes que le hacen llegar
a la UIF sobre las operaciones financieras
sospechosas. El Decreto Legislativo N°
1106 aclara estas competencias al establecer que la UIF supervisa que las cooperativas de ahorro y crédito informen
sobre las operaciones irregulares, y la
FENACREP controla que éstas cumplan
con dicho deber.
Entonces, para el sector cooperativo ha
quedado muy claro, que el supervisor es
la UIF y no la Federación, que carece de
las herramientas técnicas y legales para
hacer ese trabajo. Incluso, precisa que
la UIF puede pedir información directamente a las cooperativas y no necesariamente a través de la FENACREP. Considero que se ha aclarado la operatividad
para enfrentar esta problemática.
El casado casa quiere... ahora puede
na aspiración inmemorial del hombre es contar con techo propio.
Desde tiempos primarios, nuestros
antepasados buscaron un lugar donde
protegerse de los rigores de la naturaleza y
cobijar a su familia. Comenzaron construyendo tiendas con grandes pieles y huesos
de mamut. Los cazadores nómadas construían campamentos de invierno utilizando maderas de los grandes bosques a fin
de albergar a toda su prole.
Este deseo se ha mantenido con el tiempo, y aunque las condiciones son distintas el objetivo es el mismo: Hacer realidad el sueño de la casa propia.
Las estadísticas nacionales dan cuenta
de un déficit de viviendas que bordea los
dos millones de unidades habitacionales.
Esta carencia no implica sólo la falta de
casas o departamentos, sino también la
escasez de viviendas de calidad, pues en
muchos casos, las que actualmente existen son demasiado pequeñas no cuentan con servicios básicos adecuados.
Esta necesidad tiene una fuerte incidencia en la calidad de vida de las personas,
en su formación y desarrollo. Quienes
viven en casa alquilada son nómadas
modernos, con la consecuentes inestabilidad emocional para todos los miembros
de la familia; más aún para los niños en
formación, que difícilmente comprenden
por qué tienen que mudarse, dejando su
barrio, amigos y colegio.
da de Ayacucho, el representante de la
del Colegio de Ingenieros de Ayacucho,
el gerente general de FENACREP, Manuel
Rabines, así como el gerente general de
la Cooperativa Santa María Magdalena,
Dr. José Luis Cama Godoy.
La preocupación nacional no podía seguir
siendo ajena al cooperativismo como sistema integrado social, de tal modo que
luego de diversas negociaciones, evaluaciones y calificaciones; la Cooperativa
Santa María Magdalena, con sede principal en Ayacucho y con 23 agencias en siete regiones diferentes del país, ha puesto
en marcha su Plataforma Hipotecaria en
convenio con el Fondo Mi Vivienda.
Se abre así una gran oportunidad para
que los socios de la cooperativa y los que
deseen asociarse puedan obtener créditos para compra, construcción o mejora
de viviendas, en moneda nacional, a las
tasas más bajas del mercado, con cuotas
fijas y con plazos de hasta veinte años. La
orientación cooperativa es brindar servicio y obtener rentabilidad social más que
económica coadyuvando con la solución
a un grave problema nacional.
La inauguración de este importante módulo se realizó el día 30 de mayo con
presencia de los principales funcionarios
del Fondo, autoridades de Ayacucho,
y la colectividad ayacuchana en general,
que se identificó de manera inmediata
con la iniciativa de la cooperativa más
grande del país. Fueron expositores en
el evento los funcionarios del Fondo Mi
Vivienda, el Director Regional de Vivien-
El éxito en el mundo competitivo requiere de un equilibrio emocional que
incluya a la persona, al hogar, el trabajo
y la comunidad. Este equilibrio es facilitado cuando se sabe que la familia se
encuentra a buen recaudo y con las comodidades que sólo puede dar la casa
propia. Así habremos dejado el estigma
de gitanos que condenaba al hombre a
andar errante por el mundo.
Las Comisiones de Economía y de Producción, Mypes y
Cooperativas del Congreso están debatiendo dos proyectos
de ley que busca crear el Fondo de Seguro de Depósitos
para las Cooperativas de Ahorro y Crédito. FENACREP
espera que estas iniciativas se transformen en una ley que
pueda ser aprobada durante la próxima legislatura
Actualmente los depósitos de las organizaciones cooperativas supervisadas
por la Federación Nacional de Cooperativas de Ahorro y Crédito del Perú
(FENACREP) están plenamente garantizados por el fondo de reserva para contingencias que exige la Ley General de
Cooperativas, pero en el parlamento
se está evaluando dos iniciativas legislativas para crear el Fondo de Seguro
de Depósitos para las cooperativas de
El gerente general de FENACREP, Manuel Rabines, pide que el Congreso debata con urgencia el proyecto
para la creación de fondo de seguro de depósitos.
atienden al público en general y parte
de su misión es proteger sus depósitos.
Precisó que en el caso de las cooperativas los socios son copropietarios, por
lo tanto, no podrían participar en la
junta directiva de un fondo de seguro
de depósitos para este sector.
Los miembros de la Comisión de Economía, así como de Producción, Mypes
y Cooperativas del Congreso, están
analizando los proyectos de ley presentados por el congresista Juan Carlos Eguren y Luis Galarreta, que buscan mejorar el proceso que garantiza
los fondos depositados en el sistema
cooperativo. Como parte de este debate, han solicitado la opinión de la
AFP (SBS), el Banco Central de Reserva
(BCR), el Ministerio de la Producción y
El BCR ya se pronunció. Explicó que
ellos participan en el fondo de la industria financiera porque los bancos
En el caso de los bancos, el BCR se ha
convertido en una especie de garante
ante una eventual quiebra de alguna
de esta entidad: presta dinero al fondo
para devolver los depósitos de los
ahorristas, hasta por un monto que
actualmente llega a los 91 mil soles.
Adelantó que no podría hacer lo mismo
en el caso de las cooperativas.
Recomendaciones de las cooperativas
FENACREP también ha hecho llegar su
punto de vista al Congreso. Y aunque el
BCR se excusó de participar, se mostró
de acuerdo en que la junta directiva del
fondo sea presidida por la SBS, como
ocurre con el sistema bancario, por el
prestigio que tiene dicha entidad.
El gerente general de FENACREP, Manuel Rabines Ripalda, sostuvo que es
urgente la creación del fondo porque
fortalecerá el mecanismo para pro-
teger los ahorros de los socios de las
Indicó, sin embargo, que se han hecho
algunas precisiones, como por ejemplo, no condicionar la creación del fondo a la supervisión de las cooperativas,
como pretende uno de los proyectos,
pues son temas completamente diferentes.
“Estamos de acuerdo en que las cooperativas deben tener una regulación
y una supervisión, pero ello requiere
un análisis más profundo sobre el tipo
de regulación que se debe aplicar a las
cooperativas, con el fin de no ahogarlas, como se haría, por ejemplo, si se
quiere aplicar el mismo esquema de
riesgo, que tienen los bancos”, manifestó.
Explicó que pese a que la SBS dio tres
años a las entidades bancarias para
aplicar la variable de riesgos, el año
pasado solicitaron una ampliación del
plazo, obteniendo cuatro años más.
“Los bancos tienen toda la tecnología
y el dinero para hacerlo y no pudieron.
Nosotros necesitaríamos 15 años, pues
los parámetros para que las cooperativas puedan contar con el fondo de
depósitos, definiendo cuáles son los
requisitos de capital, liquidez y solvencia. Agregó que, como las leyes no
son retroactivas, estas condiciones
serán para las cooperativas que se
inicien en el proceso de captación de
ahorros, mientras que seguramente
se dará un plazo, de 6 meses a un año,
para que se adecúen a los nuevos requerimientos.
trabajamos con agricultores, Mypes,
trabajadores independientes, etc. Por
lo tanto no tenemos el mismo nivel
de un banco. Hay mucho que conversar para definir qué tipo de relación
se puede aplicar a nuestra realidad”,
Asimismo, dijo que en ambos proyectos se precisa que solo las cooperativas
de ahorro y crédito pueden captar depósitos y brindar préstamos, pero en la
realidad hay cooperativas de servicios
múltiples o de servicios especiales que
orientan el 90% de sus operaciones a
este fin, sin poder ser supervisadas por
Frente a ello, planteó que la SBS sea
la entidad encargada de establecer
sector cooperativo cuenta
con cerca de 80 millones
de dólares en la reserva
general para proteger
los depósitos de sus
asociados ante cualquier
contingencia que podría
surgir, conforme exige la
Rabines sostuvo que el fondo de depósitos para el sistema cooperativo a nivel
internacional funciona de diversas maneras. Por ejemplo en Canadá y Panamá
funciona sin la participación del gobierno; mientras en Estados Unidos hay un
fondo privado y otro público, controlado por el gobierno, aunque éste último
se está reduciendo, fortaleciéndose el
privado. Y en el caso de Colombia y Brasil se mantiene el fondo mixto.
“Por el pronunciamiento del BCR, creo
que en el Perú será un fondo eminentemente privado y la capitalización la
hará el propio movimiento cooperativo; quizás con apoyo de un organismo
internacional”, detalló.
Indicó que se ha propuesto que la
junta directiva del fondo se inscriba
en la Superintendencia Nacional de
los Registros Públicos (SUNARP), sea
presidida por la SBS y esté compuesta
por dos representantes del movimiento
cooperativo, así como dos miembros
de la FENACREP.
“En las comisiones están evaluando el
tema. Iremos todas las veces que sean
necesarias para brindar nuestros aportes. Esperamos que se tenga un pre
dictamen para posterior aprobación en
el Pleno del Congreso en esta legislatura”, invocó.
En este momento el sector cooperativo
cuenta con cerca de 80 millones de dólares en la reserva general para proteger los depósitos de sus asociados ante
cualquier contingencia que podría surgir,
conforme exige la legislación vigente.
“Los ahorros de nuestros socios están
protegidos y si alguna cooperativa entrara en crisis ahora, podríamos afrontar el problema con tranquilidad. Con
la propuesta del fondo se busca mejorar esa protección, pues lo que queremos es ampliar los beneficios de nuestros socios”, aseguró.
DIRECTIVOS	CONSEJO DE ADMINISTRACION	1	Presidente	Sr. Marco Antonio Ramos Ayllon
2	Vicepresidente	Sra. Carmela Arce Urrea
3	Secretaria	Sr. Alfredo Perez Panaifo
4	Vocal Titular.	Sra. Aldi Alida Guerra Teixeira
5	Vocal Titular.	Sr. Maximo Rojas Rios
6	Vocal Suplente	Sr. Darvin Navarro Torres
7	Vocal Suplente	Srta. Nila Durby Ochoa Cabrera
CONSEJO DE VIGILANCIA	1	Presidente	Sr. Marcos Leonidas Villalobos Ojeda
2	Vicepresidente	Sr. Walter Cubas Grandez
3	Secretario	Sr. Edvin Rios Paredes
4	Vocal Suplente	Sr. Hernan Pizarro Valles
5	Vocal Suplente	Sra. Levis del Cartillo Arimuya
COMITÉ DE EDUCACION	1	Presidente	Sra. Carmela Arce Urrea
2	Vicepresidente	Sr. Rafael Saénz Vela
3	Secretaria	Sra. Maria Belen Bocanegra Gonzales
4	Vocal Titular	Sr. Francis E. Martinez Borbor
COMITÉ ELECTORAL	1	Presidente	Sra. Rosa Isabel Souza Najar
2	Vicepresidente	Sra. Sonia Elizabeth Ramirez de Rios
3	Secretaria	Sra. Rosa Graciela Pinedo Da Silva
4	Suplente	Sr. Fernando Vela Flores
COMITÉ DE CRÉDITO	1	Presidente	Sra. Aldi Alida Guerra Teixeira
2	Secretario	Sr. Juan Francisco Chocano Noblecilla
3	Vocal Sr. Blanca Elizabeth Torres Torres.
4	Trabajador	Sr. Ramón Medina Soria.
Asamblea Ordinaria de FENACREP para dar cuenta de las acciones realizadas en el año: una muestra de gobernabilidad.
Hacia la gobernabilidad
Las buenas prácticas son fundamentales para que los
funcionarios y consejeros de las entidades cooperativas
tomen las mejores decisiones, conjugando sus objetivos
de fundación con los intereses natos de una entidad
Por: Paulo Tarazona Jefe de Proyectos de FENACREP (*)
Para entender mejor el concepto de gobernabilidad, quisiera empezar presentando una de las definiciones del término “gobernabilidad corporativa”, que la presenta
básicamente como las actividades que realizan los propietarios o inversionistas de las
empresas para asegurar que los ejecutivos
cumplan con los objetivos que tienen los
Entonces, si bien las cooperativas son sociedades de personas y no de capitales,
usted, como socio ¿desea que su cooperativa cumpla con los objetivos institucionales para los que fue creada, los que fueron
determinados por los socios, como usted,
en las asambleas de constitución?
En caso de que la respuesta fuera: “Sí”,
debe tomar en cuenta una serie de aspectos que permitirán alcanzar las metas
deseadas, como las buenas prácticas y
Las buenas prácticas de gobernabilidad
corporativa, tienen como objetivo garantizar la sostenibilidad de la institución,
aumentar su valor y su competitividad
en el mercado. Viene a ser un mapa de
valores, principios y buenas prácticas de
gestión, ya que representan las formas
y actividades por las cuales los socios
buscan el cumplimiento y logro de los intereses y expectativas que tenían al momento de fundar la cooperativa. Van estrechamente ligadas a los valores éticos
y a una adecuada gestión administrativa.
funcionan dentro de un mercado muy
competitivo, donde los objetivos institucionales y los de mercado se ven expuestos todos los días a los rigores de un
entorno y de una sociedad individualista,
cambiante, y no siempre con altos estándares de valores y principios. Por lo cual,
cobran mayor trascendencia aún, ya que
bien aplicadas, le otorgan valor agregado
y mayor competitividad a la institución.
Grandes corporaciones internacionales,
como Enron, WorldCom, entre otras,
tuvieron serios problemas, los que en
algunos casos las sacaron del mercado.
Problemas originados por la falta de
control y direccionamiento de las actividades llevadas a cabo para cumplir con
los objetivos de los propietarios; es decir, por la falta de buenas prácticas de
gobernabilidad. Estas contrariedades
pueden ocurrir en cualquier empresa,
también pueden suceder en nuestras
Además, es necesario reconocer que
nuestras instituciones son compuestas
por socios, los cuales son democráticamente elegidos en asambleas generales,
y no necesariamente comparten puntos
de vista sobre cómo llevar adelante a la
institución. Esto es un generador potencial de conflictos.
implican aumentar la solidez, la viabilidad y la competitividad de las instituciones. Sin embargo, esta tarea no es
fácil ya que usualmente existen diversos
intereses que provienen de las partes involucradas y las cooperativas no son una
A manera de ejemplo didáctico, podemos decir que el interés de los principales actores en las cooperativas son los
•	Los socios: la tasa de interés, los créditos ágiles y con la menor cantidad
•	Los dirigentes: prestigio, poder.
•	Gerente: prestigio, reconocimiento.
•	Los empleados: salarios.
•	Las autoridades y organismos reguladores: marco legal, regulación,
protección, prevenir y evitar crisis.
En nuestro país, los principales problemas de gobernabilidad se originan por
sobreposición o errónea irrogación de
funciones que no corresponden y desconocimiento de las normas legales.
Estas contrariedades son generalmente estructurales y limitan seriamente el
desarrollo financiero de la cooperativa,
ya que no podrá contar con la suficiente
estabilidad institucional que le permita
desarrollar planes y estrategias a corto y
En el mercado financiero actual, una
cooperativa que no es competitiva, está
condenada a salir progresivamente del
mercado y dejará de cumplir los objetivos para los cuales fue fundada.
La configuración del proceso para establecer armonía entre los diferentes intereses y la adopción de acciones para
solucionar conflictos, debe ser el objetivo fundamental de un proyecto de buen
Es necesario establecer procedimientos que disciplinen las relaciones entre
los actores involucrados en el funcionamiento de una cooperativa, los cuales
deben estar basados en principios como
equidad y transparencia, criterios que
finalmente posibilitarán un mejor entendimiento y ejercicio directo de la propiedad por parte del socio.
En ese sentido, Développement International Desjardins (DID), con sede en
Quebec, Canadá, y la Confederación Latinoamericana de Cooperativas de Ahorro y Crédito (COLAC), cuya sede está en
Panamá -con el apoyo financiero de la
International (ACDI)-, se han unido, para
desarrollar el ”Proyecto Regional de
Apoyo a la Gobernabilidad de las Instituciones Financieras Cooperativas de Amé-
rica Latina” (PRAL), que en un periodo de
42 meses, aportará experiencia y conocimientos para fortalecer la gobernabilidad y gestión de las cooperativas.
Perú ha sido seleccionado como país
prioritario para la ejecución de este proyecto, y como contraparte del sector
cooperativo peruano ha sido invitada la
que será un beneficiario directo y el multiplicador de esta transferencia.
Simultáneamente se han elegido a dos
cooperativas, para desarrollar programas piloto (en temas de gobernabilidad,
gestión de riesgos y desarrollo comercial,
entre otros), que servirán como referente para, posteriormente, llevar esta experiencia al mayor número de cooperativas afiliadas a la federación.
La gobernabilidad es un tema de índole
trascendental en el buen funcionamiento de la cooperativa y un adecuado manejo del tema brinda una plataforma
ideal para el logro de nuestros objetivos
institucionales. ¿Cómo se lleva a cabo
este tema en su cooperativa? Es una pregunta importante de responder.
(*) Con la colaboración de Felipe Rangel,
coordinador regional del Proyecto PRAL DID –
COLAC – FENACREP
Gerentes de cooperativas y funcionarios de FENACREP en la asamblea general realizada en abril pasado.
Proyecto PRAL para
La Agencia Canadiense para
financia este programa,
que busca mejorar el
esquema de gobernabilidad
de las cooperativas en
Perú, Honduras, Bolivia y
“El proyecto tiene como objetivo fortalecer la gobernabilidad de las cooperativas de ahorro y crédito a través
del establecimiento de principios,
respeto, valores, reglas, pero también
mediante la función que cumplen los
diferentes órganos de gobierno y la
parte organizacional”, explicó el coordinador técnico del Proyecto Regional
de Apoyo a la Gobernabilidad de las
Instituciones Financieras Cooperativas
de América Latina (PRAL), Felipe Rangel, que a inicios de mayo visitó nuestro país.
Sostuvo diversas reuniones con funcionarios y directivos de la Federación
Crédito del Perú (FENACREP) y las cooperativas San Martín de Porres, de Tarapoto, y Santa María Magdalena, de
Ayacucho, como parte de las actividades para establecer un diagnóstico de
su situación y así facilitar las acciones
orientadas a fortalecer estas entidades.
Detalló que el proyecto PRAL, financiado por la Agencia Canadiense para
el Desarrollo Internacional (ACDI),
empezó en setiembre del año pasado
y se prolongará hasta el 2015. Por lo
pronto se ha realizado un taller en diciembre del año pasado, y un seminario en junio último, en la sede central
Coordinador técnico del Proyecto Regional de Apoyo a la Gobernabilidad de las Instituciones Financieras
Cooperativas de América Latina, Felipe Rangel.
Se trata de un programa piloto, en el
que participan organizaciones y cooperativas de cuatro países de América
Latina: COOPCENTRAL de Colombia, la
Federación Boliviana de Cooperativas
de Ahorro y Crédito (FEBOCAC), la Federación de Cooperativas de Ahorro y
Crédito de Honduras (FACACH) y la FENACREP, de Perú.
“Hemos estado realizando diagnósticos financieros y organizacionales,
pues no sólo se trata de apoyar a las
federaciones u organismos de integración. Perú y Honduras son países beneficiarios prioritarios para la agencia
canadiense, por lo que se apoya, además, a dos cooperativas que integran
cada una de las federaciones”, resaltó.
En el caso de Perú, se atiende también
a la Cooperativa San Martín de Porres,
de Tarapoto, y la Cooperativa Santa
María Magdalena, de Ayacucho.
Durante su visita, Rangel tuvo un primer acercamiento con ambas entidades cooperativas y pudo apreciar que
tienen una interesante dinámica de
“Están en una etapa de consolidación
de su estructura organizacional, sin
embargo tienen una buena base de
colaboradores que están preocupados
y ocupados en cumplir con los
diferentes parámetros y exigencias
financieras y legales. Hay temas por
desarrollar y fortalecer, pero son
cooperativas que tienen 50 años
de existencia y gozan de una sólida
posición en el mercado en el que
actúan”, refirió.
Señaló que en la búsqueda de la consolidación se exige cada vez más a las
cooperativas y otras entidades financieras, por lo que es necesario que
los directivos se capaciten de forma
permanente, a fin de cumplir adecuadamente con su función y puedan interpretar la situación financiera de su
institución a través de sus estadísticas
“El desarrollo comercial es algo que
debe estar presente. En el caso peruano, a pesar de que tienen un considerable crecimiento, todavía están
pendientes temas como calidad en
el servicio y la gestión de ventas, los
que se pueden fortalecer y desarrollar. Nuestro objetivo es ayudarlos en
ese proceso”, comentó.
Con ese fin se ha planeado realizar
seminarios estratégicos en los cuatro
países para consejeros y funcionarios
de las federaciones y cooperativas;
pasantías a la sede central del movimiento en Quebec; e intervenciones
puntuales de especialistas en temas
identificados y prioritarios para estas
instituciones. Los temas serán elegidos en base a los diagnósticos financieros y organizacionales que actualmente están llevando a cabo.
COOPAC Santa María Magdalena, de Ayacucho, parte del proyecto PRAL.
Las cooperativas son un
excelente medio para
incluir a los sectores menos
favorecidos y brindarles
servicios de ahorro y crédito;
pero lo tienen que hacer
con seguridad y para ello
requieren aplicar disciplina
financiera y preocuparse por
“Las cooperativas son un excelente
medio para incluir a los sectores menos favorecidos y brindarles servicios
de ahorro y crédito; pero lo tienen
que hacer con seguridad y para ello
requieren aplicar disciplina financiera
y preocuparse por generar rentabilidad, lo que les permitirá hacer obra
social, que es una parte muy importantes de las instituciones de naturaleza cooperativa”, manifestó.
Recalcó que las cooperativas de ahorro y crédito necesitan un marco legal
bien definido, que fomente, pero que
al mismo tiempo asegure la protección de los ahorros de los socios.
La idea de este proyecto piloto es que
posteriormente las federaciones repliquen el modelo de gobernabilidad
y buenas prácticas a las cooperativas
El coordinador técnico del PRAL destacó la trascendencia de las organizaciones cooperativas en nuestro país.
La COOPAC San Martín de Porres, es otra de las beneficiarias.
Los programas de ahorro infantil de las cooperativas enseñan a los menores el valor del dinero.
Hace cuatro años la Cooperativa de
Ahorro y Crédito Santo Cristo de Bagazán, de Rioja, lanzó el programa de
ahorro infantil con el nombre de Super
Ahorro Kids. Actualmente cuenta con
1,500 niños socios, y la perspectiva es
Cada vez más cooperativas
en nuestro país están
impulsando este producto,
que busca fomentar en
los hijos de sus socios, la
Su gerente general, Rolando Reátegui
Barrera, resaltó el apoyo que recibió de
de Ayacucho, y de la Federación Nacional de Cooperativas de Ahorro y Crédito
del Perú (FENACREP), para hacer realidad este proyecto.
“Buscábamos una forma de aumentar
los socios, pensando también en el futuro. Por eso lanzamos el Super Ahorro
Kids. Con este producto enseñamos a
los niños el valor del ahorro, porque lo
que aprenden ahora les quedará para
siempre”, destacó.
Explicó que en este programa pueden
participar los hijos de los socios de la
cooperativa desde bebés hasta los 12
años. Abren la cuenta con sus padres,
y los acompañan tanto en los depósitos
como en los retiros.
“Al abrir la cuenta el niño o adolescente
se convierte en un socio más de la cooperativa, a quien tratamos de brindar
una serie de beneficios, como pertenecer al Club de Ahorradores, actividades
de vacaciones útiles, talleres de actividades culturales, etc.”, detalló.
El interés ha sido tan grande, que el
mismo año que se lanzó el producto se
convocó a un concurso para elegir a la
mascota de Super Ahorro Kids, que tuvo
“Fue una experiencia muy gratificante,
pues tuvimos muchos participantes.
Ganó la propuesta de un niño socio, que
presentó un dibujo del mono machín,
que un animal que identifica esta región
y que está en peligro de extinción”, comentó orgulloso.
Reátegui resaltó que el ahorro infantil
es un producto que están promoviendo
cada vez más cooperativas, contribuyendo de esta manera en la promoción del
ahorro en los más pequeños del hogar
de forma práctica y no sólo con palabras.
Contó que, a través de FENACREP, se
enteró de que varias cooperativas están
impulsando este tipo de ahorro, y expuso que de gran importancia ha sido el
asesoramiento en aspectos técnicos y
operativos de la Cooperativa Santa María Magdalena, una de las pioneras en el
Existen un gran número de cooperativas
que están impulsando el ahorro en los
niños. Por ejemplo la Cooperativa de
Ahorro y Crédito AELUCOOP lo publicita en su página web, calificándola como
la “forma más divertida de aprender la
importancia del ahorro y fomentar su
práctica”, ofreciendo sorteos
y campañas especiales para
los pequeños ahorristas.
Asimismo, la Cooperativa de
Ahorro y Crédito San Cristóbal, de Huamanga, lo presenta
como el “Ahorro Cristobalín”,
que está dirigido para niños
El mono machín es la mascota de la COOPAC Santo Cristo de Bagay adolescentes hasta los 17
zán. Fue propuesta por uno de los niños socios.
años. En su página web explica
que no pagan mantenimiento de cuenta, ayudará a aprender cómo administrar
portes ni el Impuesto a las Transacciones mejor su dinero en el futuro.
Financieras (ITF), y que puede abrirse en
soles o dólares.
Lo que se aprende de pequeño es más
fácil de replicar. Inculcarles la trascenTambién lo tienen las cooperativas San dencia del ahorro a través de mecanisHilarión, Señor de los Milagros (Cerro mos prácticos a temprana edad facilitade Pasco), San Isidro (Huaral), San José rá que interioricen la cultura de guardar
(Cartavio, La Libertad), Virgen de las una parte de su dinero, con el fin de
Nieves (Ayacucho) y muchas otras más.
disponer de él cuando lo necesitan, sea
para alguna fecha especial, para darse
un gusto o para cumplir con algún comEl producto de ahorro infantil que es- promiso adquirido.
tán implementando muchas cooperativas de ahorro y crédito en nuestro país De esta manera empiezan a conocer el
cumple una importante labor educati- valor del ahorro, que les permite tener
va, pues además de aprender el valor efectivo cuando lo requieren, viendo
del ahorro, aprenden conceptos como además que su dinero crece con los inintereses y el valor del dinero, lo que los tereses.
Los miembros del Comité de Educación de la FENACREP. En el centro destaca su presidente, Roque Montero.
Roque Montero Huamaní,
Educación de la FENACREP,
de los socios y directivos de
las cooperativas para sacar
adelante sus negocios
Del mayor conocimiento y capacitación
de los socios depende el progreso y crecimiento de las cooperativas dedicadas
al rubro de las microfinanzas. Por eso
sus comités de educación juegan un rol
muy importante, sostiene el presidente
del Comité de Educación de la Federación Nacional de Cooperativas de Ahorro y Crédito del Perú (FENACREP), Roque Montero Huamaní.
Su importancia en el modelo cooperativo radica en que a través de los comités de educación la cooperativa educa a
los asociados en los principios y valores
del cooperativismo. También, asegura
Montero, realizan muchas actividades
de difusión del cambio climático, limpieza, forestación y reforestación entre
Mediante estos comités, explica Montero, se cumple el quinto principio del
movimiento cooperativo: “Educación,
Capacitación e Información”. “Los comités de educación vienen realizando,
a través del órgano de línea correspondiente, distintas actividades como el desarrollo de cursos, talleres, seminarios,
entre otras capacitaciones, para educar
a sus asociados a fin de que puedan conocer qué es una cooperativa”.
Montero señala que esta capacitación
también cumple el objetivo de mantenerlos informados a los socios de la situación de su cooperativa, cumpliendo
así con la regla de oro del cooperativismo: El compromiso y función de los
comités es la educación cooperativa de
sus socios. “Los asociados están informados de todos los servicios que brindan las cooperativas, asimismo reciben
asesoramiento en la implementación de
sus pequeños negocios para que sean
exitosos y mejoren su calidad de vida”. Los socios saben, y son conscientes, de
la importancia de su preparación para
poder expandir su negocio, por ello
participan en los talleres de capacitación. La FENACREP cumple aquí un rol
fundamental mediante su Unidad de
Asistencia Técnica y Capacitación, que
cuenta con un equipo de técnicos especializados y con experiencia en el rubro
cooperativo y en diferentes organizaciones públicas y privadas. “Los talleres de
capacitación promovidos por el Comité
de Educación de la FENACREP tienen
gran acogida y aceptación de los asociados y público en general, ya que los
temas son seleccionados de acuerdo a
las necesidades de los socios”, subraya
Los comités de educación se instalan
desde la fundación de cada cooperativa,
por disposición de la Ley General de Cooperativas. Según esta norma, toda cooperativa tendrá, obligatoriamente, un
comité de educación y un comité electoral. “El número máximo de miembros
titulares y suplentes de los consejos y de
los comités de educación y electoral será
fijado por el estatuto, en función de los
fines de la cooperativa y de la naturaleza
y volumen de sus actividades”, dice el inciso 1 del Art. 33.
Además, la misma ley señala que los
miembros de los consejos y de los comités de educación y electoral serán reno-
El presidente del Comité de Educación
de la Federación Nacional de Cooperativas de Ahorro y Crédito del Perú (FENACREP), Roque Montero Huamaní,
destaca la experiencia de los comités
de educación en el modelo cooperativo
en otros países. “El trabajo que realizan
los Comités de Educación en el relevo
generacional de los órganos de la cooperativa, en el apoyo a la equidad de
género, mejora del medio ambiente,
búsqueda de oportunidades para los
jóvenes, entre otras actividades, tienen
una gran acogida internacional siendo
compartidas las experiencias”.
vados anualmente en proporciones no
menores al tercio del respectivo total y,
salvo disposición diferente del estatuto,
no podrán ser reelegidos para el período inmediato siguiente.
Para la ejecución de los programas de
educación cooperativa, la Asamblea
General de Delegados destina parte
de los remanentes del ejercicio, en
porcentaje que establezca el estatuto
de cada cooperativa. Otra fuente de
recursos para la realización de estos
programas es el presupuesto anual de
Cumplen un papel preponderante
El especialista en derecho societario, Carlos Torres Morales, sostiene que los comités de educación tienen un papel preponderante en el modelo cooperativo,
lo cual se refleja en la cautela que deben observar las cooperativas de ahorro y
crédito en la colocación de sus créditos.
“El modelo cooperativo es el único modelo que tiene como órgano permanente
el comité de educación, elegido por socios. Este comité tiene un papel preponderante, que es capacitar a los directivos así como a los encargados de administrar, conducir y manejar la cooperativas, quienes tienen que tener los conocimientos suficientes, las habilidades suficientes para manejar eficientemente la
organización”. Torres señala que los propios socios también tienen que ser educados en sus
derechos y obligaciones, para que estén compenetrados con su organización,
y de esa manera se cumple con el objetivo de cohesionar para que los socios y
directivos estén en una misma línea de acción.
¿Quiénes los integran? Los socios elegidos por la Asamblea General. Montero
indica que los comités de educación
como órgano de apoyo del Consejo de
Administración son presididos por el
vicepresidente del Consejo de Administración (Disposición Final del DS. 04.91TR), el resto de miembros elegidos por
la Asamblea General asume los cargos
de vicepresidente, y secretario, a fin
de realizar a través del órgano de línea
correspondiente distintas actividades
de capacitación para los socios, dirigentes, funcionarios y colaboradores.
Los integrantes del Comité de Educación, al igual que otros directivos deben contar con solvencia moral, vocación de servicio e identificación con el
movimiento cooperativo, así como la
capacidad del liderazgo, la misma que
es factor imprescindible para poder
dirigir las distintas actividades que se
realizan por la institución.
Conscientes de la importancia de las cooperativas,
la Asamblea General de la ONU acordó designar el
primer sábado de julio de todos los años como el
Día internacional de estas organizaciones.
Hace 20 años la Asamblea
aprobó la resolución que
proclamó el primer sábado
de julio de 1995 como el
En 1923 la Alianza Cooperativa Internacional (ACI) decidió celebrar por primera
vez el Día Internacional de las Cooperativas y desde entonces lideró un constante
esfuerzo para que la Organización de las
Naciones Unidas (ONU) designe una fecha conmemorativa, adicional al Día del
Este empeño logró se hizo realidad en
1992, con la aprobación de la asamblea
general. En reconocimiento al crecimiento de las organizaciones cooperativas y la
función solidaria que las caracteriza, el
16 de diciembre de ese año la asamblea
general de la ONU, emitió la resolución
47/90, proclamando como Día Internacional de las Cooperativas al primer sábado de julio, cuya celebración se llevaría a cabo desde 1995.
La fecha se escogió para conmemorar el
centenario de la ACI -entidad colectiva
de organizaciones- que reúne a los cooperativistas de más de un centenar de
Gracias a los esfuerzos del Comité para la
Promoción de las Cooperativas (COPAC),
del que ACI es miembro, el máximo organismo internacional reconoció y reafirmó el papel fundamental que tienen las
cooperativas en la economía, sociedad y
desarrollo cultural de las naciones.
Dos años después, en la asamblea general del 23 de diciembre de 1994, la
ONU aprobó la resolución 49/155, reconociendo que las cooperativas se están
convirtiendo en un factor indispensable del desarrollo económico y social;
e invitó a los Estados miembros de las
Naciones Unidas, organizaciones internacionales, organismos especializados
y organizaciones cooperativas a celebrar el primer sábado de julio de cada
cios de los alimentos. El jefe del Servicio de Cooperativas de la Organización
Internacional del Trabajo (OIT), Hagen
Henry, realzó que las cooperativas son
empresas sostenibles desde el punto de
vista social y ambiental pues se basan
en el principio de solidaridad con sus
miembros y las comunidades donde
operan, y realizan una importante contribución para alcanzar un equilibrio coherente de crecimiento, productividad,
empleo y medio ambiente.
Cada año, el secretario general de la OEA, Ban Ki
Moon, destaca el aporte de las cooperativas.
cooperativo en la solución de los problemas mundiales.
Se escoge un tema para cada año y la
ACI prepara un mensaje especial que es
emitido el primer sábado de julio. El primer año se conmemoró el centenario
de esta entidad y los próximos cien años
año como el Día Internacional de las
Se designó esta fecha especial con el objetivo de promover la difusión de la labor que realizan las cooperativas, cuáles
son sus ideales de solidaridad, así como
los logros que ha tenido el movimiento
desde sus inicios hasta la actualidad, así
como fortalecer las cooperativas y ampliar sus relaciones con la cooperación
internacional, los gobiernos, tanto locales, como regionales o nacionales.
Desde entonces, las diversas instituciones cooperativas a lo largo del mundo
recuerdan ese día con diferentes actividades. En 1995, la ACI y la COPAC establecieron de forma conjunta una serie
de recomendaciones para realizar las
celebraciones con el fin de poner de
relieve la contribución del movimiento
En 1996, cuando la ONU lo nombró el
“Año para la Erradicación de la Pobreza”, atrajo la atención de los gobiernos
sobre la importante contribución de las
cooperativas en la lucha para reducir la
pobreza y los motivó a asociar el movimiento cooperativo a esta tarea.
Los temas han sido muchos, pero cabe
destacar que en 1998 se dedicó la celebración a “las cooperativas y la globalización de la economía”, en el 2000 se
destacó la relación entre “las cooperativas y la promoción del empleo”; en el
2005 se resaltó el papel
de las microfinanzas y
las cooperativas para salir de la pobreza.
ONU, Ban Ki-Moon, recordó que las
cooperativas están promoviendo enfoques integradores y sostenibles sobre
el desarrollo de sus localidades, ampliando sus actividades a esferas como
la sostenibilidad ambiental y la neutralización de emisiones de carbono. Expresó su satisfacción por la participación
de los movimientos cooperativos en la
búsqueda de soluciones a los problemas relacionados al cambio climático,
destacando que la ACI haya adoptado
una estrategia al respecto.
El año pasado, el tema fue “los jóvenes,
el futuro de la empresa cooperativa”,
afirmando que el modelo empresarial
cooperativo resulta un mecanismo importante para empoderar a la juventud.
En su mensaje, la ACI sostuvo que la
juventud y la próxima generación son
cruciales para el porvenir de la cooperación, aunque gran parte de ellos no
conoce el potencial de este modelo.
Destacó que las cooperativas ofrecen
oportunidades a la juventud el acceso a
empleo, educación y capacitación.
El 2012 la celebración es doble, pues
la ONU lo proclamó como el Año
Internacional de las Cooperativas, con
el lema “las cooperativas ayudan a
construir un mundo mejor”. Y es que
un día no es suficiente para honrar y
reconocer el aporte de las cooperativas
para el desarrollo de la humanidad.
El 2008 estuvo el lema
fue “lucha contra el
la responsabilidad social cooperativa” ante el
creciente interés y contribución de estas entidades para enfrentar la
crisis medioambiental y
el aumento de los pre-
Su gerente general, Atilio
Carhuaz, revela a Panorama
Cooperativo el secreto de su
crecimiento. Asegura que el
auge alcanzado se basa en
la estrategia empresarial y
Para Carhuaz, el esfuerzo para mantener
un servicio de calidad se gana día a día.
“Nuestra meta es servir al socio con soluciones financieras y sociales, así como
practicando valores institucionales y principios cooperativos, con solidez, confiabilidad y recursos humanos comprometidos”,
El crecimiento de la Cooperativa San
Martín de Porres también se mide en
sus productos, servicios y colocaciones.
Tiene los servicios de ahorro, en moneda
nacional y extranjera; ahorro a plazo fijo;
depósito de Compensación por Tiempos
Nace y crece como una alternativa de
financiamiento para la población de la región San Martín. La Cooperativa de Ahorro
y Crédito San Martín de Porres surge el
14 de marzo de 1963 en el corazón de la
selva peruana, gracias a la iniciativa del
sacerdote José Santos Iztueta, quien se
El gerente de la COOPAC San Martín de Porres,
Atilio Carhuaz, cuenta con orgullo cómo ésta se ha
Su éxito está vinculado con su estrategia
y esfuerzo por llevar soluciones financieras a sus miles de socios. “Surgimos
como una alternativa de desarrollo sin fines de lucro para los miles de pobladores
de nuestra región que no podían acceder
a un financiamiento que les permitiera
crecer en la época tan difícil que les tocó
vivir”, dice su gerente general, Atilio Carhuaz Cántaro.
La clave del éxito de la Cooperativa San
Martín de Porres, cuya sede central está
en Tarapoto, radica en el plan estratégico
empresarial que ha permitido mantener
el rumbo y crecimiento institucional gracias al esfuerzo realizado por un equipo
humano comprometido y orientado al
servicio de sus socios, dentro de los principios solidarios.
Y su crecimiento sostenido arranca en
1969, bajo el liderazgo del doctor Atilio
Vásquez Gómez, quien, junto a un grupo
de dirigentes emprendedores, logró adquirir un préstamo en el ya desaparecido
Banco Popular del Perú. Carhuaz señala,
lleno de orgullo, que esta iniciativa sirvió
para el desarrollo y crecimiento de la
cooperativa San Martín de Porres.
mantener sus estándares de calidad
y de servicio, se rige
por la Ley General
de Cooperativas, es
supervisada por la
de Ahorro y Crédito del Perú (FENACREP) y regulada
Además, integra la
Alianza Cooperativa Internacional y
pertenece a la Confederación Latinoa-
Actualmente, la cooperativa cuenta con
11 oficinas, de las cuales siete están ubicadas en las regiones de San Martín, dos
en Loreto, una en Huánuco y una Lambayeque. En San Martín, además de la moderna agencia de Tarapoto, han abierto
sucursales en Lamas, Bellavista, Saposoa,
Juanjuí, Sisa y Picota. En Loreto: Iquitos y
Yurimaguas. También se han expandido
a Tingo María y a Chiclayo.
mericana de Cooperativas de Ahorro y
Crédito. (COLAC)
Además, ofrece una gama de créditos de
consumo: Cooperativo, Automático, Credicoop Convenio, Credicoop personal,
Creditours, Credisalud, Estudiantil, Mi
Artefacto. Asimismo, de crédito de negocio: Credicomercial y Crecemás Empresarial, Crece más campaña, Agrocoop,
Credicadena y Credilínea.
Asimismo, ha incursionado en créditos
para financiar la compra, construcción,
ampliación o mejora de vivienda, a través del préstamo Coopecasa.
Despegue de modelo paraguayo
Asunción (Paraguay). En el marco del
seminario anual convocado en esta ciudad por la Central de Cooperativas del
Area Nacional (CENCOPAN), de Paraguay,
se reconoció el papel decisivo del modelo cooperativo dedicado a las microfinanzas en el desarrollo de este país.
El presidente del Consejo Mundial de
Cooperativas de Ahorro y Crédito (WOCCU), Manuel Rabines, fue uno de los
principales expositores, y destacó la revelación del vice presidente de Paraguay,
Luis Federico Franco Gómez, quien les
manifestó que es un “orgulloso socio”
y que además cree que las cooperativas
sólidas y prósperas representan la clave
para el continuo crecimiento económico
Franco tuvo estas expresiones durante una reunión con delegados del WOCCU, la liga de cooperativas de ahorro y
crédito del estado de Minnesota, conocida como Minnesota Credit Union Network (MnCUN por sus siglas en inglés), y
CENCOPAN.
“Es importante destacar que las reuniones coordinadas con los funcionarios
gubernamentales de Paraguay sirvieron
para fortalecer y solidificar el movimiento de las cooperativas de ahorro y crédito en este país”, dijo Rabines.
en el desarrollo de Paraguay fue destacado en cita
internacional en ese país, que tuvo a Manuel Rabines,
presidente de WOCCU, como uno de sus principales
expositores Reuniones oficiales
La delegación viajó a Asunción, Paraguay, para abogar a favor de las
ante funcionarios gubernamentales
de alto nivel y compartir las mejores
prácticas en tecnología de información a nivel de cooperativas de ahorro
y crédito individuales.
La visita formó parte de la asociación
que por mucho tiempo ha existido entre MnCUN y CENCOPAN, administrada
por el Programa de Alianzas Internacionales del Consejo Mundial, enfocada en
promover un sólido marco regulatorio
en Paraguay con el fin de garantizar la
seguridad y protección de los fondos de
los socios de las cooperativas de ahorro
La delegación se reunió con representantes del Instituto Nacional de Cooperativismo (INCOOP), el ente regulador nacional de Paraguay, para analizar el modelo
comercial único de las cooperativas de
ahorro y crédito y cómo su enfoque en el
desarrollo comunitario y social exige un
conjunto diferente de regulaciones. También se reunieron con Humberto Blasco
Gavilán, ministro de Justicia y Trabajo de
Paraguay, para analizar las contribuciones de las cooperativas de ahorro y crédito en el país.
La visita concluyó con una noticia alentadora: el papel que desempeñan las
cooperativas de ahorro y crédito de Paraguay en la generación de empleo y en la
incentivación del desarrollo comunitario
y empoderamiento económico.
Por su parte, el presidente y gerente
general de MnCUM, Mark Cummins,
manifestó que Franco tenía un profundo conocimiento sobre el movimiento
cooperativo. “La reunión que sostuvimos con el vice presidente de Paraguay
para analizar el tema de las cooperativas
de ahorro y crédito demuestra la importancia asignada a las cooperativas en
el desarrollo económico de Paraguay”,
Además de Rabines y Cummins, también participaron de esa cita el director
de tecnología de información de Central
Minnesota Credit Union, Jason MacDonald; Victor Miguel Corro, vicepresidente
de la Fundación Mundial para Cooperativas de Ahorro y Crédito; y Michael Suing,
especialista de programas.
Representantes de las cooperativas, entre los que estaba el presidente de WOCCU, Manuel Rabines, se
reunieron con el vice presidente de Paraguay, Luis Federico Franco.
54 años de la Cooperativa
Socios de la Cooperativa de Ahorro y Crédito La Rehabilitadora celebraron sus 54 años con una gran
Con una semana de actividades los
socios de la Cooperativa de Ahorro y
Crédito La Rehabilitadora celebraron
tres fiestas en una en el mes de junio: su 54 aniversario de fundación,
el Día del Padre y el Año Internacional de las Cooperativas. De esta
manera buscaron fortalecer los lazos
de solidaridad y amistad entre todos
La programación comenzó con la
clase magistral “Prevención del Lavado de Activos y el Financiamiento
del Terrorismo”, dictada por el economista Oscar Francisco D’Angelo
Macchiavello, que contó con una
Le siguió la inauguración de la galería de fotos de past presidentes de
la cooperativa y la develación de una
placa de reconocimiento y agradecimiento de los socios fundadores, que
de Bagazán
el 13 de junio de 1958 crearon la Cooperativa “La Rehabilitadora” en los
ambientes del Banco de la Nación. Un
homenaje especial se brindó al primer
presidente de esta entidad, Jorge Morey Arévalo.
Además, se llevó a cabo el concurso
“La cooperativa busca talentos”, con
el fin de recibir los aportes para continuar con el desarrollo de la entidad.
Asimismo, se llevó a cabo un almuerzo
de confraternidad y baile general en el
Centro Recreacional del Banco de la
Nación, al que asistieron más de 550
invitados, entre directivos y socios.
Las festividades se cerraron con un
festival deportivo, llevado a cabo el 23
de junio. Los trabajadores de la COOPAC La Rehabilitadora ganaron la copa
de fulbito y el Club Sport Chacra Ríos
obtuvo la presea en voley.
La Cooperativa de Ahorro y Crédito Santo
Cristo de Bagazán inauguró el mes pasado su nueva agencia en la ciudad de Lima,
en el distrito de Los Olivos. El gerente general de esta institución cooperativa, Rolando Reátegui, sostuvo que la apertura
de este local en la capital responde a la
necesidad de ampliar su cobertura, en
vista de su consolidación en el mercado.
En la ceremonia protocolar estuvieron los
dirigentes de los consejos y comités de la
cooperativa. El gerente de FENACREP y
presidente del Consejo Mundial de Cooperativas de Ahorro y Crédito (WOCCU),
Manuel Rabines, envió su felicitación a la
cooperativa por su incansable esfuerzo
El presidente del Consejo de Administración, Marcial Barrón, entrega el trofeo al equipo del fulbito
de la Rehabilitadora.
De esta manera, los socios podrán hacer
sus operaciones en la sede central de Rioja, en San Martín, como en Moyobamba,
Chiclayo y ahora en Lima.
4to. Congreso de Microfinanzas
Social, Carolina Trivelli,
quien destacó el papel
de las micro y pequeñas
del país, resaltando que
este sector brinda oportunidades para la población de los sectores menos favorecidos.
El consultor internacional en el sector financiero, Luis Baba Nakao, fue
el primer expositor. Sostuvo que las entidades
microfinancieras deben
sumar esfuerzos a través
de redes y alianzas estratégicas para afrontar
mejor el mercado cada
vez más competitivo y
En el campo de las cooperativas, puso como
ejemplo la experiencia aplicada por
Desjardins, en Canadá, que está impulsando la asociatividad de las cooperativas porque les da la fortaleza de
una mega corporación, manteniendo
El gerente de supervisión de FENACREP, José Zapata La Torre, expuso
sobre la concentración del sistema
financiero y el riesgo del sobreendeudamiento, junto al presidente del
Consejo Directivo de ASOMIF Perú,
Fernando Valencia Dongo Cárdenas,
y el intendente del Departamento de
Supervisión Bancaria de la Superintendencia Ajunta de Banca y Microfinanzas de la SBS, Luis Auqui Cáceres.
También expusieron el gerente general del Banco de la Nación, Juan Carlos Galfré, y el gerente de riesgos del
Banco Ripley, Martín Zegarra Ballón
Guercis, entre otros.
La ministra de Inclusión y Desarrollo Social, Carolina Trivelli,
participó en el evento.
Más de 200 profesionales vinculados a las pequeñas y microempresas
participaron en el 4to. Congreso de
Microfinanzas realizado el 19 de junio pasado en Lima por CMS, con el
auspicio de la Federación Nacional de
Perú (FENACREP).
Los expositores presentaron diversas
ideas y puntos de vista sobre las oportunidades de continuar ampliando sus
Exitoso seminario regional en Tarapoto
El 2 de junio pasado se llevó a cabo
el seminario regional para directivos
y funcionarios de las cooperativas de
ahorro y crédito “Análisis de Estados
Financieros / Roles y Funciones de Directivos y Gerentes”, promovido por
FENACREP y organizado por nuestra
afiliada, la Cooperativa de Ahorro y
Crédito San Martín de Porres de Tarapoto, en San Martín.
El evento contó con 91 participantes de
todas las entidades cooperativas de la
región, entre ellos representantes de las
cooperativas de ahorro y crédito La Progresiva de Tarapoto, Pedro Ruiz Gallo de
Amazonas, Santo Cristo de Bagazán de
Rioja, y Tocache, de la ciudad del mismo
nombre. También participaron directivos
de las cooperativas agrarias cafetaleras
El vicepresidente del Comité de
Educación de la COOPAC San Martín de Porres, Edgar Sánchez López,
dio las palabras de bienvenida y
la inauguración estuvo a cargo de
presidente del Consejo de Administración de la misma Cooperativa y
secretario del Consejo de Administración de la FENACREP, Beltrán Lozano Gonzáles.
Por: JAVIER LEDEZMA HUACCHA
COOPERATIVA DE “SIDER Y SPS”.
Tribunal de INDECOPI resuelve
que los garantes de los créditos
de las COOPAC no califican
En estos momentos que se requiere consolidar el marco legal de las
cooperativas en nuestro país, vale precisar algunos aspectos que nos
permitan atender mejor a los socios, en cuanto son consumidores
de los servicios que prestan las cooperativas. Parte sustantiva de
nuestras operaciones, está constituida por los créditos, los mismos
que siempre van aunados a sus respectivas garantías
Es fundamental definir si la noción de
consumidor es aplicable a los garantes
de deudas ajenas, pues el Art. 65° de la
Constitución Política del Perú establece que, en el marco de una economía
social de mercado, es deber del Estado
defender el interés de los consumidores
y usuarios. Por lo tanto, debe garantizar
el derecho a la información sobre los
bienes y servicios que se encuentran a
su disposición en el mercado, así como la
salud y seguridad de la población.
Entonces, es importante analizar lo qué
dice la legislación vigente referente a lo
que se entiende por consumidor. Se califica como a tal a quien adquiere, usa o
disfruta un determinado producto o servicio. Por otro lado, la relación de consumo, es la relación por la cual un consumidor adquiere un producto o contrata un
servicio con un proveedor a cambio de
Por su parte, el Art. 1868 del Código Civil,
establece que el garante aume una obligación ajena y se obliga a cumplir con el
acreedor si el deudor no paga por una
determinada prestación. De esta norma
se desprende que el garante no adquiere ningún bien ni servicio del proveedor,
pues quien contrata el servicio (financiero en el caso de las cooperativas de
ahorro y crédito), es el deudor y por
tanto este último es quien califica como
consumidor. El garante es un tercero ajeno a esta operación de consumo, que
interviene en el contrato para garantizar
las obligaciones del consumidor.
¿Es acaso el garante quien paga alguna
contraprestación económica por el servicio que se presta a su garantizado? La
respuesta es negativa. Consecuentemente, no se puede considerar al garante como consumidor, en vista que no es
quien adquiere el crédito, ni lo disfruta,
ni paga una contraprestación (intereses)
por el servicio contratado por su garantizado.
La autoridad competente para resolver esta controversia es el Instituto
Nacional de Defensa de la Competen-
cia y de la Protección de la Propiedad
Intelectual (INDECOPI). Así lo hizo la
Segunda Sala del Tribunal de Defensa
de la Competencia y de la Propiedad
Intelectual en el caso N° 0001002011/CPC-INDECOPILAL. En su sesión
del 26 de enero del 2012, emitió la
Resolución N° 249-2012/SC2-INDECOPI, que resuelve lo siguiente:
“DECLARAR FUNDADO el recurso de revisión planteado por la Cooperativa de
Ahorro y Crédito de los Trabajadores
de SIDER PERU, ENAPU PERU, ELECTRO
PERU, y DE LOS SECTORES PRODUCTIVOS Y DE SERVICIO LTDA, contra la Resolución emitida por la Comisión de la Oficina Regional de Indecopi La Libertad, en
tanto dicho órgano resolutivo interpretó
erróneamente el articulo IV numeral 1
Consumidor, pues los garantes de deudas ajenas, como fiadores, no califican
como consumidores”.
Esta Resolución, emitida por el Tribunal
de INDECOPI, y que da razones de derecho a la Cooperativa de “SIDER y SPS”
es de singular importancia para las cooperativas, ya que deslinda el campo del
garante y del deudor, al descalificar a los
primeros como consumidores. Con este
instrumento legal nos permite allanar el
entendimiento y la responsabilidad de
quienes son los garantes solidarios, evitando así, tediosos y prolongados procesos y desencuentros entre garantes,
deudores y las cooperativas.
Panorama Cooperativo XIII
En esta edición informe especial: Perú, líder en microfinanzas. Urgente reglamentación de Leyes Cooperativas

References: Resolución 
 resolución 
 resolución

 resolución 
in fine

Resolución 
 Resolución