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Cambia criterio de Dirección del Trabajo respecto de descuento de créditos sociales en finiquito | Blog Moses Rojas
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El nuevo dictamen reconsidera dictamenes anteriores que señalaban que era necesario que al momento de suscribir el finiquito el trabajador ratificara nuevamente su voluntad para que se le hicieran los descuentos del crédito en las indemnizaciones legales
El dictamen Nº 4185/071 de fecha 23 de septiembre de 2010 señala que no corresponde exigir del trabajador que ha suscrito mandato irrevocable de descuento de deudas por crédito social en favor de una Caja de Compensación de Asignación Familiar que, al momento de suscribir o ratificar el finiquito de su contrato de trabajo, exprese nuevamente su voluntad de aceptar descuentos por tal concepto, por los saldos de crédito social que pudiere adeudar en tal oportunidad, que se hagan efectivos en sumas diferentes de las remuneraciones y especialmente de las indemnizaciones que proceda pagar al término del contrato de trabajo
A continuación el dictamen:
SANTIAGO, 23.septiembre.2010
A : SR. RENATO DE LA CERDA ETCHEVERS
ASOCIACIÓN GREMIAL DE CAJAS DE COMPENSACIÓN
BARROS ERRÁZURIZ Nº 1954 OF. 403
Mediante presentación del Ant. 4), como Gerente General de la Asociación Gremial de Cajas de Compensación de Asignación Familiar, solicita de este Servicio, la revisión de los dictámenes e instrucciones que ha emitido en materia de descuento de deudas por crédito social concedidos por las Cajas de Compensación a los trabajadores, a fin de que los empleadores puedan descontar de la indemnización por años de servicio u otras que les correspondan y que se consignen en los finiquitos, los saldos pendientes por dichos créditos sociales que hubiere en tal oportunidad, dando pleno valor a los pagarés y mandatos irrevocables suscritos previamente por las Cajas y los trabajadores sobre el servicio de tales deudas.
Se agrega, que desde el año 2002, y fundados en dictámenes de este Servicio, los Inspectores del Trabajo han venido desconociendo la eficacia y el valor jurídico de los pagarés y mandatos irrevocables que los trabajadores han celebrado con las Cajas de Compensación, como requisito de otorgamiento de los créditos sociales a favor de aquellos, para que los empleadores descuenten al término de la relación laboral el total de los haberes que se adeude a las Cajas por tal concepto, en aplicación de las cláusulas de aceleración que contienen los respectivos pagarés.
Añade igualmente, que cualquier dificultad en la recuperación de los dineros facilitados por crédito social, repercute negativamente en el financiamiento del Fondo Social que administran las mencionadas Cajas, instituciones de previsión sin fines de lucro, y a la vez, hacen asumir al trabajador que ha sido aval del beneficiario del crédito la responsabilidad en su pago, no obstante que quien ha aprovechado del mismo es el trabajador cuyo contrato de trabajo ha sido finiquitado.
La doctrina vigente de la Dirección del Trabajo, en materia de descuento de deudas por crédito social en favor de las Cajas de Compensación de Asignación Familiar, sobre sumas distintas de las remuneraciones del trabajador, y especialmente de las indemnizaciones que proceda pagar al celebrar finiquito del contrato de trabajo, que consta de dictámenes Ords. 2935/083, punto Nº2, de 23.07.2003, y 4316/212, punto Nº3, de 23.12.2002, entre otros, y en Circular Nº106, de 01.07.2005, conjunta de los Jefes de los Departamentos Jurídico y de Inspección, manifiesta que tales descuentos pueden hacerse efectivos directamente por el empleador al término de la relación laboral, si así se ha pactado voluntariamente en forma previa entre el trabajador y las mencionadas Cajas, pero siempre que el dependiente exprese su acuerdo en tal sentido al momento de suscribir el finiquito.
La doctrina del Servicio agrega, por otra parte, que los pagarés y mandatos irrevocables suscritos entre el trabajador y las Cajas de Compensación acerca del servicio de la deuda por créditos sociales serían instrumentos de carácter civil, celebrados entre privados, por lo que los inspectores del trabajo no estarían facultados legalmente para exigir su cumplimiento al momento de ratificación del finiquito por el trabajador, a menos que éste acepte voluntariamente el descuento. Así consta, entre otros, de dictámenes Ords. Nºs 4607/266, de 02.09.1999; 3992/229, de 03.08.1999, y 4300/301, de 09.09.1998.
Pues bien, no obstante que a esta Dirección del Trabajo le corresponde fijar el sentido y alcance de las disposiciones legales laborales, como serían las relativas a descuentos de las remuneraciones y otros estipendios, en la especie, por tratarse de beneficios y prestaciones de carácter previsional, concedidos por las Cajas de Compensación de Asignación Familiar, todo ello regido por la legislación de seguridad social, se ha estimado procedente requerir informe al respecto a la Superintendencia de Seguridad Social.
En efecto, en conformidad al artículo 3º de la ley Nº18.833, que contiene el Estatuto General de las Cajas de Compensación de Asignación Familiar, que entrega la supervigilancia y fiscalización de las mencionadas Cajas, y de toda la reglamentación que establezcan para la administración de las prestaciones que otorgan, a la Superintendencia de Seguridad Social, es que se ha requerido por documento del Ant. 2) su informe respecto de la solicitud planteada por la Asociación Gremial de Cajas de Compensación de Asignación Familiar a este Servicio, el que ha sido evacuado por Oficio Nº40410, del Ant. 1), que expone en lo pertinente, lo que se transcribe a continuación:
“Al respecto, esta Superintendencia manifiesta que conforme al artículo 1º de la ley Nº18.833, en adelante “la Ley”, las Cajas de Compensación de Asignación Familiar (C.C.A.F.) son entidades de previsión social instituidas como corporaciones de derecho privado sin fines de lucro, cuyo objeto es la administración de prestaciones de seguridad social. ”
“Debido a que no tienen fines de lucro todos los excedentes que ellas obtienen incrementan su Fondo Social permitiéndoles otorgar más beneficios de bienestar social a sus afiliados.”
“A su vez, el artículo 19 de la Ley señala que les corresponde la administración de prestaciones de seguridad social, para el cumplimiento de este objeto desempeñan, entre otras, la función indicada en el número 3.- de este precepto, cual es administrar respecto de sus afiliados el régimen de prestaciones de crédito social, a que se refiere su artículo 21, regulado por el D.S. Nº91, de 1978, modificado por los D.S. Nºs. 54, de 2007 y 32, de 2009, todos del Ministerio del Trabajo y Previsión Social.”
“El artículo 22, de la Ley, establece que lo adeudado por prestaciones de crédito social a una Caja de Compensación por un trabajador afiliado, deberá ser deducido de la remuneración por la entidad empleadora afiliada, retenido y remesado a la Caja acreedora, y se regirá por las mismas normas de pago y de cobro que las cotizaciones previsionales.”
“Por su parte, el artículo 69 de la Ley dispone que los créditos de las Cajas de Compensación derivados de las prestaciones de seguridad social de los regímenes que administren y contra cualquier persona, quedarán comprendidos en la sexta causa del artículo 2.472 del Código Civil, que es la que contempla las cotizaciones adeudadas a organismos de seguridad social. Con ello se reafirma como criterio general que a los créditos sociales se les aplica las mismas normas de pago y cobro que a las cotizaciones previsionales.”
“En relación al cobro de cotizaciones previsionales, el artículo 31 de la Ley Nº17.322 establece: “Las cotizaciones y demás aportes, como asimismo sus recargos legales, que corresponda percibir a las instituciones de seguridad social, gozarán del privilegio establecido en el Nº5 del artículo 2472 del Código Civil, conservando este privilegio por sobre los derechos de prenda y otras garantías establecidas en leyes especiales.”
“De las normas citadas queda de manifiesto que las deudas de crédito social, son deudas contraídas con una entidad de previsión social, que obedecen al otorgamiento de una prestación de seguridad social, cual es la entrega de una suma de dinero a título de préstamo denominado crédito social, razón por la que se rigen por las mismas normas de pago y de cobro que las cotizaciones previsionales.”
“Ahora bien, cabe tener en consideración que el acto voluntario efectuado por el trabajador de otorgar a su empleador un mandato irrevocable de descuento de las sumas que él adeude por concepto de la prestación de seguridad social, denominada crédito social, de la indemnización por años de servicio a que él tenga derecho al término de su relación laboral, no importa en modo alguno una renuncia del derecho a dicha indemnización. Por el contrario, este es un acto de disposición, precisamente haciendo uso de su derecho a ella la destina al pago de lo adeudado, según el referido mandato irrevocable otorgado al momento de solicitar el crédito social.”
“Por otra parte, cabe tener presente lo siguiente: a) La suscripción de un pagaré constituye un acto de comercio conforme lo establece el artículo 3º número 10 del Código de Comercio; b) El artículo 1º del mismo cuerpo legal dispone que dicho Código también rige las relaciones que contraigan personas no comerciantes para asegurar el cumplimiento de obligaciones comerciales, como en la especie lo es la suscripción del pagaré que respalda el otorgamiento de los créditos sociales que otorgan las Cajas de Compensación. Por ende, el mandato contenido en estos pagares tiene carácter irrevocable, conforme al artículo 241 del Código de Comercio que dispone que el comitente no puede revocar a su arbitrio la comisión aceptada, cuando su ejecución interesa al comisionista o a terceros.”
“Conforme a lo anterior queda de manifiesto que el mandato que voluntariamente otorga un trabajador afiliado a una C.C.A.F., tanto en la solicitud de crédito social como en el pagaré que lo respalda, para que su empleador le descuente de la indemnización por años de servicio lo que a ese momento adeude por concepto de crédito social, tiene legalmente el carácter de irrevocable.”
“Atendido lo expuesto, se estima conveniente solicitar a esa Dirección que modifique su doctrina, en orden a suprimir la exigencia que el Inspector del Trabajo requiera al trabajador que exprese nuevamente su voluntad al momento de suscribir el finiquito, puesto que ello no es necesario ya que se encuentra vigente el mandato que al momento de solicitar el crédito social el trabajador otorgó en forma irrevocable a su empleador con el objeto de proceder al descuento de éste de su indemnización por años de servicio. En caso contrario, se estaría permitiendo que el trabajador deje impaga una obligación de seguridad social por el contraída y de la cual se benefició al recibir y usar el crédito social. Además, con ello se está perjudicando a los trabajadores que de buena fe han servido de avales, ya que al no pagar el deudor principal, la deuda les será descontada a ellos.”
En consecuencia, de conformidad a lo expuesto, a lo informado por la Superintendencia de Seguridad Social, a lo dispuesto en el artículo 5º, inciso 2º, de la ley Nº18.575, de 1986, de Bases Generales de la Administración del Estado, en cuanto los órganos de la Administración deben cumplir sus cometidos coordinadamente y propender a la unidad de acción, y demás disposiciones legales citadas, cúmpleme informar a Ud. que no corresponde exigir del trabajador que ha suscrito mandato irrevocable de descuento de deudas por crédito social en favor de una Caja de Compensación de Asignación Familiar que, al momento de suscribir o ratificar el finiquito de su contrato de trabajo, exprese nuevamente su voluntad de aceptar descuentos por tal concepto, por los saldos de crédito social que pudiere adeudar en tal oportunidad, que se hagan efectivos en sumas diferentes de las remuneraciones, y especialmente de las indemnizaciones que proceda pagar al término del contrato de trabajo. Reconsidera los dictámenes Ordinarios Nºs. 2935/083, en su punto Nº2, de 23.07.2003; 4316/212, en su punto Nº3, de 23.12.2002; 4607/266, de 02.09.1999; 3992/229, de 03.08.1999, y 4.300/301, de 09.09.1998, entre otros, y la Circular Nº106, de 01.07.2005, conjunta del Departamento Jurídico y de Inspección, en lo pertinente.
Currently there are "25 Comentarios" sobre este Articulo:
Cesar dice:	22 octubre 2010 a las 13:36	Se debe descontar si el trabajador solicita que no se le realice el descuento de las indemnizaciones
Esteban Grollmus M dice:	23 octubre 2010 a las 21:37	Sigue siendo insostenible todos los argumentos de descontar del finiquito las deudas de un crédito “social”, debido a que el finiquito tiene por objeto solventar en alguna medida los imprevistos futuros del trabajador, cabe señalar además, que la causal que genera indemnizaciones es la de “necesidades de la empresa” que no es imputable al trabajador y de su previo conocimiento, y dejarlo sin ella, dificulta su posibilidades de sostenerse. Las otras causales no generan indemnizaciones alguna, solo pago de vacaciones proporcionales (salvo acuerdos por contrato colectivo), en estas causales de cese de la relación laboral, el trabajador no tendría como responder por la deuda “social” generada por las Cajas.
Lo que debiese ocurrir, es que el trabajador pudiera optar a seguir pagándose las cuotas pendientes mensualmente, después de terminar la relación laboral, ya que existen pagares firmados que avalan la deuda, como en el sistema financiero tradicional y al que respondería del no pago judicialmente, como ha sucedido.
Como nota a parte, hace mucho que las cajas dejaron de ser entes de carácter social.
Esteban Grollmus M. (Presidente federación nacional de sindicatos del retail)
Juan Luis dice:	19 diciembre 2010 a las 16:20	Tengo una duda,al momento del finiquito, el trabajador debe entregar una carta al empleador o la caja para que no le descuente?
Susana dice:	23 febrero 2011 a las 11:33	Creo que cuando las cajas de compensación nos dan un “Credito Social”, debería hacerse la siguiente consideración, darnos a conocer su clausula de pago en caso de finiquito ya que en el tramite expresamente no se habla, simplemente es palabras escritas que realmente muy pocos leen. además que hay con el tema de que cuando suscribes el credito social te hacen tomar seguros de degravamen y también de cesantia… para que el de cesantia si no lo puedes usar si te quitan tu finiquito para pagarse, de que sirve ese seguro??? es un cobro indebido???
Rodrigo dice:	30 marzo 2011 a las 11:34	Apoyo el Dictamen de la D. T., pues si bien es cierto lo planteado por el Sr. Grollmus,, no es menos cierto lo que ocurre con los trabajadores que sirven de Aval, pues todos saben que este trabajador despedido, pese a encontrar trabajo posteriormente (ya sea trabajo formal o informal), NO reembolsa lo descontado a aquel trabajador (ex compañero) y muchas veces amigo, que sirvio de AVAL, para que el se beneficiara del credito social; tampoco el trabajador Aval es responsable del despido del trabajador Deudor, independiente del motivo que tenga el empleador, como es el caso de la causal “Necesidades de la Empresa” que cuando no es por motivos economico/financieros de la empresa, normalmente es aplicada para despedir a aquellos trabajadores “cachos” o mediocres, que siempre dan problemas, pero siempre estan al limite de la norma, sin cruzarlo, por lo que nunca pueden ser despedidos, aun cuando causan problemas a su empleador y a sus compañeros (jefes o subalternos) y obviamente el empleador asume el costo de tener que despedirlo, pensando en el bien mayor, que es el buen ambiente laboral y quizas el buen funcionamiento de la empresa o negocio, a fin de darle continuidad y sustentabilidad.
Asimismo, comparto su observacion de que las CCAF dejaron de ser instituciones sociales, pues los beneficios que otorgan no son importantes o de gran apoyo y los “creditos sociales” son solo un credito financiero mas, con las mismas tasas del mercado o con diferencias poco significativas.
Ahora, seria bueno el aporte de las organizaciones de trabajadores tendiente a buscar formas objetivas para que los trabajadores deudores paguen sus deudas sin dañar a sus pares que de buena fe fueron sus avales, pues no pueden desconocer que muchos trabajadores que son victimas de sus propios colegas, que los dejan endeudados y simplemente se pierden, al haber dado domicilios falsos, trabajando en forma informal para evitar los descuentos, etc.
Daniel Sanzana dice:	1 abril 2011 a las 18:03	Creo que , nuevamente somos perjudicados los trabajadores , que pasa en el caso que no tengamos a un colega de aval ?? la caja tiene que respetar los meses a los cuales pactastes el credito o buscar un instrumento legal para hacerte reconocer la deuda y perjudicarte tanto para quedar sin dinero en tu finiquito , por algo es un credito social , o cambien de nombre a Caja financiera
Danilo dice:	2 mayo 2011 a las 13:55	esta resolución solo habla de no exigir al trabajador que ratifique el descuento, pero si, el trabajador puede voluntariamente solicitar que no se le descuente para seguir cancelándose en cuotas ?¿¿?
Guadalupe Canales Vidal dice:	9 agosto 2011 a las 15:26	Solicite un Crédito con la Caja de compensaciones Los Heroes, Hace dos años 1/2 atrás. Cuando yo solicite este crédito pertenecía a la caja Los Heroes y a otra empresa. Actualmente yo trabajo para otra razón social y pertenezco a otra caja de compensaciones. El dictamen Nº 4185/071 de fecha 23 de septiembre de 2010 señala que no corresponde exigir del trabajador que ha suscrito mandato irrevocable de descuento de deudas por crédito social en favor de una Caja de Compensación de Asignación Familiar que, al momento de suscribir o ratificar el finiquito de su contrato de trabajo, exprese nuevamente su voluntad de aceptar descuentos por tal concepto, por los saldos de crédito social que pudiere adeudar en tal oportunidad, que se hagan efectivos en sumas diferentes de las remuneraciones y especialmente de las indemnizaciones que proceda pagar al término. Ahora mi consulta … ¿Es legal que mi nuevo empleador se page de esta deuda adquirida hace dos años 1/2 atrás al momento de finiquitarme?¿se puede apelar a un compromiso de pago con la Caja de Compensaciones, para seguir cancelando en forma mensual como hasta la fecha lo han hecho a través de mi liquidación De sueldo?… yo consulte con la caja, pero me informar que no existe otra forma de recuperar la deuda, ya que es legal descontar al momento de finiquitar al empleado. No ha opción.
Necesito ayuda para aclarar esta duda… gracias.
Pedro Mansilla dice:	7 noviembre 2011 a las 22:56	Tengo un credito social con una caja de compensacion, y ahora en la pega me despidieron y quieren que firme este finiquito , con la totalidad de lo adeudado a la caja,
esto es legal, lo pueden hacer.
trabajador confuso.
Gabriel dice:	8 noviembre 2011 a las 19:08	me parece inhumano que me descuenten mi mes de aviso y otros deberes una vez despedido, tengo un prestamo que repacte en Septiembre del 2011, ellos se pagarán 8 veces la cuota que tengo al día, solo me quedará un sueldo pauperrimo, cesante y sin un peso, mala ley, mal criterio.
¿alguien sabe de un susterfugio para que no me descuenten más de lo que les devo?
según la experiencia de otros compañeros, uno hace un mandato notarial ante su ex empleador para que no use parte importante de mi finiquito para cancelar la deuda que se tiene con la caja de compensación, deviera ser proporcional a las cuotas que se deven y no dejarnos sin un peso, menos si se está cesante
si alguien sabe como evitar este unilateral descuento, favor orientar como llegar a un buen acuerdo entre, Trabajador, ex-Empleador y la Caja de Compensación por su apoyo, gracias
María Elena dice:	23 noviembre 2011 a las 12:08	Este es un estracto de la Directora del Trabajo, Martia Estes Feres, Abogada:
“En estas codiciones, cabe concluir a esta Dirección, que resulta legalmente improcedente hacer efectivo el regimen excepcional de pago, cobro, descuentos y remesas que contemplan los artículos 22 de la Ley 18.
833 y 58 del Codigo del Trabajo, sobre las indemnzaciones por término del contrato de trabajo, toda vez que el crédito de las Cajas de Compensación y la deuda correlativa del trabajador que grave estas indemnizaciones, tienen como título documento privados que la ley no les atribuye pago referente”
Jimena Herrera dice:	9 diciembre 2011 a las 21:47	Por favor si alguien me puede indicar que debo hacer para que mi empleador NO descuente el saldo del credito social de mi finiquito ya que de ser asì saldrìa sin dinero en mi indemnizaciòn, mi interès es seguir pagando a la caja de forma individual ya que ademas mi actual pareja es mi aval por ende de ningùn modo dejarìa de pagar la deuda. Entiendo que hay una modalidad de hacer una declaraciòn jurada notarial en la cual yo reconozco la deuda y me hago cargo de pagarla posteriormente dejando liberado a mi empleador del tema. Por favor les pido ayuda ya que no se que hacer. Muchas gracias.
luis garrido dice:	19 marzo 2012 a las 17:41	Pregunta: Al descontarme el credito social del finiquito, es posible hacer valer el derecho de prepago, para que le rebajen los intereses del total del saldo?
Raul mendoza dice:	3 octubre 2012 a las 17:47	alguien sabe que puedo hacer para que mi empreador no me descuente la totalidad del credito que tengo en la caja , ya que reconozco a deuda pero la puedo seguir pagando en el otro trabajo.
Christian Montenegro dice:	17 octubre 2012 a las 11:02	Mi consulta es: ¿me pueden descontar del finiquito para el pago del saldo de un crédito, lo correspondiente al feriado proporcional?, con este dictamen, el trabajdor no se puede negar a que le descuente de su finiquito teniendo indemnizaciones por años de servicio y del aviso previo?
Andres Aracena dice:	17 octubre 2012 a las 15:45	No pueden, esto no es legal ya que el descuento solo puede ser aplicado cuando existe indemnización por años de servicio.
Andres Aracena dice:	17 octubre 2012 a las 15:50	Una vez que firmas el crédito social te obligas al descuento, debes leer cuando firmas la solicitud de crédito.
As Productor dice:	12 noviembre 2012 a las 7:28	Para quienes preguntan reiteradamente:
SI, se puede descontar el saldo de credito social del finiquito, “pero sólo de la indemnización por años de servicio” es decir las vacaciones proporcionales, indemnización de aviso previo NO DEBEN tocarse.
Ojo que para que este descuento proceda y se ajusté a ley, deben exigir de su empleador el certificado de deuda a descontar emitido por la CCAF (Caja de Comoensacion) donde se debe expresar claramente, cuotas adeudadas, saldo capital e intereses descontados por pago anticipado y lógicamente el saldo final y real a descontar.
Saludos y en caso de consultas me pueden contactar. Ayuda gratuita y desinteresada para cualquier persona en temas de Recursos Humanos (cel.: 85027903 o mi mail)
marisol dice:	3 diciembre 2012 a las 21:56	tengo una duda…en el 2007 pedi un credito pero al cabo de unos meses la empresa me finiquito….ahy me descontaron el credito ….ahora encuentro un trabajo … para mi sorpresa a fin mes me sale un descuento del credito de dicha caja ….es legal que me descuenten por un prestamo que contraje con otro empleador??? ademas nunca supe que mi antiguo empleador no lo pagara…nunca fui notoficada de esa deuda…????…que hago alguien me puede orientar…..
Gerson dice:	22 febrero 2013 a las 11:47	Es legal descontar desde el finiquito para el seguro de cesantía???
Estuve leyendo por ahi, nada oficial, y concluí que la empresa puede recuperar el % que te aporta mensualmente al seguro de cesantia cuando te finiquitan.
Juan dice:	10 mayo 2013 a las 11:38	En la ley del seguro de cesantia podrá encontrar el párrafo exacto que aluce al descuento por el finiquito, http://www.bcn.cl.
evelyn bianchi dice:	8 diciembre 2013 a las 15:31	buenas tardes
quisiera estar segura si me pueden descontar de mi finiquito por renuncia voluntaria solo me pagaran vacaciones proporcionales el credito de la ccaf de los andes mi intencion es seguir pagando mensual pero no quiro q mw descuenten y medejen$ 0pesos
christian dice:	16 enero 2014 a las 23:20	hola ,me pueden descontar mi credito en el finiquito .tengo entendido que solo si yo ratifico y pago en forma particular .gracias
Jorge dice:	9 enero 2015 a las 9:58	Mi consulta es si esto rige de igual forma para los creditos en Cooperativas de ahorro, como Coopeuch
claudio dice:	20 agosto 2015 a las 15:10	¿Y los seguros de cesantia que uno paga al momento de tomar el crédito?… de que valen
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