Source: http://docplayer.cz/120543436-Zprava-o-vysledku-prezkoumani-hospodareni-obce-rimovice-ic-za-rok-bc-petr-venclovsky-jiri-cernovsky.html
Timestamp: 2020-08-08 09:30:40+00:00

Document:
Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce ŘIMOVICE. IČ: za rok Bc. Petr Venclovský Jiří Černovský - PDF Free Download
Download "Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce ŘIMOVICE. IČ: za rok Bc. Petr Venclovský Jiří Černovský"
1 Zborovská Praha 5 SpZn: Čj.: SZ_ /KUSK /2012/KUSK Stejnopis č. L Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce ŘIMOVICE IČ: za rok 2011 Přezkoumání se uskutečnilo dne: na základě zákona Č. 420/2004 Sb., o přezkoumáváni celků a dobrovolných svazků obcí. hospodařeni územních samosprávných řezkoumání proběhlo v sídle obce: Řimovice Vlašim Přezkoumání vykonali: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: - kontroloři: Bc. Petr Venclovský Jiří Černovský Zástupci obce: Romana Kubíková - starostka Eva Setničková - účetni Předmět přezkoumání je vymezen ustanovením 2 zák. Č. 420/2004 Sb., o přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí. Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem, přezkoumávané období r
2 A. Přezkoumané písemnosti Závěrečný účet za rok 2010 zveřejněný na úřední desce od do , schválený v zastupitelstvu obce dne s vyjádřením "s výhradami" Rozpočtový výhled na roky Návrh rozpočtu na rok 2011 zveřejněný na úřední desce v elektronické podobě od do Schválený rozpočet na rok 2011 v zastupitelstvu obce schválen dne jako schodkový, schodek kryt z přebytku roku Rozpočtová opatření Č. 1-10, schválená zastupitelstvem obce ve dnech: 21.2., 2l.3., 29.4., 30.5., 27.6., 29.8., 26.9.,31.10.,28.11., Faktura došlé faktury Č Pokladní doklad příjmové doklady Č ze dne Č ze dne výdajové pokladní Č ze dne 1l Č ze dne Evidence majetku vedená v PC Ú četní doklad Č Příloha rozvahy sestavená ke dni 3l Účtový rozvrh pro rok 2011 Odměňování členů zastupitelstva neuvolněná starostka, neuvolněná místostarostka Mzdová agenda za období 8-10/2011 Výkaz zisku a ztráty sestavený ke dni Hlavní kniha za období 12/2011 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu sestavený ke dni Rozvaha sestavená ke dni Pokladní kniha (deník) za období 7-12/2011 Kniha došlých faktur za rok 2011 Kniha odeslaných faktur za rok 2011 Smlouvy o převodu majetku (koupě, prodej, směna, převod) Kupní smlouva ze dne na nákup pozemků 2
3 Inventurní soupis majetku a závazků směrnice k provádění inventarizace ze dne plán inventur ze dne zápis o proškolení inventarizační komise ze dne inventurní soupisy k inventarizační zpráva ze dne Dohody o pracovní činnosti paní E.S., ze dne účetní práce Dohody o provedení práce paní J.H., ze dne výpomoc na OÚ (30 hodin) pan J.H., ze dne sekáni návsi (36 hodin) pan T.K., ze dne mazání stromů (12 hodin) Bankovní výpis týkající se základního běžného účtu Č /0800 vedeného u ČS a.s., výpis Č. 10 ze dne Č. 11 ze dne (elektronické měsíční výpisy) Zveřejněné záměry o nakládání s majetkem záměr obce pronajmout prostory obchodu a pohostinství Smlouvy nájemní Smlouva o nájmu nebytových prostor ze dne na pronájem čp. 57 (obchod a pohostinství), nájemce L.P. Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení ze dne , , , , , , , , , , 11:7.2011, , , , , , , , nepřezkoumáváno, použito podpůrně Informace o přijatých opatřeních (zák. 420/2004 Sb., 320/2001 Sb., apod.) ze dne Vnitřní předpis a směrnice platné pro rok 2011 V kontrolovaném období Obec Řimovice, dle prohlášení starostky obce, nehospodařila s majetkem státu, neručila svým majetkem za závazky fyzických a právnických osob, nezastavila movitý a nemovitý majetek, neuzavřela směnnou, darovací smlouvu a smlouvu o výpůjčce týkající se nemovitého majetku, smlouvu o přijetí úvěru, půjčky, smlouvu o poskytnutí úvěru, půjčky, smlouvu o přijetí veřejné podpory (dotace), smlouvu o poskytnutí veřejné podpory (dotace), smlouvu o převzetí dluhu nebo ručitelského závazku, smlouvu o přistoupení k závazku a smlouvu o sdružení, nekoupila ani neprodala cenné papíry, obligace, neuskutečnila majetkové vklady, neprovozovala hospodářskou (podnikatelskou) činnost, uskutečnila pouze veřejné zakázky malého rozsahu ( 12 odst. 3 zák. Č Sb.). B. Zjištění z přezkoumání Při přezkoumání hospodaření obce Řimovice Byly zjištěny následující chyby a nedostatky - porušeny níže uvedené předpisy: Zákon č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů 7 odst. 1 a 2, neboť: Ve výkazu Rozvaha k nebylo provedeno dooprávkováni účtu 022. Ve výkazu Příloha k nejsou vykázány závazky za sociální pojištěn~ (v části A.5 řádek 52). 3
4 C. Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných: a) při dílčím přezkoumání Dílčí přezkoumání nebylo vykonáno. b) při přezkoumání hospodaření za předchozí roky Byly zjištěny následující chyby a nedostatky - porušeny níže uvedené předpisy: Zákon č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů 17 odst. 6, neboť: Návrh závěrečného účtu nebyl zveřejněn nejméně po dobu 15 dnů před jeho projednáním v zastupitelstvu územního celku stanoveným způsobem (rozsah zveřejnění, úřední deska, elektronická podoba). Obec nezveřejnila návrh závěrečného účtu za rok 2009 na elektronické úřední desce v elektronické podobě. NAPRAVENO v roce 2011 se nedostatek neopakuje DJZávěr Při přezkoumání hospodaření obce Řimovice za rok 2011 podle 2 a 3 zákona č Sb., ve znění pozdějších předpisů Byly zjištěny chyby a nedostatky, které nemají závažnost nedostatků uvedených pod písmenem c): ( 10 odst. 3 písmo b) zákona č. 420/2004 Sb.) Ve výkazu Rozvaha k nebylo provedeno dooprávkování účtu 022. Ve výkazu Příloha k nejsou vykázány závazky za sociální pojištění (v části A.5 řádek 52). Upozornění na rizika dle 10 odst. 4 písmo a) zákona č. 420/2004 Sb., v platném znění: Neuvádí se. Podíly dle 10 odst. 4 písmo b) zákona č. 420/2004 Sb., v platném znění: a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 0,00 % b) podíl závazků na rozpočtu územního celku 3,05 % c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 0,00 % Komentář: Celkový objem dlouhodobých pohledávek činí O Kč. Celkový objem dlouhodobých závazků činí ,- Kč, tato částka byla použita pro výpočet podílu závazků na rozpočtu územního celku. 4
5 Řimovice Podpisy kontrolorů: KRAJSKY URAD STŘEDOČESKÉHO KRAJE Odbor finanční kontroly Praha 5, Zborovská 11 Bc. Petr Venclovský kontrolor pověř Ý řízením přezkoumání... ť~~~i~;.)!. Jiří Černovský Tato zpráva o ýsledku přezkoumání: - je návrhem zprávy o výsledku přezkoumáni hospodaření, přičemž konečným zněním zprávy se stává okamžikem marného uplynutí lhůty stanovené v 6 odst. 3 písmo I) zákona č. 420/2004 Sb., k podání písemného stanoviska kontrolorovi pověřenému řízenirn přezkoumáni na adresu: Krajský úřad Středočeského kraje, Odbor finanční kontroly, Zborovská 11, Praha 5. - se vyhotovuje ve dvou stejnopisech, přičemž se stejnopis č. 2 předává statutárnímu zástupci kontrolovaného subjektu a stejnopis č. 1 se zakládá do příslušného spisu územního celku vedeného Odborem finanční kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje. S obsahem zprávy o výsledku přezkoumáni hospodařeni obce Řimovice o počtu 6 stran byla seznámena a stejnopis č. 2 převzala paní Romana Kubíková, starostka obce. OBEC ŘIMOVICE VLAŠfM IČ~O=-::'.-::: Romana Kubíková starostka obce Řimovice dne
6 Poznámka: Územní celek je ve smyslu ust. 13 odst. 1 písmo b) zákona č. 420/2004 Sb., povinen přijmout opatření k nápravě chyb a nedostatků uvedených v této zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření a podat o tom písemnou informaci příslušnému přezkoumávajícímu orgánu - Krajský úřad Středočeského kraje, Odbor finanční kontroly, Zborovská 11, Praha 5, a to nejpozději do 15 dnů po projednání této zprávy spolu se závěrečným účtem v orgánech územního celku. Územní celek je dále ve smyslu ustanovení 13 odst. 2 zákona č. 420/2004 Sb., povinen v informacích podle ustanovení 13 odst. 1 písmo b) téhož zákona uvést lhůtu, ve které podá příslušnému přezkoumávajícímu orgánu písemnou zprávu o plnění přijatých opatření a v této lhůtě příslušnému přezkoumávajicímu orgánu uvedenou zprávu zaslat. Za nesplnění těchto povinností lze uložit územnímu celku dle ust. 14 písmo f), g), h) zákona č. 420/2004 Sb., pořádkové pokuty až do výše ,00 Kč v jednom případě. Rozdělovník : Stejnopis Počet výtisků Předáno Převzal 1 1 x Krajský úřad Středo českého kraje Bc. Petr Venclovský Obec 2 1 x Řimovice Romana Kubík.ová 6

References: zákona Č. 420
 zákona č. 420
 zákona č. 420
 zákona č. 420
 zákona č. 420
 zákona č. 420
 zákona č. 420
 zákona č. 420