Source: https://www.porada.sk/archive/index.php/t-38312.html?s=47fb19afdc27a7f0c8b34389f60fb443
Timestamp: 2019-10-22 07:37:17+00:00

Document:
Oneskorená faktúra a DPH??? [Archív] - PORADA.sk
Oneskorená faktúra a DPH???
19.12.06,09:21
poraďte mi prosím. Podnikateľ mi až teraz dal jednu októbrovú faktúru - došlú aj s DPH. Čo mám robiť??? Tvrdí, že až teraz došla. Môžem ju zahrnúť do DP za november alebo musím podať dodatočné alebo opravné DP za október???
Ďakujem za všetky rady v DPH som len začiatočník:o !!!
19.12.06,09:23
Zahrnieš ju do novembra.
20.12.06,13:04
Môžem zahrnúť faktúru z októbra do novembra aj v prípade zahraničnej faktúry? - nadobudnutie z EU?
Tiež nám nedošla faktúra
20.12.06,13:24
a) pri odpočítaní dane podľa § 49 ods. 2 písm. a) má faktúru od platiteľa vyhotovenú podľa § 71, tuzemské zdaniteľné plnenie
b) pri odpočítaní dane podľa § 49 ods. 2 písm. b) je daň uvedená v záznamoch podľa § 70, prijaté služby a tovar z montážou z§69/2-4,7
c) pri odpočítaní dane podľa § 49 ods. 2 písm. c) má faktúru od dodávateľa z iného členského štátu a v prípade premiestnenia tovaru platiteľa z iného členského štátu do tuzemska doklad o premiestnení tovaru, nadobudnutie tovaru v tuzemsku z iného čl.štátu.
d) pri odpočítaní dane podľa § 49 ods. 2 písm. d) má dovozný doklad potvrdený colným orgánom, v ktorom je platiteľ uvedený ako príjemca alebo dovozca. dovoz z tretích krajín
Teda rozhoduje za čo je tá fa.
My sme faktúru nedostali ( za tovar) požiadali sme o opis (fa bola z októbra) opis prišiel v decembri. Môžem ju dať do 12/2006 a uplatniť si DPH ? Ďakujem.
20.12.06,13:52
Kedže ste do dátumu dph za október doklad nemali, daň si uplatníte v období, keď ste ho dostali, t.j. v decembri.
Ak sa jedná o tuzemskú fa, tak odpočet si uplatníš v mesiaci, v kt. si fa obdržala (12/2006)
21.12.06,07:52
vychádza mi z toho stále že pri tuzemskej je možnosť dať do DPH v tom mesiaci, kedy prišla fa ... ale pri zahraničnej sa musí robiť opravné DP :(
31.01.08,10:05
Mne došla Fa až teraz, vlastne pečiatka pošty je 28.01.2008. Fa je vystavená 31.12.2007. Čo mám robiť?
31.01.08,10:09
zaúčtuj ju do roku 2008. DPH bude vyžiadaná v 01/08-prišla po 25.januári. A náklady daj cez 326xx do roku 2007.
31.01.08,10:16
Takže to bude vyzerať takto nejako:
k 31.12.2007 ID 5XX/326
28.01.2008 - FA 5XX,343,326/321
31.01.08,10:18
Ak ti celá ide do nákladov roku 2007 tak bez tej 5xx v roku 2008
01.02.08,20:27
Prosím Vás a čo v prípade, že mám len zálohovú faktúru zo začiatku decembra, tovar bol dodaný, ale vyúčtujúcu nemám doteraz, sľúbili mi že mi ju pošlú, ale priznanie k DPH je už podané, a navyše budem mať na konci roka 2007 zostatok na 314.
01.02.08,20:29
Bola prijatá aj platba a kedy a bola na základe platby vystavená faktúra /nie vyúčtovacia pri dodaní, ale faktúra na základe prijatej platby/?
01.02.08,20:30
DPH uplatníš vtedy, keď dostaneš faktúru. Tovar prijať na sklad na základe dodacieho listu 112/326. A predaný tovar 504/112.
Keď dostaneš faktúru tak účtuješ. 326,343/321 a 321/314 vyúčtovanie zálohy.
04.02.08,10:32
Ahojte, prosím viete niekto poraďiť aj mne?? Dnes mi prisiel dobropis vystavený 30.04.2007, a ja neviem čo s tým, mám podať opravné daňové za apríl 2007, keďže sa jedná o vrátenie odpočítanej dane?? prosím poraďte
04.02.08,10:43
No, asi by som tú faktúru-dobropis poslala naspäť s tým, nech vyhotovia dobropis k aktuálnemu dátumu. Mali si splniť povinnosť do 15 dní.
04.02.08,10:45
problém je ale s doručovaním - Slovenská pošta, o tom dobropise som sa dozvedela pri inventarizácii, ktorú mi poslali
Dobropis sa účtuje keď ho dostaneme, tak ja myslím že by s tým nemal byť problém. Mala som na mysli teraz DPH :). A účtovne by ste mali ponížiť náklady cez interný doklad v roku 2007.
04.02.08,10:47
takze to môžem dať do januároveho priznania, ale asi by som o tom mala účtovať aj v 2007??
19.02.08,17:28
Ja mám zase takýto problém. Od septembra sme ziadali dobropis k tuzemskej fakture, ktoru sme zaroven aj vzdy vratili. Trvalo to az do februara, kedy nam spolu s fakturou poslali aj dobropis.
Na fakture je datum danovej povinnosti 20.9.2007, evidujeme ju dorucenu dna 8.2.2008. Mozem ju zauctovat a DPH si uplatnit do februara a naklady si preniest do stareho roku cez 326 alebo musim urobit dodatocne za september 2007?
PROSIM, PORADI MI NIEKTO?
19.02.08,17:40
Viete preukázať, že faktúru ste obdržali 8.2.2008, tak paragraf 51 Vám umožňuje odpočet vo februári a cez 326 účtujte náklady do roku 2007.
2) Platiteľ vykoná odpočítanie dane podľa § 49 ods. 2 písm. a), c) alebo d) v zdaňovacom období, v ktorom právo na odpočítanie dane vzniklo, alebo v prvom zdaňovacom období nasledujúcom po zdaňovacom období, v ktorom právo na odpočítanie dane vzniklo, ak do uplynutia lehoty na podanie daňového priznania za zdaňovacie obdobie, v ktorom právo na odpočítanie dane vzniklo, má doklad podľa odseku 1 písm. a), c) alebo d); ak platiteľ do uplynutia lehoty na podanie daňového priznania nemá doklad podľa odseku 1 písm. a), c) alebo d), vykoná odpočítanie dane v tom zdaňovacom období, v ktorom dostane doklad podľa odseku 1 písm. a), c) alebo d). Platiteľ vykoná odpočítanie dane podľa § 49 ods. 2 písm. b) v zdaňovacom období, v ktorom daň uviedol v záznamoch podľa § 70.
19.02.08,21:53
ďakujem :-), ide vlastne o univerzálne poukážky /zo stravovacej spoločnosti/. Môžem to teda zaúčtovať ID ako 213/326 na konci roka 2007 a potom keď mi príde fa tak 326,343/321, 321/314 ? hm ale na základe akého dokladu zaúčtujem ten ID /vlastne, že som tie poukážky skutočne dostala?/.
20.02.08,10:37
dakujem :-) preukazat to myslim ze viem
31.07.12,11:43
Dnes 31.7.2012 mi prišla faktúra s dátumom dodania služby 11.6.2012. Môžem to zahrnúť do DPH za 7/2012 alebo musím dať opravné DPH za 6/12.
31.07.12,11:46
Môžeš si nárok uplatniť aj neskôr, ako je dátum dodania. Nepodávaš DDP a dokonca ani nemôžeš, pretože si nemala faktúru k dátumu podania DP.
31.07.12,11:47
Nie je potrebné robiť DDP DPH .DPH uplatníte v období 07-2012 .

References: § 49
 § 71
 § 49
 § 70
 § 49
 § 49
 § 49
 § 49
 § 70