Source: http://diariooficial.gob.mx/nota_detalle.php?codigo=5540696&fecha=11/10/2018
Timestamp: 2019-05-22 11:29:42+00:00

Document:
OFICIO 500-05-2018-27097 mediante el cual se comunica listado global de presunción de contribuyentes que se ubicaron en el supuesto previsto en el artículo 69-B, párrafo primero del Código Fiscal de la Federación vigente hasta el 24 de julio de 2018
OFICIO 500-05-2018-27097 mediante el cual se comunica listado global de presunción de contribuyentes que se ubicaron en el supuesto previsto en el artículo 69-B, párrafo primero del Código Fiscal de la Federación vigente hasta el 24 de julio de 2018.
Oficio 500-05-2018-27097
La Administración Central de Fiscalización Estratégica, adscrita a la Administración General de Auditoría Fiscal Federal del Servicio de Administración Tributaria, con fundamento en lo dispuesto por los artículos 16, primer párrafo, de la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos; 1, 7, fracciones VII, XII y XVIII y 8, fracción III de la Ley del Servicio de Administración Tributaria, publicada en el Diario Oficial de la Federación del 15 de diciembre de 1995, reformada por Decreto publicado en el propio Diario Oficial de la Federación del 12 de junio de 2003; 1, 2, párrafos primero, apartado B, fracción III, inciso e), y segundo, 5, párrafo primero, 13, fracción VI, 23, apartado E, fracción I, en relación con el artículo 22 párrafos primero, fracción VIII, segundo en relación con el artículo 28, párrafo primero, apartado B, fracción III, y último, numeral 5, del Reglamento Interior del Servicio de Administración Tributaria publicado en el Diario Oficial de la Federación el 24 de agosto de 2015, vigente a partir del 22 de noviembre de 2015, de conformidad con lo dispuesto en el párrafo primero del Artículo Primero Transitorio de dicho Reglamento; Artículo Tercero, fracción I, inciso a), del Acuerdo mediante el cual se delegan diversas atribuciones a los Servidores Públicos del Servicio de Administración Tributaria, publicado en el Diario Oficial de la Federación el día 23 de junio de 2016, vigente a partir del 23 de julio de 2016, de conformidad con lo dispuesto en el artículo Transitorio Primero de dicho Acuerdo; así como en los artículos 33, último párrafo, 63 del Código Fiscal de la Federación vigente y 69-B, párrafos primero y segundo del Código Fiscal de la Federación vigente hasta el 24 de julio de 2018, en relación con el Artículo Segundo Transitorio del "DECRETO por el que se reforma el artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación", publicado en el Diario Oficial de la Federación el 25 de junio de 2018, notifica lo siguiente:
Como consecuencia de lo anterior, las autoridades ya referidas ubicaron a los contribuyentes en el supuesto de presunción previsto en el primer párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación vigente hasta el 24 de julio de 2018, por lo que en tal sentido les notificaron a cada uno de ellos el oficio individual de presunción, en el cual se pormenorizó los hechos particulares por los cuales se consideró procedente la referida presunción.
Entonces, se indica que de conformidad con lo dispuesto por el artículo 69-B, segundo párrafo, del Código Fiscal de la Federación vigente hasta el 24 de julio de 2018, en relación con el Artículo Segundo Transitorio del "DECRETO por el que se reforma el artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación", publicado en el Diario Oficial de la Federación el 25 de junio de 2018, cada uno de los contribuyentes que se mencionan en el citado Anexo 1 del presente oficio tendrán un plazo de 15 días hábiles, contados a partir de que surta efectos la última de las notificaciones, según la prelación establecida en el artículo 69, primer
párrafo del Reglamento del Código Fiscal de la Federación, a fin de que presenten en los términos señalados en el oficio en el cual se le notifica que se ha ubicado en el supuesto previsto en el artículo 69-B, primer párrafo del Código Fiscal de la Federación, escrito libre en original y dos copias, firmado por el contribuyente o su representante legal en los términos del artículo 19 del referido Código, a través del cual manifiesten lo que a su derecho convenga, anexando a dicho escrito la documentación e información que consideren pertinentes para desvirtuar los hechos pormenorizados en el oficio individual ya mencionado.
Asimismo, se les apercibe que si transcurrido el plazo concedido no aportan las pruebas, la documentación e información respectiva; o bien, en caso de aportarlas, una vez admitidas y valoradas, no se desvirtúan los hechos señalados en el oficio individual mencionado en el tercer párrafo del presente oficio, se procederá en los términos que prevé el tercer párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación vigente hasta el 24 de julio de 2018, en relación con el Artículo Segundo Transitorio del "DECRETO por el que se reforma el artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación", publicado en el Diario Oficial de la Federación el 25 de junio de 2018, caso en el cual se notificará la resolución y se publicará el nombre, denominación o razón social en el listado de los contribuyentes que no hayan desvirtuado los hechos que se les imputan y, por tanto, se encuentran definitivamente en la situación a que se refiere el primer párrafo del artículo 69-B, antes referido listado que para tal efecto se difunda en la página de internet del Servicio de Administración Tributaria, y se publique en el Diario Oficial de la Federación; lo anterior, toda vez que es de interés público que se detenga la facturación de operaciones inexistentes y que la sociedad conozca quiénes son aquéllos contribuyentes que llevan a cabo este tipo de operaciones.
Ciudad de México, a 04 de septiembre de 2018.- La Administradora Central de Fiscalización Estratégica, Ady Elizabeth García Pimentel.- Rúbrica.
Asunto: Anexo 1 del oficio número 500-05-2018-27097 de fecha 4 de septiembre de 2018 en el que se notifica, de conformidad con el segundo párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, que los contribuyentes mencionados en el presente Anexo se ubican en el supuesto previsto en el primer párrafo del citado precepto legal.
A continuación, se enlistan los contribuyentes a los que se hace referencia en el oficio número 500-05-2018-27097 de fecha 4 de septiembre de 2018, emitido por la L.C. Ady Elizabeth García Pimentel Administradora Central de Fiscalización Estratégica, de la Administración General de Auditoría Fiscal Federal.
AAFC820928KQ3
ALTAMIRANO FIERRO
500-21-00-04-02-
2018-2064 de fecha
BURD591222RS5
BUREOS RENDON DEMETRIO
500-27-00-08-02-
2018-05146 de fecha
CASE710215NS9
CADENA SALAZAR EFRAIN
500-17-00-02-00-
2018-1055 de fecha
Coahuila de Zaragoza "3"
CBE111213RU4
BELBLACK, S.A. DE C.V.
500-63-00-04-02-
2018-4664 de fecha
Tlaxcala "1"
CCA080130HM8
CORPORATIVO CAMPAN, S.A.
500-05-2018-10881
de fecha 27 de abril
CCS140616HKA
CENBA COMERCIO Y
500-24-00-07-01-
2018-7223 de fecha
CCS160314419
SACASAHE, S.A. DE C.V.
500-57-00-05-01-
2018-3993 de fecha
FORRAJES AGUIPA, S.C. DE
2018-10807 de fecha
Coahuila de Zaragoza "2"
CFI1401165X4
FIGBAR, S.A. DE C.V.
500-32-00-04-01-
2018-26231 de fecha
Jalisco "3"
CIE130816S57
ESTRATEGIA INFORMATICA,
500-25-00-05-03-
2018-9131 de fecha
CME121019335
MESENGER, S. DE R.L. DE
500-40-00-02-00-
2018-04373 de fecha
Nayarit "1"
COL130823EL1
CONSTRUCTORA OLYMPUS,
500-64-00-05-02-
2018-07723 de fecha
CSD160311PU0
CONSTRUPROYECTOS Y
SERVICIOS DRIZ, S.A. DE C.V.
500-51-00-01-03-
2018-15676 de fecha
Sinaloa "1"
CSP130207GKA
DEL SURESTE, S.A. DE C.V.
500-67-00-04-01-
2018-4065 de fecha
Veracruz "4"
CSU130125MK1
COARD DEL SUR, S.A. DE
2018-03799 de fecha
CUBE810329KW8
DE LA CRUZ BOSQUEZ
2018-1113 de fecha
DAA151028GQ9
DISTRIBUIDORA ASIA EN
AMÉRICA, S.A. DE C.V.
500-72-05-01-02-
2018-4659 de fecha
Distrito Federal "2"
DAL100120Q12
DALFRA, S.A. DE C.V.
500-67-00-06-01-
2018-1474 de fecha
DIM140901IZ7
DESECHOS INTEGRLALES
MERCANTILIZMO
NACIONAL SOCIEDAD DE
Y CAPITALIZA Y
VARIACIONES CONTRATO
NUMERO 9, A. EN P.
500-32-00-08-09-
2018-17386 de fecha
DIR150521EF7
DIRPES, S.A. DE C.V.
500-30-00-04-01-
2018-03306 de fecha
Jalisco "1"
DPC091009LD7
DISEÑO PUBLICITARIO 54
500-20-00-03-00-
2018-3104 de fecha
Chiapas "2"
DUPA500131QRA
DURAN Y PRETALIA JOSE
2018-03841 de fecha
EEI160608H58
ESTRUCTURAS IMAR, S.A. DE
2018-04382 de fecha
EUE080922FK2
EDIFICACIONES URBANAS E
INFRAESTRUCTURA S.A. DE
500-64-00-01-01-
2018-04340 de fecha
FEGA760508FT7
MARIA ARACELI FERNANDEZ
500-38-00-06-02-
2018-10439 de fecha
GAAG451002G86
GARCIA ALVAREZ MARIA
2018-1045 de fecha
GAGJ880622S32
2018-004000 de
fecha 10 de julio de
GALC600731FR7
GALVAN LEIJA CARLOS
2018-1046 de fecha
GEN110606JQ9
GRUPO ENSBUR S.A. DE C.V.
2018-07724 de fecha
GOAF791006NH8
FLORESMINDA GOMEZ
2018-11680 de fecha
GOBJ881004GF0
JULIO GONZALEZ BLANCO
2018-1499 de fecha
GOME9502214N5
GONZALEZ MORIN ERIC
2018-1114 de fecha
GSE070924JL8
GMF SERVICIOS, S. de R.L. de
500-05-2018-16670
de fecha 8 de junio
GUCR9409276C4
GUTIERREZ CANTERA
2018-2236 de fecha
GVI150317NE6
GRUPO VIARPA, S.A. DE C.V.
500-10-00-07-02-
2018-32960 de fecha
Auditoría Fiscal de Baja
GYE130114QS0
GRUPO YESPLAN, S.A. DE
2018-06074 de fecha
HEEA690112J53
2018-2135 de fecha
ICP1701232L2
CONSTRUCCION PALMON,
2018-2639 de fecha
LORR630831IS1
LOYO RUIZ RAMON
2018-1328 de fecha
LSA160406NY1
ADMINISTRATIVOS, S.A. DE
500-05-2018-13408
de fecha 3 de mayo
MAAR6407196PA
RAUL MARTINEZ ABARCA
500-38-00-04-02-
2018-11144 de fecha
MCG0104065W3
MINERA CARBONÍFERA LA
GLORIA, S.A. DE C.V.
2018-3659 de fecha
MDI020128HP8
MINERA DIAZ, S.A. DE C.V.
2018-1128 de fecha
MOVR661204CT1
MONDRAGON VELAZQUEZ
500-30-2018-03032
de fecha 23 de mayo
MSE1112061N7
MICROPARQUE SENDERO, S.
500-05-2018-16654
de fecha 5 de junio
NAT130827826
NATURASAL, S. DE R.L. DE
2018-25849 de fecha
OAC160530NP9
OPERADORA ACCEPTA, S.A.
500 52 00 04 00
2018 06924 de fecha
Sinaloa "2"
OIRS520130G4A
ORTIZ DE LA ROSA SAN
2018-2237 de fecha
OLM160112NC7
OPERADORA LOGISTICA DE
MAZATLAN, S. DE R.L. DE
2018 06925 de fecha
OMG1512011T2
OPERADORA DE MINERALES
LA GENERALA, S.A. DE C.V.
2018-1090 de fecha
PDE081009UJ6
PARK DEVELOPMENT, S. DE
500-05-2018-16641
de fecha 4 de junio
RESS950822AKA
SHEILA GUADALUPE
RENDON SANTANA
500-28-00-04-00-
2018-02798 de fecha
Guerrero "2"
ROAS6811018X7
SANTOS RODRIGUEZ ARIAS
2018-004001 de
SAL1111304V6
SISTEMAS DE AGUA LIMPIA,
2018-9114 de fecha
SASR760917CP4
SAUCEDO SOSA ROMAN
2018-3703 de fecha
SASR7811136A7
SAVALA SALAZAR ROGELIO
2018-0870 de fecha
SCM110323CV4
SJP COMERCIALIZADORA Y
MATERIAS PRIMAS, S.A. DE
500-41-00-07-01-
2018-9059 de fecha
León "1"
SER830422DE6
SERVINCO, S.A. DE C.V.
500-47-00-04-00-
2016-025493 de
fecha 5 de diciembre
de 2016 || En
del Juicio de Nulidad
3785/17-11-01-8 de
fecha 4 de mayo de
2018, emitido por la
Regional Norte-Este
México del Tribunal
SIR110204RX3
RIOMART, S.A. DE C.V.
500-71-02-06-00-01-
2018-65504 de fecha
Distrito Federal "1"
SIR130530214
MORCAR, S.A. DE C.V.
500-48-00-04-00-
2018-1906 de fecha
SORD6602119V2
SORIANO DE LA ROSA DAVID
2018-2238 de fecha
SPI090519AX4
PROVEEDURIA INDUSTRIAL
GLOBAL, S.A. DE C.V.
500-67-00-04-03-
2018-03828 de fecha
TARB6404249H8
TAPIA RANGEL BERNARDINO
2018-0974 de fecha
TISE871024I15
TZINTZUN SOLIS ELIAS
2018-11591 de fecha
TOD160415TP2
TENDENCIA ORGANIZACIÓN
Y DISTRIBUCIÓN, S. DE R.L.
500-59-00-05-00-
2018-1303 de fecha
TOPP7401199W3
TORRES PRECIADO PABLO
500-11-00-05-02-
2018-1020 de fecha
VAOJ740919IP1
VALDEZ OCAMPO JOSE
500-30-00-05-01-
2018-04596 de fecha
VAR130107HK6
VARLANDER, S.A. DE C.V.
2018-26232 de fecha
VCO150615ET4
VGE CONSULTING, S.A. DE
500-42-00-06-01-
2018-04509 de fecha
WIT140507TV0
WITRO COMPANY, S.A. DE
2018-4662 de fecha
WVI130215TB4
WORLD VIRTUAL
INTERPHASE, S.A. DE C.V.
500-57-00-04-03-
2018-000265 de
fecha 26 de enero de

References: artículo 69
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 artículo 22
 artículo 28
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 artículo 19
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 resolución 
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