Source: http://docplayer.cz/3388119-Krajsky-urad-usteckeho-kraje.html
Timestamp: 2017-09-25 17:43:33+00:00

Document:
Miloš Bedřich Müller
1 Krajský úřad Ústeckého kraje Velká Hradební 3118/48, Ústí nad Labem odbor kontroly JID: Jednací číslo.: 3284/2013/KUUK 436/KON/2012 Stejnopis č. 1 ZPRÁVA o výsledku přezkoumání hospodaření obec Doubice, IČ: za rok 2012 Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření byla vypracována na základě Zápisu z dílčího přezkoumání hospodaření a na základě výsledku konečného přezkoumání hospodaření. Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: na základě 42 zákona č. 128/2000 Sb., o obcích. Přezkoumání proběhlo v obci Doubice se sídlem Doubice 50, Varnsdorf. Přezkoumání vykonaly: - Ing. Michaela Puchýřová - kontrolor pověřený řízením přezkoumání - Marcela Černá - kontrolor Zástupci územního samosprávného celku: - Bc. Jana Faixová - účetní - Břetislav Jemelka - místostarosta
3 A. Přezkoumané písemnosti I. Výběrovým způsobem byly prověřovány následující písemnosti: Druh písemnosti Popis písemnosti Návrh rozpočtu Návrh rozpočtu byl zveřejněn v souladu s 11 odst. 3 zákona 250/2000 Sb. o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů. Rozpočtová opatření Rozpočtové opatření č.1 bylo schváleno zastupitelstvem obce dne , rozpočtové opatření č.2 bylo schváleno zastupitelstvem obce dne , rozpočtové opatření č.3 bylo schváleno zastupitelstvem obce dne a rozpočtové opatření č.4 bylo schváleno zastupitelstvem obce dne Rozpočtová opatření byla zapracována do výkazu FIN 2-12 M. Rozpočtový výhled Zpracován na roky Schválený rozpočet Rozpočet na rok 2012 byl schválen zastupitelstvem obce dne Závěrečný účet Závěrečný účet byl zveřejněn v souladu s 17 odst. 6 zákona 250/2000 Sb. o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů. Závěrečný účet projednán zastupitelstvem obce dne s vyjádřením souhlasu s celoročním hospodařením bez výhrad. Bankovní výpis Ověření návaznosti zůstatku bankovního účtu ke dni a k na bankovním výpisu na zůstatek SÚ 231 v Rozvaze. Dohoda o hmotné Dohoda o hmotné odpovědnosti uzavřena s účetní obce ze dne odpovědnosti Faktura Přijaté faktury výběrovým způsobem za měsíc duben, květen, červen a prosinec 2012 a vydané faktury výběrovým způsobem k Hlavní kniha K Inventurní soupis Inventarizace provedena k Plán inventur ze dne majetku a závazků a inventarizační zprava ze dne Kniha došlých faktur K a k Kniha odeslaných K a k faktur Odměňování členů Provedena kontrola odměny uvolněného starosty a neuvolněného zastupitelstva místostarosty podle mzdových listů k Pokladní doklad Pokladní doklady výběrovým způsobem za měsíc květen, červen a prosinec Pokladní kniha (deník) Ověření návaznosti zůstatku pokladní hotovosti uvedeného v pokladní knize k a k se zůstatkem SÚ "Pokladna" v Rozvaze. Příloha rozvahy K a k Rozvaha K a k Účetní doklad Účetní doklady výběrovým způsobem za první a druhé pololetí Účtový rozvrh Platný pro rok Výkaz pro hodnocení K a k plnění rozpočtu Výkaz zisku a ztráty K a k Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím Obec k přijala účelové prostředky dle následujících účelových znaků: ÚZ dotace od ÚP Děčín na VPP, ÚZ kompenzace ztrát obcím s lesy na území NP Českého Švýcarska v roce 2011 od MŽP, ÚZ dotace na APZ z ESF, ÚZ dotace na volby do KZ. Strana 3 (Celkem 6)
4 Smlouvy o převodu majetku (koupě, prodej, směna, převod) Dokumentace k veřejným zakázkám Vnitřní předpis a směrnice Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení Prodej pozemku p.p.č. 1270/5 o výměře m 2 a p.p.č. 1270/7 o výměře 129 m 2 v k.ú. Doubice. Záměr prodeje pozemku byl zveřejněn od do Kupní smlouva ze dne Prodej pozemku byl schválen ZO dne Prodej pozemku p.p.č. 301/4 o výměře 1276 m 2 a p.p.č. 301/2 o výměře 293 m 2 v k.ú. Doubice. Záměr prodeje pozemku byl zveřejněn od do Kupní smlouva ze dne Prodej pozemku byl schválen ZO dne K kontrolována výběrovým způsobem veřejná zakázka malého rozsahu na akci "Oprava místní komunikace p.p.č. 2151". Z oslovených firem byla vybrána firma DOKOM FINAL s.r.o., se kterou byla uzavřena smlouva o dílo ze dne Aktualizovat podle platných právních předpisů. Zápisy z jednání ZO včetně usnesení ze dne , , , , , , , , , , a II. Zástupce ÚSC Doubice prohlašuje, že: obec nemá zastavený majetek, obec nemá zřízena věcná břemena, obec neprovozuje hospodářskou činnost, obec není zřizovatelem příspěvkové organizace, obec není zřizovatelem organizační složky, obec má majetkovou účast na podnikání jiných osob, obec nehospodaří s majetkem státu. B. Zjištění z konečného dílčího přezkoumání Při přezkoumání hospodaření ÚSC Doubice nebyly zjištěny chyby a nedostatky. C. Plnění opatření k odstranění nedostatků a) zjištěných v minulých letech nebyly zjištěny chyby a nedostatky b) zjištěných při dílčím přezkoumání za rok 2012 nebyly zjištěny chyby a nedostatky. D. Závěr I. Při přezkoumání hospodaření ÚSC Doubice za rok 2012 nebyly zjištěny chyby a nedostatky ( 10 odst. 3 písm. a) zákona č. 420/2004 Sb.) Strana 4 (Celkem 6)
5 II. Při přezkoumání hospodaření ÚSC Doubice za rok 2012 nebyla zjištěna rizika dle 10 odst. 4 písm. a) zákona č. 420/2004 Sb. III. Při přezkoumání hospodaření ÚSC Doubice za rok 2012 byly zjištěny dle 10 odst. 4 písm. b) zákona č. 420/2004 Sb. následující podíly a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 1,01 % b) podíl závazků na rozpočtu územního celku 3,52 % c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 0,00 % Doubice dne Podpisy kontrolorů: Ing. Michaela Puchýřová kontrolor pověřený řízením přezkoumání.. Marcela Černá kontrolor.. S obsahem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření ÚSC Doubice o počtu 6 stran byl seznámen a jeho stejnopis číslo 1 obdržel Dne: Břetislav Jemelka místostarosta Strana 5 (Celkem 6)
6 Rozdělovník : Stejnopis Počet výtisků Předáno Převzal 1 1 Obec Doubice Břetislav Jemelka 2 1 KÚ ÚK oddělení PHO Ing. Michaela Puchýřová Poznámka: Tato zpráva o výsledku přezkoumání je současně i návrhem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření a obsahuje i výsledky konečného dílčího přezkoumání. Konečným zněním zprávy se stává okamžikem marného uplynutí lhůty stanovené v 6 odst. 3 písm. l) zákona č. 420/2004 Sb., k možnosti podání písemného stanoviska kontrolorovi pověřenému řízením přezkoumání na adresu Krajského úřadu Ústeckého kraje. Územní celek je ve smyslu ustanovení 13 odst. 1 písm. b) zákona č. 420/2004 Sb., povinen přijmout opatření k nápravě chyb a nedostatků uvedených v této zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření a podat o tom písemnou informaci příslušnému přezkoumávajícímu orgánu (Krajský úřad Ústeckého kraje, odbor kontroly, Velká Hradební 3118/48, Ústí nad Labem), a to nejpozději do 15 dnů po projednání této zprávy spolu se závěrečným účtem v orgánech územního celku. Územní celek je dále ve smyslu ustanovení 13 odst. 2 zákona č. 420/2004 Sb., povinen v informacích podle ustanovení 13 odst. 1 písm. b) téhož zákona uvést lhůtu, ve které podá příslušnému přezkoumávajícímu orgánu písemnou zprávu o plnění přijatých opatření a v této lhůtě příslušnému přezkoumávajícímu orgánu uvedenou zprávu zaslat. Za nesplnění těchto povinností lze uložit územnímu celku dle ustanovení 14 písm. f), g), h) zákona č. 420/2004 Sb. pořádkovou pokutu až do výše Kč. Strana 6 (Celkem 6)

References: zákona č. 128
 zákona č. 420
 zákona č. 420
 zákona č. 420
 zákona č. 420
 zákona č. 420
 zákona č. 420
 zákona č. 420