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Timestamp: 2016-12-04 16:16:15+00:00

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Taller "Prevención Lavado de Activos"
Economy & Finance Source: www.slideshare.net Transcripts - Prevención de lavado de activos
PREVENCION DE LAVADO DE ACTIVOS RESOLUCION JB-2012-2146 Octubre/2012
GLOSARIO DE TERMINOSCliente.- Persona natural o jurídica con la queuna institución del sistema financieroestablece, de manera directa o indirecta,ocasional o permanente, una relacióncontractual de carácter financiero, económicoo comercial.Criterios de riesgo.- Son lascaracterísticas que exponen a laentidad a ser más susceptible de serutilizada para lavar activos.
GLOSARIO DE TERMINOS DEBIDA DILIGENCIA MEJORADA, REFORZADA O AMPLIADAEs el conjunto de políticas, procesos yprocedimientos diferenciados, más exigentes,exhaustivos y razonablemente diseñados, enfunción de los resultados de la identificación,evaluación y diagnóstico de los riesgos, queaplica la entidad para prevenir el cometimientodel lavado de activos y el financiamiento dedelitos.
GLOSARIO DE TERMINOSFinanciamiento de delitos.- Proveer derecursos a personas o entidades para elcometimiento de delitos.Perfil de comportamiento del sujeto deanálisis.- Hábitos en la utilización de losservicios y productos de la entidad.Perfil transaccional del sujeto de análisis.-Asignación de número de transacciones ymovimiento de valores en los diferentesproductos de la entidad, conforme elcomportamiento histórico del cliente.
POLITICAS YPROCEDIMIENTOS DE CONTROL
POLITICAS Y PROCEDIMIENTOS DE CONTROL OBLIGATORIOS Artículos 2 al 7CODIGO DE ETICA.(77%)- Debe contener las políticasque adopten las IFIS para la adecuada aplicación demedidas para prevenir de lavado de activos y elfinanciamiento de delitos y traducirse en reglas deconducta y procedimientos que orienten la actuaciónde los accionistas, miembros del directorio uorganismo que haga sus veces, administradores,funcionarios y empleados.REGLAMENTACION INTERNA. (80%)- Asegurar elacatamiento de las disposiciones internas relacionadascon la prevención de lavado de activos yfinanciamiento de delitos por parte de sus órganosinternos de administración y de control, del oficial decumplimiento, así como de todos los funcionarios yempleados
POLITICAS Y PROCEDIMIENTOS DE CONTROL OBLIGATORIOS Artículos 2 al 7SANCIONES.- Establecer sanciones por falta deaplicación de políticas o de ejecución de procesosde prevención de lavado de activos yfinanciamiento de delitosANTEPONER LA NORMA AL LOGRO DE METAS.-Precisar la exigencia de que los funcionarios yempleados antepongan el cumplimiento de lasnormas en materia de prevención de lavado deactivos y financiamiento de delitos al logro de lasmetas comerciales.AUTORIDADES COMPETENTES
MATRIZ DE RIESGOSEs una herramienta que permitediferenciar al cliente de acuerdo a laposibilidad de que su negocio,comportamiento, relaciones y otrasvariables, permitan que la entidadfinanciera sea utilizada para lavar dinero ofinanciar delitos.Utiliza factores cualitativos ycuantitativos, cuya correlación permiteinferir (categorizar), en términosgenerales, el nivel en que la ifi podríaestar expuesta al riesgo de lavado deactivos y financiamiento de delitos.
MATRIZ DE RIESGOSEs importante observar que laponderación de cada valor, en virtudde los siguientes aspectos: •Mercado objetivo de la entidad •Tipos de productos de la entidad •Complejidad de las operaciones en cuanto a tipos de clientes •Informes de mercadeo de la entidad
CONTENIDO MÍNIMO DEL MANUAL DE PREVENCION DELAVADO DE ACTIVOSEstructura del Manual.Nivel de detalle y contenido.Distribución del Manual.Outsourcing de su elaboración. Octubre / 2012
Estructura del manual (82%)• Presentación;• Objetivo ;• Del Manual (art. 10);• Políticas de Control;• Procesos y Procedimientos;• Procesos de Debida Diligencia;• Estructura;• De la Reserva y Confidencialidad;• De los requerimientos de información; y,• De la Capacitación.
Nivel de detalle (88%)• Presentación;• Objetivo definir si es:• General y específicos• Políticas de Control; (art 4) • Eje. Impulsar a nivel institucional el conocimiento de la normativa legal.• Procesos y Procedimientos; (art. 5) • Eje. Establecer sanciones por incumplimiento de las disposiciones contenidas en el MPLA• Procesos de Debida Diligencia (art. 12) • Conozca su Cliente; • Conozca su Personal; • Conozca su Mercado; • Conozca su Corresponsal.
Contenido (88%)• Estructura organizacional; (art 36) • Directorio; • Comité de Cumplimiento; • Unidad de Cumplimiento;De la Reserva y Confidencialidad; (art.8) Todos guardarán absoluta reserva.De los requerimientos de información;(art.32 ,33) reportar, mantener registros)De la Capacitación. (art.53) Alcance anual, obtener evaluación, definir alcance, y revisión periódica.
Distribución del manual (72%)• Medios • Radio televisión etc.• MecanismosVV • Capacitación, Revistas, folletos,• Canales • Correos, e-mail, otros que disponga la entidad.• Clientes • internos y externos
Outsourcing de su elaboración (74%) Es la contratación de terceros para que realicen un trabajo específico, en este caso elaboración del MPLA.• Debe haber involucramiento y participación, de todas las unidades y áreas de la organización.• Antes de la terminación del contrato debe existir la capacitación interna, difusión y principalmente el acompañamiento en la implementación de los procedimientos internos.• Para el caso del desarrollo del software de PLA la entidad debe entregar los términos de referencia mínimos.
ESTABLECIMIENTO DE PERFILES DE RIESGO FACTORES SUB FACTORES PONDERACION • Actividad EconómicaP • Ingresos mensuales CLIENTESE • Nacionalidad CR LF • Activos II PRODUCTOS/ • Pasivos E SERVICIOSL N TD • Jurisdicción Internacional EE UBICACIÓN • Jurisdicción Nacional GEOGRAFICAL • Cajeros Automáticos • Banca Móvil CANALES • Agencias
ESTABLECIMIENTO DE PERFILES DE TRANSACCIONALIDAD FRECUENCIA CLIENTE PRODUCTOS MONTO NUEVO VOLUMEN PERFILTRANSACCIONAL FRECUENCIA VIGENTE PRODUCTOS MONTO VOLUMEN HISTORICO DE LA BASE DE DATOS DE LA ENTIDAD
NIVEL DE RIESGO PERFIL DEL CLIENTE PERFIL TRANSACCIONAL • ALTO • MEDIONIVEL DE RIESGO • BAJO
DEBIDA DILIGENCIA YSUS PROCEDIMIENTOS
DEBIDA DILIGENCIA Y SUS PROCEDIMIENTOSLa debida diligencia debe incorporar mecanismos decontrol que permitan minimizar el riesgo de que la entidadfinanciera sea utilizada como medio para lavar recursos POLITICASprovenientes de actividades ilícitas para posteriormenteincorporarlos a la economía de un país. PROCESOLa debida diligencia parte del convencimiento que debentener las entidades respecto del los niveles de control quedeben aplicar a sus actividades financieras a través de la PROCEDIMIENTOSemisión de políticas, procesos y procedimientos de controloportunos, efectivos y eficientes que alerten de maneraprevia ante cualquier tipo de transacción. destinada a lavaractivos por parte de accionistas, empleados y clientes.
SEÑALES DE ALERTA  Cliente que presenta documentos de identificación adulterados o ilegibles que dificultan su verificación  Cliente que realiza transacciones porRELACIONADAS CON EL montos elevados y no declara unCOMPORTAMIENTO DEL empleo o actividad acorde que justifique los montos involucrados. CLIENTE  Cliente que en el mismo día realiza un alto número de depósitos en distintas cajas, agencias o sucursales de una misma institución del sistema financiero  Cliente que en un corto período de tiempo aparece como dueño de importantes y nuevos activos y/o negocios.
SEÑALES DE ALERTA  Clientes que se salen su perfil transaccional reportado  Cliente que frecuentemente realiza transferencias desde su cuenta personal RELACIONADAS CON a cuentas de instituciones financieras LA en países considerados de alto riesgo.TRANSACCIONALIDAD  Cliente que recibe con frecuencia transferencias desde el exterior por montos elevados, sin una justificación aparente.  Giros en efectivo desde una cuenta a la que fueron transferidas elevadas sumas de dinero provenientes de una entidad que otorga créditos de consumo.  Clientes que cancelan un préstamo o una inversión antes de la fecha pactada
POLÍTICA CONOZCA SU CLIENTEConsideraciones para su desarrollo: La Política Conozca el Cliente debe desarrollarse considerando que deberá clasificar en aspectos de tipo general y especifico.La Política de tipo General debe considerar aspectos como: 1.- impulsar a nivel institucional el conocimiento de la normativa legal, reglamentaria y operativa en materia de prevención de lavado de activos y financiamiento de delitos;
POLÍTICA CONOZCA SU CLIENTE 2 Asegurar el acatamiento de las disposiciones internas relacionadas con la prevención de lavado de activos y financiamiento de delitos por parte de sus órganos internos de administración y de control, del oficial de cumplimiento, así como de todos los funcionarios y empleados;La política de forma especifica debe presentar: En primera instancia la política debe determinar que para la identificación del cliente, debemos requerir información y soportes mínimos, para lo cual debe detallar de forma cronológica estos requerimientos para su identificación, su verificación y su actualización por parte de los responsables de cada área de negocios.
POLÍTICA CONOZCA SU CLIENTETambién debemos definir la política relacionada con lametodología de medición a los clientes para la categorizaciónde riesgo del cliente al inicio de la relación.La definición de la política implica la generación deprocedimientos de control para el cumplimiento de la políticasespecificas antes definida, estos procedimientos deben serdetallados de forma cronológica y considerándose el nivel deriesgo del cliente y que permita además reflejarse en un flujo.
POLÍTICA CONOZCA SU CLIENTEPor otro lado, cabe señalar que la política conozca su clienteincluye a sus colaboradores-empleados, en sus diferentesetapa, sin embargo la política y procedimientos de selección ycontratación que cita la norma, deberá considerar en la políticaConozca su Empleado. Me refiero al numeral 4.7 de la normaanalizada.Cabe señalar que este proceso de la política Conozca suCliente debe ser asignado como una responsabilidad a unapersona con un nivel gerencial.
CONOZCA SU CLIENTELas Instituciones Financieras y Compañías de Seguros debenestablecer como procedimientos de control que les permita laidentificación del beneficiario final de una transacción económica, parael efecto se deberá considerar la inclusión de campos para el registrode la información relacionada con la información mínima requerida albeneficiario.Además el proceso de monitoreo de la transaccionalidad de losclientes, debe ser consolidado y analizado en tiempo real, para que lepermita tomar las acciones de control oportunas, sobre lacategorización en un nivel de riesgo a cada cliente.
CONOZCA SU CLIENTEEl monitoreo antes referido en el caso de los «clientes comerciales»que reciben depósitos de terceros en la cuenta como un canal depago por la adquisición de bienes o servicios, debe considerarprocedimientos de control que estén desarrollados acorde al nivelde riesgo de cada cliente y que permitan a los Oficiales de negociosejecutarlos de forma lógica y sustentar con información y soportessu transaccionalidad que presente alertas como resultado de sumonitoreo.
CONOZCA SU CLIENTECLIENTE DE REPORTADO EN LA ESCALA DE NIVEL 4 Para el caso de los clientes que producto de la validación con la base de escala de remuneraciones que considera el nivel 4, de la “Escala de remuneración mensual unificada del nivel jerárquico superior”, la entidad debe considerar como un criterio de riesgo adicional para su categorización inicial, y la aplicación de procedimientos de control a ser aplicados estarán acorde a su categorización.
CONOZCA SU CLIENTECLIENTE DE REPORTADO EN LA BASE DE PEPs La validación del cliente con la base de personas reportadas por el CONSEP es un proceso que se cumple de forma automática y está considerado en la metodología de medición como criterio de riesgo que suma a la categorización del riesgo, sea al inicio o durante su relación contractual financiera, por lo que su categoría asignada es actualizada de forma automática, lo que implica un cambio de procedimientos de control ya sea de actualización de información y soportes o de monitoreo de su transaccionalidad. «Por lo que «se convierta» o «pase a ser» no es relevante.
CONOZCA SU CLIENTECLIENTE DE REPORTADO EN LA BASE DE PEPs Esta condición de PEPs debe mantenerse como tal, hasta después de un (1) año de haber cesado en las funciones que desempeñaba. debe considerase un campo de registro para la fecha de terminación del plazo para el que fue elegido, lo que permitirá desarrollar de forma automática la terminación de su condición de PEPs.
CONOZCA SU CLIENTECLIENTE DE REPORTADO EN LA BASE DE PEPs Esta condición de PEPs debe ES UN CRITERIO DE RIESGO de igual forma al requerir la política Conozca su Cliente, la información financiera y económica, dispone la institución o compañía, de dos criterios de riesgo adicional para su categorización inicial del cliente, para el efecto como procedimiento de control interno, se dispone que es necesario soportar dicha información, al recibir la entidad y suscribir el contrato de relación financiera, la clausula de transparencia es de su responsabilidad por la información entregada.
CONOZCA SU CLIENTEMONITOREO DEL CLIENTE PEPs Por lo que en el proceso de monitoreo los ingresos y el patrimonio declarado por el cliente PEPs, guardan relación con las actividades y capacidad económica de éste, es decir, que la Transaccionalidad de las personas políticamente expuestas se ajusten a los perfiles transaccionales y de comportamiento previamente levantados.
CONOZCA SU CLIENTEIDENTIIFCACIÓN Y MONITOREO DEL CLIENTE RESPONSABLE DEL MANEJO DE LOS RECURSOS DE CAMPAÑAS POLÍTICAS En el proceso de identificación del cliente responsable se debe considerarse como un criterio de riesgo, esto le permitirá categorizar al cliente. También es importante citar que la apertura debe ser a la persona jurídica(partido, movimiento) que recibe los recursos. Así nos permite aplicar procedimientos de control acorde a la categoría de riesgo del cliente.
CONOZCA SU CLIENTELas instituciones del sistema financiero aplicarán procedimientos dedebida diligencia ampliados con:«Con clientes cuyo patrimonio supere los cuatrocientos mil dólaresde los Estados Unidos de América (US$ 400.000,00) o suequivalente.»Considerar como un criterio de riesgo el valor antes citado, agregavalor a la categorización del cliente, sin embargo la valoración quese asigne a este criterio, determinará el grado de importancia que lainstitución lo asigna al mismo.
IDENTIFICACIÓNY CONOCIMIENTO DE CLIENTESDentro de las Políticas y Procedimientos dePrevención de Lavado de Activos adquiereimportancia los procedimientos de controlrelacionados a:- Identificación del cliente;-Verificación de la información y soportes;-Aceptación del cliente, y;-Actualización de información y soportesEn este sentido la norma ecuatoriana respecto deeste tema establece que las instituciones financierasdeberán establecer normas y procedimientos para laidentificación, aceptación, permanencia yterminación de la relación comercial de clientes, deacuerdo a la categoría de riesgo definida por laentidad controlada, artículo 4 del Resolución 2146.
IDENTIFICACIÓNY CONOCIMIENTO DE CLIENTESLa identificación es la primera etapa en el proceso deconocimiento del cliente, y tiene por objeto establecer con elmayor grado de precisión posible quién es la persona y el tipo denegocios que realiza, si es el dueño del dinero y responsable delmismo, a fin de determinar el origen de los fondos.El conjunto de información que constituye la identificación delcliente debe ser completo y fehaciente, y además verificado yactualizado regularmente. Artículo 14 de la Resolución 2146.La Institución Financiera deberá asegurarse que una persona esquien dice ser y que su capacidad financiera, negocio,antecedente personales y fuentes de recursos alcanzan losparámetros establecidos por cada institución.
IDENTIFICACIÓN Y CONOCIMIENTO DE CLIENTESEs imperativo que se establezca, a entera satisfacción, que seestá tratando con una persona legítima, ya sea una PersonaNatural o una Persona Jurídica.Es de vital importancia tomar la mayor cantidad posible deinformación sobre la actividad comercial del cliente con lafinalidad de establecer el origen de su dinero.Para el conocimiento del cliente, se requiere suidentificación plena, determinar su actividad económica yverificar que la información suministrada se mantenga al día ysin omisiones.La verificación implica la actualización de datos y que laoperación quede soportada adecuadamente.
IDENTIFICACIÓN Y CONOCIMIENTO DE CLIENTESLas instituciones del sistema financiero deben diseñary adoptar un formulario de solicitud de inicio derelación comercial en el que se incorporará comomínimo la información y documentación que se detallaen los numerales 1 y 2 del artículo 14 de laResolución 2146 de 2012, para la identificación yaceptación de sus clientes.Entre los principales aspectos que se detallan en losnumerales descritos están aquellos que permitan larealización de las diligencias necesarias, a través demecanismos que disponga la institución, paraconfirmar la veracidad de los datos suministrados enel formulario de solicitud de inicio de relacióncomercial con la institución del sistema financiero.
IDENTIFICACIÓN Y ACEPTACIÓN DE CLIENTES ACEPTACIÓN DEL CLIENTELas instituciones deben elaborar políticas yprocedimientos claros de aceptación del cliente.Desarrollar una descripción de los tipos declientes que probablemente presentarán unriesgo mayor al riesgo promedio.Las políticas deben tomar en cuentas que almomento de iniciar ó establecer una relaciónfinanciera debe considerar factores comoantecedentes creíbles y confiables del cliente,país de origen, si ocupa un puesto relevante enel sector público o privado, cuentas vinculadas,actividad de negocios, entre otros.
IDENTIFICACIÓN Y ACEPTACIÓN DE CLIENTES EJEMPLOSVamos a suponer que se le califique a un cliente através de la Matriz de Riesgo como de Alto Riesgo, enese caso para fines de IDENTIFICACIÓN DELCLIENTE además de lo requerido por la reglamentaciónse puede incluir en el Manual de Prevención de Lavadode Activos, solicitar una referencia comercial verificadapor la entidad, más una visita por parte del Oficial.Siguiendo con la etapa de ACEPTACIÓN DECLIENTES, por ejemplo si el cliente es calificado de AltoRiesgo para su incorporación se requerirá por ejemplola aprobación del Directorio y en algunos casos puedeinclusive decidir rechazar al cliente teniendo en cuentatodos los riesgos a que se expone la entidad(Reputación, Legal, etc.).
IDENTIFICACIÓN Y ACEPTACIÓN DE CLIENTESLa aplicación de las políticas de Aceptación del cliente se deberábasar en el grado de riesgo del cliente;De tal manera que cuando el grado de Riesgo sea mayor, serequerirá mayor información, así como realizar una debida diligenciamás estricta del comportamiento transaccional del cliente.Una herramienta fundamental para conocer al cliente es laelaboración del PERFIL DEL CLIENTE cuyo objetivo fundamental esdeterminar los montos esperados de operación con los mismos.Para efectos de lo anterior, las entidades deberán clasificar a losClientes por su grado de Riesgo, debiendo establecerse comomínimo tres clasificaciones: Alto, Medio y Bajo Riesgo.
MONITOREO PERMANENTE DE LA TRANSACCIONALIDADEl monitoreo no es nada mas quecomparar los movimientos de lastransacciones del cliente frente a superfil, tanto de comportamiento comotransaccional.PERMANENTEMENTE, TODO ELTIEMPO, SIEMPRE, SIN DISCRIMINAREL PRODUCTO Y CANAL UTILIZADOS.
MONITOREO PERMANENTE DE LA TRANSACCIONALIDADPara ello la entidad deberá contar con Políticas,Procesos y Procedimientos de Prevención deLavado de Activos, y, de acuerdo a sucomplejidad, contar con una herramientainformática que brinde una serie de avisos deincongruencias, respecto de las operaciones desus clientes, en base a parámetros de variablesy ponderaciones, determinados conforme el nivelde riesgo, considerando la segmentación delmercado en el que se desenvuelven los clientes,de tal manera, que permitan detectaroperaciones o transacciones inusuales en formapreventiva.
MONITOREO PERMANENTE DE LA TRANSACCIONALIDADTRANSACCIONALIDAD DILIGENCIAMIENTO RESPONSABLE DEL TRANSACCIONALI DAD SEÑAL DE = TRANSACCIONAL ALERTA COMPORTAMIENTO ALMACENA LA TRANSACCION
CONOZCA A SU ACCIONISTA
DILIGENCIAMIENTO ACCIONISTASEl conocimiento del cliente supone, además, llegar a conocer laidentidad de las personas naturales propietarias de las acciones oparticipaciones, o la identidad de quien tiene el control final delcliente persona jurídica, especialmente aplicando una debidadiligencia ampliada a aquellos que directa o indirectamente poseanel 25% o más del capital suscrito y pagado de la institución oempresa.
CONOZCA SU ACCIONISTAPara el cumplimiento de la disposición respecto de conocer al accionista esnecesario considerar que la institución financiera puede iniciar una relación comercialcon un cliente que sea persona jurídica la misma que puede tener dentro de suaccionariado personas naturales y jurídicas que mantengan un 25 % de participacióndentro del capital suscrito y pagado en consecuencia, la entidad debe establecerprocesos y procedimientos que le permitan verificar el origen y licitud de fondos.Esto determina que la entidad financiera debe determinar el nivel de diligenciamientoque debe aplicar para lo cual será necesario una identificación clara y detallada de lapersona jurídica que esta siendo cliente.
CONOZCA SU ACCIONISTAPara el caso de que el accionista que mantiene el control de la persona jurídica fueraotra persona jurídica, el proceso de identificación que se debe aplicar la institucióndebe llegar a conocer las personas naturales o jurídicas que participan lo quedetermina que el nivel de requerimiento de información al cliente se profundice hastallegar al propietario final de la empresa.Esto requiere de la participación directa de las unidades operativas involucradas asícomo de los niveles de control que deben mantener los funcionarios responsables decada uno de los diligenciamientos que sean necesarios realizar y que determinaránla aplicación de procedimientos de identificación debidamente elaborados yaprobados por los niveles directivos pertinentes.
CONOZCA A SU EMPLEADO Resolución No. JB-2012-2146
INTRODUCCIÓNEsta política establece la obligación, de realizar un procesode selección e incorporación del personal, bajos normasde Prevención de Lavado de Activos y Financiación delTerrorismo..
POLITICA CONOZCA A SU EMPLEADOLa aplicación de la política “conozca a suempleado” corresponde al responsable delárea de recursos humanos, quien reportarásus resultados al oficial de cumplimiento ,La política "conozca a su empleado"propenderá a que la institución del sistemafinanciero tenga un adecuado conocimientodel perfil de riesgo de todos los miembros deldirectorio u organismo que haga sus veces,ejecutivos, funcionarios, empleados ypersonal temporal, para cuyo efecto serequerirá, revisará y validará, en forma previaal inicio de la relación dedependencia, deforma anual y cuando exista variaciones queameriten su actualización.
IDENTIFICACION , VERIFICACION DE INFORMACION INCORPORACION DE PERSONALLa aplicación de la política “conozca a suempleado” corresponde al responsable delárea de recursos humanos, quien reportarásus resultados al oficial de cumplimiento ,La política "conozca a su empleado"propenderá a que la institución del sistemafinanciero tenga un adecuado conocimientodel perfil de riesgo de todos los miembros deldirectorio u organismo que haga sus veces,ejecutivos, funcionarios, empleados ypersonal temporal, para cuyo efecto serequerirá, revisará y validará, en forma previaal inicio de la relación dedependencia, deforma anual y cuando exista variaciones queameriten su actualización.
IDENTIFICACION , VERIFICACION DE INFORMACION INCORPORACION DE PERSONALLos requisitos generales de admisión ycontratación se encuentran estipulados enel Reglamento Interno de Trabajo, y en elManual de Políticas de Prevención. Laspersonas que aspiran ingresar a laborar enla Institución no deberán constar en lasbases de Referencias Negativasproporcionadas por los Organismos deControl, ni en las establecidas por laUnidad de Cumplimiento
IDENTIFICACION , VERIFICACION DE INFORMACION INCORPORACION DE PERSONAL Al inicio de la relación dedependencia, de forma anual ycuando exista variaciones queameriten su actualización, seconsiderara la siguienteinformación con relación alartículo 24.
PERFIL DE CARGO Y COMPETENCIAS EJEMPLIFICACION DE LA PRESIDENCIA EJECUTIVAPERFILEstudios:Profesional ecuatoriano.Con título Superior en Economía, Administraciónde Empresas o afines.Estudios adicionales de actualizaciónpermanente.
PERFIL DE CARGO Y COMPETENCIASHabilidades Específicas:• Capacidad de negociación.• Habilidades de comunicación verbal y escrita.• Facilidad de expresión.• Buenas relaciones interpersonales.• Capacidad de planeación.• Liderazgo interno y externo a la organización.• Conocimientos de sistemas de gestión.• Conocimiento de Administración de Negocios de Financiero.• Experiencia práctica en el desarrollo y ejecución de planes y proyectos.• Manejo y administración de presupuestosÁreas de conocimiento generalesConocimientos sólidos y experiencia en Administración de Negocios.Conocimiento específico del mercado.Conocimiento del entorno cultural y de negocios del país.Conocimientos básicos de informática y comunicación.Pro actividad e iniciativa.Inteligencia Creativa.Capacidad de abstracción, objetividad y juicio práctico.Análisis cualitativo y cuantitativo de escenarios internos y externo
PERFIL DE CARGO Y COMPETENCIASCompetencias moralesResponsabilidad.Transparencia.Ética y justiciaREPORTA A: Presidencia del Directorio.SUPERVISA A: Vicepresidente, DirectorRecursos, Director Técnico, Gerentes Regionales,Gerentes Financiero, Gerente Administrativo-RecursosHumanos y Sistemas, Gerente Comercial, Gerente deOperaciones, Relaciones Públicas y todos losestamentos que requiera para el análisis de su gestión yel cumplimiento de sus objetivos.
CONTROL TRANSACCIONAL Y PATRIMONIAL DE EMPLEADOSObjetivo:Identificar colaboradores con transaccionessignificativas que no se relacionen con susingresos y establecer cambios significativosen el patrimonio que deben contar con unajustificación razonable.Riesgo:No identificar colaboradores contransacciones inusuales e injustificadas ypuedan generar un riesgo de lavado deactivos.
QUE HACER???? MinisterioReportes UAF Público
CONOZCA A SU MERCADO
CONOZCA A SU MERCADOLas industrias o sectores económicos sobre las cualesse ha identificado con mayor frecuencia tipologías delavado de activos y financiamiento de delitos, esdecir, las que representan mayor riesgo.La evolución de las variables de ingresos, volúmenesde ventas, frecuencia, inversiones, zonas geográficasen las que se realiza la actividad económica orelaciones comerciales, entre otras, en los sectores oindustrias en los cuales interactúan sus clientes.Las principales variables macroeconómicas queinfluyen en los mercados.Los ciclos o períodos en las que rigen las actividadeseconómicas de sus clientes
CONOZCA A SU MERCADODefinición y análisis de característicashomogéneas de las industrias y sectoreseconómicosSegmentación de los clientes en funciónde sus relaciones económicas ofinancieras con dichas industrias ysectores económicos•Determinación de comportamientosinusuales del cliente frente a losestándares del mercado.
CONOZCA A SUCORRESPONSAL
CONOZCA SU CORRESPONSAL Corresponsal.- Institución financiera nacional o del exterior con lacual se mantiene relaciones comerciales o bancarias, previa firma de un convenio
CONOZCA SU CORRESPONSALPara la aplicación de la política “Conozca a suCorresponsal”, la norma dispone la suscripción de unconvenio de corresponsalía entre las entidadesparticipantes en el cual se debería determinar en formapuntual las obligaciones y responsabilidades que debencumplir en relación con sus procesos de control ydiligenciamiento respecto de prevención de lavado deactivos en el que además se debería determinar losrequerimientos de información y documentación que sedeben entregar a fin de garantizar que los niveles decontrol que cada entidad aplica garantiza que no seinvolucren recursos ilícitos dentro de los procesos detransferencias de recursos que se originan en cadaentidad.
CONOZCA SU CORRESPONSALEs importante conocer los procedimientos de diligenciamiento quemantienen las entidades financieras que suscriben este convenio, enrelación con los requerimientos o sustentos documentarios exigidos a susclientes que a fin de garantizar seguridad en los recursos transferidos y quepermitan la aplicación de procesos de verificación continuos que minimicenlos riesgos y que estén conforme a normas legales vigentes.Si bien las entidades financieras tienen como un procedimiento de gestiónaperturar cuentas bancarias en bancos del exterior, sustentadasexclusivamente en un contrato de apertura de cuenta, que las convierte enclientes del Banco extranjero
CONOZCA SU CORRESPONSALy no en corresponsales, no las exime de que requieran y conozcan demanera amplia las actividades que esa entidad del exterior realiza,segmentos de mercado en los que trabaja, niveles de control que tiene,ubicación geográfica de sus oficinas entre otros requerimientos deinformación fundamentales.La debida diligencia que se debe aplicar en el caso de transferencias omovimientos de recursos desde y hacia el exterior deben tener un nivel deanálisis y monitoreo minucioso por parte de las unidades operativasresponsables y la Unidad de Cumplimiento para lo cual es indispensable laincorporación de procesos definidos y procedimientos:
CONOZCA SU CORRESPONSALque permitan: Identificar niveles de cumplimiento y responsables de suaplicación y que consideren los perfiles de los clientes previamenteasignados a fin de garantizar que el proceso de control alerte posiblestransferencia de recursos ilícitos.La institución debe reglamentar la viabilidad de mantener o no cuentas detransferencias para pagos en otras plazas, especificando las condicionespara ello y determinando los requisitos que se deben cumplir para suapertura.Los diligenciamientos respecto de las transferencias de recursos a través delas cuentas aperturadas en el Banco del exterior deben contar con procesosde monitoreo ágiles y preventivos que minimicen el riesgo
CONOZCA SU CORRESPONSALy que cuenten con información completa tanto del ordenante como del beneficiario yque además con señales de alerta efectivas y eficientes que garanticen a los nivelesresponsables una fácil identificación de inusualidades que permitan requerir losjustificativos que sean pertinentes.El necesario que las políticas que sustenta estos controles sean evaluadasconstantemente por los niveles responsables de su aplicación para determinar losajustes que sean pertinentes conforme los niveles de monitoreo y control que seapliquen.
DIRECTORIO El Directorio es responsable de supervisar la administración del riesgo de lavado de activos de cada institución. El Directorio debe aprobar las políticas de cumplimiento de una manera permanente. Por lo menos una vez al año. El Directorio, debe evaluar el grado en que la entidad está administrando su riesgo de cumplimiento de una manera efectivamente.
DIRECTORIO Las políticas respecto de lavado de activos de una Institución no serán efectivas a no ser que el Directorio promueva valores de honestidad e integridad a través de toda la organización. El cumplimiento de leyes, políticas y normas aplicables deben ser visualizadas como un medio esencial para este fin por parte del Directorio y ser evaluadas por este organismo con oportunidad. Como es el caso con otras categorías de riesgo, el Directorio es responsable de asegurar que una política adecuada para administrar el riesgo de cumplimiento de la entidad este implementada.
DIRECTORIO El Directorio debe supervisar la implementación de la política, así como asegurar que los problemas de cumplimiento sean resueltos efectivamente y de manera oportuna por la Gerencia General con la asistencia de la función del Oficial de Cumplimiento. Los Directores deben estar informados sobre los riesgos relacionados con el lavado de activos, a fin de que puedan brindar apoyo continuo a los programas de cumplimiento. Asimismo, deben estar informados sobre su Responsabilidad, y el de la entidad en cuanto a las sanciones asociadas con el incumplimiento de sus Deberes.
DIRECTORIO QUE HACER COMO DIRECTORIO• CUMPLIR CON LO REQUERIDO EN LA RESOLUCIÓN No JB- 2010-2146.• EXAMINAR CON DETENIMIENTO TODO LO CONCERNIENTE A PREVENCION DE LAVADO DE ACTIVOS (PLANES DE TRABAJO, INFORMES, ETC.)• INCENTIVAR EL DESARROLLO DE UN SISTEMA DE ADMINISTRACION DE RIESGOS• INTEGRAR A LA UNIDAD DE CUMPLIMIENTO EN EL DESARROLLO DE NUEVOS PRODUCTOS Y SERVICIOS.
DIRECTORIO QUE HACER COMO INSTITUCION• APOYAR LAS LABORES DEL OFICIAL DE CUMPLIMIENTO Y MANTENERLO ADECUADAMENTE CAPACITADO.• DOTARLO DE HERRAMIENTAS TECNICAS QUE LE FACILITEN UNA OPORTUNA DETECCIÓN DE TRANSACCIONES QUE PODRÍAN CONSIDERARSE COMO INUSUALES.• MANTENER EMPLEADOS CAPACITADOS EN TEMAS REFERENTES A PREVENCION DE LAVADO DE ACTIVOS.
COMITÉ, UNIDAD Y OFICIAL DE CUMPLIMIENTO Myriam Rosales G. Octubre 2012
ContenidoDEFINICIÓN Y REQUISITOSALCANCE NORMATIVO INTRODUCCIÓNCOMPETENCIAS DE CONTROLRIESGOS PRINCIPALES
Quién es el oficial de cumplimiento ?Es el funcionario que forma parte de la altagerencia, designado por el Directorio de la LOGOTIPOentidad (Art. 36 literal 6) y calificado por laSuperintendencia de Bancos y Seguros. Acreditar Con capacidad conocimiento y decisoria y experiencia en PLA autonomía
Calificación como Oficial de cumplimiento Deudores principales con créditos castigados (5 años) Deben mantener durante el Sustentar elCabal cumplimiento cumplimiento dede las obligaciones , tiempo que ostenta la políticas y Art. 47 calificación procedimientos Art. 46.- Actualizarán datos hasta el 31 de marzo c/a
Alcance Normativo1 Responsable de verificar la aplicación de la normativa de PLA y financiamiento de delitos 2 Ejecutar el programa de cumplimiento tendiente a velar por la observancia e implementación de los procedimientos
Alcance Normativo3 Lleven controles y buenas prácticas necesarios para la PLA y financiamiento de delitos 4 Manual PLA y FD Divulgación, Capacitación Plan de trabajo, Informe Código de ética
Alcance Normativo5 Aplicación efectiva de las disposiciones del art. 47, responsabilidades del OC
Gestión exitosa de la Unidad de Cumplimiento a través de un equipo de trabajo Accionistas y Directorio Staff Gerencial y funcionarios Gestión Soporte en el control del centralizada ycumplimiento de políticas OFICIALES y unidad ejecución DE CUMPLIMIENTO y procedimientos descentralizada Se puede Conocimiento pleno de la distinguir tres gestión de la Unidad niveles de acción: Plan global formación, información y orientación Evaluación y Revisión continua con soporte del OCS
Competencias de Control PolíticasInstitucional Involucramiento de los accionistas, directores y alta gerencia; Capacitación, amplio alcance para efectos de coordinación institucional, con todas las unidades; Nivel jerárquico capaz de establecer coordinación y definir un proceso integrado de incidencia en las diferentes etapas de aplicación y revisión de las normas de control; Objetivos de largo plazo y continuidad de los programas definidos.
Riesgos PrincipalesArt. 50 Se evidencia negligencia en el cumplimiento de sus funciones; Incumplimiento injustificado en entrega de información; Incurra en las prohibiciones del artículo 44; con excepción de las contempladas en los numerales 44.4, 44.8 y 44.10. Observación escrita, Hubiere proporcionado Sanción pecuniaria, información adulterada o falsa; Suspensión temporal, Descalificación
Riesgos PrincipalesDIRECTORIO COMITÉ DE CUMPLIMIENTO De conformidad con la disposición contenida al artículo 134 de la LGISF
PERSONAS POLITICAMENTE EXPUESTAS Art. 25 de la La UAF emitirá el Instructivo para definir la Lista Resolución Mínima de Cargos Públicos a ser consideradosNo. UAF-DG-2012- Personas Expuestas Políticamente (PEP s). 0038 AYUDASLista de personas que ganaron por elección popular;Código Orgánico de la función judicial (RO 544 de 9/03/2009 y Res No. 073-2012 de19/06/2012;Grados de servidores de las fuerzas armadas;Escala de remuneración para los dignatarios, autoridades, funcionarios que ocupanpuestos a tiempo completo;Lista de remuneración de funcionarios de nivel jerárquico superior del sector público;Lista de asambleistas y su lista de remuneraciones;Lista de cargos, remuneraciones y sueldo de la función judicial.
El Proceso de CapacitaciónDEFINICIÓN: La capacitación consiste en un conjunto de actividades cuyo propósito es mejorar su rendimiento presente o futuro, aumentando su capacidad a través de la mejora de sus conocimientos, habilidades y actitudes. Las Instituciones Financieras y Compañías de Seguros deben administrar el capital humano de forma adecuada, para lo cual, deberán definir formalmente políticas, procesos y procedimientos que aseguren una apropiada planificación y administración del recurso humano, los cuales considerarán en los procesos de incorporación, permanencia del personal directivo, ejecutivo y colaboradores.
El Proceso de CapacitaciónEl proceso de capacitación es parte integrante delsistema de control y esta orientada a la formación delpersonal directivo, ejecutivos y colaboradores, en lorelacionado con la prevención del lavado de activos y elfinanciamiento de delitos.Por lo expuesto, debe ser un objetivo estratégico acumplirse en las Instituciones Financieras, Compañíasde Seguros, de forma interna a través de susresponsables y de forma externa sea nacional ointernacional.
El Proceso de CapacitaciónLos sistemas de capacitación en materia de prevenciónde lavado de activos y financiamiento de delitos, debeser plasmado en el Plan Operativo Anual de la Unidadde Cumplimiento como una actividad a cumplirse deforma anual.Las actividades de capacitación a ser dirigidas a losnuevos empleados, y al personal permanente deben serdefinidas considerando los diferentes nivelesadministrativos de la institución o compañía de segurosa los cuales estará dirigida. Así como los temas a serimpartidos.
El Proceso de CapacitaciónLos citados programas deben ser constantemente revisados yactualizados, considerando los cambios de la normativa emitida por elente de control, y por resoluciones emitidas por organismos publicorelacionados con la prevención de lavado de activos y financiamientode delitos.Para su ejecución debe ser coordinado con el área de TalentoHumano, la citada área deberá incluir en su Programa de TrabajoAnual las diferentes capacitaciones programadas por la Unidad deCumplimiento, lo que implica que debe considerar los diferentesrecursos humanos, tecnológicos, económicos y el tiempo que seránaplicados para su ejecución.
El Proceso de CapacitaciónLos programas citados deben determinar los mecanismos deevaluación que se aplicará a los diferentes tipos de capacitaciónimpartida, que permita determinar el grado de conocimientoadquirido por los participantes, así como para evidenciar el grado deeficacia del programa impartido y del logro de los objetivospropuestos.También el programa deberá definir el alcance que tendrán losmismos, y tipo de capacitación a ser impartida como: conferenciavideo-conferencia , etc.El tríptico del programas debe estar diseñado de forma automáticapara su invitación a participar.
CONCLUSION FINAL LOGOTIPO
FIN Gracias por su atención…!!!Related Documents
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References: artículo 4
 Resolución 
 Artículo 14
 Resolución 
 artículo 14
 Resolución 
 RESOLUCIÓN 
 artículo 44
 artículo 134
 Resolución