Source: http://legal.legis.com.co/document.legis/document.legis?fn=content&docid=legcol&bookmark=bf1ebac512e86f24d6abc3c27a3b54864e2nf9&viewid=STD-PC
Timestamp: 2020-01-22 02:42:06+00:00

Document:
﻿ RESOLUCIÓN EXTERNA 5 DE JULIO 27 DE 2017
RESOLUCIÓN EXTERNA 5 DE 27 DE JULIO DE 2017
CONTENIDO:MODIFICA LA RESOLUCIÓN EXTERNA 8 DE 2000, EN LO EN LO ATINENTE A LA PROHIBICIÓN Y ACTIVIDAD PROFESIONAL DE COMPRA Y VENTA DE DIVISAS Y CHEQUES DE VIAJERO.
TEMAS ESPECÍFICOS:INTERVINIENTES EN EL DERECHO CAMBIARIO, INTERMEDIARIO DEL MERCADO CAMBIARIO, PROFESIONAL DE COMPRA Y VENTA DE DIVISAS, OBLIGACIONES DEL PROFESIONAL DE COMPRA Y VENTA DE DIVISAS, MERCADO CAMBIARIO, OPERACIONES AUTORIZADAS AL INTERMEDIARIO DEL MERCADO CAMBIARIO, JUNTA DIRECTIVA DEL BANCO DE LA REPÚBLICA, SUJETOS DEL MERCADO CAMBIARIO, CLASES DE PROFESIONAL DE COMPRA Y VENTA DE DIVISAS, PROFESIONAL DE COMPRA Y VENTA DE DIVISAS EN CHEQUES DE VIAJERO, REGISTRO DEL PROFESIONAL DE COMPRA Y VENTA DE DIVISAS
BOLETÍN N°:25 DE JULIO 27 DE 2017
RESOLUCIÓN EXTERNA 5 DE 2017
en ejercicio de sus facultades constitucionales y legales, en especial de las que le confieren los artículos 371 y 372 de la Constitución Política, el artículo 16, literal h) de la Ley 31 de 1992, y en concordancia con el libro 2, parte 17, título 1 del Decreto 1068 de 2015,
ART. 1º—El artículo 75 de la Resolución Externa 8 de 2000 quedará así:
“ART. 75º—Prohibición y actividad profesional de compra y venta de divisas y cheques de viajero.
1. Prohibición. Salvo lo dispuesto en normas especiales de la presente resolución, no está autorizada la realización de depósitos o de cualquier otra operación financiera en moneda extranjera o, en general, de cualquier contrato o convenio entre residentes en moneda extranjera mediante la utilización de las divisas de que trata este título.
2. Profesionales de compra y venta de divisas y cheques de viajero. Los residentes podrán comprar y vender de manera profesional divisas y cheques de viajero, previa inscripción en el registro mercantil y en el registro de profesionales de compra y venta de divisas que establezca la DIAN conforme a los requisitos y condiciones que señale esa entidad. Dicha autorización no incluye ofrecer profesionalmente, directa ni indirectamente, servicios tales como negociación de cheques o títulos en divisas, pagos, giros, remesas internacionales, distribución y venta de tarjetas débito prepago, recargables o no, e instrumentos similares emitidos por entidades del exterior, ni ningún servicio de canalización a través del mercado cambiario a favor de terceros.
Los residentes no podrán anunciarse ni utilizar denominación alguna que dé a entender que tienen la calidad de sociedades de intermediación cambiaria y de servicios financieros especiales.
3. Obligaciones. Para poder comprar y vender profesionalmente divisas y cheques de viajero los residentes deberán cumplir, además, las siguientes obligaciones:
La declaración de cambio podrá elaborarse mediante el uso de procedimientos tecnológicos aceptados por la DIAN.
b) Pagar en efectivo o mediante el uso de los instrumentos de pago a que se refiere el parágrafo 2º de este artículo, la compra y venta de divisas y de cheques de viajero cuando su monto sea hasta de tres mil dólares de los Estados Unidos de América (US $3.000) o su equivalente en otras monedas. Montos superiores deberán pagarse únicamente mediante los instrumentos a que se refiere el mencionado parágrafo.
d) Reportar a la UIAF, en los términos que ella disponga, cualquier operación que consideren sospechosa de constituir lavado de activos, financiación del terrorismo o proliferación de armas de destrucción masiva, o de estar relacionada con dinero de origen ilícito.
La conservación podrá efectuarse utilizando los medios autorizados en la ley, incluyendo medios electrónicos, de acuerdo con los requisitos que establece la Ley 527 de 1999 y demás disposiciones aplicables, aceptados por la DIAN.
PAR. 4º—De acuerdo con las normas legales, el incumplimiento de las obligaciones cambiarias establecidas en este artículo será sancionado por la DIAN y demás autoridades de control competentes”.
ART. 2º—La presente resolución rige a partir del 1º de noviembre de 2017.

References: RESOLUCIÓN 

RESOLUCIÓN 
 RESOLUCIÓN 

RESOLUCIÓN 
 artículo 16
 artículo 75
 Resolución 
 resolución