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Timestamp: 2017-03-27 20:34:31+00:00

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Régimen sancionador de las operaciones bursátiles | Iberley
Régimen sancionador de las operaciones bursátiles en los mercados de valores
PRIMERO.- Antecedentes del recurso.D. Adrian expresa en su demanda que es cliente de la entidad demandada desde el año 1999 cuando suscribió con ésta, un préstamo con garantía hipotecaria, contratando después, el 28 de junio de 2004, una línea de crédito con garantía hipotecaria por valor de 240.000 euros con un diferencial del Euribor +0,40.En el año 2007, pretendiendo modificar las condiciones pactadas teniendo en cuenta las que ofertaban otros bancos y también Bankinter a los nuevo... Sentencia Civil Nº 161/2015, AP - Barcelona, Sec. 13, Rec 218/2014, 12-05-2015 Órden: Civil
Num. Sentencia: 161/2015
PRIMERO: Objeto de esta instancia es la existencia de consentimiento real e informado para la contratación de dos productos estructurados por parte del actor. La sentencia desestima la demanda entendiendo que el cliente ha sido consciente -o ha podido serlo- de lo que ha hecho, y ha expresado su consentimiento. A juicio de este tribunal sus conclusiones deben ser acogidas sin reservas, y por ello el recurso debe ser desestimado.
Se formula apelación alegando la existencia de error en la valo... Sentencia Civil Nº 145/2011, JPI Madrid, Sec. 37, Rec 1340/2010, 08-07-2011 Órden: Civil
Alvarez De Yraola, Ana Maria
Num. Sentencia: 145/2011
Num. Recurso: 1340/2010
Sentencia Civil Nº 542/2012, AP - Baleares, Sec. 5, Rec 391/2012, 27-12-2012 Órden: Civil
Num. Sentencia: 542/2012
Num. Recurso: 391/2012
Sentencia Civil Nº 265/2011, AP - Leon, Sec. 2, Rec 165/2011, 15-07-2011 Órden: Civil
Robles Garcia, Maria Del Pilar
Num. Sentencia: 265/2011
Num. Recurso: 165/2011
PRIMERO. - Se impugna por el BANCO ESPAÑOL DE CREDITO SA la
sentencia de instancia que estimando la demanda declara la nulidad del contrato de operaciones financiaras sobre tipos de interés suscrito entre las partes litigantes con fecha 17 de julio de 2.007 por haber existido en su formación vicios del consentimiento, alegando la entidad apelante que se llega a dicha conclusión basándose únicamente en las manifestaciones del Sr.
Leonardo , administrador de la mercantil demandante DIAZ... Ver más documentos relacionados
El mercado de valores Órden: Mercantil
En referencia a la distinción entre mercado primario y mercado secundario de valores la norma reguladora del Mercado de Valores se refiere en su denominación al ?Mercado de Valores?, pero en realidad regula varios Mercados de Valores
NOVEDADES: A partir del 13/11/2015, la nueva norma reguladora del Mercado de Valores será el Real Decreto Legislativo 4/2015, de 23 de octubre
Regulado en el Título III, del Real Decreto Legislativo 4/2015, de 23 de octubre.
Prima el ... Empresas de servicios de inversión Órden: Mercantil
Las empresas de servicios de inversión son aquellas empresas cuya actividad principal consiste en prestar servicios de inversión, con carácter profesional, a terceros sobre los instrumentos financieros señalados en el Art. 2 , Real Decreto Legislativo 4/2015, de 23 de octubre. NOVEDADES: A partir del 13/11/2015, entrará en vigor el Real Decreto Legislativo 4/2015, de 23 de octubre, fecha en la que quedará derogada la anterior norma del mercado de valores.
Las empresas de servici... El mercado primario y secundario de valores Órden: Mercantil
A lo largo de los Art. 33-42 ,Real Decreto Legislativo 4/2015, de 23 de octubre la nueva norma reguladora del Mercado de Valores se ocupa del denominado "Mercado primario de valores", estableciéndose la libertado de transmisión de los valores. El Art. 33 ,Real Decreto Legislativo 4/2015, de 23 de octubre reconoce la denominada "libertad de emisión", a través de la cual, las emisiones de valores no requerirán autorización administrativa previa y para su colocación podrá recurrirse a cu... Las órdenes bursátiles Órden: Mercantil
La realización de operaciones de mercados secundarios va precedida de una orden por parte del cliente de la sociedad o agencia de valores o de la entidad de crédito con el fin de la ejecución de esa operación. La orden aceptada por la entidad que la ha recibido da lugar a la existencia de un contrato de comisión que adquiere algunas características especiales, partiendo del hecho de que el receptor de la orden actúa como comisionista en nombre propio callando el nombre de su comitente ... El mercado primario de valores Órden: Mercantil
El régimen jurídico del mercado primario de valores ha tenido tradicionalmente un desarrollo reducido en nuestro Derecho por razones económicas y jurídicas. Se concretó en escasas normas y de carácter disperso, salvo en lo relativo a las emisiones del Estado. En consecuencia nuestro derecho había prestado mayor atención a los aspectos de regulación de los mercados secundarios de valores, y más aún en lo relativo a las antiguas Bolsas Oficiales de Comercio.
El régimen relativo al me... Ver más documentos relacionados
Demanda a entidad bancaria por venta de participaciones preferentes Fecha última revisión: 20/05/2016 NOTA: Las participaciones preferentes son acciones o valores emitidos por bancos, cajas de ahorros o financieras que no tienen el carácter de las acciones ordinarias, ya que no confieren derecho de voto ni tampoco cuota en el capital de la sociedad, aunque sí tienen prioridad de cobro sobre los accionistas (de ahí su definición de "preferentes"). Tampoco estamos ante depósitos con rentabilidad fija. En realidad son emisiones de deuda perpetuas, sin un plazo definido, ya que no tienen vencim... Contrato de prestación de servicios de asesoramiento, gestión e inversión de patrimonio Fecha última revisión: 22/08/2014 NOTA: Son empresas de servicios de inversión aquellas empresas cuya actividad principal consiste en prestar servicios de inversión con carácter profesional a terceros sobre los instrumentos financieros señalados en la Ley del Mercado de Valores. (Real Decreto 217/2008, de 15 de febrero)
De una parte, D./Dª [NOMBRE] con domicilio en [DOMICILIO] y D.N.I... Contrato de depósito mercantil Fecha última revisión: 07/04/2016 NOTA: Para que el depósito sea mercantil, se requiere:
REUNIDOS De una parte, D/ Dª [NOMBRE], de [NACIONALIDAD], mayor de edad, de [PROFESION], vecino/a de [LOCALIDAD], con domicilio en la [CALLE], [NUMERO],... Solicitud de embargo de cuenta corriente Fecha última revisión: 18/05/2016 NOTA: Cuando se embargaren saldos favorables en cuentas de cualquier clase abiertas en entidades de crédito, ahorro o financiación, el Secretario judicial responsable de la ejecución enviará a la entidad orden de retención de las concretas cantidades que sean embargadas o con el límite máximo a que se refiere el apartado segundo del artículo 588 LEC. Esta orden podrá ser diligenciada por el procurador de la parte ejecutante. La entidad requerida deberá cumplimentarla en el mismo momen... Estatutos de una Asociación (CATALUÑA) Fecha última revisión: 24/05/2016 NOTA: Las disposiciones de la Ley 4/2008, de 24 de abril, del libro III del Código Civil de Cataluña se aplican a:
a).... Caso práctico: Activos financieros con rendimiento implícito: tributación en el IRPF Fecha última revisión: 03/02/2015 PLANTEAMIENTO
“2. Tendrán la consideración de activos financieros con rendimiento implícito aquéllos en los que el rendimiento se genere mediante diferencia entre el importe satisfecho en la emisión, primera colocación o endoso y el comprometido a r... Caso práctico: ¿A qué puede hacer referencia la palabra persona en el Derecho? Fecha última revisión: 15/11/2012 PLANTEAMIENTO Cuando intervienen personas en el tráfico jurídico, ¿únicamente puede referirse a personas individuales?
ANÁLISIS En Derecho, no sólo se considera persona a los seres humanos, que son denominados personas físicas, sino que en Derecho existen otros entes, agrupaciones o colectivos que también tienen personalidad y son por tanto sujetos de derecho porque tienen tanto derechos como obligaciones, son los que se conocen como personas jurídicas.
Estos entes... Caso práctico: Contabilización de un préstamo desde el momento de la concesión hasta su total amortización Fecha última revisión: 15/12/2016 Contabilización de un préstamo hipotecario a largo plazo
El sistema americano... Ver más documentos relacionados
Resolución de TEAC, 00/1340/2003, 20-04-2006 Órgano: Tribunal Económico Administrativo Central
Núm. Resolución: 00/1340/2003
ResumenA efectos de lo dispuesto en el artículo 19 de la Ley del Impuesto sobre Sociedades (Ley 61/1978 redacción dada por la Ley 18/1991), que remite al artículo 52 de la Ley del IRPF (Ley 18/1991), los "repos" con opción de recompra no opcional no deben considerarse como valores, sino como "instrumentos financieros", por lo que la entidad que tenga más del 50% del activo invertido en dichos "repos" no debe ser considerada como "sociedad de cartera" a efectos de aplicar el régimen de tran... Resolución Vinculante de DGT, V3755-16, 07-09-2016 Órgano: Sg De Operaciones Financieras
Núm. Resolución: V3755-16
NormativaLey 35/2006 Arts. 33-5-f, 33-5-g RDLG 4/2015. Art. 2CuestiónSi en relación con las operaciones con futuros financieros descritas resultan de aplicación las reglas previstas en el artículo 33.5. letras f) y g) de la Ley del Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas. DescripciónEl consultante realiza operaciones intradía en futuros financieros sobre bonos del Estado alemanes y sobre diferentes índices bursátiles, negociados en mercados de la Unión Europea. ContestaciónEl ... Resolución Vinculante de DGT, V2718-09, 09-12-2009 Órgano: Sg De Impuestos Sobre La Renta De Las Personas Físicas
Núm. Resolución: V2718-09
NormativaLey 35/2006, Arts. 21-1, 25-2 b), 33-1, 37-1a) y c), 44, 46, 47, 49.Cuestión Posibilidad de compensar los rendimientos negativos del capital mobiliario con ganancias patrimoniales derivadas de la venta de acciones admitidas a negociación en alguno de los mercados regulados de valores definidos en la Directiva 2004/39/CE representativos de la participación en fondos propios de sociedades y entidades, y con la venta de acciones o participaciones en instituciones de inversión colectiva... Resolución Vinculante de DGT, V1882-14, 14-07-2014 Órgano: Sg De Impuestos Sobre Las Personas Jurídicas
Normativa RGAT / RD 1065/2007 ; art. 31, 32 y 33CuestiónSi debe presentar declaración por el Impuesto sobre Sociedades y el modelo 347.DescripciónLa entidad consultante es una embajada u organismo de representación de otro país extranjero, que se dedica a la organización de actividades extraterritoriales.ContestaciónImpuesto sobre Sociedades:
El artículo 7 del texto refundido de la Ley del Impuesto sobre Sociedades (TRLIS), aprobado por Real Decreto Legislativo 4/2004, de 5 de marzo, (BO... Resolución Vinculante de DGT, V1943-15, 19-06-2015 Órgano: Sg De Impuestos Sobre Las Personas Jurídicas
NormativaLIS Ley 27/2014 art. 7 y 128CuestiónSi existe obligatoriedad de que terceros efectúen en su nombre retenciones y pagos a cuenta del Impuesto sobre Sociedades. DescripciónLa entidad consultante es una embajada u organismo de representación de otro país extranjero, que se dedica a la organización de actividades extraterritoriales. ContestaciónEl artículo 7 de la Ley 27/2014, de 27 de noviembre, del Impuesto sobre Sociedades (LIS) establece que: "1. Serán contribuyentes del Impue... Ver más documentos relacionados
El Art. 233 ,Real Decreto Legislativo 4/2015, de 23 de octubre y siguientes, se establece todo el régimen de supervisión, inspección y sanción, para poder sancionar las infracciones cometidas por determinados sujetos.NOVEDADES: A partir del 13/11/2015, será de aplicación la nueva normativa del Real Decreto Legislativo 4/2015, de 23 de octubre, reguladora del Mercado de Valores. Quedan sujetas al régimen de supervisión, inspección y sanción a cargo de la Comisión Nacional del Mercado de Valores (CNMV): a) Las sociedades rectoras de los mercados secundarios oficiales, las entidades rectoras de los sistemas multilaterales de negociación, las entidades de contrapartida central y los depositarios centrales de valores. Queda excluido el Banco de España.b) La Sociedad de Bolsas y las sociedades que tengan la titularidad de la totalidad de las acciones o de una participación que atribuya el control, directo o indirecto, de las entidades previstas en la letra anteriorc) Las empresas de servicios de inversión españolas, extendiéndose esta competencia a cualquier oficina o centro dentro o fuera del territorio nacional.d) Las empresas de servicios de inversión no comunitarias que operen en España.e) Los agentes de las entidades que presten servicios de inversión.f) Las sociedades gestoras de los fondos de garantía de inversiones.g) Quienes, no estando incluidos en las letras precedentes, ostenten la condición de miembro de algún mercado secundario oficial o de los sistemas de compensación y liquidación de sus operacionesLas agencias de calificación crediticia, establecidas en España y registradas en virtud del Capítulo I del Título III del Reglamento (CE) n.º 1060/2009 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 16 de septiembre de 2009, sobre agencias de calificación crediticia, las personas que participan en las actividades de calificación, las entidades calificadas o terceros vinculados, los terceros a los que las agencias de calificación crediticia hayan subcontratado algunas de sus funciones o actividades, y las personas relacionadas o conectadas de cualquier otra forma con las agencias o con las actividades de calificación crediticia. La Comisión Nacional del Mercado de Valores ejercerá sus competencias de conformidad con lo que se establezca en la normativa de la Unión Europea sobre agencias de calificación crediticia.Las siguientes personas y entidades, en cuanto a sus actuaciones relacionadas con el Mercado de Valores:a) Los emisores de valores.b) Las entidades de crédito y sus agentes, extendiéndose esa competencia a cualquier sucursal abierta fuera del territorio nacional, así como las entidades de crédito no comunitarias que operen en España.c) Las empresas de servicios de inversión autorizadas en otro Estado miembro de la Unión Europea que operen en España, en los términos establecidos en esta Ley y en sus disposiciones de desarrollo incluyendo sus agentes vinculados y sucursales en territorio nacional, así como, en los mismos términos, las sucursales en España de entidades de crédito autorizadas en otro Estado miembro de la Unión Europea.c bis) Las Sociedades Gestoras de Instituciones de Inversión Colectiva en cuanto presten servicios de inversión.d) Las restantes personas físicas o jurídicas, en cuanto puedan verse afectadas por las normas de esta Ley y sus disposiciones de desarrollo.e) Las agencias de calificación crediticia registradas por otra autoridad competente de la Unión Europea en virtud del Capítulo I del Título III del Reglamento (CE) n.º 1060/2009 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 16 de septiembre de 2009, sobre agencias de calificación crediticia y las agencias de calificación que hayan recibido la certificación por equivalencia en virtud del artículo 5 del Reglamento (CE) n.º 1060/2009 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 16 de septiembre de 2009, sobre agencias de calificación crediticia. La CNMV ejercerá sus competencias de conformidad con lo que se establezca en la normativa de la Unión Europea sobre agencias de calificación crediticia.Las personas residentes o domiciliadas en España que controlen, directa o indirectamente, empresas de servicios de inversión en otros Estados miembros de la Unión Europea, dentro del marco de la colaboración con las autoridades responsables de la supervisión de dichas empresas, así como los titulares de participaciones significativas a los efectos del cumplimiento de lo previsto en el artículo 69 de esta Ley.Las entidades que formen parte de los grupos consolidables de empresas de servicios de inversión contempladas en el Art. 258 ,Real Decreto Legislativo 4/2015, de 23 de octubre, a los solos efectos del cumplimiento a nivel consolidado de los requerimientos de recursos propios y de las limitaciones que se puedan establecer sobre las inversiones, operaciones o posiciones que impliquen riesgos elevados.Las entidades que forman parte de los grupos consolidables de los que sean dominantes las entidades a que se refieren las letras a). 1º y 2º del Art. 233 ,Real Decreto Legislativo 4/2015, de 23 de octubre, a los solos efectos del cumplimiento de la obligación de consolidar sus cuentas anuales y de las limitaciones que se puedan establecer en relación con su actividad y equilibrio patrimonial.Las sociedades financieras de cartera, las sociedades financieras mixtas de carteras y las sociedades mixtas de cartera, de acuerdo con el artículo 4.1.20 y 21, respectivamente, del Reglamento (UE) n.º 575/2013, de 26 de junio, entre cuyas filiales se encuentren empresas de servicios de inversión.Las personas físicas y entidades no financieras mencionadas en el apartado 3 del Art. 258 ,Real Decreto Legislativo 4/2015, de 23 de octubre, a los solos efectos previstos en ese apartado.Cualquier persona o entidad, a los efectos de comprobar si infringe las reservas de denominación y actividad previstas en los Art. 143-147 ,Real Decreto Legislativo 4/2015, de 23 de octubre. En el caso de personas jurídicas, las competencias que corresponden a la Comisión Nacional del Mercado de Valores según los apartados anteriores podrán ejercerse sobre quienes ocupen cargos de administración, dirección o asimilados en las mismas.Lo dispuesto en este artículo se entenderá sin perjuicio de las competencias de supervisión, inspección y sanción que correspondan a las Comunidades Autónomas que las tengan atribuidas sobre los organismos rectores de mercados secundarios de ámbito autonómico y, en relación con las operaciones sobre valores admitidos a negociación únicamente en los mismos, sobre las demás personas o entidades relacionadas en los dos primeros apartados anteriores. A los efectos del ejercicio de dichas competencias, tendrán carácter básico los correspondientes preceptos de este Título, salvo las referencias contenidas en ellos a órganos o entidades estatales. La Comisión Nacional del Mercado de Valores podrá celebrar convenios con Comunidades Autónomas con competencias en materia de mercados de valores al objeto de coordinar sus respectivas actuaciones.Respecto a lo establecido en los Art. 226,Art. 227,Art. 228,Art. 231 ,Real Decreto Legislativo 4/2015, de 23 de octubre, y sin perjuicio de las competencias de las Comunidades Autónomas, la Comisión Nacional del Mercado de Valores será competente no sólo de los actos llevados a cabo en territorio español o fuera de él que se refieran a valores negociables y demás instrumentos financieros admitidos a negociación en un mercado secundario oficial o para los que se haya cursado una solicitud de admisión a negociación en uno de dichos mercados, sino también respecto de los actos llevados a cabo en territorio español en relación con valores negociables y demás instrumentos financieros admitidos a negociación en un mercado regulado de otro Estado miembro de la Unión Europea o para los que se haya cursado una solicitud de admisión a negociación en uno de tales mercados.Sin perjuicio de lo dispuesto en esta ley, el Banco de España ejercerá facultades de supervisión e inspección sobre los miembros del Mercado de Deuda Pública en Anotaciones, los titulares de cuenta a nombre propio y sobre las entidades gestoras, así como sobre las actividades relacionadas con el mercado de valores realizadas por entidades inscritas en los registros a su cargo a que se refiere el Art. 145 ,Real Decreto Legislativo 4/2015, de 23 de octubre .En todos los casos de confluencia de competencias de supervisión e inspección entre la Comisión Nacional del Mercado de Valores y el Banco de España, ambas instituciones coordinarán sus actuaciones bajo el principio de que la tutela del funcionamiento de los mercados de valores No hay versiones para este comentarioComisión Nacional del Mercado de ValoresEmpresas de servicios de inversiónMercado secundario de valoresEntidades de créditoMercado de ValoresServicio de inversiónSociedades gestorasEstado miembro de la Unión EuropeaBanco de EspañaOperaciones bursátilesDepositarioPersona físicaSistema de compensaciónFondo de garantía de inversionesInstituciones de inversión colectivaResponsabilidadInversionesCuentas anualesInstrumentos financierosValor negociablePersona jurídicaValores admitidos a negociaciónMercado de Deuda Pública en AnotacionesTutela
Contratación bursátil, normas de conducta
RDLeg. 4/2015 de 23 de Oct (TR. Ley del mercado de valores)VIGENTEBoletín: Boletín Oficial del Estado Número: 255 Fecha de Publicación: 24/10/2015 Fecha de entrada en vigor: 13/11/2015 Órgano Emisor: Ministerio De Economia Y Competitividad Artículo 233. Ámbito de la supervisión, inspección y sanción.Artículo 258. Obligaciones de consolidación.Artículo 143. Clases de empresas de servicios de inversión.Artículo 147. Inscripción en el registro de agentes.Artículo 226. Información privilegiada.ExtractoVocesDescargar documentoImprimir el documento×Voces No hay voces...

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 artículo 588

Resolución 
 artículo 19
 artículo 52
 Resolución 
 artículo 33
 Resolución 
 Resolución 
 artículo 7
 Real Decreto 
 Resolución 
 artículo 7
 Real Decreto 
 artículo 5
 artículo 69
 artículo 4
 Artículo 233