Source: https://www.cdormarcosfelice.com.ar/resolucion-117-19-uif-prevencion-del-lavado-de-activos-y-financiacion-del-terrorismo-medidas-que-deben-aplicar-los-sujetos-obligados-actualizacion-de-importes/
Timestamp: 2019-12-10 03:27:56+00:00

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﻿ Resolución 117/19 UIF: actualización de importes de resoluciones UIF
Inicio Interés Profesional Resolución 117/19 UIF: Prevención del lavado de activos y financiación del terrorismo....
Sumario: La Resolución 117/19 UIF actualiza determinados umbrales establecidos en las resoluciones UIF Nros. 21/2011, 28/2011, 30/2011, 65/2011, 70/2011, 199/2011, 11/2012, 16/2012, 17/2012, 18/2012, 22/2012, 23/2012, 32/2012, 66/2012, 140/2012, 50/2013, 30/2017, 21/2018 y 28/2018.
Resolución 117/19 UIF
Vigencia y Aplicación: desde el 19/11/2019 (según art. 51)
Que en atención a lo dispuesto por el Art. 6° de la Ley N° 25.246, la Unidad de Información Financiera (UIF), es el organismo encargado del análisis, el tratamiento y la transmisión de información a los efectos de prevenir e impedir los delitos de lavado de activos y de financiación del terrorismo.
Que en el Art. 20 de la precitada norma se enumeran los sujetos obligados a informar a la UIF en consonanciacon las obligaciones contenidas en sus artículos 20 bis, 21 y 21 bis.
Que la UIF ha emitido, en uso de las facultades establecidas por el inciso 10 del Art. 14 de la Ley N° 25.24 directivas e instrucciones respecto de las medidas que deben aplicar los sujetos obligados para la identificación y conocimiento de sus clientes, y la forma y oportunidad en que deben proveer información a la UIF de acuerdo a la actividad económica que cada uno desarrolla.
Que la UIF se encuentra en un proceso de revisión de las resoluciones aplicables a los sujetos obligados enumerados en el Art. 20 de la Ley N° 25.246.
Que, en ese marco de revisión, la ASOCIACION DE CONCESIONARIOS DE AUTOMOTORES DE LA REPUBLICA ARGENTINA (A.C.A.R.A.), en representación de los sujetos obligados contemplados en el inciso 21 del Art. 20 de la Ley N° 25.246, afiliados a su entidad, realizó una presentación ante esta Unidad destacando la necesidad de reformar las resoluciones Nros. 127/2012 y 489/2013 en torno a diversos aspectos.
Que corresponde también realizar una adecuación de la normativa del sector, en atención a la modificación del Anexo de la Resolución UIF N° 70/2011 introducida por la Resolución UIF N° 156/2018, y la modificación del Art. 21 bis de la Ley N° 25.246 operada mediante la Ley N° 27.446.
Que el Consejo Asesor ha tomado intervención en los términos del Art. 16 de la Ley N° 25.246.
Art. 1°. — Sustituir el texto del inciso k) del Art. 7° de la Resolución UIF N° 21/2011 por el siguiente:
“k) Cuando las transacciones superasen la suma de PESOS DOCE MILLONES TRESCIENTOS VEINTE MIL ($ 12.320.000) se requerirá documentación respaldatoria del origen lícito de los fondos. La documentación respaldatoria a requerir, podrá consistir en: 1) copia autenticada de escritura por la cual se justifiquen los fondos con los que se realiza la compra; 2) certificación extendida por Contador Público matriculado, debidamente intervenida por el Consejo Profesional, que indique el origen de los fondos, y señale en forma precisa la documentación que ha tenido a la vista para efectuar la misma; 3) documentación bancaria de donde surja la existencia de los fondos; 4) documentación que acredite la venta de bienes muebles, inmuebles, valores o semovientes, por importes suficientes; 5) cualquier otra documentación que respalde de acuerdo al origen declarado, la tenencia de fondos suficientes para realizar la operación. Los requisitos de identificación previstos en este inciso resultarán asimismo de aplicación cuando, a juicio del sujeto obligado, se realicen operaciones vinculadas entre sí, que individualmente no hayan alcanzado el nivel mínimo establecido, pero que en su conjunto, alcancen o excedan dichos importes. La solicitud por parte del sujeto obligado de los requisitos de información indicados en el presente Capítulo no se considerará incumplimiento a lo establecido en el inciso c) del Art. 21 de la Ley N° 25.246 y modificatorias.”.
Art. 2°. — Sustituir el texto del inciso k) del Art. 8° de la Resolución UIF N° 21/2011 por el siguiente:
“k) Cuando las transacciones superasen la suma de PESOS DOCE MILLONES TRESCIENTOS VEINTE MIL ($ 12.320.000) se requerirá documentación respaldatoria del origen lícito de los fondos. La documentación respaldatoria a requerir, podrá consistir en: 1) copia autenticada de escritura por la cual se justifiquen los fondos con los que se realiza la compra; 2) certificación extendida por Contador Público matriculado, debidamente intervenida por el Consejo Profesional, que indique el origen de los fondos, y señale en forma precisa la documentación que ha tenido a la vista para efectuar la misma; 3) documentación bancaria de donde surja la existencia de los fondos; 4) documentación que acredite la venta de bienes muebles, inmuebles, valores o semovientes, por importes suficientes; 5) cualquier otra documentación que respalde, de acuerdo al origen declarado, la tenencia de fondos suficientes para realizar la operación. Los requisitos de identificación previstos en este inciso resultarán asimismo de aplicación cuando, a juicio del sujeto obligado, se realicen operaciones vinculadas entre sí, que individualmente no hayan alcanzado el nivel mínimo establecido, pero que en su conjunto, alcancen o excedan dichos importes. La solicitud por parte del sujeto obligado de los requisitos de información indicados en el presente Capítulo no se considerará incumplimiento a lo establecido en el inciso c) del Art. 21 de la Ley N° 25.246 y modificatorias. Los mismos recaudos antes indicados serán acreditados en los casos de asociaciones, fundaciones y otros entes sin personería jurídica.”.
Art. 3°. — Sustituir el texto del inciso 8) del Art. 19 de la Resolución UIF N° 21/2011 por el siguiente:
Art. 4°. — Sustituir el texto del Art. 12 de la Resolución UIF N° 28/2011 por el siguiente:
Art. 5°. — Sustituir el texto del Art. 13 de la Resolución UIF N° 28/2011 por el siguiente:
i. Datos identificatorios de las autoridades, del representante legal, apoderados o autorizados con uso de firma, que operen en la entidad en nombre y representación de la persona jurídica, cliente de la entidad, conforme los puntos a) a j) del Art. 12.
Art. 6°. — Sustituir el texto del Art. 14 de la Resolución UIF N° 28/2011 por el siguiente:
Art. 7°. — Sustituir el texto del inciso a) del Art. 2° de la Resolución UIF N° 30/2011 por el siguiente:
Art. 8°. — Sustituir el texto del primer párrafo del Art. 8° de la Resolución UIF N° 30/2011 por el siguiente:
Art. 9°. — Sustituir el texto del inciso k) del Art. 12 de la Resolución UIF N° 30/2011 por el siguiente:
Art. 10. — Sustituir el texto del inciso l) del Art. 12 de la Resolución UIF N° 30/2011 por el siguiente:
Art. 11. — Sustituir el texto del inciso j) del Art. 13 de la Resolución UIF N°30/2011 por el siguiente:
Art. 12. — Sustituir el texto del inciso k) del Art. 13 de la Resolución UIF N° 30/2011 por el siguiente:
Art. 13. — Sustituir el texto del Art. 2°, inciso e), apartado B- i) de la Resolución UIF N° 65/2011 por el siguiente: “i) posean un activo superior a PESOS CINCUENTA Y SEIS MILLONES ($ 56.000.000) o;”.
Art. 14. — Sustituir el texto del Art. 3° de la Resolución UIF N° 70/2011 por el siguiente:
Art. 15. — Sustituir el texto del Art. 4° de la Resolución UIF N° 70/2011 por el siguiente:
Art. 16. — Sustituir el texto del Art. 5° de la Resolución UIF N° 70/2011 por el siguiente:
Art. 17. — Sustituir el texto del Art. 6° de la Resolución UIF N° 70/2011 por el siguiente:
“Las personas físicas o jurídicas alcanzadas por la regulación del BANCO CENTRAL DE LA REPUBLICA ARGENTINA para operar como remesadoras de fondos dentro y fuera del territorio nacional (Art. 20 inciso 2 in fine de la Ley Nº 25.246 y sus modificatorias) y las empresas prestatarias o concesionarias de servicios postales que realicen operaciones de giros de divisas o de traslado de distintos tipos de moneda o billete (Art. 20 inciso 11. de la Ley Nº 25.246 y sus modificatorias) deberán informar hasta el día QUINCE (15) de cada mes las operaciones que sus clientes hayan realizado en el mes calendario inmediato anterior que superen la suma de PESOS CATORCE MIL ($ 14.000), sea en un sola operación o por la sumatoria de las operaciones que hubieran realizado.”.
Art. 18. — Sustituir el texto del Art. 7° de la Resolución UIF N° 70/2011 por el siguiente:
Art. 19. — Sustituir el texto del Art. 12 de la Resolución UIF N° 70/2011 por el siguiente:
Art. 20. — Sustituir el texto del Art. 15 bis de la Resolución UIF N° 70/2011 por el siguiente:
Art. 21. — Sustituir el texto del inciso b) del Art. 2° de la Resolución UIF N° 199/2011 por el siguiente:
Art. 22. — Sustituir el texto del Art. 11 de la Resolución UIF N° 11/2012 por el siguiente:
b) Adicionalmente para el caso de los clientes que realicen operaciones por un monto anual que alcance o supere la suma de PESOS CIENTO SESENTA Y OCHO MIL ($ 168.000), se deberá definir el perfil del cliente conforme lo previsto en el Art. 19 de la presente.
Art. 23. — Sustituir el texto del inciso b) del Art. 11 de la Resolución UIF N° 16/2012 por el siguiente:
“b) Adicionalmente para el caso de los clientes que realicen operaciones por un monto anual que alcance o supere la suma de PESOS DOCE MILLONES TRESCIENTOS VEINTE MIL ($ 12.320.000), se deberá definir el perfil del cliente conforme lo previsto en el Art. 19 de la presente.”.
Art. 24. — Sustituir el texto del primer párrafo del Art. 11 de la Resolución UIF N° 17/2012 por el siguiente:
Art. 25. — Sustituir el texto del inciso b) del Art. 11 de la Resolución UIF N° 18/2012 por el siguiente:
“b) Adicionalmente, para el caso de los clientes que realicen operaciones por un monto anual que alcance o supere la suma de a PESOS DOS MILLONES QUINIENTOS VEINTE MIL ($ 2.520.000), se deberá definir el perfil del cliente conforme con lo previsto en el Art. 19 de la presente.”.
Art. 26. — Sustituir el texto del inciso b) del Art. 11 de la Resolución UIF N° 22/2012 por el siguiente:
“b) Adicionalmente, para el caso de los clientes que realicen operaciones por un monto anual que alcance o supere la suma de PESOS DOS MILLONES QUINIENTOS VEINTE MIL ($ 2.520.000), se deberá definir el perfil del cliente conforme con lo previsto en el Art. 19 de la presente.”.
Art. 27. — Sustituir el texto del primer párrafo del Art. 11 de la Resolución UIF N° 23/2012 por el siguiente:
Art. 28. — Sustituir el texto del inciso b) del Art. 11 de la Resolución UIF N° 32/2012 por el siguiente:
“b) Adicionalmente, para el caso de los clientes que realicen operaciones por un monto anual que alcance o supere la suma de PESOS TRESCIENTOS TREINTA Y SEIS MIL ($ 336.000), se deberá definir el perfil del cliente conforme lo previsto en el Art. 19 de la presente.
Art. 29. — Sustituir el texto del inciso b) del Art. 2 de la Resolución UIF N° 66/2012 por el siguiente:
– Habituales: son aquellos clientes ordenantes de transferencias que realizan operaciones por un monto anual que alcance o supere la suma de PESOS TRESCIENTOS TREINTA Y SEIS MIL ($ 336.000) o su equivalente en otras monedas.
– Ocasionales: son aquellos clientes beneficiarios de transferencias (cualquiera sea el monto por el que operen) y aquellos clientes ordenantes de transferencias que realizan operaciones por un monto anual inferior a la suma de TRESCIENTOS TREINTA Y SEIS MIL ($ 336.000) o su equivalente en otras monedas.
Art. 30. — Sustituir el inciso f) del Art. 10 de la Resolución UIF N° 127/2012, el que quedará redactado de la siguiente forma:
Art. 31. — Sustituir el Art. 16 de la Resolución UIF N° 127/2012, el que quedará redactado de la siguiente forma:
“Art. 16. — Perfil del cliente. En el caso de clientes que realicen las operaciones a que se refiere el Art. 2° de la presente sobre Automotores por un monto anual que alcance o supere la suma de PESOS DOS MILLONES DOSCIENTOS TREINTA Y SIETE MIL ($ 2.237.000), los Sujetos Obligados deberán definir un perfil del cliente, que estará basado en la información y documentación relativa a la situación económica, patrimonial, financiera y tributaria (declaraciones juradas de impuestos; copia autenticada de escritura por la cual se justifiquen los fondos con los que se realizó la compra; certificación extendida por Contador Público matriculado, debidamente intervenida por el Consejo Profesional, indicando el origen de los fondos, señalando en forma precisa la documentación que ha tenido a la vista para efectuar la misma; documentación bancaria de donde surja la existencia de los fondos; documentación que acredite la venta de bienes muebles, inmuebles, valores o semovientes, por importes suficientes; o cualquier otra documentación que respalde la tenencia de fondos lícitos suficientes para realizar la operación) que hubiera proporcionado el mismo y en la que hubiera podido obtener el propio Sujeto Obligado.
Art. 32. — Sustituir el texto del Art. 26 de la Resolución UIF N° 127/2012 por el siguiente:
Art. 33. — Sustituir el Art. 32 de la Resolución UIF N° 127/2012, el que quedará redactado de la siguiente forma:
Art. 34. — Sustituir el texto del apartado iv) del inciso b) del Art. 2° de la Resolución UIF N° 140/2012 por el siguiente:
– Habituales: son aquellos clientes que realizan operaciones por un monto anual que supere la suma de PESOS TRESCIENTOS TREINTA Y SEIS MIL ($ 336.000) o su equivalente en otras monedas.
– Ocasionales: son aquellos clientes cuyas operaciones anuales no superan la suma de PESOS TRESCIENTOS TREINTA Y SEIS MIL ($ 336.000) o su equivalente en otras monedas.
– Respecto de los Agentes de Depósito, Registro y/o Pago de Valores Fiduciarios, que operen en fideicomisos financieros con oferta pública, sólo serán considerados clientes aquellos que posean especies en poder de los mencionados agentes de depósito, registro y/o pago de valores fiduciarios, adquiridas en uno o en varios actos y cuyo valor de adquisición sea superior a la suma de PESOS DOS MILLONES OCHOCIENTOS MIL ($ 2.800.000) o su equivalente en otras monedas.”.
Art. 35. — Sustituir el texto del inciso b) del Art. 11 de la Resolución UIF N° 50/2013 por el siguiente:
“b) Adicionalmente, para el caso de los clientes que realicen operaciones por un monto anual que alcance o supere la suma de PESOS UN MILLON SEISCIENTOS OCHENTA MIL ($ 1.680.000), se deberá definir el perfil del cliente conforme lo previsto en el Art. 19 de la presente.”.
Art. 36. — Sustituir el texto del Art. 25 de la Resolución UIF N° 50/2013 por el siguiente:
Art. 37. — Sustituir el inciso a) del Art. 2° de la Resolución UIF N° 489/2013, el que quedará redactado de la siguiente forma:
Se encuentran alcanzadas tanto aquellas que realizan la compraventa de bienes propios como quienes realizan dicha compraventa en los términos del Art. 1132 del Código Civil y Comercial de la Nación, incluyendo, en todos los supuestos, a las agencias automotores oficiales y a los agentes y agencias de reventa.
Art. 38. — Sustituir el inciso b.1) del Art. 2° de la Resolución UIF N° 489/2013, el que quedará redactado de la siguiente forma:
Art. 39. — Sustituir el inciso b) del Art. 11 de la Resolución UIF N° 489/2013, el que quedará redactado de la siguiente forma:
“b) Adicionalmente, para el caso de los clientes que realicen operaciones de compraventa de automotores por un monto anual que alcance o supere los PESOS DOS MILLONES DOSCIENTOS TREINTA Y SIETE MIL ($ 2.237.000), se deberá definir el perfil del cliente conforme lo previsto en el Art. 19 de la presente.
Art. 40. — Sustituir el inciso f) del Art. 17 de la Resolución UIF N° 489/2013, el que quedará redactado de la siguiente forma:
Art. 41. — Sustituir los puntos 1 y 2 del Art. 19 de la Resolución UIF N° 489/2013, por los siguientes:
2) Las operaciones se efectúen mediante dación en pago, permuta de un bien o alguno de los supuestos enumerados en el punto 1), cuando la diferencia entre el valor del bien aportado, cheque personal, transferencia bancaria (siempre que los fondos provengan de una cuenta de la cual el cliente fuera titular o cotitular) o crédito prendario o personal (otorgado por entidad financiera sujeta al régimen de la Ley N° 21.526 y sus modificatorias) y el precio del nuevo bien que fuera objeto de adquisición no sea superior al umbral establecido en el inciso b) del Art. 11 de la presente resolución.”.
Art. 42. — Sustituir el Art. 31 de la Resolución UIF N° 489/2013, el que quedará redactado de la siguiente forma:
Art. 43. — Sustituir el texto del inciso d) del Art. 25 de la Resolución UIF N° 30/2017 por el siguiente:
Art. 44. — Sustituir el texto del inciso c) del Art. 34 de la Resolución UIF N° 30/2017 por el siguiente:
Art. 45. — Sustituir el texto del segundo párrafo del Art. 41 de la Resolución UIF N° 30/2017 por el siguiente:
“En tal sentido, en aquellos depósitos por importes iguales o superiores a la suma de PESOS DOSCIENTOS OCHENTA MIL ($ 280.000) o su equivalente en otras monedas, las Entidades deberán identificar a la persona que efectúe la operación, en los términos establecidos en el primer párrafo del Art. 23 de la presente, requiriéndole información y dejando constancia de ello, si es realizada por sí o por cuenta de un tercero, en cuyo caso, se procederá a recabar el nombre completo y/o denominación social de este último, y el número de documento o clave de identificación fiscal (CUIT, CUIL o CDI), según corresponda.”.
Art. 46. — Sustituir el texto del inciso a) del Art. 42 de la Resolución UIF N° 30/2017 por el siguiente:
Art. 47.- — Sustituir el texto del inciso d) del Art. 44 de la Resolución UIF N° 30/2017 por el siguiente:
“d) Perfil transaccional y Debida Diligencia Continuada: Salvo sospecha de LA/FT, en aquellas operaciones de compra-venta de moneda extranjera cuyo monto no supere a la suma equivalente a PESOS DOSCIENTOS OCHENTA MIL ($280.000) en el mes, se deberán obtener los datos identificatorios del Cliente, recabando la información contemplada en los artículos 23, 24 o 25 de la presente. En aquellos casos que la operatoria del Cliente, en su totalidad, supere la suma equivalente a PESOS QUINIENTOS SESENTA MIL ($ 560.000) en el año, se deberá dar cumplimiento a los requisitos establecidos en los artículos 30 y 37 de la presente. En todos los casos, las Entidades Cambiarias deberán observar lo dispuesto en el cuarto párrafo del Art. 21 de la presente norma y prestar particular atención a la posible estructuración de las operaciones por parte de sus Clientes, implementando parámetros de monitoreo y análisis a fin de identificar tal inusualidad.
Art. 48. — Sustituir el texto del segundo párrafo del Art. 29 de la Resolución UIF N° 21/2018 por el siguiente:
Art. 49. — Sustituir el texto del primer párrafo del Art. 40 de la Resolución UIF N° 28/2018 por el siguiente:
“Las Sociedades de Productores Asesores de Seguros con un patrimonio neto a cierre del ejercicio contable que resulte igual o superior a PESOS VEINTIDOS MILLONES CUATROCIENTOS MIL ($ 22.400.000) y/o conuna facturación anual igual o superior a PESOS CIENTO CUARENTA MILLONES ($ 140.000.000), cuyas actividades estén regidas por las Leyes N° 17.418, N° 20.091 y N° 22.400 o aquellas que la modifiquen, complementen o sustituyan, deberán registrarse conforme lo dispuesto por la Resolución UIF N° 50/2011 o aquellas que la modifiquen, complementen o sustituyan; y cumplir con todo lo dispuesto en la presente Resolución, con excepción de lo establecido en el Art. 27 “Procedimientos especiales de identificación” y Capítulo IV del Título II “Regímenes Informativos”.”.
Art. 50. — Sustituir el texto del primer párrafo del Art. 41 de la Resolución UIF N° 28/2018 por el siguiente:
“Las Sociedades de Productores Asesores de Seguros con un patrimonio neto a cierre del ejercicio contable que resulte inferior a PESOS VEINTIDOS MILLONES CUATROCIENTOS MIL ($ 22.400.000), los Productores Asesores de Seguros y Agentes Institorios cuyas actividades estén regidas por las Leyes N° 17.418, N° 20.091 y N° 22.400 o aquellas que las modifiquen, complementen o sustituyan, serán responsables de identificar al Cliente, y solicitar y entregar a las Empresas Aseguradoras la información y documentación relativa a la identificación de los Clientes prevista en los artículos 21 cuarto párrafo, 24, 25, 29 y 30; quedando exceptuados de tal deber en los casos contemplados en el Art. 23 de la presente”.
Art. 51. — La presente medida entrará en vigencia desde su publicación en el Boletín Oficial.
Art. 52. — De forma.
Texto según Resolución 117/19 UIF publicada en Boletín Oficial del 19/11/2019
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