Source: http://docplayer.cz/6134899-Zprava-o-vysledku-prezkoumani-hospodareni-za-rok-2011-obec-pistina-ic-00666947.html
Timestamp: 2017-11-22 06:13:45+00:00

Document:
Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření za rok Obec Pístina, IČ - PDF
Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření za rok Obec Pístina, IČ
Download "Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2011. Obec Pístina, IČ 00666947"
1 E K O N O M I C K Ý O D B O R O D D Ě L E N Í P Ř E Z K U M U A M E T O D I K Y H O S P O D A Ř E N Í O B C Í č.j.: KUJCK 21937/2011 OEKO-PŘ stejnopis č. 2 Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2011 Obec Pístina, IČ Dílčí přezkoumání hospodaření se uskutečnilo ve dnech: , , na základě zákona č. 420/2004 Sb., o přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí. Dílčí přezkoumání hospodaření proběhlo v sídle územního celku: Obec Pístina, Pístina 35, Stráž nad Nežárkou Přezkoumání vykonal: kontrolor pověřený řízením přezkoumání Růžena Kaňková Zástupce územního celku: místostarosta starosta účetní Karel Spurný Antonín Fišer Daniela Kaucká Stránka 1 z 6
2 A. PŘEZKOUMANÉ PÍSEMNOSTI Při přezkoumání hospodaření obce Pístina za rok 2011 byly přezkoumány následující písemnosti: Druh písemnosti Popis písemnosti Návrh rozpočtu zveřejněn na úřední desce a v elektronické podobě od do Zápisy z jednání zastupitelstva ze dne , bod I - schválení rozpočtu na rok 2011 včetně usnesení ze dne , bod VIII, schválení nákupu plovoucího čerpadla v ceně do ,-- z dotace na podporu JSDH ze dne , bod IV, schválení rozpočtového opatření č. 4, je přílohou zápisu ZO Výkaz pro hodnocení plnění FIN 2-12 M sestavený k rozpočtu Rozvaha sestavená k Evidence pohledávek seznam místních poplatků za psy a komunální odpad na rok 2011 účetní doklad č ze dne ve výši Kč ,00 - předpis poplatků za odpady účetní doklad č ze dne ve výši Kč 1.400,00 - předpis poplatků za psy Rozpočtový výhled předložen na období let Pokladní kniha (deník) kontrola zůstatku účtu 261 k Hlavní kniha za období 09/2011 Schválený rozpočet v ZO dne , bod I - usnesení ZO schvaluje rozpočet obce na rok 2011: příjmy ve výši Kč 2, ,--, výdaje ve výši Kč 6, ,--, financování ve výši Kč 4, ,-- Pokladní doklad výdajový pokladní doklad rč ze dne ve výši Kč 447,00 - benzín do sekačky příjmový pokladní doklad č ze dne za svoz odpadurekreanti Kč 380,00 Rozpočtová opatření č. 3 schváleno v ZO dne č. 4 schváleno v ZO dne Výkaz zisku a ztráty k Příloha rozvahy za období 09/2011 Smlouvy a další materiály k Dotační dopis č Oznámení o poskytnutí příspěvku v rámci Grantového přijatým účelovým dotacím programu na podporu jednotek sborů dobrovolných hasičů obcí Jihočeského kraje ze dne akce: "Nákup prostředků požární ochrany" ve výši Kč ,-- příjem: položka 4122, UZ 344 čerpání: položka 5xxx, UZ 344, paragraf 5512 Grantový program 1. výzva pro rok pravidla účinná od ( minimální spoluúčast žadatele 30% ) výpis z účtu Poštovní spořitelny č. 7, operace ze dne příjem dotace Kč ,00 účetní doklad č ze dne zaúčtování příjmu dotace, položka 4122, UZ 344 faktura č ze dne určeno pro JSDH obce: čerpadlo plov. PH CYKLON 1 v celkové výši Kč ,00 účetní doklad č ze dne zaúčtování předpisu faktury Kč ,00, zařazení na účet Stránka 2 z 6
3 výpis z účtu Poštovní spořitelny č. 8, operace ze dne úhrada faktury Kč ,00 účetní doklad č ze dne úhrada faktury Kč ,00, s UZ 344 Kč ,00, bez UZ Kč ,00, RS paragraf 5512, položka 5137 závěrečná zpráva k vyúčtování grantu, příspěvek z grantu činil Kč ,00, vlastní podíl obce Kč ,00 Účtový rozvrh pro rok 2011 Závěrečný účet materiál závěrečného účtu za rok 2010 byl zveřejněn na úřední desce a v elektronické podobě od do závěrečný účet za rok 2010 byl schválen v ZO dne , bod 1, usnesení č. 4 - Zastupitelstvo obce Pístina schvaluje celoroční hospodaření obce a závěrečný účet obce za rok 2010 včetně zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2010 bez výhrad. Vnitřní předpis a směrnice Směrnice č. 8 pro zadávání veřejných zakázek malého rozsahu, schválená v ZO dne Oběh účetních dokladů - příloha č. 4 Číselné řady k číslování účetních dokladů Výkaz pro hodnocení plnění FIN 2-12M sestavený k rozpočtu Rozvaha sestavená k Výkaz zisku a ztráty sestavený k Hlavní kniha za prosinec 2011 Inventurní soupis majetku a závazků Příloha rozvahy sestavená k za rok 2011 Plán inventur sestavený dne , termín zahájení , ukončení inventarizace , složení inventarizační komise, podpisové vzory inventarizační komise Zápis ZO ze dne , bod V- složení IK, příloha plánu inventur Inventarizační zpráva ze dne , inventurní soupisy účtů: 018,019,021,022,028,031,032,041,042,069,078,079,081,082,088,132,194, 231,311,314,315,321,331,336,342,343,374,378,383,388,389,403, 903,943,951 B. ZJIŠTĚNÍ Z KONEČNÉHO PŘEZKOUMÁNÍ Při přezkoumání hospodaření obce Pístina za rok 2011 nebyly zjištěny chyby a nedostatky uvedené v ustanovení 10 odst. 3 písm. b) a písm. c) zákona č. 420/2004 Sb., v členění dle předmětu přezkoumání ( 2 odst. 1, 2 zákona č. 420/2004 Sb.). 2 odst. 1 písm. a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací, týkajících se rozpočtových prostředků 2 odst. 1 písm. b) finanční operace, týkající se tvorby a použití peněžních fondů obec netvoří peněžní fondy Stránka 3 z 6
4 2 odst. 1 písm. c) náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku obec neprovozuje podnikatelskou činnost 2 odst. 1 písm. d) peněžní operace, týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma a více územními celky, anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami obec neuzavřela smlouvu týkající se sdružených prostředků 2 odst. 1 písm. e) finanční operace, týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví 2 odst. 1 písm. f) hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv obec nehospodaří s těmito prostředky 2 odst. 1 písm. g) vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, k rozpočtům krajů, k rozpočtům obcí, k jiným rozpočtům, ke státním fondům a k dalším osobám 2 odst. 2 písm. a) nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku 2 odst. 2 písm. b) nakládání a hospodaření s majetkem státu, s nímž hospodaří územní celek obec nehospodaří s majetkem státu 2 odst. 2 písm. c) zadávání a uskutečňování veřejných zakázek, s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu 2 odst. 2 písm. d) stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi 2 odst. 2 písm. e) ručení za závazky fyzických a právnických osob obec neručí za závazky fyzických a právnických osob 2 odst. 2 písm. f) zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob obec nemá zastavený majetek ve prospěch třetích osob 2 odst. 2 písm. g) zřizovaní věcných břemen k majetku územního celku 2 odst. 2 písm. h) účetnictví vedené územním celkem Místostarosta obce prohlašuje, že v kontrolovaném období obec nehospodařila s majetkem státu; neručila svým majetkem za závazky fyzických a právnických osob; nezastavila movitý a nemovitý majetek; neuzavřela smlouvy týkající se převodu nemovitého majetku, to znamená smlouvu o prodeji, směnnou smlouvu, darovací smlouvu, smlouvu o bezúplatném převodu nebo smlouvu o výpůjčce; neuzavřela smlouvu o přijetí nebo poskytnutí úvěru nebo půjčky, smlouvu o poskytnutí dotace, smlouvu o převzetí dluhu nebo ručitelského závazku, smlouvu o přistoupení k závazku a smlouvu o sdružení; nekoupila ani neprodala cenné papíry, obligace; neuskutečnila majetkové vklady; zadávala pouze veřejné zakázky malého rozsahu ( 12 odst. 3 zákona č. 137/2006 Sb., ve znění pozdějších předpisů). Stránka 4 z 6
5 C. ZÁVĚR I. PLNĚNÍ OPATŘENÍ K ODSTRANĚNÍ NEDOSTATKŮ ZJIŠTĚNÝCH a) při přezkoumání hospodaření obce za předchozí roky Nebyly zjištěny chyby a nedostatky. b) při dílčím přezkoumání hospodaření obce Nebyly zjištěny chyby a nedostatky. II. PŘI PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ ZA ROK 2011 Nebyly zjištěny chyby a nedostatky. [ 10 odst. 3 písm. a) zákona č. 420/2004 Sb.] III. NEBYLA ZJIŠTĚNA RIZIKA DLE 10 ODST. 4 PÍSM. A) ZÁKONA Č. 420/2004 Sb. IV. PODÍL POHLEDÁVEK A ZÁVAZKŮ NA ROZPOČTU ÚZEMNÍHO CELKU A PODÍL ZASTAVENÉHO MAJETKU NA CELKOVÉM MAJETKU ÚZEMNÍHO CELKU a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 16,42 % b) podíl závazků na rozpočtu územního celku 483,99 % c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 0 % Pístina, dne Růžena Kaňková kontrolor pověřený řízením přezkoumání podpis a razítko Tato zpráva o výsledku přezkoumání je návrhem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření, který obsahuje i výsledky konečného dílčího přezkoumání. Konečným zněním zprávy se stává okamžikem marného uplynutí lhůty stanovené v 6 odst. 3 písm. l) zákona č. 420/2004 Sb., k možnosti podání písemného stanoviska kontrolorovi pověřenému řízením přezkoumání na adresu uvedenou v zápatí. Stránka 5 z 6
6 S obsahem zprávy z přezkoumání hospodaření o počtu 6 stran byl seznámen dne a jeho stejnopis číslo 2 obdržel dne Karel Spurný místostarosta podpis a razítko Rozdělovník: Stejnopis Počet výtisků Předáno Převzal 1 1 x Krajský úřad - Jihočeský kraj Růžena Kaňková kontrolor pověřený řízením přezkoumání 2 1 x Obec Pístina Karel Spurný místostarosta Stránka 6 z 6

References: zákona č. 420
 zákona č. 420
 zákona č. 420
 zákona č. 137
 zákona č. 420
 ZÁKONA Č. 420
 zákona č. 420