Source: http://200.66.72.182/dof/2018/12/03/DOF-LEYSHCP-11.htm
Timestamp: 2020-08-11 07:19:03+00:00

Document:
OFICIO 500-05-2018-29883 mediante el cual se comunica listado global de presunción de contribuyentes que se ubicaron en el supuesto previsto en el artículo 69-B, párrafo primero del Código Fiscal de la Federación.
Oficio: 500-05-2018-29883
La Administración Central de Fiscalización Estratégica, adscrita a la Administración General de Auditoría Fiscal Federal del Servicio de Administración Tributaria, con fundamento en lo dispuesto por los artículos 16, primer párrafo, de la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos; 1, 7, fracciones VII, XII y XVIII y 8, fracción III de la Ley del Servicio de Administración Tributaria, publicada en el Diario Oficial de la Federación del 15 de diciembre de 1995, reformada por Decreto publicado en el propio Diario Oficial de la Federación del 12 de junio de 2003; 1, 2, párrafos primero, apartado B, fracción III, inciso e), y segundo, 5, párrafo primero, 13, fracción VI, 23, apartado E, fracción I, en relación con el artículo 22 párrafos primero, fracción VIII, segundo en relación con el artículo 28, párrafo primero, apartado B, fracción III, y último, numeral 5, del Reglamento Interior del Servicio de Administración Tributaria publicado en el Diario Oficial de la Federación el 24 de agosto de 2015, vigente a partir del 22 de noviembre de 2015, de conformidad con lo dispuesto en el párrafo primero del Artículo Primero Transitorio de dicho Reglamento; Artículo Tercero, fracción I, inciso a), del Acuerdo mediante el cual se delegan diversas atribuciones a los Servidores Públicos del Servicio de Administración Tributaria, publicado en el Diario Oficial de la Federación el día 23 de junio de 2016, vigente a partir del 23 de julio de 2016, de conformidad con lo dispuesto en el artículo Transitorio Primero de dicho Acuerdo; así como en los artículos 33, último párrafo, 63, y 69-B, párrafos primero y segundo del Código Fiscal de la Federación, notifica lo siguiente:
Entonces, se indica que de conformidad con lo dispuesto por el artículo 69-B, segundo párrafo, del Código Fiscal de la Federación, cada uno de los contribuyentes que se mencionan en el citado Anexo 1 del presente oficio tendrán un plazo de 15 días hábiles, contados a partir de que surta efectos la última de las notificaciones, según la prelación establecida en el artículo 69, primer párrafo del Reglamento del Código Fiscal de la Federación, a fin de que presenten ante las oficinas de las autoridades emisoras del oficio individual ubicadas en el domicilio señalado en el Anexo 1 del presente oficio, escrito libre en original y dos copias, firmado por el contribuyente o su representante legal en los términos del artículo 19 del referido Código, a través del cual manifiesten lo que a su derecho convenga, anexando a dicho escrito la documentación e información que consideren pertinentes para desvirtuar los hechos pormenorizados en el oficio individual ya mencionado.
Asimismo, se les apercibe que si transcurrido el plazo concedido no aportan las pruebas, la documentación e información respectiva; o bien, en caso de aportarlas, una vez admitidas y valoradas, no se desvirtúan los hechos señalados en el oficio individual mencionado en el tercer párrafo del presente oficio, se procederá en los términos que prevé el cuarto párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, caso en el cual se notificará la resolución y se publicará el nombre, denominación o razón social en el listado de los contribuyentes que no hayan desvirtuado los hechos que se les imputan y, por tanto, se encuentran definitivamente en la situación a que se refiere el primer párrafo del artículo 69-B, listado que para tal efecto se difunda en la página de internet del Servicio de Administración Tributaria, y se publique en el Diario Oficial de la Federación; lo anterior, toda vez que es de interés público que se detenga la facturación de operaciones inexistentes y que la sociedad conozca quiénes son aquéllos contribuyentes que llevan a cabo este tipo de operaciones.
Ciudad de México, a 06 de noviembre de 2018.- La Administradora Central de Fiscalización Estratégica, Ady Elizabeth García Pimentel.- Rúbrica.
Asunto: Anexo 1 del oficio número 500-05-2018-29883 de fecha 6 de noviembre de 2018 en el que se notifica, de conformidad con el segundo párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, que los contribuyentes mencionados en el presente Anexo se ubican en el supuesto previsto en el primer párrafo del citado precepto legal.
A continuación, se enlistan los contribuyentes a los que se hace referencia en el oficio número 500-05-2018-29883 de fecha 6 de noviembre de 2018, emitido por la L.C. Ady Elizabeth García Pimentel Administradora Central de Fiscalización Estratégica, de la Administración General de Auditoría Fiscal Federal.
NO. Y FECHA DEL OFICIO DE PRESUNCIÓN
AUTORIDAD EMISORA DEL OFICIO DE PRESUNCIÓN
FECHA DE NOTIFICACIÓN DEL OFICIO DE PRESUNCIÓN
AAC120810NCA
AAA ASESORIA Y CAPACITACION EMPRESARIAL, S.C.
500-08-00-03-00-2018-024217 de fecha 18 de octubre de 2018
AAGN900909G80
AYALA GARCIA NELIDA GABRIELA
500-38-00-06-01-2018-15648 de fecha 13 de septiembre de 2018
Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Michoacán "2"
ADT100113KY4
AGUACATES DON TIVO, S.C. DE R.L. DE C.V.
500-38-00-05-02-2018-17922 de fecha 17 de octubre de 2018
AGS080711FS2
AGSOFT GLOBAL SERVICE, S.C.
500-08-00-07-00-2018-026964 de fecha 18 de octubre de 2018
AOM131213UH6
AV OPERADORA DE MULTISERVICIOS DEL GOLFO, S.A. DE R.L.
500 14 00 03 00 2018 9587 de fecha 18 de octubre de 2018
ARA1612098K3
ARALUMAX, S.A. DE C.V.
500-30-00-08-01-2018-06849 de fecha 11 de octubre de 2018
AVO1405205WA
AVOPAR, S.P.R. DE R.L.
500-38-00-06-01-2018-17123 de fecha 8 de octubre de 2018
BAGL4202055HA
BARRERA GARCIA LEODEGARIO
500-38-00-02-02-2018-16688 de fecha 3 de octubre de 2018
BAPF840105SM8
BARRERA PIÑA FRANCISCO JAVIER
500-38-00-06-01-2018-16591 de fecha 26 de septiembre de 2018
BSE161221V66
BEGP SOLUCIONES EMPRESARIALES, S.C.
500-08-00-03-00-2018-024215 de fecha 18 de octubre de 2018
BTE100325K42
BOUTIQUE TECNOLOGICA, S.A. DE C.V.
500-43-03-07-02-2018-6453 de fecha 17 de octubre de 2018
CAT151228JD4
CONSULTING & TRADE SERVICES, A.C.
500-30-00-04-02-2018-06084 de fecha 10 de septiembre de 2018
CCC141009UE7
COSIJOPI CONSULTORIA CONTABLE, S.C.
500-08-00-04-00-2018-026944 de fecha 17 de octubre de 2018
CCO160913JE1
COSAPI CONSTRUCTORA, S.A. DE C.V.
500-45-00-02-03-2018-22307 de fecha 23 de octubre de 2018
Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Puebla "1"
CEI071001TD2
CONSORCIO ESPECIALIZADO EN INGENIERIA ARQUITECTURA ADMINISTRACION Y SISTEMAS, S.A. DE C.V.
500-41-00-04-01-2018-13957 de fecha 17 de septiembre de 2018
CEQ1303271E8
COMERCIALIZADORA EURO QUALITY, S.A. DE C.V.
500-29-00-03-01-2018-5510 de fecha 18 de octubre de 2018
CIH990921UV4
CONSTRUCTORA E INMOBILIARIA HEYOKA, S.A. DE C.V.
500-41-00-04-01-2018-13956 de fecha 14 de septiembre de 2018
CMA110510S13
CORPORATIVO MABEGACOM, S.A. DE C.V.
500-43-03-04-02-2018-5528 de fecha 28 de agosto de 2018
CMA1510103H7
COMERCIALIZADORA MARKED, S.A DE C.V.
500-39-00-04-02-2018-9668 de fecha 5 de septiembre de 2018
CGK081120A8A
COMERCIAL GRUPO KASIMIR, S.A. DE C.V.
500-05-2018-29844 de fecha 25 de octubre de 2018//En Cumplimiento a la ejecutoria de fecha 10 de Agosto de 2017, dictada por la Sexta Sala Regional Metropolitana del Tribunal Federal de Justicia Administrativa en autos del Juicio de Nulidad 26662/16-17-06-6.
CPE140122TB4
CONCRETERA PENINSULAR, S.A. DE C.V.
500-69-00-05-01-2018-18968 de fecha 4 de septiembre de 2018
CPP1411259P8
COMERCIALIZADORA Y PROMOTORA PROCEN, S.A. DE C.V.
500-27-00-08-02-2018-06867 de fecha 21 de septiembre de 2018
CSE160707581
COMERCIALIZADORA SELOEN, S.A. DE C.V.
500-45-00-02-03-2018-19193 de fecha 15 de octubre de 2018
DGF130116IQ5
DESARROLLOS GENERALES FIZKLYA, S.A. DE C.V.
500-41-00-08-02-2018-15881 de fecha 18 de octubre de 2018
DIZ160217B95
DESARROLLOS INMOBILIARIOS ZAGUN, S.A DE C.V
500-39-00-02-02-2018-11346 de fecha 17 de octubre de 2018
DOFA910911NX0
ARMANDO ISRAEL DOMINGUEZ FLORES
500-45-00-02-03-2018-19055 de fecha 1 de octubre de 2018
DUOD8612215X6
DUARTE ORTIZ DANIEL ANTONIO
500-29-00-03-01-2018-5509 de fecha 18 de octubre de 2018
EFE150217J57
EFECMICRO, S.A. DE C.V.
500-08-00-07-00-2018-026965 de fecha 18 de octubre de 2018
FLE1501282A0
FLEXOMERK, S.C.
500-55-00-03-00-2018-1760 de fecha 18 de octubre de 2018
Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Sonora "2"
FPR071220N3A
FTP PLASTICOS RECICLADOS, S.A. DE C.V.
500-35-00-06-01-2018-22182 de fecha 25 de septiembre de 2018
GAGJ970915P37
JESUS MARIANO GARCIA GARCIA
500-38-00-06-01-2018-15076 de fecha 5 de septiembre de 2018
GAL130808RH8
GRUPO ALCONMETAL, S.A DE C.V.
500-39-00-02-02-2018-11338 de fecha 16 de octubre de 2018
GAU120823RX2
GAUDENA, S.A.P.I. DE C.V.
500-05-2018-22839 de fecha 27 de agosto de 2018
GRUPO CRUSA MÉXICO, S.A. DE C.V.
GMA160223DZ4
GEO MAGNIFICENT, S.A. DE C.V.
500-30-00-04-01-2018-06146 de fecha 25 de octubre de 2018
GPA160219FL9
GRUPO PUBLICITARIO ADAR, S.A. DE C.V.
500-05-2018-16697 de fecha 10 de septiembre de 2018
GPR890822V14
GRECO PROMOTORA, S.A. DE C.V.
500-41-00-08-02-2018-15880 de fecha 18 de octubre de 2018
ICE130726HM4
INTELIGENCIA COMERCIALIZADORA POR EL MEDIO AMBIENTE, S.A. DE C.V.
500-05-2018-23179 de fecha 3 de septiembre de 2018
ITO160121TG9
INTERCONSULTORES TOV-LANU, S.A. DE C.V.
500-38-00-05-03-2018-15319 de fecha 10 de septiembre de 2018
KAL1005284Y6
KANATA ALIMENTOS, S.A. DE C.V.
500-43-03-07-02-2018-5741 de fecha 11 de septiembre de 2018
KEL140318NV6
KELLAR, S.A. DE C.V.
500-43-03-07-02-2018-5742 de fecha 11 de septiembre de 2018
LASM460223CB3
LARA SÁNCHEZ MATÍAS
500-50-00-02-09-2018-13878 de fecha 8 de octubre de 2018
LNG1405261RA
LAUDES NG, S.A. DE C.V.
900-02-05-00-00-2018-1040 de fecha 29 de agosto de 2018
LOLC720921775
500-38-00-06-01-2018-16614 de fecha 26 de septiembre de 2018
LUSS8608117B0
LUCIO SALINAS SUSANA MARGARITA
500-59-00-05-00-2018-2303 de fecha 19 de octubre de 2018
MAR130311SB5
MARKETNOVA, S.A. DE C.V.
500-41-00-08-02-2018-15884 de fecha 18 de octubre de 2018
MASD640103K71
MANZANO SANCHEZ DANIEL MARTIN
500-63-00-05-02-2018-8748 de fecha 7 de septiembre de 2018
MEGA760815166
MENDOZA GUERRERO ALEJANDRO
500-05-2018-27052 de fecha 18 de septiembre de 2018
MIP150422LC5
MIL IDEAS PUBLICIDAD, S.A. DE C.V.
500-37-00-04-03-2018-17587 de fecha 17 de septiembre de 2018
Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Michoacán "1"
MIR09121578A
MIRV, S.A. DE C.V.
500-08-00-07-00-2018-026975 de fecha 18 de octubre de 2018
MIR140624H68
MULTISERVICIOS INDUSTRIALES Y RECICLADOS, S.A. DE C.V.
500-38-00-06-01-2018-15491 de fecha 12 de septiembre de 2018
MNE131010UZ5
MARVELLA NEGOCIOS, S.C.
500-74-04-01-03-2018-10838 de fecha 22 de agosto de 2018
NAGR520701MU1
NAVARRETE GOMEZ ROBERTO
500-38-00-05-03-2018-15692 de fecha 13 de septiembre de 2018
NIN160411P94
NANO INDUSTRIES, S.A. DE C.V.
500-30-00-07-02-2018-04873 de fecha 13 de septiembre de 2018
OEF160411KS5
SOS ORGANIZACION EFECTIVA, S.A. DE C.V.
500-55-00-03-00-2018-1762 de fecha 19 de octubre de 2018
OIM140704175
OPERADORA DE INSTALACIONES MARÍTIMAS, S.A. DE C.V.
500-43-03-04-02-2018-6135 de fecha 4 de octubre de 2018
OLE020920IF4
ONLY LEASING, S.A DE C.V
500-39-00-01-01-2018-10872 de fecha 17 de octubre de 2018
ONI1307182X8
OPERADORA DE NEGOCIOS INTELIGENTES, S.A. DE C.V.
500-52-00-05-00-2018-09284 de fecha 23 de agosto de 2018
PAMM730721MB4
PASTRANA MALDONADO MANUEL FERNANDO
500-63-00-05-02-2018-8746 de fecha 7 de septiembre de 2018
PCS1305031Y1
PROCESOS Y CONSULTORIA SOLCE, S.A. DE C.V.
500-30-2018-05852 de fecha 27 de agosto de 2018
PIN0510195U0
PINTAM, S.A. DE C.V.
500-62-00-03-00-2018-03797 de fecha 15 de octubre de 2018
Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Tamaulipas "5"
PSE101213IZ7
PLC SERVICIOS, S.A. DE C.V.
500-41-00-04-01-2018-14412 de fecha 20 de septiembre de 2018
PSM151013356
PRESTADORA DE SERVICIOS MEXICANOS XITLA, S.A. DE C.V.
500-05-2018-27035 de fecha 14 de septiembre de 2018
REER650804TFA
REYES ESTRADA ROGELIO
500-30-2018-06579 de fecha 10 de septiembre de 2018
RUN161209GL5
RUNDEX, S.A. DE C.V.
500-30-00-08-01-2018-06992 de fecha 25 de octubre de 2018
SBR170920JN1
SERVICIOS BRAD, S.A. DE C.V.
500-51-00-05-03-2018-25890 de fecha 18 de octubre de 2018
SCS140522M10
SERVICIO Y COMERCIALIZACION SAN ANDRES, S.A. DE C.V.
500-30-00-07-02-2018-04875 de fecha 27 de agosto de 2018
SME150928DE7
SCALA MEJORAS, S.A. DE C.V.
500-05-2018-29802 de fecha 18 de octubre de 2018
SOA130715KHA
SOACHA, S.A. DE C.V.
500-08-00-04-00-2018-026943 de fecha 17 de octubre de 2018
SPC140925DX7
SERVICIOS PORTUARIOS Y COMERCIALES FORKIN, S.A. DE C.V.
500-52-00-04-00-2018-10884 de fecha 25 de septiembre de 2018
SPN1208094X6
STERLING PUNTO NUEVE VEINTICINCO, S.A. DE C.V.
500-28-00-04-00-2018-06702 de fecha 17 de octubre de 2018
TCP130821GK3
TRANSPORTACIÓN Y CONCESIONES PUBLICAS GUERRERENSES, S.A. DE C.V.
500-27-00-08-02-2018-06897 de fecha 26 de septiembre de 2018
TGO080701TX5
TERRAMAR DEL GOLFO, S.A. DE C.V.
500-62-00-03-00-2018-03801 de fecha 18 de octubre de 2018
VAAC880716SI4
VAZQUEZ AVALOS CARMEN
500-10-00-06-03-2018-40209 de fecha 12 de septiembre de 2018
VICL781028UL2
VILLA CELIZ LEONEL
500-22-00-02-02-2018-085 de fecha 13 de septiembre de 2018
ZIT150707U64
ZAFIRO INDUSTRIAL TDM, S.A. DE C.V.
500-32-00-04-03-2018-29079 de fecha 16 de octubre de 2018

References: artículo 69
 artículo 22
 artículo 28
 artículo 69
 artículo 69
 artículo 19
 artículo 69
 resolución 
 artículo 69
 artículo 69