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Timestamp: 2020-03-31 06:56:15+00:00

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Modificación al Código Penal - Ley 26.087 Liga del Consorcista
Modificación al Código Penal - Ley 26.087
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Publicada en B.O.: 24/4/2006
ARTICULO 1º — Sustitúyese el último párrafo del inciso 1 del artículo 14, de la Ley Nº 25.246 por el siguiente:
La AFIP sólo podrá revelar el secreto fiscal en aquellos casos en que el reporte de la operación sospechosa hubiera sido realizado por dicho organismo y con relación a la persona o personas físicas o jurídicas involucradas directamente en la operación reportada.
En los restantes casos la Unidad de Información Financiera requerirá el levantamiento del secreto fiscal al juez federal competente en materia penal del lugar donde deba ser suministrada la información o del domicilio de la Unidad de Información Financiera, el que deberá expedirse en un plazo máximo de TREINTA (30) días.
ARTICULO 2º — Sustitúyese el artículo 19 de la Ley Nº 25.246 por el siguiente:
— Cuando la Unidad de Información Financiera haya agotado el análisis de la operación reportada y surgieren elementos de convicción suficientes para confirmar su carácter de sospechosa de lavado de activos en los términos de la presente ley, ello será comunicado al Ministerio Público a fines de establecer si corresponde ejercer la acción penal.
ARTICULO 3º — Suprímese el último párrafo del artículo 20 de la Ley Nº 25.246.
ARTICULO 4º — Sustitúyese el inciso 4, del artículo 277 del Código Penal por el siguiente:
Están exentos de responsabilidad criminal los que hubieren obrado en favor del cónyuge, de un pariente cuyo vínculo no excediere del cuarto grado de consanguinidad o segundo de afinidad o de un amigo íntimo o persona a la que se debiese especial gratitud.
La exención no rige respecto de los casos del inciso 1, e) y del inciso 3, b) y c).
ARTICULO 5º — Incorpórase como inciso 5 del artículo 278 del Código Penal el siguiente:
La exención establecida en el inciso 4 del artículo 277 no será de aplicación a ninguno de los supuestos contemplados por el presente artículo.
Tags: De Interés General para la Familia Urbana, AFIP, código penal,

References: artículo 14
 artículo 19
 artículo 20
 artículo 277
 artículo 278
 artículo 277