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⭐FONDO DI PREVIDENZA GINO CACCIANIGA TREVISO
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1 FONDO DI PREVIDENZA GINO CACCIANIGA TREVISO BILANCIO AL (CON ALLEGATA RELAZIONE DEL COLLEGIO SINDACALE DEL 10 APRILE 2012) Approvato dalla Commissione Amministratrice nella seduta del 27 aprile 20122 ORGANI SOCIALI DEL FONDO Gli Organi Sociali, insediatisi in data 23 settembre 2009, sono composti come di seguito indicato: Commissione Amministratrice Lorenzon Enzo Presidente Margara Maria Giovanna Vice Presidente Ceglie Andrea Antonio Amministratore Giacomin Francesco Amministratore Lanfossi Daniele Amministratore Manieri Walter Amministratore Pignata Pietro Amministratore Ronchin Renato Amministratore Segat Leopoldo Amministratore Toscano Alessandro Amministratore Responsabile Mion Ivan Collegio Sindacale Gazzola Roberto Presidente Guglielmin Dino Sindaco effettivo Possamai Bruno Sindaco effettivo Roma Massimo Sindaco effettivo Chimenton Alessandro Sindaco supplente Romerio Luigi Sindaco supplente 23 RELAZIONE AL RENDICONTO DELL'ESERCIZIO CHIUSO AL 31 DICEMBRE 2011 Il Fondo di Previdenza Gino Caccianiga è costituito da due distinti comparti di gestione: - Gestione Ordinaria a cui sono iscritti i dipendenti dell ex Cassamarca SpA assunti fino al 27/4/1993 e gli attuali titolari di trattamento pensionistico; - Gestione Speciale a cui sono iscritti i dipendenti dell ex Cassamarca SpA assunti nel periodo 28/4/ /06/2002. Dall anno 2007, in seguito all entrata in vigore del D.Lgs. 5/12/2005 n. 252, è stata data la facoltà anche agli iscritti alla Gestione Ordinaria di accedere alla Gestione Speciale, mediante il conferimento del Trattamento di Fine Rapporto e/o di contribuzione volontaria. I rendiconti vengono predisposti distinguendo i risultati delle due distinte gestioni. Sono stati mantenuti inalterati i criteri di valutazione assunti nel precedente esercizio, come precisato nelle pagine successive. Premesso questo, si procede alla sintetica illustrazione dell'andamento dell'attività del Fondo. La composizione dei beneficiari delle prestazioni pensionistiche del Fondo della Gestione Ordinaria, ha subito nell'esercizio le seguenti variazioni: n. 4 da pensione diretta a pensione di reversibilità; n. 13 cessazioni del diritto alla pensione per decesso dei titolari; n. 33 nuovi beneficiari di pensione. Gli ex iscritti che hanno chiesto il rinvio delle prestazioni del Fondo al momento della maturazione della pensione INPS risultano in totale n. 29 (è in sospeso n. 1 posizione di iscritto cessato per il quale siamo in attesa di comunicazione). Situazione Iscritti al 31 dicembre 2011 Gestione Ordinaria n di cui n. 282 (nel 2010 n. 320) in servizio e n. 727 (nel 2010 n. 707) in quiescenza e n. 79 aderenti al Fondo di solidarietà (D.M. 158/2000). Gestione Speciale n. 262 (nel 2010 n. 268) oltre a 1 aderente al Fondo di solidarietà (D.M. 158/2000) n. 38 iscritti anche alla Gestione Ordinaria n. 300 in totale. 34 Alla data del 31/12/2011 gli Iscritti al Fondo Caccianiga in servizio risultano ripartiti fra le seguenti società: Società Gestione Ordinaria Gestione Speciale Unicredit SpA Unicredit Global Information Services SpA 7 Unicredit Factoring SpA 1 Unicredit Bank Austria 1 Unicredit Audit SpA 1 Unicredit Real Estate SpA 1 Unicredit Bank AG 1 Unicredit Credit Management Bank SpA 1 Fondazione Cassamarca 3 1 Totale IL QUADRO GENERALE I mercati finanziari nel 2011 Il 2011 ha registrato, a livello mondiale, una moderata crescita reale dell economia, (+2,6% vs +4% del 2010); il rallentamento è stato generalizzato con una maggiore espansione dei paesi emergenti rispetto alle economie mature (+5,7% vs +1,4%). La non brillante congiuntura economica e le politiche restrittive adottate in alcuni tra i principali paesi emergenti hanno determinato una riduzione dell inflazione media mondiale (3,6% vs 5,6%). Nelle aree sviluppate, ed in Europa dalla seconda parte dell anno, le autorità monetarie hanno adottato politiche espansive fornendo liquidità al sistema a tassi eccezionalmente bassi, destinati a permanere nel medio periodo. Il 2011 sarà ricordato per la crisi dei debiti pubblici nell Area Euro, che ha posto in pericolo la sopravvivenza stessa dell Area, e per il downgrading degli Stati Uniti che hanno perso la tripla A. La crisi ha interessato inizialmente paesi periferici e marginali, per poi estendersi, nella seconda parte dell anno all Italia, terza economia dell Area; la dicotomia con i paesi ritenuti virtuosi ha prodotto una divaricazione dei rendimenti, determinando livelli record dei differenziali fra titoli governativi dei singoli Stati. Di seguito il grafico dell andamento del CDS (credit default swap) sulla Repubblica Italiana nel 2011 che ha sfiorato il 6% a novembre. 45 (Fonte Bloomberg) La BCE è intervenuta sul mercato secondario con consistenti acquisti di titoli sovrani per fronteggiare la pressione delle vendite sui corsi dei titoli; i titoli dei paesi problematici sono stati declassati dalle agenzie di rating, espressione del diffuso deterioramento del merito creditizio. La propensione al rischio si è drasticamente ridotta e la domanda degli investitori si è rivolta verso tipiche attività rifugio quali obbligazioni sovrane ad alto rating, oro e valute forti quali il franco svizzero. La crisi del settore pubblico ha particolarmente colpito il settore bancario, che ha accusato una drastica riduzione della qualità dell attivo nella parte in precedenza ritenuta priva di rischio facendo emergere, conseguentemente, problemi di adeguata capitalizzazione ed il relativo peggioramento delle condizioni di finanziamento. La riduzione delle aspettative di crescita e i timori recessivi nelle principali economie hanno influenzato l andamento dei mercati azionari, che hanno archiviato, ad eccezione del mercato americano con l indice S&P invariato, vistose perdite (Europa -16% ; Cina -20% ; Brasile -18%). L Euro ha risentito della turbolenza nei mercati dei debiti sovrani deprezzandosi nei confronti delle principali divise ( +3,17% vs il USD, -7,8% vs JPY, -2,96% vs GBP). Di seguito il grafico dell EURO/DOLLARO del6 (Fonte Bloomberg) Per il 2012 le previsioni esprimono economie ancora in rallentamento e l assenza di pericoli inflazionistici. L attenzione è posta sulle misure che verranno adottate in Europa per il risanamento dei debiti sovrani, squilibrati in termini di debito (stock) e/o di deficit (flussi). Il recupero di credibilità dell Area è fondamentale per la sua stessa sopravvivenza, mentre la FED ha dichiarato più volte la sua disponibilità a prolungare la sua politica accomodante dei tassi di interesse per portare ai livelli minimi la disoccupazione americana. Gestione Ordinaria La Gestione Ordinaria, in base alle disposizioni del D.Lgs. 47/2000, si qualifica come fondo in regime di prestazione definita, non costituito in conti individuali degli iscritti. A partire dal 1 gennaio 2001 sul risultato della gestione finanziaria e della gestione immobiliare non viene prelevata alcuna imposta. Per contro, le prestazioni degli aventi diritto vengono così tassate: - per le quote maturate fino al 31/12/2000: sull 87,50% del loro ammontare; - per le quote maturate dall 1/1/2001: sul 100% del loro ammontare. Il valore degli immobili risulta essere pari ad Tenuto conto della delibera della Commissione Amministratrice di procedere alla vendita di tutte le unità abitative residenziali in locazione e sfitte, nel corso del 2011 sono state vendute tre unità immobiliari del condominio S. Liberale per un importo di , con una plusvalenza di rispetto al valore di bilancio, e l immobile di Via Boccardi 4 Trieste con una minusvalenza di rispetto al valore di bilancio. Si evidenzia che nel corso del 2011 non è stata patrimonializzata alcuna spesa. La liquidità generata dalla gestione e derivante dal rimborso di titoli, già in portafoglio, è stata reinvestita in titoli dello Stato e obbligazionari, considerato quanto stabilito dal D.Lgs. 252/7 A fine esercizio, gli investimenti mobiliari, compresa la normale liquidità in c/c, ammontano complessivamente ad Euro ,07 così ripartiti: Tipo di investimento Importo Composizione % Liquidità in c/c ,07 2,71 Titoli di Stato ,01 36,91 Titoli obbligazionari ,10 46,94 Azioni e Diritti ,00 2,10 Gestione Patrimoniale ,89 11,34 Totale ,07 100,00 Il Patrimonio, a fine esercizio, registra una diminuzione di Euro ,00 passando da Euro ,55 a fine 2010 ad ,55 al 31/12/2011, per effetto della gestione previdenziale, che presenta un saldo negativo di ,06 e della gestione economica complessiva che evidenzia, al netto della gestione previdenziale, un disavanzo di ,94. Sulla consistenza media del patrimonio, il risultato della gestione economica è pari al 1,48%. GESTIONE ORDINARIA Attivo netto destinato alle prestazioni , , ,00-3,28 Gestione Speciale La Gestione Speciale, nella previsione del D.Lgs. 47/2000, si qualifica come fondo a contribuzione definita ed è soggetta, a partire dall esercizio 2001, al pagamento di un imposta sostitutiva dell 11% sui proventi netti della gestione. La politica adottata per gli investimenti finanziari è stata improntata, in linea di massima, sugli stessi criteri della gestione ordinaria. La composizione degli investimenti mobiliari è la seguente: Tipo di investimento Importo Composizione % Liquidità in c/c ,16 10,28 Titoli di Stato ,11 17,82 Titoli obbligazionari ,90 66,63 Gestione Patrimoniale ,99 5,27 Totale ,16 100,00 Il risultato della gestione economica, al netto del saldo della gestione previdenziale e considerando il risparmio d imposta maturato nel 2011, è stato in valore assoluto di 78 Euro ,49. Detto valore, rapportato alla consistenza media del patrimonio degli iscritti, evidenzia un rendimento netto negativo dello 0,87790%, che sarà applicato a ciascun iscritto sulla consistenza media della rispettiva posizione previdenziale. L attivo netto destinato alle prestazioni, comprensivo delle contribuzioni e del risultato della gestione, si è incrementato di ,25 passando da ,65 al 31/12/2010 a ,90 al 31/12/2011. GESTIONE SPECIALE Attivo netto destinato alle prestazioni , , ,25 3,57 * * * LA STRUTTURA DEL BILANCIO Il bilancio del Fondo Pensione è costituito da: Stato patrimoniale; Conto di Gestione; Nota integrativa. La Nota integrativa indica i criteri applicati nella valutazione delle voci di bilancio, la composizione delle voci stesse e i movimenti intervenuti nell esercizio, anche mediante l utilizzo di apposite tabelle. Il bilancio è redatto con chiarezza e rappresenta in modo veritiero e corretto la situazione patrimoniale, finanziaria e il risultato dell esercizio. Il bilancio è stato compilato privilegiando la rappresentazione della sostanza sulla forma. Il presente bilancio è stato redatto, per entrambe le gestioni, pur tenendo conto della peculiarità del proprio attivo patrimoniale, secondo criteri il più possibile conformi alle disposizioni del legislatore e alle norme della CO.VI.P., riguardanti i bilanci dei fondi di nuova costituzione, ancorché tali norme non risultino vincolanti per il Fondo, in quanto appartenente alla categoria dei fondi preesistenti. Nella presente nota integrativa vengono illustrati i criteri di valutazione adottati per la predisposizione del bilancio ed alcune informazioni e dettagli sulla composizione delle principali voci dello stato patrimoniale e del conto economico. Si precisa che i dettagli forniti riportano la comparazione con l esercizio precedente. Di seguito vengono riportati i prospetti del Rendiconto dell'esercizio 2011 relativi alle due gestioni, con brevi illustrazioni delle singole poste e raffronto con l'esercizio precedente. 89 GESTIONE ORDINARIA 910 STATO PATRIMONIALE AL 31 DICEMBRE 2011 FASE DI ACCUMULO 5 Attività della gestione previdenziale 2.973, , ,33-31,89 a) Crediti della gestione previdenziale 2.973, , ,33-31,89 10 Investimenti diretti: , , ,01-1,05 c) Titoli emessi da Stati o da organismi internaz , , ,74 7,31 d) Titoli di debito quotati , , ,30-6,69 e) Titoli di capitale quotati , , ,04-11,85 h) Quote di O.I.C.R. l) Ratei e risconti attivi , , ,59 13,53 11 Investimenti diretti immobiliari , , ,96-8,04 a) Depositi bancari ,64 273, , ,80 b) Immobili di proprietà , , ,00-8,24 c) Altre attività della gestione immobiliare , , ,84 12,01 20 Investimenti in gestione: , , ,85-12,69 a) Depositi bancari , , ,16 42,77 c) Titoli emessi da Stati o da organismi internaz , ,70 d) Titoli di debito quotati e) Titoli di capitale quotati , , ,85-19,22 h) Quote di O.I.C.R , , ,39-8,12 l) Ratei e risconti attivi 1.172, ,53 n) Altre attività della gestione finanziaria 40 Attività della gestione amministrativa: , , ,31 47,97 a) Cassa e depositi bancari , , ,02 50,93 d) Altre attività della gestione , , ,71-23,70 amministrativa 50 Crediti d'imposta 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTALE ATTIVITÀ FASE DI ACCUMULO , , ,84-3,20 1011 PASSIVITÀ FASE DI ACCUMULO 10 Passività della gestione previdenziale: , , ,98-11,10 a) Debiti della gestione previdenziale , , ,98-11,10 20 Passività della gestione finanziaria: 21 Passività della gestione immobiliare , , ,79 29,46 a) Altre passività gestione immobiliare , , ,79 29,46 40 Passività della gestione amministrativa: , , ,65-1,37 b) Altre passività della gestione , , ,65-1,37 amministrativa 50 Debiti d'imposta 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTALE PASSIVITÀ FASE DI ACCUMULO , , ,16 8, Attivo netto destinato alle prestazioni , , ,00-3,28 TOTALE A PAREGGIO CON L'ATTIVO , ,60 1112 CONTO DI GESTIONE FASE DI ACCUMULO 10 Saldo della gestione previdenziale: , , ,89 19,34 a) Contributi per le prestazioni , , ,51-7,58 c) Trasferimenti e riscatti , ,76 d) Trasformazioni in rendita , , ,62-2,45 15 Risultato della Gestione Immobiliare , , ,73-36,91 a) Fitti attivi , , ,08 0,62 b) Plus/minus da alienazione , , ,00-272,73 c) Accantonamento affitti inesigibili , ,60 d) Oneri e spese immobiliari , , ,21 164,43 g) Imposte e tasse , , ,00-5,76 20 Risultato della gestione finanziaria diretta , , ,27-161,42 a) Dividendi e interessi , , ,03 10,72 b) Utili e perdite da realizzo , , ,61-221,43 c) Plusvalenze / Minusvalenze , , ,91 256,40 30 Risultato della gestione finanziaria indiretta , , ,32-237,90 a) Dividendi e interessi , , ,05-14,26 b) Profitti e perdite da operazioni finanziarie , , ,27-276,29 40 Oneri di gestione: , , ,78-11,14 a) Società di gestione , , ,72 9,70 b) Banca depositaria , , ,50-36,60 50 Margine della gestione finanziaria ed immobiliare (15)+(20)+(30)+(40) , , ,54-142,39 60 Saldo della gestione amministrativa , , ,30-2,68 b) Oneri per servizi amm.acquistatida terzi c) Spese generali ed amministrative , , ,86-11,00 g) Oneri e proventi diversi , , ,56-45,43 70 Variazione dell'attivo netto destinato alle prestazioni (10)+(50)+(60) , , ,13-297,95 1213 NOTA INTEGRATIVA CRITERI DI VALUTAZIONE Nella redazione del bilancio sono stati adottati i criteri di valutazione di seguito illustrati. Titoli di proprietà I titoli sono valutati al valore corrente di mercato determinato come segue: titoli quotati in borsa o negoziati su un mercato regolamentato: prezzo ufficiale dell'ultimo listino disponibile alla data di chiusura dell esercizio. In particolare, per i titoli di Stato, si fa riferimento all'ultimo "prezzo d'asta" rilevato sul M.O.T.; titoli non quotati: presumibile valore di realizzo prudenzialmente stimato sulla base della situazione dell'emittente, dell'andamento del mercato e delle quotazioni di titoli similari. Gestione Patrimoniale Nel corso del 2009 la Commissione Amministratrice ha deciso di trasferire i titoli obbligazionari presenti nella gestione patrimoniale affidata alla società Pioneer Investment Management SGRpA a UniCredit S.p.A.. La gestione patrimoniale ha quindi cambiato assetto, passando da una gestione istituzionale ad una gestione speciale con investimenti prevalentemente in azioni. Tale gestione è valorizzata al prezzo dei singoli titoli, che compongono la gestione stessa, comunicato dal Gestore nel rendiconto di fine esercizio. Beni immobili Il patrimonio immobiliare è stato valutato, come nei precedenti esercizi, sulla base del valore indicato nella perizia di stima giurata ed asseverata presso il Tribunale di Treviso e riferita al 31/12/2006. Non è stata capitalizzata alcun tipo di spesa. Una recente perizia, febbraio 2011, ha sostanzialmente confermato il valore di libro dei cespiti immobiliari. Trattasi di immobili ad uso abitativo, direzionale e commerciale sui quali viene sistematicamente eseguita la manutenzione ordinaria e straordinaria, direttamente spesata a conto economico, che garantisce la conservazione del valore. Non si da luogo quindi allo stanziamento di quote di ammortamento. Altre attività e passività Sono esposte al valore nominale. I crediti sono valutati al presumibile valore di realizzo. 1314 STATO PATRIMONIALE ATTIVITÀ 5. ATTIVITA DELLA GESTIONE PREVIDENZIALE a) Crediti della gestione previdenziale Creditori diversi 2.973, ,38 79,07 2,73 Contributi '10 da incassare 1.471, ,40-100,00 Totale 2.973, , ,33-31,89 La voce Creditori diversi si riferisce alle erogazioni speciali (ass. figli studenti, strenne natalizie, ecc.) corrisposte ai pensionati nel mese di dicembre 2011, di cui il Fondo è in attesa di rimborso da parte di Unicredit S.p.A INVESTIMENTI DIRETTI MOBILIARI Di seguito si riporta il dettaglio del deposito titoli n c\o UniCredit S.p.A. c) Titoli emessi da Stati e da organismi internazionali Titoli di Stato , , ,74 7,31 1415 Di seguito il dettaglio al 31 dicembre 2011: Descrizione titolo Codice ISIN Nominale al 31/12/11 Prezzo al 31/12/11 Valore mercato al 31/12/11 BEI 3 5/8 10/15/13 XS ,00 104, ,00 BEI 5 3/8 10/15/12 XS ,00 103, ,00 BEI 6 02/28/13 XS ,00 100, ,00 BTP /15/12 OL IT ,00 109, ,75 BTP 15 SET ,75 IT ,00 95, ,00 BTP /15/17 SEM IT ,00 94, ,08 BTP /15/19 IT ,00 88, ,60 BTP /15/23 INF IT ,00 82, ,45 BTP 4 02/01/37 IT ,00 70, ,00 BTP 4 1/2 02/01/18 IT ,00 91, ,00 BTP 4 1/2 08/01/18 IT ,00 90, ,00 BTP 4 1/4 04/15/13 IT ,00 99, ,00 BTP 4% 02/01/17 IT ,00 91, ,00 BTPS /15/14 O IT ,00 110, ,09 BTPS 4 04/15/12 IT ,00 100, ,00 BTPS 4 1/4 08/01/14 IT ,00 98, ,50 BTPS 4,25 08/01/13 IT ,00 99, ,04 BTPS 5 1/4 08/01/17 IT ,00 96, ,00 BTPS 5,25 11/01/29 IT ,00 83, ,00 CCCT 0 12/01/14 IT ,00 94, ,00 CCT 09/01/15 TV IT ,00 87, ,00 CCT LUG 2013 IT ,00 97, ,00 DEUTSCHLAND 5 5/8 01 DE ,00 142, ,00 DEUTSCHLAND REP 3,75 DE ,00 105, ,50 FRANCE 3 3/4 04/25/2 FR ,00 104, ,00 FRANCE FRTR 4 10/25/ FR ,00 106, ,00 FRANCE FRTR 4 3/4 04 FR ,00 117, ,00 FRANCE OAT 2,25% 25/ FR ,00 108, ,00 NETHER 3 3/4 01/15/2 NL ,00 113, ,00 PORTUGAL /15/ PTOTE3OE ,00 69, ,00 REP OF AUSTRIA 4,3 0 AT ,00 107, ,00 REP. OF AUSTRIA 5% 0 AT ,00 102, ,00 SPAGNA 4.1% 07/30/18 ES A ,00 98, ,00 Totale Titoli di Stato , ,01 d) Titoli di debito quotati Titoli obbligazionari , , ,30-6,69 1516 Di seguito il dettaglio al 31/12/2011: Descrizione titolo Codice ISIN Nominale al AEGON NV 4 1/8 12/08 AEMSPA 4 7/8 10/30/1 ALSTOM(ALOFP 3 5/8 1 ASS. GENERALI ASSIC GEN 4 7/8 11/1 AUTOSTRADE 5 06/09/1 BANCA INTESA 10/01/ B.CA INTESA-MEDLOMB BARCLAYS BANK PLC BASF 3 3/8 05/30/12 BAYER AG 4 1/2 05/23 BMW 5 05/28/15 BOUYGUES SA 4 3/8 10 DAIMLER AG(DAIGR 4 5 DEUTSCHE TELEKOM 4 0 DEUTSCHE TELEKOM 4 1 DEUTSCHE TELEKOM 4 3 DEXIA SPA /29 DONG ENERGY A/S E.ON INTL FINANCE 5 E.ON INTL FINANCE BV EDISON SPA 3 1/4 03/ EDISON SPA 4 1/4 07/ ELECTRICITE DE FRANC ENDESA INT 3/8 02/2 ENEL 3,50% 02/26/16 ENEL 4 3/4 06/12/18 ENI SPA 06/29/15 ENI SPA 4 5/8 04/30/ ENI SPA 4% 06/29/15 ENI SPA 5 01/28/16 EWE AG 4 3/8 10/14/1 FRANCE TELECOM 5 01/ GAS NATURAL CAPITAL GDF SUEZ 4 3/4 02/19 GE CAPITAL EURO 4 5/ GE CAPITAL EURO FUND GENERALI FIN 3 7/8 0 HENKEL AG & CO 4 1/ IBERDROLA FINANZAS S IMPERIAL TOBACCO FIN INTESA SANPAOLO 4 3/ INTESA SANPAOLO SPA JPMORGAN CHASE 5 1/4 KPN 4 06/22/15 LUXOTTICA GROUP SPA MERRILL LYNCH 4 5/8 MERRILL LYNCH 6 3/4 MONTE PASCHI SIENA 3 MORGAN STANLEY XS XS FR XS XS XS XS IT IT DE000A0EUB86 XS XS FR DE000A1A55G9 XS XS DE000A0GTCB9 IT XS XS XS XS XS XS XS IT XS IT XS IT XS DE000A0DLU51 XS XS FR XS XS XS DE XS XS XS XS XS XS XS XS XS XS XS , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,00 Prezzo al ,54 99,90 93,87 93,68 100,56 101,83 89,26 97,42 101,87 101,29 104,56 109,37 105,53 106,82 104,96 105,01 109,58 63,25 107,56 115,54 119,02 91,59 96,95 108,71 101,79 96,24 101,20 95,42 103,20 103,30 105,61 105,89 106,10 94,25 102,24 105,21 102,87 98,49 104,31 102,60 103,49 76,99 100,04 103,74 104,69 100,40 96,94 100,28 94,93 90,86 Valore mercato al , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,00 1617 NATIONAL GRID 5 07/0 NATL GRID GAS PLC OTE PLC(OTE 5 08/05/ PETROLEOS MEXICANOS REPSOL INTL FIN 4 5/ REPSOL INTL FINANCE SHELL INT. 4 5/8 05 SOCIETE GENERALE SOCIETE GENERALE TELECOM ITALIA SPA 5 TELEFONICA 4 3/8 02 TELEFONICA EUROPE 5 TELEKOM FINANZMAN. TERNA SPA 4 1/4 10/2 UNICREDIT 5 1/4 01/1 UNICREDIT SPA 01/09/ UNICREDIT SPA 4 1/2 UNILEVER NV 3 3/8 09 UNIPOL 5 01/11/17 UNIPOL FR VODAFONE 5% 06/04/1 VODAFONE 6 1/4 01/1 VOLKSWAGEN INTL FIN XS XS XS XS XS XS XS XS XS XS XS XS XS XS XS XS XS XS XS XS XS XS XS , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,00 109,58 104,93 71,44 104,23 103,65 103,36 112,71 99,76 102,66 96,74 99,36 102,01 103,30 102,69 99,54 95,49 74,52 107,10 83,36 54,51 113,75 115,79 104, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,00 Totale titoli di debito , ,10 e) Titoli di capitale quotati A ssolute % Titoli di capitale , , ,04-11,85 Di seguito il dettaglio al 31/12/2011: Descrizione titolo Codice ISIN Nominale al 31/12/11 Prezzo al 31/12/11 Valore Mercato al 31/12/11 HVB 5YR CERT LK ENEL DE000HV778M ,00 94, ,00 Totale titoli di capitale , ,00 Il conto titoli è stato tenuto al corso secco, e quindi il prezzo di carico e scarico per acquisti/vendite, è comprensivo dello scarto di emissione maturato. Tale modalità permette il confronto con il valore di mercato. Il portafoglio della gestione diretta ha evidenziato: un rendimento cedolare ( ,94) sul capitale medio investito nel 2011 al netto dei ratei al 31/12/2011 ( ,63) del 4,04%; la performance globale di ,38 con plusvalenze e minusvalenze realizzate e di valutazione in rapporto sempre al capitale medio di ,63 è stata pari al -1,30%. 1718 l) Ratei e risconti attivi Interessi su titoli c Unicredit SpA , , ,59 13,53 La voce indica i ratei maturati al 31/12/2011 sui titoli in portafoglio presso UniCredit S.p.A INVESTIMENTI DIRETTI IMMOBILIARI a) Depositi bancari c\c n c\o UniCredit SpA ,64 273, , ,80 L importo indicato rappresenta il saldo del conto corrente dedicato alla gestione delle unità immobiliari di Treviso - Via San Liberale e Viale Montegrappa, locate agli studenti universitari. Nell ultimo trimestre del 2011 sono cessate le locazioni agli studenti. b) Immobili di proprietà Immobili di proprietà , , ,00-8,24 Nel corso del 2011 sono state vendute tre unità immobiliari nello stabile di Via S. Liberale per un importo di , con una plusvalenza di rispetto al valore di bilancio. La vendita dell immobile sito in Via Boccardi 4 Trieste ha generato una minusvalenza di rispetto al valore di bilancio. 1819 La posta comprende i seguenti cespiti: Valore di bilancio al Treviso Via S. Liberale - appartamenti - uffici ,00 Treviso Viale M ontegrappa - appartamenti - garage - p. macchina ,00 Treviso Viale M ontegrappa - porz. fabbricato uso uffici ,00 Treviso Via Bastia - porz. fabbricato uso banca ed uffici ,00 Treviso Via Bastia - porz. fabbricato uso palestra ,00 Treviso Via Cappellotto - porz. fabbricato uso uffici ,00 M ogliano - porz. fabbricato uso commerciale ,00 Villorba - porz. fabbricato uso banca ,00 Padova - porz. fabbricato uso commerciale ,00 Totale ,00 c) Altre attività della gestione immobiliare Deposito cauzionale Enel/Treviso 188,11 188,11 0,00 0,00 Imposta di registro da recuperare da inquilini 401,65-401,65-100,00 Crediti verso inquilini per fitti arretrati , , ,23 12,22 Debitori diversi per marche da bollo 616,48 616,48 Crediti v/o studenti universitari 1.883, , ,64-77,80 Debitori diversi 9.847, , ,42 331,92 Totale , , ,84 12,01 L importo dei Crediti verso inquilini per fitti arretrati, si riferisce essenzialmente a tre posizioni, il cui recupero è stato affidato a uno studio legale. Viste le difficoltà di recupero di tale credito si è deciso di istituire un apposito Fondo Svalutazione Crediti. La voce Crediti v/o studenti universitari indica l ammontare dei canoni di locazione che debbono ancora essere versati da parte degli inquilini degli immobili destinati ad uso foresteria. La consistenza media degli investimenti immobiliari è stata nel 2011 di ,85 che rapportata al pertinente reddito netto ha comportato un rendimento del 2,88%. 1920 20. INVESTIMENTI IN GESTIONE In questa sezione del bilancio viene fornito il dettaglio del portafoglio gestito dalla società Pioneer Investment Management S.G.R.p.A.. La performance della gestione azionaria n al 31 dicembre 2011 è stata di ,00 su un capitale iniziale di ,88, pari al -12,70%, al netto delle commissioni di gestione e negoziazione. Il saldo finale è di ,89. La performance dell investimento nel 2010 era stata del 9,71% e nel 2009 del 18,04%. a) Depositi bancari Liquidità presso Pioneer Investment , , ,16 42,77 b)titoli emessi da Stati o da Organismi Internazionali Titoli di Stato , ,90 Di seguito il dettaglio al 31/12/2011: Descrizione titolo Codice ISIN Nominale al 31/12/11 Prezzo al 31/12/11 Valore Mercato al 31/12/11 BEI 2,5% 15/04/12 XS ,00 100, ,10 BOT 0 01/16/12 IT ,00 100, ,39 BOT 0 02/15/12 IT ,00 99, ,09 CCTS 0 03/01/12 IT ,00 99, ,83 CTZ 0 04/30/12 IT ,00 99, ,34 FRANCE GOVT OAT 5 04 FR ,00 101, ,00 SPAGNA 2,75% 30/04/1 ES I ,00 99, ,95 Totale Titoli di Stato , ,70 e) Titoli di capitale quotati Titoli di capitale , , ,85-19,22 20 Vedere altro
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