Source: http://www.cnv.gov.ar/ResDisciplinarias/ResIniciales/Resolucion15204.htm
Timestamp: 2018-07-17 20:47:12+00:00

Document:
Resolución Nº 15.204
BUENOS AIRES, 29 de setiembre de 2005.-
VISTO el Expediente Nº 222/05 rotulado “BERGER, Ariel Ignacio s/ reclamo por demora de CITIBANK N.A. en sus liquidaciones”, lo dictaminado por las Subgerencias de Coordinación Económico Contable a fs. 38/41 y 44 y de Coordinación Jurídica a fs. 60/62 y 63, y
Que el 26/11/04 el Sr. Ariel Ignacio BERGER denunció ante esta COMISIÓN NACIONAL DE VALORES (CNV) a CITIBANK N.A., sociedad depositaria del FONDO COMÚN DE INVERSIÓN SB CHOICE FUND (FCI CHOICE), por demorar aproximadamente SESENTA (60) días en abonarle los cupones de su tenencia BOCON PRO $ 1 en cada vencimiento durante más de un año, y no depositarle al 30/04/02 en CAJA DE VALORES S.A. (CVSA) las LETES que debían serle adjudicadas en forma proporcional a su tenencia de cuotapartes en FCI CHOICE al liquidarse éste, lo que según afirmó, impidió al MINISTERIO DE ECONOMÍA Y PRODUCCIÓN el pago de dichas LETES (fs. 1/10).
Que el 30/11/04 esta CNV efectuó una verificación en CITIBANK N.A. a efectos de solicitarle explicaciones y documentación respaldatoria relativa a lo denunciado (fs. 12/13) y el 10/12/04 CITIBANK N.A. solicitó una prórroga para brindar las explicaciones pertinentes (fs. 14), que le fue concedida por este Organismo el 13/12/04 (fs. 15).
Que el 16/12/04 CITIBANK N.A. informó a esta CNV que el motivo por el cual recién transfirió el 31/10/03 las LETES a la cuenta comitente Nº 8060432003 en CVSA a nombre del denunciante y no el 30/04/02, conforme indicaba el extracto que le había suministrado, obedeció a que CITIBANK N.A. las mantenía en una cuenta ómnibus a la espera de la entrega de la totalidad de los títulos concedidos en compensación por los fondos alcanzados por el Decreto Nº 214/02 (fs. 16).
Que sin embargo, CITIBANK N.A. no remitió la documentación respaldatoria correspondiente que esta CNV le había solicitado por acta del 30/11/04 (fs. 12/13), motivo por el cual el 22/12/04 esta CNV le intimó a su remisión dentro del plazo de TRES (3) días de recibida la notificación (fs. 17).
Que el 05/01/05 CITIBANK N.A. remitió documentación consistente en: (i) copia del extracto de CVSA de la subcuenta comitente Nº 060432003 a nombre del denunciante; (ii) copias de las instrucciones enviadas por el cliente y, (iii) extracto de la cuenta de CITIBANK N.A. en CVSA Nº 1315, comitente Nº 0604432003, en el que se muestra el débito de las LETES con destino al depositante Nº 40 Puente Hermanos Sociedad de Bolsa S.A., comitente Nº 30464 (fs. 18/22).
Que el 11/04/05 esta CNV requirió a CITICORP INVERSORA S.A. SOCIEDAD GERENTE DE FONDOS COMUNES DE INVERSIÓN (CITICORP INVERSORA) – sociedad gerente del FCI CHOICE – copias de la solicitud de rescate con activos en cartera efectuada por el denunciante, y de su posterior orden de transferencia de las LETES a una cuenta en CVSA (fs. 30).
Que el 14/04/05 CITICORP INVERSORA contestó que no poseía copia de dicha solicitud de rescate porque la había conservado CITIBANK N.A; que según surge de sus registros de operaciones de suscripción y rescate fue formulada el 23/01/02 y que las LETES resultantes se acreditaron en su cuenta títulos Nº 8060432003 en CITIBANK N.A. (fs. 31/32).
Que el 15/04/05 esta CNV efectuó similar requerimiento a CITIBANK N.A. para que responda dentro de las SETENTA Y DOS (72) horas de labrada el acta correspondiente, plazo que venció el 20/04/05 sin que esa sociedad depositaria respondiera, por lo que se la intimó nuevamente el 22/04/05 (fs. 33/35).
Que el 25/04/04 CITIBANK N.A. informó que no había podido localizar ni el pedido de rescate original del denunciante ni su solicitud original de transferencia de las LETES, y agregó que seguiría buscando el formulario original y que en el momento de encontrarlo remitiría una copia para control de este Organismo (fs. 36), documentación que aún no ha sido enviada (fs. 40).
Que ello podría configurar por parte de CITIBANK N.A. una posible infracción: (i) al Procedimiento establecido para el FCI CHOICE (incorporado a fs. 168 del Expte. Nº 150/94 “FCI SB CHOICE FUND s/creación”), que en su sección referida a suscripciones, rescates y transferencias, en el punto 9 dispone que la copia de los formularios se archiva con el legajo que posee la sociedad depositaria (fs. 40);
(ii) al artículo 43 del Código de Comercio (CCom.), que establece la obligación de tener una contabilidad organizada sobre una base contable uniforme de la que resulte un cuadro verídico de los negocios y una justificación clara de todos y cada uno de los actos susceptibles de registración contable, y que las constancias contables deben complementarse con la documentación respectiva;
(iii) al artículo 44 del CCom. que dispone que los comerciantes deben indispensablemente llevar los libros registrados y la documentación contable que correspondan a una adecuada integración de un sistema de contabilidad que le exijan la importancia y la naturaleza de sus actividades, de modo que de la contabilidad y documentación resulten con claridad los actos de su gestión y situación patrimonial; y
(iv) al artículo 67 del CCom. que impone la obligación de conservar los libros de comercio hasta DIEZ (10) años después del cese de la actividad y la documentación a que se refiere el artículo 44 durante DIEZ (10) años contados desde su fecha.
Que por lo antes expuesto, corresponde instruir sumario a CITIBANK N.A. y a su Representante Legal Sr. Juan José BROUCHOU, por la posible infracción en lo pertinente a los artículos 9º del Procedimiento del FCI CHOICE y 43, 44 y 67 del Código de Comercio.
Que esta CNV es la autoridad de aplicación de la normativa antes citada en virtud de lo prescripto por los artículos 32 y 35 (sust. por Dto. Nº 677/01) LFCI, el artículo 1º del Decreto Nº 174/94 y el artículo 6º inciso f) de la Ley Nº 17.811, y la presente Resolución se dicta en ejercicio de las facultades otorgadas por dichos artículos y el 12 de la Ley Nº 17.811 (sust. por Dto. Nº 677/01).
ARTICULO 1º.- Instruir sumario a CITIBANK N.A. en su carácter de SOCIEDAD DEPOSITARIA de SB CHOICE FUND FONDO COMÚN DE INVERSIÓN y a su Representante Legal, Sr. Juan José BROUCHOU (D.N.I. 12.076.957) por posible infracción a los artículos 9º del Procedimiento del FONDO COMÚN DE INVERSIÓN CB CHOICE FUND y 43, 44 y 67 del Código de Comercio.
ARTICULO 2º.- A los fines previstos por los artículos 12 de la Ley N 17.811 (mod. Dto. N’ 677/01) y 8º del Capítulo XXIX de las NORMAS (N.T. 2001), se fija audiencia preliminar para el día 29 de noviembre de 2005 a las 11:00 horas.
ARTICULO 3º.- Designar Conductor del sumario al señor Director Dr. Emilio FERRÉ.
ARTICULO 4º.-Encomendar a Subgerencia de Asesoramiento Legal la designación del profesional de apoyo dentro de los TRES (3) días de la presente Resolución (conf. art. 1º inc. d) del Cap. XXIX de las NORMAS (N.T. 2001).
ARTICULO 5º.- Correr traslado de los cargos a los sumariados por el término y bajo apercibimiento de ley, con copia autenticada de la presente Resolución.
ARTICULO 6º.- Regístrese y notifíquese con copia autenticada de la presente Resolución a la BOLSA DE COMERCIO DE BUENOS AIRES, a los efectos de su publicación en su Boletín Diario e incorpórese en el sitio web del Organismo en www.cnv.gov.ar

References: artículo 43
 artículo 44
 artículo 67
 artículo 44
 artículo 1
 artículo 6
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