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Timestamp: 2018-04-21 08:27:50+00:00

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Anhang zur Jahresrechnung - PDF
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Eugen Arthur Wolf
1 Anhang zur Jahresrechnung 1 Finanzergebnis Die Guthaben gegenüber den Gruppengesellschaften werden gemäss den konzerninternen Richtlinien verzinst. Im Berichtsjahr hat die Ilgenhof AG, St. Gallen, das Grundstück in St. Gallen veräussert, anschliessend wurde die Firma liquidiert. Der daraus resultierende Liquidationsgewinn beläuft sich auf CHF Personalaufwand Der Personalaufwand beinhaltet die gesamten Aufwendungen für den Verwaltungsrat. Die mit dem Transparenzgesetz einhergehenden Offenlegungen von Vergütungen, Darlehen / Krediten und Beteiligungen an die gegenwärtigen und früheren Organpersonen (Verwaltungsrat und Geschäftsleitung) sowie den Organen nahestehenden Personen sind nachstehend ersichtlich: Vergütungen 2008 Die Zahlen in Klammern entsprechen den Vergütungen für das Jahr Basis vergütungen Variable Vergütungen Vergütungen in CHF Barvergütung Marktwert fixer Teil Boni Prämien Sozial- und übriger Aufwand variabler Teil Verwaltungsrat Graf Ulrich * Präsident Rüegg Hans R. (1) (2 200) ( ) ( ) () (19 300) (19 300) ( ) Vizepräsident Fässler Hanspeter (63 000) (1 700) 1100 ( ) ( ) () (12 040) (12 040) ( ) Inderbitzin Werner () () Lienhard Ernst () () Odermatt Ernst (76 000) ( ) () (9 922) (9 922) ( ) Steinegger Franz () () Würth Franz Josef () () () (88 000) ( ) () () () ( ) Verwaltungsrat ( ) (10500) ( ) ( ) () (72 966) (72 966) ( ) Konzernleitung Hälg Paul J. * CEO ( ) (5000) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) Konzernleitung ( ) (9400) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) * Höchstbezug 106
2 Erläuterungen: 1. Die Verwaltungsräte und die Konzernleitung erhalten eine Basisvergütung in Form von Barabgeltung und. Die zuteilung für die Jahre 2007 und 2008 wurde vom HR-Committee erlassen und vom Verwaltungsrat genehmigt. Die per 2. Juni 2008 (Vorjahr 1. Juni 2007) zum damaligen Marktwert von CHF (Vorjahr CHF vor Splitt) zugeteilten unterliegen einer 5-jährigen Sperrfrist. Nach Ablauf dieser Frist stehen die dem Begünstigten oder dessen Rechtsnachfolger zur freien Verfügung, unbesehen von Todesfall, Invalidität oder Kündigung. 2. Bei den in der Tabelle unter Variable Vergütungen dargestellten Beträgen handelt es sich um die effektiv verbuchten Aufwendungen der für das Geschäftsjahr 2008 zugesprochenen Boni, welche im März 2009 zur Auszahlung gelangen. 3. In der Rubrik Sozial- und übriger Aufwand sind sämtliche Aufwendungen für Pensionspläne sowie andere Sozial- und Sachleistungen enthalten. 4. Ein Verwaltungsratsmitglied (Vertreter gemäss OR 709) wird für seine Bemühungen zugunsten der Inhaberaktionäre erhöht entschädigt. Es wurden keine Vergütungen an frühere er des Verwaltungsrates oder der Konzernleitung ausgerichtet. Ebenso wenig wurden nicht marktübliche Vergütungen gegenwärtigen oder ehemaligen ern des Verwaltungsrates oder der Konzernleitung nahestehenden Personen gewährt. Darlehen und Kredite Es wurden keine Darlehen und / oder Kredite an einzelne gegenwärtige oder frühere er des Verwaltungsrates und der Konzernleitung (inklusive der ihnen nahestehenden Personen) gewährt. Ebenso wenig wurden nicht marktübliche Darlehen und / oder Kredite gegenwärtigen oder ehemaligen ern der vorgenannten Organe und den ihnen nahestehenden Personen gewährt. anteile Per 31. Dezember 2008 hielten die einzelnen er des Verwaltungsrates und der Konzernleitung und die ihnen nahestehenden Personen die folgende an Beteiligungspapieren an der Gesellschaft: anteile Verwaltungsrat 2008 Die Zahlen in Klammern entsprechen den anteilen per 31. Dezember Stimmrechts- Anteile in % davon mit Sperrfrist von 5 Jahren belegt Graf Ulrich Präsident (3 450) ( ) (2 200) Rüegg Hans R. Vizepräsident (2 200) ( ) (1 700) Fässler Hanspeter ( ) Inderbitzin Werner ( ) Lienhard Ernst ( ) Odermatt Ernst (1 500) ( ) Steinegger Franz (1 200) ( ) Würth Franz Josef ( ) Art der Aktie: Inhaberaktie CHF 0.05 nom. Stimmrechtsanteil in % pro Inhaberaktie Dätwyler Finanzbericht
3 anteile Konzernleitung 2008 Die Zahlen in Klammern entsprechen den anteilen per 31. Dezember Stimmrechts- Anteile in % davon mit Sperrfrist von 5 Jahren belegt Hälg Paul J. CEO (7 000) ( ) (5 000) Magagna Silvio A. CFO (11 700) ( ) (1 700) Lambrecht Dirk Konzernbereichsleiter (1 000) ( ) (1 000) Müller Johannes Konzernbereichsleiter (1 300) ( ) (900) Trauffer René Konzernbereichsleiter (bis ) (800) ( ) (800) Wallraff Guido Konzernbereichsleiter () () () Art der Aktie: Inhaberaktie CHF 0.05 nom. Stimmrechtsanteil in % pro Inhaberaktie Verwaltungsaufwand Diese Position enthält die allgemeinen Geschäftskosten der Dätwyler Holding AG. 4 Beteiligungen Die direkten Beteiligungen der Dätwyler Holding AG nach der Liquidation der Ilgenhof AG, St. Gallen, dem konzerninternen Verkauf der Beteiligung Distrelec AG, Altdorf, an die Dätwyler Schweiz AG, Altdorf, und der Umfirmierung der Dätwyler Electronics AG, Altdorf, in Kaved AG, Altdorf, waren am 31. Dezember 2008: Gesellschaft Gesellschafts- Gesellschaftszweck kapital Schweiz in CHF Alvest AG, Altdorf Finanzierung Maag Technic AG, Finanzierung Altdorf Dätwyler Schweiz AG, Produktion Altdorf Dätwyler Pharma Pack Beteiligungen Holding AG, Altdorf Dätwyler Teco Beteiligungen Holding AG, Altdorf Kaved AG, Altdorf Finanzierung Dätwyler AG, Altdorf Finanzierung Sämtliche dieser Beteiligungen sind zu 100 % im Eigentum der Dätwyler Holding AG. Im Berichtsjahr wurde die Kaved AG, Altdorf, mittels einer Absorptionsfusion in die Dätwyler Schweiz AG, Altdorf, fusioniert. Die vormalige Dätwyler Electronics AG, Altdorf, wurde in Kaved AG, Altdorf, umbenannt. 5 Darlehen gegenüber Konzerngesellschaften Es handelt sich um in Schweizer Franken gewährte langfristige Darlehen an Konzerngesellschaften. Die Veränderung zum Vorjahr ergibt sich grösstenteils aus Dividenden- und Zinszahlungen von Konzerngesellschaften sowie der am 14. Juli 2008 vollzogenen Nennwertreduktion. Für die Finanzierung der ELFA Gruppe wurde der Dätwyler Schweiz AG ein langfristiges Darlehen im Umfang von CHF gewährt. 108
4 6 kapital Namenaktien à CHF 0.01 nom Inhaberaktien à CHF 0.05 nom kapital Angaben pro Titel Namenaktien (Nominalwert CHF 0.01) ausgegeben dividenden berechtigt Inhaberaktien (Nominalwert CHF 0.05) ausgegeben dividendenberechtigt Dividendenberechtigte Nominalwerte (in CHF) Genehmigtes kapital keines keines Bedingtes kapital keines keines Stimmrechtsbeschränkungen keine keine Opting-out- bzw. -up- Bestimmungen keine keine Der Antrag des Verwaltungsrates, eine Nennwertreduktion je Inhaberaktie von bisher CHF 5.00 nominal auf neu CHF 0.05 nominal und je Namenaktie von bisher CHF 1.00 nominal auf neu CHF 0.01 nominal durchzuführen, wurde von der Generalversammlung am 22. April 2008 genehmigt. Die Nennwertreduktion von CHF wurde am 14. Juli 2008 vollzogen. Die Inhaberaktien der Dätwyler Holding AG sind an der Schweizer Börse kotiert. An der Generalversammlung berechtigt jede Namen- und jede Inhaberaktie, unabhängig vom Nennwert, zu einer Stimme, mit Ausnahme der eigenen Inhaberaktien. Sämtliche Namenaktien sowie von insgesamt Inhaberaktien sind im Besitze der Pema Holding AG, Altdorf; ihr Kapitalanteil beträgt somit % und ihr Anteil an den stimmberechtigten %. Dem Verwaltungsrat sind keine weiteren Aktionäre und stimmrechtsverbundenen Aktionärsgruppen bekannt, deren Beteiligung 3.00 % aller Stimmrechte erreicht. 7 Gesetzliche Reserven Aus Gewinnverwendungen Aus Agioeinzahlungen Allgemeine Reserve Inhaberaktien: Vorratsaktien Inhaberaktien: Übrige Inhaberaktien (gemäss OR Art. 659a Abs. 2) Das Obligationenrecht Art. 659a Abs. 2 und Art. 671a verlangt, dass die Gesellschaft für die eigenen einen dem Anschaffungswert entsprechenden Betrag gesondert als Reserve ausweist. Durch die Nennwertreduktion hat sich auch die notwendige entsprechend reduziert. 8 Von der Gesellschaft gehaltene eigene a) Eigene Vorratsaktien Die mit Beschluss der Generalversammlung vom 18. November 1989 geschaffenen Inhaberaktien mit einem Nennwert von CHF 500 pro Aktie wurden unter Ausschluss des Bezugsrechtes der Aktionäre und Partizipanten zur Sicherstellung von Options- bzw. Wandelrechten sowie zur Verwendung für andere im Interesse der Gesellschaft liegende Zwecke (Platzierung auf dem Markt, Zahlungsmittel für zukünftige Akquisitionen etc.) ausgegeben und sind bis zum Zeitpunkt der Verwendung weder stimm- noch dividenden-berechtigt. Dätwyler Finanzbericht
5 Der Bestand an Vorratsaktien am 31. Dezember 2008 beträgt nach der Kapitalreduktion und dem Split im Geschäftsjahr 2007, der Nennwertreduktion und Abgaben im Zusammenhang mit dem Mitarbeiterbeteiligungsprogramm im Geschäftsjahr Inhaberaktien, die bei der Alvest AG zum Nennwert von CHF 0.05 pro Aktie, d.h. mit CHF bilanziert sind. Der Anteil dieser vor der rechtsreform vom 4. Oktober 1991 geschaffenen Inhaberaktien beträgt neu 9.35 % des gesamten kapitals und bewegt sich damit im Rahmen der gemäss OR Art. 659 Abs. 1 auf 10 % festgelegten Höchstgrenze für den Besitz eigener Inhaberaktien. b) Eigene Übrige Die per noch bestehende Position an übrigen eigenen wurde für das Mitarbeiterbeteiligungsprogramm für den Verwaltungsrat und die Konzernleitung benötigt. Gesamthaft wurden eigene im Rahmen des beteiligungsplans verwendet. Die der eigenen setzt sich damit nach dem split aus Vorratsaktien und 0 übrigen zusammen, was einem nominellen Anteil von CHF resp % des gesamten kapitals entspricht. 9 Spezialreserve Die Spezialreserve stellt eine freie, zur Verfügung der Generalversammlung stehende Reserve dar. Aufgrund von OR Art. 659a Abs. 2 und Art. 671a hat die Gesellschaft auf die eigenen einen dem Anschaffungswert entsprechenden Betrag gesondert als Reserve auszuweisen. Der Verwaltungsrat bildet diese Reserve durch Überträge aus der und in die Spezialreserve. In 2008 wurde der Spezialreserve dabei ein Betrag von CHF zugeführt. Die Spezialreserve beziffert sich demnach per 31. Dezember 2008 auf CHF Übrige kurzfristige Verbindlichkeiten Rechnungsabgrenzungsposten Nicht eingelöste Dividendencoupons Die Rechnungsabgrenzungsposten beinhalten den abgegrenzten Aufwand für Steuern und Revision. 11 Bürgschaften, Garantieverpflichtungen und Pfandbestellungen zugunsten Dritter Es wurden unter solidarischer Haftung verschiedenen Konzerngesellschaften Kredite in der Höhe von CHF Mio (Vorjahr CHF 91.9 Mio.) ausgesetzt, davon sind CHF Mio. (Vorjahr CHF 1.4 Mio.) benutzt. Beim Verkauf des Konzernbereichs Präzisionsrohre Ende 2007 hat die Gruppe übliche vertragliche Gewährleistungen unter anderem im Zusammenhang mit Umweltlasten zugunsten des Käufers abgegeben. Diese Gewährleistung ist auf maximal CHF begrenzt und gilt für gewisse Fälle längstens 10 Jahre bzw. bis zur jeweiligen gesetzlichen Verjährung. Zum heutigen Zeitpunkt sind keine Forderungen seitens des Käufers bekannt. 12 Risikobeurteilung Im Rahmen seiner Pflicht zur Oberleitung der Gesellschaft führt der Verwaltungsrat mindestens einmal jährlich eine systematische Risikobeurteilung durch. Der Verwaltungsrat hat an der Sitzung vom 19. September 2008 eine ausreichende Risikobeurteilung vorgenommen und allfällige sich daraus ergebende Massnahmen eingeleitet, um zu gewährleisten, dass das Risiko einer wesentlichen Fehlaussage in der Rechnungslegung als klein einzustufen ist. 110
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Traktandum 4 Statutenänderung Sehr geehrte Aktionärinnen und Aktionäre Anlässlich der ordentlichen Generalversammlung der Sika AG vom 5. April 04 ist unter Traktandum 4 «Statutenänderung» eine Neufassung

References: Art. 659
 Art. 659
 Art. 671
 Art. 659
 Art. 659
 Art. 671