Source: http://pk.gov.pl/aktualnosci-prokuratury-krajowej/kolejne-zatrzymania-w-sprawie-wyludzenia-vat-na-fikcyjnym-obrocie-bielizna.html
Timestamp: 2017-04-24 15:21:50+00:00

Document:
Kolejne zatrzymania w sprawie wyłudzenia VAT - Prokuratura Krajowa
środa, 8 marca 2017 Prokuratura Okręgowa w Katowicach prowadzi postępowanie przygotowawcze dotyczące oszustw podatkowych i prania pieniędzy przez osoby działające w zorganizowanej grupie przestępczej latach 2012 – 2014 r.
6 i 8 marca 2017 r. doszło do kolejnych zatrzymań, tym razem sześciu osób związanych z procederem zorganizowanym przez 47 - letniego mieszkańca Dąbrowy Górniczej. Polegał on na założeniu w latach 2012 – 2016 r. 60 podmiotów gospodarczych w Polsce i poza granicami kraju m. in. w Wielkiej Brytanii, Bułgarii, USA, Litwie, Łotwie, Słowacji, Czechach, w których imieniu były wystawiane fikcyjne faktury w celu wyłudzenia VAT w ramach obrotu wewnątrzwspólnotowego oraz prania pieniędzy pochodzących z tego procederu. Zatrzymani usłyszeli prokuratorskie zarzuty.
Prokurator przedstawił zatrzymanym zarzuty dotyczące udziału w zorganizowanej grupie przestępczej mającej na celu popełnianie przestępstw, przede wszystkim przestępstw skarbowych i tzw. prania brudnych pieniędzy. Zarzuty wytwarzania poświadczającej nieprawdę (fikcyjnej) dokumentacji księgowej, a także wyłudzenia z polskich organów skarbowych zwrotu podatku od towarów i usług przy wykorzystaniu mechanizmu tzw. „znikającego podatnika” i „karuzeli podatkowej”. Podejrzanym zarzucono również transferowanie pieniędzy poza granice Polski i podejmowanie działań mających na celu udaremnienie lub utrudnienie stwierdzenia przestępczego pochodzenia korzyści majątkowych.
Chodzi o przestępstwa z art. 258 par.1, art. 299 par. 1 i 5, art. 286 par. 1, art. 294 par. 1, art. 273 i z art. 271 par. 1 i 3, art. 65 par. 1 kodeksu karnego oraz art. 20 par. 2, art. 76 par. 1, art. 62 par 2 i art. 37 par. 1 pkt 5 kodeksu karnego skarbowego i inne.
W wyniku przestępczej działalności tych osób doszło do wyłudzenia podatku VAT w łańcuchu transakcji karuzelowych poprzez zwrot tego podatku w kwocie 4,5 mln zł.
Sąd Rejonowy na wniosek prokuratora już zastosował wobec podejrzanego Grzegorza Z. tymczasowe aresztowanie, a wobec Pauliny C. prokurator zastosował dozór Policji, zakaz opuszania kraju połączony z zatrzymaniem paszportu.
Prokuratura Okręgowa w Katowicach powierzyła śledztwo w tej sprawie do prowadzenia Wydziałowi do Zwalczania Zorganizowanej Przestępczości Ekonomicznej Zarządu w Katowicach CBŚP a w części karnej skarbowej Urzędowi Kontroli Skarbowej w Katowicach. Sprawa rozpoczęła się od wykrycia przez Wydział Wywiadu Skarbowego Urzędu Kontroli Skarbowej w Katowicach nieprawidłowości polegające na posługiwaniu się fikcyjnymi fakturami i składaniu do urzędu skarbowego nieprawdziwych informacji przez właściciela jednej z firm. Fikcyjny obrót towarem odbywał się poprzez założone w tym celu firmy zarówno w Polsce, jak i poza granicami naszego kraju. Towar fikcyjnie przepływał przez kilkanaście spółek. Właściciele wystawiali fikcyjne faktury na obrót różnymi towarami. W ten sposób sfingowali wewnątrzwspólnotowy obrót. Faktura VAT dawała podstawę zwrotu podatku.

References: art. 258
 art. 299
 art. 286
 art. 294
 art. 273
 art. 271
 art. 65
 art. 20
 art. 76
 art. 62
 art. 37