Source: https://www.boe.es/eli/es/rd/2009/11/27/1817
Timestamp: 2020-08-09 14:18:41+00:00

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BOE.es - Documento BOE-A-2009-19670
Documento BOE-A-2009-19670
«BOE» núm. 294, de 7 de diciembre de 2009, páginas 103813 a 103821 (9 págs.)
BOE-A-2009-19670
https://www.boe.es/eli/es/rd/2009/11/27/1817
El presente real decreto desarrolla la modificación operada en la Ley 26/1988, de 29 de julio, sobre disciplina e intervención de las entidades de crédito por la Ley 5/2009, de 29 de junio, por la que se modifican la Ley 24/1988, de 28 de julio, del mercado de valores, la Ley 26/1988, de 29 de julio, sobre disciplina e intervención de las entidades de crédito y el texto refundido de la Ley de ordenación y supervisión de los seguros privados, aprobado por Real Decreto Legislativo 6/2004, de 29 de octubre, para la reforma del régimen de participaciones significativas en empresas de servicios de inversión, en entidades de crédito y en entidades aseguradoras, en adelante, Ley 5/2009, de 29 de junio. Esta Ley 5/2009, de 29 de junio, inicia la transposición al ordenamiento jurídico nacional de la Directiva 2007/44/CE del Parlamento Europeo y del Consejo, de 5 de septiembre de 2007, por la que se modifica la Directiva 92/49/CEE del Consejo y las Directivas 2002/83/CE, 2004/39/CE, 2005/68/CE y 2006/48/CE en lo que atañe a las normas procedimentales y los criterios de evaluación aplicables en relación con la evaluación cautelar de las adquisiciones y de los incrementos de participaciones en el sector financiero. Ahora se completa la transposición con el presente real decreto en lo que a las entidades de crédito se refiere.
La Directiva 2007/44/CE tiene por objetivo mejorar el régimen de participaciones significativas incrementando la seguridad jurídica y dotándolo de una mayor claridad. Dicho régimen aborda la evaluación cautelar de las adquisiciones de participaciones que puedan suponer el ejercicio de una influencia notable en las entidades financieras. Supone, en definitiva, un control administrativo previo que tiene por objeto evaluar, a efectos prudenciales, la identidad, honorabilidad y solvencia de los accionistas más significativos de las entidades.
El presente real decreto completa la transposición de dicha directiva regulando, entre otras cuestiones, cómo se habrán de computar las participaciones en entidades de crédito para determinar lo que se considera una participación significativa (apartado tres del artículo 1). Prevé, asimismo, la elaboración y publicación de una lista por parte del Banco de España en la que se determinará el contenido de la información que el mismo podrá exigir para evaluar la adquisición de una participación significativa (apartado cuatro), a la vez que en este mismo real decreto se enumeran ya los aspectos fundamentales a los cuales necesariamente deberá hacer referencia dicha lista.
El real decreto extiende también el régimen de participaciones significativas al procedimiento de creación de un banco o un establecimiento financiero de crédito. Efectivamente, el apartado uno del artículo 1 obliga a la Ministra de Economía y Hacienda a denegar la autorización de la creación de un banco cuando no se considere adecuada la idoneidad de los accionistas que vayan a tener en ella una participación significativa, y el apartado dos del artículo 2 introduce la misma obligación para los establecimientos financieros de crédito.
El desarrollo reglamentario introducido afecta además al procedimiento de no oposición de una modificación en la estructura accionarial que afecte a las participaciones significativas, en tanto que se faculta al Banco de España en el apartado cinco del artículo 1 para interrumpir el plazo de evaluación por un máximo de treinta días hábiles, cuando el adquirente potencial sea una entidad autorizada o domiciliada fuera de la Unión Europea o cuando no esté sujeto a supervisión financiera en España o en la misma Unión Europea.
Por su parte, los apartados dos y seis del artículo 1 y el apartado uno del artículo 2 introducen modificaciones, respectivamente, en la obligación del Banco de España de comunicar a la Comisión Europea y a las autoridades competentes de los demás Estados miembros las transmisiones de acciones o aportaciones de una entidad de crédito que impliquen cambios en el control de la entidad. Asimismo, se suprimen la facultad de la Ministra de Economía y Hacienda de denegar la autorización de creación de un banco en ausencia de reciprocidad con terceros países y la obligación del Banco de España de informar a la Comisión Europea y al resto de autoridades supervisoras de la estructura del grupo en caso de control por accionistas de terceros países. Con el presente real decreto se eliminan dichas obligaciones y facultades, que traían causa de la trasposición de la Segunda Directiva del Consejo 89/646/CEE de 15 de diciembre de 1989, sobre la coordinación de las disposiciones legales, reglamentarias y administrativas relativas al acceso y ejercicio de la actividad de las entidades de crédito y por la que se modifica la Directiva 77/780/CEE y de su refundición en la Directiva 2000/12/CE del Parlamento Europeo y del Consejo, de 20 de marzo de 2000, relativa al acceso a la actividad de las entidades de crédito y a su ejercicio. Ambas directivas fueron derogadas y la Directiva 2006/48/CE del Parlamento Europeo y del Consejo, de 14 de junio de 2006, relativa al acceso a la actividad de las entidades de crédito y a su ejercicio (refundición), que regula actualmente la materia, no contiene ya obligaciones análogas.
Uno. El primer párrafo y la letra a) del apartado 1 del artículo 4 quedan redactados del siguiente modo:
«1. La Ministra de Economía y Hacienda, mediante resolución motivada, denegará la autorización de creación de un banco cuando no se cumplan los requisitos de los artículos 2 y 3 y, en especial, cuando, atendiendo a la necesidad de garantizar una gestión sana y prudente de la entidad proyectada, no se considere adecuada la idoneidad de los accionistas que vayan a tener en ella una participación significativa o una participación de tal forma que el porcentaje de derechos de voto o de capital poseído resulte igual o superior al 5 por cien. A estos efectos:
a) Se entenderá por participación significativa en un banco aquella que cumpla con lo previsto en el artículo 56 de la Ley 26/1988, de 29 de julio, sobre Disciplina e Intervención de las Entidades de Crédito.»
«Artículo 7. Autorización de bancos sujetos al control de personas extranjeras.
3. En el caso de que el control del banco español vaya a ser ejercido por una o varias personas, sean o no entidades de crédito, domiciliadas o autorizadas en un Estado no miembro de la Unión Europea, cabrá exigir la prestación de una garantía que alcance a la totalidad de actividades de dicha entidad.»
«Artículo 18. Cómputo de participaciones en entidades de crédito.
7. A esos mismos efectos, en todo caso se entenderá por influencia notable la posibilidad de nombrar o destituir algún miembro del Consejo de Administración de la entidad de crédito.»
Cuatro. Se adiciona un nuevo artículo 18 bis con el siguiente tenor literal:
«Artículo 18 bis. Información a suministrar por el adquirente potencial.
3.º En los dos casos anteriores, los aspectos relativos a la honorabilidad comercial y profesional de administradores y directivos que vayan a dirigir la actividad de la entidad de crédito como consecuencia de la adquisición propuesta.»
Cinco. Se adiciona un nuevo artículo 18 ter con el siguiente tenor literal:
«Artículo 18 ter. Interrupción del plazo para resolver.
2. El cómputo de los treinta días hábiles previsto en el artículo 58.1 de la Ley 26/1988, de 29 de julio, para que el Servicio Ejecutivo de la Comisión para la Prevención del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias remita su informe al Banco de España, se interrumpirá en los mismos términos en que éste interrumpa el cómputo del plazo de evaluación de acuerdo con el artículo 58.3 de la citada ley.»
Seis. El artículo 19 queda redactado del siguiente modo:
«Artículo 19. Información sobre la estructura de capital de las entidades de crédito.
Con independencia de la obligación establecida en el apartado 1 del artículo 61 de la Ley 26/1988, de 29 de julio, las entidades de crédito comunicarán al Banco de España, en la forma que éste establezca, durante el mes siguiente a cada trimestre natural, la composición de su capital social, relacionando todos los accionistas, en el caso de los bancos y establecimientos financieros de crédito, o todos los tenedores de aportaciones, en el caso de las cooperativas de crédito, que al final de dicho período tengan la consideración de entidades financieras y los que, no siéndolo, tengan inscritas a su nombre acciones o aportaciones que representen un porcentaje del capital social de la entidad igual o superior al 0,25 por 100, en el caso de los bancos, del 1 por 100 en el de las cooperativas de crédito, o del 2,50 por 100 en el de los establecimientos financieros de crédito.»
Artículo segundo. Modificación del Real Decreto 692/1996, de 26 de abril, sobre el régimen jurídico de los establecimientos financieros de crédito.
Uno. El apartado 3 del artículo 4 queda redactado del siguiente modo:
«3. En el caso de que el control del establecimiento financiero de crédito español vaya a ser ejercido por una o varias personas, sean o no entidades de crédito, domiciliadas o autorizadas en un Estado no miembro de la Unión Europea, cabrá exigir la prestación de una garantía que alcance a la totalidad de actividades de dicha entidad.»
Dos. El primer párrafo y la letra a) del apartado 1 del artículo 7 quedan redactados del siguiente modo:
«1. La Ministra Economía y Hacienda denegará, mediante resolución motivada, la autorización de creación de un establecimiento financiero de crédito cuando no se cumplan los requisitos establecidos en los artículos 5 y 6 anteriores y, en especial, cuando, atendiendo a la necesidad de garantizar una gestión sana y prudente de la entidad proyectada, no se considere adecuada la idoneidad de los accionistas que vayan a tener en ella una participación significativa o una participación de tal forma que el porcentaje de derechos de voto o de capital poseído resulte igual o superior al 5 por cien. A estos efectos:
a) Se entenderá por participación significativa aquella que cumpla con los términos previstos en el artículo 56 de la Ley 26/1988, de 29 de julio, sobre disciplina e intervención de las entidades de crédito.»
El apartado 3 del artículo 8 del Real Decreto 716/2009, de 24 de abril, por el que se desarrollan determinados aspectos de la Ley 2/1981, de 25 de marzo, de regulación del mercado hipotecario y otras normas del sistema hipotecario y financiero, queda redactado en los siguientes términos:
«3. La certificación habrá de basarse en un informe de tasación en el que se recogerán los aspectos jurídicos y técnicos que influyan en la valoración del bien y que constituyen las características básicas definitorias del mismo, así como el conjunto de cálculos técnico-económicos conducentes a determinar el valor final de la tasación.
El informe técnico de tasación, así como el certificado en el que podrá sintetizarse el mismo, habrá de ser firmado necesariamente por un Arquitecto, Aparejador o Arquitecto Técnico, Ingeniero o Ingeniero Técnico de la especialidad correspondiente según el régimen competencial profesional marcado por la naturaleza del objeto de la tasación. Este informe no tendrá que ser visado por el Colegio Oficial respectivo y caducará a los seis meses de la fecha de su firma.»
La Ministra de Economía y Hacienda y, con su habilitación expresa, el Banco de España podrá dictar las disposiciones precisas para la debida ejecución de este real decreto.
El presente real decreto se dicta al amparo del artículo 149.1.11.ª y 13.ª de la Constitución que atribuye al Estado las competencias exclusivas sobre las bases de la ordenación del crédito, banca y seguros y las bases y coordinación de la planificación general de la actividad económica, respectivamente.
Fecha de entrada en vigor: 08/12/2009
art. 8.3 del Real Decreto 716/2009, de 24 de abril (Ref. BOE-A-2009-7352).
arts. 4.3 y 7.1 del Real Decreto 692/1996, de 26 de abril (Ref. BOE-A-1996-11609).
arts. 4.1, 7, 18 y 19 y AÑADE los arts. 18 bis y ter al Real Decreto 1245/1995, de 14 de julio (Ref. BOE-A-1995-18450).
DE CONFORMIDAD con la Ley 5/2009, de 29 de junio (Ref. BOE-A-2009-10751).

References: real decreto 
 Real Decreto 
 real decreto 
 real decreto 
 artículo 1
 real decreto 
 real decreto 
 artículo 1
 artículo 2
 artículo 1
 artículo 1
 artículo 2
 real decreto 
 artículo 4
 resolución 
 artículo 56
 artículo 18
 artículo 18
 artículo 58
 artículo 58
 artículo 19
 artículo 61
 Real Decreto 
 artículo 4
 artículo 7
 resolución 
 artículo 56
 artículo 8
 Real Decreto 
 real decreto 
 artículo 149
 Real Decreto 
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