Source: http://legal.legis.com.co/document.legis/circular-externa-10-de-2013?documento=legcol&contexto=legcol_d94dff5fa41a010ae0430a010151010a&vista=STD-PC
Timestamp: 2018-08-18 18:11:49+00:00

Document:
CIRCULAR EXTERNA 10 DE 22 DE MARZO DE 2013
CONTENIDO:LA SUPERINTENDENCIA FINANCIERA MODIFICA E INCORPORA FORMATOS E INSTRUCTIVOS RELACIONADOS CON EL REPORTE DE INFORMACIÓN A LA UNIDAD ADMINISTRATIVA ESPECIAL DE INFORMACIÓN Y ANÁLISIS FINANCIERO UIAF.
TEMAS ESPECÍFICOS:GIRO DE DIVISAS AL EXTERIOR, OPERACIONES ACTIVAS DE CRÉDITO, SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN DE RIESGO DE LAVADO DE ACTIVOS Y FINANCIACIÓN DEL TERRORISMO, UNIDAD DE INFORMACIÓN Y ANÁLISIS FINANCIERO, PRODUCTO FINANCIERO, COMPRAVENTA DE DIVISAS, ENTIDAD VIGILADA POR LA SUPERINTENDENCIA FINANCIERA
Ref.: Modificación e incorporación de formatos e instructivos relacionados con el reporte de información a la Unidad Administrativa Especial de Información y Análisis Financiero —UIAF— y precisiones al Sarlaft.
Este despacho en ejercicio de sus facultades legales, especialmente las consagradas en el numeral 9º del artículo 11.2.1.4.2 del Decreto 2555 de 2010, en el artículo 10 de la Ley 526 de 1999, y considerando que la Unidad Administrativa Especial de Información y Análisis Financiero —UIAF—, ha solicitado efectuar algunas adiciones, modificaciones y precisiones relacionadas con los reportes externos de que trata el numeral 4.2.7.2 del capítulo décimo primero del título I de la Circular Básica Jurídica, a través de la presente circular imparte las siguientes instrucciones:
1. Se modifican los siguientes anexos del capítulo décimo primero del título I de la Circular Básica Jurídica:
1. Anexo I: Instructivo y formato “Reporte de operaciones sospechosas - ROS”.
2. Anexo II: Documento técnico, instructivo y formato “Reporte de transacciones en efectivo”.
3. Anexo IV: Documento técnico, instructivo y formato “Reporte de operaciones de transferencia, remesa compra y venta de divisas”.
4. Anexo VI: Documento técnico e instructivo “Reporte de productos ofrecidos por las entidades vigiladas”.
2. Se crea el anexo VII documento técnico, instructivo y formato “Reporte de patrimonios autónomos - Ley 1508 de 2012”.
3. Adicionar el numeral 4.2.7.2.8, y modificar los numerales 2º; 4.2.3; 4.2.7.1.2 y 4.2.7.2.6 del capítulo décimo primero, título I de la Circular Básica Jurídica, relacionados con el reporte de patrimonios autónomos constituidos por asociaciones público privadas, ámbito de aplicación del Sarlaft, período de conservación de los registros y documentos que comprenden el Sarlaft, el reporte de operaciones sospechosas y el reporte de nuevos productos ofrecidos por las entidades vigiladas.
4. Corregir la numeración de los “Procedimientos especiales para la realización de entrevistas” y “Reglas especiales sobre cuentas para el manejo de los recursos de las campañas políticas y partidos políticos”, asignando los numerales 4.2.2.1.1.4.1 y 4.2.2.1.1.5, respectivamente.
La presente circular rige a partir de su publicación y deroga las disposiciones que le sean contrarias. Sin perjuicio de lo anterior, los formatos que con la presente circular se modifican o crean, entrarán en vigencia a partir del 1º de enero de 2014.
Formulario I Encabezado
Sección I Identificación de la operación sospechosa
Sección II Información de la operación sospechosa
Sección III Descripción de la operación sospechosa
Sección I Personas
Sección II Actividades económicas
Sección III Direcciones
Sección IV Productos Relacionados:
Sección I Entidades
Sección III Actividades económicas
Sección IV Direcciones
Sección V Productos relacionados:
Documento técnico del anexo II
Este documento establece las características esenciales que deben poseer los registros suministrados y el procedimiento para el envío de la información de transacciones en efectivo a la Unidad Administrativa Especial de Información y Análisis Financiero - UIAF.
Tema: Reporte de transacciones en efectivo
Nombre del procedimiento: Transacciones en efectivo en el sector financiero
Objetivo: Entregar información a la Unidad Administrativa Especial de Información y Análisis Financiero (UIAF), sobre las transacciones en efectivo en el sector financiero
Tipo de entidad a la que aplica: Entidades sometidas a la inspección y vigilancia de la SFC
Fecha de entrega de información: Dentro de los primeros 10 días calendario del mes siguiente a la fecha de corte
Fecha de corte de la información: Ultimo día del mes inmediatamente anterior
Número de archivos: Entregar un (1) solo archivo con toda la información
Longitud de registro: 508 posiciones
1 Consecutivo 1 10 Numérico — Siempre el valor cero “0”
2 Código de la entidad 11 18 Alfanumérico — Formato SSTTTCCC donde “S” identifica al sector (01). La “T” el tipo de entidad y la “C” el código de la entidad, asignados por la Superintendencia Financiera de Colombia
Fecha de corte 19 28 Numérico — Formato AAAA-MM-DD, corresponde al último día del mes reportado.
— Si el día o el mes tiene un solo dígito, se debe llenar el otro con 0. Ej. Enero 1º del 2013 será 20138-01-01.
4 Número total de transacciones reportadas 29 38 Numérico — Total de registros tipo 2 reportados en el archivo
5 Fin de registro 39 508 Alfanumérico — Llenado con una X hasta completar las 508 posiciones
Registros tipo 2 (Detalle - Todas las transacciones reportadas)
1 Consecutivo número de registro 1 10 Numérico — Inicia en 1
— No se puede repetir
2 Fecha de la transacción 11 20 Numérico — Fecha de la transacción bajo formato AAAA-MM-DD
— Si el día o el mes tiene un solo digito se debe llenar el otro con “0”. Ej. Enero 1º de 2013 será 2013-01-01
3 Valor de la transacción 21 40 Numérico — Valor de la transacción, sin incluir decimales, ni separadores de miles
— Valores positivos
— Valor en pesos
— Si la transacción fue en otra moneda se debe convertir el valor en pesos, de acuerdo con la certificación de la TCRM que expida la Superintendencia Financiera de Colombia
4 Tipo de moneda 41 41 Numérico — 1 Moneda nacional
— 2 Moneda extranjera
5 Código de la oficina 42 56 Alfanumérico — Oficina en donde se realiza la transacción
6 Tipo de producto 57 58 Numérico — 01 Cuenta corriente
— 02 Cuenta de ahorros
— 03 Créditos
— 04 Tarjeta de crédito
— 05 Certificados de depósito
— 06 Fondos fiduciarios
— 07 Fondos de pensiones y cesantías
— 08 Operaciones realizadas para otra entidad
— 09 Otro
— 10 Servicios de almacenes generales de deposito
— 11 Operaciones de remate y subasta pública
7 Tipo transacción 59 59 Numérico — 1 Retiro (dinero en efectivo que entrega la entidad)
— 2 Depósito (dinero en efectivo que recibe la entidad)
8 Medio de la transacción 60 60 Numérico — 1 Pago de cheque en ventanilla (independiente del tipo de cheque)
— 9 Otro medio
9 Número de la cuenta o producto 61 80 Alfanumérico — Número que identifica a la cuenta o producto
— No incluir guiones ni otros separadores
10 Tipo de identificación del titular del producto financiero 81 82 Numérico (06) Carné diplomático
(07) Sociedad extranjera sin NIT en Colombia
(08) Fideicomiso
(13) Cedula de ciudadanía
(22) Cedula de extranjería
— Para el caso de los fideicomisos inmobiliarios se debe reportar por parte de las fiduciarias al comprador y no al constructor
11 Número identificación del titular del producto financiero 83 102 Alfanumérico Alineado a la izquierda.
— Número del documento de identificación de la persona o empresa
— Diligenciar sin guiones, puntos, comas o espacios en blanco
— En caso de ser una persona jurídica, incluir digito de verificación
12 Primer apellido del titular del producto financiero 103 142 Alfanumérico — Primer apellido de la persona
— Solo diligenciar en caso de ser una persona natural, de lo contrario dejar en blanco.
— Campo obligatorio cuando se trate de una persona natural
— Para el caso de los fideicomisos inmobiliarios se debe reportar por parte de
las fiduciarias al comprador y no al constructor
13 Segundo apellido del titular del producto financiero 143 182 Alfanumérico — Segundo apellido de la persona
Solo diligenciar en caso de ser una persona natural, de lo contrario dejar en blanco
— Campo opcional
14 Primer nombre del titular del producto financiero 183 221 Alfanumérico — Primer nombre de la persona
15 Otros nombres del titular del producto financiero 222 261 Alfanumérico — Otros nombres de la persona
— Solo diligenciar en caso de ser una persona natural, de lo contrario dejar en blanco
16 Razón social de la persona jurídica titular del producto financiero 262 321 Alfanumérico — Razón social de la empresa
— Solo diligenciar en caso de ser una persona jurídica, de lo contrario dejar en blanco
— Campo obligatorio cuando se trate de una persona jurídica
17 Código del departamento/Municipio 322 326 Numérico — De acuerdo con la codificación del DANE
— Bogotá, por ser distrito capital, tiene código especial de departamento y municipio = 11001
18 Tipo de identificación de la persona que realiza la transacción individual 327 328 Numérico (06) Carné diplomático
— Este campo aplica para las transacciones individuales (igual o superior a diez millones de pesos ($10.000.000) si es en moneda legal o cinco mil dólares de los Estados Unidos de América (US $5.000) o su equivalente en otras monedas). No aplica para múltiples
— Este campo no aplica para clientes exonerados
— Este campo es obligatorio para los establecimientos bancarios y es opcional para las entidades vigiladas por la SFC que tengan contrato de uso de red u otro mecanismo para recaudar o manejar efectivo
19 Número identificación de la persona que realiza la transacción individual 329 348 Alfanumérico — Alineado a la izquierda
— Número del documento de identificación de la persona
— Este campo es obligatorio para los establecimientos bancarios y es opcional para las entidades vigiladas por la SFC que tengan contrato de uso de red o otro mecanismo para recaudar o manejar efectivo
20 Primer apellido de la persona que realiza la transacción individual 349 388 Alfanumérico — Primer apellido de la persona
21 Segundo apellido de la persona que realiza la transacción individual 389 428 Alfanumérico — Segundo apellido de la persona
22 Primer nombre de la persona que realiza la transacción individual 429 468 Alfanumérico — Primer nombre de la persona
23 Otros nombres de la persona que realiza la transacción individual 469 508 Alfanumérico — Otros nombres de la persona
Eliminada: Actividad económica del titular
Eliminada Ingreso mensual del titular
1 Consecutivo número de registro 1 10 Numérico — Valor 0
2 Código de entidad 11 18 Alfanumérico — Formato SSTTTCCC, donde “S” identifica el sector (01). La “T” el tipo de entidad y la “C” el código de la entidad, asignados por la Superintendencia Financiera de Colombia
3 Número total de transacciones reportadas 19 28 Numérico — Total de registros tipo 2 reportados en el archivo
4 Fin de registro 29 508 Alfanumérico — Llenado con X hasta completar las 508 posiciones
4. Características adicionales de la información
Instrucciones para el correcto diligenciamiento de direcciones.
Documento técnico del anexo IV
Reporte de operaciones de transferencia, remesa, compra y venta de divisas
Unidad Administrativa Especial de Información y Análisis Financiero-UIAF
Este documento establece las características esenciales que deben poseer los registros suministrados y el procedimiento para el envío de la información sobre operaciones de transferencia, remesa, compra y venta de divisas a la Unidad de Información y Análisis Financiero.
Tema: Suministro de información de operaciones de transferencia, remesa, compra y venta de divisas
Nombre del procedimiento Transferencia, remesa, compra y venta de divisas
Objetivo: Suministrar información a la Unidad Administrativa Especial de Información y Análisis Financiero (UIAF), sobre transferencia, remesa, compra y venta de divisas, con el fin de apoyar la detección de prácticas asociadas con el lavado de activos y la financiación del terrorismo en las operaciones indicadas
Tipo de entidad a la que aplica: Entidades sometidas a la inspección y vigilancia de la Superintendencia Financiera de Colombia
Entidad usuaria: Unidad de Información y Análisis Financiero (UIAF)
Fecha de entrega de la información: Los primeros diez (10) días calendario después de la fecha de corte del período mensual
Longitud de registro: 779 posiciones
• Tipo 2: Contiene información sobre las operaciones declaradas. El archivo contendrá tantos registros de este tipo, como operaciones declaradas (Detalle del archivo).
• Tipo 3: Con el fin de realizar una verificación de la información entregada, se incluye un registro en el que se totalizan los registros que figuran en el tipo 2 (Cola del archivo).
1 Consecutivo número de registro 1 10 Numérico — Siempre el valor 0
3 Fecha de corte inicial 19 28 Numérico — Formato AAAA-MM-DD, corresponde al primer día del período reportado
— Si el día o el mes tiene un solo dígito, se debe llenar el otro con “0”. Ej. Enero 1º del 2013 será 2013-01-01
4 Fecha de corte final 29 38 Numérico — Formato AAAA-MM-DD, corresponde al último día del período reportado
— Si el día o el mes tiene un solo dígito, se debe llenar el otro con “0”. Ej. Enero 31 del 2013 será 2013-01-31
5 Número total de transacciones reportadas 39 48 Numérico — Total de registros Tipo 2 reportados en el archivo
6 Fin de registro 49 779 Alfanumérico — Llenado con X hasta completar las 779 posiciones
2 Código de la sucursal donde se realiza la operación 11 14 Numérico — Código que identifique plenamente a la sucursal
3 Fecha de la transacción 15 24 Numérico — Formato AAAA-MM-DD
— Si el día o el mes tiene un solo dígito, se debe llenar el otro con 0 a la izquierda. Ej. Enero 1º del 2013 será 2013-01-01
4 Valor de la transacción en moneda original 25 44 Numérico — Se refiere al monto exacto de la divisa que intervino en la transacción (sin ninguna conversión de moneda)
— Formato #################.##
— El punto “.” decimal se debe incluir (2 decimales)
5 Valor de la transacción en pesos 45 64 Numérico — Se refiere al monto de la transacción convertido a pesos, según la tasa negociada en dicha operación
— Para aquellas operaciones en que se reciben o entregan divisas (no hay monetización) se debe usar la TCRM vigente para el día en que se realizó la operación. Las operaciones en divisas distintas al dólar de los Estados Unidos de América se deben convertir a dicha moneda empleando la tasa de conversión del día en que se realice la operación publicada por la Superintendencia Financiera de Colombia
6 Tipo de moneda 65 66 Numérico — Este campo identifica el tipo de divisa en el cual se realizó la transacción
— 02 = Dólares, 05 = Euro, 06 = Libra esterlina, 07 = Bolívar, 08 = Bolívar Fuerte, 09 = Otro tipo de moneda
7 Forma de pago 67 68 Alfanumérico — Indica si la transacción fue efectuada en cheque, en efectivo o por una transferencia
— Los códigos a utilizar son: 01 = Efectivo, 02 = Cheque, 03 = Transferencia Interbancaria, 04 = Transferencia interna
8 Tipo de identificación de la persona natural o jurídica que realiza la transacción 69 70 Numérico (06) Carné diplomático
9 Número del documento de identificación de la persona natural o jurídica que realiza la transacción 71 90 Alfanumérico — Alineado a la izquierda
10 Primer apellido de la persona natural que realiza la transacción 91 130 Alfanumérico — Primer apellido de la persona.
11 Segundo apellido de la persona natural que realiza la transacción 131 170 Alfanumérico — Segundo apellido de la persona
12 Primer nombre de la persona natural que realiza la transacción 171 210 Alfanumérico — Primer nombre de la persona
13 Otros nombres de la persona natural que realiza la transacción 211 250 Alfanumérico — Otros nombres de la persona
14 Razón social de la persona jurídica que realiza la transacción 251 310 Alfanumérico — Razón social de la empresa
— Campo obligatorio cuando se
trate de una persona jurídica
15 Dirección de la persona natural o jurídica que realiza la transacción 311 350 Alfanumérico — Se debe utilizar la nomenclatura catastral
16 Código del departamento/Municipio donde se realiza la operación 351 355 Numérico — De acuerdo con la codificación del DANE
17 Indicativo (del teléfono de la persona natural o jurídica que realiza la transacción) 356 363 Alfanumérico — Número del indicativo de la ciudad a la que pertenece el número telefónico
— Sin incluir caracteres adicionales como: -- ( )
— En caso de ser un celular, el prefijo del operador
18 Teléfono (de la persona natural o jurídica que realiza la transacción) 364 373 Alfanumérico — Número completo sin incluir indicativos, prefijos, extensiones ni caracteres adicionales
— Únicamente un (1) teléfono, en el cual se pueda contactar a la persona
19 Tipo de transacción 374 377 Numérico — Numerales cambiarios de acuerdo con la circular reglamentaria expedida por el Banco de la República
— En caso de que a una operación correspondan varios numerales, se debe reportar un registro por cada numeral
— En el caso en que la transacción cambiaria sea una devolución, se deberá registrar el mismo numeral cambiario de la transacción inicial, colocando la aclaración en el campo “Detalles” (num. 33), la palabra “DEVOLUCION” (en mayúscula y sin tilde)
20 Tipo de identificación del remitente/Beneficiario 378 397 Alfanumérico — Alineado a la izquierda
— Descripción del tipo de documento del remitente o beneficiario (según el tipo de transacción) de la transferencia o la remesa en el exterior
— No es un código, sino la descripción del tipo de documento
— Campo obligatorio cuando el remitente o beneficiario está en
21 Número de identificación (del remitente/Beneficiario) 398 417 Alfanumérico — Alineado a la izquierda
— Número del documento de identificación del remitente o beneficiario (según el tipo de transacción) de la transferencia o la remesa en el exterior
— Para cualquier tipo de documento no se deben incluir separadores (-) o caracteres entre los números de la identificación
— Campo obligatorio cuando el remitente o beneficiario está en Colombia y opcional cuando el remitente o beneficiario está en el exterior
22 Primer apellido del remitente/Beneficiario 418 457 Alfanumérico — Primer apellido del remitente o beneficiario (según el tipo de transacción) de la transferencia o la remesa en el exterior
23 Segundo apellido del remitente/Beneficiario 458 497 Alfanumérico — Segundo apellido del remitente o beneficiario (según el tipo de transacción) de la transferencia o la remesa en el exterior
24 Primer nombre del remitente/Beneficiario 498 537 Alfanumérico — Primer nombre del remitente o beneficiario (según el tipo de transacción) de la transferencia o la remesa en el exterior
— Campo obligatorio cuando el remitente o beneficiario está en Colombia y opcional cuando el remitente o beneficiario está en el exterior.
25 Otros nombres del remitente/Beneficiario 538 577 Alfanumérico — Otros nombres del remitente o beneficiario (según el tipo de transacción) de la transferencia o
la remesa en el exterior.
26 Razón social del remitente/Beneficiario 578 637 Alfanumérico — Razón social de la empresa remitente o beneficiario (según el tipo de transacción) de la transferencia o la remesa en el exterior
27 País origen/Destino (según campo Sender del mensaje swift) 638 639 Alfanumérico — Código del país desde donde se envía o a donde se remite la transferencia o la remesa
— Debe corresponder al campo Sender del mensaje Swift 50K-52D/A-59- FIN 103-910 país de origen y/o otros medios
— De acuerdo con el estándar ISO 3166
— Para las operaciones locales por ventanilla se debe dejar en blanco
— Campo obligatorio para las operaciones internacionales
28 Ciudad origen/Ciudad destino 640 659 Alfanumérico — Alineado a la izquierda
— Identifica el nombre de la ciudad desde donde se remite o a donde se envía la transferencia o la remesa en el exterior
29 Entidad que origina o recibe la transferencia o la remesa (según campo del mensaje Swift) 660 699 Alfanumérico — Nombre completo de la entidad que origina o recibe la transferencia o la remesa en el exterior
— Según campo del mensaje Swift (país de origen) y/o otros medios
30 Número de cuenta 700 719 Alfanumérico — Número de la cuenta en Colombia de la que se extraen los recursos o a la cual se depositan
— Campo obligatorio para clientes
En caso de NO obtener la información debe colocar “N/A”
31 Detalles 720 779 Alfanumérico — Información adicional de la operación
Actividad económica de la persona natural o jurídica que realiza la transacción
Ingreso mensual de la persona natural o jurídica que realiza la transacción
Registros tipo 3 (Cola - 1 por archivo)
4 Fin de registro 29 779 Alfanumérico — Llenado con X hasta completar las 779 posiciones
Documento técnico reporte de productos ofrecidos por las entidades vigiladas
Este documento establece las características esenciales que deben poseer los registros suministrados y el procedimiento para el envío de la información, sobre la existencia de todos los productos vigentes activos o inactivos, que representen operaciones activas y/o pasivas, a la Unidad de Información y Análisis Financiero.
Tema: Información de productos ofrecidos por las entidades vigiladas
Nombre del procedimiento Productos pasivos y activos ofrecidos por las entidades vigiladas vigentes activos o inactivos
Objetivo: Entregar información a la Unidad Administrativa Especial de Información y Análisis Financiero (UIAF), sobre productos pasivos y activos ofrecidos por las entidades vigiladas
Tipo de entidad a la que aplica: Todas las entidades sometidas a la inspección y vigilancia de la Superintendencia Financiera de Colombia que ofrezcan productos vigentes (pasivos y activos) tales como: inversiones, depósitos, aportes a fondos de pensiones, negocios fiduciarios, entre otros
Periodicidad: Mensual (1 archivo mensual)
Extensión y nombre del archivo: Formato para el nombre del archivo: SSTTTCCCMMAA, donde S identifica el sector, la T el tipo de entidad y la C el código de la entidad, asignados por la Superintendencia Financiera de Colombia, MM para mes y AA para año. El archivo debe tener extensión .txt y debe venir grabado en codificación de texto ANSI
Longitud de registro: 532 posiciones
Registro tipo 1 (Cabecera - 1 por archivo)
— Si el día o el mes tiene un solo dígito, se debe llenar el otro con “0”. Ej. Enero 1 del 2013 será 2013-01-01
5 Número total de productos reportados 39 48 Numérico — Total de registros Tipo 2 reportadas en el archivo
6 Fin de registro 49 532 Alfanumérico — Llenado con X hasta completar las 532 posiciones
2 Número del producto 11 30 Alfanumérico — Número que identifica el producto de inversión
3 Fecha de vinculación 31 40 Numérico — Fecha de vinculación del producto bajo formato AAAA-MM-DD
— Si el día o el mes tiene un solo digito se debe llenar el otro con “0”. Ej. Enero 1º de 2008 será 2008-01-01
4 Tipo de producto 41 43 Numérico 01 Cuentas corrientes
02 Cuentas de ahorro
13 Pensiones obligatorias que registran aportes voluntarios
14 Fideicomisos de inversión
15 Administración de portafolios de terceros
16 Certificado de depósito de mercancías (CDM)
19 Certificado de ahorro a término CDAT
21 Carteras colectivas
22 Administración de valores
62 Fondos de pensiones voluntarias
66 Certificados de depósitos a término CDT
68 Inversiones en renta fija y renta variable
103 Créditos comerciales
104 Créditos de consumo
105 Créditos de vivienda
30 Leasing financiero
106 Factoring
5 Código del departamento/Municipio donde se constituyó el producto 44 48 Numérico — De acuerdo con la codificación del DANE
6 Tipo de identificación del titular 1 49 50 Numérico (06) Carné diplomático
7 Número identificación del titular 1 51 70 Alfanumérico Alineado a la izquierda
8 Primer apellido del titular 1 71 110 Alfanumérico — Primer apellido de la persona
9 Segundo apellido del titular 1 111 150 Alfanumérico — Segundo apellido de la persona
10 Primer nombre del titular 1 151 190 Alfanumérico — Primer nombre de la persona
11 Otros nombres del titular 1 191 230 Alfanumérico — Otros nombres de la persona
12 Razón social de la persona jurídica titular 1 231 290 Alfanumérico — Razón social de la empresa
13 Tipo de identificación del titular 2 291 292 Numérico (06) Carné diplomático
14 Número identificación del titular 2 293 312 Alfanumérico Alineado a la izquierda
15 Primer apellido del titular 2 313 352 Alfanumérico — Primer apellido de la persona
16 Segundo apellido del titular 2 353 392 Alfanumérico — Segundo apellido de la persona
17 Primer nombre del titular 2 393 432 Alfanumérico — Primer nombre de la persona
18 Otros nombres del titular 2 433 472 Alfanumérico — Otros nombres de la persona
19 Razón social de la persona jurídica titular 2 473 532 Alfanumérico — Razón social de la empresa
2 Código de entidad 11 18 Alfanumérico —Formato SSTTTCCC, donde “S” identifica el sector (01). La “T” el tipo de entidad y la “C” el código de la entidad, asignados por la Superintendencia Financiera de Colombia
3 Número total de productos reportados 19 28 Numérico — Total de registros tipo 2 reportadas en el archivo
4 Fin de registro 29 532 Alfanumérico — Llenado con X hasta completar las 532 posiciones.
1. Para que exista un adecuado análisis de la información, es de suma importancia para la UIAF no solo el reporte oportuno de esta sino también la veracidad y calidad de la misma.
Documento técnico reporte de patrimonios autónomos - Ley 1508 de 2012
Este documento establece las características esenciales que deben poseer los registros suministrados y el procedimiento para el envío de la información sobre patrimonios autónomos a la Unidad Administrativa Especial de Información y Análisis Financiero-UIAF.
Tema: Reporte de las fiduciarias vigiladas por la Superintendencia Financiera, a través de las cuales se constituyen patrimonios autónomos para la administración de los recursos de que trata la Ley 1508 de 2012
Nombre del procedimiento: Fiduciarias reportantes por Ley 1508 de 2012
Objetivo: Entregar información a la Unidad Administrativa Especial de Información y Análisis Financiero (UIAF), sobre patrimonios autónomos que se constituyan a través de fiduciarias para cumplir con lo dispuesto en la Ley 1508 de 2012
Tipo de entidad a la que aplica: Todas las sociedades fiduciarias sometidas a la inspección y vigilancia de la Superintendencia Financiera de Colombia, a través de las que constituyan patrimonios autónomos, en atención a lo dispuesto en la Ley 1508 de 2012
Fecha de entrega de la información: Dentro de los tres (3) días hábiles siguientes a la constitución del patrimonio autónomo de que trata la Ley 1508 de 2012
Periodicidad: Cada vez que se constituya un patrimonio autónomo de conformidad con la Ley 1508 de 2012
Longitud de registro: 449 posiciones
Tipo 2: Contiene información referente al patrimonio autónomo. El archivo contendrá tantos registros de este tipo, como patrimonios autónomos declarados.
3 Fecha de corte 19 28 Numérico — Formato AAAA-MM-DD, corresponde al último día del período reportado
4 Número total de patrimonios autónomos reportados 29 38 Numérico — Total de registros tipo 2 reportadas en el archivo
5 Fin de registro 39 449 Alfanumérico — Llenado con X hasta completar las 449 posiciones
Registros tipo 2 (Detalle - Todos los patrimonios autónomos reportados)
2 Número del contrato de fiducia 11 30 Alfanumérico — Número que identifica el contrato por el cual se constituye el patrimonio autónomo
3 Fecha de constitución 31 40 Alfanumérico — Fecha de constitución del patrimonio autónomo
4 Fecha de terminación o condición suspensiva 41 50 Alfanumérico — Fecha de terminación del patrimonio autónomo
5 Código del departamento/Municipio donde se constituyó el patrimonio autónomo 51 55 Numérico — De acuerdo con la codificación del DANE
6 Tipo de identificación del fideicomitente 56 57 Numérico (11) Registro civil de nacimiento
7 Número identificación del fideicomitente 58 77 Alfanumérico Alineado a la izquierda
— Número del documento de identificación del fideicomitente
— incluir digito de verificación
8 Nombre completo fideicomitente 78 177 Alfanumérico — Nombre completo fideicomitente
9 Valor de los recursos administrados 178 197 Numérico — Valor de los recursos administrados, sin incluir decimales, ni separadores de miles
10 Número identificación entidad pública que celebra el contrato de asociación 198 217 Alfanumérico Alineado a la izquierda
— Número del documento de identificación de la entidad pública
11 Nombre entidad pública que celebra el contrato de asociación 218 317 Alfanumérico — Nombre entidad pública que celebra el contrato de patrimonio autónomo
12 Objeto del contrato de asociación 318 417 Alfanumérico — Breve descripción del objeto del contrato de patrimonio autónomo constituido
13 Tiempo/plazos de ejecución del contrato de asociación 418 427 Numérico — Tiempo/plazos de ejecución del contrato de asociación en meses
14 Tipo de identificación del beneficiario del contrato de fiducia 428 429 Numérico (11) Registro civil de nacimiento
NOTA: Si existe más de un beneficiario se deberá generar un nuevo registro con toda la información de los campos 1 al 13 y adicionar la información del
15 Número identificación del beneficiario del contrato de fiducia 430 449 Alfanumérico — Alineado a la izquierda
— Número del documento de identificación del beneficiario
NOTA: Si existe más de un beneficiario se deberá generar un nuevo registro con toda la información de los campos 1 al 13 y adicionar la información del siguiente beneficiario
3 Número total de patrimonios autónomos reportados 19 28 Numérico — Total de registros tipo 2 reportadas en el archivo
4 Fin de registro 29 449 Alfanumérico — Llenado con X hasta completar las 449 posiciones
Nombre del procedimiento: Reporte patrimonios autónomos - Ley 1508 de 2012
Entidad usuaria: Unidad Administrativa Especial de Información y Análisis Financiero-UIAF.
Este documento establece las características esenciales que deben poseer los registros suministrados y el procedimiento para el envío de la información sobre patrimonios autónomos a la Unidad de Información y Análisis Financiero.
Todas las sociedades fiduciarias sometidas a la inspección y vigilancia de la Superintendencia Financiera de Colombia deberán entregar información a la Unidad Administrativa Especial de Información y Análisis Financiero (UIAF), sobre patrimonios autónomos que se constituyan a través de fiduciarias para cumplir con lo dispuesto en la Ley 1508 de 2012. Dentro de los tres (3) días hábiles siguientes a la constitución del patrimonio autónomo.
En todos los casos la información debe ser enviada a la UIAF a través del sistema de reporte en línea https://reportes.uiaf.gov.co/reportes
La entidad recibirá mediante el sistema de reporte en línea el certificado de recibo de la información, en donde se indicará el número de radicación, entidad, usuario, fecha y hora de cargue, fecha de corte de la información, número de registros, tipo de reporte y el estado del envió: “Satisfactorio” o “Fallido”. En el evento en el que el cargue sea “Fallido”, el sistema informará a la entidad los errores y esta deberá corregir la información y cargarla nuevamente hasta que el estado del envío sea “Satisfactorio”. La entidad tendrá un plazo único de diez (10) días calendario para realizar el cargue satisfactorio de la información después de finalizado el plazo inicial.
Entidad: Identificación de la entidad reportante. Indicando sector (01 sector financiero), tipo y código de la entidad asignado por la SFC.
Fecha de corte: Fecha del corte bajo formato AAAA-MM-DD y corresponde al último día del mes reportado.
Columna 1 Consecutivo número de registro: Inicia en 1. No se puede repetir. Alineado a la derecha. Campo obligatorio.
Columna 2 Número del contrato de fiducia: Número que identifica el contrato por el cual se constituye el patrimonio autónomo. No incluir guiones ni otros separadores. Alineado a la izquierda Campo obligatorio.
Columna 3 Fecha de constitución: Fecha de constitución del patrimonio autónomo, formato AAAA-MM-DD. Campo obligatorio.
Columna 4 Fecha de terminación o condición suspensiva: Fecha de terminación del patrimonio autónomo. Formato AAAA-MM-DD. Campo obligatorio.
Columna 5 Código del departamento/Municipio donde se constituyó el patrimonio autónomo: De acuerdo con la codificación del DANE. Alineado a la derecha. Bogotá, por ser distrito capital, tiene código especial de departamento y municipio = 11001. Campo obligatorio.
Columna 6 Tipo de identificación del fideicomitente: Utilizar la codificación: (11) registro civil de nacimiento (12) tarjeta de identidad (13) cedula de ciudadanía (21) tarjeta de extranjería (22) cedula de extranjería (31) nit (41) pasaporte (42) tipo de documento extranjero (00) otro tipo de identificación. Campo obligatorio.
Columna 7 Número identificación del fideicomitente: Alineado a la izquierda. Número del documento de identificación del fideicomitente. Diligenciar sin guiones, puntos, comas o espacios en blanco. Incluir digito de verificación. Campo obligatorio.
Columna 8 Nombre completo fideicomitente: Nombre completo fideicomitente. Alineado a la izquierda. Campo obligatorio.
Columna 9 Valor de los recursos administrados: Valor de los recursos administrados, sin incluir decimales, ni separadores de miles. Valores positivos. Valor en pesos. Si la transacción fue en otra moneda se debe convertir el valor en pesos, de acuerdo con la certificación de la TCRM que expida la Superintendencia Financiera de Colombia. Alineado a la derecha. Campo obligatorio.
Columna 10 Número identificación entidad pública que celebra el contrato de asociación: Alineado a la izquierda. Número del documento de identificación de la entidad pública. Diligenciar sin guiones, puntos, comas o espacios en blanco. Incluir digito de verificación. Campo obligatorio.
Columna 11 Nombre entidad pública que celebra el contrato de asociación: Nombre entidad pública que celebra el contrato de patrimonio autónomo. Alineado a la izquierda. Campo obligatorio.
Columna 12 Objeto del contrato de asociación: Breve descripción del objeto del contrato de patrimonio autónomo constituido. Alineado a la izquierda.
Columna 13 Tiempo/plazos de ejecución del contrato de asociación: Tiempo/plazos de ejecución del contrato de asociación en meses. Alineado a la derecha. Campo obligatorio.
Columna 14 Tipo de identificación del beneficiario del contrato de fiducia: Utilizar la codificación: (11) registro civil de nacimiento (12) tarjeta de identidad (13) cedula de ciudadanía (21) tarjeta de extranjería (22) cedula de extranjería (31) nit (41) pasaporte (42) tipo de documento extranjero (00) otro tipo de identificación.
NOTA: Si existe más de un beneficiario se deberá generar un nuevo registro con toda la información de los campos 1 al 13 y adicionar la información del siguiente beneficiario.
Columna 15 Número identificación del beneficiario del contrato de fiducia: Alineado a la izquierda. Número del documento de identificación del beneficiario. Diligenciar sin guiones, puntos, comas o espacios en blanco. En caso de ser una Persona Jurídica, incluir digito de verificación. NOTA: Si existe más de un beneficiario se deberá generar un nuevo registro con toda la información de los campos 1 al 13 y adicionar la información del siguiente beneficiario.
Tema: Productos ofrecidos por las entidades vigiladas
Nombre de proforma: Reporte de productos ofrecidos por las entidades vigiladas
Objetivo: Entregar información a la Unidad Administrativa Especial de Información y Análisis Financiero (UIAF), sobre productos (pasivos y activos) vigentes ofrecidos por las entidades vigiladas destinados a la inversión, ahorro, captación, depósito, entre otros
Tipo de entidad a la que aplica: Entidades sometidas a la inspección y vigilancia de la Superintendencia Financiera de Colombia que ofrezcan los productos financieros que se detallan en el presente instructivo
Fecha de reporte: Los primeros diez (10) días calendario del mes siguiente al corte del mes
Entidad usuaria: Unidad Administrativa Especial de Información y Análisis Financiero —UIAF—
Las entidades deberán remitir mensualmente a la UIAF, la información sobre la existencia de todos los productos vigentes activos o inactivos, que representen operaciones activas y/o pasivas tales como: inversiones, depósitos, aportes a fondos de pensiones, negocios fiduciarios, entre otros y los titulares de los mismos, por ejemplo:
a) Depósitos en cuentas de ahorro
b) Depósitos en cuentas corrientes
c) Inversiones en carteras colectivas
d) Aportes en fondos de pensiones voluntarias
e) Aportes voluntarios en fondos de pensiones obligatorias
f) Certificado de ahorro a término CDAT
g) Certificados de depósitos a término CDT
h) Inversiones en renta fija y renta variable
i) Administración de portafolios de terceros
j) Administración de valores
k) Fideicomisos de Inversión
l) Certificado de depósito de mercancías (CDM)
m) Cédulas de capitalización
n) Seguros con componentes de inversión
o) Créditos comerciales
p) Créditos de consumo
q) Créditos de vivienda
r) Leasing financiero
s) Factoring
t) Otros (Se excluyen los depósitos de dinero electrónico que cumplan con los requisitos señalados en los numerales 7.1 y 7.2 del capítulo 4 del título II de la Circular Básica Jurídica).
Se debe reportar la información que tenga la entidad al último día del mes. Es decir, se debe remitir la información que tenga la entidad el último día del Mes y no la acumulada en el respectivo período.
Se exceptúa del presente reporte los productos constituidos directamente entre entidades vigiladas por la Superintendencia Financiera de Colombia y aquellos constituidos con el Banco de la República. Es decir, solo debe reportarse la información correspondiente a productos constituidos en beneficio o por cuenta de un tercero diferente a una entidad vigilada y al Banco de la República.
Todas las entidades quedarán exentas de entrega de información de operaciones activas y pasivas que se canalicen a través del mercado de valores colombiano que se encuentren inscritos en el Registro Nacional de Valores y Emisores (compraventa de títulos valores).
Para cada período de reporte las entidades deberán relacionar la información del titular y de todos los productos vigentes activos e inactivos (No se deben reportar saldos o montos), conforme al documento técnico.
Antes de enviar la información, cada entidad debe verificar que esta se encuentra completamente ajustada a las especificaciones exigidas, porque el solo hecho que algún dato este corrido una posición implica que ese registro no sea cargado adecuadamente y se rechace la información; así mismo, que sean incluidos los datos que son obligatorios.
En el evento en que no exista información que reportar, se deberá realizar el reporte negativo a través del sistema de reporte en línea.
La entidad recibirá mediante el sistema de reporte en línea el certificado de recibo de la información, en donde se indicará el número de radicación, entidad, usuario, fecha y hora de cargue, fecha de corte de la información, número de registros, tipo de reporte y el estado del envió: “Satisfactorio” o “Fallido”. En el evento en el que el cargue sea “Fallido” el sistema informará a la entidad los errores y esta deberá corregir la información y cargarla nuevamente hasta que el estado del envío sea “Satisfactorio”. La entidad tendrá un plazo único de diez (10) días calendario para realizar el cargue satisfactorio de la información después de finalizado el plazo inicial.
Para el reporte de la información las entidades deben consultar el documento técnico dispuesto en la página web: www.superfinanciera.gov.co en la sección normativa/Índice de reportes/Guías para el reporte de información/Documentos técnicos, archivo “Productos ofrecidos por las entidades vigiladas - UIAF”.
Para ayudar al correcto diligenciamiento de la información solicitada, en la página web de la UIAF www.uiaf.gov.co podrá descargar: Codificación DANE para departamentos y municipios.
Fecha de corte inicial: Fecha de corte inicial bajo el formato AAAA-MM-DD y corresponde al primer día del período reportado.
Fecha de corte final: Fecha de corte final bajo el formato AAAA-MM-DD y corresponde al último día del período reportado.
Columna 1 - Subcuenta: Se registra el número consecutivo de registro, inicia en 1.
Columna 2 - Número del producto: Se registra el número que identifica el producto.
Columna 3 - Fecha de vinculación: Se registra la fecha de vinculación del producto bajo el formato AAAA-MM-DD.
Columna 4 - Tipo de producto: Se registra el tipo de producto utilizando los siguientes códigos:
01 Cuentas corrientes, 02 Cuentas de ahorro, 13 Pensiones obligatorias que registren aporte voluntarios, 14 Fideicomisos de inversión, 15 Administración de portafolios de terceros, 16 Certificado de depósito de mercancías (CDM), 19 Certificado de ahorro a término CDAT, 21 Carteras colectivas, 22 Administración de valores, 62 Fondos de pensiones voluntarias, 66 Certificados de depósitos a término CDT, 68 Inversiones en renta fija y renta variable, 103 Créditos comerciales, 104 Créditos de consumo, 105 Créditos de vivienda, 30 Leasing financiero, 106 Factoring y 09 Otro.
Columna 5 - Código departamento/municipio: Se registra el código del departamento y municipio donde se constituyó el producto, de acuerdo con la codificación del Departamento Nacional de Estadística DANE. Tener en cuenta que Bogotá por ser distrito capital, tiene código especial de departamento y municipio = 11001.
Columna 6 - Tipo de identificación del titular 1(1): Se debe registrar el tipo de documento de identificación del primer titular del producto. Los códigos a utilizar son: 06=Carné diplomático, 07=Sociedad extranjera sin NIT en Colombia, 08=Fideicomiso, 11= Registro civil de nacimiento, 12=Tarjeta de identidad, 13=Cédula de ciudadanía, 21= Tarjeta de extranjería, 22=Cedula de extranjería, 31=NIT, 41=Pasaporte, 42=Tipo de documento extranjero, 00=Otro tipo de identificación.
Columna 7 - Número de identificación del titular 1: Se debe registrar el número del documento de identificación de la persona o empresa que aparece como primer titular del producto. En caso de ser una persona jurídica, incluir el dígito de verificación.
Columna 8 - Primer apellido del titular 1: Se registra el primer apellido de la persona natural que aparece como primer titular del producto.
Columna 9 - Segundo apellido del titular 1: Se registra el segundo apellido de la persona natural que aparece como primer titular del producto.
Columna 10 - Primer nombre del titular 1: Se registra el primer nombre de la persona natural que aparece como primer titular del producto.
Columna 11 - Otros nombres del titular 1: Se registran otros nombres de la persona natural que aparece como primer titular del producto.
Columna 12 - Razón social del titular 1: Se registra el nombre de la persona jurídica que aparece como primer titular del producto.
Columna 13 - Tipo de identificación del titular 2: Se debe registrar el tipo de documento de identificación del segundo titular del producto. Los códigos a utilizar son: 06 = Carné diplomático, 07 = Sociedad extranjera sin NIT en Colombia, 08 = Fideicomiso, 11 = Registro civil de nacimiento, 12 = Tarjeta de identidad, 13 = Cédula de ciudadanía, 21 = Tarjeta de extranjería, 22 = Cedula de extranjería, 31 = NIT, 41 = Pasaporte, 42 = Tipo de documento extranjero, 00 = Otro tipo de identificación.
Columna 14 - Número de identificación del titular 2: Se debe registrar el número del documento de identificación de la persona o empresa que aparece como segundo titular del producto. En caso de ser una persona jurídica, incluir el dígito de verificación.
Columna 15 - Primer apellido del titular 2: Se registra el primer apellido de la persona natural que aparece como segundo titular del producto.
Columna 16 - Segundo apellido del titular 2: Se registra el segundo apellido de la persona natural que aparece como segundo titular del producto.
Columna 17 - Primer nombre del titular 2: Se registra el primer nombre de la persona natural que aparece como segundo titular del producto.
Columna 18 - Otros nombres del titular 2: Se registran otros nombres de la persona natural que aparece como segundo titular del producto.
Columna 19 - Razón social del titular 2: Se registra el nombre de la persona jurídica que aparece como segundo titular del producto.
(1) Las opciones “Titular 1 y titular 2” se incluyen con el objeto de que la entidad vigilada reporte los nombres de dos (2) titulares, cuando haya más de un (1) titular.
Tema: Operaciones sospechosas
Nombre de proforma: Reporte de operaciones sospechosas —ROS—
Objetivo: Reportar a la Unidad Administrativa Especial de Información y Análisis Financiero - UIAF las operaciones sospechosas
Fecha de reporte: Inmediato. El mismo día en que se catalogue como operación sospechosa
Fecha de corte de la información: N.A.
Corresponde a las entidades reportar a la UIAF en forma inmediata las operaciones que determinen como sospechosas, de acuerdo con el presente instructivo. Así mismo, las entidades deberán reportar las operaciones intentadas o rechazadas que contengan características que les otorguen el carácter de sospechosas.
Se debe entender por inmediato el momento a partir del cual la entidad toma la decisión de catalogar la operación como intentada o sospechosa. Para tal efecto, no se necesita que la entidad tenga certeza de que se trata de una actividad delictiva, ni identificar el tipo penal o verificar que los recursos tienen un origen ilícito, tan solo se requiere que la operación sea sospechosa en los términos definidos en el presente instructivo y/o dentro del manual de políticas de la misma entidad.
El reporte de operaciones sospechosas debe ser elaborado por todas las entidades sometidas a la inspección y vigilancia de la Superintendencia Financiera de Colombia (SFC), cuando se presente cualquier operación que por sus características particulares tenga la condición de sospechosa o aquellas intentadas o rechazadas que contengan características que les otorgue el carácter de sospechosas, según lo indicado en el artículo 102 del Estatuto Orgánico del Sistema Financiero, modificado por el artículo 1 de la Ley 1121 de 2006 y el capítulo décimo primero del título primero de la Circular Externa 7 de 1996 de la SFC.
El envío de ROS a la UIAF no constituye una denuncia ni da lugar a ningún tipo de responsabilidad para la entidad reportante, ni para las personas que hayan participado en su detección o en su reporte, de conformidad con el artículo 42 de la Ley 190 de 1995.
De conformidad con el artículo 96 del EOSF, los soportes de la operación reportada se deben organizar y conservar como mínimo por cinco (5) años, sin perjuicio de los términos establecidos en normas especiales. Vencido este lapso, podrán ser destruidos siempre que, por cualquier medio técnico adecuado, se garantice su reproducción exacta.
Ninguna persona de la entidad podrá dar a conocer que se ha efectuado un reporte de operación sospechosa a la UIAF, según lo determina el inciso cuarto del artículo 11 de la Ley 526 de 1999.
1. En todos los casos la información debe ser enviada a la uiaf a través del sistema de reporte en línea https://reportes.uiaf.gov.co/reportes.
NOTA: Para el reporte de operaciones sospechosas realizadas con tarjetas de crédito y/o débito, se implementará un formato específico dentro del sistema de reporte en línea.
5. Si dentro de uno de los meses del año, no se ha determinado la existencia de operaciones sospechosas, las entidades deberán informar este hecho dentro de los diez (10) primeros días calendario siguientes al mes respectivo, se deberá realizar el reporte de ausencia de operaciones a través del sistema de reporte en línea y de conformidad con lo establecido en el presente instructivo.
Instrucciones específicas para el diligenciamiento del ROS
Formulario I - Encabezado
Sección I - Identificación de la operación sospechosa
4. Ros relacionado: En caso de que sea una corrección o una adición al un reporte anterior, indique el número del reporte que se corrige o adiciona.
Sección II - Información de la operación sospechosa
4. Período analizado: Seleccione la fecha inicial y final del período analizado.
Sección III - Descripción de la operación sospechosa
Realice una descripción de los hechos, de manera organizada, clara y completa, indicando (donde aplique) la forma en que se relacionan las personas naturales o jurídicas. No olvide suministrar los nombres y apellidos completos y/o identificación de las personas reportadas y en lo posible los datos de ubicación como ciudad, municipio, direcciones, teléfonos, etc. Tenga en cuenta en la medida de lo posible un ordenamiento cronológico de los eventos y la participación de cada persona o agente, esto ayuda al entendimiento de los mismos. Mencione las características de la operación por las cuales se considera como sospechosa.
Adicionalmente, mencione cualquier irregularidad que haya detectado con las personas o transacciones implicadas en la operación sospechosa, no omita ningún dato conocido de la operación e indique cualquier hecho adicional que contribuya al análisis de la misma.
a. Incremento patrimonial o de las operaciones no justificado o por fuera de los promedios del respectivo sector o actividad económica, de acuerdo con el Sarlaft implementado por la entidad.
g. Fraccionamiento y/o inusualidades en el manejo del efectivo.
a. Sea inminente la disposición, transferencia o retiro de recursos vinculados a una presunta actividad de lavado de activos y/o financiación del terrorismo.
c. Cuando sea imperativa, a juicio de la entidad, la intervención de las autoridades para evitar la disposición, transferencia o circulación de recursos, en cualquier forma, presuntamente vinculados a operaciones de lavado de activos y/o financiación del terrorismo.
7. Si la institución recibió alguna declaración, explicación, justificación u otro, que los implicados hayan dado y que se relacionen con la operación sospechosa, menciónela e indique la forma en que se hizo (escrita, verbal, a partir de un requerimiento formal de la institución, otros) y si allegó los soportes correspondientes a la operación.
a. Características y montos de los ingresos y egresos, así como la información patrimonial, en caso de poseerse.
b. Descripción del perfil financiero del cliente de acuerdo con lo establecido en el Sarlaft de la entidad.
c. Comparación del cliente con el sector económico al cual pertenece, de acuerdo con la segmentación contemplada en el Sarlaft de la entidad.
d. Enunciar, además de los productos vinculados a la operación sospechosa, los otros que posea el cliente en la misma entidad, distinguiendo entre unos y otros.
12. Se debe indicar el procedimiento empleado para la detección de la operación reportada, ilustrando los motivos por los cuales fue inicialmente calificada como inusual y las razones por las cuales se determinó que era sospechosa. Si el procedimiento lo incluyó, se debe enunciar la tipología identificada o la señal de alerta activada en el Sarlaft de la entidad.
Toda la descripción de la operación debe estar contenida en el espacio correspondiente. En caso de requerir más espacio del disponible en el campo de descripción, se puede adjuntar un archivo en medio electrónico. Igualmente, se puede remitir la información que se posea como un archivo adjunto del reporte, mencionando en éste el nombre y el formato del archivo que lo complementa.
Formulario II - Información de las personas implicadas en la operación sospechosa:
Sección I - Personas
4. Relación: Corresponde al tipo de relación que tienen las personas implicadas en la operación con la entidad.
6. Razón del retiro: En este caso, especifique si fue por retiro voluntario, decisión de la entidad (como la exclusión del asociado) o por suspensión. La suspensión se refiere a cualquier retiro temporal exigido por la entidad, por ejemplo, una sanción de este tipo realizada a algún empleado interno.
Sección II - Actividades económicas
Sección III - Direcciones
Sección IV - Productos relacionados
Formulario III - Información de las entidades implicadas en la operación sospechosa
Sección I - Entidades
6. Relación: Corresponde al tipo de relación que tienen la(s) entidad(es) implicada(s) en la operación con la entidad.
8. Razón del retiro: En este caso, especifique si fue por retiro voluntario, decisión de la entidad (como la exclusión del asociado) o por suspensión. La suspensión se refiere a cualquier retiro temporal exigido por la entidad, por ejemplo, una sanción de este tipo realizada a algún empleado interno.
Sección II - Representante legal
Sección III - Actividades económicas
Sección IV - Direcciones
6. Tipo: seleccione oficina o residencia.
Sección V - Productos eelacionados
Antes de enviar la información, cada entidad debe verificar que aquella se encuentra completamente ajustada a las especificaciones exigidas, así mismo, deberán verificar que sean incluidos los datos que son obligatorios.
La entidad recibirá mediante el sistema de reporte en línea el certificado de recibo de la información, en donde se indicará el número de radicación, entidad, usuario, fecha y hora de cargue, fecha de corte de la información, número de registros, tipo de reporte y el estado del envió: “Satisfactorio” O “Fallido”. En el evento en el que el cargue sea “Fallido” el sistema informará a la entidad los errores y esta deberá corregir la información y cargarla nuevamente hasta que el estado del envío sea “Satisfactorio”.
Certificado ejemplo:
Tema: Operaciones de transferencia, remesa, compra y venta de divisas
Nombre de proforma: Reporte de operaciones de transferencia, remesa, compra y venta de divisas
Objetivo: Suministrar información a la Unidad Administrativa Especial de Información y Análisis Financiero, UIAF, con el fin de apoyar la detección de prácticas asociadas con el lavado de activos y la financiación del terrorismo en las operaciones indicadas
Los intermediarios del mercado cambiario vigilados por la Superintendencia Financiera de Colombia, deben remitir trimestralmente a la UIAF dentro de los primeros diez (10) días calendario siguientes a la fecha de corte del período mensual la información correspondiente a las siguientes operaciones:
(I) Operaciones individuales de transferencia de divisas desde o hacia el exterior. Es decir aquellas operaciones en virtud de las cuales salen o ingresan divisas al país mediante movimientos electrónicos o contables. Los intermediarios del mercado cambiario deben reportar bajo este concepto las operaciones de monetización de divisas desde o hacia el exterior.
• Las divisas que deben canalizarse en forma obligatoria a través de los intermediarios autorizados; así como aquellas que, no obstante encontrarse exentas de dicha obligación, se canalicen voluntariamente a través de los mismos; y
• Las divisas no monetizadas, es decir aquellas que no son convertidas a moneda legal colombiana.
Para efectos del reporte aquí establecido, las entidades deberán reportar las operaciones realizadas durante el trimestre inmediatamente anterior, cuyo valor sea igual o superior a doscientos dólares de los Estados Unidos de América (USD$ 200), o su equivalente en otras monedas, según la tasa de conversión a dólares americanos del día en que se realice la operación, de acuerdo con la certificación de la TCRM que expida la Superintendencia Financiera de Colombia.
NOTA: No se deben reportar operaciones de derivados sobre divisas, ni aquellas celebradas con el Banco de la República o con otras entidades vigiladas por la Superintendencia Financiera de Colombia.
En todos los casos la información debe ser enviada a la UIAF a través del sistema de reporte en línea https://reportes.uiaf.gov.co/reportes.
Si durante el período de reporte no se presentó ninguna transacción que haya dado lugar al reporte, se deberá realizar el reporte negativo a través del sistema de reporte en línea.
Para el reporte de la información las entidades deben consultar el documento técnico dispuesto en la página web: www.superfinanciera.gov.co en la sección normativa/Índice de reportes/Guías para el reporte de información/Documentos técnicos, archivo “Transacciones cambiarias-UIAF”.
Para ayudar al correcto diligenciamiento de la información solicitada, en la página web de la UIAF www.uiaf.gov.co podrá descargar: Codificación DANE para departamentos y municipios, codificación de países ISO 3166, Instrucciones para el correcto diligenciamiento de direcciones y archivo plano de ejemplo que sirve como guía para el diseño y construcción del archivo plano requerido.
Columna 2 - Código de la sucursal: Se registra el código asignado por la entidad a la oficina o sucursal donde se realiza la operación.
Columna 3 - Fecha de la transacción: Se registra la fecha en que se realizó la transacción bajo el formato AAAA-MM-DD.
Columna 4 - Valor de la transacción en moneda original: Se registra, con dos (2) decimales, el monto exacto de la divisa que intervino en la transacción (sin ninguna conversión de moneda), bajo el formato #################.##.
Columna 5 - Valor de la transacción en pesos: Se registra, con dos (2) decimales, el monto de la transacción convertido a pesos según la tasa negociada en dicha operación. Para aquellas operaciones en que se reciben o entregan divisas (no monetización) se debe usar la TCRM vigente para el día en que se realizó la operación. Las operaciones en divisas distintas al dólar de los Estados Unidos de América se deben convertir a dicha moneda empleando la tasa de conversión del día en que se realice la operación.
Columna 6 - Tipo de moneda: Se registra la divisa que interviene en la operación, de acuerdo con los siguientes códigos: 2=Dólares, 5=Euros, 6=Libras esterlinas, 7=Bolívares, 8= Bolívar Fuerte, 9=Otro tipo de moneda.
Columna 7 - Forma de pago: Se registra la forma de pago de la transacción de acuerdo con los siguientes códigos: 1=En efectivo, 2=En cheque, 3=Transferencia Interbancaria, 04 = Transferencia interna, campo obligatorio.
Columna 8 - Tipo de identificación: Se debe registrar el tipo de documento o dato de identificación de la persona o entidad que realiza la operación de transferencia, remesa, compra o venta de divisas en Colombia. Los códigos a utilizar son: 06 = Carné diplomático, 07 = Sociedad extranjera sin NIT en Colombia, 08 = Fideicomiso, 11 = Registro civil de nacimiento, 12 = Tarjeta de identidad, 13 = Cédula de ciudadanía, 21 = Tarjeta de extranjería, 22 = Cédula de extranjería, 31 = NIT, 41 = Pasaporte, 42 = Tipo de documento extranjero, 00 = Otro tipo de identificación.
Columna 9 - Número de identificación: Se debe registrar el número del documento o dato de identificación de la persona o entidad que realiza la operación en Colombia. En caso de ser una persona jurídica, incluir el dígito de verificación.
Columna 10 - Primer apellido: Se registra el primer apellido de la persona natural con la cual se realiza la operación en Colombia.
Columna 11 - Segundo apellido: Se registra el segundo apellido de la persona natural con la cual se realiza la operación en Colombia.
Columna 12 - Primer nombre: Se registra el primer nombre de la persona natural con la cual se realiza la operación en Colombia.
Columna 13 - Otros nombres: Se registran otros nombres de la persona natural con la cual se realiza la operación en Colombia.
Columna 14 - Razón social: Se registra el nombre de la persona jurídica con la cual se realiza la operación en Colombia.
Columna 15 - Dirección domicilio: Se registra la dirección de la persona natural o jurídica con la cual se realiza la operación en Colombia. Para la escritura de direcciones las entidades deben consultar el documento dispuesto en la página web: www.superfinanciera.gov.co en la sección normativa/Índice de reportes/Guías para el reporte de información/Documentos técnicos, archivo “Diligenciamiento del campo de dirección”.
Columna 16 - Departamento/Municipio: Se registra el departamento y municipio donde se realiza la operación en Colombia, de acuerdo con la codificación del Departamento Nacional de Estadística DANE. Tener en cuenta que Bogotá por ser distrito capital, tiene código especial de departamento y municipio = 11001.
Columna 17 - Indicativo: Se registra el número del indicativo de la ciudad a la que pertenece el número telefónico de la persona natural o jurídica, sin incluir operadores (tener en cuenta el listado de indicativos de larga distancia nacional contenida en el directorio telefónico). En el caso de un teléfono celular en este campo se escribe el prefijo del operador.
Columna 18 - Teléfono: Se registra el número completo del teléfono de la persona natural o jurídica con la cual se realiza la operación en Colombia, sin incluir indicativos, extensiones ni códigos de operadores.
Columna 19 - Tipo de transacción: Se registra el numeral cambiario al que corresponde la transacción de acuerdo con la respectiva circular reglamentaria externa del Banco de la República. En caso de que a una operación correspondan varios numerales, se debe reportar un registro por cada numeral. En el caso en que la transacción cambiaria sea una devolución, se deberá registrar el mismo numeral cambiario de la transacción inicial, colocando la aclaración en el campo “Detalles” (columna 33), la palabra “DEVOLUCION” (en mayúscula y sin tilde).
NOTA: Las columnas 20 a la 26 se deben diligenciar obligatoriamente cuando el remitente o beneficiario se encuentra en Colombia y son opcionales cuando el remitente o beneficiario se encuentre en el exterior. Cuando el remitente o beneficiario se encuentre en el exterior es obligatoria la información del país extranjero.
Columna 20 - Tipo de identificación del remitente/beneficiario: Se registra la descripción del tipo de identificación de la persona natural o jurídica que remite la transferencia o la remesa desde el exterior hacia Colombia o de la persona natural o jurídica que recibe la transferencia o la remesa en el exterior. No es un código sino el nombre del tipo de documento Ejemplo: Cédula de ciudadanía.
Columna 21 - Número de identificación del remitente/beneficiario: Se registra el número de identificación de la persona natural o jurídica que remite la transferencia o la remesa desde el exterior hacia Colombia o de la persona natural o jurídica que recibe la transferencia o la remesa en el exterior.
Columna 22 - Primer apellido del remitente/beneficiario: Se registra el primer apellido de la persona natural que remite la transferencia o la remesa desde el exterior hacia Colombia o de la persona natural que recibe la transferencia o la remesa en el exterior.
Columna 23 - Segundo apellido del remitente/beneficiario: Se registra el segundo apellido de la persona natural que remite la transferencia o la remesa desde el exterior hacia Colombia o de la persona natural que recibe la transferencia o la remesa en el exterior.
Columna 24 - Primer nombre del remitente/beneficiario: Se registra el primer nombre de la persona natural que remite la transferencia o la remesa desde el exterior hacia Colombia o de la persona natural que recibe la transferencia o la remesa en el exterior.
Columna 25 - Otros nombres del remitente/beneficiario: Se registran otros nombres de la persona natural que remite la transferencia o la remesa desde el exterior hacia Colombia o de la persona natural que recibe la transferencia o la remesa en el exterior.
Columna 26 - Razón social del remitente/beneficiario: Se registra la razón social de la persona jurídica que remite la transferencia o la remesa desde el exterior hacia Colombia o de la persona jurídica que recibe la transferencia o la remesa en el exterior.
Columna 27 - Origen/Destino (Según campo Sender del mensaje swift: Se registra el código del país extranjero desde el cual se remite la transferencia o la remesa hacia Colombia o del país extranjero al cual se envía desde Colombia. Debe corresponder al campo Sender del mensaje swift 50K-52D/A-59- FIN 103 -910 países de origen y/o otros medios. Para el efecto se debe emplear el estándar ISO 3166, el cual se puede consultar en el documento dispuesto en la página web: www.superfinanciera.gov.co en la sección normativa/Índice de reportes/Guías para el reporte de información/Documentos técnicos, archivo “Codificación país ISO 3166. Si es una operación de compra o venta de divisas a nivel nacional no se diligencia este campo, es decir NO se debe escribir CO ni dejar espacios en blanco. Para las operaciones locales por ventanilla se debe dejar en blanco. Campo obligatorio para las operaciones internacionales.
Columna 28 - Ciudad origen/destino: Registra el nombre de la ciudad en el exterior desde donde se remite o a donde se envía la transferencia o la remesa.
Columna 29 - Entidad que origina o recibe la transferencia o la remesa (según campo del mensaje swift): Se registra el nombre completo de la entidad que se encarga de originar o recibir la transferencia o la remesa en el exterior. Según campo del mensaje swift y/o otros medios. Corresponde a la entidad que remite o recibe la transferencia o la remesa.
Columna 30 - Número de cuenta: Se reporta el número de la cuenta en Colombia donde se depositan o de donde se extraen los recursos para la operación (campo obligatorio para clientes). En caso de NO obtener la información debe colocar “N/A”.
Columna 31 - Detalles: Información adicional contenida en el registro de la operación.
Eliminada: Actividad económica:
Eliminada: Ingreso mensual:
NOTA: Formato transacciones cambiarias
Columna 2 - Fecha de la transacción: Se registra la fecha en que se realizó la transacción bajo el formato AAAA-MM-DD.
Columna 3 - Valor de la transacción: Se registra, en pesos sin decimales, el valor de la transacción realizada. En el caso de que se haya efectuado en moneda extranjera, se debe convertir a pesos expresada con la TCRM vigente para el día en que se realizó la transacción certificada por la SFC.
Columna 4 - Tipo moneda: Se registra la moneda en que se efectuó la transacción, de acuerdo con los siguientes códigos: 1 = Moneda nacional, 2 = Moneda extranjera.
Columna 5 - Código de la oficina: Se registra el código asignado por la entidad a la oficina o sucursal donde se efectuó la transacción.
Columna 6 - Tipo de producto: Se diligencia el código del producto mediante el cual se efectuó la transacción: 01 = Cuenta corriente, 02 = Cuenta de ahorros, 03 = Créditos, 04 = Tarjeta crédito, 05 = Certificados de depósito, 06 = Fondos fiduciarios, 07 = Fondos de pensiones y cesantías, 08 = Operaciones realizadas por otra entidad, 9 = Otro, 10 = Servicios de almacenes generales de depósito, 11 = Operaciones de remates y subastas públicas. El producto reportado debe ser aquel que vincula la operación en efectivo con el cliente o usuario.
Columna 7 - Tipo transacción: Se diligencia el código del tipo de transacción efectuada, así: 1 = Retiro (dinero en efectivo que entrega la entidad), 2 = Depósito (dinero en efectivo que recibe la entidad).
Columna 8 - Medio de la transacción: Se diligencia el código para determinar el origen de la operación, así: 1 = Pago de cheque en ventanilla (independiente del tipo de cheque) 9 = Otro medio.
Columna 9 - Número de la cuenta: Se registra el número de la cuenta o producto con que se efectuó la transacción, sin incluir guiones, espacios en blanco, ni otro tipo de separadores.
Columna 10 - Tipo de identificación: Se debe registrar el tipo de documento o dato de identificación de la persona titular de la cuenta (producto). Los códigos a utilizar son: 06 = Carné diplomático, 07 = Sociedad extranjera sin NIT en Colombia, 08 = Fideicomiso, 11 = Registro civil de nacimiento, 12 = Tarjeta de identidad, 13 = Cédula de ciudadanía, 21 = Tarjeta de extranjería, 22 = Cédula de extranjería, 31 = NIT, 41 = Pasaporte, 42 = Tipo de documento extranjero, 00 = Otro tipo de identificación. Para el caso de los fideicomisos inmobiliarios se debe reportar por parte de las fiduciarias al comprador y no al constructor.
Columna 11 - Número de identificación: Se debe indicar el número del documento de identificación de la persona o empresa titular de la cuenta o producto. En caso de ser una persona jurídica, incluir el dígito de verificación. Para el caso de los fideicomisosinmobiliarios se debe reportar por parte de las fiduciarias al comprador y no al constructor.
Columna 12 - Primer apellido del titular: Se registra el primer apellido de la persona natural titular de la cuenta o producto. Para el caso de los fideicomisos inmobiliarios se debe reportar por parte de las fiduciarias al comprador y no al constructor.
Columna 13 - Segundo apellido del titular: Se registra el segundo apellido de la persona natural titular de la cuenta o producto. Para el caso de los fideicomisos inmobiliarios se debe reportar por parte de las fiduciarias al comprador y no al constructor.
Columna 14 - Primer nombre del titular: Se registra el primer nombre de la persona natural titular de la cuenta o producto. Para el caso de los fideicomisos inmobiliarios se debe reportar por parte de las fiduciarias al comprador y no al constructor.
Columna 15 - Otros nombres del titular: Se registran otros nombres de la persona natural titular de la cuenta o producto. Para el caso de los fideicomisos inmobiliarios se debe reportar por parte de las fiduciarias al comprador y no al constructor.
Columna 16 - Razón social del titular: Se registra la razón social de la persona jurídica titular de la cuenta o producto. Solo diligenciar en caso de ser una persona jurídica, de lo contrario dejar en blanco. Para el caso de los fideicomisos inmobiliarios se debe reportar por parte de las fiduciarias al comprador y no al constructor.
Columna 17 - Código departamento/Municipio: Se debe indicar el código del departamento y municipio donde se efectuó la transacción, de acuerdo con la codificación del Departamento Nacional de Estadística DANE. Tener en cuenta que Bogotá por ser distrito capital, tiene código especial de departamento y municipio = 11001.
NOTA: Las columnas 18 a 23 se deben diligenciar para las transacciones individuales iguales o superiores a diez millones de pesos ($10.000.000) si es en moneda legal o cinco mil dólares de los Estados Unidos de América (US$ 5.000) o su equivalente en otras monedas. Es de obligatorio cumplimiento que los establecimientos de crédito diligencien las columnas mencionadas. Para las entidades vigiladas por la SFC que tengan contrato de uso de red u otro mecanismo para recaudar o manejar efectivo, es opcional el diligenciamiento de tales columnas.
Estas columnas NO aplican para clientes exonerados.
Columna 18 - Tipo de Identificación de la persona que realiza la transacción: Se debe registrar el tipo de documento o dato de identificación de la persona que realiza la transacción individual. Los códigos a utilizar son: 06 = Carné diplomático, 07 = Sociedad extranjera sin NIT en Colombia, 08 = Fideicomiso, 11 = Registro civil de nacimiento, 12 = Tarjeta de identidad, 13 = Cédula de ciudadanía, 21 = Tarjeta de extranjería, 22 = Cédula de extranjería, 31 = NIT, 41 = Pasaporte, 42 = Tipo de documento extranjero, 00 = Otro tipo de identificación.
Columna 19 - Número de Identificación de la persona que realiza la transacción: Se debe indicar el número del documento de identificación de la persona que realiza la transacción individual.
Columna 20 - Primer apellido: Se registra el primer apellido de la persona natural que realiza la operación individual.
Columna 21 - Segundo apellido: Se registra el segundo apellido de la persona natural que realiza la operación.
Columna 22 - Primer nombre: Se registra el primer nombre de la persona natural que realiza la operación.
Columna 23 - Otros nombres: Se registran otros nombres de la persona natural que realiza la operación.
Eliminada - Actividad económica del titular de la cuenta.
Eliminada - Ingreso mensual en pesos del titular de la cuenta.
NOTA: Formato de transacciones en efectivo
Se entiende por corresponsalía trasnacional, la relación contractual entre dos establecimientos de crédito, el primero denominado “establecimiento corresponsal” y el segundo “establecimiento representado”. Los establecimientos de crédito deben encontrarse en jurisdicciones diferentes.
Son “establecimientos corresponsales” la entidad que le ofrece/presta determinados servicios a otro establecimiento de crédito.
Las siguientes entidades se encuentran exceptuadas de la aplicación de las presentes instrucciones, sin perjuicio del cumplimiento de los artículos 102 a 107 del Estatuto Orgánico del Sistema Financiero en lo que les resulte pertinente de acuerdo con su actividad: el Fondo de Garantías de Instituciones Financieras “Fogafin”, el Fondo de Garantías de Entidades Cooperativas “Fogacoop”, el Fondo Nacional de Garantías S.A. FNG, los fondos mutuos de inversión sometidos a vigilancia permanente de la SFC, las sociedades calificadoras de valores y/o riesgo, las oficinas de representación de instituciones financieras y de reaseguros del exterior, los intermediarios de reaseguros, las oficinas de representación de instituciones del mercado de valores del exterior, los organismos de autorregulación y los proveedores de infraestructura de conformidad con la definición del artículo 11.2.1.6.4 del Decreto 2555 de 2010, con excepción de los almacenes generales de depósito y los administradores de sistemas de pago de bajo valor.
Las entidades vigiladas no podrán iniciar relaciones contractuales o legales con el potencial cliente mientras no se haya diligenciado en su integridad el formulario, realizado la entrevista, adjuntados los soportes exigidos y aprobado la vinculación del mismo, como mínimo.
Podrán emplearse metodologías y procedimientos de conocimiento del cliente que consideren la realización de entrevistas no presenciales o la realización de entrevistas por personal que no tenga la condición de empleado de la entidad, bajo las siguientes condiciones:
a) Señalar en el procedimiento, las razones objetivas por las cuales se considera necesaria su implementación, atendiendo los objetivos del Sarlaft.
b) Contemplar un seguimiento más estricto de los clientes vinculados bajo tales modalidades.
En aquellos casos en que alguno de los factores de riesgo involucrados esté calificado por la entidad como de alto riesgo, con excepción de la jurisdicción, deben realizarse entrevistas presenciales y por personal que tenga la condición de empleado de la entidad.
De conformidad con lo establecido en el presente instructivo, se considera que las campañas políticas y los partidos políticos exponen en mayor grado a la entidad al riesgo de LA/FT, por lo que corresponde a las entidades vigiladas que manejen productos a través de los cuales se reciban y administren recursos o bienes para las campañas políticas y partidos políticos, acordar con las gerencias o los responsables de los mismos el diseño y adopción de metodologías efectivas, eficientes y oportunas de identificación y conocimiento de sus donantes y aportantes de manera que permitan un control y monitoreo estricto de las operaciones que se realicen.
Dichas metodologías deben permitir también como mínimo:
a) Identificar las operaciones inusuales y reportar las sospechosas vinculadas a donaciones o aportes.
b) Identificar los funcionarios de las campañas políticas y partidos políticos autorizados para efectuar retiros, traslados o disponer de los bienes.
c) Controlar los aportes o donaciones en efectivo.
Adicionalmente y también en coordinación con los gerentes o los responsables de las campañas y partidos, las entidades vigiladas podrán establecer, entre otros, mecanismos mediante los cuales:
I. Se exija la autorización del gerente o responsable de la campaña y/o partido para permitir la recepción de aportes, donaciones, o la admisión de traslados o transferencias de recursos de cualquier otra cuenta o producto financiero a la cuenta de la campaña y/o partido, como regla general o a partir de determinada cuantía.
II. Se establezca un procedimiento para la devolución de aportes o donaciones que a juicio del gerente o responsable de la campaña y/o partido no deban contribuir a la financiación de la misma.
III. Se fije una cuantía máxima para el depósito o retiro de sumas en efectivo.
IV. Se establezca un procedimiento general y expedito de información al público sobre los movimientos de dichas cuentas.
Los citados mecanismos e instrumentos deben quedar consignados en un documento suscrito por el representante legal de la entidad vigilada y el gerente o responsable de la campaña y/o partido, el cual deberá estar a disposición de esta superintendencia y de las autoridades competentes.
Las etapas y los elementos del Sarlaft implementados por la entidad deben constar en documentos y registros, garantizando la integridad, oportunidad, confiabilidad y disponibilidad de la información allí contenida. La documentación como mínimo deberá:
2. Contar con requisitos de seguridad de forma tal que se permita su consulta solo por quienes estén autorizados.
3. Contar con los criterios y procesos de manejo, guarda y conservación de la misma, de conformidad con el artículo 96 del EOSF, según el cual, los libros y papeles de las instituciones vigiladas por la Superintendencia Financiera de Colombia, deberán conservarse por un período no menor de cinco años (5) años, desde la fecha del respectivo asiento, sin perjuicio de los términos establecidos en normas especiales. Vencido este lapso, podrán ser destruidos siempre que, por cualquier medio técnico adecuado, se garantice su reproducción exacta.
a) Manual de procedimientos del Sarlaft, el cual deberá contemplar como mínimo:
I. Las políticas para la administración del riesgo de LA/FT.
II. Las metodologías para la segmentación, identificación, medición y control del riesgo de LA/FT.
III. La estructura organizacional del Sarlaft.
IV. Las funciones y responsabilidades de quienes participan en la administración del riesgo de LA/FT.
V. Las medidas necesarias para asegurar el cumplimiento de las políticas del Sarlaft.
VI. Los procedimientos para identificar, medir, controlar y monitorear el riesgo de LA/FT.
VII. Los procedimientos de control interno y revisión del Sarlaft.
VIII. Los programas de capacitación del Sarlaft.
IX. Los procedimientos establecidos en el numeral 4.2.2.
b) Los documentos y registros que evidencien la operación efectiva del Sarlaft.
c) Los informes de la junta directiva, el representante legal, el oficial de cumplimiento y los órganos de control.
En todo caso y sin perjuicio de las funciones asignadas por otras disposiciones, deben establecer como mínimo las siguientes funciones a cargo de los órganos de dirección, administración, control y del oficial de cumplimiento.
El Sarlaft debe contemplar como mínimo las siguientes funciones a cargo de la junta directiva u órgano que haga sus veces. En caso de que por su naturaleza jurídica no exista dicho órgano, estas funciones corresponderán al representante legal:
a) Establecer las políticas del Sarlaft.
b) Adoptar el código de ética en relación con el Sarlaft.
c) Aprobar el manual de procedimientos y sus actualizaciones.
d) Designar al oficial de cumplimiento y su respectivo suplente.
e) Aprobar el procedimiento para la vinculación de los clientes que pueden exponer en mayor grado a la entidad al riesgo de LA/FT, así como las instancias responsables, atendiendo que las mismas deben involucrar funcionarios de la alta gerencia.
En concordancia con el artículo 97 del Estatuto Orgánico del Sistema Financiero, con sus modificaciones y/o adiciones y demás disposiciones legales vigentes sobre la materia, las entidades deben suministrar al público la información necesaria con el fin de que el mercado pueda evaluar las estrategias de administración del riesgo de lavado de activos y financiación del terrorismo.
Los siguientes son los reportes mínimos que deber tener en cuenta las entidades en el diseño del Sarlaft:
La entidad debe prever dentro del Sarlaft los procedimientos para que el responsable de la detección de operaciones inusuales, reporte las mismas a la instancia competente de analizarlas. El reporte debe indicar las razones que determinan la calificación de la operación como inusual.
De conformidad con el literal d del artículo 102 del EOSF, constituye una operación sospechosa cualquier información relevante sobre manejo de activos, pasivos u otros recursos, cuya cuantía o características no guarden relación con la actividad económica de sus clientes, o sobre transacciones de sus usuarios que por su número, por las cantidades transadas o por las características particulares de las mismas, puedan conducir razonablemente a sospechar que los mismos están usando a la entidad para transferir, manejar, aprovechar o invertir dineros o recursos provenientes de actividades delictivas o destinados a su financiación.
Como resultado del monitoreo deben elaborarse reportes trimestrales que permitan establecer el perfil de riesgo residual de la entidad, la evolución individual y consolidada de los perfiles de riesgo de los factores de riesgo y de los riesgos asociados.
Los reportes externos deben ser enviados a la UIAF y/o a las demás autoridades competentes.
Corresponde a las entidades reportar a la UIAF en forma inmediata las operaciones que determinen como sospechosas, de acuerdo con el instructivo y la proforma del Anexo I del presente capítulo. Así mismo, las entidades deberán reportar las operaciones intentadas o
Las entidades vigiladas que administren o representen franquicias como: Visa, Diners, Master Card, American Express, Credencial, entre otras, deberán reportar a la UIAF de acuerdo con las indicaciones establecidas en el correspondiente instructivo del anexo V, las operaciones compensadas con tarjetas crédito o debito expedidas en el exterior y realizadas a través de cajeros electrónicos o sistemas de pago de bajo valor.
Las entidades vigiladas deberán remitir a la UIAF la información correspondiente a la existencia de todos los productos vigentes, activos o inactivos,que representen operaciones activas y/o pasivas, diligenciando la proforma del anexo VI del presente capítulo, de acuerdo con las indicaciones establecidas en su correspondiente instructivo.
Las sociedades fiduciarias que administren patrimonios autónomos en virtud de los proyectos dispuestos por la Ley 1508 de 2012, una vez constituido el patrimonio autónomo, deberán dentro de los tres (3) días hábiles siguientes reportar a la UIAF el nombre del fideicomitente, del beneficiario, el valor de los recursos administrados a través del patrimonio autónomo constituido por el contratista, diligenciando la proforma del anexo VII
del presente capítulo, de acuerdo con las indicaciones establecidas en el correspondiente instructivo.

References: artículo 11
 artículo 10
 artículo 102
 artículo 1
 artículo 42
 artículo 96
 artículo 11
 artículo 11
 artículo 96
 artículo 97
 artículo 102