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Timestamp: 2018-05-25 02:06:43+00:00

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Helvetia TFM. Prima della sottoscrizione leggere attentamente la Nota informativa. - PDF
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Bartolommeo Repetto
1 Helvetia TFM Assicurazione Collettiva Mista a Premio Unico con rivalutazione annua del capitale per la Gestione del Trattamento di Fine Mandato degli Amministratori Il presente Fascicolo informativo, contenente Scheda Sintetica, Nota informativa, Convenzione e Condizioni di Assicurazione, Glossario e Modulo di proposta, deve essere consegnato al Contraente prima della sottoscrizione della proposta di assicurazione. Prima della sottoscrizione leggere attentamente la Nota informativa.
2 SCHEDA SINTETICA CONTRATTO DI ASSICURAZIONE COLLETTIVA MISTA A PREMIO UNICO CON RIVALUTAZIONE ANNUA DEL CAPITALE (Trattamento di Fine Mandato per Amministratori; tariffa 410 ramo 84) ATTENZIONE: LEGGERE ATTENTAMENTE LA NOTA INFORMATIVA PRIMA DELLA SOTTOSCRIZIONE DEL CONTRATTO. La presente Scheda sintetica non sostituisce la Nota informativa. Essa mira a dare al Contraente un informazione di sintesi sulle caratteristiche, sulle garanzie, sui costi e sugli eventuali rischi presenti nel contratto. 1. Informazioni generali 1.a) Impresa di assicurazione Helvetia Vita è una società per azioni di diritto italiano, con Sede Legale, Sede Sociale e Direzione Generale in Italia, via Giovan Battista Cassinis Milano. E parte del Gruppo Assicurativo Svizzero Helvetia, uno tra i principali gruppi assicurativi Svizzeri. 1.b) Denominazione del contratto Il prodotto è denominato Helvetia TFM. 1.c) Tipologia del contratto Le prestazioni assicurate dal presente contratto sono contrattualmente garantite dalla Compagnia e si rivalutano annualmente in base al rendimento di una gestione interna separata di attivi. 1.d) Durata La durata della Convenzione è pari a 5 anni, rinnovabile tacitamente di 5 anni in 5 anni, salvo disdetta di una delle parti contraenti, fermo restando che le eventuali posizioni assicurative in essere alla data della disdetta rimarranno regolarmente in vigore. La polizza è stipulabile con durata minima uguale alla durata del mandato. Su esplicita richiesta del Contraente ciascuna posizione assicurativa inserita in Convenzione è riscattabile, trascorso almeno un anno dalla data dell inserimento in polizza dell Assicurato cui si riferisce. 1.e) Pagamento del premio Il presente contratto prevede la corresponsione di un premio unico. Per ciascuno degli amministratori/assicurati inseriti in Convenzione il Contraente verserà: - alla data di decorrenza dell inserimento un premio unico di importo pari alla quota annua del TFM da costituire o all ammontare del TFM maturato alla medesima data; - ad ogni aggiornamento successivo, un premio unico di importo pari alla quota annua del TFM da accantonare. E comunque facoltà del Contraente effettuare, in qualsiasi momento, versamenti integrativi, d importo non inferiore a 500,00 euro. 2. Caratteristiche del contratto. Il presente contratto soddisfa le esigenze di investimento del Contraente, per mezzo del versamento di un premio unico, che si rivaluterà nel tempo con le modalità indicate nella Nota informativa (Lettera B - Punto 5). Helvetia TFM coniuga i vantaggi tipici di una polizza vita con una gestione del capitale legata ad una Gestione Separata assicurativa. La compagnia garantisce la corresponsione di un capitale sia in caso di vita del singolo Assicurato a scadenza, sia in caso di decesso del singolo Assicurato nel corso della durata contrattuale. Helvetia TFM è una polizza Collettiva di investimento: l impresa non trattiene costi per fare fronte ai rischi demografici. Sono trattenute dal premio versato le spese relative alla acquisizione ed alla gestione del contratto, le quali non concorrono pertanto alla formazione del capitale che sarà pagato alla scadenza. Si rinvia al Progetto esemplificativo dello sviluppo delle prestazioni e del valore di riscatto contenute nella sezione F della Nota informativa per la comprensione del meccanismo di partecipazione agli utili. 3. Prestazioni assicurative e garanzie offerte Il contratto prevede le seguenti tipologie di prestazioni: a) Prestazione in caso di vita In caso di vita dell'assicurato alla scadenza del contratto, la Compagnia garantisce il pagamento del capitale assicurato al beneficiario designato in polizza dal contraente. Pagina 1 di 25
3 b) Prestazione in caso di decesso In caso di decesso dell'assicurato nel corso della durata contrattuale, la Compagnia garantisce il pagamento al beneficiario designato in polizza dal contraente del capitale assicurato. Beneficiario delle somme garantite in caso di vita e di premorienza di ogni Assicurato è l Azienda Contraente. Helvetia TFM prevede il riconoscimento di un tasso di interesse minimo garantito pari al 2,0% annuo a scadenza o in caso di liquidazione (per riscatto o decesso dell assicurato). Le partecipazioni agli utili eccedenti la misura minima contrattualmente garantita, retrocesse in base alle regole stabilite nell articolo 7 delle Condizioni Speciali (Clausola di rivalutazione), una volta dichiarate al contraente, risultano definitivamente acquisite sul contratto. In caso di riscatto il contraente sopporta il rischio di ottenere un importo inferiore ai premi versati. Maggiori informazioni sono fornite in Nota informativa alla sezione B. In ogni caso la prestazione ed i meccanismi di rivalutazione delle prestazioni sono regolati dagli articoli 2 e 4 delle Condizioni di polizza. 4. Costi La Compagnia, al fine di svolgere l attività di collocamento e di gestione dei contratti e di incasso dei premi, preleva dei costi secondo la misura e le modalità dettagliatamente illustrate in Nota informativa alla sezione D. I costi gravanti sui premi e quelli prelevati dalla gestione interna separata riducono l ammontare delle prestazioni. Per fornire un indicazione complessiva dei costi che gravano a vario titolo sul contratto viene di seguito riportato, secondo criteri stabiliti dall ISVAP, l indicatore sintetico Costo percentuale medio annuo. Il Costo percentuale medio annuo" indica di quanto si riduce ogni anno, per effetto dei costi, il potenziale tasso di rendimento del contratto rispetto a quello di una analoga operazione che ipoteticamente non fosse gravata da costi. A titolo di esempio, se per una durata del contratto pari a 15 anni il Costo percentuale medio annuo del 10 anno è pari all 1%, significa che i costi complessivamente gravanti sul contratto in caso di riscatto al 10 anno riducono il potenziale tasso di rendimento nella misura dell 1% per ogni anno di durata del rapporto assicurativo. Il Costo percentuale medio annuo del 15 anno indica di quanto si riduce ogni anno, per effetto dei costi, il potenziale tasso di rendimento in caso di mantenimento del contratto fino a scadenza. Il predetto indicatore ha una valenza orientativa in quanto calcolato su livelli prefissati di premio e durate, del contratto ed impiegando un ipotesi di rendimento della gestione interna separata che è soggetta a discostarsi dai dati reali. Il Costo percentuale medio annuo è stato determinato sulla base di un ipotesi di tasso di rendimento degli attivi stabilito dall ISVAP nella misura del 4% annuo ed al lordo dell imposizione fiscale. Indicatore sintetico Costo percentuale medio annuo Gestione Separata HELVIREND2 Premio unico: Euro Premio annuo: Euro Premio annuo: Euro Durata: 5 anni Durata: 5 anni Durata: 5 anni Costo Costo Costo Anno percentuale medio annuo Anno percentuale medio annuo Anno percentuale medio annuo 5 2,13% 5 1,98% 5 1,84% Premio unico: Euro Premio annuo: Euro Premio annuo: Euro Durata: 10 anni Durata: 10 anni Durata: 10 anni Costo Costo Costo Anno percentuale medio annuo Anno percentuale medio annuo Anno percentuale medio annuo 5 2,13% 5 1,98% 5 1,84% 10 1,50% 10 1,43% 10 1,36% Il costo percentuale medio annuo in caso di riscatto nei primi anni di durata contrattuale può risultare significativamente superiore al costo riportato in corrispondenza del 5 anno. Pagina 2 di 25
4 5. Illustrazione dei dati storici di rendimento della gestione interna separata In questa sezione è rappresentato il tasso di rendimento realizzato dalla gestione interna separata HELVIREND2 negli ultimi 5 anni ed il corrispondente tasso di rendimento minimo riconosciuto agli assicurati. Il dato è confrontato con il tasso di rendimento medio dei titoli di Stato e delle obbligazioni e con l indice ISTAT dei prezzi al consumo per le famiglie di impiegati ed operai. Anno Rendimento realizzato dalla gestione separata Rendimento minimo riconosciuto agli assicurati(*) Rendimento medio dei titoli di Stato e delle obbligazioni Inflazione ,90% 3,00% 4,67% 2,50% ,75% 3,85% 3,73% 2,50% ,83% 3,93% 3,59% 2,00% ,13% 3,23% 3,16% 1,70% ,31% 3,41% 3,86% 2,00% (*) Pari ad una aliquota di retrocessione dell'85,00%, fermo restando un rendimento minimo trattenuto dello 0,90%. 6. Diritto di ripensamento Il contraente ha la facoltà di revocare la proposta o di recedere dal contratto. Per le relative modalità leggere la sezione E della Nota informativa. Helvetia Vita S.p.A. è responsabile della veridicità dei dati e delle notizie contenuti nella presente Scheda sintetica. CONTRAENTE Il Direttore Generale Franco Armeni Pagina 3 di 25
5 HELVETIA TFM (TRATTAMENTO DI FINE MANDATO) NOTA INFORMATIVA Assicurazione Collettiva mista a premio unico con rivalutazione annua del capitale (tariffa 410 ramo 84). La presente Nota informativa è redatta secondo lo schema predisposto dall ISVAP, ma il suo contenuto non è soggetto alla preventiva approvazione dell ISVAP. La Nota informativa si articola in sei sezioni: A. INFORMAZIONI SULL IMPRESA DI ASSICURAZIONI B. INFORMAZIONI SULLE PRESTAZIONI ASSICURATIVE E SULLE GARANZIE OFFERTE C. INFORMAZIONI SULLA GESTIONE SEPARATA D. INFORMAZIONI SUI COSTI, SCONTI E REGIME FISCALE E. ALTRE INFORMAZIONI SUL CONTRATTO F. PROGETTO ESEMPLIFICATIVO DELLE PRESTAZIONI A. INFORMAZIONI SULL IMPRESA DI ASSICURAZIONE 1. Informazioni generali a) Denominazione, forma giuridica e gruppo di appartenenza. Helvetia Vita è una società per azioni di diritto italiano del Gruppo Assicurativo Svizzero Helvetia, uno tra i principali gruppi assicurativi Svizzeri. b) Indirizzo della Sede Legale, della Sede Sociale e della Direzione Generale. Sede Legale, Sede Sociale e Direzione Generale sono in Italia, via Giovan Battista Cassinis Milano. c) Recapito telefonico, sito internet e indirizzo di posta elettronica. Telefono Fax / Sito internet: - Posta elettronica: d) Estremi del provvedimento di autorizzazione all esercizio. Helvetia Vita S.p.A. è un impresa autorizzata all esercizio delle assicurazioni sulla vita con decreto ministeriale n del , pubblicato sulla Gazzetta Ufficiale n. 263 del e) Denominazione ed indirizzo della società di revisione dell impresa. La società di revisione dell impresa è KPMG S.p.A., via Vittor Pisani 25, Milano (Italia). 2. Conflitto di interessi Non sono presenti situazioni di conflitto di interesse derivanti da rapporti di gruppo o da rapporti di affari propri o di società del gruppo. B. INFORMAZIONI SULLE PRESTAZIONI ASSICURATIVE E SULLE GARANZIE OFFERTE 3. Prestazioni assicurative e garanzie offerte Helvetia TFM è una polizza sulla vita stipulabile in virtù di una Convenzione tra l Azienda Contraente e Helvetia Vita S.p.A. per la gestione del Trattamento di Fine Mandato degli Amministratori dell Azienda Contraente, i quali sono gli Assicurati della polizza. La durata della Convenzione è pari a 5 anni, rinnovabile tacitamente di 5 anni in 5 anni. La polizza è stipulabile con durata minima uguale alla durata del mandato. Alla scadenza di ciascuna posizione assicurativa inserita in Convenzione, se l Assicurato è in vita, si rende disponibile un capitale; analogamente una somma viene messa a disposizione in caso di decesso di ogni Assicurato nel corso della durata contrattuale. Si tratta dunque di una tariffa denominata mista, che comprende una prestazione caso vita ed una caso morte. Il capitale inizialmente assicurato per ciascuna posizione assicurativa è dato dal premio versato sulla medesima posizione depurato delle spese iniziali. Il capitale liquidabile alla scadenza per ciascuna posizione assicurativa è il risultato della capitalizzazione della somma versata, al netto dei costi. Il capitale rivalutato annualmente si consolida. L assicurazione in questione garantisce una prestazione minima a scadenza o in caso di liquidazione anticipata della posizione. PRESTAZIONE IN CASO DI VITA DI OGNI ASSICURATO A SCADENZA O IN CORSO DI CONTRATTO In caso di vita di ogni Assicurato alla scadenza della relativa posizione assicurativa verrà liquidato il capitale assicurato a tale data ai Beneficiari in caso di vita. L ammontare del capitale assicurato è pari al versamento effettuato, al netto delle spese iniziali, rivalutato a partire dalla data di versamento. Pagina 4 di 25
6 Su esplicita richiesta del Contraente ciascuna posizione assicurativa inserita in Convenzione è riscattabile, trascorso almeno un anno dalla data dell inserimento in polizza dell Assicurato cui si riferisce, secondo le regole stabilite al successivo punto 5. Tale prestazione è liquidata al Contraente. Alla scadenza e in caso di riscatto viene comunque garantito per ciascuna posizione assicurativa un importo determinato capitalizzando il versamento effettuato, al netto delle spese ed al lordo delle eventuali imposte, ad un tasso annuo composto del 2,0% per il periodo trascorso dal pagamento del premio. PRESTAZIONE IN CASO DI MORTE DI OGNI ASSICURATO La Compagnia garantisce al Beneficiario designato sulle singole posizioni assicurative la corresponsione di un capitale in caso di decesso di ogni Assicurato prima della scadenza contrattuale. La prestazione caso morte è il capitale rivalutato alla data del decesso dell Assicurato in base all 80% dell ultimo tasso di rivalutazione applicato o spettante al 31 dicembre dell anno precedente il decesso (commisurato al periodo intercorrente tra la data dell ultima rivalutazione e la data del decesso). In caso di decesso di ogni Assicurato in corso di contratto viene comunque garantito un importo determinato capitalizzando il versamento effettuato, al netto delle spese e al lordo delle eventuali imposte, ad un tasso annuo composto del 2,0% per il periodo trascorso dal pagamento del premio alla data di decesso dell assicurato. Tale prestazione è liquidata ai Beneficiari in caso di premorienza. 4. Premio La prestazione assicurata per ogni Assicurato in Convenzione è garantita previa corresponsione di un premio unico. Per la determinazione della prestazione sono ininfluenti il sesso, l età e lo stato di salute dell assicurato. Per ciascuno degli Amministratori/Assicurati inseriti in Convenzione il Contraente verserà: - alla data di decorrenza dell inserimento un premio unico di importo pari alla quota annua del T.F.M. da costituire o all ammontare del T.F.M. maturato alla medesima data; - ad ogni aggiornamento successivo, un premio unico di importo pari alla quota annua del T.F.M. da accantonare. E comunque facoltà del Contraente effettuare, in qualsiasi momento, versamenti integrativi, d importo non inferiore a 500,00 euro, come previsto dalle Condizioni Speciali di Polizza. Il pagamento del premio avviene presso l Agenzia a cui è assegnato il contratto, tramite bonifico bancario o assegno. Per importi di premio superiori a Euro ,00 il bonifico deve essere effettuato direttamente a favore di Helvetia Vita S.p.A. sul conto corrente bancario n , presso Intesa Sanpaolo, Milano Corso Lodi 102 (CIN W, CAB 01632, ABI 03069, IBAN IT49W ), inserendo come causale il numero di proposta con la Ragione Sociale del Contraente, ed il nome del prodotto. 5. Modalità di calcolo e di assegnazione della partecipazione agli utili Le attività corrispondenti ad Helvetia Trattamento di Fine Mandato sono impiegate in una gestione speciale denominata Helvirend2 i cui risultati sono riconosciuti al Contraente tramite rivalutazione del capitale con le modalità delineate nel seguito di questo punto e a partire dal versamento del premio.la garanzia di consolidamento del rendimento attribuito opera annualmente. Si rinvia per i dettagli della gestione interna separata alla Sezione C della presente Nota. Tale gestione speciale viene annualmente sottoposta a certificazione da parte di una Società di revisione contabile iscritta nell albo speciale, che attesta la correttezza della gestione ed i risultati conseguiti. La Compagnia calcola il rendimento medio dell anno della gestione Helvirend2 al 31 dicembre di ogni anno e attribuisce alla Convenzione l 85% del rendimento, fermo restando che il rendimento minimo trattenuto dalla Compagnia è pari allo 0,90%. Il rendimento attribuito è detto tasso di rivalutazione e viene utilizzato al 31 dicembre di ogni anno per rivalutare il capitale; la rivalutazione per periodi inferiori all anno verrà effettuata in proporzione. La prima rivalutazione sarà commisurata alla frazione di anno intercorrente tra la data del versamento ed il 31 dicembre immediatamente successivo. Qualora sia necessario determinare la prestazione nel corso dell anno (in caso di riscatto anticipato o di premorienza di un Assicurato o nell ultima frazione d anno per la scadenza), prima che sia noto il tasso medio di rendimento del fondo Helvirend2 per quell anno, verrà applicata, per la frazione di anno interessata e come stima del rendimento del fondo, l 80% dell ultimo rendimento riconosciuto sul contratto. Pagina 5 di 25
7 Allo scopo di illustrare gli effetti del meccanismo di rivalutazione delle prestazioni, si rinvia alla Sezione F contenente il Progetto esemplificativo di sviluppo dei premi, delle prestazioni assicurate e dei valori di riscatto. C. INFORMAZIONI SULLA GESTIONE INTERNA SEPARATA 6. Gestione interna separata Le prestazioni del presente contratto si rivalutano in funzione del rendimento di una gestione interna separata. Le principali caratteristiche sono: a) la denominazione della gestione è Helvirend 2 ; b) la valuta di denominazione è l euro; c) le finalità della gestione sono volte alla conservazione del capitale investito, all osservanza della garanzia dei rendimenti finanziari contrattualmente stabiliti, ed a consolidamento dei risultati ottenuti annualmente; d) il periodo di osservazione per la determinazione del rendimento è l anno solare: decorre dal 1 gennaio sino al 31 dicembre di ogni anno; e) riportiamo la composizione della gestione separata al 30/09/2007 a. Obbligazioni ed altri titoli a reddito fisso a1. BTP (6,20%) a2. CCT (2,08%) a3. Altri titoli di Stato emessi in euro (32,96%) a4. Obbligazioni quotate in euro (33,02%) b. Altri attivi patrimoniali b1. Quote di OICR (19,01%) b2. Liquidità (6,73%) I limiti minimi o massimi di investimento in determinate categorie di attivi previsti dal Regolamento della Gestione sono quelli consentiti dalla Legge. f) Lo stile gestionale punta a realizzare il migliore rendimento possibile per un basso livello di rischio. Rammentiamo che le Gestioni Separate sono identificabili sotto il profilo di rischio come una gestione prudente del risparmio. La Società di revisione che certifica la gestione interna separata è KPMG. Si rinvia per i dettagli al Regolamento della gestione che forma parte integrante delle condizioni contrattuali. Si rinvia per i dettagli al Regolamento della gestione che forma parte integrante delle condizioni contrattuali. D. INFORMAZIONI SU COSTI, SCONTI E REGIME FISCALE 7. Costi 7.1 Costi gravanti direttamente sul contraente Costi gravanti sul premio Il premio unico pagato è comprensivo delle spese relative alla acquisizione ed alla gestione del contratto. Al contratto vengono applicate delle spese iniziali in percentuale sul premio versato. Le spese iniziali sul premio versato per ciascuna posizione assicurativa sono pari al 6% per premi sino a Euro, e (per premi unici di importo superiore) sono pari ad una percentuale del 4% per la parte di premio eccedenti i Euro. Spese iniziali Premio (euro) Spese sul premio (%) P<=10.000,00 6,00% P>10.000,00 4,00% sulla parte del premio eccedente i ,00 euro Tali spese sono comprensive delle spese di acquisto e delle spese di gestione. Spese di Acquisto Premio (euro) Spese (%) P<=10.000,00 3,60% P>10.000,00 2,40% Spese di Gestione Premio (euro) Spese (%) P<=10.000,00 2,40% P>10.000,00 1,60% Pagina 6 di 25
8 ALIQUOTA NOTE SPESE EMISSIONE 3,00% L importo minimo in cifra fissa è di 25,00 euro; il massimo è pari a 100,00 euro. Le spese di emissione vengono trattenute dal premio solo in caso di recesso. Le spese di recesso sono indicate esplicitamente anche nella Proposta di Assicurazione Costi per riscatto L esercizio del diritto di riscatto è ammesso trascorso un anno dal perfezionamento di ogni singola posizione individuale, senza applicazione di penale alcuna, al cessare del mandato. I costi di qualsiasi tipo incidono sulla redditività del contratto. Occorre valutare con attenzione gli effetti che la presenza dei caricamenti produce sull'operazione di riscatto. 7.2 Costi applicati mediante prelievo sul rendimento della gestione La Compagnia calcola il rendimento medio dell anno della gestione Helvirend2 al 31 dicembre di ogni anno e attribuisce alla Convenzione l 85% del rendimento, fermo restando una aliquota rendimento minimo trattenuto dalla Compagnia pari allo 0,90%. 8. Misure e modalità di eventuali sconti Questo prodotto non ammette sconti di premio. 9. Regime fiscale. Imposta sui premi I premi del presente contratto sono esenti dall imposta sulle assicurazioni. Tassazione delle prestazioni assicurate Caso Vita Le somme corrisposte in dipendenza di questo contratto, hanno un trattamento fiscale differente in dipendenza del soggetto che le percepisce: quando conseguite da soggetti persone fisiche che non esercitano attività di impresa, o enti non commerciali, costituisce reddito imponibile, soggetto ad imposta sostitutiva con un aliquota del 12,50%, per la parte corrispondente alla differenza tra il capitale medesimo e la somma dei premi pagati, e a ritenuta a titolo d acconto IRPEF (con un aliquota del 20%) all Azienda- Contraente in qualità di sostituto d imposta. Qualora conseguite da soggetti esercenti attività d impresa non viene applicata alcuna imposta sostitutiva, in quanto gli eventuali proventi non costituiscono redditi di capitale bensì redditi d impresa. Ai fondi pensione ex d.lgs 124/93 non viene applicata alcuna imposta sostitutiva. Caso Morte Le somme corrisposte in caso di morte sono esenti dall IRPEF e dall imposta di successione. Non pignorabilità e non sequestrabilità Ai sensi dell articolo 1923 c.c. le somme dovute dalla Compagnia al Beneficiario non sono pignorabili e sequestrabili. Non è ammesso, ovviamente, l uso strumentale dell assicurazione e, infatti, il medesimo articolo dice: Sono salve, rispetto ai premi pagati, le disposizioni relative alla revocazione degli atti compiuti in giudizio dai creditori [ ]. Diritto proprio del Beneficiario Al momento della designazione, il Beneficiario acquista un diritto proprio nei confronti della Compagnia e pertanto le somme corrisposte a seguito di decesso dell Assicurato non rientrano nell asse ereditario e non sono soggette ad alcuna tassazione. E. ALTRE INFORMAZIONI SUL CONTRATTO 10. Modalità di perfezionamento del contratto L Azienda interessata concorda con l intermediario i termini della Convenzione e l insieme degli Assicurati, nonché durata e premio di ciascuna posizione, fornendo inoltre i necessari dettagli indicati nella modulistica fornita dalla Compagnia. Qualora la stipula della Convenzione sia prevista in un accordo precedente tra Azienda e soggetto da assicurare, il Contraente fornirà alla Compagnia copia di tale documento. In base a tutto ciò viene predisposta la Convenzione con la restante documentazione contrattuale e la polizza ad elenco relativa ai primi premi pattuiti. Pagina 7 di 25
9 Il perfezionamento si considera avvenuto quando è stato sottoscritto, da parte del Contraente, il documento della Convenzione ed è stata pagato il premio indicato nella prima polizza ad elenco emessa nell ambito della Convenzione. Purché sia stato pagato il premio unico convenuto e sia stata sottoscritta la proposta da parte del Contraente e dall Assicurato, la conclusione del contratto si considera avvenuta alle ore 24 del giorno di decorrenza, oppure alle ore 24 del giorno in cui la polizza sia stata sottoscritta dal Contraente e dall Assicurato, se precedente. 11. Riscatto e riduzione Su esplicita richiesta del Contraente ciascuna posizione assicurativa inserita in Convenzione è riscattabile, trascorso almeno un anno dalla data dell inserimento in polizza dell Assicurato cui si riferisce, al termine del mandato. Il valore di riscatto è pari al capitale assicurato, quale risulta rivalutato al 31 dicembre che precede la data di richiesta di riscatto, ulteriormente rivalutato per la frazione di anno intercorrente dal suddetto 31 dicembre alla data della richiesta, sulla base del 80% dell ultimo tasso di rivalutazione accreditato alla Convenzione. Per ottenere l indicazione del valore di riscatto ci si può rivolgere al competente ufficio della Compagnia. Per motivi legati alla Privacy, tali richieste devono pervenire per iscritto al seguente indirizzo: Helvetia Vita S.p.A. Area Tecnica - Via Giovan Battista Cassinis, Milano, oppure al n. di fax , oppure utilizzando la Esiste l eventualità che il valore di riscatto risulti inferiore al premio versato. Si rinvia al Progetto esemplificativo di cui alla Sezione F per l illustrazione della evoluzione dei valori di riscatto. Il presente contratto non prevede alcun valore di riduzione. 12. Revoca della proposta Il Contraente ha la facoltà di revocare la proposta fino a quando il contratto non è concluso inviando comunicazione scritta alla Compagnia, con lettera raccomandata con avviso di ricevimento indirizzata a: Helvetia Vita S.p.A, Via Giovan Battista Cassinis, Milano Italia. La Compagnia, entro 30 giorni dal ricevimento della comunicazione scritta di revoca della proposta, rimborserà al Contraente il premio da questi eventualmente corrisposto, senza trattenuta alcuna. 13. Diritto di recesso Il Contraente può recedere dal contratto entro 30 giorni dal momento in cui il contratto è concluso. Entro tale termine il Contraente deve inviare comunicazione scritta alla Compagnia, con lettera raccomandata con avviso di ricevimento indirizzata a: Helvetia Vita S.p.A, Via Giovan Battista Cassinis, Milano Italia. La notifica di recesso libera le parti da qualunque obbligazione derivante dal contratto con decorrenza dalle ore 24:00 del giorno in cui la Compagnia ha ricevuto la lettera raccomandata. La Compagnia entro 30 giorni dal ricevimento della comunicazione di recesso, rimborserà al Contraente il premio da questi eventualmente corrisposto, al netto delle spese per l emissione del contratto sostenute dalla Compagnia, pari al 3% del premio con un importo minimo di 25 Euro e massimo pari a 100,00 euro. 14. Documentazione da consegnare alla Compagnia per la liquidazione delle prestazioni La Compagnia esegue i pagamenti derivanti dai propri obblighi contrattuali, premesso che sia maturato il diritto alla prestazione oggetto della richiesta, entro 30 giorni dalla data in cui la prestazione è dovuta o, se successiva, dalla data di ricevimento della documentazione completa (così come individuata all Art. 7 delle Condizioni Generali e per ciascun caso ivi specificato) inviata dal Contraente e/o dai Beneficiari mediante lettera raccomandata con avviso di ricevimento indirizzata a: Helvetia Vita S.p.A, Via Giovan Battista Cassinis, Milano (Italia). Può essere utilizzato il modulo prestampato di richiesta di liquidazione recante l elenco dei documenti da consegnare per le varie ipotesi, modulo incluso nel Fascicolo. Il pagamento della prestazione sarà effettuato dalla Compagnia entro 30 giorni dal ricevimento della documentazione completa. Decorso tale termine sono dovuti gli interessi moratori a favore del Contraente o dei Beneficiari. Ai sensi dell art cod. civ., i diritti derivanti dal presente contratto sono soggetti ad un termine di prescrizione di un anno che decorre dal momento in cui tali diritti possono essere fatti valere. 15. Legge applicabile al contratto Al contratto si applica la legge italiana. Le parti possono tuttavia pattuire l applicazione di una diversa legislazione ed in tal caso sarà la Compagnia a proporre quella da applicare, sulla quale comunque prevarranno le norme imperative di diritto italiano. Pagina 8 di 25
10 16. Lingua in cui è redatto il contratto. Il contratto viene redatto in lingua italiana: le parti possono tuttavia pattuire una diversa lingua di redazione ed in tal caso sarà la Compagnia a proporre quella da utilizzare. 17. Reclami. Eventuali reclami riguardanti il rapporto contrattuale o la gestione dei sinistri devono essere inoltrati per iscritto al seguente indirizzo: Helvetia Vita S.p.A. Ufficio Reclami Via Giovan Battista Cassinis, Milano Italia. Fax 02/ Qualora l esponente non si ritenga soddisfatto dell esito del reclamo o in caso di assenza di riscontro nel termine massimo di quarantacinque giorni, potrà rivolgersi all ISVAP, Servizio Tutela degli Utenti, Via del Quirinale, 21, Roma, telefono , corredando l esposto della documentazione relativa al reclamo trattato dalla Compagnia. In relazione alle controversie inerenti la quantificazione delle prestazioni si ricorda che permane la competenza esclusiva dell Autorità Giudiziaria, oltre alla facoltà di ricorrere a sistemi conciliativi ove esistenti. 18. ulteriore informativa disponibile La Compagnia si impegna a consegnare in fase precontrattuale, su richiesta del contraente, l ultimo rendiconto annuale della gestione interna separata e l ultimo prospetto riportante la composizione della gestione stessa ed indicarne la disponibilità sul sito Internet. 19. Informativa in corso di contratto La Compagnia si impegna a comunicare tempestivamente al contraente le eventuali variazioni delle informazioni contenute in Nota informativa o nel Regolamento della gestione interna separata, intervenute anche per effetto di modifiche alla normativa successive alla conclusione del contratto. La Compagnia si impegna a trasmettere entro sessanta giorni dalla chiusura di ogni anno solare per la rivalutazione delle prestazioni assicurate, l estratto conto annuale delle posizioni assicurative contenente le seguenti informazioni minimali: a) premio versato; b) valore della prestazione maturata alla data di riferimento dell estratto conto; c) valore di riscatto maturato alla data di riferimento dell estratto conto; d) tasso annuo di rendimento finanziario realizzato dalla gestione, aliquota di retrocessione del rendimento riconosciuta, tasso annuo di rendimento retrocesso con evidenza del rendimento minimo trattenuto dalla Compagnia e tasso annuo di rivalutazione delle prestazioni. F. PROGETTO ESEMPLIFICATIVO DELLE PRESTAZIONI La presente elaborazione costituisce una esemplificazione dello sviluppo dei premi, delle prestazioni contrattuali e dei valori di riscatto previsti dal contratto. L elaborazione viene effettuata in base ad una predefinita combinazione di premio, durata e periodicità di versamenti. Gli sviluppi delle prestazioni rivalutate e dei valori di riscatto di seguito riportati sono calcolati sulla base di due diversi valori: a) il tasso di rendimento minimo garantito contrattualmente, pari al 2,0% annuo; b) una ipotesi di rendimento annuo costante stabilito dall ISVAP e pari, al momento di redazione del presente progetto, al 4%. Al predetto tasso di rendimento si applica un aliquota di retrocessione pari all 85%, fermo restando un rendimento minimo trattenuto dalla Compagnia pari ad una aliquota dello 0,90%, come indicato nelle Condizioni Speciali all art. 7. I valori sviluppati in base al tasso minimo garantito rappresentano le prestazioni certe che la Compagnia è tenuta a corrispondere, laddove il contratto sia in regola con il versamento dei premi, in base alle condizioni di polizza e non tengono pertanto conto di ipotesi su future partecipazioni agli utili. I valori sviluppati in base al tasso di rendimento stabilito dall ISVAP sono meramente indicativi e non impegnano in alcun modo la Compagnia. Non vi è infatti nessuna certezza che le ipotesi di sviluppo delle prestazioni applicate si realizzeranno effettivamente. I risultati conseguibili dalla gestione degli investimenti potrebbero discostarsi dalle ipotesi di rendimento impiegati. Pagina 9 di 25
11 SVILUPPO DEI PREMI, DELLE PRESTAZIONI E DEI VALORI DI RISCATTO IN BASE A: A) TASSO DI RENDIMENTO MINIMO GARANTITO - Tasso di rendimento minimo garantito: 2,0% - Sesso dell Assicurato: maschio - Età dell Assicurato: 40 anni - Durata: 10 anni Anni trascorsi Premio unico (euro) Capitale assicurato alla fine dell anno (euro) Valore di riscatto alla fine dell anno (euro) Capitale caso morte alla fine dell anno (euro) , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,30 Scadenza 5.243, , ,35 L operazione di riscatto comporta una penalizzazione economica. Come si evince dalla tabella, il recupero del premio versato potrà avvenire, sulla base del tasso di rendimento minimo contrattualmente garantito, dopo la 6^ ricorrenza dell annualità di polizza. B) IPOTESI DI RENDIMENTO FINANZIARIO - Tasso di rendimento finanziario: 4% - Aliquota di retrocessione: 85% - Rendimento minimo trattenuto: 0,90% - Tasso di rendimento retrocesso: 3,10% - Sesso dell Assicurato: maschio - Età dell Assicurato: 40 anni - Durata: 10 anni Anni trascorsi Premio unico (euro) Capitale assicurato alla fine dell anno (euro) Valore di riscatto alla fine dell anno (euro) Capitale caso morte alla fine dell anno (euro) , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,22 Scadenza 6.377, , ,99 Nota Bene Tutti gli importi delle tabelle si riferiscono alle prestazioni ottenibili alla fine di ogni anno, ipotizzando che la data di decorrenza del contratto coincida con il trentuno dicembre, in quanto contrattualmente la rivalutazione verrà effettuata al trentuno dicembre di ogni anno. Le prestazioni indicate nelle tabelle sopra riportate sono al lordo degli oneri fiscali. Helvetia Vita S.p.A. è responsabile della veridicità e della completezza dei dati e delle notizie contenuti nella presente Nota Informativa. CONTRAENTE Il Direttore Generale Franco Armeni Pagina 10 di 25
12 CONVENZIONE ASSICURAZIONE COLLETTIVA MISTA A PREMIO UNICO PER LA GESTIONE DEL TRATTAMENTO DI FINE MANDATO DEGLI AMMINISTRATORI (tariffa 410 ramo 84) La presente Convenzione ha per fine la costituzione e la gestione del Trattamento di Fine Mandato (TFM) degli Amministratori dell Azienda Contraente, in carica e/o di futura nomina, nei limiti delle prestazioni che matureranno, a norma delle condizioni contrattuali che seguono, in base ai premi che il Contraente verserà alla Compagnia. Le prestazioni oggetto della Convenzione quali di seguito specificate saranno pagate dalla Compagnia ai Beneficiari all epoca della cessazione del mandato dei singoli amministratori inseriti in Convenzione. Art. 1. Contraente, Assicurati e Beneficiari L Azienda assume la figura giuridica di Contraente e si impegna ad inserire in Convenzione, tutti o in parte, gli amministratori in servizio al momento della stipulazione della stessa, nonché quelli di futura nomina, che costituiscono gli Assicurati della Convenzione. All ingresso di ciascun Assicurato viene aperta una posizione assicurativa di durata pari al numero di anni previsto per la costituzione del rispettivo Trattamento di Fine Mandato. La Compagnia rilascerà al Contraente, in base ai dati ed ai documenti da essa forniti, l elenco degli Assicurati inseriti in Convenzione con l indicazione, per ciascuno di essi, delle prestazioni assicurate e dei premi unici da versare. Tale elenco, nonché le successive integrazioni e/o variazioni costituirà parte integrante della Convenzione. Beneficiario delle somme garantite in caso di vita e di premorienza dell Assicurato è il Contraente. Art. 2. Effetto della Convenzione, decorrenza e scadenza delle posizioni assicurative La data di effetto della Convenzione viene fissata all ultimo giorno del mese di stipulazione della stessa. Per ciascun Assicurato, all atto del suo inserimento in Convenzione, verrà riportato sull elenco di cui all articolo precedente la data di decorrenza e la durata della relativa posizione assicurativa. ART. 3. Premi da corrispondere Per ciascuno degli amministratori/assicurati inseriti in Convenzione il Contraente verserà: - alla data di decorrenza dell inserimento un premio unico di importo pari alla quota annua del T.F.M. da costituire o all ammontare del T.F.M. maturato alla medesima data; - ad ogni aggiornamento successivo, un premio unico di importo pari alla quota annua del T.F.M. da accantonare. E comunque facoltà del Contraente effettuare, in qualsiasi momento, versamenti integrativi, d importo non inferiore a 500,00 euro, come previsto dalle Condizioni Speciali. ART. 4. Prestazioni garantite Il capitale iniziale assicurato per ogni posizione, a fronte di ciascun versamento, viene riportato sulla polizza ad elenco ed è pari al premio unico versato al netto delle spese di ingresso (variabili dal 6% al 4% in base all entità del versamento effettuato). Le prestazioni garantite dalla Compagnia sono quelle derivanti dall impiego dei premi versati dal Contraente, per ogni Assicurato inserito in Convenzione, nella tariffa Mista a Premio Unico (tariffa 410), per il pagamento, ad un epoca prestabilita, di un capitale annualmente rivalutabile in base alle Condizioni Speciali ed alla Clausola di Rivalutazione. Viene comunque garantito, al momento della liquidazione, un importo minimo ottenuto capitalizzando la prestazione iniziale, al tasso del 2% annuo, per il tempo trascorso dalla data di perfezionamento della polizza. ART. 5. Pagamento delle prestazioni assicurate In base a quanto previsto nell articolo 7 delle Condizioni Generali, la Compagnia provvederà al pagamento del capitale assicurato dietro presentazione della idonea documentazione. ART. 6. Tasse e imposte Le tasse e le imposte restano a totale carico del Contraente. Le prestazioni saranno assoggettate alle imposte di legge vigenti. Pagina 11 di 25
13 ART. 7. Riferimenti normativi La Convenzione è regolata dalle Condizioni Generali, dalle Condizioni Speciali e dalla Clausola di Rivalutazione, per quanto qui non derogate e dalle eventuali appendici che verranno emesse dalla Compagnia. Resta inteso che eventuali modifiche alle attuali condizioni determinate da indicazioni dell autorità di controllo (ISVAP Istituto per la Vigilanza delle Assicurazioni Private di Interesse Collettivo) si applicheranno alla Convenzione a partire dalla data di effetto delle modifiche stesse. ART. 8. Durata della Convenzione La presente Convenzione rimane in vigore per un periodo di 5 anni e si intenderà automaticamente rinnovata per uno stesso periodo di tempo e così di seguito, salvo disdetta di una delle Parti contraenti con un preavviso di almeno 3 mesi, da effettuarsi tramite lettera raccomandata A.R. Resta però inteso che le posizioni assicurative acquisite alla data della disdetta rimarranno regolarmente in vigore alle condizioni della presente Convenzione. CONTRAENTE Helvetia Vita S.p.A. Franco Armeni Pagina 12 di 25
14 CONDIZIONI GENERALI ASSICURAZIONE COLLETTIVA MISTA A PREMIO UNICO PER LA GESTIONE DEL TRATTAMENTO DI FINE MANDATO DEGLI AMMINISTRATORI Art. 1. Obblighi della Compagnia Gli obblighi della Compagnia risultano esclusivamente dalla Convenzione e dalle appendici rilasciate dalla Compagnia stessa. Art. 2. Oggetto del contratto e sua entrata in vigore La Compagnia garantisce, sia in caso di vita dell Assicurato alla scadenza contrattuale sia in caso di sua morte anteriormente a tale data, dietro corresponsione di un premio unico da parte del Contraente, la liquidazione di un capitale annualmente rivalutabile, secondo la misura e le modalità riportate nella Clausola di Rivalutazione. Il contratto entra in vigore dal momento in cui viene versato il premio unico ed il Contraente restituisce la polizza ad elenco e la Convenzione controfirmata per accettazione. Art. 3. Rischio di morte Il rischio di morte è coperto qualunque possa esserne la causa, senza limiti territoriali e senza tener conto di cambiamenti di professione dell assicurato. E escluso dalla garanzia soltanto il decesso causato da: - dolo del Contraente o del Beneficiario; - partecipazione attiva dell Assicurato a delitti dolosi; - partecipazione attiva dell Assicurato a fatti di guerra, salvo che non derivi da obblighi verso lo Stato Italiano: in questo caso la garanzia può essere prestata, su richiesta del Contraente, alle condizioni stabilite dal competente Ministero; - incidenti di volo, se l Assicurato viaggia a bordo di aeromobile non autorizzato al volo o con pilota non titolare di brevetto idoneo e, in ogni caso, se viaggia in qualità di membro dell equipaggio; - suicidio, se avviene nei primi due anni dall entrata in vigore dell assicurazione o, trascorso questo periodo, nei primi 12 mesi dall eventuale riattivazione dell assicurazione; - AIDS (sindrome da immunodeficienza acquisita) o altra patologia ad essa collegata. Tale esclusione potrà essere annullata qualora l Assicurato si sottoponga, al momento della sottoscrizione del presente contratto, allo specifico test Anti-HIV ed il risultato dello stesso sia negativo. In tutti questi casi, la Compagnia corrisponde ai beneficiari designati l importo determinato in base a quanto indicato nelle Condizioni Speciali. Art. 4. Riscatto La Compagnia su richiesta scritta del Contraente consente la risoluzione della polizza collettiva attraverso il riscatto della stessa, pagando come valore di riscatto, l importo determinato in base a quanto indicato nelle Condizioni Speciali. La risoluzione della Convenzione ha effetto dalla data della richiesta. Art. 5. Cessioni, Pegno e Vincolo Tali operazioni non sono previste dalla presente assicurazione Collettiva. Art. 6. Beneficiari Il Contraente designa i Beneficiari e può, in qualsiasi momento, revocare o modificare tale designazione. La designazione non può essere revocata o modificata nei seguenti casi: a) dopo che il Beneficiario abbia dichiarato per iscritto alla Compagnia l accettazione del beneficio; b) dopo che, verificatosi l evento previsto, il Beneficiario abbia comunicato per iscritto alla Compagnia di volersi avvalere del beneficio. La designazione del beneficio e le sue eventuali revoche o modifiche debbono essere comunicate per iscritto alla Compagnia o contenute in un valido documento. Pagina 13 di 25
15 Art. 7. Pagamento delle prestazioni Per tutti i pagamenti a carico della Compagnia, debbono essere preventivamente consegnati alla stessa i documenti necessari a verificare l effettiva esistenza dell obbligo di pagamento e ad individuare con esattezza gli aventi diritto. I documenti da consegnare alla Compagnia per la liquidazione delle prestazioni assicurate con il presente contratto sono quelli riportati nell apposito modulo prestampato Richiesta di pagamento compreso nel presente Fascicolo informativo. Verificata la sussistenza dell obbligo di pagamento, la Compagnia mette a disposizione la somma dovuta entro 30 giorni dal ricevimento della documentazione completa. Decorso tale termine, ed a partire dal medesimo, sono dovuti gli interessi moratori a favore dei Beneficiari. Ogni pagamento viene effettuato presso la Direzione Generale della Compagnia o il Competente Intermediario cui è assegnata la Convenzione. Art. 8. Foro Competente Per le controversie giudiziarie relative al presente contratto è competente l Autorità Giudiziaria del luogo di residenza o di domicilio del Contraente. Pagina 14 di 25
16 CONDIZIONI SPECIALI ASSICURAZIONE COLLETTIVA MISTA A PREMIO UNICO PER LA GESTIONE DEL TRATTAMENTO DI FINE MANDATO DEGLI AMMINISTRATORI Art. 1. Prestazioni garantite Con la presente Convenzione la Compagnia garantisce sia in caso di vita dell Assicurato alla scadenza contrattuale sia in caso di sua morte anteriormente a tale data, ai Beneficiari designati la liquidazione del capitale derivante dai versamenti effettuati dal Contraente per la relativa posizione assicurativa. La Convenzione beneficia di una rivalutazione annuale nella misura e secondo le modalità contenute nella Clausola di Rivalutazione. Viene comunque garantito al momento della liquidazione, un importo minimo ottenuto capitalizzando, per ciascun versamento effettuato, la prestazione iniziale al tasso del 2% annuo, per il tempo trascorso dalla data di pagamento. Art. 2. Versamento del premi Le prestazioni di cui al precedente articolo 1 vengono garantite a fronte della corresponsione di un premio unico, il cui ammontare è indicato nel documento di polizza, da versare al perfezionamento della Convenzione. Art. 3. Rivalutazione annuale del capitale Il capitale garantito per ciascuna posizione assicurativa inserita in polizza viene annualmente rivalutato dalla Compagnia nella misura e secondo le modalità contenute nella Clausola di Rivalutazione. Il capitale rivalutato si ottiene sommando al capitale assicurato in vigore nell anno solare precedente, un importo determinato in base alla Clausola di Rivalutazione. La rivalutazione del capitale verrà effettuata con effetto 31 dicembre di ogni anno. Per il periodo intercorrente tra la data di perfezionamento ed il 31 dicembre dello stesso anno si darà luogo ad una rivalutazione pro-rata temporis. La rivalutazione del capitale verrà effettuata anche alla scadenza di ciascuna posizione assicurativa, in relazione alla frazione di anno intercorsa tra la data di rivalutazione immediatamente precedente la data di scadenza e la data di scadenza medesima. Tale rivalutazione, effettuata in misura pro-rata, sarà commisurata al 80% dell ultimo tasso di rivalutazione riconosciuto dalla Compagnia sulla polizza collettiva. Art. 4. Determinazione della somma liquidabile sia in caso di morte dell Assicurato che di cessazione del rapporto di collaborazione In caso di morte dell Assicurato o di cessazione del rapporto di collaborazione prima della scadenza della rispettiva posizione assicurativa, verrà liquidato ai Beneficiari il capitale assicurato quale risulta al 31 dicembre che precede la data di decesso o di cessazione del rapporto di collaborazione, ulteriormente rivalutato per la frazione di anno intercorrente dal suddetto 31 dicembre a tale data, sulla base del 80% dell ultimo tasso di rivalutazione accreditato alla Convenzione. Art. 5. Riscatto Su esplicita richiesta del Contraente ciascuna posizione assicurativa inserita in Convenzione è riscattabile, trascorso almeno un anno dalla data dell inserimento in polizza dell Assicurato cui si riferisce. Il valore di riscatto è pari al capitale assicurato, quale risulta rivalutato al 31 dicembre che precede la data di richiesta di riscatto, ulteriormente rivalutato per la frazione di anno intercorrente dal suddetto 31 dicembre alla data della richiesta, sulla base del 80% dell ultimo tasso di rivalutazione accreditato alla Convenzione. Art. 6. Versamenti aggiuntivi La Compagnia consente di effettuare, per qualsiasi posizione assicurativa inserita in polizza, versamenti aggiuntivi al premio, versato all atto del perfezionamento della presente Convenzione, per integrare i capitali maturati. Pagina 15 di 25
17 I capitali derivanti da ciascun versamento aggiuntivo effettuato dal Contraente sono determinati secondo gli articoli precedentemente riportati e verranno annualmente rivalutati nella misura e secondo le modalità previste dalla Clausola di Rivalutazione. Art. 7. Clausola di Rivalutazione La presente Convenzione fa parte di una speciale categoria di assicurazioni sulla vita e contratti a premio unico alle quali la Compagnia riconoscerà una rivalutazione delle prestazioni assicurate nella misura e secondo le modalità di seguito indicate. A tal fine la Compagnia gestirà, secondo quanto previsto dal Regolamento del Fondo Helvirend 2, attività di importo non inferiore alle relative riserve matematiche. A) Misura della rivalutazione La Compagnia dichiara entro il 1 marzo di ciascun anno il rendimento da attribuire alla Convenzione, ottenuto moltiplicando il rendimento, di cui al punto 4 del Regolamento del Fondo, per l aliquota di retrocessione fissata per la Convenzione. Tale aliquota non deve risultare inferiore al 85%, fermo restando che il rendimento minimo trattenuto dalla Compagnia non deve essere inferiore allo 0,90%. Qualora la differenza tra il rendimento del fondo e quello da attribuire alla Convenzione risulti inferiore al minimo fissato per la Compagnia, il rendimento da attribuire sarà ottenuto sottraendo dal rendimento del fondo detto minimo. B) Rivalutazione del capitale A partire dal 31 dicembre di ogni anno per ogni posizione assicurativa inserita in Convenzione, il capitale in vigore l anno precedente verrà rivalutato sulla base della misura della rivalutazione fissata, a norma del precedente punto A, entro il 1 marzo successivo. La prima rivalutazione verrà effettuata in proporzione alla frazione di anno intercorsa tra la data di perfezionamento della posizione ed il successivo 31 dicembre. Ciascuna posizione sarà rivalutata anche all atto della scadenza, in relazione alla frazione di anno intercorrente tra il 31 dicembre precedente la data di scadenza e la predetta data di scadenza. Tale rivalutazione pro-rata sarà commisurata all 80% dell ultimo tasso riconosciuto alla Convenzione. Ciascuna rivalutazione verrà applicata alle garanzie in essere, comprensive di quelle derivanti da eventuali precedenti rivalutazioni. L aumento del capitale verrà di volta in volta comunicato al Contraente. Pagina 16 di 25
18 Regolamento Gestione Separata Helvirend2 Art. 1 - Gestione degli investimenti Presso Helvetia Vita viene attuata una gestione speciale degli investimenti, separata da quella delle altre attività della Società, che viene contraddistinta con il nome Helvirend2. Art. 2 - Attività del Fondo Speciale Nella gestione Helvirend2 confluiranno le attività relative alle forme di assicurazione sulla vita che lo prevedono nell apposita Clausola di Rivalutazione, per un importo non inferiore alle corrispondenti riserve matematiche. La gestione Helvirend2 è conforme alle norme stabilite dall Istituto per la Vigilanza sulle Assicurazioni Private e di interesse Collettivo con la circolare n. 71 del 26/3/1987, e si atterrà ad eventuali successive disposizioni. Art. 3 - Certificazione della Gestione del Fondo La gestione Helvirend2 è annualmente sottoposta a certificazione da parte di una Società di Revisione iscritta all Albo speciale tenuto dalla Consob ai sensi dell art. 8 del D.P.R. 31 marzo 1975, n.136. la quale attesta la rispondenza della gestione stessa al presente regolamento. In particolare, sono certificati la corretta valutazione delle attività attribuite alla gestione Helvirend2, il rendimento annuo della gestione quale descritto al seguente articolo 4 e l adeguatezza dell ammontare delle riserve matematiche. La gestione Helvirend2, investirà nelle forme e nei modi consentiti dalla legge per l investimento delle riserve matematiche. Art. 4 - Determinazione del Rendimento del Fondo Il rendimento annuo della gestione Helvirend2, per l esercizio relativo alla certificazione, si ottiene rapportando il risultato finanziario della gestione di competenza di quell esercizio al valore medio annuo degli investimenti della gestione. Il valore medio è dato dalla consistenza media degli investimenti in titoli a reddito fisso, in parti di fondi comuni e in azioni di Società quotate in Borsa, nonché della consistenza media annua di ogni altra attività della gestione, determinate in base al valore di iscrizione nella gestione. Art. 5 - Valutazione del Rendimento annuo Ai fini della valutazione del rendimento annuo di cui al punto precedente, l esercizio relativo alla certificazione della gestione Helvirend2 decorre dal 1 gennaio fino al 31 dicembre di ogni anno. Art. 6 - Risultato Finanziario Per risultato finanziario della gestione si devono intendere i proventi finanziari di competenza dell esercizio, compresi i ratei di interessi e di cedole maturati e gli utili e le perdite di realizzo di competenza della gestione, al lordo delle ritenute fiscali di acconto ed al netto di tutte le spese specifiche degli investimenti, ivi incluse le spese relative alla certificazione della gestione di cui all articolo 3. Gli utili e le perdite di realizzo vengono determinati con riferimento al valore di iscrizione delle corrispondenti attività nella gestione, e cioè al prezzo di acquisto per le attività di nuova acquisizione ed al valore di mercato all atto della iscrizione nella gestione per i beni già di proprietà della Società. Ai fini della determinazione del risultato finanziario, si precisa che le spese sostenute per l attività di certificazione del Fondo sono a carico dello stesso. Art. 7 - Eventuali modifiche La Società si riserva di apportare al precedente articolo 6 quelle modifiche che si rendessero necessarie a seguito di cambiamenti nell attuale legislazione fiscale. Pagina 17 di 25
19 GLOSSARIO (Fonte: ANIA Associazione Nazionale fra le Imprese Assicuratrici) Assicurato: in termini generali, l assicurato è il soggetto esposto al rischio. Nelle assicurazioni sulla vita, è la persona dalla cui morte o sopravvivenza dipende l obbligo per l assicuratore di pagare un capitale o una rendita. Beneficiario: soggetto a cui deve essere corrisposta la prestazione dell assicuratore qualora si verifichi il rischio assicurato. Capitale assicurato: nelle assicurazioni sulla vita è la somma dovuta al beneficiario in alternativa all erogazione di una rendita vitalizia. Caricamenti: rappresentano la parte del premio versato dal contraente che è destinata a coprire i costi commerciali e amministrativi dell impresa di assicurazione. Collettive: le assicurazioni collettive sono forme contrattuali utilizzate per assicurare una pluralità di persone. Condizioni generali di assicurazione: clausole di base previste da un contratto di assicurazione. Esse riguardano gli aspetti generali del contratto, quali il pagamento del premio, la decorrenza della garanzia, la durata del contratto, e possono essere integrate da condizioni speciali e aggiuntive. Condizioni particolari: insieme di clausole contrattuali, negoziate dalle parti, con le quali si intende ampliare o diminuire la garanzia assicurativa di base prevista dalle condizioni generali. Contraente: soggetto che stipula il contratto di assicurazione con l assicuratore e si obbliga a pagare il premio. Contratto di assicurazione: contratto con il quale l assicuratore, a fronte del pagamento del premio, si impegna a indennizzare l assicurato dei danni prodotti da un sinistro oppure a pagare un capitale o una rendita al verificarsi di un evento attinente la vita umana. Il contratto di assicurazione è dunque uno strumento con il quale l assicurato trasferisce all assicuratore un rischio al quale egli è esposto. ISVAP: Istituto di vigilanza sulle assicurazioni private e di interesse collettivo. Ente di diritto pubblico cui spetta il controllo sulle imprese di assicurazione, nonché sugli intermediari di assicurazione (agenti e i broker) e sui periti per la stima dei danni ai veicoli. Nota informativa: documento che l assicuratore deve consegnare al contraente prima della conclusione del contratto di assicurazione. La nota informativa contiene informazioni relative all impresa di assicurazione e informazioni relative al contratto (garanzie ed opzioni, durata del contratto, modalità di versamento dei premi, regime fiscale, legislazione applicabile, reclami in merito al contratto, ecc.). Polizza caso morte: contratto di assicurazione sulla vita che prevede il pagamento di un capitale al beneficiario qualora si verifichi la morte dell assicurato. La polizza caso morte può essere temporanea, se il contratto prevede che il pagamento sia effettuato qualora il decesso dell assicurato avvenga nel corso della durata del contratto; può essere a vita intera, se il pagamento del capitale avviene comunque alla morte dell assicurato, indipendentemente dal momento nel quale essa si verifica. Polizza caso vita: contratto di assicurazione sulla vita con il quale l assicuratore si impegna al pagamento di un capitale o di una rendita vitalizia nel caso in cui l assicurato sia in vita alla scadenza pattuita. Le polizze caso vita possono essere con o senza controassicurazione. Polizza di assicurazione: documento comprovante l esistenza ed il contenuto di un contratto di assicurazione. La polizza, sottoscritta da entrambe le parti, viene emessa dall assicuratore e consegnata al contraente. Nella polizza sono trascritte tutte le condizioni contrattuali, sia quelle generali sia quelle particolari. Premio: il premio rappresenta il prezzo che il contraente paga per acquistare la garanzia offerta dall'assicuratore. Il pagamento del premio costituisce, di regola, condizione di efficacia della garanzia. I premi possono essere: unici, periodici, unici ricorrenti. Il premio, sia esso unico o periodico, può essere rateizzato (o frazionato). Pagina 18 di 25
20 Prescrizione: estinzione del diritto per mancato esercizio dello stesso entro i termini stabiliti dalla legge. I diritti nascenti dal contratto di assicurazione si prescrivono nel termine di un anno. Questionario anamnestico (questionario sanitario): è il documento che il contraente deve compilare prima della stipulazione di un assicurazione contro i danni alla persona o di un assicurazione sulla vita del tipo caso morte o del tipo misto. Esso contiene una serie di informazioni relative allo stato di salute ed alle precedenti malattie o infortuni dell assicurato. Le informazioni fornite dal contraente servono all assicuratore per valutare il rischio e stabilirne le condizioni di assicurabilità. Riduzione: in taluni tipi di assicurazioni sulla vita (polizza caso morte a vita intera; polizza caso vita con controassicurazione; polizza mista) facoltà dell assicurato di conservare tale qualità, per un capitale ridotto (valore di riduzione), pur sospendendo il pagamento dei premi. Il capitale si riduce in proporzione al rapporto tra i premi versati e i premi originariamente previsti, sulla base di apposite clausole contrattuali. Riscatto: in taluni tipi di assicurazioni sulla vita (polizza caso morte a vita intera; polizza caso vita con controassicurazione; polizza mista), è facoltà del contraente di recedere dal contratto, facendosi versare anticipatamente dall assicuratore il valore di riduzione, calcolato sulla base di apposite clausole contrattuali. Riserva matematica: principale riserva tecnica nelle assicurazioni sulla vita. Rappresenta il debito che l impresa di assicurazione ha maturato nei confronti dei suoi assicurati. Essa è costituita dall accantonamento di una quota dei premi di tariffa pagati dal Contraente. Il presente Fascicolo informativo è stato redatto in Milano nel mese di Gennaio 2008, data dell ultimo aggiornamento dei dati in esso inclusi. Pagina 19 di 25

References: articolo 7
 articolo 1923
 Art. 7
 art. 7
 Art. 1
 Art. 2
 ART. 3
 ART. 4
 ART. 5
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