Source: http://docplayer.cz/106107136-Zprava-o-vysledku-prezkoumani-hospodareni-obce-bojanovice-ic-za-rok-2013.html
Timestamp: 2020-08-12 17:15:27+00:00

Document:
Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce BOJANOVICE. IČ: za rok PDF Free Download
Download "Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce BOJANOVICE. IČ: za rok 2013"
1 Obecní úřad BJJA,'OVICE Došlo dne,,~. r. ~~/~ Č.j. 9,/~~pří/o... SpZn: Čj.: SZ_055445/2013/KUSK /KUSK Stejnopis Č. 2 Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce BOJANOVICE IČ: za rok 2013 Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: na základě zákona č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání celků a dobrovolných svazků obcí. hospodaření územních samosprávných Přezkoumání proběhlo v sídle obce: Bojanovice Davle Přezkoumání vykonali: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: - kontroloři: PhDr. Ladislav Tomášek Helena Lišková Zástupci obce: Helena Dufková - starostka Hana Přibíková - hlavní účetní Předmět přezkoumání je vymezen ustanovením 2 zák. č. 420/2004 Sb., o přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí. Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem, přezkoumávané období r
2 A. Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled sestaven na roky Návrh rozpočtu zveřejněn dne , sejmut dne Schválený rozpočet schválen zastupitelstvem obce dne jako vyrovnaný, v členění na paragrafy Rozpočtová opatření č. 1, č. 2 - schválena zastupitelstvem obce dne Č. 3, č. 4, č. 5, Č. 6, Č. 7 - schválena zastupitelstvem obce dne Č. 8, č. 9, č schválena zastupitelstvem obce dne Č schváleno zastupitelstvem obce dne Závěrečný účet za rok 2012 schválen zastupitelstvem obce dne , s vyjádřením "s výhradou", společně se Zprávou ap výsledku přezkoumání hospodaření obce - návrh zveřejněn ve dnech Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu k 31.3., 30.6., 30.9., , Výkaz zisku a ztráty k 31.3.,30.6.,30.9., Rozvaha k 31.3., 30.6., 30.9., Příloha rozvahy k 31.3.,30.6.,30.9., Účtový rozvrh platný pro rok 2013 Hlavní kniha k , dle potřeby Účetní deník k , dle potřeby Kniha došlých faktur k do Č. fa , k do Č. fa Kniha odeslaných faktur k do Č. fa , k do Č. fa Faktura dle knihy vystavených faktur č ze dne Č ze dne č ze dne Č ze dne dle knihy došlých faktur Č ze dne Č ze dne , Č ze dne Č ze dne Bankovní výpi k základnímu běžnému účtu Č /0800 vedenému u ČS a.s. Č. 178 ze dne Č. 199 ze dne 31.1O.2013,č. 217 ze dne Č. 228 ze dne k úvěrovému účtu Č /0800 vedenému u ČS a.s.č. 10 ze dne , Č. 12 ze dne k běžnému účtu Č /0710 vedenému u ČNB Č. 13 ze dne Č. 18 ze dne , Č. 27 ze dne Účetní doklad Č Č , Č O,č Č , Č , Č Č , Č Č , Č
3 Pokladní kniha (deník) skonto pokladní hotovosti ke dni dílčího přezkoumání v 7.30 hod činí ,00 kč aje shodné s vykázaným zůstatkem v pokladni knize Pokladní doklad za měsíc listopad č. P ze ne č. P ze dne Evidence poplatků vedena v PC Tiada Evidence pohledávek vedena v PC Triada Evidence závazků vedena v PC Triada Evidence majetku vedena v PC Triada Inventurní soupis majetku a závazků plán inventur 2013 ze dne proškoleni inventarizačnich komisí ze dne inventurní soupisy fyzické a dokladové inventury k výpis z katastru nemovitostí k inventarizační zpráva 2013 ze dne Odměňování členů zastupitelstva výplatnice neuvolněné starostky a neuvolněného místo starosty za měsíc srpen, září a říjen Účetnictví ostatní účetni závěrka obce za rok 2012 schválena zastupitelstvem obce dne Smlouvy o převodu majetku (koupě, prodej, směna, převod) Kupní smlouva ze dne Obec Bojanovice jako prodávající, p. M.H. jako kupující. Předmětem smlouvy je pozemek p.č. 257/23 o výměře 73 m2 v k.ú. Bojanovice. Schváleno zastupitelstvem obce dne Směnná smlouva ze dne Obec Bojanovice směňuje s pí R.Š. díly b a d pozemku p.č. 363/1 a dily g a j pozemku p.č. 363/2 o celkové výměře 6 m2 v k.ú. Senešnice, za díly a.h., c, e pozemku p.č. 43 o celkové výměře 8,3 m2 v k.ú. Senešnice. Obec Bojanovice uhradí částku 345,00 Kč. Uzavřeni smlouvy schváleno zastupitelstvem obce dne Zveřejněné záměry o nakládání s majetkem ke Kupní smlouvě ze dne zveřejněn v době od do k Směnné smlouvě ze dne zveřejněn v době od do Informace o přijatých opatřeních (zák. 420/2004 Sb., 320/2001 Sb., apod.) přijata a schválena zastupitelstvem obce dne , informace na KÚSK zaslána dne Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení č.13 ze dne (rozpočet), č. 14 ze dne , č. 15 ze dne , č. 16 ze dne , č. 17 ze dne nepřezkoumáváno, použito podpůrně 3
4 V kontrolovaném období obec Bojanovice, dle prohlášení starostky obce, nehospodařila s majetkem státu, neručila svým majetkem za závazky fyzických a právnických osob, nezastavila movitý a nemovitý majetek, neuzavřela darovací, nájemní smlouvu a smlouvu o výpůjčce týkající se nemovitého majetku, smlouvu o přijetí úvěru, půjčky, smlouvu o poskytnutí úvěru, půjčky, smlouvu o poskytnutí veřejné podpory (dotace), smlouvu o převzetí dluhu nebo ručitelského závazku, smlouvu o přistoupení k závazku a smlouvu o sdružení, nekoupila ani neprodala cenné papíry, obligace, neuskutečnila majetkové vklady, neprovozovala hospodářskou (podnikatelskou) činnost, uskutečnila pouze veřejné zakázky malého rozsahu ( 12 odst. 3 zák. Č. 137/2006 Sb.). B_Zjištění z přezkoumání Při přezkoumání hospodaření obce Bojanovice: Nebyly zjištěny chyby a nedostatky. C. Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných: a) při dílčím přezkoumání Byly zjištěny následující chyby a nedostatky - porušeny níže uvedené předpisy: ČÚS ( 36 odst. 1 zákona o účetnictví) ČÚS 701 bod 6.2. a 6.3., nebot': Hospodářský výsledek za rok 2012 nebyl k přeúčtován z účtu Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení na účet Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta minulých let. NENAPRA VENO b) při přezkoumání hospodaření za předchozí roky Byly zjištěny následující chyby a nedostatky - porušeny níže uvedené předpisy: Zákon č, 128/2000 Sb., o obcích, ve znění pozdějších předpisů 39 odst. 1, neboť: Záměr obce směnit nemovitost nebyl zveřejněn na úřední desce po dobu nejméně 15 dnů před rozhodnutím v příslušném orgánu obce. Nebyl zveřejněn záměr u směnné smlouvy ze dne (manželé S.) NAPRAVENO Obec přijala systémové nápravné opatření. Chyba se již neopakuje. Doloženo u Kupní smlouvy ze dne a u Směnné smlouvy ze dne
5 D) Závěr Při přezkoumáni hospodaření obce Bojanovice za rok 2013 podle 2 a 3 zákona č. 420/2004 Sb., ve znění pozdějších předpisů Byly zjištěny nedostatky spočívající v: ( 10 odst. 3 písmo c) zákona č. 420/2004 Sb.) es) neodstranění nedostatků zjištěných při dílčím přezkoumání nebo při přezkoumání za předcházející roky. Tyto chyby a nedostatky jsou specifikovány v oddíle C) pod písmo a). Upozornění na rizika dle 10 odst. 4 písmo a) zákona č. 420/2004 Sb., v platném znění: Neuvádí se. Podíly dle 10 odst. 4 písmo b) zákona č. 420/2004 Sb., v platném znění: a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 0,18 % b) podíl závazků na rozpočtu územního celku 7,48 % c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 0,00 % Komentář: Celkový objem dlouhodobých pohledávek činí 0,00 Kč. Celkový objem dlouhodobých závazků činí ,00 Kč, tato částka byla použita pro výpočet podílu závazků na rozpočtu územního celku. Bojanovice Podpisy kontrolorů: KRAJSKY URAD STŘEDOČESKÉHO KRAJE Odbor finanční kontroly Praha 5, Zborovská 11 PhDr. Ladislav Tomášek kontrolor věřený řízením přezkoumáni Helena Lišková H!J. kontrolorka 5
6 Tato zpráva o výsledku přezkoumání: - je návrhem zprávy o výsledku přezkoumání hospodařeni, přičemž konečným zněním zprávy se stává okamžikem marného uplynutí lhůty stanovené v 6 odst. 3 písmo I) zákona č. 420/2004 Sb., k podání písemného stanoviska kontrolorovi pověřenému řízením přezkoumání na adresu: Krajský úřad Středočeského kraje, Odbor finanční kontroly, Zborovská 11, Praha 5. - tento návrh zprávy o výsledku přezkoumáni hospodaření obsahuje i výsledky konečného dílčího přezkoumání - se vyhotovuje ve dvou stejnopisech, přičemž se stejnopis č. 2 předává statutárnímu zástupci kontrolovaného subjektu a stejnopis č. 1 se zakládá do příslušného spisu územního celku vedeného Odborem finanční kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje. S obsahem zprávy o výsledku přezkoumáni hospodaření obce Bojanovice o počtu 6 stran byla seznámena a stejnopis č. 2 převzala, pí Helena Dufková, starostka obce. Helena Dufková starostka obce Bojanovice / Poznámka: Územní celek je ve smyslu ust. 13 odst. 1 písmo b) zákona č. 420/2004 Sb., povinen přijmout opatření k nápravě chyb a nedostatků uvedených v této zprávě o výsledku přezkoumáni hospodařeni- a podat o tom písemnou informaci příslušnému přezkoumávajícímu orgánu - Krajský úřad Středočeského kraje, Odbor finanční kontroly, Zborovská 11, Praha 5, a to nejpozději do 15 dnů po projednání této zprávy spolu se závěrečným účtem v orgánech územního celku. Územní celek je dále ve smyslu ustanoveni 13 odst. 2 zákona č. 420/2004 Sb., povinen v informacích podle ustanovení 13 odst. 1 písmo b) téhož zákona uvést lhůtu, ve které podá příslušnému přezkoumávajícímu orgánu písemnou zprávu o plnění přijatých opatření a v této lhůtě příslušnému přezkoumávajícímu orgánu uvedenou zprávu zaslat. Za nesplněni těchto povinností lze uložit územnímu celku dle ust. 14 písmo f), g), h) zákona č. 420/2004 Sb., pořádkové pokuty až do výše ,00 Kč v jednom případě. Rozdělovník: Stejnopis Počet výtisků Předáno Převzal 1 1 x Krajský úřad Středočeského kraje PhDr. Ladislav Tomášek Obec 2 1 x Bojanovice Helena Dufková 6

References: zákona č. 420
 zákona č. 420
 zákona č. 420
 zákona č. 420
 zákona č. 420
 zákona č. 420
 zákona č. 420
 zákona č. 420
 zákona č. 420