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Timestamp: 2018-12-14 15:30:51+00:00

Document:
RESOLUCIÓN 518 DE 17 DE JULIO DE 2013
CONTENIDO:FIJA LAS ESCALAS DE VIÁTICOS PARA LAS COMISIONES DE SERVICIOS DE LOS FUNCIONADOS DEL INSTITUTO NACIONAL DE MEDICINA LEGAL Y CIENCIAS FORENSES. DEJA SIN EFECTOS A LA RESOLUCIÓN 350 DE 2012.
TEMAS ESPECÍFICOS:EMPLEADO PÚBLICO, VIÁTICOS, COMISIÓN DE SERVICIOS, INSTITUTO NACIONAL DE MEDICINA LEGAL Y CIENCIAS FORENSES, RECONOCIMIENTO DE VIÁTICOS
VIGENCIA:DEJADA SIN EFECTO POR LA RESOLUCIÓN 653 DE 2014 ARTÍCULO 26 DEL INSTITUTO NACIONAL DE MEDICINA LEGAL Y CIENCIAS FORENSES
RESOLUCIÓN 518 DE 2013
“Por la cual se fijan las escalas de viáticos para las comisiones de servicios de los funcionados del Instituto Nacional de Medicina Legal y Ciencias Forenses y se dictan otras disposiciones”.
(Nota: Dejada sin efecto por la Resolución 653 de 2014 artículo 26 del Instituto Nacional de Medicina Legal y Ciencias Forenses)
en ejercicio de las facultades legales conferidas mediante Ley 938 del 30 de diciembre de 2004 y,
Que el Presidente de la República de Colombia, mediante Decreto 1007 del 21 de mayo de 2013, fijó la escala de viáticos para los empleados públicos a que se refieren los literales a), b) y c) del artículo 1º de la Ley 4ª de 1992, que deban cumplir comisiones de servicios en el interior o en el exterior del país.
Que de conformidad con el artículo 2º del Decreto antes citado, los organismos y entidades fijarán el valor de los viáticos según la remuneración mensual del empleado comisionado, la naturaleza de los asuntos que le sean confiados y las condiciones de la comisión, teniendo en cuenta el costo de vida del lugar o sitio donde deba llevarse a cabo la labor. Así mismo, señala que para determinar el valor de los viáticos se tendrá en cuenta la asignación básica mensual, los gastos de representación y los incrementos de salarios por antigüedad.
Que mediante Decreto 26 del 8 de enero de 1998, el Gobierno Nacional dicta normas de austeridad en el gasto público y en su artículo 4º establece que las comisiones solo deberán autorizarse cuando así lo impongan las necesidades reales e imprescindibles de los órganos públicos de conformidad con las normas legales vigentes.
Que la Directiva 001 del 30 de enero de 2013, el director general dicta modalidades para el desplazamiento de peritos.
ART. 1º—Fijar para los empleados del Instituto Nacional de Medicina Legal y Ciencias Forenses, que cumplen comisión de servicios en el interior y exterior del país la siguiente escala de viáticos:
Asignación básica mensual ingreso base liquidación Monto viáticos diarios en pesos - tarifa plena
Desde $ Hasta $ Ciudades capitales, otras ciudades, sitios y localidades
$ 836.680 Hasta $ 75.882
$ 836.681 $ 1.314.762 Hasta $ 103.708
$ 1.314.763 $ 1.755.678 Hasta $ 125.834
$ 1.755.679 $ 2.226.839 Hasta $ 146.422
$ 2.226.840 $ 2.689.371 Hasta $ 168.138
$ 2.689.372 $ 4.055.981 Hasta $ 189.778
$ 4.055.982 $ 5.668.865 Hasta $ 230.514
$ 5.668.866 $ 6.730.990 Hasta $ 310.964
$ 6.730.991 $ 8.286.101 Hasta $ 404.251
$ 8.286.102 $ 10.019.485 Hasta $ 488.980
$10.019.486 En adelante Hasta $ 575.849
Desde $ Hasta $ Centroamérica, el Caribe y Suramérica excepto Brasil, Chile, Argentina y Puerto Rico Estados Unidos, Canadá, Chile, Brasil, África y Puerto Rico Europa, Asia, Oceanía, México y Argentina
$836.680 Hasta 80 Hasta 100 Hasta 140
$836.681 $ 1.314.762 Hasta 110 Hasta 150 Hasta 220
$ 1.314.763 $ 1.755.678 Hasta 140 Hasta 200 Hasta 300
$ 1.755.679 $ 2.226.839 Hasta 150 Hasta 210 Hasta 320
$ 2.226.840 $ 2.689.371 Hasta 160 Hasta 240 Hasta 350
$ 2.689.372 $ 4.055.981 Hasta 170 Hasta 250 Hasta 360
$ 4.055.982 $ 5.668.865 Hasta 180 Hasta 260 Hasta 370
$ 5.668.866 $ 6.730.990 Hasta 200 Hasta 265 Hasta 380
$ 6.730.991 $ 8.286.101 Hasta 270 Hasta 315 Hasta 445
$ 8.286.102 $ 10.019.485 Hasta 350 Hasta 390 Hasta 510
$ 10.019.486 En adelante Hasta 440 Hasta 500 Hasta 640
ART. 2º—Se tomarán en cuenta para efectos de cancelación de viáticos, las tarifas y porcentajes señalados a continuación:
Desde $ Hasta $ Plena $ 50% $ 40% $ 25% $
$ 836.680 Hasta $ 75.882 Hasta $ 37.941 Hasta $ 30.353 Hasta $ 18.971
$ 836.681 $ 1.314.762 Hasta $ 103.708 Hasta $51.854 Hasta $41.483 Hasta $25.927
$1.314.763 $1.755.678 Hasta $125.834 Hasta $62.917 Hasta $ 50.334 Hasta $ 31.459
$ 1.755.679 $ 2.226.839 Hasta $ 146.422 Hasta $ 73.211 Hasta $ 58.569 Hasta $ 36.606
$ 2.226.840 $ 2.689.371 Hasta $ 168.138 Hasta $ 84.069 Hasta $ 67.255 Hasta $ 42.035
$ 2.689.372 $ 4.055.981 Hasta $ 189.778 Hasta $ 94.889 Hasta $ 75.911 Hasta $ 47.445
$ 4.055.982 $ 5.668.865 Hasta $ 230.514 Hasta $ 115.257 Hasta $ 92.206 Hasta $ 57.629
$ 5.668.866 $ 6.730.990 Hasta $ 310.964 Hasta $ 155.482 Hasta $ 124.386 Hasta $ 77.741
$ 6.730.991 $ 8.286.101 Hasta $ 404.251 Hasta $ 202.126 Hasta $ 161.700 Hasta $ 101.063
$ 8.286.102 $ 10.019.485
$ 10.019.486 En adelante
ART. 3º—Se pagará el ciento por ciento (100%) de la tarifa plena diaria de viáticos correspondiente, cuando el funcionario se desplace en comisión de servicios fuera de su sede habitual de trabajo a ciudades capitales, otras ciudades y localidades o sitios ubicados a más de sesenta y uno kilómetros (61 km) y requiera pernoctar, lo que indica que el cincuenta por ciento (50%) corresponde al día y el otro cincuenta por ciento (50%) corresponde a la noche.
ART. 4º—Se pagará el cincuenta por ciento (50%) de la tarifa plena diaria de viáticos correspondiente en los siguientes casos:
a) El último día de cada comisión, teniendo en cuenta que no se requiere pernoctar;
b) Cuando el empleado solo pernocte.
ART. 5º—Se pagará el siguiente porcentaje de la tarifa plena diaria de viáticos correspondiente, cuando la comisión se efectúe a ciudades capitales, otras ciudades, localidades o sitios que se encuentren ubicados desde la sede habitual de trabajo del funcionario, así:
Entre uno (1) y catorce (14) kilómetros 0%
PAR. 1º—Cuando por fuerza mayor o caso fortuito el funcionario no pueda regresar y deba pernoctar y se le haya reconocido viáticos de acuerdo al porcentaje anteriormente mencionado, se pagará el cincuenta por ciento (50%) de la tarifa plena diaria de viáticos.
PAR. 2º—En los casos en que la liquidación de las tarifas de viáticos arroje centavos, el valor se aproximará al peso por exceso o por defecto.
ART. 6º—Todo funcionario que se desplace fuera del perímetro urbano de su sede habitual de trabajo, en cumplimiento de su relación laboral, se le debe otorgar comisión de servicios, mediante acto administrativo con su respectiva cancelación de viáticos si da a lugar, según lo establece los artículos 2º y 5º de esta resolución.
PAR. 1º—En el acto administrativo que confiere la comisión de servicios, se deberá expresar su duración, la cual podrá ser hasta por treinta (30) días calendario, prorrogables por razones del servicio y por una sola vez hasta por treinta (30) días calendario más. Prohíbase toda comisión de servicios de carácter permanente.
PAR. 2º—Toda comisión de servicios deberá ser solicitada y autorizada por el funcionario competente y debe diligenciar toda la información requerida en el formato diseñado para tal efecto (U.P.6 autorización comisión de servicios), en letra legible.
PAR. 3º—Si por necesidades del servicio y durante el desarrollo de la comisión se hace necesario ampliarla, esta deberá ser tramitada por quien la requirió a más tardar el mismo día del vencimiento del plazo inicialmente fijado, antes de las 16:00 horas, con el visto bueno del funcionario competente y del jefe inmediato y previa verificación de la existencia del recurso presupuestal y la disponibilidad de los tiquetes aéreos.
PAR. 4º—Si por necesidades del servicio se hace necesario realizar una comisión de servicios el último día hábil de cada mes y que genere pago de viáticos a través del nivel central, la solicitud se deberá enviar al grupo nacional de gestión de viáticos y comisiones, antes de las 12:00 m. horas, con el fin de contar con el tiempo suficiente para realizar el respectivo trámite; lo anterior, teniendo en cuenta el manejo del procesamiento de la información que debe efectuarse en el sistema para realizar el cierre mensual del aplicativo SIIF Nación II y así dar cumplimiento a la elaboración y presentación de informes oficiales a los diferentes entes de control.
PAR. 5º—Si ocurriese la cancelación de una comisión de servicios, esta debe estar debidamente justificada por el funcionario que la solicitó ante el ordenador del gasto, antes de efectuarse la comisión, o si esta fuere cumplida en un término inferior al previsto inicialmente, el comisionado está en la obligación de informar y reintegrar de inmediato a la tesorería o a los fondos de la caja menor respectiva el valor de los viáticos recibidos o la parte proporcional, en caso contrario el comisionado quedará sujeto a las responsabilidades disciplinarias y demás acciones legales a que hubiese lugar. El ordenador del gasto, comunicará la resolución revocatoria o modificatoria de las comisiones de servicios, siempre y cuando el funcionario haya informado por escrito la situación generada con la anticipación indicada en el presente artículo.
PAR. 6º—Las comisiones de servicios realizadas sin autorización previa, por parte del ordenador del gasto, no serán objeto de reconocimiento para el pago de los viáticos y gastos de viaje.
PAR. 7º—Si el desplazamiento del comisionado genera emisión de tiquetes aéreos, y el mismo funcionario o jefe inmediato cancelan la comisión de servicios ya habiendo sido autorizada, modifican el lugar del desplazamiento o las fechas y horas fijadas, el responsable de la cancelación de dicha comisión deberá solicitar la anulación de los pasajes aéreos o el cambio de fecha ante la respectiva aerolínea y/o agencia que en su momento tenga la ejecución del contrato de tiquetes aéreos con el instituto, antes de que se genere el viaje. De no hacerlo, en el momento en que el grupo nacional de gestión de viáticos y comisiones realizara la cancelación respectiva ante la agencia, y si por este hecho se generara aplicación de penalidades por parte de la misma, el funcionario responsable que incurrió en el error, deberá asumir el pago de la multa dentro de los tres (3) días hábiles siguientes al hecho generado, siempre y cuando dicha comisión no se realice por razones de fuerza mayor o por determinación exclusiva del ordenador del gasto.
PAR. 8º—Cuando se presenten hechos imprevistos los fines de semana como son desastres o cualquier otro suceso que requiera la presencia urgente de funcionarios del instituto, los ordenadores del gasto podrán autorizar los desplazamientos necesarios y ser legalizados durante las primeras horas del primer día hábil siguiente al otorgamiento del traslado.
ART. 7º—Si el objeto de la comisión, según concepto de quien deba conferirla, requiere la presencia del comisionado solo por media jornada laboral legalmente reglamentada por el instituto, únicamente se reconocerán gastos de transporte, siempre y cuando no utilice vehículos al servicio de la entidad.
PAR.—Entiéndase por jornada laboral ordinaria 8 horas. La jornada laboral, está establecida en la resolución vigente, por la cual se reglamenta la jornada laboral en el Instituto Nacional de Medicina Legal y Ciencias Forenses y se dictan otras disposiciones.
ART. 8º—Los funcionarios que por razón de las labores de su cargo deban trasladarse fuera de su sede, no podrán hacerlo en vehículos de la entidad, salvo cuando se trate de localidades cercanas, resulte económico y obtenga la autorización del ordenador del gasto.
Lo anterior en concordancia con el artículo 15 del Decreto 26, de enero 8 de 1998.
ART. 9º—Dentro de la solicitud de comisión, se debe señalar la clase de transporte requerido para su cumplimiento; si es aéreo, se debe indicar ruta, hora de salida y regreso, número de celular del comisionado y correo electrónico.
PAR. 1º—Cuando haya lugar a solicitudes de tiquetes aéreos, terrestres y/o viáticos de forma grupal, para asistir a eventos programados, se debe enviar en forma física y magnética al grupo nacional de gestión de viáticos y comisiones, cuadro que contenga las siguientes especificaciones: nombres y apellidos completos del funcionario, número de cédula, ruta (ida y regreso), número de celular y correo electrónico. Así mismo, oficio emitido por el líder del proyecto, autorizando el gasto por el respectivo proyecto de inversión, actos administrativos y solicitudes de comisiones de servicios (U.P.6), cuando genere pago de viáticos.
PAR. 2º—Para comisiones al exterior del país, se podrán suministrar pasajes aéreos, marítimos o terrestres solo en clase económica, en concordancia con el artículo 1º del Decreto 476 del 16 de marzo de 2000.
PAR. 3º—No se aceptarán cruces de órdenes de comisión que impida la devolución de los tiquetes y anticipos recibidos.
ART. 10.—Cuando se deba utilizar transporte terrestre intermunicipal o urbano, fluvial o marítimo, el valor del gasto deberá ser solicitado por el funcionario mediante oficio avalado por el ordenador del gasto, anexando los documentos soportes (tiquetes) debidamente pegados en hoja blanca como lo establece la tabla de retención documental y el respectivo certificado de permanencia.
Se debe indicar en letra legible nombre y número de cédula del funcionario, como también nombre y firma de quien avala el respectivo visto bueno y solicitar el reintegro dentro de los tres (3) días hábiles siguientes a la terminación de la comisión, siempre y cuando haya existido acto administrativo a través del cual se autorizó la respectiva comisión de servicios. En caso de recibirse en la dependencia correspondiente de manera extemporánea (después del plazo aquí establecido), se catalogará como un hecho cumplido, razón por la cual, no tendrá derecho al reconocimiento.
Lo anterior, será reconocido mediante acto administrativo, con base en el valor del tiquete, pasaje o factura expedido por la empresa transportadora, los cuales, deberán contener como mínimo valor, fecha y hora del viaje, lugar de desplazamiento y placas del vehículo: en el caso de que el transporte se realice en vehículos los cuales no expiden factura o tiquete, se debe diligenciar un recibo de pago proforma en el cual debe contener como mínimo la siguiente información: fecha, hora del viaje, valor, origen, destino, clase de transporte (intermunicipal o urbano), número de placa del vehículo, número del celular y firma del conductor, so pena de las sanciones disciplinarias por falsedad o alteración de valores.
Se reconocerá transporte del servicio de taxi, siempre y cuando el tiquete reúna los requisitos anteriormente mencionados y en los siguientes casos:
PAR. 1º—Cuando por necesidades de las labores propias de la comisión a desarrollar sea obligatorio llevar consigo equipos, herramientas y otros materiales que impidan el normal desplazamiento en transporte urbano público.
PAR. 2º—Cuando se trate de comisiones de servicios superiores a dos (2) días que requieren llevar equipaje de uso personal que conlleve a un exceso de volumen o de peso que de igual forma impida el normal desplazamiento en transporte urbano público.
PAR. 3º—Cuando los horarios de los transportes aéreos, terrestre, fluvial o marítimo, sean tramitados para su abordaje antes de las 6:00 a.m., y el regreso (abordaje) después de las 8:00 p.m. incluyendo posibles retrasos que se llegaran a presentar.
Para efectos del pago del servicio del taxi con salida desde el aeropuerto, únicamente tendrá validez el tiquete generado en la respectiva taquilla.
PAR. 4º—No se reconocerán los gastos generados por concepto de gasolina y peajes de vehículos particulares, así mismo, los gastos generados por concepto de servicios de expreso.
ART. 11.—Los pagos por impuestos tasas y contribuciones en que incurran los funcionarios en desarrollo de la comisión de servicios, deberán ser enviados mediante oficio al ordenador del gasto, para su reconocimiento dentro de los tres (3) días hábiles siguientes a la terminación de la comisión, con las mismas especificaciones indicadas en el artículo anterior.
ART. 12.—Para efectos de programación de PAC (programa anual de caja), cuando se trate de pago de viáticos y gastos de viaje por proyectos de inversión, las dependencias y/o funcionarios responsables, deberán remitir a la subdirección administrativa y financiera, el día veinticinco (25) de cada mes o el día hábil siguiente, la programación del siguiente mes, anexando los respectivos actos administrativos y/o formatos de solicitud (U.P.6), según sea el caso, debidamente diligenciados, necesarios para realizar el respectivo pago de viáticos en forma oportuna, caso contrario, el pago se realizará dependiendo de la disponibilidad de PAC.
En los casos de pago de viáticos que se realicen por medio de caja menor, las solicitudes se deben remitir a cada ordenador del gasto responsable, como mínimo con cinco (5) días hábiles antes de la comisión.
ART. 13.—El pago de viáticos y gastos de viaje se hará a través del SIIF, programa del Ministerio de Hacienda y Crédito Público, cuando se trate de comisiones de servicios que afecten los proyectos del presupuesto de inversión, contemplados en el decreto, por el cual se liquida el presupuesto general de la Nación para cada vigencia fiscal, y deben ser sometidos a las condiciones señaladas en el mismo, previa autorización del líder del proyecto de inversión.
ART. 14.—Los dineros entregados para viáticos a que se refiere la presente resolución, deben legalizarse dentro de los tres (3) días hábiles siguientes a la finalización de la comisión ante el ordenador del gasto y se requiere para tal efecto la presentación del respectivo cumplido (formato único U.P.7 certificado de permanencia y legalización de comisión) o el expedido por la autoridad competente (cuando se trate de comisiones de servicios fuera del INML y CF) en el que conste como mínimo, el lugar donde se cumplió la comisión de servicios y el tiempo de permanencia.
PAR. 1º—Todo comisionado deberá presentar ante su superior inmediato, un informe ejecutivo en letra legible, sobre las actividades desplegadas en desarrollo de la comisión, en cumplimiento del Decreto 2140 de 2008.
PAR. 2º—No se concederá otra comisión de servicios si el funcionario no ha legalizado la anterior, es decir, dentro de los tres (3) días hábiles siguientes a la realización de la comisión.
ART. 15.—Cuando se presente traslado de un funcionario que implique cambio de su sede habitual de trabajo, siempre y cuando sea decisión de la entidad, mediante resolución emitida por la dirección general, se reconocerá gastos de transporte para él, su cónyuge, compañero(a) permanente, hijos y padres que dependan económicamente del servidor, previa solicitud realizada por el correspondiente funcionario al ordenador del gasto. No habrá lugar a reconocimiento si el funcionario solicita directamente el traslado.
PAR. 1º—Dentro de los gastos de transporte, se incluye el traslado de los muebles y enseres del funcionario, el cual se reconocerá y pagará previa solicitud realizada por parte del funcionario y autorizada por el ordenador del gasto, según lo establecido en la resolución de traslado.
PAR. 2º—Para demostrar el estado civil, se hará por medio del respectivo registro de matrimonio, registro civil de los hijos y la dependencia económica, cuando se trate de los padres e hijos mayores de edad.
ART. 16.—Para los contratistas que presten el servicio en esta entidad, únicamente se pagarán viáticos y gastos de viaje cuando se estipule en el respectivo contrato, en armonía con lo establecido en el decreto de liquidación anual del presupuesto.
ART. 17.—El ordenador del gasto, deberá reportar a las oficinas de control disciplinario y/o control interno, según sea el caso, las irregularidades cometidas y que afecten lo establecido en la presente resolución, de los funcionarios que estén bajo su cargo, con el fin de iniciar las acciones a que haya lugar.
ART. 18.—Para efectos de recibir peticiones en el nivel central, relacionadas con comisiones de servicios, pago de viáticos y gastos de viaje, el correo habilitado para tal efecto es viaticos_viajesmedicinalegal.gov.co, las cuales serán tramitadas previa aprobación por parte del ordenador del gasto.
ART. 19.—La presente resolución rige a partir de la fecha de su expedición y deja sin efectos a la Resolución 000350 del 30 de mayo de 2012.

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 ARTÍCULO 26

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