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Timestamp: 2019-06-19 01:35:51+00:00

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Thomson Reuters | Legislación del día Se establecen los alcances de la operatoria del servicio de crédito, de ayuda económica y de gestión de préstamos, efectuado por cooperativas y mutuales
Legislación del día Se establecen los alcances de la operatoria del servicio de crédito, de ayuda económica y de gestión de préstamos, efectuado por cooperativas y mutuales
Por Thomson Reuters En 24 octubre, 2014 · Añadir comentario · En Legislación
Resolución 5450/2014
VISTO, el Expediente N° 4265/14 del registro del INSTITUTO NACIONAL DE ASOCIATIVISMO Y ECONOMIA SOCIAL, y CONSIDERANDO:
Que el servicio de crédito en las cooperativas, contemplado en la Ley N° 20.337, y el de ayuda económica en las mutuales, previsto en la Ley N° 20.321, se encuentra regulado por esta autoridad de aplicación a través de las Resoluciones Nros. 7207/12, —TO 371/13—, y 1418/03, —TO 2773/08—, respectivamente.
Que el artículo 20 de la Ley 25.246 prevé, entre los sujetos obligados a informar a la UNIDAD DE INFORMACION FINANCIERA en los términos prescriptos en el artículo 21 de la citada ley, a las cooperativas, mutuales y al INSTITUTO NACIONAL DE ASOCIATIVISMO Y ECONOMIA SOCIAL.
Que en tal sentido la Resolución N° 11/2012 de la UNIDAD DE INFORMACION FINANCIERA estableció las medidas y los procedimientos que los sujetos obligados, a los que se dirige la citada resolución, deben observar para prevenir, detectar y reportar los hechos, actos, operaciones u omisiones que pudieran constituir delitos de lavado de activos, —artículo 303 del Código Penal—, y de financiación del terrorismo, —artículos 41 quinquies y 306 del Código Penal—, debiendo cumplir las disposiciones de los artículos 14, 20 bis, 21 y 21 bis de la Ley N° 25.246.
Que a ese efecto define como sujetos obligados: a) las cooperativas que realicen operaciones de crédito, sujetas al régimen de la Ley N° 20.337 y sus modificatorias y resoluciones de la autoridad de aplicación; b) las mutuales que prestan el servicio de ayuda económica, sujetas al régimen de la Ley N° 20.321 y sus modificatorias y a la Resolución INAES N° 1418/03 – T.O. Resolución INAES N° 2773/08; c) las entidades que prestan el servicio de gestión de préstamos regulado por la Resolución INAES N° 1481/09.
Que a su vez la Resolución N° 12/2012 de la UNIDAD DE INFORMACION FINANCIERA establece las medidas y procedimientos que debe observar este Instituto como sujeto obligado y define como sus clientes a todas aquellas entidades que realizan trámites a nombre propio, o en cuyo beneficio o nombre se realizan trámites ante el sujeto obligado, ya sea una vez, ocasionalmente o de manera habitual; esto es las mutuales y cooperativas reguladas por las Leyes 20.321 y 20.337, respectivamente.
Que las cooperativas que prestan el servicio de crédito, las mutuales que brindan el de ayuda económica y el de gestión de préstamos, en ambas, se encuentran obligadas a informar periódicamente a este Organismo sobre los términos en que se desarrolla su prestación, de conformidad con lo establecido en las Resoluciones Nros. 7207/12, —TO 371/13—, 1418/03, —TO 2773/08—, y 1481/09, y su modificatoria N° 7536/12.
Que en función de lo establecido en la normativa citada precedentemente este Organismo dictó las Resoluciones Nros. 5586/12, 5587/12 y 5588/12, a través de las cuales se estableció la información adicional que las cooperativas y mutuales que revisten en el carácter de sujetos obligados deben presentar ante este Instituto a través de un sistema de transmisión electrónica, comprensiva de sus registros de asociados, de los integrantes de los órganos de administración y fiscalización, declaraciones sobre la calidad de persona expuesta políticamente de sus integrantes, donaciones o aportes de terceros, volumen de ingresos, titularidad del capital social, de sus oficiales de cumplimiento y del manual para la prevención del lavado de activos y financiamiento del terrorismo.
Que mediante Resoluciones Nros. 690/14 y 609/14 se estableció un plazo perentorio para el cumplimiento de las Resoluciones Nros. 5586/12 y 5588/12, como así también para la transmisión electrónica de la información del balance exigida por la Resolución N° 4110/10.
Que con motivo de diversas acciones de fiscalización pública ejecutadas por este Organismo, se ha verificado la realización de una operatoria que desvirtúa el servicio de crédito y el de ayuda económica en cooperativas y mutuales.
Que en tal sentido se constató la gestión de cobranza de cheques sin que responda a una operación de crédito o de ayuda económica en los términos previstos en las Resoluciones Nros. 7207/12, —TO 371/13—, y 1418/03, —TO 2773/08—.
Que asimismo se advirtieron mutuales que bajo el amparo de un reglamento del servicio de asesoría y gestoría realizan actividades comprendidas en los servicios de ayuda económica mutual o de gestión de préstamos, incumpliendo de este modo con lo prescripto en el artículo 16 incisos g) y h) de la Ley 20.321 y en las Resoluciones Nros. 1418/03, —TO 2773/08—, y 1481/09.
Que sin perjuicio de las medidas sancionatorias y correctivas que en cada caso se adoptan, se advierte como conveniente que este Organismo, en su carácter de autoridad de aplicación del régimen legal de las cooperativas y mutuales, dicte una norma de carácter general que esclarezca los alcances de la operatoria del servicio de crédito, de ayuda económica y de gestión de préstamos.
Que ello contribuye, además, a la preservación de un sistema genuino de crédito cooperativo y mutual y consecuentemente a fortalecer el sistema solidario como fórmula de captación y asignación del ahorro interno destinado al desarrollo local sostenible.
Por ello, y en uso de las facultades conferidas por las Leyes Nros. 20.337 y 20.321, y los Decretos Nros. 420/96, 723/96, 721/00 y 1192/02
ARTICULO 1° — Las cooperativas que prestan el servicio de crédito y las mutuales que brindan el servicio de ayuda económica no pueden realizar, como actividad principal o accesoria de los citados servicios, la gestión de cobranza de cheques que no responda a una operación de crédito, de ayuda económica o de gestión de préstamos en los términos contemplados en los artículos 1° de la Resolución N° 7207/12, —TO Resolución N° 371/13—, 1° de la Resolución N° 1418/03, —TO Resolución N° 2773/08— y en la Resolución N° 1481/09.
ARTICULO 2° — El servicio de crédito en las cooperativas, el de ayuda económica en las mutuales y el de gestión de préstamos en ambas entidades, sólo puede brindarse a los asociados una vez transcurridos TREINTA (30) días de su incorporación como tales. Los no asociados, en las cooperativas, pueden acceder al citado servicio a los TREINTA (30) días, como mínimo, de efectuada la solicitud. Los montos de las operatorias deben ser razonables en función del giro habitual de la entidad y las características operativas y financieras del peticionante del servicio.
ARTICULO 3° — Las mutuales que cuenten con reglamento de asesoría y gestoría no pueden efectuar, en el marco del citado reglamento, ninguna actividad comprendida en los servicios de ayuda económica mutual o de gestión de préstamos, ni efectuar ninguna gestión de cobro de valores o actividad crediticia alguna en beneficio de sus asociados.
ARTICULO 4° — Regístrese, comuníquese, publíquese, dése a la Dirección Nacional del Registro Oficial y cumplido archívese. — Dr. PATRICIO JUAN GRIFFIN, Presidente. — RICARDO D. VELASCO, Vocal. — Dr. ERNESTO E. ARROYO, Vocal. — Dr. ROBERTO EDUARDO BERMUDEZ, Vocal. — C. P. VICTOR RAUL ROSSETTI, Vocal. — Ing. JOSE HERNAN ORBAICETA, Vocal.
Etiquetado con → actividad ilícita • administración publica nacional • Capitalización • CONSTITUCION.DE.COOPERATIVA • CONSTITUCION.DE.MUTUAL • cooperativa • crédito • FISCALIZACION.DE.COOPERATIVAS • FISCALIZACION.DE.MUTUALES • INSTITUTO.NACIONAL.DE.ASOCIATIVISMO.Y.ECONOMIA.SOCIAL • Lavado de dinero • MUTUAL • persona jurídica • SERVICIO.DE.AYUDA.ECONOMICA.MUTUAL

References: Resolución 
 artículo 20
 artículo 21
 Resolución 
 Resolución 
 Resolución 
 Resolución 
 Resolución 
 Resolución 
 artículo 16
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