Source: http://docplayer.cz/3371557-Pro-jednani-poslanecke-snemovny-parlamentu-ceske-republiky.html
Timestamp: 2018-09-19 08:11:09+00:00

Document:
1 V Praze dne 17. dubna 2013 Č.j.: KPR 4662/2013 PRO JEDNÁNÍ POSLANECKÉ SNĚMOVNY PARLAMENTU ČESKÉ REPUBLIKY NÁVRH ZÁVĚREČNÉHO ÚČTU KAPITOLY KANCELÁŘ PREZIDENTA REPUBLIKY ZA ROK 2012 Předkládá: Ing. Vratislav Mynář vedoucí Kanceláře prezidenta republiky
2 OBSAH: PRŮVODNÍ ZPRÁVA K NÁVRHU ZÁVĚREČNÉHO ÚČTU KAPITOLY 301 KANCELÁŘ PREZIDENTA REPUBLIKY 1. Úvod I. KAPITOLA KANCELÁŘ PREZIDENTA REPUBLIKY 1. Příjmy kapitoly Výdaje kapitoly Běžné výdaje Běžné výdaje vlastního úřadu Kanceláře prezidenta republiky Neinvestiční transfery příspěvkové organizaci Lesní správě Lány a příspěvkové organizaci Správě Pražského hradu Kapitálové výdaje Investiční transfery příspěvkové organizaci Lesní správě Lány a příspěvkové organizaci Správě Pražského hradu Rovnoměrnost čerpání výdajů v průběhu hodnoceného roku Rozpočtová opatření Výdaje účelově určené na financování programu reprodukce majetku Zahraniční pracovní cesty Hodnocení hospodárnosti, efektivnosti a účelnosti vynakládání výdajů kapitoly Kontrolní činnost Závěr II. SPRÁVA PRAŽSKÉHO HRADU PŘÍSPĚVKOVÁ ORGANIZACE 1. Úvod Hlavní činnost Jiná činnost Vybrané specifické oblasti hospodaření Závěr III. LESNÍ SPRÁVA LÁNY PŘÍSPĚVKOVÁ ORGANIZACE 1. Úvod Hlavní činnost Jiná činnost Vybrané specifické oblasti hospodaření Závěr PŘÍLOHY (dle vyhlášky č. 419/2001 Sb., o rozsahu, struktuře a termínech údajů předkládaných pro vypracování návrhu státního závěrečného účtu a o rozsahu a termínech sestavení návrhů státních závěrečných účtů kapitol státního rozpočtu ve znění pozdějších předpisů)
3 Číselné sestavy 1. Rozpočtové příjmy správců kapitol a jimi zřízených organizačních složek státu podle položek druhového třídění (Fin 2-04 U) 2. Rozpočtové výdaje správců kapitol a jimi zřízených organizačních složek státu podle položek druhového třídění a paragrafů funkčního třídění a rozpočtové položky financování (Fin 2-04 U) Tabulkové přílohy 1. Bilance příjmů a výdajů státního rozpočtu v druhovém členění rozpočtové skladby (Tabulka č. 1) 2. Plnění závazných ukazatelů státního rozpočtu 3. Rozbor zaměstnanosti a čerpání mzdových prostředků (Tabulka č. 3) 4. Přehled výdajů organizačních složek státu, příspěvků a dotací příspěvkovým a podobným organizacím, transferů a půjčených prostředků (návratných finančních výpomocí) krajům a obcím, podnikatelským a jiným subjektům z rozpočtu kapitoly (Tabulka č. 5) 5. Výdaje účelově určené na programové financování (Tabulka č. 7) Organizační schéma kapitoly k
5 1. ÚVOD Kancelář prezidenta republiky je organizační složkou státu tvořící samostatnou kapitolu státního rozpočtu České republiky. Její působnost je vymezena zákonem č. 114/1993 Sb., o Kanceláři prezidenta republiky, ve znění pozdějších předpisů. Kancelář prezidenta republiky vykonává právo hospodaření k nemovitému majetku České republiky tvořícímu areál Pražského hradu, k zámku Lány a k ostatním nemovitostem tvořícím s nimi jeden funkční celek. Dále vykonává právo hospodaření k movitým věcem, které souvisejí s těmito nemovitými věcmi historicky nebo funkčně anebo souvisejí s činností Kanceláře prezidenta republiky. K plnění výše uvedených úkolů Kancelář prezidenta republiky zřídila v souladu s 3 odst. 2 zákona č. 114/1993 Sb., ve znění pozdějších předpisů, příspěvkovou organizaci Správu Pražského hradu a příspěvkovou organizaci Lesní správu Lány. Rozpočet kapitoly je sestaven ze tří samostatných celků: Kancelář prezidenta republiky - organizační složka státu, Správa Pražského hradu - příspěvková organizace, Lesní správa Lány - příspěvková organizace. Kancelář prezidenta republiky - organizační složka státu plní odborné, organizační a technické úkoly související s výkonem pravomocí prezidenta republiky, úkoly spojené s protokolárními povinnostmi a veřejnou činností prezidenta republiky, spravuje dva archivy zvláštního významu - Archiv Pražského hradu a Archiv Kanceláře prezidenta republiky a vykonává státní správu na úseku památkové péče v areálu národní kulturní památky Pražský hrad. Příspěvková organizace Správa Pražského hradu zajišťuje v souladu se svou zřizovací listinou správu a provoz areálu Pražského hradu a zámku Lány. K dalším povinnostem příspěvkové organizace patří zejména vytváření materiálních podmínek a zajištění technického servisu pro výkon ústavních funkcí prezidenta republiky a pro činnost Kanceláře prezidenta republiky, projektová a investiční činnost k zajištění údržby, obnovy a urbanistického, architektonického a stavebnětechnického rozvoje areálu Pražského hradu a zámku Lány a v neposlední řadě vytváření koncepce návštěvnického provozu v areálu Pražského hradu a její realizace, poskytování informačních a průvodcovských služeb, iniciování reprezentačních, společenských a vzdělávacích akcí, kongresů a symposií. Příspěvková organizace Lesní správa Lány zabezpečuje v souladu se svou zřizovací listinou služby spojené s provozováním myslivosti, rybolovu a rekreace pro prezidenta republiky a jeho hosty, dále zabezpečuje lesní a vodní hospodářství na svěřeném území 5
6 v souladu s platnými předpisy, hospodaření v lesích v souladu s dlouhodobým hospodářským plánem. Mezi další činnosti patří provozování poplatkových lovů zvěře s podmínkou, že budou plně zabezpečeny veškeré předcházející služby, zpracování prvotní suroviny, poskytování služeb pro zemědělství a zahradnictví, poskytování služeb pro hospodaření v lesích a pro myslivost, zprostředkování obchodu a služeb, maloobchod realizovaný mimo řádné provozovny apod. * * * * * Na základě usnesení Poslanecké sněmovny Parlamentu České republiky č. 917 ze dne 14. prosince 2011, kterým byl schválen zákon o státním rozpočtu České republiky na rok 2012, oznámil ministr financí dopisem č.j.: MF 14/ / ze dne 20. prosince 2011 následující ukazatele pro kapitolu Kancelář prezidenta republiky na rok 2012: Souhrnné ukazatele Příjmy celkem Výdaje celkem Specifické ukazatele - příjmy Nedaňové příjmy, kapitálové příjmy a přijaté transfery celkem Specifické ukazatele - výdaje Výdaje vlastního úřadu Kanceláře prezidenta republiky v tom: náhrady výdajů spojených s výkonem funkce (z. č. 236/1995 Sb.) ostatní výdaje vlastního úřadu Kanceláře prezidenta republiky Celkové výdaje na areál Pražského hradu a zámku Lány Celkové výdaje na lesní hospodářství Průřezové ukazatele Platy zaměstnanců a ostatní platby za provedenou práci Povinné pojistné placené zaměstnavatelem Převod fondu kulturních a sociálních potřeb Platy zaměstnanců v pracovním poměru Výdaje vedené v informačním systému programového financování EDS/SMVS celkem 60 tis. Kč tis. Kč 60 tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč 495 tis. Kč tis. Kč tis. Kč 6
7 Současně byly stanoveny následující závazné objemy prostředků na platy a ostatní platby za provedenou práci pro organizační složku státu - Kancelář prezidenta republiky, limity mzdových nákladů pro příspěvkovou organizaci Správu Pražského hradu a počty zaměstnanců na rok 2012: Kancelář prezidenta republiky - organizační složka státu - prostředky na platy a ostatní platby za provedenou práci tis. Kč z toho: prostředky na platy tis. Kč ostatní platby za provedenou práci tis. Kč - počet zaměstnanců 114 osob Správa Pražského hradu - příspěvková organizace - mzdové náklady tis. Kč z toho: prostředky na platy tis. Kč ostatní osobní náklady tis. Kč - počet zaměstnanců 297 osob Organizační složka státu a příspěvková organizace celkem - prostředky na platy a ostatní platby za provedenou práci (resp. mzdové náklady) tis. Kč z toho: prostředky na platy tis. Kč ostatní platby za provedenou práci (resp. ostatní osobní náklady) tis. Kč - počet zaměstnanců 411 osob Pozn.: Objemy prostředků na platy a ostatní platby za provedenou práci (limity mzdových nákladů) a počty zaměstnanců schválené usnesením vlády České republiky ze dne 21. září 2011 č. 692 k návrhu zákona o státním rozpočtu České republiky na rok 2012 a k návrhům střednědobého výhledu státního rozpočtu České republiky na léta 2013 a 2014 a střednědobých výdajových rámců na léta 2013 a 2014, bod III. 3. 7
9 1. PŘÍJMY KAPITOLY Celkové příjmy byly schváleným rozpočtem na rok 2012 stanoveny pro kapitolu Kancelář prezidenta republiky ve výši 60 tis. Kč. Rozpočtovány byly pouze příjmy na rozpočtové položce Příjmy z poskytování služeb a výrobků. Celkové příjmy kapitoly Kancelář prezidenta republiky byly v období leden až prosinec 2012 plněny ve výši 422,42 tis. Kč, přičemž nedaňové příjmy představovaly částku 134,22 tis. Kč a přijaté transfery částku 288,20 tis. Kč. Přehled příjmů kapitoly Kancelář prezidenta republiky v roce 2012 (včetně srovnání s rokem 2011) je uveden v následující tabulce (vzhledem k tomu, že v tabulkách došlo k součtům zaokrouhlených položek, dochází k odchylce u mezisoučtů v rozmezí +/- 0,01): Příjmy kapitoly Kancelář prezidenta republiky v roce 2012 Ukazatel Skutečnost k (v tis. Kč) Schválený rozpočet r (v tis. Kč) Rozpočet po změnách r (v tis. Kč) Skutečnost k (v tis. Kč) % plnění Příjmy z vlastní činnosti 110, ,48 209, Příjmy z úroků a realizace finanč. majetku 2, , Příjmy z vlastní činnosti a odvody přebytků organizací s přímým vztahem 112, ,26 217, Ostatní nedaňové příjmy 96, , Příjmy z prodeje nekapitálového majetku a ostatní nedaňové příjmy 96, ,97 - TŘÍDA 2 - NEDAŇOVÉ PŘÍJMY 208, ,22 223, Převody z vlastních fondů 306, , Neinvestiční přijaté transfery 306, ,20 - TŘÍDA 4 - PŘIJATÉ TRANSFERY 306, ,20 - PŘÍJMY CELKEM 515, ,42 704,04 9
10 NEDAŇOVÉ PŘÍJMY SESKUPENÍ POLOŽEK 21 - PŘÍJMY Z VLASTNÍ ČINNOSTI A ODVODY PŘEBYTKŮ ORGANIZACÍ S PŘÍMÝM VZTAHEM Příjmy zařazené v seskupení položek 21 - Příjmy z vlastní činnosti a odvody přebytků organizací s přímým vztahem, rozpočtované částkou 60 tis. Kč, byly v roce 2012 plněny v celkové výši 130,26 tis. Kč, což představuje plnění na 217,09 %. Uvedené seskupení položek zahrnovalo následující podseskupení položek: - podseskupení položek Příjmy z vlastní činnosti Hlavní zdroj příjmů v tomto podseskupení položek představovaly příjmy na rozpočtové položce Příjmy z poskytování služeb a výrobků rozpočtované ve výši 60 tis. Kč. Jednalo se o příjmy za služby, které Archiv Pražského hradu poskytuje externím badatelům, např. příjmy za zhotovení digitálních fotografií, CD, mikrofilmů, xerokopií apod., a to v celkové výši 125,48 tis. Kč, tj. plnění na 209,13 %. - podseskupení položek Příjmy z úroků a realizace finančního majetku Příjmy tohoto podseskupení položek byly plněny v celkové výši 4,78 tis. Kč. Hlavním zdrojem příjmů byly kurzové zisky ze zahraničních pracovních cest, příjmy z úroků na bankovních účtech vedených u České národní banky pro mimorozpočtové zdroje a kurzový zisk k faktuře vydané do zahraničí. SESKUPENÍ POLOŽEK 23 - PŘÍJMY Z PRODEJE NEKAPITÁLOVÉHO MAJETKU A OSTATNÍ NEDAŇOVÉ PŘÍJMY Příjmy zařazené v seskupení položek 23 - Příjmy z prodeje nekapitálového majetku a ostatní nedaňové příjmy byly v roce 2012 plněny v celkové výši 3,97 tis. Kč. Uvedené seskupení položek zahrnovalo následující podseskupení položek: - podseskupení položek Ostatní nedaňové příjmy Příjmy tohoto podseskupení položek dosáhly celkové výše 3,97 tis. Kč a byly tvořeny především dobropisy minulých let (např. za předplatné tisku) a úhradou refundace z roku 2011 od Ministerstva zahraničních věcí. 10
11 PŘIJATÉ TRANSFERY SESKUPENÍ POLOŽEK 41 - NEINVESTIČNÍ PŘIJATÉ TRANSFERY Příjmy zařazené v seskupení položek 41 - Neinvestiční přijaté transfery byly v roce 2012 plněny v celkové výši 288,20 tis. Kč. Uvedené seskupení položek zahrnovalo následující podseskupení položek: - podseskupení položek Převody z vlastních fondů Toto podseskupení položek bylo v roce 2012 tvořeno převodem nevyčerpaných prostředků ve výši 288,20 tis. Kč z účtu cizích prostředků podle 46 zákona č. 218/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech a o změně některých souvisejících zákonů (rozpočtová pravidla), ve znění pozdějších předpisů, za období 12/2011 (mzdové a související výdaje včetně přídělu do fondu kulturních a sociálních služeb) na příjmový účet. V následující tabulce jsou uvedeny příjmy kapitoly Kancelář prezidenta republiky v delší časové řadě, od roku 2007 do roku Přehled o plnění rozpočtu příjmů v časové řadě let (v tis. Kč) Ukazatel Schválený rozpočet Skutečnost k , , ,60 429,86 515,04 422,42 v tom: příjmy 1 453, , ,60 429,86 515,04 422,42 převod z RF , ,59 0,00 0,00 0,00 0,00 % plnění , , , ,40 704,04 Z tabulky je patrné, že skutečné plnění příjmů v letech 2009 až 2012 je výrazně nižší než v letech předcházejících, a to v důsledku změny metodiky rozpočtových pravidel (do konce roku 2008 se čerpání uspořených prostředků, které byly převedeny do rezervního fondu na konci příslušného roku, realizovalo přes příjmový účet, od roku 2009 se uspořené prostředky nepřevádějí do rezervního fondu, byly zavedeny tzv. nároky z nespotřebovaných výdajů). Příjmy v roce 2012 byly nižší o 92,62 tis. Kč ve srovnání s rokem 2011, kdy dosáhly částky 515,04 tis. Kč. Index vyjadřující skutečnost roku 2012 proti skutečnosti roku 2011 činí 82,02 %. 11
12 2. VÝDAJE KAPITOLY Schválený rozpočet celkových výdajů na rok 2012 byl pro kapitolu Kancelář prezidenta republiky stanoven ve výši tis. Kč, přičemž běžné výdaje kapitoly byly stanoveny ve výši tis. Kč a kapitálové výdaje kapitoly ve výši tis. Kč. Do financování kapitoly Kancelář prezidenta republiky se v průběhu roku 2012 promítly následující vlivy: a) Na základě usnesení rozpočtového výboru Poslanecké sněmovny Parlamentu České republiky č. 258 ze dne 2. května 2012, k návrhu vlády na vázání výdajů roku 2012 kapitol Kancelář prezidenta republiky, Poslanecká sněmovna Parlamentu, Senát Parlamentu, Kancelář Veřejného ochránce práv, Ústavní soud a Nejvyšší kontrolní úřad, byly v rozpočtu kapitoly Kancelář prezidenta republiky pro rok 2012 vázány prostředky v celkové výši 4 980,00 tis. Kč, a to u vlastního úřadu Kanceláře prezidenta republiky (podseskupení položek Nákup služeb ve výši 3 780,00 tis. Kč a podseskupení položek Ostatní neinvestiční transfery obyvatelstvu ve výši 1 200,00 tis. Kč). b) Na základě usnesení rozpočtového výboru Poslanecké sněmovny Parlamentu České republiky č. 269 ze dne 16. května 2012 (mezi kapitolami Všeobecná pokladní správa a Kancelář prezidenta republiky podle 24 odst. 8 zákona č. 218/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech a o změně některých souvisejících zákonů (rozpočtová pravidla)) a dopisu Ministerstva financí č.j.: MF /2012/ ze dne 30. května 2012 došlo k navýšení rozpočtu kapitoly Kanceláře prezidenta republiky na rok 2012 o částku ,00 tis. Kč přesunem prostředků z kapitoly Všeobecné pokladní správy. Uvedené prostředky byly určeny ve výši 5 000,00 tis. Kč pro vlastní úřad Kanceláře prezidenta republiky a ve výši ,00 tis. Kč pro příspěvkovou organizaci Správu Pražského hradu. Celkové výdaje kapitoly Kancelář prezidenta republiky byly tímto rozpočtovým opatřením upraveny a stanoveny rozpočtem po změnách ve výši tis. Kč, přičemž běžné výdaje kapitoly byly rozpočtem po změnách stanoveny ve výši tis. Kč a kapitálové výdaje kapitoly zůstaly beze změny, tj. ve výši tis. Kč. c) Do financování kapitoly byly v průběhu roku 2012 zapojeny nároky z nespotřebovaných neprofilujících a profilujících výdajů za období let 2010 a 2011 v celkové výši ,39 tis. Kč. Jednalo se o rozpočtové opatření podle 23 odst. 1 písm. b) zákona č. 218/2000 Sb., ve znění pozdějších předpisů. Nároky z nespotřebovaných neprofilujících výdajů byly zapojeny v celkové výši ,00 tis. Kč na financování rozpočtem na rok 2012 nezajištěných provozních potřeb vlastního úřadu Kanceláře prezidenta republiky (ve 12
13 výši 4 608,00 tis. Kč), příspěvkové organizace Lesní správy Lány (ve výši 300,00 tis. Kč) a příspěvkové organizace Správy Pražského hradu (ve výši ,00 tis. Kč). Nároky z nespotřebovaných profilujících výdajů byly zapojeny v celkové výši ,39 tis. Kč na financování investičních akcí realizovaných příspěvkovou organizací Správou Pražského hradu v rámci výdajového titulu 101V01 - Reprodukce majetku Kanceláře prezidenta republiky - od r Po provedení výše uvedených změn byl konečný rozpočet celkových výdajů kapitoly Kancelář prezidenta republiky stanoven částkou ,39 tis. Kč, přičemž běžné výdaje kapitoly byly konečným rozpočtem stanoveny ve výši tis. Kč a kapitálové výdaje kapitoly byly konečným rozpočtem stanoveny ve výši ,39 tis. Kč. Celkové výdaje kapitoly Kancelář prezidenta republiky byly v roce 2012 čerpány ve výši ,25 tis. Kč, což představuje plnění na 101,35 % rozpočtu po změnách a na 93,36 % konečného rozpočtu. V uvedené částce jsou zahrnuty nároky z nespotřebovaných neprofilujících a profilujících výdajů za období let 2010 a 2011, které byly v roce 2012 použity v celkové výši ,54 tis. Kč na rozpočtem na rok 2012 nezajištěné provozní potřeby vlastního úřadu Kanceláře prezidenta republiky (ostatní osobní výdaje včetně povinného pojistného placeného zaměstnavatelem ve výši 2 570,30 tis. Kč), na rozpočtem na rok 2012 nezajištěné provozní potřeby příspěvkové organizace Lesní správy Lány ve výši 300 tis. Kč (na pokrytí mimořádných výdajů souvisejících s odstraněním rozsáhlých škod vzniklých sněhovou kalamitou) a na rozpočtem na rok 2012 nezajištěné provozní potřeby příspěvkové organizace Správy Pražského hradu ve výši ,00 tis. Kč (na opravy stavebního charakteru a na pokrytí nákladů spojených s výstavními a kulturními projekty) a dále na výdaje účelově určené na financování programu reprodukce majetku příspěvkové organizace Správy Pražského hradu ve výši ,24 tis. Kč (na financování následujících investičních akcí: Licenční vybavení ICT, Primární datové centrum, Empírový skleník v Královské zahradě a Revitalizace elektrorozvodných zařízení v areálu Pražského hradu v rámci výdajového titulu 101V01 - Reprodukce majetku Kanceláře prezidenta republiky - od r. 2009). V důsledku použití nároků z nespotřebovaných výdajů v souladu s 47 odst. 5 zákona č. 218/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech a o změně některých souvisejících zákonů (rozpočtová pravidla), ve znění pozdějších předpisů, byla organizace oprávněna podle 25 odst. 1 písm. b) zákona č. 218/2000 Sb. k překročení závazných ukazatelů výdajů právě o použití těchto prostředků. 13
14 V následující tabulce jsou pro porovnání uvedeny výdaje kapitoly Kancelář prezidenta republiky v delší časové řadě, od roku 2008 do roku Přehled o čerpání rozpočtu výdajů v časové řadě let (v tis. Kč) Ukazatel Schválený rozpočet , , , , ,00 Rozpočet po změnách , , , , ,00 Skutečnost k z toho: - použití RF, resp. nároků , , , , , , , , , ,54 % plnění k rozp. po zm. 108,84 91,06 100,65 97,23 101,35 V porovnání s čerpáním celkových výdajů kapitoly v roce 2011, které činilo ,83 tis. Kč, představuje čerpání celkových výdajů kapitoly v roce 2012 nárůst o ,42 tis. Kč, tj. index vyjadřující skutečnost roku 2012 proti skutečnosti roku 2011 představuje 108,96 %. Přehled výdajů kapitoly Kancelář prezidenta republiky v roce 2012 (včetně srovnání s rokem 2011) podle podseskupení a seskupení položek a paragrafů odvětvové skladby je uveden v následující tabulce (vzhledem k tomu, že v tabulkách došlo k součtům zaokrouhlených položek, dochází k odchylce u mezisoučtů v rozmezí +/- 0,01): 14
15 Výdaje kapitoly Kancelář prezidenta republiky v roce podle podseskupení a seskupení položek a paragrafů odvětvové skladby Ukazatel Skutečnost k (v tis. Kč) Schválený rozpočet r (v tis. Kč) Rozpočet po změnách r () Konečný rozpočet r (v tis. Kč) Skutečnost k (v tis. Kč) % plnění k rozp. po zm. % plnění ke kon. rozp Platy , , ,00 100,00 100,00 100, Ostatní platby za provedenou práci 6 709, , ,66 141,53 76,38 97, Povinné pojistné placené zaměstnavatelem , , ,25 100,89 97,14 100, Výdaje na platy, ostatní platby za provedenou práci a pojistné , , ,90 102,89 96,67 99, Nákup materiálu 536, ,00 500,08 53,48 53,48 88, Úroky a ostatní finanční výdaje 2, ,00 23,72 94,88 94, , Nákup služeb 6 540, , ,50 50,68 61,59 165, Ostatní nákupy 1 409, , ,06 36,27 36,27 113, Výdaje souvis. s neinv. nákupy, náhrady, příspěvky a věcné dary 2 110, , ,60 96,92 96,92 101, Neinvestiční nákupy a související výdaje , , ,96 52,17 60,01 142, Převody vlastním fondům 494, ,00 494,41 99,88 99,88 100, Neinvestiční transfery veřejnoprávním subj. a mezi peněž. fondy 494, ,00 494,41 99,88 99,88 100, Náhrady placené obyvatelstvu 159, ,00 114,36 22,87 22,87 71, Ostatní neinvestiční transfery obyvatelstvu 1 200, ,00 19,92 1,59 39,84 1, Neinvestiční transfery obyvatelstvu 1 359, ,00 134,28 7,67 24,41 9,88 BĚŽNÉ VÝDAJE VLASTNÍHO ÚŘADU KPR , , ,56 86,99 87,30 103, Neinvestiční transfery PO - Lesní správa Lány , , ,00 101,33 100,00 86, Neinvestiční transfery PO - Správa Pražského hradu , , ,00 100,76 95,19 107, Neinvestiční transfery veřejnoprávním subj. a mezi peněž. fondy , , ,00 100,83 95,72 104,70 NEINVESTIČNÍ TRANSFERY PO LSL, SPH CELKEM , , ,00 100,83 95,72 104,70 BĚŽNÉ VÝDAJE KAPITOLY , , ,56 96,02 92,90 104, Investiční transfery PO - Lesní správa Lány , , ,37 86,87 86,87 86, Investiční transfery PO - Správa Pražského hradu , , ,32 136,98 96,32 140, Investiční transfery , , ,69 128,39 95,12 130,99 INVESTIČNÍ TRANSPERY PO LSL, SPH CELKEM , , ,69 128,39 95,12 130,99 KAPITÁLOVÉ VÝDAJE KAPITOLY , , ,69 128,39 95,12 130,99 VÝDAJE KAPITOLY CELKEM ,83* , ,25** 101,35 93,36 108,96 * Skutečnost k včetně použití nároků z nespotřebovaných výdajů v celkové výši ,10 tis. Kč (v tom: neprofilující ve výši ,79 tis. Kč profilující ve výši ,31 tis. Kč) ** Skutečnost k včetně použití nároků z nespotřebovaných výdajů v celkové výši ,54 tis. Kč (v tom: neprofilující ve výši ,30 tis. Kč profilující ve výši ,24 tis. Kč) Index 2012/ 2011 (v %) 15
16 2.1. BĚŽNÉ VÝDAJE Schválený rozpočet běžných výdajů na rok 2012 byl pro kapitolu Kancelář prezidenta republiky stanoven ve výši tis. Kč. V průběhu roku 2012 byly běžné výdaje kapitoly Kancelář prezidenta republiky rozpočtovým opatřením schváleným rozpočtovým výborem Poslanecké sněmovny Parlamentu České republiky navýšeny o tis. Kč a stanoveny rozpočtem po změnách ve výši tis. Kč. Konečný rozpočet byl pro rok 2012 (po zahrnutí nároků z nespotřebovaných neprofilujících výdajů, které byly ve výši ,00 tis. Kč plánovány zapojit do financování kapitoly Kancelář prezidenta republiky, a po vázání prostředků ve výši 4 980,00 tis. Kč) stanoven ve výši ,00 tis. Kč. Běžné výdaje kapitoly Kancelář prezidenta republiky byly v roce 2012 čerpány v celkové výši ,56 tis. Kč, což představuje plnění na 96,02 % rozpočtu po změnách a na 92,90 % konečného rozpočtu. V uvedené částce jsou zahrnuty nároky z nespotřebovaných neprofilujících výdajů v celkové výši ,30 tis. Kč, které byly v souladu s 47 odst. 5 zákona č. 218/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech a o změně některých souvisejících zákonů (rozpočtová pravidla), ve znění pozdějších předpisů, použity na rozpočtem na rok 2012 nezajištěné provozní potřeby vlastního úřadu Kanceláře prezidenta republiky, příspěvkové organizace Lesní správy Lány a příspěvkové organizace Správy Pražského hradu. V porovnání s čerpáním v roce 2011 představuje čerpání běžných výdajů v roce 2012 nárůst o ,39 tis. Kč, tj. index vyjadřující skutečnost roku 2012 proti skutečnosti roku 2011 činí 104,34 %. Běžné výdaje kapitoly Kancelář prezidenta republiky byly určeny na běžné výdaje vlastního úřadu Kanceláře prezidenta republiky a na neinvestiční příspěvky poskytované příspěvkovým organizacím zřízeným dle zákona č. 114/1993 Sb., o Kanceláři prezidenta republiky, ve znění pozdějších předpisů, kterými jsou Lesní správa Lány a Správa Pražského hradu BĚŽNÉ VÝDAJE VLASTNÍHO ÚŘADU KANCELÁŘE PREZIDENTA REPUBLIKY Kancelář prezidenta republiky disponuje pouze běžnými výdaji ze státního rozpočtu, které používá v souladu se zákonem č. 218/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech a o změně některých souvisejících zákonů (rozpočtová pravidla), ve znění pozdějších předpisů, na zajišťování úkolů vyplývajících ze zákona č. 114/1993 Sb., o Kanceláři prezidenta republiky, 16
17 ve znění pozdějších předpisů, a na zajišťování úkolů spojených s pravomocemi a povinnostmi prezidenta republiky danými Ústavou České republiky a dalšími zákony. Kancelář prezidenta republiky tedy plní odborné, organizační a technické úkoly související s výkonem pravomocí prezidenta republiky, úkoly spojené s protokolárními povinnostmi a veřejnou činností prezidenta republiky a vykonává státní správu na úseku památkové péče v areálu národní kulturní památky Pražský hrad. Běžné výdaje vlastního úřadu Kanceláře prezidenta republiky stanovené schváleným rozpočtem na rok 2012 ve výši tis. Kč byly v průběhu roku 2012 po provedení rozpočtového opatření schváleného rozpočtovým výborem Poslanecké sněmovny Parlamentu České republiky navýšeny o tis. Kč a stanoveny rozpočtem po změnách ve výši tis. Kč. Na navýšení rozpočtu vlastního úřadu o tis. Kč se podílel přesun prostředků z Všeobecné pokladní správy, které byly určeny na pokrytí výdajů spojených s vrcholnými návštěvami a protokolárními akcemi. Konečný rozpočet běžných výdajů vlastního úřadu Kanceláře prezidenta republiky byl pro rok 2012 (po zapojení nároků z nespotřebovaných neprofilujících výdajů ve výši 4 608,00 tis. Kč a po vázání prostředků ve výši 4 980,00 tis. Kč) stanoven ve výši ,00 tis. Kč. Běžné výdaje vlastního úřadu Kanceláře prezidenta republiky byly v hodnoceném období čerpány v celkové výši ,56 tis. Kč, což představuje plnění na 86,99 % rozpočtu po změnách a na 87,30 % konečného rozpočtu. Do financování vlastního úřadu Kanceláře prezidenta republiky byly v roce 2012 v souladu s 47 odst. 5 zákona č. 218/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech a o změně některých souvisejících zákonů (rozpočtová pravidla), ve znění pozdějších předpisů, zapojeny nároky z nespotřebovaných neprofilujících výdajů, které byly použity v celkové výši 2 570,30 tis. Kč na rozpočtem na rok 2012 nezajištěné provozní potřeby tohoto úřadu, a organizace tak byla oprávněna podle 25 odst. 1 písm. b) zákona č. 218/2000 Sb., ve znění pozdějších předpisů, k překročení závazných ukazatelů výdajů právě o použití těchto prostředků. 17
18 Běžné výdaje vlastního úřadu Kanceláře prezidenta republiky - podle podseskupení položek, Kancelář prezidenta republiky Podseskupení položek Skutečnost k (v tis. Kč) Schválený rozpočet r (v tis. Kč) Rozpočet po změnách r (v tis. Kč) Konečný rozpočet r (v tis. Kč) Skutečnost k (v tis. Kč) % plnění k rozp. po zm. % plnění ke kon. rozp Platy , , ,00 100,00 100,00 100, Ostatní platby za proved. práci 6 709, , ,66 141,53 76,38 97,13 v tom: Ostatní osobní výdaje 3 447, , ,06 180,75 98,01 124, Platy představ. st. moci 2 325, , ,60 99,98 99,98 100, Odstupné 1 026, ,00 0, Povin. pojistné plac. zaměstnav , , ,25 100,89 97,14 100,07 v tom: Povin. pojist. na soc. zab. a přísp. na st. pol. zaměst , , ,27 100,22 96,49 99, Povin. pojist. na veř. zdr. pojištění 4 697, , ,98 102,77 98,95 102, Nákup materiálu 563, ,00 500,08 53,48 53,48 88, Úroky a ostatní finanční výdaje 2, ,00 23,72 94,88 94, , Nákup služeb 6 540, , ,50 50,68 61,59 165, Ostatní nákupy 1 409, , ,06 36,27 36,27 113,34 z toho: Cestovné (tuz. i zahr.) 919, , ,85 35,12 35,12 122, Výdaje související s neinvest. Index 2012/ 2011 (v %) 2 110, , ,60 96,92 96,92 101,96 nákupy, náhrady, příspěv. a věc. dary Převody vlastním fondům 494, ,00 494,41 99,88 99,88 100, Náhrady placené obyvatelstvu 159, ,00 114,36 22,87 22,87 71, Ostatní neinvest. transfery obyv , ,00 19,92 1,59 39,84 1,66 Běžné výdaje vlastního úřadu KPR , , ,56 86,99 87,30 103,54 18
19 V rámci rozpočtu výdajů vlastního úřadu představovaly mzdové prostředky a s tím související výdaje 82,98 % z celkového čerpání rozpočtu výdajů vlastního úřadu, služby zajišťované dodavatelskými organizacemi 12,09 %, zvláštní víceúčelová paušální náhrada výdajů spojených s funkcí prezidenta republiky 2,32 %, zahraniční a tuzemské cestovné 1,26 % a nákup materiálu 0,56 % z celkového čerpání rozpočtu výdajů vlastního úřadu. Čerpání běžných výdajů vlastního úřadu Kanceláře prezidenta republiky se zvýšilo v roce 2012 o 3,54 % ve srovnání s rokem 2011, kdy činilo ,17 tis. Kč. V porovnání s rokem 2011 byly v roce 2012 na stejné úrovni prostředky na platy zaměstnanců a převody FKSP. Oproti roku 2011 vzrostlo povinné pojistné placené zaměstnavatelem (o 0,07 %), realizované kursové ztráty, výdaje spojené s nákupem služeb (o 65,39 %), výdaje související s ostatními nákupy jako např. cestovné (o 13,34 %) a výdaje zařazené v podseskupení položek Výdaje související s neinvestičními nákupy, náhrady, příspěvky a věcné dary (o 1,96 %) Oproti roku 2011 se snížily výdaje na ostatní platby za provedenou práci výdaje (o 2,87 %), výdaje spojené s nákupem materiálu (o 11,18 %), náhrady platů zaměstnancům v prvních dvou týdnech nemoci podle 192 až 194 zákona č. 262/2006 Sb., zákoník práce, ve znění pozdějších předpisů (o 28,13 %) a výdaje zařazené v podseskupení položek Ostatní neinvestiční transfery obyvatelstvu (o 98,34 %). Čerpání rozpočtu výdajů podle jednotlivých seskupení a podseskupení položek bylo v roce 2012 ve vlastním úřadu Kanceláře prezidenta republiky následující: SESKUPENÍ POLOŽEK 50 - VÝDAJE NA PLATY, OSTATNÍ PLATBY ZA PROVEDENOU PRÁCI A POJISTNÉ Výdaje na platy, ostatní platby za provedenou práci a pojistné byly stanoveny schváleným rozpočtem, resp. rozpočtem po změnách na rok 2012 ve výši tis. Kč. Konečný rozpočet po zahrnutí nároků z nespotřebovaných neprofilujících výdajů, které byly plánovány zapojit do financování vlastního úřadu Kanceláře prezidenta republiky ve výši tis. Kč, byl stanoven ve výši ,00 tis. Kč. Výdaje tohoto seskupení položek byly v hodnoceném období čerpány ve výši ,90 tis. Kč (včetně použití nároků z nespotřebovaných neprofilujících výdajů ve výši 2 570,30 tis. Kč), což představuje plnění na 102,89 % rozpočtu po změnách a na 96,67 % konečného rozpočtu. Oproti roku 2011 došlo v roce 2012 k poklesu výdajů zařazených v tomto seskupení položek o 179,49 tis. Kč, index vyjadřující skutečnost roku 2012 proti skutečnosti roku 2011 představuje 99,76 %. 19
20 - podseskupení položek Platy Platy stanovené na rok 2012 schváleným rozpočtem, resp. rozpočtem po změnách ve výši tis. Kč byly čerpány částkou ,00 tis. Kč, tzn. plnění na 100 % rozpočtu po změnách. Přehled čerpání mzdových prostředků je uveden v Tabulkových přílohách - v tabulce č. 3: Rozbor zaměstnanosti a čerpání mzdových prostředků. Skutečné výdaje na platy byly v hodnoceném období na stejné úrovni jako v roce 2011, kdy činily rovněž ,00 tis. Kč, index vyjadřující skutečnost roku 2012 proti skutečnosti roku 2011 činí 100,00 %. Průměrný měsíční plat v kapitole za rok 2012 činil Kč, z toho ve vlastním úřadu Kanceláře prezidenta republiky činil Kč, přičemž výše průměrného platu v Kanceláři prezidenta republiky je ovlivněna skutečností, že do výpočtu nejsou zahrnovány platy zaměstnanců obslužných profesí (řidiči, údržba, úklid apod.), kteří jsou zaměstnanci podřízené příspěvkové organizace Správy Pražského hradu a příspěvkové organizace Lesní správy Lány. Průměrný měsíční plat v příspěvkové organizaci Správě Pražského hradu činil Kč. Průměrný měsíční plat za ústředně řízenou organizační složku státu Kancelář prezidenta republiky a příspěvkovou organizaci Správu Pražského hradu tak činil Kč. Zaměstnanci Kanceláře prezidenta republiky i Správy Pražského hradu byli v roce 2012 odměňováni podle 109 odst. 3 zákona č. 262/2006 Sb., zákoník práce, ve znění pozdějších předpisů. Průměrný měsíční plat v příspěvkové organizaci Lesní správě Lány činil Kč. Zaměstnanci Lesní správy Lány byli v roce 2012 odměňování podle 109 odst. 2 zákona č. 262/2006 Sb., zákoník práce, ve znění pozdějších předpisů. Oproti průměrnému platu stanovenému pro Kancelář prezidenta republiky schváleným rozpočtem, resp. rozpočtem po změnách na rok 2012 ve výši Kč je dosažený průměrný měsíční plat vyšší o 31,03 % (tj. o Kč), což bylo ovlivněno použitím úspor prostředků na platy za nenaplněný stav zaměstnanců a dále použitím úspor vzniklých v důsledku nemocnosti zaměstnanců v hodnoceném období. Ve srovnání s průměrným měsíčním platem v roce 2011, který dosáhl výše Kč, se průměrný měsíční plat v roce 2012 zvýšil o 3,45 %. Limit počtu zaměstnanců Kanceláře prezidenta republiky byl schváleným rozpočtem na rok 2012 stanoven na 114 zaměstnanců a v průběhu roku 2012 nebyl upravován. Průměrný přepočtený počet zaměstnanců v roce 2012 činil 87 zaměstnanců, tj. 27 zaměstnanců pod plánovaný stav. Průměrný přepočtený počet zaměstnanců se ve srovnání s rokem 2011, kdy činil 90 osob, snížil o 3 osoby. 20
21 Kancelář prezidenta republiky splnila v roce 2012 povinnost zaměstnávat osoby se zdravotním postižením. Povinný podíl, který stanovil zaměstnávat minimálně dle propočtu 3,53 osob, byl dodržen (skutečnost po propočtu 4,71 osob), a to zaměstnáváním osob se zdravotním postižením a odběrem výrobků. - podseskupení položek Ostatní platby za provedenou práci Ostatní platby za provedenou práci stanovené schváleným rozpočtem, resp. rozpočtem po změnách na rok 2012 ve výši tis. Kč a konečným rozpočtem ve výši 8 533,00 tis. Kč byly čerpány částkou 6 517,66 tis. Kč (včetně použití nároků z nespotřebovaných neprofilujících výdajů ve výši 1 913,06 tis. Kč), což představuje plnění na 141,53 % rozpočtu po změnách a na 76,38 % konečného rozpočtu. Ostatní platby za provedenou práci v roce 2012 zahrnovaly: ostatní osobní výdaje, tj. odměny za práce konané na základě dohod o pracích konaných mimo pracovní poměr (dohody o pracovní činnosti a dohody o provedení práce). Schválený rozpočet, resp. rozpočet po změnách stanovený ve výši tis. Kč a konečný rozpočet ve výši 4 369,00 tis. Kč byl čerpán ve výši 4 282,06 tis. Kč, tj. plnění na 180,75 % rozpočtu po změnách a na 98,01 % konečného rozpočtu. V čerpání jsou zahrnuty nároky z nespotřebovaných neprofilujících výdajů ve výši 1 913,06 tis. Kč, které byly použity na rozpočtem na rok 2012 nezajištěné provozní potřeby - např. na mimořádné práce, které bylo nutno zabezpečit v roce 2012 v Archivu Pražského hradu a v Archivu Kanceláře prezidenta republiky. Celkové výdaje na ostatní osobní výdaje byly v roce 2012 o 834,22 tis. Kč vyšší než v roce 2011, kdy dosáhly celkové částky 3 447,84 tis. Kč, index vyjadřující skutečnost roku 2012 proti skutečnosti roku 2011 představuje 124,20 %. plat prezidenta republiky poskytovaný podle 14 zákona č. 236/1995 Sb., o platu a dalších náležitostech spojených s výkonem funkce představitelů státní moci a některých státních orgánů a soudců a poslanců Evropského parlamentu, ve znění pozdějších předpisů, byl čerpán ve výši 2 235,60 tis. Kč (tj. plnění na 99,98 % rozpočtu po změnách) z rozpočtované částky tis. Kč. Uvedené výdaje byly v roce 2012 na stejné úrovni jako v roce 2011, kdy rovněž dosáhly částky 2 235,60 tis. Kč, index vyjadřující skutečnost roku 2012 proti skutečnosti roku 2011 představuje 100,00 %. odstupné bylo stanoveno konečným rozpočtem na rok 2012 ve výši 1 928,00 tis. Kč. Oproti roku 2011, kdy odstupné dosáhlo výše 1 026,53 tis. Kč, odstupné nebylo v roce 2012 poskytováno. 21
22 Skutečné výdaje na ostatní platby za provedenou práci byly v hodnoceném období o 192,31 tis. Kč nižší než v roce 2011, kdy dosáhly výše 6 709,97 tis. Kč. Index vyjadřující skutečnost roku 2012 proti skutečnosti roku 2011 představuje 97,13 %. - podseskupení položek Povinné pojistné placené zaměstnavatelem Výdaje na povinné pojistné placené zaměstnavatelem stanovené schváleným rozpočtem, resp. rozpočtem po změnách na rok 2012 ve výši tis. Kč a konečným rozpočtem ve výši ,00 tis. Kč byly čerpány částkou ,25 tis. Kč (včetně čerpání nároků z nespotřebovaných neprofilujících výdajů ve výši 657,25 tis. Kč), což představuje plnění na 100,89 % rozpočtu po změnách a na 97,14 % konečného rozpočtu. Z tohoto podseskupení bylo podle předpisů o zdravotním a sociálním pojištění hrazeno povinné pojistné na sociální zabezpečení a příspěvek na státní politiku zaměstnanosti ve výši ,27 tis. Kč (včetně čerpání nároků z nespotřebovaných neprofilujících výdajů ve výši 478,27 tis. Kč) a povinné pojistné na veřejné zdravotní pojištění ve výši 4 791,98 tis. Kč (včetně čerpání nároků z nespotřebovaných neprofilujících výdajů ve výši 178,98 tis. Kč). Skutečné výdaje na povinné pojistné byly v hodnoceném roce o 12,84 tis. Kč vyšší než v roce 2011, kdy dosáhly výše ,41 tis. Kč. Index vyjadřující skutečnost roku 2012 proti skutečnosti roku 2011 představuje 100,07 %. SESKUPENÍ POLOŽEK 51 - NEINVESTIČNÍ NÁKUPY A SOUVISEJÍCÍ VÝDAJE Neinvestiční nákupy a související výdaje stanovené schváleným rozpočtem na rok 2012 ve výši tis. Kč byly v průběhu roku 2012 upraveny a stanoveny rozpočtem po změnách ve výši tis. Kč. V rámci tohoto seskupení položek bylo provedeno v souladu s usnesením rozpočtového výboru Poslanecké sněmovny Parlamentu České republiky č. 258 ze dne 2. května 2012 vázání prostředků ve výši 3 780,00 tis. Kč. Konečný rozpočet tohoto seskupení položek byl stanoven ve výši ,00 tis. Kč. Výdaje tohoto seskupení položek byly v hodnoceném období čerpány ve výši ,96 tis. Kč, tzn. plnění na 52,17 % rozpočtu po změnách a na 60,01 % konečného rozpočtu. Skutečné výdaje v hodnoceném roce byly o 4 464,71 tis. Kč vyšší než v roce 2011, kdy dosáhly výše ,25 tis. Kč. Index vyjadřující skutečnost roku 2012 proti skutečnosti roku 2011 činí 142,02 %. - podseskupení položek Nákup materiálu Výdaje tohoto podseskupení položek stanovené schváleným rozpočtem, resp. rozpočtem po změnách ve výši 935 tis. Kč byly čerpány ve výši 500,08 tis. Kč, což představuje plnění na 53,48 % rozpočtu po změnách. Finanční prostředky rozpočtované v tomto 22
23 podseskupení položek byly použity především na nákup tisku, odborných publikací a knih (ve výši 379,40 tis. Kč) a na nákup knih pro Archiv Pražského hradu (ve výši 113,45 tis. Kč). Skutečné výdaje byly v hodnoceném roce o 62,97 tis. Kč nižší než v roce předchozím, kdy dosáhly částky 563,05 tis. Kč. Index vyjadřující skutečnost roku 2012 ve vztahu ke skutečnosti roku 2011 činí 88,82 %. - podseskupení položek Úroky a ostatní finanční výdaje Výdaje tohoto podseskupení položek stanovené schváleným rozpočtem, resp. rozpočtem po změnách ve výši 25 tis. Kč byly čerpány ve výši 23,72 tis. Kč, což představuje plnění na 94,88 % rozpočtu po změnách. Uvedené výdaje souvisejí se ztrátou z titulu nižší korunové ceny při zpětném odprodeji valut oproti jejich nákupu pro vybavení zaměstnanců na zahraniční pracovní cesty. V roce 2012 byly skutečné výdaje o 21,44 tis. Kč vyšší ve srovnání s rokem 2011, kdy činily 2,28 tis. Kč. Index vyjadřující skutečnost roku 2012 proti skutečnosti roku 2011 činí 1 040,35 %. - podseskupení položek Nákup služeb Schválený rozpočet tohoto podseskupení položek stanovený ve výši tis. Kč byl v průběhu roku upraven a stanoven rozpočtem po změnách ve výši tis. Kč. V rámci tohoto podseskupení položek bylo provedeno v souladu s usnesením rozpočtového výboru Poslanecké sněmovny Parlamentu České republiky č. 258 ze dne 2. května 2012 vázání prostředků ve výši 3 780,00 tis. Kč. Konečný rozpočet tohoto podseskupení položek byl stanoven ve výši ,00 tis. Kč. Rozpočet tohoto podseskupení položek po změnách byl čerpán částkou ,50 tis. Kč, což představuje plnění na 50,68 % rozpočtu po změnách a na 61,59 % konečného rozpočtu. Z tohoto podseskupení položek byly v roce 2012 hrazeny následující služby zajišťované dodavatelskými organizacemi: služby pošt (ve výši 202,10 tis. Kč) služby peněžních ústavů (ve výši 36,75 tis. Kč) nájemné dle autorského zákona (ve výši 7,21 tis. Kč) služby konzultační, poradenské a právní (ve výši 271,40 tis. Kč) služby školení a vzdělávání (ve výši 467,09 tis. Kč) služby zpracování dat (ve výši 1,08 tis. Kč) ostatní služby (celkem ve výši 9 831,87 tis. Kč), jedná se např. o služby za zpravodajství a monitoring tisku (ve výši 624,96 tis. Kč), příspěvky na stravování (ve 23
24 výši 598,87 tis. Kč), tiskařské práce a fotografické práce (ve výši 839,66 tis. Kč), služby spojené s protokolárními akcemi (ve výši 638,02 tis. Kč), služby spojené s vrcholnými návštěvami (ve výši 4 070,28 tis. Kč), služby spojené s činností Archivu Pražského hradu a Archivu Kanceláře prezidenta republiky, např. restaurátorské a konzervátorské práce, zhotovení vazeb knih apod. (ve výši 166,67 tis. Kč), zdravotní péči prezidenta republiky (ve výši 25,86 tis. Kč), tlumočnické a překladatelské služby (ve výši 56,88 tis. Kč) apod. Skutečné výdaje tohoto podseskupení položek byly v roce 2012 o 4 276,93 tis. Kč vyšší ve srovnání s rokem 2011, kdy činily 6 540,57 tis. Kč. Index vyjadřující skutečnost roku 2012 ve vztahu ke skutečnosti roku 2011 představuje 165,39 %. Uvedený nárůst výdajů vlastního úřadu je dán tím, že od roku 2012 došlo v souladu se zákonem č. 218/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech a o změně některých souvisejících zákonů, ve znění pozdějších předpisů, ke změně způsobu financování vrcholných návštěv, tj. nedochází k refundaci výdajů mezi Ministerstvem zahraničních věcí a dalšími kapitolami (např. Kanceláří prezidenta republiky, Úřadem vlády, Ministerstvem obrany, Ministerstvem vnitra apod.). V roce 2012 byly vyšší výdaje např. za nájemné dle autorského zákona, za služby školení a vzdělávání a za některé ostatní služby (např. služby spojené s protokolárními akcemi, služby spojené s vrcholnými návštěvami), nižší oproti roku 2011 byly výdaje např. za poštovní služby, za služby peněžních ústavů, za konzultační, poradenské a právní služby, služby zpracování dat a za některé ostatní služby (např. tlumočnické a překladatelské služby, tiskařské práce a fotografické práce, zpravodajství a monitoring tisku, příspěvek na stravování, zdravotní péče prezidenta republiky, služby spojené s činností Archivu Pražského hradu a Archivu Kanceláře prezidenta republiky). - podseskupení položek Ostatní nákupy Schválený rozpočet tohoto podseskupení položek stanovený ve výši tis. Kč byl v průběhu roku upraven a stanoven ve výši tis. Kč. Rozpočet tohoto podseskupení položek po změnách byl čerpán částkou 1 597,06 tis. Kč, tzn. plnění na 36,27 % rozpočtu po změnách. Z tohoto podseskupení položek byly hrazeny následující výdaje: cestovné v celkové výši 1 123,85 tis. Kč, z toho zahraniční cestovné ve výši 1 087,40 tis. Kč a tuzemské cestovné ve výši 36,45 tis. Kč pohoštění ve výši 471,82 tis. Kč účastnické poplatky spojené s účastí zaměstnanců na konferencích a podobných akcích ve výši 0,70 tis. Kč 24
25 poplatky ve výši 0,70 tis. Kč. Skutečné výdaje tohoto podseskupení položek v roce 2012 byly o 188,00 tis. Kč vyšší než v roce 2011, kdy dosáhly částky 1 409,06 tis. Kč. Index vyjadřující skutečnost roku 2012 proti skutečnosti roku 2011 činí 113,34 %. Vyšší výdaje oproti roku 2011 byly zaznamenány u zahraničních pracovních cest, u pohoštění a u poplatků. Oproti roku 2011 bylo v roce 2012 vynaloženo méně výdajů na tuzemské pracovní cesty a na účastnické poplatky na konferencích. - podseskupení položek Výdaje související s neinvestičními nákupy, příspěvky, náhrady a věcné dary Schválený rozpočet tohoto podseskupení položek stanovený ve výši tis. Kč byl v průběhu roku upraven a stanoven ve výši tis. Kč. Rozpočet tohoto podseskupení položek po změnách byl čerpán částkou 2 151,60 tis. Kč, tzn. plnění na 96,92 % rozpočtu po změnách. Největší výdaje v tomto podseskupení položek představovaly v roce 2012 výdaje na zvláštní víceúčelovou paušální náhradu výdajů spojených s výkonem funkce prezidenta republiky poskytovanou podle 15 zákona č. 236/1995 Sb., o platu a dalších náležitostech spojených s výkonem funkce představitelů státní moci a některých státních orgánů a soudců a poslanců Evropského parlamentu, ve znění pozdějších předpisů, které byly čerpány ve výši 2 079,60 tis. Kč. Dále byly z prostředků rozpočtovaných pro rok 2012 v tomto podseskupení položek hrazeny náhrady za pracovní úrazy ve výši 11,77 tis. Kč, náklady soudního řízení ve výši 30,76 tis. Kč a věcné dary poskytované při slavnostních příležitostech ve výši 29,47 tis. Kč. V hodnoceném roce byly skutečné výdaje o 41,32 tis. Kč vyšší oproti roku 2011, kdy dosáhly částky 2 110,28 tis. Kč. Index vyjadřující skutečnost roku 2012 proti skutečnosti roku 2011 činí 101,96 %. Zvláštní víceúčelová paušální náhrada výdajů spojených s výkonem funkce prezidenta republiky byla na stejné úrovni jako v roce Nižší byly oproti roku 2011 náhrady za pracovní úrazy. Vyšší byly ve srovnání s rokem 2011 výdaje za věcné dary a oproti roku 2011 byly v roce 2012 hrazeny náklady soudního řízení. 25
26 SESKUPENÍ POLOŽEK 53 - NEINVESTIČNÍ TRANSFERY VEŘEJNOPRÁVNÍM SUBJEKTŮM A MEZI PENĚŽNÍMI FONDY TÉHOŽ SUBJEKTU Schválený rozpočet, resp. rozpočet po změnách tohoto seskupení položek stanovený na rok 2012 ve výši 495 tis. Kč byl čerpán ve výši 494,41 tis. Kč, což představuje plnění na 99,88 % rozpočtu po změnách. Čerpání výdajů tohoto seskupení položek bylo v hodnoceném roce na stejné úrovni jako v roce 2011, kdy dosáhlo částky 494,41 tis. Kč, index vyjadřující skutečnost roku 2012 proti skutečnosti roku 2011 představuje 100,00 %. - podseskupení položek Převody vlastním fondům Schválený rozpočet, resp. rozpočet po změnách tohoto podseskupení položek stanovený na rok 2012 ve výši 495 tis. Kč byl čerpán ve výši 494,41 tis. Kč, tj. plnění na 99,88 % rozpočtu po změnách. Z výše uvedeného podseskupení položek byl proveden příděl do fondu kulturních a sociálních potřeb. Příděl, uskutečněný z ročního objemu vyplacených platů, byl v roce 2012 na stejné úrovni jako příděl do fondu kulturních a sociálních potřeb za rok Index vyjadřující skutečnost roku 2012 proti skutečnosti roku 2011 představuje 100,00 %. SESKUPENÍ POLOŽEK 54 - NEINVESTIČNÍ TRANSFERY OBYVATELSTVU Schválený rozpočet tohoto seskupení položek stanovený ve výši tis. Kč byl v průběhu roku 2012 upraven a stanoven ve výši tis. Kč. V rámci tohoto seskupení položek bylo provedeno v souladu s usnesením rozpočtového výboru Poslanecké sněmovny Parlamentu České republiky č. 258 ze dne 2. května 2012 vázání prostředků ve výši 1 200,00 tis. Kč. Konečný rozpočet tohoto seskupení položek byl stanoven ve výši 550,00 tis. Kč. Neinvestiční transfery obyvatelstvu byly v roce 2012 čerpány ve výši 134,28 tis. Kč, tzn. plnění na 7,67 % rozpočtu po změnách a na 24,41 % konečného rozpočtu. Skutečné výdaje byly v hodnoceném roce 2012 o 1 224,84 tis. Kč nižší než v roce 2011, kdy dosáhly částky 1 359,12 tis. Kč. Index vyjadřující skutečnost roku 2012 proti skutečnosti roku 2011 představuje 9,88 %. - podseskupení položek Náhrady placené obyvatelstvu Schválený rozpočet, resp. rozpočet po změnách tohoto podseskupení položek stanovený ve výši 500 tis. Kč byl v roce 2012 čerpán ve výši 114,36 tis. Kč, tj. plnění 22,87 % rozpočtu po změnách. 26
27 Z tohoto podseskupení položek byly v roce 2012 hrazeny náhrady platů zaměstnancům Kanceláře prezidenta republiky v prvních dvou týdnech nemoci podle 192 až 194 zákona č. 262/2006 Sb., zákoník práce, ve znění pozdějších předpisů. Výdaje zařazené v tomto podseskupení položek byly v roce 2012 o 44,76 tis. Kč nižší než v roce 2011, kdy dosáhly částky 159,12 tis. Kč. Index vyjadřující skutečnost roku 2012 proti skutečnosti roku 2011 činí 71,87 %. - podseskupení položek Ostatní neinvestiční transfery obyvatelstvu Schválený rozpočet tohoto podseskupení položek stanovený ve výši tis. Kč byl v průběhu roku upraven a stanoven ve výši tis. Kč. V rámci tohoto podseskupení položek bylo provedeno v souladu s usnesením rozpočtového výboru Poslanecké sněmovny Parlamentu České republiky č. 258 ze dne 2. května 2012 vázání prostředků ve výši 1 200,00 tis. Kč. Konečný rozpočet tohoto podseskupení položek byl stanoven ve výši 50,00 tis. Kč. Rozpočet tohoto podseskupení položek byl čerpán ve výši 19,92 tis. Kč, tj. plnění na 1,59 % rozpočtu po změnách a na 39,84 % konečného rozpočtu. Z tohoto podseskupení položek byly v roce 2012 hrazeny výdaje spojené s výrobou řádů a vyznamenání udělovaných prezidentem republiky u příležitosti oslav státního svátku 28. října (rozetky k řádu Bílého Lva I. třídy a stužky na špendlíku za zásluhy II. třídy). Výdaje zařazené v tomto podseskupení položek byly v roce 2012 o 1 180,08 tis. Kč nižší než v roce 2011, kdy dosáhly částky 1 200,00 tis. Kč. Oproti roku 2011 nebyly v roce 2012 hrazeny výdaje spojené s rentou a víceúčelovou paušální náhradou bývalému prezidentu republiky po skončení jeho volebního období vyplácené v souladu se zákonem č. 48/2004 Sb., o zabezpečení prezidenta republiky po skončení funkce, a zákonem č. 49/2004 Sb., kterým se mění některé zákony v souvislosti s přijetím zákona o zabezpečení prezidenta republiky po skončení funkce. Oproti roku 2011 byly v roce 2012 hrazeny výdaje spojené s výrobou řádů a vyznamenání udělovaných prezidentem republiky u příležitosti oslav státního svátku 28. října. Index vyjadřující skutečnost roku 2012 proti skutečnosti roku 2011 činí 1,66 %. 27

References: zákona č. 114
 zákona č. 218
 soud 
 zákona č. 218
 zákona č. 218
 zákona č. 218
 zákona č. 218
 zákona č. 218
 zákona č. 114
 zákona č. 114
 zákona č. 218
 zákona č. 218
 zákona č. 262
 zákona č. 262
 zákona č. 262
 zákona č. 236
 zákona č. 236
 zákona č. 262