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Timestamp: 2020-01-20 05:46:40+00:00

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BOE.es - Documento consolidado BOE-A-1991-30763
Documento consolidado BOE-A-1991-30763
«BOE» núm. 310, de 27/12/1991.
https://www.boe.es/eli/es/rd/1991/12/20/1816/con
Última actualización publicada el 08/10/2011
Modificación publicada el 15/12/1998
Modificación publicada el 09/07/1996
Modificación publicada el 01/02/1993
Texto inicial publicado el 27/12/1991
TEXTO CONSOLIDADO: «Última actualización publicada el 08/10/2011»
1. A los efectos de lo dispuesto en el artículo 2.3 de la Ley 19/2003, de 4 de julio, sobre régimen jurídico de los movimientos de capitales y de las transacciones económicas con el exterior, la residencia o no residencia en España deberá acreditarse en la forma dispuesta en el presente artículo.
Se modifica por el art. único.1 del Real Decreto 1360/2011, de 7 de octubre. Ref. BOE-A-2011-15813.
Última actualización, publicada el 08/10/2011, en vigor a partir del 01/06/2012.
Texto original, publicado el 27/12/1991, en vigor a partir del 01/02/1992.
Se modifica por el art. 1 del Real Decreto 1638/1996, de 5 de julio. Ref. BOE-A-1996-15620.
Se modifica por el art. 1 del Real Decreto 42/1993, de 15 de enero. Ref. BOE-A-1993-2419.
Última actualización, publicada el 09/07/1996, en vigor a partir del 10/07/1996.
Modificación publicada el 01/02/1993, en vigor a partir del 02/02/1993.
1. Los cobros y pagos entre residentes y no residentes, así como las transferencias al o del exterior, estén cifrados todos ellos en euros o en moneda extranjera, deberán efectuarse a través de un proveedor de servicios de pago inscrito en los Registros oficiales del Banco de España (en adelante, Entidades Registradas), con las excepciones señaladas en los artículos 6 y 7 del presente real decreto.
3. En los restantes casos de cobros y pagos y transferencias previstos en el apartado 1, las Entidades Registradas facilitarán, en la forma y con el alcance que determine el Ministro de Economía y Hacienda, y dentro de los treinta días siguientes a cada mes natural, información relativa a los cobros, pagos o transferencias exteriores en que intervengan a los efectos de seguimiento administrativo, fiscal y estadístico de las operaciones.
Se modifica por el art. único.2 del Real Decreto 1360/2011, de 7 de octubre. Ref. BOE-A-2011-15813.
Se modifica por el art. único.3 del Real Decreto 1360/2011, de 7 de octubre. Ref. BOE-A-2011-15813.
Se modifica el apartado 2 por el art. 2 del Real Decreto 1638/1996, de 5 de julio. Ref. BOE-A-1996-15620.
Se modifica el apartado 2 por el art. 2 del Real Decreto 42/1993, de 15 de enero. Ref. BOE-A-1993-2419.
Se modifica por el art. único.4 del Real Decreto 1360/2011, de 7 de octubre. Ref. BOE-A-2011-15813.
3. Las disposiciones que regulen el deber de colaboración con la Administración de las «Entidades Registradas» se considerarán normas de ordenación y disciplina a los efectos previstos en el artículo 1 de la Ley 26/1988, de 29 de julio, sobre Disciplina e Intervención de las Entidades de Crédito, y su infracción será sancionada en los términos establecidos en dicha Ley y por los órganos y autoridades competentes de acuerdo con la misma, sin perjuicio de la aplicación a las mismas de lo dispuesto en la Ley 40/1979, de 10 de diciembre.
Se modifica por el art. 3 del Real Decreto 1638/1996, de 5 de julio. Ref. BOE-A-1996-15620.
1. Las competencias en materia de movimientos de capitales y transacciones económicas con el exterior objeto del presente real decreto corresponden al Ministro de Economía y Hacienda.
Se modifica por el art. único.5 del Real Decreto 1360/2011, de 7 de octubre. Ref. BOE-A-2011-15813.
Se modifica el apartado 4.a) por la disposición final 1 del Real Decreto 2660/1998, de 14 de diciembre. Ref. BOE-A-1998-28816.
Modificación publicada el 15/12/1998, en vigor a partir del 04/01/1999.
Se modifica por el art. 4 del Real Decreto 1638/1996, de 5 de julio. Ref. BOE-A-1996-15620.
Se modifica el apartado 3 por el art. 5 del Real Decreto 1638/1996, de 5 de julio. Ref. BOE-A-1996-15620.
1. La liberalización de los pagos de residentes a no residentes y de las transferencias al exterior a que se refiere el artículo 1 del presente real decreto se entenderá sin perjuicio del necesario cumplimiento de las obligaciones fiscales que, en su caso, correspondan al acto, transacción o negocio jurídico principal del que dichos pagos o transferencias deriven, de conformidad con la normas vigentes aplicables.
2. El incumplimiento de las obligaciones establecidas en los apartados 2 y 3 del artículo 5 y en el artículo 8, será constitutivo de infracción, conforme a lo dispuesto en el artículo 8 de la Ley 19/2003, de 4 de julio, sobre régimen jurídico de los movimientos de capitales y de las transacciones económicas con el exterior.
Se modifica por el art. único.6 del Real Decreto 1360/2011, de 7 de octubre. Ref. BOE-A-2011-15813.
Se deroga por la disposición derogatoria única del Real Decreto 2660/1998, de 14 de diciembre. Ref. BOE-A-1998-28816.
Última actualización, publicada el 15/12/1998, en vigor a partir del 04/01/1999.

References: artículo 2
 Real Decreto 
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 Real Decreto 
 Real Decreto 
 Real Decreto 
 Real Decreto 
 Real Decreto 
 Real Decreto 
 artículo 1
 Real Decreto 
 real decreto 
 Real Decreto 
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 Real Decreto 
 Real Decreto 
 artículo 1
 real decreto 
 artículo 5
 artículo 8
 artículo 8
 Real Decreto 
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