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enero | 2012 | Faba Expres Despachantes de Aduana @fabaexpres
Comunicación “A” 5261.Ref.: Circular CAMEX 1-687. Mercado Unico y Libre de Cambios.“turismo y viajes”
Comunicación “A” 5261.
Ref.: Circular CAMEX 1-687. Mercado Unico y Libre de Cambios.
Nos dirigimos a Ustedes a los efectos de comunicarles que se ha dispuesto con vigencia a partir del 3.01.2012 inclusive, lo siguiente:
1. Establecer que se requerirá la previa validación en el “Programa de Consulta de Operaciones Cambiarias” implementado por la AFIP, para cursar por el mercado local de cambios, las ventas de moneda extranjera a clientes en concepto de “turismo y viajes”.
a. Transferencias al exterior que correspondan al pago de los consumos realizados con el uso de tarjetas de crédito y por retiros efectuados de cajeros en el exterior con débito a cuentas locales.
b. Ventas a no residentes que encuadren en el punto i de la Comunicación “A” 5241 y complementarias.
c. Ventas a operadores de turismo y viajes registrados como tales ante la AFIP.
2. Toda venta de moneda extranjera en billetes y cheques de viajeros a residentes no prevista en el punto 2 del anexo a la Comunicación “A” 5236 del 27.10.2011, se debe cursar acorde a la normativa establecida en el punto 4 de dicho anexo, excepto en los casos que la normativa cambiaria especifique un tratamiento diferente.
JORGE L. RODRIGUEZ,
Gerente Principal de Exterior y Cambios. —
Subgerente General de Operaciones.
Publicado 30 enero, 2012 por Faba Expres - Argentina - en Sin categoría
Comunicación “A” 5262.Ref.: Circular CAMEX 1-688. Mercado Unico y Libre de Cambios. Comunicación “A” 5235. #comercioexterior
Comunicación “A” 5262.
Ref.: Circular CAMEX 1-688. Mercado Unico y Libre de Cambios. Comunicación “A” 5235.
1. Ha quedado sin efecto lo dispuesto por las Comunicaciones “A” 3971, “A” 3978 y complementarias para las exportaciones oficializadas a partir del 26.10.2011 inclusive.
2. Para aquellas operaciones oficializadas hasta el 25.10.2011 inclusive, las entidades a cargo del seguimiento podrán considerar el cumplimiento de la obligación de ingreso de divisas en los términos de las Comunicaciones “A” 3971, “A” 3978 y complementarias, sólo en la medida que se demuestre en forma fehaciente que el cobro correspondiente al embarque se haya hecho efectivo hasta el 25.10.2011 inclusive.
3. A los efectos de dar cumplimiento a lo dispuesto en el punto anterior, las entidades financieras y exportadores deberán tener en consideración lo siguiente para aquellas operaciones oficializadas hasta el 25.10.2011 inclusive:
b. Operaciones pendientes de cumplimiento en el seguimiento establecido por la Comunicación “A” 3493 y complementarías al cierre del 25.10.2011: La entidad podrá otorgar el cumplido en los términos de las Comunicaciones “A” 3971, “A” 3978 y complementarías, por hasta los montos cobrados hasta el 25.10.2011 inclusive, siempre que quede demostrada en forma fehaciente la fecha de cobro y que los fondos recibidos corresponden unívocamente al permiso de embarque. Por el saldo que estuviera pendiente de cobro al cierre del 25.10.2011 se deberá demostrar el ingreso y liquidación de los fondos en el mercado local de cambios en los plazos que sean de aplicación, a los efectos de otorgar el cumplido de embarque.
4. Asimismo, se aclara que para las exportaciones de productos realizó paro del régimen de precios revisables y de concentrados de minerales, se mantiene el tratamiento previsto en las normas de las Comunicaciones “A” 3678, “A” 4214 y complementarias.
Para estas operaciones rige el criterio general establecido en la Comunicación “A” 5235, por lo cual independientemente de que se trate de permisos con precios provisorios o definitivos, los fondos cobrados a partir del 26.10.2011 inclusive, están alcanzados por la obligatoriedad de ingreso y liquidación dispuesta por el Decreto 1722/2011.
5. Para las operaciones realizadas por el Régimen de Ranchos, se mantiene el tratamiento previsto en la Comunicación “C” 52486.
La presente reemplaza a la Comunicación “A” 5235.
#UIF Resolución 18/2012 Personas Físicas o Jurídicas cuya actividad habitual sea la Compraventa de Yates y similares. Artículo 20, inciso 21, de la Ley Nº 25.246 y sus modificatorias #COMERCIOEXTERIOR
POLITICAS PARA PREVENIR E IMPEDIR EL LAVADO DE ACTIVOS Y LA FINANCIACION DEL TERRORISMO. INFORMACION DE LOS ARTICULOS 20 BIS, 21 Y 21 BIS DE LA LEY Nº 25.246 Y SUS MODIFICATORIAS
Art. 3º — Política de prevención. A los fines del correcto cumplimiento de las obligaciones establecidas en los artículos 20 bis, 21, incisos a. y b., y 21 bis de laLey Nº 25.246, y sus modificatorias, los Sujetos Obligados deberán adoptar una política de prevención en materia de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo, de conformidad con la presente resolución.
El manual de procedimientos deberá estar siempre actualizado y disponible en todas las dependencias de los Sujetos Obligados para todos los empleados, considerando la naturaleza de las tareas que desarrollan y debiendo establecerse mecanismos que permitan constatar la recepción y lectura por parte de estos últimos. Asimismo, deberán permanecer siempre a disposición de la UNIDAD DE INFORMACION FINANCIERA.
Los Sujetos Obligados que se encuentren constituidos como personas jurídicas deberán designar un Oficial de Cumplimiento, conforme con lo dispuesto en el artículo 20 bis de la Ley Nº 25.246, y sus modificatorias, y en el Decreto Nº 290/07 y su modificatorio. El Oficial de Cumplimiento será responsable de velar por la observancia e implementación de los procedimientos y obligaciones establecidos en virtud de esta resolución y de formalizar las presentaciones ante la UNIDAD DE INFORMACION FINANCIERA.
El Oficial de Cumplimiento tendrá, por lo menos, las siguientes obligaciones:
POLITICA DE IDENTIFICACION Y CONOCIMIENTO DEL CLIENTE. INFORMACION DE LOS ARTICULOS 20 BIS, 21 Y 21 BIS DE LA LEY Nº 25.246 Y SUS MODIFICATORIAS
Art. 10.— Política de Identificación. Los Sujetos Obligados deberán elaborar y observar una política de identificación y conocimiento del cliente cuyos contenidos mínimos deberán ajustarse a lo previsto en los artículos 20 bis, 21, inciso a., y 21 bis de la Ley Nº 25.246, y sus modificatorias, el Decreto Nº 290/07y modificatorio y la presente resolución.
Art. 14.— Datos a requerir a Organismos Públicos.
b) Número y tipo de documento de identidad del funcionario, que deberá exhibir en original.
Se aceptarán como documentos válidos para acreditar la identidad el Documento Nacional de Identidad, Libreta de Enrolamiento o Libreta Cívica.
Asimismo, deberá informar su número de C.U.I.L. (código único de identificación laboral).
Art. 15.— Datos a requerir de los Representantes.
Al apoderado, tutor, curador o representante legal deberá requerírsele la información prescripta en el punto I del artículo 12 de la presente y el correspondiente poder del cual se desprenda el carácter invocado, en copia debidamente certificada.
Art. 16.— UTES, agrupaciones y otros entes.
e) En los casos de Fideicomisos, identificar a los fiduciarios, fiduciantes, beneficiarios y fideicomisarios, aplicándose los requisitos de identificación previstos en los artículos que anteceden.
Deberá, adicionalmente, determinarse el origen de los bienes fideicomitidos y de los fondos de los beneficiarios.
Art. 18.— Política de Conocimiento del Cliente.
LEGAJO DEL CLIENTE. CONSERVACION DE LA DOCUMENTACION
Art. 24.— Conservación de la documentación.
Conforme con lo establecido por los artículos 20 bis; 21 y 21 bis de la Ley Nº 25.246, y modificatorias, y su decreto reglamentario, los Sujetos Obligados deberán conservar y mantener a disposición de esta UNIDAD DE INFORMACION FINANCIERA, para que sirva como elemento de prueba en toda investigación en materia de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo y permita la reconstrucción de la operatoria, la siguiente documentación:
Art. 33.— Informe sobre la calidad del reporte.
Publicado 27 enero, 2012 por Faba Expres - Argentina - en Sin categoría
#UIF Resolución 17/2012 Registro Nacional de Embarcaciones. Artículo 20, inciso 6, de la Ley Nº 25.246 y modificatorias.
CAPITULO I. DEFINICIONES Art. 2º — A los efectos de la presente resolución se entenderá por:
Se deberá designar un Oficial de Cumplimiento conforme lo previsto en el artículo 20 bis de la Ley Nº 25.246 y modificatorias y en el Decreto Nº 290/07 y su modificatorio. La designación del Oficial de Cumplimiento deberá recaer en un funcionario de alta jerarquía del Organismo.
Conforme lo establecido por el artículo 20 bis; 21 y 21 bis de la Ley Nº 25.246 y modificatorias y su decreto reglamentario, los Sujetos Obligados deberán conservar y mantener a disposición de esta UNIDAD DE INFORMACION FINANCIERA para que sirva como elemento de prueba en toda investigación en materia de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo y permita la reconstrucción de la operatoria, la siguiente documentación:
El Sujeto Obligado deberá reportar a la UNIDAD DE INFORMACION FINANCIERA, conforme lo establecido en los artículos 20 bis, 21, inciso b., y 21 bis de la Ley Nº 25.246 y sus modificatorias, aquellas operaciones inusuales que, de acuerdo a la idoneidad exigible en función de la actividad que realiza y el análisis efectuado, considere sospechosas de Lavado de Activos o Financiación del Terrorismo.
ñ) La tentativa de operaciones que involucren a personas físicas o jurídicas cuyos datos de identificación, Documento Nacional de Identidad, C.U.I.L (código único de identificación laboral) o C.U.I.T (clave única de identificación tributaria) no hayan podido ser validados, o no se correspondan con el nombre y apellido o razón social de la persona involucrada en la operatoria o) Cuando las operaciones se instrumenten únicamente bajo la forma de un contrato privado y no existan manifestaciones de las partes tendientes a cumplir con los trámites de inscripción y/o registración correspondientes.
#UIF Resolución 16/2012 Los Agentes o Corredores Inmobiliarios Matriculados y las Sociedades de cualquier tipo que tengan por objeto el corretaje inmobiliario; Integradas y/o administradas exclusivamente por agentes o Corredores Inmobiliarios Matriculados. Artículo 20, inciso 19, de la Ley Nº 25.246 y sus modificatorias.
Que los Sujetos Obligados, entre los que se encuentran enumerados —en el inciso 19. del artículo 20 de la citada Ley—, LOS AGENTES O CORREDORES INMOBILIARIOS MATRICULADOS Y LAS SOCIEDADES DE CUALQUIER TIPO QUE TENGAN POR OBJETO EL CORRETAJE INMOBILIARIO; INTEGRADAS Y/O ADMINISTRADAS EXCLUSIVAMENTE POR AGENTES O CORREDORES INMOBILIARIOS MATRICULA DOS, deben cumplir con las disposiciones de los artículos 14; 20 bis; 21 y 21 bis de la Ley Nº 25.246, conforme la reglamentación dictada por esta UNIDAD DE INFORMACION FINANCIERA.
– Solicitar informes, documentos, y todo otro elemento que estime útil, a cualquier organismo público y a personas físicas o jurídicas —públicas o privadas— y que, en el marco del análisis de un reporte de operación sospechosa, los Sujetos Obligados no podrán oponer a esta UNIDAD DE INFORMACIÓN FINANCIERA los secretos bancario, fiscal, bursátil o profesional, ni los compromisos legales o contractuales de confidencialidad (inciso 1.).
Cuando en una misma operación inmobiliaria participen como intermediarios dos o más Sujetos Obligados se considerará cliente a aquella/s persona/s física/s o jurídica/s en nombre o representación de la cual actúa cada uno de ellos.
Cada Sujeto Obligado deberá cumplir las previsiones contenidas en la presente resolución, exclusivamente respecto de su cliente. En estos casos los Sujetos Obligados deberán identificar con la matrícula correspondiente al/a los restantes Sujetos Obligados que intervinieron en la operación.
Art. 3º — Política de prevención. A los fines del correcto cumplimiento de las obligaciones establecidas en los artículos 20 bis, 21 incisos a. y b. y 21 bis de laLey Nº 25.246 y sus modificatorias, los Sujetos Obligados deberán adoptar una política de prevención en materia de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo, de conformidad a la presente resolución.
El manual de procedimientos deberá estar siempre actualizado y disponible en todas las dependencias de los Sujetos Obligados para todos los empleados, considerando la naturaleza de las tareas que desarrollan y debiendo establecerse mecanismos que permitan constatar la recepción y lectura por parte de estos últimos. Asimismo deberán permanecer siempre a disposición de la UNIDAD DE INFORMACION FINANCIERA.
Los Sujetos Obligados que se encuentren constituidos como personas jurídicas deberán designar un Oficial de Cumplimiento, conforme lo dispuesto en el artículo 20 bis de la Ley Nº 25.246 y sus modificatorias y en el Decreto Nº 290/07 y su modificatorio. El Oficial de Cumplimiento será responsable de velar por la observancia e implementación de los procedimientos y obligaciones establecidos en virtud de esta resolución y de formalizar las presenta ciones ante la UNIDAD DE INFORMACION FINANCIERA.
i) Declaración jurada indicando estado civil;
profesión, oficio, industria o actividad principal que realice y volumen de ingresos/facturación anual.
Art. 14. — Datos a requerir a Organismos Públicos.
Se aceptarán como documentos válidos para acreditar la identidad, el Documento Nacional de Identidad, Libreta de Enrolamiento o Libreta Cívica. Asimismo deberá informar su número de C.U.I.L. (código único de identificación laboral).
Art. 15. — Datos a requerir de los Representantes.
Al apoderado, tutor, curador o representante legal deberá requerírsele la información prescripta en el punto I del artículo 12 de la presente y el correspondiente acta y/o poder, del cual se desprenda el carácter invocado, en copia debidamente certificada.
Art. 16. — UTES, agrupaciones y otros entes.
Deberá adicionalmente determinarse el origen de los bienes fideicomitidos y de los fondos de los beneficiarios.
Art. 18. — Política de Conocimiento del Cliente.
Conforme lo establecido por los artículos 20 bis, 21 y 21 bis de la Ley Nº 25.246 y sus modificatorias y su decreto reglamentario, los Sujetos Obligados deberán conservar y mantener a disposición de esta UNIDAD DE INFORMACION FINANCIERA, para que sirva como elemento de prueba en toda investigación en materia de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo y permita la reconstrucción de la operatoria, la siguiente documentación:
o) La tentativa de operaciones que involucren a personas físicas o jurídicas cuyos datos de identificación, Documento Nacional de Identidad, C.U.I.L (código único de identificación laboral) o C.U.I.T (clave única de identificación tributaria) no hayan podido ser validados, o no se correspondan con el nombre y apellido o razón social de la persona involucrada en la operatoria p) Cuando las operaciones se instrumenten únicamente bajo la forma de un contrato privado y no existan manifestaciones de las partes tendientes a cumplir con los trámites de inscripción y/o registración correspondientes.
CAPITULO VII. SANCIONES Art. 34. — El incumplimiento de cualquiera de las obligaciones y deberes establecidos en la presente resolución serán pasibles de sanción conforme al Capítulo IV de la Ley Nº 25.246 y sus modificatorias.
REDACCIÓN DE LOS CERTIFICADOS DE ORIGEN MERCOSUR – Va. ENMIENDA #comercioexterior
La Directiva CMC No. 44/11 del 20 de diciembre de 2011 aprobó una redacción de los Certificados de Origen habida cuenta de las modificaciones introducidas en la NMC por motivo de la vigencia de la Va. Enmienda del Sistema Armonizado.
La Resolución GMC N° 05/11 promovió la incorporación de la V Enmienda al Sistema Armonizado de Designación y Codificación de Mercancías a la Nomenclatura Común del MERCOSUR y la Directiva CCM N° 41/11 ajustó los requisitos específicos de origen a la Nomenclatura Común del MERCOSUR aprobada en la Resolución GMC Nº 05/11.
Por lo tanto se dispone:
Art. 1 – A los efectos del llenado del Certificado de Origen para productos sujetos a Requisitos Específicos de Origen, se indicará en el campo 9 del Certificado de Origen la posición arancelaria NCM 2007. La NCM 2012 correspondiente a dicha posición arancelaria se deberá indicar en el campo “observaciones”.
Art. 2 – Lo dispuesto en el artículo anterior regirá hasta la fecha en que entre en vigencia la Directiva CCM N° 41/11.
Art. 3 – Esta Directiva no necesita ser incorporada al ordenamiento jurídico de los Estados Partes, por reglamentar aspectos de la organización o del funcionamiento del MERCOSUR.
De manera que las disposiciones se aplican solamente en los casos de posiciones arancelarias con requisitos específicos de origen. Una vez que entre en vigencia la nueva NCM 2012 la comentada Directiva no será aplicable.
Resolución General 3256 Ventanilla Unica Electrónica del Comercio Exterior. Resolución General Nº 3255. Norma complementaria
VISTO la Actuación SIGEA Nº 13288-98-2012 del Registro de esta Administración Federal, y
Que en este entendimiento, resulta necesario avanzar en el establecimiento de las pautas de gestión y particularidades de detalle para establecer el marco de trabajo entre esta Administración y los distintos organismos adherentes Que han tomado la intervención que les compete la Dirección de Legislación, las Subdirecciones Generales de Asuntos Jurídicos, de Recaudación, de Fiscalización, de Sistemas y Telecomunicaciones, Técnico Legal Aduanera y de Control Aduanero y la Dirección General de Aduanas.
Artículo 1º — Apruébase el “Modelo de Convenio de Adhesión al Régimen de Ventanilla Unica Electrónica del Comercio Exterior – RG Nº 3252 y 3255 (AFIP)”, que como Anexo forma parte de la presente.
MODELO DE CONVENIO DE ADHESION AL REGIMEN DE VENTANILLA UNICA ELECTRONICA DEL COMERCIO EXTERIOR – RG Nº 3252 y 3255 (AFIP)”
CONVENIO DE ADHESION ENTRE (ORGANISMO ADHERENTE) Y LA ADMINISTRACION FEDERAL DE INGRESOS PUBLICOS
El presente Convenio tiene por objeto implementar la adhesión del ORGANISMO al régimen de Ventanilla Unica Electrónica del Comercio Exterior en los términos de la Resolución General Nº 3252 (AFIP) y su complementaria Resolución General Nº 3255 (AFIP).
SEGUNDA. ACCIONES ESPECIFICAS:
a) El ORGANISMO utilizará el aplicativo DJAI “DECLARACION JURADA ANTICIPADA DE IMPORTACION” desarrollado por la AFIP.
Respecto de recursos informáticos, las Partes se obligan a garantizar la no intrusión de terceros no autorizados en los servicios que se acuerden.
El organismo proveedor no será responsable por las medidas de seguridad que adopte el organismo requirente a los fines de la implementación y ejecución de los servicios que se acuerden y viceversa. Asimismo, ninguna de las Partes asumirá responsabilidad frente a la otra o frente a terceros, en caso que los sistemas a los que se accede presenten defectos, no solamente en relación con el “software” que se interconecte en forma directa sino también respecto de otros sistemas, incluyendo el software de base.
Previa lectura y ratificación de los términos precedentes, se firman DOS (2) ejemplares de un mismo tenor y a un solo efecto.

References: Resolución 
 Artículo 20
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 resolución 
 artículo 12
 Resolución 
 Artículo 20
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 artículo 20
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 Resolución 
 Artículo 20
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Artículo 1
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