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Timestamp: 2020-05-27 09:43:19+00:00

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Disposiciones de Carácter General Aplicables a los Fondos de Inversión y a las Personas que les Prestan Servicios - Federal - Legislación Federal Actualizada - Legislación - VLEX 744910441
TÍTULO SEGUNDO. De los fondos de inversión
CAPÍTULO PRIMERO. De los fondos de inversión de renta variable y en instrumentos de deuda
SECCIÓN PRIMERA. Del capital - arts. 2 y 3
SECCIÓN SEGUNDA. Del régimen de inversión - arts. 4 a 12
SECCIÓN TERCERA. Del prospecto de información al público inversionista - arts. 13 y 14
SECCIÓN CUARTA. De la adquisición de acciones propias - art. 15
CAPÍTULO SEGUNDO. De los fondos de inversión de capitales
SECCIÓN PRIMERA. Del capital - art. 16
SECCIÓN SEGUNDA. Del régimen de inversión - arts. 17 a 19
SECCIÓN TERCERA. Del prospecto de información al público inversionista - art. 20
SECCIÓN CUARTA. De la negociación de acciones - arts. 21 a 23
SECCIÓN QUINTA. De la información de las Empresas Promovidas - arts. 24 y 25
CAPÍTULO TERCERO. De la escisión de los fondos de inversión a que se refiere el artículo 14 Bis 7 de la Ley - arts. 25.bis a 25.bis.14
TÍTULO TERCERO. De la prestación de servicios a los fondos de inversión
CAPÍTULO PRIMERO. Generalidades - arts. 26 a 27.bis.2
CAPÍTULO SEGUNDO. De la administración de activos de los fondos de inversión - arts. 28 a 34.bis.5
CAPÍTULO TERCERO. De la valuación de acciones de los fondos de inversión - arts. 35 a 48
CAPÍTULO CUARTO. Del depósito y custodia de Activos Objeto de Inversión y de acciones de fondos de inversión - arts. 49 a 51
CAPÍTULO QUINTO. De la distribución de acciones de fondos de inversión
SECCIÓN PRIMERA. Clasificación - arts. 52 a 57
SECCIÓN SEGUNDA. De las sociedades distribuidoras referenciadoras - art. 58
SECCIÓN TERCERA. De las sociedades distribuidoras integrales - arts. 59 a 62.bis
SECCIÓN CUARTA. Del prospecto de información al público inversionista - art. 63
SECCIÓN CUARTA BIS. Del contrato de adhesión y comisiones - arts. 63.bis a 63.bis.4
SECCIÓN QUINTA. Del contrato de prestación de servicios - art. 64
CAPÍTULO SEXTO. De las sociedades que administran mecanismos electrónicos de negociación de acciones de fondos de inversión o de divulgación de información de fondos de inversión
SECCIÓN PRIMERA. De la autorización - arts. 64.bis a 64.bis.5
SECCIÓN SEGUNDA. Del control interno y sistemas electrónicos - arts. 64.bis.6 a 64.bis.9
SECCIÓN TERCERA. De la contratación de servicios con terceros relacionados con algún proceso operativo o tecnológico que contemple la transmisión, almacenamiento, procesamiento, resguardo y custodia de la información, o con la administración de bases de datos - arts. 64.bis.10 y 64.bis.11
SECCIÓN CUARTA. Del Plan de Continuidad de Negocio - arts. 64.bis.12 a 64.bis.14
SECCIÓN QUINTA. De las obligaciones derivadas de la prestación de servicios por parte de las sociedades que administran mecanismos electrónicos de negociación o de divulgación (Derogado) - arts. 64.bis.15 a 64.bis.18
SECCIÓN SEXTA. Del contrato de prestación de servicios - arts. 64.bis.19 a 64.bis.22
SECCIÓN SÉPTIMA. De los contratos de adhesión para la negociación de acciones de fondos de inversión (Derogado) - arts. 64.bis.23 a 64.bis.27
SECCIÓN OCTAVA. De las comisiones y revelación de información en el prospecto de información al público inversionista (Derogado) - arts. 64.bis.28 a 64.bis.34
SECCIÓN NOVENA. Del sistema de las sociedades o entidades que distribuyan acciones de fondos de inversión para la recepción, transmisión y registro de las órdenes de compra y venta de acciones de fondos de inversión - arts. 64.bis.35 y 64.bis.36
SECCIÓN DÉCIMA. De la suspensión de operaciones y la revocación (Derogado) - arts. 64.bis.37 a 64.bis.39
SECCIÓN DÉCIMA PRIMERA. De las obligaciones
SECCIÓN DÉCIMA SEGUNDA. De la revocación - arts. 64.bis.46 a 64.bis.48
CAPÍTULO SÉPTIMO. De la información relevante - arts. 64.bis.49 y 64.bis.50
TÍTULO CUARTO. De la contabilidad y de la información financiera
CAPÍTULO PRIMERO. De la contabilidad
SECCIÓN PRIMERA. De los criterios de contabilidad para fondos de inversión - arts. 65 y 66
SECCIÓN SEGUNDA. De los criterios de contabilidad para sociedades operadoras de fondos de inversión - arts. 67 y 68
SECCIÓN TERCERA. De los criterios de contabilidad para sociedades distribuidoras de acciones de fondos de inversión - arts. 69 y 70
SECCIÓN CUARTA. De los criterios de contabilidad para sociedades valuadoras de acciones de fondos de inversión - arts. 71 y 72
CAPÍTULO SEGUNDO. De la información financiera
SECCIÓN PRIMERA. De las bases para la elaboración, difusión y textos que se anotarán al calce de los estados financieros - arts. 73 a 79
SECCIÓN SEGUNDA. De la información financiera en general - arts. 80 a 83
SECCIÓN TERCERA. De los medios de entrega - arts. 84 y 85
CAPÍTULO TERCERO. Auditores Externos Independientes e informes de auditoría (Derogado)
SECCIÓN PRIMERA. Disposiciones Generales (Derogada) - arts. 86 y 87
SECCIÓN SEGUNDA. Características y requisitos que deberán cumplir los Despachos de auditoría externa y los Auditores Externos Independientes (Derogada) - arts. 88 a 100
SECCIÓN TERCERA. Del trabajo de los Despachos de auditoría externa y de los Auditores Externos Independientes (Derogada) - arts. 101 y 102
SECCIÓN CUARTA. De las opiniones e informes de Auditoría Externa Independiente (Derogada) - arts. 103 a 105
TÍTULO QUINTO. De las comisiones y cobros por la prestación de servicios - arts. 106 a 108.bis.2
TÍTULO SEXTO. De la propaganda e información dirigida al público inversionista - arts. 109 a 117
TÍTULO SÉPTIMO. De la Administración integral de riesgos
CAPÍTULO PRIMERO. Del objeto - arts. 118 a 120
CAPÍTULO SEGUNDO. De los órganos y personas responsables de la Administración integral de riesgos
SECCIÓN PRIMERA. De las funciones de la Administración integral de riesgos - arts. 123 a 126
SECCIÓN SEGUNDA. De la auditoría interna - arts. 127 y 128
CAPÍTULO TERCERO. De los objetivos, lineamientos, políticas y manuales de procedimiento - art. 129
CAPÍTULO CUARTO. De la administración por tipo de riesgo
SECCIÓN PRIMERA. De los riesgos cuantificables discrecionales - art. 131
SECCIÓN SEGUNDA. De los riesgos cuantificables no discrecionales - arts. 132 y 133
CAPÍTULO QUINTO. De los informes de administración de riesgos - arts. 134 y 135
TÍTULO OCTAVO. Disposiciones Finales - arts. 136 a 144
TÍTULO PRIMERO Disposiciones preliminares Artículo 1
En adición a las definiciones contenidas en la Ley, para efectos de las presentes disposiciones, se entenderá, en singular o plural, por:
I. Administración integral de riesgos, al conjunto de objetivos, políticas, procedimientos y acciones que se llevan a cabo para identificar, medir, vigilar, limitar, controlar, informar y revelar los distintos riesgos a que se encuentran expuestos los fondos de inversión de renta variable y en instrumentos de deuda.
II. Auditor Externo Independiente, al contador público o licenciado en contaduría pública que cumpla, en lo conducente, con las características y requisitos contenidos en las "Disposiciones de carácter general aplicables a las entidades y emisoras supervisadas por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores que contraten servicios de auditoría externa de estados financieros básicos" y sus modificaciones.
Fracción II reformada por la Resolución que modifica las disposiciones de carácter general aplicables a los fondos de inversión y a las personas que les prestan servicios, publicada en el Diario Oficial de la Federación el 26 de Abril de 2018.
III. Certificados bursátiles fiduciarios, a aquellos certificados a que se refiere el artículo 63 Bis 1 de la Ley del Mercado de Valores.
IV. Contingencia Operativa, a cualquier evento que dificulte o inhabilite a una sociedad que administra mecanismos electrónicos de negociación de acciones de fondos de inversión o de divulgación de información de fondos de inversión, a prestar sus servicios o realizar los procesos necesarios para llevar a cabo las actividades a que se refiere el artículo 64 Bis 1 2 de las presentes disposiciones.
Fracción IV adicionada por la Resolución que modifica las Disposiciones de carácter general aplicables a los fondos de inversión y a las personas que les prestan servicios, publicada en el Diario Oficial de la Federación el 9 de enero de 2015.
Fracción V derogada por la Resolución que modifica las disposiciones de carácter general aplicables a los fondos de inversión y a las personas que les prestan servicios, publicada en el Diario Oficial de la Federación el 26 de Abril de 2018.
VI. Emisora, a la considerada como tal por la Ley del Mercado de Valores, así como por las disposiciones de carácter general que emanen de dicha ley.
VII. Factor de riesgo, a la variable económica u operativa cuyos movimientos pueden generar cambios en los rendimientos o en el valor de los activos, pasivos o patrimonio de los fondos de inversión a las que presten servicios de administración de activos las sociedades operadoras de fondos de inversión.
VIII. Independencia, a la condición que presenta una Unidad de negocio respecto de otra en términos de no tener conflicto de interés alguno que afecte el adecuado desempeño de sus funciones.
IX. Inversionista calificado, aquel considerado como tal por la Ley del Mercado de Valores, así como por las disposiciones de carácter general que emanen de dicha ley.
X. Inversionista institucional, aquel considerado como tal por la Ley del Mercado de Valores.
XI. Ley, a la Ley de Fondos de Inversión.
XII. Límite específico de exposición al riesgo, a la magnitud permisible de exposición a un riesgo discrecional determinado, asignada para cada fondo de inversión a la que la sociedad operadora preste servicios de administración de activos, a un tipo de activo, Factor de riesgo, causa u origen del mismo, hasta a un empleado o funcionario en específico al interior de la sociedad operadora de fondos de inversión.
XIII. Límite global de exposición al riesgo, a la magnitud permisible de exposición a los distintos tipos de riesgo discrecionales por fondo de inversión al que una sociedad operadora preste servicios de administración de activos, incluyendo sus factores de riesgo, causa u origen de los mismos.
XIV. Nivel de tolerancia al riesgo, a la magnitud permisible de exposición a un riesgo no discrecional, para un fondo de inversión al que presten servicios de administración de activos las sociedades operadoras de fondos de inversión.
XV. Opinión no modificada (o favorable) o modificada (o desfavorable), a aquellas definidas como tales en las Normas Internacionales de Auditoría, emitidas por el Consejo de Normas...

References: artículo 14
 Artículo 1
 Resolución 
 artículo 63
 artículo 64
 Resolución 
 Resolución