Source: https://www.banov.sk/samosprava/rozpocet/zaverecny-ucet-obce-banov-za-rok-2012-976sk.html
Timestamp: 2020-08-03 23:03:41+00:00

Document:
Rozpočet - Záverečný účet Obce Bánov za rok 2012 - Oficiálna stránka obce Bánov
Rozpočet - Záverečný účet Obce Bánov za rok 2012
TÝŽDEŇ: 448
CELKOM: 1059661
Záverečný účet Obce Bánov za rok 2012
V Bánove, 1.3.2013
1.Rozpočet obce na rok 2012, rozpis programového rozpočtu
2. Rozbor plnenia príjmov za rok 2012, prehľad všetkých prijatých dotácií
3. Rozbor plnenia výdavkov za rok 2012
4. Výsledok hospodárenia za rok 2012
7. Bilancia aktív a pasív k 31.12.2012
10.Odborné stanovisko hlavného kontrolóra - príloha č. 1
1.Rozpočet obce na rok 2012
Základným nástrojom finančného hospodárenia obce bol rozpočet obce na rok 2012. Obec v roku 2012 zostavila rozpočet podľa ustanovenia § 10 odsek 7/ zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. Rozpočet obce na rok 2012 bol zostavený ako vyrovnaný.
Bežný rozpočet bol zostavený ako prebytkový a kapitálový ako prebytkový.
Rozpočet obce bol schválený obecným zastupiteľstvom dňa 14 .12.2011 uznesením č.XI/1/20111214
Obec v zmysle § 14 ods. 3 zákona č. 583/2004 Z.z. je povinná viesť operatívnu evidenciu o všetkých rozpočtových opatreniach vykonaných v priebehu rozpočtového roka. Prijatých bolo 5 rozpočtových opatrení uzneseniami OZ XV/10/20120613, XV/12/20120613, XVII/2/20120822, XX/7/20125624 a starostkou obce.
Rozpočet Obec a ZŠsMŠ v Euro k 31.12.2012
1485791,41
Príjmy ZŠsMŠ
17589,70
968733,58
Výdavky ZŠsMŠ
505961,60
28685,93
1269076,29
1130430,40
138645,89
196862,71
53704,18
Prebytok kapitálového rozpočtu
143158,53
37442,11
290560,60
-322574
-253118,49
-253118
2. Rozbor plnenia príjmov za rok 2012 v Euro
1503381,11
759062,72
Z predpokladanej finančnej čiastky vo výške 640000€ z výnosu dane z príjmov boli k 31.12.2012 poukázané prostriedky zo ŠR vo výške 629382,78€, čo predstavuje plnenie na 98,34%.
Z rozpočtovaných 79410€ bol skutočný príjem k 31.12.2012 vo výške 79892,55€ t.j. 100,72%. K 31.12.2012 obec eviduje pohľadávky na dani z nehnuteľností vo výške 1155,06€.
c/ Daň za psa – rozpočet bol vo výške 1900€, plnenie 1980€.
d/ Daň za užívanie verejného priestranstva – rozpočet 700€, plnenie 596,50€.
e/ Poplatok za komunálny odpad a drobný stavebný odpad - z rozpočtovaných 47775€ bolo plnenie 47120,89€. K 31.12.2012 obec eviduje pohľadávky na poplatkoch za komunálny odpad vo výške 4877,87€.
492423,87
Z rozpočtovaných 116387€ bol skutočný príjem k 31.12.2012 vo výške 112498,10€. Ide o príjem z prenajatých pozemkov vo výške 3756,55€ a prenajatých priestorov a objektov vo výške 108741,86€.
ZŠ s MŠ príjem z prenájmu telocvične, vratky za energie a školné vo výške 17589,70€.
Z rozpočtovaných 11468€ bol skutočný príjem k 31.12.2012 vo výške 8316,08€, čo je 72,51% plnenie.
Z toho prevažnú časť príjmov tvoria príjmy zo správnych poplatkov za prevádzku výherných hracích automatov - plnenie 4500€ na základe rozhodnutí o pridelení individuálnej licencie na prevádzkovanie hazardných hier.
Ostatné správne poplatky – overovanie, rybárske lístky,stavebné... 3816,08€
Miestny rozhlas- 980,03€.
Príjem za separovaný zber – 4779,24€, služby OKS – 704,85€, za opatrovateľskú službu 1342,53€, cintorínske poplatky za hrobové miesto 970€, za pohrebné služby 3907,00€
práce plošinou 92,00€, práce fekálom 9340,00€, práce traktorom, za kontajner 162,60€, predaj smetných nádob 140€, zápisné knižnica 118,68€, poplatky za znečisťovanie ovzdušia 330,75€, za energie čajovňa 2090€, penále z omeškania nájomného 208,99€, vstupné tenisové kurty 2634,15€..
Tieto príjmy tvoria úroky z vkladov v banke 1023,79€, náhrady z poistného plnenia 1712,54€, výťažky z lotérií 182,71€, vrátené platby minulých rokov- vyúčtovanie energií nájomcom 3172,92€.
9028,14
§50 a, §50 j -nezamestnaní
2115,23
Stravné a škol.potreby v hm. núdzi
Potreby pre sociálne odkázané deti
534549,31
Ide o kapitálové transfery uvedené v tabuľke o prijatých transferoch.
-Splátky sociálnych pôžičiek 954,08€
-Prima banka úver -fekál 20094€
-Prevod z rezervného fondu 8297,64€
-Prevod fond opráv bytovky 8096,39€
3. Rozbor plnenia výdavkov za rok 2012 v Euro
505961 ZšMŠ
285068,22
30309,18
87695,65
96908,57
156134,74
09 Vzdelávanie /prísp.na stravovanie z obce/+ výdavky ZŠs MŠ
507066,94
19946,34
1474695,18
624469,80
Z rozpočtovaných 182536€ bolo skutočné čerpanie vo výške 181992,56€, čo je 99,70% čerpanie. Patria sem mzdové prostriedky pracovníkov: OcÚ, SMO, Matrika, údržba ŠA, OKS, opatrovateľská služba, verejné osvetlenie, cintoríny, TKO a separovaný zber, verejná zeleň, miestne komunikácie, rozhlas, knižnica.
Z rozpočtovaných 65402€ bolo skutočné čerpanie vo výške 65764,26€, čo je 100,55%.
Z rozpočtovaných 246319€ bolo skutočné čerpanie vo výške 291714,71€, čo je 118,43%. Ide o prevádzkové výdavky všetkých stredísk obce, energie, materiál, dopravné, údržba, nájomné a ostatné tovary a služby.
Výdavky Progr. 1 Riadenie obce - čerpanie rozpočtu 112,40% oproti plánovanému rozpočtu. Zníženie je v kapitole výkon funkcie starostky, odmeny poslancov a komisií. Nárast je v položkách energie nájomcov, tieto sú fakturované v nasledujúcom roku pri vyúčtovaní. Nárast výdavkov je v položke údržba obecného majetku -prehliadky kotlov, hasiacich prístrojov, kamerového systému, výroba tabúľ s názvami ulíc a čísla domov.
Progr.2 Propagácia a prezentácia obce - plnenie 106,03% boli zakúpené tričká s logom obce, ďalej sú tu zahrnuté výdavky na inzerciu v zlatých stránkach a písanie monografie Obce Bánov.
Progr. 3 Služby občanom – výdavky financované z prostriedkov ŠR sú matrika a register obyvateľov . Výdavky na stavebný úrad- prostriedky zo ŠR boli zaslané priamo na spoločný stav. úrad do Šurian. Okrem toho hradila obec z vlastných zdrojov 2653,84€, čo je 75,87%
Cintorínske a pohrebné služby- nárast je v položkách energie 562€, prekročenie v položke údržba o 7642€ - oprava strechy dom smútku na základe uznesenia OZ17/20120411
Miestny rozhlas- plnenie 46,55%. Program 4 Odpadové hospodárstvo - plnenie 95,15% prekročenie výdavkov za úložné odpadu o 1608€. Výdavky na 1 tonu odpadu činia 55€.
Program 5 Správa a údržba komunikácií- nárast výdavkov oproti pôvodnému rozpočtu o 8307,90€. Bolo realizované asfaltovanie komunikácií brúseným asfaltom na základe uznesenia OZ 1/20120514.
Program 6 Vzdelávanie- výdavky na prenesené kompetencie ZŠ sú financované z prostriedkov ŠR vo výške 309573€, výdavky na originálne kompetencie – MŠ , ŠJ a ŠKD sú financované z podielových daní vo výške 179247€. Z vlastných príjmov vyčerpané 17143,60€.
Program 7 Šport- celkový nárast výdavkov o 3540,43€, nárast energií o 4473,12€, odmeny mimoprac.pomeru tenisové kurty nárast o 2146€, príspevok FO z prostr. za prenájom 2000€, príspevok Bedminton klub o 250€ z prostr.za prenájom. Výdavky na materiál a údržbu zahŕňajú nákup antuky, čerpadlo a nádrž, PHM na údržbu ihrísk, čistiace prostriedky.
Program 8 Obecné kultúrne a spoloč.podujatia- OKS: celkový nárast výdavkov o 972€ . Vpoložkách energie o 1281,75€, odmeny mimoprac.pomeru pomeru pri DPN upratovačky.
Program 9 Prostredie pre život- celkovýnárast výdavkov o 16376€.
Z toho verejná zeleň: suma 8898,14€ vykryté z prostr. ESF na mzdy a odvody zamestnancov §50 -nezamestnaní. Nárast materiálových výdavkov o 3340€ kde je zahrnuté zakúpenie kosačky, výdavky na PHM. V položke služby, údržba je zahrnuté drtenie haluzí, pílenie, údržba kvetov v centre obce.
Verejné osvetlenie-plnenie 97,18%. Zvýšené výdavky na energie o 3560€ boli vykryté z položky mzdy a odvody, materiálové výdavky.
Protipožiarna a civilná ochrana - časť výdavkov v sume 241€ bola vykrytá z prostr. ŠR na sklad masiek CO. Výdavky zahŕňajú poistné a oprava auta, energie požiarnej zbrojnice.
Program 10 Bývanie, správa bytov – zníženievýdavkov o 404€ v položke úroky z úverov na výstavbu 1x6,1x9 b.j.
Program 11 Sociálne služby- opatrovateľská služba zníženie o 1898€ z dôvodu zníženia počtu opatrovateliek.
Príspevok pri narodení dieťaťa- nárast o 300€. Výška príspevku je podľa počtu narodených detí.
Pôžičky a výpomoci v hmotnej núdzi – nárast výdavkov o 578€.
Stravovanie a školské potreby pre deti v hmotnej núdzi- boli vyplatené vo výške prijatých prostr. zo ŠR, príspevok na stravovanie ŠJ bol vo výške 0,10€ na jeden obed z prostriedkov obce. Úspora oproti pôvodnému rozpočtu 245€.
Akvivačná činnosť a malé obecné služby – zníženie výdavkov o 42€ v položke odmeny mimoprac.pomeru pracovníčky, ktorá koordinuje nezamestnaných na aktivačných prácach.
Starostlivosť o dôchodcov – zníženie výdavkov o 166€, sú tu zahrnuté výdavky na stravovanie dôchodcov, vianočné posedenie občanov nad 70 rokov.
Program 12 Aministratíva- zahŕňa výdavky správy obce a správy majetku obce, ktoré neboli zahrnuté v ostatných programoch. Celkový nárast výdavkov je o 4697€. Úspora bola v položkách materiálové výdavky 2649€ údržba 780€. Nárast v položke úroky z úveru rekonštr.ZŠsMŠ o 2342€, odchodné zamestnanca SMO 891€, energie o 210€, vratky za energie nájomníkom o 4051€, odmeny mimoprac.pomeru /ver.obstarávanie, web stránka obce, monografia obce/ o 3878€.
Z rozpočtovaných 33026€ bolo skutočné čerpanie 34418,42€, čo je 104,22%.
Stavebný úrad – 2062,44€ z príjmov obce. Členské príspevky ZMOS vo výške 1034€, RVC 272€, dotácie športovým klubom vo výške 20630€, odchodné 891,20€, dotácia na stravovanie ŠJ vo výške 1105,34 €, sociálne pôžičky a výpomoci vo výške 1278,12€, príspevok pri narodení dieťaťa vo výške 2800 €, náhrady príjmov pri PN vo výške 115,97€, darcom krvi, zväzu záhradkárov, dotácia parkinsonikom, dychovému súboru Rosička, spolku Mrchane, MO MS na Kukuričňák spolu 3113€, zo sponzorského pre soc. odkázané deti 466,80€, prídavky na deti zo ŠR 45€
Z rozpočtovaných 48732€ bolo skutočne vyčerpané 50578€, čo predstavuje 103,79%. Z toho manipulačné poplatky a záväzková provízia z bankovej záruky vo výške 562€.
11562,64
08 Rekreácia, kultúra, /šport.areál/
16458,54
a/ Ekonomická oblasť
· Rozmetadlo 3265,00€
· Rekonštr.MK Nitr.Osada 8297,64€
b/ Ochrana životného prostredia
. Fekálny náves 20094,00€
· Traktorová kosačka STIGA a mulč.sada 5589,00€
d/ Rekreácia, kultúra, náboženstvo
· Úprava kotolne a výmena kotlov ŠA 16458,54€
Z rozpočtovanej sumy na splácanie istiny z úverov bolo skutočné čerpanie:
- Municipálny úver Prima banka a.s vo výške 4171,97€
- Úver ŠFRB na 6x4b.j vo výške 11529,83€
- Úver Prima banka na fekálny náves vo výške 1120,00€
- Úver ŠFRB na 1x6,1x9 b.j. vo výške 16140,09€
- Úver z Prima banky a.s na stavbu 1x6,1x9b.j vo výške 2904,93€
- Úver z Prima banky a.s na inž.siete 1x6,1x9b.j vo výške 8242,47€
- Úver z Prima banky a.s na rekonštrukciu ZšsMŠ 231691,31€
- Úver z Prima banky a.s na rekonštrukciu ZšsMŠ 14760,00€
196388,60
Stavy na bankových účtoch k 31.12.2012
128285,47
Prima banka-2276948002
84752,90
Prima banka term.vklad 2276941601
75415,22
Prima banka term.vklad 2276948600
51475,67
339929,26
Rozdiel= prebytok kapitálového rozpočtu
Rozdiel = schodok finančných operácií
Prebytok hospodárenia /bežný a kapitálový/
281804,42
Vylúčenie z výsledku hospodárenia/nevyčerpané prostr./
Prebytok hospodárenia po úprave
§10 zákona č.583/2004 Z.z. hovorí, že finančné operácie sú súčasťou rozpočtu. Prostredníctvom nich sa vykonávajú prevody z peňažných fondov obce a realizujú návratné zdroje financovania a ich splácanie. Finančné operácie však nie sú súčasťou príjmov a výdavkov, nevstupujú priamo do výsledku hospodárenia. Po odpočítaní schodku finančných operácií je výsledok hospodárenia prebytok 28685,93€.
Kapitálové výdavky boli v priebehu rozpočtového obdobia vykryté:
- prevodom z rezervného fondu vo výške 8297,64€
- úverom z Prima banky 20094,00€
- z bežných príjmov obce vo výške 25312,54€
spolu v sume 53704,18€
Schodok finančných operácií bol v priebehu rozpočtového obdobia vykrytý:
- Kapitálovým príjmom MvaRR na rekonštrukciu ZšsMŠ 196862,71€
- z bežných príjmov obce vo výške 56225,78€
spolu v sume 253118,49€
Nevyčerpané prostriedky účelovo určené na výdavky poskytnuté zo ŠR na prenesený výkon štátnej správy, ktoré je možné použiť v nasledujúcom rozpočtovom roku v súlade s ustanovením § 8 odsek 4 a 5 zákona č.523/2004 Z.z o rozpočtových pravidlách verejnej správy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. Obec k 31.12.2012 neeviduje uvedené prostriedky.
Výsledok hospodárenia je potom v sume 281804,42€
Uznesením obecného zastupiteľstva č.14/20120411 zo dňa 11.4.2012 bolo schválené použitie rezervného fondu.
166475,24
+52377,77
Úbytky – použitie RF :
-8297,64
Uznesenie č. 1420120411 Na rekonštr.MK Nitr.Osada
- 8297,64
-príspevok pri odchode do dôchodku
a/ obec v roku 2012 poskytla dotácie v súlade s VZN č. 1/2003 zo dňa 30.7.2003, číslo uznesenia X/20030730 o podmienkach poskytovania dotácií právnickým, fyzickým osobám, podnikateľom na podporu všeobecne prospešných služieb, na všeobecne prospešný alebo verejnoprospešný charakter.
Oddiel cvičiacich žien
Dychovka Rosička
Klub Parkinsonikov
Sociálne pôžičky a výpomoci
b/ Finančné usporiadanie voči zriadeným právnickým osobám, t.j. rozpočtovým organizáciám:
– prostriedky zriaďovateľa a vlastné prostriedky RO
– prostriedky od ostatných subjektov verejnej správy- ŠR
K 31.12.2012 boli vyúčtované všetky dotácie, ktoré boli poskytnuté.
7. Bilancia aktív a pasív k 31.12.2012 v Euro
• suma ročných splátok návratných zdrojov financovania vrátane úhrady výnosov neprekročí
Bankové úvery /bez ŠFRB / sú vo výške 599126,48€, čo je 47,26% skutočných bežných príjmov predchádzajúceho rozpočtového roka.
Obec k 31.12.2012 eviduje tieto záväzky:
· úver Prima Banka Slovensko a.s č. 5101108 na bytovky 1x6,1x9 b.j 153790,69€
· úver Prima Banka Slovensko a.s č. 5101208 na Inž.siete 1x6,1x9 b.j 173181,79€
· voči ŠFRB – úver bytovky 6x4 b.j 386356,36
· voči ŠFRB – úver bytovky 1x6,1x9 b.j 483418,43€
Zmluva č. 404/512/2008 zo dňa 1.8.2008 o poskytnutí podpory vo forme úveru na výstavbu nájomných bytov 1x6,1x9b.j Malá Kesa vo výške 548894,64€ pri zákl. Úrokovej sadzbe 1% a dobe splatnosti 30 rokov, mesačná splátka1765,48€.
So ŠFRB bolo zriadené záložné právo na stavbu 1x6b.j. 1X9b.j. b.j. Malá Kesa vkladom do katastra nehnuteľností.
· úver Prima Banka Slovensko a.s č. 510109 zo dňa 3.12.2009 na rekonštrukciu ZšsMŠ- spolufinancovanie , doba splatnosti 15 rokov /december 2024/, 253180,00 €
· úver Prima Banka Slovensko a.s č.510512 zo dňa 27.9.2012 na zakúpenie traktorového fekálneho návesu vo výške 20094,00€ , mesačné splátky 560,-€, amortizácia 25.9.2015. 18974,00€
· VBO fond opráv bytovky 6x4b.j 35265,86€
· VBO finančná zábezpeka na nájomné byty 55766,59 €
· záväzky voči dodávateľom 6854,73 €
· ostatné záväzky 13194,00€
· záväzky voči zamestnancom 1710,45€
· záväzky voči poisťovniam 6843,23€
· záväzky voči daňovému úradu 2016,24€
· krátkodobé rezervy na dovolenky 13169,27€
· nevyfakturované dodávky 1550,00€
· iné záväzky – zrážky zo mzdy 13644,95€
1. Výsledok rozpočtového hospodárenia je prebytok +28685,93€, po odpočítaní finančných operácií aúprave o nevyčerpané prostr. ŠR je výsledok hospodárenia prebytok +281804,42€.
Rozpočet v príjmovej časti za r. 2012 bol splnený na 99,88% a vo výdavkovej časti na 94,90 %.
Účtovný výsledok hospodárenia ako rozdiel medzi nákladmi a výnosmi:
Náklady / účt.tr. 5/ 1094258,31€
Výnosy /účt.tr. 6/ 1100061,07€
Rozdiel = zisk 5802,76€
Odporúčame účtovný výsledok hospodárenia za rok 2012 vo výške 5802,76€ usporiadať s účtom 428.011 – nevysporiadaný výsledok hospodárenia minulých rokov.
· OZ schvaľuje záverečný účet Obce Bánov za rok 2012 a vyjadruje súhlas
· OZ berie na vedomie stanovisko hlavnej kontrolórky k záverečnému účtu za rok 2012
Záverečný účet obce za rok 2012 bol prerokovaný na zasadnutí OZ dňa 24.4.2013 v súlade so zákonom č. 583/2004 Z.z.
V Bánove 1.3.2013
Vytvorené: 10. 4. 2013
Posledná aktualizácia: 10. 4. 2013 00:00
Dnes je utorok, 4.8.2020, 1:03:40

References: § 10
 § 14

§50
 §50
 §50

§10
 § 8