Source: http://dorin.ciuncan.com/tag/evaziune-fiscala/page/2/
Timestamp: 2017-12-17 13:59:11+00:00

Document:
Pentru a se pronunţa astfel, instanţa de recurs a reţinut că potrivit dispoziţiilor art. 29 alin. (1) din Legea nr. 47/1992, Curtea Constituţională decide asupra excepţiilor ridicate în faţa instanţelor judecătoreşti sau arbitraj comercial, privind neconstituţionalitatea unei legi sau ordonanţe, a unei dispoziţii dintr-o lege sau dintr-o ordonanţă în vigoare, care are legătură cu soluţionarea cauzei, în orice fază a litigiului şi oricare ar fi obiectul acestuia. Continue reading EVAZIUNE FISCALA, LATURA SUBIECTIVĂ , ACHITARE, CURTEA CONSTITUŢIONALĂ
aprilie 7th, 2011 | Tags: ACHITARE, Curtea Constituţională, EVAZIUNE FISCALĂ, LATURA SUBIECTIVA | Category: jurisprudenta ICCJ | Leave a comment
EVAZIUNE FISCALA, ÎNREGISTRARE ÎN CONTABILITATE DE FACTURI FISCALE , OPERAŢIUNI REALE
Prin sentinţa penală nr. 1304 din 27 noiembrie 2008 a Judecătoriei Constanţa au fost condamnaţi inculpaţii: F.A. (fiul lui G. şi al M.) în baza art. 13 din Legea nr. 87/1994 cu aplicarea art. 41 alin. (2) şi (13) C. pen. la 1 an închisoare, cu suspendarea condiţionată a executării pe timp de 3 [...]
aprilie 7th, 2011 | Tags: EVAZIUNE FISCALĂ, ÎNREGISTRARE ÎN CONTABILITATE DE FACTURI FISCALE, OPERAŢIUNI REALE | Category: jurisprudenta ICCJ | Leave a comment
Pentru a beneficia de dispoziţiile art. 10 teza a IlI-a din Legea nr. 241/2005 ar fi trebuit ca inculpatul să achite prejudiciul cauzat Direcţiei de Finanţe Publice a Judeţului Sibiu în cursul urmăririi penale sau al judecăţii, până la primul termen de judecată. Or, în speţă, inculpatul a achitat suma de 14.461 lei abia în apel, situaţie în care nu i se poate aplica o sancţiune administrativă potrivit dispoziţiilor legale susmenţionate. Mai mult, inculpatul nu a achitat întreaga sumă pretinsă de partea civilă cu titlu de despăgubiri civile ci suma stabilită în sarcina sa prin hotărârea primei instanţe, contestate de partea civilă sub acest aspect. [...]
aprilie 7th, 2011 | Tags: EVAZIUNE FISCALĂ, FALS ÎN ÎNSCRISURI SUB SEMNĂTURĂ PRIVATĂ, LATURA SUBIECTIVA, MAJORĂRI DE ÎNTÂRZIERE, OBLIGAŢII DE PLATĂ ACCESORII, PARTICIPAŢIA IMPROPRIE | Category: jurisprudenta ICCJ | Leave a comment
Prin plângerea penală adresată iniţial Parchetului de pe lângă Judecătoria Botoşani şi trimisă spre competentă soluţionare Parchetului de pe lângă Curtea de Apel Suceava, persoana vătămată M.M. a solicitat să se efectueze cercetări faţă de avocatul G.M. pentru săvârşirea infracţiunilor de înşelăciune şi evaziune fiscală, comise prin aceea că deşi i-a achitat cu titlu de onorariu avocat suma de 600 lei pentru a-l reprezenta în trei dosare aflate pe rolul instanţei de judecată, acesta nu i-a tăiat chitanţă pentru banii încasaţi, nu a depus delegaţiile în dosare şi nu i-a reprezentat interesele în mod corespunzător, fiind nevoit să-şi angajeze un alt apărător. Cu ocazia audierii la unitatea de parchet, petentul a declarat că avocatul G.M. l-a indus în eroare prin aceea că, deşi l-a angajat să-l reprezinte în dosarele civile nr. 536/193/2007 şi 2166/193/2006 aflate pe rolul Judecătoriei Botoşani, sens în care i-a plătit suma de 600 lei cu titlul de onorariu, acesta nu s-a prezentat la termenele de judecată fixate, nu i-a reprezentat în mod corespunzător interesele şi nici nu i-a eliberat chitanţă pentru banii încasaţi. Totodată petentul a arătat că i-a dat avocatului intimat suma de 60 lei pentru a studia dosarul nr. 7903/193/2006 al Judecătoriei Botoşani, lucru care nu s-a mai întâmplat. Efectuându-se acte premergătoare în cauză s-a constatat de către organul de urmărire penală că avocatul G.M. nu a comis nicio faptă de natură să-i atragă răspunderea penală, nedovedindu-se că acesta a indus-o în eroare pe partea vătămată sau că ar fi încasat în mod injust suma de 660 lei cu titlu de onorarii sau pentru a studia – o cauză civilă. Continue reading EVAZIUNE FISCALA, AVOCAT, ÎNŞELĂCIUNE ŞI EVAZIUNE FISCALĂ, PLÂNGERE ÎMPOTRIVA MĂSURILOR SAU ACTELOR EFECTUATE DE PROCUROR SAU EFECTUATE PE BAZA DISPOZIŢIILOR DATE DE ACESTA
aprilie 7th, 2011 | Tags: avocat, EVAZIUNE FISCALĂ, ÎNŞELĂCIUNE ŞI EVAZIUNE FISCALĂ, PLÂNGERE impotriva solutiei | Category: jurisprudenta ICCJ | Leave a comment
aprilie 7th, 2011 | Tags: ACHITARE, CONCURS REAL, CUMPĂRARE DE INFLUENŢĂ, DARE DE MITĂ, DELAPIDARE CU CONSECINŢE DEOSEBIT DE GRAVE ÎN FORMĂ CONTINUATĂ, EVAZIUNE FISCALĂ, FALS ÎN ÎNSCRISURI SUB SEMNĂTURĂ PRIVATĂ, FALS INTELECTUAL, FALS INTELECTUAL LA LEGEA CONTABILITĂŢII, FALS MATERIAL ÎN ÎNSCRISURI OFICIALE, FALSIFICARE DE DECONT TVA, FALSIFICARE DECLARAŢIEI DE IMPOZIT PE PROFIT, ÎNREGISTRĂRILE CONVORBIRILOR TELEFONICE, ÎNŞELĂCIUNE SĂVÂRŞITĂ PRIN MIJLOACE FRAUDULOASE ÎN FORMĂ CONTINUATĂ, INSTIGARE LA SĂVÂRŞIREA INFRACŢIUNII ÎMPOTRIVA INTERESELOR FINANCIARE ALE COMUNITĂŢII EUROPENE, TENTATIVĂ | Category: jurisprudenta ICCJ | Leave a comment
EVAZIUNE FISCALA, INEXISTENȚA FAPTEI, PLÂNGERE ÎMPOTRIVA MĂSURILOR SAU ACTELOR EFECTUATE DE PROCUROR SAU EFECTUATE PE BAZA DISPOZIŢIILOR DATE DE ACESTA
Prin plângerile înregistrate la această instanţă, petenţii T.A.S. şi M., G.N. şi G., M.L. şi E. au solicitat admiterea acestora, desfiinţarea ordonanţei şi rezoluţiei atacate şi judecarea învinuitului A.A.G. în baza probelor existente, în vederea condamnării lui şi a celorlalţi intimaţi pentru faptele precizate în plângere. Totodată au solicitat să se constate nulitatea actelor [...]
aprilie 7th, 2011 | Tags: EVAZIUNE FISCALĂ, INEXISTENȚA FAPTEI, PLÂNGERE impotriva solutiei | Category: jurisprudenta ICCJ | Leave a comment
aprilie 7th, 2011 | Tags: ABUZ ÎN SERVICIU CONTRA INTERESELOR PERSOANELOR ÎN FORMĂ CALIFICATĂ, ACTE PREMERGĂTOARE, EVAZIUNE FISCALĂ, NEÎNCEPEREA URMĂRIRII PENALE, PLÂNGERE impotriva solutiei, PROCUROR | Category: jurisprudenta ICCJ | Leave a comment
EVAZIUNE FISCALA, CONVENŢIA EUROPEANĂ ASUPRA TRANSFERĂRII PERSOANELOR CONDAMNATE , TRANSFORMAREA PEDEPSEI AMENZII ÎN CAZ DE NEACHITARE ÎN PEDEAPSA ÎNCHISORII, MONOPOL , TUTUN
Prin sentinţa penală nr. 79 din 30 martie 2009, Curtea de Apel Bucureşti, secţia I-a penală, a recunoscut efectele hotărârii penale pronunţată în dosarul nr. 15 Hv 107/07y al Tribunalului Regional St. Polten din Republica Austria, a dispus transferarea condamnatei B.L.M. într-un penitenciar din România în vederea continuării executării pedepsei închisorii, a dedus durata măsurilor preventive şi a dispus emiterea mandatului de executare a pedepsei. Continue reading EVAZIUNE FISCALA, CONVENŢIA EUROPEANĂ ASUPRA TRANSFERĂRII PERSOANELOR CONDAMNATE , TRANSFORMAREA PEDEPSEI AMENZII ÎN CAZ DE NEACHITARE ÎN PEDEAPSA ÎNCHISORII, MONOPOL , TUTUN
aprilie 7th, 2011 | Tags: CONVENŢIA EUROPEANĂ ASUPRA TRANSFERĂRII PERSOANELOR CONDAMNATE, EVAZIUNE FISCALĂ, MONOPOL, TRANSFORMAREA PEDEPSEI AMENZII ÎN CAZ DE NEACHITARE ÎN PEDEAPSA ÎNCHISORII, TUTUN | Category: jurisprudenta ICCJ | Leave a comment
aprilie 7th, 2011 | Tags: ABUZ ÎN SERVICIU CONTRA INTERESELOR PERSOANELOR, EVAZIUNE FISCALĂ, LATURA SUBIECTIVA, NEÎNCEPEREA URMĂRIRII PENALE, PLÂNGERE impotriva solutiei | Category: jurisprudenta ICCJ | Leave a comment

References: ICCJ 
 ICCJ 
 ICCJ 
 ICCJ 
 ICCJ 
 ICCJ 
 ICCJ 
 ICCJ 
 ICCJ