Source: https://www.epravo.cz/vyhledavani-aspi/?Id=47611&Section=1&IdPara=1&ParaC=2
Timestamp: 2020-01-26 07:46:43+00:00

Document:
Úřední sdělení ze dne 21.9.1999 o podmínkách tvorby povinných minimálních rezerv
21.9.1999 | Sbírka: 18/1999 (CBO) | Částka: 16/1999
Aktivní derogace: 2/1999 (CBO)
Pasivní derogace: 25/1999 (CBO)
o podmínkách tvorby povinných minimálních rezerv
Česká národní banka (dále jen "ČNB") podle § 25 a § 26 zákona č. 6/1993 Sb., o České národní bance, ve znění pozdějších předpisů, stanoví pro tvorbu povinných minimálních rezerv (dále jen "PMR") tyto podmínky:
1. Povinné minimální rezervy udržuje banka a pobočka zahraniční banky (dále jen "banka") ve formě průměrného čtrnáctidenního stavu ve stanoveném procentním rozsahu z primárních závazků vůči nebankovním klientům. Banka je povinna vést tyto prostředky na svém účtě u ČNB. PMR se neúročí.
2. PMR bank a poboček zahraničních bank včetně stavebních spořitelen a Českomoravské záruční a rozvojové banky, a.s., činí 2 % ze všech primárních závazků vůči všem osobám s výjimkou bank.1) Tento stav se stává požadovanou průměrnou výší PMR v rozhodném období. Rozhodným obdobím je čtrnáctidenní cyklus začínající čtvrtkem 7. 10. 1999 dále pak každým druhým čtvrtkem po tomto datu.
3. Stanovená výše PMR vychází z průměru tří stavů primárních závazků dle tří posledních po sobě jdoucích a ČNB prověřených dekádních přehledů o stavu aktiv a pasív, uvedených v příloze.
4. Primární závazky se zjistí z dekádního přehledu o aktivech a pasívech V(ČNB-Ds)6-36 podle vzorce:
ř. 45 + ř. 56  + ř. 60 +
ř. 66 + ř. 69 - ř. 76 - ř. 78.
ř. 45 - vklady orgánů republiky a místních orgánů
ř. 56 - vklady a ostatní úvěry přijaté od klientů celkem
ř. 60 - emitované dlužné cenné papíry se splatností méně než 5
ř. 65 - vklady orgánů republiky a místních orgánů v CM
ř. 66 - vklady a ostatní úvěry přijaté od klientů celkem v CM
ř. 69 - emitované dlužné cenné  papíry v CM se splatností méně
než 5 let
ř. 76 - emitované dluhopisy  v Kč registrované v držení jiných
bank se splatností méně než 5 let
ř. 78 - emitované dluhopisy  v CM registrované v držení jiných
5. Povinnosti tvorby PMR nepodléhají emitované dluhopisy s dobou splatnosti pět a více let od data vydání s výjimkou následujících případů:
a) emitent si vyhradí podle § 12 odst. 2 zákona č. 530/1990 Sb., o dluhopisech, ve znění pozdějších předpisů, možnost předčasného splacení dluhopisu v jeho nominální hodnotě, nebo v hodnotě vyšší - v prospektu uvedené, které bude uskutečněno do pěti let od data vydání dluhopisu,
b) emitent se zaváže vůči majiteli dluhopisu podle § 12 odst. 3 zákona č. 530/1990 Sb., o dluhopisech, ve znění pozdějších předpisů, k předčasnému splacení dluhopisu v jeho nominální hodnotě do pěti let od data vydání dluhopisu, které není vázáno na žádné jiné podmínky, než projevení vůle majitele dluhopisu žádat jeho předčasné splacení.
Pokud by se emitent zavázal pouze k předčasnému splacení dluhopisu na žádost majitele, který může toto předčasné splacení požadovat jen v případě, že nastanou podmínky pro předčasné splacení v emisních podmínkách specifikované, tato emise dluhopisů povinnosti tvorby PMR nepodléhá.
6. Banka je povinna si stanovenou výši PMR sama vypočítat a odsouhlasit telefonicky s ČNB. PMR se stanoví na celé koruny.
7. Při nepředložení jednoho dekádního přehledu, potřebného ke stanovení základny pro výpočet stanovené výše PMR, se základ vypočítá průměrem pouze ze dvou stavů, ale hodnota průměru se zvýší o 20 %. Při nepředložení dvou dekádních přehledů se vychází z jediného údaje, který se zvýší o 40 %. Na opožděné předložení dekádního přehledu či opravy po termínu stanoveném pro předložení tohoto výkazu nebere ČNB zřetel.
8. Způsob výpočtu skutečně dosažené průměrné výše PMR se řídí:
a) časovým základem, který je vždy 14 dní,
b) skutečnými kreditními zůstatky účtu banky v clearingovém centru ČNB, maximálně však:
- ve výši stanovené PMR, navýšené o 10 % u bank se stanovenou výší PMR 1 mld. Kč a více, přičemž tato započitatelná odchylka se stanoví na celé Kč. Zaokrouhlená číslice, po které následuje číslice menší než 5, zůstává beze změny, zaokrouhlená číslice, po které následuje číslice 5 nebo větší než 5, se zvětšuje o jednu,
- ve výši stanovené PMR navýšené o 100 mil. Kč u bank se stanovenou výší pod 1 mld. Kč.
9. V případě nedodržení stanovené průměrné výše PMR zaplatí banka úrok ve výši platné lombardní sazby zvýšené o 6 % (maximálně však ve výši trojnásobku platné diskontní sazby),2) za dodatečný refinanční úvěr, zpětně kryjící chybějící průměrnou výši PMR v rozhodném čtrnáctidenním období. Úrok se stanoví z rozdílu mezi stanovenou výší a skutečně dosaženou výší PMR, sazby úroku za nedodržení PMR (dále jen "sazby úroku"), počtu dní rozhodného období, v němž došlo k nedodržení (tj. vždy 14 dní) a počtu dní v roce (365). Úrok zúčtuje ČNB inkasní formou k tíži vnitřního účtu bank pro zúčtování úroků. Inkaso provede ČNB vždy ve čtvrtek následujícího kalendářního týdne po skončení rozhodného období, tj. uprostřed následujícího cyklu PMR. Pokud na tento den připadne státní svátek, bude úrok zúčtován poslední pracovní den před tímto svátkem.
V případě změny úroku za nedodržení PMR v průběhu rozhodného období se úrok za nedodržení průměrné výše PMR stanoví podle bodu 9. těchto podmínek, jako součet částek, při použití:
a) staré sazby úroku za kalendářní dny od prvního dne rozhodného období do dne předcházejícího den splatnosti nové sazby úroku,
b) nové sazby úroku za kalendářní dny ode dne platnosti nové sazby úroku do konce rozhodného období.
10. Povinnost banky udržovat PMR končí počátkem rozhodného období povinných minimálních rezerv podle bodu 2. těchto podmínek, ve kterém zaniká povolení působit jako banka.3)
11. Ruší se Úřední sdělení České národní banky o podmínkách tvorby povinných minimálních rezerv zveřejněné ve Věstníku ČNB, částce 1/1999.
12. Podmínky vstupují v platnost 7. 10. 1999.
RNDr. Niedermayer, v. r.
Sekce bankovních obchodů Odpovědný zaměstnanec: Ing. Hiršalová,
tel.: 02/2441 4472
Přehled termínů pro propočet PMR v roce 1999
------------------------------------------------------------------------------- -------
Termín zúčtování  Dekádní přehled         Počet
PMR - udržovací období             úroku za          aktiv a pasív           dní cyklu
od           do                    nedodržení PMR
14.01.99   - 27.01.99   včetně     04.02.99          30/11, 10/12, 20/12     14
28.01.99   - 10.02.99   včetně     18.02.99          20/12, 31/12, 10,1*     14
11.02.99   - 24.02.99   včetně     04.03.99          31/12, 10/1,* 20/1*     14
25.02.99   - 10.03.99   včetně     18.03.99          20/1,* 31/1, 10/2       14
11.03.99   - 24.03.99   včetně     01.04.99          31/1, 10/2, 20/2        14
25.03.99   - 07.04.99   včetně     15.04.99          20/2, 28/2, 10/3        14
-------------------------------------------------------------------------------         -------
08.04.99   - 21.04.99   včetně     29.04.99          28/2, 10/3, 20/3        14
22.04.99   - 05.05.99   včetně     13.05.99          10/3, 20/3, 31/3        14
06.05.99   - 19.05.99   včetně     27.05.99          31/3, 10/4, 20/4        14
20.05.99   - 02.06.99   včetně     10.06.99          10/4, 20/4, 30/4        14
03.06.99   - 16.06.99   včetně     24.06.99          30/4, 10/5, 20/5        14
17.06.99   - 30.06.99   včetně     08.07.99          10/5, 20/5, 31/5        14
01.07.99   - 14.07.99   včetně     22.07.99          20/5, 31/5, 10/6        14
15.07.99   - 28.07.99   včetně     05.08.99          31/5, 10/6, 20/6        14
29.07.99   - 11.08.99   včetně     19.08.99          20/6, 30/6, 10/7        14
12.08.99   - 25.08.99   včetně     02.09.99          30/6, 10/7, 20/7        14
26.08.99   - 08.09.99   včetně     16.09.99          20/7, 31/7, 10/8        14
09.09.99   - 22.09.99   včetně     30.09.99          31/7, 10/8, 20/8        14
23.09.99   - 06.10.99   včetně     14.10.99          10/8, 20/8, 31/8        14
07.10.99   - 20.10.99   včetně     27.10.99          31/8, 10/9, 20/9        14
21.10.99   - 03.11.99   včetně     11.11.99          10/9, 20/9, 30/9        14
04.11.99   - 17.11.99   včetně     25.11.99          30/9, 10/10, 20/10      14
18.11.99   - 01.12.99   včetně     09.12.99          10/10, 20/10, 31/10     14
02.12.99   - 15.12.99   včetně     23.12.99          31/10, 10/11, 20/11     14
16.12.99   - 29.12.99   včetně     06.01.2000        10/11, 20/11, 30/11     14
30.12.99   - 12.01.2000 včetně     20.01.2000        20/11, 30/11, 10/12     14
13.01.2000 - 26.01.2000 včetně     03.02.2000        30/11, 10/12, 20/12     14
Přehled termínů pro propočet PMR v roce 2000
27.01.2000 - 09.02.2000 včetně     17.02.2000        20/12, 31/12, 10/1*     14
10.02.2000 - 23.02.2000 včetně     02.03.2000        31/12, 10/1,* 20/1*     14
24.02.2000 - 08.03.2000 včetně     16.03.2000        20/1,* 31/1, 10/2       14
09.03.2000 - 22.03.2000 včetně     30.03.2000        31/1, 10/2, 20/2        14
23.03.2000 - 05.04.2000 včetně     13.04.2000        20/2, 28/2, 10/3        14
06.04.2000 - 19.04.2000 včetně     27.04.2000        28/2, 10/3, 20/3        14
20.04.2000 - 03.05.2000 včetně     11.05.2000        10/3, 20/3, 31/3        14
04.05.2000 - 17.05.2000 včetně     25.05.2000        31/3, 10/4, 20/4        14
18.05.2000 - 31.05.2000 včetně     08.06.2000        10/4, 20/4, 30/4        14
01.06.2000 - 14.06.2000 včetně     22.06.2000        30/4, 10/5, 20/5        14
15.06.2000 - 28.06.2000 včetně     04.07.2000        10/5, 20/5, 31/5        14
29.06.2000 - 12.07.2000 včetně     18.07.2000        20/5, 31/5, 10/6        14
13.07.2000 - 26.07.2000 včetně     01.08.2000        31/5, 10/6, 20/6        14
27.07.2000 - 09.08.2000 včetně     15.08.2000        20/6, 30/6, 10/7        14
10.08.2000 - 23.08.2000 včetně     29.08.2000        30/6, 10/7, 20/7        14
24.08.2000 - 06.09.2000 včetně     12.09.2000        20/7, 31/7, 10/8        14
07.09.2000 - 20.09.2000 včetně     26.09.2000        31/7, 10/8, 20/8        14
21.09.2000 - 04.10.2000 včetně     10.10.2000        10/8, 20/8, 31/8        14
05.10.2000 - 18.10.2000 včetně     24.10.2000        31/8, 10/9, 20/9        14
19.10.2000 - 01.11.2000 včetně     07.11.2000        30/9, 10/10, 20/10      14
02.11.2000 - 15.11.2000 včetně     21.11.2000        10/10, 20/10, 31/10     14
16.11.2000 - 29.11.2000 včetně     05.12.2000        20/10, 31/11, 10/11     14
30.11.2000 - 13.12.2000 včetně     19.12.2000        10/11, 20/11, 30/11     14
14.12.2000 - 27.12.2000 včetně     02.01.2001        10/11, 20/11, 30/11     14
28.12.2000 - 10.01.2001 včetně     16.01.2001        20/11, 30/11, 10/12     14
11.01.2001 - 24.01.2001 včetně     30.01.2001        30/11, 10/12, 20/12     14
1) Opatření ČNB ze dne 20. 5. 1999, kterým se stanoví minimální výše likvidních prostředků, zveřejněné ve Sbírce zákonů č. 43/1999.
2) § 26 odst. 1 zákona č. 6/1993 Sb., o České národní bance.
*) Údaje k 10. 1. a 20. 1. 2000 z výkazu V(ČNB)21-09 "Vybrané údaje dekádního přehledu aktiv a pasív".
Účty advokátní úschovy
Jestliže zákonodárce umožňuje kontrolu v případě přístupu i k přísně tajným informacím, tedy takovým informacím, jejichž vyzrazení neoprávněné osobě nebo zneužití může...

References: § 25
 § 26
 zákona č. 6
 § 12
 zákona č. 530
 § 12
 zákona č. 530
 § 26
 zákona č. 6