Source: http://docplayer.es/137398637-Universidad-tecnica-de-ambato-facultad-de-contabilidad-y-auditoria.html
Timestamp: 2019-06-25 06:20:50+00:00

Document:
UNIVERSIDAD TÉCNICA DE AMBATO FACULTAD DE CONTABILIDAD Y AUDITORIA - PDF
Download "UNIVERSIDAD TÉCNICA DE AMBATO FACULTAD DE CONTABILIDAD Y AUDITORIA"
1 UNIVERSIDAD TÉCNICA DE AMBATO Portada FACULTAD DE CONTABILIDAD Y AUDITORIA DIRECCIÓN DE POSGRADO UNIDAD DE TITULACIÓN MAESTRIA EN GERENCIA FINANCIERA EMPRESARIAL Problema Profesional TEMA: ESTRATEGIAS DE SERVICIOS FINANCIEROS DE AHORRO EN LA COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO EL SAGRARIO Y SU INFLUENCIA EN EL MANTENIMIENTO ACTIVO DE SUS CUENTAS Resolución de un problema Profesional, previa la obtención del Grado Académico de Magíster en Gerencia Financiera Empresarial a través del Examen Complexivo Autor: Ingeniero Galo Mesías Hurtado Palate Ambato Ecuador 2016 i
2 A la Unidad Académica de Titulación de la Facultad de Contabilidad y Auditoría El Tribunal receptor del Problema Profesional presidido por Ing. Ramiro Patricio Carvajal Dr. Presidente y Miembro del Tribunal de Grado Académico, e integrado por los señores Ing. Mario Cristóbal Rubio Sánchez Mg. y Eco. Mayra Patricia Bedoya Jara Mg., designados por la Unidad Académica de Titulación de la Facultad de Contabilidad y Auditoría de la Universidad Técnica de Ambato, para receptar la Resolución del Problema Profesional con el tema: ESTRATEGIAS DE SERVICIOS FINANCIEROS DE AHORRO EN LA COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO EL SAGRARIO Y SU INFLUENCIA EN EL MANTENIMIENTO ACTIVO DE SUS CUENTAS, elaborado y presentado por el Ing. Galo Mesías Hurtado Palate, para optar el Grado Académico de Magister en Gerencia Financiera Empresarial a través del Examen Complexivo; una vez escuchada la defensa oral el Tribunal aprueba y remite el trabajo para uso y custodia en las bibliotecas de la UTA. Ing. Ramiro Patricio Carvajal Dr. PRESIDENTE Y MIEMBRO DEL TRIBUNAL MIEMBRO DEL TRIBUNAL C.C. MIEMBRO DEL TRIBUNAL C.C. ii
3 AUTORIA DEL PROBLEMA PROFESIONAL La responsabilidad de las opiniones, comentarios y críticas emitidas en la Resolución del Problema Profesional presentado con el tema: ESTRATEGIAS DE SERVICIOS FINANCIEROS DE AHORRO EN LA COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO EL SAGRARIO Y SU INFLUENCIA EN EL MANTENIMIENTO ACTIVO DE SUS CUENTAS, me corresponde exclusivamente a: Ing. Galo Mesías Hurtado Palate. Ing. Galo Mesías Hurtado Palate AUTOR iii
4 DERECHOS DE AUTOR Autorizo a la Universidad Técnica de Ambato, para que la Resolución del Problema Profesional, sirva como un documento disponible para su lectura, consulta y procesos de investigación, según las normas de la Institución. Cedo los Derechos de mi trabajo, con fines de difusión pública, además apruebo la reproducción de este, dentro de las regulaciones de la Universidad. Ing. Galo Mesías Hurtado Palate C.C iv
5 ÍNDICE DE CONTENIDOS Portada... i Resolución del Problema Profesional... ii AUTORIA DEL PROBLEMA PROFESIONAL... iii DERECHOS DE AUTOR... iv ÍNDICE DE CONTENIDOS... v ÍNDICE DE CUADROS... vi ÍNDICE DE GRÁFICOS... vii 1. TEMA CONTEXTUALIZACIÓN ANÁLISIS CRÍTICO OBJETIVOS Objetivo General Objetivos Específicos MARCO TEÓRICO METODOLOGÍA DE LA INVESTIGACIÓN ENFOQUE DE LA INVESTIGACIÓN MODALIDAD BÁSICA DE LA INVESTIGACIÓN NIVEL O TIPO DE INVESTIGACIÓN POBLACIÓN Y MUESTRA RECOLECCIÓN DE LA INFORMACIÓN ANALISIS E INTERPRETACIÓN DE RESULTADOS CONCLUSIONES PROPUESTA DE SOLUCIÓN BIBLIOGRAFÍA 51 ANEXOS v
6 ÍNDICE DE CUADROS CUADRO No. 1: Tipos, técnicas e instrumentos de investigación CUADRO No. 2: Puesto que ocupa en la institución CUADRO No. 3: Los socios porque dejan de hacer transacciones en la institución CUADRO No. 4: Cuanto tiempo el socio se integre a la institución CUADRO No. 5: La calidad de productos y servicios que prestas la institución CUADRO No. 6: La atención al cliente es monitoreada permanentemente CUADRO No. 7: Existe retroalimentación con el socio CUADRO No. 8: Porque dejaron de utilizar los servicios de la institución CUADRO No. 9: Que tiempo no ha realizado transacciones en la institución CUADRO No. 10: Que productos y servicios usted utiliza con más frecuencia CUADRO No. 11: Tienen cuentas en otras instituciones financieras CUADRO No. 12: Conoce los servicios que le brindan las Cooperativas CUADRO No. 13: Trabajaría con la Cooperativa si realizan créditos inmediatos vi
7 ÍNDICE DE GRÁFICOS GRÁFICO No. 1: Superordinación de variables GRÁFICO No. 2: Subordinación de variable independiente GRÁFICO No. 3: Subordinación de variable dependiente GRÁFICO No. 4: Puesto que ocupa en la Institución GRÁFICO No. 5: Los socios porque dejan de hacer transacciones en la institución GRÁFICO No. 6: Cuanto tiempo el socio se integre a la institución GRÁFICO No. 7: La calidad de productos y servicios que prestas la institución GRÁFICO No. 8: La atención al cliente es monitoreada permanentemente GRÁFICO No. 9: Existe retroalimentación con el socio GRÁFICO No. 10: Porque dejaron de utilizar los servicios de la institución GRÁFICO No. 11: Que tiempo no ha realizado transacciones en la institución GRÁFICO No. 12: Que productos y servicios usted utiliza con más frecuencia GRÁFICO No. 13: Tienen cuentas en otras instituciones financieras GRÁFICO No. 14: Conoce los servicios que le brindan las Cooperativas GRÁFICO No. 15: Trabajaría con la Cooperativa si realizan créditos inmediatos vii
8 1. TEMA ESTRATEGIAS DE SERVICIOS FINANCIEROS DE AHORRO EN LA COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO EL SAGRARIO Y SU INFLUENCIA EN EL MANTENIMIENTO ACTIVO DE SUS CUENTAS 1
9 2. CONTEXTUALIZACIÓN El sistema financiero del Ecuador comprende el Banco Central, las instituciones financieras públicas, las instituciones financieras privadas y las demás instituciones controladas por la Superintendencia de Bancos y Seguros y que están regulados por la Ley General de Instituciones del Sistema Financiero. Esta ley regula la creación, organización, actividades, funcionamiento y extinción de las instituciones del sistema financiero privado, así como la organización y funciones de la Superintendencia de Bancos y Seguros, en la órbita de su competencia, entidad encargada de la supervisión y control del sistema financiero, en todo lo cual se tiene presente la protección de los intereses del público. Las asociaciones mutualistas de ahorro y crédito para la vivienda, las cooperativas de ahorro y crédito que realizan intermediación financiera con el público, así como las instituciones de servicios financieros, entendiéndose por éstas a los almacenes generales de depósito, compañías de arrendamiento mercantil, compañías emisoras o administradoras de tarjetas de crédito, casas de cambio, corporaciones de garantía y retrogarantía, corporaciones de desarrollo de mercado secundario de hipotecas, que deberán tener como objeto social exclusivo la realización de esas actividades, quedarán sometidas a la aplicación de normas de solvencia y prudencia financiera y al control que realizará la Superintendencia dentro del marco legal que regula a dichas instituciones, en base a las normas que expida para el efecto. La Ley de Cooperativas vigente, que data de 1.966, no responde a las necesidades actuales del sector cooperativo nacional y a sus legítimos requerimientos y aspiraciones; de ahí el afán por parte de algunos organismos de integración de modificarla y crear un nuevo marco jurídico acorde a la realidad nacional. 2
10 En el Ecuador, la actividad agropecuaria ha constituido siempre la principal fuente de subsistencia para los sectores rurales marginados; sin embargo, su mayor limitación ha sido el proceso de comercialización. La necesidad de solucionar ciertos problemas relacionados con ese aspecto ha motivado a los pequeños productores a organizarse y desarrollar experiencias de comercialización asociativa directa. Además de analizar algunas de esas experiencias, respaldadas por las organizaciones internacionales de comercio alternativo, se examinan brevemente las iniciativas impulsadas en el país para crear alianzas estratégicas a nivel continental e internacional. La crisis bancaria atacó duramente a la actividad financiera del país. El Estado tratando de reflotar a las entidades quebradas gasto enormes recursos que no hicieron sino llenar ambiciones corruptas de los banqueros, con pocas o ninguna solución al problema. No obstante el sector cooperativo resistió esta amenaza y desde el punto de vista muy particular, la cooperativa El Sagrario pudo salir incólume con los recursos comunitarios que administra, debido a la acertada conducción y a la suficiente fuerza moral con que cuenta para comprometer el apoyo y la lealtad de sus socios y clientes. De la crisis queda claro que el cooperativismo de ahorro y crédito tiene enormes posibilidades como factor de desarrollo, del presente y del futuro, de la sociedad ecuatoriana. Dada el alto grado de competitividad que ha adquirido el mercado cooperativo y financiero del Ecuador se ha dado especial importancia a que las colocaciones y captaciones mantengan costos ventajosos para los socios y clientes, adicionalmente se ha trabajado en fortalecer las imágenes institucionales proyectándose como unas instituciones financieras fuertes, con gran trascendencia en el sector en el que se desenvuelven las cooperativas de ahorro y crédito. En la provincia de Tungurahua, la Cooperativa de Ahorro y Crédito El Sagrario Ltda., se encuentra entre las tres primeras Cooperativas de Ahorro y Crédito como: San Francisco, Oscus, El Sagrario, 29 de Octubre y Mushuc Runa, que están autorizadas por la Superintendencia de Bancos y Seguros, gracias a sus activos de más de diez millones de dólares americanos, la estructura de la 3
11 organización tiene políticas de desarrollo que no sólo permiten mejorar sus situaciones tecnológicas, de posicionamiento en el mercado y de resultados económicos financieros, sino que también permitan la obtención de resultados buenos para el personal, socios y sobre todo para la comunidad. Las estrategias de servicios son muy importantes para una buena atención y satisfacer todas las necesidades de los socios y estén satisfechos con la buena atención que brindara la cooperativa. Con estas estrategias de servicio podemos captar más socios y para el mejoramiento de la cooperativa. La Cooperativa de Ahorro y Crédito El Sagrario Limitada, matriz Ambato, nació con el esfuerzo de gente que necesitaba de una Institución que reúna todos los principios cooperativos, convirtiéndose posteriormente en una de las mejores Cooperativas de Ahorro y Crédito del centro del país al servicio de sus asociados. Así mediante esfuerzos mancomunados de un grupo de ciudadanos ambateños, en su mayoría mujeres y con la asesoría de un Sacerdote. Desde entonces ha contribuido al desarrollo de la zona central del país; no solamente en el aspecto industrial sino también al crecimiento comercial, impulsando las artesanías, la vivienda, la agricultura, el comercio, la educación y otras necesidades de los socios, poniendo en alto al sistema cooperativo y el bien ganado prestigio de El Sagrario Limitada. El compromiso con la ciudadanía y con los asociados, que durante más de 51 años han confiado sus recursos a la institución, por que saben que es la más seria, solvente y confiable del centro del país, es seguir trabajando día a día por el engrandecimiento de la Cooperativa El Sagrario Ltda., y por el bienestar de los socios por que tal como el slogan dice: El Sagrario sólo hay una la mejor. Es una sociedad de personas que a diferencia de las sociedades de capital, fue fundada sobre la base de la cooperación el 16 de junio de 1.964, por un grupo humano portador de grandes sueños y esperanzas, con el objeto de mejorar las condiciones de vida y satisfacer necesidades comunes, propias del grupo y de la comunidad. En esta agrupación de personas encontró la clase media, el espacio del mercado de crédito apropiado para ejercer los fundamentales principios de 4
12 solidaridad humana, autogestión y ayuda compartida. Inicia su actividad comercial en Ambato, el 10 de Junio de 1.964; mediante un arduo trabajo a lo largo de todos estos años ha logrado posicionarse en el mercado financiero local y nacional ofreciendo los mejores productos y servicios financieros a sus socios y clientes. En los primeros 20 años y por su composición financiera inicial, la gestión financiera tuvo que adaptarse a la línea de conducta crediticia tradicional, captar ahorros y conceder préstamos, complementando estas acciones con servicios directos al socio de atención médico-dental, mortuoria y seguro sobre préstamos. En la cooperativa decide ingresar al control y la vigilancia de la Superintendencia de Bancos, que vinculó a la entidad con el sistema financiero ecuatoriano y que demandaba la toma de decisiones urgentes y necesarias, acordes con el momento que estaban viviendo las instituciones financieras. En el año con la renovación de los cuadros directivos, trajo nuevos elementos consecuentes con la institución y con los cambios que exigía la moderna concepción societaria y financiera, armaron un equipo de trabajo compuesto por directivos, funcionarios y empleados, emprendieron en la ardua tarea, inaplazable, difícil y si se quiere apasionante búsqueda de objetivos y metas que produzcan los efectos deseados en el mercado de crédito y de capital. Se concentraron los proyectos y procesos en un plan empresarial y en el operativo, que por valiosos y acertados, ayudaron a la cooperativa a crecer y a su vez a resistir la crisis financiera provocada por los banqueros. La cooperativa salió fortalecida con los recursos comunitarios que administra, gracias a la fuerza moral que tiene, para comprometer a socios y clientes, la lealtad y el apoyo permanente. Dentro del comportamiento administrativo de libertad de acción, es menester saber que la cooperativa tiene suscrito convenios que la ha valido para intercambiar y nutrirse de conocimientos y experiencias. 5
13 Posee el certificado de la calificación ISO 9001:2008, otorgado por ICONTEC, fecha de aprobación: y fecha de vencimiento: Así es como fue forjando la cooperativa, su destino con una nueva y moderna misión y visión en la diversificación de servicios y productos financieros, con una filosofía propia que produce y expresa valores y virtudes institucionales, con una imagen corporativa que da confianza, seguridad y credibilidad y que ha facilitado el acercamiento a la comunidad, con una convicción de gobernabilidad que significa progreso y desarrollo sostenido de la institución, y, con una calificación de riesgo global A+ del 30 de Septiembre del 2015, que es la carta de presentación en los mercados financieros y es garantía para mantener el apoyo de socios y clientes. Es decir la cooperativa es fuerte, tiene un sólido record financiero y es bien recibida en los mercados naturales de dinero, según criterio de la calificadora. Su misión es brindar productos y servicios financieros de calidad para satisfacer las necesidades de los socios y clientes, contribuyendo al desarrollo socioeconómico del Ecuador. La visión es ser una institución que privilegie el mejoramiento continuo de sus servicios, productos, procesos y sistemas, estableciendo un sistema de gestión de calidad para satisfacer las expectativas de socios y clientes, manteniendo siempre los principios cooperativos. Su política de calidad es brindar productos y servicios financieros de calidad, cumpliendo requisitos para satisfacer las necesidades de socios y clientes, en el marco del mejoramiento continuo, con personal competente, adecuada estructura financiera y tecnología confiable. Tungurahua es la tercera provincia con la mayor cantidad de cooperativas de Ahorro y Crédito en el Ecuador, esto se debe a que tiene un movimiento económico y comercial muy dinámico por encontrarse en el centro del país, es un sector obligado de conexiones comerciales con las demás ciudades y provincias 6
14 cercanas lo cual demuestra la razón para la apertura de entidades financieras sobre todo del sector popular y solidario. Para (ILLESCAS, Y., 2013, pág. s.p), manifiesta que en los últimos años se dio un notable incremento de las cooperativas sobre todo indígenas. Todo empezó a partir de la crisis bancaria de En el 2002 en Tungurahua apenas existían 16 cooperativas, después de 11 años suman 402, entre cooperativas, corporaciones de desarrollo y cajas de crédito. En Ambato opera la mayoría, existen 370 cooperativas de ahorro y crédito que ofertan servicios, el consumo, la vivienda y la producción a los habitantes de Tungurahua. La dinamización comercial es el factor que atrae a la creación de cooperativas nuevas que sin políticas de manejo microeconómicas han aperturado sus operaciones, por lo que, han sido obligadas a cerrar sus puertas por el alto riesgo adquirido a causa del incremento de morosidad y la falta de acciones que afectan principalmente a los socios e inversionistas, para lograr superar inconvenientes que se presentan en esta clases de instituciones financieras. Pese a la existencia de documentos de apoyo, se ha notado cierta inconsistencia en la información exigida al momento de tomar decisiones para el otorgamiento del crédito, generando por lo tanto el incremento de la morosidad en la Cooperativa El Sagrario, lo cual puede bajar si se toman en cuenta las causas que originan la morosidad dentro de las políticas microeconómicas que garantice el cumplimiento de las obligaciones financieras contraídas por los socios a fin de recuperar la cartera y mejorar la rentabilidad. 7
15 3. ANÁLISIS CRÍTICO En la Cooperativa de Ahorro y Crédito El Sagrario, se ha detectado problemas impidiendo del desarrollo continuo de la institución, lo que está influyendo en la calidad del servicio que presta. Entre las causas tenemos: Los socios viajan fuera del país y no depositan el dinero en las cuentas de ahorro; se cambian de domicilios y no se les puede ubicar; no conocen el acceso a los ahorros, créditos y depósitos de plazo fijo; dejan cuentas muertas o inactivas; no tienen dinero y no desean liquidar sus cuentas; causan disminución de socios activos. Estos factores han provocado que el servicio que presta la Cooperativa, impiden el regreso de los socios inactivos, causada por la poca confianza, ya que tienen que dar una buena imagen institucional dentro de la matriz que es Ambato. Cómo incide la falta de estrategias financieras de ahorro en el mantenimiento activo de cuentas. 8
16 4. OBJETIVOS 4.1. Objetivo General Determinar cómo incide las estrategias de servicios financieros de ahorro en la Cooperativa de Ahorro y Crédito El Sagrario en el mantenimiento activos de sus cuentas Objetivos Específicos Identificar el interés de los socios activos, aplicando una investigación de campo, para motivar a los asociados. Analizar técnicas de mercadeo adecuados para que los socios mantengan activas sus cuentas. Proponer un plan de estrategias financieras, utilizando habilidades de satisfacción al cliente para mantener activa sus cuentas. 9
17 5. MARCO TEÓRICO ANTECEDENTES INVESTIGATIVOS Se realizó una cuidadosa investigación en la biblioteca virtual de la plataforma digital de la Universidad Técnica de Ambato a fin de conocer si existen trabajo iguales o parecidos realizados con anterioridad sobre las estrategias de servicios financieros de ahorro en la Cooperativa de Ahorro y Crédito el Sagrario Ltda., y su influencia en el mantenimiento activo de sus cuentas y que más bien responde a una necesidad de los directivos y administradores de la Cooperativa El Sagrario Ltda., de la ciudad de Ambato, lo cual nos lleva a la elaboración de esta Resolución de un Problema Profesional. Para (BARRENO, M. y otros, 2009, pág. 81) en su trabajo de grado: Plan de riesgo crediticio para disminuir la morosidad de los clientes en la Cooperativa de Ahorro y Crédito Fernando Daquilema de la ciudad de Riobamba durante el año 2009, concluye que la demanda de créditos es alta y esto se debe a las facilidades que establecen las cooperativas en cuanto a requisitos para otorgar el crédito. Como se puede apreciar, la mayoría de préstamos en la Cooperativa Fernando Daquilema, se destina a la agricultura y poco al consumo puesto que se enfocan más al sector campesino de Riobamba. De tal manera que, estas instituciones pertenecientes al sistema de economía popular y solidaria cubren las necesidades de sectores que en otro tiempo no eran sujetos de crédito. Según (GONZALEZ, I., 2012, pág. 41), en su trabajo: Morosidad en las Entidades Financieras llega a las siguientes conclusiones: El manejo oportuno de los factores microeconómicos en las entidades financieras es muy importante para que el sistema financiero cumpla el objetivo de canalizar el apoyo y desarrollo de la economía del país. 10
18 FUNDAMENTACIÓN FILOSÓFICA El presente trabajo se basará en el paradigma crítico propositivo porque permitirá analizar ciertos aspectos de las estrategias de servicios financieros de ahorro en la Cooperativa de Ahorro y Crédito el Sagrario Ltda., y su influencia en el mantenimiento activo de sus cuentas, identificando sus causas y efectos que lo generan con la finalidad proponer alternativas de solución al problema que contribuyan al cambio en la empresa a fin de que disminuya la morosidad y se incremente la rentabilidad, garantizando fluidez en el otorgamiento de créditos así como la segura recuperación del mismo en los plazos pactados; tomando en cuenta que los objetivos institucionales se logrará con la participación de los sujetos involucrados y comprometidos en la Cooperativa de Ahorro y Crédito El Sagrario Ltda., de la ciudad de Ambato. La morosidad como es conocido, provoca en la institución financiera efectos negativos que obliga a adoptar medidas para enfrentarlos, reduciendo la credibilidad del deudor y limitando su crecimiento económico. Una vez que se disponga del argumento científico tanto de la base teoría como de la opinión de los encuestados, y apoyándose en resultados estadísticos, se procederá a diseñar estrategias adecuadas de solución, con lo cual se involucrará el paradigma propositivo. FUNDAMENTACIÓN LEGAL Constitución de la República del Ecuador Según (CONSTITUCIÓN ECUADOR, 2008, pág. 52) en el Art. 283, establece que el sistema económico es social y solidario y se integra por las formas de organización económica pública, privada, mixta, popular y solidaria y las demás que la Constitución determine, la economía popular y solidaria se regulará de acuerdo con la ley e incluirá a los sectores cooperativistas, asociativos y comunitarios; Art Señala que el sistema financiero nacional se compone de los sectores público, privado y del popular y solidario; (pág. 55). 11
19 Y Art Señala que el sector financiero popular y solidario se compondrá de cooperativas de ahorro y crédito, entidades asociativas o solidarias, cajas y bancos comunales, cajas de ahorro y que las iniciativas de servicios del sector financiero popular y solidaria y de las micro, pequeñas y medianas unidades productivas, recibirán un tratamiento diferenciado y preferencial del Estado, en la medida en que impulsen el desarrollo de la economía popular y solidaria. (pág. 55). La Constitución del Ecuador a través del Art. 283, establece que las cooperativas deben formar parte del sistema económico popular y solidario el mismo que ha establecido la normativa correspondiente para el control y supervisión de este tipo de instituciones financieras. De la misma manera el Art. 309 y 3011 reafirman la estructura del sistema financiero con el propósito de integrar a las cooperativas y sectores microfinancieros informales dentro del control financiero nacional formal. Estatuto de Constitución de la Cooperativa El Sagrario Ltda. La Cooperativa El Sagrario, se constituyó jurídicamente mediante Acuerdo Ministerial número 1712, e inscrito en la ciudad de Quito el 10 de Junio de 1964, con el número de orden Su operación rige por las disposiciones señaladas por el Ministerio de Inclusión Económica y Social (MIES, 2012, pág. 45) en la Ley Orgánica de la Economía Popular y Solidaria y del Sector Financiero Popular y Solidario, en el título III Del Sector Financiero Popular y Solidario, Capítulo I De las Organizaciones del Sector Financiero Popular y Solidario, Artículos: 78, 79, 81, 83, 85, 86, 92. Reglamento de Aplicación: Según la Superintendencia de Economía Popular y Solidaria (SEPS, 2012, pág. 25) Registro Oficial Suplemento 648, decreto número 1061, promulgado el 27 de febrero del 2012, Título III Del Sector Financiero Popular y Solidario, Capítulo II De las Cooperativas de Ahorro y Crédito, Sección I, De la Organización Interna. Art. 93, 94 y 95 establece los procedimientos que 12
20 las cooperativas deben observar para su organización interna en cuanto a socios, designación de vocales y de gerentes. En su página web: se presenta el Estatuto de la Cooperativa de Ahorro y Crédito El Sagrario Ltda., aprobado por la Superintendencia de Economía Popular y Solidaria el 11 de abril del 2013, además se rige por la normativa interna aprobada por la Asamblea General de Representantes y Consejo de Administración. Superintendencia de Economía Popular y Solidaria Según oficio circular No SEPS-IR-DNPLA del 25 de febrero del 2013 citado por (MORA, K., 2014, pág. 21) señala que la Superintendencia de Economía Popular y Solidaria dispuso a las Cooperativas de Ahorro y Crédito que conforman el segmento cuatro, que apliquen el marco regulatorio establecido por la Codificación y Resoluciones de la Superintendencia de Bancos y Seguros, quien emite las disposiciones de supervisión y control para las entidades del sistema financiero, hasta que la Superintendencia de Economía Popular y Solidaria emita las regulaciones correspondientes. De acuerdo con la SEPS, la Cooperativa de Ahorro y Crédito El Sagrario Ltda., se encuentra bajo el control y supervisión de la Superintendencia de Bancos y Seguros, institución a la cual, debe presentar los informes financieros y económicos que lo solicite. 13
21 Categorización de Variables Superordinación de Variables Finanzas Mercadotecnia Mercado Financiero Comercialización Servicios Financieros Estrategias de Ventas Estrategias de Servicios Financieros VI Cuentas VD GRÁFICO No. 1: Superordinación de variables FUENTE: Resolución de un Problema ELABORADO: Ing. Galo Hurtado Palate 14
22 Subordinación de la variable independiente Estrategias de Servicios Financieros Caracterís ticas del servicio Servicio al cliente Aplica ción del servicio al cliente Intangibil idad Indivisi bilidad Asocia dos Puros Hetero geneidad Fluctuación de la demanda GRÁFICO No. 2: Subordinación de variable independiente FUENTE: Resolución de un Problema ELABORADO: Ing. Galo Hurtado Palate 15
23 Subordinación de variable dependiente Cuentas Consumidores internos Socios Consumidores externos Activos Inactivos GRÁFICO No. 3: Subordinación de variable dependiente FUENTE: Resolución de un Problema ELABORADO: Ing. Galo Hurtado Palate 16
24 6. METODOLOGÍA DE LA INVESTIGACIÓN 6.1 ENFOQUE DE LA INVESTIGACIÓN En la investigación realizada, se ubica en la variable cuantitativa ya que se encuentra en un enfoque crítico, es aquella que admiten una escala, son susceptibles de medición o clasificación. Es cuantitativo porque para determinar los factores microeconómicos vinculados con la morosidad, se utilizará la estadística descriptiva para el análisis e interpretación de resultados. (GÓMEZ, M., 2006, p. 60), manifiesta que el enfoque cuantitativo utiliza la recolección y el análisis de datos para contestar preguntas de investigación y probar hipótesis establecidas previamente, y confía en la medición numérica, el conteo, y el uso de la estadística para intentar establecer con exactitud patrones en una población. Continuando con (GOMEZ, M., 2006), es cualitativo porque a través las estrategias de servicios financieros de ahorro en la Cooperativa de Ahorro y Crédito El Sagrario, se podrá establecer el mantenimiento de sus cuentas, dentro de la institución a fin de determinar cómo incide las estrategias de servicios financieros de ahorro en la Cooperativa de Ahorro y Crédito El Sagrario Ltda. 6.2 MODALIDAD BÁSICA DE LA INVESTIGACIÓN La metodología que se siguió tiene una modalidad cuantitativa, porque requiere sustentar la comprobación a través de la interpretación de las diferentes fuentes y factores que intervienen en la recolección de datos e información, y entre ellos los 17
25 datos estadísticos; y porque el objeto de investigación se inserta en las finanzas, como es el caso del mantenimiento activos de cuentas. Teniendo en cuenta esta modalidad, se utilizó algunos modos básicos de investigación: La investigación bibliográfica o documental, porque fue necesario documentarse para contextualizar el problema y fundamentar científicamente el marco teórico. La investigación de campo, porque se produjo, a través del contacto directo del investigador con la realidad, es decir con los directivos, asambleístas, empleados y socios inactivos de la Cooperativa El Sagrario. 6.3 NIVEL O TIPO DE INVESTIGACIÓN Nivel Exploratorio.- El nivel de investigación partió desde la explorativa y se describió el fenómeno en causa y efecto y así el nivel de investigación se asoció con la variable independiente y dependiente con relación al servicio de la cooperativa. Nivel Descriptivo.- En esta investigación se realizó con fuentes primarias para recolectar información como son las siguientes: encuesta a los directivos, asambleístas y empleados para identificar el problema, se ejecutó una encuesta a los socios inactivos para evaluar él porque, tienen cuentas muertas y así poder determinar el grado de satisfacción. Nivel Correlacional.- Al establecer una estrategia financiera, se pretende potenciar la calidad del servicio a los socios de la Cooperativa por lo cual se fundamenta estadísticamente mediante la prueba de hipótesis del Chi cuadrado, la relación que existe entre la variable independiente que es la estrategia de servicios financieros y la variable dependiente que es el mantenimiento activo de cuentas y 18
26 así poder obtener datos cuantitativos y poder o no aplicar la estrategia financiera de servicios en la Cooperativa. Nivel Explicativo.- Medir el grado de relación que existe entre dos o más variables, determinar estadísticamente si la variación en una o más variables es consecuencia de la variación en otra u otras variables. Es decir, explicar por qué ocurre un fenómeno y en qué condiciones se presenta o por qué dos o más variables están relacionadas. 6.4 POBLACIÓN Y MUESTRA Esta investigación se realizó en la Cooperativa El Sagrario con socios inactivos y consta con el siguiente Personal: Directivos y Administrativos diez, Caja y Tesorería cinco, Servicio al cliente tres, Sistema cuatro, Administrativa Financiera tres, Auditoria, Gerencia, Crédito ocho, Riesgos uno, Guardias tres, Aseo tres, dando un total de 40. La muestra es la parte representativa del universo o la población, que se calculó para los socios mediante el tamaño de la población finita para poblaciones futuras una fórmula, la cual se encuentra desarrollada a continuación: n = m e 2 (m 1) + 1 Simbología: n = tamaño de la muestra m = tamaño de la población e = error máximo admisible Reemplazo: n = (0,08) 2 ( )
27 n = ,0064 (3.245) + 1 n = 149,11 De un total de socios inactivos, se aplicó a 149 socios y 40 funcionarios. 6.5 RECOLECCIÓN DE LA INFORMACIÓN Para la ejecución de la presente investigación se utilizó los siguientes tipos, técnicas e instrumentos para la recolección de la información. Tipos de investigación Información secundaria Técnicas de investigación Lectura Científica Análisis de documentos Instrumentos de investigación Libros de Finanzas y Marketing Libros de Cooperativismo Tesis de Gados (Varias) Libros de Motivación Libros de Servicio Libro de Gestión de Finanzas. Diccionario de Administración de Finanzas Información Primaria Encuesta Cuestionario CUADRO No. 1: Tipos, técnicas e instrumentos de investigación FUENTE: Resolución de Problema ELABORADO: Ing. Galo Hurtado Palate 20
28 7. ANALISIS E INTERPRETACIÓN DE RESULTADOS ENCUESTA DIRIGIDA A: Personeros (Directivos, asambleístas y empleados) Pregunta No. 1: Qué puesto ocupa en la Institución? CUADRO No. 2: Puesto que ocupa en la institución COD. Qué puesto ocupa en la Institución? FRECUENCIA % 1 Directivo Asambleísta Empleado TOTAL GRÁFICO No. 4: Puesto que ocupa en la Institución FUENTE: Encuesta a Personeros de Cooperativa El Sagrario ELABORADO: Ing. Galo Hurtado Palate INTERPRETACIÓN Y ANÁLISIS En el cuadro y grafico con relación a la primera pregunta, encontramos que de las 40 personas encuestadas. El 75% respondieron que son empleados, el 15% asambleístas y el 10% contestan que son directivos. Con estas respuestas muy claramente se puede determinar que el puesto que ocupan en la institución, manifiestan que el 75% son empleados, 15% asambleístas y el 10% directivos. 21
29 Pregunta No. 2: Por qué los socios dejan de hacer transacciones en la Institución? CUADRO No. 3: Los socios porque dejan de hacer transacciones en la institución COD. Por qué los socios dejan de hacer transacciones FRECUENCIA % en la Institución? 1 Estan fuera del país Tienen créditos en otras instituciones No les gusta invertir en la Cooperativa No acceden a créditos TOTAL Por qué los socios dejan de hacer transacciones en la Institución? No acceden a créditos 40% Estan fuera del país 20% Estan fuera del país No les gusta invertir en la Cooperativa 10% Tienen créditos en otras instituciones 30% Tienen créditos en otras instituciones No les gusta invertir en la Cooperativa No acceden a créditos GRÁFICO No. 5: Los socios porque dejan de hacer transacciones en la institución FUENTE: Encuesta a personeros de Cooperativa El Sagrario ELABORADO: Ing. Galo Hurtado Palate INTERPRETACIÓN Y ANÁLISIS En el cuadro y grafico de la segunda pregunta, encontramos que de las 40 personas encuestadas. El 40% no acceden a los créditos, el 30% tienen crédito en otras instituciones, el 20% están fuera del país, y el 10% no les gusta invertir en la cooperativa. Con estas respuestas se puede determinar que los socios dejan de hacer transacciones en la Institución, porque el 40% no acceden a los créditos, el 30% tienen crédito en otras instituciones, el 20% están fuera del país y el 10% no les gusta invertir en la cooperativa. 22
30 Pregunta No. 3: Cuánto tiempo usted cree que el socio se integre a la institución? CUADRO No. 4: Cuanto tiempo el socio se integre a la institución COD. Cuánto tiempo usted cree que el socio se integre FRECUENCIA % a la institución? 1 Inmediatamente Meses Meses Más de 1 año 3 8 TOTAL Cuánto tiempo usted cree que el socio se integre a la institución? 6 Meses 25% Más de 1 año 8% Inmediatamente 3 Meses 6 Meses Más de 1 año 3 Meses 17% Inmediatamente 50% GRÁFICO No. 6: Cuanto tiempo el socio se integre a la institución FUENTE: Encuesta a personeros de Cooperativa El Sagrario ELABORADO: Ing. Galo Hurtado Palate INTERPRETACIÓN Y ANÁLISIS En el cuadro y grafico con relación a la tercera pregunta, encontramos que de las 40 personas encuestadas. El 49% respondieron inmediatamente, el 25% en 6 meses, el 18% en 3 meses, y el 8% contestan más de 1 año. Con estas respuestas muy claramente se puede determinar el tiempo en que el socio se integre a la institución, el 49% inmediatamente, el 25% en 6 meses, el 18% en 3 meses, y el 8% más de 1 año. 23
31 Pregunta No. 4: Cómo es la calidad de los productos y servicios que presta la institución? CUADRO No. 5: La calidad de productos y servicios que prestas la institución COD. Cómo es la calidad de los productos y servicios FRECUENCIA % que presta la institución? 1 Excelente Bueno Malo 4 10 TOTAL Cómo es la calidad de los productos y servicios que presta la institución? Bueno 15% Malo 10% Excelente Bueno Malo Excelente 75% GRÁFICO No. 7: La calidad de productos y servicios que prestas la institución FUENTE: Encuesta a personeros de Cooperativa El Sagrario ELABORADO: Ing. Galo Hurtado Palate INTERPRETACIÓN Y ANÁLISIS En el cuadro y grafico con relación a la cuarta pregunta, encontramos que de las 40 personas encuestadas. El 75% respondieron excelente, el 15% bueno y el 10% malo. Con estas respuestas muy claramente se puede determinar que la calidad de los productos y servicios que presta la institución, el 49% es excelente el 15% bueno y el 10% malo. 24
32 Pregunta No. 5: La atención al cliente es monitoreada permanentemente? CUADRO No. 6: La atención al cliente es monitoreada permanentemente COD. La atención al cliente es monitoreada FRECUENCIA % permanentemente? 1 SI NO 4 10 TOTAL La atención al cliente es monitoreada permanentemente? NO 10% SI NO SI 90% GRÁFICO No. 8: La atención al cliente es monitoreada permanentemente FUENTE: Encuesta a personeros de Cooperativa El Sagrario ELABORADO: Ing. Galo Hurtado Palate INTERPRETACIÓN Y ANÁLISIS En el cuadro y grafico con relación a la quinta pregunta, encontramos que de las 40 personas encuestadas. El 90% respondieron si y el 10% que no. Con estas respuestas muy claramente se puede determinar que atención al cliente es monitoreada permanentemente, el 90% dijeron que si y el 10% que no. 25
33 Pregunta No. 6: Existe retroalimentación con el socio o cliente? CUADRO No. 7: Existe retroalimentación con el socio COD. Existe retroalimentación con el socio o cliente? FRECUENCIA % 1 SI NO 6 15 TOTAL Existe retroalimentación con el socio o cliente? NO 15% SI NO SI 85% GRÁFICO No. 9: Existe retroalimentación con el socio FUENTE: Encuesta a personeros de Cooperativa El Sagrario ELABORADO: Ing. Galo Hurtado Palate INTERPRETACIÓN Y ANÁLISIS En el cuadro y grafico con relación a la sexta pregunta, encontramos que de las 40 personas encuestadas. El 85% respondieron si y el 15% que no. Con estas respuestas muy claramente se puede determinar que la retroalimentación con el socio o cliente, el 85% dijeron que si existe y el 15% que no. 26
34 ENCUESTA DIRIGIDA A: Socios Pregunta No. 1: Porqué usted dejó de utilizar los servicios de la institución? CUADRO No. 8: Porque dejaron de utilizar los servicios de la institución COD Porqué usted dejó de utilizar los servicios FRECUENCIA % de la institución? 1 Falta de dinero Falta de información de la institución Cobertura Otros 14 9 TOTAL Cobertura 26% 1. Porqué usted dejó de utilizar los servicios de la institución? Otros 9% Falta de dinero 54% Falta de dinero Falta de información de la institución 11% Falta de información de la institución Cobertura Otros GRÁFICO No. 10: Porque dejaron de utilizar los servicios de la institución FUENTE: Encuesta a socios de Cooperativa El Sagrario ELABORADO: Ing. Galo Hurtado Palate INTERPRETACIÓN Y ANÁLISIS En el cuadro y grafico con relación a la primera pregunta, de las 149 personas encuestadas respondieron, el 54% por falta de dinero, el 26% por cobertura, el 11% por falta de información de la institución y el 9% otros. Con estas respuestas muy claramente se puede determinar que el socio dejó de utilizar los servicios de la institución, el 54% por falta de dinero, el 26% por cobertura, el 11% por falta de información de la institución y el 9% por otros motivos. 27
35 Pregunta No. 2: En que tiempo no ha realizado transacciones en la institución? CUADRO No. 9: Que tiempo no ha realizado transacciones en la institución COD. En que tiempo no ha realizado transacciones FRECUENCIA % en la institución? 1 3 Meses Meses Más de 1 Año TOTAL En que tiempo no ha realizado transacciones en la institución? Más de 1 Año 21% 3 Meses 6 Meses 11% 6 Meses Más de 1 Año 3 Meses 68% GRÁFICO No. 11: Que tiempo no ha realizado transacciones en la institución FUENTE: Encuesta a socios de Cooperativa El Sagrario ELABORADO: Ing. Galo Hurtado Palate INTERPRETACIÓN Y ANÁLISIS En el cuadro y grafico con relación a la segunda pregunta, de las 149 personas encuestadas respondieron, el 68% 3 meses, el 21% más de 1 año y el 11% 6 meses. Con estas respuestas muy claramente se puede determinar el tiempo que no ha realizado transacciones en la institución, el 68% en 3 meses, el 21% más de 1 año y el 11% en 6 meses. 28
36 Pregunta No. 3: Qué productos o servicios usted utilizaba con más frecuencia? CUADRO No. 10: Que productos y servicios usted utiliza con más frecuencia COD. Qué productos o servicios usted utilizaba con FRECUENCIA % más frecuencia? 1 Depósitos y retiros Créditos Inversiones Cajeros automáticos Servicio médico-odontológico Otros 7 5 TOTAL Servicio Cajeros médico- 13% automáticosodontológico 6% 3. Qué productos o servicios usted utilizaba con más frecuencia? Otros 5% Depósitos y retiros Créditos Inversiones Inversiones 10% Créditos 24% Depósitos y retiros 42% Cajeros automáticos Servicio médicoodontológico Otros GRÁFICO No. 12: Que productos y servicios usted utiliza con más frecuencia FUENTE: Encuesta a socios de Cooperativa El Sagrario ELABORADO: Ing. Galo Hurtado Palate INTERPRETACIÓN Y ANÁLISIS En el cuadro y grafico con relación a la tercera pregunta, de las 149 personas encuestadas respondieron, el 42% depósitos y retiros, el 24% créditos, el 13% cajeros automáticos, el 10% inversiones, el 6% servicio medico odontológico y el 5% otros. Se puede determinar que los productos o servicios utilizados con más frecuencia es el 42% depósitos y retiros, el 24% créditos, el 13% cajeros automáticos, el 10% inversiones, el 6% servicio medico odontológico y el 5% otros. 29
37 Pregunta No. 4: Tiene cuentas en otras Instituciones Financieras como en Bancos, Cooperativas, Financieras o Mutualistas? CUADRO No. 11: Tienen cuentas en otras instituciones financieras COD. Tiene cuentas en otras Instituciones Financieras como FRECUENCIA % en Bancos, Cooperativas, Financieras o Mutualistas? 1 SI NO TOTAL Tiene cuentas en otras Instituciones Financieras como en Bancos, Cooperativas, Financieras o Mutualistas? NO 40% SI 60% SI NO GRÁFICO No. 13: Tienen cuentas en otras instituciones financieras FUENTE: Encuesta a socios de Cooperativa El Sagrario ELABORADO: Ing. Galo Hurtado Palate INTERPRETACIÓN Y ANÁLISIS En el cuadro y grafico con relación a la cuarta pregunta, encontramos que de las 149 personas encuestadas. El 60% respondieron que si y el 40% que no. Con estas respuestas se determina que el 60% si mantienen cuentas en otras Instituciones Financieras como en Bancos, Cooperativas, Financieras o Mutualistas, mientras que el 40% que no, es decir en las Cooperativas Oscus, San Francisco, La Merced, Cámara de Comercio, Mushuc Runa y otras indígenas, Bancos del Pacifico, Pichincha, Guayaquil, Bolivariano, Mutualista Ambato. 30
38 Pregunta No. 5: Conoce usted los servicios que le brindan las Cooperativas de Ahorro y Crédito? CUADRO No. 12: Conoce los servicios que le brindan las Cooperativas de Ahorro y Crédito Cooperativas de Ahorro y Crédito? 1 SI NO TOTAL Conoce usted los servicios que le brindan las Cooperativas de Ahorro y Crédito? NO 40% SI 60% SI NO GRÁFICO No. 14: Conoce los servicios que le brindan las Cooperativas de Ahorro y Crédito FUENTE: Encuesta a socios de Cooperativa El Sagrario ELABORADO: Ing. Galo Hurtado Palate INTERPRETACIÓN Y ANÁLISIS En el cuadro y grafico con relación a la quinta pregunta, encontramos que de las 149 personas encuestadas, el 60% respondieron si y el 40% que no. Con estas respuestas muy claramente se puede determinar que conocen los servicios que les brindan las Cooperativas de Ahorro y Crédito, el 60% dijeron que si y el 40% que no. 31
39 Pregunta No. 6: Trabajaría usted con la Cooperativa, si realizan créditos inmediatos? CUADRO No. 13: Trabajaría con la Cooperativa si realizan créditos inmediatos COD. Trabajaría usted con la Cooperativa, si realizan FRECUENCIA % créditos inmediatos? 1 SI NO 10 7 TOTAL Trabajaría usted con la Cooperativa, si realizan créditos inmediatos? NO 7% SI NO SI 93% GRÁFICO No. 15: Trabajaría con la Cooperativa si realizan créditos inmediatos FUENTE: Encuesta a socios de Cooperativa El Sagrario ELABORADO: Ing. Galo Hurtado Palate INTERPRETACIÓN Y ANÁLISIS En el cuadro y grafico con relación a la sexta pregunta, encontramos que de las 149 personas encuestadas. El 93% respondieron si y el 7% que no. Con estas respuestas muy claramente se puede determinar que el 93% trabajarían con la Cooperativa, si realizan créditos inmediatos, mientras que el 7% que no. 32
41 8. CONCLUSIONES El puesto que ocupan más en la institución son los empleados. Los socios dejan de hacer transacciones en la Institución, porque no acceden a los créditos. El tiempo en que el socio se integre a la institución, es inmediatamente. La calidad de los productos y servicios que presta la institución es excelente. La atención al cliente si es monitoreada permanentemente. Si existe la retroalimentación con el socio o cliente. El socio dejó de utilizar los servicios de la institución, por falta de dinero. El tiempo que no ha realizado transacciones en la institución es de 3 meses. Los productos o servicios utilizados con más frecuencia son los depósitos y retiros. El socio si mantienen cuentas en otras Instituciones Financieras como en Bancos, Cooperativas, Financieras o Mutualistas, es decir en las Cooperativas Oscus, San Francisco, La Merced, Cámara de Comercio, Mushuc Runa y otras indígenas, Bancos del Pacifico, Pichincha, Guayaquil, Bolivariano y Mutualista Ambato. Los clientes si conocen los servicios que les brindan las Cooperativas de Ahorro y Crédito. Los socios trabajarían con la Cooperativa, si realizan créditos inmediatos. 34
42 9. PROPUESTA DE SOLUCIÓN TEMA: PLAN DE ESTRATEGIAS FINANCIERAS 1.- INTRODUCCION: En la época actual, se denota muy marcada la diferencia entre las clases sociales. Existen familias con elevados ingresos económicos, lo cual les permite vivir holgadamente, por el contrario y según información brindada por el Instituto Nacional de Estadísticas y Censos, existen personas que se ven obligadas, por sus escasos recursos, a vivir en condiciones mucho menos favorables, sin contar con algo indispensable como lo es la vivienda digna y el ahorro. La intención de este plan de estrategias financieras, es mantener la continuidad de los objetivos sustentándolos con nuevas actividades e iniciativas que asegure el mantener vigente la misión y permitan alcanzar la visión que institucionalmente han definido. 2.- PRESENTACION: El presente plan de estrategias desarrollado para los servicios financieros es referente al carecimiento de publicidad y posicionamiento que presenta la Cooperativa de Ahorro y Crédito El Sagrario y ha sido elaborado con el objetivo de mejorar la participación del mercado, la calidad, innovación y el aprovechamiento integral del servicio que nos brinda la Cooperativa de Ahorro y Crédito El Sagrario. También de esta manera lograr la deseada integración de la línea de servicios financieros al mercado especificando su posicionamiento entre los mejores y el 35
43 desarrollo de los servicios con relación a las líneas de servicios financieros de la misma rama al mercado, disminuyendo así las porciones del mercado que dentro del mismo universo ocupan cada uno de los competidores. Se han incluido datos estadísticos y en casos prácticos contextualizados. De la misma manera aspectos importantes de mercado financiero actual y opiniones económicas respecto al tema. 3.- OBJETIVO Definir un plan de estrategias financieras adecuado para la entrada y el posicionamiento de la Cooperativa de Ahorro y Crédito El Sagrario. 4.- MISION: Brindar estrategias financieras de calidad para satisfacer las necesidades de socios y clientes de la Cooperativa El Sagrario. 5.- VISION: Poder ofrecer al mercado una forma de fomentar, estimular y mejorar el ahorro cooperativo. 6.- ANALISIS DEL MACROENTORNO: En el año 2015, las cooperativas controladas por la Superintendencia de Bancos y Seguros, lograron mejores indicadores que la banca privada. El sector cooperativo es el menos expuesto a una crisis, porque tiene menor participación en el mercado y además se ha esforzado por satisfacer las necesidades de sus depositantes. 36
44 De la cartera se destaca el desempeño positivo de los créditos de consumo y el microcrédito. En tanto, los préstamos de vivienda y comerciales tuvieron leves descensos aunque mantuvieron sus niveles. Las cooperativas tienen una menor exposición a la crisis, porque están más vinculadas a pequeños depositantes que aun no sienten los efectos de la recesión, que afectado más a los grandes capitales. Las inversiones en el sector cooperativo también se han incrementado. Las perspectivas de crecimiento general de estas entidades son bajas, porque aún no está clara la salida de la crisis. 7.- ANALISIS DEL MICROENTORNO: En la matriz Ambato, tiene socios y 40 funcionarios. Actualmente su cartera de créditos es de ,144 dólares Su tasa de interés dependiendo del crédito de consumo oscila entre el 17,25-17,30%; vivienda entre el 11,25-11,33%; el micro crédito entre el 26,77-30,50%; comercial entre el 11,76-11,83% Pretenden competir en el mercado regional a través de la eficiencia, rapidez y flexibilidad en los requisitos. Pretende expandirse en las áreas rurales y urbanas. Tiene un plan de inversiones inmediato. Crece el número de las cooperativas de ahorro y crédito del país y sus depósitos se incrementan. La creciente demanda de micro créditos ha generado la proliferación de entidades financieras que apuestan por el sistema cooperativo. Varias están debidamente registradas y que más de una docena todavía tramitan sus papeles aunque ya han abierto sus puertas al público como cooperativas de ahorro y crédito. 8.- ANALISIS DEL SERVICIO: 37
45 La entidad Cooperativa de Ahorro y Crédito El Sagrario ofrece los productos y servicios de: Cuenta Ahorros Cuenta Chiquiahorro Tarjeta de débito práctica Cajero automático - Banred Inversiones seguras: Depósitos a plazo fijo Pago de servicios básicos Moneygram: Envío internacional de dinero, transferencias de dinero desde y hacia el exterior Más Seguro: Muerte por cualquier causa, muerte accidental y/o desmembración, incapacidad total y permanente, gastos médicos por accidente, gastos por sepelio, gastos por maternidad Atención médica y odontológica Créditos inmediatos: Como son quirografarios, hipotecario, para adquisición de vivienda, para vehículos, autoliquidables, de garantía Recaudaciones Tributarias Pago de matrícula vehicular Acreditación de roles de pago Pago de bono de desarrollo humano Red de ventanilla extendidas megared Socio en Línea Alianza con Terceros Ahorro Programado Pago de Impuestos 9.- ANÁLISIS FODA: Fortalezas: 38

References: Resolución 
 Resolución 
 Resolución 
 Resolución 
 Resolución 
 Resolución 
 Resolución 
 Resolución 
 Resolución 
 Resolución