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INSTITUTO NACIONAL DE PSIQUIATRÍA RAMÓN DE LA FUENTE MUÑIZ MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE LA UNIDAD CONTABLE DE RECURSOS DE TERCEROS - PDF
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Héctor Benítez Suárez
1 INSTITUTO NACIONAL DE PSIQUIATRÍA RAMÓN DE LA FUENTE MUÑIZ MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE LA UNIDAD CONTABLE DE RECURSOS DE TERCEROS ABRIL 2015
2 DE LA UNIDAD CONTABLE DE RECURSOS DE TERCEROS CÓDIGO: DIRECCION O SUBDIRECCION: SUBDIRECCIÓN DE RECURSOS FINANCIEROS ÁREA: UNIDAD CONTABLE DE RECURSOS DE TERCEROS FECHA DE ELABORACIÓN: MARZO DE 2010 CANTIDAD DE FOJAS ÚTILES: 67 FECHA ACTUALIZACIÓN: ABRIL DE 2015 ELABORO: REVISO: AUTORIZO: VALIDÓ: JEFA DEL DEPARTAMENTO DE PLANEACIÓN Y MODERNIZACIÓN ADMINISTRATIVA RESPONSABLE DE LA UNIDAD CONTABLE DE RECURSOS DE TERCEROS SUBDIRECTOR DE RECURSOS FINANCIEROS DIRECTORA DE ADMINISTRACIÓN C.P. MA. CRISTINA LUCIA GONZALEZ MONCIVAIS C.P. ALEJANDRA TAFOLLA VALDOVINOS SR. DAVID JUÁREZ JUÁREZ LIC. ANA DE LA PARRA CORIA
3 DE LA UNIDAD CONTABLE DE RECURSOS DE TERCEROS ÍNDICE HOJA INTRODUCCION 2 I. OBJETIVO DEL MANUAL 3 II. MARCO JURÍDICO 4 III. PROCEDIMIENTOS 1. PROCEDIMIENTO PARA LA ENTREGA Y REGISTRO DE RECURSOS DE TERCEROS. 1.1 RECURSOS DE TERCEROS 1.2 RECURSOS DE CONACYT. 2. PROCEDIMIENTO PARA LA AUTORIZACIÓN Y PAGO DE GASTOS CON RECURSOS DE TERCEROS. 3. PROCEDIMIENTO PARA LA AUTORIZACIÓN Y PAGO DE HONORARIOS CON RECURSOS DE TERCEROS 3.1 RECURSOS DE TERCEROS 3.2 RECURSOS DE CONACYT. 4. PROCEDIMIENTO PARA AUTORIZACIÓN Y PAGO A PROVEEDORES CON RECURSOS DE TERCEROS. 5. PROCEDIMIENTO PARA LA ELABORACIÓN DE INFORMES PERIÓDICOS 6. PROCEDIMIENTO PARA LA ELABORACIÓN DE CONCILIACIONES BANCARIAS DE LAS CUENTAS DE RECURSOS DE TERCEROS.
4 DE LA UNIDAD CONTABLE DE RECURSOS DE TERCEROS Rev.01 Hoja: 2 de 19 INTRODUCCIÓN El Instituto Nacional de Psiquiatría Ramón de la Fuente Muñiz, es un organismo descentralizado de la Administración Pública Federal, con personalidad jurídica y patrimonio propio, agrupado en el sector salud para su desarrollo y operación, conducirá sus actividades en forma programada y de conformidad con lo establecido en la Ley de Planeación, Ley de los Institutos Nacionales de Salud, así como en las políticas, estrategias y prioridades del Plan Nacional de Desarrollo , y demás disposiciones que emita la Secretaria de Salud. El Manual de Procedimientos de la se elaboró integrando los elementos, criterios, políticas, normas de operación e información sobre los procesos básicos que el personal adscrito al área debe conocer y aplicar para el desempeño eficiente sus actividades. Por lo anterior, el presente documento es una valiosa herramienta para la orientación y coordinación eficiente de esfuerzos entre personal multidisciplinario que integra de la Unidad Contable de Recursos de Terceros. El Manual de Procedimientos será actualizado conforme a los lineamientos para su elaboración, a fin de incorporar en su caso las modificaciones que surjan derivadas de los cambios en la operación de sus procedimientos o de los cambios en la normatividad aplicable. Su actualización está a cargo de la Información y Desarrollo Organizacional (Departamento de Planeación y Modernización Administrativa), en coordinación con las diversas áreas que integran el Instituto. El documento será publicado y puesto disposición de los interesados en la Normateca Interna Institucional ubicada en la siguiente dirección electrónica; a) Nombre del Procedimiento. b) del procedimiento. c) Área la que pertenece el procedimiento. d) Fecha de elaboración. e) Fecha de actualización. f) Número de páginas que integran el procedimiento. Así mismo cada procedimiento se encuentra conformado por los siguientes apartados: 1. Propósito del procedimiento. 2. Alcance. 3. Políticas y/o normas de operación. 4. Descripción del procedimiento. 5. Diagrama de flujo. 6. Documentos de referencia. 7. Registros. 8. Glosario del procedimiento 9. Cambios de versión en el Procedimiento 10. Anexos del procedimiento. El Manual de Procedimientos no se puede sustituir en ninguna de sus partes sin autorización previa solicitada por escrito en los formatos para tal efecto, las modificaciones serán registradas en el apartado correspondiente.
5 DE LA UNIDAD CONTABLE DE RECURSOS DE TERCEROS Rev.01 Hoja: 3 de 19 I. OBJETIVO DEL MANUAL Contar con un documento en que se describan todas y cada una de las actividades propias de la Unidad Contable, con la finalidad de que sirva de guía o referencia al personal involucrado en los procesos, estableciendo para tal efecto las políticas, mecanismos y lineamientos necesarios para que la operación se realice en estricto apego a la normatividad vigente en la materia y coadyuvando al cumplimiento de los objetivos institucionales.
6 DE LA UNIDAD CONTABLE DE RECURSOS DE TERCEROS Rev.01 Hoja: 4 de 19 II. MARCO JURIDICO El Instituto Nacional de Psiquiatría Ramón de la Fuente Muñiz se encuentra sustentado en el siguiente marco jurídico normativo: Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos D.O.F. 05-II-1917, última reforma publicada D.O.F. 7-VII-2014 LEYES Ley de Adquisiciones, Arrendamiento y Servicios del Sector Público D.O.F. 04-I-2000, última reforma publicada D.O.F 10-XI-2014 Ley de Asistencia Social D.O.F. 02-IX-2004, última reforma publicada D.O.F. 19-XII-2014 Ley de Ciencia y Tecnología. D.O.F. 05-VI-2004, D.O.F. 12-VI-2009, última reforma publicada D.O.F. 20-V-2014 Ley de Fiscalización y Rendición de Cuentas de la Federación D.O.F. 29-V-2009, última reforma publicada D.O.F. 18-VI-2010 Ley de Ingresos de la Federación para el Ejercicio Fiscal de 2015 D.O.F. 13-XI-2014 Ley de los Derechos de las Personas Adultas Mayores. D.O.F. 25-VI-2002, última reforma publicada D.O.F. 25-IV-2012 Ley de los Institutos Nacionales de Salud. D.O.F. 26-V-2000, última reforma publicada D.O.F. 21-I-2015 Ley de Obras Públicas y Servicios Relacionados con las Mismas D.O.F. 04-I-2000, última reforma publicada D.O.F. 11-VIII-2014 Ley de Planeación. D.O.F. 05-I-1983, última reforma publicada D.O.F. 09-IV-2012 Ley del Impuesto al Valor Agregado D.O.F. 29-XII-1978, última reforma publicada D.O.F. 11-XII-2013 Ley del Impuesto Sobre la Renta. D.O.F. 11-XII (Sin reforma) Ley del Servicio Profesional de Carrera en la Administración Pública Federal D.O.F. 10-IV-2013, última reforma publicada D.O.F. 09-I-2006 Ley Federal de Archivos D.O.F. 23-I (Sin reforma)
7 DE LA UNIDAD CONTABLE DE RECURSOS DE TERCEROS Rev.01 Hoja: 5 de 19 Ley Federal de Derechos D.O.F. 31-XII-1981, última reforma publicada D.O.F. 11-VIII Aclaración a cantidades por resolución Miscelánea Fiscal D.O.F. 28-XII-2012 Ley Federal de las Entidades Paraestatales D.O.F. 14-V-1986, última reforma publicada D.O.F. 11-VIII-2014 Ley Federal de los Trabajadores al Servicio del Estado, Reglamentaria del Apartado B del Artículo 123 Constitucional D.O.F. 28-XII-1963, última reforma publicada D.O.F. 02-IV-2014 Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria D.O.F. 30-III-2006, última reforma publicada D.O.F. 11-VIII-2014 Ley Federal de Procedimiento Administrativo D.O.F. 04-VIII-1994, última reforma publicada D.O.F. 09-IV-2012 Ley Federal de Responsabilidad Patrimonial del Estado D.O.F. 31-XII-2004, última reforma publicada 12-VI-2009 Ley Federal de Responsabilidades Administrativas de los Servidores Públicos D.O.F. 13-III-2002, última reforma publicada D.O.F. 14-VII-2014 Ley Federal de Transparencia y Acceso a la Información Pública Gubernamental D.O.F. 11-VI-2002, última reforma publicada D.O.F. 14-VII-2014 Ley Federal del Derecho de Autor D.O.F. 24-XII-199, última reforma publicada D.O.F. 14-VII-2014 Ley Federal del Trabajo D.O.F. 01-IV-1970, última reforma publicada D.O.F. 30-XI-2012 Ley Federal para el Control de Precursores Químicos, Productos Químicos Esenciales y Máquinas para elaborar cápsulas, tabletas y/o comprimidos Última reforma publicada D.O.F. 09-IV-2012 Ley Federal para la Administración y Enajenación de Bienes del Sector Público D.O.F. 19-XII-2002, última reforma publicada D.O.F. 09-IV-2012 Ley Federal para Prevenir y Eliminar la Discriminación D.O.F. 11-VI-2003, última reforma publicada D.O.F. 20-III-2014 Ley Federal Sobre Metrología y Normalización D.O.F. 01-VII-1992, última reforma publicada D.O.F. 14-VII-2014 Ley General de Acceso de las Mujeres a una Vida Libre de Violencia D.O.F. 01-II-2007, última reforma publicada D.O.F. 02-IV-2014 Ley General de Bienes Nacionales D.O.F. 20-V-2004, última reforma publicada D.O.F. 07-VI-2013 Ley General de Contabilidad Gubernamental D.O.F. 31-XII-2008, última reforma publicada D.O.F. 09-XII-2013.
8 DE LA UNIDAD CONTABLE DE RECURSOS DE TERCEROS Ley General de Desarrollo Social D.O.F. 20-I-2004, última reforma publicada D.O.F. 07-XI-2013 Rev.01 Hoja: 6 de 19 Ley General de Protección Civil D.O.F. 06-VI-2012; última reforma publicada D.O.F. 03-VI-2014 Ley General de Salud D.O.F. 07-II-1984, última reforma publicada D.O.F. 19-XII-2014 Ley General para el Control del Tabaco D.O.F. 30-V-2008, última reforma publicada D.O.F. 06-I-2010 Ley General para la Inclusión de las Personas con Discapacidad D.O.F. 30-V-2011 (Sin reforma) Ley Orgánica de la Administración Pública Federal D.O.F. 29-XII-1976, última reforma publicada D.O.F. 11-II-2015 Ley Reglamentaria del Artículo 27 Constitucional en Materia Nuclear D.O.F. 04-II-1985, última reforma publicada D.O.F. 09-IV-2012 CÓDIGOS Civil Federal D.O.F. 26-V-1928, última reforma publicada D.O.F. 24--XII-2013 Penal Federal D.O.F. 14-VIII-1931, última reforma publicada D.O.F. 14-VII-2014 Federal de Procedimientos Civiles D.O.F. 24-II-1943, última reforma publicada D.O.F. 09-IV-2014 Nacional de Procedimientos Penales DOF 19-XII-2014 Fiscal de la Federación DOF 31-XII-1981, última reforma publicada 07-I-2015 REGLAMENTOS Reglamento de Control Sanitario de Productos y Servicios D.O.F. 09-VIII-1999, última reforma publicada D.O.F. 14-II-2014 Reglamento de Insumos para la Salud D.O.F. 04-II-1998, última reforma publicada D.O.F. 14-III-2014 Reglamento de la Ley de Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios del Sector Público D.O.F. 28-VII-2010 Reglamento de la Ley de Obras Públicas y Servicios Relacionados con las Mismas D.O.F. 28-VII-2010
9 DE LA UNIDAD CONTABLE DE RECURSOS DE TERCEROS Reglamento de la Ley de la Propiedad Industrial D.O.F. 23-XI-1994, última reforma publicada 10-VI-2011 Rev.01 Hoja: 7 de 19 Reglamento de la Ley de los Sistema de Ahorro para el Retiro D.O.F. 24-VIII-2009 Reglamento de la Ley del Impuesto al Valor Agregado D.O.F. 04-XII-2006 última reforma publicada D.O.F. 25-IX-2014 Reglamento de la Ley del Impuesto Sobre la Renta D.O.F. 17-X-2003, Última Reforma publicada D.O.F. 04-XII-2006 Reglamento de la Ley del Servicio Profesional de Carrera en la Administración Pública Federal D.O.F. 06-IX-2007 Reglamento de la Ley Federal de las Entidades Paraestatales D.O.F. 26-I-1990, última reforma publicada D.O.F. 23-XI-2010 Reglamento de la Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria D.O.F. 28-VI-2006, última reforma publicada D.O.F. 31-X-2014 Reglamento de la Ley Federal de Sanidad Animal D.O.F. 21-V-2012 Reglamento de la Ley Federal de Transparencia y Acceso a la Información Pública Gubernamental D.O.F. 11-VI-2003 Reglamento de la Ley Federal del Derecho de Autor D.O.F. 22-V-1998, última reforma publicada D.O.F. 14-IX-2005 Reglamento de la Ley Federal para la Administración y Enajenación de Bienes del Sector Público D.O.F. 17-VI-2003, última reforma publicada D.O.F. 29-XI-2006 Reglamento de la Ley Federal Sobre Metrología y Normalización D.O.F. 14-I-1999, última reforma publicada D.O.F. 28-XI-2012 Reglamento de la Ley General de Acceso de las Mujeres a una Vida Libre de Violencia D.O.F. 11-II-2008 última reforma publicada D.O.F.14-III-2014 Reglamento de la Ley General de Desarrollo Social D.O.F. 18-I-2006, última reforma publicada D.O.F. 28-VIII Reglamento de la Ley General de Salud en Materia de Prestación de Servicios de Atención Médica D.O.F 14-V-1986, última reforma publicada D.O.F. 24-III-2014 Reglamento de la Ley General de Salud en Materia de Protección Social en Salud D.O.F. 05-IV-2004, última reforma publicada D.O.F. 17-XII-2014 Reglamento de la Ley General de Salud en Materia de Sanidad Internacional D.O.F. 18-II-1985, última reforma F. de E. 10-VII-1985
10 DE LA UNIDAD CONTABLE DE RECURSOS DE TERCEROS Rev.01 Hoja: 8 de 19 Reglamento de la Ley General del Equilibrio Ecológico y la Protección al Ambiente en Materia de Evaluación del Impacto Ambiental. D.O.F. 30-V-2000, última reforma publicada D.O.F. 26-IV Fe de erratas D.O.F. 27-IV-2012 Reglamento de la Ley General para el Control del Tabaco D.O.F. 31-V-2009, última reforma publicada D.O.F. 09-X-2012 Reglamento de Procedimientos para la Atención de Quejas Médicas y Gestión Pericial de la Comisión Nacional de Arbitraje Médico D.O.F. 21-I-2003, última reforma publicada D.O.F. 25-VII-2006 Reglamento Federal de Seguridad y Salud en el Trabajo D.O.F.13-XI-2014 (Abroga el Reglamento de Seguridad, Higiene y Medio Ambiente en el Trabajo del Sector Público Federal) Reglamento del sistema nacional de afiliación y vigencia de derechos, de la base de datos única de derechohabientes y del expediente electrónico único del Instituto de Seguridad y Servicios Sociales de los Trabajadores del Estado D.O.F. 10-VI Reglamento Interior de la Secretaría de Salud D.O.F. 19-I-2004, última reforma DOF 10-I-2011 DECRETOS Decreto de la Ley de los Instituto Nacionales de Salud de fecha 26 de Mayo del año 2000, en el Diario Oficial de la Federación, en la primera sección aparece, Ernesto Zedillo Ponce de León, Presidente de los Estados Unidos Mexicanos, a sus habitantes hace sabed que: El Congreso de la Unión se ha servido dirigirme el siguiente decreto: El Congreso de los Estados Unidos Mexicanos, decreta: La Ley de los Institutos Nacionales de Salud, en el título 2do. capítulo primero, a continuación título segundo aparece Los organismos descentralizados que serán considerados como Institutos Nacionales de Salud son cada uno de los siguientes, para las áreas que se indican, en la fracción VIII, nombra al Instituto Nacional de Psiquiatría Ramón de la Fuente Muñiz, para la Psiquiatría y la salud mental. Decreto para realizar la entrega-recepción del informe de los asuntos a cargo de los servidores públicos y de los recursos que tengan asignados al momento de separarse de su empleo, cargo o comisión. DOF 14-IX-2005 Decreto del Presupuesto de Egresos de la Federación para el Ejercicio Fiscal 2015 D.O.F 03-XII-2014 Decreto por el que se establecen diversas medidas en materia de adquisiciones, uso de papel y de la certificación de manejo sustentable de bosques por la Administración Pública Federal. D.O.F 05-IX-2007 Decreto que establece las medidas para el uso eficiente, transparente y eficaz de los recursos públicos, y las acciones de disciplina presupuestaria en el ejercicio del gasto público, así como para la modernización de la Administración Pública Federal. D.O.F. 10-XII Decreto por el que se crea la Comisión Nacional de Arbitraje Médico D.O.F. 03-VI-1996
11 DE LA UNIDAD CONTABLE DE RECURSOS DE TERCEROS Rev.01 Hoja: 9 de 19 Decreto por el que se crea la Comisión Nacional de Bioética como un órgano desconcentrado de la Secretaría de Salud D.O.F. 07-IX-2005 ACUERDOS Acuerdo por el que la Secretaría de Salud da a conocer las Reglas de Operaciones específicas e indicadores de gestión y evaluación de la Cruzada Nacional por la Calidad de los Servicios de Salud. D.O.F 20-III-2002 Acuerdo de Calidad Regulatoria D.O.F 02-II-2007 Acuerdo Interinstitucional por el que se establecen los Lineamientos para la homologación, implantación y uso de la firma electrónica avanzada en la Administración Pública Federal D.O.F 24-VIII-2006 Acuerdo mediante el cual se expiden los Lineamientos para la evaluación del desempeño de los servidores públicos de la Administración Pública Federal, así como su Anexo. D.O.F 02-V-2005 Acuerdo por el que los titulares de las dependencias y entidades de la Administración Pública Federal del sector salud, consultarán a la Academia Nacional de Medicina y a la Academia Mexicana de Cirugía para la instrumentación de las políticas en materia de salud. D.O.F 26-IX-1994 Acuerdo por el que se crea el Consejo Nacional de Salud Mental. D.O.F 21-VII-2004 Acuerdo por el que se da a conocer la Agenda de Gobierno Digital. D.O.F 16-I-2009 Acuerdo por el que se establece el Manual de requerimientos de información a dependencias y entidades de la Administración Pública Federal y a la Procuraduría General de la República. DOF 30-V- 2001, Anexo DOF 08-VI-2001 Acuerdo por el que se establece el procedimiento para la recepción y disposición de obsequios, dativos o beneficios en general que reciban los servidores públicos. D.O.F 13-XII-2006 Acuerdo por el que se establece que las instituciones públicas del Sistema Nacional de Salud sólo deberán utilizar los insumos establecidos en el cuadro básico para el primer nivel de atención médica y, para segundo y tercer nivel, el catálogo de insumos. D.O.F 24-XII-2002 Acuerdo por el que se establece que las instituciones públicas del sistema nacional de salud, deberán comprar medicamentos genéricos intercambiables. D.O.F 07-VI-2002 Acuerdo por el que se establecen las bases para la instrumentación del Programa Nacional de Certificación de Hospitales. D.O.F 01-IV-1999
12 DE LA UNIDAD CONTABLE DE RECURSOS DE TERCEROS Rev.01 Hoja: 10 de 19 Acuerdo por el que se establecen las disposiciones para la operación del Programa a Mediano Plazo. D.O.F 5-II-2009 Acuerdo por el que se establecen las Normas Generales de Control Interno en el ámbito de la Administración Pública Federal D.O.F 28-III-2007 y 12-V-2008 Acuerdo por el que se establecen los lineamientos para la accesibilidad de las personas con discapacidad a inmuebles federales. DO.F 12-I-2004 Acuerdo mediante el cual se expide el Manual de Percepciones de los Servidores Públicos de las dependencias y entidades de la Administración Pública Federal. D.O.F. 31-V-2013 Acuerdo por el que se fijan criterios para la aplicación de la Ley Federal de Responsabilidades en lo referente a los familiares de los Servidores Públicos. D.O.F 11-II-1983 Acuerdo por el que se integran patronatos en las unidades hospitalarias de la Secretaría de Salud y se promueve su creación en los institutos nacionales de salud. D.O.F 17-III-1986 Acuerdo que estable las disposiciones que deberán observar los servidores públicos al separarse de su empleo, cargo, o comisión, para la Rendición del Informe de los Asuntos a su cargo y realizar la entregarecepción de los recursos asignados. D.O.F 13-X-2005 Acuerdo que establece las normas que determinan como obligatoria la presentación de las declaraciones de situación patrimonial de los servidores públicos, a través de medios de comunicación electrónica. D.O.F 19-IV-2002 Acuerdo que establece los lineamientos generales para la continuación del Programa de Energía en Inmuebles de la Administración Pública Federal. D.O.F 15-III-2000 Acuerdo que establece los lineamientos y estrategias generales para fomentar el manejo ambiental de los recursos en las oficinas administrativas de las dependencias y entidades de la Administración Pública Federal. D.O.F 26-III-1999 Acuerdo por el que se emite el manual administrativo de aplicación general en materia de transparencia. D.O.F 12-VII-2010 Acuerdo por el que se emiten las disposiciones en materia de control interno y se expide el manual administrativo de aplicación general en materia de control interno. D.O.F 12-VII-2010 Acuerdo por el que se emiten las disposiciones en materia de planeación, organización y administración de los recursos humanos y se expide el manual administrativo de aplicación general en dicha materia. D.O.F 12-VII-2010
13 DE LA UNIDAD CONTABLE DE RECURSOS DE TERCEROS Rev.01 Hoja: 11 de 19 Acuerdo por el que se establecen las disposiciones en materia de recursos materiales y servicios generales. D.O.F 16-VII-2010 Acuerdo por el que se establecen las disposiciones generales para la realización de auditorías, revisiones y visitas de inspección. D.O.F 12-VII-2010 Acuerdo por el que se expide el manual administrativo de aplicación general en materia de adquisiciones, arrendamientos y servicios del sector público. D.O.F 09-VIII-2010 Acuerdo por el que se expide el manual administrativo de aplicación general en materia de obras públicas y servicios relacionados con las mismas. D.O.F 09-VIII-2010 Acuerdo por el que se expide el manual administrativo de aplicación general en materia de adquisiciones, arrendamientos y servicios del sector público. D.O.F 09-VIII-2010 Acuerdo por el que se expide el manual administrativo de aplicación general en materia de recursos financieros. D.O.F 15-VII-2010 Acuerdo por el que se expide el manual administrativo de aplicación general en materia de tecnologías de la información y comunicaciones. D.O.F 13-VII-2010 Acuerdo por el que se instruye a las dependencias y entidades de la administración pública federal, así como a la procuraduría general de la república a abstenerse de emitir regulación en las materias que se indican. D.O.F 10-VIII-2010 Acuerdo que tiene por objeto establecer los términos para la promoción de las acciones conducentes para la implementación del pago electrónico de servicios personales en la administración pública federal. D.O.F 23-VII-2010 Acuerdo por el que se adiciona y modifica la relación de especialidades farmacéuticas susceptibles de incorporarse al Catálogo de Medicamentos Genéricos. D.O.F. 17-I-2011 Acuerdo Nacional para la Salud Alimentaria. 25-I-2010 Acuerdo por el que se crea con carácter permanente la Comisión Intersecretarial de Compras y Obras de la Administración Pública Federal a la Micro, Pequeña y Mediana Empresa. D.O.F.15-I-2009 Acuerdo por el que se adicionan, reforman y derogan las disposiciones del diverso por el que se emitió el Manual Administrativo de Aplicación General en Materia de Transparencia. D.O.F. 27-VII-2011
14 DE LA UNIDAD CONTABLE DE RECURSOS DE TERCEROS Rev.01 Hoja: 12 de 19 Acuerdo por el que se modifica el diverso por el que se expide el Manual Administrativo de Aplicación General en Materia de Tecnologías de la Información y Comunicaciones, y se establecen las disposiciones administrativas en esa materia. D.O.F. 06-IX-2011 Acuerdo por el que se modifica el diverso por el que se establecen las disposiciones en Materia de Recursos Materiales y Servicios Generales, publicado el 16 de julio de D.O.F. 20-VII-2011 NORMAS OFICIALES MEXICANAS Norma Oficial Mexicana.-NOM-001-SSA1-2010, que instituye el procedimiento por el cual se revisará, actualizará y editará la Farmacopea de los Estados Unidos Mexicanos. D.O.F 26-I-2011 Norma Oficial Mexicana.-NOM-001-SSA3-2012, Educación en Salud. Para la organización y funcionamiento de residencias médicas. D.O.F 4-I-2013 Norma Oficial Mexicana NOM-002-SSA para la organización, funcionamientos e ingeniería sanitaria de los servicios de radioterapia. D.O.F. 11-VI-2009 Norma Oficial Mexicana.-NOM-004-SSA3-2012, del expediente Clínico. D.O.F 15-X-2012 Norma Oficial Mexicana NOM-005-SSA Que establece los requisitos mínimos de infraestructura y equipamiento de establecimientos para la atención médica de pacientes ambulatorios. D.O.F. 16-VIII-2010 Norma Oficial Mexicana NOM-006-SSA Para la práctica de la anestesiología. D.O.F. 23-III Norma Oficial Mexicana NOM-007-SSA Para la Organización y Funcionamiento de los Laboratorios Clínicos. D.O.F. 27-III-2012 Norma Oficial Mexicana NOM-008-SSA Para el tratamiento integral del sobrepeso y la obesidad. DOF 04-VIII-2010 Norma Oficial Mexicana.-NOM-010-SSA2-2010, Para la prevención y el Control de la Infección por Virus de la Inmunodeficiencia Humana. DOF 10-XI-2010 Norma Oficial Mexicana.-NOM-015-SSA3-2012, Para la atención integral a personas con discapacidad. DOF 14-IX-2012 Norma Oficial Mexicana.-NOM-016-SSA3-2012, que establece las características mínimas de infraestructura y equipamiento de hospitales y consultorios de atención médica especializada. D.O.F 08- I-2013 Norma Oficial Mexicana.-NOM-017-SSA2-2012, Para la vigilancia epidemiológica. DOF 19-II-2013
15 DE LA UNIDAD CONTABLE DE RECURSOS DE TERCEROS Rev.01 Hoja: 13 de 19 Norma Oficial Mexicana NOM-024-SSA3-2012, Sistemas de información de registro electrónico para la salud. Intercambio de información en salud. D.O.F. 30-XI-2012 Norma Oficial Mexicana.-NOM-025-SSA2-1994, Para la prestación de servicios de salud en unidades de atención integral hospitalaria médico psiquiátrica. DOF 16-XI Norma Oficial Mexicana.-NOM-027-SSA3-2013, regulación de los servicios de salud. Que establece los criterios de funcionamiento y atención en los servicios de urgencias de los establecimientos para la atención médica. DOF 04-IX-2013 Norma Oficial Mexicana NOM-028-SSA2-2009, Para la prevención, tratamiento y control de las adicciones. DOF 21-VIII-2009 Norma Oficial Mexicana.-NOM-28-SSA3-2012, regulación de los servicios de salud. Para la práctica de la ultrasonografía diagnóstica. DOF 07-I-2013 Norma Oficial Mexicana NOM-030-SSA3-2013, que establece las características arquitectónicas para facilitar el acceso, tránsito, uso y permanencia de las personas con discapacidad en establecimientos para la atención médica ambulatoria y hospitalaria del Sistema Nacional de Salud. D.O.F 12-IX-2013 Norma Oficial Mexicana NOM-032-SSA2-2010, Para la vigilancia epidemiológica, prevención y control de enfermedades transmitidas por vector. D.O.F. 01-VI-2011 Norma Oficial Mexicana.-NOM-035-SSA3-2012, En materia de información en Salud. DOF 30-XI-2012 Norma Oficial Mexicana NOM-043-SSA2-2012, Servicios básicos de salud. Promoción y educación para la salud en materia alimentaria. Criterios para brindar orientación. DOF 22-I-2013 NOM-045-SSA2-2005: Para la vigilancia epidemiológica, prevención y control de las infecciones Nosocomiales. DOF 20-XI-2009 Norma Oficial Mexicana NOM-046-SSA Violencia familiar, sexual y contra mujeres. Criterios para la prevención y atención. D.O.F. 16-IV-2009 Norma Oficial Mexicana NOM-073-SSA1-2005, Estabilidad de fármacos y medicamentos. DOF 4-I-2006 NOM-127-SSA : Salud Ambiental: Agua para uso y consumo humano. Límites permisibles de calidad y tratamientos a que debe someterse al agua para su potabilización. DOF 18-I-1996
16 DE LA UNIDAD CONTABLE DE RECURSOS DE TERCEROS Norma Oficial Mexicana NOM-174-SSA1-1998, para el manejo integral de la obesidad. DOF 12-IV-2000 NOM-220-SSA Instalación y Operación de la farmacovigilancia. D.O.F. 07-I-2013 Rev.01 Hoja: 14 de 19 Norma Oficial Mexicana.-NOM-229-SSA1-2002, Salud Ambiental. Requisitos técnicos para las instalaciones, responsabilidades sanitarias, especificaciones técnicas para los equipos y protección radiológica en establecimientos de diagnóstico médico con rayos X. D.O.F. 15-IX-2006 Norma Oficial Mexicana.-NOM-234-SSA1-2003, Utilización de campos clínicos para ciclos clínicos e internado de pregrado. DOF 6-I-2005 Norma Oficial Mexicana.-NOM-253-SSA1-2012, Para la disposición de sangre humana y sus componentes con fines terapéuticos. DOF 26-X-2012 Norma Oficial Mexicana.- NOM-001-NUCL-2013, Factores para el cálculo del equivalente de dosis. D.O.F 6-XII-2013 Norma Oficial Mexicana.-NOM-003-NUCL-1994, Clasificación de instalaciones ó laboratorios que utilizan fuentes abiertas. DOF 07-II-1996 Norma Oficial Mexicana.-NOM-004-NUCL-2013, Clasificación de los desechos radiactivos. DOF 07-V-2013 Norma Oficial Mexicana.-NOM-008-NUCL-2011, Control de la contaminación radiactiva. DOF 26-X-2011 Norma Oficial Mexicana.-NOM-012-NUCL-2002, Requerimientos y calibración de monitores de radiación ionizante. DOF 19-VI-2002 Norma Oficial Mexicana.-NOM-013-NUCL-2009, Requerimientos de seguridad radiológica para egresar pacientes a quienes se les ha administrado material radiactivo. DOF 20-X-2009 Norma Oficial Mexicana.-NOM-026-NUCL-2011, Vigilancia médica del personal ocupacionalmente expuesto a radiaciones ionizantes. DOF 26-X-2011 Norma Oficial Mexicana.-NOM-027-NUCL-1996, Especificaciones para el diseño de las instalaciones radiactivas Tipo Il y Clases A, B, C. DOF 23-IX Norma Oficial Mexicana.-NOM-028-NUCL-2009, Manejo de desechos radiactivos en instalaciones radiactivas que utilizan fuentes abiertas. DOF 04-VIII-2009
17 DE LA UNIDAD CONTABLE DE RECURSOS DE TERCEROS Rev.01 Hoja: 15 de 19 Norma Oficial Mexicana.-NOM-031-NUCL Requerimientos para el entrenamiento del personal ocupacionalmente expuesto a radiaciones ionizantes. DOF 26-X-2011 Norma Oficial Mexicana.-NOM-039-NUCL-2011, Especificaciones para la exención de prácticas y fuentes adscritas a alguna práctica, que utilizan fuentes de radiación ionizante de alguna o de todas las condiciones reguladoras. DOF 26-X-2011 Norma Oficial Mexicana.-NOM-001-SEDE-2012, Instalaciones eléctricas (utilización). DOF 29-XI-2012 Norma Oficial Mexicana.-NOM-087-SEMARNAT-SSA1-2002, Protección ambiental-salud ambientalresiduos peligrosos biológico-infecciosos-clasificación y especificaciones de manejo. DOF 17-II-2003 Norma Oficial Mexicana NOM-001-STPS-2008, Edificios, locales, instalaciones y áreas en los centros de trabajo-condiciones de seguridad. D.O.F. 24-XI Norma Oficial Mexicana NOM-002-STPS-2010, Condiciones de seguridad-prevención y protección contra incendios en los centros de trabajo. D.O.F. 09-XII-2010 Norma Oficial Mexicana NOM-005-STPS Relativa a las condiciones de seguridad e higiene en los centros de trabajo para el manejo, transporte y almacenamiento de sustancias químicas peligrosas. D.O.F. 02-II-1999 Norma Oficial Mexicana NOM-010-STPS-1999 Condiciones de seguridad e higiene en los centros de trabajo donde se manejen, transportes, procesen o almacenen sustancias químicas capaces de generar contaminación en el medio ambiente laboral. D.O.F. 13-III-2000, F. de E. 12-VIII-2000 Norma Oficial Mexicana NOM-017-STPS-2008, Equipo de protección personal-selección, uso y manejo en los centros de trabajo. D.O.F. 09-XII-2008 Norma Oficial Mexicana NOM-018-STPS-2000 Sistemas para la identificación y comunicación de peligros y riesgos por sustancias químicas peligrosas en los centros de trabajo. (cancela la NOM-114- STPS-1994) D.O.F. 27-X NOM-019-STPS-2011 Constitución, integración, organización y funcionamiento de las comisiones de seguridad e higiene. D.O.F. 13-IV-2011 Norma Oficial Mexicana NOM-026-STPS Colores y señales de seguridad e higiene, e identificación de riesgos por fluidos conducidos en tuberías. D.O.F. 25-XI-2008 Norma Oficial Mexicana.-NOM-062-ZOO-1999 Referente a las Especificaciones Técnicas para la Reproducción Cuidado y Uso de Animales de Laboratorio. DOF 22-VIII-2001
18 LINEAMIENTOS MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE LA UNIDAD CONTABLE DE RECURSOS DE TERCEROS Rev.01 Hoja: 16 de 19 Lineamientos de Protección de Datos Personales. DOF 30-IX-2005 Lineamientos del Servicio de Administración y Enajenación de Bienes para la destrucción de bienes. DOF 13-I-2006 Lineamientos Generales para la Clasificación y Desclasificación de Información de las dependencias y entidades de la Administración Pública Federal. DOF 18-VIII-2003 Lineamientos generales para la organización y conservación de los archivos de las dependencias y entidades de la Administración Pública Federal. DOF 20-II-2004 Lineamientos para la elaboración de versiones públicas, por parte de las dependencias y entidades de la Administración Pública Federal. DOF 13-IV-2006 Lineamientos para la entrega de la información y los datos que los sujetos obligados contemplados en el inciso a) fracción XIV del artículo 3o. de la Ley Federal de Transparencia y Acceso a la Información Pública Gubernamental generarán para la elaboración del informe anual que el Instituto Federal de Acceso a la Información Pública presenta ante el H. Congreso de la Unión. DOF 27-I-2006 Lineamientos para la integración, manejo y conservación del expediente único de personal. Secretaría de Salud. DOF 14-VI Lineamientos para las adquisiciones de papel para uso de oficina por parte de las dependencias y entidades de la Administración Pública Federal. DOF 02-X-2009 Lineamientos que deberán observar las dependencias y entidades de la Administración Pública Federal en la recepción, procesamiento, trámite, resolución y notificación de las solicitudes de acceso a datos personales que formulen los particulares, con exclusión de las solicitudes de corrección de dichos datos. DOF 25-VIII-2003, última reforma DOF 02-XII-2008 Lineamientos que deberán observar las dependencias y entidades de la Administración Pública Federal para notificar al Instituto Federal de Acceso a la Información Pública los índices de expedientes reservados. DOF 09-XII-2003 Lineamientos que deberán observar las dependencias y entidades de la Administración Pública Federal, en la recepción, procesamiento, trámite, resolución y notificación de las solicitudes de corrección de datos Personales que formulen los particulares. DOF 03-IV-2004, última reforma 2-XII-2008 Lineamientos que deberán observar las dependencias y entidades de la Administración Pública Federal en el envío, recepción y trámite de las consultas, informes, resoluciones, criterios, notificaciones y cualquier otra comunicación que establezcan con el Instituto Federal de Acceso a la Información Pública. DOF 29-VI-2007
19 DE LA UNIDAD CONTABLE DE RECURSOS DE TERCEROS Rev.01 Hoja: 17 de 19 Lineamientos que deberán observar las dependencias y entidades de la Administración Pública Federal en la recepción, procesamiento y trámite de las solicitudes de acceso a la información gubernamental que formulen los particulares, así como en su resolución y notificación, y la entrega de la información en su caso, con exclusión de las solicitudes de acceso a datos personales y su corrección. DOF , última reforma 2-XII-2008 Lineamientos que deberán observar las dependencias y entidades de la Administración Pública Federal en el envío, recepción y trámite de las consultas, informes, resoluciones, criterios, notificaciones y cualquier otra comunicación que establezcan con el Instituto Federal de Acceso a la Información Pública. DOF 29-VI-2007 Lineamientos que habrán de observar las dependencias y entidades de la Administración Pública Federal para la publicación de las obligaciones de transparencia señaladas en el artículo 7 de la Ley Federal de Transparencia y Acceso a la Información Pública. DOF 01-XI-2006 Lineamientos para la aplicación y seguimiento de las medidas para el uso eficiente, transparente y eficaz de los recursos públicos, y las acciones de disciplina presupuestaria en el ejercicio del gasto público, así como para la modernización de la Administración Pública Federal. D.O.F. 30-I PLANES Y PROGRAMAS Plan Nacional de Desarrollo DOF 20-V-2013 Programa Nacional para la Igualdad y No Discriminación DOF 30-IV-2014 Programa Sectorial de Salud DOF 12-XII-2013 Programa Nacional de Normalización D.O.F. 11-IV-2014 OTRAS DISPOSICIONES Estatuto Orgánico del Instituto Nacional de Psiquiatría Ramón de la Fuente Muñiz (Vigente) Manual de Organización Especifico del Instituto Nacional de Psiquiatría Ramón de la Fuente Muñiz (Vigente) de Ética y Conducta para el personal del Instituto Nacional de Psiquiatría Ramón de la Fuente Muñiz, última modificación: diciembre Condiciones Generales de Trabajo de la Secretaría de Salud Circular que contiene los lineamientos generales a los aspectos de sustentabilidad ambiental para las Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios del Sector Público. D.O.F. 31/X/2007 Criterios para la Certificación de Hospitales. D.O.F. 13-VI-2000
20 DE LA UNIDAD CONTABLE DE RECURSOS DE TERCEROS Clasificador por Objeto del Gasto para la Administración Pública Federal. DOF 13-X-2000, DOF 01-II-2008, última reforma 27-XII-2011 Rev.01 Hoja: 18 de 19 Cuadro Básico y Catálogo de Medicamentos. Consejo de Salubridad General, Edición 2013., última actualización D.O.F. 3-V-2013 Cuadro Básico y Catálogo de Instrumental y Equipo Médico, Edición 2012 última actualización 10-VI Cuadro Básico y Catálogo de Material de Curación-Edición Última actualización 09-XII-2011 Cuadro Básico y Catálogo de Medicamentos Genéricos Cuadro Básico y Catálogo de Auxiliares de Diagnóstico-Edición 2011 D.O.F.09-V-2011, última actualización D.O.F. 07-IX-2011 Declaración Universal de los Derechos Humanos, adoptada y proclamada por la Resolución de la Asamblea General de las Naciones Unidas, el 10 de diciembre de Declaración de Helsinki de la Asociación Médica Mundial, relativa a las recomendaciones para guiar a los médicos en la investigación biomédica en humanos. 22-X-2008 Disposiciones en Materia de Recursos Materiales y Servicios Generales. D.O.F. 16-VII-2010 Estándares de evaluación del desempeño de los servidores públicos de la administración pública federal. DOF Estándares de metas de desempeño individual. DOF Estándares para la Certificación de Hospitales 2012 Vigentes a partir del 01-IV-2012 Manual del Proceso para la Certificación de Hospitales 2012 Modelo de contrato para la prestación de servicios profesionales por honorarios DOF 9-VIII-2010 Norma para la descripción, perfil y valuación de puestos. DOF 02-V-2005 Norma para la celebración de contratos de servicios profesionales por honorarios y el modelo de contrato. DOF 11-IV-2006 Norma para el Sistema de Evaluación del Desempeño de los Servidores Públicos de nivel operativo. 30- VIII-2004 Norma que regula la Designación del Empleado del Mes. 17-III-1998
21 DE LA UNIDAD CONTABLE DE RECURSOS DE TERCEROS Rev.01 Hoja: 19 de 19 Normas Generales para el registro, afectación, disposición final y baja de bienes muebles de la Administración Pública Federal Centralizada. DOF 30-XII-2004 Reglamento Interno para Médicos Residentes del Programa de Especialización en Psiquiatría del Instituto Nacional de Psiquiatría Ramón de la Fuente Muñiz 2009.
22 1. Procedimiento para la Entrega y Registro de los Recursos de Terceros Hoja: 1 de PROCEDIMIENTO PARA LA ENTREGA Y REGISTRO DE LOS RECURSOS DE TERCEROS.
23 1. Procedimiento para la Entrega y Registro de los Recursos de Terceros Hoja: 2 de PROPÓSITO Establecer un procedimiento eficaz, para el registro de los ingresos, en cuentas bancarias exclusivas de los Recursos de Terceros otorgados al Instituto Nacional de Psiquiatría Ramón de la Fuente Muñiz, para el financiamiento de proyectos específicos de investigación, docencia y otras actividades académicas o asistenciales. 2. ALCANCE 2.1 A nivel interno el procedimiento es aplicable a la Recursos Financieros (Unidad Contable y Área de Caja General) y a las Áreas Sustantivas del Instituto. 2.2 A nivel externo el presente procedimiento aplica los donantes interesados en la salud mental y adicciones y al Consejo Nacional de Ciencia y Tecnología (CONACYT). 3. POLÍTICAS DE OPERACIÓN, NORMAS Y LINEAMIENTOS 3.1 La Recursos Financieros a través de la (Unidad Contable de Recursos de Terceros) será responsable de: Verificar que los recursos de terceros, sean depositados en cuentas bancarias independientes de aquellas en las que se manejan los recursos federales. Los ingresos por recursos de terceros del Instituto, se consignarán en el ingreso-gasto del flujo de efectivo correspondiente y se identificarán plenamente en los renglones del Sistema Integral de Información. Registrar los recursos de terceros en cuentas independientes de los recursos federales. Solicitar al Área responsable del proyecto, copia del convenio o contrato. Resguardar copia de los convenios de colaboración o contratos autorizados, a fin de verificar los datos para la apertura de cuentas bancarias. Verificar que las transferencias bancarias que no cuenten con convenio suscrito y autorizado o que no haya sido entregado a la, se manejen en conciliaciones bancarias hasta el cierre del ejercicio, donde, al no contar con los datos necesario para su registro, se contabilizarán al cierre del ejercicio en la cuenta de Recursos de Terceros, Fondo Institucional para Proyectos de Investigación sin convenio. 3.2 La Dirección General a través de las Áreas Sustantivas (Área de Investigación) será responsable de: Indicar a los titulares de los proyectos en sus respectivas Áreas, que no deberán recibir directamente recursos de terceros, ya sean humanos y materiales del Instituto, dentro o fuera de sus instalaciones. Notificar a la Unidad Contable de Apoyos Externos sobre la aceptación de un proyecto en su respectiva Área. Proporcionar a la Recursos Financieros los datos del donante, necesarios para la expedición de los recibos. 3.3 La Dirección General a través de las Áreas Sustantivas (Coordinación Administrativa) será responsable de:
24 1. Procedimiento para la Entrega y Registro de los Recursos de Terceros Hoja: 3 de 10 Remitir copia de los convenios de colaboración o contratos para el otorgamiento de recursos de terceros a la para su resguardo. Solicitar a la Recursos Financieros el recibo institucional, en caso de Recursos de Terceros. Solicitar a la Recursos Financieros el recibo de caja, en caso de donativos del Consejo Nacional de Ciencia y Tecnología (CONACYT), requisitar el mismo y tramitar las firmas de autorización y el envío. Informar a los donantes que los recursos se deberán entregar al Instituto: - Mediante cheque a nombre del Instituto Nacional de Psiquiatría Ramón de la Fuente Muñiz. - Mediante abono directo en cuenta bancaria, (para lo cual se solicitará a la Unidad Contable, el nombre de la institución bancaria, y el número de cuenta). 3.4 La Recursos Financieros será responsable de: Requisitar y entregar los recibos institucionales para Recursos de Terceros, a las Coordinadoras Administrativas del Área Correspondiente. Entregar los recibos de caja a las Áreas de Investigación correspondiente para su llenado y seguimiento. 3.5 Áreas Sustantivas: Dirección de Servicios Clínicos, Dirección de Enseñanza, Dirección de Investigaciones Epidemiológicas y Psicosociales, Dirección de Investigaciones en Neurociencias y Investigaciones Clínicas.
25 1. Procedimiento para la Entrega y Registro de los Recursos de Terceros Hoja: 4 de DESCRIPCIÓN DEL PROCEDIMIENTO Responsable Recursos Financieros (Unidad Contable de Recursos de Terceros) Dirección General (Áreas Sustantivas-Coordinación Administrativa) Recursos Financieros Dirección General (Áreas Sustantivas-Coordinación Administrativa) Recursos Financieros Recursos Financieros (Área de Caja General) Recursos Financieros (Unidad Contable de Recursos de Terceros) N. Act RECURSOS DE TERCEROS Actividad 1 Recibe copia del convenio o contrato de colaboración, asigna número de subcuenta por el proyecto previamente autorizado e informa a la Coordinación Administrativa del Área correspondiente. Documento o anexo 2 Elabora memorándum, solicita a la Subdirección Memorándum de Recursos Financieros, la expedición del recibo institucional, le informa los datos del donante y turna. 3 Recibe memorándum, expide recibo, requisita, Recibo institucional entrega a la Coordinación Administrativa del Área solicitante y recaba firma de recibo. 4 Recoge recibo institucional, tramita las firmas de autorización (Dirección General, Dirección de Administración y/o Representante Legal) y envía al donante. 5 Recibe comunicado de transferencia bancaria y avisa a la Unidad Contable de Recursos de Terceros. (Pasa a la actividad 8) Recibe cheque nominativo del donante, turna a la Recursos Financieros y recaba acuse de recibo. 6 Recibe cheque e instruye al Área de Caja General para que realice el depósito. 7 Deposita el cheque en la cuenta bancaria correspondiente, envía la ficha de depósito y el memorándum del responsable del proyecto a la. 8 Verifica en el estado de cuenta, la transferencia bancaria realizada por el donante y confirma con la Coordinación Administrativa del Área responsable. Procede: No. Regresa a la actividad 5. Si. Continúa en la actividad siguiente. 9 Elabora la póliza de ingresos, adjunta ficha de Póliza depósito o estado de cuenta, tratándose de transferencia bancaria y registra los movimientos contables en su control interno. 10 Turna a la Recursos Financieros
26 Responsable 1. Procedimiento para la Entrega y Registro de los Recursos de Terceros N. Act RECURSOS DE TERCEROS Actividad la póliza de ingreso para su seguimiento. 11 Archiva copia de póliza de ingresos en expediente para tal efecto. TERMINA PROCEDIMIENTO Hoja: 5 de 10 Documento o anexo
27 1. Procedimiento para la Entrega y Registro de los Recursos de Terceros Hoja: 6 de 10 Responsable Recursos Financieros (Unidad Contable de Recursos de Terceros) Recursos Financieros Recursos Financieros (Unidad Contable de Recursos de Terceros) Dirección General (Áreas Sustantivas- Coordinación Administrativa) Recursos Financieros (Unidad Contable de Recursos de Terceros) N Act RECURSOS DE CONACYT Actividad 1 Recibe de la Dirección de Administración, copia del convenio autorizado, si no es de primera vez pasa a la actividad 5. Recibe de la Dirección de Administración, copia del convenio autorizado, si es de primera vez, realiza la apertura de cuenta bancaria. 2 Solicita a la Recursos financieros expida el recibo de caja correspondiente. 3 Expide el recibo de caja, entrega a la Unidad Contable de Recursos de Terceros y recaba acuse. 4 Recoge recibo de caja, requisita, recaba firmas de autorización correspondientes y envía a CONACYT. (Pasa a la actividad 7). 5 Solicita Recursos financieros expida el recibo de caja, requisita, tramita firmas correspondientes y turna a la. 6 Revisa recibo de caja requisitado por la Coordinación Administrativa del Área correspondiente y determina. Procede: No. Devuelve para su revisión y corrección. Regresa a la actividad 5. Si. Continúa en la actividad siguiente. 7 Devuelve recibo a la Coordinación Administrativa del Área correspondiente para su envío a CONACYT. 8 Verifica la transferencia bancaria en el estado de cuenta del mes correspondiente e informa al Área de Investigación. 9 Efectúa el registro de póliza de ingresos, anexa estado de cuenta y archiva. TERMINA PROCEDIMIENTO Documento o anexo Recibo Póliza
28 1. Procedimiento para la Entrega y Registro de los Recursos de Terceros Hoja: 7 de DIAGRAMA DE FLUJO Recursos Financieros (Unidad Contable de Recursos de Terceros) Dirección General (Áreas Sustantivas- Coordinación Administrativa) Recursos Financieros Recursos Financieros (Área de Caja General) INICIO Recibe copia del convenio o contrato. Elabora memorandum, informa datos y turna. Recibe memorandum, expide recibo, requisita y entrega. Memorandum Recibo institucional 4 Recoge recibo, recaba firmas y envía. 5 Recibe comunicado de transferencia o cheque. 6 Recibe cheque e instruye. 7 Verifica transferencia bancaria y confirma. 8 Deposita cheque y envía ficha y memorandum. No Procede? 5 Si 9 Elabora póliza, adjunta ficha o estado de cuenta. Póliza 10 Turna póliza de ingreso para seguimiento. 11 Archiva copia de póliza. Termino
29 1. Procedimiento para la Entrega y Registro de los Recursos de Terceros Hoja: 8 de 10 Recursos Financieros (Unidad Contable de Recursos de Terceros) Recursos Financieros Dirección General (Áreas Sustantivas- Coordinación Administrativa) INICIO 1 Recibe copia del convenio. 2 Solicita recibo de caja. 3 Expide recibo, entrega y recaba acuse. Recibo 4 Recoge recibo, requisita, recaba firmas y envía. 5 6 Solicita recibo requisita, recaba firmas y turna. Revisa recibo y determina. No Procede? 5 Si 7 Devuelve recibo para su envío. 8 Verifica transferencia e informa. Registra póliza de ingresos y archiva. 9 Póliza Termino
30 1. Procedimiento para la Entrega y Registro de los Recursos de Terceros Hoja: 9 de DOCUMENTOS DE REFERENCIA Documentos Estatuto Orgánico del Instituto Nacional de Psiquiatría Ramón de la Fuente Muñiz. Reglamento Interior de la Secretaría de Salud. Manual de Organización Específico del Instituto Nacional de Psiquiatría Ramón de la Fuente Muñiz. Lineamientos para el manejo. Criterios para el manejo de recursos externos destinados al financiamiento de proyectos específicos de investigación, docencia y otras actividades académicas o asistenciales (cuando aplique) 7. REGISTROS Registros Tiempo de conservación Responsable de conservarlo Pólizas de ingresos 5 años Recursos Financieros (Unidad Contable de Recursos de Terceros) Convenios Recursos de Terceros 5 años Recursos Financieros (Unidad Contable de Recursos de Terceros) Convenios Conacyt 5 años Recursos Financieros (Unidad Contable de Recursos de Terceros) de registro o identificación única 8. GLOSARIO DEL PROCEDIMIENTO 8.1 Recursos de Terceros: Se consideran como recursos de terceros, los ingresos en efectivo o en especie, otorgados al Instituto, por personas físicas o morales de derecho público o privado, nacionales o extranjeras, mediante donativos directos, convenios de colaboración, o bien, contratos para el desarrollo o la complementación de las actividades sustantivas de investigación, docencia y otras de carácter académico o asistencial. 8.2 Registro: Evidencia de una situación general por escrito. Anotación de información o datos sobre personas, cosas y sucesos. Asentamiento de los hechos u operaciones que afecta a la organización.
31 1. Procedimiento para la Entrega y Registro de los Recursos de Terceros 9. CAMBIOS DE VERSIÓN EN EL PROCEDIMIENTO Hoja: 10 de 10 Número de Revisión Fecha de la actualización 1 Abril 2015 Descripción del cambio Se actualizó formato de acuerdo a la Guía Técnica emitida por la DGPOP en ANEXOS DEL PROCEDIMIENTO
32 2. Procedimiento para la autorización y pago de gastos con recursos de terceros Hoja: 1 de 7 2. PROCEDIMIENTO PARA LA AUTORIZACIÓN Y PAGO DE GASTOS CON RECURSOS DE TERCEROS.
33 2. Procedimiento para la autorización y pago de gastos con recursos de terceros Hoja: 2 de 7 1. PROPÓSITO Coordinar y controlar los movimientos que afecten la situación financiera y registrar contablemente los movimientos y aplicación del ejercicio de los recursos de terceros otorgados al Instituto para la realización de proyectos en que se desarrollan actividades de investigación específica, docencia y otras de carácter académico o asistencial. 2. ALCANCE 2.1 A nivel interno el procedimiento aplica a la Recursos Financieros (Unidad Contable ) y a las Áreas Sustantivas del Instituto. 2.2 A nivel externo el presente procedimiento no aplica. 3. POLÍTICAS DE OPERACIÓN, NORMAS Y LINEAMIENTOS 3.1 La Recursos Financieros a través de la Unidad Contable de Recursos de Terceros será responsable de: Otorgar la suficiencia presupuestal a cada una de las partidas que afectan el gasto, mediante la siguiente documentación: - Las adquisiciones de materiales, suministros y equipo: Factura y memorándum. - La prestación de servicios: Formato de solicitud de servicio. - Los pagos de viáticos: Formato de solicitud de viáticos autorizado. - Los pagos de gastos emergentes: Memorándum, especificando el concepto del gasto, el importe, el proyecto de afectación, etc. Registrar los movimientos que afecten el ejercicio y aplicación de los Recursos de Terceros mediante la póliza de egresos, reflejando el gasto real al cierre del mes de manera oportuna y eficaz. Revisar que las pólizas cuenten con el soporte documental que justifique la afectación al proyecto correspondiente y permita la consulta en caso de aclaración. Verificar que los documentos soporte especifiquen claramente el proyecto de afectación, cuenten con los requisitos fiscales que marca la ley, que estén debidamente requisitados y autorizados por la autoridad competente y con el Visto Bueno del responsable del proyecto. Solicitar que toda la documentación para afectación a los recursos externos sea remitida a la. Registrar los egresos. Entregar la póliza cheque al responsable del proyecto, tratándose de gastos para trabajo de campo, para que realice el pago y devuelva la póliza a la Unidad Contable de Recursos de Terceros. Informar a los solicitantes de gastos, que los adeudos por comprobación de viáticos (nacionales e internacionales) deberá efectuarse dentro del periodo de los 10 días hábiles siguientes a la fecha de regreso de la comisión. Elaborar relación de la comprobación por concepto de gasto.
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