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Política de protección de activos de clientes - PDF
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José Miguel Segura Fernández
1 Política de protección de activos de clientes APROBADO POR Comité de Cumplimiento Normativo FECHA DE APROBACIÓN 13/10/2011
2 Índice 1. Introducción Ámbito de aplicación Medidas generales de protección y salvaguarda Protección de los instrumentos financieros de los clientes Separación de activos propios y de clientes Conciliación de cuentas Subcustodia y cuentas globales Selección de subcustodios y operativa Apertura de cuentas globales (cuentas ómnibus) Utilización de los instrumentos financieros de los clientes Medidas para garantizar la no utilización de los instrumentos financieros Protección de los fondos de los clientes Información a clientes Revisión y evaluación de la Política Soporte normativo... 6
3 1. INTRODUCCIÓN El presente documento tiene como objetivo describir las principales medidas adoptadas por Bankia para garantizar la protección de los derechos de propiedad de los activos recibidos de los clientes (instrumentos financieros y fondos), evitar su utilización indebida y poder conocer, en todo momento y sin demora, la posición de fondos, valores y operaciones en curso de cada cliente. Las obligaciones en materia de protección de activos de los clientes están contenidas en el artículo 70.ter.1.f y 70.ter.2.c de la Ley del Mercado de Valores y demás normativa de desarrollo (acorde al artículo 13 de la Directiva 2004/39 y sus desarrollos en la Directiva 2006/73). 2. ÁMBITO DE APLICACIÓN Las medidas de protección y salvaguarda de los derechos de propiedad de los clientes descritos en esta Política, se circunscriben a los instrumentos financieros y fondos confiados por los clientes a Bankia en el ámbito de las actividades y servicios relacionadas con la prestación del servicio de custodia y administración de los instrumentos financieros previstos en el artículo 2 de la Ley del Mercado de Valores. 3. MEDIDAS GENERALES DE PROTECCIÓN Y SALVAGUARDA Bankia ha establecido un conjunto de medidas generales orientadas a minimizar el riesgo de pérdida o disminución del valor o de los derechos relacionados con los activos recibidos de los clientes (instrumentos financieros y fondos): Está integrado en el Fondo de Garantía de Entidades de Crédito. Dicho Fondo tiene por objeto garantizar los depósitos en dinero y en valores negociables e instrumentos financieros, previstos en el artículo 2 de la Ley del Mercado de Valores, constituidos en las Entidades de Crédito hasta un importe máximo fijado en la normativa española por depositante. La ejecución de la garantía que presta el Fondo se realizará cuando se produzcan las circunstancias establecidas en la normativa vigente. Dispone de políticas, procedimientos y sistemas de seguridad para salvaguardar la integridad, disponibilidad y confidencialidad de la información de sus clientes. Cuenta con un plan de continuidad de negocio y con planes de contingencia para garantizar, en caso de interrupción de sus sistemas y procedimientos, el mantenimiento del servicio o, cuando esto no sea posible, la oportuna recuperación de datos y funciones para la reanudación de sus servicios. 4. PROTECCIÓN DE LOS INSTRUMENTOS FINANCIEROS DE LOS CLIENTES La prestación del servicio de custodia y administración de instrumentos financieros requiere como paso previo que el cliente firme con Bankia un contrato en el que se concretan los derechos y las obligaciones de las partes y demás condiciones en las que se prestará el servicio al cliente. Dicho contrato identifica de forma unívoca la Cuenta de Valores (C.C.V.) en la que se registrarán las inversiones y operaciones que cada cliente realice sobre los instrumentos financieros objeto del servicio de custodia y administración. pág. 1 de 6 13/10/2011
4 4.1. SEPARACIÓN DE ACTIVOS PROPIOS Y DE CLIENTES Las aplicaciones informáticas de Bankia disponen de un sistema de registro en cuentas de valores que permite diferenciar los instrumentos financieros por cuenta propia de los instrumentos financieros de los clientes, siendo estos últimos identificados de manera individual en función de su propiedad. Esta diferenciación de activos por cuenta propia y por cuenta de clientes, se mantiene en todas las cuentas abiertas por Bankia en los distintos depositarios centrales, subcustodios o cámaras de compensación utilizados para dar soporte a los clientes en los mercados en los que operan. Estructura de cuentas: a) Mercado nacional. Bankia mantiene en el depositario central (Iberclear), dos cuentas diferenciadas: una cuenta propia y otra de terceros. b) Mercados internacionales. Para la liquidación y custodia de valores, Bankia utiliza subcustodios, manteniendo la siguiente estructura de cuentas diferenciadas: - Cuenta propia. - Cuentas globales (ómnibus) a nombre de terceros. Existe una agrupación de terceros en función de la residencia/nacionalidad de los titulares para cumplir con la normativa establecida por el IRS americano. Bankia dispone de los registros internos necesarios en las C.C.V. para garantizar a cada cliente el derecho a individualizar su posición en cualquier momento. Las exigencias normativas en determinados países no permiten la existencia de cuentas de terceros, y exigen la apertura de cuentas individuales para cada cliente final. - Cuentas individuales para cada institución de inversión colectiva y/o fondo de pensiones a las que Bankia preste el servicio de depositaría CONCILIACIÓN DE CUENTAS Bankia garantiza la exactitud de los registros internos de instrumentos financieros propiedad de los clientes respecto a los terceros en cuyo poder obran, realizando procesos de conciliación periódicos: a) Mercados nacionales: Deuda pública y renta fija privada cotizada en AIAF. Conciliación diaria por saldos de la deuda pública y la renta fija privada con la plataforma CADE de Iberclear. Resto de renta fija y renta variable: - Conciliación mensual por saldos de la renta variable y la renta fija bursátil con la plataforma SCLV de Iberclear y depositarios locales (SLC s). - Conciliación trimestral de las posiciones con las entidades encargadas del registro de títulos en anotaciones en cuenta excluidos de Iberclear. - Conciliación de las posiciones respaldadas en títulos físicos. Se realiza una conciliación general de la Cámara de Valores, con periodicidad quinquenal y otra de seguimiento, anual, sobre las entradas y salidas de títulos físicos. b) Mercados internacionales: Conciliación mensual de los saldos existentes en cada una de las cuentas abiertas en los subcustodios utilizados por Bankia, que incluye las participaciones en instituciones de inversión colectiva internacionales. Las incidencias y/o discrepancias detectadas en los procesos de conciliación, se revisan y analizan para darles la solución correspondiente. pág. 2 de 6 13/10/2011
5 4.3. SUBCUSTODIA Y CUENTAS GLOBALES El artículo 40 del Real Decreto 217/2008 sobre el régimen jurídico de las empresas de inversión (acorde al artículo 17 de la Directiva 2006/73) permite a las entidades que prestan servicios de inversión depositar instrumentos financieros cuya tenencia ostenten por cuenta de sus clientes en cuentas abiertas con un tercero, a condición de que se actúe con la debida competencia, atención y diligencia en la selección, designación y revisión periódica del tercero, así como de los acuerdos que regulen la tenencia y custodia de los instrumentos financieros. Bankia tiene establecido el siguiente esquema de custodia: a) Mercado nacional. Bankia está adherida a las distintas plataformas de liquidación y custodia que tiene creadas el depositario central (Iberclear): - CADE: Plataforma utilizada para los valores admitidos a negociación en el mercado español de deuda pública y renta fija privada cotizada en AIAF. - SCLV: Plataforma utilizada para los valores de renta fija privada y renta variable admitidos a negociación en las bolsas españolas de valores (Mercado Continuo, Latibex y bolsas de Madrid, Barcelona, Bilbao y Valencia). Por tanto, no tiene delegado en ningún tercero el depósito de los instrumentos financieros de sus clientes. b) Mercados internacionales. Bankia utiliza subcustodios para realizar la operativa de liquidación y custodia en los distintos mercados internacionales donde realizan operaciones sus clientes. Para la subcontratación de esta operativa en mercados internacionales, Bankia tiene establecidas una serie de medidas orientadas a: - La selección de subcustodios y operativa - La apertura de cuentas globales (cuentas ómnibus) Selección de subcustodios y operativa Bankia tiene establecido un procedimiento interno de evaluación para la selección de subcustodios internacionales, donde se establecen una serie de criterios de valoración basados en los siguientes principios: Solvencia y prestigio del proveedor en la tenencia de instrumentos financieros. Medidas organizativas del proveedor para minimizar el riesgo de pérdida, disminución del valor o de los derechos relacionados con los instrumentos financieros objeto de la subcustodia: planes de continuidad y regularidad de negocio, protección de información confidencial y capacidad tecnológica. Domiciliación del proveedor en un país que sujete a regulación y supervisión la actividad de custodia de instrumentos financieros. Una vez aprobada por la dirección de la Entidad la selección de un subcustodio es necesaria la elaboración de un SLA (Service Level Agreement), que se incorporará a la firma del contrato con la finalidad de que el servicio subcontratado se preste con un nivel de calidad adecuado. Para todos los subcustodios Bankia tiene establecidos mecanismos de conexión en tiempo real, al que acceden los mismos, permitiendo un intercambio de datos, tanto para las operaciones de liquidación, como para los eventos corporativos que se producen sobre las posiciones de los clientes. pág. 3 de 6 13/10/2011
6 Bankia realiza seguimientos periódicos de los subcustodios para analizar el nivel de servicio e identificar y solventar posibles incidencias Apertura de cuentas globales (cuentas ómnibus) En aquellos casos en los que la práctica habitual en mercados internacionales exija la utilización de cuentas globales (o cuentas ómnibus) de valores o instrumentos financieros de clientes, Bankia elabora por cada entidad en la que pretenda abrirse una cuenta global, con carácter previo a la apertura, un informe sobre su calidad crediticia y los riesgos específicos, legales y operacionales que entraña la operativa, cuyas conclusiones son sometidas a aprobación por la dirección de la Entidad UTILIZACIÓN DE LOS INSTRUMENTOS FINANCIEROS DE LOS CLIENTES Bankia, no utiliza los instrumentos financieros, cuya tenencia ostenta por cuenta de sus clientes, para realizar operaciones de financiación de su actividad por cuenta propia o de otros clientes. Los instrumentos financieros de los clientes sólo se utilizan con la finalidad exclusiva de administración y custodia. Los movimientos de instrumentos financieros están basados únicamente en instrucciones realizadas por los clientes (salvo aquellas que correspondan a operaciones societarias obligatorias) mediante órdenes de compra o venta o mediante mandatos de gestión discrecional e individualizada de carteras que otorguen a Bankia poder de disposición sobre los instrumentos financieros o fondos de los clientes. En caso de que Bankia decidiera establecer acuerdos para operaciones de préstamo de valores sobre los instrumentos financieros de sus clientes o utilizarlos de cualquier otro modo, tanto por cuenta propia como por cuenta de otro cliente: 1. Proporcionará al cliente, con suficiente antelación y en soporte duradero 1, información clara, completa y precisa sobre las obligaciones y responsabilidades de la Entidad en cuanto a la utilización de instrumentos financieros, incluidas las condiciones para su restitución y sobre los riesgos inherentes. 2. Recabará el consentimiento expreso y previo del cliente mediante documento escrito con la firma del cliente o en cualquier mecanismo alternativo equivalente. 3. La utilización de los instrumentos financieros se ajustará a las condiciones especificadas y aceptadas por el cliente. 4. Adicionalmente a lo indicado anteriormente, si los instrumentos financieros se depositaran en una cuenta global: a) Recabará el consentimiento expreso y previo del cliente. b) Contará con sistemas y controles que garanticen el cumplimiento de la prestación del consentimiento anterior. 5. Dispondrá de un sistema de registro en el que se incluyan los datos de los clientes conforme a cuyas instrucciones y consentimiento se hayan utilizado los instrumentos financieros, así como el número de instrumentos utilizados pertenecientes a cada cliente. 1 Todo instrumento que permita al cliente almacenar la información dirigida personalmente a él, de modo que pueda recuperarla fácilmente durante un período de tiempo adecuado para los fines para los que la información está destinada y que permita la reproducción sin cambios de la información almacenada (Artículo 2 RD 217/2008 sobre régimen jurídico de las empresas de servicios de inversión). pág. 4 de 6 13/10/2011
7 Medidas para garantizar la no utilización de los instrumentos financieros Bankia ha establecido una serie de medidas y controles para garantizar que no se utilizan los instrumentos financieros de los clientes de forma indebida: Las áreas operativas de gestión de cartera propia e intermediación de cartera ajena son áreas separadas y cuentan con las correspondientes barreras de información, según lo dispuesto en la Ley del Mercado de Valores. El Departamento de Valores está separado físicamente del Departamento de Tesorería, disponiendo de sistemas operativos diferentes y soporte humano específico para cada actividad. Mantenimiento de un registro de órdenes y operaciones, incluyendo los datos de las instrucciones dadas por los clientes. Reconciliación de saldos por cuenta propia y por cuenta de clientes. Envío de confirmaciones a clientes por cada movimiento realizado en su cuenta de valores, detallando los datos concretos de la operación u operaciones y su posición global. 5. PROTECCIÓN DE LOS FONDOS DE LOS CLIENTES Bankia no recibe fondos de clientes que sean destinados a otra finalidad distinta de los depósitos que mantengan, definidos en la Directiva 2006/48/CE del Parlamento Europeo y del Consejo, de 14 de junio de 2006, relativa al acceso a la actividad de las entidades de crédito y a su ejercicio. Los fondos se depositan en cuentas de Bankia y en todo momento, los registros internos permiten conocer las posiciones de fondos por titular que integran el saldo de las citadas cuentas. Cada uno de los contratos firmados con los clientes para la prestación del servicio de custodia y administración de instrumentos financieros tiene asociadas una o dos cuentas de efectivo (C.C.C.) a favor del titular o titulares de dichos contratos, para la liquidación y/o abono de los rendimientos generados por las operaciones ordenadas y depósitos mantenidos en la cuenta de valores (C.C.V.). 6. INFORMACIÓN A CLIENTES Bankia proporcionará información a sus clientes sobre los aspectos relevantes en materia de protección a través de: Documento de información sobre la prestación de servicios de inversión: incluye la política de protección de activos para los clientes minoristas. Contrato de depósito o administración de valores: - Posibilidad de que Bankia utilice subcustodios, así como de su responsabilidad por cualquier acto u omisión del subcustodio y las consecuencias para el cliente derivadas de la insolvencia del subcustodio. - Cuando se utilicen cuentas globales; advertencia de los riesgos resultantes del depósito en cuentas globales, identificación de la entidad que tiene la cuenta global, país en el que está domiciliada la entidad, rating, identificación del titular de la cuenta global e indicación de si existe o no diferenciación entre los instrumentos financieros de los clientes de aquellos de los que sea titular la entidad. pág. 5 de 6 13/10/2011
8 - Cuando el subcustodio esté sujeto al ordenamiento jurídico de un estado que no sea miembro de la Unión Europea; indicación que los derechos del cliente sobre los instrumentos financieros pueden ser distintos que si estuvieran sujetos a la legislación de un estado miembro. - Existencia y condiciones de cualquier derecho de garantía, gravamen o compensación que Bankia pueda tener sobre los instrumentos financieros del cliente. 7. REVISIÓN Y EVALUACIÓN DE LA POLÍTICA La presente política está sujeta a dos revisiones: El Departamento de Valores se encargará de realizar una revisión del cumplimiento de la política con carácter anual, salvo que se produzca alguna situación que requiera incrementar la periodicidad. Auditoría externa anual, con la finalidad de formular una opinión sobre la adecuación de los procedimientos y sistemas de control. Las conclusiones de ambas revisiones se remitirán a la Dirección de Cumplimiento Normativo de Bankia para su evaluación e inclusión en su informe anual. 8. SOPORTE NORMATIVO Artículo 13.7 y Directiva 2004/39/CE. Artículos 5.2, 16, 17, 19, 20, 30.1.g y 32 - Directiva 2006/73/CE. Artículos 2, 70.ter.1f y 70.ter.2c Ley 24/1988. Artículos 1, 2, 27.2, 39, 40, 42, 43 y 65 - RD 217/2008. Directiva 2006/48/CE del Parlamento Europeo y del Consejo, de 14 de junio de 2006, relativa al acceso a la actividad de las entidades de crédito y a su ejercicio. pág. 6 de 6 13/10/2011

References: artículo 70
 artículo 13
 artículo 2
 artículo 2
 artículo 40
 Real Decreto 
 artículo 17
 Artículo 13