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BANCA MONTE DEI PASCHI DI SIENA S.P.A. Società quotata - PDF
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1 PUNTO III ALL'ORDINE DEL GIORNO DELL'ASSEMBLEA IN SEDE STRAORDINARIA DI BANCA MONTE DEI PASCHI DI SIENA S.P.A. Società quotata PROGETTO DI FUSIONE PER INCORPORAZIONE DI MPS SIM S.p.A. IN BANCA MONTE DEI PASCHI DI SIENA S.p.A
2 RELAZIONE DEL CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE SUL PROGETTO DI FUSIONE PER INCORPORAZIONE DELLA SOCIETA MPS SIM S.P.A. NELLA SOCIETA BANCA MONTE DEI PASCHI DI SIENA S.P.A. REDATTO AI SENSI DELL ARTICOLO 70 DEL REGOLAMENTO CONSOB N IN MATERIA DI EMITTENTI (IL REGOLAMENTO EMITTENTI ) - 2 -
3 Signori Azionisti siete stati convocati in Assemblea straordinaria per deliberare sul seguente argomento, posto al terzo punto dell'ordine del giorno: Progetto di fusione per incorporazione di MPS SIM S.p.A. in Banca Monte dei Paschi di Siena S.p.A.. La presente relazione predisposta dal Consiglio di Amministrazione di Banca Monte dei Paschi di Siena S.p.A. è stata redatta, pur non essendo espressamente prevista ai sensi dell articolo 2505 del Codice civile nel caso di incorporazione di società interamente detenuta, in ottemperanza agli obblighi imposti dal 2 comma dell articolo 70 del Regolamento degli Emittenti ed in conformità con quanto disposto dall Allegato 3A richiamato dal medesimo articolo. Si ricorda, infine, che, ai sensi dell articolo 2505 del Codice civile, non si è provveduto a richiedere la relazione degli esperti, stabilita dall articolo 2501 sexies del Codice civile, in quanto la Società Incorporante detiene e deterrà, fino ad esaurimento della procedura di fusione, il 100% del capitale sociale della Società Incorporanda
4 1. Illustrazione dell operazione e le motivazioni della stessa, con particolare riguardo agli obiettivi gestionali delle società partecipanti alla fusione e ai programmi formulati per il loro conseguimento 1.1. Tipo di fusione La fusione sarà realizzata mediante la fattispecie della fusione omogenea per incorporazione diretta, essendo la Società Incorporanda interamente posseduta dalla Società Incorporante. Dal punto di vista civilistico, l operazione si realizzerà in conformità con gli articoli 2501 e seguenti del Codice civile e secondo modalità e condizioni descritte nel Progetto di Fusione Società partecipanti alla fusione Società Incorporante: Banca Monte dei Paschi di Siena S.p.A., con sede legale in Siena, Piazza Salimbeni n. 3, capitale sociale interamente versato ,20.= suddiviso in n azioni ordinarie del valore nominale unitario di 0,67.=, in n azioni privilegiate del valore nominale unitario di 0,67.= ed in n azioni di risparmio del valore nominale unitario di 0,67.=, iscritta all Albo delle Banche di cui all articolo 13 del D. Lgs. 385/93, codice banca , ed iscritta al Registro delle Imprese di Siena al n con pari numero di codice fiscale e partita IVA, Capogruppo del Gruppo Società Incorporanda: MPS SIM S.p.A., con sede legale in Milano, via Alfredo Campaini n. 4, capitale sociale interamente versato pari ad ,50.= suddiviso in n azioni ordinarie del valore nominale unitario di 2,50.=, iscritta al Registro delle Imprese di Milano al n con pari numero di codice fiscale e partita IVA, appartenente al Gruppo 1.3. I motivi dell operazione Ricordiamo che il Gruppo Montepaschi ha acquisito MPS SIM S.p.A. (già AXA SIM S.p.A.) nel febbraio del 2008 e, nello stesso mese, la società, in linea con gli orientamenti strategici della Capogruppo BMPS, che prevedevano l integrazione della rete di promozione finanziaria in MPS Banca Personale S.p.A., ha ceduto a quest ultima il ramo d azienda della promozione finanziaria. In capo a MPS SIM è rimasto tutto quanto non incluso nel perimetro della cessione e, in particolare, i sistemi informativi, i servizi generali, la contabilità ed il contenzioso legale. A seguito della cessione dei promotori, dei clienti, dei patrimoni e degli altri rapporti connessi, la società non sta svolgendo i servizi di investimento cui è autorizzata ed ha, pertanto, comunicato a Consob, ai sensi di legge, l interruzione dell attività. L operazione si pone, quindi, il fine di operare un riassetto organizzativo eliminando, anche in un ottica di contenimento dei costi, ogni inefficienza relativa al mantenimento in vita di una struttura allo stato attuale inattiva Aspetti giuridici Poiché Banca Monte dei Paschi di Siena S.p.A. detiene la totalità del capitale sottoscritto e versato di MPS SIM S.p.A. pari ad ,50,00.=, alla fusione saranno applicate le previsioni di cui all articolo 2505 del Codice civile in materia di incorporazione di società interamente possedute, che consentono una semplificazione procedurale. La proposta di fusione oggetto della presente relazione non configura in alcun modo la fattispecie prevista dall articolo 2501 bis del Codice civile. Ai sensi del terzo comma dell articolo 57 del Testo Unico Bancario (T.U.B.) ed in deroga all articolo 2503, 1 comma, del Codice civile, i creditori delle società partecipanti alla fusione - 4 -
5 possono opporsi alla stessa entro quindici giorni dall ultima delle iscrizioni previste dall articolo 2502 bis del Codice civile. Non esistono particolari categorie di Soci e possessori di titoli diversi dalle azioni cui venga riservato un trattamento differenziato. Non è previsto alcun vantaggio particolare a favore degli Amministratori delle Società partecipanti alla fusione Aspetti contabili L operazione di fusione per incorporazione avverrà sulla base delle situazioni patrimoniali al 30 settembre 2009 delle due Società. 2. Modalità di assegnazione delle azioni della Società Incorporante La proposta fusione per incorporazione non richiede alcun aumento di capitale della Società Incorporante a favore dei soci della Società Incorporanda; conseguentemente non viene determinato alcun rapporto di cambio e non è previsto alcun conguaglio in denaro. La fusione avrà per effetto l annullamento di tutte le azioni ordinarie e non vi sarà alcuna assegnazione di azioni né alcun rapporto di concambio di azioni. Non trovano, pertanto, applicazione le disposizioni dell articolo 2501 ter, 1 comma, n. 3), 4) e 5), e degli articoli 2501 quinquies e 2501 sexies ai sensi del richiamato articolo 2505 del Codice civile. 3. Data di decorrenza dalla quale le operazioni delle società partecipanti alla fusione sono imputate, anche ai fini fiscali, al bilancio della Società Incorporante o di quella risultante dalla fusione Nell atto di fusione sarà stabilita la decorrenza degli effetti della fusione nei confronti dei terzi ex articolo 2504 bis del Codice civile, che potrà anche essere successiva alla data dell ultima delle iscrizione previste dall articolo 2504 del Codice civile. Le operazioni della Società Incorporanda saranno imputate, ai fini contabili e fiscali, al bilancio di Banca Monte dei Paschi di Siena S.p.A. dal 1 gennaio 2010, anno in cui l atto di fusione avrà efficacia nei confronti dei terzi. 4. Riflessi tributari dell operazione sulle società partecipanti alla fusione Per quanto attiene ai riflessi tributari, si segnala che la fusione per incorporazione è un operazione fiscalmente neutra, che non genera minusvalenze o plusvalenze fiscalmente rilevanti. Le attività e le passività dell Incorporanda sono acquisite nel Bilancio dell Incorporante in regime di continuità fiscale (articolo 172, comma 1 e 2 del Testo Unico delle Imposte sui Redditi). 5. Previsioni sulla composizione dell azionariato rilevante nonché sull assetto di controllo della Società Incorporante a seguito dell operazione L operazione non avrà alcun effetto modificativo degli attuali assetti partecipativi nella Incorporante in quanto l operazione di fusione non comporterà l emissione, da parte di Banca Monte dei Paschi di Siena S.p.A., di nuove azioni
6 6. Effetti della fusione sui patti parasociali, rilevanti ai sensi dell articolo 122 del Testo Unico Non risultano effetti della fusione su patti parasociali, rilevanti ai sensi dell articolo 122 del T.U.F. aventi ad oggetto Società partecipanti alla fusione medesima. 7. Valutazioni dell organo amministrativo in ordine alla eventuale ricorrenza del diritto di recesso previsto dall articolo 2437 quinques del Codice civile La proposta fusione per incorporazione di MPS SIM S.p.A. in Banca Monte dei Paschi di Siena S.p.A. non comporta esclusione dalla quotazione; non ricorre pertanto l ipotesi di recesso prevista dall articolo 2437 quinques del Codice civile. ---ooooooo--- La presente relazione è stata messa a disposizione del pubblico presso la Sede sociale e presso la Borsa Italiana S.p.A., ai sensi dell articolo 70 del Regolamento degli Emittenti approvato con deliberazione Consob n del 14 maggio 1999 e successive modificazioni ed aggiornamenti, nonché comunicata a Consob ai sensi dell articolo 90 del predetto Regolamento. ---ooooooo
7 Signori Azionisti, in merito a quanto esposto nella presente Relazione, Vi invitiamo ad approvare la seguente PROPOSTA L Assemblea Straordinaria degli Azionisti di Banca Monte dei Paschi di Siena S.p.A., udita la relazione del Consiglio di Amministrazione D E L I B E R A a) di approvare il progetto di fusione per incorporazione, iscritto nel Registro delle Imprese di Siena in data 24 febbraio 2010, di in MPS SIM S.p.A., con sede legale in Milano, via Alfredo Campaini n. 4, capitale sociale interamente versato pari ad ,50.= suddiviso in n azioni ordinarie del valore nominale unitario di 2,50.=, iscritta al Registro delle Imprese di Milano al n con pari numero di codice fiscale e partita IVA, appartenente al Gruppo Banca Monte dei Paschi di Siena S.p.A., con sede legale in Siena, Piazza Salimbeni n. 3, capitale sociale interamente versato ,20.= suddiviso in n azioni ordinarie del valore nominale unitario di 0,67.=, in n azioni privilegiate del valore nominale unitario di 0,67.= ed in n azioni di risparmio del valore nominale unitario di 0,67.=, iscritta all Albo delle Banche di cui all articolo 13 del D. Lgs. 385/93, codice banca , ed iscritta al Registro delle Imprese di Siena al n con pari numero di codice fiscale e partita IVA, Capogruppo del Gruppo sulla base delle situazioni patrimoniali al 30 settembre 2009 sia per la Società Incorporante sia per la Società Incorporanda, il tutto come descritto nel progetto di fusione medesimo, dando alla fusione efficacia fiscale e contabile a decorrere dal 1 gennaio 2010; b) di conferire al Presidente, ai Vice Presidenti ed al Direttore Generale, anche disgiuntamente tra loro, ogni opportuno potere per provvedere a rendere esecutiva a norma di legge la precedente deliberazione, ivi compresa la facoltà di introdurre nella deliberazione stessa tutte le modifiche, aggiunte o soppressioni, non di carattere sostanziale, che fossero ritenute necessarie o anche solo opportune o che fossero eventualmente richieste dalle autorità competenti in sede di autorizzazione ed iscrizione, determinando ogni modalità dell operazione, intervenendo alla stipulazione dell atto di fusione di cui al precedente punto a) e di ogni altro atto inerente o conseguente, con facoltà di fissare la data di decorrenza degli effetti giuridici della fusione in data successiva alla data dell ultima iscrizione, consentendo volture, trascrizioni, annotazioni nei pubblici registri e, in genere, provvedendo a tutto quanto necessario per la completa attuazione della precedente deliberazione, con ogni potere, nessun escluso. Quanto sopra, occorrendo, anche a mezzo di mandatario o mandatari
PUNTO II ALL'ORDINE DEL GIORNO DELL'ASSEMBLEA IN SEDE STRAORDINARIA DI BANCA MONTE DEI PASCHI DI SIENA S.P.A. Società quotata PROGETTO DI FUSIONE PER INCORPORAZIONE DI MPS BANCA PERSONALE S.p.A. IN BANCA
Progetto di fusione per incorporazione di. BANCA DI CREDITO DEI FARMACISTI S.p.A. o, in forma abbreviata, B.C.F. S.p.A. in FARBANCA S.p.A.
Progetto di fusione per incorporazione di BANCA DI CREDITO DEI FARMACISTI S.p.A. o, in forma abbreviata, B.C.F. S.p.A. in FARBANCA S.p.A. ai sensi dell articolo 2501-ter del codice civile 1 Progetto di
Informazioni storiche inerenti piani sottoposti alla decisione dell organo competente della Banca Monte dei Paschi di Siena S.p.A. ( BMPS ).
Art. 84 bis del Regolamento CONSOB n. 11971/99 Informazioni sull attribuzione di finanziari a esponenti aziendali, dipendenti o collaboratori Informazioni storiche inerenti piani sottoposti alla decisione
RELAZIONE ILLUSTRATIVA DEL CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE primo punto all ordine del giorno dell Assemblea straordinaria degli Azionisti **.***.** Emittente Go internet S.p.A. Via degli Artigiani 27 06024

References: ARTICOLO 70
 articolo 2505
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 articolo 2501
 articolo 13
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 articolo 57
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 articolo 122
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 articolo 2437
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 articolo 70
 articolo 90
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