Source: http://legal.legis.com.co/document.legis/circular-externa-20-de-2004-circular-externa-20-de?documento=legcol&contexto=legcol_75992041f46af034e0430a010151f034&vista=STD-PC
Timestamp: 2018-08-20 18:08:54+00:00

Document:
CIRCULAR EXTERNA 20 DE 10 DE JUNIO DE 2004
CONTENIDO:ENTIDADES VIGILADAS POR LA SUPERBANCARIA. SE MODIFICA LOS INSTRUCTIVOS DE LOS FORMATOS QUE CONTIENEN INFORMACIÓN DEL NÚMERO ÚNICO DE IDENTIFICACIÓN PERSONAL -NUP-.
Ref.: Modificación de proformas y sus respectivos formatos.
Este despacho en ejercicio de las facultades contempladas en los literales a) y b) del numeral 3º del artículo 326 del estatuto orgánico del sistema financiero, ha considerado pertinente efectuar ajustes a algunas proformas del anexo I de la Circular 100 de 1995, por las razones y en la forma que se expone en cada uno de los siguientes numerales:
1. Se modifican las proformas F.0000-21 (formato 273), F.0000-40 (formato 209), F.0000-41 (formato 210), F.0000-50 (formato 254), F.0000-52 (formato 275), F.0000-56 (formato 277), F.0000-68 (formato 261), F.0000-72, F.0000-73 (formato 265), F.0000-79, F.0000-80 (formato 279), F.0000-86 (formato 283), F.0000-100, F.1000-99 (formatos 318 y 319), F.1000-100 (formato 326), reemplazando la denominación con la que actualmente se diligencian el código 6 “Tarjeta de seguro social extranjero” como tipo de identificación por el “carné diplomático” y el código 9-NUIP por “registro civil de nacimiento”.
Las anteriores modificaciones tienen por objeto ajustar la terminología de los formatos enunciados en precedencia a la Convención de Viena de Relaciones Diplomáticas y Consulares de 1971, que adopta el carné diplomático como documento de identidad de los funcionarios diplomáticos y a la Resolución 3571 del 30 de septiembre de 2003 expedida por la Registraduría Nacional del Estado Civil, mediante la cual se incluye el registro civil de nacimiento dentro de la estructura del número único de identificación personal.
2. Se modifica el instructivo de la proforma F.0000-84 (formato 280) con el fin de incluir a las entidades cooperativas como usuarias del mismo.
3. Se modifica el instructivo de la proforma F.0000-44 (formato 213) suprimiendo la expresión “no obligatoria” con el objeto de hacer obligatorio el reporte.
La presente circular rige a partir de la fecha de su publicación, aplica a partir del corte de información del mes de junio de 2004.
Tipo: Indica el tipo de identificación del deudor. Los códigos a utilizar son: 0= No aplica, 1= Cédula de ciudadanía, 2= Cédula de extranjería, 3= NIT, 4= Tarjeta de identidad, 5= Pasaporte, 6= Carné diplomático, 7= Sociedad extranjera sin NIT en Colombia, 8= Fideicomiso, 9= Registro civil de nacimiento.
Naturaleza jurídica: Corresponde a la identificación de la naturaleza jurídica de las sociedades. Los códigos que se deben utilizar son: 1= Entidad y organismo público a nivel nacional, 2= Entidad y organismo público a nivel departamental, 3= Entidad y organismo público a nivel municipal, 4= Sociedades privadas extranjeras, 5= Sociedades privadas nacionales, 6= Sociedades multinacionales, 7= Sociedades sin ánimo de lucro, 8= Sociedades cooperativas, 9= Entidad pública extranjera. Cuando el deudor sea una persona natural este campo no será tenido en cuenta y deberá ser diligenciado e 0: No aplica.
Los campos 7, 8 y 9 del registro tipo 4 se transmitirán en cero (0).
Corresponde a la información consolidada sobre las operaciones activas de crédito que el deudor tiene con la entidad. En este se encuentran las modalidades de crédito (Comercial, consumo, vivienda y microcrédito) el cual también aplica para las operaciones de leasing financiero y operacional, identifica la categoría de riesgo (A, B, C, D y E), el valor de sus respectivas provisiones y garantías y la clase de garantía que avala el crédito del deudor. Si el deudor es una entidad vigilada a la cual se le ha concedido cartera de redescuento, en la unidad de captura 02-Código de subcuenta 005, se reportará el saldo de dicha cartera comercial.
El renglón 999 unidad de captura 8-Totales generales, corresponde a la sumatoria por columna de las diferentes unidades de captura establecidas por modalidad de crédito y garantía. Las partes sombreadas no se deben diligenciar.
Si el deudor tiene contingencias —renglón 999 unidad de captura 9— diligencie el número y valor de la(s) contingencias aprobadas en moneda legal y/o extranjera en las columnas 01, 02, 03, y 04 correspondiente a cada moneda. Las partes sombreadas no se deben diligenciar.
Intereses: Corresponde al saldo consolidado de los intereses (componente financiero en el caso de leasing financiero) que se han causado sobre las operaciones activas de crédito. M/L indica moneda legal y M/E moneda extranjera.
Nombre de proforma: Accionistas de primer nivel-Accionistas principales
Número de proforma: F.0000-40
Número de formato: 209
Objetivo: Conocer la información de cada uno de los accionistas directos de la entidad vigilada que posean una participación mayor o igual al 1%, es decir accionistas de primer nivel
Trámite: 105-Composición accionaria
Fecha de reporte: Diez días comunes después del envío de los estados financieros
Tipo y número de informe: 00, Propiedad accionaria. Área 02, Subsistema de propiedad accionaria
Dependencia usuaria: Subdirección de análisis de riesgos
Se debe diligenciar un formato por cada uno de los accionistas que posean una participación directa en la entidad vigilada igual o superior al 1%.
Accionista: Identificación del accionista de primer nivel compuesto por los siguientes campos.
Tipo de identificación: de acuerdo con los siguientes códigos: 1 = Cédula de ciudadanía; 2 = Cédula de extranjería; 3 = NIT; 4 = Tarjeta de identidad; 5 = Pasaporte; 6 = Carné diplomático; 7 = Sociedad extranjera sin NIT en Colombia; 8 = Fideicomiso, 9 = Registro civil de nacimiento.
Identificación: Corresponde al número de identificación del accionista de primer nivel.
Chequeo: Asignado únicamente por la Dirección de Aduanas e Impuestos Nacionales (N = No aplica).
Nombre: Nombre del accionista de primer nivel. (Apellidos y nombres).
Fecha de reporte: día (DD), mes (MM), y año (AAAA, a cuatro dígitos).
Nombre de proforma: Accionistas de segundo y tercer nivel-Accionistas indirectos.
Número de proforma: F.0000 -41
Número de formato: 210
Objetivo: Conocer la composición accionaria de los accionistas de segundo y tercer nivel, con vínculos con la entidad vigilada
Se debe diligenciar un formato por cada una de las sociedades accionistas de primer nivel de la entidad vigilada, que posean una participación igual o superior al 1% en la misma.
Se entiende por accionista de segundo nivel, aquel que posee alguna participación accionaria en una sociedad accionista de primer nivel de una entidad vigilada.
Para efectos de este reporte, solo se debe enviar información relativa a los accionistas de segundo nivel que posean una participación mayor o igual al (5 %), cinco por ciento en una sociedad accionista directo de la entidad vigilada.
Se entiende por un accionista de tercer nivel, aquel accionista que posee alguna participación en la composición accionaria de una sociedad accionista de segundo nivel con vínculos con la entidad vigilada.
Para efectos de este reporte, solo se debe enviar información relativa a los accionistas de tercer nivel que posean una participación igual o superior al (10%), diez por ciento en una sociedad accionista de segundo nivel con vínculos con la entidad vigilada.
Tipo de identificación: de acuerdo con los siguientes códigos: 1 = Cédula de ciudadanía; 2 = Cédula de extranjería; 3 = NIT; 4 = Tarjeta de identidad; 5 = Pasaporte; 6 = Carné diplomático; 7 = Sociedad extranjera sin NIT en Colombia; 8 = Fideicomiso; 9 = Registro civil de nacimiento.
CIIU: Corresponde al código internacional industrial uniforme-CIIU, en el que se clasifica el accionista de primer nivel.
Corresponde a la información de cada uno de los accionistas de segundo y tercer nivel con vínculos con la entidad vigilada.
En el cuerpo del formato se discrimina la siguiente información, tanto para los accionistas de segundo como para los de tercer nivel: tipo y número de identificación, naturaleza jurídica, número de acciones que posee en la entidad vigilada, porcentaje de participación y origen de su capital.
Accionistas de segundo nivel
La información de los accionistas de este nivel deben diligenciarse dentro de la primera a la sexta columna, en forma vertical, consecutivamente, con un máximo de veinte accionistas por entidad vigilada.
Unidad de captura 1, código subcuentas del 005 al 100, columna 1-Tipo de identificación: Corresponde al tipo de identificación de los accionistas de segundo nivel, es decir, aquellos que posean un 5% o más de las acciones emitidas por los accionistas de primer nivel; (0 = No aplica; 1 = Cédula de ciudadanía; 2 = Cédula de extranjería, 3 = NIT, 4 = Tarjeta de identidad; 5 = Pasaporte, 6 = Carné diplomático, 7 = Sociedad extranjera sin NIT en Colombia, 8 = Fideicomiso, 9 = Registro civil de nacimiento).
Unidad de captura 1, código subcuentas del 005 al 100, columna 2-Número de identificación: Se debe diligenciar el número de identificación de los accionistas de segundo nivel. Para efectos de transmisión debe tenerse en cuenta que este campo debe ser tratado como alfanumérico, alineado a la derecha y completada su longitud con ceros a la izquierda.
Unidad de captura 1, código subcuentas del 005 al 100, columna 3-Naturaleza jurídica: Se debe anotar el código de la naturaleza jurídica de los accionistas de segundo nivel (0 = No aplica, 1 = Entidad y organismo público a nivel nacional, 2 = Entidad y organismo público a nivel departamental, 3= Entidad y organismo público a nivel departamental; 4 = Sociedades privadas extranjeras, 5 = Sociedades privadas nacionales; 6 = Sociedades multinacionales; 7 = Sociedades sin ánimo de lucro; 8 = Sociedades cooperativas; 9 = Entidad pública extranjera).
Cuando el accionista sea una persona natural este campo no será tenido en cuenta y deberá ser diligenciado en 0= No aplica.
Unidad de captura 1, código subcuentas del 005 al 100, columna 4-Número de acciones: Corresponde al número de acciones que poseen los accionistas de segundo nivel dentro de las sociedades accionista de primer nivel.
Unidad de captura 1, código subcuentas del 005 al 100, columna 5-Part %: Se debe diligenciar el porcentaje de participación accionaria de cada accionista de segundo nivel dentro de la sociedad accionista de primer nivel.
Unidad de captura 1, Código Subcuentas del 005 al 100, Columna 6-Tipo de capital: Se debe especificar el tipo de capital del accionista de segundo nivel. 1 = capital extranjero; 2 = capital privado y 3 = Capital estatal.
Accionistas de tercer nivel
La información de los accionistas de este nivel debe diligenciarse a partir de la séptima columna , en forma horizontal, con un máximo de diez accionistas de tercer nivel por entidad.
Unidad de captura 1, código subcuentas del 005 al 100, columnas 7, 13, 19, 25, 31, 37, 43, 49, 55, 61 y 67-Tipo de identificación: Corresponde al tipo de identificación de los accionistas de tercer nivel, es decir, aquellos que posean una participación igual o superior al 10% de las acciones emitidas por las sociedades accionistas de segundo nivel (0 = No aplica; 1 = Cédula de ciudadanía, 2 = Cédula de extranjería, 3 = NIT, 4 = Tarjeta de identidad; 5 = Pasaporte, 6 = Carné diplomático, 7 = Sociedad extranjera sin NIT en Colombia, 8= Fideicomiso, 9 = Registro civil de nacimiento).
Unidad de captura 1, código subcuentas del 005 al 100, columnas 8, 14, 20, 26, 32, 38, 44, 50, 62 y 68-Número de identificación: Se refiere al número de identificación de los accionistas de tercer nivel. Para efectos de transmisión debe tenerse en cuenta que estos campos deben ser tratados como alfanuméricos, alineados a la derecha y completada su longitud con ceros a la izquierda.
Unidad de captura 1, código subcuentas del 005 al 100, columnas 9, 15, 21, 27, 33, 39, 45, 51, 57, 63 y 69-Naturaleza jurídica: Se debe anotar el código de la naturaleza jurídica de los accionistas de tercer nivel; (0 = No aplica, 1 = Entidad y organismo público a nivel nacional, 2 = Entidad y organismo público a nivel departamental, 3 = Entidad y organismo público a nivel departamental; 4 = Sociedades privadas extranjeras, 5 = Sociedades privadas nacionales; 6 = Sociedades multinacionales; 7 = Sociedades sin ánimo de lucro; 8 = Sociedades cooperativas; 9 = Entidad pública extranjera).
Unidad de captura 1, código subcuentas del 005 al 100, columnas 10, 16, 22, 28, 34, 40, 46, 52, 58, 64 y 70-Número de acciones: Corresponde al número de acciones que posee cada sociedad accionista de tercer nivel en la sociedad accionista de segundo nivel.
Unidad de captura 1, código subcuentas del 005 al 100, columnas 11, 17, 23, 29, 35, 41, 47, 53, 59, 65 y 71-part. %: Porcentaje de participación de cada sociedad accionista de tercer nivel en la sociedad accionista de segundo nivel.
Unidad de captura 1, código subcuentas del 005 al 100, columnas 12, 18, 24, 30, 36, 42, 48, 54, 60 y 72-Tipo de capital: Se debe especificar el tipo de capital del accionista de tercer nivel. 1 = capital extranjero; 2 = capital privado y 3 = capital estatal.
Unidad de captura 2, código subcuentas 999, columna 4: Total de acciones que poseen los accionistas de segundo nivel en la sociedad accionista de primer nivel, con participación accionaria igual o superior al 5%.
Unidad de captura 2, código subcuenta 999, columna 5: Corresponde a la sumatoria de la participación accionaria de los accionistas de segundo nivel en la sociedad accionista de primer nivel, con participación accionaria igual o superior al 5%.
Nombre de proforma: Flujo de caja ácido
Objetivo: Conocer la situación de liquidez de las entidades y su proyección
Tipo de entidad a la que aplica: Establecimientos bancarios, organismos cooperativos de grado superior de carácter financiero, corporaciones financieras, compañías de financiamiento comercial, entidades cooperativas
Trámite: 19 Flujo de caja ácido
En este formato solamente deben incluirse proyecciones de operaciones contractuales, es decir aquellas sobre las cuales existe un derecho o un compromiso previamente adquirido a la fecha de elaboración del informe (no incluir captaciones nuevas, renovaciones de CDTs, nuevas operaciones repo y nuevos créditos interbancarios, cupos de liquidez con otras instituciones, etc.).
En esta unidad deberán reportarse las fechas correspondientes a los días proyectados con el siguiente formato DDMMAAAA (Sin emplear signos como “-“ o “/” para diferenciar entre días, meses y años).
Nombre de proforma: Reporte individual-Castigo de cartera de créditos, cuentas por cobrar y bienes dados en leasing
Tipo de entidad a la que aplica: Entidades vigiladas con excepción de las entidades del sistema general de pensiones
Periodicidad: Trimestral. Los corredores de seguros y reaseguros solo deben enviar este formato los cortes junio 30 y diciembre 31
Fecha de reporte: Veinte días comunes después del plazo establecido por esta superintendencia para el envío de estados financieros, tanto para el sector financiero como asegurador
Tipo y número de informe: 03-Área 03
En los trimestres en los cuales no se efectúen castigos de cartera, cuentas por cobrar y bienes dados en leasing por parte de la entidad vigilada, esta deberá efectuar la transmisión correspondiente diligenciando únicamente el formato Informe consolidado-Castigo de cartera de créditos, cuentas por cobrar y bienes dados en leasing como se indica en el instructivo de dicho informe.
Tipo: Indica el tipo de identificación del deudor. Los códigos a utilizar son: 0 = No aplica, 1 = Cédula de ciudadanía, 2 = Cédula de extranjería, 3 = NIT, 4 = Tarjeta de identidad, 5 = Pasaporte, 6 = Carné diplomático, 7 = Sociedad extranjera sin NIT en Colombia, 8 = Fideicomiso, 9 = Registro civil de nacimiento.
Nombre de proforma: Reliquidación de créditos en UPAC y pesos con UVR
Objetivo: Conocer la información de las reliquidaciones de créditos de los clientes de los establecimientos de crédito
Periodicidad: Envío Inicial y actualizaciones semanales
Fecha de reporte: Semanal
Medio de envío: Cinta, CD o RAS
Dependencia usuaria: Subdirección de protección y servicio al cliente y subdirección de actuaría
Tipo Debe registrarse según corresponda: 1 = Cédula de ciudadanía; 2 = Cédula de extranjería; 3 = NIT, 4 = Tarjeta de identidad; 5 = Pasaporte, 6 = Carné diplomático, 7= Sociedad extranjera sin NIT en Colombia, 8= Fideicomiso, 9 = Registro civil de nacimiento, del deudor.
Nombre Deben registrarse los apellidos y el nombre completo del deudor
1. Administración nacional, departamental y municipal de las entidades y organismos públicos.
Bancóldex, Finagro, Findeter, FEN, Fonade, y demás entidades que vendan y/o compren operaciones de redescuento reportarán las operaciones activas de crédito clasificadas como comerciales en redescuento, teniendo en cuenta los montos definidos en este instructivo para el reporte individual por deudor.
Fecha de corte al: Corresponde a la fecha de corte de la información del trimestre del cual se reporta la información de venta y/o compra de cartera. (DDMMAAAA).
Objetivo: Recepción periódica de las operaciones recíprocas celebradas entre la matriz con cada una de sus subordinadas (filiales y subsidiarias, nacionales y extranjeras), así como todas las operaciones recíprocas celebradas por cada subordinada con su matriz y con cada una de las demás subordinadas del grupo.
Tipo de entidad a la que aplica: Establecimientos bancarios, organismos cooperativos de grado superior de carácter financiero, Bancóldex, FEN, corporaciones financieras, compañías de financiamiento comercial, entidades cooperativas, compañías de seguros generales, compañías de seguros de vida, cooperativas de seguros, sociedades de capitalización, sociedades fiduciarias, almacenes generales de depósito, sociedades corredoras de seguros y reaseguros, sociedades administradoras de fondos de pensiones y de cesantías, subordinadas del exterior.
Fecha de reporte: Término establecido para la transmisión de los estados financieros consolidados
Tipo y número de informe: Área 3, tipo 5; Operaciones recíprocas consolidadas
Dependencia usuaria: Direcciones de superintendencia y dirección técnica
En esta proforma las entidades que consolidan de acuerdo con lo estipulado en el numeral 2º del capítulo X de la Circular Básica Contable y Financiera (Circ. Externa 100/95), deberán reportar todas las operaciones recíprocas (reportante con todas las entidades del grupo), así como la totalidad de aquellos registros y contabilizaciones que deban realizarse para efectos de la elaboración de los estados financieros consolidados (ajustes, reversiones, amortizaciones, provisiones, etc.).
Tanto la matriz, como cada una de las subordinadas deberán reportar este formato en los plazos establecidos en la fecha de reporte. Para el efecto se atenderán los parámetros establecidos en el capítulo X de la Circular Básica Contable y Financiera, reportando la información en millones de pesos.
Nombre de proforma: Devolución de TES-Ley 546
Número de proforma: F.0000-72
Objetivo: Disponer de la información necesaria para realizar la verificación de que trata el artículo 4º del Decreto 2221 de 2000
Tipo de entidad a la que aplica: Establecimientos de crédito que se beneficiaron con los alivios de la Ley 546 de 1999
Fecha de reporte: Dentro de los diez (10) primeros días comunes de cada mes
Fecha de corte de la información: Cierre del mes inmediatamente anterior al de la fecha de reporte
Dependencia usuaria: Subdirección de actuaría
Este reporte debe realizarse en pesos.
Entidad: Identificación de la entidad vigilada que diligencia este formato. Con este fin identifique el código del tipo de entidad al que pertenece, el código de la entidad asignado por la Superintendencia Bancaria y el nombre o sigla de la entidad.
Fecha de reporte: La fecha de reporte se diligencia bajo el formato DD (día) MM (mes) AAAA (Año a cuatro dígitos).
Columna 1 Identificación Tipo: Se deberá registrar la información correspondiente a la identificación del beneficiario del crédito de acuerdo con los siguientes códigos: 0 = No aplica, 1 = Cédula de ciudadanía, 2 = Cédula de extranjería, 3 = NIT, 4 = Tarjeta de identidad, 5 = Pasaporte, 6 = Carné diplomático, 7 = Sociedad extranjera sin NIT en Colombia, 8 = Fideicomiso, 9 = Registro civil de nacimiento.
Columna 2 Identificación número: Se deberá registrar la información correspondiente al número de identificación del beneficiario del crédito.
Columna 3 Identificación nombre: Se deberá registrar la información correspondiente al nombre y apellidos del beneficiario del crédito.
Columna 4 Resolución de pago número: Se registra el número de la resolución de pago proferida por el Ministerio de Hacienda y Crédito Público, con la cual se pagó el alivio al deudor correspondiente.
Columna 5 Resolución de pago fecha: Se registra la fecha, bajo el formato DD (día) MM (mes) AAAA (año a cuatro dígitos), de la resolución de pago proferida por el Ministerio de Hacienda y Crédito Público.
Columna 6 causal: Se registra la causal de devolución, de conformidad con lo establecido en el Decreto 712 de 2001, teniendo en cuenta los siguientes códigos: 1 Por mora de más de doce (12) meses en los pagos del beneficiario del abono, 2 Por impago del crédito individual de vivienda por parte del beneficiario del abono, 3 Por pago de abonos hipotecarios para más de una vivienda por persona, 4 Por renuncia a un abono y 5 Por liquidación en exceso.
Columna 7 Valor devolución: Se registra el valor en pesos que se va a devolver.
Nombre de proforma: Información para la exención del gravamen a los movimientos financieros
Número de proforma: F.0000-73
Número de formato: 265
Objetivo: Obtener información sobre los titulares de las cuentas de ahorro exentas del gravamen a los movimientos financieros
Fecha de reporte: Cinco (5) días comunes después del cierre mensual
Tipo y número del informe: 06-Área 03
Dependencia usuaria: Subdirección de fiscalización tributaria de la DIAN
Se debe diligenciar un formato para cada uno de los titulares de las cuentas de ahorro exentas del gravamen a los movimientos financieros destinadas a la financiación de vivienda.
El diligenciamiento de este formato debe realizarse bajo las especificaciones del documento técnico SB-DS 007 versión 2.1 de marzo de 2000.
Fecha de corte: Esta fecha correspondiente al mes que la entidad vigilada reporta, día (DD), mes (MM), y año (AAAA, a cuatro dígitos).
Beneficiario: Identificación del titular de la cuenta de ahorros exenta que se reporta, el cual está compuesto por los siguientes campos:
Tipo: Indica el tipo de identificación del titular. Los códigos a utilizar son: 0 = No aplica, 1 = Cédula de ciudadanía, 2 = Cédula de extranjería, 3 = NIT, 4 = Tarjeta de identidad, 5 = Pasaporte, 6 = Carné diplomático, 7 = Sociedad extranjera sin NIT en Colombia, 8 = Fideicomiso, 9 = Registro civil de nacimiento.
Nombre: Nombre del titular de la cuenta de ahorros.
CIIU: Código internacional industrial uniforme, correspondiente a la actividad económica del titular.
Fecha: Se debe registrar bajo el formato DD (día) MM (mes) AAAA (año a cuatro dígitos) la fecha de corte de la información remitida (celda D22).
El inicio del diligenciamiento de la proforma F.0000-79, con la información de los deudores reportados por cada entidad crediticia deberá coincidir con la celda B29 de la hoja electrónica que contiene el cuadro a diligenciar.
Columna 1: Se debe registrar en esta columna el tipo de identificación del deudor, así: 0 = No aplica, 1 = Cédula de ciudadanía, 2 = Cédula de extranjería, 3 = NIT, 4 = Tarjeta de identidad, 5 = Pasaporte, 6= Carné diplomático, 7 = Sociedad extranjera sin NIT en Colombia, 8 = Fideicomiso, 9 = Registro civil de nacimiento.
Columna 2: Se debe registrar el número del documento de identidad del deudor(es) del inmueble.
Columna 3: Se debe registrar el nombre y apellidos del deudor o de los deudores si son varios.
Columna 4: Se debe registrar el número de la cuenta de ahorro programado del deudor o de los deudores.
Columna 5: Se debe registrar el saldo de la cuenta de ahorro programado de los deudores.
Columna 6: Se debe registrar la fecha de apertura de la cuenta de ahorro programado para la compra de vivienda con derecho real de habitación por parte del deudor(es).
Columna 7: Se debe registrar la fecha de terminación del contrato de ahorro programado para la compra de vivienda con derecho real de habitación por parte del deudor(es).
Columna 8: Se debe registrar el valor del subsidio a que tienen derecho los deudores y que la entidad crediticia cobra.
Columna 9: Se debe registrar el avalúo comercial inicial del inmueble que se va a vender correspondiente a la fecha en la cual se celebró el contrato de ahorro programado.
Columna 10: Se debe registrar el avalúo comercial final del inmueble que se va a vender y que corresponde a aquel establecido en la fecha en la cual el deudor ejerce el derecho de la opción de readquisición de vivienda.
Columna 11: Se debe registrar el valor final de venta del inmueble objeto de la readquisición.
Columna 12: Se debe registrar la dirección exacta del inmueble objeto de la readquisición.
Columna 13: Se debe registrar el número de la matrícula inmobiliaria del inmueble objeto de la readquisición.
Columna 14: Se debe registrar el número de la matrícula inmobiliaria del garaje del inmueble objeto de la readquisición.
Columna 15: Se debe registrar la ciudad en donde se encuentra ubicado el inmueble objeto de la readquisición.
Chequeo: Dígito de chequeo asignado únicamente por la Administración de Impuestos Nacionales (N= No aplica)
04 = Ley 617 de 2000 (Entes territoriales)-Parte con garantía de la Nación
05 = Ley 617 de 2000 (Entes territoriales)-Parte sin garantía de la Nación
En caso de que un ente territorial presente operaciones activas de créditos reestructuradas bajo la Ley 550 de 1999 y posteriormente estas hayan sido incluidas en las reestructuraciones Ley 617 de 2000; estas solo deben ser reportadas por Ley 617 de 2000, desagregando en la unidad de captura 04 la parte que está cubierta con garantía de la Nación y en la unidad de captura 05 la parte no cubierta con garantía de la Nación.
Columna 1-Identificación del crédito: Se debe reportar el número de identificación del crédito asignado por la entidad. Esta columna es alfanumérica, solo debe reportarse letras mayúsculas y/o números.
Columna 2-Modalidad del crédito: Indica la modalidad a la que pertenece el crédito reestructurado con las modalidades estipuladas en el capítulo II de la Circular Básica Contable y Financiera.
Columna 3-Monto: Se debe reportar únicamente en pesos el valor del crédito originado de la reestructuración, según el tipo de reestructuración obtenida por el deudor (subcuentas). En moneda total M/T. En las reestructuraciones Ley 617 de 2000 se debe reportar en la unidad de captura 04, en pesos, la parte que está cubierta con garantía de la Nación y en la unidad de captura 05, en pesos, la parte no cubierta.
La subcuenta 999 unidad de captura 8-Totales generales, corresponde a la sumatoria de la columna 3. Las partes sombreadas no se deben diligenciar.
Columna 4-Fecha formalización: Debe reportarse bajo el formato DD (día), MM (mes) y AAAA (año a cuatro dígitos), la fecha en que se formalizó la reestructuración que se está reportando.
Columna 5-Fecha terminación: Debe reportarse bajo el formato DD (día), MM (mes) y AAAA (año a cuatro dígitos), la fecha en que se pactó debe terminar la reestructuración o el acuerdo alcanzado.
Columna 6-Número de veces: Debe reportarse el número de veces que ha sido reestructurado el crédito. En el primer reporte a enviar se considerará que todas las operaciones de crédito reportadas como reestructuradas han sido reestructuradas una sola vez. Columna numérica sin decimales.
Tema: Gestión de activos y pasivos
Nombre de proforma: Valor en riesgo por factores
Número de proforma: F.0000-84
Número de formato: 280
Objetivo: Facilitar el proceso de evaluación de los riesgos por cada factor de riesgo
Tipo de entidad a la que aplica: Bancos, organismos cooperativos de grado superior de carácter financiero, corporaciones financieras, compañías de financiamiento comercial, instituciones oficiales especiales y entidades cooperativas
Trámite: 20 Gestión de activos y pasivos
Fecha de reporte: Con la transmisión de los estados financieros
Tipo y número del informe: 34 Riesgos de mercado
Dependencia usuaria: Direcciones de superintendencia para intermediación financiera y dirección técnica
Fecha reporte: Se diligencia la fecha en la que se reporta la información bajo el formato DD (día) MM (mes) y AAAA (año a cuatro dígitos).
Este formato debe ser reportado en moneda legal. Las cifras deben estar en pesos, sin reducir a miles o millones.
Procedimiento para la suma aritmética de los VeR que se originen por un mismo factor de riesgo.
Se obtiene un VeR por cada uno de los renglones de los diferentes formatos:
ver ir : Valor en riesgo del renglón r correspondiente a la banda de tiempo i.
VeR r : Corresponde al valor en riesgo total del renglón r, es decir, la sumatoria aritmética de los valores en riesgo de las bandas del renglón r (ver ir ).
Para el formato 269 se deben sumar por cada renglón los VeR reportados en la última columna de cada banda de tiempo.
En el formato 270 no se reporta información por bandas de tiempo, es decir, se reporta un solo VeR por cada renglón. Por lo tanto, el valor en riesgo de cada renglón es el que se reportó en la última columna del formato.
En el formato 271 tampoco se reporta información por bandas de tiempo, es decir, se reporta un solo VeR por cada renglón. Por lo tanto, el valor en riesgo de cada renglón es el que se reportó en la última columna del formato.
Tema: Subsidio de vivienda de interés social con ahorro previo
Nombre de proforma: Reporte de cuentas de ahorro programado constituidas para acceder al subsidio familiar de vivienda-Decreto 2620 de 2000
Número de la proforma: F.0000-86
Número del formato: 283
Objetivo: Conocer la información sobre las personas naturales que constituyen cuentas de ahorro programado para acceder al subsidio de vivienda de interés social subsidiable, estipulado en el Decreto 2620 de 2000
Trámite: 74 Subsidios de vivienda
Fecha de corte de la información: Junio 30 y diciembre 31 de cada año
Fecha de reporte: Dentro de los 31 días corrientes del mes siguiente al corte
Tipo y número del informe: 7 área 3-Informe semestral de subsidios de vivienda
El reporte está dirigido a registrar la información relacionada con las cuentas de ahorro programado de todos los clientes que hayan constituido esta clase de cuentas con el propósito de acceder al subsidio familiar de vivienda de interés social subsidiable.
El contenido de la información recibida por la Superintendencia Bancaria se tomará como cierta y la responsabilidad de la veracidad de la misma estará a cargo del representante legal y del revisor fiscal del establecimiento de crédito.
En las diferentes columnas que tiene el formato, en la unidad de captura 1, se debe reportar la información solicitada de acuerdo con los criterios contemplados en el cuerpo del formato, pues cada columna posee unidades de medida diferentes. En el caso de las columnas que registren montos o valores (columnas 3 al 8, 10 y 12), el reporte debe realizarse en pesos.
Se debe diligenciar un formato para cada uno de los clientes del establecimiento de crédito que hayan abierto una cuenta de ahorro programado con el propósito específico de solicitar el subsidio familiar de vivienda.
Para el diligenciamiento del formato, con la información de los clientes reportados por cada establecimiento de crédito, se deberán tener en cuenta las siguientes indicaciones:
Fecha de corte: Registrar la fecha de corte a la que corresponde la información, bajo el formato día, mes y año (DDMMAAAA).
Tipo: Debe reportarse el tipo de la identificación del titular principal de la cuenta de ahorro programado, según la siguiente codificación: 0 = No aplica, 1 = Cédula de ciudadanía, 2 = Cédula de extranjería, 3 = NIT, 4 = Tarjeta de identidad, 5 = Pasaporte, 6 = Carné diplomático, 7 = Sociedad extranjera sin NIT en Colombia, 8 = Fideicomiso, 9 = Registro civil de nacimiento.
Nombre de proforma Informe de solicitudes de créditos de víctimas de hechos violentos
Número de la proforma F.0000-100
Número del formato N.A.
Objetivo: Conocer la información de solicitudes de créditos presentadas, aprobadas y rechazadas que se encuentran en circunstancia de debilidad manifiesta, es decir, aquellas personas de la población civil que sufren perjuicios en su vida, grave deterioro en su integridad personal y/o bienes, por razón de actos que se susciten en el marco del conflicto armado interno, tales como atentados terroristas, combates, ataques y masacres, de conformidad con lo establecido en la Ley 418 de 1997
Fecha de reporte: Dentro de los quince (15) días hábiles siguientes al reporte de estados financieros
En el primer envío se remitirá la relación completa de las personas damnificadas víctimas de hechos violentos que solicitaron crédito, a quienes se les aprobó y a quienes se les negó. A partir del segundo envío solo se remitirá la información correspondiente al mes respectivo.
Columna 6 Tipo: Se diligencia el tipo de identificación de la persona damnificada víctima de hechos violentos, según la siguiente codificación: 0 = No aplica, 1 = Cédula de ciudadanía, 2 = Cédula de extranjería, 3 = NIT, 4 = Tarjeta de identidad, 5 = Pasaporte, 6 = Carné diplomático, 7 = Sociedad extranjera sin NIT en Colombia, 8 = Fideicomiso, 9 = Registro civil de nacimiento.
Columna 19 Explicación del rechazo: Se diligencia (solo si en la columna 18 se registró 2) de manera breve el motivo que tuvo en cuenta la entidad para rechazar el crédito, si no deje en blanco.
Nombre de proforma: Liquidación de créditos de vivienda.
Número de proforma: F.1000-99
Número de formato: 318 y 319
Objetivo: Conocer la información de las liquidaciones de créditos de vivienda de los clientes de los establecimientos bancarios.
Fecha de corte de la información: Esporádica
Fecha de reporte: Primeros reportes el 1º y 15 de marzo de 2004 respectivamente. Los siguientes por solicitud de la Superintendencia Bancaria
Tipo y número de informe: 10 Área 3: Pago de créditos
Dependencia usuaria: Direcciones de superintendencia de intermediación financiera y subdirección de protección y servicio al cliente
La liquidación deberá ser suministrada de tal manera que la información de cada deudor esté consignada en el formato.
Los valores en pesos se reportarán con dos (2) decimales, los valores en unidades, UVR, con cuatro (4) decimales; las columnas que contengan información de tasa se expresará en porcentaje con dos (2) decimales y en términos de efectiva anual.
Cuando el crédito corresponda a un sistema de amortización en pesos las columnas se diligencian en pesos y las de UVR no deben ser diligenciadas.
Entidad: Identificación de la entidad vigilada, diligencie el código, tipo y nombre o sigla de la entidad asignado por la Superintendencia Bancaria.
Fecha de corte: Diligencie la fecha de corte de la información reportada bajo el formato día DD, mes MM y año AAAA. Inicio de la revisión (en principio todos dic. 31/99)
Tipo de identificación del deudor: Debe registrarse según corresponda: 0 = No aplica, 1 = Cédula de ciudadanía, 2= Cédula de extranjería, 3 = NIT, 4= Tarjeta de identidad, 5 = Pasaporte, 6 = Carné diplomático, 7 = Sociedad extranjera sin NIT en Colombia, 8 = Fideicomiso, 9 = Registro civil de nacimiento.
Número de identificación del deudor: Debe registrarse el número del documento de identificación del deudor.
Nombre del deudor: Deben registrarse los apellidos y el nombre completo del deudor.
CIIU (No aplica): Diligenciar en cero (0).
Naturaleza jurídica (No aplica): Diligenciar en cero (0).
Reestructurado: (No aplica): Diligenciar en cero (0).
Concurso de acreedores (No aplica): Diligenciar en cero (0).
Acuerdo informal (No aplica): Diligenciar en cero (0).
Por cada unidad de captura que se genere en el formato 318, automáticamente genera una unidad de captura correlativa en el formato 319.
2.1. Formato 318-Información básica.
1 Identific. del crédito: Diligencie la identificación única del crédito asignado en la entidad. Columna alfanumérica de máximo 50 caracteres.
2 Sistema de amortizac.: Registre el sistema de amortización aplicado, de los aprobados con la Circular Externa 85 2000, de acuerdo con los siguientes códigos:
1. Cuota constante en UVR
2. Amortización constante a capital en UVR
3. Cuota decreciente mensualmente en UVR cíclica por periodos anuales.
4. Cuota fija en pesos.
5. Abono a capital en pesos.
Nombre de proforma: Liquidación de créditos comerciales y de consumo
Número de proforma: F.1000-100
Número de formato: 326
Objetivo: Conocer la información de las liquidaciones de créditos comerciales y de consumo de los clientes de los establecimientos de crédito
La liquidación de los créditos comerciales y de consumo deberá ser suministrada de tal manera que la información de cada deudor, por aplicación del pago, esté consignada en el formato.
Cuando el crédito corresponda a un sistema de amortización en pesos las columnas se diligencian en pesos y las de UVR no deben ser diligenciadas
Fecha de corte: Diligencie la fecha de corte de la información reportada bajo el formato día DD, mes MM y año AAAA. Inicio de la revisión (en principio todos dic. 31/99).
Reestructurado: Diligencie: 1 si es un crédito comercial, 2 si es un crédito de consumo.
1 Tipo de movimiento: Registre la descripción de los movimientos, de acuerdo con los siguientes códigos:
1 Saldo inicial
2 Abono normal
3 Abono extraordinario a toda aplicación que genere financiación
4 Saldo final
2 Fecha de vencimiento: Diligencie bajo el formato DDMMAAAA la fecha de movimiento.
3 Fecha de movimiento: Diligencie bajo el formato DDMMAAAA la fecha de movimiento.
4 Pesos: Valor en pesos del movimiento.
5 UVR: Valor en UVR del movimiento.
6 Seguros: Valor en pesos de los seguros aplicados en el movimiento.
7 Mora seguros: Valor en pesos de la mora por seguros aplicada en el movimiento.

References: artículo 326
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 artículo 4
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