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Timestamp: 2019-04-23 08:49:28+00:00

Document:
auditoria ambiental macchupicchu
INFORME DE AUDITORIA DE GESTION AMBIENTAL Y DE PATRIMONIO
CURSO: AUDITORIA DEL MEDIO AMBIENTE
DOCENTE: CPCC.BRONCANO DIAZ ALBERTO
- LEON MEJIA KARIN
- LEON ASIS LIZ
- NORABUENA ROJAS YESICA
- PACOTAYPE HURTADO MIRIAM
- AZAÑA HINOSTROZA SILVANIA
HUARAZ – PERU 2017
Al personal de la biblioteca de nuestra
facultad de Ciencias Contables, por
habernos facilitado el material de
consulta, así como orientarnos sobre el
material adecuado el cual podríamos
utilizar para nuestro trabajo.
día velan por mi bienestar y
por darnos todo lo necesario
para formarnos como
reglamentos. alcance y naturaleza de una auditoría de cumplimiento depende de varios factores. los códigos establecidos o las estipulaciones acordadas. en general. El objetivo. de las reglas. o puede tratarse de otros criterios considerados apropiados por el auditor. las políticas. INTRODUCCION La auditoría de cumplimiento se refiere a la función atribuida por la Contraloría General de la Republica mediante la Resolución de Contraloría N° 473-2014-CG con la finalidad controlar que las actividades de las entidades públicas se adecuen a las leyes. leyes. . por parte de la entidad auditada. el objetivo de este tipo de auditoría consiste en permitir a la Contraloría comunicar a los organismos competentes el cumplimiento por la entidad auditada de un conjunto determinado de criterios. en particular. así como las leyes y reglamentos que son pertinentes para la entidad auditada. las leyes y reglamentos. Tales criterios pueden derivarse de marcos de información financiera. las resoluciones presupuestarias. estipulaciones de contratos o convenios. Sin embargo. estos elementos pueden abarcar el análisis del nivel de observancia. Esta función requiere informar del grado en que la entidad auditada debe rendir cuentas de sus acciones y ejercer una buena gobernabilidad pública. entre los cuales figura el mandato y el cometido constitucional de la Contraloría. decisiones parlamentarias. los reglamentos y las normas que las regulan. Las tareas relativas a la auditoría de cumplimiento realizadas por las Contraloría General pueden abarcar una extensa gama de materias controladas y pueden variar ampliamente a escala internacional.
se practicara a las siguientes entidades: instituto nacional de cultura – INC.MDM. municipalidad provincial de Urubamba – MPU y la unidad de gestión Machu Picchu – UGM. ORIGEN DEL EXAMEN La auditoría de la gestión ambiental y patrimonio cultural en el ámbito del santuario histórico de Machu Picchu del ejercicio 2016. OBJETIVO DEL EXAMEN OBJETIVO GENERAL Establecer y evaluar el desempeño institucional para el cumplimiento de los objetivos y metas relacionadas con la gestión ambiental y de patrimonio cultural en el ámbito del santuario histórico de Machu Picchu de: INRENA. II. dirección regional de industria. integración y negociaciones comerciales internacionales del cusco – DRITINCI cusco. turismo. . instituto nacional de recursos naturales . PLAN DE AUDITORIA A LA GESTION AMBIENTAL Y PATRIMONIO CULTURAL EN EL AMBITO DEL SANTUARIO HISTORICO DE MACHU PICCHU CONTRALORIA GENERAL DE LA REPUBLICA EJERCICIO FISCAL 2016 I. DRITINCI y MPU. municipalidad distrital de Machu Picchu .INRENA. conforme a la normativa vigente. MDM. en cumplimiento del plan anual de control del ejercicio 2016 de la contraloría general de la república.
teniendo en cuenta la declaración de la UNESCO como sitio de patrimonio cultural natural mundial en 1983.INRENA. en relación a su protección y conservación. integración y negociaciones comerciales internacionales del cusco – DRITINCI cusco. OBJETIVO ESPECIFICO Emitir opinión acerca del cumplimiento de las normas legales relacionadas a la gestión ambiental y de patrimonio cultural en el ámbito del santuario histórico de Machu Picchu de las entidades antes mencionadas. y las entidades examinadas son: instituto nacional de cultura – INC. Municipalidad provincial de Urubamba – MPU y la unidad de gestión Machu Picchu – UGM. turismo. III. que establece: “son atribuciones del sistema nacional de control: formular oportunamente recomendaciones para mejorar la capacidad y eficiencia de las . instituto nacional de recursos naturales . dirección regional de industria. ALCANCE DEL EXAMEN La auditoría comprenderá la evaluación selectiva de las actividades y controles realizados por las seis (06) entidades con mayor incidencia en el patrimonio cultural y natural en el ámbito del santuario histórico de Machu Picchu. Cabe precisar que la auditoria evaluara los impactos ambientales negativos que afectan el santuario histórico de Machu Picchu. municipalidad distrital de Machu Picchu . La auditoría se desarrollara en el marco de la atribución del sistema nacional de control dispuesta por el artículo 15º inciso b) de la ley Nº 27785 – ley orgánica del sistema nacional de control y de la contraloría general de la república.MDM. La auditoría de gestión corresponde al periodo del 01 de enero del 2016 al 30 de Diciembre 2016.
con personería jurídica de derecho público interno. la toma de sus decisiones y en el manejo de sus recursos. administrativa. a fin de optimizar sus sistemas administrativos de gestión y de control interno”. y con autonomía técnica. y se desarrollara teniendo en cuenta las normas generales de control gubernamental. administrativa. 2. económica y financiera. del 27 de noviembre de 1992. y autonomía técnica. INRENA El INRENA fue creado por Decreto ley 25902. se dio fuerza de ley a dicho decreto. Instituto Nacional De Cultura (INC) El antecedente del actual INC fue la Casa de la Cultura del pen. el manual de auditoria gubernamental y la guía de auditoría ambiental gubernamental. Esta entidad es el ente rector y . por ley 14479 (del 17 de junio de 1963). IV. DESCRIPCION DE LAS ACTIVIDADES DE LAS ENTIDADES 1. El INC es un organismo público descentralizado del sector educación. asi como los procedimientos y operaciones que emplean en su accionar. económica y financiera. creada mediante Decreto Supremo 48 (del 24 de agosto de 1962). Es un organismo público descentralizado del Ministerio de agricultura. con el fin de alcanzar los objetivos trazados y de acuerdo a las circunstancias. con personería jurídica de derecho público interno.entidades. La metodología a utilizar en la presente auditoria son: observación e inspecciones físicas.
sostenible y arménico de su circunscripción. difusión y promoción del patrimonio cultural de la nación. La Municipalidad Distrital de Machu Picchu es un órgano de gobierno local. DIRCETUR) fue un órgano de línea responsable de planificar. Dirección Regional De Industria Y Turismo Del Gobierno Regional Del Cusco (DRITINCI Cusco) La Dirección Regional de industria y turismo del Gobierno Regional del Cusco (DRITINCI Cusco. y el desarrollo integral. organizar. de la promoción y desarrollo de las manifestaciones culturales del país. Dependió técnica y normativamente del Ministerio de Comercio Exterior y turismo. con personería jurídica de derecho público. promover la adecuada prestación de los servicios públicos locales. y administrativamente del gobierno regional. Tiene por finalidad representar at vecindario. dirigir y controlar las acciones en materia de industria y turismo en el ámbito jurisdiccional del Gobierno Regional del Cusco. 4. y de la conservación. se creé el distrito de Machu Picchu. . Dirección Regional de Comercio Exterior y turismo. preservación. central de los órganos que conforman su estructura orgánica. además. e incluye las direcciones regionales. 3. en la actualidad. Municipalidad Distrital de Machu Picchu (MDM) Mediante ley 9396 (del 1 de octubre de 1941). restauración. investigación. y autonomía económica y administrativa en los asuntos de su competencia. Es responsable.
V. promover la adecuada prestación de los servicios básicos locales. sector turismo y la Región Cusco. 5. La necesidad de esta entidad fue también contemplada en el plan Maestro del Santuario de 1998. 6. Municipalidad Provincial De Urubamba (MPU) Esta entidad es un órgano de gobierno local con personería jurídica de derecho público. INC. NORMATIVA APLICABLES A LAS ENTIDADES La normativa principal utilizada en el examen de las entidades gubernamentales se cita a continuación: Constitución Política del Perú. Sus fines son representar at vecindario. Unidad De Gestión Del Santuario Histórico De Machu Picchu (UGM) La UGM esté encargada de la gestión integral del Santuario y de dirigir la puesta en marcha de las estrategias contenidas en el plan Maestro. Resolución Legislativa No 23349 del 21 de diciembre de 1981 que aprueba la Convención para la Protección del Patrimonio Mundial Cultural . Su creación fue sugerida por la UNESCO en la Misión de 1997 y fue creada por Decreto Supremo 023-99-aG (del 8 de julio de 1999). fomentar el bienestar de los vecinos y el desarrollo integral y equilibrado de las circunscripciones de su jurisdicción y el desarrollo de programas sociales básicos. y autonomía económica y administrativa en los asuntos de su competencia. La unidad de Gestión esté integrada por las entidades del Estado competentes para la administración de los recursos naturales y culturales existentes en dicha área natural protegida: INRENA.
Ley N° 23765 que declara al Parque Arqueológico Nacional de Machu Picchu como Patrimonio Cultural de la Nación.S.05 y Resolución Jefatural No. N° 016-2009-MINAN Plan Director de Áreas Naturales Protegidas. Ley N° 29408 General de Turismo. . Ley General N° 28296 del Patrimonio Cultural de la Nación.06. . Resolución Directoral Nacional N° 738/INC del 1. Ley N° 26834 de Áreas Naturales Protegidas. Decreto Supremo N° 007-2007-MINCETUR que aprueba las infracciones en materia de prestación de servicios turísticos. y Natural. Ley N°28529 del Guía de Turismo y su Reglamento. 29565 de creación del Ministerio de Cultura. Ley N° 28611 General del Ambiente. Decreto Supremo N° 023-99-AG de creación de la Unidad de Gestión de Machu Picchu Decreto Supremo N° 005-2013-MC que aprueba el Reglamento de Organización y Funciones del Ministerio de Cultura. 109-2005-INRENA que aprueban el Plan Maestro del Santuario Histórico de Machu Picchu D. Decreto Supremo N° 001-2013-MINCETUR que aprueba el régimen de infracciones y sanciones aplicables a los guías de turismo. Ley No. Decreto Supremo N° 001-81-AA que reconoce y declara el Santuario Histórico de Machu Picchu. Decreto Supremo N° 004-2010-MINCETUR que aprueba el Reglamento de la Ley del Guía de Turismo.
1013 y su modificatoria 1014.Reglamento de la Ley de Áreas Naturales Protegidas. D. N° 038 -2001-AG .D. 443-2007/INC que aprueba el esquema referencial de presentación de un Plan de Manejo del patrimonio arqueológico e histórico inmueble integrante del patrimonio cultural de la Nación.N°008-2009-MINAM que aprueba las disposiciones para la elaboración de los Planes Maestros de ANPs. D. Resolución Jefatural N° 259-2005-INRENA. aprueba el Reglamento de Uso turístico de la Red de Camino Inka.S.L. Resolución Directoral Nacional No. Actualización del plan maestro del santuario histórico de Machu Picchu 2016 .S. de creación del MINAM y SERNANP.
FUNCIONARIOS DE LA ENTIDAD A EXAMINAR APELLIDOS Y ENTIDAD CARGO NOMBRES JOSE GREGORIO INC DIRECTOR PEREZ CACERES DR. Falta de seguimiento de las recomendaciones establecidas en informes anteriores. Mejora y reformulación de los documentos de gestión (planes operativos institucionales. Miriam ESPECIALISTA: Valdez Aguedo. Silvania AUDITOR: Pacotaype Hurtado. presupuestos y otros) A LOS ORGANOS DE CONTROL INSTITUCIONAL . VII. Yesica ESPECIALISTA: R VIII.VI. PERSONAL DE AUDITORIA La comisión de auditoria está conformada por el siguiente personal: SUPERVISOR: León Asis. Falta de políticas ambientales en las entidades examinadas . Liz AUDITOR: Azaña HInostroza. CESAR AUGUSTO INRENA JEFE ALVAREZ FALCON . IDENTIFICACION DE LAS AREAS CRITICAS A LOS TITULARES DE LAS (06) ENTIDADES AUDITADAS .
PARTICIPACION DE OTROS PROFESIONALES El auditor encargado en coordinación con el auditor supervisor determinara la necesidad de contar con el apoyo de un profesional especializado en el campo que se requiera. en la auditoria de gestión ambiental y de patrimonio cultural en el ámbito del santuario histórico de Machu Picchu del ejercicio fiscal 2016 se han formulado los procedimientos de auditoria que se detallan a continuación. 02 de enero del 2016 Auditor encargado Auditor Supervisor . Cusco. para evaluar las diferentes áreas de la gestión ambiental y patrimonio cultural X. PROGRAMA DE AUDITORIA Para el cumplimiento de los objetivos establecidos. OSCAR VALENCIA MDM ALCALDE AUCCA ABEL ORTIZ DE DRITINCI DIRECTOR ZEBALLOS BAEZ EDUARDO GUEVARA MPU ALCALDE CAMARA IX.
¿se tiene un adecuado tratamiento de los residuos sólidos y líquidos emanados por el camal municipal? X 5. ¿se tienen mecanismos de coordinación a nivel interinstitucional que X aseguren la protección y conservación del santuario histórico de Machupicchu? 2. ¿se han implementado instrumentos de gestión que coadyuven a la X asignación y cumplimiento de funciones ambientales? 7. ¿se realizan acciones relacionadas al manejo y planificación integral de X los residuos sólidos en el ámbito de su competencia? 3. ¿se ha mejorado el servicio de limpieza pública y la recaudación por la X prestación de dicho servicio que cubra las necesidades del mismo? 4. ¿se priorizan las acciones de actualización y aprobación del ROF y MOF X que optimicen la capacidad de gestión de la entidad? 8. ¿se define el programa y verifica las actividades para el cumplimiento de X los objetivos institucionales? . CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO DE MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE URUBAMBA PREGUNTAS RESPUESTA OBSERVACION SI NO N/A 1. ¿se cuenta con una política ambiental orientado a la conservación del X ambiente y uso sostenible de los recursos culturales y naturales? 6.
X aluviones o huaycos? 2. ¿se cuenta y se ejecuta un plan de ordenamiento urbano? X 4. ¿se tiene un adecuado control y seguimiento del número de vehículos que X vienen circulando en las rutas del área? . ¿se autorizan y se dan opiniones técnicas previas en la ejecución de obras X en el área del santuario histórico de Machupicchu? 3. ¿se cuenta con políticas adecuadas para el tratamiento de residuos líquidos X en las áreas del santuario histórico de Machupicchu? 7. CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO DE MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MACHUPICCCHU PREGUNTAS RESPUESTA OBSERVACION SI NO N/A 1. fundamentalmente de la zona? 5. ¿la captación de agua en las zonas del santuario histórico de Machupicchu es X apta para el consumo humano? 6. ¿se adoptaron las medidas de prevención adecuadas para deslizamientos. ¿se cuenta con un transporte ferroviario óptimo para turistas extranjeros y X nacionales. ¿se tienen las adecuadas coordinaciones interinstitucionales para minimizar X los efectos que pude ocasionar la pérdida del patrimonio? 8.
CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO DE INRENA
PREGUNTAS SI NO N/A OBSERVACION
1. ¿se han completado las diversas acciones legales que se encontraban
pendientes? X
2. ¿se controla el crecimiento urbano en el santuario histórico de Machupicchu
y aledaños conservando áreas naturales protegidas y sus ecosistemas? X
3. ¿se cuenta con los instrumentos necesarios para orientar el uso turístico del
santuario histórico de Machupicchu? X
4. ¿se puede asegurar los recursos naturales en las áreas sin detrimento del
servicio turístico? X
5. ¿se ha determinado y ajustado la capacidad de cargo a la red de caminos del
inca y otras vías de acceso al santuario histórico de Machupicchu? X
6. ¿existe un control respecto a la degradación de las áreas del santuario
histórico de Machupicchu debido a la extracción de recursos forestales, X
invasión de vegetación exóticas, eventuales ocurrencias de incendios y
erosión de suelos?
7. ¿se controlan las actividades agrícolas incompatibles y de gran riesgo que se
desarrollan el santuario histórico de Machupicchu? X
8. ¿se cuenta con un plan ordenado de monitoreo de especies nativas, raras
amenazadas de fauna silvestre? X
9. ¿se cuenta con estudios sistematizados sobre el uso de fauna y flora silvestres
de parte de los pobladores locales? X
10. ¿se cuenta con programas de ejecución, acciones correctivas, indicadores
de gestión, plazos para las actividades, responsabilidades, presupuestos? X
CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO DE DRITINCI
PREGUNTAS RESPUESTA OBSERVACION
1. ¿Se cuenta con los diversos servicios básicos necesarios para el X
bienestar del turista?
2. ¿se ha realizado estudios de capacidades de carga que permite un X
adecuado manejo del flujo turístico?
3. ¿se supervisa las labores de carga de equipaje por los denominados X
porteadores?
4. ¿se garantiza la calidad de atención al turista por los servicios de guía X
5. ¿se atienden las quejas y denuncias respecto a los operadores del X
servicio de transporte turístico?
6. ¿se viene coordinando la ejecución de diversas obras de índole turística
por parte de otras entidades?
7. ¿se ha propuesto y formulado la POLITICA NACIONAL DE TURISMO X
8. ¿se cuenta con acciones de supervisión por parte del órgano del que
depende (MINCETUR) ?
EJECUCION DE LA AUDITORIA .
El total de la línea periférica que encierra el parque Arqueológico. El INC es un organismo público descentralizado del sector educación. con personería jurídica de derecho público interno. administrativa. ENTIDADES ENCARGADAS DE LA GESTION Y MEJORAMIENTO DEL CENTRO HISTORICO DE MACHUPICCHU 1. lo deja en el monumento prehispánico. .. II. DESCRIPCION DEL SANTUARIO El parque arqueológico de Machupicchu comprende amplio territorio del distrito de Machupicchu.5 Km. se dio fuerza de ley a dicho decreto. de la provincial de Urubamba del departamento de Cusco. creada mediante Decreto Supremo 48 (del 24 de agosto de 1962). SANTUARIO HISTORICO DE MACHUPICCHU I. por ley 14479 (del 17 de junio de 1963). a 112. administrativa. Es un organismo público descentralizado del Ministerio de agricultura. del 27 de noviembre de 1992. su configuración topográfica es sumamente abrupta. de distancia. y autonomía técnica. el Parque está en terrenos del fundo Q’ente. Instituto Nacional De Cultura (INC) El antecedente del actual INC fue la Casa de la Cultura del pen. con personería jurídica de derecho público interno. Inrena El INRENA fue creado por Decreto ley 25902. y con autonomía técnica. contados en la línea férrea que conduce a los valles de la Convención. económica y financiera y tiene por objetivo 2. Allí el pasajero deja el tren y toma uno de los muchos microbuses que recorriendo en subida 8 Km. en la rivera izquierda del río Urubamba. corresponde a la estación llamada “Puente Machupicchu”. Fundamentalmente. La ciudad inca d Machupicchu se ubica al noroeste de la ciudad del Cusco. se estima en 70 000 metros y el área en 11 hectáreas.
DIRCETUR) fue un órgano de línea responsable de planificar. preservación. en la actualidad. y administrativamente del gobierno regional………. fomentar el bienestar de los vecinos y el desarrollo integral y equilibrado de las . con personería jurídica de derecho público. Municipalidad Provincial De Urubamba (Mpu) Esta entidad es un órgano de gobierno local con personería jurídica de derecho público. promover la adecuada prestación de los servicios públicos locales. dirigir y controlar las acciones en materia de industria y turismo en el ámbito jurisdiccional del Gobierno Regional del Cusco... y autonomía económica y administrativa en los asuntos de su competencia. difusión y promoción del patrimonio cultural de la nación……. Tiene por finalidad representar at vecindario. de la promoción y desarrollo de las manifestaciones culturales del país. se creé el distrito de Machupicchu. Esta entidad es el ente rector y central de los órganos que conforman su estructura orgánica. y de la conservación. Sus fines son representar at vecindario. Es responsable. Dirección Regional De Industria Y Turismo Del Gobierno Regional Del Cusco (DRITINCI Cusco) La Dirección Regional de industria y turismo del Gobierno Regional del Cusco (DRITINCI Cusco. promover la adecuada prestación de los servicios básicos locales. además. Dirección Regional de Comercio Exterior y turismo. organizar. Dependió técnica y normativamente Del Ministerio de Comercio Exterior y turismo. sostenible y arménico de su circunscripción………. restauración. e incluye las direcciones regionales.económica y financiera. La Municipalidad Distrital de Machupicchu es un órgano de gobierno local. Municipalidad Distrital de Machupicchu (MDM) Mediante ley 9396 (Del 1 de octubre de 1941). investigación. 4. y autonomía económica y administrativa en los asuntos de su competencia. 3. 5. y el desarrollo integral.
Las cantidades de observaciones formuladas a cada entidad auditada fueron las siguientes: Al INRENA se Ie estableció 16 observaciones. Las observaciones formuladas inciden. en los aspectos de política institucional. al INC Cusco. La unidad de Gestión esté integrada por las entidades del Estado competentes para la administración de los recursos naturales y culturales existentes en dicha área natural protegida: INRENA. circunscripciones de su jurisdicción y el desarrollo de programas sociales básicos. 7. III. Estas son producto del examen realizado a las seis entidades auditadas según sus competencias en la gestión del Santuario o de parte de éste. 22. a la MPU. La necesidad de esta entidad fue también contemplada en el plan Maestro del Santuario de 1998. a la DRITINCI Cusco. ejecución y funcionamiento. Esas observaciones se detallan en los capítulos correspondientes a cada entidad auditada . 12. planificación. especialmente. INC. 9. pruebas e inspecciones. Su creación fue sugerida por la UNESCO en la Misión de 1997 y fue creada por Decreto Supremo 023-99-aG (Del 8 de julio de 1999). organización. sector turismo y la Región Cusco. Unidad De Gestión Del Santuario Histérico De Machupicchu (UGM) La UGM esté encargada de la gestión integral del Santuario y de dirigir la puesta en marcha de las estrategias contenidas en el plan Maestro. y a la UGM. y revisión y controles. 6. PROBLEMÁTICA DE LAS ENTIDADES A AUDITAR OBSERVACIONES RELEVANTES Las auditorias de gestión ambiental y de patrimonio cultural practicadas en el ámbito del Santuario Histérico de Machupicchu dieron lugar a una serie de observaciones. 14. a la MDM.
5. 7. en orden a optimizar la capacidad de gestión y mejor funcionamiento de la entidad. 8. debe contar con una política ambiental que oriente sus funciones ambientales en armonía con la conservación del ambiente y el uso sostenible de los recursos culturales y naturales. .Es necesario fortalecer el servicio de limpieza pública y asegurar que la recaudación por la prestación de dicho servicio cubra las necesidades del mismo.Es necesario que el camal Municipal implemente el tratamiento de sus residuos sólidos y líquidos a fin que estos no contaminen el rio Vilcanota con sus vertimientos directos. 2..Es prioritario que la Municipalidad Provincial de Urubamba concuerde la disposición final de los residuos sólidos con los requerimientos que al respecto restablece la normativa vigente.. 6... así como al cumplimiento de sus funciones ambientales..OBSERVACIONES A ACTIVIDADES REALIZADAS POR LA MUCIPALIDAD DE URUBAMBA 1...La Municipalidad Provincial de Urubamba. 3.La Municipalidad Provincial de Urubamba debe priorizar las acciones de actualización y aprobación del reglamento de organización y funciones. 4. manual de organización y funciones y el cuadro de asignación del personal..Debe desarrollarse mecanismos de coordinación a nivel interinstitucional que aseguren la protección y conservación del Santuario Histórico de Machupicchu.La Municipalidad Provincial de Urubamba debe implementar instrumentos de gestión claramente definidos y concordantes que coadyuven a la asignación de líneas de autoridad y responsabilidad.La Municipalidad de Urubamba debe fortalecer sus acciones relacionadas al manejo y planificación integral de los residuos sólidos en cumplimiento de la normativa y la conservación del patrimonio cultural y natural en el ámbito de su competencia.
Integración y Negociaciones Comerciales.DRITINCI Cusco.. y la .La Dirección Regional de Industria y Turismo del Cusco no ha validado los estudios de capacidad de carga efectuados por otras entidades.. coordine con el INRENA. programar y verificar las actividades para el cumplimiento de los objetivos de la dirección de servicios Municipales y Turismo. Turismo. 6. Integración y Negociaciones Comerciales-DRITINCI Cusco. OBSERVACIONES A ACTIVIDADES REALIZADAS POR DITRINCI 1.DRITINCI Cusco. ni ha elaborado uno propio que permita un adecuado manejo del flujo turístico que involucre el nivel de soportabilidad del Camino Inca y del Parque Arqueológico de Machupicchu para su conservación.9.Los planes operativos institucionales 2002y 2003 no permiten definir. sobre las obras de carácter Turístico que proyecten y ejecute el Centro Poblado de Machupicchu a través del proyecto especial COPESCO.Es necesario que la Dirección Regional de Industria. La Unidad de Gestión de Machupicchu.. 3..... Integración y Negociaciones Comerciales.Es necesario que el MINCETUR coordine e informe a la Dirección Regional de Industria. el INC.Es necesario que la dirección Regional de Industria.La DRITINCI Cusco no ejerce la labor de supervisión y control de los porteadores.. 7. 5. 2. Integración y Negociaciones Comerciales Internacionales del Cusco ejecute acciones tendentes a normar y supervisar la actividad de las empresas de Transporte Turístico. Turismo. 4. Turismo.Es necesario que los servicios turísticos que brindan los guías de turismo se encuentren regulados y supervisados por la Dirección Regional de Industria. quienes son contratados por prestadoras de servicios Turístico (agencias de viajes y turismo) para brindar a los turistas el servicio de carga de sus efectos personales. Turismo. para desarrollar el turismo sostenible. de la política nacional de turismo sostenible.Es conveniente la formulación e implementación del Plan Estratégico de Turismo Sostenible.
10.La DRITINCI Cusco debe formular políticas institucionales relacionadas con la actividad turística. complementaria y final de la ley 27867.Es necesario que la Dirección Regional de Industria.DRITINCI Cusco.El cargo de Director Regional de Industria. Integración y Negociaciones Comerciales Internacionales. sin que hasta la fecha se adopte medidas de prevención adecuadas.DRITINCI. formule y ejecute un plan regional de desarrollo turístico. no obstante haberse cumplido el plazo de 31.La Dirección Nacional de Desarrollo Turístico del Ministerio de Comercio Exterior y Turismo.DRITINCI Cusco. Integración y Negociaciones Comerciales. 11.ene. 12.formulación de normas ambientales y de preservación de los recursos culturales y naturales compatibles con el desarrollo de la actividad turística. a fin de orientar el desarrollo de la actividad turística en la Región Cusco.Diversas investigaciones y el plan de ordenamiento urbano aprobado por la municipalidad distrital de Machupicchu reconocen que la capital del distrito se encuentra asentada en la zona de alta vulnerabilidad debido al riesgo de deslizamiento y aluviones. y superar las debilidades en la articulación de los planes estratégicos regionales y sectoriales.La dirección Regional de Industria y Turismo de Cusco presenta debilidades en la formulación de actividades y logro de las metas establecidas en los planes de trabajo Institucional correspondientes a los años 2002 y 2003.03 OBSERVACIONES REALIZADAS A ACTIVIDADES REALIZADAS POR LA MNICIPALIDAD DE MACHUPICCHU 1.no reúne el requisito de ser ejercido previa selección por consurso publico. 8. Turismo.. Turismo. Turismo.MINCETUR (ex MITINCI). 9. según lo dispone la duodecima disposición transitoria. . debe supervisar a la Dirección Regional de Industria.. Integración y Negociaciones Comerciales. ley organica de los gobiernos regionales.. sobre la aplicación y cumplimiento de las políticas y normas de Turismo....
la municipalidad distrital de Machupicchu debe tomar medidas para que las aguas residuales producidas en la zona urbana de Machupicchu no continúen contaminando el agua de los ríos Vilcanota.es necesario sensibilizar y concientizar a la población del centro histórico de Machupicchu.la municipalidad distrital de Machupicchu debe propender a que el agua que viene consumiendo la población de la capital del distrito cumpla con las condiciones de potabilidad y sean aptas para el consumo humano 6. 9.la municipalidad distrital de Machupicchu debe tomar acciones respecto a la zona que la empresa Perú Raill viene utilizando como paradero ferroviario para el transporte de pasajeros nacionales 5.2. a fin de no influir negativamente en la flora y fauna de la zona y la conservación del santuario histórico de Machupicchu. el instituto nacional de cultura (INC)y la municipalidad provincial de .La municipalidad distrital de Machupicchu debe efectuar un adecuado control de seguimiento del número de vehículos que circulan en la ruta comprendida entre el centro poblado de Machupicchu y la ciudade4la del mismo nombre. Aguas Calientes y Alcomayo. 8... 4..En el centro poblado de Machupicchu se vienen ejecutando obras carentes de autorizaciones y/o licencias de construcción de la municipalidad distrital de Machupicchu... respecto a la protección y conservación de patrimonio natural y cultural 10... 7.la municipalidad distrital de Machupicchu debe incentivar la realización de acciones efectivas y conjuntas en el instituto nacional de recursos naturales (INRENA). y sin evidenciar la opinión previa del INRENA 3.la municipalidad distrital de Machupicchu no ha efectuado gestiones necesarias para la ejecución de su plan de desarrollo urbano.-La municipalidad distrital de Machupicchu debe promover una mayor una mayor coordinación interinstitucional con el instituto nacional de recursos naturales (INRENA) y el instituto nacional de cultura (instituto nacional de cultura)(INC)para armonizar la ejecución de obras y acciones de conservación y santuario histórico de Machupicchu..
significativamente menores a los segundos..Urubamba.la municipalidad distrital de Machupicchu NO CUENTA CON PLANES estratégicos. memoria. 13.. debe ajustarse a las funciones que le competen y a la normativa vigente. plan de gestión ambiental y diagnóstico de la problemática ambiental para los periodos 2002-2003.la estructura orgánica de la municipalidad distrital de Machupicchu. respecto a la disposición final de los residuos sólidos producidos en la jurisdicción del santuario histórico de Machupicchu.-los ingresos que se vienen obteniendo por el servicio de limpieza pública no son concordantes con los egresos generados por el mismo servicio. .. 11. debe realizar un estudio de factibilidad a fin de reubicar el punto de acopio de residuos sólidos de la zona urbana de Machupicchu. planes de trabajo institucional. 12.la división de limpieza pública de la municipalidad distrital de Machupicchu. 14. siendo los primeros.
Leg.Leg. a través de las cuales el agua percola lavando finos.. . EFECTO Existe el peligro potencial de perdida no solo de estabilidad de las estructuras. N° 613 Artículo 60°. CRITERIO Ley 24047 el artículo 4°.FALLAS Y FRACTURAS ARQUITECTONICAS CONDICION Machupicchu se halla sobre un conjunto de fallas y fracturas denominadas diaclasas. así como tampoco el registro de los datos resultantes de los monitoreos realizados por las misiones extranjeras.INC 1. CRITERIO D. proyectando una imagen confusa sobre el destino de la ciudadela de Machupicchu. sino también de los valores arquitectónicos. N° 613 Articulo 60 CAUSA Desinterés que ha venido mostrando el INC Cusco.DESARROLLO DE HALLAZGOS DE AUDITORIA DEL INSTITUTO NACIONAL DE CULTURA . frente a los estudios existentes respecto a la problemática geológica. y D. 2..AUSENCIA DE UN DIAGNOSTICO SOBRE LA PROBLEMÁTICA GEOLOGICA CONDICION El Instituto Nacional De Cultura Cusco no cuenta con los estudios o diagnósticos sobre la problemática geológica del espacio donde se encuentra ubicado el Santuario Histórico de Machupicchu. produciendo asentamientos de tierra y el consiguiente desplazamiento de los muros y estructuras.
por utilizar como base dos estudios realizados con diferentes metodologías. así como del “CAMINO INCA”. que afectan la ciudadela.CAUSA El INC. . en años diferentes y para dos lugares distintos EFECTO El ingreso no controlado de los turistas conlleva a un deterioro y desgaste paulatino de los monumentos arqueológicos.Art 2 CAUSA La base para la determinación de la capacidad de carga turística actual del “CAMINO INCA” es inconsistente.S.AUSENCIA DE UN ESTUDIO CONFIABLE ACERCA DE LA CAPACIDAD DE CARGA DE LA CIUDADELA INCA.. 3. N°027-2001-ED. la dinámica espacial y temporal de la precipitación pluvial y de los volúmenes de evacuación de aguas existentes. ASI COMO DEL “CAMINO INCA” CONDICION EL INC Cusco no cuenta con un estudio confiable que permita determinar la capacidad de carga tanto de la ciudadela inca de Machupicchu. CRITERIO D. no cuenta con un estudio o investigación en el cual se haya determinado entre otros aspectos. EFECTO Existe el peligro potencial que el flujo de las aguas pluviales ocasiones la inestabilidad de las estructuras de la ciudadela de Machupicchu.
EFECTO Uso desordenado del área natural protegida. posible afectación de flora y fauna silvestre y del camino del inca del SHM. . por parte de la jefatura del SHM. códigos o protocolos de comportamiento de los operadores turísticos. principalmente por el turismo que se realiza en la zona. así como por parte de la intendencia de áreas naturales protegidas.DESARROLLO DE HALLAZGOS DE AUDITORIA INSTITUTO NACIONAL DE RECURSOS NATURALES – INRENA 1. CAUSA Escasa planificación. visitantes y porteadores. ley de áreas naturales protegidas DECRETO SUPREMO N° 004-2010-MINAM Decreto Supremo que precisa la obligación de solicitar opinión técnica previa vinculante en defensa del patrimonio natural de las Áreas Naturales Protegidas. CODIGOS DE COMPORTAMIENTO DE LOS OPERADORES TURISTICOS VISITANTES Y PORTEADORES CONDICION El camino del Inca del Santuario Histórico de Machupicchu no cuenta con planes de desarrollo de sitio. concentración y coordinación con las instituciones involucradas en el desarrollo del área natural protegida. AUSENCIA DE PLANES DE DESARROLLO. procedimientos y sistemas de información. (ANEXO 4) CRITERIO Ley N° 26834.
CRITERIO Ley N° 26834. LIMITADO CUMPLIMIENTO DE METAS CONDICION Limitado cumplimiento de metas recuperación de ecosistemas en el área natural protegida.2. ley de áreas naturales protegidas DECRETO SUPREMO N° 004-2010-MINAM Decreto Supremo que precisa la obligación de solicitar opinión técnica previa vinculante en defensa del patrimonio natural de las Áreas Naturales Protegidas. . EFECTO Riesgo de mejorar deslizamientos y mayor erosión de los suelos. Plan Maestro de SHM año 2014 CAUSA Falta de planificación y escasa asignación de las áreas potenciales a reforestar por parte de la Jefatura del Santuario Histórico de Machupicchu del Instituto Nación de Recursos Naturales. Actividad de reforestación de zonas degradadas y recuperación de cobertura vegetal. 3. INCENDIOS FORESTALES EN EL SANTUARIO HISTORICO DE MACHUPICCHU CONDICION Es necesario contar con mapas temáticos y registros de estadísticas de incendios forestales del Santuario Histórico de Machupicchu y su zona de amortiguamiento. impidiendo la regeneración forestal y dificultando la implementación de los programas de recuperación vegetal.
L. ley de áreas naturales protegidas CAUSA Debilidades en al planificación y supervisión por parte de la Jefatura del SHM. Incendios forestales en el SHM y su zona de amortiguamiento EFECTO No se permite conocer manejo adecuado del SHM. DESARROLLO DE HALLAZGOS DE LA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MACHUPICCHU 1. lo que limitaría actuar en el caso de incendios forestales de mayor magnitud. EL POBLADO DE MACHUPICCHU SE ENCUENTRA EN UNA ZONA DE ALTA VULNERAVILIDAD CONDICION Diversas investigaciones y el plan de ordenamiento urbano aprobado por la municipalidad distrital de Machupicchu reconocen que el poblado de Machupicchu está asentado en una zona de alta vulnerabilidad debido al riesgo de deslizamientos y aluviones.CRITERIO Plan maestro del SHM – 2014 Ley N° 26834. sin que hasta la fecha se tomen las medidas preventivas adecuadas CRITERIO D. así como de las acciones de prevención y conservación del SHM. N°613 Art. 1 y 60 LEY Nº 27972 Ley orgánica de municipalidades Modifican la Ley Orgánica de Municipalidades Ley N° 26317 .
respecto de la problemática por el grave y permanente riesgo en que se encuentran el poblado de Machupicchu. a la carencia de una prioridad y de interés en tomar medidas de prevención adecuadas EFECTO La población no tiene en cuenta el peligro. a debilidades en la planificación. Art.CAUSA Limitada difusión y toma de conciencia de los funcionarios y sensibilización de la población. CRITERIO LEY Nº 27972 Ley orgánica de municipalidades Modifican la Ley Orgánica de Municipalidades Ley N° 26317 Ley Orgánica de Municipalidades. se expone y sigue extendiendo sus viviendas peligrosamente sobre áreas consideradas de alto riesgo. permitiendo la construcción de inmuebles en la jurisdicción de la municipalidad.Aguas Calientes. 79. . OBRAS CARENTES DE AUTORIZACIONES DE CONSTRUCCIÓN DE LA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MACHUPICCHU CONDICION En el centro poblado de Machupicchu se vienen ejecutando obras carentes de autorización y/o licencias de construcción de la municipalidad distrital de Machupicchu y si evidenciar la opinión previa de INRENA. 65. a la falta de sensibilización y de medidas que conlleven al desarrollo armónico de la zona urbana de la capital del distrito. 2. sin las autorizaciones previas favorables correspondientes. Art. 92 y 93 CAUSA No darle la prioridad necesaria a la conservación del patrimonio cultural y natural.
Aguas Calientes y Alcomayo. EFECTO Contaminación en forma progresiva de los ríos Vilcanota. alterando la armonía del entorno. saneamiento y otros. 57 CAUSA Falta de gestión de la municipalidad para poner funcionamiento una adecuada planta de tratamiento de aguas residuales y a la falta de estudios que permita la integración de las instalaciones de la población al sistema de alcantarillado. puentes. por cuanto las aguas residuales domesticas contienen coniformes fecales y totales . viviendas. al interior de la zona urbana de Machupicchu. así como la afectación de la flora y fauna de dichos lugares. en perjuicio de la protección y conservación del santuario histórico de Machupicchu 3. 14 y 112 Ley General de Aguas Art. Aguas Calientes y Alcomayo. no continúen contaminando el agua de los ríos Vilcanota. restaurantes. sin criterio técnico ni control alguno. plazas. FALTA DE IMPLEMENTACION DE MEDIDAS PARA LAS AGUAS RESIDUALES CONDICION La municipalidad Distrital de Machupicchu debe tomar medidas para que las aguas residuales producidas en la zona urbana de Machupicchu.L. 613 Artículos 13.EFECTO Construcción de obras como: pistas. (ANEXO 9) CRITERIO D. hoteles.
higiénicos. 4. CAUSA Falta de coordinación de prioridad de ejercer supervisión y control. y de la calidad del producto turístico ofertado EFECTO Las situaciones expuestas pueden afectar físicamente al turista o a su grado de satisfacción. por los impactos negativos que generan . consiguientemente también puede afectar a la afluencia turística y en general al desarrollo del turismo. turismo. 5. CRITERIO LEY 27867. natural y el paisaje. integración y negociaciones comerciales cusco. así como la exigencia de parte de la DRITINCI del cumplimiento de convenios o de la normativa vigente. HIGIENICOS Y MEJORAMIENTO DE SEÑALIZACION CONDICION Es necesario que la Dirección Regional De Industria. de interpretación y mejorando los de señalización. TURISMO. e INC. Y NEGOCIACIONES INTERNACIONALES-DRITINCI CUSCO 1. en razón a que la mayoría de los turistas visitan el lugar por recomendaciones de amistades. la unidad de gestión de Machupicchu y demás entidades involucradas en el manejo del Santuario Histórico de Machupicchu. brindando servicio médicos.DESARROLLO DE HALLAZGOS DE LA DIRECCION REGIONAL DE INDUSTRIA. DESARROLLAR EL TURISMO SOSTENIBLE. estas situaciones también pueden potencialmente dañar al patrimonio cultural. Art 2. para desarrollar el turismo sostenible. Ley orgánica de gobiernos regionales Ley orgánica y funciones del ministerio de comercio exterior y turismo. de seguridad. coordinen con el INRENA. De hecho. y la falta de cautela sobre el servicio brindado al turista.
Ley general del amparo patrimonio cultural nacional. Los caminos del inca superan los límites de visita acordado. Tampoco existe un estudio de la DRITINCI acerca del flujo turístico. las visitas en el 2016. sin Mayor sustento técnico. suscrito por el director regional de la DRITINCI. art. no superan los límites establecidos por estudios de capacidad de carga (3400 diarias y 2545 simultaneas). no ha validado los estudios de capacidad de carga efectuados por otras entidades. se tomó como límite de ingreso: 500 personas. 9 Ley orgánica y funciones del ministerio de comercio exterior y turismo. pero general la saturación real del uso del espacio por falta de manejo del flujo turístico.2. ha sido asumido por la UGM. ni ha elaborado uno propio que permita un adecuado manejo del flujo turístico. En la ciudad de Machupicchu. involucrando el nivel de so portabilidad del camino inca y del parque arqueológico de Machupicchu para su conservación. gerente técnico UGM. Actualmente. . CRITERIO LEY 27867 Ley orgánica de gobiernos regionales. la DRITINCI Cusco. el límite de 700 personas. viene tomando acuerdos en función a las visitas y no a la so portabilidad del SHM. 1 CAUSA No haber analizado ni evaluado estudios sobre medio ambiente y patrimonio cultural vinculados a la actividad turística. Art 3 LEY Nº 28296. ejercido por la DRITINCI. INC – INRENA y asociaciones privadas. Con el acta de reunión interinstitucional. El rol normativo en esta materia. art. de 1300 personas diarias. CAPACIDAD DE CARGA REAL CONDICION La DRITINCI Cusco.
. que actúan sobre las estructuras monumentales con deformaciones laterales . que haga factible realizar un trabajo coordinado. el INRENA. AUSENCIA DE MECANISMOS DE COORDINACION CONDICION Debe desarrollarse mecanismo de coordinación a nivel interinstitucional que aseguran la protección y conservación del Santuario Histórico De Machupicchu. así como a la toma de decisiones. CRITERIO LEY Nº 27972 Ley orgánica de municipalidades Modifican la Ley Orgánica de Municipalidades Ley N° 26317 LEY Nº 28296. afectaran también al uso turístico y una posibilidad de desarrollo de la población local. con posible daño al turista por colapso de muros pandeados y desprendidos de bloques fracturados en procesos de separación ). y la Municipalidad Distrital de Machupicchu principalmente. que de llegar a ser irreversibles . DESARROLLO DE HALLAZGOS DE: MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE URUBAMBA 1. para lograr la protección y conservación del Santuario Histórico de Machupicchu. se seguirán presentando situaciones de mayor deterioro del patrimonio cultural y natural (por acción de las cargas vivas . del SHM . Ley general de amparo al patrimonio cultural CAUSA Los hechos expuestos se producen en razón a las debilidades en el accionar de la entidad. el INC. entre la Municipalidad Provincial de Urubamba.EFECTO De seguir afectando el camino del inca con cargas mayores a las establecidas como límite y si no se gestiona un adecuado manejo de las visitas a la ciudadela Machupicchu .
FORTALECER EL MANEJO DE RESIDUOS SOLIDOS CONDICION La municipalidad provincial de Urubamba debe fortalecer sus acciones relacionadas al manejo y planificación integral de los residuos sólidos en cumplimiento de la normativa aplicable y la conservación del patrimonio cultural y natural en el ámbito de su competencia. ni fomentando su uso sostenible de permita.73.EFECTO Situación que viene ocasionando que no se le esté dando la debida prioridad. 9 LEY Nº 27972 Ley orgánica de municipalidades Modifican la Ley Orgánica de Municipalidades Ley N° 26317. 80 CAUSA Los hechos expuestos. art. art. cuidado protección y conservación al Santuario histórico de Machupicchu. en apoyo y coordinación con las municipalidades distritales y demás entidades competentes en la conservación ambiental y cultural y natural de la zona . lo cual impide concretar una planificación integral que permita gestionar los residuos sólidos de manera eficiente . eficaz . . Ley general de residuos sólidos. EFECTO Limitaciones en la planificación integral en la actuación que como municipalidad provincial le corresponde . que resultan necesarias para el cumplimiento de las funciones asignadas en esta materia. 2. a la falta de prioridad y de cumplimiento de las funciones relacionadas con el manejo de residuos sólidos y protección del medio ambiente. CRITERIO Ley Nº 27314. e impulse el desarrollo provincial. se producen en razón a las debilidades en la planificación y coordinación provincial. así como la realización de proyectos e inversiones municipales en las actividades ambientales .
INFORME DE AUDITORIA .
la promoción del turismo. la Municipalidad Distrital de Machupicchu (MDM). la posible afectación del patrimonio natural y cultural por actividades antrópicas. Las entidades auditadas fueron seis: el Instituto Nacional de Recursos Naturales (INRENA). por fenómenos naturales o por el desarrollo urbano del Centro poblado de Machupicchu. la Dirección Regional del Cusco del instituto Nacional de Cultura (INC Cusco). la Municipalidad provincial de Urubamba (Mpu) y la unidad de Gestión de Machupicchu (uCM). entre otras acciones. De esta forma. la Dirección Regional de industria. el manejo de residuos sólidos y la ejecución de distintos aspectos referidos a la dinámica administrativa. turismo.MACHUPICCHU: AUDITANDO LA GESTION AMBIENTAL Y CULTURAL GENERALIDADES Naturaleza. objetivos y alcance de las auditorias Este conjunto de auditorías de la Contraloría General de la República del Perú (CGR) tuvo como meta evaluar el desempeño institucional de las entidades responsables de la gestión ambiental y de patrimonio cultural del Santuario Histórico de Machupicchu (el Santuario). el análisis se centró en las acciones realizadas o dejadas de realizar que tuvieran relación con la protección y conservación del Santuario. el saneamiento físico legal del área. integración y Negociaciones Comerciales internacionales del Cusco (DRITINCI Cusco). Se realizó una evaluación selectiva de las actividades realizadas por las seis entidades teniendo como marco general de referencia la necesidad de propiciar el uso sostenible de la riqueza cultural y natural de la zona. . especialmente mediante el turismo.
se siguió lo establecido en el artículo 15°. que señala: "Son atribuciones del Sistema Nacional de Con trol: Formular oportunamente recomendaciones para mejorar la capacidad y eficiencia de las entidades. Con el fin de alcanzar los objetivos trazados y según las circunstancias específicas. arqueología.  Conocimiento e identificación de las fuentes de criterio de la normativa ambiental. Por otro lado. entre otras.  Verificación del inventario y registro de los bienes muebles e inmuebles arqueológicos. asi como los procedimientos y operaciones que emplean en su accionar. ley orgánica del Sistema Nacional de Control y de la Contraloría General de la República. funcionarios y personal de cada entidad. a fin de optimizar sus sistemas administrativos de gestión y de control interno". antropología.Las auditorias se efectuaron dentro del marco legal de atribuciones del Sistema Nacional de Control. la toma de sus decisiones y en el manejo de sus recursos. Las acciones de las auditorias comprendieron.  Entrevista con los directivos. el Manual de auditoria Gubernamental y la Guía Metodológica de auditoria de Gestión ambiental. las actividades siguientes:  Recopilación y análisis de información vinculada a cada entidad auditada. Biología. inciso B. de la ley 27785. . en las Comisiones de auditoria. Especialmente. se aplicaron los procedimientos adicionales que se consideraron necesarios en cada auditoria.  Participación. las auditorias se desarrollaron teniendo en cuenta las Normas de auditoria Gubernamental. Historia y Geografía. de expertos y consultores en Geología.
que constituye la simbiosis entre la naturaleza y la cultura como partes de un todo utilizado y transformado por el hombre. Por esa razón.  Utilización y elaboración de mapas con et Sistema de información Geográfica (SIG). con el propósito de coordinar las recomendaciones preliminares. El goce y aprovechamiento de ese patrimonio debe enmarcarse en principios universales como la prevención y el desarrollo sostenible. producción de material fotográfico y fílmico. se debe tener en consideración que la dicotomía uso conservación resulta clave para imple-mentar cualquier política y plan de desarrollo social. Asimismo. La realidad ambiental y cultural no puede predecirse ni examinare . encuestas y entrevistas con la población. El patrimonio cultural y ambiental es parte del denominado paisaje cultural. los conceptos conservacionistas deben aunarse al concepto de gobernabilidad que define la intervención del Estado.  Toma de pruebas de calidad de agua.  Reunión final con los funcionarios de las entidades. fue necesario incorporar en las auditorias una visión global y transectorial. VISION GLOBAL Y TRANSECTORIAL EN LAS AUDITORIAS Interesa señalar que el examen de las seis entidades auditadas permite abordar la problemática del Santuario de manera integral.  Aplicación de herramientas para reunir y analizar evidencias como inspección de bienes muebles e inmuebles.  Uso de cartas geográficas y equipos de Global position System (GpS).  Exposición de resultados obtenidos frente a los funcionarios de las entidades. cultural o ambiental.
restauración. por ley 14479 (del 17 de junio de 1963).si sólo se analiza la gestión de las partes de manera independiente. administrativa. Inrena El INRENA fue creado por Decreto ley 25902. y autonomía técnica. de la promoción y desarrollo de las manifestaciones culturales del país. del 27 de noviembre de 1992. preservación. y de la conservación. económica y financiera. con personería jurídica de derecho público interno. se dio fuerza de ley a dicho decreto. además. Las seis entidades auditadas fueron: 1. Dirección Regional de . Es responsable. difusión y promoción del patrimonio cultural de la nación. Instituto Nacional De Cultura (INC) El antecedente del actual INC fue la Casa de la Cultura del pen. Las partes deben interactuar entre sí como unidades de un sistema orientado a la protección y conservación del Santuario. y con autonomía técnica. administrativa. El INC es un organismo público descentralizado del sector educación. con personería jurídica de derecho público interno. 2. Esta entidad es el ente rector y central de los órganos que conforman su estructura orgánica. investigación. económica y financiera. Dirección Regional De Industria Y Turismo Del Gobierno Regional Del Cusco (DRITINCI Cusco) La Dirección Regional de industria y turismo del Gobierno Regional del Cusco (DRITINCI Cusco. e incluye las direcciones regionales. 3. en la actualidad. creada mediante Decreto Supremo 48 (del 24 de agosto de 1962). Es un organismo público descentralizado del Ministerio de agricultura.
Comercio Exterior y turismo. 5. 4. dirigir y controlar las acciones en materia de industria y turismo en el ámbito jurisdiccional del Gobierno Regional del Cusco. La Municipalidad Distrital de Machupicchu es un órgano de gobierno local. Su . y autonomía económica y administrativa en los asuntos de su competencia. y el desarrollo integral. Municipalidad Provincial De Urubamba (Mpu) Esta entidad es un órgano de gobierno local con personería jurídica de derecho público. 6. organizar. DIRCETUR) fue un órgano de línea responsable de planificar. Unidad De Gestión Del Santuario Histérico De Machupicchu (UGM) La UGM esté encargada de la gestión integral del Santuario y de dirigir la puesta en marcha de las estrategias contenidas en el plan Maestro. Sus fines son representar at vecindario. Municipalidad Distrital de Machupicchu (MDM) Mediante ley 9396 (del 1 de octubre de 1941). Dependió técnica y normativamente del Ministerio de Comercio Exterior y turismo. y administrativamente del gobierno regional. promover la adecuada prestación de los servicios públicos locales. y autonomía económica y administrativa en los asuntos de su competencia. se creé el distrito de Machupicchu. promover la adecuada prestación de los servicios básicos locales. sostenible y arménico de su circunscripción. Tiene por finalidad representar at vecindario. con personería jurídica de derecho público. fomentar el bienestar de los vecinos y el desarrollo integral y equilibrado de las circunscripciones de su jurisdicción y el desarrollo de programas sociales básicos.
INC. sector turismo y la Región Cusco. . La unidad de Gestión esté integrada por las entidades del Estado competentes para la administración de los recursos naturales y culturales existentes en dicha área natural protegida: INRENA. La necesidad de esta entidad fue también contemplada en el plan Maestro del Santuario de 1998.creación fue sugerida por la UNESCO en la Misión de 1997 y fue creada por Decreto Supremo 023-99-aG (del 8 de julio de 1999).
Ley orgánica de Gobiernos Regionales. aprobada por ley 24047 (del 3 de enero de 1985) . Ley General de amparo al patrimonio Cultural de la Nación. aprobada en 1992 durante la Conferencia de las Naciones unidas sobre Medio ambiente y Desarrollo. Ley orgánica de Municipalidades. ley 23853 (del 28 de mayo de 1984). Ley General de Residuos Sólidos. Ley Marco para el Crecimiento para la inversión privada. Ley orgánica de Municipalidades. (entonces vigente).BASE LEGAL La normativa principal utilizada en el examen de las entidades gubernamentales se cita a continuación: Constitución política del Perú (promulgada el 29 de diciembre de 1993).2003-CoNaM/pCD (del 31 de enero de 2003). realizada en Brasil. Ley General de aguas. Agenda 21. aprobado por D leg. aprobada con Resolución presidencial 023. aprobada por ley 27867 (del 16 de noviembre de 2002). Guía de Gestión ambiental Sectorial. Código del Medio ambiente y los Recursos Naturales. aprobada por ley 27972 (del 6 de mayo de 2003). aprobada por Decreto ley 17752 (del 24 de julio de 1969). aprobada por ley 27314 (del 20 julio de 2000). DI 757. 613 (del 7 de septiembre de 1990).
. aprobada mediante Resolución de Contraloría 259-2000-CG (del 13 de diciembre de 2000). aprobada por ley 27785 (del 22 de julio de 2002). Plan Maestro del Santuario Histérico de Machupicchu 1998-2003. los hechos observados fueron comunicados a los funcionarios y ex funcionarios de las entidades examinadas: INRENA. aprobada por Resolución 002-2000-uGM-CD (del 8 de mayo de 2000).60. INC Cusco. aprobado por Resolución Jefatural 085-98-iNRENa (del 21 de octubre de 1998).. y presentar sus aclaraciones y comentarios debidamente documentados. Ley orgánica del Sistema Nacional de Control y de la Contraloría General. MDM. OBSERVACIONES MÁS IMPORTANTES Las auditorias de gestión ambiental y de patrimonio cultural practicadas en el ámbito del Santuario Histérico de Machupicchu dieron lugar a una serie de observaciones. Reglamento de uso turístico de la Red de Caminos inca del Santuario Histérico de Machu-picchu. Estas son producto del examen realizado a las seis entidades auditadas según sus competencias en la gestión del Santuario o de parte de éste. COMUNICACION DE HALLAZGOS En cumplimiento de la NAGU 3. los mismos que fueron evaluados y considerados en la elaboración de cada uno de los informes emitidos. Mpu y uGM. La finalidad era que esos funcionarios y ex funcionarios tuvieran la oportunidad de ejercer su derecho de defensa. DRITINCI Cusco. en cada una de las auditorias. Comunicación de Hallazgos.
objetos prehispánicos en la universidad de Yale y plan Maestro. al INC Cusco. especialmente. localmente denominada Cordillera de Vilcabamba.Las observaciones formuladas inciden. pruebas e inspecciones. Esas observaciones se detallan en los capítulos correspondientes a cada entidad auditada. Geología El Santuario se ubica en la Cordillera oriental del Sur del Perú. lo que forma el Cañón de Urubamba. 9. Los fenómenos que afectan a la Ciudadela son los denominados de "geodinámica externa”. 7. 12. en los aspectos de política institucional. La mayor parte del Santuario se halla sobre un conjunto de rocas ígneas intrusivas permotriasicas del batolito de Vilcanota o Machupicchu. 14. Las cantidades de observaciones formuladas a cada entidad auditada fueron las siguientes: al INRENA se Ie estableció 16 observaciones. bloques de granito denominados “caos granítico”. a la MPU. y a la UGM. En este capítulo introductorio. recursos e inversión del INC Cusco. ejecución y funcionamiento. aquellos relacionados con el agua y la . a la MDM. planificación. se agrupa en seis rubros las observaciones más importantes que abordan la problemática de gestión ambiental y cultural del Santuario. es decir. donde predominan las granodioritas y granitos. a la DRITINCI Cusco. Sobre este conjunto de rocas. principalmente. 22. la que es atravesada de sureste a noroeste por el rio Urubamba. saneamiento físico legal. a saber: geología. organización. se han desarrollado depósitos recientes (suelos cuaternarios) y. y revisión y controles. crecimiento urbano.
En los sectores donde existe el caos mencionado. templos. las mismas que estén afectadas por fallas y fracturas muy antiguas. El progreso del estado de evolución del deslizamiento de tierras es diferente en los diversos bloques. los deslizamientos de tierra tienen probablemente procedencia del pasado y están aun activos en las laderas de Machupicchu.gravedad. con el objeto de estabilizar el caos granítico y realizar. La Misión Checa . La Misión Japonesa señala: “Retrospectivamente. sus construcciones (viviendas. El estado actual de cada uno de los bloques es información que sugiere futuros procesos de deslizamientos de tierra". Las estructuras geológicas más importantes en el Santuario son las fallas tectónicas que lo atraviesan. los incas realizaron trabajos de acondicionamiento (andenería y muros). Estos reacomodos de bloques afectan las edificaciones existentes y causan los desplazamientos. erosionan parte del suelo existente y arrastran los linos por gravedad (sufusión). palacios). en las que misiones extranjeras (checa y japonesa) exponen los datos proporcionados por los instrumentos de monitoreo instalados en el interior de la Ciudadela. Esos linos funcionan como soporte de los bloques que se mueven o se asientan buscando un nuevo equilibrio. las aguas pluviales penetran por las fracturas o espacios abiertos (diaclasas). Esto se produce como consecuencia de que la Ciudadela y gran parte del Santuario se asientan sobre un conjunto de rocas formadas hace 250 millones de años. posteriormente. Ciudadela Machupicchu Debido a la geología del lugar donde se asienta el Santuario. La Comisión de auditoria tuvo acceso a dos publicaciones internacionales. aproximadamente.
topográfica y ubicación del centro poblado en dos conos aluviales. Asimismo.refiere: “la irreversible deformación esté en el orden de milímetros por mes. Señala. Alcomayo y la margen derecha del Vilcanota. Diagnóstico y lectura físicos" Áreas de riesgo y vulnerabilidad". El mapa de orientación para la protección establece como zonas por proteger los márgenes izquierda y derecha de los ríos aguas Calientes. señala el riesgo de huaicos-aluviones: “por la caracterización geodinámica. y riesgos de inundación y erosión ubicadas en las márgenes izquierda y derecha de los ríos aguas Calientes y . Centro poblado de Machupicchu El plan de ordenamiento urbano. derrumbes y caída de bloques. muy empinada. y zonas de deslizamientos. Es por este motivo que la probabilidad de ocurrir aluviones es alta”. las zonas con restricción. se debe señalar que la administración del INC de Machupicchu señaló que no contaba con dicha información. además. Al respecto. desborde e inundación. más las series de tiempo son todavía cortas para hacer una conclusión”. Los estudios geológicos y geodinámicas muestran que muchas de las zonas críticas de las cuencas altas de aguas Calientes y Alcomayo son difíciles de tratar. El mencionado plan cuenta con diversos planos. tanto por su inaccesibilidad así como por la morfología. reconoce la existencia de zonas de aluviones. morfológica. en las cuencas altas de aguas Calientes y Alcomayo se producirán periódicamente deslizamientos o derrumbes que provocarán a su vez represamientos. cuyos desembalses darán lugar a aluviones o huaicos de diversa magnitud. lo que no le permitió validarla ni adoptar las medidas correctivas y preventivas oportunas.
y de mediano riesgo.18% de la recaudación generada por el ingreso de visitantes at referido monumento. durante el periodo 2002 y primer semestre de 2003. el 13% de los ingresos de cada periodo. Con base en la misma información. derrumbes y erosión señala. El plano de riesgo por deslizamientos. de forma aproximada. No obstante. aquellas áreas colindantes con las ultimas referidas.Alcomayo. El plano de Riesgo por Huaicos revela como zona de muy alto riesgo las márgenes izquierda y derecha de los ríos aguas Calientes y Alcomayo. de alto riesgo. aquellas zonas ubicadas en los bordes de estas márgenes. respectivamente. en el año 2002 existen dos rubros cuyos montos ejecutados .93. se ha establecido que el INC Cusco ha invertido en el Santuario. las zonas con riesgo de procesos gravitacionales: Cerro Media Naranja y urbanización las orquídeas. el 4. respectivamente. como zona de alto riesgo.50% y 4. los ingresos ascendieron a S/.78% del total recaudado. Recursos e inversión del INC Cusco en Machupicchu Según la información proporcionada por la Gerencia de administración del INC Cusco. la parte alta de la urbanización las orquídeas y el cerro Media Naranja. 12 941079.16% y 57. así como la zona de los Baños termales. en el año 2002 y el primer semestre de 2003.41 y S/. 30 952 639. De estos montos. la inversión realizada en la Ciudadela representa. 55. por último. los generados por la venta de boletos para el ingreso a la Ciudadela representaron. y como zona de mediano riesgo a las partes bajas de las zonas antes mencionadas. Indica. Ahora bien. durante los periodos 2002 y primer semestre de 2003.
. las transferencias a otras direcciones regionales de cultura realizadas por el INC Cusco ascendieron a S/.97. tienen competencia diversas entidades gubernamentales como el INRENA. 424 613. Esta situación contrasta con el hecho de que. por el lado del área natural protegida. no se autorizó la ampliaci6n de la partida para la ejecuci6n de obras.10%. más aún cuando.15. lo que elevaría la inversión de ese año a 5. el saldo neto de balance ascendi6 a S/.07. la Dirección Nacional del INC. durante los periodos 2002 y primer semestre de 2003. primera Etapa. respectivamente. 887 989. Asimismo.76 Y S/.podrían considerarse como inversión en la Ciudadela. 168094. Saneamiento físico legal En el interior del Santuario. el Viceministerio de turismo del Ministerio de Comercio Exterior y turismo. 10 que hace advertir la falta de una eficiente capacidad de ejecuci6n del 9asto. en el referido periodo. Para ello. En ese proyecto. el INC Cusco desembolso un total de S/. y la alcaldía de la Municipalidad Distrital de Machupicchu suscribieron un convenio cuyo objeto fue continuar can la ejecución del proyecto Reordenamiento urbano y Desarrollo Cultural en Machupicchu pueblo. estudios y proyectos. con fecha 24 de marzo de 2003. por cuanto se afirmó que no se iba a contar con saldo presupuestal para el periodo 2003. la ejecución de las obras denominadas plaza del artesano y Mejoramiento del acceso Vehicular estuvo a cargo del MINCETUR a través del plan COPESCO. Durante el periodo 2002. 3 951 640.
primero. Estos deben armonizar con el entorno y buscar. En ese sentido. Dicho plan definía una poligonal para el desarrollo urbano. Dicho saneamiento físico legal no se había completado. Sin embargo. luego. y la Municipalidad Distrital de Machupicchu. esa situación no deslegitima el derecho que. at término de las auditorias. varios procesos judiciales se encontraban sin culminar. la Municipalidad Distrital de Machupicchu. Al respecto. por el Centro poblado de Machupicchu. complementar el marco físico racionalizado y el marco físico natural o paisajista. pues diversas acciones se encontraban pendientes de realización. sobre la propiedad del Santuario. sin embargo. hasta el término de las auditorías. Crecimiento urbano Las autorizaciones y licencias de construcción son las que permiten ordenar el crecimiento urbano de una ciudad o de un centro poblado. entre otros aspectos arquitectónicos. en lo posible. para los bienes culturales. se constaté la construcción de viviendas . sin demora alguna. detenta la nación peruana mediante el Estado. Resulta importante señalar que existían sectores afectados por distintas normas emitidas por organismos oficiales y que. EI plan Maestro del Santuario Histórico de Machupicchu establece como estrategia que debe ser desarrollada por el INRENA y el INC la consolidación físico legal del Santuario. no solo en relación con su ubicación sino con el tipo de construcción y la altura. la Municipalidad provincial de Urubamba aprobaron el plan de ordenamiento urbano del Centro poblado de Machupicchu. se culminara el proceso de saneamiento físico legal. resultaba urgente la participaci6n comprometida de esas instituciones para que.el INC. No obstante. y.
textiles. no debía construirse inmuebles superiores a tres pisos. se ejecutaban obras sin la autorización (licencias de construcción y de funcionamiento) de la Municipalidad Distrital de Machupicchu y sin la opinión técnica favorable del INRENA. así como con las traducciones at inglés de la legislación peruana que el Gobierno del pen debía modificar en beneficio de la universidad de Yale. cartas de presentación. en tiempos prehispánicos. pese a ser éstos requisitos legales expresos. es decir. Las referidas instituciones cuentan. se determinó que se ejecutaron y. Objetos prehispánicos de Machupicchu en la universidad de Yale El material arqueológico que custodia el Museo Peabody y la Sterling library de la universidad de Yale bajo el título Colección Hiram Bingham esté constituido por piezas y fragmentos de cerámica. con los cuadernos de campo. estados de cuenta e instrucciones elaboradas por Hiram Bingham para que sus asistentes recogieran información arqueológica. hasta el término de las auditorias. . lo cual no se cumplía durante el periodo de las auditorias. restos óseos humanos incaicos y de animales. metales. El plan también señalaba que. en el parque arqueológico de Machupicchu. debido a la problemática geológica y de geodinámica. Finalmente. etnográfica en lima y Cusco. de alta vulnerabilidad. más precisamente. Esos materiales constituyen una extraordinaria fuente de información para documentar la vida y costumbres en el Santuario Histérico de Machupicchu y. tarjetas de visita. a pesar de ser zonas propensas a deslizamientos. Esos restos cuentan con la respectiva documentación de origen y procedencia del parque arqueológico de Machupicchu. además.en áreas fuera de dicho límite. histérica.
El INC Cusco señaló que. el INC Cusco. a fin de que se elaborara el expediente técnico legal que sustentaría el derecho del Estado peruano a solicitar la devolución de las piezas arqueológicas. la Dirección de Museos y Conservación del patrimonio Cultural Mueble señaló que no era la encargada de efectuar el registro y catalogación. Es decir. pero no mostré mayor evidencia respecto a las gestiones realizadas en ese sentido. recién en el año 2003. Plan Maestro La revisión del plan Maestro del Santuario Histérico de Machupicchu revelé la existencia de las debilidades siguientes:  El plan Maestro fue aprobado para el periodo 1998-2003. . durante la realización de las auditorias.  El plan Maestro no incluía un plan de acción para su implementación. se intensificaron los requerimientos de información a las diferentes áreas de línea. proyectos por realizar ni cronograma de ejecución. por lo que. Por otro lado.Al respecto. se advirtieron debilidades en el accionar del INC Cusco en relación con la recuperación de las mencionadas piezas arqueológicas. el INC Central esté realizando trámites en coordinación con la Cancillería. pese a la importancia que implicaba esa actividad para el estudio. ya no era válido al término de las auditorias. pues su plazo de vigencia se había vencido. reconocimiento y fortalecimiento del patrimonio cultural peruano. Sobre el inventario de las referidas piezas arqueológicas que se encuentran en la universidad de Yale. sobre el tema. no contaba con un registro completo de esas piezas. según la fecha de aprobación (21 de octubre de 1998).
 En el plan Maestro. En el plan Maestro. ubicación y limites. o planes de manejo de recursos naturales renovables. al respecto. no se realizaba la corrección de los hitos ni se consolidaba el saneamiento físico legal. lo que habría llevado a estimar los impactos y sus medidas de prevención. lo que habría servido para planificar programas de ordenamiento y desarrollo. no se detallaba ni el aspecto demográfico del citado distrito ni el de los pobladores que se encuentran asentados en su interior. ni de las poblaciones existentes en el área.  En el plan Maestro. departamento del Cusco. no se definían los Planes específicos por tipo de actividad y recursos necesarios. cabe señalar que las líneas de trabajo se desarrollaban sin planes específicos como planes de uso público o de uso turístico. con las instituciones involucradas. . se indicaba que el Santuario se encontraba ubicado en el distrito de Machupicchu.  No se establecían indicadores sobre si la gestión del Santuario conducía a la conservación de la diversidad biológica. sin embargo.  En la parte de la descripción general. no se especificaba ni el contexto socioeconómico ni datos específicos acerca de áreas críticas del distrito de Machupicchu.  Tampoco se advertía que el INRENA coordinara. las acciones de su competencia. provincia de Urubamba.  Tampoco se consolidaba el ordenamiento rural y urbano en el ámbito del Santuario ni su monitoreo integral.
Por ello. específicamente en relación con el uso de los fondos por concepto de ingreso a la Ciudadela y a la red del Camino inca. entre otros. ni pliego presupuestal propio. autoridad decisoria. se presentan esas conclusiones generales establecidas con base en las observaciones contenidas en los informes de auditoría a cada entidad. CONCLUSIONES Las auditorias de gestión ambiental y cultural realizadas en las seis entidades gubernamentales con competencias en el ámbito del Santuario tuvieron como objetivo fortalecer la gestión de las mismas y mejorar sus controles y procesos. Sin embargo. A continuación. hechos irregulares como los dos siguientes: permitir la edificación de todo tipo de . una cantidad similar de informes. A esto se agregan. Pese a haber creado la denominada unidad de Gestión Machupicchu (uGM). Política 1° El Estado no cuenta con una política clara y precisa sobre la administración del Santuario. esa institución fue constituida desde su origen como una entidad con serias limitaciones para su actuación: sin personería jurídica. Como resultado de la realización de las seis auditorias. que revelan el estado de la gestión y desempeño de cada una de las citadas entidades. el INRENA y la MDM siguen ejerciendo sus atribuciones y competencias de forma aislada. Las conclusiones de las auditorías a las seis entidades se presentan en los informes correspondientes. se emitió. es necesario contar con un conjunto de conclusiones que integren la problemática hallada. además del informe general. el INC.
en relación con el patrimonio cultural. que emitió una serie de recomendaciones que deben ser cumplidas por el Estado peruano a través de sus instituciones tutelares. En ese sentido. Esa política estaría acorde con la Décimo Novena política de Estado: Desarrollo Sostenible y Gestión ambiental. Organización 2° Las entidades examinadas presentan debilidades en la estructura que rige sus organizaciones. Es necesario considerar que la normativa vigente señala: “Cada entidad debe diseñar su organización en base at criterio de racionalidad. se determinan los cargos y las correspondientes líneas de autoridad. También estaría acorde con la Guía de Gestión ambiental Sectorial emitida por el Consejo Nacional del ambiente (CoNaM). funciones . esa política concordaría con la Declaración de la UNESCO de 1983. que tiene carácter vinculante. con los lineamientos previstos en el entonces Código del Medio ambiente y los Recursos Naturales y con otra normativa vigente.inmuebles en el centro poblado de Machupicchu sin ningún tipo de licencia y consentir el tránsito de vehículos en número superior at establecido. las entidades requieren formulas e implementar una política institucional ambiental que defina un claro compromiso de cada institución. que forma parte del acuerdo Nacional. Asimismo. Define como organización a la estructura formalizada mediante la cual se identifican y grafican actividades y funciones. se comprobé que existen limitaciones en la asignación específica de líneas de autoridad y responsabilidad según los fines institucionales. responsabilidad y coordinación. Por el contrario. de acuerdo a la naturaleza de sus actividades y volumen de operaciones. con miras a la protección y conservación del Santuario.
plan de desarrollo turístico regional. asimismo. Además. alcancen sus fines institucionales en el marco de la normativa vigente. En los documentos de gestión. y debe realizarse la supervisión correspondiente. Esos documentos deben ser evaluados y ejecutados. plan de gestión de manejo del sitio.y atribuciones otorgadas. éstos deben concordar con la correspondiente asignación presupuestal. plan de contingencia del Centro poblado de Machupicchu. esas actividades y objetivos deben explicitarse. Pese a que el Santuario es patrimonio Cultural de la Nación y patrimonio Cultural Natural de la Humanidad. existen debilidades en la planificación de la . estudios de capacidad de carga del Camino inca y de la Ciudadela. se carecía de documentos fundamentales como planes estratégicos. Planificación 3º Existe la necesidad de fortalecer la gestión de las entidades en relación con la planificación de sus actividades. financieros e infraestructura. en especial de la Ciudadela inca y del Centro poblado. plan integral de gestión de residuos sólidos. atendiendo a la prioridad y óptima utilización de sus recursos humanos y financieros. mediante la formulación de estrategias específicas. a fin de que. asi como del plan de ordenamiento urbano del Centro poblado de Machupicchu y la validación de los estudios geológicos que advierten acerca de la vulnerabilidad del Santuario. objetivos y metas. para cuyo efecto se requiere de la dotación adecuada de recursos humanos. tanto por deslizamientos como por aluviones y posibles inundaciones. se requiere la actualización del plan Maestro del Santuario 1998-2003. Al término de las auditorias.
es necesario adoptar medidas respecto a la ejecución de obras y construcciones carentes de las autorizaciones. Cabe señalar que en el . el ordenamiento y armonía del Santuario y el desarrollo turístico de la región. el control y supervisión de la gestión sobre los recursos naturales y culturales del Santuario. Ejecución y funcionamiento 4° El accionar de las entidades gubernamentales auditadas requiere ser fortalecido. Siendo diversas las entidades que ejercen competencia y desarrollan actividades. por otro lado. Las debilidades advertidas en su gestión limitan el cumplimiento de sus funciones. principalmente en la disposición final) cuanto los fenómenos naturales. Es necesario. registro y catalogación de los bienes culturales y naturales.coordinación intersectorial. Resulta también indispensable la implementación de un centro de información que concentre la historia de las acciones realizadas en cada lugar intervenido. y no permiten contar con información oficial confiable. Esas construcciones no autorizadas afectan la calidad de vida de la población. manejo inadecuado de los residuos sólidos. debido a la geología y geodinámica de la zona que la hacen vulnerable a deslizamientos. licencias y opiniones previas que la normativa vigente exige. Se debe atender tanto los impactos de las actividades a trópicas (agua no tratada para consumo humano con niveles de coliformes. en especial en el inventario. especialmente en el caso de los sitios arqueológicos. aluviones e inundaciones. De existir esa información se evitarían pérdidas y se facilitaría el recupero de los bienes no devueltos y extraídos ilegalmente. además del paisaje. Asimismo. aguas residuales sin tratamiento antes del vertimiento a los ríos.
no habían intervenido de forma decidida y efectiva en el ordenamiento urbano de la ciudad de Machupicchu. no se realizaba un seguimiento estricto acerca de la degradación de los recursos forestales. ni sobre las actividades agrícolas incompatibles con el uso del suelo. y filtraciones en algunas estructuras. el agua superficial que abastece at Centro poblado de Machupicchu como las aguas servidas que son vertidas de forma directa a los cursos de agua. es necesario fortalecer la inspección y monitoreo permanente de los sitios arqueológicos.Santuario converge el accionar de diversas entidades gubernamentales sin que exista una delimitación clara de funciones. musgos y líquenes en las paredes de la Ciudadela. Esa conservación comprende tanto las especies nativas como las exóticas. lo que ocasiona superposiciones que ya fueron advertidas por la UNESCO. interesa señalar que. la cual esté siendo objeto de un crecimiento desordenado y caótico que afecta la calidad de vida de los pobladores y de los turistas. pandea miento en muros. las entidades auditadas requieren optimizar la calidad de la supervisión y el monitoreo en la gestión de la conservación de la biodiversidad. ni sobre el uso de la flora y fauna silvestre. pues se advierten deslizamientos de material lítico de las construcciones y edificaciones incas. Asimismo. Pruebas e Inspecciones 5° En general. por otro lado. . lo que impacta negativamente en los ríos y los suelos. En las auditorias se advirtió que el Estado y las instituciones involucradas en el quehacer del Santuario. durante la realización de las auditorias.
saneamiento básico y residuos s6lidos (MOM y. Además. cada entidad debería tener claramente delimitadas sus funciones.También es necesario determinaren un contexto integral las zonas críticas que deben ser intervenidas para programar y adoptar las medidas de prevención y las acciones necesarias ante eventos naturales (geológicos e intemperismo). cada entidad debería ejercer control respecto a sus recursos presupuestales y financieros. Esos bienes constituyen patrimonio de la nación y parte de la identidad nacional. Al termino de las auditorias. Mpu). y en relaei6n con la coordinaci6n y supervisión de las actividades que se ejecutan en el Santuario (uGM). Acciones Legales 7° EI saneamiento físico legal del Santuario aún no se ha completado: par otro lado. Como se sabe. los cuales el señor Hiram Bingham traslado "temporalmente' a la universidad de Yale. las entidades carecían de centro de costos 0 no asignaban los recursos necesarios para el cumplimiento de los fines institucionales. . en relación con el ordenamiento urbano. en relación con la actividad turística y la de los operadores turísticos (DRILINCI Cusco). resulta necesario incrementar las acciones para el recupero de los objetos prehispánicos hallados con el descubrimiento científico de la Ciudadela de Machupicchu. Controles y Revisiones 6° Las entidades auditadas ejercen débilmente su función de control acerca del cumplimiento de sus objetivos y metas. en relación con el cuidado y conservación del patrimonio cultural (INC Cusco) y natural (INRENA). en su caso.
de la UGM. promover la participación del empresariado de las agencias turísticas . con capacidad para asumir y resolver de manera integral la problemática del Santuario. las cuales se presentan a continuación. personería jurídica. para las entidades auditadas. Se debe. además. de forma específica. con las principales entidades vinculadas con la problemática del Santuario (INC Cusco. conservación. INRENA. RECOMENDACIONES La visión general y global de los resultados de las auditorias exige también un conjunto de recomendaciones de la misma índole. Municipalidad Distrital de Machupicchu y universidad Nacional San Antonio abad del Cusco). velar para que se reinviertan los recursos necesarios en el adecuado cuidado. o reformulación. respeto y confianza sobre su capacidad y desempeño. puesta en valor y difusión del patrimonio cultural y natural. a fin de que. Gobierno Regional del Cusco. considerar la reestructuración y fortalecimiento. con base en un diagnóstico y estudio técnico legal. permita que la entidad de gestión que se defina proporcione a la comunidad nacional e internacional la imprescindible credibilidad. Al presidente del Consejo de Ministros. incluyendo su autonomía. proponga las alternativas de solución integral a la situación descrita en este libro. Entre otras acciones. 1° Disponer y promover la formación de un comité de alto nivel. autoridad decisoria. Cabe señalar que estas recomendaciones se suman a las que se plantean. Se debe establecer el consenso necesario que. el constituir un pliego presupuestal. aunado at fortalecimiento institucional. Viceministerio de turismo. Es necesario realizar las consultas necesarias con las entidades involucradas en la gestión del Santuario.
2° Disponer que el CoNaM. conservación y puesta en valor del Santuario.y de los ciudadanos para fortalecer la sensibilización sobre la conservación y uso sostenible de los bienes muebles e inmuebles del patrimonio cultural y natural. apruebe y vele por la implementación de las políticas ambientales institucionales de las entidades gubernamentales auditadas. Estos pobladores son abastecidos de agua no apta para et consumo humano. . velando por el cumplimiento de las recomendaciones de la UNESCO. a efecto de disponer las acciones del caso que eviten la contaminación del recurso agua y de los suelos. 4° Debe disponer que el Ministerio de Salud diseñe un plan de acción para evaluar y mitigar la posible afectación a la salud de los habitantes del Centro poblado de Machupicchu. asi como el fortalecimiento de las acciones de coordinación intersectorial. 3° promover una gestión coordinada intersectorialmente entre las entidades auditadas según sus competencias específicas. en su condición de órgano rector de la política nacional ambiental. formule. entre todos los actores. lo que incluye el monitoreo las aguas residuales que estén siendo vertidas directamente a los cursos de agua. el desarrollo sostenible que es a su vez tarea y meta. y se debe generar. a fin de contribuir con la consolidación de la autoridad autónoma de gestión y con la efectiva protección. Debe disponer la realización de un monitoreo extraordinario del agua que esté siendo proporcionada por la Municipalidad Distrital de Machupicchu.
que afectan sus muros y arquitectur 6° Disponer que las entidades examinadas desarrollen acciones efectivas que permitan el cumplimiento de sus objetivos y metas institucionales. que es parte del acuerdo Nacional. con la Guía de Gestión ambiental . Asimismo. Esos objetivos y metas deberán concordar con los documentos de gestión del Santuario como el plan Maestro. también. disponer el control y la supervisión de las actividades que impactan en el Santuario. Al presidente del Consejo Nacional del ambiente (CoNaM) 8º Disponer que se formule y apruebe la política institucional ambiental en las entidades examinadas. Asimismo.5° promover la validación de los estudios geológicos que advierten sobre la vulnerabilidad del Santuario debido a la presencia de fenómenos denominados de “geodinámica externa”. y minimizar las filtraciones en el interior de las estructuras de los recintos existentes en la Ciudadela. en concordancia. debe disponer la adopción de medidas mitigadoras como la implementación de un eficiente sistema de drenes que permita evacuar el agua producto de las fuertes lluvias (diciembre-marzo). en concordancia con la Décimo Novena política de Estado: Desarrollo Sostenible y Gestión ambiental. 7° Disponer que el Ministerio de agricultura prevea que el INRENA culmine el saneamiento físico legal del Santuario y que el Ministerio de Educación disponga que el INC realice los acciones necesarias a fin de recuperar los objetos que fueron trasladados a la universidad de Yale por Hiram Bingham.
asi como las labores de control. Para ello. estudios técnicos y monitoreo. 9° Disponer el fortalecimiento de las acciones de planificación de las entidades auditadas. de inventario. registro y catalogación de los bienes muebles e inmuebles. con la finalidad de permitir su ejecución. plan de gestión de manejo del sitio. presupuestos.Sectorial. plan general de intervenciones. como un compromiso de la alta dirección y marco de referencia para la acción. 10° Disponer que se mejoren y reformulen los documentos de gestión (planes operativos institucionales. debe aprobar su estructura orgánica y la asignación de funciones con claridad y precisión. aprobación y evaluación de planes estratégicos. Asimismo. debe promover el logro de los fines institucionales. evitando la pérdida de recursos. y con los lineamientos establecidos en el Código del Medio ambiente y los Recursos Naturales. debe disponer la elaboración. Esos planes deberían incluir las medidas de prevención de las actividades . vigilancia y supervisión. entre otros) y hacerlos concordar entre sí. lo que constituiría un centro de información en el que se congregue la información histérica y las diferentes acciones y eventos relacionados con cada área en el interior del Santuario. asi como la actualización del plan de ordenamiento urbano y el plan Maestro. Asimismo. definición y logro de los objetivos y metas ambientales. plan integral de residuos sólidos y planes de contingencia. elaborando y mejorando su reglamento de organización y funciones (ROF) y su manual de organización y funciones (MOF). debe promover el fortalecimiento de la capacidad operativa. evaluación y control. mediante la formulación de estrategias específicas. Asimismo. emitida por el Consejo Nacional del ambiente. plan regional de desarrollo turístico.
recuperación del patrimonio. 11° Disponer que se realicen las coordinaciones intersectoriales y acciones legales del case. AI jefe del Órgano de Control institucional de la presidencia del Consejo de Ministros 12° Disponer que se realice el seguimiento de las recomendaciones establecidas en los informes de auditoría que dieron origen al presente libro y comunicar. de forma periódica. para reforzar la vigilancia. si fuera el caso. control y supervisión de las actividades que impactan el Santuario y para adoptar las medidas pertinentes de protección.antropogénicas y fenómenos naturales como deslizamientos aluviones e inundaciones. . conservación y. los avances y resultados que se obtengan.
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References: Resolución 
 artículo 15
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 Artículo 60
 artículo 4
 artículo 15
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 Resolución