Source: http://docplayer.it/63682410-Af-ce-ch-fraude-it-1.html
Timestamp: 2018-11-15 01:02:43+00:00

Document:
AF/CE/CH/FRAUDE/it 1 - PDF
Download "AF/CE/CH/FRAUDE/it 1"
1 ATTO FINALE AF/CE/CH/FRAUDE/it 1
2 I plenipotenziari DEL REGNO DEL BELGIO, DELLA REPUBBLICA CECA, DEL REGNO DI DANIMARCA, DELLA REPUBBLICA FEDERALE DI GERMANIA, DELLA REPUBBLICA D'ESTONIA, DELLA REPUBBLICA ELLENICA, DEL REGNO DI SPAGNA, DELLA REPUBBLICA FRANCESE, D IRLANDA, DELLA REPUBBLICA ITALIANA, DELLA REPUBBLICA DI CIPRO, AF/CE/CH/FRAUDE/it 2
3 DELLA REPUBBLICA DI LETTONIA, DELLA REPUBBLICA DI LITUANIA, DEL GRANDUCATO DI LUSSEMBURGO, DELLA REPUBBLICA UNGHERESE, DELLA REPUBBLICA DI MALTA, DEL REGNO DEI PAESI BASSI, DELLA REPUBBLICA D AUSTRIA, DELLA REPUBBLICA DI POLONIA, DELLA REPUBBLICA PORTOGHESE, DELLA REPUBBLICA DI SLOVÉNIA, DELLA REPUBBLICA DI SLOVACCHIA, AF/CE/CH/FRAUDE/it 3
4 DELLA REPUBBLICA DI FINLANDIA, DEL REGNO DI SVEZIA, DEL REGNO-UNITO DI GRAN BRETAGNA E D IRLANDA DEL NORD, DELLA COMUNITÀ EUROPEA, da un lato, e DELLA CONFEDERAZIONE SVIZZERA, dall altro, riuniti il 26 ottobre 2004, a Lussemburgo per la firma dell accordo di cooperazione fra la Comunità europea e i suoi Stati membri, da un lato, e la Confederazione Svizzera, dall altro, per lottare contro la frode ed ogni altra attività illecita che leda i loro interessi finanziari, hanno adottato le dichiarazioni comuni sotto citate ed allegate al presente atto finale: 1. Dichiarazione comune relativa al riciclaggio; 2. Dichiarazione comune concernente la cooperazione della Confederazione Svizzera con Eurojust e, se possibile, con la Rete giudiziaria europea. AF/CE/CH/FRAUDE/it 4
5 Inoltre, i plenipotenziari degli Stati membri della CE e quelli della Comunità, nonché i plenipotenziari della Confederazione svizzera hanno adottato il processo verbale approvato dei negoziati, allegato al presente atto finale. Il processo verbale approvato è vincolante. AF/CE/CH/FRAUDE/it 5
6 DICHIARAZIONE COMUNE RELATIVA AL RICICLAGGIO Le Parti contraenti convengono che l'articolo 2 paragrafo 3 dell'accordo, relativo alla cooperazione in materia di lotta al riciclaggio, include, quali reati preliminari, quelli della frode fiscale o del contrabbando professionale secondo il diritto svizzero. Le informazioni ricevute sulla base di una domanda concernente il riciclaggio possono essere usate nei procedimenti per riciclaggio, eccetto in quelli contro persone svizzere se tutti gli atti pertinenti al reato sono stati commessi esclusivamente in Svizzera. DICHIARAZIONE COMUNE CONCERNENTE LA COOPERAZIONE DELLA CONFEDERAZIONE SVIZZERA CON EUROJUST E, SE POSSIBILE, CON LA RETE GIUDIZIARIA EUROPEA. Le Parti contraenti prendono nota del desiderio della Confederazione Svizzera di poter sondare la possibilità di una cooperazione della Confederazione Svizzera ai lavori di Eurojust e, se possibile, della Rete giudiziaria europea. AF/CE/CH/FRAUDE/DC/it 1
7 PROCESSO VERBALE APPROVATO DEI NEGOZIATI SULL ACCORDO DI COOPERAZIONE TRA LA COMUNITÀ EUROPEA E I SUOI STATI MEMBRI, DA UN LATO, E LA CONFEDERAZIONE SVIZZERA, DALL ALTRO, PER LOTTARE CONTRO LA FRODE ED OGNI ALTRA ATTIVITÀ ILLECITA CHE LEDA I LORO INTERESSI FINANZIARI AF/CE/CH/FRAUDE/PV/it 1
8 Le Parti contraenti convengono quanto segue: All articolo 2, paragrafo 1, lettera a) I termini "frode ed ogni altra attività illecita" comprendono anche il contrabbando, la corruzione ed il riciclaggio dei proventi delle attività contemplate dal presente accordo, fermo restando l articolo 2 paragrafo 3. I termini "scambi di merci in violazione della legislazione doganale e agricola" sono intesi indipendentemente dal passaggio (partenza, destinazione o transito) o meno della merce attraverso il territorio dell altra Parte contraente. I termini "scambi in violazione della legislazione fiscale relativa all imposta sul valore aggiunto, a imposte speciali sul consumo e alle accise" sono intesi indipendentemente dal passaggio (partenza, destinazione o transito) o meno delle merci o dei servizi attraverso il territorio dell altra Parte contraente. All articolo 15, paragrafo 2 Il termine "mezzo d indagine" comprende le audizioni di persone, le ispezioni e le perquisizioni di locali e mezzi di trasporto, copie di documenti, richieste di informazioni e sequestro di oggetti, documenti e valori. AF/CE/CH/FRAUDE/PV/it 2
9 All articolo 16 paragrafo 2, secondo comma Il presente comma comporta in particolare che le persone presenti possano essere autorizzate a porre domande e proporre atti di indagine. All articolo 25, paragrafo 2 La nozione di accordi multilaterali tra le parti contraenti include, in particolare, dalla sua entrata in vigore, l'accordo tra l'unione europea, la Comunità europea e la Confederazione Svizzera sull associazione della Confederazione Svizzera all attuazione, all applicazione e allo sviluppo dell acquis di Schengen. All articolo 35, paragrafo 1 Per "domanda di assistenza giudiziaria", si intende altresì la trasmissione delle informazioni e degli elementi di prova all autorità della Parte contraente richiedente. All articolo 43 La Commissione europea comunicherà, entro il momento della firma dell accordo, un elenco indicativo dei territori in cui il presente accordo trova applicazione. AF/CE/CH/FRAUDE/PV/it 3

References: articolo 2
 articolo 2
 articolo 15
 articolo 16
 articolo 25
 articolo 35
 articolo 43