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MODELLO DI ORGANIZZAZIONE, GESTIONE E CONTROLLO D. LGS. 231/ PDF
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1 SASOL ITALY S.P.A. MODELLO DI ORGANIZZAZIONE, GESTIONE E CONTROLLO D. LGS. 231/2001 PARTE GENERALE TESTO APPROVATO DAL CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE DI SASOL ITALY S.P.A. NELLA SEDUTA DEL 24 SETTEMBRE 2013 Page 1 of 50
2 PARTE GENERALE INDICE DEFINIZIONI 5 1. PREMESSA: IL DECRETO LEGISLATIVO N. 231/ La responsabilità amministrativa degli enti per i reati commessi nel loro 6 interesse e/o a loro vantaggio 1.2. Presupposti per l esclusione della responsabilità amministrativa degli enti FUNZIONE ED ADOZIONE DEL MODELLO DI SASOL ITALY S.p.A Funzione del Modello Fasi di costruzione del Modello Adozione del Modello Modifiche ed integrazioni del Modello L ORGANISMO DI VIGILANZA DI SASOL ITALY S.p.A Struttura dell Organismo di Vigilanza Funzionamento dell Organismo di Vigilanza Funzioni e poteri dell Organismo di Vigilanza Obblighi dell Organismo di Vigilanza Obblighi informativi nei confronti dell Organismo di Vigilanza LA STRUTTURA ORGANIZZATIVA DI SASOL ITALY S.p.A L organizzazione interna di Sasol Italy S.p.A. 25 Page 2 of 50
3 5. MODALITÀ DI PREVENZIONE DEI REATI Modalità di prevenzione dei reati contro la pubblica amministrazione La tipologia dei reati contro la pubblica amministrazione Le aree di rischio Principi generali di condotta all interno delle aree di rischio Modalità di prevenzione dei reati societari La tipologia dei reati societari Le aree di rischio Principi generali di condotta all interno delle aree di rischio Modalità di prevenzione dei reati in materia di sicurezza La tipologia di reati in materia di sicurezza Le aree di rischio Principi generali di condotta all interno delle aree di rischio Modalità di prevenzione dei reati ambientali La tipologia di reati ambientali Le aree di rischio Principi generali di condotta all interno delle aree di rischio Modalità di prevenzione dei reati concernenti l impiego di cittadini di paesi terzi il cui soggiorno è irregolare La tipologia dei reati concernenti l impiego di cittadini di paesi terzi il cui 40 soggiorno è irregolare Le aree di rischio Principi generali di condotta all'interno delle aree a rischio Modalità di prevenzione di reati in materia di corruzione tra privati La tipologia del reato di corruzione tra privati Le aree di rischio Principi generali di condotta all'interno delle aree a rischio 43 Page 3 of 50
4 6. SELEZIONE, FORMAZIONE ED INFORMATIVA Il personale Selezione Informativa al personale Formazione del personale I collaboratori esterni Selezione Informativa RICHIESTE DI INFORMAZIONI E SEGNALAZIONE DELLE VIOLAZIONI DEL MODELLO SANZIONI DISCIPLINARI Principi generali Sanzioni per i dipendenti (esclusi i Dirigenti) Misure nei confronti dei dirigenti Misure nei confronti dei collaboratori o di Partner commerciali VERIFICHE PERIODICHE 49 Allegato 1: Allegato 2: Allegato 3: Allegato 4: Allegato 5: Allegato 6: Allegato 7: Allegato 8: Codice Etico (non inserito) Organizzazione Interna ed Organigramma di Sasol Italy S.p.A. (non inserito) Fattispecie di Reati nei confronti della Pubblica Amministrazione Fattispecie di Reati Societari Fattispecie di Reati in materia di Sicurezza Fattispecie di Reati Ambientali Fattispecie di reati concernenti l impiego di cittadini di paesi terzi il cui soggiorno è irregolare Fattispecie del reato di corruzione tra privati Page 4 of 50
5 DEFINIZIONI In aggiunta alle altre definizioni riportate nel presente documento, i seguenti termini con iniziale maiuscola hanno il significato di seguito riportato: Attività Sensibili: indica le operazioni o le attività della Società nel cui ambito sussiste il rischio di commissione dei Reati; Collaboratore/i: indica i consulenti, collaboratori esterni, partner commerciali/finanziari, agenti, procuratori e, in genere, i terzi che operano per conto o comunque nell interesse di Sasol Italy S.p.A.; Collegio Sindacale: indica il Collegio Sindacale di Sasol Italy S.p.A. ai sensi dell art. 28 dello Statuto di Sasol Italy S.p.A.; Consiglio di Amministrazione: indica il Consiglio di Amministrazione di Sasol Italy S.p.A. ai sensi degli artt. 18 ss. dello Statuto della Società; Dipendente/i: indica le persone legate da rapporto di lavoro subordinato con la Società, inclusi i Soggetti Apicali o in Posizione Apicale ai sensi dell art. 5, lett. b) del Decreto; Decreto: indica il Decreto Legislativo 8 giugno 2001 n. 231, come successivamente modificato ed integrato; Ente o Enti: indica l ente o gli enti cui si applica il Decreto; Modello: indica il presente modello di organizzazione, gestione e controllo, così come previsto dagli artt. 6 e 7 del Decreto; Organismo di Vigilanza o OdV: indica l organismo interno di Sasol Italy S.p.A., dotato di poteri autonomi di iniziativa e di controllo, preposto alla vigilanza sul funzionamento e sull osservanza del Modello, così come previsto dal Decreto; Pubblica Amministrazione o P.A.: indica ogni ente della Pubblica Amministrazione inclusi i relativi funzionari e soggetti incaricati di pubblico servizio; Reati: indica le fattispecie di reati ai quali si applica la disciplina prevista dal Decreto, anche a seguito di successive modifiche ed integrazioni; Sasol Italy S.p.A., Sasol o Società: indica la società Sasol Italy S.p.A.; Soggetti Apicali o in Posizione Apicale: indica le persone che rivestono funzioni di rappresentanza, di amministrazione o di direzione della Società, nonché le persone che esercitano, anche di fatto, la gestione e il controllo della Società ai sensi dell art. 5, lett. a) del Decreto; TUF: indica il D. Lgs. 24 febbraio 1998, n. 58. Page 5 of 50
6 1. PREMESSA: IL DECRETO LEGISLATIVO N. 231/ LA RESPONSABILITA AMMINISTRATIVA DEGLI ENTI PER REATI COMMESSI NEL LORO INTERESSE E/O A LORO VANTAGGIO In data 8 giugno 2001 è stato emanato il Decreto Legislativo n. 231, entrato in vigore il 4 luglio 2001, dal titolo Disciplina della responsabilità amministrativa delle persone giuridiche, delle società e delle associazioni anche prive di personalità giuridica. Con il Decreto è stato introdotto nell ordinamento italiano un regime di responsabilità a carico degli Enti per alcuni Reati commessi, nell interesse o a vantaggio degli Enti stessi, dai seguenti soggetti: i) persone fisiche che rivestono funzioni di rappresentanza, di amministrazione o di direzione degli Enti o di una loro unità organizzativa dotata di autonomia finanziaria e funzionale (ad es. amministratori, direttori, ecc.), nonché persone fisiche che esercitano, anche di fatto, la gestione ed il controllo degli Enti stessi (Soggetti Apicali o in Posizione Apicale); ii) persone fisiche sottoposte alla direzione o alla vigilanza di uno dei soggetti indicati al precedente punto i) (ad es. dipendenti, agenti, collaboratori, ecc.). Tale responsabilità si aggiunge a quella della persona fisica che ha commesso materialmente il reato e si può configurare anche per reati commessi all estero. Il Decreto si applica: i) nel settore privato, alle società e alle associazioni, riconosciute e non, e agli enti con personalità giuridica; ii) nel settore pubblico, solo agli enti pubblici economici (con esplicita esclusione dello Stato, degli enti pubblici territoriali, degli enti pubblici non economici e degli enti che svolgono funzioni di rilievo costituzionale). La responsabilità di cui al Decreto è definita dal legislatore di tipo amministrativo, pur se attribuita nell ambito di un procedimento penale, e si caratterizza, inoltre, per essere del tutto autonoma rispetto a quella della persona fisica che commette il reato. Page 6 of 50
7 Infatti, ai sensi dell articolo 8 del Decreto, l Ente può essere dichiarato responsabile anche se l autore materiale del reato non è imputabile o non è stato individuato ed anche se il reato è estinto per cause diverse dall amnistia; inoltre ogni eventuale imputazione all Ente di responsabilità derivante dalla commissione del reato non vale ad escludere la responsabilità penale personale di chi ha posto in essere la condotta criminosa. La responsabilità dell Ente non è riferibile a qualsiasi reato, ma è circoscritta alle fattispecie criminose richiamate dagli artt. 24, 24-bis, 24-ter, 25, 25-bis.1, 25-ter, 25-quater, 25-quater.1, 25- quinquies, 25-sexies, 25-septies, 25-octies, 25-novies 25-decies, 25 - undecies e 25-duodecies del Decreto (così come modificato dalla sua entrata in vigore ad oggi) e, più precisamente: (i) (ii) reati contro la Pubblica Amministrazione, richiamati dagli artt. 24, 25, 25-novies e 25-decies del Decreto; delitti contro la fede pubblica, richiamati dall art. 25-bis, introdotto nel Decreto dalla Legge del 23 luglio 2009, n ; (iii) delitti contro l industria e il commercio, richiamati dall art. 25-bis.1, introdotto nel Decreto dalla Legge 23 luglio 2009, n ; (iv) reati societari, richiamati dall art. 25-ter, introdotto nel Decreto dal D. Lgs. del 11 aprile 2002, n. 61; (v) reati in materia di terrorismo o dì eversione dell ordine democratico; richiamati dall art. 25-quater, introdotto nel Decreto dalla Legge n. 7/ ; 1 Detti reati comprendono: falsificazione in monete, in carte di pubblico credito e in valori di bollo (art. 453 c.p.); alterazione di monete (art. 454 c.p.); spendita e introduzione nello Stato, senza concerto, di monete falsificate (art. 455 c.p.); spendita di monete falsificate ricevute in buona fede (art. 457 c.p.); falsificazione di valori di bollo, introduzione nello Stato, acquisto, detenzione o messa in circolazione di valori di bollo falsificati (art- 459 c.p.); contraffazione di carta filigranata in uso per la fabbricazione di carte di pubblico credito o di valori di bollo (art. 460 c.p.); fabbricazione o detenzione di filigrane o di strumenti destinati alla falsificazione di monete, di valori di bollo o di carta filigranata (art. 461 c.p.); uso di valori di bollo contraffatti (art. 464 c.p.); contraffazione, alterazione o uso di marchio segni distintivi ovvero di brevetti, modelli e disegni (art. 473 c.p.); introduzione nello Stato e commercio di prodotti con segni falsi (art. 474 c.p.). 2 Detti reati comprendono: Turbata libertà dell industria o del commercio (art. 513 c.p.); illecita concorrenza con minaccia o violenza (art. 513-bis c.p.); frodi contro le industrie nazionali (art. 514 c.p.); frode nell esercizio del commercio (art. 515 c.p.); vendita di sostanze alimentari non genuine come genuine (art. 516 c.p.); vendita di prodotti industriali con segni mendaci (art. 517 c.p.); fabbricazione e commercio di beni realizzati usurpando titoli di proprietà industriale (art. 517-ter c.p., delitto introdotto ex novo); contraffazione di indicazioni geografiche o denominazioni di origine dei prodotti agroalimentari (art. 517-quater c.p., delitto introdotto ex novo). Page 7 of 50
8 (vi) delitti in materia di pratiche di mutilazione degli organi genitali femminili, richiamati dall art. 25-quater.1, introdotto nel Decreto dalla Legge del 9 gennaio 2006, n. 7 2 ; (vii) delitti contro la personalità individuale; richiamati dall art. 25-quinques, introdotto nel Decreto dalla Legge 11 agosto 2003, n ; (viii) abusi di mercato, richiamati dall art. 25-sexies, introdotto nel D. Lgs. 231/2001 dall art. 9 della Legge 18 aprile 2005, n ; (ix) reati di omicidio colposo e lesioni colpose gravi o gravissime, commessi con violazione delle norme antinfortunistiche e sulla tutela dell igiene e della salute sul lavoro, richiamati dall art. 25-septies, introdotto nel Decreto dall art. 9 della Legge del 3 agosto 2007, n. 123; (x) reati di ricettazione, riciclaggio e impiego di denaro, beni o utilità di provenienza illecita, richiamati dall art. 25-octies, introdotto nel Decreto dall art. 63 del D. Lgs. del 21 novembre 2007, n ; 1 Si tratta dei delitti aventi finalità di terrorismo o di eversione dell ordine democratico, previsti dal codice penale e dalle leggi speciali, nonché dei delitti, diversi da quelli sopra indicati, che siano comunque stati posti in essere in violazione di quanto previsto dall articolo 2 della Convenzione internazionale per la repressione del finanziamento del terrorismo fatta a New York il 9 dicembre Tale Convenzione punisce chiunque, illegalmente e dolosamente, fornisce o raccoglie fondi sapendo che gli stessi saranno, anche parzialmente, utilizzati per compiere: (i) atti diretti a causare la morte - o gravi lesioni - di civili, quando l azione sia finalizzata ad intimidire una popolazione, o coartare un governo o un organizzazione internazionale; (ii) atti costituenti reato ai sensi delle convenzioni in materia di: sicurezza del volo e della navigazione, tutela del materiale nucleare, protezione di agenti diplomatici, repressione di attentati mediante uso di esplosivi. La categoria dei delitti aventi finalità di terrorismo o di eversione dell ordine democratico, previsti dal codice penale e dalle leggi speciali è menzionata dal Legislatore in modo generico, senza indicare le norme specifiche la cui violazione comporterebbe l applicazione del presente articolo. Si possono, in ogni caso, individuare quali principali reati presupposti: associazioni con finalità di terrorismo anche internazionale o di eversione dell ordine democratico (art. 270-bis c.p.) e assistenza agli associati (art. 270-ter c.p.). 2 Si riferisce ai delitti di pratiche di mutilazione degli organi genitali femminili di cui all art. 583-bis c.p. 3 Detti reati comprendono: riduzione in schiavitù (art. 600 c.p.); prostituzione minorile (art. 600-bis c.p.); pornografia minorile (art. 600-ter c.p.); detenzione di materiale pornografico (art. 600-quater c.p.); iniziative turistiche volte allo sfruttamento della prostituzione minorile (art. 600-quinques c.p.); tratta e commercio di schiavi (art. 601 c.p.); alienazione e acquisto di schiavi (art. 602 c.p.). 4 Detti reati comprendono: i reati di abuso di informazioni privilegiate (art. 184 TUF) e manipolazione del mercato (art. 185 TUF) di cui al Testo Unico della Finanza, D. Lgs. del 28 febbraio 1998, n Detti reati comprendono: ricettazione (art. 648 c.p.); riciclaggio (art. 648-bis c.p.); impiego di denaro, beni o utilità di provenienza illecita (art. 648-ter c.p.). Page 8 of 50
9 (xi) delitti in materia di violazione del diritto d autore, richiamati dall art. 25-novies, introdotto nel Decreto dalla Legge 23 luglio 2009, n ; (xii) reati informatici, richiamati dall art. 24-bis, introdotto nel Decreto dalla Legge 18 marzo 2008, n ; (xiii) delitti di criminalità organizzata, richiamati dall art.24-ter, introdotto nel Decreto dalla Legge del 15 luglio 2009, n ; (xiv)reati transazionali, introdotti dall art. 10 della Legge 16 marzo 2006, n. 146, che prevede la responsabilità amministrativa degli Enti anche con riferimento ai reati specificati dalla stessa legge che presentino la caratteristica della trasnazionalità 4 ; (xv) reati ambientali, richiamati dall art. 25-undecies, introdotto nel Decreto dal D. Lgs. 121/2011 del 7 luglio 2011; 1 La citata Legge 99/2009 punisce: la messa a disposizione del pubblico non autorizzata in un sistema di reti telematiche, di un opera dell ingegno protetta, o parte di essa; l utilizzo non autorizzato di un opera altrui non destinata alla pubblicazione; la duplicazione di programmi per elaboratore o la distribuzione, vendita etc.. di programmi contenuti in supporti non contrassegnati dalla Società italiana degli autori ed editori (SIAE); la duplicazione, riproduzione, etcc di opere dell ingegno destinate al circuito televisivo, cinematografico, etc..; i produttori o importatori dei supporti non soggetti al contrassegno SIAE ; la produzione, installazione etc di apparati atti alla decodificazione di trasmissioni audiovisive ad accesso condizionato 2 Detti reati comprendono: accesso abusivo ad un sistema informatico o telematico (art. 615-ter c.p.); detenzione e diffusione abusiva di codici di accesso a sistemi informatici o telematici (art. 615-quater c.p.); diffusione di apparecchiature, dispositivi o programmi diretti a danneggiare o interrompere il funzionamento di un sistema informatico (art. 615-quinquies c.p.); intercettazioni, impedimento o interruzione di comunicazioni informatiche o telematiche (artt. 617-quater e 617-quinquies c.p.); danneggiamento di sistemi informatici (art. 635-bis c.p.); danneggiamento di informazioni, dati e programmi informatici utilizzati dallo Stato o da altro ente pubblico o comunque di pubblica utilità (art. 635-ter c.p.); danneggiamento di informazioni, dati e programmi informatici (art. 635-quater c.p.); danneggiamento di sistemi informatici o telematici di pubblica utilità (art. 635-quinquies c.p.); falsità di un documento informatico (art. 491-bis c.p.); frode informatica del soggetto che presta servizi di certificazione di firma elettronica (art. 640-quinquies c.p.). 3 Detti reati comprendono: associazione per delinquere (art. 416 c.p.); associazioni di tipo mafioso anche straniere (art. 416-bis c.p.); scambio elettorale politico-mafioso (art. 416-ter c.p.); sequestro di persona a scopo di rapina o estorsione (art. 630 c.p.); associazione finalizzata al traffico illecito di sostanze stupefacenti o psicotrope (art. 74 D.P.R. n. 309/1990); termini di durata massima delle indagini preliminari (art. 407, comma 2, lettera a), numero 5) c.p.p.). 4 In questo caso non sono state inserite ulteriori disposizioni nel corpo del D. Lgs. n. 231/2001. La responsabilità degli Enti deriva da un autonoma previsione contenuta nel predetto art. 10 della legge n. 146/2006, il quale stabilisce le specifiche sanzioni amministrative applicabili ai reati, disponendo - in via di richiamo - nell ultimo comma che agli illeciti amministrativi previsti dal presente articolo si applicano le disposizioni di cui al D. Lgs. 8 giugno 2001, n Page 9 of 50
10 (xvi) reati concernenti l impiego di cittadini di paesi terzi il cui soggiorno è irregolare, introdotto dal Decreto Legislativo 16 luglio 2012, n. 109; (xvii) reato di corruzione tra privati, richiamato dall art. 25-ter, comma 1, lettera s-bis, introdotto dalla Legge 6 novembre 2012, n Segue l elencazione dei Reati che sono stati trattati ai fini della predisposizione del presente Modello, segnatamente: i Reati contro la Pubblica Amministrazione; i Reati Societari; i Reati in materia di Sicurezza; ed i Reati Ambientali; i Reati concernenti l impiego di cittadini di paesi terzi il cui soggiorno è irregolare; ed il Reato di corruzione tra privati, mentre si tralasciano le restanti fattispecie di reato, la cui commissione è solo astrattamente ipotizzabile nella Società. Reati contro la Pubblica Amministrazione Art. 317 c.p. Concussione; Art. 318 c.p. Corruzione per l esercizio della funzione; Art. 319 c.p. Corruzione per un atto contrario ai doveri d ufficio (aggravato ai sensi dell Art. 319 bis c.p.); Art. 319-ter, co. 1, c.p. Corruzione in atti giudiziari; Art. 319-quater Induzione indebita a dare o promettere utilità; Art. 377-bis c.p.: Induzione a non rendere dichiarazioni o a rendere dichiarazioni mendaci all'autorità giudiziaria Art. 320 c.p. Corruzione di persona incaricata di pubblico servizio; Art. 321 c.p. Pene per il corruttore; Art. 322 c.p. Istigazione alla corruzione; Art. 322-bis c.p. Peculato, concussione, induzione indebita dare o promettere utilità, corruzione e istigazione alla corruzione di membri della Corte penale internazionale o degli organi delle Comunità europee e di funzionari delle Comunità europee e di Stati esteri;; Page 10 of 50
11 Art. 640, co. 2, n. 1 c.p. Truffa in danno dello Stato o di un altro ente pubblico; Art. 640-bis c.p. Truffa aggravata per il conseguimento di erogazioni pubbliche; Art. 316 bis c.p. Malversazione a danno dello Stato; Art. 316 ter c.p. Indebita percezione di erogazioni a danno dello Stato; Art. 640 ter c.p. Frode informatica. Reati societari Art c.c. Art c.c. Art c.c. Art c.c. Art c.c. Art c.c. Art c.c. Art c.c. Art c.c. Art c.c. Art c.c. Art 2635 c.c, Art c.c. Art c.c. Art c.c. False comunicazioni sociali; False comunicazioni sociali in danno dei soci o dei creditori; Falso in prospetto (abrogato), sostituito dall art. 173 bis del TUF; Falsità nelle relazioni o nelle comunicazioni delle società di revisione; Impedito controllo; Indebita restituzione dei conferimenti; Illegale ripartizione degli utili e delle riserve; Illecite operazioni sulle azioni o quote sociali o della società controllante; Operazioni in pregiudizio dei creditori; Formazione fittizia del capitale; Indebita ripartizione dei beni sociali da parte dei liquidatori; Corruzione tra privati; Illecita influenza sull assemblea; Aggiotaggio; Ostacolo all esercizio delle funzioni delle autorità pubbliche di vigilanza. Reati in materia di Sicurezza - Reato di omicidio colposo commesso in violazione delle norme antinfortunistiche e sulla tutela dell igiene e della salute sul lavoro; e - Reato di lesioni colpose gravi o gravissime commesso in violazione delle norme antinfortunistiche e sulla tutela dell igiene e della salute sul lavoro. Page 11 of 50
12 Reati Ambientali Art. 137 D. Lgs. 156/2006 Art. 256 D. Lgs. 156/2006 Art. 257 D. Lgs. 156/2006 Art. 258 D. Lgs. 156/2006 Art. 259 D. Lgs. 156/2006 Art. 260 D. Lgs. 156/2006 Art. 260bis D. Lgs. 156/2006 Art. 279 D. Lgs. 156/2006 Art. 3, coma 6, L. 549/1993 Sanzioni penali Attività di gestione dei rifiuti non autorizzata Bonifica dei siti Violazione degli obblighi di comunicazione, di tenuta dei registri obbligatori e dei formulari Traffico illecito di rifiuti Attività organizzate per il traffico illecito di rifiuti Sistema informatico di controllo della tracciabilità dei rifiuti Sanzioni Cessazione e riduzione dell'impiego delle sostanze lesive Reati concernenti l impiego di cittadini di paesi terzi il cui soggiorno è irregolare Delitto di cui all articolo 22, comma 12-bis, del Decreto Legislativo 25 luglio 1998, n. 286 (Testo Unico sull Immigrazione) *** Si segnala infine che, tra le sanzioni previste a carico degli Enti, le più gravi sono rappresentate da misure interdittive (durata non inferiore a 3 mesi e non superiore a 2 anni), quali la sospensione delle autorizzazioni, licenze e concessioni, il divieto di contrarre con la Pubblica Amministrazione, l interdizione dall esercizio dell attività, l esclusione o la revoca di finanziamenti e contributi, il divieto di pubblicizzare beni e servizi, oltre a sanzioni pecuniarie attualmente sino ad un importo massimo di Euro , PRESUPPOSTI PER L ESCLUSIONE DELLA RESPONSABILITA AMMINISTRATIVA DEGLI ENTI Gli articoli 6 e 7 del Decreto prevedono l esonero della responsabilità dell Ente per Reati commessi da soggetti in Posizione Apicale e dai Dipendenti ove l Ente provi che: Page 12 of 50
13 l organo dirigente abbia adottato ed efficacemente attuato, prima della commissione del fatto, modelli di organizzazione e di gestione idonei a prevenire reati della specie di quello verificatosi; il compito di vigilare sul funzionamento e l osservanza dei modelli e di curare il loro aggiornamento sia stato affidato ad un organismo dell Ente dotato di autonomi poteri di iniziativa e di controllo (l Organismo di Vigilanza o OdV); le persone abbiano commesso il reato eludendo fraudolentemente i modelli di organizzazione e di gestione; non vi sia stata omessa o insufficiente vigilanza da parte dell Organismo di Vigilanza. Il Decreto prevede, inoltre, che i modelli di organizzazione e gestione debbano rispondere alle seguenti esigenze (vedasi art. 6, comma secondo, del Decreto): individuare le attività nel cui ambito possono essere commessi i Reati; prevedere specifiche procedure dirette a programmare la formazione e l attuazione delle decisioni dell ente in relazione ai Reati da prevenire; individuare modalità di gestione delle risorse finanziarie idonee a impedire la commissione dei Reati; prevedere obblighi di informazione nei confronti dell Organismo di Vigilanza; introdurre un sistema disciplinare idoneo a sanzionare il mancato rispetto delle misure indicate nel modello. 2. FUNZIONE ED ADOZIONE DEL MODELLO DI SASOL ITALY S.p.A FUNZIONE DEL MODELLO Al fine di garantire condizioni di legalità, correttezza e trasparenza nello svolgimento della propria attività, Sasol Italy S.p.A. ha ritenuto di adottare ed attuare il Modello. Il Modello è stato predisposto da Sasol Italy S.p.A. tenendo presente sia le disposizioni del Decreto sia le linee guida per la costruzione dei modelli di organizzazione, gestione e controllo emanate da Confindustria in data 7 luglio 2002, come integrate in via definitiva in data 28 giugno 2004 e successivamente modificate ed aggiornate in data 31 marzo 2008 (di seguito Linee guida Page 13 of 50
14 di Confindustria ) che, tra l altro, contengono le indicazioni metodologiche per l'individuazione delle aree di rischio e la struttura del Modello. Scopo del Modello è la creazione, in relazione alle Attività Sensibili della Società, di un sistema strutturato ed organico, costituito da codici di comportamento, policies, procedure e attività di controllo, che ha come obiettivo quello di prevenire la commissione dei Reati sensibili ai sensi del Decreto. In particolare, il Modello ha le seguenti finalità: rendere consapevoli coloro che svolgono attività a rischio di poter incorrere, in caso di violazione delle procedure previste dal Modello, in illeciti sanzionabili sia sul piano penale (per l autore del reato) che amministrativo (per la Società); ribadire che comportamenti contrari alle norme di legge e del codice etico di Sasol Italy S.p.A. qui accluso come Allegato n. 1 (il Codice Etico ), sono fermamente condannati dalla Società; consentire alla Società di vigilare sulle attività a rischio al fine di facilitare la prevenzione della commissione dei Reati, ed i principi ispiratori dello stesso Modello sono i seguenti: la sensibilizzazione e la diffusione a tutti i livelli aziendali delle regole comportamentali e delle procedure previste dal Modello nonché un piano di formazione del personale avente ad oggetto tutti gli elementi del Modello; un distinto Codice Etico di comportamento, che fissa i principi etici e le linee generali di comportamento che i Soggetti Apicali, i dipendenti e i collaboratori sono tenuti a rispettare nello svolgimento dell attività; l individuazione delle aree a rischio della Società, vale a dire delle aree nel cui ambito si ritiene più alta la possibilità che siano commessi i Reati sensibili ai sensi del Decreto; l esistenza di procedure che indicano le modalità operative dell attività lavorativa; una struttura organizzativa chiara, coerente con le attività aziendali e tale da garantire una trasparente rappresentazione del processo di formazione e di attuazione delle decisioni aziendali; un sistema di deleghe gestionali interne e di procure a rappresentare la Società verso l esterno che assicuri una chiara attribuzione dei compiti, coerente con la struttura organizzativa e con il sistema di controllo di gestione; Page 14 of 50
15 un sistema di gestione e controllo delle risorse finanziarie della Società che permetta di individuare tempestivamente l insorgere di eventuali situazioni di criticità; un sistema disciplinare adeguato a sanzionare la violazione del Modello e del Codice Etico; l attribuzione ad un organismo, interno alla Società (l Organismo di Vigilanza), del compito di vigilare sul funzionamento e sull osservanza del Modello e di curarne l aggiornamento FASI DI COSTRUZIONE DEL MODELLO Il processo di definizione del Modello Organizzativo si è articolato nelle fasi di seguito descritte: 1) Preliminare analisi del contesto aziendale Tale fase ha avuto come obiettivo il preventivo esame, tramite analisi documentale (nello specifico la compilazione da parte del management aziendale di questionari ad hoc) ed interviste con i medesimi soggetti nell ambito della struttura aziendale, dell organizzazione e delle attività svolte dalle varie funzioni, nonché dei processi aziendali nei quali le attività sono articolate. 2) Individuazione delle aree di attività e dei processi aziendali a rischio reato Attraverso la sopra citata analisi preliminare del contesto aziendale, sono state identificate: le aree di Attività Sensibili della Società ai fini della commissione dei Reati, vale a dire le attività nel cui ambito possono ipoteticamente crearsi le occasioni per la realizzazione dei comportamenti illeciti previsti dal Decreto, i processi strumentali alla realizzazione dei Reati di cui al Decreto, vale a dire i processi nel cui ambito, in linea di principio, potrebbero crearsi le condizioni e/o gli strumenti per commettere reati. L analisi ha interessato sia le Attività Sensibili alla commissione dei Reati di cui agli artt. 24, 25 e 25-bis del Decreto (c.d. Reati contro la Pubblica Amministrazione e contro il patrimonio commessi a danno dello Stato o di altro Ente pubblico), sia le Attività Sensibili alla commissione dei reati di cui all art. 25-ter del Decreto (c.d. Reati Societari ), sia le Attività Sensibili alla commissione dei reati di cui all art. 25-septies (c.d. Reati in materia di Sicurezza, ossia omicidio colposo e lesioni colpose gravi o gravissime, commessi con violazione delle norme antinfortunistiche e sulla tutela dell igiene e della salute sul lavoro), sia le Attività Sensibili alla Page 15 of 50
16 commissione dei reati di cui all art. 25-undecies (c.d. Reati Ambientali ), e infine le Attività Sensibili alla commissione dei reati di cui all art. 25-duodecies (c.d. Reato di impiego di cittadini terzi il cui soggiorno è irregolare ). Dopo un attenta valutazione preliminare, supportata dall ampio ciclo di interviste e verifica documentale in azienda, sono stati esclusi dall analisi i reati di falso in monete, in carte di pubblico credito e in valori di bollo di cui all art. 25-bis, i reati di terrorismo di cui all art. 25- quater, i reati contro la personalità individuale di cui all art. 25-quinquies, i reati di abuso di informazioni privilegiate e di manipolazione di mercato di cui all art 25-sexies e i reati transnazionali in quanto, pur non potendosi escludere del tutto la loro astratta verificabilità, la loro realizzazione in concreto è risultata improbabile, sia in considerazione della realtà operativa della Società, sia in considerazione degli elementi necessari alla realizzazione dei reati in questione (con particolare riferimento per alcuni di essi all elemento psicologico del reato). Per le aree di attività ed i processi strumentali sensibili identificati, sono state individuate le potenziali fattispecie di rischio-reato, le possibili modalità di realizzazione delle stesse ed i soggetti (dipendenti e non) normalmente coinvolti. I risultati di tale attività di mappatura delle aree a rischio, dei controlli attualmente in essere ( as-is ) e di identificazione delle debolezze e dei punti di miglioramento del sistema di controllo interno ( gap analysis ) sono rappresentati dai documenti predisposti dai consulenti di Sasol Italy S.p.A. e conservati agli atti della stessa. Si segnala che tra le Attività Sensibili sono state considerate anche quelle che possono avere un rilievo indiretto per la commissione di Reati sensibili ai sensi del Decreto, risultando strumentali alla commissione degli stessi (ad esempio: selezione e assunzione di personale, sistema di incentivazione, consulenze e prestazioni professionali, acquisizione di beni e servizi, sponsorizzazioni). Si è proceduto, quindi, ad una valutazione del livello di rischio potenziale associabile a ciascuna attività/processo sensibile, valutato sulla base di criteri di tipo qualitativo che tengono conto di fattori quali: frequenza di accadimento/svolgimento dell'attività descritta ed altri indicatori economicoquantitativi di rilevanza dell attività o processo aziendale (es.: valore economico delle Page 16 of 50
17 operazioni o atti posti in essere, numero e tipologia di soggetti coinvolti, ecc.); gravità delle sanzioni potenzialmente associabili alla commissione di uno dei Reati previsti dal Decreto nello svolgimento dell'attività; probabilità di accadimento, nel contesto operativo, del reato ipotizzato; potenziale beneficio che deriverebbe in capo alla Società a seguito della commissione del comportamento illecito ipotizzato e che potrebbe costituire una leva alla commissione della condotta illecita da parte del personale aziendale; eventuali precedenti di commissione dei Reati in Sasol Italy S.p.A. o più in generale nel settore in cui essa opera. 3) Disegno del Modello A seguito delle attività sopra descritte, Sasol Italy S.p.A. ha definito i principi di funzionamento ed i protocolli di riferimento del Modello che intende attuare, tenendo presenti: le prescrizioni del Decreto; il Codice Etico; le Linee Guida di Confindustria. Resta inteso che l eventuale scelta di non adeguare il Modello ad alcune indicazioni di cui alle predette Linee Guida di Confindustria non inficia la validità del Modello. Infatti, il Modello adottato dall Ente deve essere necessariamente redatto con specifico riferimento alla realtà concreta della società, e pertanto lo stesso può anche discostarsi dalle relative Linee Guida di Confindustria, le quali, per loro natura, hanno carattere generale. Il rispetto del Codice Etico, adottato spontaneamente dalla Società sin dal 2004 in forma e contenuti prossimi a quello qui accluso come Allegato 1, è uno strumento a beneficio della prevenzione della realizzazione degli illeciti penali nell ambito delle Attività Sensibili in quanto rappresenta l impegno formale della Società ad operare secondo trasparenti norme comportamentali oltre che al rispetto delle specifiche leggi vigenti. La regolamentazione del Codice Etico ha il fine di garantire l osservanza dei principi di concorrenza, dei principi democratici, il rispetto di una competizione leale e la difesa di una buona immagine. Il Codice Etico stabilisce altresì delle direttive comportamentali interne rivolte a tutti i collaboratori aziendali che sono responsabili verso la Società, sul piano etico e professionale, del loro Page 17 of 50
18 comportamento nell esercizio delle attività caratteristiche e che sono state individuate come particolarmente sensibili nel Modello. Il Codice Etico esprime infine i principi di comportamento, riconosciuti dal Gruppo Sasol al quale appartiene Sasol Italy S.p.A., che ciascun Amministratore, Dipendente e Collaboratore è tenuto ad osservare scrupolosamente nello svolgimento della propria attività ADOZIONE DEL MODELLO La Società intende assicurarsi che, dai propri Dipendenti, dai Soggetti in Posizione Apicale, nonché da tutti coloro che agiscono per conto della stessa, non siano commesse fattispecie di Reato che possano non solo screditare l immagine della Società stessa, ma anche comportare l applicazione di una delle sanzioni pecuniarie e/o interdittive che il Decreto prevede nel caso in cui tali Reati siano posti in essere a vantaggio o nell interesse della Società stessa. A tal fine la Società ha inteso adottare il presente Modello, volto ad introdurre un sistema di principi e regole di condotta che devono ispirare il comportamento di tutti i soggetti appartenenti alla società nei rapporti con gli interlocutori italiani o esteri della Società stessa. Il presente Modello è stato adottato dal Consiglio di Amministrazione della Società con delibera in data 5 marzo 2008 e successivamente modificato ed aggiornato con delibera del Consiglio di Amministrazione del 28 giugno 2010, del 26 giugno 2012 e del 24 Settembre Il Modello costituisce un documento ufficiale della Società MODIFICHE ED INTEGRAZIONI DEL MODELLO Il presente Modello può essere modificato e/o integrato dal Consiglio di Amministrazione previa proposta e/o consultazione dell Organismo di Vigilanza. Il Presidente del Consiglio di Amministrazione della Società ha la facoltà di apportare variazioni al Modello di natura esclusivamente formale. 3. L ORGANISMO DI VIGILANZA DI SASOL ITALY S.p.A. Page 18 of 50
19 3.1. STRUTTURA DELL ORGANISMO DI VIGILANZA Come già illustrato al precedente paragrafo 1.2., al fine di escludere la propria responsabilità amministrativa, Sasol Italy S.p.A. deve nominare l Organismo di Vigilanza ed affidargli il compito di vigilare sul funzionamento e sull osservanza del Modello e di curarne l aggiornamento. I componenti dell Organismo di Vigilanza devono possedere requisiti soggettivi che garantiscano l autonomia, l indipendenza e l onorabilità dell organismo stesso nell espletamento delle sue attività. Il Decreto, all articolo 6 comma 1, lettera b), stabilisce che il compito di vigilare sul funzionamento e l osservanza del Modello, nonché di curare l aggiornamento dello stesso, debba essere affidato all Organismo di Vigilanza dotato di autonomi poteri di iniziativa e di controllo. La caratteristica dell autonomia di poteri di iniziativa e di controllo comporta che tale Organismo debba essere: in una posizione di indipendenza rispetto a coloro su cui deve effettuare la vigilanza; privo di compiti operativi; dotato di autonomia finanziaria. In considerazione delle previsioni che precedono l OdV non può esser individuato nel Consiglio di Amministrazione, che ha poteri gestionali, né nel Collegio Sindacale, che non presenta i caratteri di continuità di azione. La funzione deve essere comunque attribuita ad un organo situato in elevata posizione gerarchica all interno dell organigramma aziendale, evidenziando la necessità che a questa collocazione si accompagni la non attribuzione di compiti operativi che, rendendo tale organo partecipe di decisioni ed attività gestionali, ne inquinerebbero l obiettività di giudizio nel momento delle verifiche sui comportamenti e sul Modello. L OdV riporta direttamente ai vertici della Società, sia operativi che di controllo, in modo da garantire la sua piena autonomia ed indipendenza nello svolgimento dei compiti che gli sono affidati. L Organismo di Vigilanza deve essere composto da un minimo di 3 membri nominati dal Page 19 of 50
20 Consiglio di Amministrazione, particolarmente qualificati ed esperti nelle materie rilevanti ai fini del Decreto, in modo da garantire all'odv adeguata competenza nelle materie oggetto delle sue verifiche. Sono cause di incompatibilità con l incarico di componente dell Organismo di Vigilanza: essere componente esecutivo e/o non indipendente del Consiglio di Amministrazione di Sasol Italy S.p.A.; essere revisore contabile di Sasol Italy S.p.A.; avere relazioni di coniugio, parentela o affinità fino al quarto grado con i soggetti di cui ai punti precedenti; aver intrattenuto rapporti di lavoro dipendente o autonomo, negli ultimi tre anni, con entità con le quali o nei confronti delle quali possono essere potenzialmente compiuti i Reati considerati dal Decreto. Almeno uno dei componenti dell'organismo di Vigilanza deve essere individuato tra soggetti esterni alla Società e deve essere indipendente rispetto a questa (privo, cioè, di rapporti commerciali con la Società o di parentela con i soci o gli amministratori idonei a ridurne l'autonomia di giudizio e non legato in alcun modo, a qualsivoglia titolo, alla Società stessa da vincoli di dipendenza o subordinazione). Gli altri componenti dell'odv, se non soggetti esterni, non devono essere scelti tra i componenti del Consiglio di Amministrazione ma devono essere scelti tra i responsabili di quelle funzioni aziendali (es.: Personale, Legale, Internal Audit, Assicurazione Qualità ecc.) aventi attinenza con le tematiche del controllo e, in ogni caso, non appartenenti alle Aree di Business aziendali. Ai fini di una migliore conoscenza e corretto presidio del contesto aziendale, l Organismo di Vigilanza può richiedere la presenza (anche in forma permanente) alle proprie riunioni di soggetti quali, a titolo di esempio, i componenti del Collegio Sindacale ed i responsabili di quelle funzioni aziendali aventi attinenza con le tematiche del controllo. Questi partecipano alle riunioni esclusivamente in qualità di invitati. L Organismo di Vigilanza è un organo collegiale, nominato dal Consiglio di Amministrazione di Sasol Italy S.p.A. e: riporta direttamente allo stesso Consiglio di Amministrazione; Page 20 of 50
21 è dotato di autonomi poteri di intervento nelle aree di competenza. A tal fine, nonché per garantire lo svolgimento con continuità dell'attività di verifica circa l'adeguatezza e l'idoneità del Modello, l'odv si avvale di personale interno e/o di collaboratori esterni; è dotato di un budget di spesa annuale ad uso esclusivo; opera secondo il metodo collegiale ed è dotato di un proprio regolamento di funzionamento redatto e approvato dallo stesso. Al fine di garantire l efficace e costante attuazione del Modello, nonché la continuità di azione, la durata dell incarico è fissata in tre (3) anni, eventualmente rinnovabili con delibera del Consiglio di Amministrazione. La continuità di azione dell Organismo di Vigilanza è inoltre garantita dalla circostanza che lo stesso opera presso la Società. La definizione degli aspetti attinenti alla continuità di azione dell Organismo di Vigilanza, quali la programmazione dell attività di verifica, le modalità di effettuazione della stessa, la verbalizzazione delle riunioni, le modalità ed il contenuto specifico dei flussi informativi relativi alle Attività Sensibili e alle eventuali modifiche della struttura organizzativa, nonché le specifiche modalità operative e di funzionamento interno, sono rimesse ad un regolamento interno/piano di lavoro specifico emanato dall Organismo di Vigilanza stesso. I componenti dell Organismo di Vigilanza sono revocabili solo per giusta causa. Ciascun componente dell OdV potrà recedere in ogni momento dall incarico, mediante preavviso di almeno 1 (uno) mese, senza dover addurre alcuna motivazione. La revoca dell Organismo di Vigilanza e di ciascun componente compete esclusivamente al Consiglio di Amministrazione. La remunerazione dei componenti dell Organismo di Vigilanza è decisa dal Consiglio di Amministrazione FUNZIONAMENTO DELL ORGANISMO DI VIGILANZA L Organismo di Vigilanza è validamente costituito con la presenza della maggioranza dei membri in carica e delibera con il voto favorevole della maggioranza dei componenti presenti. In caso di Page 21 of 50
22 parità di voti, prevale il voto del Presidente dell Organismo di Vigilanza. In caso di deliberazione non unanime, la stessa dev essere portata senza indugio all attenzione del Consiglio di Amministrazione. L Organismo di Vigilanza si riunisce ogni trimestre e comunque ogni qualvolta sia ritenuto necessario da almeno uno (1) dei suoi componenti. Alle riunioni dell Organismo di Vigilanza possono essere chiamati a partecipare, senza diritto di voto, amministratori, direttori, dirigenti, responsabili di funzioni aziendali, nonché consulenti esterni, qualora la loro presenza sia necessaria all espletamento dell attività. L Organismo di Vigilanza riferisce in merito alla propria attività al Consiglio di Amministrazione predisponendo: semestralmente un rapporto scritto sull attività svolta nel periodo di riferimento, sui controlli effettuati sull esito degli stessi; annualmente, una relazione descrittiva contenente una sintesi di tutte le attività svolte nel corso dell anno, dei controlli e delle verifiche eseguite, nonché l eventuale aggiornamento della mappatura delle Attività Sensibili; in tale relazione l Organismo di Vigilanza illustra altresì un piano annuale di attività per l anno successivo. Gli incontri dell Organismo di Vigilanza con il Consiglio di Amministrazione e con il Presidente sono verbalizzati e le copie dei verbali sono custodite dall Organismo di Vigilanza. Per l esecuzione delle sue attività, l Organismo di Vigilanza può avvalersi delle prestazioni di collaboratori anche esterni, rimanendo sempre direttamente responsabile dell esatto adempimento degli obblighi di vigilanza e controllo derivanti dal Decreto. Ai collaboratori è richiesto il rispetto dell obbligo di diligenza e riservatezza previsto per i componenti dell Organismo di Vigilanza FUNZIONI E POTERI DELL ORGANISMO DI VIGILANZA L Organismo di Vigilanza ha le seguenti funzioni: i) vigilare sull osservanza del presente Modello; ii) vigilare sulla effettiva capacità del Modello, in relazione alla struttura aziendale, di prevenire la commissione dei Reati; Page 22 of 50
23 iii) curare l aggiornamento del Modello e proporre le relative modifiche al Consiglio di Amministrazione. In particolare, l Organismo di Vigilanza ha i seguenti poteri: 1) richiedere alle direzioni ed alle divisioni aziendali informazioni e documentazione in merito alle operazioni ed agli atti compiuti nelle aree a rischio di commissione dei Reati; 2) adottare e/o attivare procedure di controllo al fine di verificare l osservanza del presente Modello; 3) effettuare verifiche a campione su determinate operazioni e/o atti specifici compiuti nelle aree a rischio di commissione dei Reati; 4) compiere indagini conoscitive al fine di individuare e/o aggiornare le aree a rischio di commissione dei Reati; 5) promuovere e/o sviluppare di concerto con le funzioni aziendali a ciò preposte, idonee iniziative per la diffusione, la conoscenza e la comprensione del presente Modello; 6) fornire chiarimenti ed istruzioni per l osservanza del presente Modello; 7) consultarsi con altre funzioni aziendali e/o consulenti esterni al fine di garantire l efficacia del Modello; 8) raccogliere, elaborare e custodire le informazioni relative al presente Modello; 9) riferire periodicamente al Consiglio di Amministrazione circa lo stato di attuazione e l operatività del Modello; 10) valutare e proporre al Consiglio di Amministrazione le modifiche e/o gli aggiornamenti da apportare al presente Modello; 11) disporre delle risorse opportune per lo sviluppo, monitoraggio e valutazione dell efficacia del Modello OBBLIGHI DELL ORGANISMO DI VIGILANZA I componenti dell Organismo di Vigilanza devono adempiere al loro incarico con la diligenza richiesta dalla natura dell incarico, dalla natura dell attività esercitata e dalle loro specifiche competenze. Page 23 of 50
24 Nell esercizio delle sue funzioni l Organismo di Vigilanza deve improntarsi a principi di autonomia e indipendenza. I componenti dell Organismo di Vigilanza sono tenuti al segreto in ordine alle notizie ed informazioni acquisite nell esercizio delle loro funzioni. Tale obbligo tuttavia non sussiste nei confronti del Consiglio di Amministrazione OBBLIGHI INFORMATIVI NEI CONFRONTI DELL ORGANISMO DI VIGILANZA L Organismo di Vigilanza deve essere tempestivamente informato: 1) delle segnalazioni e/o notizie, provenienti anche da segnalazioni effettuate ai sensi del capitolo 7, relative alla violazione del presente Modello; 2) dei procedimenti e/o provvedimenti provenienti da organi di polizia giudiziaria, o da qualsiasi autorità, dai quali risulti la commissione, anche solo potenziale, dei Reati e comunque la violazione del presente Modello; 3) dei procedimenti e/o provvedimenti disciplinari aziendali avviati/adottati a seguito della violazione del presente Modello; 4) di ogni proposta di modifica del presente Modello; 5) di ogni iniziativa riguardante la prevenzione della commissione dei Reati e comunque l efficace funzionamento del presente Modello; 6) del sistema delle deleghe degli amministratori e di ogni sua successiva modifica e/o integrazione; 7) del sistema dei poteri di firma aziendale e di ogni sua successiva modifica e/o integrazione; 8) delle segnalazioni e/o notizie comunque relative ai Reati nei quali la Società o alcuno dei suoi Dipendenti o Collaboratori possa essere coinvolto. L Organismo agirà in modo da garantire i segnalanti in buona fede contro qualsiasi forma di ritorsione, discriminazione o penalizzazione, assicurando altresì la riservatezza dell identità del segnalante, fatti salvi gli obblighi di legge e la tutela dei diritti della Società o delle persone coinvolte, nonché la reputazione del/dei segnalato/i. Chiunque venga in possesso di notizie relative alla commissione di Reati o a comportamenti non in linea con quanto previsto dal presente Modello è tenuto comunque a darne immediata notizia all Organismo di Vigilanza. Page 24 of 50
25 4. LA STRUTTURA ORGANIZZATIVA DI SASOL ITALY S.p.A. Ai fini dell esatta comprensione del Modello e del contesto nel quale esso si innesta, si riportano i tratti salienti della struttura organizzativa della Società L ORGANIZZAZIONE INTERNA DI SASOL ITALY S.p.A. OGGETTO SOCIALE La Società ha per oggetto le seguenti attività: a) la produzione, la trasformazione, il commercio e il trasporto di qualunque prodotto petrolifero, petrolchimico, chimico, naturale e loro derivati, nonchè delle utilities, quali energia elettrica, vapore, acqua industriale ed analoghi. b) l'assunzione di agenzie e rappresentanze di società e imprese, italiane ed estere, operanti nei settori della produzione e del commercio dei beni di cui alla precedente lettera a). c) l'acquisto e la cessione di brevetti; l'esercizio di diritti di proprietà industriale e commerciale. La Società potrà compiere tutte le operazioni commerciali, industriali, finanziarie, mobiliari ed immobiliari che saranno ritenute dall'organo amministrativo necessarie o utili per il raggiungimento degli scopi sociali, prestare avalli fideiussioni ed ogni altra garanzia reale e personale per obbligazioni proprie o di società del gruppo soltanto in via residuale e comunque strumentalmente al conseguimento dell'oggetto sociale; stipulare contratti di locazione (con esclusione della concessione di beni in locazione finanziaria leasing ), sia in qualità di locatore che in qualità di conduttore; assumere, sia direttamente che indirettamente ed in qualsiasi forma, anche mediante conferimenti, partecipazioni ed interessenze in società e imprese aventi oggetto analogo, affine o connesso al proprio, nel rispetto dell'art c.c. il tutto in via non prevalente e comunque non nei confronti del pubblico con esclusione delle attività riservate agli iscritti ad albi professionali. CORPORATE GOVERNANCE CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE La Società è amministrata da un Consiglio di Amministrazione composto da tre a quindici membri, secondo quanto deliberato dall'assemblea ordinaria. Gli amministratori possono essere nominati anche tra non soci, sono rieleggibili e durano in carica fino a tre esercizi. Page 25 of 50

References: art. 28
 art. 5
 art. 5
 articolo 8
 art. 25
 art. 25
 art. 25
 art. 25
 art. 25
 art. 25
 art. 25
 art. 9
 art. 25
 art. 9
 art. 25
 art. 63
 articolo 2
 art. 583
 art. 25
 art. 24
 art.24
 art. 10
 art. 25
 art. 10
 art. 25
 Art. 317
 Art. 318
 Art. 319
 Art. 319
 Art. 319
 Art. 319
 Art. 377
 Art. 320
 Art. 321
 Art. 322
 Art. 322
 Art. 640
 Art. 640
 Art. 316
 Art. 316
 Art. 640
 art. 173
 Art. 137
 Art. 256
 Art. 257
 Art. 258
 Art. 259
 Art. 260
 Art. 260
 Art. 279
 Art. 3
 articolo 22
 art. 6
 art. 25
 art. 25
 art. 25
 art. 25
 art. 25
 art. 25
 art. 25
 articolo 6