Source: http://ri.bancopine.com.br/show.aspx?idCanal=Ljiwsu9UbCRmQ3Llqc2+Eg==
Timestamp: 2017-07-23 02:55:34+00:00

Document:
PINE Perfil Corporativo Estrutura Organizacional História Estratégia Onde Estamos Vantagens Competitivas Recursos Humanos Modelo de NegóciosGovernança Corporativa Visão Geral Composição Acionária Conselho de Administração e Executivos Comitê de Auditoria Estatuto Social Comitê de Remuneração Códigos e Políticas Acordo de Acionistas Gerenciamento de Riscos Outras InformaçõesInformações Financeiras Central de Resultados Documentos Entregues à CVM Ratings Demonstrações Financeiras Balanço Prudencial - Resolução n° 4280 Balanços Interativos Apresentações e Teleconferências Renda Fixa ProspectosAtas e Comunicados Comunicados ao Mercado Aviso aos Acionistas Fatos Relevantes Atas de ReuniãoSustentabilidade Política Socioambiental Relatórios Anuais Declaração de Sustentabilidade Global Reporting Initiative (GRI) Responsabilidade Socioambiental Protocolo VerdeServiços aos Investidores Calendário de Eventos Histórico de Cotações E-mail de Alerta Cobertura e Estimativa de Analistas Central de Downloads Fale com RI Perguntas Frequentes Sua Opinião Dividendos
NomeEmailEmpresaTelefoneCargoPerfilSelecione o perfilAnalista Buy sideAnalista Sell sideInvestidorJornalistaEstudanteOutros
Meus Downloads ( 0 ) PINEPerfil CorporativoEstrutura OrganizacionalHistóriaEstratégiaOnde EstamosVantagens CompetitivasRecursos HumanosModelo de NegóciosGovernança CorporativaVisão GeralComposição AcionáriaConselho de Administração e ExecutivosComitê de AuditoriaEstatuto SocialComitê de RemuneraçãoCódigos e PolíticasAcordo de AcionistasGerenciamento de RiscosOutras InformaçõesInformações FinanceirasCentral de ResultadosDocumentos Entregues à CVMRatingsDemonstrações FinanceirasBalanço Prudencial - Resolução n° 4280Balanços InterativosApresentações e TeleconferênciasRenda FixaProspectosAtas e ComunicadosComunicados ao MercadoAviso aos AcionistasFatos RelevantesAtas de ReuniãoSustentabilidadePolítica SocioambientalRelatórios AnuaisDeclaração de SustentabilidadeGlobal Reporting Initiative (GRI)Responsabilidade SocioambientalProtocolo VerdeServiços aos InvestidoresCalendário de EventosHistórico de CotaçõesE-mail de AlertaCobertura e Estimativa de AnalistasCentral de DownloadsFale com RIPerguntas FrequentesSua OpiniãoDividendos
Meus FavoritosPreencha o campo abaixo com o nome da maneira que mais lhe agrada.Nome: Banco Pine RIGovernança CorporativaComitê de Auditoria
Capítulo I - Introdução Artigo 1º. O Comitê de Auditoria, doravante denominado “Comitê”, órgão estatutário de caráter permanente, rege-se por este Regimento, pelo Estatuto Social do Banco Pine S.A. e pela legislação aplicável.
Artigo 2º. O Comitê reportar-se-á diretamente ao Conselho de Administração, sendo um órgão de assessoria ao Conselho no desempenho de suas atribuições relacionadas ao acompanhamento das práticas contábeis adotadas na elaboração das demonstrações financeiras do Banco e de suas controladas e na indicação e avaliação da efetividade da auditoria independente e da avaliação da auditoria interna.
Capítulo II - Características e Composição Artigo 3º. O Comitê será único para as instituições autorizadas a funcionar pelo Banco Central do Brasil ("BACEN") que fazem parte do Conglomerado Pine.
Artigo 4º. O Comitê é o órgão responsável pela supervisão (i) dos processos de controles internos e de administração de riscos; (ii) das atividades da auditoria interna; e (iii) das atividades das empresas de auditoria independente do Conglomerado.
Capítulo III - Da Composição Artigo 5º. O Comitê será composto de, no mínimo, 3 (três ) e, no máximo, 6 (seis) integrantes , pessoas físicas residentes no país, profissionais de comprovado conhecimento nas áreas de contabilidade, administração e auditoria, observado que: (i) um deles será designado Presidente, função que será exercida pelo membro do Conselho de Administração e (ii) um dos membros desse Comitê, no mínimo, será designado Membro Qualificado.
Artigo 6º. Somente poderá ser designado Membro Qualificado, a pessoa eleita para o Comitê de Auditoria que detiver: (i) conhecimento dos princípios de contabilidade geralmente aceitos; (ii) habilidade na aplicação de tais princípios na contabilização de provisões e reservas; (iii) experiência na preparação, auditoria, análise ou avaliação de demonstrações financeiras de complexidade similar às do Banco Pine S/A ou experiência na supervisão ativa dessas atividades; e (iv) domínio de regras referentes a controles internos relacionados à elaboração de demonstrações contábeis. Os conhecimentos mencionados deverão ter sido adquiridos academicamente e por experiência profissional comprovada nas áreas de: (i) contabilidade; (ii) auditoria ou (iii) administração financeira.
Artigo 7º. O mandato dos membros eleitos será de 5 (cinco) anos, contados da data da posse relativa à 1a (primeira) nomeação.
Artigo 8º. O membro do Comitê somente pode voltar a integrar tal órgão após decorridos, no mínimo, 3 (três) anos do final do seu último mandato, observado o artigo anterior.
Artigo 9º. Até um terço dos membros do Comitê podem ser reeleitos para mandato consecutivo único de igual período, dispensado o interstício previsto no Artigo 8º.
Parágrafo Único. A quantidade de membros do Comitê exercendo o mandato consecutivo previsto neste Artigo 9º. não pode ultrapassar, a qualquer tempo, a fração prevista nesse dispositivo.
Artigo 10º. No caso de alteração da composição dos membros do Comitê, em atenção ao princípio da continuidade, o Comitê manterá, sempre que possível, ao menos um membro antigo concomitantemente com os demais, pelo período mínimo de um ano.
Artigo 11º. No caso de vacância de qualquer cargo de membro do Comitê, o Conselho de Administração nomeará substituto.
Artigo 12º. A função de membro do Comitê é indelegável, devendo ser exercida respeitando os deveres de lealdade e diligência, bem como evitando quaisquer situações de conflito que possam afetar os interesses da Sociedade e de seus acionistas.
Capítulo IV - Das Atribuições do Comitê Artigo 13º. Compete ao Comitê zelar (i) pela qualidade e integridade das demonstrações financeiras; (ii) pelo cumprimento das exigências legais e regulamentares; (iii) pela atuação, independência e qualidade do trabalho das empresas de auditoria independente; (iv) pela atuação, independência e qualidade do trabalho da Auditoria Interna; e (v) pela qualidade e efetividade dos sistemas de controles internos e de administração de riscos, cabendo-lhe as seguintes tarefas:
I. Elaborar o Regulamento que disciplina o seu funcionamento, submetendo-o, bem como as respectivas alterações, as quais devem ser aprovadas pelo Conselho de Administração, formalizadas por escrito e colocadas à disposição dos respectivos acionistas;
II. Recomendar ao Conselho de Administração a entidade a ser contratada para prestação dos serviços de auditoria independente e a respectiva remuneração, bem como a sua substituição;
III. Revisar, previamente à divulgação ao Mercado, as demonstrações contábeis semestrais, inclusive notas explicativas, relatórios da administração e o relatório do auditor independente;
IV. Avaliar a efetividade das auditorias independente e interna, inclusive quanto à verificação do cumprimento de dispositivos legais e normativos aplicáveis ao Banco Pine S/A e suas controladas, além de regulamentos e códigos interno;
V. Avaliar o cumprimento, pela Diretoria do Banco Pine S/A e de suas controladas, das recomendações feitas pelos auditores independentes ou internos, bem como recomendar ao Conselho de Administração a resolução de eventuais conflitos entre os auditores externos e a Diretoria;
VI. Estabelecer e divulgar procedimentos para recepção e tratamento de informações acerca do descumprimento de dispositivos legais e normativos aplicáveis ao Banco, além de regulamentos e códigos internos, inclusive com previsão de procedimentos específicos para proteção do prestador e da confidencialidade da informação;
VII. recomendar, à diretoria do Banco, correção ou aprimoramento de políticas, práticas e procedimentos identificados no âmbito de suas atribuições;
VIII. reunir-se, no mínimo trimestralmente, com a diretoria, com a auditoria independente e com a auditoria interna para verificar o cumprimento de suas recomendações ou indagações, inclusive no que se refere ao planejamento dos respectivos trabalhos de auditoria, formalizando, em atas, os conteúdos de tais encontros;
IX. verificar, por ocasião das reuniões previstas no inciso VIII, o cumprimento de suas recomendações pela diretoria do Banco;
X. Avaliar e monitorar as exposições de risco do Banco, podendo inclusive requerer informações detalhadas das políticas e procedimentos relacionados;
XI. Avaliar e monitorar, junto com a Diretoria e Auditoria Interna, a adequação das transações com partes relacionadas realizadas pelo Banco e suas respectivas evidenciações;
XII. Reunir-se com o Conselho Fiscal (quando instalado) e Conselho de Administração, por solicitação dos mesmos, para discutir acerca de políticas, práticas e procedimentos identificados no âmbito das suas respectivas competências;
XIII. O Comitê pode, no âmbito de suas atribuições, contratar serviços profissionais especializados;
XIV. De forma a assegurar o bom desempenho de suas funções, o Comitê terá um orçamento anual próprio, aprovado pelo Conselho de Administração; e;
XV. Outras atribuições determinadas pelo Banco Central do Brasil;
Capítulo V - Das Atribuições do Presidente do Comitê Artigo 14º. São atribuições do Presidente do Comitê:
h) nas suas ausências ou impedimentos temporários, o Presidente do Comitê será substituído pelo membro qualificado.
Capítulo VI - Dos Requisitos Artigo 15º. São requisitos à nomeação de membro para compor o Comitê:
I) não ser, ou ter sido, nos últimos 12 (doze) meses:
a) diretor do Banco Pine S/A ou de suas ligadas;
b) funcionário do Banco Pine S/A ou de suas ligadas;
c) responsável técnico, diretor, gerente, supervisor ou qualquer outro membro, com função de gerência, da equipe envolvida nos trabalhos de auditoria do Banco Pine S/A ou de suas Coligadas;
d) membro do Conselho Fiscal do Banco Pine S/A ou de suas Coligadas.
II) não ser cônjuge ou parente em linha reta, em linha colateral e por afinidade até o segundo grau, das pessoas referidas nas alíneas “a” e “c” do inciso I;
III) não receber qualquer outro tipo de remuneração do Banco Pine S/A ou de suas ligadas que não seja aquela relativa à sua função de membro do Comitê de Auditoria;
Parágrafo Único - Caso o integrante do Comitê de Auditoria seja também membro do Conselho de Administração da instituição ou de suas ligadas, fica facultada a opção pela remuneração relativa a um dos cargos;
Capítulo VII - Do seu Funcionamento Artigo 16º. O Comitê reunir-se-á no mínimo bimestralmente por convocação de seu Presidente.
Artigo 17º. O Comitê poderá ser convocado a reunir-se extraordinariamente pelo Conselho de Administração ou por qualquer um de seus membros:
Artigo 18º. As convocações ocorrerão com o simultâneo encaminhamento da pauta de assuntos, com antecedência mínima de 5 (cinco) dias úteis, com exceção de assunto que exija apreciação urgente.
Artigo 19º. O Comitê poderá convidar para participar de suas reuniões membros da Administração e colaboradores internos e externos que detenham informações relevantes ou cujos assuntos constem da pauta de discussão e sejam pertinentes à sua área de atuação.
Artigo 20º. É permitida a participação de membros às reuniões ordinárias e extraordinárias por meio do sistema de conferência telefônica ou videoconferência, com posterior assinatura da Ata.
Capítulo VIII - Das Obrigações de Reporte Artigo 21º. O Comitê deve elaborar, ao final de cada semestre findo em 30 de junho e 31 de dezembro, documento denominado Relatório do Comitê de Auditoria contendo, no mínimo, as seguintes informações:
a) atividades exercidas no âmbito de suas atribuições no período;
b) avaliação da efetividade do Sistema de Controles Internos do Banco e de suas controladas e das auditorias independente e interna, com ênfase no cumprimento do disposto nas normas dos órgãos reguladores, especialmente do Banco Central do Brasil, além de regulamentos e códigos internos com evidenciação das deficiências detectadas;
c) descrição das recomendações apresentadas à Diretoria, com evidenciação daquelas não acatadas e respectivas justificativas;
d) avaliação da efetividade das auditorias independente e interna, inclusive quanto à verificação do cumprimento de dispositivos legais e normativos aplicáveis ao Banco, além de regulamentos e códigos internos, com evidenciação das deficiências detectadas; e
e) avaliação da qualidade das demonstrações contábeis relativas aos respectivos períodos, com ênfase na aplicação das práticas contábeis adotadas no Brasil e no cumprimento de normas editadas pelo Banco Central do Brasil, com evidenciação das deficiências detectadas;
Parágrafo Primeiro - O Comitê deve manter seus relatórios à disposição do Banco Central do Brasil e do Conselho de Administração da Sociedade, pelo prazo mínimo de 5 (cinco) anos de sua elaboração.
Parágrafo Segundo - O Comitê deve divulgar, em conjunto com as demonstrações contábeis semestral e anual, resumo do seu Relatório, evidenciando as principais informações contidas naquele documento.
Artigo 22º. O Comitê deve comunicar formalmente ao Banco Central do Brasil, no prazo máximo de 3 (três) dias úteis da identificação, a existência ou as evidências de erro ou fraude representadas por.
a) inobservância de normas legais e regulamentares, que coloquem em risco a continuidade da Instituição auditada;
b) fraudes de qualquer valor perpetradas pela administração da Instituição;
c) fraudes relevantes perpetradas por funcionários da Instituição ou terceiros;
d) erros que resultem em incorreções relevantes nas demonstrações contábeis da Instituição, tomando-se como base os conceitos de erro e fraude estabelecidos em normas e regulamentos do Conselho Federal de Contabilidade - CFC, do Instituto dos Auditores Independentes - Ibracon ou de outros órgãos reguladores
Este Regimento foi aprovado na reunião do Conselho de Administração do dia 18 de agosto de 2.014, em atendimento ao Estatuto Social no seu artigo 19º.
Enviar por e-mailEnviar por e-mailNomeEmailComentário
SAC 0800 942 1702 0800 725 7463 ou ouvidoria.pine@pine.com
Mapa do site PINEPerfil CorporativoEstrutura OrganizacionalHistóriaEstratégiaOnde EstamosVantagens CompetitivasRecursos HumanosModelo de NegóciosGovernança CorporativaVisão GeralComposição AcionáriaConselho de Administração e ExecutivosComitê de AuditoriaEstatuto SocialComitê de RemuneraçãoCódigos e PolíticasAcordo de AcionistasGerenciamento de RiscosOutras InformaçõesInformações FinanceirasCentral de ResultadosDocumentos Entregues à CVMRatingsDemonstrações FinanceirasBalanço Prudencial - Resolução n° 4280Balanços InterativosApresentações e TeleconferênciasRenda FixaProspectosAtas e ComunicadosComunicados ao MercadoAviso aos AcionistasFatos RelevantesAtas de ReuniãoSustentabilidadePolítica SocioambientalRelatórios AnuaisDeclaração de SustentabilidadeGlobal Reporting Initiative (GRI)Responsabilidade SocioambientalProtocolo VerdeServiços aos InvestidoresCalendário de EventosHistórico de CotaçõesE-mail de AlertaCobertura e Estimativa de AnalistasCentral de DownloadsFale com RIPerguntas FrequentesSua OpiniãoDividendos
Meus Favoritos×Para configurar "Meus Favoritos" Clique em "Configurar" ou no ícone , na barra de ferramentas abaixo do título. Para excluí-la, basta clicar no .

References: Artigo 1

Artigo 2
 Artigo 3

Artigo 4
 Artigo 5

Artigo 6

Artigo 7

Artigo 8

Artigo 9
 Artigo 8
 Artigo 9

Artigo 10

Artigo 11

Artigo 12
 Artigo 13
 Artigo 14
 Artigo 15
 Artigo 16

Artigo 17

Artigo 18

Artigo 19

Artigo 20
 Artigo 21

Artigo 22
 artigo 19