Source: https://www.riigiteataja.ee/akt/13063062
Timestamp: 2019-02-16 19:57:22+00:00

Document:
Vabariigi Presidendi 4. novembri 2008. a otsusega nr 356
I. Kogumispensionide seaduses (RT I 2004, 37, 252; 2008, 7, 52) tehakse järgmised muudatused:
« (3) Makse tasumise kohustus tekib kohustatud isiku 18-aastaseks saamisele järgneva aasta 1. jaanuaril ja lõpeb käesoleva seaduse § 40 lõikes 2 nimetatud alusel kohustatud isikule kuuluvate kohustusliku pensionifondi osakute esimese tagasivõtmise päeva aasta 31. detsembril.»
§ 2. Paragrahvi 14 täiendatakse lõikega 51 järgmises sõnastuses:
« (51) Valikuavalduse või selle muutmise avalduse esitamine ei või olla kindlustus-, finants- või investeerimisteenuste lepingu sõlmimise või lepingu muutmise eeltingimus, samuti ei või nimetatud lepingute tingimused sõltuda valikuavalduse või selle muutmise avalduse esitamisest.»
§ 3. Paragrahvi 16 lõige 1 muudetakse ja sõnastatakse järgmiselt:
« (1) Valikuavalduse esitab isik enda valitud Eesti väärtpaberite keskregistri kontohaldurile või kindlustusandjale, kelle suhtes kohaldatakse Eesti väärtpaberite keskregistri seaduse § 371 alusel kontohalduri staatust, (edaspidi mõlemad kontohaldur) kirjalikult või kirjalikku taasesitamist ja isiku identifitseerimist võimaldaval kujul.»
§ 4. Paragrahvi 19:
« (5) Fondivalitseja laseb osakud välja nende puhasväärtuses. Fondivalitseja ei võta kohustatud isikult pensionifondi sissemakse tegemise, osaku väljalaskmise ja sellega seotud tegevuse eest muud tasu.»;
1) lõikes 2 asendatakse tekstiosa «§ 19 lõigetes 1, 2, 5 ja 6» tekstiosaga «§ 19 lõigetes 1, 2 ja 5»;
« (31) Avalduse ja selle muutmise avalduse suhtes kohaldatakse käesoleva seaduse § 14 lõikes 51 sätestatut.»
§ 6. Paragrahvi 22 lõike 2 punktides 1–2 ja lõikes 3 ning § 26 lõikes 2 asendatakse sõna «väljalaskehind» sõnaga «puhasväärtus» vastavas käändes.
§ 7. Paragrahvi 24:
« (2) Osakuomanik võib vahetada kõik talle kuuluvad osakud või osa nendest.
(3) Pensionifondi osakud vahetatakse üks kord aastas 1. jaanuaril.»
« 51) nende osakute arv, mille vahetamist osakuomanik taotleb;»;
« (21) Avalduse ja selle muutmise avalduse suhtes kohaldatakse käesoleva seaduse § 14 lõikes 51 sätestatut.»;
« (3) Registripidaja keeldub avalduse vastuvõtmisest, kui temale esitatud või kontohalduri kaudu edastatud avaldus ei vasta käesolevas seaduses sätestatud nõuetele või kui selle pensionifondi, mille osakuid osakuomanik soovib talle kuuluvate osakute eest omandada, osakute väljalaskmine on käesoleva seaduse § 23 lõikes 2 sätestatud asjaoludel keelatud.»
§ 9. Paragrahv 27 muudetakse ja sõnastatakse järgmiselt:
« § 27. Pensionifondi osakute vahetamisel võetav tagasivõtmistasu
(2) Tagasivõtmistasu määramisel rakendatakse investeerimisfondide seaduse §-s 140 sätestatut.»
§ 10. Seaduse 2. peatüki 5. jao pealkiri muudetakse ja sõnastatakse järgmiselt:
Pensionifondi osakute pärimine ja päritud osakute kasutamine».
« (1) Kohustatud isikust pärijal, samuti pärijal, kes ei ole enam kohustatud isik käesoleva seaduse § 6 mõistes, kuid kelle nimel on avatud pensionikonto, (edaspidi käesolevas paragrahvis mõlemad pärija) on õigus üks kord ühe aasta jooksul, arvates talle pärimistunnistuse väljastamisest, esitada avaldus päritud pensionifondi osakute tagasivõtmiseks või kandmiseks oma pensionikontole.»;
« (21) Käesoleva paragrahvi lõike 2 punktide 5 ja 6 alusel avaldusel märgitavate osakute arv kokku peab vastama pärija kõigi päritud pensionifondi osakute arvule kokku.»
§ 12. Paragrahvi 30 lõike 1 esimene lause muudetakse ja sõnastatakse järgmiselt:
«Kui kohustusliku pensionifondi osakute pärija on isik, kes ei ole pärija käesoleva seaduse § 29 lõike 1 tähenduses, on tal õigus nõuda osakute tagasivõtmist üks kord kümne aasta jooksul pärandi avanemisest arvates.»
« § 31. Päritud pensionifondi osakute kasutamise kord»;
2) lõike 4 viimane lause muudetakse ja sõnastatakse järgmiselt:
«Päritud pensionifondi osakute tagasivõtmiseks või oma pensionikontole kandmiseks peab isik esitama uue nõuetekohase avalduse.»;
« (5) Rahandusminister kehtestab käesoleva seaduse § 29 lõikes 1 sätestatud avalduse täitmise korra käesoleva seaduse § 12 lõike 3 alusel kehtestatava kohustusliku pensionifondi osakute korra osana.»
§ 14. Paragrahvi 35 lõikest 3 jäetakse välja teine lause.
§ 15. Seaduse 2. peatüki 8. jagu muudetakse ja sõnastatakse järgmiselt:
Väljamaksed pensionilepingu alusel
(9) Käesoleva paragrahvi lõigetes 5–7 sätestatut kohaldatakse ka osakute suhtes, mis jäeti fondipensioni kokkuleppimisel osakuomaniku pensionikontole põhjusel, et nende tagasivõtmine oli investeerimisfondide seaduse alusel keelatud, kuid mille tagasivõtmise piirangud on ära langenud.»
§ 16. Paragrahvi 54:
« (2) Sissemaksed vabatahtlikku pensionifondi tehakse investeerimisfondide seaduse §-s 136 sätestatud osakute väljalaskehinnaga.»;
« (3) Osakute väljalaskehinna arvutamisel rakendatakse ühel ja samal päeval väljastatud osakute suhtes sama väljalasketasu määra, kui käesolevas seaduses, investeerimisfondide seaduses või vastava pensionifondi tingimustes ei ole sätestatud teisiti.»
§ 17. Paragrahvi 56 lõige 1 tunnistatakse kehtetuks.
§ 18. Paragrahvi 57:
« (4) Vabatahtliku pensionifondi osakute vahetamisel makstakse pensionifondivalitsejale osakuomaniku arvel vastava pensionifondi tingimustes ettenähtud ulatuses osakute tagasivõtmistasu ja väljalasketasu, kusjuures tagasivõtmistasu suurus võib erineda sõltuvalt vahetatavate vabatahtliku pensionifondi osakute omandamise ajast.»;
« (5) Käesoleva paragrahvi lõikes 4 nimetatud tasude arvutamisel rakendatakse investeerimisfondide seaduse §-s 140 sätestatut.»
§ 19. Paragrahvi 58 lõige 3 muudetakse ja sõnastatakse järgmiselt:
« (3) Käesoleva paragrahvi lõikes 1 sätestatud juhul ei kohaldata osakute tagasivõtmisele käesoleva seaduse § 61 lõikes 1 sätestatud piirangut.»
§ 20. Paragrahvi 60:
«Vabatahtliku pensionifondi osakute tagasivõtmisele kohaldatakse investeerimisfondide seaduse §-des 139 ja 140 sätestatut.»;
« (2) Väljamakseid ei tehta, kui vabatahtliku pensionifondi osakute tagasivõtmine on investeerimisfondide seaduse § 146 või § 180 lõike 3 alusel peatatud.»
§ 21. Paragrahvi 61:
1) lõigetes 1, 4 ja 5 asendatakse sõna «omandamine» sõnadega «väärtpaberikontole kandmine» vastavas käändes;
« (4) Vabatahtlikust pensionifondist väljamaksete tegemisel makstakse pensionifondivalitsejale osakuomaniku arvel vastava pensionifondi tingimustes ettenähtud ulatuses osakute tagasivõtmistasu ning võetavale tasule kohaldatakse käesoleva seaduse § 57 lõigetes 4 ja 5 sätestatut, kusjuures tagasivõtmistasu suurus võib erineda sõltuvalt tagasivõetavate osakute väärtpaberikontole kandmise ajast.»
§ 22. Paragrahvi 62 lõige 2 muudetakse ja sõnastatakse järgmiselt:
« (2) Lepingu sõlmimise õigus on Eestis kindlustustegevusega tegelemise õigust omaval kindlustusandjal, kellel on annuiteedi tegevusluba.»
§ 23. Paragrahvi 64 lõige 3 muudetakse ja sõnastatakse järgmiselt:
« (3) Lepingu sõlmimine käesolevas jaos sätestatud tingimustel ei ole lubatud, kui vabatahtliku pensionifondi osakute tagasivõtmine on investeerimisfondide seaduse alusel peatatud.»
§ 24. Paragrahvi 66:
1) lõikest 3 jäetakse välja tekstiosa «ja käesoleva seaduse § 70 lõikest 1»;
2) lõikes 10 asendatakse number «441» numbriga «44».
§ 25. Paragrahvi 69 pealkiri muudetakse ja sõnastatakse järgmiselt:
« § 69. Päritud kohustusliku pensionifondi osakute kasutamisega seotud tähtajad».
§ 26. Paragrahv 70 muudetakse ja sõnastatakse järgmiselt:
« § 70. Väljamaksete erisused
(2) Kohustusliku pensionifondi osakute tagasivõtmine käesoleva seaduse §-s 44 sätestatud juhul on lubatud alates 2008. aasta 1. jaanuarist.»
II. Eesti väärtpaberite keskregistri seaduses (RT I 2000, 57, 373; 2007, 58, 380) tehakse järgmised muudatused:
« (31) Pensionikontole kantud ja sellega seotud andmete kohta võivad lisaks käesoleva paragrahvi lõikes 3 sätestatud isikutele saada registripidajalt teavet vastava pensionifondi pensionifondivalitseja, depositoorium ja kogumispensionide seaduse 2. peatüki 8. jaos kehtestatud pensionilepinguid sõlmiv kindlustusandja (edaspidi kindlustusandja).»;
2) täiendatakse lõikega 32 järgmises sõnastuses:
« (32) Käesoleva paragrahvi lõikes 31 sätestatud andmete ulatuse ja edastamise korra kehtestab rahandusminister.»;
3) lõike 61 esimest lauset täiendatakse pärast sõnu «tasumise kohustus» sõnadega «ja kui nimetatud kohustus lõppes või lõpeb»;
« (63) Registripidaja peab oma veebilehel tegema kättesaadavaks kogumispensionide seaduse 2. peatüki 8. jaos kehtestatud pensionilepingute pensionimaksete kalkulaatori, mille koostamiseks ja uuendamiseks vajalikud andmed on kohustatud registripidajale vastava lepingu alusel kättesaadavaks tegema kindlustusandjad. Kalkulaatori tulemus peab olema esitatud iga kindlustusandja kohta ning märkega, et tegemist ei ole siduva pakkumusega kogumispensionide seaduse § 49 lõike 2 tähenduses.»
§ 28. Paragrahvi 12 lõige 1 muudetakse ja sõnastatakse järgmiselt:
« (1) Kande aluseks võib olla emitendi taotlus, kontohalduri korraldus, kogumispensionide seaduses sätestatud juhul kindlustusandja avaldus, kohtulahend või registripidamise korra või muu õigusaktiga ettenähtud alus.»
§ 29. Paragrahvi 20 täiendatakse lõikega 41 järgmises sõnastuses:
« (41) Registripidaja on kohustatud kogumispensionide seaduse § 52 lõikes 5 ja § 525 lõikes 6 sätestatud tingimustel ja korras väljastama pensionikonto omanikule üks kord kalendriaastas tasuta teatise.»
§ 30. Paragrahvi 21 lõige 1 muudetakse ja sõnastatakse järgmiselt:
« (1) Registripidajal on õigus tasuta saada registritoimingute tegemiseks teavet ja vajalikke andmeid väärtpaberite omanikelt, emitentidelt, väärtpaberituru kutselistelt osalistelt, fondivalitsejatelt, kindlustusandjatelt, äriregistri pidajalt ning riigi ja kohaliku omavalitsuse andmekogude vastutavatelt ja volitatud töötlejatelt.»
§ 31. Paragrahvi 23 lõikes 11 asendatakse sõnad «kogumispensionide seaduse § 17 lõikes 5 nimetatud teenuste» sõnadega «kogumispensionide seaduses sätestatud registripidaja vahendatavate teenuste».
§ 32. Seadust täiendatakse §-ga 371 järgmises sõnastuses:
« § 371. Kontohalduri staatuse kohaldamine kindlustusandja suhtes
(4) Kindlustusandja suhtes kohaldatakse käesoleva seaduse § 31 lõigetes 2, 3 ja 5, §-des 33 ja 34 ning § 53 lõigetes 1 ja 3 kontohalduri kohta sätestatut.»
§ 33. Paragrahvi 38 lõige 1 muudetakse ja sõnastatakse järgmiselt:
« (1) Järelevalvet registripidaja, kontohalduri, kindlustusandja ja esindajakonto omaniku üle teostab Finantsinspektsioon (edaspidi järelevalve teostaja) käesolevas seaduses, väärtpaberituru seaduses, kogumispensionide seaduses, kindlustustegevuse seaduses ja krediidiasutuste seaduses sätestatud korras ja ulatuses, tehes välisriigi kontohalduri või esindajakonto omaniku puhul koostööd lepinguriigi ja vastava kokkuleppe korral ka kolmanda riigi kontohalduri või esindajakonto omaniku üle järelevalvet teostava asutusega.»
§ 34. Paragrahvi 39 punkte 1 ja 3 ning § 43 lõiget 1 täiendatakse pärast sõna «kontohaldur» sõnaga «, kindlustusandja» vastavas käändes.
§ 35. Paragrahvi 41 lõiget 1, § 42 lõikeid 1–3 ja § 462 täiendatakse pärast sõna «registripidaja» sõnaga «, kindlustusandja».
§ 36. Paragrahv 46 muudetakse ja sõnastatakse järgmiselt:
« § 46. Järelevalve kontohalduri ja kindlustusandja tegevuse üle
(3) Kui kindlustusandja rikub talle õigusaktidega pandud kohustusi või ei vasta õigusaktides sätestatud nõuetele, on järelevalve teostajal käesoleva seaduse või kogumispensionide seaduse alusel õigus teha kindlustusandjale täitmiseks ettekirjutusi.»
§ 37. Paragrahvi 88 täiendatakse lõikega 13 järgmises sõnastuses:
« (13) Kindlustusandjad ning registripidaja peavad tagama käesoleva seaduse § 7 lõikes 63 sätestatud kalkulaatori kättesaadavuse registripidaja veebilehel hiljemalt 2011. aasta 1. jaanuarist.»
III. Investeerimisfondide seaduses (RT I 2004, 36, 251; 2008, 13, 89) tehakse järgmised muudatused:
§ 38. Paragrahvi 54 täiendatakse lõikega 21 järgmises sõnastuses:
« (21) Kohustusliku pensionifondi fondivalitseja juhiks ega töötajaks ei või olla isik, kelle ameti- või töökoht kohustusliku pensionifondi depositooriumis on seotud selle pensionifondi osas depooteenuse osutamisega või kelle muu tegevus põhjustab huvide konflikti tema kohustuste täitmisega fondivalitsejas.»
§ 39. Paragrahvi 76 lõiget 4 täiendatakse teise lausega järgmises sõnastuses:
«Aktsiatesse tehtud investeeringuteks käesoleva lõike tähenduses loetakse investeeringu täies ulatuses kõiki käesoleva seaduse § 271 lõikes 2 nimetatud investeeringuid.»
§ 40. Paragrahvi 78 lõige 4 tunnistatakse kehtetuks.
§ 41. Paragrahvi 94 lõikes 1, § 114 lõike 2 punktis 9, § 116 lõike 2 punktis 2 ja § 117 lõikes 4 asendatakse tekstiosa «§ 52» tekstiosaga «§ 525».
§ 42. Paragrahvi 112 lõike 1 punkt 13 muudetakse ja sõnastatakse järgmiselt:
« 13) fondivalitsejale ja depositooriumile makstavate tasude loetelu ja nende arvestamise kord;».
§ 43. Paragrahvi 113:
1) punktis 5 asendatakse tekstiosa «§-des 41 ja 42» tekstiosaga «§-s 42»;
« (2) Kohustusliku pensionifondi tingimustes peavad lisaks käesoleva seaduse §-s 112 ja käesoleva paragrahvi lõikes 1 sätestatule olema märgitud fondivalitsejale makstavate tasude tegelikud määrad.»
§ 44. Paragrahvi 117:
1) lõike 23 teine lause tunnistatakse kehtetuks;
2) täiendatakse lõikega 24 järgmises sõnastuses:
« (24) Käesoleva paragrahvi lõike 21 punkti 1 kohaldamisel vabatahtlikele pensionifondidele ei kohaldata kogumispensionide seaduse § 61 lõike 1 esimeses lauses sätestatut.»
§ 45. Paragrahvi 119 lõikes 6 asendatakse number «100» numbriga «200».
§ 46. Paragrahvi 140:
1) täiendatakse lõikega 3 järgmises sõnastuses:
« (3) Tagasivõtmistasu ei ole lubatud võtta kohustusliku pensionifondi osakuomanikult, kes on riikliku pensionikindlustuse seaduses sätestatud vanaduspensionieas või kellel sellesse ikka jõudmiseni on jäänud viis aastat või vähem.»;
« (4) Kohustusliku pensionifondi valitsejal on keelatud osaku omandajalt võtta osaku väljalasketasu.»
§ 47. Paragrahvi 146 lõikes 8 asendatakse tekstiosa «lõikes 8» tekstiosaga «lõikes 7».
§ 48. Paragrahvi 151 lõige 5 muudetakse ja sõnastatakse järgmiselt:
« (5) Kohustusliku pensionifondi valitsemistasu määrana rakendatakse üksnes fondi tingimustes kehtestatud valitsemistasu määra. Valitsemistasu arvestamisel rakendatakse vähendatud valitsemistasu määrasid, mis sõltuvad kohustuslike pensionifondide aktivate turuväärtuse suurusest. Määrade vähendamise ulatuse ja selle arvutamise korra kehtestab rahandusminister.»
§ 49. Paragrahvid 270–272 muudetakse ja sõnastatakse järgmiselt:
« § 270. Investeerimine hoiustesse
(1) Pensionifondi vara ei või hoiustada ühes krediidiasutuses või samasse konsolideerimisgruppi kuuluvates krediidiasutustes kokku rohkem kui 10% ulatuses pensionifondi aktivate turuväärtusest.
(2) Käesoleva paragrahvi lõikes 1 sätestatut ei kohaldata käesoleva seaduse §-s 99 nimetatud arvelduskontole ning ajutiselt üleöödeposiiti paigutatud raha suhtes.
§ 271. Investeerimine aktsiatesse ja teistesse sarnastesse instrumentidesse
(1) Aktsiatesse ei või kohustusliku pensionifondi vara investeerida rohkem kui 50% ulatuses kohustusliku pensionifondi aktivate turuväärtusest.
(2) Aktsiafondidesse, aktsiatesse ja muudesse aktsiatega sarnastesse instrumentidesse võib kokku investeerida kuni 75% kohustusliku pensionifondi aktivate turuväärtusest.
(3) Aktsiafondidesse tehtud investeeringuteks käesoleva paragrahvi lõike 2 tähenduses peetakse investeeringuid fondidesse, mille vara võib otse või teiste fondide kaudu paigutada aktsiatesse või muudesse sarnastesse instrumentidesse.
(4) Aktsiatega sarnastesse instrumentidesse tehtud investeeringuteks käesoleva paragrahvi lõike 2 tähenduses peetakse investeeringuid väärtpaberitesse, hoiustesse või muudesse instrumentidesse, mille hind või millest saadav tulu sõltub osaliselt või täielikult aktsia või muu sarnase instrumendi hinnast või selle muutusest.
(5) Käesoleva paragrahvi lõigetes 3 ja 4 nimetatud investeering võetakse kohustusliku pensionifondi vara investeerimisel aktsiatesse ja teistesse sarnastesse instrumentidesse arvesse täies ulatuses.
§ 272. Väärtpaberitesse investeerimise piirangud
(1) Ühe isiku emiteeritud väärtpaberituru seaduse § 2 lõike 1 punktides 1–3, 5 ja 7 nimetatud väärtpaberite (edaspidi käesolevas paragrahvis väärtpaberid) väärtus ei või moodustada rohkem kui 5% kohustusliku pensionifondi aktivate turuväärtusest, kui käesolevast jaost ei tulene teisiti.
(2) Pensionifondide suhtes ei kohaldata käesoleva seaduse § 260 lõigetes 2 ja 3 sätestatut.
(3) Käesoleva seaduse §-s 259 nimetatud ühe riigi emiteeritud või tagatud väärtpaberite väärtus ei või moodustada kokku rohkem kui 35% pensionifondi aktivate turuväärtusest.»
§ 50. Paragrahvi 273:
« (2) Käesoleva seaduse § 264 lõigetes 1 ja 2 nimetamata investeerimisfondi osakutesse või aktsiatesse, mis ei ole võetud kauplemisele käesoleva seaduse § 257 lõike 1 punktis 1 või 2 nimetatud reguleeritud turul, võib investeerida kuni 50% pensionifondi aktivate turuväärtusest, kui selle fondi osakute või aktsiate väärtust saab kindlaks määrata täpselt ja usaldusväärselt turuhinna või muu asjakohase hindamissüsteemi alusel.»;
2) lõige 21 tunnistatakse kehtetuks;
« (6) Kohustusliku pensionifondi vara investeerimisel teistesse investeerimisfondidesse tuleb arvestada käesoleva seaduse § 271 lõigetes 2 ja 3 aktsiafondidesse investeerimise kohta sätestatut.»
§ 51. Paragrahvi 274:
« § 274. Tehingud tuletisinstrumentidega ja välisvaluutas nomineeritud väärtpaberitesse investeerimise piirangud»;
« (4) Kogu välisvaluuta avatud netopositsioon ei või moodustada rohkem kui 50% kohustusliku pensionifondi varadest. Nimetatud piirangut ei kohaldata euro suhtes.»
§ 52. Paragrahvi 275:
« (3) Kinnisvara väärtus ja kinnisvarafondi või välisriigi õigusaktide kohaselt kinnisavarafondina käsitletava fondi osakute ja aktsiate väärtus kokku ei või moodustada rohkem kui 70% vabatahtliku ning rohkem kui 40% kohustusliku pensionifondi aktivate turuväärtusest, arvestades seejuures käesoleva seaduse § 271 lõikes 2 sätestatut.»;
« (4) Käesoleva paragrahvi lõikes 3 sätestatud piirangut kohaldatakse ka investeeringutele, mis on tehtud väärtpaberitesse või muudesse instrumentidesse, mille hind või millest saadav tulu sõltub otseselt või kaudselt kinnisvara hinnast või selle muutusest.
(5) Käesoleva paragrahvi lõikes 4 nimetatud investeering võetakse pensionifondi vara investeerimisel nimetatud instrumentidesse arvesse täies ulatuses.»
§ 53. Paragrahvi 280 täiendatakse lõikega 31 järgmises sõnastuses:
« (31) Väärtpaberi, mille pakkumise, emiteerimise või müümise garanteerija või korraldaja vastavalt väärtpaberituru seaduse § 43 lõike 1 punktides 6 ja 7 sätestatule on fondivalitsejaga samasse konsolideerimisgruppi kuuluv äriühing, emissiooni mahust võib pensionifondi arvel nimetatud väärtpabereid märkida kuni 5% ulatuses.»
§ 54. Paragrahvi 331 täiendatakse lõigetega 6 ja 7 järgmises sõnastuses:
« (6) Fondivalitseja juhid ja töötajad peavad käesoleva seaduse § 54 lõikes 21 sätestatud tingimustele vastama 2009. aasta 1. juuliks.
(7) Fondivalitseja on kohustatud viima pensionifondi tingimused kogumispensionide seaduse §-s 56 sätestatuga kooskõlla 2009. aasta 1. juuliks.»
§ 55. Seadust täiendatakse §-dega 3342 ja 3343 järgmises sõnastuses:
« § 3342. Kohustusliku pensionifondi fondivalitseja tegevuse nõuetega kooskõlla viimine
(1) Kohustusliku pensionifondi fondivalitseja on kohustatud viima tema valitsetavate enne 2009. aasta 1. jaanuari moodustatud kohustuslike pensionifondide tingimused kooskõlla:
1) investeerimisfondide seaduse ja kogumispensionide seaduse 2008. aasta 23. oktoobril vastuvõetud redaktsiooniga 2010. aasta 1. jaanuariks;
2) kogumispensionide seaduse 2008. aasta 23. oktoobril vastuvõetud redaktsiooni §-des 40–525 ning investeerimisfondide seaduse sama kuupäeva redaktsiooni § 140 lõikes 3 sätestatuga 2009. aasta 1. jaanuariks.
(2) Kohustusliku pensionifondi tingimuste kooskõlla viimisel käesoleva paragrahvi lõikes 1 nimetatud kogumispensionide seaduse ja investeerimisfondide seaduse sätetega ei tule fondi tingimuste muudatusi registreerida Finantsinspektsioonis, kui on täidetud järgmised tingimused:
1) fondi tingimustes muudetakse üksnes neid sätteid, mida kohustusliku pensionifondi fondivalitseja on kohustatud muutma tulenevalt käesoleva paragrahvi lõikest 1;
2) muudetud fondi tingimused esitatakse Finantsinspektsioonile.
(3) Kohustusliku pensionifondi, mille tingimuste kohaselt võib selle vara investeerida aktsiafondidesse, aktsiatesse ja muudesse aktsiatega sarnastesse instrumentidesse 50% ületavas ulatuses kohustusliku pensionifondi aktivate turuväärtusest, osakuid võib pakkuda alates 2010. aasta 1. jaanuarist.
(4) Enne 2009. aasta 1. juulit registreeritud käesoleva paragrahvi lõikes 3 nimetatud kohustusliku pensionifondi osakuid võib pakkuda alates 2009. aasta 1. septembrist.
§ 3343. Kohustusliku pensionifondi valitsemistasu piirmäär
(1) Kuni 2014. aasta 1. jaanuarini ei või kohustusliku pensionifondi valitsemistasu määr moodustada 365-päevase aasta arvestuses pensionifondi aktivate turuväärtusest kokku rohkem kui 2%.
(2) Kuni 2014. aasta 1. jaanuarini ei või käesoleva seaduse § 76 lõikes 1 nimetatud kohustusliku pensionifondi valitsemistasu määr moodustada 365-päevase aasta arvestuses pensionifondi aktivate turuväärtusest kokku rohkem kui 1,2%.
(3) Vabariigi Valitsus analüüsib 2013. aasta 1. maiks käesoleva paragrahvi lõigetes 1 ja 2 sätestatud tasumäärade piirangute rakendamise otstarbekust ja eesmärgipärasust ning vajaduse korral esitab Riigikogule ettepaneku nende muutmiseks või kehtivusaja pikendamiseks.»
IV. Kindlustustegevuse seaduses (RT I 2004, 90, 616; 2007, 68, 421) tehakse järgmised muudatused:
§ 56. Paragrahvi 13 lõige 2 muudetakse ja sõnastatakse järgmiselt:
« (2) Käesoleva paragrahvi lõike 1 punkti 4 all mõistetakse elukindlustuslepinguid, mille sõlmimisel on kokku lepitud hüvitise perioodiline väljamaksmine, sealhulgas kogumispensionide seaduse 2. peatüki 8. jaos kehtestatud kohustusliku kogumispensioni kindlustuslepinguid (edaspidi käesolevas seaduses pensionileping). Kindlustustegevust, mis hõlmab pensionilepingute sõlmimist, käsitletakse Euroopa Parlamendi ja EL Nõukogu direktiivi 2002/83/EÜ elukindlustuse kohta (EÜT L 345, 19.12.2002, lk 1–51) artikli 3 punktis 4 nimetatud kindlustustegevusena.»
§ 57. Paragrahvi 141 täiendatakse lõikega 7 järgmises sõnastuses:
« (7) Käesoleva paragrahvi lõiget 2 ei kohaldata pensionilepingute suhtes.»
§ 58. Paragrahvi 142:
« (5) Kindlustusandjal on lepingu täitmiseks või täitmise tagamiseks õigus kliendi nõusolekuta töödelda täitmise kohustuse ja selle ulatuse kindlaksmääramise eesmärgil isikuandmete kaitse seaduse § 4 lõike 2 punktis 3 nimetatud andmeid, kui kindlustusjuhtumiks on kliendi surm või kui kindlustusjuhtumi toimumise tõttu tekkinud kahju seisneb kliendi tervise kahjustamises või talle kehavigastuse tekitamises.»;
« (9) Kindlustusandjal on kindlustusjuhtumi korral õigus kliendi nõusolekuta nõuda kolmandalt isikult isikuandmeid või juurdepääsu võimaldamist isikuandmetele, mis on kindlustusandjale vajalikud kindlustuslepingu täitmise kohustuse või selle täitmise ulatuse kindlakstegemiseks. Kolmas isik on kohustatud kindlustusandja nõudel viivitamata edastama isikuandmed või võimaldama nendele juurdepääsu. Nimetatud eesmärgil ei ole kindlustusandjale andmete edastamine või juurdepääsu võimaldamine lubatud, kui tegemist on delikaatsete isikuandmetega, välja arvatud juhul, kui kindlustusandja vajab delikaatseid isikuandmeid käesoleva paragrahvi lõigetes 5 ja 6 nimetatud juhtudel.»
« 6) kindlustuslepingute tüüptingimused juhul, kui kavandatav kindlustustegevus näeb ette pensionilepingute sõlmimist või tegevusluba taotletakse tegelemiseks kohustusliku kindlustusega;»;
« 15) dokument, millega taotleja võtab kohustuse tasuda Tagatisfondi seaduses ettenähtud pensionilepingute osafondi ühekordse osamakse, kui taotleja kavandatav kindlustustegevus näeb ette pensionilepingute sõlmimist.»
§ 60. Paragrahvi 19 täiendatakse lõikega 31 järgmises sõnastuses:
« (31) Kui kavandatav kindlustustegevus näeb ette pensionilepingute sõlmimist, tuleb lisaks käesoleva paragrahvi lõikes 2 nimetatule esitada ka pensionilepingute tüüptingimused ja käesoleva seaduse § 18 lõike 1 punktis 15 nimetatud dokument.»
§ 61. Paragrahvi 20:
« (4) Tegevusloa andmisele järgneval kolmel aastal esitab kindlustusandja Finantsinspektsioonile koos majandusaasta aruandega ka tegevuskava täitmise aruande.»;
« (5) Kui kindlustusandja kavandatava kindlustustegevusega nähakse pärast annuiteedi tegevusloa saamist ette pensionilepingute sõlmimist, on kindlustusandja kohustatud Finantsinspektsioonile esitama vastava kindlustustehnilise äriplaani.»
§ 62. Paragrahvi 27 täiendatakse punktiga 141 järgmises sõnastuses:
« 141) kindlustusandja, kes sõlmib pensionilepinguid, ei ole ettenähtud tähtajal või täies ulatuses tasunud Tagatisfondi seaduse kohaseid pensionilepingute osafondi makseid;».
§ 63. Paragrahvi 41:
«Kolmanda riigi kindlustusandja ei või sõlmida pensionilepinguid ega tegeleda Eestis piiriülese kindlustustegevusega.»;
« (7) Piiriülese kindlustustegevuse raames ei ole lubatud sõlmida pensionilepinguid.»
§ 64. Paragrahvi 46 lõiget 1 täiendatakse punktiga 6 järgmises sõnastuses:
« 6) dokument, millega filiaal võtab kohustuse tasuda Tagatisfondi seaduses ettenähtud pensionilepingute osafondi ühekordse osamakse, kui filiaali kavandatav kindlustustegevus näeb ette pensionilepingute sõlmimist.»
§ 65. Paragrahvi 76 lõige 2 muudetakse ja sõnastatakse järgmiselt:
« (2) Kindlustuslepingu, välja arvatud pensionilepingu tagastusväärtuse arvutamisel kasutatava maksimaalse intressimäära ning pensionilepingute kindlustustehniliste eraldiste ja finantskohustuste arvutamisel kasutatava intressimäära kehtestab rahandusminister määrusega.»
§ 66. Paragrahvi 77 täiendatakse lõikega 10 järgmises sõnastuses:
« (10) Elukindlustusega tegelev kindlustusandja, kes sõlmib pensionilepinguid, on kohustatud pensionilepingutele vastavat seotud vara hoidma lahus teistele kindlustuslepingutele vastavast seotud varast ja muust varast.»
§ 67. Paragrahvi 84 lõiget 2 täiendatakse punktiga 31 järgmises sõnastuses:
« 31) kulude jaotamise kord;».
§ 68. Paragrahvi 88 täiendatakse lõikega 9 järgmises sõnastuses:
« (9) Kui kindlustusportfelli üleandmist toetatakse Tagatisfondi seaduse alusel Tagatisfondi pensionilepingute osafondi arvel, arvestatakse kindlustusportfelli üleandmisel Tagatisfondi seaduses sätestatuga.»
§ 69. Paragrahvi 127:
1) lõigetes 4 ja 5 asendatakse sõna «kindlustusvõtja» sõnadega «kindlustusvõtja, kindlustatu või soodustatud isiku»;
« (41) Pensionilepingute kindlustustehnilistele eraldistele ja finantskohustustele vastava seotud vara arvel rahuldatakse üksnes pensionilepingute kindlustusvõtjate ja soodustatud isikute nõuded nende pensionilepingutele vastavate kindlustustehniliste eraldiste ja finantskohustuste ulatuses.
(42) Pensionilepingu kindlustusvõtja nõude alusel väljamaksmisele kuuluv summa kantakse üksnes kindlustusvõtja valitud uuele kindlustusandjale kindlustusvõtja uue pensionilepingu kindlustusmakseks.»
§ 70. Paragrahvi 136 lõige 2 tunnistatakse kehtetuks.
§ 71. Paragrahvi 141 täiendatakse lõikega 3 järgmises sõnastuses:
« (3) Lisaks käesoleva paragrahvi lõikes 1 sätestatule on kindlustusmaakler kohustatud iga kord enne pensionilepingu sõlmimist ja vajaduse korral ka enne sõlmitud pensionilepingu muutmist teavitama klienti kogumispensionide seaduse §-s 50 sätestatud andmetest ja põhimõtetest.»
§ 72. Paragrahvi 148 täiendatakse lõikega 3 järgmises sõnastuses:
« (3) Lisaks käesoleva paragrahvi lõikes 1 sätestatule on kindlustusagent kohustatud iga kord enne pensionilepingu sõlmimist ja vajaduse korral ka enne sõlmitud pensionilepingu muutmist teavitama klienti kogumispensionide seaduse §-s 50 sätestatud andmetest ja põhimõtetest.»
§ 73. Paragrahvi 173 täiendatakse punktiga 101 järgmises sõnastuses:
« 101) nõuda pensionilepingute kindlustusportfelli üleandmist kooskõlas käesolevas seaduses sätestatuga, kui kindlustusandja ei täida käesoleva seaduse § 76 lõike 2 alusel või § 77 lõikes 10 kehtestatud nõudeid, ei esita Finantsinspektsioonile nõuetekohaseid aruandeid või ei täida muid pensionilepingute ja nende sõlmimise suhtes õigusaktidega kehtestatud nõudeid;».
§ 74. Paragrahvi 178 lõiget 1 täiendatakse punktidega 4 ja 5 järgmises sõnastuses:
« 4) pensionilepingute tüüptingimuste muutmise korral muudetud tüüptingimused;
5) annuiteedi kindlustustehnilise äriplaani pensionilepinguid puudutavate muudatuste korral muudetud kindlustustehniline äriplaan.»
§ 75. Paragrahvi 262 täiendatakse lõigetega 12 ja 13 järgmises sõnastuses:
« (12) Enne 2009. aastat tegevusloa saanud kindlustusandjate suhtes ei kohaldata käesoleva seaduse § 20 lõikes 4 sätestatut ning neil on kohustus esitada Finantsinspektsioonile koos majandusaasta aruandega ka tegevuskava täitmise aruanne üksnes kolmel esimesel tegevusaastal.
(13) Enne 2009. aastat tegevusloa saanud kindlustusandjad on kohustatud oma sise-eeskirjad viima käesoleva seaduse §-s 84 sätestatuga kooskõlla 2009. aasta 1. aprilliks.»
V. Tagatisfondi seaduses (RT I 2002, 23, 131; 2008, 13, 89) tehakse järgmised muudatused:
§ 76. Paragrahvi 2:
« (1) Fondi eesmärk on tagada käesolevas seaduses sätestatud tingimustel ja ulatuses krediidiasutuse klientide (edaspidi hoiustaja), investeerimisasutuse klientide (edaspidi investor), kohustusliku pensionifondi osakuomanike (edaspidi osakuomanik) ja kindlustusandjate pensionilepingute kindlustusvõtjate (edaspidi kindlustusvõtja) poolt paigutatud vahendite kaitse, suurendades seeläbi finantssektori usaldusväärsust ja stabiilsust.»;
« 1) kogub krediidiasutustelt, investeerimisasutustelt, kohustuslike pensionifondide valitsejatelt (edaspidi pensionifondivalitseja) ja pensionilepinguid sõlmivatelt kindlustusandjatelt (edaspidi kindlustusandja) ühekordseid ja kvartaliosamakseid;»;
« 41) toetab käesolevas seaduses sätestatud tingimustel, ulatuses ja korras kindlustusandja pensionilepingute kindlustusportfelli üleandmist teisele kindlustusandjale;».
§ 77. Paragrahvi 4:
« 4) pensionilepingute osafond.»;
« (5) Pensionilepingute osafond moodustatakse kindlustusandjate osamaksetest ning selle arvel tagatakse pensionilepingute järgsed pensionimaksed kindlustusvõtjatele käesolevas seaduses sätestatud tingimustel ja ulatuses.»
§ 78. Paragrahvi 5 lõige 1 muudetakse ja sõnastatakse järgmiselt:
« (1) Fondi nimi on «Tagatisfond» ning osafondide nimetused on «hoiuste tagamise osafond», «investorikaitse osafond», «pensionikaitse osafond» ja «pensionilepingute osafond».»
§ 79. Paragrahvi 6 lõiget 2 täiendatakse punktiga 111 järgmises sõnastuses:
« 111) teeb otsuse osafondi arvel pensionilepingute kindlustusportfelli üleandmise toetamise ja selle tingimuste kohta;».
§ 80. Paragrahvi 7:
1) lõikes 1 asendatakse sõna «kaheksa» sõnaga «üheksa»;
« 8) kindlustusandjaid esindavad organisatsioonid nimetavad ühe liikme.»;
3) lõike 3 esimeses lauses asendatakse tekstiosa «punktides 5–7» tekstiosaga «punktides 5–8».
§ 81. Paragrahvi 8 lõike 3 esimeses lauses ja § 10 lõikes 5 asendatakse tekstiosa «punktides 5–7» tekstiosaga «punktides 5–8».
§ 82. Paragrahvi 11 lõike 1 kolmandas lauses asendatakse sõna «neli» sõnaga «viis».
§ 83. Paragrahvi 13 lõike 7 esimeses lauses asendatakse sõna «neli» sõnaga «viis».
§ 84. Paragrahvi 19 lõike 2 punkt 5 muudetakse ja sõnastatakse järgmiselt:
« 5) krediidiasutuse, investeerimisasutuse, pensionifondivalitseja, kindlustusandja või nimetatud äriühingutega samasse konsolideerimisgruppi kuuluva äriühingu nõukogu või juhatuse liige või töötaja;».
§ 85. Paragrahvi 25 lõige 2 muudetakse ja sõnastatakse järgmiselt:
« (2) Hoiused tagatakse ja hüvitatakse koos hoiuste peatamise päevaks kogunenud intressiga, kuid mitte rohkem kui 50 000 euro suuruses summas iga hoiustaja kohta ühes krediidiasutuses.»
§ 86. Paragrahvi 44 lõige 3 muudetakse ja sõnastatakse järgmiselt:
« (3) Investeeringud tagatakse ja hüvitatakse nende hüvitamispäeva väärtuse ulatuses vastavalt käesolevas seaduses sätestatule, kuid mitte rohkem kui 20 000 euro suuruses summas investori kohta ühes investeerimisasutuses.»
§ 87. Paragrahvi 73 lõikes 2 asendatakse sõnad «kohustusliku kogumispensioni kindlustuslepingu» sõnaga «pensionilepingu».
§ 88. Seadust täiendatakse peatükiga 51 järgmises sõnastuses:
PENSIONILEPINGUTE OSAFOND
Tagatud pensionilepingud
Kindlustusportfelli üleandmise toetamine ja toetussumma maksmine
(2) Inspektsioon võib Fondi taotlusel käesoleva paragrahvi lõikes 1 nimetatud tähtaegu mõjuval põhjusel pikendada.»
§ 89. Paragrahvi 76:
« 1) käesoleva seaduse kohaselt krediidiasutuste, investeerimisasutuste, pensionifondivalitsejate ja kindlustusandjate (kõik koos edaspidi fondiosalised) tasutavatest osamaksetest;»;
2) punktis 5 asendatakse tekstiosa «lõikes 1» tekstiosaga «lõigetes 1 ja 11».
§ 90. Paragrahvi 77 tekst muudetakse ja sõnastatakse järgmiselt:
«Fondiosalise poolt käesoleva seaduse §-s 33, 34, 51, 52, 66, 67, 736 või 737 sätestatud tähtpäevaks osamakse tasumata jätmise või osalise tasumise korral arvestab Fond viivist tasumata summalt 0,2 protsenti päevas.»
§ 91. Paragrahvi 78 täiendatakse lõikega 11 järgmises sõnastuses:
« (11) Pensionilepingute kindlustusportfelli üleandmise toetamisega läheb väljamakstud toetussumma ulatuses kindlustusportfellis sisaldunud pensionilepingute kindlustusvõtjate ja soodustatud isikute nõudeõigus fondiosalise vastu neilt isikutelt üle Fondile.»
§ 92. Paragrahvi 80:
« 11) osafondi arvel pensionilepingute kindlustusportfelli üleandmise toetamisega otseselt seotud kulud;»;
2) lõike 3 punktis 3 asendatakse tekstiosa «lõikes 1» tekstiosaga «lõigetes 1 ja 11».
§ 93. Paragrahvi 92:
« (1) Fondil on õigus saada Inspektsioonilt, fondiosalistelt, fondiosalistega samasse konsolideerimisgruppi kuuluvatelt äriühingutelt, registripidajalt, pensionifondi depoopangalt, hoiustajatelt, investoritelt, osakuomanikelt, kindlustusvõtjatelt ning käesoleva seaduse § 38 lõikes 1 ja § 57 lõikes 1 nimetatud halduritelt andmeid ulatuses, mis on vajalik Fondi kohustuste täitmiseks.»;
« 2) investorikaitse osafondi, pensionikaitse osafondi ja pensionilepingute osafondi osas rahandusministri kehtestatud ulatuses ja korras.»
§ 94. Paragrahvi 93:
« (21) Fond on kohustatud kindlustusvõtja nõudel avaldama talle kindlustusportfelli vastuvõtnud kindlustusandja nime, toetussumma suuruse ja muud toetuse maksmisega seotud asjaolud.»;
2) lõikes 3 asendatakse number «11» numbritega «11, 111»;
3) lõikes 5 asendatakse sõnad «krediidiasutuse või investeerimisasutuse» sõnadega «krediidiasutuse, investeerimisasutuse või kindlustusandja».
§ 95. Paragrahvi 96 tekst muudetakse ja sõnastatakse järgmiselt:
«Fond osaleb nõukogu määratud ulatuses hoiuste tagamise, investori- ja pensionikaitse ning elukindlustuslepingute toetamise alases rahvusvahelises koostöös.»
§ 96. Paragrahvi 115 täiendatakse lõikega 5 järgmises sõnastuses:
« (5) Kuni 2019. aasta 1. jaanuarini ei või pensionilepingute osafondi kvartaliosamakse määr olla suurem kui 0,05 protsenti kindlustusandja sõlmitud kõigi pensionilepingute kindlustusmaksete summast.»
VI. Tulumaksuseaduses (RT I 1999, 101, 903; 2008, 34, 208) tehakse järgmised muudatused:
§ 97. Paragrahv 201 muudetakse ning sõnastatakse järgmiselt:
Tulumaksuga maksustatakse kohustuslikust pensionifondist osakuomanikule, osakuomaniku pärijale, samuti kogumispensionide seaduses sätestatud pensionilepingu alusel kindlustusvõtjale, kindlustatud isikule ja soodustatud isikule tehtavad väljamaksed.»
§ 98. Paragrahvi 21 lõige 31 muudetakse ning sõnastatakse järgmiselt:
« (31) Kui vabatahtliku pensionifondi osakud on vahetatud teise vabatahtliku pensionifondi osakute vastu, arvestatakse viieaastast tähtaega vahetamisel tagasivõetud vabatahtliku pensionifondi osakute väärtpaberikontole kandmisest arvates. Kui vabatahtliku pensionifondi osakud on päritud, arvestatakse nimetatud tähtaega osakute pärija väärtpaberikontole kandmisest arvates.»
§ 99. Paragrahvi 42 täiendatakse lõigetega 21 ja 22 järgmises sõnastuses:
« (21) Kohustuslikust kogumispensionist võib enne kinnipeetava tulumaksu arvutamist arvata maha käesoleva paragrahvi lõigetes 1 ja 11 nimetatud maksuvaba tulu osa, mida ei kasutatud seaduse alusel makstavast pensionist tulumaksu kinnipidamisel. Kohustuslikust pensionifondist tehtud väljamaksest võib enne kinnipeetava tulumaksu arvutamist maha arvata maksuvaba tulu osa, mida ei kasutatud kogumispensionide seaduses sätestatud pensionilepingu alusel tehtud väljamakselt tulumaksu kinnipidamisel.
(22) Käesoleva paragrahvi lõikes 21 sätestatud maksuvaba tulu arvestamiseks vahetavad andmeid rahandusministri määrusega kehtestatud korras Eesti väärtpaberite keskregistri pidaja, Sotsiaalkindlustusamet ja pensionilepinguid sõlmivad kindlustusandjad.»
§ 100. Seaduse jõustumine
(2) Käesoleva seaduse § 85 kohaldatakse tagasiulatuvalt alates 2008. aasta 9. oktoobrist.
(3) Käesoleva seaduse § 46 punkt 1 ja § 86 jõustuvad 2009. aasta 1. jaanuaril.
(4) Käesoleva seaduse § 4, § 5 punkt 1, §-d 6 ja 7, § 8 punktid 1 ja 3, §-d 9, 14, 16 ja 18, § 21 punkt 2 ning § 46 punkt 2 jõustuvad 2011. aasta 1. jaanuaril.

References: § 40

§ 2

§ 3
 § 371

§ 4
 § 14

§ 6
 § 26

§ 7
 § 14
 § 23

§ 9
 § 27

§ 10
 § 6

§ 12
 § 29
 § 31
 § 29
 § 12

§ 14

§ 15

§ 16

§ 17

§ 18

§ 19
 § 61

§ 20
 § 146
 § 180

§ 21
 § 57

§ 22

§ 23

§ 24
 § 70

§ 25
 § 69

§ 26
 § 70
 § 49

§ 28

§ 29
 § 52
 § 525

§ 30

§ 31
 § 17

§ 32
 § 371
 § 31
 § 53

§ 33

§ 34
 § 43

§ 35
 § 42
 § 462

§ 36
 § 46

§ 37
 § 7

§ 38

§ 39
 § 271

§ 40

§ 41
 § 114
 § 116
 § 117

§ 42

§ 43

§ 44
 § 61

§ 45

§ 46

§ 47

§ 48

§ 49
 § 270

§ 271

§ 272
 § 2
 § 260

§ 50
 § 264
 § 257
 § 271

§ 51
 § 274

§ 52
 § 271

§ 53
 § 43

§ 54
 § 54

§ 55
 § 3342
 § 140

§ 3343
 § 76

§ 56

§ 57

§ 58
 § 4

§ 60
 § 18

§ 61

§ 62

§ 63

§ 64

§ 65

§ 66

§ 67

§ 68

§ 69

§ 70

§ 71

§ 72

§ 73
 § 76
 § 77

§ 74

§ 75
 § 20

§ 76

§ 77

§ 78

§ 79

§ 80

§ 81
 § 10

§ 82

§ 83

§ 84

§ 85

§ 86

§ 87

§ 88

§ 89

§ 90

§ 91

§ 92

§ 93
 § 38
 § 57

§ 94

§ 95

§ 96

§ 97

§ 98

§ 99

§ 100
 § 85
 § 46
 § 86
 § 4
 § 5
 § 8
 § 21
 § 46