Source: https://ru.scribd.com/doc/256371971/EXSA-Memoria-2014
Timestamp: 2020-07-13 05:52:32+00:00

Document:
EXSA - Memoria 2014 | Liquidación | Material explosivo
La presente Memoria Anual se ha preparado de conformidad con el Art. 222 de la Ley General de Sociedades (Ley No. 26887) y según los requisitos establecidos por la Resolución CONASEV No. 141-98-EF/94.10, con las Resoluciones de Gerencia General de CONASEV No. 211-98-EF/94.11, No. 096-2003-EF/94.11 y No. 140-2005-EF/94.11 y demás normas complementarias.
сохранитьСохранить «EXSA - Memoria 2014» для последующего чтения
unidad3-131029004149-phpapp02
El presente documento contiene información veraz y suficiente con respecto al desarrollo del negocio de Exsa S.A. durante el año 2014. Sin perjuicio de la responsabilidad que compete al emisor, los firmantes se hacen responsables por su contenido, conforme a los dispositivos legales aplicables.
Mario Brescia Moreyra Presidente del Directorio
Karl Maslo Luna Gerente General
SECCIÓN II IDENTIFICACION DE LA EMPRESA
 Exsa S.A. fue constituida por Escritura Pública del 25 de febrero de 1954 otorgada ante el Notario Dr. Ricardo Fernandini Arana e inscrita en los Registros Públicos con fecha 8 de abril de 1954 en el asiento 1, fojas 471, tomo 138 del Registro de Sociedades de Lima.
 Su domicilio fiscal y oficinas se encuentran en Calle Begonias 415, int. 1201 Urb. Jardines, San Isidro, Lima; y su planta y almacenes principales se encuentran en la Antigua Carretera Panamericana Sur km 38,5 en Lurín, Lima, con teléfono No. ++51-1/3157000, fax No. ++51-1/ 3157015, dirección electrónica exsamail@exsa.net y página web www.exsa.net. Adicionalmente, cuenta con diversas oficinas comerciales,
y otras plantas industriales, polvorines y almacenes en todo el territorio peruano.
 Exsa S.A. está incluida en el grupo económico declarado por Inversiones
Nacionales de Turismo S.A. a la Superintendencia del Mercado de Valores
- SMV, en concordancia con la Resolución Conasev No. 090-2005-
EF/94.10.
El grupo económico arriba citado comprende empresas, cuyas actividades, de conformidad con la Clasificación Industrial Internacional Uniforme (CIIU) son, entre otras, las siguientes: agricultura, minería, pesca, pinturas, seguros, bienes raíces y hotelería.
Las principales empresas que conforman el grupo económico y que
cotizan en la Bolsa de Valores de Lima son Inversiones Nacionales de
Turismo S.A., Rímac Internacional Compañía de Seguros y Reaseguros,
Minsur S.A., Compañía Minera Raura S.A. y Futura Consorcio Inmobiliario
 El Capital Social de Exsa S.A. totalmente suscrito y pagado al 31 de
diciembre de 2015 es de S/.114,429,155.
 Al 31 de diciembre de 2014 el número total de accionistas comunes es de
118, y los que cuentan con una participación porcentual mayor al 5% son
(*) Declarado de conformidad con la Resolución CONASEV No. 090-
2005-EF/94.10 por Inversiones Nacionales de Turismo S.A. el 29 de
diciembre de 2011 a la Superintendencia de Mercado de Valores - SMV.
 Tanto las Acciones Comunes como las Acciones de Inversión de la
empresa se cotizan en la Bolsa de Valores de Lima.
 Al 31 de diciembre de 2015 la composición accionaria de la sociedad es la
Acciones Comunes (con derecho a voto)
3. Constitución y Objeto Social
 Exsa S.A. se constituyó en el año 1954 bajo la denominación de
Explosivos S.A. con el objeto de fabricar productos químicos en general y
en especial explosivos para uso industrial, así como para dedicarse a la
explotación industrial y mercantil de todos los negocios conexos o
derivados de los productos antes mencionados.
 En Junta General Obligatoria Anual de Accionistas del 17 de marzo de
2003 se acordó modificar el objeto social de la empresa con el fin de
poder adecuarlo a sus actuales actividades y a las perspectivas de
negocios que se esperan desarrollar, de acuerdo con el siguiente texto:
“El objeto social de Exsa S.A. es dedicarse a la fabricación, transformación, explotación industrial, representación, desarrollo, investigación, comercialización, distribución, transporte, importación y exportación de explosivos, soldaduras, otros productos químicos y metalúrgicos en general, así como de sus insumos, accesorios, conexos y derivados. Asimismo, podrá brindar todo tipo de servicios vinculados a las actividades antes mencionadas, incluyendo la ejecución de trabajos especializados de apoyo en actividades mineras de exploración, desarrollo, operación, explotación y beneficio minero en general. La sociedad podrá además realizar todo tipo de actividades o inversiones vinculadas a las anteriormente enunciadas, pudiendo a tales efectos participar en sociedades, asociaciones en participación, joint ventures, consorcios y demás formas permitidas por la ley, y, en general, dedicarse a todas aquellas actividades afines, conexas y complementarias a las ya mencionadas.”
 La Sociedad pertenece al sector industrial, su plazo de duración es indefinido y sus actividades están comprendidas en el grupo 2429 de la Clasificación Industrial Internacional Uniforme (CIIU).
 En el año 1960, Explosivos S.A. constituyó la Compañía Peruana de Electrodos Oerlikon S.A., cuyo objeto social era dedicarse a la fabricación de electrodos, alambres y flujos para soldar, a la fabricación de accesorios o artículos complementarios de la citada industria, artículos metalúrgicos en general, así como a la explotación industrial y mercantil de negocios conexos o derivados de los productos antes mencionados.
 Explosivos S.A. se fusionó mediante absorción con la Cía. Peruana de Electrodos Oerlikon S.A. el 1 de octubre del año 1971, pasando a
constituirse esta última como una división de negocios, la División Soldaduras, de Explosivos S.A.
 El 11 de mayo de 1995 la empresa cambió su razón social de Explosivos S.A. por la de Exsa S.A.
 El 01 de febrero de 2001 Exsa S.A. absorbió por fusión a Química Sol S.A.C., empresa ubicada en el departamento de Tacna y dedicada principalmente a la fabricación de dinamitas, integrándola a su División Explosivos.
 El 01 de agosto de 2007 Exsa S.A. escindió el bloque patrimonial correspondiente a la División Soldaduras a la empresa Soldexa S.A (hoy Soldex S.A.).
 El 29 de marzo de 2012 Exsa S.A. e Inversiones y Servicios Integrales de Energía Limitada (INSIE), empresa subsidiaria de Enaex S.A. de Chile (perteneciente al Grupo Sigdo Koppers), suscribieron un acuerdo con la empresa brasilera CR ALMEIDA S/A ENGENHARIA E CONSTRUÇÕES (CR Almeida), en virtud del cual adquirieron en conjunto el 66.67%, de IBQ Industrias Químicas S/A (IBQ), operación que representó un monto total de USD 110 millones. IBQ es la empresa líder en el mercado brasileño en el negocio de fabricación y comercialización de productos y servicios para soldaduras. Esta adquisición forma parte del proyecto de cooperación y crecimiento en Latinoamérica de Exsa S.A. y Enaex S.A., posicionándolas conjuntamente como los mayores proveedores de productos y servicios de voladura en la región.
 Por Sesión de directorio de fecha 12 de Diciembre de 2013, se aprobó el cambio de moneda funcional a dólares americanos a fin de reflejar los
Estados Financieros en la moneda principal y correcta en que Exsa trabaja en sus operaciones regulares.
 En Junta General de Accionistas del 14 de abril de 2014 se acordó ampliar el objeto social de la empresa con el fin de poder adecuarlo a sus actuales actividades y a las perspectivas de negocios que se esperan desarrollar, de acuerdo con el siguiente texto:
“La sociedad tiene por objeto dedicarse a la fabricación, transformación, explotación industrial, representación, desarrollo, investigación, comercialización, distribución, transporte, importación y exportación de explosivos, soldaduras, otros productos químicos y metalúrgicos en general, así como de sus insumos, accesorios, conexos y derivados.
Asimismo, podrá brindar todo tipo de servicios vinculados a las actividades antes mencionadas, incluyendo la ejecución de trabajos especializados de apoyo en actividades mineras de exploración, desarrollo, operación, explotación y beneficio minero en general. Además podrá dedicarse a las siguientes actividades mineras:
exploración, desarrollo, explotación y beneficio. La sociedad también podrá realizar todo tipo de actividades o inversiones vinculadas a las anteriormente enunciadas, pudiendo a tales efectos participar en sociedades, asociaciones en participación, joint ventures, consorcios y demás formas permitidas por la ley, y, en general, dedicarse a todas aquellas actividades afines, conexas y complementarias a las ya mencionadas”.
 Por Sesión de directorio de fecha 25 de Diciembre de 2014, se aprobó ratificar la actuación de la Gerencia General para la constitución de una empresa holding en el Perú, así como la constitución de empresa operativa en Chile y la compra a Cementos Melón, empresa chilena en la
cual el Grupo Breca tiene la mayoría del accionariado, de una de sus
instalaciones en Chile.
 Conforme a las disposiciones legales vigentes, Exsa S.A. cuenta con la
autorización del Ministerio del Interior, a través de la Superintendencia
Nacional de Control de Servicios de Seguridad, Armas, Municiones y
Explosivos de Uso Civil - SUCAMEC (anteriormente DICSCAMEC), para el
funcionamiento de su fábrica de productos para voladura en Lurín (Lima),
de su planta de dinamitas y emulsiones en Sama - Las Yaras (Tacna) y de
su fábrica de emulsiones en Salaverry (La Libertad), así como también
para todos sus polvorines ubicados a nivel nacional.
5. Operaciones y Desarrollo
 La capacidad instalada es la siguiente:
 Accesorios de voladura
 Dinamitas y otros explosivos encartuchados
 Emulsiones a granel y otros agentes de voladura
La capacidad instalada para la producción de los accesorios de voladura,
dinamitas y otros explosivos encartuchados, en las plantas de Lurín
(Lima) y Sama - Las Yaras (Tacna), está en función de los tipos y las
dimensiones fabricadas, mientras que la capacidad instalada de
emulsiones a granel y otros agentes de voladura está determinada por la
suma de las capacidades de las tres plantas de propiedad de la empresa,
la de Lurín, así como las de Sama – Las Yaras y Salaverry.
En el año 2014 la utilización de la capacidad instalada de las tres plantas
de productos para voladura ha sido del 50% para dinamitas y otros
explosivos encartuchados y de 68% para emulsiones a granel y otros
agentes de voladura, mientras que la planta de accesorios de voladura
trabajó durante el 2014 al 68% de su capacidad.
 A continuación se detalla la producción de productos para voladura de la
sociedad en el año 2014 versus el año 2013:
4,886,620
- Dinamitas y
- Emulsiones a granel y otros agentes de voladura
 Exsa S.A. cuenta con dos plantas de concentración de ácido nítrico al
99.8% de una capacidad total de producción de 200 toneladas
mensuales, las cuales a su vez, tienen la capacidad para reprocesar todo
el ácido residual resultante del proceso de producción de nitroglicerina, así como de obtener un ácido sulfúrico concentrado al 98%.
 La tecnología utilizada para la fabricación de dinamitas, otros explosivos encartuchados y emulsiones a granel es propia, mientras que la fabricación de accesorios de voladura se realizó con componentes de proveedores, principalmente de AEL Ltd. de Sudáfrica y Orica Chile.
 Durante el año 2014, Exsa S.A. ha continuado optimizando sus Sistemas de Gestión de Seguridad y Salud Ocupacional, Calidad y Medio Ambiente, a través de trabajos de monitoreo y, actividades de capacitación y sensibilización de personal, así como la permanente actualización de sus procesos, teniendo como resultado las mejoras de los indicadores de seguridad, calidad y medio ambiente.
 En el año 2014 se ejecutaron auditorías externas de seguimiento y recertificación a los sistemas de gestión de Exsa S.A., cuyo alcance es el diseño, desarrollo, fabricación y comercialización de explosivos para las operaciones desarrolladas en sus plantas de Lurín, Sama – Las Yaras y Salaverry.
 En el año 2014 Exsa S.A. lanza Quantex, innovadora tecnología desarrollada en el Perú que mejorará sustancialmente el costo total de fragmentación de roca en la minería de tajo abierto y la construcción.
 Exsa S.A. aprobó dichas auditorias externas, las mismas que estuvieron a cargo de ABS Quality Evaluations Inc. de Chile, ratificándose las siguientes certificaciones:
 ISO 9001 (Sistema de Gestión de Calidad).
 ISO 14001 (Sistema de Gestión Ambiental).
 OHSAS 18001 (Sistemas de Seguridad y Salud Ocupacional).
 ISO 14064 (Huella de Carbono de Producto Quantex para Fase de
 Asimismo, Exsa S.A. renovó satisfactoriamente su certificación del
Sistema de Gestión y Control de Seguridad para el Comercio
Internacional bajo la norma BASC (Business Alliance for Secure
Commerce), creado para fomentar la seguridad en el comercio
 Desde el mes octubre de 2006, Exsa S.A. utiliza el software SAP como
sistema integrado de gestión, con los módulos de producción, ventas,
distribución, logística, finanzas, contabilidad y mantenimiento. A
diciembre de 2014 se cuenta con 169 licencias.
 Las ventas netas de la empresa en Dólares Americanos y en toneladas
han sido como sigue:
Productos y servicios para voladura (incluidos agentes de voladura)
- Ventas totales (en US$. Miles)
- Ventas totales (en toneladas)
 En el año 2014, el volumen de ventas de productos y servicios para
voladura incluyendo agentes de voladura ha tenido un incremento del
17% con respecto al año anterior, sustentado principalmente por el
crecimiento del segmento de tajo abierto (líneas de emulsión a granel y
nitrato de amonio).
 Nuestra empresa ha logrado mantener una participación mayoritaria en el mercado de minería subterránea, debido a la calidad y garantía de abastecimiento de sus productos, así como el alto nivel de la asesoría técnica que otorga a sus clientes. En el mercado de minería de tajo abierto, Exsa S.A. logró incrementar sustancialmente su participación en el año 2014 en relación al año 2013, basándose su crecimiento en la captación de nuevos clientes y en la recuperación de otros.
 En el año 2014, la venta de exportación aumento en un 16% respecto a lo facturado en el año 2013. Los planes futuros de la sociedad están orientados a una agresiva estrategia de internacionalización de sus operaciones, enfocadas en lograr el ingreso a nuevos mercados en el exterior.
7. Asesoramiento y Servicio Técnico
 El Centro Tecnológico de Voladura de EXSA (CTVE) está orientado principalmente a brindar capacitación e instrucción teórica y práctica, tanto en aula como en campo, en temas relacionados con las mejores técnicas de voladura, con el objetivo de que los clientes usen de manera adecuada, eficiente y segura los productos fabricados por EXSA S.A., y puedan también con ello reducir sus costos operativos.
En el año 2014 el CTVE capacitó a 6,897 personas, lo que representa un pequeño incremento sobre el año anterior. Asimismo, el CTVE generó una ganancia bruta de US$ 2,300.00 (Dos Mil Trescientos y 00/100 Dólares americanos) y se aumentó el número de unidades mineras capacitadas en un 25%.
Estos resultados fueron obtenidos debido a que los clientes buscan
capacitar a la mayor cantidad de personas en el menor tiempo posible
para no perjudicar sus operaciones extractivas, y en consideración a lo
indicado en el DS 055 - EM 2010, que obliga a las empresas mineras a
capacitar al personal dentro del horario de trabajo.
8. Gestión Logística y Abastecimiento de Materias Primas
 El abastecimiento de las más importantes materias primas, tanto de
origen nacional como importado, se ha desarrollado normalmente
 Las principales materias primas que Exsa S.A. utiliza en sus procesos de
fabricación, tales como el nitrato de amonio y el ácido nítrico, entre otros,
se importan debido a que no se cuenta con una fuente confiable de
abastecimiento en el mercado local.
 El número total de trabajadores al 31 de diciembre de 2014 y al 31 de
diciembre de 2013 fue de 813 y 741, respectivamente, los mismos que se
Total personal estable
Hasta el 31 de diciembre de 2014, el número total de trabajadores de la
compañía fue de 813 (sin incluir practicantes), lo que refleja, en
comparación con el 2013.
diciembre de 2014 la empresa cuenta con
Monto en US$ 000
Banco de Crédito - Préstamo de corto plazo
Banco BBVA - Préstamo de corto plazo
Banco Citibank – Préstamo de corto plazo
Banco de Crédito del Perú - Préstamo de mediano plazo
Banco BBVA - Préstamo de mediano plazo
Banco de Crédito de Chile
 En el año 2014 las inversiones de capital ascendieron a US$ 10,104,980,
destacando la ampliación de la planta de emulsiones a Granel en Trujillo,
Compra de maquinaria y equipos para ampliar el Servicio Integral de
voladura (Camiones Fábrica, Silos, Camiones grúas, minicargadores, y
otros equipos de asistencia técnica), así como la compra de un terreno en
Chile a Cementos Melón.
 Los activos más representativos, con los que cuenta la sociedad, son los
 plantas de concentración de ácido nítrico y sulfúrico.
 plantas de producción de nitroglicerina.
 planta de molienda de nitrato de amonio y mezclado de masa
 plantas de emulsión encartuchada y a granel.
 planta de anfo.
 máquinas encartuchadoras.
 máquinas para ensamblaje de detonadores no eléctricos y mecha
 camiones - fábrica.
 Al 31 de diciembre de 2014, la sociedad no ha entregado activos en garantía, su rentabilidad de los activos (ROA) fue de 4.6%. (9.5% en el 2013), y su rentabilidad del patrimonio (ROE) fue de 9.1%. (17.2% en el
11. Directorio y Principales
 Durante el año 2014 el Directorio estuvo conformado por 6 miembros; un
Presidente, un Vice-Presidente y 4 Directores. A continuación
presentamos un resumen de la trayectoria profesional de nuestros Directores:
- Rosa Brescia Cafferata: Directora de la sociedad desde el 2005.
- Fortunato Brescia Moreyra: Ingeniero de Minas y Director de la sociedad desde el 2005.
- Mario Brescia Moreyra: Administrador de Empresas y Director de la sociedad desde 1995.
- Pedro Brescia Moreyra: Economista y Director de la sociedad desde
- Alex Fort Brescia: Administrador de Empresas y Director de la sociedad desde el 2004.
- Karl Maslo Tobien: anterior Gerente General de la sociedad y Director
 Los Sres. Fortunato Brescia Moreyra, Mario Brescia Moreyra y Pedro Brescia Moreyra son parientes consanguíneos en segundo grado colateral. El Sr. Alex Fort Brescia es pariente consanguíneo en primer grado en línea recta con la Sra. Rosa Brescia Cafferata.
 Conforme a lo señalado en el Art. 28° del Estatuto de la sociedad, el Directorio se renueva cada año, por lo que corresponde a la Junta General elegir un nuevo Directorio. De acuerdo también con el Estatuto de la empresa, los actuales Directores pueden ser reelegidos.
 La función de Secretario del Directorio durante el año 2014 fue desempeñada por el Sr. Alex Fry Álvarez, Gerente de Administración y Finanzas.
 La relación de Gerentes de primera línea, así como su trayectoria profesional, es la siguiente:
- Karl Maslo Luna: Máster en Ingeniería Química, labora en la sociedad desde 1996 y tiene el cargo de Gerente General.
- Nancy Elena Fernández Campos: Contadora Pública y Master Executive en Gestión y Dirección Estratégica de Recursos Humanos, labora en la sociedad desde abril de 2010 y tiene el cargo de Gerente de Gestión Humana.
- Gustavo Gómez Sánchez Alva: Ingeniero Industrial, labora en la sociedad desde marzo de 2008 y tiene el cargo de Gerente Comercial.
- Alex Fry Álvarez: Bachiller en Administración de Empresas, Master en
Administración de Negocios, labora en la sociedad desde enero de 2012
y tiene el cargo de Gerente de Administración y Finanzas.
- Francisco Vásquez Houriet: Ingeniero Industrial con Master en
Administración de Negocios, labora en la sociedad desde abril de 2008
y tiene el cargo de Gerente de Cadena de Suministros.
- César Velasco Sandoval: Biólogo Marino con estudios especializados en
Alta Gerencia, labora en la sociedad desde Julio de 2010 y tiene el cargo de Gerente de Desarrollo de Negocios Internacionales.
 El Ing. Karl Maslo Luna es pariente consanguíneo en primer grado en línea recta con el Director, Sr. Karl Maslo Tobien.
SECCIÓN III ESTADOS FINANCIEROS
 A continuación se presenta un resumen del Estado de Ganancias y
Pérdidas de las operaciones continuas por los años terminados el 31 de
diciembre de 2014 y 2013, expresados en miles de Dólares Americanos.
Estado de Ganancias y Pérdidas (En miles de Dólares Americanos)
Gastos Administrativos, de Ventas, Financieros, Regalías y otros
 El Costo de Ventas representó el 74% (64% en el 2013) de las Ventas
Netas de la sociedad. Esto se debe principalmente a la mayor
composición de ventas de productos destinados al mercado de Tajo
abierto en comparación con el ejercicio anterior.
 El total de los Gastos de Ventas, Administrativos, Financieros, Regalías y
otros representaron el 20% de las Ventas Netas de la sociedad (22% en
 Cabe mencionar, que en la Junta General Obligatoria de Accionistas
(JGOA) del 20 de marzo del 2014, se acordó nombrar a la firma de
auditoria externa Medina, Zaldívar, Paredes & Asociados Sociedad Civil de
Responsabilidad Limitada, miembro de Ernst & Young en el Perú, para que realice la auditoria de los Estados Financieros para el año 2014.
El dictamen de los auditores externos, así como los Estados Financieros y sus respectivas notas se encuentran adjuntos.
 La Utilidad Neta obtenida en el ejercicio 2014 es de US$ 9,113,973 (nueve millones ciento trece mil novecientos setenta y tres Dólares Americanos). Esto, más los resultados acumulados de ejercicios anteriores de US$ 35,609,310 (treinta y cinco millones seiscientos nueve mil trescientos diez Dólares Americanos), hacen un total de US$ 44,723,283 (cuarenta y cuatro millones setecientos veintitrés mil doscientos ochenta y tres Dólares Americanos), monto que se propone distribuir de la siguiente manera:
Distribución de Utilidad Neta de libre disposición
- Destinar para incrementar la Reserva Legal
- Mantener en Resultados Acumulados
US$ 43,811,886
US$ 44,723,283
SECCIÓN IV ANEXOS
Información relativa a los valores inscritos en el Registro
 Al 31 de diciembre de 2014 los valores en circulación inscritos en el
Registro Público del Mercado de Valores están constituidos por
114,429,155 acciones comunes y 57,213,423 acciones de inversión. A
continuación se muestran las cotizaciones mensuales de ambos valores
alcanzadas en la Bolsa de Valores de Lima durante el año 2014, en
Acciones comunes “EXSAC1”
Acciones de inversión “EXSAI1”
2. Información sobre el cumplimiento de los Principios de Buen
Gobierno Corporativo para las Sociedades Peruanas
: Exsa S.A.
: 20100094135
: Calle Begonias 415, Interior 1201, Urb. Jardines
Teléfonos Fax Página Web Correo electrónico
Representante Bursátil : Alex Fry Álvarez
: ++51 – 1/ 3157000
: ++51 – 1/ 3157015
: www.exsa.net
: exsamail@exsa.net
I. Sección Primera: evaluación de 26 principios
 Los derechos de los accionistas:
1. No se debe incorporar en la agenda asuntos genéricos, debiéndose precisar los
puntos a tratar de modo que se discuta cada tema por separado, facilitando su
análisis y evitando la resolución conjunta de temas respecto de los cuales se
puede tener una opinión diferente (Principio I.C.1., segundo párrafo).
2. El lugar de celebración de las Juntas Generales se debe fijar de modo que se
facilite la asistencia de los accionistas a las mismas (Principio I.C.1, tercer párrafo).
a. Indique el número de juntas de accionistas convocadas por Exsa S.A. durante el ejercicio materia del presente informe.
b. De haber convocado a juntas de accionistas, complete la siguiente información para cada una de ellas.
Antígua Carretera Panamericana Sur, Km. 38.5, Pampas de Huarangal, Lurín
c. ¿Qué medios, además del contemplado en el artículo 43 de la Ley General de Sociedades, utiliza Exsa S.A. para convocar a las Juntas?
(X) Ninguno
d. Indique si los medios señalados en la pregunta anterior se encuentran regulados en algún (os) documento (s) de Exsa S.A.
(X) Se encuentra regulado en Estatuto (artículos 16 y 17)
e. En caso Exsa S.A. cuente con una página web corporativa, ¿es posible obtener las actas de las juntas de accionistas a través de dicha página?
3. Los accionistas deben contar con la oportunidad de introducir puntos a debatir,
dentro de un límite razonable, en la agenda de las Juntas Generales. Los temas
que se introduzcan en la agenda deben ser de interés social y propios de la
competencia legal o estatutaria de la Junta. El Directorio no debe denegar esta
clase de solicitudes sin comunicar al accionista un motivo razonable (Principio
I.C.2).
a. Indique si los accionistas pueden incluir puntos a tratar en la agenda mediante un mecanismo adicional al contemplado en la Ley General de Sociedades (artículo 117 para sociedades anónimas regulares y artículo 255 para sociedades anónimas abiertas).
b. En caso la respuesta a la pregunta anterior sea afirmativa detalle los mecanismos alternativos. No aplicable
c. Indique si los mecanismos descritos en la pregunta anterior se encuentran regulados en algún (os) documento (s) de Exsa S.A.
El Estatuto no debe imponer límites a la facultad que todo accionista con
derecho a participar en las Juntas Generales pueda hacerse representar por la
persona que designe (Principio I.C.4.i).
a. De acuerdo con lo previsto en el artículo 122 de la Ley General de Sociedades, indique si el estatuto de Exsa S.A. limita el derecho de representación, reservándolo:
A favor de otro accionista
No se limita el derecho de representación
b. Indique para cada Junta realizada durante el ejercicio materia del presente informe la siguiente información:
c. Indique los requisitos y formalidades exigidas para que un accionista pueda representarse en una junta.
CARTA SIMPLE, FACSIMIL, CABLE, TELEX O CUALQUIER OTRO MEDIO ESCRITO DE COMUNICACIÓN
MISMO DIA DE LA JUNTA
d. Indique si los requisitos y formalidades descritas en la pregunta anterior se encuentran regulados en algún (os) documento (s) de Exsa S.A.
* Indicar la denominación del documento, salvo en el caso de los Estatutos de Exsa S.A.
 Tratamiento equitativo de los accionistas:
Es recomendable que la sociedad emisora de acciones de inversión u otros
valores accionarios sin derecho a voto, ofrezca a sus tenedores la oportunidad de
canjearlos por acciones ordinarias con derecho a voto o que prevean la posibilidad
al momento de su emisión (Principio II.A.1, tercer párrafo).
a. ¿Exsa S.A. ha realizado algún proceso de canje de acciones de inversión en los últimos cinco años?
6. Se debe elegir un número suficiente de directores capaces de ejercer un juicio
independiente, en asuntos donde haya potencialmente conflictos de intereses,
pudiéndose, para tal efecto, tomar en consideración la participación de accionistas
carentes de control. Los directores independientes son aquellos seleccionados por
su prestigio profesional y que no se encuentran vinculados con la administración
de la sociedad ni con los accionistas principales de la misma (Principio II.B).
a. Indique el número de directores dependientes e independientes de Exsa S.A.
b. Indique los requisitos especiales (distintos de los necesarios para ser director) para ser director independiente de Exsa S.A.?
c. Indique si los requisitos especiales descritos en la pregunta anterior se encuentran regulados en algún (os) documento (s) de Exsa S.A.
d. Indique si los directores de Exsa S.A. son parientes en primer grado o en segundo grado de consanguinidad, o parientes en primer grado de afinidad, o cónyuge de:
ACCIONISTA 1 / DIRECTOR / GERENTE
Pedro y Mario Brescia Cafferata Alex Fort Brescia
Mario y Pedro Brescia Moreyra Mario Brescia Cafferata
Fortunato y Pedro Brescia Moreyra Mario Brescia Cafferata
Fortunato y Mario Brescia Moreyra Mario Brescia Cafferata
Primer grado en línea recta
Karl Maslo Tobien
Accionistas con una participación igual o mayor al 5% de las acciones de la empresa (por clase de acción, incluidas las acciones de inversión). En el caso exista vinculación con algún accionista incluir su participación accionaria. En el caso la vinculación sea con algún miembro de la plana gerencial, incluir su cargo.
e. En caso algún miembro del Directorio ocupe o haya ocupado durante el ejercicio materia del presente informe algún cargo gerencial en Exsa S.A., indique la siguiente información:
f. En caso algún miembro del Directorio de Exsa S.A. también sea o haya sido durante el ejercicio materia del presente informe miembro de Directorio de otra u otras empresas inscritas en el Registro Público del Mercado de Valores, indique la siguiente información:
Compañía Minera Raura S.A. Inversiones Nacionales de Turismo S.A. Minsur S.A. Rímac Internacional Compañía de Seguros y Reaseguros S.A. Banco Continental Soldexa S.A.
Compañía Minera Raura S.A. Inversiones Nacionales de Turismo S.A. Minsur S.A. Rímac Internacional Compañía de Seguros y Reaseguros S.A. Banco Continental Inversiones Centenario S.A.A. Soldexa S.A.
 Comunicación y transparencia informativa:
Si bien, por lo general las auditorias externas están enfocadas a dictaminar
información financiera, estas también pueden referirse a dictámenes o informes
especializados en los siguientes aspectos: peritajes contables, auditorias
operativas, auditorias de sistemas, evaluación de proyectos, evaluación o
implantación de sistemas de costos, auditoria tributaria, tasaciones para ajustes de
activos, evaluación de cartera, inventarios u otros servicios especiales. Es
recomendable que estas asesorías sean realizadas por auditores distintos o, en
opinión. La sociedad debe revelar todas las auditorias e informes especializados
que realice el auditor. Se debe informar respecto a todos los servicios que la
sociedad auditora o auditor presta a la sociedad, especificándose el porcentaje que
representa cada uno, y su participación en los ingresos de la sociedad auditora o
auditor (Principio IV.C, segundo, tercer y cuarto párrafo).
a. Indique la siguiente información de las sociedades de auditoria que han brindado servicios a Exsa S.A. en los últimos 5 años.
Medina Zaldívar, Paredes y Asociados Sociedad Civil, miembro de Ernst & Young.
Dongo-Soria, Gaveglio y Asociados Sociedad Civil, miembro de Price Waterhouse Coopers
Auditoria Tributaria y Revisión DJ Renta
Medina, Zaldívar, Paredes & Asociados Sociedad Civil, miembro de Ernst & Young
Gris, Hernández y Asociados Sociedad Civil, miembro de Deloitte Touche Tohmatsu
* Incluir todos los tipos de servicios tales como dictámenes de información financiera, peritajes contables, auditorias operativas, auditorias de sistemas, auditoria tributaria u otros servicios especiales. ** Del monto total pagado a la sociedad de auditoria por todo concepto, indicar el porcentaje que corresponde a retribución por servicios de auditoria financiera.
b. Describa los mecanismos preestablecidos para contratar a la sociedad de auditoria encargada de dictaminar los estados financieros anuales (incluida la identificación del órgano de Exsa S.A. encargado de elegir a la sociedad auditora). Compete a la Junta General Obligatoria Anual de Accionistas la designación o delegación al Directorio para
designar a los auditores externos.
c. Indique si los mecanismos descritos en la pregunta anterior se encuentran contenidos en algún (os) documento (s) de Exsa S.A.
d. Indique si la sociedad de auditoria contratada para dictaminar los estados financieros de Exsa S.A. correspondientes al ejercicio materia del presente informe, dictaminó también los estados financieros del mismo ejercicio para otras empresas de su grupo económico.
RAZÓN SOCIAL DE LA (S) EMPRESA (S) DEL GRUPO ECONÓMICO
Inversiones BRECA S.A., Inversiones Nacionales de Turismo S.A., Corporación Peruana de Productos Químicos S.A., Minsur S.A., Raura S.A., Rímac Internacional Cia. De Seguros y Reaseguros, Rímac EPS,
Tecnológica de Alimentos S.A., Clínica Internacional, Agrícola Hoja Redonda, Bodegas Viña de Oro, Abrasivos Industriales, Servicios Turísticos Paracas y Futura Consorcio Inmobiliario S.A.
e. Indique el número de reuniones que durante el ejercicio materia del presente informe el área encargada de auditoria interna ha celebrado con la sociedad auditora contratada.
8. La atención de los pedidos particulares de información solicitados por los
accionistas, los inversionistas en general o los grupos de interés relacionados con la
sociedad, deben hacerse a través de una instancia y/o personal responsable
designado al efecto (Principio IV.D.2).
a. Indique cuál (es) es (son) el (los) medio (s) o la (s) forma (s) por la que los accionistas o los grupos de interés de Exsa S.A. pueden solicitar información para que su solicitud sea atendida.
b. Sin perjuicio de las responsabilidades de información que tienen el Gerente General de acuerdo con el artículo 190 de la Ley General de Sociedades, indique cuál es el área y/o persona encargada de recibir y tramitar las solicitudes de información de los accionistas. En caso sea una persona la encargada, incluir adicionalmente su cargo y área en la que labora.
PERSONA ENCARGADA CARGO GERENTE DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS
NOMBRES Y APELLIDOS ALEX FRY ÁLVAREZ
c. Indique si el procedimiento de Exsa S.A. para tramitar las solicitudes de información de los accionistas y/o los grupos de interés de Exsa S.A. se encuentra regulado en algún (os) documento (s) de Exsa S.A.
(X) No aplica. No existe un procedimiento preestablecido.
d. Indique el número de solicitudes de información presentadas por los accionistas y/o grupos de interés de Exsa S.A. durante el ejercicio materia del presente informe.
NÚMERO DE SOLICITUDES ACEPTADAS
e. En caso Exsa S.A. cuente con una página web corporativa ¿incluye una sección especial sobre gobierno corporativo o relaciones con accionistas e inversores?
( Sí
f. Durante el ejercicio materia del presente informe indique si ha recibido algún reclamo por limitar el acceso de información a algún accionista.
9. Los casos de duda sobre el carácter confidencial de la información solicitada por
los accionistas o por los grupos de interés relacionados con la sociedad deben ser
resueltos. Los criterios deben ser adoptados por el Directorio y ratificados por la
Junta General, así como incluidos en el estatuto o reglamento interno de la
sociedad. En todo caso la revelación de información no debe poner en peligro la
posición competitiva de la empresa ni ser susceptible de afectar el normal
desarrollo de las actividades de la misma (Principio IV.D.3).
a. ¿Quién decide sobre el carácter confidencial de una determinada información?
b. Detalle los criterios preestablecidos de carácter objetivo que permiten calificar determinada información como confidencial. Adicionalmente indique el número de solicitudes de información presentadas por los accionistas durante el ejercicio materia del presente informe que fueron rechazadas debido al carácter confidencial de la información. No existen criterios preestablecidos y no ha habido solicitudes de información rechazadas.
c. Indique si los criterios descritos en la pregunta anterior se encuentran contenidos en algún (os) documento (s) de Exsa S.A.
10. La sociedad debe contar con auditoria interna. El auditor interno, en el ejercicio
de sus funciones, debe guardar relación de independencia profesional respecto de
la sociedad que lo contrata. Debe actuar observando los mismos principios de
diligencia, lealtad y reserva que se exigen al Directorio y a la Gerencia (Principio
IV.F, primer párrafo).
a. Indique si Exsa S.A. cuenta con un área independiente encargada de auditoria interna.
b. En caso la respuesta a la pregunta anterior sea afirmativa, dentro de la estructura orgánica de Exsa S.A. indique, jerárquicamente, de quién depende auditoria interna y a quién tiene la obligación de reportar.
c. Indique cuáles son las principales responsabilidades del encargado de auditoria interna y si cumple otras funciones ajenas a la auditoria interna. Evaluar los sistemas de control interno, velar por el cumplimiento de políticas, normas, procedimientos e
identificar los principales riesgos para la empresa.
No cumple con funciones ajenas a la auditoria interna.
d. Indique si las responsabilidades descritas en la pregunta anterior se encuentran reguladas en algún (os) documento (s) de Exsa S.A.
(X) Si se encuentran reguladas en el Manual de Procedimiento de la Empresa.
 Las responsabilidades del Directorio:
11. El Directorio debe realizar ciertas funciones claves a saber: evaluar, aprobar y
dirigir la estrategia corporativa; establecer los objetivos y metas así como los planes
de acción principales, la política de seguimiento, control y manejo de riesgos, los
presupuestos anuales y los planes de negocios; controlar la implementación de los
mismos; y supervisar los principales gastos, inversiones, adquisiciones y
enajenaciones (Principio V.D.1).
a. En caso el Directorio de Exsa S.A. se encuentre encargado de la función descrita en este principio, indicar si esta función del Directorio se encuentra contenida en algún (os) documento (s) de Exsa S.A.
El Directorio debe realizar ciertas funciones claves, a saber: seleccionar,
controlar y, cuando se haga necesario, sustituir a los ejecutivos principales, así
como fijar su retribución (Principio V.D.2).
El Directorio debe realizar ciertas funciones claves, a saber: evaluar la
remuneración de los ejecutivos principales y de los miembros del Directorio,
asegurándose que el procedimiento para elegir a los directores sea formal y
transparente (Principio V.D.3).
a. En caso el Directorio de Exsa S.A. se encuentre encargado de las funciones descritas en este principio, indique si ellas se encuentran reguladas en algún (os) documento (s) de Exsa S.A.
No aplica. El Directorio no se encarga de estas funciones
b. Indique el órgano que se encarga de:
c. Indique si Exsa S.A. cuenta con políticas internas o procedimientos definidos para:
d. En caso la respuesta a la pregunta anterior sea afirmativa para uno o más de los procedimientos
señalados, indique si dichos procedimientos se encuentran regulados en algún (os) documento (s) de Exsa S.A.
(X) Libro de Actas de Sesión de Directorio
El Directorio debe realizar ciertas funciones claves, a saber: realizar el
seguimiento y control de los posibles conflictos de intereses entre la administración,
los miembros del Directorio y los accionistas, incluidos el uso fraudulento de activos
corporativos y el abuso en transacciones entre partes interesadas (Principio V.D.4).
a. En caso el Directorio de Exsa S.A. se encuentre encargado de la función descrita en este principio, indique si esta función del Directorio se encuentra contenida en algún (os) documento (s) de Exsa S.A.
No aplica. El Directorio no se encarga de esta función.
b. Indique el número de casos de conflictos de intereses que han sido materia de discusión por parte del Directorio durante el ejercicio materia del presente informe.
c. Indique si Exsa S.A. o el Directorio de ésta cuenta con un Código de Ética o documento (s) similar (es) en el (los) que se regulen los conflictos de intereses que pueden presentarse.
d. Indique los procedimientos preestablecidos para aprobar transacciones entre partes relacionadas. Se evalúa de forma independiente cada caso.
El Directorio debe realizar ciertas funciones claves, a saber: velar por la
integridad de los sistemas de contabilidad y de los estados financieros de la
sociedad, incluida una auditoria independiente y la existencia de los debidos
sistemas de control, en particular, control de riesgos financieros y no financieros y
cumplimiento de la ley (Principio V.D.5).
a. En caso el Directorio de Exsa S.A. se encuentra encargado de la función descrita en este principio, indique si esta función del Directorio se encuentra contenida en algún (os) documento (s) de Exsa S.A.
b. Indique si Exsa S.A. cuenta con sistemas de control de riesgos financieros y no financieros.
c. Indique si los sistemas de control a que se refiere la pregunta anterior se encuentran regulados en algún (os) documento (s) de Exsa S.A.
El Directorio debe realizar ciertas funciones claves, a saber: supervisar la
efectividad de las prácticas de gobierno de acuerdo con las cuales opera, realizando
cambios a medida que se hagan necesarios (Principio V.D.6).
a. ¿El Directorio de Exsa S.A. se encuentra encargado de la función descrita en este principio?
b. Indique los procedimientos preestablecidos para supervisar la efectividad de las prácticas de gobierno, especificando el número de evaluaciones que se han realizado durante el periodo. No existen procedimientos preestablecidos, la evaluación es permanente.
c. Indique si los procedimientos descritos en la pregunta anterior se encuentran regulados en algún (os) documento (s) de Exsa S.A.
política de información (Principio V.D.7).
a. En caso el Directorio se encuentre encargado de la función descrita en este principio, indicar si esta función del Directorio se encuentra contenida en algún (os) documento (s) de Exsa S.A.
b. Indique la política de Exsa S.A. sobre revelación y comunicación de información a los inversionistas.
(X) No aplica, Exsa S.A. no cuenta con la referida política
c. Indique si la política descrita en la pregunta anterior se encuentra regulada en algún (os) documento (s) de Exsa S.A.
(X) No se encuentra regulada
El Directorio podrá conformar órganos especiales de acuerdo a las necesidades
y dimensión de la sociedad, en especial aquella que asuma la función de auditoria.
Asimismo, estos órganos especiales podrán referirse, entre otras, a las funciones de
nombramiento, retribución, control y planeamiento. Estos órganos especiales se
constituirán al interior del Directorio como mecanismos de apoyo y deberán estar
compuestos preferentemente por Directores independientes, a fin de tomar
decisiones imparciales en cuestiones donde puedan surgir conflictos de intereses

References: Resolución 
 Resolución 
 Resolución 
 resolución 
 artículo 43
 artículo 255
 artículo 122
 artículo 190