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Timestamp: 2019-04-26 09:58:22+00:00

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Resolución UIF N° 130/2018 - Actualización de umbrales y montos para diversos Sujetos Obligados :: fgconsultores
Resolución UIF N° 130/2018 - Actualización de umbrales y montos para diversos Sujetos Obligados
ARTÍCULO 1°. - Sustitúyese el texto del primer párrafo del inciso k) del artículo 7° de la Resolución UIF N° 21/2011 por el siguiente:
ARTÍCULO 2°. - Sustitúyese el texto del primer párrafo del inciso k) del artículo 8° de la Resolución UIF N° 21/2011 por el siguiente:
ARTÍCULO 3°. - Sustitúyese el texto del inciso 8) del artículo 19 de la Resolución UIF N° 21/2011 por el siguiente:
ARTÍCULO 4°. - Sustitúyese el texto del artículo 12 de la Resolución UIF N° 28/2011 por el siguiente:
k) Cuando las transacciones superen los PESOS OCHOCIENTOS MIL ($ 800.000) se requerirá declaración jurada sobre licitud y origen de los fondos o bienes involucrados en la operación. Si las transacciones superan los PESOS UN MILLON OCHOCIENTOS MIL ($ 1.800.000) adicionalmente se requerirá la correspondiente documentación respaldatoria que permita establecer el origen de los fondos.".
ARTÍCULO 5°. - Sustitúyese el texto del artículo 13 de la Resolución UIF N° 28/2011 por el siguiente:
"Identificación del Cliente. Personas Jurídicas. Los Sujetos Obligados deberán determinar de manera fehaciente, como mínimo, en el caso de personas jurídicas que efectúen operaciones por un monto superior a los PESOS DOSCIENTOS MIL ($ 200.000), ya sea en un solo acto o por la reiteración de hechos diversos vinculados entre sí:
Los mismos recaudos antes indicados serán acreditados en los casos de asociaciones, fundaciones y otros entes con o sin personería jurídica.".
ARTÍCULO 6°. - Sustitúyese el texto del artículo 14 de la Resolución UIF N° 28/2011 por el siguiente:
"Identificación del Cliente. Organismos Públicos. Los Sujetos Obligados deberán requerir, como mínimo, en el caso de Organismos Públicos que efectúen operaciones por un monto superior a los PESOS CIEN MIL ($ 100.000), ya sea en un solo acto o por la reiteración de hechos diversos vinculados entre sí:
d) C.U.I.T. (clave única de identificación tributaria), domicilio legal (calle, número, localidad, provincia y código postal) y teléfono de la dependencia en la que el funcionario ejerce funciones."
ARTÍCULO 7°. - Sustitúyese el texto del inciso a) del artículo 2° de la Resolución UIF N° 30/2011 por el siguiente:
"a) Sujetos Obligados: las personas jurídicas que reciban donaciones o aportes de terceros por importes superiores a PESOS CIENTO CUARENTA MIL ($ 140.000) o el equivalente en especie (valuado al valor de plaza); en un solo acto o en varios actos que individualmente sean inferiores a PESOS CIENTO CUARENTA MIL ($ 140.000) pero en conjunto superen esa cifra, realizados por una o varias personas relacionadas, en un período no superior a los TREINTA (30) días. Quedan comprendidas también las corporaciones.".
ARTÍCULO 8°. - Sustitúyese el texto del primer párrafo del artículo 8° de la Resolución UIF N° 30/2011 por el siguiente:
"Auditoría Interna. Los Sujetos Obligados que reciban donaciones o aportes de terceros por montos que superen los PESOS UN MILLON CUATROCIENTOS MIL ($ 1.400.000) en un año calendario, deberán contar con un sistema de auditoría interna anual que tenga por objeto verificar el cumplimiento efectivo de los procedimientos y políticas de prevención contra el Lavado de Activos y la Financiación del Terrorismo.".
ARTÍCULO 9°. - Sustitúyese el texto del inciso k) del artículo 12 de la Resolución UIF N° 30/2011 por el siguiente:
"k) Declaración jurada sobre licitud y origen de los fondos, para aquellos casos en que las donaciones o aportes de terceros, superen la suma de PESOS CUATROCIENTOS MIL ($ 400.000) o el equivalente en especie (valuado al valor de plaza) en un solo acto o en varios actos que individualmente sean inferiores a PESOS CUATROCIENTOS MIL ($ 400.000) pero en conjunto superen esa cifra, realizados por una o varias personas relacionadas en un período no superior a los TREINTA (30) días.".
ARTÍCULO 10. - Sustitúyese el texto del inciso l) del artículo 12 de la Resolución UIF N° 30/2011 por el siguiente:
"l) Documentación respaldatoria y/o información que sustente el origen declarado de los fondos, para aquellos casos en que las donaciones o aportes de terceros, superen la suma de PESOS OCHOCIENTOS MIL ($ 800.000) o el equivalente en especie (valuada al valor de plaza) en un solo acto o en varios actos que individualmente sean inferiores a PESOS OCHOCIENTOS MIL ($ 800.000) pero en conjunto superen esa cifra, realizados por una o varias personas relacionadas en un período no superior a los TREINTA (30) días.".
ARTÍCULO 11. - Sustitúyese el texto del inciso j) del artículo 13 de la Resolución UIF N° 30/2011 por el siguiente:
"j) Documentación respaldatoria y/o información que sustente el origen declarado de los fondos, para aquellos casos en que las donaciones o aportes de terceros, superen la suma de PESOS CUATROCIENTOS MIL ($ 400.000) o el equivalente en especie (valuada al valor de plaza) en un solo acto o en varios actos que individualmente sean inferiores a PESOS CUATROCIENTOS MIL ($ 400,000) pero en conjunto superen esa cifra, realizados por una o varias personas relacionadas en un período no superior a los TREINTA (30) días.".
ARTÍCULO 12. - Sustitúyese el texto del inciso k) del artículo 13 de la Resolución UIF N° 30/2011 por el siguiente:
"k) Documentación respaldatoria y/o información que sustente el origen declarado de los fondos, para aquellos casos en que las donaciones o aportes de terceros, superen la suma de PESOS OCHOCIENTOS MIL ($ 800.000) o el equivalente en especie (valuado al valor de plaza) en un solo acto o en varios actos que individualmente sean inferiores a PESOS OCHOCIENTOS MIL ($ 800.000) pero en conjunto superen esa cifra, realizados por una o varias personas relacionadas en un período no superior a los TREINTA (30) días.".
ARTÍCULO 13. - Sustitúyese el texto del artículo 2°, inciso e), apartado B- i) de la Resolución UIF N° 65/2011 por el siguiente:
"i) posean un activo superior a PESOS CUARENTA MILLONES ($ 40.000.000) o;".
ARTÍCULO 14. - Sustitúyese el texto del artículo 3° de la Resolución UIF N° 70/2011 por el siguiente:
"Los Escribanos Públicos definidos como Sujetos Obligados en la Resolución UIF N° 21/2011 deberán informar a partir del día PRIMERO (1°) hasta el día QUINCE (15) de cada mes las operaciones que a continuación se enumeran, realizadas en el mes calendario inmediato anterior:
ARTÍCULO 15. - Sustitúyese el texto del artículo 4° de la Resolución UIF N° 70/2011 por el siguiente:
"Las personas jurídicas que reciban donaciones definidas como Sujetos Obligados en la Resolución UIF N° 30/2011 deberán informar a partir del día PRIMERO (1°) hasta el día QUINCE (15) de cada mes las operaciones que a continuación se enumeran, realizadas en el mes calendario inmediato anterior:
ARTÍCULO 16. - Sustitúyese el texto del artículo 5° de la Resolución UIF N° 70/2011 por el siguiente:
"Las personas físicas o jurídicas dedicadas a la compraventa de obras de arte, antigüedades u otros bienes suntuarios, inversión filatélica o numismática, o a la exportación, importación, elaboración o industrialización de joyas o bienes con metales o piedras preciosas definidas como Sujetos Obligados en la Resolución UIF N° 28/2011 deberán informar a partir del día PRIMERO (1°) hasta el día QUINCE (15) de cada mes las operaciones que a continuación se enumeran, realizadas en el mes calendario inmediato anterior:
1) Compraventa de oro, plata, joyas o antigüedades cuyos montos superen los PESOS DOSCIENTOS MIL ($ 200.000).".
ARTÍCULO 17. - Sustitúyese el texto del artículo 6° de la Resolución UIF N° 70/2011 por el siguiente:
"Las personas físicas o jurídicas alcanzadas por la regulación del BANCO CENTRAL DE LA REPUBLICA ARGENTINA para operar como remesadoras de fondos dentro y fuera del territorio nacional (artículo 20 inciso 2 in fine de la Ley Nº 25.246 y sus modificatorias) y las empresas prestatarias o concesionarias de servicios postales que realicen operaciones de giros de divisas o de traslado de distintos tipos de moneda o billete (artículo 20 inciso 11. de la Ley Nº 25.246 y sus modificatorias) deberán informar hasta el día QUINCE (15) de cada mes las operaciones que sus clientes hayan realizado en el mes calendario inmediato anterior que superen la suma de PESOS DIEZ MIL ($ 10.000), sea en un sola operación o por la sumatoria de las operaciones que hubieran realizado.".
ARTÍCULO 18. - Sustitúyese el texto del artículo 7° de la Resolución UIF N° 70/2011 por el siguiente:
"Las personas físicas o jurídicas que como actividad habitual exploten Juegos de Azar definidas como Sujetos Obligados en la Resolución UIF Nº 18/2011, deberán informar hasta el día QUINCE (15) de cada mes las operaciones que realicen los apostadores que efectúen cobranzas de premios o cambios de valores o cambio de fichas o equivalente por montos superiores a PESOS CIEN MIL ($ 100.000), realizadas en el mes calendario inmediato anterior.".
ARTÍCULO 19. - Sustitúyase el texto del artículo 12 de la Resolución UIF N° 70/2011 por el siguiente:
2) Inscripciones de compraventa de inmuebles por montos superiores a PESOS DOS MILLONES ($ 2.000.000).".
ARTÍCULO 20. - Sustitúyese el texto del artículo 14 de la Resolución UIF N° 70/2011 por el siguiente:
"Las empresas emisoras de cheques de viajero u operadoras de tarjetas de crédito o de compra definidas como Sujetos Obligados en el inciso 9 del artículo 20 de la Ley N° 25.246 y sus modificatorias, deberán informar a partir del día PRIMERO (1°) hasta el día QUINCE (15) de cada mes, las operaciones que a continuación se enumeran, realizadas en el mes calendario inmediato anterior:
6) Anticipos de pago de gastos antes de su acreditación de tarjetas de crédito corporativas superiores a PESOS CUATROCIENTOS MIL ($ 400.000).".
ARTÍCULO 21. - Sustitúyese el texto del artículo 15 bis de la Resolución UIF N° 70/2011 por el siguiente:
"Los Sujetos Obligados contemplados en la Resolución UIF N° 32/2012 deberán reportar a tenor de lo siguiente:
ARTÍCULO 22. - Sustitúyese el texto del inciso b) del artículo 2° de la Resolución UIF N° 199/2011 por el siguiente:
"b) Cliente: son todos aquellos apostadores que efectúen cobranzas de premios o conversión de valores por montos superiores a los PESOS CIEN MIL ($ 100.000) o su equivalente en otras monedas o bienes.".
ARTÍCULO 23. - Sustitúyese el texto inciso b) del artículo 2° de la Resolución UIF N° 2/2012 por el siguiente:
"b) Cliente: Todas aquellas personas físicas o jurídicas con las que se establece de manera ocasional o permanente, una relación contractual de carácter financiero, económico o comercial. En este sentido es cliente el que desarrolla una vez, ocasionalmente, o de manera habitual, operaciones con los Sujetos Obligados, conforme lo establecido en la Ley N° 25.246 y modificatorias.
Se entenderá que actúan en carácter de clientes a los efectos de la presente resolución, todos aquellos que realicen operaciones con cheques de viajero y - según las definiciones del artículo 2° de la Ley N° 25.065- los siguientes:
El usuario titular que adquiera una tarjeta prepaga (recargable o no) que no supere la suma mensual de PESOS DIECISEIS MIL ($ 16.000) será identificado cumpliendo las exigencias establecidas en los incisos a) a h) del artículo 13 de la presente resolución. En los casos que se supere dicha suma, deberán cumplirse también los restantes requisitos previstos en el citado artículo.".
ARTÍCULO 24. - Sustitúyese el texto del artículo 11 de la Resolución UIF N° 11/2012 por el siguiente:
La política de "Conozca a su Cliente" será condición indispensable para iniciar o continuar la relación comercial o contractual con el mismo. Dicha relación deberá basarse en el conocimiento de sus clientes prestando especial atención a su funcionamiento o evolución -según corresponda- con el propósito de evitar el Lavado de Activos y la Financiación del Terrorismo.
ARTÍCULO 25. - Sustitúyese el texto del inciso b) del artículo 11 de la Resolución UIF N° 16/2012 por el siguiente:
"b) Adicionalmente para el caso de los clientes que realicen operaciones por un monto anual que alcance o supere la suma de PESOS OCHO MILLONES OCHOCIENTOS MIL ($ 8.800.000), se deberá definir el perfil del cliente conforme lo previsto en el artículo 19 de la presente.".
ARTÍCULO 26. - Sustitúyese el texto del primer párrafo del artículo 11 de la Resolución UIF N° 17/2012 por el siguiente:
"Perfil del cliente. En el caso que las operaciones resulten mayores a PESOS UN MILLON OCHOCIENTOS MIL ($ 1.800.000) el Sujeto Obligado deberá definir un perfil del cliente, que estará basado en la información y documentación relativa a la situación económica, patrimonial, financiera y tributaria (declaraciones juradas de impuestos; copia autenticada de escritura por la cual se justifiquen los fondos con los que se realizó la compra; certificación extendida por contador público matriculado, debidamente intervenida por el Consejo Profesional, indicando el origen de los fondos, señalando en forma precisa la documentación que ha tenido a la vista para efectuar la misma; documentación bancaria de donde surja la existencia de los fondos; documentación que acredite la venta de bienes muebles, inmuebles, valores o semovientes, por importes suficientes; o cualquier otra documentación que respalde la tenencia de fondos lícitos suficientes para realizar la operación) que hubiera proporcionado el mismo y en la que hubiera podido obtener el propio Sujeto Obligado.".
"b) Adicionalmente, para el caso de los clientes que realicen operaciones por un monto anual que alcance o supere la suma de PESOS UN MILLON OCHOCIENTOS MIL ($ 1.800.000), se deberá definir el perfil del cliente conforme con lo previsto en el artículo 19 de la presente.".
ARTÍCULO 28. - Sustitúyese el texto del inciso b) del artículo 11 de la Resolución UIF N° 22/2012 por el siguiente:
ARTÍCULO 29. - Sustitúyese el texto del primer párrafo del artículo 11 de la Resolución UIF N° 23/2012 por el siguiente:
ARTÍCULO 30. - Sustitúyese el texto del inciso b) del artículo 11 de la Resolución UIF N° 32/2012 por el siguiente:
"b) Adicionalmente, para el caso de los clientes que realicen operaciones por un monto anual que alcance o supere la suma de PESOS DOSCIENTOS CUARENTA MIL ($ 240.000), se deberá definir el perfil del cliente conforme lo previsto en el artículo 19 de la presente.
A los efectos del monto establecido en el párrafo anterior deberá tomarse en consideración la suma total involucrada en la operatoria por todo concepto."
ARTÍCULO 31. - Sustitúyese el texto del inciso b) del artículo 2 de la Resolución UIF N° 66/2012 por el siguiente:
"b) Cliente: todas aquellas personas físicas o jurídicas con las que se establece, de manera ocasional o permanente, una relación contractual de carácter financiero, económico o comercial.
A los fines de la clasificación de los clientes deberá tenerse en consideración las operaciones realizadas por año calendario.".
ARTÍCULO 32. - Sustitúyese el primer párrafo del artículo 16 de la Resolución UIF N° 127/2012 por el siguiente:
"Perfil del cliente. En el caso de clientes que realicen las operaciones a que se refiere el artículo 2° de la presente sobre Automotores por un monto anual que alcance o supere la suma de PESOS UN MILLON OCHOCENTOS MIL ($ 1.800.000), los Sujetos Obligados deberán definir un perfil del cliente, que estará basado en la información y documentación relativa a la situación económica, patrimonial, financiera y tributaria (declaraciones juradas de impuestos; copia autenticada de escritura por la cual se justifiquen los fondos con los que se realizó la compra; certificación extendida por Contador Público matriculado, debidamente intervenida por el Consejo Profesional, indicando el origen de los fondos, señalando en forma precisa la documentación que ha tenido a la vista para efectuar la misma; documentación bancaria de donde surja la existencia de los fondos; documentación que acredite la venta de bienes muebles, inmuebles, valores o semovientes, por importes suficientes; o cualquier otra documentación que respalde la tenencia de fondos lícitos suficientes para realizar la operación) que hubiera proporcionado el mismo y en la que hubiera podido obtener el propio Sujeto Obligado.".
ARTÍCULO 33. - Sustitúyese el texto del artículo 26 de la Resolución UIF N° 127/2012 por el siguiente:
"Reportes Sistemáticos. Los Sujetos Obligados deberán informar a partir del día PRIMERO (1°) hasta el día QUINCE (15) de cada mes las operaciones, realizadas en el mes calendario inmediato anterior, que a continuación se enumeran:
3) Adquisición de automotores por un monto superior a PESOS OCHOCIENTOS MIL ($ 800.000).".
"iv) En función del tipo y monto de las operaciones los clientes deberán ser clasificados como:
- Respecto de los Agentes de Depósito, Registro y/o Pago de Valores Fiduciarios, que operen en fideicomisos financieros con oferta pública, sólo serán considerados clientes aquellos que posean especies en poder de los mencionados agentes de depósito, registro y/o pago de valores fiduciarios, adquiridas en uno o en varios actos y cuyo valor de adquisición sea superior a la suma de PESOS DOS MILLONES ($ 2.000.000) o su equivalente en otras monedas.".
ARTÍCULO 35. - Sustitúyese el texto del inciso b) del artículo 11 de la Resolución UIF N° 50/2013 por el siguiente:
"b) Adicionalmente, para el caso de los clientes que realicen operaciones por un monto anual que alcance o supere la suma de PESOS UN MILLON DOSCIENTOS MIL ($ 1.200.000), se deberá definir el perfil del cliente conforme lo previsto en el artículo 19 de la presente."
ARTÍCULO 36. - Sustitúyese el texto del artículo 25 de la Resolución UIF N° 50/2013 por el siguiente:
3) Cambio de beneficiarios y/o cesiones de planes superiores a PESOS CUATROCIENTOS MIL ($ 400.000)."
ARTÍCULO 37. - Sustitúyese el texto del inciso b) del artículo 11 de la Resolución UIF N° 489/2013 por el siguiente:
"b) Adicionalmente, para el caso de los clientes que realicen operaciones de compraventa de Automotores por un monto anual que alcance o supere la suma de PESOS UN MILLON OCHOCIENTOS MIL ($ 1.800.000), se deberá definir el perfil del cliente conforme lo previsto en el artículo 19 de la presente.
En caso que el Índice de Precios del Sector Automotor mensual acumulado en los últimos SEIS (6) meses, publicado en la página web de la ASOCIACIÓN DE CONCESIONARIOS DE AUTOMOTORES DE LA REPÚBLICA ARGENTINA (ACARA), registre un alza superior al QUINCE POR CIENTO (15%) esta UNIDAD DE INFORMACIÓN FINANCIERA procederá a adecuar el monto indicado en el párrafo precedente.".
ARTÍCULO 38. - La presente medida entrará en vigencia desde su publicación en el Boletín Oficial.
ARTÍCULO 39. - Regístrese, comuníquese, publíquese, dése a la Dirección Nacional del Registro Oficial y archívese. Mariano Federici

References: Resolución 

ARTÍCULO 1
 artículo 7
 Resolución 

ARTÍCULO 2
 artículo 8
 Resolución 

ARTÍCULO 3
 artículo 19
 Resolución 

ARTÍCULO 4
 artículo 12
 Resolución 

ARTÍCULO 5
 artículo 13
 Resolución 

ARTÍCULO 6
 artículo 14
 Resolución 

ARTÍCULO 7
 artículo 2
 Resolución 

ARTÍCULO 8
 artículo 8
 Resolución 

ARTÍCULO 9
 artículo 12
 Resolución 

ARTÍCULO 10
 artículo 12
 Resolución 

ARTÍCULO 11
 artículo 13
 Resolución 

ARTÍCULO 12
 artículo 13
 Resolución 

ARTÍCULO 13
 artículo 2
 Resolución 

ARTÍCULO 14
 artículo 3
 Resolución 
 Resolución 

ARTÍCULO 15
 artículo 4
 Resolución 
 Resolución 

ARTÍCULO 16
 artículo 5
 Resolución 
 Resolución 

ARTÍCULO 17
 artículo 6
 Resolución 
in fine

ARTÍCULO 18
 artículo 7
 Resolución 
 Resolución 

ARTÍCULO 19
 artículo 12
 Resolución 

ARTÍCULO 20
 artículo 14
 Resolución 
 artículo 20

ARTÍCULO 21
 artículo 15
 Resolución 
 Resolución 

ARTÍCULO 22
 artículo 2
 Resolución 

ARTÍCULO 23
 artículo 2
 Resolución 
 artículo 2
 artículo 13

ARTÍCULO 24
 artículo 11
 Resolución 

ARTÍCULO 25
 artículo 11
 Resolución 
 artículo 19

ARTÍCULO 26
 artículo 11
 Resolución 
 artículo 19

ARTÍCULO 28
 artículo 11
 Resolución 

ARTÍCULO 29
 artículo 11
 Resolución 

ARTÍCULO 30
 artículo 11
 Resolución 
 artículo 19

ARTÍCULO 31
 artículo 2
 Resolución 

ARTÍCULO 32
 artículo 16
 Resolución 
 artículo 2

ARTÍCULO 33
 artículo 26
 Resolución 

ARTÍCULO 35
 artículo 11
 Resolución 
 artículo 19

ARTÍCULO 36
 artículo 25
 Resolución 

ARTÍCULO 37
 artículo 11
 Resolución 
 artículo 19

ARTÍCULO 38

ARTÍCULO 39