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PeFAC. Punto de entrada de Facturas electrónicas de la Comunidad Autónoma Canaria - PDF
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Víctor Toro Cruz
1 PeFAC Punto de entrada de Facturas electrónicas de la Comunidad Autónoma Canaria
2 Índice de contenido 1 INTRODUCCIÓN FORMATO DE FACTURA ADMITIDO REMITIR FACTURAS CONSULTAR FACTURAS CONSULTAS CON CERTIFICADO ANULACION DE FACTURAS CONSULTAS SIN CERTIFICADO ANEXO I: MOTIVOS DE RECHAZO EN LA PRESENTACIÓN ANEXO II: IMPORTAR CSV...22
3 Control de Cambios VER. DESCRIPCIÓN FECHA 1.0 Versión Inicial 15/10/2015
4 1 Introducción Este documento presenta las funcionalidades del Punto de entrada de Facturas Electrónicas de la Comunidad Canaria (PeFAC) para los proveedores de bienes y servicios que desean presentar facturas electrónicas en la Comunidad Autónoma Canaria. El sistema permite a proveedores la remisión de las facturas a aquellos órganos de la Comunidad Canaria que tienen la posibilidad de recibir facturas electrónicas. El sistema remite la factura electrónica al órgano destinatario, simplificando a los proveedores el envío de las mismas, al centralizar en un único punto todos los organismos de la Comunidad y al unificar el formato de factura electrónica. El sistema permite a los proveedores: Remitir facturas en formato electrónico. Consultar el estado de tramitación de las facturas presentadas. Solicitar la anulación de una factura ya enviada. Descargar la aplicación de generación de facturas electrónicas del Gobierno de Canarias en formato facturae. 4 de 23
5 La pantalla principal muestra las diferentes acciones que se pueden llevar a cabo desde el portal de PEFAC. Ilustración 1: Página de inicio de PeFAC 5 de 23
6 Remitir facturas: Sección donde el proveedor puede remitir una factura a un organismo que esté dado de alta en el sistema. Ilustración 2: Remitir factura Consultar facturas: Sección donde el proveedor puede consultar el estado de las facturas que ha presentado electrónicamente en el sistema. Además podrá solicitar la anulación de facturas. Ilustración 3: Consulta de facturas Descargar la aplicación para generar facturas. Se proporciona una aplicación de escritorio para generar facturas en formato facturae 3.2/ Ilustración 4: Descargar la aplicación para generar facturas 6 de 23
7 Otros Servicios: Sección donde el proveedor dispone de enlaces a otros servicios relacionados con la tramitación de facturas del Gobierno de Canarias. Ilustración 5: Sección Otros Servicios Sección de ayuda. Sección donde el proveedor puede informar de incidencias, descargarse el Manual de usuario la sede ó consultar Más información de la Facturación Electrónica del Gobierno de Canarias. Ilustración 6: Sección de ayuda 7 de 23
8 2 FORMATO DE FACTURA ADMITIDO El formato de factura electrónica admitido por PeFAC es FACTURAE versión 3.2 y versión 3.2.1, para más información sobre dicho formato consulte la dirección Además de la obligatoriedad del uso de dicho formato el sistema requiere la obligatoriedad del uso de una serie de campos dentro de la factura para la comunicación de los destinatarios. Algunos de estos campos son obligatorios en todas las facturas, otros de ellos son opcionales, pero en el caso de que se desee informar de los mismos debe hacerse mediante el campo que se indica. Dentro del documento de factura electrónica (.xsig) será obligatorio, para la correcta remisión de la factura al órgano destinatario final, informar del órgano gestor, la unidad tramitadora y la oficina contable destinatarios. Y opcionalmente del órgano proponente y del número de expediente al que pertenece la factura. Las unidades deberán ir codificadas bajo la etiqueta de centros administrativos del <BuyerParty> de la factura: Ilustración 7: Tabla de Centros Administrativos El código del centro <CentreCode> será el código de dicha unidad en el sistema Directorio Común de Unidades Orgánicas y Oficinas DIR3 - Artículo 9 del Esquema Nacional de Interoperabilidad (Real Decreto 4/2010). 8 de 23
9 El proveedor podrá consultar las relaciones entre las unidades habilitadas en el portal y sus códigos a través de PeFAC en la sección Ayuda / Más Información. Ejemplo de XML con los roles obligatorios de centros administrativos rellenos: Ilustración 8: Administrative Centre en facturae Encontrará un manual realizado por el equipo de PeFAC que le ayudará a la creación y presentación de las facturas con el cliente FACTURAE del Gobierno de Canarias en la siguiente dirección: 9 de 23
10 La Comunidad Autónoma de Canarias, de acuerdo con su organización administrativa y con el fin de facilitar la tramitación de las facturas electrónicas, ha unificado las tres unidades que es preciso identificar para la tramitación de las facturas. Por ejemplo, si se quiere enviar una factura al Hospital Dr. Negrín, la Oficina Contable, Órgano Gestor y Unidad Tramitadora tendrán el mismo valor y será A A DIRECCION GERENCIA HOSPITAL DE G.C. DR. NEGRÍN El proveedor podrá consultar las relaciones entre las unidades habilitadas en el portal y sus códigos a través de PeFAC en la sección Ayuda / Más Información. 10 de 23
11 3 REMITIR FACTURAS El proveedor puede presentar las facturas en PeFAC de dos maneras: A través del portal cuyo detalle se explica en este manual. Y mediante una interfaz de servicios web para la cual se requiere desarrollo informático por parte del proveedor para integrar sus sistemas con PeFAC. La documentación para la integración donde encontrará la especificación de los servicios web que le ayudarán a la integración está disponible en la dirección Para cualquier consulta sobre la integración como proveedor y las pruebas a realizar puede ponerse en contacto a través de Desde la sección de Remitir Facturas se da la posibilidad al proveedor de remitir una factura a un órgano gestor habilitado en el sistema. Para ello, en primer lugar se selecciona la factura y se pulsa sobre el botón enviar que inicia el proceso de validación de la factura. Ilustración 9: Presentación de factura El sistema realiza las siguientes comprobaciones: Formato facturae 3.2 ó de 23
12 La factura debe haber sido firmada con un certificado de algún prestador de los reconocidos por cualquier autoridad certificadora aceptada por el Gobierno de Canarias ( Las unidades receptoras están presentes en el sistema. Si la comprobación es correcta se muestra un resumen donde se puede comprobar que la factura que se va a enviar es la correcta. Ilustración 10: Ejemplo de resumen de factura antes de envío En ese momento se pueden anexar ficheros externos a la factura, en caso de que los hubiera, y se pulsa el botón Presentar. Ilustración 11: Ejemplo de resumen de factura antes de envío A continuación el sistema presenta el justificante al proveedor que lleva asociado un número de registro. 12 de 23
13 Ilustración 12: Ejemplo de justificante 13 de 23
14 4 CONSULTAR FACTURAS El sistema permite la consulta de las facturas presentadas por los proveedores a través de certificado electrónico o datos propios de una factura. 4.1 CONSULTAS CON CERTIFICADO Para acceder se debe pulsar sobre el botón Con certificado, seleccionar el Certificado Digital con el que desea realizar la consulta y pulsar Aceptar. La consulta puede realizarse por el CIF/NIF del firmante de la factura, por el CIF/NIF del proveedor que aparece en la factura, por el CIF/NIF de la persona que ha presentado la factura en el sistema ó por el CIF/NIF del endosatario que aparece en la factura. Ilustración 13: Consulta de facturas Se mostrará una tabla con los datos principales como la serie, numero, Fecha factura, competencias, órganos gestores, importe,.. etc. donde se podrá realizar una 14 de 23
15 ordenación de las facturas por cada una de las cabeceras que aparecen en el listado de facturas haciendo clic en cualquiera de ellas. PeFAc permite la consulta ampliada de datos de la factura pulsando sobre el número de serie ó número de Factura. Ilustración 14: Consulta ampliada de datos Se dispone además de un formulario de búsqueda donde poder filtrar las facturas por órgano gestor, unidad tramitadora, estado, rango de fechas, importes, etc. Ilustración 15: Formulario de Búsqueda 15 de 23
16 En la última columna del resultado de la consulta se muestran las acciones que se pueden realizar sobre una factura: Descargar el Justificante de registro a través del icono. Servicio de Anulación de Facturas. Éste icono estará habilitado siempre y cuando el estado de la factura permita su anulación (REGISTRADA, REGISTRADA RCF), en cualquier otro estado el icono estará deshabilitado (ANULADA, RECHAZADA, CONTABILIZADA, PAGADA). Si lo desea puede exportar el resultado de la consulta a través del icono de la parte inferior PDF, CSV, etc.. Tras hacer clic verá la ventana donde deberá seleccionar la opción guardar en disco y seleccionar una carpeta en su ordenador. 4.2 ANULACION DE FACTURAS Si se solicita la anulación de una factura a través de PeFAC, se mostrará un formulario donde se deben indicar los motivos por los que se solicita y se pide la confirmación pulsando sobre el botón Enviar. Ilustración 16: Ventana para añadir las justificación del cambio de estado Una factura electrónica presentada a través de PeFAC puede ser anulada siempre que no haya sido conformada o rechazada por el órgano gestor. 16 de 23
17 4.3 CONSULTAS SIN CERTIFICADO Si no se dispone de certificado electrónico se pueden consultar las facturas conociendo ciertos datos de las mismas. Los datos necesarios para la consulta sin certificado electrónico son: NIF/CIF del Proveedor. Serie de la factura (opcional). Número de la factura. Importe de la factura. Además hay que introducir un código de seguridad para realizar la búsqueda. Ilustración 17: Datos necesarios para consulta factura sin certificado 17 de 23
18 5 Anexo I: Motivos de rechazo en la presentación De acuerdo con la Orden HAP/1650/2015, de 31 de julio, en la que se indican las reglas de validación aplicables por todos los registros contables de facturas a efectos de la anotación de las facturas electrónicas recibidas del punto general de entrada de facturas electrónicas en dichos registros, podrán ser rechazadas en esta fase aquéllas que no superen las validaciones establecidas en los artículos primero y segundo que a continuación detallamos: Artículo primero. Modificación de la Orden HAP/492/2014, de 27 de marzo, por la que se regulan los requisitos funcionales y técnicos del registro contable de facturas de las entidades del ámbito de aplicación de la Ley 25/2013, de 27 de diciembre, de impulso de la factura electrónica y creación del registro contable de facturas en el Sector Público. 1. Verificación del cumplimiento del esquema XSD de Facturae ˮ de la versión correspondiente (3.2 ó 3.2.1), así como verificación de los XSD de las extensiones aprobadas. 2. Verificación de la política de firma en vigor asociada al formato Facturae ˮ. 3. Respecto al número de la factura: a) El número de factura será obligatorio. b) No deberá existir en el registro contable de facturas una factura con el mismo NIF y país del emisor, número y serie de factura, emitida en la misma fecha, salvo que estuviera rechazada o anulada. 4. Respecto al tipo de factura electrónica. a) La tipología de facturas rectificativas admitidas en el formato Facturae, de acuerdo con el Real Decreto 1619/2012, de 30 de noviembre, por el que se aprueba el Reglamento por el que se regulan las obligaciones de facturación, será la siguiente: 01 ˮ - Rectificación modelo íntegro. 02 ˮ - Rectificación modelo por diferencias. 18 de 23
19 03 ˮ - Rectificación por descuento por volumen de operaciones durante un período y rectificación por devolución de mercancías o de envases y embalajes previstos en el artículo 15.2, 2.º párrafo, del Reglamento por el que se regulan las obligaciones de facturación, aprobado por el Real Decreto 1619/2012, de 30 de noviembre. 04 ˮ - Autorizadas por la Agencia Estatal de Administración Tributaria. b) Cuando el tipo de factura es rectificativa, será obligatorio el criterio de rectificación y, cuando este criterio fuera 01, rectificación modelo íntegro, o 02, rectificación modelo por diferencias, el número de factura del emisor que rectifica. En el resto de supuestos no será necesario identificar el número de factura del emisor que rectifica. c) Si en el registro contable de facturas ha sido ya registrada la factura original, debería rechazarse el duplicado o copia de la misma previsto en el artículo 14 del Reglamento por el que se regulan las obligaciones de facturación, aprobado por el Real Decreto 1619/2012, de 30 de noviembre. En el caso de que la factura original llegara al registro contable de facturas una vez registrado el duplicado o copia, se rechazaría aquélla. 5. Respecto al emisor y cesionario de la factura. a) El código de tipo de persona, física o jurídica, será obligatorio. En el caso de entidades sin personalidad jurídica se utilizará el código correspondiente a personas jurídicas. b) En el caso de que el país emisor del NIF sea España, se validará que el NIF se ajuste a las normas y criterios de formación del mismo. Si los dos primeros caracteres del NIF son letras, se asumirá que equivalen al país, y el resto al NIF. En otro caso, el código equivaldrá al NIF y se asumirá que el país es España. c) Se validará la existencia del código del país de acuerdo con el propio esquema Facturae ˮ. d) Si se trata de persona física, se validará que el nombre y el primer apellido tengan algún contenido. e) Si se trata de persona jurídica, se validará que la razón social tenga algún contenido. f) Si existe cesionario, se comprobará que el NIF del emisor de la factura y del cesionario no coinciden. 6. Respecto a los importes de la factura. 19 de 23
20 a) En las facturas emitidas en euros, se validará que los importes totales de las líneas relativos al coste total sean numéricos y estén redondeados, de acuerdo con el método común de redondeo, a dos decimales, como resultado del producto del número de unidades por el precio unitario, y que los importes brutos de las líneas sean el resultado de restar del coste total los descuentos, y de sumar los cargos, todos ellos numéricos y con dos decimales. Asimismo se validará que el resto de importes a nivel de línea, con excepción del importe unitario, vengan expresados en euros con dos decimales. No se consideran importes los tipos impositivos o los porcentajes a aplicar que, al igual que el importe unitario, podrán tener los decimales que permita el formato Facturae. b) En las facturas emitidas en euros, se validará que el total importe bruto de la factura sea numérico y a dos decimales, por suma de los importes brutos de las líneas. Asimismo se validará que el resto de importes vengan expresados en euros con dos decimales. No se consideran importes los tipos impositivos o los porcentajes a aplicar que podrán tener los decimales que permita el formato Facturae. c) Se validará la existencia del código de moneda de acuerdo con lo establecido en el propio esquema Facturae ˮ. d) Si el total importe bruto antes de impuestos ˮ es positivo, se validará que el total impuestos retenidos ˮ, si tiene contenido, sea mayor o igual que cero. e) Se validará que el total importe bruto antes de impuestos ˮ sea igual al total importe brutoˮ menos el total general descuentos ˮ más el total general cargos ˮ. f) Se validará que el total Factura ˮ sea igual al total importe bruto antes de impuestos ˮ más el total impuestos repercutidos ˮ menos el total impuestos retenidos ˮ. 7. Respecto a las fechas de la factura. a) Se validará que la fecha de anotación en el registro administrativo tenga valor, sea válida y anterior o igual a la fecha actual y mayor o igual que la fecha de emisión de la factura. 8. Respecto a los órganos administrativos que participan en la tramitación de la factura. a) Se validará que los códigos DIR3 de los tres órganos administrativos que resulta obligatorio identificar en la factura electrónica tengan valor y existan en las tablas de órganos administrativos del registro contable de facturas. b) Se validará que las relaciones oficina contable-órgano gestor; oficina contable-unidad tramitadora; y órgano gestor-unidad tramitadora existan en las tablas de órganos administrativos del registro contable de facturas. 9. Otras validaciones: a) Será obligatorio que el punto general de entrada de facturas electrónicas proporcione, por cada factura electrónica presentada, el número de registro asignado en dicho punto. b) Se validará que la descripción de las líneas de la factura tenga algún contenido. 20 de 23
21 Artículo segundo. Modificación de la Orden HAP/1074/2014, de 24 de junio, por la que se regulan las condiciones técnicas y funcionales que debe reunir el punto general de entrada de facturas electrónicas. 1. El tamaño máximo de una factura electrónica con extensiones e información anexa no deberá ser superior a 8 MB. 2. Se admitirá información anexa de la factura electrónica como información en la propia factura electrónica o como fichero anexo, en formato no estructurado, PDF o HTML, adicional a la que permite el esquema de datos explícito de la factura electrónica. Se trata de información complementaria a la propia de la factura electrónica que explica, justifica o detalla la información contenida en la misma. 3. Se consideran como únicas extensiones válidas en la factura electrónica las sectoriales, que serán aquéllas cuya iniciativa corresponde a un sector de actividad, y cuya aprobación se efectuará en los términos establecidos en la presente Orden HAP/1650/2015, de 31 de julio. 21 de 23
22 6 Anexo II: Importar CSV Una vez descargado el fichero.csv para importarlo a Excel hay que seguir los siguientes pasos: - Abrir la hoja de cálculo Excel e ir a la pestaña datos. En la sección obtener datos externos hacer clic en el icono Desde texto. Ilustración 18: Obtener datos externos desde fichero de texto. - Buscar y seleccionar el fichero. - Se abrirá un asistente con tres pasos. En el primer paso deberemos elegir la codificación del fichero Unicode UTF-8, para que importe correctamente las tildes. Ilustración 19: Paso 1 de la importación. - En el paso dos en separador elegiremos Coma, para que importe correctamente las columnas. 22 de 23
23 Ilustración 20: Paso 2 de la importación. En el paso tres elegiremos el tipo de dato de cada columna que dejaremos como general, siempre podremos cambiarlo una vez importado. Ilustración 21: Paso 3 de la importación. Al pulsar en finalizar tendremos nuestros datos importados a Excel y ya podremos ordenarlos y filtrarlos. 23 de 23

References: Artículo 9
 Real Decreto 
 artículo 15
 Real Decreto 
 artículo 14
 Real Decreto