Source: http://docplayer.es/1371528-Universidad-interamericana-facultad-de-derecho.html
Timestamp: 2017-01-17 15:24:31+00:00

Document:
⭐Universidad Interamericana. Facultad de Derecho
Universidad Interamericana. Facultad de Derecho
Download "Universidad Interamericana. Facultad de Derecho"
Víctor Toledo Calderón
1 Universidad Interamericana Facultad de Derecho EL USO DE SISTEMAS CIBERNÉTICOS DE PAGO EN EL LAVADO DE DINERO Derecho Cibernético Profesor Fredrick Vega Sasha M. García Johel Ocasio Michelle Matos Irelis Rodríguez2 Lavado de dinero en general El crecimiento y desarrollo de los mercados financieros globales hacen mas fácil la comunicación y el comercio entre países, que hace 80 años atrás, no se imaginaban que pudieran estar llevando a cabo transacciones monetarias tan fácil como oprimir un botón en una computadora. Esto ha ayudado a mejorar la relación y el mercadeo entre diferentes naciones. Pero así como se ha logrado con la tecnología mejorar actividades tan legítimas como el comercio, también han facilitando lo que se conoce como lavado de dinero. Países con leyes que protegen la privacidad bancaria están directamente conectados a países con leyes para reportar las transacciones bancarias. Estos dos intereses económicos, el de proteger la privacidad de una persona vis a vis el reportar a las agencias gubernamentales las transacciones sospechosas, hacen posible el depósito de dinero sucio en un país poco reglamentado y la transferencia del mismo a cualquier otro con mayor restricciones. Se crea una red económica subterránea, la cual sustenta y alimenta tanto las actividades delictivas como los actos terroristas. El lavado de dinero ocurre en casi todos los países del mundo. Un solo esquema de lavado de dinero puede envolver la transferencia a través de varios países para obscurecer sus orígenes. Mientras más difícil es rastrear en donde surge la raíz de una transacción, mas difícil es poder obtener la convicción de una empresa criminal organizada. La Organización de las Naciones Unidas (ONU), en una sesión especial del 10 de junio de 1998 estudió el problema y determinó como afecta mundialmente esta actividad. Nos dicen que: The infiltration and sometimes saturation of dirty money into legitimate financial sectors and national accounts can threaten economic and political stability...money laundering impacts financial behavior and macroeconomic performance in a variety of ways including policy mistakes due to measurement errors in national account statistics; volatility in exchange and interest rates due to unanticipated cross border transfers of funds; the threat of monetary instability due to unsound asset structures; effects on tax collection and public expenditure allocation due to misreporting of income; misallocation of resources due to distortions in asset and commodity prices; and contamination effects on legal transactions due to the perceived possibility of being associated with crime. 1 Son empresas subterraneas las cuales trabajan con cantidades de dinero, a veces inimaginables. Depending on which international agency you ask, criminals launder 1 UN General Assembly Special Session on the World Drug Problem (8-10 June 1998). Descargado el 26 de abril de 2009 de la pagina web de las Naciones Unidas:3 anywhere between $500 billion and $1 trillion worldwide every year. The global effect is staggering in social, economic and security terms. 2 Entonces, al día de hoy, el lavado de dinero es cómplice y partícipe directo del problema número uno el cual sufre el mundo entero, el económico. Entre otras cosas, afecta los recaudos de impuestos de los gobiernos, pues al existir ingresos los cuales se utilizan para hacer riquezas, pero no se reflejan para aportar económicamente al funcionamiento de los estados, merman los recaudos fiscales. Por lo que el estado se ve obligado a recortar gastos, empleados se ven afectados al perder empleos y los comercios decaen por el pobre consumo de las personas. Pero, Qué es el lavado de dinero? Cómo funciona esta actividad? Quiénes la llevan a cabo? Al día de hoy, está la tecnología aportando a estas actividades ilegales? Cuan cerca estamos nosotros de sistemas que ayuden a llevar a cabo estos delitos? Cuan activa esta la comunidad global para trabajar con este problema? Que es el lavado de dinero Money laundering, at its simplest, is the act of making money that comes from Source A look like it comes from Source B. In practice, criminals are trying to disguise the origins of money obtained through illegal activities so it looks like it was obtained from legal sources. 3 Es el acto de disfrazar, o hacer parecer que dinero que viene de una fuente (ilegal) en realidad proviene de otra (legal). El fin de hacer esto es poder utilizar el dinero, ya que utilizándolo sin llevar a cabo esta operación lo vincularían directamente a actos delictivos, promoviendo la investigación de las autoridades. Quienes son los que llevan a cabo estas operaciones El tipo de criminal que lleva a cabo por lo general estas transacciones son los, traficantes de drogas, políticos corruptos, mafiosos y terroristas. Los traficantes de drogas son los que mas necesitan llevar a cabo estas operaciones de lavado de dinero, ya que casi en su totalidad, las transacciones que estos efectúan son en dinero en efectivo. El movimiento de dinero en efectivo es el mas que llama la atención a las autoridades. Nos dice el Departamento de Justicia de los Estados Unidos, que los traficantes de drogas continuaran utilizando estos metodos de pagos electronicos porque it enables standardized international financial transactions and operates largely outside the regulatory requirements of the traditional banking system. The ability of individuals and businesses to conduct complex, immediate, and irreversible 2 Layton, J. How Money Laundering Works. Descargado el 25 de abril de 2009 de How Stuff Works: 3 Id4 international transactions with very little financial transparency greatly benefits drug traffickers and other criminals. 4 Procedimiento del lavado de dinero 5 En la percepción más básica de estas operaciones, hay tres etapas necesarias para poder llevar a cabo la operación de lavado de dinero. Estas son llamadas colocación, Layering e integración. En la etapa llamada colocación, se deposita o coloca el dinero sucio en una institución financiera legítima. Mayormente se hace en depósitos bancarios. Es la etapa más riesgosa porque los depósitos de grandes cantidades de dinero son sospechosos y los bancos están obligados a reportar transacciones grandes o de mucho dinero. La etapa de Layering (encubrimiento, estructuración de transacciones) es el envió del dinero a través de varias transacciones financieras para cambiar su apariencia y hacer mas difícil su rastreo. Puede consistir en transferencias de banco a banco, transferencias electrónicas entre cuentas diferentes con diferentes nombres o a diferentes países, cambiar la moneda, compra de artículos de mucho valor (yates, casas, autos, diamantes) para cambiar la forma del dinero. Esta es la etapa más compleja. Todo es para hacer más difícil seguir el dinero sucio original. Por último, la integración, que es cuando el dinero entra nuevamente al flujo económico de manera aparentemente legítima. Puede involucrar una transacción bancaria final en la cuenta de un negocio local en el cual se invierte en intercambio mediando un corte de las ganancias. (Ejemplo, vendiendo el yate comprado en la etapa de Layering ). En este punto, el criminal puede utilizar el dinero sin ser atrapado. Es muy difícil atrapar a un criminal en esta etapa si no hay documentación en las etapas anteriores. El lavado de dinero a través del ciber espacio El Internet ha crecido grandemente en los últimos años, y con esto, el comercio a través del ciber espacio. El desarrollo de nuevas prácticas comerciales ha dado paso a la evolución de delitos existentes como el lavado de dinero. Aunque en esencia el lavado de dinero a través del Internet mantiene la misma técnica, los métodos de distribución han sido alterados de modo que estos se utilizan para reintegrar al comercio legal o limpiar el dinero obtenido ilegalmente. 4 Money Laundering in Digital Currencies (2008). Descargado el 25 de abril de 2009 de National Drug Intelligence Center Website: 5 Layton, J. How Money Laundering Works. Descargado el 25 de abril de 2009 de How Stuff Works:5 El Internet goza de varias características que facilitan las transacciones de dinero ilegal. Algunas de estas son: Anonimato Gracias a los millones de usuarios que tiene el Internet, resulta muy atractivo el poder esconderse dentro de una gran multitud a la hora de cometer un delito. Aunque se han desarrollado distintos métodos para lograr seguir a las personas a través del Internet y así prevenir el uso ilegal de los servicios, existen tecnologías como la codificación o encryption que proveen el anonimato necesario para continuar con la actividad ilegal. No hay contacto cara a cara Las operaciones comerciales realizadas por Internet son hechas por una persona frente a una computadora, evitando que como parte del proceso se requiera ver a la persona físicamente para efectuar una transacción. Al eliminar el contacto humano como intermediario, se elimina también el riesgo de que el acceso a alguna cuenta o alguna transacción le resulte sospechosa a algún empleado de la institución bancaria. Gracias a esta falta de contacto cara a cara, es posible que se pretenda ser una persona diferente cada vez que se entra a una cuenta bancaria a través del ciberespacio, es tan simple como tener el nombre de usuario y la contraseña para poder accesar. Rapidez de las transacciones El uso de las transacciones por Internet abarata los costos que conllevan los métodos tradicionales del lavado de dinero y permite el movimiento rápido del dinero ilegal. Este aspecto le permite a los delincuentes transferir fondos de forma rápida entre varias localizaciones, ya sea dentro del mismo país o entre distintos países, lo que dificulta a las autoridades el poder seguir la cadena de transacciones del dinero ilegal. Globalización La globalización de la economía ha motivado a personas (comerciantes y consumidores) a invertir y gastar dinero donde quieran. Para poder facilitar dichas transacciones, la tecnología desarrollado nuevas técnicas de pago que permiten hacer negocios a larga distancia, sin la preocupación de tener que viajar con grandes cantidades de dinero. Esto ha recibido el término de movilidad de la inversión. Dado que el acceso a estos servicios cibernéticos es fácil y común, este canal de distribución se ha convertido en uno sumamente importante para productos financieros. Actualmente, existe una tendencia para reducir los obstáculos legales entre países o buscar nuevas formas eficientes de invertir, y así maximizar las ventajas que los sistemas cibernéticos de pago ofrecen. Actividad Internacional Usualmente, el domicilio del proveedor de servicio en-línea difiere del lugar donde los servidores están verdaderamente localizados, del lugar de donde estos están administrados o de donde el cliente tiene acceso al Internet. ( Cyber Laundering, 2002)6 Estas nuevas tecnologías de pago permiten llevar a cabo transacciones de negocios entre distintos países y sistemas legales. (Chepesiuk, 2000). Sin embargo, esto significa que son varias las jurisdicciones que pueden estar envueltas en el caso de alguna ofensa o infracción. aún cuando hay un sinnúmero de tratados legales y acuerdos entre naciones, la coordinación conjunta de agencias policíacas, de rentas internas y de justicia suele ser una tarea difícil a la hora de tratar crimenes internacionales. Por estos obstáculos, resulta relativamente fácil salirse con la suya en este tipo de actividad ilícita. Foros del Lavado de dinero por Internet Subastas En-Línea Otro modelo de negocios muy utilizado por los blanqueadores de dinero es la subasta en-línea. Actualmente, éste goza de un auge en la industria del Internet pues le permite a un usuario registrado vender o comprar una inmensa gama de productos. Muchas de estas páginas de subasta ofrecen servicios financieros básicos para ofrecer seguridad a las personas que están adquiriendo o vendiendo productos. El comprador envía dinero a la cuenta bancaria de la compañía y el vendedor entonces vende el artículo al comprador. Si todo marcha bien, y el artículo cumple con las especificaciones anunciadas, la compañía le envía el dinero al vendedor. Esto da una apariencia de legalidad a la transacción de negocio pues envuelve la cuenta bancaria de una compañía reconocida. Dado a que el precio de apuesta no tiene límite, cualquiera puede continuar apostando más y más hasta que el precio llega a ser extraordinariamente alto, y mientras más alto el precio, más dinero el blanqueador puede dar la apariencia de legalidad. Foros de Juegos y Apuestas por Internet Los foros cibernéticos de juegos y apuestas han sido identificados como el servicio en-línea ideal para lavar dinero. Esto no debe ser un concepto difícil de aplicar, si consideramos que actualmente los casinos son utilizados para manejar y distribuir dinero lavado. El blanqueador o launderer utiliza el dinero para comprar fichas de apuestas, y aún cuando pierde un porcentaje de los fondos, es el precio que paga para poder limpiar el dinero. Al final del día, el blanqueador cobra las fichas restantes y pide que se le pague en un cheque a ser depositado a su cuenta. El pago se reflejara proveniente de una fuente de ingresos legítima: el casino. Mientras que los casinos están altamente regulados, requiriendo una identificación válida para poder hacer transacciones como la anteriormente mencionada, los foros cibernéticos de juegos y apuestas no, permitiendo así que los blanqueadores puedan mover dinero de una cuenta de tarjeta de crédito a una cuenta bancaria a través del foro.7 Servicios Bancarios En-Línea Los Servicios Bancarios En-Línea son el blanco principal de los blanqueadores de dinero debido a la variedad de servicios financieros que proveen. Dado que las leyes y regulaciones varían de jurisdicción en jurisdicción, aquellas que son más laxas son las más utilizadas por los blanqueadores porque no otorgan información personal a las agencias policíacas. El servicio en línea puede ser falso, es decir, que en realidad no se ofrece ningún servicio, pero el ofrecerlo provee la oportunidad de mezclar consumidores legítimos (mezclar tanto la actividad lícita e ilícita) para que sea más difícil a las agencias gubernamentales reconocer las transacciones como sospechosas. Sistemas Intermediarios de Pago Son sistemas que proveen el servicio de pagos y transferencias de dinero a través del Internet que se utilizan como una alternativa de procesamiento de pago para vendedores, subastas y servicios ofrecidos por en-línea. Los sistemas de pago pueden utilizar fondos de cuentas de banco o tarjetas de crédito. La persona que reciba un pago a través de estos sistemas puede solicitar un cheque emitido por una de estos servicios o en su alternativa puede exigir que el dinero sea transferido a su cuenta bancaria. Lavado de Dinero a través de los Sistemas Intermediarios de Pago Para motivos del trabajo investigativo, nos concentraremos en el sistema intermediario de pago antes mencionado, puesto que sirve como un buen punto de partida para la entera comprensión del lavado de dinero a través del Internet. Estos sistemas de pago, al igual que otros métodos del lavado de dinero por Internet, comparten las características de la rapidez y la falta de contacto cara a cara que le hacen atractivos para transacciones ilícitas. La internacionalidad de estos sistemas de pago son también un agravante a la dificultad de prevención de este tipo de lavado de dinero. Debido a que estos intermediarios de pago son utilizados para una variedad de servicios, se presta para diferentes tipos de procesos de lavado dinero como lo son: Venta de artículos o servicios inexistentes Mediante de este método, una persona ofrece en venta algún artículo o servicio inexistente a través de una pagina cibernética de ventas y subastas. Este articulo o servicio es comprado por el mismo vendedor o una persona confabulada con éste, con una cuenta bancaria que contiene el dinero ilegal. El dinero ilegal de la cuenta bancaria es entonces transferido a través del sistema intermediario de pago, a la cuenta bancaria del supuesto vendedor. Este mismo método se repite una y otra vez en varias8 transacciones con diferentes cuentas bancarias hasta que el dinero ilegal se re-integra a la economía, dando la apariencia de ser transacciones legales. Disolución de Cuenta a Cuenta La rapidez de la transmisión de dinero a través de los sistemas intermediarios de pago toma un papel importante en la transferencia de dinero ilegal a varias cuentas. En este método, el dinero ilegal se deposita en cuenta bancaria y se transfieren fracciones de los fondos a otras cuentas hasta que queda disueltas en pequeñas cantidades que pasan por desapercibidas. La característica de la internacionalidad de los servicios intermediarios de pago es también importante en este método de lavado de dinero, puesto a que el dinero puede ser transferido a varias cuentas bancarias a través del mundo. Este sistema se ha vuelto tan elaborado que en el pasado se han creado programaciones de computadoras con el propósito de abrir cientos de cuentas fraudulentas a la vez. Compañías como Pay Pal han creado sistemas para distinguir entre cuentas creadas por personas y cuentas creadas por computadoras, para así entonces poder reducir el numero de cuentas fraudulentas a las cuales se pueda transferir dinero utilizando sus servicios. Políticas de las Compañias que ofrecen Sistemas Intermediarios de Pago Las compañías de métodos de pagos electrónicos han implementado una serie de políticas en sus reglamentos para poder manejar, evitar y detectar posibles actos ilícitos en la utilización de sus recursos. En el caso de la empresa PayPal, Inc., han establecido una política de recolección de información específica para identificar debidamente a los usuarios del sistema. Entre otras cosas, su política indica: How we collect information about you When you visit the PayPal website, we collect your IP address and standard web log information, such as your browser type and the pages you accessed on our website. If you open an account, we collect the following types of information from you: Contact information - your name, address, phone, , Skype ID and other similar information. Financial information - the bank account numbers and credit card numbers that you link to your PayPal account. Before permitting you to use our Service, we may require you to provide additional information we can use to verify your identity or address or manage risk, such as your date of birth, social security number or other9 information. We may also obtain information about you from third parties such as credit bureaus and identity verification services. When you are using our Service, we collect information about your account transactions and we may collect information about your computer or other access device for fraud prevention purposes. 6 También establece como va a utilizar la información y con quien la va a compartir. Dicen que compartirán la información tanto entre sus empresas conglomeradas, como con las agencias gubernamentales cuando les sea solicitado. Como verán, su propósito es, además de proveer servicios integrados y de calidad, detectar violaciones a sus políticas de la compañía y a las leyes financieras y cualquieras otras. How we share personal information with other parties We may share your personal information with: Members of the ebay Inc. corporate family -- like ebay, Shopping.com or Skype -- to provide joint content and services (like registration, transactions and customer support), to help detect and prevent potentially illegal acts and violations of our policies, and to guide decisions about their products, services and communications. Members of our corporate family will use this information to send you marketing communications only if you have requested their services. Service providers under contract who help with parts of our business operations; (fraud prevention, bill collection, marketing, technology services). Our contracts dictate that these service providers only use your information in connection with the services they perform for us and not for their own benefit. [ ] Law enforcement, government officials, or other third parties when o we are compelled to do so by a subpoena, court order or similar legal procedure o we need to do so to comply with law o we believe in good faith that the disclosure of personal information is necessary to prevent physical harm or financial loss, to report suspected illegal activity, or to investigate violations of our User Agreement. Other third parties with your consent or direction to do so. 7 Otra de las empresas utilizadas como métodos electrónicos de pago es la de la empresa Google, Inc., y su herramienta se llama Google Checkout. Como practica 6 Privacy Policies for Paypal Services. Descargado el 29 de abril de 2009 de PayPal: https://www.paypal.com/us/cgi-bin/webscr?cmd=p/gen/ua/policy_privacy-outside 7 Id10 similar a Paypal, Inc., esta herramienta guarda información sobre quienes utilizan el sistema. Cualquier información o actividad que encuentren sospechosa de ser ilegal, ellos establecen en su política que será verificada. Payment Transaction Processing The Service facilitates the processing of Payment Transactions to complete a payment for a purchase between a Buyer and a Seller. The Service will store information from Buyers, such as their Payment Instruments and shipping information, and will process Payment Transactions on behalf of Sellers through the appropriate credit card or debit card network. GPC may delay payment processing of suspicious transactions or transactions which may involve fraud, misconduct, or violate applicable law, this Terms of Service for Buyers, or other applicable GPC or Service policies, as determined in GPC s sole and absolute discretion. Buyer authorizes the charge or debit to Buyer s Payment Instrument as necessary to complete processing of a Payment Transaction. Buyer also authorizes the crediting to Buyer s Payment Instrument in connection with reversals, refunds, or adjustments through the Service 8 Además, recopilan información sobre las transacciones hechas mediante el sistema. Esto para detectar posibles fraudes o usos ilegítimos del sistema. Así tienen información suficiente la cual pueden utilizar en caso de detectar algún uso ilegal de sus sistema de pago. Información sobre las transacciones - Google recopila información sobre todas las transacciones realizadas mediante Google Checkout, incluido el importe, la descripción del vendedor de los bienes o servicios adquiridos, los nombres del vendedor y del comprador, y el tipo de pago utilizado. Información sobre el uso del servicio - con el fin de evitar fraudes, suplantaciones de identidad y otras acciones malintencionadas, Google puede recopilar información sobre su interacción con el servicio para ayudarle a validar su identidad o a detectar alguna conducta potencialmente fraudulenta... 9 También definen para que se utilizara la información recopilada en el caso que tenga que ser compartida con otras empresas o agencias. En este caso, podemos ver 8 Condiciones del Servicio de Google Checkout. Descargado: 29 de abril de 2009 de Google Checkout: https://checkout.google.com/termsofservice?type=buyer 9 Política de privacidad de Google Checkout. Descargado el 29 de abril de 2009 de Google Checkout: https://checkout.google.com/files/privacy.html11 que cualquiera que utilize el sistema de Google, esta consintiendo a la utilización de la información de la manera descrita. Por lo que si se llevan a cabo actividades ilegales, los usuarios están conscientes que de ser detectados, sus transacciones no quedaran en el anonimato: Uso compartido de la información Google no venderá ni alquilará los datos personales de los usuarios a empresas o individuos externos. [ ] Además, sólo se compartirán estos datos con otras empresas o individuos externos a Google en los siguientes casos: [ ] Para detectar, evitar o abordar casos de fraude, problemas técnicos o seguridad. Google tiene su consentimiento. Su consentimiento resulta necesario para compartir cualquier dato confidencial. [ ] Google considera de buena fe que el acceso, el uso, la preservación o la divulgación de esta información son razonablemente necesarios para (a) cumplir con las leyes correspondientes, las regulaciones, los procesos legales o las solicitudes gubernamentales, (b) aplicar estas Condiciones del servicio, incluida la investigación de posibles infracciones, (c) detectar, impedir o, de cualquier modo, abordar casos o problemas de fraude, seguridad o asuntos técnicos o (d) proteger contra daños inminentes los derechos, la propiedad o la seguridad de Google, sus usuarios o el público en la forma exigida o permitida por la ley. 10 Aún cuando estas politicas esten siendo implementadas día a dia, sigue siendo muy complicado para estas compañias mantener una investigacion frecuente de todos sus usuarios y asi evitar completamente el uso de sus servicios para fines ilicitos. Es peor aun la situacion cuando el dinero ilicito a ser transferido se divide en sumas pequeñas que pasan desapercibidas a traves de multiples cuentas. En fin, aun cuando existen politicas para aminorar el impacto del uso de medios ciberneticos para fines ilicitos sigue siendo imposible una supervision y cuestionamiento de cada transaccion ya sea por parte de la compañía que ofrece el servicio o por alguna entidad gubernamental. 10 Política de privacidad de Google Checkout. Descargado el 29 de abril de 2009 de Google Checkout: https://checkout.google.com/files/privacy.html12 Legislación y jurisprudencia relacionada al lavado de dinero a través del internet El Congreso de los Estados Unidos de America ha legislado para controlar e identificar el lavado de dinero con tres actas principales; Bank Secrecy Act de 1970, Money Laudering Act de 1986 y el controversial US Patriot Act. El Bank Secrecy Act de , mejor conocida como Currency and Foreign Transactions Reporting Act le requiere a las instituciones bancarias de Estados Unidos que ayuden al gobierno para detectar y prevenir el lavado de dinero. Se enfocan especificamente en guardar expedientes de las compras de instrumentos negociables (mayores de $3,000.00) para poder detectar actividades ilegales. Luego de la creación de estas regulaciones muchos bancos implementaron como política institucional no vender instrumentos negociables cuando se paga con dinero en efectivo se requiere la transferencia de los fondos de alguna institución en Estados Unidos. El acta se firmo en el 1970 y de le llama comúnmente la ley "anti-money laundering" law (AML). La realidad es que esta acta no tuvo ningún efecto significativo hasta que el US Treasure no la implemento. Cal. Bankers Ass'n v. Shultz, 416 U.S. 21, 26, 94 S.Ct. 1494, 39 L.Ed.2d 812 (1974) El Money Laundering Control Act 12 de 1986 es el acta donde el Congreso de los Estados Unidos hizo el lavado de dinero un crimen federal. Fortaleció el Bank Secrecy Act porque codifico como un crimen el estructurar maneras alternas de transacciones de dinero para evitar seguir los procedimientos estructurados que requiere el acta. El US Patriot Act 13 es un estatuto que el gobierno de los Estados Unidos de America creo luego de los ataques terroristas de 11 septiembre de Las siglas corresponden a Uniting and Strengthening America by Providing Appropriate Tools Required to Intercept and Obstruct Terrorism Act of 2001 (Public Law Pub.L ). En su artículo III 14 el US Patriot Act indica las regulaciones para combatir el lavado de dinero en aras de combatir el terrorismo y se le conoce como International Money Laundering Abatement and Financial Anti-Terrorism Act de Se creo para facilitar prevenir, detectar y castigar el lavado de dinero internacional y el financiamiento del terrorismo básicamente enmienda porciones de Money Laundering Control Act of 1986 (MLCA) y Bank Secrecy Act of 1970 (BSA). Se divide en tres subtítulos; regulaciones bancarias; comunicación efectiva entre las instituciones financieras y las agencias investigadoras; y por último cubre la falsificación de dinero. Se mantienen expedientes para identificar posibles cuentas fraudulentas, se utilizan programas para detectar estas transacciones y se tienen bases de datos compartidas en la industria para atacar el problema agresivamente. Se le delego al Departamento 11 Bank Secrecy Act 31 U.S.C and 12 U.S.C. 1818(s), 1829(b) and (1970), 12 Money Laundering Act, 18 U.S.C. 1956(f) and 1957(d) (1986) 13 USA PATRIOT Act 26 de octubre de 2001, 115 Stat. 272,Title III, Subtitle A, Sec. 312, 313, 319 & USA PATRIOT Act, 26 de octubre de 2001, 115 Stat. 272 Title III, Subtitle A, Sec. 314.13 de Tesoreria de los Estados Unidos formular nuevas regulaciones y requerir mayor monitoreo de las transacciones monetarias para controlar el problema de lavado de dinero. 15 Además el acta creo delitos y multas para los que no cooperen con las autoridades correspondientes. La definición de lavado de dinero se expandió con el US Patriot Act. 5 Las regulaciones concernientes al lavado de dinero, anteriores al controvertible acta, no se implementaban eficazmente. El atentado terrorista del 11 de septiembre de 2001, en contra de las Torres Gemelas de Nueva York, provoco que el gobierno norteamericano incursionara en medidas radicales para combatir el terrorismo. La controversial acta enmendó las leyes existentes haciéndolas menos restrictivas para encausar criminalmente a las personas naturales o jurídicas que realizan transacciones de dinero sin seguir las regulaciones requeridas. U.S. vs E-Gold, 8 de mayo de F.Supp.2d 82. En US vs. E-Gold 16 se le formularon cargos federales por conspirar y operar un negocio de transferencia de dinero sin la licencia requerida. La empresa se defendió argumentando que no utilizaban dinero en efectivo sino que era virtual por lo que no tenían que licenciarse o seguir las regulaciones porque no les aplicaban. El Tribunal ha entendido que las regulaciones en estas áreas desconocidas no pueden ser restrictivas y si liberales para poder defender los intereses de la seguridad nacional de los Estados Unidos. Las personas naturales o jurídicas que se dediquen a hacer transacciones de dinero, sea el dinero que sea, tienen que ser registradas, obtener una licencia, hacer reportes de movimientos de dinero mayores de 10 mil dólares y otros requerimientos para que se pueda combatir eficazmente el lavado de dinero. Lavado de Dinero a través del Internet en el contexto Internacional Por años los países han tratado de implementar legislación para minimizar la incidencia de lavado de dinero en sus territorios. Lo realmente preocupante de todo esto es que esta práctica sobrepasa las fronteras poniendo retos a los países, creando conflictos jurisdiccionales y convirtiéndose en una problemática de índole global. Resulta difícil determinar cuanto ha lacerado esta práctica las economías en los distintos países, a sus instituciones económicas y a sus gobiernos. Lo cierto es que por más esfuerzos que realicen los países y la comunidad internacional esto solo ayudará a mitigar el daño. Lamentablemente, los adelantos tecnológicos de esta nueva generación y la globalización, entre otros factores harán cada vez más ardua la tarea de eliminar totalmente este esquema. 15 USA PATRIOT Act 26 de octubre de 2001, 115 Stat. 272,Title III, Subtitle A, Sec. 312, 313, 319 & U.S. v. E-Gold, 550 F.Supp.2d 82, D.D.C., May 08, 200814 Problemática Internacional El Salvador Hace menos de un año se publicó en un periódico 17 de ese país un reportaje sobre el crecimiento del lavado de dinero por Internet, utilizando mulas cibernéticas para realizar las transacciones. Veamos en que consiste el esquema: o Una persona recibe un correo electrónico para ofrecerle empleo desde su casa. o El trabajo consiste en ayudar a empresas a pagar a clientes en terceros países. Esta persona deberá abrir una cuenta de banco a su nombre y aceptar depósitos anónimos. o Luego que recibe el dinero, deberá transferirlo electrónicamente a otro país que normalmente es en Europa. o A la mula se le paga una parte del dinero enviado. Según el reportaje los expertos en seguridad de la red aseguran que a medida que crece el desempleo el país, más gente está dispuesta a asumir el riesgo y participar de este tipo de fraudes. Se han detectado 873 portales de Internet para contactar mulas en Gran Bretaña en la primera mitad del 2008 un 33% más que en el Argentina El 26 de noviembre de 2007 muchos ciudadanos argentinos quedaron atónitos ante la noticia de que El Banco Central de la República Argentina (BRA) indicó que los usuarios de las tarjetas de crédito Visa, Master Card y American Express no podrían emitir pagos mediante PayPal, Moneybookers y otros. Según la noticia publicada 18 el BCRA ha tomado estas medidas para evitar la fuga de capital. El descontento de la gente se hizo sentir de inmediato manifestando los daños que esta acción causaban a las personas que con más frecuencia realizan sus compras a través de estos sistemas. Afortunadamente el problema fue solucionado posteriormente. Estos son sólo ejemplos de la infinidad de incidentes de lavado de dinero que ocurren en mundo diariamente. El blanqueo de dinero como se le conoce en América Latina y Europa a este fenómeno ya no se da sólo por depósitos misteriosos a los bancos, está en la red, haciendo más fácil su proliferación y más difícil identificar a las personas que están detrás de todo el esquema. No son solo las mulas, ahora puedes 17 El Salvador (14 de diciembre de 2008). Descargado el 2 de mayo de 2009 del Periódico El diario de Hoy, 18 El Banco Central vs. PayPal Money Brokers (26 de noviembre de 2006). Descargado 2 de mayo de 2009 de Invisionarg:15 lavar dinero por medio de los chats y los casinos virtuales 19, entre muchos otros sitios de Internet. Precisamente las Naciones Unidas realizan actualmente investigaciones sobre estos asuntos y cada vez más países están creando legislación para mitigar el daño económico y político que esta conducta pueda causar. Legislación Internacional Paraguay Ley Número 1015 (1996) 20 Que previene y reprime los actos ilícitos destinados a la legitimación de dinero o bienes Disposiciones Generales: Articulo l - Ámbito de aplicación. La presente ley: regula las obligaciones, las actuaciones y los procedimientos para prevenir e impedir la utilización del sistema financiero y de otros sectores de la actividad económica para la realización de los actos destinados a la legitimación del dinero o bienes que procedan, directa o indirectamente, de las actividades delictivas contempladas en esta ley. Actos caracterizados en adelante como delitos de lavado de dinero o de bienes; tipifica y sanciona el delito lavado de dinero o bienes; y, le aplicará sin perjuicio de otras acciones y omisiones tipificadas y sancionadas en la ley penal. Argentina Ley Número del 30 de marzo de 2008 (Art 4 inciso C) Artículo 4 - Medidas para prevenir, combatir y erradicar la financiación del terrorismo 1. Cada Estado Parte, en la medida en que no lo haya hecho, deberá establecer un régimen jurídico y administrativo para prevenir, combatir y erradicar la financiación del terrorismo y para lograr una cooperación internacional efectiva al respecto, la cual deberá incluir: 19 Alertan Sobre el Trafico de Drogas y el Lavado de Dinero por Internet (jueves 7 de marzo de 2002). Descargado el 2 de mayo de 2009 en Periódico Clarin En-Línea: 20 Legislation Paraguay. Descargado el 2 de mayo de 2000: 21 Gil lavedra y D Alessio presentan proyecto para constituir al terrorismo internacional como crimen de lesa humanidad (19 de octubre de 2009). Descargado el 2 de mayo de 2009 en el Periódico UCRCapital En-Línea:16 o (c). Medidas que aseguren que las autoridades competentes dedicadas a combatir los delitos establecidos en los instrumentos internacionales enumerados en el artículo 2 tengan la capacidad de cooperar e intercambiar información en los niveles nacional e internacional, de conformidad con las condiciones prescritas en el derecho interno. Con ese fin, cada Estado Parte deberá establecer y mantener una unidad de inteligencia financiera que sirva como centro nacional para la recopilación, el análisis y la difusión de información relevante sobre lavado de dinero y financiación del terrorismo. Cada Estado parte deberá informar al Secretario General de la Organización de los Estados Americanos sobre la autoridad designada como su unidad de inteligencia financiera. Artículo 6 - Delitos determinantes del lavado de dinero 1. Cada Estado Parte tomará las medidas necesarias para asegurar que su legislación penal referida al delito del lavado de dinero incluya como delitos determinantes del lavado de dinero los delitos establecidos en los instrumentos internacionales enumerados en el artículo 2 de esta Convención. Los delitos determinantes de lavado de dinero a que se refiere el párrafo 1 incluirán aquellos cometidos tanto dentro como fuera de la jurisdicción del Estado Parte. Marruecos Reglamento de la Ley 19/1993, de 28 de diciembre, sobre determinadas medidas de prevención del blanqueo de capitales, aprobado por Real Decreto 925/1995, de 9 de junio, en relación con el informe de experto externo sobre los procedimientos y órganos de control interno y comunicación establecidos para prevenir el blanqueo de capitales.17 CONCLUSIÓN Si Darwin, en su teoría de la evolución de las especies, hubiera intentado explicarla basándose en la rápida adaptación y transformación de los criminales, como evolucionan, a los cambios que surgen en la sociedad, mas personas le hubieran entendido y no hubiera terminado en tal controversia milenaria con la Iglesia. Entendemos que, el lavado de dinero es una actividad ilícita, la cual ha estado presente por muchos años en el mundo. A medida que surgen cambios sociales y avances tecnológicos, la actividad criminal se adapta a los nuevos patrones de comportamiento social y logra evadir eficazmente las leyes promulgadas en contra de la criminalidad. Además, el criminal se beneficia de todos aquellos adelantos tecnológicos que puedan ayudar a que sus operaciones ilícitas sean exitosas. Operaciones desde las mas sencillas como hacer un pago de un articulo por Internet, hasta las mas complejas, como llevar a cabo transferencias de un banco a otro que se encuentra en otro país. Todos estos adelantos tecnológicos y financieros, a la misma vez que proveen un manto de protección al consumidor y al mercader, a la misma vez abren una puerta para dejar pasar a los que necesitan llevar a cabo transacciones ilícitas, para que parezcan totalmente legitimas. Es una tarea ardua el lograr detener estas prácticas, pues muchas veces poner en vigor las mismas, puede traer como consecuencia una carga económica a las empresas bancarias, comercios, etc. O también pueden implicar violaciones a los derechos civiles si hay intervenciones generalizadas contra algún ciudadano que sea sospechoso de delito. El intento legítimo de las empresas procesadoras de pagos electrónicos a veces no es suficiente, puesto que muchas veces ya los criminales conocen a cabalidad las políticas internas sobre el manejo de los fondos y la información y logran evadir las técnicas impuestas para prevención o detención del problema. Como polémica mundial, tiene un efecto económico directo en los mercados globales. Los recaudos tanto de negocios bona fide y de los gobiernos centrales de los países se ven afectados, puesto que hay una merma en cuanto a ventas y/o recolección de impuestos para poder sustentar a la población nacional en cuanto proveer los servicios gubernamentales. Los países crean sus propias políticas en contra del lavado de dinero y en conjunto con tratados entre las naciones intentan controlar las actividades criminales. Son esfuerzos positivos y afirmativos, aunque hay que reconocer que el mundo subterráneo de las empresas delictivas logra muchas veces el burlar todas estas trabas que imponen las naciones.18 REFERENCIAS Alertan Sobre el Trafico de Drogas y el Lavado de Dinero por Internet (jueves 7 de marzo de 2002). Descargado el 2 de mayo de 2009 en Periódico Clarin En- Línea: Bumeter, B. H. (2001). Cyberlaundering: Low Tech meets High Tech. Descargadoel 2 de mayo de 2009 de Maven Mapper s Information Web site: Condiciones del Servicio de Google Checkout. Descargado: 29 de abril de 2009 de Google Checkout: https://checkout.google.com/termsofservice?type=buyer Cyber Laundering: The Risks to On-line Banking and E-Commerce Companies. Descargado el 1 de mayo de 2009 de Stop money laundering! International conference (Londres, Febrero, 2002): Filipkowski, W.( 1 January June 2008). Cyber Laundering: An Analysis of Typology and Techniques. Descargado el 23 de 12 de abril de 2009 de International Journal of Crimnal Science: Gil lavedra y D Alessio presentan proyecto para constituir al terrorismo internacional como crimen de lesa humanidad (19 de octubre de 2009). Descargado el 2 de mayo de 2009 en el Periódico UCRCapital En-Línea: detalle.php?id=106 Grow, B. (2006). Gold Rush, [Version Electronica] Business Week, January 9, Descargado 12 de abril de 2009 de Business Week Online: Layton, J. How Money Laundering Works. Descargado el 25 de abril de 2009 de How Stuff Works: Legislation Paraguay. Descargado el 2 de mayo de 2000: Lilley P. (2006). The Untold Truth About Global Money Laundering, International Crime and Terrorism. Descargado 3 de mayo de 2009 de Proximal Consulting: Money Laundering in Digital Currencies (2008). Descargado el 25 de abril de 2009 de National Drug Intelligence Center Website:19 Política de privacidad de Google Checkout. Descargado el 29 de abril de 2009 de Google Checkout: https://checkout.google.com/files/privacy.html Privacy Policies for Paypal Services. Descargado el 29 de abril de 2009 de PayPal: https://www.paypal.com/us/cgi-bin/webscr?cmd=p/gen/ua/policy_privacy-outside Rijock, K. (2007). Virtual money laundering now available on the world wide web. Descargado el 12 de abril de 2009 de World Check: The Global Response to Money Laundering. Descargado 2 de mayo de 2009, de la página web del Australian Institute of Criminology: ml/part1.pdf UN General Assembly Special Session on the World Drug Problem (8-10 June 1998). Descargado el 26 de abril de 2009 de la pagina web de las Naciones Unidas: USA PATRIOT Act: Uniting and Strengthening America by Providing Appropriate Tools Required to Intercept and Obstruct Terrorism Act, 26 de octubre de 2001, 115 Stat. 272 U.S. v. E-Gold, 550 F.Supp.2d 82 (2008) Mostrar más
Derecho cibernético El uso de sistemas cibernéticos de pago en el lavado de dinero
Fredrick Vega Decano de la Facultad de Derecho de la Universidad Interamericana de Puerto Rico, docente de la cátedra de Derecho Cibernético. Sasha M. García, Johel Ocasio, Michelle Matos, Irelis Rodríguez. Más detalles Chattanooga Motors - Solicitud de Credito
Chattanooga Motors - Solicitud de Credito Completa o llena la solicitud y regresala en persona o por fax. sotros mantenemos tus datos en confidencialidad. Completar una aplicacion para el comprador y otra Más detalles Transferencias de Fondos al Extranjero, Ley sobre; Enmienda Art. 2 Ley Núm. 164-2013 26 de diciembre de 2013 EXPOSICIÓN DE MOTIVOS
Transferencias de Fondos al Extranjero, Ley sobre; Enmienda Art. 2 Ley Núm. 164-2013 26 de diciembre de 2013 (P. del S. 404) (Conferencia) Para enmendar el Artículo 2 de la Ley Núm. 131 de 23 de julio Más detalles Name: Credit Requested: $ Address: City/Zip Code: Credit Manager: E-Mail Address: Fleet Manager: E-Mail Address:
Guide to Health Insurance Part II: How to access your benefits and services. 1. I applied for health insurance, now what? Medi-Cal Applicants If you applied for Medi-Cal it will take up to 45 days to find Más detalles PBS 28- COMBATE AL LAVADO DE DINERO Y FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO
PBS 28- COMBATE AL LAVADO DE DINERO Y FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO Mariel Valle Rodríguez Ayudante Especial Oficina del Comisionado de Seguros de Puerto Rico Qué es Lavado de Dinero? Lavado de dinero es Más detalles Kuapay, Inc. Seminario Internacional Modernización de los medios de pago en Chile
Kuapay, Inc. Seminario Internacional Modernización de los medios de pago en Chile Our value proposition Kuapay s motto and mission Convert electronic transactions into a commodity Easy Cheap!!! Accessible Más detalles EL FRAUDE DE CHEQUES FALSOS AFECTA A ORGANIZACIONES BENÉFICAS
Alerta para el CONSUMIDOR EL FRAUDE DE CHEQUES FALSOS AFECTA A ORGANIZACIONES BENÉFICAS Hay un nuevo tipo de fraude de cheques falsificados (vea anexo), y mi oficina ha recibido reportes de que organizaciones Más detalles Industrial and Commercial Bank of China (Europe) S.A., Sucursal en España Registro Mercantil Madrid: T. 27.831, F. 204, H. 501572. N.I.F.
PREVENCION DEL BLANQUEO DE CAPITALES Y LA FINANCIACION DEL TERRORISMO DECLARACION GENERAL DE LA ENTIDAD INDUSTRIAL AND COMMERCIAL BANK OF CHINA (EUROPE), S.A. Sucursal en España Industrial and Commercial Más detalles Bingo! Blanqueo de dinero mediante las apuestas online McAfee Labs Resumen ejecutivo
Bingo! Blanqueo de dinero mediante las apuestas online McAfee Labs Resumen ejecutivo Bingo! Blanqueo de dinero mediante las apuestas online McAfee Labs - Resumen ejecutivo 1 Introducción Bingo! Blanqueo Más detalles Asesoría Financiera. Servicios de prevención de lavado de dinero
Asesoría Financiera Servicios de prevención de lavado de dinero Ayudamos a nuestros clientes globales con la revisión de programas para la detección y prevención de lavado de dinero mediante: Diagnósticos Más detalles Seminario Virtual. Desafíos y Vulnerabilidades Asociadas a los Métodos de Pagos Digitales
Seminario Virtual Desafíos y Vulnerabilidades Asociadas a los Métodos de Pagos Digitales Experto Invitado Ricardo Sabella, CAMS, AIRM Director MVC Risk. S.A. (Uruguay) Auspiciado por Objetivos Explicar Más detalles Del hacking a la delincuencia informática actual
Del hacking a la delincuencia informática actual Marta Villén Sotomayor Directora de Seguridad Lógica y Prevención del Fraude en la Red 1. Evolución del Hacking 2. Delincuencia informática actual 2.1. Más detalles MBL ADEN PANAMA 2009
MBL ADEN PANAMA 2009 PROFESOR: MÓDULO: ESTUDIANTE: Walter Ton Derecho Bancario y Financiero Yaribeth Navarro Mora FECHA: 21 de diciembre de 2009 EL SECRETO BANCARIO EN LA LEGISLACIÓN PANAMEÑA El Secreto Más detalles PREMIUM BOOKLET B U PA GROUP
PREMIUM BOOKLET B U PA GROUP EFFECTIVE JANUARY 1, 2015 ADMINISTRATIVE NOTES Rates are in U.S. dollars and don t include taxes. Rates do not apply to Puerto Rico, the U.S. Virgin Islands, or Brazil. An Más detalles Dr. Miguel Tenorio S Director General Excellence & Quality Assistance International Consulting Center S.A. México
El lavado a través del comercio internacional cobra fuerza a medida que los delincuentes explotan sus debilidades. Cuál es el riesgo para los usuarios de zonas francas y aduaneros? Dr. Miguel Tenorio S Más detalles Deposits and Withdrawals policy. Política de Depósitos y Retiradas
Deposits and Withdrawals policy Política de Depósitos y Retiradas TeleTrade-DJ International Consulting Ltd 2011-2014 TeleTrade-DJ International Consulting Ltd. 1 Bank Wire Transfers: When depositing by Más detalles Choice Trade International Limited. The Public Trust Building, 442 Moray Place Duendin 9011, New Zealand phone.: 64 483 033 60 e-mail:
Choice Trade International Limited. The Public Trust Building, 442 Moray Place Duendin 9011, New Zealand phone.: 64 483 033 60 e-mail: contacto@yourtradechoice.net Compromiso La presente política de confidencialidad Más detalles Puede pagar facturas y gastos periódicos como el alquiler, el gas, la electricidad, el agua y el teléfono y también otros gastos del hogar.
SPANISH Centrepay Qué es Centrepay? Centrepay es la manera sencilla de pagar sus facturas y gastos. Centrepay es un servicio de pago de facturas voluntario y gratuito para clientes de Centrelink. Utilice Más detalles Prevención y control del Lavado de Activos y de la Financiación del Terrorismo. Capacitación
Prevención y control del Lavado de Activos y de la Financiación del Terrorismo Capacitación Prevención y control del Lavado de Activos y de la Financiación del Terrorismo Introducción Capacitación Que Más detalles e-mail: yepezr_gye@servientrega.com.ec 2 Ingeniero en Computación especialización Sistemas Tecnológicos 2005;
SIITIIO ELECTRÓNIICO DE PAGOS Y TRANSFERENCIIAS EN LÍÍNEA Romina Yepez 1, Peter Calderón Ponce 2, Luis Fernando Ruiz Vera 3, Karina Astudillo Barahona 4 1 Ingeniera en Computación especialización Sistemas Más detalles MANUAL DE PREVENCIÓN DE BLANQUEO DE CAPITALES
MANUAL DE PREVENCIÓN DE BLANQUEO DE CAPITALES TRANS FAST FINANCIAL SERVICES SA LICENCIA BANCO ESPAÑA Nº 1752 Índice 1- Introducción 2- Normativa legal en prevención de blanqueo de capitales 3- Definición Más detalles Recordatorio de inicio de sesión Iniciar sesión Finalizar sesión
Instructions ENGLISH Instrucciones ESPAÑOL This document is to help consumers in understanding basic functionality in their own language. Should you have any difficulty using any of the functions please Más detalles Pagos online O LA PROBLEMÁTICA DE MEJORAR LA CONVERSIÓN DE UNA INTENCIÓN DE COMPRAR EN UNA VENTA DE MANERA SENCILLA, RÁPIDA Y SEGURA
Pagos online O LA PROBLEMÁTICA DE MEJORAR LA CONVERSIÓN DE UNA INTENCIÓN DE COMPRAR EN UNA VENTA DE MANERA SENCILLA, RÁPIDA Y SEGURA 26 noviembre 2009 PAGOS ONLINE Medios de pago online PSP Proveedor de Más detalles Collecting Digital Evidence: Online Investigations
Collecting Digital Evidence: Online Investigations SA Matt Ralls United States Secret Service, Oklahoma City Field Office Recopilar la Evidencia Digital Investigaciones de Internet Agente Especial Matt Más detalles B. Información no Personalmente Identificable ( INPI )
DIVULGACIONES LEGALES Política de privacidad (Páginas de IMT Marketing Network) Esta página contiene las políticas y prácticas en torno a privacidad de IMT, LLC ( IMT ) y las páginas de su propiedad. IMT Más detalles Aspectos Generales del Lavado de Dinero u Otros Activos. Normativa Contra el Lavado de Dinero y para Prevenir el Financiamiento del Terrorismo ALD/CFT
AGENDA 1 Aspectos Generales del Lavado de Dinero u Otros Activos Normativa Contra el Lavado de Dinero y para Prevenir el Financiamiento del Terrorismo ALD/CFT 3 Debida de Diligencia del Cliente -DDC- Zonas Más detalles TEXTO APROBADO EN VOTACIÓN FINAL POR EL SENADO (13 DE NOVIEMBRE DE 2014) ESTADO LIBRE ASOCIADO DE PUERTO RICO SENADO DE PUERTO RICO. P. del S.
TEXTO APROBADO EN VOTACIÓN FINAL POR EL SENADO ( DE NOVIEMBRE DE 0) ESTADO LIBRE ASOCIADO DE PUERTO RICO ma Asamblea ta Sesión Legislativa Ordinaria SENADO DE PUERTO RICO P. del S. de octubre de 0 Presentado Más detalles Prevención del Blanqueo de Capitales y de la Financiación del Terrorismo en Western Union
Prevención del Blanqueo de Capitales y de la Financiación del Terrorismo en Western Union VI Seminario de Remesas, Madrid, 15-17 Noviembre 2010 Mario Rodríguez Pertusa 08/10 Agenda Introducción a Western Más detalles Acueductospr.com TÉRMINOS DE USO
Autoridad de Acueductos y Alcantarillados de Puerto Rico Estado Libre Asociado de Puerto Rico Acueductospr.com TÉRMINOS DE USO Introducción Gracias por visitar www.acueductospr.com, el Portal electrónico Más detalles Beneficios del Distribuidor:
Cuentas de Boost Mobile Wallet Plus ofrecen a los clientes una tarjeta Prepagada Visa personalizada con acceso a cajeros automáticos combinado con la capacidad de cargar cheques para disponibilidad de Más detalles COMERCIO ELECTRÓNICO SEGURO Paraguay
Ing. Lucas Sotomayor Director de Comercio Electrónico Dirección General de Firma Digital y Comercio Electrónico Sub Secretaría de Estado de Comercio Ministerio de Industria y Comercio COMERCIO ELECTRÓNICO Más detalles ESTADO LIBRE ASOCIADO DE PUERTO RICO SENADO DE PUERTO RICO. P. del S. 318. 29 de enero de 2009. Presentado por el señor Hernández Mayoral
ESTADO LIBRE ASOCIADO DE PUERTO RICO ta Asamblea ra Sesión Legislativa Ordinaria SENADO DE PUERTO RICO P. del S. de enero de 00 Presentado por el señor Hernández Mayoral Referido a las Comisiones de Seguridad Más detalles Cómo comprar en la tienda en línea de UDP y cómo inscribirse a los módulos UDP
Cómo comprar en la tienda en línea de UDP y cómo inscribirse a los módulos UDP Sistema de registro y pago Este sistema está dividido en dos etapas diferentes*. Por favor, haga clic en la liga de la etapa Más detalles USPS Anti-Money Laundering Program
USPS Anti-Money Laundering Program Customer Information & Tips usps.com What is Money Laundering? Mon ey laund er ing v 1 any attempt to exchange cash from criminal activities for money that cannot be Más detalles Manual de Prevención del Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo Cruzados SADP
Manual de Prevención del Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo Cruzados SADP 1. Objetivo El propósito del presente manual consiste en establecer las directrices, normas y procedimientos que Más detalles Prevención de Lavado de Dinero
Prevención de Lavado de Dinero Choice Trade International Esta política representa los estándares básicos de Prevención de Lavado de Dinero y Lucha contra el Terrorismo Financiamiento (en adelante colectivamente Más detalles Resumen de Entrevista: Asociación Mexicana de Agentes de Carga
Resumen de Entrevista: Asociación Mexicana de Agentes de Carga 1. In regard to the hiring and payment of international freight services, can you tell me in what percentage of total export transactions Más detalles Política de privacidad para los Servicios PayPal
Política de privacidad para los Servicios PayPal Fecha de entrada en vigor: 1 de julio de 2015 Imprimir Sus Derechos de Privacidad Esta Política de privacidad describe sus derechos de privacidad con respecto Más detalles TITLE VI COMPLAINT FORM
[CITY SEAL/EMBLEM] The Capital City of the Palm Beaches TITLE VI COMPLAINT FORM Title VI of the 1964 Civil Rights Act requires that "No person in the United States shall, on the ground of race, color or Más detalles Debida diligencia y gestión de registros de cuentas corresponsales extranjeras
Ministerio de la Presidencia Unidad de Análisis Financiero para la Prevención del Blanqueo de Capitales y el Financiamiento del Terrorismo (UAF) Guía de Calidad de Reportes de Operaciones Sospechosas (ROS) Más detalles LAVADO DE DINERO A TRAVÉS DEL COMERCIO INTERNACIONAL: SEÑALES DE ALERTA, DESAFÍOS Y QUÉ ESPERAR DE LAS AUTORIDADES
Webinario de ACFCS Mayo 12, 2015 LAVADO DE DINERO A TRAVÉS DEL COMERCIO INTERNACIONAL: SEÑALES DE ALERTA, DESAFÍOS Y QUÉ ESPERAR DE LAS AUTORIDADES Presentado Por: John F. Tobon Jefe Adjunto Agencia de Más detalles CURSO PREVENCIÓN DE LAVADO DE DINERO
CURSO PREVENCIÓN DE LAVADO DE DINERO I.- Qué es el Lavado de Dinero? El lavado de dinero consiste en ocultar el origen de recursos económicos provenientes de actividades ilícitas, para que parezcan fruto Más detalles Prevención de Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo. Unidad de Información Financiera
Prevención de Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo Unidad de Información Financiera Qué conllevó a la Supervisión? Incremento del Flagelo del Narcotráfico + Escalada Terrorista en 2001 = Lavado Más detalles MANUAL DE PREVENCION Y CONTROL DE OPERACIONES CON RECURSOS ILICITOS DE LA BOLSA DE PRODUCTOS DE CHILE BOLSA DE PRODUCTOS AGROPECUARIOS S. A.
MANUAL DE PREVENCION Y CONTROL DE OPERACIONES CON RECURSOS ILICITOS DE LA BOLSA DE PRODUCTOS DE CHILE BOLSA DE PRODUCTOS AGROPECUARIOS S. A. INDICE I.- OBJETIVOS 1 II.- ALCANCE 2 III.- MARCO NORMATIVO Más detalles Manifiesto de Nuevos Medios. Ola 2014
Brochure More information from http://www.researchandmarkets.com/reports/3066268/ Manifiesto de Nuevos Medios. Ola 2014 Description: Nuevas plataformas, nuevos dispositivos, modelos de monetización mixtos, Más detalles EL FRAUDE HIPOTECARIO ES INVESTIGADO POR LA OCIF
EL FRAUDE HIPOTECARIO ES INVESTIGADO POR LA OCIF La Oficina del Comisionado de Instituciones Financieras (OCIF) continúa investigando el fraude que se comete o se intenta cometer contra una institución Más detalles El Lavado de Activos en los Partidos Políticos. Heiromy Castro M.
El Lavado de Activos en los Partidos Políticos Heiromy Castro M. Diciembre,2011 Introducción Qué implica anualmente el Lavado de Activos a nivel global? FMI = US$ 300 MILES DE MILLONES ONU= US$ 500 MILES Más detalles Orden de domiciliación o mandato para adeudos directos SEPA. Esquemas Básico y B2B
Orden de domiciliación o mandato para adeudos directos SEPA. Esquemas Básico y B2B serie normas y procedimientos bancarios Nº 50 Abril 2013 INDICE I. Introducción... 1 II. Orden de domiciliación o mandato Más detalles THE SKYLIGHT ONE CARD. Bringing Convenience to Payday
THE SKYLIGHT ONE CARD Bringing Convenience to Payday 4000 12 18 FREEDOM, SIMPLICITY, AND SECURITY IN A CARD You should be able to spend your money when you want, the way you want. Why wait in line to cash Más detalles Get an early start. Read this first. Use these Back-to-School flyers to reach parents early in the school year.
Get an early start. Read this first. Use these Back-to-School flyers to reach parents early in the school year. Choose your favorite style, complete the form, then make enough copies to distribute them Más detalles ( Información del Tercero ) a fin de realizar la transacción. La provisión de su información y la del tercero es voluntaria pero necesaria (sujeto a
EL SERVICIO WESTERN UNION MONEY TRANSFER SM SE PROVEE CONFORME A LOS SIGUIENTES TÉRMINOS Y CONDICIONES. Las transferencias a través del Servicio Western Union Money Transfer SM pueden ser enviadas y cobradas Más detalles Cuestionario Anti-Lavado de Dinero
Cuestionario Anti-Lavado de Dinero mbre de la Institución Financiera: ATLANTIC SECURITY BANK Ubicación: Calle 50 y Aquilino De La Guardia, Plaza Banco General, piso 28 & 29. Ciudad de Panamá, República Más detalles Tarjetas de crédito Visa y Mastercard a través de la pagina de inscripción al curso. (En Argentina no se acepta Amex)
Terminos y Condiciones PAGOS El pago del curso deberá en todos los casos efectivizado como mínimo - 72 horas antes del comienzo del mismo. La vacante será confirmada contra el pago del curso, hasta ese Más detalles TALLER REGIONAL DE CAPACITACIÓN A FUTUROS INSTRUCTORES EN EL ÁREA DE ANTI-LAVADO DE ACTIVOS Y LUCHA CONTRA EL FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO (ALA/LFT)
INFORME A LA CNV Y SU PERSONAL PANAMÁ, 28 DE DICIEMBRE 2006 TALLER REGIONAL DE CAPACITACIÓN A FUTUROS INSTRUCTORES EN EL ÁREA DE ANTI-LAVADO DE ACTIVOS Y LUCHA CONTRA EL FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO (ALA/LFT) Más detalles POLÍTICA DE PRIVACIDAD DE ANDCAPITAL BANK INTERNATIONAL CORPORATION.
POLÍTICA DE PRIVACIDAD DE ANDCAPITAL BANK INTERNATIONAL CORPORATION. En el grupo ANDCAPITAL BANK INTERNATIONAL CORP. valoramos su tiempo e interés en nuestra empresa, por la confianza que usted ha depositado Más detalles E. Síntesis comparativa de los reportes de operaciones sospechosas (con otros países)
E. Síntesis comparativa de los reportes de operaciones sospechosas (con otros países) A modo de síntesis de lo expuesto precedentemente, resulta conveniente destacar los aspectos más sobresalientes de Más detalles Política contra el blanqueo de dinero
Política contra el blanqueo de dinero La última redacción de la política contra el blanqueo de dinero fue realizada en Marzo 2015 1. Política contra el blanqueo de dinero BenchMark Finanzas está comprometida Más detalles DIPLOMADO EN PREVENCIÓN DEL BLANQUEO DE CAPITALES, FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO Y DELITOS FINANCIEROS
DIPLOMADO EN PREVENCIÓN DEL BLANQUEO DE CAPITALES, FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO Y DELITOS FINANCIEROS DESCRIPCIÓN: Este Diplomado aborda un amplio abanico de temas relacionados con los Delitos Financieros Más detalles Cobrar por internet con AlertPay
Cobrar por internet con AlertPay E-Book Con Derechos De Reventa Incluidos Precio de Reventa: 15.00 u.s.$ DERECHOS y COPYRIGHT Este material está protegido por la ley internacional de derechos de autor. Más detalles Delito Fiscal como Delito Precedente al Lavado de Activos. Dr. Leonardo Costa
Delito Fiscal como Delito Precedente al Lavado de Activos Dr. Leonardo Costa Puntos a Abordar Definición de Lavado de Activos Análisis del Delito Fiscal como Precedente al Lavado de Activos Posición de Más detalles Welcome to the CU at School Savings Program!
Welcome to the CU at School Savings Program! Thank you for your interest in Yolo Federal Credit Union s CU at School savings program. This packet of information has everything you need to sign your child Más detalles Privacidad de los datos en el Cloud
Legislación, problemáticas y alternativas Jordi Vilanova Director de Marketing Cloud Email & Web Security Miembro de la Cloud Security Alliance (CSA) / ISMS Forum De la oficina, hacia el hosting y al Cloud Más detalles ARIZONA PROGRAMA DE CUMPLIMIENTO DE NORMAS CONTRA EL LAVADO DE DINERO Y DE PREVENCIÓN DE LA FINANCIACIÓN TERRORISTA
ARIZONA PROGRAMA DE CUMPLIMIENTO DE NORMAS CONTRA EL LAVADO DE DINERO Y DE PREVENCIÓN DE LA FINANCIACIÓN TERRORISTA AZ_1.4 06/2010 ARIZONA PROGRAMA DE CUMPLIMIENTO DE NORMAS CONTRA EL LAVADO DE DINERO Más detalles NORMAS PARA LA PRESTACIÓN DEL SERVICIO DE BANCA CORRESPONSAL
TELEFONO (503) 2281-2444. Email: informa@ssf.gob.sv. Web: http://www.ssf.gob.sv NPB4-51 El Consejo Directivo de la Superintendencia del Sistema Financiero, en uso de la potestad que le confiere el literal Más detalles LEGALES Y RESTRICCIONES GENERALES CONDICIONES DE USO CONFIDENCIALIDAD DE LA INFORMACIÓN RESPONSABILIDAD DE LA INFORMACIÓN
LEGALES Y RESTRICCIONES GENERALES CONDICIONES DE USO CONFIDENCIALIDAD DE LA INFORMACIÓN RESPONSABILIDAD DE LA INFORMACIÓN ACCESO A SECCIONES RESTRINGIDAS SITIOS VINCULADOS BIENES Y SERVICIOS DE TERCEROS Más detalles Taller de OMPCC/RPACC
Lavado de dinero y Financiamiento del terrorismo Taller de OMPCC/RPACC Presentado por Francisco R. Figueroa Departamento de Sistemas Monetarios y Financieros, FMI 5 noviembre 2003 1 Presentación tratará Más detalles Seguridad en Aplicaciones Críticas; SAT. Carlos Jiménez González
Seguridad en Aplicaciones Críticas; SAT Carlos Jiménez González Industry Forum 2009 2009 IBM Corporation Agenda Quién es el SAT? Necesidad Búsqueda de Soluciones Porqué asegurar los datos / Bases de Datos? Más detalles Creating your Single Sign-On Account for the PowerSchool Parent Portal
Creating your Single Sign-On Account for the PowerSchool Parent Portal Welcome to the Parent Single Sign-On. What does that mean? Parent Single Sign-On offers a number of benefits, including access to Más detalles Las mejores. Herramientas. Contra el Fraude. en los medios de Pago
Herramientas Las mejores Contra el Fraude en los medios de Pago www.eniac.com Una alianza única y poderosa: Para resolver el grave problema del fraude en los medios de pago como Tarjetas de Crédito y Débito, Más detalles TIPOLOGÍAS DE LAVADO DE ACTIVOS 1. EMPRESAS DE TRANSFERENCIAS DE FONDOS 3. ADQUISICIÓN DE LOTERÍAS Y JUEGOS DE AZAR GANADORES
TIPOLOGÍAS DE LAVADO DE ACTIVOS 1. EMPRESAS DE TRANSFERENCIAS DE FONDOS 2. AMNISTÍAS TRIBUTARIAS 3. ADQUISICIÓN DE LOTERÍAS Y JUEGOS DE AZAR GANADORES 4. OCULTAMIENTO BAJO NEGOCIOS LÍCITOS 5. UTILIZACIÓN Más detalles Declaración enviada por Banco Suizo Privado HSBC al Consorcio Internacional de Periodistas de Investigación (ICIJ)
Declaración enviada por Banco Suizo Privado HSBC al Consorcio Internacional de Periodistas de Investigación (ICIJ) RESUMEN HSBC Global Private Banking ( GPB ) y en particular su banco privado suizo han Más detalles Ley del Secreto Bancario y Lucha contra el Lavado de Dinero
Consejo de Exámenes de las Instituciones Financieras Federales [Federal Financial Institutions Examination Council] -------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Más detalles INSTRUCTIONS FOR COMPLETING THE UA_SGE_FT_03_FI_IE FORM REGARDING NATURAL PERSONS DATA FOR THE UA SUPPLIERS DATABASE
IRS DATA RETRIEVAL NOTIFICATION DEPENDENT STUDENT ESTIMATOR Subject: Important Updates Needed for Your FAFSA Dear [Applicant], When you completed your 2012-2013 Free Application for Federal Student Aid Más detalles NATIONAL IMPLEMENTATION OF ACCESS & BENEFIT-SHARING FOR NON- COMMERCIAL ACADEMIC RESEARCH ARGENTINA
NATIONAL IMPLEMENTATION OF ACCESS & BENEFIT-SHARING FOR NON- COMMERCIAL ACADEMIC RESEARCH ARGENTINA This form is an annex of the document Access & Benefit-Sharing in Latin America & the Caribbean, a science- Más detalles CÓDIGO DE CONDUCTA EN LA PREVENCIÓN DEL LAVADO DE ACTIVOS Y FINANCIACIÓN DEL TERRORISMO DEL BBVA COLOMBIA
CÓDIGO DE CONDUCTA EN LA PREVENCIÓN DEL LAVADO DE ACTIVOS Y FINANCIACIÓN DEL TERRORISMO DEL BBVA COLOMBIA 1. PRINCIPIOS GENERALES El Código Conducta para la Prevención del Lavado de Activos y de la Financiación Más detalles El Abecedario Financiero
El Abecedario Financiero Unidad 4 National PASS Center 2013 Lección 5 Préstamos Vocabulario: préstamo riesgocrediticio interés obligadosolidario A lgunavezpidesdineroprestado? Dóndepuedespedirdinero prestado? Más detalles MCDC Marketers & Consumers Digital & Connected. Resultados España
MCDC Marketers & Consumers Digital & Connected Resultados España EUROPEOS EN LA RED Completa información sobre los consumidores europeos online Actividades realizadas y actitudes; engagement Encuesta online Más detalles Política de Privacidade
Política de Privacidade Política de privacidade do hotel Atton El Bosque em Santiago do Chile Para mais informação, por favor, leia a política de privacidade do Hotel Atton El Bosque Em Atton El Bosque, Más detalles Compraventa de acciones en la cuenta de su plan accionario (Stock Plan Account)
ESPAÑOL - SPANISH Compraventa de acciones en la cuenta de su plan accionario (Stock Plan Account) Siga los pasos que se indican a continuación para poner una orden de venta de las acciones de su empresa.* Más detalles LO QUE HABLA EL COMITÉ SOBRE LA CORRUPCIÓN
LO QUE HABLA EL COMITÉ SOBRE LA CORRUPCIÓN MARGARET SANER 5. La elaboración e integración eficaces de las políticas pueden evitar la corrupción. 5. Effective policy development and integration can prevent Más detalles CIF 143/11. Política de confidencialidad y seguridad. Nuestro compromiso
Política de confidencialidad y seguridad Nuestro compromiso La presente política de confidencialidad y seguridad explica el modo en que icfd Limited, anteriormente conocido cómo "iforex Cyprus Limited", Más detalles BANCA INTERNACIONAL CORRESPONSAL. Conocimiento del cliente (KYC) Prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo
BANCA INTERNACIONAL CORRESPONSAL Conocimiento del cliente (KYC) Prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo Información General sobre la Institución Financiera Nombre en el Más detalles Utilizando NetCrunch para el cumplimiento y auditorias de Seguridad. AdRem NetCrunch 6.x Tutorial
Utilizando NetCrunch para el cumplimiento y auditorias AdRem NetCrunch 6.x Tutorial 2011 AdRem Software, Inc. This document is written by AdRem Software and represents the views and opinions of AdRem Software Más detalles SISTEMA CONTROL DE ACCESOS A EDIFICIOS MEDIANTE TARJETAS CRIPTOGRÁFICAS Y TARJETAS DE RADIOFRECUENCIA (RFID)
SISTEMA CONTROL DE ACCESOS A EDIFICIOS MEDIANTE TARJETAS CRIPTOGRÁFICAS Y TARJETAS DE RADIOFRECUENCIA (RFID) Alumno: Velayos Sardiña, Marta Director: Palacios Hielscher, Rafael Entidad Colaboradora: ICAI Más detalles 1. Ministerio de Hacienda...2 1.1 Presupuesto...2 1.2 Regulación Financiera...2 1.3 CONFIS...2
El presente documento se constituye como una ayuda para quienes estén interesados en saber sobre entidades relacionadas con el mercado de valores, financiamiento de la nación e inversionistas. En ningún Más detalles INNOVACIÓN Tecnologías de información La nueva Era. Javier Cordero Torres Presidente y Director General Oracle México Febrero 27, 2015
INNOVACIÓN Tecnologías de información La nueva Era Javier Cordero Torres Presidente y Director General Oracle México Febrero 27, 2015 Oracle Confidential Internal/Restricted/Highly Restricted 3 4 OF WORLD Más detalles Creando Cuentas Nuevas para Padres / Alumnos en el
Creando Cuentas Nuevas para Padres / Alumnos en el Portal de Internet Aeries de YCJUSD El portal de Internet Aeries proporciona una manera segura para acceder a información sobre la asistencia y el progreso Más detalles LEY 1015/97 QUE PREVIENE Y REPRIME LOS ACTOS ILICITOS DESTINADOS A LA LEGITIMACION DE DINERO O BIENES
LEY 1015/97 QUE PREVIENE Y REPRIME LOS ACTOS ILICITOS DESTINADOS A LA LEGITIMACION DE DINERO O BIENES EL CONGRESO DE LA NACION PARAGUAYA SANCIONA CON FUERZA DE LEY CAPITULO I DISPOSICIONES GENERALES Artículo Más detalles P.O. BOX en Miami + Correspondencia Local
Gracias por permitirnos presentarles nuestras tarifas y beneficios. P.O. BOX en Miami + Correspondencia Local TIPO DE SERVICIO PLANES PRECIO MENSUAL EXCEDENTES POR GRAMO Plan Silver 2 Kilos / Mes $30 $0.011 Más detalles Gestión del Riesgo de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo (LA/FT) en el sector real. Bogotá D.C., Septiembre de 2015
Gestión del Riesgo de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo (LA/FT) en el sector real Bogotá D.C., Septiembre de 2015 Agenda Entendiendo el riesgo de Lavado de Activos y la Financiación del Terrorismo Más detalles Esquema para el mejor manejo de flujos de efectivo.
DESPACHO ALVA & CIA, S.C. CONTADORES PUBLICOS, ABOGADOS Y CONSULTORES DE NEGOCIOS México, D.F., a 9 de septiembre de 2013 Esquema para el mejor manejo de flujos de efectivo. Derivado de la entrada en vigor Más detalles Conozca cómo podría ser víctima del testaferrismo
2 Conoce lo que es un testaferro? Se considera testaferro a la persona que es manipulada por otra para suplantar, encubrir o disfrazar legalmente una acción para beneficio de esta, es decir se convierte Más detalles Innovación en Acción. 2008 IBM Corporation
Innovación en Acción 2008 IBM Corporation Ventana Research: Modelo de Maduración Innovación Estratégica Avanzado Táctica 2 3 Preguntas para Performance Management Cómo lo estamos haciendo? Qué deberíamos Más detalles REPUBLICA DE PANAMA SUPERINTENDENCIA DE BANCOS
REPUBLICA DE PANAMA SUPERINTENDENCIA DE BANCOS ACUERDO No.9-2000 (de 23 de octubre de 2000) LA JUNTA DIRECTIVA en uso de sus facultades legales, y CONSIDERANDO Que son funciones de la Superintendencia Más detalles Adeudos Directos SEPA
Adeudos Directos SEPA Qué es SEPA? La Zona Única de Pagos en Euros (Single Euro Payments Area, SEPA) es un proyecto para la creación de un sistema común de medios de pago europeo. Le permitirá realizar Más detalles CO148SPA.1206 PAGE 1 OF 3

References: Artículo 4
 artículo 2
 Artículo 6
 artículo 2
 Real Decreto 
 Artículo 2