Source: http://docplayer.it/15677598-Janus-capital-funds-plc.html
Timestamp: 2018-05-20 18:43:20+00:00

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1 MODULO DI SOTTOSCRIZIONE Janus Capital Funds plc Arthur Cox Building, Earlsfort Centre, Earlsfort Terrace, Dublino 2, Irlanda Modalità di partecipazione: versamento in un unica soluzione PAC Janus Capital Funds plc PRIMO INVESTITORE Cognome e nome M/F N. tel Indirizzo CAP Località Provincia Azienda Codice fiscale N. fax Data di nascita Luogo di nascita Provincia Paese di nascita Documento d identità Luogo di emissione Numero Data di emissione Emesso da SECONDO INVESTITORE Cognome e nome M/F N. tel Indirizzo CAP Località Provincia Azienda Codice fiscale N. fax Data di nascita Luogo di nascita Provincia Paese di nascita Documento d identità Luogo di emissione Numero Data di emissione Emesso da TERZO INVESTITORE Cognome e nome M/F N. tel Indirizzo CAP Località Provincia Azienda Codice fiscale N. fax Data di nascita Luogo di nascita Provincia Paese di nascita Documento d identità Luogo di emissione Numero Data di emissione Emesso da INDIRIZZO PER LA CORRISPONDENZA (da indicare solo se diverso da quello del primo sottoscrittore) Cognome e nome Indirizzo CAP Località Provincia Il presente modulo di sottoscrizione (il Modulo di Sottoscrizione ) è valido ai fini della sottoscrizione in Italia delle azioni della Janus Capital Funds plc (la Società ), un OICR aperto armonizzato multicomparto e multiclasse con passività separate tra i comparti di diritto irlandese. La Società si assume la responsabilità della veridicità e della completezza dei dati e delle notizie riguardanti la Società stessa contenuti nel presente Modulo di Sottoscrizione. Prima della sottoscrizione, il collocatore è tenuto a fornire all'investitore l ultimo Documento Contenente Informazioni Chiave per gli Investitori ( KIID), in versione cartacea ovvero tramite sito internet.
2 Pagina 2 di 15 Con il presente modulo il/i sottoscritto/i chiede/ono di sottoscrivere le azioni di uno o più dei comparti e delle classi indicati nella seguente tabella, alle condizioni e nei termini indicati nell ultimo Prospetto Informativo (il Prospetto ) e nel presente Modulo, al lordo delle spese e delle commissioni di sottoscrizione. Comparto Classe di Azioni richiesta * Importo della sottoscrizione (versamento in un unica soluzione o importo totale del PAC) ** USD USD USD USD USD USD USD Totale dell investimento USD *specificare la classe di azioni richiesta, tra quelle indicate nell Allegato al presente Modulo di Sottoscrizione per il Comparto prescelto. ** specificare l importo della sottoscrizione nella relativa valuta di pagamento. Sottoscrizione minima iniziale per pagamenti in un unica soluzione : Dollari USA o Euro, a seconda della valuta di riferimento della classe prescelta. Sottoscrizione minima successiva: 100 Dollari USA o 100 Euro, a seconda della valuta di riferimento della classe prescelta. Importi minimi per i PAC: vedi sotto. in caso di sottoscrizione di Azioni della classi il cui nome termina per inc (e cioè a distribuzione di dividendi), si prega di barrare una delle seguenti caselle per indicare come si desidera ricevere il pagamento dei dividendi: in contanti reinvestiti in azioni dello stesso comparto e classe. In mancanza di indicazioni, i dividendi saranno automaticamente reinvestiti. Si prega di leggere i punti 8. e 9. in Dichiarazioni e prese d atto. I dividendi saranno pagati con le modalità indicate dall investitore nella sezione A3) qui sotto. Informazioni sul PAC (da compilare solo in caso di PAC) ( ) Rate mensili trimestrali n. rate mensili (barrare il n. ro di rate scelto) OPPURE n. rate trimestrali (barrare il n. ro di rate scelto) Totale PAC Euro (in cifre) Primo versamento Euro: (in cifre) Importo singola rata Euro (in cifre) (l importo deve essere lo stesso indicato sopra come Importo della sottoscrizione ) (minimo 12 rate mensili o 4 rate trimestrali) (rata minima mensile 100 Euro, rata minima trimestrale 300 Euro, aumentabili di Euro 100 o multipli) ( ) Si prega di verificare la disponibilità del PAC presso il collocatore prescelto. In caso negativo, saranno possibili solo sottoscrizioni con pagamenti in un unica soluzione. SOGGETTO INCARICATO DEI PAGAMENTI E DEI RAPPORTI CON GLI INVESTITORI (il Soggetto incaricato dei pagamenti e dei rapporti con gli Investitori ) (DESCRITTI PIÙ AVANTI NEL PRESENTE DOCUMENTO E DISTINTI DA QUELLI CON IL COLLOCATORE) A CUI L OPERAZIONE È ATTRIBUITA PER L ESECUZIONE da indicarsi a cura del Collocatore prima delle consegna del presente modulo
3 Pagina 3 di 15 A) MODALITA DI PAGAMENTO L importo della sottoscrizione può essere pagato con i seguenti mezzi di pagamento e modalità: A1) PER I PAGAMENTI IN UN UNICA SOLUZIONE E INIZIALI DI UN PAC Bonifico bancario, sul conto della Società intestato a Janus Capital Funds plc presso il Soggetto incaricato dei pagamenti e dei rapporti con gli Investitori sopra specificato, i cui estremi sono di seguito indicati: State Street Bank S.p.A., Via Ferrante Aporti, Milano ABI CAB IBAN BNP Paribas Securities Services, Succursale di Milano, Via Ansperto, Milano ABI CAB IBAN Société Générale Securities Services S.p.A. ( SGSS ) Via S.Chiara, Torino ABI CAB c/c n. per ordini in USD c/c n. per ordini in Euro c/c n. per ordini in USD c/c n. per ordini in Euro c/c n. per ordini in USD c/c n. per ordini in Euro IBAN Si prega di includere nell ordine di bonifico il nome e numero di conto dell ordinante ed il nome del comparto acquistato. Copia del bonifico deve essere allegata al presente Modulo di Sottoscrizione. Oppure Assegno circolare o bancario non trasferibile (in Euro): indicare il numero dell assegno e la banca emittente. Assegno n. Banca Note: 1. Gli assegni circolari o bancari emessi dal Soggetto incaricato dei pagamenti e dei rapporti con gli Investitori o dalle filiali di questo saranno accreditati sul Conto con valuta il giorno di ricezione dell'assegno. 2. Gli assegni circolari o bancari emessi da banche diverse saranno accreditati sul Conto con valuta entro il terzo giorno lavorativo successivo al giorno di ricezione.. Gli assegni circolari o bancari ricevuti da SGSS saranno accreditati sul Conto il primo giorno lavorativo successivo a quello di ricezione. 3. Per State Street Bank S.p.A., i bonifici bancari sono accreditati sul conto della Società con valuta il giorno lavorativo successivo alla data di valuta riconosciuta dalla banca ordinante. I bonifici bancari ricevuti da SGSS e da BNP Paribas Securities Services saranno accreditati sul Conto alla data di valuta riconosciuta dalla banca ordinante o, se successivo, il giorno lavorativo in cui i fondi inviati dalla banca ordinante sono ricevuti da SGSS o da BNP Paribas Securities Services. Gli assegni bancari sono accettati salvo buon fine A2) PER I PAGAMENTI DELLE RATE SUCCESSIVE DEL PAC Modulo RID allegato Bonifico permanente dal c/c al conto della Società in EUR o USD con l IBAN sopra specificato A3) PER I PAGAMENTI AGLI INVESTITORI DEI DIVIDENDI IN CONTANTI solo per investitori in Azioni delle classi inc (a distribuzione dei dividendi) che abbiano optato per la distribuzione di dividendi in contanti Opzioni per il pagamento dei dividendi (si vedano le relative avvertenze in Dichiarazioni e prese d atto, punti 8. e 9.): Pagamento con bonifico bancario in favore del conto:
4 Pagina 4 di 15 Banca: IBAN oppure Assegno emesso dal Soggetto incaricato dei pagamenti e dei rapporti con gli Investitori a nome del Primo Investitore e inviato al sopra specificato indirizzo del Primo Investitore, ovvero all Indirizzo per la corrispondenza, se diverso. DIRITTO DI RECESSO: ai sensi dell'art. 30, comma 6 del D. Lgs. 24 febbraio 1998, n. 58, l'efficacia dei contratti di collocamento di strumenti finanziari conclusi fuori sede è sospesa per la durata di sette giorni decorrenti dalla data di sottoscrizione da parte dell investitore. Entro detto termine gli Investitori possono comunicare il proprio recesso senza spese né corrispettivo al promotore finanziario o al soggetto abilitato. Il diritto di recesso NON si applica alle sottoscrizioni successive di comparti indicati nello stesso Prospetto, oggetto di commercializzazione in Italia, a condizione che sia stato fornito al sottoscrittore il KIID o il Prospetto aggiornati con l'informativa relativa al comparto oggetto della sottoscrizione. Per maggior chiarezza, si precisa che trattandosi di parti di organismo di investimento collettivo, la sospensiva di quattordici giorni per l esercizio del diritto di recesso di cui all articolo 67-duodecies del D. Lgs. 6 settembre 2005, n. 206, che regola la commercializzazione a distanza di servizi finanziari ai consumatori, NON si applica, in forza dell esenzione di cui al comma 5, lettera a) n. 4) dello stesso articolo 67-duodecies D. Lgs. 206/ B) DIRITTI PATRIMONIALI B1) Esercizio dei diritti patrimoniali Nel caso di sottoscrizione congiunta, ciascuno degli investitori è tenuto a sottoscrivere il presente Modulo. Si prega di specificare, barrando una delle seguenti caselle, se l esercizio dei diritti patrimoniali delle azioni spetta ai co-investitori congiuntamente o disgiuntamente, fermo restando che nel caso in cui nessuna delle due caselle venga contrassegnata, sarà automaticamente accettata la firma disgiunta. Firma congiunta Firma disgiunta B2) Pagamento dei dividendi (solo per gli acquirenti di azioni delle classi inc a distribuzione di dividendi - si prega di barrare una sola casella) Desidero che i pagamenti dei dividendi vengano effettuati con bonifico bancario Indicare gli estremi del conto corrente Banca IBAN Desidero che i pagamenti dei dividendi vengano effettuati con assegni emessi dal Soggetto incaricato dei pagamenti e dei rapporti con gli Investitori all indirizzo del Primo Investitore In mancanza di scelta da parte degli investitori aventi titolo del metodo di pagamento dei dividendi, questi ultimi saranno pagati con assegno con le modalità sopra specificate. Nel caso in cui un investitore desideri cambiare il metodo di pagamento dal bonifico all assegno o viceversa, dovrà rivolgersi al Soggetto incaricato dei pagamenti e dei rapporti con gli Investitori competente.
5 Pagina 5 di 15 C) INFORMATIVA AI SENSI DELL ART. 13 D. LGS. 196/2003 Dichiaro/dichiariamo di aver letto l informativa di cui al punto F e di dare il mio/nostro consenso al trattamento dei miei/nostri dati personali, salvo quanto diversamente disposto qui di seguito (barrare la seguente casella solo nel caso in cui si voglia negare il consenso al trattamento dei propri dati personali). Nego/Neghiamo il consenso al trattamento dei miei/nostri dati personali Dichiaro/iamo di aver letto ed accettato le previsioni contenute ai punti D ed E e dichiaro/iamo che il diritto di recesso di cui al punto A si applica ( ) non si applica ( ) Firma (1 Investitore ) Firma (2 Investitore ) Firma (3 Investitore) Per approvazione espressa delle disposizioni contenute nella Sezione D) e negli ultimi tre punti della Sezione E) del presente modulo ai sensi e per gli effetti degli articoli 1341 e 1342 del codice civile. Firma (1 Investitore ) Firma (2 Investitore ) Firma (3 Investitore) Firma del Promotore Codice Promotore Codice e Firma Split Luogo e Data Avvertenza: si rammenta alla clientela che non possono essere consegnati al promotore né contanti né assegni bancari intestati al promotore stesso. In particolare, possono essere consegnati al promotore esclusivamente assegni bancari o assegni circolari intestati a Janus Capital Funds plc muniti di clausola di non trasferibilità. D) CONFERIMENTO DI MANDATO AL SOGGETTO INCARICATO DEI PAGAMENTI E DEI RAPPORTI CON GLI INVESTITORI Firmando il presente modulo il/i sottoscritto/i conferisce/ono altresì mandato al Soggetto incaricato dei pagamenti e dei rapporti con gli Investitori affinché, in nome proprio e per conto del sottoscritto/i mandante/i, trasmetta in forma cumulativa i moduli di sottoscrizione Il/i sottoscritto/i mandante/i prende/ono atto che: i) le azioni saranno registrate nel registro degli azionisti della Società (il Registro degli Azionisti ) in nome del Soggetto incaricato dei pagamenti e dei rapporti con gli Investitori; su tale Registro degli Azionisti sarà effettuata l annotazione che le azioni sono detenute per mio conto; ii) il presente mandato potrà essere revocato in qualsiasi momento per iscritto con il relativo obbligo del Soggetto incaricato dei pagamenti e dei rapporti con gli Investitori di trasmettere all'amministratore i dati dell investitore/degli investitori per la sua/loro iscrizione nel Registro degli Azionisti; iii) il Soggetto incaricato dei pagamenti e dei rapporti con gli Investitori avrà titolo a rinunciare al mandato conferito dall Investitore in caso di variazioni nella normativa di riferimento, di decisioni delle Autorità di Vigilanza od a seguito di qualsiasi altro evento o circostanza che rendano l esecuzione del presente mandato eccessivamente onerosa rispetto al momento in cui esso è stato conferito; iv) che il conferimento del presente mandato non compromette la effettiva proprietà delle azioni da parte dell investitore/degli investitori, che potrà/anno esercitare tutti i loro diritti connessi alla proprietà delle azioni. Il presente mandato è gratuito. E) DICHIARAZIONI E PRESE D ATTO: 1. Dichiaro/iamo di aver esaminato i KIID, di avere i poteri e la capacità legale di effettuare la presente sottoscrizione e di accettare come vincolanti le previsioni dello Statuto della Società di volta in volta in vigore. 2. Dichiaro/iamo di non essere Residenti Irlandesi o Regolarmente Residente in Irlanda come definiti nel Prospetto Informativo, e di non effettuare la presente sottoscrizione direttamente o indirettamente in qualità di mandatario di residenti irlandesi o soggetti regolarmente residenti in Irlanda. Mi/ci impegno/iamo a non trasferire le azioni, o diritti su di esse, a residenti irlandesi o soggetti regolarmente residenti in Irlanda, e ad informare il Soggetto Collocatore qualora divenissi/imo residenti irlandesi o soggetti regolarmente residenti in Irlanda.
6 Pagina 6 di Prendo/iamo atto che possono essere effettuate ulteriori richieste di sottoscrizione, di rimborso e di conversione per telefono ed acconsento/iamo alla registrazione di tali ordini telefonici. Salvo comunicazione scritta alla Società, tutte le autenticazioni, le dichiarazioni, le garanzie, le attestazioni e tutti gli accordi qui indicati saranno considerati rieseguiti e riconfermati con ogni ordine per azioni, in qualsiasi modo inoltrato. 4. Prendo/iamo atto che gli assegni bancari sono accettati salvo buon fine e pertanto mi impegno/ci impegniamo fin d ora nei confronti della Società nel caso di mancato buon fine, previo storno dell operazione, alla rifusione di tutti i danni, i costi, le perdite e le spese conseguentemente sopportati dalla Società stessa. 5. Prendo/iamo atto che la Società, gli Amministratori, ogni Comparto, il Consulente per gli Investimenti e tutti i Sub-consulenti per gli Investimenti, l Amministratore, i Distributori, il Depositario e il Subdepositario, ciascuno dei quali e definito nel Prospetto Informativo, ciascuna società capogruppo, controllata, collegata o ciascun azionista della stessa ed ognuno dei rispettivi funzionari, amministratori, fiduciari, dipendenti e agenti della Società non sono responsabili e saranno pienamente indennizzati e manlevati dal sottoscrittore per tutti i reclami, i debiti, le perdite, i danni, i costi e le spese (comprese, a titolo esemplificativo, quelle legali) derivanti dal mancato rispetto da parte dell Investitore del presente Modulo di Sottoscrizione o dall aver agito o dal non aver agito in virtù di istruzioni o richieste ritenute veritiere, ovvero come conseguenza di qualsiasi dichiarazione e garanzia resa nel presente atto che si riveli falsa, in seguito alla mancata comunicazione da parte dell Investitore alla Società o all Amministratore, tramite il Soggetto incaricato dei rapporti con gli Investitori e/o il Collocatore di una variazione nello status (relativo alla residenza fiscale o di diverso tipo) che renderebbe qualsiasi dichiarazione e garanzia di cui al presente atto non veritiera successivamente alla data del presente Modulo di Sottoscrizione. 6. La lingua del rapporto contrattuale sarà l italiano; non sono previste procedure predefinite di risoluzione stragiudiziale di eventuali reclami da parte degli investitori né l acquisto di azioni dei Comparti è connesso ad altri servizi finanziari. 7. In caso di sottoscrizioni via tecniche di comunicazione a distanza, il modulo di sottoscrizione online conterrà le stesse informazioni di quello stampato. 8. L investitore che abbia optato per il reinvestimento dei dividendi può chiederne il pagamento in contanti, e viceversa, inviando una richiesta scritta al Soggetto incaricato dei pagamenti e dei rapporti con gli Investitori, che dovrà essere datata e sottoscritta dallo stesso investitore che ha firmato il presente modulo. Le richieste di pagamento in contanti dei dividendi da parte di investitori che in origine avevano optato per il reinvestimento dovranno altresì contenere le istruzioni per il loro pagamento, come indicato nella sezione A3). 9. In mancanza di scelta del metodo di pagamento dei dividendi da parte degli investitori che abbiano optato di riceverli in contanti, tali dividendi saranno pagati con assegno con le modalità specificate nella sezione A3). Nel caso in cui un investitore desideri cambiare il metodo di pagamento dei dividendi dal bonifico all assegno o viceversa, dovrà rivolgersi al Soggetto incaricato dei pagamenti e dei rapporti con gli Investitori. 10. Dichiaro/iamo di non essere "Soggetto/i Statunitense/i" - come definito nel Prospetto Informativo - e di non fare richiesta di sottoscrizione in qualità di mandatario/i di un soggetto avente tali requisiti. Mi/Ci impegno/impegniamo a non trasferire le azioni o i diritti su di esse a "Soggetti Statunitensi" e a informare senza ritardo il Soggetto Collocatore qualora assumessi/assumessimo la qualifica di Soggetto/i Statunitense/i. 11. Prendo/prendiamo atto che, ai sensi della normativa Foreign Account Tax Compliance Act ( FATCA ), degli eventuali provvedimenti attuativi in materia e di quanto disciplinato nel Prospetto Informativo, le informazioni rilasciate nel presente modulo di sottoscrizione saranno oggetto di adeguata verifica da parte del Soggetto Collocatore allo scopo di determinare il mio/nostro status ai fini FATCA. Tali informazioni saranno altresì monitorate durante lo svolgimento del rapporto, al fine di individuare eventuali cambiamenti di circostanze (US indicia come definiti nel Prospetto Informativo), che potrebbero comportare una variazione dello status assegnatomi/ci. Qualora richiesto dal Soggetto Collocatore, mi/ci impegno/impegniamo a fornire, ulteriori informazioni e/o documenti (es. autocertificazione, documentazione probatoria) che si rendono necessari al fine di comprovare o confutare tale cambiamento di circostanze. 12. Consapevole/i delle conseguenze fiscali previste ai sensi della citata normativa FATCA, mi/ci impegno/impegniamo a comunicare prontamente per iscritto al Soggetto Collocatore qualsiasi cambiamento di circostanze (US indicia) che potrebbero comportare una variazione dello status assegnatomi/ci. Prendo/Prendiamo atto che tale comunicazione deve essere corredata da apposita documentazione che attesti il suddetto cambiamento di circostanze, e deve in ogni caso essere trasmessa entro 90 giorni dalla data a partire dalla quale si è verificato tale cambiamento. F) AUTOCERTIFICAZIONE A FINI FISCALI Persone fisiche: Il sottoscritto (da ripetere per ciascun eventuale altro sottoscrittore) dichiara che: è un soggetto statunitense, cittadino o residente negli Stati Uniti d America o con una doppia cittadinanza statunitense a fini fiscali e che il numero di identificazione quale contribuente negli Stati Uniti d America è: U.S. TIN NON è un soggetto statunitense, cittadino o residente negli Stati Uniti d America o con una doppia cittadinanza statunitense a fini
7 Pagina 7 di 15 fiscali. Dichiarazione di residenza fiscale: Paese di residenza fiscale Codice fiscale Il sottoscritto dichiara con la propria firma sotto apposta che le sopra riportate informazioni a fini fiscali sono vere, complete ed accurate e che informerà entro 90 giorni il Soggetto Collocatore ove dette informazioni si modifichino. Firma Persone giuridiche: Il sottoscritto legale rappresentante dichiara che: la società non ha sede legale o stabili organizzazioni negli Stati Uniti d America (compilare la Sezione seguente FATCA - Status Società ); la società è una US Person così come definito ai sensi della normativa fiscale americana ed allega apposito modulo di attestazione del numero identificativo fiscale del contribuente. FATCA - Status Società Il sottoscritto legale rappresentante dichiara che: 1) la società è una istituzione finanziaria che NON ha sede legale o stabili organizzazioni negli Stati Uniti d America ed è classificabile ai fini FATCA come: a. istituzione finanziaria italiana o di altro paese firmatario di specifico accordo intergovernativo con gli Stati Uniti d America su FATCA. Indicare N GIIN della società: b. altra istituzione finanziaria partecipante a FATCA Indicare N GIIN della società: c. altra istituzione finanziaria non partecipante ai fini FATCA d. istituzione finanziaria estera considerata adempiente (DCFFI) e. istituzione finanziaria beneficiaria effettivamente esente 2) la società NON è una istituzione finanziaria, NON ha sede legale o stabili organizzazioni negli Stati Uniti d America ed è classificabile ai fini FATCA come: a. società non finanziaria attiva b. società non finanziaria passiva SI NO Titolare effettivo Cognome e nome Codice fiscale Cittadino USA N TIN c. Entità beneficiaria effettivamente esente Il legale rappresentante dichiara con la propria firma sotto apposta che le sopra riportate informazioni a fini fiscali sono vere, complete ed accurate e che informerà entro 90 giorni il Soggetto Collocatore ove dette informazioni si modifichino. Firma
8 Pagina 8 di 15 G) INFORMATIVA AI SENSI DELL ART. 13 DEL DECRETO LEGISLATIVO 30 GIUGNO 2003, N. 196 In ottemperanza alle disposizioni di cui al Decreto Legislativo 30 giugno 2003, n. 196, "Codice in materia di protezione dei dati personali", la Società, in qualità di Titolare del trattamento, desidera fornire le seguenti informazioni: 1. I dati personali che raccoglie o che ha raccolti presso di Lei ed eventualmente anche presso terzi sono conservati e trattati con modalità anche automatizzate connesse all'investimento in azioni della Società, e nei termini descritti nel Prospetto Informativo. I dati personali sono comunque trattati per adempiere ad obblighi di legge o di regolamento nonché alle obbligazioni contrattuali derivanti dall'investimento. I dati personali possono essere utilizzati in una o più operazioni effettuate mediante strumenti automatizzati e non. Il trasferimento e trattamento è effettuato mediante gli atti necessari a garantire la sicurezza e la riservatezza, e sarà effettuato, oltre che dal Titolare, dai fornitori di servizi della Società e/o delegati ovvero dal Soggetto incaricato dei pagamenti e dei rapporti con gli Investitori che ai fini del trattamento dei dati personali assume la qualifica di Titolare del trattamento. 2. I dati personali raccolti per il trattamento possono essere comunicati a terzi solo per l'adempimento di obblighi di legge. I dati personali non saranno diffusi. 3. Il conferimento dei dati è facoltativo, tuttavia, in mancanza, non sarà possibile, per la Società procedere, in tutto o in parte, all'erogazione dei servizi oggetto del contratto. 4. Secondo quanto disposto dall'articolo 7 del Decreto Legislativo 196/2003, l'interessato, i cui dati personali sono trattati, ha i seguenti diritti: - ottenere conferma dell'esistenza o meno di dati personali, della provenienza, delle modalità e delle finalità del trattamento; - conoscere la logica applicata all elaborazione mediante strumenti elettronici, nonché i dati identificativi del titolare e del responsabile; - conoscere i soggetti o le categorie di soggetti ai quali i dati possono essere comunicati o che possono venirne a conoscenza; - ottenere la cancellazione dei dati personali, o la trasformazione in forma anonima o il blocco quando il trattamento è effettuato in violazione della legge; - richiedere l'aggiornamento, la correzione o, qualora vi abbia interesse, l'integrazione dei dati personali; - opporsi in tutto o in parte, per motivi legittimi, al trattamento dei dati personali che lo riguardano, ancorché pertinenti allo scopo della raccolta; - opporsi in tutto o in parte al trattamento dei dati personali che lo riguardano previsto ai fini di informazione commerciale o di vendita diretta. I diritti sopra indicati riferiti ai dati personali concernenti persone decedute possono essere esercitati da chiunque vi abbia interesse. Nell'esercitare i suddetti diritti, l'interessato può rilasciare una procura per iscritto a persone o associazioni. Per taluni servizi, quali ad esempio quelli di postalizzazione, di posta elettronica, di spedizione, di archiviazione della documentazione relativa ai rapporti intercorsi con la clientela, di acquisizione, registrazione e trattamento di dati rivenienti da documenti o supporti forniti oppure originati dagli stessi clienti, i Collocatori ed il Soggetto incaricato dei pagamenti e dei rapporti con gli Investitori potranno avvalersi di società di propria fiducia che, nell ambito del trattamento dei dati personali, assumono la qualifica di Responsabili del trattamento. Poiché, come indicato nelle informazioni a me/a noi fornite conformemente al D. Lgs. 196/2003, l esecuzione delle operazioni e dei servizi connessi alla relazione contrattuale da me/da noi stipulata con la Società richiede la trasmissione (ed il relativo trasferimento) dei miei dati personali alle società sotto indicate: società che forniscono servizi bancari, finanziari e amministrativi (p. es. servizi offerti dal Soggetto incaricato dei pagamenti e dei rapporti con gli Investitori della Janus Capital Funds plc, dalle banche o dai collocatori e dalle imprese fornitrici di servizi), sono consapevole/siamo consapevoli che senza il mio/nostro consenso la Società non può interamente o parzialmente eseguire i servizi relativi al contratto da me/da noi stipulato con la Società. Il mio/nostro consenso viene dato attraverso una firma nell apposito spazio del Modulo di Sottoscrizione.
9 Pagina 9 di 15 Data di deposito in CONSOB del Modulo di Sottoscrizione: 31 dicembre 2015 Data di validità del Modulo di Sottoscrizione: dall 1 gennaio 2016 ALLEGATO AL MODULO DI SOTTOSCRIZIONE DELLA JANUS CAPITAL FUNDS PLC (la SOCIETÀ ) INFORMAZIONI CONCERNENTI IL COLLOCAMENTO IN ITALIA DELLE AZIONI DELLA SOCIETA, UNA SOCIETÀ DI INVESTIMENTO A CAPITALE VARIABILE A RESPONSABILITÀ LIMITATA DI DIRITTO IRLANDESE COSTITUITA COME SOCIETÀ MULTICOMPARTO CON PASSIVITÀ SEPARATA TRA I COMPARTI Lista dei Comparti e classi di azioni oggetto di commercializzazione in Italia e data di avvio della stessa Comparto COMPARTI AZIONARI E BILANCIATI INTECH Global Dividend Fund Classi disponibili e relativa valuta A$inc, A inc, E inc, E acc Data di avvio della commercializzazione in Italia (*) 8 novembre 2013 Janus Emerging Markets Fund A$acc, A acc 17 dicembre 2010 Janus Emerging Markets Fund E acc 27 settembre 2011 Janus Europe Fund A acc, E acc, A$acc Janus Global Life Sciences Fund E$acc, E acc A acc: 10 febbraio 2009; E acc: 27 settembre 2011; A$acc : 8 novembre 2013 A$acc, A acc : 12 aprile 2001; E$acc, E acc : 15 novembre 2013 Janus Global Research Fund A$acc, A acc 4 agosto 2006 Janus Global Research Fund E acc 27 settembre 2011 Janus Global Technology Fund A$acc, A acc 12 aprile 2001 Janus Opportunistic Alpha Fund A$acc, A acc 12 aprile 2001 Janus Opportunistic Aplha Fund E acc 27 settembre 2011 Janus Balanced Fund A$acc, A acc 12 aprile 2001 Janus Balanced Fund E acc, A$inc, A inc, E inc E acc : 27 settembre 2011; A$inc, A inc, E inc : 8 novembre 2013 Janus US Fund A$acc, A acc 17 dicembre 2010 Janus US Research Fund A$acc, A acc 6 maggio 2002 Perkins Global Value Fund E acc A$acc, A acc : 17 dicembre 2010; E acc : 15 novembre 2013 Perkins US Strategic Value Fund A$acc, A acc 12 aprile 2001 Perkins US Strategic Value Fund E acc 27 settembre 2011 Janus US Twenty Fund A$acc, A acc 12 aprile 2001 Janus US Twenty Fund E acc 27 settembre 2011 Janus US Venture Fund A$acc, A acc 12 aprile 2001 Janus Asia Fund A$acc 27 settembre 2011 Janus Asia Fund E acc 16 aprile 2012 Janus Asia Frontier Markets Fund Janus Asia Growth Drivers Funds Janus Japan Emerging Opportunities Fund Janus Japan Fund COMPARTI AZIONARI CON E acc E acc A$acc, A acc, E acc A$acc, A acc, E acc 13 novembre novembre novembre novembre 2014
10 Pagina 10 di 15 GESTIONE DEL RISCHIO INTECH US Core Fund A$acc, A acc 28 aprile 2003 AZIONARI IMMOBILIARI Janus Global Real Estate Fund A$inc, E acc, E inc A$acc, A acc : 9 febbraio 2004; A$inc: 4 maggio 2015 E acc, E inc : 15 novembre 2013 COMPARTI OBBLIGAZIONARI Janus Global High Yield Fund Janus Global High Yield Fund Janus Global Investment Grade Bond Fund Janus Global Investment Grade Bond Fund Janus Flexible Income Fund Janus Flexible Income Fund Janus High Yield Fund Janus High Yield Fund Janus US Short-Term Bond Fund A$inc, A inc E acc, E inc A$inc, A inc E acc, E inc A$inc E acc, E inc A$inc E acc, E inc E acc, E inc, A$inc A$acc, A acc : 17 dicembre 2010 A$inc, A inc : 22 marzo settembre 2011 A$acc, A acc : 17 dicembre 2010 A$inc, A inc : 22 marzo settembre aprile settembre aprile settembre 2011 A$acc, A acc : 12 aprile 2001; E acc, E inc : 27 settembre 2011; A$inc: 8 novembre 2013 Janus Global Flexible Income Fund A$acc, A acc 10 giugno 2013 Janus Global Flexible Income Fund E acc, E inc 10 giugno 2013 Janus Global Unconstrained Bond Fund A acc, A$acc, A inc, A$inc, E acc, E inc 13 novembre 2014 COMPARTI ABSOLUTE RETURN Janus Global Diversified Alternatives Fund E acc (*) Data di avvio per tutte le classi salvo ove diversamente specificato 25 marzo 2014
11 Pagina 11 di 15 A) INFORMAZIONI SUI SOGGETTI CHE COMMERCIALIZZANO LA SOCIETÀ IN ITALIA Collocatori I collocatori sono responsabili per la ricezione e l esame di eventuali reclami degli investitori. Soggetto incaricato dei pagamenti e dei rapporti con gli Investitori Le funzioni di intermediazione nei pagamenti connessi alla partecipazione nella Società e di tenuta dei rapporti tra gli investitori residenti in Italia e la sede legale o amministrativa della Società all estero (collettivamente, servizi di agente per i pagamenti e di soggetto incaricato dei rapporti con gli Investitori ed ogni entità che li svolge, Soggetto incaricato dei pagamenti e dei rapporti con gli Investitori ) sono svolte da: State Street Bank S.p.A., con sede legale in Milano, Via Ferrante Aporti, 10; BNP Paribas Securities Services, Succursale di Milano, con sede in Milano, Via Ansperto, 5; Société Générale Securities Services S.p.A., con sede legale in Milano, Via Benigno Crespi 19, MAC 2 e sede amministrativa in Torino, Via Santa Chiara, 19 Allfunds Bank S.A., Succursale di Milano, con sede in Milano, Via Santa, Margherita, 7. In particolare, i servizi di soggetto incaricato dei pagamenti e dei rapporti con gli Investitori sono i seguenti: raccolta ed inoltro all'amministratore (come definito nel Prospetto) delle richieste di sottoscrizione, conversione e riscatto, raccolta ed accreditamento alla Società dei corrispettivi delle sottoscrizioni e di altri compensi e corrispettivi eventuali; pagamento agli investitori dei corrispettivi del rimborso di Azioni, dei proventi della gestione e di altre somme eventualmente dovute; diffusione di informazioni e documentazione inerente l'esercizio dei diritti patrimoniali ed amministrativi degli investitori sottostanti; svolgimento delle funzioni di sostituto di imposta in ordine all'applicazione e al versamento delle prescritte ritenute fiscali; e, in caso di ordini trasmessi su base cumulativa mantenere le evidenze delle operazioni di sottoscrizione, conversione e rimborso, nonché un elenco dei singoli investitori. Soggetto Depositario in Irlanda Citi Depositary Services Ireland Limited, con sede legale presso 1 North Wall Quay, Dublino 1, Irlanda B) INFORMAZIONI SULLA SOTTOSCRIZIONE, CONVERSIONE E RIMBORSO DELLE AZIONI IN ITALIA Informazioni Generali Le domande di sottoscrizione redatte sul presente modulo, unitamente ai mezzi di pagamento, e le domande di conversione (c.d. switch) e rimborso sono consegnate dall investitore al collocatore, che le trasmette al Soggetto incaricato dei pagamenti e dei rapporti con gli Investitori entro il giorno lavorativo successivo a quello di ricezione della domanda di sottoscrizione, conversione o rimborso in forza di un obbligo assunto a favore degli investitori ai sensi e per gli effetti dell articolo 1411 del codice civile. Il pagamento dell importo lordo della sottoscrizione può avvenire mediante versamento in unica soluzione nei modi indicati nel Modulo di Sottoscrizione. Gli ordini di Azioni sono inviati in forma cumulativa a nome del Soggetto incaricato dei pagamenti e dei rapporti con gli Investitori per conto degli investitori, in forza di un mandato contenuto nel presente Modulo di Sottoscrizione, alle condizioni ivi previste. L effettiva titolarità delle Azioni in capo all Investitore sottostante sarà dimostrata da annotazioni su registri appositamente tenuti dal Soggetto incaricato dei pagamenti e dei rapporti con gli Investitori, ai quali l Investitore sottostante avrà pieno accesso dietro richiesta, ed invio all Investitore mandante della lettera di conferma dell investimento descritta al paragrafo successivo. Fatta salva l applicabilità del diritto di recesso dell Investitore di sette giorni di cui all articolo 30, comma 6, del D. Lgs. 58/1998, il Soggetto incaricato dei pagamenti e dei rapporti con gli Investitori trasmette in forma cumulativa, gli ordini di sottoscrizione all Amministratore entro il primo giorno lavorativo successivo a quello in cui l intero importo della sottoscrizione si è reso disponibile sul conto intrattenuto dalla Società presso il Soggetto incaricato dei pagamenti e dei rapporti con gli Investitori o l eventuale depositario da questo nominato.
12 Pagina 12 di 15 In aggiunta a quanto sopra descritto, le Azioni possono essere altresì sottoscritte con la procedura denominata dell Ente Mandatario (procedura da applicarsi sia a sottoscrizioni in un unica soluzione sia a sottoscrizioni attraverso Piani di Accumulo). Questa si applica in caso di domande di sottoscrizione trasmesse per il tramite di un collocatore cui il sottoscrittore abbia conferito, nel modulo di sottoscrizione da utilizzarsi per tale scopo, apposito mandato con rappresentanza (di seguito, Ente Mandatario ) perché questi provveda, in nome e per conto del sottoscrittore, ad inoltrare la richiesta di sottoscrizione al Soggetto incaricato dei pagamenti e dei rapporti con gli Investitori. In forza di tale procedura, l Ente Mandatario fa pervenire al Soggetto incaricato dei pagamenti e dei rapporti con gli Investitori, mediante flusso telematico concordato, i dati contenuti nel modulo di sottoscrizione (provvedendo ad archiviare presso di sé l originale) entro e non oltre il primo giorno lavorativo successivo a quello in cui si è reso disponibile per valuta il mezzo di pagamento utilizzato dal sottoscrittore, ovvero, nel caso di bonifico, a quello di ricezione della contabile dell avvenuto accredito, se posteriore (e, in ogni caso, trascorso il termine previsto dalla vigente normativa per l esercizio del diritto di recesso, ove applicabile). Qualora il sottoscrittore abbia utilizzato per la medesima operazione con l Ente Mandatario diversi mezzi di pagamento, l Ente Mandatario terrà conto della disponibilità per valuta dell ultimo di tali mezzi di pagamento. I criteri per la determinazione del giorno di valuta sono indicati nel modulo di sottoscrizione. Il Soggetto incaricato dei pagamenti e dei rapporti con gli Investitori trasmette all'agente per i Trasferimenti gli ordini entro il giorno lavorativo successivo a quello di ricevimento delle istruzioni dall Ente Mandatario. Per quanto riguarda gli ordini inoltrati con la procedura dell Ente Mandatario attraverso Allfunds Bank S.A., il Modulo di Sottoscrizione con Allegato utilizzato dai Collocatori che si avvalgono di tale Soggetto incaricato dei pagamenti e dei rapporti con gli Investitori contiene ulteriori disposizioni in relazione alla banca di supporto per la liquidità - nel caso in cui il Collocatore/Ente Mandatario non possa detenere la liquidità e gli strumenti finanziari della clientela - i mandati conferiti a tali soggetti dall investitore e le valute e modalità per il pagamento del prezzo di sottoscrizione e di rimborso. Gli ordini di conversione e di rimborso sono trasmessi dal Soggetto incaricato dei pagamenti e dei rapporti con gli Investitori all Amministratore entro il giorno lavorativo successivo a quello di ricezione. L Amministratore determina il valore patrimoniale netto ( VPN ) delle azioni oggetto degli ordini di sottoscrizione, conversione o rimborso nel giorno di valorizzazione applicabile a ciascun comparto, in base ai criteri rispettivamente descritti nei capitolo Come acquistare Azioni, Come convertire o trasferire Azioni e Come riscattare le Azioni del prospetto. Prontamente dopo il giorno in cui le Azioni sono state valorizzate, il Soggetto incaricato dei pagamenti e dei rapporti con gli Investitori farà pervenire all Investitore la "lettera di conferma dell'investimento", che specificherà: - Importo Lordo versato dall Investitore; - Commissioni di Vendita iniziali (se applicabili); - Commissioni del Soggetto incaricato dei pagamenti e dei rapporti con gli Investitori; - Importo netto disponibile; - Tasso di cambio applicato (se applicabile); - Data di effettuazione della conversione (se applicabile); - Controvalore in divisa (se applicabile); - Valore unitario delle Azioni; - giorno in cui le Azioni sono state valorizzate; - Comparto, numero e Classe delle Azioni sottoscritte; - Data di ricezione della domanda di sottoscrizione; - Mezzo di pagamento. In deroga a quanto sopra, le lettere di conferma dell investimento per gli ordini raccolti dal collocatore FinecoBank S.p.A. saranno inviate da quest ultimo agli investitori in conformità alle disposizioni del presente Modulo. Il Soggetto incaricato dei pagamenti e dei rapporti con gli Investitori inoltrerà all Investitore le lettere di conferma dell avvenuta esecuzione delle conversioni (che in caso di conversioni fiscalmente rilevanti possono indicare in un unica lettera o in due lettere distinte - i dettagli delle operazioni di rimborso e sottoscrizione con cui tali conversioni si attuano) e dei rimborsi. I proventi del rimborso saranno corrisposti al Soggetto incaricato dei pagamenti in Italia per il successivo trasferimento agli investitori sottostanti conformemente ai termini ed alle condizioni del Prospetto. Tali conferme specificheranno il giorno di valorizzazione applicato, eventuali spese e commissioni addebitate e, a seconda della richiesta, nuove azioni risultanti dalla conversione o prezzo di rimborso. In deroga a quanto sopra, le lettere di conferma delle operazioni di conversione e di rimborso per i quali le richieste siano state ricevute dal collocatore FinecoBank S.p.A. saranno inviate da quest ultimo agli investitori in conformità alle disposizioni del presente Modulo.
13 Pagina 13 di 15 Per le sottoscrizioni avvenute per il tramite dei soggetti collocatori Banca Fideuram S.p.A. e Banca Generali S.p.A., il primo intestatario del contratto - ovvero, per taluni collocatori, il primo intestatario o qualsiasi altro cointestatario - può chiedere di ricevere le lettere di conferma dell avvenuta operazione di sottoscrizione, conversione o disinvestimento delle azioni della Sicav, in alternativa alla forma scritta, in forma elettronica su supporto duraturo. In tal caso, il Soggetto Incaricato dei Pagamenti, per il tramite dei suddetti soggetti collocatori, metterà le predette lettere di conferma a disposizione di tutti i clienti cointestatari del rapporto (ovvero, per taluni collocatori, dei soli cointestatari che abbiano richiesto la messa on line dei documenti attivando specifiche procedure nelle aree riservate di tali collocatori) sul sito internet di Banca Fideuram S.p.A. o Banca Generali S.p.A. con la stessa periodicità, negli stessi termini e con i medesimi contenuti della documentazione fornita in forma scritta ed inoltrata all indirizzo di corrispondenza del primo intestatario. Le predette lettere di conferma inoltrate in formato elettronico si intendono sostitutive di quelle inoltrate all indirizzo di corrispondenza. Il corrispettivo del rimborso sarà versato al Soggetto incaricato dei pagamenti per il successivo versamento agli investitori, in conformità ai termini previsti nel Prospetto. Resta inteso che il Soggetto incaricato dei pagamenti Allfunds Bank S.A. pagherà il prezzo del rimborso agli Investitori in Euro, indipendentemente dalla valuta di valorizzazione della Classe di Azioni di cui si chiede il rimborso, e al netto di tutte le spese e detrazioni (ove applicabili), attraverso un bonifico indirizzato al Collocatore/Ente Mandatario. Gli investitori che abbiano richiesto il rimborso tramite il collocatore FinecoBank S.p.A. riceveranno il corrispettivo del rimborso da quest ultima anziché dal Soggetto incaricato dei pagamenti e dei rapporti con gli Investitori in conformità alle disposizioni del presente Modulo. Le operazioni di acquisto, rimborso e conversione delle Azioni possono avvenire anche mediante tecniche di collocamento a distanza (ad esempio via Internet ), attraverso procedure descritte nei siti operativi dei collocatori che hanno attivato servizi on line. Le richieste di acquisto pervenute in un giorno non lavorativo si considereranno pervenute il primo giorno lavorativo successivo. Resta inteso che il collocamento on line non graverà sui tempi di esecuzione delle operazioni, né comporterà un aggravio dei costi a carico dell Investitore. Le conferme degli ordini trasmessi via Internet possono essere inviate agli investitori dal collocatore o dal Soggetto incaricato dei pagamenti e dei rapporti con gli Investitori in forma elettronica. Per quanto riguarda le modalità di pagamento, l acquisto delle Azioni può avvenire tramite pagamento in un unica soluzione o attraverso Piani di Accumulo ( PAC ). Per i PAC, la durata è fissata tra un minimo di 5 ed un massimo di 15 anni; i versamenti potranno essere mensili o trimestrali e la rata unitaria minima dovrà essere pari ad almeno 100 Euro, per i versamenti mensili, o 300 Euro per i versamenti trimestrali, aumentabili di 100 Euro o multipli. Il primo versamento dovrà essere pari ad almeno 12 rate mensili o quattro trimestrali. Per modificare le caratteristiche del PAC sottoscritto (eccetto l importo della rata) è necessario chiudere il PAC in essere ed aprirne uno nuovo. E possibile non completare il Piano o sospendere i versamenti, senza che ciò comporti oneri aggiuntivi, dandone comunicazione al Soggetto incaricato dei pagamenti tramite il Collocatore. Il mancato completamento del Piano determina una maggiore incidenza percentuale delle commissioni rispetto a quelle originariamente previste. Si prega di verificare la disponibilità del PAC presso il collocatore prescelto. In caso negativo, saranno possibili solo sottoscrizioni con pagamenti in un unica soluzione. Oneri commissionali applicati in Italia con riferimento alla sottoscrizione di azioni In relazione alle Azioni di Classe A, le Commissioni di Vendita iniziali indicate nel Prospetto saranno applicate dai collocatori alle aliquote seguenti, a seconda del comparto prescelto: COMPARTI AZIONARI E BILANCIATI (eccetto il Janus Balanced Fund) COMPARTI AZIONARI CON GESTIONE DEL RISCHIO, COMPARTI ABSOLUTE RETURN Janus Balanced Fund Janus Global Real Estate Fund Janus Flexible Income Fund Janus High Yield Fund Janus Global High Yield Fund Janus Global Investment Grade Bond Fund Janus Global Flexible Income Fund Janus US Short-Term Bond Fund 4,5% 3,5% 2,0% 1,5% Per altre classi di Azioni da essi eventualmente distribuite, i collocatori potranno applicare le Commissioni di Vendita ad aliquote diverse da quelle sopra indicate.
14 Pagina 14 di 15 Come meglio specificato nel paragrafo C), i collocatori possono concedere agli investitori degli sconti sulle suddette Commissioni di Vendita iniziali. In aggiunta ai suddetti importi, i Soggetti incaricati dei pagamenti e dei rapporti con gli Investitori informano che saranno addebitate agli Investitori le seguenti Commissioni Amministrative per i servizi resi in relazione alle operazioni di sottoscrizione, conversione e rimborso delle Azioni della Società: (i) State Street Bank S.p.A. : un massimo di 25 Euro per ogni sottoscrizione o rimborso. (ii) BNP Paribas Securities Services, Succursale di Milano: massimo 35 Euro per ogni sottoscrizione o rimborso. La stessa Banca potrà inoltre addebitare a propria discrezione 7,5 Euro o 9 Dollari USA per ogni conversione di Azioni. (iii) Société Générale Securities Services S.p.A.: un massimo di 25 Euro per ogni sottoscrizione o rimborso. (iv) Allfunds Bank S.A., Succursale di Milano: massimo di 10 Euro per ogni sottoscrizione o rimborso. Per PAC: - State Street Bank S.p.A.: 20 Euro al versamento iniziale di un PAC, 3 Euro per ciascuna rata successiva, 1 Euro per i servizio RID. - Allfunds Bank S.A: Massimo 15 Euro al versamento iniziale di un PAC, massimo 1 Euro per ciascuna rata successiva - BNP Paribas Securities Services, Milan Branch: 15 Euro al versamento iniziale di un PAC, 4 Euro per ciascuna rata successiva. - Société Générale Securities Services S.p.A.,9 Euro al versamento iniziale di un PAC, 0,95 Euro per ciascuna rata successiva. C) INFORMAZIONI ECONOMICHE Il compenso dei collocatori consiste in una retrocessione delle Commissioni di Vendita iniziali ed in una retrocessione delle Commissioni di Gestione applicabili alle azioni da essi distribuite, determinate come segue (*): Commissioni di Vendita iniziali retrocesse ai Collocatori 100% delle Commissioni di Vendita iniziali applicabili alle azioni collocate. Media ponderata delle Commissioni di Gestione retrocesse a tutti i Collocatori per il totale del NAV delle azioni collocate. Per le classi denominate in Dollari USA: 1,00% Per le classi denominate in Euro: 1,08% I collocatori possono concedere agli investitori degli sconti sulla quota parte delle Commissioni di Vendita iniziali ad essi retrocedute. D) INFORMAZIONI AGGIUNTIVE Documenti e informazioni per i partecipanti Prima dell adesione, copia del KIID è fornita dal Collocatore all investitore, in versione cartacea o tramite sito internet. Sul sito internet operato dal Consulente per gli Investimenti: sono a disposizione i KIID, il Prospetto, l ultima relazione annuale certificata, l ultima relazione semestrale non certificata, se successiva, nonché l Atto Costitutivo e lo Statuto della Società. I suddetti documenti possono essere ricevuti gratuitamente dall Amministratore o consultati presso la sede legale della Società durante il normale orario lavorativo in qualsiasi Giorno Lavorativo come specificato nel Prospetto. Tali documenti saranno anche inviati agli investitori su richiesta. Il Prospetto, i KIID, l Atto Costitutivo e lo Statuto e le Relazioni Annuali e Semestrali sono disponibili anche presso i Collocatori e il Soggetto incaricato dei pagamenti. Il VPN per Azione delle Azioni dei vari Comparti e Classi di Azioni offerti al pubblico è diffuso sul sito nelle valute in cui sono emesse le Azioni. Né la Società, né l Amministratore né qualsiasi società del Gruppo Janus si assumeranno alcuna responsabilità in merito ad errori nella diffusione dei VPN per Azione, ovvero alla loro mancata diffusione.
15 Pagina 15 di 15 Sullo stesso sito sono pubblicati gli avvisi di convocazione delle Assemblee Generali Annuali della Società. Ove richiesto dall Investitore, la Società, tramite le piattaforme dei Collocatori, può inviare la documentazione di cui al presente paragrafo anche in formato elettronico mediante tecniche di comunicazione a distanza che consentano al destinatario dei documenti di acquisirne la disponibilità su supporto duraturo. Trattamento fiscale A norma dell articolo 10-ter della Legge 23 marzo 1983, n. 77, come da ultimo modificato dal D.L. n. 44/2014 e dal D.L. n. 66/2014, a decorrere dal 1 luglio 2014 sui proventi conseguiti in Italia e derivanti dagli organismi di investimento collettivo in valori mobiliari conformi alle direttive comunitarie e le cui quote o azioni sono collocate nel territorio dello Stato ai sensi dell articolo 42 del D. Lgs. 24 febbraio 1998, n. 58, è operata una ritenuta del 26%, con aliquota ridotta del 12,50% solo per la eventuale quota dei suddetti proventi attribuibile alla parte di attività dell OICR investita in titoli di Stato italiani e di altri Paesi indicati dall Amministrazione finanziaria. Tuttavia, per effetto delle disposizioni transitorie di cui all art. 3 del D.L. n. 66/2014, per la parte dei proventi realizzati a decorrere dal 1 luglio 2014 che si riferisce ad importi maturati fino al 30 giugno 2014, continua a trovare applicazione l aliquota del 20%. La ritenuta è applicata dai soggetti incaricati del pagamento dei proventi medesimi, del riacquisto o della negoziazione delle quote o azioni:(i) sui proventi distribuiti in costanza di partecipazione all organismo di investimento; (ii) sulla differenza positiva tra il valore di rimborso/riscatto o di cessione o liquidazione delle quote o azioni e il costo medio ponderato di sottoscrizione o di acquisto delle quote o azioni e (iii) in caso di conversioni tra comparti diversi, sulla differenza tra valore delle quote o azioni del comparto di provenienza oggetto di conversione e il costo medio ponderato di sottoscrizione o di acquisto delle quote o azioni medesime. La ritenuta è applicata anche nell ipotesi di trasferimento delle quote o azioni a diverso intestatario. La ritenuta si applica a titolo d acconto per i proventi derivanti dalle partecipazioni relative all impresa e a titolo d imposta in ogni altro caso. Sarà inoltre applicata una imposta di bollo annuale all aliquota dello 0,2%. Il regime fiscale applicabile ai trasferimenti per successione o donazione è disciplinato dal D. L. 3 ottobre 2006, n. 262, come da ultimo modificato dall art. 1, comma 77, della Legge 27 dicembre 2006, n. 296 (Legge Finanziaria 2007). Ai sensi del citato decreto, non è prevista alcuna imposta nel caso di trasferimento di Azioni a seguito di successione mortis causa o per donazione, a condizione che (i) in caso di trasferimento a favore del coniuge e dei parenti in linea retta, l ammontare delle Azioni da trasferire, per ciascun beneficiario, sia inferiore o uguale a un milione di Euro; (ii) in caso di trasferimento a favore dei fratelli e delle sorelle, l ammontare delle Azioni da trasferire sia inferiore o uguale a Euro. In tutti gli altri casi di successioni e donazioni, si applicheranno le seguenti aliquote: Coniuge e parenti in linea retta (sul valore eccedente 1 milione di Euro per ciascun beneficiario): 4% Fratelli e sorelle (sul valore eccedente di Euro per ciascun beneficiario): 6% Altri parenti fino al 4 e degli affini in linea retta e in linea collaterale fino al 3 : 6% Altri soggetti: 8% Se il successore o il destinatario della donazione è un portatore di handicap riconosciuto grave ai sensi della Legge 5 febbraio 1992, n. 104, la franchigia è pari a Euro. Il pagamento delle imposte di successione o donazione sarà effettuato direttamente dal/dai soggetto/i obbligato/i e non tramite ritenuta da parte di un sostituto di imposta.

References: articolo 67
 articolo 67
 ART. 13
 ART. 13
 articolo 1411
 articolo 30
 articolo 10
 articolo 42
 art. 3
 art. 1