Source: https://es.scribd.com/document/63335632/FORMATO-IVA
Timestamp: 2016-08-29 22:03:57+00:00

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BrowseUploadSign inJoinBooksAudiobooksComicsSheet MusicWelcome to Scribd! Start your free trial and access books, documents and more.Find out moreDeclaración Bimestral del Impuesto sobre las Ventas - IVA Año 20071. Año 3. Período
12. Cód. Admón. 13 26. No. Formulario anterior
IVA recuperado en devoluciones en compras anuladas, rescindidas o resueltas Total impuesto generado por operaciones gravadas (Sume casillas 42 a 50) Impuesto descontable por operaciones de importación Impuesto descontable por compras y servicios gravados (Diferentes de importaciones) IVA retenido en operaciones con régimen simplificado IVA resultante por devoluciones en ventas anuladas, rescindidas o resueltas
32 Total ingresos brutos (Sume casillas 27 a 31) Menos: Devoluciones en ventas anuladas, rescindidas 33 o resueltas Total ingresos netos recibidos durante el período 34 (Casillas 32 - 33)
Importaciones gravadas Importaciones no gravadas Compras Compras y servicios gravados Compras y servicios no gravados Total compras e importaciones brutas (Sume casillas 35 a 38) Menos: Devoluciones en compras anuladas, rescindidas o resueltas en este período Total compras netas realizadas durante el período (Casillas 39 - 40) Impuesto generado a la tarifa del 1.6% Impuesto generado a la tarifa del 3% Liquidación privada Impuesto generado a la tarifa del 5% Impuesto generado a la tarifa del 10% Impuesto generado a la tarifa del 16% Impuesto generado a la tarifa del 20% Impuesto generado a la tarifa del 25% Impuesto generado a la tarifa del 35%
Total impuestos descontables (Sume casillas 52 a 55) 56 Saldo a pagar por el período fiscal (Si casilla 51 menos casilla 56 mayor que 0, escriba el resultado de lo contrario escriba 0) 57 Saldo a favor del período fiscal (Si casilla 56 menos casilla 51 mayor que 0, escriba el resultado de lo contrario escriba 0) 58 Saldo a favor del período fiscal anterior Retenciones por I.V.A. que le practicaron Saldo a pagar por impuesto (Si casillas 57 - 58 - 59 - 60, mayor que 0 escriba el resultado, de lo contrario escriba 0) Sanciones
Total saldo a pagar (Si casillas 57 - 58 - 59 - 60 + 62 mayor que cero (0), escriba el resultado, de lo contrario escriba 0) 63 o Total saldo a favor (Si casillas 58 + 59 + 60 - 57 - 62 mayor 64 que cero (0), escriba el resultado, de lo contrario escriba 0) Saldo a favor de la casilla 64 susceptible de ser solicitado 65 en devolución y/o compensación Pagos Valor pago sanciones Valor pago intereses de mora Valor pago impuesto
UNIDAD ADMINISTRATIVA ESPECIAL DIRECCION DE IMPUESTOS Y ADUANAS NACIONALES UNIDAD ADMINISTRATIVA ESPECIAL DIRECCION DE IMPUESTOS Y ADUANAS NACIONALES UNIDAD ADMINISTRATIVA DIRECCION DE IMPUESTOS Y ADUANAS NACIONALES UNIDAD
980. Pago total $ (Sume casillas 66 a 68)
ENCIABLE NO DILIG
982. Código Contador o Revisor Fiscal Firma Contador o Revisor Fiscal. 994. Con salvedades 983. No. Tarjeta profesional
el cual debe coincidir con el registrado en la casilla 32 de la hoja principal del último RUT actualizado. Si va a corregir una declaración de años anteriores a 2005. más 55 (IVA resultante por devoluciones en ventas anuladas. 996. Todas las casillas destinadas a valores deben ser diligenciadas y aproximadas al múltiplo de mil (1000) más cercano. 63. escríbalo en esta casilla. Menos: Devoluciones en compras anuladas. tal como figura en el documento de identificación. IVA retenido en operaciones con régimen simplificado: Registre el valor del impuesto sobre las ventas que ha contabilizado como descontable resultante de la retención asumida. Saldo a favor de la casilla 64 susceptible de ser solicitado en devolución y/o compensación: Registre en esta casilla el valor del IVA que según normas legales pueda solicitar en devolución o compensación. por el total de las devoluciones en compras que efectuó en este período. el cual debe coincidir con el registrado en el RUT personal. el cual debe coincidir con el registrado en el RUT personal. es aquella máxima permitida por la Ley y certificada en forma trimestral por la Superintendencia Financiera de Colombia. diferentes a las exportaciones. actualice el RUT antes de presentar la declaración. 34. en cada caso particular. Revisor fiscal. tenga en cuenta que deberán firmar las declaraciones como: Contador: Los contribuyentes obligados a llevar libros de contabilidad. la administración no corresponda a todos los socios. (Art. La nueva tasa de interés moratorio se calculará dentro del contexto del interés compuesto. Impuesto generado a la tarifa del 5%: Escriba en esta casilla el impuesto generado durante el período por las operaciones gravadas a la tarifa del 5% (Juegos de suerte y azar. el cual debe coincidir con el registrado en el RUT personal. 52. Primer nombre: Escriba el primer nombre. como lo establece el art. si no tuvo operaciones escriba cero (0). 31. 61. y/o cuyos ingresos brutos durante el año inmediatamente anterior sean o excedan al equivalente a tres mil salarios mínimos legales mensuales vigentes. la cual debe coincidir con la registrada en la casilla 35 de la hoja principal del último RUT actualizado. antes de presentar la declaración. Primer nombre: Si el contribuyente es persona natural escriba el primer nombre. Recuerde que la sanción a declarar no puede ser inferior a la sanción mínima. antes de presentar la declaración. Para el efecto. firma la declaración con salvedades. escriba el Número de Identificación Tributaria que le asignó la DIAN para este efecto.Junio 05 Septiembre . Dígito de verificación: Si usted firma como representante del declarante. huevos de aves frescos. Valor pago impuesto: Registre el valor que va a cancelar con la presentación de la declaración. En caso contrario escriba cero (0). escríbalo en esta casilla. tal como figura en el documento de identificación. Saldo a pagar por impuesto: A la casilla 57 (Saldo a pagar por este período fiscal) reste el valor de las casillas: 58 (Saldo a favor del período fiscal). T. 5. T. 80. En cuanto a bienes. 809 E. que den derecho a impuesto descontable. registre en esta sección los valores a pagar correspondientes a sanciones. cuyo patrimonio bruto en el último día del año inmediatamente anterior. registre el valor en esta casilla. 56. rescindidas o resueltas: Registre en esta casilla el valor del IVA devuelto en el período. Número tarjeta profesional: Registre aquí el número de tarjeta profesional asignado al contador o revisor fiscal por la autoridad competente. 997. IVA resultante por devoluciones en ventas anuladas. debe estar registrado en el RUT. modificados por la Ley 1111 del 27 de diciembre de 2006. 48. 75. según corresponda. casilla 31 de la hoja principal. En todo caso tenga presente que los pagos que por cualquier concepto hagan los contribuyentes responsables o agentes de retención en relación con las deudas vencidas a su cargo deberán imputarse al periodo e impuesto que se indiquen. guiones o letras. Saldo a favor del período fiscal: Si casilla 56 (Total impuestos descontables) menos casilla 51 (Total impuesto generado por operaciones gravadas) es mayor que cero (0) escriba el resultado. 981. tales como: Ingresos laborales. E. los cuales deben coincidir con los registrados en la casilla 34 de la hoja principal del último RUT actualizado.6%: Escriba en esta casilla el impuesto generado durante el período por las operaciones gravadas a la tarifa del 1. DV. casilla 33 de la hoja principal.INSTRUCTIVO PARA EL DILIGENCIAMIENTO DE LA DECLARACION BIMESTRAL DEL IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS IVA. 481 Lit. 26. actualice el RUT antes de presentar la declaración. T. 30. de lo contrario escriba cero (0). También se requiere la firma de contador público cuando la declaración de IVA arroje saldo a favor. antes de presentar la declaración. exportador y/o por el IVA que le hayan retenido en la fuente. si no tuvo operaciones escriba cero (0). por anulación. Tampoco debe usar formularios fotocopiados. SECCION LIQUDACION PRIVADA 42.Agosto 06 Noviembre . del bimestre anterior siempre y cuando no se haya solicitado su compensación o devolución. 589. 76. Compras y servicios no gravados: Incluya en esta casilla el valor de las compras de bienes y de servicios no gravados que efectuó en el período. Nota: Consulte los conceptos básicos de impuestos descontables y su imputación proporcional en las operaciones gravadas. antes de presentar la declaración.). En ningún caso escriba puntos. si el resultado es mayor a cero (0) escríbalo. si no hay cantidad qué registrar. T.A. T. si no coincide actualice el RUT. venta o prestación de servicios en el territorio nacional. escriba todos los números del acto administrativo. tal como figura en el documento de identificación. salvo en la sección pagos. si no tuvo operaciones escriba cero (0). Impuesto generado a la tarifa del 20%: Escriba en esta casilla el impuesto generado durante el período por las operaciones gravadas a la tarifa del 20% (Ley 1111 del 27 de diciembre de 2006). registre además el valor del impuesto sobre las ventas que le haya sido facturado por la prestación de servicios necesarios para el desarrollo de las actividades productoras de renta. E. siempre y cuando tenga derecho a solicitarlo como impuesto descontable. antes de presentar la declaración. Si no tuvo operaciones escriba cero (0). siempre y cuando se utilicen exclusivamente en el exterior. De lo contrario escriba cero (0). Total ingresos netos recibidos durante el período: Registre en esta casilla el resultado de tomar las casillas 32 (Total ingresos brutos) menos la casilla 33 (Devoluciones en ventas anuladas. Si usted imputa el pago en forma diferente. 41. Ingresos brutos por operaciones no gravadas: Incluya en esta casilla el valor de los ingresos que no tienen relación alguna con el impuesto sobre las ventas. Espacio exclusivo para el sello de la entidad recaudadora: Espacio reservado para uso exclusivo de la entidad recaudadora. 46. escriba cero (0). Otros nombres: Si el contribuyente es persona natural escriba el segundo nombre (u otros nombres). 71. el cual debe coincidir con el registrado en su RUT personal. incluyendo también el valor del impuesto sobre las ventas generado en compra de productos derivados del petróleo. el cual debe coincidir con el registrado en el RUT personal. alimentación y demás servicios que se encuentren dentro del paquete turístico. rescindida o resuelta. anuladas. la DIAN dará cumplimiento a lo señalado en dicha Ley.697.A. 40. Sanciones: Incluya en esta casilla el valor total de las sanciones que se generen por la presentación de esta declaración. Nota: Recuerde que usted NO puede imprimir formularios en blanco desde la página web de la DIAN para su posterior diligenciamiento. 39. la venta de activos fijos realizados habitualmente por cuenta y a nombre de terceros y la venta de aerodinos realizadas durante el período. T. sume el valor del impuesto generado en cada caso según lo declarado en las casillas 42 a 49 más el valor del impuesto sobre las ventas que ha sido recuperado por las compras devueltas. 77. Esta calidad debe estar actualizada en el Registro Único Tributario (casilla 53 del RUT. que le practicaron: Escriba en esta casilla el valor de las retenciones en la fuente que le practicaron a título del Impuesto sobre las ventas en el período que está declarando o en los dos períodos anteriores siempre y cuando estén contabilizadas en este período. Total ingresos brutos: Sume el valor de las casillas 27 (Ingresos brutos por exportaciones) más casilla 28 (Ingresos brutos por operaciones exentas) mas casilla 29 (Ingresos brutos por operaciones excluidas) más casilla 30 (Ingresos brutos por operaciones no gravadas) más casilla 31 (Ingresos brutos por operaciones gravadas). (Territorio nacional): Escriba el total de ingresos por operaciones exentas realizadas en el territorio nacional durante el periodo. escriba el número que en el NIT se encuentra separado por un guión. escriba cero (0). si no coinciden actualice el RUT. por concepto del impuesto sobre las ventas.. Impuesto generado a la tarifa el 10%: Escriba en esta casilla el impuesto generado durante el período por las operaciones gravadas a la tarifa del 10% (Artículos 468-1 y 468-3 del E. el cual debe coincidir con el registrado en el RUT personal. 2007 3. de acuerdo con lo declarado en la casilla 40. etc.Diciembre 4. rescisión o resolución de operaciones que en su momento estuvieron sujetas al impuesto. Cerveza de producción nacional o importada. tal como figura en el documento de identificación. 994. 37. 980. Si es una corrección indique. Ingresos brutos por operaciones excluidas: Relacione en esta casilla los valores correspondientes a operaciones expresamente excluidas del IVA y que por lo tanto no causan el impuesto sobre las ventas. anticipo y sobretasa. la tarifa correspondiente. 24. La exclusión debe constar de manera expresa en una disposición legal. 78.. consulte la cartilla de instrucciones de la declaración del impuesto sobre las ventas. 32. 68. casilla 34 de la hoja principal. Total impuesto generado por operaciones gravadas: Escriba el total del impuesto generado por las operaciones gravadas durante el período. 809 E. marque “X”: Si usted es gran contribuyente o es clasificado como tal al 31 de diciembre de 2006 por Resolución del Director de Impuestos y Aduanas Nacionales. tal como figura en el documento de identificación.gov. b. de lo contrario registre cero (0): Sume las casillas 58 (Saldo a favor del período fiscal) + 59 (Saldo a favor del período fiscal anterior) + 60 (Retenciones por IVA que le practicaron) y réstele el valor de las casillas 57 (Saldo a pagar por el período fiscal) y 62 (Sanciones) 65. 60. más 53 (Impuesto descontable por compras y servicios gravados diferentes de importaciones) más 54 (IVA retenido en operaciones con régimen simplificado). Período: Utilice un formulario por cada período gravable. 6o. O Total saldo a favor: Si el resultado de la siguiente operación es mayor que cero (0). Modificados por la Ley 1111 del 27 de diciembre de 2006). escriba aquí el número que figura en la casilla 4 del formulario correspondiente a la declaración objeto de corrección.Octubre 02 Marzo . Código contador o revisor fiscal: Diligencie en esta casilla el código asignado al contador o al revisor fiscal. No. Número de Identificación Tributaria (NIT): Si usted firma como representante de persona jurídica o de persona natural declarante. Si presenta la declaración y efectúa el pago en forma extemporánea.. En caso contrario actualice este dato en el RUT. casilla 34 de la hoja principal. para los productores correspondientes. 7. Firma del declarante o de quien lo representa: Espacio destinado para consignar la firma del declarante o de quien lo representa. tal como figura en el documento de identificación. tal como figura en el documento de identificación. Otros nombres: Escriba el segundo u otros nombres. De lo contrario escriba cero (0). 73. antes de presentar la declaración.A. rescindidas o resueltas: Indique en esta casilla el valor correspondiente a las devoluciones efectuadas en el período a declarar. así como los ingresos por los servicios intermedios de la producción que se presten a tales sociedades (Art. Deberá registrar la sumatoria del valor en aduanas más los gravámenes arancelarios determinados en las secciones de autoliquidación de la Declaración de Importación. escriba en esta casilla el número del autoadhesivo puesto por la entidad recaudadora. Ley 1111 del 27 de diciembre de 2006. rescindidas o resueltas en el periodo).. si no coincide. casilla 5 de la hoja principal. Código representación: Escriba en esta casilla el código que corresponda al tipo de representación de quien firma como representante del declarante. 62.). AÑO 2007 Estas instrucciones son una orientación general para el diligenciamiento del formulario y no eximen de la obligación de aplicar. El monto debe corresponder a la sumatoria de los valores de las operaciones no gravadas registrados en la factura comercial o documento equivalente. T. de lo contrario no diligencie esta casilla. si no coincide actualice el RUT. Número NIT contador o revisor fiscal: Si usted firma como contador o revisor fiscal debe estar inscrito en el RUT. antes del guión. las sociedades en las que. si no coincide actualice el RUT. si no coincide. antes de presentar la declaración.000). según lo informado en la casilla 12 de la hoja principal del Registro Único Tributario. 74. Código: “1” si es una corrección a la declaración privada. así: 1. literal d) del artículo 420 del E. Segundo apellido: Si el contribuyente es persona natural escriba el segundo apellido. Razón social: Si es persona jurídica o sociedad de hecho. 59 (Saldo a favor del período fiscal anterior) y 60 (Retenciones por IVA que le practicaron). según la siguiente tabla: 01 Enero . casilla 33 de la hoja principal. tal como figura en el documento de identificación. Decreto 401 de 1994. cuando así lo disponga cualquier número de socios excluidos de la administración que representen no menos del veinte por ciento del capital y todas las sociedades comerciales. casilla 50. En ningún caso incluya el valor de los ingresos generados por el sistema de ajustes integrales por inflación. No incluya el IVA liquidado en la compra. en las mismas proporciones con que participan las sanciones actualizadas.697. actualice el RUT antes de presentar la declaración. casilla 32 de la hoja principal. casilla 6 de la hoja principal. 54. I. el cual debe coincidir con el registrado en el RUT personal. de lo contrario escriba cero (0). Compras y servicios gravados: Incluya en esta casilla el valor de las compras de bienes y servicios gravados que efectuó en el período. Código administración: Registre el código de la administración que corresponda al domicilio o asiento principal de su actividad o negocio. 51. 59 (Saldo a favor del período fiscal anterior) y 60 (Retenciones por IVA que le practicaron) y sume casilla 62 (Sanciones). de la Ley 1066 de 2006.T. 12. si no coincide. 8. de cualquier naturaleza. 70. 55. con base en la Ley 962 de 2005 y “3” si es una corrección con posterioridad a un acto administrativo (corrección aritmética Art. Importaciones no gravadas: Escriba el valor de las importaciones no gravadas realizadas en el período. Menos: devoluciones en ventas anuladas. Número de formulario: Espacio determinado para el número único asignado por la DIAN a cada uno de los formularios. de acuerdo con la casilla 98 del Registro Único Tributario del declarante. Para estos efectos. tales como carnes. Si se trata de la corrección de algún dato de su declaración. 79. rescindidas o resueltas). antes de presentar la declaración. rescindidas o resueltas en el período. señale con una “X” en el recuadro. excluidas y exentas. en la cartilla de instrucciones del impuesto sobre las ventas. las sucursales de compañías extranjeras. circulación venta u operación de juegos de suerte y azar con excepción de las loterías. la sumatoria de la base de la liquidación del IVA indicado en las secciones de autoliquidación de la Declaración de Importación. Primer apellido: De quien actúa como contador o revisor fiscal. Total compras e importaciones brutas: Sume el valor de las casillas 35 (Importaciones gravadas) más casilla 36 (Importaciones no gravadas) mas casilla 37 (Compras y servicios gravados ) más casilla 38 (Compras y servicios no gravados). Impuesto generado a la tarifa del 1. Apellidos y nombres de quien firma como representante del declarante. ingresos por enajenación de activos fijos y en general los que no correspondan al giro ordinario de los negocios. La tasa de usura a que hace referencia la Ley. por lo que se hace necesario utilizar la fórmula que de acuerdo con la técnica financiera permite obtener el resultado esperado. si no coincide actualice el RUT. Respecto de los servicios.V.: Escriba el número que en el NIT se encuentra separado por un guión. tal como figura en el documento de identificación. por compras realizadas en éste o anteriores períodos en razón a operaciones anuladas. Artículo 475 del E. Si es gran contribuyente. 58. por ley o por estatutos. alcohol carburante con destino a la mezcla con gasolina para los vehículos automotores. El monto debe corresponder a la sumatoria de los valores de las operaciones gravadas registrados en la factura comercial o documento equivalente que den derecho a impuesto descontable. Art. donde debe registrar únicamente los valores que cancele junto con la presentación de esta declaración de corrección. guiones o letras.: Escriba el número que en su NIT se encuentra separado por un guión.. anticipos. Lo anterior. En ningún caso escriba puntos. de lo contrario registre cero (0): A la casilla 57 (Saldo a pagar por este período fiscal) reste las casillas: 58 (Saldo a favor del período fiscal). tal como figura en el documento de identificación.). actualice el RUT antes de presentar la declaración.corrección Art.V. Primer apellido: Si el contribuyente es persona natural escriba el primer apellido. es exenta la venta de los bienes señalados por el artículo 477 del Estatuto Tributario o en otras disposiciones especiales. antes de presentar la declaración. libros y revistas con excepción de los indicados por el artículo 154 de la Ley 488/98. tal como figura en el documento de identificación. de conformidad con los artículos 483 y 485 del E. Ingresos brutos por exportaciones: Escriba en esta casilla el valor FOB correspondiente a las exportaciones realizadas en el período. el cual debe coincidir con el registrado en la casilla 31 de la hoja principal del último RUT actualizado. 33. 59. Pago total: Sume casillas 66 a 68. responsabilidad 13). llamado “Dígito de Verificación” (DV).6% por servicios de aseo. intereses de mora e impuestos a que haya lugar. Total compras netas realizadas durante el período: A la casilla 39 (Total compras e importaciones brutas) réstele la casilla 40 (Devoluciones en compras anuladas. 982.T. 6. Impuesto descontable por compras y servicios gravados (Diferentes de importaciones): Registre el valor del impuesto sobre las ventas que le haya sido facturado por la compra de bienes corporales muebles. sin dígito de verificación. Tenga en cuenta la base gravable en cada operación y que no haya sido expresamente exceptuada o excluida. rescindidas o resueltas. 64. Incluya también en esta casilla el valor obtenido por la venta en el país de bienes de exportación a las sociedades de comercialización internacional. E. Otros nombres: Escriba el segundo u otros nombres. T. en la declaración objeto de corrección. si no coincide actualice el RUT. En ningún caso escriba puntos. Total Impuestos descontables: Sume el valor de las casillas 52 (Impuesto descontable por operaciones de importación). de lo contrario escriba cero (0). 45. 49. 589. 25. rescindidas o resueltas en este período: Registre en esta casilla el valor correspondiente al total de las devoluciones efectuadas en este período.
50. cuadernos tipo escolar. las normas legales que regulan el impuesto sobre las ventas. Saldo a favor del período fiscal anterior: Traslade a esta casilla el valor que figure en la casilla: “O Total Saldo a favor”. según el caso. Impuesto generado a la tarifa del 25%: Escriba en esta casilla el impuesto generado durante el período por las operaciones gravadas a la tarifa del 25% (Ley 1111 del 27 de diciembre de 2006). Impuesto descontable por operaciones de importación: Registre el valor del impuesto sobre las ventas liquidado por las importaciones de bienes corporales muebles realizadas en el período. Valor pago sanciones: Escriba en esta casilla el valor a pagar por sanciones si hay lugar a ello. son exentos los servicios prestados en el país en desarrollo de un contrato escrito. T.Abril 04 Julio . 47. escriba el primer apellido. Impuesto generado a la tarifa del 35%: Escriba en esta casilla el impuesto generado durante el período por las operaciones gravadas a la tarifa del 35%. Valor pago intereses de mora: Escriba en esta casilla el valor a pagar por concepto de intereses si hay lugar a ello. tal como aparece en la casilla 5 de la hoja principal del último Registro Único Tributario (RUT) actualizado. de vigilancia y de empleo temporal. Espacio para el adhesivo de la entidad recaudadora (Número del adhesivo): Espacio reservado para uso exclusivo de la entidad recaudadora. escriba la razón social completa. Número de Identificación Tributaria (NIT): Escriba el Número de Identificación Tributaria asignado al contribuyente por la DIAN. el cual debe coincidir con el registrado en el RUT personal. vendidos por agencias operadores u hoteles inscritos en el registro nacional de turismo. Ingresos brutos por operaciones exentas. Esta conformado por cuatro dígitos. 36. por ventas de éste o de períodos anteriores por operaciones anuladas. denominado “Dígito de verificación" (DV). casilla 32 de la hoja principal. E.). Contador. siempre y cuando en los eventos mencionados y de acuerdo con las disposiciones legales haya lugar a solicitar este impuesto como descontable. si no coincide actualice el RUT. Importaciones gravadas: Escriba el valor de las importaciones gravadas realizadas durante el período. como productor de bienes exentos. 43. Por valor FOB se entiende el valor de la mercancía puesta en el sitio de embarque. formulario anterior: Si va a corregir una declaración correspondiente al año 2005 en adelante. la cual es certificada como una Tasa Efectiva Anual (E. casilla 6 de la hoja principal. 29. Consulte las tablas de codificación en la cartilla de instrucciones o en la dirección: www. Segundo apellido: Escriba el segundo apellido. importación de bienes corporales muebles. 53. 9. casilla 31 de la hoja principal. E. Registre el código del bimestre al cual corresponde la declaración. guiones o letras. Recuerde que los saldos a favor no pueden haber sido solicitados en devolución o compensación. Ingresos brutos por operaciones gravadas: Incluya en esta casilla el valor de los ingresos por operaciones gravadas realizadas durante el período relativas a: La venta de bienes corporales muebles. si no coincide. SECCION COMPRAS 35. Impuesto generado a la tarifa del 16%: Escriba en esta casilla el impuesto generado durante el período por las operaciones gravadas a la tarifa del 16% (Tarifa general).). etc. 66. tal como figura en el documento de identificación. 69. queso. la DIAN se reserva el derecho de asignar un número que haga único el formulario respectivo. denominado “Dígito de verificación" (DV). 983. Total saldo a pagar: Si el resultado de la siguiente operación es mayor que cero (0). Retenciones por I. cuando se exige que para el efecto no exista producción nacional del bien. Nota: Para las bases gravables. cuyos activos brutos al 31 de diciembre del año inmediatamente anterior sean o excedan el equivalente de cinco mil salarios mínimos legales mensuales vigentes.. SECCION PAGOS Nota: Si la declaración y el pago son presentados dentro del término legal el valor a cancelar corresponderá solamente a impuesto. por empresas o personas sin negocios o actividades en Colombia. Segundo apellido: Escriba el segundo apellido. rescisión o resolución no constituye ingreso y sólo procede si se encuentra debidamente respaldado en la contabilidad del responsable. rescindidas o resueltas: Registre en esta casilla el valor del IVA que fue descontado en períodos anteriores y que ha recuperado en el período a declarar. de lo contrario escriba cero (0). Artículos 470 y 471 del E. leche. Reciben el mismo tratamiento los servicios turísticos prestados a residentes en el exterior que sean utilizados en el territorio colombiano. Con salvedades: Marque con una equis (x) si usted contador o revisor fiscal.Febrero 03 Mayo . Ej. Primer apellido: Escriba el primer apellido. es decir. T. deberá diligenciar todas las casillas de un nuevo formulario. Art. En estos casos o cuando se utilicen formularios no oficiales. SECCION INGRESOS 27. si no tuvo operaciones escriba cero (0). tales como: Extemporaneidad en la presentación y/o por la corrección de la misma. casilla 5 de la hoja principal. impuestos y retenciones dentro de la obligación total al momento del pago. corrección Art. Revisor fiscal: Las sociedades por acciones. tal como aparece en la casilla 6 de la hoja principal del último (RUT) actualizado. como es el caso. de lo contrario escriba cero (0). 2. Si la declaración de corrección es posterior a un acto administrativo que corrige la liquidación privada. escriba el número de NIT asignado por la DIAN. Apellidos y nombres de contador o revisor fiscal. 72. 1. Recuperado en devoluciones en compras anuladas. DV. Impuesto generado a la tarifa del 3%: Escriba en esta casilla el impuesto generado durante el período por las operaciones gravadas a la tarifa del 3%. si no tuvo operaciones escriba cero (0). Saldo a pagar por el período fiscal: Si casilla 51 (Total impuesto generado por operaciones gravadas) menos casilla 56 (Total impuestos descontables) es mayor que cero (0). “2” si es una corrección a la corrección generada por la DIAN. si no coincide actualice el RUT. Nota: Tenga en cuenta que el valor de la devolución por anulación. el cual debe coincidir con el registrado en la casilla 33 de la hoja principal del último RUT actualizado. si no tuvo operaciones escriba cero (0). si no coincide actualice el RUT. intereses. El valor a llevar no incluye el IVA. hay operaciones exentas relativas a la venta de bienes y relativas a la venta de servicios que deben estar señaladas de manera expresa en la Ley. 67. incluidos los servicios de alojamiento u hospedaje. Verifique que el dato corresponda al último RUT actualizado. el cual reemplaza totalmente al anterior. Para lo anterior. 28. De lo contrario escriba cero (0). utilizando como referencia la Tasa de Usura. rescindidas o resueltas). si no tuvo operaciones.dian. por adquisiciones de bienes o servicios gravados a responsables del régimen simplificado. sin incluir fletes ni seguros. 38.
.co. 11. Para el efecto. Primer nombre: Escriba el primer nombre. determine el valor resultante de aplicarle al monto de la operación anulada. 44. rescindidas o resueltas. 10. sin el dígito de verificación. Año: Corresponde al año en el cual se genera la obligación a declarar. o los ingresos brutos de dicho año (2006) sean superiores a cien mil UVT (100. 57.
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References: resolución 
 Resolución 
 artículo 420
 Artículo 475
 artículo 477
 artículo 154
 resolución