Source: http://docplayer.it/17151217-Modello-organizzativo-d-lgs-231-01-com-metodi-s-p-a.html
Timestamp: 2018-09-26 13:34:51+00:00

Document:
Modello Organizzativo D.Lgs. 231/01 COM METODI S.p.A. - PDF
Download "Modello Organizzativo D.Lgs. 231/01 COM METODI S.p.A."
Leonzio Di Lorenzo
1 Modello Organizzativo D.Lgs. 231/01 COM METODI S.p.A. PARTE GENERALE e ORGANISMO di VIGILANZA 3 Adeguamento ed aggiornamento del Modello adottato dal Consiglio di Amministrazione con delibera del 21 gennaio 2014 GENNAIO 2014 Pagine 1 di 31
2 INDICE DEFINIZIONI IL D.LGS 8 GIUGNO 2001, N FATTISPECIE DI REATO CONTEMPLATE DAL DECRETO IL MODELLO ORGANIZZATIVO DI COM METODI S.P.A CRITERI ED ATTIVITA CHE HANNO PORTATO ALL AGGIORNAMENTO DEL MODELLO STRUTTURA DEL MODELLO IL CODICE ETICO E LE REGOLE DI COMPORTAMENTO E DI CONDOTTA PARTE SPECIALE - FATTISPECIE DI REATO E ATTIVITA SENSIBILI L ORGANISMO DI VIGILANZA DIFFUSIONE, FORMAZIONE E COMUNICAZIONE SANZIONI ALLEGATI Pagine 2 di 31
3 DEFINIZIONI Area ed Attività Sensibili Attività specifica aziendale potenzialmente a rischio della commissione dei reati rilevanti per il Decreto il cui insieme coordinato può costituire una Area sensibile (esempio: Attività sensibile è la raccolta di informazioni da parte della Funzione Amministrativa alle altre Funzioni aziendali per la predisposizione del bilancio che, insieme ad altre attività ad essa coordinate contribuisce a formare l Area sensibile della Formazione del Bilancio che è rilevante ai fini, tra l altro, del reato di false informazioni). CdA Il Consiglio di Amministrazione di COM Metodi S.p.A. Codice Etico Il Codice etico e di comportamento è il documento, facente parte del Modello, nel quale vengono declinati i principi aziendali e le regole generali di condotta a cui si devono attenere i Destinatari e i Terzi. Decreto Il decreto legislativo 8 giugno 2001 n. 231 e successive modificazioni, che ha introdotto nell ordinamento italiano la disciplina della responsabilità amministrativa derivante da reato delle persone giuridiche, delle società e delle associazioni. Destinatari Soggetti a cui è rivolto il Modello, e più precisamente (i) i membri del Consiglio di Amministrazione, (ii) i dipendenti di ogni grado, qualifica, livello, a tempo indeterminato o determinato (iii) i lavoratori interinali, gli stagisti, i collaboratori con contratto di collaborazione a progetto, (iv) i membri del Collegio Sindacale della Società, (v) i Clienti ed i Fornitori (rispettivamente, gli Amministratori, i Dipendenti, i Collaboratori, i Sindaci, i Clienti/Fornitori e, congiuntamente, i Destinatari ). COM Metodi S.p.A. società di consulenza di management e servizi per l impresa con sede in Milano Via Bertani, 2 ed uffici a Roma Via Cristoforo Colombo, 456. Mappatura dei poteri La Mappatura dei Poteri è il documento facente parte del Modello di COM Metodi S.p.A. che descrive il sistema di deleghe di poteri all interno della Società, elencando altresì quali sono i soggetti che possono impegnare la Società nei confronti di terzi ed entro che limiti. Pagine 3 di 31
4 Modello Modello di organizzazione, gestione e controllo ai sensi degli artt. 6 e 7del Decreto al fine della prevenzione dei reati. O.d.V. Organismo di Vigilanza, previsto dall art. 6 del Decreto con il compito di vigilare sul funzionamento e sull osservanza del Modello nonché sul suo aggiornamento. Parte generale e Organismo di Vigilanza E il documento facente parte del Modello di COM Metodi S.p.A. che descrive il Modello stesso e contiene un illustrazione relativa a: - il quadro normativo di riferimento; - i criteri e la procedura seguiti per l adeguamento ed aggiornamento del Modello; - la struttura del Modello e i documenti che ne costituiscono parte integrante; - le modalità di nomina e di funzionamento dell O.d.V., con specificazione dei relativi poteri, compiti e flussi informativi; - la struttura dell apparato sanzionatorio. Parte Speciale - Fattispecie di reato e Attività sensibili E il documento, facente parte del Modello di COM Metodi S.p.A. che illustra: - le fattispecie di reato richiamate dal Decreto che la Società ha stabilito di prendere in considerazione in ragione delle caratteristiche della propria attività; - le Aree e Attività sensibili ed i relativi protocolli di controllo; - le modalità operative adottate dalla Società a presidio delle Aree sensibili; - l informativa verso l OdV. Pubblica amministrazione o PA Ai fini del Modello con l espressione Pubblica Amministrazione si intende quel complesso di autorità, organi e agenti cui l ordinamento giuridico affida la cura degli interessi pubblici. Essi si identificano con: - le istituzioni pubbliche nazionali, comunitarie ed internazionali, intese come strutture organizzative aventi il compito di perseguire con strumenti giuridici il soddisfacimento degli interessi della collettività; tale funzione pubblica qualifica l attività svolta anche dai membri della Commissione delle comunità Europee, del Parlamento europeo, della corte di Giustizia e della Corte dei Conti delle Comunità Europee; - i pubblici ufficiali, ossia coloro che esercitano una pubblica funzione legislativa (produzione di norme di diritto), giudiziaria (esercizio del Pagine 4 di 31
5 potere giurisdizionale), amministrativa (caratterizzata dalla formazione o manifestazione della volontà della pubblica amministrazione ovvero dal suo svolgersi per mezzo di poteri autoritativi o certificativi) (art. 357 cod. pen.); - gli incaricati di pubblico servizio, ossia coloro che prestano un attività disciplinata nelle stesse forme della pubblica funzione, ma caratterizzata dalla mancanza dei poteri tipici di questa (art. 358 cod.pen.). Responsabile dell Area sensibile Soggetto al quale è affidata la responsabilità di un Area sensibile in relazione a qualsiasi attività potenzialmente esposta al rischio di commissione di reati e, come tale, soggetta al controllo dell O.d.V. Sistema Sanzionatorio E il documento, facente parte del Modello di COM Metodi S.p.A. con compito di presidiare l osservanza del Modello, delle procedure e dei principi di condotta e nel quale vengono previste le specifiche sanzioni e le modalità di irrogazione in caso di violazione od inosservanza in capo ai Destinatari di obblighi, doveri e/o procedure previste dal Modello. Soggetto operatore Soggetto che partecipa al compimento di una Attività sensibile. Terzi Collaboratori, Partners commerciali o finanziari, consulenti, mandatari in genere. 1. IL D.LGS 8 GIUGNO 2001, N. 231 Il Decreto ha introdotto nell ordinamento italiano la disciplina della responsabilità amministrativa derivante da reato delle persone giuridiche, delle società e delle associazioni. Ai sensi di tale normativa, una società può essere riconosciuta direttamente responsabile e condannata ad una sanzione tra quelle previste dalla suddetta disciplina se un soggetto che ha la rappresentanza o la gestione della società, ovvero un soggetto sottoposto alla direzione di costui, abbia commesso determinati reati nell interesse o a vantaggio della società stessa. Presupposto oggettivo di una responsabilità personale della società è che sia stato commesso uno tra i reati tassativamente indicati nel Decreto. La responsabilità della società, peraltro, rimane autonoma rispetto alla responsabilità penale dell autore del reato, nel senso che l illecito della società non viene meno anche se colui che ha commesso il reato non è punito per motivi diversi dalla inesistenza del reato stesso. Pagine 5 di 31
6 La commissione di un illecito penale, per fondare il riconoscimento della responsabilità della società da parte del giudice, deve rientrare nella sfera di appartenenza dell ente in base a precisi nessi di collegamento: - deve esserci un collegamento funzionale tra l autore del reato e la società, la quale risponde degli illeciti commessi da persone che, di fatto o di diritto, hanno funzione di rappresentanza, amministrazione o direzione dell ente o di una sua unità autonoma (c.d. soggetti apicali), ovvero da soggetti sottoposti alla direzione o vigilanza di uno dei suddetti soggetti apicali; - deve esserci una relazione strumentale tra il reato e l attività dell ente, nel senso che il reato deve essere stato commesso nell interesse o a vantaggio della società, la cui responsabilità è esclusa quando sia stato posto in essere nell interesse esclusivo dell autore o di terzi. Il Decreto prevede, peraltro, un meccanismo di esonero della responsabilità. La Società, pur in presenza di tali elementi, può andare esente da responsabilità qualora dimostri che: - l organo dirigente ha adottato ed efficacemente attuato, prima della commissione del fatto, modelli di organizzazione e di gestione ai sensi del Decreto idonei a prevenire reati della specie di quello commesso (il Modello), - l ente ha istituito un organismo con autonomi poteri di controllo (O.d.V.) al quale è affidata: i) la vigilanza sul funzionamento del modello, ii) il controllo sulla sua osservanza, iii) l aggiornamento dello stesso, - il reato è stato commesso eludendo fraudolentemente il Modello, - non c è stata carenza di vigilanza da parte dell organo di controllo. Nell ipotesi che il reato sia stato commesso da un soggetto sottoposto, la responsabilità della società sarà riconosciuta quando sia dimostrato che la commissione del reato è stata resa possibile dal fatto che i soggetti in posizione apicale non hanno sufficientemente osservato gli obblighi di direzione e vigilanza. In sintesi, la responsabilità degli enti sussiste in quelle ipotesi in cui una società si sia data una certa organizzazione d impresa colpevolmente negligente e non accorta, tale da trarre vantaggio da comportamenti criminosi commessi nell ambito della propria struttura. Pertanto, l elaborazione e l adozione da parte della società di un Modello risponde all esigenza di prevenire la commissione dei reati ed, in caso ciò avvenga, di evitare che tale azione possa essere ricondotta ad una colpa di organizzazione, ossia ad una sottostante volontà strutturale di avvantaggiarsi di comportamenti illeciti. Pagine 6 di 31
7 In tale prospettiva, il Modello di COM Metodi S.p.A., si vuole caratterizzare per efficienza ed efficacia, garantendo che nessuno possa, nell ambito dell attività aziendale, porre in essere uno dei reati indicati se non eludendo, volontariamente e fraudolentemente e con tutte le responsabilità del caso, anche verso la Società, i protocolli previsti. Affinché il Modello adottato dalla Società svolga la sua fondamentale funzione, deve dimostrare una capacità, in concreto, di evitare reati della specie di quelli che si potrebbero verificare e che sono indicati dal legislatore nel Decreto. Tale capacità si esplica, in primo luogo, nella verifica da parte della Società del costante rispetto del Modello e, in secondo luogo, nel cogliere ed evidenziare una pluralità di segnali, indici e anomalie che rappresentano le situazioni che potrebbero sfociare nella commissione dei reati stessi, al fine di prevenirli. Tra i reati indicati dal Decreto, peraltro, solo alcuni possono riguardare concretamente l attività della Società; pertanto è con riferimento a tali fattispecie che il Modello dovrà confrontare la propria efficacia preventiva. I reati presupposto, considerati dal Decreto, sono elencati nel successivo paragrafo. 2. FATTISPECIE DI REATO CONTEMPLATE DAL DECRETO I reati presupposto della responsabilità amministrativa ai sensi del Decreto, sono i seguenti: o i reati contro la Pubblica Amministrazione (art. 24 e 25 del Decreto); o i delitti informatici e trattamento illecito di dati (art. 24 bis del Decreto); o i delitti di criminalità organizzata (art. 24 ter del Decreto); o i reati di falsità in monete, in carte di pubblico credito, in valori di bollo e in strumenti o segni di riconoscimento (art. 25 bis del Decreto); o i delitti contro l industria e il commercio (art. 25 bis 1); o i reati societari (art. 25 ter del Decreto); o i delitti con finalità di terrorismo o di eversione dell ordine democratico (art. 25 quater del Decreto); o pratiche di mutilazione degli organi genitali femminili (art. 25 quater 1 del Decreto); o i delitti contro la personalità individuale (art. 25 quinquies del Decreto); o abusi di mercato (art. 25 sexies del Decreto); o omicidio colposo e lesioni gravi o gravissime commesse con violazione delle norme antinfortunistiche e sulla tutela dell igiene e della salute sul lavoro (art. 25 septies del Decreto); o i reati di ricettazione, riciclaggio e impiego di denaro, beni o utilità di provenienza illecita (art. 25 octies del Decreto); o i delitti in materia di violazione del diritto d autore (art. 25 novies); Pagine 7 di 31
8 o induzione a non rendere dichiarazioni o a rendere dichiarazioni mendaci all autorità giudiziaria (art. 25 decies del Decreto); o articolo 10 Legge 16 marzo 2006, n.146 reati transnazionali; o i Reati ambientali (art.25 undecies del Decreto); o impiego di cittadini di paesi terzi il cui soggiorno è irregolare (art.25 duodecies del Decreto); o Legge anticorruzione n 190 del 6/11/2012 induzione indebita a dare o promettere utilità e corruzione tra privati Di seguito, vengono elencati, in maniera specifica, le singole fattispecie di reato, riferibili agli illeciti amministrativi dipendenti da reato, appartenenti alle categorie sopra elencate. Reati contro la pubblica amministrazione (art. 24 e 25 del Decreto) La Legge 29 settembre 2000 n. 300, prevede l introduzione nel nostro ordinamento, della responsabilità amministrativa delle persone giuridiche, ossia del D. Lgs. 8 giugno 2001, n Si tratta, in particolare, dei delitti di cui ai seguenti articoli del Codice Penale: Reati in tema di erogazioni pubbliche art. 316 bis codice penale - Malversazione a danno dello stato art. 316 ter codice penale - Indebita percezione di erogazioni a danno dello stato art. 640 comma 2, n. 1 codice penale - Truffa ai danni dello stato o altro ente pubblico art. 640 bis codice penale - Truffa aggravata per il conseguimento di erogazioni pubbliche art. 640 ter codice penale - Frode informatica ai danni dello stato o di altro ente pubblico. Reati di corruzione e concussione art. 317 codice penale - concussione art. 318 codice penale - corruzione per un atto d ufficio art. 319 codice penale - corruzione per un atto contrario ai doveri d ufficio art. 319 bis codice penale - circostanze aggravanti art. 319 ter codice penale - corruzione in atti giudiziari art. 320 codice penale - corruzione di persona incaricata di un pubblico servizio art. 321 codice penale - pene per il corruttore art. 322 codice penale - istigazione alla corruzione Pagine 8 di 31
9 art. 322 bis codice penale - peculato, concussione, corruzione e istigazione alla corruzione di membri degli organi delle comunita europee e di funzionari delle comunita europee e di stati esteri. Delitti informatici e trattamento illecito di dati (art. 24 bis del Decreto) La Legge 18 marzo 2008 n. 48 prevede l introduzione nel novero dei reati presupposto di cui al D. Lgs. 8 giugno 2001, n in materia di responsabilità amministrativa delle persone giuridiche - dell art. 24 bis, recante la previsione di fattispecie di illecito amministrativo commesse in dipendenza di delitti informatici e trattamento illecito di dati. Si tratta, in particolare, dei delitti di cui ai seguenti articoli del Codice Penale: art. 491 bis codice penale - falsita nei documenti informatici art. 615 ter codice penale - accesso abusivo ad un sistema informatico o telematico art. 615 quater codice penale - detenzione e diffusione abusiva di codici di accesso a sistemi informatici o telematici art. 615 quinquies codice penale - diffusione di apparecchiature, dispositivi o programmi informatici diretti a danneggiare o interrompere un sistema informatico o telematico art. 617 quater codice penale - intercettazione, impedimento o interruzione illecita di comunicazioni informatiche o telematiche art. 617 quinquies codice penale - installazione di apparecchiature atte ad intercettare, impedire o interrompere comunicazioni informatiche o telematiche art. 635 bis codice penale - danneggiamento di informazioni, dati e programmi informatici art. 635 ter codice penale - danneggiamento di informazioni, dati e programmi informatici utilizzati dallo stato o da altro ente pubblico o comunque di pubblica utilità art. 635 quater codice penale - danneggiamento di sistemi informatici o telematici art. 635 quinquies codice penale - danneggiamento di sistemi informatici o telematici di pubblica utilità art. 640 quinquies codice penale - frode informatica del soggetto che presta servizi di certificazione di firma elettronica. Delitti di criminalità organizzata (art. 24 ter del Decreto) La Legge 15 luglio 2009 n. 94, prevede l introduzione nel novero dei reati presupposto di cui al D. Lgs. 8 giugno 2001, n in materia di Pagine 9 di 31
10 responsabilità amministrativa delle persone giuridiche - dell art. 24 ter, recante la previsione di fattispecie di illecito amministrativo commesse in dipendenza di delitti di criminalità organizzata. Si tratta, in particolare, dei delitti di cui ai seguenti articoli del Codice Penale: art. 416 codice penale associazione per delinquere art. 600 codice penale riduzione o mantenimento in schiavitù o in servitù art. 601 codice penale tratta di persone art. 602 codice penale acquisto e alienazione di schiavi art. 12 D.Lgs. 1998, n. 286 disposizioni contro le immigrazioni clandestine art. 416 bis codice penale associazioni di tipo mafioso anche straniere art. 416 ter codice penale scambio elettorale politico-mafioso art. 630 codice penale sequestro di persona a scopo di rapina o di estorsione art. 74 DPR 1990, n. 309 associazione finalizzata al traffico illecito di sostanze stupefacenti o psicotrope art. 73 DPR 1990, n. 309 produzione, traffico e detenzione illeciti di sostanze stupefacenti o psicotrope art. 407 codice procedura penale termini di durata massima delle indagini preliminari art. 2 L. 1975, n. 110 armi e munizioni comuni da sparo. Reati di falsità in monete, in carte di pubblico credito, in valori di bollo e in strumenti o segni di riconoscimento (art. 25 bis del Decreto) Il D.L. 25 settembre 2001 n. 350, convertito nella L. 23 novembre 2001, n. 409, prevede l introduzione nel novero dei reati presupposto di cui al D. Lgs. 8 giugno 2001, n in materia di responsabilità amministrativa delle persone giuridiche - dell art. 25 bis, recante la previsione di fattispecie di illecito amministrativo commesse in dipendenza di reati di falsità in monete, in carte di pubblico credito, in valori di bollo. Ad opera della Legge 23 luglio 2009 n. 99, alla rubrica dell articolo, è stato aggiunto e in strumenti o segni di riconoscimento e inseriti gli articoli 473 e 474. Si tratta, in particolare, dei delitti di cui ai seguenti articoli del Codice Penale: art. 453 codice penale falsificazione di monete, spendita e introduzione nello Stato, previo concerto, di monete falsificate art. 454 codice penale alterazione di monete art. 455 codice penale spendita e introduzione nello Stato, senza concerto, di monete falsificate art. 457 codice penale spendita di monete falsificate ricevute in buona fede Pagine 10 di 31
11 art. 459 codice penale falsificazione di valori di bollo, introduzione nello Stato, acquisto, detenzione o messa in circolazione di valori di bollo falsificati art. 460 codice penale contraffazione di carta filigranata in uso per la fabbricazione di carte di pubblico credito o di valori di bollo art. 461 codice penale fabbricazione o detenzione di filigrane o di strumenti destinati alla falsificazione di monete, di valori di bollo o di carta filigranata art. 464 codice penale uso di valori di bollo contraffatti o alterati art. 473 codice penale contraffazione, alterazione o uso di marchi o segni distintivi ovvero di brevetti, modelli e disegni art. 474 codice penale introduzione nello Stato e commercio di prodotti con segni falsi. Delitti contro l industria e il commercio (art. 25 bis 1) La Legge 23 luglio 2009 n. 99, prevede l introduzione nel novero dei reati presupposto di cui al D. Lgs. 8 giugno 2001, n in materia di responsabilità amministrativa delle persone giuridiche - dell art. 25 bis 1, recante la previsione di fattispecie di illecito amministrativo commesse in dipendenza di delitti contro l industria e il commercio. Si tratta, in particolare, dei delitti di cui ai seguenti articoli del Codice Penale: art. 513 codice penale turbata libertà dell industria o del commercio art. 513 bis codice penale illecita concorrenza con minaccia o violenza art. 514 codice penale frodi contro le industrie nazionali art. 515 codice penale frode nell esercizio del commercio art. 516 codice penale vendita di sostanze alimentari non genuine come genuine art. 517 codice penale vendita di prodotti industriali con segni mendaci art. 517 ter codice penale fabbricazione o commercio di beni realizzati usurpando titoli di proprietà industriale art. 517 quater codice penale contraffazione di indicazioni geografiche o denominazioni di origine dei prodotti agroalimentari. Reati societari (art. 25 ter del Decreto) Il D.Lgs. 11 aprile 2002 n. 61 prevede l introduzione nel novero dei reati presupposto di cui al D. Lgs. 8 giugno 2001, n in materia di responsabilità amministrativa delle persone giuridiche - dell art. 25 ter, recante la previsione di fattispecie di illecito amministrativo commesse in dipendenza di reati societari. Si tratta, in particolare, dei delitti di cui ai seguenti articoli del Codice Civile: Pagine 11 di 31
12 art codice civile false comunicazioni sociali art codice civile false comunicazioni sociali in danno della società, dei soci o dei creditori art codice civile falso in prospetto art codice civile falsità nelle relazioni o nelle comunicazioni delle società di revisione art codice civile impedito controllo art codice civile indebita restituzione dei conferimenti art codice civile illegale ripartizione degli utili e delle riserve art codice civile illecite operazioni sulle azioni o quote sociali o della società controllante art codice civile operazioni in pregiudizio dei creditori art bis codice civile omessa comunicazione del conflitto d interessi art. 2391codice civile interessi degli amministratori art codice civile formazione fittizia del capitale art codice civile indebita ripartizione dei beni sociali da parte dei liquidatori art codice civile illecita influenza sull assemblea art codice civile aggiotaggio art codice civile ostacolo all esercizio delle funzioni delle autorità pubbliche di vigilanza. Delitti con finalità di terrorismo o di eversione dell ordine democratico (art. 25 quater del Decreto) La Legge 14 gennaio 2003 n. 7, prevede l introduzione nel novero dei reati presupposto di cui al D. Lgs. 8 giugno 2001, n in materia di responsabilità amministrativa delle persone giuridiche - dell art. 25 quater, recante la previsione di fattispecie di illecito amministrativo commesse in dipendenza di delitti con finalità di terrorismo o di eversione dell ordine democratico. Si tratta, in particolare, dei delitti di cui ai seguenti articoli del Codice Penale: art. 270 bis codice penale associazioni con finalità di terrorismo anche internazionale o di eversione dell ordine democratico art. 270 ter codice penale assistenza agli associati art. 270 quater codice penale arruolamento con finalità di terrorismo anche internazionale art. 270 quinquies codice penale addestramento ad attività con finalità di terrorismo anche internazionale art. 270 sexies codice penale condotte con finalità di terrorismo art. 280 codice penale attentato per finalità di terrorismo Pagine 12 di 31
13 art. 280 bis codice penale atto di terrorismo con ordigni micidiali o esplosivi art. 289 bis codice penale sequestro di persona a scopo di terrorismo o di eversione art. 302 codice penale istigazione a commettere alcuno dei delitti preveduti dai capi primo e secondo art. 1 D.L. 1979, n.625 misure urgenti per la tutela dell ordine democratico e della sicurezza pubblica art. 2 Convenzione internazionale per la repressione del finanziamento del terrorismo New York 9 dicembre Pratiche di mutilazione degli organi genitali femminili (art. 25 quater 1 del Decreto) La Legge 9 gennaio 2006 n. 7, prevede l introduzione nel novero dei reati presupposto di cui al D. Lgs. 8 giugno 2001, n in materia di responsabilità amministrativa delle persone giuridiche - dell art. 25 quater 1, recante la previsione di fattispecie di illecito amministrativo commesse in dipendenza di delitti relativi a pratiche di mutilazione degli organi genitali femminili. Si tratta, in particolare, dei delitti di cui ai seguenti articoli del Codice Penale: art. 583 bis codice penale pratiche di mutilazione degli organi genitali femminili. Delitti contro la personalità individuale (art. 25 quinquies del Decreto) La Legge 11 agosto 2003 n. 228, prevede l introduzione nel novero dei reati presupposto di cui al D. Lgs. 8 giugno 2001, n in materia di responsabilità amministrativa delle persone giuridiche - dell art. 25 quinquies, recante la previsione di fattispecie di illecito amministrativo commesse in dipendenza di delitti contro la personalità individuale. Si tratta, in particolare, dei delitti di cui ai seguenti articoli del Codice Penale: art. 600 codice penale riduzione o mantenimento in schiavitù o in servitù art. 600 bis codice penale prostituzione minorile art. 600 ter codice penale pornografia minorile art. 600 quater codice penale detenzione di materiale pornografico art. 600 quater 1 codice penale pornografia virtuale art. 600 quinquies codice penale iniziative turistiche volte allo sfruttamento della prostituzione minorile art. 601 codice penale tratta di persone Pagine 13 di 31
14 art. 602 codice penale acquisto e alienazione di schiavi. Abusi di mercato (art. 25 sexies del Decreto) La Legge 18 aprile 2005 n. 62, prevede l introduzione nel novero dei reati presupposto di cui al D. Lgs. 8 giugno 2001, n in materia di responsabilità amministrativa delle persone giuridiche - dell art. 25 sexies, recante la previsione di fattispecie di illecito amministrativo commesse in dipendenza di reati di abuso di mercato. Si tratta, in particolare, dei delitti di cui ai seguenti articoli del TUF: art. 184 D.Lgs. 1998, n. 58 abuso di informazioni privilegiate art. 1 D.Lgs. 1998, n. 58 definizioni art. 180 D.Lgs. 1998, n. 58 definizioni art. 185 D.Lgs. 1998, n. 58 manipolazione del mercato. Omicidio colposo e lesioni gravi o gravissime commesse con violazione delle norme antinfortunistiche e sulla tutela dell igiene e della salute sul lavoro (art. 25 septies del Decreto) La Legge 3 agosto 2007 n. 123, prevede l introduzione nel novero dei reati presupposto di cui al D. Lgs. 8 giugno 2001, n in materia di responsabilità amministrativa delle persone giuridiche - dell art. 25 septies, recante la previsione di fattispecie di illecito amministrativo commesse in dipendenza di delitti di omicidio colposo e lesioni colpose gravi o gravissime commesse con violazione delle norme antinfortunistiche e sulla tutela dell igiene e della salute sul lavoro. Si tratta, in particolare, dei delitti di cui ai seguenti articoli del Codice Penale: art. 589 codice penale omicidio colposo art. 590 codice penale lesioni personali colpose art. 583 codice penale circostanze aggravanti. Reati di ricettazione, riciclaggio e impiego di denaro, beni o utilità di provenienza illecita (art. 25 octies del Decreto) La Legge 21 novembre 2007 n. 231, prevede l introduzione nel novero dei reati presupposto di cui al D. Lgs. 8 giugno 2001, n in materia di responsabilità amministrativa delle persone giuridiche - dell art. 25 octies, recante la previsione di fattispecie di illecito amministrativo commesse in Pagine 14 di 31
15 dipendenza di reati di ricettazione, riciclaggio e impiego di denaro, beni o utilità di provenienza illecita. Si tratta, in particolare, dei delitti di cui ai seguenti articoli del Codice Penale: art. 648 codice penale ricettazione art. 648 bis codice penale riciclaggio art. 648 ter codice penale utilizzo di beni, di denaro o di altra utilità di provenienza illecita. Delitti in materia di violazione del diritto d autore (art. 25 novies del Decreto) La Legge 23 luglio 2009 n. 99, prevede l introduzione nel novero dei reati presupposto di cui al D. Lgs. 8 giugno 2001, n in materia di responsabilità amministrativa delle persone giuridiche - dell art. 25 novies, recante la previsione di fattispecie di illecito amministrativo commesse in dipendenza di delitti in materia di violazione del diritto d autore. Si tratta, in particolare, dei delitti di cui ai seguenti articoli del Codice Penale: art. 171 L. 1941, n. 633 protezione del diritto d autore e di altri diritti connessi al suo esercizio art. 174 quinquies L. 1941, n. 633 art. 171 bis L. 1941, n. 633 art. 171 ter L. 1941, n. 633 art. 171 septies L. 1941, n. 633 art. 171 octies L. 1941, n. 633 Induzione a non rendere dichiarazioni o a rendere dichiarazioni mendaci all autorità giudiziaria (art. 25 decies del Decreto) La Legge 3 agosto 2009 n. 116, prevede l introduzione nel novero dei reati presupposto di cui al D. Lgs. 8 giugno 2001, n in materia di responsabilità amministrativa delle persone giuridiche - dell art. 25 decies, recante la previsione di fattispecie di illecito amministrativo commesse in dipendenza di induzione a non rendere dichiarazioni o a rendere dichiarazioni mendaci all autorità giudiziaria. Si tratta, in particolare, dei delitti di cui ai seguenti articoli del Codice Penale: art. 377 bis codice penale induzione a non rendere dichiarazioni o a rendere dichiarazioni mendaci all autorità giudiziaria Pagine 15 di 31
16 Reati transnazionali (articolo 10 Legge 16 marzo 2006, n.146) La Legge n. 146 del 16 marzo 2006 di ratifica ed esecuzione della Convenzione delle Nazioni Unite contro il crimine organizzato transnazionale, ha esteso la responsabilità amministrativa delle persone giuridiche ai reati ivi elencati che abbiano carattere transnazionale. Tale, si considera il reato in cui sia coinvolto un gruppo criminale organizzato e che: - sia commesso in più di uno Stato; - ovvero sia commesso in uno Stato ma una parte sostanziale della sua preparazione, pianificazione, direzione o controllo avvenga in un altro Stato; - ovvero sia commesso in uno Stato ma in esso sia implicato un gruppo criminale organizzato impegnato in attività criminali in più d uno Stato; - ovvero sia commesso in uno Stato ma abbia effetti sostanziali in un altro Stato. In particolare i reati che, avendo carattere transnazionale come sopra definito, possono generare la responsabilità amministrativa ai sensi del Decreto sono contemplati all art. 10 della Legge 146/2006 e qui di seguito elencati: art. 3 L. 2006, n. 146 definizione di reato transnazionale art. 416 codice penale associazione per delinquere art. 416 bis codice penale associazioni di tipo mafioso anche straniere art. 377 bis codice penale induzione a non rendere dichiarazioni o a rendere dichiarazioni mendaci all autorità giudiziaria art. 378 codice penale favoreggiamento personale art. 291 quater DPR 1973, n. 43 associazione per delinquere finalizzata al contrabbando di tabacchi lavorati esteri art. 74 DPR 1990, n. 309 associazione finalizzata al traffico illecito di sostanze stupefacenti o psicotrope art. 12 D.Lgs. 1998, n. 286 disposizioni contro le immigrazioni clandestine. Reati ambientali (articolo 25 undecies del Decreto) Con il D.Lgs. n. 171 del 7 luglio 2011 è stato introdotto nel Decreto legge 231/2001 l art. 25 undecies in tema di reati ambientali, recependo la direttiva n.2008/99/ce sulla tutela penale dell ambiente e la direttiva n. 2009/123/CE relativamente all inquinamento provocato dalle navi e all introduzione di sanzioni per relative violazioni. Tale decreto legge, con riferimento all art. 25 undecies ha previsto, nell ambito della 231/2001, l introduzione delle seguenti fattispecie di reato: Pagine 16 di 31
17 uccisione, distruzione, cattura, prelievo, detenzione di esemplari di specie animali o vegetali protette (art. 727 bis c.p.); distruzione o deterioramento di habitat all interno di un sito protetto (art. 733 bis c.p.) reati in materia ambientale con riferimento: al D. Lgs. N. 152 del 3 aprile 2006 per gli: o art. 137 scarichi di acque reflue industriali (commi 3, 5 e 13 primo periodo e commi 2,5 e 11 secondo periodo); o art.256 attività di gestione dei rifiuti non autorizzata (comma 1 lettera a, comma 6 primo periodo, comma1 lettera b, comma 3 primo periodo, comma 5 primo periodo, comma 3 secondo periodo) ; o art. 257 bonifica di siti (commi 1 e 2) o art. 258 violazione degli obblighi di comunicazione, di tenuta dei registri obbligatori e dei formulari (comma 4 secondo periodo); o art. 259 traffico illecito di rifiuti (comma 1) o art. 260 attività organizzate per il traffico illecito di rifiuti (commi 1 e 2); o art. 260 bis sistema informatico di controllo per la tracciabilità dei rifiuti (commi 6 e 7 secondo e terzo periodo, commi 8 secondo periodo); o art. 279 le sanzioni (comma 5); reati relativi all applicazione in Italia della convenzione sul commercio internazionale delle specie animali e vegetali in via di estinzione, con riferimento alla Legge n. 150 del 7 febbraio 2002 per gli art. 1 commi 1,2 e 4 e art. 6 comma 4; misure a tutela dell ozono stratosferico e dell ambiente, con riferimento alla Legge n. 549 del 28 dicembre 1993 per l art. 3 comma 6; reati relativi all inquinamento provocato dalle navi e conseguenti sanzioni, con riferimento alla Legge n. 202 del 6 novembre 2007 per gli art. 8 commi 1,2 e 9 e art. 9 comma 1; Impiego di cittadini di paesi terzi il cui soggiorno è irregolare (articolo 25 duodecies del Decreto) La fattispecie di reato introdotta con l art.25 duodecies, a seguito della modifica del Testo Unico Immigrazione effettuata con il D.Lgs. n. 109/2012, punisce chiunque impieghi lavoratori stranieri privi di permesso di soggiorno o con permesso revocato o scaduto, del quale non sia stata presentata domanda di rinnovo, documentata dalla relativa ricevuta (Polizia di Stato o Postale). Pagine 17 di 31
18 Non è legale nemmeno l impiego di uno straniero in Italia per motivi di turismo, anche se regolarmente munito della prescritta dichiarazione di presenza. La sanzione pecuniaria prevista è da 100 a 200 quote fino ad un massimo di ,00 euro. La sanzione si aumenta di un terzo alla metà se i lavoratori irregolari occupati sono: a) in numero superiore a tre; b) minori in età non lavorativa; c) sottoposti alle altre condizioni lavorative di particolare sfruttamento, di cui al terzo comma dell art. 603 bis del codice penale. Per le aggravanti ai punti b) e c) l aspetto è trattato anche nei reati contro la personalità individuale. Legge anticorruzione n. 190 del 6/11/2012 induzione indebita a dare o promettere utilità e corruzione tra privati La legge 6 novembre 2012, n. 190 recante Disposizioni per la prevenzione e la repressione della corruzione e dell illegalità nella pubblica amministrazione amplia il catalogo dei reati presupposto della responsabilità amministrativa degli enti alle ipotesi di corruzione privata e di concussione per induzione. In particolare: è aggiunto il nuovo art. 319 quarter c.p., con il delitto di induzione indebita a dare o promettere utilità che punisce sia il pubblico ufficiale che induce il privato a pagare, sia il privato che dà o promette denaro o altra utilità; viene riformulata la fattispecie di cui all art del c.c. (corruzione tra privati) con riferimento ai reati di infedeltà a seguito di dazione o promessa di utilità. Salvo che il fatto costituisca più grave reato, gli amministratori, i direttori generali, i dirigenti preposti alla redazione dei documenti contabili societari, i sindaci liquidatori, a seguito della dazione o promessa di denaro o altra utilità, per se o per altri, compiano od omettano di compiere atti, in violazione degli obblighi inerenti al loro ufficio o degli obblighi di fedeltà, sono puniti con la reclusione da uno a tre anni. Se il fatto è commesso da chi è sottoposto alla direzione o alla vigilanza di uno dei soggetti sopra indicati, si applica la pena di reclusione fino a un anno e sei mesi. Le pene sono raddoppiate se il reato viene commesso da un amministratore, direttore generale, dirigente preposto, sindaco, liquidatore o sottoposto operante presso una società i cui titoli siano quotati in mercati regolamentati italiani o dell Unione europea oppure diffusi tra il pubblico in misura rilevante. È prevista l estensione della responsabilità amministrativa dell ente (ex D.Lgs. 231/01): Pagine 18 di 31
19 all art. 25 comma 3 il reato di concussione per induzione non risulta più limitata alla società pubblica ove operi il funzionario che induce indebitamente il soggetto privato a dare o promettere utilità, ma viene estesa la responsabilità anche alla società privata cui appartiene il soggetto apicale o sottoposto che, assecondando il comportamento induttivo del funzionario pubblico, perfeziona la dazione dell indebito; all art. 25 ter, comma 1, lett. S) bis, per il reato di corruzione tra privati, chiunque dia o prometta denaro o altra utilità alle persone sopra indicate è punito con le pene previste al comma 1 dell art c.c. A carico dell ente sono previste le seguenti sanzioni: sanzione pecuniaria da 200 a 400 quote per il reato di corruzione tra privati ; sanzione pecuniaria da 300 a 800 quote, nonché sanzioni interdittive non inferiori a un anno, per il reato di induzione indebita a dare o promettere utilità. Il reato sarebbe rappresentato dalla coartazione, della volontà del privato, che si realizza quando il pubblico ufficiale, abusando della sua qualità e dei suoi poteri, induce il privato a sottostare alle sue richieste. La nuova formulazione stabilisce la punibilità del privato che perfeziona la dazione dell indebito, inoltre vi è un allargamento della platea dei soggetti attivi, includendo anche i soggetti sottoposti alla direzione o vigilanza altrui. 3. IL MODELLO ORGANIZZATIVO DI COM METODI S.P.A. La Società, preso atto della normativa entrata in vigore e della sua valenza, condivide la necessità di prevenzione dei reati manifestata dal legislatore ed è altresì consapevole del fatto che l etica è un elemento imprescindibile per ogni azienda che intenda operare correttamente ed in modo duraturo. COM Metodi S.p.A. ha pertanto elaborato ed adottato un Modello predisponendo un sistema di Controllo Interno per la prevenzione della commissione di reati da parte dei Destinatari. A tal fine, sebbene l adozione del Modello sia prevista dalla legge facoltativa e non obbligatoria, la Società in conformità alle sue politiche aziendali, ha: adottato il Modello con delibera del Consiglio di Amministrazione del 14/12/10 e con la medesima delibera ha istituito l Organismo di Vigilanza, a composizione monocratica, attribuendogli i relativi poteri; aggiornato ed adeguato il Modello con riferimento sia all ampliamento del numero dei reati presupposto sia alle modifiche Pagine 19 di 31
20 organizzative definite ed attuate nel periodo con Delibera del CdA del 27 febbraio 2013 Il Modello nella sua funzione preventiva si rivolge in primis ai soggetti che rivestono funzioni di rappresentanza, di amministrazione o di direzione della Società, ovvero di unità organizzative della stessa. Tali soggetti apicali, oltre ad essere tenuti direttamente al rispetto e all osservanza attiva del Modello, ne curano l osservanza da parte di coloro che sono sottoposti alla loro direzione o vigilanza. Il Modello è infatti diretto ai e deve essere osservato dai Destinatari e richiede il rispetto dei suoi principi generali (in particolare dei principi etici e di condotta di cui al Codice Etico) anche ai Terzi. L intervento di adeguamento e aggiornamento del Modello ha tenuto conto dell attività di direzione e coordinamento in essere e fatto riferimento a procedure, linee guida ed istruzioni interne che costituiscono un adeguato indirizzo dato alla specifica attività della Società nonché un sistema di controllo della stessa. COM Metodi S.p.A., società di consulenza di management e servizi per l impresa, certificata ISO9001 ed ISO28000, si articola nelle seguenti strutture: - Consiglio di Amministrazione - Presidente e Amministratore Delegato - Direttore Generale - Direttore Operativo - Commerciale - Amministrazione e Controllo di Gestione - Servizi Generali, Acquisti e Gare - Personale ed Organizzazione - Business Managers/Accounts - Centri di Competenza: O Consulenza, Legale e Stress O Security O Servizi Tecnico Operativi O Information Technology O Modelli di Responsabilità O Formazione e Sorveglianza Sanitaria La nuova struttura organizzativa è stata definita secondo logiche finalizzate a rafforzare il presidio di alcuni fattori chiave, quali: raggiungimento degli Pagine 20 di 31
21 obiettivi, conformità alle normative di legge e di vigilanza e presidio/gestione delle diverse aree a rischio. La struttura e le sue modifiche sono state sottoposte all approvazione del Consiglio di Amministrazione. I principali processi decisionali e attuativi, riguardanti le facoltà di autonomia gestionale, sono codificati, monitorabili e conoscibili da tutta la struttura. A norma di Statuto, il Consiglio di Amministrazione è investito di tutti i poteri per l ordinaria e straordinaria amministrazione di COM Metodi S.p.A. e delega proprie attribuzioni al Presidente e Amministratore Delegato e al Direttore Generale, determinandone i rispettivi poteri coerentemente con le diverse funzioni svolte, predeterminandone gli eventuali limiti. Sono, inoltre, formalizzate le modalità di firma sociale per atti, contratti, documenti e corrispondenza sia interna sia esterna. 4. CRITERI ED ATTIVITA CHE HANNO PORTATO ALL AGGIORNAMENTO DEL MODELLO Al fine di garantire il grado di efficienza ed efficacia richiesto dalla normativa si è svolta un analisi del contesto aziendale, su cui il Modello è stato strutturato, con lo scopo di enucleare i profili sensibili ai fini della prevenzione dei reati, sia con riferimento ai rapporti ed alla struttura operativa interna della Società, sia con riferimento ai rapporti ed ai contatti sviluppati con terzi. Come indicato nello specifico paragrafo 11 della prima versione del Modello, la Società si è impegnata ad adeguare e modificare il Modello sia in funzione di eventuali modifiche normative, sia in base ai mutamenti che interessino la Società nelle sue diverse articolazioni e comunque sulla base delle esperienze applicative, in una prospettiva dinamica e di costante aggiornamento del Modello medesimo. In tal senso COM Metodi S.p.A. indipendentemente dall impegno a conformarsi senza indugio alle esigenze di cui al paragrafo che precede, intende sottoporre a verifica il presente Modello nella sua interezza, ed eventualmente con il coinvolgimento di consulenti, con cadenza periodica, indicativamente annuale. Le modifiche al Modello verranno idoneamente portate a conoscenza dei Destinatari sotto la supervisione dell O.d.V. Successivamente è stata condotta la ricostruzione dello svolgimento praticooperativo dell attività aziendale con i business manager, account, centri di competenza, unità organizzative di staff alla D.G. ed Amministratori della Società, finalizzate a fornire un quadro effettivo e completo delle attività Pagine 21 di 31
22 aziendali e delle sue articolazioni, che tenesse conto anche della storia della Società e soprattutto delle sue peculiarità di business. La mappatura delle aree di rischio si è pertanto basata sui seguenti aspetti: - individuazione della tipologia di reato da prevenire; - identificazione degli ambiti di attività teoricamente a rischio; - previsione delle modalità con cui tali reati potrebbero essere commessi; - comparazione di tutti questi elementi, con il fine dichiarato e perseguito di rendere il Modello specifico e aderente alla concreta realtà sociale. Nel corso dell intervento di mappatura delle aree di rischio, attenzione è stata anche dedicata al Decreto Legislativo 121 del 7/07/2011 che ha esteso il numero dei reati presupposto ai Reati Ambientali (art. 25 undecies), alla modifica del Testo Unico Immigrazione effettuata con il Decreto Legislativo 109/2012 sull impiego di cittadini di paesi terzi il cui soggiorno è irregolare (art. 25 duodecies) ed infine alla Legge Anticorruzione n 190 del 6/11/2012 corruzione tra privati ed induzione indebita a dare o promettere utilità. 5. STRUTTURA DEL MODELLO Il Modello aggiornato adottato da COM Metodi S.p.A. (da intendersi comprensivo del presente documento e dei suoi Allegati), alla luce delle prescrizioni di legge e in considerazione della sua funzione, si compone dei seguenti elementi portanti e tra loro interdipendenti: - Codice Etico e di comportamento; - Sistema di protocolli e procedure interne per la prevenzione del rischio di reato; - Organo di Vigilanza interno all ente con il compito di vigilare sull osservanza e il suo funzionamento del Modello nel suo complesso e di curarne l aggiornamento; - Sistema sanzionatorio relativo all inosservanza del Modello. Il Modello aggiornato è composto dai seguenti documenti: - il presente documento denominato: Parte generale e Organismo di Vigilanza; - Parte Speciale - Fattispecie di reato e attività sensibili (Allegato A); - Codice Etico e di Comportamento (Allegato B); - Mappatura dei Poteri (Allegato C); - Sistema Sanzionatorio (Allegato D); - Risk Assessment e Piano di Miglioramento (Allegato E). Con specifico riferimento al presente Documento, esso descrive il Modello Organizzativo della Società e contiene un illustrazione relativa a: - il quadro normativo di riferimento; - i criteri e la procedura seguiti per l aggiornamento del Modello; Pagine 22 di 31
23 - la struttura del Modello e i documenti che ne costituiscono parte integrante; - le modalità di nomina e di funzionamento dell O.d.V., con specificazione dei relativi poteri, compiti e flussi informativi; - la struttura dell apparato sanzionatorio. Il documento denominato Parte Speciale - Fattispecie di reato e Attività sensibili prevede invece un illustrazione relativa a: - le fattispecie di reato richiamate dal Decreto che la Società ha stabilito di prendere in considerazione in ragione delle caratteristiche della propria attività; - le Aree e Attività sensibili ed i relativi protocolli di controllo; - le modalità operative adottate dalla Società a presidio delle Aree sensibili. In attuazione delle indicazioni fornite dal Decreto, infatti, la Società ha ritenuto di regolamentare appositamente la formazione e l attuazione delle decisioni nell ambito delle Attività sensibili, rendendo così controllabili tali processi dall O.d.V. e consentendo, mediante siffatto controllo, una effettiva prevenzione dei reati. Preso atto delle procedure decisionali e di controllo già esistenti in Società, sono stati ulteriormente elaborati dei protocolli specifici che devono essere seguiti dai Destinatari, ai fini della corretta ed adeguata attuazione dei principi di cui al Decreto. Ne consegue che gli ulteriori documenti già elaborati e/o in fase di implementazione/aggiornamento (procedure, linee guida e protocolli/regole), costituiranno complessivamente parte integrante del Modello stesso e saranno portati a conoscenza di tutti i Destinatari. 6. IL CODICE ETICO E LE REGOLE DI COMPORTAMENTO E DI CONDOTTA Tutti i Destinatari ed i Terzi, nell ambito delle proprie funzioni e responsabilità, dovranno svolgere le proprie attività con onestà, integrità, correttezza e buona fede, nel rispetto di tutte le norme giuridiche vigenti nell ordinamento italiano, ivi comprese quelle comunitarie applicabili, nonché in osservanza del Codice Etico della Società e delle specifiche procedure individuate nel presente Modello. Tutti coloro che lavorano ed operano nella Società e per essa sono tenuti ad osservare e far osservare tali principi nell ambito delle proprie funzioni e responsabilità. Ispirare la propria attività lavorativa ai principi del Modello costituisce elemento essenziale della prestazione lavorativa. I componenti del Consiglio di Amministrazione nel fissare gli obiettivi d impresa s ispirano ai principi del Codice Etico della Società, nel rispetto delle previsioni del presente Modello. Pagine 23 di 31
24 Nessuno dei Destinatari e dei Terzi è autorizzato a perseguire alcun obiettivo aziendale in violazione delle leggi vigenti, in particolare utilizzando mezzi e beni della Società o propri. L osservanza del Codice Etico e dei principi di condotta della Società è espressamente richiesta anche ai Terzi che hanno rapporti con la Società. In caso di inadempimento troveranno applicazione le sanzioni contrattuali di cui al presente Modello. A questo proposito, la Società ha predisposto un adeguato sistema sanzionatorio condizione essenziale per assicurare l effettività del Modello per la violazione delle norme e disposizioni contenute nel Modello. Tutte le azioni, operazioni, transazioni e attività effettuate dalla Società e dai suoi incaricati per conto di essa devono essere: - verificabili, documentate, coerenti e congrue basate su informazioni documentabili e complete; - legittime, rispettose di norme, procedure e regolamenti, nonché conformi alle disposizioni del Modello e rispettose del principio della separazione delle diverse funzioni societarie; - aperte ad analisi e verifiche obiettive, con puntuale individuazione dei soggetti e delle funzioni aziendali coinvolte. 7. PARTE SPECIALE - FATTISPECIE DI REATO E ATTIVITA SENSIBILI In attuazione delle indicazioni fornite dal Decreto, la Società ha provveduto a identificare quali reati fossero applicabili alle proprie attività, identificando al contempo quali Aree ed Attività aziendali fossero potenzialmente a rischio della commissione di tali reati. In tal senso la Società ha inteso sottoporre ad ulteriore verifica o elaborare ex novo procedure specifiche per la formazione e l attuazione delle decisioni nell ambito delle Aree ed Attività sensibili, rendendo così controllabili tali processi dall O.d.V. e consentendo, mediante siffatto controllo, una effettiva prevenzione dei reati. L insieme dell analisi svolta, dell identificazione delle Aree e Attività sensibili, nonché l indicazione delle modalità operative poste a presidio di dette Aree e Attività al fine della prevenzione dei reati rilevanti, formano il Documento Parte Speciale - Fattispecie di reato e Attività sensibili (Allegato A). 8. L ORGANISMO DI VIGILANZA L O.d.V. è il soggetto che, ai sensi del Decreto, ha il compito di vigilare sul funzionamento, l efficacia, l osservanza e l aggiornamento del Modello. Pagine 24 di 31
MODELLO DI ORGANIZZAZIONE E GESTIONE ai sensi del Decreto Legislativo 231/01
MODELLO DI ORGANIZZAZIONE E GESTIONE ai sensi del Decreto Legislativo 231/01 MODELLO DI ORGANIZZAZIONE E GESTIONE ai sensi del D.Lgs. 231/01 2 INDICE DEFINIZIONI... 4 1 I PRINCIPI GENERALI DEL D. LGS.
Modello di Organizzazione Gestione e Controllo ai sensi del Decreto Legislativo 8 giugno 2001, n. 231 Approvato dal Consiglio di Amministrazione di AIPA S.p.A. nella seduta del 30 luglio 2014 INDICE PARTE

References: art. 6
 articolo 10
 art. 316
 art. 316
 art. 640
 art. 640
 art. 640
 art. 317
 art. 318
 art. 319
 art. 319
 art. 319
 art. 320
 art. 321
 art. 322
 art. 322
 art. 24
 art. 491
 art. 615
 art. 615
 art. 615
 art. 617
 art. 617
 art. 635
 art. 635
 art. 635
 art. 635
 art. 640
 art. 24
 art. 416
 art. 600
 art. 601
 art. 602
 art. 12
 art. 416
 art. 416
 art. 630
 art. 74
 art. 73
 art. 407
 art. 2
 art. 25
 art. 453
 art. 454
 art. 455
 art. 457
 art. 459
 art. 460
 art. 461
 art. 464
 art. 473
 art. 474
 art. 25
 art. 513
 art. 513
 art. 514
 art. 515
 art. 516
 art. 517
 art. 517
 art. 517
 art. 25
 art. 2391
 art. 25
 art. 270
 art. 270
 art. 270
 art. 270
 art. 270
 art. 280
 art. 280
 art. 289
 art. 302
 art. 1
 art. 2
 art. 25
 art. 583
 art. 25
 art. 600
 art. 600
 art. 600
 art. 600
 art. 600
 art. 600
 art. 601
 art. 602
 art. 25
 art. 184
 art. 1
 art. 180
 art. 185
 art. 25
 art. 589
 art. 590
 art. 583
 art. 25
 art. 648
 art. 648
 art. 648
 art. 25
 art. 171
 art. 174
 art. 171
 art. 171
 art. 171
 art. 171
 art. 25
 art. 377
 art. 10
 art. 3
 art. 416
 art. 416
 art. 377
 art. 378
 art. 291
 art. 74
 art. 12
 art. 25
 art. 25
 art. 137
 art.256
 art. 257
 art. 258
 art. 259
 art. 260
 art. 260
 art. 279
 art. 1
 art. 6
 art. 3
 art. 8
 art. 9
 art.25
 art. 603
 art. 319
 art. 25
 art. 25