Source: https://adarveabogados.wordpress.com/2014/05/
Timestamp: 2017-06-26 05:09:48+00:00

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mayo | 2014 | Adarve Informa
Archivos del mes: 29 mayo 2014
de adarveabogados el mayo 29, 2014
| Deja un comentario	Yingke Law Firm, el mayor bufete de la zona Asia – Pacífico, entra en el mercado legal español de la mano de Adarve Abogados a través de una alianza estratégica y de marca.
Los periodistas e instituciones interesados en asistir al cóctel de inauguración, entrevistar a los dirigentes de Yingke, u obtener material adicional sobre esta alianza, pueden ponerse en contacto con nuestro departamento de comunicación:
Laura.fauqueur@yingke.es
Laura.fauqueur@adarve.com
+34 91 591 30 60 / +34 650 95 98 59
Publicado en: Nota de prensa	| Etiquetado:Abogados, Abogados China, Adarve Abogados, Derecho, Despacho Chino en España, 西班牙律师, Yingke España, 律师	Traslado de domicilio, cuestión delicada
| Deja un comentario	Escrito por Roberto Antunez, Departamento Fiscal en Adarve Abogados.
Publicado en: artículo	| Etiquetado:Abogados, Adarve Abogados, Administración, Administración tributaria, cambio de domicilio fiscal, Derecho Fiscal, domicilio fiscal, Traslado de domicilio	Aprobación del Reglamento de la Ley de Prevención del Blanqueo de Capitales
de adarveabogados el mayo 20, 2014
| Deja un comentario	Escrito por Belén Berlanga, Departamento Mercantil de Adarve Abogados
El pasado martes 6 de mayo se publicó en el BOE el Real Decreto 304/2014, de 5 de mayo, por el que se aprueba el Reglamento de la Ley 10/2010, de 28 de abril, de prevención del blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo (en adelante, el “Reglamento”).
La norma, que llega con tres años de retraso respecto al plazo indicado en la disposición adicional quinta de la Ley 10/2010, desarrolla y concreta el enfoque que deben dar los sujetos obligados a la normativa preventiva en España y se presenta como un instrumento que incrementará la eficiencia de las medidas a adoptar y va a permitir cierta flexibilidad, estableciendo un margen de adaptación de su aplicación a la realidad específica de la actividad que cada sujeto desarrolla.
El Reglamento reproduce en gran medida lo previsto en la Ley 10/2010 a la vez que introduce varias de las propuestas planteadas sobre el último borrador sometido a audiencia pública en pasado mes de septiembre de 2013. Entre las novedades introducidas por el Reglamento, podemos destacar las siguientes:
Cuando no exista una persona física que posea o controle, directa o indirectamente, un porcentaje superior al 25 por ciento del capital o de los derechos de voto de la persona jurídica, o que por otros medios ejerza el control, directo o indirecto, de la persona jurídica, se considerará que ejerce dicho control el administrador o administradores. Cuando el administrador designado sea una persona jurídica, se entenderá que el control es ejercido por la persona física nombrada por el administrador persona jurídica.
En relación con los clientes existentes a la fecha de entrada en vigor del Reglamento, la inclusión por los sujetos obligados en sus archivos de clientes de los administradores como titulares reales de las personas jurídicas, se realizará en un plazo máximo de dos años a contar desde la entrada en vigor del Reglamento (ex artículo 8.b).
Medidas de control interno a implantar por los sujetos obligados
Los sujetos obligados de menor tamaño (es decir, aquellos que ocupen menos de 10 personas y cuyo volumen de negocios anual o cuyo balance general no supere los 2 millones de euros), quedan exceptuados de determinadas obligaciones en cuanto a las medidas de control interno a adoptar (ex artículo 31.1).
Si bien todavía no hay fecha para su entrada en funcionamiento (aunque deberá hacerse dentro del plazo máximo de dos años desde la entrada en vigor del Reglamento), se desarrolla el artículo 43 de la Ley 10/2010, regulando el contenido, funcionamiento y posibilidades de acceso de estos ficheros (ex artículos 50 y ss).
Acceso a la información por la AEAT
La Agencia Estatal de Administración Tributaria podrá requerir y obtener la información que los sujetos obligados posean o gestionen como consecuencia de las obligaciones de diligencia derivadas de la Ley 10/2010 (ex disposición adicional tercera).
Los sujetos obligados podrán comprobar la actividad profesional o empresarial declarada por los clientes mediante visitas presenciales a las oficinas, almacenes o locales indicados como lugares donde éstos ejercen su actividad mercantil (ex artículo 10.3).
Publicado en: artículo, Noticia juridica	| Etiquetado:Abogados, Adarve, Adarve Abogados, Belén Berlanga, prevención del blanqueo de capitales, RD 304/2014, Real Decreto 304/2014	Ir a las entradas

References: Real Decreto 
 artículo 8
 artículo 31
 artículo 43
 artículo 10
 Real Decreto