Source: http://legal.legis.com.co/document.legis/circular-externa-36-de-2011?documento=legcol&contexto=legcol_abd35b5040cb0060e0430a0101510060&vista=STD-PC
Timestamp: 2018-10-15 19:47:57+00:00

Document:
﻿ CIRCULAR EXTERNA 36 DE 2011
CIRCULAR EXTERNA 36 DE 31 DE AGOSTO DE 2011
CONTENIDO:AJUSTA EL INSTRUCTIVO DE LA PROFORMA MEDIANTE LA CUAL SE REMITE INFORMACIÓN RELACIONADA CON LA COMPRA Y VENTA DE DIVISAS.
Superintendencia Financiero
CIRCULAR EXTERNA 36 DE 2011
Ref.: Por medio de la cual se modifica el instructivo del Formato F.0000-130 “Compra y venta de divisas - Desagregado de operaciones” (Formato 395), para registrar compra y venta de divisas
Este despacho, en ejercicio de sus facultades y en especial de las que le confieren los numerales 9 y 14 del artículo 11.2.1.4.2 del Decreto 2555 de 2010 y en atención de lo establecido en la Resolución Externa 3 de 2011 de la Junta Directiva del Banco de la República, considera necesario ajustar el instructivo de la proforma F.0000-130 “Compra y venta de divisas - Desagregado de operaciones” (Formato 395).
Nombre de proforma Compra y venta de divisas - Desagregado de operaciones
Objetivo: De acuerdo con lo establecido en el artículo 80 de la Resolución Externa 8 de 2000 de la Junta Directiva del Banco de la República, y teniendo en cuenta la Circular Reglamentaria Externa DODM 146 de 2004 del Banco de la República, el objetivo es recibir información desagregada de operaciones de compra y venta de divisas, necesaria para el cálculo de la tasa de cambio representativa del mercado (TRM). Así mismo, para efectos de control se exigen las operaciones pactadas para cumplimiento al día siguiente (T+1), a los 2 días (T+2) y a los 3 días (T+3), las cuales no se incluyen en el cálculo de la TRM.
Tipo de entidad a la que aplica: Establecimientos bancarios, corporaciones financieras, compañías de financiamiento, Banco de Comercio Exterior de Colombia, Bancoldex, Financiera Energética Nacional, FEN, y Sociedades Comisionistas de Bolsa.
• Se debe reportar la información desagregada de todas y cada una de las operaciones de compra y venta de divisas efectuadas el mismo día del reporte y pactadas para cumplimiento en ambas monedas el mismo día de su negociación. Adicionalmente, se debe reportar la información desagregada de todas y cada una de las operaciones pactadas para cumplimiento al día siguiente (T+1), a los dos días (T+2) y a los tres días (T+3).
• De acuerdo con lo establecido en la Circular Reglamentaria Externa DODM-146 del 21 de septiembre de 2004 del Banco de la República, la TRM del día hábil siguiente a un festivo en los Estados Unidos de América, será la misma TRM vigente en el día festivo. Para los días sábado, domingo y festivos aplicará la TRM vigente en el día hábil inmediatamente siguiente.
• “La información debe reportarse todos los días hábiles en Colombia, salvo aquellos que correspondan a días festivos en los Estados Unidos de América relacionados al continuación:
Días festivos en los Estados Unidos de América*(*) La fecha de algunos festivos cambia cada año, razón por la cual debe consultarse la página en internet de la embajada de los Estados Unidos en Colombia (http://usembassy.state.gov/colombia) para determinar el día al que corresponden.
Día de Año Nuevo (New Year’s Day) 1º de enero
Columna 1 - Tipo de identificación-: Se reporta de acuerdo con los siguientes códigos: 1 = Cédula de ciudadanía; 2 = Cédula de extranjería; 3 = NIT; 4 = Tarjeta de Identidad; 5 = Pasaporte; 6 = Carné diplomático; 7 = Sociedad extranjera sin NIT en Colombia; 8 = Fideicomiso, 9 = Registro Civil de Nacimiento. Si el tipo de identificación es 7 coloque el nombre del país entre paréntesis después del nombre de la Columna 3.
Columna 2 - Identificación-: Registre el número de identificación del cliente (puede tener letras). Si el registro de la columna 1 corresponde al NIT, este debe diligenciarse sin digito de verificación. La identificación, así conste de solo dígitos corresponde a un valor alfanumérico y debe ir alineado a la izquierda y relleno con espacios hasta completar 50 posiciones. (Campo alfanumérico).
Columna 3 -Nombre-: Registre el nombre o la razón social del cliente, diligenciando en mayúsculas, sin caracteres especiales alineado a la izquierda con espacios a la derecha, si es persona natural colocar los apellidos y luego los nombres. (Campo Alfanumérico)
Columna 4 -Monto-: Registre el monto en dólares de cada una de las operaciones de compra o venta de divisas. Debe registrarse con dos decimales.
Columna 5 -Tasa- : Registre la tasa de negociación de cada una de las operaciones de compra o venta de divisas. Debe diligenciarse con dos decimales.
Columna 6 - Cumplimiento-: Registre el cumplimiento de la operación de acuerdo con los siguientes códigos: 0 si las operaciones de compra y venta de divisas en ambas monedas son pactadas para cumplirse el mismo día de su negociación, es decir, si la entrega efectiva de monedas ocurre el mismo día de celebración de la transacción; 1 = Si corresponde a operaciones de compra y venta de divisas pactadas para cumplimiento a un día después de la fecha de negociación (T+1), 2 = Si corresponde a operaciones pactadas para cumplimiento a dos días después de la fecha de negociación (T+2) y 3 = Si corresponde a operaciones pactadas para cumplimiento a tres días después de la fecha de negociación (T+3).
Columna 7 - Mercado-: Registre el mercado en el cual se ha realizado la negociación de acuerdo con los siguientes códigos: 1 = si la negociación es en “SET-FX” ó 2 = Si se realizó por otro medio.
Columna 8 - Cédula de ciudadanía del operador-: Registre el número de la cédula de ciudadanía del operador de divisas responsable de la negociación, con excepción de las operaciones de ventanilla, en las cuales se debe registrar el número de la cédula de ciudadanía de la persona que cierra la operación.
Columna 9 - Código del operador en Set-FX-: Registre el código asignado por el sistema SET-FX al operador de divisas que efectuó la operación. En el caso que no haya sido asignado código SET- FX se debe dejar en blanco.
Unidad de captura 01: Registre cada una de las operaciones de compra de divisas por ventanilla en efectivo.
Unidad de captura 02: Registre cada una de las operaciones de venta de divisas por ventanilla en efectivo.
Unidad de captura 03: Registre cada una de las operaciones de compra de divisas por ventanilla en cheque.
Unidad de captura 04: Registre cada una de las operaciones de venta de divisas por ventanilla en cheque.
Unidad de captura 05: Registre cada una de las operaciones de compra de divisas por transferencia.
Unidad de captura 06: Registre cada una de las operaciones de venta de divisas por transferencia.
Unidad de captura 07: Registre cada una de las operaciones de compra de divisas con los intermediarios del mercado cambiario.
Unidad de captura 08: Registre cada una de las operaciones de venta de divisas con los intermediarios del mercado cambiario.
Unidades de captura 1, 2, 3 y 4 - Operaciones de compra y venta de divisas por ventanilla:
Se deben clasificar en estas unidades de captura las operaciones de compra y venta de divisas con cumplimiento en T+0, T+1, T+2 o T+3 realizadas en las modalidades de efectivo o cheque que no impliquen movimiento electrónico de divisas. Se excluyen las realizadas entre intermediarios del mercado cambiario. Debe observarse que las operaciones con cheques deben reportarse sólo cuando se tenga la certeza de que las divisas serán debitadas o acreditadas en cuenta máximo en T+3.
Unidades de captura 5 y 6 - Operaciones de compra y venta de divisas por Transferencia:
Se debe clasificar en estas unidades de captura las operaciones de compra y venta de divisas con cumplimiento en T+0, T+1, T+2 o T+3 realizadas con contrapartes diferentes a los intermediarios del mercado cambiario y distintas a las que se clasifican por ventanilla. No se deberán incluir las operaciones realizadas con el Banco de la República y la Dirección Nacional del Tesoro.
Unidades de captura 7 y 8 - Operaciones de Compra y venta de divisas con Intermediarios del Mercado Cambiario
Se debe clasificar en estas unidades de captura cualquier operación de compra y venta de divisas con cumplimiento en T+0, T+1, T+2 o T+3 efectuada con los intermediarios del mercado cambiario señalados en el artículo 58 de la Resolución Externa 8 de 2000 de la Junta Directiva del Banco de la República. Adicionalmente, se deberán registrar las operaciones realizadas con el Banco de la Republica y la Dirección Nacional del Tesoro, a pesar de no estar estas entidades catalogadas como intermediarios del mercado cambiario.

References: artículo 11
 Resolución 
 artículo 80
 Resolución 
 artículo 58
 Resolución