Source: https://ro.scribd.com/doc/145269559/spalarea-banilor
Timestamp: 2016-09-29 22:07:39+00:00

Document:
BrowseBrowseInterestsBiography & MemoirBusiness & LeadershipFiction & LiteraturePolitics & EconomyHealth & WellnessSociety & CultureHappiness & Self-HelpMystery, Thriller & CrimeHistoryYoung AdultBrowse byBooksAudiobooksComicsSheet MusicBrowse allUploadSign inJoinBooksAudiobooksComicsSheet MusicCAPITOLUL ICONSIDERAŢII GENERALE PRIVIND ACTIVITATEA DE SPĂLARE A BANILOR 1. Criminalitatea ca fenomen global. Criminalitatea, ca ansamblu de încălcări ale legii penale care se comit într-o perioadă şi pe un spaţiu determinat constituie, după cum se ştie, un fenomen social, atât pentru faptul că are loc în societate în cadrul relaţiilor dintre membrii grupului social, dar şi pentru că interesează în mod hotărâtor societatea, influenţând buna desfăşurare a relaţiilor de convieţuire socială. În relaţiile dintre oameni, în societate, se manifestă nu numai tendinţe pozitive constructive, de continuă amplificare şi diferenţiere a relaţiilor de colaborare şi sprijin reciproc dintre membrii grupului social (acţiuni evaluate drept convenabile de colectivitate), dar şi tendinţe negative de subminare a bunelor relaţii de convieţuire, de încălcare a regulilor de comportare în societate, de impunere prin violenţă sau fraudă a voinţei unora dintre membrii grupului social în prejudiciul altora, de negare a valorilor sociale pe care le respectă şi le ocrotesc majoritatea oamenilor (acţiuni evaluate drept neconvenabile de grupul social)1. Constituind un fenomen social, criminalitatea a fost, inevitabil, influenţată de schimbările petrecute în societate. Fiecărui tip de societate (antică, medievală, modernă, contemporană) i-a corespuns un anumit tip de criminalitate care a purtat amprenta mentalităţii şi particularităţilor societăţii respective2. Aceste particularităţi au
Vintilă Dongoroz, Drept penal, Bucureşti, 1939, Editura Tempus, p.5. Costică Voicu, Florin Sandu, Alex. Boroi şi Ioan Molnar, Drept penal al afacerilor, Ed. All Beck, Bucureşti, 2003, p.1.
privit nu numai latura cantitativă a fenomenului (sporirea continuă a numărului de infracţiuni), dar şi latura lui calitativă, apărând noi forme de încălcări ale legii penale, strâns legate de însăşi procesele sociale ale timpului. Aceste modificări şi transformări ale substanţei fenomenului infracţional (cantitativ şi calitativ) au atras schimbări şi în privinţa mijloacelor de combatere a infracţiunilor, inclusiv a conţinutului legislaţiei penale şi procesual penale, ca instrumente ale politicii penale a statelor în lupta contra încălcărilor grave ale disciplinei sociale. 2. Scurt istoric privind fenomenul de spălare a banilor Noţiunea de „spălare a banilor” a apărut destul de recent în vocabularul specialiştilor din domeniul politic, economic şi juridic, deşi practica de a ascunde natura sau existenţa unor valori, a căror provenienţă era ilicită sau cel puţin dubioasă, era cunoscută oamenilor din cele mai îndepărtate vremuri, chiar dacă asemenea practici n-au fost incriminate decât în perioada modernă. Fenomenul de spălarea banilor apare în vechime strâns legat de fenomenul ascunderii averilor pentru a evita impozitele excesive sau confiscarea abuzivă a bunurilor de către autorităţi. În perioadele timpurii ale activităţii economice ascunderea averilor se confunda cu evaziunea fiscală. Nu ne aflăm încă în perioada când ascunderea averilor să se facă pentru a evita descoperirea provenienţei ei ilegale. Între cele două scopuri ale ascunderii valorilor există deosebiri evidente. În timp ce evaziunea fiscală implică sustragerea veniturilor dobândite pe cale legală sau chiar ascunderea lor (dacă, spre exemplu, este vorba de bani lichizi) sau mascarea lor (prin declararea lor într-o categorie neimpozabilă), situaţii în care, venitul legal se transformă într-un venit ilegal
deoarece a fost sustras obligaţiilor fiscale, spălarea banilor presupune ascunderea provenienţei ilegale a valorilor prin metode care să le confere o aparenţă legală, folosirea lor fiind apoi supusă impozitelor fixate de stat1. În China cu 2000 de ani înainte de Hristos, comercianţii îşi ascundeau averile de teama ca dictatorii printr-un act abuziv să nu dispună confiscarea lor. În Grecia antică este cunoscut cazul Atenei când conducătorii cetăţii au impus o taxă de 20% asupra importurilor şi exporturilor efectuate pe o anumită rută, acest fapt determinându-i pe comercianţii greci şi fenicieni să facă un ocol de 20 mile pentru a evita plata acestor impozite2. Mai târziu, în secolul al XV-lea, Olanda ajunsese un înfloritor centru comercial internaţional şi datorită faptului că legislaţia prevedea puţine restricţii sau taxe asupra schimburilor interne şi externe. Drept urmare, comercianţii englezi preferau să-şi vândă lâna în Olanda şi nu în Anglia, unde trebuiau să plătească taxe şi impozite ridicate3. Printre cazurile de spălare a banilor, se citează în epoca medievală procedeul folosit de negustori şi cămătari pentru a eluda interdicţia de a lua camătă la banii împrumutaţi (deoarece biserica catolică socotea camăta un păcat). Aceştia anticipând tehnicile moderne de ascundere, transferare şi spălare a banilor, atunci când negociau împrumuturi pe terme lung, „umflau” artificial ratele periodice de restituire, suficient cât să acopere şi plata dobânzilor, pretinzând că acestea sunt un fel de recompensă pentru riscul asumat. Chiar dacă termenul de „spălare a banilor” nu era atunci cunoscut, se poate susţine că atâta timp cât au existat asemenea practici în viaţa economică de a masca anumite tranzacţii financiare, fenomenul menţionat chiar într-o formă incipientă, a existat încă în acele timpuri.
Ion Pitulescu, Consideraţii referitoare la infracţiunea de spălarea banilor, R.D. nr.8/2002, p.147. Costică Voicu şi colectivul, op.cit., p.172 ; Ioan Melinescu şi Irina Talianu, Investigaţiile financiare în domeniul spălării banilor, Ed. Imprimeria Naţională, Bucureşti. p.7 3 Costică Voicu şi colectivul, op.cit., p.172 ; Ioan Melinescu şi Irina Talianu, Investigaţiile financiare în domeniul spălării banilor, Ed.Imprimeria Naţională, Bucureşti p.7
Totodată ei îşi păstrau drepturile asupra valorilor acumulate prin piraterie. din exploatarea prostituţiei şi a jocurilor de noroc. Astfel. Iulia Adochiţei. Din iniţiativa lui au apărut lanţul de spălătorii chimice utilizate şi pentru transformarea banilor obţinuţi din câştiguri ilicite în bani curaţi1. prin tot felul de înlesniri folosite uneori şi ca stimulent pentru a-i determina să revină în ţara de origine. Pentru a da o aparenţă de legalitate acestor sume.În secolul al XVIII-lea. Apăruse chiar o competiţie între statele mediteraneene în atragerea averilor piraţilor. în anul 1612 Anglia a oferit piraţilor o iertare totală dacă se reîntorceau în Anglia. Adochiţei. op. nici Capone. Celebrul Alphonse Capone. care nu erau altceva decât locuri (în special. piraţii care operau între Europa şi America au fost primii utilizatori ai „paradisurilor fiscale”. autorităţile americane au
C. în care îşi depozitau averile şi bunurile sustrase fără să fie obligaţi să plătească vreunei autorităţi taxe şi impozite. pirateria s-a transformat în activităţi de tipul celor desfăşurate mai târziu de organizaţiile criminale care obţineau profituri uriaşe din vânzarea alcoolului (pe timpul prohibiţiei americane). a rămas în istoria crimei organizate ca fondatorul unei organizaţii criminale care rula anual peste 100 milioane de dolari. În ciuda eforturilor depuse la acea vreme. el folosea practica investirii sumelor ilicite în afaceri legale amestecând profiturile legale cu cele ilegale.94
. p. Din această legătură între spălătoriile înfiinţate de gangsterii acelor timpuri pentru a ascunde provenienţa banilor proveniţi din infracţiuni şi sumele „curate” obţinute în urma acestor operaţii s-a născut şi expresia „spălare de bani” folosită ulterior pentru a defini toate operaţiunile ilegale prin care se obţinea convertirea „banilor negri murdari” în bani „curaţi”.cit. Cu timpul. insule). După îndelungi încercări. nici complicii săi nu au putut fi dovediţi că spălau bani.
trebuit să se mulţumească să reţină în sarcina lor infracţiunea de evaziune fiscală, singura sub care au putut să fie arestaţi celebrii infractori. După Capone, polonezul Maier Suchowljanschi, cu numele americanizat de Mayer Lansky (considerat geniul financiar al crimei organizate din New York, cunoscut şi sub denumirea de „contabilul mafiei”), a pus bazele crimei organizate din S.U.A. pentru 5 decenii la rând. Lui Mayer i se atribuie meritul de a fi descoperit avantajele conturilor cu parolă numerică din băncile elveţiene, depunând astfel milioane de dolari în conturi bancare din întreaga lume pentru spălarea banilor murdari1. El a fost printre primii pionieri ai parteneriatului dintre lumea gangsterilor şi cea a marilor politicieni, înţelegând că pentru a se dezvolta organizaţiile criminale, trebuie să lucreze în cooperare cu oficialii guvernamentali „flexibili”. Considerat „sfântul patron” al afacerilor de spălare de bani, Lansky a murit ca un adevărat „erou”, fără să execute o zi de închisoare pentru milioanele de dolari spălate în numele organizaţiei criminale şi a învins statul american în toate procesele de evaziune fiscală care i-au fost intentate. Lansky este considerat a fi unul dintre cei mai eficienţi spălători de bani din toate timpurile, fiindu-i atribuită şi prima metodă propriu-zisă de spălare a banilor, denumită „returnarea împrumutului”, care însemna că sumele de bani provenite din afaceri dubioase puteau fi deghizate ca împrumuturi acordate de îngăduitoarele bănci străine. Experţii în spălarea banilor nu au reuşit nici până astăzi să identifice toate mecanismele folosite de Lansky pentru spălarea banilor, ajungând la concluzia că probabil, o parte din banii spălaţi nu s-au întors niciodată în economia americană. Expresia „spălarea banilor” a fost folosită şi mai târziu, prima apariţie fiind semnalată într-un ziar din 1973, tot din Statele Unite, în cuprinsul unui articol care relata despre afacerea „WATERGATE”. Din acest moment, expresia s-a răspândit în
C. Adochiţei, Iulia Adochiţei, op.cit. p.94
majoritatea limbilor, fiind folosită pe toate meridianele 1. Infracţiunea de spălare a banilor a atras atenţia autorităţilor, mai ales începând cu anii 1980, ocupând treptat un loc de frunte în preocupările multor state europene de a combate prin toate mijloacele criminalitatea modernă. Autorităţile au desprins concluzia că investigarea cazurilor de reciclare a sumelor provenite din infracţiune poate deveni un mijloc eficient chiar pentru descoperirea şi sancţionarea faptelor din care provin banii murdari. 3. Spălarea banilor –noţiune şi reglementare legală. Pentru prima dată, noţiunea de spălare a banilor a apărut în Convenţia Naţiunilor Unite de la Viena2, adoptată la data de 19 decembrie 1988, care o defineşte astfel: „preocuparea de a disimula provenienţa, natura, dispoziţia, mişcarea sau proprietarul fondurilor provenite din trafic ilicit de stupefiante, incluzând mişcarea sau convertibilitatea prin procedee electronice de transmitere, cu scopul de a da acestor fonduri aspectul că sunt rezultate din activităţi legale”. Şi totuşi, înainte de această Convenţie, în anul 1986, Comitetul pentru Relaţii Internaţionale al Senatului S.U.A. afirma că „spălarea banilor reprezintă conversia profiturilor provenite din activităţi ilegale în active financiare care par să provină din activităţi legale”. Pe plan european, Consiliul Comunităţii Europene a adoptat, în iunie 1991, Directiva nr.9/308 privind prevenirea folosirii sistemului financiar în scopul spălării banilor3, iar Consiliul Europei a aprobat, în anul 1994 „cele 40 de recomandări ale Grupului de Acţiune Financiară Internaţională asupra spălării capitalurilor 4”. Conform
Costică Voicu şi colaboratorii, op.cit., p.17 Convenţia Naţiunilor Unite de la Viena, adoptată la data de 19.12.1988 3 Directiva nr.9/308 privind prevenirea folosirii sistemului financiar în scopul spălării banilor adoptată de Consiliul Europei in iun.1991. 4 Cele 40 de recomandări ale G.A.F.I ,asupra spălării capitalurilor din 1994.
Directivei Consiliului Comunităţii Europene, spălarea banilor înseamnă următoarea acţiune, atunci când este săvârşită cu intenţie: a) transformarea sau transferarea de proprietate, cunoscând că o astfel de proprietate provine dintr-o activitate criminală sau dintr-un act de participare la o astfel de activitate, în scopul ascunderii sau disimulării originii ilicite a proprietăţii sau sprijinirii oricărei persoane implicate în efectuarea unei astfel de activităţi, pentru a se sustrage consecinţelor legale ale acţiunilor sale; b) ascunderea sau disimularea naturii, sursei, amplasării, mişcării drepturilor reale cu privire la proprietate sau la dreptul de deţinere a acesteia, cunoscând că o astfel de proprietate provine dintr-o activitate criminală sau dintr-un act de participare la o asemenea activitate; c) dobândirea, posesia sau folosirea unei proprietăţi, cunoscând la data primirii că o astfel de proprietate provine dintr-o activitate criminală sau dintr-un act de participare la o asemenea activitate; d) participarea, asocierea, tentativa de comitere, sprijinirea, încurajarea, înlesnirea, sfătuirea în vederea comiterii oricărei dintre acţiunile menţionate în paragrafele anterioare. Până în anul 1999, în România nu a existat o lege specială care să sancţioneze spălarea banilor, însă organele de control şi cele de urmărire penală au instrumentat cauze care ar fi putut avea legătură cu operaţiunea de spălare a banilor, în baza prevederilor legale care incriminează infracţiunile prin care se obţin valori şi bunuri ilicite. Astfel, Codul Penal incriminează faptele de fals şi uz de fals, înşelăciune, delapidare, prostituţie, proxenetism, trafic de arme, trafic de stupefiante, încălcarea regimului jocurilor de noroc, iar prin alte legi speciale penale au fost incriminate infracţiunile de contrabandă, evaziune fiscală, bancrută frauduloasă.
cunoscând că bunurile provin din săvârşirea de infracţiuni. Potrivit Legii 656/2002. 21/19991. a circulaţiei sau a proprietăţii bunurilor ori a drepturilor asupra acestora.2002. termenul de spălare a banilor a apărut şi a fost consacrat prin Legea nr.21/1999-publicată în M.Of.1999.656/2002-publicată în M. Legea 21/1999 a fost abrogată odată cu apariţia Legii 656/2002 2. b) ascunderea sau disimularea adevăratei naturi a provenienţei. Nr. a situării.pt.904 din 12. 23 sunt: a) schimbarea sau transferul de bunuri. Faptele prevăzute la art. a dispoziţiei.
Persoanele fizice şi juridice prevăzute la articolul 8 sunt: a) instituţiile de credit şi sucursalele din România ale instituţiilor de credit străine .Of. prin spălarea banilor se înţeleg faptele prevăzute la articolul 23. în scopul ascunderii sau al disimulării originii ilicite a acestor bunuri sau în scopul de a ajuta persoana care a săvârşit infracţiunea din care provin bunurile să se sustragă de la urmărire.În legislaţia din ţara noastră.01. Lg. lege pentru prevenirea şi sancţionarea spălării banilor.
. cunoscând că acestea provin din săvârşirea de infracţiuni.Partea I. dacă au fost săvârşite prin intermediul persoanelor juridice sau fizice menţionate la art. deţinerea sau folosirea de bunuri. 8. În prezent.18din 21.Partea I. Nr.12. prevenirea şi sancţionarea spălării banilor.pt. prevenirea şi sancţionarea spălării banilor.
Lg. c) dobândirea. act normativ ce s-a înscris în acţiunea de armonizare a legislaţiei naţionale cu cea a Uniunii Europene. judecată sau executarea pedepsei. cunoscând că provin din săvârşirea de infracţiuni.
e) sau f). precum şi în cazul în care îşi reprezintă clienţii în orice operaţiune cu caracter financiar ori vizând bunuri imobile . de economii ori de instrumente financiare. h) persoanele cu atribuţii în procesul de privatizare . c) administratorii de fonduri de pensii private. lit. constituirea.
. alţii decât cei prevăzuţi la lit. j) . în nume propriu şi pentru fondurile de pensii private pe care le administrează. avocaţii şi alte persoane care exercită profesii juridice liberale. j) asociaţiile şi fundaţiile . organizarea procesului de subscriere a aporturilor necesare constituirii. în cazul în care acordă asistenţă în întocmirea sau perfectarea de operaţiuni pentru clienţii lor privind cumpărarea sau vânzarea de bunuri imobile. g) furnizorii de servicii privind societăţi comerciale sau alte entităţi.b) instituţiile financiare. a altor activităţi fiduciare. administrarea ori conducerea societăţilor comerciale. funcţionării sau administrării unei societăţi comerciale. f) notarii publici. agenţii de marketing autorizaţi/avizaţi în sistemul pensiilor private . organismelor de
plasament colectiv în valori mobiliare sau a altor structuri similare ori desfăşurarea. 2. persoanele fizice şi juridice care acordă consultanţă fiscală sau contabilă . precum şi sucursalele din România ale instituţiilor financiare străine . aşa cum sunt definiţi la art. acţiuni sau părţi sociale ori elemente ale fondului de comerţ. administrarea instrumentelor financiare sau a altor bunuri ale clienţilor. potrivit legii. i) agenţii imobiliari . d) cazinourile e) auditorii. constituirea sau administrarea de conturi bancare.
prin spălarea banilor se înţeleg faptele prevăzute la articolul 23. a intrat în vigoare la 22. numai în măsura în care acestea au la bază operaţiuni cu sume în numerar.k) alte persoane fizice sau juridice care comercializează bunuri şi/sau servicii.Comparaţie între reglementările Legii 21/1999 şi cele ale Legii 656/2002 şi apariţia Legii 508/2004 Aspecte de noutate aduse de Legea 656/2002. Potrivit articolului 2 litera a) din Legea 21/1999. indiferent dacă trnzacţia se execută printr-o singură operaţiune sau prin mai multe operaţiuni ce par a avea o legătură între ele.000 euro.1999. a căror limită minimă reprezintă echivalentul in lei a 15. precum şi în Recomandările Consiliului Europei. putem afirma că România s-a aliniat eforturilor internaţionale în lupta pentru prevenirea şi combaterea fenomenului spălării banilor. adoptată la Viena în 1988 şi în Convenţia Consiliului Comunităţii Europene privind spălarea. sechestrarea şi confiscarea produselor rezultate din infracţiuni. Odată adoptată această lege.04. în lei sau valută. dacă au fost săvârşite prin intermediul persoanelor juridice sau fizice menţionate la art.8. 4. care a preluat şi adaptat la realităţile social-economice din România prevederi ce apar în Convenţia Naţiunilor Unite împotriva traficului ilicit de stupefiante si substanţe psihotrope. Potrivit articolului 23:”Constituie infracţiune de spălare a banilor şi se pedepseşte cu închisoarea de la 3 la 12 ani:
. fiind o lege specială cu dispoziţii penale de inspiraţie europeană. depistarea. adoptată în 1990 la Strasbourg. Legea 21/1999 pentru prevenirea şi sancţionarea spălării banilor.
este o infracţiune subsecventă şi complementară infracţiunilor generatoare de „bani murdari”. infracţiunile săvărşite prin intermediul calculatoarelor. apartenenţei. înşelăciunea în domeniul bancar. nerespectarea dispoziţiilor privind jocurile de noroc. aşa cum a fost prevăzută la articolul 23 din Legea 21/1999. nerespectarea regimului de ocrotire a bunurilor. bancrută frauduloasă. infracţiunea de spălare a banilor. aderarea sau sprijinirea sub orice formă. în scopul ascunderii sau disimulării originii ilicite a acestora.
dobândirea. comerţul de ţesuturi şi organe umane. mişcării proprietăţii bunurilor sau a dreptului asupra acestora. furtul şi tăinuirea de autovehicule.
ascunderea sau disimularea naturii reale a provenienţei. proxenetismul. traficul de animale ocrotite în ţările lor. lipsirea de libertate în mod ilegal. nerespectarea dispoziţiilor privind importul de deşeuri şi reziduuri. precum şi în scop de tăinuire sau favorizare a persoanelor implicate în astfel de activităţi sau presupuse că s-ar sustrage consecinţelor juridice ale faptelor lor. cunoscând că acestea provin din săvârşirea uneia din infracţiunile prevăzute la litera a). cunoscând că acestea provin din săvârşirea unor infracţiuni: traficul de stupefiante. şantajul. dispoziţiei. cunoscând că aceste bunuri provin din săvârşirea uneia din infracţiunile prevăzute la litera a). infracţiunile săvârşite cu cărţi de credit. infracţiunile săvârşite de persoane care fac parte din asociaţii de infractori. nerespectarea regimului materialelor nucleare sau al altor materiale radioactive. iniţierea. nerespectarea regimului armelor şi muniţiilor în forma agravantă. posesia sau utilizarea de bunuri. contrabanda. 2 stabileşte că “asocierea.
. financiar sau de asigurari. falsificarea de monede sau de alte valori. în scopul săvârşirii infracţiunii de spălare a banilor se pedepseşte cu inchisoare de la 5 la 15 ani”. Prin natura sa. Alin.a)
schimbarea sau transferul de valori. nerespectarea regimului materiilor explozive.
a demonstrat că limitarea listei „infracţiunilor predicat” nu a dus la o eficientă combatere a acestui fenomen. Un element de noutate adus de Legea 656/2002 constă în aceea că obligaţiile de
Lg. pentru prevenirea şi sancţionarea spălării banilor. atât Legea 21/1999. ”operaţiunile cu sume în numerar. altele decât infracţiunea de contrabandă. astfel că s-a impus cu necesitate modificarea acestui act normativ. cum ar fi traficul de animale ocrotite în ţările de origine.12.2002. de asemenea. a căror limită minimă reprezintă echivalentul în lei a 15. etc. lucru ce s-a realizat prin Legea 656 din data de 07. infracţiunile prevăzute de Legea 141/1997 privind Codul vamal1. cât şi Legea 656/2002 prevăd că sunt operaţiuni suspecte. fiind abrogate prevederile legii 21/1999.141/1997-publicată în M. care este principala sursă de fonduri pentru economia subterană. indiferent dacă tranzacţia se realizează prin una sau mai multe operaţiuni legate între ele”. pentru care există obigativitatea raportării către Oficiul Naţional de Prevenire şi Combatere a Spălării Banilor. în lei sau în valută. astfel că orice infracţiune care are drept rezultat obţinerea de fonduri ilicite să poată fi considerată infracţiune-premisă a faptei de spălare a banilor.08. Nr.8. litera a). cea mai importantă modificare fiind eliminarea enumerării limitative a infracţiunilor predicat.
. referitor la operaţiunile suspecte – tranzacţiile suspecte cum sunt denumite de lege -care trezesc suspiciunea de spălare a banilor.Of. aşa cum a fost ea adoptată. din partea persoanelor prevăzute la art.000 Euro. infracţiunile săvârşite prin intermediul calculatoarelor. Aplicarea prevederilor Legii 21/1999. dar care sunt generatoare de mari sume de bani murdari. Continuând analiza aspectelor de noutate aduse de Legea 656/2002.Referitor la Legea 21/1991 s-au formulat opinii diferite privind stabilirea listei limitative de infracţiuni predicat în articolul 23 aliniatul 1.180 din 01. cum ar fi evaziunea fiscală.1997-privind Codul vamal. o serie de infracţiuni necuprinse în listă. adăugăm că. în sensul că există infracţiuni nedefinite de legislaţia penală.Partea I. Există.
Totodată. instituţii financiare. Un alt element de noutate în această privinţă –articolul 3 aliniatul 8 din Legea 656/2002 prevede că “ persoanele prevăzute la art. a căror limită minimă reprezintă echivalentul în lei a 15. 2 Este prevăzută şi obigativitatea raportării tranzacţiilor externe mai mari decât echivalentul a 15. a personalului cu responsabilităţi în procesul de privatizare. indiferent dacă aceste informaţii au fost primite sau obţinute înainte. aşa cum prevede de altfel şi art.I.identificare se vor aplica în momentul intrării în relaţii de afaceri cu un client.3 al Directivei 97/2001/CE1 şi Recomandarea nr.F. în lei sau în valută. e) şi f) nu au obligaţia de a raporta către Oficiu informaţiile pe care le primesc sau pe care le obţin de la unul dintre clienţii lor în cursul determinării situaţiei juridice a acestuia ori al apărării sau reprezentării acestuia în cadrul unor proceduri judiciare ori în legătură cu acestea.000 de euro.000 Euro. faţă de 24. cât era abilitat în vechiul normativ. asociaţiilor şi fundaţiilor. în timpul ori după încheierea procedurilor. Oficiul poate dispune suspendarea unei operaţiuni 48 de ore.A.
Directiva 97din 2001 a CE Recomandarea nr.I.F.10 a G. firmele care asigură servicii de transfer electronic rapid al fondurilor. potrivit legii.A. 2 al Directivei Europene nr. alte persoane fizice sau juridice care comercializează bunuri şi/sau servicii. Potrivit noului act normativ privind prevenirea şi sancţionarea spălării banilor. agenţilor imobiliari.
. inclusiv al acordării de consultanţă cu privire la declanşarea unor proceduri judiciare. 97/2001/CE prin extinderea ariei de acoperire a furnizorilor de servicii privind societăţi comerciale sau alte entităţi.8 lit. Legea 656/2002 a extins aria entităţilor raportoare în conformitate cu art.10 a G. numai în măsura în care acestea au la bază operaţiuni cu sume în numerar.
Parchetul de pe lângă Înalta Curte de Casaţie şi Justiţie comunică trimestrial stadiul soluţionării sesizărilor transmise. va transmite de îndată informaţiile deţinute Parchetului de pe lângă Înalta Curte de Casatie şi Justiţie. În cazul infracţiunilor prevăzute la art. De asemenea. art. secretul profesional la care sunt ţinute persoanele prevăzute la art. secretul bancar şi cel profesional nu sunt opozabile organelor de urmărire penală după începerea de către procuror. va sesiza de indată şi Serviciul Român de Informaţii cu privire la operaţiunile suspecte de finanţare a actelor de terorism.indiferent dacă tranzacţia se execută printr-o singură operaţiune sau prin mai multe operaţiuni ce par a avea o legătură între ele. dacă cererea acestora a fost autorizată de procuror. în lumina ambelor reglementări. a urmăririi penale. atunci când acesta constată existenţa unor indicii temeinice de spălare a banilor. Datele şi informaţiile se transmit la solicitarea scrisă a procurorului sau a organelor de cercetare penală. Oficiul poate face schimb de informaţii. dacă asemenea comunicări sunt făcute în scopul prevenirii şi combaterii spălării banilor. în baza reciprocităţii. 23 şi 24 din Legea 656/2002. la solicitarea Oficiului. Potrivit Legii 656/2002. În ce priveşte Oficiul. În situaţia în care se constată finanţarea unor acte de terorism. 6 alin. 8 nu este opozabil Oficiului Naţional de Prevenire şi Combatere a Spălării Banilor. şi nici instanţelor de judecată. De asemenea. obligaţia “de a pune la dispoziţie Parchetului de pe lângă Înalta Curte de Casaţie şi Justiţie sau altor structuri din cadrul
. potrivit ambelor reglementări. Potrivit noii reglementări. cu instituţii străine care au funcţii asemănătoare şi care au obligaţia păstrării secretului în condiţii similare. 5 al Legii 656/2002 instituie în sarcina Oficiului Naţional de Prevenire şi Combatere a Spălării Banilor. ori a instanţelor de judecată.
Modificările aduse de noul act normativ sunt în concordanţă cu Directiva 97/2001/CE a Parlamentului European şi a Consiliului Europei. sub stricta supraveghere a acestuia.
4. la solicitarea acestora. pe o perioadă determinată accesul la aceste sisteme.508/2004-publicată în M. şi anume că atunci când există indicii temeinice că o persoană care pregăteşte comiterea infracţiunii de spălare a banilor foloseşte sisteme de telecomunicaţii sau informatice. Totodată.11.
.C. punerea sub supraveghere pe o durată determinată a conturilor bancare şi a conturilor asimilate acestora.” Un alt element demn de reţinut este acela adus prin art. procurorul poate să dispună. datele şi informaţiile pe care le-a obţinut potrivit dispoziţiilor legii privind prevenirea şi sancţionarea spălării banilor.I.
Lg. atunci când există indicii temeinice cu privire la săvârşirea infracţiunii de spălare a banilor.Cauze şi condiţii care favorizează comiterea infracţiunilor de spălare a banilor.1089 din 23.27 din Legea 656/2002.Of.I. referitoare la prevenirea utilizării sistemului financiar în scopul spălării banilor.Partea I Nr. aliniatul 1 al acestui articol prevede că procurorul poate să dispună. Pentru motive temeinice.2004-privind înfiinţarea D. ofiţerii de poliţie judiciară desfăşurând activităţi de cercetare penală în aceste dosare pe baza rezoluţiilor de delegare emise de procuror. fiecare prelungire neputând depăşi 30 de zile. această măsură poate fi prelungită de procuror prin ordonanţă motivată.O. Apariţia Legii 508/20041 privind infiinţarea Direcţiei de Investigare a Infracţiunilor de Criminalitate Organizată şi Terorism în cadrul Parchetului de pe lânga Înalta Curte de Casaţie şi Justiţie aduce ca noutate faptul că infracţiunea de spălare a banilor intra în competenţa exclusiva a procurorului. Durata maximă a măsuirii dispuse nu poate depăşi 4 luni.T.Ministerului Public.Măsura poate fi dispusă de procuror pe o durată de cel mult 30 de zile.
Alături de afectarea conţinutului şi formei economiei naţionale. infractorii pot investi în sectoare ale economiei unde activele pot fi utilizate ulterior ca mijloc de spălare a banilor. ceea ce echivalează cu subminarea sau chiar desfiinţarea activităţii statale şi domnia debitorului de tip mafiot. În acelaşi timp. putând genera efecte inflaţioniste. integrarea crescută a sistemelor financiare mondiale şi îndepărtarea barierelor puse în faţa mişcării libere a capitalurilor au crescut uşurinţa cu care banii obţinuţi din infracţiuni pot fi spălaţi şi complică procesul de urmărire mai mult în caracter transfrontalier. Astfel. concentrarea ilegală a bogăţiei. Există astfel. generarea corupţiei.Necesitatea combaterii spălării banilor rezidă din aceea că utilizarea mecanismelor financiar-bancare în scopul transformării fondurilor ilicite în patrimoniu licit conduce la subminarea autorităţii şi credibilităţii instituţiilor statale şi a întregului sistem financiar bancar. menţionăm: . considerăm necesar să căutăm şi să analizăm cauzele şi condiţiile care favorizează săvârşirea faptelor de spălare de bani.
. Procesul de spălare a banilor influenţează cererea de numerar. spălarea banilor produce şi alte efecte negative. între aceste cauze care pot genera şi favoriza fapte de spălare a banilor. nivelul ratei dobânzii şi a ratei de schimb valutar. amplificarea violenţei. Pentru a găsi mijloacele cele mai eficiente de luptă împotriva acestui flagel. riscul ca “banii spălaţi” să devină motorul economiei şi să-şi impună propriile reguli.transnaţionalizarea celor mai mari bănci şi grupări de societăţi comerciale în concerne şi holdinguri. descurajează şi îndepărtează investitorii cinstiţi. Instituţiile financiare implicate în scandaluri de spălare a banilor pierd buna reputaţie pe piaţă. cum sunt: deteriorarea moralei sociale. Pe de altă parte. impietarea imaginii internaţionale.
. rolul negativ al paradisurilor fiscale. pag. prin conturile bancare apaţinând persoanelor fizice şi persoanelor juridice.pe fondul unor lacune în sistemul financiar-fiscal. dar face dificilă urmărirea acesteia datorită întreruperii frecvente a fluxurilor financiare1. . care încurajează înfiinţarea firmelor “fantomă” prin acceptarea stabilirii sediului mai multora într-un singur apartament. prealabile înmatriculării. Ed. fapt ce permite înmatricularea ilegală a mai multor societăţi comerciale în forma juridică de societate cu raspundere limitată în numele unei singure persoane fizice. Costica Voicu si Georgeta Ungureanu. . în baza unor contracte de închiriere false. pag241
. Poliţia Economico-Financiară şi Autoritatea Naţională pentru Străini.existenţa unor lacune grave în procedurile de lucru ale Oficiului Naţional al Registrului Comerţului. . folosite cu succes de către unele firme româneşti. de asemenea. pentru a stabili legalitatea funcţionării lor şi corectitudinea plăţii obligaţiilor fiscale la bugetul statului. Boroi şi I.Molnar -"Dreptul penal al afacerilor". care nu prevăd verificări în baza proprie de date. 2001. .amploarea operaţiunilor în numerar. nu controlează şi nu cooperează cu Garda Financiară. Al. în mare măsură.
C. precum şi oportunitatea şederii în România a asociaţilor străini2.. constituie. Investigarea infractiunilor financiar-bancare. condiţia propice spălării banilor. Polipress. Rosetti. F. 221.Voicu.Sandu.impactul deosebit produs de perfecţionarea tehnologiei electronice de calcul şi de transmitere a informaţiilor în domeniul financiar-bancar. Ed.2002. funcţionarii din acest domeniu nu ţin evidenţa societăţilor comerciale care funcţionează pe raza teritorială de competenţă. ce angajează sume în lei şi în valută deosebit de mari. prin exportarea ilegală a valutei sub acoperirea contractelor false de consultanţă sau exportul de mărfuri la preţuri subevaluate reflectate în bilanţurile contabile prin înregistrarea de pierderi semnificative an de an.modul defectuos de aplicare a procedurilor de înmatriculare a societăţilor comerciale.subliniem.
case de împrumut etc. .organele financiar fiscale nu dispun de proceduri riguroase de verificare a realităţii încasării sumelor de TVA rambursate. Pentru a evita orice suspiciune sau raportarea autorităţilor a depunerilor peste o anumită sumă. privind achitarea integrală a obligaţiilor fiscale la bugetul statului. lista putând continua. . aceste depuneri sunt fărâmiţate în fracţiuni mai
. uniuni de credit.Plasarea Plasarea presupune transformarea fizică a sumelor în numerar.existenţa unor lacune în procedurile de lucru ale Oficiului Naţional al Registrului Comerţului şi în ceea ce priveşte înregistrarea menţiunilor referitoare la cesionarea firmelor care se efectuează fără un control prealabil al situaţiei datoriilor faţă de bugetul statului. prin depunerea lor la o instituţie financiară (bănci. menţiunile privind cesionarea firmelor ar trebui să se facă de către judecătorul delegat la Oficiul Naţional al Registrului Comerţului numai la prezentarea de către părţile implicate a adeverinţei emise de administraţia financiară competentă.
A.). stratificarea şi integrarea acestora. 5..coruperea unor funcţionari ai diferitelor instituţii. şi nu limitativă. case de economii. s-a demonstrat că procesele care se efectuează în vederea spălării banilor şi a punerii în circulaţie a valorilor aşa zis curate ar parcurge trei etape şi anume : Plasarea valorilor. prin aceasta realizând o enumerare enunţiativă a cauzelor şi condiţiilor favorizatoare. În literatura de specialitate.Etapele procesului de spălarea banilor .
obţinându-se astfel pe lângă satisfacţia unui trai luxos. ca urmare sumele transferate pot fi depistate doar în momentul în care cei care le spală le ridică în numerar de la o bancă dintr-o zonă. iahturi) bunurile achiziţionate vor fi folosite şi apoi revândute. cazinourile. O altă metodă de plasare este amestecarea fondurilor obţinute dintr-o afacere legală cu cele obţinute din afaceri ilicite. În plasarea numerarului este de asemenea folosit exportul ilegal de valută. Mai sunt folosite pentru plasarea valorilor ilicite agenţii de bursă şi companiile de asigurări dat fiind că şi acestea utilizează în mod curent sume mari în numerar pentru plăţi. societăţile de valori imobiliare. de regulă. Transferurile bancare dintr-o ţară în alta sunt protejate de legi care apără confidenţialitatea. a transferurilor electronice. sumele se întorc în ţara de unde au provenit prin utilizarea.mici de 15. bursele de mărfuri. comercianţii de bunuri de folosinţă îndelungată de mare valoare (autoturisme. care generează importante fonduri în numerar . uneori chiar cu complicitatea instituţiei financiare (mai ales când aceste instituţii sunt controlate de infractori). cei care dispun de fonduri ilicite fiind în acelaşi timp proprietarii unor afaceri legale. Astfel referitor la exportul de valută . plasează şi valori de provenienţă ilegală. numite „de faţadă” care pe lângă încasări din activităţi reale. Sunt de asemenea folosite instituţii financiare netradiţionale precum birourile de schimb valutar. redepozitându-le în alta şi transferându-le ulterior într-o a treia. uneori chiar sunt create astfel de firme.000 euro.
. plasarea are loc în ţări cunoscute ca paradisuri fiscale şi unde nu se pune problema justificării sumelor în numerar cu ocazia depunerii acestora în bănci. Aceste ultime două metode de plasare merită o atenţie deosebită. sumele provenite din infracţiuni sunt transformate în valută şi transferate cel mai adesea prin bănci în străinătate. avioane. la vedere. Acesta se realizează fără a se respecta legislaţia cu privire la raportarea sumelor care ies din ţară. După depunerea în aceste bănci. sume în numerar cu origine relativ licită.
timbre preţioase sau alte obiecte de colecţie cu valoare ridicată.3/1997. unde există un secret bancar şi comercial foarte
. se recurge la convertirea acestora în mărfuri precum diamante. în conformitate cu care. folosind chiar paşapoarte diplomatice.Traseul se dovedeşte şi mai complicat dacă infractorii achiziţionează o „bancă instant” dintr-una sau mai multe state care oferă astfel de facilităţi. metoda nu este atât de frecvent folosită ca transferul în numerar deoarece sunt necesare o serie întreagă de operaţiuni complicate pentru reconversia bunurilor în lichidităţi. O altă metodă de plasare este şi aceea a folosirii statelor sau a zonelor care oferă facilităţi maxime pentru transferul valorilor provenite din infracţiuni. În România. care îşi păstrează valoarea în orice parte a globului şi care vor fi transformate în bani lichizi odată ajunse la destinaţie. Cu toate că aceste mărfuri sunt mai uşor de transportat. astfel introducerea sau scoaterea din România de sume cash în monedă naţională sau valută. aur. ca măsură de prevenire în acest sens sunt dispoziţiile Regulamentului nr. Pentru a evita riscurile acestui transfer de valută în străinătate există reţele profesioniste de curieri care asigură transportul. Acest caracter de „paradisuri financiare” îl au statele care nu percep impozite sau impozitele sunt reduse la toate categoriile de venituri. Deşi un număr tot mai mare de ţări au impus raportarea exportului tuturor instrumentelor monetare (de pildă. în Statele Unite este obligatorie raportarea unor depuneri peste 10. trecând banii murdari prin această bancă după care procedează la închiderea ei şi la distrugerea evidenţelor. Dacă se doreşte evitarea sistemului bancar.000 dolari). Atunci când sumele sunt deosebit de mari. la solicitarea efectuării unui transfer extern din disponibilităţile valutare proprii. metoda cea mai des folosită de plasare este aceea de transportare a banilor lichizi în străinătate. aceasta nu a constituit până în prezent un impediment în calea exportului de valută. rezidenţii au obligaţia de a proba cu documente natura operaţiunii valutare. se face numai în limitele şi condiţiile prevăzute de lege.
insulele Bermude (în largul coastei Carolinei de Nord). telex. servicii aeriene extinse şi regulate). insula Omului (în marea Irlandei). p. Editura Argument. Centrele financiare off-shore. Spălarea banilor murdari. 12-20 . asemenea companii se înfiinţează de intermediari (jurişti. Bucureşti. insulele Virgine şi altele. Economia subterană şi spălarea banilor. Cele mai cunoscute teritorii care acordă aceste facilităţi sunt : Insulele Bahamas (coasta de est a Floridei de Sud). O dată plasate în băncile din aceste state. Adrian Cucu.
. Editura Exvent. insulele Cayman (la sud de Cuba). nu există niciun fel de restricţii asupra schimburilor valutare şi nici nu se fac raportări asupra sumelor mari care au fost depuse la instituţiile financiare. cablu optic. 2001. Sunt protejate atât depunerile cât şi retragerile din cont. Băncile şi instituţiile financiare off-shore sunt scutite de o seamă de obligaţii care le-ar reveni în ţara unde se înregistrează. paradisurile fiscale şi secretul bancar.10. servicii telefonice. Ion Dascălu. valutele circulă fără obstacole în orice zonă a globului. Liechtenstein (stat independent între Elveţia şi Austria) insula Montserrat (în apropiere de Porto Rico).85-100. p. clientul primind un document din care rezultă provenienţa legală a valorilor retrase. nu sunt supuse niciunei verificări. sunt scutite de taxe. 2000. Bucureşti. Luxemburg. Aceste bănci sunt înregistrate într-o ţară care nu oferă facilităţi financiare. De adăugat la aceste înlesniri. insulele Canalului (situate în canalul Mânecii între Anglia şi Franţa). chiar dacă secretul bancar este păstrat cu sfinţenie (în anul 1984 a avut loc un referendum dacă să se renunţe la secretul bancar la care majoritatea populaţiei a răspuns negativ). dar îşi desfăşoară activitatea în alte zone (mai ales în teritoriile considerate paradisuri financiare)1. Panama.rigid (nici chiar autorităţile nu au acces la datele respective). Ştefan Popa. telefax. nu li se cer garanţii. n-au restricţii la dobânzi. 1999. Editura Sylvi. O metodă de plasare a valorilor ilicite este şi aceea a băncilor off-shore. Antilele Olandeze (stat aparţinând de Olanda). care contra unui comision
Costică Voicu. mijloacele de comunicaţie modernă de care dispun (computer. Elveţia nu mai este în totalitate un paradis financiar deoarece percepe impozite pe venituri. economişti). Bucureşti. p. De regulă. internet.
000 de transferuri electronice zilnice o bună parte o constituie acţiunile de spălarea banilor acţiuni care ating suma de 300 milioane dolari zilnic. deţinătorul valorilor provenite din infracţiuni foloseşte cel mai adesea metoda „împrumutului de afaceri”. Operaţiile bancare prin mijloace electronice (on-line) slăbesc capacitatea băncilor de a supraveghea activitatea conturilor şi obţinerea de informaţii certe asupra expeditorului şi primitorului banilor prin transfer electronic. deschid conturi bancare în numele clienţilor. După o statistică americană. le vând gata înregistrate. În SUA valoarea tranzacţiilor în bani lichizi a scăzut de la aproximativ 550 milioane de dolari la 2. în timp ce valoarea tranzacţiilor electronice a crescut de la 9 miliarde la 540 miliarde de dolari. După ce un client a depus o sumă întrun cont numerarul poate fi transferat imediat în orice parte a lumii inclusiv în zone reprezentând paradisuri financiare iar depunerile dintr-un loc pe glob pot fi ridicate imediat în cealaltă parte a globului. O parte din ce în ce mai mare din fondurile companiilor şi corporaţiilor circulă sub formă electronică. Pentru revenirea în ţara de origine sub forma banilor curaţi. şi plasarea acestora în diferite zone ale globului sunt mult înlesnite de dezvoltarea modernă a comunicaţiilor. Infractorul solicită un împrumut bancar în ţara sa pe care îl plăteşte cu banii aflaţi întro bancă off-shore. adică pe seama adevăratului proprietar care furnizează şi valorile provenite din infracţiuni rămânând în umbră într-un anonimat complet. din cele 700.
.2 milioane. Tranzacţiile cu sumele provenite din infracţiuni. Transferurile electronice oferă mari posibilităţi de spălare a valorilor ilicite putând circula rapid între diferite bănci şi instituţii financiare dispărând orice urmă a provenienţei lor ilegale. În felul acesta banii se reîntorc în ţară ca bani curaţi.le înfiinţează. bani care îi aparţin tot lui. desfăşoară orice activitate în numele şi pe contul acestora.
neputându-se lua astfel măsura confiscării şi demonstra legătura între actualul bun şi sursa ilegală a fondurilor iniţiale. incluzând şi zone paradisuri financiare. astfel că. B. ori se pot depune în conturi de la bănci interne. acţiuni). în altă bancă. Reluarea acestor transferuri de cât mai multe ori sub diferite pretexte. cu care se pot efectua în continuare tranzacţii. după ce numerarul a ajuns să fie depus în instituţii financiare fără a fi descoperit. constituie de asemenea o metodă eficientă de stratificare. cel care reciclează valorile ilicite construieşte tranzacţii financiare sau comerciale fictive (total sau parţial) prin înfiinţarea de societăţii paravan sau în baza unor documente de import-export fictive. fără a mai fi necesară completarea unor rapoarte de depunere sau retragere. presupune separarea veniturilor ilicite de sursa lor prin crearea unor complexe tranzacţii financiare. fonduri care şi-au pierdut individualitatea. adesea dintr-o ţară în alta.În ultimul timp este folosit şi Internet-ul pentru acţiuni de spălare a banilor. face aproape imposibilă descoperirea originii fondurilor. concepute a anihila orice posibilitate de control asupra bunurilor ilegal dobândite. Stratificarea Stratificarea sau sedimentarea. sunt puse în funcţiune instrumente financiare mai uşor de manipulat (cec-uri de călătorie. Revânzarea sau chiar exportul bunurilor de mare valoare care au fost achiziţionate cu ocazia plasării numerarului. practic nu se mai poate identifica sursa iniţială a bunului dobândit în prezent. şi operaţiuni în afara ţării.
. banii se transferă din locul iniţial de plasare (bancă). ca plată pentru servicii şi operaţiuni fictive. În această fază. O altă modalitate de stratificare facilă o constituie transferurile electronice. Pe această cale o persoană are posibilitatea de acces la contul său din orice parte a lumii fie personal fie prin intermediar. În felul acesta. Ciclul de revânzare se reia de mai multe ori. obligaţiuni.
Ciclul economic al lumii clandestine este unul continuu şi dinamic. Metode de spălare a banilor şi de finanţare a terorismului
. Folosirea de facturi false pentru import sau pentru export. Sunt de menţionat şi împrumuturile fictive acordate de o companie „de faţadă” înregistrată într-un paradis financiar. dar controlată de o companie din ţară. căpătând astfel un aspect „curat”. chiar prin achiziţionarea de bunuri la vedere.
6. Banii reciclaţi aflaţi în conturile firmei de faţadă sunt împrumutaţi firmei din ţară (este vorba de un autoîmprumut) pentru care aceasta din urmă plăteşte dobânzi încasate tot de adevăratul proprietar al firmei de faţadă. fie în activităţi licite. deţinătorul folosindu-le fără teamă. profiturile au acum o acoperire legală.C. se caută astfel să se dea aparenţă licită bunurilor dobândite în baza unei activităţi ilicite. fonduri care sunt reintroduse în circuitul legal fără a mai fi suspecte . fondurile ei fiind de fapt fondurile reciclate ale acestei companii din ţară. presupunând legitimarea fondurilor provenite din infracţiuni. cu generaţii de profituri investite fie în activităţi mult mai ilegale decât cele ce le-au produs. reprezintă tot atâtea moduri de integrare a capitalului reciclat. legitimă. supraevaluate. Integrarea Este a treia etapă a procesului de spălare a fondurilor. Prin intermediul integrării profiturile reciclate sunt plasate în economia reală. rezultatele obţinute din activităţi ilegale devenind legale. achiziţionarea de bunuri imobiliare sau afaceri subevaluabile care ulterior sunt vândute supraevaluat sau vânzarea acestor bunuri unor societăţi de tip captiv (ce aparţin în fapt proprietarului bunurilor).
În prezent. metodele de spălare a banilor şi de finanţare a terorosmului sunt extrem de variate. contrabanda cu numerar reprezintă „ una dintre principalele metode de mişcare a fondurilor ilicite . o enumerare limitativă a acestor procedee fiind practic imposibilă. ce implică utilizarea numerarului este structurarea depozitelor de numerar ( SMURFFING ). vom prezenta cu titlu de exemplu câteva din metodele de spălare a banilor şi de finanţare a actelor de terorism. Prin acest procedeu.
. spălare a banilor şi finanţare a terorismului”. Acest lucru se realizează prin divizarea sumelor în numerar în sume mai mici şi depunerea acestora în mai multe conturi bancare. în derulare unor operaţiuni de comerţ exterior ). atunci când tranzacţia a depăşit o anumită valoare ( echivalentul a 15. infractorii urmăresc să evite prevederile legale referitoare la raportarea operaţiunilor cu numerar. în cele ce urmează. Astfel. Pentru trecerea frauduloasă a numerarului peste frontieră.000 de euro în legislaţia românească ). folosind preponderent rute scurte sau zboruri directe ( ceea ce le conferă posibilitatea de a fi mereru aproape de bani şi de a ajunge rapid la destinaţie).Conform Grupului de Acţiune Financiară Internaţională ( FATF/GAFI) . foarte numeroase şi pot fi derulate în toate sectoarele de activitate. curierii de numerar sunt deseori folosiţi de grupările criminale în vederea efectuării unor operaţiuni având ca scop spălarea banilor şi/ sau finanţarea terorismului. aşa cum au fost acestea identificate în practica românească şi internaţională: a) O metodă foarte des folosită de infractori. curierii preferă deplasarea cu avionul. fie de către mai multe persoane ( în conturi deschise la aceeaşi bancă ). b) O altă metodă de spălare a numerarului murdar sau de punere a acestuia la dispoziţia unor grupări teroriste o reprezintă transportul fizic al banilor peste graniţele ţării ( contrabanda cu numerar ). De aceea. dar folosesc şi diverse alte mijloace de transport ( autovehicule sau vase ce transportă bunuri. fie de către aceeaşi persoană ( în conturi deschise la bănci sau sucursale diferite ).
firma nu efectuase nici o operaţiune de comerţ exterior. Firma X este o societate românească al cărei obiect de activitate declarat la Registrul Comerţului nu are nimic în comun cu producerea şi comercializarea produselor petroliere. Din această sumă. firma a dirijat 35 milioane de USD către o societate comercială X SRL. În urma comercializării către consumatori a mărfii. În realitate marfa era de fapt benzină şi motorină. deşi. Spălarea banilor obţinuţi din comercializarea ilicită a carburanţilor.1. După primirea celor 35 milioane de USD. la rândul lor. conform informaţiilor primite de la organele vamale.CAPITOLUL AL III-LEA
INFACŢIUNI GENERATOARE SPĂLĂRII BANILOR SPECIFICE ROMÂNIEI 3. specializată în comercializarea en-detail a combustibililor la pompă. şi care. Firmele „fantomă” au facturat marfa cu accizele şi taxa de drum incluse în preţ către un grup de firme al căror obiect de activitate era „comercializarea en-gros a carburanţilor ”. au vândut combustibilul unei alte firme.
. La numai câteva săptămâni. firma en-detail a încasat echivalentul a 60 milioane USD. firma X a primit de la două firme din Olanda şi Hong Kong 35 milioane USD. firma X îi transferă la extern cu titlu „contravaloare facturi”. Interesant de precizat că asociat unic al firmei X este o societate comercială înregistrată într-un paradis fiscal. Un grup de societăţi comerciale a achiziţionat de la mai multe rafinării produse petroliere inferioare care nu sunt supuse accizării şi nici purtătoare de taxă de drum.
administratorii şi-au transferat în conturile personale echivalentul a cca 1 mil. cu diferenţa de 25 mil. În urma analizei s-a stabilit că acest grup iniţial era constituit din firme „fantomă”. USD. iar acestea mai departe au achitat rafinăriilor contravaloarea mărfii achiziţionată iniţial. USD. Urmărind fluxurile financiare s-a constatat că întreaga sumă a fost transferată în favoarea grupului de firme en-detail. Deci. USD.Important de menţionat este faptul că aceste două firme străine au creditat contul USD al firmei X cu menţiunea „capital circulant”. iar acesta a investit suma pentru achiziţionarea unui obiectiv strategic. USD. utilizarea de firme „fantomă” în circuitul comercial al combustibililor a permis atât sustragerea de la plata taxelor şi impozitelor aferente.
. iar din această sumă. adică 20 mil. respectiv societatea comercială înregistrată în paradisul fiscal. Pe plan intern. Aceşti bani au fost regăsiţi în conturile personale ale administratorilor firmelor “fantomă”. care au retras din conturile firmelor echivalentul a 4 mil. bani pe care i-au păstrat în conturile curente. iar ulterior valuta a ajuns la firma detailistă care a investit-o într-un domeniu deosebit de profitabil. iar cu 2 mil. Astfel. bani care au ajuns în final în conturile personale ale administratorilor societăţilor comerciale. pe care aceştia i-au investit astfel: cu 2 milioane de USD au constituit depozite la termen. USD. cea mai mare parte din contravaloarea accizelor şi taxei de drum aferente combustibililor a fost direcţionată ilegal la extern. plata fiind efectuată în numele asociatului unic al firmei X. cât şi posibilitatea scoaterii din circuitul bancar a echivalentului a 4 milioane USD. Grupul de firme en-gros a achitat către grupul iniţial de firme 24 mil. de unde în numai câteva săptămâni a fost transferată în ţară cu titlu „capital circulant”. iar împuterniciţii a dispune pe conturi erau cetăţenii străini de origine arabă. USD au achiziţionat diverse bunuri imobiliare. firma en-detail a plătit contravaloarea carburanţilor către grupul de firme en-gros.
cu obiect de activitate „comeţul cu produse petroliere” au comercializat astfel de produse în valoare de 33 mil. din care 8.RON. Rafinăria B a încasat 8. pentru ca. în câteva luni. acestea au returnat fondurile cu titlul de „accize”. respectiv:
. În aceleaşi zile.RON au fost investite în bunuri mobile şi imobile.5 mil.RON de la rafinăria A.RON reprezentau accize. respectiv pentru a face dovada efectuării plăţii anticipate a accizelor către rafinărie. sumă care ulterior a revenit în ţară „spălată” şi apoi investită într-un domeniu profitabil
3. rafinăria B să returneze cele 8. reprezentând contravaloarea ţiţeiului neprocesat. bugetul de stat a fost prejudiciat cu sume importante din care au ieşit în evidenţă cele 10 mil. După întregirea fondurilor încasate de către rafinăria A.RON lei rafinăriei A.RON . care au dus la prejudicierea bugetului cu circa 10 mil. Spălarea banilor proveniţi din comercializarea ilicită a produselor petroliere şi înşelăciune în dauna bugetului de stat Într-o perioadă de trei luni. Prin această schemă.Y şi T cu titlul de „prestări servicii” şi „contravaloare materiale”.Z si T ).Y.5 mil.Z. cu titlul de „finanţare”.5 mil.RON . cele patru societăţi au efectuat o serie de operatiuni fictive.Prezentarea unor documente vamale şi comerciale false funcţionarilor bancari a făcut posibil transferul ilegal la extern a 35 milioane USD. realizând în acest fel şi spălarea fondurilor obţinute ilegal. în final. Aceste fonduri au fost transferate societăţilor X. cele 33 mil. Pentru a respecta prevederile legale cu privire la comercializarea produselor petroliere. patru societăţi comerciale ( X.2.
Din analiza ulterioară a reieşit că plata mărfurilor către producător la preţul de 25 RON/kg. s-a făcut de către exportator. Deci.RON – accizele aferente produselor petroliere încasate şi nevirate la buget. -1. Pornind de la un Raport de Tranzacţii Suspecte primit de Oficiu de la o bancă raportoare s-a stabilit că un EXPORTATOR a încasat din străinătate suma totală de 800.5 mil.-8. în total 200. care nu funcţionează la sediul social declarat. bani care în aceeaşi zi au fost schimbaţi în lei şi transferaţi în contul Firmei X cu titlul „contravaloare marfă” (în total 1.RON ).000 RON. 3. Pe contul firmei „fantomă” X a acţionat ca împuternicit administratorul exportatorului – persoană fizică A. La rândul ei. la un preţ de 25 RON/kg. primul pas al înşelăciunii l-a constituit supraevaluarea preţului de către firma „fantomă” X de la 25 RON/kg la 250 RON lei/kg. ci în numerar. Sumele încasate de la exportator de firma
. de la o firmă „fantomă” X. Din documentele de export s-a stabilit că EXPORTATORUL a livrat la extern utilaje uzate la un preţ de 100 USD /kg (echivalentul a 250 RON/kg).3. asociat fiind un cetăţean arab B care nu a intrat niciodată în România.8 mil. Analizând fluxul comercial s-a constatat că exportatorul a achiziţionat utilajele uzate la preţul de 250 RON. Spălarea banilor proveniţi din rambursări ilegale de TVA ca urmare a unor exporturi supraevaluate.RON – TVA aferentă facturilor fictive de „prestări servicii” şi „contravaloare materiale”. dar nu prin instrumente bancare. nu a depus declaraţiile privind obligaţiile de plată la bugetul de stat şi bilanţurile contabile.5 mil.000 USD. firma „fantomă” X a achiziţionat utilajele uzate de la un producător.
exportatorul a beneficiat de rambursarea TVA aferente exporturilor efectuate în sumă totală de 380. prin operaţiunile enumerate anterior.4. Firma „fantomă” Y. la fel ca firma X. Important de
.000. firma „fantomă” X a transferat cele 380. a transferat banii în străinătate sub forma plăţii în avans a unor produse care nu s-au importat niciodată şi nici avansul nu s-a mai repatriat. Spălarea banilor obţinuţi din producerea şi comercializarea ilicită a alcoolului şi băuturilor alcoolice. Pe baza unor contracte de împrumut fictive. împuternicit şi pe contul cetăţeanului fictiv B. nu funcţionează la sediul social declarat şi nu a depus declaraţiile privind obligaţiile de plată la bugetul de stat. cu justificarea „contravaloare marfă”. De menţionat este faptul că împuternicitul pe contul firmei „fantomă” Y este tot administratorul exportatorului. X şi Y sunt două societăţi comerciale a căror activitate se desfăşoară în domeniul producerii şi comercializării alcoolului şi băuturilor alcoolice. bani care. exportatorul a beneficiat de rambursarea TVA aferent exporturilor efectuate în sumă totală de 380.000 RON. În urma operaţiunilor descrise. În timp ce firma „fantomă” X nu a achitat la buget TVA colectată şi impozitul pe profit aferent profitului realizat din vânzarea mărfurilor la un preţ supraevaluat. bani care au fost transferaţi firmei „fantomă” X. cetăţeanul arab B (persoană fictivă). împuternicit şi pe contul firmei „fantomă” X. firmă care. apărând ca fiind sume de provenienţă licită ( restituire creditare firmă). de unde banii au fost retraşi în numerar de către administratorul exportatorului – persoană fizică A. au fost spălaţi. cu justificarea „restituire împrumut asociat”.
3. la rândul ei.„fantomă” X au fost transferate pe baza unor facturi fictive unei firme „fantomă”Y.000 RON în contul personal al asociatului firmei.
că fie beneficiarul nu era interesat de plată. s-a mai constatat că marfa nu putea fi transportată cu autovehiculele care apăreau în factură drept mijloace de transport. ca urmare a unor livrări de marfă. iar la scadenţă. iar în urma prelevării de probe s-a constatat că marfa avea altă calitate decât cea înscrisă în documente. ceea ce induce nulitatea acestora. RON. Se poate spune. fie ştia oricum că aceste titluri au fost emise cu un alt scop decât cel declarat. La o analiză atentă a copiilor după biletele la ordin s-a observat că acestea au fost completate şi girate în acelaşi moment şi. deoarece erau destinate transportului de combustibili. deci. completarea lor nu a fost făcută cu respectarea rubricaţiei.3 mil. Asociaţii şi administratorii firmei X şi Y sunt cetăţeni români. De asemenea.7 mil.9 mil. Girul dat de firma Y a fost făcut în favoarea a numeroase firme care în urma analizei a rezultat că funcţionau pe principiul firmelor
.menţionat este faptul că firmei Y i-au fost retrase licenţele de fabricaţie şi autorizaţiile de producere a alcoolului şi băuturilor alcoolice.RON. În urma controlului efectuat de Garda Financiară s-a stabilit că facturile fiscale emise de firma Y figurau în evidenţele acesteia ca fiind sustrase şi nicidecum emise. Asociaţii firmei Y au numit în funcţia de administrator pentru numai 39 de zile un cetăţean egiptean care s-a dovedit că acţiona în România sub alte trei identităţi şi care face parte dintr-o reţea criminală. Prejudiciul adus bugetului de stat de către firma X prin sustragerea de la plata taxelor şi impozitelor a fost calculat la peste 8. iar firma X şi-a plătit parţial datoria către firma Y prin emiterea unor bilete la ordin în valoare de 3. firma Y a emis în favoarea firmei X un număr de facturi fiscale în valoare totală de 7. beneficiarul nu le putea investi cu formula executorie. RON. în caz de neplată. În acest context. totodată. în acest fel consumatorii fiind înşelaţi.
firma românească Z devine beneficiară unui credit extern de aceeaşi valoare. Asociat majoritar al acestei firme este o societate comercială străină. RON exclusiv în conturile altor două firme care s-au dovedit a funcţiona tot pe principiul firmelor „fantomă”. iar asociaţii.„fantomă”. Astfel se observă că în urma producerii şi comercializării la negru a alcoolului şi băuturilor alcoolice s-a obţinut în numai câteva luni. RON şi 19. La câteva luni după aceste transferuri externe. precum şi multe alte societăţi comerciale au direcţionat fondurile. Cu banii primiţi. echivalentul a 12 milioane de USD. iar ulterior a fost introdusă în ţară ca împrumut extern acordat unei firme româneşti. în contul datoriei private externe. respectiv 30. Pentru a da o aparenţă de legalitate acestui transfer extern direcţionat de la o bancă din Filipine firma Z şi asociata sa nerezidentă au încheiat un contract de împrumut extern pe care l-au înregistrat la BNR.
. înregistrată într-un paradis fiscal. în favoarea a numeroase firme şi persoane fizice. administratorii firmei Z au achiziţionat mai multe pachete majoritare de acţiuni a unor obiective rustice din ţară. Urmărind circuitul financiar s-a constat că aceste firme „fantomă”. care a cumpărat pachete de acţiuni la mai multe obiective turistice.9 mil. Întreaga sumă a fost transferată ilegal la extern. Acestea din urmă au schimbat sumele din lei în USD.3 mil. bani negri. iar administratorii sunt cetăţenii români implicaţi în firmele X şi Y. iar în baza unor documente comerciale şi vamale false prezentate băncilor au transferat 12 milioane USD în China. administratorii şi împuterniciţii pe cont erau exclusiv cetăţeni irakieni şi egipteni.
Astfel societatea comercială A a obţinut de la o bancă comercială mai multe credite pentru a efectua acte de comerţ. Sumele depuse în numerar au fost utilizate de societatea comercială A pentru a achiziţiona mărfuri de la societatea comercială B administrată tot de persoanele fizice X şi Y. În aceeaşi zi. Din analiza rulajelor înregistrate în conturile socităţilor comerciale A. Utilizarea creditelor bancare pentru derularea de operaţiuni fictive în vederea obţinerii de rambursări ilegale de TVA şi spălare de bani. au derulat mai multe operaţiuni fictive în baza cărora au obţinut rambursări de zeci de miliarde de lei. unde societatea comercială A deţine un procent de 60% din acţiuni. Mergând pe firul operaţiunilor comerciale s-a constatat că mărfurile erau achiziţionate de la o firmă de tip „fantomă” patronată de un cetăţean arab. Un grup de trei societăţi comerciale (A. B şi C) patronate de 2 cetăţeni români X şi Y. B şi ale firmei de tip „fantomă” s-a constatat că între acestea nu au avut loc nici un fel de tranzacţii bancare. folosindu-se de o firmă „fantomă”. cu justificarea „avans societate”.RON.5.3. Analizând modalitatea de plată a facturilor a rezultat că societăţile comerciale A şi B au achitat contravaloarea mărfurilor în numerar înregistrând în casieriile
. deoarece aparţineau altei societăţi comerciale. Din verificările efectuate a rezultat că facturile folosite de firma de tip „fantomă” erau false. banii au fost transferaţi de către administratorul societăţii X în contul societăţii comerciale C. în valoare totală de 14 mil. societate care nu funcţionează la sediul social declarat şi care nu a depus la organele fiscale nicio declaraţie privind impozitele şi taxele datorate bugetului de stat.
Astfel. cu obiect de activitate. administrator şi asociat al societăţii. au fost alimentate cu sume importante de bani. beneficiare ale exporturilor (5. care au fost eliberate altor societăţi comerciale. O societate comercială cu răspundere limitată X.societăţilor mai multe chitanţe cu regim special înseriate şi numerotate de către Imprimeria Naţională. au fost ulterior depuse în numerar în contul cetăţeanului român C. unul iordanian şi unul român.000 USD a fost transferată în conturile personale ale cetăţeanului iordanian B şi ale soţiei acestuia.RON. de unde ulterior. 3. care are ca asociaţi şi administratori un cetăţean britanic. Spălarea banilor obţinuţi din folosirea cu rea-credinţă a activelor unei societăţi comerciale.000 USD ).000.28 mil. RON. societatea X a înregistrat în anul 2002 numeroase pierderi şi datorii către bugetul de stat.6 mil. fabricarea de articole confecţionate din textile. bani care au fost retraşi în numerar de către administratorii X şi Y cu justificarea „restituire împrumut”. aceştia i-au retras în numerar. asociat şi administrator al societăţii. societatea comercială B a derulat mai multe operaţiuni fictive în baza cărora a dedus nejustificat TVA în valoare de 2. societatea comercială A a beneficiat de o rambursare de TVA în valoare de 2.000. într-un scop contrar intereselor acesteia şi în folosul administratorilor.6. Acesta a transferat banii mai departe în contul
. Conturile cetăţeanului britanic A (deschise la o bancă comercială din România).000 USD.000. folosindu-se de facturi false şi de firme de tip „fantomă”. a efectuat exporturi în anul 2002 în valoare de 5. provenind de la firme din Marea Britanie şi Germania. către mai multe firme din Marea Britanie şi Germania. Suma de 5. De asemenea. Aceste sume.
suma respectivă a fost transferată în contul cetăţeanului român C.000 RON. negociase cumpărarea imobilului respectiv. În urma unei privatizari prin „negociere directă”. în calitate de preşedinte al firmei cumpărătoare. cu justificarea „restituire credit”. în 45 de zile.000 USD datorată societăţii comerciale X a fost deturnată. un imobil „de patrimoniu”. într-un scop contrar intereselor societăţii şi în folos propriu.000 USD. echivalentul a aproximativ 313. Suma respectivă a fost folosită pentru creditarea firmei. în calitate de preşedinte. urmărindu-se prin această operaţiune crearea unei aparenţe de legalitate. conform clauzelor contractuale. 3. situat în centrul comercial istoric al capitalei pentru sume de 260. în temeiul legislaţiei româneşti referitoare la comunitatea bunurilor dobândite de soţi în timpul căsătoriei. ajungând în conturile personale ale unuia dintre administratorii firmei.
.000 USD. Administratorii societăţii prezentate mai sus au folosit cu rea credinţă activele acesteia. Preţul din acest contract a fost de 270.000 RON. După un interval de timp. Fonduri băneşti obţinute în mod fraudulos în cadrul procesului de privatizare sunt spălate prin „afaceri” cu instituţiile statului. De menţionat că cetăţeanul X a dobândit 50% din dreptul de proprietate asupra imobilului achiziţionat de soţia sa. suma de 5.socităţii cu justificarea „creditare firmă”. X.000 USD şi putea fi achitat în 150 de zile. firma cumpărătoare a vândut acelaşi imobil doamnei X. o societate cu capital de stat a vândut unei firme aparţinând unui cetăţean arab. cetăţean român de origine arabă.7. În concluzie.000. dl. La negocierea contractului a participat. fără a putea fi influenţat prin depreciere previzibilă a monedei naţionale. echivalent cu aproximativ 310. soţia celui care. Cei trei cetăţeni au săvârşit infracţiunea de spălare a banilor. suma spălată fiind de 5. După 5 luni. preţ ce putea fi achitat.000.
de fapt. Un cetăţean român a încasat într-un cont bancar deschis în România suma de 2. domnul X a achiziţionat.RON. soţii X l-au revândut unei instituţii reprezentative a statului pentru un preţ de peste 2. inclusiv un „supliment” de peste 10. cetăţeanul urma să primească drept recompensă de la partenerul extern o sumă de bani.6 mil.000 USD.După aproximativ nouă luni de la dobândirea imobilului. echivalând 1. cu menţiunea că banii reprezintă comision conform unui contract secret. prin care statul român a fost prejudiciat cu sume considerabile. Instituţia de stat a virat promt preţul în contul personal al domnului X. Spălarea banilor obţinuţi în urma săvârşirii unor acte de corupţie. plătibili în două zile de la data încheierii contractului. Societatea comercială care a achiziţionat iniţial imobilului este o firmă de tip „fantomă”. prin schimb valutar. Din analiza efectuată a rezultat că cetăţeanul respectiv era funcţionar public al administraţiei centrale.8. 3. creată special pentru comiterea unor infracţiuni. Din banii astfel obţinuţi.7 milioane USD. între o societate din Israel şi o societate românească cu capital de stat. -transferuri către persoane fizice. -creditarea uneia dintre firmele proprii. În spatele acestei firme se află. care a fost folosită astfel: -retrageri de numerar ( aproximativ o zecime). Pentru aceasta şi-a deschis
. înregistrată pe numele unei persoane fizice fictive.000. În urma acestei acţiuni. -achiziţionarea unor active ale statului vândute în cadrul procesului de privatizare. suma de peste un milion USD. o reţea organizată de cetăţeni străini şi români.000 USD din Israel.000.000 RON faţă de preţul stabilit prin contract. Folosindu-se de această calitate a intervenit pentru încheierea unui contract în valoare de 300.
Spălarea banilor încasaţi ca mită pentru intermedierea de adopţii internaţionale de copii români. O parte a banilor obţinuţi prin acte de corupţie a fost utilizată pentru rambursarea unor credite bancare.000 USD şi a constituit depozite bancare în valoare de 1.000 USD. cont în care a fost virată suma de 2. în valoare de 650. a retras în numerar 300. -ulterior a lichidat depozitele înainte de termen şi a cumpărat titluri de stat.400.000 USD.000 USD. după ce în prealabil a efectuat schimbul valutar. Este important de menţionat şi faptul că această persoană a derulat afaceri în Israel. Această societate este un magazin de lux şi a fost folosită ca paravan pentru reciclarea fondurilor ilicite. După ce a încasat banii.000 USD. şi-a cumpărat un autoturism în valoare de 250.000 euro primite la Oficiu de la o bancă au rezultat suspiciuni cu privire la sumele în valută retrase în numerar de o persoană fizică A. 3.000.000 USD.000 USD. Ulterior a mai creditat societatea cu încă 150.9.000 USD.iniţial cont în Elveţia. perioadă în care a cunoscut persoanele din conducerea firmei israeliene. fie prin cercetări pentru evaziune fiscală. Afacerile pe care le-a condus în această ţară s-au încheiat fie prin falimente. cetăţeanul respectiv a efectuat următoarele operaţiuni: -în prima fază a retras în numerar 600. a constituit un depozit la o altă bancă. care într-o perioadă scurtă a retras numerar suma de 585. Pe baza analizei Rapoartelor privind depunerile şi retragerile de numerar de peste 15. însă ulterior a deschis un cont bancar în România.
. -după ce a vândut titluirile de stat. iar cu 200.000 USD a creditat societatea la care este acţionar.
Din analiza rualjului contului persoanei fizice A a rezultat că banii proveneau de la mai multi cetaţeni americani, care au creditat contul persoanei fizice cu suma totală de 560.000 USD şi de la o persoană jurudică cu sediul în SUA specializată în adopţii, care a creditat contul persoanei fizice A cu suma de 25.000 USD. Din verificările efectuate în Registrul Asociaţiilor şi Fundaţiilor a rezultat că persoana fizică A este preşedintele unei fundaţii autorizate să desfăşoare activităţi în domeniul protecţiei drepturilor copilului. Ca urmare a verificărilor efectuate asupra operaţiunilor derulate în contul fundaţiei, s-a constatat că şi aceasta a încasat sume în valută de la aceleaşi persoane fizice şi juridice străine care au creditat şi contul personal al preşedintelui fundaţiei. Rezultând suspiciuni, în sensul că banii ar putea proveni din intermedierea de adopţii, a fost consultată la Comitetul Român pentru Adopţii lista cetăţenilor străini care au adoptat copii din România în perioada respectivă, de unde a reieşit că toţi cetăţenii americani care au creditat contul personal al persoanei fizice A – preşedinte al fundaţiei, se regăsesc în această listă. Din verificările efectuate la Registrul Comerţului s-a constatat că persoana fizică B – soţia preşedintelui fundaţiei, figurează ca asociat unic la societatea comercială X. Din analiza derulării operaţiunilor s-a constatat că sumele retrase în numerar din contul preşedintelui fundaţiei persoana fizică A – erau depuse tot în numerar, în aceeaşi zi, în contul societăţii comerciale X, cu justificarea „acordare împrumut firmă” bani care la interval de câteva zile erau retraşi numerar cu justificarea, „restituire împrumut asociat” – în total 1,4 mil.RON. În acest mod, sumele de bani încasate necuvenit, în contul preşedintelui fundaţiei – persoana fizică A, în schimbul facilitării adoptiei de copii români în străinătate, au fost spălate prin intermediul societăţii comerciale X, la care soţia persoanei fizice A este asociat dându-se acestora o aparenţă de legalitate.
Fapta persoanei fizice A care, în calitate de preşedinte al unei fundaţii, s-a folosit de autoritatea sa pentru a intermedia adopţii de copii români în străinătate cu scopul de a obţine pentru sine sume de bani întruneşte elementele constitutive ale infracţiunilor asimilate infracţiunilor de corupţie prevăzute de Legea nr. 78/2000 pentru prevenirea, descoperirea şi sancţionarea faptelor de corupţie1. Având în vedere că sumele de bani pe care preşedintele fundaţiei le-a încasat în contul personal, în schimbul intermedierii unor adopţii, provin din infracţiuni asimilate infracţiunilor de corupţie, fapta sa întruneşte elementele constitutive ale infracţiunii de spălare a banilor, infracţiune aflată în legătură cu infracţiunile asimilate infracţiunii de corupţie. 3.10. Spălarea banilor proveniţi din trafic de stupefiante. Cetăţeanul român X, domiciliat în Columbia, a achiziţionat în două tranşe un teren de la societatea comercială A, cu suma totală de 300.000 euro. Cumpărătorul nu a achitat preţul terenului la datele prevăzute în contractul de vânzare-cumpărare. Ulterior, cetăţeanul X a revândut terenul cu suma de 3.000.000 euro unei socităţi imobiliare B ai cărei asociaţi sunt două companii cu sediul în Germania. Despre aceste societăţi au existat informaţii că au bonitate îndoielnică. După încasarea banilor de la cumpărătorul final, catăţeanul X a plătit şi contravaloarea terenului către societatea comercială A de la care îl achiziţionase iniţial. Astfel, cetăţeanul X a realizat un profit de 2.700.000 euro fără nici un risc şi fără să fi investit nici un ban.
Lg.78/2000-publicată în M.Of.Partea I,Nr.219 din 18.05.2000-privind prevenirea,descoperirea şi
Cetăţeanul X are legături
strânse cu un cartel el cocainei din Columbia.
Cetăţeanul român Y, care are calitatea de administrator la societatea comercială A are certe legături cu cetăţeanul X ( care l-a împrumutat de bani cu doi ani în urmă ) şi a fost implicat în traficul de droguri pe ruta Columbia-Germania-România. Astfel se explică de ce societatea comercială a acceptat neplata tranşelor reprezentând contravaloarea terenului vândut lui X. Mai mult chiar, societatea A a continuat să îi vândă cetăţeanului X o altă parcelă de teren, în continuarea celei dintâi cu toate că nu a încasat nici un leu pentru prima vânzare. Banii cu care s-a achitat terenul de către societatea B cetăţeanului X provin din Germania şi fac parte dintr-un contract de împrumut în valoare de 8.000.000 euro, acordat de către una dintre societăţile germane care au caliatea de asociat la B. În aceste condiţii, bonitatea îndoielnică a societăţii germane care a împrumutat societatea comercială B cu 8.000.000 euro, preţul exagerat de mare cu care a fost vândut terenul de către cetăţeanul X către societatea A, precum şi legăturile cu mafia cocainei, se poate trage concluzia că banii ar putea proveni din trafic de stupefiante pe relaţia Columbia-Germania-Romania şi că ei se întorc, spălaţi, la vânzătorii de stupefiante, ca rezultând dintr-o speculaţie imobiliară. Vânzarea-cumpărarea terenului a fost doar un pretext pentru a explica provenienţa sumei de 3.000.000 euro ca rezultând dintr-o speculaţie imobiliară. Vânzarea-cumpărarea este, în mod evident, „aranjată” între persoane care se cunosc, deoarece, deşi în joc sunt sume mari de bani, iar contractul nu este respectat, totuşi potenţialul păgubit nu are nicio reacţie. 3.11. Spălarea banilor obţinut din înşelăciuni săvârşite pentru obţinerea de credite bancare. Reprezentanţii firmei A s-au adresat băncii comerciale unde societatea avea conturile pentru a i se deschide un acreditiv de import în valoare de 7 mil. euro.
RON au fost transferaţi în contul firmei C ( firma în care aceştia deţin calitatea de acţionari majoritari).000 RON în contul firmei A cu titlul „creditare firmă”.Având în vedere că firma nu dispunea de această sumă. care le aparţine. bani cu care au fost achitate taxe vamale pentru importul de marfă provenită de la firma externă S. După câteva luni.000 RON în contul firmei E. pe care i-au utilizat astfel: 1. banca i-a acordat un credit de aceeaşi valoare. reprezentanţii firmei A au depus 500. obţinându-se 3. firma A ar fi trebuit să pună la dispoziţia băncii suma plătită la extern. însă în conturile acesteia nu a existat disponibil. reprezentanţii firmei A au ordonat schimbul valutar al întregii sume. motiv pentru care banca a trecut la executarea garanţiilor constituite şi înregistrate în evidenţele ei cu valoarea de 40. RON. contul firmei A deschis în evidenţele unei alte bănci comerciale a fost creditat cu suma de 1 milion Euro de către firma externă S.000 RON au fost ridicaţi în numerar cu titlul „plăţi salarii”. la constituire acestea au fost supraevaluate.2 mil. respectiv 7 mil.RON. acreditivul a fost executat şi implicit contul firmei externe S a fost creditat cu contravaloarea mărfii. La livrarea mărfii în ţară. implicit. 760. După încasarea sumei. La executarea fizică a garanţiilor s-a constatat că acestea aveau o valoare reală de doar 624 milioane lei şi că. şi 260. cu motivaţia „ aport capital social”.64 mil. euro. În aceeaşi zi în care a fost ridicat numerarul. transfer efectuat fără nici o motivaţie.
.5 mil. cu 1.RON.2 mil. scop pentru care au fost constituite garanţii materiale în valoare totală de 40.1 mil.RON. firma A a plătit taxele vamale pentru un import de marfă al cărei furnizor a fost tot firma externă S. După efectuarea plăţii externe.
de regulă. căci aceste sisteme aduc multe avantaje celor care spală bani. tranzacţiile se desfăşoară fără a fi depistate. atâta timp cât firma externă S a plătit părţii române 1 milion de EURO fără nicio motivaţie economică. înainte de dezvoltarea sistemului bancar din Vest şi a dovedit satisfacţii tuturor participanţilor. bani care au fost folosiţi în mare parte la plata de taxe vamale pentru importul de marfă provenită de la acelaşi partener străin. fapt care a permis ulterior reprezentanţilor acestora obţinerea unor fonduri albite. deoarece.
.000 RON) a fost ridicat în numerar şi introdus în circuitul economic al firmelor ca aport capital social şi creditare firmă. Punctul de plecare al acestor tranzacţii e în Asia. Supraevaluată a fost şi marfa importată de firma românească.
SISTEME ALTERNATIVE DE TRANSMITERE A BANILOR (HAWALA-HUNDI) Nu doar începând cu septembrie 2001 se acordă o mai mare atenţie sistemelor de transmitere a banilor. deşi această expresie nu e întotdeauna corectă. Restul banilor (760.Înregistrarea în evidenţele băncii a unor garanţii scriptice fără a fi verificate în teren a permis supraevaluarea acestora şi obţinerea unui credit mult mai mare decât cel care putea fi legal acordat. Foarte des aceste sisteme alternative de trimitere a banilor sunt numite în mod eronat “under-ground-banking”.
. cu nucleul în sudul Asiei şi se bucură de recunoaştere în toată lumea. De exemplu. un cetăţean asiatic cu viză turistică. Hawala este un sistem de transmitere a banilor alternativ sau paralel. -durata trimiterii banilor. -directă. -deschiderea contului (formalităţi. Acest asiatic contactează în primă instanţă o bancă austriacă şi întâmpină următoarele dificultăţi: -probleme de comunicare (limbă). -mai avantajoasă financiar. mai ales între muncitorii din această zonă. -programul băncilor (ore fixe ). care este sinonimă cu “Hundi”. într-un mod familial şi funcţionează prin transportarea banilor. lucrează ilegal în Austria şi vrea să trimită acasă . contactează pe un “Hawaladar” şi află că această tranzacţie este: -mai rapidă. dar nu în mod actualizat. Unul din sistemele cele mai cunoscute şi cu cea mai mare trecere poartă denumirea “Hawala”. o sumă de bani.etc. prezentarea identităţii. Se explică printr-o tranzacţie unică. de legături.deoarece participarea la aceste sisteme este în mod sporadic în unele ţări întru-totul legală. -cheltuieli de tranzacţii. Modul de funcţionare a sistemului “Hawala”. de întrebuinţare extensivă. -mai de încredere. alor lui. Cu această experienţă practică. Sistemul se bucură de încredere.).
se transmit bunuri. fax. Apare întrebarea cum ajunge partenerul “Hawaladarului” la banii săi? Deoarece cele două persoane sunt “parteneri”. împărţirea banilor nu reprezintă o problemă. Persoana care primeşte. principala caracteristică a Hawala este “compensarea”. se pot manevra uşor banii prin manipularea socotelilor supra şi subfacturate. care aranjează tranzacţia în valuta locală. aranjează ca o sumă egală să fie colectată la un dealer Hawala din altă ţară. în final. e-mail. Dealerii Hawala compensează conturile între ei per total o dată sau de mai multe ori pe an. înregistrări scrise privind tranzacţia. la rândul său.“Hawaladarul” desfăşoară printre alte afaceri şi una de import-export(de casete. Cu acest sistem. cu afacerea de import-export. cartele de telefon. Acest exemplu arată cât de importantă este reţeaua. Nu există o circulaţie în mod fizic a capitalului între dealerii Hawala în nicio tranzacţie şi nu există. Acest sistem este utilizat în aproape tot Orientul Mijlociu de multă vreme şi se bazează pe încredere. precum şi pe asigurarea anonimatului. deoarece persoanele implicate sunt asigurate că în contul respectiv se vor depune bani sau. ce vor fi returnaţi(returnate) printr-o tranzacţie reversibilă viitoare. de obicei. deoarece nu toate operaţiunile se realizează pe hârtie. foloseşte o dovadă scrisă sau o parolă pentru a demonstra că este persoana îndreptăţită să primească banii. iar contactările se fac prin telefon. În fapt.
. alimente) în Austria şi contactează pe unul din “partenerii” săi prezenţi în orice ţară spre care se vor trimite banii. care. Utilizatorii unui astfel de sistem transmit banii peste graniţe fără a-i transfera în mod fizic. În ipoteza mai sus-menţionată . în alte cazuri. banii. banii în numerar sunt depozitaţi printr-un agent “Hawala” care adesea este proprietarul unui magazin sau al unei mici afaceri.
prezentării identităţii. Sistemul nu cuprinde formalităţi de genul deschiderii de cont. Singura ustensilă în afacere este reţeaua care trebuie să funcţioneze. Hawaladarul nu are nevoie pentru activitatea sa de un birou sau firmă cu suportara costurilor multor angajaţi. Deoarece există atâtea posibilităţi de transfer de bani.Sistemul Hawala reprezintă un important mijloc de colectare a fondurilor care apoi sunt utilizate pentru finanţarea terorismului.
. tranzacţiile putându-se realiza oriunde. După încheierea lor. De regulă. Aceşti parametri permit prestarea acestui serviciu cu costuri reduse. Hawaladarul nu păstrează niciun fel de evidenţă a tranzacţiilor efectuate. totuşi dezvoltara acestor reţele arată tocmai opusul. plăţi neconforme cu scopul firmei-fapt sesizat de Interpol în centrele financiare sau transportul fizic al banilor supervizat prin controale de bani în numerar. de obicei se distrug toate urmele efectuării tranzacţiei. Aceste sisteme informale sau alternative de transmitere a banilor nu sunt reglementate în toate ţările. tranzacţia durează 2 zile. este aproape imposibil să fie recunoscută „Hawala” şi localizaţi participanţii ei. Problemele valutare sau din domeniul “swift” pot întârzia tranzacţia până la o săptămână. mai ales cecurile. reiese că “Hawala” ar putea reprezenta risc şi desfăşurare greoaie. Comparând acest sistem de transmitere a banilor alternativ cu sistemele tradiţionale. Se pot doar observa anumite fenomene cum ar fi nivelul ridicat de încasări de bani în numerar.
deţinerea sau folosirea de bunuri. derivată. Condiţionarea infracţiunii de spălare a banilor de existenţa prealabilă a unei infracţiuni din care să provină bunul supus unei operaţii de spălare conferă infracţiunii de spălarea banilor caracterul de infracţiune corelativă.1. în scopul ascunderii sau disimulării originii ilicite a acestor bunuri sau în scopul de a ajuta persoana care a săvârşit infracţiunea din care provin bunurile să se sustragă de la urmărire. graţierii.Conţinutul normei de incriminare a spălării banilor. cunoscând că acestea provin din săvârşirea de infracţiuni. 23 din legea numărul 656/2002. cunoscând că bunurile provin din săvârşirea de infracţiuni. Legea 656/2002 nu a prevăzut nimic în legătură cu gravitatea infracţiunii principale din care urmează să provină bunurile susceptibile de spălare. c) dobândirea. prescripţiei răspunderii
. deoarece a intervenit o cauză care înlătură răspunderea penală ca urmare a amnistiei.CAPITOLUL AL V-LEA
LEGEA PENALĂ ROMÂNĂ ŞI TRATAMENTUL INFRACŢIUNII DE SPĂLARE A BANILOR A. a situării. b) ascunderea sau disimularea adevăratei naturi a provenienţei. a dispoziţiei. constituie infracţiunea de spălare a banilor săvârşirea următoarelor acţiuni: a) schimbarea sau transferul de bunuri cunoscând că provin din săvârşirea de infracţiuni. Potrivit art. a circulaţiei sau a proprietăţii bunurilor ori a drepturilor asupra acestora. judecată sau executarea pedepsei. Va constitui bun provenit din infracţiune şi bunul care a făcut obiectul unei fapte în raport cu care s-a încetat procesul penal.
D.Obiectul juridic al infracţiunii de spălare a banilor. provenite din săvârşirea unor infracţiuni grave prevăzute de lege. De asemenea. 6/2003. bancar. însă hotărârea a fost ulterior desfiinţată pe o cale de atac ordinară sau extraordinară. Fiind înlăturată infracţiunea anterioară. Dimpotrivă nu va exista infracţiunea de spălare a banilor dacă pentru infracţiunea din care provine bunul „spălat” s-a dispus scoaterea de sub urmărire penală pentru motivele prevăzute la lit. aceasta inevitabil se va răsfrânge asupra infracţiunii de spălare a banilor lipsind un element constitutiv al infracţiuni. pag. Obiectul juridic îl constituie relaţiile sociale prin care statul apără circuitul legal (financiar. nu va exista situaţia premisă. dar nu şi caracterul de infracţiune al faptei din care provin bunurile supuse spălării. economic. a retragerii plângerii prealabile sau a împăcării părţilor. Tot astfel şi dacă iniţial a existat o condamnare pentru infracţiunea principală. instituindu-se anumite obligaţii ale unor persoane fizice şi juridice de a sesiza operaţiunile cu astfel de bunuri şi de a se abţine de la efectuarea unor acte şi fapte juridice legate de produsul infracţiunii de natură a favoriza pe autorii ori participanţii la infracţiunile principale. 36
. În toate aceste cazuri este înlăturată numai răspunderea penală şi pedeapsa. comercial şi civil). spre a preveni şi combate circulaţia ilegală a bunurilor. a lipsei plângerii prealabile. nr.penale sau a executării pedepsei.1
Valerică Dabu. 2. 10 Cod procedură penală sau achitarea. Sorin Cătineanu „ Noua lege pentru prevenirea şi sancţionarea spălării banilor (Legea 656/2002) şi Convenţia Naţiunilor Unite împotriva criminalităţii transnaţionale organizate” în R. a-e din art. deoarece în aceste ipoteze nu există o infracţiune şi ca urmare bunul respectiv nu provine dintr-o infracţiune pentru a se verifica existenţa situaţiei prealabile menţionate. dacă bunul provenit dintr-o infracţiune nu îndeplineşte cerinţele de gravitate stabilite de lege.
ceea ce se urmăreşte prin săvârşirea infracţiunii este consolidarea drepturilor făptuitorului asupra unor bunuri pe care le deţine în mod ilegal. Ca urmare. pag. Aceste pretenţii ar fi susceptibile de a se bucura de ocrotirea societăţii. că infracţiunea de spălare a banilor nu are în vedere totalitatea relaţiilor patrimoniale şi a tuturor normelor de incriminare care asigură ocrotirea lor împotriva faptelor de sustragere.Voicu. etc. I.2/2002. ca atare. Prin spălarea banilor. efemer (până la descoperirea faptei şi restituirea bunurilor celor prejudiciaţi ori confiscarea bunurilor). dar numai în măsura în care ar fi legitime. făptuitorul intenţionează totodată să pună mai uşor în circulaţie valorile obţinute ilicit. că bunurile îi aparţin cu adevărat provenind dintr-o activitate licită. pretenţii care se înscriu incontestabil în cadrul relaţiilor patrimoniale. Lavinia Lefterache. în RDP nr. 172 şi urm. Al. ci se referă numai la o sferă limitată. prezentând aceste valori sub aparenţa înşelătoare.Molnar. această infracţiune formează obiectul de studiu al dreptului penal al afacerilor. bancar.Boroi.. şi anume acele relaţii care apar şi se dezvoltă într-un domeniu specializat în care cel mai frecvent se produc asemenea fapte.După alţi autori. dar pe care doreşte să le consolideze spre a le valorifica fără nicio teamă că ar putea fi descoperit. În ceea ce priveşte obiectul juridic special este de observat.2 Ceea ce urmăreşte făptuitorul prin spălarea banilor este tocmai valorificarea mai lesnicioasă a bunurilor obţinute prin infracţiune şi asupra cărora îşi exercită anumite drepturi cu caracter provizoriu.
C. Dreptul penal al afacerilor – o provocare pentru sistemul de drept . spre exemplu în domeniul financiar. înşelăciune. distrugere. infracţiuni care se pot comite în orice domeniu al vieţii sociale.
.Sandu. infracţiunea de spălare a banilor ar face parte din categoria infracţiunilor care se comit în legătură cu desfăşurarea afacerilor 1 şi anume în domeniul financiar bancar şi. comercial. adică la un mănunchi limitat din aceste relaţii patrimoniale. Fl.52 şi urm. de credit. Opere citite pag.
din infracţiuni contra justiţiei (favorizarea infractorului). (punerea în circulaţie şi valorificarea bunurilor ilicite) implică inevitabil folosirea anumitor instituţii şi persoane specializate prin intermediul cărora să se poată înfăptui o atare pătrundere a valorilor ilegale în circuitul economic şi valorificarea lor. O anumită coincidenţă se va putea produce între obiectul juridic al infracţiunii de spălare a banilor şi obiectul juridic al infracţiunii din care provin sumele supuse spălării. divulgarea secretului profesional. Dacă valorile supuse spălării pot să provină din orice infracţiune gravă (fiecare având obiectul său juridic generic). valorile supuse spălării ar putea să provină dintr-o infracţiune contra persoanei (exemplu: şantajul. împotriva încercărilor de denaturare şi subminare a acestor circuite economice ca urmare a infuziunii de valori provenite din infracţiune. De pildă. din infracţiuni de serviciu (abuzul în serviciu. traficul de persoane. obiectul juridic al infracţiunii de spălarea banilor se referă numai la anumite valori patrimoniale. obiectul juridic special al infracţiunii de spălarea banilor sunt relaţiile patrimoniale care se nasc şi se dezvoltă în legătură cu normala circulaţie a valorilor în cadrul circuitului financiar. numai când acestea din urmă provin tot dintr-o
. O atare acţiune. din infracţiuni economice (specula) şi altele.Spălarea banilor apare astfel ca o operaţiune prin mijlocirea căreia se poate realiza mai uşor punerea în circulaţie a valorilor ilegale (finalitate urmărită de infractor încă din momentul comiterii infracţiunii principale). ca sferă specializată a relaţiilor patrimoniale. darea şi luarea de mită). Nu trebuie confundat obiectul juridic generic al infracţiunii de spălare a banilor cu obiectul juridic al infracţiunii principale.). Valoarea socială ocrotită prin norma de incriminare este circulaţia normală a bunurilor realizată prin unele instituţii specializate. bancar. de credit (adică prin instituţiile menţionate mai sus). etc. Astfel. pe când infracţiunea de spălare a banilor este o infracţiune contra proprietăţii.
pag. „Spălarea banilor-actualitate. Pe lângă obiectul juridic special principal pe care l-am definit ca fiind relaţiile sociale cu caracter patrimonial care se desfăşoară într-un domeniu specializat al relaţiilor patrimoniale şi anume în cadrul operaţiunilor financiar-bancare. suficient că autorul infracţiunii de spălare a banilor să ştie că banii provin dintr-o infracţiune. etc. etc. realitate socială şi incriminare”. constituit din relaţiile sociale care se nasc şi se dezvoltă în legătură cu activitatea justiţiei.2 Pericolul faptelor de spălare a banilor nu constă. 6/2003. abuz de încredere. tâlhărie. derivat fiind condiţionată de existenţa infracţiunii din care provin valorile supuse spălării. cât în faptul că prin spălare autorul urmăreşte să pună mai uşor în circulaţie aceste valori obţinute ilegal. pag. spre a se pierde complet urma
Ioan Lascu. Ed.D. de asigurare. nu se va putea reţine această infracţiune decât după ce s-a constatat săvârşirea infracţiunii principale. aducând astfel atingere şi relaţiilor sociale privind realizarea justiţiei şi descoperirea adevărului în legătură cu faptele de spălare a banilor. corelativ. caracterul complex al obiectului juridic special al infracţiunii de spălare a banilor. partea specială. bancar. nu interesează dacă autorul infracţiunii anterioare sau concomitente este necunoscut.Lumina Lex. din furt. Bucureşti 2004. comercial. faptele de ascundere a bunurilor provenite din infracţiune împiedicând aflarea adevărului. vol. nr. . distrugere. Drept penal.infracţiune contra proprietăţii (de exemplu. De asemenea.385
.I. Nu interesează dacă pentru infracţiunea principală săvârşită anterior sau concomitent s-a încetat urmărirea penală sau s-a dispus încetarea procesului penal ca urmare a intervenţiei unor cauze care înlătură răspunderea penală. în cazul acestei infracţiuni există şi un obiect juridic special secundar1. să pătrundă în circuitul financiar.13 Vasile Dobrinoiu. R.). atât în curăţarea lor (deoarece dacă autorul va fi tras la răspundere el va trebui să restituie sumele obţinute ilicit. chiar prin echivalent dacă nu în natură). Este de observat de asemenea. Întrucât infracţiunea de spălare a banilor are caracter adiacent.
ceea ce va produce inevitabil tulburări ale vieţii economice. atunci când se referă la schimbarea. un scop a cărui atingere conduce la două rezultate la fel de periculoase: pe de o parte. iar pe de altă parte. 23. prin confiscarea lor în momentul descoperirii infracţiunii principale. ci în acelaşi timp. etc. fiind oricând susceptibile de a fi retrase. bancar.c). lit. deţinerea sau folosirea de bunuri de provenienţă ilicită (art. la denaturarea circuitului economic prin pătrunderea de valori având o provenienţă ilegală. 23 din legea numărul 656/2002. aceasta conducând inevitabil la anularea operaţiilor efectuate cu aceste valori numai aparent legale şi a căror aparenţă a fost înlăturată). la ascunderea probelor în legătură cu săvârşirea infracţiunii principale. drepturile asupra bunurilor devenind contestabile. disimularea adevăratei naturi a acestora ca şi atunci când se referă la dobândirea. Chiar dacă aceste din urmă acţiuni le regăsim şi în descrierea conţinutului infracţiunii
. Spălarea banilor devine astfel o operaţie nu numai de ascundere a provenienţei ilicite (implicit de denaturare a probelor). transferarea de bunuri. o etapă necesară în desfăşurarea activităţii de punere în circulaţie a banilor murdari. falsificarea tranzacţiilor economice. ale stabilităţii şi normalităţii relaţiilor patrimoniale din cadrul circuitului economic şi financiar. crearea unor relaţii de provizorat (fondurile introduse în circuitul economic. ceea ce determină cum am mai arătat. supuse pericolului unor îndelungate procese. trebuie interpretate şi prevederile din art. Punerea în circulaţie devine astfel scopul spălării banilor. Aceste consecinţe de ordin economico-financiar a infracţiunii de spălare a banilor se vor răsfrânge şi asupra relaţiilor patrimoniale care stau la baza operaţiilor financiare şi de credit. ascunderea. provizorii.caracterului lor ilicit. În lumina acestui obiect juridic special principal (relaţiile sociale care se nasc şi se dezvoltă în legătură cu ocrotirea patrimoniului împotriva faptelor de denaturare a circuitului economico-financiar prin pătrunderea în acest circuit a unor valori numai cu aparenţă de legalitate). ori pentru despăgubirea persoanei vătămate. .
folosirea constituie prin urmare. în formularea infracţiunii de tăinuire aceste acţiuni au semnificaţia unor activităţi statice de simplă modificare a statutului patrimonial al bunurilor tăinuite.de tăinuire. judecată sau executarea pedepsei spre a evita confundarea acestor infracţiuni cu aceea de favorizare. 23 din legea numărul 656/2002 reprezintă variante normative alternative a infracţiunii de spălare a banilor. ca urmare ele sunt echivalente. ori care au căpătat o atare aparenţă pentru a putea fi mai uşor puse în circulaţie. Deşi aparent acest scop este identic cu cel al infracţiunii de favorizare a infractorului. lit.23 lit. Dobândirea. nu ar putea să corespundă gravităţii faptelor de spălare a banilor (legea prevede pentru asemenea fapte pedeapsa închisorii stricte de la 3 la 12 ani). nu ne aflăm în faţa unor incriminări paralele sau a unui concurs de texte. deoarece acestea deşi sunt acţiuni identice ca denumire au semnificaţii diferite. referitoare la scopul de a ajuta persoana care a săvârşit infracţiunea din care provin bunurile. de astă dată este vorba de o favorizare urmărită printr-o activitate specifică. când banii care urmează a fi spălaţi provin din acţiuni
. tăinuirea şi favorizarea. fiind acţiuni prin care se realizează fapta incriminată. În timp ce în formularea infracţiunii de spălare a banilor aceste acţiuni reprezintă modalităţi prin care se realizează spălarea banilor în vederea unei mai lesnicioase puneri în circulaţie a acestor valori în circuitul economic. atât ca semnificaţie cât şi ca periculozitate socială. şi anume de spălare a banilor proveniţi din infracţiuni.a. Este de menţionat faptul că. aceea de spălare a banilor.c din legea 656/2002 activităţi care poartă asupra bunurilor de provenienţă ilicită în curs de spălare sau după spălare. fiind prevăzute cu sancţiuni relativ reduse (3 la 7 ani). Toate acţiunile descrise în art. să se sustragă de la urmărire.23. Tot în lumina obiectului juridic special principal al infracţiunii de spălarea banilor trebuie interpretate şi prevederile art. în sensul art. deţinerea. mai ales când aceste valori provin din infracţiuni foarte grave sau cu consecinţe deosebit de grave (de pildă. adică asupra unor bunuri menite să capete o aparenţă de legalitate.
valori asupra cărora s-au exercitat actele de spălare şi care au provenit din fapte reprezentând infracţiuni grave (de exemplu.4/2005. Valorile provenite din infracţiunea principală pot să coincidă şi cu obiectul material al infracţiunii principale (de pildă. nota 2. furt. cât şi cu obiectul material al infracţiunii de spălare a banilor. Este cazul valorilor provenite din infracţiune. calitatea de soţ sau rudă apropiată urmând să fie valorificată numai în cadrul individualizării judiciare. când este vorba de infracţiuni contra patrimoniului din care au rezultat valorile ilicite). 3. Obiectul material al infracţiunii prevăzute în legea 656/2002 sunt valorile asupra cărora a fost îndreptată fapta incriminată (bani. considerându-se în mod justificat că asemenea acţiuni săvârşite chiar de soţ sau o rudă apropiată reprezintă fapte deosebit de grave. legiuitorul ar fi trebuit să incrimineze şi nedenunţarea faptelor de spălare a banilor. R. etc. între infracţiunea de spălarea banilor şi infracţiunile de tăinuire şi favorizare. aşadar. înşelăciune. Spălarea banilor în noul cod penal şi legislaţia penală actuală. faptul că acestea din urmă prevăd nepedepsirea tăinuirii sau favorizării săvârşite de soţ sau de o rudă apropiată. În mod consecvent.nr. care nu există în legea 656/2002. trafic de droguri.153. o atare coincidenţă nu are loc.). pag. etc. în timp ce sancţiunile prevăzute pentru infracţiunea de spălare a banilor ţin mai bine seama de aceste implicaţii. care au
Valerică Dabu.). sancţionate cu detenţiunea pe viaţă sau cu închisoare de la 15 la 25 de ani).Obiectul material al infracţiunii de spălarea banilor. din corupţie. a culorii. a documentelor de circulaţie ale autovehiculelor sustrase).contra statului.
. când valorile menţionate sunt supuse actelor de spălare. dispoziţie de favoare. Valorile obţinute din săvârşirea infracţiunii principale vor putea.1 S-ar mai putea adăuga la aceste deosebiri. a numărului. constitui ulterior obiectul material al infracţiunii de spălare de bani. În alte cazuri însă. bunuri. ceea ce nu a făcut-o. dacă s-au exercitat asupra lor operaţiuni de ascundere a originii ilicite a bunului (de pildă prin falsificarea seriei.D.
aceasta ar însemna eventual o tentativă de spălare de bunuri. însă nu se poate tăgădui că există valori provenite din această infracţiune.000 de euro). atât în lei. constituind obiectul material al infracţiunii trebuie să fie spălate. Tempus 2000. 666. în cazul luării de mită) şi care nu constituie şi obiectul material al infracţiunii de luare de mită. ediţia a II-a. dar şi pentru că uneori poartă fizic urma sursei din care provin. ca atare asemenea bunuri nu pot fi puse fraudulos în circulaţie. iar dacă a provocat sustragerea va fi instigator sau complice moral. de pildă. ca obiect material al infracţiunii de spălare a banilor pot fi. Dacă s-ar încerca înstrăinarea lor. consultând un specialist şiar da seama imediat de provenienţa lor. Cel care le-ar cumpăra. se păstrează pentru folosul noului deţinător şi care devine astfel tăinuitor de bunuri provenite din infracţiune. etc. orice operaţiune efectuată
Vintilă Dongoroz şi colaboratorii. să depăşească valoarea de 15. curăţate. iar infracţiunea predicat să fie de o periculozitate sporită ( să fie sancţionată cu o pedeapsă privativă de libertate care să depăşească 5 ani ). putând fi uşor recunoscute (ex. Aceste bunuri trebuie să aibă o anumită valoare (de pildă. nu numai pentru că provin din acte ilicite (sunt murdare sau negre). bancnotele înregistrate. mobile sau imobile. La fel infracţiunea de proxenetism are obiect material numai în unele din modalităţile sale de săvârşire. mobilele care poartă înscrise pe ele locul de unde provin. Valorile de o asemenea importanţă. colecţia unui numismat. colecţiile de timbre. Ed. deoarece o atare faptă nu ar putea să se finalizeze.657. În unele cazuri. Asemenea bunuri.constituit numai obiectul tranzacţiei ilegale (de pildă.). de regulă.
.1 Banii.IV. chiar dacă sunt sustrase. colecţiile de tablouri ale unor pictori celebri. pag. vol. Bunurile pot fi corporale sau necorporale. Explicaţii teoretice ale codului penal român. cât şi în valută. bijuterii celebre cu proprietari cunoscuţi). infracţiunea de joc de noroc. infracţiunea nici nu are obiect material. dezvăluind imediat existenţa acţiunii ilicite din care provin. Există şi bunuri care nu pot fi spălate chiar dacă provin dintr-o infracţiune (de pildă.
că nimeni nu ascunde decât lucrurile care au provenienţă dubioasă).000 euro. autovehiculul sau calculatorul proprietate personală folosite la săvârşirea infracţiunii principale. „idem est aut non esse aut non probari”). De asemenea. În aceste condiţii. precum şi bunurile provenite dintr-o infracţiune săvârşită în altă ţară unde fapta respectivă nu este incriminată. Legea nu se preocupă de modul cum a dobândit făptuitorul bunul ori valoarea cu caracter ilicit.). nu poate fi făcută transparentă şi adusă la cunoştinţa tuturor. neglijenţa în serviciu. ori au o valoare sub 15. în această categorie intră şi bunurile care. nu poate fi probată fiind aplicabilă concluzia antică. implicit nu pretinde o cunoaştere precisă a sursei ilicite a bunului (fie pentru că aceasta este bine ascunsă. Mai mult chiar. bunurile care au servit la săvârşirea infracţiunii. deşi sunt produse ale unor infracţiuni. nu prezintă gravitatea prevăzută de lege (de pildă. fiind evidentă originea acestora şi că au fost sustrase de la adevăratul proprietar.asupra lor n-ar putea să le confere niciodată o aparenţă de legalitate. Legea nu condiţionează existenţa infracţiunii de spălarea banilor de o condamnare concomitentă sau anterioară a autorului pentru infracţiunea din care au provenit sumele spălate (represiune subsidiară derivată). pedeapsa maximă pentru infracţiunea comisă nu depăşeşte 5 ani. etc. Tot astfel vor desprinde caracterul dubios al bunului din natura suspectă a tranzacţiilor asupra unor bunuri în raport cu care există dorinţa de a le ascunde. deoarece nu sunt un produs al infracţiunii. însuşirea bunului găsit. etc. Nu constituie bun provenit din infracţiune şi ca urmare nici obiect material al infracţiunii prevăzute în legea 656/2002. organele judiciare vor desprinde caracterul ilicit al sursei din actele de ascundere a bunului (conform raţionamentului. în această categorie fiind: instrumentele spargerii. fie pentru că. cum ar fi infracţiunea de abuz de încredere. deoarece provenienţa lor nu poate fi mărturisită. deşi cunoscută. nu pretinde nici ca organul judiciar să identifice o infracţiune determinată din care provin aceste
Neputând să-şi valorifice produsul infracţiunii pe care este silit să-l păstreze. fără să mai socotim temerea continuă care va stăpâni pe infractor. se situează pe poziţia în care bunurile sau valorile de provenienţă ilicită nu ar trebui să circule sau. se va putea mai uşor descoperi fapta principală.valori. chiar nedeterminată. ci sunt păstrate de infractor. autorul faptei va fi îndemnat să se abţină de la săvârşirea de infracţiuni. iar probarea ei va fi mult înlesnită prin descoperirea asupra persoanei suspecte a bunurilor provenite din activităţi ilicite. fără a se face eforturi de autor sau de alte persoane de a se ascunde provenienţa acestor valori şi a li se da o aparenţă de legalitate. acestea pot să devină cu timpul inutile (prin schimbarea bancnotelor sau să se degradeze). De pildă. să circule sub înfăţişarea lor iniţială. chiar întâmplător. Dacă autorul n-a fost descoperit şi tras la răspundere este suficient să existe certitudinea că bunurile provin dintr-o infracţiune. cel mult. certitudine care se capătă cel mai adesea din dovada făcută că agentul a ascuns aceste bunuri şi că le-a transformat în altceva care să le confere o aparenţă de legalitate. Continuând să descifrăm mecanismul intern al infracţiunii de spălare a banilor. ştiind că are asupra sa produsul infracţiunii şi că ar putea fi descoperit oricând. Păstrarea bunurilor asupra infractorilor poate să aibă şi alte consecinţe. este înlesnită şi în acest caz descoperirea infracţiunii principale (dacă valorile sustrase sunt înregistrate şi pot fi uşor identificate). când deţinătorul valorilor puse în circulaţie n-ar putea da o explicaţie plauzibilă asupra sursei acestor valori va opera prezumţia că provin dintr-o
. Dacă valorile de provenienţă ilicită nu circulă. Conduita atipică a subiectului se transformă într-o certitudine de existenţă a unor valori murdare provenite dintr-o faptă ilicită nedeterminată sau imposibil de dovedit. Dacă valorile de provenienţă ilicită sunt puse în circulaţie însă în forma lor iniţială fără eforturi de a li se ascunde provenienţa. raţionează legiuitorul. observăm că legiuitorul incriminând asemenea fapte.
Spre deosebire de ipotezele de mai sus. deoarece numai asemenea valori sunt mai greu de identificat cu mijloacele obişnuite la îndemâna autorităţilor şi implicit mult mai greu s-ar putea ajunge la descoperirea infracţiunii principale. prin spălare. deoarece nu s-a spălat. În aceste cazuri nu s-ar putea reţine în sarcina infractorului decât infracţiunea principală. Acela care spală bani de provenienţă dubioasă comite. incriminată sub forma actelor de spălare de bani. căpătând o aparenţă de legalitate. prin incriminarea faptei de spălare a banilor.Boroi. o persoană cu venituri modeste îşi cumpără o locuinţă de care avea nevoie). 173
. În ambele ipoteze (când valorile dubioase nu sunt puse în circulaţie sau sunt puse în circulaţie fără nici o modificare) nu va exista o faptă de spălare a banilor. sub un anumit aspect o înşelăciune. Fl. curăţat niciun bun şi ca atare descoperirea bunurilor provenite din infracţiunea la locuinţa infractorului sau identificarea sumei puse în circulaţie cu mijloacele obişnuite ale autorităţilor ca provenind dintr-o infracţiune determinată nu vor atrage răspunderea şi pentru infracţiunea de spălare a banilor murdari. într-o formă modificată. Opere citite pag. deoarece prezintă bunul spălat. Ion Molnar. Al. urmând ca la soluţionarea acţiunii civile să se aibă în vedere modul de despăgubire a părţii vătămate în măsura în care bunurile sustrase n-au putut fi restituite în materialitatea lor.sursă ilicită (de pildă. curat ca şi când n-ar proveni din infracţiune (prezintă drept
Costică Voicu. curăţare.1 Aceasta subliniază că operaţiile de spălare prezintă un pericol important prin contribuţia la denaturarea probelor şi implicit la îngreunarea posibilităţii de a proba fapta principală. legiuitorul a urmărit în principal să împiedice punerea în circulaţie a valorilor de provenienţă dubioasă.
cazinourile. Alteori. etc. acestea căpătând aspectul de produs legal sau legitim. având o incriminare distinctă. nu pe baza efortului acuzării de a demonstra în fiecare caz concret că actele de spălare au împiedicat efectiv aflarea adevărului. în măsura în care se ascund
. societăţile de asigurare. Justificarea incriminării actelor de spălare a valorilor provenite din infracţiune. ci prin folosirea unui şir de deducţii şi anume că acela care spală bani urmăreşte neapărat să ascundă o anumită realitate. Cei care se lasă înşelaţi de această aparenţă şi privesc valorile de provenienţă ilicită ca şi când ar proveni dintr-o sursă licită devin. nu este în afara criticii. să înşele societatea asupra provenienţei bunurilor pe care le-au obţinut pe căi necinstite. Această înşelăciune. speculând încrederea sau naivitatea celor din jur. participanţi la operaţiile de ascundere. De cele mai multe ori. înşelăciunea realizată prin ascunderea provenienţei bunurilor provenite din infracţiune ia forma alterării sau falsificării datelor privind identitatea celor implicaţi în aceste operaţii sau asupra actelor doveditoare ale dreptului de proprietate şi chiar asupra diverselor documente ale tranzacţiei care sunt modificate. O atare concluzie este desprinsă.adevărate fapte mincinoase). dispuşi să ia drept valabilă aparenţa creată de infractor. Aceste operaţii se realizează prin utilizarea de către infractori a diferite metode şi tehnici implicând sistemul financiar-bancar sau alte verigi ale economiei de piaţă (piaţa de capital. operând cu prezumţia că orice act de spălare a bunurilor contribuie la ascunderea adevărului în procesul judiciar. inducând în eroare instanţa de judecată şi că.). falsificate. dar depun eforturi. în continuare. le slujeşte autorilor infracţiunii principale să micşoreze riscul de a fi descoperiţi şi de a fi traşi la răspundere penală. în mod inconştient. Autorii actelor de spălare a banilor în aceste cazuri nu se mulţumesc numai să comită infracţiunea principală. această înşelăciune se realizează prin operaţia de spălare a banilor care presupune curăţarea banilor sau bunurilor rezultate din săvârşirea unei infracţiuni. inducând în eroare pe cei care primesc aceste bunuri aşa zis curate şi spălate.
dar nu ilegală) poate să fie în unele cazuri nedreaptă.). sume pe care le-a investit în diferite afaceri. etc. În realitatea cotidiană. o persoană care a făcut o tranzacţie suspectă precum cea de mai sus. în realitate activitatea sa a fost licită. cel care spală bani în modul arătat este prezumat că prin ascunderea caracterului ilicit al sumelor folosite urmăreşte să ascundă adevărul asupra sursei din care provin sumele respective. întrucât urmăreşte ascunderea unor valori de provenienţă ilicită (deşi în realitate în exemplul dat banii care se încearcă a fi ascunşi au o provenienţă eventual imorală. dacă beneficiarului unui loz câştigător i se oferă un preţ dublu pe bilet din partea unei persoane interesate aceasta înseamnă că ofertantul încearcă să ascundă în modul arătat. O atare schimbare a sarcinii probei poate conduce la erori judiciare. nu toate acţiunile atipice sau anormale (socotite
. De pildă. Aceasta înseamnă că prezumţia conform căreia orice tranzacţie dubioasă este un act de spălare de bani. inclusiv în cumpărarea de lozuri câştigătoare ori soţia să nu recunoască primirea de bani de la o persoană străină de familie. acestea provin dintr-o infracţiune şi nu din activităţi legale. acesta fiind obligat să demonstreze că. Pe de altă parte. poate să nu vrea să recunoască că a primit sume mari de bani. ori soţul să recunoască primirea unui autovehicul de la o femeie. acuzarea ar trebui să facă dovada sursei ilicite a valorilor şi nu să oblige pe deţinător să facă dovada provenienţei legale a bunurilor deţinute. drept cadouri de la partenerul său sexual. Uneori această dovadă prin schimbarea sarcinii probei ar fi chiar prejudiciabilă pentru cel în cauză (de pildă. În mod normal în toate aceste cazuri. Prezumţia că orice tranzacţie dubioasă cum ar fi oferta de mai sus constituie un act de spălare a banilor determină mutarea sarcinii probei asupra deţinătorului de valori.nişte valori în mod cert. deşi a comis un act care poate fi interpretat ca o încercare de ascundere a adevărului. un anumit lucru şi anume că foloseşte bani proveniţi din infracţiune pe care încearcă să-i cureţe apărând în calitate de fericit câştigător la loterie a sumelor aflate asupra sa.
altele decât cele care i se atribuie. valorile mari de care dispune (valori provenite din activităţi legale sau morale pe care nu înţelege să le mărturisească). este posibil ca cel în cauză să refuze să dea publicităţii adevăratele scopuri ale actelor sale pretins dubioase şi să recunoască motivele reale. că sumele provin de la partenerul sexual). servesc la coruperea autorităţilor şi la încălcarea legalităţii. Posibilitatea unor erori judiciare prin manipularea acestor prezumţii trebuie să determine organele juridice să opereze cu o maximă prudenţă încercând să stabilească realitatea.dubioase) au un conţinut ilicit. se pretează la supraevaluarea costurilor prin care urmăresc să ascundă valorile negre (de pildă. a prietenilor. Refuzând să arate adevărul. acela care cumpără cu o sumă dublă un loz câştigător poate să facă o atare tranzacţie cum am mai arătat din motive generoase. După unii autori. inclusiv a actelor de terorism. Autorii valorilor provenite din infracţiuni (având la dispoziţie valori care nu sunt rezultatul unei activităţi economice. ci dintr-o activitate parazitară) sunt extrem de „generoşi”. Aşa de pildă. sunt gata să ofere din banii murdari un preţ dublu pentru
. vrând totodată să ascundă mobilul real al tranzacţiei. productive. Fiind obligat să dea explicaţii asupra acestor motive (de pildă. Dar aşa cum am arătat şi mai înainte incriminarea faptei de spălare a banilor îşi are temeiul nu numai în necesitatea ocrotirii activităţii corecte a justiţiei şi împiedicarea denaturării probelor în procesul judiciar (cu neajunsurile semnalate) ci îşi are o justificare şi în alte direcţii. o atare persoană va ajunge să fie acuzată pe nedrept de spălare de bani. banii murdari sunt o sursă importantă pentru finanţarea activităţilor criminale de orice natură. De asemenea. depunerea la o bancă a unei sume mari de bani în conturi multiple cu valori reduse poate să aibă la bază dorinţa autorului de a ascunde în faţa familiei. putând să existe numeroase alte justificări decât cele pe care i le atribuie prezumţia de mai sus cu care operează organele judiciare. Tot astfel. adevărul chiar atunci când prezumţia ar fi în defavoarea unei persoane. reale.
desigur. să combată acţiunile de ascundere intenţionată a valorilor obţinute din infracţiune. creează condiţii pentru apariţia de societăţi fantomă pentru încheierea de tranzacţii aparente şi pentru tot felul de activităţi mascate. ca pe această cale să ajungă uneori la descoperirea infracţiunilor principale şi totodată să înlăture consecinţele negative asupra circuitului economic a pătrunderii de capitaluri provenite din infracţiuni. deoarece în prezent art. că preocuparea pentru spălarea banilor proveniţi din infracţiuni denaturează viaţa economică. prevăzându-se cerinţa dublei incriminări. În noul cod. a ratei dobânzilor şi a cursului de schimb valutar în care sunt interesaţi. 4 din codul penal (personalitatea legii penale) nu prevede dubla incriminare. parţial în străinătate.procurarea unor obiecte). determină o creştere artificială a valorilor bunurilor. de asemenea. nelăsând timpul necesar ca autorii să recurgă la acte de spălare pentru a pune în circulaţie valori de provenienţă dubioasă. S-a remarcat. marginale. Potrivit legii penale române. infracţiunea va fi considerată comisă pe teritoriul ţării noastre fie că s-a produs numai un act de executare sau numai rezultatul pe teritoriul român. organele judiciare sunt obligate să-şi îndrepte atenţia spre descoperirea unor fapte derivate. soluţia de mai sus nu va fi posibilă decât dacă legea penală a statului străin prevede dubla
. Legea penală română în vigoare va putea fi aplicată şi actelor de spălare comise pe teritoriul străin fără nicio rezervă. nerealistă în condiţiile în care există multiple posibilităţi de eludare a legilor. O atare rezolvare apare însă ideală. printr-o promptă şi eficientă represiune împotriva infracţiunilor principale. Actele de spălare a banilor pot fi comise parţial în ţara noastră. operând principiul ubicuităţii. Aceste urmări adiacente ale circulaţiei banilor negri în viaţa economică ar putea fi prevenite. disimulate. În imposibilitatea de a descoperi la timp faptele principale şi de a le proba. ceea ce împiedică libera concurenţă.
luarea de
. de regulă. fraudele poştale. sunt implicate în săvârşirea atât a infracţiunilor principale. trebuie să ţinem seama că asemenea fapte se vor comite mai frecvent de anumite categorii de persoane care ocupă funcţii importante. Astfel. Deşi au existat controverse cu privire la infracţiunile care ar putea fi comise de „gulerele albe”. având un înalt statut social. legea 656/2002 neprevăzând vreo calitate specială a subiectului. fraudele în cadrul telemarketing-ului. fraudele în domeniul banilor publici. încălcări ale legislaţiei în domeniul mediului. financiare. persoane care. bancare. în cadrul ocupaţiei pe care o are”. cu ocazia discursului ţinut de Edwin Sutherland la Societatea Americană de Sociologie. infracţiunile comise de gulerele albe includ: încălcări ale legilor monopolului.incriminare. comercializarea de acţiuni profitând de calitatea de angajat superior al instituţiei financiare. fraudele privind falimentul. În acest sens sunt şi prevederile Convenţiei Naţiunilor Unite la care neam referit. fraudele în domeniul titlurilor de valoare. Sutherland a definit termenul ca: „infracţiune comisă de o persoană respectabilă. Expresia „infracţiune comisă de gulerele albe” a fost introdusă în limbajul juridic şi criminologic în anul 1939. 4. cât şi în aparatul de stat legislativ sau executiv (criminalitatea gulerelor albe). astăzi se admite că aceste persoane pot săvârşi o varietate de infracţiuni. Atunci când subiectul activ al infracţiunii este chiar autorul faptei principale. fraudele în domeniul asistenţei medicale. fraudele financiare. Subiect activ al acestei infracţiuni poate fi orice persoană fizică care are capacitatea de răspundere penală. fraudele cu cartea de credit. fraudele în domeniul asigurărilor. fără violenţă. evaziunea fiscală. de regulă infracţiuni din domeniul afacerilor comerciale. atât în organele de conducere la nivel central ale unor societăţi sau ale unor organizaţii politice. fraudele prin internet. cât şi a infracţiunilor de spălare a banilor.Subiectul activ al infracţiunii de spălarea banilor.
Opere citite pag. cât şi acelora care au efectuat şi intermediat operaţiile de spălare a banilor. falsul în înscrisuri publice sau private. spionajul economic. deoarece infracţiunea poate fi comisă de orice persoană care deţine valori provenite din infracţiune şi urmăreşte să ascundă provenienţa lor. şantajiştii. Potrivit legii penale române. spălarea de bani. ci o infracţiune care deşi derivată are la bază temeiuri proprii de existenţă. agentul a obţinut sumele dubioase din săvârşirea infracţiunii de abuz în serviciu). Fl. cum am văzut este proprie legislaţiei penale italiene).)1.Boroi. I. hoţii de autovehicule. Chiar dacă infracţiunea principală a avut caracterul de infracţiune proprie (de pildă. Potrivit Convenţiei Naţiunilor Unite. operaţiile de spălare a banilor pot fi efectuate în numele funcţionarului (subiect activ calificat). etc. Alteori. 565/2002. atât autorilor infracţiunilor din care s-au obţinut „banii murdari” (contrabandiştii.mită. de alte persoane fără nicio calitate. subiectul activ este o persoană specializată în spălarea banilor. furtul de secrete comerciale. chiar dacă n-au fost şi autorii infracţiunilor din care au provenit aceste valori. denumit în doctrină şi practica judiciară „spălători specializaţi”.
Costică Voicu. infracţiunea de spălare a banilor. delapidarea. În asemenea cazuri nu se poate vorbi că subiectul ar avea o calitate specială ceea ce ar conferi infracţiunii comise caracterul de infracţiune proprie. traficanţii de droguri. 175
.Molnar. fiind considerată nu o formă de tăinuire. nu este obligatorie sancţionarea şi a autorului infracţiunii principale pentru fapta de spălare a banilor. dacă potrivit principiilor legislaţiei interne ale statului actele de spălare se absorb în infracţiunea principală (o atare soluţie. proxeneţii. În practică s-a reţinut această calitate de subiect activ al infracţiunii de spălare a banilor. etc. ratificată de ţara noastră prin legea nr.Sandu. A. funcţionarii corupţi. poate fi concepută a fi comisă şi de autorul infracţiunii principale.
În acelaşi sens ar pleda şi faptul că infracţiunea de spălare de bani nu este identică cu cea de tăinuire sau favorizare (în cazul cărora actele de autotăinuire sau autofavorizare nu au relevanţă penală). notari. În cazul infracţiunilor proprii. ci are şi semnificaţii proprii. fiind excluse alte persoane drept autori. semnificaţii care justifică răspunderea penală şi a autorului infracţiunii principale când acesta comite fapte de spălare a banilor proveniţi din infracţiunea săvârşită de el însuşi. subminarea economiei reale şi a intereselor economice ale statului. Infracţiunea de spălare a banilor poate fi săvârşită şi de anumiţi profesionişti (avocaţi. Chiar dacă în formularea textului există şi cerinţa esenţială ca autorul faptei să fi cunoscut provenienţa bunurilor din infracţiune. adică o persoană care n-are această calitate. faptele nu pot fi comise decât de persoanele care au calitatea cerută de lege. fapta acesteia din urmă va
. şi un extraneus. contabili. executori judecătoreşti). această condiţie poate fi interpretată şi ca referindu-se la autor spre a evita aplicarea textului. pe lângă un autor având calitatea cerută de lege. În eventualitatea că la săvârşirea unei asemenea infracţiuni ar participa. când autorul s-a aflat într-o eroare principală cu privire la existenţa infracţiunii. aceasta nu este de natură să conducă la abandonarea concluziei (desprinsă şi în practica judiciară) că acţiunile incriminate în art. independente şi care în esenţă privesc denaturarea procesului economic. 23 din legea 656/2002 pot fi săvârşite şi de autorul infracţiunii principale când comite acte de spălare a valorilor provenite din infracţiunea comisă de el însuşi.În legătură cu subiectul activ al infracţiunii de spălare a banilor ar fi de observat şi faptul că legea penală română ar fi trebuit să fie mai explicită în această privinţă şi să prevadă mai clar posibila implicare a autorului infracţiunii principale în aceste activităţi ilicite. întocmai cum poate fi comisă de persoane fără nicio calitate deosebită. Aceasta confirmă concluzia după care această infracţiune nu presupune un subiect activ calificat. Chiar dacă există unele neclarităţi şi imperfecţiuni de tehnică legislativă.
asociaţie în scopul săvârşirii infracţiunii de spălare a banilor. deşi sub aspect material acesta a comis acte identice cu cele ale autorului calificat. care există pentru o perioadă şi acţionează în mod coordonat în scopul comiterii uneia sau mai multor infracţiuni grave. contabili). Gheorghe. Dacă infracţiunea de spălare a banilor este comisă de profesioniştii menţionaţi (avocaţi.23 al. 2 Legea nr. executori judecătoreşti. aceste persoane se vor supune prevederilor Legii 39/2003 privind prevenirea şi combaterea criminalităţii organizate şi care defineşte ce înseamnă constituirea unui grup infracţional organizat în scopul săvârşirii unor infracţiuni grave. pentru a obţine direct sau indirect un beneficiu financiar sau alt beneficiu material. dat fiind obligaţia mai generală a acestora de a păstra secretul profesional1.2 din acest act normativ. notari publici. format din trei sau mai multe persoane. Obligaţia păstrării secretului profesional de către avocaţi. în raport cu prevederile Legii nr. grupul format ocazional în scopul comiterii imediate a uneia sau a mai multor infracţiuni şi care nu are constituirea sau o structură determinată ori roluri prestabilite pentru membrii săi în cadrul grupului. aceştia vor fi scutiţi de obligaţia legală de a informa autorităţile (Oficiul Naţional de Prevenire şi Combatere a Spălării Banilor).constitui complicitate la infracţiunea comisă de intraneus.
Dobrican. Conform art. în afară de cazul când legea prevede expres o atare obligaţie. notari publici. executori judecătoreşti. nu constituie grup infracţional organizat. prin grup infracţional organizat se înţelege grupul structurat.
.39/2003 a abrogat expres prevederea din art.656/2002 pentru prevenirea şi sancţionarea spălării banilor . printre care se numără şi aceea de spălare de bani2.Subiectul pasiv al infracţiunii de spălarea banilor.2 în formularea iniţială a Legii nr. Dacă mai multe persoane se constituie într-o organizaţie.
5.656/2002 care se referea tocmai la asocierea în vederea comiterii infracţiunii de spălarea banilor.
în primul rând. instituţii bancare sau alte persoane juridice. În secundar. dar poate să aibă şi caracterul unui act de favorizare din partea unui terţ spălător. fie că sunt comise în raport cu fapta terţului spălător. Participaţia este posibilă sub toate formele şi la toate variantele normative ale infracţiunii de spălare a banilor proveniţi din infracţiune. executarea pedepsei. subiect pasiv al infracţiunilor de spălare a banilor pot fi anumite persoane fizice sau juridice (organele de stat. Tot astfel sunt acte de executare a infracţiunii şi cele care constau în dobândirea.Subiect pasiv al infracţiunii. judecată. ştiind că acesta a comis infracţiunea din care provin bunurile supuse operaţiei de spălare (favorizare personală). dar nu sunt şi autori ai infracţiunii principale. fie că aceste acte de participaţie sunt săvârşite în raport cu fapta autorului infracţiunii principale când acesta comite şi acte de spălare a banilor. este. În acest caz. autor numai al infracţiunii de spălare a banilor. Aceste acte sunt concepute însă a fi comise de persoane care săvârşesc nemijlocit numai infracţiunea de spălare a banilor. 23 din legea 656/2002 se poate concepe existenţa instigării şi complicităţii la infracţiunea de spălare a banilor. care sunt prejudiciate în urma săvârşirii infracţiunii). atunci când este comis pentru a ajuta pe autor să se sustragă de la urmărire.
. La fiecare din variantele normative alternative prevăzute în art. deţinerea sau folosirea de bunuri cunoscând că acestea provin din infracţiune. autorul infracţiunii de spălare de bani va răspunde şi pentru infracţiunea de favorizare a infractorului. Actul de schimbare sau de transfer în scopurile menţionate poate să aibă caracterul unui act de executare săvârşit chiar de autorul infracţiunii principale care comite şi infracţiunea de spălare a banilor. statul. ca titular al obligaţiei de asigurare a unui climat de normalitate în ceea ce priveşte desfăşurarea activităţii economico-financiare şi de afaceri.
Trecând la analiza conţinutului juridic al infracţiunii. situaţia premisă a infracţiunii de spălare a banilor o constituie existenţa unei infracţiuni anterioare din care să provină valorile supuse operaţiunilor de spălare. acela de a ajuta pe autorul infracţiunii principale. Calitatea de complice o va avea persoana care eventual ajută. ci subliniază numai că acţiunea de schimbare sau transfer poate fi comisă nu numai de autorul faptei principale. dar şi de un terţ intermediar în sprijinul sau pentru a ajuta pe autorul faptei principale. preluându-se astfel modelul francez al instituţiei participaţiei potrivit căruia instigarea constituie o formă de complicitate şi nu o formă distinctă de participaţie. alături de complicitatea la săvârşirea infracţiunii de spălare a banilor de către autor. fie o altă persoană). Aşa cum am arătat mai sus complicitatea ca formă de participaţie este posibilă sub toate variantele normative ale infracţiunii. mai face parte şi conţinutul constitutiv. Împrejurarea că intermediarul acţionează ca mandatar al autorului nu exclude calitatea sa de autor al acţiunii de schimbare sau transfer a bunurilor provenite din infracţiune. Asupra acestora urmează să ne oprim mai îndeaproape. În raport cu legea noastră penală. Pe lângă situaţia premisă din conţinutul juridic al infracţiunii de spălare a banilor. instigarea fiind o formă autonomă de participaţie. 23 din legea 656/2002 se prevede printre scopurile urmărite prin acţiunea de schimbare sau transfer. urmarea imediată. legătura de cauzalitate. înlesneşte săvârşirea acţiunii de schimbare sau de transfer comisă de autorul infracţiunii principale sau de intermediar. să existe şi instigarea la această infracţiune (fie că instigator ar fi autorul infracţiunii principale.Este interesant de observat că în Convenţia Naţiunilor Unite se face vorbire numai de actele de complicitate la infracţiunea de spălare a banilor. va exista şi posibilitatea ca. Chiar dacă în varianta normativă prevăzută în art. această precizare nu are nimic comun cu complicitatea ca formă de participaţie.
. compus din elementul material.
societăţile de investiţii. creditul de consum. inclusiv
. societăţile de depozitare. infracţiunea de spălare a banilor se comite numai prin intermediul instituţiilor la care face referire şi legea anterioară şi anume : a) băncile. preluând incriminarea din legea anterioară (Legea 21/1999) nu a mai precizat ca o condiţie esenţială pentru existenţa infracţiunii de spălare a banilor. în mod frecvent. Pluralitatea de acţiuni alternative va fi însă avută în vedere la individualizarea pedepsei. Legea nr. în scopul ascunderii sau al disimulării originii ilicite a acestora.Elementul material al infracţiunii de spălare a banilor. societăţile de valori imobiliare. fonduri de pensii şi alte asemenea fonduri. nefiind necesară realizarea cumulativă a acestora. Elementul material al laturii obiective a infracţiunii se diferenţiază în funcţie de varianta normativă avută în vedere: a) În varianta prevăzută în art. 656/2002. infracţiunea îşi va păstra unitatea şi nu vor fi incidente regulile cu privire la concursul de infracţiuni. sucursalale băncilor străine şi instituţiile de credit.a. săvârşite separat sau împreună. nu putem să nu observăm că. Deşi instituţiile financiare şi persoanele intermediare nu mai sunt menţionate în noua reglementare. Nu interesează instituţiile sau persoanele prin care se realizează aceste operaţii. creditul ipotecar. care îndeplinesc următoarele operaţiuni : creditarea. cum ar fi : fondurile de investiţii. factoringul. Întrucât cele două variante normative (schimbarea sau transferul) au un caracter alternativ.6. infracţiunea se poate realiza şi când s-a comis doar una dintre acţiunile alternative incriminate. b) instituţiile financiare. Pe de altă parte.23 alin. elementul material al infracţiunii îl constituie acţiunea de schimbare sau de transfer de bunuri. incluzând.1 lit. printre altele. de custodie. societăţile de administrare a investiţiilor. atunci când sunt întrunite ambele. finanţarea tranzacţiilor comerciale. ca faptele descrise în norma de incriminare să fi fost comise prin intermediul anumitor instituţii sau persoane pe care Legea 21/1999 le menţiona în mod expres.
în lei sau în valută. administrarea de portofolii şi consultanţă în acest domeniu. acordarea sau asumarea de garanţii şi subscrierea de angajamente. operaţiuni de plăţi. cu respectarea dispoziţiilor legale privind secretul profesional. g) oficiile poştale şi persoanele juridice care prestează servicii de transmitere de bani. intermedierea pe pieţele interbancare. contabilă. financiar-bancară.. turism. participarea la emiterea de acţiuni şi oferirea de servicii legate de aceste emisiuni.forfetarea. emiterea şi administrarea unor mijloace de plată. strategia industrială. e) persoanele fizice şi juridice care acordă asistenţă de specialitate juridică.
. f) persoanele cu atribuţii în procesul de privatizare. tranzacţii pe cont propriu sau în contul clienţilor prin intermediul instrumentelor pieţei monetare. h) agenţii imobiliari. d) agenţii economici care desfăşoară activităţi de jocuri de noroc. valori mobiliare. cec-uri de călătorie şi altele asemenea. custodia şi administrarea valorilor mobiliare. j) casele de schimb valutar. cărţi de credit. produse financiare derivate. metale şi pietre preţioase. vânzări-cumpărări de obiecte de artă. c) societăţile de asigurări şi reasigurări . etc. ordine de plată. cec-uri. certificate de depozite. prestări de servicii şi orice alte activităţi similare care implică punerea în circulaţie a valorilor. consultanţă acordată întreprinderilor în probleme de structură a capitalului. leasingul financiar. dealeri. consultanţă şi servicii în domeniul fuziunilor şi al achiziţiilor de întreprinderi. i) trezoreria statului. amanet. instrumente financiare legate de cursul valutar ori de rata dobânzilor. notarială. schimb valutar.
infractorul având interesul să obţină chiar valori mai reduse însă „curate”. consemnat în contractul de vânzare-cumpărare
V. schimbarea prin înlocuirea acţiunilor anonime. p. astfel.000 RON. care pot fi urmărite după serie. Cătineanu. număr cu altele asemănătoare în circuitul legal. a certificatelor la purtător. aceasta înseamnă că se înlătură trăsăturile reale ale obiectului obţinut în mod ilegal atribuindu-i-se alte trăsături care să creeze o aparenţă de origine sau dobândire licită. Un alt sens al termenului de schimbare a bunului ar fi acela de a înlocui lucrul produs prin infracţiune cu un lucru deţinut legal de o altă persoană. S.
. De pildă. schimbarea culorii. efectuând două operaţiuni de vânzarecumpărare. Schimbul bunului poate fi la valoare echivalentă sau cel mai adesea la o valoare inferioară. În legătură cu prima dintre variantele normative ale infracţiunii şi anume schimbarea. Dabu. o persoană care are o sumă mare obţinută prin infracţiunea principală procedează la spălarea acesteia prin schimbare. pentru acte şi fapte săvârşite în afara sistemului financiar-bancar. materială. seriei şi numărului de înmatriculare al autoturismului nou furat cu seriile. cu preţul de 100. Un prim sens al acestui termen ar fi acela de transformare fizică a bunului prin supunerea acestuia unor modificări susceptibile să-i schimbe înfăţişarea fizică. observăm că termenul poate avea mai multe accepţiuni. De pildă. culorile şi numerele de înmatriculare ale unor autoturisme accidentate sau uzate cumpărate legal1. De pildă. adică din efectuarea unor acte juridice sub semnătură privată sau chiar autentificată pentru a ascunde o operaţiune cu caracter ilegal. cel în cauză cumpără o proprietate având valoarea reală de 200. fără să afecteze valoarea intrinsecă a obiectului.cit.37. titlurilor de plată.k) orice altă persoană fizică sau juridică.000 RON. furate. op. Schimbarea bunului poate să îmbrace şi forma unor modificări cu caracter juridic. a obligaţiilor.
O astfel de deplasare de capital se mai poate face prin asociere.000 RON. Dabu. într-un loc unde bunul ar avea o aparenţă de provenienţă legală. S. infractorul păstrează bunul o perioadă de timp necesară efectuării unor amenajări şi îmbunătăţiri investind 100. op. „asistenţă de specialitate” sau prin constituirea de depozite în ţară din
V.autentificat. Astfel. infractorul justifică legal provenienţa cu ultimul act de vânzare-cumpărare autentic.000 RON. Transferul de bunuri în scopul ascunderii şi al disimulării originii ilicite a acestora este o altă variantă normativă a acţiunii care constituie elementul material al laturii obiective a infracţiunii prevăzute în art. 1 lit. Prin această operaţiune.38
. Un asemenea transfer se realizează de pildă.000 RON pentru imobilul în cauză. ori fuziune cu o firmă falimentată intenţionat. după care. pe lângă suma consemnată în actul de vânzare-cumpărare.. p. Cea mai simplă formă de transfer al bunurilor este cea de mutare a bunului dintr-un loc unde s-ar deduce uşor provenienţa ilicită. prin „deplasarea capitalului” sub diferite forme de la o ţară la alta sau de la un agent economic la altul. şi suma pe care vrea să o spele. ori prin plăţi pentru „consultanţă”. astfel că vânzătorul îşi primeşte preţul real de 200.cit. Infractorul plăteşte vânzătorului. suma de 300. aflată tot sub controlul celui care transferă. 23 pct.000 RON în care este inclusă şi suta de mii „spălată”1. Cătineanu. infractorul revinde imobilul la un cumpărător de bună credinţă cu suma de 300. pentru scoaterea din ţară a unor sume obţinute prin înşelăciune în sistemul bancar se efectuează o plată în avans de marfă sau o plată pentru o marfă supraevaluată vândută de un agent economic aflat sub controlul celui care transferă (agent care ulterior intră în „faliment” şi nu mai expediază marfa). cu sau fără aparenţă legală (deplasare efectivă sau scriptică ori electronică). a din Legea 656/2002.
op. Cătineanu. volumul mare al sumelor tranzacţionate.cit. 138. Acţiunile de schimbare şi de transfer se întregesc cu o cerinţă esenţială şi anume să fie efectuate în vederea ascunderii. În măsura în care schimbul sau transferul apare ca efectuat în aceste
Ion Lascu. sau disimulării originii ilicite a bunurilor (legea foloseşte expresia „în scopul” cu semnificaţia însă de destinaţie. p. prin sistemul Western-Union. p.Ungureanu şi A.
. op. C.000 euro şi apoi plata unor cec-uri în străinătate pentru care nu mai există obligaţia formală a raportării transferului respectiv1. De aici şi importanţa pe care o capătă identificarea şi selecţionarea tranzacţiilor dubioase. bunurile respective vor avea acelaşi regim juridic. Acest scop este desprins de organele judiciare chiar din contextul dubios al acţiunilor de schimbare sau transfer..sume mai mici de 15.Ş.12/2002. cesiune de creanţă cu preţ subevaluat sau prin deplasări de valută prin cumpărări şi revânzări speculative de acţiuni la bursă.. în momentul şi în forma hotărâtă în cadrul unui sistem interbancar de transfer de fonduri pentru înregistrarea în conturile agentului de decontare. Revista Dreptul nr. acreditive. sau prin folosirea ilegală a diferitelor forme de decontări interne sau internaţionale inclusiv de societăţi fantomă prin : cec-uri. ori deplasări de valută prin creditare. ipoteză în care se acordă beneficiarului dreptul de a cere ca creditul să-i fie deschis la o altă bancă decât cea stabilită de părţi. nu de finalitate). Aceasta înseamnă că acţiunile menţionate trebuie să-şi propună să ascundă sau să disimuleze valorile provenite dintr-o infracţiune gravă. op. Dabu. titluri de credit. Alte forme de transfer pot consta în : deplasări de valută prin cumpărarea de obligaţiuni.cit. comportamentele atipice ale clienţilor. S. G.295.16 .cit. Transferul de fonduri interbancare este iniţiat de o bancă şi se încheie prin decontarea finală a sumei.Voicu. Nu interesează dacă schimbarea sau transferarea a avut loc odată sau în mod repetat. Voicu. 3 Valerică. ori prin transfer de fonduri prin intermediul biletului la ordin sau cambiei sau prin transfer cu plăţi fictive făcut prin carduri3. dispoziţii de plată. p. ori prin transfer de credit documentar (transferabil). dispoziţii de încasare.C. împrumut fără garanţii şi care evident nu se mai restituie agentului care este tot sub controlul celui care transferă sau prin transferuri de fonduri interbancare2.
În raport cu acestea din urmă operează prevederile art. valorile de provenienţă licită nefiind ascunse.a se întregeşte cu o a doua cerinţă esenţială relativă la cel de-al doilea scop posibil al schimbului sau transferului de bunuri şi anume de a ajuta persoana care a săvârşit infracţiunea din care provine bunurile să se sustragă de la urmărire. camuflarea bunului. judecată sau executarea pedepsei. de disimulare a unor bunuri. Aceasta înseamnă că deţinătorul unui bun nu trebuie să facă dovada caracterului licit al deţinerii bunului (deoarece aceasta se prezumă). obligând pe deţinător să facă dovada contrarie. Actele de schimb şi transfer cu caracter dubios relevă nu numai intenţia de ascundere. făcând să se mute sarcina probei asupra deţinătorului. se desprinde şi prezumţia că este vorba de o provenienţă ilicită. dar şi caracterul acestor lucruri.scopuri. Disimularea este tot o ascundere urmată de mascarea. deoarece numai în raport cu valori ilicite există interesul de a fi ascunse. Acţiunea de schimbare şi de transfer descrisă în cuprinsul art 23 lit. acesta apărând ca având o provenienţă legală. Este vorba tot de scop în sens de destinaţie. o atare cerinţă esenţială ar putea fi considerată de prisos deoarece prin schimbarea sau transferul bunurilor provenite din infracţiune în scopul ascunderii sau disimulării acestora. şi anume.8 din Constituţie potrivit cu care „caracterul licit al dobândirii se prezumă” în cazul proprietăţii private. o asemenea dovadă ar reveni deţinătorului numai după ce organul judiciar a făcut dovada caracterului ilicit al provenienţei bunului. Într-o anumită viziune. ca acţiunea de schimb sau cea de transfer să aibă ca obiectiv favorizarea autorului infracţiunii principale (favorizare personală). disimulate. implicit se urmăreşte împiedicarea descoperirii
. Prin ascundere se înţelege modificarea înfăţişării fizice a bunului sau a naturii juridice a acestuia în vederea punerii bunului în circulaţie fără temerea de a fi descoperită originea sa ilicită sau pentru a îngreuna descoperirea. 44 pct . provenienţa lor ilicită.
a circulaţiei sau a proprietăţii bunurilor ori a drepturilor asupra acestora. Este o răsfrângere a situaţiei premisă asupra conţinutului constitutiv al infracţiunii1.1 lit.b constă în săvârşirea următoarelor acţiuni : . Elementul material al variantei normative alternative de la alin. Bucureşti. bunul provine dintr-o contravenţie. p. aceasta implicând împiedicarea descoperirii autorului faptei principale pentru a fi tras la răspundere. la subiectul care a fost
. a circulaţiei sau a proprietăţii bunurilor ori a drepturilor asupra acestora. cunoscând că bunurile provin din săvârşirea de infracţiuni. realizarea acestui scop nu are loc prin acte independente de actele prin care se realizează schimbarea sau transferul în scopul ascunderii. Pentru întregirea elementului material al ambelor variante normative prevăzute în art.disimularea adevăratei naturi a provenienţei. Vol. de pildă. Sintagma „adevăratei naturi” se opune naturii aparente a bunului şi are sensul de apartenenţă reală licită sau ilicită a bunului în cauză.. a situării.ascunderea adevăratei naturi a provenienţei. Această condiţie esenţială nu este îndeplinită dacă. 1971. sau dintr-o abatere disciplinară ori dintr-un delict civil şi ca atare infracţiunea nu va mai putea exista.III. disimulării bunului de provenienţă ilegală. a situării. 23 lit. . Explicaţii teoretice ale Codului penal român. transferat să provină dintr-o infracţiune. Editura Academiei. a dispoziţiei. . a dispoziţiei. Dongoroz şi colab. cât şi la drepturile asupra bunului material provenit din infracţiunea principală. se impune a fi îndeplinită şi o a treia cerinţă esenţială şi anume ca bunul schimbat.infracţiunii principale din care a provenit bunul spălat.573. a din legea 656/2002. Ascunderea sau disimularea în accepţiunile date mai sus se referă atât la bunul material. Altfel zis. cunoscând că bunurile provin din săvârşirea de infracţiuni.
cec-uri la purtător. Ascunderea adevăratei naturi a provenienţei presupune săvârşirea de acte de natură să denatureze provenienţa reală şi a drepturilor efective asupra bunului provenit din infracţiunea principală cărora să li se atribuie o identitate falsă aparent legitimă. unei sume obţinute prin şantaj i se dă aspectul restituirii unei sume împrumutate care pe o perioadă mare. Activitatea de ascundere. evident fictivă. disimulare trebuie să fie de natură a face nesesizabilă. a produs dobândă. cumpărarea biletelor câştigătoare la loto de către făptuitor cu banii obţinuţi din infracţiuni modifică situaţia bunurilor deţinute deoarece acestea apar ca fiind contravaloarea biletului câştigător (aparenţa de dobândire legală) şi nu ceea ce sunt în realitate adică sume provenite din infracţiune. făcând să se creadă că ocupa un alt loc decât cel real. adică o ascundere sau disimulare a bunului precum şi a titlului care stă la baza adevăratei naturi a bunurilor respective2. Prin situare se înţelege denaturarea locului ocupat de bunul respectiv într-o anumită ordine. Drept urmare. S.Dabu.deposedat prin infracţiunea primară. originea ilicită a provenienţei bunului prin crearea unei situaţii de apartenenţă „legală” veridică a bunurilor şi a drepturilor asupra acestora. p. lucrurile mişcătoare se prescriu „prin faptul posesiunii lor fără să fie trebuinţă de vreo curgere de timp”. titluri negociabile la purtător. De pildă. Cătineanu. drepturile de creanţă „incorporate” în acţiuni la purtător. ierarhie. Se ştie că potrivit art. Cu privire la „circulaţia” bunurilor trebuie înţelese actele de denaturare a adevăratei circulaţii a valorilor ori a drepturilor asupra bunurilor între parteneri la
V. etc. 1909 Cod Civil. op.cit. dobândite ilegal li se poate schimba adevărata situare (posesie) prin operaţii care să le confere aparent o provenienţă legală.41
. Există o asemenea denaturare a drepturilor asupra bunurilor când sunt disimulate adevăratele relaţii din care provine bunul respectiv. De pildă. la prima vedere.
op.tranzacţie.Dabu.Cătineanu. Deţinerea bunului apare ca fiind legitimă1. De pildă. lăsând să se creadă că este vorba de o circulaţie reală efectivă a bunurilor sau a drepturilor asupra bunurilor. o trecere fictivă de la o persoană la alta până la făptuitor (folosindu-se în această operaţie de unul sau mai mulţi intermediari). Prin dobândire se înţelege fapta unei persoane de a achiziţiona cu orice titlu bunuri din categoria celor susceptibile de a fi „spălate”.cit. Elementul material al variantei normative din alin. b presupun de asemenea existenţa unei cerinţe esenţiale şi anume ca bunurile susceptibile de operaţiunile menţionate să provină din săvârşirea unei infracţiuni. făptuitorul prin vânzări-cumpărări succesive determină o falsă circulaţie a valorilor. În cazul acestei variante normative de asemenea. deţinerea sau folosirea de bunuri care în mod obiectiv provin din comiterea unei infracţiuni. Asemenea vânzări succesive pot fi realizate prin acte juridice încheiate sub formă autentică sau sub semnătură privată înlăturându-se orice urmă de ilicit a pretinsului drept asupra bunurilor. p. Nu va fi îndeplinită această cerinţă esenţială dacă bunurile provin dintr-o contravenţie sau dintr-un delict civil ori o abatere disciplinară.1 lit. cunoscând că provin din săvârşirea unei infracţiuni de o anumită gravitate. Sintagma „săvârşirea unei infracţiuni” face referire doar la infracţiunea principală prin care s-a obţinut sau se obţine ilicit bunul care va face ulterior obiectul spălării. Deţinerea sau folosirea desemnează fapta unei persoane de a avea asupra sa sau de a întrebuinţa un bun pe o perioadă determinată sau nedeterminată. Variantele normative prevăzute în art 23 lit. pretinzându-se că această circulaţie se referă la valori dobândite licit. S.42
. cerinţa esenţială este ca
V. temporar sau continuu.c este realizat prin dobândirea.
deşi rămân aceleaşi din punct de vedere fizic. În această variantă normativă. momentul obţinerii bunurilor se îndepărtează tot mai mult ca urmare a vânzărilor şi cumpărărilor succesive care s-au interpus. sumele obţinute apărând astfel ca având o sursă legitimă (vânzarea unor bunuri) şi nu o sursă ilicită. Urmarea imediată a infracţiunii de spălare a banilor. cum este în realitate. dacă făptuitorul depune banii sustraşi la o bancă în contul său şi-i foloseşte mai departe ca bani transferaţi dintr-un cont bancar şi nu ca având o provenienţă ilegală). folosirii să fie un bun provenit din infracţiune. disimula originea lor ilicită. 7. deţinerii.bunul care face obiectul dobândirii. În ambele cazuri trebuie să se verifice existenţa unui scop şi anume al ascunderii sau disimulării (rezultatul acţiunii de a camufla. făptuitorul din banii obţinuţi prin înşelăciune cumpără bijuterii pe care le vinde mai departe. de momentul când se verifică provenienţa lor. 23. urmarea imediată va diferi în raport cu fiecare din variantele normative alternative pe care le conţine norma de incriminare. în cazul variantei alternative. în acest caz urmarea imediată este schimbarea locului bunurilor care. înfăţişarea bunurilor se schimbă (fizic) din bani în obiecte dacă. judecată sau executarea pedepselor. Făptuitorul poate să recurgă şi la transferul bunurilor. prin aceste operaţiuni. Totodată. ori a ajuta persoana care a săvârşit infracţiunea din care provin bunurile să se sustragă de la urmărire. prevăzute la lit. Astfel. a masca). şi-au modificat semnificaţia juridică (de pildă. urmarea materială imediată ar fi schimbarea efectivă sau transferul efectiv al bunurilor pentru a ascunde. cât şi sub aspect juridic. Sub primul aspect. Urmarea imediată a infracţiunii de spălare a banilor trebuie analizată atât sub aspect material. de pildă. scop care clarifică sensul acţiunilor şi rezultatul acestora de a ascunde originea bunurilor (scopul
. a din art.
b din legea 656/2002. situării. folosirea efectivă (ca rezultate naturale ale acţiunilor enumerate) a bunurilor de provenienţă ilicită. ci numai de persoanele intermediare care acţionează ca mandatari ai
. În ipoteza faptelor incriminate în art. astfel ca bunul să nu mai poată fi recunoscut sub adevărata sa natură sau provenienţă (de pildă. urmarea imediată naturală este dobândirea. acţiunile incriminate cu urmările lor naturale semnalate aduc atingere relaţiilor patrimoniale din sectorul financiar. Sub aspectul urmării imediate juridice. Deşi aceste acţiuni erau incriminate şi sub numele de tăinuire. adică relaţiilor care se nasc şi se dezvoltă în legătură cu raporturile patrimoniale care se desfăşoară într-un sector determinat al economiei naţionale. banii sustraşi printr-o spargere sunt prezentaţi cu ajutorul unor acte false ca fiind proveniţi dintr-o donaţie). 23 lit. fie o schimbare efectivă juridică (prin transfer). urmarea imediată naturală este ascunderea sau disimularea efectivă a adevăratei naturi. etc. fiind echivalente cu celelalte dintre acţiunile înscrise în norma de incriminare. dispoziţiei. adică în sectorul financiar. Un alt scop este acela de a ajuta pe autorul infracţiunii principale de a se sustrage de la urmărire.23 din legea 656/2002. economic.. deţinerea.c. bancar. În cazul variantei normative alternative din art. Prin faptele comise în aceste modalităţi normative trebuie să se obţină fie o schimbare fizică efectivă a bunurilor. de credit. denaturând aceste relaţii prin infuzia de valori provenite din infracţiune. judecată sau executarea pedepsei. 23 lit. Sub aspectul urmării imediate juridice. de credit.având caracter de destinaţie şi nu de rezultat sau finalitate). În cuprinsul art. provenienţe. ori a drepturilor asupra acestora. bancar. acestea sunt modalităţi alternative normative prin care se comite infracţiunea de spălare a banilor. asemănarea este numai aparentă. etc. circulaţiei sau proprietăţii bunurilor. Aceste acţiuni nu pot fi desfăşurate de autorul infracţiunii principale. acţiunile incriminate de schimb şi transfer în scopurile arătate aduc atingere obiectului juridic specific al infracţiunii.
cât şi rezultatul acestora. sub raportul legăturii subiective. un element subiectiv şi două cerinţe esenţiale. prin acţiunile alternative de dobândire. Infracţiunea de spălare a banilor cuprinde în conţinutul ei constitutiv. referindu-se la acţiuni care prin natura lor exprimă. Între elementul material al infracţiunii de spălare a banilor (sub forma acţiunilor descrise în norma de incriminare) şi urmarea imediată naturală trebuie să existe o legătură de cauzalitate. Legiuitorul.Legătura de cauzalitate a infracţiunii de spălarea banilor.
. etc. 8.autorului faptelor principale în legătură cu interesele acestuia de a ascunde provenienţa valorilor dobândite. adică normalei desfăşurări a relaţiilor de proprietate şi a circuitului economic specific. financiar. atât manifestarea exterioară. 9. de credit.Forma de vinovăţie a infracţiunii de spălarea banilor. bancar. Este regretabil că legiuitorul nu a găsit formulări mai exacte care să sublinieze specificul infracţiunii de spălare a banilor în raport cu infracţiunea de tăinuire. Sub aspectul urmării juridice. folosite de intermediari. deţinere sau folosire descrise în norma de incriminare se aduce atingere valorilor sociale ocrotite prin incriminare. deţinute. înseamnă că rezultatul este implicit acţiunii astfel că nu este necesară o dovadă specială a legăturii de cauzalitate fiind suficient să se fi săvârşit acţiunea incriminată iar schimbarea situaţiei anterioare să se fi produs efectiv. împotriva mistificărilor şi denaturărilor provenite prin invazia în acest circuit de valori provenite din infracţiune. Autorul trebuie să aibă reprezentarea că prin activităţile întreprinse ascunde provenienţa banilor proveniţi dintr-o infracţiune şi urmăreşte sau acceptă obţinerea acestui rezultat. Elementul subiectiv constă din intenţie.
astfel că în raport cu acesta. cât şi ştiinţa sa asupra acestei provenienţe.Autorul comite fapta cu intenţie indirectă ori de câte ori când trece la efectuarea de operaţii de spălare a banilor. ci acţionează chiar în situaţia de îndoială. Latura subiectivă a infracţiunii de spălare a banilor se întregeşte ca o cerinţă esenţială şi anume cunoaşterea de către făptuitor a împrejurării că bunurile supuse operaţiunilor de curăţire provin din săvârşirea unei infracţiuni. nu îşi clarifică mai întâi îndoiala ca apoi să acţioneze. Posibilitatea intenţiei indirecte ca element subiectiv se verifică evident numai în cazurile în care o altă persoană decât autorul infracţiunii principale comite acte de spălare a banilor. ceea ce înseamnă că a admis şi eventualitatea ca bunul să provină din infracţiune. admite şi posibilitatea ca bunurile supuse procesului de spălare să provină dintr-o infracţiune (în acest caz autorul manifestând indiferenţă faţă de provenienţa bunurilor). Numai aceasta poate să manifeste indiferenţă ori îndoială asupra provenienţei bunului. fiind suficient ca în momentul operaţiunii de spălare a banilor să-şi dea seama că bunul provine din săvârşirea unei infracţiuni. actul de spălare are proprietatea de a releva atât intenţia directă a autorului de a ascunde provenienţa bunurilor. De observat că legea penală a ţării noastre nu incriminează faptele de spălare de bani proveniţi din infracţiune decât dacă sunt comise cu intenţie directă sau eventuală. Acela care săvârşeşte nemijlocit infracţiunea principală cunoaşte de regulă provenienţa bunului asupra căruia exercită operaţia de spălare. Tot astfel. spre deosebire de alte legislaţii penale (cea germană şi spaniolă) care sancţionează asemenea fapte cu pedepse ceva mai reduse şi când sunt comise din culpă. Nu este necesar ca făptuitorul (când nu este însăşi autorul faptei principale) să ştie care anume infracţiune a fost săvârşită şi cine este autorul acesteia sau dacă acesta răspunde penal sau nu pentru infracţiunea săvârşită (beneficiind de o cauză care înlătură caracterul penal al faptei sau răspunderea penală). Cunoaşterea
. aflându-se în dubiu asupra provenienţei bunului. autorul va comite fapta cu intenţie indirectă dacă.
încearcă cu ştiinţă să transforme banii proveniţi din infracţiune în bani obţinuţi în mod legal. adică provin dintr-o operaţie ilicită. pentru a ajuta pe căi ascunse pe beneficiarul lozului. Elementul subiectiv al infracţiunii este desprins pe baza evaluării modului de comportare al unei persoane şi anume dacă aceasta a avut sau nu o conduită tipică. nimeni nu procedează astfel. va fi evaluată ca o comportare anormală. din măsurile luate de autorul infracţiunii principale (din care provine bunul supus spălării) ca totul să fie efectuat în secret. din eventuala publicitate care s-a făcut anterior asupra comiterii infracţiunii principale şi asupra persoanei bănuite a fi autorul infracţiunii şi din alte împrejurări. O asemenea purtare va fi suspectată că ascunde intenţia de a converti o sumă într-o altă valoare cu aparenţă de legalitate. tipică. deoarece. firească a oricărei persoane în împrejurări normale. Aceasta înseamnă că multe din operaţiile aşa zis suspecte raportate la o comportare normală. obişnuită ar putea să aibă la bază un mobil generos.împrejurării de mai sus poate rezulta din modul în care s-au săvârşit faptele. prin folosirea acestei operaţii de cumpărare la un preţ supraevaluat a biletului câştigător. pe baza
. acela care cumpără un bilet câştigător la loterie oferind beneficiarului o sumă dublă decât valoarea câştigului. Din moment ce făptuitorul execută în mod conştient operaţiuni de ascundere. atipică. este limpede concluzia că cel care cumpără în condiţiile arătate un loz câştigător. De pildă. sau alt mobil fără o coloratură ilicită. în mod normal. Prin urmare ştiinţa că bunul spălat provine dintr-o infracţiune este dedusă din materialitatea faptelor. Este posibil însă ca subiectul să-şi propună să efectueze operaţia de mai sus pentru a face o donaţie. Cum o atare convertire nar putea fi încercată decât dacă banii spălaţi în acest mod sunt murdari sau negri. disimulare a unor valori spre a le conferi o aparenţă de legalitate se desprinde atât concluzia că bunurile spălate provin dintr-o infracţiune cât şi cunoaşterea de către făptuitor a provenienţei ilicite a bunurilor. Este adevărat că.
Ca atare. 9.prezumţiei deduse din abaterile de la comportarea tipică.cit. pot exista acte de pregătire şi acte de
Valerică. În realitate. ca atare.138 consideră că noţiunea de scop este folosită în sens de finalitate. O atare reprezentare greşită purtând asupra unei cerinţe esenţiale a infracţiunii constituie o eroare principală care înlătură caracterul penal al faptei.. deşi în realitate provenienţa a fost licită (fapta putativă). ca orice infracţiune comisivă. nu este exclusă intenţia eventuală. în cuprinsul prevederilor art. Cătineanu.Forme.
. sancţiuni ale infracţiunii de spălare a banilor. p. deşi legiuitorul foloseşte noţiunea de scop (art.cit.18 admite că infracţiunea de spălarea banilor se poate comite şi cu intenţie judiciară. 23 lit. eroarea asupra unui element constitutiv va înlătura întotdeauna vinovăţia autorului indiferent dacă ar fi o eroare invincibilă sau vincibilă. a).. a. Aşa cum am mai arătat în conţinutul infracţiunii de spălare a banilor. este susceptibilă de o desfăşurare în timp. scopul trebuie să fie prevăzut şi realizat chiar în momentul când agentul acţionează în modul în care este descrisă fapta în norma de incriminare. Infracţiunea de spălare a banilor. Dabu. S. Revista Dreptul 12/2002 p. nu va exista infracţiunea de spălare a banilor dacă autorul s-a aflat în eroare asupra provenienţei bunului ( de pildă. finalitate susceptibilă a fi realizată chiar după consumarea infracţiunii. op. dacă în loc de scop ar fi folosit o altă expresie( de exemplu: schimbarea sau transferul pentru a ascunde sau disimula originea ilicită a bunurilor ori „de natură” a ascunde ori disimula originea ilicită a bunului). Legiuitorul putea să se exprime mai corect. modalităţi. Ca atare. concluzie care s-ar fi desprins dacă scopul la care face referire legiuitorul ar fi avut semnificaţia de finalitate a acţiunii. op. Tot astfel. acesta are sensul de destinaţie clarificând elementul material al infracţiunii şi nu de finalitate1. a crezut că bunul provine dintr-o contravenţie sau dintr-un delict civil sau dintr-o abatere disciplinară). are loc o transferare a sarcinii probei care va trece asupra subiectului suspectat Nu va fi realizată această cerinţă esenţială dacă autorul a crezut eronat că bunul provine din infracţiune. Infracţiunea de spălare a banilor nu se poate comite din culpă. 23 lit. Ion Lascu.
este pedepsită. De asemenea. disimulare. disimularea. 23 al. deţinere. 3 din legea 656/2002. transfer. spălare). transfer. Infracţiunea se poate comite atât în modalităţile normative prevăzute de lege (schimbare. folosirea). deşi posibile. vor fi posibile atât acte de executare întrerupte (de pildă.executare. disimulare. ascundere. folosire). conform art. ascundere. cu aceeaşi rezoluţie infracţională. dobândire. În formularea infracţiunii de spălare a banilor. cât şi într-o
. momentul consumării prelungindu-se în timp până la epuizare. Unele din acţiunile incriminate pot să se înfăţişeze ca acţiuni momentane (transferul. vor fi sancţionate conform legii. cât şi acte de executare care nu şi-au produs efectul (deşi banca a efectuat transferul cerut de client. momentul epuizării va fi cel al efectuării ultimului act al acţiunii de spălare a banilor. legiuitorul. dobândire. În acest caz. actele de executare întrerupte sau care nu şi-au produs efectele. potrivit cu specificul fiecăruia din actele care formează elementul material al laturii obiective a infracţiunii. în urma verificării îi pune în vedere că refuză să facă orice tranzacţie în numele acestuia fiind suspectat că urmăreşte să spele valori de provenienţă ilegală). banca a refuzat cererea de deschidere a unui cont unei persoane suspectate că urmăreşte să spele banii proveniţi din infracţiuni). toate actele incriminate se pot înfăţişa şi sub o formă continuată când sunt comise de aceeaşi persoană la anumite durate rezonabile de timp. Actele de pregătire. nu sunt incriminate la această infracţiune. folosind cuvinte (substantive provenite din verbe la infinitiv) care exprimă atât acţiunile cât şi rezultatul produs (schimb. dobândirea) altele au caracter continuu (ascunderea. ca urmare. fie prin încetarea voluntară a acţiunii. Infracţiunea de spălare a banilor se consumă în momentul când se produce urmarea imediată naturală şi prin aceasta urmarea juridică. deţinerea. însă tentativa. fie prin intervenţia autorităţilor. deţinere.
vor fi susceptibile de confiscarea specială valorile supuse acţiunilor de spălare dacă au fost dobândite prin săvârşirea infracţiunii şi nu sunt restituite persoanei vătămate sau nu servesc la despăgubirea acesteia. dacă sunt ale infractorului (art. 118 din Codul Penal ( art. Potrivit art. a din noul Cod Penal). Credem că ar fi posibilă confiscarea specială prin aplicarea acestor dispoziţii şi când este vorba de valori provenite dintr-o spălare anterioară a banilor deoarece şi în acest caz aceste valori provin tot dintr-o
. 136 lit.multitudine de modalităţi faptice în raport cu împrejurările concrete în care a acţionat făptuitorul. alin. fie pentru a răsplăti pe infractor. Bunurile supuse procedurilor de spălare sunt confiscabile în baza art. a) – c) din Codul Penal. 23. De asemenea. la fel în cazul infracţiunii de primire de foloase necuvenite săvârşite de un funcţionar public). putând aplica în acest caz. una sau mai multe dintre pedepsele complementare prevăzute la art. 3. Confiscarea specială ar putea opera. poate fi trasă la răspundere penală şi persoana juridică pentru săvârşirea acestor fapte. de asemenea. sumele date în cazul infracţiunilor de corupţie. De observat că. 136 lit. De aceste modalităţi concrete se va ţine seama la individualizarea sancţiunii. 53*1 alin. 136 din noul Cod Penal). şi asupra bunurilor date sau primite pentru a determina săvârşirea unei infracţiuni sau pentru a răsplăti pe infractor (de pildă. o atare confiscare s-ar putea concepe atât asupra bunurilor produse (fizic) prin infracţiune. dar nu şi asupra bunurilor care au servit sau au fost destinate să servească la săvârşirea infracţiunii de spălare a banilor. Este vorba de bunurile dobândite prin furt. tâlhărie şi alte infracţiuni grave contra patrimoniului. b din noul Cod Penal). 4. Pedeapsa prevăzută de lege pentru infracţiunea consumată este închisoarea strictă de la 3 la 12 ani. cât şi asupra celor care au dobândit un alt regim juridic prin infracţiune (art. instanţa. lit. fie pentru a determina comiterea faptei.
Pentru a se asigura aducerea la îndeplinire a confiscării bunurilor. 7 din legea 39/2003 prevede faptul că iniţierea sau constituirea unui grup infracţional organizat ori aderarea sau sprijinirea sub orice formă a unui astfel de grup se pedepseşte cu închisoare de la 5 la 20 de ani şi interzicerea unor drepturi. 656/2002. iniţierea sau constituirea ori aderarea sau sprijinirea sub
. Conform art. adică în formă de grup organizat. format din trei sau mai multe persoane. grupul format ocazional în scopul comiterii imediate a uneia sau mai multor infracţiuni şi care nu are continuitate sau o structură determinată ori roluri prestabilite pentru membrii săi în cadrul grupului. iniţierea sau constituirea ori aderarea sau sprijinirea sub orice formă a unui grup. potrivit prezentei legi. pentru a obţine direct sau indirect un beneficiu financiar sau alt beneficiu material. nu constituie grup infracţional organizat. 25 din Legea 656/2002). Totuşi. prin grup infracţional organizat se înţelege grupul structurat. Art. 23 alin. această pedeapsă nu poate fi mai mare decât sancţiunea prevăzută de lege pentru infracţiunea cea mai gravă care intră în scopul grupului infracţional organizat. 34. Asocierea în vederea săvârşirii infracţiunii de spălare a banilor În cazul în care infracţiunea de spălare a banilor se produce în condiţiile arătate. un grup infracţional organizat se pedepseşte potrivit art.a din Legea nr.infracţiune principală iniţială. 2 referitoare la comiterea infracţiunii în cadrul asociaţiilor criminale din Legea nr. 8 din Legea nr. în vederea săvârşirii de infracţiuni. În raport cu aceste prevederi din Legea nr. 39/2003. Ca urmare. potrivit art. se pot lua măsurile asiguratorii prevăzute de Codul de Procedură Penală (art. B. care există pentru o perioadă şi acţionează în mod coordonat în scopul comiterii uneia sau mai multor infracţiuni grave. în art. vor opera prevederile Legii 39/2003 care. au abrogat dispoziţiile din art. teza a 2. 39/2003. care nu este. 323 din Codul Penal. 2. 39/2003.
Obiectul juridic al infracţiunii pe care o analizăm constă în aceleaşi relaţii sociale ca şi în cazul infracţiunii de spălare a banilor. rapoartele. o persoană din cadrul ONPCSB răspundere penală în baza textului menţionat1. va putea fi trasă la
Ion Lascu.cit. aspecte. G.orice formă a unui grup în vederea săvârşirii infracţiunii de spălare de bani. Informaţiile se referă.18. la date. A. 1 şi 3 incriminează fapta de nerespectare de către persoanele Oficiului Naţional de Prevenire şi Combatere a Spălării Banilor (ONPCSB) a obligaţiilor prevăzute în art. art. Obiectul material al acestei infracţiuni îl constituie informaţiile pe care personalul Oficiului le-a dobândit în timpul activităţii. implicând şi protecţia informaţiilor deţinute de către personalul Oficiului Naţional de Prevenire şi Combatere a Spălării Banilor2. în concret. stări de fapt şi situaţii constatate şi care sunt cuprinse (materializate) în documentele. Nerespectarea dispoziţiilor legale de personalul ONPCSB Art. după caz. 8 din Legea nr. 39/2003. potrivit art. În esenţă. p. adică relaţiile sociale care asigură desfăşurarea în legalitate a operaţiilor financiar-bancare. indiferent de modul în care sunt fixate pe un suport electronic sau de hârtie.216
.Ştefania Ungureanu. ori în alt mod. împrejurări. 1). pe o durată de 5 ani. în condiţiile art. ori în termen de până la 5 ani după încetarea activităţii.
informaţiile primite în realizarea atribuţiilor în cadrul Oficiului.. adică de a nu transmite informaţiile primite în timpul activităţii decât în condiţiile legii (alin.Voicu. 24 din legea 656/2002 prevede o altă infracţiune care de data aceasta se referă la personalul Oficiului Naţional de Prevenire şi Combatere a Spălării Banilor.18 C. 24 alin. C. op. Dacă în timpul exercitării funcţiei. se pedepseşte. obligaţie care se menţine şi după încetarea funcţiei. p. 167 sau 323 din actualul Cod Penal.Camelia Voicu.
Elementul material al laturii obiective a infracţiunii se realizează printr-o acţiune de transmitere de către personalul Oficiului a informaţiilor primite în cadrul activităţilor curente pe care le desfăşoară ca angajat. Subiectul activ al acestei infracţiuni este un subiect calificat. în alte condiţii decât cele legale. În secundar. Dacă participantul care a avut o contribuţie de coautor nu avea calitatea necesară (extraneus). către persoane fizice şi juridice care nu sunt îndreptăţite să le cunoască. Prin transmitere se înţelege comunicare. Subiectul pasiv al infracţiunii prevăzute în această variantă este similar cu cel corespunzător faptei incriminate în art. indiferent de funcţia pe care o ocupă în structura organizatorică şi funcţională a Oficiului. 8 din lege. 23 şi anume statul ca titular al valorilor sociale ocrotite şi ale cărui interese sunt puse în pericol prin faptele incriminate. Transmiterea se poate realiza prin diverse mijloace : telefonic. ci doar despre complicitate la infracţiune. precum şi cele pe care Oficiul le transmite organelor judiciare abilitate să efectueze investigaţii şi cercetări în cazurile respective. prin orice mijloace. se pot afla în această poziţie şi unele persoane fizice sau juridice care suferă sau pot fi prejudiciate prin săvârşirea infracţiunii. în acest caz fiecare va trebui să aibă şi calitatea de „personal al Oficiului” pentru a exista această formă de participaţie. a informaţiilor pe care angajaţii Oficiului le-au obţinut în exercitarea atribuţiilor de serviciu.comunicările ori sesizările pe care Oficiul le primeşte de la persoanele juridice şi fizice prevăzute în art. ei vor avea calitatea de coautori. nu mai putem vorbi de coautorat. deoarece li se pretinde să aibă calitatea de angajat al Oficiului. precum şi în următorii cinci ani după încetarea calităţii de angajat. Dacă mai multe persoane săvârşesc nemijlocit infracţiunea de spălare a banilor. predarea fizică a unor acte originale sau
deşi posibile. Sub aspectul urmării imediate această legătură trebuie dovedită în sensul că a avut loc nu numai acţiunea de transmitere. infracţiunea se consumă în momentul producerii urmării imediate. Mobilul şi scopul sunt doar elemente care vor fi avute în vedere la individualizarea pedepsei. internet. Faptul că informaţiile primite în cadrul Oficiului au fost transmise ilegal unor categorii de persoane care nu erau îndreptăţite să le cunoască. Forme. 18 din Legea nr. Sancţiuni Actele pregătitoare şi tentativa. informarea prin orice mijloace tehnice (prin e-mail. Legătura de cauzalitate trebuie să existe între elementul material şi urmarea imediată. Autorul are reprezentarea că prin acţiunea sa realizează transmiterea unor informaţii în alte condiţii decât cele legale şi că aceste informaţii vor ajunge la persoane neîndreptăţite să le cunoască şi urmăreşte sau acceptă producerea acestui rezultat.copii ale acestora. dar s-a produs şi rezultatul acţiunii prevăzut de lege.
. etc. Modalităţi. 656/2002. este de natură a compromite demersurile Oficiului de identificare a cazurilor de spălare a banilor şi de sesizare a organelor abilitate de lege să investigheze şi să cerceteze aceste cazuri. adică ajungerea la cunoştinţa unor persoane care nu aveau dreptul să cunoască aceste informaţii. nu sunt incriminate de către legiuitor. Latura subiectivă constă dintr-un element subiectiv sub forma intenţiei directe sau indirecte. O cerinţă esenţială care întregeşte elementul material este condiţia ca fapta de transmitere ilegală să fie comisă în timpul în care subiectul activ îndeplinea calitatea de angajat al Oficiului şi mai înainte de expirarea termenului de 5 ani de la încetarea acestei calităţi la care se referă art. prin fax.). informarea verbală a unor persoane. Urmarea imediată constă în transmiterea ilicită a unor date unor persoane fizice sau juridice neîndreptăţite şi în crearea printr-o atare activitate a unei stări de pericol pentru buna desfăşurare a activităţii Oficiului.
interpuse în circuitele financiare. B. fals şi uz de fals.H. de către juriştii sau contabilii de la firmele din grupul Manhattan.M.N. evaziune fiscală şi complicitate la evaziune fiscală. coordonat de cetăţeanul româno-sirian O. ).. a acţionat în perioada mai 2002 .H. 24 se realizează prin transmiterea unor informaţii la persoane neîndreptăţite să le cunoască. Acestei modalităţi normative poate să îi corespundă o multitudine de modalităţi faptice.Fapta incriminată în art.N. Firmele de tip fantomă. O. săvârşind infracţiuni cu consecinţe deosebit de grave pentru bugetul statului. spălare de bani. ridicarea de documente cu
. s-au realizat din dispoziţia fraţilor O. încheierea de contracte de închiriere spaţiu cu destinaţia sediu firmă. activităţi de înregistrare menţiuni la Oficiul Registrului Comerţului. înşelăciune.
ASPECTE DIN ACTIVITATEA PRACTICĂ
Un grup infracţional organizat. ş.. pentru săvârşirea infracţiunilor de crimă organizată... Parchetul de pe lânga Înalta Curte de Casaţie şi Justiţie a dispus începerea urmăririi penale împotriva unui număr de 17 persoane care au constituit sau sprijinit grupul infracţional organizat (O. O.a.martie 2005. In urma cercetărilor efectuate de către ofiţeri de poliţie judiciară.
2003 s-a organizat prinderea în
.08. cât şi susţinerea cu prilejul verificărilor încrucişate realizate de către organele de control financiar a aparenţei de legalitate. TVA de rambursat în valoare de aprox.regim special.08. membrii grupării au transferat în străinătate în baza unor documente false. a operaţiunilor comerciale fictive. care au condus la confirmarea informaţiilor obţinute. membrii grupului infracţional organizat au solicitat prin intermediul a 12 societăţi comerciale. s-au întocmit în diferite perioade de timp la birourile din Complexul City Center.
În perioada ianuarie – august 2003. Acest sistem a permis membrilor grupului atât supraevaluarea achiziţiilor cu implicaţii directe asupra TVA de rambursat. În perioada 24. s-a stabilit că în perioada 2001 până în decembrie 2005. din care organele fiscale au aprobat aprox. pe teritoriul României s-au desfăşurat un complex de activităţi cu caracter infracţional desfăşurate de membrii unei reţele de crimă organizată transfrontalieră. prin transferul în valută în diverse conturi din străinătate. astfel că la data de 28. s-a mai stabilit că numai prin intermediul a 3 firme fantomă. în vederea acordării unei aparenţe de legalitate a solicitărilor de rambursare TVA ale societăţilor cu activitate reală. Totodată. evidenţe contabile în fals. 240 miliarde lei. aproximativ 4 milioane USD. 700 miliarde lei. specializaţi în operaţiuni de spălare a banilor (obţinuţi din contrabandă. evaziune fiscală şi rambursări ilegale de TVA). deschiderea de conturi curente şi efectuarea de operaţiuni la băncile unde îşi aveau conturi curente şi firmele la care aceştia erau acţionari.08 – 27. În acest context. în scopul ascunderii originii ilicite a acestor fonduri.2003 s-a procedat la efectuarea de verificări şi activităţi specifice de către ofiţerii serviciului. Pentru unele dintre firmele interpuse.
. Pentru a justifica aceste transferuri ilegale.flagrant a o parte din membrii reţelei cu ocazia efectuării unor operaţiuni în conturile curente deschise la Suc. pe baza datelor de identificare (denumiri firme.H. în baza unor documente financiar-bancare false. Elveţia) obţinute din activităţi comerciale ilicite. respectiv ROMANIAN INTERNATIONAL BANK SA. în expatrierea ilegală de valută (500. Olanda. dar şi în alte ţări (SUA. Hong Kong. FINANS BANK ROMÂNIA SA. care au apelat la serviciile membrilor reţelei pentru a transfera sume importante de bani în valută în tările de origine (China. constând.000. BANCA ROMÂNEASCĂ SA. Franţa. efectuau zilnic transferuri bancare din conturile curente deschise la băncile enumerate în conturile altor firme fantomă din străinătate. care au fost angrenaţi în operaţiuni de spălare de bani. Membrii acestui grup infracţional organizat erau conduşi de cetăţenii sirieni O. Ungaria..D. membrii grupului infracţional au folosit documente de import falsificate (facturi externe. aparţinând mai multor firme fantomă. contracte comerciale. emise în numele unor firme înregistrate în România la care asociaţii şi administratorii
.E. ocazie cu care s-a constatat că aceştia transferaseră succesiv suma de 13. Liban.000 – 1. D.H. Siria. Iordania). Italia.Voluntari – a RIB SA. urmând a o transfera ilegal în străinătate.000 dolari/zi) prin intermediul mai multor bănci din sistemul bancar românesc.). BANCA TRANSILVANIA SA şi EUROM BANK SA.A.P.C.881 milioane lei prin contul mai multor firme fantomă. Emiratele Arabe Unite. Cea mai mare parte din sumele transferate provin de la diverşi comercianţi arabi şi chinezi rezidenţi pe raza municipiului Bucureşti. în principal. utilizând sistemul de tranzacţii bancare « SWIFT ». conturi bancare) furnizate membrilor grupului de către legăturile lor din străinătate.C. După alimentarea conturilor firmelor fantomă. desfăşurate în România. Canada. membrii grupului infracţional organizat. şi B.
634 EURO. membrii grupului centralizau aceste transferuri într-un registru special. Ulterior.342. fie pe rând prin intermediul unui membru al grupului. aceasta constând în oferirea de imprumuturi unor cetăţeni de origine arabă în schimbul unui comision de 2 – 5% pe lună. De asemenea. reţeaua în cauză a fost implicată în activităţi de cămătărie.sunt cetăţeni străini (în special de origine arabă). care se deplasa periodic în România. această evidenţă era transmisă în Siria membrilor din exterior ai reţelei de unde se trasau sarcinile referitoare la modalitatea de transfer a banilor în străinătate fie telefonic.890. transferându-se astfel ilegal din România în perioada ianuarie – august 2003 suma de 62. aceeaşi reţea a oferit servicii similare de expatriere valută mai multor cetăţeni de origine arabă în schimbul unui comision cuprins între 5 – 10%.
. După ce primeau confirmările din partea băncilor privind efectuarea transferurilor bancare externe.419 USD si 2. Totodată. unii dintre ei nefigurând ca intraţi/ieşiţi în şi din România.
CONCLUZII Fenomenul de spălare a banilor a cunoscut o evolutie ascendentă în ultimii ani. care sunt complementare celor prevăzute de legea 656/2002. din rândul cărora menţionăm: legea 78/2000 pentru prevenirea. fapt ce a determinat elaborarea unui cadru legislativ adecvat.
. referitoare la prevenirea utilizării sistemului financiar în scopul spălării banilor. cât şi pe plan international. 135/2005. Dinamica acestui fenomen infracţional atât în ţara noastră.U. în sensul armonizări legislaţiei interne la prevederile Directivei Europene nr. al combaterii criminaliaţii organizate şi al finanţării terorismului. prin intermediul legii 230/2005 cât şi al O. şi cu prevederile celor 40 de Recomandari ale GAFI. care să protejeze statul şi economia naţională împotriva manifestărilor criminalităţii organizate. legea 143/2000 privind combaterea traficului ilicit de droguri. fiind într-o continuă creştere. Având în vedere necesitatea intensificări luptei împotriva fenomenului spălării banilor. 97/2001/CE a Parlamentului European şi a Consiliului Europei. a fost elaborat un pachet de legi cuprinzând dispoziţii speciale.G. cele 9 Recomandări Speciale GAFI privind finanţarea terorismului. au condus la adoptarea în ţara noastră a legii 656/2002. care a modificat şi completat legea 21/1999. Astfel. legea 302/2004 privind cooperarea judiciară internaţională în materie penală. precum şi a adaptării mijloacelor şi metodelor de actiune la dinamica şi evoluţiile structurale ale manifestărilor acestor fenomene. legea 161/2003 privind transparenţa în exercitarea demnităţilor publice. descoperirea şi sancţionarea faptelor de corupţie. precum şi necesitatea euroconformizării prevederilor normative. s-a modificat legea 656/2002.
La nivel internaţional. cu o structura ierarhică bine stabilită. se înregistrează o interferenţă între criminalitate organizată. Această trăsătură caracteristică a grupurilor infracţionale. Congruenţa dintre criminalitatea organizată şi spălarea banilor se reflectă prin următoarele aspecte: -activitatea infracţionlă desfăşurată de grupări organizate specializate în spălarea banilor. şi anume faptul că sunt foarte bine oganizate. trafic de persoane. deturnare de credite. este confirmată şi de fapul că se ţine o evidenţă clară a acestor sume. falsificare de monedă. deoarece este necesară atât destructurării grupurilor criminale organizate specializate în astfel de activităţi.legea508/2004 privind înfiinţarea Direcţiei de Investigare a Infracţiunilor de Criminalitate Organizată şi Terorism. fiecare membru având atribuţii strict stabilite în cadrul grupului. Membrii
. unii membri părăsind ţara după ce şi-au realizat sarcinile ce le aveau. armament. iar membrii lor nu sunt doar simplii „pioni”. Grupările îşi schimbă permanent componenţa. Importanţa depistării şi investigării legăturilor dintre crima organizată şi spălarea banilor nu trebuie subestimată. modificată de OUG 7/2005 şi legea 535/2005 privind prevenirea şi combaterea terorismului. având în vedere complexitatea activităţii de reciclare. ca urmare a dispariţiei unor „sponsori” tradiţonali ai terorismului . stupefiante. specifice crimei organizate. contrabandă.care generează noi ameninţari ce au ca suport financiar activităţi infracţionale clasice: evaziune fiscală. ci pot face parte uneori din structura unor servicii secrete străine. spălarea banilor şi finanţarea terorismului. etc. Din statisticile Poliţiei rezultă că fenomenul spălării banilor vizează reciclarea sumelor „negre” provenite în special din infracţiuni de natură economico-financiară prin care se aduce atingere bugetului consolidat al statului. rezultaţi din săvârşirea de infracţiuni generatoare. -introducerea în procesul de reciclare a banilor murdari. cât şi anihilării resurselor acestora.
BIBLIOGRAFIE ACTE NORMATIVE 1.2004.302/2004-publicată în M. prevenirea şi sancţionarea spălării banilor. Lg.C.Partea I.O.Of.Nr. Nr. 8.Of.2004-privind înfiinţarea D.pt.MONOGRAFII
.904 din 12.2004-privind cooperarea judiciară internaţională în materie penală.descoperirea şi sancţionarea faptelor de corupţie.Of.Of.Nr.Of. Lg.78/2000-publicată în M. 7.2003. Lg.T.508/2004-publicată în M.Partea I.privind prevenirea şi combaterea terorismului.719 din 25.11.05.Partea I.01.I.Partea I Nr.535/2004-publicată în M.Of.09.1999.Partea I. Nr.141/1997-publicată în M. Lg.2002.Partea I. Lg.grupurilor sunt pregătiţi şi instruiţi în aşa fel încât orice colaborare cu organul de poliţie este exclusă.219 din 18.2000-privind prevenirea. 6.publicată în M. Lg.12.39/2003.1089 din 23.
TRATATE.Nr.pt.18din 21.Of. CURSURI.219 din 18.Partea I .Of.privind prevenirea şi combaterea criminalităţii organizate. întotdeauna principiul de funcţionare fiind: „cel ce este prins nu va dezvălui niciodată numele celorlalţi”. Nr. 50 din 29.21/1999-publicată în M. 5. 2.
Lg.01. prevenirea şi sancţionarea spălării banilor. 4.Partea I.1997-privind Codul vamal.Nr.I.180 din 01. 3.656/2002-publicată în M.08.11.
Centrele financiare off-shore. Cele 40 de recomandări ale G. Editura Imprimeria Naţională. Editura Exvent. Ed. All Beck. 14. partea specială. 1939. Polipress. Ştefan Popa.I . 16. Costica Voicu si Georgeta Ungureanu. Directiva 97din 2001 a CE. Alex. F. ediţia a II-a. Bucureşti. Drept penal al afacerilor. Bucureşti. 2001.asupra spălării capitalurilor din 1994. 22.Molnar -Dreptul penal al afacerilor.Lumina Lex.
.I. Bucureşti 2004. Boroi şi I.A. paradisurile fiscale şi secretul bancar. 12. C. Costică Voicu. 18. Drept penal. 2004. Bucureşti. Bucureşti. Investigaţiile financiare în domeniul spălării banilor.9/308 privind prevenirea folosirii sistemului financiar în scopul 11.1991. Bucureşti.
E.Sandu. Al. Ed.A. Georgeta Ungureanu. 19.10 a G. 17. Editura Sylvi.F. 13. Irina Talianu.2002. 23. adoptată la data de 19. Costică Voicu.IV. vol.Voicu. Editura Tempus. Ed. Directiva nr. 2003.
Convenţia Naţiunilor Unite de la Viena. Ioan Melinescu. bancară. Globalizarea şi criminalitatea financiară. Costică Voicu.I. Economia subterană şi spălarea banilor.12. 24. Recomandarea nr. Boroi şi Ioan Molnar. Investigarea infractiunilor financiarbancare. Bucureşti. 1999 21. Editura Argument. 2000. Florin Sandu. Adriana Voicu. 20. Drept penal.F.9. Bucureşti 2000. spălării banilor adoptată de Consiliul Europei in iun. Explicaţii teoretice ale codului penal român. Rosetti. Vintilă Dongoroz. Spălarea banilor murdari. Adrian Cucu. Vasile Dobrinoiu. Universul juridic. 15. vol.
10. Ion Dascălu. 2001. Bucureşti.1988. Ed. Vintilă Dongoroz şi colaboratorii.
4/2005.P. A. Despre „spălarea” produsului infracţiunii”.ARTICOLE 26.III. realitate socială şi incriminare”. Vintilă. Valerică Dabu. 27. Sorin Cătineanu „Noua lege pentru prevenirea şi sancţionarea spălării banilor şi Convenţia Naţiunilor Unite împotriva criminalităţii transnaţionale organizate” R.nr. nr. Valerică Dabu. .4/2001. Bucureşti. STUDII. Dongoroz şi colab. Ioan Lascu. C. Adochiţei. Dobrican. REVISTE. R.2/2002 28. Spălarea banilor în noul cod penal şi legislaţia penală actuală. 6/2003.D. nr. Gheorghe. Guşanu. Vol.Revista Dreptul nr. 29.D. nr. R. Ion Pitulescu. 33.D. 6/2003. S. Editura Academiei. R. executori judecătoreşti.D. nr. în raport cu prevederile Legii nr. Iulia Adochiţei. notari publici. 1971. Valerică Dabu.12/2002. 34.8/2002.656/2002 pentru prevenirea şi sancţionarea spălării banilor. Dreptul penal al afacerilor – o provocare pentru sistemul de drept. Lavinia Lefterache. Explicaţii teoretice ale Codului penal român. 30. Reflecţii asupra legii pentru prevenirea şi sancţionarea spălării banilor.25. 31. Obligaţia păstrării secretului profesional de către avocaţi. Valerică Dabu..M.
. nr. „Spălarea banilor-actualitate. R. Cătinean. RDP. 32. Despre spălarea banilor.D. Consideraţii referitoare la infracţiunea de spălarea banilor.
AboutBrowse booksSite directoryAbout ScribdMeet the teamOur blogJoin our team!Contact UsPartnersPublishersDevelopers / APILegalTermsPrivacyCopyrightSupportHelpFAQAccessibilityPressPurchase helpAdChoicesMembershipsJoin todayInvite FriendsGiftsCopyright © 2016 Scribd Inc. .Terms of service.Accessibility.Privacy.Mobile Site.Site Language: English中文EspañolالعربيةPortuguês日本語DeutschFrançaisTurkceРусский языкTiếng việtJęzyk polskiBahasa indonesiaspalarea banilor by Eduard Cișmileanu203 viewsEmbedDownloadDescriptionReferat spalarea de baniReferat spalarea de baniRead on Scribd mobile: iPhone, iPad and Android.Copyright: Attribution Non-Commercial (BY-NC)List price: $0.00Download as DOC, PDF, TXT or read online from ScribdFlag for inappropriate contentShow moreShow less
Documents similar to 145269559-spalarea-banilorSpalarea Banilorby Ptr IzaBellaNicolescu Bica Alina Mihaela Spalarea Banilorby Korina Roxana SamsonSpalarea banilorby co0pil_bl0ndMore from Alin FloreaEco Umberto the Open Workby Alin Florea161 2010by Alin Florealege 302by Alin Florea

References: in dubio
 articolul 8
 articolul 23
 articolul 23
 articolul 23
 articolul 23