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Timestamp: 2019-05-23 23:04:29+00:00

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Oficios números 500-05-2019-7375 y 500-05-2019-7385 mediante el cual se comunica listado global definitivo en términos del artículo 69-B del CFF vigente hasta el 24/07/2018 | Blog CJAduanero
Oficio Número: 500-05-2019-7375
La Administración Central de Fiscalización Estratégica, adscrita a la Administración General de Auditoría Fiscal Federal del Servicio de Administración Tributaria, con fundamento en lo dispuesto por los artículos 16, primer párrafo, de la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos; 1, 7, fracciones VII, XII y XVIII y 8, fracción III de la Ley del Servicio de Administración Tributaria, publicada en el Diario Oficial de la Federación del 15 de diciembre de 1995, reformada por Decreto publicado en el propio Diario Oficial de la Federación del 12 de junio de 2003; 1, 2, párrafos primero, apartado B, fracción III, inciso e), y segundo, 5, párrafo primero, 13, fracción VI, 23, apartado E, fracción I, en relación con el artículo 22, párrafos primero, fracción VIII, segundo en relación con el artículo 28, párrafo primero, apartado B, fracción III y último, numeral 5, del Reglamento Interior del Servicio de Administración Tributaria publicado en el Diario Oficial de la Federación el 24 de agosto de 2015, vigente a partir del 22 de noviembre de 2015, de conformidad con lo dispuesto en el párrafo primero del Artículo Primero Transitorio de dicho Reglamento; Artículo Tercero, fracción I, inciso a), del Acuerdo mediante el cual se delegan diversas atribuciones a los Servidores Públicos del Servicio de Administración Tributaria, publicado en el Diario Oficial de la Federación el día 23 de junio de 2016, vigente a partir del 23 de julio de 2016, de conformidad con lo dispuesto en el artículo Transitorio Primero de dicho Acuerdo; así como en los artículos 33, último párrafo, 63 del Código Fiscal de la Federación vigente y 69-B, párrafos primero, tercero y cuarto del Código Fiscal de la Federación vigente hasta el 24 de julio de 2018, en relación con el Artículo Segundo Transitorio del “DECRETO por el que se reforma el artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación”, publicado en el Diario Oficial de la Federación el 25 de junio de 2018 y en la regla 1.4., último párrafo, inciso b) de la Resolución Miscelánea Fiscal para 2018, publicada en el Diario Oficial de la Federación el 22 de diciembre de 2017, en relación con el Resolutivo Sexto de la TerceraResolución de Modificaciones a la Resolución Miscelánea Fiscal para 2018, publicada en el Diario Oficial de la Federación del 19 de octubre de 2018, notifica lo siguiente:
Atendiendo lo dispuesto por el segundo párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación vigente hasta el 24 de julio de 2018, en los oficios de presunción individual las autoridades fiscales otorgaron a cada contribuyente un plazo de quince días hábiles contados a partir de la última de las notificaciones antes efectuadas, para que realizaran las manifestaciones y aportaran las pruebas que consideraran pertinentes para desvirtuar los hechos dados a conocer mediante los citados oficios, apercibidos que si transcurrido el plazo concedido no aportaban la documentación e información y/o la que exhibieran, una vez valorada, no desvirtuaba los hechos señalados en los oficios de mérito, se procedería por parte de dichas autoridades, entérminos del tercer párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación vigente hasta el 24 de julio de 2018, primero a notificarles la resolución individual definitiva, así como a la publicación de sus nombres, denominaciones o razones sociales en el listado de contribuyentes que no desvirtuaron los hechos dados a conocer y por tanto, se encontrarían en forma definitiva en la situación a que se refiere el primer párrafo del citado artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación vigente hasta el 24 de julio de 2018.
Por lo anteriormente expuesto y, tomando en cuenta que el tercer párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, vigente hasta el 24 de julio de 2018 señala que en ningún caso se publicará el listado antes de los treinta días hábiles posteriores a la notificación de la resolución y que, a la fecha ha transcurrido dicho plazo desde la notificación de la resolución y, además, las citadas autoridades no han sido notificadas de alguna resolución o sentencia concedida a favor de esos contribuyentes que ordene la suspensión o declare la nulidad o revocación del procedimiento previsto en el artículo 69-B del Código Fiscal de laFederación, vigente hasta el 24 de julio de 2018 que se les tiene iniciado; por tanto, con la finalidad de dar cabal cumplimiento al Resolutivo Tercero contenido en las citadas resoluciones definitivas, esta Administración Central de Fiscalización Estratégica adscrita a la Administración General de Auditoría Fiscal Federal del Servicio de Administración Tributaria, en apoyo a las autoridades fiscales señaladas en el Anexo 1 del presente, procede a agregar los nombres, denominaciones o razones sociales de los contribuyentes señalados en el Anexo 1 del presente oficio, en el listado de contribuyentes que no desvirtuaron los hechosque se les imputaron y por tanto, se encuentran en forma definitiva en la situación a que se refiere el primer párrafo del citado artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación vigente hasta el 24 de julio de 2018, por los motivos y fundamentos señalados en las resoluciones definitivas notificadas a cada uno de ellos, listado que se publicará en la página de internet del Servicio de Administración Tributaria (www.sat.gob.mx) así como en el Diario Oficial de la Federación, a efecto de considerar, con efectos generales, que los comprobantes fiscales expedidos por dichos contribuyentes no producen ni produjeron efecto fiscal alguno, tal y como lo declara el cuarto párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación vigente hasta el 24 de julio de 2018; lo anterior, toda vez que es de interés público que se detenga la facturación de operaciones inexistentes, así como que la sociedad conozca quiénes son aquéllos contribuyentes que llevan a cabo este tipo de operaciones.
Anexo 1 del oficio número 500-05-2019-7375 de fecha 15 de abril de 2019 correspondiente a contribuyentes que, NOaportaron argumentos y/o pruebas, para desvirtuar el motivo por el que se les notificó el oficio de presunción, motivo por el cual se actualizó DEFINITIVAMENTE la situación a que se refiere el primer párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación.
AAGJ841016RG8
ALANÍS GONZÁLEZ
500-61-00-04-00-
2017-03139 de
fecha 7 de abril de
Tamaulipas “4”
AAS121220G91
2018-00246 de
VELA, S.A. DE C.V.
2018-2790 de
AMA150206SM7
ATB MARKETING,
10841 de fecha 20
AMM050726SU3
ARRENDADORA DE
MADERO, S.A. DE
2018-00219 de
fecha 2 de abril de
BELA530702E6A
BEVIL LANCER DAVID
2018-12620 de
fecha 4 de julio de
CAD120308QQ3
CENTRO ALADRUM
HUMANO, S. DE R.L.
500-47-00-05-00-
2018-005541 de
fecha 20 de marzo
Querétaro “1”
CAHE800909U93
HIPÓLITO ERNESTO
2017-10106 de
CADENA SALAZAR
2018-1055 de
CAZJ8401211T7
CHAPARRO ZAYAS
500-13-00-04-02-
2018-1556 de
BELBLACK, S.A. DE
2018-4664 de
SACASAHE, S.A. DE
2018-3993 de
CAMPOS Y VALLES,
500-18-00-04-01-
2018-1334 de
KARDIEL, S.A. DE
2018-5001 de
CIP140923CPA
E INGENIERÍA PRIA,
500-27-00-05-02-
2018-01398 de
fecha 22 de enero
CIS121210TM2
SERVICIOS PÉREZ Y
OCHOA, S.A. DE C.V.
2017-14149 de
LEKKI, S.A. DE C.V.
2018-05068 de
fecha 11 de mayo
NEGOCIOS ALTHEA,
2018-12708 de
Distrito Federal “4”
CPA040220MV4
ASESORÍA, S.A. DE
2017-44667 de
CURAM PIELES Y
DERIVADOS, S.A. DE
500-50-00-05-01-
2018-7651 de
fecha 11 de junio
CTC150205N74
DE TEXTILES CIES,
2017-017339 de
TIVERANE, S. DE R.L.
500-36-04-01-01-
2018-20111 de
TERBAZ DE MEXICO,
2018-02822 de
TRASMER, S.A. DE
2018-16966 de
fecha 31 de mayo
BOSQUEZ ELIEZER
2018-1113 de
COMERZIALIZADORA
UCHUK 11, S.A. DE
2018-5002 de
EMPRESARIAL DEX,
2017-29814 de
fecha 31 de julio de
2018-03306 de
fecha 7 de junio de
DRA1203261W8
DRAKSEN, S.A. DE
500-52-00-05-00
2018-03957 de
Sinaloa “2”
DURAN Y PRETALIA
2018-03841 de
ECE130822534
2016-69227 de
COMUNITARIO, S.A.
2018-3177 de
fecha 3 de abril de
EOR131125BM7
EVOLUCIÓN ORIGEN,
2017-43314 de
EXI121009IV8
EXINTECK, S.A. DE
2017-027199 de
FEC140515KS6
FECID, S.A. DE C.V.
2017-017338 de
FONC830412L62
FLORES NICO MARIA
2018-3152 de
500-08-00-05-00-
2018-04736 de
2018-1045 de
GARCIA CENTURION
VICTORIA NAYELI
500-29-00-05-01-
2018-3409 de
Hidalgo “1”
INMOBILIARIA, S.A.
2018-13410 de
México “1”
GCI051004EY6
2018-005044 de
GRUPO ENSBUR,
2018-07724 de
fecha 4 de junio de
Veracruz “1”
GMF120607419
FERROMEX, S.A. DE
2018-1018 de
GONZALEZ MORIN
ERIC ZEFERINO
2018-1114 de
GUSC871103NG3
16682 de fecha 12
GRUPO YESPLAN,
2018-06074 de
HEI141010BY2
HEITER, S. DE R.L.
2017-22976 de
IMA150526HV9
500-30-00-06-00-
2018-0570 de
KEC1210224N8
KECHOLI, S.A. DE
2017-4521 de
KTE111024851
ES, S.A. DE C.V.
2018-2791 de
MEXICANAS, S.A. DE
2017-14719 de
LIBERQUA, S.A. DE
2017-017333 de
LOYO MELCHOR
500-65-00-04-03-
2018-914 de fecha
Veracruz “2”
13408 de fecha 3
DEL MAZO LÓPEZ
500-36-07-03-02-
2017-39863 de
2018-005039 de
M & E SERVICIOS
2018-004886 de
MHY081210S14
HYT, S.A. DE C.V.
2017-22973 de
VELAZQUEZ REYNA
03032 de fecha 23
NAV160622D56
NAVABRIS, S.A. DE
2018-549 de fecha
OSC0407015M7
2018-4275 de
EMPRESIARIAL PCE,
MAREGOLO, S.A. DE
500-13-00-05-02-
2018-1587 de
PMM120910AKA
MOGLY MUSIC, S.A.
2017-9720 de
PANAMERA, S.A. DE
2017-21798 de
ROYALTI, S.A. DE
2017-21799 de
REHG430115N48
2018-01765 de
RERR860811BZ6
500-31-00-06-03-
2018-12470 de
2018-02798 de
SAUCEDO LUCIO
2018-3408 de
CONSTRUCTIVOS EN
CONCRETO, S.A. DE
500-37-00-07-02-
2017-23947 de
Michoacán “1”
TONATICAZA, S.A. DE
500-73-04-10-04-
2018-1733 de
fecha 22 de marzo
VAAS841127ACA
VALLEJO ARICIAGA
2018-00245 de
VGE CONSULTING,
2018-04509 de
INTERPHASE, S.A. DE
notificación en la
ALANÍS GONZÁLEZ JAVIER
500-05-2017-16234 de
fecha 30 de junio de
ASESORIA, ADMINISTRACION Y
SERVICIOS INTERNACIONALES, S.A. DE
500-05-2018-14381 de
fecha 02 de julio de 2018
ACEITES Y COMBUSTIBLES VELA, S.A.
ATB MARKETING, S.A. DE C.V.
500-05-2018-32723 de
MADERO, S.A. DE C.V.
CENTRO ALADRUM DE DESARROLLO
HUMANO, S. DE R.L. DE C.V.
CASTREJÓN HIPÓLITO ERNESTO
500-05-2018-13380 de
fecha 30 de abril del
500-05-2018-27097 de
CHAPARRO ZAYAS JOEL ENRIQUE
COMERCIALIZADORA BELBLACK, S.A. DE
COMERCIALIZADORA SACASAHE, S.A. DE
CONSTRUCTORA CAMPOS Y VALLES,
KARDIEL, S.A. DE C.V.
COMERCIALIZADORA E INGENIERÍA
PRIA, S.A. DE C.V.
COMERCIALIZADORA DE INSUMOS Y
SERVICIOS PÉREZ Y OCHOA, S.A. DE
500-05-2018-8182 de
fecha 23 de marzo del
CENTRO DE NEGOCIOS ALTHEA, S.C.
500-05-2018-27112 de
fecha 28 de septiembre
COORDINADORES PROFESIONALES Y
ASESORÍA, S.A. DE C.V.
CURAM PIELES Y DERIVADOS, S.A. DE
COMERCIALIZADORA DE TEXTILES CIES,
CONSULTORÍA TIVERANE, S. DE R.L. DE
CORPORATIVO TERBAZ DE MEXICO, S.A.
COMERCIALIZADORA TRASMER, S.A. DE
500-05-2018-29869 de
DE LA CRUZ BOSQUEZ ELIEZER
COMERZIALIZADORA UCHUK 11, S.A. DE
DESARROLLO EMPRESARIAL DEX, S.A.
DRAKSEN, S.A. DE C.V.
DURAN Y PRETALIA JOSE ARTURO
EXPERTUM CAPACITACIÓN
EJECUTIVOS EN DESARROLLO
COMUNITARIO, S.A. DE C.V.
EVOLUCIÓN ORIGEN, S.C. DE R.L. DE
500-05-2018-32764 de
EXINTECK, S.A. DE C.V.
FLORES NICO MARIA CONCEPCION
GARCIA ALVAREZ MARIA GUADALUPE
GARCIA CENTURION VICTORIA NAYELI
GARCIA GARCIA JUAN PABLO
GAO ALUMINIO INMOBILIARIA, S.A. DE
GRUPO DE CONSTRUCCIÓN INTEGRAL,
GRUPO ENSBUR, S.A. DE C.V.
GRUPO MINERO FERROMEX, S.A. DE C.V.
GONZALEZ MORIN ERIC ZEFERINO
GUAJARDO SÁNCHEZ CARLOS ALBERTO
GRUPO YESPLAN, S.A. DE C.V.
HEITER, S. DE R.L. DE C.V.
INTERCONEXIONES MADERO, S.A. DE
KECHOLI, S.A. DE C.V.
500-05-2017-2630 de
fecha 31 de marzo de
KL TELECOMUNICACIONES, S.A. DE C.V.
LOGISTICA AMBIENTAL Y
CONSTRUCCIONES MEXICANAS, S.A. DE
500-05-2017-38736 de
fecha 1 de diciembre de
LR SERVICIOS ADMINISTRATIVOS, S.A.
M & E SERVICIOS PROFESIONALES, S.A.
MANUFACTURAS HYT, S.A. DE C.V.
MONDRAGON VELAZQUEZ REYNA
NAVABRIS, S.A. DE C.V.
OVER SEAS COMERCIALIZADORA, S.A.
PRECISIÓN CORPORATIVA
EMPRESIARIAL PCE, S.A. DE C.V.
PUBLICITY AND MOGLY MUSIC, S.A. DE
PUBLICIDAD PANAMERA, S.A. DE C.V.
PUBLICIDAD ROYALTI, S.A. DE C.V.
RESÉNDEZ HERRERA JOSÉ GILBERTO
REYES RODRIGUEZ JOSE ROMAN
RENDON SANTANA SHEILA GUADALUPE
RODRIGUEZ ARIAS SANTOS
SISTEMAS CONSTRUCTIVOS EN
CONCRETO, S.A. DE C.V.
VALLEJO ARICIAGA SAFIRO
VGE CONSULTING, S.A. DE C.V.
WORLD VIRTUAL INTERPHASE, S.A. DE
2018-06411 de
de Tamaulipas “4”
INTERNACIONALES, S.A.
2018-03795 de
de Tamaulipas “5”
COMBUSTIBLES VELA,
2018-6831 de
ATB MARKETING, S.A.
500-05-2019-7251
MAQUINARIA MADERO,
2018-03794 de
2019-1154 de
de Jalisco “2”
CENTRO ALADRUM DE
2018-014605 de
de Querétaro “1”
CASTREJÓN HIPÓLITO
2018-04324 de
fecha 19 de junio
2018-6658 de
CHAPARRO ZAYAS JOEL
2018-3079 de
2018-10409 de
2018-006279 de
CAMPOS Y VALLES, S.A.
2018-8762 de
de Colima “1”
2018-13575 de
de Chiapas “1”
COMERCIALIZADORA E
INGENIERÍA PRIA, S.A.
2019-04153 de
PÉREZ Y OCHOA, S.A.
2018-07819 de
2018-14846 de
2018-12967 de
2018-17111 de
2018-15273 de
TEXTILES CIES, S.A. DE
2018-021120 de
TIVERANE, S. DE R.L. DE
2018-56048 de
CORPORATIVO TERBAZ
2018-8920 de
TRASMER, S.A. DE C.V.
2019-7446 de
2018-6660 de
UCHUK 11, S.A. DE C.V.
2018-13355 de
EMPRESARIAL DEX, S.A.
2018-28109 de
2018-07751 de
de Jalisco “1”
2018-13781 de
de Sinaloa “2”
2018-08254 de
500-36-05-03-02-
2019-1514 de
COMUNITARIO, S.A. DE
2019-648 de fecha
2019-7443 de
2018-011241 de
2018-021138 de
fecha 13 de agosto
2018-11499 de
2018-028293 de
2018-6659 de
2018-6448 de
2018-006285 de
2018-015272 de
GRUPO ENSBUR, S.A.
500-64-00-05-03-
2018-014554 de
de Veracruz “1”
FERROMEX, S.A. DE C.V.
2018-9092 de
2018-6662 de
GUAJARDO SÁNCHEZ
32726 de fecha 20
GRUPO YESPLAN, S.A.
2018-014556 de
HEITER, S. DE R.L. DE
500-36-07-03-04-
2019-1208 de
2018-08008 de
2018-11353 de
2018-7397 de
2018-14676 de
2018-021119 de
2018-28655 de
de Veracruz “2”
ADMINISTRATIVOS, S.A.
29859 de fecha 6
500-36-07-02-02-
2019-4807 de
fecha 5 de febrero
MARTINEZ RAMOS JOSE
2018-014566 de
PROFESIONALES, S.A.
2018-014567 de
MANUFACTURAS HYT,
2019-4092 de
07422 de fecha 13
2018-758 de fecha
2018-6902 de
EMPRESIARIAL PCE, S.A.
2018-28115 de
MAREGOLO, S.A. DE C.V.
500-13-00-05-01-
2018-4280 de
PUBLICITY AND MOGLY
MUSIC, S.A. DE C.V.
2018-04154 de
PUBLICIDAD PANAMERA,
500-74-06-01-01-
2018-08212 de
PUBLICIDAD ROYALTI,
2018-08209 de
RESÉNDEZ HERRERA
500-61-00-02-00-
2018-07874 de
2018-12903 de
2018-07376 de
de Guerrero “2”
2018-006286 de
2018-6447 de
2018-18439 de
de Michoacán “1”
2018-12949 de
2018-03796 de
VGE CONSULTING, S.A.
2019-00477 de
2018-006288 de
← Oficio número 500-05-2019-7358 mediante el cual se comunica listado de contribuyentes que promovieron algún medio de defensa en contra del oficio de presunción del artículo 69-B del CFF vigente hasta el 24/07/2018
Oficios números 500-05-2019-7386 y 500-05-2019-7376 comunican listado global definitivo en términos del artículo 69-B, párrafo cuarto del CFF →

References: artículo 69
 artículo 22
 artículo 28
 artículo 69
 Resolución 
 Resolución 
 artículo 69
 artículo 69
 resolución 
 artículo 69
 artículo 69
 resolución 
 resolución 
 resolución 
 artículo 69
 artículo 69
 artículo 69
 artículo 69
 artículo 69
 artículo 69