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Timestamp: 2018-10-23 23:24:25+00:00

Document:
PAGO DE BENEFICIOS DE LA SEGURIDAD SOCIAL POR CUENTA
PAGO DE BENEFICIOS DE LA SEGURIDAD
SOCIAL POR CUENTA DE LA ADMINISTRACIÓN
NACIONAL DE LA SEGURIDAD SOCIAL (ANSES)
-Última comunicación incorporada: “A” 5728-
Texto ordenado al 16/03/2015
TEXTO ORDENADO DE LAS NORMAS SOBRE PAGO DE BENEFICIOS DE LA
SEGURIDAD SOCIAL POR CUENTA DE LA
- Índice Sección 1. Disposiciones generales.
1.1. Entidades participantes.
1.2. Horarios de pago.
1.3. Documentos de los beneficiarios o apoderados legales.
1.4. Certificados de supervivencia.
1.5. Imposibilidad del beneficiario para concurrir a la casa pagadora.
1.6. Retención y rehabilitación de instrumentos de pago.
1.7. Designación de responsables de la rendición de cuentas.
1.8. Delegación de funciones.
1.9. Otras disposiciones.
Sección 2. Especificaciones de beneficios abonados mediante la orden de pago electrónica.
2.1. Distribución de las liquidaciones de pago de beneficios.
2.2. Instrumentación del pago.
Sección 3. Especificaciones de beneficios abonados mediante la orden de pago preimpresa (OPP).
3.1. Instrumento de pago.
3.2. Distribución de las OPP.
3.3. Plazo de validez de las OPP.
Sección 4. Rendición de cuentas por parte de los bancos.
4.1. Elementos que la conforman.
4.2. Modelo de nota de presentación de la rendición de cuentas.
4.3. Características de los soportes de la información.
4.4. Lugar y horario de presentación.
4.5. Fases de la presentación.
4.6. Procesamiento de la información.
4.7. Motivos de rechazo.
4.8. Liquidación de la rendición de cuentas.
4.9. Otras obligaciones.
4.10. Penalidades por incumplimientos.
4.11. Rendiciones fuera de término.
4.12. Excepciones o período de gracia.
Sección 5. Provisión y uso de fondos.
5.1. Apertura de cuentas corrientes especiales.
5.2. Movimiento de las cuentas.
COMUNICACIÓN “A“ 4471
PAGO DE BENEFICIOS DE LA SEGURIDAD SOCIAL POR CUENTA DE LA
Los bancos comerciales deben participar en el servicio de pago de beneficios de la Seguridad
Social a través de todas sus casas en la Ciudad de Buenos Aires y en el interior del país, utilizando la metodología aplicable para cada uno de los siguientes instrumentos de pago:
1.1.1. Orden de pago electrónica (OPE): Los bancos que adhieran a esta metodología establecida mediante la Resolución D.E. ANSES Nº 778/05, observarán las pautas generales insertas en la Sección 2.
1.1.2. Orden de pago preimpresa (OPP): Las casas y/o sucursales de los bancos que no se
hayan adecuado a la modalidad de pago electrónico a que se refiere el punto 1.1.1. aplicarán este procedimiento, siguiendo las pautas contenidas en la Sección 3.
Los bancos deben prestar el servicio en el horario común de atención al público en general. Sin
perjuicio de ello, dentro de lo que dispongan las normas aplicables, pueden establecer horarios
Los beneficiarios tendrán acceso a todas las cajas de la casa o sucursal donde les corresponda
percibir sus haberes, gozando de un trato diferencial como clientes del banco, con prioridad de
atención ante no clientes.
1.3.1. Los documentos válidos para percibir los beneficios son los previstos en las normas sobre “Documentos de identificación en vigencia”.
1.3.2. Para proceder al efectivo pago del beneficio, se requerirá la documentación que se detalla a continuación, de acuerdo con el tipo de prestación:
1.3.2.1. Jubilaciones y pensiones, pensiones no contributivas.
El titular deberá presentar su documento de identidad.
COMUNICACIÓN “A” 5728
El apoderado deberá presentar su documento de identidad y el del titular del beneficio. Para los casos en que el titular se encuentre de viaje y por tal motivo el
apoderado no pueda presentar el documento de aquél, deberá acompañar Certificado de Supervivencia emitido por autoridad competente del lugar en el cual se
encuentre el titular, en las condiciones dispuestas por la Resolución D.E. ANSES Nº 778/05.
1.3.2.2. Primeros pagos de jubilaciones y pensiones.
A los efectos de incrementar los controles y asegurar el pago al legítimo destinatario de los fondos, la entidad podrá requerir la documentación complementaria
que estime necesaria en el momento de presentarse el beneficiario titular o su
apoderado, para luego, por única vez, acreditar los fondos en una caja de ahorros.
Estas cuentas, a este único efecto, deberán ser sin costo alguno tanto para el
beneficiario como para la ANSES.
1.3.2.3. Pago de retroactivos de sentencias judiciales.
Esta prestación deberá abonarse únicamente al beneficiario titular, requiriéndole
que estime necesaria en el momento de presentarse el mismo, para luego, por
única vez, acreditar los fondos en una caja de ahorros.
Para los casos en que la liquidación no fuere percibida por el titular, deberá exigirse a la persona que se presente al cobro, un poder especial en escritura pública, otorgado exclusivamente para la percepción de la liquidación de sentencia
Versión: 3a.
1.3.2.4. Prestaciones activas.
Pago Directo de Asignaciones Familiares.
Pago Único de Asignaciones Familiares.
El apoderado deberá presentar su documento de identidad, sin necesidad de
presentar el documento del titular.
1.3.3. El banco debe abonar por ventanilla únicamente a aquellos beneficiarios o apoderados
que acrediten su identidad a través de los documentos indicados en el punto 1.3.1.
1.3.4. Hasta tanto no aparezcan los datos de los apoderados en la liquidación de pago de beneficios o en la orden de pago previsional, el apoderado sólo podrá cobrar mediante la
acreditación de su condición de tal a través de la autorización emitida por la ANSES.
1.3.5. En los supuestos de extravío de documento, se habilitará el pago contra la presentación
del acta de denuncia ante la policía u otra autoridad competente -según la jurisdicción-, y
del certificado de tramitación del documento ante el Registro Civil del lugar de residencia.
1.4.1. La responsabilidad por el control de supervivencia de los beneficiarios quedará a cargo de la ANSES, excepto cuando el beneficiario hubiera otorgado poder al banco pagador para su percepción. En estos supuestos, dicho control es responsabilidad del banco.
1.4.2. Cuando se trate de beneficiarios residentes en el exterior, cuyo apoderado fuese la entidad bancaria, ésta deberá requerirles en forma semestral los certificados de supervivencia correspondientes, informando a la ANSES sobre aquellos casos que no hubieran
cumplido con lo establecido en el presente punto.
1.4.3. Las comisiones y/o gastos que surjan de la transferencia de los fondos al exterior serán a
cargo de cada beneficiario y deberán ser acordados entre las partes previo a la prestación del servicio por la entidad bancaria.
1.4.4. En ambos casos, es decir poderdantes residentes en el país o en el exterior, el alcance
de la responsabilidad de la entidad bancaria implica que cuando no se constatase la supervivencia del beneficiario, la entidad no deberá abonar las liquidaciones en curso de
pago, debiendo rendirlas como impagas.
Versión: 4 a.
COMUNICACIÓN “A” 4579
Cuando se alegue imposibilidad física o de otra naturaleza para concurrir a la entidad, la casa
pagadora puede efectuar el pago en el domicilio del titular.
Como compensación por el pago a domicilio se pueden percibir los gastos reales a que el
mismo dé lugar, a cargo del respectivo interesado.
Los bancos, a solicitud de la ANSES y bajo responsabilidad de ésta, no abonarán los beneficios que expresamente así lo informe mediante comunicación cursada a la entidad según el
procedimiento que establezca la citada Administración. A su vez, idéntico mecanismo se utilizará para los casos en que la ANSES solicite a través de la “Orden de Rehabilitación”, la
atención de un beneficio que fuera retenido anteriormente.
La instrucción de pago quedará revocada por el solo hecho de que se notifique al banco pagador el embargo parcial o total del beneficio, o transferencia a favor de la sucesión. La entidad interviniente comunicará al juez oficiante que, habiendo quedado sin efecto la instrucción
de pago de acuerdo con las condiciones del oficio, se ha dado vista de la resolución judicial a
la ANSES, con la cual debe entenderse en trámite posterior. El banco remitirá a la ANSES
copia del oficio judicial y de su contestación.
Las entidades participantes deberán designar por lo menos dos funcionarios responsables de
la rendición de cuentas del sistema, mediante una nota dirigida a la Gerencia de Cuentas Corrientes del Banco Central de la República Argentina, suscripta por un funcionario con jerarquía
no inferior a Gerente General, en la cual se explicite el Apellido y Nombre, Tipo y N° de Documento de Identidad y cargo de cada uno de los funcionarios que se designan, acompañando
además el registro de firmas de ellos (Form. 2570, integrado bajo las modalidades de práctica).
Los funcionarios que se designen deberán desempeñarse en cargos de rango gerencial y serán los representantes naturales del banco frente a la operatoria y solidariamente responsables
con él por las multas y sanciones que le pudieran corresponder de acuerdo con lo establecido
por la ANSES.
Cualquier modificación en la nómina de funcionarios designados deberá realizarse a través del
procedimiento mencionado en el primer párrafo del presente apartado, siendo necesario también en esa oportunidad proceder a la ratificación o rectificación de la delegación de funciones
que hubieran realizado los que cesan en el mandato, conforme a la metodología establecida
en el punto 1.8.
Los responsables de la rendición de cuentas de este sistema de pagos podrán, a su vez, delegar en terceros dicha presentación así como la suscripción de la correspondiente declaración
Con tal propósito deberán dirigir una nota a la Gerencia de Cuentas Corrientes del Banco Central de la República Argentina, suscripta por los funcionarios responsables designados conforme a la metodología del punto 1.7., procediendo a la delegación correspondiente, haciendo
explícito el Apellido y Nombre, Tipo y N° de Documento de Identidad de cada uno de los delegados y acompañando el registro de las pertinentes firmas (Form. 2570, integrado bajo las
modalidades de práctica).
Esta delegación será valida solo a los efectos operativos del presente régimen sin perjuicio de
las responsabilidades que le caben a los funcionarios designados por las entidades participantes conforme lo establecido en el punto 1.7.
En los aspectos no previstos por la presente reglamentación, regirán las disposiciones convenidas con la Administración Nacional de la Seguridad Social.
La ANSES librará mensualmente una liquidación de pago de beneficios por medio de un soporte magnético u óptico, que contendrá básicamente los siguientes datos:
- liquidación a favor del beneficiario.
- importe neto a percibir.
- código del banco pagador.
- período liquidado.
- códigos de pago.
- demás datos necesarios para la operatoria del pago.
Los soportes serán puestos a disposición de las entidades pagadoras en la forma y condiciones que convengan con la ANSES, junto con un informe escrito con el detalle de la totalidad
de registros contenidos en él y el total a pagar por la entidad a través de todas sus casas.
El plazo de validez de cada liquidación será el consignado en el respectivo soporte magnético
u óptico.
Los bancos pagadores desarrollarán una aplicación o programa, en las condiciones convenidas con la ANSES, que permita la búsqueda automática de la información contenida en la liquidación de pago de beneficios a los efectos de poder efectuar los pagos, los que serán realizados por ventanilla.
En oportunidad de efectivizar el pago de los beneficios, la entidad emitirá una orden de pago
electrónica correspondiente a la liquidación de ese período mensual, que imprimirá en dos
"efectos", con el siguiente destino:
- el "efecto" 1 deberá ser firmado por el beneficiario o su apoderado y quedará en poder del
banco pagador. Cuando el beneficiario no sepa firmar o se encuentre físicamente impedido
para hacerlo, se le hará estampar la impresión digital.
- el "efecto" 2 será entregado por el banco al beneficiario o a su apoderado al momento de
El comprobante de pago contendrá los siguientes datos:
- leyendas MTESS, SSS y ANSES.
- N° de Clave Única de Identificación Tributaria (CUIT) de ANSES.
- denominación de la entidad bancaria.
- código de la sucursal de pago.
- código de cajero.
- fecha y hora-.
- N° de comprobante.
- apellido y nombre del titular.
- N° de CUIL del titular.
- N° de Beneficio.
- apellido y nombre del apoderado.
- documento de identidad del apoderado.
- códigos de pago y monto en pesos.
- códigos de descuentos y monto en pesos.
- total del haber en pesos.
- total de los descuentos en pesos.
- importe neto a cobrar en pesos.
- identificación de quien percibe (Titular o Apoderado).
- próxima fecha de cobro.
- deberá prever un espacio de hasta 304 caracteres a efectos de incluir mensajes especiales
- demás datos que sea necesario añadir.
La ANSES librará mensualmente a favor de cada beneficiario documentos de pago denominados órdenes de pago preimpresas (OPP), en las que se consignará:
- importe neto a percibir por el beneficiario.
- código de banco pagador.
- período de pago.
La OPP estará integrada por los siguientes elementos:
- Talón para el beneficiario.
Constarán los datos del beneficiario y apoderado (documento y domicilio del titular), el detalle de la liquidación y mensajes especiales que la ANSES envía al beneficiario (con caracteres OCR B).
- Talón para el banco.
Es el comprobante de pago, con fecha y firma del beneficiario o apoderado legal (con caracteres OCR B), para su guarda.
La ANSES entregará al banco en el domicilio dentro de la Ciudad Autónoma de Buenos Aires
que éste establezca, con cinco días hábiles de anticipación a la fecha de iniciación del período de pago, las OPP y los listados que correspondan a ellas, quedando a cargo de la entidad
la distribución a sus respectivas sucursales o dependencias de pago.
Tales elementos se harán llegar al banco en sobres o en paquetes cerrados y consignados
por casas y/o sucursales, acompañando por separado un listado de los importes que se prevé
transferir a cada casa pagadora, el que contendrá además el total general que se girará y un
tabulado por fecha de inicio de pago.
La OPP tendrá el plazo de validez que se consigne en cada documento y en el respectivo soporte magnético.
La entidad pagadora intervendrá los dos elementos de la OPP. El talón para el banco deberá
ser firmado por el beneficiario o por su apoderado; cuando el beneficiario no sepa firmar o se
halle físicamente impedido para hacerlo, se le hará estampar la impresión digital.
Por cada período de pago, las entidades participantes deberán presentar una nota con un resumen de la rendición de cuentas de las OPP u OPE cuyo pago le haya sido encomendado
Dicha nota, que deberá confeccionarse respetando el contenido y la estructura que se consigna en punto 4.2., tendrá carácter de declaración jurada. Deberá presentarse en original y
duplicado y estar suscripta por dos de los funcionarios responsables de la rendición de cuentas, conforme con el procedimiento de designación establecido en el punto 1.7. de la Sección
1. Alternativamente se admitirán las firmas de quienes tengan delegadas dichas funciones
de acuerdo con el procedimiento previsto en el punto 1.8. de la citada sección.
Junto con la nota deberán presentarse, por separado, dos archivos, cada uno en un solo soporte, conteniendo en un caso, un detalle de las OPP u OPE efectivamente pagadas y, en el
otro, un detalle de las OPP u OPE impagas.
Cada uno de los citados archivos deberá ser entregado a la Gerencia de Cuentas Corrientes
del Banco Central de la República Argentina en un medio de almacenamiento independiente,
con las características que se especifican en el punto 4.3.
A: BANCO CENTRAL DE LA REPÚBLICA ARGENTINA.
Remitimos a Uds. para su procesamiento, en los términos de las normas sobre “Pago de beneficios de la seguridad social” los archivos contenidos en los soportes de información que se
acompañan, en los cuales se detalla el estado de la totalidad de las OPP u OPE que la ANSES nos encomendara pagar, correspondientes al período..........(2)................
Emisión de ANSES.................(3)..................documentos por $...................(4)................,
OPP u OPE pagadas:..................(5).......................documentos por $................(6).....................
OPP u OPE impagas:..................(7).......................documentos por $.................(8)....................
Certificamos que los datos señalados precedentemente son ciertos y resumen la información
detallada en los archivos contenidos en los soportes que se acompañan.
Tipo y N° Doc. de Identidad
----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Referencias:
(1) Código de banco de tres dígitos.
(2) Consignar período de pago mensual o aguinaldo, en su caso.
(3) Cantidad de OPP u OPE que la ANSES encomendó pagar al banco durante el período de pago correspondiente.
(4) Importe en pesos del total puesto al pago.
(5) Cantidad de OPP u OPE pagadas.
(6) Importe en pesos del total pagado.
(7) Cantidad de OPP u OPE impagas.
(8) Importe en pesos del total impago.
Los archivos correspondientes a las OPP u OPE pagas e impagas se deberán presentar en disquete de 3 1/2 ", CD ROM o disco ZIP, a opción de la entidad participante, teniendo en cuenta que no se aceptarán archivos multivolumen.
Los soportes mencionados deberán tener un rótulo externo en el cual se consigne:
Denominación del archivo.
Los archivos deberán tener las siguientes características:
TBBBMMAA.mENTID.txt
COMUNICACIÓN “A“ 4057
Tipo de archivo. Es igual a "I" para OPP u OPE impagas y "P" para OPP u
OPE pagadas.
BBB = Código de banco en tres posiciones.
MM = Mes de liquidación.
Año de liquidación.
m = Tipo de emisión. Es igual a “O” para OPP y “C” para OPE.
ENTID = Tipo de liquidación. Es igual a “ANSES”, cuando la rendición es de prestaciones de la ANSES y “MTESS” cuando la rendición es de prestaciones por
cuenta y orden del Ministerio de Trabajo, Empleo y Seguridad Social.
Longitud del registro: 70 caracteres más CRLF.
El diseño de los registros de cabecera y de detalle se consigna seguidamente:
Todos los campos se integran con ceros, salvo indicación en contrario.
No podrán contener caracteres especiales, excepto CRLF.
4.3.1. Registros de cabecera.
Banco presentante
Fijo “01”
Fijo “00000001”
10 enteros 2 decimales
Fijo “98”
Grabar ceros
N° de banco
P = pago / I = impago
A = aguinaldo
1 = OPP / 2 = OPE
ANSES ó MTESS
4.3.2. Registros de detalle.
Marca de pago
A-2 Fecha de pago
A-3 Ex caja
A-3 Tipo
A-3 N° de beneficio
A-3 Copartícipe
A-2 Período
A-3 Tipo de pago
A-4 Banco
A-4 Agencia
Dígito verificador beneficio
Dígito verificador banco /
Dígito verificador importe
“00000002” en adelante
Formato MMAA liquidado
Ver Adjunto Campo 12
Exclusivo para OPP
Exclusivo para OPE
Ver Adjunto Campo 19
4.3.2.1. Adjunto Campo 12 “A-3 Tipo de pago” - para OPP y OPE.
0 = Pago normal.
1 = Pago aguinaldo.
2 = Reemplazo pago normal.
3 = Reemplazo pago aguinaldo.
4 = Pago sentencia judicial.
5 = Primeros pagos.
4.3.2.2. Adjunto Campo 19 “Motivo del impago” - exclusivamente para OPE.
1 = Titular no presentado.
2 = Presentado no cobrado.
3 = Inhabilitado por ANSES.
4 = Original reemplazado.
5 = Reemplazo con original pagado.
0 = Cuando en Marca de Pago es igual a P.
La rendición de cuentas deberá presentarse en el área de recepción y entrega de documentación de la Gerencia de Cuentas Corrientes del Banco Central de la República Argentina, sita
en Reconquista 266 3er. piso Oficina 310, Ciudad Autónoma de Buenos Aires, en el horario
4.5.1. Esquema temporal de la presentación.
El esquema general de las distintas fases de presentación, que se extiende por un lapso total de 11 días hábiles, es el siguiente:
Período de presentación tardía
La definición de cada uno de los componentes del esquema precedente se consigna
4.5.2. Período de presentación.
La presentación de la rendición de cuentas deberá efectuarse hasta el quinto día hábil
posterior al vencimiento de cada período de pago, de acuerdo con los Calendarios de
Pago establecidos por la ANSES.
4.5.3. Período de presentación tardía.
Las entidades participantes que a la finalización del período indicado en el punto 4.5.2.
no hubieran efectuado la presentación de su respectiva rendición de cuentas, o que,
habiéndola presentado, hubiese sido rechazada por los motivos que se establecen en
el punto 4.7., dispondrán para cumplir con su obligación de un "período de presentación tardía", que se extenderá desde el primer día hábil posterior al vencimiento del período de presentación hasta la "fecha límite".
La aceptación de presentaciones efectuadas durante el período a que se refiere este
punto, dará lugar a la aplicación de las penalidades que se establecen en el punto
4.5.4. Fecha límite.
La presentación de la rendición de cuentas podrá efectuarse hasta el undécimo día
hábil posterior al vencimiento de cada período de pago.
Cada presentación dará lugar al procesamiento de la información respectiva por parte del
Banco Central de la República Argentina, el que pondrá a disposición de la entidad participante los resultados obtenidos, a través de la entrega de un listado resumen de la rendición de
cuentas efectuada y de un listado de inconsistencias si las hubiere.
Si la presentación es rechazada sobre la base a las causales enunciadas en el punto 4.7., podrá ser realizada nuevamente, todas las veces que sea necesario hasta la fecha límite establecida en el punto 4.5.4. A partir de dicha fecha se procederá conforme lo fijado en el punto
Si la presentación es aceptada dará lugar a los movimientos de fondos que, según cada caso,
se describen en el apartado 4.8. (puntos 4.8.1. al 4.8.4.).
En el mismo día de la presentación y en el horario habilitado, se procederá a su aceptación o
El rechazo total de la presentación procederá toda vez que se observen por lo menos uno de
1. No se ha incluido la declaración jurada, o habiéndose presentado se encuentra incompleta
o presenta fallas formales de integración.
2. No se han acompañado los soportes con los archivos requeridos, o ellos no pueden ser leídos por el equipamiento del Banco Central de la República Argentina.
3. La cantidad total de casos y montos consignados en la declaración jurada difiere de la cantidad de casos y montos puestos al pago, de acuerdo con lo informado por la ANSES al
4. Los datos consignados en la declaración jurada, en cuanto a cantidad de casos y monto total pago e impago, difieren de la suma de cantidad de casos y montos informados en cada
uno de los archivos presentados.
5. La cantidad de registros con inconsistencias en alguno de los archivos supera el 1,5%.
Las presentaciones rechazadas por los motivos citados precedentemente, se considerarán no
Hasta la fecha límite, la entidad participante podrá solucionar los motivos de rechazos informados y volver a efectuar la presentación tantas veces como sea necesario.
El procesamiento de la información de la rendición de cuentas dará lugar a diferentes movimientos de fondos los que, según los casos correspondientes, se describen en los puntos que
4.8.1. Presentación aceptada en fecha correcta y sin inconsistencias.
Para el caso de presentaciones realizadas y aceptadas hasta el vencimiento del período
de presentación y sin inconsistencias, el Banco Central de la República Argentina, en el
mismo día de la aceptación, procederá a:
4.8.1.1. Debitar de la cuenta corriente de la entidad participante el importe correspondiente a las OPP u OPE impagas.
4.8.1.2. Acreditar en la cuenta corriente de la entidad participante las comisiones reconocidas por la ANSES por las OPP u OPE pagas.
4.8.2. Presentación aceptada en fecha correcta y con inconsistencias.
Para presentaciones realizadas y aceptadas durante el período de presentación y con
inconsistencias, el Banco Central de la República Argentina, en el mismo día de la
aceptación, procederá a:
4.8.2.1. Debitar de la cuenta corriente de la entidad participante el importe correspondiente a las OPP u OPE impagas y sin inconsistencias.
4.8.2.2. Acreditar en la cuenta corriente de la entidad participante las comisiones reconocidas por la ANSES por las OPP u OPE pagas y sin inconsistencias.
4.8.2.3. Debitar de la cuenta corriente de la entidad participante el importe de las OPP
u OPE pagas e impagas que presenten inconsistencias, acreditando el mismo
en una cuenta transitoria del BCRA, hasta la fecha límite por parte de la entidad participante.
4.8.3. Presentación aceptada durante el período de presentación tardía y sin inconsistencias.
Para el caso de presentaciones aceptadas durante el período de presentación tardía
sin inconsistencias, el Banco Central de la República Argentina, en el mismo día de la
4.8.3.1. Debitar de la cuenta corriente de la entidad participante el importe correspondiente a las OPP u OPE impagas.
4.8.3.2. Acreditar en la cuenta corriente de la entidad participante las comisiones reconocidas por la ANSES por las OPP u OPE pagas.
4.8.3.3. Debitar de la cuenta corriente de la entidad participante las penalidades previstas en el punto 4.10.1.
4.8.4. Presentación aceptada durante el período de presentación tardía con inconsistencias.
Para presentaciones aceptadas durante el período de presentación tardía con inconsistencias el Banco Central de la República Argentina, en el mismo día de la aceptación, procederá a:
4.8.4.1. Debitar de la cuenta corriente de la entidad participante el importe correspondiente a las OPP u OPE impagas y sin inconsistencias.
4.8.4.2. Acreditar en la cuenta corriente de la entidad participante las comisiones reconocidas por la ANSES por las OPP u OPE pagas y sin inconsistencias.
4.8.4.3. Debitar de la cuenta corriente de la entidad participante el importe de las OPP
en una cuenta transitoria del BCRA, hasta la fecha límite.
4.8.4.4. Debitar de la cuenta corriente de la entidad participante las penalidades previstas en el punto 4.10.1.
4.8.5. Proceso de cierre de las rendiciones de cuentas correspondientes al período de pago
Cumplida la fecha límite, el Banco Central de la República Argentina procesará el cierre de las rendiciones de cuentas pendientes de las entidades participantes, según lo
4.8.5.1. En el caso de rendiciones de cuentas no presentadas o, en su defecto, presentadas pero no aceptadas por verificación de alguno de los motivos señalados en el punto 4.7., debitará de la cuenta corriente de la entidad participante
la totalidad del importe destinado al pago de OPP u OPE durante el período
correspondiente, acreditando por el mismo monto la cuenta de la ANSES.
4.8.5.2. En el caso de rendiciones de cuentas aceptadas pero que, a la fecha límite,
mantienen inconsistencias, debitará de la cuenta transitoria habilitada al efecto
los importes de OPP u OPE pagas e impagas con inconsistencias, acreditando por el mismo monto la cuenta de la ANSES.
A partir del proceso de cierre descripto, cualquier recurso y/o aclaración sobre la rendición de cuentas realizada deberá ser efectuado directamente ante la ANSES.
4.9.1. Restitución de los comprobantes de OPP impagas.
Las entidades deberán remitir los comprobantes de OPP impagas, en el horario de 10
a 16, al Área Operaciones de Pago de la ANSES, sita en la Av. Córdoba 720, 3er. piso, Ciudad de Buenos Aires, dentro de los cinco días hábiles posteriores a la fecha límite del período al que correspondan.
4.9.2. Custodia y remisión de OPP u OPE rendidas como pagadas.
Será responsabilidad de las entidades participantes la custodia por el período legalmente establecido de los comprobantes originales de pago de las OPP u OPE abonadas a los beneficiarios.
Las entidades participantes, ante el requerimiento formal a los "responsables de la
rendición de cuentas", deberán suministrar a la ANSES los comprobantes originales
de los pagos efectuados, dentro de los quince días hábiles de notificados del requerimiento.
En caso de incumplimiento al requerimiento consignado, será de aplicación el régimen
de sanciones establecido en el Artículo 41 de la Ley de Entidades Financieras; además de las que pudieren corresponder por comprobación de existencia de beneficios
impagos incorrectamente declarados, conforme con las penalidades establecidas en el
punto 4.10.
4.10.1. Presentaciones aceptadas en período de presentación tardía.
A las entidades participantes que efectuaran la presentación de la rendición de cuentas durante el plazo de presentación tardía, se les aplicará una multa de $ 500 (quinientos pesos) por cada día hábil de retraso hasta la aceptación de la presentación.
A tales efectos se computará como primer día de retraso al día hábil siguiente al
vencimiento del período de presentación y así sucesivamente hasta la fecha límite.
4.10.2. Falseamiento de la declaración jurada.
Los funcionarios designados conforme al punto 1.7. de la Sección 1 serán responsables, solidariamente con la entidad financiera que representen, por la veracidad de lo
consignado en la declaración jurada y por la información contenida en los respectivos
archivos que integran la presentación, siendo pasibles de las sanciones previstas en
el artículo 41 de la Ley de Entidades Financieras.
Además, a la entidad que presentare una declaración jurada con datos falsos, el
BCRA, a pedido de la ANSES le debitará de su cuenta corriente el importe correspondiente a las OPP u OPE impagas rendidas como pagadas, las comisiones percibidas indebidamente y una multa equivalente al doble de la tasa de interés que perciba el Banco de la Nación Argentina para sus operaciones de descuento calculada
sobre el total de los montos correspondientes a OPP u OPE impagas rendidas como
pagadas, aplicada por cada día transcurrido desde la fecha de presentación en que
la OPP u OPE debió ser rendida como impaga hasta el día anterior al débito.
Cuando la entidad debiera rectificar una rendición de cuentas, posteriormente a la fecha límite, se considerará tal rectificación como una rendición fuera de término y a tal fin deberá presentar una nota al Área Operaciones de Pago de la ANSES, sita en la Av. Córdoba 720, 3er.
piso, Ciudad Autónoma de Buenos Aires, firmada por los mismos funcionarios responsables
de la rendición de cuentas ante el BCRA, en la cual se deberán especificar los motivos que
ocasionaron la rendición fuera de término y de acuerdo con los siguientes criterios:
4.11.1. Rendición fuera de término de impagos.
Se considerará rendición fuera de término de impagos, cuando la entidad rectifique
como impago, un beneficio que oportunamente rindiera como pagado.
En estos casos la entidad deberá presentar la nota, indicando los motivos que
ocasionaron la rendición fuera de término, con la nómina de los beneficios rectificados
como impagos, la prestación que se trate en cada caso, el número de beneficio,
apellido y nombre del titular, el período de liquidación, el importe neto y el código de
banco agencia correspondiente. Cuando la cantidad de beneficios por prestación y
período sea superior a los diez (10) casos, deberá acompañarse un archivo que
contenga la nómina de beneficios, el que deberá adecuarse a las especificaciones y
diseño de registro (cabecera y de detalle), indicado para la rendición de cuentas.
La ANSES verificará la documentación e información remitida por la entidad y debitará de la cuenta corriente de la entidad radicada en el BCRA el total líquido de los beneficios para los que se rectifica su estado de rendición, con más las comisiones percibidas indebidamente y una multa (excepto cuando se trate de las situaciones previstas en el punto 4.12.) equivalente al doble de la tasa de interés que perciba el Banco
de la Nación Argentina para sus operaciones de descuento calculada sobre el total de
los montos correspondientes a OPP u OPE impagas rendidas como pagadas, aplicada por cada día transcurrido desde la fecha de presentación en que la OPP u OPE
debió ser rendida como impaga hasta el día en que se haya recepcionado la nota de
4.11.2. Rendición fuera de término de pagos.
Se considerará rendición fuera de término de pagos, cuando la entidad rectifique como pago, un beneficio que oportunamente rindiera como impago.
como pagos, la prestación que se trate en cada caso, el número de beneficio, apellido
y nombre del titular, el período de liquidación, el importe neto y el código de banco
agencia correspondiente. Cuando la cantidad de beneficios por prestación y período
sea superior a los diez (10) casos, deberá acompañarse un archivo que contenga la
nómina de beneficios, el que deberá adecuarse a las especificaciones y diseño de
registro (cabecera y de detalle), indicado para la rendición de cuentas.
Asimismo la entidad deberá acompañar copia autenticada del comprobante de pago
donde conste la firma del beneficiario titular o su apoderado, como constancia del pago efectuado.
La ANSES verificará la documentación e información remitida y acreditará en la cuenta corriente de la entidad radicada en el BCRA el total líquido de los beneficios que se
rectifica su estado de rendición, con más las comisiones no percibidas, y debitará en
concepto de gasto de gestión administrativa un importe de UN PESO ($1,00) por cada
beneficio rectificado.
En el caso de que el período rectificado hubiere sido reliquidado y abonado por la
ANSES, a través de cualquier otro procedimiento, no se procederá a realizar reintegro
Para efectuar rendiciones de pago fuera de término, la entidad tendrá un plazo máximo de noventa (90) días contados desde la finalización del período de rendición de
cuentas que correspondiere. Vencido dicho plazo, la ANSES no efectuará reintegro
La ANSES, por el término de ciento ochenta (180) días, contados a partir de la finalización
del período de rendición de cuentas que correspondiere, no aplicará multas por rendición
fuera de término de impagos, cuando los casos rectificados correspondan a beneficios cuyos
titulares sean residentes en el exterior y esa condición haya sido previamente informada a la
Vencido el plazo de gracia indicado precedentemente, se aplicará la multa establecida para
la rendición de impagos fuera de término.
En todos los casos, la ANSES debitará de la cuenta corriente de la entidad en el BCRA, el
importe líquido originalmente transferido para su puesta al pago, en concepto de beneficio
impago, con más la comisión percibida indebidamente.
El Banco Central de la República Argentina abrirá dos cuentas corrientes especiales a nombre de las entidades financieras que atiendan el servicio de pagos por cuenta de la ANSES,
con la siguiente denominación:
- ANSES - meses pares.
- ANSES - meses impares.
5.2.1. Cuentas corrientes especiales.
5.2.1.1. En dichas cuentas se acreditará, dentro de las 24 horas hábiles anteriores al
comienzo de cada período de pago, el importe total de las instrucciones de
pago emitidas.
Asimismo se acreditarán los importes correspondientes a nuevos beneficios u
otros conceptos en las fechas que indique la ANSES.
5.2.1.2. No se admitirán depósitos ni créditos por transferencias ordenadas por las entidades.
5.2.1.3. Podrán efectuarse retiros de fondos en la medida que se estime necesario mediante el libramiento de cheques u órdenes de transferencia de fondos, a través de télex, para las entidades del interior del país.
Las cuentas corrientes especiales no podrán arrojar saldo deudor.
5.2.2. Cuentas corrientes en el Banco Central de la República Argentina.
El importe de las OPP u OPE impagas de cada período se debitará en la cuenta corriente en pesos que las entidades financieras mantienen en el Banco Central de la República Argentina.
En estas cuentas se acreditarán las comisiones por el servicio prestado, por lo que los
bancos pagadores no deben deducir del importe neto que corresponda abonar al beneficiario suma alguna por ese concepto.
Además de las imputaciones mencionadas, se registrarán en estas cuentas todos los
importes ordenados por la ANSES relacionados con el servicio.
“PAGO DE BENEFICIOS DE LA SEGURIDAD SOCIAL POR CUENTA DE LA ADMINISTRACIÓN NACIONAL DE LA SEGURIDAD SOCIAL (ANSES)”
Punto, Párr.
BCRA o
A 89-Cap.II
Pto. 1.
S/Com. “A” 4057 y 4471.
Pto. 3.2.
Modif. por Anexo V, Cap. B,
puntos 1. y 2. de la Res. D.E.
883/97.
Pto. 4.
Modif. por Anexo III de Res.
D.E. 883/97.
Pto. 4.1.
Modificado por Com. "A" 2661
D.E. 883/97
Pto. 2.
y Anexo III, pto. 1. de Res.
D.E. 883/97 y S/Com. “A”
4057, 4471 y 5728.
“A” 4471
6 y 11 d)
Pto. 4.2.
Modif. por Anexo III, pto. 4. de
Res. D.E. 883/97 y Com. “A”
Pto. 3.3.
Modif. por Art. 10 y Cláusula 6
de la Res. D.E. 883/97.
S/Com. “A” 4057.
Pto. 3.4.
Pto. 5.2.
“A” 2889
“A” 2867
Pto. 1.2.
Pto. 1.3.
Pto. 1.7.
Art. 7º y
pto. 1. a)
Pto. 5.
S/Com. “A” 4471.
Modif por Anexo I, Pto. 5. f) de
Res. D.E. 883/97 y S/Com. “A”
4057 y 4471.
PAGO DE BENEFICIOS DE LA SEGURIDAD SOCIAL POR CUENTA DE LA ADMINISTRACIÓN
Ptos. 2.1.
Modif. por Anexo II, pto 1. y Coy 3.1.
3º nv., Cláus.11 e) de la Res. D.E.
883/97, Com. “A” 4057 y 4471.
Modif. por Anexo II, pto. 2.,
Res. D.E. 883/97, Com. “A”
Pto. 2.2.3.
Modif. por Anexo II, pto. 3., Res.
D.E. 883/97, Com. “A” 4057 y
Pto. 3.1.
Modif. por Conv., Cláus. 11 e),
Res. D.E. 883/97
A” 2889
Pto. 2.1.
Pto. 2.2.
Pto. 2.3.
Pto. 3.5.
Pto. 4.3.
Pto. 4.3.1.
Pto. 4.3.2.
Pto. 4.3.3.
Pto. 4.3.4.
Pto. 4.3.6.
Pto. 5.1.
Pto. 6.1.
Pto. 6.4.
"A" 2090
único Pto. 1.
S/Com. “A” 2867 (pto. 4.1.) y
único Pto. 2.
único Punto 2.
único Pto. 3.
único Pto. 4.
S/Com. “A” 3274 y “A” 4057.
"A" 2268
24/05/01: "A" 3274
11/12/03: “A” 4057
06/01/06: “A” 4471
29/09/06: “A” 4579
16/03/15: “A” 5728
Últimas versiones de la norma - Actualización hasta:
Comunicación "A" 2867: Pago de Jubilaciones y Pensiones por cuenta de la Administración
Comunicaciones que dieron origen y/o actualizaron esta norma:
"A" 89: Circular Servicios Especiales - SERVI 1.
"A" 2090: Provisión y uso de fondos para la atención de las órdenes de pago previsionales.
"A" 2268: Movimientos de fondos vinculados con la atención de órdenes de pagos previsionales.
"A" 2661: Documentos de identificación en vigencia para operar con las entidades financieras.
"A" 2867: Pago de Jubilaciones y Pensiones por cuenta de la Administración Nacional de la
"A" 3025: Pago de jubilaciones y pensiones por cuenta de la Administración Nacional de la
Seguridad Social (ANSES). Actualización del texto ordenado.
"A" 3274: Nuevo régimen de encajes. Requisitos mínimos de liquidez y efectivo mínimo.
“A” 4057: “Pagos de beneficios de la seguridad social por cuenta de la Administración Nacional de la Seguridad Social (ANSES)”. Modificación.
“A” 4471: Pago de beneficios sociales por cuenta de la ANSES. Actualización del texto ordenado.
“A” 4579: Denuncia de extravío de documentos y valores. "Reglamentación de la cuenta corriente bancaria" y "Pago de beneficios de la seguridad social por cuenta de la
Administración Nacional de la Seguridad Social (ANSES)". Modificaciones.
“A” 5728: Comunicaciones “A” 5709 y 5717. “Documentos de identificación en vigencia”.
Actualización de textos ordenados.
Legislación y/o normativa externa relacionada:
Ley 17.671 de Identificación de registro y clasificación del potencial humano nacional.
Resolución N° 1163/02.
DocumentaciÃ³n requerida SOCIEDAD REGULAR - Argenta
diseÃ±o de la propuesta 2014 - Benemerito Cuerpo de Bomberos de
“MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES DE LA OFICINA DE ADMINISTRACIÓN DEL HOSPITAL
Social Programs in Argentina and Welfare: The impact of pension
Manual de Transferencias y Rendición de Cuentas
Tortugas ninja - Hasta el Monyo
MANUAL Y FORMAS PARA LA RENDICION DE CUENTAS MUNICIPALES
NÃºm. 5, Noviembre de 2012
Inscripción y selección al Programa de Maestría en Ingeniería énfasis... Ingeniería Sanitaria y Ambiental
Manual del Usuario Sistema de ingreso de datos vía web
MANUAL DE DECLARACIÓN DE GASTOS Y RENDICIÓN

References: Resolución 
 Resolución 
 resolución 
 Artículo 41
 artículo 41

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