Source: http://horaciocardozo.com.ar/tag/UIF/
Timestamp: 2019-02-21 20:31:54+00:00

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Tag: UIF
El pasado 31 de octubre, la Unidad de Información Financiera (UIF) elevó de $20 millones a $40 millones el umbral de activo a partir del cual el contador público puede pasar a ser sujeto obligado a informar, todo ello con el objeto de prevenir el encubrimiento y lavado de activos de origen delictivo.
De esta forma, a través de la resolución 130/2018, la UIF modificó el artículo 2, inciso e), apartado B- i) de la resolución 65/2011, llevando a $40 millones el límite mencionado, el cual anteriormente era de $6 millones.
Por último, se destaca también que se ha elevado a $8,8 millones la suma que deben superar las transacciones realizadas, tanto por personas físicas como jurídicas, que requieran la documentación respaldatoria del origen de fondos que deben ser certificadas por Contadores Públicos.
Tags: Unidad de Información Financiera - UIF - Lavado de activos - Contadores Públicos - Resolución 130/2018 - Resolución 65/2011
LAVADO DE DINERO: Aumentan las medidas para erradicar este delito
La justicia federal de Lomas de Zamora dispuso la realización de diferentes allanamientos en el marco de una investigación por lavado de dinero, en la cual el empresario Carlos Tomeo estaría involucrado.
Las medidas dispuestas por la justicia, tienen una estrecha relación con una mega causa que incluye contrabando de droga, lavado de activos y evasión impositiva, seguida contra el capo narco colombiano Ignacio Álvarez Meyendorff.
Cabe destacar que la noticia comentada, adquiere relevancia desde el momento en que la persecución del delito de lavado de dinero constituye la bisagra por la cual los bienes producidos de manera ilegal intentan formalizarse. Esta pretensión de formalidad que buscan los lavadores es necesaria a la hora de hacer valer esos activos en el circuito legal, por lo que el Estado, a través de la Unidad de Información Financiera (UIF) y de la Administración Federal de Ingresos Públicos (AFIP), debe focalizarse en todos los modos donde ese mecanismo podría presentarse.
No es casual que en la actual coyuntura internacional se busquen erradicar estos delitos, muestra de ello son las políticas fiscales impulsadas por el Estado, a través de la AFIP, suscribiendo intercambios de información tributaria con diferentes países o a través de la actual Ley de Sinceramiento Fiscal.
Desde este lado, auguramos para el futuro cercano, más novedades con respecto a estos temas.
Para más información acerca de la noticia periodística, dejamos el siguiente link:
http://www.clarin.com/policiales/acusan-lavado-narco-900-mil-casa-19-autos-microcine_0_HkqbLSJhg.html
Tags: Lavado de dinero - AFIP - UIF - Lavado de activos - Carlos Tomeo - Allanamiento
A BLANQUEAR SIN PROBLEMA. NADIE SE VA A ENTERAR. Los bancos ya no pueden pedir las declaraciones juradas.
En el día de la fecha, la Administración Federal de Ingresos Públicos (AFIP) publicó en el Boletín Oficial, la Resolución General 3952 con el objeto de reforzar el secreto fiscal para los clientes de los bancos.
La medida tiene como principal objetivo, facilitarle a los contribuyentes el ingreso al Blanqueo en los términos de la Ley 27.260 de Sinceramiento Fiscal, pudiendo abrir la cuenta especial en el sistema bancario, sin inconveniente alguno.
De esta forma, aquellos sujetos que deben informar a la Unidad de Información Financiera (UIF) operaciones que resulten sospechosas, en el marco de la ley de prevención de delitos relacionados con el lavado de activos y/o financiación del terrorismo -art. 20, L. 25246-, deben abstenerse de solicitar a sus clientes las declaraciones juradas de impuestos que hayan presentado ante la AFIP.
Recordamos que, entre los sujetos que deben informar a la UIF operaciones sospechosas, se encuentran, además de las entidades financieras, los escribanos públicos, las operadoras de tarjetas de crédito, los agentes y sociedades de bolsa, los registros públicos de propiedad e inmueble, y quienes se dediquen a la compraventa de vehículos, entre otros.
No caben dudas que la presente Resolución General 3952 brinda mayor confidencialidad y seguridad a la relación del contribuyente con el Fisco.
Tags: Blanqueo - Sinceramiento Fiscal - Ley 27260 - Secreto Fiscal - AFIP - UIF
LAVADO DE DINERO. MULTA A UNA INMOBILIARIA Y A SUS INTEGRANTES.
LJ RAMOS BROKERS INMOBILIARIOS fue multada con $ 70.000 atento la falta de información completa sobre los clientes. Es una de las primeras fuera del sector bancario y es un llamado de atención para todos los obligados a informar, los que deben ser estrictos en la recopilación y registración de la información, para poder sostener que "conocen a sus clientes" y evitar futuras multas.
Tags: LAVADO DE DINERO - multas - UIF
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Cámara Federal de Apelaciones de Rosario alícuota charla Blanqueo y Moratorias ejecución fiscal querellante ley penal tributaria; ley penal más benigna; curso; derecho tributario; evasión; lavado de dinero Ley de Impuestos entidades exentas materia tributaria CONGRESO ECOFINES moneda nacional Corte Suprema de Justicia de la Nacion extincion causa penal minimo no imponible exclusión ley 14.840 osvaldo sanfelice comprobante de ingresos régimen penal tributario REGULARIZACION ESPONTANEA Estudio Cardozo-Lapidus limites facultad de fiscalización delito precedente renta financiera prisión regularizacion factura Evasión agravada art. 132 bis Impuesto UBA PAMI ley 27.264 COLEGIO DE GRADUADOS DE CIENCIAS ECONÓMICAS AFIP E IMPUESTOS ciclo de cursos 2018 Infracción Ley 24.769 Cámara Federal de la Seguridad Social Ranking Global QS prostitución eximición pago previo ámbito financiero extinción de la acción penal Estrategias Inspecciones OBRA SOBRE INMUEBLE PROPIO art. 43 de la Ley de Impuesto al Valor Agregado cambiar el mundo Decreto 946/2016 Brasil Pequeñas y Medianas Empresas evasion de impuestos Forum Jurídico Fiscal Resolucion General 1948 contribuciones previsionales LEY PENAL CAMBIARIA Validez PENAL TRIBUTARIA ESPECIALIZACION DERECHO TRIBUTARIO inspecciones inexistencia de ganancias reseña de fallos ticket jurisprudencia procedimiento tributario salud e higiene panel uba Estabilidad Fiscal EVASION Unidad de Información Financiera tasa de interes impuesto a las ganancias- ganancias- anticipos- declaracion jurada reencuadramiento reseñas de fallos Aplicación de ley penal más benigna nuevos montos IVA impuesto a las ganancias; AFIP; ley del impuesto art 159 inspector de AFIP deducciones especiales blanqueo laboral TRIBUNAL FISCAL DE LA NACION Contadores Públicos comprar empresa en crisis horacio cardozo Camara Contencioso Administrativo Federal beneficio chicho serna titulos publicos boca VISTAGE 2018 determinación de oficio proveedores de la ciudad G20 impuesto inmobiliario complementario exención Testaferros Impuesto complementario provincia de Buenos Aires instrumento SEFSC contribuyente baez OBRA SOCIAL ley 24769 carcel Secreto Fiscal presentación declaraciones juradas confirmación de datos Impuesto de Sellos VIAS DE HECHO servicios Cámara Nacional de Apelaciones Impuesto inmobiliario western union legado tributario percepciones monotributo Peter De Vries CEDINES Ambito operaciones cambiarias JUEZ Gastos de representación causales penales tributarias análisis de fallos FORUM JURIDICO FISCAL detenido ordenes de compra Provincia de Tucuman ley penal mas benigna Ley 5.616 proceso penal obligaciones bonos categorizaciones ingresos traslación de impuestos BLANQUEO DE DOLARES GASTOS microsoft pago previo MUNICIPALIDAD CONTROLADOR FISCAL Nro 133 Tribunal Fiscal; AFIP; DGI; Ley de Impuestos a las Ganancias; TFN penal Procesamiento blanqueo jornadas Cámara Contenciosa Administrativa - Sala IV jurisdicciones no cooperantes Causas Penales Resolución Nº 51–E/2017 municipios ¿Qué es la AFIP? NOVEDADES FISCALES Sala V retenciones Derecho Penal creditos fiscales gasto publico proselac paralizar CUIT vias de hecho administrativas Ley 26860 honorarios de directores ley 26735 JORNADA Cardozo & Lapidus Reseña informativa de fallos RETENCIÓN A LAS GANANCIAS mercado cambiario allanamientos Resolución Nro. 18/18 CLAUSURA Penal Economico SEGURIDAD SOCIAL Secretaria Civil II regimen tributario derecho tributario ganancia mínima presunta CUARTA CATEGORIA Cámara Federal de Casación SALIDAS NO DOCUMENTADAS Cámara Federal de Mendoza Resolución 1467/2014 art. 79 inc c) de la Ley de Impuesto a las Ganancias Responsabilidad solidaria Multilateral cristóbal lópez Trabajo Decente PRESCRIPCION inhabilitación CUIT tasas retributivas CABA exteriorización de capitales artículo 56 de la Ley 24.522 Camara Federal de Cordoba ; AFIP ; Fisco Nacional la nacion defraudación fiscal actualizacion monetaria Reportes de Operaciones Sospechosas Igualdad e Inclusión noticias Cámara Contencioso Administrativo Federal - Sala V UIF delitos de corrupción Reducción salud agravante Omisión Boletín Oficial prescripción de la acción penal kirchnerismo indemnización laboral honorarios Similitud con el régimen actual PENAL TRIBUTARIO allanamiento limitar CUIT corte Corte Suprema de Justicia de la Nación Plan de Facilidades Corte Suprema AFIP; impuesto a las ganancias; ley del impuesto; Tucuman Imp. a las Ganancias plazos Cámara Nacional en lo Penal Económico - Sala A declaraciones juradas EXPORTACION regímenes de facilidades REFORMA PENAL TRIBUTARIA evasores PANAMA papeles APOC Actualización de Seguridad Social discurso caución real ley de entidades cambiarias Ley 26.735. Corte Suprema de la Nacion regimen penal tributario derecho tributario; reforma tributaria; mesa redonda; curso; impuestos; penal tributario proveedores recurrentes justicia en lo Penal Económico camara ley de blanqueo PYMES GCBA sinceramiento prestamos entre familiares Edgar Faure corrupción el economista laboral ley tributaria apropiación indebida de tributos reducción contribuciones patronales liquidación exprés pagos en efectivo dólar ruta del dinero imprescriptible ley n° 26.940 Resolución 65/2011 exclusión monotributo estado de necesidad Fisco Nacional ; Amparo ; a quo interpretación delito tributario FAMILIARES valor agregado APORTES PREVISIONALES Medida cautelar PYME ; AFIP ; Camara de Seguridad Social k DEVOLUCIÓN U.I.F. fiscalización rebajas del costo laboral Condonación de multas de pleno derecho pago espontáneo ARBA Inconstitucionalidad ACCIÓN MERAMENTE DECLARATIVA caducidad de planes de pago suspension del juicio a prueba DGI fraude laboral sobreprecios Intercambio de Información amparo inspeccion .AFIP cancelación evasion tributaria Régimen de Promoción de la Contratación de Trabajo Registrado evasión de impuestos trata de personas vieja ley penal tributaria Contencioso Administrativo y Tributario; Ciudad Autónoma de Buenos Aires; GCBA; Código Fiscal; CSJN; Medida cautelar; sellos; AGIP despego amor y comprensión decomiso validez de pagos en efectivo Cardozo Horacio Ley de Concursos y Quiebras forum jurídico PyME art. 9 de la Ley 24.769 FIDEICOMISO politica tributaria humor tributario SELLOS Secretaria de comercio MULTA jurisdiccion local aportes junior declaraciones juradas fiscales decreto 814/01 despido sin causa Ley 26.994 tasas municipales Nro 115 leyes Tributario Convenio tramites higiene impuestos internos liquidaciones express el organismo fiscal CEDIN Notificación RETENCIÓN DE GANANCIAS Resolucion apelada E-APOC Resolución General N°3151 radio taxi Sergio Dubove Sala B de la Camara Nacional de Apelaciones en lo Penal Economico penal económico domicilio Defraudación Cámara Nacional de Apelaciones en lo Penal Económico Juzgado Nacional en lo Penal Económico procedibilidad Intercambio automatico APLICACION EVASION PREVISIONAL indagatoria RETENCIONES PREVISIONALES BCRA facilidades de pago caducidad Reforma cámara de casación abogado tributario impuestos al consumo rebajas Ley Nacional 27.260 sincera - miento evasión tributaria Blanqueo y divorcio diferencias de cambio artículo 56 de la Ley 27.260 FACTURAS APOCRIFAS BENEFICIOS DESIGNACION JURADO mesa redonda tasas carta certificada art. 56 derecho comparado Afip
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 artículo 56
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