Source: https://www.scribd.com/document/217121267/REGLAMENTO-CREDITOS
Timestamp: 2019-04-22 12:43:55+00:00

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Uploaded by Giancarlo Martino Herrera
Análisis de Las Garantías en Materia de Contratos (Final)
DER.CIV. III - Modalidades del Acto Jurídico
“COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO CABANILLAS – MAÑAZO LTDA.
El presente reglamento fue aprobado en sesión ordinaria del Consejo de Administración de fecha ……………
REGLAMENTO DE CREDITOS DE C.A.C. CABANILLAS – MAÑAZO LTDA. TITULO I ASPECTOS GENERALES CAPITULO I OBJETO Y FINALIDAD Art. 1°. Su objeto es:   Establecer normativas y lineamientos de política para el desarrollo de las operaciones y modalidades crediticias que realice la COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO CABANILLAS – MAÑAZO LTDA., en adelante CAC. Cabanillas - Mañazo Ltda. Determinar los mecanismos de gestión, procedimientos técnico - administrativos y legales de créditos, límites, requisitos, garantías, evaluación y niveles de aprobación de las diferentes líneas y modalidades de crédito que se otorga a los socios de la CAC CABANILLAS – MAÑAZO LTDA.
Art. 2°.Finalidad: Este reglamento de créditos tiene los siguientes fines:    Facilitar a los socios el acceso al crédito y servicios conexos. Definir los procedimientos y normas para el otorgamiento y aprobación de los créditos Impulsar y favorecer el desarrollo económico y social de sus socios y la comunidad comprendida dentro del ámbito de atención, en concordancia con los principios cooperativos. CAPITULO II DEL ALCANCE, BASE LEGAL Y VIGENCIA
Art. 3°.ALCANCE: Las normas y procedimientos contenidos en el presente Reglamento son de aplicación directa y cumplimiento obligatorio por todos los socios, directivos, funcionarios y trabajadores que conforman la CAC CABANILLAS – MAÑAZO LTDA según los niveles de decisión: Directivos, Gerencia General, Trabajadores, Administradores, Jefes De Oficina; Analista De Créditos, que tengan participación y responsabilidad directa en el proceso de otorgamiento de créditos, comprendidos desde la fase de: Recepción de la solicitud de crédito, evaluación, aprobación, desembolso, seguimiento, hasta la recuperación del Crédito. Los socios prestatarios, y los trabajadores de la CAC Cabanillas – Mañazo Ltda. cumplirán y observarán en lo que les corresponda sus disposiciones sin excepción ni reserva alguna. La supervisión, control y fiscalización de su aplicación corresponde al Consejo de Administración y Consejo de Vigilancia, respectivamente. Art. 4°. VIGENCIA:
Art. No. En adelante la “Ley General”.El presente Reglamento de Créditos entrará en vigencia a la aprobación por el Consejo de Administración. 295 d) Texto Único Ordenado de 'La Ley General de Cooperativas Decreto Supremo Nº 074-90. a intermediarios de valores. Adicionalmente.03 Modificatoria al Reglamento de las Cooperativas de Ahorro y Crédito no autorizadas operar con Recursos del Publico. 6°. c) Código Civil – D. 26887. a empresas del sistema financiero. Art.BASE LEGAL: Las normas y procedimientos contenidos en el presente Reglamento se sustentan en los siguientes dispositivos legales: a) Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y Orgánica de la Superintendencia de Banca y Seguros – Ley 26702 en lo que le sea aplicable. 5°. a empresas de seguros. a administradoras privadas de fondos de pensiones.PRINCIPALES DEFINICIONES Las Categorías de Créditos según la Resolución SBS Nº 11356-2008 “Disposiciones Para La Evaluación y Clasificación Del Deudor y la exigencia de provisiones” son: 1. g) Resolución SBS N° 11356-2008 Reglamento para la Evaluación y Clasificación del Deudor y la Exigencia de Provisiones. se considerarán como corporativos a los créditos soberanos. así como los financiamientos a patrimonios autónomos. Cabanillas-Mañazo Ltda. 200 millones de Nuevos Soles. b) Ley General de Sociedades en lo que sea aplicable – Ley No. h) Circulares de la Superintendencia de Banca y Seguros y la FENACREP i) Resolución SBS Nº 621. a los créditos concedidos a bancos multilaterales de desarrollo. CRÉDITOS CORPORATIVOS: Son aquellos créditos otorgados a personas jurídicas con un nivel de ventas anuales mayor a S/. Puede ofrecer 4 tipos de créditos. de acuerdo a las actividades que le son permitidas según la Ley General 26702 y la Resolución SBS Nº 11356 -2008 –Reglamento Para la Evaluación y Clasificación Del Deudor y la Exigencia De provisiones. 3 . Reglamento de las Cooperativas de Ahorro y Crédito no autorizadas a operar con Recursos del Público.. PRINCIPALES TERMINOS Y CONCEPTOS CAPITULO III CLASIFICACIÓN DE CRÉDITOS SEGÚN SBS La CAC. 540-99 de la Superintendencia de Banca y Seguros.Ley de Títulos Valores f) Resolución Nro. a entidades del sector público.Leg. Para determinar este criterio se utilizarán los estados financieros anuales auditados más recientes de la empresa. j) Estatuto de la Cooperativa de Ahorro y Crédito Cabanillas – Mañazo Ltda.TR e) Ley N° 27287 . incluyendo vehículos de propósito especial y patrimonios fideicometidos.
20. si el endeudamiento total del deudor en el sistema financiero fuese no mayor a S/. El nivel de endeudamiento deberá corresponder a la última información crediticia emitida por la SBS. En caso las ventas anuales del deudor fuesen mayores a S/. 300. los créditos del deudor deberán reclasificarse como créditos corporativos. los créditos deberán reclasificarse como créditos a medianas empresas. El deudor es emisor de instrumentos de deuda en el mercado de capitales. 4 CRÉDITOS A PEQUEÑAS EMPRESAS Son aquellos créditos destinados a financiar actividades de producción. dependiendo del nivel de ventas que alcance. dependiendo del nivel de endeudamiento. Ventas anuales mayores a S/. 300. 20 millones de Nuevos Soles. incluyendo el nuevo crédito que otorgue la empresa. 200 millones de Nuevos Soles. incluyendo el nuevo crédito que otorgue la empresa. 300. 3 CRÉDITOS A MEDIANAS EMPRESAS Son aquellos créditos otorgados a personas jurídicas que tienen un endeudamiento total en el sistema financiero superior a S/. 300.000 Nuevos Soles. otorgados a personas naturales o jurídicas. incluyendo el nuevo crédito que otorgue la empresa. El nivel de endeudamiento deberá corresponder a la última información crediticia emitida por la Superintendencia. los créditos del deudor deberán reclasificarse como créditos a grandes empresas o corporativas. 200 millones de Nuevos Soles durante dos (2) años consecutivos. 20.000 Nuevos Soles (o su equivalente en moneda extranjera).000 Nuevos Soles por seis (6) meses consecutivos.000 Nuevos Soles (o su equivalente en moneda extranjera) y ventas anuales no mayores a S/. Asimismo. los créditos deberán ser reclasificados como créditos a pequeñas empresas o a microempresas. cuyo endeudamiento total en el sistema financiero (sin incluir los créditos hipotecarios para vivienda) es superior a S/. CRÉDITOS A GRANDES EMPRESAS Son aquellos créditos otorgados a personas jurídicas que poseen al menos una de las siguientes características: a. si las ventas anuales del deudor fuesen no mayores a S/. 20 millones de Nuevos Soles durante dos (2) años consecutivos o el deudor hubiese realizado alguna emisión en el mercado de capitales. los créditos deberán reclasificarse a créditos a microempresas. En caso el endeudamiento total del deudor en el sistema financiero excediese posteriormente los S/. en caso el endeudamiento total del deudor en el sistema financiero fuese no mayor a S/. En caso las ventas anuales del deudor excediesen el umbral de S/.2. 20 millones de Nuevos Soles durante dos (2) años consecutivos. 300. 20 millones de Nuevos Soles pero no mayores a S/. de acuerdo a los estados financieros más recientes de la empresa.000 Nuevos Soles por seis (6) meses consecutivos. 5 CRÉDITOS A MICROEMPRESAS 4 . Dicho nivel de endeudamiento deberá corresponder a la última información crediticia emitida por la Superintendencia. b.000 Nuevos Soles por seis (6) meses consecutivos. Se considera también como créditos a medianas empresas a los créditos otorgados a personas naturales que posean un endeudamiento total en el sistema financiero (sin incluir los créditos hipotecarios para vivienda) superior a S/.000 Nuevos Soles pero no mayor a S/. Asimismo. Asimismo. los créditos deberán ser reclasificados como créditos a medianas empresas. comercialización o prestación de servicios.
000 Nuevos Soles (o su equivalente en moneda extranjera). mejoramiento y subdivisión de vivienda propia. CRÉDITOS DE CONSUMO NO-REVOLVENTE Son aquellos créditos otorgados a personas naturales. comercialización o prestación de servicios. En este tipo de crédito no se permite que los saldos pendientes fluctúen en función de las propias decisiones del deudor. es no mayor a S/. de letras hipotecarias o por cualquier otro sistema de similares características. CRÉDITOS HIPOTECARIOS PARA VIVIENDA Son aquellos créditos otorgados a personas naturales para la adquisición. siempre que los montos pagados no puedan ser reutilizables por el deudor. remodelación. por seis (6) meses consecutivos. excediese posteriormente los S/.000 Nuevos Soles por seis (6) meses consecutivos. bienes en proceso de independización o bienes en proceso de inscripción de dominio. En caso el endeudamiento total en el sistema financiero del deudor excediese posteriormente los S/.000 Nuevos Soles por seis (6) meses consecutivos. los créditos deberán ser reclasificados como créditos a medianas empresas. otorgados a personas naturales o jurídicas.000 Nuevos Soles (o su equivalente en moneda extranjera). Se consideran dentro de este tipo de crédito los créditos otorgados a las personas naturales reembolsables por cuotas. construcción. cuyo endeudamiento total en el sistema financiero sin incluir los créditos hipotecarios para vivienda. excediese posteriormente los S/.000 Nuevos Soles (o su equivalente en moneda extranjera).Son aquellos créditos destinados a financiar actividades de producción. según el nivel de endeudamiento. 300. CRÉDITOS DE CONSUMO REVOLVENTE Son aquellos créditos que se otorgan a personas naturales. 6. En este tipo de crédito se permite que los saldos pendientes fluctúen en función de las propias decisiones del deudor. es decir.000 Nuevos Soles. los créditos deberán ser reclasificados al tipo de crédito que corresponda. que tienen un componente revolvente y otro no revolvente. 20. cuyo endeudamiento total en el sistema financiero (sin incluir los créditos hipotecarios para vivienda) es no mayor a S/. Dicho nivel de endeudamiento deberá corresponder a la última información crediticia emitida por la Superintendencia. cuyo endeudamiento total en el sistema financiero sin incluir los créditos hipotecarios para vivienda. refacción. es no mayor a S/. siempre que tales créditos se otorguen amparados con hipotecas debidamente inscritas. Se consideran dentro de este tipo de crédito los productos que permiten reutilizaciones parciales. por tratarse de bienes futuros. En caso el endeudamiento total del deudor en el sistema financiero sin incluir los créditos hipotecarios para vivienda. se consideran en esta categoría a: 5 . 20. 300. ampliación. los créditos deberán ser reclasificados como créditos a medianas empresas. no es posible constituir sobre ellos la hipoteca individualizada que deriva del crédito otorgado. sea que estos créditos se otorguen por el sistema convencional de préstamo hipotecario. 300. En caso el endeudamiento total del deudor en el sistema financiero sin incluir los créditos hipotecarios para vivienda. Asimismo. 8. 300. 7. incluyendo el nuevo crédito que otorgue la empresa. Se incluyen también en esta categoría los créditos para la adquisición o construcción de vivienda propia que a la fecha de la operación.
0 Millones y Menor a 200. y. según la evaluación de la capacidad. 20. Millones 300. en uno o varios actos. solvencia económica y moral.000 Hasta S/. las cartas fianza. CUADRO RESUMEN DE LOS TIPOS DE CREDITOS: TIPOS Corporativos A Grandes Empresas SOCIOS Pers Jurídicas Pers Jurídicas VENTAS ANUALES Mayor a 200. Son sujetos de crédito los socios personas naturales y jurídicas con capacidad civil. b) Las acreencias producto de contratos de capitalización inmobiliaria.000 Hasta S/.000 Mayor a S/. 20. INDIRECTO: Representan los avales. las aceptaciones bancarias. 300. otorgados por las empresas del sistema financiero. bajo cualquier modalidad. Los cuales deben estar al día en sus aportaciones mensuales y créditos. las cartas de crédito.a) Los créditos hipotecarios para vivienda otorgados mediante títulos de crédito hipotecario negociables de acuerdo a la Sección Sétima del Libro Segundo de la Ley Nº 27287 del 17 de junio de 2000. comprendiendo inclusive las obligaciones derivadas de refinanciaciones y reestructuraciones de créditos o deudas existentes. 20. voluntad de pago.0 Millones Hasta S/. originando a cargo de éstos la obligación de entregar una suma de dinero determinada. las empresas del sistema financiero otorguen a sus socios.000 y Menor a S/.0 Millones Mayor a S/.0 Mayor a S/. 300. con residencia dentro del ámbito de intervención. 7°. los créditos aprobados no desembolsados y las líneas de crédito no utilizadas. 20. siempre que tal operación haya estado destinada a la adquisición o construcción de vivienda propia. 6 . SUJETO DE CREDITO Art.000 ENDEUDAMIENTO A Medianas Empresas A Pequeñas Empresas A Microempresas Consumo Revolvente Consumo No Revolvente Hipotecario Para Vivienda Pers Naturales o Jurídicas Pers Naturales o Jurídicas Pers Naturales o Jurídicas Personas Naturales Personas Naturales Personas Naturales CRÉDITOS SEGÚN DESEMBOLSO DE EFECTIVO: DIRECTO: Representa los financiamientos que.
8°. Asimismo no pueden ser sujetos de crédito: a) Quienes no tengan la condición de socios en la CAC Cabanillas – Mañazo Ltda. c) Los que carezcan de domicilio fijo y verificable mediante recibos de servicio (agua. h) Quienes hubiesen dispuesto de los bienes dados en garantía.10° La CAC. i) Otros que el Comité de Créditos defina como riesgo superior a lo normal. TITULO II DE LAS POLITICAS DE CREDITOS CAPITULO I PRODUCTOS CREDITICIOS Art. u otra entidad financiera. Art. del Comité de Créditos o Administradores de Agencia. f) Los que tengan o hayan tenido juicio con La CAC Cabanillas – Mañazo Ltda. contrato de alquiler u otro documento.9° Limitaciones y Prohibiciones Se deberá observar las limitaciones y prohibiciones establecidas en la Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y la Ley Orgánica de la Superintendencia de Banca y Seguros y demás directivas pertinentes. No son sujetos de crédito aquellas personas naturales y/o jurídicas que mantienen obligaciones morosas y/o en cobranza judicial en el sistema financiero en general así como en sus relaciones comerciales con terceros. e) Quienes estén registrados como deudores morosos en la central de riesgo. b) Los socios que no puedan demostrar solvencia moral y económica de acuerdo a la evaluación realizada. Cabanillas – Mañazo Ltda. j) Los conocidos insolventes. sin expresión de causa a juicio de la Gerencia. g) Los socios contra quienes se hubiera dispuesto la Ejecución de Garantías. adecuado nivel de endeudamiento hasta 03 entidades incluido de la Cooperativa y de la disponibilidad de fondos prestables de la CAC Cabanillas – Mañazo Ltda. luz). d) Los socios que no puedan presentar garantías propias o de terceros que respalden consistentemente el monto del préstamo. Art. Ofrece a sus socios los siguientes productos: TIPOS DE CRÉDITOS OTORGADOS PRODUCTOS MES CREDIAGRICOLA CREDIENGORDE CREDITO PARA MEJORAMIENTO GENETICO CONSUMO CREDICONSUMO CREDIADMINISTRATIVO COMERCIAL CREDICOMERCIO HIPOTECARIO CREDIINSTITUCIONAL 7 .garantías ofrecidas.
b) De existir retrasos no deberá exceder los 8 días de morosidad en cualquiera de sus pagos y se aplicarán las penalidades por morosidad. no se considera ningún tipo de comisión relacionados a las operaciones crediticias. 13° El socio puede recibir una sucesión de préstamos crecientes de acuerdo a la puntualidad en el pago y a la evolución favorable de sus ingresos.80% y Socios D. POLITICA DE CRÉDITOS ESCALONADOS: Art. son aquellos que presentan un historial crediticio hasta 30 días de morosidad. dicho incremento en el siguiente crédito será proporcional a la evolución favorable del negocio. aquellos que se inician con los créditos sin historial crediticio y la tasa es 3%. 12° Intereses y Costos Financieros La tasa de interés está fijada de acuerdo a la calificación de los SOCIOS por su puntualidad en el cumplimiento de sus obligaciones: i) ii) iii) iv) Socio A. Socios C. Adicionalmente se cobrará como castigo al incumplimiento una tasa de interés moratoria de 1.40%. 11° De los tipos y frecuencia de pago Tipo de Pago  Capital más Interés  Interés. la tasa de interés es 2. la variación de la misma será propuesta por la Gerencia al Consejo de Administración para su aprobación. Capital Final  Pago Único Frecuencia  Mensual  Bimensual  Trimestral  Tetra mensual  Semestral (Ver tarifario en anexo) Art.60%. c) El crecimiento de ingresos o negocios será verificado con nueva visita por los Analistas de Créditos 8 . Socio B. a) El otorgamiento de un crédito escalonado deberá sustentarse principalmente demostrando un crecimiento en sus ingresos y negocios. Los comprendidos en las localidades de Atuncolla y Huata aquellos que presentan un historial crediticio hasta 30 días de morosidad. aquellos que presentan un historial crediticio de más de 30 días de morosidad cuya tasa de interés es 2. la tasa de interés es 2. Para todas las calificaciones la tasa de interés mensual y al rebatir.5% e interés compensatorio de 3% mensual.CREDIAHORRO Y CREDIAPORTE Art.
La garantía mobiliaria puede darse con o sin desposesión del bien mueble.d) El sustento del escalonamiento es el conocimiento del socio. con la finalidad de no afectar al socio y a La CAC CABANILLAS .MAÑAZO LTDA. POLITICAS DE REPROGRAMACION DE PAGOS Art. 15°. Se origina por factores coyunturales que afectan transitoriamente la generación de sus ingresos. c) El tratamiento del crédito se deberá anotar en la propuesta de crédito que se trata de una Reprogramación De Crédito. POLITICA DE GARANTIAS: Art.14°. b) Se otorga a solicitud del socio que haya tenido a lo más un atraso promedio no mayor a 8 días en el pago de todas sus cuotas anteriores del crédito a ser reprogramado. Art. Se efectuará por única vez con la debida sustentación y evaluación correspondiente. el análisis de la capacidad y voluntad de pago. supervisión y control de la Cartera de Créditos. dejará constancia de la visita realizada al socio a través de un Informe de visita de Campo. archivando en un file especial el “Informe de Supervisión de Campo” como evidencia de la visita de supervisión efectuada. La Gerencia. POLITICAS DE CONTROL Y SUPERVISION CREDITICIA Art. Se orienta a otorgar un monto adecuado de acuerdo al nivel de generación de flujo de fondos del negocio o ingresos. Un crédito podrá ser reprogramado cuando el atraso corresponda a una diferencia en la fecha del cronograma de pagos con las del ciclo periódico de los ingresos del socio. son complementarias al proceso crediticio y constituyen la cobertura del riesgo. por lo que el control y valorización de las mismas. careciendo el socio de problemas de capacidad de pago. 17° Las garantías son medios para asegurar el cumplimiento de una obligación. Destinado a asegurar el cumplimiento de una obligación. en visitas mensuales y periódicas. es responsable de la gestión. CONCEPTOS BASICOS: Garantía Mobiliaria: Es la afectación de un Bien Mueble mediante un acto jurídico. no obedece a la disminución de recursos en el desarrollo normal de sus actividades. El funcionario responsable de cada Agencia u Oficina (o analista de crédito). Administrador o Jefe De Oficina. debe mantenerse actualizada con los valores de mercado y de realización. En caso de desposesión puede pactarse la entrega del bien mueble afectado en garantía al acreedor garantizado o a 9 . La cartera de créditos será supervisada permanentemente por el Gerente. se efectuará teniendo en cuenta las siguientes consideraciones: a) Esta operación permitirá mantener y/o disminuir los plazos y/o monto del contrato de crédito original.16°.
salvo pacto distinto. Los Productos Agrícolas. 18° Políticas de Garantías: El capital e intereses de los Créditos que otorgue la CAC Cabanillas – Mañazo Ltda. cualquiera fuere su estado. La Garantía no determina la desposesión y otorga al acreedor los derechos de persecución. existentes o futuras. c. Estas garantías deberán ser constituidas. en moneda nacional o extranjera. La Garantía Mobiliaria comprende. los eventuales gastos de custodia y conservación.un tercero depositario. en Garantía del Crédito solicitado. El otorgamiento de Créditos con garantía es un instrumento de recuperación y cobertura de riesgo. sus crías y productos. en caso de pluralidad de avales y/o fiadores. la indemnización por daño y perjuicios y cualquier otro concepto acordado por las partes hasta el monto del gravamen establecido en el acto jurídico constitutivo. las penalidades. Los Ganados de toda especie. otorgue válidamente Fianza Personal. hasta 03 socios. la deuda principal. las costas y los costos procesales. según las formalidades de ley y suscritas por los intervinientes. Tasación: Valorización de un bien por Perito Especialista. e. cosechados o por cosechar Los Frutos Naturales e Industriales. las primas de seguros pagadas por el acreedor garantizado. Garantiza todas las deudas y obligaciones sean directas e indirectas. Art. en el beneficio. En el rubro de Bienes Muebles –entre otros quedan comprendidos: a. Los insumos utilizados en la producción agropecuaria. Hipoteca: Derecho real de garantía que afecta un inmueble para el cumplimiento de cualquier obligación propia o de un tercero. los intereses. tales como abonos. pesticidas y vacunas. Será condición necesaria. los gastos. a) Los bienes dados en Prenda o Hipoteca por el prestatario a favor de la CAC CABANILLAS MAÑAZO LTDA le respaldan toda la deuda directa e indirecta existente o futura con la cooperativa. cualquiera sea su modalidad deberá estar respaldado por Garantías Reales y/o Personales previa calificación. salvo que tenga constituida a favor de la Cooperativa una primera y preferente Garantía Real. 572-97. el de no ser deudor. b. las comisiones. preferencia y venta judicial del bien hipotecado. c) Para que una persona jurídica o natural (incluido su cónyuge o conviviente). Las Máquinas. d. b) Las garantías personales deberán otorgarse solidariamente y sin derecho a exclusión. manipulación y transporte de los productos agrícolas o pecuarios o en el corte o fabricación de madera. así 10 . vehículos terrestres e instrumentos e labranza usados en la explotación agrícola o pecuaria. debidamente registrado en el REPEV para valuar los bienes otorgados en Garantía dispuesto por la Resolución SBS Nro.
en caso de predios rústicos 50%. . por un monto suficiente para cubrir la obligación del prestatario. Este valor se sustentará de acuerdo a un valor comercial de referencia. En este valor se considerará los castigos y cargos por concepto de impuestos. debiéndose verificar la capacidad de descuento del fiador solidario. las Fichas de verificación de dichos bienes deberá actualizarse y adjuntarse al expediente de crédito. debiéndose cargar el costo de la valorización a la cuenta del socio. Además. Contrato Mutuo de Constitución de Fianza Solidaria. 19° COBERTURA SOBRE LAS GARANTIAS  Las garantías personales serán evaluadas de acuerdo a la solvencia patrimonial de quien las otorga y en función ala monto del crédito a ser concedido. al renovarse cada crédito o anualmente (lo que ocurra primero).  Las garantías hipotecarias podrán respaldar hasta el 75% del valor de tasación del predio o inmueble urbano sobre el cual se constituya. según evaluación. comisiones. productos manufacturados o en proceso de manufactura respaldaran hasta el 30% de la valorización. En los casos en que el deudor y/o fiador solidario. el que deberá reflejar apropiadamente su valor de venta en el mercado menos los gastos adicionales en que se incurren para tal propósito. Las prendas agrícolas que constituyen garantías específicas podrán constituirse sobre productos presentes o futuros que se obtengan sobre la explotación agraria materia del crédito. En caso de créditos que no sean renovados por períodos mayores a 2 años. el Analista al que le corresponda el control del crédito.MAÑAZO LTDA. Se entiende por Valor Neto de Realización en el Mercado. fundado en las condiciones vigentes del mercado.  La garantía pecuaria (semovientes) podrá cubrir hasta el sesenta por ciento(60%) de la valorización las garantías prendarías (maquinaria y equipo) respaldaran créditos hasta el 60% de su valor de tasación. no se exigirá la firma del cónyuge. materias primas. deberá demostrar capacidad patrimonial de bienes muebles de fácil realización. no presenten título de propiedad de inmueble. . Las fianzas personales respaldaran hasta el 100% del crédito otorgado. por un valor suficiente que cubra adecuadamente la deuda y que además demuestren permanencia y arraigo en el lugar de su domicilio no menor a 02 años. mermas. Art. y según criterio estrictamente conservador. En los casos en que el fiador solidario sea trabajador nombrado en instituciones con las cuales la CAC CABANILLAS . siendo responsable del trámite. los Warrants cubrirán hasta el 100%. Para la constitución de garantías reales sobre bienes muebles e inmuebles estos deben ser valuados por peritos inscritos en el REPEV las valorizaciones tendrán una vigencia de 2 años y se actualizarán a la renovación del crédito. calculado a partir de información confiable. y Pagarés. La valuación de las garantías se sustenta en el valor neto de realización.d) e) f) g) h) como también cumplir con los dispuesto en al art 7°. envases. fletes. la valorización de las garantías de los mismos debe ser actualizada por la CAC CABANILLAS . debiendo sólo suscribir la Carta de Autorización de Descuento del Fiador. en la situación cómo y dónde esté.MAÑAZO LTDA tenga suscrito Convenio de Crédito para su personal. semielaboradas. mientras que las herramientas. POLITICAS DE ADMINISTRACION DE RIESGO CREDITICIO GENERALES: 11 . los medios de transporte (incluye prenda vehicular) cubrirá hasta el 60% del valor de la tasación. entre otros. al valor neto que la empresa espera recuperar como consecuencia de la eventual venta o ejecución del bien.
20°. i) Los Créditos Aprobados para la adquisición de Activo Fijo mayores a S/. sectores económicos y productos: Pequeña Empresa.Art. y la Calificación en Central De Riesgos del empleador. con énfasis por montos. pautas y procedimientos para la identificación y administración apropiada del riesgo crediticio así como velar por el cumplimiento de las normas legales y disposiciones de la Superintendencia de Banca y Seguros sobre este aspecto. 12 . De Vida del cónyuge. c) A los socios dependientes. 10. se establecerá un mecanismo de supervisión y verificación de la existencia y/o crecimiento del negocio. Asimismo a la diversificación por actividades. 23°. Negocios. reduciendo la concentración en una sola plaza geográfica. Comercial) . k) El solicitante para un crédito reprogramado deberá tener un historial de pago: Con un promedio de pagos que no supere 8 días de atraso. el número de entidades y el comportamiento de pago en el sistema. con un mayor rigor en la evaluación inicial. plazos. Art. b) Establecimiento de Límites internos para el control del Riesgo Crediticio. Consumo e Hipotecario. Se adoptará las siguientes: a) Determinación del Número Máximo De Acreedores (3) incluyendo la CAC CABANILLAS MAÑAZO LTDA. La gestión crediticia se orientará a la diversificación del riesgo crediticio y de mercado promoviendo una cartera de créditos diversificada en zonas rurales (comunidades y centros poblados). g) Establecer un adecuado tamaño de cartera y número de socios por Analista.000. POLITICAS PARA EL CONTROL DE SOBREENDEUDAMIENTO Art. se le otorgará el préstamo a sólo uno de ellos. impulsando operaciones en otras plazas complementarias. plazos. j) Toda nueva evaluación debe incluir la documentación sustentatoria actualizada de compras y ventas de la unidad de negocio. f) En el caso de una de una sociedad conyugal en la que el esposo y la esposa tengan la conducción de dos negocios distintos. edad y ámbito. garantías y actividades diferenciadas por género. Microempresa (Agrícola. Ganadero. localidades y ciudades intermedias. Se consultará y verificará la vigencia de cobertura de seguros de: Salud. desarrollando entre otras estrategias de negocios la identificación de actividades con potencial para desarrollar operaciones de micro finanzas con un portafolio de colocaciones diversificadas en: Montos. b) Marco normativo y gestión prudencial en el otorgamiento de créditos nuevos y représtamos en el monto y plazo tomando en cuenta la deuda total. formas de pago. c) No otorgar créditos a personas naturales o jurídicas con calificación superior al normal d) En el caso de ampliaciones de créditos a socios habituales. Es responsabilidad de la Gerencia hacer cumplir los lineamientos. e) A los socios nuevos que no tengan historial crediticio se les dará un tratamiento prudencial y gradual. Art. 22° ESPECIFICAS: a) Identificación y control del cumplimiento de lineamientos y requisitos para una adecuada administración del riesgo crediticio. deben contener en el expediente el sustento de la visita de post desembolso y la copia de la factura correspondiente. h) Establecer como política la rotación de cartera por Analista en forma bianual o cuando lo estime la Gerencia. 21°. Desempleo. garantías.
 Una vez determinada la viabilidad preliminar de atención.Mañazo Ltda. RUC o RUS.  Garantía Real Hipotecaria. 2. comprobantes de pago y/o venta. se procederá a solicitar los requisitos de crédito. Certificado de Posesión vigente. Adjuntar licencia de funcionamiento. Art.d) Difusión de las ventajas del cumplimiento de las obligaciones a través de un endeudamiento prudente mediante contenidos cartillas. del solicitante y de su cónyuge o concubina en caso de ser casado o Conviviente. teléfono del último mes cancelado y autoevaluó de los dos últimos años.financiero por parte del personal especializado del CAC Cabanillas . para evitar recibir solicitudes no viables. 25º Documentación Básica para la Solicitud de Crédito PERSONAS NATURALES 1. boleta de pago. Fotocopia legible del D. Fotocopia legible de DNI. 4. Escritura Imperfecta.Mañazo Ltda.  Se recepcionara el expediente verificando que la solicitud contenga datos fidedignos debidamente llenados. orientando al socio en el adecuado llenado de la solicitud de crédito y preparación del respectivo expediente. e) Aplicación o Reajuste de las Comisiones Por Pago Tardío y de las Comisiones De Cobranza. 7. Declaración jurada de bienes. 5. 6. Documentación de la Fianza Solidaria y Aval Permanente 1. tarjetas de propiedad vehicular. Recibo de agua. documentos señalados en el punto E DOCUMENTACIÓN PARA LAS GARANTÍAS A. Minuta. procediendo luego al ingreso derivando de inmediato al analista de crédito. Adjuntar Testimonio y/o Escritura. según sea el caso. Certificado PETT. TITULO III DEL PROCESO DE CREDITO CAPITULO I SOLICITUD DE CRÉDITO Art. en original y fotocopia simple del bien en garantía. documentos señalados en el punto C  Garantía Real de Prenda Industrial. charlas de orientación al socio y en la transmisión de un spot en la Tv de la plataforma de atención al socio. certificado COFOPRI. 24º Información y Formalización de la Solicitud  La función de información al público se efectuará de inicio con el asesoramiento y orientación técnico . luz. firmados y contenga los requisitos solicitados. en excepción una constancia por el ente encargado de su residencia.I. Del fiador y su cónyuge o concubina de ser casado o conviviente. documentos señalados en el punto A.N. según sea el caso y con excepción de Carta Poder cuando así lo requiera. Croquis de ubicación del domicilio y negocio del socio 8. Solicitud de crédito en formato del CAC Cabanillas . Documentos requeridos para constitución de garantía.. 3. 13 . documentos señalados en el punto D  Garantía Real de Prenda Agrícola. según cada caso:  Fianza solidaria. documentos señalados en el punto B  Garantía Real de Prenda Jurídica.
Documentación para la Constitución de Garantía Real Hipotecaría BIENES SUSCEPTIBLES DE SER AFECTADOS: Bienes inmuebles tanto rústicos como urbanos.  copia de la tarjeta de propiedad en caso de vehículos. Documentación para la Constitución de Garantía Real de Prenda Jurídica BIENES SUSCEPTIBLES DE SER AFECTADOS: Bienes muebles inscritos en Registros Públicos. Informe de perito valuador. inscrito en los registros públicos y/o comprobante de pago del bien. 3. inscrito en el REPEV de la SBS.Productos agrícolas 1. D.  Original del documento que contenga el título de propiedad. B. inscrito en el REPEV de la SBS. 4. original de las facturas o del documento que contenga el Titulo de propiedad. C. inscrito el REPEV de la SBS CAPITULO II EVALUACIÓN DEL CRÉDITO Art. Documentación para la constitución de Garantía real de Prenda Industrial BIENES SUSCEPTIBLES DE SER AFECTADOS (DESTINADOS PARA FINES NETAMENTE INDUSTRIALES):  Maquinarias. microempresa debe realizarse a la unidad familiar . informe de perito valuador. 2.  informe del perito valuador. Garantía Prendaría Solidaria del fiador y/o Aval. 3.  Original del Certificado Registral Inmobiliario (certificado literal de dominio y certificado negativo de gravamen) de fecha reciente. Croquis de ubicación del domicilio y/o negocio. E. Carta de compromiso del fiador y/o Aval. herramientas y demás elementos o materiales de trabajo  Embarcaciones. lanchas y barcas de toda especie  Productos manufacturados 1.  informe de perito valuador inscrito en el REPEV de le SBS. repuestos. equipos. Original del certificado registral negativo de gravámenes/cargas de fecha reciente. 2.  Declaración Jurada de Autoevaluó de fecha reciente.2.  Original del Certificado Registral negativo de Gravámenes/cargas de fecha reciente. Original de las facturas o del documento que contenga el Titulo de propiedad. 3. incluidos vehículos. Documentación para la constitución de Garantía real de prenda Agrícola BIENES SUSCEPTIBLES DE SER AFECTADOS (DESTINADOS PARA FINES NETAMENTE AGRÍCOLAS O GANADERAS) . 26° La evaluación de la solicitud de crédito de la pequeña empresa. (Antigüedad no mayor a 30 días)  Original del testimonio de escritura Publica u otro documento que contiene título de propiedad inscrito en los Registros Públicos.independientemente del monto del crédito y desde el primer 14 . enseres.Maquinas en general e instrumentos de labranza . Original del certificado registral negativo de gravámenes/cargas de fecha reciente.
El analista de crédito realizará las consultas respecto a los antecedentes crediticios del socio en las Bases de Datos de las centrales de Riesgo CERTICOM. taxi. 28º Evaluación legal La unidad de asesoría legal de la CAC CABANILLAS MAÑAZO Ltda. . Se emitirá el reporte de antecedentes crediticios. Mercado y Demanda del producto.. INFOCORP. y la utilización de los ratios de endeudamiento. Art 29º Evaluación Económico – Financiera Integrada la información de antecedentes crediticios y la opinión legal (cuando corresponda).000. etc. Nivel de Endeudamiento Deberá evaluarse y analizar el nivel de endeudamiento que el solicitante es capaz de asumir como generador de renta. pueden ser alquileres. 27º Evaluación de antecedentes crediticios Los expedientes de crédito recepcionados durante el día se remitirán al final del mismo. revisará la documentación de los expedientes de créditos que soliciten montos mayores o iguales a S/.Análisis del sector y ámbito en que desarrolla sus actividades. 15 .00 (Diez mil con 00/100 Nuevos Soles). emitirá una opinión legal por escrito de la viabilidad del crédito.Análisis de solvencia patrimonial y moral. incidiendo en los siguientes aspectos: Capacidad de Pago a) Determinar si el solicitante estará en condiciones de pagar el préstamo a su vencimiento.Análisis de Estados financieros y Flujo de Caja. el analista de créditos procederá a realizar la evaluación Económico .Análisis de ingresos y egresos .Financiero respectiva. Art. para lo cual se tendrá en cuenta el total del endeudamiento en el sistema financiero. pudiendo ser favorable o desfavorable. en los casos cuando el socio este registrado en la base negativa con calificación de riesgo. d) Se deberá evaluar al cónyuge de igual manera que al titular del crédito en los casos en que el ingreso del cónyuge se considere dentro del ingreso sujeto a evaluación de pago y se use para determinar la cuota.crédito. b) Situación crediticia de la empresa partiendo de la información de la Central de Riesgo o de la SBS. la experiencia en el negocio o actividad para la cual se solicita el crédito y presentar el sustento técnico necesario para evaluar su viabilidad. 10. luego de revisar la documentación del expediente. Además para evaluar la capacidad de pago del solicitante se procederá a realizar las siguientes acciones según sea el caso. EQUIFAX. que permitirá la devolución de sus documentos respectivos al socio. . Capacidad empresarial y la Actividad a financiar Evaluar la situación económica actual. La evaluación crediticia tiene como objetivo determinar la voluntad de pago y medir la capacidad de pago del solicitante. c) Evaluación de la calidad y estabilidad de los otros ingresos. negocio. Analizar el Nivel de Aceptación. Una buena evaluación crediticia generará a largo plazo una cartera de calidad. . Art. La decisión de otorgamiento del crédito se sustentará en una rigurosa evaluación.
como son: Principales activos.Analista encargado de realizar la visita Inspectora emitirá el informe respectivo. las operaciones que se realizan. involucra el negocio y la unidad familiar. adjuntando una constancia de domicilio emitido por las autoridades pertinentes. Las variables claves a evaluar son: El Excedente Familiar Mensual. Análisis De la Estacionalidad Del Negocio: Sirve para obtener una percepción del ciclo del negocio. en caso de socios nuevos. el gerente se encargarán de realizar las visitas orientadas a verificar aspectos relevantes contenidos en los diferentes informes y documentos presentados por el solicitante. Por ello las variables críticas estudiadas son el disponible. y el movimiento comercial de ventas y compras. Art 31º Evaluación de la voluntad de pago 16 . Dado que los préstamos de activos fijos son de largo plazo el análisis de ciclo es importante para determinar la liquidez y las variaciones del ciclo de pago del socio. el Margen de Ventas y la Utilidad Neta. es decir del negocio y la unidad familiar. las condiciones en que se realizara la inversión. para la evaluación del crédito. El profesional . las personas involucradas. Art 30º Visita Inspectora El Analista. puede tener un impacto sobre su liquidez posterior a la inversión. por estar íntimamente integradas. Análisis de la Rentabilidad: Este análisis tiene como objetivo determinar el nivel de generación de ingresos netos de la unidad entendida como de producción y consumo. Las variables claves a evaluar son: el incremento de ventas. las garantías ofrecidas. Para el financiamiento de activos fijos se debe determinar el nivel de generación adicional de beneficios de la unidad denominada de producción. las cuentas por pagar comerciales. el ahorro de gastos operativos y la probabilidad de éxito de la inversión. Solvencia moral Se analizará e indagará respecto de la solvencia moral en el ámbito en que se desenvuelve el socio (referencias por vecinos y otros). Igualmente el socio para hacer efectivo su incremento en ventas requerirá de más capital de trabajo. los inventarios.Análisis De Liquidez: Este análisis tiene como objeto determinar el nivel de disponibilidad con que cuenta el negocio para cubrir sus obligaciones corrientes y la facilidad de proveerse de estos recursos a través del manejo de sus ventas e inventarios. La adquisición de un activo fijo requiere que el socio pague parte de este. Arraigo en la Localidad Arraigo en la Localidad Evaluar si el solicitante ha radicado un tiempo razonable en la localidad (2 años mínimos) y que sus principales inversiones y negocios se efectúen con base en su lugar de residencia. las cuentas por cobrar comerciales. etc.
se busca información sobre el socio respecto a la responsabilidad. 17 . etc. El Analista de Créditos es un profesional especializado en la evaluación y gestión de créditos. de otros socio. La Metodología empleada para el desarrollo del Análisis de la voluntad se basa en la Evaluación No Financiera. cuando no conocemos al socio. no debe otorgarse el crédito. Análisis de la Gestión del Negocio. Análisis de la Situación Familiar a) b) c) d) Propiedad de la Vivienda Número de cargas familiares Estado de salud de cargas familiares Estabilidad de Ingresos Adicionales CAPITULO III DE LA APROBACION DEL CREDITO Art. casas comerciales. Análisis del Carácter del socio a) Revisión de socio y Cónyuge en el Archivo Negativo MAÑAZO LTDA b) Referencia de Proveedores c) Referencia Personales de socio o Vecinos 2.) a través de terceros: proveedores. El Analista debe permitir determinar la capacidad y la voluntad de pago del solicitante. El Analista de Créditos evaluará y verificará: a) b) c) d) e) f) g) Propiedad del Local Seguridad del local Tiempo en el mismo local Experiencia como empresario Mejoras en el negocio Tiempo dedicado al negocio Cumplimiento de normas Interno de la CAC CABANILLAS - 3. moral y récord de pago del solicitante. Si en opinión del Analista de Créditos el socio no califica. estilo de vida. evaluación crediticia. Se trata de reunir la mayor cantidad de referencias en el tiempo adecuado.Este aspecto se orienta a evaluar la disciplina. en las renovaciones de préstamos el cumplimiento de los pagos nos da un indicio de la futura voluntad de pago del socio. 32° Función del Analista de créditos: El Analista de Créditos es el responsable directo del manejo de la Cartera de Créditos y su función es la promoción del producto. la cual tiene tres componentes: 1. Esto es más exigente en los primeros créditos. honramiento de sus deudas. de los dirigentes del mercado donde opera y de los vecinos del lugar de residencia. el seguimiento y control de la morosidad hasta el recupero del crédito.
la Gerencia General. Con participación del jefe de créditos.00 a S/. 30. 15.00 se realizará mediante un comité de créditos con el jefe de oficina). (mayores de S/.000 I Autonomía del analista de créditos (Con excepción del monto de S/.000 hasta S/. 15.000). según los niveles de autonomía correspondiente y los niveles de aprobación siguientes: NIVEL I : Está conformado por los Analistas de Créditos con autonomía que evalúan.300.000. Desde S/.5000.10.000 II Preside el Jefe de créditos y participa el administrador (o jefe de oficina) y el proponente del Crédito. NIVEL III : El Consejo de Administración aprobará a propuesta y sustentación de la Gerencia General los Créditos Mayores a S/.00 a S/. Administrador o Jefe De Oficina.000. NIVEL II : Está presidido por el Jefe De créditos quien evalúa. con excepción del monto de S/.EL COMITÉ DE CRÉDITOS: Art.001 a S/.001 hasta S/. 10. CUADRO RESUMEN NIVELES DE APROBACION NIVEL VºBº e INTERVINIENTES MONTOS DE APROBACIÓN EN S/. Esta misma facultad lo tiene el jefe de créditos en los niveles de autonomía I. Para los niveles de autonomía del I al II.00 18 . aprueba o rechaza en forma autónoma importes de créditos correspondientes a ese nivel.00 se realizará mediante un comité de créditos con el jefe de oficina. 10.000. Si para la aprobación de un préstamo no existiera consenso entre los miembros del Comité será el jefe de créditos el que dirima. 300. el Gerente pueden observar las solicitudes aprobadas que a su criterio no hayan reunido las condiciones necesarias para el otorgamiento del crédito. 33° Los expedientes de crédito serán sometidos a la instancia correspondiente para su aprobación bajo responsabilidad. 10. 15. Desde S/. Desde S/. 10. III Aprobación De Consejo De Administración a propuesta y sustentación de Crédito por la Gerencia General y participación del jefe de créditos. jefe de créditos.00 a S/.00 a S/. Los créditos aprobados deberán tener un V°B° en la hoja de aprobación del Consejo De Administración.00 nuevos soles). 10. aprueban o rechazan en forma autónoma los importes autorizados para ese nivel (desde S/.000. Analista en el nivel de autonomía que les corresponda.15.000. con participación de administrador (o jefe de oficina) y el proponente del Crédito.5000.
actividad. . los responsables del comité de créditos comunicarán al interesado y devolverá los documentos que sean de su propiedad. siempre y cuando cualquiera de los dos mencionados anteriormente no se encuentren en oficinas y/o agencias de la CAC. CAPITULO IV DEL DESEMBOLSO DEL CREDITO 19 . en la frecuencia. los integrantes suscribirán y/o firmaran en el Acta de Comité de Crédito. c) Una versión resumida de los aspectos principales del Comité se archivará en el file correspondiente de la Agencia u Oficina. .001. desde los 22 años hasta los 63 años con 364 días se otorgará el monto de S/. De no ser viable el crédito por alguna razón justificada. 30. y los Administradores (o encargados de agencia) según le corresponda.Número de acta de comité.00 bajo previa evaluación.000.10.Datos Generales nombres y DNI del titular y cónyuge. en función de la cual se aprobará. 2000.00 nuevos soles. . plazo.Lugar. Art. monto solicitado.  La aprobación de los créditos se asentara en un Acta de Comité de Crédito correspondiente a cada crédito. con garantía simple y Pacto de Retroventa que se encuentren en el calificativo de (Al).00. previo reporte del Analista De Créditos a cargo. .00 a S/. 30.Luego de la Sesión de Comité.  Los créditos a otorgarse por edades es: desde los 18 años hasta los 21 años con 364 días se otorgará un monto máximo de S/.00  La instancia respectiva evaluará la propuesta. debiendo informar estos últimos sobre las principales acciones propuestas y ejecutadas a la Gerencia.Observación de crédito. 10.Nivel de calificación. para los créditos mayores a S/. 34° COMITÉ DE MOROSIDAD El Comité de Morosidad de Cada Agencia u Oficina puede convocarlo el Gerente General o el Administrador (Jefe De Oficina) y será estrictamente necesario la presencia de los Analistas de Créditos y los Gestores De Cobranzas.000.Aspectos importantes a considerar en la aprobación de créditos son:  Queda establecido que excepcionalmente se otorgaran créditos hasta la suma máxima de S/.  El Pacto de Retroventa (contrato de hipoteca). . obligatoriamente se harán bajo la modalidad de garantía real (Hipoteca o Pacto de Retroventa). a) El Comité de Morosidad se realiza de acuerdo a la evolución de la morosidad.000. teniendo en cuenta la información contenida en el expediente de crédito.000 nuevos soles estará elaborado por el asesor legal o el jefe de créditos y en casos excepcionales lo realizará el juez de paz. tasa. monto propuesto.00 nuevos soles a más. e) El Gerente General conducirá el Comité de Morosidad en la Sede Principal. 10.  Por último se establece que los créditos de S/. Oficina o prioridades que considere la Gerencia o según rol para la Oficina Principal y agencias. mientras que a partir de los 64 años hasta los 70 años se otorgará un monto máximo de S/.000. analista. b) En las sesiones del Comité se planifican y ejecutan las acciones concretas a seguir respecto a los créditos vencidos. El acta deberá contener por lo menos la siguiente información: . fecha y hora del Acta de Comité. Cabanillas – Mañazo Ltda.30. d) El Gerente supervisará el cumplimiento de los acuerdos del Comité De Morosidad. observará o rechazará el crédito.
contrato de mutuo y otros documentos que permitan su comprobación.Art. bajo responsabilidad. deberá estar debidamente autorizada por el Jefe de crédito o Gerencia. Además suscribirán la autorización de desembolso que incluye el Plan de Reembolso (retorno del crédito)..Mañazo Ltda. así como supervisa durante el periodo de inicio de la solicitud hasta la recuperación del crédito e informará a la Gerencia en caso 20 . de acuerdo al comité de créditos respectivo.Mañazo Ltda.) representativos de los créditos concedidos. siendo este el responsable de la verificación y conformidad de los documentos presentados por los solicitantes.  Se formalizará las Garantías y el caso de que se trate de Garantías Hipotecarias el socio elevara el Contrato a Escritura Pública.  El comité de crédito remitirá el expediente de crédito aprobado a la unidad de operación (caja). portes. con una copia simple para su aprobación. el personal de Apoyo Administrativo es responsable de la firma del contrato de mutuo los títulos valores. 35° Consideraciones de verificación Previo el Desembolso  Comprobar que la propuesta de crédito haya sido aprobada en la instancia que corresponda y que cuente con las firmas requeridas.  Así mismo. Art. 37° El analista de crédito realiza el seguimiento de los créditos.  Previo al desembolso el solicitante conjuntamente con sus fiadores y su cónyuge o concubina suscribirán los respectivos CONTRATOS Y PAGARES a favor de la CAC Cabanillas .Mañazo Ltda.Mañazo Ltda. etc. en la Oficina Registral correspondiente. procederá a la inscripción del gravamen a favor de la CAC Cabanillas . de ser el caso de falsedad documentario se informará y se registrará en base negativa al socio. letras de cambio.  Verificar que las firmas en los Títulos . en coordinación con la Unidad de Operación (caja) y negocio (analistas). coincidan con las que suscriben en la solicitud de créditos. CAPITULO V DEL SEGUIMIENTO Y FASES DE RECUPERACION Art.  En caso de que se plantee alguna variación y/o excepción sobre el crédito aprobado. el Analista de Crédito elaborará los respectivos Contratos de Mutuo y constitución de garantías.  Verificar que le monto del crédito no exceda los límites legales vigentes establecidos. Luego de la cual entregará a la CAC Cabanillas . comisiones.Valores (pagares. el testimonio original y la ficha Registral original respectiva. procediendo luego a solicitar los fondos al responsable del manejo de Bóveda.  Comprobar que las tasas de interés. documentos de identidad.Mañazo Ltda. gastos y otros cargos especificaciones en la propuesta de crédito estén vigentes de acuerdo a las normas del CAC Cabanillas . 36° De la Conformidad y Desembolso  Una vez aprobado y suscrito en el acta de comités crédito de la CAC Cabanillas .
En caso de que el socio acredite voluntad de pago y el problema de fondo sea una disminución de su capacidad de pago respecto a la originalmente evaluada. cartas notariales. Gerente y Jefe de Créditos luego de evaluar la situación del socio y determinar que presenta problemas en el cumplimiento de sus Compromisos sugerirá. vencido la fecha para el pago del crédito otorgado o una cuota. se procederá a notificar al socio mediante carta prejudicial firmado por el Asesor Legal. En caso de continuar el incumplimiento y haber transcurrido 30 días desde el vencimiento del plazo para la cancelación del crédito otorgado o de una cuota. no tiene ningún sentido realizar un refinanciamiento. así como avisos de vencimiento. con los consecuentes costos y perjuicios para la institución y el socio. emitirá notificaciones preventivas y avisos de cobranzas de los créditos. refinanciamiento de su deuda. para efectos de recuperación de los mismos. Las condiciones que se deben cumplir para refinanciar un crédito son las siguientes:  Asegurarse de que las condiciones que originaron la mora se han levantado o al menos mitigado. EXCEPCIÓN Podrán darse excepciones en las etapas previstas en caso de que se presenten circunstancias que pongan en peligro inminente la recuperabilidad del crédito otorgado. Art. no habiendo sentido 21 . 40° Refinanciamiento El Consejo de Administración. A través del Analista de Créditos. Art. se comunicará con el socio a fin de exigir el pago y le notificará concediéndole un plazo adicional de 24 horas. 39° Cobranza Administrativa El analista de créditos. para no tener que repetir el problema de morosidad a corto plazo. 38º Cobranza Ordinaria Los analistas de crédito son responsables de la recuperación en forma permanente estarán en contacto con los socios que mantengan cartera vigente (cero días de mora). La CAC Cabanillas Mañazo Ltda. con la finalidad de informarles sobre las fechas de vencimiento de sus créditos y recomendar eviten situaciones de morosidad. el analista de crédito planteara al comité de créditos un refinanciamiento del crédito debidamente fundamentada. acorde con las posibilidades del socio.de ocurrencias negativas con respecto al uso de los fondos del crédito. Transcurrido los 90 días desde el vencimiento del plazo para la cancelación del crédito o de una cuota. cartas prejudiciales. caso contrario el contrato y títulos valores del crédito sean inejecutables. Art. el analista de créditos conjuntamente con el jefe de crédito y el Gerente. El analista notificara a los socios a partir del 5to día de retraso de la cuota vencida hasta 30 días. cartas de cobranza ordinarias.  Revisar que los documentos legales se encuentren en orden y las garantías perfeccionadas. caso contrario. según las siguientes fases: Art. sin que haya sido cancelado luego de transcurridos 03 días.  Evaluar cuidadosamente la capacidad real de pago del socio y plantear un cronograma de pagos realista. posteriormente lo realiza el gestor de cobranza. realizarán una visita conjunta haciéndole conocer la situación del socio y su consecuente registro en la central de riesgo. 41° Políticas de Refinanciamiento.
en dicho documento se expondrá las razones y las causas que motivan la solicitud de refinanciamiento indicándose además el monto mínimo del capital a amortizar. el Jefe de Créditos alcanzara a la Gerencia el reporte de posibles socios afectos a Cobranza Judicial. ya que caso contrario es probable que el socio en realidad no posea la capacidad o voluntad de pagar la deuda. para la recuperación de créditos con plazos vencidos. presentará y adjuntará al expediente un informe para luego remitirlo al asesor legal. el comité de créditos solicitará la presentación de uno o más fiadores. incluso una vez refinanciada Se emitirá un nuevo cronograma de pagos y los vencimientos estarán conforme al flujo de caja del socio. e) Los créditos refinanciados serán aprobados por un nivel de aprobación superior al correspondiente. El socio con crédito refinanciado solo puede ser sujeto de crédito. 22 . f) El socio deberá presentar una solicitud expresa de refinanciamiento.  De ser el caso el gerente mediante memorando dispondrá se inicien las acciones legales de cobro. debiendo contar con el informe escrito del analista de créditos sustentando la operación. para proseguir con el ciclo normal de otorgamiento de crédito. realizada por el analista en compañía del jefe de créditos. el caso pasara inmediatamente a cobranza judicial. El Jefe de Créditos. Debe obtenerse prepago del 30% del total del saldo deudor a la fecha en efectivo como requisito para procesar el refinanciamiento.  La clasificación de los créditos refinanciados se efectuará de acuerdo a los criterios establecidos en la Resolución SBS 11356-2008. Se podrá refinanciar un crédito máximo una vez. adjuntado el expediente correspondiente hacia el despacho de Asesoría Legal. salvo excepción bien fundamentada. en este caso para no perjudicar a la institución se concertara con el socio el refinanciamiento de su deuda a fin de lograr corregir los errores y deficiencias que pudiera tener el expediente crediticio. la garantía debe ser con Contrato de Compra venta (con Pacto de Retroventa). 42° Cobranza Judicial Del Inicio del Proceso  Agotada la cobranza administrativa.Contrato de Compra Venta con Pacto de Retroventa . para acogerse a esta forma de otorgamiento el socio debe solicitar el refinanciamiento de su deuda debidamente sustentada a la Gerencia y esta la derivará al nivel correspondiente.      iniciar acciones judiciales para la recuperación. los intereses según normas de la SBS y lo tratado con el Jefe de Créditos. dentro del plazo de 30 días de vencida una cuota o el crédito concedido. si demuestra un buen comportamiento de sus pagos y previa evaluación exhaustiva de su condición de deudor. REQUISITOS: a) El socio en caso de que no cuente con un título valor (Escritura y/o testimonio) se conseguirá un aval que cuente con este requisito. Si existiera algún indicio o falta de capacidad o voluntad de pago. b) El socio deberá presentar una solicitud indicando y sustentando las razones por las que solicita el refinanciamiento del saldo de su deuda y el compromiso del socio manifestando su voluntad de cumplir puntualmente con sus pagos y que de presentarse nuevos atrasos. g) La aprobación de una solicitud de refinanciamiento corresponderá al comité de crédito. Esto se logra mejorando las garantías (pasando de fiador personal a garantía real . c) Se deberá constar necesariamente con una nueva evaluación. cualquiera fuera el monto del crédito. Se debe tratar de mejorar la posición relativa de la institución al refinanciar un crédito.o adicionando fiadores solventes) Si la deuda a refinanciar. Art. d) Cobertura del crédito con las garantías respectivas.
Mañazo Ltda. por cada caso.). secretario de la causa. considerando el número de expediente legal. todo ello a efectos de evitar se inicien procesos insulsamente que devenguen en gastos innecesarios y pérdida de tiempo. fecha de la emisión de las resoluciones principales dictadas en el proceso. El castigo de los créditos incobrables sólo se efectuará cuando los créditos cumplan los siguientes requisitos: a) Que se encuentren clasificados en la categoría de Pérdida y con la provisión al 100%. tipo de acción legal. a la Gerencia. Art. fecha de sentencia o auto que ordena llevar adelante remate. en la vida procedimental que corresponda adjuntando los medios probatorios necesarios y cumpliendo con los requisitos de admisibilidad y procedibilidad exigidos por la Ley de la Materia. De la información  El responsable de la Cobranza Judicial (Asesoría Legal de la CAC Cabanillas . recepcionado el expediente y dentro de un tiempo prudencial cursara al deudor y su garante según el caso. el Gerente podrá establecer un contacto directo con el socio y llegar a un acuerdo de pago si fuera pertinente. de considerar que el crédito otorgado es incobrable. luego de presentada la demanda y emitido el auto admisorio (Proceso Principal o Proceso Cautelar) comunicara su inicio. deberá devolver el expediente con una opinión minuciosa. de no cumplirse se iniciara el proceso judicial debiendo presentar la demanda respectiva dentro de un plazo establecido. presentara a la Gerencia General de la Cooperativa. saldo de deudor demandado.  El responsable de la Cobranza Judicial (Asesoría Legal de la CAC Cabanillas . El castigo de Crédito tiene el propósito de ajustar las cuentas del activo. Sin perjuicio de lo señalado en el párrafo anterior. fecha de interposición de la demanda. Se considera crédito apto para castigo a aquel crédito que después de haber agotado todas las posibilidades de su cobro no presenta evidencias reales y comprobables de su recuperación y cuya gestión de recuperación acarrea más costos que beneficios. deberá mantener una COPIA FEDATEADA POR EL ASESOR LEGAL DEL EXPEDIENTE.Mañazo Ltda.  El responsable de la Cobranza Judicial (Asesoría Legal del CAC Cabanillas . una Notificación Pre Judicial para la cancelación de los adeudos. juzgado.).  El responsable de la cobranza judicial.  El responsable de la Cobranza Judicial (Asesoría Legal de la CAC Cabanillas . ni las acciones para su recuperación. la unidad mantendrá así mismo otro falso expediente. en el que deberá de archivar todos los documentos relacionados y un resumen donde se detalle cronológicamente las acciones ejecutadas y tendrá especial cuidado en el cumplimiento de los plazos para evitar retrasos en el proceso judicial. 43° De los castigos de créditos incobrables. lo que no extingue ni afecta los derechos de la CAC Cabanillas -Mañazo Ltda. 23 . fecha de las diligencias principales y última acción realizada. 44° Requisitos para efectuar el castigo de cuentas de cobranza dudosa.).). Art.Mañazo Ltda. en forma mensual un informe sobre el estado de los créditos en cobranza judicial.Mañazo Ltda. una vez recepcionados el expediente deberá efectuar una evaluación minuciosa de los documentos y probabilidades de la recuperabilidad del crédito. (procedimiento correspondiente al área de contabilidad).
El informe deberá contener lo siguiente: a) b) c) d) e) f) Situación legal del deudor Situación legal de las garantías. Resultados de las gestiones con los socios y sus avalistas.b) Deberá haber transcurrido más de ciento ochenta (180) días de incumplimiento o de vencido dicho crédito. El Consejo De Administración aprobará. podrá demostrar la imposibilidad de ejercitar las acciones judiciales por estas deudas. 45° DOCUMENTOS SUSTENTATORIOS PARA EFECTUAR EL CASTIGO DE UN CREDITO. 46° FRECUENCIA DE LOS CASTIGOS Se podrá proceder a castigar los créditos incobrables en la periodicidad que proponga la Gerencia General y cumplidos los requisitos. los comentarios sobre la capacidad y voluntad de pago del prestatario y de sus avalistas. Microempresa y de Consumo. c) Deberá haberse ejercido las acciones administrativas y/o prejudiciales pertinentes hasta establecer la imposibilidad de la cobranza. de acuerdo a las normas contables vigentes. d) La exigencia de la acción judicial alcanza inclusive a los casos de deudores cuyo domicilio se desconoce (no habidos). análisis y situación de las garantías y explicación sobre el grado de irrecuperabilidad. Este plazo se aplicará para los créditos a la Pequeña Empresa. La Gerencia analizará y aprobará la relación de créditos a castigar. Actuaciones legales realizadas a la fecha. donde se expresa su aprobación sobre el castigo del saldo del capital de cada crédito sustentado técnicamente las razones de tal decisión. Informe escrito de Asesoría legal. salvo cuando se demuestre que es inútil ejercerlas. 47° CONTROL CONTABLE Los créditos castigados deberán ser controlados contablemente en las cuentas respectivas destinadas para su registro. así como una descripción de los resultados de las negociaciones efectuadas para recuperar el crédito. Art. cuando el área de asesoría legal declare la inutilidad de iniciar las acciones judiciales correspondientes. debiendo seguírseles la acción judicial prescrita en el Código Procesal Civil. Administrador o Jefe de Oficina: El informe deberá considerar los factores por los cuales se clasifica el crédito como irrecuperable. Avales y/o colaterales. Este acuerdo quedará evidenciado en las actas respectivas. 24 . la relación de créditos para castigo presentada por la Gerencia General. Para que un Crédito pueda ser castigado es necesario que la Gerencia evalúe la siguiente información en orden administrativo. debiendo permanecer en dicho registro en tanto no sean superados los motivos que dieron lugar a su castigo. así como las posibles responsabilidades del manejo crediticio. Art. Esta relación deberá ser presentada al Consejo De Administración para su aprobación final. Art. Informe escrito del Asesor. previo análisis. e) La CAC Cabanillas –Mañazo Ltda.
25 .El presente Reglamento es aprobado por el Consejo de Administración siendo la única autoridad con capacidad de modificar o interpretar su aplicación y rige a partir de la fecha de su aprobación.El Consejo de Vigilancia y la Gerencia General velará por el estricto cumplimiento del presente Reglamento..ANEXOS Tarifario Formatería DISPOSICIONES FINALES Primera..El Consejo de Vigilancia por intermedio de la Unidad de Control Interno queda encargado de verificar el estricto cumplimiento del presente Reglamento. Tercera.. Segunda.
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