Source: https://www.slideshare.net/cmconsultores/ley-extincin-de-dominio-guatemala
Timestamp: 2017-06-25 01:42:50+00:00

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Reglamento LED Acuerdo Gubernativo ...
Esta ley esta contenida en el Decreto 55-2010 del Congreso de la República de Guatemala vigente a partir del 30 de junio 2011. Nuestro objetivo es que tanto el empresario como los profesionales (contadores y auditores y otros relacionados) conozcan el alcance, las implicaciones, el proceso y el efecto de la LED, para que fortalezcan los controles y no incurran en actividades sancionadas por dicha ley.
DECRETO NÚMERO 55-2010 EL CONGRESO DE LA REPÚBLICA DE GUATEMALA CONSIDERANDO:Que en los últimos años se ha incrementado, de manera alarmante, el número de delitosque atentan contra el patrimonio del Estado y de los particulares, así como los queocasionan grave daño a la vida, la integridad, la libertad y la salud de los habitantes deGuatemala, relacionados con la delincuencia organizada, así como otras formas deactividades ilícitas o delictivas. CONSIDERANDO:Que mediante actos de corrupción, tráfico de influencias y otros ilícitos, cada vez máspersonas individuales y jurídicas, han acumulado bienes con recursos provenientes deactividades ilícitas o delictivas. CONSIDERANDO:Que los responsables de los delitos económicos, de las infracciones de narcotráfico o de ladelincuencia organizada, han utilizado diversos mecanismos ilegales, mezclados éstos conmedios legales, para la transferencia y circulación de bienes, ganancias, frutos y productosde la criminalidad, así como para el encubrimiento o el ocultamiento de la naturaleza,origen, ubicación, destino, movimiento o la propiedad real de esos bienes, ganancias oderechos, a sabiendas de que proceden de actividades ilícitas o delictivas. CONSIDERANDO:Que es imperativo emitir una legislación apropiada para recuperar, a favor del Estado, sincondena penal previa ni contraprestación alguna, los bienes, las ganancias, productos yfrutos generados por las actividades ilícitas o delictivas. CONSIDERANDO:Que es imprescindible establecer un procedimiento específico y exclusivo, fuera de lajurisdicción penal y civil, y otorgar a los operadores de justicia instrumentos legales paraextinguir los derechos sobre bienes obtenidos o que se deriven de actividades ilícitas odelictivas. POR TANTO:En ejercicio de las atribuciones que le confiere la literal a) del artículo 171 de laConstitución Política de la República, 1 2.
DECRETA:La siguiente: LEY DE EXTINCIÓN DE DOMINIO CAPITULO I EXTINCIÓN DE DOMINIOArtículo 1. Objeto de la Ley. Las disposiciones de la presente Ley son de orden público yde interés social.Esta Ley tiene por objeto regular:a) La identificación, localización, recuperación, repatriación de los bienes y la extinción de los derechos relativos al dominio de los mismos, así como de las ganancias, frutos, productos, rendimientos o permutas de origen o procedencia ilícita o delictiva, a favor del Estado;b) El procedimiento exclusivo para el cumplimiento efectivo de la presente Ley;c) La competencia y facultades de las autoridades respectivas para la ejecución de la presente Ley;d) Las obligaciones de las personas individuales o jurídicas que se dedican al ejercicio de una profesión o actividades susceptibles de ser utilizadas para la transferencia, uso, ocultamiento y circulación de los bienes producto de actividades ilícitas o delictivas; y,e) Los medios legales que permiten la intervención de las personas que se consideren afectadas por la aplicación de la presente Ley.Artículo 2. Definiciones. Para la aplicación de la presente Ley, regirán las definicionessiguientes:a) Actividades ilícitas o delictivas: Se entenderán por actividades ilícitas o delictivas que darán lugar a la aplicación de la presente Ley, las acciones u omisiones tipificadas como delitos, cometidos por la delincuencia común o por la organizada, siguientes: a.1 Tránsito internacional; siembra y cultivo; fabricación o transformación; comercio, tráfico y almacenamiento ilícito; promoción y fomento; facilitación de medios; transacciones e inversiones ilícitas; asociaciones delictivas; procuración de impunidad o evasión; promoción o estímulo a la drogadicción; encubrimiento real y encubrimiento personal, contenidos en el Decreto Número 48-92 del Congreso de la República, Ley Contra la Narcoactividad. 2 3.
a.2 Lavado de dinero u otros activos, contenido en el Decreto Número 67-2001 del Congreso de la República, Ley Contra el Lavado de Dinero u Otros Activos. a.3 Ingreso ilegal de personas, tránsito ilegal de personas y transporte de ilegales, contenidos en la Ley de Migración, Decreto Número 95-98 del Congreso de la República. a.4 Financiamiento del terrorismo y trasiego de dinero, contenidos en la Ley para Prevenir y Reprimir el Financiamiento del Terrorismo, Decreto Número 58- 2005 del Congreso de la República. a.5 Peculado; malversación; concusión; fraude; colusión; cohecho pasivo y activo; evasión; cooperación en la evasión; evasión culposa; asesinato, cuando se realice por precio, recompensa, promesa o ánimo de lucro; plagio o secuestro; estafa propia, cuando el agraviado sea el Estado; estafa mediante información contable, cuando el agraviado sea el Estado; trata de personas; extorsión; terrorismo; intermediación financiera; quiebra fraudulenta; fabricación de moneda falsa; alteración de moneda, introducción de moneda falsa o alterada; contenidos en el Decreto Número 17-73 del Congreso de la República, Código Penal y sus reformas. a.6 La defraudación aduanera y el contrabando aduanero, contenidos en el Decreto Número 58-90 del Congreso de la República. Ley Contra la Defraudación y el Contrabando Aduaneros y sus reformas. a.7 Conspiración, asociación ilícita; asociación ilegal de gente armada; entrenamiento para actividades ilícitas; comercialización de vehículos y similares robados en el extranjero o en el territorio nacional; exacciones intimidatorias; obstrucción extorsiva de tránsito y obstrucción de justicia, contenidos en el Decreto Número 21-2006 del Congreso de la República, Ley Contra la Delincuencia Organizada.b) Bienes: Son todos aquellos que sean susceptibles de valoración económica, sean estos muebles o inmuebles, fungibles o no fungibles, tangibles o intangibles, acciones, títulos y valores, cualquier derecho real, principal o accesorio. Igualmente lo serán todos los frutos, ganancias, productos, rendimientos o permutas de estos bienes.c) Bienes abandonados: Son todos aquellos bienes así declarados conforme a la presente Ley.d) Extinción de dominio: Es la pérdida a favor del Estado, de cualquier derecho sobre los bienes mencionados en la literal b) del presente artículo, y que se encuentren dentro de las causales estipuladas dentro de la presente Ley, cualquiera que sea su naturaleza y clase, sin contraprestación ni compensación de naturaleza alguna para su titular o cualquier persona que ostente o se comporte como tal. 3 4.
e) Fondos derivados de la administración de justicia: Son fondos derivados de la administración de justicia, los dineros sobre los cuales recaiga pena de comiso en sentencia firme penal, conforme a lo dispuesto en la presente Ley y leyes penales correspondientes. La extinción de dominio declarada por los tribunales competentes no será considerada como pena y los bienes extinguidos no serán considerados fondos derivados de la administración de justicia, y se destinarán de conformidad con lo previsto en la presente Ley. En cualquier circunstancia, los dineros o bienes extinguidos o sometidos a extinción de dominio, serán considerados fondos derivados u originados de las actividades ilícitas o delictivas o de los actos, conductas, negocios, frutos o contratos de los cuales provienen o les dieron origen y sometidos a la presente Ley.Para la declaración de la extinción de dominio y la interpretación de las normas previstas,se tendrán en cuenta los principios establecidos en la presente Ley.Artículo 3. Principios. Para la observancia y aplicación de la presente Ley, regirán losprincipios siguientes:a) Nulidad Ab Initio. Se entenderá que la adquisición o disposición de los bienes o la constitución de patrimonio de origen ilícito o delictivo, a sabiendas de tal calidad o debiéndolo presumir razonablemente, constituye negocio jurídico contrario al orden público y a las leyes prohibitivas expresas o se han constituido en fraude a la ley. Los actos y contratos que versen sobre dichos negocios, en ningún caso constituyen justo título y son nulos ab initio. El conocimiento o la presunción razonable sobre el origen ilícito o delictivo de los bienes a que hace referencia el párrafo anterior, se podrá inferir de los indicios o las circunstancias objetivas del caso.b) Prevalencia. Las disposiciones contenidas en la presente Ley, se aplicarán y se interpretarán de preferencia sobre las contenidas en cualquiera otra ley.Artículo 4. Causales de procedencia de la extinción de dominio. Son causales deacción de extinción de dominio, las siguientes:a) Cuando el bien o los, bienes de que se trate provengan directa o indirectamente de una actividad ilícita o delictiva realizada en territorio nacional o en el extranjero.b) Cuando exista incremento patrimonial de toda persona, individual o jurídica, relacionada directa o indirectamente con una persona investigada o sometida a una acción de extinción de dominio, en virtud de las actividades ilícitas o delictivas previstas en la presente Ley, y que exista información razonable de que dicho incremento tiene origen o se deriva de actividades ilícitas o delictivas anteriores a la acción de extinción de dominio, o de las personas que hayan podido lucrar o beneficiarse de los bienes, frutos, productos, ganancias, rendimientos o permutas provenientes, que se originen o deriven de actividades ilícitas o delictivas, en cualquier tiempo, sin que demuestren suficiente y fehacientemente el origen lícito de los mismos. 4 5.
c) Cuando los bienes o negocios de que se trate, hayan sido utilizados como medio o instrumento para la comisión de actividades ilícitas o delictivas, correspondan al objeto del delito o que se pueda demostrar preponderantemente que vayan a ser utilizados para la comisión de un hecho delictivo. En el caso de los bienes o negocios que correspondan al objeto del delito, se entenderá que son aquellos que no pertenezcan a la víctima o al agraviado, o que se le deban restituir.d) Cuando los bienes, frutos, productos o ganancias de que se trate, provengan de la enajenación o permuta de otros que, a sabiendas o debiéndolo presumir razonablemente, tengan su origen, directa o indirectamente, en actividades ilícitas o delictivas.e) Cuando los bienes, frutos, productos, ganancias, rendimientos o permutas de que se trate, hubieren sido afectados dentro de un proceso penal y que el origen de tales bienes, su utilización o destino ilícito, no hayan sido objeto de investigación o habiéndolo sido, no se hubiese tornado sobre ellos una decisión definitiva por cualquier causa.f) Cuando en un proceso penal exista la información suficiente y probable, de que los bienes, frutos, productos, ganancias, rendimientos o permutas de que se trate, provengan de actividades ilícitas o delictivas: f.1) Se haya declarado judicialmente el archivo o la desestimación de la causa cuando no se pueda proceder, la rebeldía, la extinción de la persecución o de responsabilidad penal, el sobreseimiento, la clausura provisional o el criterio de oportunidad. f.2) No se pueda identificar al sindicado. f.3) El sindicado, condenado o procesado, en caso de fuga, se haya sustraído a la persecución penal o a la pena.g) Cuando los derechos de que se trate, recaigan sobre bienes o negocios de procedencia lícita pero que hayan sido utilizados o destinados a ocultar, encubrir, incorporar o mezclar bienes de procedencia ilícita o delictiva.h) Cuando se hayan abandonado los bienes, recursos, elementos y medios de transporte utilizados para la comisión de un hecho delictivo o actividad ilícita, siempre que no pertenezcan a un tercero de buena fe sin culpa ni simulación de negocio.i) En los casos de presunción previstos en el artículo 46, Presunción, de la Ley Contra la Narcoactividad, Decreto Número 48-92 del Congreso de la República y sus reformas.j) Cuando se trate de bienes de una sucesión hereditaria, si el causante adquirió dichos bienes por actividades ilícitas o delictivas. 5 6.
k) En los casos de omisión o falsedad en la declaración jurada, prevista en el artículo 25, Declaración, de la Ley Contra el Lavado de Dinero u Otros Activos, Decreto Número 67- 2001 del Congreso de la República y sus reformas.l) Por condena penal dictada en el extranjero por delito de narcotráfico, lavado de dinero, enriquecimiento ilícito o delincuencia organizada, cuando existan bienes o productos en el territorio nacional y la autoridad judicial competente del país de que se trate no los haya oportunamente reclamado, se declararán a favor del Estado de Guatemala. Procederá la declaración a favor de Estado extranjero cuando así lo pida una autoridad competente de otro país o un organismo internacional, conforme al artículo 8 de la presente Ley.En cualquiera de las causales enumeradas en el presente artículo, el afectado estaráfacultado para ejercer sus derechos, en particular, a probar a través de los medios idóneosy suficientes, los fundamentos de su oposición, legitimar su actuación y acreditar el interéscon que actúa. CAPÍTULO II ACCIÓN DE EXTINCIÓN DE DOMINIOArtículo 5. Naturaleza de la acción. La acción de extinción de dominio es de naturalezajurisdiccional, de carácter real y de contenido patrimonial, y procederá sobre cualquierderecho real, principal o accesorio, de crédito, sobre cualquiera de los bienes descritos enla presente Ley, independiente de quién esté ejerciendo la posesión sobre los mismos, oquien se ostente, se comporte o se diga propietario, a cualquier título, sin perjuicio de losderechos de terceros de buena fe, exentos de culpa o sin simulación del negocio.La extinción del derecho de dominio se ejercerá y sustanciará exclusivamente por lasnormas contenidas en la presente Ley, independientemente de la acción y procedimientospenales que se hubieren iniciado o terminado, de conformidad con las leyes penales de laRepública de Guatemala.Para investigar sobre las causales de extinción de dominio, ejercer la acción ante lostribunales competentes y decidir sobre la demanda, no será necesario el procesamientopenal ni resolución definitiva o previa de los jueces que conozcan el caso penal, ni otrorequisito que no se encuentre señalado en la presente Ley.Artículo 6. Presunción legal. Para los efectos de la presente Ley, se presume, salvoprueba en contrario, que los bienes, dinero, productos, frutos o ganancias que hayan sidoadquiridos o negociados, en cualquier tiempo, y que estén sometidos o puedan estarsometidos a la acción de extinción de dominio, la cual debe estar fundamentada deacuerdo a lo establecido en los artículos 12 y 13 de la presente Ley, provienen de lasactividades ilícitas o delictivas de que se trate. 6 7.
Artículo 7. Autonomía da la acción. La acción de extinción de dominio prevista en lapresente Ley es imprescriptible, distinta e independiente de la persecución yresponsabilidad penal.La muerte del titular del derecho o de la persona que se haya beneficiado o lucrado conbienes, frutos, ganancias o productos mencionados en la presente Ley, no extinguirá elejercicio de la acción, ni la hace cesar, suspender o interrumpir.Artículo 8. Asistencia y cooperación internacional. Los convenios y tratadosinternacionales de cooperación y asistencia legal o judicial para la colaboración recíprocaen materia de localización, identificación, recuperación, repatriación y extinción del dominiode bienes, suscritos, aprobados y ratificados conforme a la Constitución Política de laRepública de Guatemala, son plenamente aplicables a los casos previstos en la presenteLey, a través de los procedimientos establecidos en los Convenios de Asistencia LegalMutua.No obstante el párrafo que antecede, el Fiscal General, directamente o a través de losagentes fiscales designados, podrá requerir y obtener en forma directa, información de lasautoridades del Estado, territorio o jurisdicción en donde se ubiquen o sospeche seencuentran los bienes susceptibles de la acción de extinción de dominio, o bien, podrántrasladarse al lugar en el extranjero para realizar las investigaciones correspondientes. Lainformación o documentos obtenidos podrán presentarse ante el juez o tribunal queconozca del caso en Guatemala y tendrán valor probatorio. CAPÍTULO III DEBIDO PROCESO Y GARANTÍASArtículo 9. Debido proceso. En el ejercicio y trámite de la acción de extinción de dominio,se garantizará el debido proceso y el derecho de defensa, permitiendo a la persona quepudiera resultar afectada, presentar pruebas e intervenir en su práctica, oponerse a laspretensiones que se estén haciendo valer en contra de los bienes, conforme a las normasde la presente Ley.Artículo 10. Protección de derechos. Durante el procedimiento se garantizarán yprotegerán los derechos de los que pudieren resultar afectados, y en particular lossiguientes:1. Probar el origen lícito de su patrimonio o de los bienes cuya ilicitud se discuten, o su adquisición de buena fe.2. Probar que los bienes de que se trate no se encuentran en las causales de acción de extinción de dominio contenidas en la presente Ley.3. 3 Demostrar que, respecto de su patrimonio o de los bienes que específicamente constituyen el objeto de la acción, se ha dictado sentencia favorable que deba ser 7 8.
reconocida como cosa juzgada por identidad respecto a los sujetos, al objeto y a la causa o fundamento del proceso.4. Toda persona que por las actividades ilícitas o delictivas previstas en la presente Ley, hubiere sido afectada en sus derechos o bienes, podrá reclamar como tercero interesado dentro del procedimiento de acción de extinción de dominio, cuando ésta ponga en riesgo la recuperación de sus bienes o el pago de la indemnización que le corresponda como daños y perjuicios, y el juez o tribunal resolverá en la resolución definitiva conforme a la prueba y los porcentajes correspondientes.5. En los casos donde se presuma la existencia de bienes o derechos de la Nación, se dará igualmente audiencia e intervención a la Procuraduría General de la Nación para los efectos legales que haya lugar y la presentación de la prueba correspondiente.La decisión de sobreseimiento o la sentencia en proceso penal no causan cosa juzgada enel proceso de extinción de dominio, ni suspende la acción, el procedimiento o la resolucióndefinitiva.Para los efectos de los numerales que anteceden en el presente artículo, no se admitirádeclaración jurada para acreditar la propiedad.Artículo 11. Comparecencia. Quienes con ocasión de la acción de extinción de dominio,notificados conforme a la presente Ley, ejerciten sus derechos, deberán comparecer enforma personal ante la autoridad que esté conociendo la acción, bajo pena de declararsesu rebeldía y el abandono, con las consecuencias jurídicas que en tal virtud procedan.La comparecencia personal no podrá ser suplida a través de apoderados o mandatariosespeciales, generales, judiciales o extrajudiciales, sino por circunstancia de impedimentoexcepcional y justificado que, a juicio del juez competente, hagan imposible sucomparecencia personal. Por los menores de edad o incapacitados legalmente declarados,comparecerá su representante legal. CAPÍTULO IV COMPETENCIA Y PROCEDIMIENTOArtículo 12. Competencia. El Fiscal General, directamente o a través de los agentesfiscales designados, es el responsable de dirigir y realizar la investigación para establecery fundamentar la concurrencia de una o más de las causales de extinción de dominio, deiniciar y promover la acción correspondiente. De acuerdo con sus atribucionesconstitucionales y legales, podrá conformar unidades especiales para la investigación y elejercicio de la acción de extinción de dominio o atribuirla a cualquiera de las seccionesexistentes. De igual manera, el Ministro de Gobernación conformará las unidadesespeciales de la Policía Nacional Civil que cooperarán y coordinarán en la investigacióncon el Ministerio Público. 8 9.
Sin importar la cuantía del asunto, corresponde a los tribunales competentes, segúndetermine la Corte Suprema de Justicia, tramitar y proferir la resolución que declare laextinción de dominio.Los actos y diligencias judiciales realizados o autorizados con anterioridad por los juecesde paz, de primera instancia, municipales o departamentales, conservarán su plenavalidez, siempre que no sean contrarios a las disposiciones de la presente Ley.Artículo 13. Inicio de la acción. La acción de extinción de dominio se iniciará y ejerceráde oficio por el Fiscal General o el agente fiscal designado, cuando estime que lainvestigación proporciona fundamento serio y razonable sobre la concurrencia de una omás de las causales contenidas en el artículo 4 de la presente Ley, ante los tribunalescompetentes, según determine la Corte Suprema de Justicia.Artículo 14. Omisión o falsedad. Con excepción del procedimiento estipulado en elartículo 25 de la presente Ley, en los casos de omisión o de falsedad en la declaraciónjurada prevista en el artículo 25, Declaración, de la Ley Contra el Lavado de Dinero u OtrosActivos, Decreto Número 67-2001 del Congreso de la República, el Ministerio Públicoiniciará la acción de extinción de dominio sin más trámite y el juez competente emitirá laresolución sobre la procedencia o no, de la pérdida definitiva a favor del Estado del dineroo documentos incautados, luego de haber dado la oportunidad en un plazo de ocho (8)días, contados a partir de la incautación, a toda persona que reivindique un derecho sobreese dinero o documentos para demostrar su procedencia lícita. La procedencia ilícita podráinferirse de los indicios y circunstancias objetivas del caso.Cuando dicha procedencia lícita no se demuestre, o que la persona interesada no hayacomparecido en ese plazo, el juez, con base en la prueba aportada por el MinisterioPúblico, dictará la sentencia correspondiente y declarará la extinción de dominio sin mástrámite. Contra dicha sentencia sólo procederá el recurso de apelación regulado en elartículo 25 de la presente Ley.En caso no proceda la declaratoria de extinción de dominio, en un plazo no mayor de tres(3) días de dictada la resolución y sin previa notificación, el juez, bajo su estrictaresponsabilidad, certificará lo conducente a la Superintendencia de AdministraciónTributaria, para los efectos impositivos legales que haya lugar.En ningún caso, la acción de extinción de dominio impedirá la investigación por el delito delavado de dinero u otros activos, o de cualquier otro delito.Artículo 15. Cooperación interinstitucional. La Intendencia de Verificación Especial dela Superintendencia de Bancos, por su especialidad en la prevención del lavado de dinerou otros activos y financiamiento del terrorismo, deberá comunicar por los medios queestime pertinentes a la fiscalía competente del Ministerio Público, aquellas formas,modalidades o técnicas susceptibles de ser utilizadas para lavar dinero o financiarterrorismo de acuerdo a los informes que emitan órganos internacionales de la materia. Deigual manera, deberá informar de manera amplia y fundamentada al Ministerio Público,cuando en el curso de sus actividades y funciones legales, tenga sospechas razonables de 9 10.
transacciones financieras que den lugar a iniciar una investigación por parte de éste y, deser procedente, inicie proceso de acción de extinción de dominio, y a la vez, coadyuvar enla investigación correspondiente.Artículo 16. Investigación. Corresponde al Fiscal General o al agente fiscal designado,conocer de la acción de extinción de dominio, para cuyos efectos realizará, por el tiempoque sea necesario, la investigación de oficio o por información que le haya sidosuministrada por cualquier vía fehaciente, con el fin de reunir la prueba necesaria quefundamente la petición de extinción de dominio, identificar, localizar, recuperar o en sucaso, repatriar los bienes sobre los cuales podría iniciarse la acción conforme a lascausales establecidas en el artículo 4 de la presente Ley.Con la finalidad de demostrar los hechos y circunstancias que correspondan al ejercicio dela acción de extinción de dominio, el Fiscal General o el agente fiscal designado, podránrecurrir a cualquier medio o método de investigación útil y pertinente, siempre que nosupriman los derechos y garantías previstos en la Constitución Política de la República deGuatemala y auxiliarse de los miembros del Ministerio Público y Policía Nacional Civil.Para los fines de la presente Ley, los jueces competentes apoyarán las actividades deinvestigación del Ministerio Público, cuando éste lo solicite, o cuando sea necesaria laautorización judicial.Artículo 17. Deber de colaboración. En el desarrollo de la fase de investigación y encualquier otra etapa, bajo advertencia expresa de procesamiento y sanción por el delito deobstrucción a la justicia, todo empleado, servidor o funcionario público y las personasindividuales o jurídicas, públicas o privadas, están obligados a proporcionar, en el acto, lainformación o los documentos requeridos por el Fiscal General o el agente fiscaldesignado, sin necesidad de orden judicial previa, salvo que se trate de asuntos militares odiplomáticos de seguridad nacional, o de datos suministrados por particulares bajo garantíade confidencia, conforme a la ley.Las personas a que se hace referencia en el párrafo anterior, deberán proporcionar toda ladocumentación e información que se encuentre en su poder o señalar el lugar en dondepueda encontrarse, en un plazo no mayor de cuarenta y ocho (48) horas, sin perjuicio delas responsabilidades civiles, penales y administrativas en las que pudieren incurrir.Cuando los obligados a proporcionar la documentación o información no pudieren hacerlojustificadamente dentro del plazo estipulado por el Ministerio Público, podrán solicitar unaprórroga de cuarenta y ocho (48) horas más, con la debida anticipación, explicando losmotivos. Esta prórroga deberá resolverse antes de que concluya el plazo señaladooriginalmente.Artículo 18. Trámite de los asuntos de seguridad nacional. En caso se invoque elsecreto militar o diplomático de seguridad nacional o la confidencialidad de la información,ésta no podrá ser denegada por la autoridad correspondiente y se entregará al FiscalGeneral o al agente fiscal designado, quien procederá a su debido embalaje, y, bajo sucustodia será presentada inmediata y directamente al juez competente para que proceda a 10 11.
su examen y valoración del mismo modo en que se estipula en el artículo 244,Documentos y Elementos de Convicción, del Código Procesal Penal, Decreto Número 51-92 del Congreso de la República. Dicho examen se realizará dentro de las cuarenta y ocho(48) horas siguientes a la recepción, en la sede del tribunal.El empleado, funcionario o servidor público que invoque falsa o maliciosamente laconfidencialidad de la información o el secreto militar o diplomático de seguridad nacional,o con fines dilatorios, será procesado y sancionado por el delito de obstrucción a la justicia.Artículo 19. Otras obligaciones. Las personas individuales o jurídicas, públicas oprivadas, mencionadas en el artículo 17 de la presente Ley, están obligadas a transmitirtoda información relativa a la identidad, residencia y negocios de las personas con las querealicen negocios o contratos de bienes o servicios profesionales, incluyendo copia de susdocumentos de identidad personal con fotografía, los cuales deberán ser de clara lectura yvisibilidad.Para la aplicación de la presente Ley, todas las personas a las que se refieren los artículos17 y 20 de la presente Ley, y las autoridades que por cualquier medio conozcan delasunto, quedan sujetas tanto a la reserva como a la exención de responsabilidad previstasen los artículos 28 y 31, respectivamente, de la Ley Contra el Lavado de Dinero u OtrosActivos, Decreto Número 67-2001 del Congreso de la República.Artículo 20. Retribución para particulares. Las personas individuales o jurídicas que, enforma eficaz contribuyan a la obtención de evidencias para la declaratoria de extinción dedominio, o las aporte, recibirán una retribución de hasta el cinco por ciento (5%) de losbienes declarados en extinción de dominio.En el caso de bienes inmuebles, dicha retribución será sobre el valor catastral registradoen la Dirección de Catastro y Avalúo de Bienes Inmuebles del Ministerio de FinanzasPúblicas.En el caso de bienes muebles y demás bienes, dicha retribución se hará de conformidadcon la tasación que realizará la Secretaría Nacional de Administración de Bienes enExtinción de Dominio, de acuerdo a su reglamento.La retribución a la que se refiere el presente artículo no será aplicable a empleados,servidores o funcionarios públicos en el ejercicio o con ocasión de sus funciones, ni aaquellas personas que hayan sido declaradas colaboradores eficaces con la justicia o seles haya otorgado el criterio de oportunidad.En todos los casos, el Ministerio Público solicitará al juez que el reconocimiento de laretribución se declare en la resolución, para que la Secretaría Nacional de Administraciónde Bienes en Extinción de Dominio proceda a la remuneración, con los fondos privativoscontenidos en el presupuesto de la institución.Artículo 21. Acceso a la información oficial. La Superintendencia de AdministraciónTributaria, la Superintendencia de Bancos, el Registro General de la Propiedad, el Registro 11 12.
Mercantil, el Registro de la Propiedad Intelectual, el Registro de Garantías Mobiliarias, lasMunicipalidades y cualquier otra entidad pública, deberán prestar su colaboracióninmediata y de manera gratuita al Ministerio Público, cuando les sean requeridos informespara la investigación de la materia regulada en la presente Ley, sin necesidad de ordenjudicial. Para dichos efectos, las instituciones enumeradas podrán celebrar convenios conel Fiscal General y Jefe del Ministerio Público para la colaboración y asistencia en lainvestigación, así como para el acceso directo en forma inmediata o automática a lainformación que posean en virtud de sus atribuciones legales, cualquiera que sea susoporte.Artículo 22. Medidas cautelares. Durante la fase de investigación, a solicitud del FiscalGeneral o del agente fiscal designado, el juez competente podrá decretar sobre los bienesque puedan ser objeto de la acción de extinción de dominio, cuando se den las condicionesnecesarias, las medidas cautelares pertinentes, que comprenderán: la suspensión de losderechos de propiedad o accesorios, cualquiera que sea su forma; la anotación de laacción de extinción de dominio; el embargo, la intervención, inmovilización o secuestro delos bienes, de fondos depositados en cuentas o cajas de seguridad del sistema bancario ofinanciero y de los que se llegaren a depositar posteriormente, de títulos de valores y desus rendimientos, o emitir la orden de no pagarlos cuando fuere imposible su secuestro oincautación, así como cualquier otra medida cautelar que se considere pertinente.El Fiscal General o el agente fiscal designado velará porque las medidas cautelaresdecretadas por el juez sean comunicadas inmediatamente a quien corresponda y que lasanotaciones respectivas se han efectivamente cumplido en los registros, archivos,entidades o instituciones públicas y privadas correspondientes. Cualquier incumplimiento,retraso o inobservancia de las órdenes judiciales, serán sancionadas conforme a las leyespenales especiales y a los reglamentos administrativos y disciplinarios.En casos de urgencia, las medidas cautelares podrán ser ordenadas por el Fiscal Generalo el agente fiscal designado, quien procederá a informar al juez dentro de las veinticuatro(24) horas siguientes, para que éste las confirme o las anule, en caso fueren jurídicamenteimprocedentes, sobre la base de la información proporcionada por el agente fiscaldesignado y las normas de la presente Ley. El juez resolverá en la misma audiencia, connotificación personal e inmediata al agente fiscal designado, entregándole, cuando éste lorequiera, el oficio o la comunicación correspondiente, con la finalidad de realizardirectamente los avisos a quien corresponda.Las medidas cautelares solo podrán denegarse sí, a juicio del tribunal, son notoriamenteimprocedentes, lo cual debe ser razonado en la resolución de mérito.Contra las resoluciones que ordenen medidas cautelares cabe recurso de apelación porinobservancia o indebida aplicación de la presente Ley. Será interpuesto únicamente porquien tenga interés directo en el asunto ante la sala de apelaciones, en un plazo decuarenta y ocho (48) horas, y deberán ser examinadas y resueltas sin debate en un plazono mayor de veinticuatro (24) horas, sobre la base del memorial de apelación y laintervención oral del agente fiscal y el interesado. Igual procedimiento y plazos se aplicaráa las apelaciones en contra de resoluciones que rechacen las medidas cautelares. 12 13.
Las medidas cautelares no podrán ser levantadas mientras se tramite el recurso deapelación que se haya interpuesto en contra de la resolución definitiva de la acción deextinción de dominio, o contra la resolución que ordene la medida cautelar, y tampocosuspenderán el trámite de extinción de dominio.Artículo 23. Venta anticipada de bienes. A solicitud del Ministerio Público, el juezautorizará la venta anticipada de los bienes sujetos a medidas cautelares, cuando corranriesgo de perecer, deteriorarse, depreciarse o desvalorizarse, o cuya conservación irrogueperjuicios o gastos desproporcionados a su valor o administración. Lo mismo procederácuando se trate de semovientes u otros animales.Previo a resolver, el juez podrá considerar escuchar a quienes invoquen sobre esosbienes, derechos reales o personales, y deberá ponderar que la decisión no perjudiqueesos derechos, previo a la resolución final sobre la extinción del dominio. De nopresentarse quienes invoquen los derechos reales o personales, procederá sin más, laventa anticipada.Los bienes fungibles o perecederos que se encuentren en buen estado y que puedanperderse o sufrir deterioro con el curso del tiempo, serán enajenados al mejor postor, o encondiciones de mercado cuando fuere el caso, por la Secretaría Nacional deAdministración de Bienes en Extinción de Dominio, sin necesidad de autorización judicialprevia. Una vez realizada la enajenación, se comunicará a la autoridad judicial competentelo actuado para que conste en el expediente judicial. En este caso, si no fuera posible suventa, los productos podrán ser donados a instituciones públicas de beneficencia.En todos los casos, el producto de la venta o la subasta de los bienes será depositado enuna cuenta específica, y estos fondos, estarán a la espera de que el órgano jurisdiccionalcompetente resuelva lo que corresponda en materia de extinción de dominio.Artículo 24. Protección de identidad de agentes de policía y testigos. Durante la fasede investigación y todo el procedimiento, los testigos particulares, así como los agentes dela Policía Nacional Civil que participen como investigadores o en métodos especiales deinvestigación, o comparezcan como testigos en el ámbito de la presente Ley, podránproteger su identidad con la utilización de códigos alfanuméricos proporcionados por elFiscal General o el agente fiscal designado, quien conservará bajo su estrictaresponsabilidad la individualización e identidad verdaderas de tales agentes de policía otestigos. Durante el proceso podrán ser interrogados a través de medios que permitanproteger su identidad y garanticen su protección personal.Para la observancia del presente artículo, se podrá utilizar supletoriamente lasdisposiciones legales vigentes relativas a colaboración eficaz, testigos protegidos yagentes encubiertos.Artículo 25. Ejercicio de la acción y su procedimiento. El trámite de la acción deextinción de dominio se cumplirá de conformidad con las reglas siguientes: 13 14.
1. Si concluida la investigación, existen fundamentos serios para iniciar la acción de extinción de dominio, el Fiscal General requerirá al Procurador General de la Nación la delegación a él o al agente fiscal por él propuesto, para el ejercicio de la misma. El Procurador General de la Nación emitirá, dentro de las veinticuatro (24) horas siguientes de recibida la solicitud, la resolución necesaria para designar y delegar al agente fiscal el ejercicio de la acción en nombre del Estado. Dicha resolución deberá notificarse, dentro de las siguientes veinticuatro (24) horas, al Fiscal General y al agente fiscal designado.2. La acción de extinción de dominio se iniciará por el Fiscal General o el agente fiscal designado, en un plazo no mayor de dos (2) días, ante juez o tribunal competente, exponiendo para esos efectos: a. Los hechos en que fundamenta su petición; b. La descripción e identificación de los bienes que se persiguen, así como la causal en la que se fundamenta la extinción del dominio; c. El nombre, los datos de identificación y la dirección de residencia o de negocios de las personas que podrían tener interés en el asunto, o las razones que imposibilitan la identificación de las mismas; d. El ofrecimiento de las pruebas conducentes. Cuando se trate de prueba documental, y fuere el caso, se indicará el lugar o archivo en donde se encuentre, para que el juez o tribunal competente ordene su remisión al agente fiscal del caso.3. Dentro de las veinticuatro (24) horas de presentada la petición de extinción de dominio, el juez o tribunal competente que conozca de la misma dictará resolución admitiéndola a trámite y haciendo saber a las personas interesadas o que pudieren resultar afectadas, del derecho que les asiste para comparecer a juicio oral y del apercibimiento en caso de no hacerlo. La resolución será notificada al Fiscal General, al agente fiscal designado y al Procurador General de la Nación, el mismo día en que se haya dictado.4. Toda decisión jurisdiccional se tendrá por comunicada en el momento de la audiencia oral en que se emita, sin necesidad de acto posterior alguno. Las citaciones y convocatorias a audiencias se podrán realizar de la forma más expedita, sea por teléfono, fax, correo electrónico u otra forma que facilite y asegure la realización de la audiencia.5. En caso de error u omisión en la redacción y formalidades en la petición de extinción de dominio, el juez o presidente del tribunal mandará a subsanarlos, pero no podrá suspender, interrumpir ni hacer cesar el procedimiento. El agente fiscal designado enmendará los errores dentro de las veinticuatro (24) horas siguientes a la notificación.6. Si no se hubiere hecho con anterioridad, el juez o tribunal competente decretará, en la misma resolución de admisión a trámite, las medidas cautelares necesarias que 14 15.
aseguren la ejecución de la sentencia, las que se ordenarán y ejecutarán antes de ser notificada la resolución a la parte interesada.7. Dentro de los tres (3) días de dictada la resolución de admisión a trámite, se notificará a las personas interesadas o que pudieran resultar afectadas, en la dirección de residencia o negocio que de ellas se conozca, dejando la cédula de notificación a quien habita la residencia o encargado del negocio, identificándolos plenamente. En caso de desconocerse dirección alguna, la notificación se hará por los estrados del tribunal y se ordenará su publicación de conformidad con el numeral 8 del presente artículo. Dichas notificaciones tendrán valor y surtirán los efectos legales correspondientes, tal como la notificación personal.8. Si la notificación no pudiere efectuarse por cualquier razón, el notificador fijará la cédula en la dirección señalada, en lugar visible del inmueble relacionado, razonando en acta tal circunstancia y haciéndolo saber inmediatamente al juez o tribunal que conozca de la causa, quien ordenará en tal caso, por medio de edicto y de manera sucinta, la información necesaria acerca de la identificación y clase de proceso de que se trate, que identifiquen al expediente relacionado. La publicación se hará en el diario oficial y en uno de los diarios de mayor circulación del país, por dos veces, dentro de un período que no exceda de cinco (5) días.9. Dentro de los dos (2) días después de la notificación a la que se hace referencia en los numerales que anteceden, el juez o tribunal emplazará a las partes, señalando día y hora para la audiencia, que se celebrará en un plazo no mayor de diez (10) días contados a partir de la resolución. A dicha audiencia comparecerán pudiendo manifestar oralmente su oposición o medios de defensa, interponer excepciones y proponer todos los medios de prueba. La no comparecencia de una de las partes a la audiencia tendrá como consecuencia la declaratoria de rebeldía, a solicitud del Ministerio Público. En caso de que sea declarada la rebeldía, el juez o tribunal nombrará un defensor judicial, de entre los abogados del Instituto de la Defensa Pública Penal, para hacer valer algún derecho durante el proceso y mientras no comparezca el declarado rebelde.10. La única excepción previa que se podrá interponer es la de falta de personalidad, la cual deberá ser resuelta dentro de los tres (3) días siguientes a la celebración de la audiencia mencionada en el numeral anterior. Contra la resolución que resuelva la excepción se podrá interponer el recurso de apelación, el cual se tramitará y resolverá de conformidad con lo previsto en el párrafo quinto del artículo 22 de la presente Ley La apelación no suspenderá el procedimiento de extinción de dominio.11. Resuelta la excepción previa o celebrada la audiencia prevista en el numeral 9 del presente artículo, según corresponda, el juez o tribunal abrirá a prueba el proceso por un plazo de treinta (30) días, prorrogable excepcionalmente por el término de la distancia o cuando sin culpa del interesado no hayan podido practicarse las pruebas pedidas en tiempo. El ofrecimiento, admisibilidad y diligenciamiento de cada medio de prueba se realizará de conformidad con lo previsto para dicha materia en el Código Procesal Penal, Decreto Número 51-92 del Congreso de la República. El plazo de 15 16.
prueba se declarará vencido si las pruebas ofrecidas por las partes se hubieren practicado o hubiere transcurrido el plazo sin que las partes hayan aportado sus pruebas.12. En la primera audiencia, el Ministerio Público podrá ampliar su escrito inicial, para cuyos efectos se suspenderá la audiencia señalada, pudiendo el juez o tribunal prorrogarla por una sola vez, señalándola nuevamente dentro de un plazo que no exceda de ocho (8) días y las partes quedarán así notificadas.13. Vencido o concluido el período de prueba, el juez o tribunal señalará día y hora para la vista, la cual será notificada verbalmente el día del último diligenciamiento, misma que deberá celebrarse en un plazo no mayor de diez (10) días. En ella, las partes emitirán sus conclusiones en el siguiente orden: Ministerio Publico, Procurador General de la Nación y las otras partes que intervienen en el proceso.14. Una vez concluida la vista, el juez o tribunal citará directamente a las partes para dictar sentencia dentro de un plazo que no exceda de diez (10) días, en la cual deberá resolver las excepciones, incidentes, nulidades, la declaración de extinción de dominio y todas las demás cuestiones que deba resolver conforme a la presente Ley. La valoración de la prueba se realizará de conformidad con la sana crítica razonada y el principio de la preponderancia de la prueba o balanza de probabilidades. La sentencia se leerá en la misma audiencia y valdrá como notificación para todas las partes.15. En contra de la resolución o sentencia, sólo procede el recurso de apelación por inobservancia, interpretación indebida o errónea aplicación de la presente Ley, el cual se deberá interponer ante el juez o tribunal que dictó la misma, dentro de los tres (3) días siguientes de notificada; ésta será admitida o rechazada dentro de un plazo de dos (2) días contados a partir de su recepción. De ser admitida, se remitirá a más tardar al día siguiente de la resolución a la sala respectiva, sin necesidad de notificación. El recurso deberá ser resuelto dentro de los quince (15) días siguientes a aquel en que el expediente llegue a la sala de apelaciones.16. La apelación no suspenderá ninguna de las medidas decretadas por el juez o tribunal competente para garantizar la extinción de dominio.17. La sala de apelaciones emplazará a los interesados para que comparezcan a la audiencia oral para que expongan sus argumentos y conclusiones, la cual se fijará dentro del plazo de quince días siguientes a aquel en que el expediente haya llegado a la sala. La resolución se dictará en la misma audiencia conforme a las reglas de la sana crítica razonada. Si por la hora y complejidad del asunto no sea posible dictar sentencia, se señalará nueva audiencia oral que deberá celebrarse a más tardar dentro de los cinco (5) días siguientes a la primera audiencia, lo cual será informado verbalmente a las partes en la misma audiencia y valdrá como notificación para todos. La lectura de la sentencia tendrá lugar de notificación, con los efectos legales pertinentes. Los interesados recibirán en la misma audiencia copia de la sentencia. 16 17.
18. En la sentencia, la sala de apelaciones confirmará, modificará o anulará la resolución de primera instancia; sin embargo, no podrá revisar de nuevo o hacer mérito de las pruebas, ni de los hechos que el juez o tribunal hayan declarado probados.19. La realización y cumplimiento de todas las notificaciones y publicaciones previstas para el procedimiento, se realizarán bajo la responsabilidad personal del juez del caso o del presidente del tribunal competente. El oficial notificador dará preferencia a estas notificaciones sobre cualquier otra. La negligencia o inobservancia de los plazos de notificación y publicación serán consideradas falta gravísima y motivo suficiente de destitución, independientemente de las responsabilidades civiles y penales que correspondan.20. En la tramitación del recurso de apelación regirán las mismas reglas para la notificación del procedimiento en primera instancia previstas en el presente artículo, cuando sea pertinente.Contra lo resuelto por la Sala no cabe ningún recurso, ni el de casación.Artículo 26. Abandono de los bienes. Como excepción al procedimiento previsto en elartículo anterior, el juez o tribunal competente declarará el abandono de los bienes y porconsiguiente la extinción de dominio a favor del Estado, ordenando su traslado al ConsejoNacional de Administración de Bienes en Extinción de Dominio, cuando existan elementosprobatorios suficientes para los efectos previstos en la presente Ley, y;1. Se declare la rebeldía; el sindicado, procesado o condenado se sustrajo a la persecución penal o a la pena; el sindicado no puede ser identificado y éste haya abandonado los bienes, recursos, elementos y medios de transporte utilizados en la comisión del ilícito, y que,2. Hayan transcurrido treinta (30) días de la incautación o secuestro de los bienes, recursos, elementos y medios de transporte utilizados en la comisión del ilícito. En este caso, se procederá con lo señalado en los numerales 7 y 8 del artículo 25 de la presente Ley, referente a las notificaciones.La procedencia ilícita de los bienes abandonados y la suficiencia de la prueba podráninferirse de los indicios y circunstancias objetivas del caso.Artículo 27. Plazos. Los plazos establecidos para el procedimiento son de obligatoriocumplimiento; su inobservancia por parte de la autoridad correspondiente se consideraráfalta disciplinaria gravísima, independientemente de cualquier otra responsabilidad queresulte.Artículo 28. Devolución de bienes. En los casos en que se investigue o se tramite laacción de extinción de dominio, el Fiscal General, el agente fiscal designado, el juez otribunal competentes, no podrán resolver lo referente a la devolución de bienes hasta quese dicte la resolución o sentencia sobre la acción de extinción de dominio. En todos los 17 18.
casos, se desestimará, de plano, cualquier petición o incidente que los interesadospropongan con esa finalidad.Artículo 29. Nulidades. Si los interesados interpusieren nulidad, ésta deberá ser resueltaen la sentencia de primera o segunda instancia, según corresponda.No se admitirá ninguna nulidad de previo pronunciamiento.Artículo 30. Causales de nulidad. Las únicas causales de nulidad en el proceso deextinción de dominio, serán las siguientes:1. Falta de notificación, excepto en los casos de notificación previstos en el artículo 25 y artículo 26 numeral 2 de la presente Ley.2. Negativa injustificada a decretar una prueba conducente o a practicar, sin causa que lo justifique, una prueba oportunamente ofrecida. La nulidad, en este caso, no procederá si, a pesar del defecto, se concluye que no tendría por efecto la modificación de la parte resolutiva.Artículo 31. Excepciones e Incidentes. Durante la etapa de investigación y hasta antesde la primera audiencia del proceso de acción de extinción de dominio, no se podráninterponer excepciones ni incidentes.Artículo 32 Acumulación. Para efectos de la aplicación de la presente Ley, en ningúncaso podrá pedirse la acumulación de procesos, a menos que se trate de procesos deextinción de dominio relacionados, ni alegarse cuestión prejudicial, obstáculos,litispendencia o excepciones e incidentes para impedir que se continúe el proceso o sedicte resolución. Lo anterior se resolverá en la sentencia, conforme a la presente Ley.Artículo 33. Sentencia. Si el juez estimare procedente la acción, la sentencia declarará laextinción de dominio de todos los derechos reales, principales o accesorios, y ordenará sutransmisión a favor del Consejo Nacional de Administración de Bienes en Extinción deDominio.La sentencia firme que declare la extinción de dominio, además de valer como títulolegítimo y ejecutivo, tendrá por efecto que los respectivos bienes muebles e inmuebles,dinero, ganancias, frutos y productos financieros, se transfieran a favor del Estado anombre del Consejo Nacional de Administración de Bienes en Extinción de Dominio ypasen al dominio de éste para que proceda de acuerdo a las disposiciones de la presenteLey. Por lo anterior, los registros públicos correspondientes están obligados a suinscripción para efectos de oponibilidad frente a terceros.Si en la resolución se reconocieren los derechos de un acreedor prendario o hipotecario, elConsejo Nacional de Administración de Bienes en Extinción de Dominio procederá acancelar el crédito, siempre que el bien reporte ganancia económica al Estado después delpago del crédito respectivo. 18 19.
Artículo 34. Bienes en tierras comunitarias. Con la finalidad de hacer eficaz laprotección especial constitucional, cuando se trate de bienes inmuebles sobre los cualesrecaiga la extinción de dominio y que se encuentran en tierras comunitarias de los pueblosindígenas, el juez o tribunal consultará con las autoridades comunitarias legítimas, dentrode los plazos que determina la presente Ley para la incorporación de prueba yconclusiones, sobre la forma en que dichos inmuebles serán trasladados a nombre de lacomunidad de que se trate y sobre su regulación conforme a sus propias normas,costumbres, usos y tradiciones; el juez o tribunal competente lo harán constar en elproceso y la sentencia respectiva.Artículo 35. Bienes por valor equivalente. En la misma sentencia, el juez o tribunalcompetente hará declaración de extinción de dominio sobre bienes de valor equivalentesdel mismo titular, cuando en la ejecución de la sentencia no resultare posible identificar,ubicar o extinguir el dominio de los bienes determinados sobre los cuales verse la acción.Lo dispuesto en el presente artículo no podrá interpretarse en perjuicio de terceros debuena fe, exentos de culpa o de simulación de negocio.Artículo 36. Certificación a la Superintendencia de Administración Tributaria, alMinisterio Público y a las Municipalidades. En caso se declare la improcedencia de laextinción de dominio, el juez ordenará en la misma resolución que se certifique loconducente a la Superintendencia de Administración Tributaria, al Ministerio Público y a lasMunicipalidades, para que se inicien de inmediato las investigaciones que a cadainstitución le corresponda sobre los bienes o el patrimonio para efectos impositivos, pagode multas y acciones penales, civiles y administrativas correspondientes. La certificaciónde lo conducente se remitirá a dichas instituciones en un plazo no mayor de veinticuatro(24) horas desde la fecha de la resolución.Artículo 37. Gastos procesales y de administración. Los gastos que se generen conocasión de la investigación y del trámite de la acción de extinción de dominio, así como losque se presenten por la administración de los bienes en la Secretaría Nacional deAdministración de Bienes en Extinción de Dominio, se pagarán a cargo de los rendimientosfinancieros de los bienes que han ingresado al fondo de dicha institución. CAPÍTULO V ADMINISTRACIÓN DE LOS BIENES Y RECURSOSArtículo 38. Creación del Consejo Nacional de Administración de Bienes enExtinción de Dominio. Se crea el Consejo Nacional de Administración de Bienes enExtinción de Dominio, como órgano adscrito a la Vicepresidencia de la República, conpersonalidad jurídica propia para la realización de su actividad contractual y laadministración de sus recursos y patrimonio.Al Consejo Nacional de Administración de Bienes en Extinción de Dominio estarásubordinada la Secretaría Nacional de Administración de Bienes en Extinción de Dominio,la cual será un órgano ejecutivo a cargo de un Secretario General y de un Secretario 19 20.
General Adjunto, quienes serán los funcionarios de mayor jerarquía, para efectos dedirección y administración de la Secretaría. Les corresponderá colaborar, apoyar y ejecutarlas decisiones que emanen del Consejo Nacional de Administración de Bienes en Extinciónde Dominio y el seguimiento de sus políticas, así como la planificación, organización, elcontrol de la institución y tendrán todas las demás funciones que la presente Ley y susreglamentos estipulen.El Secretario General y el Secretario General Adjunto serán nombrados por elVicepresidente de la República, por oposición, apegado en lo conducente a los principiosprevistos en la Ley de Comisiones de Postulación, Decreto Número 19-2009 del Congresode la República.El Secretario General y el Secretario General Adjunto durarán en su cargo por un plazo detres (3) años, pudiendo ser reelectos por un único periodo igual.El Secretario General y el Secretario General Adjunto deberán ser removidos de suscargos por incumplimiento de alguno o varios de los preceptos contenidos en los artículos16 y 17 de la Ley de Probidad y Responsabilidades de Funcionarios y Empleados Públicos,Decreto Número 89-2002 del Congreso de la República.Asimismo, el Secretario General y el Secretario General Adjunto podrán renunciar, porcausa justificada, al cargo para el que fueron nombrados.Ya sea por remoción, destitución o renuncia, la persona nombrada para sustituir en elcargo al Secretario General o al Secretario General Adjunto, lo hará para cumplir con elplazo del nombramiento original.La Secretaría Nacional de Administración de Bienes en Extinción de Dominio velará por lacorrecta administración de todos los bienes que tenga bajo su responsabilidad y losdeclarados en extinción del dominio en aplicación de esta Ley. Además, estará a cargo dela recepción, identificación, inventario, supervisión, mantenimiento y preservaciónrazonable de los bienes. Le corresponderá igualmente darle seguimiento a los bienessometidos a la presente Ley y que representen un interés económico para el Estado.Asimismo, será la responsable de enajenar, subastar o donar los bienes declarados enextinción de dominio.La estructura técnica y administrativa, las funciones y los procedimientos de la SecretaríaNacional de Administración de Bienes en Extinción de Dominio, se normarán en elreglamento de la presente Ley.Artículo 39 Rectoría. El Consejo Nacional de Administración de Bienes en Extinción deDominio será el órgano rector en materia de administración de bienes sujetos a la acciónde extinción de dominio, en aplicación de la presente Ley. Será el órgano máximo dedecisión y estará presidido por el Vicepresidente de la República, quién tendrá larepresentación judicial y extrajudicial, con las facultades que conforme a la presente Ley lecorrespondan, y las que expresamente le otorgue el Consejo. 20 21.
Artículo 40. Integración. El Consejo Nacional de Administración de Bienes en Extinciónde Dominio estará integrado por los miembros siguientes:a) El Vicepresidente de la República, quien lo preside.b) Un Magistrado nombrado por la Corte Suprema de Justicia.c) El Fiscal General de la República y Jefe del Ministerio Público.d) El Procurador General de la Nación.e) El Ministro de Gobernación.f) El Ministro de la Defensa Nacional.g) El Ministro de Finanzas Públicas.Le corresponderá al Consejo Nacional de Administración de Bienes en Extinción deDominio conocer, aprobar, adjudicar y resolver en definitiva sobre las inversiones que serealizarán sobre el fondo de dineros incautados, así como las contrataciones dearrendamiento, administración, fiducia, enajenación, subastas o donación de bienesextinguidos.Las decisiones que adopte el Consejo Nacional de Administración de Bienes en Extinciónde Dominio deberán ser consensuadas por sus integrantes para su aprobación. En el casode no alcanzar el consenso, las decisiones se tomarán por la mayoría simple de losintegrantes.El Secretario Nacional de Administración de Bienes en Extinción de Dominio participará enel Consejo Nacional, con voz pero sin voto.Artículo 41. Administración de bienes. Los bienes que representen un interéseconómico sobre los que se adopten medidas cautelares o precautorias, quedarán deinmediato a disposición de la Secretaría Nacional de Administración de Bienes en Extinciónde Dominio, la que procederá a constituir fideicomisos de administración en las entidadesbancarias o financieras, sujetas a la supervisión por la Superintendencia de Bancos. En sudefecto, podrá arrendar o celebrar otros contratos a precio justo con personas individualeso jurídicas con la finalidad de mantener la productividad y valor de los bienes.Cuando los bienes de que se trate constituyan prueba en el proceso penal, se procederáobligatoria e inmediatamente a la realización de las pruebas anticipadas necesarias. Losbienes se conservarán y custodiarán por el Ministerio Público hasta la realización de laspruebas anticipadas correspondientes. Al concluir el diligenciamiento de la pruebaanticipada, el Ministerio Público los trasladará a la Secretaria Nacional de Administraciónde Bienes en Extinción de Dominio para lo que corresponda, de acuerdo a la presente Ley. 21 22.
Los bienes que el Ministerio Público determine, deben conservarse por considerarse quepueden aportar pruebas adicionales en el proceso, no podrán retenerse por un periodomayor de dos (2) años transcurridos los cuales deberán ser transmitidos al ConsejoNacional.Artículo 42. Contratación. Con el fin de garantizar que los bienes sometidos al procesode extinción de dominio, sean o continúen siendo productivos y generadores de empleo yevitar que su conservación y custodia genere erogaciones para el presupuesto del Estado,la Secretaría Nacional de Administración de Bienes en Extinción de Dominio podrácelebrar, sobre cualquiera de ellos, contratos de arrendamiento, comodato, administracióno fiduciarios, previa realización de prueba anticipada cuando sea necesaria. Losprocedimientos para la selección de los contratistas y para la celebración de los contratos,se regirán por las normas previstas en la Ley de Contrataciones del Estado, DecretoNúmero 57-92 del Congreso de la República, sin perjuicio de ser supervisadas por elConsejo.En todo caso, para la selección del contratista, la Secretaría Nacional de Administración deBienes en Extinción de Dominio deberá publicar, como mínimo, un aviso de invitación acotizar, en un diario de amplia circulación nacional, en el Sistema GUATECOMPRAS y enla página electrónica de la entidad, para la presentación de propuestas y decidir sobre suadjudicación en audiencia pública, sobre tres (3) propuestas por lo menos. En el evento, deno presentarse más que un solo oferente y su propuesta resultare elegible, el contratopodrá ser adjudicado, dejando constancia de este hecho en el acta respectiva, a la que seadjuntará copia certificada de los avisos y publicaciones realizados.Para el proceso de selección del contratista, como en el de la celebración de los contratos,se deberá exigir las garantías a que haya lugar, de acuerdo con la naturaleza propia decada uno de ellos.La aprobación y adjudicación del contratista estará a cargo del Consejo Nacional deAdministración de Bienes en Extinción de Dominio y regirán los principios de celeridad yurgencia, independientemente de las normas aplicables.La Secretaría Nacional de Administración de Bienes en Extinción de Dominio y el ConsejoNacional de Administración de Bienes en Extinción de Dominio, tendrán que verificarfehacientemente las calidades, cualidades, antecedentes y honorabilidad de loscontratistas.Artículo 43. Fideicomiso. Cuando fuere posible, con los bienes indicados en la presenteLey, se podrán constituir fideicomisos públicos de administración o se darán enarrendamiento, uso, depósito o comodato oneroso para evitar la pérdida de su valor.En todo caso, la entidad fiduciaria se pagará, con cargo a los bienes administrados o a susproductos, el valor de sus honorarios y de los costos de administración en que incurra,asegurando que no sean superiores al valor de los bienes o la productividad. Cualquierfaltante que se presentare para cubrirlos, será exigible con la misma preferencia con que 22 23.
se tratan los gastos de administración en un concurso de acreedores, sobre el valor de losbienes, una vez que se liquiden o subasten.La aprobación de la constitución del fideicomiso estará a cargo del Consejo Nacional deAdministración de Bienes en Extinción de Dominio.Artículo 44. Uso provisional de bienes. La Secretaría Nacional de Administración deBienes en Extinción de Dominio podrá autorizar el uso de los bienes que por su naturalezarequieran ser utilizados para evitar su deterioro, previo aseguramiento por el valor del bienpara garantizar un posible resarcimiento por deterioro o destrucción, cuando lascaracterísticas y valor del bien así lo ameriten. Los costos de la póliza de aseguramientoserán cubiertos por el organismo o institución pública solicitante.El uso provisional de los bienes será exclusivamente autorizado para la SecretaríaNacional de Administración de Bienes en Extinción de Dominio y a los organismos oinstituciones públicas que participen o colaboren con la investigación y el proceso deextinción del dominio. El procedimiento de asignación se realizará de acuerdo alreglamento de la institución.Artículo 45. Fondo de dineros incautados. Se faculta a la Secretaría Nacional deAdministración de Bienes en Extinción de Dominio, a abrir cuentas corrientes, en monedanacional o extranjera, en cualquiera de las instituciones bancarias o financierassupervisadas por la Superintendencia de Bancos, para que el dinero efectivo incautado, losrecursos monetarios o títulos de valores sujetos a medidas cautelares, así como losderivados de la venta de bienes perecederos, animales, semovientes y la enajenaciónanticipada de bienes, sean transferidos o depositados al fondo de dineros incautados, cuyacuantía formará parte de la masa de sus depósitos y dineros.Dicho fondo podrá generar rendimientos y el producto de éstos deberán ser destinados a:1. Un cuarenta por ciento (40%), para cubrir gastos operativos de las entidades que participaron en la investigación y el procedimiento de extinción de dominio.2. Un cuarenta por ciento (40%), para el mantenimiento de los bienes incautados.3. Un veinte por ciento (20%), para cubrir indemnizaciones por pérdida o destrucción de bienes.La distribución del dinero para cubrir los gastos operativos entre las entidades se dispondráreglamentariamente.En cualquier caso, cuando la autoridad judicial competente ordene la devolución del dineroen efectivo, éste deberá Incluir los intereses generados, cuando la autoridad judicial así loindique.La Secretaría Nacional de Administración de Bienes en Extinción de Dominio, deberápresentar, al menos semestralmente, al Consejo Nacional de Administración de Bienes en 23 24.
Extinción de Dominio, o cuando éste lo requiera, así como al Congreso de la República, uninforme de los rendimientos generados y su distribución. Todas sus actividades estaránfiscalizadas por auditorías externas independientes, además de la Contraloría General deCuentas de la República de Guatemala.Artículo 46. Fondo de dineros extinguidos. Se faculta a la Secretaría Nacional deAdministración de Bienes en Extinción de Domino, a abrir cuentas corrientes, en monedanacional o extranjera, en las entidades bancarias o financieras supervisadas por laSuperintendencia de Bancos, para que sean transferidos o depositados, el dinero efectivo,los recursos monetarios o títulos de valores o del producto de las ventas de bienes oservicios cuya extinción de dominio se haya declarado.Artículo 47. Destino de los dineros extinguidos. De acuerdo a lo señalado en el artículoanterior, la Secretaría Nacional de Administración de Bienes en Extinción de Dominiodistribuirá los recursos de la manera siguiente:1. Un veinte por ciento (20%), con destino exclusivo para cubrir los gastos de las unidades de métodos especiales de investigación creadas en virtud de la Ley Contra la Delincuencia Organizada, Decreto Número 21-2006 del Congreso de la Republica; las fuerzas de tarea o unidades encargadas de la interceptación aérea y marítima de drogas.2. Un veinte por ciento (20%), que serán fondos privativos del Ministerio Público y deberán ser invertidos en los programas de protección de testigos, el cumplimiento de la presente Ley y la investigación y juzgamiento de los delitos de lavado de dinero u otros activos. narcoactividad y delincuencia organizada.3. Un dieciocho por ciento (18%). que pasará a formar parte de los fondos privativos del Ministerio de Gobernación para el entrenamiento y adquisición de equipo en apoyo directo a las unidades de investigaciones relacionadas con la presente Ley y para el Centro de Recopilación, Análisis y Diseminación de Información Criminal de la Policía Nacional Civil.4. Un quince por ciento (15%), que pasará a formar parte de los fondos privativos de la Secretaría Nacional de Administración de Bienes en Extinción de Dominio, con destino exclusivo pare cubrir los gastos de administración de bienes incautados y aquellos extinguidos hasta que proceda con su venta.5. Un veinticinco por cierto (25%) para los fondos privativos del Organismo Judicial.6. Un dos por ciento (2%) para la Procuraduría General de la Nación.La Secretaría Nacional de Administración de Bienes en Extinción de Dominio, informara aConsejo Nacional de Administración de Bienes en Extinción de Dominio sobre lo actuado,semestralmente o cuando éste lo solicite. 24 25.
Artículo 48. Bienes extinguidos. Salvo lo dispuesto para las comunidades indígenas y lodispuesto en el artículo 47 de la presente Ley, si en resolución firme so ordenare laextinción del dominio a favor del Consejo Nacional de Administración de Bienes enExtinción de Dominio, de los bienes, la Secretaría podrá conservarlos para el cumplimientode sus objetivos, enajenarlos o subastarlos conforme a la presente Ley.La Secretaría Nacional de Administración de Bienes en Extinción de Dominio y el ConsejoNacional de Administración de Bienes en Extinción de Dominio tendrán que verificarfehacientemente las calidades, cualidades, antecedentes y honorabilidad de losparticipantes en los procesos de enajenación o subasta, a los que se refiere el párrafoanterior.Asimismo podrá donarlos a entidades de interés público, pero prioritariamente a:1. Las unidades especiales de Ministerio de Gobernación, de la Policía Nacional Civil y del Ministerio Público, cuando se trate de vehículos, equipos y armas que no sean de uso exclusivo del ejército.2. Al Ministerio de la Defensa Nacional, cuando se trate de bienes, equipos o armas de uso exclusivo del ejército, naves marítimas o aeronaves de ala fija o rotativa, las cuales deben ser utilizadas en apoyo al Ministerio Público, al Ministerio de Gobernación y a la Policía Nacional Civil en la prevención y persecución de la delincuencia organizada.3. Al Organismo Judicial, en lo que corresponda.Artículo 49. Destrucción de bienes en estado de deterioro. Los bienes extinguidos quese encuentren en un estado de deterioro que haga imposible o excesivamente onerosa sureparación o mejora, la Secretaría Nacional de Administración de Bienes en Extinción deDominio, bajo resolución fundada, podrá destruirlos o donarlos, previa autorización delConsejo Nacional de Administración de Bienes en Extinción de Dominio.Artículo 50. Régimen tributario. Los impuestos y tributos sobre los bienes que seencuentran bajo administración de la Secretaría Nacional de Administración de Bienes enExtinción de Dominio, no causan intereses remuneratorios ni moratorios durante el procesode extinción de dominio, y en ese lapso se suspenderá el término para iniciar o proseguirlos procesos de cobro tributario. Declarada la extinción de dominio, y una vez enajenadoslos bienes, se cancelará el valor tributario pendiente por pagar con cargo al producto de laventa. En ningún caso el Estado asumirá el pago de obligaciones tributarias causadas conanterioridad a la acción de extinción de dominio del bien.Artículo 51. Inscripción de bienes. Al ordenarse la extinción del dominio sobre bienessujetos a inscripción en los registros públicos correspondientes, bastará con la resoluciónde la autoridad judicial competente para que la sección respectiva de dicho registroproceda con la inscripción o traspaso del bien a favor del Consejo Nacional deAdministración de Bienes en Extinción de Dominio. Dicha inscripción o traspaso estaráexenta del pago de todos los impuestos, tasas, cánones y cargas de transferencia ypropiedad, así como del pago de timbres o derechos de traspaso o inscripción. 25 26.
En el caso de los vehículos, embarcaciones, aeronaves, u otros que tengan alteracionesde señas y marcas que impidan o imposibiliten su debida inscripción, la Superintendenciade Administración Tributaria o la institución respectiva, concederá una identificaciónespecial para su debida individualización e inscripción a favor del Consejo Nacional deAdministración de Bienes en Extinción de Dominio. Estos bienes sólo podrán ser utilizadospor el Estado y no podrán enajenarse ni subastarse.Artículo 52. Prendas e hipotecas. La Secretaría Nacional de Administración de Bienes enExtinción de Dominio podrá cancelar lo adeudado por concepto de prendas, garantíasmobiliarias o hipotecas de buena fe o no simuladas que afecten los bienes sujetos aextinción del dominio, cuando:1. Sea declarada la extinción del dominio y reconocidos los derechos reales, se procederá a la enajenación o subasta de los bienes y se pagará el crédito. La Secretaría podrá también entregar el bien en dación en pago, cuando lo estime conveniente.2. El Consejo Nacional de Administración de Bienes en Extinción de Dominio estime que conviene a sus intereses, podrá apersonarse como tercero interesado en cualquier etapa, en los procesos de ejecución regulados en el Código Procesal Civil y Mercantil, Decreto Ley 107, y pagar el monto adeudado a los acreedores, en cuyo caso se subrogará los derechos del acreedor de buena fe.3. Sea autorizada la subasta, venta o remate anticipado de bienes sujetos a medidas cautelares cuando corran riesgo de perecer, deteriorarse, depreciarse o desvalorizarse o cuya conservación irrogue perjuicios o gastos desproporcionados a su valor o administración, previo reconocimiento de los derechos reales y en los términos que el auto indique.Artículo 53. Facultad de compartir bienes en operaciones conjuntas. El ConsejoNacional de Administración de Bienes en Extinción de Dominio podrá autorizar compartirlos bienes o recursos cuya extinción de dominio fuese declarada, con otros Estados, encaso de operaciones conjuntas, de acuerdo o los principios que rigen la cooperacióninternacional o acuerdos bilaterales o multilaterales. CAPÍTULO VI DISPOSICIONES FINALES, TRANSITORIAS Y DEROGATORIASArtículo 54. Procesos en curso. En los casos penales bajo investigación o procesamientoa la entrada en vigor de la presente Ley, donde existan las causales determinadas en elartículo 4 de esta Ley, el Ministerio Público iniciará inmediatamente la investigación para elejercicio de la acción de extinción de dominio.Artículo 55. Inicio de las actividades del Consejo Nacional de Administración deBienes en Extinción de Dominio. El Consejo Nacional de Administración de Bienes enExtinción de Dominio que se crea a través de esta Ley, iniciará sus funciones treinta (30)días después de entrar en vigencia la presente. 26 27.
Artículo 56. Reglamentos. Todos los reglamentos deberán ser promulgados en el plazomáximo de noventa (90) días, contados a partir de que el Consejo Nacional deAdministración de Bienes en Extinción de Dominio inicie sus actividadesArtículo 57. Recursos. Se establece la obligación del Estado de incluir una asignación dediez millones de Quetzales (Q.10,000,000.00) en el Presupuesto General de Egresos delEstado, como fondos privativos, durante tres años, a partir de la vigencia de la presenteLey, para dar cobertura a los gastos de instalación, organización y operación iniciales delConsejo Nacional de Administración de Bienes en Extinción de Dominio, en tanto éstelogra su autonomía financiera con los fondos provenientes de los recursos derivados de laextinción de dominio, de conformidad con la presente Ley.Artículo 58. Epígrafes. Los epígrafes de los artículos de la presente Ley no tienen validezinterpretativa.Artículo 59. Se adiciona el artículo 2 Bis a la Ley Contra el Lavado de Dinero u OtrosActivos, Decreto Número 67-2001 del Congreso de la República, el cual queda así: “Artículo 2 Bis. Autonomía del delito. El delito de lavado de dinero u otros activos es autónomo y para su enjuiciamiento no se requiere procesamiento, sentencia ni condena relativos al delito del cual provienen o se originan los bienes, dinero u otros activos. La prueba del conocimiento de la procedencia u origen ilícito de los bienes, dinero u otros activos, requerido en los delitos de lavado de dinero, se podrá hacer por cualquier medio probatorio, de conformidad con el Código Procesal Penal incluyendo las inferencias que se desprendan de las circunstancias objetivas del caso.”Artículo 60. Se adiciona el artículo 17 Bis a la Ley Contra el Lavado de Dinero u OtrosActivos, Decreto Número 67-2001 del Congreso de la República, el cual queda así: “Artículo 17 Bis. Extinción de dominio. Los artículos 8, 14, 15, 16 y 17 de la presente Ley, se aplicarán únicamente cuando en la sentencia se declare, por el tribunal competente, que no procede la acción de extinción de dominio, en la forma prevista en la ley de la materia, la cual tiene prelación sobre la presente Ley.”Artículo 61. Se reforma el segundo párrafo del artículo 25, Declaración, de la Ley Contrael Lavado de Dinero u Otros Activos, Decreto Número 67-2001 del Congreso de laRepública, el cual queda así: “Los agentes de Aduanas o de la Policía Nacional Civil podrán verificar, por entrevista, la información proporcionada en la declaración jurada contenida en el formulario a que se refiere el párrafo anterior; podrán igualmente registrar el equipaje, los contenedores o envíos de los pasajeros y de las personas jurídicas, según corresponda, así como al pasajero mismo. 27 28.
En caso de existir omisión injustificada de la declaración o falsedad en la misma, el dinero o los documentos relacionados serán incautados y puestos a disposición del Ministerio Público para su investigación y el ejercicio de la acción de extinción de dominio, contemplada en la ley de la materia. La persona quedará sujeta a proceso penal por los delitos de falsedad ideológica y perjurio, y de darse las condiciones legales, por lavado de dinero u otros activos o encubrimiento, según corresponda.”Artículo 62. Se adiciona un cuarto párrafo al artículo 18, Comiso, de la Ley Contra laNarcoactividad, Decreto Número 48-92 y sus reformas del Congreso de la República, loscuales quedan así: “Los párrafos del presente artículo, que anteceden, se aplicarán únicamente cuando en sentencia se declare, por el tribunal competente, que no procede la extinción de dominio, en la forma prevista en la ley de la materia, la cual tiene prelación sobre el presente artículo.”Artículo 63. Se reforma el párrafo primero del artículo 46, Presunción, de la Ley Contra laNarcoactividad, Decreto Número 48-92 del Congreso de la República y sus reformas elcual queda de la siguiente manera: “Para los efectos de esta Ley, se establece la presunción de que el dinero, producto o bienes, provienen de transacciones derivadas de los delitos a que se refiere esta Ley, cuando se hayan adquirido o negociado en un plazo de siete (7) años anteriores al procesamiento respectivo; dicho plazo, por razones de irretroactividad de la ley, comenzará a contarse desde la vigencia de la presente Ley.”Artículo 64. Se reforma el artículo 9, literal c), Obstrucción a la Justicia, de la Ley Contra laDelincuencia Organizada, Decreto Número 21-2006 del Congreso de la Republica, el cualqueda así: “c) El particular, o quien siendo funcionario, servidor o empleado público participe en la fase de investigación o de los métodos especiales de investigación, la persecución, procesamiento y juzgamiento de los delitos, establecidos en la presente Ley, que: 1) Proteja indebidamente o encubra a quien o a quienes aparecen como sindicados de un hecho investigado; 2) Oculte información o entregue información errónea o falsa que afecte el buen curso de la investigación o el proceso; 3) Falsifique o altere documentos y medios probatorios, o los destruya; 4) Actúe con retardo intencional, de tal forma que obstaculice la investigación, la persecución penal o el juzgamiento; 28 29.
5) Preste falso testimonio a favor del sindicado o del imputado, en las causas que se deriven por la comisión de los delitos establecidos en la presente Ley.”Artículo 65. Se reforma el artículo 75, Disposición de los bienes incautados producto de laactividad delictiva, de la Ley Contra la Delincuencia Organizada, Decreto Número 21-2006del Congreso de la República, el cual queda así: “Artículo 75. Disposición de los bienes incautados producto de la actividad delictiva. Salvo que en sentencia, el tribunal competente de conformidad con la ley de la materia haya declarado que no declare la extinción de dominio, los bienes incautados en procesos por delitos cometidos por grupos delictivos organizados, después de dictada la sentencia penal y que la misma contemple el comiso de los bienes secuestrados, la Corte Suprema de Justicia podrá acordar el destino de los bienes para uso de las autoridades encargadas de prevenir, controlar, investigar y perseguir dichos delitos.”Artículo 66. Se adiciona el artículo 83 Bis a la Ley Contra la Delincuencia Organizada,Decreto Número 21-2006 del Congreso de la República, el cual queda así: “Artículo 83 Bis. Objeto de las medidas. Si no se hubiere iniciado antes la acción de extinción de dominio conforme a la ley de la materia, una vez ordenadas las medidas a que se refieren los artículos 73, 74, 78, 79, 80 y 83 de la presente Ley, el Fiscal General tomará las medidas necesarias para que el Ministerio Público inicie la investigación y ejerza la acción de extinción de dominio en la forma prevista en la ley. La acción de extinción de dominio tendrá preferencia a cualquier otro procedimiento que contemple la presente Ley, de igual o similar naturaleza.”Artículo 67. Se agrega un segundo párrafo al artículo 86, Ejecución de la Medida, de laLey Contra la Delincuencia Organizada, Decreto Número 21-2006 del Congreso de laRepública, el cual queda así: “Cuando proceda la acción de extinción de dominio, conforme a la ley de la materia, no se admitirá el incidente sino en los términos que establece la Ley de Extinción de Dominio.”Artículo 68. Se reforma el artículo 89, Comiso, de la Ley Contra la DelincuenciaOrganizada, Decreto Número 21-2006 del Congreso de la República, el cual queda así: “Artículo 89. Comiso. Cuando los bienes producto del delito sean de ilícito comercio o de uso prohibido, el Ministerio Público podrá solicitar por vía incidental la extinción del derecho de propiedad o de posesión de los mismos por medio del comiso, a partir de que exista auto de procesamiento. 29 30.
Cuando dichos bienes sean de ilícita procedencia pero de lícito comercio, el Ministerio Publico iniciará la acción de extinción de dominio, conforme a la ley de la materia.”Artículo 69. Se reforma el artículo 100 del Código de Notariado, Decreto 314 del Congresode lo República y sus reformas, el cual queda así: “Artículo 100. Los Notarios que dejaren de enviar los testimonios a que hace referencia el artículo 37, o de dar los avisos a que se contrae el artículo 38 de esta Ley, dentro de los términos fijados para el efecto, incurrirán en una multa equivalente al cien por ciento (100%) de los honorarios fijados conforme al arancel previsto en el Titulo XV de la presente Ley, por infracción, que impondrá el Director General de Protocolos y se pagará en la Tesorería del Organismo Judicial, como fondos privativos de dicho Organismo. Todas las sanciones fijadas por el Director General de Protocolos se impondrán, previa audiencia por el término de quince días al interesado, audiencia que se notificará por medio de correo certificado con aviso de recepción, a la última dirección que haya fijado para el efecto en el Archivo General de Protocolos. Contra lo resuelto por el Director General de Protocolos cabrá recurso de reconsideración, el que deberá interponerse dentro del término de tres días contados a partir de la fecha de recepción de la notificación por correo certificado. Dicho recurso se interpondrá ante el propio Director, quien elevará las actuaciones a la Corte Suprema de Justicia para que resuelva. Dicho tribunal resolverá aplicando el procedimiento de incidente previsto en la Ley del Organismo Judicial. Contra la resolución de la Corte Suprema de Justicia no cabrá ningún otro recurso. Siempre que se declare sin lugar el recurso interpuesto, se impondrá al recurrente la multa prevista en el párrafo primero de este artículo, aumentándole entre quinientos y tres mil Quetzales, según sea el monto de la resolución recurrida.”Artículo 70. Se adiciona un tercer párrafo al artículo 60, Comiso, del Código Penal,Decreto Número 17-73 del Congreso de la República, el cual queda así: “El comiso procederá únicamente en caso de que el juez o tribunal competente no declare la extinción de dominio, conforme a la ley de la materia.”Artículo 71. Se reforma el artículo 108, Acciones Nominativas y al Portador, del Código deComercio de Guatemala, Decreto Número 2-70 del Congreso de la Republica, el cualqueda así. “Artículo 108. Acciones. Las acciones deberán ser nominativas. Las sociedades anónimas constituidas antes de la vigencia de la Ley de Extinción de Dominio, cuyo pacto social les faculte a emitir acciones al portador y tengan pendiente la emisión de acciones, deberán realizarla únicamente con acciones nominativas.” 30 31.
Artículo 72. Se reforma el artículo 195, Sociedad en Comandita por Acciones, del Códigode Comercio de Guatemala, Decreto Número 2-70 del Congreso de la República, el cualqueda así: “Artículo 195. Sociedad en Comandita por Acciones. Sociedad en comandita por acciones, es aquella en la cual uno o varios socios comanditados responden en forma subsidiaria, ilimitada y solidaria por las obligaciones sociales y uno o varios socios comanditarios tienen la responsabilidad limitada al monto de las acciones que han suscrito, en la misma forma que los accionistas de una sociedad anónima. Las aportaciones deben estar representadas por acciones, las cuales deberán ser nominativas. Las sociedades en comandita por acciones constituidas antes de la vigencia de la Ley de Extinción de Dominio, cuyo pacto social les faculte a emitir acciones al portador y tengan pendiente la emisión de acciones, deberán realizarla únicamente con acciones nominativas.” Artículo 73. Se reforma el artículo 204, en sociedades accionadas, del Código de Comercio de Guatemala, Decreto Número 2-70 del Congreso de la República, el cual queda así: “Artículo 204. En Sociedades Accionadas. En las sociedades accionadas se podrá acordar el aumento de capital autorizado mediante la emisión de nuevas acciones o por aumento del valor nominal de las acciones; en ambos casos, las acciones deberán ser nominativas. La emisión, suscripción y pago de acciones dentro de los límites del capital autorizado, se regirán por las disposiciones de la escritura social. En todo caso, la emisión de acciones deberá realizarse únicamente con acciones nominativas.”Artículo 74. Transitorio. Se establece el plazo de dos (2) años, contados a partir de lavigencia de la presente Ley, para que las sociedades anónimas y las sociedades encomandita por acciones, reguladas en el Código de Comercio de Guatemala, DecretoNúmero 2-70 del Congreso de la República, que hayan emitido acciones al portador antesdel inicio de la vigencia de la presente Ley, procedan a efectuar la respectiva conversiónpor acciones nominativas.Dentro del plazo de treinta (30) días después del vencimiento del plazo de dos (2) años aque se refiere el párrafo anterior, las sociedades anónimas y las sociedades en comanditapor acciones deberán dar un aviso al Registro Mercantil de haber dado cumplimiento aesta disposición e informando en su caso, de las acciones al portador que no se hubierenconvertido a acciones nominativas. 31 32.
Vencido ese plazo de dos (2) años, sólo podrán ejercerse los derechos que incorporan lasacciones nominativas. En el caso de las acciones al portador que no hubieren sidoconvertidas a acciones nominativas, deberá seguirse el procedimiento estipulado en elartículo 129 del Código de Comercio de Guatemala, Decreto Número 2-70 del Congreso dela República.El Registro Mercantil verificará el cumplimiento de lo establecido en este artículo, conformelos procedimientos que implemente para el efecto.Artículo 75. Para los efectos de la administración de bienes extinguidos o sujetos a laextinción de dominio regulada en la presente Ley, no aplicarán las normas relativas alalmacén judicial contenidas en el Decreto Número 69-71 del Congreso de la República ysus reformas, ni las contenidas en el Decreto Número 21-2005 del Congreso de laRepública, relativas a la exención de derechos arancelarios e impuestos al valor agregadopor importación y del impuesto de circulación de vehículos.Artículo 76. Vigencia. El presente Decreto entrará en vigencia a los seis (6) meses de supublicación en el Diario Oficial. REMÍTASE AL ORGANISMO EJECUTIVO PARA SU SANCIÓN, PROMULGACIÓN YPUBLICACIÓN. EMITIDO EN EL PALACIO DEL ORGANISMO LEGISLATIVO, EN LA CIUDAD DEGUATEMALA, EL SIETE DE DICIEMBRE DE DOS MIL DIEZ.Publicado en el Diario de Centro América el 29 de diciembre 2010Fecha de Vigencia: 1 de Julio 2011 32 Recommended

References: artículo 171
 artículo 46
 artículo 25
 artículo 8
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Artículo 7
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 artículo 4
 artículo 25
 resolución 
 artículo 4
 artículo 244
 artículo 17
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 artículo 22
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 artículo 25
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 artículo 25
 artículo 26
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Artículo 34
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Artículo 40

Artículo 48
 artículo 47
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Artículo 56
 artículo 2
 artículo 17
 artículo 25
 artículo 18
 artículo 46
 artículo 9
 artículo 75
 artículo 83
 artículo 86
 artículo 89
 artículo 100
 artículo 37
 artículo 38
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 resolución 
 artículo 60
 artículo 108

Artículo 72
 artículo 195
 Artículo 73
 artículo 204