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Timestamp: 2019-05-21 05:11:53+00:00

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Preguntas Frecuentes y Soporte Tecnico – Tienda ContadorMx
Preguntas frecuentes de los Usuarios de la Tienda en Línea
En esta sección encontrara el recopilado de Preguntas y Respuestas frecuentes que nuestros clientes han tenido, encontrado con esto la solución a su problema especifico.
Emisión de CFDI (126)
Error: CFDI33191 – El campo Impuesto no contiene un valor del catálogo c_Impuesto.
El atributo Impuesto debe contener un valor del catálogo c_Impuesto.
– División: Se identifica por el primero y segundo dígito de la clave.
– Grupo: Se identifica por el tercero y cuarto dígito de la clave.
– Clase: Se identifica por el quinto y sexto dígito de la clave.
– Producto: Se identifica por el séptimo y octavo dígito de la clave.
Se debe registrar una clave que permita clasificar los conceptos del comprobante, los cuales se deberán asociar a nivel Clase, es decir, cuando los últimos dos dígitos tengan el valor cero “0”, no obstante, se podrán asociar a nivel Producto, siempre y cuando la clave esté registrada en el catálogo.
Sí, se debe desglosar el IVA en las facturas que amparen anticipos cuando el bien o producto a adquirir grave IVA. Fundamento Legal: Artículo 1 y 1-B de la LIVA y Anexo 20 Guía de llenado de los comprobantes fiscales digitales por internet versión 3.3, publicada en el Portal del SAT.
El cliente se equivocó y pagó de más o indebidamente, ¿Se tiene que emitir una factura?
En caso de que se asigne «erróneamente» la clave del producto o servicio se debe reexpedir la factura para corregirlo.
· No se deben registrar los atributos TasaOCuota e Importe. Fundamento Legal: Anexo 20 versión 3.3 vigente.
En el caso de aplicar más de una forma de pago en una transacción, los contribuyentes deben incluir en este campo, la clave de forma de pago con la que se liquida la mayor cantidad del pago. En caso de que se reciban distintas formas de pago con el mismo importe, el contribuyente debe registrar a su consideración, una de las formas de pago con las que se recibió el pago de la contra prestación.
Fundamento Legal: Anexo 20 Guía de llenado de los comprobantes fiscales digitales por internet versión 3.3, publicada en el Portal del SAT
Se podrán incluir en el nodo “Addenda”
La clave de unidad dependerá del tipo de servicio y del giro del proveedor. De conformidad con el catálogo c_ClaveUnidad publicado en el Portal del SAT.
· Un servicio de transporte terrestre puede estar clasificado por distancia (KMT), por peso transportado (KGM), por pasajero/asiento (IE persona), o por viaje (E54).
· Los servicios administrativos y profesionales se pueden dar por tiempo (HUR hora, DAY, etc.), por actividades (ACT), por grupos atendidos (10), por tiempo-hombre (3C mes hombre).
Fundamento Legal: Catálogos del CFDI versión 3.3, publicado en el Portal del SAT
La clave que debe de utilizar es la “03” Transferencia electrónica de fondos, contenida en el catálogo c_formapago del anexo 20.
En el campo “Lugar de Expedición” del CFDI, ¿Qué código postal deben de registrar los integrantes del sistema financiero?
La clave de unidad que pueden utilizar es la “E48” Unidad de servicios, contenida en el catálogo c_ClaveUnidad del Anexo 20.
La clave de productos o servicios que pueden utilizar es la “84121500 instituciones bancarias”, contenida en el catálogo c_ClaveProdServ del Anexo 20.
Los integrantes del sistema financiero, podrán ingresar un cargo con valor de un centavo o la cantidad que en su caso determinen por concepto de “Servicios de facturación”, con la clave de productos o servicios “84121500” (Instituciones bancarias) y con clave de unidad “E48” (unidad de servicios), incluyendo en el mismo concepto un descuento por el mismo monto.
Tanto en el caso de la enajenación de bienes, como en la prestación de servicios se considera que el cliente y el proveedor son el mismo contribuyente, por lo tanto se pueden aplicar la forma de pago “17” Compensación.
Error: CFDI33101 – El campo Fecha no cumple con el patrón requerido.
El atributo cfdi:Comprobante:fecha debe cumplir con el patrón (20[1-9][0-9])-(0[1-9]|1[0-2])-(0[1-9]|[12][0-9]|3[01])T(([01][0-9]|2[0-3]):[0-5][0-9]:[0-5][0-9]) y debe corresponder con la hora local donde se expide el comprobante.
Error: CFDI33102 – El resultado de la digestión debe ser igual al resultado de la desencripción del sello.
Desencriptar el contenido de este atributo usando el certificado incluido en el campo «Certificado». Generar la cadena original del comprobante. Aplicar el algoritmo de digestión SHA-256. El resultado de la digestión debe ser igual al resultado de la desencripción del sello.
Error: CFDI33103 – Si existe el complemento para recepción de pagos el campo FormaPago no debe existir.
Error: CFDI33104 – El campo FormaPago no contiene un valor del catálogo c_FormaPago.
El atributo cfdi:Comprobante:FormaPago, debe contener un valor del catálogo c_FormaPago.
Error: CFDI33105 – El certificado no cumple con alguno de los valores permitidos.
El campo debe contener un archivo .cer válido.
Error: CFDI33106 – El valor de este campo SubTotal excede la cantidad de decimales que soporta la moneda.
El valor de este atributo debe tener hasta la cantidad de decimales que soporte la moneda.
Error: CFDI33107 – El TipoDeComprobante es I,E o N, el importe registrado en el campo no es igual a la suma de los importes de los conceptos registrados.
Cuando el TipoDeComprobante sea I, E o N, el importe registrado en el atributo debe ser igual a la suma de los importes de los conceptos registrados.
Erro: CFDI33108 – El TipoDeComprobante es T o P y el importe no es igual a 0, o cero con decimales.
Si el comprobante es T o P el importe debe ser 0, o cero con decimales.
Error: CFDI33109 – El valor registrado en el campo Descuento no es menor o igual que el campo Subtotal.
El valor registrado debe ser menor o igual que el atributo Subtotal.
Error: CFDI33110 – El TipoDeComprobante no es I,E o N, y un concepto incluye el campo descuento.
Cuando el TipoDeComprobante sea I, E o N y algún concepto incluya el atributo Descuento, debe existir este atributo y debe ser igual a la suma de los atributos Descuento registrados en los conceptos; en otro caso se debe omitir este atributo.
Error: CFDI33111 – El valor del campo Descuento excede la cantidad de decimales que soporta la moneda.
Error: CFDI33112 – El campo Moneda no contiene un valor del catálogo c_Moneda.
El atributo cfdi:Comprobante:Moneda, debe contener un valor del catálogo c_Moneda.
Error: CFDI33113 – El campo TipoCambio no tiene el valor «1» y la moneda indicada es MXN.
Si el atributo cfdi:Comprobante:Moneda es MXN, puede omitirse el atributo TipoCambio, pero si se incluye, debe tener el valor «1».
Error: CFDI33114 – El campo TipoCambio se debe registrar cuando el campo Moneda tiene un valor distinto de MXN y XXX.
El atributo cfdi:Comprobante:TipoCambio es requerido cuando el atributo cfdi:Comprobante:Moneda tenga un valor distinto de MXN y XXX.
Error: CFDI33115 – El campo TipoCambio no se debe registrar cuando el campo Moneda tiene el valor XXX.
El atributo cfdi:Comprobante:TipoCambio no se debe registrar cuando el atributo cfdi:Comprobante:Moneda tenga el valor XXX.
Error: CFDI33116 – El campo TipoCambio no cumple con el patrón requerido.
El atributo cfdi:Comprobante:TipoCambio debe cumplir con el patrón [0-9]{1,18}(.[0-9]{1,6})?.
Si el valor está fuera del porcentaje aplicable a la moneda tomado del catálogo c_Moneda, el emisor debe obtener del PAC que vaya a timbrar el CFDI, de manera no automática, una clave de confirmación para ratificar que el valor es correcto e integrar dicha clave en el atributo Confirmacion.
Si el valor es superior al límite que establezca el SAT en la Resolución Miscelánea Fiscal vigente, el emisor debe obtener del PAC que vaya a timbrar el CFDI, de manera no automática, una clave de confirmación para ratificar que el valor es correcto e integrar dicha clave en el atributo Confirmacion.
Error: CFDI33120 – El campo TipoDeComprobante, no contiene un valor del catálogo c_TipoDeComprobante.
El atributo cfdi:Comprobante:TipoDeComprobante, debe contener un valor del catálogo c_TipoDeComprobante.
Error: CFDI33121 – El campo MetodoPago, no contiene un valor del catálogo c_MetodoPago.
El atributo cfdi:Comprobante:MetodoPago, debe contener un valor del catálogo c_MetodoPago.
Error: CFDI33122 – Cuando se tiene el valor PIP en el campo MetodoPago y el valor en el campo TipoDeComprobante es I ó E, el CFDI debe contener un complemento de recibo de pago.
En el caso de que el método de pago sea “Pago inicial y parcialidades” se debe incluir el complemento de recepción de pagos.
Error: CFDI33123 – Se debe omitir el campo MetodoPago cuando el TipoDeComprobante es T o P.
Se debe omitir el atributo MetodoPago cuando el TipoDeComprobante es T o P.
Error: CFDI33124 – Si existe el complemento para recepción de pagos en este CFDI el campo MetodoPago no debe existir.
Si existe el complemento para recepción de pagos en este CFDI este atributo no debe existir.
Error: CFDI33125 – El campo LugarExpedicion, no contiene un valor del catálogo c_CodigoPostal.
El atributo cfdi:Comprobante:LugarExpedicion, debe contener un valor del catálogo c_CodigoPostal.
Error: CFDI33126 – El campo Confirmacion no debe existir cuando los atributos TipoCambio y/o Total están dentro del rango permitido.
Este atributo no debe existir cuando los atributos TipoCambio y/o Total están dentro del rango permitido.
Error: CFDI33127 – Número de confirmación inválido.
El Proveedor de Certificación debe verificar que el emisor le haya solicitado esta clave de confirmación.
Error: CFDI33128 – Número de confirmación utilizado previamente.
El Proveedor de Certificación debe verificar que la clave de confirmación no se utilice en más de un comprobante.
Error: CFDI33129 – El campo TipoRelacion, no contiene un valor del catálogo c_TipoRelacion.
El atributo cfdi:Comprobante:CfdiRelacionados:TipoRelacion, debe contener un valor del catálogo c_TipoRelacion.
Error: CFDI33130 – El campo RegimenFiscal, no contiene un valor del catálogo c_RegimenFiscal.
El atributo cfdi:Comprobante:Emisor:RegimenFiscal, debe contener un valor del catálogo c_RegimenFiscal.
Error: CFDI33131 – La clave del campo RegimenFiscal debe corresponder con el tipo de persona (fisica o moral).
El régimen fiscal que se registre en este atributo debe corresponder con el tipo de persona del emisor.
Error: CFDI33132 – Este RFC del receptor no existe en la lista de RFC inscritos no cancelados del SAT.
En el elemento cfdi:Comprobante Nodo: Receptor, cuando no se utilice un RFC genérico, el RFC debe estar en la lista de RFC inscritos no cancelados en el SAT.
Error: CFDI33133 – El campo ResidenciaFiscal, no contiene un valor del catálogo c_Pais.
El atributo cfdi:Comprobante:Receptor:ResidenciaFiscal, debe contener un valor del catálogo c_Pais.
Error: CFDI33134 – El RFC del receptor es de un RFC registrado en el SAT o un RFC genérico nacional y existe el campo ResidenciaFiscal.
Si el RFC del receptor es de un RFC registrado en el SAT o un RFC genérico nacional, este atributo NO debe existir.
Error: CFDI33135 – El valor del campo ResidenciaFiscal no puede ser MEX.
El valor del atributo no puede ser MEX.
Error: CFDI33136 – Se debe registrar un valor de acuerdo al catálogo c_Pais en en el campo ResidenciaFiscal, cuando en el en el campo NumRegIdTrib se registre información.
Si el RFC del receptor es un RFC genérico extranjero y el comprobante incluye el complemento de comercio exterior, o se registró el atributo NumRegIdTrib, este atributo debe existir.
Error: CFDI33137 – El valor del campo es un RFC inscrito no cancelado en el SAT o un RFC genérico nacional, y se registró el campo NumRegIdTrib.
Si el valor del atributo es un RFC inscrito no cancelado en el SAT o un RFC genérico nacional, no se debe registrar este atributo.
Error: CFDI33138 – Para registrar el campo NumRegIdTrib, el CFDI debe contener el complemento de comercio exterior y el RFC del receptor debe ser un RFC genérico extranjero.
Si el RFC del receptor es un RFC genérico extranjero y el comprobante incluye el complemento de comercio exterior, debe existir este atributo.
Error: CFDI33139 – El campo NumRegIdTrib no cumple con el patrón correspondiente.
El atributo debe cumplir con el patrón correspondiente incluido en la columna “Formato de Registro de Identidad Tributaria” que publique en el catalogo de C_Pais.
Error: CFDI33140 – El campo UsoCFDI, no contiene un valor del catálogo c_UsoCFDI.
El atributo cfdi:Comprobante:Receptor:UsoCFDI, debe contener un valor del catálogo c_UsoCFDI.
Error: CFDI33141 – La clave del campo UsoCFDI debe corresponder con el tipo de persona (fisica o moral).
El valor que se registre en este atributo debe aplicar para el tipo de persona del receptor.
Error: CFDI33142 – El campo ClaveProdServ, no contiene un valor del catálogo c_ClaveProdServ.
El atributo cfdi:Comprobante:Concepto:ClaveProdServ, debe contener un valor del catálogo c_ClaveProdServ.
Error: CFDI33143 – No existe el complemento requerido para el valor de ClaveProdServ.
Deben existir los complementos que señale el catálogo c_ClaveProdServ aplicables para este atributo.
Error: CFDI33144 – No está declarado el impuesto relacionado con el valor de ClaveProdServ.
Deben existir los impuestos trasladados y/o retenidos que señale el catálogo c_ClaveProdServ aplicables para este atributo.
Error: CFDI33145 – El campo ClaveUnidad no contiene un valor del catálogo c_ClaveUnidad.
El atributo cfdi:Comprobante:Concepto:ClaveUnidad debe contener un valor del catálogo c_ClaveUnidad.
Error: CFDI33146 – El valor del campo ValorUnitario debe tener hasta la cantidad de decimales que soporte la moneda.
Error: CFDI33147 – El valor valor del campo ValorUnitario debe ser mayor que cero (0) cuando el tipo de comprobante es Ingreso, Egreso o Nomina.
El valor de este atributo debe ser mayor que cero (0) cuando el tipo de comprobante es Ingreso, Egreso o Nomina.
Error: CFDI33148 – El valor del campo Importe debe tener hasta la cantidad de decimales que soporte la moneda.
Error: CFDI33149 – El valor del campo Importe no se encuentra entre el limite inferior y superior permitido.
Error: CFDI33150 – El valor del campo Descuento debe tener hasta la cantidad de decimales que tenga registrado el atributo importe del concepto.
Error: CFDI33151 – El valor del campo Descuento es mayor que el campo Importe.
El valor registrado debe ser menor o igual al atributo Importe.
Error: CFDI33152 – En caso de utilizar el nodo Impuestos en un concepto, se deben incluir impuestos de traslado y/o retenciones.
En caso de utilizar el nodo Impuestos en un concepto, se deben incluir impuestos de traslado y/o retenciones.
Error: CFDI33153 – El valor del campo Base que corresponde a Traslado debe tener hasta la cantidad de decimales que soporte la moneda.
Error: CFDI33154 – El valor del campo Base que corresponde a Traslado debe ser mayor que cero.
El valor debe ser mayor que cero.
Error: CFDI33155 – El valor del campo Impuesto que corresponde a Traslado no contiene un valor del catálogo c_Impuesto.
Error: CFDI33156 – El valor del campo TipoFactor que corresponde a Traslado no contiene un valor del catálogo c_TipoFactor.
El atributo TipoFactor debe contener un valor del catálogo c_TipoFactor.
Error: CFDI33157 – Si el valor registrado en el campo TipoFactor que corresponde a Traslado es Exento no se deben registrar los campos TasaOCuota ni Importe.
Si el valor registrado es Exento no se deben registrar los atributos TasaOCuota ni Importe.
Error: CFDI33158 – Si el valor registrado en el campo TipoFactor que corresponde a Traslado es Tasa o Cuota, se deben registrar los campos TasaOCuota e Importe.
Si el valor registrado es Tasa o Cuota, se deben registrar los atributos TasaOCuota e Importe.
Error: CFDI33159 – El valor del campo TasaOCuota que corresponde a Traslado no contiene un valor del catálogo c_TasaOcuota o se encuentra fuera de rango.
Si el valor registrado es fijo debe corresponder a un valor del catálogo c_TasaOCuota, coincidir con el tipo de impuesto registrado en el atributo Impuesto y el factor debe corresponder con el atributo TipoFactor.
Error: CFDI33160 – El valor del campo Importe que corresponde a Traslado debe tener hasta la cantidad de decimales que soporte la moneda.
Error: CFDI33161 – El valor del campo Importe o que corresponde a Traslado no se encuentra entre el limite inferior y superior permitido.
Error: CFDI33162 – El valor del campo Base que corresponde a Retención debe tener hasta la cantidad de decimales que soporte la moneda.
Error: CFDI33163 – El valor del campo Base que corresponde a Retención debe ser mayor que cero.
Error: CFDI33164 – El valor del campo Impuesto que corresponde a Retención no contiene un valor del catálogo c_Impuesto.
Error: CFDI33165 – El valor del campo TipoFactor que corresponde a Retención no contiene un valor del catálogo c_TipoFactor.
Error: CFDI33166 – Si el valor registrado en el campo TipoFactor que corresponde a Retención debe ser distinto de Exento.
El valor registrado debe ser distinto de Exento.
Error: CFDI33167 – El valor del campo TasaOCuota que corresponde a Retención, no contiene un valor del catálogo c_TasaOcuota o se encuentra fuera de rango.
Error: CFDI33168 – El valor del campo Importe que corresponde a Retención debe tener hasta la cantidad de decimales que soporte la moneda.
Error: CFDI33169 – El valor del campo Importe que corresponde a Retención no se encuentra entre el limite inferior y superior permitido.
Error: CFDI33170 – El número de pedimento es inválido.
El atributo debe cumplir con las reglas de validación definidas.
Error: CFDI33171 – El NumeroPedimento no debe existir si se incluye el complemento de comercio exterior.
El NumeroPedimento no debe existir si se incluye el complemento de comercio exterior.
Error: CFDI33172 – El campo ClaveProdServ, no contiene un valor del catálogo c_ClaveProdServ.
El atributo ClaveProdServ, debe contener un valor del catálogo c_ClaveProdServ.
Error: CFDI33173 – El valor del campo ValorUnitario debe tener hasta la cantidad de decimales que soporte la moneda.
Error: CFDI33174- El valor del campo ValorUnitario debe ser mayor que cero (0).
El valor de este atributo debe ser mayor que cero (0).
Error: CFDI33175 – El valor del campo Importe debe tener hasta la cantidad de decimales que soporte la moneda.
Error: CFDI33176 – El valor del campo Importe no se encuentra entre el limite inferior y superior permitido.
Error: CFDI33177 – El número de pedimento es inválido.
El atributo debe cunplir con las reglas de validación definidas.
Error: CFDI33178 – El NumeroPedimento no debe existir si se incluye el complemento de comercio exterior.
Error: CFDI33179 – Cuando el TipoDeComprobante sea T o P, el elemento Impuestos no debe existir.
Cuando el TipoDeComprobante sea T o P, este elemento no debe existir.
Error: CFDI33180 – El valor del campo TotalImpuestosRetenidos debe tener hasta la cantidad de decimales que soporte la moneda.
Error: CFDI33181 – El valor del campo TotalImpuestosRetenidos debe ser igual a la suma de los importes registrados en el elemento hijo Retencion.
El valor de este atributo debe ser igual a la suma de los importes registrados en el elemento hijo Retencion.
Error: CFDI33182 – El valor del campo TotalImpuestosTrasladados debe tener hasta la cantidad de decimales que soporte la moneda.
Error: CFDI33183 – El valor del campo TotalImpuestosTrasladados no es igual a la suma de los importes registrados en el elemento hijo Traslado.
El valor de este atributo debe ser igual a la suma de los importes registrados en el elemento hijo Traslado.
Error: CFDI33184 – Debe existir el campo TotalImpuestosRetenidos.
Debe existir el atributo TotalImpuestosRetenidos.
Error: CFDI33185 – El campo Impuesto no contiene un valor del catálogo c_Impuesto.
Error: CFDI33186 – Debe haber sólo un registro por cada tipo de impuesto retenido.
Debe haber sólo un registro por cada tipo de impuesto retenido.
Error: CFDI33187 – Debe existir el campo TotalImpuestosRetenidos.
Error: CFDI33188 – El valor del campo Importe correspondiente a Retención debe tener hasta la cantidad de decimales que soporte la moneda.
Error: CFDI33189 – El campo Importe correspondiente a Retención no es igual a la suma de los importes de los impuestos retenidos registrados en los conceptos donde el impuesto sea igual al campo impuesto de este elemento.
Debe ser igual a la suma de los importes de los impuestos retenidos registrados en los conceptos donde el impuesto sea igual al atributo impuesto de este elemento.
Error: CFDI33190 – Debe existir el campo TotalImpuestosTrasladados.
Debe existir el atributo TotalImpuestosTrasladados.
29. Si se emite un CFDI con la versión 3.2 durante el periodo del 1 de julio al 30 de noviembre de 2017, ¿Se debe indicar la opción 99 «Por definir» en el campo Método de Pago cuando no se haya realizado el pago al momento de emitir el CFDI?
No. Seguirá aplicando la expresión NA o cualquier otra análoga en el campo Método de Pago para la versión 3.2 del CFDI; la opción 99 «Por definir» sólo será aplicables a los CFDI emitidos con la versión 3.3.
Registro la clave de producto y servicio 82101500 que corresponde a «Publicidad impresa», pero en realidad soy una enfermera que me dedico a cuidar personas enfermas en sus domicilios y debiera asentar como servicio proporcionado el de «Servicios de enfermería» con la clave 85101601.
Error: CFDI33192 – Debe haber sólo un registro con la misma combinación de impuesto, factor y tasa por cada traslado.
Debe haber sólo un registro con la misma combinación de impuesto, factor y tasa por cada traslado.
Error: CFDI33193 – El valor seleccionado debe corresponder a un valor del catalogo donde la columna impuesto corresponda con el campo impuesto y la columna factor corresponda con el campo TipoFactor.
El valor seleccionado debe corresponder a un valor del catalogo donde la columna impuesto corresponda con el atributo impuesto y la columna factor corresponda con el atributo TipoFactor.
Error: CFDI33194 – El valor del campo Importe correspondiente a Traslado debe tener hasta la cantidad de decimales que soporte la moneda.
Error: CFDI33195 – El campo Importe correspondiente a Traslado no es igual a la suma de los importes de los impuestos trasladados registrados en los conceptos donde el impuesto del concepto sea igual al campo impuesto de este elemento y la TasaOCuota del concepto sea igual al campo TasaOCuota de este elemento.
Debe ser igual a la suma de los importes de los impuestos trasladados registrados en los conceptos donde el impuesto del concepto sea igual al atributo impuesto de este elemento y la TasaOCuota del concepto sea igual al atributo TasaOCuota de este elemento.
Error: CFDI33196 – Error no identificado.
Soporte Tecnico (81)
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En el caso de la moneda ¿existe algún un catálogo de códigos? ¿puede ser cualquier string?
R. No existe catálogo de códigos, se puede utilizar cualquier string
¿El tipo de cambio no debe ser importe?
R. No, ya que sirve para manejar la paridad de la moneda contra el peso Mexicano, y es un campo tipo string.
EL algoritmo de cifrado y hash fue cambiado a SHA1, ¿esto aplica para todos los comprobantes de Versión 2 desde el 1 de enero del 2011?
¿En dónde se especifica el nivel de seguridad requerido para almacenar el certificado del SAT?
R. En la matriz de controles de seguridad aplicable a las empresas interesadas en ser PAC’s, y que será revisada en el proceso de certificación.
¿Las reglas para la llamada de los web services serán publicadas más adelante?
R. Los Web Services publicados por el SAT para realizar las consultas y cancelaciones para los contribuyentes y a través de los PAC’s, se encuentran publicados en el portal del SAT
¿Es necesario contar con una certificación ISO 27001 o de otro tipo?
R. No es necesario, pudiera ser conveniente para el aspirante a PAC debido a que la información que genera para las auditorías podría servirle para demostrar en las evaluaciones del SAT su cumplimiento con la Matriz de Controles.
¿Los gastos de viaje para las revisiones de centros de cómputo serán absorbidos por los aspirantes a PAC’s?
¿Se puede tener un site en el extranjero?
Aún en la Aplicación Gratuita, ¿la información que se recibe debe guardarse por el mismo tiempo que el servicio contratado?
“Entregar copia de una aplicación informática para la generación y expedición de CFDI”, ¿Se refiere a la solución de emisión? ¿Se tiene que entregar los ejecutables o el código fuente? ¿La aplicación puede ser un portal en WEB (HTTPS) o debe ser algún ejecutable que el contribuyente pueda instalar en su equipo?
Pueden ser ambas soluciones.
“permitiendo que a la misma se tenga acceso incluso de manera directa desde la página de Internet del SAT.”: ¿Qué tipo de acceso? ¿Con una liga (URL) que haga referencia? ¿Incrustada dentro de la página del SAT?, si es de esta manera, ¿cuál va a ser la especificación para realizarlo?
R. Con la URL que haga referencia.
¿Todos los controles generales mencionados en la Matriz de Controles también los debe de cumplir la Aplicación Gratuita?
“Están habilitadas las Pista de Auditoria del Aplicativo, Sistema Operativo y Base de Datos, de tal forma que se le pueda dar seguimiento a accesos de Súper usuario y de usuarios privilegiados y con permisos de súper usuario?“, ¿Se refiere a las bitácoras de bases de datos? o ¿a las bitácoras del servicio PAC?
R. Se refiere a ambas.
R. Es parte de la Matriz de Controles para las empresas interesadas en ser PAC’s
R. La LCO (Lista de Contribuyentes Obligados) es una lista de XML firmada en estándar PKCS#7 por el SAT que contiene la información de los RFC’s y sus certificados conforme al régimen aplicable para la emisión de CFDI.
¿Cuál es el intervalo de tiempo entre actualizaciones, de dicha lista LCO?
R. De 36 a 48 horas.
¿Cada cuando se tiene que estar enviando al SAT los CFDI’s timbrados?
R. Debe ser un proceso en línea, para su envió inmediato, aun recibiendo después de 1 hora los CFDI’s timbrados, pero con la salvedad de marcarse como extemporáneos.
21. ¿Cuál es la estructura del mensaje para el envío de los CFDI’s al SAT?
R. El SAT proporciona a las empresas interesadas y en el proceso de certificación, la estructura y tecnología aplicable a los mensajes de datos.
¿Se tiene algún servicio para pruebas?
R. Si, se cuenta con un servicio de pruebas y certificación para las empresas interesadas en ser PACs.
R. 5 Años para el emisor y receptor. El PAC los debe almacenar por 3 meses.
¿Cuáles son los códigos de error cuando no se genere un timbre?
R. En la pregunta 35 se enlistan los códigos de error para el timbrado
¿Qué algoritmo de firmado se utiliza al momento de enviar el mensaje?
R. Referente al mensaje de cancelación se utiliza el WS- Security, XML Digital Signature con SHA1
¿Cuál es la respuesta cuando se cancela un CFDI?
R. El SAT emite un acuse electrónico usando WS- Security, XML Digital Signature con SHA512.
¿Se necesitan enlaces dedicados como VPN site to site o frame relay?
R. No es necesario.
¿Hacia dónde se tiene que hacer la conexión y fecha estimada de funcionamiento?
R. En cuanto un PAC sea certificado se le darán los accesos a los servicios de producción para enviar los CFDI.
R. Conforme a los requerimientos operativos que establece el SAT, cada PAC deberá contar con el ancho de banda suficiente para realizar la entrega al SAT manteniendo los niveles de servicio requeridos.
¿Conexión permanente o bajo demanda?
R. Indistinto, siempre y cuando se mantengan los niveles de servicio especificados.
Con respecto a la sincronización del tiempo haciendo uso de un servidor de GPS, ¿se puede utilizar una infraestructura pública?
R. No, dado que la latencia hacia una infraestructura externa al PAC es variable
¿El centro de datos (primario y secundario) puede estar ubicado en el extranjero o debe estar ubicado en territorio nacional?
R. Los centros de datos pueden estar ubicados fuera de territorio nacional.
¿Cuánto tiempo dura el proceso de acreditación de PAC por parte del SAT a partir del ingreso de la solicitud para ser PAC?
R. Un promedio aproximado de dos meses.
¿Hay un XSLT oficial para generar la cadena original del CFD versión 3.0 para generar el sello del emisor y otro XSLT para generar la cadena original del TimbreFiscalDigital? ¿Dónde están publicados?
R. El XSLT del CFDI (CFD v3) el Timbre Fiscal Digital y sus esquemas de datos están publicados en la página de internet del SAT.
¿Los PAC tienen que contar con una infraestructura de operación propia y no se dejará rentarle a terceros ni nacionales ni extranjeros? ¿Es cierto, en este caso qué alternativas de infraestructura tienen los PAC?
R. Pueden rentar la infraestructura (Usar la infraestructura de otros). Lo que no se puede hacer es compartir la infraestructura con otras aplicaciones, empresas, entidades o procesos, debe haber esa independencia.
Respecto al uso de archivos de validación a. Para el esquema CFD: ¿se utiliza el CSD y el FolCerSat?
R. Se debe utilizar la lista de certificados CSD y la lista de Folios aprobados que el SAT publica en su portal (archivos txt).
b. Para el esquema CFDI: se utilizan CRL y LCD únicamente, ¿Es correcto?
R. Se utiliza únicamente la LCO.
¿El archivo LCO solo contiene a los contribuyentes tanto de CFDI como de CFD?
R. La lista de contribuyentes con obligación a la emisión (LCO) contiene los RFC de aquellos contribuyentes que cuentan con CSD.
¿Debemos tener un directorio activo solo para esta solución?
b) ¿Debemos tener una base de datos dedicada para esta solución?
Respecto a la copia de la aplicación requerida que viene en la “Ficha 125/CFF” del anexo 1-A de la RMF para 2011, en la que se indica “Entregar copia de la aplicación que utilice para certificar CFDI, así como de sus mejoras cuando éstas se realicen”, significa que: la copia de la aplicación se debe entregar en formato digital (CD) ¿con ejecutables o el código fuente?, ¿Cada vez que vaya haber una actualización de la solución, hay que enviar al SAT una copia de la actualización (ejecutables o fuentes)? ¿Cómo es este proceso?
R. Sí, puede ser entregada en CD y se requieren los ejecutables y código.
¿A qué aplicativo específicamente se refieren en la Matriz de Controles?, ¿A la aplicación gratuita para la emisión? ¿A la aplicación para la administración de los servicios de timbrado? ¿A una aplicación donde se den de alta los usuarios que mandarán timbrar? ¿A los servidores para administrarse?
R. A los aplicativos tanto del servicio gratuito como del servicio de valor agregado del PAC (por el que cobra).
En la matriz se menciona que la infraestructura no debe estar compartida, está permitido utilizar “virtualizaciones”? Es decir, ¿Es válido utilizar máquinas virtuales dedicadas para el Servicio?
R. Sí, siempre y cuando cada partición del servidor virtual cumpla con los controles y no se compartan estos servidores virtuales con otros servicios del PAC diferentes de los de Factura Electrónica.
Si tenemos 2 data center, y queremos someterlos a certificación, ¿la revisión del segundo data center como se haría? ¿solo de la infraestructura por haber ya probado la parte de la solución con el primer data center?
R. Se debe considerar que se revisarán completos los dos datacenters.
Observando la documentación del timbrado, ¿Se presta atención que las cancelaciones se harán en lote, a través de un servicio web por parte del SAT?
R. Las cancelaciones se pueden realizar de 1 hasta 500 Folios fiscales (UUID).
¿Cómo es la dinámica? ¿Cómo es que se van a subir hasta 500 comprobantes? ¿Todo por medio de código?
R. La estructura del mensaje de datos para la solicitud de cancelación de CFDI está descrita en el anexo 20 rubro II.D.
¿Y para el firmado del sello? ¿también se realiza por lotes? o ¿se puede invocar el servicio de firmado, cada vez que se genere un nuevo CFDI?
R. La recepción de solicitudes de certificación (timbrado de comprobantes) la establece cada PAC con cada uno de sus clientes. El SAT no regula la comunicación entre el PAC y sus clientes.
¿A qué se refiere con la revisión de archivos de configuración?
R. Archivos de configuración de sistemas operativos, aplicativos, bases de datos, herramientas de configuración o elementos que habiliten el control al que se refiere la revisión.
¿Las sesiones y las cookies tienen un tiempo de vida iniciando desde que el usuario se logueo o iniciando desde la última operación que hizo el usuario desde que se logue? ¿Esto está normado?
R. Se recomienda altamente que las cookies se manejen por sesión autenticada
¿El SAT va a firmar también con su CSD el acuse? ¿las confirmaciones de cancelación estarán firmadas por el SAT, no tiene que ver con la certificación (timbrado)?
R. Entendiendo como acuse al Timbre Fiscal Digital el SAT emitirá un certificado de sello digital a cada PAC para realizar el “acuse” (timbrado). Los acuses de cancelación están firmados por el SAT y son un servicio aparte del timbrado.
¿Se incluye el certificado público del SAT en la firma del acuse?
R. Entendiendo como acuse al Timbre Fiscal Digital, éste integra un atributo con el número de serie del certificado emitido al PAC por el SAT.
¿El SAT puede dar ejemplos de la generación del XML?
R. Se dan ejemplos de los mensajes SOAP de cancelación a las empresas en el proceso de certificación para ser PAC’s.
R. El SAT proporciona clientes ejemplo de los servicios a los aspirantes a PAC. En esos ejemplos se integra el contrato de datos para la cancelación, tal cual el anexo 20 v3.
R. Se considera obsoleto cuando no tiene garantía ni soporte de proveedor y/o el producto ha sido descontinuado.
Sistema operativo. ¿A qué se refieren con versión actualizada? ¿Windows de qué versión en adelante? ¿O Unix o Linux?
Servidor de tiempo. Se menciona que “Integración de un servicio de tiempo GPS” ¿Se refiere al Time Stamping?
R. Si se refiere al time stamping de la certificación del CFDI. Se recomienda que se utilice un servicio de TS de reloj GPS ya que se cuenta con latencia conocida y es una solución eficaz y económica
Separación de los sistemas y aplicativos. Se menciona que “Prevenir que la infraestructura y aplicaciones relacionadas con la prestación del servicio sean empleadas para otros fines, o se comparta la infraestructura, o use para propósitos ajenos al servicio” ¿Es totalmente dedicada o se puede compartir?
R. Sí, es otro servicio que se provee bajo una autorización del SAT podría compartirse la infraestructura bajo las siguientes consideraciones:
a) La autorización anterior expirará en un periodo de tiempo y deberán entonces removerla de la infraestructura.
b) Los controles de la otra autorización no son equivalentes por lo que no se debe asumir que cumplirán con la matriz de control. Es más probable que no la cumplan.
Auditorías internas. Se menciona que “Auditorías efectivas mediante personal autorizado y seguimiento” Se menciona que se pueden presentar evidencia de certificaciones como CISA, CISSP, CRisk, etc. ¿Es válida experiencia demostrable en auditorías tipo CMMI (SCAMPI), ISO 27001, auditorías de secretaría de economía?
R. Sí, siempre y cuando sean demostrables como auditor y no como auditado.
¿Es correcto que el estándar del CBB a usar sea el ISO/IEC 18004/2000?
Es correcto aunque existe una actualización a dicho estándar, si la actualización es retro compatible con la versión pedida no hay problema.
En el punto de la matriz de requerimientos, se especifica lo siguiente: ¿Se guarda una copia del respaldo de pistas de auditoría de SO, BD y Aplicativo, en un lugar distinto al principal? Mostrar evidencia visual y/o en bitácora, documentación, otros.
R. Se deben resguardar fuera de sitio tanto las pistas de infraestructura como de la aplicación. De la misma forma, se debe conservar un respaldo fuera de sitio de la aplicación.
¿Durante cuánto tiempo debemos almacenar los respaldos de las pistas de auditoría?
R. Cinco años máximo. Mínimo seis meses en línea.
Todos los puntos de la lista de requerimientos dentro de la “Matriz de Controles de Seguridad” ¿son indispensables? o ¿se puede prescindir de alguno de ellos?
R. Deben cumplir todos los requerimientos.
¿El “Disaster Recovery Plan” exige algo en especial como un site alterno?
R. El site alterno debe cumplir con los mismos requerimientos de la Matriz de Controles.
¿El “Business Continuity Plan” es solo a nivel procedimiento o también abarca el nivel físico?
R. Todos los elementos necesarios para no interrumpir los procesos relacionados con Factura Electrónica.
¿El mensaje usa SOAP?
¿El protocolo de internet es SSL?
Hay un tamaño máximo para el XML del CFDI?
En la impresión del CFDI, ¿En qué lugar debe ponerse el timbre fiscal?
R. El lugar no está normado. Puede colocarse en cualquier sitio, siempre y cuando sea legible.
Hay algún ejemplo de XML de un CFDI?
R. Sí, en la siguiente liga: http://www.sat.gob.mx/sitio_internet/asistencia_contribuyente/principiantes/compr obantes_fiscales/66_18779.html, Opción Ejemplo CFDI.
¿Hay algún ejemplo de impresión de un CFDI?
R. Sí, en la siguiente liga: http://www.sat.gob.mx/sitio_internet/asistencia_contribuyente/principiantes/compr obantes_fiscales/66_18779.html Opción ( 39 KB) Ejemplo de la versión impresa del CFDI
Si el usuario olvida la contraseña ¿La aplicación debe de tener algún módulo para que el usuario pueda recuperar su contraseña?, ¿El usuario tiene que comunicarse con el PAC?
R. Para el cliente gratuito no se contempla dicha funcionalidad como base, si el proveedor decide implementarla queda abierto a su consideración.
Al momento en el que el usuario escribe 3 veces su contraseña de forma fallida, se indica en la matriz de controles lo siguiente: “Se deberá de bloquear la clave con un máximo de 3 intentos fallidos.”, las preguntas son: ¿Se bloquea la contraseña por un tiempo específico (¿Cuánto tiempo?), o hasta que el usuario se ponga en contacto con soporte técnico?
Para el cliente gratuito no se contempla dicha funcionalidad como base, si el proveedor decide implementarla queda abierto a su consideración
¿Existe algún tiempo de expiración definido de las sesiones abiertas de los usuarios por inactividad?
R. Se recomienda usar cookies por sesión y TTL de vida menores a 2 minutos.
En cuanto al Timbrado Fiscal Digital, ¿De qué manera se entera el SAT sobre un CFD generado y timbrado en la aplicación gratuita?
R. Todo CFDI generado por la aplicación gratuita o timbrado por un PAC debe ser enviado al SAT, el medio de entrega es un WS.
Certificado SAS 70 sirve como evidencia para los puntos relacionados con INFRAESTRUCTURA TECNOLOGICA?
R. Puede servirle al PAC para tener lista la evidencia. La revisión la realizará el SAT completa.
¿Cómo obtenemos información del SAT (folios, sellos y series), por medio de web services? ¿O se siguen utilizando archivos texto?
R. Para CFDI el SAT no emitirá los folios ni series, el UUID será generado conforme al estándar RFC 4122, para tal efecto se utilizará la versión 4(random plus sha1), los mecanismos de entrega de los Sellos Digitales serán los que actualmente se tienen.
Como solicitar soporte técnico por correo electrónico?
Si necesitas que te apoyemos para resolver dudas o problemas tecnicos. Solo se responderá el soporte técnico desde el siguiente correo: soporte@contadormx.net
Comprobación Fiscal (CFDI) (76)
Para efectos de la elaboración de comprobantes fiscales digitales por internet (CFDI), cuando se tiene identificada la forma en qué se realizó el pago de conformidad con lo señalado en la regla 2.7.1.32., ¿Qué catálogo de formas de pago se debe de utilizar? ¿El “Catalogo de métodos de pago” contenido en el Anexo 24 Contabilidad en medios electrónicos o el “Catalogo de formas de pago” publicado en el Portal del SAT el 03 de junio de 2016?
En el caso de expedición de los CFDI, se deberá utilizar el “Catálogo de formas de pago” publicado en el portal del SAT el 03 de junio de 2016, el uso del citado catalogo será exigible a partir del 15 de julio del 2016.
El “Catálogo de métodos de pago” contenido en el Anexo 24 Contabilidad en medios electrónicos, solo se utiliza para efectos del registro de la contabilidad electrónica.
Fundamento Legal: Artículo 29-A fracción VII, inciso c) del Código Fiscal de la Federación en relación con los dispuestos en la regla 2.7.1.3.2. Publicada en la segunda resolución miscelánea fiscal para 2016, publicada en el Diario Oficial de la Federación del 6 de mayo de 2016.
¿Quiénes estás obligados a la factura Electrónica?
Conforme al artículo 29 del Código Fiscal de la Federación, todos los contribuyentes están obligados a emitir Factura Electrónica.
¿La emisión de facturas electrónicas a público en general es posible?
En lo referente a la emisión de facturas electrónicas para público en general,, los contribuyentes pueden expedir comprobantes simplificados conforme a la regla 2.7.1.2.4 de la RMF vigente.
Somos una empresa que realiza ventas de mostrador al público en general ¿qué tipo de comprobantes dedo emitir?
Puede expedir una factura electrónica diaria, semanal o mensual donde consten los importes totales correspondientes a los comprobantes de operaciones realizadas al público en general del periodo al que corresponda, utilizando para ello la clave genérica: XAXX010101000.
Fundamente legal: Regla 2.7.1.24 de la RMF vigente.
¿Se debe emitir una factura electrónica global por sucursal cuando se tiene ventas al público en general?
Cuando los contribuyentes expidan comprobantes con operaciones con el público en general, pueden expedir una factura electrónica diaria, semanal o mensual donde consten los importes totales correspondientes a los comprobantes de operaciones realizadas con el público en general del periodo al que corresponda, utilizando para ello la clave genérica: XAXX010101000
Fundamente Legal: Regla 2.7.1.24. de la RMF vigente.
¿Qué RFC se utiliza en las facturas electrónicas que amparan una o más operaciones efectuadas con público en general?
Fundamento Legal: Art. 29-A, fracción IV del CFF y la regla 2.7.1.26 vigente.
La lista de Proveedores de Certificación de la Factura Electrónica que operan actualmente se encuentra en el portal de internet del SAT en la siguiente ruta:
¿Qué vigencia tiene el certificado de Sello Digital para la Factura Electrónica?
Los Certificados de Sello Digital que el SAT ha emitido a partir del 1 de enero de 2012, tienen una vigencia de 4 años. Anteriormente sólo tenían una vigencia de 2 años.
Los contribuyentes pueden obtener más de un certificado de sello digital para toda su facturación o bien uno por cada una de sus sucursales o establecimientos.
Fundamento Legal: Arts. 17-D y 29 del CFF.
Las personas que entreguen, envíen o reciban una factura electrónica en su formato electrónico (XML), deberán almacenar los mismos, en medios magnéticos, ópticos o cualquier otro medio de almacenamiento informático (CD, DVD, DAT, Disco Duro, Etc.), siempre que la tecnología del medio almacenamiento esté actualizada.
Fundamento Legal: Reglas 2.7.1.1 y 2.8.1.5 de la RMF vigente.
¿Es obligatorio que el emisor de facturas electrónicas ponga a disposiciones de sus clientes el archivo XML o es suficiente con entregar únicamente la representación impresa?
Los emisores de facturas electrónicas están obligadas a poner a disposición de sus clientes receptores el archivo XML. Sólo si el receptor lo solicitan deberán entregar la representación impresa adicionalmente.
Los contribuyentes podrán realizar las deducciones o acreditamientos correspondientes, utilizando el archivo digital que contenga la factura electrónica (XML), la representación impresa, únicamente presume la existencia de dicho comprobante fiscal.
¿Hay un límite para el número de folios a solicitar en la factura electrónica?
En la Factura Electrónica, si bien no hay un límite en el número de folios que pueden solicitarse, éstos serán asignados por el SAT a través del Proveedor de Certificación de facturas electrónica al momento de la certificación de la factura electrónica, no siendo necesario manejar rangos de folios.
Los contribuyentes emisores de facturas electrónicas, para efectuar la cancelación de las mismas, deberán hacerlo con su certificado de Sello Digital, en la página de Internet del SAT, si eres persona física no necesitas sello digital, puedes cancelarla utilizando tu Firma Electrónica.
En el caso de las facturas generadas por la aplicación de “Mis cuentas” la cancelación de puede realizar por ese mismo medio con la contraseña.
Fundamente Legal: Reglas 2.2.1. y 2.7.2.9. De la RMF vigente
¿Estoy obligado a guardar en una base de datos especial la facturación electrónica que emita y la que reciba?
De conformidad con la regla 2.7.1.1 de la resolución Miscelánea Fiscal vigente, se establece que los contribuyentes que emitan y reciban facturas electrónicas, deberán almacenarlas en medios magnéticos, ópticos o de cualquier otra tecnología, en su formato electrónico XML.
¿Es importante que la fecha de emisión corresponda al mes de facturación, o se puede poner cualquier fecha (mes anterior)?
Es importante cuidar que al momento de que se emita una factura electrónica ésta cuente con la fecha del momento en que se está emitiendo, la factura electrónica deberá remitirse al servicios de Administración tributaría o al proveedor de certificados de facturas electrónicas, a más tardar dentro de las veinticuatro horas siguientes a que haya tenido lugar la operación, acto o actividad de la que derivó la obligación de expedirla
Fundamento Legal.- Artículo 39 del Reglamento del Código Fiscal de la Federación.
¿El proveedor de certificación de factura electrónica tiene la obligación de emitir sin costo la factura electrónica?
Es requisito de los proveedores de certificación de facturas electrónicas, el prestar un servicio básico y gratuito para la generación y certificación de las facturas electrónicas.
En operaciones de enajenación de inmuebles ante fedatario público, ¿Se requerirá facturación electrónica?
Para este caso, los adquirientes de dichos bienes podrán comprobar el costo de adquisición para efectos de deducción y acreditamiento, con la factura electrónica que dichos notarios expidan por los ingresos que perciban, siempre y cuando estos incorporen a dichas facturas facturas el complemento que al efecto publique el SAT.
Fundamento Legal: Regla 2.7.1.23. De la RMF vigente.
En el layout del XML no se contempla un espacio o nodo para impuestos sobre alojamiento o servicios de hospedaje ¿en dónde se incluye este tipo de impuestos?
Existe un impuesto denominado “Otros derechos e impuestos” para incluir en la factura electrónica, los impuestos locales. Los complementos el SAT los publica en su página de Internet.
¿El sello digital cambia por cada operación que realice?
El sello digital es generado a partir del certificado de sello digital y de la cadena original de cada factura, por lo que dicho sello será diferente para cada transacción.
Para emitir las facturas electrónicas, ¿Cuál paquete contable es el que se sugiere?
El SAT no emite sugerencias sobre ese tema, cada contribuyente es libre de adquirir o utilizar el software que desee.
¿Qué información va en la addenda?
En la addenda va cualquier información que el emisor desee incluir, la cual es una sección no fiscal de la factura electrónica.
Las datos del pedimento y el agente aduanal en ventas de primera mano de artículo importados, ¿en dónde se reflejan en la addenda o en la factura electrónica?
Los datos de información aduanera van en el cuerpo de la factura electrónica de conformidad con lo señalado en el Anexo 20 de la Resolución Miscelánea Fiscal; la addenda es para contenidos no fiscales. No es requisito de las facturas electrónicas incluir información del agente aduanal.
Los contribuyentes pueden emitir sus facturas electrónicas usando un sistema que ellos mismos desarrollen, compre, arrienden, usen en comodato, etc., o en su defecto utilizar el servicio gratuito que ofrece el SAT o bien las aplicaciones gratuitas que el SAT pone al alcance de los contribuyentes a través de los proveedores autorizados. Si el contribuyente usa la aplicación gratuita ya mencionada, la certificación de la factura será sin costo. Los proveedores que son autorizados por el SAT, son publicados en la página electrónica en Internet de dicho organismo desconcentrado. El SAT no certifica a fabricantes de sistemas contables.
Para validar las facturas electrónicas solo se requiere el Certificado de sello Digital usado por el Proveedor. El certificado del contribuyente ya está incluido en la factura electrónica.
El problema de conectividad es importante, si se interrumpe el servicio de conexión a Internet, ¿qué se debe hacer?
Se debe generar la factura y una vez restablecido el servicio de conexión a Internet, se podrá enviar al proveedor para su certificación. Pueden pasar hasta 72 horas entre la generación del comprobante y la certificación.
¿Por qué se necesita validar facturas de las adquisiciones, si ya traen sello digital?
De conformidad con lo señalado en el penúltimo párrafo del artículo 29 del Código Fiscal de la Federación, los contribuyentes que deduzcan o acrediten fiscalmente con base en la facturación electrónica podrán consultar en la página de Internet del SAT que el número de folios que amparan la facturación electrónica y si al momento de la emisión el certificado del sello digital se encontraba vigente y registrado en dicho órgano desconcentrado.
Con respecto a los pagos en parcialidades ¿se requerirá una factura Electrónica para el acreditamiento del IVA?
Tratándose de pago en parcialidades, los contribuyentes deberán emitir una factura electrónica por el valor total de la operación en el momento en que ésta se realice y se expedirá una factura electrónica por cada uno de los pagos que se reciban posteriormente, los cuales deberán señalar el folio de la factura electrónica emitida por el total de la operación, señalando además, el valor total de la operación, y el monto de los impuestos retenidos, así como los impuestos trasladados, desglosando cada una de las tasas del impuesto correspondiente.
Fundamento Legal: Artículo 29-A fracción VII inciso B) del CFF
¿Los folios que asigna el SAT para factura electrónica, se podrá utilizar para cualquier tipo de documento que emitamos tales como factura, nota de crédito, etc.?
Es correcto, los folios asignados para emitir facturas electrónicas, y no dependiendo del efecto que tendrá en la contabilidad, el cual puede ser ingreso (cuando se cobra), Egreso (si se trata de una nota de crédito o recibo de nómina) o trasladado (carta porte).
¿Después de haber generado el certificado digital, en qué tiempo puede utilizarlo para que el proveedor de certificación de factura electrónica certifique mis comprobantes?
Para que se vea reflejado un certificado de Sello Digital en el servicio donde valida el proveedor de certificación de factura electrónica, pueden pasar de 24 a 36 horas, contadas a partir de la obtención del Certificado de Sello Digital.
¿Se pueden emitir facturas electrónicas en dólares?
Sí, en el caso de facturas electrónicas existen 2 campos, uno para el tipo de cambio y otro para la moneda.
¿Si ya tenía comprobantes fiscales emitidos, con número de folio consecutivo, al haber iniciado con facturación electrónica, está tenía que iniciar desde cero?
Al emitir factura electrónica, el Proveedor de certificación de factura electrónica o el SAT, asignará a cada factura el número de folio que el sistema del SAT emita; dicho folio que emitirá el sistema del SAT no dará continuidad a la numeración consecutiva que se haya llevado hasta el momento del cambio de esquema.
¿Qué se debe hacer para ser proveedor de certificación de factura electrónica?
Deberán cumplir con los requisitos señalados en las dichas de trámite 110/CFF, y 111/CFF del anexo 1-A de la RMF para 2016, y 112/CFF del Anexo 1-A de la 2RMRMF para 2016, publicado con el DOF el 06 de mayo de 2016, mismos que también pueden consultarse en la página de Internet del SAT.
¿Cuáles son los costos de la certificación de los folios y en qué tiempo se certifican? ¿Y se expide al proveedor facturar por el costo?
Los costos dependerán de los proveedores de certificación de factura electrónica y están sujetos a la libre oferta y demanda, el SAT no interviene en dicho tema. La certificación debe ser un proceso en línea. El proveedor de certificación de factura electrónica como cualquier otro contribuyente estará obligado a expedir comprobantes por sus ingresos.
¿Cómo válido una factura electrónica si la envían como archivo en formato XML?
La validación de la factura electrónica se realiza en la página del SAT en Internet, sección “Factura Electrónica”. Existen dos servicios de validación, uno en el que podrá realizar la consulta ingresando uno por uno los datos de cada factura a validar, y otro servicio mediante una herramienta de validación masiva de facturas electrónicas, en el cual se ingresarán archivos que contengan los datos de la facturas a validar
Sí, en facturas electrónicas se tienen contempladas de tipo de “Egreso”.
En el caso de monto por concepto de Impuestos Especial sobre Producción y Servicios resultantes de la aplicación de cuotas, estos deberán asentarse en la factura electrónica, en el apartado correspondiente, identificándolos como a la tasa del 0%.
¿Cómo deberá incorporarse la retención de 5 al millar en una Factura Electrónica de Obra Pública?
La información correspondiente a retención de 5 al millar, deberá incorporarse en el complemento otros derechos e impuestos de la siguiente forma: en el atributo ImpLocRetenido especificar el concepto de la retención de conformidad con el Art. 191 de la Ley federal de Derechos, en el atributo importe especificar el monto retenido.
No, pueden dejar de proporcionar esa constancia cuando las personas física expida una Factura Electrónica con el monto de los impuestos retenidos, Dicha factura se considera una constancia de retención.
Fundamento Legal: Artículo 1.13 del Decreto que compila diversos beneficios fiscales y establece medidas de simplificación administrativa publicado en el Diario Oficial de la Federación el 26 de diciembre de 2013
En una factura electrónica observamos que, habiendo sido emitida y enviada al Auxiliar de comprobación fiscal para su timbrado, conforme al dato de hora, minuto y segundo de su emisión y del timbrado, aparentemente esta fue timbrada antes de haber sido generada o emitida, ¿Es esto posible?
Sí, esto es posible; pueden darse diferencias en los relojes de los sistemas que originen estas situaciones; no existe problema en estos casos, siempre y cuando la diferencia de tiempo entre su emisión y el sellado del Auxiliar de Factura Electrónica (PAC) no sea mayor a 5 minutos.
Para el caso de las facturas electrónicas emitidas en el Estado de Quintana Roo, derivado del cambio de zona horario en el cual se adelantó una hora en el reloj a partir del 1 de febrero de 2015 en dicha entidad, la diferencia entre su emisión y el sellado del Auxiliar de Factura Electrónica (PAC) pueden variar en 65 minutos.
Se debe incluir tanto el detalle de los traslados o retenciones como el total correspondiente. Si no se trasladan o retienen impuestos, no se debe declarar el detalle ni el total de impuestos.
Ejemplo con traslados:
¿Cómo se deberá llenar el Complemento de la Factura Electrónica, para el manejo de datos de Aerolíneas para pasajeros?
La Factura Electrónica de líneas aéreas, se deberá llenar considerando la cantidad total, incluso la tarifa de uso aeroportuario (TUA) y los cargos adicionales que existieran en su caso.
Ahora bien, al incluir el complemento de Aerolíneas, deberá considerarse para su conformación lo siguiente:
1.- Para el atributo TUA se deberá indicar el importe del TUA aplicable al boleto.
2.- Para el atributo Total Cargos, se deberá manifestar el total de cargos adicionales al TUA que se apliquen en su caso.
Se reiterara, la líneas aéreas deberán generar la Factura Electrónica, integrando la cantidad total y en el complemento Aerolíneas, se deberá especificar lo señalado en los puntos 1 y 2
¿Es correcto registrar en una Factura Electrónica cantidades en negativo?
No es correcto registrar cantidad en negativo en las facturas electrónicas.
¿Los gastos amparados con facturas electrónicas son deducibles?
Sí, con las facturas electrónicas se pueden deducir los gastos efectuados, pudiendo consultar su autenticidad en la página de Internet del SAT, si el número de folio que ampara la factura electrónica fue autorizado al emisor y si el certificado que ampare el sello digital se encontraba vigente y registrado al momento de la emisión.
http://www.sat.gob.mx/informacion_fiscal/factura_electronica/Paginas/verificacion_comprobantes.aspx
¿En los casos de las (A.C.) receptoras de donativos deberán usar el esquema de facturación electrónica?
Las disposiciones legales del Código Fiscal de la Federación y las administrativas de la RMF para 2015, no hacen distingo entre los contribuyentes en general y los que tengan la forma de una Asociación Civil o sean donatarias autorizadas por el SAT, por ende les aplican las mismas obligaciones y facilidades en materia de comprobación fiscal.
1-Aplicación Mis cuentas
2-Aplicación gratuita del SAT o la aplicación gratuita de algún proveedor.
3- Proveedores de facturas electrónicas
Generé una factura desde “Mis cuentas” (Factura Fácil) ¿Cómo puedo enviar por correo el archivo electrónico y el PDF a mis clientes?
Desde el portal privado de Factura Electrónica, previa autenticación, puede recuperar el archivo XML y PDF de los comprobantes que se emitan a través de Factura Fácil (Mis cuentas). Una vez descargados, podrá enviarlos por correo, sin necesidad de imprimirlos.
¿Es correcto que algunos establecimientos obliguen a sus clientes a generar la factura electrónica a través de una página electrónica?
No es correcto; la generación de la factura electrónica deberá realizarse en el propio establecimiento si el cliente así lo solicita, para lo cual se deberá solicitar los datos para la generación de la factura en el mismo lugar y momento en que se lleve a cabo la operación. Una vez generada la factura, debe ponerla a disposición del cliente.
¿Es válido utilizar un portal para que el cliente obtenga o descargue directamente su factura por medio de una página electrónica?
Sería válido si el cliente así lo desea. Es definición del cliente solicita en el momento su factura o bien aceptar la obtención o descarga de su factura por medio de un portal.
No sería válido si el establecimiento sólo ofrece la vía del portal sin la posibilidad de obtener la factura en el establecimiento. Debe generar las facturas en el propio establecimiento a clientes que así lo requieran.
Fundamento Legal: Artículo 29 del CFF
¿Cuál es el medio por el cual se debería entregar la factura electrónica?
La forma en la que se entregue la factura, se deberá acordar entre el cliente y el establecimiento, Sería válido:
1. Copiar el archivo electrónico en un dispositivo de almacenamiento proporcionado por el cliente (Memoria USB, por ejemplo)
2. Enviarla por correo electrónico al buzón que indique el cliente.
3. Ponerla a disposición en un portal mediante ruta y mecánica de acceso a definidas por el establecimiento.
El SAT Ofrece el servicio de recuperación de facturas electrónicas desde su portal tanto para el emisor como para el receptor (requiere Forma Electrónica o Contraseña para su acceso).
Fundamento Legal: Artículo 29 del CFF y regla 2.7.1.36. De la RMF vigente.
Cuando los patrones realicen pagos por concepto de cuotas obrero patronales al IMSS y el CFDI expedido por dicho instituto no contenga en el desglose de los montos correspondientes, por una parte a la cuota obrera, y por la otra a la patronal ¿Qué cantidad del comprobante fiscal podrá deducir el patrón?
Los patrones, sólo podrán deducir las cuotas patronales pagadas al instituto Mexicano del Seguro Social, mismas cuyo detalle consta con sus registros contables y que pagan por cada uno de sus trabajadores.
Las cuentas pagadas por los trabajadores no pueden ser deducidas por los patrones.
Fundamento Legal: Artículo 25, fracción VI de la Ley del Impuesto Sobre La Renta.
¿Cuál será la sanción si un contribuyente emite o utiliza facturas electrónicas que no reúnan los requisitos fiscales?
Se sancionará con las mismas penas aplicables al delito de defraudación fiscal, esto es prisión a quien les de efecto fiscales, dependiendo del monto de lo defraudado.
-Con prisión de tres meses a dos años, cuando el monto de lo defraudado no exceda de $1,221950.00
-Con prisión de dos años a cinco años cuando el monto de lo defraudado exceda de $1, 221,950.00
-Con prisión de tres años a nueve años cuando el monto de lo defraudado fuere mayor de $1, 832,920.00
Cuando no se pueda determinar la cuantía de lo que se defraudó, la pena será de tres meses a seis años en prisión.
Fundamento Legal: Arts. 108, fracciones I, II y III y 109, fracción VIII del CFF.
Estas personas morales deben gestionar ante PSECFDI la generación de un CFDI de ingreso-dónde el emisor es la persona física que recibe el ingreso distribuido y el receptor la asociación, sindicato o sociedad que distribuye el citado ingreso. Con este CFDI se ampara la distribución de los ingresos a las personas físicas por cuya cuenta y orden realizar los cobros de tal manera que los ingresos cobrados no sean atribuibles a la persona moral; adicionalmente se debe generar una representación impresa del mencionado CFDI en la cual se deberá recabar la forma autógrafo de la persona física receptora del ingreso, como constancia del consentimiento de ésta para la emisión de CFDI a su nombre.
En el caso de pago en parcialidades, para efectos de la emisión del CFDI, el artículo 29-A, fracción VII, inciso b) del CFF, establece que cuando la contra prestación no se pague en una sola exhibición se emitirá un CDFI por el valor total de la operación en el momento en que esta se realice, y se expedirá un CFDI por cada uno de los pagos que se reciban posteriormente, los cuales deberán señalar el folio del CFDI emitido por el total de la operación, señalando además, el valor total de la operación, y el monto de los impuestos retenidos, así como de los impuestos trasladados.
¿Cuál es la forma en que se deben manejar los recibos de caja y si estos deben ser CFDI o pueden manejarse de manera interna?
Los recibos de caja, son documentos que forman parte del control interno del contribuyente, que únicamente amparan las cantidades recibidas por conceptos no identificados con operaciones susceptibles del pago de contribuciones, realizadas por el contribuyente.
Es importante mencionar, que cuando se reciban recursos monetarios relaciones con operaciones susceptibles del pago de contribuciones, se debe expedir el CFDI correspondiente, incluso se debe expedir el CFDI cuando se reciba un pago en parcialidades.
En relación sobre los decretos sobre la renovación del parque vehicular del autotransporte y por el que se otorgan medidas para la sustitución de vehículos de autotransporte de pasaje y carga, concretamente para efectos de expedir el CFDI con complemento, en la enajenación de un vehículo nuevo o seminuevo al permisionario y cuando no se cuente aun con el número de placas, en el atributo “NumPlacas”, ¿Qué información se deberá ingresar?
Se deberá ingresar los siguientes caracteres “XXXXXXXX”.
¿Cómo se debe verificar el cálculo del IVA, cuando se utiliza el complemento “Estado de cuenta de combustible de monederos electrónicos?
Para verificar el cálculo del IVA asociado al uso de monederos electrónicos de combustible, deberás tomar en cuenta que esta tasa se debe calcular sobre cada operación realizada en el periodo a reportar y no sobre el monto total a facturar, es decir, se debe tener presente que en operaciones con monederos electrónicos de combustible cada operación realizada con estos es independiente y la suma de esas operaciones genera un gran total, mismo que no debe considerarse para la determinación del cálculo de dicho impuesto:
Por lo anterior, para verificar el cálculo de deberá realizar lo siguiente:
Es importante mencionar que en el importe total de la factura, se debe considerar la cuota vigente del IEPS.
¿Qué hacer en caso de la aplicación del validador del CFDI no se muestre de forma correcta
Cuando en la aplicación del validador de forma y sintaxis de CFDI se muestra la siguiente imagen deberás seguir los siguientes pasos para que se habilite de forma correcta:
Paso 1. Ir al Panel de control de tu equipo de cómputo.
Paso 2. Ingresar al apartado Programas, ahí podrás encontrar el panel de control de Java.
Paso 3. Dar clic en el icono de Java
Paso 4. Da clic en la pestaña SEGURIDAD y en la opción “Lista de excepciones de sitios”, da clic en la opción, “editar lista de sitios”.
Paso 5. Da clic en Agregar y a continuación coloca la dirección electrónica asociada al validador de forma y sintaxis del CFDI.
Paso 6. A continuación, da clic en Aplicar y posteriormente en Aceptar, los cambios realizados te permitirán acceder al validador.
Con lo anterior obtendrás la pantalla, que te permitirá acceder al Validador de forma y sintaxis del CFDI:
Si mi cliente me solicita ingresar en una factura un método de pago, por ejemplo, Tarjeta de Crédito, aun y cuando ésta no me ha sido pagada, ¿Estoy obligada a ello?
No, es una práctica incorrecta en la cual el cliente (receptor) pretenda obligar al emisor de la factura señalada como forma en que se realizó el pago de la misma- método de pago- un dato que no corresponde con la realidad como señalar “Tarjeta de crédito” cuando en realidad no se ha realizado el pago.
¿Es una obligación emitir CFDI de tipo egreso cuando se realicen devoluciones, descuentos, y bonificaciones?
Sí, de conformidad con el penúltimo párrafo del artículo 29 del Código Fiscal de la Federación, en relación con el artículo 25 de la Ley del Impuesto Sobre la Renta.
¿Las notas de Crédito que emito en un CFDI de egresos también debo entregarlas o ponerlas a disposición de mis clientes como los demás CFDI?
Sí, de conformidad con el penúltimo párrafo del artículo 29 del Código Fiscal de la Federación, establece que cuando existan devoluciones, descuentos y bonificaciones se deberá emitir un comprobante fiscal digital por Internet, el cual es un CFDI de egreso que como lo señala la fracción V del artículo 29 del mismo CFF, una vez que es certificado “Timbrado” por el SAT o un Proveedor de servicios de certificación (PAC) debe ser entregado o puesto a disposición de sus clientes.
¿Son válidas las facturas electrónicas emitidas a partir del 1 de febrero de 2017 con la referencia al Distrito Federal?
Sí, son válidas para efectos fiscales; las referencias al Distrito Federal en las facturas electrónicas, se entenderá hechas a la Ciudad de México y tal situación no se considera infracción a las disposiciones fiscales.
Fundamento Legal: Artículo 29-A fracciones I y III del Código Fiscal de la Federación y regla 1.10 de la Resolución Miscelánea Fiscal Vigente.
Sí es correcto; por cada concepto de la factura se puede utilizar de cero hasta 6 decimales como máximo y en los totales se debe redondear al final del cálculo el resultado al número de decimales que soporta la moneda.
El sistema de cómputo con el que genero mis CFDI, permitidos campos como: Cantidad, Valor Unitario, Importe (monto del impuesto), Descuento, Base; ¿es necesario rellenar de ceros a la derecha en la parte fraccionaria, para completar los 6 decimales? ¿es válido omitir los ceros no significativos?
La validación del PAC para cada uno de los campos a reportar en el CFDI debe de cumplir con que el número de decimales reportados sea menor o igual al número de decimales especificas en el “Estándar de Anexo 20 y sus complementos”. Esto permite rellenar de ceros a la derecha en la parte fraccionaria para completar los 6 decimales y también permite el omitir los ceros no significativos; ambos criterios son aceptados.
.¿En general cuales son las recomendaciones que sugiere el SAT, para evitar un rechazo en la factura con respecto al tema de decimales? Para evitar un rechazo de la factura se sugiere:
Los campos que permiten hasta 6 decimales son los del tipo t_Importe, por ejemplo: Cantidad, Valor Unitario, Importe (resultado de multiplicar cantidad por Valor Unitario), Descuento, Base, Importe a nivel de impuestos.
El sistema de cómputo con el que genero mis CFDI, en el campo de TasaOCuota utiliza 2 decimales ¿es válido utilizar sólo 2 decimales o se deben de reportar 6 decimales?
Lo correcto es que el valor registrado debe corresponder a un valor, fijo o de rango respectivamente, del catálogo c_TasaOCuota. Actualmente dicho catálogo sólo contempla el uso de los 6 decimales
Fundamento Legal: Anexo 20 versión 3.3 vigente
En las validaciones para determinar el rango de los campos numéricos con límites ¿es correcto que el límite inferior es igual al límite superior?
• El resultado de calcular el límite inferior truncarlo con el máximo número de decimales que permita el sistema (hasta 6 decimales como máximo).
Contabilidad en Linea de ContadorMx (66)
Se refiere a la obligación de llevar los registros y asientos contables a través de medios electrónicos e ingresar de forma mensual su información contable a través de la página de Internet del SAT (Buzón tributario)
¿Quiénes deben hacer la Contabilidad Electrónica?
Todos los contribuyentes están obligados a llevar contabilidad en medios electrónicos a partir del 1 de julio de 2014.
¿Qué se va enviar?
·Catálogo de cuentas: al cual se le deberá agregar un campo con el código agrupador establecido en el Anexo 24 apartados A y B de la Segunda Resolución de Modificaciones.
· Balanza de comprobación: con saldos iníciales, movimientos del periodo y saldos finales de todas y cada una de las cuentas de activo, pasivo, capital, resultados (ingresos, costos, gastos) y cuentas de orden.
Información de las pólizas generadas incluyendo el detalle por transacción.
– En cada póliza debe ser posible distinguir los CFDI que soporten la operación.
– Debe ser posible identificar los impuestos.
– En las operaciones relacionadas con un tercero deberá incluirse el RFC de éste.
Para el envío del Catálogo de cuentas y la balanza, ¿qué debo hacer?
Los contribuyentes deberán enviar la información a través del Buzón Tributario en http://www.sat.gob.mx, luego en trámites y finalmente en la pestaña buzón tributario.
Es un Sistema de comunicación electrónico entre las Autoridades Fiscales y los contribuyentes (Personas Físicas y Morales), el cual se ubica en la página del SAT dentro de la opción Trámites.
¿Cuándo se va enviar el Catalogo de Cuentas y la Balanza de Comprobación?
El catálogo de cuentas por única vez en el primer envío y cada vez que sea modificado.
• La balanza de comprobación, de forma mensual, en el mes inmediato posterior al que correspondan los datos, conforme a lo siguiente:
7. ¿Cuándo deben enviarse las Pólizas al buzón tributario?
Las pólizas contables se entregarán en formato XML en caso de:
– Revisión Fiscal (Auditorías)
– Solicitud de compensación de impuestos
– Solicitud de devolución de impuestos
• RFC: 12 o 13 caracteres, del RFC del contribuyente (Persona Moral o Persona Física).
• Ejercicio: 4 caracteres que identifican el año al que corresponde la información que se envía.
• Periodo: 2 caracteres que identifican el número de mes al que corresponde la información que se envía.
• Clave y archivo:
-«CT» para Catalogo de clientes
-«BN» para Balanza de comprobación con información normal.
-«BC para Balanza de comprobación con información complementaria.
«PL» para Pólizas
(Las claves deben introducirse sin comillas)
• Extensión: Caracteres .ZIP que identifican un archivo comprimido.
¿Esta extensión aplica a todos los navegadores o solamente a algunos?
Debido a la forma de trabajo que tiene Audita LO y para aprovechar al 100% las bondades del sistema se recomienda usar Google Chrome.
¿Cómo puedo instalar Google Chrome?
En la barra de direcciones de su navegador escriba Descargar Google Chrome, se mostraran varias opciones, elija una y de clic en Descargar, posteriormente en el botón Ejecutar.
¿Qué características debe tener mi computadora para poder usar Audita LO?
Lo único que se debe contemplar es que cuente con acceso a internet y el navegador Google Chrome.
¿Cuántas veces debo instalar la Extensión de Audita LO?
La descarga de la extensión de Audita LO solo se hace una vez en cada equipo que lo requiera.
¿Se instala en mi PC o en línea?
Se instala en el navegador, no depende del equipo.
¿Cómo genero un respaldo?
-El botón Respaldo del menú inicio, obtiene los XML de los CFDI que descargo en una carpeta comprimida en ZIP.
– El nombre de cada período, genera un archivo Excel de los ingresos y egresos.
¿Cómo descargo los XML de cada CFDI?
Al mismo tiempo que está abierto el sistema Audita LO, en una nueva ventana o pestaña de Google Chrome, escriba www.sat.gob.mx, elija tramites, enseguida del Factura Electrónica escoja Consultar, Cancelar y Recuperar, ingrese con FIEL o Contraseña, seleccione el tipo de comprobante a descargar, establezca un intervalo de búsqueda y presione Buscar CFDI, en seguida en la herramienta de Audita LO coloque sus datos de acceso y comenzará la captura de los CFDI.
¿La carga de CFDI, puede ser manual?
No puede ser manual ya que Audita LO hace la descarga de cada periodo desde el portal del contribuyente, cumpliendo con las disposiciones fiscales.
Si no tengo los CFDI en el SAT, ¿cómo podría integrar mi información de CFDI?
Si cuenta con un CFDI, ya sea en físico o en imagen (pero no el XML), los documentos estarán en su portal sin falta, si no cuenta con ellos es necesario solicitarlos a su proveedor.
Si yo descargo mis XML y después cancelan una, ¿se cancela automáticamente o manualmente?
Si una factura electrónica es cancelada, el SAT refleja esa cancelación, para el caso de Audita LO, al hacer la descarga de CFDI envía un mensaje indicando que un comprobante fue cancelado y actualiza su estado.
¿Cuántos XML puede descargar en egresos e ingresos?
Debe recordar que el portal solo muestra 500 resultados por lo que Audita LO también hará la descarga de la misma cantidad, en caso de tener más documentos por periodo es necesario reducir el intervalo de búsqueda.
De la nómina, ¿Cómo subo los recibos?
En caso de los recibos de nómina, estos también se encuentran en el portal del contribuyente en la sección de egresos y al hacer la descarga en Audita LO, si cuentan con el complemento de Comprobantes de Nómina automáticamente se ubicarán en el apartado de nómina, en caso contrario se localizarán en la sección de Egresos.
¿Puedo usar el catálogo de cuentas que he usado antes?
Si es posible, solo es necesario integrar el código agrupador que solicita SAT.
¿Cómo subo mi catálogo de cuentas?
En el menú Contabilidad, elija Cuentas y puede crearlos de dos formas:
– Con el botón ‘nueva cuenta’ escribiendo: número, nombre, subcuenta de, naturaleza y código agrupador.
– Descargando el formato en Excel, agregando filas en el archivo una por cada nueva cuenta, asignando número, nombre, subcuenta de, naturaleza, código agrupador y nivel.
¿Cuál es la forma más fácil de cargar el catálogo de cuentas que viene de otro sistema?
Teniendo un archivo en Excel se pueden adaptar las columnas actuales con las del formato que proporciona Audita LO.
¿El mismo catálogo de cuentas es para todos los RFC?
No, el catálogo de cuentas debe ser diferente para cada RFC dependiendo de su giro empresarial, a reserva de que todos los clientes tengan el mismo giro, si podrá ser el mismo.
¿El catálogo de cuentas tendría que ser el mismo en todos los ejercicios?
A menos que haya cambios mensuales el catálogo de cuentas sigue siendo el mismo para todos los ejercicios, si hay cambios también es necesario enviar el nuevo al SAT.
¿Es posible agregar y eliminar partidas del catálogo de cuentas?
Si, el sistema proporciona un catálogo de cuentas predeterminado que incluye el código agrupador del anexo 24, archivo que puede ser editado quitando o agregando partidas.
¿Cómo agrego partidas de otro nivel al catálogo de cuentas?
-A través del botón ‘nueva cuenta’ dentro del menú contabilidad, opción cuentas, llenando número, nombre, subcuenta de, naturaleza y código agrupador.
– Descargando el formato en Excel, del menú contabilidad, insertando filas en el archivo, una por cada partida, asignando número, nombre, subcuenta de, naturaleza, código agrupador y nivel.
¿Cuántos niveles permite trabajar Audita LO?
Aun cuando SAT solicita el catálogo de cuentas mínimo a dos niveles, Audita LO permite el uso de 10 niveles.
¿Audita LO trabajan con puros códigos agrupadores SAT?
El catálogo de cuentas predeterminado si usa códigos agrupadores como referencias, sin embargo puede usar otra nomenclatura de números.
¿Podemos ingresar cuentas al tercer nivel?
Si, incluso el sistema permite trabajar hasta con 10 niveles.
¿Se requiere dar de alta el nombre de los bancos?
Únicamente si desean identificar con precisión a donde se abonan las cuentas.
¿Cuántos niveles debe tener el catálogo de cuentas y la balanza de comprobación?
¿Una cuenta puede tener las 2 naturalezas?
Si siempre que sea una cuenta principal o mayor.
¿Puedo crear pólizas sin CFDI?
Sí, es posible para el caso de pólizas de ajuste, diario o caja, pólizas de saldos iníciales.
¿Se puede agregar saldos iniciales con la balanza?
Sí, siempre que la balanza tenga número, Cuenta, Saldo Inicial, Cargos, Abonos y Saldo Final y tenga el formato CSV.
¿Pueden quedar CFDI sin pólizas?
Si es posible, puede tratarse de un gasto no deducible.
¿Cómo sabe el sistema a que cuenta contable manda el movimiento del XML?
El sistema propone un esquema de cuentas desde la creación del mismo, sin embargo este puede ser modificado a su gusto.
¿Cómo crear pólizas a partir de un CFDI?
En el menú Contabilidad elija el tipo de comprobante, en la columna Operaciones determine si es cobrada / pagada o por cobrar / pagar, se creara una póliza semi automática en donde podrá hacer los ajustes convenientes y al finalizar haga clic en el botón Generar. No olvide activar la DIOT si el comprobante es de Egresos.
¿Si no tengo identificado el nombre del banco de donde me pagaran la factura que le pongo?
Puede dejar el importe en la cuenta Mayor Bancos. Aun cuando coloca diferentes cuentas para los bancos, el saldo se reflejara en la cuenta Mayor.
¿Podemos generar la póliza de una nota de crédito?
Si, puede ser como un ingreso si el cliente es el emisor o como egreso si es el receptor.
¿Cómo la identifico las notas de crédito que nos emiten?
Se ubicaran en la sección de egresos, ya que debe considerar que SAT solo maneja comprobantes de tipo ingreso, egreso, nómina y traslado.
¿Cómo veo reflejado el descuento, en una póliza de egreso?
Siempre que el CFDI tenga un descuento en el archivo XML, este se reflejara como (cuenta de descuentos).
¿Cómo generar pólizas con varios CFDI?
En el menú Contabilidad elija el tipo de comprobante, en la primera columna habilite los cuadros pequeños para integrar la póliza masiva, la opción ¿Cobrada / Pagada? Decide si esta cobrada / pagada o por cobrar / pagar, y presione el botón Generar se creara una póliza pre llenada en donde podrá hacer los ajustes convenientes y al finalizar haga clic en el botón Generar. No olvide activar la DIOT si los comprobantes son de Egresos.
¿Si las fechas del CFDI y la transferencia bancaria difieren?
No hay inconvenientes al tratarse de recepción de pagos en diferentes fechas, ya que se pueden hacer pólizas y asignarlas a diferentes períodos.
¿Se deben enviar los archivos XML de las facturas electrónicas cuando se envíe el auxiliar de folios fiscales?
No, no es necesario enviar los archivos XML de las Facturas Electrónicas.
¿Cómo puedo reutilizar un CFDI?
Al generar la póliza de cualquier tipo elija por cobrar / pagar y el sistema llenara una póliza predeterminada, después de crearla en el menú Catálogos opción Por Cobrar o Por Pagar tendrá disponibles todos los CFDI para el caso de ser reutilizados.
¿A las pólizas se deberá adjuntar los CFDI respectivos?
Me interesa hacer un ejercicio que ya termino y no cuento con balanza, ¿Qué puedo hacer?
Puede crear las pólizas con CFDI si cuenta con ellos en el portal del contribuyente.
En caso que se emita un comprobante determinada fecha y se paga en otro momento o se paga en el mes siguiente, ¿cómo se registra?
En el menú Contabilidad, sección ingresos o egresos, se crea por cobrar o por pagar, se cambia la fecha y la póliza es enviada a la fecha o mes establecido. Si el pago o cobro es incompleto el CFDI se aloja en el menú catálogos por cobrar o por pagar.
¿Cómo se hace la cancelación de provisiones?
Al momento de crear una póliza de un CFDI se cancela las provisiones o mediante una póliza de ajuste.
¿Cuándo se liquida la cancelación de la provisión, afecta bancos y proveedores?
Si, al generar una póliza del menú Catálogos, se crean las contra cuentas saldando proveedores y sumando en bancos.
¿Qué pasa con las operaciones en donde no se cuenta con el UUID, ya que su origen es un CBB?
¿Qué información debo proporcionar derivado de una solicitud de devolución o compensación?
Información y documentación relacionada con el trámite de la devolución o compensación. En el caso de que se solicite información de pólizas deberá enviarse en el formato XML conforme al Anexo 24.
¿Es posible hacer reportes personalizadas en los libros contables?
Si Audita LO facilita el uso de reportes únicos mediante filtros de búsqueda por cuenta inicial y final o por meses, que se podrán descargar en formato PDF y archivos de Excel.
Para separar los gastos de las compras, egresos por compras y egresos por gastos, ¿qué se debe hacer?
El sistema no distingue si fue un egreso por compra o egreso por gasto, lo ubica en la cuenta (cuenta de gastos).
¿Tienen el catálogo de cuentas, el sumario de pólizas, la balanza de comprobación y la balanza complementaria el formato que pide SAT?
Si, el formato que se usa es XML y todos los documentos requeridos por el SAT pueden obtenerse en este formato, incluso dentro de una carpeta comprimida en ZIP.
¿En dónde obtengo mi balanza de comprobación?
Dentro del menú reportes esta la opción Balanza de comprobación para visualizarla.
¿Cómo imprimo la balanza de comprobación?
En el menú Reportes balanza de Comprobación, es posible descargarla en un archivo Excel o desde el menú de Google Chrome se permite imprimir la página.
Los estados de cuenta del banco ¿cómo se pueden contabilizar?
Mediante pólizas de Cheque.
¿Audita LO me permite crear la balanza de comprobación complementaria?
Sí, es posible obtener la balanza de complementaria, al desplazar el botón Balanza Complementaria, establezca la fecha de modificación y haga clic en el botón Descargar XML para obtenerla.
¿Cómo generar la DIOT en Audita LO?
Debe elegir el tipo de CFDI de egreso, determinar si es pagada o por pagar, en el apartado del pre llenado está el botón Agregar DIOT, para establecer los datos que contendrá, al final del formulario presione los botones Agregar y Generar para finalizar.
¿Dónde puedo consultar la DIOT?
En el menú Reportes opción Operación Terceros.
¿Distingue los exentos, grabados y las retenciones?
Al generar la DIOT se proporciona el formato establecido por SAT, los XML no separan los conceptos por IVA y los agrupa en una sola línea por los que Audita LO se limita a leer cada XML y sin identificar que productos tienen IVA exento o grabado pero si lee las retenciones que tienen puesto que son temas diferentes.
¿Separa e identifica el IVA separando del IEPS?
Si los identifica, solo si están separados, en caso contrario la separación es manual.
¿Qué contiene el menú Análisis?
Es información recopilada en base a los CFDI capturados en el Sistema de Contabilidad, en cada sección Productos, Clientes y Municipios detalla la lista de los más vendido, quién compra más y en donde se tienen altos índices de ventas.
Si olvidé la contraseña ¿Cómo la obtengo de nuevo?
En auditalo.com/sistema se encuentra la opción Olvide la contraseña, que le permite enviar la nueva contraseña al correo electrónico registrado al crear la cuenta.
Programas de Facturación (27)
No se puede iniciar la aplicacion. Póngase en contacto con el proveedor de la aplicación
Para resolver esta situación debe asegurarse de dar permiso en el antivirus y el Firewall de Windows. Alguno de los 2 esta bloqueando al programa. Entre a el área de cuarentena, cheque si se encuentra el programa y proceda a desbloquear.
Error: FH prod 25: FH45 – El método de pago es incorrecto, proporcione la clave correspondiente
Si le sale el error por favor actualice su programa. El programa debe estar cerrado para una correcta actualización, para realizar la actualización es como si fuera a instalar el programa por primera vez, en el siguiente enlace encontrará el instalador: http://contadormx.net/instaladores-y-manuales/
Después de clic en el botón Instalar y con esto se actualizará la versión de su programa sin borrar la información.
Cómo respaldo mis archivos de mi programa de facturación, para pasarlos a otra computadora?
Todos sus archivos e información referente a su programa de facturación se encuentra en la carpeta CapDigi, Ubicada en el DISCO (C:) de Su computadora, debe de respaldar o copiar en una memoria esta carpeta.
Enseguida Instala en el nuevo equipo el programa de facturación que utilice. En el siguiente enlace encontrará los instaladores de nuestros programas, elija el correspondiente al que usted desea y de clic en DESCARGAR CFDI o en el INSTALADOR: http://contadormx.net/instaladores-y- manuales/
Una vez instalado el programa en la nueva computadora, se dirige al (Disco C:), Copia y pega la carpeta CapDigi que tiene respaldada en su memoria y la reemplaza. Listo, de esta manera ya tendrá toda su información en el nuevo equipo
Ya pague y aun no se cargan mis timbres ya que el contador de timbres marca timbres agotado
Debe de timbrar una nueva factura para que su contador de timbres se actualice.
¿Dónde se almacena toda la información de mi programa de facturación?
Todos los archivos, base de datos de clientes y productos, sus datos fiscales, facturas .xml y .pdf se encuentra en el disco C: de su computadora CapDigi, ahí es donde se almacena toda la información C:\CapDigi en dado caso de querer formatear y tener todo respaldado debe de copiar de esa carpeta.
¿Cómo puedo saber cuántos timbres me quedan?
Dentro del programa en la parte inferior izquierda se encuentra una leyenda que dice “TIMBRES RESTANTES” y ahí aparece la cantidad de timbres que tiene disponibles.
Cuando está usando el mismo RFC en más de un programa de la línea CFDI, los timbres se sincronizan, debe de basarse en el programa que le indica la menor cantidad de timbres este número será el total de timbres disponibles. En dado caso de que su contador de timbres se encuentre en ceros y ya le hallan avisado de su recarga o activación de timbres debe de timbrar una nueva factura para que su contador de timbres se actualice.
Instrucciones para crear una nota de crédito
Abre el programa y del lado superior derecho se encuentra AGREGAR RFC EMISIOR/ Clic en agregar/ Coloca RFC Y NOMBRE Con el que quiere realizar la nota de crédito / enseguida la serie y en tipo de documento elige Nota de crédito, a la hora de timbrar la nota de crédito debe de elegir primero este RFC que ha creado.
Se puede trabajar en 2 computadoras con los programa de Facturación Electrónica?
Cuando se utilizan los programas de facturación electronica, se puede trabajar desde dos computadoras de tal forma que el contador trabaje en su computadora y de igual forma pueda trabajar en la computadora de la empresa.
Descargar Instaladores y Manuales de los Programas
Si necesita los Instaladores y Manuales de los Programas puede acceder al siguiente enlace para realizar la descarga y consulta: Instaladores y Manuales Programas de Facturación Electronica
Los programas estan actualizados con las disposiciones del SAT?
El programa esta actualizado con todos los requisitos del SAT necesarios para facturar y te garantiza las actualizaciones futuras sin costo adicional.
De que proveedor del SAT (PAC) son los timbres?
Este programa maneja mas de un Proveedor, estos cuentan con la certificación otorgada por el SAT como Proveedor Autorizado de Certificación (PAC) para mas informaciónda clic en el siguiente enlace: PAC’s con los que Facturan los Programas de ContadorMx
Error 401 Fecha y Hora de Generación fuera de rango
El XML se generó antes de 72 horas o en una fecha/hora posterior a la actual. Solución para los programas de facturación: Por favor adelante ó atrase unos dos minutos el reloj de su computadora y reintente el timbrado.
Error 402 RFC del emisor no se encuentra en el Régimen de Contribuyentes
El RFC del emisor no se encuentra en la LCO. Su Certificado de Sello Digital es de reciente creación (lo mas seguro) ó quizá haya sido cancelado por el SAT. De un tiempo a la fecha el servidor del SAT ha estado MUY saturado provocando retrasos en la entrega de información a los contribuyentes.
Error 308 Certificado no expedido por el SAT
El XML se selló con un Certificado no emitido por el SAT.
Error 307 el CFDI contiene un timbre previo
El XML ya contiene el complemento Timbre Fiscal Digital.
Error 306 el certificado no es de tipo CSD
El error se lo muestra porque esta timbrando con la FIEL y no con el Certificado de Sello Digital (CSD).
Ya no es permitido timbrar con la FIEL. Aquí la nota:http://contadormx.com/2015/03/04/concluye-facilidad-de-timbrar-cfdis-con-fiel-ahora-solo-con-csd/
Debe cambiar su Clave privada así como sus archivos .key y .cer por los de su CSD, si no ha tramitado uno, debe hacerlo ya que de lo contrario no podrá timbrar.
En caso que ya lo tenga solo debe realizar lo siguiente:
– Debe ingresar a su programa en “Tus datos Fiscales” la pestaña de “Certificados SAT”
– Debe teclear la clave privada, cambiar sus archivos .key y .cer por los de su CSD.
– Dar clic en Validar Clave privada.
– Una vez que valida la clave privada le debe mostrar el mensaje: OK. Certificado del Sello. sí es correcto dar clic en Guardar.
Error 305 la fecha de emisión no esta dentro de la vigencia del CSD del emisor
El XML se generó en una fecha fuera del rango de vigencia del CSD según la LCO
Error 304 Certificado Revocado o Caduco
El XML se selló con un CSD que se encuentra con un estatus revocado en la LCO o ya caducó su vigencia.
Error 303 Sello no corresponde a emisor o caduco
El XML se selló con un CSD que no corresponde al RFC del emisor. Seguramente su sello tiene menos de 5 días hábiles de tramitado y obtiene este error. Si no es así por favor intente timbrar (un peso digamos) en la página del SAT con esos sellos que Ud. tiene. Portal gratuito del SAT para facturación electrónica: https://portalcfdi.facturaelectronica.sat.gob.mx. Si no puede timbrar con su sello digital, entonces deberá tramitar otros nuevos (considere que este proceso tarda hasta 5 días hábiles).
Error 302 Sello mas formado o Inválido
El sello que contiene el XML se generó de manera incorrecta. El usuario debe verificar sus archivos y determinar cuales corresponden a su sello digital.
Error 301 XML mal formado
El XML recibido no cumple con los estándares del SAT. Este error aparece por cualquier dato vacío o incompleto, y al tratar de empatar con el formato XML del SAT manda el aviso de error.
Error 300 Usuario no ha firmado contrato de aceptación de condiciones
Para resolver el error 300 debe firmar el contrato de aceptación de condiciones del PAC, para obtener y firmar el Manifiesto lo debe de hacer desde el siguiente enlace: http://www.plataformasdigitales.net/site/generar-manifiesto/
Subir el catalogo con el Layout de Excel
Para importar el catalogo de clientes, productos y servicios lo puedes hacer descargando el layout que contiene cada programa y después importar al programa de facturación con los datos que ingreso al layout.
Puedo instalar el programa en otras maquinas timbrar desde ahí?
Si claro, puede instalar el programa de facturación CFDI en tantas máquinas le sean necesarias aunque siempre les sugerimos utilizar una serie diferente de facturas ó recibos en cada instalación para un mejor control interno. (Evitar la duplicación de folios).
En operaciones de exportación clave de pedimento A1 en las que exista enajenación de mercancías, esto de manera opcional desde el 1 de julio de 2016 y de manera obligatoria a partir de 1 de marzo de 2017.
Lo estipulado en el artículo 14 del Código Fiscal de la Federación.
No, conforme a la regla 3.1.34. en operaciones de enajenación solo se deberá emitir la factura con complemento y el pedimento.
6.- Si realizó operaciones de exportación definitiva con clave de pedimento A1, cuya enajenación es a título gratuito, ¿puedo emitir la factura con complemento de comercio exterior?
Si, de manera opcional podrás utilizar el complemento de la siguiente forma:
• a) Utilizar la versión 1.0 y en la factura incluir la descripción y valor mercantil de las mercancías, estableciendo al final un descuento por el mismo monto de estas, de forma que la factura resulte con valor «0» e incorporarle el complemento.
• b) Utilizar la versión 1.1 y aplicar el mismo mecanismo señalado en el punto a), sin incluir en el complemento el nodo Propietario y el campo MotivodeTraslado, en este caso la factura debe clasificarse como tipo «Ingreso».
C) Utilizar la versión 1.1. e incluir el nodo Propietario y el campo MotivodeTraslado, en este caso la factura debe clasificarse como tipo «traslado».
7.- ¿Se debe emitir factura con complemento de comercio exterior, cuando se realicen exportaciones definitivas con clave A1, pero no se da el supuesto de enajenación?
No, no es obligatorio utilizar el complemento para comercio exterior, los contribuyentes que voluntariamente quieran hacerlo, podrán expedir la factura clasificándola como tipo «traslado» e incorporándole el complemento en su versión 1.1, incluyendo el nodo Propietario y el campo MotivodeTraslado, en estos casos no obstante se deberá seguir cumpliendo con la transmisión del acuse de valor (COVE) y declarar en el pedimento correspondiente, en campos «505», el numero de folio fiscal de la factura, así como el acuse de valor.
En otro caso, el contribuyente podrá efectuar la operación de exportación como hasta la fecha las realiza, transmitiendo y declarando el folio del acuse de valor (COVE).
8.- ¿La factura se deberá transmitir a Ventanilla Única de Comercio Exterior Mexicana (VUCEM)?
Sí, se deberá transmitir la impresión del archivo XML y la representación impresa de la factura en formato PDF como un E-document a través de VUCEM.
9.- ¿Qué moneda y tipo de cambio debo declarar, si empiezo a transmitir el complemento de comercio exterior de la factura?
La moneda a declarar es el dólar de los Estados Unidos de América y para el tipo de cambio se deberá considerar lo establecido en el artículo 20 del CFF.
El valor comercial del complemento no necesariamente coincidirá con el valor en dólares del pedimento por lo previsto en el artículo 56 de la Ley Aduanera.
10.- Qué unidad de medida debo declarar en el complemento de comercio exterior?
Las unidades de medida de la TIGIE (UMT) señaladas en el Apéndice 7 del Anexo 22 de las Reglas Generales de Comercio Exterior.
11.- ¿Qué debo declarar en el campo de nombre del destinatario y/o receptor de las mercancías del complemento?
En el complemento de operaciones de comercio exterior, en los campos o atributos referentes a nombre, denominación o razón social del destinatario y/o receptor de las mercancías, se deberá declarar el nombre denominación o razón social del destinatario. En caso de que sea la misma información del comprador no se deberá repetir.
Se deberá declarar el código de identificación asignado por la empresa a la mercancía a exportar objeto de enajenación, pudiendo utilizar el número de parte, número de serie, lote etc.
Se deberá hacer una factura por la mercancía que se enajena y un COVE por la mercancía que se retorna, por lo que tanto el folio fiscal de la factura como el COVE, se deberá declarar en dos registros 505 con en el campo denominado «5. NUM. FACTURA» de la sección «DATOS DEL PROVEEDOR/COMPRADOR» del Anexo 22 de las Reglas Generales de Comercio Exterior.
1. Cancelar la factura con el cual se exportó la mercancía, en caso de que exista rechazo por el total que fue exportada.
2. Generar una factura de egreso, cuando el rechazo de la mercancía sea parcial.
En ambos casos agregar como E-document la factura cancelada, y/o la factura de egreso que deberá ser digitalizado junto con su XML en el pedimento de retorno de la mercancía.
15.- ¿Qué debo de hacer en caso de desistimiento del régimen aduanero?
Se deberá cancelar la factura y agregarlo como E-document junto con su XML al pedimento de desistimiento del régimen.
16.- ¿Qué debo hacer en caso de cancelar la factura declarado en el pedimento?
Se deberá rectificar el pedimento para declarar el E-document que corresponda a la nueva factura emitida, debiendo de tomar en cuenta lo estipulado en el Capítulo 6.1 de la las Reglas Generales de Comercio Exterior y agregarlo como E-document junto
con su XML al pedimento rectificado.
17.- ¿Qué datos debe contener la versión impresa de la factura?
En la representación impresa se incluirán como mínimo los datos establecidos en la regla vigente 2.7.1.7., de la RMF vigente.
18.- ¿En caso de subdivisión de la mercancía contenida en la factura se podrá declarar el folio fiscal de la misma en varios pedimentos?
Sí, se podrá declarar el mismo folio fiscal en varios pedimentos quedando bajo la responsabilidad del Agente, Apoderado Aduanal y Exportador la correcta declaración en el pedimento de conformidad a los artículos 1 y 54 de la Ley Aduanera.
19.- ¿Cómo debo declarar el folio fiscal de la factura en pedimentos consolidados?
Se deberá declarar el o los folios al momento del cierre del consolidado; sin embargo,se deberá de emitir la factura en la exportación de cada remesa del pedimento conforme a las disposiciones vigentes en la LISR y el CFF, por lo que la fecha de la
factura no podrá ser posterior a la fecha de modulación de la remesa.
El despacho aduanero de la mercancía se seguirá haciendo como hasta ahora.
20.- ¿Cómo se deben cerrar los pedimentos consolidados iniciados antes del primero de julio?
Los pedimentos que se aperturaron y tienen operaciones moduladas antes del primero de julio se deberán cerrar sin declarar el folio fiscal de la factura en el pedimento.
21.- ¿Los pedimentos validados y pagados antes del primero de julio en los que no se declare el folio fiscal de la factura se deberán rectificar para declarar el mismo?
Los pedimentos que se encuentren validados y pagados antes del primero de julio y que estén pendientes de modular, no se deberán rectificar.
22.- Si generó una factura electrónica con el complemento de comercio exterior ¿Es correcto que en dicho complemento se solicite realizar validaciones sobre la información registrada en la factura?
Sí es correcto, el complemento de comercio exterior requiere que la factura tenga registrada la información requerida con el fin de brindar consistencia a la información.
23.- ¿Se validará que el tipo de cambio registrado en la factura, sea igual al registrado en el pedimento?
No se validarán, derivado de que el momento en el que sucede la emisión de estos documentos es diferente.
24.- ¿Qué debo registrar en el campo Código Postal del domicilio, cuando dicho código no exista en el catálogo publicado en el Portal del SAT?
Se deberá registrar el Código Postal más cercano al domicilio de que se trate.
Por otra parte, se realizará una actualización a la información de dicho catálogo.
25.- ¿Qué fecha del CFDI con complemento de comercio exterior, se deberá declarar en el campo 6. «Fecha» del apartado «DATOS DEL PROVEEDOR/COMPRADOR» del Anexo 22 de las RGCE, la de expedición o la de certificación del CFDI?
Se deberá declarar en el campo 6. «FECHA» del apartado «DATOS DEL PROVEEDOR/COMPRADOR», la fecha de expedición del CFDI.
Fundamento: Artículo 29-A, fracción III del CFF.
CFDI Nóminas (24)
A partir del 1 enero del 2017 entró en vigor la actualización, no obstante, lo anterior, los contribuyentes que así lo requieran, podrán expedir los CFDI por las remuneraciones que cubren a sus trabajadores durante el primer trimestre del ejercicio fiscal 2017 usando el complemento de nómina versión 1.1 (versión anterior), debiendo re-expedirlos a más tardar el 01 de abril de 2017 conforme al complemento de nómina versión 1.2.
Fundamento legal: Art. 29, primer y último párrafos y 29-A, segundo párrafo del CFF; Artículo 99, fracción III de la Ley del ISR; Regla 2.7.1.8., segundo párrafo y Regla 2.7.5.1 de la Resolución Miscelánea Fiscal 2017 y Artículo Trigésimo Segundo Transitorio de la RMF 2017.
No será necesario cancelar los CFDI de nómina emitida conforme a la versión 1.1 siempre y cuando sean reexpedidos conforme a la versión 1.2.
En el caso de los comprobantes fiscales digitales por Internet que se emitan por concepto de nómina bajo la versión 1.2 del complemento, se deberá señalar “NA” (No aplica).
Los campos condicionales deberán informarse siempre que aplique el supuesto conforme al CFDI de Nómina que se está expidiendo, así como las obligaciones del patrón y la información proporcionada en algún otro campo.
Para mayor referencia sobre el registro y detalle de cada uno de los campos del CFDI de nómina, se recomienda verificar la Guía de llenado publicada en este Portal.
Cancelando el CFDI emitido con errores y expidiendo uno nuevo con los datos correctos.
Reflejando como deducción el descuento de las percepciones en exceso, esto en el siguiente CFDI de nómina que se expida, siempre que sea en el mismo ejercicio fiscal. A efecto de que se especifique claramente las deducciones gravadas y exentas de deberán utilizar las claves correspondientes incluidas en el catálogo c_TipoDeduccion.
Se reportarían en la sección de Otros Pagos con la clave 999 Pagos distintos a los listados y que no deben considerarse como ingreso por sueldos, salarios o ingresos asimilados.
¿La facilidad de emitir CFDI de nómina versión 1.1. Durante el primer trimestre de 2017 se debe aplicar por mes completo?
No necesariamente, la facilidad se puede aplicar por un periodo menor, es decir, sólo se puede aplicar por el periodo en el que se realizan los pagos de la nómina con la versión 1.1 y se puede migrar a la versión 1.2 en el siguiente pago de nómina sin esperarse a completar el mes.
Fundamento legal: Artículo 99, fracción III de la Ley del Impuesto Sobre la Renta, regla 2.7.1.8 de la Resolución Miscelánea Fiscal para 2017 y Trigésimo Segundo Transitorio de la Resolución Miscelánea Fiscal para 2017.
El nodo “HorasExtra” se deberá informar si se incluye en percepciones la clave 019 “HorasExtras”.
El nodo “Incapacidades” se deberá informar si se incluye en percepciones la clave 014 “Subsidios por incapacidades” o bien en deducciones la clave 006 “Descuentos por incapacidad”
Fundamento legal: Art. 6, Art. 29, primer y último párrafos y 29-A, segundo párrafo del CFF; Artículo 99, fracción III de la Ley del ISR; Regla 2.7.1.8., segundo párrafo y Regla 2.7.5.1 de la Resolución Miscelánea Fiscal 2017.
Sí es posible. La definición de las claves a incluir corresponde al patrón y para estos casos se debe validar que existan los atributos y nodos correspondientes a todas las claves que se incluyen en el CFDI, por ejemplo: si en un comprobante se incluye una percepción de tipo 001 y una percepción de tipo 022, el atributo TotalSueldos debe existir.
¿Qué debo registrar en el campo Lugar Expedición, cuando el Código Postal no exista en el catálogo c_CodigoPostal publicado en el Portal del SAT?
El catálogo c_CodigoPostal integra los códigos postales registrados en SEPOMEX y en los domicilios fiscales registrados ante el RFC, por lo que, en caso de no encontrarse el código postal, se deberá registrar el código más cercano al domicilio de que se trate, en tanto se actualiza el catálogo.
El catálogo se actualizará de manera mensual.
Si genero un comprobante de nómina de un trabajador asimilado a salario, ¿Es correcto ingresar en la factura, en el campo “descripción del nodo conceptos de comprobante de nómina el valor “Pago de nómina”, como lo señala la Guía de llenado y estándar del comprobante, aunque se trate de un asimilado?
Sí es correcto el ingreso el valor “Pago de nómina” en el campo descripción del nodo conceptos del CFDI de nómina en la factura, toda vez que aun cuando se trata de un comprobante de un asimilado a salario, la información específica que denota si el comprobante corresponde a un asimilado a sueldos o a un asalariado, se precisa dentro del complemento de nómina en los campos “Tipo contrato” y “Tipo régimen”, por lo que no hay lugar a error de interpretación acerca de si se trata de un asalariado o un asimilado.
El uso del nodo subcontratación resulta actualmente como opcional, esto mientras no exista alguna disposición legal que establezca para algún contribuyente la obligación de su uso.
En el estándar del comprobante se clasifica como “Condicional” esto significa que mientras no exista la referida disposición legal que lo haga obligatorio, entonces prácticamente su uso es opcional.
Gestión de Despacho Contable (ServiNet) (24)
¿Qué tipo de Sistema es ServiNET Despacho Contable?
Es un sistema para administración de Procesos, medición y control de personal, no es un sistema de Facturación ni de captura de contabilidad, es un CRM (Customer Relationship Management) Diseñado especialmente para despachos contables.
Mi despacho se dedica únicamente a las Auditorías, ¿El sistema es para mí?
¿Cuántos usuarios debo adquirir para utilizar ServiNet?
Depende de las áreas que desee involucrar en el sistema, ServiNET cuenta con módulos orientados a las siguientes áreas: Cobranza, Auditoría, Contabilidad, Obligaciones e Impuestos, Seguimiento de Clientes, Marketing, Ventas.
¿Qué son los usuarios concurrentes en ServiNet?
Son el número de usuarios que pueden usar el sistema a la vez. Ejemplo si usted adquiere una licencia de 2 usuarios, podrá instalar el sistema en todos los equipos que requiera, pero únicamente 2 usuarios podrán usar el sistema de manera simultánea.
¿Debo tener un despacho con mucho personal para usar el sistema?
No, ServiNET es utilizado desde contadores independientes 1 (Usuario) hasta grandes despachos con más de 150 usuarios.
¿A qué sistemas se conecta ServiNET Contable?
ContPAQi Contabilidad=Lectura de Información
ContPAQI Comercial (Sólo Lectura de información)
AdminPAQ (Lectura y Escritura)
ContPAQi Factura Electrónica (Lectura y Escritura)
Aspel SAE (Lectura de Información)
Microsip (Lectura de Información)
MyBussinesPost (Lectura de Información).
Lectura=Clientes-Productos-Servicios-Estados de Cuenta, Documentos.
Escritura = Envío de Cotizaciones, Facturas, Alta de Clientes
¿Puedo usar el sistema si no cuento con un sistema de Facturación?
Si, no contar con un sistema de los mencionados en la parte superior no es impedimento para usar ServiNET Despacho Contable.
¿Puedo importar Clientes nuevos al sistema?
Si, mediante Hojas de Excel.
¿El sistema funciona en Sistemas Operativos IOS MAC?
No de manera Nativa no, pero si usted cuenta con equipos Mac puede instalar el sistema mediante un equipo virtual, Recomendamos Pararell Desktops.
¿Trabaja el sistema ServiNet mediante Terminal Server?
Si, es compatible con cualquier versión de Microsoft Terminal Server.
¿Debo pagar una mensualidad o anualidad por el sistema ServiNet?
No, el sistema en su plataforma de escritorio es PAGO ÚNICO.
¿Debo pagar Actualizaciones de los programas de ServiNet?
Es opcional, constantemente se liberan actualizaciones, el primer año usted tiene derecho a actualizar el sistema sin Costo, a partir del siguiente año si existe una nueva versión con características que usted quiera adquirir deberá pagar una actualización.
¿Si no pago actualización el sistema de ServiNet deja de funcionar?
¿Los programas de ServiNet cuentan con Garantía?
Sí, el Software libre de defectos de programación. Esta garantía no Aplica cuando el error que presente el sistema se deba a un factor externo, ejemplo: Virus Daños de Base de Datos por cortes eléctricos, formateo de equipos, cambio en la configuración del sistema operativo o instalaciones por terceros.
¿Debo pagar capacitación para implementar el sistema?
No, más sin embargo es el camino más rápido y fácil para implementar ServiNET Despacho Contable, en caso de no pagar por asesoría puede implementar el sistema mediante Manual de usuario y vídeos de instalación que se le envían una vez realizado el pago.
¿Debo Pagar instalación del sistema?
No, el sistema cuenta con manual de instalación, más sin embargo si usted solicita el servicio esté llevará costo.
¿Qué es InfoNET?
Debo tener un dominio contratado para usar InfoNET
Si, en caso de no contar con dominio deberá contratar uno.
InfoNET Tiene Anualidad
¿En qué versiones de Windows Funciona?
Windows XP Profesional en adelante (básicamente en todos los windows vigentes)
¿Qué características debe tener mi servidor para instalar ServiNet?
Windows Server 2003 en Adelante, Memoria RAM de 4 Gb como mínimo, Procesador a mínimo 2.0 giga Hertz, Espacio libre en disco duro de 1Gb Para instalación.
Al tener ServiNET un archivero electrónico el Espacio para uso del sistema deberá evaluarlo usted mismo, normalmente 5 gb para gestión de archivos para un despacho mediano 30 personas le permitirá operar durante 1 año sin problemas.
¿ServiNet funciona mediante red Inalámbrica?
Sí, pero siempre es recomendable contar con red cableada, siempre son más rápidas y estables.
¿Cuál es la base de Datos del Sistema de ServiNet?
Existen 2 versiones Microsoft Access o Microsoft SQL 2005 Express en caso de contar con licenciamiento de SQL Server El sistema es compatible con las siguientes versiones:
ServiNET No incluye licenciamiento de SQL.
¿Funciona ServiNET En dispositivos Móviles?
Únicamente en tabletas con Windows Surface Pro Versión Windows 8, 8.1 y 10.
Complemento para recepción de pagos (17)
En el campo forma de pago se debe registrar la clave “17 Compensación” del catalógo c_FormaPago del Anexo 20.
Cuando un sólo pago recibido es para liquidar varias facturas, ¿Se tiene que emitir un CFDI con complemento para recepción de pagos también denominado “recibo electrónico de pago”, por cada comprobante que se liquida?
No, se expedirá un sólo CFDI con complemento para recepción de pagos y en él se incluirán las referencias a todas las facturas que se liquidan. Para ello deberán incluir en el campo identificador del documento, cada uno de los folios (UUID) que identifican a cada una de las facturas.
Se debe emitir el CFDI con complemento para recepción de pagos a más tardar al décimo día natural del mes siguiente al que se recibió el pago. Dado que el dato es un insumo para la determinación del IVA, se consideró un plazo similar al establecido para la declaración de dicho impuesto.
Sí, es obligatorio. Cuando se emita un CFDI con complemento para recepción de pagos, en el campo Uso de CFDI se debe registrar la clave “P01” Por definir. En razón, de que el Uso del CFDI quedo registrado en la factura emitida por el monto total de la operación.
En un CFDI con complemento para recepción de pagos también denominados “recibo electrónico de pago”, cuando el pago se realice en pesos mexicanos, ¿Qué tipo de cambio se debe registrar en el campo TipoCambioP?
El campo se puede omitir o se puede registrar el valor 1 sin decimal.
Si emito una factura de tipo ingreso en la versión 3.3 el 1° de julio 2017, y el pago se recibe dentro del periodo del 1 de julio al 30 de noviembre 2017, ¿Se debe emitir el CFDI con complemento para recepción de pagos también denominado “recibo electrónico de pago”, cuando se reciba el pago?
Si emito una factura de tipo ingreso en la versión 3.3 el 1° de julio de 2017 y el pago se recibe el 1 de diciembre de 2017, ¿Se debe emitir el CFDI con complemento para recepción de pagos también denominado “recibo electrónico de pago”?
Sí, se debe emitir el CFDI con complemento para recepción de pagos.
Si se emite una factura de tipo ingreso en la versión 3.2 el 1° de julio de 2017 y el pago es en parcialidades, ¿Se tiene la obligación, posteriormente al recibir un pago parcial, de emitir el CFDI con complemento para recepción de pagos también denominado “recibo electrónico de pago”, esto si el pago se recibe el 1 de diciembre de 2017 o con posterioridad?
Se puede optar por emitir por el pago parcial una factura en términos de lo dispuesto en el Artículo 29-A, fracción VII, inciso b) del CFF, por lo que, al estar sólo vigente la versión 3.3 del anexo 20 a partir del 01 de diciembre de 2017, al emitir el CFDI por la parcialidad recibida conforme al fundamento antes citado, en dicho comprobante, se registraría nodo CfdiRelacionados y el folio fiscal del CFDI de ingresos emitido por el valor total de la operación respecto del cual se está pagando la parcialidad en el campo UUID del nodo CfdiRelacionado.
Sólo se debe emitir un CFDI con complemento para recepción de pagos generando 10 apartados “Pago” para relacionar los 10 pagos recibidos y generar los apartados de “Documentos relacionados”, que se requieran para relacionar los UIDD de las facturas que se vinculan con dichos pagos, siempre y cuando se trate de un mismo receptor.
Si recibo un pago con transferencia electrónica de fondos, ¿Debo registrar obligatoriamente en el CFDI con Complemento para recepción de pagos también denominado “recibo electrónico de pago”, la información en los campos TipoCadPago, CertPago, CadPago y SelloPago?
Si se recibe un pago con transferencia electrónica de fondos se puede o no registrar información en el campo TipoCadPago.
Si se registra información en el campo TipoCadPago es obligatorio registrar información en los campos CertPago, CadPago y SelloPago.
Si no se registra información en el campo TipoCadPago no se debe registrar información en los campos, CertPago, CadPago y SelloPago.
14. ¿Se puede emitir un CFDI con complemento para recepción de pagos también denominado recibo electrónico de pago, con una fecha de pago a futuro?
15. ¿Qué fecha se debe registrar en el campo FechaPago en el CFDI con complemento para recepción de pagos también denominado recibo electrónico de pago, cuándo se reciba como pago un cheque de un banco distinto, considerando que se acredita el depósito hasta el día siguiente?
16. ¿Qué fecha se debe registrar en el campo «Fecha» del CFDI al que se le incorpora el complemento para recepción de pagos también denominado «Recibo electrónico de pago», y qué fecha se debe registrar en el campo «FechaPago» del complemento para recepción de pagos?
En el campo «Fecha» se debe de registrar la fecha y hora de expedición del CFDI y en el campo «FechaPago» se debe de registrar la fecha y hora en la que se está recibiendo el pago de la contraprestación.
17. ¿En una operación en parcialidades o con pago diferido, si realizó el pago debo obtener el Recibo electrónico de pago correspondiente para poder acreditar los impuestos trasladados, y en su caso deducir?
Si, es requisito necesario para poder realizar el acreditamiento o en su caso deducción el contar con el Recibo electrónico de pago.
Fundamento Legal: Artículos 29, primer párrafo, 29-A, antepenúltimo párrafo del CFF, 27, fracción III y 147, fracción IV de la LISR, 5, fracción II de la LIVA y 4, fraccciónes III y V de la LIESPS.
Facturación en Línea CMX (10)
¿Qué se necesita para comenzar a facturar?
Contar con CSD (Certificado Sello Digital)
¿Los timbres tienen fecha de caducidad?
Los timbres del Sistema de Facturación en Línea de ContadorMx tienen vigencia de 2 años.
¿Mi equipo necesita alguna característica técnica especial para poder utilizar el sistema?
Lo único que se necesita en un equipo con conexión a internet y el navegador google chrome para un mejor rendimiento (opcional)
¿Puedo trabajar con múltiples proveedores?
Como contribuyente tienes el derecho a trabajar con el proveedor (sistemas)) que necesites.
¡Claro que sí! Con gusto podemos apoyarte para migrar tu cartera de clientes y productos a nuestro sistema. Puedes hacerlo uno a uno de forma masiva a través de un layout
¿La cancelación de un comprobante genera un costo?
No, tus folios se irán descontando sólo cuando emitas un comprobante fiscal.
Si soy nuevo, ¿Qué necesito para poder iniciar con el Sistema de Facturación en Línea de ContadorMx?
¡Es muy sencillo! Sólo necesitas contar con su CSD (Certificado de sello digital), Datos Fiscales (RFC, Razón Social y Dirección Fiscal), correo electrónico y teléfono. Date de alta desde: http://sistema.contadormx.net/cfdi/
Realizar compras en ContadorMx (7)
¿Cómo aplicar puntos en la tienda contadormx.net?
En el siguiente vídeo le explicamos detalladamente como aplicar los puntos: https://www.youtube.com/watch?v=m77bOiGqVvA
¿Puedo comprar productos y servicios en ContadorMx sin levantar pedido?
Puede realizar su pago directo sin realizar pedido en línea, Las formas de pago son: Deposito en banco, transferencia, tiendas OXXO, Seven Eleven, si requiere pagar con tarjeta forzosamente debe de realizar pedido, los datos de pago se encuentran en el siguiente enlace: http://contadormx.net/metodos-de- pago/
Una vez realizado el pago, nos envía su comprobante de pago mencionando el producto que desea adquirir al correo servicios@contadormx.net con sus datos de facturación en dado caso de requerir factura.
No capture el numero de pedido generado… Como hacer para que me activen el programa?
Para obtener el número de pedido debe de acceder a su cuenta de usuario dando clic en acceder para ingresar su correo electrónico y contraseña. Una vez dentro del sistema podrá ver los pedidos que ha levantado y obtener el número de pedido que necesita.
Escriba la pregunta:
Que pregunta necesitas que respondamos?
Que nombre mostramos en la pregunta frecuente?

References: Artículo 1
 Resolución 
 Artículo 29
 resolución 
 artículo 29
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 Artículo 39
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 artículo 29
 Artículo 29
 Artículo 1
 Artículo 29
 Artículo 29
 Artículo 25
 artículo 29
 artículo 29
 artículo 25
 artículo 29
 artículo 29
 Artículo 29
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 Resolución 
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 artículo 20
 artículo 56
 Artículo 29
 Artículo 99
 Resolución 
 Artículo 99
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 Artículo 99
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