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Timestamp: 2017-06-27 10:22:06+00:00

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El contrato de apertura de crédito en el Derecho Bancario | Iberley
El contrato de apertura de crédito en el Derecho Bancario: naturaleza jurídica, fuentes, partes, objeto, obligaciones y extinción
Legislación Voces Pertenece al Grupo Contrato de apertura de crédito y contrato de descuento
Jurisprudencia Sentencia Civil Nº 73/2016, JM Donostia-San Sebastián, Sec. 1, Rec 716/2015, 02-03-2016 Órden: Civil
Otegui Jauregui, Itziar
Num. Sentencia: 73/2016
Num. Recurso: 716/2015
Sentencia Civil Nº 75/2013, AP - A Coruña, Sec. 3, Rec 343/2012, 13-02-2013 Órden: Civil
Sentencia Civil Nº 96/2015, JM Donostia-San Sebastián, Sec. 1, Rec 3/2015, 30-03-2015 Órden: Civil
Num. Sentencia: 96/2015
Sentencia Civil Nº 176/2012, AP - Asturias, Sec. 6, Rec 25/2012, 30-04-2012 Órden: Civil
Riaza Garcia, Jaime
Num. Sentencia: 176/2012
Num. Recurso: 25/2012
PRIMERO.- La sentencia de instancia estimó la demanda interpuesta en base al contrato de apertura de crédito vinculado al uso de la tarjeta Visa Classic Affinity (Halcón Viajes) emitida por la entidad bancaria, la consulta de saldos y movimientos de la cuenta y la certificación del saldo deudor presentada; interpone recurso la demandada por error en la valoración de la prueba ya que la documental aportada era de confección unilateral y había sido impugnada sin que la actora hubiera justif... Sentencia Civil Nº 164/2012, AP - A Coruña, Sec. 4, Rec 587/2011, 13-04-2012 Órden: Civil
Num. Sentencia: 164/2012
Num. Recurso: 587/2011
PRIMERO: El objeto del presente litigio, sometido a consideración judicial en esta alzada, por mor del recurso de apelación interpuesto, radica en la declaración de la nulidad del clip hipotecario suscrito entre las partes litigantes, condenando a la entidad bancaria demandada a la devolución de la suma de 2887,12 euros. Estimada la demanda por mor de sentencia dictada por el Juzgado de Primera Instancia nº 2 de A Coruña, contra la precitada resolución se interpuso el presente recurso de ... Ver más documentos relacionados
Contrato de apertura de crédito y contrato de descuento Órden: Mercantil
El contrato de apertura de crédito es aquel por el cual la entidad de crédito pone su caja a disposición de su cliente por cuantía y tiempo determinados. Es decir, el banquero se compromete, a cambio de una comisión, a poner a disposición de su cliente esos fondos hasta una cierta cuantía, que deberá devolverlos según la forma pactada. Es un tipo de contratos que también pueden realizar los establecimientos financieros de crédito.
El contrato de descuento, se puede definir como aq... El contrato de préstamo bancario Órden: Mercantil
El contrato de préstamo (bancario), consiste en el préstamo de dinero en el que una de las partes es una entidad de crédito, y la otra parte puede ser tanto una persona física como jurídica, la entidad de crédito entregará a la otra parte, dinero u otra cosa fungible, con la obligación de devolver otro tanto de la misma especie y calidad. El préstamo bancario puede ser dos tipos: dinerario, consistente en el préstamo de dinero, y de especie, el cual el más importante es el llamado p... Contrato de préstamo bancario y contrato de cuenta corriente Órden: Mercantil
El préstamo bancario consiste en el préstamo de dinero, en el que una de las partes es una entidad de crédito, y la otra parte puede ser tanto una persona física como jurídica. La entidad de crédito entregará a la otra parte, dinero u otra cosa fungible, con la obligación de devolver otro tanto de la misma especie y calidad.El contrato de cuenta corriente, es un contrato en el cual la entidad de crédito se compromete a realizar por cuenta de su cliente aquellas operaciones típicas del ... El contrato de descuento en el derecho bancario Órden: Mercantil
El contrato de descuento se puede definir como aquel en el que el banco anticipa a su cliente el importe de un crédito frente a un tercero, no vencido, a cambio del pago de unos intereses. La entidad de crédito será el descontante y el cliente el descontatario. Lo habitual son los descuentos de letras de cambio, pagarés u otros valores aunque también créditos ordinarios.
La técnica del descuento constituye un medio de financiación empresarial y permite a los bancos obtener importantes ... El contrato bancario de cuenta corriente Órden: Mercantil
El contrato de cuenta corriente, es un contrato en el cual la entidad de crédito se compromete a realizar por cuenta de su cliente aquellas operaciones típicas del servicio de caja. Es un contrato atípico y mixto, ya que se combinan en el mismo notas características del contrato de comisión mercantil y del contrato de cuenta corriente mercantil. Se caracteriza por:- Ser un contrato de adhesión, ya que se formaliza en pólizas pre-impresas que incorporan unas condiciones generales redactad... Ver más documentos relacionados
Formulario de demanda de nulidad cláusula suelo e intereses de demora tras reclamación extrajudicial. (Modelo II) Fecha última revisión: 13/06/2017 AL JUZGADO DE PRIMERA INSTANCIA DE [LOCALIDAD]QUE POR TURNO DE REPARTO CORRESPONDAD. [NOMBRE_PROCURADOR], Procurador de los Tribunales con número de colegiado [NÚMERO] del Ilustre Colegio de Procuradores de [LOCALIDAD], en nombre y representación de D./Dña. [NOMBRE_CLIENTE], con D.N.I. número [NÚMERO], con domicilio sito en [DOMICILIO], , según acredito mediante designación apud acta/poder para pleitos que acompaño al presente escrito como documento núm. [NÚMERO], ante el Juzgado comp... Formulario de demanda de nulidad cláusula suelo y vencimiento anticipado tras reclamación extrajudicial previo acuerdo con el banco a renunciar a reclamar y a cambiar la hipoteca a un interés fijo (Modelo IV) Fecha última revisión: 14/06/2017 AL JUZGADO DE PRIMERA INSTANCIA DE [LOCALIDAD]QUE POR TURNO DE REPARTO CORRESPONDAD. [NOMBRE_PROCURADOR], Procurador de los Tribunales con número de colegiado [NÚMERO] del Ilustre Colegio de Procuradores de [LOCALIDAD], en nombre y representación de D./Dña. [NOMBRE_CLIENTE], con D.N.I. número [NÚMERO], con domicilio sito en [DOMICILIO], , según acredito mediante designación apud acta/poder para pleitos que acompaño al presente escrito como documento núm. [NÚMERO], ante el Juzgado comp... Formulario de demanda de juicio ordinario solicitando la nulidad de la cláusula multidivisa. Fecha última revisión: 05/05/2017 AL JUZGADO DE PRIMERA INSTANCIA [LOCALIDAD]D./Dña. [NOMBRE_PROCURADOR/A], Procurador/a de los Tribunales, colegiado núm. [NÚMERO_COLEGIADO/A] en nombre y representación de D./Dña. [NOMBRE], mayor de edad, con DNI/NIE/NIF núm. [NÚMERO_DNI/NIE/NIF] y domicilio en C/ [CALLE], Nº [NUMERO], CP [CODIGO_POSTAL], [LOCALIDAD], [PROVINCIA] según consta acreditado por medio de [escritura de poder que se acompaña como documento Nº 1/ poder APUD ACTA], bajo la dirección letrada de D./Dña. [NOMBR... Formulario de demanda de nulidad cláusula suelo y vencimiento anticipado tras reclamación extrajudicial. (Modelo III) Fecha última revisión: 15/06/2017 AL JUZGADO DE PRIMERA INSTANCIA DE [LOCALIDAD]QUE POR TURNO DE REPARTO CORRESPONDAD. [NOMBRE_PROCURADOR], Procurador de los Tribunales con número de colegiado [NÚMERO] del Ilustre Colegio de Procuradores de [LOCALIDAD], en nombre y representación de D./Dña. [NOMBRE_CLIENTE], con D.N.I. número [NÚMERO], con domicilio sito en [DOMICILIO], , según acredito mediante designación apud acta/poder para pleitos que acompaño al presente escrito como documento núm. [NÚMERO], ante el Juzgado comp... Formulario de demanda de juicio ordinario en ejercicio de acción individual de nulidad de condiciones generales de la contratación. (Nulidad cláusula IRPH) Fecha última revisión: 29/05/2017 AL JUZGADO DE PRIMERA INSTANCIA DE [LOCALIDAD]D./Dña. [NOMBRE_PROCURADOR/A], Procurador/a de los Tribunales, colegiado núm. [NÚMERO_COLEGIADO/A] en nombre y representación de D./Dña. [NOMBRE_CLIENTE], mayor de edad, con DNI/NIE/NIF núm. [NÚMERO_DNI/NIE/NIF] y domicilio en C/ [CALLE], Nº [NUMERO], CP [CODIGO_POSTAL], [LOCALIDAD], [PROVINCIA] según consta acreditado por medio de [escritura de poder que se acompaña como documento Nº 1/ poder APUD ACTA], bajo la dirección letrada de D./D... Ver más documentos relacionados
Caso práctico: Legalidad de las comisiones bancarias por descubierto Fecha última revisión: 22/12/2014 PLANTEAMIENTO¿Son legales las comisiones por descubierto?RESPUESTAPara que el banco pueda cobrar las comisiones por descubierto, las comisiones deberán ser aceptadas previamente por el cliente. En consecuencia, éstas no podrán ser cobradas automáticamente, ya que a tenor Art. 3 ,Orden EHA/2899/2011, de 28 de octubre, de transparencia y protección del cliente de servicios bancarios: "Las comisiones percibidas por servicios prestados por las entidades de crédito serán las que se fijen libr... Análisis consulta vinculante DGT V1028/2015: Compra y venta de Bitcoins (monedas virtuales) por medio de máquinas de vending o cajeros Fecha última revisión: 24/01/2017 PLANTEAMIENTOSe plantea ante la Dirección General de Tributos (DGT) el caso de un empresario o profesional que se dedica a la compra y venta de monedas virtuales, denominadas “Bitcoins”, a través de cajeros y máquinas de vending a cambio de una comisión. Se pregunta acerca de la sujeción al IVA por esa actividad.RESPUESTALa DGT, en su consulta vinculante nº V1028/2015, de 30/03/2015, concluye que como las denominadas “Bitcoins” actúan como un medio de pago y por ello deben enten... Caso práctico: Contabilización de un préstamo desde el momento de la concesión hasta su total amortización Fecha última revisión: 15/12/2016 Contabilización de un préstamo hipotecario a largo plazo PLANTEAMIENTO La sociedad XYZ obtiene un préstamo en una entidad financiera con las siguientes características:* Nominal del préstamo: 200.000 euros* Fecha de concesión: 1 de enero de 20XX* Tipo de interés del 10% anual.* Amortización en cuatro anualidades constantes, pagaderas el día 31 de diciembre. OPERACIONES A REALIZAR Asientos de contabilización en cada uno de los hitos de un préstamo. SOLUCIÓN Hecho el cálculo d... Caso práctico: ¿En qué consiste el Fondo de Garantía de Depósitos? Fecha última revisión: 22/05/2013 PLANTEAMIENTO¿En qué consiste el Fondo de Garantía de Depósitos?RESPUESTASe encuentra regulado en el Real Decreto-Ley 16/2011, de 14 de octubre, por el que se crea el Fondo de Garantía de Depósitos. (1)Todas las entidades de crédito españolas pertenecerán con carácter obligatorio al Fondo de Garantía de Depósitos de Entidades de Crédito previsto en este Real Decreto-Ley.Esta obligación no será aplicable al Instituto de Crédito Oficial.Las sucursales de entidades de crédito de Es... Caso práctico: Ambito territorial de aplicación de la Ley sobre condiciones generales de contratación Fecha última revisión: 26/03/2013 PLANTEAMIENTO¿Cuál es el ámbito territorial de la Ley sobre condiciones generales de contratación?RESPUESTASegún el Art. 3 ,Ley sobre condiciones generales de la contratación la Ley se aplicará a los contratos que sujetos a la legislación española.También se aplicará a los contratos sometidos a legislación extranjera cuando el adherente haya emitido su declaración negocial en territorio español y tenga en éste su residencia habitual, sin perjuicio de lo establecido en los tratad... Ver más documentos relacionados
Resolución No Vinculante de DGT, 0300-99, 10-03-1999 Órgano: Sg De Impuestos Patrimoniales, Tasas Y Precios Públicos
Fecha: 10/03/1999
NormativaReal Decreto Legislativo 1/1993, art 33; RD 828/1995, art 76Cuestión Tratamiento de dicha operación en relación con el gravamen de Actos Jurídicos Documentados, documentos mercantiles.Descripción Las entidades de crédito ofrecen a la sociedad, que en lugar de enviar remesas de efectos comerciales o recibos que hacen sus veces, documentados en papel, sepresente la información en soporte magnético, de tal forma que el Banco se ocupará deexpedir los correspondientes justificantes ... Resolución Vinculante de DGT, V1804-13, 31-05-2013 Órgano: Sg De Impuestos Sobre El Consumo
NormativaLey 37/1992 art. 20-Uno- 18º-CuestiónSi la repercusión de dichos gastos está sujeta al Impuesto. DescripciónLa entidad consultante se plantea refacturar a sus clientes los gastos que las entidades de crédito cobran por la devolución de recibos de sus actividades. Contestación1.- De acuerdo con el artículo 20.uno.18º h) de la Ley 37/1992, de 28 de diciembre, del Impuesto sobre el Valor Añadido (BOE de 29 de diciembre), están exentas de dicho impuesto las siguientes operacione... Resolución de 20 de junio de 2016, de la Dirección General de los Registros y del Notariado, en el recurso interpuesto contra la nota de calificación de la registradora de la propiedad de Alcázar de San Juan nº 2, por la que se suspende la inscripción de una escritura de préstamo hipotecario. Órgano: Direccion General De Los Registros Y Del Notariado
En el recurso interpuesto por doña R. M. F., en calidadde acreedor hipotecario, contra la nota de calificación dela registradora de la Propiedad de Alcázar de San Juannúmero 2, doña Eva Leal Colino, por la que sesuspende la inscripción de una escritura de préstamohipotecario concedido por la recurrente, por razón deexistir cláusulas abusivas, en concreto un tipo deinterés ordinario excesivo y una desproporcionadaretención de cantidades del capital concedido.HechosIMediante escritura a... Resolución Vinculante de DGT, V2076-07, 02-10-2007 Órgano: Sg De Operaciones Financieras
Núm. Resolución: V2076-07
NormativaCodigo Comercio, art. 38-1-d Ley 35/2006 arts. 14-1-c, 33-1, 35-1, 35-3, 46, 49 RD 1777/2004 art. 59-c RDLG 4/2004 arts. 10-3, 19-1 RDLG 5/2004 arts. 13-1-i-2, 13-3, 14-1, 15-2, 27 y 24CuestiónConsideración de las rentas derivadas del contrato por diferencias descrito para el cliente contratante a efectos del Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas, del Impuesto sobre Sociedades y del Impuesto sobre la Renta de no Residentes.Tratamiento a efectos de los citados Impuestos de ... Resolución de TEAF Navarra, 970807, 20-07-2001 Órgano: Tribunal Economico Administrativo Comunidad Foral De Navarra
Núm. Resolución: 970807
ResumenRecurre el interesado contra liquidación por novación modificativa de anterior contrato de préstamo con garantía hipotecaria por estar acogida dicha novación a exención prevista en LF 3/1994. El Órgano estima. La norma regula la exención por AJD de la novación modificativa de préstamos hipotecarios por ?mejora de las condiciones del tipo de interés inicialmente pactado o vigente?. Pero, no cabe interpretación literal de la norma y debe aplicarse también la exención a la aper... Ver más documentos relacionados
El contrato de apertura de crédito es aquel por el cual la entidad de crédito pone su caja a disposición de su cliente por cuantía y tiempo determinados. Es decir, el banquero se compromete, a cambio de una comisión, a poner a disposición de su cliente esos fondos hasta una cierta cuantía, que deberá devolverlos según la forma pactada. En lo referente a su naturaleza jurídica, existen diferentes puntos de vista:
a) Para una parte de la doctrina, se trata de un simple contrato de préstamo bancario de dinero.
b) Para otros, lo consideran como un contrato preparatorio o promesa de préstamo.
c) En último lugar, los que lo consideran como un contrato consensual y autónomo de concesión de crédito.
Se caracteriza por ser un contrato especial, sui generis, además de:
- Ser mercantil, atípico, consensual, no formal (salvo excepciones), oneroso (si así se pacta), bilateral, conmutativo, de tracto sucesivo, de adhesión.
Además de estas características, es importante recalcar su carácter bancario, debido a la mutua confianza, intervención de fedatario público o el estar sometido al principio de especialización operativa.
En lo relativo a las fuentes por la que se rige, se pueden citar las siguientes:
- Código de Comercio, normas sobre el préstamo bancario.
- Código Civil, por remisión del Art. 50 ,CCom .
- Ley de Crédito al Consumo.
- Ley sobre Condiciones Generales de la Contratación.
Las partes contratantes de estos contratos son: el financiador y el financiado. El financiador será siempre una entidad de crédito o establecimiento financiero de crédito. Mientras que el financiado puede ser, un empresario o un usuario de los servicios bancarios.
El objeto de este contrato se encuentra formado por:
- La cosa: el dinero que se presta.
- El precio: el tipo de interés y las comisiones.
Es un contrato que no exige formalidad alguna para su estipulación, pero en la práctica este contrato se formaliza siempre por escrito. Destacan aquí dos artículos del Código de Comercio: "Artículo 51 Serán válidos y producirán obligación y acción en Juicio los contratos mercantiles, cualesquiera que sean la forma y el idioma en que se celebren, la clase a que correspondan y la cantidad que tengan por objeto, con tal que conste su existencia por alguno de los medios que el Derecho civil tenga establecidos. Sin embargo, la declaración de testigos no será por sí sola bastante para probar la existencia de un contrato cuya cuantía exceda de 9 euros, a no concurrir con alguna otra prueba.
Los préstamos no devengarán interés si no se hubiese pactado por escrito."
Las normas de transparencia bancaria imponen las siguientes obligaciones:
1. Entrega del documento del contrato, cuando lo pida el cliente o en operaciones de préstamo o crédito cuya cuantía sea inferior a 60.000 euros.
2. El documento contractual deberá contener:
- el tipo de interés nominal
- periodicidad del devengo de los intereses
- comisiones y gastos aplicables
- pactos sobre modificación del tipo de interés
- derecho del cliente al reembolso anticipado
Se suelen emplear en este contrato condiciones generales, las más usuales son las relativas a:
- La naturaleza mercantil del contrato, el sistema de amortización, supuestos de vencimiento anticipado, derechos del cliente en caso de cancelación anticipada del crédito, gastos judiciales, extrajudiciales e impuestos a satisfacer por el cliente, prórroga automática y garantías, y el carácter solidario de los fiadores.
Como condiciones particulares típicas de este contrato estarían:
1. Determinar el importe máximo disponible.
2. Plazo de duración.
4. Tipo de interés.
5. Tasa anual equivalente.
6. Módulo-año utilizado.
Las comisiones que se cobrarán serán: comisiones de apertura, de gastos de estudio, de disponibilidad, de administración, de excedido, de demora, y de cancelación anticipada.
Al ser un contrato bilateral implica obligaciones para ambas partes. Antes de hacer uso del crédito, la entidad o establecimiento financiero de crédito tiene la obligación de ejecutar actos de disponibilidad dentro de los límites pactados.
Podrá llevar a cabo:
- Entrega de efectivo, según las cantidades que solicite el acreditado y teniendo en cuenta los límites que se hubieran pactado.
- Pagar deudas del acreditado, previa orden suya.
- Pagar los cheques que se hubieran girado.
- Descontar letras de cambio que el acreditado le presente como tenedor, o aceptarlas para facilitar su descuento en otro banco.
- Constituir fianzas por el cliente.
- Prorrogar una deuda vencida.
Las órdenes de pago se pueden realizar de diferentes maneras:
-domiciliación de pagos; cheque; transferencias o utilización de tarjetas bancarias.
El cliente, por su parte, estará obligado a pagar las comisiones pactadas como las de gastos de estudio y formalización y la comisión de disponibilidad, ésta supone un porcentaje del saldo no dispuesto, que se liquida periódicamente.
En el momento posterior a que el cliente haya ejercido su derecho de disponibilidad, éste se convertirá en deudor de la entidad y le deberá devolver la suma total recibida y abonar los intereses por las cantidades dispuestas.
En este momento, la entidad de crédito o establecimiento financiero se convierte en acreedora.
El contrato se extinguirá llegado su vencimiento, pero se podrá acordar su prórroga bien por la perfección de un nuevo contrato, llamada novación extintiva, o bien por el acuerdo de prolongación del plazo inicialmente acordado, también llamada novación modificativa.
La novación extintiva implica que vencido el plazo pactado, las partes contractuales acuerdan perfeccionar un nuevo contrato. Este supuesto no es muy habitual en la práctica bancaria ya que presenta una serie de inconvenientes:
- se extinguirán las fianzas dadas al contrato inicial, salvo nuevo consentimiento del fiador.
- la fecha de prelación del crédito es la del segundo contrato, lo que supone un riesgo en caso de concurso del acreditado.
La novación modificativa, consiste en prever, antes de que finalice el contrato, si las partes quieren prorrogarlo, y para ello suscribirán un nuevo pacto.
Se trata de un sistema que no presenta tantos inconvenientes como el anterior, aunque se debe tener en cuenta el Art. 1851 ,Codigo Civil : “La prórroga concedida al deudor por el acreedor sin el consentimiento del fiador extingue la fianza.”
Este contrato de apertura de crédito se podrá extinguir por causas voluntarias y por causas no voluntarias.
Las causas voluntarias pueden estar previstas en el contrato como por ejemplo, el vencimiento del plazo fijado o el de la prórroga. Si no se hubiera fijado un plazo, podrá denunciarse el contrato por cualquiera de las partes.
También se puede extinguir por incumplimiento contractual por el cual el acredita deberá restituir las cantidades dispuestas, y si no lo hiciera debería pagar los intereses por mora sin perjuicio del derecho de la entidad o establecimiento a reclamar en vía ejecutiva-
Como causas de extinción no voluntarias se puede hacer referencia a: la muerte del acreditado, la disolución o el concurso de alguna de las partes.

References: resolución 

Resolución 
 Resolución 
 artículo 20
 Resolución 
 Resolución 
 Resolución 
sui generis