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Timestamp: 2019-01-23 06:29:29+00:00

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Ana Belén Montes Reyes
1 Circular Externa 028 de 2007 Anexo 1 Página No.1 Anexo 1 ENCUESTA CÓDIGO PAÍS. CÓDIGO DE MEJORES PRÁCTICAS CORPORATIVAS - COLOMBIA Nombre del emisor: Postobón S.A. NIT del Emisor: Nombre del Representante Legal: Iván Dario Velásquez Uribe Documento de identificación: Período evaluado: Enero 01 a diciembre 31 de 2008 Naturaleza jurídica de la Entidad: Sociedad Anónima Código de entidad asignado SFC: Convocatoria de la asamblea Pregunta 1 I. ASAMBLEA GENERAL DE ACCIONISTAS Pregunta: En la última Asamblea General de Accionistas, fue puesta a disposición de aquellos, dentro del término de la convocatoria y en el domicilio social, la documentación necesaria para su debida información sobre los temas a tratar? (Medida 1) : En la convocatoria a la Asamblea de marzo de 2007 se indicó que en el domicilio social de la Compañía se encontraba a disposición de lo accionistas la documentación soporte. Pregunta 2 Pregunta: La información puesta a disposición de los accionistas, durante el término de la Convocatoria a la Asamblea General de Accionistas, contiene la propuesta de candidatos a integrar la Junta Directiva? (Medida 2) : Dentro de la documentación que se puso a disposición de los accionistas, se incluía la propuesta de candidatos a integrar la Junta Directiva. Pregunta 3 Supuesto: En caso de que el emisor tenga vinculación con una matriz y/o subordinadas, responda la pregunta si o no y en caso contrario, responda Pregunta: El emisor tuvo a disposición de los accionistas la información financiera sobre las sociedades subordinadas y la matriz del emisor? (Medida 2). :
2 Circular Externa 028 de 2007 Anexo 1 Página No. 2 Pregunta 4 Supuesto: En caso de que el emisor tenga página Web, Pregunta: La convocatoria de la última Asamblea General de Accionistas y de cualquier otra información necesaria para el desarrollo de la misma, fue difundida en la página Web del emisor? (Medida 3) : La convocatoria a la Asamblea General de Accionistas se publicó en la Página Web de Postobón. Pregunta 5 Pregunta: Se desagregaron los diferentes asuntos por tratar en el orden del día establecido para las Asambleas de Accionistas llevada a cabo durante el período evaluado? (Medida 4) : En el orden del día se informaron cada uno de los temas a tratar. Celebración de la asamblea Pregunta 6 Supuesto: En el caso de haberse adelantado una segregación en los términos del glosario, responda la pregunta si o no y en caso contrario, responda Pregunta: La segregación fue aprobada por la Asamblea General de Accionistas? (Medida 5) : Al inicio de la Asamblea, se leyó el orden del día, el cual indicaba la desagregación de los temas, el cual fue puesto a consideración de la Asamblea y aprobó por unanimidad Pregunta 7 Supuesto: En el caso de haberse adelantado una segregación en los términos del glosario, responda la pregunta si o no y en caso contrario, responda Pregunta: La segregación fue incluida en la Convocatoria de la Asamblea dónde fue adoptada? (Medida 6) : En la convocatoria a dicha Asamblea, se informaron los temas a tratar
3 Circular Externa 028 de 2007 Anexo 1 Página No. 3 Pregunta 8 Supuesto: En el caso de haberse modificado el objeto social del emisor, responda la pregunta si o no y en caso contrario, responda Pregunta: El cambio de objeto social fue incluido en la Convocatoria de la Asamblea dónde fue adoptada? (Medida 6) Pregunta 9 Supuesto: En el caso de haberse adoptado en la asamblea de accionistas la renuncia al derecho de preferencia en la suscripción, responda la pregunta si o no y en caso contrario, responda Pregunta: La renuncia al derecho de preferencia en la suscripción, fue incluida en la Convocatoria de la Asamblea dónde fue adoptada? (Medida 6) Pregunta 10 Supuesto: En el caso en que la Asamblea de Accionistas haya modificado el domicilio social, responda la pregunta si o no y en caso contrario, responda Pregunta: El cambio del domicilio social, fue incluido en la Convocatoria de la Asamblea dónde fue adoptada? (Medida 6) Pregunta 11 Supuesto: En el caso en que la Asamblea de Accionistas haya adoptado la disolución anticipada, responda la pregunta si o no y en caso contrario, responda Pregunta: La disolución anticipada, fue incluida en la Convocatoria de la Asamblea dónde fue adoptada? Pregunta 12 Pregunta: El emisor cuenta con mecanismos electrónicos que permitan a los accionistas que no pueden asistir a la Asamblea de Accionistas, accedan a información sobre su desarrollo? (Medida 7)
4 Circular Externa 028 de 2007 Anexo 1 Página No. 4 Aprobación de Operaciones Relevantes Pregunta 13 Supuesto: En el caso en que durante el período evaluado se hayan realizado operaciones relevantes con vinculados económicos diferentes a aquellas respecto de las cuales concurran simultáneamente las siguientes condiciones: a. Que se realicen a tarifas de mercado, fijadas con carácter general por quien actúe como suministrador del bien o servicio del que se trate, y b. Que se trate de operaciones del giro ordinario del emisor, que no sean materiales? Responda la pregunta si o no y en caso contrario, responda Pregunta: Las operaciones relevantes realizadas con vinculados económicos a que hace referencia el supuesto, salvo que por disposición legal expresa el emisor no pueda adelantar, fueron aprobadas por la Asamblea General de Accionistas? (Medida 8) Derecho y trato equitativo de los accionistas Pregunta 14 Pregunta: El emisor da a conocer al público con claridad, exactitud e integridad, los derechos y obligaciones inherentes a la calidad de accionistas? (Medida 9) : Los derechos y obligaciones de los accionistas se encuentran contenidos en los estatutos de la compañía, los cuales están a disposición de los accionistas en la oficina de atención al inversionista Pregunta 15 Pregunta: El emisor pone en conocimiento del público de manera permanente las clases de acciones emitidas? (Medida 10) : En la página WEB de la Compañía en información general, se indica el tipo de acciones que a la fecha han sido emitidas. Pregunta 16 Pregunta: El emisor pone en conocimiento del público de manera permanente la cantidad de acciones emitidas? (Medida 10) En la página WEB de la Compañía en información general, se indica el número de acciones que a la fecha han sido emitidas
5 Circular Externa 028 de 2007 Anexo 1 Página No. 5 Pregunta 17 Pregunta: El emisor pone en conocimiento del público de manera permanente la cantidad de acciones en reserva para cada clase de acciones? (Medida 10) : La Compañía no tiene acciones en reserva Pregunta 18 Pregunta: El emisor cuenta con un reglamento interno de funcionamiento de la asamblea general de accionistas? (Medida 11) Dicho reglamento fue aprobado por la Asamblea General de Accionistas del Pregunta 19 reglamento interno de Funcionamiento de la Asamblea de Accionistas, responda la pregunta si o no y en caso contrario, responda Pregunta: El Reglamento Interno de Funcionamiento de la Asamblea General de Accionistas incluye medidas sobre su Convocatoria? (Medida 11) En el reglamento interno de la Asamblea de Accionistas en su artículo cuarto aparece la forma de convocatoria. Pregunta 20 reglamento interno de Funcionamiento de la Asamblea de Accionistas, responda la pregunta si o no y en caso contrario, responda Pregunta: El Reglamento Interno de Funcionamiento de la Asamblea General de Accionistas incluye medidas sobre su Celebración? (Medida 11) En el reglamento interno de la Asamblea de Accionistas aparecen las normas que tienen que ver con la celebración
6 Circular Externa 028 de 2007 Anexo 1 Página No. 6 II. JUNTA DIRECTIVA Tamaño, Conformación y Funcionamiento Pregunta 21 Pregunta: La Junta Directiva del emisor esta conformada por un número impar de miembros suficiente para el adecuado desempeño de sus funciones? (Medida 12) : La Junta Directiva está conformada por cinco (5) miembros Pregunta 22 Pregunta: La Junta Directiva del emisor se reúne al menos una vez por mes? (Medida 13) : La Junta Directiva se reúne mínimo una vez al mes según lo establecido en los Estatutos de la Compañía y en el Código de Buen Gobierno Pregunta 23 Pregunta: La Junta Directiva cuenta con Reglamento Interno de Funcionamiento? (Medida 14) : El Reglamento Interno de la Junta Directiva fue aprobado en reunión de la Junta del 15 de mayo de 2008, según Acta 2296 Pregunta 24 reglamento interno de Funcionamiento de la Junta Directiva, Pregunta: El Reglamento Interno de Funcionamiento de la Junta Directiva fue informado a todos los accionistas del emisor? (Medida 14) El Reglamento Interno de la Junta Directiva fue dado a conocer oportunamente a los accionistas del emisor. Pregunta 25 reglamento interno de Funcionamiento de la Junta Directiva, Pregunta: El Reglamento Interno de Funcionamiento de la Junta Directiva tiene carácter vinculante para todos los miembros de la misma? (Medida 14) En el texto se hace alusión a este tópico.
7 Circular Externa 028 de 2007 Anexo 1 Página No. 7 Pregunta 26 reglamento interno de Funcionamiento de la Junta Directiva, Pregunta: El Reglamento Interno de Funcionamiento de la Junta Directiva contempla el tema de la información que se debe poner a disposición de los miembros de Junta Directiva nombrados por primera vez y en general lo sugerido en la Medida 18? (Medida 14) En el Reglamento Interno de Funcionamiento de la Junta Directiva en su artículo noveno se consagra esta obligación. Pregunta 27 reglamento interno de Funcionamiento de la Junta Directiva, Pregunta: El reglamento interno de funcionamiento de la Junta Directiva contempla que en las actas de las reuniones se identifiquen los soportes que sirvieron de base para la toma de decisiones, así como las razones de conformidad o disconformidad tenidas en cuenta para la toma de las mismas y en general lo sugerido en la Medida 19? (Medida 14) Está contemplado en el Reglamento Interno de Funcionamiento de la Junta Directiva, en el numeral noveno. Y las actas incluyen los soportes respectivos. Pregunta 28 reglamento interno de Funcionamiento de la Junta Directiva, Pregunta: El reglamento interno de funcionamiento de la Junta Directiva contempla el término de antelación a la reunión de Junta Directiva dentro del cual se presentará la información a los miembros y en general lo sugerido en la Medida 20? (Medida 14) Está contemplado en el artículo sexto del Reglamento Interno de Funcionamiento de la Junta Directiva
8 Circular Externa 028 de 2007 Anexo 1 Página No. 8 Pregunta 29 reglamento interno de Funcionamiento de la Junta Directiva, Pregunta: El término de antelación a la reunión dentro del cual se presentará la información a los miembros de Junta estipulado en el Reglamento Interno de Funcionamiento es inferior a dos (2) días? (Medida 20) El término de antelación son 3 días según el Reglamento Interno de Funcionamiento de la Junta Directiva. Pregunta 30 reglamento interno de Funcionamiento de la Junta Directiva, Pregunta: El Reglamento Interno de Funcionamiento de la Junta Directiva establece los medios a través de los cuales los miembros de Junta Directiva podrán recabar la información presentada a los mismos antes de la reunión? (Medida 20) Está contemplado en el artículo noveno, parágrafo tercero del Reglamento Interno de Funcionamiento de la Junta Directiva. Pregunta 31 reglamento interno de Funcionamiento de la Junta Directiva, Pregunta: El Reglamento Interno de Funcionamiento de la Junta Directiva contempla la posibilidad que dicho órgano, a solicitud de cualquiera de sus miembros, pueda contratar un asesor externo para contribuir con elementos de juicio necesarios para la adopción de determinadas decisiones? (Medida 22) Está contemplado en el artículo noveno, parágrafo quinto del Reglamento Interno de Funcionamiento de la Junta Directiva.
9 Circular Externa 028 de 2007 Anexo 1 Página No. 9 Pregunta 32 reglamento interno de Funcionamiento de la Junta Directiva, Pregunta: El Reglamento Interno de Funcionamiento de la Junta Directiva contempla las condiciones bajo las cuales dicho órgano, a solicitud de cualquiera de sus miembros, puede contratar un asesor externo para contribuir con elementos de juicio necesarios para la adopción de determinadas decisiones? (Medida 22) Está contemplado en el artículo noveno, parágrafo quinto del Reglamento Interno de Funcionamiento de la Junta Directiva Pregunta 33 Pregunta: Para designar un miembro de la Junta Directiva, el emisor tiene en cuenta que el potencial miembro cumpla con requisitos de trayectoria profesional, formación académica y de experiencia para el mejor desarrollo de sus funciones? (Medida 15) : Esta condición está contenida en el Código de Buen Gobierno Pregunta 34 Pregunta: La mayoría de los miembros de la Junta Directiva u órgano que haga sus veces es independiente? (Medida 16) : La Compañía está cumpliendo con lo establecido por la Superintendencia Financiera respecto al porcentaje de miembros independientes en la Junta Directiva Deberes y derechos del miembro de Junta Directiva Pregunta 35 Pregunta: Los miembros de Junta Directiva informan la existencia de relaciones directas o indirectas que mantienen con algún grupo de interés, de las que puedan derivarse situaciones de conflicto de interés o influir en la dirección de su opinión o voto? (Medida 17) : Esta condición está contenida en el Código de Buen Gobierno
10 Circular Externa 028 de 2007 Anexo 1 Página No. 10 Pregunta 36 Pregunta: El emisor pone a disposición de sus miembros de Junta Directiva nombrados por primera vez, la información suficiente para que pueda tener un conocimiento específico respecto del emisor y del sector en que se desarrolla? (Medida 18) : Siempre que se nombra a un nuevo miembro de Junta Directiva, el Presidente de la Compañía pone a su disposición la información suficiente para que pueda tener un conocimiento específico respecto del emisor Pregunta 37 Pregunta: El emisor pone a disposición de sus miembros de Junta Directiva nombrados por primera vez, la información relacionada con las responsabilidades, obligaciones y atribuciones que se derivan del cargo? (Medida 18) : Siempre que se nombra a un nuevo miembro de Junta Directiva, el Presidente de la Compañía pone a su disposición la información relacionada con las responsabilidades, obligaciones y atribuciones que se derivan del cargo. Estas obligaciones, responsabilidades y atribuciones se encuentran establecidas en los estatutos de la compañía Pregunta 38 Pregunta: Las actas de las reuniones de Junta Directiva identifican los estudios, fundamentos y demás fuentes de información que sirven de base para la toma de decisiones? (Medida 19) : Las Actas de Junta Directiva siempre identifican los estudios, fundamentos y demás fuentes de información que sirven de base para la toma de decisiones Pregunta 39 Pregunta: Las actas de las reuniones de Junta Directiva incluyen las razones de conformidad y disconformidad tenidas en cuenta para la toma de decisiones? (Medida 19) : En las Actas de Junta Directiva siempre se consignan las razones de conformidad y disconformidad en la toma de decisiones Pregunta 40 Pregunta: El emisor pone a disposición de los miembros de la Junta Directiva, con por lo menos dos (2) días o más de anticipación la información que sea relevante para la toma de decisiones, de acuerdo con el orden del día contenido en la Convocatoria? (Medida 20) : De acuerdo a los estatutos y al Código de Buen Gobierno, la convocatoria se debe hacer mínimo con cinco (5) días calendario de anticipación y debe contener dicha información.
11 Circular Externa 028 de 2007 Anexo 1 Página No. 11 Pregunta 41 Supuesto: En el caso en que la junta directiva del emisor cuente con miembros suplentes, responda la pregunta si o no y en caso contrario, responda Pregunta: El emisor cuenta con mecanismos que permitan que los Miembros Suplentes se mantengan adecuadamente informados de los temas sometidos a consideración de la Junta Directiva, de manera que cuando reemplacen a los miembros principales, cuente con el conocimiento necesario para desempeñar esta labor? (Medida 21) Pregunta 42 Pregunta: El emisor cuenta con una partida presupuestal que respalda la eventual contratación de un asesor externo, por parte de la Junta Directiva, a solicitud de cualquiera de sus miembros, para contribuir con elementos de juicio necesarios para la adopción de determinadas decisiones? (Medida 22) : No se cuenta con la partida aprobada en el presupuesto pero en el momento en que se requiera será aprobada Comités de apoyo Pregunta 43 entre otras, apoyar a la Junta Directiva en temas de nombramientos y retribuciones, responda la pregunta si o no y en caso contrario, responda Pregunta: El comité de Nombramientos y Retribuciones esta conformado con por lo menos un miembro de la Junta Directiva? (Medida 23) : Pregunta 44 entre otras, apoyar a la Junta Directiva en temas de nombramientos y retribuciones, responda la pregunta si o no y en caso contrario, responda Pregunta: El comité de Nombramientos y Retribuciones apoya a la Junta Directiva en la revisión del desempeño de la alta gerencia, entendiendo por ella al Presidente y a los funcionarios del grado inmediatamente inferior? (Medida 24)
12 Circular Externa 028 de 2007 Anexo 1 Página No. 12 Pregunta 45 entre otras, apoyar a la Junta Directiva en temas de nombramientos y retribuciones, responda la pregunta si o no y en caso contrario, responda Pregunta: El comité de Nombramientos y Retribuciones propone una política de remuneraciones y salarios para los empleados del emisor, incluyendo la alta gerencia? (Medida 24) Pregunta 46 entre otras, apoyar a la Junta Directiva en temas de nombramientos y retribuciones, responda la pregunta si o no y en caso contrario, responda Pregunta: El comité de Nombramientos y Retribuciones propone el nombramiento, remuneración y remoción del Presidente de la compañía o quien haga sus veces? (Medida 24) Pregunta 47 entre otras, apoyar a la Junta Directiva en temas de nombramientos y retribuciones, responda la pregunta si o no y en caso contrario, responda Pregunta: El comité de Nombramientos y Retribuciones propone los criterios objetivos por los cuales el emisor contrata a sus principales ejecutivos? (Medida 24) Pregunta 48 entre otras, apoyar a la Junta Directiva en temas gobierno corporativo, responda la pregunta si o no y en caso contrario, responda Pregunta: El comité de Gobierno Corporativo esta conformado con por lo menos un miembro de la Junta Directiva? (Medida 23)
13 Circular Externa 028 de 2007 Anexo 1 Página No. 13 Pregunta 49 entre otras, apoyar a la Junta Directiva en temas gobierno corporativo, responda la pregunta si o no y en caso contrario, responda Pregunta: El comité de Gobierno Corporativo propende por que los accionistas y el mercado en general, tengan acceso de manera completa, veraz y oportuna a la información del emisor que deba revelarse? (Medida 25) Pregunta 50 entre otras, apoyar a la Junta Directiva en temas gobierno corporativo, responda la pregunta si o no y en caso contrario, responda Pregunta: El comité de Gobierno Corporativo informa acerca del desempeño del Comité de Auditoría? (Medida 25) Pregunta 51 entre otras, apoyar a la Junta Directiva en temas gobierno corporativo, responda la pregunta si o no y en caso contrario, responda Pregunta: El comité de Gobierno Corporativo revisa y evalúa la manera en que la Junta Directiva dio cumplimiento a sus deberes durante el período? (Medida 25) Pregunta 52 entre otras, apoyar a la Junta Directiva en temas gobierno corporativo, responda la pregunta si o no y en caso contrario, responda Pregunta: El comité de Gobierno Corporativo monitorea las negociaciones realizadas por miembros de la Junta con acciones emitidas por la compañía o por otras compañías del mismo grupo? (Medida 25)
14 Circular Externa 028 de 2007 Anexo 1 Página No. 14 Pregunta 53 entre otras, apoyar a la Junta Directiva en temas gobierno corporativo, responda la pregunta si o no y en caso contrario, responda Pregunta: El comité de Gobierno Corporativo supervisa el cumplimiento de la política de remuneración de administradores? (Medida 25) Pregunta 54 Además de las funciones establecidas en la ley o los estatutos, el Comité de Auditoría se pronuncia, mediante la producción de un informe escrito, respecto de las posibles operaciones que se planean celebrar con vinculados económicos? (Medida 26) : Dichas determinaciones quedan consignadas en el Acta del Comité de Auditoría. Pregunta 55 Además de las funciones establecidas en la ley o los estatutos, el Comité de Auditoría verifica que las posibles operaciones que se planean celebrar con vinculados económicos se realicen en condiciones de mercado y que no vulneran la igualdad de trato entre los accionistas? (Medida 26) : Se procede de conformidad. Pregunta 56 Además de las funciones establecidas en la ley o los estatutos, el Comité de Auditoría establece las políticas, criterios y prácticas que utilizará el emisor en la construcción, revelación y divulgación de su información financiera? (Medida 26) : Esta función se encuentra establecida en las funciones del Comité de Auditoria Pregunta 57 Además de las funciones establecidas en la ley o los estatutos, el Comité de Auditoría define mecanismos para consolidar la información de los órganos de control del emisor para la presentación de la información a la Junta Directiva? (Medida 26) : La información presentada a los órganos de control, es aprobada por el Comité de Auditoria antes de ser presentada a la Junta
15 Circular Externa 028 de 2007 Anexo 1 Página No. 15 Directiva. III. REVELACIÓN DE INFORMACIÓN FINANCIERA Y FINANCIERA Solicitudes de información Pregunta 58 Pregunta: El emisor cuenta con un punto de atención o de contacto, a disposición de sus inversionistas que sirve de canal de comunicación entre estos y aquella? (Medida 27) : Este punto de atención al inversionista está estipulado en los estatutos y en el código de Buen Gobierno Pregunta 59 Cuándo a criterio del emisor, se considera que la respuesta a un inversionista puede colocarlo en ventaja, éste garantiza el acceso a dicha respuesta a los demás inversionistas de manera inmediata, de acuerdo con los mecanismos que el emisor ha establecido para el efecto, y en las mismas condiciones económicas? (Medida 28) : Los mecanismos se encuentran establecidos en los estatutos y el Código de Buen Gobierno, esta situación no se ha presentado. Pregunta 60 Pregunta: Un grupo de accionistas puede solicitar la realización de auditorias especializadas? (Medida 29) Estas auditorias están contempladas en los estatutos de la sociedad Pregunta 61 Supuesto: En el caso en que un grupo de accionistas pueda solicitar la realización de auditorias especializadas, responda la pregunta si o no y en caso contrario, responda Pregunta: Existe un procedimiento que precise el porcentaje accionario a partir del cual se puede solicitar auditorias especializadas? (Medida 30). No tiene porcentaje establecido Pregunta 62 Supuesto: En el caso en que un grupo de accionistas pueda solicitar la realización de auditorias especializadas, responda la pregunta si o no y en caso contrario, responda Pregunta: Existe un procedimiento que precise las razones por las cuales se definió el porcentaje accionario a partir del cual se puede solicitar auditorias especializadas? (Medida 30)
16 Circular Externa 028 de 2007 Anexo 1 Página No. 16 Pregunta 63 Supuesto: En el caso en que un grupo de accionistas pueda solicitar la realización de auditorias especializadas, responda la pregunta si o no y en caso contrario, responda Pregunta: Existe un procedimiento que precise los requisitos de la solicitud de auditoria especializada? : Estos requisitos se encuentran contemplados en el articulo 49 de los estatutos de la sociedad Pregunta 64 Supuesto: En el caso en que un grupo de accionistas pueda solicitar la realización de auditorias especializadas, responda la pregunta si o no y en caso contrario, responda Pregunta: Existe un procedimiento que precise a quién corresponde la práctica de la auditoria especializada y cómo se procede a su designación? (Medida 30) : Este procedimiento está contemplado en el artículo 49 de los estatutos de la sociedad Pregunta 65 Supuesto: En el caso en que un grupo de accionistas pueda solicitar la realización de auditorias especializadas, responda la pregunta si o no y en caso contrario, responda Pregunta: Existe un procedimiento que precise quién debe asumir el costo de la auditoría especializada? (Medida 30) : Se encuentra establecido en el articulo 49 de los estatutos de la sociedad Pregunta 66 Supuesto: En el caso en que un grupo de accionistas pueda solicitar la realización de auditorias especializadas, responda la pregunta si o no y en caso contrario, responda Pregunta: Los plazos previstos para cada una de las etapas o pasos del procedimiento relativo a la contratación de la auditoría especializada, son precisos? (Medida 30) : Se encuentra establecido en el articulo 49 de los estatutos de la sociedad Información al mercado Pregunta 67 Pregunta: Existen mecanismos previstos por el emisor, que permiten divulgar a los accionistas y demás inversionistas, los hallazgos materiales resultantes de actividades de control interno? (Medida 31) : En el artículo 47 de los estatutos se encuentra establecida la
17 Circular Externa 028 de 2007 Anexo 1 Página No. 17 divulgación en la página WEB de la compañía Pregunta 68 (Medida 32). El emisor divulga al mercado las políticas generales aplicables a la remuneración y a cualquier beneficio económico que se concede a: Miembros de Junta Directiva Representante legal Revisor Fiscal Asesores externos Auditores externos : En el acta de la Asamblea Ordinaria de Accionistas está contenida esta información, según el Código de Comercio Artículo 446 Pregunta 69 Pregunta: El emisor divulga al mercado los contratos celebrado con sus directores, administradores, principales ejecutivos y representantes legales, incluyendo sus parientes, socios y demás relacionados? (Medida 33) : No aplica porque no se presentan este tipo de contratos. Sin embargo, está establecida su divulgación en caso de presentarse Pregunta 70 Pregunta: El emisor divulga al mercado sus normas internas sobre resolución de conflictos? (Medida 34) Está contenido en el Código de Buen Gobierno que se encuentra publicado en la página WEB de Postobón Pregunta 71 Pregunta: El emisor divulga al mercado los criterios aplicables a las negociaciones que sus directores, administradores y funcionarios realicen con las acciones y los demás valores emitidos por ellas, como por ejemplo el derecho de preferencia? (Medida 35) : No aplica, no se tienen acciones con derecho de preferencia
18 Circular Externa 028 de 2007 Anexo 1 Página No. 18 Pregunta 72 Pregunta: El emisor divulga al mercado las hojas de vida de los miembros de las Juntas Directivas y de los órganos de control interno, y de no existir éstos, de los órganos equivalentes, al igual que de los representantes legales, de tal manera que permitan conocer su calificación y experiencia, con relación a la capacidad de gestión de los asuntos que les corresponda atender? (Medida 36) Revisor Fiscal Pregunta 73 Pregunta: El emisor designó como revisor fiscal a personas o firmas que hayan recibido ingresos de la compañía y/o de sus vinculados económicos, que representan el 25% o más de sus últimos ingresos anuales? (Medida 37) Pregunta 74 Pregunta: El emisor o sus vinculados económicos contratan con el Revisor Fiscal servicios distintos a los de auditoria? (Medida 38) Pregunta 75 Pregunta: Los contratos del emisor con el revisor fiscal establecen cláusulas de rotación de las personas naturales que efectúan la función de revisoria con una periodicidad de cinco (5) años? (Medida 39) : Por política de la firma contratada como revisor fiscal rota los funcionarios que efectúan la revisión con una periodicidad de cinco (5) años Pregunta 76 Pregunta: El emisor exige al revisor fiscal que la persona que haya sido rotada deba esperar por lo menos dos (2) años para retomar la revisoria de la misma compañía? (Medida 39) : Por política de la compañía contratado como revisor fiscal la persona que haya sido rotada no regresa al equipo de revisión
19 Circular Externa 028 de 2007 Anexo 1 Página No. 19 IV. RESOLUCIÓN DE CONTROVERAS Pregunta 77 Pregunta: El emisor adopta medidas necesarias para informar a sus accionistas del procedimiento jurisdiccional con que cuentan para hacer efectiva la protección de sus derechos ante la Superintendencia Financiera de Colombia? (Medida 40) Pregunta 78 Pregunta: El emisor ha adoptado, para la solución de conflictos que se presenten entre el emisor con los accionistas, entre los accionistas y administradores y entre los accionistas, la vía de arreglo directo? (Medida 41) : Se encuentra contemplado en el artículo 39 de los estatutos Pregunta 79 Pregunta: El emisor prevé una forma alternativa de solución, para los conflictos que se presenten entre el emisor con los accionistas, entre los accionistas y administradores y entre los accionistas? (Medida 41) : Se encuentra contemplado en el artículo 39 de los estatutos Pregunta 80 Pregunta Opcional Si se cuenta con prácticas de gobierno corporativo adicionales a las recomendadas por el Código de Mejores Prácticas Corporativas, en esta sección se da la opción para que el emisor las dé a conocer. Comités de apoyo a la Dirección de la Compañía para el buen manejo.

References: artículo 49
 artículo 47
 Artículo 446
 resolución 
 RESOLUCIÓN 
 artículo 39
 artículo 39