Source: https://legislacion.vlex.com.mx/vid/disposiciones-caracter-general-aplicables-745736953
Timestamp: 2020-07-11 16:26:02+00:00

Document:
Disposiciones de Carácter General Aplicables a los Almacenes Generales de Depósito, Casas de Cambio, Uniones de Crédito y Sociedades Financieras de Objeto Múltiple Reguladas - Federal - Legislación Federal Actualizada - Legislación - VLEX 745736953
TÍTULO SEGUNDO. De la información financiera y su revelación y de la valuación de las entidades financieras
CAPÍTULO I. De los criterios de contabilidad y de la valuación de Valores y demás instrumentos financieros
SECCIÓN PRIMERA. De los criterios de contabilidad - arts. 2 a 9
SECCIÓN SEGUNDA. De la valuación de Valores y demás instrumentos financieros - arts. 10 a 16
CAPÍTULO II. De la revelación de información financiera, estados financieros y textos que anotarán al calce - arts. 17 a 23
CAPÍTULO III. De los Auditores Externos Independientes e informes de auditoría (Derogado)
SECCIÓN PRIMERA. Disposiciones generales (Derogado) - arts. 24 y 25
SECCIÓN SEGUNDA. De las características y requisitos que deberán cumplir los Despachos de auditoría externa y los Auditores Externos Independientes (Derogada) - arts. 26 a 38
SECCIÓN TERCERA. Del trabajo de los Despachos de auditoría externa y de los Auditores Externos Independientes (Derogada) - arts. 39 y 40
SECCIÓN CUARTA. De las opiniones e informes de auditoría externa independiente (Derogada) - arts. 41 y 42
TÍTULO TERCERO. De los reportes regulatorios
CAPÍTULO ÚNICO. De los reportes en general
SECCIÓN PRIMERA. De la información financiera en general - arts. 43 a 55
SECCIÓN SEGUNDA. De la información financiera relativa a los estados financieros - art. 56
SECCIÓN TERCERA. De los medios de entrega - art. 57
TÍTULO CUARTO. Otras disposiciones aplicables a las entidades financieras
CAPÍTULO I. Disposiciones particulares aplicables a los almacenes generales de depósito
SECCIÓN PRIMERA. Del aviso a que se refieren los artículos 17 y 65 de la LGOAAC - arts. 58 y 59
SECCIÓN SEGUNDA. Del Registro de certificados y bonos de prenda - arts. 59.bis a 59.bis.4
SECCIÓN TERCERA. Del sistema de control interno en la operación con bodegas o locales arrendados y habilitados - arts. 59.bis.5 a 59.bis.10
SECCIÓN CUARTA. De las bodegas o locales arrendados - arts. 59.bis.11 a 59.bis.14
SECCIÓN QUINTA. De las bodegas o locales habilitados - arts. 59.bis.15 a 59.bis.21
SECCIÓN SEXTA. Del sistema informático para bodegas o locales habilitados - arts. 59.bis.22 y 59.bis.23
SECCIÓN SÉPTIMA. Inicio de operaciones de bodegas o locales habilitados - arts. 59.bis.24 a 59.bis.28
SECCIÓN OCTAVA. De la administración de las bodegas o locales habilitados - arts. 59.bis.29 y 59.bis.30
SECCIÓN NOVENA. De las visitas de inspección a bodegas o locales habilitados - arts. 59.bis.31 a 59.bis.34
SECCIÓN DÉCIMA. Del personal que realiza las visitas de inspección - arts. 59.bis.35 a 59.bis.41
SECCIÓN DÉCIMA PRIMERA. De la supervisión y control de existencias en bodegas o locales habilitados - arts. 59.bis.42 a 59.bis.48
SECCIÓN DÉCIMA SEGUNDA. De las reglas básicas de seguridad - arts. 59.bis.49 a 59.bis.51
CAPÍTULO II. De los avisos al público - arts. 60 y 61
CAPÍTULO III. De la conservación, destrucción y microfilmación de documentos - arts. 62 a 69
TÍTULO QUINTO. De las sociedades financieras de objeto limitado vinculadas - arts. 70 y 71
TÍTULO SEXTO. De las sociedades financieras de objeto multiple reguladas
CAPÍTULO I. De las disposiciones aplicables a las Sociedades Financieras de Objeto Múltiple que tengan vínculos patrimoniales o emitan valores de deuda - arts. 72 a 72.bis.4
CAPÍTULO I Bis. De las Sociedades Financieras de Objeto Múltiple que voluntariamente pretendan ser consideradas entidades reguladas - arts. 72.bis.5 a 72.bis.8
CAPÍTULO I Bis 1. Otras disposiciones - arts. 72.bis.9 a 74.bis.1
CAPÍTULO II. De los reportes regulatorios - arts. 75 a 76.bis.2
TÍTULO SÉPTIMO. De las uniones de crédito
CAPÍTULO I. De los requerimientos de capitalización - arts. 77 a 86
CAPÍTULO I Bis. Proceso crediticio e integración de expedientes
SECCIÓN PRIMERA. otorgamiento de créditos y provisiones preventivas adicionales
SECCIÓN SEGUNDA. Integración de expedientes de crédito - arts. 86.bis.40 a 86.bis.48
CAPÍTULO II. De la calificación de cartera
SECCIÓN PRIMERA. De la cartera crediticia comercial
SECCIÓN SEGUNDA. De la clasificación de las estimaciones preventivas - arts. 102 y 103
SECCIÓN TERCERA. Presentación de resultados - arts. 104 y 105
CAPÍTULO III. Controles Internos
SECCIÓN PRIMERA. Del objeto - art. 106
SECCIÓN SEGUNDA. Del Consejo - arts. 107 y 108
SECCIÓN TERCERA. Del Comisario - art. 109
SECCIÓN QUINTA. De la Auditoría Interna - arts. 121 a 124
SECCIÓN SEXTA. De la Dirección General - arts. 125 y 126
SECCIÓN SÉPTIMA. De las funciones de Contraloría Interna - arts. 127 a 129
SECCIÓN OCTAVA. Disposiciones finales - arts. 130 a 133
CAPÍTULO IV. De las autorizaciones para constituirse y operar como unión de crédito, para llevar a cabo procesos de fusión y para participar en el capital social de las uniones de crédito
SECCIÓN PRIMERA. De las autorizaciones para constituirse y operar como unión de crédito y para llevar a cabo procesos de fusión - art. 134
SECCIÓN SEGUNDA. De la participación en el capital social de las uniones de crédito conforme a lo previsto en el artículo 23 de la LUC - arts. 135 a 138
CAPÍTULO V. De las Empresas de Servicios y Sociedades Inmobiliarias
SECCIÓN PRIMERA. De la organización y funcionamiento y de los servicios que prestan - arts. 138.bis y 138.bis.1
SECCIÓN SEGUNDA. De la autorización para invertir en Empresas de Servicios y Sociedades Inmobiliarias - arts. 138.bis.2 y 138.bis.3
SECCIÓN TERCERA. De la inspección y vigilancia - arts. 138.bis.4 a 138.bis.6
SECCIÓN CUARTA. De la revocación de la autorización - art. 138.bis.7
TÍTULO OCTAVO. De la regulación adicional - art. 139
Actividad Crediticia: a la colocación de recursos de la unión de crédito entre sus socios mediante operaciones de Descuento, crédito, préstamo, aval o cualquier otra que facilite el acceso al crédito de estos, y que generen o puedan generar un derecho de crédito a favor de la unión de crédito, respecto de las cuales exista un riesgo de incumplimiento.
Fracción I adicionada por la Resolución que modifica las disposiciones de carácter general aplicables a los almacenes generales de depósito, casas de cambio, uniones de crédito y sociedades financieras de objeto múltiple reguladas, publicada en el Diario Oficial de la Federación el 10 de noviembre de 2017.
Administración Integral de Riesgos: al proceso aplicado sistemáticamente por las uniones de crédito para identificar, analizar, medir, vigilar, limitar, controlar, revelar y dar tratamiento a los distintos riesgos a los que se encuentran expuestas.
Fracción II adicionada por la Resolución que modifica las disposiciones de carácter general aplicables a los almacenes generales de depósito, casas de cambio, uniones de crédito y sociedades financieras de objeto múltiple reguladas, publicada en el Diario Oficial de la Federación el 10 de noviembre de 2017.
Fracción III reformada por la Resolución que modifica las disposiciones de carácter general aplicables a los almacenes generales de depósito, casas de cambio, uniones de crédito y sociedades financieras de objeto múltiple reguladas, publicada en el Diario Oficial de la Federación el 26 de abril de 2018.
Auditoría Interna, a la función que realizarán las uniones de crédito a través de un área o funcionario independiente del Director General, encargado de revisar periódica y sistemáticamente, acorde con el programa anual de trabajo, el funcionamiento del Sistema de Control Interno, en apego a lo establecido por los Artículos 121 y 122 de las presentes disposiciones.
Fracción IV reformada por la Resolución que modifica las disposiciones de carácter general aplicables a los almacenes generales de depósito, casas de cambio, uniones de crédito y sociedades financieras de objeto múltiple reguladas, publicada en el Diario Oficial de la Federación el 3 de diciembre de 2014.
Cartera Crediticia Comercial o Cartera de Crédito Comercial: a los préstamos o créditos directos o contingentes, incluyendo créditos puente denominados en moneda nacional, extranjera o en UDIs así como los intereses que generen, otorgados a los socios de las uniones de crédito y demás personas que permita la LUC, destinados a su giro comercial o financiero; a las operaciones de factoraje; Descuento; Operaciones de Cesión de Derechos de Crédito y operaciones de arrendamiento financiero o capitalizable, celebradas con dichas personas.
Fracción V adicionada por la Resolución que modifica las disposiciones de carácter general aplicables a los almacenes generales de depósito, casas de cambio, uniones de crédito y sociedades financieras de objeto múltiple reguladas, publicada en el Diario Oficial de la Federación el 10 de noviembre de 2017.
Circular Única de Bancos: a las "Disposiciones de carácter general aplicables a las instituciones de crédito" publicadas en el Diario Oficial de la Federación el 2 de diciembre de 2005, y sus respectivas modificaciones.
Fracción VI reformada por la Resolución que modifica las disposiciones de carácter general aplicables a los almacenes generales de depósito, casas de cambio, uniones de crédito y sociedades financieras de objeto múltiple reguladas, publicada en el Diario Oficial de la Federación el 12 de enero de 2015.
Circular Única de Sociedades Cooperativas de Ahorro y Préstamo: a las "Disposiciones de carácter general aplicables a las actividades de las sociedades...

References: artículo 23
 Resolución 
 Resolución 
 Resolución 
 Resolución 
 Resolución 
 Resolución