Source: http://docplayer.cz/46631876-Zprava-o-vysledku-prezkoumani-hospodareni-mestyse-bile-podoli-ic-za-rok-2010.html
Timestamp: 2018-05-25 03:39:00+00:00

Document:
Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření městyse BÍLÉ PODOLÍ. IČ: za rok PDF
Download "Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření městyse BÍLÉ PODOLÍ. IČ: za rok 2010"
1 Zborovská 11 15O21 Praha 5 SpZn: Čj.: SZ /KUSK /2011/KUSK Stejnopis č. ~ Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření městyse BÍLÉ PODOLÍ IČ: za rok 2010 Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: na základě zákona Č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání celků a dobrovolných svazků obcí. hospodaření územních samosprávných Přezkoumání proběhlo v sídle městyse: Bílé Podolí Bílé Podolí Přezkoumání vykonaly: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: - kontroloři: Martina Sirotková Bc. Helena Francová ( ) Zástupci městyse: Jiří Desenský - starosta Alena Šmídová - hlavní účetní Předmět přezkoumání je vymezen ustanovením 2 zák. Č. 420/2004 Sb., o přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí. Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem, přezkoumávané období r
2 A. Přezkoumané písemnosti Závěrečný účet za rok 2009 schválený v zastupitelstvu městyse s vyjádřením "bez výhrad", zveřejněný na úřední desce a v elektronické podobě od do Rozpočtový výhled na rok schválený v zastupitelstvu městyse Návrh rozpočtu na rok 2010 zveřejněný na úřední desce a v elektronické podobě od do Schválený rozpočet na rok 2010 schválený v zastupitelstvu městyse Oznámení ze dne o poskytnutí dotace z rozpočtu městyse oddílu FC Bílé Podolí Stanovení závazných ukazatelů zřízeným organízacím Závazné ukazatele na rok 2010 pro Příspěvkovou organizaci Základní škola a mateřská škola Bílé Podolí ze dne Rozpočtová opatření Č. 1-5, schválená zastupitelstvem městyse ve dnech: , , , Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu k , , Rozvaha k , , Výkaz zisku a ztráty k , Příloha rozvahy k , Hlavní kniha zaobdobí 01,06,09,10,12/2010 Kniha odeslaných faktur k , Kniha došlých faktur k , Evidence poplatků za likvidaci TKO za rok 2010 Pokladní doklad č.: , , Účetní doklad Č.: , , Pokladní kniha (deník) za období 09, 10/2010 a k Stop stav pokladní hotovosti dne , 8:30 hod., činil 4.406,- Kč s souhlasil s evidencí v pokladní knize Faktura dodavatelská Č.: 5-215, 60-75, , odběratelská Č.: , Účtový rozvrh platný pro účetní období
3 Bankovní výpis č.: 9, 10, 12, 1/2011 běžného účtu KB a.s /0100, účetní doklad č.: č.: 6, 9, 10, 12 běžného účtu ČSOB a.s /0300, účetní doklady č.: , č. 1 spořícího účtu Raiffeisen stavební spořitelny a.s , účetní doklady č.: č.: 6, 9, 10, 12 spořícího účtu ČSOB a.s /0300, účetní doklad č. V , (sociální fond) č.:10, 12 účtu termínovaného vkladu KB a.s /0100, účetní doklady č.: Rozvaha zřízených příspěvkových organizací ZŠ a MŠ Bílé Podolí k Výkaz zisku a ztráty zřízených příspěvkových organizací ZŠ a MŠ Bílé Podolí k Mzdová agenda pracovní složka zaměstnance H.T. + výpočet mzdy za období 12/2010 pracovní složka zaměstnance A. Š. + výpočet mzdy za období 12/2010 Odměňování členů zastupitelstva Stanovení měsíčních odměn neuvolněným členům zastupitelstva městyse ze dne Měsíční odměny zastupitelstva za období 12/2010 Dohody o provedení práce ze dne uzavřená s L. P. - obsluha zařízení pro pitnou vodu Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím Dohoda o vytvoření pracovních příležitostí v rámci veřejně prospěšných prací a poskytnutí příspěvku, spolufinancovaného ze státního rozpočtu a Evropského sociálního fondu č. KHA-VL-37/2010 ze dne Darovací smlouvy Darovací smlouva ze dne na poskytnutí finančního daru z rozpočtu městyse ve výši ,- Kč Městské nemocnici Čáslav Smlouvy a další materiály k poskytnutým účelovým dotacím Dohoda o vytvoření pracovních příležitostí v rámci veřejně prospěšných prací a poskytnutí příspěvku, spolufinancovaného ze státního rozpočtu a Evropského sociálního fondu č. KHA-VL-37/2010 ze dne Zveřejněné záměry o nakládání s majetkem Záměr obce směnit obecní pozemek č. 156 zveřejněný na úřední desce od do Smlouvy o převodu majetku (koupě, prodej, směna, převod) Směnná smlouva uzavřená dne na směnu pozemků mezi městysem Bílé Podolí a pí B. Hájkovou, Liberec, Ing. J, Chmelařem, Dohna Smlouvy o dílo Smlouva o dílo uzavřená dne s p. J. P., Bílé Podolí na provádění údržbových prací zatravněných ploch a zeleně a likvidace vzniklého odpadu v obcích Bílé Podolí, Zaříčany, Lovčice Smlouva o dílo uzavřená dne se zhotovitelem Klempířství a pokrývačství L. H., Bílé Podolí na upevnění střešní krytiny na budově školy Zápisy z jednání rady včetně usnesení konaného dne 19.5.,
4 Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení konaná dne ,8.3.,2.6.,10.8.,6.10.,9.11., , nepřezkoumáváno, použito pouze podpůrně Výsledky kontrol zřízených organizací Protokol Č o výsledku veřejnosprávní kontroly ze dne provedené u Příspěvkové organizace Základní škola a mateřská škola Bílé Podolí Vnitřní předpis a směrnice platné pro rok 2010 Ostatní písemnosti Přiznání k dani z příjmů právnických osob za rok 2009, podané na FÚ Čáslav dne Převodový můstek sestavený k Konečný účet rozvážný k Počátečný účet rozvážný k Protokol Č. 2 o výsledku veřejnosprávní kontroly ze dne provedené na kontrolu místních poplatků Finanční vypořádání dotací a návratných finančních výpomocí poskytnutých obcím v roce 2010 ze dne V kontrolovaném období městys, dle prohlášení starosty městyse, nehospodařil s majetkem státu, neručil svým majetkem za závazky fyzických a právnických osob, nezastavil movitý a nemovitý majetek, neuzavřel kupní, darovací, nájemní smlouvu a smlouvu o výpůjčce týkající se nemovitého majetku, smlouvu o přijetí nebo poskytnutí úvěru nebo půjčky, smlouvu o převzetí dluhu nebo ručitelského závazku, smlouvu o přistoupení k závazku a smlouvu o sdružení, nekoupil ani neprodal cenné papíry, obligace, neuskutečnil majetkové vklady, uskutečnil pouze veřejné zakázky malého rozsahu ( 12 odst. 3 zák. Č. 137/2006 Sb.). B. Zjištění z přezkoumání Při přezkoumání hospodaření městyse Bílé Podolí Byly zjištěny následující chyby a nedostatky - porušeny níže uvedené předpisy: Zákon č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů 30 odst. 1 písmo a), neboť: Územní celek neprovedl fyzickou inventuru v celém rozsahu - jedná se o drobný hmotný majetek pod stanovenou hranici, který městys vede na podrozvahových účtech 902 a 903. c. Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných: a) při dílčím přezkoumání Nebyly zjištěny chyby a nedostatky. b) při přezkoumání hospodaření za předchozí roky Nebyly zjištěny chyby a nedostatky. 4
5 DJ Závěr Při přezkoumání hospodaření obce Bílé Podolí za rok 2010 podle 2 a 3 zákona č. 420/2004 Sb., ve znění pozdějších předpisů Byly zjištěny chyby a nedostatky, které nemají závažnost nedostatků uvedených pod písmenem c): ( 10 odst. 3 písmo b) zákona č. 420/2004 Sb.) Územní celek neprovedl fyzickou inventuru drobného hmotného majetku pod stanovenou hranici. Upozornění na rizika dle 10 odst. 4 písmo a) zákona č. 420/2004 Sb., v platném znění: Neuvádí se. Podíly dle 10 odst. 4 písmo b) zákona č. 420/2004 Sb., v platném znění: a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 1,36 % b) podíl závazků na rozpočtu územního celku 3,46 % c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 0,00 % Komentář: Celkový objem dlouhodobých závazků činí ,- Kč, tato částka byla použita pro výpočet podílu závazků na rozpočtu územního celku. Bílé Podolí Podpisy kontrolorů: Martina Sirotková KRAJSKY ÚŘAD STŘEDOCESKÉHO KRAJE Odbor finanční kontroly \ Praha 5, Zborovs ká 11 14cl~~... f.~~..~. kontrolor pověřený řízením přezkoumání ev / Tato zpráva o výsledku přezkoumání: - je návrhem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření, přičemž konečným zněním zprávy se stává okamžikem marného uplynutí lhůty stanovené v 6 odst. 3 písmo 1) zákona č. 420/2004 Sb., k podání písemného stanoviska kontrolorovi pověřenému řízením přezkoumání na adresu: Krajský úřad Středočeského kraje, Odbor finanční kontroly, Zborovská 11, Praha 5. 5
6 - tento návrh zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obsahuje i výsledky konečného dílčího přezkoumání - se vyhotovuje ve dvou stejnopisech, přičemž se stejnopis č. 2 předává statutárnímu zástupci kontrolovaného subjektu a stejnopis č. 1 se zakládá do příslušného spisu územního celku vedeného Odborem finanční kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje. S obsahem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření městyse Bílé Podolí o počtu 6 stran byl seznámen a stejnopis č. 2 převzal, p. Jiří Desenský, starosta městyse. /7 Jiří DesenSk ~~ / starosta městyse Bílé Podolí dne Poznámka: Územní celek je ve smyslu ust. 13 odst. 1 písmo b) zákona č. 420/2004 Sb., povinen přijmout opatření k nápravě chyb a nedostatků uvedených v této zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření a podat o tom písemnou informaci příslušnému přezkoumávajícímu orgánu - Krajský úřad Středočeského kraje, Odbor finanční kontroly, Zborovská 11, Praha 5, a to nejpozději do 15 dnů po projednání této zprávy spolu se závěrečným účtem v orgánech územního celku. Územní celek je dále ve smyslu ustanovení 13 odst. 2 zákona č. 420/2004 Sb., povinen v informacích podle ustanovení 13 odst. 1 písmo b) téhož zákona uvést lhůtu, ve které podá příslušnému přezkoumávajícímu orgánu písemnou zprávu o plnění přijatých opatření a v této lhůtě příslušnému přezkoumávajícímu orgánu uvedenou zprávu zaslat. Za nesplnění těchto povinností lze uložit územnímu celku dle ust. 14 písmo f), g), h) zákona č Sb., pořádkové pokuty až do výše ,00 Kč v jednom případě. Rozdělovník. Stejnopis Počet výtisků Předáno Převzal 1 1 x 2 1 x Krajský úřad Středočeského kraje Městys Bílé Podolí Martina Sirotková Jiří Desenský 6

References: zákona Č. 420
 zákona č. 420
 zákona č. 420
 zákona č. 420
 zákona č. 420
 zákona č. 420
 zákona č. 420
 zákona č. 420