Source: https://www.wmaccess.com/wertpapierstammdaten.jsp
Timestamp: 2017-10-21 15:49:50+00:00

Document:
Wertpapierstammdaten der WM-Daten zu über 2,5 Millionen Wertpapiere
WM Stammdaten zu über 2,5 Millionen aktiver Wertpapiere
Die WMACCESS Datenbank umfasst Stammdaten zu mehr als 25,5 Millionen Finanzinstrumenten. Hiervon sind etwa 2.509.000 Wertpapiere aktiv - der Rest sind inaktive Gattungen also z. B. endfällig, gekündigt oder liquidiert etc.
Neben Wertpapier-Stammdaten liegen auch WM Stammdaten zu Indizes, Derivate, Währungen, Rohstoffe / Commodities sowie sonstige Forderungs- und Beteiligungswerte vor.
Aktive Wertpapiere je Produktgruppe (GD198B)
Stand per 21.10.2017 07:00 Uhr
Stammdaten zu Neuemissionen / Datenversorgung
Die Gattungsdaten werden 1-mal täglich am Abend aktualisiert. Eine untertägige Datenversorgung findet jedoch 5-mal täglich zwischen 07:15 und 18:15 Uhr statt und ermöglicht damit den Zugriff auf Stammdaten zu Neuemissionen und anderen untertägig bei WM Datenservice neu eröffneten Gattungen bereits kurz nach der dortigen Datenerfassung. Hierbei wird ein spezielles Intraday Stammdatenprofil zur Verfügung gestellt.
Intraday Stammdatenprofil ein-/ausblenden
Das Stammdatenprofil für neue Gattungen umfasst folgende WM-Felder:
GD090 Datum Wirksamw.
GD100 Grund zum Status
GD100A Status Gattung
GD160 Ursprungsland
GD161 Ursprungsland/ISO
GD170 Depot/Abr.Währung
GD171 Depotwährung/ISO
GD172 Abrechg.Währg/ISO
GD177A Poolfaktor
GD198A Produktart Segm.
GD198B Produktgr. Segm.
GD198C Instrumentenart
GD198D Zus. 1 Instr.-Art
GD198E Zus. 2 Instr.-Art
GD198F Zus. 3 Instr.-Art
GD198G Zus. 4 Instr.-Art
GD200 Branche
GD211 Bista-Kz.Dt/Ausl
GD212 Bista-Em.-Gruppe
GD213 Bista-WP-Arten
GD215A Statistik f. WPI
GD217 WKN-Gliederung
GD218 KZ Meldeverf. ZIV
GD220 AWV-Nummer
GD220A AWV-Emitt. Land
GD227 Börsenfähigkeit
GD230 Wertpapiertyp
GD240 Urspr.Emitt.Nr.
GD245 Aktuelle Emitt.Nr
GD260 WP-Kurzbez.
GD270A WP-Langbez.1
GD270B WP-Langbez.2
GD290A Erster Kupon per
GD311B Sond. Stückzinsb.
GD312 Zinszahlungsmodus
GD321 Zinslauf/Div.Art
GD322 Zinslauf/Div.ab
GD323 Zinslaufende
GD400 Verwahrmöglichk.
GD401 Lagerland WR
GD410 Ändg.Verwahrmögl.
GD420 Zust. CBF/CBL
GD430 Lagerl. CBF-Intl
GD430A BIC LAGERLAND CBL
GD435A Lagerl.Euroclear
GD440 Einh.Effekt.Notiz
GD455A Kl.übertr.Einh.
GD455D Mindestbetr. ÜE
GD460A Nennw. z. Stück
GD461 Ohne Nennwert
GD481 Stückeart eff.
GD481A Verbr. stückelos
GD482 Sond.Stückeart
GD500 Steuer-/Q.St.-Art
GD545 Böga-Fähigkeit
GD572 Deckungsstock
GD621 Heimat/Ausl.Börse
GD622 Intern.WKN (ISIN)
GD622PW Dt. WKN zur ISIN
GD625 Börsen-K (dt.Bö.)
GD630A Em.-Betr./Stückz.
GD630B Währung Kap.-Betr
GD659 Erste Valutierung
GD660 Em.Tag/Laufz.Beg.
GD663A §9-WpHG-Meldewes.
GD669 Emissionskurs
GD670A Währung Em.-Kurs
GD670B Emissionskurs %
GD685 CFI Code
GD705 Beginn VB TEFRA D
GD706 Ende VB TEFRA D
GD801A Zinssatz %
GD801C KZ Nullm. GD801A
GD802 Zinssatz bis
GD802A Zinssatz ab
GD805 Kennz. Zinssatz
GD811 Zinsterm.Periode
GD812 Zinstermin Tag
GD813 Zinstermin Monat
GD815 Laufzt. Zinssch.
GD815A Zinssatz p.r.t.
GD821B Zinsberechn.Meth.
GD841 Tilgungsart
GD852A Rückkaufkurs
GD853 Rückkaufkurs ab
GD854 Rückkaufmgl. bis
GD861A Einlösungskurs
GD910 Ltzt.Tilg.-Termin
GV425 Grenzüb.Eff.Gir.
Abfrage von Wertpapierstammdaten
Zur Abfrage der Stammdaten aus dem WM Arbeitsgebiet G steht in wmView eine eigene Abfragemaske zur Verfügung. Neben Standard Suchkriterien wie ISIN, WKN oder Wertpapier Kurzbezeichnung stehen im Expertenmodus der Stammdatenabfrage viele weitere Felder zur gezielten Recherche nach Wertpapieren zur Verfügung.
Darstellung der Gattungsstammdaten
Wertpapier Langbezeichnung, diverse Zinsstammdaten & Meldewesen Felder
Daten zur Emission und einige weitere Stammdaten aus dem Bereich §9 Meldewesen
Diese beiden Screenshots zeigen Ihnen einen kleinen Auszug der vielen Stammdatenfelder eines Wertpapiers. Neben den von Wertpapier-Mitteilungen gelieferten Werten wie zum Beispiel der Währung nach ISO-Norm 4217 werden die zugehörigen Bezeichnungen als Informationsinhalt dargestellt. Die GD-Felder sind alphabetisch sortiert in aufsteigender Reihenfolge. Auch eingefrorene WM Felder können in der Detailanzeige mit der letzten Ausprägung, zum Zeitpunkt als das jeweilige Datenfeld eingefroren wurde, enthalten sein.
Historische Ausprägungen von Stammdatenfeldern
Die WMACCESS Feldhistorie steht für viele Wertpapierstammdatenfelder zur Verfügung und ermöglicht damit unter anderem den Einblick in den historischen Verlauf von Feldern wie zum Beispiel GD650A - Umlaufender Betrag bzw. Anzahl der umlaufenden Titel.
Auch zur Analyse von Problemen in Legacy Systeme kann die Feldhistorie von Stammdaten herangezogen werden. Durch die Bereitstellung der Information wann ein bestimmter früherer Wert oder auch die aktuelle Ausprägung eines Stammdatenfelds von WM geliefert wurde (Spalte Lieferdatum) können Sachbearbeiter schneller ein potenzielles Problem bei der automatischen Übernahme der WM Daten in das hausinterne Stammdatensystem identifizieren.
Fachliche Erläuterungen zu einzelnen Stammdatenfeldern
Für jedes WM Feld, welches auf der Detailanzeige der Wertpapierstammdaten enthalten ist, kann über das optionale Modul wmGuide eine umfangreiche fachliche Feldbeschreibung inklusive der zugehörigen Tabellenausprägungen abgefragt werden.
wmGuide: Feldbeschreibung und Tabellenausprägungen GD273
wmGuide: Feldbeschreibung und Tabellenausprägungen GD424
Werfen Sie selbst einen Blick auf das umfangreiche Spektrum der Wertpapierdaten.
Beantragen Sie einen kostenlosen Testzugang.
Dann laden Sie ein Vertragsexemplar herunter und führen Sie die kostenlose Express-Einrichtung per Fax durch.
Unabhängig ob für eine einmalige, sporadische oder regelmäßige Nutzung - die WMACCESS Preismodelle ermöglichen eine kostengünstige Nutzung für jeden Einsatzzweck.
Klassifizierung von Wertpapieren
Im Jahr 2005 wurde von WM Datenservice mit dem EFIC eine Objektive Klassifikation von Finanzinstrumenten in Form von sieben separaten Stammdatenfeldern eingeführt. Diese Datenfelder ersetzten die bislang verwendeten Felder GD190 - Wertpapiergruppe & GD195 - Wertpapierart.
Weiterführende Informationen von WM Datenservice:
Enhanced Financial Instruments Classification (EFIC)
Übersicht EFIC Datenfelder
EFIC - Enhanced Financial Instruments Classification
Objektive Klassifikation von Finanzinstrumenten durch WM Datenservice
Feldident Feldname Tabelle
GD198A Produktart zur Produkt- und Instrumenten-Segmentierung GE8
GD198B Produktgruppe GE9
GD198C Instrumentenart GF1
GD198D Zusatz 1 Instrumentenart GF2
GD198E Zusatz 2 Instrumentenart GF3
GD198F Zusatz 3 Instrumentenart GF4
GD198G Zusatz 4 Instrumentenart GF6
Stand 1. Februar 2012
Für aktuelle & vollständige Feldbeschreibungen und Tabellenwerte verwenden Sie bitte wmGuide.
Klassifikation zur ISIN XS0374607298:
Feldident Wert Informationsinhalt
GD198A SEC Wertpapiere
GD198B 2800 Anleihen mit zertifikatsähnlicher Struktur
GD198C 2821 Linked Bonds mit zertifikatsähnlicher Struktur
GD198D L107 Basket Linked
GD198E U251 Aktien-Basket
GD198F C302 mit garantiertem Mindesteinlösebetrag
GD198G M401 Medium-Term
Weitere klassische Stammdatenfelder
Abhängig vom Geschäftsbereich bzw. Nutzungsbereich wie z. B. Depotverwaltung, Handelsabwicklung oder der Fondsverwaltung werden viele weitere Stammdatenfelder bei Banken, Fondsgesellschaften, Finanzdienstleistern oder Versicherungen benötigt.
Häufig genutzte Datenfelder in diesem Zusammenhang sind zum Beispiel:
GD161 - Ursprungsland (ISO-Norm 3166)
Land, in dem der Emittent bzw. die Gesellschaft den Sitz hat
GD171 - Depotwährung (ISO 4217)
GD172 - Abrechnungswährung
GD332 - Ende des Geschäftsjahres
GD440 - Einheit der Effektennotiz
z. B. Stück-Notiz oder Prozent-Notiz
GD630A - Emissionsbetrag bzw. Anzahl emittierter Titel
GD660 - Emissionstag / Laufzeitbeginn
GD669 - Emissionskurs
GD861A - Einlösungskurs
GD701 - Fälligkeitsdatum nach Rest- / Gesamtkündigung bzw. Serienverlosung
GD910 - Letzter Tilgungstermin
Steuerliche Klassifizierung von Wertpapieren
Die WM Wertpapierstammdaten ermöglichen unter anderem eine steuerliche Klassifizierung von Wertpapieren. Einige hierfür relevante Datenfelder zur steuerrechtlichen Klassifizierung können Sie dem folgenden Abschnitt Anwendungsbeispiele entnehmen.
Anwendungsbeispiele Wertpapierstammdaten
In diesem Abschnitt möchten wir Ihnen einige weitere WM Stammdatenfelder vorstellen und anhand von Anwendungsbeispielen aus der Praxis näher erläutern.
Bitte beachten Sie jedoch, dass die folgenden Ausführungen keinerlei Beratung oder Empfehlung zur Nutzung bestimmter Datenfelder darstellt. Ebenso besteht kein Anspruch auf Vollständigkeit. Wir weisen Sie darauf hin, dass für inhaltiche bzw. fachliche Fragen zu den WM-Daten das Help-Desk von WM Datenservice zur Verfügung steht.
§ 5 Investmentsteuergesetz Reporting / Ermittlung der ausschüttungsgleichen Erträge
Fondsgesellschaften und Fondsadministratoren benötigen für die Erstellung des Reportings (§ 5 InvStG) bzw. der Ermittlung der ausschüttungsgleichen Erträge Informationen zur Art der Kapitalforderung. Das Feld GD424 Umfang der ausschüttungsgleichen Erträge enthält folgende Ausprägungen:
WM Tabelle GK1 - Art Kapitalforderung:
Wert Informationsinhalt
A Kapitalforderungen i.S.d. § 1 Abs. 3 Nr. 1a) InvStG
B Kapitalforderungen i.S.d. § 1 Abs. 3 Nr. 1b) InvStG
C Kapitalforderungen i.S.d. § 1 Abs. 3 Nr. 1c) InvStG
D Kapitalforderungen i.S.d. § 1 Abs. 3 Nr. 1d) InvStG
E Kapitalforderungen i.S.d. § 1 Abs. 3 Nr. 1e) InvStG
F Kapitalforderungen i.S.d. § 1 Abs. 3 Nr. 1f) InvStG
G Kapitalforderungen, deren Gewinne i.S.d. § 20 Abs. 2 Satz 1 Nr. 7 in die ausschüttungsgleichen Erträge einbezogen werden
H Nicht relevant, da keine Kapitalforderungen i.S.d. § 20 Abs. 1 Nr. 7 EStG
War ein Fonds bis 2003 als sogenannter weißer, grauer oder schwarzer Ausländischer Fonds nach dem AIG eingestuft?
Im WM Feld GD429 wird durch ein entsprechendes Kennzeichen angegeben, ob ein Fonds dem Auslandinvestmentgesetz unterliegt und ggf. in Deutschland zum Vertrieb zugelassen ist oder nicht.
Mögliche Ausprägungen WM Tabelle F28 - KZ AuslInvestmG:
1 Ja, gem. §17 Abs. 1 - Anzeige nach §15 c (zum Vertrieb in Deutschland zugelassen)
2 Ja, gem. §17 Abs. 3 1b (zum amtlichen Handel oder zum Geregelten Markt an einer deutschen Börse zugelassen)
3 Ja, gem. §18 Abs. 1 (zum Vertrieb in Deutschland zugelassen)
4 Ja, gem. §18 Abs. 3 (nicht zum Vertrieb in Deutschland zugelassen)
5 Ja, gem. §17 Abs. 1 - Anzeige nach §7 (zum Vertrieb in Deutschland zugelassen)
6 Fonds unterliegt nicht dem AuslInvestmG
9 Fonds gemäß Auslandinvestmentgesetz unklar; WM liegen keine Unterlagen zur Klassifizierung und steuerlichen Beurteilung vor
Unterliegt ein Fonds dem Investmentsteuergesetz (InvStG)?
Im Stammdatenfeld GD504B wird bei bei Investmentfonds durch ein entsprechendes Kennzeichen angegeben, wie ein Fonds dem Investmentsteuergesetz unterliegt.
Mögliche Ausprägungen WM Tabelle GC6 - Anwendung InvStG:
1 Transparenter Fonds (Bekanntgabe der Besteuerungsgrundlagen gemäß § 5 InvStG)
2 Intransparenter Fonds (Besteuerungsgrundlagen fehlen gemäß § 6 InvStG)
3 Intransparenter Fonds, da steuerrelevante Angaben fehlen
4 Intransparenter Fonds, da steuerliche Klassifizierung zur Zeit nicht abschliessend beurteilt werden kann
5 Transparenter Fonds auf ausdrückliche Erklärung des Emittenten für Fonds, deren erstes Geschäftsjahr nach dem 31.12.2003 beginnt; Erfüllung der Berichtspflicht gemäß § 5 InvStG definitiv in Aussicht gestellt
6 Transparenter Fonds auf ausdrückliche Erklärung des Emittenten für Fonds, die bereits vor dem 01.01.2004 aufgelegt wurden; Erfüllung der Berichtspflicht gemäß § 5 InvStG definitiv in Aussicht gestellt
7 Spezial-Sondervermögen i.S.v. §§ 15, 16 InvStG; § 6 InvStG ist nicht anzuwenden
Wie war ein Investmentfonds in der Vergangenheit steuerlich klassifiziert?
Das WM Stammdatenfeld GV451 enthält die historische Klassifizierung des Fondsstatus zur steuerlichen Behandlung nach Auslandsinvestmentgesetz (1994 bis 31.12.2003) bzw. nach Investmentmodernisierungsgesetz (ab 2004).
Historischer Verlauf des Fondsstatus abgebildet im WM Feld GV451
Handelt es sich um einen steueroptimierten Fonds / Dachfonds?
Das WM Feld GD441, welches exklusiv im Abfrageprofil Investmentfonds Kennzahlen verfügbar ist gibt hierüber Auskunft.
Ermittelt und veröffentlicht ein Fonds einen Zwischengewinn?
Im WM Feld GD504A gibt es hierzu unter anderem folgende Ausprägungen:
Auszug aus WM Tabelle F51:
F Fonds (ohne Bekanntgabe der Zwischengewinne), Ersatzbemessungsgrundlage nach §5 (3) Satz 2 InvStG
G Fonds mit Bekanntgabe der Zwischengewinne
H Fonds ohne Verpflichtung zur Ermittlung und ohne Bekanntgabe der Zwischengewinne
K Kein Zwischengewinn für betriebliche Anleger; bei Anlegern im Privatvermögen ist der Ersatzwert gemäß Tz. 121, BMF-Schreiben vom 18.08.2009 zu rechnen
L Fonds mit Bekanntgabe der Zwischengewinne (nicht täglich)
Zusatzinformation aus der Feldbeschreibung von GD504A:
Für Titel mit Schlüssel G ist der im Produkt Investment-Preise (IFP) gemeldete Zwischengewinn generell als Bemessungsgrundlage heranzuziehen. Sofern dieser von der meldepflichtigen Stelle WM nicht mitgeteilt wird, ist von der Depotstelle zu prüfen, ob sie den gültigen Zwischengewinn anfordert oder die Ersatzbemessung von 6% nach § 5 (3) Satz 2 InvStG anwendet.
WM Datenservice kann keine situative Überwachung vornehmen, zumal nicht bekannt ist, ob der Zwischengewinn in einem anderen öffentlichen Publikationsorgan zur Verfügung gestellt wurde.
Für Titel mit Schlüssel F erfolgt eine situative Überwachung.
Bei gemeldeten Zwischengewinnen im Produkt Investment-Preise (IFP) erfolgt eine umgehende Umschlüsselung in Schlüssel G.
Abweichendes Besteuerungsland
Die Besteuerung einer Gesellschaft oder eines Emittenten kann durchaus abweichend vom statuarischen Sitz (Handelsregister- bzw. vergleichbare Registereintragung) erfolgen. Dies trifft zum Beispiel auf Royal Dutch Shell Reg. Shares Class A EO -,07 (ISIN GB00B03MLX29) zu. Das Gattungsdatenfeld GD169 ist in solchen Fällen mit dem Land belegt, in dem der Emittent bzw. die Gesellschaft abweichend vom Sitz der Gesellschaft der Besteuerung unterliegt.
Handelte es sich um eine Finanzinnovation im Sinne des EStG bis 2008?
Das eingefrorene Feld GD273 enthält ein Kennzeichen, welches Auskunft darüber gibt, ob es sich bei einem Finanzinstrument um eine sogenannte Finanzinnovation handelt. Als Finanzinnovationen gelten Anleihetypen bzw. Finanzinstrumente, deren materielle Besteuerung sich nach § 20 Abs. 2 Satz 1 Nr. 4 des Einkommensteuergesetzes (EStG) richtet.
Ist ein Genussschein aktienähnlich oder rentenähnlich?
Das Datenfeld GD197 Wertpapiercharakter enthält ein Kennzeichen, das bei deutschen Genußscheinen bzw. Genußrechten die Zuordnung des Wertpapieres zum Eigenkapital (aktienähnlich) oder zum Fremdkapital (rentenähnlich) kennzeichnet.
Darf ein Aktienverlusttopf im Rahmen der Abgeltungsteuer verwendet werden?
Das Feld GD505E kennzeichnet die Art der Verlustverrechnung des Wertpapieres. Bei Verlusten aus Aktienverkäufen gilt im Gegensatz zu allen anderen Verlusten die Besonderheit, dass diese nur mit Gewinnen aus Aktienverkäufen verrechnet werden können.
Anwendung Teileinkünfteverfahren ab 01.01.2009
Das Feld GD505D enthält den Schlüssel Ja, wenn es sich um eine Kapitalanlage handelt, die bei betrieblichen Anlegern dem Teileinkünfteverfahren gemäß § 3 Nr. 40 EStG unterliegt. Das Teileinkünfteverfahren trat im Zuge der Unternehmensteuerreform 2008 ab dem Veranlagungszeitraum 2009 an die Stelle des damaligen Halbeinkünfteverfahrens (HEV), welches im Übrigen im eingefrorenen Feld GD511 abgefragt werden kann.
Weitere interessante Stammdatenbereiche
Das WMACCESS Abfrageprofil Wertpapierstammdaten ist mit über 525 Stammdatenfeldern sehr umfassend und kann bei gezielter Recherche etwas unübersichtlich wirken. Daher gibt es in wmProfile themenbezogene Abfrageprofile, teilweise auch mit exklusiven Feldern welche in der Wertpapierstammdaten Abfrage aus lizenzrechtlichen Gründen nicht enthalten sind:
Meldepflicht Paragraph 9 WpHG, Depotstatistik sowie Bilanzstatistik (BISTA) und viele weitere Informationen aus dem Bereich Meldewesen im gleichnamigen Abfrageprofil
Informationen zu fest und variabel verzinslichen Wertpapieren - Zinsstammdaten im Abfrageprofil Zinsinformationen
Wertpapierstammdatenfelder zur Identifikation von Wertpapieren wie SEDOL, CUSIP, Schweizer Valorennummer oder Börsenkürzel an dt. Börsen inklusive zugehöriger Suchfunktion stehen unter Alternative Kennnummern zur Verfügung
Informationen zur EU-Zinssteuer-Richtlinie, insbesondere Kennzeichen Meldeverfahren zur deutschen Zinsinformationsverordung (ZIV) stehen im Abfrageprofil EU Zinsrichtlinie zum Abruf zur Verfügung
Allgemeine Charakteristika, Gebührenstrukturen und steuerliche Daten zu Investmentfonds können im Profil Investmentfonds Kennzahlen recherchiert werden
Das wmView Abfrageprofil Anlage- & Risikomanagement umfasst u.a.:
Konzernverflechtung im Sinne von § 18 Aktiengesetz (AktG)
Gesamtstimmrechte eines Emittenten, nach § 26a WpHG veröffentlicht
Summe des nicht stimmberechtigten Aktienkapitals

References: §9
 §9

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 § 20
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 §15
 §17
 §18
 §18
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 § 5
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 § 20
 § 3
 § 18
 § 26