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Prospecto de Información 8.5. ESTADOS FINANCIEROS AÑO PDF
Prospecto de Información 8.5. ESTADOS FINANCIEROS AÑO 2009
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Alfonso Gil Araya
1 Prospecto de Información 8.5. ESTADOS FINANCIEROS AÑO
2 Informe de Actividades 2009 Informe de Anual 2009
4 Datos relevantes Banco Santander Colombia S.A. 4 Miembros Comisión Ejecutiva 6 Junta Directiva y principales comités 7 Informe del presidente 9 Informe de gestión de labores del ejercicio Informe de Actividades 2009 Informe de Anual 2009
5 4 Datos relevantes Variación Balance (millones de pesos) absoluta % 2007 Activo total , Inversiones y créditos interbancarios, neto , Cartera de créditos neta , Depósitos de clientes , Patrimonio , Resultados (millones de pesos) Margen neto de intereses , Margen financiero bruto , Utilidad antes de impuestos , Utilidad neta , Ratios (%) Cartera vencida (mayor a 30 días) 2,9 3,5 2,8 Cobertura de morosidad (provisiones) 134,6 128,2 109,4 Eficiencia (con amortizaciones) 59,0 64,7 70,1 ROE 13,5 8,9 4,6 Relación de solvencia 14,0 12,2 11,3 Otros datos Número de accionistas Acciones en circulación Número de empleados Número de oficinas
6 Activo Bº Neto ,6% ,7% Dic. 07 Dic. 08 Dic. 09 Dic. 07 Dic. 08 Dic. 09 Eficiencia ROE 79,5 13,5 66,5 59,0-20,5 p.p. 4,4 9,0 +9,1 p.p. Dic. 07 Dic. 08 Dic. 09 Dic. 07 Dic. 08 Dic. 09 Solvencia Calidad cartera (>30 días) 11,3 12,2 14,0 +2,7 p.p. 2,8 3,6 2,9 +0,1 p.p. Dic. 07 Dic. 08 Dic. 09 Dic. 07 Dic. 08 Dic. 09
7 6 Miembros Comisión Ejecutiva De izquierda a derecha De pie: Vicepresidente de Tesorería / Andrés Pabón Sanabria Vicepresidente Jurídico-Secretario General / Alfredo Sánchez Belalcázar Vicepresidente Banca de Personas y Pymes / Julián Eduardo Acuña Moreno Vicepresidente de Riesgos / Andrés Lanuza González Auditor interno / Adolfo León Martínez Vicepresidente de Empresas e Instituciones / Jaime Romagosa Soler Sentados: Vicepresidente de Control y Planeación Financiera / Martha Isabel Woodcock Salas Vicepresidente de Recursos Humanos / Claudia Vélez Restrepo Presidente-Jefe de país Grupo Santander / Román Blanco Reinosa Vicepresidente de Medios y Recursos / Carmen Martínez Briongos
8 Junta Directiva Presidente Junta Directiva Jesús María Zabalza Lotina Vicepresidente Víctor Arbulú Crousillat * Vocales - Consejeros José Ignacio Rivero Pradera * Miguel Ángel Lorente Celaya * Jaime Montalvo Correa* Rodolfo Icaza Clare Luis Eduardo Robayo Salom * * Miembros independientes PRINCIPALES COMITÉS PARTICIPANTES Comisión Ejecutiva Comité de Auditoría de la Junta Directiva Comité Delegado de Riesgos Comité de Recursos Directivos Comité GAP (ALCO) Comité Ejecutivo de Riesgos Comité de Prevención de Lavado de Activos Comité de Tecnología Comité de Administración y Gestión de Gastos Comité de Cumplimiento Normativo Comité Local de Nuevos Productos ** ROMÁN BLANCO REINOSA VÍCTOR ARBULÚ CROUSILLAT JOSÉ IGNACIO RIVERO PRADERA MIGUEL ÁNGEL LORENTE CELAYA LUIS EDUARDO ROBAYO SALOM RODOLFO ICAZA CLARE JAIME MONTALVO CORREA MARTHA ISABEL WOODCOCK JULIÁN EDUARDO ACUÑA MORENO ANDRÉS LANUZA GONZÁLEZ ANDRÉS PABÓN SANABRIA CLAUDIA VÉLEZ RESTREPO ALFREDO SÁNCHEZ BELALCÁZAR CARMEN MARTÍNEZ BRIONGOS JAIME ROMAGOSA SOLER MIGUEL ÁNGEL PERILLA JUAN CARLOS MOSCOTE LILIÁN ROCÍO BARRIOS MIGUEL RAMÍREZ GAITÁN HERBERT FRANCISCO DULCE YHON PATIÑO (**) Participa el vicepresidente del área al cual está adscrito el producto.
10 Informe del presidente (Resumen ejecutivo) En el año 2009, Banco Santander Colombia ha dado un paso más en la consolidación de su Plan Estratégico 1011 y modelo de negocio; los resultados financieros y la evolución de los principales indicadores, muestran un avance en el fortalecimiento de la franquicia comercial del Banco en el sistema financiero colombiano. Santander concluye el año 2009, con un beneficio neto de $ millones COP, lo que significa un crecimiento del 84,4% sobre el La gestión se articuló alrededor de tres ejes prioritarios: 1) prudencia en el manejo de riesgo y morosidad, 2) actividad comercial enfocada en la vinculación de segmentos rentas altas y medias, PYMES, empresas y 3) eficiencia en la administración del gasto. Estos tres elementos constituyeron los pilares que permitieron equilibrar nuestro crecimiento y diversificar nuestros ingresos, en un entorno de desaceleración económica, incremento de la morosidad y alta volatilidad en los mercados en un contexto internacional de crisis económica. Colombia: a pesar de la difícil coyuntura, el sector financiero mantiene su solidez En medio de la peor crisis mundial desde la gran depresión, Colombia en el año 2009 vivió una fuerte desaceleración económica. El resultado, estimado en torno al 0% de crecimiento del PIB, lejos del necesario para el desarrollo del país, fue favorable respecto al promedio de la región, que se estima en torno al -2,5%. El manejo económico ortodoxo en años anteriores y las políticas anticíclicas adoptadas por el Banco Central y el sector público fueron los factores que contribuyeron a mitigar el impacto. El Banco de la República mantuvo a lo largo del año liquidez abundante y redujo la tasa de interés de intervención de 10,0% a 3,5%, mientras que el déficit del sector público consolidado pasó de 0,1% del PIB en 2008 a 2,7% en En este contexto, el sector financiero logró mantener su solidez e incrementar sus beneficios en un 6%, a pesar de la fuerte desaceleración del crédito, y del incremento de la morosidad. Banco Santander Colombia El rigor en el cumplimiento de nuestro plan estratégico ha sido clave a la hora de lograr los resultados en un entorno de desaceleración económica. El beneficio neto creció el 84,4%, hasta los $ millones COP, crecimiento apoyado en el prudente control de los riesgos, en el estricto control de los gastos y la gestión de los márgenes ante la baja de tasas del Banco Central. El crédito cerró en el 2009 con un crecimiento superior al registrado por el sistema (11,5% vs. 2,5%), siendo la cartera de empresas e instituciones, la que apalancó este desempeño con un crecimiento del 14%. Por su parte, la cartera personas creció al 10%. Durante el 2009 se reforzó la gestión integral del riesgo. Así el indicador de mora pasó de 3,5% en el 2008 a 2,9% al cierre del ejercicio 2009 y la cobertura cerró 134% vs. el 128% del 2008, valores que están por encima de la media de la industria. Los depósitos con clientes en el Banco disminuyeron un 2%, como resultado de la caída de los depósitos a plazo, efecto de la fuerte caída de los tipos de interés por parte del Banco Central. El principal foco en el 2009 fue incrementar la base de pasivos transaccionales, que en saldos promedio año crecieron un 10%. En 2009, se continuó fortaleciendo la base de capital por la vía de generación de resultados y la emisión de deuda subordinada por $132 mil millones COP, ubicando el índice de solvencia en el 14%, en la media de la industria y por encima de los principales competidores.
11 10 Informe del presidente En línea con ofrecer un servicio diferenciado a nuestros clientes, en marzo del 2009, lanzamos Santander Preferente, un concepto, con estándares únicos de atención y servicio para clientes particulares o persona física de muy alto perfil: servicio personalizado, tiempos ágiles de respuesta, horarios extendidos y ejecutivos especializados en el manejo de sus transacciones. Iniciamos en Bogotá con una oficina ubicada en las instalaciones de nuestra sede central, la cual ha evolucionado positivamente y que en estos momentos ya es una de nuestras oficinas más importantes. Como habíamos planificado, continuamos el proceso de renovación y transformación de nuestra plataforma tecnológica y red de oficinas. Todo ello, con el objetivo de ofrecer a nuestros clientes un servicio mejor, más completo y seguro. El valor total de la inversión supera los $22 mil millones COP, con lo que el valor acumulado de la inversión en los dos últimos años es de $67 millones COP. Continuamos trabajando en fortalecer y desarrollar el talento humano, un pilar fundamental de nuestra gestión, que busca la retención y proyección del mejor recurso humano, en términos de capacitación, formación, desarrollo, ambiente laboral, integración y cultura corporativa. Comprometidos con una gestión socialmente responsable: Santander generador de espacios para la interacción universidad- empresa En 2009, se presentó el Plan de Apoyo a la Educación Superior Banco Santander Colombia que tiene como objetivo fomentar la movilidad nacional e internacional de universitarios colombianos hacia más de 600 instituciones académicas de Iberoamérica. En lo corrido del año se entregaron 101 becas por más de cien mil dólares. Santander Colombia en el año 2009, realizó la segunda versión del Premio Santander Emprendimiento, Ciencia e Innovación Colombia 2009, iniciativa alineada con las políticas de responsabilidad social corporativa a través de la División Global de Santander Universidades, que nos destaca en el país como un banco generador y facilitador de espacios para la interacción universidad empresa. De otra parte, pero en la misma línea de apoyo a la comunidad educativa, como un desarrollo del Grupo Santander, debemos destacar la labor de Universia Colombia, la cual avanzó en el cumplimiento de sus objetivos enmarcados en cuatro líneas estratégicas: formación, empleo, observatorio de la educación superior y redes sociales. Destaca la vinculación de 21 universidades a la comunidad laboral de Trabajando.com y Universia, el registro de 345 investigadores colombianos en el portal de innovación - Innoversia, el concurso online de bandas universitarias, U>Rock 2009, al que se inscribieron 390 bandas colombianas y la realización del VII Encuentro de Rectores. La Universidad Libre, se unió a la red, alcanzando así 61 universidades asociadas, que en total cuentan con estudiantes y docentes, equivalente al 74% de la comunidad universitaria del país y el portal Universia Colombia mantuvo importantes indicadores en materia de tráfico, alcanzando un promedio de usuarios únicos por mes de y de de páginas vistas y manteniendo su PageRank de Google de 9/10, el mejor de Colombia. Conclusiones En el ejercicio del 2009 cumplimos con los objetivos propuestos, los resultados financieros y los indicadores muestran un Banco sólido y sano, afianzando día a día la confianza de más de clientes colombianos. Colombia en 2010 enfrenta importantes desafíos. Las bajas tasas de interés y un sistema financiero saludable serán los ejes principales de la recuperación de la demanda interna y la economía. Las dificultades para continuar con una política expansiva serán obstáculos importantes para el crecimiento. La
12 11 economía también se beneficiará de la recuperación global, pero los beneficios de ésta serán parcialmente limitados por la poca integración comercial con las economías más dinámicas y la caída del comercio con Venezuela. Quiero finalizar agradeciendo la confianza de los clientes, los accionistas y los empleados de Santander Colombia y animarlos a continuar trabajando en equipo para consolidarnos como un Banco de referencia en el país. Enfrentaremos los nuevos retos en un escenario desafiante con el ímpetu, liderazgo y rigor profesional característicos del Banco Santander Colombia. A continuación se presenta el informe de labores del año 2009, que cumple con los requisitos legales y de buen gobierno corporativo. De los señores accionistas, Román Blanco Reinosa Presidente Bogotá, febrero de 2010
13 12 Informe de gestión de labores del ejercicio 2009 (Cifras en millones de pesos) Balance 2009 y perspectivas para 2010 Colombia en el año 2009 sufrió una fuerte desaceleración económica, pues no se espera crecimientos, si bien fue menos severa que la observada en el año 1999, cuando el PIB cayó un 4.2%. La buena salud del sistema financiero, a pesar de las dificultades en las economías desarrolladas, contribuyó a mitigar la crisis, lo que hizo que Colombia fuera de los países del entorno que mejor comportamiento relativo ha tenido en términos de crecimiento económico. En resumen, a diferencia de otros países, tuvimos una recesión económica pero no una crisis financiera. El desempeño del sistema financiero sirvió para mitigar la crisis, no para acentuarla. Las utilidades del sistema financiero aumentaron con base en una reducción de costos y en una valorización de la inversión financiera. Para 2010, será más difícil para la banca repetir los buenos resultados por dos razones: primero, se inicia el año con una baja dinámica de la cartera y, segundo, es improbable que se repitan las valorizaciones de activos que se dieron en el Banco Santander Colombia en 2009 En 2009 hemos avanzado en nuestro plan estratégico obteniendo $ millones COP, de beneficio neto, 84,4% más que el año En el proceso de consolidación del modelo de negocio, la cartera de créditos crece al 11.5% por encima del sector, especialmente con los créditos comerciales, consumo y tarjetas de crédito. El crecimiento de Santander se sustenta en la premisa de crecer sana y selectivamente. Los focos de gestión han sido: gestión de la morosidad, mejora del indicador de calidad de cartera hasta el 2,9% y mantenimiento de niveles de cobertura de 134% por encima de la media de la industria. Los depósitos con clientes en el Banco disminuyen un 2%, como resultado de la caída de los depósitos a plazo, dada la fuerte caída de los tipos de interés por parte del Banco Central. Nuestro principal foco en el 2009 fue incrementar la base de pasivos transaccionales, los cuales crecen el 10% en saldos medios anuales. Banca Personas y PYMES Los principales logros en este segmento en el año 2009, fueron: Rentabilización de clientes del segmento rentas altas y medias y blindaje de clientes más rentables para el Banco mejorando el servicio y la oferta de producto. Lanzamiento de la Banca Preferente: Para atender a los clientes VIP que requieren de un servicio mucho más personalizado y especializado. Durante el 2009 nuestra primera oficina tuvo una excelente aceptación por parte de los clientes, lo que nos permitió hacer crecer el negocio en forma importante. La atención a medida de las necesidades de los clientes por parte de nuestros gerentes de cuenta, es la clave del éxito de esta iniciativa. Vinculación de clientes y segmentos foco a través de productos de alto valor como el producto nómina que permite a los clientes tener costos de operación mucho más bajo por tener domiciliada su nómina, el seguro de fraude que ante posibles siniestros los clientes puedan estar protegidos en sus cuentas, domiciliaciones de servicios públicos, etc. En el segmento de PYMES el Banco se enfocó en rentabilizar tanto el negocio del crédito como el pasivo, mejorando la estructura de ingresos e impulsando los negocios transaccionales. En 2009 consolidamos el modelo de carterización iniciado en 2008: Cerramos con más de 100 ejecutivos de cuenta de clientes del segmento de rentas altas, distribuidos en el país, cuya razón fundamental de gestión, es ofrecer a su cartera de clientes un servicio diferencial, basado en la cercanía y en la agilidad en la atención de sus necesidades. Modelo este que nos permitió crecer significativamente en vinculación de los clientes. Igualmente, en PYMES, tenemos más de 50 gerentes, donde su gestión se enfoca en hacer del Banco Santander un banco de referencia para sus negocios financieros. En cuanto a seguros, en el año 2009 la red tuvo una máxima productividad en ventas. Desarrollamos nuevos productos como SúperVida, Plan 120 y Plan Resurrección. Para SúperLibranza, el año 2009 fue relevante porque se consolidó el posicionamiento del Banco a través de este producto en las principales entidades del orden oficial. SúperLibranza ofreció condiciones muy competitivas como desembolsos en 48 horas y atención personalizada en el país.
14 13 Banca Empresas e Instituciones En la banca de empresas e instituciones se profundizó durante el año 2009 en la implementación del modelo de gestión del negocio diseñado en el 2008, donde se puede destacar lo siguiente: Creación de la plataforma SISC (Sistema de Información y Seguimiento Comercial). Desarrollo de sistemas de inteligencia comercial, planificación y seguimiento del negocio con clientes. Mejoras en nuestra plataforma de banca transaccional SúperNet, robusteciendo nuestra capacidad instalada y asegurando un funcionamiento óptimo y seguro para afrontar los incrementos en la transaccionalidad de clientes. Desarrollo de actuaciones comerciales conjuntas con la banca retail para ampliar la oferta de productos y servicios a directivos y empleados de los clientes empresariales y conseguir sinergias. Los ingresos netos crecieron el 26%; la cartera de créditos, el 15% y los depósitos de clientes, el 38%. Entre los principales éxitos comerciales alcanzados durante el año cabe destacar las siguientes actividades y negocios: Vinculación de clientes en banca transaccional, en especial en materia de pagos a proveedores e impuestos, con ritmos de crecimiento superiores al 50%. El incremento de nuestra participación en el segmento de negocio de la banca institucional y el establecimiento de un cupo especial de financiación a entes territoriales para apoyar la ejecución de planes de infraestructura durante el año La participación del Banco en las principales operaciones de financiación corporativa a grandes empresas colombianas. En cuanto a la formación de este colectivo se inició durante el año 2009 un proceso de implementación denominado Modelo de puesta en escena comercial, con el fin de desarrollar habilidades para el cierre de negocios, generar mecanismos dinámicos de prospectación, expandir relaciones comerciales y fortalecer habilidades de diagnóstico y justificación financiera de la compra, que continuará ejecutándose durante el año En Tesorería En el año 2009 la estrategia de aportar valor a los clientes continuó siendo la columna vertebral de la Tesorería, generando una dinámica de negocio conjunto con las bancas que se esta consolidando como un factor diferencial de nuestra oferta a clientes. Los ingresos generados con clientes crecieron en el 2009 un 32% frente al año anterior y la actividad de trading creció un 61% frente al Lo anterior ha dejado como resultado que la Tesorería del Banco Santander sea referente en el mercado colombiano con un alto reconocimiento en nuestra base de clientes. Esta vicepresidencia inició un programa en formación de negociación para traders, cuyo objetivo estuvo dirigido a la construcción de escenarios de negociación con clientes y equipos de trabajo, respondiendo a la estrategia del Banco, de manera intencionada y con método a fin de mejorar los resultados. Este programa tendrá continuidad durante el En Riesgos Durante el año 2009, hemos fortalecido nuestras campañas de anticipación, alivio y recuperación de créditos morosos implementadas desde el año Gracias a esto y a la gestión compartida de la cartera entre las diferentes áreas del Banco (Riesgos-Comercial), el índice de morosidad pasó del 3,5% en 2008 al 2,9% en el Se destaca el buen comportamiento de la cartera de consumo que cerró el año con un índice de cartera vencida del 6,9% (frente al 9,2% del 2008). La cartera bruta aumentó $ , lo que significa un incremento del 11,5%, el mayor crecimiento se presenta en la cartera comercial con un 14,9%, mientras que la cartera de vivienda y consumo aumentan 1,4% y el 6,5%, respectivamente. Durante el año 2009 se realizaron ventas de cartera castigada por $12.310, con lo que la recuperación de cartera castigada ascendió a $ (un 83,6% más que el año 2008).
15 14 Informe de gestión de labores del ejercicio 2009 El Banco continúa ejerciendo su estricta política de provisiones, con una cobertura del 134,6% sobre la cartera vencida, una de las más altas del sector financiero. En Medios y Recursos Tecnología: Durante el año 2009 y en línea con el Plan 1011, se implantaron múltiples soluciones orientadas a clientes, con el fin de mejorar la atención y el servicio, así como ampliar y fortalecer nuestra oferta comercial. Adicionalmente, se implantaron los requerimientos de control fijados por la circular 52 y, por supuesto, seguimos invirtiendo en la modernización de nuestra infraestructura tecnológica. Algunos de los avances más relevantes en los ejes anteriores son: Mejora en la atención y servicio a clientes: Se implementó una nueva herramienta de atención de requerimientos y solicitudes de clientes. También se puso en producción la plataforma swift clientes, con la que ya operan activamente algunos de nuestros mayores clientes. En la página transaccional, SúperNet, se desarrolló el servicio PSE DIAN para pagos de impuestos nacionales y de aduanas, siendo el primer Banco en salir al mercado con esta funcionalidad. Productos y servicios: Se implantaron nuevas funcionalidades en el producto de Libranza, que lo hace más flexible a las necesidades de los clientes. Se puso en producción una nueva plataforma para la venta de seguros de vida. Se implantó el aplicativo del Fondo Nacional de Garantías. Se habilitó, en el Call Center, el motor y flujo de operaciones de crédito para particulares, para la venta de tarjetas de crédito. Productividad y control: Se implementaron los requerimientos especificados en la circular externa 052 fase II de la Superintendecia Financiera y se avanzó en los requerimientos de la fase III. Se implementó el normativo de Embargos y Habeas Data. Adicionalmente, Recursos Humanos cuenta ahora con una nueva herramienta de evaluación de desempeño, aplicándose la metodología SPP (Strategic People Planning), para la alta dirección del Banco. Infraestructura tecnológica: El Banco continuó fortaleciendo su infraestructura tecnológica, mediante la renovación y actualización del hardware. En nuestro continuo esfuerzo por mejorar la calidad del servicio y atención a nuestros clientes, en el año 2009 continuamos con nuestro plan de remodelación de oficinas, remodelando seis, acondicionándolas a nuestro modelo corporativo. Adicionalmente, y para robustecer el plan de contingencia tecnológica y continuidad del negocio se implementó la infraestructura necesaria para contar con un DRP (Disaster Recovery Planning) de Telecomunicaciones y un DRP para las aplicaciones locales. También se han continuado fortaleciendo los sistemas de seguridad informática y de la información. En ese sentido, el Banco implantó los siguientes proyectos: Sistema de Gestión de Seguridad de la Información, basado en la ISO Este sistema cuenta con un amplio espectro de cobertura: (i) protección de información almacenada en estaciones de trabajo y servidores, (ii) información transmitida a terceros y clientes, (iii) documentación y registro de los logs de accesos y modificaciones a los sistemas, (iv) sistemas de encripción de correo, cifrado de los canales de comunicación, fortalecimiento de la suite de antivirus, (v) sistemas preventivos de fuga de información, control de instalación de software, gestión de usuarios de red, sistema de gestión de vulnerabilidades, (vi) actualizaciones de seguridad en todos los equipos y aplicativos, y (vii) sistema de monitoreo de operaciones de los clientes. Contac Center En el 2009 el Contact Center tuvo sus actividades enfocadas en dos grandes pilares: atención de calidad y aporte al negocio. Con más de 1,7 millones de llamadas recibidas, la SúperLinea ha brindado una atención oportuna y de calidad, disponiendo de una de las mejores plataformas tecnológicas del país. Igualmente importante, en sinergia con equipos de Riesgos y Comercial, el grupo de Cobranzas ha desempeñado una importante labor de contactabilidad y negociación, aportando directamente a los excelentes resultados de gestión de morosidad presentados por el Banco en este año.
16 15 Gente Santander: activo invaluable En el Santander continuamos en el año 2009 promoviendo servicios, programas y procesos para atender y dar respuesta a las necesidades de nuestro talento y recurso humano. La mejora de condiciones y beneficios, acceso a más y mejores oportunidades, formación continua y proyección de carrera continuaron siendo las premisas para impulsar la competitividad y liderazgo de la entidad y su equipo de trabajo, a fin de contribuir efectivamente en la consecución de los objetivos del negocio. Así mismo, se destaca la puesta en marcha del proyecto semillero: Formación Bancaria y de Instituciones Financieras, en alianza con el Servicio Nacional de Aprendizaje (SENA), en el cual se cuenta con la participación de 25 jóvenes recién egresados de bachillerato y cuyo objetivo está dirigido a ofrecer al Banco Santander Colombia un talento humano especializado en administración bancaria y de instituciones financieras, con una visión integral del negocio y unas competencias alineadas con la cultura organizacional y con el plan estratégico del Banco. Santander Eres Tú: Explorando Nuestros Valores Durante 2009 se adelantó el programa Explorando Nuestros Valores, con el fin de divulgar y fomentar los comportamientos acordes con cada uno de los valores Santander, que a su vez sirvió como programa de reconocimiento a aquellos empleados que se destacaron por la vivencia de los valores corporativos de liderazgo, ética profesional y orientación comercial. Como parte de la estrategia para fomentar el orgullo de marca, se llevó a cabo por tercer año consecutivo la Semana Santander con actividades dirigidas a trabajadores y familias, con una participación de 913 funcionarios y 927 familiares. Situación financiera 2009 Activos Al cierre del 2009, y siguiendo los lineamientos de nuestro plan estratégico Plan 1011, la cartera de créditos, neta, que representa el 67% del total del activo, creció frente al año anterior $ (+11,8%), mientras que la cartera de títulos de negociación creció el 3,5%. Pasivos Durante el 2009, la estructura de negocio ha permitido hacer más eficiente las fuentes de fondeo, y en consecuencia los depósitos de clientes están cada vez más ajustados a las necesidades de balance en función de su duración. Los depósitos de clientes no presentan variación significativa frente al año anterior. Se registra la emisión nueva de bonos subordinados por $ Patrimonio Igualmente, como estrategia en el fortalecimiento de nuestro balance, en el año 2009 se constituyen reservas por $26.530, cerrando el 2009 con una relación de solvencia del 14,0%. Resultados El Banco cerró el año 2009 con un resultado neto de $81.127, un crecimiento del 84,4% con respecto al ejercicio 2008, destacándose lo siguiente: El margen neto de intereses crece el 1,2% vs. el año anterior, desempeño afectado por la fuerte reducción de tasas por parte del Banco Central. Los otros ingresos y gastos diferentes a intereses crecen un 19,1%. Se destaca el crecimiento de las comisiones (+18,4%) apalancado en los productos de seguros y banca transaccional. Por el lado de la operación neta de Tesorería el resultado positivo fue de un 19,3%, a pesar de la volatilidad de los mercados, tanto en tipos de cambio como en renta fija. Menores provisiones, netas, por importe de $8.688, efecto producido por gestión de la morosidad durante el año 2009, plan que comenzó a finales del año Menor costo en gastos de personal por efecto de menores cargos en el 2009 por indemnizaciones laborales. Situación jurídica y marco regulatorio Salvo algunos aspectos que afectan en común al sector financiero, durante el año 2009 no se presentaron procesos judiciales, fallos adversos o reclamaciones judiciales que, por su cuantía, puedan afectar materialmente la situación patrimonial del Banco.
17 16 Informe de gestión de labores del ejercicio 2009 Los procesos que existen, menos de 350 procesos ordinarios civiles, acciones de grupo o populares, laborales o de responsabilidad civil en un proceso penal, que obedecen a reclamaciones de clientes por operaciones del giro ordinario del negocio bancario, se encuentran adecuadamente provisionados, teniendo en cuenta el nivel de riesgo que cada asunto pueda generar al Banco. Como se comentó, existen unos procesos o trámites legales, comunes a la mayoría del sector financiero, que se resolverán en los próximos años, entre los cuales merecen destacarse por su relevancia: a) La controversia presentada con la Superintendencia de Industria y Comercio (SIC) en el tema de medios de pago con tarjetas, proceso en el cual el Banco acudió a la jurisdicción contencioso-administrativa para hacer valer sus derechos, y todo lo que, de una u otra forma guarda relación con dicha actuación, como son las acciones populares entabladas contra el Banco por la Fundación Sueño por Colombia, donde se han registrado fallos o providencias favorables al Banco. En desarrollo de esta controversia, la SIC expidió la Resolución del 19 de agosto de 2008 por la cual se decretó el incumplimiento de garantías aceptadas, se exigió el cumplimiento de las mismas e hizo efectivas unas pólizas de seguros. Contra dicha resolución el Banco interpuso recurso de reposición mediante escrito presentado el 10 de septiembre de 2008, el cual fue resuelto por la SIC mediante Resolución nro del 15 de septiembre de 2009 por medio de la cual se decidieron los recursos interpuestos por todos los bancos y las redes. Se confirmó la resolución impugnada y se estableció el sistema de costos como el sistema adecuado para calcular las tarifas interbancarias de intercambio. Contra los anteriores actos administrativos, vale decir, Resolución de 2008 y Resolución del 2009, el Banco evalúa la presentación de una demanda de nulidad ante lo contencioso administrativo, para lo cual el 5 de febrero del 2010 se realizó la solicitud de una audiencia de conciliación ante la Procuraduría General de la Nación, requisito de procedibilidad para poder acudir a la jurisdicción contenciosa. b) La acción popular entablada por varios ciudadanos por la refinanciación de las deudas del Departamento del Valle, proceso en el cual, Banco Santander Colombia tiene la particularidad de haber vendido la mayoría de la cartera refinanciada a entidades vinculadas con el mismo departamento, con una quita importante en el pago del capital e intereses. En marzo del 2008 se presentó una nueva demanda relacionada con este mismo asunto, como otra acción popular contra la mayoría del sector financiero, que busca principalmente declarar un detrimento patrimonial del Estado por el pago efectuado con unas acciones que al momento de la refinanciación pertenecían al Departamento del Valle. c) En julio de 2009 se presentó una acción popular contra varios bancos, entre ellos contra el Banco Santander, la cual se tramita en el Juzgado 8º Administrativo del Circuito de Cali. Con dicha acción se busca cuestionar la legalidad del programa de saneamiento fiscal y financiero del municipio de Santiago de Cali, efectuado en el año En el caso del Banco Santander, se busca cuestionar la capitalización de intereses. En septiembre del 2009 el Banco, a través de su apoderado judicial, presentó recurso de reposición contra el auto que admitió la acción popular en virtud del cual se solicitó vincular a la nación Ministerio de Hacienda y a la Superintendencia Financiera al proceso. En noviembre del 2009 se contestó la demanda y se solicitaron las pruebas que se busca hacer valer. En esta nueva situación existe una venta de cartera por parte del Banco, lo cual también afecta el resultado de la acción interpuesta. De otra parte, durante el año 2009 se expidió la denominada nueva Reforma Financiera, o Ley 1328 de 2009, que consagra importantes disposiciones en materia de protección al consumidor financiero. También la reforma se ocupa, entre otros aspectos, de autorizar nuevas operaciones a jugadores del sector financiero, como la operación de leasing que se permite a los bancos. La reglamentación de la Reforma Financiera que se efectuará durante el 2010 y la entrada en vigencia, a partir de julio del año en curso, será uno de los temas regulatorios más importantes para el presente año. También debe destacarse que el pasado 30 de diciembre del 2009 fue sancionada y publicada la Ley 1370 de 2009, conocida como Reforma Tributaria. A través de esta ley se prolongó la vigencia del impuesto al patrimonio para los años 2011 a 2014 y se modificaron importantes beneficios tributarios, como el de la deducción especial por inversión en activos fijos productores de renta.
18 17 Sistema de control interno La Superintendencia Financiera en las circulares externas 014 y 038 del 2009, impartió los lineamientos relativos a la adecuación del Sistema de Control Interno (SCI). Banco Santander Colombia, S. A. cuenta con una estructura organizacional adecuada y responsable de soportar el alcance del Sistema de Control Interno (SCI), a cargo de la Junta Directiva, el Comité de Auditoría y la Auditoría Interna, así como la Revisoría Fiscal en cabeza de Deloitte. Con el fin de dar cumplimiento a la normativa, el Banco ha adecuado y consolidado su ambiente de control interno actual, para lo cual la alta dirección ratificó los principios básicos de actuación del Banco, contemplados en el código de buen gobierno, el cual recoge las normas y políticas establecidas en materia de gobierno corporativo y control interno, en conjunción con las políticas contempladas en el código general de conducta de los funcionarios, código de conducta en los mercados de valores, Manual de Riesgo Operativo y Manual de Prevención de Lavado de Activos y Financiación al Terrorismo. Siguiendo los lineamientos corporativos se adoptó como modelo de control interno, el esquema SOX (Ley Sarbanes Oxley) en donde cada responsable de actividad, proceso, subproceso y control debe certificar anualmente lo correspondiente a su ámbito de acción, la cual está apoyada en una herramienta tecnológica que permite administrar los controles, procesos y actividades del Banco. Lo anterior, con el objetivo de mejorar la eficiencia y eficacia de las operaciones, prevenir y mitigar la ocurrencia de fraudes- tanto internos como externos- definir claramente responsables de controles y fortalecer la cultura de control a todos los niveles de la organización. Declaraciones finales En concordancia con el artículo 57 del Decreto 2649 de 1993 la información y afirmaciones relacionadas con los estados financieros han sido debidamente verificadas y obtenidas de los registros contables del Banco, elaborados de conformidad con las normas y principios de contabilidad establecidos en Colombia. Igualmente, en cumplimiento del artículo 47 de la Ley 964 de julio del 2005, la administración del Banco informa a la Junta Directiva y a su vez a la asamblea general de accionistas que la información revelada en los estados financieros es fiel copia de los libros oficiales y que cuentan con todos los controles internos que permiten una revelación oportuna y clara, sin que se presenten deficiencias significativas que afecte la situación financiera del Banco. Dando cumplimiento al artículo 1 de la Ley 603 del 2000, se deja constancia que la compañía ha cumplido cabalmente con las normas vigentes respecto de los derechos de autor y propiedad intelectual. Por último, con posterioridad al cierre del ejercicio no registramos ningún acto o hecho que pueda afectar patrimonialmente al Banco. De los señores accionistas, Román Blanco Reinosa Presidente Febrero de 2010
19 18 Estados financieros 2009
20 19 Balances generales 20 Estados de resultados 22 Estados de cambios en el patrimonio de los accionistas 23 Estados de flujos de efectivo 24 Notas a los estados financieros 26 Dictamen del revisor fiscal individual 84 Balances generales consolidados 86 Estados de resultados consolidados 88 Estados de cambios en el patrimonio de los accionistas consolidados 89 Estados de flujos de efectivo consolidados 90 Notas a los estados financieros consolidados 92 Dictamen del revisor fiscal consolidados 102 Informe de Actividades 2009 Informe de Anual 2009
Informe del presidente (Resumen ejecutivo)
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