Source: http://plattform-compliance.de/blog/2014/07/
Timestamp: 2019-02-16 11:25:40+00:00

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Juli | 2014 | Blog Investmentrecht
Umfrage: ETF beliebter als klassische Fonds
Exchange Traded Funds – kurz ETF – sind OGAW-konforme, börsengehandelte Fonds, die passiv gemanagt werden. Sie bilden die Entwicklung eines bestimmten Index ab und werden daher treffenderweise auch als Indexfonds bezeichnet. Hierin liegt auch die Unterscheidung zu klassischen Investmentfonds: Indexfonds werden passiv gemanagt, indem die Anlageentscheidungen von einer bestimmten Indexentwicklung abhängen und nicht von einem Fondsmanager getroffen werden (für weitere Informationen siehe in unserem Newsletter). Weiterlesen →
Ab August: Neue Regeln zur Honorar-Anlageberatung
Die BaFin hat am 01. Juli 2014 einen sogenannten Fachartikel unter dem Titel „Honorar- Anlageberatung: Neue Regeln ab August in Kraft” veröffentlicht (siehe hier; für weitere Informationen siehe auch in dem BaFin Journal auf der Seite 11).
Durch das „Gesetz zur Förderung und Regulierung einer Honorarberatung über Finanzinstrumente (Honoraranlageberatungsgesetz, siehe hier) wird mit der Honoraranlageberatung zusätzlich zur herkömmlichen Anlageberatung eine neue Form der Anlageberatung in das Wertpapierhandelsgesetz (WpHG) aufgenommen. Weiterlesen →
Dieser Beitrag wurde am 30. Juli 2014 von Lea Siering in Vertrieb veröffentlicht. Schlagworte: Anforderungen, Honorar-Anlageberatung, neue Regeln ab August 2014, Provisionszahlungen, WpHG.
Entscheidung zum Nachweis der Sachkunde von „alten Hasen“
Wer im Umfang der Bereichsausnahme des § 2 Absatz 6 Satz 1 Nummer 8 des Kreditwesengesetzes (KWG) als sog. Finanzanlagenvermittler tätig werden möchte, bedarf bereits seit dem 1. Januar 2013 einer Erlaubnis nach § 34f Gewerbeordnung (GewO).
Im Rahmen des Erlaubnisantrags hat der Vermittler u.a. grundsätzlich durch eine vor der Industrie- und Handelskammer abzulegende Prüfung nachzuweisen, dass er die für die Vermittlung von und Beratung über Finanzanlagen notwendige Sachkunde, über die fachlichen und rechtlichen Grundlagen besitzt. Nur in Ausnahmefällen – wie etwa, wenn der Vermittler über eine bestimmte Berufsqualifikation verfügt und eine entsprechende Berufserfahrung nachweisen kann – ist keine Sachkundeprüfung erforderlich. Weiterlesen →
Dieser Beitrag wurde am 25. Juli 2014 von Lea Siering in Vertrieb veröffentlicht. Schlagworte: "Alte Hasen Regelung", Bestandsschutz § 34c GewO, Nachweis der Sachkunde, Vertriebserlaubnis, § 34f GewO.
Neue Ausgabe vom „Regulatory Update für Fonds und andere Investmentvermögen“
Die neue Ausgabe vom Taylor Wessing „Regulatory Update für Fonds und andere Investmentvermögen“ ist erschienen!
BaFin veröffentlicht Merkblatt zu den Meldepflichten von AIF-Verwaltungsgesellschaften nach § 35 KAGB
Mit Datum vom 16. Juli 2014 hat die BaFin ein Merkblatt zu den Meldepflichten von AIF-Verwaltungsgesellschaften nach § 35 KAGB veröffentlicht (Geschäftszeichen WA 41-Wp 2137-2013/0035).
Die in § 35 KAGB dargestellten Meldepflichten umfassen sowohl Meldungen auf Gesellschaftsebene (AIFM-Meldungen gemäß § 35 Absatz 1 KAGB) als auch Meldungen auf Ebene der Investmentvermögen (AIF-Meldungen gemäß § 35 Absatz 2 und 4 KAGB). Darüber hinaus werden die konkreten Anforderungen der Meldepflichten gemäß § 35 Absatz 8 KAGB nach den Vorgaben des Artikels 110 der Delegierten Verordnung (EU) Nr. 231/2013 bestimmt. Weiterlesen →
Dieser Beitrag wurde am 18. Juli 2014 von Anna Izzo-Wagner in Meldepflichten veröffentlicht. Schlagworte: AIF-Verwaltungsgesellschaften, BaFin, ESMA, Meldepflichten, Meldeverfahren, Merkblatt, § 35 KAGB.
Finanzmarktanpassungsgesetz veröffentlicht
Nachdem der Bundesrat in seiner Sitzung am vergangenen Freitag das Gesetz zur Anpassung von Gesetzen auf dem Gebiet des Finanzmarktes beschlossen hat, ist das sog. KAGB-Reparaturgesetz nun mit heutigem Datum im Bundesgesetzblatt veröffentlicht worden.
Weitere Informationen zum Finanzmarktanpassungsgesetz finden Sie in diesem Blog hier!
Ablaufen der Übergangsfrist für das KAGB am Montag
Das Kapitalanlagegesetzbuch (KAGB) ist nunmehr seit fast einem Jahr in Kraft. Zum Jahrestag seines Bestehens wird es spannend für solche Gesellschaften, die bislang von den sogenannten Übergangsvorschriften Gebrauch machen konnten und damit (noch) nicht nach dem KAGB reguliert waren. Diese Übergangsfrist endet nun – jedenfalls zum Teil – am kommenden Montag, den 21. Juli 2014. Weiterlesen →
Dieser Beitrag wurde am 17. Juli 2014 von Lea Siering in Allgemein veröffentlicht. Schlagworte: 21. Juli 2014, Ablauf der Übergangsfrist, Bestandsschutz, Zulassungsantrag bei der BaFin.
BMF: Steuerliche Entprägung von geschlossenen Fonds auch nach Inkrafttreten des KAGB weiterhin möglich
Das Bundesfinanzministerium (BMF) hat jüngst klargestellt, dass sich die Voraussetzungen für die Annahme einer gewerblichen Prägung nach § 15 Abs. 3 Nr. 2 EStG auch nach Inkrafttreten des Kapitalanlagegesetzbuches (KAGB) sowie die darauf beruhenden Anpassungen im Investmentsteuergesetz (InvStG) nicht verändert haben. Damit besteht auch weiterhin die Möglichkeit der steuerlichen Entprägung von Investmentkommanditgesellschaften („Investment-KG“). Weiterlesen →
Dieser Beitrag wurde am 11. Juli 2014 von Lea Siering in Steuerrecht veröffentlicht. Schlagworte: Aufgabenverteilung Geschäftsführung und KVG, Investment-Kommanditgesellschaft, steuerliche Entprägung, Vermögensverwaltende Personengesellschaft.
Ombudsstelle Geschlossene Fonds e.V. übernimmt gesetzliche Schlichtungsaufgabe
Am 22. Juli 2013 ist parallel zum Kapitalanlagegesetzbuch (KAGB) die Kapitalanlageschlichtungsstellenverordnung (KASchlichtV) in Kraft getreten. Die neuen Regularien bringen eine Vielzahl von Änderungen gegenüber der vormals geltenden Investmentschlichtungsstellenverordnung (InvSchlichtV) mit sich (siehe hierzu unseren Newsletter Regulatory Update für Fonds und andere Investmentvermögen 02/2014). Weiterlesen →
Dieser Beitrag wurde am 9. Juli 2014 von Lea Siering in Allgemein, Newsletter Investmentrecht veröffentlicht. Schlagworte: KAGB, KASchlichtV, Schlichtungsverfahren, Übertragung der gesetzlichen Schlichtungsstelle auf die Ombudsstelle Geschlossene Fonds e.V., § 342 KAGB.
Aktualisierte „Questions and Answers“ zur European Market Infrastructure Regulation
Die Europäische Wertpapier- und Marktaufsichtsbehörde (ESMA) hat am 23. Juni 2014 ein Update der „Questions and Answers” zu Anwendungsfragen der EU-Verordnung über OTC-Derivate, zentrale Gegenparteien und Transaktionsregister (European Market Infrastructure Regulation, EMIR) auf ihrer Homepage veröffentlicht (http://www.esma.europa.eu/system/files/2014-682.pdf ). Weiterlesen →
Dieser Beitrag wurde am 1. Juli 2014 von Lea Siering in Allgemein veröffentlicht. Schlagworte: Anwendungsbereich EMIR, EMIR, ESMA, European Market Infrastructure Regulation, Update der Questions and Answers.

References: § 2
 § 34
 § 34
 § 34
 § 35
 § 35
 § 35
 § 35
 § 35
 § 35
 § 35
 § 15
 § 342