Source: http://biblioteca.afip.gob.ar/dcp/REAG02003718_1993_07_29
Timestamp: 2020-06-01 23:55:07+00:00

Document:
Resolución General DGI N° 3718/1993
Boletín Oficial: 30 de Julio de 1993
Boletín DGI N° 477, Septiembre de 1993, página 997
PROCEDIMIENTO - Régimen de información - Resolución general N° 3664 y su modificatoria - Sustitución de especificaciones técnicas y diseño de registros - Pagos efectuados en el mes de junio de 1993 - Plazo especial para su información.
PROCEDIMIENTO TRIBUTARIO-AGENTES DE INFORMACION-PRORROGA DEL PLAZO
VISTO la Resolución General N° 3.664 y su modificatoria. Y
Resolución General N° 3664/ Articulo N° 0
Que mediante el dictado de la Resolución General N° 3.674 se circunscribió la obligación informativa dispuesta porel artículo 1°de la Resolución General N° 3.664, a los beneficiarlos que no se encuentren inscriptos para el cumplimiento de sus obligaciones previsionales correspondientes al Régimen Nacional de Seguridad Social.
Oue, consecuentemente, resulta procedente efectuar los ajustes necesarios en las especificaciones técnicas y diseño de registros contenidos en el Anexo que aprobara la resolución general citada en último término, concediendo un plazo especial a los fines de facilitar el cumplimiento de la obligación informativa referida a los pagos efectuados durante el mes de junio del año en curso.
Que la presente se dicta en ejercicio de las facultades conferidas por el artículo 7°de la Ley N° 11.683, texto ordenado en 1978 y sus modificaciones.
Resolución General N° 3674/ Articulo N° 0
ARTICULO 1° - Sustitúyese el Anexo de la Resolución General N° 3.664 y su modificatoria, por el que se aprueba y forma parte integrante de la presente.
Resolución General N° 3664/1993 (Sustitúyese)
ARTICULO 2° - La obligación de información dispuesta en la resolución general citada en el artículo anterior, correspondiente a los pagos efectuados durante el mes de junio de 1993, podrá cumplimentarse hasta el día 20 de agosto de 1993, inciusive.
Resolución General N° 3664/1993
ARTICULO 3' - Registrese, publíquese, dése a la Dirección Nacional.del Registro Oficial y archivese.
ANEXO I - RG N° 3718(DGI).
INFORMACION A PRESENTAR POR CONTRIBUYENTES Y/O RESPONSABLES BAJO JURISDICCION DE LA DIRECCION GRANDES CONTRIBUYENTES NACIONALES O INCORPORADOS AL SISTEMA INTEGRADO DECONTROL ESPECIAL Capítulos.
Capítulo 1 Consideraciones Generales.
Capitulo II:Tipo de Soportes Magnéticos.
Sección 1:Discos Flexibles.Diskettes 5 1/4 o 3 1/2.
Capítulo IV:Criterios de aceptación de soportes magnéticos y registros.
Capítulo 1:Consideraciones Generales.
1. Este archivo lo deberán presentar mensualmente los conntribuyentes y/o responsables bajo jurisdicción de la Dirección de Grandes Contribuyentes Nacionales o incorporados al Sistema Integrado de Control Especial según Capítulo II de la R.G. 3.423 y sus modificaciones.
2. El archivo a presentar en la D.G.I. estará compuesto:
2.1.Varios registros de tipo 1, conteniendo los datos referenciales del informnnte y del beneficiario del pago.
2.2.Varios registros de tipo 2 por cada beneficiario del pago donde se informan los comprobantes utilizados.
2.3.Un registro de tipo 3 de totales de archivo.
3.Los importes deberán consignarse en pesos con centavos, siendo los mismos virtuales, es decir que no se deberá informar ni el punto ni la coma decimal.
6.En caso de ser necesario, se podrá enviar un archivo multivolumen. Pero no varios archivos en un mismo soporte.
Capítulo II: Tipo de Soportes Magnéticos. Sección 1: Discos Flexibles - Diskettes.
-Diskettes de 5 1/4 DS, DD (360 Kb> o HD (1,2 Mb>.
-Diskettes de 3 1/2" DS, DD (720 Kb) o HD (1,44 Mb>.
-Longitud de Registro: 160 caracteres.
-Formateado con sistema operativo MS-DOS versiones comprendidas entre 2.00 y 5.00 o compatibles.
-Tipo de Registro: Lineal secuencial (Imagen de Impresión sin caracteres de control - marca de fin de registro en hexadecimal ODOA>.
-Nombre del archivo: "F532.DAT".
-Generado por Back-Up del MS-DOS o compatibles. -Path (ruta>: C: \DGI.
2.Rotulación extema de Discos Flexibles (adherida al soporte>.
-Sigla identificatoria: "F532".
-C.U.l.T. del informante.
-N°- de volumen y cantidad de volúmenes que integran la remisión.
-Cantidad de registros grabados de tipo 1.
-Cantidad de registros grabados de tipo 2.
-Período presentado (mes y año>.
Capítulo II: Tipo de soportes magnéticos. Sección 2: Cintas Magnéticas.
-Rótulo standard de comienzo y fin con identificación "F532", en equipos I.B.M. y sin rótulo en otros equipos.
2.Rotulación Externa de Cintas Magnéticas (adherida al soporte).
Sigla identificatoria: "F532".
Ej.:	1/2 para el primer volumen.
-Período al que corresponde la información (mes y año).
En estos registros se deberán informar los datos referenciales del informante y de los beneficiarios de los pagos.
Campo 1: Cód. Formulario: Se deberá completar con la constante 532.
Campo 2: CUIT del Informante: Se deberá consignar la Clave Unica de Identificación Tributaria del Informante.
Campo 3: Marca de Rectificativa: Se completará con N si corresponde a una presentación normal o R si es rectificativa. Deberá ser igual para todo el archivo.
Campo 4: Tipo de Registro: Se deberá completar con la constante 1.
Campo 5: Nro. de Registro: Número correlativo de 1 a n por cada presentación. En el caso de rectificativa se deberá informar el número de registro que se quiere rectificar de la presentación normal. En el caso de agregar información a la ya presentada se deberá continuar con la numeración consecutiva a la última normal informada para el mismo período.
Campo 6: Período Informado: Se deberá consignar la fecha (año y mes) de la información que se presenta. Deberá ser una fecha válida.
Campo 7: Apellido y Nombre o Denominación del Beneficiario: Deberá ser distinto de espacios y se cubrirá con la denominación del beneficiario del pago.
Campo 8: Código de Documento: Se deberá codificar de acuerdo al nro. de documento que se informe en el campo 9:
80 CUIT	10 CI SAN JUAN
89 LE	11 CI SAN LUIS
90LC	12CISANTAFE
96 DNI	13 CI STGO. DEL ESTERO
94 PASAPORTE	14 CI TUCUMAN
00 Cl POLICíA FEDERAL	16 CI CHACO
Ol CI BS. AS.	17 CI CHUBUT
02 CI CATAMARCA	18 CI FORMOSA
03 CI CORDOBA	19 CI MISIONES
04 CI CORRIENTES	20 CI NEUQUEN
OS CI ENTRE RíOS	21 Ci LA PAMPA
06 Ci JUJUY	22 Ci RIO NEGRO
07 CI MENDOZA	23 Ci SANTA CRUZ
08 CI LA RIOJA	24 Ci TIERRA DEL FUEGO
09 Ci SALTA
En caso de tratarse de personas inscriptas será obligatorio consignar la numeración de CUIT, de tratarse de personas físicas no inscriptas se deberá consignar el documento cívico, sólo se deberá consignar la cédula de identidad en el caso de personas extranjeras que no posean pasaporte.
En los casos de personas físicas o jurídicas domiciliadas en países extranjeros que no posean documento nacional de identidad o CUIT en el país, el código de documento a utilizar será el 80 y el número a consignar en el campo 9, será el previsto para cada caso en el Anexo II - Capítulo III de la Resolución General N° 3.399 y sus modificaciones.
Campo 9: Nro. de documento: En el caso de tratarse de personas inscriptas será obligatorio consignar la CUIT.
Si en el campo 8 se consignó 89, 90, 96, 94 ó 00 al 24 se deberá indicar el número de documento completándose con ceros a izquierda.
Si se consignó 80y se trata de una persona inscripta se deberá completar con la CUIT.
En el caso de personas físicas o jurídicas domiciliadas en países extranjeros que no posean documento nacional de identidad, pasaporte o CUIT en el país y hubiesen consignado el código de documento 80, deberán cubrir este campo con el número previsto para cada caso en el Anexo II-Capítulo III de la Resolución General N° 3.399 y sus modificaciones.
Campo 10: Filler: Se deberá completar con espacios.
Datos del domicilio del beneficiario del pago: Deberá ser distinto de espacios.
Campo 11: Calle: Alfanumérico.
Campo 12: Número: Alfanumérico.
Campo 13: Piso: Alfanumérico.
Campo 14: Depto. u Oficina: Alfanumérico.
Campo 15: Localidad: Alfanumérico.
Campo 16: Cód. Provincia: Se deberá completar con el código de provincia que corresponda según tabla de Anexo 1.
Campo 17: Cód. Postal: Numérico distinto de ceros.
Campo 18: Monto del Pago: Deberá ser distinto de ceros y se completará con la sumatoria de los pagos realizados al beneficiario declarado en el campo 8 y 9.
Campo 19: Cantidad de Pagos: Se deberá completar con la cantidad de pagos realizados al beneficiario declarado en campos 8y 9. Esta cantidad de pagos deberá coincidir con la cantidad de campos tipo de comprobante y N de comprobante informados en los registros de tipo 2.
Campo 20: Marca sin Pagos: En el caso que para un mes en particular no se hubiera realizado ningún pago deberá completarse con la constante 1 y es el único caso en que lós campos 7 al 18 se completarán con ceros o espacios según corresponda y no se informará el tipo de registro 2. En caso que se hubieran realizado pagos se completará con cero.
Campo 21: Se completará con espacios.
En estos registros se deberán informar tipo y números de comprobantes que respalden los pagos realizados al beneficiario declarado en el registro de tipo 1.
Se informarán tantos registros como sea necesario de acuerdo a la cantidad de comprobantes utilizados.
Campo 2: CUIT del Informante: Se deberá consignar la Clave Unica de Identificación Tributaria del Informante. Deberá ser igual a lo informado en campo 2 del registro de tipo 1.
Campo 3: Marca de Rectificativa: Se completará con N si corresponde a una presentación normal o R si es rectificativa. Deberá ser igual a lo informado en el campo 3 del registro de tipo 1.
Campo 4: Tipo de Registro: se deberá completar ccn la constante 2.
Campo 5: Nro. de Registro: Idem campo 5 del registro de tipo 1. Se deberá continuar con la numeración consecutiva del registro de tipo 1.
Campo 6: Período Informado: Se deberá consignar la fecha (año y mes) de la información que se presenta.
Deberá ser una fecha válida. Deberá ser igual a lo informado en campo 6 del registro de tipo 1.
Campo 7: Código de Documento: Deberá ser igual a lo informado en el campo 8 del registro de tipo 1.
Campo 8: Número de Documento: Deberá ser igual a lo informado en el campo 9 del registro de tipo 1.
Campo 9: Tipo de Comprobante: Se deberá codificar de acuerdo al tipo de comprobante utilizado en la operación de acuerdo a la siguiente tabla:
01.- Factura A	10.-Nota Compra Contado B
02.-Nota Débito A	11.-Factura C
03.-Nota Crédito A	12.- Nota Débito C
04.-Recibo A	13.- Nota Crédito C
05.- Nota Compra Contado A	14.- Documento Aduanero
06.- Factura B	15.- Recibo C
07.- Nota Débito B	16.- Nota Compra Contado C
06.- Nota Crédito B	39.- Otros
09.- Recibo B
Campo 10: Nro. de Comprobante: Se deberá cubrir con el número de comprobante recibido de cada beneficiario.
Campo 11: Tipo de Comprobante: Idem campo 9 del registro de tipo 2.
Campo 12: Número de Comprobante: Idem campo 10 del registro de tipo 2.
Campo 13: Tipo de Comprobante: Idem campo 9 del registro de tipo 2.
Campo 14: Número de Comprobante: Idem campo 10 del registro de tipo 2.
Campo 15: ~po de Comprobante: Idem campo 9 del registro detipo2.
Campo 16: Número de Comprobante: Idem campo 10 del registro de tipo 2.
Campo 17: Tipo de Comprobante: Idem campo 9 del registro de tipo 2.
Campo 18: Número de Comprobante: Idem campo 10 del registro de tipo 2.
Campo 19: Tipo de Comprobante: Idem campo 9 del registro detipo2.
Campo 20: Número de Comprobante: Idem campo 10 del registro de tipo 2.
Campo 21: Tipo de Comprobante: Idem campo 9 del registro de tipo 2.
Campo 22: Número de Comprobante: Idem campo 10 del registro de tipo 2.
Campo 23: Tipo de Comprobante: Idem campo 9 del registro de tipo 2.
Campo 24: Número de Comprobante: Idem campo 10 del registro de tipo 2.
Alguno de los campos 9 a 24 deberá ser distinto de ceros. Campo 25: Se cubrirá con espacios.
En este registro se deberá detallar los totales de registros de tipo 1 y tipo 2 y el total de pagos efectuados por el agente de información.
Campo 1: Cód. Formularlo: Se deberá completar con la constante "532".
Campo 2: CUIT Agente de Información: Se deberá completar con la Clave Unica de Identificación Tributaria del informante, debe ser igual al informado en el campo 2 del registro de tipo 1.
Campo 3: Marca de Rectificativa: Deberá ser Igual al informado en campo 3 del registro de tipo 1.
Campo 4: Tipo de Registro: Se deberá completar con la constante 3.
Campo 5: Periodo Informado: Deberá ser Igual al informado en el campo 6 del registro de tipo 1.
Campo 6: Cant. Registros de Tipo 1: Se completará con la cantidad de registros de tipo 1 grabados en el archivo.
Campo 7: Cant Registros de Tipo 2: Se completará con la cantidad de registros de tipo 2 grabados en el archivo.
Campo 8: Monto Total Pagos: Se completará con la sumatoria de los campos 18 de los registros de tipo 1.
Campo 9: Se completará con espacios.
1. Los soportes magnéticos serán rechazados en su totalidad y se considerarán como no presentados, otorgándosele 5 (cinco) días hábiles para presentar nuevamente ios soportes como una presentación normal y no como rectificativa. Cualquiera de las siguientes causas serán suficientes para determinar el rechazo total del archivo:
1.1.Si el rótulo extemo no cumple con las especificaciones requeridas en el capitulo II.
1.2.Imposibilidad de lectura física.
1.3.Errores de los campos 1 a 6 del registro de tipo 1 y/o 2.
1.4.Errores de los campos 1 a 5 del registro de tipo 3.
1.5.Error de saldo en los campos 6, 7 y/u 8 del registro de tipo 3.
1.6.Ausencia de los registros de tipo 1, 2 y/o 3. El registro de tipo 2 puede faltar únicamente en el caso en que el registro de tipo 1 tenga marca sin pago (campo 19 cubierto con 1).
1.7.Invalidez de la CUIT del informante.
1.8.Si los Nros. de CUIT del informante son distintos en el archivo.
2. Los soportes magnéticos serán rechazados parcialmente cuando existan errores distintos a los indicados en el punto 1, en cuyo caso se rechazará el soporte completo, se lo considerará como presentado y tendrá 15 (quince) días hábiles para presentar nuevamente la totalidad del archivo, con los errores corregidos como una presentación normal y no como rectificativa.
TABLA DE CODIGOS DE PROVINCIA
00- CAPITAL FEDERAL
02- CATAMARCA
03- CORDOBA
05- ENTRE RíOS
06- JUJUY
07- MENDOZA
08- LA RIOJA
13- SANTIAGO DEL ESTERO
14- TUCUMAN
16- CHACO
17 - CHUBUT
20- NEUCUEN
21- LA PAMPA
22- RíO NEGRO
24-TIERRA DEL FUEGO
Campos 1, 2 y 4: Igual que en la presentación original.
Campo 3: R".
Campo 5: Nro. de registro a rectificar.
Se deberá grabar el registro de tipo 3 de totales del archivo.

References: Resolución 
 Resolución 

Resolución 
 Resolución 
 artículo 1
 Resolución 
 resolución 
 artículo 7

Resolución 
 Resolución 

Resolución 
 resolución 

Resolución 
 Resolución 
 Resolución