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Timestamp: 2018-11-18 13:29:01+00:00

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1 Nota Informativa per i potenziali aderenti depositata presso la COVIP il 28/03/2014 Modello ISPP-PSNI - Ed. 10/2014 Iscritto all Albo tenuto dalla Covip con il n. 10 Istituito da Intesa Sanpaolo Previdenza Sim S.p.A. (Gruppo Bancario Intesa Sanpaolo) La presente Nota Informativa si compone delle seguenti quattro sezioni: Scheda Sintetica Caratteristiche della forma pensionistica complementare Informazioni sull andamento della gestione Soggetti coinvolti nell attività della forma pensionistica complementare La presente Nota Informativa è redatta da Intesa Sanpaolo Previdenza Sim S.p.A. in conformità allo schema predisposto dalla COVIP ma non è soggetta ad approvazione da parte della COVIP medesima. Intesa Sanpaolo Previdenza Sim S.p.A. si assume la responsabilità della completezza e veridicità dei dati e delle notizie contenuti nella presente Nota Informativa. Gruppo Intesa Sanpaolo
3 PrevidSystem - Nota Informativa Indice Scheda Sintetica A. Presentazione del Fondo Pensione Aperto PrevidSystem A.1. Elementi di identificazione A.2. Destinatari A.3. Tipologia, natura giuridica e regime previdenziale B. La partecipazione alla forma pensionistica complementare C. Sedi e recapiti utili D. Tavole di sintesi delle principali caratteristiche del Fondo D.1. Contribuzione D.2. Proposte di investimento D.3. Rendimenti storici D.4. Costi nella fase di accumulo D.5. Indicatore sintetico dei costi Caratteristiche della forma pensionistica complementare A. Informazioni generali A.1. Lo scopo A.2. La costruzione della prestazione complementare A.3. Il modello di governance B. La contribuzione C. L investimento e i rischi connessi C.1. Indicazioni generali C.2. I comparti a) Politica di investimento e rischi specifici b) Parametro oggettivo di riferimento (benchmark) C.3. Modalità di impiego dei contributi D. Le prestazioni pensionistiche (pensione complementare e liquidazione del capitale) D.1. Prestazioni pensionistiche D.2. Prestazione erogata in forma di rendita - pensione complementare D.3. Prestazione erogata in forma di capitale - liquidazione del capitale E. Le prestazioni nella fase di accumulo E.1. Anticipazioni e riscatti E.2. Prestazione in caso di decesso prima del pensionamento E.3. Trasferimento della posizione individuale F. I costi F.1. Costi nella fase di accumulo a) Dettaglio dei costi b) Indicatore sintetico dei costi F.2. Costi nella fase di erogazione della rendita G. Il regime fiscale H. Altre informazioni H.1. Adesione H.2. Valorizzazione dell investimento H.3. Comunicazioni agli iscritti H.4. Progetto Esemplificativo H.5. Reclami
4 PrevidSystem - Nota Informativa Informazioni sull andamento della gestione A. Le politiche di investimento e la gestione dei rischi B. Illustrazione dei dati storici di rischio/rendimento C. Total Expenses Ratio (TER): costi e spese effettivi Glossario Soggetti coinvolti nell attività della forma pensionistica complementare A. Il soggetto istitutore del Fondo Pensione Aperto B. Il Responsabile del Fondo C. L Organismo di Sorveglianza D. La Banca Depositaria E. I gestori delle risorse F. L erogazione delle rendite G. La revisione contabile H. La raccolta delle adesioni MODULO DI ADESIONE
5 Fondo Pensione Aperto PrevidSystem Scheda Sintetica Dati aggiornati al 31/12/ Efficace dal 28/03/2014 La presente Scheda Sintetica costituisce parte integrante della Nota Informativa. Essa è redatta al fine di facilitare il confronto tra le principali caratteristiche di PrevidSystem - Fondo Pensione Aperto rispetto ad altre forme pensionistiche complementari. Per assumere la decisione relativa all adesione, tuttavia, è necessario conoscere tutte le condizioni di partecipazione. Prima di aderire, prendi dunque visione dell intera Nota Informativa e del Regolamento. Gruppo Intesa Sanpaolo
6 PrevidSystem - Scheda Sintetica 1 di 4 A. Presentazione del Fondo Pensione Aperto PrevidSystem A.1. Elementi di identificazione PrevidSystem - Fondo Pensione Aperto è una forma di previdenza finalizzata all erogazione di trattamenti pensionistici complementari del sistema obbligatorio, disciplinata dal D. Lgs. 5 dicembre 2005, n PrevidSystem è istituito da Intesa Sanpaolo Previdenza Sim S.p.A., società di intermediazione mobiliare appartenente al Gruppo Bancario Intesa Sanpaolo ed è iscritto all Albo tenuto dalla Covip con il n. 10. A.2. Destinatari PrevidSystem è rivolto a tutti coloro che intendono costruire un piano di previdenza complementare su base individuale. Possono aderire, inoltre, su base collettiva, i lavoratori nei cui confronti trovino applicazione i contratti, gli accordi o i regolamenti aziendali che dispongono l adesione a PrevidSystem. A.3. Tipologia, natura giuridica e regime previdenziale PrevidSystem è un Fondo Pensione Aperto, costituito in forma di patrimonio separato ed autonomo all interno di Intesa Sanpaolo Previdenza Sim S.p.A. ed operante in regime di contribuzione definita (l entità della prestazione pensionistica è determinata in funzione della contribuzione effettuata e dei relativi rendimenti). B. La partecipazione alla forma pensionistica complementare L adesione è libera e volontaria. La partecipazione alle forme di previdenza complementare disciplinate dal D. Lgs. 5 dicembre 2005, n. 252, consente all aderente di beneficiare di un trattamento fiscale di favore sui contributi versati, sui rendimenti conseguiti e sulle prestazioni percepite. La Nota Informativa ed il Regolamento di PrevidSystem sono disponibili gratuitamente sul sito internet di Intesa Sanpaolo Previdenza Sim S.p.A. ( presso i soggetti incaricati del collocamento e, per i lavoratori dipendenti che possono aderire su base collettiva, presso i datori di lavoro. Con le stesse modalità sono disponibili il Documento sul regime fiscale, il Documento sulle anticipazioni e ogni altra informazione generale utile all aderente. Può essere richiesta alla Società la spedizione per posta dei suddetti documenti. Il funzionamento di PrevidSystem ed il rapporto tra il Fondo e l aderente sono disciplinati dal Regolamento, del quale raccomandiamo un attenta lettura. C. Sedi e recapiti utili Sede legale di Intesa Sanpaolo Previdenza Sim S.p.A.: Viale Stelvio, 55/ Milano Servizio Clienti: tel. 02/ , attivo dal lunedì al venerdì dalle 8.30 alle Sito internet: Fax: 011/ (.37) Eventuali comunicazioni e richieste di informazione possono essere inviate alla sede della Società sopra indicata. D. Tavole di sintesi delle principali caratteristiche del Fondo D.1. Contribuzione La misura e la periodicità della contribuzione (mensile, trimestrale, semestrale, annuale, a richiesta) sono scelte liberamente dall aderente al momento dell adesione e possono essere modificate nel tempo. Sono consentiti versamenti aggiuntivi.
7 PrevidSystem - Scheda Sintetica 2 di 4 Per i lavoratori dipendenti che aderiscono su base collettiva, la misura della contribuzione, nonché la decorrenza e la periodicità dei versamenti è fissata dai contratti o accordi collettivi o regolamenti aziendali che dispongono l adesione. I dipendenti possono contribuire versando il TFR che matura in loro favore. L aderente può fissare la contribuzione a proprio carico anche in misura maggiore rispetto a quella minima prevista dalle fonti istitutive. In caso di adesione dei familiari fiscalmente a carico degli aderenti, la misura della contribuzione può essere da loro liberamente fissata. I lavoratori dipendenti iscritti ad una forma di previdenza obbligatoria entro il 28 aprile 1993 e non ancora aderenti a forme di previdenza complementare, potranno scegliere di destinare il proprio TFR futuro a PrevidSystem e definire la quota di TFR da conferire. Tale quota corrisponderà a quella prevista dagli accordi o contratti collettivi che si applicano al lavoratore. Qualora tali accordi non ne prevedano il versamento, la quota del TFR destinata al Fondo non potrà essere inferiore al 50%. L aderente ha la facoltà di sospendere la contribuzione. La sospensione non comporta la cessazione della partecipazione al Fondo. I lavoratori che aderiscono su base collettiva hanno facoltà di sospendere la contribuzione nel rispetto di quanto previsto dagli accordi collettivi, fermo restando l eventuale versamento del TFR maturando al Fondo. È possibile riattivare la contribuzione in qualsiasi momento. L aderente può decidere di proseguire la contribuzione al Fondo oltre il raggiungimento dell età pensionabile prevista dal regime obbligatorio di appartenenza, a condizione che alla data del pensionamento possa far valere almeno un anno di contribuzione a favore delle forme di previdenza complementare. L aderente può anche decidere di continuare a partecipare al Fondo oltre la maturazione dei requisiti previsti per la prestazione pensionistica (indicati al paragrafo D della sezione Caratteristiche della forma pensionistica complementare della presente Nota Informativa) senza ulteriori versamenti contributivi, scegliendo di richiedere le prestazioni in un momento successivo. In tal caso, la posizione individuale continuerà ad essere gestita e varierà in funzione dei rendimenti conseguiti. D.2. Proposte di investimento PrevidSystem si articola in cinque comparti: Denominazione: TFR+ Finalità: la gestione è volta a realizzare con elevata probabilità rendimenti che siano pari o superiori a quelli del TFR in un orizzonte temporale di 5 anni. Il comparto prevede una garanzia di rendimento minimo pari all 1,5% annuo in caso di prestazione pensionistica complementare, decesso, invalidità permanente, inoccupazione superiore a 48 mesi. Orizzonte temporale: medio periodo (5 anni) Grado di rischio: medio-basso Denominazione: Crescita Prudente Finalità: la gestione risponde alle esigenze di un soggetto che è avverso al rischio e privilegia investimenti volti a favorire la stabilità del capitale e dei risultati nel tempo. Orizzonte temporale: breve-medio periodo (da 2 a 4 anni) Grado di rischio: basso Denominazione: Crescita Dinamica Finalità: la gestione risponde alle esigenze di un soggetto che mira alla crescita graduale del valore del capitale conferito. Orizzonte temporale: medio periodo (da 3 a 6 anni) Grado di rischio: medio Denominazione: Accumulazione Bilanciata Finalità: la gestione risponde alle esigenze di un soggetto che privilegia una crescita del valore del capitale conferito accettando la variabilità dei risultati nel tempo. Orizzonte temporale: medio-lungo periodo (da 8 a 12 anni) Grado di rischio: medio-alto
8 PrevidSystem - Scheda Sintetica 3 di 4 Denominazione: Rivalutazione Azionaria Finalità: la gestione risponde alle esigenze di un soggetto che mira a rendimenti elevati, accettando anche una forte variabilità dei risultati nel tempo. Orizzonte temporale: lungo periodo (oltre 10 anni) Grado di rischio: alto ATTENZIONE: i flussi di TFR conferiti tacitamente sono destinati al comparto TFR+. D.3. Rendimenti storici Comparto Rendimento annuo Rendimento medio annuo composto negli ultimi 5 anni TFR+ 4,51% 3,29% 0,06% 3,90% 3,14% 2,97% Crescita Prudente 4,01% 2,33% 2,22% 4,63% -0,25% 2,58% Crescita Dinamica 6,93% 3,33% 1,19% 5,61% 1,49% 3,69% Accumulazione Bilanciata 14,80% 7,96% -1,86% 7,55% 7,08% 6,97% Rivalutazione Azionaria 21,77% 12,44% -5,73% 9,19% 14,99% 10,14% ATTENZIONE: i rendimenti passati non sono necessariamente indicativi di quelli futuri. D.4. Costi nella fase di accumulo Tipologia di costo Importo e caratteristiche Spese di adesione 15,00 in un unica soluzione all atto dell adesione Spese da sostenere durante la fase di accumulo direttamente a carico dell aderente 13,94 annuale, prelevata in occasione del primo movimento di ogni anno, ovvero il 1 dicembre di ogni anno indirettamente a carico dell aderente (differenziata per comparto): Commissioni ordinarie annuale, la commissione è prelevata mensilmente con calcolo quotidiano dei ratei TFR+ Crescita Prudente Crescita Dinamica Accumulazione Bilanciata Rivalutazione Azionaria 0,80% 0,80% 0,90% 1,05% 1,35% Commissione di incentivo 20% della differenza fra rendimento del comparto e benchmark con un max. dell 80% della commissione ordinaria di gestione di ciascun comparto, annuale con calcolo quotidiano dei ratei Spese da sostenere per l esercizio di prerogative individuali Anticipazione Trasferimento Riscatto 20,00 20,00 20,00 in unica soluzione. Prelevate dalla posizione individuale all atto dell operazione
9 PrevidSystem - Scheda Sintetica 4 di 4 Oltre alle spese riepilogate nella tabella, sul patrimonio del Fondo possono gravare unicamente le seguenti spese: eventuali spese legali e giudiziarie, oneri fiscali, oneri di negoziazione, contributo di vigilanza, compenso del Responsabile del Fondo e dell Organismo di Sorveglianza, per la parte di competenza del Comparto. Agevolazioni finanziarie In caso di adesione su base contrattuale collettiva, l importo della commissione una tantum di adesione viene ridotto come segue: - 10,00 fino a un numero di potenziali aderenti pari a 49 unità; - 5,00 per un numero di potenziali aderenti oltre 49 unità. I medesimi sconti sono applicati in caso di convenzione con associazioni di lavoratori autonomi e liberi professionisti in base al numero di aderenti all associazione. Gli sconti applicati agli aderenti su base collettiva con i criteri sopra elencati sono estesi anche ai familiari. Per i dipendenti della SIM, delle Società del Gruppo di appartenenza della SIM, dei soggetti collocatori e per i relativi familiari è prevista l esenzione totale della commissione una tantum. Tale esenzione è applicata anche ai promotori finanziari delle società distributrici e ai relativi familiari. D.5. Indicatore sintetico dei costi 1 Ipotesi: commissione una tantum di adesione pari all importo massimo ( 15,00) Comparto Anni di permanenza 2 anni 5 anni 10 anni 35 anni TFR+ 1,56% 0,99% 0,84% 0,74% Crescita Prudente 1,56% 0,99% 0,84% 0,74% Crescita Dinamica 1,65% 1,08% 0,93% 0,83% Accumulazione Bilanciata 1,79% 1,21% 1,06% 0,96% Rivalutazione Azionaria 2,05% 1,48% 1,33% 1,23% 2 Ipotesi: commissione una tantum di adesione pari all importo minimo ( 5,00) Comparto Anni di permanenza 2 anni 5 anni 10 anni 35 anni TFR+ 1,43% 0,96% 0,83% 0,74% Crescita Prudente 1,43% 0,96% 0,83% 0,74% Crescita Dinamica 1,51% 1,05% 0,92% 0,83% Accumulazione Bilanciata 1,65% 1,19% 1,05% 0,96% Rivalutazione Azionaria 1,91% 1,45% 1,32% 1,23% L indicatore sintetico dei costi rappresenta il costo annuo, in % della posizione individuale maturata, stimato facendo riferimento a un aderente-tipo che versa un contributo annuo di e ipotizzando un tasso di rendimento annuo del 4% (vd. la Sezione Caratteristiche della forma pensionistica complementare ). Per le adesioni su base collettiva, l indicatore tiene conto della massima agevolazione finanziaria riconosciuta (importo della commissione una tantum di adesione: 5,00), in quanto le altre agevolazioni praticate non determinano riduzioni significative dell indicatore. ATTENZIONE: per condizioni differenti rispetto a quelle considerate, ovvero nei casi in cui non si verifichino le ipotesi previste, l indicatore sintetico dei costi ha una valenza meramente orientativa.
11 Fondo Pensione Aperto PrevidSystem Caratteristiche della forma pensionistica complementare Efficace dal 31/10/2014 Gruppo Intesa Sanpaolo
12 PrevidSystem - Caratteristiche della forma pensionistica complementare 1 di 11 A. Informazioni generali A.1. Lo scopo PrevidSystem ha lo scopo di consentire di percepire, al momento del pensionamento, una pensione complementare ( rendita ) che si aggiunge alla pensione di base e contribuisce al sostegno del tenore di vita dell aderente. Tale finalità è perseguita mediante l investimento professionale delle somme versate nei mercati finanziari a seconda del comparto scelto dall aderente stesso, in funzione del suo personale profilo di rischio/rendimento. Integrare la pensione di base è oggi necessario per salvaguardare il tenore di vita goduto durante l attività lavorativa. In Italia, come in altri Paesi, infatti, il sistema pensionistico di base è in evoluzione: si vive sempre più a lungo, l età media della popolazione aumenta e il numero dei pensionati è in crescita rispetto a quello delle persone che lavorano. A.2. La costruzione della prestazione complementare La partecipazione a PrevidSystem prevede una fase di accumulo ed una fase di erogazione della pensione complementare. Durante la fase di accumulo, le contribuzioni versate al Fondo da parte dell aderente vengono investite nei mercati finanziari secondo la politica di investimento propria del comparto. Durante la fase di erogazione della pensione complementare, l aderente percepisce una rendita vitalizia erogata per il tramite di un Impresa di Assicurazione, secondo le modalità indicate nell Allegato 3 del Regolamento ( Condizioni e modalità di erogazione delle rendite ). La posizione individuale maturata è costituita dai contributi versati dall aderente, al netto delle spese direttamente a suo carico, e dai risultati di gestione prodotti nel tempo. La posizione individuale forma, dunque, il capitale accumulato di pertinenza dell aderente per il calcolo di tutte le prestazioni connesse con la partecipazione al Fondo. Per le modalità di costituzione della posizione individuale rinviamo all Art. 10 del Regolamento del Fondo. A.3. Il modello di governance Intesa Sanpaolo Previdenza Sim S.p.A. gestisce il patrimonio di PrevidSystem, mantenendolo separato ed autonomo dal resto del proprio patrimonio e da quello degli altri Fondi Pensione gestiti e destinandolo esclusivamente al perseguimento dello scopo previdenziale. Sul patrimonio del Fondo non sono ammesse azioni esecutive da parte dei creditori di Intesa Sanpaolo Previdenza Sim S.p.A. (o di rappresentanti dei creditori stessi), né da parte dei creditori degli aderenti (o di rappresentanti dei creditori stessi). A tutela dell interesse degli aderenti, sono previsti: - il Responsabile del Fondo, con il compito di controllare che vengano rispettati la Legge ed il Regolamento del Fondo e vengano osservati i principi della corretta amministrazione; - l Organismo di Sorveglianza, con il compito di rappresentare l interesse degli aderenti, relazionandosi con il Responsabile del Fondo. Sia il Responsabile del Fondo che i componenti dell Organismo di Sorveglianza sono figure indipendenti dalla Società e dall eventuale Gruppo di appartenenza, a miglior garanzia dell interesse degli aderenti. ATTENZIONE: le disposizioni che regolano la nomina e le competenze del Responsabile e quelle relative all istituzione e al funzionamento dell Organismo di Sorveglianza sono contenute in allegato al Regolamento del Fondo. Informazioni aggiornate sul Responsabile e sull Organismo di Sorveglianza sono reperibili nella sezione Soggetti coinvolti nell attività della forma pensionistica complementare. B. La contribuzione Le informazioni sulla misura della contribuzione sono riportate nella Scheda Sintetica della presente Nota Informativa. Per i lavoratori dipendenti il finanziamento può avvenire mediante conferimento dei flussi di TFR in maturazione, che verranno investiti secondo la politica di investimento propria del comparto prescelto dal lavoratore. I rendimenti, pertanto, varieranno in funzione dell andamento dei mercati finanziari. In caso di conferimento del TFR ai Fondi Pensione, la scelta non è più reversibile. L aderente può tornare sulla scelta di destinazione iniziale soltanto a seguito dell esercizio del diritto di riscatto della posizione individuale alle condizioni stabilite dalla legge (vd. paragrafo E Le prestazioni nella fase di accumulo ). Com è noto, il TFR viene accantonato dal datore di lavoro nel corso della durata del rapporto di lavoro e viene
13 PrevidSystem - Caratteristiche della forma pensionistica complementare 2 di 11 erogato alla cessazione del rapporto stesso. L importo accantonato annualmente dal datore è pari al 6,91% della retribuzione corrisposta al lavoratore e viene rivalutato a fine anno nella misura del 75% del tasso di inflazione aumentato dell 1,5% (Es.: se nell anno il tasso di inflazione è stato pari al 2%, il tasso di rivalutazione del TFR per quell anno è: 2% x 75% + 1,5% = 3%). Oltre che mediante destinazione del TFR, in caso di adesione su base collettiva, cioè in presenza di accordi collettivi, anche aziendali, o di regolamenti aziendali, che prevedano un contributo a carico del datore di lavoro e del lavoratore, l aderente ha diritto al versamento del contributo a carico del datore, se sceglie di versare anche il contributo a proprio carico, nella misura e secondo la modalità prevista dai menzionati accordi. Per queste ragioni, è necessario che il lavoratore verifichi attentamente la sussistenza di eventuali accordi collettivi presso la propria azienda, controllando le condizioni ivi contenute relativamente a modalità e misura della contribuzione ai Fondi Pensione. È importante ricordare che: - è possibile contribuire al Fondo esclusivamente con il TFR. In tal caso, tuttavia, l aderente non beneficia né del contributo a proprio carico né del contributo a carico del datore di lavoro, che sono deducibili fiscalmente dal reddito complessivo; - la misura minima del contributo a carico del datore di lavoro e del lavoratore non può essere inferiore a quella pattuita negli accordi collettivi; - la contribuzione a carico del lavoratore potrà anche essere superiore a quella prevista negli accordi collettivi; - nel determinare l entità complessiva della contribuzione, può essere utile esaminare il Progetto Esemplificativo, che è uno strumento appositamente pensato per dare un idea di come il piano previdenziale potrebbe svilupparsi nel tempo (vd. paragrafo H Altre informazioni ). L aderente può controllare i versamenti effettuati e la posizione individuale maturata nel tempo attraverso gli strumenti riportati nel paragrafo Comunicazioni agli iscritti. ATTENZIONE: gli strumenti che PrevidSystem utilizza per effettuare verifiche sui flussi contributivi si basano sulle informazioni ad esso disponibili, senza essere nella condizione di individuare tutte le situazioni che potrebbero alterare la regolarità della contribuzione alla singola posizione individuale. È importante che ogni aderente controlli periodicamente la contribuzione al Fondo e segnali con tempestività eventuali irregolarità (Es.: omissioni contributive), direttamente o per il tramite del datore di lavoro. C. L investimento e i rischi connessi C.1. Indicazioni generali I versamenti effettuati a PrevidSystem, al netto degli oneri direttamente a carico dell aderente, sono investiti in strumenti finanziari (Es.: azioni, titoli di Stato e altri titoli obbligazionari, quote di OICR, ecc.), sulla base della politica di investimento del comparto prescelto dall aderente. Gli investimenti effettuati sono soggetti ai rischi finanziari legati all andamento dei mercati in cui vengono impiegate le risorse, tranne i casi di rendimenti garantiti. In particolare, per valutare il rischio derivante dall investimento del Fondo, occorre considerare i seguenti elementi: a) rischio connesso alla variazione del prezzo: il prezzo di ogni strumento finanziario dipende dalle caratteristiche peculiari della società emittente, dall andamento dei mercati di riferimento e può variare in modo più o meno accentuato a seconda della sua natura. In linea generale, la variazione del prezzo delle azioni è connessa alle prospettive reddituali delle società emittenti e può essere tale da comportare la riduzione o addirittura la perdita del capitale investito, mentre il valore delle obbligazioni è influenzato dall andamento dei tassi di interesse di mercato e dalle valutazioni della capacità del soggetto emittente di far fronte al pagamento degli interessi dovuti e al rimborso del capitale dovuto a scadenza; b) rischio connesso alla liquidità: la liquidità degli strumenti finanziari, ossia la loro attitudine a trasformarsi prontamente in moneta senza perdita di valore, dipende dalle caratteristiche del mercato in cui gli stessi sono trattati. In generale, i titoli trattati sui mercati regolamentati (Es: Borsa Italiana ) sono più liquidi e, quindi, meno rischiosi, in quanto più facilmente smobilizzabili dei titoli non trattati su detti mercati. L assenza di una quotazione ufficiale, inoltre, rende complesso l apprezzamento del valore effettivo del titolo, che potrebbe anche essere affidato a valutazioni discrezionali;
14 PrevidSystem - Caratteristiche della forma pensionistica complementare 3 di 11 c) rischio connesso alla valuta di denominazione: per l investimento in strumenti finanziari denominati in una valuta diversa dall euro, occorre tenere presente la variabilità del rapporto di cambio tra l euro e la valuta estera in cui sono denominati gli investimenti; d) altri fattori di rischio: eventuali operazioni su particolari tipologie di mercati (Es.: mercati emergenti) potrebbero esporre a rischi aggiuntivi, in relazione ad una diversa regolamentazione dei mercati stessi, o alla situazione politico-finanziaria del Paese di appartenenza degli enti emittenti. Le risorse del Fondo sono depositate presso una Banca Depositaria, che svolge il ruolo di custode del patrimonio e controlla la regolarità delle operazioni di gestione. Per l indicazione della Banca e i relativi compiti, rinviamo alla sezione Soggetti coinvolti nell attività della forma pensionistica complementare. C.2. I comparti PrevidSystem è articolato in cinque comparti, ciascuno dei quali presenta proprie caratteristiche di gestione e, quindi, profili di rischio/rendimento differenti. a) Politica di investimento e rischi specifici TFR+ Finalità della gestione: la gestione è volta a realizzare con elevata probabilità rendimenti che siano pari o superiori a quelli del TFR in un orizzonte temporale di 5 anni. Garanzia: la partecipazione al comparto prevede una garanzia di rendimento. In particolare, l aderente ha il diritto alla corresponsione di un importo minimo garantito a prescindere dai risultati di gestione pari alla somma, maggiorata dell 1,5% su base annua, dei contributi versati al comparto, al netto delle spese direttamente a carico dell aderente, al verificarsi degli eventi di seguito indicati: - esercizio del diritto alla prestazione pensionistica; - riscatto per decesso; - riscatto per invalidità permanente che comporti la riduzione della capacità di lavoro a meno di un terzo; - riscatto per inoccupazione per un periodo superiore a 48 mesi. La garanzia è prestata direttamente da Intesa Sanpaolo Previdenza Sim S.p.A.. ATTENZIONE: i mutamenti nel contesto economico e finanziario possono comportare variazioni nelle caratteristiche della garanzia. In caso di introduzione di condizioni di minor favore, Intesa Sanpaolo Previdenza Sim S.p.A. descriverà le variazioni agli aderenti interessati, che avranno il diritto di trasferire la propria posizione individuale ad altra forma pensionistica complementare. N.B. Questo comparto raccoglie i flussi di TFR conferiti tacitamente. Orizzonte temporale consigliato: medio periodo (5 anni). Grado di rischio connesso all investimento: medio-basso. Politica di investimento Considerato l obiettivo di rendimento del comparto, la politica di gestione si basa su una metodologia quantitativa, che, alla luce dell analisi statistica e dell andamento dei mercati, determina la migliore ripartizione delle attività tra investimenti azionari e investimenti monetari ed obbligazionari, variando sistematicamente la porzione del portafoglio investita in azioni (tra lo 0% e il 40% delle attività del comparto) e in obbligazioni a breve, medio o lungo termine, in relazione all andamento del mercato. In particolare, la quota di patrimonio investita in azioni risulta più elevata nelle fasi positive del mercato di riferimento e più contenuta nelle fasi negative. Dato l obiettivo prioritario di protezione del capitale e di conseguimento di un rendimento in linea con quello del TFR su un orizzonte temporale di medio periodo, in particolari condizioni di mercato le attività del comparto potranno essere investite esclusivamente in strumenti di mercato monetario o in obbligazioni a breve termine. La volatilità annua del comparto sarà tendenzialmente inferiore al 5%. Categorie di strumenti finanziari: strumenti finanziari di natura monetaria ed obbligazionaria, quote di OICR rientranti nell ambito di applicazione della Direttiva 85/611/CEE e strumenti finanziari di natura azionaria in misura non superiore al 40% delle attività complessive del comparto. È consentito l investimento in strumenti finanziari derivati (Es.: opzioni, futures), nei limiti e nelle finalità previste dalla normativa vigente in materia di regolamentazione dei criteri e dei limiti di investimento delle risorse dei Fondi Pensione. L utilizzo di strumenti finanziari derivati avviene con finalità di copertura del rischio e di più efficiente gestione delle risorse, coerentemente con il profilo di rischio/rendimento del comparto. Il rischio di cambio connesso ad investimenti in valuta estera è gestito attivamente. Per la componente obbligazionaria, la politica di gestione si orienta prevalentemente verso strumenti finanziari di breve durata, con una duration del portafoglio in media compresa tra 3 mesi e 4 anni.
15 PrevidSystem - Caratteristiche della forma pensionistica complementare 4 di 11 Categorie di emittenti e settori industriali: emittenti pubblici e privati, nazionali ed esteri, con elevata affidabilità creditizia. Secondo le indicazioni fornite dall Authority di settore (Commissione di Vigilanza sui Fondi Pensione - COVIP) per la valutazione del merito creditizio degli investimenti di natura obbligazionaria, non ci si atterrà esclusivamente ai giudizi espressi dalle agenzie di rating. Gli investimenti di natura azionaria sono orientati verso titoli emessi da aziende ad alta capitalizzazione, diversificati in tutti i settori economici. Aree geografiche di investimento: prevalentemente mercati regolamentati dell Europa. Benchmark: 70% JP Morgan EMU Cash 3 mesi + 20% JP Morgan EMU Bond 3-5 anni + 10% Stoxx Europe 600. Il benchmark indicato è coerente con il profilo di rischio della politica di investimento in relazione allo stile di gestione flessibile con obiettivo di rendimento. Con riferimento all obiettivo di rendimento, nelle tabelle seguenti, viene rappresentata la probabilità di conseguire rendimenti superiori al TFR su tre orizzonti temporali (5 anni, 8 anni, 10 anni), ipotizzando un tasso di inflazione costante al 2% e tre scenari di mercato: - negativo; - positivo ma con rendimenti inferiori al 10%; - positivo con rendimenti superiori al 10%. Probabilità di conseguire rendimenti superiori al TFR su un orizzonte temporale di 5 anni Mercato negativo Mercato positivo con rendimenti inferiori al 10% annuo Mercato positivo con rendimenti superiori al 10% annuo Probabilità complessiva 8,13% 56,26% 98,12% 67,90% Probabilità di conseguire rendimenti superiori al TFR su un orizzonte temporale di 8 anni Mercato negativo Mercato positivo con rendimenti inferiori al 10% annuo Mercato positivo con rendimenti superiori al 10% annuo Probabilità complessiva 6,73% 59,91% 98,83% 72,44% Probabilità di conseguire rendimenti superiori al TFR su un orizzonte temporale di 10 anni Mercato negativo Mercato positivo con rendimenti inferiori al 10% annuo Mercato positivo con rendimenti superiori al 10% annuo Probabilità complessiva 6,17% 65,03% 99,40% 75,80% Crescita Prudente Finalità della gestione: la gestione risponde alle esigenze di un soggetto che è avverso al rischio e privilegia investimenti volti a favorire la stabilità del capitale e dei risultati nel tempo. Orizzonte temporale consigliato: breve-medio periodo (da 2 a 4 anni). Grado di rischio connesso all investimento: basso. Politica di investimento Categorie di strumenti finanziari: prevalentemente strumenti finanziari di natura monetaria e obbligazionaria, quote di OICR rientranti nell ambito di applicazione della Direttiva 85/611/CEE e strumenti finanziari di natura azionaria in misura non superiore al 10% delle attività complessive del comparto. È consentito l investimento in strumenti finanziari derivati (Es.: opzioni, futures), nei limiti e nelle finalità previste dalla normativa vigente in materia di regolamentazione dei criteri e dei limiti di investimento delle risorse dei Fondi Pensione. L utilizzo di strumenti finanziari derivati avviene con finalità di copertura del rischio e di più efficiente gestione delle risorse, coerentemente con il profilo di rischio/rendimento del comparto. Il rischio di cambio connesso ad investimenti in valuta estera è gestito attivamente. Per la componente obbligazionaria, la politica di gestione si orienta prevalentemente verso strumenti finanziari di breve-media durata, con una duration media del portafoglio di circa 3 anni. Categorie di emittenti e settori industriali: emittenti pubblici e privati, nazionali ed esteri, con elevata affidabilità creditizia. Secondo le indicazioni fornite dall Authority di settore (Commissione di Vigilanza sui Fondi Pensione - COVIP) per la valutazione del merito creditizio degli investimenti di natura obbligazionaria, non ci si atterrà esclusivamente ai giudizi espressi dalle agenzie di rating. Gli investimenti di natura azionaria sono orientati verso titoli emessi da aziende ad alta capitalizzazione. Aree geografiche di investimento: prevalentemente mercati regolamentati dell Europa, del Nord America e dei principali Paesi industrializzati dell Asia e dell Area del Pacifico per la componente obbligazionaria ed emittenti europei per la componente azionaria. Il comparto può investire, in misura residuale, in strumenti finanziari di emittenti dei Paesi Emergenti.
16 PrevidSystem - Caratteristiche della forma pensionistica complementare 5 di 11 Benchmark: 45% JP Morgan EMU Cash 3 mesi, 30% JP Morgan EMU Gov. Bond Traded, 20% JP Morgan GBI Broad Traded e 5% MSCI All Country Europe. Lo scostamento tra la performance della gestione e quella del benchmark, misurato attraverso l indicatore di Tracking-error Volatility (TEV), sarà tendenzialmente inferiore al 2%. Crescita Dinamica Finalità della gestione: la gestione risponde alle esigenze di un soggetto che mira alla crescita graduale del valore del capitale conferito. Orizzonte temporale consigliato: medio periodo (da 3 a 6 anni). Grado di rischio connesso all investimento: medio. Politica di investimento Categorie di strumenti finanziari: prevalentemente strumenti finanziari di natura monetaria e obbligazionaria, quote di OICR rientranti nell ambito di applicazione della Direttiva 85/611/CEE e strumenti finanziari di natura azionaria in misura non superiore al 20% delle attività complessive del comparto. È consentito l investimento in strumenti finanziari derivati (Es.: opzioni, futures), nei limiti e nelle finalità previste dalla normativa vigente in materia di regolamentazione dei criteri e dei limiti di investimento delle risorse dei Fondi Pensione. L utilizzo di strumenti finanziari derivati avviene con finalità di copertura del rischio e di più efficiente gestione delle risorse, coerentemente con il profilo di rischio/rendimento del comparto. Il rischio di cambio connesso ad investimenti in valuta estera è gestito attivamente. Per la componente obbligazionaria, la politica di gestione si orienta prevalentemente verso strumenti finanziari di breve-media durata, con una duration media del portafoglio di circa 3,5 anni. Categorie di emittenti e settori industriali: emittenti pubblici e privati, nazionali ed esteri, con elevata affidabilità creditizia. Secondo le indicazioni fornite dall Authority di settore (Commissione di Vigilanza sui Fondi Pensione - COVIP) per la valutazione del merito creditizio degli investimenti di natura obbligazionaria, non ci si atterrà esclusivamente ai giudizi espressi dalle agenzie di rating. Gli investimenti di natura azionaria sono orientati verso titoli emessi da aziende ad alta capitalizzazione. Aree geografiche di investimento: prevalentemente mercati regolamentati dell Europa, del Nord America e dei principali Paesi industrializzati dell Asia e dell Area del Pacifico. Il comparto può investire, in misura residuale, in strumenti finanziari di emittenti dei Paesi Emergenti. Benchmark: 30% JP Morgan EMU Cash 3 mesi, 35% JP Morgan EMU Gov. Bond Traded, 20% JP Morgan GBI Broad Traded, 10% MSCI All Country Europe e 5% MSCI All Country World Free. Lo scostamento tra la performance della gestione e quella del benchmark, misurato attraverso l indicatore di Tracking-error Volatility (TEV), sarà tendenzialmente inferiore al 3%. Accumulazione Bilanciata Finalità della gestione: la gestione risponde alle esigenze di un soggetto che privilegia una crescita del valore del capitale conferito accettando la variabilità dei risultati nel tempo. Orizzonte temporale consigliato: medio-lungo periodo (da 8 a 12 anni). Grado di rischio connesso all investimento: medio-alto. Politica di investimento Categorie di strumenti finanziari: composizione del portafoglio bilanciata tra strumenti finanziari di natura monetaria ed obbligazionaria e strumenti finanziari di natura azionaria, compreso l investimento in quote di OICR rientranti nell ambito di applicazione della Direttiva 85/611/CEE. Il controvalore degli strumenti finanziari di natura azionaria non potrà essere superiore al 50% delle attività complessive del comparto. È consentito l investimento in strumenti finanziari derivati (Es.: opzioni, futures), nei limiti e nelle finalità previste dalla normativa vigente in materia di regolamentazione dei criteri e dei limiti di investimento delle risorse dei Fondi Pensione. L utilizzo di strumenti finanziari derivati avviene con finalità di copertura del rischio e di più efficiente gestione delle risorse, coerentemente con il profilo di rischio/rendimento del comparto. Il rischio di cambio connesso ad investimenti in valuta estera è gestito attivamente. Per la componente obbligazionaria, la politica di gestione si orienta prevalentemente verso strumenti finanziari di breve-media durata, con una duration media del portafoglio di circa 2,5 anni. Categorie di emittenti e settori industriali: emittenti pubblici e privati, nazionali ed esteri, con elevata affidabilità creditizia. Secondo le indicazioni fornite dall Authority di settore (Commissione di Vigilanza sui Fondi Pensione - COVIP) per la valutazione del merito creditizio degli investimenti di natura obbligazionaria, non ci si atterrà esclusivamente ai giudizi espressi dalle agenzie di rating. Gli investimenti in strumenti finanziari di natura azionaria sono orientati prevalentemente verso titoli emessi da aziende ad alta capitalizzazione. Aree geografiche di investimento: prevalentemente mercati regolamentati dell Europa, del Nord America e dei principali Paesi industrializzati dell Asia e dell Area del Pacifico. Il comparto può investire, in misura residuale, in strumenti finanziari di emittenti dei Paesi Emergenti.
17 PrevidSystem - Caratteristiche della forma pensionistica complementare 6 di 11 Benchmark: 10% JP Morgan EMU Cash 3 mesi, 20% JP Morgan EMU Gov. Bond Traded, 20% JP Morgan GBI Broad Traded, 20% MSCI All Country Europe e 30% MSCI All Country World Free. Lo scostamento tra la performance della gestione e quella del benchmark, misurato attraverso l indicatore di Tracking-error Volatility (TEV), sarà tendenzialmente inferiore al 5%. Rivalutazione Azionaria Finalità della gestione: la gestione risponde alle esigenze di un soggetto che mira a rendimenti elevati, accettando anche una forte variabilità dei risultati nel tempo. Orizzonte temporale consigliato: lungo periodo (oltre 10 anni). Grado di rischio: alto. Politica di investimento Categorie di strumenti finanziari: prevalentemente strumenti finanziari di natura azionaria, quote di OICR rientranti nell ambito di applicazione della Direttiva 85/611/CEE e strumenti finanziari di natura monetaria ed obbligazionaria. Il controvalore degli strumenti finanziari di natura azionaria non potrà essere inferiore al 50% delle attività complessive del comparto. È consentito l investimento in strumenti finanziari derivati (Es.: opzioni, futures), nei limiti e nelle finalità previste dalla normativa vigente in materia di regolamentazione dei criteri e dei limiti di investimento delle risorse dei Fondi Pensione. L utilizzo di strumenti finanziari derivati avviene con finalità di copertura del rischio e di più efficiente gestione delle risorse, coerentemente con il profilo di rischio/rendimento del comparto. Il rischio di cambio connesso ad investimenti in valuta estera è gestito attivamente. Per la componente obbligazionaria, la politica di gestione si orienta prevalentemente verso strumenti finanziari di breve durata, con una duration media del portafoglio di circa 6 mesi. Categorie di emittenti e settori industriali: emittenti pubblici e privati, nazionali ed esteri, con elevata affidabilità creditizia. Secondo le indicazioni fornite dall Authority di settore (Commissione di Vigilanza sui Fondi Pensione - COVIP) per la valutazione del merito creditizio degli investimenti di natura obbligazionaria, non ci si atterrà esclusivamente ai giudizi espressi dalle agenzie di rating. Gli investimenti in strumenti finanziari di natura azionaria sono orientati prevalentemente verso titoli emessi da aziende ad alta capitalizzazione. Aree geografiche di investimento: prevalentemente mercati regolamentati dell Europa, del Nord America e dei principali Paesi industrializzati dell Asia e dell Area del Pacifico. Il comparto può investire, in misura residuale, in strumenti finanziari di emittenti dei Paesi Emergenti. Benchmark: 5% JP Morgan EMU Cash 3 mesi, 5% JP Morgan EMU Gov. Bond Traded, 5% JP Morgan GBI Broad Traded, 20% MSCI All Country Europe e 65% MSCI All Country World Free. Lo scostamento tra la performance della gestione e quella del benchmark, misurato attraverso l indicatore di Tracking-error Volatility (TEV), sarà tendenzialmente inferiore al 7%. b) Parametro oggettivo di riferimento (benchmark) Per ogni comparto è stato indicato un benchmark, ossia un parametro di riferimento composto da indici elaborati da terzi che sintetizzano l andamento dei mercati in cui è investito il patrimonio del singolo comparto. Il confronto con il benchmark è utile sia per la valutazione del rischio dell investimento che per la verifica dei risultati di gestione. Nella seguente tabella, si fornisce una breve descrizione degli indici che compongono i benchmark utilizzati per i comparti. Indice JP Morgan EMU Cash 3 mesi JP Morgan EMU Government Bond Traded JP Morgan EMU Bond 3-5 anni JP Morgan GBI Broad Traded Stoxx Europe 600 Morgan Stanley Capital International (MSCI) All Country Europe Morgan Stanley Capital International (MSCI) All Country World Free Descrizione Indice finanziario che misura la performance dei depositi a tre mesi denominati in euro. Indice finanziario che misura la performance del mercato dei Titoli di Stato dei Paesi aderenti all Unione Monetaria Europea. Indice finanziario che misura la performance del mercato dei Titoli di Stato dei Paesi dell Area EMU, a 3-5 anni. Indice finanziario che misura la performance del mercato dei Titoli di Stato a livello globale. Indice finanziario che misura l andamento delle azioni a maggior capitalizzazione quotate sui mercati azionari dei Paesi Europei. Indice finanziario che misura la performance dei mercati azionari dei Paesi Europei, sia sviluppati che emergenti. Indice finanziario che misura la performance dei mercati azionari di 48 Paesi. N.B. Per informazioni sull andamento della gestione e per il glossario dei termini tecnici utilizzati rimandiamo alla Sezione Informazioni sull andamento della gestione e al Glossario.
18 PrevidSystem - Caratteristiche della forma pensionistica complementare 7 di 11 C.3. Modalità di impiego dei contributi L impiego dei contributi avviene sulla base della scelta operata dall aderente, che ha la facoltà di ripartire la propria posizione individuale maturata e/o il flusso contributivo anche tra più comparti. L esercizio della facoltà di ripartire la posizione individuale maturata e/o il flusso contributivo tra più comparti rimette all aderente la definizione del profilo di rischio/rendimento, che non sarà più corrispondente a quello rappresentato dai singoli comparti descritti al punto precedente. È opportuno che la scelta di allocazione dei contributi avvenga anche in considerazione di alcuni importanti fattori: - condizioni economiche e finanziarie; - capacità contributiva attuale e futura; - orizzonte temporale di partecipazione alla forma di previdenza complementare in relazione al periodo che separa l aderente dal pensionamento; - personale propensione al rischio. ATTENZIONE: la scelta di allocazione deve essere comunque monitorata nel tempo, in considerazione del mutamento dei fattori che hanno contribuito a determinarla e dell orizzonte temporale consigliato per l investimento in ogni comparto. Per questi motivi, la posizione individuale e/o i flussi contributivi possono essere riallocati nel tempo (trascorsi 12 mesi dall ultima allocazione effettuata). D. Le prestazioni pensionistiche (pensione complementare e liquidazione del capitale) D.1. Prestazioni pensionistiche La prestazione può essere percepita sia in forma di rendita (pensione complementare) che in forma di capitale, a condizione di aver raggiunto i requisiti di pensionamento nel sistema obbligatorio e di aver partecipato a forme pensionistiche complementari per almeno 5 anni. L entità della prestazione dipende da vari fattori. Eccone alcuni tra i principali: livello di contribuzione, durata della fase di accumulo, continuità dei versamenti, livello dei costi, rendimenti conseguiti nel tempo. I requisiti di accesso alle prestazioni pensionistiche sono indicati dettagliatamente nell Art. 11 del Regolamento del Fondo. ATTENZIONE: è possibile rimanere iscritti al Fondo, anche senza versare ulteriori contributi, oltre la maturazione dei requisitiprevisti e rimandare la richiesta delle prestazioni pensionistiche in un momento successivo. Tale facoltà potrà essere oggetto di attenta considerazione soprattutto in relazione all andamento dei mercati finanziari che potrebbero influire negativamente sull ammontare complessivo della posizione individuale e quindi sulla prestazione pensionistica. D.2. Prestazione erogata in forma di rendita - pensione complementare Ferma restando la facoltà dell aderente di richiedere la liquidazione della prestazione in forma di capitale per la parte consentita dalla Legge, la prestazione pensionistica è erogata integralmente in forma di rendita vitalizia: si tratta, cioè, di una pensione complementare che l aderente percepisce finché è in vita. L importo della rendita vitalizia si calcola applicando i coefficienti di trasformazione, indicati nell Allegato 1 del Regolamento, alla posizione individuale maturata, tolta la parte eventualmente corrisposta in forma di capitale. L aderente a PrevidSystem può scegliere tra le seguenti tipologie di rendita: - rendita vitalizia, corrisposta all assicurato finché è in vita; - rendita vitalizia reversibile corrisposta all assicurato finché è in vita e successivamente, in misura del 50% o del 100%, alla persona da lui designata; - rendita vitalizia con controassicurazione, corrisposta all assicurato finché è in vita. Al suo decesso viene corrisposto agli eredi o, se presenti, ai beneficiari dallo stesso designati, un capitale pari alla differenza, se positiva, tra: l 80% dell importo della posizione individuale convertita in rendita moltiplicato per il rapporto fra la rata di rendita in vigore e quella iniziale,
19 PrevidSystem - Caratteristiche della forma pensionistica complementare 8 di 11 la rata di rendita in vigore moltiplicata per il numero delle rate corrisposte dalla decorrenza della rendita stessa fino alla data di decesso. Le condizioni di rendita effettivamente applicate all aderente saranno quelle in vigore al momento del pensionamento. Informazioni dettagliate riguardanti la fase di erogazione della rendita vitalizia sono contenute nell Allegato 3 del Regolamento del Fondo ( Condizioni e modalità di erogazione delle rendite ). D.3. Prestazione erogata in forma di capitale - liquidazione del capitale L aderente ha la facoltà di richiedere la liquidazione della prestazione pensionistica in forma di capitale nel limite del 50% della posizione individuale maturata. Per le condizioni e i limiti di esercizio dell opzione per la liquidazione della prestazione in forma di capitale, rinviamo all Art. 11 del Regolamento del Fondo ( Prestazioni pensionistiche ). Naturalmente, maggiore è la parte riscattata in forma di capitale, minore è l importo della pensione complementare (rendita vitalizia). Le richieste delle prestazioni pensionistiche, in forma di capitale e in forma di rendita, devono essere effettuate utilizzando l apposita modulistica predisposta dalla Società istitutrice del Fondo e disponibile nell area iscritti del sito E. Le prestazioni nella fase di accumulo E.1. Anticipazioni e riscatti Prima di accedere alle prestazioni, l aderente può disporre, in tutto o in parte, della posizione individuale nei casi di seguito illustrati. Anticipazione L aderente può richiedere un anticipazione della posizione individuale maturata al verificarsi di situazioni particolari: spese sanitarie straordinarie, acquisto della prima casa di abitazione, ristrutturazione della prima casa di abitazione, altre personali esigenze. I requisiti, le modalità e i limiti previsti per le anticipazioni sono indicati all Art. 14 del Regolamento del Fondo e nel Documento sulle anticipazioni. La percezione di somme a titolo di anticipazione riduce il capitale disponibile e, quindi, l importo della pensione complementare. A questo proposito, l aderente potrà versare contributi aggiuntivi per il reintegro della quota di posizione individuale anticipata. Riscatto L aderente può richiedere il riscatto della posizione individuale maturata al verificarsi di eventi particolari: - in caso di mobilità, cassa integrazione guadagni ordinaria o straordinaria (a zero ore e di durata almeno pari a 12 mesi), cessazione dell attività lavorativa che comporti inoccupazione prolungata per un periodo di tempo non inferiore a 12 mesi e non superiore a 48 mesi, l aderente può richiedere il riscatto del 50% della posizione individuale; - in caso di invalidità permanente che riduca la capacità di lavoro a meno di un terzo e di cessazione dell attività lavorativa che comporti inoccupazione prolungata per un periodo di tempo superiore a 48 mesi, l aderente può richiedere il riscatto totale della posizione individuale. In caso di riscatto totale della posizione individuale la partecipazione a PrevidSystem cessa e il piano previdenziale viene interrotto. Maggiori dettagli sul riscatto della posizione individuale sono indicati all Art. 13 del Regolamento del Fondo.
20 PrevidSystem - Caratteristiche della forma pensionistica complementare 9 di 11 In alcuni casi, le somme erogate a titolo di anticipazione e di riscatto sono soggette a un trattamento fiscale differente da quello delle prestazioni pensionistiche: per informazioni più dettagliate rinviamo al Documento sul regime fiscale (allegato). E.2. Prestazione in caso di decesso prima del pensionamento In caso di decesso dell aderente nel corso della fase di accumulo, la posizione individuale maturata è riscattata dai beneficiari designati dallo stesso (persone fisiche o giuridiche), ovvero, laddove non risulti una diversa volontà dell aderente, dagli eredi (legittimi e/o testamentari). In mancanza di tali soggetti, la posizione individuale rimane acquisita al Fondo. E.3. Trasferimento della posizione individuale L aderente può trasferire liberamente la posizione individuale accumulata ad altra forma pensionistica complementare, trascorsi 2 anni di permanenza in PrevidSystem. In deroga al periodo minimo di permanenza, l aderente può trasferire la posizione individuale in caso di modifiche complessivamente peggiorative delle condizioni economiche, o di modifiche che interessino in modo sostanziale le caratteristiche di PrevidSystem. Per maggiori dettagli relativi all esercizio dell opzione, rinviamo all Art. 13 del Regolamento del Fondo. Le richieste di anticipazione, riscatto, prestazione in caso di decesso e trasferimento della posizione individuale devono essere effettuate utilizzando l apposita modulistica predisposta dalla Società istitutrice del Fondo e disponibile nell area iscritti del sito F. I costi La partecipazione a PrevidSystem comporta spese che gravano, direttamente o indirettamente, sull aderente. Naturalmente, gli oneri nel loro complesso incidono sulla posizione individuale e quindi sull importo delle prestazioni. È importante valutare attentamente l incidenza complessiva di tali oneri sulla posizione individuale nel tempo. F.1. Costi nella fase di accumulo a) Dettaglio dei costi I costi applicati nella fase di accumulo sono indicati al punto D.4. della Scheda Sintetica della presente Nota Informativa, alla quale rinviamo. b) Indicatore sintetico dei costi L indicatore sintetico dei costi, calcolato secondo la metodologia prevista dalla COVIP e comune a tutti gli operatori, fornisce una rappresentazione dei costi complessivamente gravanti, direttamente o indirettamente, sull aderente nella fase di accumulo della prestazione previdenziale. L indicatore esprime l incidenza percentuale annua dei costi sulla posizione individuale di un aderente-tipo e mostra quanto, nei periodi di tempo considerati (2, 5, 10 e 35 anni), si riduce ogni anno, per effetto dei costi medesimi, il potenziale tasso di rendimento dell investimento rispetto a quello di una analoga operazione che, per ipotesi, non fosse gravata da costi. In particolare, l indicatore è una stima dei costi calcolata facendo riferimento ad un aderente-tipo che effettua un versamento contributivo annuo di e ipotizzando un tasso di rendimento annuo del 4%. Nel calcolo, sono state prese in considerazione tutte le spese previste da PrevidSystem, fatta eccezione per eventuali commissioni di incentivo e per le commissioni di negoziazione, in quanto elementi dipendenti dall attività gestionale e non quantificabili a priori. Per quanto riguarda le spese connesse all esercizio di prerogative individuali, l indicatore considera unicamente il costo del trasferimento. Tale costo non è tuttavia incluso nel calcolo relativo al 35 anno di partecipazione, assunto quale anno di pensionamento. Occorre tenere presente che differenze anche piccole di tale valore possono portare nel tempo a scostamenti rilevanti della posizione individuale maturata. A titolo esemplificativo, una variazione dell indicatore dello 0,5% può comportare, su un orizzonte temporale di 35 anni, una riduzione della prestazione finale anche del 10%. I valori che l indicatore assume per PrevidSystem sono indicati al punto D.5. della Scheda Sintetica della presente Nota Informativa. L indicatore ha una valenza puramente orientativa e, al fine di operare un confronto realistico con le altre forme di previdenza complementare, è necessario considerare le caratteristiche delle varie forme previdenziali nel loro complesso (politica di investimento, stile gestionale, garanzie di rendimento ecc.).
PreviNext Platinum Piano Individuale Pensionistico di tipo assicurativo - Fondo Pensione
Nota informativa Lombarda Vita S.p.A. Gruppo Cattolica Assicurazioni PreviNext Platinum Piano Individuale Pensionistico di tipo assicurativo - Fondo Pensione (ai sensi dell art. 13 del decreto legislativo

References: Art. 10
 Art. 11
 Art. 11
 Art. 14
 Art. 13
 Art. 13
 art. 13