Source: http://docplayer.cz/2069711-Obec-treben-zaverecny-ucet-obce-treben-za-rok-2014.html
Timestamp: 2017-09-22 14:12:20+00:00

Document:
Download "Obec Třebeň. Závěrečný účet obce Třebeň za rok 2014"
1 Obec Třebeň Závěrečný účet obce Třebeň za rok 2014 údaje jsou v Kč Schválený Upravený Skutečnost Rozpočet rozpočet Daňové příjmy- třída ,54 Nedaňové příjmy třída ,46 Kapitálové příjmy třída Přijaté transfery - výkon st.správy Přijaté transfery Úřad práce Přijaté transfery volby do EP,ZO,senátu , ,20 Přijaté transfery přístavba sálu Příjmy celkem , ,20 Financování ze zůstatku minulého roku ,59- Běžné výdaje- třída , ,01 Kapitálové výdaje třída ,60 Výdaje celkem , ,61 Zůstatek na účtě ČNB k ,80 Zůstatek na běžném účtě k ,02 z toho účet cizích prostředků ,-
2 Údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů v plném členění podle rozpočtové skladby jsou obsaženy v příloze (výkaz Fin 2-12) a jsou k nahlédnutí na obecním úřadě a na www. stránkách obce v povinných informacích. Překročení a nenaplnění příjmů a výdajů dle položek a paragrafů jsou rozepsány a odůvodněny v komentáři k plnění rozpočtu - k nahlédnutí na obecním úřadě. Plnění rozpočtu příjmů a výdajů za rok 2014 bylo projednáno na jednání zastupitelstva obce dne Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně transfery - veřejně prospěšné práce z Úřadu práce Příjem ve výši Kč, mzdové náklady činily celkem Kč příspěvek Karlovarský kraj - přístavba k sálu příspěvek ve výši Kč celkové náklady v r Kč transfery volby do Evropského parlamentu transfer ve výši ,40 celkové náklady ,40 transfery volby do zastupitelstev obcí a senátu ČR transfer ve výši ,80 celkové náklady ,80 Hospodaření příspěvkových organizací zřízených obcí Mateřská škola Třebeň poskytnutý příspěvek na provoz v r. 2014: Kč zůstatek z hospodaření za r ve výši 61,79 Kč - ponechán rozhodnutím ZO ze dne usnesením č.11 Mateřské škole do rezervním fondu. Poskytnuté příspěvky v roce 2014: Příspěvek MŠ Třebeň na provoz ve výši Kč Příspěvek Knihovně Cheb na nákup knih ve výši Kč Příspěvek Českému svazu včelařů Kč
3 Stav účelových fondů /v Kč/ Fond obnovy stav k v roce 2014 byly poskytnuty půjčky ve výši ,- bylo splaceno na půjčkách ,- nesplacené půjčky ,- zůstatek fin. prostředků na účtě FO ,46 Účet cizích prostředků k Na účtě cizích prostředků jsou finanční prostředky, které byly obci převedeny jako opatrovníkovi. Zůstatek účtu cizích prostředků k : Kč Pohledávky obce k pohledávky na účtě odběratelé: (vodné,stočné, prodej pozemku-splátka) Kč pohledávky na účtě 315 poplatky TKO, psi : Kč pohledávky na účtě 377 úroky z půjček FO: Kč pohledávky na účtě 462 půjčky: z běžného účtu Kč, z účtu Fondu obnovy Kč Závazky obce k závazky na účtě dodavatelé faktury došlé v lednu 2015 s plněním v roce 2014: ,17 Kč závazky na účtě zaměstnanci- mzdy za 12/2014 vyplacené v 1 / 2015: Kč závazky na účtě zdrav.a soc. pojištění z mezd za období 12/2014 hrazené v 1/2015: Kč závazky na účtě daň ze mzdy za období 12/2014 hrazené v 1/2015: Kč závazky na účtě 378 cizí prostředky: Kč, povin. pojistné za zaměstn. za 9-12/2014: 530 Kč Majetek obce k Dlouhodobý nehmotný majetek: Kč Dlouhodobý hmotný majetek: ,99 Dlouhodobý finanční majetek (akcie CHEVAK): ,- Krátkodobý finanční majetek (běžný účet, účet FO,cizí prostředky, ceniny): ,28 Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2014, kterou provedl Krajský úřad karlovarského kraje, byla se závěrem: nebyly zjištěny chyby a nedostatky.
4 Plné znění zprávy o provedeném přezkoumání hospodaření obce za r je přílohou k závěrečnému účtu. Antonín Kalina starosta obce Vyvěšeno na úřední desce: Sejmuto z úřední desky: Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2014 Výkaz o plnění rozpočtu příjmů a výdajů za rok 2014 Rozvaha k Výkaz zisku a ztrát k jsou k nahlédnutí na www. stránkách obce úřední deska.
5 Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Třebeň IČ: za rok 2014 Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: (dílčí přezkoumání) a (konečné přezkoumání) na základě písemné žádosti obce v souladu s ustanovením 42 odst. 1 zákona č. 128/2000 Sb., o obcích (obecní zřízení), ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí, ve znění pozdějších předpisů (dále jen zákon č. 420/2004 Sb. ). Zahájeno bylo dne doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření v souladu s 5 odst. 2 písmene b) zákona č. 255/2012 Sb., o kontrole (kontrolní řád), (dále jen zákon č. 255/2012 Sb. ). Místo uskutečněného přezkoumání: Obecní úřad Třebeň Třebeň Skalná Přezkoumání bylo provedeno na základě oprávnění vyplývajícího z pověření k přezkoumání ve smyslu 5 zákona č. 420/2004 Sb. a 4 zákona č 255/2012 Sb., vydaného ředitelem Krajského úřadu Karlovarského kraje pod číslem 2014/221/P dne Zástupci územního celku: - Antonín Kalina - starosta obce - Margita Trkovská - účetní obce Přezkoumání vykonali: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Bc. Dagmar Klemáková - kontrolor: Dagmar Boušová DiS. Předmětem přezkoumání byly údaje uvedené v 2 odst. 1 a 2 zákona č. 420/2004 Sb. Přezkoumání hospodaření je vykonáno výběrovým způsobem.
6 Předmět dílčího přezkoumání byl ověřován dle 3 zákona č. 420/2004 Sb. z hlediska: a) dodržování povinností uložených zákonem č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů a dalšími právními předpisy upravujícími finanční hospodaření územních celků, b) souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem, c) dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek jejich použití, d) věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích. Podle ustanovení 2 odst. 3 zákona č. 420/2004 Sb. nebyly předmětem přezkoumání údaje, na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu. Poslední kontrolní úkon včetně vrácení vyžádaných podkladů byl učiněn dne A. Přezkoumané písemnosti I. Při přezkoumání hospodaření obce Třebeň byly přezkoumány následující písemnosti: Druh písemnosti Návrh rozpočtu Pravidla rozpočtového provizoria Rozpočtová opatření Popis písemnosti Návrh rozpočtu obce Třebeň byl zveřejněn na úřední desce obecního úřadu a způsobem umožňující dálkový přístup v době od do Pravidla rozpočtového provizoria na rok 2014 schválena zastupitelstvem obce dne usnesením č. 6. Za kontrolované období bylo zastupitelstvem obce provedeno celkem 7 rozpočtových opatření a 3 rozpočtová opatření, provedená starostou obce na základě kompetence schválené zastupitelstvem dne usnesením číslo 3: rozpočtové opatření č. 1/2014 schválené zastupitelstvem obce dne , rozpočtové opatření č. 2/2014 schválené zastupitelstvem obce dne , rozpočtové opatření č. 3/2014 schválené zastupitelstvem obce dne , rozpočtové opatření č. 4/2014 ze dne schválené starostou obce, na vědomí dáno zastupitelstvu obce dne , rozpočtové opatření č. 5/2014 schválené zastupitelstvem obce dne rozpočtové opatření č. 6/2014 schválené zastupitelstvem obce dne , rozpočtové opatření č. 7/2014 schválené zastupitelstvu obce dne , rozpočtové opatření č. 8/2014 ze dne schválené starostou obce, na vědomí dáno zastupitelstvu obce dne , rozpočtové opatření č. 9/2014 schválené zastupitelstvem obce dne , rozpočtové opatření č. 10/2014 schválené starostou obce
7 k Rozpočtový výhled Rozpočtový výhled sestavený na období let 2014 až 2016 schválen zastupitelstvem obce dne Obsahuje souhrnné základní údaje o příjmech a výdajích, zejména dlouhodobé závazky a pohledávky. Schválený rozpočet Pro rok 2014 byl zastupitelstvem obce dne usnesením č. 6 schválen schodkový rozpočet, příjmy ve výši ,- Kč a výdaje ve výši ,- Kč. Schodek ve výši 2.386:670,- Kč bude financováno z přebytku hospodaření z minulých let. Rozpočet je zpracován v třídění podle rozpočtové skladby, závaznými ukazateli rozpočtu je schváleno paragrafové znění. Stanovení závazných ukazatelů zřízeným organizacím Závěrečný účet Bankovní výpis Finanční vztah zřízené příspěvkové organizaci "Mateřská škola Třebeň" z rozpočtu obce byl stanoven dne usnesením č. 6 při schválení rozpočtu formou neinvestičního příspěvku na činnost ve výši ,- Kč. Závazné ukazatele pro příspěvkovou organizaci nebyly stanoveny. Kladný výsledek hospodaření Mateřské školy Třebeň ve výši 61,79 Kč byl schválen zastupitelstvem obce dne , usnesením č. 11 a přerozdělen do rezervního fondu v plné výši. Účetní závěrka schválena zastupitelstvem obce dne , usnesením č. 10. Závěrečný účet obce Třebeň za rok 2013 včetně zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obce projednalo a schválilo zastupitelstvo obce dne usnesením číslo 10 bez výhrad. Návrh závěrečného účtu byl zveřejněn na úřední desce obecního úřadu a způsobem umožňující dálkový přístup od do Účetní závěrku obce za rok 2013 schválilo zastupitelstvo obce dne usnesením číslo 11, současně byla usnesením číslo 11 schválena i účetní závěrka zřízené příspěvkové organizace za rok Rozvahový účet Základní běžný účet územních samosprávných celků v účetnictví obce obsahuje prostředky rozpočtového hospodářství. Zůstatek finančních prostředků syntetického účtu k v objemu ,87 Kč odpovídá stavu prostředků dle výpisů bankovních ústavů vedených u Komerční banky, a.s. a u České národní banky. Zůstatek účtu Běžné účty fondů územních samosprávných celků ve výši ,45 Kč souhlasí se stavem finančních prostředků vykázaných na výpisu z účtu vedeného u Komerční banky, a.s. Rozvahový účet Základní běžný účet územních samosprávných celků v účetnictví obce obsahuje prostředky rozpočtového hospodářství. Zůstatek finančních prostředků syntetického účtu k v objemu ,82 Kč a zůstatek účtu Účet cizích prostředků ve výši ,- Kč odpovídá stavu prostředků dle výpisů bankovních ústavů vedených u Komerční banky, a.s. a u České národní
8 Faktura Inventurní soupis majetku a závazků Kniha došlých faktur Odměňování členů zastupitelstva Pokladní doklad banky. Zůstatek účtu Běžné účty fondů územních samosprávných celků ve výši ,46 Kč souhlasí se stavem finančních prostředků vykázaných na výpisu z účtu vedeného u Komerční banky, a.s. Ke kontrole byly předloženy došlé faktury za měsíc květen a červen 2014 od pořadového čísla 95 do čísla 136 a za měsíc prosinec 2014 od čísla 260 do čísla 283, ve vazbě na bankovní výpisy. Inventarizace majetku a závazků k provedena na základě plánu inventur účinného od do a směrnice č. 9 ze dne pro provedení inventarizace majetku a závazků. Jmenovaná tříčlenná hlavní inventarizační komise a tři tříčlenné dílčí inventarizační komise, proškolení členů komise se konalo dne Termín provedení inventur stanoven do , inventury provedeny v období od do Inventarizační zpráva bude dle plánu vyhotovena do Kontrola inventarizace účtů: Drobný dlouhodobý nehmotný majetek, Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek, Budovy a stavby, Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek, Základní běžný účet územních samosprávných celků, Krátkodobé poskytnuté zálohy, Odběratelé, Krátkodobé přijaté zálohy, Dodavatelé a Ostatní dlouhodobý finanční majetek. Nebyly zjištěny inventarizační rozdíly. V období od do bylo do knihy došlých faktur zapsáno celkem 283 dodavatelských faktur. Do konce tohoto období bylo evidováno 7 neuhrazených faktur ve splatnosti v celkové hodnotě ,17 Kč, zaúčtované na rozvahovém účtu Dodavatelé. Odměny neuvolněným členům zastupitelstva obce dle nařízení vlády číslo 37/2003 Sb., ve znění pozdějších předpisů, byly schváleny zastupitelstvem obce dne usnesením pod bodem číslo 15. Pro kontrolované období roku 2014 (v souvislosti s přijetím nařízením vlády č. 458/2013 Sb,,) nebyla výše vyplacených odměn upravována. Na ustavujícím zasedání zastupitelstva obce Třebeň byla dne usnesením č. 15 schválena výše odměn neuvolněným členům zastupitelstva obce s účinností vyplácení od Kontrola mzdových listů uvolněného starosty, neuvolněného místostarosty a ostatních neuvolněných členů zastupitelstva obce za měsíc prosinec Za kontrolované období bylo účetní jednotkou v pokladní knize vystaveno celkem 322 příjmových a 181 výdajových pokladních dokladů. Výběrovým způsobem byly prověřeny pokladní doklady za měsíc květen a červen 2014 (příjmové pokladní doklady od čísla 124 do čísla 196, výdajové pokladní doklady od čísla 58 do čísla 97) a za měsíc prosinec 2014
9 Pokladní kniha (deník) (příjmové pokladní doklady od čísla 296 do čísla 322 a výdajové pokladní doklady od čísla 163 do čísla 181), které obsahují náležitosti účetního dokladu v souladu s ustanovením 11 zákona o účetnictví. Ke kontrole předložena pokladní kniha účetní jednotky, která je vedena ručně. Zůstatek finančních prostředků pokladní knihy k ve výši ,- Kč souhlasí se stavem syntetického účtu Pokladna a položkou Poskytnuté zálohy vlastní pokladně ke stejnému datu ve výkazu Fin 2-12 M. Nulový zůstatek finančních prostředků pokladní knihy k souhlasí se stavem na rozvahovém účtu Pokladna a rozpočtové položce Poskytnuté zálohy vlastní pokladně ke stejnému datu. Denní pokladní limit stanovený ve výši ,- Kč, schválený směrnicí o oběhu účetních dokladů č. 1/2004 účinnou od , nebyl za kontrolované období překročen. Příloha rozvahy Příloha rozvahy sestavená účetní jednotkou k a k Rozvaha Výkaz rozvahy sestavený účetní jednotkou k a k Účetní doklad Výběrovým způsobem byly zkontrolovány účetní doklady za měsíc duben 2014 od čísla 1265 do čísla 1345, za měsíc červen 2014 od čísla 1439 do čísla 1519 a za měsíc prosinec 2014 od čísla 1903 do čísla 1978 ve vazbě na bankovní výpisy vedené u Komerční banky, a.s. Jednalo se o účetní doklady vztahující se k platbám za nájem, fakturám, daním a odvodům. Účtový rozvrh Účtový rozvrh účetní jednotky platný pro rok Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu Výkaz zisku a ztráty Kontrolou výkazu Fin 2-12 M sestaveného k , který se týká čerpání rozpočtu bylo zjištěno, že v příjmové části byly vytvořeny příjmy po konsolidaci ve výši ,94 Kč (tj. plnění k rozpočtu schválenému na 68,44 %) a ve výdajové části bylo čerpání výdajů po konsolidaci ve výši ,31 Kč (tj. plnění k rozpočtu schválenému na 34,88 %). Kontrolou výkazu Fin 2-12 M sestaveného k , který se týká čerpání rozpočtu bylo zjištěno, že v příjmové části byly vytvořeny příjmy po konsolidaci ve výši ,20 Kč (tj. plnění k rozpočtu schválenému na 125,20 %) a ve výdajové části bylo čerpání výdajů po konsolidaci ve výši ,61 Kč (tj. plnění k rozpočtu schválenému na 82,99 %). Výsledkem rozpočtového hospodaření obce v roce 2014 byl zisk ve finanční výši ,59 Kč. Výkaz zisku a ztráty účetní jednotky k vykazuje výsledek hospodaření běžného účetního období. Výsledkem hospodaření za hlavní činnost byl zisk ve výši ,31 Kč. Celkový výsledek hospodaření souhlasí na SÚ 493 Výsledek hospodaření běžného účetního období vykázaný ve výkaze rozvahy ke stejnému datu.
10 Výkaz zisku a ztráty zřízených příspěvkových organizací Darovací smlouvy Dohody o provedení práce Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím Výkaz zisku a ztráty účetní jednotky k vykazuje výsledek hospodaření běžného účetního období. Výsledkem hospodaření za hlavní činnost byl zisk ve výši ,74 Kč. Celkový výsledek hospodaření souhlasí na SÚ 493 Výsledek hospodaření běžného účetního období vykázaný ve výkaze rozvahy ke stejnému datu. Výkaz zisku a ztráty zřízené příspěvkové organizace "Mateřská škola Třebeň" sestavený k a k Výsledkem hospodaření běžného účetního období za rok 2014 za hlavní činnost je kladný výsledek hospodaření ve výši ,19 Kč, který souhlasí na SÚ Výsledek hospodaření běžného účetního období vykázaný ve výkaze rozvahy. Výsledkem hospodaření příspěvkové organizace "Mateřská škola Třebeň" za rok 2014 je kladný výsledek hospodaření ve výši ,37 Kč, který souhlasí na SÚ Výsledek hospodaření běžného účetního období vykázaný ve výkaze rozvahy. Za kontrolované období byly uzavřeny s obcí Třebeň (jako obdarovaným) tři smlouvy o poskytnutí účelového finančního daru na akci "16. obecní ples obce Třebeň", ze dne s Rudolfem Stárkem s.r.o., se sídlem Skalná (jako dárcem) ve výši daru 5.000,- Kč, dále ze dne se společností Marius Pedersen a.s., s sídlem Hradec Králové(jako dárcem) ve výši daru 5.000,- Kč a ze dne se Zahradnictvím Hrdlička, se sídlem Třebeň (jako dárcem) ve výši daru 1.000,- Kč. Poskytnutí finančních darů dáno na vědomí zastupitelstvu obce dne Za kontrolované období obec uzavřela celkem 11 dohod o provedení práce. Jednalo se např. o sekání travnatých ploch, úklid listí, vedení knihovny, údržba veřejných prostranství a oprava veřejného osvětlení v proběhu celého roku. Ke kontrole byla předložena dohoda o provedení práce na roznášku volebních lístků a úklid volební místnosti ze dne , dohoda o provedení práce na obsluhu ČOV Nový Drahov včetně údržby ze dne a dohoda o provedení práce na úklid sněhu, zimní údržbu veřejných prostranství, chodníků a místních komunikací ze dne Za kontrolované období obdržela obec investiční účelovou dotaci z rozpočtu Karlovarského kraje, poskytnutou na základě smlouvy číslo 01119/2014 ze dne ve výši ,- Kč, určenou na realizaci projektu "Stavební úpravy kulturního domu Třebeň - přístavba sálu." Souhrn předpokládaných nákladů na realizaci akce v roce 2014 činí ,- Kč, termín závěrečného vyúčtování dotace stanoven smlouvou v termínu do Doloženo závěrečné vyúčtování a vyhodnocení realizace akce doručené poskytovateli dne , celkové náklady činily ,- Kč, dotace čerpána v plné výši. Neinvestiční příspěvek od Ministerstva financí ČR, poskytnutý
11 Smlouvy nájemní Smlouvy o dílo Smlouvy o převodu majetku (koupě, prodej, směna, převod) prostřednictvím Karlovarského kraje na základě dopisu ze dne pod č.j.: 146/HE/14, určený na úhradu výdajů souvisejících s konáním voleb do Evropského parlamentu ve výši ,- Kč. Doloženo závěrečné vyúčtování výdajů ze dne , skutečné náklady činily ,40 Kč, vratka v částce 5.585,60 Kč zaslána na účet poskytovatele dne Neinvestiční příspěvek od Ministerstva financí ČR, poskytnutý prostřednictvím Karlovarského kraje na základě dopisu ze dne pod č.j.: 523/HE/14, určený na úhradu výdajů souvisejících s konáním voleb do zastupitelstev obcí a 1/3 Senátu Parlamentu ve výši ,- Kč. Doloženo závěrečné vyúčtování výdajů ze dne , skutečné náklady činily ,80 Kč, vratka v částce 4.894,20 Kč zaslána na účet poskytovatele dne Smlouva na pronájem nebytového prostoru v I. patře v budově obecního úřadu v Třebeni (jedna místnost o výměře 15,4 m2), uzavřena dne (s účinností od ), za účelem zřízení kancelářských prostor. Pronájem schválen na dobu neurčitou, záměr pronájmu zveřejněn na úřední desce obecního úřadu v termínu od do , pronájem schválen zastupitelstvem obce dne usnesením č. 5. Smlouva o dílo, uzavřena dne se zhotovitelem společností SOKOSTAV HT, s.r.o se sídlem Kraslická 547, Sokolov. Předmětem díla je provedení kompletní stavby "Přístavba kulturního sálu, Třebeň", cena za provedení díla dohodnuta smluvními stranami ve výši ,20 Kč (včetně DPH), termín dokončení díla stanoven smlouvou v termínu do Dále byl předložen Dodatek č. 1 ke smlouvě o dílo ze dne , kterým se navyšuje smluvní cena na základě zjištění skutečného stavu konstrukcí o částku ,- Kč (včetně DPH) a termín dokončení díla do Výběr dodavatele stavby schválen zastupitelstvem obce dne usnesením č. 4. Ke kontrole byla předložena faktura dodavatele č ze dne ve výši ,- Kč, faktura č ze dne ve výši ,- Kč, faktura č ze dne 1.10 ve výši ,- Kč a faktura č ze dne ve výši ,- Kč. Cena díla dle smlouvy byla dodržena. Kupní smlouva uzavřena dne s fyzickou osobou na prodej pozemkové parcely č. 359/4 o výměře 1000 m2 v k.ú. Dvorek, obec Třebeň za dohodnutou kupní cenu ve výši ,- Kč. Záměr prodeje zveřejněn v termínu od do , prodej schválen usnesením zastupitelstva obce č. 13 ze dne Kupní smlouva uzavřena dne s fyzickou osobou na prodej pozemkové parcely č. 11/2 o výměře 63 m2, parcely č. 320/7 o výměře 522 m2 a parcely č. 320/10 o výměře 399 m2, vše v k.ú. Povodí, obec Třebeň za dohodnutou kupní
12 Smlouvy o věcných břemenech Smlouvy o výpůjčce Dokumentace k veřejným zakázkám Vnitřní předpis a směrnice cenu ve výši ,- Kč. Záměr prodeje zveřejněn v termínu od do , prodej schválen usnesením zastupitelstva obce č. 9 ze dne Kupní smlouva uzavřena dne s fyzickou osobou na prodej pozemkové parcely č. 5/2 o výměře 116 m2 v k.ú. Horní Ves u Třebeně za dohodnutou kupní cenu ve výši 5.800,- Kč. Záměr prodeje zveřejněn v termínu od do , prodej schválen usnesením zastupitelstva obce č. 8 ze dne Smlouva o zřízení věcného břemene (služebnosti) k majetku obce, uzavřena dne se společností ČEZ Distribuce, a.s. se sídlem Děčín, za účelem umístění součástí distribuční soustavy kabelové vedení NN v rozsahu 5 m2, přípojková skříň v pilíři 1 ks na pozemku parcelní č. 392 v k.ú. Třebeň. Smlouva zřízena na dobu neurčitou s jednorázovou náhradou ve výši 1.000,- Kč, zřízení schváleno zastupitelstvem obce dne Smlouva o výpůjčce, uzavřená dne mezi obcí Třebeň (jako půjčitelem) a Svazkem obcí Kamenné vrchy (jako výpůjčitelem), kterou půjčitel bezplatně přenechává vypůjčiteli do užívání část pozemkové parcely 208/3 a 345/8 v k.ú. Třebeň o výměře 2 m2 pro realizaci projektu "Bezpečné silnice", který spočívá v instalaci informativních ukazatelů rychlosti zn. Sierzega na zajištění zvýšení bezpečnosti a plynulosti silničního provozu. Výpůjčka schválena zastupitelstvem obce dne Výběrové řízení na veřejnou zakázku malého rozsahu na zhotovení díla "Přístavba kulturního sálu Třebeň". Výzva podání nabídek a zadávací podmínky zveřejněny zadavatelem dne a sejmuty dne Do výběrového řízení na zhotovení zakázky se přihlásily 3 dodavatelské subjekty, otevírání obálek bylo provedeno dne , Zpráva o hodnocení nabídek ze dne Rozhodujícím kritériem pro výběr dodavatele byla cena. Smlouva o dílo uzavřena dne s vítězem soutěže SOKOSTAV HT, s.r.o., se sídlem Kraslická 547, Sokolov. Výběr dodavatele veřejné zakázky schválen zastupitelstvem obce dne usnesením č. 4. Obec má v evidenci 9 vnitřních organizačních směrnic k zajištění realizace zákonů č. 563/1991 Sb., o účetnictví a zákona č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole ve veřejné správě a dalších zákonů např.: - směrnici č. 4 o finanční kontrole (účinnost od ), - směrnice č. 5 o tvorbě, vyhodnocování a kontrole rozpočtu (účinnost od ), - směrnice č. 6 podrozvaha (účinnost od ), - směrnice č. 7 pro časové rozlišení (účinnost od ), - směrnice č. 9 pro provedení inventarizace majetku a závazků obce (účinnost od ). Za kontrolované období nebyla obcí schválena ani aktualizována žádná nová vnitřní norma.
13 Výsledky kontrol zřízených organizací Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení Peněžní fondy obce (FRB, sociální, apod.) pravidla tvorby a použití Činnost kontrolního a finančního výboru Veřejnosprávní kontrola u příspěvkové organizace "Mateřská škola Třebeň" nebyla v průběhu roku 2014 provedena, bude provedena v první polovině roku Za kontrolované období se zastupitelstvo obce sešlo ve dnech , , , , , , , a Ustavující zasedání zastupitelstva obce Třebeň se konalo dne Zastupitelstvo obce bylo zvolené jako 9 ti členné. Na svých zasedáních se mimo jiného zastupitelstvo obce zabývalo např.: schválením rozpočtu na rok 2014, schválením příspěvku na provoz příspěvkové organizace, kontrolou plnění přijatých usnesení, kontrolou plnění rozpočtu, žádostmi o prodej z obecního majetku, schválením zprávy o výsledku inventarizace za tok 2013, schválením závěrečného účtu za rok 2013, schválením účetní závěrky obce a příspěvkové organizace za rok 2013, rozpočtovými změnami, schválením smlouvy o budoucí smlouvě o zřízení věcného břemene, schválením příspěvků z rozpočtu obce na rok 2014, schválením poskytnutí půjček z Fondu rozvoje obnovy, schválením přijetí daru od KSÚS Karlovy Vary, schválením nepeněžitého vkladu obce do základního kapitálu společnosti CHEVAK Cheb, a.s., schválením smlouvy o výpůjčce pro DSO Kamenné vrchy, schválením výsledku výběrového řízení na dodavatele stavby na akci "Stavba sálu Třebeň", dokončením akce dětského hřiště a tím navýšení rozpočtu na herní prvky, peticí občanů Nového Drahova o řešení dopravně bezpečnostní situace, schválením poskytnutím darů občanům obce, schválením členů kontrolního a finančního výboru, jmenováním členů hlavní inventarizační komise, bezúplatným převodem pozemků, přípravou návrhu rozpočtu na rok 2015, schválením pravidel rozpočtového provizoria do doby schválení rozpočtu na rok 2015, uzavřením pojistné smlouvy s Českou pojišťovnou a další. Obec Třebeň má zřízen "Fond obnovy", který se v účetním období řídil "Statutem a pravidly tvorby a čerpání". Zůstatek nesplacených půjček fondu obnovy k činí ,94 Kč a souhlasí s analytickým účtováním pohledávek fondu. Zůstatek nesplacených půjček fondu obnovy k činí ,- Kč a souhlasí s analytickým účtováním pohledávek fondu. Za kontrolované období bylo z fondu poskytnuto celkem 7 půjček ve výši ,- Kč, schválené zastupitelstva obce dne usnesením č. 9, dne usnesením č. 14 a dne usnesením č. 8. Činnost finančního výboru byla doložena zápisy z provedených kontrol ze dne , a Činnost kontrolního výboru doložena zápisem z provedených kontrol ze dne a Kontrolní a finanční výbor pracuje ve složení 3 členů. Na ustavujícím zasedání zastupitelstva dne byla
14 provedena volba nových předsedů obou výborů, volba členů obou výborů byla provedena na 1. zasedání zastupitelstva obce dne V novém volebním období bude finanční výbor pracovat ve složení 3 členů a kontrolní ve složení 5 ti členů. II. Zástupce obce Třebeň prohlašuje, že v kontrolovaném období územní celek: neprovozoval podnikatelskou činnost, neuzavřel smlouvu o sdružených prostředcích, nehospodařil a nenakládal s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv, nenakládal a nehospodařil s majetkem státu, zadal a uskutečnil veřejné zakázky malého rozsahu ( 12 odst. 3 zákona č. 137/2006 Sb., o veřejných zakázkách, ve znění pozdějších předpisů), neručil za závazky fyzických a právnických osob, neuzavřel zástavní smlouvu týkající se movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob, neuzavřel smlouvu o přijetí nebo poskytnutí úvěru nebo půjčky, smlouvu o poskytnutí dotace, smlouvu o převzetí dluhu nebo ručitelského závazku, smlouvu o přistoupení k závazku, nekoupil a ani neprodal cenné papíry, obligace, neuskutečnil majetkové vklady. B. Zjištění z konečného přezkoumání hospodaření Při přezkoumání hospodaření obce Třebeň za rok 2014: nebyly zjištěny chyby a nedostatky. C. Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných a) při přezkoumání hospodaření územního celku za předcházející rok nebyly zjištěny chyby a nedostatky.
15 b) při prvním dílčím přezkoumání za rok 2014 nebyly zjištěny chyby a nedostatky. D. Závěr I. Při přezkoumání hospodaření obce Třebeň za rok 2014: nebyly zjištěny chyby a nedostatky ( 10 odst. 3 písm. a) zákona č. 420/2004 Sb.). II. Upozornění na případná rizika dovozená na základě zjištěných chyb a nedostatků ( 10 odst. 4 písm. a) zákona č. 420/2004 Sb.) Při přezkoumání hospodaření obce Třebeň za daný rok se neuvádí žádná rizika. III. Podíl pohledávek a závazků na rozpočtu územního celku a podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku k ( 10 odst. 4 písm. b) zákona č. 420/2004 Sb.) a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 15,79 % b) podíl závazků na rozpočtu územního celku 2,18 % c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 0 % Třebeň dne Za Krajský úřad Karlovarského kraje Bc. Dagmar Klemáková kontrolor pověřený řízením přezkoumání
16 .... Dagmar Boušová DiS. kontrolor Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření se vyhotovuje ve dvou stejnopisech, přičemž se jeden stejnopis předává zástupci územního celku a druhý stejnopis se zakládá do příslušného spisu Krajského úřadu Karlovarského kraje. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obsahuje výsledky obou dílčích přezkoumání. Územní celek bere na vědomí, že provedené přezkoumání hospodaření ho nezbavuje odpovědnosti za správnost vykázaných výsledků. S obsahem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obce Třebeň o počtu 12 stran byl seznámen a jeho stejnopis obdržel. Dne: Antonín Kalina, starosta obce Rozdělovník: Stejnopis Počet výtisků Předáno Převzal 1 1 Třebeň Antonín Kalina 2 1 Karlovarský kraj Bc. Dagmar Klemáková
Obec Třebeň. Závěrečný účet obce Třebeň za rok 2013
Obec Třebeň Závěrečný účet obce Třebeň za rok 2013 údaje jsou v Kč Schválený Upravený Skutečnost Rozpočet rozpočet Daňové příjmy- třída 1 4 630 000 4 877 380 6 366 919,38 Nedaňové příjmy třída 2 846 535
KRAJSKÝ ÚŘAD KARLOVARSKÉHO KRAJE ODBOR KONTROLY Se sídlem: Karlovy Vary, Závodní 353/88, 360 06 Karlovy Vary Dvory, Česká republika Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Mnichov Přezkoumání se
KRAJSKÝ ÚŘAD KARLOVARSKÉHO KRAJE ODBOR FINANČNÍ
KRAJSKÝ ÚŘAD KARLOVARSKÉHO KRAJE ODBOR FINANČNÍ Se sídlem: Karlovy Vary, Závodní 353/88, 360 06 Karlovy Vary Dvory, Česká republika Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Citice Přezkoumání se

References: zákona č. 128
 zákona č. 255
 zákona č. 420
 zákona č. 420
 zákona č. 420
 zákona č. 420
 zákona č. 320
 zákona č. 137
 zákona č. 420
 zákona č. 420
 zákona č. 420