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Timestamp: 2019-12-10 23:54:14+00:00

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Leybook - NORMA SOBRE CUENTAS DE AHORRO SIMPLIFICADAS
Materia Administrativo Aduanero Agrario Agropecuario Arancelario Bancario Café Civil Compilación Legislativa Comunidades Indígenas Constitucional Construcción e Infraestructura Cultura Derechos Humanos Educación Educación Ciencia e Investigación Electoral Energía Estupefacientes y Psicotrópicos Familia Financiero Fiscal Forestal Genero Integración Centroamericana Internacional Judicial Laboral Marítimo Medio Ambiente Mercantil Migración y Extranjería Militar Minero Monetario Municipal Notarial Penal Pesca Policía Procesal Civil Procesal Penal Propiedad Registral Salud Seguridad Social Seguros Telecomunicaciones Transporte Tributario Turismo Urbanismo Vivienda y Asentamientos Humanos Administrativa Banca y Finanzas Finanzas Públicas Constitucional y Otras Normas Fundamentales Gobernabilidad Energética Relaciones Internacionales Laboral y Seguridad Social Seguridad y Defensa Nacional Familia, Niñez, Juventud y Adulto Mayor Medio Ambiente y Recursos Naturales Bienestar y Seguridad Social Educación y Cultura Pueblos Originarios, Afrodescendientes y Asuntos Étnicos Deporte y Recreación Empresa , Industria y Comercio Soberania y Seguridad Alimentaria y Nutricional Equidad de Género Orden Interno Recursos Hídricos Autonomía Regional Empresa Industria y Comercio Pueblos Indígenas Afrodescendientes y Asuntos Étnicos Administrativa, Municipal Municipal, Orden Interno Familia Niñez Juventud y Adulto Mayor Administrativa, Empresa Industria y Comercio Administrativa, Finanzas Públicas Finanzas Públicas, Propiedad Administrativa, Medio Ambiente y Recursos Naturales Propiedad, Municipal Laboral y Seguridad Social, Medio Ambiente y Recursos Naturales Educación y Cultura, Laboral y Seguridad Social Administrativa, Laboral y Seguridad Social Administrativa, Transporte Relaciones Internacionales, Turismo Administrativa, Propiedad Empresa Industria y Comercio, Turismo Medio Ambiente y Recursos Naturales, Turismo Laboral y Seguridad Social, Salud Civil, Propiedad Administrativa, Pueblos Indígenas Afrodescendientes y Asuntos Étnicos Medio Ambiente y Recursos Naturales, Municipal, Turismo Empresa Industria y Comercio, Salud Pueblos Indígenas Afrodescendientes y Asuntos Étnicos, Salud Empresa Industria y Comercio, Medio Ambiente y Recursos Naturales Administrativa, Seguridad y Defensa Nacional Administrativa, Educación y Cultura Finanzas Públicas, Turismo Administrativa, Turismo Orden Interno, Turismo Administrativa, Salud Relaciones Internacionales, Transporte Administrativa, Finanzas Públicas, Transporte Medio Ambiente y Recursos Naturales, Propiedad Derechos Humanos, Laboral y Seguridad Social Municipal, Propiedad Laboral y Seguridad Social, Medio Ambiente y Recursos Naturales, Salud Energética, Turismo Salud, Empresa Industria y Comercio Empresa Industria y Comercio, Laboral y Seguridad Social Administrativa, Relaciones Internacionales Penal, Relaciones Internacionales Soberanía y Seguridad Alimentaria y Nutricional Administrativa, Penal Administrativa, Civil Penal, Seguridad y Defensa Nacional Relaciones Internacionales, Educación y Cultura Administrativa, Infraestructura Propiedad, Pueblos Indígenas Afrodescendientes y Asuntos Étnicos Empresa Industria y Comercio, Municipal Administrativa, Constitucional y Otras Normas Fundamentales Empresa Industria y Comercio, Transporte Bienestar y Seguridad Social, Propiedad Pueblos Indígenas Afrodescendientes y Asuntos Étnicos, Relaciones Internacionales Banca y Finanzas, Administrativa Orden Interno, Pueblos Indígenas Afrodescendientes y Asuntos Étnicos Orden Interno, Administrativa Orden Interno, Municipal Laboral y Seguridad Social, Relaciones Internacionales Constitucional y Otras Normas Fundamentales, Relaciones Internacionales Transporte, Administrativa Finanzas Públicas, Pueblos Indígenas Afrodescendientes y Asuntos Étnicos Municipal, Salud Salud, Administrativa Energética, Administrativa Gobernabilidad, Administrativa Municipal, Administrativa Educación y Cultura, Seguridad y Defensa Nacional Bienestar y Seguridad Social, Energética Seguridad y Defensa Nacional, Administrativa Penal, Administrativa Civil, Municipal Empresa Industria y Comercio, Administrativa Finanzas Públicas, Administrativa Orden Interno, Seguridad y Defensa Nacional Energética, Municipal Relaciones Internacionales, Energética Infraestructura, Relaciones Internacionales Relaciones Internacionales, Empresa Industria y Comercio Pueblos Indígenas Afrodescendientes y Asuntos Étnicos, Municipal Civil, Constitucional y Otras Normas Fundamentales Finanzas Públicas, Municipal Municipal, Pueblos Indígenas Afrodescendientes y Asuntos Étnicos Municipal, Seguridad y Defensa Nacional Constitucional y Otras Normas Fundamentales, Municipal Telecomunicaciones, Relaciones Internacionales Bienestar y Seguridad Social, Administrativo Municipal, Constitucional y Otras Normas Fundamentales Telecomunicaciones, Administrativo Educación, Relaciones Internacionales Medio Ambiente y Recursos Naturales, Administrativo Administrativa, Telecomunicaciones Telecomunicaciones, Finanzas Públicas Relaciones Internacionales, Civil Telecomunicaciones, Municipal Municipal, Transporte Civil, Familia Niñez Juventud y Adulto Mayor Educación y Cultura, Civil Gobernabilidad, Seguridad y Defensa Nacional Relaciones Internacionales, Familia Niñez Juventud y Adulto Mayor Relaciones Internacionales, Recursos Hídricos Relaciones Internacionales, Pueblos Indígenas Afrodescendientes y Asuntos Étnicos Relaciones Internacionales, Propiedad Relaciones Internacionales, Salud Telecomunicaciones, Educación Seguridad y Defensa Nacional, Relaciones Internacionales Administrativo, Empresa Industria y Comercio Banca y Finanzas, Laboral y Seguridad Social Telecomunicaciones, Constitucional y Otras Normas Fundamentales Telecomunicaciones, Derechos Humanos Autonomía Regional, Pueblos Indígenas Afrodescendientes y Asuntos Étnicos Familia Niñez Juventud y Adulto Mayor, Relaciones Internacionales Infraestructura, Pueblos Indígenas Afrodescendientes y Asuntos Étnicos Administrativo, Tributario Constitucional y Otras Normas Fundamentales, Administrativo Telecomunicaciones y Servicios Postales Constitucional y Otras Normas Fundamentales, Penal Transporte, Relaciones Internacionales Telecomunicaciones y Servicios Postales, Educación Administrativo, Constitucional y Otras Normas Fundamentales Telecomunicaciones y Servicios Postales, Relaciones Internacionales Relaciones Internacionales, Telecomunicaciones y Servicios Postales Relaciones Internacionales, Seguridad y Defensa Nacional Orden Interno, Administrativo Administrativo, Educación Administrativo, Cultura Administrativo, Relaciones Internacionales Administrativo, Turismo Administrativo, Infraestructura Laboral, Medio Ambiente y Recursos Naturales Administrativo, Propiedad Pueblos Originarios y Afrodescendientes, Relaciones Internacionales Medio Ambiente y Recursos Naturales, Pueblos Originarios y Afrodescendientes Cultura, Educación Medio Ambiente y Recursos Naturales, Relaciones Internacionales Relaciones Internacionales, Administrativo Propiedad Inmueble Cultura, Familia Niñez Juventud y Adulto Mayor Cultura, Turismo Derechos Humanos, Educación Cultura, Municipal Educación, Medio Ambiente y Recursos Naturales Administrativo, Civil Cultura, Administrativo Civil, Administrativo Administrativo, Constitucional y Otras Normas Fundamentales, Administrativa Banca y Finanzas, Relaciones Internacionales Telecomunicaciones y Servicios Postales, Derechos Humanos Telecomunicaciones y Servicios Postales, Penal Banca y Finanzas, Propiedad Aduanas Seguridad y Defensa Nacional, Transporte Cultura, Relaciones Internacionales Energética, Relaciones Internacionales Familia Niñez Juventud y Adulto Mayor, Constitucional y Otras Normas Fundamentales Aduanas, Empresa, Industria y Comercio Finanzas Públicas, Administrativo Autonomía Regional, Pueblos Originarios y Afrodescendientes Salud, Medio Ambiente y Recursos Naturales Sector Energético Empresa, Industria y Comercio, Relaciones Internacionales Banca y Finanzas, Pueblos Originarios y Afrodescendientes Banca y Finanzas, Administrativo Constitucional y Otras Normas Fundamentales, Autonomía Regional Autonomía Regional, Constitucional y Otras Normas Fundamentales Administrativo, Autonomía Regional Administrativo, Derechos Humanos Familia, Niñez, Juventud, Adulto Mayor y Equidad de Género, Relaciones Internacionales Administrativo, Banca y Finanzas Salud, Administrativo Administrativo, Medio Ambiente y Recursos Naturales Sector Energético, Administrativo Pueblos Originarios y Afrodescendientes, Medio Ambiente y Recursos Naturales Deporte y Recreación Física Administrativo, Industria y Comercio Tributario, Administrativo Administrativo, Salud Bienestar y Seguridad Social, Seguridad y Defensa Nacional Constitucional y Otras Normas Fundamentales, Pueblos Originarios y Afrodescendientes Administrativo, Seguridad y Defensa Nacional Municipal, Medio Ambiente y Recursos Naturales Administrativo, Empresa, Industria y Comercio Autonomía Regional, Relaciones Internacionales, Sector Energético Familia, Niñez, Juventud, Adulto Mayor y Equidad de Género, Penal Administrativo, Familia, Niñez, Juventud, Adulto Mayor y Equidad de Género Aduanas, Familia, Niñez, Juventud, Adulto Mayor y Equidad de Género Educación, Pueblos Originarios y Afrodescendientes Familia, Niñez, Juventud, Adulto Mayor y Equidad de Género, Derechos Humanos Familia, Derechos Humanos Familia, Niñez, Juventud, Adulto Mayor y Equidad de Género, Propiedad Aduanas, Tributario Empresa, Industria y Comercio, Administrativo Administrativo, Sector Energético Administrativo, Transporte Administrativo, Deporte y Recreación Física Transporte, Municipal Civil, Medio Ambiente y Recursos Naturales Penal, Familia, Niñez, Juventud, Adulto Mayor y Equidad de Género Educación y Cultura, Relaciones Internacionales Constitucional y Otras Normas Fundamentales, Familia, Niñez, Juventud, Adulto Mayor y Equidad de Género Familia, Niñez, Juventud, Adulto Mayor y Equidad de Género, Municipal Derechos Humanos, Familia, Niñez, Juventud, Adulto Mayor y Equidad de Género Educación, Administrativo Transporte, Banca y Finanzas Civil, Relaciones Internacionales Relaciones Internacionales, Medio Ambiente y Recursos Naturales Administrativo, Penal Penal, Constitucional y Otras Normas Fundamentales Empresa, Industria y Comercio, Infraestructura Administrativo, Telecomunicaciones y Servicios Postales Gobernabilidad, Orden Interno Penal, Educación y Cultura Banca y Finanzas, Municipal Infraestructura, Transporte Medio Ambiente y Recursos Naturales, Empresa, Industria y Comercio Medio Ambiente y Recursos Naturales, Transporte Banca y Finanzas, Seguridad y Defensa Nacional Transporte, Administrativo Infraestructura, Administrativo Salud, Empresa, Industria y Comercio Administrativo, Aduanas Administrativo, Aduanas, Tributario Deporte y Recreación Física, Administrativo Empresa, Industria y Comercio, Aduanas Medio Ambiente y Recursos Naturales, Tributario Administrativo, Relaciones Internacionales, Salud Familia, Niñez, Juventud, Adulto Mayor y Equidad de Género, Salud Propiedad, Banca y Finanzas Seguridad y Defensa Nacional, Administrativo Tributario, Sistema de Administración Financiera Bienestar y Seguridad Social, Pueblos Indígenas Afrodescendientes y Asuntos Étnicos Educación, Cultura Educación, Familia, Niñez, Juventud, Adulto Mayor y Equidad de Género Finanzas Públicas, Tributario Propiedad, Transporte Administrativo, Municipal Municipal, Administrativo Deporte y Recreación Física, Educación Autonomía Regional, Educación Laboral, Laboral y Seguridad Social Laboral, Administrativo Educación, Educación y Cultura Sistema de Administración Financiera, Administrativo Administrativo, Sistema de Administración Financiera Administrativo, Pueblos Originarios y Afrodescendientes Banca y Finanzas, Sistema de Administración Financiera Tributario, Aduanas Tributario, Empresa, Industria y Comercio Constitucional y Otras Normas Fundamentales, Pueblos Originarios y Afrodescendientes, Autonomía Regional Transporte, Sistema de Administración Financiera Salud, Familia, Niñez, Juventud, Adulto Mayor y Equidad de Género Civil, Constitucional y Otras Normas Fundamentales, Autonomía Regional Penal, Banca y Finanzas, Sistema de Administración Financiera Bienestar y Seguridad Social, Sector Energético Sistema de Administración Financiera, Banca y Finanzas Penal, Sistema de Administración Financiera, Banca y Finanzas Administrativo, Salud, Medio Ambiente y Recursos Naturales Derechos Humanos, Familia, Niñez, Juventud, Adulto Mayor y Equidad de Género, Penal Educación, Cultura, Administrativo Propiedad, Administrativo Seguridad y Defensa Nacional, Penal Derechos Humanos, Penal Empresa Industria y Comercio, Banca y Finanzas Pueblos Indígenas Afrodescendientes y Asuntos Étnicos, Salud, Autonomía Regional Banca y Finanzas, Penal, Seguridad y Defensa Nacional Familia, Niñez, Juventud, Adulto Mayor y Equidad de Género, Autonomía Regional Medio Ambiente y Recursos Naturales, Autonomía Regional Empresa, Industria y Comercio, Infraestructura, Autonomía Regional Bienestar y Seguridad Social, Sistema de Administración Financiera Laboral y Seguridad Social, Autonomía Regional Sector Energético, Medio Ambiente y Recursos Naturales, Autonomía Regional Turismo, Banca y Finanzas, Sistema de Administración Financiera Penal, Banca y Finanzas, Seguridad y Defensa Nacional Pueblos Indígenas Afrodescendientes y Asuntos Étnicos, Autonomía Regional Bienestar y Seguridad Social, Pueblos Indígenas Afrodescendientes y Asuntos Étnicos, Autonomía Regional Sistema de Administración Financiera, Administrativo, Relaciones Internacionales Penal, Autonomía Regional Salud, Laboral, Autonomía Regional Educación, Cultura, Autonomía Regional Sistema de Administración Financiera, Sector Energético Sistema de Administración Financiera, Bienestar y Seguridad Social Educación y Cultura, Autonomía Regional Sector Energético, Municipal Sistema de Administración Financiera, Autonomía Regional Municipal, Sector Energético Turismo, Autonomía Regional Medio Ambiente y Recursos Naturales, Pueblos Originarios y Afrodescendientes, Autonomía Regional Administrativa, Autonomía Regional Turismo, Administrativo Administrativo, Municipal, Autonomía Regional Municipal, Sistema de Administración Financiera Sector Energético, Administrativo, Telecomunicaciones y Servicios Postales Administrativo, Cultura, Relaciones Internacionales Telecomunicaciones y Servicios Postales, Sistema de Administración Financiera Municipal, Pueblos Originarios y Afrodescendientes Familia Niñez Juventud Adulto Mayor y Equidad de Género, Derechos Humanos Administrativo, Relaciones Internacionales, Derechos Humanos Medio Ambiente y Recursos Naturales, Autonomía Regional, Administrativo Banca y Finanzas, Administrativo, Aduanas Turismo, Municipal Administrativo, Pueblos Originarios y Afrodescendientes, Municipal Derechos Humanos, Constitucional y Otras Normas Fundamentales Administrativo, Infraestructura, Transporte Medio Ambiente y Recursos Naturales, Empresa Industria y Comercio Administrativo, Aduanas, Empresa Industria y Comercio Banca y Finanzas, Seguridad y Defensa Nacional, Penal Familia Niñez Juventud Adulto Mayor y Equidad de Género, Salud Aduanas, Empresa Industria y Comercio, Salud Autonomía Regional, Pueblos Originarios y Afrodescendientes, Constitucional y Otras Normas Fundamentales Derechos Humanos, Familia Niñez Juventud Adulto Mayor y Equidad de Género Autonomía Regional, Medio Ambiente y Recursos Naturales Propiedad, Infraestructura, Tributario Empresa Industria y Comercio, Soberanía y Seguridad Alimentaria y Nutricional, Administrativo, Banca y Finanzas Derechos Humanos, Familia Niñez Juventud Adulto Mayor y Equidad de Género, Seguridad y Defensa Nacional Tributario, Administrativo, Banca y Finanzas, Sistema de Administración Financiera Familia Niñez Juventud Adulto Mayor y Equidad de Género, Derechos Humanos, Penal Turismo, Penal, Banca y Finanzas Autonomía Regional, Pueblos Originarios y Afrodescendientes, Cultura Constitucional y Otras Normas Fundamentales, Municipal, Administrativo Administrativo, Autonomía Regional, Banca y Finanzas, Tributario Sector Energético, Penal Autonomía Regional, Pueblos Originarios y Afrodescendientes, Familia Niñez Juventud Adulto Mayor y Equidad de Género Aduanas, Empresa Industria y Comercio, Relaciones Internacionales Sector Energético, Autonomía Regional, Medio Ambiente y Recursos Naturales Pueblos Originarios y Afrodescendientes, Autonomía Regional, Educación, Cultura Pueblos Originarios y Afrodescendientes, Autonomía Regional, Propiedad Inmueble, Municipal Pueblos Originarios y Afrodescendientes, Autonomía Regional, Cultura, Educación Empresa Industria y Comercio, Sistema de Administración Financiera Sistema de Administración Financiera, Medio Ambiente y Recursos Naturales Empresa Industria y Comercio, Administrativo Administrativo, Pueblos Originarios y Afrodescendientes, Autonomía Regional Sector Energético, Banca y Finanzas, Administrativo Administrativo, Municipal, Empresa Industria y Comercio Transporte, Municipal, Administrativo Administrativo, Empresa Industria y Comercio, Municipal Salud, Medio Ambiente y Recursos Naturales, Empresa Industria y Comercio Sistema de Administración Financiera, Municipal Tributario, Empresa Industria y Comercio Administrativo, Relaciones Internacionales, Cultura Administrativo, Familia Niñez Juventud Adulto Mayor y Equidad de Género Relaciones Internacionales, Sistema de Administración Financiera Tributario, Banca y Finanzas, Administrativo, Autonomía Regional Constitucional y Otras Normas Fundamentales, Administrativo, Autonomía Regional Salud, Administrativo, Empresa Industria y Comercio Administrativo, Empresa Industria y Comercio, Medio Ambiente y Recursos Naturales Sector Energético, Relaciones Internacionales Banca y Finanzas, Sistema de Administración Financiera, Penal Infraestructura, Municipal, Sistema de Administración Financiera Relaciones Internacionales, Pueblos Originarios y Afrodescendientes, Sistema de Administración Financiera Empresa Industria y Comercio, Tributario Empresa Industria y Comercio, Salud, Relaciones Internacionales Administrativo, Empresa Industria y Comercio, Sector Energético Autonomía Regional, Familia Niñez Juventud Adulto Mayor y Equidad de Género, Civil Pueblos Originarios y Afrodescendientes, Relaciones Internacionales, Seguridad y Defensa Nacional Seguridad y Defensa Nacional, Penal, Banca y Finanzas Familia Niñez Juventud Adulto Mayor y Equidad de Género, Penal, Derechos Humanos Derechos Humanos, Familia Niñez Juventud Adulto Mayor y Equidad de Género, Penal Familia Niñez Juventud Adulto Mayor y Equidad de Género, Municipal Pueblos Originarios y Afrodescendientes, Autonomía Regional, Familia Niñez Juventud Adulto Mayor y Equidad de Género Derechos Humanos, Administrativo, Familia Niñez Juventud Adulto Mayor y Equidad de Género Derechos Humanos, Familia Niñez Juventud Adulto Mayor y Equidad de Género, Administrativo Autonomía Regional, Derechos Humanos, Familia Niñez Juventud Adulto Mayor y Equidad de Género, Pueblos Originarios y Afrodescendientes Civil, Familia Niñez Juventud Adulto Mayor y Equidad de Género Empresa Industria y Comercio, Medio Ambiente y Recursos Naturales, Municipal Sector Energético, Sistema de Administración Financiera Sector Energético, Medio Ambiente y Recursos Naturales, Sistema de Administración Financiera Familia Niñez Juventud Adulto Mayor y Equidad de Género, Medio Ambiente y Recursos Naturales Sector Energético, Medio Ambiente y Recursos Naturales, Municipal Sector Energético, Administrativo, Medio Ambiente y Recursos Naturales Sector Energético, Empresa Industria y Comercio Pueblos Originarios y Afrodescendientes, Autonomía Regional, Municipal Pueblos Originarios y Afrodescendientes, Sistema de Administración Financiera, Autonomía Regional Sector Energético, Municipal, Medio Ambiente y Recursos Naturales Pueblos Originarios y Afrodescendientes, Educación Sector Energético, Sistema de Administración Financiera, Transporte Pueblos Originarios y Afrodescendientes, Seguridad y Defensa Nacional, Soberanía y Seguridad Alimentaria y Nutricional Sector Energético, Empresa Industria y Comercio, Relaciones Internacionales Sector Energético, Sistema de Administración Financiera, Tributario Bienestar y Seguridad Social, Laboral Autonomía Regional, Pueblos Originarios y Afrodescendientes, Educación, Cultura Sector Energético, Medio Ambiente y Recursos Naturales, Administrativo Telecomunicaciones y Servicios Postales, Administrativo Administrativo, Relaciones Internacionales, Infraestructura Administrativo, Orden Interno Aduanas, Administrativo, Empresa Industria y Comercio, Relaciones Internacionales Administrativo, Aduanas, Relaciones Internacionales Aduanas, Empresa Industria y Comercio, Administrativo Aduanas, Administrativo, Relaciones Internacionales Administrativo, Medio Ambiente y Recursos Naturales, Empresa Industria y Comercio
NORMA SOBRE CUENTAS DE AHORRO SIMPLIFICADAS
Materia: Banca y Finanzas
Rango: Resoluciones
Número: CD-SIBOIF-1033-1-DIC11-2017
Publicado: 20/12/2017
Resolución No. CD-SIBOIF-1033-1-DIC11-2017
De fecha 11 de diciembre de 2017
Publicado en La Gaceta No. 242 del 20 de Diciembre de 2017
El Consejo Directivo de la Superintendencia de Bancos y de Otras Instituciones Financieras.
Que el artículo 2 de la Ley No. 561, Ley General de Bancos, Instituciones Financieras no Bancarias y Grupos Financieros, publicada en La Gaceta, Diario Oficial No. 232, del 30 de noviembre del 2005, faculta a los bancos a intermediar recursos del público en forma de depósitos o a cualquier otro título, y a prestar otros servicios financieros.
Que el artículo 43 de la precitada Ley, dispone que el Consejo Directivo de esta Superintendencia podrá establecer mediante norma de aplicación general criterios mínimos de información para los clientes de las entidades bancarias que les confían sus recursos en forma de depósitos.
Que de acuerdo a la facultad señalada en el considerando anterior, y con el fin de promover la inclusión financiera y mayores niveles de bancarización en el país, es necesario establecer regulaciones encaminadas a facilitar la oferta de nuevos productos de ahorro que se adapten a las necesidades de personas de escasos recursos, a partir de requisitos de información y trámites de apertura simplificados, debiendo las instituciones financieras establecer las políticas, procedimientos y controles necesarios para mitigar los riesgos asociados a este tipo de producto.
Que el Grupo de Acción Financiera (GAFI) elaboró una guía sobre las medidas para la prevención del lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo (PLD/FT) dentro del marco de la inclusión financiera, mediante la cual se exhorta a los países a continuar ejecutando proyectos para lograr la inclusión financiera sin poner en peligro la lucha contra la delincuencia organizada, enfocando los esfuerzos en el establecimiento de medidas que no dificulten el acceso a los servicios financieros regulados, para los grupos económicamente marginados y desatendidos.
Que de acuerdo a las consideraciones antes expuestas y con base a las facultades establecidas en el artículo 3, numeral 13) y artículo 10 , numerales 1) y 2), de la Ley N° 316, Ley de la Superintendencia de Bancos y de Otras Instituciones Financieras, publicada en La Gaceta, Diario Oficial No. 196, del 14 de octubre de 1999, y sus reformas.
Resolución N° CD-SIBOIF-1033-1-DIC11-2017
CONCEPTOS, OBJETO Y ALCANCE
Artículo 1. Conceptos.- Para la aplicación de la presente norma, los conceptos indicados en el presente artículo, tanto en mayúsculas como en minúsculas, singular o plural, tendrán los significados siguientes:
a) Billetera móvil: Registro transaccional en la institución financiera que permite a sus usuarios realizar transacciones con dinero electrónico mediante el uso de dispositivos móviles, conforme a lo establecido en la normativa que regula la materia sobre operaciones con dinero electrónico realizadas por instituciones financieras.
b) Cliente: ( 1) persona natural o jurídica con quien la institución mantiene una relación comercial originada por la celebración de un contrato; y (2) persona natural o jurídica con quien la institución se encuentra en fases previas a la celebración de un contrato.
c) Consejo Directivo: Consejo Directivo de la Superintendencia de Bancos y de Otras Instituciones Financieras.
d) Institución o Institución Financiera: Bancos supervisados por la Superintendencia de Bancos y de Otras Instituciones Financieras.
e) Norma PLD/FT: Norma para la Gestión de Prevención de los Riesgos del Lavado de Dinero, Bienes o Activos; y del Financiamiento al Terrorismo, contenida en Resolución No. CD-SIBOIF-524-l-MAR5-2008, del 05 de marzo del 2008, y publicada en La Gaceta, Diario Oficial, ediciones número 63, 64, 65, 66 y 67 de los días 4, 7, 8, 9 y 10 de abril del 2008; y sus reformas.
f) Política DDC: Política de "Debida Diligencia para el Conocimiento del Cliente" a que se refiere la Norma PLD/FT.
g) Riesgos LD/FT/FP: Riesgos de Lavado de Dinero, Bienes o Activos; y/o del Financiamiento al Terrorismo; y/o del Financiamiento a la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva.
h) Superintendencia: Superintendencia de Bancos y de Otras Instituciones Financieras.
i) Superintendente: Superintendente de Bancos y de Otras Instituciones Financieras.
Artículo 2. Objeto y alcance.- La presente norma tiene por objeto establecer los lineamientos a cumplir por parte de las instituciones financieras para la apertura, manejo y cierre de cuentas de ahorro simplificadas (CAS), que podrán ofrecer a sus clientes.
Artículo 3. Concepto y características de la CAS.- La CAS es una cuenta de ahorro abierta por la institución financiera a personas naturales que califiquen con un perfil de riesgo bajo, y, que además, reúnan las siguientes características:
a) Son abiertas únicamente por personas naturales.
b) El titular de la cuenta no podrá mantener más de una CAS por moneda (nacional y extranjera) en la misma institución financiera.
c) No requieren de un saldo mínimo para apertura.
d) Deben registrar un saldo máximo por cuenta de un mil dólares de los Estados Unidos de América (U$1,000.00) o su equivalente en córdobas de acuerdo al tipo de cambio oficial.
e) No permiten cobro por el manejo de saldos mínimos e inactividad en la cuenta.
f) La institución supervisada debe ofrecer el servicio de tarjeta de débito, billetera móvil u otro medio de pago similar, de manera gratuita en lo que respecta a la emisión del medio de pago.
g) La institución financiera reconocerá el pago de intereses sobre los saldos que se mantengan en la cuenta, de conformidad con lo estipulado en el contrato de apertura.
h) No admiten sobregiros. No serán considerados para efectos del cálculo del saldo máximo de la CAS establecido en el literal d) del presente artículo, los montos de las transacciones generadas por acreditaciones o débitos realizados por la institución financiera en razón del manejo propio de la cuenta.
OPERATIVIDAD DE LASCAS
Artículo 4.- Aplicación de DDC simplificada.- La institución financiera aplicará una DDC simplificada a la CAS, para lo cual deberá crear un "Perfil Básico de Cliente" (PBC) a partir de la siguiente información mínima:
a) Nombre completo y número de identificación del titular de la cuenta, según su documento de identificación oficial;
b) Domicilio y número de teléfono; y
c) Declaración de los fondos.
En caso de que el titular lo requiera, deberá indicar el nombre completo y número de identificación de cada uno de los beneficiarios que desee designar, según sus documentos de identificación oficial.
No será requisito para la apertura de la CAS solicitar referencias, y será obligación de la entidad verificar lo dispuesto en el literal a) del presente artículo.
No obstante lo anterior, las instituciones financieras deberán establecer los controles internos y procedimientos adecuados que le permitan monitorear, evaluar y controlar los riesgos asociados a este producto, a fin de garantizar su operatividad dentro de las condiciones establecidas y tomar las medidas adicionales que sean apropiadas para mantener el producto dentro de los niveles propios de una cuenta de bajo riesgo en materia de PLD/FT/FP; debiendo la institución aumentar las medidas de DDC inicialmente simplificadas, cuando de manera particular y como resultado de sus análisis de riesgo y/o monitoreo de transacciones, determine o detecte la presencia de indicadores de riesgo que así lo ameriten.
Artículo 5. Apertura de la CAS.- La CAS podrá ser aperturada a través de los siguientes medios:
a) Directamente en las sucursales o ventanillas de la institución financiera;
b) A través de los corresponsales no bancarios a los que se refiere la normativa que regula esta materia, aplicando los controles previamente establecidos por la institución contratante;
c) A través de medios electrónicos que para tales fines habilite la institución, estableciendo para ello los controles y condiciones mínimas de seguridad acordes al nivel de riesgo del producto y de este canal de distribución;
d) Cualquier otro medio o canal que las instituciones establezcan para este tipo de cuentas, el cual deberá ser reglamentado por la institución e informado al Superintendente.
Artículo 6. Servicios asociados.- La CAS permitirá acceder a los siguientes servicios:
a) Depósitos y retiros a través de los canales establecidos por la institución financiera;
b) Consulta de saldos a través de los medios o canales que las instituciones establezcan para este tipo de cuentas;
e) Pago de bienes y servicios;
d) Pago de salarios;
e) Pago y envío de remesas;
f) Transferencias nacionales; y,
g) Otros que la institución financiera habilite para estas cuentas.
Artículo 7. Celebración de contrato.- La institución financiera deberá celebrar un contrato con el titular de la cuenta, el cual deberá contener los derechos y obligaciones de las partes, de conformidad a lo establecido en la normativa que regula la materia sobre transparencia en las operaciones financieras.
En caso que las instituciones financieras permitan la apertura de la CAS a través de medios electrónicos, igualmente deberán revelar estos derechos y obligaciones estableciendo los mecanismos que permitan ratificarlos por ese mismo medio, o bien, con posterioridad.
Artículo 8.- Anexos al contrato.- La institución financiera deberá acompañar a la copia del contrato el resumen informativo para operaciones pasivas a que se refiere la normativa que regula la materia sobre transparencia en las operaciones financieras.
Artículo 9. Cancelación de la CAS.- La institución financiera podrá cancelar la CAS en aquellos casos que mediante la utilización de su metodología de gestión de riesgo, determine la existencia de indicios de la materialización de los riesgos LD/FT/FP.
Artículo 10. Cierre de la CAS por parte del cliente.- Cuando el titular de la CAS solicite el cierre de la misma, la institución financiera deberá identificarlo con el mismo documento utilizado para su apertura y tendrá la obligación de devolverle el monto del saldo disponible en la cuenta al momento de la solicitud del cierre, de acuerdo con los procedimientos y controles internos establecidos por parte de la institución.
Artículo 11. Transparencia de la información.- Conforme a lo establecido en la normativa que regula la materia sobre transparencia en las operaciones financieras, las instituciones financieras deberán informar a sus clientes todas las características y restricciones aplicables a la CAS, así como los efectos de su incumplimiento; para lo cual deberán difundir a través de los mecanismos previstos en la referida normativa, información clara, explícita y comprensible a fin de evitar que su texto pueda generar confusiones o interpretaciones incorrectas.
Artículo 12. Traslado de cuentas.- Para el traslado de cuentas, las instituciones financieras procederán de la forma siguiente:
a) Previa autorización del cliente, podrán trasladar las cuentas de ahorro de sus clientes existentes al esquema de CAS, siempre y cuando cumplan con las características y requisitos establecidos en la presente norma para este tipo de cuentas.
b) Cuando no existan indicios de la materialización de los riesgos LD/FT/FP y el saldo máximo de la CAS establecido en el artículo 3 de la presente norma se exceda recurrentemente, la institución financiera, conforme a sus políticas y reglamentos de riesgo internos, podrá trasladar al cliente a una cuenta de nivel superior con características diferentes, debiendo notificar y recabar del titular de la cuenta la información complementaria que definan sus políticas y reglamentos, dentro del plazo que las mismas establezcan.
Artículo 13.- Disponibilidad de los registros de operaciones.- Las instituciones financieras serán responsables de mantener disponibles los documentos o registros electrónicos que respalden las operaciones realizadas a través de la CAS, por un periodo de cinco (5) años contados a partir de la fecha de la última transacción o cuando haya concluido la relación contractual con el cliente.
Artículo 14.- Suministro de información a la Superintendencia.- Las instituciones financieras deberán informar acerca del número y monto total de las transacciones mensuales que realicen de conformidad al Anexo adjunto a la presente norma, el cual es parte integrante de la misma. Dicha información deberá ser suministrada conforme al Calendario Oficial de entrega de información requerida por la Superintendencia.
Articulo 15.- Exclusiones.- Se excluyen de la aplicación de la presente norma, los demás productos relacionados a operaciones pasivas que sean propios de cada institución financiera, sean estos que se encuentren activos a la entrada en vigencia de la presente norma, o bien, que sean desarrollados y ofertados con posterioridad.
Artículo 16. Modificación de anexo.- Se faculta al Superintendente para realizar las modificaciones que sean necesarias al Anexo de la presente Norma, debiendo informar al Consejo Directivo de esto.
Artículo 17. Vigencia.- La presente norma entrará en vigencia a partir de su notificación, sin perjuicio de su posterior publicación en La Gaceta, Diario Oficial.
INFORMACIÓN ESTADÍSTICA SOBRE LAS CUENTAS DE AHORRO SIMPLIIFICADAS (CAS)
Cifras de montos y saldos en Dólares de los Estados Unidos de América
Mes y Año Reportado:
Ubicación geográfica (Departamento)
A. INFORMACIÓN GENERAL DE LAS CUENTAS DE AHORRO SIMPLIFICADAS
Total número de CAS abiertas en el período
Total número de CAS cerradas en el período
Total número de CAS activas en el período
Total número de CAS inactivas en el período
Saldo mensual al corte
B. MEDIOS DE PAGO VINCULADOS
Número de CAS vinculadas a una tarjeta de débito
Número de CAS vinculadas a servicios canalizados a través de dispositivos móviles, conforme a la normativa que regula la materia sobre operaciones con dinero electrónico.
C. TRANSACCIONES
Monto promedio de la transacción
Pago de bienes y servicios
Pago y envío de remesas
(f) S. Rosales C. (f) M. Díaz O. (f) Fausto Reyes B. (f) ilegible (Silvio Moisés Casco Marenco) (f) ilegible (Freddy José Blandón Argeñal) (f) U. Cerna B. Secretario. (F) URIEL CERNA BARQUERO, Secretario Consejo Directivo SIBOIF.

References: Resolución 
 artículo 2
 artículo 43
 artículo 3
 artículo 10

Resolución 

Artículo 1
 Resolución 

Artículo 2

Artículo 3

Artículo 4

Artículo 5

Artículo 6

Artículo 7

Artículo 8

Artículo 9

Artículo 10

Artículo 11

Artículo 12
 artículo 3

Artículo 13

Artículo 14

Artículo 16

Artículo 17