Source: https://www.zakonyprolidi.cz/cs/2006-347
Timestamp: 2019-11-17 05:58:42+00:00

Document:
347/2006verze 3
Vyhláška č. 347/2006 Sb.Vyhláška, kterou se provádějí některá ustanovení zákona o finančních konglomerátech
Účinnost od 30.09.2006
ČÁST DRUHÁ - DOPLŇKOVÁ PRAVIDLA OBEZŘETNÉHO PODNIKÁNÍ (§ 3 - § 4)
ČÁST TŘETÍ - PERSONÁLNÍ POŽADAVKY (§ 15)
ČÁST ČTVRTÁ - OBSAH A LHŮTY PLNĚNÍ INFORMAČNÍCH POVINNOSTÍ (§ 16 - § 21)
ČÁST PÁTÁ - PŘECHODNÁ A ZÁVĚREČNÉ USTANOVENÍ (§ 22 - § 23)
Česká národní banka stanoví podle § 34 k provedení § 21 odst. 5, § 22 odst. 6, § 24 odst. 2, § 25 odst. 3 a § 26 odst. 2 zákona č. 377/2005 Sb., o doplňkovém dohledu nad bankami, spořitelními a úvěrními družstvy, pojišťovnami a obchodníky s cennými papíry ve finančních konglomerátech a o změně některých dalších zákonů (zákon o finančních konglomerátech), ve znění zákona č. 57/2006 Sb., (dále jen "zákon"):
Tato vyhláška zapracovává příslušný předpis Evropské unie1), zároveň navazuje na přímo použitelné předpisy Evropské unie13) a upravuje
a) kritéria pro nezahrnutí osob do výpočtu doplňkového požadavku kapitálové přiměřenosti a lhůty pro sestavování hlášení o doplňkovém požadavku kapitálové přiměřenosti,
b) podklady pro posouzení důvěryhodnosti a způsobilosti osob ve vedení smíšené finanční holdingové osoby,
c) strukturu a lhůty předávání informací pro účely doplňkového dohledu,
d) způsob, strukturu a lhůty uveřejňování informací o finančním konglomerátu.
Pro účely této vyhlášky se rozumí povinnou osobou osoba, která je podle § 25 odst. 1 a 2 zákona povinna sdělovat koordinátorovi informace potřebné pro provádění doplňkového dohledu nad dodržováním doplňkového požadavku kapitálové přiměřenosti, koncentrace rizik, operacemi v rámci skupiny a nad dodržováním doplňkových požadavků na vnitřní řídicí a kontrolní systém včetně systému řízení rizik.
Povinná osoba provádí výpočet doplňkového požadavku kapitálové přiměřenosti a sestavuje hlášení o doplňkovém požadavku kapitálové přiměřenosti alespoň čtyřikrát ročně, a to vždy k 31. březnu, k 30. červnu, k 30. září a k 31. prosinci kalendářního roku. Výpočet doplňkového požadavku kapitálové přiměřenosti se provádí podle pravidel stanovených přímo použitelným předpisem Evropské unie upravujícím používání metod výpočtu požadavků na kapitálovou přiměřenost u finančních konglomerátů13).
Bližší vymezení kritérií pro nezahrnutí osob do výpočtu doplňkového požadavku kapitálové přiměřenosti
(1) K prokázání důvěryhodnosti a způsobilosti osoby ve vedení smíšené finanční holdingové osoby (dále jen "osoba ve vedení") předloží smíšená finanční holdingová osoba doklady v rozsahu podle odstavce 2.
f) jiné dokumenty a údaje týkající se osoby ve vedení, kterými může být nad rámec dokladů podle písmen a) až e) prokázána její důvěryhodnost nebo způsobilosti, například reference nebo pracovní posudek z dosavadních zaměstnání,
OBSAH A LHŮTY PLNĚNÍ INFORMAČNÍCH POVINNOSTÍ
(2) Způsob podávání hlášení podle odstavce 1 písm. a) a b) dohodne povinná osoba předem s koordinátorem. Způsob podávání hlášení podle odstavce 1 písm. c) a d) je upraven přímo použitelným předpisem Evropské unie upravujícím technické normy v oblasti koncentrací rizik a operací v rámci skupiny13).
Hlášení o doplňkovém požadavku kapitálové přiměřenosti
c) sestaví hlášení o operacích v rámci skupiny podle § 14 a podá koordinátorovi hlášení o operacích v rámci skupiny podle § 20 poprvé podle stavu k 31. prosinci 2006.
Dotazník pro osobu ve vedení
9. Byl/a jste statutárním orgánem nebo členem statutárního nebo dozorčího orgánu právnické osoby v době, kdy došlo k jednání, za které byla této právnické osobě pravomocně uložena sankce za správní delikt nebo uložena povinnost k náhradě škody pro závažné nebo opakované porušení právní povinnosti nebo spáchání obdobného správního deliktu souvisejícího s finančním trhem? Pokud ano, stručně uveďte okolnosti.
10. Máte závazky po splatnosti vůči bankám nebo jiným osobám nebo dlužné daně nebo nedoplatky na daních? Máte nedoplatky na veřejném zdravotním pojištění, sociálním zabezpečení nebo příspěvku na státní politiku zaměstnanosti?
1. Textová část Hlášení o struktuře skupiny a o osobách ve skupině obsahuje alespoň
a) informaci o identifikaci Hlášení o struktuře skupiny a o osobách ve skupině,
b) informaci o osobě v čele finančního konglomerátu,
c) informaci o ostatních osobách ve finančním konglomerátu,
d) informaci o ostatních osobách ve skupině,
e) další informace, jsou-li zapotřebí k objasnění struktury skupiny.
2. Informace o identifikaci hlášení obsahuje
b) označení povinné osoby; v případě právnické osoby obchodní firmu, identifikační číslo, adresu sídla, v případě fyzické osoby jméno, popřípadě jména, příjmení, titul, bydliště a datum narození,
c) datum, ke kterému je hlášení sestaveno,
d) jméno, popřípadě jména a příjmení kontaktní osoby včetně telefonického spojení a elektronické adresy.
3. Informace o osobě v čele finančního konglomerátu obsahuje
a) obchodní firmu, identifikační číslo, odvětvovou klasifikaci ekonomických činností,
c) upsaný základní kapitál a splacený základní kapitál,
d) předmět podnikání (činnosti) zapsaný v obchodním rejstříku a činnosti skutečně prováděné,
e) jméno, příjmení, titul, bydliště a datum narození osob, které jsou statutárním orgánem, nebo členy statutárních, řídicích nebo dozorčích orgánů s uvedením obchodních firem právnických osob, v jejichž orgánech působí, včetně předmětu podnikání těchto osob,
f) zda a kterým auditorem nebo auditorskou společností bude prováděn audit,
g) zda je regulovanou osobu či nikoliv,
h) je-li regulovanou osobou, zda splňuje kapitálové požadavky na individuálním a konsolidovaném základě,
i) seznam osob s kvalifikovanou účastí na osobě v čele finančního konglomerátu. U každé se uvede výše jejího přímého a nepřímého podílu na základním kapitálu, výše jejího přímého a nepřímého podílu na hlasovacích právech, v nichž je vyjádřen skutečný vliv na osobě. Je-li významný vliv uplatňován jiným způsobem, stručný popis tohoto způsobu. Je-li v čele finančního konglomerátu fyzická osoba, uvede se též její jméno, popřípadě jména, příjmení, titul a datum narození, údaje podle písmene c), e) a i) se v takovém případě neuvádějí a v údaji podle písmene b) se uvede adresa místa podnikání nebo bydliště.
4. Informace o ostatních osobách ve finančním konglomerátu se uvádějí pro jednotlivé osoby v rozsahu podle bodu 3 písm. a) až h) a dále se uvede
a) jde-li o regulovanou osobu název a adresa orgánů dohledu i orgánů z třetích států vykonávajících dohled,
b) zda je osobou, která je ovládána osobou v čele finančního konglomerátu či nikoliv,
c) zda je osobou zahrnutou do výpočtu doplňkového požadavku kapitálové přiměřenosti. Není-li zahrnuta do výpočtu doplňkového požadavku kapitálové přiměřenosti, uvede se důvod nezahrnutí.
5. Informace o ostatních osobách ve skupině, které nejsou osobami ve finančním konglomerátu, se uvádí za jednotlivé osoby v rozsahu podle bodu 3 písm. a) až d).
1. Hlášení o doplňkovém požadavku kapitálové přiměřenosti obsahuje alespoň
a) informaci o identifikaci Hlášení o doplňkovém požadavku kapitálové přiměřenosti,
b) informaci o dodržování doplňkového požadavku kapitálové přiměřenosti.
3. Informace o dodržování doplňkového požadavku kapitálové přiměřenost obsahuje
a) uvedení metody nebo specifikace kombinace metod použité pro výpočet doplňkového požadavku kapitálové přiměřenosti,
b) hodnotu kapitálu na úrovni finančního konglomerátu,
c) hodnotu kapitálových požadavků na úrovni finančního konglomerátu,
d) hodnotu rozdílu kapitálu na úrovni finančního konglomerátu a kapitálových požadavků na úrovni finančního konglomerátu při dodržení technických zásad,
e) zda je doplňkový požadavek kapitálové přiměřenosti dodržen či nikoliv. Není-li doplňkový požadavek kapitálové přiměřenosti dodržen, způsob, jak bude nesplnění řešeno;
f) zda je odečten chybějící kapitál podle regulace ovládané osoby ve finančním konglomerátu. Pokud ano, uvede se hodnota odpočtu a zda jde o odpočet v plné nebo poměrné výši. Jde-li o odpočet v poměrné výši, jak byla tato poměrná výše stanovena.
1) Články 6 až 9 a přílohy I a II směrnice Evropského parlamentu a Rady 2002/87/ES ze dne 16. prosince 2002 o doplňkovém dozoru nad úvěrovými institucemi, pojišťovnami a investičními podniky ve finančním konglomerátu a o změně směrnice Rady 73/239/EHS, 79/267/EHS, 92/49/EHS, 92/96/EHS, 93/6/EHS a 93/22/EHS a směrnice Evropského parlamentu a Rady 98/78/ES a 2000/12/ES, ve znění směrnic Evropského parlamentu a Rady 2010/78/EU a 2011/89/EU.
13) Nařízení Komise v přenesené pravomoci (EU) č. 342/2014 ze dne 21. ledna 2014, kterým se doplňuje směrnice Evropského parlamentu a Rady 2002/87/ES a nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 575/2013, pokud jde o regulační technické normy pro používání metod výpočtu požadavků na kapitálovou přiměřenost u finančních konglomerátů.
Nařízení Komise v přenesené pravomoci (EU) 2015/2303 ze dne 28. července 2015, kterým se doplňuje směrnice Evropského parlamentu a Rady 2002/87/ES, pokud jde o regulační technické normy upřesňující definice a koordinující doplňkový dozor nad koncentrací rizik a transakcemi uvnitř skupiny.

References: § 4
 § 21
 § 23
 § 34
 § 21
 § 22
 § 24
 § 25
 § 26
 zákona č. 377
 zákona č. 57
 § 25
 § 14
 § 20