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Timestamp: 2019-08-17 15:34:05+00:00

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DISPOSICIÓN 350/2018 AFIP. CREACIÓN DE COMITÉ DE PREVENCIÓN DE LAVADO DE ACTIVOS. – Compliance Solutions Partners
por Compliance Solutions | diciembre 26, 2018 | 0 Comments
VISTO el EX-2018-00122509-AFIP-DEPRES#SDGPLA, y CONSIDERANDO:
Que en virtud de la Resolución 38 del 9 de febrero de 2011 de la Unidad de Información Financiera, se establecieron las medidas y procedimientos que la Administración Federal de Ingresos Públicos deberá observar en relación con la comisión de delitos de lavado de activos y financiación del terrorismo.
Que en ese sentido, se vienen llevando a cabo acciones para la prevención, detección e investigación de lavado de activos y financiación del terrorismo y otros ilícitos que guardan relación con la materia.
Que en consecuencia y con el objeto de contribuir a la necesaria coordinación que debe existir entre las áreas del Organismo con las agencias de control que tienen a su cargo la prevención de los delitos antes mencionados, resulta necesario crear un Comité para el buen funcionamiento del sistema de prevención de lavado de activos y financiamiento del terrorismo.
Que dicho Comité tendrá competencia en el diseño de los lineamientos a seguir por las áreas del Organismo para la prevención de los delitos en la materia, evaluar los riesgos y supervisar el cumplimiento del plan para la prevención de LA/FT.
Que en tal sentido, la Dirección de Gestión Organizacional ha tomado la intervención que resulta de su competencia.
Que han tomado la intervención que les compete las Subdirecciones Generales de Coordinación Técnico Institucional, de Asuntos Jurídicos, de Fiscalización y las Direcciones Generales Impositiva, de Aduanas y de los Recursos de la Seguridad Social.
ARTÍCULO 1.- Crear en el ámbito de esta Administración Federal, con carácter permanente, el Comité denominado “Prevención de Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo”, en adelante “Comité de Prevención de LA/FT”.
ARTÍCULO 2.- El “Comité de Prevención de LA/FT” estará integrado por los funcionarios que se detallan a continuación:
a) Administrador Federal de la Administración Federal de Ingresos Públicos, b) Directores Generales de las Direcciones Generales Impositiva, de Aduanas y de los Recursos de la Seguridad Social, c) Subdirectores Generales de las Subdirecciones Generales de Fiscalización y de Asuntos Jurídicos, d) Subdirector General de la Subdirección General de Coordinación Técnico Institucional, quien actuará como Oficial de Enlace ante la Unidad de Información Financiera.
e) Director de la Dirección de Prevención de Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo, quien actuará como Oficial de Cumplimiento.
ARTÍCULO 3.- El “Comité de Prevención de LA/FT” será presidido por el Administrador Federal y coordinado por el Director de la Dirección de Prevención de Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo.
El “Comité de Prevención de LA/FT” se reunirá al menos CUATRO (4) veces por año calendario y contará con una Secretaría encargada de realizar las convocatorias a las reuniones, llevar adelante la orden del día, elaborar las minutas, conclusiones y tratamiento de los casos.
ARTÍCULO 4.- Serán competencias del “Comité de Prevención de LA/FT”, no excluyentes:
a) Aprobar los lineamientos estratégicos de la Dirección de Prevención de Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo, en concordancia con las políticas establecidas por la Unidad de Información Financiera (UIF).
b) Supervisar el cumplimiento de la AFIP en los términos de la Ley N° 25.246, sus modificatorias y complementarias y por la normativa reglamentada por la UIF, en el rol de sujeto obligado.
c) Aprobar el Plan de Cumplimiento de Prevención de LA/FT y supervisar su ejecución.
d) Aprobar los modelos de actuación, instrucciones y protocolos de trabajo en materia de prevención de LA/FT que deban ser incorporados a las tareas de fiscalización que desarrollen las áreas operativas involucradas.
e) Aprobar los reportes de operaciones sospechosas (ROS) para su posterior remisión a la UIF, asegurando lo establecido en el Artículo 22 de la Ley N° 25.246, sus modificatorias y complementarias.
f) Aprobar los informes de gestión de la Dirección de Prevención de Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo.
g) Autorizar la asistencia a la justicia, cuando ella así lo requiera expresamente en causas relacionadas al LA/FT, siempre que guarden relación con los delitos de contrabando, evasión fiscal o previsional.
ARTÍCULO 5.- Facultar al “Comité de Prevención de LA/FT” a requerir la información, colaboración y/o participación de funcionarios y áreas del Organismo que resulte necesaria para el cumplimiento de sus objetivos.
ARTÍCULO 6.- La presente Disposición entrará en vigencia a partir del día de su publicación en el Boletín Oficial de la República Argentina.
ARTÍCULO 7.- Comuníquese, publíquese, dése a la DIRECCIÓN NACIONAL DEL REGISTRO OFICIAL y archívese. Leandro Germán Cuccioli
e. 26/12/2018 N° 98748/18 v. 26/12/2018

References: Resolución 

ARTÍCULO 1

ARTÍCULO 2

ARTÍCULO 3

ARTÍCULO 4
 Artículo 22

ARTÍCULO 5

ARTÍCULO 6

ARTÍCULO 7