Source: https://www.epravo.cz/vyhledavani-aspi/?Id=57910&Section=1&IdPara=1&ParaC=2
Timestamp: 2019-09-20 12:48:34+00:00

Document:
Vyhláška ze dne 7.4.2004 o informační povinnosti fondu kolektivního investování a investiční společnosti
30.4.2004 | Sbírka: 271/2004 Sb. | Částka: 87/2004
Pasivní derogace: 603/2006 Sb.
m) všech peněžitých i naturálních příjmech nebo jiných plněních, které přijali v rozhodném období členové představenstva, dozorčí rady, vedoucí osoby a zaměstnanci pověření obhospodařováním majetku investičního fondu (portfolio manažeř
i) od investičního fondu nebo od osob ovládaných investičním fondem, a to za každou osobu zvlášť, o právním důvodu těchto plnění a dále o peněžních vztazích mezi investičním fondem nebo osobami ovládanými investičním fondem a těmito osobami, a to souhrnně za každý orgán a vedoucí osoby a zároveň za každou osobu zvlášť,
01 Informování o hospodářské situaci investiční společnosti
01_01 Bilanční aktiva (v tis. Kč)
Popis                                                Hodnota  Korekce  Hodnota  Min. úč. Předmin.
Brutto            Netto    obd.     úč. období
Netto    Netto
A                                              B     1        2        3        4        5
1. Pokladní hotovost                           01
Státní bezkupónové dluhopisy a ostatní
cenné papíry přijímané centrální bankou
k refinancování                                02
a) vydané vládními institucemi                 03
b) ostatní                                     04
2. Pohledávky za bankami                       05
a) splatné na požádání                         06
b) ostatní pohledávky                          07
3. Pohledávky za nebankovními subjekty         08
a) splatné na požádání                         09
b) ostatní pohledávky                          10
4. Dluhové cenné papíry                        11
a) vydané vládními institucemi                 12
b) vydané ostatními osobami                    13
5. Akcie, podílové listy a ostatní podíly      14
a) akcie                                       15
b) podílové listy                              16
c) ostatní podíly                              17
6. Účasti s podstatným vlivem                  18
v bankách                                      19
7. Účasti s rozhodujícím vlivem                20
v bankách                                      21
8. Dlouhodobý nehmotný majetek                 22
a) zřizovací výdaje                            23
b) goodwill                                    24
9. Dlouhodobý hmotný majetek                   25
pozemky a budovy pro provozní činnost          26
10. Ostatní aktiva                             27
11. Pohledávky za upsaný základní kapitál      28
12. Náklady a příjmy příštích období           29
Aktiva celkem                                  30
01_02 Bilanční pasiva (v tis. Kč)
Popis                                                Hodnota     Min. účet.  Předmin.
období      účet. období
A                                              B     1           2           3
1. Závazky vůči bankám                         01
a) splatné na požádání                         02
b) ostatní závazky                             03
2. Závazky vůči nebankovním subjektům          04
a) splatné na požádání                         05
b) ostatní závazky                             06
3. Závazky z dluhových cenných papírů          07
a) emitované dluhové cenné papíry              08
b) ostatní závazky z dluhových cenných papírů  09
4. Ostatní pasiva                              10
5. Výnosy a výdaje příštích období             11
6. Rezervy                                     12
a) na důchody a podobné závazky                13
b) na daně                                     14
c) ostatní                                     15
8. Podřízené závazky                           16
9. Základní kapitál                            17
a) splacený základní kapitál                   18
b) vlastní akcie                               19
10. Emisní ážio                                20
11. Rezervní fondy a ostatní fondy ze zisku    21
a)         povinné rezervní fondy a rizikové fondy     22
b) ostatní rezervní fondy                      23
c) ostatní fondy ze zisku                      24
12. Rezervní fond na nové ocenění              25
13. Kapitálové fondy                           26
14. Oceňovací rozdíly                          27
a) z majetku a závazků                         28
b) ze zajišťovacích derivátů                   29
c) z přepočtu účastí                           30
15. Nerozdělený zisk nebo neuhrazená ztráta
z předchozích období                           31
16. Zisk nebo ztráta za účetní období          32
Vlastní kapitál                                33
Pasiva celkem                                  34
01_03 Podrozvahová aktiva a pasiva (v tis. Kč)
Popis                                                Hodnota     Min. úč.    Předmin.
období      úč. období
Podrozvahové položky                           01
Podrozvahové položky                           02
Poskytnuté přísliby a záruky                   03
Poskytnuté zástavy                             04
Pohledávky ze spotových operací                05
Pohledávky z pevných termínových operací       06
Pohledávky z opcí                              07
Odepsané pohledávky                            08
Hodnoty předané do úschovy, do správy
a k uložení                                    09
Hodnoty předané k obhospodařování              10
Přijaté přísliby a záruky                      11
Přijaté zástavy a zajištění                    12
Závazky ze spotových operací                   13
Závazky z pevných termínových operací          14
Závazky z opcí                                 15
a k uložení                                    16
Hodnoty převzaté k obhospodařování             17
01_04 Náklady, výnosy a zisky nebo ztráty (v tis. Kč)
obd.        úč. období
1. Výnosy z úroků a podobné výnosy             01
úroky z dluhových cenných papírů               02
2. Náklady na úroky a podobné náklady          03
náklady na úroky z dluhových cenných papírů    04
3. Výnosy z akcií a podílů                     05
a) výnosy z účastí s podstatným vlivem         06
b) výnosy z účastí s rozhodujícím vlivem       07
c) ostatní výnosy z akcií a podílů             08
4. Výnosy z poplatků a provizí                 09
5. Náklady na poplatky a provize               10
6. Čistý zisk nebo ztráta z finančních operací 11
7. Ostatní provozní výnosy                     12
8. Ostatní provozní náklady                    13
9. Správní náklady                             14
a) náklady na zaměstnance                      15
- mzdy a platy                            16
- sociální a zdravotní pojištění          17
b) ostatní správní náklady                     18
10. Rozpuštění rezerv a opravných položek
k dlouhodobému hmotnému a nehmotnému majetku   19
11. Odpisy, tvorba a použití rezerv
a opravných položek k dlouhodobému hmotnému
a nehmotnému majetku                           20
12. Rozpuštění opravných položek a rezerv
k pohledávkám a zárukám, výnosy z dříve
odepsaných pohledávek                          21
13. Odpisy, tvorba a použití opravných
položek a rezerv k pohledávkám a zárukám       22
14. Rozpuštění opravných položek k účastem
s rozhodujícím a podstatným vlivem             23
15. Ztráty z převodu účastí s rozhodujícím
a podstatným vlivem, tvorba a použití
opravných položek k účastem s rozhodujícím
a podstatným vlivem                            24
16. Rozpuštění ostatních rezerv                25
17. Tvorba a použití ostatních rezerv          26
18. Podíl na ziscích nebo ztrátách účastí
s rozhodujícím nebo podstatným vlivem          27
19. Zisk nebo ztráta za účetní období
z běžné činnosti před zdaněním                 28
20. Mimořádné výnosy                           29
21. Mimořádné náklady                                  30
22. Zisk nebo ztráta za účetní období
z mimořádné činnosti před zdaněním             31
23. Daň z příjmů                               32
Zisk nebo ztráta za účetní období po zdanění   33
02 Informování o hospodářské situaci fondu kolektivního investování
02_01 Bilanční aktiva (v tis. Kč)
Rozvahová aktiva celkem                        01
1. Pokladní hodnoty                            02
a) Pokladní hotovost                           03
b) Ostatní pokladní hodnoty                    04
a) Pohledávky za bankami splatné na požádání   06
b) Ostatní pohledávky za bankami               07
- Termínové vklady                        08
- jednodenní termínové vklady       09
- ostatní termínové vklady          10
- Jiné pohledávky za bankami              11
(vyjma pohledávek investičních)                12
a) Pohledávky splatné na požádání              13
- Pohledávky splatné na požádání
za obchodníkem s cennými papíry         14
za jinými subjekty                      15
b) Ostatní pohledávky                          16
- Ostatní pohledávky za obchodníkem
s cennými papíry                        17
- Ostatní pohledávky za jinými subjekty   18
4. Dluhopisy nebo obdobné cenné papíry
(dluhové cenné papíry)                         19
a) Dluhové cenné papíry vydané vládními
institucemi, regionální nebo místní správní
jednotkou a centrálními bankami                20
- Dluhové cenné papíry držené
do splatnosti                           21
- Dluhové cenné papíry dané do repa
a půjčené                               22
- Ostatní dluhové cenné papíry            23
b) Dluhové cenné papíry vydané ostatními
subjekty                                       24
do splatnosti                           25
a půjčené                               26
- Ostatní dluhové cenné papíry            27
5. Akcie, obdobné cenné papíry představující
podíl na společnosti                           28
a) Akcie                                       29
- Akcie dané do repa a půjčené            30
- Ostatní akcie                           31
b) Ostatní cenné papíry představující podíl
na společnosti                                 32
6. Cenné papíry vydané fondem kolektivního
investování listy                              33
- Cenné papíry vydané fondem kolektivního
investování držené do splatnosti        34
investování dané do repa a půjčené      35
- Ostatní cenné papíry vydané fondem
kolektivního investování                36
7. Nástroje peněžního trhu                     37
- Nástroje peněžního trhu k obchodování   38
- Nástroje peněžního trhu držené
do splatnosti                           39
- Nástroje peněžního trhu dané
do repa a půjčené                       40
- Ostatní nástroje peněžního trhu         41
8. Cenné papíry opravňující k nabytí cenných
papírů                                         42
9. Deriváty                                    43
10. Majetkové účasti                           44
11. Dlouhodobý nehmotný majetek (vyjma
investiční složky majetku)                     45
a) Zřizovací výdaje                            46
b) Goodwill                                    47
c) Ostatní nehmotný majetek                    48
12. Dlouhodobý hmotný majetek                  49
a) Pozemky a budovy pro provozní činnost       50
b) Pozemky a budovy pro investiční činnost     51
- Pozemky         a budovy pro investiční
činnost zastavené                       52
- Pozemky a budovy pro investiční
činnost nezastavené                     53
c) Ostatní hmotný majetek (vyjma investiční
složky majetku)                                54
13. Ostatní aktiva rozvahová                   55
a) Kladné reálné hodnoty derivátů uzavřených
s jinými subjekty                              56
b) Kurzové rozdíly ze spotových operací
- debetní zůstatek                             57
c) Splatná daň z příjmu - debetní zůstatek     58
d) Odložená daňová pohledávka                  59
e) Marže burzovních derivátů                   60
f) Dohadné účty aktivní                        61
g) Další rozvahová aktiva                      62
h) Ostatní investovaný majetek (investiční
složka majetku)                                63
- Majetková práva                         64
- Ostatní druhy majetkových hodnot        65
- komodity                          66
- drahé kovy                  67
- ostatní kovy                68
- zemědělské komodity         69
- energie                     70
- ostatní komodity            71
- starožitnosti a umělecké předměty 72
- doplňkový likvidní majetek        73
- pohledávky investiční (speciální
fond)                             74
- jiné majetkové hodnoty            75
14. Pohledávky z upsaného vlastního kapitálu   76
15. Náklady a příjmy příštích období           77
a) Náklady příštích období                     78
b) Příjmy příštích období                      79
02_02 Bilanční pasiva (v tis. Kč)
Rozvahová pasiva celkem                         1
1. Závazky vůči bankám                          2
a) Splatné na požádání                          3
b) Ostatní závazky                              4
- Závazky z titulu obchodování
s cennými papíry                         5
- Úvěry přijaté v rámci repo operací       6
- Ostatní úvěry přijaté                    7
- Jiné závazky                             8
2. Závazky vůči finančním institucím
(kromě bank)                                    9
a) Splatné na požádání                         10
b) Ostatní závazky                             11
s cennými papíry                        12
- Úvěry přijaté v rámci repo operací      13
- Jiné závazky                            14
3. Závazky vůči ostatním subjektům             15
a) Splatné na požádání                         16
b) Ostatní závazky                             17
4. Ostatní pasiva rozvahová                    18
a) Záporné reálné hodnoty derivátů             19
- kreditní zůstatek                            20
c) Splatná daň z příjmu - kreditní zůstatek    21
d) Odložený daňový závazek                     22
e) Dohadné účty pasivní                        23
f) Závazky vůči akcionářům                     24
- Závazky vůči akcionářům z upsaného
nezapsaného základního kapitálu         25
- Ostatní závazky vůči akcionářům         26
g) Další rozvahová pasiva, která jsou
zahrnuta do ostatních pasiv rozvahových        27
5. Výnosy a výdaje příštích období             28
a) Výnosy příštích období                      29
b) Výdaje příštích období                      30
6. Rezervy                                     31
a) Rezervy na důchody a podobné závazky        32
b) Rezervy na daně                             33
c) Ostatní rezervy                             34
7. Podřízené závazky                           35
8. Základní kapitál                            36
a) Splaceny základní kapitál                    37
b) Nesplaceny základní kapitál                 38
9. Vlastní akcie                               39
10. Emisní ážio                                40
11. Rezervní fondy a ostatní fondy ze zisku    41
a) Povinné rezervní fondy                      42
b) Rezervní fondy k vlastním akciím            43
c) Ostatní rezervní fondy                      44
d) Ostatní fondy ze zisku                      45
12. Rezervní fond na nové ocenění              46
13. Kapitálové fondy                           47
14. Oceňovací rozdíly                          48
a) Oceňovací rozdíly z majetku a závazků       49
b) Oceňovací rozdíly ze zajišťovacích
derivátů                                       50
c) Oceňovací rozdíly z přepočtu účastí         51
z předch. obd.                                 52
a) Nerozdělený zisk nebo neuhrazená ztráta
po schválení                                   53
b) Zisk (ztráta) z minulého roku
ve schvalovacím řízení                         54
16. Zisk nebo ztráta za účetní období          55
17. Vlastní kapitál                            56
02_03 Podrozvahová aktiva a pasiva (v tis. Kč)
Pohledávky ze spotových operací                01
Pohledávky z pevných termínových operací       02
Pohledávky z opcí                              03
Odepsané pohledávky                            04
a k uložení                                    05
Hodnoty předané k obhospodařování              06
Přijaté přísliby a záruky                      07
Přijaté zástavy a zajištění                    08
Závazky ze spotových operací                   09
Závazky z pevných termínových operací          10
Závazky z opcí                                 11
02_04 Náklady, výnosy a zisky nebo ztráty (v tis. Kč)
1. Výnosy z úroku a podobné výnosy             01
a) Výnosy z úroku z dluhových cenných papírů   02
a) Ostatní úrokové výnosy                      03
- Úroky z běžných účtů u bank             04
- Úroky z termínových vkladů              05
- Úroky od jiných subjektů z repo operací 06
- Ostatní úroky                           07
c) Zisk ze zajišťovacích úrokových derivátů    08
2. Náklady na úroky a podobné náklady          09
a) Náklady na úroky z dluhových cenných papírů 10
b) Ostatní úrokové náklady                     11
c) Ztráta ze zajišťovacích úrokových derivátů  12
Zisk (ztráta) z úrokových výnosů (pol. 1 -
pol. 2)                                        13
3. Náklady na poplatky a provize               14
a) Poplatky na obhospodařování                 15
b) Poplatky a provize na platební styk         16
c) Poplatky a provize na operace
s investičními instrumenty                     17
d) Poplatky a provize na devizové operace      18
e) Poplatky a provize ostatní                  19
4. Zisk (ztráta) z investiční činnosti         20
a) Zisk (ztráta) z finančních nástrojů
držených do splatnosti                         21
b) Zisk (ztráta) z finančních nástrojů
ostatních                                      22
- Zisk (ztráta) z akcií a cenných papírů
představujících podíl na společnosti
(obdobný podíl)                         23
- Zisk (ztráta) z dluhových cenných
papírů                                  24
- Zisk (ztráta) z cenných papírů fondu
kolektivního investování                25
- Zisk (ztráta) z derivátů                26
- Zisk (ztráta) z nástrojů peněžního trhu 27
- Zisk (ztráta) z jiných nástrojů         28
c) Zisk (ztráta) z investiční činnosti
s jinými majetkovými hodnotami                 29
- Zisk (ztráta) z pozemků a budov         30
- Zisk (ztráta) z majetkových práv        31
- Zisk (ztráta) z komodit                 32
- Zisk (ztráta) ze starožitných
a uměleckých předmětů                   33
- Zisk (ztráta) z pohledávek              34
- Zisk (ztráta) z ostatních majetkových
hodnot                                  35
5. Správní náklady                             36
a) Náklady na zaměstnance                      37
- Mzdy a platy                            38
- Sociální a zdravotní pojištění          39
- Ostatní náklady na zaměstnance          40
b) Ostatní správní náklady                     41
- Nájemné                                 42
- Spotřeba materiálu                      43
- Náklady na outsourcing                  44
- Náklady na reklamu                      45
- Náklady na audit, právní a daňové
poradenství                             46
- Daně a poplatky                         47
- Ostatní nakupované výkony               48
6. Ostatní provozní výnosy                     49
7. Ostatní provozní náklady                    50
8. Tvorba a použití opravných položek
z investiční činnosti                          51
- Tvorba opravných položek                52
- Použití opravných položek               53
9. Tvorba a použití opravných položek
z provozní činnosti                            54
- Tvorba opravných položek                55
- Použití opravných položek               56
10. Tvorba a použití rezerv                    57
- Tvorba rezerv                           58
- Použití rezerv                          59
11. Zisk nebo ztráta za účetní období
z běžné činnosti před zdaněním                 60
12. Mimořádné výnosy                           61
13. Mimořádné náklady                          62
z mimořádné činnosti před zdaněním             63
15. Daň z příjmu                               64
a) Splatná daň z příjmu                        65
b) Odložená daň z příjmu                       66
c) Tvorba rezervy na daň z příjmu              67
d) Použití rezervy na daň z příjmu             68
f) Podíl na dani z příjmu účasti s rozhod.
a podstat. vlivem                              69
16. Zisk nebo ztráta za účetní období
po zdanění                                     70
03_01 Dodatečné  údaje k  výroční zprávě  investičního fondu nebo
podílového fondu:
(měna)
Vlastní kapitál připadající na jednu akcii nebo jeden podílový list:         01
Jmenovitá hodnota akcie nebo podílového listu:                               02
Hodnota zisku nebo ztráty před zdaněním připadající na jednu akcii
nebo na jeden podílový list za rozhodné období:                              03
Hodnota všech vyplacených výnosů za rozhodné období na jednu akcii
nebo na jeden podílový list:                                                 04
Hodnota všech reinvestovaných výnosů za rozhodné období na jednu akcii
nebo na jeden podílový list:                                                 05
Výnosová míra na jednu akcii investičního fondu nebo na jeden podílový list
podílového fondu v p. a. za rozhodné období vypočtená jako procentní rozdíl
mezi prodejní hodnotou podílového listu nebo tržní ceny akcie investičního
fondu prvního dne rozhodného období a posledního dne rozhodného období (%):  06
Obrátkovost aktiv ve fondu za rozhodné období (podíl objemu transakcí
ve fondu a měsíční průměrné velikosti aktiv):                                07
Průměrná měsíční výkonnost (%) vypočtená z prodejních cen ke konci
kalendářního měsíce, ve kterých jsou započteny případné nákupní přirážky
u OPF a příp. reinvestované hrubé výnosy nebo dividendy vyplacené
podílníkům nebo akcionářům:                                                  08
Směrodatná odchylka od průměrné měsíční výkonnosti 12 měsíčních výkonností
za rozhodné období (v %):                                                    09
Ukazatel BETA - relativní míra (citlivost) rizika proti stanovenému
indexu (benchmark):                                                          10
03_02 Všechny náklady za správu investičního fondu nebo podílového fondu, zejména:
Hodnota     % podíl na celkových
(měna)      aktivech
Úplata určená investiční společnosti za obhospodařování investičního fondu
nebo podílového fondu:                                                       01
Další peněžní částky, které byly převedeny z účtu investičního fondu
na účet investiční společnosti, případně na účet osob propojených
s investiční společností:                                                    02
Úplata depozitáři:                                                           03
Poplatky za audit:                                                           04
Přirážky, které šly do majetku investiční společnosti:                       05
Srážky, které šly do majetku investiční společnosti:                         06
Veškeré poplatky za právní a poradenské služby mimo poplatky investiční
společnosti nebo osobám blízkým s investiční společností:                    07
Poplatky obchodníkovi s cennými papíry:                                      08
- Transakční:                                                           09
- Ostatní:                                                              10
Registrační poplatky:                                                        11
Ostatní správní náklady:                                                     12
03_03 Struktura aktiv fondu - dělení aktiv podle směrodatné odchylky delta 12 hodnot
aktiv fondu ke konci kalendářního měsíce vyjádřené jako průměrné roční odchylky:
Hodnota ve fondu (v tis. Kč)  Podíl na celkových
aktivech fondu (%)
delta je menší než 1 %             1
delta je v rozmezí od 1 %
do 5 % (včetně)                    2
delta je v rozmezí od 5 %
do 20 % (včetně)                   3
delta je nad 20 %                  4
Pozn.: Pokud v průběhu roku došlo k výplatě výnosu vyplývající z vlastnictví cenného
papíru (např. dividendy z akcie nebo kupónu z dluhopisu), připočítá se k hodnotě
tohoto aktiva po zbývající část roku i tato částka.
04_01 Další údaje k výroční a pololetní zprávě investičního fondu
nebo podílového fondu týkající se podrobnější struktury některých aktiv:
Hodnota     % podíl
(měna)      na celkových
aktivech
Členění termínovaných vkladů podle doby
zbytkové splatnosti:                           01
- do 24 hodin                             02
- od 24 hodin do 3 měsíců                 03
- od 3 měsíců do 1 roku                   04
- od 1 roku do 2 let                      05
- od 2 let do 5 let                       06
- nad 5 let                               07
Členění dluhových cenných papírů podle doby
zbytkové splatnosti:                           08
- do 3 měsíců                             09
- od 3 měsíců do 1 roku                   10
- od 1 roku do 2 let                      11
- od 2 let do 5 let                       12
- nad 5 let                               13
04_02 Měnová struktura aktiv
Měna       Hodnota           % podíl           Kolik % aktiva v cizí měně
aktiva cizí měny  na celkových      je zajištěna proti riziku
v CZK1)           aktivech          kolísání kurzu "CZK/cizí měna"2)
1          2                 3                 4
1) Přepočteno platným kurzem ČNB devizy  střed ke konci rozhodného období. Pokud
je fond denominován v jiné měně než v CZK, uvede se ve sloupci hodnota aktiva ve
měně, ve které je fond denominován.
2) Pokud je fond denominován v jiné měně než v CZK, uvede se ve sloupci, kolik %
aktiva  v  cizí  měně  je  zajištěna  proti  riziku kolísání kurzu "denominovaná
měna/cizí měna".
04_03 Struktura aktiv podle zemí (sídla emitenta):
Země                                           Hodnota aktiva    Podíl aktiva
(měna)            na celkových
aktivech (%)
Česká republika                          01
Země Hospodářské a měnová unie celkem    02
Ostatní aktiva                           03
04_04 Struktura aktiv podle ekonomického sektoru emitenta
Hodnota aktiva    Podíl aktiva
vládní instituce                         01
- ústřední vládní instituce         02
- národní vládní instituce          03
- místní vládní instituce           04
měnové finanční instituce                05
- banky                             06
- fondy kolektivního investování
peněžního trhu                    07
- ostatní měnové finanční instituce 08
ostatní fondy kolektivního investování   09
pojišťovny                               10
ostatní (nevládní, nefinanční sektor)    11
- energetika (plyn, ropa, energie)  12
- spotřební průmysl                 13
- strojírenství                     14
- telekomunikace, technologie       15
- zemědělství                       16
- ostatní                           17
04_05 Struktura aktiv podle uschovatele
Hodnota (tis. Kč)       Podíl na celkových aktivech (%)
Objem majetku fondu, který
je mimo úschovu a jiné
opatrování depozitáře
05_01 Skladba cenných papírů a emitentů s podílem více než 1 % na hodnotě majetku
Název CP   ISIN (identifikace  Registrace  Sídlo emitenta  Kód (pro  Druh CP  Podíl na vlastním  Podíl na základním
(název     CP)                 CP                          druh CP)           kapitálu fondu     kapitálu emitenta
emitenta                                                                      [v %]              [v %]
Pokud je v majetku fondu derivát podle § 27 odst. 5 zákona, uvede se:
Označení  derivátu včetně  identifikace maximálních  hodnot všech   investičních cenných  papírů, které  lze na  základě
derivátu získat do portfolia fondu
05_02 Označení derivátů
Derivát č. 1
Název derivátu   ISIN (identifikace derivátu)
Název CP         ISIN (identifikace CP)        Registrace CP  Kód (pro druh CP)  Druh CP  Maximální    Maximální
(název emitenta)                                                                          možný podíl  možný podíl
na vlastním  na základním
kapitálu     kapitálu
fondu [%]    emitenta [%]
1                2                             3              4                  5        6            7
Derivát č. 2 a další - obdobně jako derivát č. 1
06_01 Standardní fond kolektivního investování - skladba majetku standardního fondu podle následující struktury:
Hodnota  % podíl na celkových
(měna)   aktivech
1. Investiční cenné papíry a nástroje peněžního trhu podle § 26 odst. 1 písm. a)   01
zákona s dalším rozdělením na:
- obchodované na regulovaném trhu, který je uveden v seznamu regulovaných     02
trhů Komise Evropských společenství
- obchodované na jiném regulovaném trhu v členském státě Evropské unie,       03
který je povolen dozorovým úřadem členského státu a na kterém se
pravidelně obchoduje a který je přístupný veřejnosti
- obchodované na oficiálním trhu burzy cenných papírů nebo na jiném           04
regulovaném trhu ve státě, který není členským státem Evropské unie
2. Investiční cenné papíry podle § 26 odst. 1 písm. b) zákona                      05
3. Cenné papíry vydané standardním fondem podle § 26 odst. 1 písm. c) zákona       06
4. Cenné papíry vydané speciálním fondem podle § 26 odst. 1 písm. d) zákona        07
5. Vklady u bank podle § 26 odst. 1 písm. e) zákona s rozdělením na                08
- banky se sídlem v Evropské unii                                             09
- banky se sídlem mimo Evropskou unii                                         10
6. Finanční deriváty včetně rovnocenných nástrojů, s nimiž je spojeno právo        11
na vypořádání v penězích, přijatých k obchodování na regulovaném trhu podle
ustanovení § 26 odst. 1 písm. f) zákona
7. Finanční deriváty nepřijaté k obchodování na regulovaném trhu                   12
podle § 26 odst. 1 písm. g) zákona
8. Nástroje peněžního trhu podle § 26 odst. 1 písm. h) zákona                      13
9. Investiční cenné papíry podle § 26 odst. 1 písm. i) zákona                      14
Dodatečné údaje k výroční a pololetní zprávě investičního fondu
nebo investiční společnosti:
07_01 Průměrný počet zaměstnanců
Průměrný počet všech zaměstnanců vypočtený jako součet     01
konečného počtu zaměstnanců v každém měsíci dělený
počtem měsíců v rozhodném období:
Průměrný počet vedoucích osob vypočtený jako součet        02
konečného počtu vedoucích osob v každém měsíci dělený
07_02 Náklady na zaměstnance a na vedoucí zaměstnance
Celková výše nákladů vynaložená na zaměstnance:      01
Celková výše nákladů na vedoucí osoby:               02
nebo investiční společnosti týkající se struktury pasiv:
07_03 Struktura pasiv
pasivech
Vlastní kapitál                                      01
Celkové závazky, z toho členění závazků na:          02
- závazky splatné do tří měsíců                 03
- závazky splatné od tří měsíců do jednoho      04
roku (pouze IS)
- závazky splatné od jednoho roku do dvou       05
let (pouze IS)
- závazky splatné nad dva roky (pouze IS)       06
Ostatní pasiva                                       07
07_04 Měnová struktura závazků
Měna             Hodnota závazku         Hodnota závazku         Podíl závazku
(měna)                  (Kč)                    na celkových pasivech
1                2                       3                       4
07_05 Struktura závazků podle zemí (sídlo věřitele)
Země                                                 Hodnota závazku   Podíl závazku
Česká republika                                01
Země Hospodářské a měnové unie celkem          02
Ostatní závazky                                03
07_06 Struktura závazků podle ekonomického sektoru věřitele
Závazky za bankami                             01
Závazky za ostatními finančními institucemi    02
08_01 Členění derivátů podle podkladového aktiva
Popis                                    CR    Celkem         Splatnost      Splatnost         Splatnost
(hodnota       do 1 roku      1 rok až 5 let    nad 5 let
podkladového   (hodnota       (hodnota          (hodnota
aktiva)        podkladového   podkladového      podkladového
aktiva)        aktiva)           aktiva)
A                                        B     1              2              3                 4
1. Opce                                  01
a) Call opce                             02
i) Call opce nakoupené                03
- akciové                           04
- podkladové aktivum je       05
registrováno na regulovaném
nebo obdobném trhu
- ostatní                     06
- úrokové                           07
- podkladové aktivum je       08
- ostatní                     09
- měnové                            10
- komoditní                         11
- úvěrové                           12
- jiné                              13
ii) Call opce prodané                 14
- akciové                           15
- podkladové aktivum je       16
- ostatní                     17
- úrokové                           18
- podkladové aktivum je       19
- ostatní                     20
- měnové                            21
- komoditní                         22
- úvěrové                           23
- jiné                              24
b) Put opce                              25
i) Put opce nakoupené                 26
- akciové                           27
- podkladové aktivum je       28
- ostatní                     29
- úrokové                           30
- podkladové aktivum je       31
- ostatní                     32
- měnové                            33
- komoditní                         34
- úvěrové                           35
- jiné                              36
ii) Put opce prodané                  37
- akciové                           38
- podkladové aktivum je       39
- ostatní                     40
- úrokové                           41
- podkladové aktivum je       42
- ostatní                     43
- měnové                            44
- komoditní                         45
- úvěrové                           46
- jiné                              47
2. Pevné termínové kontrakty             48
Futures                                  49
- akciové                           50
- podkladové aktivum je       51
- ostatní                     52
- úrokové                           53
- podkladové aktivum je       54
- ostatní                     55
- měnové                            56
- komoditní                         57
- úvěrové                           58
- jiné                              59
Forwardy                                 60
- akciové                           61
- podkladové aktivum je       62
- ostatní                     63
- úrokové                           64
- podkladové aktivum je       65
- ostatní                     66
- měnové                            67
- komoditní                         68
- úvěrové                           69
- jiné                              70
Swapy                                    71
- akciové                           72
- podkladové aktivum je       73
- ostatní                     74
- úrokové                           75
- podkladové aktivum je       76
- ostatní                     77
- měnové                            78
- komoditní                         79
- úvěrové                           80
- jiné                              81
3. Jiné investiční nástroje, ze kterých  82
vyplývá právo na vypořádání v penězích
a jejichž hodnota se odvozuje zejména
z kurzu podkladového aktiva
- akciové                           83
- úrokové                           84
- měnové                            85
- komoditní                         86
- úvěrové                           87
- jiné                              88
09_01 Údaje v měsíční informaci fondu kolektivního investování
vklady v bankách s rozdělením na:                    01
- splatné na požádání                           02
- termínované vklady                            03
dluhové cenné papíry se splatností:                  04
- do jednoho roku                               05
- od jednoho roku do pěti let                   06
- nad pět let                                   07
akcie                                                08
cenné papíry fondu kolektivního investování          09
nástroje peněžního trhu                              10
cenné papíry opravňující k nabytí cenných papírů     11
finanční deriváty s rozdělením na:                   12
- opce na investiční nástroje                   13
- finanční termínové smlouvy (zejména           14
futures) na investiční nástroje,
- forwardy                                      15
- swapy                                         16
- rozdílové smlouvy a obdobné nástroje          17
pro přenos úrokového nebo kurzového rizika
- nástroje umožňující přenos úvěrového rizika,  18
- jiné nástroje, ze kterých vyplývá právo       19
na vypořádání v penězích a jejichž hodnota
se odvozuje zejména z kurzu investičního
cenného papíru, indexu, úrokové míry,
kurzu měny nebo ceny komodity
nemovité věci (včetně účastí na společnostech,       20
jejichž předmětem podnikání je správa vlastního
nemovitého majetku)
jiné majetkové hodnoty                               21
komodity                                             22
pohledávky splatné do:                               23
- do jednoho roku                               24
- od jednoho roku do pěti let                   25
- nad pět let                                   26
pohledávky po splatnosti:                            27
- do jednoho roku                               28
- od jeden roku                                 29
09_02 Otevřený podílový fond též uvede za minulý měsíc:
Počet podílových listů vydaných otevřeným podílovým fondem       01
Částka inkasovaná do majetku otevřeného podílového fondu         02
za vydané podílové listy
Počet podílových listů odkoupených z otevřeného podílového fondu 03
Částka, kterou otevřený podílový fond vyplatil za odkoupené      04
09_03 Zahraniční standardní jednotka též uvede za minulé kalendářní čtvrtletí
Počet podílových listů vydaných zahraniční standardní jednotkou  01
Částka inkasovaná do majetku zahraniční standardní jednotky      02
Počet podílových listů odkoupených ze zahraniční standardní      03
Částka, kterou zahraniční standardní jednotka vyplatila          04
za odkoupené podílové listy
09_04 Zahraniční standardní jednotka uvede za minulé kalendářní čtvrtletí
též zvlášť údaje za Českou republiku:
Částka inkasovaná do majetku zahraniční standardní         jednotky      02
za vydané podílové listy v České republice
jednotky v České republice
za odkoupené podílové listy v České republice
10_01 Dvoutýdenní údaje fondu kolektivního investování:
Druh fondu                                                 01
Typ fondu                                                  02
Hodnota jednoho podílového listu (resp. jedné akcie)       03
Hodnota výnosu vyplacená investorům od posledního hlášení  04
Hodnota vlastního kapitálu fondu                           05
jako druh fondu se uvede:
jako typ fondu se uvede:
- fond peněžního trhu (zkratka "PT");
- fond dluhopisový (zkratka "DL");
- fond fondů  (zkratka "FF");
- fond smíšený (zkratka "SM");
- fond akciový (zkratka "AK");
- rizikového kapitálu (zkratka "RK");
- nemovitostí (zkratka "SN");
- derivátů (zkratka "SD");
- zvláštního majetku (zkratka "ZM");
- smíšený (zkratka "SI");
pro speciální  fond cenných papírů  se uvede jeden  z prvních pěti
typů, a to podle zaměření.

References: § 27
 § 26
 § 26
 § 26
 § 26
 § 26
 § 26
 § 26
 § 26
 § 26