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Timestamp: 2018-12-10 07:17:35+00:00

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CIRCULAR REGLAMENTARIA EXTERNA 158 DE 24 DE JUNIO DE 2016
CONTENIDO:MODIFICA LAS CIRCULARES REGLAMENTARIAS EXTERNAS 158 DE JULIO 3 DE 2015 Y 158 DE MARZO 29 DE 2016, CON EL FIN DE: 1. INCLUIR COMO UNA OPCIÓN ACEPTADA POR EL BANCO A PARTIR DEL 1 DE JULIO DE 2016, EL USO DE LAS NOTIFICACIONES PERSONALES ELECTRÓNICAS POR PARTE DE LA SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA, PARA COMUNICARLE LOS ACTOS ADMINISTRATIVOS QUE RECAIGAN SOBRE LAS ENTIDADES SUJETAS A SU VIGILANCIA CONTEMPLADAS EN LOS ARTÍCULOS 114 Y SIGUIENTES DEL ESTATUTO ORGÁNICO DEL SISTEMA FINANCIERO Y 9.1.1.1.1 Y SIGUIENTES DEL DECRETO 2555 DE 2010. 2. INGRESAR LA TRANSACCIÓN EXENTA 462 CON NOMBRE &aposFRECH NO VIS&aposPARA USO EXCLUSIVO DE LA DIRECCIÓN DEL TESORO NACIONAL.
TEMAS ESPECÍFICOS:BANCA CENTRAL, BANCO DE LA REPÚBLICA, CUENTA DE DEPÓSITO EN EL BANCO DE LA REPÚBLICA, ESTATUTO ORGÁNICO DEL SISTEMA FINANCIERO, RESPONSABILIDAD DEL BANCO DE LA REPÚBLICA, GRAVAMEN A LOS MOVIMIENTOS FINANCIEROS, ACTUACIÓN EXENTA DEL IMPUESTO, ESTATUTO TRIBUTARIO, FONDO DE RESERVA PARA LA ESTABILIZACIÓN DE LA CARTERA DE CRÉDITO HIPOTECARIO, OPERACIONES EXENTAS DEL IMPUESTO, EXENCIÓN DEL GRAVAMEN A LOS MOVIMIENTOS FINANCIEROS, OPERACIONES PARA EL FUNCIONAMIENTO DEL SISTEMA DE PAGOS
CIRCULAR REGLAMENTARIA EXTERNA DSP-158 DE 2016
Con la presente circular se sustituye la hoja 8-13 del 3 de julio de 2015, la hoja 8-A2-2 del 29 de marzo de 2016 del anexo 2 y la hoja 8-A3-3 del 29 de marzo de 2016 del anexo 3, de la Circular Reglamentaria Externa DSP-158, correspondiente al Asunto 8: “Sistema cuentas de depósito CUD” del Manual del Departamento de sistemas de pago.
La presente actualización se realiza para:
1. Incluir como una opción aceptada por el Banco a partir del 1º de julio de 2016, el uso de las notificaciones personales electrónicas por parte de la Superintendencia Financiera de Colombia, para comunicarle los actos administrativos que recaigan sobre las entidades sujetas a su vigilancia contempladas en los artículos 114 y siguientes del Estatuto Orgánico del Sistema Financiero y 9.1.1.1.1 y siguientes del Decreto 2555 de 2010.
2. Ingresar la transacción exenta 462 con nombre “FRECH NO VIS” para uso exclusivo de la Dirección del Tesoro Nacional.
Hoja 8-1
El Banco de la República administra el sistema de cuentas de depósito (CUD), sistema de pagos de alto valor que liquida en forma bruta y en tiempo real, contra las cuentas de depósito, las órdenes de transferencia de dinero recibidas de las entidades participantes, entre ellas los sistemas externos. Este sistema brinda diversas funcionalidades, tales como consulta en línea de saldos, movimientos y extractos, transferencias en moneda nacional y extranjera en línea y en tiempo real, liquidación por archivos para sistemas externos, impresión de reportes y generación de archivos en formato XML, entre otras.
El funcionamiento del CUD, así como los derechos, obligaciones y responsabilidades de las entidades participantes, se rigen por lo dispuesto en las normas pertinentes de la Ley 31 de 1992, la Ley 964 de 2005, el Decreto 2520 de 1993 la Resolución Interna 3 de 2015, expedida por la Junta Directiva del Banco de la República, las resoluciones externas 4 de 2006 y 5 de 2009 dictadas por la misma corporación, la Circular Reglamentaria Externa DSP-157 correspondiente al Asunto 7 “Cuentas de depósito” del Manual del Departamento de sistemas de pago, la presente circular reglamentaria y las demás normas que las modifiquen, sustituyan o complementen.
e) Archivo de extracto: archivo en formato XML que contiene información sobre los movimientos y saldos de una o varias cuentas de depósito.
e) Cenit: sistema de Compensación Electrónica Nacional Interbancaria - ACH del Banco de la República.
h) Compensación: en armonía con lo dispuesto en el parágrafo del artículo 9º de la Ley 964 de 2005 y en el artículo 2º, literal e) de la Resolución Externa 5 de 2009, de la Junta Directiva del Banco de la República, se entenderá por compensación la determinación de las obligaciones de entrega de valores, divisas, dinero, derivados u otros productos financieros, según el caso, entre los participantes de un sistema de pagos, incluyendo el CUD, o de un sistema externo, derivadas de las operaciones realizadas entre ellos, ya sea que se utilicen o no mecanismos multilaterales o bilaterales para establecer el valor neto de dichas obligaciones.
j) Contactos: funcionalidad del CUD para administrar la comunicación entre el Banco y las entidades participantes, que permite a los usuarios con perfil de aprobación registrar datos básicos de los usuarios autorizados para recibir tanto notificaciones del Banco de la República como archivos de extracto.
k) Cuenta de depósito: cuentas en moneda legal y/o extranjera que las entidades participantes tienes (sic) abiertas en el Banco de la República en el marco de un contrato de depósito suscrito de conformidad con lo dispuesto en la Resolución Interna 3 de 2015 de la Junta Directiva del Banco de la República y las que la modifiquen, adicionen o sustituyan.
l) Cuenta de depósito de administración: cuenta de depósito abierta por los administradores de sistemas externos diferentes de los administrados por el Banco de la República, para manejar sus propios recursos y efectuar los pagos de tarifas, intereses, sanciones y demás cobros administrativos que implique la utilización de los servicios prestados por el Banco.
p) Encripción: mecanismo para brindar confidencialidad a la información a través de algoritmos matemáticos especiales y datos privados que garantizan que solo quien los conozca podrá obtener acceso a dicha información.
t) Estado de orden de transferencia o estado: corresponde a las fases por las que puede pasar una orden de transferencia enviada al CUD. Para mayor detalle remitirse al “Manual de usuario externo nuevo CUD” publicado en Wsebra, opción Carteleras electrónicas, menú CUD.
v) Garantía: todo activo realizable, incluido el dinero, que haya sido entregado o puesto a disposición del sistema de cuentas de depósito - CUD o de un sistema externo por un participante, ya sea propio o de un tercero, para asegurar la liquidación de las órdenes de transferencia procesadas por dicho sistema
y) Gestión de Transferencia de Archivos GTA: servicios de transmisión de archivos del Banco de la República.
z) Instrucción de liquidación en bloque: información contenida en el encabezado de un archivo que indica que el grupo de órdenes de transferencia contenidas en el mismo se procesan sí y solo sí todas cumplen con las condiciones para ser realizadas. De lo contrario, no se procesa ninguna y se informa del hecho al respectivo sistema externo.
dd) Normas del servicio: se refiere, en su conjunto, a la Resolución Interna 3 de 2015 expedida por la Junta Directiva del Banco de la República, las resoluciones externas 4 de 2006 y 5 de 2009 dictadas por la misma corporación, en su partes pertinentes, la Circular Reglamentaria Externa DSP-157, correspondiente al Asunto 7 “Cuentas de depósito” del Manual del Departamento de sistemas de pago, la presente Circular reglamentaria y las demás normas que las modifiquen, sustituyan o complementen.
ee) Orden de transferencia: instrucción incondicional dada por un participante al sistema de cuentas de depósito - CUD o a un sistema externo para transferir una determinada suma de dinero, valores, divisas u otros activos financieros a uno o varios beneficiarios designados en dicha instrucción.
jj) Notificación de crédito y/o débito, o notificación: archivos informativos en formato XML que el CUD envía a las entidades participantes que soliciten el servicio, cuando reciban créditos y/o débitos en sus cuentas de depósito. Igualmente a la notificación de créditos y/o débitos se puede acceder mediante la invocación de un servicio web.
kk) Participante de sistema externo - participante: persona jurídica que, siendo titular de una cuenta depósito en el Banco de la República, se encuentra autorizada para participar en forma directa en algún sistema externo.
mm) Prioridad: identificador numérico que acompaña a todas las transacciones que ingresan al CUD y que define el orden en el cual estas deben ser liquidadas tanto en el momento de su ingreso al CUD, como en los procesos de repique FIFO bypass.
nn) Registro: información electrónica correspondiente a una orden de transferencia que los sistemas externos envían al Banco de la República por el CUD, o la información que este les genera para informar, confirmar o rechazar operaciones.
oo) Repique FIFO bypass: proceso automático del CUD que reintenta periódicamente liquidar en forma bruta las operaciones de las colas de todas las entidades participantes, respetando sus prioridades. Si bien trata de liquidar las operaciones en su orden de entrada dentro de cada prioridad, se denomina bypass pues intenta liquidar la segunda y las subsiguientes transacciones de una misma prioridad, en caso de que los fondos no sean suficientes para liquidar la anterior.
qq) Riesgo de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo (LA/FT): riesgo de que el CUD pueda ser utilizado, directa o indirectamente, para el lavado de activos provenientes de actividades delictivas, o para canalizar fondos destinados a la financiación de actividades terroristas.
zz) Sistema de cuentas de depósito, CUD, o el Sistema: es el sistema de pagos de alto valor del Banco de la República, descrito y reglamentado en esta circular.
aaa) Sistema de pagos: conjunto organizado de políticas, reglas, acuerdos, instrumentos de pago, entidades y componentes tecnológicos, tales como equipos, software y sistemas de comunicación, que permiten la transferencia de fondos entre los participantes, mediante la recepción, el procesamiento, la transmisión, la compensación y/o la liquidación de órdenes de transferencia y recaudo.
bbb) Sistema de pagos de alto valor: sistema de pagos que, además de cumplir con las características y requisitos señalados en el literal anterior, procesa órdenes de transferencia por un valor promedio diario superior al indicado en artículo 1º, literal o) del Decreto 1400 de 2005, o en las normas que lo modifiquen, adicionen o sustituyan.
ddd) Suced: Sistema Unificado de Certificación Digital que permite firmar y validar archivos y órdenes transferencia de fondos en línea o por servicios web.
hhh) Transferencias de fondos con fecha valor futura TFF: son las transferencias de fondos que las entidades participantes ordenan para ser liquidadas en una fecha posterior a la de su envío al sistema.
iii) Transferencias de fondos por cuenta de terceros: son las transferencias de fondos contra cuentas de depósito que las entidades participantes realizan por cuenta de un tercero, persona natural o jurídica.
jjj) XML (Extensible Markup Language): estándar internacional utilizado para el intercambio de información financiera.
Para el control del riesgo de liquidez, el CUD cuenta con los mecanismos descritos en el numeral 2º del capítulo III de la presente circular, encaminados a agilizar la liquidación de las órdenes de transferencia y a minimizar la liquidez necesaria para el efecto. En forma adicional, como mecanismo de liquidez, para minimizar trabas en las operaciones y facilitar la realización oportuna de los pagos, los agentes colocadores de OMA, que son entidades participantes del CUD, tienen acceso a los repo intradía del Banco de la República, reglamentados mediante Circular Reglamentaria Externa DFV-120, Asunto 61 “Repo intradía", del Manual del Departamento de fiduciaria y valores.
c) Permite el envío de órdenes de transferencias con fecha valor futura TFF, las cuales pueden ser enviadas al sistema en línea, mediante archivo XML o a través de servicios web.
d) Permite ordenar en línea transferencias de fondos múltiples, es decir ordenes de transferencia con destino a múltiples cuentas de depósito.
e) Permite a través de servicios web el envío de órdenes de transferencia, la consulta saldos y de los estados de las ordenes de trasferencia, el envío de notificaciones de crédito y/o débito y el consecutivo de envió (sic) (secuencia) del siguiente grupo de operaciones que el CUD espera recibir de un participante o sistema externo. Para mayor información sobre la estructura y condiciones de seguridad se pueden consultar los documentos “Mecanismos de intercambio de información con el CUD” y “Documento técnico de servicios no interactivos del BR” publicados en Wsebra, opción Carteleras electrónicas, menú CUD.
k) En el caso de las transacciones sujetas al gravamen a los movimientos financieros - GMF (anexo 1), recauda automáticamente y en línea dicho tributo. Para las operaciones en moneda extranjera, aplica el GMF sobre la cuenta de depósito en moneda legal colombiana, por el valor equivalente en pesos. En el caso de los dólares estadounidenses, utiliza la tasa representativa del mercado (TRM) vigente y para las demás divisas, realiza una primera conversión a dólares de los Estados Unidos de América, utilizando las tasas vigentes, para luego hacer su conversión a pesos utilizando la misma TRM.
m) Maneja los siguientes perfiles de operación: captura, aprobación, captura-aprobación, captura con gestión de cola y consulta. Los cuatro (4) primeros incorporan la consulta y permiten la realización de operaciones tanto en moneda nacional como en moneda extranjera. Así mismo, los perfiles de aprobación y captura-aprobación tienen la opción de solicitar extensión de horarios de los servicios. Estos dos (2) perfiles y el de captura con gestión de cola incorporan la gestión descentralizada de colas.
s) Para el control del riesgo de liquidez, dispone de mecanismos de agilización de liquidación de operaciones, que permiten la gestión centralizada y/o la gestión descentralizada de las colas de espera, con el fin de acelerar la liquidación de las operaciones y optimizar el uso de los recursos disponibles en las cuentas de depósito (ver numeral 2 del capítulo III de esta circular).
Hoja 8-10
5.1 Geográfico.
El Banco de la República podrá autorizar transferencias de fondos con fecha del día bancario anterior, exclusivamente en el evento de que las mismas tengan por finalidad cubrir saldos deficitarios en las cuentas de depósito, ocasionados por la compensación interbancaria de cheques. En este caso, un funcionario de la entidad que presente el saldo deficitario, que tenga asignado un perfil en el CUD diferente al de consulta y que a su vez sea usuario de la herramienta de seguridad Suced o la que la sustituya en el futuro, deberá informar mediante una comunicación, el nombre de la entidad o entidades participantes que le suministrarán los fondos para cubrir el faltante, así como el valor a transferir, las cuentas de depósito débito y crédito a afectar, el código de la transacción, la fecha de afectación de la transferencia y los motivos que dieron origen al saldo deficitario, dicha comunicación deberá ser remitida teniendo en cuenta lo indicado en el literal a) del numeral 1º del capítulo VI de esta circular.
Las áreas competentes del Banco de la República podrán afectar a través del CUD los saldos de las cuentas de depósito de las entidades participantes por: a) La realización de transferencias de fondos autorizadas por sus titulares directamente al CUD o por intermedio de otros sistemas del Banco interconectados con aquel; b) La aplicación de esquemas de contingencia de comunicación, y c) La contabilización de notas débito y crédito. Las anteriores afectaciones serán efectuadas
6.1. Entidades participantes.
Podrán acceder a los servicios del sistema de cuentas de depósito - CUD, todas aquellas entidades que mantengan cuentas de depósito en moneda legal colombiana en el Banco de la República, de acuerdo con lo establecido en la Resolución Interna 3 de 2015 de la Junta Directiva del Banco.
6.2. Condiciones y requisitos de acceso al sistema de cuentas de depósito.
d) Tramitar el formato de “Novedades de suscriptor CA-BANREP (formato BR-3-598-0)”, diligenciando los campos correspondientes al sistema CUD, para los usuarios que vayan a aprobar operaciones en línea o a firmar los archivos con órdenes de transferencia de fondos, adicionalmente estos usuarios deben estar registrados en CUD con perfil de aprobación. El formato en mención se encuentra disponible en http://www.banrep.gov.co/es/pki-formatosadministrativos.
e) Tramitar el formato de “Novedades de suscriptor CA-BANREP (formato BR-3-598-0)” diligenciando los campos correspondientes al sistema CUD, para los usuarios que vayan a recibir los extractos de cuenta de depósito vía correo electrónico en escenarios de contingencia. El formato en mención se encuentra disponible en http://www.banrep.gov.co/es/pki-formatos-administrativos.
El CUD realiza un control de saldos en línea, de tal forma que solo liquida automáticamente aquellas transacciones ordenadas contra una cuenta de depósito cuyos fondos resulten suficientes, incluyendo dentro del valor de la transacción las sumas que se causen por concepto del IVA y el GMF. De esta manera, en ningún caso y bajo ninguna circunstancia, se concederán sobregiros o descubiertos a las entidades participantes, incluidos los sistemas externos. Dependiendo de los parámetros de la respectiva transacción en el sistema(1), aquellas que no puedan ser inmediatamente liquidadas serán rechazadas, permaneciendo en estado de “captura” hasta su nueva aprobación por parte de la entidad participante ordenante, rechazadas en forma definitiva si provienen de sistemas externos, o registradas en una cola de espera para su administración manual o automatizada en el sistema, de acuerdo con lo definido en el numeral 2º del capítulo III de la presente circular.
8.1. Confirmación de las órdenes de transferencia.
Las medidas de toma de posesión, de suspensión de pagos, de liquidación o de admisión o inicio de cualquier proceso concursal que ordene la Superintendencia Financiera de Colombia u otra entidad competente, sobre una entidad usuaria del sistema de cuentas de depósito - CUD, deberá ser informada al Banco de la República mediante notificación personal, esto es: a) Mediante la entrega de copia escrita de los actos administrativos a un representante legal en las instalaciones del Banco; o b) Mediante notificación electrónica, esto es, con la remisión de los actos administrativos objeto de notificación en formato PDF, a la cuenta de correo electrónico intervencionsuperfinanciera@banrep.gov.co o la que en un futuro la remplace.
a) Cuando se trate de la toma de posesión de los bienes, haberes y negocios siempre que no conlleve suspensión de pagos, el Departamento de sistemas de pago informará de inmediato mediante comunicación dirigida al funcionario responsable de la toma de posesión (funcionario designado para la ejecución de la medida) sobre los usuarios y perfiles que se encuentran autorizados por la respectiva entidad y, por ende, habilitados para acceder al sistema CUD, informando el procedimiento para modificar dichas autorizaciones.
b) Cuando se trate de una orden de suspensión de pagos, de la liquidación o de la admisión o inicio de cualquier otro proceso concursal o de una medida judicial o administrativa que tenga los mismos efectos legales, el Departamento de sistemas de pago - DSP procederá en el horario en que ello sea técnica y operativamente posible a inhabilitar los usuarios registrados previamente por la entidad participante intervenida en el sistema de cuentas de depósito y en Sebra, a efectos de evitar que dicha entidad envíe nuevas órdenes de transferencia para utilizar los recursos disponibles en su cuenta de depósito. Dado que las órdenes de transferencia que se encuentren en la cola de espera de la entidad participante intervenida no están aceptadas aún en el CUD, serán bloqueadas en dicha cola. Las demás entidades participantes podrán seguir enviando a través del CUD órdenes de transferencia para acreditar o abonar la cuenta de depósito de la entidad participante intervenida.
El funcionario competente (funcionario designado o responsable de ejecutar la medida, agente especial, liquidador, etc.) podrá, luego de haber autorizado el desbloqueo de la cuenta de depósito de la entidad participante intervenida, de acuerdo con el procedimiento descrito en numeral 16 del capítulo 11 de la Circular Reglamentaria Externa DSP-157 (Asunto 7 del Manual del Departamento de sistemas de pago – “Cuentas de depósito”), autorizar la habilitación de usuarios en el CUD, quienes podrán eliminar las órdenes de transferencia previamente bloqueadas en la cola de espera, o permitir que continúe su proceso de liquidación. Estas instrucciones se aplicarán hasta tanto se reciba comunicación en contrario por parte del mismo agente designado o del que lo sustituya legalmente, con el cumplimiento de los requisitos antes indicados.
c) Sin perjuicio de lo anterior y en cumplimiento de lo establecido en el artículo 18 de la Resolución Externa 5 de 2009 de la Junta Directiva del Banco de la República, incluso después de notificado personalmente el Banco acerca de la toma de posesión de los bienes, haberes y negocios de una entidad participante, de su liquidación o de otra medida similar adoptada sobre ella en desarrollo de un proceso concursal, por orden de la Superintendencia Financiera o de otra autoridad competente, el sistema continuará recibiendo órdenes de transferencia provenientes de sistemas externos diferentes a los sistemas de pago de bajo valor y que hayan sido previamente aceptadas por estos, aun cuando impliquen débito a la cuenta de depósito de la entidad participante intervenida, siempre y cuando el respectivo sistema externo se encuentre vinculado al servicio de liquidación, las órdenes de transferencia aceptadas no correspondan a cargos por concepto de tarifas, impuestos, sanciones, ajustes o cualquier otro cobro administrativo, y se envíen mediante registros tipo 7 o tipo 2 (ver numeral 4.1.3 del capítulo IV de la presente circular). Las órdenes de transferencia débito enviadas al CUD mediante
De conformidad con el parágrafo 1º del artículo 18 de la Resolución Externa 5 de 2009 de la Junta Directiva, el Banco de la República, en ningún caso y bajo ninguna circunstancia, verificará, confirmará o validará el cumplimiento previo de los requisitos que el sistema externo deba exigir para aceptar la(s) orden(es) de transferencia enviada(s) al CUD, lo cual será responsabilidad exclusiva del administrador del sistema externo respectivo. Así mismo, el Banco de la República tampoco garantizará el cumplimiento efectivo o la liquidación de la respectiva orden de transferencia, lo cual estará sujeto a la existencia de los recursos disponibles suficientes en las cuentas de depósito de los participantes y/o en la cuenta de liquidación del respectivo sistema externo, según el caso.
Las entidades participantes pueden utilizar el servicio de liquidación de transacciones por archivo. Para el efecto se deberá tener en cuenta lo establecido en el numeral 4º “Procedimientos de operación” del capítulo IV “Servicio de liquidación en cuentas de depósito para sistemas externos”.
Las reglas de negocio y los procedimientos operativos de este servicio se detallan en el documento “Manual de operación para el intercambio de información con el CUD”, que está publicado en Carteleras electrónicas de Sebra opción CUD. Igualmente se encuentran publicados en este sitio los documentos “Mecanismos de intercambio de información con el CUD” y “Documento técnico de servicios interactivos del BR” que contienen la estructura de los archivos y las condiciones técnicas para su uso, a las cuales deberán ajustarse las entidades participantes que estén interesadas en utilizar este servicio.
• Solicitar la vinculación al servicio mediante comunicación remitida a la dirección del Departamento de sistemas de pagos, ver modelo en el anexo 6 de esta circular. Dicha comunicación deberá ser remitida de acuerdo con los términos establecidos en el numeral 1º del capítulo VI “Disposiciones finales” de esta circular.
• Culminado el proceso de pruebas remitir a la dirección del Departamento de sistemas de pago una comunicación, ver anexo 7 de esta circular, donde informen el resultado de las pruebas y la fecha en la que comenzarán a utilizar los web services, dicha comunicación deberá ser enviada en las condiciones establecidas en el numeral 1º del capítulo VI “Disposiciones finales” de esta circular.
suscrita por un representante legal, venir con reconocimiento de contenido y firma ante notario (condición esta que no aplica en el caso de las entidades públicas) y estar acompañada de copia auténtica o fotocopia autenticada del certificado de existencia y representación legal expedido por la Superintendencia Financiera o la autoridad competente con no más de 30 días de antigüedad o de copia simple del decreto o resolución de nombramiento y del acta de posesión del funcionario que en calidad de representante legal suscribe la comunicación en el caso de las entidades públicas no vigiladas por la Superfinanciera. La comunicación con sus anexos podrá ser radicada en el Banco teniendo en cuenta alguno de los mecanismos indicados en el numeral 1º del capítulo VI de esta circular.
En el caso de los administradores de sistemas externos, este servicio se regirá por las disposiciones establecidas en el capítulo IV de esta circular - Servicio de liquidación en cuentas de depósito para sistemas externos.
Las reglas de negocio y procedimientos operativos de este servicio se detallan en el documento “Manual de operación para el intercambio de información con el CUD”, que está publicado en Wsebra, opción Carteleras electrónicas, menú CUD. Igualmente se encuentran publicados en este sitio los documentos “Mecanismos de intercambio de información con el CUD” y “Documento técnico de servicios interactivos del BR” que contienen la estructura de los servicios web y las condiciones técnicas para su uso, a las cuales deberán ajustarse las entidades que estén interesadas en utilizar este servicio.
Adicionalmente, las entidades participantes diferentes a las entidades administradoras de sistemas externos, deberán acogerse a lo establecido en el numeral 4º “Procedimientos de operación” del capítulo IV antes mencionado y previamente a la utilización de este servicio, las entidades participantes interesadas deberán:
Para administrar la comunicación entre el Banco de la República y las entidades participantes, estas deberán registrar en la funcionalidad de correspondencia del CUD, como mínimo tres (3) usuarios que estarán autorizados para recibir extractos y notificaciones. Para tal efecto, deberán indicar algunos datos básicos obligatorios, tales como el nombre, el número de identificación, nombre de la entidad, nombre del usuario, dirección física, teléfono fijo, dirección de correo electrónico y cargo. Igualmente, podrán registrar otros datos opcionales, tales como el número de teléfono celular y el número del fax.
Las tarifas establecidas para los servicios ofrecidos por el sistema de cuentas de depósito CUD, incluido el servicio de liquidación, serán aquellas establecidas en la Circular Reglamentaria Externa DSP-272, Asunto 16 del Manual del Departamento de sistemas de pago - “Tarifas por la administración de las cuentas de depósito y por operaciones en el CUD”, o las que la modifiquen, adicionen o sustituyan, y se cobrarán de acuerdo con lo dispuesto en tales normas.
h) Utilizar el plan de contingencia establecido por el Banco de la República, cuando sea necesario, según el escenario que se presente. Ver “Manual de contingencia CUD" publicado en Wsebra - Carteleras electrónicas - CUD.
certificado digital, el cual se debe mantener vigente. Ver “Novedades de suscriptor CA-BANREP (formato BR-3-598-0)”. Publicado en http://www.banrep.gov.co/es/pki-formatos-administrativos.
o) Dar oportuna aplicación a las modificaciones que sobre la reglamentación y/o la operatividad del sistema informe el Banco de la República a través de cartas circulares masivas o circulares reglamentarias, las que serán además publicadas en Sebra - Servicios informativos - Sistema cuentas de depósito CUD.
El Banco de la República, como administrador del sistema de cuentas de depósito - CUD, tiene las siguientes obligaciones, además de las previstas en los contratos y en otras partes de las normas del servicio:
b) Garantizar la integridad y confidencialidad de la información que reciba de las entidades participantes, a partir de su recepción, o que envíe a estas en desarrollo de la operación del sistema de cuentas de depósito.
c) Diseñar, probar y poner en ejecución un plan de contingencia tendiente a procurar la continuidad en la operación del sistema de cuentas de depósito - CUD.
No obstante lo anterior, el Banco no será responsable por las interrupciones, demoras, errores o fallas que se presenten en el CUD, así como en cualquier otro sistema informático del Banco que interactúe con este o que afecte las cuentas de depósito, siempre que tales interrupciones, demoras, errores o fallas:
e) No sean imputables al Banco a título de dolo, culpa grave o leve.
a) Toda transferencia de fondos ordenada en el sistema CUD se liquida, en línea y en tiempo real, con excepción de aquellas que hayan sido programadas como transferencias de fondos con fecha futura, si existen los fondos disponibles suficientes para ello en la respectiva cuenta de depósito, siempre que no se encuentren en la cola de espera de la entidad participante operaciones con mayor prioridad. Para la realización de operaciones se ha dispuesto en el sistema códigos de transacción clasificados por “Conceptos”, cada uno de ellos identificados para efectos tributarios, como “Gravados” o “Exentos” del gravamen a los movimientos financieros GMF de acuerdo con los anexos 1 y 2 de esta circular. La entidad participante titular de una cuenta de depósito es la responsable de seleccionar en forma veraz el código de transacción aplicable a cada operación, para lo cual deberá tener en cuenta las tablas de conceptos gravados y exentos contenidas en los anexos antes indicados.
c) Las entidades participantes pueden llevar a cabo la conciliación de su cuenta de depósito utilizando los archivos XML de extractos y movimientos que diariamente transmite el Banco de la República a través del servicio de transmisión de archivos GTA o el que lo remplace en el futuro. Dado que cada entidad participante puede obtener del sistema sus extractos diarios, el Banco de la República no emitirá estos reportes en forma impresa. Las entidades participantes destinatarias de transferencias de fondos por cuenta de terceros, recibirán durante el día, en archivo plano, la información correspondiente a este tipo de operaciones, con el fin de que los fondos puedan ser aplicados con mayor prontitud en la cuenta del tercero.
d) Cada entidad podrá obtener en pantalla, a través del menú de Consulta y reportes, submenú Reporte de transferencias opción Reporte extracto oficial mensual, el cual podrá ser impreso o guardado electrónicamente. Esta información estará disponible durante todo el mes siguiente al que esté finalizando. Si una entidad requiere de un extracto que ya no se encuentre disponible en el sistema, la solicitud correspondiente deberá tramitarse a través del Departamento de sistemas de pago del Banco de la República, teniendo en cuenta lo indicado en el numeral 1º del capítulo VI de esta circular. El costo de las copias correspondientes será cargado a la cuenta de depósito de la entidad solicitante.
No serán registradas en la cola de espera y, por lo tanto, serán automáticamente rechazadas en casos de insuficiencia de fondos para su liquidación o de la existencia en la cola de espera de transacciones pendientes de liquidar con mayor prioridad, aquellas órdenes de transferencia que las entidades participantes ingresen al sistema por concepto de retiros para provisión de efectivo y de la liquidación de sistemas externos. Igualmente, se rechazarán, en caso de insuficiencia de fondos o de la existencia en la cola de espera de la respectiva entidad de transacciones pendientes de liquidar con mayor prioridad, las órdenes de transferencia enviadas por sistemas externos y por el sistema de operaciones internacionales - SOl del Banco de la Republica. Las órdenes de transferencia originadas por sistemas externos vinculados al servicio de liquidación mediante registros tipo 2 (aprobación previa), serán automáticamente rechazadas en casos de insuficiencia de fondos para su liquidación o de la existencia en su cola de espera de transacciones pendientes de liquidar con mayor prioridad, al momento de su confirmación.
Tampoco irán a la cola de espera y, por ende, serán rechazadas automáticamente en caso de insuficiencia de recursos disponibles, o de existir en la cola de espera de la respectiva entidad transacciones pendientes de liquidar con mayor prioridad, las ordenes de transferencia en monedas diferentes al peso y aquellas originadas por el Banco de la Republica para el cobro de tarifas y por concepto de ajustes o corrección de operaciones. Para mayor ilustración sobre este asunto, podrá consultarse lo dispuesto en el anexo 3 de esta circular.
Toda orden de transferencia que ingrese al sistema tendrá definida una prioridad, en forma independiente de si es susceptible de enviarse a la cola o no. Dicha prioridad se manejará como un número de dos dígitos, donde el primero identifica su nivel: a) nivel 1 para transacciones de mayor urgencia, cuya prioridad (segundo dígito) no puede ser modificada por los usuarios; b) nivel 2 para transacciones de menor urgencia, cuya prioridad (segundo dígito) puede ser definida por el usuario de la entidad participante en el momento de aprobar la transferencia de fondos (por defecto, aparecerá en pantalla con la prioridad más baja), o aparece predefinida en el CUD, de acuerdo con el sistema que las origina.
Con base en lo anterior, las prioridades variarán entre 11 y 19 para las transacciones de primer nivel, y entre 21 y 29 para las de segundo, considerándose siempre de mayor urgencia o importancia la liquidación de las órdenes de transferencia marcadas con un menor número.
2.2.1. En órdenes de transferencia que ingresan al sistema.
Cada vez que ingrese una operación al CUD, este validará si existen en la cola de espera de la respectiva entidad participante operaciones con una prioridad mayor a la asignada a la nueva operación, caso en el cual el sistema la rechazará o la enviará a la cola, según el tipo de transacción, independientemente de si la entidad participante cuenta con saldo suficiente en su cuenta de depósito para liquidar la nueva operación. Si el sistema no encuentra transacciones en la cola de espera, o solo halla transacciones con menor o igual prioridad a la nueva operación, verificará la existencia de saldo disponible suficiente en la cuenta de depósito y, de ser posible, liquidará la respectiva operación.
2.2.2. En la gestión descentralizada de colas.
Cuando una entidad seleccione una orden de transferencia de nivel 2 de su cola de espera, incluyendo las que están en estado “pendiente por afectar saldo” y ordene por pantalla reintentar su liquidación inmediata, el sistema le cambiará automáticamente la prioridad a 21 y la tratará de liquidar. Si ello no es posible por falta de fondos o porque existen en su cola de espera transacciones de nivel 1, la pondrá nuevamente en cola, conservando su prioridad original (ver numeral 2.3 siguiente). En el caso de las órdenes de transferencia en estado “pendiente por afectar saldo”, éstas volverán a la cola de espera con la misma prioridad y en estado “activa”.
2.2.3. En la gestión centralizada de colas mediante repiques FIFO bypass.
En los procesos periódicos de reintento automático de liquidación bruta de las órdenes de transferencia, el CUD tratará de liquidar la totalidad de las transacciones en la cola de espera siempre y cuando aparezcan en estado “activa”, respetando las prioridades de cada una de ellas y, dentro de cada prioridad, el orden de entrada de las respectivas transacciones, pero en un proceso FIFO bypass, según el cual el sistema pasará a tratar de liquidar la segunda y las subsiguientes transacciones de una misma prioridad en caso de que los fondos no sean suficientes para liquidar la primera. Solo tratará de liquidar órdenes de transferencia de una menor prioridad, cuando no existan ya transacciones pendientes de la prioridad anterior (ver numeral 2.4.1 siguiente).
2.2.4. En la gestión centralizada de colas mediante la liquidación bruta en bloque de transacciones.
b) Cambiar el estado de las transacciones “pendientes por afectar saldo” a “activa”, mediante su identificación en el módulo de gestión de colas del CUD y la selección para estas de la opción “afectar saldos”, con el fin de que tales operaciones queden en la cola de espera. Dado que los mecanismos de gestión centralizada de colas no se aplicarán sobre las transacciones en estado “pendiente por afectar saldo”, su liquidación a través de los mecanismos mencionados indicados en este numeral, solo será posible mediante la modificación previa de dicho estado para dejarlas “activa” en el CUD.
2.4. Gestión centralizada de colas.
2.4.1. Repiques FIFO bypass.
El CUD ejecutará cada hora, entre las 8:45 y las 19:45 horas de cada día bancario, un proceso de reintento automático de la liquidación individual de cada una de las operaciones en cola, bajo un esquema FIFO bypass. Esto es, iniciando el proceso con las operaciones de mayor prioridad de cada entidad participante y dentro de estas, respetando el orden de entrada de cada una, pero avanzando a la siguiente operación en caso de que la anterior con la misma prioridad resulte fallida, hasta llegar a la última de ellas. Cuando se logre liquidar todas las transacciones de la mayor prioridad, se reiniciará el citado proceso para las transacciones marcadas con el siguiente nivel de prioridad y así sucesivamente, hasta garantizar que con los saldos disponibles en las cuentas de depósito no se pueden liquidar ya más operaciones, respetando sus prioridades.
2.4.2. Liquidación bruta en bloque de transacciones.
A las 16:00 horas de cada día bancario, el CUD ejecutará un proceso automatizado de intento de liquidación en bloque de operaciones, con el fin de resolver posibles trabas generadas en cadenas de transacciones por liquidar. Este se ejecutará mediante la suma algebraica para cada entidad participante de los posibles débitos y créditos a su cuenta de depósito por concepto de las órdenes de transferencia de fondos en cola de espera, la comparación de dicho resultado con el saldo disponible en su cuenta de depósito, la devolución aleatoria (sin considerar prioridades u orden de entrada) de transacciones débito a la respectiva cola de espera ante la insuficiencia de fondos para liquidarlas todas (algoritmos optimizadores de los recursos disponibles) y la final liquidación bruta de las transferencias no devueltas a la cola de espera en el proceso.
3. Condiciones de uso de transferencias con fecha valor futura.
Las transferencias con fecha valor futura TFF deben cumplir las siguientes condiciones:
• Pueden ser programadas para su liquidación dentro de los siguientes 5 días bancarios.
• Al igual que las órdenes de transferencia con fecha valor del mismo día tramitadas en línea, estas deben ser aprobadas el día en que se capturan o de lo contrario serán rechazadas en el cierre diario del CUD.
• En la fecha de su liquidación estas órdenes de transferencia serán inmediatamente rechazadas por el sistema ante faltantes de fondos para su liquidación, incluso si su código de transacción está marcado con el parámetro de encolamiento.
4. Horarios y soporte.
El Banco de la República presta el servicio de transferencia de fondos en el CUD, entre las 7:00 y las 20:00 horas de cada día bancario. Se brindará soporte técnico desde el centro de soporte informático del Banco de la República, desde la citada hora hasta el cierre del sistema, y operativo, desde el área de cuentas de depósito, a través de su “call center” 343 03 53, a partir de las 8:15 horas y hasta el cierre del sistema.
El servicio de liquidación de transacciones por archivo o mediante la invocación de servicios web se prestará entre las 7:00, y las 19:45 horas para la captura de operaciones y entre las 7:00, y las 19:55 horas para la aprobación de las mismas. Si se presenta algún inconveniente técnico u operativo para tramitar las operaciones por el servicio en mención, se debe seguir las instrucciones relacionadas (sic) Manual de contingencia sistema CUD, publicado en Wsebra- Carteleras electrónicas - CUD.
4.1. Solicitud de extensión del horario de servicio del CUD y del DCV por parte de las entidades participantes.
Solicitudes de ampliación de horarios ya tramitadas en el sistema podrán cancelarse por parte de la entidad solicitante, siempre y cuando la respectiva cancelación se tramite en el CUD con por lo menos cinco (5) minutos de anticipación a la hora de su entrada en vigencia y/o, no haya (sic) tramitada ya en el CUD una solicitud adicional para ampliar nuevamente los horarios, una vez cumplido el plazo de la ampliación que se desea cancelar. Para el efecto, se utilizará la opción del CUD indicada en el párrafo anterior.
Finalmente, la entidad que solicite por el CUD la extensión de horario de uno o los dos sistemas mencionados, deberá pagar al Banco la tarifa que se define para el efecto en la Circular Reglamentaria Externa DSP-272, correspondiente al Asunto 16 del Manual del Departamento de sistemas de pago – “Tarifas por la administración de cuentas de depósito y por operaciones en el CUD”, o las que la modifiquen, adicionen o sustituyan.
g) Adelantar las pruebas necesarias que les permitan garantizar que están en capacidad de enviar archivos o consumir los servicios web en las condiciones establecidas por el Banco y que la información contenida en los archivos de respuesta del Banco o en las respuestas a la invocación de servicios web, se integra adecuadamente con sus propios sistemas de información. Sobre el resultado de dichas pruebas deberán remitir una comunicación dirigida a la dirección del Departamento de sistemas de pago del Banco, suscrita por un representante legal de la entidad, informando acerca de la culminación exitosa de sus pruebas, e indicando la fecha de inicio del uso del servicio. La comunicación deberá ser remitida teniendo en cuenta lo indicado en el numeral 1º del capítulo VI de esta circular.
e) Atender, dentro de los dos (2) días bancarios siguientes a su recepción, los requerimientos de información que les formule el Banco de República, y contestar oportunamente las solicitudes que les formulen las autoridades judiciales y administrativas.
h) Cumplir con los estándares de seguridad para el acceso y manejo de claves y perfiles que se establecen en el Manual de Sebra o del sistema que lo sustituya.
i) En relación con sus participantes que deseen autorizar al Banco de la República para recibir y procesar, sin confirmación previa, las órdenes de transferencia débito enviadas por el respectivo sistema externo, este último deberá gestionar la suscripción de la autorización correspondiente, otorgada por cada uno de dichos participantes, la cual deberá estar dirigida al Banco de la República, conforme al formato del anexo 5. Dicha autorización deberá ser entregada al sistema externo quien luego la radicará en el Banco de la República y deberá ser suscrita por un representante legal competente del participante del sistema externo, con reconocimiento de contenido y firma ante notario (condición esta no aplicable en el caso de las entidades públicas), y acompañarse del respectivo certificado de existencia y representación legal (original o copia autenticada) con no más de 30 días de expedido por la Superintendencia Financiera o la autoridad competente, o de copia simple del decreto o resolución de nombramiento y del acta de posesión del funcionario que en calidad de representante legal suscribe la comunicación en el caso de las entidades públicas no vigiladas por la Superfinanciera.
j) El sistema externo deberá adelantar las pruebas de operación con el sistema CUD y una vez finalizadas deberá remitir una comunicación dirigida a la dirección del Departamento de sistemas de pago del Banco, suscrita por un representante legal de la entidad, informando acerca de la culminación exitosa de las mismas y de la fecha en la que iniciará el envío de archivos o la invocación de los servicios web. La comunicación deberá ser remitida teniendo en cuenta lo indicado en el numeral 1º del capítulo VI de esta circular.
a) Procesar en los horarios definidos los archivos o las invocaciones de los servicios web que cumplan con las condiciones especificadas en los documentos, “Manual de operación para el intercambio de información con el CUD”, “Mecanismos de intercambio de información con el CUD” y “Documento técnico de servicios no interactivos del BR” que se encuentran
El Banco de la República responderá hasta por la culpa leve en el cumplimiento de sus obligaciones descritas en este numeral. Sin embargo, el Banco no será responsable en las siguientes situaciones: 1) La ausencia parcial o total, definitiva o transitoria, de recursos disponibles suficientes en las cuentas de depósito que deban ser afectadas para realizar la liquidación, ni por las gestiones que el sistema externo realice o deje de realizar con sus participantes para obtener la liquidación de las órdenes de transferencia respectivas. 2) Las consecuencias que se deriven del mal uso o del uso no autorizado del servicio de liquidación, por parte de los representantes, socios, directores, empleados, dependientes o contratistas de un administrador de sistema externo, o de terceros que actúen en su nombre, con o sin su autorización. 3) La veracidad, idoneidad, integridad, validez, calidad, contenido, oportunidad y utilización de la información contenida en los archivos y registros enviados por los sistemas externos. 4) Las consecuencias que se deriven de la decisión que un sistema externo adopte, de incluir o no incluir oportunamente una orden de transferencia o un conjunto de órdenes de transferencia en los archivos que remita utilizando el servicio de liquidación. 5) El cumplimiento de los requisitos que el sistema externo debe exigir para aceptar una orden de transferencia y, en general, la decisión de aceptar o no las órdenes de transferencia que dicho sistema externo envíe al CUD para su liquidación. 6) Las interrupciones, fallas, errores o demoras que se presenten en los sistemas utilizados por el Banco para la prestación del servicio de liquidación, siempre que tales interrupciones, fallas, errores o demoras: (i) sean ocasionadas por eventos de fuerza mayor o caso fortuito, o (ii) tengan una causa desconocida o que no pueda ser técnicamente establecida, o (iii) no sean imputables a El Banco a título de dolo, culpa grave o leve. 7) En general, cualquier otra situación ajena a la voluntad y al control del Banco de la República como administrador del sistema
4.1. Transferencia de fondos.
4.1.1. Transmisión y seguridad en la información.
Cuando las órdenes de transferencia sean enviadas al CUD mediante archivos, el sistema externo recibirá del Banco, archivos que confirmen su estado, utilizando el servicio GTA o el que lo remplace en el futuro por Sebra. Dichos archivos deberán ser firmados digitalmente con Suced, a fin de garantizar la autenticidad y el origen de la información.
4.1.2. Identificación de las operaciones.
4.1.3. Tipos de registro.
• Registro tipo 2: corresponde a órdenes de transferencia débito que se deben crear en el CUD en “estado capturado”, para que las entidades receptoras correspondientes realicen su aprobación o rechazo desde sus estaciones remotas. Una vez aprobadas, los respectivos fondos se trasladan por el CUD, de la cuenta de depósito de la entidad receptora a la cuenta de depósito del sistema externo que originó la orden de transferencia inicial. Esta última cuenta de depósito viene definida en la estructura del registro como “cuenta crédito”. Toda vez que las órdenes de transferencia enviadas mediante este tipo de registros solo se liquidarán una vez aprobadas por las entidades receptoras, no podrán ser utilizadas por sistemas externos que utilicen esquemas de liquidación multilateral neta.
El sistema externo podrá ordenar al Banco, a través de un archivo o de la invocación de un servicio web, la anulación de órdenes de transferencia no aceptadas que, habiendo sido creadas en el CUD como registros tipo 2, no hayan sido aún aprobadas por la entidad Receptora (registro tipo 6).
• Registro tipo 7: corresponde a órdenes de transferencia débito enviadas por un sistema externo al CUD para el débito automático de fondos en una cuenta de depósito de una entidad receptora (sin requerir aprobación previa para cada débito) y el crédito respectivo a otra cuenta de depósito, que puede ser su cuenta de depósito de liquidación. Es de advertir que si la “cuenta débito” no tiene fondos suficientes disponibles, la orden de transferencia respectiva será rechazada, hecho que se informará al sistema externo originador por medio de un archivo o la respuesta al servicio web, sin que la respectiva transacción quede registrada en el CUD.
4.2.1. Por parte del sistema externo.
El sistema externo solamente podrá enviar una nueva orden de transferencia al CUD cuando haya recibido de este respuesta de validación de los registros contenidos en la anterior orden, independientemente de si se envía por archivo o mediante la invocación de un servicio web.
4.2.2. Por parte del Banco.
4.3. Horarios para tramitar órdenes de transferencia.
En caso de que el sistema externo requiera ampliar el horario del servicio de liquidación, deberá solicitar la ampliación del horario del CUD siguiendo el procedimiento establecido en el numeral 3.1 del capítulo III de la presente circular.
De conformidad con los artículos 876 y 880 del estatuto tributario, el Banco de la República es el agente retenedor del gravamen a los movimientos financieros - GMF por la disposición de recursos depositados en las cuentas de depósito; por lo tanto y en razón a que existen ordenes de transferencia que de acuerdo con el concepto asociado a la respectiva disposición de recursos resultan exentas de este gravamen, los códigos de transacción que se utilizan en el sistema cuenta de depósito - CUD se encuentran clasificados como gravados o exentos del GMF de conformidad con las disposiciones legales vigentes, emitidas por las autoridades competentes (ver anexos 1 y 2).
El Banco de la República retendrá de manera automática el valor del GMF sobre toda orden de transferencia enviada al CUD por las entidades autorizadas, utilizando un código de transacción gravado de conformidad con la relación de códigos contenida el anexo 1. Así mismo, cuando se liquiden operaciones débito sobre las cuentas de depósito de las entidades autorizadas, ordenadas directamente por el Banco de la Republica, se liquidará y retendrá el GMF sobre las operaciones cuyo concepto se encuentre clasificado como gravado con este impuesto.
Para la eventual devolución del impuesto en cuestión, el Banco de la República analizará la solicitud teniendo en cuenta la normatividad vigente y la sustentación realizada por el titular de la respectiva cuenta de depósito. En el evento en los que la DIAN llegaré a rechazar una devolución efectuada por el Banco de la República, este repetirá (cobrará) a la entidad autorizada titular de la cuenta de depósito que solicitó la devolución, el valor de las retenciones más las sanciones e interés moratorias que se generen por el rechazo de la DIAN.
• El archivo encriptado debe ser remitido preferiblemente desde correos personales corporativos y únicamente a la dirección de correo “cuentadedeposito@banrep.gov.co”. Si la solicitud se remite desde un correo corporativo (ej. Tesorería@ xxx.com.co), en el texto de la carta se deberá informar el correo personal corporativo del usuario al cual se le informará sobre el resultado de su solicitud, lo cual de ser necesario se remitirá firmado digitalmente.
• La comunicación deberá ser suscrita por un representante legal con reconocimiento de texto y firma ante notario. El reconocimiento de texto y firma ante notario no aplicará en caso de que la solicitud provenga de una entidad pública.
• Se le deberá adjuntar original, copia auténtica o fotocopia autenticada del certificado de existencia y representación legal de la entidad que los vigile con vigencia no superior a treinta (30) días, o de copia simple del decreto o resolución de nombramiento y del acta de posesión del funcionario que en calidad de representante legal suscribe la comunicación en el caso de las entidades públicas no vigiladas por la Superfinanciera.
Para el control de los riesgos sistémico y operativo, el sistema CUD del Banco de la República dispone de diversos esquemas de contingencia que procuran la prestación continua del servicio. El funcionamiento de estos mecanismos se detalla en el “Manual de contingencia sistema CUD”, que se pueden consultar en Wsebra - Carteleras electrónicas - CUD. Estos esquemas de contingencia se aplicarán cuando se presenten fallas de comunicación u otros problemas técnicos que impidan o dificulten en forma grave el flujo normal de las operaciones y en ellos se contempla, cuando sea del caso, la aplicación de los mismos esquemas de firma digital de archivos definidos para el trámite normal de las operaciones.
5. Política de tratamiento de datos personales.
En cumplimiento de la Ley 1581 de 2012, “Por la cual se dictan disposiciones generales para la protección de datos personales” y el Decreto 1377 de 2013, “Por el cual se reglamenta parcialmente la Ley 1581 de 2012”, el Banco de la República informa su política sobre el tratamiento de los datos personales suministrados por las entidades participantes en el sistema de cuentas de depósito:
Datos generales - responsable: Banco de la República, NIT 8600052167, Oficina principal: Bogotá D.C. Contacto: a través del correo electrónico AdministradorCUD@banrep.gov.co o del sistema de atención al ciudadano (SAC): puntos de atención presencial, centro de atención telefónica (línea gratuita nacional: 01 8000 911745), atención vía web. Para mayor información, consulte la página web del Banco de la República http://www.banrep.gov.co/atencion-ciudadano en la sección “Sistema de atención al ciudadano (SAC)”.
Finalidad del tratamiento: los datos personales que las entidades participantes suministren al Banco de la República serán objeto de tratamiento (recolección, almacenamiento, uso, circulación o supresión) con la finalidad de cumplir adecuadamente con los servicios del sistema de cuentas de depósito descritos en la presente circular, incluyendo la construcción de indicadores y estadísticas para el seguimiento y control de la prestación de dichos servicios; así mismo, el Banco los podrá utilizar para dar cumplimiento a sus demás funciones constitucionales y legales.
El Banco de la República está comprometido con la seguridad y protección de los datos personales, y sus sistemas de gestión para manejo de información cuentan con las certificaciones vigentes ISO 9001 e ISO/lEC 27001, esta última referida a la seguridad de la información. De esta manera, buena parte de las políticas y estándares del sistema de gestión de la información de la entidad están enfocadas a proteger la confidencialidad de la información: dispositivos de control de acceso y/o autenticación a la red, software para manejar niveles de autorización, monitorización de actividad en los sistemas y registro de estas actividades son algunos de los mecanismos que soportan estas políticas y estándares. La conservación de los documentos e información se efectúa en cumplimiento y dentro de los términos señalados en el artículo 55 de la Ley 31 de 1992.
Ejercicio de los derechos de los titulares de los datos personales: los titulares de los datos personales, podrán acceder, conocer, actualizar y rectificar dichos datos; ser informados sobre el uso dado a los mismos; presentar consultas y reclamos sobre el manejo de tales datos; revocar la autorización o solicitar la supresión de sus datos, en los casos en que sea procedente, y los demás derechos que le confiere la ley. Para ejercer tales derechos podrá emplear los mecanismos de contacto antes mencionados. Los procedimientos y términos para la atención de consultas, reclamos y demás peticiones referidas al ejercicio del derecho de habeas data seguirán lo dispuesto en la Ley 1266 de 2008 y los principios sobre protección de datos contemplados en la Ley 1581 de 2012.
Hoja 8-43
Políticas o lineamientos generales de tratamiento de los datos personales: puede consultarse en la página web del Banco de la República http://www.banrep.gov.co/proteccion-datos-personales en la sección “Protección de datos personales habeas data”.
El Banco de la República suministrará información adicional en el Departamento de sistemas de pago, en el “call center” 3430353, o en la dirección de correo electrónico AdministradorCUD@banrep.gov.co.
Sistema CUD - Transacciones gravadas con el GMF
transacción Concepto
106 Transferencia de fondos entre cuentas de depósito de diferente titular.
122 Débitos por devolución cert.
125 Operaciones con títulos físicos (excepto operaciones repo un. (sic) 5º art. 879 E.T.)
129 Pagos de emisores sobre títulos valores (tales como capital, intereses; dividendos, etc.)
134 Transferencia de fondos a banco recaudador para pago de impuestos
136 Operaciones de compra venta de divisas con entidades no intermediarias de mercado cambiario
139 Créditos interbancarios diferentes a los establecidos en el num. 5º, art. 879, E.T.
165 Movilización de cartera hipotecaria-vivienda y de activos no hipotecarios art. 881, E.T., D. 1744/2013
167 Operaciones numeral 10, art. 879, E.T. 50% gravado
195 CRCC - Liquidación diaria de servicios - posición debito
196 CRCC - Liquidación diaria de servicios - posición crédito
320 Comisión custodios BVC
Sistema CUD - Transacciones exentas del GMF
transacción Concepto Norma de exención del GMF
101 Operaciones de compraventa de divisas entre int. del mercado cambiario Numeral 12, art. 879, E.T.
102 Transferencia de fondos para operaciones con DCV - recursos propios Numeral 7º, art. 879, E.T.
103 Transferencia de fondos para operaciones con Deceval Numeral 7º, art. 879, E.T.
104 Transferencia de fondos para operaciones de liquidez con el Banco de la República Numeral 4º, art. 879, E.T.
105 Constitución de créditos interbancarios intradía Numeral 5º, art. 879, E.T.
108 Operaciones con títulos depositados en DCV Numeral 7º, art. 879, E.T.
109 Operaciones con títulos depositados en Deceval Numeral 7º, art. 879, E.T.
111 Retrocesión de créditos interbancarios intradía Numeral 5º, art. 879, E.T.
112 Constitución de créditos interbancarios a uno o más de un día Numeral 5º, art. 879, E.T.
113 Retrocesión crédito interbancarios a uno o más de un día Numeral 5º, art. 879, E.T.
123 Débito a cuentas de entidades públicas por títulos banca pública de Fogafín (durante 2001) Numeral 3º, art. 879, E.T.
124 Traslado de impuestos a la DTN transferencia GMF recaudado Numeral 3º, art. 879, E.T.
126 (*) Operaciones de la Dirección del Tesoro Nacional. Numeral 3º, art. 879, E.T.
127 Operaciones exentas num. 10 art. 879 E.T. (excepto entrega en efectivo) Numeral 10, art. 879, E.T.
128 Traslado de fondos entre cuentas de depósito de la misma entidad Numeral 2º, art. 879, E.T.
130 Desembolsos de crédito - establecimientos de crédito Numeral 11, art. 879, E.T.
131 Operaciones por el régimen especial de estabilidad tributaria por contratos vigentes Parágrafo 3º, art. 879, E.T.
132 Operaciones de reporto realizadas entre Fogafín o Fogacoop con sus entidades inscritas Numeral 8º, art. 879, E.T.
137 Operaciones de entidades con la DTN Numeral 3º, art. 879, E.T.
138 Transferencias de recursos públicos de entidades territoriales Numeral 9º, art. 879, E.T.
141 Desembolso y pago por operaciones de descuento y redescuento Numeral 14, art. 879, E.T.
142 Transferencia de fondos para operaciones FICS - administrador y custodio Numeral 14, art. 879, E.T.
143 Transferencia de fondos FICS - custodio y administrador Numeral 14, art. 879, E.T.
144 Transferencia de fondos para operaciones FICS - banco comercial y custodio Numeral 2º, art. 879, E.T.
145 Transferencia de fondos entre cuentas de depósito de la misma entidad - custodios y modelo Neteo compensación BVC Numeral 6º, art. 879, E.T.
151 Compensación interbancaria - ACH Colombia Numeral 6º, art. 879, E.T.
152 Compensación interbancaria -Servibanca Numeral 6º, art. 879, E.T.
153 Compensación interbancaria - ATH Numeral 6º, art. 879, E.T.
154 Compensación interbancaria - Redeban - Red Multicolor Numeral 6º, art. 879, E.T.
155 Compensación interbancaria -Ascredibanco Numeral 6º, art. 879, E.T.
158 Compensación interbancaria - Cenit Numeral 6º, art. 879, E.T.
159 Compensación interbancaria de cheques Numeral 6º, art. 879, E.T.
160 Apr. compens. interbancaria - Assenda Red Numeral 6º, art. 879, E.T.
161 Apr. ajuste compens. interbancaria - Assenda Red Numeral 6º, art. 879, E.T.
170 Constitución compraventa contado - Deceval Numeral 6º, art. 879, E.T.
171 Confirmación compraventa contado - Deceval Numeral 6º, art. 879, E.T.
172 Operaciones administración de títulos Deceval. Numeral 6º, art. 879, E.T.
173 Transferencia de fondos entre cuentas de depósito de diferente titular - terceros Numeral 6º, art. 879, E.T.
174 Cobro de cheques en remesa - terceros Numeral 6º, art. 879, E.T.
175 Pago comisiones, servicios y sanciones - terceros Numeral 6º, art. 879, E.T.
176 Transferencia por cartera recaudada - terceros Numeral 6º, art. 879, E.T.
177 Pagos por capital e intereses sobre créditos - terceros Numeral 6º, art. 879, E.T.
178 Débitos por devolución cert. -terceros Numeral 6º, art. 879, E.T.
179 Operaciones con títulos físicos (excepto operaciones repo num. 5º art. 870 E.T.) - terceros Numeral 6º, art. 879, E.T.
180 Pagos de emisores sobre títulos valores ( tales como capital, intereses, dividendos, etc.) - terceros Numeral 6º, art. 879, E.T.
181 Operaciones forward sin entrega de activo - terceros Numeral 6º, art. 879, E.T.
182 Transferencia de fondos a banco recaudador para pago de impuestos - terceros Numeral 6º, art. 879, E.T.
183 Gastos de funcionamiento y de inversión - terceros Numeral 6º, art. 879, E.T.
184 Operaciones de compraventa de divisas con entidades no intermediarias de mercado cambiario - terceros Numeral 6º, art. 879, E.T.
185 Créditos interbancarios diferentes a los establecidos en el num. 5º art. 879 E.T. - terceros Numeral 6º, art. 879, E.T.
186 Desembolsos de crédito realizados por entidades distintas a establecimientos de crédito - terceros Numeral 6º, art. 879, E.T.
187 Devolución de 2 puntos del IVA por adquisiciones con tarjetas de crédito o débito. Numeral 6º, art. 879, E.T.
188 Constitución de garantías - Cámara de Compensación de Divisas Numeral 6º, art. 879, E.T.
189 Devolución de garantías - Cámara de Compensación de Divisas Numeral 6º, art. 879, E.T.
190 Liquidación posición débito de la Cámara de Compensación de Divisas Numeral 6º, art. 879, E.T.
191 Liquidación posición crédito de la Cámara de Compensación de Divisas Numeral 6,º art. 879, E.T.
192 Transferencia de fondos entre proveedores de liquidez y la Chamara de Compensación de Divisas Numeral 6,º art. 879, E.T.
193 CRCC - Liquidación diaria operaciones - posición débito Numeral 6º, art. 879, E.T.
194 CRCC - Liquidación diaria operaciones - posición crédito Numeral 6º, art. 879, E.T.
197 CRCC - Liquidación al vencimiento de contratos - posición débito Numeral 6º, art. 879, E.T.
198 CRCC - Liquidación al vencimiento de contratos - posición crédito Numeral 6º, art. 879, E.T.
199 CRCC - Constitución garantía diaria Numeral 6º, art. 879, E.T.
200 CRCC - Constitución garantía extraordinaria Numeral 6º, art. 879, E.T.
201 CRCC - Constitución garantía general Numeral 6º, art. 879, E.T.
202 CRCC - Constitución garantía inicial Numeral 6º, art. 879, E.T.
203 CRCC - Devolución garantía diaria Numeral 6º, art. 879, E.T.
204 CRCC - Devolución garantía extraordinaria Numeral 6º, art. 879, E.T.
205 CRCC - Devolución garantía general Numeral 6º, art. 879, E.T.
206 CRCC - Devolución garantía inicial Numeral 6º, art. 879, E.T.
207 Constitución de garantías – BVC Numeral 6º, art. 879, E.T.
208 Devolución de garantías – BVC Numeral 6º, art. 879, E.T.
209 Constitución de simultáneas - Deceval Numeral 7º, art. 879, E.T.
210 Confirmación constitución de simultáneas - Deceval Numeral 7º, art. 879, E.T.
211 Retrocesión simultáneas - Deceval Numeral 7º, art. 879, E.T.
212 Confirmación retrocesión simultáneas - Deceval Numeral 7º, art. 879, E.T.
213 Constitución repos - Deceval Numeral 7º, art. 879, E.T.
214 Confirmación constitución de repos - Deceval Numeral 7º, art. 879, E.T.
215 Retrocesión de repos - Deceval Numeral 7º, art. 879, E.T.
216 Confirmación retrocesión de repos - Deceval Numeral 7º, art. 879, E.T.
217 Constitución transferencia temporal de valores - Deceval Numeral 7º, art. 879, E.T.
218 Confirmación constitución transferencia temporal de valores - Deceval Numeral 7º, art. 879, E.T.
219 Retrocesión transferencia temporal de valores - Deceval Numeral 7º, art. 879, E.T.
220 Confirmación retrocesión transferencia temporal de valores - Deceval Numeral 7º, art. 879, E.T.
221 Constitución cambios depositante - Deceval Numeral 7º, art. 879, E.T.
222 Confirmación cambios depositante - Deceval Numeral 7º, art. 879, E.T.
223 Constitución colocación primaria - Deceval Numeral 7º, art. 879, E.T.
224 Confirmación colocación primaria - Deceval Numeral 7º, art. 879, E.T.
225 Constitución operaciones a plazo, prorrogas/reinversión, ETF, entrega contra entrega - Deceval Numeral 7º, art. 879, E.T.
226 Confirmación operaciones a plazo, prorrogas/reinversión, ETF, entrega contra entrega - Deceval Numeral 7º, art. 879, E.T.
288 Constitución de garantías mercado next day Cámara de Divisas Numeral 7º, art. 879, E.T.
289 Devolución de garantías mercado next day Cámara de Divisas Numeral 7º, art. 879, E.T.
290 Liquidación posición débito mercado next day Cámara de Divisas Numeral 7º, art. 879, E.T.
300 Liquidación posición débito - compensación compraventa de acciones Numeral 7º, art. 879, E.T.
301 Liquidación posición crédito - compensación compraventa de acciones Numeral 7º, art. 879, E.T.
302 Colocación primaria - renta fija - BVC Numeral 7º, art. 879, E.T.
303 Colocación primaria - renta variable - BVC Numeral 7º, art. 879, E.T.
304 Operaciones especiales - mercado secundario - renta variable - BVC Numeral 7º, art. 879, E.T.
305 Operaciones especiales - mercado secundario - renta fija - BVC Numeral 7º, art. 879, E.T.
321 Comisión custodios BVC - numeral 7 art. 879 E.T. Numeral 7º, art. 879, E.T.
441 Traslado de impuestos a la DTN - transferencia de retención en la fuente recaudada Numeral 3º, art. 879, E.T.
442 Traslado de impuestos a la DTN - transferencia de impuesto a las ventas recaudado Numeral 3º, art. 879, E.T.
443 Traslado de impuestos a la DTN -transferencia tributos aduaneros recaudados Numeral 3º, art. 879, E.T.
444 Traslado de impuestos a la DTN - transferencia de impuestos para preservar seguridad democrática Numeral 3º, art. 879, E.T.
445 Traslado de impuestos a la DTN -transferencia del impuesto de renta recaudado Numeral 3º, art. 879, E.T.
446 Pago de intrs. moratorios por inv. forzosas extemporáneas Numeral 3º, art. 879, E.T.
447(*) Atención servicio deuda - capital Numeral 3º, art. 879, E.T.
448 (*) Atención servicio deuda - intereses Numeral 3º, art. 879, E.T.
449 Pago comisión por admin. títulos Numeral 3º, art. 879, E.T.
452 Traslado de impuestos a la DTN -transferencia del impuesto al patrimonio recaudado Numeral 3º, art. 879, E.T.
453 (*) Pago comisión costo deposito DCV Numeral 3º, art. 879, E.T.
454 Entrega de efectivo pagos exentos num.10 art. 879 E.T. y Numeral 10, art. 879, E.T.
Para pago de giros del exterior por los IMC. Numeral 12, art. 879, E.T.
456 Traslado de impuestos a la DTN - transferencia del impuesto nacional al consumo Ley 1607 de 2012 Numeral 3º, art. 879, E.T.
457 Traslado de impuestos a la DTN - retención impuesto sobre la renta para la equidad CREE Numeral 3º, art. 879, E.T.
458 Traslado de impuestos a la DTN - impuesto sobre la renta para la equidad CREE Numeral 3º, art. 879, E.T.
459 DTN - impuesto a la riqueza Ley 1739 de 2014 - DIAN Numeral 3º, art. 879, E.T.
460 (*) Pago comisión por servicio DCV Numeral 3º, art. 879, E.T.
461 (*) Pago comisión por servicio SEN Numeral 3º, art. 879, E.T.
462 (*) FRECH NO VIS Numeral 16, art. 879, E.T.
500 Pago tarifa CUD Numeral 3º, art. 879, E.T.
501 (*) pago tarifa CENIT Numeral 3º, art. 879, E.T.
502 (*) Pago tarifa punto Sebra Numeral 3º, art. 879, E.T.
503 (*) Pago tarifa admon. contrato agencia fiscal Numeral 3º, art. 879, E.T.
Hoja 8-A3- 1
Tipo En cola? Prioridad
Pago de cupos liquidez BR Sí 11*
Transferencias (traslado de impuestos, constitución garantías, divisas, interbancarios, valores no compensados, traslados de fondos, etc.) Sí 29**
*Prioridad no administrable por las entidades
**Prioridad administrable por las entidades: ver detalle en la siguiente página.
Transacción Concepto En cola? Prioridad por defecto
101 Operaciones de compraventa de divisas entre int. del mercado cambiario numeral 12, art. 879, E.T. Sí 29
102 Transferencia de fondos para operaciones con DCV numeral 7º, art. 879, E.T. Sí 29
103 Transferencia de fondos para operaciones con Deceval numeral 7º, art. 879, E.T. Sí 29
104 Transferencia de fondos para operaciones de liquidez con el Banco de la República Sí 29
105 Créditos interbancarios intradía numeral 5º, art. 879, E.T. Sí 29
108 Operaciones con títulos depositados en DCV numeral 7º, art. 879, E.T. Sí 29
109 Operaciones con títulos depositados en Deceval numeral 7º, art. 879, E.T. Sí 29
111 Retrocesión de créditos interbancarios intradía Sí 29
112 Créditos interbancarios a uno o más de un día Sí 29
113 Retrocesión crédito interbancarios a uno o más de un día Sí 29
117 Pago comisiones, servicios y sanciones Sí 29
118 Pago a bancos en billetes y/o monedas Sí 29
120 Transferencia por cartera recaudada Sí 29
121 Pagos por capital e intereses sobre créditos Sí 29
122 Débitos por devolución cert. Sí 29
123 Débito a cuentas de entidades públicas por títulos banca pública de Fogafín (durante 2001) numeral 3º, art. 879, E.T. Sí 29
124 Traslado de impuestos a la DTN numeral 3º, art. 879, E.T. Sí 29
126 Operaciones de la Dirección del Tesoro Nacional numeral 3º, art. 879, E.T. No 29
127 Operaciones numeral 10, art. 879, E.T. Sí 29
128 Traslado de fondos entre cuentas de depósito de la misma entidad num. 2º, art 879, E.T. Sí 29
129 Pagos de emisores sobre títulos valores (tales como capital, intereses; dividendos, etc.) Sí 29
130 Desembolsos de crédito - establecimientos de crédito numeral 11, art. 879, E.T. Sí 29
131 Operaciones por el régimen especial de estabilidad tributaria por contratos vigentes Sí 29
132 Operaciones de reporto realizadas entre Fogafín o Fogacoop con sus entidades inscritas num. 8º, art. 879, E.T. Sí 29
133 Operaciones forward sin entrega de activo Sí 29
134 Transferencia de fondos a banco recaudador para pago de impuestos Sí 29
135 Gastos de funcionamiento y de inversión Sí 29
136 Operaciones de compraventa de divisas con entidades no intermediarias de mercado cambiario Sí 29
137 Operaciones de entidades con la DTN num. 3º, art 879, E.T. Sí 29
138 Transferencias de recursos públicos de entidades territoriales num. 9º, art 879, E.T. Sí 29
139 Créditos interbancarios diferentes a los establecidos en el num. 5º, art 879, E.T. Sí 29
140 Desembolsos de créditos realizados por entidades distintas a establecimientos de crédito Sí 29
141 Pagos de entidades intermediarias a entidades de redescuento por operaciones de redescuento - art. 18, D. 405/2001 Sí 29
142 Transferencia de fondos para operaciones FICS - administrador y custodio Sí 29
143 Transferencia de fondos FICS - custodio y administrador Sí 29
144 Transferencia de fondos para operaciones FICS - banco comercial y custodio Sí 29
145 Transferencia de fondos entre cuentas de depósito de la misma entidad – custodios y modelo Neteo compensación BVC Sí 29
151 Compensación interbancaria - ACH Colombia No 12
152 Compensación interbancaria -Servibanca No 12
153 Compensación interbancaria - ATH No 12
154 Compensación interbancaria - Redeban - Red Multicolor No 12
155 Compensación interbancaria -Ascredibanco No 12
158 Compensación interbancaria - Cenit 1/ Sí 29
159 Compensación interbancaria de cheques 1/ Sí 29
160 Apr. compens. interbancaria -Assenda Red No 12
161 Apr. ajuste compens. interbancaria - Assenda Red No 12
165 Movilización de cartera hipotecaria – vivienda y de activos no hipotecarios art. 881 E.T., D. 1744/2013 Sí 29
167 Operaciones numeral 10, art. 879, E.T. 50% gravado Si 29
172 Administración de títulos Deceval Sí 29
173 Transferencia de fondos entre cuentas de depósito de diferente titular – terceros - CET * Sí 29
174 Cobro de cheques en remesa - terceros - CET * Sí 29
175 Pago comisiones, servicios y sanciones - terceros - CET * Sí 29
176 Transferencia por cartera recaudada - terceros - CET * Sí 29
177 Pagos por capital e intereses sobre créditos - terceros - CET * Sí 29
178 Débitos por devolución cert. - terceros - CET Sí 29
179 Operaciones con títulos físicos (excepto operaciones repo num. 5º, art. 870, E.T.) - terceros - CET * Sí 29
180 Pagos de emisores sobre títulos valores ( tales como capital, intereses, dividendos, etc.) - terceros - CET * Sí 29
181 Operaciones forward sin entrega de activo - terceros - CET* Sí 29
182 Transferencia de fondos a banco recaudador para pago de impuestos – terceros - CET * Sí 29
183 Gastos de funcionamiento y de inversión - terceros - CET * Sí 29
184 Operaciones de compraventa de divisas con entidades no intermediarias de mercado cambiario – terceros - CET * Sí 29
185 Créditos interbancarios diferentes a los establecidos en el num. 5º, art. 879, E.T. - terceros - CET * Sí 29
186 Desembolsos de crédito realizados por entidades distintas a establecimientos de crédito - terceros - CET * Sí 29
187 Devolución de 2 puntos del IVA Sí 29
188 Constitución de garantías Cámara Divisas Sí 29
189 Devolución de garantías Cámara Divisas Sí 29
Hoja 8-A3- 3
193 CRCC - Liquidación diaria operaciones - posición débito No 12
194 CRCC - Liquidación diaria operaciones - posición crédito No 12
195 CRCC - Liquidación diaria de servicios - posición débito Sí 29
196 CRCC - Liquidación diaria de servicios - posición crédito Sí 29
197 CRCC - Liquidación al vencimiento de contratos - posición débito No 12
198 CRCC - Liquidación al vencimiento de contratos - posición crédito No 12
199 CRCC - Constitución garantía diaria Sí 29
200 CRCC - Constitución garantía extraordinaria Sí 29
201 CRCC - Constitución garantía general Sí 29
202 CRCC - Constitución garantía inicial Sí 29
203 CRCC - Devolución garantía diaria Sí 29
204 CRCC - Devolución garantía extraordinaria Sí 29
205 CRCC - Devolución garantía general Sí 29
206 CRCC - Devolución garantía inicial Sí 29
207 Apr. constitución de garantías - BVC Sí 29
208 Apr. devolución de garantías - BVC Sí 29
209 Constitución de simultáneas - Deceval No 25
210 Confirmación constitución de simultáneas - Deceval No 25
211 Retrocesión simultáneas - Deceval No 25
212 Confirmación retrocesión simultáneas - Deceval No 25
213 Constitución repos - Deceval No 25
214 Confirmación constitución de repos - Deceval No 25
215 Retrocesión de repos - Deceval No 25
216 Confirmación retrocesión de repos - Deceval No 25
217 Constitución transferencia temporal de valores - Deceval No 25
218 Confirmación constitución transferencia temporal de valores - Deceval No 25
219 Retrocesión transferencia temporal de valores - Deceval No 25
220 Confirmación retrocesión transferencia temporal de valores - Deceval No 25
221 Constitución cambios depositante - Deceval No 25
222 Confirmación cambios depositante - Deceval No 25
223 Constitución colocación primaria - Deceval No 25
224 Confirmación colocación primaria - Deceval No 25
225 Constitución operaciones a plazo Deceval No 25
226 Confirmación operaciones a plazo Deceval No 25
288 Constitución de garantías mercado next day Cámara de Divisas Sí 29
289 Devolución de garantías mercado next day Cámara de Divisas Sí 29
290 Liquidación posición débito mercado next day Cámara de Divisas Sí 29
300 Liquidación posición débito - compensación compraventa de acciones Sí 25
301 Liquidación posición crédito - compensación compraventa de acciones Sí 29
302 Colocación primaria renta fija BVC No 29
303 Colocación primaria renta variable BVC Sí 29
304 Operaciones especiales mercado secundario renta variable BVC Sí 29
305 Operaciones especiales mercado secundario renta fija BVC Sí 29
320 Comisión custodios BVC No 29
321 Comisión custodios BVC - num. 7º, art. 879, E.T. No 29
441 Trans. retención en la fuente recaudada Sí 29
442 Apr. transferencia impuesto a las ventas recaudado Sí 29
443 Tributos aduaneros num. 3º, art. 879, E.T. Sí 29
444 Impuesto para preservar seguridad democrática Sí 29
445 Impuestos nacionales num. 3º, art. 879, E.T. Sí 29
446 Pago de ints. moratorios en const. títulos N Sí 29
447 Atención servicio deuda - capital 2/ No 29
448 Atención servicio deuda - intereses 2/ No 29
449 Pago comisión por admin. títulos 2/ No 29
452 Impuesto al patrimonio Ley 863 de diciembre del 2003 Sí 29
453 Pago comisión costo deposito DCV 2/ No 21
454 Entrega de efectivo moneda nacional a los IMC para pago de giros al exterior No 11
456 Tran. impuesto al consumo Ley 16/2012 Sí 29
457 Tran. impuesto CREE Ley 16/2012 Sí 29
458 Impto. sobre la renta para equidad CREE Sí 29
459 DTN impuesto a la riqueza Ley 1739 de 2014 DIAN Sí 29
460 Pago comisión por servicio DCV 2/ No 29
461 Pago comisión por servicio SEN 2/ No 29
462 FRECH NO VIS 2/ No 29
500 Pago tarifa CUD 2/ Sí 29
501 Pago Tarifa CENIT 2/ Sí 29
502 Pago tarifa punto Sebra 2/ Sí 29
503 Pago tarifa admon. contrato agencia fiscal 2/ Sí 29
1/ Las operaciones asociadas a la liquidación del Cenit y de los cheques que se efectúa mediante interfaz directa de los sistemas con el CUD, no encolarán y entrarán al sistema con prioridad 12. Estos códigos
2/ Uso exclusivo de la Dirección del Tesoro Nacional
1 No todos los tipos de transacciones que ingresan al CUD serán enviados a la cola de espera ante la insuficiencia de fondos o la existencia en la cola de transacciones de mayor prioridad, de tal forma que, en tal evento, algunas órdenes de transferencia serán enviadas a la cola y otras, inmediatamente rechazadas (ver anexo 3 de esta circular).

References: Resolución 
 artículo 9
 artículo 2
 Resolución 
 Resolución 
 Resolución 
 artículo 1
 Resolución 
 artículo 18
 Resolución 
 artículo 18
 Resolución 
 resolución 
 resolución 
 resolución 
 artículo 55