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Timestamp: 2019-02-22 17:35:50+00:00

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Lexware Buchhalter Meldung: FM 610001002, Paarigkeit der Umsatzsteuerpositionen, Kennziffern-Zugehörigkeit in den Konten definieren » Lern-Ware
Veröffentlicht 27. Oktober 2016 6. Januar 2019 Margit Klein
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Fehlermeldung prüfen
Wenn Sie die Meldung bei der Übetragung der Umsatzsteuer-Voranmeldung erhalten, können Sie die vollständige Meldung in der ELSTER Zentrale abrufen:
Öffnen Sie ‚Extras – ELSTER – ELSTER Zentrale‘.
Wechseln Sie in das Register ‚Offene Vorgänge‘.
Klicken Sie in der Zeile mit dem Status ‚Fehler‘ auf ‚Details‘
In der Meldung sind Felder (Umsatzsteuerpositionen / Kennzahlen Kz) angegeben, die gemeinsam angegeben werden müssen.
Beispiel mit Hervorhebung der Kennzahlen (52 und 53)
Es ist ein Fehler aufgetreten. Das Elstermodul der Finanzverwaltung meldet: Ursache:
‚$/Elster[1]/DatenTeil[1]/Nutzdatenblock[1]/Nutzdaten[1]/Anmeldungssteuern[1]
/Steuerfall[1]/Umsatzsteuervoranmeldung[1]/Kz52[1]$‘
und ‚$/Elster[1]/DatenTeil[1]/Nutzdatenblock[1]/Nutzdaten[1]/Anmeldungssteuern[1]
/Steuerfall[1]/Umsatzsteuervoranmeldung[1]/Kz53[1]$‘
sind gemeinsam einzugeben.Fachliche Fehler-Id: 110085067
Die Fachliche Fehler-ID unterscheidet sich bei den verschiedenen Kennzahlen.
Beispiel: Kennziffern 84 und 85
‚$/Elster[1]/DatenTeil[1]…/Steuerfall[1]/Umsatzsteuervoranmeldung[1]/Kz84…
und ‚$/Elster[1]/DatenTeil[1]…/Steuerfall[1]/Umsatzsteuervoranmeldung[1]/Kz85…
sind gemeinsam einzugeben.
Fachliche Fehler-Id: 110085072, Fehlercode: 610001002
Fehler-ID-Zuordnung für Inhaltskontrolle Ihrerseits:
Umsatzsteuerpositionen
110085065 35 / 36
110085066 46 / 47
110085067 52 / 53 (fällt ab WJ 2019 weg)
110085072 84 / 85 (zwei Fälle ab WJ 2019)
Paarige Kennzahlen
In der Umsatzsteuer-Voranmeldung sind einige Umsätze mit paarigen Umsatzsteuerpositionen (Kennzahlen) festgelegt. Das Paar wird gebildet aus:
Umsatzsteuerposition für die Bemessungsgrundlage (BMG)
Umsatzsteuerposition für die Steuer
Umsatzsteuerpositionen 52/53 für ‚Andere Leistungen eines im Ausland ansässigen Unternehmers‘.
© Haufe Lexware GmbH Co. KG 37117
In der folgenden Tabelle finden Sie eine Auflistung der Buchungsfälle, die in der Umsatzsteuervoranmeldung mit paarigen Umsatzsteuerpositionen ausgewertet werden:
28 Steuerpflichtige Umsätze zu anderen Steuersätzen 35 36
30 Umsätze, für die eine Steuer nach § 24 UStG zu entrichten ist 76 80
35 Steuerpflichtige innergemeinschaftliche Erwerbe (zu anderen Steuersätzen) 95 98
36 Steuerpflichtige innergemeinschaftliche Erwerbe neuer Fahrzeuge; von Lieferanten ohne USt-IdNr. zum allgemeinen Steuersatz 94 96
Andere Leistungen eines im Ausland ansässigen Unternehmers (§ 13b Abs. 2 Nr. 1 und 5 Buchst. a UStG)
bis 2018: 52
bis 2018: 53
Plausibilitätsprüfung vor der ELSTER-Übertragung
Bei der Übertragung der Umsatzsteuer-Voranmeldung prüft der ELSTER-Server, ob beide Umsatzsteuerpositionen übertragen werden. Wenn Ihr Datenfall unplausible Daten enthält, wird die Verarbeitung von den ELSTER-Annahmestellen abgelehnt.
Um die korrekte Datenübermittlung zu den Servern der Finanzverwaltung zu ermöglichen, prüft Lexware buchhalter Ihre Daten vor der Übertragung mittels einer Plausibilitätsprüfung. Wenn unplausible Daten gefunden werden, kommt folgende Meldung:
Steuerkonto korrigieren
Wenn im Steuerkonto die Kennziffer nicht korrekt ist, zeigt Lexware scout den Hinweis ‚Die Kennziffern … sind stets gemeinsam anzugeben‘.
Beispiel: Fehlende Kennziffer (Kz) 36
Schließen Sie Lexware scout.
Markieren Sie das Steuerkonto und klicken Sie auf ‚Bearbeiten‘.
Prüfen Sie die Umsatzsteuerposition (USt.PosVor.) in der Zeile ‚01.01.2007‘.
Klicken Sie auf den blauen Pfeil neben dem Feld.
Wählen Sie die korrekte Umsatzsteuerposition.
Beispiel: Umsatzsteuerposition 36
Konto der Bemessungsgrundlage korrigieren
Wenn im Konto für die Bemessungsgrundlage die Umsatzsteuerposition nicht korrekt hinterlegt ist, zeigt Lexware scout das Problem ‚USt-Positionen fehlerhaft‘.
Beispiel: Fehlende Kennziffer im Konto 8340
Klicken Sie auf den Link ‚Korrigieren‘.
‚Lexware scout MINI‘ öffnet den Kontenassistenten auf der Seite ‚Eigenschaften‘.
Prüfen Sie die Umsatzsteuerposition (USt.Pos.Vor) in der Zeile ‚01.01.2007‘.
Um die Umsatzsteuerposition zu korrigieren, klicken Sie auf den blauen Pfeil neben dem Feld.
Wählen Sie die richtige Umsatzsteuerposition aus der Auswahlliste.
Steuersatz korrigieren
Wenn im Konto für die Bemessungsgrundlage der Steuersatz nicht korrekt hinterlegt ist, zeigt Lexware scout im Register ‚Probleme‘ die Meldung “USt-Positionen fehlerhaft‘.
Stornieren Sie zunächst die Buchung(en). Korrigieren Sie dann das Konto.
Beenden Sie den Kontoassistenten und Lexware scout MINI.
Stornieren Sie Buchung(en), die mit falschem Steuersatz gebucht wurden.
Starten Sie ‚Extras – Lexware scout Buchhaltung‘.
Klicken Sie auf ‚Korrigieren‘.
Öffnen Sie die Auswahlliste der Steuersätze in der Zeile ‚01.01.2007‘.
Wählen Sie den richtigen Steuersatz.
Steuerfälle § 13b ab 2015
In Lexware buchhalter 2015 steht eine vereinfachte Vorgehensweise für die Buchung von Steuerfällen im Reverse-Charge-Verfahren (Steuerschuldnerschaft des Leistungsempfängers) zur Verfügung:
Sie können die Steuerfälle § 13b UStG ab dem Buchungsjahr 2015 im Aufwandskonto und in der Buchungsmaske als Zusatzangabe hinterlegen.
Der Ausweis in der Umsatzsteuer-Voranmeldung wird über die Umsatzsteuerpositionen des ausgewählten Steuerfalls im Buchungssatz gesteuert.
Die Umsatzsteuer, die im Rahmen des Reverse Charge Verfahrens geschuldet wird, kann auf ein Sammelkonto gebucht werden. Das gleiche gilt für die im Rahmen des Reverse Charge Verfahrens abzugsfähigen Vorsteuerbeträge.
Die Lexware Anleitung insgesamt dazu, Voraussetzung ist der Kontenplan ab 2015 in neuester Fassung: Steuerfälle ab 2015 mit $ 13 b UStG in Lexware buchen
Lern-Ware Hinweise für Informationen zu einzelnen Positionen von Steuererklärungen:
Die Formulare samt Erklärungen zu den Formularen finden Sie im Download – Bereich der jeweiligen Oberfinanzdirektionen für die „Selbst-“ Erklärung aller Sachverhalte.Mit Buchungsbeispielen und Berechnungsmustern.
Hier der Gesamt-Link zur OFD Niedersachsen: Servicebereich OFD Niedersachsen
Für die USt gilt seit 2010 der elektronische Versand als zwingend notwendig. Dahingehend gibt das Elster-Portal der Finanzverwaltung das Elsterformular zum Download frei. In dieser kostenfreien Software sind die Erklärungen zu den jeweiligen Zeilen und Kennziffern inklusive. Mit Beispielen und Berechnungsmustern.
Das Bundesfinanzministerium schickt den Mustervordruck samt Erläuterungen allerdings jedes Jahr als Pressemitteilung in die Lande, hier ist alles samt Erklärungen als PDF-Sammlung: 2016-09-30-Muster-Ust-Erklaerung-2016
Auskunft geben auch die Mitarbeiter bei den OFD und die Beamten der für Sie zuständigen Finanzämtern zu Ihren Erklärungsnotwendigkeiten, Anruf genügt. Hier die Liste für Niedersachsen, zu finden im Servicebereich der OFD: Telefonliste FA und Zuständigkeiten.
Jedes Finanzamt hat auch mindestens einen Mitarbeiter, der sich nur um die Elsternotwendigkeiten und Probleme beim Versand kümmert.
Lexware Buchhalter: Lieferung von Mobilfunkgeräten, Tablet-Computern und integrierten Schaltkreisen von einem Unternehmer aus europäischen Ausland, § 13 b UStG Abs. 2 Nr. 10, Kennzahlen 78-79 Lern-Ware Hinweis zu den Voraussetzungen im vorhandenen Kontenplan: Besteuerungszeiträume bis 2015 und "alt...
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20190106mkü03711703711805 Buchst. b und Nr. 6 bis 9 UStG)0abschluss umsatzsteuerkonten jahresabschluss0Andere Leistungen (§ 13b Abs. 2 Nr. 40Andere Leistungen eines im Ausland ansässigen Unternehmers (§ 13b Abs. 2 Nr. 1 und 5 Buchst. a UStG)0beratung kauf lexware software0beratung softwarekauf lexware0buchhaltungssoftware 20170buchung 13b ustg datev sonstige leistung eu buchen0buchung reverse charge verfahren skr040die unter das Grunderwerbsteuergesetz (GrEStG) fallen (§ 13b Abs. 2 Nr. 2 und 3 UStG)0drittland reverse charge0Düberarbeitet2111170DÜKL2111170für die eine Steuer nach § 24 UStG zu entrichten ist0gaststätten kontenrahmen0innergemeinschaftliche leistung buchen skr030kontenplan skr 03 download0kontenrahmen datev0kontenrahmen skr 03 04 unterschied0kontenrahmen skr 03 20160kontenrahmen skr 03 zum ausdrucken0kontenrahmen skr 04 20160leitfaden § 13b ustg für lexware buchhalter0lexware 13b buchen0lexware 13b steuerschlüssel steuerschlüssel 13b datev0Lexware Abschlussarbeiten EÜR0lexware buchhalter 20160lexware buchhalter 20170Lexware Fehler 1100850650Lexware Fehler 1100850660Lexware Fehler 1100850670Lexware Fehler 1100850720Lexware Fehlercode: 6100010020lexware finanzbuchhaltung seminar schulung0lexware hotline0Lexware Jahresabschluss0Lexware Jahresabschluss Bilanz0Lexware Jahresanfangsarbeiten0Lexware Jahreswechsel0Lexware Kontenaktualisierung0lexware Kontenautomatik0Lexware Kontenplan0Lexware Kontenplan aktualisieren0lexware kontenplan drucken0lexware kontenplan exportieren0Lexware Kontenplan Wahl0Lexware Kontenpläne0lexware kontenrahmen ändern0lexware kontenrahmen importieren0lexware kontenrahmen skr 030lexware kontenrahmen skr 040lexware kontenrahmen verein0lexware musterkontenrahmen0lexware rechnung ohne mwst erstellen0lexware schulungen seminare workshops0Lexware skr 040Lexware skr030Lexware Standardkontenrahmen0Lexware Steuerfälle § 13b ab 20150Lexware Steuersatz korrigieren0lexware steuerschlüssel0lexware support0lexware support hotline0Lexware Taxonomie SKR03 und SKR040Lexware Umsatzsteuer Bemessungsgrundlage korrigieren0Lexware umstellung kontenrahmen0Lieferungen sicherungsübereigneter Gegenstände und Umsätze0Lieferungen von Mobilfunkgeräten0online training0online-schulungen lexware0online-seminar lexware0Paarige Kennzahlen0paarigen Umsatzsteuerpositionen (Kennzahlen)0pflege- und buchführunsverordnung kontenrahmen0Plausibilitätsprüfung ELSTER-Übertragung0SF021170skr 03 20160sonstige leistung0sonstige leistung drittland buchen0sonstige leistung eu reverse charge0Spielkonsolen und integrierten Schaltkreisen (§ 13b Abs. 2 Nr. 10 UStG)0standardkontenrahmen 030standardkontenrahmen 040Steuerpflichtige innergemeinschaftliche Erwerbe (zu anderen Steuersätzen)0Steuerpflichtige innergemeinschaftliche Erwerbe neuer Fahrzeuge; von Lieferanten ohne USt-IdNr. zum allgemeinen Steuersatz0Steuerpflichtige sonstige Leistungen eines im übrigen Gemeinschaftsgebiet ansässigen Unternehmers (§ 13 b Abs. 1 UStG)0Steuerpflichtige Umsätze zu anderen Steuersätzen0steuerschlüssel reverse charge datev0support lexware0Tablet-Computern0Umsätze0Umsatzsteuerpositionen / Kennzahlen Kz)0Umsatzsteuerpositionen 52/530Umsatzsteuervoranmeldung0vereinskontenrahmen0§ 13b ustg buchen
⟵Lexware Buchhalter: Lieferung von Mobilfunkgeräten, Tablet-Computern und integrierten Schaltkreisen von einem Unternehmer aus europäischen Ausland, § 13 b UStG Abs. 2 Nr. 10, Kennzahlen 78-79
Lexware Elster für Buchhalter und Lohn 2017: Datensicherung und Datenrücksicherung der Elster- und ELSTAM-Daten⟶

References: § 24
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