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Timestamp: 2020-07-03 23:32:34+00:00

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Art. 38 - Modalit� di registrazione per i professionisti di cui all articolo 12 e per i revisori contabili di cui all articolo 13, comma 1, lettera b) comma 1, lettera b) (D.lgs 231 del 21/11/2007)
Art. 38 - Modalit� di registrazione per i professionisti di cui all articolo 12 e per i revisori contabili di cui all articolo 13, comma 1, lettera b) comma 1, lettera b) (D.lgs 231 del 21/11/2007) Torna indietro
N° doc. 9.645
Decreto Legislativo del 21/11/2007 n. 231
Art. 38 - Modalita' di registrazione per i professionisti di cui all'articolo 12 e per i revisori contabili di cui all'articolo 13, comma 1, lettera b) comma 1, lettera b)
In vigore dal 4 novembre 2009
Modificato da: Decreto legislativo	del 25/09/2009	n. 151 Articolo 21
1-bis. I soggetti indicati al comma 1 registrano tempestivamente e comunque entro trenta giorni dall'accettazione dell'incarico professionale, dall'eventuale conoscenza successiva di ulteriori informazioni o dal termine della prestazione professionale, i dati indicati dall'articolo 36, comma 2 ferma l'ordinaria validita' dei documenti d'identita'.
4. I dati e le informazioni registrati con le modalita' di cui al comma 2 sono resi disponibili entro tre giorni dalla richiesta.
5. Qualora i soggetti indicati nei commi 1 svolgano la propria attivita' in piu' sedi, possono istituire per ciascuna di esse un registro della clientela.
6. La custodia dei documenti, delle attestazioni e degli atti presso il notaio e la tenuta dei repertori notarili, a norma della legge 16 febbraio 1913, n. 89, del regolamento di cui al regio decreto 10 settembre 1914, n. 1326, e successive modificazioni, e la descrizione dei mezzi di pagamento ai sensi dell'articolo 35, comma 22, decreto-legge 4 luglio 2006, n. 223, convertito, con modificazioni, dalla legge 4 agosto 2006, n. 248, costituiscono idonea modalita' di registrazione dei dati e delle informazioni.
6-bis. Gli ordini professionali individuati ai sensi dell'articolo 43 quali organismi di autoregolamentazione delle professioni possono istituire con decreto del Ministro dell'economia e delle finanze di concerto con il Ministro della giustizia, sistemi di conservazione informatica di atti pubblici ed autenticati, loro copie autentiche ed informazioni a qualunque titolo da essi derivanti o ad essi relative affinche' possano essere utilizzati per qualsiasi indagine su operazioni di riciclaggio o di finanziamento del terrorismo o per corrispondenti analisi. All'attuazione del presente comma si provvede senza nuovi o maggiori oneri a carico della finanza pubblica.

References: articolo 12
 articolo 13

Art. 38
 articolo 12
 articolo 13

Art. 38
 Articolo 21