Source: https://www.europarl.europa.eu/doceo/document/B-8-2017-0001_ES.html
Timestamp: 2020-04-07 17:15:18+00:00

Document:
PROPUESTA DE RESOLUCIÓN sobre el Reglamento Delegado de la Comisión, de 24 de noviembre de 2016, por el que se modifica el Reglamento Delegado (UE) 2016/1675 de la Comisión por el que se completa la Directiva (UE) 2015/849 identificando los terceros países de alto riesgo con deficiencias estratégicas
Procedimiento : 2016/3007(DEA)
Ciclo relativo al documento : B8-0001/2017
presentada de conformidad con el artículo 105, apartado 3, del Reglamento
sobre el Reglamento Delegado de la Comisión, de 24 de noviembre de 2016, por el que se modifica el Reglamento Delegado (UE) 2016/1675 de la Comisión por el que se completa la Directiva (UE) 2015/849 identificando los terceros países de alto riesgo con deficiencias estratégicas (C(2016)07495 – 2016/3007(DEA))
Roberto Gualtieri en nombre de la Comisión de Asuntos Económicos y Monetarios
Claude Moraes, Judith Sargentini en nombre de la Comisión de Libertades Civiles, Justicia y Asuntos de Interior
Resolución del Parlamento Europeo sobre el Reglamento Delegado de la Comisión, de 24 de noviembre de 2016, por el que se modifica el Reglamento Delegado (UE) 2016/1675 de la Comisión por el que se completa la Directiva (UE) 2015/849 identificando los terceros países de alto riesgo con deficiencias estratégicas (C(2016)07495 – 2016/3007(DEA))
– Visto el Reglamento Delegado de la Comisión (C(2016)07495),
– Vista la Directiva (UE) 2015/849 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 20 de mayo de 2015, relativa a la prevención de la utilización del sistema financiero para el blanqueo de capitales o la financiación del terrorismo, y por la que se modifica el Reglamento (UE) n.º 648/2012 del Parlamento Europeo y del Consejo, y se derogan la Directiva 2005/60/CE del Parlamento Europeo y del Consejo y la Directiva 2006/70/CE de la Comisión(1), en particular sus artículos 9, apartado 2, y 64, apartado 5,
– Visto el Reglamento Delegado (UE) n.º 2016/1675 de la Comisión, de 14 de julio de 2016, por el que se completa la Directiva (UE) 2015/849 del Parlamento Europeo y del Consejo identificando los terceros países de alto riesgo con deficiencias estratégicas(2), en particular su anexo,
– Vistas la carta conjunta de la Comisión de Asuntos Económicos y Monetarios y de la Comisión de Libertades Civiles, Justicia y Asuntos de Interior, de 19 de septiembre de 2016, relativa al Reglamento Delegado de la Comisión C(2016)4180, y la correspondiente respuesta de la comisaria Jourová, de 26 de octubre de 2016,
– Vistos el trabajo realizado y las conclusiones desarrolladas por las dos comisiones especiales, la Comisión Especial sobre Resoluciones Fiscales y Otras Medidas de Naturaleza o Efectos Similares (TAXE 2) y la Comisión de Investigación Encargada de Examinar las Alegaciones de Infracción y de Mala Administración en la Aplicación del Derecho de la Unión en relación con el Blanqueo de Capitales y la Elusión y la Evasión Fiscales,
– Visto el dictamen del Comité Económico y Social Europeo sobre la propuesta de la Comisión 2016/0208 (COD), en particular su apartado 3.8 sobre la lista de terceros países de alto riesgo,
A. Considerando que el Reglamento Delegado, su anexo y el Reglamento Delegado de modificación tienen como objetivo identificar a los terceros países de alto riesgo con deficiencias estratégicas en lo que se refiere a la lucha contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo, que representan una amenaza para el sistema financiero de la Unión y que exigen unas medidas de diligencia debida con respecto al cliente reforzadas en las entidades de la Unión obligadas con arreglo a la Directiva (UE) 2015/849 (cuarta Directiva sobre la lucha contra el blanqueo);
C. Considerando que el Reglamento Delegado de la Comisión (UE) 2016/1675 seguirá en vigor aunque se rechace el Reglamento Delegado de modificación;
D. Considerando que la lista de países, incluso después de la modificación introducida por el Reglamento Delegado de modificación adoptado por la Comisión el 24 de noviembre de 2016, coincide con los que identificó el Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI) en su 28ª reunión plenaria celebrada del 19 al 21 de octubre de 2016;
E. Considerando que, tal como se establece en el considerando 28 de la cuarta Directiva sobre la lucha contra el blanqueo y se repite en el memorándum explicativo del Reglamento Delegado de la Comisión (UE) 2016/1675, la evaluación de la Comisión es un proceso autónomo; que la Comisión es, por lo tanto, libre de ir más allá de las normas del GAFI, manteniendo a un tercer país en su lista incluso si lo ha excluido el GAFI, o incluyendo a otros terceros países siempre que esto cumpla los criterios específicos establecidos en el artículo 9, apartado 2, de la cuarta Directiva sobre la lucha contra el blanqueo;
F. Considerando que la evaluación de la Comisión es un proceso autónomo que debe llevarse a cabo de manera exhaustiva e imparcial, evaluando a todos los terceros países a partir de los mismos criterios definidos en el artículo 9 de la Directiva (UE) 2015/849;
G. Considerando que la evaluación de la Comisión debe ser un proceso totalmente independiente y no politizado;
H. Considerando que la Comisión establece, en su carta de 26 de octubre de 2016, que debe identificar a los países de alto riesgo basándose exclusivamente en los motivos que se enumeran en el artículo 9, apartado 2, de la cuarta Directiva sobre la lucha contra el blanqueo relativos únicamente a las deficiencias de la lucha contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo;
I. Considerando que las pruebas reunidas por la Comisión Especial sobre Resoluciones Fiscales y Otras Medidas de Naturaleza o Efectos Similares (TAXE 2) y la Comisión de Investigación Encargada de Examinar las Alegaciones de Infracción y de Mala Administración en la Aplicación del Derecho de la Unión en relación con el Blanqueo de Capitales y la Elusión y la Evasión Fiscales, indican que puede haber efectivamente deficiencias en la lucha contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo en lo que se refiere a varios aspectos del artículo 9, apartado 2, en países no incluidos en la presente lista de terceros países de alto riesgo;
J. Considerando que, además, el Parlamento considera que la lista de criterios del artículo 9, apartado 2, de la cuarta Directiva sobre la lucha contra el blanqueo no es exhaustiva («en particular»), y que delitos cualificados relacionados con el blanqueo de capitales, como los delitos fiscales, entran en el ámbito de estos criterios y deberían tenerse debidamente en cuenta en el proceso autónomo de la Comisión;
K. Considerando que el Parlamento está de acuerdo con la opinión expresada por la Comisión, en su carta de 26 de octubre de 2016, en el sentido de que la evasión fiscal y el blanqueo de capitales no siempre coinciden, pero que está en profundo desacuerdo con la posibilidad de una distinción absoluta entre jurisdicciones que no cooperen en materia fiscal y las deficiencias relativas a la lucha contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo, en particular cuando se trata de requisitos para comunicar operaciones sospechosas;
L. Considerando que el Parlamento espera que la Comisión lleve a cabo su propia evaluación y no se base exclusivamente en fuentes de información externas;
DO L 141, 5.6.2015, p. 73.
DO L 254 de 20.9.2016, p. 1.

References: RESOLUCIÓN 
 artículo 105

Resolución 
 artículo 9
 artículo 9
 artículo 9
 artículo 9
 artículo 9