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1 FOGLIO INFORMATIVO PER LE OPERAZIONI E SERVIZI DI FACTORING (Aggiornamento in vigore dal 01 ottobre 2014) INFORMAZIONI SULLA SOCIETA DI FACTORING SARDA FACTORING SpA Sede legale e sede amministrativa viale Bonaria, Cagliari Numero di telefono al quale il cliente può rivolgersi per informazioni e/o conclusione contratto Numero di fax e sito internet / Iscritta nel registro delle imprese: Cagliari n Iscritta nell elenco speciale degli intermediari finanziari al n (art. 106 TUB) Capitale sociale ,84 interamente versato Condizioni economiche massime applicabili alle operazioni di factoring - TASSO MASSIMO APPLICABILE PER IL COMPUTO INTERESSI: Sino a ,50% annuo nominale posticipato, da capitalizzarsi trimestralmente 11,50% annuo nominale anticipato Oltre ,30% annuo nominale posticipato, da capitalizzarsi trimestralmente 9,30% annuo nominale anticipato + 3 punti percentuali annui con capitalizzazione trimestrale per gli interessi di mora In presenza di tassi parametrati, le competenze, i compensi aggiuntivi ed interessi saranno oggetto di variazioni, in aumento o in diminuzione (indicizzazione) in funzione dell andamento del parametro. Parametri di indicizzazione utilizzabili: EURIBOR 1,3,6 mesi, media mensile, trimestrale, semestrale, divisore 365. Fonte di rilevazione: IL SOLE 24 ORE. Si segnala che il tasso di interesse effettivo globale medio, ai sensi dell usura contenuto nel decreto ministeriale 30 settembre 2014, riferito al periodo 01 ottobre dicembre 2014 per le operazioni di factoring è pari al 6,83% sino a ,00 e 4,54% oltre ,00 SARDA FACTORING SPA
2 FRONTESPIZIO DELLE CONDIZIONI GENERALI PER LE FUTURE OPERAZIONI DI FACTORING Documento di sintesi, da considerarsi parte integrante delle condizioni generali per le future operazioni di factoring. Aggiornamento n. 24 del 01 ottobre 2014 Dati del cliente (Ragione sociale) (Indirizzo) (codice fiscale) Tipo di operazione o servizio [Indicare il prodotto effettivamente sottoscritto dal cliente] * ( cfr nota in calce ) Condizioni economiche in vigore 01 ottobre 2014 VOCI COSTI Anticipazioni e somme Tasso nominale annuo, anticipato oltre ,30% comunque dovute Tasso equivalente annuo 9,63% Tasso applicabile con divisore Tasso nominale annuo, anticipato fino a ,50% civile 365/366 Tasso equivalente annuo 12,01% Tasso nominale annuo, posticipato oltre ,30% Tasso equivalente annuo 9,63% Tasso nominale annuo, posticipato fino a ,50% Tasso equivalente annuo 12,01% Tasso interessi moratori +3 punti Capitalizzazione Periodicità Trimestrale Commissioni di gestione Commissioni di factoring pro solvendo 2,00% flat Commissioni con assunzione del rischio di 4,00% flat insolvenza dei debitori ceduti (pro soluto) Commissioni di plusfactoring su crediti in essere 1,00% flat - mensile Commissioni di plusfactoring su crediti scaduti 1,00% flat - mensile Altre condizioni e spese Istruttoria pratica cedente (una tantum) Rinnovo pratica cedente (annuale) Istruttoria pratica debitore (annuale) 500 per debitore Spese di tenuta conto 100/trimestre Spese per notifica a mezzo Ufficiale Giudiziario 250 Spese handling, per presentazione 150 Spese handling, per ogni distinta 150 Spese handling, per ciascun documento 10 rappresentativo dei crediti ceduti (fatture) Spese per incasso a mezzo procedure 20 elettroniche (Riba, RID) Presentazione Spese per incasso tramite effetti, e/o altri mezzi 20 d incasso di tipo cartaceo Presentazione Spese per richiamo effetti, documenti e/o altri 30 mezzi d incasso sia cartacei sia elettronici Spese per proroghe di scadenza effetti, 30 documenti e/o altri mezzi d incasso Spese per insoluti a fronte di effetti, e/o altri mezzi 30 d incasso sia cartacei sia elettronici Spese per richieste d esito a fronte di effetti, 50 documenti Spese per bonifico 20
3 Valute applicate alle erogazioni. Giorni addebito antecedenti Valute applicate alle erogazioni. Giorni addebito antecedenti Valute applicate su incassi. Giorni accredito successivi VOCI COSTI Spese per invio documentazione alla clientela 30 Spese fax (per pagina) 5 Canone Home Factoring annuale // Spese per riproduzione e duplicati di documenti 30 per copia contabili Spese per certificazione a Società di revisione od 150 a terzi Concorso spese legali denuncia insolvenza 300 Assegni gg. 6 lavorativi Bonifici gg. 6 lavorativi Sconto Assegni Assegni circolari Bonifici Accrediti SBF di effetti e/o altri mezzi d incasso sia cartacei sia elettronici gg. 20 calendario gg. 10 lavorativi gg. 5 lavorativi gg 5 lavorativi gg 20 lavorativi Il cedente dovrà inoltre rimborsare alla SARDA FACTORING SPA gli oneri sostenuti per spese bancarie, postali, di esazione tramite terzi, assolvimento dell imposta di bollo su effetti, documenti contabili ecc. ed IVA in quanto dovuta. Ai sensi dell art. 118 del D.Lgs. 385 del 1 settembre 1993 (Testo Unico Bancario TUB), la Società di factoring, quando previsto dal contratto e qualora sussista un giustificato motivo, potrà modificare unilateralmente le condizioni contrattuali (tassi, compensi e altre condizioni contrattuali). Tali modifiche dovranno essere comunicate nei modi previsti dalla legge e con un preavviso minimo di due mesi. Le modifiche si intenderanno approvate ove il Cliente non receda, senza spese, dal contratto entro la data di applicazione delle modifiche stesse. In tal caso, in sede di liquidazione del rapporto, il Cliente avrà diritto all applicazione delle condizioni precedentemente applicate. TIMBRO E FIRMA Dichiariamo di approvare specificatamente, ai sensi degli art e 1342 C.C. nonché del provvedimento emanato il dal Governatore della Banca d Italia in attuazione della delibera CICR del , le clausole relative alla Vostra facoltà di modificare le condizioni economiche di cui alla presente ed alla capitalizzazione trimestrale degli interessi ". TIMBRO E FIRMA
4 N.B.: diciture da inserire a seconda del tipo di operazione/i concordate con il cedente - Factoring pro solvendo Operazione di factoring con rischio del cedente di mancato o parziale pagamento dei debitori ceduti. L acquisto dei crediti è comunicato ai debitori ceduti; il cedente e la società di factoring possono decidere di non comunicare la cessione ai debitori ceduti. Se i debitori ceduti non pagano, il cedente deve restituire alla società di factoring le somme anticipate quale corrispettivo dei crediti ceduti, oltre agli interessi, spese e commissioni concordate. - Maturity Factoring Operazione di factoring che prevede il pagamento del corrispettivo a una data fissata di comune accordo tra il cedente e la società di factoring. La data può coincidere con le scadenze dei crediti ceduti oppure essere successiva. La società di factoring può concedere ai debitori ceduti dilazioni di pagamento, a titolo oneroso, rispetto alla scadenza dei crediti ceduti. Il maturity factoring può essere pro soluto o pro solvendo. - Factoring pro soluto Operazione di factoring con rischio della società di factoring del mancato o parziale pagamento dei debitori ceduti predefiniti, unicamente dovuto ad insolvenza e nei limiti di quanto concordato con il cedente per ciascun debitore (plafond pro soluto). L acquisto dei crediti è comunicato ai debitori ceduti; il cedente e la società di factoring possono decidere di non comunicare la cessione ai debitori ceduti. N.B. Ulteriori eventuali specifiche - per operazioni not notification : in deroga alle condizioni generali di contratto è stato concordato che la Società di factoring non provvederà alla notifica in sede di accoglimento di crediti vantati nei confronti di determinati debitori specificatamente identificati. L incasso avverrà a cura del cedente direttamente o con accredito da parte del debitore su un conto corrente intestato al cedente e vincolato a favore della Società di factoring. La Società di factoring si riserva comunque la facoltà di notificare la cessione al debitore in caso di andamento anomalo dovuto ad insoluti o consistenti ritardi rispetto ai termini di regolamento previsti. - per anticipazioni straordinarie : nell ambito del rapporto di factoring è stata concordata la concessione di un anticipazione in bianco per far fronte a temporanee esigenze finanziarie, da rimborsare nei termini pattuiti.
5 FOGLIO INFORMATIVO OPERAZIONI DI FACTORING PRO SOLVENDO INFORMAZIONI SULLA SOCIETA DI FACTORING SARDA FACTORING SpA Sede legale e sede amministrativa viale Bonaria, Cagliari. Numero di telefono al quale il cliente può rivolgersi per informazioni e/o conclusione contratto Numero di fax e sito internet / Iscritta nel registro delle imprese: Cagliari n Iscritta nell elenco speciale degli intermediari finanziari al n (art. 106 TUB) Capitale sociale ,84 interamente versato CHE COS E IL FACTORING Il factoring è un contratto con il quale la società di factoring acquista e/o gestisce i crediti, generalmente di natura commerciale, vantati dal cedente verso un insieme predefinito di debitori con la possibilità di ottenere l anticipazione, in tutto o in parte, del corrispettivo dei crediti stessi, ovvero di ottenere l assunzione del rischio del mancato pagamento dovuto ad insolvenza dei debitori. Fra i servizi, finanziari e non, che costituiscono il factoring si annovera anche la valutazione dell affidabilità della clientela. Factoring pro solvendo Operazione di factoring con rischio del cedente di mancato o parziale pagamento dei debitori ceduti. L acquisto dei crediti è comunicato ai debitori ceduti; il cedente e la società di factoring possono decidere di non comunicare la cessione ai debitori ceduti. L utilizzo di questo servizio permette al cedente di ridurre i costi interni di gestione dei propri crediti commerciali e di disporre di una fonte di finanziamento. Rischi a carico del cliente Se i debitori ceduti non pagano, il cedente deve restituire alla società di factoring le somme anticipate quale corrispettivo dei crediti ceduti, oltre agli interessi, spese e commissioni concordate.
6 CONDIZIONI ECONOMICHE MASSIME APPLICABILI VOCI COSTI Anticipazioni e somme Tasso nominale annuo, anticipato oltre ,30% comunque dovute Tasso equivalente annuo 9,63% Tasso applicabile con divisore Tasso nominale annuo, anticipato fino a ,50% civile 365/366 Tasso equivalente annuo 12,01% Tasso nominale annuo, posticipato oltre ,30% Tasso equivalente annuo 9,63% Tasso nominale annuo, posticipato fino a ,50% Tasso equivalente annuo 12,01% Tasso interessi moratori +3 punti percentuali Capitalizzazione Periodicità Trimestrale Commissioni di gestione Commissioni di factoring pro solvendo 2,00% flat Commissioni di plusfactoring su crediti in essere 1,00% flat - mensile Commissioni di plusfactoring su crediti scaduti 1,00% flat - mensile Altre condizioni e spese Istruttoria pratica cedente (una tantum) Rinnovo pratica cedente (annuale) Istruttoria pratica debitore (annuale) 500 per debitore Spese di tenuta conto 100/trimestre Spese per notifica a mezzo Ufficiale Giudiziario 250 Spese handling, per presentazione 150 Spese handling, per ogni distinta 150 Spese handling, per ciascun documento 10 rappresentativo dei crediti ceduti (fatture) Spese per incasso a mezzo procedure 20 elettroniche (Riba, RID) Presentazione Spese per incasso tramite effetti, e/o altri mezzi 20 d incasso di tipo cartaceo Presentazione Spese per richiamo effetti, documenti e/o altri 30 mezzi d incasso sia cartacei sia elettronici Spese per proroghe di scadenza effetti, 30 documenti e/o altri mezzi d incasso Spese per insoluti a fronte di effetti, e/o altri mezzi 30 d incasso sia cartacei sia elettronici Spese per richieste d esito a fronte di effetti, 50 documenti Spese per bonifico 20 Spese per invio documentazione alla clientela 30 Spese fax (per pagina) 5 Canone Home Factoring annuale // Spese per riproduzione e duplicati di documenti 30 per copia contabili Spese per certificazione a Società di revisione od 150 a terzi Concorso spese legali denuncia insolvenza 300 Valute applicate alle erogazioni. Assegni Bonifici gg. 6 lavorativi gg. 6 lavorativi Giorni addebito antecedenti Valute applicate alle erogazioni. Giorni addebito Sconto gg. 20 calendario antecedenti Valute applicate su incassi. Assegni Assegni circolari gg. 10 lavorativi gg. 5 lavorativi
7 Giorni accredito successivi VOCI Bonifici Accrediti SBF di effetti e/o altri mezzi d incasso sia cartacei sia elettronici gg gg COSTI 5 lavorativi 20 lavorativi Oltre alle condizioni economiche sopra riportate, si aggiunge il rimborso degli oneri sostenuti per spese bancarie, postali, di esazione tramite terzi, assolvimento dell imposta di bollo su effetti, documenti contabili ecc. ed IVA in quanto dovuta. Il TASSO EFFETTIVO GLOBALE MEDIO (TEGM) previsto dall art. 2 della legge usura (L. 108/1996), relativo alle operazioni di factoring, può essere consultato nell apposito avviso visionabile nei locali aperti al pubblico della società di factoring. RECESSO, CHIUSURA RAPPORTO E RECLAMI Recesso e norme sulla trasparenza del rapporto Si può recedere dal contratto in qualsiasi momento, senza penalità e senza spese di chiusura rapporto. Ai sensi dell art. 118 del D.Lgs. 385 del 1 settembre 1993 (Testo Unico Bancario TUB), la Società di factoring, quando previsto dal contratto e qualora sussista un giustificato motivo, potrà modificare unilateralmente le condizioni contrattuali (tassi, compensi e altre condizioni contrattuali). Tali modifiche dovranno essere comunicate nei modi previsti dalla legge e con un preavviso minimo di due mesi. Le modifiche si intenderanno approvate ove il Cliente non receda, senza spese, dal contratto entro la data di applicazione delle modifiche stesse. In tal caso, in sede di liquidazione del rapporto, il Cliente avrà diritto all applicazione delle condizioni precedentemente applicate. Tempi massimi di chiusura del rapporto 15 giorni Reclami e procedure di risoluzione delle controversie Il Cliente può presentare un reclamo all Ufficio Reclami della Società di factoring, anche per lettera raccomandata A/R al seguente indirizzo : Viale Bonaria, Cagliari o per via telematica al seguente indirizzo di posta elettronica : La Società di factoring deve rispondere entro 30 giorni. Se il Cliente non è soddisfatto o non ha ricevuto risposta entro i 30 giorni, prima di ricorrere al giudice può rivolgersi all Arbitro Bancario Finanziario (ABF). Per sapere come rivolgersi all Arbitro si può consultare il sito chiedere presso le Filiali della Banca d'italia, oppure chiedere all Società di factoring. La Guida pratica che riassume le informazioni sull'arbitro Bancario Finanziario e il modulo per ricorrere all'arbitro sono scaricabili dal sito Ai fini della risoluzione stragiudiziale delle controversie e in relazione all'obbligo di cui alla normativa in vigore di esperire il procedimento di mediazione prima di fare ricorso all'autorità Giudiziaria, il Cliente e la Società di factoring dovranno ricorrere ad un organismo iscritto nell'apposito registro tenuto dal Ministero della Giustizia e specializzato in materia bancaria e finanziaria. L'obbligo di esperire il procedimento di mediazione, di cui sopra, si intende assolto dal Cliente anche in caso di ricorso all'arbitro Bancario Finanziario (ABF). N.B.: Le condizioni indicate nel presente FOGLIO INFORMATIVO non costituiscono offerta al pubblico e sono valide sino a nuovo avviso
8 Legenda relativa alle principali nozioni cui fa riferimento il foglio informativo Società di factoring (o factor): oltre alla SARDA FACTORING SPA, indica il Factor estero o la società (banca) corrispondente estera di cui la stessa si avvale o si avvarrà per l'espletamento dei suoi servizi in campo internazionale. Cedente: l'impresa fornitore cliente del factor, cioè la controparte del contratto di factoring. Debitore: la persona fisica o giuridica - italiana o straniera - tenuta ad effettuare al Fornitore (cliente cedente) il pagamento di uno o più crediti. Credito: a) i crediti pecuniari sorti o che sorgeranno da contratti stipulati o da stipulare dal Fornitore nell'esercizio dell'impresa e quindi le somme che il Fornitore ha diritto di ricevere dal Debitore in pagamento di beni o servizi. b) quanto il fornitore ha diritto di ricevere in pagamento dal Debitore a titolo diverso. Cessione: il contratto mediante il quale il Fornitore trasferisce al Factor i propri crediti esistenti e/o futuri, come sopra definiti; alla cessione dei crediti indicati sub a) si applica anche la legge n. 52/91, mentre solo gli artt e ss. C.C. nel caso dei crediti sub b) Corrispettivo della cessione di credito e relativo pagamento: importo pari al valore nominale dei crediti ceduti, al netto delle eventuali somme a qualsiasi titolo trattenute dal debitore, dovuto dalla società di factoring al cliente cedente al momento dell'effettivo incasso (factoring pro solvendo) od alla scadenza dei crediti ceduti nei termini concordati (maturity factoring), o, in caso di assunzione del rischio di insolvenza del Debitore, alla data pattuita con il cliente cedente medesimo (factoring pro soluto). Pagamento anticipato del corrispettivo: pagamento operato dalla società di factoring al cliente cedente per quota parte o per intero del corrispettivo della cessione di credito, effettuato su richiesta del cliente cedente ed a discrezione della società di factoring prima della data di scadenza o di incasso dei crediti ceduti. Capitalizzazione degli interessi: liquidazione dei conti che avviene con cadenza periodica. Assunzione da parte della società di factoring del rischio di insolvenza del Debitore ceduto (prosoluto): quando la Società di factoring rinuncia alla garanzia di solvenza da parte del cliente cedente, assume a suo carico il rischio di mancato pagamento dei crediti ceduti, dovuto ad insolvenza del debitore, sino al limite massimo dell importo previamente determinato. Interessi: corrispettivo periodico dovuto dal cliente cedente alla società di factoring in ragione del pagamento anticipato del corrispettivo della cessione di credito operata dalla società di factoring. Valuta: data di addebito o di accredito di una somma di denaro dalla quale decorrono gli interessi. Tasso di mora: tasso dovuto per il ritardato pagamento di una somma di denaro. Tasso Effettivo Globale Medio (TEGM): Tasso di interesse pubblicato ogni tre mesi dal Ministero dell Economia e delle Finanze come previsto dalla legge sull usura. Per verificare se un tasso di interesse è usuraio, e quindi vietato, bisogna individuare, tra tutti quelli pubblicati, il TEGM di riferimento aumentarlo di un quarto cui si aggiunge un ulteriore margine di quattro punti percentuali. La differenza tra il tasso limite così determinato ed il tasso medio non può essere, in ogni caso, superiore a otto punti percentuali. Commissione di plusfactoring: commissioni calcolate sui crediti in essere o scaduti Spese handling: spese di lavorazione e gestione di ciascun documento presentato e/o emesso (es. fatture, bolle, distinte, effetti).
9 FOGLIO INFORMATIVO OPERAZIONI DI FACTORING PRO SOLUTO INFORMAZIONI SULLA SOCIETA DI FACTORING SARDA FACTORING SpA Sede legale e sede amministrativa viale Bonaria, Cagliari Numero di telefono al quale il cliente può rivolgersi per informazioni e/o conclusione contratto Numero di fax e sito internet / Iscritta nel registro delle imprese: Cagliari n Iscritta nell elenco generale degli intermediari finanziari al n (art. 106 TUB) Capitale sociale ,84 interamente versato CHE COS E IL FACTORING Il factoring è un contratto con il quale la società di factoring acquista e/o gestisce i crediti, generalmente di natura commerciale, vantati dal cedente verso un insieme predefinito di debitori con la possibilità di ottenere l anticipazione, in tutto o in parte, del corrispettivo dei crediti stessi, ovvero di ottenere l assunzione del rischio del mancato pagamento dovuto ad insolvenza dei debitori. Fra i servizi, finanziari e non, che costituiscono il factoring si annovera anche la valutazione dell affidabilità della clientela. Factoring pro soluto Operazione di factoring con rischio della società di factoring del mancato o parziale pagamento dei debitori ceduti unicamente dovuto ad insolvenza, nei limiti di quanto concordato con il cedente per ciascun debitore. L acquisto dei crediti è comunicato ai debitori ceduti; il cedente e la società di factoring possono decidere di non comunicare la cessione ai debitori ceduti. L utilizzo di questo servizio permette al cedente di ridurre i costi interni di gestione dei propri crediti commerciali, di ottenere dalla società di factoring la garanzia del pagamento e di disporre di una fonte di finanziamento. Rischi a carico del cliente Il cliente garantisce l esistenza dei crediti ceduti, e la possibilità in capo alla società di factoring di incassare alla scadenza tali crediti, e si fa carico di eventuali contestazioni del debitore ceduto.
10 CONDIZIONI ECONOMICHE MASSIME APPLICABILI VOCI COSTI Anticipazioni e somme Tasso nominale annuo, anticipato oltre ,30% comunque dovute Tasso equivalente annuo 9,63% Tasso applicabile con divisore Tasso nominale annuo, anticipato fino a ,50% civile 365/366 Tasso equivalente annuo 12,01% Tasso nominale annuo, posticipato oltre ,30% Tasso equivalente annuo 9,63% Tasso nominale annuo, posticipato fino a ,50% Tasso equivalente annuo 12,01% Tasso interessi moratori +3 punti Capitalizzazione Periodicità Trimestrale Commissioni di gestione Commissioni con assunzione del rischio di 4,00% flat insolvenza dei debitori ceduti (pro soluto) Commissioni di plusfactoring su crediti in essere 1,00% flat - mensile Commissioni di plusfactoring su crediti scaduti 1,00% flat - mensile Altre condizioni e spese Istruttoria pratica cedente (una tantum) Rinnovo pratica cedente (annuale) Istruttoria pratica debitore (annuale) 500 per debitore Spese di tenuta conto 100/trimestre Spese per notifica a mezzo Ufficiale Giudiziario 250 Spese handling, per presentazione 150 Spese handling, per ogni distinta 150 Spese handling, per ciascun documento 10 rappresentativo dei crediti ceduti (fatture) Spese per incasso a mezzo procedure 20 elettroniche (Riba, RID) Presentazione Spese per incasso tramite effetti, e/o altri mezzi 20 d incasso di tipo cartaceo Presentazione Spese per richiamo effetti, documenti e/o altri 30 mezzi d incasso sia cartacei sia elettronici Spese per proroghe di scadenza effetti, 30 documenti e/o altri mezzi d incasso Spese per insoluti a fronte di effetti, e/o altri mezzi 30 d incasso sia cartacei sia elettronici Spese per richieste d esito a fronte di effetti, 50 documenti Spese per bonifico 20 Spese per invio documentazione alla clientela 30 Spese fax (per pagina) 5 Canone Home Factoring annuale // Spese per riproduzione e duplicati di documenti 30 per copia contabili Spese per certificazione a Società di revisione od 150 a terzi Concorso spese legali denuncia insolvenza 300 Valute applicate alle erogazioni. Assegni Bonifici gg. 6 lavorativi gg. 6 lavorativi Giorni addebito antecedenti Valute applicate alle Sconto gg. 20 calendario erogazioni. Giorni addebito antecedenti Valute applicate su Assegni gg. 10 lavorativi
11 incassi. Giorni accredito successivi VOCI Assegni circolari Bonifici Accrediti SBF di effetti e/o altri mezzi d incasso sia cartacei sia elettronici gg. gg. gg. COSTI 5 lavorativi 5 lavorativi 20 lavorativi Oltre alle condizioni economiche sopra riportate, si aggiunge il rimborso degli oneri sostenuti per spese bancarie, postali, di esazione tramite terzi, assolvimento dell imposta di bollo su effetti, documenti contabili ecc. ed IVA in quanto dovuta. Il TASSO EFFETTIVO GLOBALE MEDIO (TEGM) previsto dall art. 2 della legge usura (L. 108/1996), relativo alle operazioni di factoring, può essere consultato nell apposito avviso visionabile nei locali aperti al pubblico della società di factoring. RECESSO, CHIUSURA RAPPORTO E RECLAMI Recesso e norme sulla trasparenza del rapporto Si può recedere dal contratto in qualsiasi momento, senza penalità e senza spese di chiusura rapporto. Ai sensi dell art. 118 del D.Lgs. 385 del 1 settembre 1993 (Testo Unico Bancario TUB), la Società di factoring, quando previsto dal contratto e qualora sussista un giustificato motivo, potrà modificare unilateralmente le condizioni contrattuali (tassi, compensi e altre condizioni contrattuali). Tali modifiche dovranno essere comunicate nei modi previsti dalla legge e con un preavviso minimo di due mesi. Le modifiche si intenderanno approvate ove il Cliente non receda, senza spese, dal contratto entro la data di applicazione delle modifiche stesse. In tal caso, in sede di liquidazione del rapporto, il Cliente avrà diritto all applicazione delle condizioni precedentemente applicate. Tempi massimi di chiusura del rapporto 15 giorni Reclami e procedure di risoluzione delle controversie Il Cliente può presentare un reclamo all Ufficio Reclami della Società di factoring, anche per lettera raccomandata A/R al seguente indirizzo : Viale Bonaria, Cagliari o per via telematica al seguente indirizzo di posta elettronica : La Società di factoring deve rispondere entro 30 giorni. Se il Cliente non è soddisfatto o non ha ricevuto risposta entro i 30 giorni, prima di ricorrere al giudice può rivolgersi all Arbitro Bancario Finanziario (ABF). Per sapere come rivolgersi all Arbitro si può consultare il sito chiedere presso le Filiali della Banca d'italia, oppure chiedere all Società di factoring. La Guida pratica che riassume le informazioni sull'arbitro Bancario Finanziario e il modulo per ricorrere all'arbitro sono scaricabili dal sito Ai fini della risoluzione stragiudiziale delle controversie e in relazione all'obbligo di cui alla normativa in vigore di esperire il procedimento di mediazione prima di fare ricorso all'autorità Giudiziaria, il Cliente e la Società di factoring dovranno ricorrere ad un organismo iscritto nell'apposito registro tenuto dal Ministero della Giustizia e specializzato in materia bancaria e finanziaria. L'obbligo di esperire il procedimento di mediazione, di cui sopra, si intende assolto dal Cliente anche in caso di ricorso all'arbitro Bancario Finanziario (ABF). N.B.: Le condizioni indicate nel presente FOGLIO INFORMATIVO non costituiscono offerta al pubblico e sono valide sino a nuovo avviso
12 Legenda relativa alle principali nozioni cui fa riferimento il foglio informativo Società di factoring (o factor): oltre alla SARDA FACTORING SPA, indica il Factor estero o la società (banca) corrispondente estera di cui la stessa si avvale o si avvarrà per l'espletamento dei suoi servizi in campo internazionale. Cedente: l'impresa fornitore cliente del factor, cioè la controparte del contratto di factoring. Debitore: la persona fisica o giuridica - italiana o straniera - tenuta ad effettuare al Fornitore (cliente cedente) il pagamento di uno o più crediti. Credito: a) i crediti pecuniari sorti o che sorgeranno da contratti stipulati o da stipulare dal Fornitore nell'esercizio dell'impresa e quindi le somme che il Fornitore ha diritto di ricevere dal Debitore in pagamento di beni o servizi. b) quanto il fornitore ha diritto di ricevere in pagamento dal Debitore a titolo diverso. Cessione: il contratto mediante il quale il Fornitore trasferisce al Factor i propri crediti esistenti e/o futuri, come sopra definiti; alla cessione dei crediti indicati sub a) si applica anche la legge n. 52/91, mentre solo gli artt e ss. C.C. nel caso dei crediti sub b) Corrispettivo della cessione di credito e relativo pagamento: importo pari al valore nominale dei crediti ceduti, al netto delle eventuali somme a qualsiasi titolo trattenute dal debitore, dovuto dalla società di factoring al cliente cedente al momento dell'effettivo incasso (factoring pro solvendo) od alla scadenza dei crediti ceduti nei termini concordati (maturity factoring), o, in caso di assunzione del rischio di insolvenza del Debitore, alla data pattuita con il cliente cedente medesimo (factoring pro soluto). Pagamento anticipato del corrispettivo: pagamento operato dalla società di factoring al cliente cedente per quota parte o per intero del corrispettivo della cessione di credito, effettuato su richiesta del cliente cedente ed a discrezione della società di factoring prima della data di scadenza o di incasso dei crediti ceduti. Capitalizzazione degli interessi: liquidazione dei conti che avviene con cadenza periodica. Assunzione da parte della società di factoring del rischio di insolvenza del Debitore ceduto (prosoluto): quando la Società di factoring rinuncia alla garanzia di solvenza da parte del cliente cedente, assume a suo carico il rischio di mancato pagamento dei crediti ceduti, dovuto ad insolvenza del debitore, sino al limite massimo dell importo previamente determinato. Interessi: corrispettivo periodico dovuto dal cliente cedente alla società di factoring in ragione del pagamento anticipato del corrispettivo della cessione di credito operata dalla società di factoring. Valuta: data di addebito o di accredito di una somma di denaro dalla quale decorrono gli interessi. Tasso di mora: tasso dovuto per il ritardato pagamento di una somma di denaro. Tasso Effettivo Globale Medio (TEGM): Tasso di interesse pubblicato ogni tre mesi dal Ministero dell Economia e delle Finanze come previsto dalla legge sull usura. Per verificare se un tasso di interesse è usuraio, e quindi vietato, bisogna individuare, tra tutti quelli pubblicati, il TEGM di riferimento aumentarlo di un quarto cui si aggiunge un ulteriore margine di quattro punti percentuali. La differenza tra il tasso limite così determinato ed il tasso medio non può essere, in ogni caso, superiore a otto punti percentuali. Commissione di plusfactoring: commissioni calcolate sui crediti in essere o scaduti Spese handling: spese di lavorazione e gestione di ciascun documento presentato e/o emesso (es. fatture, bolle, distinte, effetti).
13 FOGLIO INFORMATIVO OPERAZIONI DI FACTORING MATURITY FACTORING INFORMAZIONI SULLA SOCIETA DI FACTORING SARDA FACTORING SpA Sede legale e sede amministrativa viale Bonaria, Cagliari. Numero di telefono al quale il cliente può rivolgersi per informazioni e/o conclusione contratto Numero di fax e sito internet / Iscritta nel registro delle imprese: Cagliari n Iscritta nell elenco speciale degli intermediari finanziari al n (art. 106 TUB) Capitale sociale ,84 interamente versato CHE COS E IL FACTORING Il factoring è un contratto con il quale la società di factoring acquista e/o gestisce i crediti, generalmente di natura commerciale, vantati dal cedente verso un insieme predefinito di debitori con la possibilità di ottenere l anticipazione, in tutto o in parte, del corrispettivo dei crediti stessi, ovvero di ottenere l assunzione del rischio del mancato pagamento dovuto ad insolvenza dei debitori. Fra i servizi, finanziari e non, che costituiscono il factoring si annovera anche la valutazione dell affidabilità della clientela. Maturity Factoring Operazione di factoring che prevede il pagamento del corrispettivo a una data fissata di comune accordo tra il cedente e la società di factoring. La data può coincidere con le scadenze dei crediti ceduti oppure essere successiva. La società di factoring può concedere ai debitori ceduti dilazioni di pagamento, a titolo oneroso, rispetto alla scadenza dei crediti ceduti. Il maturity factoring può essere pro soluto o pro solvendo. L utilizzo di questo servizio permette al cedente di ridurre i costi interni di gestione dei propri crediti commerciali, di programmare i flussi relativi agli incassi, di ottenere in caso di pro soluto - dalla società di factoring la garanzia del pagamento e di disporre di una fonte di finanziamento. Rischi a carico del cliente Il cliente garantisce l esistenza dei crediti ceduti, e la possibilità in capo alla società di factoring di incassare tali crediti, e si fa carico di eventuali contestazioni del debitore ceduto. In caso di pro solvendo, se i debitori ceduti non pagano, il cedente deve restituire alla società di factoring le somme anticipate quale corrispettivo dei crediti ceduti, oltre agli interessi, spese e commissioni concordate.
14 CONDIZIONI ECONOMICHE MASSIME APPLICABILI VOCI COSTI Anticipazioni e somme Tasso nominale annuo, anticipato oltre ,30% comunque dovute Tasso equivalente annuo 9,63% Tasso applicabile con divisore Tasso nominale annuo, anticipato fino a ,50% civile 365/366 Tasso equivalente annuo 12,01% Tasso nominale annuo, posticipato oltre ,30% Tasso equivalente annuo 9,63% Tasso nominale annuo, posticipato fino a ,50% Tasso equivalente annuo 12,01% Tasso interessi moratori +3 punti Capitalizzazione Periodicità Trimestrale Commissioni di gestione Commissioni di factoring pro solvendo 2,00% flat Commissioni con assunzione del rischio di 4,00% flat insolvenza dei debitori ceduti (pro soluto) Commissioni di plusfactoring su crediti in essere 1,00% flat - mensile Commissioni di plusfactoring su crediti scaduti 1,00% flat - mensile Altre condizioni e spese Istruttoria pratica cedente (una tantum) Rinnovo pratica cedente (annuale) Istruttoria pratica debitore (annuale) 500 per debitore Spese di tenuta conto 100/trimestre Spese per notifica a mezzo Ufficiale Giudiziario 250 Spese handling, per presentazione 150 Spese handling, per ogni distinta 150 Spese handling, per ciascun documento 10 rappresentativo dei crediti ceduti (fatture) Spese per incasso a mezzo procedure 20 elettroniche (Riba, RID) Presentazione Spese per incasso tramite effetti, e/o altri mezzi 20 d incasso di tipo cartaceo Presentazione Spese per richiamo effetti, documenti e/o altri 30 mezzi d incasso sia cartacei sia elettronici Spese per proroghe di scadenza effetti, 30 documenti e/o altri mezzi d incasso Spese per insoluti a fronte di effetti, e/o altri mezzi 30 d incasso sia cartacei sia elettronici Spese per richieste d esito a fronte di effetti, 50 documenti Spese per bonifico 20 Spese per invio documentazione alla clientela 30 Spese fax (per pagina) 5 Canone Home Factoring annuale // Spese per riproduzione e duplicati di documenti 30 per copia contabili Spese per certificazione a Società di revisione od 150 a terzi Concorso spese legali denuncia insolvenza 300 Valute applicate alle erogazioni. Assegni Bonifici gg. 6 lavorativi gg. 6 lavorativi Giorni addebito antecedenti Valute applicate alle erogazioni. Giorni addebito antecedenti Sconto gg. 20 calendario
15 Valute applicate su incassi. Giorni accredito successivi VOCI Assegni Assegni circolari Bonifici Accrediti SBF di effetti e/o altri mezzi d incasso sia cartacei sia elettronici COSTI gg. 10 lavorativi gg. 5 lavorativi gg 5 lavorativi gg 20 lavorativi Oltre alle condizioni economiche sopra riportate, si aggiunge il rimborso degli oneri sostenuti per spese bancarie, postali, di esazione tramite terzi, assolvimento dell imposta di bollo su effetti, documenti contabili ecc. ed IVA in quanto dovuta. Il TASSO EFFETTIVO GLOBALE MEDIO (TEGM) previsto dall art. 2 della legge usura (L. 108/1996), relativo alle operazioni di factoring, può essere consultato nell apposito avviso visionabile nei locali aperti al pubblico della società di factoring. RECESSO, CHIUSURA RAPPORTO E RECLAMI Recesso e norme sulla trasparenza del rapporto Si può recedere dal contratto in qualsiasi momento, senza penalità e senza spese di chiusura rapporto. Ai sensi dell art. 118 del D.Lgs. 385 del 1 settembre 1993 (Testo Unico Bancario TUB), la Società di factoring, quando previsto dal contratto e qualora sussista un giustificato motivo, potrà modificare unilateralmente le condizioni contrattuali (tassi, compensi e altre condizioni contrattuali). Tali modifiche dovranno essere comunicate nei modi previsti dalla legge e con un preavviso minimo di due mesi. Le modifiche si intenderanno approvate ove il Cliente non receda, senza spese, dal contratto entro la data di applicazione delle modifiche stesse. In tal caso, in sede di liquidazione del rapporto, il Cliente avrà diritto all applicazione delle condizioni precedentemente applicate. Tempi massimi di chiusura del rapporto 15 giorni Reclami e procedure di risoluzione delle controversie Il Cliente può presentare un reclamo all Ufficio Reclami della Società di factoring, anche per lettera raccomandata A/R al seguente indirizzo : Viale Bonaria, Cagliari o per via telematica al seguente indirizzo di posta elettronica : La Società di factoring deve rispondere entro 30 giorni. Se il Cliente non è soddisfatto o non ha ricevuto risposta entro i 30 giorni, prima di ricorrere al giudice può rivolgersi all Arbitro Bancario Finanziario (ABF). Per sapere come rivolgersi all Arbitro si può consultare il sito chiedere presso le Filiali della Banca d'italia, oppure chiedere all Società di factoring. La Guida pratica che riassume le informazioni sull'arbitro Bancario Finanziario e il modulo per ricorrere all'arbitro sono scaricabili dal sito Ai fini della risoluzione stragiudiziale delle controversie e in relazione all'obbligo di cui alla normativa in vigore di esperire il procedimento di mediazione prima di fare ricorso all'autorità Giudiziaria, il Cliente e la Società di factoring dovranno ricorrere ad un organismo iscritto nell'apposito registro tenuto dal Ministero della Giustizia e specializzato in materia bancaria e finanziaria. L'obbligo di esperire il procedimento di mediazione, di cui sopra, si intende assolto dal Cliente anche in caso di ricorso all'arbitro Bancario Finanziario (ABF). N.B.: Le condizioni indicate nel presente FOGLIO INFORMATIVO non costituiscono offerta al pubblico e sono valide sino a nuovo avviso
16 Legenda relativa alle principali nozioni cui fa riferimento il foglio informativo Società di factoring (o factor): oltre alla SARDA FACTORING SPA, indica il Factor estero o la società (banca) corrispondente estera di cui la stessa si avvale o si avvarrà per l'espletamento dei suoi servizi in campo internazionale. Cedente: l'impresa fornitore cliente del factor, cioè la controparte del contratto di factoring. Debitore: la persona fisica o giuridica - italiana o straniera - tenuta ad effettuare al Fornitore (cliente cedente) il pagamento di uno o più crediti. Credito: a) i crediti pecuniari sorti o che sorgeranno da contratti stipulati o da stipulare dal Fornitore nell'esercizio dell'impresa e quindi le somme che il Fornitore ha diritto di ricevere dal Debitore in pagamento di beni o servizi. b) quanto il fornitore ha diritto di ricevere in pagamento dal Debitore a titolo diverso. Cessione: il contratto mediante il quale il Fornitore trasferisce al Factor i propri crediti esistenti e/o futuri, come sopra definiti; alla cessione dei crediti indicati sub a) si applica anche la legge n. 52/91, mentre solo gli artt e ss. C.C. nel caso dei crediti sub b) Corrispettivo della cessione di credito e relativo pagamento: importo pari al valore nominale dei crediti ceduti, al netto delle eventuali somme a qualsiasi titolo trattenute dal debitore, dovuto dalla società di factoring al cliente cedente al momento dell'effettivo incasso (factoring pro solvendo) od alla scadenza dei crediti ceduti nei termini concordati (maturity factoring), o, in caso di assunzione del rischio di insolvenza del Debitore, alla data pattuita con il cliente cedente medesimo (factoring pro soluto). Pagamento anticipato del corrispettivo: pagamento operato dalla società di factoring al cliente cedente per quota parte o per intero del corrispettivo della cessione di credito, effettuato su richiesta del cliente cedente ed a discrezione della società di factoring prima della data di scadenza o di incasso dei crediti ceduti. Capitalizzazione degli interessi: liquidazione dei conti che avviene con cadenza periodica. Assunzione da parte della società di factoring del rischio di insolvenza del Debitore ceduto (prosoluto): quando la Società di factoring rinuncia alla garanzia di solvenza da parte del cliente cedente, assume a suo carico il rischio di mancato pagamento dei crediti ceduti, dovuto ad insolvenza del debitore, sino al limite massimo dell importo previamente determinato. Interessi: corrispettivo periodico dovuto dal cliente cedente alla società di factoring in ragione del pagamento anticipato del corrispettivo della cessione di credito operata dalla società di factoring. Valuta: data di addebito o di accredito di una somma di denaro dalla quale decorrono gli interessi. Tasso di mora: tasso dovuto per il ritardato pagamento di una somma di denaro. Tasso Effettivo Globale Medio (TEGM): Tasso di interesse pubblicato ogni tre mesi dal Ministero dell Economia e delle Finanze come previsto dalla legge sull usura. Per verificare se un tasso di interesse è usuraio, e quindi vietato, bisogna individuare, tra tutti quelli pubblicati, il TEGM di riferimento aumentarlo di un quarto cui si aggiunge un ulteriore margine di quattro punti percentuali. La differenza tra il tasso limite così determinato ed il tasso medio non può essere, in ogni caso, superiore a otto punti percentuali. Commissione di plusfactoring: commissioni calcolate sui crediti in essere o scaduti Spese handling: spese di lavorazione e gestione di ciascun documento presentato e/o emesso (es. fatture, bolle, distinte, effetti).

References: art. 118
 art. 2
 art. 118
 art. 2
 art. 118
 art. 2
 art. 118