Source: http://www.gerencia.unal.edu.co/index.php?id=80
Timestamp: 2020-08-05 07:29:15+00:00

Document:
07.07.2020 Circular 18 de la Gerencia Nacional Financiera y Administrativa
Alcance a la Circular GNFA-0001 de 2020 por semana Intersemestral– Directriz para el pago de la nómina en la Universidad vigencia 2020
02.07.2020 Novedades Contables
Se realizó la creación y publicación del Protocolo Reconocimiento Contable Comisiones de Estudio
30.06.2020 Circular 17 de la Gerencia Nacional Financiera y Administrativa
Suspensión procedimiento “Verificar existencia y estado de bienes” para la vigencia 2020
Solicitud de certificado Donaciones Fondo de Emergencias COVID - 19
Implementación Catálogo de Clasificación Presupuestal SUE
Manual de política contable
Resolución 142 de 2020 de la Gerencia Nacional Financiera y Administrativa
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¿Cómo se debe pagar el impuesto de estampilla, cuando el contrato está amparado con recursos de varias sedes?
El único requisito de legalización exigible para este tipo de contratos es una garantía que ampare:
¿A quién se le solicita la creación de ítems en el catálogo de bienes de la Universidad Nacional de Colombia?
Las reclamaciones se tramitan ante las siguientes áreas:
Por daño, hurto o extravío de bienes de propiedad de la Universidad o que se encuentren bajo su responsabilidad, deben ser radicados única y exclusivamente en el área de inventarios de la respectiva Sede.
Las reclamaciones por daños al parque automotor de la UN dentro y fuera de los predios de la Universidad, se deben tramitar a través de la Sección de Transportes de la Sede.
La pérdida o extravío de dinero y/o títulos valores deben ser tramitada por la Tesorería afectada. Las reclamaciones por gastos de defensa de funcionarios amparados en la póliza de Responsabilidad Civil Servidores Públicos, deben ser reportadas por el funcionario afectado a la Sección de Gestión de Bienes del Nivel Nacional – SGB.
Las pérdidas de bienes de propiedad de un tercero afectado en donde exista responsabilidad de la Universidad, podrán ser reportadas directamente a la compañía de seguros.
¿Es posible elaborar un CDP y una resolución de ordenación de gasto por varios estudiantes?
Si es posible expedir un CDP que tenga el mismo objeto que respalde temporalmente la obligación para el pago de varios estudiantes. A su vez se debe expedir una única resolución de ordenación del gasto que tenga el mismo objeto del CDP y que contenga en forma detallada cada uno de los terceros (nombre, cédula y valor). El registro presupuestal se debe efectuar por cada tercero. Para esto es necesario que se ordene el gasto con el número de la resolución identificando con literales cada tercero para que con éste se efectúe el registro presupuestal.
Ejemplo: CDP No. 01 por valor de $1.000.000. Resolución No. 025 de 2015 (que ordena del gasto) y en esta misma se discrimina cada tercero, así:
71.111.111
Registro Presupuestal por cada tercero.
72.222.222
025-c
73.333.333
¿Se puede expedir un certificado de disponibilidad presupuestal que cubra varios compromisos?
No. La única excepción es cuando se requiera cubrir gastos relacionados con el mismo objeto y cuyo compromiso se autoriza mediante resolución de ordenación del gasto como es caso de estudiantes auxiliares y becarios, entre otros.
A la División Nacional de Gestión Contable se solicita mediante correo electrónico a divnacc_nal@unal.edu.co
¿A qué Dependencia tramita o suministra la información Financiera Consolidada de la Universidad Nacional?
¿Ante qué área solicito la creación de Terceros?
Los Estados financieros se encuentran publicados y actualizados en la página de la Gerencia Nacional Financiera y Administrativa www.gerencia.unal.edu.co
La División Nacional de Gestión Contable entregara copia previa solicitud al correo electrónico: divnacc_nal@unal.edu.co
¿Qué trámite debo realizar para ser retirado del Boletín de Deudores Morosos del Estado?
Debo solicitar al área responsable del reporte (Bienestar Estudiantil lo referente a Préstamo a estudiantes, y áreas contables de las sedes y/o unidades especiales las deudas por otros conceptos) el diligenciamiento del Formato definido por la Contaduría General de la Nación para el retiro del Boletín. El formato debidamente diligenciado y firmado por el responsable será remitido a la División Nacional de Gestión Contable para el trámite ante la Contaduría General de la Nación.
¿Quién es el responsable de expedir el Certificado de Retenciones?
El responsable de expedirlo es la Tesorería a la cual se vendieron los bienes o prestó el Servicio
El Ingreso Base de Cotización – IBC de los independientes, corresponde al 40% del valor mensualizado del contrato sin incluir el valor del Impuesto al valor agregado (IVA). El valor mensualizado del contrato, corresponde al valor del contrato sin incluir el valor del Impuesto al valor agregado (IVA), dividido en el número de meses del contrato (desde la fecha de inicio hasta la fecha de terminación).
En los casos que el contrato presenta una adición, la cual comienza en el mismo mes que termina el contrato inicial, se debe diligenciar la prorroga en un renglón diferente al del contrato, para el pago del mes en que están vigentes simultáneamente el contrato inicial y la adición. En los demás meses solo se debe diligenciar la prorroga vigente. En el caso contrario, que la fecha inicial de la adición no coincida en el mismo mes con la fecha de terminación del contrato inicial, no se requiere el diligenciamiento simultáneo del contrato y la adición por no traslaparse.
Los medios de pago que utiliza la Universidad Nacional de Colombia son: Electrónicos (transferencia electrónica, PSE, pago en efectivo por ventanilla) y cheque. Sin embargo, por un tema de agilización, bancarización y seguridad, la Universidad propende el pago por transferencia electrónica.
Para los programas de posgrado:
a) En el caso de doble consignación y, b) La no apertura del programa al cual se inscribió.
De acuerdo a la normativa vigente, por dependientes aplica una deducción mensual de hasta el 10% del total de los ingresos brutos del respectivo mes, hasta un máximo de treinta y dos (32) UVT mensuales. (Artículo 387 del Estatuto Tributario). Lo anterior, para efecto de disminuir la base mensual de retención en la fuente.
¿Dónde debo radicar los cumplidos?
20	¿En el caso de legalizar con facturas y documentos equivalentes, cuáles son los requisitos, que éstas deben cumplir?
¿Los contratistas pueden tener autorizado más de un (1) avance simultáneamente?
¿Los docentes, funcionarios administrativos pueden tener autorizado más de un (1) avance simultáneamente?
Los ingresos que la Ley de manera taxativa prevé como no constitutivos de renta ni ganancia ocasional; es decir, los aportes obligatorios al sistema de seguridad social en salud y pensión.
Las deducciones establecidas en el artículo 387 del Estatuto Tributario, que incluyen:
Pagos por intereses de crédito de vivienda, y los pagos por planes complementarios y seguros de salud, sin que superen (16) UVT mensuales.
Pago por dependientes, sin que supere (32) UVT mensuales.
Las siguientes rentas exentas:
Aportes voluntarios al sistema de seguridad social en pensiones, y los Aportes a cuentas Ahorro para el Fomento a la Construcción – AFC, sin que la sumatoria de los dos superen el 30% del ingreso laboral o ingreso tributario del año, ni los 3.800 UVT anuales.
25% de renta exenta.
Según el artículo 54 de la Resolución 1566 de Rectoría de 2009, el valor del avance no legalizado por parte del docente o administrativo, dentro del término establecido en la presente resolución, se descontará, previa verificación de la capacidad de endeudamiento por parte de la Oficina de Personal o de la dependencia que haga sus veces, del sueldo o de las prestaciones sociales, teniendo como soporte la documentación enviada por parte de la dependencia encargada de efectuar la legalización. En el caso de los contratistas el artículo 55 de la misma resolución señala que Los avances no legalizados girados a contratistas se deberán descontar del saldo de la respectiva orden contractual.
¿Qué pasa si para legalizar avance por concepto de gastos de transporte y estadía de contratista, no entrego soportes?
El cónyuge o compañero permanente del contribuyente que se encuentre en situación de dependencia sea por ausencia de ingresos o ingresos en el año menores a doscientos sesenta (260) UVT, certificada por contador público, o por dependencia originada en factores físicos o psicológicos que sean certificados por Medicina Legal.
¿Qué debo hacer para solicitar la creación o modificación de mi usuario en el SGF-QUIPU?
Debe ingresar a la solicitud en línea: Creación o modificación de usuarios en el SGF-QUIPU.
Principalmente las delegaciones de ordenación del gasto y el funcionamiento de los Fondos Especiales se encuentran en la Resolución 040 de 2001 y sus resoluciones modificatorias las cuales puede consultar en el siguiente link: www.legal.unal.edu.co/sisjurun/normas/Norma1.jsp
¿Dónde puedo consultar el régimen financiero?
Debe ingresar al siguiente link: www.legal.unal.edu.co/sisjurun/normas/Norma1.jsp

References: Resolución 
 resolución 
 resolución 
 resolución 
 Resolución 
 resolución 
 artículo 387
 artículo 54
 Resolución 
 artículo 55
 resolución 
 Resolución