Source: http://www.ecobankingproject.org/compromiso-la-banca-latinoamericana-desarrollo-sostenible-protocolos-sostenibilidad/
Timestamp: 2020-08-14 16:40:26+00:00

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El Compromiso de la Banca Latinoamericana con el Desarrollo Sostenible – Protocolos de Sostenibilidad - Ecobanking | Mejorando la competitividad del sector financiero
En Latinoamérica se han producido esfuerzos para desarrollar políticas públicas y privadas, guías, protocolos y hojas de ruta hacia una banca más sostenible. Existen ejemplos concretos de países que han concertado criterios nacionales en pro del desarrollo sostenible, tales como: Brasil, Colombia, Ecuador, México, Paraguay, y Perú, que también son miembros del Sustainable Banking Network del IFC. Panamá, por su parte, ha declarado recientemente su interés por desarrollar un protocolo de sostenibilidad.
A continuación, se incluyen detalles sobre los programas y protocolos específicos de cada país.
Brasil: Protocolo Verde
Brasil es pionero en el desarrollo y adopción de iniciativas verdes enfocadas en instituciones financieras, con la puesta en marcha del Protocolo Verde entre instituciones financieras públicas (Banco de Brasil, Banco do Nordeste, Banco do Amazônia, BNDES, Caixa Econômica Federal y el Banco Central do Brasil) y el Ministerio de Medio Ambiente en 1995, el que fue revisado y actualizado en 2008.
El Protocolo Verde define en cinco principios, políticas y prácticas bancarias enfocadas en la responsabilidad ambiental y social en armonía con el desarrollo sostenible. Estos principios tratan específicamente sobre: la creación de líneas de crédito sostenibles, inclusión de los impactos sociales y ambientales en los análisis de riesgos de clientes y proyectos de inversión, promoción del consumo sostenible de recursos naturales, sensibilización de las partes interesadas sobre las políticas y prácticas de sostenibilidad de las instituciones, y sobre la integración de esfuerzos entre las instituciones signatarias del Protocolo.
En el 2009, este Protocolo fue adoptado por bancos comerciales y respaldado por la Federación Brasileña de Bancos (FEBRABAN), plasmando el compromiso a través del documento Protocolo de Intenciones de FEBRABAN. Entre los bancos adoptantes están: Bradesco, Bancoob, BNP Brasil, Cacique, Citi, HSBC, Itaú Unibanco, Safra, Santander, Tribanco, Votorantim, entre otros.
En el 2011, con el fin de construir una agenda común alineada con el Protocolo Verde y con el apoyo de la Fundación Getulio Vargas, FEBRABAN presenta la Matriz de Indicadores del Protocolo Verde, para las Instituciones Financieras que identifica el estado y la evolución de la implementación de acciones del sector financiero en el contexto del Protocolo Verde.
Resolución No. 4327-2014 – Política de Responsabilidad Socioambiental (PRSA)
En el 2014, el Banco Central de Brasil (BCB) publicó la Resolución No. 4327-2014 sobre directrices para la implementación obligatoria de la Política de Responsabilidad Socio-ambiental de Instituciones Financieras y demás instituciones autorizadas por el BCB. Esta resolución refuerza el manejo de los riesgos ambientales y sociales e introduce los principios de relevancia y proporcionalidad.
Se destaca de la resolución No. 4327 los siguientes puntos: definición del riesgo ambiental como una categoría de riesgos, fortalecimiento de la gestión de riesgos ambientales y sociales, estimulo del crecimiento de las operaciones de crédito y de la calidad de las carteras, aprobación a cada institución de establecer sus propias disposiciones sociales y ambientales para la mitigación de riesgos y creación de nuevas oportunidades de negocios, e integración de las cuestiones sociales y ambientales en la gobernanza y planificación estratégica de cada institución.
El cumplimiento de esta Resolución está vinculado a la inclusión de dispositivos que buscan el continuo perfeccionamiento de la gobernanza de las instituciones financieras, con el fin de generar un comportamiento deseable y armónico para todo el Sistema Financiero Nacional. La meta es garantizar que las transacciones financieras sean económicamente viables, respetando los aspectos sociales y ambientales, lo que se logra mediante la reducción de riesgos y la gestión responsable de los recursos humanos.
Durante el 2014 y para apoyar al sector financiero, FEBRABAN promovió una serie de actividades; seminarios, talleres y capacitaciones profesionales con la participación de 149 bancos, para el entendimiento de la resolución sobre la Política de Responsabilidad Socioambiental. En junio de 2015, FEBRABAN lanzó la Guía Práctica para la Elaboración e Implementación de la Política de Responsabilidad Socioambiental, herramienta para esclarecer conceptos y auxiliar a las instituciones en la implementación de las cuestiones contenidas en la Resolución No. 4327-2014.
Caso Banco Santander sobre la Resolución 4327-2014
El Banco Santander de Brasil publica su Política de Responsabilidad Socioambiental atendiendo lo establecido por el Consejo Monetario Nacional (CMN) en la Resolución No. 4327-2014, así como sigue las directrices corporativas de la Política General de Sostenibilidad del Grupo Santander. El objetivo de la institución es establecer principios, directrices, y procedimientos de prácticas socioambientales en los negocios y para con sus partes interesadas; la política incluye directrices para gestionar riesgos sociales y ambientales, prevenir impactos A&S negativos, ampliar impactos positivos y gestionar oportunidades.
Otros compromisos, tanto nacionales como globales, adquiridos por Santander, incluyen desde la ética en el sector financiero, hasta los desafíos ambientales y sociales; entre ellos: Código de Autorregulación Bancaria, Principios de Ecuador, Principios de Inversión Responsable PRI, Pacto Global de las Naciones Unidas, Objetivos de Desarrollo Sostenible, Protocolo Climático del Estado de Sao Paulo, Programa Brasileño – Protocolo GHG, Carbon Disclosure Project, Global Reporting Initiative GRI. Infografía sobre el tema.
Colombia: Protocolo Verde
En junio de 2012, Colombia implementó el Protocolo Verde, desarrollado por Asobancaria y el Ministerio de Ambiente y Desarrollo Sostenible, como agenda de cooperación entre el Gobierno Nacional y el Sector Financiero Colombiano, para generar beneficios al medio ambiente y, consecuentemente, a la sociedad, teniendo como referencia el proyecto brasileño (Protocolo Verde).
El Protocolo Verde colombiano consiste en tres estrategias y dos lineamientos generales. Estas estrategias se enfocan en la generación de lineamientos e instrumentos financieros sostenibles (líneas de crédito verde), promoción de procesos internos de consumo sostenible, consideración de los impactos y costos A&S en los análisis de riesgo de crédito e inversión. Los lineamientos tratan sobre la divulgación de las políticas y prácticas de cada institución entre sus partes interesadas, así como de promover la armonización de procedimientos, cooperación e integración de esfuerzos entre las instituciones signatarias del protocolo.
Luego de 5 años del Protocolo Verde, los avances por estrategia consisten en:
Productos y servicios verdes: Guía de incentivos tributarios, pilotos de innovación financiera (documentos sectoriales en vivienda, agua, agro, industria y minería).
Ecoeficiencia: Guía de gestión de compras sostenibles, norma técnica para la medición de huella de carbono.
Análisis de riesgos ambientales y sociales: avance de once de las entidades adheridas al Protocolo, con lineamientos A&S en sus análisis de crédito.
Reporte y Divulgación: Cursos y boletín Protocolo Verde.
Casos de Adopción del Protocolo Verde
En julio de 2012, BBVA Colombia se sumó voluntariamente al Protocolo Verde, con lo cual adquiere el compromiso de desarrollar e implementar políticas y prácticas sostenibles en su negocio. Con la firma del Protocolo, la entidad se comprometió a financiar el desarrollo con sostenibilidad, promover en los procesos internos el consumo sostenible, y considerar en los análisis de riesgo de crédito e inversión, costos ambientales y sociales.
Por su parte, la Financiera de Desarrollo Nacional FDN oficializó su adhesión al Protocolo Verde en el 2014, para afianzar su compromiso con la sostenibilidad, mediante la implementación de estándares tanto internamente, como en las actividades que financia. Además, en el marco del Protocolo, FDN desarrolló su Política Socio Ambiental, que está orientada hacia la prevención y minimización de los impactos y riesgos generados sobre comunidades y el medio ambiente que la financiación del desarrollo de infraestructura pudiera ocasionar.
El Banco de Bogotá firmó el Protocolo Verde en el 2013, con el que rarifica su compromiso con la sostenibilidad y su apoyo a acciones empresariales que protegen el medioambiente. La entidad busca promover prácticas amigables con el ambiente, a través de su gestión financiera.
Como se indica en la dimensión ambiental de su Política de Responsabilidad Social Corporativa, la entidad gestiona la estrategia del Protocolo Verde a través de tres iniciativas: 1. Generar acciones para fortalecer la eco-eficiencia ambiental de nuestra organización, abordando una estrategia de cambio climático como el principal reto de la sostenibilidad, 2. Promover la gestión de riesgos sociales y ambientales, y 3. Desarrollar productos y servicios que aportan a la mitigación ambiental.
En el 2015, el Banco de Bogotá, dentro de las estrategias del Protocolo Verde, desarrolló varias acciones, entre las que destacan: el inventario de gases de efecto invernadero (GEI) y la generación de capacidades sobre análisis de riesgos ambientales y sociales (ver informe Compromiso con los grupos de interés 2015).
Más información sobre el Protocolo Verde colombiano en: Minambiente – Sector financiero comprometido con el desarrollo sostenible y preservación ambiental, Protocolo Verde – Guías de buenas prácticas
Ecuador: Protocolo de Finanzas Sostenibles del Ecuador
En noviembre de 2016, se firmó el Protocolo de Finanzas Sostenibles del Ecuador, siendo la Asociación de Bancos Privados del Ecuador (ASOBANCA) su suscriptora. Más diez instituciones financieras del sistema bancario ecuatoriano son signatarios del acuerdo, entre ellas: Banco Bolivariano, Citibank, Banco del Austro, Banco de Loja, Banco Guayaquil, Banco Internacional, Banco Pichincha, Banco ProCredit, Produbanco Grupo Promerica, y Banco Solidario.
Otras instituciones que apoyaron la creación de este acuerdo voluntario son: CAF Banco de Desarrollo de América Latina, la Iniciativa Financiera de la ONU, UNEP FI y la Corporación Financiera Internacional, IFC. Ver boletín de prensa: Banca privada lanza un acuerdo voluntario de finanzas sostenibles.
El Protocolo tiene por objeto facilitar y fomentar la implementación de mejores prácticas y políticas internacionales encaminadas al desarrollo sostenible. Éste está constituido por diferentes estrategias y componentes de acción general que consisten en: generar lineamientos para promover el financiamiento sostenible, promover en las instituciones bancarias procesos internos de consumo sostenible, implementar sistemas de análisis de riesgos de crédito e inversión que incluyan los impactos y costos ambientales y sociales de los proyectos a ser financiados, así como informar y sensibilizar a las partes interesadas sobre las políticas y prácticas asociadas al Protocolo.
Además, el Protocolo menciona que el Comité de Sostenibilidad de ASOBANCA es el encargado de promover procedimientos de integración entre las entidades signatarias para la implementación de las estrategias.
Sobre la implementación del Protocolo de Finanzas Sostenibles del Ecuador
De acuerdo con Julio José Prado, Presidente Ejecutivo de ASOBANCA, el acuerdo firmado representa el inicio de la estrategia de finanzas sostenibles en el Ecuador y, aunque algunos bancos ya habían trabajado con productos verdes, existe la necesidad de amalgamar y cuantificar estos esfuerzos para trabajar de mejor forma las finanzas sostenibles. El primer paso a dar es la conformación del Comité de Sostenibilidad, donde participan los bancos, ASOBANCA, los reguladores, y organismos multilaterales.
En tanto, Christian Cruz, Superintendente de Bancos del Ecuador, menciona en el contexto del Protocolo de Finanzas Sostenibles del Ecuador, que el papel de la Superintendencia de Bancos es facilitar a las instituciones que apoyan las finanzas sostenibles normativas que apruebe este tipo de actividades. También menciona que es importante que existan espacios de colaboración entre la banca pública, la banca privada, el regulador y el controlador para llegar a acuerdos de desarrollo real de las finanzas sostenibles en el Ecuador.
Para Bernardo Requena, Director de CAF Ecuador, el Protocolo marca un hito para las finanzas sostenibles en el país, por lo que hay que ir construyendo una estrategia de sostenibilidad, donde la participación de las diferentes partes es fundamental para la construcción de metas. Además, indica que las finanzas sostenibles, aparte de ser amigables con el ambiente, tienen que ser rentables financieramente.
Según Katarina Zdraljevic, representante de Banco ProCredit, la expectativa con la puesta en marcha del Protocolo es que, a nivel de la banca, habrá estándares para participar en el mercado, lo que beneficiará a las empresas del país y a los clientes de los bancos participantes.
Puede ver en el siguiente enlace de diciembre de 2016, el comunicado de prensa Banco Guayaquil firma Protocolo de Finanzas Sostenibles; en el cual manifiesta su compromiso de seguir incluyendo políticas ambientales y sociales, procesos y estándares de sostenibilidad en sus actividades internas como con su relación con sus clientes y demás partes interesadas.
México: Protocolo de Sustentabilidad de la Banca
Durante el 2016, la Asociación de Bancos de México (ABM), con más de 45 bancos asociados, ha liderado el desarrollo de un acuerdo voluntario hacia una banca más sostenible, a través de la creación del Protocolo de Sustentabilidad de la Banca, con el objetivo de institucionalizar el compromiso de sus miembros con el desarrollo sostenible. Entre los bancos adoptantes de este Protocolo están: Banorte, Banco Santander, Citi Banamex, HSBC, Scotiabank, BBVA Bancomer, entre otros.
El Protocolo contiene cinco ejes de acción referentes al fortalecimiento del gobierno corporativo por medio de políticas internas de sustentabilidad, a la gestión de riesgos ambientales y sociales en los procesos de inversión o crédito, a la inversión sustentable, al uso de recursos en procesos internos y al seguimiento y difusión de las prácticas y políticas de sustentabilidad del gremio.
Banco Santander Sustentable
En el 2016, el Banco Santander adoptó el Protocolo de Sustentabilidad de la Banca de la Asociación de Bancos de México, con el que pretende impulsar la institucionalización y el compromiso con el desarrollo sustentable de México, a través del compromiso adquirido sobre los cinco ejes estratégicos del Protocolo.
Banco Santander también está adherido a diferentes iniciativas internacionales de buenas prácticas como: Pacto Mundial de la Naciones Unidas, UNEP FI, Principios de Ecuador, Principios para Inversión Responsable PRI, Carbon Disclosure Project, entre otros.
A través de su Política sobre Cambio Climático, Santander manifiesta su compromiso para: a) Evitar o minimizar la contaminación generadas por sus actividades, b) Considerar y evaluar los impactos en el cambio climático de los proyectos de financiamiento y las medidas a adoptar para la eliminación o reducción de las emisiones contaminantes, c) Promover productos y servicios respetuosos con el medio ambiente y d) Fomentar la concienciación entre sus empleados para adoptar medidas de protección del medio ambiente.
Puede ver más información sobre el modelo de gestión de sostenibilidad del Banco Santander en el Informe de Sustentabilidad 2016.
Panamá: Compromiso para desarrollar un Protocolo de Sostenibilidad
A principios del 2017, la Asociación Bancaria de Panamá, junto a distintos representantes de más de diez bancos con licencia general, la Superintendencia de Bancos de Panamá, el Ministerio de Desarrollo Agropecuario (MIDA) y la Asociación Nacional para la Conservación de la Naturaleza (ANCON), han expresado su interés y disposición para desarrollar durante el 2017 un Protocolo de Banca Sostenible . El objetivo es convertir el sector bancario en una fuerza de cambio hacia el desarrollo sostenible y determinar qué controles son necesarios para minimizar los riesgos ambientales y sociales.
Paraguay: Mesa de Finanzas Sostenibles (MFS)
En el 2012, se crea la Mesa de Finanzas Sostenibles MFS en Paraguay con cuatro bancos fundadores; Banco Regional, Banco Continental, Visión Banco y Sudameris Bank, como plataforma de colaboración voluntaria para enfrentar riesgos ambientales y sociales. Actualmente cuenta con nueve bancos miembros; ya que en el 2014 se sumaron BBVA, Itaú y Banco Itapúa, en el 2015 se adhirió Bancop y en el 2016 Banco Atlas. Esta es la primera iniciativa de autorregulación en el sistema financiero paraguayo.
La MFS se crea con el apoyo del Banco de Desarrollo de Holanda (FMO), para promover la responsabilidad del sector financiero, para contribuir a la transformación hacia una economía sostenible, uniendo el liderazgo y esfuerzo común de las partes interesadas, para enfrentar los riesgos y aprovechar las oportunidades de los retos sostenibles en Paraguay.
El mecanismo de acción de la Mesa de Finanzas Sostenibles es a través de la implementación de un Sistema de Análisis de Riesgos Ambientales y Sociales (SARAS) y la creación de Guías Sectoriales de Buenas Prácticas (agrícola, ganadera y agroindustrial).
Los cinco principios definidos se refieren a la concienciación de las partes interesadas sobre la importancia de la administración de riesgos, la mitigación de los impactos de riesgos negativos, la promoción de proyectos y negocios verdes, la estimulación del diálogo de las partes interesadas hacia una economía innovadora, eficiente y sostenible, así como de transparentar las actividades del sector financiero sobre la administración de riesgos.
Durante el año 2016, se implementa la Guía Ambiental y Social para el Financiamiento Sostenible del Sector Ganadero, desarrollada por Sudameris Bank y el Banco de Desarrollo de Holanda (FMO), con el apoyo de WWF-Paraguay y la retroalimentación del Banco Continental y Banco Regional, con el objetivo de conjuntar los recursos y las habilidades del sector financiero para la promoción e implantación de mejores prácticas A&S en los proyectos de inversión, así como aportar al proceso de sustentabilidad del sector ganadero del Paraguay.
Más información sobre la Mesa de Finanzas Sostenibles en: Bancos habilitan Mesa de Finanzas Sostenibles. Puede encontrar información sobre la Guía A&S del sector ganadero en: Guía Ambiental y Social para el Financiamiento Sostenible del Sector Ganadero, Lanzamiento de la Guía Ambiental y Social para el Financiamiento Sostenible del Sector Ganadero
Perú: Protocolo Verde para el Sistema Bancario Peruano
El Protocolo Verde para el Sistema Bancario Peruano fue anunciado a finales de 2014 durante la Vigésima Convención de las Naciones Unidas para el Cambio Climático COP20 realizada en Lima, promovido por el Ministerio de Ambiente (MINAM), la Asociación de Bancos del Perú (ASBANC), la Asociación de Microfinanzas del Perú (ASOMIF) y Agrobanco.
El Protocolo fue suscrito en mayo de 2015 entre el Ministerio de Ambiente y la Asociación de Bancos del Perú (ASBANC). En este compromiso, la banca propone impulsar prácticas de inversión para el desarrollo sostenible, a través del financiamiento, el uso sostenible de los recursos y la lucha contra el cambio climático. Esta iniciativa busca ser una plataforma de diálogo e intercambio entre los sectores financiero y ambiental hacia una economía con crecimiento sostenible.
Las tres estrategias del Protocolo se refieren a la generación de lineamientos e instrumentos para promover el financiamiento sostenible, a la promoción de procesos internos de consumo sostenible, así como de la consideración dentro de los análisis de riesgo de crédito e inversión de los impactos y costos ambientales y sociales de los proyectos a ser financiados.
El comité de Medio Ambiente de ASBANC y de MINAB trabaja para concretar su implementación y, por cada una de las estrategias se han conformado grupos de trabajo. Los grupos están formados de la siguiente manera: Estrategia 1 formado por Banco Financiero, BBVA y BCP; Estrategia 2 compuesto por Interbank, BCP y Scotiabank; y Estrategia 3 conformado por Banbif, BCP y Scotiabank. MINAB y ASBANC son parte de todos los grupos.
Scotiabank y la implementación del Protocolo Verde
En el informe Responsabilidad Social Corporativa 2015 Scotiabank reportó que firmó el Protocolo Verde y que pasa a formar parte de su política medioambiental. Con esta iniciativa, la entidad promueve el financiamiento de proyectos sostenibles, el consumo sostenible de recursos naturales y la minimización de la exposición de la sociedad peruana a riesgos ambientales y sociales.
Como resultado de la inclusión del Protocolo en las operaciones de Scotiabank, se están desarrollando nuevos productos para el financiamiento del componente ambiental. Por ejemplo, bajo la Línea de Crédito Ambiental se desembolsó US$ 2.5 millones en siete contratos durante 2015. Puede encontrar noticias sobre esta línea de crédito en: Línea de crédito ambiental de Scotiabank y en: Proyecto financiado por Scotiabank mediante la línea de crédito ambiental
Otras iniciativas voluntarias a las que se ha adherido Scotiabank Perú son: Pacto Mundial en el 2010, Principios de Ecuador en el 2005 y ratificado en el 2013, Carbon Disclosure Project en el 2005, Iniciativa Financiera del Programa de las Naciones Unidas para el Medio Ambiente en el 2005, entre otras. Además, junto a otros bancos forma parte de los grupos de trabajo de las Estrategias 2 y 3 del Protocolo Verde peruano.
Más información sobre el Protocolo Verde para el Sistema Bancario Peruano en: COP20 – El espíritu de Lima que movilizó un acuerdo climático global, y en ASBANC y MINAM suscriben Protocolo Verde para sistema financiero, Banca peruana suscribe histórico Protocolo Verde con el Estado
Perú: Reglamento para la Gestión del Riesgo Social y Ambiental
En el 2015, se establece el Reglamento para la Gestión del Riesgo Social y Ambiental, creado por la Superintendencia de Banca, Seguros y Administración Privada de Pensiones. El objetivo del reglamento es establecer requerimientos mínimos para la gestión del riesgo social y ambiental, de modo que se implementen buenas prácticas y una forma prudente de riesgos en las empresas del sistema financiero. También se creó un documento que contiene las características de diseño de la norma en mención, denominado El rol de la debida diligencia mejorada en la regulación de la gestión del riesgo social y ambiental de las empresas financieras del sistema.
El alcance del Reglamento determina que los desarrolladores de proyectos y sus proveedores primarios que suministran bienes y servicios están sujetos a los requisitos establecidos en esta norma. Las entidades financieras deberán aplicar la regulación y los criterios de evaluación del riesgo social y ambiental, previo a otorgar créditos a proyectos con una inversión total de US$ 10 millones. Para créditos no minoristas relacionados a un proyecto, la norma se aplica si el crédito es igual o mayor a US$ 25 millones.
Para evaluar y caracterizar los factores de riesgos, las entidades financieras deben aplicar un cuestionario a sus clientes como punto inicial del proceso de gestión del riesgo ambiental y social, y que se utiliza para categorizar el nivel de riesgo A&S, estos riesgos pueden clasificarse como: a. Proyectos de riesgo social y ambiental alto, b. Proyectos de riesgo social y ambiental medio, y c. Proyectos de riesgo social y ambiental bajo. Para una adecuada categorización, se puede usar los Principios de Ecuador como referencia.
Caso BBVA en la implementación de la Resolución SBS 1928-2015
Según su Informe de Banca Responsable 2016, el Banco BBVA Continental gestiona en sus operaciones los riesgos sociales, ambientales y reputacionales, junto a las variables financieras tradicionales. Desde el 2004, BBVA Continental es signataria de los Principios de Ecuador y las Normas de Desempeño de IFC, que se han convertido en el estándar de referencia de la financiación responsable de la organización.
En el 2016, implementó un nuevo sistema de gestión del riesgo social y ambiental en el marco de implementación de la Resolución SBS 1928-2015. Este nuevo esquema establece que, en el análisis para el financiamiento, los proyectos son categorizados según sus niveles de riesgo social y ambiental, lo que favorece la prevención de riesgos y reducción de sus consecuencias.
Más información sobre la Resolución SBS 1928-2015 en: Gestión de riesgos ambientales y sociales en el financiamiento de proyectos, Resolución SBS 1928-2015 (inglés)

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