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Timestamp: 2018-11-20 20:01:11+00:00

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COMPROBANTES FISCALES QUE AMPAREN ACTOS JURÍDICOS SIMULADOS. 10 conceptos que debería conocer antes de comprar sus facturitas a una empresa fantasma.
¿Quiénes GENERAN LA MAYOR PARTE DE RIESGOS PENALES FISCALES?
LAS ETAPAS DE RIESGO EN MATERIA PENAL FISCAL Y DE LAVADO DE DINERO
Un curso de capacitación, desde la perspectiva del derecho Penal Fiscal. Las reformas Fiscales que equiparan a la compra venta de facturas Falsas con la delincuencia organizada. La lista negra global definitiva. Los riesgos del empresario que haya comprado facturas falsas.
Un curso de capacitación, desde la perspectiva del derecho Penal Fiscal. El proyecto de ley es clarísimo: se equipara a la delincuencia organizada el delito de comprar, vender y utilizar una factura falsa para evadir el pago de contribuciones fiscales:
Artículo 113. Se impondrá sanción de tres meses a seis años de prisión, al que:
Altere o destruya los aparatos de control, sellos o marcas oficiales colocados con fines fiscales o impida que se logre el propósito para el que fueron colocados.
Altere o destruya las máquinas registradoras de operación de caja en las oficinas recaudadoras, o al que tenga en su poder marbetes o precintos sin haberlos adquirido legalmente o los enajene, sin estar autorizado para ello.
Asimismo, se impondrá sanción de dos a diez años de prisión, al que expida, adquiera o enajene comprobantes fiscales que amparen operaciones inexistentes, falsas o actos jurídicos simulados.
CUARTO. Se adiciona el artículo 2, con una fracción XI, de la Ley Federal Contra la Delincuencia Organizada, para quedar como sigue:
Expedición, adquisición o enajenación de comprobantes fiscales que amparen operaciones inexistentes, falsas o actos jurídicos simulados, previsto en el artículo 113, segundo párrafo del Código Fiscal de la Federación.
PRIMERO.- El presente Decreto entrará en vigor el 1 de enero de 2019.
Las reformas Fiscales que equiparan a la compra venta de facturas Falsas con la delincuencia organizada. ¿Todavía cree en su fiscalista del baño preferido? Estas ratas jamás pensaron en las consecuencias de vender facturas falsas a un precio irrisorio de la misma, solo buscaban tener ganancias sin hacer nada.
¿Ya sabe cómo enfrentar la situación de que el SAT haya detectado que usted, empresario tiene en su contabilidad facturas fiscales falsas, emitidas por alguna de las 8,570 empresas fantasmas que existen en México?
La lista negra global definitiva. Nadie en México se ha dado cuenta de que el arma mortal por necesidad y por definición de las facturas falsas, es la LISTA NEGRA GLOBAL DEFINITIVA del artículo 69B del CFF, y son 8,570 empresas fantasmas ya detectadas en dicha lista.
Ahora bien, ¿cuántos clientes tendrán estas empresas fantasmas ya detectadas? Estos son los contribuyentes de alto riesgo a futuro cercano,
Los riesgos del empresario que haya comprado facturas falsas. Puede sumar los delitos cometidos:
TIPO DELICTIVO
1. Fraude fiscal calificado.
108 del CFF.
De 4.5 a 13.5 Años de prisión.
Término Medio Aritmético (TMA). 9 años de prisión.
2. Fraude Fiscal Equiparado Calificado.
109 fracción IV del CFF.
TMA. 9 años de prisión.
3. Simulación de actos jurídicos.
113 segundo párrafo del CFF.
De 2 a 10 años de prisión.
TMA 6 años de prisión.
4. Delincuencia Organizada.
LFDO artículo 2.
De 20 a 40 años de prisión.
TMA. 30 años de prisión.
5. Lavado de Dinero.
Artículo 400 Bis del Código Penal Federal.
De 5 a 15 años de prisión.
TMA 10 años de prisión.
5 tipos delictivos acumulados
64 años de prisión.

References: Artículo 113
 artículo 2
 artículo 113
 artículo 69
 artículo 2

Artículo 400