Source: http://docplayer.cz/4907714-Zprava-o-vysledku-prezkoumani-hospodareni-obce-konetopy.html
Timestamp: 2017-10-18 06:07:44+00:00

Document:
Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce KONĚTOPY - PDF
Download "Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce KONĚTOPY"
Alžběta Vaňková
1 Krajský úřad Středočeského kraje ODBOR FINANČNÍ KONTROLY Zborovská Praha 5 SpZn: SZ_085827/2010/KUSK Stejnopis č. 2 Čj.: /2011/KUSK Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce KONĚTOPY IČ: za rok 2010 Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: na základě zákona č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí. Přezkoumání proběhlo v sídle obce: Konětopy Dřísy Přezkoumání vykonaly: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: - kontroloři: Bc. Zuzana Svobodová Alena Zemanová Zástupci obce: Alena Šeligová - starostka Eva Klášterková - hlavní účetní Předmět přezkoumání je vymezen ustanovením 2 zák. č. 420/2004 Sb., o přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí. Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem, přezkoumávané období r
2 A. Přezkoumané písemnosti Závěrečný účet za rok 2009 schválený zastupitelstvem obce dne s vyjádřením "bez výhrad", zveřejněný na úřední desce obecního úřadu od (v elektronické podobě umožňující dálkový přístup od ) Pravidla rozpočtového provizoria na rok 2010 schválená zastupitelstvem obce dne Rozpočtový výhled na rok Návrh rozpočtu na rok 2010 zveřejněný na úřední desce obecního úřadu od (v elektronické podobě umožňující dálkový přístup od ) Schválený rozpočet na rok 2010 schválený zastupitelstvem obce dne jako přebytkový Rozpočtová opatření " č. 1-7 schválená zastupitelstvem obce dne , , , , , Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu k , k Výkaz zisku a ztráty k , k Rozvaha k , k , k , k Příloha rozvahy k , k (A, B, C, D, E, F, G, H) Bankovní výpis Bankovní účet vedený u KB a. s. ě /0100 výpis ě. 8, 9, 12 Účetní doklad k bankovnímu účtu vedenému u KB a. s. ě /0100 ě. 10/61-10/72, 10/76, 10/77, 10/79, 10/80, 10/82-10/87, 10/119-10/121, 10/123, 10/124, 10/127, 10/130, 10/132, 10/134 vnitřní doklad ě. 10/198-10/207, 10/332-10/334 Odměňování členů zastupitelstva výplatní listiny za měsíc srpen, září Ing. R. S., předseda zemědělské komise a člen zastupitelstva, p. V. P., člen zastupitelstva Kniha došlých faktur na rok 2010 Kniha odeslaných faktur na rok 2010 Evidence majetku je vedena v počítači - excellové tabulky Inventurní soupis majetku a závazků svědčící o provedení fyzické a dokladové inventury majetku a závazků k včetně Výpisu z katastru nemovitostí pro obec Konětopy k Faktura vystavená faktura č , Evidence poplatků je vedena na jmenných seznamech 2
3 Účtový rozvrh na rok 2010 Mzdová agenda rekapitulace mezd za měsíc září a prosinec 2010 Pokladní kniha (deník) skonto pokladní hotovosti k zůstatek pokladní hotovosti činil Kč ,- pokladní kniha za měsíc únor, říjen a prosinec 2010 Pokladní doklad č , , Hlavní kniha za rok 2010 (dle potřeby) Dohody o provedení práce ze dne uzavřena s p. M. G. za utěsnění oken v budově obecní hospody Konětopy ze dne uzavřena s p. V. N. za dokončení kroniky pro obec Konětopy za rok 2009 ze dne uzavřena s p. F. B. za činnost v zásahové jednotce SDH obce Konětopy, JPO Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím Rozhodnutí Krajského úřadu Středočeského kraje ze dne o přidělení prostředků neinvestiční dotace z rozpočtu HZS ČR přidělené do rozpočtu kraje ve výši Kč , na výdaje jednotek sboru dobrovolných hasičů obcí na rok 2010 včetně účtování dotace Smlouva o poskytnutí finanční podpory č /2009 ze dne uzavřena s Podpůrným a garančním rolnickým a lesnickým fondem, a. s. Praha 8 o poskytnutí finanční podpory ve výši daně z přidané hodnoty k nákladům vynaložených obcí na úhradu investičních i neinvestičních záměru Projektu rozvoje venkova ČR na období , výši podpory stanoví SZIF (nepřezkoumáváno, použito podpůrně) Darovací smlouvy Darovací smlouva ze dne uzavřena s dárcem pí J. Š. o poskytnutí finančního daru ve výši Kč , na využití v oblasti péče a vzhledu obce Vnitřní předpis a směrnice soubor vnitřních směrnic platných pro rok 2010 Výsledky externích kontrol Zpráva Finančního úřadu Brandýs nad Labem ze dne o provedené daňové kontrole dotace poskytnuta Ministerstvem životního prostředí v roce 2007 na akci "ČOV a kanalizace 1. etapa, Konětopy" Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení ze dne , , , , , , , , , , , ustavující zasedání, , , (NEPŘEZKOUMÁVÁNO, použito podpůrně) Finanční vypořádání dotací ze dne Převodový můstek počátečních stavů 2010 sestavený k Závěrečné zápisy závěrečné zápisy
4 V kontrolovaném období obec, dle prohlášení starostky obce, nehospodařila s majetkem státu, neručila svým majetkem za závazky fyzických a právnických osob, nezastavila movitý a nemovitý majetek, neuzavřela kupní, směnnou, nájemní smlouvu a smlouvu o výpůjčce týkající se nemovitého majetku, smlouvu o přijetí nebo poskytnutí úvěru nebo půjčky, smlouvu o poskytnutí dotace, smlouvu o převzetí dluhu nebo ručitelského závazku, smlouvu o přistoupení k závazku a smlouvu o sdružení, nekoupila ani neprodala cenné papíry, obligace, neuskutečnila majetkové vklady, uskutečnila pouze veřejné zakázky malého rozsahu ( 12 odst. 3 zák. č. 137/2006 Sb.). B. Zjištění z přezkoumání Při přezkoumání hospodaření obce Konětopy Nebyly zjištěny chyby a nedostatky. C. Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných: a) při dílčím přezkoumání Byly zjištěny následující chyby a nedostatky - porušeny níže uvedené předpisy: Zákon ě. 320/2001 Sb., o finanční kontrole, ve znění pozdějších předpisů 26, neboť: Ke dni dílčího přezkoumání byla vypracována a zastupitelstvem obce schválena rozpočtová opatření č Z výkazu pro hodnocení plnění rozpočtu Fin 2-12 M zpracovaného ke dni je však zřejmé, že došlo k překročení některých výdajů na paragrafech a položkách např. par. 3613, NAPRAVENO Přijetím systémového nápravného opatření tak, že obec provedla změnu rozpočtu (č. 7) a ve Výkazu FIN 2-12 Mk nebyly překročeny žádné paragrafy b) při přezkoumání hospodaření za předchozí roky Nebyly zjištěny chyby a nedostatky. D) Závěr Při přezkoumání hospodaření obce Konětopy za rok 2010 podle 2 a 3 zákona č. 420/2004 Sb., ve znění pozdějších předpisů Nebyly zjištěny chyby a nedostatky, kromě chyb a nedostatků zjištěných při dílčím přezkoumání, které již byly napraveny. ( 10 odst. 3 písm. a) zákona č. 420/2004 Sb.) Upozornění na rizika dle 10 odst. 4 písm. a) zákona č. 420/2004 Sb., v platném znění: Neuvádí se. 4
5 Podíly dle 10 odst. 4 písm. b) zákona č. 420/2004 Sb., v platném znění: a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku b) podíl závazků na rozpočtu územního celku c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 0,76 % 0,68 % 0,00 % Komentář: Celkový objem dlouhodobých pohledávek činí 0,00 Kč. Celkový objem dlouhodobých závazků činí 0,00 Kč. Konětopy Podpisy kontrolorů: KRAJSKÝ ÚŘAD STŘEDOČESKÉHO KRAJE Odbor finanční kontroly Praha 5, Zborovská 11 Bc. Zuzana Svobodová kontrolor pověřený řízením přezkoumání Alena Zemanová kontrolorka Tato zpráva o výsledku přezkoumání: -je návrhem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření, přičemž konečným zněním zprávy se stává okamžikem marného uplynutí lhůty stanovené v 6 odst. 3 písm. 1) zákona č. 420/2004 Sb., k podání písemného stanoviska kontrolorovi pověřenému řízením přezkoumání na adresu: Krajský úřad Středočeského kraje, Odbor finanční kontroly, Zborovská 11, Praha 5. - tento návrh zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obsahuje i výsledky konečného dílčího přezkoumání - se vyhotovuje ve dvou stejnopisech, přičemž se stejnopis č. 2 předává statutárnímu zástupci kontrolovaného subjektu a stejnopis č. 1 se zakládá do příslušného spisu územního celku vedeného Odborem finanční kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje. 5
6 S obsahem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obce Konětopy o počtu 6 stran byla seznámena a stejnopis č. 2 převzala, pí Alena Šeligová, starostka obce. Alena Šeligová starostka obce Konětopy dne Poznámka: Územní celek je ve smyslu ust. 13 odst. 1 písm. b) zákona č. 420/2004 Sb., povinen přijmout opatření k nápravě chyb a nedostatků uvedených v této zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření a podat o tom písemnou informaci příslušnému přezkoumávajícímu orgánu - Krajský úřad Středočeského kraje, Odbor finanční kontroly, Zborovská 11, Praha 5, a to nejpozději do 15 dnů po projednání této zprávy spolu se závěrečným účtem v orgánech územního celku. Územní celek je dále ve smyslu ustanovení 13 odst. 2 zákona č. 420/2004 Sb., povinen v informacích podle ustanovení 13 odst. 1 písm. b) téhož zákona uvést lhůtu, ve které podá příslušnému přezkoumávajícímu orgánu písemnou zprávu o plnění přijatých opatření a v této lhůtě příslušnému přezkoumávajícímu orgánu uvedenou zprávu zaslat. Za nesplnění těchto povinností lze uložit územnímu celku dle ust. 14 písm. f), g), h) zákona č. 420/2004 Sb., pořádkové pokuty až do výše ,00 Kč v jednom případě. Rozdělovník: Stejnopis Počet výtisků Předáno Převzal 1 1 X 2 1 X Krajský úřad Středočeského kraje Obec Konětopy Bc. Zuzana Svobodová Alena Šeligová Oksní ňřati Konětopf Dřísy h, Tet: /$ ' V 6
Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce ..,.., RATMERICE. IČ: za rok 2009
Zborovská 11 15021 Praha 5 SpZn: Čj.: SZ_070667 /2009/KUSK 000978/20 1OIKUSK Stejnopis č. ~ Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce..,.., RATMERICE IČ: 00473481 za rok 2009 Přezkoumání se uskutečnilo
Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce HOSPOZÍN. IČ: za rok 2010
Zborovská 11 15O21 Praha 5 SpZn: Čj.: SZ 085873/2010/KUSK 001582/2011/KUSK Stejnopis č. 1. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce HOSPOZÍN IČ: 00234389 za rok 2010 Přezkoumání 22.9.2010 7.2.2011
Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce POCHVALOV. IČ: za rok 2013
I Krajsk" úřad Středočeského kraje Zborovská 11 15021 Praha 5 SpZn: Čj.: SZ 84090/2013/KUSK 14156/2014/KUSK tejnopis č.2 Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce POCHVALOV IČ: 00244236 za rok 2013

References: zákona č. 420
 zákona č. 420
 zákona č. 420
 zákona č. 420
 zákona č. 420
 zákona č. 420
 zákona č. 420
 zákona č. 420
 zákona č. 420