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Timestamp: 2020-02-17 14:14:56+00:00

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Defraudación Fiscal | Honduprensa
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Por defraudación fiscal capturan a empresario y político del Partido Liberal
Publicado por honduprensa en Criterio el 19 septiembre, 2015
19 septiembre, 2015 | Filed under: Nación | Posted by: Redaccion
Tegucigalpa.-Por el supuesto delito de defraudación pública en perjuicio de la administración pública, fue capturado la noche de este viernes el empresario y político del Partido Liberal, Fernando Antonio Fortín Macías.
La captura se llevó a cabo en la capital hondureña, Tegucigalpa, por elementos de la Agencia Técnica de Investigación Criminal (ATIC), informó el departamento de Relaciones Públicas del Ministerio Público. El detenido es representante legal de la empresa EFES Comercial S. de R.L.
Se detalló que el empresario y política liberal, será presentado ante los tribunales competentes donde se ventila su caso por evasión.
El caso tiene relación con las capturas que la ATIC ejecutó ayer en San Pedro Sula, contra el oficial de aforo y despacho asignado a la aduana de Puerto Cortes, Orlando Mauricio Calderón Rosales y la agente aduanera Nohemi Carolina Rodríguez Estrada.
El oficial de aforo, es acusado de violación a los deberes de los funcionarios y Rodríguez Estrada de sustracción de documentos públicos y privados en prejuicio de la Fe Pública
Fortín Macías figuró como candidato a vicealcalde a la alcaldía capitalina, en la planilla de la actual regidora liberal, Marcia Facussé, durante las elecciones de 2013.
Fuente: http://criterio.hn/por-defraudacion-fiscal-capturan-a-empresario-y-politico-del-partido-liberal/
Defraudación Fiscal, Partido Liberal
Por defraudación fiscal capturan a funcionario del Partido Liberal
Publicado por honduprensa en Radio HRN el 18 septiembre, 2015
Submitted by Isabel Monzón on 18 September 2015 – 9:21pm
El detenido es representante legal de la empresa EFES Comercial S de RL.
El ex candidato a vie alcalde del Partido Liberal, Fernando Antonio Fortín Macías, fue capturado por la Agencia Técnica de Investigación Criminal (ATIC), acusado por el delito de Defraudación Fiscal en perjuicio de la Administración Pública.
La acción está relacionada con las capturas que ATIC ejecutó ayer jueves en San Pedro Sula del Oficial de aforo y despacho asignado a la aduana de Puerto Cortes, Orlando Mauricio Calderón Rosales imputado de Violacion a los deberes de los funcionarios.
Asimismo se detuvo a la agente aduanera Nohemi Carolina Rodriguez Estrada acusada de sustracción de documentos públicos y privados en prejuicio de la administración Pública.
Fuente: http://www.radiohrn.hn/l/noticias/por-defraudaci%C3%B3n-fiscal-capturan-funcionario-del-partido-liberal
Nueve requerimientos por evasión fiscal
Publicado por honduprensa en El Heraldo el 4 mayo, 2015
10:06PM – Redacción
En el primer trimestre de este año, la Unidad de Delitos Tributarios logró siete sentencias condenatorias.
En el primer trimestre del año pasado, la DEI había cerrado más de 40 negocios por evadir los impuestos.
La evasión fiscal es un delito y esta vez las acciones penales contra los defraudadores van en serio.
Según datos de la Unidad Contra Delitos Tributarios del Ministerio Público, en las últimas horas se libraron nueve requerimientos fiscales contra empresarios que evadieron el pago de sus impuestos.
Lorena Cálix, portavoz del Ministerio Público, señaló que los nueve requerimientos son parte de los 20 expedientes que la unidad ha conocido desde enero de este año.
Dijo que de este total, la fiscalía ha logrado siete sentencias condenatorias luego de que los imputados aceptaron la comisión del ilícito.
Además indicó que se concretaron cinco conciliaciones entre el Estado y los defraudadores para que estos retornen al país el perjuicio económico que ocasionaron.
Otros cuatro expedientes por delitos tributarios están bajo investigación de la unidad.
Mientras, un caso denunciado fue cerrado por la fiscalía al concluir que no existía acción que se tipificara como un delito para investigar.
Cálix explicó que la Fiscalía no solo investiga la evasión fiscal, sino también ilícitos como el contrabando, además de los delitos conexos como la falsificación de documentos.
El Código Penal establece penas de hasta 12 años para las personas que defrauden al fisco, además impone sanciones económicas para resarcir los daños.
Para el caso, el artículo 392 detalla que “1. Con reclusión de 3 a 6 años cuando el monto de lo defraudado no exceda de 100,000 lempiras.
2. Con reclusión de 3 a 9 años cuando el monto de lo defraudado no exceda de 500,000 lempiras.
3. Con reclusión de 6 a 12 años cuando el monto de lo defraudado exceda de 500,000 lempiras”.
Sobre sanciones económicas detalla que se sancionará al defraudador con el pago del 50 por ciento del valor defraudado.
Dice además que cuando no se pueda determinar la cuantía de lo defraudado, además de la pena de reclusión se impondrá una multa igual al 50 por ciento del valor estimado de los tributos omitidos en la determinación de oficio”.
Datos de la Dirección Ejecutiva de Ingresos (DEI) indican que cada año Honduras pierde más de 10 mil millones de lempiras por evasión fiscal.
Fuente: http://www.elheraldo.hn/inicio/837209-331/nueve-requerimientos-por-evasi%C3%B3n-fiscal
Revelan investigación sobre la concentración de capital en élites centroamericanas
Publicado por honduprensa en El Libertador el 24 marzo, 2015
El libro parte del análisis de variables de la política fiscal en cada país de Centroamérica, seleccionadas con el objetivo de comprender la complejidad de las relaciones entre el Estado, economía y sociedad, en particular, las relaciones de clase, el papel del Estado y el funcionamiento de la democracia.
Artículo | Marzo 24, 2015 – 3:15pm
Tegucigalpa. El Instituto Centroamericano de Estudios Fiscales (Icefi), en alianza con la fundación alemana Friedrich Ebert y el Instituto de Investigación de la Universidad Tecnológica Centroamericana (Unitec), presentaron este martes el libro “Política fiscal: expresión del poder de las élites centroamericanas”.
El análisis revela que las élites económicas centroamericanas abrazan el discurso neoliberal de la búsqueda de Estados pequeños y con mínimas intervenciones y evidencia que para éstas, el Estado y la política fiscal en particular, son más importantes que antes, para sus planes de consolidación nacional y proyección internacional.
En el caso de Honduras, se analiza las transformaciones en las élites económicas hondureñas a partir del proceso de globalización y ajuste estructural en la década de 1980 y destaca los diferentes canales para influir en las decisiones de política económica, en especial, política tributaria.
Las exoneraciones fiscales se presentan como una expresión de esta influencia que de acuerdo a estudios recientes ascienden a más de seis por ciento del total de la producción nacional, o sea el 35 por ciento de las recaudaciones que realiza cada año la Dirección Ejecutiva de Ingresos (DEI).
El Icefi recomienda una reforma tributaria basada en acuerdos políticos y sociales, que incluyan la discusión ciudadana y garanticen el bien común, logrando reducciones sustanciales a las exoneraciones, eficienten la administración tributaria, combatan la evasión y elusión fiscal y fomenten en crecimiento económico inclusivo.
Fuente: http://www.ellibertador.hn/?q=article/revelan-investigaci%C3%B3n-sobre-la-concentraci%C3%B3n-de-capital-en-%C3%A9lites-centroamericanas
Defraudación Fiscal, Desigualdad, Dirección Ejecutiva de Ingresos (DEI), Economía, Exoneraciones Fiscales, Impuestos, Instituto Centroamericano de Estudios Fiscales (ICEFI)
DEI fiscalizará empresas que declaran pérdidas exageradas
Publicado por honduprensa en Radio HRN el 30 mayo, 2014
Submitted by Silma Estrada on 30 May 2014 – 3:30pm
La funcionaria dijo que solo en el 2013 una empresa reportó hasta dos mil millones de lempiras en pérdidas, y eso provoca el desfase tributario.
Miriam Guzmán, titular de la Dirección Ejecutiva de Ingresos (DEI), informó que al menos unas 15 empresas tienen órdenes de fiscalización, debido a que han reportado pérdidas durante el año fiscal 2013 exageradas.
Esta medida permitirá inspeccionar los cruces y verificar lo que importan con lo que reportan como venta.
“Hemos encontrado incongruencias, no están reportando todo lo que deberían de reportar, por lo que posiblemente pueda haber la existencia de una doble contabilidad”, dijo Guzmán.
En relación a la intervención en las aduanas, señalo que se ha tenido incremento en la recaudación vía impuestos arancelarios de la importación, se han detectado varios casos irregulares desde triangulaciones, problemas de facturación y adulteración en la documentación presentada.
Guzmán concluyó que espera que al final del año se haya cumplido con la meta de recaudación.
Fuente: http://www.radiohrn.hn/l/noticias/dei-fiscalizar%C3%A1-empresas-que-declaran-p%C3%A9rdidas-exageradas
Defraudación Fiscal, Dirección Ejecutiva de Ingresos (DEI), Impuestos, Miriam Estela Guzmán
Honduras: Armas y materiales peligrosos ingresan por las aduanas
12:54 am – Redacción
La titular de la Dirección Ejecutiva de Ingresos, Miriam Guzmán, revela que se han encontrado a nivel nacional alrededor de 120 “puntos ciegos” para el contrabando. Evasión fiscal podría rondar los 7,000 millones de lempiras anuales. Comienza barrida de altos mandos en la DEI.
Efectivos de la Policía Militar supervisan las labores de desaduanaje en Toncontín. (Redacción)
Mientras sectores de la sociedad civil y académicos estiman que la evasión fiscal en el país asciende a 7,000 millones de lempiras , las autoridades de la Dirección Ejecutiva de Ingresos (DEI) justifican la intervención total de las aduanas porque se reporta el libre e ilegal ingreso de armas, “materiales peligrosos” y el contrabando de mercaderías.
Una fuerza interinstitucional liderada por la DEI e integrada por la Policía Militar de Orden Público, el Ministerio Público y el Poder Judicial , tomó el control de las 17 aduanas del país .
Al respecto, el subcoordinador del Foro Social de la Deuda Externa de Honduras (Fosdeh), Raf Flores , sostiene que estudios realizados por organismos internacionales y la observación de una “fuerte caída de los ingresos en aduanas situadas en el occidente del país (El Poy y El Florido), que puede ser por el mal estado de las carreteras que no transitan las rastras por esas aduanas o por otras razones”, se preguntó Flores.
Para el subcoordinador del Fosdeh, el tema de la evasión fiscal representa un 10% del total de la captación de ingresos fiscales, que serían unos 7,000 millones de lempiras. Además que si a este monto se añade un 10% adicional por el tema de la corrupción vinculada a este tema, las pérdidas fiscales podrían llegar a 14,000 millones de lempiras.
Fue del parecer que estas pérdidas de ingresos fiscales pueden revertirse al tener sistemas más tecnificados en las aduanas que evitan el “manoseo” de la información y al seleccionar a personal calificado e idóneo. Las acciones
Por su parte, la titular de la Dirección Ejecutiva de Ingresos (DEI), Miriam Guzmán , indicó que mediante una serie de medidas y la intervención de las aduanas del país se busca duplicar la recaudación tributaria.
En enero, para el caso, se reportaron unos 1,800 millones de lempiras, por lo cual se espera que se duplicara la recaudación mensual al tener un mayor control de los procesos aduaneros en cada una de estas aduanas terrestres, navieras y aéreas.
“Mis planes son ambiciosos”, indicó la funcionaria. Para lograr este cometido, desde enero del presente año se creó la Fuerza Nacional Antievasión , conformada por diferentes entidades del estado.
“En los últimos días se trató de desenmarañar esa tela que permite el accionar de una manera libre de la defraudación y el contrabando al interior de la DEI con la colusión de los importadores, que prefieren pagar por debajo de la mesa en vez de enterar lo debido al fisco”, dijo la funcionaria.
Además, unas vez realizado este diagnóstico y trabajos de investigación en las aduanas se llegó a la conclusión que era necesaria la intervención total de todo el sistema aduanero.
“Puntos ciegos”
Fue del parecer, para el caso, que la DEI tiene identificados unos 120 “puntos ciegos” fronterizos con los vecinos países por donde ingresa el contrabando.
La funcionaria indicó que el resultado de la referida investigación es preocupante porque los empleados de la DEI no observan los trámites aduaneros establecidos, no realizan el aforo de las mercaderías de manera correcta y tampoco abren los contenedores para verificar si el contenido es el declarado en la póliza.
“Esta situación pone en riesgo la seguridad del país porque se verificó que a través de las aduanas se importan -de manera ilegal- armas y algunos materiales considerados peligrosos”, sostiene la funcionaria.
En tal sentido, el Consejo de Defensa y Seguridad y la Secretaría de Seguridad optaron por proceder a la intervención; en respaldo a la solicitud realizada por el presidente Juan Hernández se procedió a la intervención de las aduanas aéreas, terrestres y navieras.
Guzmán recalcó que esta actividad es liderada por la Dirección Ejecutiva de Ingresos (DEI) mediante la participación de empleados que pasaron las pruebas de confianza, la evaluación del patrimonio y que están certificados.
De manera reciente algunos líderes empresariales y vinculados a la Federación Nacional de Agentes Aduaneros de Honduras (Fenaduanah) han criticado que esta determinación es liderada por policías y militares que desconocen los trámites aduaneros.
Al respecto, Guzmán indicó que la modalidad de intervención es muy diferente a la realizada en el pasado porque se realiza de una manera integral, con personas de diferentes entidades públicas y con personal certificado.
“Creo que lograremos una acción exitosa. Los empleados de la DEI deben saber que estamos en nuevos tiempos y bajo la lupa y la supervisión de entidades bastante eficientes como la Dirección de Investigación e Inteligencia”, dijo.
Por otra parte, fue del parecer que estos empleados de las aduanas no se encuentran suspendidos, sino que realizan otras actividades que se han identificado. “Se espera, sin embargo, que los empleados de la DEI tengan un cambio de actitud”.
Por otra parte, el vocero del Ministerio Público en San Pedro Sula, Elvis Guzmán, confirmó que se presentó requerimiento fiscal en contra de Alexis Salgado por estar implicado en acciones de contrabando, falsificación y sustracción de documentos públicos, derivados todos estos cargos de la introducción de cinco vehículos que ingresaron por la aduana de Agua Caliente.
Sin embargo, continuó Guzmán que el implicado hizo suponer que estos carros ingresaron al territorio nacional vía Puerto Cortés.
Una vocera de la DEI informó que al señor Alexis Salgado, quien fungía como oficial de aforo y despacho en la Aduana de Puerto Cortés, le giraron detención judicial con medidas cautelares.
Además fue suspendido en el ejercicio de sus funciones y de su cargo en la Aduana de Puerto Cortés.
El funcionario judicial además indicó que existe otro requerimiento fiscal y orden de captura en contra del agente aduanero José Amílcar Reyes, quien está vinculado a actos de importación y exportación de productos.
Según se informó, el agente aduanero fue detenido el lunes en Puerto Cortés.
Por otra parte, la directora de la DEI informó que entre los equipos de la fuerza interangencial se encuentran fiscales y el presidente de la CSJ, Jorge Rivera, designó a un juez de jurisdicción nacional para que se imparta justicia de manera efectiva y en el menor tiempo posible.
La funcionaria expresó que han detectado un contenedor lleno de cigarrillos que se pretendía introducir al país, con un cargamento valorado en más de 26 millones de lempiras a través de la aduana del Guasaule, frontera con Nicaragua .
También detectaron la importación de un contenedor de lavadoras usadas y al interior estaba llena de mercadería nueva que se venderá en el comercio, sin el pago respectivo de impuestos.
En este sentido, la funcionaria dijo que tienen información que algunos importadores realizarán acciones para oponerse a estas medidas porque dirán que se oponen a la libre circulación de mercaderías y al comercio.
Además que es muy posible que algunos importadores pagarán una sobreestadía en los puertos para evitar el control de la Dirección Ejecutiva de Ingresos.
“En este sentido, el atraso no vendrá de nuestra parte. Yo espero la colaboración de los diferentes sectores porque se espera que a través de esta medida se recauden los ingresos fiscales y sean utilizados en proyectos sociales para asistir a los menos favorecidos.
Fuente: http://www.elheraldo.hn/Secciones-Principales/Al-Frente/Honduras-Armas-y-materiales-peligrosos-ingresan-por-las-aduanas
Aduana, Contrabando, Defraudación Fiscal, Dirección Ejecutiva de Ingresos (DEI), Fosdeh, Fuerza Nacional Antievasión, Miriam Estela Guzmán, Policía Militar
Rafael Callejas sugiere privatizar aduanas
Publicado por honduprensa en El Heraldo el 4 marzo, 2014
11:52 am – Redacción
Recordó que en 1845, las aduanas hondureñas fueron entregadas a los ingleses con la finalidad de garantizar el préstamo para la construcción del ferrocarril nacional.
El expresidente de Honduras Rafael Leonardo Callejas propone que la administración de las aduanas esté a cargo de un banco internacional. (Redacción)
Privatizar la administración de las aduanas de Honduras para evitar la defraudación fiscal y el contrabando, aconsejó este martes el expresidente Rafael Leonard Callejas (1990-1994).
“Si la administración de las aduanas se le entrega a bancos internacionales habrá un control firme de los fondos del Estado”, declaró el exmandatario hondureño.
Callejas afirmó que esa idea la propuso hace unos años y aún sigue siendo la mejor opción para contrarrestar los delitos aduaneros.
Recordó que en 1845 las aduanas hondureñas fueron entregadas a los ingleses con la finalidad de garantizar el préstamo para la construcción del ferrocarril.
“Igual deberíamos hacer ahora, privatizar las aduanas, porque eso permitirá que las empresas tengan un mejor control y que no haya compadrazgos, ni amistad, solamente una relación mercantil entre el banco que tome la operación y el empresario que trae la mercadería”, sostuvo.
“Me agrada que intervengan las aduanas, que se ponga un control porque el país necesita dinero y no hay razón por la que ese dinero no entre a las arcas del Estado para colaborar con los programas sociales”, dijo en reacción a la intervención que inició el lunes en las 17 aduanas hondureñas.
Durante los operativos las autoridades lograron decomisar un millonario lote de cigarrillos y se capturó a dos empleados aduaneros.
Uno de ellos, según las autoridades es la pieza clave para desenredar la madeja de corrupción en la aduana de Puerto Cortes, sin embargo esta mañana se reportó su fuga de una instalación policial.
Fuente: http://www.elheraldo.hn/Secciones-Principales/Pais/Rafael-Callejas-sugiere-privatizar-aduanas
Aduana, Callejas, Contrabando, Defraudación Fiscal, Privatización
Presidente: Hay colusión de diferentes sectores en aduanas
Publicado por honduprensa en La Tribuna el 4 marzo, 2014
Políticas 4 marzo, 2014 – 12:10 AM
El Presidente Juan Orlando Hernández, luego de haber ordenado la intervención de todas las aduanas del país, señaló que existe colusión entre funcionarios, empleados, empresarios que aumentan el problema de evasión fiscal.
El Presidente Juan Orlando Hernández también pidió a la población, vía Twitter, que denuncien al 133 ó 911 los hechos irregulares en cualquier aduana del país.
Por eso, advirtió que tomará las medidas necesarias contra quienes se encargan de desacreditar el trabajo que se hace en función anticorrupción y mejorar la transparencia en la recaudación fiscal.
“Como en todo esto ha habido gente coludida, ya hemos detectado posibles alianzas entre diferentes sectores para generar una crítica a la actual intervención, en ese sentido tomaremos las medidas del caso para investigar de igual manera si se completa esa colusión de diferentes sectores”, anunció.
Ejemplificó que algunos podrán decir: “Es que esto va a retrasar más los procedimientos”… con la intención de que las acciones retrocedan o no se lleven a cabo de manera intensa, según el mandatario.
En ese sentido, dijo que por fortuna quien dirige la Fuerza Nacional Antievasión (FNA) es la titular de la Dirección Ejecutiva de Ingresos (DEI), Miriam Guzmán, “a quien todos los miembros del Consejo Nacional de Defensa y Seguridad le damos todo el respaldo y, además, hemos visto su dedicación y compromiso en que las aduanas del país sean transparentes, como debe ser”.
Por consiguiente, agregó que mediante la medida de intervención total y responsabilidad de la FNA sobre el tema, “ya se den cuenta estos sectores que nosotros ya sabemos que quieren desacreditar la operación, pero vamos a hacer lo que tengamos que hacer… y que los hondureños sepan que cada centavo que tributan va a utilizarse como debe ser”.
Por su parte, la titular de la DEI, agradeció el respaldo del Consejo de Defensa y Seguridad, igualmente que el apoyo que el mandatario le ha dado en sus labores para hacer más eficiente la entidad estatal.
Pidió el apoyo de la población en el sentido de que todos los contribuyentes, importadores contribuyan y no esperen una acción coercitiva de parte de las autoridades, sino que cumplan sus obligaciones de manera puntual y oportuna. (SA)
Fuente: http://www.latribuna.hn/2014/03/04/presidente-hay-colusion-de-diferentes-sectores-en-aduanas/
Aduana, Consejo Nacional de Defensa y Seguridad (CNDS), Contrabando, Defraudación Fiscal, Dirección Ejecutiva de Ingresos (DEI), Fuerza Nacional Antievasión, Juan Orlando Hernández (JOH)
Ordenan intervenir todas las aduanas
Publicado por honduprensa en El Tiempo el 3 marzo, 2014
Lunes, 03 Marzo 2014 21:21
Guerra a los evasores:
Este mapa sitúa los lugares donde están ubicadas las aduanas del país.
El Consejo Nacional de Defensa y Seguridad ordenó ayer la intervención de todas las aduanas del país, comenzando por las de Tegucigalpa; San Pedro Sula; Puerto Cortés y Ocotepeque.
El ministro de la Presidencia, Reynaldo Sánchez, dijo que la determinación se tomó tras analizar los informes de la Fuerza Nacional Anti-Evasión y la Dirección Ejecutiva de Ingresos (DEI) sobre los hallazgos de las investigaciones que han estado realizando desde que inició este gobierno.
“A partir de hoy (ayer), la Fuerza Nacional Antievasión queda como encargada del proceso de desaduanaje, inspección y aforo de toda la mercadería en cada una de las aduanas intervenidas”, dice un comunicado leído por Sánchez.
Informó que en los operativos de intervención participarán también la Policía Militar; el Ministerio Público; el Poder Judicial; la Policía Nacional; Dirección Nacional de Investigación e Inteligencia del Estado; Dirección Nacional de Servicios Especiales de Investigación y personal de la Procuraduría General de la República.
El Gobierno llamó a la población a hacer su parte denunciando “cualquier actividad ilícita de la que tenga conocimiento en las aduanas hondureñas, haciendo uso de las líneas telefónicas 133 ó el 911, que también atenderá este tipo de denuncias”.
ENJUICIARÁN A UÑUDOS
Sánchez dijo que todos los funcionarios de las aduanas a quienes se les detecte que están confabulados con la evasión fiscal serán separados de sus cargos de inmediato y la Fiscalía estará lista para llevarlos a los tribunales.
Además advirtió a los empresarios o agentes aduaneros que estén evadiendo el fisco que también pagarán con la cárcel su delito y les decomisarán la mercancía.
El Consejo Nacional de Defensa está integrado por los presidentes de los tres poderes del Estado; los ministros de Defensa y Seguridad; el fiscal general del Estado y los oficiales al mando de la Policía Nacional y de las Fuerzas Armadas.
El presidente, Juan Orlando Hernández aseguró que tiene informes de que ya hay gente organizada para emprender una campaña contra la intervención de las aduanas. “Esperamos que con este aviso, estos sectores se den cuenta que ya sabemos que quieren desacreditar la operación”.
Fuente: http://www.tiempo.hn/portada/noticias/ordenan-intervenir-todas-las-aduanas
Aduana, Contrabando, Defraudación Fiscal, Dirección Ejecutiva de Ingresos (DEI), Fuerza Nacional Antievasión
Falta de liderazgo en la DEI incrementa el contrabando
Publicado por honduprensa en El Heraldo el 26 enero, 2014
Económicas 26 enero, 2014 – 6:04 PM
El infame contrabando aumentó durante los últimos cuatro años, debido a la falta de liderazgo permanente en la Dirección Ejecutiva de Ingresos (DEI), estiman dirigentes de la empresa privada.
Durante el gobierno del Presidente Porfirio Lobo, la DEI tuvo cuatro administraciones y una comisión interventora, sin que ninguno de esos funcionarios pudiera combatir el contrabando y la defraudación fiscal.
El contrabando se volvió algo normal en las aduanas hondureñas.
Las consecuencias negativas del contrabando son la poca captación de impuestos, corrupción de los oficiales de aduana, transportistas familiares moviendo carga comercial, comerciantes honestos convirtiéndose en contrabandistas por necesidad a sobrevivir, etc.
El nuevo gobierno del Presidente Juan Orlando Hernández Alvarado, que arranca hoy, deberá ser creativo para combatir el contrabando y lograr más ingresos que los captados durante los cuatro años del expresidente Porifirio Lobo.
Los buenos resultados que se podrían lograr en la DEI durante la nueva administración del gobierno, demostrará que Hernández Alvarado no solo es hombre de verbo, si no también de números.
“En Honduras debemos recortar las importaciones y promover la industria nacional y las exportaciones”, comentó José María Fiallos, dirigente de la pequeña y mediana instustria hondureña.
“Nos hemos convertido en un país que importa hasta agua envasada en otros países, siendo esto el colmo de los colmos”, agregó.
Cabe señalar que el contrabando ha llegado a tal grado, que muchos productos que se traen de afuera y que son comercializados en Honduras son más baratos aquí que en Estados Unidos, sencillamente porque entran de contrabando.
Fuente: http://www.latribuna.hn/2014/01/26/falta-de-liderazgo-en-la-dei-incrementa-el-contrabando/
Contrabando, Defraudación Fiscal, Dirección Ejecutiva de Ingresos (DEI), Juan Orlando Hernández (JOH)
Sociedad Civil insta a nuevos diputados reconsiderar medidas de ajuste fiscal
Publicado por honduprensa en El Tiempo el 21 enero, 2014
Martes, 21 Enero 2014 23:41
Miembros de la Sociedad Civil aseguraron AYER que desconocían del paquete de medidas fiscales.
Miembros de la Sociedad civil urgieron ayer a los nuevos diputados reivindicarse con los más pobres reconsiderando las medidas fiscales aprobadas por el anterior Congreso Nacional.
El pedido fue formulado en el marco de un foro denominado “Impacto Social y Económico de a Ley de Ordenamiento de las Finanzas Públicas, Control de las Exoneraciones y Medidas Antievasión”.
El director del Grupo Sociedad Civil, Omar Rivera, hizo un llamado a las bancadas de los distintos partidos políticos para que revierta “el paquetazo”
“Nosotros creemos que si no quieren una tragedia social a lo que debemos abocarnos es a no colocar sobre las espaldas de los pobres esos paquetazos”, señaló Rivera.
Recordó que la defraudación fiscal ha perdido 22, 000 millones de lempiras y agregó que si no se combate la corrupción no se resolverá el problema presupuestario del país.
También aseguraron que la reciente declaración conjunta de intención de un pacto por Honduras, promovida por el presidente electo, Juan Orlando Hernández, no constituye un legítimo consenso porque no garantiza la amplia participación de todas las organizaciones de la Sociedad Civil
Fuente: http://www.tiempo.hn/portada/noticias/sociedad-civil-insta-a-nuevos-diputados-reconsiderar-medidas-de-ajuste-fiscal
Corrupción, Defraudación Fiscal, Grupo de Sociedad Civil, Impuesto Sobre la Venta, Ley de Ordenamiento de las Finanzas Públicas, Pobreza
El Congreso Nacional pretende reformar un artículo que no existe
Publicado por honduprensa en El Heraldo el 12 enero, 2014
Se introdujo iniciativa para reformar el artículo 210 del Código Tributario, sin embargo fue derogado en el año 2004
Al parecer existe un desconocimiento en las leyes vigentes y derogadas.
Un claro ejemplo se evidenció al presentarse en el Congreso Nacional (CN) una iniciativa de ley encaminada a reformar dos artículos del Código Tributario, el 210 y 212.
Se pidió reformar el artículo 210 para elevar las multas y sanciones de reclusión a los que incurran en el delito de defraudación fiscal.
En la iniciativa de reforma, presentada hace una semana por el diputado nacionalista Javier Menocal, se solicitó imponer multas hasta diez veces el valor defraudado cuando supere los 500,000 lempiras y penas de hasta once años de reclusión.
Lo que quizás desconocen los diputados y funcionarios que promueven esta reforma es que el artículo 210 del Código Tributario ya fue derogado en el año 2004, como lo constató EL HERALDO.
El artículo 210 se derogó mediante decreto 212-2004, publicado en el diario oficial La Gaceta No 30,585 de fecha 31 de diciembre de 2004.
En ese entonces, el CN era presidido por el actual presidente de la República, Porfirio Lobo Sosa; y, como secretario, el presidente electo Juan Orlando Hernández.
Y dice: “Artículo 392-G.- Derogar los Artículos 165, 166, 194, 195, 196, 197, 198, 199, 200, 201, 202, 203, 204, 205, 206, 207, 208, 209, 210, 211, 213, 214, 215, 216, 217 y 218 del Título VII, Capítulo I, II y III, del Código Tributario, contenido en el Decreto No. 22-97 de fecha 1 de junio de 1997”, cita la reforma.
Pasan al Código Penal
Con la emisión del decreto 212-2004 se adicionan al Código Penal los artículos relacionados a los delitos de contrabando y defraudación fiscal, y sus penas.
Es así que en el actual Código Penal, en su Capítulo III, artículos 392-A, 392-B, 392-C, 392-D, 392-E ya establece lo referente a los delitos de contrabando y defraudación fiscal.
En el caso específico de lo que se pretende reformar, en el artículo 392-E del Código Penal ya establece las sanciones a imponer a quien incurra en el delito de defraudación fiscal.
El artículo 392-E, del Código Penal, estipula que el delito de defraudación fiscal será penado de la manera siguiente:
“1. Con reclusión de 3 a 6 años cuando el monto de lo defraudado no exceda de 100,000 lempiras. 2. Con reclusión de 3 a 9 años cuando el monto de lo defraudado no exceda de 500,000 lempiras. 3. Con reclusión de 6 a 12 años cuando el monto de lo defraudado exceda de 500,000 lempiras.
Además de las penas de reclusión señaladas se impondrá la pena de multa por un monto del 50 por ciento del valor defraudado. Cuando no se pueda determinar la cuantía de lo defraudado, además de la pena de reclusión se impondrá una multa igual al 50 por ciento del valor estimado de los tributos omitidos en la determinación de oficio”. Como se puede notar, este artículo impone sanciones más severas que la planteada en la reforma introducida la semana anterior.
La reforma al artículo 210 del Código Tributario es promovido por diputados nacionalistas y algunos funcionarios, entre ellos la directora de la DEI, Mirian Guzmán y el asesor del CN, Ebal Díaz.
EL HERALDO consultó con la coordinadora de la Unidad contra Delitos Tributarios del Ministerio Público, Yadira Deras, sobre cuál ley aplicarán a los que acusen por defraudación fiscal.
Lo que establece el Código Penal, ya que allí están definidas las sanciones a imponer por este delito, respondió.
Fuente: http://www.elheraldo.hn/Secciones-Principales/Pais/El-Congreso-Nacional-pretende-reformar-un-articulo-que-no-existe
Código Penal, Código Tributario, Congreso Nacional, Defraudación Fiscal, Impuestos
Un acuerdo con el FMI podría ser presión para reestructurar la DEI
Publicado por honduprensa en ERIC el 10 enero, 2014
La Dirección Ejecutiva de Ingresos ha sido la protagonista de la agenda informativa esta semana con el anuncio de su nueva titular, Miriam Guzmán y la puesta en marcha de su reestructuración y conversión en una nueva oficina de recaudaciones.
Guzmán quien fungió como miembro de la junta interventora del Ministerio Público y como magistrada del Instituto de Acceso a la Información Pública, ha asumido el cargo y desde ya propuso medidas para regenerar este ente que justo en 2013 cerró con un desfase de 2,500 millones de lempiras.
Para el analista y miembro del Foro Social de la Deuda Externa y Desarrollo de Honduras (FOSDEH), Nelson García Lobo, el hecho de que esta sea la primera acción directa del nuevo gobierno de Juan Orlando Hernández tiene que ver con la presión de instancias como el Fondo Monetario Internacional (FMI) pues el gobierno ve como prioridad firmar un nuevo acuerdo con este organismo de financiamiento internacional.
“Instancias como el FMI que uno sabe que su mayor interés es privatizar aquellas acciones que tienen que ver con la generación de ingresos, podrían estar detrás de esta decisión, porque hasta ahora durante el gobierno actual no se firmó un acuerdo, solo los acuerdos stand by que eran pequeños espacios de tiempo para tener la venia del Fondo.
Este gobierno tiene mucho interés en un acuerdo y para eso tiene que crear condiciones, muchas de ellas tienen que ver con el paquetazo que ya está en funcionamiento para sanear macroeconómicamente las finanzas del Estado y que le puedan permitir tener alguna solvencia para pagar créditos que ya se habían contraído en el gobierno anterior”, explicó el economista.
Para Lobo, sin duda es necesario hacer una reestructuración de la DEI porque está demostrado que ha sido un ente disfuncional diseñado para favorecer a los evasores de impuestos y defraudadores. Sin embargo, asegura que esto no será posible en su totalidad siempre y cuando los políticos sigan teniendo compromisos con el sector privado por sus inversiones en campañas políticas.
“Los políticos han tenido su fuente principal de campañas en el sector privado, una manera de retornarle la inversión que han hecho en las campañas políticas es favorecerles la evasión, la defraudación, a costa de los que muy pocos estamos contribuyendo para mantener la estructura estatal”, expresó Lobo.
Según el estudio “‘¿Quienes pagan los impuestos en Honduras?” realizado por el FOSDEH, solamente entre 70 mil y 80 mil personas son las que sostienen la estructura estatal con sus tributos, y de esta cantidad la mayoría son personas viviendo en pobreza. Esto demuestra que los sectores favorecidos con las políticas fiscales son los que se han enriquecido y acaparan los bienes que podrían mejorar las condiciones de país.
Coalianza entra al juego
Hoy, la nueva titular de la DEI, Miriam Guzmán indicó a medios nacionales que algunos procesos débiles en la institución recaudadora, pueden desarrollarse a través de Alianzas Público Privadas.
La Ley de Ordenamiento de Finanzas Públicas, Control de Exoneraciones y Medidas Antievasión aprobada el 30 de diciembre de 2013 y que también aumenta al 15% el ISV, autoriza en su artículo 44 la contratación de servicios privados.
“El presidente de la República podrá contratar servicios de instituciones de derecho privado para apoyar a la DEI en sus tareas de combate a la evasión, contrabando y defraudación fiscal, en el área de tributos que se cobran en el Sistema Aduanero Nacional”, reza el artículo.
Aquí es cuando se menciona a Coalianza y para Lobo del FOSDEH, eso es algo que hay que revisar, pues asegura que tienen un súper poder para vender cualquier bien del Estado de Honduras.
Como excusa para privatizar siempre está la campaña de desprestigio de las empresas estatales, las cuales no han funcionado debidamente pero que pueden reestructurarse de existir la voluntad política. Sin embargo en la privatización se ve beneficiada Coalianza, también se ven interesados algunos actores gubernamentales e internacionales como el FMI.
Otro tema que ha generado controversia en este proceso de reestructuración de la DEI ha sido la aplicación de pruebas de confianza a todos los empleados de la estatal para evaluarlos y verificar si estarán o no en la nueva estructura.
Empleados de la DEI en San Pedro Sula realizaron actividades de brazos caídos esta semana durante las mañanas, en protesta a las pruebas de confianza a las que serían sometidos.
Tres mil empleados serían sometidos al polígrafo lo cual ha generado un absoluto rechazo en los trabajadores quienes aseguran que estas medidas son una tortura psicológica.
Lourdes Dubón, secretaria general del Sindicato de Trabajadores de la DEI en San Pedro Sula asegura que cada prueba de polígrafo cuesta entre 200 y 300 dólares, “estamos hablando que si nos aplican estas pruebas el Estado estaría gastando 20 millones de lempiras”, explicó.
Para Dubón estos 20 millones deberían invertirse en infraestructura de la DEI pero que estas son señales que la única voluntad que existe es la de privatizar la institución.
Además un empleado de la DEI que prefirió no dar su nombre por seguridad, dijo que si los suspendían por no pasar las pruebas de confianza, ellos realizarán las demandas legales correspondientes. “El tribunal dijo que no es motivo de despido el no pasar una prueba de confianza, hay que pasar a instancias legales”, dijo.
El gobierno de la república aseguró que los empleados que no estén capacitados para trabajar en la nueva oficina de recaudación de impuestos recibirán el pago de sus derechos.
Ayer, Guzmán anunció que comenzarían audiencias de descargo contra sindicalistas que hicieron paro de labores porque “en este tiempo de crisis se tiene que tener conciencia y tienen que trabajar, quien no lo haga tendrá repercusiones” y anunció que tenía una lista de 15 a 20 personas que serían sometidas a estas medidas.
La militarización de las instalaciones fue otra de las advertencias que los trabajadores temieron y por la cual han suspendido la medida de presión, según informaron miembros del sindicato de la estatal.
“Sin voluntad, es más de lo mismo”
El miembro de la junta directiva del FOSDEH, Nelson García Lobo asegura que las medidas deben tocar el fondo de la estatal. ¿Quiénes son los grandes evasores y cómo evitar que lo sigan haciendo? la respuesta va más allá de la emisión de una ley y el nombramiento de una nueva titular en la DEI.
“Por un lado hay un gran sector privado que defrauda, cobrando el 12% de ISV pero no lo regresa a las finanzas públicas, solo con eso el gobierno deja de recaudar alrededor de 7 mil millones de lempiras”, explicó Lobo quien agregó que por esto no era necesario aplicar un aumento al impuesto ni paquetazos al pueblo.
Ante el aumento al ISV de un 12% a un 15%, la titular de la DEI, Miriam Guzmán, advirtió que las empresas que ya realizaron el cobro del 15 %, deben de enterarlo al fisco, al tiempo que anunció que a partir del 1 de febrero estarán disponibles los formularios de cobro en la plataforma de la institución.
Sin embargo Lobo explica que son muchas las carencias en la recaudación, ya que por otro lado está el tema de la subvaluación de los productos. “Aquí se introducen productos nuevos que pagan como usados, entran motocicletas que pagan como bicicletas, entran carros que se pagan como motocicletas, es increíble la cantidad de recursos que se pierden. Y por otro lado están las exoneraciones a muchos de la empresa privada, allí se ve que no era necesario el paquetazo sino mejorar esta recaudación”, dijo Lobo.
Concluyó diciendo que más que reformas lo que se necesita es voluntad política para que la DEI realmente cumpla con su función y que esa recaudación se vea reflejada en proyectos y programas sociales de compensación.
“Hay que esperar qué pasa con este proceso porque hay que recordar que los políticos tienen el compromiso de pagar las inversiones que hicieron los empresarios con la reciente campaña política”, finalizó diciendo Lobo.
Fuente: http://radioprogresohn.net/index.php/comunicaciones/noticias/item/603-un-acuerdo-con-el-fmi-podr%C3%ADa-ser-presi%C3%B3n-para-reestructurar-la-dei
Defraudación Fiscal, Dirección Ejecutiva de Ingresos (DEI), Fondo Monetario Internacional (FMI), Fosdeh, Impuestos, Privatización
Consejo Nacional de defensa y seguridad crea la fuerza nacional
Publicado por honduprensa en ERIC el 9 enero, 2014
El Consejo Nacional de Defensa y Seguridad, acordó en las últimas horas, crear la nueva Fuerza Nacional Antievasión, la que se encargará ahora de perseguir los delitos fiscales como la evasión, defraudación, contrabando, subvaluación y elusión.
La nueva fuerza está integrada por la Dirección Ejecutiva de Ingresos, DEI, que la preside, así como por la Policía Militar del Orden Público, el Ministerio Público, la Procuraduría General de la República, la Dirección de Investigación e Inteligencia del Estado y la Policía Nacional a través de la Dirección Nacional de Servicios Especiales de Investigación.
La Fuerza Nacional Antievasión fue constituida formalmente en la reunión del Consejo Nacional de Defensa y Seguridad, donde estuvieron presentes el presidente electo Juan Orlando Hernández y el mandatario saliente Porfirio Lobo.
Fuente: http://radioprogresohn.net/index.php/comunicaciones/noticias/item/595-consejo-nacional-de-defensa-y-seguridad-crea-la-fuerza-nacional
Contrabando, Defraudación Fiscal, Dirección Ejecutiva de Ingresos (DEI), Dirección Nacional de Investigación e Inteligencia (DNII), Dirección Nacional de Servicios Especiales de Investigación, Fuerza Nacional Antievasión, Juan Orlando Hernández (JOH), Lobo, Ministerio Público (MP), Policía Militar
Partido Liberal rechaza medidas de ajuste fiscal
Publicado por honduprensa en El Tiempo el 8 enero, 2014
Miércoles, 08 Enero 2014 23:14
Mauricio Villeda dijo que con el paquete de medidas fiscales recién aprobado el Partido Nacional busca resolver los problemas económicos de la administración pública y no de las familias hondureñas.
El ex presidenciable del Partido Liberal, Mauricio Villeda, aseguró ayer que el tradicional instituto político que representa rechaza el nuevo paquetazo fiscal y se suma a las exigencias de su revisión al igual que reevertir inmediatamente las medidas que contempla.
“El Partido Liberal reconoce la posición de su bancada en el Congreso Nacional al oponerse en forma digna a estas groseras medidas y rechaza este nuevo e inhumano paquetazo inflacionario que agrava aún más las precarias condiciones de vida de la población hondureña”, manifestó Villeda durante una conferencia de prensa.
Puntualizó que la posición y propuesta del Partido Liberal es el ataque de manera directa a las causas que provocan el déficit fiscal como erradicando la corrupción, reduciendo el gasto público y con la readecuación de la deuda interna.
De igual forma, es necesario combatir la evasión fiscal, bajar las tasas de interés, ampliando plazos de los bonos emitidos por el Gobierno, fortaleciendo y modernizando la Dirección Ejecutiva de Ingresos (DEI).
El profesional del Derecho declaró que “el Partido Liberal es un partido de oposición y en este momento representa la mayoría; la oposición del Congreso Nacional va a ser superior al partido de Gobierno”.
Con una Sala Constitucional impuesta por el mismo grupo “totalitario” que se encuentra en el hemiciclo legislativo es imposible que prospere cualquier recurso interpuesto en contra de la Ley de Ordenamiento de las Finanzas Públicas, Control de Exoneraciones y Medidas Antievasión, afirmó.
Fuente: http://www.tiempo.hn/color-pol%C3%ADtico/noticias/partido-liberal-rechaza-medidas-de-ajuste-fiscal?utm_source=color-pol%C3%ADticoTab&utm_medium=page&utm_campaign=tabs
Defraudación Fiscal, Dirección Ejecutiva de Ingresos (DEI), Ley de Ordenamiento de las Finanzas Públicas, Mauricio Villeda, Oposición Política, Partido Liberal, Partido Nacional
Cargan con más atribuciones a la PM
10:57 pm – Redacción
Aprueban que combata el contrabando y la defraudación fiscal
La Policía Militar podrá colaborar en las acciones de combate al contrabando y la defraudación fiscal. ()
La Policía Militar de Orden Público (PMOP) tendrá también la función de combatir los delitos de contrabando y defraudación fiscal, según una reforma aprobada por el Congreso al decreto de su creación.
A propuesta del diputado Rodolfo Zelaya, el Congreso aprobó una reforma mediante la adición de un nuevo inciso en el artículo 7, así como la reforma al contenido del artículo 8 en su cuarto párrafo de la Ley de la Policía Militar del Orden Público del decreto No. 168-2013 de fecha de publicación, en el diario oficial La Gaceta, 24 de agosto del año 2013.
El artículo 7 establece que la policía Militar del Orden Público (PMOP) tiene la obligación de cooperar en el marco de los artículos 272 y 274 de la Constitución de la República en defensa de la soberanía y en el mantenimiento del orden público, para cual tiene las funciones y atribuciones siguientes:
“1… 2… 3… 4… 5) Combatir los delitos de contrabando y defraudación fiscal y en aquellas otras funciones o acciones que les sean ordenas por el Presidente de la República”.
En tanto, el artículo 8, según esta reforma, quedó redactado de la siguiente manera: “En el ejercicio de misiones especiales, la Policía Militar del Orden Público (PMOP) debe ser acompañada de jueces y fiscales con jurisdicción y competencia nacional que hayan aprobado las pruebas de evaluación de confianza practicadas por la Dirección Nacional de Investigación e Inteligencia, preferentemente con experiencia en el combate al crimen organizado y delincuencia común, los cuales deben ser asignados por las autoridades correspondientes a través del Consejo Nacional de Defensa y Seguridad.
Los jueces y fiscales asignados para cumplir las funciones de acompañamiento a la PMOP podrán residir fuera del país y reportar su entrada y salida del territorio nacional de manera especial, según lo determine el Consejo Nacional de Defensa y Seguridad.
Los jueces y fiscales pueden celebrar audiencias con los imputados y demás partes a través de medios electrónicos sin necesidad de determinar la ubicación física de los jueces o fiscales. Esta disposición aplica para todo el juicio, inclusive para la emisión de la sentencia.
El expediente del juicio y las demás diligencias en los casos señalados en este artículo se llevarán a cabo en soportes físicos y electrónicos, los cuales serán custodiados por el Poder Judicial en la forma en que se determine en un Reglamento Especial emitido por el Consejo de la Judicatura y la Carrera Judicial, en el término de sesenta (60) días a partir de la publicación del presente decreto.
Fuente: http://www.elheraldo.hn/Secciones-Principales/Pais/Cargan-con-mas-atribuciones-a-la-PM
Congreso Nacional, Contrabando, Defraudación Fiscal, Policía Militar
Consejo de Defensa conoce atributos de la PM
10:55 pm – Redacción
Los congresistas aprobaron la noche del lunes elevar a rango constitucional la Policía Militar de Orden Público para garantizar su operación y permanencia en el país.
La Policía Militar combatirá el contrabando y la defraudación. ()
Impulsar reformas a la Ley que crea la Policía Militar de Orden Público, para ampliar sus atribuciones, discutieron ayer los miembros del Consejo Nacional de Defensa y Seguridad.
Los cambios se pretenden establecer con el propósito de permitir la intervención del nuevo cuerpo de seguridad en el combate contra el contrabando y la defraudación fiscal que se viene dando en el país.
La medida fue analizada luego de que el Congreso Nacional (CN) elevara la noche del lunes a rango constitucional la Policía Militar creada en agosto de 2013 como un cuerpo especial de las Fuerzas Armadas para hacerle frente al crimen.
El rango constitucional fue concedido mediante una reforma al artículo 274 de la Constitución que incorpora a la Policía Militar como un cuerpo adscrito a las Fuerzas Armadas. Esta reforma deberá ser ratificada por el próximo Poder Legislativo.
El CN también reformó el artículo 329 constitucional para permitir la participación de la Policía Militar de Orden Público en las acciones de seguridad en los municipios, patronatos y zonas en barrios, colonias o comunidades, por medio de plebiscitos y otros mecanismos de consulta.
De esta manera podrán acogerse al régimen especial de seguridad de las Zonas Especiales de Empleo y Desarrollo (Zede), señala el agregado hecho al artículo 329 constitucional.
En la sesión del Consejo Nacional de Defensa y Seguridad, encabezado por el presidente Porfirio Lobo, estuvo presente el mandatario electo, Juan Orlando Hernández, quien llegó acompañado de la recién nombrada titular de la Dirección Ejecutiva de Ingresos (DEI), Miriam Guzmán.
Hernández señaló que la participación de la funcionaria respondía a la implementación de nuevas medidas de depuración del personal del ente para garantizar la transparencia en la recaudación de impuestos.
“Queremos que todo el empleado que vaya a trabajar en la nueva DEI o en la nueva institución de recaudación que vayamos a estructurar pase por las pruebas de confianza igual que la policía, igual que los jueces, igual que los fiscales”, indicó Hernández.
Además, explicó que en las acciones del ente recaudador se integrarán otras direcciones y unidades estatales como la Policía Militar como medida de apoyo en el combate a la evasión y contrabando con lo que se crearía un nuevo organismo.
“Esa fuerza Nacional Anticorrupción debe de formalizarse en el entendido que ahí trabajaría la Dirección de Inteligencia del Estado, la DEI y de igual manera el Ministerio Público para que tengamos capacidad de acción rápida y ser efectivos”, manifestó.
Hernández aseguró que estas acciones obedecen también a la petición que realizó al Congreso Nacional de cambiar el Código Tributario para que se penalice a quien defrauda al fisco.
Fuente: http://www.elheraldo.hn/Secciones-Principales/Pais/Consejo-de-Defensa-conoce-atributos-de-la-PM
Congreso Nacional, Constitución, Defraudación Fiscal, Dirección Ejecutiva de Ingresos (DEI), Juan Orlando Hernández (JOH), Lobo, Policía Militar
Honduras: Aplicarán 10 años de cárcel a los defraudadores del fisco
10:38 pm – Redacción
La reforma contempla elevar penas de hasta 11 años de reclusión y millonarias multas contra defraudadores del fisco. Se eliminaría beneficio a evasores de no ir a prisión si pagan lo defraudado.
El Congreso Nacional conoce ya el proyecto de reforma al Código Tributario para endurecer las penas en contra de los evasores del fisco. ()
Una reforma al Código Tributario contempla penas más duras por el delito de defraudación fiscal y los evasores no podrán evitar ir a prisión.
La iniciativa es conocida por el Congreso Nacional (CN), quien se apresta a aprobar las reformas al Decreto 22-97, que contiene dicho Código. La iniciativa fue introducida anoche al pleno de la Cámara por el diputado nacionalista Javier Menocal.
En la reforma se destaca que los evasores al fisco ya no podrán evadir ir a prisión, ya que el artículo 212 les venía concediendo el beneficio de no ser acusados si pagaban el perjuicio económico que ocasionaron al Estado por la defraudación. Asimismo, penas de hasta once años de reclusión a los que se encuentren culpables de cometer dicho delito.
Esto forma parte de una política de combatir la evasión al fisco, que promueve el nuevo gobierno que presidirá Juan Orlando Hernández. De esta forma se enfocará en un rubro para obtener resultados positivos para solventar la crisis económica que atraviesa el país.
Se estima que el año anterior el gobierno dejó de percibir 5,000 millones de lempiras por pago de impuestos.
Se considera que es imprescindible contar con un cuerpo jurídico que establezca los principios generales, las normas administrativas, penales y procesales aplicables a todos los tributos, a fin de introducir congruencia entre los mismos y uniformar los criterios del régimen sancionatorio en caso de incumplimiento.
El asesor del CN, Ebal Díaz, dijo que con dichas reformas al Código Tributario se pretende aplicar la ley de manera efectiva, eliminando la posibilidad de que los evasores del fisco eviten ir a la cárcel como ocurre con el Código actual.
Forman parte de las medidas antievasión planteadas que buscan sanear las finanzas del país y permitir la continuidad de los programas sociales de la siguiente administración.
Las reformas se centrarán en los artículos 210 y 212 del capítulo III del Código Tributario relativo a las sanciones de multas y reclusión aplicables al delito de defraudación fiscal, de acuerdo al monto defraudado.
En el artículo 210 se incluyen multas en los casos que la defraudación no supere los 50,000 lempiras.
En el numeral uno se propone una multa igual al doble del valor del impuesto, contribución o tasa objeto del delito si dicho valor no excede de 10,000 lempiras.
El segundo numeral impone prisión de dos a cuatro meses cuando el valor de los impuestos, contribuciones o tasas objeto del delito sea de 10,000 a 20,000 lempiras, más una multa igual a tres veces el respectivo valor.
Finalmente se propone una sanción de reclusión de cuatro a seis meses cuando el valor de los impuestos, contribuciones o tasas objeto del delito sea de 20,000 a 50,000 lempiras, más una multa igual a ocho veces dicho valor.
En otro apartado de dicho artículo se establecen en cinco numerales las penas de reclusión mayores a seis meses y hasta diez años, contra los evasores.
Inicialmente, se propone de seis meses a seis años de reclusión si el monto de los impuestos, contribuciones o tasa omitidas sea de 50,000 a 100,000 lempiras, más una multa igual a diez veces el mencionado monto.
Cuando el monto de los impuestos sea de 100,000 lempiras un centavo a 200,000 mil lempiras tendrán que pagar una pena de seis a ocho años en prisión, más una multa por 12 veces del monto mencionado.
De seis a siete años de prisión si el monto de los impuestos, contribuciones o tasas omitidos es de 200,000 a 300,000 lempiras, más una multa igual a 14 veces el mencionado monto defraudado.
Cuando la defraudación sea de 300,000 a 500,000 lempiras se propone una pena de cárcel de siete a ocho años, más una multa igual a 12 veces el mencionado monto.
Finalmente, se propone imponer de ocho a diez años de prisión si el monto de los impuestos, si la defraudación supera los 500,000 lempiras, más una multa igual de 10 veces la mencionada suma. Es decir, que en este caso las multa mínima ascendería a cinco millones de lempiras.
En caso que no se pueda determinar la cuantía de lo defraudado, por causas no imputables al indicado, la pena será de cinco a ocho años de reclusión, más una multa igual a 10 veces del valor defraudado.
También se contempla que si las causas son imputables al indiciado, la pena será de nueve a once años, más diez veces el valor estimado de los impuestos, contribuciones o tasas omitidos.
Finalmente, se propone una reforma al artículo 212 del Código Tributario para despojar a los defraudadores al fisco del beneficio de evitar ir a prisión con pagar el perjuicio económico que ocasionó al Estado.
“Se formulará acusación a quien hubiere omitido el pago del tributo u obtenido el beneficio indebido conforme al artículo anterior, aun cuando lo entere espontáneamente con sus recargos antes de que la autoridad tributaria descubra la omisión o el perjuicio o sin que medie requerimiento, orden de visita o cualquier otra gestión de aquella tendente a la comprobación del cumplimiento de las disposiciones fiscales”, cita la reforma. Solo se elimina la palabra no al inicio del anterior párrafo.
Las reformas tendientes a endurecer penas y enviar a prisión a los evasores al fisco cuentan con el apoyo de las autoridades del Ministerio Público (MP).
La subdirectora de Fiscalías, Loany Alvarado afirmó recientemente que el MP avala la iniciativa de reforma al Código Tributario. El MP aprueba las reformas al Código Tributario, se tiene una ley muy tibia en ese aspecto, manifestó.
Como parte de la coordinación, el MP y la Dirección Ejecutiva de Ingresos (DEI) conformarán un cuerpo común para combatir la evasión fiscal.
Recientemente, el fiscal general Óscar Chinchilla creó la Fiscalía contra Delitos Tributarios, que conocerá de las denuncias que le remita la DEI, la ciudadanía y las iniciadas de oficio, para ejercer las acciones legales que correspondan. La DEI la apoyará en la investigación, al contar con personal especializado en materia tributaria.
Lo que se pretende es emprender acciones conjuntas para enfrentar los delitos de contrabando, defraudación fiscal, abusos de autoridad y falsificación de documentos públicos, entre otros relacionados.
La directora de la DEI, Mirian Guzmán, dijo que estos delitos son una modalidad del crimen organizado. Por lo tanto, propuso el nombramiento de jueces con jurisdicción nacional para conocer las acusaciones que se interpongan.
Fuente: http://www.elheraldo.hn/Secciones-Principales/Al-Frente/Honduras-Aplicaran-10-anos-de-carcel-a-los-defraudadores-del-fisco
Congreso Nacional, Defraudación Fiscal, Dirección Ejecutiva de Ingresos (DEI), Ebal Díaz, Ministerio Público (MP)
Por evasión se pierden L12 mil millones al año en Honduras
Publicado por honduprensa en La Prensa el 5 enero, 2014
09:59PM – Redacción: Leslie Carolina Torres Redacción La Prensa leslie.torres@laprensa.hn
El Congreso Nacional discutirá esta semana las medidas antievasión que propone el nuevo Gobierno
La morosidad de los contribuyentes, la defraudación fiscal y el contrabando son los principales retos del próximo Gobierno, que a través de su comisión de transición propuso tres medidas para que sean aprobadas esta semana en el Congreso Nacional.
Al hacer los cálculos de las cifras reportadas en el apartado “morosos” de la página web de la Dirección Ejecutiva de Ingresos (DEI), al 19 de diciembre de 2013 se debían al fisco unos L1,857 millones por concepto de mora.
De ese valor, L725 millones corresponden a medianos y pequeños contribuyentes de la zona centro-sur; grandes, L698 millones, y los medianos y pequeños de la zona noroccidental, con L434 millones.
A ese problema se suman los L10 mil millones por año que se pierden por la defraudación fiscal y el contrabando, por lo que contabilizan alrededor de L11,857 millones que no entran al fisco. Ese valor no incluye los L20 millones que secretarías e instituciones del Estado evadieron el 2013, según un informe divulgado en diciembre por la DEI.
Dichas evasiones representan el 20.5% de la meta fiscal fijada para 2013, que fue de L58,023 millones y no se alcanzó. Las nuevas autoridades proyectaron un desfase de L4,300 millones para el cierre de ese año.
Para revertir esa situación, la comisión de transición del Gobierno entrante planteará esta semana al Poder Legislativo tres medidas antievasión. Una de ellas depende de reformar los artículos 210 y 212 del capítulo III del Código Tributario concerniente a los delitos por evasión fiscal.
Las otras propuestas se basan en ampliar la funcionalidad de la Policía Militar del Orden Público (PMOP) para que pueda investigar los delitos de contrabando e intervenir en las aduanas y la creación de una nueva institución recaudadora de impuestos, que podría denominarse Agencia Recaudadora de Impuestos.
Relacionado con la última medida, Miriam Guzmán, directora de la DEI, informó que el proceso de depuración había iniciado, en primer lugar, con la cancelación de contratos que permitían sueldos arriba de los L60 mil a “asesores” que ni siquiera llegaban a las oficinas, sino que había que contactarlos por teléfono.
“Si no tenemos personal calificado que asuma responsablemente los dictámenes y la defensa en juicio, entonces mejor los separo y traigo nuevo personal; pero esa es doble carga para el presupuesto de la DEI, no es posible y se tiene que sanear”, explicó. Además, alrededor de 150 empleados fueron sometidos al polígrafo para determinar si responden a los objetivos o a la colusión con los evasores del fisco.
Juez con competencia fiscal
Guzmán expuso que solicitarán al Consejo de la Judicatura la creación de un juez con jurisdicción nacional que tenga competencia fiscal para que se encargue de judicializar los casos de quienes evadan el fisco mediante contrabando o defraudación.
“Se suma por analogía uno de los casos que ya se contemplan en el decreto de creación de jueces nacionales, que está orientado sobre todo al crimen organizado, pero en este caso hacemos la relación de que quienes operan (con evasión) son generalmente bandas que forman parte del crimen organizado”, detalló.
En ese contexto, la funcionaria expuso que la nueva institución recaudadora debe convertirse en un órgano auxiliar del Ministerio Público (MP) para que todo lo que se reporte sea validado como prueba científica ante un juez. “Es una nueva reforma que voy a plantear, que la nueva central se convierta en ese órgano auxiliar porque así aprovechamos la capacidad que ya tenemos y no estaríamos engrosando más el MP con recurso humano. ¿Qué más expertos de la DEI en temas tributarios o fiscales para ser el órgano auxiliar del MP?”.
Xiomara Gómez, directora adjunta de Rentas Aduaneras y coordinadora de la Comisión Interinstitucional para el Combate del Contrabando y la Evasión Fiscal en la Producción, Importación y Comercialización de los Licores, Cervezas, Gaseosas y Cigarrillos, creada en diciembre por el Congreso, dijo a LA PRENSA que, de las tres medidas la más importante es la que convierte la DEI en una agencia recaudadora “porque con la depuración de funcionarios se tendrá la transparencia que se necesita”.
Para cumplir ese propósito, Gómez ve con buenos ojos la creación de un tribunal tributario o de un juez con competencia fiscal. “Están entendiendo que existe un problema en cuanto a las personas que practican actos delictivos y generalmente son técnicos. En la parte aduanera o tributaria interna se realizan procedimientos técnicos. Entonces no cualquier tribunal puede llevar cualquier proceso de esta envergadura”, indicó.
“Que sean soluciones rápidas y duras. ¿Qué disciplina es buena? Pero sus frutos son sabrosos. Ese paquete de medidas fiscales va a aumentar la recaudación. En tres meses estaremos recuperando el Estado en la parte fiscal”.
La funcionaria considera que las medidas antievasión debían haberse tomado “desde hace mucho tiempo”.
“En los territorios aduaneros, la máxima autoridad es el administrador de aduanas y, en este caso, el servicio aduanero. Estos son territorios que deben ser debidamente coordinados con la máxima autoridad, que en este caso sería la Dirección de Aduanas; o sea que nadie puede ingresar a un territorio aduanero y decir ‘voy a ir a meterme como militar o policía’. ¿Por qué? Porque tendríamos que arreglar la reglamentación del Código Aduanero Uniforme Centroamericano, que es la legislación centroamericana, y esa ley exige que cualquier cosa que pueda hacer la Policía o cualquier otra autoridad deberá coordinarse primeramente con la autoridad aduanera o con el permiso aduanero”.
Jorge Yllescas Oliva, exdirector ejecutivo de la DEI, consideró que la encargada de combatir el contrabando y la defraudación en las aduanas debe ser siempre la Policía de Fronteras, aunque no se hayan obtenido los resultados esperados. “La Policía Militar no tiene nada que ver con la intervención en las aduanas. El problema es la aplicación de la Ley. Cuando se agarra a un evasor hay que llevarlo a la cárcel. Además, Honduras tiene convenios internacionales y tratados de libre comercio que respetar”, apunta.
Aline Flores, presidenta del Consejo Hondureño de la Empresa Privada (Cohep), opinó que además de aplicar las medidas antievasión deben corregirse algunas situaciones, “las auditorías anuales se hagan parejas” porque ve injusto que, mientras unos tributan, otros se burlen del sistema.
Pidió que los auditores de la DEI o la nueva central recaudadora cesen sus “actitudes prepotentes” con los empresarios del sector formal.
Para reducir las cifras de evasión, la lideresa empresarial sugirió que Olancho, Copán y Tocoa reciban “mano dura” en materia tributaria. “En esos departamentos hay muchísima evasión y no es justo que toda la carga tributaria recaiga en Francisco Morazán y Cortés”, señaló.
Fernando García Merino, director ejecutivo de la Asociación Nacional de Industriales, manifestó el apoyo del sector industrial para las medidas antievasión, pero con una variante.
“Los delitos tributarios no deberían ser únicamente para quienes no pagan impuestos, sino para quien usa mal los impuestos que pagamos con el sudor de nuestra frente”, concluyó.
Facturación en línea reducirá evasión del ISV
La nueva agencia recaudadora de impuestos incluirá nuevos mecanismos de tecnología para reducir la evasión del impuesto sobre ventas (ISV), que en la actualidad representa el 60% (L2,580 millones) del desfase proyectado sobre el cierre de la recaudación de 2013.
Miriam Guzmán, titular de la DEI, anunció que elaboran los lineamientos para poner en marcha la facturación en línea. “Se buscará el control a través de un sistema informático. Desde el momento que alguien pague el 15% en alguna tienda o negocio se facilitará la fiscalización porque se enterará de inmediato a la DEI”, explicó Guzmán.
“Actualmente, el retenedor del 15% hace el cumplimiento voluntario. No podemos seguir así. El Estado debe recobrar el control y fiscalización y monitorear todos sus contribuyentes”.
La funcionaria aseguró que esa modalidad permitiría recolectar los nuevos tributos.
Fuente: http://www.laprensa.hn/inicio/441237-96/por-evasion-se-pierden-l12-mil-millones-al-ano-en-honduras
Cohep, Consejo de la Judicatura, Defraudación Fiscal, Dirección Ejecutiva de Ingresos (DEI), Economía, Impuesto Sobre la Venta, Impuestos, Ministerio Público (MP), Policía Militar
Acuerdan cuerpo común contra la evasión fiscal
09:01 pm – Redacción
El MP asegura respetará los principios de objetividad presentando requerimientos fiscales cuando existan pruebas suficientes para no fracasar en los juicios.
La subdirectora de Fiscalías, Loany Patricia Alvarado. (El Heraldo)
El Ministerio Público (MP) y la Dirección Ejecutiva de Ingresos (DEI) conformarán un cuerpo común para combatir la evasión fiscal.
Recientemente, el fiscal general Óscar Chinchilla creó la Fiscalía contra Delitos Tributarios, dirigida por Yadira Deras.
Con ello, el MP implementó una nueva política de persecución penal, que coordinará con la DEI, dijo la subdirectora de Fiscalías, Loany Alvarado.
La DEI se convertirá en el brazo operativo de la investigación, al contar con personal especializado en materia tributaria.
Se requiere que los auditores, los técnicos en temas aduaneros, recaben denuncias y las remitan al MP para que los fiscales puedan ejercitar las acciones legales que correspondan, como los requerimientos fiscales, expresó.
La labor se expandirá en enero en las ciudades más importantes, entre ellas Puerto Cortés, Roatán, La Ceiba, San Pedro Sula y Tegucigalpa. No solo se destacarán en aduanas, sino en identificación de puntos ciegos.
Se emprenderán acciones conjuntas para enfrentar los delitos de contrabando, defraudación fiscal, abusos de autoridad y falsificación de documentos públicos, entre otros relacionados.
Relacionado al tema, Alvarado afirmó que el MP avala la iniciativa de reforma legal que se presentará la otra semana al Congreso Nacional para que los evasores al fisco sean enviados a prisión.
Con la normativa actual se posibilita a un defraudador evitar ir a prisión con solo pagar el daño ocasionado al Estado.
Eso está consignado en el artículo 212 del Código Tributario, que sería reformado junto al Código Penal y Código Procesal Penal.
El MP aprueba la reforma al artículo 212, se tiene una ley muy tibia en ese aspecto, dijo.
Las acciones serán coordinadas con la Policía Militar de Orden Público.
Esto en razón que dentro del paquete de reformas que pedirán al Congreso Nacional se propone ampliar facultades a la Policía Militar, para intervenir contra el contrabando y la defraudación fiscal.
La reforma legal implicaría una militarización de las aduanas terrestres, aéreas y marítimas del país.
Alvarado dijo que igualmente el MP ve con buenos ojos que la Policía Militar se involucre en este asunto, para lo cual deberá capacitarse a sus efectivos.
La directora de la DEI, Mirian Guzmán, aprobó poner a disposición del MP personal especializado de la entidad que dirige, para combatir juntos la evasión al fisco.
Hay que optimizar los recursos, la DEI se convertirá en un órgano auxiliar del MP, así como lo es la policía de investigación, dijo.
Guzmán dijo que los delitos de contrabando y defraudación fiscal es una modalidad del crimen organizado. Por lo tanto, propuso que se nombren jueces con jurisdicción nacional para conocer las acusaciones que se interpongan por estos ilícitos. Lo que se pretende es entrar a una lucha frontal a este flagelo, que tanto daño ocasiona a la sociedad.
Fuente: http://www.elheraldo.hn/Secciones-Principales/Pais/Acuerdan-cuerpo-comun-contra-la-evasion-fiscal
Defraudación Fiscal, Dirección Ejecutiva de Ingresos (DEI), Fiscalía contra Delitos Tributarios, Ministerio Público (MP), Policía Militar
Icefi pide mayor transparencia en el manejo del tema fiscal en Honduras
06:52PM – Redacción: Leslie Carolina Torres H. Redacción La Prensa leslie.torres@laprensa.hn
El organismo centroamericano dice que, además de reducir el gasto, los ingresos y la deuda pública, es necesario legitimar los procesos a través de una participación activa de la sociedad civil de Honduras.
La política fiscal no debe reducirse a la definición simplista del gasto, los ingresos y el endeudamiento público, sino que debe incluir la legitimidad como la llave que abre el camino al fortalecimiento democrático y al desarrollo de un país, explica el Instituto Centroamericano de Estudios Fiscales (Icefi) en la sexta edición del informe Lente fiscal centroamericano.
“La situación de Honduras es preocupante”, indica el organismo, aludiendo al alto déficit fiscal que se proyecta en 6% para el cierre del año, según las cifras oficiales del Banco Central de Honduras (BCH), y que podría ser más alto debido a “gastos adicionales aprobados durante los últimos meses”. De hecho, exfuncionarios de Gobierno advirtieron en su momento que el cierre de ese indicativo oscilaría entre 8 y 9% para el final del año.
El Icefi enfatiza en que el saldo final de la deuda pública ascenderá a unos $8,000 millones, lo que significaría un endeudamiento del 42% en relación con el producto interno bruto (PIB), que en 2012 fue de L172,370 millones a precios constantes y un 16% más alto que el peso de la deuda registrada en 2009.
El centro de estudios agrega que la política fiscal que adopte el nuevo Gobierno debe centrarse en disminuir los altos niveles de deuda, pero también acompañarse de visiones modernas basadas en el fortalecimiento democrático y el desarrollo que sumen a “estos elementos la transparencia fiscal”.
“La transparencia fiscal no puede ser efectiva sin la participación activa y democrática de la sociedad civil, que debe tener un rol activo en la elaboración, ejecución y evaluación de planes de transparencia fiscal y gobierno abierto. El equilibrio deseado entre las responsabilidades y la participación del Gobierno y de la sociedad civil en el esfuerzo por la transparencia fiscal persiste como un desafío de naturaleza política, más que técnica”, sostiene el Icefi.
Dentro del contexto anterior, se advierte que en Honduras “la sociedad -en particular los gremios empresariales y de trabajadores, los partidos políticos, la academia y los movimientos organizados de sociedad civil- deben hacer esfuerzos importantes por acordar y poner en práctica prontamente una política fiscal transparente y sana, coherente con los anhelos de democracia y desarrollo”.
Roldán Duarte, presidente del Colegio Hondureño de Economistas (CHE), pone el ejemplo de los ingresos por la retención de impuestos -equivalentes a L20.4 millones-, que no fueron declarados por algunas instituciones del Estado a la Dirección Ejecutiva de Ingresos (DEI), entre las que figuran el Instituto Nacional Agrario, con L7.8 millones, y el Tribunal Supremo Electoral, con L4.4 millones. “La modalidad de no entregar el impuesto sobre la renta de las instituciones públicas es un fenómeno propio de un proceso electoral, pero es obviamente algo que debe ser castigado severamente porque ese tipo de conductas no se puede tolerar”, manifiesta.
El economista indica que la evasión fiscal ronda los L21 mil millones por el ISR y, sobre todo, el impuesto sobre ventas (ISV). No obstante, opina que si la próxima administración se esfuerza en recaudar al menos el 50% de ese monto y se toman otras medidas, como la reingeniería de la DEI, “se aliviaría la situación fiscal del Gobierno”.
Federico Álvarez, expresidente del Banco Centroamericano de Integración Económica (BCIE), sostiene que la importancia de tener transparencia dentro de la política fiscal forma parte de la solución para mostrar una mejor imagen a la comunidad internacional.
“Es indispensable luchar contra la corrupción; mientras exista esa percepción, nadie va a ayudar. Cuando se miente a los organismos internacionales se genera crisis de credibilidad y las finanzas se manejan con base en esto”, explica Álvarez.
Agrega que la primera tarea de la próxima administración es que el equipo económico genere credibilidad y demuestre que el país iniciará un proceso de reforma estructural social y económica.
“Que se note que es un Gobierno que quiere hacer bien las cosas y dar algunos pasos concretos y visibles, mediante austeridad, recortar el presupuesto y reducir la empleomanía del Gobierno”.
Fuente: http://www.laprensa.hn/economia/laeconomia/439605-96/icefi-pide-mayor-transparencia-en-el-manejo-del-tema-fiscal-en-honduras
Banco Central de Honduras (BCH), Defraudación Fiscal, Deudas, Dirección Ejecutiva de Ingresos (DEI), Economía, Impuesto Sobre la Venta, Instituto Centroamericano de Estudios Fiscales (ICEFI), Transparencia

References: artículo 392
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