Source: https://www.ebnerstolz.de/de/themen/vermoegende-privatpersonen/
Timestamp: 2019-05-23 23:29:32+00:00

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Vermögende Privatpersonen - Ebner Stolz
Ver­mö­gende Pri­vat­per­so­nen Invest­ment­steu­er­re­form: Hand­lungs­tipps für Anle­ger
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Dr. Christian Janßen Wirtschaftsprüfer, Rechtsanwalt, Steuerberater Standort: Köln Kontaktieren
Wilfried Steinke Wirtschaftsprüfer, Steuerberater Standort: Hannover Kontaktieren
Manuela Wänger Steuerberaterin Standort: Stuttgart Kontaktieren
Dr. Martin Hartauer Wirtschaftsprüfer, Rechtsanwalt, Steuerberater Standort: Frankfurt Kontaktieren
Torsten Grob Rechtsanwalt, Steuerberater, Fachanwalt für Bank- und Kapitalmarktrecht Standort: Düsseldorf Kontaktieren
Jens Lingthaler Wirtschaftsprüfer, Steuerberater Standort: Hamburg Kontaktieren
Dr. Christian Janßen Wirtschaftsprüfer, Rechtsanwalt, Steuerberater
Wilfried Steinke Wirtschaftsprüfer, Steuerberater
Die maßgeschneiderte Anlage von Vermögen richtet sich – neben individuellen Aspekten - nicht nur nach den höchsten Erträgen, sondern sie berücksichtigt auch zahlreiche steuerliche Aspekte. So stehen hier ertragsteuerliche und bald möglicherweise auch vermögensteuerliche Fragen auf der Tagesordnung. Wird Vermögen auf die nächste Generation übertragen, ist zusätzlich das Thema Erbschaft- und Schenkungsteuer von nicht zu vernachlässigender Bedeutung. Schließlich spielt auch die ordnungsgemäße Deklaration eine große Rolle – denn die Finanzverwaltung schaut aktuell auch bei vermögenden Privatpersonen genauer hin und ist zur Durchführung von Außenprüfungen berechtigt.
Nur gut, wenn ein Bera­ter zur Seite steht, der alle diese Fra­gen im Visier hat. Wir bera­ten Sie in allen Fra­gen rund um das Thema Ver­mö­gen und Steu­ern. Unser Dienst­leis­tungs­spek­trum ist breit gefächert:
Wir hel­fen Ihnen, Ihr Ver­mö­gen opti­mal zu struk­tu­rie­ren oder gestal­ten die Ver­mö­gens­über­tra­gung auf die nächste Gene­ra­tion.
Unser Bera­tungs­an­satz ist stra­te­gisch und ganz­heit­lich, um den häu­fig kom­ple­xen Ver­mö­gens­ver­hält­nis­sen im betrieb­li­chen und pri­va­ten Bereich Rech­nung zu tra­gen. Um alle Gestal­tungs­mög­lich­kei­ten aus­sc­höp­fen zu kön­nen, erar­bei­tet ein Exper­ten­team aus Steu­er­be­ra­tern, Rechts­an­wäl­ten und Wirt­schafts­prü­fern Ihr per­sön­li­ches Steuer- und Anla­ge­kon­zept.
Steu­er­li­che Ver­mö­gens­pla­nung und -opti­mie­rung
Opti­mie­rung des Ver­hält­nis­ses von Pri­vat- und Betriebs­ver­mö­gen
Aus­wahl der opti­ma­len Rechts­form für das vor­han­dene Ver­mö­gen
Bera­tung bei Betei­li­gungs­mo­del­len, z.B. Pri­vate Equity, Ven­ture Capi­tal, gesch­los­sene Immo­bi­li­en­fonds und sons­tige Invest­ment­fonds
Prü­fung von Opti­mie­rungs­po­ten­zia­len bei Wert­pa­pie­ren, Immo­bi­lien, Unter­neh­mens­be­tei­li­gun­gen und Ver­si­che­run­gen
Begu­t­ach­tung von Finan­z­in­no­va­tio­nen
Steu­er­li­che Beg­lei­tung bei der Ent­wick­lung von Anla­ge­st­ra­te­gien und Kon­zep­ten
Ana­lyse von Anla­ge­fonds und Ver­si­che­rungs­an­la­gen
Dar­stel­lung steu­er­opti­mier­ter (Spe­zial-)Fonds­mo­delle
Steu­er­pla­nung bei der Immo­bi­li­en­fi­nan­zie­rung
Bera­tung beim Immo­bi­lie­n­er­werb im In- und Aus­land
Nach­fol­ge­be­ra­tung
Ver­mö­gende Pri­vat­per­so­nen Einkommensteuerliche Auswirkungen des Untergangs einer Kapitalanlage
Die ersatz­lose Aus­bu­chung von end­gül­tig wert­los gewor­de­nen Aktien führt zu einem nach § 20 Abs. 2 Satz 2 EStG zu berück­sich­ti­gen­den Ver­mö­gens­ver­lust. ...lesen Sie mehr
Ver­mö­gende Pri­vat­per­so­nen Verjährungsbeginn bei Recht auf Widerruf der Fonds-Beitrittserklärung
Steht dem Anle­ger ein Recht auf Wider­ruf sei­ner Bei­tritt­s­er­klär­ung zu einer Fonds­ge­sell­schaft zu, ist er den Bei­tritts­ver­trag noch nicht geschä­d­igt. ...lesen Sie mehr
Ver­mö­gende Pri­vat­per­so­nen Zur Berücksichtigung von Verlusten aus der Veräußerung von Aktien
Eine Ver­äu­ße­rung i.S.d. § 20 Abs. 2 S. 1 Nr. 1 EStG ist weder von der Höhe der Gegen­leis­tung noch von der Höhe der anfal­len­den Ver­äu­ße­rungs­kos­ten abhän­gig. ...lesen Sie mehr
Haben Sie Interesse an den aktuellen Entwicklungen im Steuer- und Wirtschaftsrecht, Veranstaltungen oder unserem novus?
Aktu­elle Mel­dun­gen
Hin­zu­rech­nung von Akti­en­ver­lus­ten 2003: keine unzu­läs­sige Rück­wir­kung
Abgel­tung­steuer-Anwen­dung von § 20 Abs. 9 EStG auch bei feh­len­dem Zufluss von Kapi­ta­l­er­trä­gen nach dem 1.1.2009
Zur Gewinn­fest­stel­lung gemäß § 15 Abs. 1 InvStG a.F.
Ein­lö­sung von Xetra-Gold Inha­ber­schuld­ver­sch­rei­bun­gen nicht steu­er­bar
Steu­er­f­rei­heit von Leis­tun­gen aus berufs­stän­di­schen Ver­sor­gung­s­ein­rich­tun­gen
Zur Anwen­dung der sog. Öff­nungs­klau­sel in der Ren­ten­be­steue­rung
Emis­si­ons­ren­dite bei abso­lu­tem Zins­be­trag und fest­ge­schrie­be­ner Lauf­zeit
Devi­sen­ter­min­ge­schäfte: Abg­ren­zung zum pri­va­ten Ver­äu­ße­rungs­ge­schäft
Invest­ment­fonds im Abseits? Die Reform der Invest­ment­be­steue­rung
Der Bun­des­tag besch­loss am 9.6.2016 das Gesetz zur Reform der Invest­ment­be­steue­rung. Die Zustim­mung des Bun­des­rats erfolgte am 8.7.2016. Mit die­sem Gesetz sol­len EU-recht­li­che Risi­ken des gel­ten­den Invest­ment­steu­er­rechts aus­ge­räumt, aggres­sive Steu­er­ge­stal­tun­gen ver­hin­dert sowie der Auf­wand für die Ermitt­lung der Besteue­rungs­grund­la­gen bei Pub­li­kums-Invest­ment­fonds und der Kon­trol­l­auf­wand auf Sei­ten der Finanz­ver­wal­tung ver­min­dert wer­den. ...lesen Sie mehr
Invest­ment­fonds im Abseits? Die Reform der Invest­ment­be­steue­rung (PDF, 1,2 MB)
Die Ver­brauchs­s­tif­tung
In Zei­ten eines anhal­tend nie­d­ri­gen Zins­ni­ve­aus und den damit ein­her­ge­hen­den gerin­ge­ren Erträ­gen aus Kapi­tal­an­la­gen ste­hen zahl­rei­che Stif­tun­gen vor dem Pro­b­lem, dass einer­seits die erwirt­schaf­te­ten Erträge zur Erfül­lung des Stif­tungs­zwecks nicht aus­rei­chen, ande­rer­seits aber auf Grund der stif­tungs­recht­li­chen Vor­ga­ben das Stif­tungs­ver­mö­gen hier­für nicht ver­wen­det wer­den darf. ...lesen Sie mehr
Die Ver­brauchs­s­tif­tung (PDF, 1,9 MB)
Zu diesem Thema haben wir aktuell keine Veranstaltungen. Veranstaltungen zu anderen Themen finden Sie hier.
Güns­ti­ger­prü­fung: Ver­rech­nung von Alt­ver­lus­ten mit abgel­tend besteu­er­ten Ein­künf­ten
Vor­aus­set­zung für die Ver­rech­nung zwi­schen den dem geson­der­ten Steu­er­ta­rif des § 32d Abs. 1 EStG unter­lie­gen­den posi­ti­ven Ein­künf­ten aus Kapi­tal­ver­mö­gen und den dem Steu­er­ta­rif des § 32a EStG unter­lie­gen­den Alt­ver­lus­ten aus Kapi­tal­ver­mö­gen ist ein Antrag auf Güns­ti­ger­prü­fung gem. § 32d Abs. 6 EStG. Die Ung­leich­be­hand­lung der Ver­rech­nung von Alt­ver­lus­ten aus Kapi­tal­ver­mö­gen gegen­über den Alt­ver­lus­ten i.S. des § 23 EStG a.F. ver­stößt nicht gegen Art. 3 Abs. 1 GG. ...lesen Sie mehr
Ehe­gat­ten­f­rei­be­trag für beschränkt Steu­erpf­lich­tige
Beschränkt Steu­erpf­lich­ti­gen steht für den Erwerb beim Tod des Ehe­gat­ten der Frei­be­trag nach § 16 Abs. 1 Nr. 1 ErbStG i.H.v. 500.000 € unab­hän­gig vom Anteil des inlän­di­schen Ver­mö­gens am Gesam­ter­werb in vol­ler Höhe zu. ...lesen Sie mehr
Pri­vate Kran­ken­ver­si­che­rung: Selbst getra­gene Behand­lungs­kos­ten nicht absetz­bar
Trägt ein pri­vat kran­ken­ver­si­cher­ter Steu­erpf­lich­ti­ger krank­heits­be­dingte Auf­wen­dun­gen selbst, um sich eine Bei­trags­rü­cker­stat­tung sei­nes Kran­ken­ver­si­che­rers zu erhal­ten, so kön­nen diese steu­er­lich nicht berück­sich­tigt wer­den. ...lesen Sie mehr
Ein­künfte aus bri­ti­schem Pri­vate Equity Fonds kön­nen steu­er­f­rei sein
Die Abg­ren­zungs­kri­tie­rien, wonach Ein­künfte aus einem in Großbri­tan­nien ansäs­si­gen Pri­vate Equity Fonds der inlän­di­schen Besteue­rung unter­lie­gen, sind im Kern die­sel­ben wie bei ver­g­leich­ba­ren Inlands­ge­sell­schaf­ten. ...lesen Sie mehr
Zum Gestal­tungs­miss­brauch beim An- und Ver­kauf von Wert­pa­pie­ren
Ver­äu­ßert und erwirbt der Steu­erpf­lich­tige mit tag­g­lei­cher Aus­füh­rung Bezugs­rechte und kann er auf­grund beson­de­rer Umstände davon aus­ge­hen, diese zum Ver­kauf­s­preis sicher wie­der erwer­ben zu kön­nen, ohne die dritte Kau­f­or­der fürch­ten zu müs­sen, kann darin ein Gestal­tungs­miss­brauch lie­gen. ...lesen Sie mehr

References: § 20
 § 20
 § 20
 § 15
 § 32
 § 32
 § 32
 § 23
 Art. 3
 § 16