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PLAN DE PREVISION GEROKOA BOLSA REGLAMENTO - PDF
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Elvira Fidalgo Medina
1 PLAN DE PREVISION GEROKOA BOLSA REGLAMENTO Julio 2014
2 DISPOSICIONES PREVIAS Artículo 1. Los Planes de Previsión de Gerokoa E.P.S.V. Al objeto de alcanzar los fines descritos en el artículo 4 de los Estatutos, la Entidad de Previsión Social Voluntaria GEROKOA ha decidido crear distintos Planes de Previsión, que aplican diferentes políticas en la inversión del patrimonio afecto a cada uno de ellos. Ello permite una mayor adaptación de la Entidad a las diversas características personales de los socios. Artículo 2. Los fondos de capitalización de Gerokoa E.P.S.V. El patrimonio adscrito a los distintos Planes de Previsión, mencionados en el artículo anterior, se materializa en los fondos de capitalización independientes que aplican la política inversora correspondiente a cada Plan. EL PLAN DE PREVISION GEROKOA BOLSA Artículo 3. Denominación del Plan Plan De Previsión Gerokoa Bolsa es la denominación de este Plan de Previsión que pertenece a la modalidad individual. Artículo 4. El Fondo de Capitalización Las inversiones del Plan De Previsión Gerokoa Bolsa se materializan en el fondo de capitalización correspondiente que gestiona el patrimonio de acuerdo a la vocación inversora de los socios que suscriben el Plan. El Fondo se configura con un carácter acumulativo de los resultados. Artículo 5. Régimen de las participaciones Se entenderá por patrimonio afecto al plan de previsión, el fondo de capitalización determinado por todas las aportaciones, deducidas las prestaciones, movilizaciones y/o rescates, salvo las efectuadas en el periodo a que se refiera el cálculo, más los rendimientos generados por los recursos invertidos y las plusvalías o minusvalías de los activos, valorados a precio de mercado del día a que se refiera el cálculo, o, cuando no existiera éste, a su valor efectivo, de acuerdo con criterios de máxima prudencia y aplicando métodos valorativos generalmente admitidos, y menos el importe de los gastos de administración establecidos para cada plan de previsión. El patrimonio afecto estará dividido en partes alícuotas. La valoración de los activos integrantes de la entidad se realizará a precios de mercado, de acuerdo a lo previsto en la normativa vigente. 2
3 El valor de la participación será el resultado de dividir el patrimonio afecto al Plan, evaluado de acuerdo con las normas antes descritas, por el número de participaciones en circulación. El número de participaciones no será limitado. Las participaciones no tienen valor nominal y no son transmisibles. Su suscripción implica la aceptación del presente Reglamento y de los Estatutos de la entidad, estando obligada ésta, a solicitud del socio, en hacerle entrega de un ejemplar de los citados documentos. Las participaciones estarán representadas por resguardos nominativos emitidos por la entidad pudiendo cada resguardo agrupar una o más participaciones. Los resguardos contarán con los siguientes datos: Nombre del Socio Número de participaciones y valor de los derechos económicos Denominación y domicilio de la entidad Plan de Previsión al que están adscritas Datos relativos a su inscripción en el Registro de Entidades de Previsión Social Voluntaria Artículo 6. Información a los socios Se pondrá a disposición de los Socios la siguiente información mínima: i. Los Estatutos de la EPSV y el Reglamento del Plan de Previsión Social al que se hayan adherido, así como sus modificaciones. ii. La composición de los órganos de gobierno, así como sus modificaciones. iii. La Declaración de Principios de Inversión que deberá incluir el perfil de riesgo debido a los activos en los que se invierte o a las técnicas empleadas en su gestión. iv. El porcentaje a aplicar en concepto de gastos de administración, así como los gastos de intermediación por la compra y venta de valores mobiliarios y del ratio de rotación de la cartera de dichos valores. v. Identidad de los Auditores de la EPSV. vi. Evolución histórica del patrimonio del Plan de Previsión Social, de los objetivos anuales de rentabilidad establecidos y de la rentabilidad obtenida por el mencionado Plan de Previsión Social, en cada uno de los tres últimos ejercicios, o durante los ejercicios cerrados desde la existencia del Plan de Previsión Social, si su número fuera inferior a tres. vii. Información del régimen fiscal aplicable, tanto a las aportaciones como a las prestaciones correspondientes a las distintas contingencias. La puesta a disposición de la información se realizará a través de los medios telemáticos acordados por la Junta de Gobierno. Asimismo la EPSV remitirá a cada Socio Ordinario la siguiente información mínima: i. Con periodicidad al menos semestral, una certificación sobre el valor de sus derechos económicos, el número de participaciones del patrimonio afecto que suponen y el valor de cada participación, al inicio del período; las aportaciones directas o imputadas realizadas en el período, así como las movilizaciones realizadas y las prestaciones satisfechas en el mismo; y el valor de sus derechos económicos, el número de participaciones del patrimonio afecto que suponen y el valor de cada parte alícuota, al final del período. 3
4 ii. Certificación anual de las aportaciones realizadas e imputadas a cada Socio Ordinario. iii. Certificación anual de las prestaciones pagadas y retenciones fiscales practicadas a cada Socio Ordinario, en su caso. Artículo 7. Ingresos El Plan De Previsión Gerokoa Bolsa se proveerá de los siguientes ingresos: A) Aportaciones de los Socios Ordinarios B) Rendimientos generados por la inversión del patrimonio afecto, que no serán repartibles entre los socios, salvo en el supuesto liquidación de rescates y traslado de derechos económicos regulados en el artículo 15 de los Estatutos. Artículo 8. Cuotas El importe y periodicidad de las cuotas se determinarán libremente por los socios, no obstante lo cual el importe de cada aportación no podrá ser inferior a 30 euros. Las cuotas que satisfagan los socios se ingresarán en la cuenta que la EPSV mantenga abierta en la entidad depositaria. Los socios recibirán en contraprestación a las cuotas satisfechas un número de participaciones o resguardo comprensivo de las mismas valoradas al día anterior a la fecha de ingreso. Artículo 9. Liquidación de rescates y traslado de derechos económicos. Fecha de valor aplicable a cualquier supuesto de liquidación de derechos Rescate por el socio ordinario de sus participaciones Se entenderá por rescate la percepción parcial o total de derechos económicos acumulados en uno o varios planes de previsión, por acreditar los socios que lo soliciten una antigüedad de al menos 10 años. El pago correspondiente se hará efectivo en el plazo máximo de 3 días hábiles a partir de la fecha de solicitud de rescate. Traslado o movilización de derechos económicos a otras Entidades de Previsión Social Voluntaria. Los socios y los beneficiarios tienen derecho a movilizar o trasladar sus derechos económicos a otra Entidad, mediante el procedimiento que en cada momento establezca la regulación legal de las Entidades de Previsión Social Voluntaria. La movilización de derechos económicos no generará gasto alguno para el socio ordinario o el beneficiario, ni merma alguna de dichos derechos. Valor de las participaciones aplicable a cualquier supuesto de liquidación de derechos. En cualquiera de los supuestos de liquidación de derechos económicos por nuestra Entidad, concretados en los de rescate, traslado de derechos económicos a otra E.P.S.V., traspaso de derechos entre planes integrados en GEROKOA, E.P.S.V., y pago de prestaciones por contingencias cubiertas, se tomará, como precio de las participaciones, el valor liquidativo del 4
5 día en que se solicite la liquidación de derechos. No obstante, las solicitudes de liquidación efectuadas a partir de las 14 horas, se considerarán formuladas al día siguiente a efectos del valor liquidativo aplicable a las mismas. Artículo 10. Traspasos entre Planes de GEROKOA EPSV Los socios podrán solicitar en todo momento el traspaso total o parcial de sus derechos de un Plan de Previsión a otro, siempre dentro de los Planes que en ese momento tenga abiertos la Entidad de Previsión Social Voluntaria GEROKOA. Artículo 11. Inversión del Patrimonio afecto al Plan El fondo de capitalización del Plan GEROKOA BOLSA tiene vocación de fondo de renta variable. La gestión tiene por objeto desarrollar una política de inversión que replica el índice IBEX 35, pudiendo por ello superar los límites de diversificación previstos en el artículo 11 del Decreto 92/2007, de 29 de mayo. El Plan mantiene una correlación respecto del índice IBEX 35 que es como mínimo de un 95%. El plan invierte por encima del 75% en renta variable, en valores emitidos, preferentemente, en el mercado español y en el europeo. El plan puede invertir además, hasta un máximo del 30% del patrimonio afecto en valores de renta variable de emisores de otros países pertenecientes a la OCDE. El porcentaje de inversiones en renta variable puede variar dentro de la vocación inversora de plan de renta variable, en función de la coyuntura de mercado y de las expectativas existentes en cada momento. Habitualmente, este porcentaje de inversión en renta variable se sitúa entre el 90% y el 100% de la cartera. Los activos estarán denominados en euros, con un máximo del 20% en monedas no euro. El Plan puede invertir en activos de renta fija, tanto pública como privada, emitida preferentemente en países del área euro. La inversión en renta fija privada se realiza en su mayor parte mediante la compra de títulos de emisores con calificación crediticia BBB/Baa3 o superior. No obstante, el plan podrá invertir hasta un 10% el patrimonio afecto en valores que no tengan calificación crediticia. El plan podrá invertir hasta un 30% del patrimonio afecto en depósitos a la vista o que puedan hacerse líquidos, con vencimiento no superior a un año, en entidades de crédito que tengan su sede en un Estado de la Unión Europea. El índice de referencia está compuesto por una cesta que incluye el IBEX 35 y, también, valores del EURO STOXX 50, dentro de los márgenes de correlación mínima del 95% del total del plan con el índice IBEX 35. IBEX 35 es el Índice Oficial del Mercado Continuo de la Bolsa española. Sociedad de Bolsas, S.A. lo calcula, publica y difunde en tiempo real a través de distintos sistemas de difusión (Reuters, Bloomberg, Boletín de Cotización de Bolsa, etc.). EURO STOXX 50 es un índice que comprende las 50 compañías de mayor capitalización bursátil del área euro. El cálculo y la publicación de este índice son facilitados por la compañía Stoxx LTD. y se publica en los principales diarios económicos y en las plataformas de información económica Reuters y Bloomberg. 5
6 La institución podrá realizar operaciones con instrumentos derivados, cuya finalidad será la de cobertura de riesgos, así como la de inversión, para gestionar de un modo más eficaz sus carteras de renta fija y de renta variable, de acuerdo con la vocación del plan, y los objetivos de gestión establecidos. Dichos objetivos pueden alcanzarse, por tanto, indistintamente con posiciones de contado o posiciones de derivados, sin que la utilización de estos últimos suponga un incremento del riesgo asumido. Los instrumentos que se utilizarán serán fundamentalmente instrumentos cotizados en mercados organizados: Perfil de riesgo del Plan: alto futuros y opciones de EUREX futuros y opciones de MEFF Renta Variable derivados de los mercados CME, DTB, LIFFE, MATIF Artículo 12. Prestaciones establecidas. Las Prestaciones del Plan se regirán por lo establecido en el artículo 17 de los Estatutos de GEROKOA E.P.S.V. de acuerdo a los siguientes puntos: a) Jubilación o situación asimilable del Socio. De no ser posible acceder a tal situación, la prestación equivalente podrá ser percibida a partir de los 60 años b) Incapacidad permanente total y permanente absoluta para el trabajo c) Desempleo de larga duración d) enfermedad grave, en los términos que legalmente se determine e) Fallecimiento La Junta de Gobierno podrá concretar los requisitos exigibles a los socios y sus beneficiarios para acceder a las prestaciones. Las cuantías de las prestaciones vienen determinadas por el valor de las participaciones en el momento de producirse la contingencia. Los socios podrán designar beneficiarios de prestaciones para la contingencia de fallecimiento; en caso de no indicar beneficiarios concretos, éstos serán los herederos legales. A partir de la contingencia, el socio o, en su caso, el beneficiario de la prestación podrá optar por mantener todas o parte de las participaciones en la EPSV, solicitando la liquidación de las mismas a su conveniencia. Las prestaciones se percibirán en las formas descritas en el artículo 10 de los Estatutos de la entidad relativo a los derechos de los socios. Artículo 13. Gastos de administración y gestión Los gastos de administración del Plan de Previsión Gerokoa Bolsa será, en cómputo anual, el 2,00% del patrimonio afecto al Plan. 6
7 ANEXO EN RELACIÓN CON EL DERECHO A RESCATE DE LOS SOCIOS En virtud de la Sentencia 97/2014, de 12 de junio de 2014, del Tribunal Constitucional, el número de participaciones correspondientes a las aportaciones realizadas desde el 4 de julio de 2014 al presente Plan de Previsión no podrán ser objeto de rescate en los términos previstos en el artículo 23.1.a) de la Ley 5/2012, de 23 de febrero, sobre Entidades de Previsión Social Voluntaria, por haber sido declarado nulo. El número de participaciones del presente Plan de Previsión que cada socio tenga atribuido al día 3 de julio de 2014, conservarán el derecho de rescate al que se refiere el artículo 9 del presente Reglamento de Prestaciones. Cada socio recibirá un certificado conteniendo el número de participaciones del presente Plan de Previsión que conservan el derecho de rescate. 7

References: Artículo 1
 artículo 4
 Artículo 2
 Artículo 3
 Artículo 4
 Artículo 5
 Artículo 6
 Artículo 7
 artículo 15
 Artículo 8
 Artículo 9
 Artículo 10
 Artículo 11
 artículo 11
 Artículo 12
 artículo 17
 artículo 10
 Artículo 13
 artículo 23
 artículo 9