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Luis Miguel Benítez López
1 RESOLUCIÓN JB LA JUNTA BANCARIA CONSIDERANDO: Que el artículo 11 de la Constitución de la República del Ecuador determina que el ejercicio de los derechos de los ciudadanos y ciudadanas ante autoridades competentes se regirá, entre otros principios, que ninguna norma jurídica podrá restringir el contenido de los derechos ni de las garantías constitucionales; que los principios y los derechos son inalienables, irreductibles, indivisibles, interdependientes y de igual jerarquía; y, que el más alto deber del Estado consiste en respetar y hacer respetar los derechos garantizados en la Constitución; Que el artículo 52 ibídem establece que las personas tienen derecho a disponer de bienes y servicios de óptima calidad y a elegirlos con libertad, así como a una información precisa y no engañosa sobre su contenido y características; Que el artículo 55 de la citada Constitución dispone que las personas usuarias y consumidoras podrán constituir asociaciones que promuevan la información y educación sobre sus derechos y las representen y defiendan ante las autoridades judiciales y administrativas; Que los numerales 2, 4 y 5 del artículo 4 de la Ley Orgánica de Defensa del Consumidor, publicada en el suplemento del Registro Oficial No. 116 de 10 de julio del 2000, señalan como derechos fundamentales del consumidor que proveedores públicos y privados oferten bienes y servicios competitivos de óptima calidad y a elegirlos con libertad; a una información adecuada, veraz, clara, oportuna y completa sobre los bienes y servicios ofrecidos en el mercado, así como sus precios, características, calidad, condiciones de contratación y demás aspectos relevantes de los mismos, incluyendo los riesgos que pudieren presentar; y, a un trato transparente, equitativo y no discriminatorio o abusivo por parte de los proveedores de bienes o servicios, especialmente en lo referido a las condiciones óptimas de calidad, cantidad, precio, peso y medida; Que el artículo 47 de la referida ley dispone que cuando el consumidor adquiera determinados bienes o servicios mediante sistemas de crédito, el proveedor estará obligado a informarle en forma previa, clara y precisa sobre el precio al contado del bien o servicio materia de la transacción; el monto total correspondiente a intereses, la tasa a la que serán calculados; así como la tasa de interés moratoria y todos los demás recargos adicionales; el número, monto y periodicidad de los pagos a efectuar; la suma total a pagar por el referido bien o servicio; y, la prohibición del cobro de intereses sobre intereses y que el cálculo de los intereses debe hacerse exclusivamente sobre el saldo del capital impago; Que el artículo 48 de la citada ley, señalan que los proveedores de servicios no podrán cobrar ningún recargo por concepto de prepagos parciales en cantidades mayores a una cuota o del pago anticipado de la totalidad de lo adeudado; Que el primero y segundo incisos del artículo 201 de la Ley General de Instituciones del Sistema Financiero, reformado con el artículo 11 de la Ley de Creación de la Red de Seguridad Financiera, publicada en el tercer suplemento del Registro Oficial No. 498 de 31 de diciembre del 2008, disponen que los servicios activos, pasivos o de cualquier otra naturaleza que presten las instituciones financieras deberán sujetarse a las tarifas máximas que serán segmentadas por la naturaleza de cada institución financiera y determinadas trimestralmente por la Junta Bancaria y publicadas en las páginas web y oficinas de la Superintendencia de Bancos y Seguros y de las instituciones financieras conforme a la normativa expedida para el efecto por la Junta Bancaria; que la Superintendencia de
2 Página 2 Bancos y Seguros autorizará previamente los servicios a ser libremente aceptados y recibidos por los clientes y usuarios y determinará las actividades propias del giro del negocio que no constituyen servicios; que las actividades bancarias propias del giro del negocio que implican transacciones básicas que realizan los clientes e información esencial respecto del manejo de sus cuentas, serán gratuitas; Que en el título XIV Transparencia de la información, del libro I Normas generales para la aplicación de la Ley General de Instituciones del Sistema Financiero de la Codificación de Resoluciones de la Superintendencia de Bancos y Seguros y de la Junta Bancaria, consta los capítulos II Publicación de información financiera y III De los contratos de adhesión ; Que es necesario reformar dichas normas con el propósito de ajustarla a las disposiciones legales vigentes; y, En uso de la atribución legal que le otorga la letra b) del artículo 175 de la Ley General de Instituciones del Sistema Financiero, RESUELVE: En el libro I Normas generales para la aplicación de la Ley General de Instituciones del Sistema Financiero, de la Codificación de Resoluciones de la Superintendencia de Bancos y Seguros y de la Junta Bancaria, efectuar los siguientes cambios: ARTÍCULO 1.- En el capítulo II Publicación de información financiera, del título XIV Transparencia de la información, efectuar las siguientes reformas: 1. Cambiar la denominación del capítulo IV Publicación de información financiera por De la información y publicidad. 2. En el numeral 1.3 del artículo 1, eliminar la letra y, ; en el numeral 1.4, sustituir el punto por punto y coma e incluir la letra y, ; e, incluir el siguiente numeral: 1.5 Calificación otorgada por las calificadoras de riesgo y los fundamentos que sirvieron de base para la asignación de dicha calificación, definidos por la calificadora de riesgos. 3. Sustituir la sección II Requerimientos generales de divulgación de información de los costos financieros, por la siguiente y renumerar los artículos de las otras secciones: SECCIÓN II.- DE LA INFORMACIÓN SOBRE OPERACIONES ACTIVAS, PASIVAS Y SERVICIOS ARTÍCULO 3.- Las instituciones del sistema financiero deberán informar al público en general de las tasas de interés, tarifas y gastos asociados a los diferentes productos y servicios, en forma detallada, incluidos todos los conceptos y modalidades. También se informará del cobro y de las condiciones que afecten la aplicación del pago, de modo que los interesados puedan comparar las tarifas aplicadas por diversas instituciones. La forma del cobro debe estar claramente explicada en todos los medios de difusión empleados por la institución. Esta información deberá ser difundida de manera clara, explicita y comprensible en todos los medios que la institución utilice para su difusión a fin de evitar que el texto pueda generar confusión o interpretaciones erróneas.
3 Página 3 La información deberá posibilitar el pleno conocimiento de las tasas de interés, tarifas por servicios y gastos a fin de que los interesados puedan verificarlas. ARTÍCULO 4.- Las instituciones del sistema financiero deberán difundir la tasa de interés nominal y efectiva anual; Las tasas de interés deben ser expresadas en forma efectiva anual para todo tipo de operaciones y podrán expresarse en su equivalente para otros períodos. Adicionalmente, deberán publicar en la página web y en sus oficinas para conocimiento del público, el listado de las transacciones básicas que no tendrán costo, las tarifas máximas establecidas para los servicios financieros tarifados con límites máximos y los servicios financieros tarifados diferenciados. ARTÍCULO 5.- Los titulares de tarjetas de crédito recibirán toda la información referente las modalidades de operación de la tarjeta (crédito rotativo o diferido), frecuencia de pago y tasas de interés; y, se deberá dejar constancia escrita de haber recibido esa información. ARTÍCULO 6.- La institución financiera se obliga ante sus clientes a dar a conocer el monto máximo de captación y el límite de tasa de interés que se encuentra cubierto por la Corporación de Seguro de Depósitos. En el caso de los depósitos a plazo deberá constar esta información en el título correspondiente. ARTÍCULO 7.- La publicidad de las tasas de interés y demás tarifas de servicios que las instituciones del sistema financiero cobren por operaciones y servicios deberá sujetarse a lo dispuesto en la Ley Orgánica de Defensa del Consumidor. ARTÍCULO 8.- Cuando se trate de seguros que las instituciones del sistema financiero ofrezcan, estén o no asociados esos seguros a operaciones crediticias, las entidades deberán indicar en forma previa y de una manera clara y detallada el nombre de la empresa de seguros que emite la póliza, los riesgos cubiertos; el monto de la prima o la forma en que será determinado dicho monto, las exclusiones del seguro y el plazo para la reclamación, en caso de siniestro. La institución deberá entregar copia de la respectiva póliza al cliente. La selección de la compañía de seguros que otorgará cobertura quedará sujeta a la decisión que tome el cliente. El valor que se cobre al cliente por este concepto será el que conste en la póliza sin que la institución del sistema financiero pueda cobrar algún valor adicional. ARTÍCULO 9.- Las instituciones del sistema financiero deberán informar a los usuarios y clientes al momento de la contratación del servicio, sus características, tarifas por servicios y gastos que correspondan. Para el caso de pago de remesas en una moneda distinta a la del dólar de los Estados Unidos de América, la institución deberá informar al receptor de la remesa, el tipo de cambio al que se efectúa la entrega del dinero. ARTÍCULO 10.- En los servicios de alquiler de cajas de seguridad y servicio de custodia, previa la contratación, se deberá indicar la diferencia entre ambos servicios, así mismo en el contrato se deberá hacer constar las responsabilidades de la institución y del usuario. ARTÍCULO 11.- En operaciones del usuario para el pago de tributos, se deberá indicar expresamente la obligación, el tipo de tributo, el porcentaje y el monto del pago.
4 Página 4 4. Sustituir la sección III Determinación de la carga financiera, por la siguiente: SECCIÓN III.- MEDIOS PARA LA DIFUSIÓN DE TASAS DE INTERÉS, COMISIONES Y GASTOS DE PRODUCTOS Y SERVICIOS FINANCIEROS ARTÍCULO 12.- La información sobre tasas de interés, tarifas por servicios y gastos que las instituciones del sistema financiero apliquen por sus operaciones activas, pasivas, contingentes y servicios, deberá ser difundida a los usuarios por escrito, en sus oficinas de atención al público y en la página web. Adicionalmente, podrá utilizarse para la difusión comunicaciones telefónicas y electrónicas que se dirigirán al usuario; y, de ser del caso, avisos televisivos, radiales y de prensa. ARTÍCULO 13.- En las oficinas en que se soliciten productos o servicios de la institución se debe mantener un listado que contenga la información de las tasas de interés, del tarifario con el precio de los servicios y un listado de gastos de los productos y servicios de la institución. Estas listas deben estar en un lugar visible de la oficina y a disposición de los usuarios cuando lo requieran, conforme lo establece la sección V de este capítulo. Los gastos deben corresponder únicamente a servicios prestados obligatoriamente por terceros, acordados en forma previa, efectivamente recibidos y debidamente sustentados. ARTÍCULO 14.- Para brindar a los usuarios la información que soliciten antes de celebrar un contrato, las instituciones pondrán a disposición de ellos los formularios contractuales tanto en los locales abiertos al público como en la página web, conforme lo dispuesto en la sección IV de este capítulo. ARTÍCULO 15.- Cuando se entregue al usuario o al público en general información sobre tasas de interés, tarifas por servicios y gastos, se deberá indicar el nombre de la institución, el plazo de vigencia y el mecanismo de cobro que se aplicará en la contratación. ARTÍCULO 16.- Las tasas de interés, tarifas y gastos establecidos por las instituciones del sistema financiero por servicios que prestan, estarán contenidas en un folleto redactado e ilustrado de forma clara, concreta y fácilmente comprensible. ARTÍCULO 17.- Los folletos informativos para la difusión de operaciones activas, pasivas, contingentes y de servicios deberán contener información actualizada respecto de las características de lo que las instituciones ofrecen. Igualmente, estos folletos informativos contendrán ejemplos explicativos de las operaciones que se ofrezcan, de las condiciones previstas y de los cargos al cliente en el supuesto de que no cumpla con lo acordado, incluidos los intereses de mora. ARTÍCULO 18.- La Superintendencia de Bancos y Seguros remitirá a las instituciones del sistema financiero el formato del folleto y el contenido mínimo de lo que deba difundirse. Las instituciones del sistema financiero pueden confeccionar folletos parciales que sean aplicables a una o varias operaciones de uso común de sus clientes y que recojan de forma textual los conceptos del folleto general. Esos folletos mencionarán expresamente su condición de parciales. ARTÍCULO 19.- Las instituciones del sistema financiero en su página web deberán difundir la información sobre tasas de interés, tarifas por servicios, gastos, monto máximo de captación y el límite de tasa de interés que se encuentra cubierto por la
5 Página 5 Corporación de Seguro de Depósitos. Esta información, en la página web deberá ser de fácil acceso y vinculada a la información de los productos o servicios relacionados a esos cobros, la que estará permanentemente actualizada. Tendrá que ser idéntica a la información que la institución difunda en las oficinas de atención al público. Así mismo, las instituciones deberán mantener un enlace permanente con la página web de esta Superintendencia y del Banco Central del Ecuador. 5. Cambiar la denominación de la sección IV Solicitud de crédito por Información que debe ser otorgada al usuario para efectos de la contratación y prestación de operaciones activas y pasivas.. 6. Sustituir el artículo 20 renumerado, por el siguiente: ARTÍCULO 20.- Las instituciones del sistema financiero deberán entregar a los solicitantes de crédito una Hoja de información que contenga, por lo menos, la información que consta en el artículo 22 y que llevará la firma del cliente y del personal de la institución. Una vez que la institución complete los espacios pertinentes del formulario, se entregará una copia al cliente y le servirá de base para verificar que las condiciones en las que se aprueba la operación corresponden a las de la oferta de crédito. 7. En el primer inciso del artículo 21 renumerado, sustituir la frase La solicitud de crédito por La hoja de información. 8. A continuación del artículo 21 renumerado, incluir los siguientes artículos: ARTÍCULO 22.- Para cada transacción crediticia que no corresponda a una tarjeta o línea de crédito, las instituciones del sistema financiero deberán divulgar lo siguiente en la hoja de información y en la liquidación de la operación: 22.1 La identificación de la institución del sistema financiero que otorga el crédito; 22.2 La tasa de interés nominal y efectiva anual por cada tipo de crédito y el interés de mora; si la operación de crédito esta sujeta a tasa de interés variable, debe expresarse con total claridad el parámetro que la institución del sistema financiero utiliza como base para el cálculo del interés variable y su frecuencia de revisión, con la indicación que los pagos periódicos pueden aumentarse o reducirse, según la tasa vigente; 22.3 El detalle de los gastos en los que el cliente debe incurrir, explicación del concepto de esos gastos y periodicidad de cobro, los cuales deberán estar debidamente documentados; 22.4 El detalle de las primas de seguros, explicación de su concepto y periodicidad de cobro; 22.5 La suma del monto financiado y el valor total de los intereses; 22.6 El monto líquido que el cliente recibe al instrumentarse la operación; 22.7 El número, monto y fechas de los pagos programados para cancelar el crédito (tabla de amortización); y,
6 Página Las explicaciones descriptivas de los términos monto financiado, monto líquido, tasa de interés efectiva, tasa de interés variable, tasa de mora y gastos. ARTÍCULO 23.- Antes de otorgar cualquier tarjeta, línea de crédito u operación crediticia afín, excepto las líneas de crédito en cuotas, la institución del sistema financiero deberá informar al deudor sobre los siguientes aspectos: 23.1 Las condiciones bajo las cuales los cargos de interés pueden ser aplicados, incluyendo el plazo dentro del cual el crédito utilizado puede ser pagado sin incurrir en un cargo de interés (si corresponde); 23.2 Las condiciones bajo las cuales las tarifas por servicios puedan ser aplicadas; y, 23.3 El método para determinar el saldo sobre el cual se calculan los cargos de interés. ARTÍCULO 24.- El acreedor de cualquier tarjeta de crédito u operación crediticia afín, al término de cada período de cobro donde exista un saldo sobre el cual se aplicarán cargos, deberá entregar al deudor la siguiente información (si corresponde): 24.1 El saldo sobre el cual se aplicarán cargos al comienzo del nuevo período de cobro; 24.2 El monto y fecha de uso del crédito, con una breve identificación del establecimiento, de forma tal que permita al deudor identificar la transacción; 24.3 Monto total utilizado en el período en cuestión; 24.4 Monto de cualquier cargo aplicado sobre la cuenta durante el período y la explicación de si se trata de interés, gasto o tarifa por servicios; 24.5 La tasa de interés nominal y efectiva anual aplicada en el período, en forma clara y destacada; 24.6 La fecha o el período dentro del cual deben efectuarse pagos para evitar cargos adicionales; y, 24.7 La dirección de la oficina, teléfono y dirección de correo electrónico, utilizados por la institución del sistema financiero para que el deudor pueda consultar. ARTÍCULO 25.- Tratándose de los pagos mínimos comprendidos en los estados de cuenta de las tarjetas de crédito que correspondan al período de facturación respectivo, se deberá indicar cada uno de los conceptos que son objeto de pago, tales como el capital, los intereses y cualquier otro concepto. ARTÍCULO 26.- Cuando se trate de consumos realizados con tarjetas de crédito cuyo pago se haya pactado bajo un sistema de cuotas, se deberán informar, junto con la cuota total que corresponda al período de facturación, las cuotas por los consumos efectuados identificando el monto del capital, de intereses y gastos que correspondan en cada caso. Cuando bajo este sistema se ofrezca al cliente la posibilidad de efectuar pagos mínimos, menores a lo que sería la cuota total o se ofrezca la posibilidad de pagar la cuota total en partes, se deberá explicar al cliente, mediante ejemplos, la forma en que
7 Página 7 el pago de la cuota mínima o el pago de la cuota total en partes se asignará al pago del capital, de los intereses adeudados y gastos, según corresponda. La información que se proporcione al cliente deberá ser lo suficientemente clara y comprensible, de manera que el cliente tenga un conocimiento adecuado de la operación y del efecto que la misma tendrá en sus pagos futuros. ARTÍCULO 27.- Tratándose de las operaciones pasivas, tanto de las pactadas a un plazo determinado o de modalidades distintas, se proporcionará al usuario, junto con el contrato correspondiente, una Hoja de información que muestre el detalle de la tasa de interés que se retribuirá al cliente, las tarifas por servicios y gastos incurridos por servicios efectivamente prestados que correrán de cuenta del cliente, si los hubiere; y, el resumen de las obligaciones contraídas por el cliente y la institución del sistema financiero. La entrega al cliente no exime a la institución de incorporar en el cuerpo del contrato las cláusulas que regulen los derechos y obligaciones de las partes contratantes. La Hoja de información es un anexo que forma parte del contrato y deberá llevar la firma del cliente y del personal de la institución del sistema financiero. ARTÍCULO 28.- La Hoja de información para las operaciones pasivas, deberá contener el siguiente detalle: 28.1 La tasa de interés pasiva nominal y efectiva anual que se aplicará por el depósito, indicando si es fija o variable. En caso de ser tasa variable se deberá señalar el criterio para su modificación; 28.2 El monto total de intereses a ser pagados por depósitos a plazo, cuando sea aplicable; 28.3 Las fechas de corte para el abono de intereses, así como el mecanismo mediante el cual se procederá a su pago; 28.4 La fecha de vencimiento del depósito, de ser del caso; 28.5 El monto y detalle de cualquier tarifa o gasto que se traslade al cliente si lo hubiere; 28.6 Las penalidades que se aplicarán por incumplimiento de las obligaciones contraídas si así se hubiere pactado; 28.7 El gasto por la tasa y el monto de tributos que se aplicará a la operación; 28.8 Una declaración final del cliente de la que conste que tanto la Hoja de información como el contrato le fueron entregados; que los leyó; que se absolvieron sus dudas al respecto; y, que firma con conocimiento pleno de las condiciones establecidas en dichos documentos; e, 28.9 Información adicional que a criterio de la institución del sistema financiero o de la Superintendencia de Bancos y Seguros se considere relevante para las partes. 9. Sustituir los artículos 30 y 31 renumerados, por los siguientes: ARTÍCULO 30.- La pizarra contendrá información detallada sobre las tasas de interés aplicables a sus operaciones en crédito, clasificadas en los segmentos y subsegmentos
8 Página 8 señalados por el Banco Central del Ecuador. Además, deberán señalar de forma expresa aquellas tasas que rijan para las tarjetas de crédito y cuyos precios se publicitarán por separado en la misma pizarra. También la pizarra incluirá información sobre transacciones básicas que no tendrán costo, tarifas de los servicios financieros prestados por la institución, con el monto de cobro y la tarifa máxima aprobada por la Junta Bancaria y período de vigencia de la misma y los servicios financieros tarifados diferenciados; y, el monto máximo de captación y el límite de tasa de interés que se encuentra cubierto por la Corporación de Seguro de Depósitos. ARTÍCULO 31.- Para efectos de la información contenida en la pizarra, se tomarán como referencia las tasas de interés máximas determinadas por la entidad para las operaciones de crédito y para las tarifas de los servicios ofrecidos que no podrán ser superiores a las calculadas por el Banco Central del Ecuador y las aprobadas por la Junta Bancaria, respectivamente. El concepto de cobros máximos significa que la institución en ningún caso puede cobrar tasas y tarifas superiores a las informadas en pizarra, pero sí, montos inferiores. 10. En el artículo 32 renumerado sustituir la frase y la carga financiera que debe pagar el deudor. por, cuando corresponda Sustituir el artículo 33 renumerado, por el siguiente: ARTÍCULO 33.- A más de lo señalado en los artículos anteriores, las instituciones del sistema financiero informarán en pizarra sobre los siguientes aspectos: 33.1 Que para obtener un crédito no es necesario tomar ni contratar otros servicios adicionales a los valorizados en la pizarra o en un folleto detallado de tasas de interés, tarifas por servicios y gastos para cada uno de los servicios que ofrece la institución del sistema financiero; 33.2 Que los impuestos y gastos notariales no se consideran para el cálculo de la tasa de interés; 33.3 Que existe un departamento de atención al cliente en la institución y la oficina de Atención al cliente de la Superintendencia de Bancos y Seguros; 33.4 Que el departamento de atención al cliente proporcionará la información comparativa de las tarifas por servicios financieros de acuerdo al formato establecido por la Superintendencia de Bancos y Seguros; y, 33.5 Que está en vigencia la normativa que regula la transparencia de las operaciones financieras y la protección de los clientes. 12. Eliminar el artículo 34 renumerado. 13. Incluir como sección VI, la siguiente y renumerar la restante y los respectivos artículos: SECCIÓN VI.- DE LA INFORMACIÓN SOBRE PROMOCIONES DE SERVICIOS FINANCIEROS ARTÍCULO 34.- Las condiciones promocionales que incentiven la contratación de determinadas operaciones activas, pasivas, contingentes o de servicios, deberán ser mantenidas por la institución del sistema financiero durante el período ofrecido e informar, si fuere del caso, el número de unidades ofertadas o algún otro supuesto de la
9 Página 9 condición promocional. Estas condiciones deberán ser informadas en forma explícita y comprensible En caso de no haberse informado las condiciones respecto al período, unidades a ofertar o algún otro supuesto para culminar o descontinuar la promoción, las instituciones deberán comunicar previamente al cliente, con anticipación a la culminación o descontinuación de la oferta promocional. 14. En la renumerada sección VII Disposiciones generales, incluir como artículo 36, el siguiente: ARTÍCULO 36.- La información que las instituciones del sistema financiero deberán publicar en pizarra y entregar al usuario para efectos de la contratación y prestación de operaciones activas, pasivas, contingentes u otros servicios, se ceñirá a los formatos que la Superintendencia de Bancos y Seguros remitirá mediante circular. 15. Eliminar los anexos 2 y 3. ARTÍCULO 2.- En el capítulo III De los contratos de adhesión, del título XIV Transparencia de la información, efectuar las siguientes reformas: 1. Sustituir el artículo 2, por el siguiente: ARTÍCULO 2.- Los contratos que las instituciones del sistema financiero celebren con sus clientes, no pueden contener cláusulas abusivas, que son aquellas estipulaciones no negociadas que en contra de las exigencias de la buena fe causen, en perjuicio de los usuarios, un desequilibrio importante de los derechos y obligaciones de las partes, que se deriven del contrato. Constituyen cláusulas abusivas las que: 2.1 Permitan al proveedor la variación unilateral del precio o de cualquier condición del contrato, cuando ello implique un mayor costo o un perjuicio al usuario; 2.2 Faculten a la entidad a cobrar tasas de interés, tarifas por servicios y/o gastos que no cumplan con los criterios establecidos en el marco legal vigente para tener la calidad de tales; 2.3 Faculten a la institución el cobro de tarifas por servicios y/o gastos futuros sin que se establezca la obligación de informar previamente los conceptos y la oportunidad en que resulten exigibles; 2.4 Autoricen a la institución del sistema financiero a resolver unilateralmente el contrato, suspender su ejecución o revocar cualquier derecho del consumidor nacido del contrato, excepto cuando tal resolución o modificación esté condicionada al incumplimiento imputable al cliente; e, 2.5 Incluyan espacios en blanco o textos ilegibles. 2. Sustituir el artículo 4, por el siguiente: ARTÍCULO 4.- Las instituciones del sistema financiero deberán adjuntar en la liquidación anexa al contrato las estipulaciones especificadas en el artículo 22, del capítulo II De la información y publicidad, de este título, tales como la tasa de interés
10 Página 10 nominal y efectiva anual por cada tipo de crédito y el interés de mora, tarifas por servicios, primas de seguros y los demás conceptos especificados en dicha normativa. COMUNÍQUESE Y PUBLÍQUESE EN EL REGISTRO OFICIAL.- Dada en la Superintendencia de Bancos y Seguros, en Quito, Distrito Metropolitano, el ocho de mayo del dos mil doce. Ab. Pedro Solines Chacón PRESIDENTE DE LA JUNTA BANCARIA LO CERTIFICO.- Quito, Distrito Metropolitano, el ocho de mayo del dos mil doce. Lcdo. Pablo Cobo Luna SECRETARIO DE LA JUNTA BANCARIA

References: RESOLUCIÓN 
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 artículo 52
 artículo 55
 artículo 4
 artículo 47
 artículo 48
 artículo 201
 artículo 11
 artículo 175
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