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DELIBERAZIONE 4 MARZO 2003 Disciplina della trasparenza delle condizioni contrattuali delle operazioni e dei servizi bancari e finanziari - PDF
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Geronimo Albanese
1 DELIBERAZIONE 4 MARZO 2003 Disciplina della trasparenza delle condizioni contrattuali delle operazioni e dei servizi bancari e finanziari Pagina 1 di 30
2 IL COMITATO INTERMINISTERIALE PER IL CREDITO E IL RISPARMIO VISTI i titoli I e VI del decreto legislativo 1 settembre 1993, n. 385, e successive modificazioni (testo unico bancario); VISTO l articolo 115, comma 1, del testo unico bancario, secondo cui le disposizioni di cui al capo I del titolo VI si applicano alle attività svolte nel territorio della Repubblica dalle banche e dagli intermediari finanziari; VISTE le disposizioni che dichiarano applicabile ad altre operazioni la normativa di trasparenza dettata ai sensi del titolo VI del testo unico bancario e, in particolare, gli articoli 123 e 124 del medesimo testo unico bancario, l articolo 16, comma 4, della legge 7 marzo 1996, n. 108, concernente l attività di mediazione creditizia, il decreto del Presidente della Repubblica 14 marzo 2001, n. 144, concernente i servizi di bancoposta; VISTO l articolo 23, comma 4, del decreto legislativo 24 febbraio 1998, n. 58, (testo unico dell intermediazione finanziaria), secondo cui le disposizioni del titolo VI del testo unico bancario non si applicano ai servizi di investimento né al servizio accessorio previsto dall articolo 1, comma 6, lettera f), del medesimo decreto; VISTO l articolo 116, comma 3, del testo unico bancario, che attribuisce al CICR il potere di dettare disposizioni in materia di pubblicità delle operazioni e dei servizi; VISTO l articolo 117, comma 2, del testo unico bancario, che attribuisce al CICR il potere di dettare disposizioni in materia di forma dei contratti; VISTO l articolo 118, comma 1, del testo unico bancario, che attribuisce al CICR il potere di stabilire modi e termini delle comunicazioni al cliente delle modifiche unilaterali delle condizioni contrattuali; VISTO l articolo 119, comma 1, del testo unico bancario, che attribuisce al CICR il potere di indicare il contenuto e le modalità delle comunicazioni periodiche alla clientela; VISTO l articolo 3, comma 4, del decreto legislativo 28 luglio 2000, n. 253, (1) Pubblicata nella Gazz. Uff. 27 marzo 2003, n. 72. recante attuazione della direttiva 97/5/CE sui bonifici transfrontalieri; VISTO l art. 55 della legge 1 marzo 2002, n. 39 (Disposizioni per l adempimento degli obblighi derivanti dall appartenenza dell Italia alle Comunità europee -legge comunitaria 2001), recante attuazione delle direttive 2000/46/CE e 2000/28/CE, in materia di istituti di moneta elettronica; CONSIDERATA l esigenza di emanare disposizioni volte ad assicurare che alla clientela sia fornita una informazione chiara ed esauriente sulle condizioni e sulle caratteristiche delle operazioni e dei servizi offerti; Pagina 2 di 30
3 CONSIDERATO che la comparabilità tra le diverse offerte favorisce l efficienza e la competitività del sistema finanziario; RITENUTO che l evoluzione dell operatività degli intermediari e della tecnologia impongono un costante adeguamento della disciplina di trasparenza, anche mediante disposizioni della Banca d Italia; SULLA PROPOSTA della Banca d Italia, formulata sentito l UIC ai sensi dell articolo 127 del testo unico bancario; DELIBERA: Sezione I Disposizioni di carattere generale Articolo 1 (Definizioni) 1. Ai fini della presente delibera si definiscono: a) testo unico bancario, il decreto legislativo 1 settembre 1993, n. 385, e successive modificazioni; b) intermediari, le banche e gli intermediari finanziari iscritti nell elenco generale di cui all articolo 106 del testo unico bancario; c) tecniche di comunicazione a distanza, le tecniche di contatto con la clientela, diverse dagli annunci pubblicitari, che non comportano la presenza fisica e simultanea del cliente e dell intermediario o di un suo incaricato; d) offerta fuori sede, l offerta svolta in luogo diverso dalla sede legale o dalle dipendenze dell intermediario. Articolo 2 (Criteri generali) 1. Le informazioni previste dalla presente delibera sono rese alla clientela, con modalità adeguate alla forma di comunicazione utilizzata, in modo chiaro ed esauriente, avuto anche riguardo alle caratteristiche dei rapporti e dei destinatari. Pagina 3 di 30
4 SEZIONE II PUBBLICITA E CONTRATTI Articolo 3 (Operazioni e servizi) 1. Le disposizioni in materia di pubblicità, previste dagli articoli da 4 a 9, si applicano alle operazioni e ai servizi indicati nell allegato alla presente delibera. In relazione all evoluzione dell operatività degli intermediari e dei mercati, la Banca d Italia può stabilire che altre operazioni e servizi siano riconducibili alle tipologie indicate nell allegato medesimo. Articolo 4 (Avviso) 1. In conformità delle disposizioni emanate dalla Banca d Italia, gli intermediari espongono nei locali aperti al pubblico e mettono a disposizione della clientela un avviso denominato principali norme di trasparenza, contenente l indicazione dei diritti e degli strumenti di tutela previsti ai sensi del titolo VI del testo unico bancario. Articolo 5 (Fogli informativi) 1. Gli intermediari mettono a disposizione della clientela fogli informativi contenenti informazioni sull intermediario, su tassi, spese, oneri e altre condizioni contrattuali nonché sui principali rischi tipici dell operazione o del servizio. 2. I fogli informativi sono datati e tempestivamente aggiornati; copia dei fogli è conservata dall intermediario per cinque anni. 3. La Banca d Italia può prescrivere che il dettaglio dei fogli informativi sia graduato in relazione alla diffusione e alla complessità delle operazioni e dei servizi. 4. La Banca d Italia può individuare operazioni e servizi per i quali, in ragione della particolare complessità, l intermediario è tenuto a consegnare al cliente il foglio informativo prima della conclusione del contratto. Articolo 6 (Offerta fuori sede e tecniche di comunicazione a distanza) 1. Nel caso di offerta fuori sede, il soggetto che procede all offerta consegna al cliente l avviso e i fogli informativi di cui agli articoli 4 e 5 prima della conclusione del contratto. 2. Qualora l intermediario si avvalga di tecniche di comunicazione a distanza, l avviso e i fogli informativi sono messi a disposizione della clientela anche mediante tali tecniche. Pagina 4 di 30
5 Articolo 7 (Annunci pubblicitari) 1. Gli annunci pubblicitari, comunque effettuati, con cui l intermediario rende nota la disponibilità di operazioni e servizi, specificano la propria natura di messaggio pubblicitario e indicano che i fogli informativi sono a disposizione della clientela. Articolo 8 (Informazione precontrattuale) 1. Prima della conclusione del contratto il cliente ha diritto di ottenerne una copia completa per una ponderata valutazione del contenuto. La consegna della copia non impegna le parti alla conclusione del contratto. Articolo 9 (Informazione contrattuale) 1. Al contratto è unito un documento di sintesi delle principali condizioni contrattuali, redatto secondo i criteri indicati dalla Banca d Italia. 2. La Banca d Italia individua le operazioni e i servizi per i quali, in ragione delle caratteristiche tecniche, gli intermediari sono obbligati a rendere noto un Indicatore Sintetico di Costo (ISC) comprensivo degli interessi e degli oneri che concorrono a determinare il costo effettivo dell operazione per il cliente, secondo la formula stabilita dalla Banca d Italia medesima. Articolo 10 (Forma dei contratti) 1. La Banca d Italia può individuare forme diverse da quella scritta per le operazioni e i servizi effettuati sulla base di contratti redatti per iscritto, nonché per le operazioni e i servizi, oggetto di pubblicità ai sensi della presente delibera, che hanno carattere occasionale ovvero comportano oneri di importo contenuto per il cliente. SEZIONE III COMUNICAZIONI ALLA CLIENTELA Articolo 11 (Comunicazioni delle variazioni contrattuali sfavorevoli alla clientela) 1. Nei contratti di durata, le variazioni sfavorevoli al cliente, riguardanti tassi di interesse, prezzi e altre condizioni delle operazioni e dei servizi, sono comunicate al cliente con la chiara evidenziazione delle variazioni intervenute. Pagina 5 di 30
6 2. Le variazioni sfavorevoli generalizzate possono essere comunicate alla clientela in modo impersonale, mediante apposite inserzioni nella Gazzetta Ufficiale della Repubblica Italiana, anche ai fini dell esercizio del diritto di recesso previsto dall articolo 118, comma 3, del testo unico bancario. 3. Le variazioni di cui al comma 2 sono in ogni caso comunicate individualmente al cliente alla prima occasione utile, nell ambito delle comunicazioni periodiche o di quelle riguardanti operazioni specifiche. 4. Le modifiche di tasso conseguenti a variazioni di parametri contrattualmente previsti e indipendenti dalla volontà delle parti non sono soggette agli obblighi di comunicazione di cui al presente articolo. 5. La Banca d Italia emana disposizioni relative al contenuto e alle modalità delle comunicazioni. Articolo 12 (Comunicazioni periodiche) 1. Nei contratti di durata, gli intermediari forniscono periodicamente alla clientela comunicazioni analitiche sullo svolgimento del rapporto. In ogni comunicazione sono indicati il tasso di interesse e le altre condizioni in vigore. 2. La Banca d Italia emana disposizioni relative al contenuto e alle modalità delle comunicazioni. SEZIONE IV DISPOSIZIONI FINALI Articolo 13 (Disposizioni di attuazione) 1. La Banca d Italia emana disposizioni di attuazione della presente delibera. Per gli intermediari iscritti nell elenco generale di cui all articolo 106 del testo unico bancario, le disposizioni sono emanate sentito l UIC. 2. Le disposizioni della presente delibera e quelle di attuazione emanate dalla Banca d Italia si applicano, in quanto compatibili, ai soggetti iscritti nelle apposite sezioni dell elenco generale di cui all articolo 106 del testo unico bancario, ai soggetti che esercitano il credito al consumo di cui all articolo 121, comma 2, lett. c), del testo unico bancario, ai mediatori creditizi di cui all articolo 16 della legge 7 marzo 1996, n. 108, a Poste Italiane S.p.A., per le sole attività di bancoposta di cui al decreto del Presidente della Repubblica 14 marzo 2001, n. 144 e agli istituti di moneta elettronica, di cui agli articoli 114-bis e seguenti del testo unico bancario, introdotti dall art. 55 della legge 1 marzo 2002, n. 39. Le valutazioni di compatibilità delle disposizioni sono rimesse alle rispettive autorità di controllo. Pagina 6 di 30
7 Articolo 14 (Disposizioni transitorie) 1. E abrogato, ai sensi dell articolo 161, comma 5, del testo unico bancario, il decreto del Ministro del tesoro 24 aprile 1992, recante Norme per la trasparenza delle operazioni e dei servizi bancari e finanziari. 2. La presente delibera e le disposizioni di attuazione, che la Banca d Italia emanerà entro centoventi giorni dalla pubblicazione della delibera medesima, entreranno in vigore il 1 ottobre Ai rapporti in essere alla data di cui al comma 2 si applicano i criteri generali e le previsioni in materia di comunicazioni alla clientela contenuti nella presente delibera e nelle disposizioni di attuazione della Banca d Italia. 4. La presente delibera sarà pubblicata nella Gazzetta Ufficiale della Repubblica italiana. Pagina 7 di 30
8 ALLEGATO Pagina 8 di 30
9 OPERAZIONI E SERVIZI depositi obbligazioni certificati di deposito e buoni fruttiferi altri titoli di debito mutui aperture di credito anticipazioni bancarie crediti di firma sconti di portafoglio leasing finanziario factoring altri finanziamenti garanzie ricevute conti correnti di corrispondenza incassi e pagamenti emissione e gestione di mezzi di pagamento emissione di moneta elettronica versamento e prelievo di contante presso sportelli automatici acquisto e vendita di valuta estera intermediazione in cambi custodia e amministrazione di strumenti finanziari locazione di cassette di sicurezza Pagina 9 di 30
10 IL GOVERNATORE DELLA BANCA D ITALIA VISTI i titoli I e VI del decreto legislativo 1 settembre 1993, n. 385, e successive modificazioni (testo unico bancario, di seguito testo unico ); VISTO l articolo 115, comma 1, del testo unico, secondo cui le disposizioni di cui al capo I del titolo VI si applicano alle attività svolte nel territorio della Repubblica dalle banche e dagli intermediari finanziari; VISTO l articolo 23, comma 4, del decreto legislativo 24 febbraio 1998, n. 58, (testo unico dell intermediazione finanziaria), secondo cui le disposizioni del titolo VI del testo unico bancario non si applicano ai servizi di investimento né al servizio accessorio previsto dall articolo 1, comma 6, lettera f), del medesimo decreto; VISTO il titolo V-bis del testo unico, che reca la disciplina degli istituti di moneta elettronica; VISTA la deliberazione del CICR del 4 marzo 2003 (di seguito deliberazione del CICR ), relativa alla disciplina della trasparenza delle condizioni contrattuali delle operazioni e dei servizi bancari e finanziari; VISTO l articolo 13, comma 1, della deliberazione del CICR, che prevede che la Banca d Italia emana disposizioni di attuazione della deliberazione medesima e che, per gli intermediari iscritti nell elenco generale di cui all articolo 106 del testo unico, le disposizioni sono emanate sentito l Ufficio Italiano Cambi; VISTO l articolo 14, commi 1 e 2, della deliberazione del CICR, che prevedono che le disposizioni della delibera e quelle di attuazione emanate dalla Banca d Italia entrano in vigore il 1 ottobre 2003 e che ai rapporti in essere alla stessa data si applicano i criteri generali e le previsioni in materia di comunicazioni alla clientela contenuti nelle disposizioni medesime; sentito l Ufficio Italiano Cambi; EMANA l unito provvedimento per l attuazione delle norme sopra richiamate. Esso entra in vigore il 1 ottobre Roma, 25 luglio 2003 IL GOVERNATORE: FAZIO Pagina 10 di 30
11 TRASPARENZA DELLE OPERAZIONI E DEI SERVIZI FINANZIARI Pagina 11 di 30
12 SEZIONE I DISPOSIZIONI DI CARATTERE GENERALE 1. Premessa La disciplina sulla trasparenza delle operazioni e dei servizi finanziari persegue gli obiettivi, nel rispetto dell autonomia negoziale, di rendere noti ai clienti gli elementi essenziali del rapporto contrattuale e le loro variazioni e di promuovere e salvaguardare la concorrenza nel mercato finanziario. Il rispetto delle regole e dei principi di trasparenza e correttezza nei rapporti con la clientela attenua i rischi legali e reputazionali e concorre alla sana e prudente gestione dell intermediario. Le disposizioni in materia di trasparenza (Titolo VI, Capo I del T.U. bancario; delibera del CICR del 4 marzo 2003 e le presenti disposizioni, attuative di quest ultima) si applicano salva diversa previsione a tutte le operazioni e a tutti i servizi aventi natura finanziaria offerti dagli intermediari finanziari iscritti negli elenchi previsti dagli articoli 106 e 107 del T.U. bancario (incluso il credito al consumo ai sensi dell art. 115, comma 3 del T.U. bancario) e dagli istituti di moneta elettronica (IMEL), anche al di fuori delle dipendenze ( fuori sede ) e mediante tecniche di comunicazione a distanza. Le presenti disposizioni sono adottate sentito l UIC, per gli intermediari iscritti nell elenco generale di cui all art. 106 T.U. bancario. Ai sensi dell art. 23, comma 4, del T.U. della finanza, la disciplina non si applica alla prestazione dei servizi di investimento né al servizio di consulenza in materia di investimenti in strumenti finanziari previsto dall art. 1, comma 6, lett. f), del medesimo T.U. della finanza (sottoposti alla disciplina della trasparenza emanata dalla Consob). Le emissioni di titoli effettuate ai sensi della L. 30 aprile 1999, n. 130 (Disposizioni sulla cartolarizzazione dei crediti) sono escluse dalla presente disciplina. Ad esse si applicano le disposizioni previste dall art. 2 (Programma dell operazione) della stessa legge. Le disposizioni prevedono: forme di pubblicità su tassi, prezzi e altre condizioni contrattuali praticate per le operazioni e i servizi e sui principali strumenti di tutela previsti in favore dei clienti (Sez. II); requisiti di forma e contenuto minimo dei contratti (Sez. III); forme di tutela nei casi di variazioni, sfavorevoli al cliente, delle condizioni contrattuali e comunicazioni periodiche idonee a fornire ai clienti un informazione essenziale sull andamento del rapporto contrattuale (Sez. IV). Pagina 12 di 30
13 Le informazioni previste ai sensi delle presenti disposizioni sono rese con modalità adeguate alla forma di comunicazione utilizzata, in modo chiaro ed esauriente, avuto anche riguardo alle caratteristiche dei prodotti e dei servizi. La disciplina sulla trasparenza presuppone che le relazioni di affari siano improntate a criteri di buona fede e correttezza. L art. 128, comma 1, del T.U. bancario attribuisce alla Banca d Italia poteri informativi e ispettivi per la verifica del rispetto delle disposizioni sulla trasparenza. In caso di inosservanza degli obblighi di pubblicità sono previste sanzioni amministrative pecuniarie (art. 144 T.U. bancario) e, nei casi di violazioni ripetute, la sospensione - fino a trenta giorni - dell attività, anche di singole sedi secondarie (art. 128, comma 5, T.U. bancario). Le iniziative di autoregolamentazione degli operatori (codici di condotta, sistemi di composizione stragiudiziale delle controversie, ecc.), anche intraprese a livello di categoria o concordate con le associazioni rappresentative dell utenza, rappresentano un utile strumento di integrazione della disciplina. Tali iniziative, contribuendo a definire e a diffondere modelli di comportamento funzionali al miglioramento dei rapporti con i clienti, innalzano il grado di condivisione e di effettività della normativa in materia di trasparenza. Quest ultima, inoltre, si affianca alle disposizioni in materia di trasparenza e correttezza dei comportamenti previste da altri comparti dell ordinamento, quali, ad esempio, le norme sulla distribuzione di prodotti di altri settori (mobiliare, assicurativo, ecc.), sulle clausole vessatorie contenute nel codice civile (artt bis ss.), sui contratti negoziati fuori dei locali commerciali (d.lgs. 15 gennaio 1992, n. 50), sul commercio elettronico (d.lgs. 9 aprile 2003, n. 70). Nello svolgimento delle proprie attività gli intermediari considerano l insieme di queste discipline come un complesso regolamentare integrato e curano il rispetto della regolamentazione nella sua globalità. In particolare, qualora procedano alla distribuzione di servizi di altri soggetti, gli intermediari acquisiscono da questi ultimi gli strumenti per assolvere agli obblighi previsti dalla disciplina sulla trasparenza e sulla correttezza dei comportamenti e adottano le misure necessarie per il rispetto di tale disciplina. 2. Fonti normative La materia è regolata dalle seguenti disposizioni: Titolo VI, del T.U. bancario, concernente la trasparenza delle condizioni contrattuali delle operazioni e dei servizi bancari e finanziari; Pagina 13 di 30
14 deliberazione del CICR del 4 marzo 2003, recante la disciplina della trasparenza delle condizioni contrattuali delle operazioni e dei servizi bancari e finanziari (cfr. allegato A). Si richiamano, inoltre: art. 144, comma 3, del T.U. bancario, che prevede l applicazione di una sanzione amministrativa pecuniaria per l inosservanza delle norme contenute nell art. 116 del T.U. bancario o nelle relative disposizioni generali o particolari impartite dalle autorità creditizie; art. 23, comma 4, del d.lgs. 24 febbraio 1998, n. 58 (T.U. della finanza), secondo cui le disposizioni del Titolo VI, Capo I, del T.U. bancario non si applicano ai servizi di investimento né al servizio accessorio previsto dall art. 1, comma 6, lett. f), del T.U. della finanza; D. lgs. 28 luglio 2000, n. 253, recante Attuazione della direttiva 97/5/CE, sui bonifici transfrontalieri e il decreto del Ministro dell Economia e delle Finanze 13 dicembre 2001, n. 456 recante criteri per la composizione degli organi decidenti e per lo svolgimento delle procedure di reclamo in materia di bonifici transfrontalieri ; decreto del Ministro del Tesoro 8 luglio 1992, recante Disciplina e criteri di definizione del tasso annuo effettivo globale per la concessione di credito al consumo ; deliberazione del CICR del 9 febbraio 2000, recante Modalità e criteri per la produzione di interessi sugli interessi scaduti nelle operazioni poste in essere nell esercizio dell attività bancaria e finanziaria. 3. Definizioni Ai fini della presente disciplina si definiscono: elenco generale, l elenco degli intermediari finanziari previsto dall art. 106 del T.U. bancario, tenuto dall Ufficio Italiano dei Cambi (UIC); elenco speciale, l elenco degli intermediari finanziari previsto dall art. 107 del T.U. bancario, tenuto dalla Banca d Italia; IMEL, gli istituti di moneta elettronica previsti dall art. 114-bis del T.U. bancario; intermediari, gli intermediari finanziari iscritti nell elenco generale, nell elenco speciale e gli IMEL; cliente, qualsiasi soggetto, persona fisica o giuridica che ha in essere un rapporto contrattuale o che intenda entrare in relazione con l intermediario 1 ; 1 Non rientrano nella definizione di cliente i seguenti soggetti: le banche; gli intermediari; gli IMEL; le imprese di assicurazione; le SIM, le imprese di investimento comunitarie ed extracomunitarie; gli organismi di investimento collettivo del risparmio (fondi comuni di investimento e SICAV); le società di gestione del risparmio (SGR); le società di gestione accentrata di strumenti Pagina 14 di 30
15 locale aperto al pubblico, il locale accessibile al pubblico e qualunque locale adibito al ricevimento del pubblico per le trattative e la conclusione di contratti, anche se l accesso è sottoposto a forme di controllo; dipendenza, ciascun locale dell intermediario aperto al pubblico; offerta fuori sede, l offerta svolta in luogo diverso dalla sede o dalle dipendenze dell intermediario; intermediario committente, l intermediario per conto del quale è svolta un offerta fuori sede ; tecniche di comunicazione a distanza, tecniche di contatto con la clientela, diverse dagli annunci pubblicitari, che non comportano la presenza fisica e simultanea del cliente e dell intermediario o di un suo incaricato; prodotti complessi, schemi negoziali composti da due o più contratti tra loro collegati che realizzano un unica operazione economica; servizi accessori i servizi, anche non strettamente connessi con il servizio principale (quali, ad esempio, contratti di assicurazione, convenzioni con soggetti esterni, ecc.), commercializzati congiuntamente a quest ultimo, ancorché su base obbligatoria; supporto durevole, qualsiasi strumento che permetta al cliente di memorizzare informazioni a lui personalmente dirette, in modo che possano essere agevolmente recuperate durante un periodo di tempo adeguato ai fini cui sono destinate le informazioni stesse e che consenta la riproduzione immutata delle informazioni memorizzate; annuncio pubblicitario, messaggio, in qualsiasi modo diffuso, avente lo scopo di promuovere la vendita di prodotti e la prestazione di servizi; bonifico transfrontaliero, le operazioni di bonifico come definite dall art. 1, comma 1, lett. i), del d. lgs. 28 luglio 2000, n ; moneta elettronica, un valore monetario rappresentato da un credito nei confronti dell emittente che sia memorizzato su un dispositivo elettronico, emesso previa ricezione di fondi di valore non inferiore al valore monetario emesso e accettato come mezzo di pagamento da soggetti diversi dall emittente. finanziari; i fondi pensione; le Poste Italiane Spa; la Cassa Depositi e Prestiti; qualsiasi altro soggetto che svolge attività di intermediazione finanziaria. 2 I richiami all operatività in bonifici transfrontalieri contenuti nelle presenti disposizioni sono fatti con riferimento alle definizioni di cui all art. 1 del d.lgs. n. 253/2000. Pagina 15 di 30
16 4. Destinatari della disciplina Le presenti disposizioni si applicano agli intermediari SEZIONE II PUBBLICITÀ E INFORMAZIONE PRECONTRATTUALE 1. Premessa Gli strumenti di pubblicità delle operazioni e dei servizi offerti e delle relative condizioni contrattuali sono: l avviso contenente le principali norme di trasparenza, atto a richiamare l attenzione dei clienti sui diritti e sugli strumenti di tutela previsti a loro favore; il foglio informativo, contenente informazioni analitiche sull intermediario e su tassi, spese, oneri ed altre condizioni contrattuali nonché sui principali rischi tipici dell operazione o del servizio; la copia completa dello schema di contratto che può essere richiesta dal cliente prima della conclusione del contratto; il documento di sintesi delle principali condizioni contrattuali, unito al testo del contratto. Le disposizioni sugli strumenti di pubblicità si applicano alle operazioni e ai servizi indicati nell allegato alla delibera del CICR del 4 marzo Gli obblighi di pubblicità relativi alle informazioni indicate nella presente sezione non possono essere assolti mediante rinvio agli usi. Le informazioni pubblicizzate non costituiscono offerta al pubblico a norma dell art del codice civile. 3 La disciplina si applica anche agli IMEL esteri che operano in Italia e agli intermediari esteri individuati nel decreto del Ministro del Tesoro del 28 luglio 1994 (Disciplina dell esercizio nel territorio della Repubblica, da parte di soggetti aventi sede legale all estero, delle attività finanziarie elencate all art. 106, comma 1, del decreto legislativo 1 settembre 1993, n. 350). 4 Le disposizioni si applicano anche alle società finanziarie aventi sede legale in uno Stato comunitario, ammesse al mutuo riconoscimento ai sensi dell art. 18 del T.U. bancario ed operanti nel territorio dello Stato. 5 Ai soggetti iscritti nelle apposite sezioni dell elenco generale di cui all articolo 106 del T.U. bancario e ai mediatori creditizi le presenti disposizioni si applicano, in quanto compatibili, secondo le indicazioni fornite dall UIC. 6 Ai sensi dell art. 3 della delibera del CICR del 4 marzo 2003, in relazione all evoluzione dell operatività degli intermediari e dei mercati, la Banca d Italia può stabilire che altre operazioni e servizi siano riconducibili alle tipologie indicate nell allegato alla delibera medesima. Pagina 16 di 30
17 2. Avviso Gli intermediari espongono nei locali aperti al pubblico e mettono a disposizione dei clienti, mediante copia asportabile, un avviso denominato principali norme di trasparenza, contenente l indicazione dei diritti e degli strumenti di tutela previsti ai sensi del Titolo VI del T.U. bancario. L avviso ha una veste grafica di facile identificazione e lettura ed è redatto in modo da facilitarne la consultazione e la comprensione da parte dei clienti. In ogni caso, affinché l avviso risulti di facile e immediata lettura, vengono evitate informazioni che non riguardano gli strumenti di tutela del cliente. Nell avviso sono indicate, almeno, le seguenti informazioni: la disponibilità dei fogli informativi presso l e dipendenze e per il tramite delle tecniche di comunicazione a distanza di cui si avvale l intermediario e l obbligo alla consegna del foglio informativo nei casi previsti; il diritto di ottenere copia del testo del contratto idonea per la stipula, che include un documento di sintesi, riepilogativo delle principali condizioni; il diritto di ricevere copia del contratto stipulato, che include il documento di sintesi; gli strumenti di tutela contrattuale relativi: o all obbligo di forma scritta del contratto; o alla sostituzione automatica di clausole; o al diritto di recesso in caso di variazioni sfavorevoli delle condizioni contrattuali; o al diritto al rimborso della moneta elettronica non più utilizzata; o ecc; il diritto di essere informati sulle variazioni sfavorevoli delle condizioni contrattuali e di ricevere le comunicazioni periodiche sull andamento del rapporto; gli specifici diritti riconosciuti al consumatore dalla disciplina sul credito al consumo; le procedure di reclamo e di composizione stragiudiziale delle controversie eventualmente a disposizione del cliente e le modalità per accedervi. E opportuno che gli avvisi siano integrati con l indicazione di altri strumenti di tutela approntati dall ordinamento, quale, ad es., il diritto di recesso o di revoca della proposta nelle forme di legge, laddove questi siano previsti a favore del cliente da specifiche disposizioni. Pagina 17 di 30
18 3. Fogli informativi Gli intermediari mettono a disposizione dei clienti fogli informativi contenenti una dettagliata informativa sull intermediario, sulle caratteristiche e sui rischi tipici dell operazione o del servizio, sulle condizioni economiche, sulle principali clausole contrattuali. E assicurata piena coerenza tra le informazioni contenute nei fogli informativi e le clausole del contratto. I fogli informativi sono datati e tempestivamente aggiornati. Nel caso di operazioni e servizi aventi analoga natura (es. finanziamenti a tasso fisso o variabile), gli intermediari redigono i relativi fogli informativi secondo modalità che favoriscono la comparazione delle condizioni contrattuali da parte del cliente. Nel caso di prodotti complessi, gli intermediari predispongono un unico foglio informativo, relativo a tutte le componenti del prodotto offerto. Ove alcune delle componenti del prodotto non siano disciplinate dalle presenti disposizioni (ad esempio, perché aventi natura assicurativa), i fogli informativi fanno riferimento all esistenza di tali componenti e rinviano agli eventuali strumenti di trasparenza per esse stabiliti dalle normative di settore. In ogni caso, il foglio informativo riporta tutti i costi che il cliente deve sostenere, a qualsiasi titolo, in relazione al prodotto complesso. L acquisto di prodotti complessi da parte di consumatori 7 è preceduto dalla consegna del foglio informativo al cliente 8. L intermediario acquisisce attestazione dell avvenuta consegna su una copia del foglio informativo stesso, che conserva agli atti. I fogli informativi sono asportabili e messi a disposizione dei clienti nei locali aperti al pubblico, anche mediante l utilizzo di apparecchiature tecnologiche, purché consentano facilità di accesso e la possibilità di stampa delle informazioni. Copia dei fogli informativi è conservata dall intermediario, anche avvalendosi di tecniche che consentano la riproduzione immutata delle informazioni memorizzate, per cinque anni. 3.1 Struttura dei fogli informativi Al fine di rendere più efficace l informativa nei confronti dei clienti e agevolare la comparazione tra le offerte, i fogli informativi sono strutturati nelle seguenti sezioni: 7 Per consumatore si intende la persona fisica che agisce per scopi estranei all attività imprenditoriale o professionale eventualmente svolta. 8 L obbligo di consegna del foglio informativo non si applica ai contratti di finanziamento associati, anche congiuntamente, a contratti: a) di fornitura o di acquisto di beni o servizi non aventi natura finanziaria; b) di assicurazione dei beni forniti o acquistati o posti a garanzia del finanziamento; c) di assicurazione o di garanzia intesi ad assicurare al finanziatore il rimborso totale o parziale del credito. Pagina 18 di 30
19 informazioni sull intermediario. Sono forniti i dati identificativi dell intermediario, tra i quali: denominazione e forma giuridica; sede legale e sede amministrativa; eventuale indirizzo telematico; codice ABI; numero di iscrizione nell elenco generale, nell elenco speciale o nell albo degli IMEL; gruppo di appartenenza; numero di iscrizione al registro delle imprese 9 ; capitale sociale e riserve risultanti dall ultimo bilancio approvato; per gli intermediari esteri, le eventuali autorità di vigilanza estere competenti; caratteristiche e rischi tipici dell operazione o del servizio. Viene data una descrizione sintetica della struttura e della funzione economica dell operazione o del servizio, anche alla luce dell eventuale connessione con altri servizi e operazioni offerti dall intermediario o dal altro soggetto. Questa sezione specifica l esistenza di eventuali servizi accessori offerti unitamente a quello pubblicizzato, anche se aventi carattere opzionale. Sono descritti altresì i principali rischi, di carattere generico o specifico, connessi con l operazione o il servizio: es., rischi di tasso di interesse, di cambio; rischi connessi con meccanismi di indicizzazione o con eventuali componenti derivative; condizioni economiche del servizio o dell operazione 10. Sono indicati il prezzo e ogni altro onere, commissione o spesa, (ivi incluse le spese postali, di scritturazione contabile, di istruttorie), comunque denominati, gravanti sui clienti 11, anche con riferimento a quelli da sostenere in occasione dello scioglimento del rapporto; penali; In particolare, per le operazioni di finanziamento, vengono indicati: tassi di interesse 12 ; periodicità e modalità di calcolo degli interessi 13 ; interessi di mora; per le condizioni connesse con l andamento di parametri variabili (ad es., tasso d interesse variabile), criteri di indicizzazione 14 ; ove previsti, TAEG o indicatore sintetico di costo (cfr. par. 9 della presente Sezione). Con specifico riferimento alle operazioni di bonifico vengono indicate le modalità di calcolo delle commissioni e spese a carico del cliente; l eventuale data di valuta applicata dall intermediario e il tasso di cambio; 9 Trattandosi di intermediario estero, numero di iscrizione ad altro registro corrispondente. 10 Le condizioni sono indicate nella misura massima se a favore dell intermediario e nella misura minima se a favore del cliente. 11 Tali voci sono riportate anche se relative a servizi o prodotti accessori ai servizi o alle operazioni ai quali si riferisce il foglio informativo, se la loro fornitura è connessa, anche su base opzionale, a questi ultimi. 12 Per le operazioni di leasing finanziario, è indicato il tasso interno di attualizzazione per il quale si verifica l uguaglianza fra costo di acquisto del bene locato (al netto di imposte) e valore attuale dei canoni e del prezzo dell opzione di acquisto finale (al netto di imposte) contrattualmente previsti. Per i canoni comprensivi dei corrispettivi per servizi accessori di natura non finanziaria o assicurativa andrà considerata solo la parte di canone riferita alla restituzione del capitale investito per l acquisto del bene e dei relativi interessi. 13 Nelle operazioni di finanziamento il calcolo degli interessi è eseguito con riferimento alla durata dell anno civile. 14 In presenza di criteri di indicizzazione è opportuno riportare esemplificazioni con recenti valori assunti dal parametro di riferimento. Pagina 19 di 30
20 clausole contrattuali che regolano l operazione o il servizio. Le informazioni di questa sezione sono volte a richiamare l attenzione del cliente su clausole non strettamente economiche contenute nel contratto. Sono riportate (anche in sintesi) le clausole recanti i principali diritti, obblighi e limitazioni nei rapporti con il cliente 15, tra cui quelle riguardanti: il recesso; il rimborso della moneta elettronica; i termini di esecuzione delle operazioni (ad esempio, per i contratti di finanziamento, i tempi di effettiva messa a disposizione delle somme erogate); i tempi di chiusura del rapporto; i termini per l esercizio di facoltà o per l adempimento di obblighi; il rinnovo tacito del contratto alla scadenza; l accettazione di contratti accessori; gli esoneri di responsabilità a favore dell intermediario; il foro competente, gli organi e le procedure per la composizione stragiudiziale delle controversie ; sono inoltre indicate tutte le clausole che possono costituire oggetto di variazione unilaterale, con la specificazione del diritto dell intermediario di variarle. Per le clausole più complesse, la sezione può riportare integralmente il testo delle clausole stesse. In questa sezione è indicato se i contratti relativi all operazione o al servizio pubblicizzati sono conformi a schemi standard raccomandati da istituzioni comunitarie, concordati dalle associazioni di categoria ovvero previsti da codici di condotta. I fogli informativi riportano una legenda esplicativa delle principali nozioni in essi riportate (ad esempio, tasso di mora, valuta, parametri di indicizzazione impiegati, ecc.). Ai sensi dell art. 5, comma 3 della delibera del CICR del 4 marzo 2003, la Banca d Italia può prescrivere che il dettaglio dei fogli informativi sia graduato in relazione alla diffusione e alla complessità delle operazioni e dei servizi. La Banca d Italia si riserva di prescrivere, valutate le prassi di mercato, schemi uniformi di fogli informativi per singole tipologie di operazioni e di servizi. 4. Offerta fuori sede Nel caso di offerta fuori sede, anche se realizzata attraverso soggetti terzi 16, i fogli informativi riportano, oltre alle informazioni sull intermediario committente, i dati e la qualifica 17 del soggetto che entra in rapporto con il cliente ed eventuali costi ed oneri aggiuntivi derivanti da tale modalità di offerta. II soggetto che procede all offerta è tenuto a consegnare al cliente, prima della conclusione del contratto, l avviso contenente le principali norme di trasparenza e il foglio informativo 18. L intermediario acquisisce 15 Resta ferma la disciplina in materia di clausole vessatorie stabilita dagli artt bis e ss. del codice civile. 16 Nel caso di distribuzione di prodotti e servizi finanziari degli intermediari iscritti nell elenco speciale, cfr. Circolare n. 216, Parte I, Cap. I V, par Per i soggetti iscritti in albi o elenchi, sono riportati anche gli estremi dell iscrizione. Pagina 20 di 30
21 dal cliente un attestazione dell avvenuta consegna che conserva agli atti. Tale previsione non si applica nelle ipotesi in cui il soggetto incaricato dell offerta sia una banca o un intermediario, fermo restando quanto stabilito nel paragrafo L intermediario committente fornisce ai soggetti che effettuano l offerta fuori sede (anche se si tratta di una banca o di un intermediario) i dati e la documentazione necessari per l assolvimento degli obblighi di pubblicità, in conformità delle previsioni di cui alla presente Sezione. L intermediario committente verifica che il soggetto incaricato dell offerta rispetti gli obblighi di trasparenza previsti dalla presente sezione. In particolare, qualora l avviso e il foglio informativo siano redatti a cura del soggetto incaricato dell offerta, l intermediario committente ne accerta la conformità alle disposizioni vigenti e la loro idoneità a conseguire pienamente le finalità della disciplina in materia di trasparenza. L intermediario che offre i prodotti e i servizi di un altro intermediario bancario, finanziario o di un altro soggetto tenuto a rispettare le disposizioni di trasparenza ai sensi dell art. 13 della delibera del CICR del 4 marzo 2003, controlla prima di procedere all offerta -la completezza delle informazioni ricevute e l idoneità delle medesime a conseguire pienamente le finalità della disciplina in materia di trasparenza. 5. Tecniche di comunicazione a distanza Quando gli intermediari e gli altri soggetti incaricati dell offerta di operazioni o servizi finanziari si avvalgano di tecniche di comunicazione a distanza, l avviso e i fogli informativi sono messi a disposizione mediante tali tecniche su supporto cartaceo o su un altro supporto durevole, disponibile e accessibile per il cliente. La messa a disposizione avviene prima che il cliente sia vincolato dal contratto o dall offerta. Se il contratto viene concluso su richiesta del cliente utilizzando una tecnica di comunicazione a distanza che non consente di trasmettere l avviso e il foglio informativo, l intermediario mette a disposizione del cliente l avviso e il foglio informativo subito dopo la conclusione del contratto 20. Con specifico riferimento alla rete Internet o a sistemi analoghi, l avviso delle principali norme di trasparenza e i fogli informativi sono accessibili direttamente dalla pagina di apertura del sito utilizzato 18 L obbligo della consegna dell avviso e del foglio informativo non si applica alla moneta elettronica realizzata attraverso carte usa e getta. 19 L esenzione dall obbligo della consegna al cliente del foglio informativo vale solo per i casi in cui l offerta avvenga presso le dipendenze del soggetto incaricato. 20 Tale previsione non si applica all ipotesi di operazioni e servizi effettuati in esecuzione di previsioni contenute in contratti già stipulati. Pagina 21 di 30
22 (home-page) e, mediante collegamento ipertestuale, da ogni pagina del sito dedicata ai rapporti commerciali con i clienti. I fogli informativi sono integrati con l indicazione dei costi e degli oneri specifici connessi con il mezzo di comunicazione utilizzato nonché dei recapiti che permettono di contattare rapidamente l intermediario e di comunicare efficacemente con lo stesso. Gli intermediari comunicano alla Banca d Italia l indirizzo dei siti Internet eventualmente utilizzati, nei confronti dei clienti residenti in Italia, per la promozione o il collocamento di prodotti finanziari (con esclusione degli annunci pubblicitari) ovvero per l operatività con i clienti stessi. Gli intermediari finanziari iscritti solo nell elenco generale inoltrano tale comunicazione all UIC. 6. Annunci pubblicitari Gli annunci pubblicitari devono essere chiaramente riconoscibili come tali. In particolare, essi specificano: la propria natura di messaggio pubblicitario con finalità promozionale; che per le condizioni contrattuali è necessario fare riferimento ai fogli informativi, indicando le modalità in cui questi ultimi sono messi a disposizione dei clienti. Gli annunci pubblicitari relativi a operazioni di finanziamento nei quali l intermediario dichiara il tasso di interesse o altre cifre concernenti il costo del credito, indicano ove previsti il TAEG o l indicatore sintetico di costo, specificando il relativo periodo di validità Informazione precontrattuale 22 Prima della conclusione del contratto, l intermediario consegna al cliente che ne abbia fatto richiesta una copia completa del testo contrattuale idonea per la stipula 23. La consegna della copia non impegna le parti alla stipula del contratto. Il diritto del cliente di ottenere copia del testo contrattuale non può essere sottoposto a termini o condizioni Il periodo di validità indica il periodo nel quale l intermediario pratica le condizioni pubblicizzate. 22 Le disposizioni in materia di informativa precontrattuale e contrattuale non si applicano alle emissioni di moneta elettronica realizzate attraverso carte usa e getta. 23 L adempimento è necessario per i contratti stipulati in forma scritta. La copia da consegnare al cliente comprende il testo delle condizioni generali di contratto. 24 La consegna della copia del contratto idonea per la stipula può essere subordinata al pagamento da parte del cliente di un rimborso delle spese. Pagina 22 di 30
23 L intermediario acquisisce un apposita attestazione in calce allo schema contrattuale nella quale il cliente dichiara se intende avvalersi o meno di tale diritto. Ove le parti addivengano alla conclusione del contratto, l attestazione è conservata dall intermediario. In caso di modifica delle condizioni contrattuali indicate nella copia consegnata al cliente, l intermediario prima della stipula del contratto ne dà informativa al cliente stesso e, su richiesta di quest ultimo, consegna una copia completa del nuovo testo contrattuale idonea per la stipula. In caso di offerta fuori sede attraverso soggetti terzi, questi ultimi sono sottoposti agli obblighi previsti dal presente paragrafo. Quando si adoperano tecniche di comunicazione a distanza, il testo contrattuale comprensivo delle condizioni generali di contratto è fornito al cliente in forma cartacea o su altro supporto durevole. 8. Documento di sintesi Al contratto è unito un documento di sintesi, volto a fornire al cliente una chiara evidenza delle più significative condizioni contrattuali ed economiche. Il documento di sintesi costituisce il frontespizio del contratto ed è redatto secondo modalità, anche grafiche, di immediata percezione e comprensione. Esso riproduce lo schema del foglio informativo relativo allo specifico tipo di operazione o servizio, con opportuni adattamenti, riportando le condizioni economiche e le clausole contrattuali praticate al cliente; possono essere omesse le informazioni riguardanti l intermediario, quelle relative alle caratteristiche e ai rischi dell operazione o del servizio. 9. Indicatore sintetico di costo Il contratto e il documento di sintesi di cui al paragrafo 8 della presente sezione riportano un indicatore sintetico di costo (ISC), calcolato conformemente alla disciplina sul tasso annuo effettivo globale (TAEG), ai sensi dell art. 122 del T.U. bancario e delle relative disposizioni di attuazione, quando hanno ad oggetto le seguenti categorie di operazioni indicate nell allegato alla delibera del CICR 4 marzo : mutui; altri finanziamenti Il novero delle operazioni e dei servizi soggetti all obbligo di rendere noto l ISC è suscettibile di variazione per tenere conto dell evoluzione della prassi operativa. 26 Nella categoria altri finanziamenti rientrano ad esempio i prestiti personali ed i prestiti finalizzati. Pagina 23 di 30
24 Alle operazioni di credito al consumo si applicano le disposizioni sul TAEG previste ai sensi del Capo II del Titolo VI del T.U. bancario. SEZIONE III CONTRATTI 1. Premessa La presente Sezione contiene disposizioni in materia di forma e contenuto minimo del contratto e di conclusione dei contratti mediante tecniche di comunicazione a distanza. Le disposizioni della presente Sezione si applicano a tutte le operazioni e a tutti i servizi finanziari offerti dagli intermediari in Italia (incluso il credito al consumo), anche se non ricompresi nell allegato alla delibera del CICR del 4 marzo Restano rimesse ai rapporti fra intermediario e cliente e, in ultima analisi, alle valutazioni dell autorità giudiziaria le questioni relative alla validità dei contratti o di singole clausole. 2. Forma dei contratti I contratti sono redatti per iscritto e una copia, comprensiva delle condizioni generali del contratto, è consegnata al cliente. La consegna è attestata mediante apposita sottoscrizione del cliente sulla copia del contratto conservata dall intermediario. Nel caso di inosservanza della forma prescritta il contratto è nullo; la nullità può essere fatta valere solo dal cliente. La forma scritta non è obbligatoria: a) per operazioni e servizi effettuati in esecuzione di previsioni contenute in contratti redatti per iscritto 28 ; b) per le operazioni e i servizi prestati in via occasionale quali, ad esempio, ordini di pagamento a favore di terzi, acquisto e vendita di valuta estera purché il valore complessivo della transazione non ecceda euro e a condizione che l intermediario: 1) mantenga evidenza dell operazione compiuta; 27 Le presenti disposizioni non si applicano ai servizi di investimento, al servizio accessorio previsto dall art. 1, comma 6, lett. f), del T.U. della finanza (consulenza in materia di investimenti in strumenti finanziari). 28 Restano comunque soggette all obbligo della forma scritta le modifiche o integrazioni del contratto redatto per iscritto. Pagina 24 di 30
25 2) consegni o invii tempestivamente al cliente conferma scritta dell operazione, indicando il prezzo praticato, le commissioni e le spese addebitate 29 ; c) alle emissioni di moneta elettronica attraverso carte usa e getta. Successivamente all esecuzione di un bonifico gli intermediari sono tenuti a fornire a ciascun cliente una chiara e completa informativa scritta sull operazione 30, eventualmente anche per via elettronica, a meno che questi non vi rinunci espressamente. Per i bonifici transfrontalieri, se l ordinante ha specificato che le spese relative al bonifico sono in tutto o in parte a carico del beneficiario, quest ultimo deve esserne informato dal proprio intermediario; inoltre, in caso di conversione di valute, l intermediario che effettua la conversione informa il cliente del tasso di cambio utilizzato. 3. Contenuto dei contratti I contratti indicano il tasso d interesse 31 e ogni altro prezzo e condizione praticati, inclusi, per i contratti di credito, gli eventuali oneri di mora. Sono indicate, oltre alle commissioni spettanti all intermediario, le voci di spesa a carico del cliente, ivi comprese le spese relative alle comunicazioni di cui alla Sezione IV delle presenti disposizioni (Comunicazioni alla clientela). Il testo del contratto riporta almeno le condizioni economiche e le clausole indicate nel foglio informativo. Sono nulle e si considerano non apposte le clausole contrattuali di rinvio agli usi per la determinazione dei tassi di interesse e di ogni altro prezzo e condizione praticati nonché quelle che prevedono tassi, prezzi e condizioni più sfavorevoli per i clienti rispetto a quelle pubblicizzate nei fogli informativi 32. Nel caso in cui il contratto contenga clausole di indicizzazione, è indicato il valore del parametro al momento della conclusione del contratto. 29 Restano fermi gli obblighi di pubblicità e l applicazione dell art. 117, commi 6 e 7, del T.U. bancario. 30 L informativa contiene le seguenti informazioni minimali: a) un riferimento che consenta al cliente di identificare il bonifico; b) l importo iniziale del bonifico; c) l importo di tutte le spese e le commissioni a carico del cliente; d) l eventuale data di valuta applicata. 31 Per le operazioni di leasing finanziario, è indicato il tasso interno di attualizzazione per il quale si verifica l uguaglianza fra costo di acquisto del bene locato (al netto di imposte) e valore attuale dei canoni e del prezzo dell opzione di acquisto finale (al netto di imposte) contrattualmente previsti. Per i canoni comprensivi dei corrispettivi per servizi accessori di natura non finanziaria o assicurativa andrà considerata solo la parte di canone riferita alla restituzione del capitale investito per l acquisto del bene e dei relativi interessi. 32 Nella suddetta ipotesi e nel caso in cui il contratto non indichi il tasso di interesse ovvero ogni altro prezzo e condizione praticati (inclusi, per i contratti di credito, gli eventuali maggiori oneri in caso di mora), si applicano: a) il tasso nominale minimo e quello massimo dei buoni ordinari del tesoro annuali o di altri titoli similari eventualmente indicati dal Ministro dell economia e delle finanze, emessi nei dodici mesi precedenti la conclusione del contratto, rispettivamente per le operazioni attive e per quelle passive; b) gli altri prezzi e condizioni pubblicizzati nel corso della durata del rapporto per le corrispondenti categorie di operazioni e servizi; in mancanza di pubblicità nulla è dovuto. Pagina 25 di 30
Intermediazione finanziaria Trasparenza delle operazioni e dei servizi bancari e finanziari: le nuove regole della Banca d Italia DOCUMENTO DI CONSULTAZIONE DELLA BANCA D ITALIA 18 MARZO 2009 Trasparenza

References: articolo 115
 articolo 16
 articolo 23
 articolo 1
 articolo 116
 articolo 117
 articolo 118
 articolo 119
 articolo 3
 art. 55
 articolo 127
 Articolo 1
 articolo 106
 Articolo 2
 Articolo 3
 Articolo 4
 Articolo 5
 Articolo 6
 Articolo 7
 Articolo 8
 Articolo 9
 Articolo 10
 Articolo 11
 articolo 118
 Articolo 12
 Articolo 13
 articolo 106
 articolo 106
 articolo 121
 articolo 16
 art. 55
 Articolo 14
 articolo 161
 articolo 115
 articolo 23
 articolo 1
 articolo 13
 articolo 106
 articolo 14
 art. 115
 art. 106
 art. 23
 art. 1
 art. 2
 art. 128
 art. 144
 art. 116
 art. 23
 art. 1
 art. 106
 art. 107
 art. 114
 art. 1
 art. 1
 art. 106
 art. 18
 articolo 106
 art. 3
 art. 5
 art. 13
 art. 122
 art. 1
 art. 117