Source: https://dejure.org/dienste/vernetzung/rechtsprechung?Gericht=BGH&Datum=21.07.2016&Aktenzeichen=IX%20ZB%2070%2F14
Timestamp: 2019-04-19 23:15:55+00:00

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BGH, 21.07.2016 - IX ZB 70/14 - dejure.org
InsO §§ 63, 65; InsVV § 1 Abs. 2 Nr. 4 Satz 2 Buchst. b, § 3 Abs. 1 Buchst. b, §§ 10, 11, 12
§ 270a Abs. 1 InsO, § ... 270a InsO, §§ 56-60 InsO, §§ 270a, 22 II, 55 II InsO, § 55 II InsO, § 11 InsVV, § 12 InsVV, § 2 InsVV, § 2 Abs. 1 InsVV, § 63 Abs. 3 Satz 2 InsO, § 12 Abs. 1 InsVV, § 270a Abs. 1 Satz 2 InsO, § 274 Abs. 1 InsO, § 63 Abs. 3 InsO, §§ 10, 3 InsVV, § 270a Abs. 1 Satz 2, § 284 Abs. 1 Satz 2 InsO, § 12 Abs. 2 InsVV, § 275 Abs. 2 InsO, § 63 InsO, § 9 InsVV, § 270b Abs. 2 Satz 1 InsO, §§ 274, 275 InsO, § 22a InsO, § 26a InsO, § 17 InsVV, § 65 InsO, Art. 103h EGInsO, §§ 3, 11, 13, 17, 19 InsVV, § 270b Abs. 2 Satz 3 InsO, § 21 Abs. 2 Nr. 2, § 270a Abs. 1 Satz 1 Nr. 1, §§ 63 bis 65 InsO, § 274 Abs. 2 InsO, § 274 Abs. 3 Satz 1 InsO, § 274 Abs. 3 Satz 2 InsO, § 270c Satz 2 InsO, § 279 InsO, §§ 103 bis 128 InsO, § 280 InsO, §§ 277, 281 bis 285 InsO, § 270b Abs. 4 Satz 2 InsO, § 275 InsO, § 270b Abs. 3 InsO, § 270c Satz 2, §§ 276a bis 285 InsO, § 10 InsVV, § 1 InsVV, § 11 Abs. 1, 3, 4 InsVV, § 63 Abs. 3 Sätze 1 bis 3 InsO, § 63 Abs. 3 Satz 4 InsO, § 11 Abs. 2 InsVV, Art. 12 Abs. 1 GG, § 270b Abs. 2 Satz 1, § 63 Abs. 1 InsO, § 64 Abs. 1 InsO, § 8 InsVV, 9 InsVV, § 3 InsVV, § 13 Abs. 2 InsVV, § 3 Abs. 1 InsVV, § 22 Abs. 1 Satz 2 Nr. 2 InsO, § 3 Abs. 1 Buchst. b InsVV, § 1 Abs. 2 Nr. 4 Satz 2 Buchst. b InsVV, § 69 InsO, §§ 56a, 270 Abs. 3 InsO, § 270b Abs. 4 Satz 1 Nr. 2 InsO, 2015, § 577 Abs. 4 Satz 1 ZPO, § 12 Abs. 3 InsVV
§ 63 InsO, § 65 InsO, § 270a Abs 1 InsO, § 1 Abs 2 Nr 4 S 2 Buchst b InsVV, § 3 Abs 1 Buchst b InsVV
Vergütung des vorläufigen Sachwalters: Zu vergütende Tätigkeiten; Berechnungsgrundlage; Höhe der Regelvergütung; Vergütungsfestsetzung; Bemessung von Zu- und Abschlägen
Vergütung der Tätigkeiten eines (vorläufigen) Sachwalters durch Übertragung; Berechnungsgrundlage für die Vergütung des vorläufigen Sachwalters i.R.d. Berechnungsgrundlage für die Vergütung des (endgültigen) Sachwalters; Bemessung von Zuschlägen und Abschlägen auf die Regelvergütung des (vorläufigen) Sachwalters
Festsetzung der Vergütung des vorläufigen Sachwalters
Grundsätze zur Vergütung des vorläufigen Sachwalters
Kurznachricht zu "Die Vergütung des vorläufigen Sachwalters nach den Vorstellungen des BGH" von Prof. Ulrich Keller, original erschienen in: NZI 2016, 753 - 757.
Kurznachricht zu "Die Vergütung des vorläufigen Sachwalters - Finales und Halbfinales aus Karlsruhe" von Prof. Dr. Hans Haarmeyer und Dr. Sebastian Mock, original erschienen in: ZInsO 2016, 1829 - 1838.
Kurznachricht zu "Die Aufgaben des vorläufigen Sachwalters" von RA Dr. Matthias Kampshoff und RA Dr. Thiemo Schäfer, LL.M., original erschienen in: NZI 2016, 942 - 944.
Kurznachricht zu "Die Vergütungsbemessung beim vorläufigen Sachwalter nach den Grundsätzen des BGH" von RiAG Dr. Thorsten Graeber, original erschienen in: DZWIR 2016, 514 - 519.
Kurznachricht zu "Die Rechtsprechung des BGH zur Vergütung des vorläufigen Sachwalters - ein Sanierungshindernis?" von Dr. Franziska Hackenberg, original erschienen in: ZInsO 2017, 204 - 211.
Kurznachricht zu "Die Vergütung des vorläufigen Sachwalters nach der Entscheidung des BGH vom 21.7.2016 - Roma locuta, causa finita für Altvergütungen?" von RA/FAfInsolvenzR Dr. Sven Kirchner und RA/FAfInsolenzR/FAfHuGesR Dr. Daniel Wozniak, original erschienen in: ZInsO 2018, 147 - 155.
AG Ravensburg, 01.08.2014 - 7 IN 696/13
LG Ravensburg, 30.09.2014 - 3 T 63/14
BGHZ 211, 225
ZIP 2016, 1592
NZI 2016, 796
Rpfleger 2016, 662
Das ist unzutreffend, wie der Senat mit Beschluss vom 21. Juli 2016 (IX ZB 70/14, WM 2016, 1611 zVb in BGHZ) entschieden und näher begründet hat.
Dieser Zuschlag ist regelmäßig mit 25 v.H. zu bemessen (BGH, Beschluss vom 21. Juli 2016, aaO Rn. 28…, vom 22. September 2016 - IX ZB 71/14, WM 2016, 1988 Rn. 32).
Die Berechnungsgrundlage für die Vergütung der Tätigkeit des vorläufigen Sachwalters ist mit derjenigen des endgültigen Sachwalters identisch (BGH, Beschluss vom 21. Juli 2016 - IX ZB 70/14, aaO Rn. 50;… vom 22. September 2016 - IX ZB 71/14, aaO Rn. 37).
Der zahlreichen aus § 11 Abs. 1, 3, 4 InsVV nF, § 63 Abs. 3 Sätze 1 bis 3 InsO nF folgenden Abweichungen bedarf es ebenso wenig wie der Korrekturmöglichkeit nach § 63 Abs. 3 Satz 4 InsO nF, § 11 Abs. 2 InsVV nF (BGH, Beschluss vom 21. Juli 2016, aaO Rn. 50 f).
Maßgebend ist hierfür, soweit einschlägig, der über § 10 InsVV entsprechend anwendbare § 3 InsVV (vgl. BGH, Beschluss vom 21. Juli 2016, aaO Rn. 55 ff;… vom 22. September 2016 - IX ZB 71/14, aaO Rn. 41 ff).
Ausschlaggebendes Kriterium für die Gewährung von Zu- und Abschlägen ist der im Verhältnis zu den in jedem Verfahren zu erfüllenden gesetzlichen Aufgaben des (vorläufigen) Sachwalters gestiegene oder geminderte Arbeitsaufwand (BGH, Beschluss vom 21. Juli 2016, aaO Rn. 56 mwN, st. Rspr.).
Die Bemessung der Zu- und Abschläge ist auch beim (vorläufigen) Sachwalter Aufgabe des Tatrichters (BGH, Beschluss vom 21. Juli 2016, aaO Rn. 60;… vom 22. September 2016, aaO Rn. 46).
Zutreffend hat das Beschwerdegericht angenommen, dass Zuschläge nur für solche Tätigkeiten in Betracht kommen, die dem vorläufigen Sachwalter vom Gesetz selbst oder vom Insolvenzgericht oder den Verfahrensbeteiligten in gesetzlich wirksamer Weise übertragen worden sind (BGH, Beschluss vom 21. Juli 2016, aaO Rn. 61;… vom 22. September 2016, aaO Rn. 47, je mwN).
Wie der Senat mit Beschluss vom 21. Juli 2016 (IX ZB 70/14, aaO Rn. 67 ff mwN) entschieden und näher begründet hat, gilt dieser Zuschlagstatbestand auch für den vorläufigen Sachwalter, wenn die Überwachung der Betriebsfortführung seine Arbeitskraft in überdurchschnittlichem Umfang in Anspruch genommen hat.
Dazu gehört auch die Kontrolle der laufenden Bestellungen (BGH, Beschluss vom 21. Juli 2016, aaO Rn. 67;… vom 22. September 2016, aaO Rn. 56).
Nur wenn die Erhöhung der Vergütung durch Massemehrung aufgrund Fortführung des Unternehmens hinter dem Betrag zurück bleibt, der dem (vorläufigen) Sachwalter bei unveränderter Masse als Zuschlag gebühren würde, ist ihm ein diese Differenz in etwa ausgleichender Zuschlag zu gewähren (BGH, Beschluss vom 21. Juli 2016, aaO Rn. 68 mwN; st. Rspr.).
Bei der Frage, ob die Masse im Sinne des § 3 Abs. 1 Buchst. b InsVV nicht entsprechend größer geworden ist, ist gemäß § 10 InsVV, § 1 Abs. 2 Nr. 4 Satz 2 Buchst. b InsVV maßgebend, dass bei der Berechnungsgrundlage nur der Überschuss anzusetzen ist, der bei der Unternehmensfortführung erzielt wurde (BGH, Beschluss vom 21. Juli 2016, aaO Rn. 69;… vom 22. September 2016, aaO Rn. 59).
Jedoch hat das Beschwerdegericht übersehen, dass die Unterstützung (im Sinne einer begleitenden Kontrolle) und Überwachung bei der Vorfinanzierung der Löhne und Gehälter durch den vorläufigen Sachwalter zuschlagswürdig sein kann, sofern diese erheblich über das übliche Maß hinausgegangen sind (vgl. BGH, Beschluss vom 21. Juli 2016, aaO Rn. 80;… vom 22. September 2016, aaO Rn. 70).
Diese Überwachungsaufgabe hat zukunftsorientiert zu erfolgen (zum Ganzen BGH, Beschluss vom 21. Juli 2016, aaO Rn. 72 ff;… vom 22. September 2016, aaO Rn. 62 ff).
Ein möglicher Zuschlag wird deshalb geringen Umfang haben (BGH, Beschluss vom 21. Juli 2016, aaO Rn. 76;… vom 22. September 2016, aaO Rn. 69).
Hierbei kommt gegebenenfalls eine Schätzung in Betracht (BGH, Beschluss vom 21. Juli 2016, aaO Rn. 83;… vom 22. September 2016, aaO Rn. 83).
Dabei ist dem weiteren Beteiligten Gelegenheit zu geben, die Begründung seines Vergütungsantrags im Hinblick auf die sich aus den Entscheidungen des Bundesgerichtshofs vom 21. Juli 2016 (IX ZB 70/14, WM 2016, 1611) und vom 22. September 2016 (IX ZB 71/14, WM 2016, 1988) für die Vergütung des vorläufigen Sachwalters ergebenden Maßstäbe zu ergänzen.
Dem vorläufigen Sachwalter sind die Tätigkeiten zu vergüten, die ihm vom Gesetz, vom Insolvenzgericht oder den Verfahrensbeteiligten in wirksamer Weise übertragen worden sind (Fortführung BGH, Beschluss vom 21. Juli 2016, IX ZB 70/14, zur Veröffentlichung bestimmt in BGHZ).
bb) Der Senat hat deshalb mit Beschluss vom 21. Juli 2016 (IX ZB 70/14, ZIP 2016, 1592, zur Veröffentlichung vorgesehen in BGHZ) entschieden, dass § 12 InsVV auch für den vorläufigen Sachwalter anzuwenden ist.
Wegen der weiteren Einzelheiten wird auf den Beschluss des Senats vom 21. Juli 2016 (IX ZB 70/14, aaO Rn. 28 ff) verwiesen.
Maßgebend ist hierfür, soweit einschlägig, der über § 10 InsVV entsprechend anwendbare § 3 InsVV (vgl. BGH, Beschluss vom 21. Juli 2016, aaO Rn. 55 ff).
Zum Ganzen wird verwiesen auf die Ausführungen des Senats im Beschluss vom 21. Juli 2016 (IX ZB 70/14, aaO Rn. 56 ff).
Bei der Frage, ob die Masse im Sinne des § 3 Abs. 1 Buchst. b InsVV nicht entsprechend größer geworden ist, ist gemäß § 10 InsVV, § 1 Abs. 2 Nr. 4 Satz 2 Buchst. b InsVV maßgebend, wonach bei der Berechnungsgrundlage nur der Überschuss anzusetzen ist, der bei der Unternehmensfortführung erzielt wurde (vgl. zum Ganzen BGH, Beschluss vom 21. Juli 2016 - IX ZB 70/14, aaO Rn. 64 ff).
Auch dies zeigt, dass für die Unternehmensfortführung ein Zuschlag gerechtfertigt sein kann, im vorliegenden Fall auch tatsächlich geboten ist (BGH, Beschluss vom 21. Juli 2016 - IX ZB 70/14, aaO Rn. 70).
Er muss vielmehr beratend in dem Sinne tätig werden, dass er sich rechtzeitig in die Erarbeitung der Konzepte einbinden lässt und rechtzeitig zu erkennen gibt, welche erwogenen Maßnahmen nach seiner Auffassung möglich und welche Wege gangbar sind (BGH, Beschluss vom 21. Juli 2016 - IX ZB 70/14, aaO Rn. 73).
Auch deshalb und im Hinblick auf die Beschränkung der Tätigkeit auf Prüfungs- und Überwachungsaufgaben müssen Zuschläge in der (vorläufigen) Eigenverwaltung in der Regel deutlich geringer ausfallen als im Regelinsolvenzverfahren (BGH, Beschluss vom 21. Juli 2016 - IX ZB 70/14, aaO Rn. 81).
Für die Festsetzung der Auslagenpauschale ist § 12 Abs. 3 InsVV auch beim vorläufigen Sachwalter anzuwenden, wie die Vorinstanzen schon zutreffend angenommen haben (BGH, Beschluss vom 21. Juli 2016 - IX ZB 70/14, aaO Rn. 84).
Ihm oblag als vorläufigem Insolvenzverwalter ohne Verfügungsbefugnis, aber mit Zustimmungsvorbehalt nur die Sicherung des vorhandenen Vermögens und, wenn in einem solchen Fall der Schuldner seinen Betrieb im Eröffnungsverfahren fortführt, die Kontrolle der Geschäftsführung des Schuldners (vgl. BGH…, Beschluss vom 13. April 2006 - IX ZB 158/05, NZI 2006, 401 Rn. 7;… vom 26. April 2007 - IX ZB 160/06, NZI 2007, 461 Rn. 18; vgl. auch BGH, Beschluss vom 21. Juli 2016 - IX ZB 70/14, BGHZ 211, 225 Rn. 66;… vom 22. September 2016 - IX ZB 71/14, NZI 2016, 963 Rn. 54).
Die Vergütung für beide Tätigkeitsabschnitte ist vielmehr einheitlich festzusetzen, wobei der Sachwalter, der auch als vorläufiger Sachwalter tätig war, einen Zuschlag von 25 % auf seine sich aus § 12 Abs. 1 InsVV ergebende Vergütung, insgesamt also eine Regelvergütung von 85 % der Vergütung nach § 2 Abs. 1 InsVV, erhält (BGH BeckRS 2016, 14382).
Dasselbe gilt, wenn sie teils im Eröffnungsverfahren, teils danach erbracht worden ist (BGH BeckRS 2016, 14382).
Die Überwachung und Begleitung der Betriebsfortführung gehört bei der Begleitung der Eigenverwaltung hingegen zu den Regelaufgaben des Sachwalters (LG Dessau-Roßlau NZI 2015, 570) und prägt insoweit den gesetzlichen Regelfall (BGH BeckRS 2016, 14382).
Er darf sich aber umgekehrt nicht darauf beschränken, von der Eigenverwaltung vorgelegte und abgeschlossen erarbeitete Konzepte nachträglich zu billigen oder im Rahmen seiner Überwachungstätigkeit zu verwerfen (BGH BeckRS 2016, 14382).
Insofern ist auch die Kammer der Auffassung, dass der vorläufige Sachwalter Zuschläge für eine Tätigkeit nur dann verlangen kann, wenn diese zu seinen gesetzlichen Aufgaben gehört, während überobligatorisch erbrachte Leistungen keinen Zuschlag rechtfertigen (BGH BeckRS 2016, 14382, LG Freiburg BeckRS 2015, 20334; LG Dessau-Roßlau NZI 2015, 570; AG Essen NZI 2014, 271).
Zudem gilt, dass die Information von Kunden und Lieferanten nicht zu den Aufgaben des (vorläufigen) Sachwalters gehört und damit bei der Zuschlagsbemessung nicht berücksichtigungsfähig ist (BGH BeckRS 2016, 14382).
Vor dem Hintergrund, dass der vorläufige Gläubigerausschuss den vorläufigen Sachwalter jedoch auch entlastet, kommt insofern nur ein geringer Zuschlag in Betracht (BGH BeckRS 2016, 14382), wobei im vorliegenden Fall auch dem Umstand Rechnung zu tragen ist, dass die Sitzungen und die Telefonkonferenzen unstreitig von der Schuldnerin bzw. deren Beratern vorbereitet worden sind.
Ein darüber hinausgehender Abschlag ist nicht geboten (vgl. BGH BeckRS 2016, 14382).
Schon im Hinblick darauf und wegen der Beschränkung der Tätigkeit auf Prüfungs- und Überwachungsaufgaben müssen Zuschläge in der (vorläufigen) Eigenverwaltung in der Regel deutlich geringer ausfallen als im Regelinsolvenzverfahren (BGH BeckRS 2016, 14382).
Die für den Vergütungsanspruch des Sachwalters maßgebliche Berechnungsgrundlage ist nach den Grundsätzen des § 1 InsVV zu ermitteln (BGH BeckRS 2016, 14382;… Stephan in MünchKomm, a.a.O., § 12 InsVV, Rn. 7).
Hinsichtlich der Vergütung geht der vorläufige Sachwalter unter Bezugnahme auf die Entscheidung des Bundesgerichtshofes vom 21.07.2016 - IX ZB 70/14 von einer fiktiven Sachwaltervergütung von 60 % der Vergütung eines Insolvenzverwalters aus und bemisst diese auf 21.559,80 EUR.
Hinsichtlich der Vergütung des vorläufigen Sachwalters hat der Bundesgerichtshof in seiner Entscheidung vom 21.07.2016 (Az. IX ZB 70/14, Rn. 52 f., zitiert nach juris) insbesondere Folgendes ausgeführt:.
Der Bundesgerichtshof führt weiter aus, dass § 26a InsO entsprechend anzuwenden ist, wenn es nicht zur Eröffnung kommt (Beschl. v. 21.07.2016 - IX ZB 70/14, Rn. 54, zitiert nach juris).
Maßgebliches Kriterium für die Gewährung von Zu- und Abschlägen ist der im Verhältnis zu den in jedem Verfahren zu erfüllenden Aufgaben erhöhte oder geminderte Arbeitsaufwand, wobei eine Gesamtbetrachtung maßgeblich ist (BGH, Beschl. v. 21.07.2016 - Az. IX ZB 70/14, Rn. 56 f., zitiert nach juris).
Eine Tätigkeit, die nicht zu den Aufgaben des (vorläufigen) Sachwalters gehört, ist bei der Bemessung der Vergütung nicht zu berücksichtigen (vgl. BGH, Beschl. v. 21.07.2016 - Az. IX ZB 70/14, Rn. 61, zitiert nach juris).
Bei der Bemessung der Vergütung ist indessen auch zu berücksichtigen, dass das Amt des vorläufigen Sachwalters lediglich einen knappen Monat (26.09. bis 25.10.2016) gedauert hat und demnach im Vergleich zum Regelfall (der BGH geht von einer maximal dreimonatigen Dauer aus, Beschl. v. 21.07.2016 - Az. IX ZB 70/14, Rn. 48, zitiert nach juris) eher kurz gewesen ist.
Der Gläubigerausschuss ist nur einmal zu einer Sitzung zusammengetreten; überdies ist zu berücksichtigen, dass der (vorläufige) Gläubigerausschuss seinerseits Überwachungsaufgaben hat, die den (vorläufigen) Sachwalter entlasten (vgl. BGH, Beschl. v. 21.07.2016 - Az. IX ZB 70/14, Rn. 76, zitiert nach juris).
Die Bemessung eines vorzunehmenden Zu- oder Abschlags ist Aufgabe des Tatrichters (st. Rspr., jüngst etwa BGH, Beschluss vom 21. Juli 2016 - IX ZB 70/14, BGHZ 211, 225 Rn. 60 mwN).
Das Insolvenzgericht hat dabei insbesondere die vom Verwalter geltend gemachten Zuschlagstatbestände, aber auch die sonstigen in Betracht kommenden Tatbestände im Einzelnen zu überprüfen und zu beurteilen (vgl. BGH, Beschluss vom 18. Dezember 2003 - IX ZB 50/03, ZIP 2004, 518, 520 f;… vom 11. Mai 2006 - IX ZB 249/04, NZI 2006, 464 Rn. 11; zum vorläufigen Sachwalter vgl. BGH, Beschluss vom 21. Juli 2016 - IX ZB 70/14, NZI 2016, 796 Rn. 57;… vom 22. September 2016 - IX ZB 71/14, WM 2016, 1988 Rn. 43).
Gerade weil es sich vorliegend um ein besonderes Insolvenzverfahren handele und die Höhe der Vergütung deshalb vermutlich herausragend sei, sei eine Veröffentlichung der Entscheidung geradezu zwingend, um im Sinne der Rechtsprechung des Bundesgerichtshofs (z. B. Beschluss vom 21.07.2016, Az. IX ZB 70/14) als Orientierungshilfe bei der Bemessung von Zuschlägen dienen zu können.
Ein möglicher Zuschlag sei deshalb in geringem Umfang zu bemessen (BGH, Beschluss vom 21. Juli 2016 - IX ZB 70/14 -, BGHZ 211, 225-251, Rn. 76).

References: § 1
 § 3

§ 270
 § 55
 § 11
 § 12
 § 2
 § 2
 § 63
 § 12
 § 270
 § 274
 § 63
 § 270
 § 284
 § 12
 § 275
 § 63
 § 9
 § 270
 § 22
 § 26
 § 17
 § 65
 Art. 103
 § 270
 § 21
 § 270
 § 274
 § 274
 § 274
 § 270
 § 279
 § 280
 § 270
 § 275
 § 270
 § 270
 § 10
 § 1
 § 11
 § 63
 § 63
 § 11
 Art. 12
 § 270
 § 63
 § 64
 § 8
 § 3
 § 13
 § 3
 § 22
 § 3
 § 1
 § 69
 § 270
 § 577
 § 12

§ 63
 § 65
 § 270
 § 1
 § 3
 BGH 
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 § 11
 § 63
 § 63
 § 11
 § 10
 § 3
 § 3
 § 10
 § 1
 § 12
 § 10
 § 3
 § 3
 § 10
 § 1
 § 12
 § 12
 § 2
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 § 1
 § 12
 § 26
 BGH