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UNIVERSIDAD TÉCNICA PARTICULAR DE LOJA - PDF
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Gabriel Castellanos Navarro
1 UNIVERSIDAD TÉCNICA PARTICULAR DE LOJA ESCUELA DE ADMINISTRACIÓN DE EMPRESAS MODALIDAD ABIERTA Y A DISTANCIA Diagnóstico y Recuperación de la Cartera Vencida de la Cooperativa de Ahorro y Crédito 29 de Octubre Ltda. Agencia de la Libertad para el año Autora: Ana Jannet Changuán Del Pezo Director: Ing. Jorge Leonardo Poma Guerrero SANTA ELENA ECUADOR 2011
2 Ing. Leonardo Poma Guerrero DIRECTOR DE TESIS CERTIFICA: Que en calidad de Director de Tesis, he revisado detalladamente el presente trabajo, por lo que autorizo su presentación como requisito a la obtención del título de Ingeniera en Administración de Empresas. Ing. Leonardo Poma Guerrero DIRECTOR - ii -
3 AUTORÍA Las ideas, conceptos, procedimientos y resultados vertidos en el presente trabajo, son de exclusiva responsabilidad de la autora. AUTORA - iii -
4 DEDICATORIA Hay desenlaces que marcan nuestra vida; como las experiencias, los recuerdos que día a día imprimen un íntimo sentimiento grabado en el corazón difícil de olvidar, porque la mente olvida pero el corazón no. Dedico este trabajo, primero a Dios, por permitirme contemplar la belleza de cada mañana, tarde y noche; a mi familia por apoyarme siempre a cumplir mis metas; a mis compañeros, maestros y amigos porque pude descubrir que cada decisión que uno toma con responsabilidad marcan siempre las páginas de nuestra vida. Jannet Changuán - iv -
5 AGRADECIMIENTO A DIOS: Por haberme dado la vida, salud, inteligencia capacidad y el deseo para convertirme en una persona útil a la sociedad. A MIS PADRES Y HERMANO: Motivadores de mi existencia en esta etapa de mi vida, sin su apoyo moral y espiritual, no hubiese logrado cristalizar mis anhelos. A MI TUTOR: Ing. Leonardo Poma Guerrero, que con su experiencia y conocimientos contribuyó a alcanzar la meta deseada. Jannet Changuán - v -
6 CESIÓN DE DERECHOS Yo, Ana Jannet Changuán Del Pezo declaro ser autora del presente trabajo y eximo expresamente a la Universidad Técnica particular e Loja, y a sus representantes legales de posibles reclamos o acciones legales. Adicionalmente declaro conocer y aceptar la disposición del Art. 67 del Estatuto Orgánico de la Universidad Técnica Particular de Loja que en su parte pertinente textualmente dice: Forman parte del patrimonio de la Universidad la propiedad intelectual de investigaciones, trabajos científicos o técnicos de tesis de grado que se realicen a través, o con el apoyo financiero, académico o institucional ( operativo) de la Universidad. F: Autora - vi -
7 CONTENIDOS: ÍNDICE GENERAL Pág. PORTADA APROBACIÓN DEL PROYECTO DECLARACIÓN DE AUTORÍA DEDICATORIA AGRADECIMIENTO ÍNDICE GENERAL ÍNDICE DE TABLAS ÍNDICE DE GRÁFICOS ÍNDICE DE FIGURAS RESUMEN EJECUTIVO INTRODUCCIÓN i ii iii iv v viii x xiii xiv xv xvi CAPÍTULO I: EVOLUCIÓN DEL COOPERATIVISMO EN EL ECUADOR 1.1 Historia del Cooperativismo en el Ecuador Las Cooperativas de Ahorro y Crédito de la Provincia de Santa Elena Cooperativa de Ahorro y Crédito 29 de Octubre Ltda. Agencia La Libertad Antecedentes Estructura de la Propiedad Filosofía de la Entidad Gestión Gerencial Manejo Crediticio Políticas de Fondeo Liquidez y Fondeo 29 - vii -
8 CAPÍTULO II DIAGNÓSTICO DE LA COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO 29 DE OCTUBRE AGENCIA LA LIBERTAD 2.1 Análisis de la Cartera de Crédito y Cuentas por cobrar año 2010 de la Cooperativa 29 de Octubre Agencia La Libertad Cuentas por Cobrar Situación Financiera de la Cartera vencida de la Cooperativa 29 de Octubre Agencia La Libertad Análisis de Saldos Acumulados de Cartera Análisis Financiero de Indicadores Estructura y Calidad de Activos Calidad de Activos Preparación de Indicadores Indicadores de Ejecución Cartera Vigente y Vencida Análisis FODA Gestión de Riesgos de Créditos Riegos Integrales Riesgo de Crédito Riesgos de Liquidez y Mercado Riesgo Operativo Calificación de Activos de Riesgos Análisis de los resultados obtenidos en la Entrevista Entrevistas a Funcionarios de la Cooperativa Encuestas Realizadas a socios de la Cooperativa 76 CAPÍTULO III ESTRATEGIAS FINANCIERAS PARA LA RECUPERACIÓN DE LA CARTERA VENCIDA DE LA COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO 29 DE OCTUBRE- AGENCIA LA LIBERTAD. 3.1 Introducción 87 - viii -
9 3.2 Misión Visión Objetivos Objetivo General Objetivos Especificos Estrategias Financieras Estrategias a Implementar Medidas Generales Criterios no Financieros Criterios Financieros 101 Conclusiones 111 Recomendaciones 113 Bibliografía Consultada 114 ANEXOS ix -
10 ÍNDICE DE TABLAS TABLA Nº 1.1: Evolución del Saldo de Cartera: Diciembre2008- Diciembre TABLA Nº1.2: Ranking de las Cooperativas del Ecuador 8 TABLA Nº 1.3: Productos y Servicios de la Cooperativa 29 De Octubre Agencia La Libertad. 11 TABLA Nº 1.4: Cobertura de Centros Médicos 13 TABLA Nº 1.5: Servicios Exequiales 14 TABLA Nº 2.1: Saldo de Cartera Bruta, expresada en dólares y porcentajes Año TABLA Nº 2.2 Cálculo de Media Aritmética de la Agencia La Libertad vs. Agencias de Cooperativa 29 de Octubre 32 TABLA Nº 2.3: Historial de Cuentas por Cobrar expresada en dólares TABLA Nº 2.4: Análisis del Índice de Morosidad de la Cooperativa 29 de Octubre Agencia La Libertad. Expresada en dólares y porcentajes TABLA Nº 2.5: Saldo de Cartera Vencida de Agencias de Cooperativa 29 de Octubre expresada en Dólares y Porcentajes, año TABLA Nº 2.6: Cartera Bruta expresada en dólares y porcentajes año TABLA Nº 2.7: Sistema CAMEL 41 TABLA Nº 2.8: Cooperativa 29 de Octubre Agencia La Libertad expresada en dólares y porcentajes TABLA Nº 2.9: Cartera Bruta de la Cooperativa de Ahorro y Crédito 29 de Octubre Agencia La Libertad. Expresada en dólares y porcentajes TABLA Nº 2.10: Saldos de Balances Económicos Financieros expresada en dólares TABLA Nº 2.11: Rendimiento sobre Activo y Patrimonio Expresada en porcentajes x -
11 TABLA Nº 2.12: Cálculo de Liquidez Corriente expresada en dólares y porcentajes TABLA Nº 2.13: Evolución de Cartera Vencida de la Cooperativa 29 de Octubre expresada en dólares y porcentajes. Año TABLA Nº 2.14: Evolución de Indicadores de Crédito de la Cooperativa 29 de Octubre expresada en Dólares y Porcentajes TABLA Nº 2.15: FODA. Análisis Interno (Fortalezas y Debilidades) 49 TABLA Nº 2.16: Análisis Externo (Oportunidades y Amenazas) 50 TABLA Nº 2.17: Estrategias FO FA 51 TABLA Nº 2.18: Estrategias DO DA 52 TABLA Nº 2.19: Límites de Riesgo 58 TABLA Nº 2.20: Nivel de Riesgo de Agencias de Cooperativa 29 de Octubre Año TABLA Nº 2.21: Cómo lleva la Cooperativa el Control de la Cartera de Crédito. 67 TABLA Nº 2.22: Ha sido difundido el Manual y Reglamento de Crédito a los funcionarios y condiciones de pago a los socios de la Cooperativa 29 de Octubre agencia La Libertad 68 TABLA Nº 2.23: Morosidad de la Cooperativa 69 TABLA Nº 2.24: Cuenta la Cooperativa, con un Plan Estratégico de Colocación de dinero a mediano y largo plazo 70 TABLA Nº 2.25: El Comité de Crédito como identifica los riesgos de cartera para el otorgamiento de un préstamo 71 TABLA Nº 2.26: Las funciones de los Asesores de crédito están bien definidas o tienen carga operativa 73 TABLA Nº 2.27: Señale los Montos de Crédito que con frecuencia se otorgan. 74 TABLA Nº 2.28: Monto que otorga la Cooperativa por productos 75 TABLA Nº 2.29: Género del Socio 76 TABLA Nº 2.30: Señale a que Sector de la Provincia pertenece 77 TABLA Nº 2.31: A qué Actividad Económica se dedica 78 TABLA Nº 2.32: Qué tiempo es socio de la Cooperativa 79 - xi -
12 TABLA Nº 2.33: Usted ha realizado algún crédito en la Cooperativa 81 TABLA Nº 2.34: Qué tipo de crédito obtuvo en la Cooperativa 82 TABLA Nº 2.3.5: Conoce usted, el porcentaje de interés que paga mensualmente por su Crédito. 83 TABLA Nº 2.3.6: Alguna vez ha incumplido en el pago de crédito 84 TABLA Nº 2.3.7: Cuál es el motivo para el incumplimiento del pago de su Crédito xii -
13 ÍNDICE DE GRÁFICOS GRÁFICO Nº 1.1: Cooperativas de la Península de Santa Elena 6 GRÁFICO Nº 1.2: Diagrama de ingresos de Nuevos Clientes 24 GRÁFICO Nº 1.3: Diagrama de Apertura de Cuentas 25 GRÁFICO Nº 2.1: Saldo de Cartera Bruta GRÁFICO Nº 2.2: Media Aritmética de Incremento de Cartera Bruta de Agencia Cooperativa 29 de Octubre 32 GRÁFICO Nº 2.3: Historial de Cuentas por cobrar año GRÁFICO Nº 2.4: Morosidad de la Cooperativa 29 de Octubre GRÁFICO Nº 2.5: Saldo de cartera vencida de agencias de Cooperativa 29 de Octubre expresada en dólares y porcentajes, año GRÁFICO Nº 2.6: Control de Cartera 67 GRÁFICO Nº 2.7: Difusión de Manual y Reglamento de la Cooperativa 29 de Octubre - Agencia La Libertad 68 GRÁFICO Nº 2.8: Morosidad de la Cooperativa 69 GRÁFICO Nº 2.9: Cuenta con Plan Estratégico de Colocación de Dinero a Mediano y Largo Plazo 70 GRÁFICO Nº 2.10: Cómo identifica el Comité de Crédito los Riesgos de Cartera para el otorgamiento de un Préstamo 72 GRÁFICO Nº 2.11: Funciones de los Asesores de Crédito 73 GRÁFICO Nº 2.12: Montos de Crédito que con frecuencia se otorgan 75 GRÁFICO Nº 2.13: Género 77 GRÁFICO Nº 2.14: Sector al que pertenece el Socio 78 GRÁFICO Nº 2.15: Actividad a que se dedica 79 GRÁFICO Nº 2.16: Tiempo que tiene como Socio en la Cooperativa 80 GRÁFICO Nº 2.17: Realización de créditos por Socios de la Cooperativa 81 GRÁFICO Nº 2.18: Tipo de crédito que obtuvo en la Cooperativa 82 GRÁFICO Nº 2.19: Conoce usted, el porcentaje de interés que paga mensualmente por su Crédito 83 GRÁFICO Nº 2.20: Incumplimiento en el Pago de Crédito 84 GRÁFICO Nº 2.21: Motivo de Incumplimiento del Crédito 85 - xiii -
14 ÍNDICE DE FIGURAS FIGURA Nº 1.1: Ubicación Geográfica de Agencias de la Cooperativa 29 de Octubre, a nivel nacional 9 FIGURA Nº 1.2: Agencia La Libertad 10 FIGURA Nº 1.3: Estructura Organizativa de la Cooperativa 29 de Octubre Agencia La Libertad 15 FIGURA Nº 1.4: Atención a Clientes Civiles y Militares 16 FIGURA Nº 1.5: Personal de Agencia La Libertad 17 FIGURA Nº 1.6: Clientes solicitando Préstamos 28 FIGURA N 2.1: Ficha de Evaluación de Crédito 63 FIGURA N 2.2 : Evaluación de Crédito sin Capacidad de Pago 65 - xiv -
15 RESUMEN EJECUTIVO El presente documento hace referencia a la crisis financiera en el que muchos bancos quebraron, el sector financiero cooperativo a base de confianza y apoyo al microcrédito comenzó a escalar considerablemente hasta posicionarse como una parte importante dentro del sector financiero del país. En el primer capítulo se realiza un breve análisis de la evolución del cooperativismo en el Ecuador, Por otro lado, en el Capítulo II Diagnóstico de la Cooperativa de Ahorro y Crédito 29 de Octubre Agencia La Libertad se analiza la situación financiera de la entidad y en el último capítulo estrategias financieras para la recuperación de la cartera vencida de la Cooperativa de Ahorro y Crédito 29 de Octubre Agencia La Libertad. - xv -
16 INTRODUCCIÓN Los negocios financieros en general están expuestos a riesgos, el Ecuador no es la excepción ya que es uno de los países que debe lidiar contra este mal, y una muestra de ello es la crisis presentada en el sistema financiero ecuatoriano a finales de la última década en donde los bancos no pudieron anticiparse a los movimientos adversos producidos por los malos manejos y escasos control por parte de los organismos regulares. Luego de esta crisis financiera en el que muchos bancos quebraron, el sector financiero cooperativo a base de confianza y apoyo al microcrédito comenzó a escalar considerablemente hasta posicionarse como una parte importante dentro del sector financiero del país. Es así que la Cooperativa de Ahorro y Crédito 29 de Octubre cubriendo 34 sectores en el País, y especialmente en la provincia de Santa Elena Cantón La Libertad, da apertura a líneas de créditos tales como de: consumo, microcréditos, vivienda. Sin embargo en este entorno difícil y sobre todo incierto, la Cooperativa de Ahorro y Crédito 29 de Octubre Agencia La Libertad ha tenido que buscar estrategias y solucionar problemas de morosidad de sus clientes. Es importante se fortalezca la gestión de cobranzas para mejorar las recuperaciones que le permitan mantener el ritmo de crecimiento de las colocaciones de períodos anteriores. No obstante la morosidad que tienen las personas, retraso en cancelar sus obligaciones en los últimos años se ha visto afectada, debido a factores tanto internos como externos, es así que surge la idea de realizar un DIAGNÓSTICO Y RECUPERACIÓN DE LA CARTERA VENCIDA DE LA COOPERATIVA 29 DE OCTUBRE - AGENCIA LA LIBERTAD, implantando mecanismos que apunten a un mejor control de estos riesgos. El tema propuesto busca cubrir todos los aspectos relevantes relacionados con la recuperación de la cartera vencida relacionados con la gestión de riesgos de mercado y liquidez. En el primer capítulo se realiza un breve análisis de la evolución del cooperativismo en el Ecuador, Por otro lado, en el capítulo II Diagnóstico de la Cooperativa de Ahorro y Crédito 29 de Octubre Agencia La Libertad se analiza la situación financiera de la entidad y en el último capítulo estrategias financieras para la recuperación de la cartera vencida de la Cooperativa de Ahorro y Crédito 29 de Octubre Agencia La Libertad, nos referimos al diseño del sistema adecuado para el manejo de la cartera de crédito y las cuentas por cobrar. - xvi -
17 CAPÍTULO I EVOLUCIÓN DEL COOPERATIVISMO EN EL ECUADOR 1.1 HISTORIA DEL COOPERATIVISMO EN EL ECUADOR La cooperación en el Ecuador tiene una larga tradición histórica que se remonta a las épocas pre-coloniales, cuando constituyó un factor importante para el desarrollo organizacional y cultural de su población. En efecto, en el antiguo Quito, hoy República del Ecuador, antes y después de la dominación de los incas y de la conquista de los españoles, existían formas de cooperación voluntaria de las colectividades agrarias para llevar a cabo obras de beneficio comunitario o de beneficio familiar, denominadas: minga, trabajo mancomunado, cambia manos, etc. Esos antecedentes constituyeron indudablemente un elemento propicio para el afianzamiento en el país de las organizaciones empresariales de tipo cooperativo, cuyo cometido está reconocido y amparado por el Estado; pues, según lo establecido en la ley respectiva, se las define como: sociedades de derecho privado, formadas por personas naturales o jurídicas que, sin perseguir finalidades de lucro, tienen por objeto planificar o realizar actividades o trabajos de beneficio social o colectivo, a través de una empresa manejada en común y formada con la aportación económica, intelectual y moral de sus miembros (Art. 1). 1 Los objetivos que perseguían las organizaciones mutualistas eran, por lo general, similares: contribuir al mejoramiento social, moral e intelectual de sus asociados mediante la ayuda mutua (en caso de enfermedad, indigencia o muerte), la organización de cajas de ahorro y la creación de planteles educacionales y talleres para los afiliados y sus hijos. En la década de los sesenta se produce un importante crecimiento del 1 Vera M. Marco, Ley y Reglamento de Cooperativas (1997). Reglamentos Especiales, 1ª edición. 1
18 cooperativismo ecuatoriano, probablemente el mayor de su historia, impulsado por el Estado y por las agencias norteamericanas (públicas y privadas) de desarrollo AID, CUNA y CLUSA. En 1961 se creó la Dirección Nacional de Cooperativas como entidad especializada del Ministerio de Previsión Social y Trabajo (en 1979 se transformará en Ministerio de Bienestar Social) para ejecutar las políticas estatales de promoción del sector. En 1966, el gobierno ecuatoriano, siguiendo una recomendación de la 49ª. Conferencia de la Organización Internacional del Trabajo (1965), y en vista de la importancia que empezaba a tener el movimiento cooperativo en el país, actualizó la normativa promulgada en 1937, relativa a la creación, estructura y funcionamiento de las organizaciones cooperativas. Se integró la nueva ley con disposiciones reglamentarias más operativas a fin de facilitar su aplicación. De esta forma, el Estado reiteró su orientación positiva hacia el movimiento cooperativo y el deseo de impulsar y apoyar su crecimiento. En 1969, en conformidad con lo establecido en la segunda ley de cooperativas (Art. 84 y 90) se procedió a conformar el Consejo Cooperativo Nacional para planificar, coordinar y fomentar el cooperativismo en el país, la situación no mejoró. La ley de cooperativas de 1966, reformada en varias oportunidades (1969, 1979 y 1992) sigue todavía vigente a pesar de no responder a los actuales requerimientos del movimiento. Durante la década de los ochenta el ritmo de crecimiento cooperativo continuó su tendencia a la baja a pesar de la mayor apertura demostrada por los gobiernos democráticos de Roldós y Hurtado, de orientación demócrata cristiana. De hecho, al cooperativismo se dedicó un capítulo entero del Plan Nacional de Desarrollo (elaborado en 1980), al ocupar una posición medular en el programa de desarrollo social y de promoción de las organizaciones populares. Contando con un presupuesto de 104 millones de sucres (alrededor de USD 3,7 millones) el llamado Programa de cooperativas preveía el fortalecimiento de la 2
19 infraestructura institucional, mediante la centralización de todas las funciones de registro y control en la Dirección Nacional de Cooperativas (se inició el primer censo); una mejor coordinación de las labores de promoción y fomento entre todas las entidades públicas y privadas relacionadas con el sector; mayores aportes financieros; y, una ampliación del ámbito de acción. Según afirmaciones del Ministro de Bienestar Social de ese entonces, la principal causa de la falta de dinamismo del movimiento cooperativo fueron los escasos recursos de los que dispuso (desembolsos efectivamente realizados) la Dirección Nacional de Cooperativas, pues con la grave crisis económica que sacudió al país a partir de 1981, surgieron nuevas y más acuciantes prioridades para el gobierno. Además, obstáculos estructurales y burocráticos desmotivaron a muchos potenciales cooperados. A partir de 1984, con el gobierno del ingeniero León Febres Cordero, se implementaron medidas económicas de corte neoliberal (liberalización y apertura de la economía, suspensión del control de precios, de los subsidios y de la protección arancelaria) que buscaron reducir el déficit fiscal, principalmente, mediante recortes del gasto social. De ahí que el cooperativismo no sólo dejó de ser considerado una prioridad para el país, sino que fue objeto de un interesado manipuleo para dividirlo y debilitarlo, para lo cual el gobierno utilizó su poder de intervención y fiscalización. Los gobiernos que se alternaron en el poder durante la década de los noventa siguieron aplicando políticas de ajuste, manteniendo el objetivo de corrección del déficit fiscal (aunque con elementos menos ortodoxos y basados en una mayor presencia reguladora del Estado), lo que incidió negativamente en los programas sociales y, por ende, en el apoyo brindado a los sectores cooperativos para su promoción y organización (fuertes recortes presupuestarios). 3
20 El marco legal específico que rige para el cooperativismo en el Ecuador se ampara en las disposiciones constitucionales que lo reconocen como un sector integrante el sistema económico, distinto del público y privado. En la constitución actualmente vigente, y específicamente en el Título XII (Del Sistema Económico), se dio mayor fortaleza conceptual a los postulados anteriores afirmando: Las empresas económicas, en cuanto a sus formas de propiedad y gestión, podrán ser privadas, públicas, mixtas y comunitarias o de autogestión. El Estado las reconocerá, garantizará y regulará (Art. 245); además, se hizo explicito el compromiso del Estado para promover el desarrollo de dicho tipo de organizaciones (cooperativas y otras similares), confirmando su calidad de empresas y definiendo su identidad como de propiedad y gestión de la comunidad o de las personas que trabajan permanentemente en ellas, usan sus servicios o consumen su productos (Art. 246). De esa manera, se consagran también los diferentes ámbitos de actuación (es decir, las clases de cooperativas) de ese importante sector de la economía. En efecto, en la Ley de Cooperativas de 1966 se definen, según la actividad a desarrollar, los siguientes grupos de cooperativas: crédito, producción, consumo y servicios. La primera caja de ahorro que se fundó en el país fue en la ciudad de Guayaquil, por obra de la Sociedad de Artesanos Amantes del Progreso, organización gremial constituida en 1879 (Bonaventura Navas, 1920: 27). Otras organizaciones mutualistas se constituyeron en años posteriores por obra de varios gremios como: la Asociación de Empleados del Comercio (1903), la Sociedad de Sastres Luz y Progreso Católico de Obreros ( 1912), la Asociación de Jornaleros (1913), la Sociedad de Beneficencia Hijos de Guano (1913), la Unión Ecuatoriana de Obreros (1917). La creación y destino de dichas entidades debe enmarcarse en los acontecimientos de la etapa mutualista, delineados previamente. 4
21 En la actualidad en el Ecuador existen aproximadamente de socios agrupados en cooperativas que han aportado significativamente a la producción y al empleo que, de otra manera hubiese constituido en una carga para la sociedad. 1.2 LAS COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRÉDITO DE LA PROVINCIA DE SANTA ELENA En los últimos años se ha reconocido el importante papel de las cooperativas de ahorro y crédito para lograr el desarrollo social y económico de los pueblos, debido a que se presenta como una alternativa real y capaz de integrar a una amplia gama de personas y grupos, en estructuras que propicien el desarrollo y expansión de sus potencialidades, en marcos socioeconómicos de carácter participativo y solidario, con justicia, libertad y transparencia tan necesarias para la transformación de las sociedades actuales. Las cooperativas desempeñan múltiples funciones que no sólo son económicas, sino también sociales y medioambientales, y que no se explican sólo por el comercio. Una cooperativa difiere de toda otra organización comercial en que su principal objetivo es servir a sus miembros, pero a la vez tiene un impacto positivo en la comunidad en la que opera. La Península de Santa Elena es una región con gran valor estratégico por estar ubicada cerca de Guayaquil, capital comercial del Ecuador, y por encontrarse en las costas del océano Pacífico, con la consecuente disponibilidad de innumerables recursos naturales. No obstante, los habitantes de las zonas rurales de ésta se han desenvuelto durante muchos años en condiciones precarias, lo que ha ocasionado la constante presencia de problemas sociales, reflejados en un bajo índice de desarrollo humano, provocando como consecuencia migración a las ciudades y subempleo. Es de esta manera surgen las cooperativas en la provincia de Santa Elena, para mejorar la difícil situación de vida de los habitantes. Brindando créditos para 5
22 vivienda, microempresas, de consumo; observamos la Cooperativa 29 de Octubre, en la actualidad es la que tiene una mayor participación en el mercado financiero de la provincia, 41%; seguido de IFIS Finca 29%, Minga 20%, las Cooperativas Nueva Huancavilca y Fundación De Miro su participación es minoritaria. Gráfico No. 1.1 COOPERATIVAS DE LA PENÍNSULA DE SANTA ELENA Cooperativa Nueva Huancavilca, 2% Cooperativa de Ahorro y crédito 29 de Octubre 41% Minga, 20% Fundación De MIRO 8% Finca S.A, 29% Fuente: Datos obtenidos de investigación de campo. Elaborado por: La Autora. 1.3 COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO 29 DE OCTUBRE LTDA- AGENCIA LA LIBERTAD Antecedentes Se constituyó en la ciudad de Quito el 20 de octubre de 1967, iniciándose con un grupo de promotores del proyecto, siendo militares paracaidistas, que al formar la cooperativa tenían como objeto estimular el ahorro y mejorar la calidad de vida y prestación oportuna del crédito para los socios. Se constituye legalmente el 15 de mayo de 1972 e ingresa al control de la Superintendencia de Bancos y Seguros el 29 de septiembre de 1999 con Resolución No. SB-INCOOP de la SBS. Al 31 de diciembre del 2004, 6
23 tomando en cuenta el monto de activos, cartera, pasivos, depósitos a la vista y a plazo, patrimonio y resultados, es la tercera más grande cooperativa del sistema. Tabla No. 1.1 Evolución del saldo de cartera, expresada en dólares y porcentajes Diciembre Diciembre 2009 PRODUCTO DIC- 08 MAR- 09 JUN-09 SEP-2009 DIC PARTICIPA CIÓN Comercial ,4% Consumo ,5% Vivienda ,2% Microcrédito ,9% Total General % Fuente: Memorias, Cooperativa 29 de Octubre (2009), Cartera, Datos por Agencia, Quito: Villamarín. Elaborado por: La Autora En el año 2009, representó, a pesar de la crisis financiera internacional, una gran oportunidad para atender las necesidades de crédito de los socios, es así que el saldo de la cartera de crédito se incrementó en el año 2009 respecto al 2008 en USD , lo que representa una variación porcentual del 13.33%. En la actualidad la Cooperativa de Ahorro y Crédito 29 De Octubre se encuentra posicionada en tercer lugar en el ranking de la cartera bruta en comparación a las demás cooperativas del Ecuador como observamos en la siguiente tabla: 7
24 Tabla No. 1.2 Ranking de las COOPERATIVAS del Ecuador CARTERA BRUTA ENTIDADES 30/04/ /04/ /05/ /05/2011 $ % $ % JUVENTUD ECUATORIANA PROGRESISTA JARDIN AZUAYO DE OCTUBRE PROGRESO OSCUS MEGO RIOBAMBA SAN FRANCISCO CACPECO ANDALUCIA DE ABRIL DE JULIO EL SAGRARIO CODESARROLLO ATUNTAQUI ALIANZA DEL VALLE LA DOLOROSA CALCETA DE OCTUBRE COOPAD SANTA ANA TOTAL 1ER PISO FINANCOOP TOTAL 1ER Y 2DO PISO COO GRANDES COO MEDIANAS COO PEQUEÑAS COO MUY PEQUEÑAS CUADRE (0.00) Fuente: Superintendencia de Bancos. (2011) Ranking de las Cooperativas. Disponible en: superban. gov.ec/ practg/ p_index? (Consulta ) Elaborado por: La Autora Los productos de crédito que mayor incremento registraron en los saldos fueron consumo y vivienda con USD y USD respectivamente, que a 8
25 su vez, representan una variación porcentual del 16,83% y 23,79% respectivamente. Figura No. 1.1 Ubicación Geográfica de Agencias de la Cooperativa 29 de Octubre, a nivel nacional. Fuente: Memorias Anual 2009 Cooperativa 29 de Octubre Elaborado por: La Autora La Cooperativa se considera como una entidad grande dentro del cooperativismo, tiene 36 agencias ubicadas geográficamente a nivel nacional, incluyendo una agencia móvil, que permite brindar servicios en lugares alejados en el país. Cuenta con oficinas a nivel nacional, su matriz se ubica en Quito y tiene presencia en Latacunga, Esmeraldas, Santo Domingo, Guayaquil, Quevedo, Manta, Portoviejo, Quevedo, La Libertad, Machala, Loja, Cuenca, Puyo, Riobamba, Macas, Shell Mera, Tena, Lago Agrio, Tulcán, Ibarra y El Ángel. Ubicándose actualmente todas en las zonas comerciales de las ciudades en lugar de los cuarteles militares. Existen además ventanillas de atención en la brigada Patria Latacunga y en el Comisariato del ejército en Quito, actualmente existen nuevas 9
26 agencias ubicadas dentro de los centros comerciales el Recreo y Quicentro Sur. El mercado objetivo de la cooperativa son personas entre 25 y 75 años de clase económica baja, media y media alta, que tengan instrucción entre primaria y universitaria, a quienes financia mediante créditos de consumo y comerciales. En el año 2002 se creó la agencia de La Libertad, por haber un gran número de socios civiles que daban una transaccionalidad con la que ameritaba contar con una oficina que dé el servicio al sector civil ya no solo al segmento militar. Tomemos en cuenta que en el año 1998 se instaló una pequeña agencia en Salinas ubicada en la Escuela Superior Militar de Aviación Cosme Renella FAE, ésta tenía como finalidad dar el servicio a las tres bases militares acantonadas en Salinas FAE; Ejército y Armada siendo mayoritaria en afiliados como socios los de FAE y Ejército, mientras tanto el crecimiento en socios continuaba por lo que poco a poco todas las agencias que estuvieron ubicadas en los recintos militares salieron a los centros de las ciudades posicionándose para hacerse conocer con la población civil. Figura No. 1.2 AGENCIA LA LIBERTAD Fuente: Fotos de Agencia en La Libertad, provincia de Santa Elena Elaborado por: La Autora 10
27 Productos y Servicios A través de los productos y servicios que la cooperativa brinda a sus socios y clientes, se busca alcanzar la satisfacción de sus necesidades financieras, es por esto que se ha logrado obtener la confianza de ellos. A continuación detallamos los productos y servicios más representativos: Tabla 1.3 Productos y Servicios de la Cooperativa 29 de Octubre Agencia La Libertad. PRODUCTOS Cuenta de Ahorro Cuenta Cliente Cuenta Angelitos SERVICIOS Seguro Médico y de Vida Servicio Exequial Tarjeta de Débito 29card Cuenta Mejor Futuro Página Web Línea Inversiones a Plazo Fijo Créditos (Consumo, Vivienda, y Microcrédito Fuente: Memoria Anual 2009 de la Cooperativa 29 de Octubre, Productos y Servicios, Quito: Ríos. Elaborado por: La Autora Productos: Cuenta de Ahorro: Un ahorro a la vista que permite aperturar una cuenta con un monto desde USD 20, y refleje el saldo proveniente de las transacciones diarias. Todo socio, al momento de realizar un crédito debe completar su base de certificados de aportación. (USD 60). Cuenta Cliente: Un ahorro a la vista que permite realizar depósitos y generar ahorros, y refleja el saldo proveniente de las transacciones diarias. Cuenta Angelitos: Pensando en el futuro de los más pequeños, se creó la cuenta Angelitos. Una cuenta de ahorros para niños y jóvenes menores de edad. El representante legal puede ser o no socio de la cooperativa. 11
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