Source: https://www.infor.pl/akt-prawny/DZU.2019.036.0000329,rozporzadzenie-ministra-finansow-w-sprawie-sprawozdania-z-dzialalnosci-brokerskiej.html
Timestamp: 2020-02-25 15:57:26+00:00

Document:
ROZPORZĄDZENIE MINISTRA FINANSÓW z dnia 6 lutego 2019 r. w sprawie sprawozdania z działalności brokerskiej - Tekst pierwotny - Baza aktów prawnych - INFOR.pl - portal księgowych
w sprawie sprawozdania z działalności brokerskiej
Na podstawie art. 81 ust. 3 ustawy z dnia 15 grudnia 2017 r. o dystrybucji ubezpieczeń (Dz. U. z 2018 r. poz. 2210 i 2243) zarządza się, co następuje:
1) szczegółowy zakres, częstotliwość, formę i sposób sporządzania sprawozdania z działalności brokerskiej;
2) termin i sposób jego przedstawiania organowi nadzoru.
2. Ilekroć w rozporządzeniu jest mowa o brokerze, bez bliższego określenia, należy przez to rozumieć brokera ubezpieczeniowego lub brokera reasekuracyjnego.
§ 2. [Zakres sprawozdania]
1. Sprawozdanie z działalności brokerskiej obejmuje:
1) podstawowe dane brokera;
2) informacje o wykonywanej działalności brokerskiej;
3) podstawowe informacje finansowe.
2. Część sprawozdania z działalności brokerskiej zawierająca podstawowe dane brokera obejmuje:
1) w przypadku brokera będącego osobą fizyczną:
a) dane dotyczące brokera, o których mowa w art. 59 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy z dnia 15 grudnia 2017 r. o dystrybucji ubezpieczeń, zwanej dalej „ustawą”,
c) informację o liczbie osób zatrudnionych,
d) wykaz osób fizycznych, przy pomocy których broker wykonywał czynności brokerskie w zakresie ubezpieczeń lub w zakresie reasekuracji, zawierający ich dane osobowe, o których mowa w art. 59 ust. 1 pkt 7 lit. a i b ustawy,
e) wykaz pracowników brokera, niebędących osobami, przy pomocy których broker wykonywał czynności brokerskie, zawierający ich dane osobowe, o których mowa w art. 59 ust. 1 pkt 7 lit. a i b ustawy;
2) w przypadku brokera będącego osobą prawną:
a) dane dotyczące brokera, o których mowa w art. 59 ust. 2 pkt 2 lit. a, b i d ustawy,
c) dane osobowe osób wchodzących w skład zarządu, o których mowa w art. 59 ust. 2 pkt 2 lit. c ustawy, oraz informacje o pełnionej funkcji,
d) tożsamość akcjonariuszy lub udziałowców brokera, obejmującą:
– w przypadku osób fizycznych – dane osobowe, o których mowa w art. 59 ust. 1 pkt 2 lit. a–c ustawy,
– w przypadku osób prawnych – dane, o których mowa w art. 59 ust. 2 pkt 2 lit. a, b i d ustawy,
e) wysokość akcji lub udziałów posiadanych przez akcjonariuszy lub udziałowców brokera,
f) tożsamość osób mających bliskie powiązania z brokerem, o których mowa w art. 3 ust. 1 pkt 3 ustawy, obejmującą:
g) dane, o których mowa w pkt 1 lit. c–e.
3. Część sprawozdania z działalności brokerskiej zawierająca informacje o wykonywanej działalności brokerskiej obejmuje:
1) podstawowe warunki umowy ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej z tytułu wykonywania działalności brokerskiej;
2) informację, czy umowa ubezpieczenia obejmuje ochroną ubezpieczeniową inne podmioty wykonujące działalność brokerską;
3) informację o roszczeniach z umowy ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej z tytułu wykonywania działalności brokerskiej;
4) informację o zleceniu czynności brokerskich wymagających specjalistycznej wiedzy innym podmiotom;
5) informację o współpracy z innymi podmiotami wykonującymi działalność brokerską;
6) w przypadku brokera ubezpieczeniowego informacje o skargach na wykonywaną działalność brokerską oraz o reklamacjach związanych z wykonywaną działalnością brokerską;
7) informację, czy osoby, przy pomocy których broker wykonywał czynności brokerskie, odbyły szkolenie;
8) informację o wykonywaniu działalności gospodarczej innej niż działalność brokerska oraz o charakterze wykonywanej działalności;
9) w przypadku brokera będącego osobą prawną, także informacje o zaangażowaniu osób wchodzących w skład zarządu w innych podmiotach wykonujących działalność w zakresie pośrednictwa finansowego lub działalność brokerską.
4. Część sprawozdania z działalności brokerskiej zawierająca podstawowe informacje finansowe obejmuje:
1) w przypadku brokera ubezpieczeniowego:
a) dane o przychodach z tytułu wykonywanej działalności brokerskiej, w tym przychodach z tytułu prowizji brokera,
b) dane o składce ulokowanej w zakładach ubezpieczeń i prowizji brokera,
c) dane o liczbie umów zawartych przez poszczególne zakłady ubezpieczeń za pośrednictwem brokera,
d) ocenę współpracy z zakładami ubezpieczeń;
2) w przypadku brokera reasekuracyjnego:
a) dane o przychodach z tytułu wykonywanej działalności brokerskiej,
b) wykaz umów reasekuracji zawartych za pośrednictwem brokera, w tym informację o prowizji brokera,
c) wykaz umów reasekuracji finansowej zawartych za pośrednictwem brokera, w tym informację o prowizji brokera.
§ 3. [Forma sprawozdania]
Sprawozdanie z działalności brokerskiej sporządza się na formularzu, którego wzór określa:
1) w przypadku brokera ubezpieczeniowego będącego osobą fizyczną – załącznik nr 1 do rozporządzenia;
2) w przypadku brokera ubezpieczeniowego będącego osobą prawną – załącznik nr 2 do rozporządzenia;
3) w przypadku brokera reasekuracyjnego będącego osobą fizyczną – załącznik nr 3 do rozporządzenia;
4) w przypadku brokera reasekuracyjnego będącego osobą prawną – załącznik nr 4 do rozporządzenia.
§ 4. [Waluta kwot w sprawozdaniu]
Kwoty wykazywane w sprawozdaniu z działalności brokerskiej wyraża się w złotych z dokładnością do pełnych złotych.
§ 5. [Zakres czasowy przedstawianego sprawozdania]
1. Sprawozdanie z działalności brokerskiej jest sporządzane za okres roku kalendarzowego.
2. Sprawozdanie z działalności brokerskiej jest przekazywane organowi nadzoru w terminie do dnia 31 marca roku kalendarzowego następującego po roku, za który jest przedstawiane sprawozdanie.
§ 6. [Sposób złożenia sprawozdania]
1. Sprawozdanie z działalności brokerskiej składa się z wykorzystaniem bezpłatnego formularza elektronicznego udostępnionego na stronie internetowej organu nadzoru.
2. Organ nadzoru udostępnia, na swojej stronie internetowej w Biuletynie Informacji Publicznej, adres elektroniczny, pod którym udostępniony jest formularz elektroniczny, o którym mowa w ust. 1.
3. Sprawozdanie z działalności brokerskiej jest przedstawiane przez:
1) brokera albo przez osobę uprawnioną – w przypadku brokera będącego osobą fizyczną;
2) osobę uprawnioną – w przypadku brokera będącego osobą prawną.
4. Broker będący osobą fizyczną może przekazać do organu nadzoru informację o osobach uprawnionych do składania sprawozdania z działalności brokerskiej, obejmującą dane identyfikujące brokera oraz dane osobowe osoby uprawnionej, o których mowa w art. 59 ust. 1 pkt 2 lit. a i b ustawy.
5. Broker będący osobą prawną przekazuje do organu nadzoru informację o osobach uprawnionych do składania sprawozdania z działalności brokerskiej, obejmującą dane identyfikujące brokera oraz dane osobowe osoby uprawnionej, o których mowa w art. 59 ust. 1 pkt 2 lit. a i b ustawy.
6. Złożenie sprawozdania z działalności brokerskiej następuje po uwierzytelnieniu brokera lub osoby uprawnionej za pomocą profilu zaufanego, o którym mowa w ustawie z dnia 17 lutego 2005 r. o informatyzacji działalności podmiotów realizujących zadania publiczne (Dz. U. z 2017 r. poz. 570, z 2018 r. poz. 1000, 1544 i 1669 oraz z 2019 r. poz. 60).
7. Broker lub osoba uprawniona, która nie posiada danych wymaganych do uzyskania profilu zaufanego, może złożyć sprawozdanie z działalności brokerskiej w formie pisemnej z wykorzystaniem formularza elektronicznego, o którym mowa w ust. 1, w postaci wydruku.
Przepisy rozporządzenia stosuje się po raz pierwszy do sprawozdania z działalności brokerskiej sporządzanego za rok 2019.
Załącznik 1. [WZÓR – OSOBY FIZYCZNE – DZIAŁALNOŚĆ BROKERSKA W ZAKRESIE UBEZPIECZEŃ]
z dnia 6 lutego 2019 r. (poz. 329)
WZÓR – OSOBY FIZYCZNE – DZIAŁALNOŚĆ BROKERSKA W ZAKRESIE UBEZPIECZEŃ
Załącznik 2. [WZÓR – OSOBY PRAWNE – DZIAŁALNOŚĆ BROKERSKA W ZAKRESIE UBEZPIECZEŃ]
WZÓR – OSOBY PRAWNE – DZIAŁALNOŚĆ BROKERSKA W ZAKRESIE UBEZPIECZEŃ
Załącznik 3. [WZÓR – OSOBY FIZYCZNE – DZIAŁALNOŚĆ BROKERSKA W ZAKRESIE REASEKURACJI]
WZÓR – OSOBY FIZYCZNE – DZIAŁALNOŚĆ BROKERSKA W ZAKRESIE REASEKURACJI
Załącznik 4. [WZÓR – OSOBY PRAWNE – DZIAŁALNOŚĆ BROKERSKA W ZAKRESIE REASEKURACJI]
WZÓR – OSOBY PRAWNE – DZIAŁALNOŚĆ BROKERSKA W ZAKRESIE REASEKURACJI

References: art. 81
 art. 59
 art. 59
 art. 59
 art. 59
 art. 59
 art. 59
 art. 59
 art. 3
 art. 59
 art. 59