Source: http://www.bulletin-advokacie.cz/oz-v-praxi-smlouva-uverova-a-smlouva-o-zapujcce
Timestamp: 2018-08-18 12:27:53+00:00

Document:
Bulletin advokacie, odborný právnický portál | OZ v praxi – Smlouva úvěrová a smlouva o zápůjčce
OZ v praxi – Smlouva úvěrová a smlouva o zápůjčce
Ani u těchto uvedených smluvních typů se nemůžeme věnovat všem zajímavým otázkám. I zde tedy v podrobnostech odkážeme na dostupnou literaturu - knihu Bankovní obchody autorů P. Lišky, Š. Eleka, a K. Marka z vydavatelství Wolters Kluwer.
Finančním úvěrem se rozumí dočasné poskytnutí peněžních prostředků. V tomto smyslu je úvěr definován také v zákonu o bankách: „úvěrem [se rozumí] v jakékoliv formě dočasně poskytnuté peněžní prostředky“. Obchodní úvěr, také dodavatelský nebo zbožový úvěr, o němž nepojednáváme, má nejčastěji podobu odkladu placení ceny. Obchodním úvěrem je také prodej zboží nebo služeb spotřebitelům na splátky (splátkový prodej).
Smlouva o úvěru je upravena v § 2395 až 2400 o. z. (dříve byla smlouva o úvěru upravena v § 497 až 507 obchodního zákoníku). Na smlouvy, ve kterých se sjednává spotřebitelský úvěr, se navíc vztahuje úprava obsažená v zákoně o spotřebitelském úvěru a o změně některých zákonů.
O. z. v § 2395 vymezuje následující podstatné náležitosti smlouvy o úvěru:
Vedle podstatných náležitostí mohou být ve smlouvě o úvěru sjednány i další nepodstatné náležitosti. Obvykle jde o ujednání o:
g) sankcích pro případ prodlení úvěrovaného se splacením úvěru a sankcích za porušení dalších povinností úvěrovaného,
Z obecného hlediska je možno úvěry třídit na získávané a poskytované. Za získávané se považují mj. uvedené následně:
Jako prostředek k získání peněžních částek slouží přitom někdy i depozitní certifikáty, které vydává banka při "nákupu vkladu". Mívají kratší lhůtu splatnosti.
Bankovní obligace (dluhopisy) slouží pak k opatření dlouhodobějších zdrojů. Jde o cenný papír, který banka "prodává". Má delší dobu splatnosti.
U factoringu jde zpravidla o odkup krátkodobých pohledávek (vč. předání faktur, vyúčtování apod.). U forfaitingu zásadně jsou nakupovány střednědobé a dlouhodobé pohledávky.
Kontokorentní úvěr je umožněn při zřízení kontokorentního účtu. Při nedostatku peněžních prostředků se přechází do debetu (záporných hodnot) a banka tímto způsobem poskytuje úvěr.
Směnečný eskontní úvěr je úvěr, kdy banka odkupuje směnky před lhůtou splatnosti. Při odkupu je odpočítáván úrok (diskont) za dobu, která zbývá do splatnosti.
Tzv. úvěry účelové, mohou být na provozní potřeby (na zásoby, pohledávky do lhůty splatnosti apod.), úvěry účelové investiční (například na nákup strojně-technologického zařízení), popřípadě i úvěr překlenovací (na přechodný nedostatek prostředků) a další.
Stanovení účelu úvěru není podstatnou náležitostí smlouvy o úvěru a je na rozhodnutí smluvních stran, jestli účel úvěru ve smlouvě sjednají, či nikoliv. Je také na rozhodnutí smluvních stran, nakolik konkrétně bude účel úvěru ve smlouvě vymezen. Účel úvěru může být stanoven zcela obecně (např. pro potřeby podnikání úvěrovaného), nebo zcela konkrétně (např. na koupi konkrétní nemovitosti).
Vycházíme-li z jiných kritérií, můžeme rozlišovat úvěry podle stupně zajištěnosti, podle účelu apod.V bankovnictví se pak obchody, u kterých je banka věřitelem, označují za aktivní a ty obchody, u nichž je dlužníkem, se označují za pasivní. Při této terminologii, z tohoto úhlu pohledu, se pak hovoří o "neutrálních" obchodech (např. provádění platebního styku, poradenské činnosti atd.).
K zajištění úvěru může sloužit i bankovní (finanční) záruka vystavená jinou bankou nebo dohoda o srážkách ze mzdy či jiných příjmů.
Jsou-li na věřitelské straně bankéři, poskytují zásadně úvěr "in bianco" (nezajištěný) velice vzácně a jen klientům o vysoké bonitě. Banky v praxi obecně poskytují úvěry za předpokladu sjednání zajišťovacích prostředků. Jejich význam se plně projevuje v situaci, kdy dlužník neplní svoje peněžité závazky vyplývající ze smlouvy o úvěru.[1]
Cena zajištění je stanovena v závislosti na druhu zajišťovacího prostředku buď kvalifikovaným soudním znalcem (zejména u nemovitostí, které jsou předmětem zástavní smlouvy), nebo pracovníkem banky, a to obvykle dle vnitřního předpisu banky (např. hodnocení záruk dle jejich výstavce), popř. se cena zajištění rovná účetní hodnotě předmětu zajištění (např. zásoby, které jsou předmětem smlouvy o zajišťovacím převodu vlastnického práva).
Od ceny zajištění je třeba odlišovat jistící hodnotu, což je cena zajištění snížená o určitý koeficient, který zohledňuje míru možného snížení ceny v případě realizace zajišťovacího prostředku bankou za situace neplnění závazků dlužníkem. Tento koeficient je obvykle stanoven vnitřními předpisy banky a závisí na druhu zajišťovacího prostředku, jeho kvalitě, bonitě klienta apod.
Úvěr může být sjednán nejen v české měně, ale i v cizí měně. Devizové předpisy v současnosti nijak nezakazují ani neomezují poskytování a přijímání úvěrů v cizích měnách. Ohledně úvěrů poskytnutých v cizích měnách o. z. v § 2396 stanoví pravidlo, že úvěrovaný je povinen splatit úvěr v měně, ve které mu byl poskytnut a v téže měně je povinen platit i úroky. Pokud je úvěr poskytnut v cizí měně, úroková sazba (je-li sjednána jako pohyblivá) je obvykle odvozena od zahraniční referenční úrokové sazby, a to od referenční úrokové sazby, která se stanovuje v hlavním finančním centru dané měny (např. pro úvěry v britských librách se jako referenční úroková sazba používá LIBOR - London Interbank Offered Rate), protože banky získávají zdroje pro poskytování úvěrů v cizích měnách na mezibankovním trhu v příslušných finančních centrech také za úroky odvozené od příslušné referenční úrokové sazby. Úvěry v cizích měnách proto mohou mít z hlediska úvěrovaných výhodnější úrok než úvěry v domácí měně.
Úroky se počítají z dlužné částky (jistiny) za použití úrokové sazby sjednané mezi stranami. Úroková sazba může být sjednána jako pevná (fixní) nebo pohyblivá (variabilní). Pohyblivá úroková sazba bývá obvykle odvozena od tzv. referenční úrokové sazby navýšené o úrokovou marži úvěrujícího, která se sjednává s ohledem na bonitu úvěrovaného a míru úvěrového rizika, které na sebe bere úvěrující. Referenční úrokovou sazbou je obvykle úroková sazba na trhu mezibankovních depozit. V podmínkách ČR je nejčastěji takovou referenční úrokovou sazbou PRIBOR (Prague Interbank Offered Rate), která je referenční hodnotou úrokových sazeb na trhu mezibankovních depozit a která se denně určuje na základě kotací českých referenčních bank podle pravidel stanovených Českou národní bankou.
Základním právem úvěrovaného je právo čerpat úvěr. Úvěrovaný má právo, nikoliv povinnost, čerpat úvěr. Právo úvěrovaného čerpat úvěr, kterému odpovídá povinnost úvěrujícího úvěr poskytnout, je podstatnou náležitostí smlouvy o úvěru.
I když je čerpání úvěru právem, nikoliv povinností úvěrovaného, může být ve smlouvě o úvěru sjednáno, že pokud úvěrovaný nevyčerpá úvěr (zcela nebo zčásti), zaplatí úvěrujícímu určitou kompenzaci za nevyčerpaný úvěr. Ekonomický důvod takové kompenzace spočívá ve skutečnosti, že úvěrující musí mít peněžní prostředky k dispozici, které jsou předmětem nečerpaného úvěru do doby, než dojde k zániku práva úvěrovaného čerpat úvěr. Tato povinnost úvěrujícího se označuje také jako povinnost rezervovat peněžní prostředky pro úvěrovaného. S rezervací peněžních prostředků pro úvěrovaného jsou spojeny určité náklady úvěrujícího. Účelem kompenzace za nevyčerpaný úvěr je pokrytí nákladů financování úvěrujícího po dobu, než se mu podaří uvolněné peněžní prostředky znovu umístit na trhu.
Pokud smlouva nestanoví, že úvěr může být čerpán jen najednou (tj. vcelku), může úvěrovaný čerpat úvěr postupně v několika částech (tzv. tranších). Povinnost úvěrujícího poskytnout peněžní prostředky je podmíněna žádostí úvěrovaného o jejich poskytnutí. Pro žádost o čerpání úvěru zákon nestanoví žádné zvláštní obsahové ani formální náležitosti. Úvěrovaný může čerpat jen částku, kterou dosud nevyčerpal, a to platí i v případě, že již část nebo celou čerpanou částku splatil. To neplatí u smluv, které umožňují opakované čerpání a splácení úvěru (např. revolvingový úvěr, kontokorentní úvěr, úvěr čerpaný prostřednictvím kreditní karty). U těchto smluv může úvěrovaný splacenou část úvěru znovu čerpat a období čerpání a splácení u těchto smluv není odděleno a tato období se mohou překrývat.
Kromě obecných důvodů pro odstoupení od smlouvy (§ 1978 a násl. a § 2001 a násl. o. z.) upravuje o. z. v § 2400 i zvláštní důvod odstoupení od smlouvy o úvěru, pokud jde o smlouvu o účelovém úvěru. V případě účelového úvěru může úvěrující od smlouvy odstoupit a požadovat, aby úvěrovaný bez zbytečného odkladu vrátil, co od něho získal i s úroky, pokud úvěrovaný použije peněžní prostředky na jiný než sjednaný účel, nebo pokud je použití peněz k smluvenému účelu nemožné. Odstoupení od smlouvy se nedotýká zajištění (§ 2005 odst. 2 o. z.).
U tohoto smluvního typu nezbývá než abychom zde, vzhledem k rozsahu, byli velmi struční. Smlouva o zápůjčce se liší od smlouvy o úvěru v několika ohledech. Zatímco předmětem smlouvy o úvěru může být pouze půjčení peněžních prostředků, předmětem smlouvy o zápůjčce může být půjčení nejen peněžních prostředků, ale i jakýchkoliv jiných zastupitelných věcí. Úvěr je vždy úročený, zápůjčka může být jak bezúročná, tak úročená. Smlouva o úvěru je konsenzuální smlouvou a vzniká již uzavřením, zatímco smlouva o zápůjčce je reálnou smlouvou a vzniká až přenecháním, resp. odevzdáním zapůjčené věci vydlužiteli.
Smlouva o zápůjčce je upravena v § 2390 až 2394 o. z. (dříve byla smlouva o půjčce upravena v § 657 a 658 zákona č. 40/1964 Sb., o. z.). O. z. změnil dřívější terminologii v tom smyslu, že pojem „půjčka“ nahradil pojmem „zápůjčka“, který používal obecný občanský zákoník z roku 1811. Tomu odpovídá i nové označení smluvních stran – „zapůjčitel“ a „vydlužitel“ místo dřívějšího označení „věřitel“ a „dlužník“, která jsou nadále výhradně obecným označením stran závazku.
O. z. v § 2390 vymezuje následující podstatné náležitosti smlouvy o zápůjčce:
a) přenechání zastupitelné věci zapůjčitelem vydlužiteli tak, aby ji užil podle libosti, a povinnost vydlužitele po čase vrátit zapůjčiteli věc stejného druhu.
b) vedle podstatných náležitostí mohou být ve smlouvě o zápůjčce sjednány i další, nepodstatné náležitosti. Obvykle se jedná o ujednání o:
c) splatnosti zápůjčky, tj. stanovení doby po uplynutí, které je vydlužitel povinen vrátit druhově určenou věc,
d) způsobu vrácení druhově určené věci,
e) podmínkách splácení peněžité zápůjčky,
f) placení úroků a jejich výši, případně i o pravidlech úročení (v případě peněžité zápůjčky),
g) vyšší kvalitě nebo množství vrácené zápůjčky (v případě nepeněžité zápůjčky),
h) účelu, pro který se zápůjčka poskytuje,
i) sankcích pro případ prodlení vydlužitele s vrácením zápůjčky,
j) podmínkách předčasného zesplatnění zápůjčky,
k) zajištění,
l) ukončení smlouvy o zápůjčce.
[1] Srov. též MAREK, K.: Smluvní obchodní právo, Kontrakty, 4. aktualizované a rozšířené vydání, MU Brno, 2008, 477 s.; MAREK, K.; MEDKOVÁ: Smlouva o úvěru, Komorní listy, časopis Exekutorské komory, č. III/2012,
s. 10-19.

References: § 2395
 § 497
 § 2395
 § 2396
 § 2001
 § 2400
 § 2390
 § 657
 zákona č. 40
 § 2390