Source: https://www.secciondecredito.es/manual/Anexos.htm
Timestamp: 2019-06-16 17:34:09+00:00

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Este carácter es equivalente al 'OR' lógico
Si se pone sólo indica que ese campo no puede ser nulo. Si detrás de él se añade algo indica que recupere todos los registros menos aquellos que tengan ese valor ( ese algo )
" Recupera los registros cuyo valor sea un 'blanco'
[ * , ? ]
El asterisco dentro de corchetes indica la repetición desde 0 hasta infinito de el carácter que la precede. El interrogante representa cualquier carácter.
: o .. ' dos puntos o punto punto
Se utiliza ' :' o su equivalente ' .. ' para construirnos un criterio de tipo subrango, es decir, un subconjunto de todos los elementos 'Desde : Hasta'
>ASIENTOS CONTABLES DE TRUNCAMIENTO
Recepción Truncamiento Recibos - Signo "adeudo" a) Recepción fichero - Asiento automático nº 3003 (se efectúa al realizar la opción Truncamiento-Recepción, función : 1702107 Recibos pdtes. de cargo a) Partidas acreedoras recibos 2902106 b) Cargo recibos a socios - Asiento automático nº 3009 (se efectúa al realizar el de la opción Truncamiento-Domiciliaciones): PPPPPPP Cuentas socios a) Recibos pendientes de cargo 1702107 c) Recepción cargo del banco - Asiento manual: 2902106 Part.acreed.recibos a) Cuenta a la vista 1103101 d) Contabilización entrada en cartera de recibos de otras secciones de la cooperativa que resultan impagados a la primera presentación - Asiento manual: 1201507 Cartera recibos pendientes a) Recibos pendientes de cargo 1702107 e) Cargo recibos cooperativa con intereses de demora a socios - Asiento automático no.3011 (se efectúa al realizar la opción Truncamiento-Domiciliaciones, función ): PPPPPPP Cuentas socios a) Cartera recibos pendientes 1201507 a)Intereses demora facturas 6101505 Devolución Recibos Truncamiento (Signo "adeudo") a BANCO. f) Devolución de recibos - Asiento automático no. 3006 (se efectúa al ejecutar la opción Truncamiento-Domiciliaciones, función para registros con Estado 6-Devolver por Truncamiento): 1702108 Partidas deudoras recibos a) Recibos pendientes cargo 1702107 g) Recepción abono por los recibos devueltos - Asiento manual: 1103101 Cta.Vista C.R.V. a) Part.deud.recibos 1702108 Recepción Truncamiento Cheques a) Recepción cheques - Asiento automático nº 3001 (se efectúa al ejecutar la opción Truncamiento-Recepción, función ): 1702109 Cheques pendientes de cargo a) Partidas acreedoras cheques 2902107 b) Cargo de cheques a socios - Asiento automático no.3007 (cargo cheque truncamiento), o no. 3010 (cargo devolución cheque truncamiento) (se efectúa uno u otro al ejecutar la opción Truncamiento-Cheques, función ): PPPPPPP Cuentas socios a) Cheques pendientes cargo 1702109 c) Recepción documento cargo del banco - Asiento manual: 2902107 Part.acreed.cheques a) Cta.Vista 1103101 Devolución Cheques Truncamiento a BANCO d) Devolución de cheques- Asiento automático no.3004 (se efectúa al ejecutar la opción Truncamiento-Cheques, función , para cheques con Estado 6-Devolver por truncamiento): 1702110 Part.deud.cheques a) Cheques pendientes de cargo 1702109 e) Recepción abono del banco por cheques devueltos - Asiento manual: 1103101 Cuenta Vista a) Partidas deudoras cheques 1702110 Recepción Transferencias y Recibos signo ("abono") a) Recepción abonos - Asiento automático no.3002 (se efectúa al ejecutar la función Truncamiento-Recepción, función ): 1702106 Transferencias pendientes cobro a) Remesas pdtes.abono truncam. 2705101 a) Comisiones cobradas truncam. 6501202 b) Abono a socios - Asiento automático no.3008 (se efectúa al realizar la función de la opción Truncamiento-Transferencias o de la opción Truncamiento-Domiciliaciones, para domiciliaciones con signo ‘Abono’ (pensiones, prestaciones INEM,…) ): 2705101 Remesas pendientes abono truncamiento a) Cuentas socios PPPPPPP c) Recepción abono banco - Asiento manual: 1103101 Cuenta Vista a) Transferencias pend.cobro 1702106 Devolución de Transferencias a BANCO: d) Devolución - Asiento automático no.3005: 2705101 Remesas pend.cobro truncamiento a) Partidas acreedoras recibos 2902106 e) Recepción cargo del banco - Asiento manual: 2902106 Part.acreed.recibos a) Cta.Vista 1103101 Transferencias emitidas a) Emisión de orden desde Operaciones Ventanilla, código de operación definido previamente en Parámetros de Gestión: 1.- Transferencia emitida con cargo a cuenta de cliente - Asiento automático de mismo código que la operación de ventanilla: PPPPPPP Cuenta socio a) Transf.emitidas 2701301 a) Com.cobrad.transf. 6501202 a) Otros gastos cobr. 6501202 2.- Transferencia emitida con cargo a Caja (Sin_Cuenta) - Asiento automático no. 2001: 1101101 Caja a) Transf.emitidas 2701301 a) Com.cobr.transf. 6501202 a) Otros gtos trans. 6501202 b) Recepción cargo del banco - Asiento manual: 2701301 Transf.emitidas a) Cta.Vista 1103101 Recaudaciones IBERDROLA a) Emisión de orden desde Operaciones Ventanilla, código de operación definido previamente en Parámetros de Gestión: 1.- Recaudación con cargo a cuenta de cliente - Asiento automático de mismo código que la operación de ventanilla: PPPPPPP Cuenta socio a) Transmisión de 2.- Recaudación con cargo a Caja (opción Sin_Cuenta) - Asiento automático número 2003: 1101101 Caja a) Transmisión de IBERDROLA 2701402 b) Recepción del cargo del banco Asiento manual: 2701402 Transmis.IBERDROLA a) Cuenta Vista 1103101 Recaudaciones SEPIVA: a) Emisión de orden desde Operaciones Ventanilla, código de operación definido previamente en Parámetros de Gestión: 1.- Recaudación emitida con cargo a cuenta de cliente - Asiento automático de mismo código que la operación de ventanilla: PPPPPPP Cuenta socio a)Transmisión de 2.- Recaudación emitida con cargo a Caja (Sin_Cuenta) - Asiento automático no. 2002: 1101101 Caja a) Transmisión de b) Recepción del cargo del banco - Asiento manual: 2701401 Transmisión de a)Cuenta Vista 1103101 Cheques de entidad ("bancarios") Emitidos a) Emisión del cheque - Asiento automático de mismo número que el código de operación de ventanilla, código definido previamente en Parámetros de Gestión: PPPPPPP Cuentas socios a) Efectos N/Cargo 2701201 a) Com.por cheques 6501203 a) Gastos por cheq. 6501203 b) Cargo del banco a la presentación del cheque para su cobro - Asiento manual: 2701201 Efectos N/Cargo a) Cuenta Vista 1103101 Talones y Cheques ingresados en cuentas socios a) Ingreso en cuenta de socio (Igual para cheques a truncar como para cheques físicos) - Asiento automático de mismo código que el código de operación de ventanilla: 1106101 Talones y cheques a cargo intermediarios financieros a) Cuentas socios PPPPPPP b) Recepción abono del banco- Asiento manual: 1103101 Cuenta Vista a) Talones y cheques int.financ. 1106101 Truncamiento mediante CSB 43: a) Recepción del fichero de abonos/cargos entidad financiera (Asiento 9997) Debe Haber ****** Ctas a la vista en entidades financieras 1103108 b) Pase a cuenta Cargo en el Cliente (Asiento 9999) Debe Haber ppppppp Cta. socio Ctas a la vista en entidades financieras 1103108 c) Pase a cuenta Abono a Clienete (Asiento 9998) Debe Haber 1103108 Ctas. a la vista en entidades Cta. socio pppppppp Relación de Asientos Contables. CODIGO DESCRIPCION LINEA D/H CUENTA CONCE CONTRAPARTIDA ------ ------------------------- ----- --- -------------------- --------------------- 1 REINTEGRO CUENTA SOCIO 1 D PPPPPPP 1 caja 2 H 1101101 1 2 INGRESO TALONES interm.financieros 1 D 1106101 234 socio 2 H PPPPPPP 099 3 INGR. CAMBIO DIVISAS otras part.pend.pago 1 D 2705102 085 socio 2 H PPPPPPP 003 4 COMPRA MONEDA EXTRANJERA socio 1 D PPPPPPP 004 otras part.pend.pago 2 H 2705102 085 5 INGRESO TALONES NO TRUNC. interm.financieros 1 D 1106101 234 socio 2 H PPPPPPP 099 6 TRIBUTOS VARIOS socio 1 D PPPPPPP 870 part.prov.-tributos 2 H 2902114 099 7 ABONO REMESA COMPENSACION part.prov.rc.fisicos 1 D 2902108 083 socio 2 H PPPPPPP 099 10 TRANSFERENCIA ABONO part.provisionales 1 D 2902108 086 socio 2 H PPPPPPP 099 12 ABONO OPERACIONES VARIAS part.provisionales 1 D 2902108 083 socio 2 H PPPPPPP 099 13 ABONO RECIBOS part.prov.rc.fisicos 1 D 2902108 083 socio 2 H PPPPPPP 099 14 DEVOLUCION RECIBOS POZO socio 1 D PPPPPPP 099 part.provisionales 2 H 2902108 083 15 CUOTA AFILIACION socio 1 D PPPPPPP 099 part.provisionales 2 H 2902108 083 16 RECIBO ASESORIA socio 1 D PPPPPPP 099 part.provisionales 2 H 2902108 083 18 PENSIONES part.provisionales 1 D 2902108 083 socio 2 H PPPPPPP 099 19 TRASPASO NOMINA (CRDTO.) sueldos y salarios 1 D 5301101 019 socios (empleados) 2 H PPPPPPP 019 20 TRANSFERENCIA NOMINA part.provisionales 1 D 2902108 083 socio 2 H PPPPPPP 099 21 DEVOLUCION APORTACION part.prov.-aportac. 1 D 2902115 056 socio 2 H PPPPPPP 099 26 DEVOL. FRAS.SUMINISTROS part.provisionales 1 D 2902108 083 socio 2 H PPPPPPP 099 29 VENTA DE VALORES part.prov.-valores 1 D 2902113 053 socio 2 H PPPPPPP 099 50 REINTEGRO CAJA socio 1 D PPPPPPP 099 caja 2 H 1101101 859 52 TALON CAJA socio 1 D PPPPPPP 099 caja 2 H 1101101 859 54 COMPRA DE VALORES socio 1 D PPPPPPP 099 part.prov.-valores 2 H 2902113 054 55 TALONES CONFORMADOS socio 1 D PPPPPPP 099 oblig.pago-conformid 2 H 2701101 079 56 APORTACION OBLIGATORIA socio 1 D PPPPPPP 099 part.prov.-aportac. 2 H 2902115 056 65 COMISIONES DOCUM.FISICOS socio 1 D PPPPPPP 099 part.prov.rc.fisicos 2 H 2902108 083 85 RECIBOS METALICO CAJA socio 1 D PPPPPPP 099 caja 2 H 1101101 859 87 P 1 D 1 2 H 1 89 P 1 D 1 1 2 H 1 1 90 CARGO TARJETA SERVIRED socio 1 D PPPPPPP 099 part.acreed.rc.fisic 2 H 2902108 058 91 RECIBO HIDROELECTRICAS socio 1 D PPPPPPP 091 transm.IBERDROLA 2 H 2701402 276 92 RECIBO TELEFONICA socio 1 D PPPPPPP 092 transm.TELEFONICA 2 H 2701403 881 97 VALES POZO caja 1 D 1101101 809 socio 2 H PPPPPPP 099 104 SEPIVA - I.T.V. socio 1 D PPPPPPP 104 transmis.SEPIVA 2 H 2701401 275 211 P 1 D 1 1 2 H 1 406 P 1 D 1 1 2 H 1 1 463 464 500 P 1 D 1 2 H 1 501 INGRESO EN EFECTIVO caja 1 D 1101101 501 cuenta socio 2 H PPPPPPP 501 503 P 1 D 1 1 2 H 1 1 508 L 1 D 1 1 2 H 1 1 527 O 1 D 1 2 H 1 531 P 1 D 1 2 H 1 941 CGO.TRASPASO INTERNO ctas de socios 1 D PPPPPPP C 2705102 otras ptdas.pend.pag 2 H 2705102 A 942 ABONO TRASPASO INTERNO otras part.pend.pago 1 D 2705102 C ccc socios 2 H PPPPPPP A 2705102 943 CARGO CHEQUE INGR.P.ENTID ccc socio (cgo.chequ 1 D PPPPPPP C 2705102 otras part.pend.pago 2 H 2705102 A 944 INGRESO TALON PROPIA ENTI otras part.pend.pago 1 D 2705102 C ccc socio (cta ingre 2 H PPPPPPP A 2705102 945 CARGO CHEQUE TRUNCAMIENTO ccc socios 1 D PPPPPPP C 1702109 cheques pend.carg.tr 2 H 1702109 A 946 DEV. CHEQUE TRUNCAMIENTO ccc socis 1 D PPPPPPP C 1702109 xecs pendents carrec 2 H 1702109 A 968 TALÓN VENTANILLA Cuenta Deposito 1 D PPPPPPP C 2701201 Efectos a n/ cargo 2 H 2701201 A Com.cobr.por cheques 3 H 6501203 A Gastos t/ venta. 4 H 6501203 A 974 TRANSFERENCIA EMITIDA carrec client 1 D PPPPPPP C 2701301 transf.emeses(nomina 2 H 2701301 A com.cobrada transf. 3 H 6501202 A altres desp.transf. 4 H 6501202 A 1001 CANCELACIÓN AHORRO Socio Ahorro 1 D PPPPPPP C Intereses Acreedores 2 D 510PPPP C Socio Ahorro 3 H PPPPPPP A Productos Descubiert 4 H 6101502 A Comisiones 5 H 6501305 A I.R.C.M.ctas ahorro 6 H 2703303 A Caja 7 H 1101101 A 1002 CANCELACIÓN CORRIENTE Socios Corriente 1 D PPPPPPP C 1101101 Intereses 2 D 510PPPP C Socios Corriente 3 H PPPPPPP A 1101101 Productos Descubiert 4 H 6101501 A Comisiones 5 H 6501305 A I.R.C.M.corrientes 6 H 2703301 A Caja 7 H 1101101 A 1003 CANCELACIÓN PLAZO Socios I.P.F. 1 D 260pppp C Cuenta Relación 2 D PPPPPPP C Intereses I.P.F. 3 D 510pppp C Cuenta Relación 4 H PPPPPPP A Comisión Cancelación 5 H 6501304 A I.R.C.M 6 H 2703304 A 1004 CANC.CREDITO -SALDO NEGAT Cuenta Crédito 1 D 120PPPP C Int.Acreedor 2 D 510PPPP C Caja 3 D 1101101 C Cuenta Crédito 4 H 120PPPP A I.R.C.M. 5 H 2703302 A Int.Deudor 6 H 610PPPP A Int.Excedidos 7 H 6101503 A Int.Demora 8 H 6101503 A Comisión 9 H 610PPPP A Comis.No.Dispuesto 10 H 610PPPP A 1005 CANC.CREDITO -POR CONCES. Créditos Concedidos 1 D 4301101 C Princp.Cred.Conced. 2 H 3301101 A 1006 CONCESIÓN CRÉDITO Principal Cto.Conc. 1 D 3301101 C Cta Credito(Comis.) 2 D 120PPPP C Cta Credito(Corre.) 3 D 120PPPP C Creditos Concedidos 4 H 4301101 A Comisión Apertura 5 H 610PPPP A Corretaje 6 H 2705103 A 1007 APERTURA PLAZO Deposito Socio 1 D PPPPPPP C Socio I.P.F. 2 H 260pppp A 1008 LIQUIDACIÓN AHORRO Socios Ahorro 1 D 260pppp C Intereses Ahorro 2 D 510pppp C Socios Ahorro 3 H 260pppp A I.R.C.M. 4 H 2703303 A Productos Descubiert 5 H 6101502 A Comisiones 6 H 6501305 A 1009 LIQUIDACIÓN CORRIENTES Socios Corrientes 1 D 260pppp C Intereses Corrient. 2 D 510pppp C Socios Corrientes 3 H 260pppp A I.R.C.M. 4 H 2703301 A Productos Descubiert 5 H 6101501 A Comisiones 6 H 6501305 A 1010 LIQUIDACIÓN CREDITO Cuenta Credito 1 D 120pppp C Int.Acreeedor 2 D 510pppp C Cuenta Credito 3 H 120pppp A I.R.C.M. 4 H 2703302 A Int.Deudor 5 H 610pppp A Int.Excedido 6 H 6101503 A Int.Demora 7 H 6101503 A Comision 8 H 610pppp A Comis.No Dispuesto 9 H 610pppp A 1011 LIQUIDACIÓN PLAZO FIJO Intereses I.P.F. 1 D 510pppp C Socio Depos. (Reten) 2 D PPPPPPP C Socio Depos. (Inter) 3 H PPPPPPP A I.R.C.M. 4 H 2703304 A 1012 CONCESIÓN PRÉSTAMO Cuenta Prestamo 1 D 120pppp C Socio Relacion 2 D PPPPPPP C Socio Relacion 3 H PPPPPPP A Comisiones 4 H 610pppp A Corretaje 5 H 2705103 A Inter.Antic.Prest. 6 H 610pppp A 1013 AMORTIZACIÓN PRÉSTAMO Socio Deposito 1 D PPPPPPP C Socio Prestamo 2 H 120pppp A Interes Prestamo 3 H 610pppp A 1014 CANC.CREDITO -SALDO POSI. Cuenta Credito 1 D 120PPPP C 1101101 Int.Acreedor 2 D 510PPPP C Cuenta Credito 3 H 120PPPP A 1101101 I.R.C.M 4 H 2703302 A Int.Deudor 5 H 610PPPP A Int.Excedido 6 H 6101503 A Int.Demora 7 H 6101503 A Comision 8 H 610PPPP A Com.No.Dispuesto 9 H 610PPPP A Caja 10 H 1101101 A 1015 PAGO REC.PREST. -ANTES.V- Socio Deposito 1 D PPPPPPP C 1201508 Interes.Prestamo 2 D 610pppp C socios rcbos ptmos. 3 H 1201508 A 1016 PAGO REC.PREST -IMPAGADO- Socio Deposito 1 D PPPPPPP C Prod.Prest.Vencidos 2 H 6101504 A Socios Rcbos.Ptmos 3 H 1201508 A 1017 PAGO REC.PREST. -MORA- Socio Deposito 1 D PPPPPPP C Prod.Prest.Vencidos 2 H 6101504 A Cartera Prestamos 3 H 1201508 A 1018 PAGO REC.PREST -VENCIMI- Socio Deposito 1 D PPPPPPP C Rbo.Pte.Cobro 2 H 1201508 A 1019 LIQUIDACION PRESTAMO Cartera Reci.Pte.Co 1 D 1201508 C Socios Prestamo 2 H 120pppp A Intereses Prestamo 3 H 610pppp A Gastos,correo 4 H 610pppp A 1020 CONCESION DE AVAL 1021 LIQUIDACION DE AVAL 1022 CANCELACION AVAL 2001 TRANSFERENCIA SIN CUENTA caixa 1 D 1101101 C 2701301 transf.emeses (nomin 2 H 2701301 A 1101101 com.cobrada transf. 3 H 6501202 A altres despesses 4 H 6501202 A 2002 SEPIVA SIN CUENTA caixa 1 D 1101101 C 2701401 transmisio SEPIVA 2 H 2701401 A 1101101 2003 IBERDROLA SIN CUENTA caixa 1 D 1101101 C 2701402 transmisio IBERDROLA 2 H 2701402 A 1101101 2004 TELEFONICA SIN CUENTA caja 1 D 1101101 C transmis.otros 2 H 2701403 A 2005 EGEVASA SIN CUENTA caja 1 D 1101101 C transmis. otros 2 H 2701403 A 3001 RECEPCION CHEQUES TRUNC. Cheques Pend. Cargo 1 D 1702109 C 2902107 Part. Acreed.Cheques 2 H 2902107 A 1702109 3002 RECEPCION TRANSF. TRUNC. Transf. Pend. Cobro 1 D 1702106 C 2705101 Remesas Pend. Abono 2 H 2705101 A 1702106 Com. Cobrada Transf. 3 H 6501202 A 1702106 3003 RECEPCION RECIBOS TRUNC. Recibos Pend. Cargo 1 D 1702107 C 2902106 Part. Acreed.Recibos 2 H 2902106 A 1702107 3004 EMISION DEV. CHEQUE TRUN. Part. Deudor.Cheques 1 D 1702110 C 1702109 Cheques Pend. Cargo 2 H 1702109 A 1702110 3005 EMISION DEV. TRANS.TRUNC. R/Pend. Abono Trunc. 1 D 2705101 C 2902106 Part. Acreed.Recibos 2 H 2902106 A 2705101 3006 EMISION DEV RECIB. TRUNC. Part. Deudor. Recib. 1 D 1702108 C 1702107 Recibos Pend. Cargo 2 H 1702107 A 1702108 3007 CARREC XEC TRUNCAMENT c/c socis 1 D PPPPPPP C 1702109 xecs pend.carrec 2 H 1702109 A 3008 ABONAMENT TRANSF.TRUNCAM. r/pend.abono trunc. 1 D 2705101 C abonament socis 2 H PPPPPPP A 2705101 3009 ADEUDO RECIBO TRUNC. carrec client 1 D PPPPPPP C 1702107 rebuts pend.carrec 2 H 1702107 A 3010 DEVOLUCIO XEC TRUNC. ccc socis 1 D PPPPPPP C 1702109 xecs pendents carrec 2 H 1702109 A 3011 PAGO FRA SUMINISTROS MORA cargo a cta socio 1 D PPPPPPP C 1201507 cartera rbos pendien 2 H 1201507 A interes mora fras s. 3 H 6101505 A 3012 ADEUDO CAJERO AUTOMATICO carrec client 1 D PPPPPPP C 1702107 rebuts pend.carrec 2 H 1702107 A 3013 ABONAMENT CAJERO (T.P.V.) r/pend.abono trunc. 1 D 2705101 C abonament socis 2 H PPPPPPP A 2705101 "3015" "RECEPCION TRANSFE TRUNC " "P" "3016" "RECEPCION TRANSFE TRUNC " "P" "3017" "DEVOLUCIÓN RECIBOS CSB19 " "N" 3018 CARGO TARJETA SOCIO - socio 1 D PPPPPPP otras part.pend.pago 1 H 2705102 3019 ABONO TARJETA SOCIO - otras part.pend.pago 1 D 2705102 socio 1 H PPPPPPP 9998 ABONAMENT CLIENTES CAJA CAMPO CG0.CLIENTES CCAMPO 1 D 1103108 C CGO.CLIENTES CCAMPO 2 H PPPPPPP A 1702199 S 9999 CARGO CLIENTES CAJA CAMPO ABONO EN CTA.CLIENTES CCA 1 D PPPPPPP C 1702199 ABONO EN CTA.CLIENTES CCA. 2 H 1103108 A S Plan de Cuentas S.C. legislación/plan_ctas_sc.pdf Plan de Cuentas S.C.adecuado al Plan General Contable 1003 CANCELACIÓN PLAZO [SOCIOS] 1 – D – 41270009 2 – D – 57220000 3 – D – 66960000 4 – H – 57220000 5 – H – 76970000 6 – H – 47510000 1007 APERTURA PLAZO [SOCIOS] 1 – D – 57220000 2 – D – 41270009 1011 LIQUIDACIÓN PLAZO FIJO [SOCIOS] 1 – D – 66960000 2 – D – 57220000 3 – H – 57220000 4 – H – 47510000 NNNN PERIODIFICACIÓN PLAZO FIJO [SOCIOS] 1 – D – 66960000 2 – H – 52740000 NNNN DESPERIODIFICACIÓN PLAZO FIJO [SOCIOS] 1 – H – 66960000 2 – D – 52740000 1003 CANCELACIÓN PLAZO [SECCIONES] 1 – D – 99930000 2 – D – 57220000 3 – D – 69980000 4 – H – 57220000 5 – H – 79990022 6 – H – 47510000 1007 APERTURA PLAZO [SECCIONES] 1 – D – 57220000 2 – D – 99930000 1011 LIQUIDACIÓN PLAZO FIJO [SECCIONES] 1 – D – 69980000 2 – D – 57220000 3 – H – 57220000 4 – H – 47510000 NNNN PERIODIFICACIÓN PLAZO FIJO [SECCIONES] 1 – D – 69980000 2 – H – 99990004 NNNN DESPERIODIFICACIÓN PLAZO FIJO [SECCIONES] 1 – H – 69980000 2 – D – 99990004 1012 CONCESIÓN PRÉSTAMO [SOCIOS GTIA PERSONAL] 1 – D – 44270001 2 – D – 57220000 3 – H – 57220000 4 – H – 76910003 5 – H – 44700000 [¿] 6 – H – 76910007 7 – D – 69400000 8 – H – 59910000 1013 AMORTIZACIÓN PRÉSTAMO [SOC. GTIA. PERS.] 1 – D – 57220000 2 – H – 44270001 3 – H – 76910007 4 – D – 59910000 5 – H – 79400000 1015 PAGO RECIBO PRÉSTAMO. [SOC. GTIA. PERS. – SIT.NORMAL] 1 – D – 57220000 2 – H – 76910007 3 – D – 44270001 4 – D – 59910000 5 – H – 79400000 NNNN RECIBO IMPAGADO. [SOC. GTIA. PERS. – SIT. NORMAL] 1 – D – 44290001 2 – D – 44390000 3 – H – 44270001 4 – H – 76910011 1016 PAGO RECIBO PRÉSTAMO IMPAGADO [SOC. GTIA.PERS.] 1 – D – 57220000 2 – H – 44390000 3 – H – 44290000 4 – H – 76910011 5 – D – 59910000 6 – H – 79400000 NNNN PERIODIFICACIÓN PRÉSTAMOS [SOC. GTIA. PERS.] 1 – D – 54730000 2 – H – 76910007 NNNN DESPERIODIFICACIÓN PRÉSTAMOS [SOC. GTIA. PERS.] 1 – H – 76910007 2 – D – 54730000 NNNN CONCESIÓN PRÉSTAMO [SECCIONES. GTIA PERSONAL] 1 – D – 99950001 2 – D – 57220000 3 – H – 57220000 4 – H – 79990001 5 – H – 44700000 [¿] 6 – H – 79990003 7 – D – 69400000 8 – H – 59890000 NNNN AMORTIZACIÓN PRÉSTAMO [SECCIONES. GTIA. PERS.] 1 – D – 57220000 2 – H – 99950001 3 – H – 79990003 4 – D – 59890000 5 – H – 79400000 NNNN PAGO RECIBO PRÉSTAMO. [SECC. GTIA. PERS. – SIT.NORMAL] 1 – D – 57220000 2 – H – 79990003 3 – D – 99950001 4 – D – 59890000 5 – H – 79400000 NNNN RECIBO IMPAGADO. [SECC. GTIA. PERS. – SIT. NORMAL] 1 – D – 99960002 2 – D – 99960010 3 – H – 99950001 4 – H – 79990005 NNNN PAGO RECIBO PRÉSTAMO IMPAGADO [SECC. GTIA.PERS.] 1 – D – 57220000 2 – H – 99960010 3 – H – 99960002 4 – H – 79990005 5 – D – 59890000 6 – H – 79400000 NNNN PERIODIFICACIÓN PRÉSTAMOS [SECC. GTIA. PERS.] 1 – D – 99980001 2 – H – 79990003 NNNN DESPERIODIFICACIÓN PRÉSTAMOS [SECC. GTIA. PERS.] 1 – H – 79990003 2 – D – 99980001 ¿LA APLICACIÓN CONTROLA EL PASE A MORA DE LOS RECIBOS Y EL EFECTO ARRASTRE DE LA TOTALIDAD DEL PRESTAMO? NNNN RECIBO IMPAGADO. [SOC.GTIA.PERS. – S.N. + R.IMP.MORA] 1 – H – 44270001 2 – D – 44440000 3 – D – 06500000 4 – H – 06900000 NNNN RECIBO IMPAGADO. [SOC.GTIA.PERS. – SIT.DUDOSO] 1 – D – 06500000 1 – H – 06900000 1017 PAGO RECIBO PRÉSTAMO EN MORA [SOC. GTIA.PERS.] AL VTO. LOS INT. NO PASARON POR RDOS. 1 – D – 57220000 2 – H – 76910007 3 – H – 44440000 4 – H – 76910011 1017 PAGO RECIBO PRÉSTAMO EN MORA [SOC. GTIA.PERS.] AL VTO. LOS INT. SI PASARON POR RDOS. 1 – D – 57220000 2 – H – 44440003 3 – H – 44440000 4 – H – 76910011 NNNN RECIBO IMPAGADO. [SECC.GTIA.PERS. – S.N. + R.IMP.MORA] 1 – H – 99950001 2 – D – 99970000 3 – D – 06500000 4 – H – 06900000 NNNN RECIBO IMPAGADO. [SECC.GTIA.PERS. – SIT.DUDOSO] 1 – D – 06500000 1 – H – 06900000 1017 PAGO RECIBO PRÉSTAMO EN MORA [SECC. GTIA.PERS.] AL VTO. LOS INT. NO PASARON POR RDOS. 1 – D – 57220000 2 – H – 79990003 3 – H – 99970010 4 – H – 79990005 1017 PAGO RECIBO PRÉSTAMO EN MORA [SECC. GTIA.PERS.] AL VTO. LOS INT. SI PASARON POR RDOS. 1 – D – 57220000 2 – H – 99970013 3 – H – 99970010 4 – H – 79990005 LISTADO CUENTAS CONTABLES UTILIZADAS EN ASIENTOS PREDEF. 06500000|INTERESES PRÉSTAMOS DUDOSO| 06900000|INTERESES PRÉSTAMOS DUDOSO| 41270009|IMPOSICIÓN PLAZO FIJO | 44270001|PRÉSTAMOS G.P. NO VDO.| 44290000|PRÉSTAMOS G.P. CAP. IMPAGADO| 44390000|PRÉSTAMOS G.P. INT. IMPAGADOS| 44440000|PRÉSTAMOS G.P. DUDOSO| 44440003|PRÉSTAMOS G.P. DUDOSO. INTERESES| 44700000|PARTIDAS DEUDORAS PDTES. REGULARIZAR| 47510000|RET. I.R.P.F.| 52740000|INTERESES I.P.F.| 57220000|RURALCAJA| 59890000|SECCIONES. PROV. INSOLV. (PTMOS.G.P.)| 59910000|PROVISIÓN INSOLVENCIAS (PTMOS.G.P.)| 66960000|INTERESES I.P.F.| 69400000|DOTACIÓN FONDO INSOLVENCIAS| 69980000|INTERESES I.P.F. SECCIONES| 76910007|PRÉSTAMOS G.P. INTERESES| 76910009|PRÉSTAMOS G.P. COMISIONES| 76910011|PRÉSTAMOS G.P. DEMORA| 76970000|INTS. CANCELACIÓN ANTICIPADA I.P.F.| 79400000|RECUPERACIÓN FONDO INSOLVENCIAS| 79990001|SECCIONES. PTMOS. G.P. COMISIONES| 79990003|SECCIONES. PTMOS. G.P. INTERESES| 79990005|SECCIONES. PTMOS. G.P. DEMORA| 79990022|INTS. CANCELACIÓN ANTICIPADA I.P.F. SECCIONES| 99930000|IMPOSICIÓN PLAZO FIJO. SECCIONES| 99950001|SECCIONES. PTMOS. G.P. NO VDO.| 99960002|SECCIONES. PTMOS. G.P. CAP. IMPAGADO| 99960010|SECCIONES. PTMOS. G.P. INT. IMPAGADOS| 99970010|SECCIONES. PTMOS. G.P. DUDOSO| 99970013|SECCIONES. PTMOS. G.P. DUDOSO. INTERESES| 99990004|INTERESES I.P.F. SECCIONES| CSB43 Códigos Banco Atlántico Banco Sabadell Para incorporar un fichero del banco Sabadell, la operativa es la misma que para CRV. Sin embargo hay que tener en cuenta, que en los ficheros del Sabadell sólo está el importe y la cuenta relación. Se tiene que dar de alta en "Equivalencia de cuentas" la relación entre la cuenta del banco y de la sección de crédito (únicamente la primera vez que nos encontremos con una cuenta nueva). El código de operación del banco sabadell no equivale a los de g2sc, siempre viene el mismo número de código. Como no afecta, sólo tendremos que poner la descripción de la operación. Para imprimir texto en el listado, tendremos que escribir en la segunda linea del recibo o en el numero de documento. Ejemplo de operación y relación en asientos contables Los siguientes archivos están relacionados: Opera Asiento Recepción Truncamiento Recibos - Signo "adeudo" a) Recepción fichero - Asiento automático nº 3003 (se efectúa al realizar la opción Truncamiento-Recepción, función : 1702107 Recibos pdtes. de cargo a) Partidas acreedoras recibos 2902106 b) Cargo recibos a socios - Asiento automático nº 3009 (se efectúa al realizar el de la opción Truncamiento-Domiciliaciones): PPPPPPP Cuentas socios a) Recibos pendientes de cargo 1702107 c) Recepción cargo del banco - Asiento manual: 2902106 Part.acreed.recibos a) Cuenta a la vista 1103101 d) Contabilización entrada en cartera de recibos de otras secciones de la cooperativa que resultan impagados a la primera presentación - Asiento manual: 1201507 Cartera recibos pendientes a) Recibos pendientes de cargo 1702107 e) Cargo recibos cooperativa con intereses de demora a socios - Asiento automático no.3011 (se efectúa al realizar la opción Truncamiento-Domiciliaciones, función ): PPPPPPP Cuentas socios a) Cartera recibos pendientes 1201507 a)Intereses demora facturas 6101505 Devolución Recibos Truncamiento (Signo "adeudo") a BANCO. f) Devolución de recibos - Asiento automático no. 3006 (se efectúa al ejecutar la opción Truncamiento-Domiciliaciones, función para registros con Estado 6-Devolver por Truncamiento): 1702108 Partidas deudoras recibos a) Recibos pendientes cargo 1702107 g) Recepción abono por los recibos devueltos - Asiento manual: 1103101 Cta.Vista C.R.V. a) Part.deud.recibos 1702108 Recepción Truncamiento Cheques a) Recepción cheques - Asiento automático nº 3001 (se efectúa al ejecutar la opción Truncamiento-Recepción, función ): 1702109 Cheques pendientes de cargo a) Partidas acreedoras cheques 2902107 b) Cargo de cheques a socios - Asiento automático no.3007 (cargo cheque truncamiento), o no. 3010 (cargo devolución cheque truncamiento) (se efectúa uno u otro al ejecutar la opción Truncamiento-Cheques, función ): PPPPPPP Cuentas socios a) Cheques pendientes cargo 1702109 c) Recepción documento cargo del banco - Asiento manual: 2902107 Part.acreed.cheques a) Cta.Vista 1103101 Devolución Cheques Truncamiento a BANCO d) Devolución de cheques- Asiento automático no.3004 (se efectúa al ejecutar la opción Truncamiento-Cheques, función , para cheques con Estado 6-Devolver por truncamiento): 1702110 Part.deud.cheques a) Cheques pendientes de cargo 1702109 e) Recepción abono del banco por cheques devueltos - Asiento manual: 1103101 Cuenta Vista a) Partidas deudoras cheques 1702110 Recepción Transferencias y Recibos signo ("abono") a) Recepción abonos - Asiento automático no.3002 (se efectúa al ejecutar la función Truncamiento-Recepción, función ): 1702106 Transferencias pendientes cobro a) Remesas pdtes.abono truncam. 2705101 a) Comisiones cobradas truncam. 6501202 b) Abono a socios - Asiento automático no.3008 (se efectúa al realizar la función de la opción Truncamiento-Transferencias o de la opción Truncamiento-Domiciliaciones, para domiciliaciones con signo ‘Abono’ (pensiones, prestaciones INEM,…) ): 2705101 Remesas pendientes abono truncamiento a) Cuentas socios PPPPPPP c) Recepción abono banco - Asiento manual: 1103101 Cuenta Vista a) Transferencias pend.cobro 1702106 Devolución de Transferencias a BANCO: d) Devolución - Asiento automático no.3005: 2705101 Remesas pend.cobro truncamiento a) Partidas acreedoras recibos 2902106 e) Recepción cargo del banco - Asiento manual: 2902106 Part.acreed.recibos a) Cta.Vista 1103101 Transferencias emitidas a) Emisión de orden desde Operaciones Ventanilla, código de operación definido previamente en Parámetros de Gestión: 1.- Transferencia emitida con cargo a cuenta de cliente - Asiento automático de mismo código que la operación de ventanilla: PPPPPPP Cuenta socio a) Transf.emitidas 2701301 a) Com.cobrad.transf. 6501202 a) Otros gastos cobr. 6501202 2.- Transferencia emitida con cargo a Caja (Sin_Cuenta) - Asiento automático no. 2001: 1101101 Caja a) Transf.emitidas 2701301 a) Com.cobr.transf. 6501202 a) Otros gtos trans. 6501202 b) Recepción cargo del banco - Asiento manual: 2701301 Transf.emitidas a) Cta.Vista 1103101 Recaudaciones IBERDROLA a) Emisión de orden desde Operaciones Ventanilla, código de operación definido previamente en Parámetros de Gestión: 1.- Recaudación con cargo a cuenta de cliente - Asiento automático de mismo código que la operación de ventanilla: PPPPPPP Cuenta socio a) Transmisión de 2.- Recaudación con cargo a Caja (opción Sin_Cuenta) - Asiento automático número 2003: 1101101 Caja a) Transmisión de IBERDROLA 2701402 b) Recepción del cargo del banco Asiento manual: 2701402 Transmis.IBERDROLA a) Cuenta Vista 1103101 Recaudaciones SEPIVA: a) Emisión de orden desde Operaciones Ventanilla, código de operación definido previamente en Parámetros de Gestión: 1.- Recaudación emitida con cargo a cuenta de cliente - Asiento automático de mismo código que la operación de ventanilla: PPPPPPP Cuenta socio a)Transmisión de 2.- Recaudación emitida con cargo a Caja (Sin_Cuenta) - Asiento automático no. 2002: 1101101 Caja a) Transmisión de b) Recepción del cargo del banco - Asiento manual: 2701401 Transmisión de a)Cuenta Vista 1103101 Cheques de entidad ("bancarios") Emitidos a) Emisión del cheque - Asiento automático de mismo número que el código de operación de ventanilla, código definido previamente en Parámetros de Gestión: PPPPPPP Cuentas socios a) Efectos N/Cargo 2701201 a) Com.por cheques 6501203 a) Gastos por cheq. 6501203 b) Cargo del banco a la presentación del cheque para su cobro - Asiento manual: 2701201 Efectos N/Cargo a) Cuenta Vista 1103101 Talones y Cheques ingresados en cuentas socios a) Ingreso en cuenta de socio (Igual para cheques a truncar como para cheques físicos) - Asiento automático de mismo código que el código de operación de ventanilla: 1106101 Talones y cheques a cargo intermediarios financieros a) Cuentas socios PPPPPPP b) Recepción abono del banco- Asiento manual: 1103101 Cuenta Vista a) Talones y cheques int.financ. 1106101 Truncamiento mediante CSB 43: a) Recepción del fichero de abonos/cargos entidad financiera (Asiento 9997) Debe Haber ****** Ctas a la vista en entidades financieras 1103108 b) Pase a cuenta Cargo en el Cliente (Asiento 9999) Debe Haber ppppppp Cta. socio Ctas a la vista en entidades financieras 1103108 c) Pase a cuenta Abono a Clienete (Asiento 9998) Debe Haber 1103108 Ctas. a la vista en entidades Cta. socio pppppppp Relación de Asientos Contables. CODIGO DESCRIPCION LINEA D/H CUENTA CONCE CONTRAPARTIDA ------ ------------------------- ----- --- -------------------- --------------------- 1 REINTEGRO CUENTA SOCIO 1 D PPPPPPP 1 caja 2 H 1101101 1 2 INGRESO TALONES interm.financieros 1 D 1106101 234 socio 2 H PPPPPPP 099 3 INGR. CAMBIO DIVISAS otras part.pend.pago 1 D 2705102 085 socio 2 H PPPPPPP 003 4 COMPRA MONEDA EXTRANJERA socio 1 D PPPPPPP 004 otras part.pend.pago 2 H 2705102 085 5 INGRESO TALONES NO TRUNC. interm.financieros 1 D 1106101 234 socio 2 H PPPPPPP 099 6 TRIBUTOS VARIOS socio 1 D PPPPPPP 870 part.prov.-tributos 2 H 2902114 099 7 ABONO REMESA COMPENSACION part.prov.rc.fisicos 1 D 2902108 083 socio 2 H PPPPPPP 099 10 TRANSFERENCIA ABONO part.provisionales 1 D 2902108 086 socio 2 H PPPPPPP 099 12 ABONO OPERACIONES VARIAS part.provisionales 1 D 2902108 083 socio 2 H PPPPPPP 099 13 ABONO RECIBOS part.prov.rc.fisicos 1 D 2902108 083 socio 2 H PPPPPPP 099 14 DEVOLUCION RECIBOS POZO socio 1 D PPPPPPP 099 part.provisionales 2 H 2902108 083 15 CUOTA AFILIACION socio 1 D PPPPPPP 099 part.provisionales 2 H 2902108 083 16 RECIBO ASESORIA socio 1 D PPPPPPP 099 part.provisionales 2 H 2902108 083 18 PENSIONES part.provisionales 1 D 2902108 083 socio 2 H PPPPPPP 099 19 TRASPASO NOMINA (CRDTO.) sueldos y salarios 1 D 5301101 019 socios (empleados) 2 H PPPPPPP 019 20 TRANSFERENCIA NOMINA part.provisionales 1 D 2902108 083 socio 2 H PPPPPPP 099 21 DEVOLUCION APORTACION part.prov.-aportac. 1 D 2902115 056 socio 2 H PPPPPPP 099 26 DEVOL. FRAS.SUMINISTROS part.provisionales 1 D 2902108 083 socio 2 H PPPPPPP 099 29 VENTA DE VALORES part.prov.-valores 1 D 2902113 053 socio 2 H PPPPPPP 099 50 REINTEGRO CAJA socio 1 D PPPPPPP 099 caja 2 H 1101101 859 52 TALON CAJA socio 1 D PPPPPPP 099 caja 2 H 1101101 859 54 COMPRA DE VALORES socio 1 D PPPPPPP 099 part.prov.-valores 2 H 2902113 054 55 TALONES CONFORMADOS socio 1 D PPPPPPP 099 oblig.pago-conformid 2 H 2701101 079 56 APORTACION OBLIGATORIA socio 1 D PPPPPPP 099 part.prov.-aportac. 2 H 2902115 056 65 COMISIONES DOCUM.FISICOS socio 1 D PPPPPPP 099 part.prov.rc.fisicos 2 H 2902108 083 85 RECIBOS METALICO CAJA socio 1 D PPPPPPP 099 caja 2 H 1101101 859 87 P 1 D 1 2 H 1 89 P 1 D 1 1 2 H 1 1 90 CARGO TARJETA SERVIRED socio 1 D PPPPPPP 099 part.acreed.rc.fisic 2 H 2902108 058 91 RECIBO HIDROELECTRICAS socio 1 D PPPPPPP 091 transm.IBERDROLA 2 H 2701402 276 92 RECIBO TELEFONICA socio 1 D PPPPPPP 092 transm.TELEFONICA 2 H 2701403 881 97 VALES POZO caja 1 D 1101101 809 socio 2 H PPPPPPP 099 104 SEPIVA - I.T.V. socio 1 D PPPPPPP 104 transmis.SEPIVA 2 H 2701401 275 211 P 1 D 1 1 2 H 1 406 P 1 D 1 1 2 H 1 1 463 464 500 P 1 D 1 2 H 1 501 INGRESO EN EFECTIVO caja 1 D 1101101 501 cuenta socio 2 H PPPPPPP 501 503 P 1 D 1 1 2 H 1 1 508 L 1 D 1 1 2 H 1 1 527 O 1 D 1 2 H 1 531 P 1 D 1 2 H 1 941 CGO.TRASPASO INTERNO ctas de socios 1 D PPPPPPP C 2705102 otras ptdas.pend.pag 2 H 2705102 A 942 ABONO TRASPASO INTERNO otras part.pend.pago 1 D 2705102 C ccc socios 2 H PPPPPPP A 2705102 943 CARGO CHEQUE INGR.P.ENTID ccc socio (cgo.chequ 1 D PPPPPPP C 2705102 otras part.pend.pago 2 H 2705102 A 944 INGRESO TALON PROPIA ENTI otras part.pend.pago 1 D 2705102 C ccc socio (cta ingre 2 H PPPPPPP A 2705102 945 CARGO CHEQUE TRUNCAMIENTO ccc socios 1 D PPPPPPP C 1702109 cheques pend.carg.tr 2 H 1702109 A 946 DEV. CHEQUE TRUNCAMIENTO ccc socis 1 D PPPPPPP C 1702109 xecs pendents carrec 2 H 1702109 A 968 TALÓN VENTANILLA Cuenta Deposito 1 D PPPPPPP C 2701201 Efectos a n/ cargo 2 H 2701201 A Com.cobr.por cheques 3 H 6501203 A Gastos t/ venta. 4 H 6501203 A 974 TRANSFERENCIA EMITIDA carrec client 1 D PPPPPPP C 2701301 transf.emeses(nomina 2 H 2701301 A com.cobrada transf. 3 H 6501202 A altres desp.transf. 4 H 6501202 A 1001 CANCELACIÓN AHORRO Socio Ahorro 1 D PPPPPPP C Intereses Acreedores 2 D 510PPPP C Socio Ahorro 3 H PPPPPPP A Productos Descubiert 4 H 6101502 A Comisiones 5 H 6501305 A I.R.C.M.ctas ahorro 6 H 2703303 A Caja 7 H 1101101 A 1002 CANCELACIÓN CORRIENTE Socios Corriente 1 D PPPPPPP C 1101101 Intereses 2 D 510PPPP C Socios Corriente 3 H PPPPPPP A 1101101 Productos Descubiert 4 H 6101501 A Comisiones 5 H 6501305 A I.R.C.M.corrientes 6 H 2703301 A Caja 7 H 1101101 A 1003 CANCELACIÓN PLAZO Socios I.P.F. 1 D 260pppp C Cuenta Relación 2 D PPPPPPP C Intereses I.P.F. 3 D 510pppp C Cuenta Relación 4 H PPPPPPP A Comisión Cancelación 5 H 6501304 A I.R.C.M 6 H 2703304 A 1004 CANC.CREDITO -SALDO NEGAT Cuenta Crédito 1 D 120PPPP C Int.Acreedor 2 D 510PPPP C Caja 3 D 1101101 C Cuenta Crédito 4 H 120PPPP A I.R.C.M. 5 H 2703302 A Int.Deudor 6 H 610PPPP A Int.Excedidos 7 H 6101503 A Int.Demora 8 H 6101503 A Comisión 9 H 610PPPP A Comis.No.Dispuesto 10 H 610PPPP A 1005 CANC.CREDITO -POR CONCES. Créditos Concedidos 1 D 4301101 C Princp.Cred.Conced. 2 H 3301101 A 1006 CONCESIÓN CRÉDITO Principal Cto.Conc. 1 D 3301101 C Cta Credito(Comis.) 2 D 120PPPP C Cta Credito(Corre.) 3 D 120PPPP C Creditos Concedidos 4 H 4301101 A Comisión Apertura 5 H 610PPPP A Corretaje 6 H 2705103 A 1007 APERTURA PLAZO Deposito Socio 1 D PPPPPPP C Socio I.P.F. 2 H 260pppp A 1008 LIQUIDACIÓN AHORRO Socios Ahorro 1 D 260pppp C Intereses Ahorro 2 D 510pppp C Socios Ahorro 3 H 260pppp A I.R.C.M. 4 H 2703303 A Productos Descubiert 5 H 6101502 A Comisiones 6 H 6501305 A 1009 LIQUIDACIÓN CORRIENTES Socios Corrientes 1 D 260pppp C Intereses Corrient. 2 D 510pppp C Socios Corrientes 3 H 260pppp A I.R.C.M. 4 H 2703301 A Productos Descubiert 5 H 6101501 A Comisiones 6 H 6501305 A 1010 LIQUIDACIÓN CREDITO Cuenta Credito 1 D 120pppp C Int.Acreeedor 2 D 510pppp C Cuenta Credito 3 H 120pppp A I.R.C.M. 4 H 2703302 A Int.Deudor 5 H 610pppp A Int.Excedido 6 H 6101503 A Int.Demora 7 H 6101503 A Comision 8 H 610pppp A Comis.No Dispuesto 9 H 610pppp A 1011 LIQUIDACIÓN PLAZO FIJO Intereses I.P.F. 1 D 510pppp C Socio Depos. (Reten) 2 D PPPPPPP C Socio Depos. (Inter) 3 H PPPPPPP A I.R.C.M. 4 H 2703304 A 1012 CONCESIÓN PRÉSTAMO Cuenta Prestamo 1 D 120pppp C Socio Relacion 2 D PPPPPPP C Socio Relacion 3 H PPPPPPP A Comisiones 4 H 610pppp A Corretaje 5 H 2705103 A Inter.Antic.Prest. 6 H 610pppp A 1013 AMORTIZACIÓN PRÉSTAMO Socio Deposito 1 D PPPPPPP C Socio Prestamo 2 H 120pppp A Interes Prestamo 3 H 610pppp A 1014 CANC.CREDITO -SALDO POSI. Cuenta Credito 1 D 120PPPP C 1101101 Int.Acreedor 2 D 510PPPP C Cuenta Credito 3 H 120PPPP A 1101101 I.R.C.M 4 H 2703302 A Int.Deudor 5 H 610PPPP A Int.Excedido 6 H 6101503 A Int.Demora 7 H 6101503 A Comision 8 H 610PPPP A Com.No.Dispuesto 9 H 610PPPP A Caja 10 H 1101101 A 1015 PAGO REC.PREST. -ANTES.V- Socio Deposito 1 D PPPPPPP C 1201508 Interes.Prestamo 2 D 610pppp C socios rcbos ptmos. 3 H 1201508 A 1016 PAGO REC.PREST -IMPAGADO- Socio Deposito 1 D PPPPPPP C Prod.Prest.Vencidos 2 H 6101504 A Socios Rcbos.Ptmos 3 H 1201508 A 1017 PAGO REC.PREST. -MORA- Socio Deposito 1 D PPPPPPP C Prod.Prest.Vencidos 2 H 6101504 A Cartera Prestamos 3 H 1201508 A 1018 PAGO REC.PREST -VENCIMI- Socio Deposito 1 D PPPPPPP C Rbo.Pte.Cobro 2 H 1201508 A 1019 LIQUIDACION PRESTAMO Cartera Reci.Pte.Co 1 D 1201508 C Socios Prestamo 2 H 120pppp A Intereses Prestamo 3 H 610pppp A Gastos,correo 4 H 610pppp A 1020 CONCESION DE AVAL 1021 LIQUIDACION DE AVAL 1022 CANCELACION AVAL 2001 TRANSFERENCIA SIN CUENTA caixa 1 D 1101101 C 2701301 transf.emeses (nomin 2 H 2701301 A 1101101 com.cobrada transf. 3 H 6501202 A altres despesses 4 H 6501202 A 2002 SEPIVA SIN CUENTA caixa 1 D 1101101 C 2701401 transmisio SEPIVA 2 H 2701401 A 1101101 2003 IBERDROLA SIN CUENTA caixa 1 D 1101101 C 2701402 transmisio IBERDROLA 2 H 2701402 A 1101101 2004 TELEFONICA SIN CUENTA caja 1 D 1101101 C transmis.otros 2 H 2701403 A 2005 EGEVASA SIN CUENTA caja 1 D 1101101 C transmis. otros 2 H 2701403 A 3001 RECEPCION CHEQUES TRUNC. Cheques Pend. Cargo 1 D 1702109 C 2902107 Part. Acreed.Cheques 2 H 2902107 A 1702109 3002 RECEPCION TRANSF. TRUNC. Transf. Pend. Cobro 1 D 1702106 C 2705101 Remesas Pend. Abono 2 H 2705101 A 1702106 Com. Cobrada Transf. 3 H 6501202 A 1702106 3003 RECEPCION RECIBOS TRUNC. Recibos Pend. Cargo 1 D 1702107 C 2902106 Part. Acreed.Recibos 2 H 2902106 A 1702107 3004 EMISION DEV. CHEQUE TRUN. Part. Deudor.Cheques 1 D 1702110 C 1702109 Cheques Pend. Cargo 2 H 1702109 A 1702110 3005 EMISION DEV. TRANS.TRUNC. R/Pend. Abono Trunc. 1 D 2705101 C 2902106 Part. Acreed.Recibos 2 H 2902106 A 2705101 3006 EMISION DEV RECIB. TRUNC. Part. Deudor. Recib. 1 D 1702108 C 1702107 Recibos Pend. Cargo 2 H 1702107 A 1702108 3007 CARREC XEC TRUNCAMENT c/c socis 1 D PPPPPPP C 1702109 xecs pend.carrec 2 H 1702109 A 3008 ABONAMENT TRANSF.TRUNCAM. r/pend.abono trunc. 1 D 2705101 C abonament socis 2 H PPPPPPP A 2705101 3009 ADEUDO RECIBO TRUNC. carrec client 1 D PPPPPPP C 1702107 rebuts pend.carrec 2 H 1702107 A 3010 DEVOLUCIO XEC TRUNC. ccc socis 1 D PPPPPPP C 1702109 xecs pendents carrec 2 H 1702109 A 3011 PAGO FRA SUMINISTROS MORA cargo a cta socio 1 D PPPPPPP C 1201507 cartera rbos pendien 2 H 1201507 A interes mora fras s. 3 H 6101505 A 3012 ADEUDO CAJERO AUTOMATICO carrec client 1 D PPPPPPP C 1702107 rebuts pend.carrec 2 H 1702107 A 3013 ABONAMENT CAJERO (T.P.V.) r/pend.abono trunc. 1 D 2705101 C abonament socis 2 H PPPPPPP A 2705101 "3015" "RECEPCION TRANSFE TRUNC " "P" "3016" "RECEPCION TRANSFE TRUNC " "P" "3017" "DEVOLUCIÓN RECIBOS CSB19 " "N" 3018 CARGO TARJETA SOCIO - socio 1 D PPPPPPP otras part.pend.pago 1 H 2705102 3019 ABONO TARJETA SOCIO - otras part.pend.pago 1 D 2705102 socio 1 H PPPPPPP 9998 ABONAMENT CLIENTES CAJA CAMPO CG0.CLIENTES CCAMPO 1 D 1103108 C CGO.CLIENTES CCAMPO 2 H PPPPPPP A 1702199 S 9999 CARGO CLIENTES CAJA CAMPO ABONO EN CTA.CLIENTES CCA 1 D PPPPPPP C 1702199 ABONO EN CTA.CLIENTES CCA. 2 H 1103108 A S Plan de Cuentas S.C. legislación/plan_ctas_sc.pdf Plan de Cuentas S.C.adecuado al Plan General Contable 1003 CANCELACIÓN PLAZO [SOCIOS] 1 – D – 41270009 2 – D – 57220000 3 – D – 66960000 4 – H – 57220000 5 – H – 76970000 6 – H – 47510000 1007 APERTURA PLAZO [SOCIOS] 1 – D – 57220000 2 – D – 41270009 1011 LIQUIDACIÓN PLAZO FIJO [SOCIOS] 1 – D – 66960000 2 – D – 57220000 3 – H – 57220000 4 – H – 47510000 NNNN PERIODIFICACIÓN PLAZO FIJO [SOCIOS] 1 – D – 66960000 2 – H – 52740000 NNNN DESPERIODIFICACIÓN PLAZO FIJO [SOCIOS] 1 – H – 66960000 2 – D – 52740000 1003 CANCELACIÓN PLAZO [SECCIONES] 1 – D – 99930000 2 – D – 57220000 3 – D – 69980000 4 – H – 57220000 5 – H – 79990022 6 – H – 47510000 1007 APERTURA PLAZO [SECCIONES] 1 – D – 57220000 2 – D – 99930000 1011 LIQUIDACIÓN PLAZO FIJO [SECCIONES] 1 – D – 69980000 2 – D – 57220000 3 – H – 57220000 4 – H – 47510000 NNNN PERIODIFICACIÓN PLAZO FIJO [SECCIONES] 1 – D – 69980000 2 – H – 99990004 NNNN DESPERIODIFICACIÓN PLAZO FIJO [SECCIONES] 1 – H – 69980000 2 – D – 99990004 1012 CONCESIÓN PRÉSTAMO [SOCIOS GTIA PERSONAL] 1 – D – 44270001 2 – D – 57220000 3 – H – 57220000 4 – H – 76910003 5 – H – 44700000 [¿] 6 – H – 76910007 7 – D – 69400000 8 – H – 59910000 1013 AMORTIZACIÓN PRÉSTAMO [SOC. GTIA. PERS.] 1 – D – 57220000 2 – H – 44270001 3 – H – 76910007 4 – D – 59910000 5 – H – 79400000 1015 PAGO RECIBO PRÉSTAMO. [SOC. GTIA. PERS. – SIT.NORMAL] 1 – D – 57220000 2 – H – 76910007 3 – D – 44270001 4 – D – 59910000 5 – H – 79400000 NNNN RECIBO IMPAGADO. [SOC. GTIA. PERS. – SIT. NORMAL] 1 – D – 44290001 2 – D – 44390000 3 – H – 44270001 4 – H – 76910011 1016 PAGO RECIBO PRÉSTAMO IMPAGADO [SOC. GTIA.PERS.] 1 – D – 57220000 2 – H – 44390000 3 – H – 44290000 4 – H – 76910011 5 – D – 59910000 6 – H – 79400000 NNNN PERIODIFICACIÓN PRÉSTAMOS [SOC. GTIA. PERS.] 1 – D – 54730000 2 – H – 76910007 NNNN DESPERIODIFICACIÓN PRÉSTAMOS [SOC. GTIA. PERS.] 1 – H – 76910007 2 – D – 54730000 NNNN CONCESIÓN PRÉSTAMO [SECCIONES. GTIA PERSONAL] 1 – D – 99950001 2 – D – 57220000 3 – H – 57220000 4 – H – 79990001 5 – H – 44700000 [¿] 6 – H – 79990003 7 – D – 69400000 8 – H – 59890000 NNNN AMORTIZACIÓN PRÉSTAMO [SECCIONES. GTIA. PERS.] 1 – D – 57220000 2 – H – 99950001 3 – H – 79990003 4 – D – 59890000 5 – H – 79400000 NNNN PAGO RECIBO PRÉSTAMO. [SECC. GTIA. PERS. – SIT.NORMAL] 1 – D – 57220000 2 – H – 79990003 3 – D – 99950001 4 – D – 59890000 5 – H – 79400000 NNNN RECIBO IMPAGADO. [SECC. GTIA. PERS. – SIT. NORMAL] 1 – D – 99960002 2 – D – 99960010 3 – H – 99950001 4 – H – 79990005 NNNN PAGO RECIBO PRÉSTAMO IMPAGADO [SECC. GTIA.PERS.] 1 – D – 57220000 2 – H – 99960010 3 – H – 99960002 4 – H – 79990005 5 – D – 59890000 6 – H – 79400000 NNNN PERIODIFICACIÓN PRÉSTAMOS [SECC. GTIA. PERS.] 1 – D – 99980001 2 – H – 79990003 NNNN DESPERIODIFICACIÓN PRÉSTAMOS [SECC. GTIA. PERS.] 1 – H – 79990003 2 – D – 99980001 ¿LA APLICACIÓN CONTROLA EL PASE A MORA DE LOS RECIBOS Y EL EFECTO ARRASTRE DE LA TOTALIDAD DEL PRESTAMO? NNNN RECIBO IMPAGADO. [SOC.GTIA.PERS. – S.N. + R.IMP.MORA] 1 – H – 44270001 2 – D – 44440000 3 – D – 06500000 4 – H – 06900000 NNNN RECIBO IMPAGADO. [SOC.GTIA.PERS. – SIT.DUDOSO] 1 – D – 06500000 1 – H – 06900000 1017 PAGO RECIBO PRÉSTAMO EN MORA [SOC. GTIA.PERS.] AL VTO. LOS INT. NO PASARON POR RDOS. 1 – D – 57220000 2 – H – 76910007 3 – H – 44440000 4 – H – 76910011 1017 PAGO RECIBO PRÉSTAMO EN MORA [SOC. GTIA.PERS.] AL VTO. LOS INT. SI PASARON POR RDOS. 1 – D – 57220000 2 – H – 44440003 3 – H – 44440000 4 – H – 76910011 NNNN RECIBO IMPAGADO. [SECC.GTIA.PERS. – S.N. + R.IMP.MORA] 1 – H – 99950001 2 – D – 99970000 3 – D – 06500000 4 – H – 06900000 NNNN RECIBO IMPAGADO. [SECC.GTIA.PERS. – SIT.DUDOSO] 1 – D – 06500000 1 – H – 06900000 1017 PAGO RECIBO PRÉSTAMO EN MORA [SECC. GTIA.PERS.] AL VTO. LOS INT. NO PASARON POR RDOS. 1 – D – 57220000 2 – H – 79990003 3 – H – 99970010 4 – H – 79990005 1017 PAGO RECIBO PRÉSTAMO EN MORA [SECC. GTIA.PERS.] AL VTO. LOS INT. SI PASARON POR RDOS. 1 – D – 57220000 2 – H – 99970013 3 – H – 99970010 4 – H – 79990005 LISTADO CUENTAS CONTABLES UTILIZADAS EN ASIENTOS PREDEF. 06500000|INTERESES PRÉSTAMOS DUDOSO| 06900000|INTERESES PRÉSTAMOS DUDOSO| 41270009|IMPOSICIÓN PLAZO FIJO | 44270001|PRÉSTAMOS G.P. NO VDO.| 44290000|PRÉSTAMOS G.P. CAP. IMPAGADO| 44390000|PRÉSTAMOS G.P. INT. IMPAGADOS| 44440000|PRÉSTAMOS G.P. DUDOSO| 44440003|PRÉSTAMOS G.P. DUDOSO. INTERESES| 44700000|PARTIDAS DEUDORAS PDTES. REGULARIZAR| 47510000|RET. I.R.P.F.| 52740000|INTERESES I.P.F.| 57220000|RURALCAJA| 59890000|SECCIONES. PROV. INSOLV. (PTMOS.G.P.)| 59910000|PROVISIÓN INSOLVENCIAS (PTMOS.G.P.)| 66960000|INTERESES I.P.F.| 69400000|DOTACIÓN FONDO INSOLVENCIAS| 69980000|INTERESES I.P.F. SECCIONES| 76910007|PRÉSTAMOS G.P. INTERESES| 76910009|PRÉSTAMOS G.P. COMISIONES| 76910011|PRÉSTAMOS G.P. DEMORA| 76970000|INTS. CANCELACIÓN ANTICIPADA I.P.F.| 79400000|RECUPERACIÓN FONDO INSOLVENCIAS| 79990001|SECCIONES. PTMOS. G.P. COMISIONES| 79990003|SECCIONES. PTMOS. G.P. INTERESES| 79990005|SECCIONES. PTMOS. G.P. DEMORA| 79990022|INTS. CANCELACIÓN ANTICIPADA I.P.F. SECCIONES| 99930000|IMPOSICIÓN PLAZO FIJO. SECCIONES| 99950001|SECCIONES. PTMOS. G.P. NO VDO.| 99960002|SECCIONES. PTMOS. G.P. CAP. IMPAGADO| 99960010|SECCIONES. PTMOS. G.P. INT. IMPAGADOS| 99970010|SECCIONES. PTMOS. G.P. DUDOSO| 99970013|SECCIONES. PTMOS. G.P. DUDOSO. INTERESES| 99990004|INTERESES I.P.F. SECCIONES| CSB43 Códigos Banco Atlántico Banco Sabadell Para incorporar un fichero del banco Sabadell, la operativa es la misma que para CRV. Sin embargo hay que tener en cuenta, que en los ficheros del Sabadell sólo está el importe y la cuenta relación. Se tiene que dar de alta en "Equivalencia de cuentas" la relación entre la cuenta del banco y de la sección de crédito (únicamente la primera vez que nos encontremos con una cuenta nueva). El código de operación del banco sabadell no equivale a los de g2sc, siempre viene el mismo número de código. Como no afecta, sólo tendremos que poner la descripción de la operación. Para imprimir texto en el listado, tendremos que escribir en la segunda linea del recibo o en el numero de documento. Ejemplo de operación y relación en asientos contables Los siguientes archivos están relacionados: Opera Asiento
RESIDENCIA ESPAÑOLA, EXTRANJERA
Residente: Persona que esta en España al menos 180 días de un año. Se indica en Personas con indicador de residente a "S". No Residente: Persona que no Esta en España al menos 180 días en un año.
Documento identificación TITULARES Español Extranjero
Residente NIF
No Residente NIF
Real Decreto 1065/2007
Artículo 19. El número de identificación fiscal de las personas	físicas de nacionalidad española.
1. Para las personas físicas de nacionalidad española,el número de identificación fiscal será el número de su documento nacional de identidad eguido del correspondiente código o carácter de verificación, constituido por una letra mayúscula que habrá de constar en el propio documento nacional de identidad, de acuerdo con sus disposiciones reguladoras.
Artículo 20. El número de identificación fiscal de las personas	físicas de nacionalidad extranjera.
1. Para las personas físicas que carezcan de la nacionalidad española, el número de identificación fiscal será el número de identidad de extranjero que se les asigne o se les facilite de acuerdo con la Ley Orgánica 4/2000, de 11 de enero, sobre derechos y libertades de los extranjeros en España y su integración social, y su normativa de desarrollo. 2. Las personas físicas que carezcan de la nacionalidad española y no dispongan del número de identidad de extranjero, bien de forma transitoria por estar obligados a tenerlo o bien de forma definitiva al no estar obligados a ello, deberán solicitar a la Administración tributaria la asignación de un número de identificación fiscal cuando vayan a realizar operaciones de naturaleza o con trascendencia tributaria. Dicho número estará integrado por nueve caracteres con la siguiente composición: una letra inicial, que será la M, destinada a indicar la naturaleza de este número, siete caracteres alfanuméricos y un carácter de verificación alfabético. En el caso de que no lo soliciten, la Administración tributaria podrá proceder de oficio a darles de alta en el Censo de Obligados Tributarios y a asignarles el número de identificación fiscal que corresponda. Artículo 22. El número de identificación fiscal de las personas jurídicas y entidades sin personalidad jurídica.
En los términos que establezca el Ministro de Economíay Hacienda, la composición del número de identificación fiscal de las personas jurídicas y entidades sin personalidad jurídica incluirá:
a) Información sobre la forma jurídica, si se trata de una entidad española, o, en su caso, el carácter de entidad extranjera o de establecimiento permanente de una entidad no residente en España. b) Un número aleatorio.
e) Los juzgados, tribunales y salas de los tribunales de justicia.	f) Los boletines oficiales cuando no tenga personalidad jurídica propia.
5. Las entidades eclesiásticas que tengan personalidad jurídica propia tendrán un número de identificación	fiscal aunque estén integradas, a efectos del Impuesto sobre Sociedades, en un sujeto pasivo cuyo ámbito sea una diócesis o una provincia religiosa.
DNI Ocho números más dígito control NIF L L + 7 números + dígito de control Españoles residentes en el extranjero sin DNI
La única configuración nueva en 2008 es la del NIF “Y”, que ha sido necesario empezar a emitir por e l agotamiento de la clave “X” al alcanzarse la cifra de diez millones de extranjeros identificados con un NIE en España (Orden del Ministerio del Interior INT/2058/2008) . b) NIF de Personas jurídicas y entidades en general La ORDEN EHA/451/2008, de 20 de febrero, por la que se regula la composición del número de identificación fiscal de las personas jurídicas y entidades sin personalidad jurídica, desarrolla la letra a) del artículo 22 del Reglamento general de las actuaciones y los procedimientos de gestión e inspección tributaria y de desarrollo de las normas comunes de los procedimientos de aplicación de los tributos, aprobado por el Real Decreto 1065/2007, de 27 de julio . Esta Orden Ministerial entró en vigor el 1 de julio de 2008, aunque prevé un período transitorio para la adaptación de las entidades que ya existían a esa fecha y que tengan que cambiar su NIF por esa disposición. En estos casos, el nuevo NIF asignado no debe utilizarse hasta el 1 de enero de 2009, lo que ha provocado alguna confusión, pues hay quien ha interpretado que, con carácter general, los nuevos NIF deben rechazarse en 2008. Eso no es así : a las entidades constituid as con posterioridad al 1 de julio de 2008 se les asigna para su utilización inmediata el NIF resultante de la nueva configuración. La configuración de los NIF de personas jurídicas y entidades en general tiene el mismo formato que el de personas físicas (la clave de la primera columna de la tabla que sigue, según la naturaleza jurídica de la entidad, 7 números y un dígito de control) Desde el 1 de julio de 2008 deben admitirse NIF que empiecen con las letras J, R, U, V y W, que hasta esa fecha no existían. La tabla que sigue recoge a doble columna la relación de NIF antes de la de la ORDEN EHA/451/2008 , y la que está en vigor desde 1 de julio de 2008 Clave Antes del 1 de julio de 2008 A partir del 1 de julio de 2008

References: Real Decreto 

Artículo 19

Artículo 20
 Artículo 22
 artículo 22
 Real Decreto