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Timestamp: 2019-10-21 06:09:21+00:00

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﻿ CIRCULAR EXTERNA 46 DE 2012
CIRCULAR EXTERNA 46 DE 14 DE NOVIEMBRE DE 2012
CONTENIDO:MODIFICA LOS FORMATOS DE ENCAJE Y DE EXIGIBILIDADES FINAGR, PARA EL REPORTE DE CAPTACIONES A TRAVÉS DE DEPÓSITOS ELECTRÓNICOS CON BASE EN LA MODIFICACIÓN QUE HIZO EL BANCO DE LA REPÚBLICA A TRAVÉS DE LA CIRCULAR REGLAMENTARIA EXTERNA DODM-147 DE OCTUBRE 25 DE 2012.
TEMAS ESPECÍFICOS:BANCO DE LA REPÚBLICA, ENCAJE, PUC DEL SISTEMA FINANCIERO, DEPÓSITO DE AHORROS ELECTRÓNICO
CIRCULAR EXTERNA 46 DE 2012
Ref.: Modificación formatos de encaje y de exigibilidades Finagro para el reporte de captaciones a través de depósitos electrónicos.
Como es de su conocimiento, la Junta Directiva del Banco de la República mediante Resolución Externa 9 de 2012 determinó que los depósitos electrónicos encajan a un porcentaje del 11%, lo cual regirá a partir de la bisemana de encaje requerido que inicia el 7 de noviembre de 2012.
A su turno, esta superintendencia a través de la Circular Externa 43 de 2012 modificó el Plan Único de Cuentas de los establecimientos de crédito, con el fin de que tales entidades lleven a cabo un adecuado registro contable de los depósitos electrónicos a los que se refiere el Decreto 4687 de 2011 incorporado en el artículo 2.1.15.1.1 y siguientes del Decreto 2555 de 2010, creando para el efecto, entre otras, la cuenta 2180 “Depósitos electrónicos”.
Con base en las disposiciones mencionadas, el 25 de octubre de 2012, el Banco de la República modificó la Circular Reglamentaria DODM-147, incluyendo la cuenta PUC 2180 “Depósitos electrónicos”, dentro de los depósitos y exigibilidades necesarios para realizar el cálculo del encaje a los que se refiere el literal a) del artículo 1º de la Resolución 5 de 2008 de la misma entidad.
En virtud de lo anterior, este despacho, haciendo uso de sus facultades legales, en especial, la contenida en el numeral 9º del artículo 11.2.1.4.2 del Decreto 2555 de 2010, a través de la presente circular se permite impartir las siguientes instrucciones:
1. Modificar la proforma F.1000-119 “Declaración del encaje en moneda legal” del formato 443, con el propósito de incluir la subcuenta 062 “Depósitos electrónicos” en la unidad de captura 02.
2. Eliminar las columnas 15 a la 21 de la proforma F.1000-119 “Declaración del encaje en moneda legal” del formato 443 y del correspondiente instructivo.
3. Modificar el Formato 460 “Exigibilidades Finagro” y su correspondiente instructivo, a fin de incluir la columna 66 “Depósitos electrónicos” para facilitar el reporte de tales depósitos.
La presente circular externa rige a partir de la fecha de su publicación y aplica desde la bisemana con corte al 11 de diciembre de 2012, correspondiente al requerido del 7 al 20 de noviembre de 2012 y al disponible del 28 de noviembre al 11 de diciembre de 2012, cuya fecha de transmisión será el 18 de diciembre de 2012.
Dependencia usuaria: Delegatura institucional para Intermediarios Financieros y Banco de la República
Los porcentajes de encaje ordinario aplicables para cada una de las cuentas PUC, así como su vigencia, son establecidos por la Junta Directiva del Banco de la República a través de Resoluciones Externas.
Subcuenta 005 Columnas 1 a 14- Cuentas de ahorro y planes de ahorro contractual de bajo monto - Decreto 1119 de 2008: Para cada una de las fechas registradas en la subcuenta 005 de la unidad de captura 01 de este formato, se reportarán los saldos diarios contables en moneda legal de las de las cuentas de ahorro y los planes de ahorro contractual de bajo monto.
Subcuenta 010 Columnas 1 a 14 - Cuentas de ahorro de valor real y planes de ahorro contractual en unidades de valor real de bajo monto - Decreto 1119 De 2008: Para cada una de las fechas registradas en la subcuenta 005 de la unidad de captura 01 de este formato, se reportarán los saldos diarios contables en moneda legal de las de las cuentas de ahorro en unidades de valor real UVR y los planes de ahorro contractual en unidades de valor real UVR de bajo monto.
Subcuenta 015 Columnas 1 a 14 - Cuentas de ahorro especial y planes de ahorro contractual en cuentas de ahorro especial de bajo monto – Decreto 1119 de 2008: Para cada una de las fechas registradas en la subcuenta 005 de la unidad de captura 01 de este formato, se reportarán los saldos diarios contables en moneda legal de las de las cuentas de ahorro especial y los planes de ahorro contractual en cuentas de ahorro especial de bajo monto.
Subcuenta 020 - Columnas 1 a 14 - Requerido diario encaje ordinario cuentas de bajo monto literal a): Para cada una de las fechas registradas en la subcuenta 005 de la unidad de captura 01 de este formato, se registra el requerido diario correspondiente a la sumatoria de los resultados obtenidos al aplicar el porcentaje establecido sobre el monto de cada una de las exigibilidades reportadas en cada columna de la subcuenta 005 de la unidad de captura 10.
Subcuenta 025 - Columnas 1 a 14 - Requerido diario encaje ordinario cuentas de bajo monto literal a): Para cada una de las fechas registradas en la subcuenta 010 de la unidad de captura 01 de este formato, se registra el requerido diario correspondiente a la sumatoria de los resultados obtenidos al aplicar el porcentaje establecido sobre el monto de cada una de las exigibilidades reportadas en cada columna de la subcuenta 010 de la unidad de captura 10.
Subcuenta 030 - Columnas 1 a 14 - Requerido diario encaje ordinario cuentas de bajo monto literal a): Para cada una de las fechas registradas en la subcuenta 015 de la unidad de captura 01 de este formato, se registra el requerido diario correspondiente a la sumatoria de los resultados obtenidos al aplicar el porcentaje establecido sobre el monto de cada una de las exigibilidades reportadas en cada columna de la subcuenta 015 de la unidad de captura 10.
CE46 F1000-119 FORMATO 443
Declaración de las inversiones obligatorias en Títulos de Desarrollo Agropecuario, TDA.
Número de proforma: F.1000 -127
Objetivo: Calcular el valor de la inversión obligatoria en Títulos de Desarrollo Agropecuario - Clase A y B y verificar el cumplimiento de la inversión por parte de los establecimientos de crédito de conformidad con lo establecido en las Resoluciones Externas 3 de 2000, 1 de 2002, 2 de 2005, 8, 9, 17 y 21 de 2007 y 2 de 2008 de la Junta Directiva del Banco de la República.
Dependencia usuaria: Delegatura para intermediarios financieros y Banco de la República
Columna Concepto Códigos PUC
2 Depósitos en cuenta corriente bancaria 210500
3 Depósitos simples 211000
4 Depósitos de ahorro 212000
5 Cuentas de ahorro de valor real 212500
6 Cuentas de ahorro especial 212700
7 Cuenta centralizada 214000
8 Fondos en fideicomiso y cuentas especiales 214500
9 Bancos y corresponsales 215500
10 Depósitos especiales excepto: 216010 del Banco de la República 216000 excepto 216010
11 Exigibilidades por servicios bancarios excepto cheques con provisión garantizada 216500 excepto 216530
12 Servicios bancarios de recaudo 217000
13 Establecimientos Afiliados 217500
14 Compromisos de transferencia, que se pacten a un plazo menor de un mes, en operaciones repo abierto, entidades del sector público 222040
15 Compromisos de transferencia, que se pacten a un plazo menor de un mes, en operaciones repo abierto, residentes del exterior 222045
16 Compromisos de transferencia, que se pacten a un plazo menor de un mes, en operaciones repo abierto, otras 222095
17 Compromisos de transferencia, que se pacten a un plazo menor de un mes, en operaciones repo cerrado, entidades del sector público 222240
18 Compromisos de transferencia, que se pacten a un plazo menor de un mes, en operaciones repo cerrado, residentes del exterior 222245
19 Compromisos de transferencia, que se pacten a un plazo menor de un mes, en operaciones repo cerrado, otras 222295
20 Compromisos de transferencia, que se pacten a un plazo menor de un mes, en operaciones simultáneas, entidades del sector público 223440
21 Compromisos de transferencia, que se pacten a un plazo menor de un mes, en operaciones simultáneas, residentes del exterior 223445
22 Compromisos de transferencia, que se pacten a un plazo menor de un mes, en operaciones simultáneas, otras 223495
23 Compromisos de transferencia, que se pacten a un plazo menor de un mes, por transferencia temporal de valores, entidades del sector público 224640
24 Compromisos de transferencia, que se pacten a un plazo menor de un mes, por transferencia temporal de valores, residentes del exterior 224645
25 Compromisos de transferencia, que se pacten a un plazo menor de un mes, por transferencia temporal de valores, otras 224695
26 Aceptaciones (bancarias) después del plazo 231000
27 Contribución sobre transacciones 253000
28 Impuesto a las ventas por pagar 253500
29 Cheques girados no cobrados 259515
30 Donaciones de terceros por pagar 259525
31 Recaudos realizados 259570
32 Otras 259595
33 Sucursales y agencias relacionados con las exigibilidades del literal a) del artículo 1º de la Resolución Externa 7 de 2007 270400
34 Cuentas canceladas 277000
35 Fondos cooperativos específicos 277500
36 Diversos - excepto: abonos para aplicar a obligaciones al cobro, sobrantes en caja y sobrantes en canje 279500 excepto: 279505 - 279510 2 -79515
37 Cuenta pasiva de reporte - secciones especiales 279800
66 Depósitos electrónicos 2180
61 Saldos diarios de las cuentas de ahorro y los planes de ahorro contractual de bajo monto - Decreto 1119 de 2008
62 Saldos diarios de las cuentas de ahorro en Unidades de Valor Real y los planes de ahorro contractual en Unidades de Valor Real de bajo monto -Decreto 1119 de 2008
63 Saldos diarios de las cuentas de ahorro especial y los planes de ahorro contractual en cuentas de ahorro especial de bajo monto -Decreto 1119 de 2008
Este espacio debe ser diligenciado únicamente, por los Establecimientos de Crédito que posean acciones en Finagro en concordancia con lo establecido en el artículo 1º, de la Resolución Externa 1 de 2002 de la Junta Directiva del Banco de la República.
a. Los códigos PUC relacionados en este instructivo, se ajustan en su totalidad a lo establecido por el Banco de la República en la Circular Reglamentaria Externa DODM-147.
b. Sucursales y agencias: Los depósitos y exigibilidades registrados en la cuenta PUC 270400 - Sucursales y Agencias -, se sumarán a cada exigibilidad según corresponda,
Columna 60 Base de liquidación: Se reporta la diferencia diaria entre los valores registrados en las columnas 58 y 59 de la unidad de captura 1.
62 Saldos diarios de las cuentas de ahorro en Unidades de Valor Real y los planes de ahorro contractual en Unidades de Valor Real de bajo monto - Decreto 1119 de 2008
Columna 64 Total cuentas de bajo monto - Decreto 1119 de 2008: Para cada una de las subcuentas 001 a 092, se reporta la sumatoria diaria de los valores registrados en las columnas 61, 62 y 63 de la unidad de captura 1.
CE46SF F1000-127.xlsx

References: Resolución 
 artículo 2
 artículo 1
 Resolución 
 artículo 11
 artículo 1
 Resolución 
 artículo 1
 Resolución