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Timestamp: 2018-03-17 13:09:08+00:00

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Objetivos del Seminario - PDF
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Antonio Vega Espejo
2 Objetivos del Seminario -Señalar las metodologías de lavado más comunes en los casinos -Revelar los tipos de casinos y cuáles transacciones son realmente riesgosas para la banca -Identificar cómo es el actual cumplimiento ALD en el sector y qué controles aplican los casinos sobre las actividades de más alto riesgo Caso CODERE -Señalar las buenas prácticas necesarias para un buen cumplimento ALD en el sector -Ofrecer las recomendaciones necesarias para que las empresas financieras tengan un adecuado sistema de control y monitoreo de este tipo de clientes -Indicar los principales desafíos que tiene la industria -Resaltar las exigencias legales que tienen estas empresas en México y Argentina, para que sirvan de referencia comparativa con otros países de la región
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4 Quiénes están dentro del sector de Casinos? Casinos (se caracterizan principalmente por tener juegos de paño) Casinos y Slots (combinan los juegos de paños con máquinas tragamonedas) Casinos en línea (juegos on line) Bingos (tiene solamente el juego de bingo) Bingos y Slots (combinan bingo con máquinas tragamonedas y ruleta electrónica) Hipódromos y centros hípicos
5 Caso Argentina: Normativa Aplicable Ley (actualización de junio 2011) Ley Encubrimiento y Lavado de Activos de Origen Delictivo Represión de la Financiación del Terrorismo Resolución UIF 52/2012 Personas Expuestas Políticamente (PEPs) Resolución UIF 199/2011 Regula específicamente las actividades de juegos de azar
6 Qué hacer como sujetos obligados Obligados a: Cumplir con la norma Conozca a su Cliente Llevar registros de operaciones Capacitar al personal Reportar operaciones sospechosas Abstenerse de revelar al cliente o a terceros las actuaciones que se estén realizando en cumplimiento de la norma 6
7 Qué hacer como sujetos obligados Procedimiento de Debida Diligencia Reforzada, en los casos de: Presunta actuación por cuenta ajena Personas Expuestas Políticamente Operaciones realizadas con personas de países que no aplican o aplican insuficientemente las recomendaciones del GAFI
8 Obligaciones impuestas para empresas de juegos de azar La Resolución UIF N 199/2011 dispone: -Identificar fehacientemente al cliente Son Clientes, según define la propia resolución, todos aquellos apostadores que efectúen cobranzas de premios o conversión de valores por montos iguales o superiores a los ARG$ Conservación de la documentación: Por un período de 10 años
9 Obligaciones impuestas para empresas de juegos de azar La Resolución UIF N 199/2011 dispone: -Confeccionar un legajo de identificación Clientes que efectúen cobranzas de premios o conversión de valores por montos iguales o superiores a los ARG$ Informar mediante Reportes Sistemáticos Premios o conversión de valores que se entreguen o paguen cuyo importe sea igual o superior a ARG$
10 Por qué se considera que los casinos son de alto riesgo? -Transacciones en efectivo: Desarrollan una intensa serie de transacciones en efectivo Muchas transacciones de baja denominación Rápida circulación de efectivo Manejan montos diarios muy significativos En muchos casos operan 24 horas al día / 365 días del año
11 Por qué se considera que los casinos son de alto riesgo? -Actividad compleja asociada a servicio financieros: Apertura de cuentas Otorgamiento de créditos Remisión de fondos al exterior Cambio de divisas Utilización de cheques Otros servicios
12 Por qué se considera que los casinos son de alto riesgo? -Poca regulación y supervisión deficiente Factor común en muchas jurisdicciones Políticas regulatorias débiles Pocos controles sobre las fuentes de las inversiones y los beneficiarios Escasos controles sobre la práctica cotidiana de la circulación del efectivo
13 Tipologías Observadas 1. Compra de fichas a través de efectivo o de una cuenta abierta en el casino para luego canjearlas por un cheque. 2. La compra de premios obtenidos lícitamente.
14 Tipologías Observadas 3. Tours de juegos en los que se organizan todos los aspectos para desplazar a un grupo de turistas a jugar en otra plaza: Incluye el traslado de fondos a través de las fronteras Se involucra la intermediación de varios operadores, lo que ayuda a evitar la identificación de los lavadores Se utilizan varios de estos canales para reciclar importantes sumas de dinero
15 Tipologías Observadas 4. Casinos flotantes en cruceros lujosos: Realizan viajes de alta mar Aprovechan los vacíos regulatorios de la ley internacional y los espacios extraterritoriales
16 El cliente solicita una marca Uso de Marcas Paga en efectivo Poco o nada de juego Cambia fichas por cheque
17 Uso de Depósitos 1. El cliente deposita en el casino billetes de baja denominación $5, $10, $20 2. Juega poco o lo estipulado Alta denominación 3. Cambia por: Cheques Transferencia bancaria
18 USO DE SLOTS El cliente introduce efectivo en la máquina tragamonedas, acumula crédito y juega poco!!!cashout la máquina paga los créditos.
19 Caso CODERE: Controles Aplicados Existe un Manual de PLA/FT actualizado. Hay un Oficial de Cumplimiento, una Gerencia de Cumplimiento y un Comité de Conductas Éticas a nivel nacional. Se identifica a todo aquel cliente designado por la resolución respectiva. Se arma un legajo de los clientes designados. Se conserva la documentación por 10 años. Al momento de pagar los premios se adjunta la constancia del ticket ganador y el cliente debe: Firmar una declaración jurada con sus datos Presentar su documento de identidad
20 Caso CODERE: Controles Aplicados Los clientes firman una declaración jurada de PEP. Se efectúan chequeos mediante páginas de riesgo crediticio, listados de PEPs y terroristas. Se presenta mensualmente a la UIF el reporte sistemático de premios y/o cambios de valores superiores a ARG$ Se analizan los casos de inconsistencia de datos y/o inusuales y se efectúa, en su caso el correspondiente reporte de operaciones sospechosas. Se ha armado una matriz de riesgo.
21 Matriz de Riesgo Se orienta particularmente a definir los riesgos de LA/FT en función de cinco (5) factores, que califican de un modo u otro el perfil del cliente: 1. Monto anual de los premios o cambio de valores El riesgo tiene que ver con la superación de determinados umbrales dinerarios, considerándose que un cliente que recibe premios o cambios valores altos genera una mayor amenaza.
22 Matriz de Riesgo 2. Cliente incluido en listados especiales El riesgo tiene que ver con la condición especial que adquiere el cliente al estar listado como Persona Políticamente Expuesta (PEP) o como Terrorista, considerándose que esta condición genera una mayor amenaza. 3. País de origen o residencia del cliente El riesgo tiene que ver con el lugar de origen o residencia del cliente, considerándose que la localización en países definidos por el GAFI como vulnerables a prácticas de LA/FT genera una mayor amenaza.
23 Matriz de Riesgo 4. Actividad / profesión del cliente El riesgo tiene que ver con el tipo de actividad o profesión que realiza el cliente, considerándose que existen algunas de ellas que generan una mayor amenaza. 5. Modalidad del juego del cliente El riesgo tiene que ver con el origen de los premios o cambios de valores, considerándose que hay modalidades de juegos, como la ruleta electrónica, que generan una mayor amenaza.
24 Principales desafíos del sector Pasar en una actividad, que históricamente se ha caracterizado por el hábito del anonimato del cliente, a la identificación fehaciente del mismo. Introducir formularios y declaraciones juradas en un ámbito que, a diferencia de bancos, compañías de seguros, remesadoras de fondos, escribanías, estudios contables, mercados de valores, etc. estás fórmulas le eran totalmente ajenas. Aleccionar a empleados, con gran capacitación en temas técnicos y de atención al cliente, en cuestiones administrativas y normativas.
25 Principales desafíos del sector Instruir y acostumbrar al cliente a aportar datos, a entender el por qué y el para qué y que sienta confianza para proporcionarlos. Armar perfiles sin contar, como en el caso de otros sujetos obligados, con declaraciones suscriptas y documentación de respaldo de su contenido, proporcionadas por los clientes antes de comenzar a operar. 25
26 Muchas Gracias!!! 26
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28 Caso México: Realidad actual -2004: Reglamento de la Ley Federal de Juegos y Sorteos -Crecimiento del sector: nuevas licencias de operaciones -2012: Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia ilícita Sujetos Obligados
29 Controles Voluntarios A pesar de que no eran sujetos obligados, las empresas comprometidas con la responsabilidad social y temerosas del daño reputacional decidieron: Instalar programas de prevención y control ALD / CFT Contratar Oficiales de Cumplimiento dedicados a: o o Proteger la reputación Reducir los riesgos de las operaciones
30 Exigencias legales Exigencias establecidas en la nueva Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia ilícita Artículo 17. Son consideradas Actividad Vulnerable de lavado de dinero y financiamiento del terrorismo -Permisionarios y operadores autorizados deberán: o Identificar o Reportar o Inhibirse de realizar ciertas transacciones
31 Exigencias legales Exigencias establecidas en la nueva Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia ilícita Son objeto de identificación: la venta de boletos, fichas o cualquier otro tipo de comprobante similar para la práctica de dichos juegos, concursos o sorteos, así como el pago del valor que representen dichos boletos, fichas o recibos o, en general, la entrega o pago de premios y la realización de cualquier operación financiera, llevadas a cabo de manera individual o en serie de transacciones vinculadas entre sí en apariencia, con las personas que participen en dichos juegos, concursos o sorteos, siempre que el valor de cualquiera de esas operaciones sea por una cantidad igual o superior al equivalente a 325 veces el salario mínimo vigente en el Distrito Federal (VSMVDF). Monto igual o superior a 645 VSMVDF.
32 Exigencias legales Exigencias establecidas en la nueva Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia ilícita Estará prohibido liquidar o pagar, así como aceptar la liquidación o el pago, de actos u operaciones mediante el uso de monedas y billetes, en moneda nacional o divisas y metales preciosos para la adquisición de boletos que permita participar en juegos con apuesta, concursos o sorteos, así como la entrega o pago de premios por haber participado en dichos juegos con apuesta, concursos o sorteos por un valor igual o superior al equivalente a el salario mínimo al día en que se realice el pago o se cumpla la obligación.
33 Buenas prácticas: Casinos 1. Realizar las investigaciones de debida diligencia hacia: Proveedores mayores o cuantía significante Empleados claves Clientes (conforme al umbral establecido sobre pago de premios obtenidos) Cualquier entidad o persona (partes relacionadas) que pretenda realizar negocios con la empresa
34 Buenas prácticas: Casinos 2. Verificar que los controles en las operaciones de monitoreo y transacciones remotas sean los adecuados o conforme a los estándares más altos (apuestas por Internet). 3. Vigilar el cumplimiento del deber fiduciario de los ejecutivos.
35 Buenas prácticas: Casinos 4. Concentrar y digerir la información llegada a su conocimiento mediante los sistemas o procesos establecidos y presentar la información relevante al Comité para que emita sus recomendaciones. Clientes Alertas $$$$$ 5. Dar seguimiento a las medidas o recomendaciones del Comité de Cumplimiento. Debida diligencia
36 Buenas prácticas: Casinos 6. Reportar al Comité o al Consejo de Administración los hechos o conductas que considere sospechosas, violaciones al Código de Conducta, violaciones al deber fiduciario o cualquier incumplimiento de las leyes, reglamentos o de los procesos de control de riesgo establecidos en la operación de juegos y sorteos. 7. Verificar el cumplimiento a las condiciones establecidas en los permisos de juego, la Ley y el Reglamento en la materia.
37 Casinos Ilegales Representan el mayo riesgo del sector No son regulados Disfrazan sus operaciones con otro tipo de negocio No presentan reportes (ROS, RTE, reportes normativos, etc.) Existe el riesgo de nexos con el narcotráfico y bandas criminales
38 Buenas Prácticas: Instituciones Financieras Orientadas a: Individuos (profesionales independientes: abogados, contadores, etc.) Empresas proveedoras de bienes y servicios Empresas financieras / Bancos Previo al establecimiento de una relación comercial deben aplicar las siguientes acciones para mitigar los riesgos que pudieran asociarse a la actividad de casinos:
39 Buenas Prácticas: Instituciones Financieras 1. Verificar que el casino cuenta con el permiso correspondiente y que las actividades que desarrolla están debidamente aprobadas por el ente regulador nacional y que cuentan con la anuencia de las autoridades locales donde estén ubicados los establecimientos.
40 Buenas Prácticas: Instituciones Financieras 2. Comprobar que la sala de juego cuente con un Gobierno Corporativo y Comités de Control de Riesgos, Cumplimiento o Prevención de Lavado de Dinero. 3. Constatar que al menos el 25% de los integrantes de los comités son miembros independientes y destacados en la profesión.
41 Buenas Prácticas: Instituciones Financieras 4. Revisar que el permisionario cuente con los siguientes elementos en su estructura antilavado de dinero: Programa de cumplimiento y de prevención de lavado de dinero Mapa de riesgos Controles y supervisión sistemática independiente del personal de la operación Registro de las recomendaciones del Comité y del auditor independiente
42 Buenas Prácticas: Instituciones Financieras 5. Verificar que el casino aplica debida diligencia a los socios, controladores o beneficiarios, proveedores, clientes o a cualquier transacción conforme al umbral establecido para mitigar riesgos.
43 Buenas Prácticas: Instituciones Financieras 6. Capacitación: Solicitar evidencia de programas constantes de entrenamiento en el personal para implementar adecuadamente las políticas y procedimientos de control de riesgos y prevención de lavado de dinero.
44 Buenas Prácticas: Instituciones Financieras 7. Auditorías independientes: Asegurar que el programa de prevención de lavado de dinero ha sido auditado periódicamente por un tercero independiente.
Manual de Procedimientos en Prevención del Lavado de Activos y la Financiación del Terrorismo
Manual de Procedimientos en Prevención del Lavado de Activos y la Financiación del 1 INTRODUCCIÓN... 4 1.1 Marco regulatorio aplicable... 4 1.2 Conceptos Básicos... 4 2 SISTEMA DE PREVENCIÓN... 8 2.1 Objetivos
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA LA PREVENCIÓN DEL LAVADO DE ACTIVOS Y DE LA FINANCIACIÓN DEL TERRORISMO 1 INTRODUCCIÓN El Sistema de Prevención del Lavado de Activos y (en adelante Sistema de Prevención),

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 Resolución 
 Resolución 
 Resolución 
 resolución 
 Artículo 17