Source: http://docplayer.es/26904686-Republica-de-colombia-gobernacion-del-putumayo-juntos-podemos-transformar.html
Timestamp: 2018-12-10 01:10:23+00:00

Document:
REPUBLICA DE COLOMBIA GOBERNACiÓN DEL PUTUMAYO "JUNTOS PODEMOS TRANSfORMAR" - PDF
REPUBLICA DE COLOMBIA GOBERNACiÓN DEL PUTUMAYO "JUNTOS PODEMOS TRANSfORMAR"
Download "REPUBLICA DE COLOMBIA GOBERNACiÓN DEL PUTUMAYO "JUNTOS PODEMOS TRANSfORMAR""
Andrés Sevilla Sánchez
1 r REPUBLICA DE COLOMBIA "JUNTOS PODEMOS TRANSfORMAR" INFORME ANUAL DE EVALUACION DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO CONTABLE 2015 En cumplimiento de la normatividad establecida en materia de Control Interno en la Ley 87 de 1993 y en especial los requerimientos establecidos en la Resolución 357 de 2008 de la Contaduria General de la Nación, la Oficina de Control Interno de Gestión de la Gobernación del Putumayo, presenta un informe detallado de la evolución de las actividades encaminadas a rendir cuenta sobre el estado del Control Interno Contable, a través de la metodología establecida por la Contaduria General de la Nación y dentro de la siguiente estructura. OBJETIVO Establecer el grado de implementación y efectividad de los controles asociados a las actividades del proceso contable, así como de otros elementos de control. ALCANCE El periodo del objetivo a ser evaluado está comprenclido entre ell de enero y el 31 de diciembre de ESTADO DEL CONTROL INTERNO CONTABLE 1.1 IDENTIFIC\CION Fortalezas Las cifras existentes en los estados, informes y reportes contables se encuentran soportadas con los documentos correspondientes. En el Manual Específico de Funciones y Competencias Laborales (Decreto N 0139/2015) se encuentran debidamente definidas las responsabilidades, requisitos y competencias de cada uno de los funcionarios que intervienen en el proceso financiero. A través del Comité Técnico de Sostenibilidad del Sistema Contable se continúa adelantando el saneamiento financiero del Departamento Debilidades No existe un oportuno flujo de información entre Contabilidad y las demás áreas relacionadas con el proceso financiero, lo cual no permite identificar, clasificar y registrar eficientemente y mediante los mecanismos correspondientes los hechos económicos que se presentan en la Entidad. 1.2 CLASIFICACION Fortalezas Conmutador (+578) Fax: Página web: 1
2 REPUBLlCA DE COLOMBIA "JUNTOS PODEMOS TRANSfORMAR" La clasificación de los hechos contables se realiza de acuerdo a las normas de contabilidad generalmente aceptadas de acuerdo con las actualizaciones del catálogo de cuentas publicado por la Contaduría General de la Nación. Se adelantan ajuste contables a los registros errados) que afectan la razonabilidad y oportunidad de los Estados Financieros de la Gobernación Debilidades Falta incluir más sub cuentas para desagregar la información e identificar por terceros. Baja frecuencia en la conciliación de saldos de cuentas con otras entidades públicas (lue intervienen en el proceso contable. No se contabilizan los hechos de impacto ambiental. 1.3 REGISTRO Y AJUSTES Fortalezas Durante la vigencia 2015 todas las transacciones, hechos y operaciones se han ejecutado a través del aplicativo contable integrado PCT, el mantenimiento del software es prestado por el proveedor del mismo y el soporte técnico es brindado por los responsables del Proceso Gestión de Tecnología e Información. Los libros de contabilidad contienen toda la información necesaria para realizar auditoría y verificación Debilidades Falta de oportunidad en el cruce y depuración de información entre las diferentes instancias que intervienen en el proceso financiero. Existen dificultades por parte de algunas dependencias para que cumplan con la política mediante la cual las transacciones, hechos y operaciones realizados en cualquier dependencia, sean debidamente informadas al área contable a través de los documentos fuente o soporte, hay demora interna en el reporte de la información. Se evidencia debilidad en la conciliación de información de saldos de operaciones reciprocas. Falta de integración o enlace en el Sistema PCT de los Procesos de Gestión del Talento Humano (procedimiento de Nomina) y la implementación y enlace de Rentas Departamentales. Falta de oportunidad y mayor control en la legalización de avances. Hay valores pendientes por depurar en la información contable en cuanto a lo que se refiere a procesos litigiosos, anticipos, pasivos exigibles. No se cuenta con un inventario actualizado de vías que pertenecen al departamento. No se contabilizan los hechos de impacto ambiental. Conmutador (+578) Fax: Página web:
3 f,, REPUBLlCA DE COLOMBIA "JUNTOS PODEMOS TRANSFORMAR" 1.4 EL\BORACION DE ESTADOS CONTABLES Y DEMAS INFORMES Fortalezas Los Estados Financieros y demás reportes contables son elaborados y presentados por la Oficina de Contabilidad, a partir de la información que genera el Programa de Contabilidad PCT de acuerdo a las normas técnicas establecidas en el Plan General de Contabilidad Pública. Los estados, informes y reportes contables muestran cifras razonables, confiables, relevantes y comprensibles, basadas en la revelación de las transacciones, hechos y operaciones realizadas durante la vigencia Debilidades La débil coordinación entre el proceso contable y los demás procesos que lo afectan, generan retrasos en la realización y posterior presentación de los estados contables a usuarios internos y externos. Falta detallar la información correspondiente a la Secretaría de Educación Departamental. La Contraloría General del Departamento del Putumayo dictaminó no fenecer la cuenta de la entidad para la vigencia ANALISIS, INTERPRET \CION Y COMUNICACIÓN DE LA INFORMACION Fortalezas Los estados, informes y reportes contables son presentados oportunamente al representante legal, a la Contaduría General de la Nación, y a los organismos de inspección, vigilancia y control Debilidades La información resultante del ejercicio contable, no es socializada con todas las áreas operativas de la entidad. No se realiza la publicación mensual, en lugar visible y de fácil acceso a la comunidad, del balance general y el estado de actividad financiera, económica, social y ambiental de la Gobernación. 2. AVANCES OBTENIDOS RESPECTO DE LAS EVALUACIONES y RECOMENDACIONES REALIZADAS La Gobernación del Putumayo, mediante Decreto N 0286 del 16 de octubre de 2014, adopto el MECI 1000:2014 y la NTC GP 1000:2009; con Decreto N 0287 del 16 de octubre de 2014 designó al Representante de la Alta Dirección para la implementación del Sistema Integrado de Gestión e integró el Equipo Operativo del Sistema Integrado de Gestión y con Decreto N 0288 del 16 de octubre de 2014 actualizó el Comité Coordinador del Sistema Integrado de Gestión. Conmutador (+578) Fax: ' Página web: "
4 , REPUBLlCA DE COLOMBIA "JUNTOS PODEMOS TRANSFORMAR" La Entidad cuenta, a nivel documental, con: Código de Ética y Buen Gobierno (Adoptado con Resolución N 0228 del 6 de abril de 2015); Programa de Auditorías (Adoptado con Resolución N 0230 del 6 de abril de 2015); Estructura de Procesos (Adoptado con Resolución N 0227 del 6 de abril de 2015); Plataforma Estratégica (Adoptada con Resolución N 0229 del 6 de Abril de 2015); Estructura Documental del Sistema Integrado de Gestión (Adoptada con Decreto N 0177 del 16 de junio de 2015); Manual de Calidad (Adoptado con Decreto N 0178 del 16 de junio de 2015) y Política de Administración de Riesgos (Adoptada con Decreto N 0257 de! 10 de agosto de 2015). El Mapa de Procesos, documentado y caracterizado, cuenta con 4 Procesos Estratégicos (Direccionamiento Departamental, Gestión de Proyectos, Gestión de Comunicación y Sistema Integrado de Gestión); 9 Procesos Misionales (Gestión en Infraestructura, Gestión de Seguridad y Convivencia Ciudadana, Gestión del Desarrollo Agropecuario, Gestión en Educación, Gestión en Salud, Gestión del Emprendimiento y Fortalecimiento Empresaríal, Participación Ciudadana e Inclusión Social, Gestión del Medio Ambiente, Atención al L'suario); 7 Procesos de Apoyo (Gestión del Talento Humano, Gestión Jurídica, Gestión de Contratación, Gestión de Tecnología e Información, Gestión de Finanzas Públicas, Gestión Documental, Gestión de Recursos Físicos) y 2 Proceso de Evaluación (Gestión de Evaluación y Control, Gestión de Control Disciplinario). Para un total de 22 procesos. Se realizó la debida interface del Módulo de Recursos Físicos con e! PCT, una vez realizada la depuración de la información. 3. CALIFICACION DEL ESTADO DEL CONTROL INTERNO CONTABLE ACTIVIDADES CALIFICACION CRITERIO IDENTIFICACION 4.1 ADECUADO CLASIFICACION 4.2,\DECUADO REGISTRO y AJUSTES 4.0 SATISFJ\CTORIO ELABORACION DE ESTADOS CONTABLES 4.2,\DECCADO y DEMAS INFORMES ANALISIS, INTERPRETACION y 3.8 SATISFACTORIO COMUNICACIÓN DE LA INFORMACION CONTROL INTERNO CONTABLE 4.0 SATISFACTORIO Conmutador (+578) Fax: ' Página web:
5 REPUBLlCA DE COLOMBIA GOBERNACiÓN DEL PUTUMA YO "JUNTOS PODEMOS TRANSfORMAR" Oficina de Controllntemo de Gestión De acuerdo a las fortalezas y debilidades determinadas en el proceso contable y a la valoración realizada se determinó una calificación cuantitativa en el rango de cuatro punto cero (4.0), el cual se interpreta como SATISFACTORIO. 4. RECOMENDACIONES Se recomienda a la administración departamental tomar las acciones (plan de Acción) que le permita desarrollar el Periodo de Preparación Obligatoria hacia la convergencia con Estándares Internacionales de Información Financiera (Nuevo Marco Normativo), de la misma forma el Periodo de Aplicación (Resolución N 533/2015 de la Contaduria General de la N ación). Se debe fortalecer la coordinación entre el proceso contable y los demás procesos que generan transacciones, hechos y operaciones y que por lo tanto se constituyen en proveedores de información del mismo, como insumo para mejorar la gestión institucional. Implementar actuaciones permanentes relacionadas con el proceso de depuración contable, de tal forrna que permita establecer los saldos reales y una adecuada identificación, clasificación, registro y ajustes contables. Es importante fortalecer las acciones tendientes a mejorar la implementación y efectividad de los controles asociados a las actividades del proceso contable y realizar autoevaluaciones periódicas para determinar la efectividad de los mismos, de tal forma que se garantice la generación de información oportuna y de alta calidad. La Secretaría de Hacienda Departamental debe continuar con las gestiones tendientes a corregir los hallazgos identificados por la Contraloría General de la República Gerencia Colegiada Putumayo, Contraloria General del Departamento del Puturnayo, que se encuentran en los Planes de Mejoramiento bajo su responsabilidad. Fomentar la cultura del autocontrol en todas las dependencias que hacen parte de la Secretaría de Hacienda Departamental para hacer más eficiente este proceso. Establecer mecanismos para la publicación de los estados financieros de la entidad como lo establece el Régimen de Contabilidad Pública y demás normas concordantes. Implementar y enlazar con los demás módulos del PCT los módulos de Nóminas y Rentas. Realizar periódicamente toma física de bienes, derechos y obligaciones y su confrontación con los registros contables, para hacer los ajustes pertinentes. Realizar las acciones pertinentes que permitan que el proceso contable opere en un ambiente de sistema integrado de información y funcione adecuadamente. Calcular adecuadamente los valores correspondientes a los procesos de depreciación, provisión, amortización, valoración, según aplique a la entidad. Conmutador (+578) Fax: Página web:
6 REPUBLlCA DE COLOMBIA "JUNTOS PODEMOS TRANSFORMAR" Implementar una política o mecanismo de actualización permanente para los funcionarios involucrados en el proceso contable. Realizar backup diarios de la información y salvaguardarlos en sitios diferentes a la Gobernación. Establecer, aplicar y socializar un sistema de indicadores contables, que permitan un análisis e interpretación de la contabilidad y sirva de base para la toma de decisiones gerenciales. Elaborar y socializar un Informe de Evaluación Contable Semestral que muestre la información de tipo cuantitativo y cualitativo de tal forma que permita analizar e interpretar la realidad financiera, económica, social y ambiental de la entidad y una adecuada comprensión por parte de los usuarios. Atentamente, JAVIERV~N\BARRA Jefe PrY!)'U/ó: LUIJc;ABRJEI~.\/LVCH};Z /:STRADA ~/1 Prq/úirmal Unnersitaria OCI ~ CONTROL INTERNO: Empres» de Todos
PERSONERIA MUNICIPAL DE VILLAVICENCIO INFORME ANUAL CONTROL INTERNO CONTABLE FORTALEZAS
1 PERSONERIA MUNICIPAL DE VILLAVICENCIO INFORME ANUAL CONTROL INTERNO CONTABLE FORTALEZAS El Sistema de Control Interno Contable, para la vigencia 2014 presenta un nivel ADECUADO de desarrollo conforme
CENTRO DE DIAGNOSTICO AUTOMOTOR DEL VALLE LTDA. GENERAL C.I.C CONTROL INTERNO CONTABLE CGN2007_CONTROL_INTERNO_CONTABLE
254576001 - CENTRO DE DIAGNOSTICO AUTOMOTOR DEL VALLE LTDA. GENERAL C.I.C. 01-12 2012 CONTROL INTERNO CONTABLE CGN2007_CONTROL_INTERNO_CONTABLE CODIGO NOMBRE CALIFICACIÓN ACTIVIDAD PROMEDIO POR ACTIVIDAD
instituto Amazónico de Investigaciones Científicas (Código: ) Ene-Dic 2016 CGN2007_CONTRO_INTRNO CONTABLE
C C Ó CONCEPTO D I *CALIFICACIÓN ACTIVIDAD (Un) PROMEDIO POR ACTIVIDAD (Un) CALIFICACIÓN POR ETAPA (Un) CALIFICACIÓN DEL SISTEMA (Un) 1...EVALUACIÓN DEL CONTROL INTERNO CONTABLE 4,69 1.1...1.1 ETAPA DE
EVALUACION CONTROL INTERNO CONTABLE - VIGENCIA ,84
A. VALORACION CUANTITATIVA NUM. 1 CONCEPTO EVALUACION SISTEMA DE CONTROL INTERNO CONTABLE CALIFICA CION 4,84 1.1 ETAPA DE RECONOCIMIENTO 4,93 1.1.1 IDENTIFICACION 5,00 1 2 3 4 Se tienen debidamente identificados
MINISTERIO DE EDUCACIÓN NACIONAL INFORME DE CONTROL INTERNO CONTABLE VIGENCIA 2015
MINISTERIO DE EDUCACIÓN NACIONAL INFORME DE CONTROL INTERNO CONTABLE VIGENCIA 201 CODIGO 1. EVALUACIÓN DEL CONTROL INTERNO CONTABLE 1.1 ETAPA DE RECONOCIMIENTO 1.1.1 IDENTIFICACION 4,97 4,96 1 2 Se tienen
Reportede Información
Reportede Información Entidad: INSTITUTO TECNOLOGICO MUNICIPAL ANTONIO JOSÉ CAMACHO Ámbito: GENERAL C.I.C. Categoría: CONTROL INTERNO CONTABLE Periodo: 2013-01-12 Formulario: CGN2007_CONTROL_INTERNO_CONTABLE
INFORME DE CONTROL INTERNO CONTABLE VIGENCIA 2013
1 INFORME DE CONTROL INTERNO CONTABLE VIGENCIA 2013 1. INTRODUCCION Considerando lo establecido en el artículo 12 de la ley 87 de 1993 que determina que las oficinas de control interno o quien haga sus
EVALUACION DEL SISTEMA DE CONTROL DE LA UNIVERSIDAD POPULAR DEL CESAR VIGENCIA 2015
EVALUACION DEL SISTEMA DE CONTROL DE LA UNIVERSIDAD POPULAR DEL CESAR VIGENCIA 2015 INTRODUCION: El presente informe de Control Interno se hace con base a la información diligenciada a través del aplicativo
EVALUACION CONTROL INTERNO CONTABLE - VIGENCIA ,43
A. VALORACION CUANTITATIVA Formulario CGN2007_CONTROL_INTERNO_CONTANLE NUM. 1 CONCEPTO EVALUACION SISTEMA DE CONTROL INTERNO CONTABLE CALIFICA CION 4,43 OBSERVACIONES 1.1 ETAPA DE RECONOCIMIENTO 4,47 El
INFORME DE CONTROL INTERNO CONTABLE VIGENCIA 2009
INFORME DE CONTROL INTERNO CONTABLE VIGENCIA 2009 OFICINA DE CONTROL INTERNO GESTIÓN Y COMPETITIVIDAD Felipe Vega Gonzalez Director de la Oficina de Control Interno Sandra Yamile Calvo Cataño Profesional
CONTADURÍA GENERAL DE LA NACIÓN -CGN SUBCONTADURÍA DE CENTRALIZACIÓN DE LA INFORMACIÓN GIT SISTEMAS DE INFORMACIÓN INTEGRADOS NACIONALES - SIIN
CONTADURÍA GENERAL DE LA NACIÓN -CGN SUBCONTADURÍA DE CENTRALIZACIÓN DE LA INFORMACIÓN GIT SISTEMAS DE INFORMACIÓN INTEGRADOS NACIONALES - SIIN Instrucciones para el período de preparación obligatoria
ASPECTOS GENERALES DEL PROCESO DE AUDITORIA OBJETIVO:
PÁG: 1 de 9 Componente: EVALUACIÓN INDEPENDIENTE Elemento: AUDITORIA INTERNA Formato: Informe de Auditoría Interna Detallado (1) MACROPROCESO/ PROCESO O ÁREA DE AUDITORIA PROCESO GESTIÓN CONTABLE Y FINANCIERA
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DEL CONTROL INTERNO CONTABLE VIGENCIA 2015 MINISTERIO DE TECNOLOGÍAS DE LA INFORMACIÓN Y LAS COMUNICACIONES INTRODUCCIÓN
INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DEL CONTROL INTERNO CONTABLE VIGENCIA 2015 MINISTERIO DE TECNOLOGÍAS DE LA INFORMACIÓN Y LAS COMUNICACIONES INTRODUCCIÓN Para la elaboración del presente informe de Evaluación
RESULTADOS DE LA EVALUACIÓN DEL CONTROL INTERNO CONTABLE EVALUACION CUALITATIVA DEL CONTROL INTERNO CONTABLE CUADRO Nro. 1
CALIFICACIÓN 1 CONTROL INTERNO CONTABLE 1,1 ETAPA DE RECONOCIMIENTO 1.1.1 IDENTIFICACION 4,84613846 1 RESULTADOS DE LA EVALUACIÓN DEL CONTROL INTERNO CONTABLE EVALUACION CUALITATIVA DEL CONTROL INTERNO
VERIFICACIÓN AL CUMPLIMIENTO DE LAS NORMAS DE CONTROL INTERNO CONTABLE VIGENCIA 2014
VERIFICACIÓN AL CUMPLIMIENTO DE LAS NORMAS DE CONTROL INTERNO CONTABLE INFORME FINAL ADRIANA GIRALDO RAMIREZ Jefe Control Interno Equipo Auditor: FERNANDO PUERTO TOVAR OFICINA DE CONTROL INTERNO FEBRERO
CONTROL INTERNO SU DEPENDENCIA AMIGA.
CONTROL INTERNO SU DEPENDENCIA AMIGA. Presentar a los asistentes, tanto los elementos conceptuales como metodológicos relacionados con la actualización del MECI 2014, de tal forma que fortalezcan sus competencias
FORMATO INFORME DE AUDITORÍA INTERNA ASPECTOS GENERALES DEL PROCESO DE AUDITORÍA
Código: F-SE-01-02......_... MINJUSTICIA Fechas de ejecución de la auditoría: Del 25/01/2016 al 24/02/2016 Auditoría a: Evaluación de la implementación y efectividad del procedimiento de Control Interno
INFORME DE CONTROL INTERNO CONTABLE 2015 ANTECEDENTES El Sistema de tiene como fin lograr la eficacia, Eficiencia, Efectividad y transparencia, en la ejecución de las actividades que son desarrollada por
UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER OCAÑA Documento PROCEDIMIENTO MEDICIÓN DE LA SATISFACCIÓN DEL CLIENTE
1.NOMRE MEDICIÓN DE LA SATISFACCIÓN DEL CLIENTE 2.PROCESO 1(6) 3. OJETIVO: Establecer los mecanismos que permitan medir y evaluar la satisfacción del cliente interno y externo, con el fin de obtener la
Sistema Consolidador de Hacienda e Información Financiera Pública. Reporte de Información
Sistema Consolidador de Hacienda e Información Financiera Pública Reporte de Información Entidad: CONTRALORIA GENERAL DE LA REPUBLICA Ámbito: GENERAL C.I.C. Categoría: CONTROL INTERNO CONTABLE Periodo:
UNIVERSIDAD DEL PACIFICO OFICINA DE CONTROL INTERNO INFORME DE GESTIÓN ENERO-SEPTIEMBRE 2014
UNIVERSIDAD DEL PACIFICO OFICINA DE CONTROL INTERNO INFORME DE GESTIÓN ENERO-SEPTIEMBRE 2014 RUBÉN DARÍO BALANTA ANGULO Jefe Oficina de Control Interno EQUIPO DE APOYO SANDRA PATRICIA GONZÁLEZ GAMBOA Profesional
PROCEDIMIENTOS ADMINISTRATIVOS Y CONTABLES
PROCEDIMIENTOS ADMINISTRATIVOS Y CONTABLES Cajaviva Caja Rural, cuentan con procedimientos de revisión y autorización de la información financiera con la periodicidad marcada por la normativa vigente y
Programa de Auditoría para el Mejoramiento Continuo de la Calidad Enfoques y Autoevaluación según Ministerio de Salud
nasnoiaernalnre Programa de Auditoría para el Mejoramiento Continuo de la Calidad Enfoques y Autoevaluación según Ministerio de Salud Luz Marly Sánchez Bustamante Mg. Calidad y Gestión Integral Septiembre
PLAN OPERATIVO ANUAL UNIDAD CONTABLE FINANCIERA INSTITUTO DEL CAFÉ DE COSTA RICA. (Octubre 2016 a Setiembre 2017)
PLAN OPERATIVO ANUAL UNIDAD CONTABLE FINANCIERA INSTITUTO DEL CAFÉ DE COSTA RICA (Octubre 2016 a Setiembre 2017) 1.0. ANTECEDENTES 1 1.1 MISION... 2 1.2 OBJETIVO GENERAL... 2 1.3 OBJETIVOS ESPECIFICOS...
Cartilla de Control Interno Contable
Página: 1 Fecha:20/11/08 Administrativo y 1. OBJETIVO: Establecer controles que orientan el accionar administrativo de la entidad en términos de información contable confiable, relevante y comprensible
CONCILIACIÓN CUENTAS DE PRESUPUESTO Y TESORERÍA SGP
CONCILIACIÓN CUENTAS DE PRESUPUESTO Y TESORERÍA SGP ELABORACIÓN REVISIÓN APROBACIÓN Elaborado por: Revisado por: Aprobado por: Angelica Maria Rojas Arbelaez Gloria Marín Montealegre Luis Janil Avendaño
Indicador: Cobertura del programa anual de Auditaría Interna.
FE DE ERRATAS Se hace constar que en el documento con título INFORME TÉCNICO RENDICIÓN DE CUENTAS y subtítulo La Rendición de Cuentas que se presenta a continuación, toma como referente la estructura del
INFORME DE CONTROL INTERNO PARA LA CONTRALORIA DEPARTAMENTAL INDICE
INFORME DE CONTROL INTERNO PARA LA CONTRALORIA DEPARTAMENTAL INDICE 1. INTRODUCCION. 2. Objetivos: 3. Alcance del Informe. 4. Metodología. 5. INFORME EJECUTIVO DE CONTROL INTERNO 5.1 FORTALEZAS Y DEBILIDADES
CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO AÑO 2015 CHIP. 1. Cuestionario de Control Interno año 2015
Entidad: INSTITUTO NACIONAL DE VIGILANCIA DE MEDICAMENTOS Y ALIMENTOS Ambito: GENERAL C.I.C. Categoria: CONTROL INTERNO CONTABLE Periodo: 12/31/201 CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO AÑO 201 CHIP Formulario:
Dirección de Control Interno INFORME CONTROL INTERNO CONTABLE POR CAMBIO DE REPRESENTANTE LEGAL Destinatario: Contaduría General de la Nación y Comunidad. Empresa para la Seguridad Urbana ESU Medellín
Oficina de Control Interno INFORME 2.4-52.18/02 de 2012. DE SEGUIMIENTO AL AVANCE DEL PLAN DE MEJORAMIENTO INSTITUCIONAL 2011-2012 Fecha: Febrero de 2012 1. Objetivos. Verificar el avance reportado sobre
INFORME Y DICTAMEN DEL REVISOR FISCAL Periodo: Asamblea General Ordinaria de Delegados CONFIAR COOPERATIVA FINANCIERA NIT:
Medellín, marzo 25 de 2017 INFORME Y DICTAMEN DEL REVISOR FISCAL Periodo: 2016 Asamblea General Ordinaria de Delegados NIT: 890.981.395-1 Introducción 1. En concordancia con la normatividad vigente en
SUBTEMAS: 1.1. Costo histórico y depreciación registrada en forma global 2.1. Reconocimiento de los recursos consignados en el FONPET
SGI - 2000 Bogotá D.C, Doctor JAIME ANDRÉS HOYOS GIRALDO Contador ESE Hospital San Juan de Dios jaandres1007@hotmail.com Ciudad Asunto: TEMAS: 310 Consultas contables 12 Finalizar trámite 200911-137381
FOLLETO GUÍA ACTUALIZACIÓN MODELO ESTANDAR DE CONTROL INTERNO MECI 2014 E.S.E. CENTRO DE SALUD SAN JUAN DE DIOS EL PITAL HUILA
FOLLETO GUÍA ACTUALIZACIÓN MODELO ESTANDAR DE CONTROL INTERNO MECI 2014 E.S.E. CENTRO DE SALUD SAN JUAN DE DIOS EL PITAL HUILA 1 HAGAMOS UN TRATO CONTRIBUYAMOS A LA ACTUALIZACIÓN DEL MECI EN LA E.S.E.
4 Conversatorio: Roles de la Oficina de Control Interno en el MECI y EL SGC
4 Conversatorio: Roles de la Oficina de Control Interno en el MECI y EL SGC COMITÉ INTERINSTITUCIONAL DE CONTROL INTERNO DEL RISARALDA 27 de Agosto de 2009 Velar porque los Subsistemas, Componentes y elementos
PROCEDIMIENTOS ADMINISTRATIVOS Y CONTABLES El Banco Cooperativo Español, cuentan con un procedimiento de revisión y autorización de la información financiera que es remitida a los mercados con la periodicidad
Lo relacionado con la contabilidad, los libros de Actas, los actos de los administradores y la correspondencia.
Medellín, 22 de Febrero de 2016. Doctor: WILFER SANTIAGO GIRALDO G. Asunto: Dictamen e Informe del Revisor Fiscal Reciba un cordial saludo. Envío en cumplimiento de mis funciones y responsabilidades, el
Control Interno Conjunto de elementos interrelacionados, donde intervienen todos los servidores de la entidad, como responsables del control en el ejercicio de sus actividades. Modelo Estándar de Control
La estructura para la administración del riesgo operativo de Citivalores-Colombia S.A. es la siguiente:
RIESGO OPERATIVO El Capítulo XXIII de la Circular Básica Contable y Financiera expedida por la hoy Superintendencia Financiera de Colombia define Riesgo Operativo como la posibilidad de incurrir en pérdidas
INFORME DE CONTROL INTERNO CONTABLE VIGENCIA 2014 MARÍA DEL SOCORRO VALDERRAMA CAMPO OFICINA DE CONTROL INTERNO
INFORME DE CONTROL INTERNO CONTABLE VIGENCIA 2014 MARÍA DEL SOCORRO VALDERRAMA CAMPO OFICINA DE CONTROL INTERNO INSTITUTO DE EDUCACIÓN TÉCNICA PROFESIONAL ROLDANILLO, VALLE FEBRERO DE 2015 INFORME DE CONTROL
INFORME PORMENORIZADO DEL ESTADO DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO A JULIO 11 DE 2016 (Ley 1474 DE 2011 Estatuto anticorrupción) JOSE ULISES PINTO GOMEZ
INFORME PORMENORIZADO DEL ESTADO DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO A JULIO 11 DE 2016 (Ley 1474 DE 2011 Estatuto anticorrupción) Jefe de Control Interno o Quien haga sus veces Componente talento humano JOSE
ALCALDIA MUNICIPAL DE ARAUCA
ALCALDIA MUNICIPAL DE ARAUCA INFORME ANUAL DE EVALUACION DEL CONTROL INTERNO CONTABLE A DICIEMBRE 31 DE 2008 Doctor: WILLIAM REYES CADENA ALCALDE MUNCIPIO DE ARAUCA OFICINA DE CONTROL INTERNO Doctor CAMPO
EMPRESA DE LOTERIA Y JUEGO DE APUESTAS PERMANENTES DEL DEPARTAMENTO DEL HUILA NIT
NIT 800244699-7 INFORME PORMENORIZADO DEL ESTADO DEL CONTROL INTERNO LEY 1474 DE 2011 Periodo evaluado Asesor Externo de Control Interno Elcira Pinzón Montenegro ESTRUCTURA DEL CONTROL Fecha de elaboración
INFORME DE CONTROL INTERNO CONTABLE VIGENCIA 2015 MARÍA DEL SOCORRO VALDERRAMA CAMPO OFICINA DE CONTROL INTERNO
INFORME DE CONTROL INTERNO CONTABLE VIGENCIA 2015 MARÍA DEL SOCORRO VALDERRAMA CAMPO OFICINA DE CONTROL INTERNO INSTITUTO DE EDUCACIÓN TÉCNICA PROFESIONAL ROLDANILLO, VALLE FEBRERO DE 2016 INFORME DE CONTROL

References: Resolución 
 Resolución 
 Resolución 
 Resolución 
 Resolución 
 artículo 12