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Timestamp: 2018-10-18 01:52:20+00:00

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Ernesto César Campos Suárez
1 Aneo 1 (Modificado por la Circular Eterna 007 de 2011) ENCUESTA CÓDIGO PAÍS. CÓDIGO DE MEJORES PRÁCTICAS CORPORATIVAS - COLOMBIA Nombre del emisor: Banco Caja Social NIT del Emisor: Nombre del Representante Legal: DIEGO FERNANDO PRIETO RIVERA Documento de identificación: Período evaluado: Enero - Diciembre de 2013 Naturaleza jurídica de la Entidad: Establecimiento Bancario Código de entidad asignado SFC: 1-30 Convocatoria de la asamblea Pregunta 1 I. ASAMBLEA GENERAL DE ACCIONISTAS Pregunta: En la última Asamblea General de Accionistas, fue puesta a disposición de aquellos, dentro del término de la convocatoria y en el domicilio social, la documentación necesaria para su debida información sobre los temas a tratar? (Medida 1) Se mantuvo la información de los temas a tratar en la Asamblea a disposición de los accionistas en la Oficina de Atención al Inversionista, por el término de la convocatoria, de conformidad con lo establecido en los Estatutos Sociales y en el Código de Gobierno Corporativo de la Entidad. Pregunta 2 Pregunta: La información puesta a disposición de los accionistas, durante el término de la Convocatoria a la Asamblea General de Accionistas, contiene la propuesta de candidatos a integrar la Junta Directiva? (Medida 2) La Entidad pone a disposición de los Accionistas la información de los candidatos a integrar la Junta Directiva, en la medida en que recibe tal información. Pregunta 3 Supuesto: En caso de que el emisor tenga vinculación con una matriz y/o subordinadas, responda la pregunta, en caso contrario, responda N/A. Pregunta: El emisor tuvo a disposición de los accionistas la información financiera sobre las sociedades subordinadas y la matriz del emisor? (Medida 2). * Este modelo eige un pronunciamiento concreto sobre las razones por las cuales no se adoptó la recomendación y permite que las entidades puedan voluntariamente añadir cualquier otra información, aclaración o modalidad relacionadas con sus prácticas de gobierno corporativo en la medida que resulten relevantes para la comprensión de las respuestas.
2 El emisor no tiene sociedades subordinadas. En cuanto a la información de la matriz, la misma se mantiene a disposición de todos los accionistas del Banco. Pregunta 4 Supuesto: En caso de que el emisor tenga página Web, responda la pregunta, en caso contrario responda N/A. Pregunta: La convocatoria de la última Asamblea General de Accionistas y de cualquier otra información necesaria para el desarrollo de la misma, fue difundida en la página Web del emisor? (Medida 3) La convocatoria a la Asamblea se realizó mediante comunicaciones escritas dirigidas a todos los accionistas de la Entidad y se publicó en la página de Internet del Banco Caja Social. Pregunta 5 Pregunta: Se desagregaron los diferentes asuntos por tratar en el orden del día establecido para las Asambleas de Accionistas llevadas a cabo durante el período evaluado? (Medida 4) El orden del día de las asambleas de accionistas fue desagregado por temas y se dio a los mismos una secuencia lógica. Celebración de la asamblea Pregunta 6 Supuesto: En el caso de haberse adelantado una segregación en los términos del glosario responda la pregunta, en caso contrario responda N/A. Pregunta: La segregación fue aprobada por la Asamblea General de Accionistas? (Medida 5) Pregunta 7 Supuesto: En el caso de haberse adelantado una segregación en los términos del glosario responda la pregunta, en caso contrario responda N/A. Pregunta: La segregación fue incluida en la Convocatoria de la Asamblea dónde fue adoptada? (Medida 6)
4 Pregunta 12 Pregunta: El emisor cuenta con mecanismos electrónicos que permitan a los accionistas que no pueden asistir a la Asamblea de Accionistas, accedan a información sobre su desarrollo? (Medida 7) Se cuenta con mecanismos para que en caso de que los accionistas no puedan asistir a la Asamblea, tengan la posibilidad de acceder a la información sobre su desarrollo. Cabe anotar que durante el año 2013 no fue necesario hacer uso de tales mecanismos. Aprobación de Operaciones Relevantes Pregunta 13 Supuesto: En el caso en que durante el período evaluado se hayan realizado operaciones relevantes con vinculados económicos diferentes a aquellas respecto de las cuales concurran simultáneamente las siguientes condiciones: a. Que se realicen a tarifas de mercado, fijadas con carácter general por quien actúe como suministrador del bien o servicio del que se trate, y b. Que se trate de operaciones del giro ordinario del emisor, que no sean materiales? Responda la pregunta, en caso contrario responda N/A. Pregunta: Las operaciones relevantes realizadas con vinculados económicos a que hace referencia el supuesto, salvo que por disposición legal epresa el emisor no pueda adelantar, fueron aprobadas por la Asamblea General de Accionistas? (Medida 8) Por política, la Entidad realiza todas sus operaciones con vinculados económicos a precios de mercado, las mismas son aprobadas por la Junta Directiva cuando a ello hay lugar en razón de los Estatutos o los Acuerdos de Accionistas y son reveladas conforme a las normas que resultan aplicables. Derecho y trato equitativo de los accionistas Pregunta 14 Pregunta: El emisor da a conocer al público con claridad, eactitud e integridad, los derechos y obligaciones inherentes a la calidad de accionistas? (Medida 9) Los derechos y obligaciones propios de la calidad de accionistas están plasmados en los Estatutos Sociales y el Código de Gobierno Corporativo que se publican en la página de Internet de la Entidad.
5 Pregunta 15 Pregunta: El emisor pone en conocimiento del público de manera permanente las clases de acciones emitidas? (Medida 10) La información se encuentra publicada en el registro mercantil. Pregunta 16 Pregunta: El emisor pone en conocimiento del público de manera permanente la cantidad de acciones emitidas? (Medida 10) La información se encuentra publicada en el registro mercantil. Pregunta 17 Pregunta: El emisor pone en conocimiento del público de manera permanente la cantidad de acciones en reserva para cada clase de acciones? (Medida 10) La información se encuentra publicada en el registro mercantil. Pregunta 18 Pregunta: El emisor cuenta con un reglamento interno de funcionamiento de la asamblea general de accionistas? (Medida 11) La Asamblea General de Accionistas cuenta con su propio reglamento aprobado el 11 de junio de Pregunta 19 Supuesto: En el caso en que el emisor cuente con un reglamento interno de Funcionamiento de la Asamblea de Accionistas, responda la pregunta, en caso contrario responda N/A. Pregunta: El Reglamento Interno de Funcionamiento de la Asamblea General de Accionistas incluye medidas sobre su Convocatoria? (Medida 11) El Reglamento de la Asamblea de Accionistas establece que la
6 convocatoria a la Asamblea se realizará en los términos y condiciones previstas en los Estatutos Sociales de la Entidad. Pregunta 20 Supuesto: En el caso en que el emisor cuente con un reglamento interno de Funcionamiento de la Asamblea de Accionistas, responda la pregunta si o no y en caso contrario, responda N/A. Pregunta: El Reglamento Interno de Funcionamiento de la Asamblea General de Accionistas incluye medidas sobre su Celebración? (Medida 11) El Reglamento Interno de la Asamblea de Accionistas incluye medidas relacionadas con la representación de los accionistas dentro de la Asamblea, el trato igualitario a los accionistas, la adopción de decisiones, su participación en la reunión y el ejercicio de sus derechos políticos, entre otros. II. JUNTA DIRECTIVA Tamaño, Conformación y Funcionamiento Pregunta 21 Pregunta: La Junta Directiva del emisor está conformada por un número impar de miembros suficiente para el adecuado desempeño de sus funciones? (Medida 12) La Junta Directiva está conformada por siete (7) miembros principales y siete (7) miembros suplentes, lo que permite un adecuado desempeño de sus funciones. Pregunta 22 Pregunta: La Junta Directiva del emisor se reúne al menos una vez por mes? (Medida 13) Tal como lo establecen los Estatutos Sociales. Adicionalmente, por decisión de este órgano social, la programación anual prevé dos reuniones al mes una destinada a los temas ordinarios de la entidad y otra a los temas estratégicos. Durante el período respecto del cual se diligencia la Encuesta, la Junta Directiva se reunió más de una vez al mes. Pregunta 23 Pregunta: La Junta Directiva cuenta con Reglamento Interno
7 de Funcionamiento? (Medida 14) La Junta Directiva se rige por las disposiciones de la Ley, los Estatutos Sociales, el Código de Gobierno Corporativo de la Entidad, y el Reglamento Interno de Funcionamiento de la Junta Directiva aprobado el 10 de diciembre de 2013, con lo que se regulan todos los elementos necesarios para el normal funcionamiento de dicho órgano social. Pregunta 24 Supuesto: En el caso en que el emisor cuente con un reglamento interno de Funcionamiento de la Junta Directiva, responda la pregunta, en caso contrario responda N/A. Pregunta: El Reglamento Interno de Funcionamiento de la Junta Directiva fue informado a todos los accionistas del emisor? (Medida 14) La finalidad del reglamento es la de dejar formalmente establecida la manera como hasta la fecha ha venido operando la Junta. Esta forma de operar se ha regido siempre por las disposiciones de la ley, los Estatutos Sociales y el Código Gobierno Corporativo de la entidad. Estos dos últimos documentos son publicados en la página de Internet de la entidad con el objeto de que los accionistas, inversionistas y el público en general los conozcan. Pregunta 25 Supuesto: En el caso en que el emisor cuente con un reglamento interno de Funcionamiento de la Junta Directiva, responda la pregunta, en caso contrario responda N/A. Pregunta: El Reglamento Interno de Funcionamiento de la Junta Directiva tiene carácter vinculante para todos los miembros de la misma? (Medida 14) El Reglamento Interno de Funcionamiento de la Junta Directiva, así como los Estatutos y el Código de Gobierno Corporativo que contienen los aspectos relacionados con el funcionamiento de la Junta Directiva, son de carácter vinculante para todos los miembros de la misma. Pregunta 26 Supuesto: En el caso en que el emisor cuente con un reglamento interno de Funcionamiento de la Junta Directiva, responda la pregunta, en caso contrario responda N/A. Pregunta: El Reglamento Interno de Funcionamiento de la Junta Directiva contempla el tema de la información que se debe poner a disposición de los miembros de Junta Directiva nombrados por primera vez y en general lo sugerido en la Medida 18? (Medida 14)
8 Este tema está previsto en el numeral del Código de Gobierno Corporativo del Banco Caja Social y en la sección 2.02 del Reglamento Interno de Funcionamiento de la Junta Directiva. Así, siempre que se designa un nuevo miembro de la Junta Directiva, le es puesta a su disposición la información suficiente para que pueda tener un conocimiento específico de la Entidad. De igual manera, le es entregada la información relacionada con sus responsabilidades como miembro de ese Órgano. Pregunta 27 Supuesto: En el caso en que el emisor cuente con un reglamento interno de Funcionamiento de la Junta Directiva, responda la pregunta, en caso contrario responda N/A. Pregunta: El reglamento interno de funcionamiento de la Junta Directiva contempla que en las actas de las reuniones se identifiquen los soportes que sirvieron de base para la toma de decisiones, así como las razones de conformidad o disconformidad tenidas en cuenta para la toma de las mismas y en general lo sugerido en la Medida 19? (Medida 14) Tal como lo establecen los numerales , y del Código de Gobierno Corporativo, y la sección 1.9 del Reglamento Interno de Funcionamiento de la Junta Directiva, las actas de las reuniones constituyen una constancia fiel y completa de lo acontecido, en ellas se deja constancia de las diferencias o discrepancias a que haya lugar y los soportes de las decisiones tomadas se archivan como aneos de las mismas cuando no se incorporan en el teto de éstas. Pregunta 28 Supuesto: En el caso en que el emisor cuente con un reglamento interno de Funcionamiento de la Junta Directiva, responda la pregunta, en caso contrario responda N/A. Pregunta: El reglamento interno de funcionamiento de la Junta Directiva contempla el término de antelación a la reunión de Junta Directiva dentro del cual se presentará la información a los miembros y en general lo sugerido en la Medida 20? (Medida 14) Tal como establece el Código de Gobierno Corporativo en su numeral y la sección 1.5. y la sección 1.6. del Reglamento Interno de Funcionamiento de la Junta Directiva, el orden del día de la reunión es remitido a los miembros de la Junta Directiva acompañado de la convocatoria a la misma y se establece la posibilidad de que cada miembro de la Junta requiera de la Administración la información que precise para la toma de una decisión con la antelación suficiente.
9 Pregunta 29 Supuesto: En el caso en que el emisor cuente con un reglamento interno de Funcionamiento de la Junta Directiva, responda la pregunta, en caso contrario responda N/A. Pregunta: El término de antelación a la reunión dentro del cual se presentará la información a los miembros de Junta estipulado en el Reglamento Interno de Funcionamiento es inferior a dos (2) días? (Medida 20) El numeral del Código de Gobierno Corporativo y las secciones 1.6. y 2.01 (literal e) del Reglamento Interno de Funcionamiento de la Junta Directiva, establecen la posibilidad de que cada miembro de la Junta requiera de la Administración la información que sea relevante para la toma de una decisión. Cuando quiera que se tratan temas relevantes, según se recoge en el numeral del Código de Gobierno Corporativo, y el literal d) del Reglamento Interno de Funcionamiento de la Junta Directiva, las decisiones relativas a ellos, por regla general no son tomadas de manera inmediata sino que su discusión y análisis lleva más de una sesión, razón por la cual, en principio, tales temas cuentan con mayor tiempo para su estudio por parte de los miembros del Directorio. Pregunta 30 Supuesto: En el caso en que el emisor cuente con un reglamento interno de Funcionamiento de la Junta Directiva, responda la pregunta, en caso contrario responda N/A. Pregunta: El Reglamento Interno de Funcionamiento de la Junta Directiva establece los medios a través de los cuales los miembros de Junta Directiva podrán recabar la información presentada a los mismos antes de la reunión? (Medida 20) El numeral del Código de Gobierno Corporativo y la sección 1.6.y 2.02 (literal b) del Reglamento Interno de Funcionamiento de la Junta Directiva establecen la posibilidad de que cada miembro de la Junta requiera de la Administración la información que precise para la toma de una decisión. Así mismo, el Código de Gobierno Corporativo prevé la posibilidad de acudir a un asesor eperto o al órgano o persona que considere pertinente. Pregunta 31 Supuesto: En el caso en que el emisor cuente con un reglamento interno de Funcionamiento de la Junta Directiva, responda la pregunta, en caso contrario responda N/A. Pregunta: El Reglamento Interno de Funcionamiento de la Junta Directiva contempla la posibilidad que dicho órgano, a solicitud de cualquiera de sus miembros, pueda contratar un
10 asesor eterno para contribuir con elementos de juicio necesarios para la adopción de determinadas decisiones? (Medida 22) El literal c) de la sección del Reglamento Interno de Funcionamiento de la Junta Directiva, y el numeral del Código de Gobierno Corporativo, establecen la posibilidad de que los miembros de la Junta Directiva puedan acudir a un asesor eperto o al órgano o persona que consideren pertinente para los temas que requieran de tal apoyo. Pregunta 32 Supuesto: En el caso en que el emisor cuente con un reglamento interno de Funcionamiento de la Junta Directiva, responda la pregunta, en caso contrario responda N/A. Pregunta: El Reglamento Interno de Funcionamiento de la Junta Directiva contempla las condiciones bajo las cuales dicho órgano, a solicitud de cualquiera de sus miembros, puede contratar un asesor eterno para contribuir con elementos de juicio necesarios para la adopción de determinadas decisiones? (Medida 22) El literal c) de la sección del Reglamento Interno de Funcionamiento de la Junta Directiva, y el numeral del Código de Gobierno Corporativo, establecen las mayorías requeridas para tomar la decisión acerca de tal contratación. Pregunta 33 Pregunta: Para designar un miembro de la Junta Directiva, el emisor tiene en cuenta que el potencial miembro cumpla con requisitos de trayectoria profesional, formación académica y de eperiencia para el mejor desarrollo de sus funciones? (Medida 15) En el numeral del Código de Gobierno Corporativo se recogen los criterios tenidos en cuenta para la elección de los miembros de la Junta Directiva. Para el efecto, los accionistas efectúan un profundo y juicioso proceso de selección de los miembros de la Junta Directiva que proponen, tal como se puede evidenciar en el Código de Gobierno Corporativo, lo cual garantiza que los miembros del Directorio cuenten con la formación académica, profesional y la idoneidad moral necesarias para el desempeño de sus funciones. Pregunta 34 Pregunta: La mayoría de los miembros de la Junta Directiva u órgano que haga sus veces es independiente? (Medida 16)
11 De conformidad con el criterio de independencia establecido en la Medida 16, la mayoría para la toma de decisiones por parte de la Junta en ningún caso se alcanza con personas vinculadas laboralmente con la Entidad toda vez que, por política, ninguno de los miembros del Directorio tiene vínculo laboral con el Banco. Deberes y derechos del miembro de Junta Directiva Pregunta 35 Pregunta: Los miembros de Junta Directiva informan la eistencia de relaciones directas o indirectas que mantienen con algún grupo de interés, de las que puedan derivarse situaciones de conflicto de interés o influir en la dirección de su opinión o voto? (Medida 17) Tal como lo establecen los Estatutos Sociales de la Entidad, el Código de Gobierno Corporativo, el Código de Conducta, la Política de Inversiones Personales de Personas Naturales Vinculadas y el Reglamento Interno de Funcionamiento de la Junta Directiva. Pregunta 36 Pregunta: El emisor pone a disposición de sus miembros de Junta Directiva nombrados por primera vez, la información suficiente para que pueda tener un conocimiento específico respecto del emisor y del sector en que se desarrolla? (Medida 18) De conformidad con lo contemplado en el numeral del Código de Gobierno Corporativo, y en el literal a) de la sección del Reglamento Interno de Funcionamiento de la Junta Directiva, siempre que se designa un nuevo miembro de la Junta Directiva, le es puesta a su disposición la información suficiente para que pueda tener un conocimiento específico de la Entidad. De igual manera, le es entregada la información relacionada con sus responsabilidades como miembro de ese Órgano. Pregunta 37 Pregunta: El emisor pone a disposición de sus miembros de Junta Directiva nombrados por primera vez, la información relacionada con las responsabilidades, obligaciones y atribuciones que se derivan del cargo? (Medida 18) De conformidad con lo contemplado en el numeral del Código de Gobierno Corporativo, y en el literal a) de la sección 2.02 del Reglamento Interno de Funcionamiento de la Junta Directiva, junto con la información que se suministra para el ejercicio de su cargo, al Director se le comunica acerca
12 de sus responsabilidades, obligaciones, atribuciones como órgano colegiado y periodicidad de las reuniones, entre otros aspectos. Pregunta 38 Pregunta: Las actas de las reuniones de Junta Directiva identifican los estudios, fundamentos y demás fuentes de información que sirven de base para la toma de decisiones? (Medida 19) Tal como lo establecen los numerales , y del Código de Gobierno Corporativo, y la sección 1.9. del Reglamento Interno de Funcionamiento de la Junta Directiva, las actas de las reuniones constituyen una constancia fiel y completa de lo acontecido, en ellas se deja constancia de las diferencias o discrepancias a que haya lugar y los soportes de las decisiones tomadas se archivan como aneos de las mismas cuando no se incorporan en el teto de éstas. Pregunta 39 Pregunta: Las actas de las reuniones de Junta Directiva incluyen las razones de conformidad y disconformidad tenidas en cuenta para la toma de decisiones? (Medida 19) En las actas de las reuniones de la Junta Directiva, según se indica en el numeral del Código de Gobierno Corporativo, se deja constancia de las diferencias o discrepancias a que haya lugar. Pregunta 40 Pregunta: El emisor pone a disposición de los miembros de la Junta Directiva, con por lo menos dos (2) o más días de anticipación la información que sea relevante para la toma de decisiones, de acuerdo con el orden del día contenido en la Convocatoria? (Medida 20) En efecto, la Administración mantiene a disposición del Directorio la información relevante para la toma de decisiones y, de conformidad con lo previsto en el numeral del Código de Gobierno Corporativo y en la sección 1.6. y en el literal b) de la sección 2.02 del Reglamento Interno de Funcionamiento de la Junta Directiva, cada miembro de la Junta tiene la facultad de solicitar a la Administración la información que precise para la toma de una decisión. Adicionalmente, cabe anotar que cuando se tratan temas relevantes, según se recoge en el numeral del Código de Gobierno Corporativo, las decisiones relativas a ellos, por regla general, no son tomadas de manera inmediata sino que su discusión y análisis lleva más de una sesión, razón por la cual, en principio, tales temas cuentan con mayor tiempo para su estudio por parte de los miembros del Directorio.
13 Pregunta 41 Supuesto: En el caso en que la junta directiva del emisor cuente con miembros suplentes, responda la pregunta, en caso contrario responda N/A. Pregunta: El emisor cuenta con mecanismos que permitan que los Miembros Suplentes se mantengan adecuadamente informados de los temas sometidos a consideración de la Junta Directiva, de manera que cuando reemplacen a los miembros principales, cuente con el conocimiento necesario para desempeñar esta labor? (Medida 21) Tal como se señala en el numeral del Código de Gobierno Corporativo de la Entidad, y en la sección 1.6., literal 6) de la sección 2.01 y b) de la sección 2.02 del Reglamento Interno de Funcionamiento de la Junta Directiva cuando se prevea la participación de un suplente en la Junta Directiva, la Administración lo pone al tanto de los temas que serán sometidos a su consideración. Pregunta 42 Pregunta: El emisor cuenta con una partida presupuestal que respalda la eventual contratación de un asesor eterno, por parte de la Junta Directiva, a solicitud de cualquiera de sus miembros, para contribuir con elementos de juicio necesarios para la adopción de determinadas decisiones? (Medida 22) La Entidad cuenta con disponibilidad presupuestal suficiente para pagar los honorarios de un asesor eterno en caso de que por solicitud de la Junta Directiva deba ser contratado. Comités de apoyo Pregunta 43 Supuesto: En el caso en que eista un comité permanente, diferente al eigido legalmente, que tenga como función, entre otras, apoyar a la Junta Directiva en temas de nombramientos y retribuciones, responda la pregunta, en caso contrario responda N/A. Pregunta: El comité de Nombramientos y Retribuciones está conformado con por lo menos un miembro de la Junta Directiva? (Medida 23) Según se recoge en el numeral del Código de Gobierno Corporativo de la Entidad, eiste una política salarial para todo el grupo empresarial al que pertenece el Banco, adoptada por la Fundación Social como matriz, para las distintas empresas que hacen parte del mismo.
14 Pregunta 44 Supuesto: En el caso en que eista un comité permanente, diferente al eigido legalmente, que tenga como función, entre otras, apoyar a la Junta Directiva en temas de nombramientos y retribuciones, responda la pregunta, en caso contrario responda N/A. Pregunta: El comité de Nombramientos y Retribuciones apoya a la Junta Directiva en la revisión del desempeño de la alta gerencia, entendiendo por ella al Presidente y a los funcionarios del grado inmediatamente inferior? (Medida 24) El Código de Gobierno Corporativo señala que la Fundación Social determina la política y los lineamientos para la evaluación de los administradores de las empresas que conforman la Organización, incluido el Banco. Tales lineamientos fueron recogidos en la Entidad mediante la adopción del documento denominado Principios orientadores de los procesos de Gestión Humana, aprobado por la Junta Directiva. Pregunta 45 Supuesto: En el caso en que eista un comité permanente, diferente al eigido legalmente, que tenga como función, entre otras, apoyar a la Junta Directiva en temas de nombramientos y retribuciones, responda la pregunta, en caso contrario responda N/A. Pregunta: El comité de Nombramientos y Retribuciones propone una política de remuneraciones y salarios para los empleados del emisor, incluyendo la alta gerencia? (Medida 24) Según se recoge en el numeral del Código de Gobierno Corporativo de la Entidad, eiste una política salarial para todo el grupo empresarial al que pertenece el Banco, adoptada por la Fundación Social como matriz, para las distintas empresas que hacen parte del grupo empresarial que abarca a todos los colaboradores incluida la Alta Gerencia y que es conocida por la Junta Directiva, órgano social que recogió tales lineamientos mediante la adopción del documento denominado Principios orientadores de los procesos de Gestión Humana. Pregunta 46 Supuesto: En el caso en que eista un comité permanente, diferente al eigido legalmente, que tenga como función, entre otras, apoyar a la Junta Directiva en temas de nombramientos y retribuciones, responda la pregunta, en
15 caso contrario responda N/A. Pregunta: El comité de Nombramientos y Retribuciones propone el nombramiento, remuneración y remoción del Presidente de la compañía o quien haga sus veces? (Medida 24) De conformidad con lo previsto en el artículo 33 de los Estatutos del Banco y el numeral del Código de Gobierno Corporativo de la Entidad, es la Junta Directiva la encargada de asumir directamente esta función. Dicha designación es realizada por el Directorio atendiendo los lineamientos establecidos por la Fundación Social y que fueron recogidos mediante la adopción del documento denominado Principios orientadores de los procesos de Gestión Humana, aprobado por la Junta Directiva del Banco. Pregunta 47 Supuesto: En el caso en que eista un comité permanente, diferente al eigido legalmente, que tenga como función, entre otras, apoyar a la Junta Directiva en temas de nombramientos y retribuciones, responda la pregunta si o no y en caso contrario, responda N/A. Pregunta: El comité de Nombramientos y Retribuciones propone los criterios objetivos por los cuales el emisor contrata a sus principales ejecutivos? (Medida 24) Según se recoge en el numeral del Código de Gobierno Corporativo del Banco, la Fundación Social como matriz del grupo empresarial al que pertenece la Entidad, señala la política y lineamientos en relación con la nominación y evaluación de los Administradores del Banco Caja Social. Según el artículo 33 de los Estatutos de la Entidad, es su Junta Directiva la encargada de designar al Presidente y los Vicepresidentes. Dicha designación es realizada por el Directorio atendiendo los lineamientos establecidos por la Fundación Social. Pregunta 48 Supuesto: En el caso en que eista un comité permanente, diferente al eigido legalmente, que tenga como función, entre otras, apoyar a la Junta Directiva en temas gobierno corporativo, responda la pregunta, en caso contrario responda N/A. Pregunta: El comité de Gobierno Corporativo está conformado con por lo menos un miembro de la Junta Directiva? (Medida 23) Los aspectos relacionados con el Gobierno Corporativo de la Entidad son conocidos y tratados por la Junta Directiva y trabajados acorde con los lineamientos dados por la Fundación Social, matriz del grupo empresarial al que pertenece el Banco.
16 Pregunta 49 Supuesto: En el caso en que eista un comité permanente, diferente al eigido legalmente, que tenga como función, entre otras, apoyar a la Junta Directiva en temas gobierno corporativo, responda la pregunta, en caso contrario responda N/A. Pregunta: El comité de Gobierno Corporativo propende por que los accionistas y el mercado en general, tengan acceso de manera completa, veraz y oportuna a la información del emisor que deba revelarse? (Medida 25) La Entidad propende, tal como se ha recogido en los numerales , , , del Código de Gobierno Corporativo, porque los accionistas, inversionistas, clientes, el mercado y el público en general tengan acceso a la información del emisor que éste debe revelar. Pregunta 50 Supuesto: En el caso en que eista un comité permanente, diferente al eigido legalmente, que tenga como función, entre otras, apoyar a la Junta Directiva en temas gobierno corporativo, responda la pregunta, en caso contrario responda N/A. Pregunta: El comité de Gobierno Corporativo informa acerca del desempeño del Comité de Auditoría? (Medida 25) De conformidad con lo establecido en el artículo 7 del Reglamento del Comité de Auditoria, éste rinde directamente a la Junta Directiva el informe de sus actividades y desempeño. Pregunta 51 Supuesto: En el caso en que eista un comité permanente, diferente al eigido legalmente, que tenga como función, entre otras, apoyar a la Junta Directiva en temas gobierno corporativo, responda la pregunta, en caso contrario responda N/A. Pregunta: El comité de Gobierno Corporativo revisa y evalúa la manera en que la Junta Directiva dio cumplimiento a sus deberes durante el período? (Medida 25) De conformidad con lo establecido en el artículo 48 de los Estatutos Sociales del Banco, el cual hace parte del Capítulo I de los mismos, denominado Buen Gobierno Empresarial, la evaluación de la gestión de la Junta Directiva en estas materias se lleva a cabo por parte de la Asamblea General de Accionistas en las reuniones ordinarias de dicho órgano social.
17 Pregunta 52 Supuesto: En el caso en que eista un comité permanente, diferente al eigido legalmente, que tenga como función, entre otras, apoyar a la Junta Directiva en temas gobierno corporativo, responda la pregunta, en caso contrario responda N/A. Pregunta: El comité de Gobierno Corporativo monitorea las negociaciones realizadas por miembros de la Junta con acciones emitidas por la compañía o por otras compañías del mismo grupo? (Medida 25) Ninguno de los miembros de la Junta Directiva es accionista de la Entidad, ni de las compañías del grupo empresarial al que ésta pertenece. Pregunta 53 Supuesto: En el caso en que eista un comité permanente, diferente al eigido legalmente, que tenga como función, entre otras, apoyar a la Junta Directiva en temas gobierno corporativo, responda la pregunta, en caso contrario responda N/A. Pregunta: El comité de Gobierno Corporativo supervisa el cumplimiento de la política de remuneración de administradores? (Medida 25) De conformidad con lo establecido en el numeral del Código de Gobierno Corporativo, el Consejo Directivo de la Fundación Social establece la política de remuneración justa para todos los colaboradores de la Organización, incluyendo sus administradores. Adicionalmente, con ocasión de la aprobación del presupuesto de la Entidad, la Junta Directiva verifica que se atiendan los lineamientos establecidos por la Fundación para la remuneración de sus colaboradores, lo cual comprende la de los administradores. Pregunta 54 Además de las funciones establecidas en la ley o los estatutos, el Comité de Auditoría se pronuncia, mediante la producción de un informe escrito, respecto de las posibles operaciones que se planean celebrar con vinculados económicos? (Medida 26) Por política la Entidad realiza sus operaciones con vinculados económicos a precios de mercado, éstas son aprobadas por la Junta Directiva cuando a ello hay lugar en razón de los Estatutos o los Acuerdos de Accionistas y, además, son reveladas conforme a las normas que resultan aplicables. Por lo tanto, la verificación realizada por el Comité de Auditoría, contemplada en el
18 Reglamento de ese Órgano, se realiza con posterioridad a la fecha de celebración de las mismas. Adicionalmente a lo previsto en el Reglamento del Comité, en el documento relativo a las funciones de los Órganos Especiales del Sistema de Control Interno, adoptado en el año 2009, se establece que ese Órgano presentará a la Junta Directiva sus conclusiones sobre el tema y sus recomendaciones, si a ello hay lugar. Pregunta 55 Además de las funciones establecidas en la ley o los estatutos, el Comité de Auditoría verifica que las posibles operaciones que se planean celebrar con vinculados económicos se realicen en condiciones de mercado y que no vulneran la igualdad de trato entre los accionistas? (Medida 26) Por política la Entidad realiza sus operaciones con vinculados económicos a precios de mercado, éstas son aprobadas por la Junta Directiva cuando a ello hay lugar en razón de los Estatutos o los Acuerdos de Accionistas y, además, son reveladas conforme a las normas que resultan aplicables. Por lo tanto la verificación realizada por el Comité de Auditoría, prevista en el Reglamento de ese Órgano, se realiza con posterioridad a la fecha de celebración de las mismas. Pregunta 56 Además de las funciones establecidas en la ley o los estatutos, el Comité de Auditoría establece las políticas, criterios y prácticas que utilizará el emisor en la construcción, revelación y divulgación de su información financiera? (Medida 26) En el marco del Sistema de Control Interno, la Junta Directiva ha adoptado las políticas relativas a la construcción, revelación y divulgación de la información financiera, las cuales consistentemente ha adoptado y aplicado el Comité de Auditoría. Pregunta 57 Además de las funciones establecidas en la ley o los estatutos, el Comité de Auditoría define mecanismos para consolidar la información de los órganos de control del emisor para la presentación de la información a la Junta Directiva? (Medida 26) El Reglamento del Comité de Auditoría prevé los mecanismos con los que cuenta dicho órgano social para en el ejercicio y en el marco de sus funciones, recabar la información requerida para presentar los informes a la Junta Directiva. Adicionalmente, el Comité de Auditoría aprueba un cronograma de actividades en el cual se precisa en forma detallada la periodicidad y el
19 contenido de los informes que cada uno de los órganos especiales del Sistema de Control Interno debe presentarle. III. REVELACIÓN DE INFORMACIÓN FINANCIERA Y FINANCIERA Solicitudes de información Pregunta 58 Pregunta: El emisor cuenta con un punto de atención o de contacto, a disposición de sus inversionistas que sirve de canal de comunicación entre estos y aquella? (Medida 27) La Oficina de Atención al Inversionista Pregunta 59 Cuando a criterio del emisor, se considera que la respuesta a un inversionista puede colocarlo en ventaja, éste garantiza el acceso a dicha respuesta a los demás inversionistas de manera inmediata, de acuerdo con los mecanismos que el emisor ha establecido para el efecto, y en las mismas condiciones económicas? (Medida 28) La Oficina de Atención al Inversionista está a disposición de todos los inversionistas de la Entidad y, tal como lo establece el artículo 53 de los Estatutos Sociales y el numeral del Código de Gobierno Corporativo, la Entidad les permite el acceso a la información en igualdad de condiciones. Pregunta 60 Pregunta: Un grupo de accionistas puede solicitar la realización de auditorias especializadas? (Medida 29) Esta facultad está epresamente prevista en el artículo 52 de los Estatutos Sociales y el numeral del Código de Gobierno Corporativo de la Entidad. Pregunta 61 Supuesto: En el caso en que un grupo de accionistas pueda solicitar la realización de auditorias especializadas, responda la pregunta, en caso contrario responda N/A. Pregunta: Eiste un procedimiento que precise el porcentaje accionario a partir del cual se puede solicitar auditorias especializadas? (Medida 30)
20 El procedimiento está recogido en el numeral del Código de Gobierno Corporativo de la Entidad que señala que cualquier accionista o grupo de accionistas, puede solicitar la realización de auditorias especializadas. Pregunta 62 Supuesto: En el caso en que un grupo de accionistas pueda solicitar la realización de auditorias especializadas, responda la pregunta, en caso contrario responda N/A. Pregunta: Eiste un procedimiento que precise las razones por las cuales se definió el porcentaje accionario a partir del cual se puede solicitar auditorias especializadas? (Medida 30) Tal como se indicó, el numeral del Código de Gobierno Corporativo del Banco establece que cualquier accionista o grupo de accionistas, pueda solicitar la realización de auditorias especializadas. Pregunta 63 Supuesto: En el caso en que un grupo de accionistas pueda solicitar la realización de auditorias especializadas, responda la pregunta, en caso contrario responda N/A. Pregunta: Eiste un procedimiento que precise los requisitos de la solicitud de auditoria especializada? Está previsto en el artículo 52 de los Estatutos Sociales y en el numeral del Código de Gobierno Corporativo del Banco. Pregunta 64 Supuesto: En el caso en que un grupo de accionistas pueda solicitar la realización de auditorias especializadas, responda la pregunta, en caso contrario responda N/A. Pregunta: Eiste un procedimiento que precise a quién corresponde la práctica de la auditoria especializada y cómo se procede a su designación? (Medida 30) Está previsto en el artículo 52 de los Estatutos Sociales y en el numeral del Código de Gobierno Corporativo del Banco. Pregunta 65 Supuesto: En el caso en que un grupo de accionistas pueda solicitar la realización de auditorias especializadas, responda la pregunta, en caso contrario responda N/A.
21 Pregunta: Eiste un procedimiento que precise quién debe asumir el costo de la auditoría especializada? (Medida 30) Está previsto en el artículo 52 de los Estatutos Sociales y en el numeral del Código de Gobierno Corporativo del Banco. Pregunta 66 Supuesto: En el caso en que un grupo de accionistas pueda solicitar la realización de auditorias especializadas, responda la pregunta, en caso contrario responda N/A. Pregunta: Los plazos previstos para cada una de las etapas o pasos del procedimiento relativo a la contratación de la auditoría especializada, son precisos? (Medida 30) Está previsto en el artículo 52 de los Estatutos Sociales y en el numeral del Código de Gobierno Corporativo del Banco. Información al mercado Pregunta 67 Pregunta: Eisten mecanismos previstos por el emisor, que permiten divulgar a los accionistas y demás inversionistas, los hallazgos materiales resultantes de actividades de control interno? (Medida 31) De conformidad con lo previsto en el literal k numeral 2.1, literal q del numeral 2.2 y literal n del numeral 2.3 del documento relativo a las funciones de los Órganos Especiales del Sistema de Control Interno, se pondrá en conocimiento de la Asamblea de Accionistas, la evaluación sobre el desempeño del Sistema de Control Interno de la Entidad que puede ser incorporado en el informe de gestión que se publica en la página Internet de la Entidad para conocimiento del público. Pregunta 68 (Medida 32). El emisor divulga al mercado las políticas generales aplicables a la remuneración y a cualquier beneficio económico que se concede a: Miembros de Junta Directiva Representante legal Revisor Fiscal Asesores eternos Auditores eternos El Código de Gobierno Corporativo, publicado en la página de Internet de la Entidad, indica los aspectos que se tienen en cuenta para la determinación de la política de remuneración de los miembros de la Junta Directiva, los representantes legales y el Revisor Fiscal del Banco Caja Social. Dada la
22 variedad de posibilidades de contratación de asesorías y auditorías eternas, no se ha considerado, de manera adicional a las políticas de contratación de proveedores con que cuenta la Entidad, publicar políticas particulares en relación con éstas. Pregunta 69 Pregunta: El emisor divulga al mercado los contratos celebrados con sus directores, administradores, principales ejecutivos y representantes legales, incluyendo sus parientes, socios y demás relacionados? (Medida 33) La Entidad divulga a través de las notas a los estados financieros los contratos celebrados con sus administradores. Pregunta 70 Pregunta: El emisor divulga al mercado sus normas internas sobre resolución de conflictos? (Medida 34) Esas normas están establecidas en el artículo 54 de los Estatutos Sociales y en el numeral 8 del Código de Gobierno Corporativo que son publicados en la página de Internet de la Entidad. Pregunta 71 Pregunta: El emisor divulga al mercado los criterios aplicables a las negociaciones que sus directores, administradores y funcionarios realicen con las acciones y los demás valores emitidos por ellas, como por ejemplo el derecho de preferencia? (Medida 35) El Código de Gobierno Corporativo, publicado en la página de Internet de la Entidad, establece los criterios aplicables a las relaciones económicas entre el emisor con sus accionistas y administradores. Pregunta 72 Pregunta: El emisor divulga al mercado las hojas de vida de los miembros de las Juntas Directivas y de los órganos de control interno, y de no eistir éstos, de los órganos equivalentes, al igual que de los representantes legales, de tal manera que permitan conocer su calificación y eperiencia, con relación a la capacidad de gestión de los asuntos que les corresponda atender? (Medida 36) Por razones de seguridad esta información no se divulga.
23 Revisor Fiscal Pregunta 73 Pregunta: El emisor designó como revisor fiscal a personas o firmas que hayan recibido ingresos de la compañía y/o de sus vinculados económicos, que representan el 25% o más de sus últimos ingresos anuales? (Medida 37) Con el fin de preservar la independencia de la Revisoría Fiscal, la Entidad no designa a firmas que reciban ingresos por sumas iguales o superiores al porcentaje indicado. Pregunta 74 Pregunta: El emisor o sus vinculados económicos contratan con el Revisor Fiscal servicios distintos a los de auditoria? (Medida 38) El Código de Gobierno Corporativo del Banco Caja Social, contempla que se debe evitar contratar servicios diferentes al de revisoría fiscal con la firma que se desempeñe como tal. En este sentido, durante el año 2013, ni el Banco, ni sus vinculados económicos, contrataron servicios diferentes con KPMG Ltda. Pregunta 75 Pregunta: Los contratos del emisor con el revisor fiscal establecen cláusulas de rotación de las personas naturales que efectúan la función de revisoria con una periodicidad de cinco (5) años? (Medida 39) El contrato suscrito con la revisoría consagra que, para asegurar la debida independencia, la revisoría fiscal ofrece la rotación de las personas que ejecutan el cargo personal de revisoría fiscal cada cinco años. Pregunta 76 Pregunta: El emisor eige al revisor fiscal que la persona que haya sido rotada deba esperar por lo menos dos (2) años para retomar la revisoria de la misma compañía? (Medida 39) La firma de revisoría fiscal contratada por la Entidad tiene como política que la persona que haya sido rotada deba esperar dos (2) años para retomar la revisoría de la misma compañía.
24 IV. RESOLUCIÓN DE CONTROVERAS Pregunta 77 Pregunta: El emisor adopta medidas necesarias para informar a sus accionistas del procedimiento jurisdiccional con que cuentan para hacer efectiva la protección de sus derechos ante la Superintendencia Financiera de Colombia? (Medida 40) Esta información se publica en la página de Internet del Banco. Pregunta 78 Pregunta: El emisor ha adoptado, para la solución de conflictos que se presenten entre el emisor con los accionistas, entre los accionistas y administradores y entre los accionistas, la vía de arreglo directo? (Medida 41) Está previsto en el artículo 54 de los Estatutos Sociales y en el numeral 8 del Código de Gobierno Corporativo. Pregunta 79 Pregunta: El emisor prevé una forma alternativa de solución, para los conflictos que se presenten entre el emisor con los accionistas, entre los accionistas y administradores y entre los accionistas? (Medida 41) Los mecanismos de solución de conflictos están previstos en el artículo 54 de los Estatutos Sociales y en el numeral 8 del Código de Gobierno Corporativo.
25 Pregunta Opcional Pregunta 80 Si se cuenta con prácticas de gobierno corporativo adicionales a las recomendadas por el Código de Mejores Prácticas Corporativas, en esta sección se da la opción para que el emisor las dé a conocer. El Banco Caja Social cuenta con un Sistema de Gobierno Corporativo que atiende los lineamientos impartidos sobre el particular por la Fundación Social, matriz del grupo empresarial al que pertenece, así como al ejercicio autónomo de la libertad de autodeterminación de la Entidad y a su compromiso con el cumplimiento de la ley. La Entidad en el marco de su Sistema de Gobierno Corporativo, adoptó el Código de Gobierno Corporativo, el cual señala los principios que rigen la actuación del Banco en relación con sus órganos de gobierno, sus accionistas, clientes, usuarios, proveedores, inversionistas, las demás empresas del grupo empresarial del que hace parte, así como con sus administradores, colaboradores y las autoridades. De igual forma, el Banco cuenta con un Código de Conducta enunciativo de los principios éticos que rigen la actuación de los administradores y colaboradores del Banco, así como con un documento que contiene las funciones de los Órganos Especiales del Sistema de Control Interno y otro la Política de Inversiones de Personas Naturales Vinculadas. Adicionalmente, ha adoptado de tiempo atrás los Reglamentos de Funcionamiento de la Asamblea General de Accionistas y del Comité de Auditoria. De igual forma, en años anteriores, fueron aprobadas por la Junta Directiva las Políticas de Operaciones con Vinculados, así como de Comunicación, Información, Gestión Contable y Gestión de la Tecnología, estas últimas cuatro, en el marco del Sistema de Control Interno. Finalmente, respecto de la publicidad de la información, la Entidad mantiene permanentemente publicados en su página de Internet sus Estatutos, el Código de Gobierno Corporativo, el Código de Conducta, el informe de gestión, sus estados financieros y el dictamen de la revisoría fiscal y; así mismo, remite en forma veraz, suficiente y oportuna aquella información que por revestir materialidad debe ser reportada a las autoridades y al mercado.

References: artículo 33
 artículo 33
 artículo 7
 artículo 48
 artículo 53
 artículo 52
 artículo 52
 artículo 52
 artículo 52
 artículo 52
 resolución 
 artículo 54
 RESOLUCIÓN 
 artículo 54
 artículo 54