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Timestamp: 2018-08-21 00:35:51+00:00

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UNSERE GESCHICHTE FRÜHE INVESTITIONEN IN FORSCHUNG UND ENTWICKLUNG - PDF
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1 UNSERE GESCHICHTE FRÜHE INVESTITIONEN IN FORSCHUNG UND ENTWICKLUNG Adolf Dätwyler ist sich bewusst, dass langfristiger Erfolg nur mit den besten Produkten zu erreichen ist. Daher stellt er schon früh wissenschaftlich geschulte Mitarbeitende ein und investiert in Forschung und Entwicklung. Bereits 1934 beginnt er in Altdorf mit der Herstellung von technischen Gummiartikeln. Der Zweite Weltkrieg bringt einschneidende Rohstoff-Engpässe mit sich. Dätwyler hat sich jedoch frühzeitig auf die Verknappung von Rohkautschuk eingestellt: Ab 1940 läuft in Altdorf die grösste Altgummi-Regenerieranlage der Schweiz auf Hochtouren. Diese und andere Innovationen zeugen davon, wie Dätwyler selbst unter widrigen Umständen nach Höchstleistungen strebt.
2 UNSERE WERTE WIR STREBEN NACH HÖCHST LEISTUNGEN Die hochwertigen Verschlusskomponenten für die Health-Care-Industrie beispielsweise produziert Dätwyler mit modernster Reinraumtechnologie, vollautomatischer Kamerainspektion und einem einzig - artigen Reinigungsprozess. Mit diesem Produktionskonzept übertrifft Dätwyler die höchsten Qualitätsstandards der europäischen und amerikanischen Regulierungsbehörden und erhöht den Nutzen der globalen Health-Care-Kunden. Jeder Mitarbeiter ist sich bewusst, dass er mit seiner Tätigkeit einen Beitrag zur laufenden Verbesserung unseres Angebots leistet. Unabhängig davon, in welcher Abteilung er arbeitet. VERGÜTUNGSBERICHT Governance-Rahmen zur Vergütung 44 Struktur der Vergütung des Verwaltungsrats 47 Struktur der Vergütung der Konzernleitung 48 Vergütungen und Darlehen Vergütungen Bericht der Revisionsstelle zum Vergütungsbericht 54
3 VERGÜTUNGSBERICHT Der Vergütungsbericht legt die Vergütungsprinzipien und den Governance-Rahmen in Bezug auf die Vergütung des Verwaltungsrats und der Konzernleitung der Dätwyler Gruppe fest. Zudem informiert er über die einzelnen Vergütungspläne und über die Vergütungen für das Jahr Der Vergütungsbericht entspricht den Vorgaben von Art. 663b bis des Schweizerischen Obligationenrechts, der Richtlinie betreffend Informationen zur Corporate Governance der SIX Swiss Exchange und dem Swiss Code of Best Practice for Corporate Governance von economiesuisse sowie der Verordnung gegen über mässige Vergütungen bei börsen kotierten Aktiengesellschaften ( VegüV ). Governance-Rahmen zur Vergütung Vergütungsausschuss Der Vergütungsausschuss besteht in der Regel aus drei Mitgliedern des Verwaltungsrats, die jährlich durch die Generalversammlung gewählt werden. Per Ende 2014 setzte sich der Vergütungsausschuss wie folgt zusammen: Hanspeter Fässler (Vorsitz), Ulrich Graf und Gabi Huber. Im Jahr 2014 traf sich der Vergütungsausschuss jeweils vollzählig zu vier Sitzungen und einer Telefonkonferenz. Im Jahr 2014 wurden keine externen Fachleute beigezogen. Zuständigkeiten des Vergütungsausschusses: Grundsatzfragen des Personalwesens (z. B. Talentmanagement, Nachfolgeplanung etc.) der Dätwyler Gruppe. Besetzung des Verwaltungsrats und der Konzernleitung. Festlegung der Vergütung an die Mitglieder des Verwaltungsrats im Rahmen des von der Generalversammlung genehmigten Maximalbetrags und unter Beachtung von Art. 21b der Statuten. Anstellungsbedingungen für Mitglieder der Konzernleitung. Festlegung der erfolgsabhängigen Zahlungen an die Mitarbeitenden der Konzernleitung im Rahmen des von der Generalversammlung genehmigten Maximalbetrags und unter Beachtung von Art. 21c der Statuten. Überwachung Lohnstruktur und Lohnentwicklung. Überwachung der Mitglieder des Verwaltungsrats und der Konzernleitung im Hinblick auf die Einhaltung der Statuten bestimmungen betreffend die Anzahl Mandate in den obers ten Leitungs- und Verwaltungsorganen von Rechtseinheiten ausserhalb des Dätwyler Konzerns (Art. 14 Ziff. 5 und 19 Ziff. 3 der Statuten) und Ergreifung allenfalls notwendiger Massnahmen. Beachtung der Vorschriften bezüglich Veröffentlichung der Bezüge der Mitglieder des Verwaltungsrats und der Konzernleitung. Der Vergütungsausschuss verfügt über ein schriftliches Reglement, das die Zuständigkeiten festlegt. Dieser Ausschuss befasst sich im Allgemeinen mit den Vorarbeiten für die Anträge und Entscheidungen des Gesamtverwaltungsrats. Eine Kompetenz zur Umsetzung besteht nur im Rahmen der bereits von der Generalversammlung respektive dem Verwaltungsrat im Grundsatz genehmigten Vergütungen und soweit dies in den Statuten oder in einem Reglement ausdrücklich vorgesehen ist. Der Ausschuss tritt bei Bedarf, mindestens aber einmal jährlich auf Einladung des Präsidenten zusammen. Falls die anstehenden Geschäfte es erfordern, nehmen der CEO und der CFO auf Einladung und in beratender Funktion an den betreffenden Sitzungen teil. Die Mitglieder des Ausschusses erhalten vor den Sitzungen Unterlagen, die ihnen die Vorbereitung der einzelnen Traktanden ermöglichen. Zur Beschlussfassung ist die Anwesenheit von mindestens zwei Mitgliedern notwendig. Der Ausschuss fasst seine Beschlüsse mit der absoluten Mehrheit der abgegebenen Stimmen. Bei Stimmengleichheit hat der Vorsitzende den Stichentscheid. Der Vergütungsausschuss hält seine Entscheide und Empfehlungen in einem Protokoll an den Verwaltungsrat fest und erstattet an der nächstfolgenden Sitzung des Verwaltungsrats Bericht über die Ergebnisse seiner Tätigkeit. 44
4 Zuständigkeitsebenen Antrag durch Genehmigung maximaler Gesamtbetrag durch Genehmigung effektive Vergütung durch Vergütungspolitik insgesamt Verwaltungsrat Generalversammlung Vergütung des Verwaltungsrats Verwaltungsrat Generalversammlung Verwaltungsrat Vergütung der Konzernleitung Verwaltungsrat Generalversammlung Verwaltungsrat Festsetzungsverfahren für das Vergütungssystem Das Vergütungssystem wird jeweils im Abstand von drei Jahren durch den Vergütungsausschuss überprüft, um der Entwicklung des Geschäftsumfelds Rechnung zu tragen. Letztmals war dies 2012 der Fall. Das Festsetzungsverfahren für die Bestandteile und den Umfang der Vergütungen des Verwaltungsrats und der Konzernleitung beruht auf Vergleichsanalysen anhand von Vergütungsumfragen und Offenlegungen in den Jahresberichten vergleichbarer Unternehmen. Zu den vergleichbaren Unternehmen zählen internationale Industrieunternehmen mit ähnlicher geografischer Reichweite, ähnlichem Ertragsvolumen, ähnlicher Komplexität, ähnlicher Kapitalisierung und ähnlicher Mitarbeiterzahl, die an der SIX Swiss Exchange kotiert sind. Die Vergütungspolitik der Dätwyler Gruppe misst sich an den üblichen Normen für ähnliche Positionen in vergleichbaren Unternehmen. Die Vergleichsgruppe zur Festsetzung der Vergütung für den Verwaltungsrat und die Konzernleitung umfasst die folgenden Unternehmen: Bucher Industries, Feintool, Forbo, Geberit, Georg Fischer, Kaba, Lonza, Oerlikon, Sika, Sonova und Sulzer. Im Jahr 2014 erfolgten keine Anpassungen der Vergütungsmodelle des Verwaltungsrats und der Konzernleitung. Daher verzichtete die Dätwyler Gruppe im Berichtsjahr auf eine Teilnahme an spezifischen Umfragen zu diesem Thema. Die Generalversammlung genehmigt jährlich die Anträge des Verwaltungsrats in Bezug auf die maximalen Gesamtbeträge der Vergütung des Verwaltungsrats für die Dauer bis zur nächsten ordentlichen Generalversammlung gemäss Art. 21b der Statuten und der Vergütung der Konzernleitung für das nächste Geschäftsjahr gemäss Art. 21c der Statuten. Der Umfang der Vergütungen des Verwaltungsrats bemisst sich nach der Vertretung in den einzelnen Ausschüssen. Er wird jährlich durch den Vergütungsausschuss im Rahmen des von der Generalversammlung genehmigten Maximalbetrags und unter Be achtung von Art. 21b der Statuten festgelegt und dem Gesamtverwaltungs rat zur Kenntnis gebracht. Die Mitglieder des Verwaltungsrats haben an den entsprechenden Sitzungen des Verwaltungsrats ein Mitspracherecht. Die effektive, leistungsabhängige Vergütung der Mitglieder der Konzernleitung wird jährlich vom Vergütungsausschuss im Rahmen des von der Generalversammlung genehmigten Maximalbetrags und unter Beachtung von Art. 21c der Statuten festgelegt und dem Gesamtverwaltungsrat zur Kenntnis gebracht. Der CEO und der CFO nehmen an den diesbezüglichen Sitzungen des Verwaltungs rats nicht teil. 45
5 Die Gesellschaft ist gemäss Art. 21a Ziff. 5 der Statuten ermächtigt, Mitgliedern der Konzernleitung, die während einer Periode, für welche die Vergütung der Konzernleitung bereits genehmigt ist, in die Konzernleitung eintreten oder zusätzliche Aufgaben übernehmen, einen Zusatzbetrag in der Höhe von maximal 50% des geltenden Gesamtbetrags der geltenden maximalen Gesamtvergütung der Konzernleitung auszurichten, sofern der für die betreffende Periode bereits genehmigte maximale Gesamtbetrag für dessen Vergütung nicht ausreicht. Der Vergütungsbericht wird der Generalversammlung in einer Konsultativabstimmung zur Genehmigung vorgelegt. Grundsätze und Philosophie der Vergütungen Die Vergütungsphilosophie, wie sie in den Statuten festgelegt ist, deckt sich mit der auf ein nachhaltiges profitables Wachstum ausgerichteten Geschäftsstrategie und fördert und unterstützt die vier Werte des Unternehmens: Wir sind Unternehmer. Wir streben nach Höchstleistungen. Wir schaffen Wert für unsere Kunden. Wir pflegen einen respektvollen Umgang. Vergütungsgrundsätze Leistungsorientierte Bezahlung Der variable Lohnanteil für die Konzernleitungsmitglieder be - ruht in erster Linie auf einer Gewinnbeteiligung. Langfristige und nachhaltige Wertschöpfung als Zielvorgabe Ein Teil der Vergütungen des Verwaltungsrats und der Konzernleitung erfolgt im Interesse einer langfristigen Ausrichtung und einer Abstimmung auf die Interessen der Aktionäre in Form von gesperrten Aktien. Zudem umfasst der variable Lohnanteil für die Konzernleitung keine übermässigen Hebeleffekte und verleitet daher nicht zu unangemessen riskantem Verhalten. Wettbewerbsfähigkeit auf dem Markt Der Umfang der Vergütungen entspricht der üblichen Praxis des Wettbewerbs und soll die Gewinnung, Bindung und Entwicklung der besten Talente sicherstellen. Fairness und Transparenz Die Vergütungsprogramme sind klar, transparent und fair. Die Rahmenbedingungen für die Umsetzung dieser Vergütungsgrundsätze sind in den Statuten festgehalten. 46
6 Struktur der Vergütung des Verwaltungsrats Vergütungsmodell für die Verwaltungsratsmitglieder Basishonorar für die Tätigkeit im Verwaltungsrat + Zusatzhonorar für Sonderaufgaben CHF 50' '100 Aktien Barmittel (CHF) Aktien (Anzahl) VR-Präsident 80'000 1'300 VR-Vizepräsident 20' Präsidium von Ausschüssen 40'000 Einsitz in Ausschüssen 20'000 Vertretung von Minderheitsaktionären 40'000 Zusätzliche Funktionen (Tagessatz) 5'000 Für die Vergütungen der Mitglieder des Verwaltungsrats sind die mit ihrer jeweiligen Funktion verbundenen Verantwortungen und zeitlichen Anforderungen massgeblich. Diese Vergütungen umfassen ein Basishonorar für jedes Verwaltungsratsmitglied sowie Zusatzhonorare für Sonderaufgaben wie das Präsidium und den Einsitz in Ausschüssen. Bei Ausübung mehrerer Funktionen werden die Zusatzhonorare kumuliert. Mitglieder des Verwaltungsrats beziehen die ihnen zustehenden Vergütungen in Form eines festen, in bar entrichteten Honorars sowie der Zuteilung einer vorab festgelegten Anzahl Inhaberaktien der Dätwyler Holding AG mit einer Sperrfrist von fünf Jahren. Bei Todesfall oder Invalidität eines Verwaltungsratsmitglieds können die Aktien gegebenenfalls vorzeitig entsperrt werden, falls der Programmteilnehmer bzw. die von ihm begünstigten Personen dies wünschen. Anderweitige vorzeitige Entsperrungen sind ausgeschlossen. Die Auszahlung der Honorare und die Zuteilung der Aktien erfolgen jeweils im Juni und beziehen sich auf das laufende Amtsjahr. Sie unterliegen den üblichen Sozialabgaben, begründen aber keine Pensionsansprüche. Abgesehen von den Vergütungen der effektiven Reisekosten erhalten die Mitglieder des Verwaltungsrats keine separaten Vergütungen für geschäftliche Aufwendungen. 47
7 Struktur der Vergütung der Konzernleitung Vergütungsmodell für die Konzernleitung Instrument Zweck Fixes Grundgehalt Monatliche Barzahlungen Entgelt für die Ausübung der Funktion und die zur Ausübung der Rolle erforderlichen Qualifikationen Variable Lohnanteile Jährliche Barzahlung Gewinnbeteiligung und Honorierung der individuellen Leistung Aktienbeteiligung Jährliche Aktienzuteilung mit fünfjähriger Sperrfrist Förderung nachhaltiger Ergebnisse und langfristige Ausrichtung auf die Interessen der Aktionäre Sozialversicherungsbeiträge Arbeitgeber und Nebenleistungen Altersvorsorge, Versicherungen und geldwerte Vorteile Schutz vor Risiken und Abdeckung von Geschäftsaufwendungen Die Vergütung der Konzernleitung wird anhand des Umfangs und der Verantwortungsbereiche der einzelnen Funktionen festgelegt; sie besteht aus einem fixen Grundgehalt, der Zuteilung einer vorab festgelegten Anzahl Inhaberaktien der Dätwyler Holding AG, einem variablen Lohnanteil und Nebenleistungen wie Altersvorsorge, Versicherungen und geldwerten Vorteilen. Fixes Grundgehalt Die Höhe des fixen Grundgehalts hängt vom Umfang der Funktion, den Qualifikationen und der Erfahrung ab, die erforderlich sind, um die Funktion auszufüllen. Das Marktumfeld ist ebenfalls massgeblich. Die fixen Grundgehälter sollen sich im Umfang der Vergütung für ähnliche Funktionen bei vergleichbaren Unternehmen bewegen. Variable Lohnanteile Variable Lohnanteile sind ein Entgelt für die kollektive Leistung, in Form einer Gewinnbeteiligungskomponente, sowie für die individuellen Beiträge an den geschäftlichen Erfolg des Unternehmens im Leistungszeitraum von einem Jahr. Der variable Lohnanteil kann in Abhängigkeit der Funktion gemäss Art. 21c Ziff. 2 der Statuten maximal zwischen 100% und 200% des fixen Grundgehalts betragen. Die variablen Lohnanteile für den CEO und den CFO bestehen ausschliesslich aus einer Beteiligung am Nettoergebnis des Kon zerns in Höhe eines vorab festgelegten Prozentsatzes. Diese Gewinnbeteiligung wird mit einem Wachstumsfaktor multipliziert. Der Wachstumsfaktor ermittelt sich aus der Veränderung des Netto- ergebnisses im Vergleich zum Vorjahr. Dieser Mechanismus stellt sicher, dass sowohl das effektive Nettoergebnis als auch die Entwicklung im Vergleich zum Vorjahr in diese Vergütung eingehen: Ein Rückgang im Vergleich zum Vorjahr bedeutet, dass der prozentuale Anteil der Beteiligung am Nettoergebnis überdurchschnittlich abnimmt. Ein Anstieg gegenüber dem Vorjahr führt zu einer überproportionalen Erhöhung der prozentualen Beteiligung am Nettoergebnis. Bei Akquisitionen und Devestitionen, die den Gruppenumsatz um mehr als 10% erhöhen oder verringern, wird die Formel zur Berechnung des variablen Lohnanteils aktualisiert. Dabei werden sowohl der prozentuale Gewinnanteil wie auch der Wachstumsfaktor linear angepasst, bei Akquisitionen gegen unten und bei Devestitionen gegen oben. Damit wird die Formel für das zusätzliche oder für das reduzierte Gewinnpotenzial korrigiert, und der Einfluss von Akquisitionen und Devestitionen werden auf den variablen Lohnanteil rechnerisch neutralisiert. Die aktuelle Obergrenze für die variablen Lohnanteile liegt beim CEO bei 150% des jährlichen fixen Grundgehalts, beim CFO bei 100%. Die variablen Lohnanteile für Konzernbereichsleiter bemessen sich nach dem Geschäftsverlauf (rund 80% des Lohnanteils) und den individuellen Zielvorgaben (rund 20%). Der Beitrag zum Geschäftsverlauf wird als Beteiligung am wirtschaftlichen Gewinn (Economic Profit) aus dem betreffenden Konzernbereich gemessen. Der Economic Profit errechnet sich aus dem EBIT, vermindert um die Kosten des durchschnittlich ein gesetzten Kapitals. Die Gewinnbeteiligung wird mit einem 48
8 Basismechanismus zur Berechnung des variablen Lohnanteils Nettoergebnis > 0 Nettoergebnis < 0 Wachstumsfaktor > 1 (positive Veränderung gegenüber Vorjahr) (% Nettoergebnis) (Wachstumsfaktor) = prozentualer Anteil am Nettoergebnis steigt Keine Auszahlung Wachstumsfaktor < 1 (negative Veränderung gegenüber Vorjahr) (% Nettoergebnis) (Wachstumsfaktor) = prozentualer Anteil am Nettoergebnis sinkt Keine Auszahlung Wachstumsfaktor und einem Peer-Faktor multipliziert. Der Wachstumsfaktor ermittelt sich aus der Veränderung des Umsatzes im Vergleich zum Vorjahr. Der Peer-Faktor ver gleicht das Umsatzwachstum des betreffenden Konzernbereichs mit demjenigen einer externen Peer-Gruppe. Für jeden Konzernbereich wird eine eigene Peer-Gruppe gewählt, um den indi viduellen Marktbedingungen der einzelnen Konzernbereiche Rechnung zu tragen. Die für diesen Vergleich erforderlichen Daten zu den Peer-Gruppen stammen von einem unabhängigen Beratungsunternehmen. Dieser Mechanismus zur Berechnung des Geschäftsverlaufs stellt sicher, dass sowohl die absolute Wertentwicklung in den einzelnen Divisionen in Form des Economic Profit als auch ihre relative Entwicklung im Vergleich zum Vorjahr und zu der Peer-Gruppe in die Vergütung eingehen. Die individuelle Vergütungskomponente beruht auf der Er reichung individueller Zielvorgaben. Hierbei handelt es sich um strategische, geschäftliche und persönliche Ziele, die zu Jahresbeginn im Rahmen des Prozesses zur Leistungsbeurteilung vereinbart und am Jahresende durch den CEO evaluiert werden. Aktienbeteiligung Mit der 2007 eingeführten Aktienbeteiligung werden die Mitglieder der Konzernleitung zu Miteigentümern der Dätwyler Holding AG und partizipieren am langfristigen Geschäftsgang der Dätwyler Gruppe. Die Anzahl der zugeteilten Aktien ist von der Funktion abhängig und kann gemäss Art. 21c Ziff. 3 der Statuten maximal 100% des fixen Grundgehalts erreichen. Die Zuteilung erfolgt zum Marktwert am ersten Handelstag des Monats Juni; es gilt eine Sperrfrist von fünf Jahren. Bei Todesfall oder Invalidität eines Konzernleitungsmitglieds können die Aktien gegebenenfalls vorzeitig entsperrt werden, falls der Programmteilnehmer bzw. die von ihm begünstigten Personen dies wünschen. Anderweitige vorzeitige Entsperrungen sind ausgeschlossen. Die aktuelle Obergrenze für die variablen Lohnanteile der Konzernbereichsleiter liegt bei 100% des jährlichen fixen Grundgehalts. Aufgrund des Gewinnbeteiligungs-Charakters des variablen Lohnanteils wird auf die Vorgabe eines formalen Umfangs verzichtet. Man geht aber davon aus, dass eine Auszahlung von zwei Dritteln des Höchstbetrags dem erwarteten Leistungsniveau entspricht. 49
9 Berechnung und Auszahlung des variablen Lohnanteils im Überblick CEO und CFO Anteil am Konzern- Nettoergebnis Wachstumsfaktor = Auszahlung variabler Lohnanteile 100% Max. 150% des fixen Grundgehalts (CEO) Max. 100% des fixen Grundgehalts (CFO) Konzernbereichsleiter Anteil am Economic Profit des Konzernbereichs Wachstumsfaktor Peer- Auszahlung für faktor + individuelle = Zielerreichung Auszahlung variabler Lohnanteile Rund 80% Rund 20% Max. 100% des fixen Grundgehalts Sozialversicherungsbeiträge Arbeitgeber Mitglieder der Konzernleitung gehören der regulären Vorsorgeeinrichtung der Dätwyler Gruppe für alle Mitarbeitenden in der Schweiz an. Die Vorsorgeeinrichtung umfasst einen Basisplan für Jahresverdienste von bis zu CHF 168'480 und einen Zusatzplan für die über diesen Betrag hinausgehenden Beträge. Der Zusatzplan ist auf CHF 842'400 pro Jahr begrenzt. Die Planleistungen gehen über die gesetzlichen Vorgaben des Bundesgesetzes über die berufliche Alters-, Hinterlassenen- und Invalidenvorsorge (BVG) hinaus und decken sich mit der üblichen Marktpraxis anderer Industrieunternehmen in der Schweiz. Nebenleistungen Die Mitglieder der Konzernleitung erhalten keine besonderen Nebenleistungen. Sie haben Anspruch auf einen Firmenwagen und steuerlich genehmigte Repräsentationsspesen gemäss den für alle Mitarbeitenden auf Kaderebene in der Schweiz geltenden Spesenregelungen. Da die Repräsentationsspesen einen Spesenersatz darstellen, sind sie in den nachfolgenden Aufstellungen nicht enthalten. 50
10 Zusammensetzung der Vergütung 2014 für die Mitglieder der Konzernleitung CEO Mitglieder der Konzernleitung (im Durchschnitt, ohne CEO) 770'004 (40.2%) 369'435 (19.4%) 473'880 (24.8%) 296'370 (15.6%) 394'000 (38.4%) 198'075 (19.3%) 215'400 (21.0%) 6'720 (0%) 208'770 (20.3%) 10'120 (1%) 0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100% Fixes Grundgehalt Variable Lohnanteile Wert der Aktien Sozialversicherungsbeiträge Arbeitgeber Nebenleistungen Zusammensetzung der Vergütung Die oben stehende Grafik illustriert die Zusammensetzung der Vergütungen für Mitglieder der Konzernleitung für das Jahr Sie bezieht sich auf das fixe Grundgehalt für das Jahr 2014, die im Jahr 2015 auszuzahlenden variablen Lohnanteile für das Geschäftsjahr 2014, die Anzahl der im Jahr 2014 zugeteilten Aktien und den Wert der im Jahr 2014 erhaltenen Sozialversicherungsbeiträge des Arbeitgebers sowie Nebenleistungen. Arbeitsverträge Arbeitsverträge der Mitglieder der Konzernleitung schreiben eine Kündigungsfrist von sechs bis zwölf Monaten vor; für den CEO gilt eine Kündigungsfrist von zwölf Monaten. Diese Verträge enthalten keine Abfindungsbestimmungen bei Kündigungen; Kontrollwechsel klauseln sind ebenfalls ausgeschlossen. Die Arbeitsverträge der Mitglieder der Konzernleitung enthalten eine sogenannte «Clawback»-Klausel. Diese ermöglicht es dem Unternehmen, Vergütungen, soweit gemäss anwendbarem schweizerischem Recht und den Statuten erforderlich, im bereits ausgerichteten Umgang zurück zufordern, sofern und soweit die Vergütung vor der Genehmigung durch die Generalversammlung ausgerichtet wurde und die nächste Generalversammlung die Anträge des Verwaltungsrats nicht genehmigt '000 1'000'000 1'500'000 2'000'000 51
11 Vergütungen und Darlehen 2014 Die Vergütungen und Darlehen/Kredite an die gegenwärtigen und früheren Schlüsselpersonen des Verwaltungsrats und der Konzernleitung sowie diesen Organen nahestehende Personen sind nachstehend ersichtlich. Die Tabellen 1 und 2 wurden von der Revisionsstelle geprüft. Tabelle 1: Vergütungen 2014 in CHF Name und Vorname Funktion Fixes Grundgehalt brutto Variable Lohnanteile brutto Aktienbeteiligung 1 Anzahl Marktwert Sozialversicherungsbeiträge Arbeitgeber Total Vergütungen Verwaltungsrat Graf Ulrich 2 Präsident 170' ' '640 28' '008 Rüegg Hans R. Vizepräsident 110' ' '120 19' '127 Fässler Hanspeter Mitglied 90' ' '960 16' '103 Huber Gabi Mitglied 70' ' '960 14' '623 Lienhard Ernst Mitglied 90' ' '960 13' '104 Odermatt Ernst Mitglied 70' ' '960 11' '769 Total Verwaltungsrat 600' '500 1'220' ' '923'734 Konzernleitung Hälg Paul J. 2 CEO 770' '435 3' ' '370 6'720 1'916'409 Total Konzernleitung 1'952' '660 7'800 1'120' '681 37'080 4'995'505 1 Die Aktien wurden am 2. Juni 2014 zum Tagesschlusskurs von CHF zugeteilt. 2 Höchste Vergütung Tabelle 2: Vergütungen 2013 in CHF Name und Vorname Funktion Fixes Grundgehalt brutto Variable Lohnanteile brutto Aktienbeteiligung 1 Anzahl Marktwert Nebenleistungen Sozialversicherungsbeiträge Arbeitgeber Nebenleistungen Total Vergütungen Verwaltungsrat Graf Ulrich 2 Präsident 170' ' '280 22' '170 Rüegg Hans R. Vizepräsident 110' ' '490 15' '651 Fässler Hanspeter Mitglied 90' ' '670 13' '151 Huber Gabi Mitglied 50' ' '670 10' '956 Inderbitzin Werner Mitglied 70' ' '670 9' '988 Lienhard Ernst Mitglied 90' ' '670 10' '367 Odermatt Ernst Mitglied 70' ' '670 9' '435 Total Verwaltungsrat 650' ' '120 91' '698'718 Konzernleitung Hälg Paul J. 2 CEO 770' '000 3' ' '435 6'720 2'381'169 Total Konzernleitung 1'955'504 1'880'000 7' ' '312 34'080 5'553'676 1 Die Aktien wurden am 1. Juni 2013 zum Tagesschlusskurs von CHF zugeteilt. 2 Höchste Vergütung 52
12 Vergütungen an Verwaltungsrat und Konzernleitung Das fixe Grundgehalt der Verwaltungsräte blieb im Vergleich zum Vorjahr unverändert. Das fixe Grundgehalt ist abhängig von der Einsitznahme in den verschiedenen Committees. Das fixe Grundgehalt der Konzernleitung blieb im Berichtsjahr praktisch unverändert. Bei den in den Tabellen unter Variable Lohnanteile dargestellten Beträgen handelt es sich um die effektiv verbuchten Aufwendungen der für das Geschäftsjahr 2014 zugesprochenen variablen Lohnanteile, welche im März 2015 zur Auszahlung gelangen. Aufgrund des Konzernergebnisses im Berichtsjahr reduzierten sich auch die variablen Lohnanteile entsprechend, wobei diese nicht nur vom Konzernergebnis abhängen, sondern auch von den einzelnen Ergebnissen der Konzernbereiche und individuellen Zielsetzungen. Die Aktienbeteiligung für das Jahr 2014 wurde vom Vergütungsausschuss erlassen und vom Verwaltungsrat im Rahmen des von der Generalversammlung genehmigten Maximalbetrags und unter Beachtung von Art. 21b der Statuten genehmigt. Die per 2. Juni 2014 zum damaligen Marktwert von CHF zugeteilten Aktien unterliegen einer fünfjährigen Sperrfrist. Nach Ablauf dieser Frist stehen die Aktien dem Begünstigten oder dessen Rechtsnachfolger zur freien Verfügung, unbesehen von Todesfall, Invalidität oder Kündigung. Die Anzahl der zugeteilten Aktien je Funktionsstufe blieb für den Verwaltungsrat im Berichtsjahr unverändert. Bei der Konzernleitung gab es bei gewissen Funktionen eine leichte Anpassung. Der Marktwert der Aktie lag im Berichtsjahr um CHF höher als im Vorjahr, was den Marktwert der Aktienbeteiligung entsprechend erhöhte. In der Rubrik Sozialversicherungsbeiträge Arbeitgeber sind sämtliche Aufwendungen für Pensionspläne und Sozialversicherungsbeiträge des Arbeitgebers enthalten. Die Nebenleistungen enthalten den Anteil am Privatgebrauch Geschäftsfahrzeug und die Kinderzulagen. Ein Verwaltungsratsmitglied (Vertreter gemäss OR 709) wird für seine Bemühungen zugunsten der Inhaberaktionäre erhöht entschädigt. Darlehen und Kredite Die Statuten sehen die Möglichkeit nicht vor, Darlehen und/oder Kredite an gegenwärtige oder frühere Mitglieder des Verwaltungsrats und der Konzernleitung oder ihnen nahestehende Personen zu gewähren. Vergütungen 2016 Der Verwaltungsrat beantragt der ordentlichen Generalversammlung 2015 die folgenden maximalen Gesamtbeträge für die Vergütung des Verwaltungsrats für die Amtsperiode bis zur ordentlichen Generalversammlung 2016 und für die Vergütung der Konzernleitung für das Geschäftsjahr 2016: Verwaltungsrat: CHF 2'750'000, davon CHF 1'000'000 für das Honorar in bar sowie CHF 1'750'000 für die Zuteilung der Inhaberaktien der Dätwyler Holding AG. Konzernleitung: CHF 7'400'000, davon CHF 6'000'000 für die Entschädigungen in bar (fixes Grundgehalt, variabler Lohnanteil, Vorsorge- und Nebenleistungen) sowie CHF 1'400'000 für die Zuteilung der Inhaberaktien der Dätwyler Holding AG. Das Vergütungssystem wird jeweils im Abstand von drei Jahren durch den Vergütungsausschuss überprüft. Im Jahr 2015 erfolgt die nächste ordentliche Überprüfung, um der Entwicklung des Geschäftsumfelds Rechnung zu tragen. Vergütungen an frühere Mitglieder des Verwaltungsrats und der Konzernleitung Im Berichtsjahr wurden keine Vergütungen an frühere Mitglieder des Verwaltungsrats oder der Konzernleitung ausgerichtet. Ebenso wenig wurden nicht marktübliche Vergütungen an nahestehende Personen von gegenwärtigen oder ehemaligen Mitgliedern des Verwaltungsrats oder der Konzernleitung gewährt. 53
13 Bericht der Revisionsstelle zum Vergütungsbericht 54
VERGÜTUNGSBERICHT Governance-Rahmen zur Vergütung Struktur der Vergütung des Verwaltungsrats Struktur der Vergütung der Konzernleitung
Governance-Rahmen zur Vergütung 36 Struktur der Vergütung des Verwaltungsrats 39 Struktur der Vergütung der Konzernleitung 40 Vergütungen 2016 43 Vergütungen Ausblick 46 Bericht der Revisionsstelle zum

References: Art. 663
 Art. 21
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