Source: http://docplayer.cz/34419854-Zprava-o-vysledku-prezkoumani-hospodareni-mestyse.html
Timestamp: 2017-11-25 04:45:06+00:00

Document:
Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření městyse - PDF
Download "Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření městyse"
1 Zborovská Praha 5 SpZn: Čj.: SZ /20 13/KUSK /KUSK Stejnopis Č. 2 Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření městyse RATAJE NAD SÁZAVOU IČ: za rok 2013 Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: na základě zákona Č Sb., o přezkoumávání celků a dobrovolných svazků obcí. hospodaření územních samosprávných Přezkoumání proběhlo v sídle městyse: Zámecká Rataje nad Sázavou Přezkoumání vykonaly: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: - kontroloři: Ing. Helena Francová Bc. Martina Sirotková ) Zástupci městyse: Ing. Luboš Kubát - starosta Jana Vyhnánková - hlavní účetní Předmět přezkoumání je vymezen ustanovením 2 zák. Č Sb., o přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí. Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem, přezkoumávané období r
2 A. Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled na rok ze dne Návrh rozpočtu na rok 2013, zveřejněný v termínu Schválený rozpočet na rok 2013, schválený zastupitelstvem městyse dne Stanovení závazných ukazatelů zřízeným organizacím Závazné ukazatele pro MŠ Rataje nad Sázavou ze dne Rozpočtová opatření č. 1-6, schválená zastupitelstvem městyse ve dnech: č č č č č č Závěrečný účet za rok 2012, zveřejněný v termínu , schválený zastupitelstvem městyse dne s vyjádřením "bez výhrad" Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu k ze dne Výkaz zisku a ztráty k ze dne Rozvaha k ze dne Příloha rozvahy k ze dne Účtový rozvrh platný pro účetní období roku 2013 Hlavní kniha za období 09/2013 analytická za období 12/2013 ze dne dle potřeby Kniha došlých faktur Kniha odeslaných faktur Faktura dodavatelská č.: , odběratelská č.: Bankovní výpis č ,1/2014 běžného účtu KB a.s /0100 č ,50-53 běžného účtu ČSOB a.s /0300 č. 8,9, 13 účtu termínovaného vkladu u KB a.s /0100 č. 1/2014 běžného účtu KB a.s /0100 2
3 č ,28 bankovního účtu ČNB /710 Účetní doklad č.: 5503, , 5513, 5516, 5517, 5519, 5523, 5528, 5530, Pokladní kniha (deník) za období 05, Stop stav pokladní hotovosti k činil ,- Kč a souhlasil na pokladní evidenci Pokladní doklad č.: , Evidence poplatků k za TKO pro rok 2013 Inventurní soupis majetku a závazků složka "Inventarizace majetku a závazků k " Mzdová agenda rekapitulace mezd za období 03, 05, 08/2013 Odměňování členů zastupitelstva Stanovení měsíčních odměn neuvolněným členům zastupitelstva ze dne Měsíční odměny zastupitelů za období 03, 05, Výkaz zisku a ztráty zřízených příspěvkových organizací k ze dne Rozvaha zřizených příspěvkových organizací k ze dne Smlouvy o převodu majetku (koupě, prodej, směna, převod) Kupní smlouva ze dne na prodej obecního pozemku dle K p.č. 357/3 o výměře 297 m2 a p.č. 357/4 o výměře 26 m2 v k.ú. Malovidy Kupní smlouva ze dne na prodej obecního pozemku p. p. č. dle PK 995 o celkové výměře 228 m2 v k.ú. Rataje nad Sázavou Kupní smlouva ze dne na nákup pozemku p. p. č. 717/2 o celkové výměře 274 m2 v k.ú. Rataje nad Sázavou, kupující městys Rataje nad Sázavou Smlouva o bezúplatném převodu nemovitosti č. UZSVM/SKH/4720/2012-SKHM uzavřená dne s převodcem pozemku p.p.č. 720/1 o výměře 126 m2, ČR - Úřad pro zastupování státu ve věcech majetkových Darovací smlouvy Darovací smlouva č. L508/KHT/2013 uzavřená dne na poskytnutí finančního daru ve výši 3.700,- Kč na náhradu a odstranění škod způsobených povodněmi, dárce Středočeský kraje, Praha 5 Darovací smlouva č. 1O89/KHT/20 13 uzavřená dne na poskytnutí finančního daru ve výši ,- Kč na náhradu a odstranění škod způsobených povodněmi, dárce Středočeský kraje, Praha 5 Darovací smlouva č. 1137/KHTI2013 uzavřená dne na poskytnutí finančního daru ve výši ,- Kč na náhradu a odstranění škod způsobených povodněmi, dárce Středo český kraje, Praha 5 Zveřejněné záměry o nakládání s majetkem Záměr městyse prodat pozemek p.č. 357/3 a 357/4 v k.ú. Malovidy, zveřejněný od Záměr městyse prodat pozemek p.k. 995, zveřejněný od Záměr městyse prodat požární vozidlo AVIA A31.1K, cena ,- Kč, zveřejněný od
4 Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím Smlouva o poskytnutí účelové dotace na pokrytí prvotních nákladů a nezbytná opatření přijatá v rámci řešení krizové situace č. 1258/KHTI2013 ze dne , účelová neinvestiční dotace ve výši ,- Kč, poskytovatel Středočeský kraj, Praha 5 Dohoda o poskytnutí dotace z Programu rozvoje venkova ČR uzavřená dne se Státním zemědělským intervenčním fondem na poskytnutí dotace ve výši ,- Kč na vybavení klubovny SDH a rekonstrukci sociálního zařízení nepřezkoumáváno, použito podpůrně Dohody o pracovní činnosti ze dne na knihovníka místní kníhovny Dohody o provedení práce ze dne na dřevosochání a řezbářství ze dne na úpravu veřejné zeleně ze dne na sestavení lešení a údržbu kapličky ze dne na průvodcovskou činnost na zámku Smlouvy ostatní Kupní smlouva ze dne na prodej motorového vozidla AVIA A31.1 K, kupující obec Třebovle Vnitřní předpis a směrnice platné pro rok 2013 Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení konaného dne: , , , , , , nepřezkoumáváno, použito podpůrně Výsledky kontrol zřízených organizací Protokol o provedení kontroly u příspěvkové organízace MŠ Rataje nad Sázavou ze dne Ostatní dokumenty Příloha č. 9 ze dne k Finančnimu vypořádání dotací a návratných finančních výpomocí poskytnutých obcím, dobrovolným svazkům obcí Účetní odpisový plán pro rok 2013 V kontrolovaném období městys Rataje nad Sázavou, dle prohlášeni starosty městyse, nehospodařil s majetkem státu, neručil svým majetkem za závazky fyzických a právnických osob nezastavil movitý a nemovitý majetek, neuzavřel směnnou, darovací, nájemní smlouvu a smlouvu o výpůjčce týkající se nemovitého majetku, smlouvu o přijetí úvěru, půjčky, smlouvu o poskytnutí úvěru, půjčky, smlouvu o poskytnutí veřejné podpory (dotace), smlouvu o převzetí dluhu nebo ručitelského závazku, smlouvu o přistoupeni k závazku a smlouvu o sdružení, nekoupil aní neprodal cenné papíry, obligace neuskutečnil majetkové vklady, uskutečnil pouze veřejné zakázky malého rozsahu ( 12 odst. 3 zák. č Sb.). B. Zjištění z přezkoumání Při přezkoumání hospodaření městyse Rataje nad Sázavou: ebyly zjištěny chyby a nedostatky. 4
5 C. Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných: a) při dílčím přezkoumání Byly zjištěny následující chyby a nedostatky - porušeny níže uvedené předpisy: Zákon č. 128/2000 Sb., o obcích, ve znění pozdějších předpisů 102 odst. 4, neboť: Zastupitelstvo obce neschválilo účetní závěrku za rok 2012 své příspěvkové organizace. Jedná se o účetní závěru příspěvkové organizace Mateřská škola Rataje nad Sázavou. Tato povinnost je stanovena ve smyslu ustanovení 28, 29 a 30 vyhlášky Č. 220/2013 Sb. o požadavcích na schvalování účetních závěrek některých vybraných účetních jednotek. NAPRAVENO Zastupitelstvo městyse schválilo účetní závěrku příspěvkové organizace Mateřská škola Rataje nad Sázavou dne Zákon č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole, ve znění pozdějších předpisů 26, neboť: ebyla zajištěna předběžná řídící kontrola plánovaných a připravovaných operací a tím došlo k překročení schválených výdajů (závazných ukazatelů rozpočtu) vykazovaných ve výkaze FIN 2-12M sestaveném k na 3322 pol o ,- Kč, na 3341 pol o 9.698,- Kč, na 3399 pol o 3.000,- Kč. NAPRAVENO K se již obdobný nedostatek již neopakuje. b) při přezkoumání hospodaření za předchozí roky Nebyly zjištěny chyby a nedostatky. 5
6 DJ Závěr Při přezkoumání hospodaření obce Rataje nad Sázavou za rok 2013 podle 2 a 3 zákona č. 420/2004 Sb., ve znění pozdějších předpisů Nebyly zjištěny chyby a nedostatky, kromě chyb a nedostatků zjištěných při dílčím přezkoumání, které již byly napraveny. ( 10 odst. 3 písmo a) zákona č. 420/2004 Sb.) Upozornění na rizika dle 10 odst. 4 písmo a) zákona č. 420/2004 Sb., v platném znění: Neuvádí se. Podíly dle 10 odst. 4 písmo b) zákona Č. 420/2004 Sb., v platném znění: a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 0,80 % b) podíl závazků na rozpočtu územního celku 6,77 % c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 0,00 % Rataje nad Sázavou Podpisy kontrolorů: KRAJSKÝ STI~EDOCESKÉHO KRAJE Odbor finanční kontroly J 5021 Praha 5, Zborovská II Ing. Helena Francová kontrolor pověřený řízením přezkoumání 6
7 Tato zpráva o výsledku přezkoumání: - je návrhem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření, přičemž konečným zněním zprávy se stává okamžikem marného uplynutí lhůty stanovené v 6 odst. 3 písmo 1) zákona č. 420/2004 Sb., k podání písemného stanoviska kontrolorovi pověřenému řízením přezkoumání na adresu: Krajský úřad Středočeského kraje, Odbor finanční kontroly, Zborovská 11,15021 Praha 5. - tento návrh zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obsahuje i výsledky konečného dílčího přezkoumání - se vyhotovuje ve dvou stejnopisech, přičemž se stejnopis č. 2 předává statutárnímu zástupci kontrolovaného subjektu a stejnopis č. 1 se zakládá do příslušného spisu územního celku vedeného Odborem fmanční kontroly Krajského úřadu Středo českého kraje. S obsahem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření městyse Rataje nad Sázavou o počtu 7 stran byl seznámen a stejnopis č. 2 převzal, p. Ing. Luboš Kubát, starosta městyse. I Ing. Luboš Kubát starosta městyse Rataje nad Sázavou \ dne t, fs RATAJ Rad Sózovou,.st IČO Poznámka: DIČ:CZ , -/-ú nkutnó Hora !0100 Uzemní celek je ve smyslu ust. 13 odst. 1 písmo b) zákona č. 420/2004 Sb., povinen přijmout opatření k nápravě chyb a nedostatků uvedených v této zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření a podat o tom písemnou informaci příslušnému přezkoumávajícímu orgánu - Krajský úřad Středočeského kraje, Odbor finanční kontroly, Zborovská 11, Praha 5, a to nejpozději do 15 dnů po projednání této zprávy spolu se závěrečným účtem v orgánech územního celku. Územní celek je dále ve smyslu ustanovení 13 odst. 2 zákona č. 420/2004 Sb., povinen v informacích podle ustanovení 13 odst. 1 písmo b) téhož zákona uvést lhůtu, ve které podá příslušnému přezkoumávajícímu orgánu písemnou zprávu o plnění přijatých opatření a v této lhůtě příslušnému přezkoumávajícímu orgánu uvedenou zprávu zaslat. Za nesplnění těchto povinností lze uložit územnímu celku dle ust. 14 písmo f), g), h) zákona č. 420/2004 Sb., po řádkové pokuty až do výše ,00 Kč v jednom případě. Rozdělovník: Stejnopis Počet výtisků Předáno Převzal 1 1 x 2 1 x Krajský úřad Středočeského kraje Městys Rataje nad Sázavou Ing. Helena Francová Ing. Luboš Kubát 7
Zborovská 11 150 21 Praha 5 SpZn: SZ_089515/2012/KUSK Čj.: 00636012013/KUSK Stejnopis č..g Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření městyse RATAJE NAD SÁZAVOU IČ: 00236381 za rok 2012 Přezkoumání se uskutečnilo
Zborovská 11 15O21 Praha 5 SpZn: Čj.: SZ 08635112015/KUSK 101919/2015/KUSK Stejnopis č. 2 Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření městyse RATAJE NAD SÁZAVOU IČ: 00236381 za rok 2015 Přezkoumání hospodaření
.. Zborovská Praha 5
Krajsk; úřad Středočeského kraje.. Zborovská 11 15021 Praha 5 SpZn: Čj.: SZ 104540/2009/KUSK 006859/20 1O/KUSK Stejnopis č. 2 Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce r 'V, ZABORI NAD LABEM IČ: 00236624

References: zákona č. 420
 zákona č. 420
 zákona č. 420
 zákona Č. 420
 zákona č. 420
 zákona č. 420
 zákona č. 420
 zákona č. 420