Source: https://aldiavenezuela.microjuris.com/2013/03/11/regimen-cambiario-de-venezuela-febrero-2013/
Timestamp: 2020-06-04 11:09:18+00:00

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Régimen Cambiario de Venezuela Febrero 2013 – Microjuris - Venezuela
Como todos sabemos, a raíz de los acontecimientos ocurridos en nuestro país, durante el año 2001 hasta inicios del 2003, los cuales implicaron rivalidades entre sectores políticos y económicos, manifestaciones a nivel nacional que ocasionaban angustia e inseguridad en la población venezolana, desabastecimiento de gasolina y algunos rubros alimenticios de primera necesidad, entre otras situaciones; el Gobierno Nacional en su deber de garantizar el bienestar de la población y salvaguardar los derechos e intereses de los consumidores, se vio en la necesidad de tomar medidas con el propósito de combatir tales perjuicios acaecidos en la economía nacional.
Fue así como, entre el Ejecutivo Nacional, representado por el Ministro de Finanzas, y el Banco Central de Venezuela (BCV), fue tomada una medida económica, suscribiéndose el Convenio Cambiario n°. 1 (G.O. nº. 37.625 del 05/02/2003), mediante el cual se acordó establecer el Régimen para la Administración de Divisas, correspondiendo al BCV la compra y venta de divisas en el país, mientras que la coordinación, administración, control y establecimiento de requisitos, procedimientos y restricciones para la obtención de divisas, sería competencia de la Comisión de Administración de Divisas (Cadivi), cuya creación fue promulgada en el Decreto nº 2.302, bajo G.O. nº 37.625, de fecha 05/02/2003.
De ahí que, desde el año 2003, Venezuela se encuentra sujeta a un control cambiario, cuya aplicación el Gobierno manifiesta mantener hasta tanto se alcance la estabilidad económica; y en el que para la obtención de divisas, se requiere del cumplimiento y presentación de requisitos que varían dependiendo del motivo o tipo de la solicitud, debiéndose para ello acceder al portal web de Cadivi: http://www.cadivi.gob.ve/.
Dicho esto, indicaremos a continuación, las normativas que para el momento de elaboración del presente informe, han sido dictadas en torno al mercado cambiario nacional:
I. Gaceta Oficial nº. 40.108 del 8 de febrero de 2013.
a) Convenio Cambiario nº. 14.
A través de este Convenio, se dispuso que a partir del 09 de febrero de 2013, el tipo de cambio quedaría fijado en seis bolívares con dos mil ochocientos cuarenta y dos diezmilésimas (Bs. 6,2842) por dólar de los Estados Unidos de América para la compra, y en seis bolívares con treinta céntimos (Bs. 6.30) por dólar americano para la venta.
Se indica, cuáles operaciones (solicitadas al BCV hasta el 8 de febrero de 2013), serán liquidadas al tipo de cambio establecido en el Convenio Cambiario nº. 14, publicado en G.O. n.º 39.584 del 30 de diciembre de 2010, es decir, en cuatro bolívares con treinta céntimos (Bs. 4,30) por dólar americano, encontrándose entre éstas, las siguientes:
Pagos por gastos de estudiantes cursantes de actividades académicas en el exterior.
Pagos por gastos para recuperación de la salud, deportes, cultura, investigaciones científicas, y otros casos de especial urgencia, a juicio de Cadivi.
Pagos a jubilados y pensionados residentes en el exterior.
Operaciones de remesas a familiares residenciados en el extranjero.
La publicación de este nuevo Convenio, trajo como consecuencia la derogatoria de los siguientes instrumentos legales:
El Convenio Cambiario nº. 14, publicado en G.O. n.º 39.584 del 30/12/2010. (Establecía el tipo de cambio para la compra en Bs. 4,2893 y para la venta en Bs. 4,30 por dólar americano).
El Convenio Cambiario nº. 15, publicado en G.O. n.º 39.603 del 27/01/2011. (Indicaba las operaciones que serían liquidadas al tipo de cambio de Bs. 2,60, siempre que hubiesen sido enviadas por Cadivi al BCV y recibidas por éste hasta el 31/12/2010, y cuya liquidación no hubiere sido solicitada al Ente Emisor por parte del operador cambiario respectivo a la fecha antes indicada).
El artículo 5 del Convenio Cambiario n.º 12, publicado en G.O. n.º 39.485 del 11/08/2010. (Sobre comercialización de Oro y sus aleaciones).
Cualquier otra disposición que resulte contraria a lo previsto en este texto normativo.
b) Creación del Órgano Superior para la Optimización del Sistema Cambiario.
Este Ente, tiene por propósito fundamental el diseño, planificación y ejecución del buen funcionamiento de Cadivi, así como coordinar la eficiente asignación de divisas para el desarrollo social y económico del país.
Las decisiones que adopte dicho Órgano Superior, deberán producirse con el acuerdo del Ministro del Poder Popular de Planificación y Finanzas y del Presidente del BCV.
Establecer prioridades en la asignación de divisas a sectores fundamentales como el de salud y alimentos, a fin de alcanzar bienestar en la población.
Dirigir la calidad y cantidad de las importaciones para lograr las metas presupuestarias.
Presentar al Presidente de la República: a) proyectos tendentes a aumentar el flujo de divisas del país (adicionalmente a los provenientes de la industria petrolera); b) políticas anuales de importación y exportación.
Equilibrar el flujo de divisas a las necesidades del Estado.
Crear un sistema integrado entre el Ministerio del Poder Popular de Planificación y Finanzas, el BCV y el Servicio Nacional Integrado de Administración Aduanera y Tributaria (Seniat).
II. Gaceta Oficial nº. 40.109 del 13 de febrero de 2013.
a) Supresión del Sistema de Transacciones con Títulos en Moneda Extranjera (Sitme).
El BCV, a través de Aviso Oficial, informó al público en general y a las instituciones bancarias autorizadas para tramitar operaciones de compra y venta en bolívares, en mercado secundario, de títulos valores denominados en moneda extranjera, que a partir del 09 de febrero de 2013, dejará de procesarse la venta y compra de títulos valores mediante el Sitme.
Recordemos que, el Sitme consistía en un sistema administrado y controlado por el BCV, creado e implementado por éste mediante el Convenio Cambiario nº 18, publicado en G.O. nº. 39.439 del 07/06/2010.
Mediante dicho sistema, tanto personas naturales como jurídicas1, domiciliadas en el país, podían realizar operaciones de compra y venta en bolívares de bonos de la deuda pública (del Ejecutivo y de Petróleos de Venezuela-Pdvsa), denominados en divisas, previo cumplimiento de ciertas condiciones y requisitos2.
El BCV, era el encargado de establecer los conceptos e importes máximos autorizados, y la asignación del monto diario de títulos para cada banco. En tal sentido, a través del Sitme se permitía adquirir:
Para gastos de consumo por viajes al exterior, gastos de estudios en el exterior y pago de bienes requeridos para la prestación de servicios profesionales: hasta un monto máximo efectivo, no acumulativo, por año calendario de US$ 5.000 o su equivalente en otras divisas.
Remesas a familiares: US$6.000 al año, a razón de una cantidad máxima efectiva por mes calendario, de US$ 1.000, o su equivalente en otras divisas.
Para atender gastos relacionados con la recuperación de la salud, investigaciones científicas, deporte, cultura, educación y otros casos de especial urgencia: hasta un monto máximo efectivo, no acumulativo, por año calendario, de US$ 10.000 o su equivalente en otras divisas.
El monto permitido para las personas jurídicas a los fines de adquirir títulos valores a través del Sitme era de: hasta un monto efectivo máximo diario de US$ 50.000 y hasta un monto máximo mensual efectivo de US$ 350.000, no acumulativo.
Resaltamos que el Sitme y Cadivi no tenían las mismas competencias, puesto que la función del Sitme radicaba en la operación de bonos emitidos o por emitirse de la República denominados en dólares y no en la asignación de divisas como realiza Cadivi actualmente.
b) Podrán mantenerse fondos de divisas en bancos universales.
En la Resolución nº. 13-02-01, se establece que las personas naturales mayores de edad residenciadas en el territorio nacional, podrán mantener fondos en divisas en cuentas a la vista o a término en bancos universales, provenientes de transferencias ordenadas desde el exterior de fondos depositados en cuentas en moneda extranjera en instituciones financieras del exterior, remesas enviadas por familiares residenciados en el extranjero; pensiones y jubilaciones causadas en el exterior, asignaciones pagadas por organismos internacionales con ocasión del desempeño de funciones de dirección o asesoría en aquéllos, retribuciones pagadas por la prestación de servicios profesionales en el exterior; y rentas pagadas con ocasión de la inversión en instrumentos financieros.
Asimismo, dichos sujetos podrán efectuar depósitos en efectivo de hasta un máximo mensual de dos mil dólares de los Estados Unidos de América (USD 2.000) o su equivalente en otra divisa, en cuentas a la vista o a término en bancos universales del país.
Igualmente, las personas jurídicas domiciliadas en el país podrán mantener fondos en divisas en cuentas a la vista o a término en bancos universales, destinados a inversiones para impulsar el sector productivo del país, y los provenientes de transferencias ordenadas desde el exterior de fondos propios depositados en cuentas en moneda extranjera en instituciones financieras del exterior de las cuales sean titulares; rentas pagadas con ocasión de la inversión en instrumentos financieros y el pago del capital de los mismos; así como por la liquidación de préstamos y otras modalidades de financiamiento externo al sector privado.
Dichas cuentas, podrán ser movilizadas por sus titulares mediante retiros totales o parciales en moneda de curso legal en el país, al tipo de cambio vigente, transferencias hacia cuentas en el exterior, cheques del banco depositario girados contra sus corresponsales en el exterior, o mediante instrucciones de débito para pagos de gastos de consumo y retiros efectuados con tarjetas de débito en el exterior.
Se recalca que, los depósitos provenientes de la liquidación del Sitme en operaciones asignadas hasta el 8 de febrero de 2013, podrán permanecer en dichas cuentas hasta doce (12) meses en el caso de las personas naturales, y por un período de tres (3) meses en el caso de personas jurídicas, ambos contados a partir de la fecha de la respectiva liquidación de la operación, para lo cual los bancos universales receptores de dichos depósitos, deberán contar con mecanismos idóneos para su seguimiento correspondiente.
Con la promulgación de esta Resolución nº. 13-02-01, han quedado derogados el Parágrafo Único del artículo 2; y los artículos 8 y 10 de la Resolución nº. 12-09-01, contentiva de las Normas que regirán las cuentas en moneda extranjera en el Sistema Financiero Nacional, publicada en G.O. nº. 40.002 del 06 de septiembre de 2012.
c) Registro de activos y pasivos en moneda extranjera.
En la Resolución nº. 13-02-02, el BCV estableció que la valoración y registro contable de los activos y pasivos denominados en moneda extranjera, se efectuará al tipo de cambio para la compra establecido en el Convenio Cambiario nº. 14, del 08 de febrero de 2013, esto es, en seis bolívares con dos mil ochocientos cuarenta y dos diezmilésimas (Bs. 6,2842) por dólar americano.
En consecuencia, ha quedado derogada la Resolución nº. 11-10-01, publicada en G.O. nº. 39.778 del 14 de octubre de 2011, conforme a la cual la valoración y registro contable de los títulos emitidos o por emitirse por la República Bolivariana de Venezuela o por empresas del Estado denominados en moneda extranjera, se efectuaba al tipo de cambio promedio para la fecha valor del último día de cada mes, de las operaciones que se realizaban a través del Sitme.
1 Podían acceder al Sitme, todas aquellas personas naturales que necesitaban enviar divisas a familiares en el exterior; por viajes al extranjero; gastos por educación y casos especiales. Igualmente, podían acceder al sistema, aquellas empresas que en los últimos noventa (90) días, no habían recibido aprobación por parte de Cadivi, o empresas que importaban insumos de capital. La persona natural o jurídica, no podía hacer el mismo proceso de solicitud en varios bancos a la vez.
2 La información relativa a los requisitos necesarios para realizar Transacciones con Títulos en Moneda Extranjera emitida por el BCV, se encontraba disponible en el siguiente enlace: http://www.bcv.org.ve/c7/tme01.asp.
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Taller para Conciliadores y Árbitros del CEDCA este 2 de abril »

References: artículo 5
 Resolución 
 Resolución 
 artículo 2
 Resolución 
 Resolución 
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