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Timestamp: 2018-01-22 07:53:34+00:00

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perspektiven- wechsel geschäftsbericht 2016
„um klar zu sehen, genügt oft ein wechsel der blickrichtung.“ antoine de saint-exupéry – schriftsteller (1900 – 1944)
hanseatic bank geschäftsbericht 2016 perspektivenwechsel was einfach klingt, bedeutet für die mehrheit aller unternehmen heutzutage einen strategiewechsel um 180 grad. es geht darum, nicht mehr vom produkt her zu denken und zu handeln, sondern aus der sicht des kunden. mehr noch: gemeinsam mit dem kunden. in zeiten der digitalisierung und der damit einhergehenden neuen kundensouve- ränität ist ein radikaler perspektivenwechsel nötig. kunden wollen aktiv mitgestalten und beteiligt werden – und das von anfang an. auf den folgenden seiten werfen wir einen blick zurück auf die historische entwicklung im umgang mit den kunden, tauchen in die geheimnisse des kundendenkens ein und zeigen, wer seine kunden bereits erfolgreich in die produktentwicklung miteinbezieht.
inhalt 10 22 32 42 52 52 53 53 55 56 56 58 60 65 67 67 68 70 71 81 alles für einen vom wunsch zum kauf unternehmen brauchen fans macht per mausklick lagebericht geschäftsmodell wirtschaftsbericht relevanter markt und wettbewerb geschäftsverlauf projekte mitarbeiter ertragslage finanz- und vermögenslage risikobericht prognosebericht chancenbericht nachtragsbericht jahresabschluss bilanz gewinn- und verlustrechnung anhang bestätigungsvermerk
hanseatic bank geschäftsbericht 2015 5 perspektivenwechsel
hanseatic bank im überblick unser produktangebot geschäftsbereiche kreditgeschäft konsumentenkredite kreditkarten kreditversicherungen einlagen factoring unser unternehmen gesellschafter gegründet geschäftsführer status eigenkapital mitarbeiter standorte unsere partner produkt jetztkredit, direktkredit, eigentümerdarlehen goldcard, genialcard und weitere kartenkooperationen sicherkredit, sicherkreditkarte, sicherportemonnaie, sichertasche tagesgeld, sparbrief, sparbrief dynamik forderungsmanagement société générale (75 %), otto group (25 %) 1969 (als tochter des otto konzerns) michel billon (verantwortlich für die bereiche vertrieb, marketing und it) detlef zell (verantwortlich für die bereiche personal, finanzen, risikomanagement und compliance) vollbank 294 mio. euro (31.12.2016) 437 (31.12.2016, inkl. hsce) hamburg (hauptsitz), berlin, erfurt, köln, leipzig, nürnberg, rostock, schwerin, stuttgart, würzburg ace auto club europa, baur, bonprix, deposit solutions (zinspilot), hagebau, hypoport/dr. klein, interhyp, karstadt, orlen (star tankstellen), otto, planethome, raisin (weltsparen), savedo, schwab, weltbild, optiopay, fino digital, massup u. a.
d e t l e f z e l l m i c h e l b i l l o n geschäftsführer marktfolge/risikoüberwachung, hanseatic bank geschäftsführer marktbereich/it, hanseatic bank
liebe kunden, geschäftspartner und mitarbeiter, „der kunde ist könig“ – ein leitsatz, der schon lange ein kernthe- ma und zugleich ein erfolgsfaktor für gute geschäftsbeziehungen ist. doch das allein reicht in der heutigen digitalen welt längst nicht mehr aus. neben kundenorientiertem handeln ist es von zentraler bedeutung, den kunden tatsächlich zum mittelpunkt des geschehens zu machen. um das zu realisieren und sich lang- fristig am markt behaupten zu können, ist ein perspektivenwech- sel unabdingbar. der fokus muss auf den kunden und seine be- dürfnisse gerichtet sein, erst dann folgen die entwicklung und der vertrieb der produkte. es spielt daher eine zentrale rolle, ei- nen engen kontakt zum kunden zu pflegen und ihn im direkten dialog nach seinen tatsächlichen bedürfnissen zu fragen. nur wer seine kunden kennt, ihnen zuhört und sie vor allem versteht, kann ihre wünsche auch erfüllen. mehr noch, er kann sie übertreffen und damit seine kunden im- mer wieder aufs neue begeistern. damit dies gelingt, muss die gesamte strategie darauf ausgerichtet werden. genau das ist es, woran wir im vergangenen geschäftsjahr gearbeitet haben und was wir natürlich auch weiterhin tun. eine schlüsselposition hat hierbei die klare und verständliche kommunikation mit unseren kunden und partnern. in der digitalen ära werden schnelle reak- tionszeiten und eine hohe erreichbarkeit erwartet. aber auch die individuelle beratung und angebote, die auf die aktuelle lebens- situation des einzelnen zugeschnitten werden, sind entscheidend. all das möchten wir unseren kunden über alle kontaktpunkte hinweg jederzeit bieten. deswegen setzen wir auch auf neue digi- tale lösungen, die wir selbst oder gemeinsam mit starken koope- rationspartnern entwickeln – wie zum beispiel mit dem fintech- unternehmen optiopay. mit ihm konnten wir 2016 den service der hanseatic bank vorteilswelt um ein gutscheinportal erwei- tern und so unser portfolio ideal ergänzen und aufwerten. ob als erster ansprechpartner in der filiale oder am telefon, als produktmanager oder controller – allen mitarbeitern der hanse- atic bank liegt die zufriedenheit unserer kunden am herzen. je- der von uns arbeitet täglich daran, unsere kunden schnell, flexi- bel und lösungsorientiert zu unterstützen und somit alle abläufe sowie unseren service immer weiter zu verbessern. wir wollen unseren kunden den besten service liefern und uns so vom wett- bewerb unterscheiden. 2016 – ein jahr der superlative. im vergangenen geschäftsjahr hat sich unser eigentümerdarle- hen äußerst positiv entwickelt und damit unsere erwartungen um 30 prozent übertroffen – ein absoluter rekord. auch im kre- ditkartengeschäft konnten wir eine deutliche steigerung errei- chen. alles in allem hat das dazu beigetragen, dass wir 2016 das beste ergebnis der unternehmensgeschichte erzielen konn- ten. ein erfolg, der neben den digitalen initiativen und dem er- weiterten produktangebot insbesondere auch dem engagement unserer mitarbeiter zu verdanken ist. der kurs für 2017 ist klar: digitaler, flexibler und noch kun- denzentrierter. den kunden durch unsere unternehmensstrategie in den mittel- punkt zu stellen, bleibt auch im laufenden geschäftsjahr ein vor- haben, das wir in allen bereichen der hanseatic bank fest veran- kern werden. mit der unterstützung starker kooperationspartner und einem hochmotivierten team freuen wir uns gleichzeitig darauf, den digitalen wandel weiter voranzutreiben, die regula- torischen anforderungen zu erfüllen und unser produktportfolio für ein noch umfassenderes und individuelleres angebot gezielt auszubauen. unser ansporn dabei sind spür- und sichtbar zufrie- dene kunden, deren wünsche wegweisend für die künftige aus- richtung der hanseatic bank sind. für ein bestmögliches kundenerlebnis vertrauen wir auch auf die unterstützung aller mitarbeiter. ihr detlef zell michel billon
01 kundenorientierung – damals und heute
nsstrategie e m h e ern t n u perspektiven- wechsel
alles für einen 01 kundenorientierung – damals und heute der kunde steht im mittelpunkt. ein satz, den man seit vielen jahren in nahezu jeder unternehmensphilosophie liest und als selbstverständlich ansieht. auf den eigentlichen verkaufsprozess trifft dies in der regel auch zu. inwieweit dieses motto jedoch auch darüber hinaus im unternehmen gelebt wird, ist fraglich. dabei spiegelt eben diese kernaussage genau das wider, worauf es jetzt und vor allem in zukunft ankommt. mit dem digitalen wandel hat ein umdenken in der gesellschaft stattgefunden. das ergebnis ist eine neue kundensouveränität. kunden von heute sind selbstbewusst und wollen mitbestimmen – und das bereits im produktionsprozess. nur wer also die kundenzentrierte denke zur dna seines unternehmens macht, ist zukunftsfähig.
14 kundenansprache damals und heute 800 v. chr. bemalte steintafeln werden in der antike zur werbung genutzt. 600 n. chr. marktschreier preisen waren und angebote auf dem markt an. die zielführende leitlinie muss heißen: erst der kunde, dann das produkt. alles für einen die kundenorientierung gehört ebenso wie das bestreben nach einem guten service schon lange ins repertoire von unternehmen. wie studien be- legen, reicht das allein jedoch nicht mehr aus, um sich langfristig am markt zu behaupten. waren mitteleuropäische unternehmen gestern noch stolz auf ihre verlässlichkeit in kaufabwicklung und dienstleistung und haben ihre strategie vor allem darauf ausgerichtet, dringt heute ein ge- schäftsmodell in den vordergrund, das weit über die gewöhnliche kundenorientierung hinausgeht: customer centricity. hier gilt die ausrichtung am kunden nicht einzig für vertriebs- und marketing- maßnahmen, sondern sie muss zum kern aller handlungen werden und sich damit als primäres ziel in den köpfen aller mitarbeiter fest veran- kern. oftmals erfordert das einen kompletten per- spektivenwechsel. strategien folgen nicht mehr in erster linie dem produkt- oder markenverständnis, sondern dem individuellen kundenverständnis. es unter anderem der marketingexperte manfred bruhn getan hat: 1950: produktorientierung reine produktion aufgrund der enormen nachfra- ge in der nachkriegszeit 1960: verkaufsorientierung von der produktion zum vertrieb 1970: marktorientierung marktsegmentierung; spezialisierung auf einzelne bedürfnisse im sinne von zielgruppen 1980: wettbewerbsorientierung betonung von alleinstellungsmerkmalen 1990: umfeldorientierung reaktion auf ökologische, politische, technologi- sche und gesellschaftliche veränderungen die zielführende leitlinie muss also heißen: erst der kunde, dann das produkt. 2000: dialogorientierung interaktive ausrichtung der kommunikation durch das internet, zum beispiel in form von e-mails um diesem anspruch gerecht zu werden, ist die veränderte sicht auf den kunden unabdingbar. hilfreich dabei ist es, die historische entwicklung vom massenangebot bis hin zur erfüllung der in- dividuellen bedürfnisse näher zu beleuchten, wie seit 2010: netzwerkorientierung interaktivität des web 2.0, soziale netzwerke, empfehlungsmarketing
1600 er die ersten visitenkarten werden gedruckt. 1650 die tageszeitung entsteht und erste anzeigen werden darin veröffentlicht. 1730 er magazine erscheinen erstmals als werbemedium. 1450 gutenberg erfindet den buchdruck. massenproduktion von broschüren und handzetteln ist möglich. 1867 erstmalige vermietung von plakatttafeln. 1836 veröffentlichung der ersten bezahlten werbeanzeige in einer zeitung. 1922 der beginn von werbung im radio. 1941 erstmals aufgezeichneter einsatz von werbung im fernsehen. 1954 15% aller werbe- einnahmen werden im fernsehen erzielt.
16 1985 einführung des computers von ibm (1981) und apple (1984) führt zu werbeeinnahmen im printmarketing von 25 milliarden us-dollar. 1998 google führt das website- ranking ein. 1990 erfindung des internets. yahoo und altavista sind die ersten suchmaschinen im netz. hierauf basierend müssen gerade die verant- wortlichen für marke und produkt anerkennen, dass der motor fürs geschäft allein der kunde ist. und zwar jeder einzelne mit seinen individuellen bedürfnissen. entscheidend für diesen notwendi- gen strategiewechsel ist auch die sogenannte kundenevolution, die dem digitalen wandel zu- grunde liegt. der damit einhergehende gesell- schaftliche wandel ist in etwa vergleichbar mit der erfindung der dampfmaschine ende des 18. jahrhunderts. sie steht für den beginn der in- dustrialisierung, die ganze landschaftsbilder kom- plett verändert hat. dieser folgten dann die zweite und dritte industrielle revolution mit der einfüh- rung elektrisch gesteuerter massenproduktion am fließband um das jahr 1870 und dem einsatz von elektronik und it zur weiteren automatisierung der produktion anfang der 1970er jahre. heute ist bereits die sogenannte industrie 4.0 in vollem gange. die industrielle produktion ist mit moderner informations- und kommunikationstech- nik verzahnt, technische grundlage hierfür sind in- telligente und digital vernetzte systeme. diese inno- vativen technologien haben einen deutlichen anteil an der kundenevolution. während sich noch vor 25 jahren der kunde im stationären handel fach- kundig beraten ließ, führt heutzutage meist der ers- te weg ins internet. innerhalb kürzester zeit wer- den online informationen eingeholt, angebote und preise verglichen und in der regel das produkt dann auch per klick gekauft. damit hat einer der wichtigsten wettbewerbsfaktoren von früher, näm- lich der standort, eklatant an bedeutung verloren. kunden können unabhängig von ort und öffnungs- zeiten produkte online recherchieren und bestellen. durch die technischen errungenschaften genießen sie eine neue freiheit, die sich spürbar auf ihr ver- halten und selbstverständnis auswirkt.
1999 web 2.0: online-blogs stehen zur öffentlichen nutzung zur verfügung. einer der ersten blog-dienste ist blogger.com. 2000 google führt werbetools für spezifische online-anzeigenschaltungen ein. zunächst adwords und später google analytics (2005). das erste soziale netzwerk friends reunited wird in großbritannien gegründet. 17 2006 mit der präsentation des ersten apple iphones werden die sogenannten smartphone-apps geboren. 2005 ausgabe von personalisierten suchergebnissen auf google. 2002 social-media-plattformen kommen auf. friendster schafft es innerhalb von drei monaten auf drei millionen nutzer und ist bis 2004 das größte soziale netzwerk der welt. heutzutage erwarten kunden von unternehmen angebote, die auf sie zugeschnitten sind. aus dem zahlenden massenkonsumenten ist im laufe der jahrzehnte ein vollintegrierter kunde gewor- den, dessen bedürfnisse die basis für die produktion bilden. so ist die meinung des einzelnen kunden für die unternehmen von zentraler bedeutung. zunehmend erhält der kunde bei marktführenden unterneh- men nicht nur ein mitspracherecht, er selbst gibt den ton an. so zum beispiel durch die innosabi gmbh, ein münchener start-up-unternehmen, das eine infrastruktur für innovationsmanagement im digitalen zeitalter anbietet. mit der innosabi-crowd-technologie wurde eine spezielle software entwickelt, die es ermöglicht, große personengruppen gezielt zu befragen und die dabei gewonnenen riesigen datenmengen optimal auszu- werten. mittlerweile gilt diese neuartige technologie als weltweit führend. so hat beispielsweise der in- ternational agierende automobilzulieferer continental die software sehr erfolgreich für die produktide- enfindung mit entsprechenden zielgruppen eingesetzt. über eine online-plattform hat continental unter anderem gemeinsam mit landwirten eine neue steuerungseinheit für traktoren entwickelt, die exakt die anforderungen dieser speziellen nutzergruppe erfüllt.
18 2011 die junge generation (13–24 jahre) verbringt mit 13,7 stunden pro woche mehr zeit online als vor dem fernseher (13,6 stunden). 2013 erstmals wird mehr geld für werbung im internet ausgegeben als für printwerbung. 2016 amazon führt die dash buttons in deutschland ein, die ein einkaufen von verbrauchsartikeln auf knopfdruck ganz ohne computer, tablet oder smartphone ermöglichen. mit der digitalisierung ist ein neues zeitalter angebrochen, nämlich die ära des kunden. dem begriff der kundenorientierung wurde ein ganz neuer stellenwert verliehen. unternehmen, die bereits heute nicht nur kunden- orientiert, sondern kundenzentriert arbeiten, sind davon überzeugt, mit den innovativen technologi- en die zukunft zu verbessern. ihr primäres ziel ist es, mit ihren auf den kundenbedürfnissen basie- renden ideen und produkten das leben und den alltag aller menschen zu erleichtern. sie wollen gemeinsam mit ihren kunden die welt mitgestal- ten. sowohl continental als auch alle anderen nutzer der crowdsourcing-technologie von in- nosabi haben ihre kunden bereits in die frühe phase der produktentwicklung miteinbezogen und deren bedürfnisse damit ins zentrum gestellt. pas- send zu dieser strategie der customer centricity hat der mehrfach ausgezeichnete experte für un- ternehmensführung und vertrieb andreas buhr einen weiteren schlüsselbegriff formuliert: der kunde 3.0. laut dem experten ist mit der digitalisierung ein neues zeitalter angebrochen, nämlich die ära des kunden. eine erkenntnis, die für die wirtschaft überlebens- wichtig ist. der kunde von heute gibt sich nicht länger mit kompromissen zufrieden, er reagiert nicht, sondern er agiert. dabei nutzt der kunde 3.0 das internet vorrangig als informationsplatt- form. wichtige entscheidungen wie etwa im fi- nanzbereich werden jedoch weiterhin von ange- sicht zu angesicht getroffen. laut repräsentativen studien räumen über 80 prozent der bevölkerung dem persönlichen beratungsgespräch immer noch einen hohen stellenwert ein. denn während die kunden online von einer großen informations- flut geradezu überschwemmt werden, vermittelt der finanzberater im direkten dialog die nötige sicherheit und orientierung. dass vor allem be- rufstätige die klassische beratung nicht mehr zwingend am späten nachmittag oder frühen abend in anspruch nehmen müssen, ist ebenfalls den neuen technologien zu verdanken. so ermög- lichen die sozialen medien skype, facetime & co.
„unsere aufgabe als bank ist es, einfach zu sein und unsere kunden bei der erfüllung ihrer träume zu unterstützen.“ anna kristin raedler jederzeit eine persönliche kontaktaufnahme. zu- dem können kunden auch während des bera- tungsgesprächs stets auf ihre digitalen unterla- gen zugreifen und gemeinsam mit ihrem finanz- berater die auf ihre bedürfnisse zugeschnittenen lösungen erarbeiten. denn der kunde von heute möchte aktiv involviert werden. anstelle von ein- heitlichen hochglanzbroschüren erwartet er indi- vidualisierte angebote. das frühere produktorien- tierte „eins für alle“ hat sich um 180 grad gedreht. heute lautet das motto: „alles für einen“. nämlich für den individuellen kunden. quellen • https://www.kopp-online-marketing.de/marketing- evolution-von-werbung-zu-content-von-push-zu-pull • https://blog.hubspot.com/blog/tabid/6307/bid/31278/ the-history-of-marketing-an-exhaustive-timeline-infographic. aspx#sm.00001q55j7fj1pd13tu29gvos8ak9 • https://de.statista.com/statistik/daten/studie/4050/umfrage/ persoenliche-beratung-in-der-bank/ + kolumne anna kristin raedler bereichsleiterin marketing und kooperationen, hanseatic bank bank muss spaß machen kann ich mir das leisten? ist mein konto gedeckt? wie finanziere ich meine einrichtung, oder wie sorge ich für meine zukunft vor? für die meisten unserer kunden gehören diese fragen zum alltag und werden oft als „lästiger bankkram“ wahrge- nommen. doch das muss und soll nicht so sein. der technische fortschritt gibt uns als finanzinsti- tut heute die möglichkeit, unseren kunden genau diesen vermeintlich nervigen job abzunehmen. als bank müssen wir der ständige begleiter un- serer kunden sein – unabhängig von ort und zeit. unsere aufgabe besteht längst nicht mehr nur darin, zu prüfen, ob sich ein kunde einen kredit leisten kann, sondern auch darin, ihm zu sagen, wann welches produkt für ihn sinnvoll ist. ein kunde sucht nicht mehr, er findet. wir schauen zum beispiel auf das konsumverhalten unserer kunden und sagen durch den vergleich mit hunderttausenden anderen kunden voraus, wann sich ein kreditwunsch auftut und wann wir welches produkt empfehlen sollten. so erhalten unsere kunden nur noch relevante, auf ihre individuellen bedürfnisse abgestimmte angebote zu produkten und services, die ihnen vielleicht noch gar nicht bekannt waren–und zwar genau dann, wenn sie sie brauchen. dadurch erfüllen wir als bank das, was das heu- tige kundenverständnis ausmacht: wir bieten einen allumfassenden service, der ihnen das leben erleichtert. so macht bank spaß!
1,2millionen besucher auf unserer website weiterempfehlung unserer finanzberatungen auf dem bewertungsportal provenexpert . 0 0 0 100 % bearbeitete kundenanfragen im kundenservice700 mehr als 3,5 millionen kreditkartentrans- aktionen rund
eine durchschnittliche beschwerdequote von 0,7 % 0 0 0 neugeschäftssteigerung beim eigentümerdarlehen fast 25% 13.927 schulungsstunden für mitarbeiter 40,9 millionen euro bilanzgewinn
02 kunden richtig verstehen
unterbe w usstsein bedürfnisse verständnis
02 kunden richtig verstehen vom wunsch zum kauf der wurm muss dem fisch schmecken, nicht dem angler. ein spruch, der so logisch wie herausfordernd ist und der jüngst vor allem die experten der hirnforschung weltweit viel beschäftigt hat. denn wer weiß schon, was dem fisch schmeckt? oder aus marketingsicht gefragt: welche bedürfnisse haben die kunden, was reizt sie besonders, wie entscheiden sie sich letztendlich? um herauszufinden, wie kunden „ticken“, muss man tiefer blicken, in die zentrale des nervensystems: ins menschliche gehirn.
26 95 unbewusstes handeln, denken, fühlen, lernen 5 bewusstes handeln % wer die wünsche seiner kunden erken- nen möchte, muss ihr unterbewusstsein ansprechen. vom wunsch zum kauf seit jeher versuchen verkäufer zu verstehen, was ihre potenziellen kunden zum kauf bewegt. unab- hängig davon, ob es sich hierbei um ein produkt, einen service oder eine dienstleistung handelt. dafür steckt insbesondere die werbe- und marke- tingindustrie abermillionen in die marktforschung. bis vor ein paar jahren blieben die denkweise und das kaufverhalten der konsumenten jedoch wei- testgehend ein rätsel. licht ins dunkel bringen nun die neuesten erkenntnisse der hirnforschung, auch bekannt als neuromarketing, das in immer mehr unternehmen zur strategischen kundenge- winnung ein- und umgesetzt wird. die erhebungsmethoden der klassischen markt- forschung stoßen an ihre grenzen – wer die wün- sche seiner kunden erkennen möchte, muss ihr unterbewusstsein ansprechen. kritiker des neuromarketings mögen die darauf basierenden werbestrategien als manipulation ansehen. ähnlich wie beim thema „big data“ – der gigantischen sammlung von kundendaten al- ler art – warnen sie davor, mit den neuesten me- thoden die konsumenten zu gläsernen, willenlosen und fremdgesteuerten wesen zu machen. die jüngsten studien der hirnforschung belegen je- doch, dass diese befürchtungen auf das neuro- marketing nicht zutreffen. so ist mittlerweile nach- gewiesen, dass menschen ihre entscheidungen – und somit auch kunden ihre kaufentscheidun- gen – für oder gegen etwas größtenteils aus dem unterbewusstsein heraus fällen. ebenso wie der bewusste anteil ist auch der un- bewusste anteil unseres gehirns bestandteil der individuellen persönlichkeit. die recht große an- zahl an unbewussten wünschen und motiven ei- nes menschen entwickelt sich meist bereits in der frühen kindheit. viele studien haben eindrucks- voll belegt, dass es somit nahezu ausgeschlossen ist, dass sich ein kunde für den kauf eines pro- dukts entscheidet, das nicht seine eigenen unbe- wussten wünsche anspricht.
hanseatic bank geschäftsbericht 2016 27 die macht des unterbewusstseins schlägt jede noch so ansprechende werbekampagne. warum das so ist, erklärt sich mit einem blick auf die arbeitsweise unseres gehirns. so erhält und verarbeitet dieses sekündlich über die fünf sinnes- organe informationen und signale im umfang von circa 11 millionen bits. unser bewusstsein kann aber nur etwa 40 bits davon pro sekunde verarbeiten. der grund hierfür liegt im sparsa- men umgang mit unserer energie, da allein unser gehirn mehr als 20 prozent hiervon für sich bean- sprucht. um also möglichst energiesparend zu arbeiten, laufen viele prozesse im zentralen ner- vensystem unbewusst ab. ein gutes beispiel dafür ist das autofahren. fahr- anfänger, die jeden handgriff zunächst bewusst durchführen, empfinden das autofahren als sehr anstrengend. routinierte fahrer hingegen starten und steuern ihren wagen fast schon automatisch. die bewegungsabläufe finden unbewusst statt, der energieverbrauch im gehirn ist bedeutend ge- ringer. so erklärt sich auch, wieso in den letzten jahren zunehmend festgestellt wurde, dass die ergebnisse klassischer marktforschung oftmals unbefriedigend waren und sind. denn die antwor- ten im rahmen von befragungen spiegeln in der regel nur die bewusst wahrgenommenen eindrü- cke wider. da diese jedoch nur einen bruchteil der letztendlichen kaufentscheidung ausmachen, ist das neu definierte ziel vieler marketingexperten heute, den unbewussten teil des gehirns anzu- sprechen. mit recht, da falsche vorhersagen durch traditionell durchgeführte umfragen inner- halb der entsprechenden zielgruppe schmerzliche folgen haben können. die finanzbranche musste dies am eigenen leib erfahren. noch im jahr 1996 wurde laut einer groß ange- legten marktforschungsumfrage unter banken das internet als vertriebskanal oder sprach- rohr zum kunden als irrelevant betrachtet. circa 11 millionen bits in form von informatio- nen und signalen ver- arbeitet unser gehirn pro sekunde über die fünf sinnesorgane. unterbewusstsein erfolgserlebnisse misserfolge schlüsselerlebnisse kindheitserlebnisse erfahrungen erinnerungen selbstwertgefühl erziehung schule befriedigende/unbefriedigende bedürfnisse gesellschaftliche normen genetische veranlagung soziales umfeld
28 stimulanz individualität neugier entdeckung erlebnis belohnung dominanz konkurrenz verdrängung kontrolle macht status disziplin spiel raufen beute jagd schlaf sexualität nahrung fürsorge bindung balance sicherheit stabilität ruhe harmonie natur das limbische system des menschlichen gehirns vereint alle wich- tigen informationen. eine folgenschwere fehlprognose, die die finanz- branche bezüglich der technischen innovations- angebote noch heute zu spüren bekommt. dieses beispiel zeigt, wie wichtig es ist, die neuronalen erkenntnisse der hirnforschung in seine eigene unternehmensstrategie aufzunehmen und sie entsprechend dem eigenen portfolio umzusetzen. um die ergebnisse der forschung hinsichtlich der kaufentscheidungen von konsumenten besser zu verstehen, lohnt der blick auf die vom psycholo- gen dr. hans-georg häusel entwickelte herange- hensweise, die sogenannte limbic® map. sie stellt die emotionen der konsumenten in be- zug auf die belohnungswirkung beim kauf von produkten dar. laut häusel sind die drei wichtigs- ten emotionssysteme: • das balance-system • das stimulanz-system • das dominanz-system alle sind im limbischen system des menschlichen gehirns angesiedelt und ermöglichen es, die ziel- gruppe zunächst zu analysieren, um sie dann
hanseatic bank geschäftsbericht 2016 29 die kenntnisse des neuromarketings ermöglichen den einsatz effektiver werbemaßnahmen in allen medien- kanälen. emotional zu positionieren. generell ist festzuhal- ten, dass das gehirn eine belohnung in form ei- nes gefühlszustands anstrebt. es vermittelt ein lustempfinden, um ein schmerzliches verlustge- fühl zu vermeiden. je nach lustempfinden sollte das zu verkaufende produkt den dazu entspre- chenden reiz aussenden. ein klassisches beispiel hierfür ist die allseits bekannte milka-schokolade. aufgrund ihres starken markencharakters genügt oft schon ein kleiner hinweisreiz, etwa die farbe lila, um das gefühl von genuss anzusprechen und somit die erwartete belohnung „vorfreude“ zu signalisieren. im kopf fällt also erst dann die entscheidung zum kauf, wenn das produkt die je- weils passende belohnung verspricht. auch die formgebung und sprache sowie ge- ruch und musik beeinflussen das kaufverhal- ten von konsumenten. mittlerweile gibt es deshalb sogar sogenannte geruchsdesigner, die für ein produkt entsprechen- de duftnoten entwickeln. ziel hierbei ist es, die potenziellen kunden möglichst lange im geschäft zu halten. denn eine höhere verweildauer führt nachweislich zu mehr umsatz. eine bäckerei, die den geruch von frischem brot über ventilatoren auf die straße blies, konnte zum beispiel ihren umsatz um 30 prozent steigern. für eine längere verweildauer im geschäft sorgt zudem das ab- spielen langsamer musik. in welcher form sich das produkt am besten verkauft, entscheidet abermals die zielgruppe. besteht diese fast aus- schließlich aus männern, sind geradlinige formen empfehlenswert. frauen bevorzugen eher runde, weiche formen. verantwortlich für die unter- schiedlichen präferenzen sind die hormone testos- teron beim mann und östrogen bei der frau. darüber hinaus hält das neuromarketing auch maßnahmen für einen erfolgversprechenden on- line-vertrieb bereit. hier sind vor allem interaktivi- tät und social media unverzichtbar. so sollten verkäufer ihren kunden in jedem fall die bewer- tung und weiterempfehlung ihres angebots er- möglichen. darüber hinaus spielen farben und bilder eine tragende rolle. ihre aufgabe ist es, die zum produkt passenden assoziationen im gehirn auszulösen und emotionen zu vermitteln. wer bei- spielsweise sommermode anbietet, wird im euro- päischen raum mit einer farbkombination aus sonnengelb und azurblau mehr punkten als mit einem weihnachtlichen tannengrün und bor- deauxrot. ein weiteres wichtiges element bei on- line-plattformen ist das beratungsangebot per live-chat oder über videos, die insbesondere bei erklärungsbedürftigen produkten sinnvoll sind. wer zudem seine website-besucher in einer kla- ren, verständlichen sprache anspricht, vermittelt trotz der vermeintlichen online-anonymität ein gewisses maß an vertrautheit. ziel aller werbemaßnahmen sollte es sein, dem konsumenten produkte anzubieten, die seine im unterbewusstsein vorhandenen wünsche und motive ansprechen. umso wichtiger ist es demnach für die unterneh- men, die wünsche ihrer kunden zu kennen. immer mehr anbieter stellen daher ihre kunden noch stärker in den mittelpunkt und binden sie sogar in die produktentwicklung ein. so lässt beispielswei- se ritter sport seine kunden die zutaten von scho- koladentafeln selbst zusammenstellen und gibt die neuen kreationen anschließend zur abstim- mung im netz frei. die beliebtesten varianten werden tatsächlich mit in die produktion aufge- nommen. wer konsumenten also gezielt nach ih- ren bedürfnissen und wünschen fragt, wird sehr wahrscheinlich mehr erfolg haben. schafft man es darüber hinaus, eine attraktive und bekannte marke zu kreieren, ist der erfolg garantiert. in die- sem fall schaltet das menschliche gehirn auf au- tomatik, spart energie ein und kaufentscheidun- gen werden im unterbewusstsein getroffen. ähnlich wie beim routinierten autofahren denkt man nicht mehr lange nach, der „kauf-button“ im kopf ist längst gedrückt und der konsument kann sich seiner erwarteten belohnung sicher sein. quellen • www.haeusel.com/ • https://liechtenecker.at/neuromarketing-mein- bauchgefuehl-steht-kopf/
in die pedale getreten im august 2016 nahmen mit knapp 20.000 anderen hobbyradlern auch neun unserer mitarbeiter an den hamburger cyclassics teil. mit viel schweiß und noch mehr spaß rollten sie durch die straßen der hansestadt und umgebung. aller guten dinge sind drei schwimmen, radfahren und laufen – in diesen drei disziplinen bewiesen die hanseatic bank teil- nehmer bereits zum dritten mal beim hamburger itu world triathlon im juli viel ehrgeiz, ausdauer und teamgeist. € sicher angelegt bei savedo neben den bereits bestehenden kooperationen mit weltsparen und zinspilot sind wir seit mitte januar 2016 mit unserem sparbrief auch auf savedo vertreten, der online-plattform für invest- mentprodukte insbesondere aus dem europäischen ausland. als erstes produkt einer deutschen bank wurde unser festgeldangebot ins portfolio des fintech-unternehmens aufgenommen, das privaten anlegern als europa- weites vergleichsportal zur verfügung steht. aktuelles aus 2016 wir bauen auf genopace die online-plattform der genopace gmbh wird exklusiv von den volks- und raiffeisen- banken zur neukundengewinnung im bereich der privaten wohnungsbaufinanzierung genutzt. seit mai 2016 haben diese die möglichkeit, auch unser eigentümerdarlehen als zweiten baustein in finanzierungslösungen einzubinden, zum beispiel für moderni- sierungen oder zur aufstockung des eigenkapitals.
der sparbrief im fokus im sommer 2016 fanden in den hanseatic bank finanzberatungen in berlin, hamburg, köln, leipzig, rostock und schwerin erstmals die sparbrief-tage statt. im fokus stand unser sparbrief mit einer laufzeit von sechs jahren und einem attraktiven zinssatz. dass der persönliche kontakt zum kunden auch in zeiten der digitalisierung eine weiterhin wichtige rolle spielt, zeigte der große erfolg dieses veranstaltungsdebüts. € noch mehr vorteile durch optiopay inhaber unserer hauseigenen kreditkarten genialcard und goldcard sowie der white-label- kreditkarten unserer kooperationspartner genießen seit april 2016 noch mehr extras. zusätzlich zum bestehenden cashback-shop wurde die hanseatic bank vorteilswelt um das attraktive gutscheinportal optiopay ergänzt. neben den gewohnten cash- back-angeboten können die kreditkarteninhaber nun gutscheine bei mehr als 70 namhaften händlern kaufen, deren wert sich je nach anbieter um bis zu 100 prozent erhöht. rundum gut geschützt mit sichertasche wer seine tasche samt portemonnaie verliert oder gar ausgeraubt wird, muss oftmals zeit- und kostenaufwendig für den ersatz von ausweisdoku- menten und kreditkarten sorgen. seit mai 2016 deckt all das unser neuer rundum-versicherungsschutz sichertasche ab. für jährlich nur 54 euro umfasst dieser neben der sperrung sämtlicher karten auch die zusätzliche handyversicherung, den ticket- schutz sowie den ersatz der tasche, des portemonnaies und persönlicher gegenstände. fitness für alle entspannung beim yoga oder auspowern beim aquajogging – seit dem frühjahr 2016 wurde das sport- und gesundheitsangebot für unsere mitarbeiter noch weiter ausgebaut. über die zentrale online-plattform machtfit.de können sie deutschlandweit aus dem kursangebot der hanseatic bank, des otto konzerns und externer anbieter frei wählen. dabei werden die kurse von der hanseatic bank subventioniert.
03 vom kunden zum fan
t o u c h p o ints begeisterung kund e n b e d ü r f n i s
unternehmen brauchen fans den turnschuh des lieblingslabels selbst gestalten, t-shirts mit dem schriftzug der favorisierten musikband tragen oder sich gar eine der begehrtesten motorrad- marken auf den oberarm tätowieren lassen – echte fans kennen keine grenzen, wenn es um den ausdruck ihrer begeisterung geht. das erfolgsrezept von sportvereinen, musikstars und schauspielern, aber auch von kultmarken aus der technik- und automobilindustrie ist auch auf unternehmen aller anderen branchen anwendbar. dabei gilt es immer, die bedingungslose liebe der fans zu gewinnen und aufrechtzuerhalten. 03 vom kunden zum fan
36 „die fan-quote steigt, wenn es der bank gelingt, sich auf das zentrale kundenbe- dürfnis zu fokussieren und es überall erleb- bar zu machen, wo sie kontakt mit dem kunden hat.“ roman becker unternehmen brauchen fans das paradebeispiel für absolute loyalität liefert vor allem hierzulande die beliebteste aller sport- arten: der fußball. würde es lediglich um leis- tung gehen, dürften so bekannte und schon oftmals krisengebeutelte vereine wie der ham- burger sportverein oder der 1. fc köln keine an- hänger mehr zu verzeichnen haben. dem jedoch widersprechen die aus der klassischen fan-for- schung stammenden typischen verhaltenswei- sen eines fans: 1. dauerhafte bindung 2. vertrauen 3. weiterempfehlung 4. konsumbereitschaft 5. hohes identifikationsmaß 6. exklusive bindung eigenschaften, die sich laut experten auch in einer gut ausgebauten und funktionierenden beziehung zwischen kunden und unternehmen wiederfinden. der stets lauter werdende aufruf an das marke- ting, aus kunden fans zu machen, findet immer mehr gehör bei den verantwortlichen. dass leis- tung allein nicht mehr ausreicht, um seine kunden dauerhaft an sich zu binden, zeigen teils aggressi- ve rabattaktionen und einfallsreiche lockangebo- te. dabei gilt: wer dieselbe qualität zum niedrigsten preis anbietet, gewinnt. ein beleg dafür, dass sich auch zufriedene kunden nicht davor scheuen, fremdzugehen. firmen, die heute ihre kunden als fans bezeichnen können, bieten das, was eine emotionale bindung aus- macht: neben passenden produkten oder dienst- leistungen vermitteln sie vor allem eine gefühlte einzigartigkeit, die gleichzeitig das gefühl von da- zugehören und verstandenwerden suggeriert. so erklärt sich zum beispiel die außergewöhnliche erfolgsgeschichte des us-amerikanischen elektro- nikkonzerns apple. mit der entwicklung des macintosh computers und des ipod machte apple seine marke zu ei- nem statement – und eröffnete damit seinen ganz eigenen fan-club. bis heute gelten die produkte des technikgiganten aus dem silicon valley als kult. was zunächst ei- ner kleineren fan-gemeinde – hauptsächlich be- stehend aus grafikdesignern – vorbehalten war, entwickelte sich innerhalb der vergangenen 40 jahre zum jedermann-produkt, ohne jedoch sei- nen kultstatus einzubüßen. ob ipod, ipad oder iphone – besitzer der stylischen produkte mit dem symbolischen „i“ treffen eine klare entscheidung und stehen dazu. zu funktionen und zur funktio- nalität genauso wie zur qualität und zum preis, der oftmals um einiges höher ist als der der eben- bürtigen konkurrenz.
hanseatic bank geschäftsbericht 2016 37 das fan-portfolio überdurch- schnittlich emotionale bindung gefangene sympathisanten gegner söldner unterdurch- schnittlich gesamtzufriedenheit überdurch- schnittlich fans – hochzufrieden – überdurchschnittlich emotional gebunden – treue gefährten und botschafter das sogenannte fan-portfolio des mainzer beratungs- und markt- forschungsunternehmens forum! zeigt, wie gut es gelungen ist, die zentralen bedürfnisse und erwart- ungen seiner zielgruppe zu erfüllen. dafür wird die zielgruppe analysiert und in verschiedene typologien unterteilt. neben der zufriedenheit wird auch die emotionale bindung gemessen – beides gemeinsam sind die indikatoren für das fantum. www.fan-prinzip.de genau hierin liegt einer der hauptunterschiede zwischen zufriedenen kunden und wahren fans begründet. es geht nicht darum, dass etwas billi- ger, sondern dass es begehrenswerter ist und ein besseres gefühl hervorruft. dafür sind einge- fleischte fans von unternehmen auch gerne be- reit, etwas mehr zu zahlen. belege hierfür liefert die wirtschaft nicht nur im bereich der unterhal- tungselektronik, sondern auch aus der industrie. so sind unter anderem starke marken wie mer- cedes-benz, mcdonald‘s und coca-cola sowie harley-davidson und adidas seit jahrzehnten weltweit gefragt und zählen massenhaft fans. auch unternehmen mit einem vermeintlich viel geringeren kultfaktor als apple & co. haben fan-potenzial – wie beispielsweise banken. bei zahlreichen studien und analysen hat sich ge- zeigt, dass unternehmen und organisationen, denen es gelingt, sich auf die zentralen bedürfnis- se und erwartungen ihrer jeweiligen zielgruppe zu fokussieren, nachweislich erfolgreicher sind. durch das verstehen der kunden und das daraus resultierende handeln kann die fan-quote im- mens gesteigert werden. gerade bei einer bank spielt das vertrauen nicht nur in die leistung, son- dern vor allem in die qualität der beziehung eine tragende rolle. wenn ein geldinstitut beispiels- weise filialen schließt, um kurzfristig kosten zu senken, könnte es damit seinen bis dato treuen kunden jedoch das letzte argument nehmen, kun- den zu bleiben. dass der persönliche kontakt für die bedeutende identifikation mit einem unter- nehmen oder seinen produkten aber nicht immer zwingend im vordergrund stehen muss, zeigt ein erfolgsbeispiel aus der werbung der 1950er jah- re. so war der sogenannte marlboro-mann einer der einflussreichsten männer der welt, obwohl seine figur eine reine werbeerfindung war. mit seiner kreation gelang dem tabakkonzern das, was im zeitalter der digitalisierung eines der höchsten ziele ist: eine fiktive persönlichkeit oder eine produktwelt zu schaffen, mit der man sich identifizieren und zu der man eine emotionale bin- dung aufbauen kann. von der man schlicht fan wird – und bleibt. unternehmen, die sich auf die bedürfnisse und erwartungen der jeweiligen zielgruppe fokussieren, sind nachweislich erfolg- reicher.
38 „der ‚herzblutfaktor mitarbeiter‘ macht schließlich kunden zu fans, hat also einen direkten einfluss auf die emotionale bindung der kunden.“ wie schaffen es denn ihrer meinung nach unter- nehmen jenseits der freizeitbranchen, fans zu gewinnen und damit ihre fan-quote zu steigern – zum beispiel banken und versicherungen? kunden werden zu fans, wenn sie sich mit dem unternehmen identifizieren können. banken bei- spielsweise müssen von ihren kunden aus denken und verstehen, was diese wirklich möchten, wofür sie ihre bank schätzen und wobei sie glauben, dass ihre bank besser ist als andere. wir nennen das das zentrale kundenbedürfnis. ein zentrales bedürfnis bei komplexen finanzthemen und der flut an angeboten ist ein guter berater. sie wün- schen sich einen kümmerer, dem sie vertrauen können, der ihnen alles rund um das thema finan- zen verlässlich abnimmt. bei so einer motivstruk- tur kann der persönliche und konstante ansprech- partner in einer filiale das entscheidende kriterium bei der wahl einer bank sein, dafür ist womöglich die rund-um-die-uhr-erreichbarkeit weniger be- deutend. bei kunden von filialbanken finden wir dieses motiv häufig. dennoch kann man nicht alle über einen kamm scheren. dafür messen wir das zentrale kundenbedürfnis ja. generell gilt immer und überall: die fan-quote steigt, wenn es der bank gelingt, sich auf dieses zentrale kundenbe- dürfnis zu fokussieren und es überall erlebbar zu machen, wo sie kontakt mit dem kunden hat. viele banken folgen dem trend der filialschlie- ßung, um kosten zu sparen und stattdessen kunden durch günstigere angebote anzulo- cken. sie sagen, dass dieses handeln das ge- genteil bewirkt. inwiefern? nun ja, was nützen niedrige kosten, wenn die kunden in scharen davonlaufen? tatsächlich er- gibt es sich ja aus unserer systemlogik, wenn wir mal konkret über filialschließungen reden: ein we- sentlicher unterschied zwischen einer direktbank + interview roman becker geschäftsführer des mainzer beratungs- und marktforschungsunternehmens forum! sie sagen, dass nur „echte fans“ zum erfolg führen. wo genau liegt der unterschied zum „zufriedenen kunden“? tatsächlich hat jedes unternehmen fans. damit meine ich natürlich nicht solche kunden, die sin- gend mit fahne, schal und tröte in den schalter- raum laufen. gemeint sind diejenigen, die sich verhalten wie fans, sich also dem unternehmen gegenüber treu und loyal zeigen. der unterschied zum zufriedenen kunden liegt also in der emotio- nalen bindung. ein kunde, der nur mit der leis- tung zufrieden ist, baut keine bindung auf und wird bei der nächsten gelegenheit den anbieter wechseln, wenn er woanders ein besseres ange- bot bekommt. mittlerweile warnen wir sogar vor zufriedenen kunden, weil wir belegen konnten, dass eine steigerung der zufriedenheit auf der leistungsebene sehr teuer ist, sich aber nicht rechnet, weil noch zufriedenere kunden nicht wertvoller für das unternehmen werden – fans dagegen schon: je höher die fan-quote eines unternehmens, desto größer ist sein wirtschaftli- cher erfolg. ein zentrales bedürfnis bei komplexen finanz- themen und der flut an angeboten ist ein guter berater.
hanseatic bank geschäftsbericht 2016 39 und einer filialbank ist – die filiale. wir haben also bei den kunden der filialbank viele men- schen, die genau deswegen bei dieser bank sind. schließt diese jetzt im großen stil filialen, werden viele dieser menschen zu einer direktbank wech- seln, weil sie dann keinen unterschied mehr spü- ren und die direktbank in der regel günstiger ist. merke: auch fans gehen von der fahne und wer- den anfällig für abwerbeversuche, wenn ihr zent- rales kundenbedürfnis nicht mehr erfüllt wird. bei dem beispiel mit den filialen gilt jedoch wie so oft: das richtige maß ist entscheidend. eine gewisse entfernung zur nächsten filiale wird von den kun- den noch akzeptiert. welche rolle spielen aus ihrer sicht die mitar- beiter beim aufbau und ausbau eines emotio- nalen kundenbeziehungsmanagements? das thema „kunden zu fans machen“ ist extrem wichtig – aber ohne „mitarbeiter zu fans ma- chen“ geht gar nichts. der „herzblutfaktor mitar- beiter“ macht schließlich kunden zu fans, hat also einen direkten einfluss auf die emotionale bindung der kunden. daneben spielen selbstver- ständlich auch die großen personalfragen unserer zeit eine zentrale rolle: wie positioniere ich mich als arbeitgebermarke, wie finde und binde ich qualifizierte mitarbeiter, wie besetze ich meine ausbildungsplätze? zufriedene und emotional ge- bundene mitarbeiter, also fans, sind die besten multiplikatoren eines unternehmens! ein kurzer blick in die zukunft: der digitale wandel prognostiziert einen zunehmenden ein- satz von maschinen anstelle von menschen. wie passt das mit dem fan-prinzip zusammen? das fan-prinzip basiert auf dem urmenschlichen bedürfnis, sich mit etwas zu identifizieren, sich an etwas anzulehnen, das größer ist als wir selbst. dieses prinzip findet sich seit über 100.000 jahren wieder – und da unser hirn in den nächsten 100.000 jahren kein update be- kommt, werden auch die entwicklungen der digi- talisierung daran nichts ändern. evolutionen oder gar revolutionen kann man mit dem fan- prinzip gelassen entgegentreten. roman becker ist geschäftsführer des mainzer beratungs- und marktforschungsunternehmens forum! und gilt als einer der bekanntesten pioniere im bereich der analyse von emotionaler kunden- und mitarbeiter- bindung. er ist unter anderem initiator des unterneh- menswettbewerbs „deutschlands kundenchampions“ und top-speaker beim jährlich stattfindenden customer centricity forum. quellen • www.fan-prinzip.de • foto (roman becker): heike rost
aktuelles aus 2016 gepackt für den guten zweck unter dem motto „zeit für gute taten“ riefen unsere auszubildenden auch in diesem jahr wieder alle kollegen der hanseatic bank dazu auf, weih- nachtspäckchen für kinder in not zu packen. insgesamt wurden 85 päckchen abgegeben und damit der bisherige rekord mehr als verdoppelt. besonders darüber gefreut haben sich unter anderem die hamburger kinder aus dem kinderheim am pinnasberg, der familien- hafen e.v. und das kinderhospiz sternenbrücke. innovativ beim bankathon 22 teams, 30 stunden zeit und zahlreiche inno- vative ideen – auch in diesem jahr war der vom finanz- technologieunternehmen figo initiierte bankathon ein voller erfolg. ziel dieses events ist es, banken und fintechs zusammenzubringen und in der vorgegebenen zeit neue soft- wareprodukte zu entwickeln. zum ersten mal schickten auch wir als sponsor zwei eigene entwickler ins rennen. eine sehr gute entscheidung, wie das präsentierte ergebnis zeigte. so entwickelte unser team eine app, die mehrere konten eines inhabers vereint und automatisch negative dispos erkennt und begleicht. eine tatsäch- liche umsetzung der idee wird derzeit geprüft. sportlich im stadtpark beim diesjährigen mopo-team- staffellauf im hamburger stadtpark waren wir mit beachtlichen 12 staffeln am start. bei schönstem augustwetter ließen die läufer gemeinsam mit kollegen, familien und freunden den tag bis spätabends in gemüt- licher runde aus- klingen.
kleine schritte – großer teamerfolg insgesamt nahmen von mai bis august 224 unserer kollegen an der 100-tägigen global corporate challenge teil. ziel war es, jeden tag möglichst viele schritte zurückzulegen. eine aktion, die neben dem teambuilding vor allem auch die gesundheit jedes einzelnen förderte. nach über drei monaten hat das hanseatic bank team insgesamt 292 millionen schritte gemacht, was einer strecke von knapp 187.000 kilometern und einem kilokalorienverbrauch von 11,7 millionen entspricht. herzlichen glückwunsch auch im jahr 2016 hatten wir drei gute gründe zur gratulation: die hanseatic bank finanzberatungen stuttgart und würzburg sowie das hanseatic service center feierten ihr 30-, 25-, beziehungsweise 10-jähriges jubiläum. wir freuen uns auf viele weitere erfolgreiche jahre und jahrzehnte. kunst gegen krankheit bereits zum siebten mal konnten wir mit einer spende über 15.000 euro den verein herzenswünsche unterstützen. in diesem jahr stellte der verein, der sich für kranke kinder und jugendliche einsetzt, das geld erneut dem altonaer kinderkrankenhaus zur verfügung. mit der spende wurde ein projekt gefördert, bei dem kinder mit psychosomatischen erkrankungen im rahmen einer kunst- therapie ihre gefühle mit kreide oder pinsel und tuschfar- ben zu papier bringen. einige kunstwerke, die im rahmen der therapie entstanden sind, konnten in einer internen versteigerungsaktion von hanseatic bank mitarbeitern erworben werden. das dabei gesammelte geld in höhe von 306 euro wurde wiederum in den kauf neuer materialien für die kunst- therapie investiert. auszeit vom arbeitsleben neue energie tanken, um nach einiger zeit wieder voll durchzustarten: mit einem sogenannten sabbatical – einer zeitlich befristeten freistellung von der arbeit – ist das möglich. seit februar 2016 auch bei uns. im rahmen der work- life-balance-angebote haben alle mitarbeiter hier- durch die möglichkeit, beispielsweise auf einer längeren reise oder während eines weiterbildungs- oder sprachkurses, ihre individuellen priva- ten wünsche und träume mit dem beruf in einklang zu bringen.
04 der kunde ist könig
so cial m e d i a f e e d b a c k
macht per mausklick 04 der kunde ist könig like oder dislike. daumen hoch oder daumen runter. ein guter ruf ist wertvoller als geld. was schon der römische autor publilius syrus im 1. jahrhundert vor christus in seinen schriften festhielt, gilt heute mehr denn je. auch wenn sich die menschen schon immer über ihre erfahrungen ausgetauscht haben, ist das internet geradezu prädestiniert dafür, der welt seine individuelle meinung mitzu- teilen. und das rasend schnell und vor allem unvergessen. durch die sozialen medien wurden die machtverhältnisse zwischen anbietern und kunden auf den kopf gestellt. jeder einzelne hat heute per mausklick entscheidenden einfluss auf den erfolg, aber auch misserfolg von produkten und öffentlichen persönlichkeiten.
macht per mausklick wir leben in einer empfehlungsgesellschaft. spätestens seit dem web 2.0, in dem digitale inhalte nicht länger nur konsumiert, sondern durch den user auch selbst erstellt werden, nutzen immer mehr men- schen das internet als sprachrohr. neben ihren persönlichen erlebnissen in form von berichten, bildern und videos teilen sie der gesamten online-welt vor allem ihre erfahrungen in bezug auf angebote, produkte und serviceleistungen mit. offen, ehrlich und frei von jeglichen gefälligkeiten. ing-diba – der doppelte shitstorm in einem tv-spot der direktbank verspeiste das langjährige testimonial, der profi-basketballspieler dirk nowitzki, eine scheibe wurst in einem metzgerladen. für viele vegetarier und veganer skandalös und grund genug für das auslösen eines shitstorms auf der ing-diba-facebook-seite. was diese nicht vorhergese- hen hatten, war die verbundenheit vieler bankkunden. diese solidarisierten sich mit der direktbank und kritisierten indessen den aggressiven ton der eigentli- chen protestler. so entlud sich der shitstorm zurück auf seine erzeuger. die mitteilungsbedürftige online-community ist für unternehmen chance und herausforde- rung zugleich. das empfehlungsmarketing verdrängt vor allem im digitalen bereich klassische marketingmaß- nahmen zunehmend. anders gesagt: glaubwür- dige und vertrauensvolle kundenbewertungen schlagen oftmals die als geschönt und übertrie- ben wahrgenommenen botschaften von werbe- kampagnen.
hanseatic bank geschäftsbericht 2016 47 dies bestätigen repräsentative studien, deren wich- tigste ergebnisse jüngst von der online-plattform für empfehlungsmarketing provenexpert zusam- mengefasst wurden. demnach verlassen sich 69 prozent der konsumenten bei ihrer kaufentschei- dung auf kundenstimmen im internet. 89 prozent nutzen sie sogar, um die empfehlungen ihrer freun- de zu überprüfen. zahlen wie diese zeigen, dass die aussagen dritter über einen anbieter oder ein produkt großen einfluss auf dessen erfolg haben. umso wichtiger ist es für unternehmen, die glaubwürdigkeit von kundenrefe- renzen sicherzustellen. dell – einer der allerersten shitstorms im jahr 2005 tat der blogger und journalistik-dozent jeff jarvis seinen unmut über den kundenservice und die produkte des computerherstellers dell kund. der konzern glänzte durch völlige ignoranz. wider erwarten schlossen sich jarvis jedoch unzählige weitere enttäuschte kunden an, die sich öffentlich beschwerten. dieser unter dem namen „dell-hell“ bekannte shitstorm führte so weit, dass die abverkäufe und aktienkurse merklich sanken, das image immens litt und als indirekte folge ein wechsel in der unternehmensführung stattfand. so wurde erst vor kurzem der einsatz von pro- dukttestern scharf kritisiert. der online-händler- gigant amazon hat diese für sein portal sogar komplett verboten. grund hierfür sind die jüngs- ten ergebnisse einer studie, die belegen, dass menschen, die kostenlose oder stark rabattierte produkte im auftrag von unternehmen testen, nicht nur deutlich öfter, sondern im durchschnitt auch positiver bewerten. hierdurch würde die gesamtbewertung verzerrt und ein falscher ein- druck bei potenziellen käufern hervorgerufen. dabei garantiert die volle punktzahl für ein produkt oder einen service entgegen der weitverbreiteten annahme keinesfalls den vollen erfolg. schlecker – for you. vor ort. der damals neu entwickelte werbeslogan sollte die nähe zum kunden widerspiegeln. für das vermeintlich moderne denglisch hagelte es jedoch kritik von der fachzeitschrift „deutsche sprachwelt“. ein unternehmenssprecher rechtfertigte das motto, indem er sagte, es spreche den durchschnittlichen schlecker-kunden an, also menschen mit niedrigem bis mittlerem bildungsniveau. mit dieser aussage löste er zu recht einen riesigen shitstorm aus.
48 ein halber stern weniger bei der punktevergabe im bewertungsportal bringt den dreifachen umsatz. das erklärt sich durch das misstrauen der konsumenten. so vermuten 95 prozent von ihnen manipu- lation, wenn keine negativen bewertungen vorhanden sind. um aber überhaupt kundenfeedbacks für sein angebot zu erhalten, gibt es eine alles entscheidende voraussetzung: man muss empfehlenswert sein, um empfohlen zu werden. wer also generell in leistung und qualität schwächelt, wird sowohl online als auch offline keine glaubwürdigen kundenstimmen einfangen können. stimmt jedoch die basis, dann haben unternehmen gute chancen, ihre reputation im internet selbst mitzugestalten. immerhin sind 94 prozent aller aktiv gesammelten bewertungen positiv. ebenso erfolgversprechend ist es für unternehmen, ihre zielgruppe aktiv mit in die produktentwicklung und geschäftsprozesse einzubeziehen – im fachjargon spricht man von customer engagement. ein wichtiges schlüsselwort hierbei ist das sogenannte crowdsourcing: kunden und potenzielle kun- den machen vorschläge oder helfen dabei, ideen und deren markteinführung zu verwirklichen. das engagement seiner kunden hat beispielsweise der tchibo-konzern schon vor etlichen jahren unter- nehmerisch genutzt. auf dem eigens hierfür eingerichteten portal „tchibo ideas“ konnten nutzer ihre produktwün- sche und alltagsprobleme als aufgabe einstellen und von anderen community-mitgliedern im rahmen eines wettbewerbs lösen lassen. das erklärte ziel dieser kampagne war die kunden- bindung und -begeisterung, die dann wiederum in weiterempfehlungen münden sollte. das konzept ging auf, viele nutzer machten mit und bereits im ersten jahr nach der portaleröff- nung wurden vier produktideen der community umgesetzt und erfolgreich vertrieben. auch die finanzbranche nutzt mittlerweile die weitverbreitete mitmach-mentalität ihrer kunden zur mitgestaltung von produkten und services. nestlé – einer der bekanntesten shitstorms die umweltorganisation greenpeace kritisierte den einsatz von palmöl bei der produktion von nestlés schokola- denriegel kitkat. der vorwurf lautete, dass der süßwarenhersteller hierdurch massiv den lebensraum von orang- utans zerstöre und damit deren popu- lation gefährde. in form von abschre- ckenden youtube-videos machte greenpeace auf die missstände im internet aufmerksam. um sich jeglicher diskussion zu entziehen, schaltete nestlé die betreffenden fanseiten ein- fach ab – mit dem ergebnis, dass sich die videos auf unterschiedlichsten plattformen noch rasanter im netz verbreiteten.
hanseatic bank geschäftsbericht 2016 49 o2 – ein weitverbreiteter einzelfall nachdem ein blogger immer wieder probleme mit der netzverbindung via o2 beklagte, reichte er bei dem telekommunikationsunter- nehmen beschwerde ein. er wurde daraufhin recht wortkarg abgespeist und als einzelfall betitelt. grund genug für den blogger, nach weiteren betroffenen ausschau zu halten. auf einer eigens hierfür erstellten internetseite unter www.wir-sind-einzelfall.de meldeten sich tausende menschen mit denselben netz- problemen. erst da reagierte o2 angemessen und sicherte zu, sein netz weiter auszubauen. mcdonald’s – der ein-euro-cheeseburger als der fastfood-gigant vor einigen jahren den preis seines cheeseburgers von einem auf 1,39 euro anhob, machte ein user seiner wut auf der facebook-seite des unternehmens luft. innerhalb kürzester zeit wurde fast 100.000-mal in form von „gefällt mir“-klicks oder kommentaren darauf reagiert. auch mcdonald’s ließ mit einer reaktion nicht lange auf sich warten und ver- kündete, dass die cheeseburger weiterhin in nahezu allen restaurants einen euro kosten würden. viele der jungen fintech-unternehmen stellen zum beispiel ihre apps als beta-version – also das pro- dukt in seiner entwicklungsphase – zur verfügung. die nutzer testen so alle funktionen in echtzeit und perfektionieren durch ihre feedbacks das produkt gemeinsam mit dem anbieter. die schweizer bank vontobel setzt im bereich der wertpapiere auf die aktive teilhabe ihrer kunden. ähnlich wie etwa bei dem portal mymuesli.de – hier können eigene müslimischungen kreiert und auch von anderen käuflich erworben werden – bietet vontobel einen do-it-yourself-bausatz an: zertifikate können durch die einga- be von laufzeit und basispreis einfach selbst vom kunden entworfen werden. eine steigerung dessen hat sich der amerikanische finanzdienstleister green dot zugetraut. mit ei- nem virtuellen bankkonto bei der gobank können kontoinhaber ihre alltäglichen bankgeschäfte ganz einfach per smartphone abwickeln. neu und bis dato einzigartig ist hierbei das angeschlossene pay- what-you-want-modell. kunden der gobank bestimmen selbst, wie viel ihnen die monatlich genutzten leistungen wert sind.
50 sie zahlen also eine freiwillige gebühr von bis zu 9 dollar pro monat an ihre bank. dieses zahlungsmo- dell schafft nicht nur eine hohe transparenz, sondern stärkt vor allem das vertrauensverhältnis zwi- schen anbietern und kunden enorm. vertrauen, das insbesondere im empfehlungsmarketing eine tra- gende rolle spielt. wer das vertrauen seiner kunden missbraucht oder gar missachtet, provoziert leichtfertig einen sogenannten shitstorm. nicht selten ist es ein unbedacht formulierter tweet oder eine scheinbar harmlose werbebotschaft, die ein unternehmen ordentlich ins wanken bringen kann. fühlt sich ein kunde falsch behandelt, ist das produkt schlecht oder der service mies, nutzen viele das internet, um ihrem ärger luft zu machen. je nach grad der entrüstung verbreiten sich derlei kommentare oder feedbacks über facebook, twitter & co. rasant und finden zudem schnell eine sympathisierende mehrheit. der shitstorm ist in vollem gan- ge. um diesen sturm der entrüstung so unbeschadet wie möglich zu überstehen, muss das betroffene unternehmen mit all seinen beteiligten vor allem zunächst ruhe bewahren. voreilige rechtfertigungen oder gar ignoranz können ungeahnt schlimme folgen haben. wie gut oder weniger gut auf einige der bekanntesten shitstorm-attacken der internet-ära reagiert wurde, zeigen eindrucksvolle beispiele. bricht innerhalb der allmächtigen online-community aber ein sturm der begeisterung aus, so wird aus dem netten jungen von nebenan über nacht ein echter superstar. pril – wenn kunden den geschmack doch nicht treffen der henkel-konzern forderte die internetgemeinde unter dem motto „mein pril, mein stil“ dazu auf, für eine neue limitierte pril-edition das design zu erstellen – ganz nach ihrem geschmack. das wurde von einigen teilnehmern wörtlich genommen. so war einer der vielen vorschläge die „grillhähnchen“-version mit der aufschrift: „schmeckt lecker nach hähnchen“. ein anderer vorschlag war der „rage guy“ – ein monster im comic-stil. mit 40.000 votes war er der absolute spitzenreiter der aktion. henkel aber manipulierte die ergebnisse, löschte votes und löste damit einen riesigen shitstorm von den enttäuschten teilnehmern aus. um die wogen zu glätten, produzierte pril tatsächlich 111 flaschen mit dem „rage guy“ und verloste diese anschließend auf facebook. prototyp hierfür ist der mittlerweile weltweit bekannte sänger justin bieber. die unbeschreibliche musik- karriere des kleinstadtjungen aus dem kanadischen ontario begann mit hausgemachten youtube-vi- deos. innerhalb kürzester zeit wurden diese auf dem online-videoportal millionenfach geklickt, unter anderem auch von dem us-amerikanischen sänger und schauspieler usher. fortan wurde justin bieber von ihm produziert und gilt seitdem als einer der erfolgreichsten teenie-idole weltweit. und nicht nur das. auch zahlreiche unternehmen – wie unter anderem das modelabel calvin klein – nutzen den eins- tigen internet-musikstar als gesicht für ihre marke. mit erfolg, denn produkte, die von bekannten per- sönlichkeiten weiterempfohlen werden, machen diese glaubwürdig und schaffen vertrauen. natürlich nur so lange, bis sich die berühmten referenzgeber einen unverzeihlichen fehltritt leisten. dann werden die karten in den sozialen netzwerken wieder neu gemischt. quellen • https://www.provenexpert.com/de/blog/empfehlungsmarketing-kundenfeedback-infografik/ • http://www.computerbild.de/fotos/die-zehn-bekannte-shitstorms-7599832.html#3 • http://www.focus.de/digital/internet/facebook/tid-26833/shitstorm-im-online-netzwerk-facebook-wutwelle-trifft-mcdonalds_aid_795810.html
das geschäftsjahr 2 016 lagebericht, bilanz, gewinn- und verlustrechnung anhang
52 lagebericht bilanz gewinn- und verlustrechnung anhang lagebericht für das geschäftsjahr 2016 geschäftsmodell die hanseatic bank bietet als privatbank konsumentenkredite (kreditkarten und privatkredite) und verbraucherdarlehen (im- mobiliar- und allgemeine verbraucherdarlehen) sowie anlage- und versicherungsprodukte über verschiedene vertriebskanäle an. ebenso erfolgt der forderungserwerb von warenforderungen im rahmen eines echten, stillen factorings. hauptsitz der hanseatic bank ist hamburg. deutschlandweit hat die hanseatic bank zehn zweigniederlassungen. das kreditgeschäft bildet den schwerpunkt der geschäftstätig- keit der bank. es werden verbraucherdarlehen an immobilienei- gentümer sowie konsumentenkredite mittels kreditkarten verge- ben. unterschiedliche versicherungsprodukte werden insbeson- dere ergänzend zur kreditabsicherung vermittelt. die hanseatic bank führte im oktober 2016 das immobiliar-verbraucherdarle- hen (ivd) neben dem allgemeinen verbraucherdarlehen (avd) als neue variante des eigentümerdarlehens ein. mit diesem neu- en angebot wurde das produktportfolio gezielt erweitert. es bie- tet vertriebspartnern und kunden ein produkt an, das sämt- liche anforderungen der wohnimmobilienkreditrichtlinie vom 21. märz 2016 erfüllt. darüber hinaus betreibt die hanseatic bank unverändert den forderungserwerb von warenforderun- gen mit den distanzhändlern otto (gmbh & co kg) und schwab versand gmbh im rahmen eines echten, stillen factorings. die refinanzierung des kreditgeschäfts erfolgt im wesentlichen über kundeneinlagen. das leistungsspektrum umfasst dabei verschie- dene kurz- und langfristige sparformen. das kontokorrent-ge- schäft ist seit 2015 nicht mehr bestandteil des produktangebots. beziehungen zu verbundenen unternehmen die hanseatic bank ist als tochterunternehmen mit 75 % in den konzern der société générale s.a., paris, frankreich, eingebun- den. daneben hält die otto (gmbh & co kg), hamburg, eine 25 %ige beteiligung. innerhalb des société générale konzerns gehört die hanseatic bank zum bereich international retail banking and financial services (ibfs) und hier zur region euro- pa. die hanseatic bank hat eine tochtergesellschaft, die hsce hanseatic service center gmbh, mit sitz in hamburg. diese nimmt als servicegesellschaft im wesentlichen aufgaben in der kredit- und einlagenadministration wahr. wirtschaftsbericht gesamtwirtschaftliche und branchenbezogene rahmenbedingungen die deutsche wirtschaft befindet sich in einem soliden auf- schwung. hauptstütze ist die lebhafte binnennachfrage, die von der günstigen arbeitsmarktlage und steigenden einkom- men der privaten haushalte profitiert. in den kommenden jah- ren trüben sich in den aussichten die gegenwärtig für den privaten konsum sehr vorteilhaften rahmenbedingungen aller- dings etwas ein. die beschäftigung dürfte demografisch bedingt weniger dynamisch zulegen, und steigende energiepreise schmä- lern die kaufkraft der verbraucher. in diesem szenario könnte die deutsche wirtschaft nach 1,9 % im jahr 2016 im jahr 2017 kalenderbereinigt um 1,8 % wachsen und 2018 und 2019 mit 1,6 % beziehungsweise 1,5 % etwas weniger stark zulegen. der zuvor expandierende private konsum verlor im sommer- halbjahr 2016 leicht an schwung. dafür war insbesondere ur- sächlich, dass die realen verfügbaren einkommen langsamer als erwartet zulegten. die grundtendenz des privaten ver- brauchs ist jedoch weiter klar aufwärtsgerichtet und wird durch die nach wie vor vorteilhaften bedingungen auf dem arbeits- markt bestimmt. danach wird der dämpfende einfluss des zu- künftig langsameren beschäftigungsaufbaus auf die verfügba- ren einkommen durch stärker steigende löhne und sonstige einkommen mehr als ausgeglichen. daher dürften die privaten haushalte ihre verbrauchsausgaben weiterhin deutlich, aber mit im zeitverlauf leicht nachgebender dynamik steigern. die zahl der erwerbspersonen, die 2016 und 2017 um jeweils 0,75 % wachsen könnte, nimmt voraussichtlich 2018 nur noch um 0,5 % und 2019 nochmals spürbar weniger zu. die arbeits- losigkeit könnte zwar noch etwas sinken, aber auch hier werden die spielräume angesichts des bereits niedrigen niveaus bei gegebenen rahmenbedingungen wohl geringer. im gegensatz zu den unternehmensinvestitionen weiteten sich die woh- nungsbauinvestitionen im sommerhalbjahr 2016 weiter aus und übertrafen die erwartungen. zur expansiven grundtendenz beim wohnungsbau tragen vor allem die günstigen einkom- mensverhältnisse der privaten haushalte sowie die niedrigen finanzierungskosten bei. impulse dürften zudem von der nach wie vor kräftigen arbeitsmarktorientierten zuwanderung kom- men. zunächst dürfte der wohnungsbau mit blick auf den hohen auftragsbestand, die von den bauunternehmen als außerordent- lich gut eingeschätzte geschäftslage und -aussicht sowie die überaus hohe geräteauslastung weiter kräftig expandieren. mit dem allmählichen abarbeiten des aufgelaufenen auftragsbe- stands könnte er danach jedoch deutlich an schwung verlieren. bankenbranche dynamische marktveränderungen liegen hinter der finanz- branche und werden auch für die kommenden jahre erwartet. die kernthemen regulierung, modifizierte geschäftsmodelle in niedrigzinszeiten, konzentrierte filialstrukturen und neue filial- konzepte, digitalisierung sowie disruptive marktveränderun-
hanseatic bank geschäftsbericht 2016 53 gen durch fintechs werden kraft und ressourcen von den insti- tuten einfordern. ergänzend sind die politischen rahmen- bedingungen zu nennen. auswirkungen des brexits, richtungs- weisender wahlen in europa sowie maßnahmen des neuen us-präsidenten und der amerikanischen bankenaufsicht sind potenziell zu erwarten und führen zu unsicherheit. allianzen mit fintechs sowie die digitalisierung bieten der bankbranche chancen, die flexibilität zu erhöhen, reaktions- zeiten zu verkürzen und neue ertragsfelder zu generieren. insbesondere bankenvertreter in deutschland klagen schon länger über die niedrigen zinsen. dadurch fällt es geldhäusern zunehmend schwer, in ihrem angestammten zinsgeschäft ge- winne zu erzielen. zudem fürchtet die branche, dass sie durch neue kapitalregeln zusätzlich belastet wird. bei der überarbei- tung der sogenannten basel-iv-regeln geht es vor allem dar- um, wie viel eigenkapital geldhäuser zur seite legen müssen, um risiken abzudecken. aktuell wird um die neuen einheitli- chen vorschriften heftig gerungen. die sorge ist groß, dass die- se änderungen den europäischen finanzmarkt benachteiligen könnten. „der deutsche bankensektor steckt in einer tiefen strukturellen krise”, bilanzierte bain-deutschlandchef walter sinn. die kos- ten seien zu hoch, die preismacht zu gering und die abhängig- keit vom zinsüberschuss zu groß. in deutschland selbst stün- den spezialisierte auto- und direktbanken noch überdurch- schnittlich gut da. dagegen bildeten die sparkassen zusam- men mit den großbanken und den bausparkassen das schluss- licht. insgesamt verdienten nur 5 % der mehr als 1.700 unter- suchten banken ihre eigenkapitalkosten. immobiliar-verbraucherdarlehen nach rund sechsmonatiger projektphase ein ergänzendes produkt ein, das die anforderun- gen der gültigen wohnimmobilienkreditrichtlinie erfüllt. der erhalt der wettbewerbsposition kann damit nachhaltig unter- stützt werden. der kreditkartenmarkt in deutschland wächst weiterhin stabil. 2016 stieg die anzahl der kreditkartenbesitzer mit 8 % auf 42,7 mio. der großteil des markts wird von visa (33 %) und mastercard (53 %) beherrscht, während american express, di- ners club und sonstige zusammen nur etwa 14 % aller kredit- karten in deutschland ausmachen. der wettbewerb in diesem markt ist sehr stark. zudem konkurrieren produkte wie v-pay und die ec-maestro card mit der kreditkarte. das kontaktlose bezahlen mit karten wird in den nächsten jahren in deutsch- land zunehmen. diese funktionalität bietet die hanseatic bank bereits an. in den nächsten jahren wird, auch unterstützt durch die kostenbegrenzung für die akzeptanzstellen durch eu-ge- setz, ein hohes wachstum an transaktionen erwartet. die hanseatic bank verfolgt einen wachstumskurs in diesem be- reich mit dem vertrieb von white-label-kreditkarten über gro- ße kooperationspartner sowie mit dem vertrieb der hauseige- nen genialcard und goldcard über partnerschaften und über onlinekanäle. der fokus liegt auf der gewinnung von neukun- den mit hoher rentabilität. die hanseatic bank bietet ihren kunden durch unterschiedlich zusammengestellte produktei- genschaften wie loyalty-programme, attraktive vergünstigun- gen durch die vorteilswelt oder besondere versicherungspakete ein interessantes produkt an, mit dem ein sukzessiver ausbau der marktposition angestrebt wird. geschäftsverlauf relevanter markt und wettbewerb der markt für baufinanzierungen entwickelte sich 2016 leicht rückläufig nach moderaten wachstumsraten vor 2015 und ei- nem wesentlichen anstieg im jahr 2015. unterstützt durch das anhaltend niedrige zinsniveau und die gute konjunkturelle ent- wicklung ist das neugeschäft im wohnungsbau 2016 nach vor- läufigen daten um 4 % auf 233 mrd. euro leicht gesunken. die hanseatic bank hat sich bei krediten an immobilieneigentümer auf das unbesicherte konsumentendarlehen spezialisiert und ist in diesem nischenmarkt unverändert marktführer. es wird im jahr 2017 von keiner signifikanten verschiebung der markt- anteile ausgegangen. unterstützt durch das mittelfristig unver- ändert niedrig erwartete zinsniveau wird eine stabil hohe nachfrage nach konsumentendarlehen in ergänzung zu baufi- nanzierungen erwartet. im oktober führte die bank mit dem im geschäftsjahr 2016 hat die bank ihre im geschäftsjahr 2012 gesetzte strategie, sich neben dem factoring auf die kernpro- dukte eigentümerdarlehen, kreditkartengeschäft und konsu- mentenkredite mittels kreditkarten zu fokussieren, konsequent weiter fortgesetzt. in diesem zusammenhang erfolgte der ver- kauf dreier kreditportfolien. hierbei handelte es sich um nahezu alle gekündigten konten und die noch im bestand verbliebenen baufinanzierungen. zudem erfolgt seit anfang 2016 ein laufen- der verkauf gekündigter konten. die prozesskomplexität wird hierdurch mittelfristig reduziert und die konzentration auf das kerngeschäft erhöht. die einführung des immobiliar-verbraucherdarlehens als neue variante des eigentümerdarlehens erfolgte im oktober 2016. erweiterte anforderungen der vertriebspartner aufgrund der einführung der wohnimmobilienkreditrichtlinie im märz 2016
54 lagebericht bilanz gewinn- und verlustrechnung anhang können damit nach kurzer umsetzungszeit erfüllt werden. zum 30. juni 2016 wurde die kooperation mit notebooksbilliger.de beendet, da die strengen profitabilitätskriterien nicht erfüllt wer- den konnten. über onlineaktionen sowie promotion werden kre- ditaffine kunden zukünftig gezielter angesprochen. im eigenen kreditgeschäft schloss das neugeschäft der hanseatic bank mit 571 mio. euro um 16,8 % über dem vorjahr und 14,3 % über dem geplanten wert ab. dabei lag das neuge- schäftsvolumen des eigentümerdarlehens (avd und ivd) mit 391 mio. euro um 23,8 % über dem vorjahr sowie 30,4 % über dem plan. die kredit- und damit zinsrelevanten kreditkartenum- sätze wiesen mit 154 mio. euro ebenfalls einen deutlichen an- stieg um 14,0 % gegenüber dem vorjahr auf, konnten die erwar- tungen von 165 mio. euro jedoch nicht vollständig erfüllen. die kreditkartenumsätze lagen insgesamt mit 287 mio. euro um 16,2 % über dem vorjahr und lediglich um 0,9 % unter dem geplanten wert von 289 mio. euro. neben dem eigenen kredit- geschäft erzielte die bank aus dem ankauf von forderungen unverändert den wesentlichen anteil des neukreditgeschäfts. das factoring-neugeschäft, das nunmehr seit über 25 jahren mit der otto (gmbh & co kg) betrieben wird, lag mit 1.499 mio. euro um 12,6 % über dem vorjahr und um 10,8 % über dem plan. positiv wirkten sich auf das factoring-volumen der wach- sende e-commerce sowie zahlreiche finanzierungsangebote im ratenkauf durch die distanzhändler otto und schwab aus. das gesamte neukreditgeschäft stieg somit gegenüber dem vorjahr um 13,7 % auf 2.070 mio. euro. davon wesentlich be- einflusst ergibt sich eine bilanzsumme von 2.589 mio. euro, die mit 9,9 % deutlich über dem vorjahr (2.355 mio. euro) liegt. ergänzend zum kreditgeschäft werden den kunden im einlagen- bereich sparprodukte zur geldanlage bei der hanseatic bank angeboten. im vergangenen geschäftsjahr erhöhten sich die einlagen der kunden und institutionellen um 4,7 % auf 1.849 mio. euro. darin wurde die refinanzierung über institutio- nelle kunden um 25 mio. euro auf 184 mio. euro leicht reduziert. durch zinsgünstige ezb-gelder, die über die société générale aufgenommen wurden, wurde der bestand in einem umfang von zusätzlich 37 mio. euro auf 366 mio. euro erhöht. die refi- nanzierungssätze haben sich über das jahr entsprechend der allgemeinen zinsentwicklung leicht rückläufig entwickelt. aus den einlagen über die société générale sind negative zinserträ- ge erzielt worden. tilgungskredite im eigenen kreditgeschäft die positive entwicklung, die 2014 mit der erfolgreichen neu- positionierung des eigentümerdarlehens begann, hat sich auch 2016 mit einem um 23,8 % auf 391 mio. euro stark anstei- genden absatzvolumen bei den eigentümerdarlehen fortge- setzt. die neugeschäftsentwicklung bei den weiteren und weni- ger bedeutsamen konsumentenkrediten reduzierte sich hin- gegen um 12 mio. euro auf 25 mio. euro. neugeschäftsvolumen in mio. euro neugeschäft tilgungskredite in mio. euro 2.000 1.800 1.600 1.400 1.200 1.000 800 600 400 200 0 3 9 4 1 . 2 7 5 1 . 9 6 3 1 . 0 7 0 2 . 0 2 8 1 . 400 300 200 100 0 3 5 3 7 1 4 2 1 2 2 8 1 7 3 2 2012 2013 2014 2015 2016 insgesamt ergibt sich somit ein erneut erheblicher neuge- schäftsanstieg im tilgungskreditbereich des eigenen kreditge- schäfts gegenüber dem vorjahr um 17,9 % auf 417 mio. euro. der plan konnte damit um 24,6 % übertroffen werden. 2012 2013 2014 2015 2016
hanseatic bank geschäftsbericht 2016 55 kreditkarten das produkt kreditkarte blieb mit dem kredit- und damit zinsre- levanten umsatz von 154 mio. euro um 6,4 % unter dem ambi- tionierten plan, konnte gegenüber dem vorjahr jedoch deutlich um 14,0 % ausgeweitet werden. die hanseatic bank bietet white-label-kreditkarten in kooperationen mit partnern wie dem warenhauskonzern karstadt, dem onlineshop brille24 oder den hagebaumärkten am point of sale sowie online an. zusätzlich werden kreditkarten auch in form der hauseigenen genialcard und goldcard direkt, über onlineaktionen oder über partner gezielt angeboten und dabei der fokus verstärkt auf kreditkartenaffine kunden gelegt. die kombination der klas- sischen bezahlfunktion mit der option einer ratenkreditaufnah- me macht dieses produkt für verschiedene verwendungsmög- lichkeiten interessant. factoring sehr erfreulich entwickelt hat sich erneut das factoring-geschäft mit den distanzhändlern otto und schwab. durch den wachsen- den e-commerce und zahlreiche 0%-finanzierungsangebote ist der ratenkauf und somit das factoring-volumen stark gewach- sen. hier konnte die bank das jahr mit 1.499 mio. euro neuge- schäftsvolumen abschließen. dies entspricht 10,8 % über dem plan und 12,6 % über dem vorjahr. einlagen die entwicklung des einlagengeschäfts mit kunden im ge- schäftsjahr 2016 orientierte sich unverändert an dem refinan- zierungsbedarf aus dem kreditgeschäft. das erforderliche wachstum im einlagenbestand aus dem kundengeschäft und institutionellen anlegern konnte mit einer steigerung um 4,7 % auf 1.849 mio. euro fortgesetzt werden. die zinssätze der einla- genprodukte wurden gemäß der markt- und wettbewerbsent- wicklung angepasst. sowohl festverzinsliche produkte mit lan- gen als auch variabel verzinsliche produkte mit kurzen lauf- zeiten trugen positiv zu dieser steigerung bei. das geschäft mit institutionellen anlegern besteht zur diversifizierung der refi- nanzierungsquellen und wurde zum jahresende um 25 mio. euro auf 184 mio. euro leicht reduziert. ergänzend werden zur refinanzierung bankengelder geeignet eingesetzt. hier wurde der bestand an zinsgünstigen ezb-gel- dern über die société générale in einem umfang von 37 mio. euro auf 366 mio. euro erhöht. einlagenbestand in mio. euro 9 4 8 1 . 6 6 7 1 . 8 1 5 1 . 4 5 5 1 . 6 6 6 1 . 1.750 1.500 1.250 1.000 750 500 250 0 2012 2013 2014 2015 2016 projekte kundenorientierung und digitalisierung die hanseatic bank stellt sich offensiv den herausforderungen und entwicklungen im markt. mit dem ziel zu agieren und nicht zu reagieren, wurden 2016 verschiedene projekte gestartet, die prozesse flexibler und effizienter gestalten und dabei den kun- den in den fokus stellen. hierzu gehört die aufnahme geeigne- ter kooperationen mit fintechs ebenso wie eine beschleunigung bei der umsetzung neuer ideen, indem entscheidungsver- fahren beispielsweise über erhöhte eigenverantwortung verkürzt werden. die ausweitung des kundenbeziehungsmanagements mit geeigneter technischer unterstützung wurde 2016 vorberei- tet. die konsequente ausrichtung der hanseatic bank auf ihre kunden und die systematische gestaltung der kundenbezie- hungsprozesse dienen der ableitung von handlungsempfehlun- gen, erhöhen die kundenbindung und damit auch den erfolgs- beitrag. regulatorische anforderungen eine sogenannte regulatory roadmap, die 2015 mit unterstüt- zung einer externen beratungsgesellschaft entwickelt wurde, hat regulatorische handlungsfelder identifiziert, die in die fach- architektur zu überführen sind. schwerpunkte sind die steue- rung der kapital- und liquiditätsanforderungen ebenso wie zu- sätzliche anforderungen an das rechnungs- und meldewesen. unter berücksichtigung erforderlicher anpassungen in der sys- temlandschaft wurde 2016 mit der umsetzung begonnen.
56 lagebericht bilanz gewinn- und verlustrechnung anhang mitarbeiter die bank beschäftigte am ende des geschäftsjahres 2016 ins- gesamt 247 mitarbeiter (dezember 2015: 238), davon 182 vollzeit-, 61 teilzeitbeschäftigte und 4 auszubildende. in der eigenen servicegesellschaft (hsce) wurde frühzeitig die redu- zierte anzahl an neuen kreditkarten (konzentration auf quali- tät statt quantität) sowie den entfall der bearbeitung gekün- digter konten (verkauf der portfolien) berücksichtigt. zum jahresende 2016 lag die anzahl der mitarbeiter im hsce bei 190 (dezember 2015: 205). die zusammenarbeit in der hanseatic bank beruht auf fünf werten, die dem unternehmen eine eigene persönlichkeit ver- leihen und mit der sich die mitarbeiter identifizieren können. die einzelnen werte sind: verantwortung, kompetenz, team- geist, work-life-balance und kreativität. insbesondere der digitale wandel erfordert zunehmende agili- tät der mitarbeiter. projekte zur stärkung der eigenverantwor- tung sowie verbesserung der internen kommunikation wurden 2016 gestartet. mitarbeiter 250 200 150 100 50 0 7 2 2 2 2 2 6 3 2 8 3 2 7 4 2 2012 2013 2014 2015 2016 den verkauf dreier kreditportfolien (nahezu alle gekündigten konten und die verbliebenen baufinanzierungen) erzielt. berei- nigt um die sondereffekte stieg der gewinn vor ertragsteuern aufgrund der positiven geschäftsentwicklung kräftig auf 33,6 mio. euro. der plan wurde mit 1,8 mio. euro nur leicht unter- schritten. im rahmen der internen steuerung werden regelmäßig leis- tungsindikatoren ermittelt und analysiert, die sich an den anfor- derungen des geschäftsmodells orientieren. neben finanziellen leistungsindikatoren erfolgt die betrachtung qualitativer indi- katoren auch unter dem aspekt der nachhaltigkeit. die kun- denzufriedenheit und servicequalität wurde im jahr 2015 mit der gesamtnote 1,7 durch den tüv saarland bewertet und konnte damit das ergebnis einer repräsentativen kundenbefra- gung aus dem jahr 2013 (1,8) weiter verbessern. eine stetige transparenz und früherkennung wird über kundenprozesse so- wie das kundenbeziehungsmanagement geschaffen. die ver- besserung der produktivität als weiterer qualitativer indikator wird über die fehlzeitenquote gemessen. für die hanseatic bank konnte 2016 mit 4,3 % die quote aus 2015 (4,5 %) leicht unterschritten werden. ausgewählte wesentliche finanzielle leistungsindikatoren doku- mentieren eine solide stabilität in der entwicklung. die rentabi- lität stieg im vergleich zum vorjahr deutlich auf 27,7 %. berei- nigt um die genannten sondereffekte aus dem verkauf der kreditportfolien sowie dem visa-ertrag liegt die rentabilität bei 20,0 % und damit leicht unter plan. aufsichtsrechtliche anforde- rungen sowie die ausweitung des geschäftsvolumens erforder- ten 2016 eine deutliche erhöhung des eigenkapitals um 85 mio. euro. davon wurden 40 mio. euro im dezember 2016 zuge- führt, die wesentlich der erfüllung aufsichtsrechtlicher anforde- rungen und dem geschäftswachstum 2017 dienen. die ermitt- lung der eigenkapitalrentabilität erfolgt daher für sämtliche betrachtungszeiträume auf basis des eigenkapitals, das jeweils zum jahresanfang zur verfügung steht. ertragslage finanzielle leistungsindikatoren im geschäftsjahr 2016 erzielte die bank einen bilanzgewinn in höhe von 40,9 mio. euro. dies entspricht einer steigerung von 15,8 mio. euro beziehungsweise 62,8 % gegenüber 2015. die deutliche steigerung gegenüber dem vorjahr ist neben der po- sitiven geschäftsentwicklung auf zwei wesentliche einflussfak- toren zurückzuführen. zum einen hat der us-konzern visa inc. den kreditkartenanbieter visa europe limited zurückgekauft, an dem die hanseatic bank geringfügig beteiligt war. dadurch erzielte die bank im mai einen sonderertrag von 4,5 mio. euro. zum anderen wurden einmalig erträge von 8,3 mio. euro durch gewinn v. ertragsteuern (mio. eur) eigenkapitalrentabilität (%) kreditrisikoquote (%) cost-income-ratio (%) ist 2014 ist 2015 plan 2016 ist 2016 18,8 14,8 2,77 42,2 24,6 16,8 2,71 42,1 35,4 21,2 2,83 36,4 46,4 27,7 2,29 38,6
hanseatic bank geschäftsbericht 2016 57 die kreditrisikoquote weist das verhältnis der kreditrisikoauf- wendungen zum forderungsbestand aus. mit 2,29 % werden der plan und das vorjahr wesentlich unterschritten. aus dem verkauf der kreditportfolien entstand ein einmaliger positiver effekt auf die kreditrisikoaufwendungen von 8,9 mio. euro. be- reinigt um diesen effekt beträgt die kreditrisikoquote 2,67 %. die entwicklung zeigt eine verbesserte qualität des forde- rungsbestands gegenüber dem vorjahr und gegenüber dem plan auf. das verhältnis aufwendungen zu erträgen (cost-in- come-ratio) lag im jahr 2016 bei 38,6 % und damit deutlich unter dem vorjahr. wie erwartet stieg der verwaltungsauf- wand verbunden mit der ausweitung des geschäftsvolumens unterproportional. dennoch konnte der plan in der cost-income- ratio nicht erreicht werden. zinsergebnis das zinsergebnis der hanseatic bank verzeichnet mit 151 mio. euro einen deutlichen anstieg um 8,6 % gegenüber dem vor- jahr. die positive entwicklung ist auf das hohe geschäftswachs- tum seit 2014 im kreditgeschäft zurückzuführen. im geschäfts- jahr 2016 hat sich die ausweitung des forderungsbestands an kunden um 11,0 % auf 2.353 mio. euro fortgesetzt. bei unver- ändert stabilen und zufriedenstellenden zinssätzen im kredit- geschäft führte dies 2016 insgesamt zu einem anstieg des zins- ertrags um 11 mio. euro auf 176 mio. euro. der zinsaufwand konnte um 1 mio. euro auf 25 mio. euro reduziert werden. un- terstützt wurde diese entwicklung durch die rückläufige zinsent- wicklung sowie den einsatz zinsgünstiger ezb-gelder, die über die société générale zur verfügung stehen. 2016 wurden hie- raus negative zinsen von 0,9 mio. euro vereinnahmt. zinsergebnis in mio. euro 1 5 1 9 3 1 2 2 1 6 0 1 0 1 1 150 120 90 60 30 0 2012 2013 2014 2015 2016 provisionsergebnis das provisionsergebnis erhöhte sich gegenüber dem vorjahr um 1 mio. euro. provisionsaufwendungen von 20 mio. euro stehen provisionserträgen in vergleichbarer höhe gegenüber. während der provisionsertrag um 10,2 % gegenüber dem vorjahr insbe- sondere durch den vertrieb von versicherungsleistungen erneut ausgeweitet werden konnte, stiegen die provisionsaufwendun- gen auch aufgrund der beendigung der kooperation mit note- booksbilliger.de mit 3,2 % geringer an. provisionsergebnis in mio. euro 7 5 8 6 4 2 0 -2 3 1 - 2 - 2012 2013 2014 2015 2016 verwaltungsaufwendungen die personal- und sachaufwendungen der bank sind 2016 um 1 mio. euro oder 1,7 % auf 61 mio. euro gegenüber dem vorjahr gestiegen. während der personalaufwand mit 15 mio. euro auf vorjahresniveau liegt, ist der restliche verwaltungsaufwand um 2,0 % auf 46 mio. euro gestiegen. der marketingaufwand unter- schreitet aufgrund zielgerichteter aktivitäten zu den themen customer-lifecycle, kundenerlebnis und kartenaktivierung den vorjahreswert. belastet wird der verwaltungsaufwand hingegen von dem um 0,3 mio. euro erhöhten zuführungsbedarf für die einlagensicherungssysteme deutscher banken. risikoergebnis die risikovorsorge in form von wertberichtigungen wurde im geschäftsjahr laufend an die kreditrisiken unter berücksichti- gung eines vorsichtigen bewertungsansatzes angepasst. die risikokosten liegen mit 50 mio. euro unter dem vorjahreswert (58 mio. euro) aufgrund des teil-portfolioverkaufs im mai und juni 2016 (nahezu alle gekündigte konten und die verbliebe- nen baufinanzierungen wurden verkauft). die risikokosten tei- len sich wie folgt auf die einzelnen geschäftsbereiche auf: factoring 46,8 mio. euro (vorjahr 42,9 mio. euro), finanz- dienstleistungen 0,4 mio. euro (vorjahr 5,4 mio. euro), revol- ving 3,8 mio. euro (vorjahr 5 mio. euro), und im sonstigen ge- schäft ist es zu einer auflösung von 1,0 mio. euro gekommen (vorjahr zuführung 0,8 mio. euro). aufgrund einer restriktive- ren kreditvergabepolitik und einer erneut verbesserten kredit-
58 lagebericht bilanz gewinn- und verlustrechnung anhang bearbeitung zahlungsgestörter kredite konnte das gesamtport- folio strukturell verbessert werden. das wertberichtigungsverfahren für das tilgungskreditge- schäft berücksichtigt verzugstage und den basel-iii-ausfallsta- tus und ist somit näher an den regulatorischen vorgaben der capital requirements directive (crd iv) und capital require- ments regulation (crr) ausgerichtet. im wertberichtigungs- verfahren für das factoring-geschäft werden die aktuellen mahnstufen berücksichtigt. zember 2016 zur unterlegung der kapitalanforderungen für das jahr 2017. den gesellschaftern wird eine vollausschüttung des gewinns verbunden mit anschließender kapitaleinzahlung in höhe von 17 mio. euro vorgeschlagen. in abhängigkeit von der weiteren entwicklung des geschäftsvolumens ist die höhe der kapitaleinzahlung zu prüfen. im dezember 2017 ist eine weitere einzahlung vorbereitend für die kapitalanforderungen 2018 vorgesehen. eigenkapital in mio. euro finanz- und vermögenslage die bilanzsumme stieg unter anderem in folge der neuge- schäftsentwicklung im bereich factoring und eigentümer- darlehen gegenüber dezember 2015 um 233 mio. euro auf 2.588 mio. euro an. durch den ausbau des kreditkartengeschäfts und unterstützt durch das einlagengeschäft mit kurz- sowie langfristigen pro- dukten ist die finanzlage stabil. in kombination mit der erhö- hung des eigenkapitals ist die gesamte lage der hanseatic bank als solide und wertbeständig anzusehen. 300 250 200 150 100 50 0 bilanzsumme in mio. euro 1 4 3 5 2 5 2 8 6 1 7 1 7 4 1 1 2 7 2 1 7 1 5 1 1 2012 2013 2014 2015 2016 ek ohne gewinnanteil gewinnanteil 8 8 5 2 . 5 5 3 2 . 0 7 0 2 . 3 5 8 1 . 6 0 9 1 . 2.500 2.000 1.500 1.000 500 0 2012 2013 2014 2015 2016 eigenkapital und liquidität zum ende des geschäftsjahres 2016 verfügte die hanseatic bank über ein eigenkapital in höhe von 294 mio. euro. dabei entfielen 41 mio. euro auf den bilanzgewinn. im geschäftsjahr 2016 sind zu drei zeitpunkten kapitalerhöhungen um insge- samt 85 mio. euro erfolgt. 40 mio. euro erfolgten davon im de- während des gesamten geschäftsjahres wurden die anforde- rungen zur eigenkapitalausstattung gemäß der capital requi- rements regulation (crr) eingehalten. zum geschäftsjahres- ende wurde eine gesamtkapitalquote nach art. 92 abs. 1 crr in höhe von 12,7 % ausgewiesen. die regulatorischen eigenkapitalanforderungen an banken wurden durch die vorgaben der eigenkapitalverordnung (crr) deutlich ausgeweitet. als reaktion auf die finanzmarktkrise wurde die mindestquote für das vorzuhaltende harte kernkapi- tal erhöht. zusätzlich wurden die qualitativen kriterien für die eigenkapitalbestandteile verschärft, um die verlustabsorpti- onsfähigkeit der banken zu erhöhen. darüber hinaus wurden im zuge der umsetzung der crd iv weitere kapitalpuffer in das kreditwesengesetz eingeführt, um die widerstandsfähig- keit der banken zu stärken. seit 2016 haben alle banken schritt- weise über einen zeitraum von vier jahren hinweg den aus har- tem kernkapital bestehenden kapitalerhaltungspuffer aufzu- bauen. seine zielgröße im jahr 2019 beträgt 2,5 % der rwa (des gesamtforderungsbetrags nach art. 92 abs. 3 crr). die europäische bankenaufsichtsbehörde (eba) fordert in ihren leitlinien zum supervisory review and evaluation process (srep), dass die zuständigen behörden neben den eigenkapi-
hanseatic bank geschäftsbericht 2016 59 talanforderungen nach der säule i zusätzliche eigenmittelan- forderungen zur deckung qualitativer risiken (säule ii) bestim- men müssen. im zuge des srep werden somit alle bedeutsamen risikoarten von der aufsicht beurteilt. für jedes institut wird anschließend die insgesamt angemessene eigenmittelausstat- tung (bestehend aus eigenmittelanforderungen nach säule i zuzüglich srep-zuschlag) festgesetzt. führte zu einem zuwachs von 19,0 % bei den forderungen an kunden in den bereichen verbraucherdarlehen und konsumen- tenkredite. der bestand im factoring ist um 4,0 % gegenüber dem vorjahr angestiegen. das neugeschäft im factoring von 1.499 mio. euro wirkte sich nur teilweise auf den jahresendbe- stand von 1.174 mio. euro aus, da die durchschnittlichen kre- ditlaufzeiten deutlich unter einem jahr liegen. die europäische zentralbank (ezb) als zuständige behörde für die hanseatic bank hat im rahmen von srep eine eigenkapital- quote (bestehend aus kernkapital, das sich nach art. 25 crr aus dem „harten kernkapital“ und dem „zusätzlichen kernkapi- tal“ zusammensetzt) von 8,75 % für 2016 angesetzt. diese wur- de während des gesamten geschäftsjahres eingehalten. ab 31.12.2016 wird für 2017 eine gesamtkapitalquote von 10,75 % erwartet, die zum 31.12.2016 mit 12,7 % erfüllt wurde. die hanseatic bank berücksichtigt laufend veränderungen der risikopositionen und die auswirkung auf die eigenkapitalanfor- derungen. in den nächsten jahren ist insbesondere aufgrund des geschäftswachstums eine weitere sukzessive erhöhung des eigenkapitals vorgesehen und mit den gesellschaftern abge- stimmt. basel iii beziehungsweise dessen umsetzung in europäisches recht (crr/crd iv) enthält daneben international einheitliche mindeststandards zur messung und begrenzung des liquidi- tätsrisikos. bei der ermittlung der liquidity coverage ratio (lcr) werden dem bestand an hochliquiden, unbelasteten akti- va (liquiditätspuffer) die nettozahlungsmittelabflüsse inner- halb von 30 tagen gegenübergestellt. die meldung ist monat- lich abzugeben und erfolgte erstmals per stichtag zum 31. märz 2014. die lcr lag zum abschlussstichtag mit 167 % deutlich über dem für 2016 einzuhaltenden wert von 70 %. die liquiditätskennzahl gemäß liquiditätsverordnung (liqv) § 11 kwg lag zum abschlussstichtag mit 1,8 über den anfor- derungen der bundesanstalt für finanzdienstleistungsauf- sicht (1,0). zur liquiditätssicherung hält die hanseatic bank refinanzie- rungslinien über den konzern société générale in höhe von 150 mio. euro vor. zum 31. dezember 2016 wurden diese nicht in anspruch genommen. forderungsvolumen das forderungsvolumen im jahr 2016 stieg gegenüber dem vorjahr um 11,0 % auf 2.353 mio. euro an. den größten anteil im forderungsbestand hatte erstmals das eigene kreditge- schäft mit 1.179 mio. euro. die hohe neugeschäftsentwicklung forderungsvolumen in mio. euro 2.200 2.000 1.800 1.600 1.400 1.200 1.000 800 600 400 200 0 3 5 3 2 . 0 2 1 2 . 0 8 8 1 . 2 3 7 1 . 5 7 6 1 . 2 4 3 1 . 2012 2013 2014 2015 2016 fälligkeitsstruktur das forderungsvolumen an kunden in höhe von 2.353 mio. euro enthält zu 57 % forderungen mit einer unbestimmten laufzeit oder einer restlaufzeit von bis zu einem jahr. 956 mio. euro (41 %) des forderungsvolumens haben eine restlaufzeit von bis zu 5 jahren, und 66 mio. euro besitzen eine restlaufzeit von über 5 jahren. die verbindlichkeiten gegenüber kunden mit vereinbarter lauf- zeit betragen 1.428 mio. euro. von diesen verbindlichkeiten besitzen 70 % eine restlaufzeit von bis zu einem jahr. 401 mio. euro (28 %) haben eine restlaufzeit von bis zu 5 jahren und 30 mio. euro (2 %) eine restlaufzeit von über 5 jahren. wertpapiere die anlagen in festverzinslichen, beleihungsfähigen wertpapie- ren stellen strategisch eine belastbare anlagereserve der bank dar. zu diesem zweck werden ausschließlich deutsche staats- papiere gehalten. sonstige haftungsverhältnisse, eventualverbindlichkei- ten und andere verpflichtungen es bestehen unwiderrufliche kreditzusagen von 87 mio. euro (vorjahr 17 mio. euro). diese resultieren größtenteils aus offe-
60 lagebericht bilanz gewinn- und verlustrechnung anhang nen ankaufszusagen im factoring-geschäft gegenüber der otto (gmbh & co kg) und der schwab versand gmbh. eine zumindest teilweise inanspruchnahme der ankaufszusagen ist aufgrund der steigenden umsätze höchstwahrscheinlich. au- ßerdem bestehen in geringem umfang eventualverbindlichkei- ten aus mietbürgschaften. risikobericht grundlagen der erfolg bankbetrieblicher aktivitäten spiegelt sich in einer beständigen korrelation zu den eingegangenen risiken wider. daher ist es erforderlich, in gewissem maße risiken einzugehen, da diese bestandteil der geschäftstätigkeit und voraussetzung für den unternehmerischen erfolg sind. das risiko ist dabei als ereignis mit sowohl möglichen negativen als auch mit mögli- chen positiven auswirkungen zu verstehen. in diesem risikobe- richt wird ausschließlich auf die risiken eingegangen; die chan- cen werden im unten aufgeführten chancenbericht erläutert. ein zielgerichtetes risikomanagement nimmt in der geschäfts- politik der hanseatic bank eine hohe bedeutung ein. wichtige bestandteile des risikomanagements sind die definition von strategien sowie die festlegung und beurteilung von prozessen zur identifizierung, bewertung, steuerung und überwachung sowie zur kommunikation von risiken. verantwortung die verantwortung für das management und die steuerung sämtlicher risiken liegt in der gesamtverantwortung der ge- schäftsführung. dazu werden von dieser die geschäfts- und die risikostrategie vorgegeben sowie auf deren basis die kompe- tenzordnungen festgelegt. die strategien stehen im einklang mit den vorgaben des mehrheitsgesellschafters. die strategien werden jährlich überprüft und ggf. angepasst. risikocontrolling die hanseatic bank ist vollständig in das risikocontrolling der société générale integriert und hat verschiedene kennzahlen zur risikomessung und risikoüberwachung implementiert. das reporting erfolgt gemäß der marisk sowie zusätzlicher vorga- ben der société générale. das risikocontrolling wird als eine eigenständige und im sinne der marisk vom marktbereich un- abhängige organisationseinheit im marktfolgebereich der hanseatic bank geführt. das risikocontrolling erstattet regel- mäßig unmittelbar an die geschäftsführung bericht (u. a. mo- natliche risikoberichte und risikoausschüsse, quartalsweise gesamtrisikoberichte). das risikocontrolling ist gemäß risikohandbuch für die identifi- kation, die unabhängige messung, analyse und kommentie- rung der adressenausfallrisiken auf portfolioebene, des zinsän- derungsrisikos und der liquiditätsrisiken sowie für die unab- hängige risiko- und limitüberwachung verantwortlich. in bezug auf das monitoring der bestehenden limite im rahmen der risi- kotragfähigkeit schließt dies die verantwortung für die metho- dik der quantifizierung aller mit risikodeckungspotenzial unter- legten risikoarten ein. die verantwortung für das management des zinsänderungsrisi- kos und der liquiditätsrisiken liegt derzeit im team internatio- nal accounting, welches dem bereich finanzwesen zugeordnet ist. eine erweiterung des risikocontrollings im sinne dieser auf- gaben hat 2016 begonnen und wird 2017 ausgebaut. die steu- erungsfunktion nach ifrs wird im finanzwesen verbleiben, das risikocontrolling übernimmt die steuerung nach local gaap und die überwachungsfunktion. das risikocontrolling der hanseatic bank führt jährlich eine ri- sikoinventur durch, wobei die einzelnen risiken, welche mit dem geschäftsmodell der bank zusammenhängen, identifiziert und analysiert sowie, wenn nötig, monitoring-verfahren installiert werden. bislang wurden keine bestandsgefährdenden risiken identifiziert, was sich insbesondere in dem hohen grad der di- versifizierung des kreditportfolios begründet. für das factoring- geschäft gilt dies aufgrund der vielen kleinen geschäfte analog. insgesamt folgt die hanseatic bank dem konsolidierungskreis des mutterkonzerns société générale (bce-collecte-meldung, armoni 3r, u. a.). zusätzlich folgt die bank den anforderungen der lokalen bankenaufsicht, insbesondere im rahmen der risi- kotragfähigkeit nach marisk. das risikocontrolling unterliegt einer jährlichen prüfung der in- ternen revision der société générale und ist in bezug auf die allgemeinen anforderungen an das risikomanagement und die anforderungen an die risikosteuerungs- und risikocontrolling- prozesse gegenstand der jahresabschlussprüfung. risikotragfähigkeit als ein wesentliches konzept für die risikosteuerung ist die ri- sikotragfähigkeitskalkulation im einsatz. stabilität gegenüber änderungen in den wirtschaftlichen rahmenbedingungen wird durch auskömmliche risikoprämien, eine zurückhaltende kre- ditrisiko- sowie vorsichtige zinsrisikostrategie erreicht. entwick- lungen in den wirtschaftlichen rahmenbedingungen können dennoch einfluss auf die erfolge der hanseatic bank haben. im rahmen des risikotragfähigkeitskalküls erfolgt daher ein lau- fender vergleich zwischen eingegangenen risiken und der risi-
hanseatic bank geschäftsbericht 2016 61 kodeckungsmasse der bank. die risikotragfähigkeit sowie die dazugehörigen stresstests wurden im laufe des jahres 2016 komplett überarbeitet. die hanseatic bank hat ihre bedeutenden risiken in der risiko- tragfähigkeit berücksichtigt. die für die bank steuerungsrele- vante risikotragfähigkeit ist die periodische risikotragfähigkeit im fortführungsansatz (going-concern). in der für die steuerung relevanten periodischen risikomessung werden dabei die interest margin (zinsspannenrisiko, vertriebs- risiko, liquiditätsrisiko), das net fee income, die kostenrisiken (personal-, werbe-, edv- und sonstige kosten), abschreibungen von wertpapieren, das operationelle risiko und die unerwarte- ten verluste aus kreditrisiken (eigentümerdarlehen, factoring, sonstiges) dem risikodeckungspotenzial gegenübergestellt. das bedeutendste risiko der hanseatic bank besteht im adres- senausfallrisiko (kreditrisiko), welches in der periodischen risi- kobetrachtung in der risikoverteilung 46,7 % des gesamtrisikos (70,2 mio. euro zum 31.12.2016 für die betrachtungsperiode 2017) auf sich vereint, gefolgt von der interest margin (30,8 %), dem operationellen risiko (11,4 %), den kostenrisiken (8,5 %) und dem net fee income (2,7 %). im vorjahr betrug der risiko- anteil im kreditrisiko 48,5 %, der der interest margin 38,8 %, das operationelle risiko wurde noch nicht separat ausgewie- sen, die kostenrisiken hatten einen anteil von 5,3 % und das net fee income von 7,4 %. in der ökonomischen (barwertigen) risikomessung wird zwi- schen unerwarteten verlusten aus dem kreditrisiko, zinsände- rungsrisiko, refinanzierungsrisiko und operationellem risiko unterschieden. das risikodeckungspotenzial (periodisch wie barwertig) wird gemäß der aufsichtsrechtlichen beurteilung bankinterner risi- kotragfähigkeitskonzepte ermittelt. das risikodeckungspoten- zial in der periodischen risikotragfähigkeit ergibt sich aus dem anteiligen planergebnis vor steuern reduziert um einen sicher- heitsabschlag von 10 % (ab 2017 festgelegt auf 4 mio. euro), dem bilanzgewinn bereinigt um die gewinnabhängigen steuern des laufenden jahres und dem regulatorisch ungebundenen anteil der eigenmittel. hierbei wird lediglich so viel eigenkapi- tal mit einbezogen, dass selbst bei einem vollständigen aufzeh- ren des deckungspotenzials die bankaufsichtlichen mindestka- pitalanforderungen noch erfüllt sind. die risikotragfähigkeit der hanseatic bank wird vierteljährlich erstellt und berichtet. in der risikotragfähigkeitsberechnung werden für das kreditrisiko die ausfallwahrscheinlichkeiten und verlustquoten bei kreditausfall aus den risikotragfähigkeits- modellen (stand: q4 2016) verwendet. die zur kreditrisikoer- mittlung verwendeten modelle sind auf möglichst langen zeit- reihen entwickelt und schätzen die parameter eingeteilt in gruppen, die durch verzugstage, ausfallstatus und kündi- gungsstatus definiert sind. im anschluss wird der unerwartete verlust auf basis eines ul-/el-modells anhand der gordy-for- mel ermittelt. die hanseatic bank verwendet weiterhin einen risikoaufschlag, der über ein sogenanntes bootstrapping-ver- fahren aufgestellt wird. das betrachtete gefährdungspotenzial berücksichtigt ausgefallenes und nicht ausgefallenes geschäft. die risiken aus der interest margin werden über historisch her- geleitete szenarien abgebildet. bei den guv-risiken ist eine normalverteilung nachgewiesen, und die risiken werden über das 99 %-quantil der normalverteilung ermittelt. das operatio- nelle risiko wird aufgrund seiner eigenschaft, dass es jederzeit in voller höhe schlagend werden kann, als fester risikowert in die risikoberechnung aufgenommen. bei der aufstellung der risikotragfähigkeit wird die risikode- ckungsmasse (gesamtlimit zum stichtag 31.12.2016: 99,8 mio. euro für die betrachtungsperiode 2017) dem unerwarteten ver- lust aus der oben genannten risikoermittlung (stichtag 31.12.2016: 70,2 mio. euro) gegenübergestellt (vorjahr 46,8 mio. euro risiko zu 75,9 mio. euro rdp). die risikobetrachtung erfolgt in einer bruttobetrachtung, also ohne berücksichtigung von risikobegrenzenden maßnahmen. entsprechende maßnah- men und eine entscheidungsmatrix sind im handbuch zur risi- kotragfähigkeit festgelegt. die risikotragfähigkeit wird für das laufende geschäftsjahr und mindestens zwei folgejahre er- stellt. zusätzlich werden gesonderte stresstests durchgeführt, um das risikobild der bank zu komplettieren. im sinne eines inversen stresstests werden ergänzende szenarien qualitativ beschrieben, bei deren eintreten eine vollständige bindung der zur verfügung stehenden risikodeckungsmassen folgen würde. die stresstests werden je nach aussagekraft und relevanz bis zu einem quartalsweisen turnus erstellt. im geschäftsjahr 2016 war die risikotragfähigkeit der hanseatic bank zu jedem zeitpunkt gegeben. die summe der risiken be- fand sich für alle gemessenen risikoarten innerhalb des von der geschäftsführung definierten gesamtbanklimits. dieses ge- samtbanklimit stellt dabei periodisch – wie oben beschrieben – die verteilung des realisierten beziehungsweise erwarteten gewinns des laufenden geschäftsjahres und des ungebunde- nen eigenkapitals auf die risikoarten dar, die verteilung erfolgt in festen euro-beträgen; stille reserven werden nicht berück- sichtigt. gleiches gilt für die ökonomische sicht, bei der die zu- künftigen barwertigen cash flows des bestandsportfolios (ohne neugeschäft und ohne stille reserven) verteilt werden.
62 lagebericht bilanz gewinn- und verlustrechnung anhang zum 01.10.2016 hat die bank das immobiliar-verbraucherdar- lehen (ivd) eingeführt. das bisherige eigentümerdarlehen hat- te den charakter eines allgemeinen verbraucherdarlehens (avd). das ivd zeichnet sich durch eine eingetragene grund- schuld aus. aufgrund der nachrangigkeit und des hohen belei- hungsauslaufs der sicherheit des ivd wird grundsätzlich von seiten der hanseatic bank von einem sicherheitenwert gleich null ausgegangen. sowohl im scoring als auch in der risikobe- trachtung wird das ivd dem avd gleichgesetzt. kreditrisiko- minderungstechniken werden nicht angesetzt. die dargestellten risiken aus periodischer risikotragfähigkeit für 2017, basierend auf den planzahlen für 2017 und der ent- sprechenden ermittlung des unerwarteten verlusts (stichtag 31.12.2016, vorjahreswerte s.o.), sind wie folgt verteilt (das kreditrisiko ist in drei unterrisikoarten untergliedert, hierbei steht cor für ‚cost of risk‘ im kreditrisiko): 8,5 % kostenrisiken 11,4 % op-risk 30,8% zinsergebnis 2,7% provisionsergebnis 20,9 % cor factoring 15,4 % cor eigentümer- darlehen 10,4 % cor sonstiges adressenausfallrisiken die hanseatic bank ist ausschließlich im privatkundengeschäft (retail) innerhalb der bundesrepublik deutschland tätig. im pri- vatkundenkreditgeschäft werden ausschließlich kredite an na- türliche personen vergeben, sodass sich das adressenausfallri- siko bei der hanseatic bank auf die zahlungsunfähigkeit dieser kreditnehmergruppe beschränkt. branchenspezifische entwick- lungen haben somit keinen direkten einfluss auf das adressen- ausfallrisiko. ein wesentliches konzentrationsrisiko stellt das factoring-ge- schäft aus der ertragsperspektive dar aufgrund des größten anteils am gesamtforderungsbestand. die verträge mit der otto (gmbh & co kg) sind für beide vertragsparteien bis zum 31.12.2034 bindend und können nicht einseitig gekündigt wer- den. eine verschlechterung der wirtschaftlichen lage von der otto (gmbh & co kg), die zum einbruch der verkäufe führt, würde sich stark auf das neugeschäft der bank auswirken. ent- sprechend wird ein stresstest quartalsweise berechnet, in wel- chem ein entsprechendes szenario ausgeführt wird. weitere wesentliche risikokonzentrationen können derzeit nicht beob- achtet werden. eine adressenrisikoanalyse findet zu jedem erwarteten zah- lungszeitpunkt statt. erwarteten ausfallrisiken wird durch eine monatliche forderungsbewertung in form der bildung von pauschalierten einzelwertberichtigungen rechnung getragen, wobei die höhe anhand der aktuellen kontosituation (ver- zugstage, mahnstufe, basel-iii-ausfallstatus, kündigung) be- stimmt wird. für latente bonitätsrisiken im kreditgeschäft wird durch die bildung von pauschalwertberichtigungen vor- sorge getroffen. die kreditentscheidungen für die verschiedenen geschäftsport- folien werden durch den einsatz statistisch-mathematischer verfahren – sogenanntes scoring – unter berücksichtigung des risiko-rendite-verhältnisses getroffen. die hanseatic bank hat für sämtliche strategischen geschäftsfelder statistisch-mathe- matische scorekarten auf historischen daten unter verwen- dung von logistischen regressionen entwickelt. die scorekarten kommen bei der antragsentscheidung zur anwendung und kön- nen merkmale zur person, zum beantragten kreditprodukt, ex- terne informationen (z. b. schufa) sowie interne informationen enthalten. alle scorekarten werden auf einen horizont von 12 monaten auf eine masterratingskala kalibriert. für das factoring-geschäft existiert kein bankeigenes scorecard- modell, da die kreditentscheidung im rahmen der automati- sierten bonitätsprüfung durch die distanzhändler otto und schwab erfolgt. die hereinnahme von sicherheiten ist grundsätzlich gemäß ri- sikostrategie von untergeordneter bedeutung für die hanseatic bank. zur früherkennung etwaiger kreditausfallrisiken werden monat- lich kennzahlen (ips und hrs) und analysen erstellt sowie monat- liche ausschüsse abgehalten, anhand derer das geschäft über- wacht wird und gegebenenfalls maßnahmen beschlossen werden. die ausfallrate aller forderungen über alle laufzeiten beträgt für das gesamtportfolio 5,5 %; über das eigene kreditgeschäft be- trägt diese 1,8 % (ratenkredite 1,8 % und revolving 1,9 %) und über das factoring 9,3 %. die verbesserungen gegenüber dem vorjahr (gesamtportfolio 7,0 %; ocb 3,5 % (ratenkredite 3,3 %, revolving 4,6 %) und factoring 10,1 %) ergeben sich aus den port- folioverkäufen. in diesem zusammenhang wurden altbestände aus dem baufinanzierungsportfolio (8 mio. euro) und bereits an den did abgetretene verträge (11,7 mio. euro) verkauft.
hanseatic bank geschäftsbericht 2016 63 kontrahentenrisiko in den derivate-geschäften ist das kontrahentenrisiko be- grenzt, da diese geschäfte ausschließlich mit dem konzern der société générale abgeschlossen werden. die hanseatic bank gibt keine aktien oder sonstige wertpapiere aus und handelt nicht mit derartigen finanzgeschäften im rahmen des kunden- geschäfts. zur eigenkapitalanlage kauft die bank staatsanlei- hen der bundesrepublik deutschland, welche ausnahmslos bis zum ablauf gehalten und dann zum fixierten preis veräußert werden. durch das aaa-rating der bundesrepublik deutsch- land besteht ein theoretisches ausfallrisiko, das kleiner ist als im 99%-quantil. zur berücksichtigung des ausfalls der société générale berechnet die bank regelmäßig einen entsprechen- den stresstest im rahmen der risikotragfähigkeit. risiken aus kündigungsrechten und beteiligungsrisiken bestehen in keinem bedeutenden umfang. marktpreisrisiken die hanseatic bank ist ein nichthandelsbuchinstitut. die weni- gen handelsaktivitäten im rahmen der strategischen anlage im anlagebuch werden in einem engen rahmen durchgeführt. die hanseatic bank führt keine geschäfte durch, aus denen sich währungsrisiken, rohstoffrisiken oder sonstige preisrisiken ergeben. marktpreisrisiken ergeben sich somit für die hanseatic bank vornehmlich in gestalt von zinsrisiken im zinsbuch. diese risiken werden durch eine möglichst fristenkongruente refinan- zierung sowie fixierte rahmenbedingungen für die handelsakti- vitäten der aktiv- und passivseite (threshold 4,9 mio. euro, li- quiditätskoeffizient 1,1 als internes limit) begrenzt. das zins- und liquiditätsrisiko wird hierbei über limite in abhängigkeit der fristen (kurz-, mittel- und langfristig) gesteuert. dabei stützt die hanseatic bank ihre entscheidungen zur quantifizierung, be- grenzung und steuerung des zinsrisikos auf ein barwertiges risikomodell. grundlage des barwertigen risikomodells sind historische zinsänderungen, die mit einem value-at-risk (stan- dardnormalverteilung, konfidenzniveau 99,9 %) und einer hal- tedauer von 250 tagen ausgewertet werden. die wesentlichen eingangsparameter für dieses modell werden von der konzern- mutter société générale genehmigt und einem regelmäßigen backtesting unterzogen. zudem werden receiver-zinsswaps (nominal-volumen zum 31.12.2016 beträgt 106 mio. euro) zur steuerung des zinsänderungsrisikos gekauft, welche aus- schließlich außerbilanziell eingebucht werden. die swaps die- nen vollständig der zinsrisikosteuerung und werden ausschließ- lich über die société générale bezogen, es bestehen keine offenen risikopositionen. das kurz-, mittel- und langfristige li- mit des risikovolumens, das durch die hanseatic bank nicht überschritten werden darf, beträgt 9,8 mio. euro (konzernvor- gabe), die sogenannte threshold (grenze als frühwarnindika- tor bzw. eskalationsstufe) liegt kurz-, mittel- und langfristig bei 4,9 mio. euro. daneben wird quartalsweise der risikostatus auf grundlage des baseler zinsschocks (+/- 200 basispunkte zins- verschiebung), welcher als indikator für zinsänderungsrisiken fungiert, gemäß den im jahr 2011 angepassten vorschriften berechnet. im quartalsweisen asset liability committee (alm- committee) und im monatlichen alm-bericht werden die ge- nannten kennzahlen berichtet. in einem monatlichen liquidi- tätsmanagementreport wird die monatliche entwicklung der risk-phase dargestellt. die hanseatic bank wies im berechnungszeitraum zu keinem stichtag im sinne dieser vorschriften ein erhöhtes zinsrisiko auf. die auslastung ist als gering einzustufen. liquiditätsrisiko die hanseatic bank refinanziert sich weitgehend aus kunden- einlagen sowie in kleineren teilen über kreditlinien des mutter- konzerns société générale und institutionelle anleger. im be- richtszeitraum war die bank höchst liquide, es bestanden zu keinem zeitpunkt offene liquiditätspositionen. der sehr un- wahrscheinliche, jedoch denkbare fall eines massiven abzugs von kundeneinlagen (bank run) wird in einem eigens dafür durchgeführten stresstest abgebildet. bei der hanseatic bank können liquiditätsengpässe (liquidi- tätsrisiko im eigentlichen sinne) durch den ausfall eingeplanter zins- und tilgungszahlungen (terminrisiko) sowie die überra- schende inanspruchnahme von kreditlinien oder durch den ab- zug von einlagen entstehen (als abrufrisiko zu bezeichnen). das abrufrisiko tritt vornehmlich als gegenparteirisiko im großvolu- migen kredit- und einlagengeschäft auf. im kreditgeschäft der hanseatic bank werden unwiderrufliche kreditlinien im indivi- dualkundengeschäft in sehr geringem umfang gewährt. im factoring-geschäft der bank bestehen gegenüber den forde- rungsverkäufern ankaufszusagen. diese können jedoch nicht durch das verhalten der forderungsverkäufer im sinne einer freien abrufentscheidung in anspruch genommen werden. darüber hinaus kann es zu einem marktliquiditätsrisiko kom- men, wenn aufgrund von störungen oder ineffizienten finanzti- teln nicht mehr zu fairen marktpreisen veräußert oder beschafft werden kann. die hanseatic bank hält ausschließlich deutsche staatsanleihen, welche nur zum ablauf abgegeben werden. dass die hanseatic bank mittelbar von den vorgenannten un- terkategorien des liquiditätsrisikos als tochtergesellschaft der société générale betroffen sein kann, ist unwahrscheinlich. die société générale ist verpflichtet, ein konzernweites liquiditäts- risikomanagement vorzuhalten. dazu meldet die hanseatic bank ihre zahlungsstrominformationen an die société générale,
64 lagebericht bilanz gewinn- und verlustrechnung anhang womit sie in das liquiditätsrisikomanagement der konzernmut- ter eingebunden ist. das refinanzierungsrisiko der bank besteht darin, dass die société générale gewisse schwankungen in den refinanzie- rungskonditionen an die hanseatic bank weitergibt. demnach werden im rahmen der ausrichtung des liquiditätsmanage- ments alternative quellen vorgehalten, die bei engpässen zur verfügung stehen. im rahmen der risikotragfähigkeit wird die- ses szenario in einem eigenen stresstest untersucht. der bereich finanzwesen der bank überwacht laufend die ein- haltung der aufsichtsrechtlichen liquiditätskennziffern (liqv, lcr) und berichtet diese quartalsweise im alm-committee. die liquiditätskennziffer gemäß liquiditätsverordnung soll mindes- tens 1,0 betragen. die hanseatic bank hat sich eine interne grenze von 1,1 gesetzt. zusätzlich gilt ab dem 01.10.2017 die liquidity coverage ratio (lcr) in höhe von 80 % verbindlich für alle finanzinstitute. die hanseatic bank hat sich ein internes limit von 110 % für die lcr gegeben. des weiteren ist ein limit zur mindestliquidität zum monatsende vorgesehen. das limit zum monatsende basiert auf einem wert, der in einem liquidi- ty-at-risk-ansatz als die das konfidenzniveau von aktuell 99 % nicht übersteigenden liquiditätsabflüsse innerhalb eines mo- nats berechnet wird. operationelle risiken (oprisk) das operationelle risiko der hanseatic bank beschreibt die ge- fahr von verlusten, die infolge der unangemessenheit oder des versagens von internen verfahren, menschen und systemen oder durch externe ereignisse verursacht werden, einschließlich rechtsrisiken. zur messung wird der fortgeschrittene messan- satz (ama) im sinne des artikels 321 ff. crr eingesetzt. insge- samt wurde per 31.12.2016 für die operationellen risiken ei- genkapital in höhe von ca. 10 mio. euro vorgehalten. für die operationellen risiken ist die oprisk- und compliance-abtei- lung verantwortlich, die die laufende identifizierung, messung, steuerung, überwachung und analyse durchführt. diese einzel- betrachtungen werden zu einem gesamtbankrisiko aggregiert. im geschäftsjahr 2016 sind 236 (vorjahr 201) schadenfälle aufgetreten, bei denen der jeweilige bruttoschaden 1 tsd. euro oder mehr betrug. der sich daraus ergebende gesamtbrutto- schaden belief sich auf 786 tsd. euro (vorjahr 884 tsd. euro). durch ein qualitatives schadenmanagement konnten teilbeträ- ge zurückerlangt und der gesamtbetrag auf 172 tsd. euro (vor- jahr 538 tsd. euro) nettoschaden gesenkt werden. größter treiber im jahr 2016 als auch im jahr 2015 waren nettoverlus- te von 114 tsd. euro (vorjahr 213 tsd. euro), welche aus der risikokategorie „betrug und andere kriminelle aktivitäten“ re- sultieren. weitere 3 der 236 fälle sind dem bereich rechtsstrei- tigkeiten zuzuordnen. der brutto- und der nettoschaden aus diesen 3 fällen belief sich auf insgesamt 34 tsd. euro. wesent- liche rechtsstreitigkeiten bestehen derzeit nicht beziehungswei- se sind nicht bekannt. die erfassung und meldung von schadenfällen wird durch die zentralen oprisk-verantwortlichen durchgeführt. diese fälle werden auf risikogehalt hin untersucht und nachgehalten. da- rüber hinaus führt die hanseatic bank jährlich eine risikoinven- tur in form eines risk-control-self-assessments (rcsa) durch. dieses dient der quantifizierung der operationellen risiken und der bewertung ihrer kontroll- und präventivsysteme. davon ab- geleitet können maßnahmen zur risikoreduzierung ergriffen werden. zusätzlich führt die bank noch stresstests in form von szenario-analysen durch. im rahmen dieser analysen werden theoretisch mögliche schadenfälle mit einer geringen eintritts- wahrscheinlichkeit aber einem hohen schadenpotenzial be- trachtet. guv-risiken und sonstige risiken spezifische guv-risiken beschreiben die gefahr der abwei- chung von guv-planwerten bestimmter guv-positionen, die nicht über die zuvor beschriebenen klassischen risikoarten ab- gegriffen werden können, und sind demzufolge auch nur für die periodische risikotragfähigkeit relevant. hierzu gehören die gefahren der • unerwartet niedrigen provisionen (net fee income), • unerwartet hohen kosten (kostenrisiko) sowie • im plan zu hoch angesetzten neugeschäftsvolumina (vertriebsrisiko). alle risiken, die sich den adressenausfallrisiken, marktpreisrisi- ken, liquiditätsrisiken, operationellen risiken und spezifischen guv-risiken nicht beziehungsweise nicht eindeutig zuordnen lassen, werden von der hanseatic bank als sonstige risiken klassifiziert. eine quantitative erfassung von reputationsrisiken und strate- gischen risiken auf basis einer empirischen eintrittswahrschein- lichkeit ist derzeit nicht etabliert. daher wird auf die berücksich- tigung dieser risiken in der risikotragfähigkeitskonzeption verzichtet. allen unwesentlichen, nicht quantifizierbaren risiken, die nicht explizit in der risikotragfähigkeit berücksichtigt werden, wird in form eines risikodeckungspotenzial-puffers in höhe von derzeit 4 mio. euro rechnung getragen.
hanseatic bank geschäftsbericht 2016 65 governance die geschäftsführung der hanseatic bank hat diverse aus- schüsse etabliert, die einen standardisierten informationsaus- tausch der verschiedenen funktionsbereiche gewährleisten und einem effizienten, ausgewogenen und bankweiten risikoma- nagement dienen. übergeordnetes gremium ist der risikoausschuss, der in der regel monatlich die gesamtrisikosituation der bank sowie än- derungen im risikomanagementsystem diskutiert. ferner wer- den in diesem ausschuss veränderungen in der kreditentschei- dung sowie der geschäfts- und risikostrategie behandelt. der risikoausschuss setzt sich aus der geschäftsführung, leitenden mitarbeitern des markt- und marktfolgebereichs sowie vertre- tern der société générale aus dem geschäftsbereich internati- onal retail banking and financial services (ibfs) zusammen. die weiteren ausschüsse (factoring-ausschuss, merchant com- mittee, debt collection committee und operational risk and compliance committee) behandeln spezielle risikorelevante fragestellungen und verstehen sich als ergänzung zum risiko- ausschuss. zusammenfassende darstellung die hanseatic bank geht im rahmen ihrer geschäftstätigkeit verantwortungsbewusst risiken ein. grundlage hierfür ist eine systematik zur identifizierung, messung, analyse und steue- rung von einzelnen risiken als bestandteil der gesamtbankrisi- kosteuerung. darüber hinaus baut die hanseatic bank kontinuierlich dieses system aus, insbesondere im direkten austausch mit dem kon- zern. die gesamtrisikosituation in verbindung mit den auf- sichtsrechtlichen vorgaben wird zusammenfassend im sinne des risiko-rendite-profils als ausgewogen angesehen. in zu- kunft wird die hanseatic bank auch weiterhin in die optimie- rung des steuerungssystems und des risikomanagementsys- tems investieren, um den betriebswirtschaftlichen und gesetz- lichen anforderungen für die kontrolle und steuerung der risi- ken gerecht zu werden. verbandszugehörigkeiten die bank ist mitglied im bundesverband deutscher banken e.v., berlin, im prüfungsverband deutscher banken e.v., köln, im bankenverband hamburg e.v., hamburg, sowie in weiteren re- gionalen bankenverbänden, im verband der auslandsbanken, frankfurt a. m., und im bankenfachverband e.v., berlin. im rah- men dieser mitgliedschaften wirkt die bank am einlagensiche- rungsfonds mit. daneben ist die bank mitglied im pensions- sicherungs-verein versicherungsverein auf gegenseitigkeit, köln. prognosebericht einhergehend mit den gesamtwirtschaftlichen rahmenbedin- gungen sowie unter berücksichtigung der regulatorischen an- forderungen, fokussiert die hanseatic bank ihre geschäftsstra- tegie im jahr 2017 weiterhin auf ihre bereiche mit strategischem wachstumspotenzial. die gute entwicklung des konsumverhal- tens der privatkunden bleibt ein positiver einflussfaktor, womit der ausblick für die nachfrage im konsumentenkredit- und kre- ditkartengeschäft als gut einzustufen ist. die hanseatic bank legt daher den schwerpunkt ihrer geschäftsaktivitäten im eige- nen kreditgeschäft auf den weiteren ausbau ihrer kernproduk- te eigentümerdarlehen und kreditkarten. hier wird insbeson- dere auf die gestaltung der ertragsentwicklung in balance zu den kreditausfällen sowie einer schlanken kostenstruktur wert gelegt. das trotz niedriger zinsen stabile niveau der sparquote lässt die annahme zu, dass dem vorsorgemotiv derzeit hinrei- chend rechnung getragen wird. es ist daher für die anlagepro- dukte davon auszugehen, dass diese weiterhin auf einem aus- reichend hohen niveau nachgefragt werden. aufgrund dieser rahmenbedingungen plant die hanseatic bank eine steigerung des zinsüberschusses auf 169 mio. euro, was einer steigerung gegenüber dem vorjahr von 11,8 % entspricht. enthalten sind hierin negative zinsen für einlagen über die société générale in höhe von 0,6 mio. euro. nach dem vorgesehenen anstieg im verwaltungsaufwand 2015 und einer leichten erhöhung im jahr 2016 ist für 2017 ein geringer anstieg um 0,4 % auf 62 mio. euro vorgesehen. es wird erwartet, dass investitionen und prozessoptimierungen nach 2016 auch 2017 ihre wir- kung entfalten. die hanseatic bank plant für das geschäftsjahr 2017 eine wei- tere neugeschäftssteigerung im eigenen kreditgeschäft um 5,3 % auf 601 mio. euro. das neugeschäftsvolumen in form von kreditkarten mit der möglichkeit einer ratenkreditaufnah- me wird mit 21 mio. euro unter vorjahresniveau erwartet, da sich die bank auf die bereiche online und promotion in der neukartenherauslage fokussiert. die kreditkartenumsätze wer- den 2017 mit 180 mio. euro um 16,8 % höher erwartet. der absatz für das eigentümerdarlehen wird mit 400 mio. euro leicht über dem bereits hohen volumen aus 2016 prognosti- ziert. im bereich factoring werden weiterhin nachhaltig stabile umsätze mit einem anstieg des bestands um 7,5 % gegenüber dem vorjahr auf 1.612 mio. euro erwartet. aus dem ansteigen- den kreditvolumen wird ein steigender risikovorsorgebedarf auf 72 mio. euro prognostiziert. für die kreditrisikoquote wird eine verschlechterung auf 2,63 % erwartet. zu berücksichtigen ist im bereich der kreditvorsorge die einmalige wesentliche ent- lastung im jahr 2016 aus dem verkauf der kreditportfolien.
66 lagebericht bilanz gewinn- und verlustrechnung anhang in der risikovorsorge im kreditgeschäft scheinen – trotz der globalen wirtschaftlichen rahmenbedingungen – in deutsch- land mit dem guten ausblick für den arbeitsmarkt für die priva- ten kreditnehmer keine eintrübenden effekte aufzutreten. es kann nach wie vor damit gerechnet werden, dass die zahlungs- fähigkeit der privatkunden nicht abnehmen wird. die erfüllung der gestiegenen regulatorischen anforderungen wird in den nächsten jahren weiterhin wesentlich kapazitäten binden sowie investitionen erfordern. die hanseatic bank hat sich hierauf im jahr 2015 detailliert vorbereitet und fasst die erforderlichen maßnahmen in einer regulatory roadmap als projekt zusammen. die hanseatic bank wird sich im für die finanzwirtschaft schwierigen umfeld gut behaupten können und wird in ihren produkten und märkten daran arbeiten, sich als referenz zu entwickeln. aspekte der nachhaltigkeit, wie die investitionen in die weitere verbesserung des risikomanagementsystems (u.a. weiterentwicklung der monitoring- und scoringsysteme) sowie eine regelmäßige erhebung und überwachung der kundenzu- friedenheit werden fortgesetzt. der ausbau der geschäftsaktivi- täten im konsumentenfinanzierungsgeschäft zur sicherung der vermögens-, finanz- und ertragslage der bank wird laufend weiterentwickelt und mit einer effizienten abwicklung begleitet. die hanseatic bank wird ihre strategischen ziele konsequent mit striktem risikomanagement verfolgen und vor dem hinter- grund ihrer risikotragfähigkeit gestalten. insgesamt wird für das kommende geschäftsjahr ein ergebnis aus normaler geschäftstätigkeit geplant, das mit 42,4 mio. euro um 4,0 mio. euro unter dem ergebnis des abgelaufenen geschäftsjahres liegt. bereinigt um die einmaligen sondereffek- te im jahr 2016 (ertrag aus portfolioverkauf 8,3 mio. euro und sonderertrag visa 4,5 mio. euro) wird hingegen ein wesentli- ches ergebniswachstum um 8,9 mio. euro geplant. die eigenka- pitalrentabilität sinkt aufgrund der sondereffekte im jahr 2016 auf 16,8 %. das investitions- und kostenmanagement soll zu- sammen mit effizienzsteigerungen im jahr 2017 zu einer ver- besserung der cost-income-ratio auf 35,0 % führen. im geschäftsjahr 2017 sind eigenkapitalzuführungen durch ein- lagen der anteilseigner von bis zu 50 mio. euro vorgesehen, um das erwartete wachstum der risikoaktiva zu unterlegen und insbesondere erhöhte eigenkapitalanforderungen vorbereitend für 2018 sowie die folgejahre zu erfüllen. der bedarf wird lau- fend überwacht und die höhe mit den anteilseignern abge- stimmt. die finanziellen leistungsindikatoren bündeln die vorgestellten erwartungen an die ergebnisentwicklung für 2017. sie dienen in der unterjährigen internen steuerung regelmäßig als indika- toren. für die nichtfinanziellen leistungsindikatoren kundenzu- friedenheit und servicequalität sowie die produktivität bezie- hungsweise fehlzeitenquote wird eine bestätigung oder leichte verbesserung gegenüber 2016 erwartet. finanzielle leistungsindikatoren gewinn v. ertragsteuern (mio. eur) eigenkapitalrentabilität (%) kreditrisikoquote (%) cost-income-ratio (%) ist 2016 plan 2017 46,4 27,7 2,29 38,6 42,4 16,8 2,63 35,0 für das anschließende geschäftsjahr 2018 sollte sich der trend fortsetzen und die neugeschäftspolitik der bank weiter wach- send gestaltet werden. insbesondere im bereich des kostenma- nagements werden sich die erfolge verstetigen, da sich die in- vestitionen der jahre 2012 bis 2015 auf die konsolidierung der it-landschaft fokussierten, wodurch einspareffekte entstanden. ein weiterer aufbau des eigenen kreditgeschäfts sowie investi- tionen in systeme zum kundenbeziehungsmanagement werden aber dennoch zu erhöhten produktionskosten führen.
hanseatic bank geschäftsbericht 2016 67 chancenbericht aufgrund der guten marktpositionierung bietet sich für die hanseatic bank die chance, das wachstum über die erwar- tungen im geschäftsjahr 2017 hinaus weiter zu steigern. stan- dardisierte prozesse und erfahrene sowie zufriedene ver- triebspartner können die erträge erhöhen sowie den eintritt von mitbewerbern wirksam einschränken. das hohe wachs- tum im bereich e-commerce führt zu zusätzlichem volumen im forderungsankauf von den distanzhändlern otto und schwab. weiterhin kann die zunehmende inanspruchnahme von versicherungsprodukten den provisionsüberschuss ver- bessern. die weiteren investitionen in geeignete it-anwendungen sowie neue prozessuale lösungen führen zu effizienteren prozessen und damit geringeren aufwendungen. weiterentwicklungen im bereich internet-banking steigern die zufriedenheit der partner und kunden. die geeignete zusammenarbeit mit fintechs eröff- net neue potenziale ebenso wie der innovative einsatz der digi- talisierung. unterstützt durch ein positives marktumfeld mit geringer ar- beitslosigkeit und hoher beschäftigung sowie intelligenter risi- kosysteme kann der wertberichtigungsbedarf nachhaltig redu- ziert werden. das übertreffen der anspruchsvollen ziele und erwartungen für 2017 sowie für die folgejahre bedeutet auch, dass regulatori- sche anforderungen und insbesondere der eigenkapitalbedarf keinen engpass auf dem wachstumspfad darstellen. nachtragsbericht wesentliche ereignisse nach dem bilanzstichtag liegen nicht vor. hamburg, 30. märz 2017 hanseatic gesellschaft für bankbeteiligungen mbh, hamburg geschäftsführung michel billon detlef zell
68 lagebericht bilanz gewinn- und verlustrechnung anhang jahresabschluss für das geschäftsjahr 2016 bilanz zum 31. dezember 2016 aktivseite 01. barreserve a. kassenbestand b. guthaben bei zentralnotenbanken darunter: bei der deutschen bundesbank 02. forderungen an kreditinstitute a. täglich fällig 03. forderungen an kunden darunter: durch grundpfandrechte gesichert 04. schuldverschreibungen und andere festverzinsliche wertpapiere a. anleihen und schuldverschreibungen aa. von öffentlichen emittenten darunter: beleihbar bei der deutschen bundesbank 05. aktien und andere nicht festverzinsliche wertpapiere 06. beteiligungen 07. anteile an verbundenen unternehmen 08. immaterielle anlagewerte a. entgeltlich erworbene konzessionen, gewerbliche schutzrechte und ähnliche rechte und werte sowie lizenzen an solchen rechten und werten 09. sachanlagen 10. sonstige vermögensgegenstände 11. rechnungsabgrenzungsposten 31.12.2016 eur 31.12.2015 teur 123.856 16.019.185 16.019.185 16.143.041 27.624 27.624 2.352.702.903 0 205.137.610 205.137.610 205.137.610 784.328 0 183.251 2.853.055 4.815.195 3.064.945 2.708.795 191 34.833 34.833 44 2.119.820 15.274 186.067 186.067 7 0 183 2.103 5.568 5.123 1.165 summe der aktiva 2.588.420.747 2.355.104
hanseatic bank geschäftsbericht 2016 69 passivseite 01. verbindlichkeiten gegenüber kreditinstituten a. täglich fällig b. mit vereinbarter laufzeit oder kündigungsfrist 02. verbindlichkeiten gegenüber kunden a. spareinlagen aa. mit vereinbarter kündigungsfrist von drei monaten ab. mit vereinbarter kündigungsfrist von mehr als drei monaten b. andere verbindlichkeiten ba. täglich fällig bb. mit vereinbarter laufzeit oder kündigungsfrist 03. sonstige verbindlichkeiten 04. rechnungsabgrenzungsposten 05. rückstellungen a. rückstellungen für pensionen und ähnliche verpflichtungen b. steuerrückstellungen c. andere rückstellungen 06. eigenkapital a. gezeichnetes kapital b. kapitalrücklage c. gewinnrücklagen ca. rücklage für anteile an einem herrschenden oder mehrheitlich beteiligten unternehmen cb. andere gewinnrücklagen d. bilanzgewinn summe der passiva 31.12.2016 eur 31.12.2015 teur 12.011.470 354.006.202 366.017.672 723.352.589 3.732.588 727.085.177 421.750.889 700.564.364 1.122.315.253 1.849.400.430 5.114.807 56.852.407 6.151.183 1.862.460 9.519.164 17.532.807 83.950.000 150.224.162 100.000 18.296.838 18.396.838 40.931.624 293.502.624 48 328.606 650.131 3.622 452.468 660.158 4.987 46.927 6.169 43 9.227 83.950 65.224 100 18.297 25.147 2.588.420.747 2.355.104 01. eventualverbindlichkeiten verbindlichkeiten aus bürgschaften und gewährleistungsverträgen 20.875 24 02. andere verpflichtungen unwiderrufliche kreditzusagen 86.951.513 17.477
70 lagebericht bilanz gewinn- und verlustrechnung anhang gewinn- und verlustrechnung für die zeit vom 1. januar bis 31. dezember 2016 01. zinserträge aus a. kredit- und geldmarktgeschäften b. festverzinslichen wertpapieren und schuldbuchforderungen 02. zinsaufwendungen 03. laufende erträge aus a. aktien und anderen nicht festverzinslichen wertpapieren b. beteiligungen 04. erträge aus gewinngemeinschaften, gewinnab- führungs- oder teilgewinnabführungsverträgen 05. provisionserträge 06. provisionsaufwendungen 07. sonstige betriebliche erträge 08. allgemeine verwaltungsaufwendungen a. personalaufwand aa. löhne und gehälter ab. soziale abgaben und aufwendungen für altersversorgung und für unterstützung darunter: für altersversorgung b. andere verwaltungsaufwendungen 09. abschreibungen und wertberichtigungen auf immaterielle anlagewerte und sachanlagen 10. sonstige betriebliche aufwendungen 11. abschreibungen und wertberichtigungen auf forderungen und bestimmte wertpapiere sowie zuführungen zu rückstellungen im kreditgeschäft 12. erträge und zuschreibungen zu forderungen und bestimmten wertpapieren sowie aus der auflösung von rückstellungen im kreditgeschäft 13. abschreibungen und wertberichtigungen auf beteiligungen, anteile an verbundenen unternehmen und wie anlagevermögen behandelte wertpapiere 14. erträge aus der zuschreibung zu beteiligungen, anteile an verbundenen unternehmen und wie anlagevermögen behandelte wertpapiere 15. ergebnis der normalen geschäftstätigkeit 16. steuern vom einkommen und vom ertrag 17. sonstige steuern, soweit nicht unter posten 10 ausgewiesen 18. jahresüberschuss 19. bilanzgewinn eur 171.895.999 3.616.675 175.512.674 24.385.857 1.815 0 20.154.032 20.519.867 12.946.933 2.532.789 247.021 15.479.722 45.922.245 5.474.364 -12.338 2016 eur 2015 teur 161.982 3.894 151.126.817 26.688 1.815 478.967 -365.835 8.101.855 0 14 525 18.291 19.886 6.777 12.260 3.102 61.401.967 45.019 1.884.670 184.517 1.671 1.425 54.109.311 57.899 136.400 338.945 4.833.041 46.393.650 5.462.026 40.931.624 40.931.624 426 227 902 24.634 -282 -231 25.147 25.147
hanseatic bank geschäftsbericht 2016 71 anhang für das geschäftsjahr 2016 rechtsgrundlage die hanseatic bank gmbh & co kg, hamburg, ist unter der nummer hra 68192 im handelsregister hamburg eingetra- gen. die bank hat den jahresabschluss unter beachtung der vorschriften der rechnungslegung für kreditinstitute (§ 340 ff. hgb) und unter beachtung der verordnung über die rech- nungslegung für kreditinstitute (rechkredv) aufgestellt. die sg consumer finance s.a., paris, hält einen anteil von 75 % an der bank, die otto (gmbh & co kg), hamburg, 25 %. die hanseatic gesellschaft für bankbeteiligungen mbh dient als komplementär-gmbh, hält jedoch kein kapital. bilanzierungs- und bewertungsmethoden die hanseatic bank übt die wahlrechte der aktivierung laten- ter steuern sowie selbsterstellter immaterieller vermögensge- genstände nicht aus. die bilanzierungs- und bewertungsmethoden sind grundsätz- lich unverändert geblieben mit ausnahme von folgenden sach- verhalten: die hanseatic bank setzt derzeit ausschließlich zinsderivate im rahmen der zinsbuchsteuerung ein. in den vergangenen jah- ren hat sich in der bankenbranche die anwendung der verlust- freien bewertung durchgesetzt, da nur durch die gesamthafte betrachtung des zinsbuchs ein möglicher verlust durch zinsrisi- ken hinreichend objektiv bestimmt werden kann. aus diesem grund stellt die hanseatic bank mit dem bilanzierungsjahr 2016 auf die verlustfreie bewertung gemäß rsa bfa 3 um. somit werden 2016 die zinsderivate erstmalig in die verlustfreie bewertung des bankbuchs (zinsbuchs) einbezogen, wobei ein etwaiger verpflichtungsüberschuss aus den geschäften des bankbuchs in einer gesamtbetrachtung aller zinstragenden ak- tiva und passiva des bankbuchs ermittelt wird. in diese betrach- tung sind sowohl die eingesetzten zinsderivate als auch die er- warteten risiko- und verwaltungskosten einbezogen. die er- mittlung erfolgt auf basis einer barwertigen betrachtungswei- se. ein verpflichtungsüberschuss bestand zum 31.12.2016 nicht. beginnend mit dem geschäftsjahr 2016 werden die gebil- deten handelsrechtlichen bewertungseinheiten gemäß § 254 hgb in verbindung mit idw rs hfa 35 beendet. damit werden auch keine drohverlustrückstellungen mehr gebildet. zudem sind in der bilanz erstmalig fremdwährungspositionen enthalten. die im anlagevermögen gehaltenen visa-aktien sind in us-dollar notiert und mit einem us-dollar-darlehen abge- sichert. beide bilanzpositionen wurden zum stichtag in euro umgerechnet. grundlage für die umrechnung war der devisen- kassamittelkurs. das ergebnis wird in der gewinn- und verlust- rechnung im posten „sonstige betriebliche aufwendungen“ aus- gewiesen. guthaben bei der bundesbank das bundesbankguthaben wird zum nominalbetrag ausge- wiesen. forderungen an kreditinstitute die forderungen an kreditinstitute werden zum nominalbetrag ausgewiesen. forderungen an kunden die forderungen an kunden bestehen aus forderungen aus dem tilgungskreditgeschäft (eigenes ratenkreditgeschäft), dem kreditkartengeschäft sowie aus dem forderungsankauf von ra- tenforderungen von otto (gmbh & co kg), hamburg, und schwab versand gmbh, hanau (factoring-forderungen). tilgungskreditgeschäft die forderungen aus dem eigenen ratenkreditgeschäft werden zum kredit-nennbetrag einschließlich bearbeitungsgebühren und aktivischer zinsabgrenzungen ausgewiesen. die bearbei- tungsgebühren werden passivisch abgegrenzt und laufzeitantei- lig linear vereinnahmt. eine weitere passivische zinsabgrenzung ist nicht erforderlich, da die zinsberechnung taggenau monatlich nachträglich erfolgt. die pauschalierten einzelwertberichtigun- gen werden in abhängigkeit vom zahlungsverhalten der kunden gebildet. die wertberichtigungen werden aktivisch abgesetzt. das latente kreditrisiko wird in anlehnung an die steuerliche be- rechnungssystematik durch bildung einer pauschalwertberichti- gung berücksichtigt. kreditkartengeschäft die forderungen aus dem kreditkartengeschäft sind zum no- minal-kreditbetrag einschließlich aktivischer zins- und gebüh- renabgrenzungen abzüglich der erforderlichen einzel- und pau- schalwertberichtigungen ausgewiesen. factoring-forderungen die factoring-forderungen werden brutto einschließlich der zinsaufschläge ausgewiesen. es werden pauschalierte einzel- und pauschalwertberichtigungen gebildet, die den erkennba- ren und den latenten risiken ausreichend rechnung tragen und aktivisch abgesetzt werden. die zinsaufschläge werden passi- visch abgegrenzt und laufzeitanteilig nach der effektivzinsme- thode vereinnahmt.
72 lagebericht bilanz gewinn- und verlustrechnung anhang schuldverschreibungen und andere festverzinsliche wertpapiere wertpapiere des umlaufvermögens in dem ausgewiesenen bestand befinden sich nur börsenfähige und börsennotierte wertpapiere, die nach dem strengen nie- derstwertprinzip zu marktpreisen bewertet und einschließlich der anteiligen stückzinsen ausgewiesen werden. wertpapiere des anlagevermögens in dem ausgewiesenen bestand befinden sich nur börsenfähige und börsennotierte wertpapiere, die nach dem gemilderten niederstwertprinzip bewertet und einschließlich der anteiligen stückzinsen ausgewiesen werden. die anschaffungskosten der über pari erworbenen wertpapiere werden durch abschreibun- gen, die anteilig über die restlaufzeit dieser wertpapiere ver- teilt werden, reduziert. aktien und andere nicht festverzinsliche wertpapiere die im bestand befindlichen aktien sind börsenfähige und nicht börsennotierte papiere, die nach dem gemilderten niederst- wertprinzip bewertet werden. anteile an verbundenen unternehmen die hanseatic bank gmbh & co kg hält 100 % der anteile an der hanseatic gesellschaft für bankbeteiligungen mbh, ham- burg, und 100 % der anteile an der hsce hanseatic service center gmbh, hamburg. die bewertung der gesellschaftsan- teile erfolgt zu anschaffungskosten. immaterielle anlagewerte bei den immateriellen anlagewerten handelt es sich nahezu aus- schließlich um software und software-lizenzen, die linear über sieben jahre abgeschrieben werden. das übrige immaterielle anlagevermögen wird linear über vier jahre abgeschrieben. aktivierungspflichtige standardsoftware über 150 euro zzgl. umsatzsteuer wird linear über die betriebsgewöhnliche nut- zungsdauer abgeschrieben. software unter diesem betrag wird direkt als aufwand erfasst. sachanlagen betriebs- und geschäftsausstattung einbauten in den regionalvertretungen werden monatsgenau linear unter zugrundelegung der restlaufzeit des mietvertrags zuzüglich der halben optionszeit abgeschrieben. einbauten in der zentrale werden monatsgenau linear unter zugrundelegung der restlaufzeit des mietvertrags abgeschrieben. für die beweglichen anlagegüter erfolgte die abschreibung bis zum 31. dezember 2007 grundsätzlich degressiv mit den steuerlich zulässigen höchstbeträgen unter zugrundelegung der betriebs- gewöhnlichen nutzungsdauer. überschreitet die abschreibung der linearen methode die degressive, wurde ein methoden- wechsel vorgenommen und das anlagegut bis zum laufzeit- ende linear abgeschrieben. anlagegüter, die seit dem 1. januar 2008 angeschafft worden sind, werden linear unter zugrundele- gung ihrer betriebsgewöhnlichen nutzungsdauer abgeschrie- ben. anlagegüter, deren anschaffungskosten einen betrag von 150 euro, aber nicht von 1.000 euro zzgl. umsatzsteuer über- steigen, werden in einem sammelposten eingestellt und in fünf gleichen jahresraten, beginnend im anschaffungsjahr, abge- schrieben. anlagegüter unter 150 euro werden direkt im auf- wand erfasst. sonstige vermögensgegenstände die vermögensgegenstände werden grundsätzlich zum nomi- nalbetrag angesetzt. büromaterial wird zu festwerten ange- setzt. verbindlichkeiten gegenüber kreditinstituten die verbindlichkeiten gegenüber kreditinstituten bestehen ge- genüber der muttergesellschaft société générale s.a., paris, frankreich. sie sind zum erfüllungsbetrag einschließlich zinsab- grenzungen bewertet. verbindlichkeiten gegenüber kunden die verbindlichkeiten gegenüber kunden sind zum erfüllungs- betrag einschließlich zinsabgrenzungen bewertet. in den verbindlichkeiten sind abgezinste und normalverzinsli- che sparbriefe enthalten. die abgezinsten sparbriefe werden zu ihren zeitwerten, die normalverzinslichen sparbriefe, die festgelder, die schuldscheindarlehen sowie die spareinlagen mit dem erfüllungsbetrag zuzüglich der zum bilanzstichtag ab- gegrenzten zinsen ausgewiesen. sonstige verbindlichkeiten sonstige verbindlichkeiten sind zum erfüllungsbetrag ausge- wiesen. rückstellungen rückstellungen für pensionen und ähnliche verpflichtungen die pensionsrückstellungen wurden nach versicherungsmathe- matischen grundsätzen auf basis der richttafeln von 2005g von prof. dr. klaus heubeck barwertig nach der projizierten einmalbetragsmethode ermittelt. als rechnungszins wurden 4,01 % im sinne der rückabzinsv zugrunde gelegt. als gehalts- steigerungen wurden 2,00 % angenommen, als rentensteige- rung 1,75 %. die dynamik der beitragsbemessungsgrenze der
hanseatic bank geschäftsbericht 2016 73 zinsswaps mit positiven marktwerten zinsswaps mit negativen marktwerten nominal- volumen marktwert 84.000 1.008 22.000 106.000 265 743 für die ermittlung der beizulegenden zeitwerte der derivativen finanzinstrumente kommt eine mark-to-market (mtm)-bewer- tung auf grundlage von informationen beziehungsweise model- len zum einsatz, welche von dem mutterkonzern société générale durchgeführt und als zuverlässig angesehen werden. gesetzlichen rentenversicherung wurde mit 2,00 % berücksich- tigt. bezüglich der fluktuation wurden unternehmenseigene fluktuationstabellen herangezogen. die durchschnittsbetrachtung für die bewertung der pensions- rückstellungen wurde aufgrund der neuregelung der vorgaben für den handelsrechtlichen rechnungszins von sieben auf zehn jahre angepasst. der unterschiedsbetrag nach § 253 abs. 6 s. 1 hgb beträgt zum 31.12.2016 674 teuro. andere rückstellungen die anderen rückstellungen werden nach vernünftiger kauf- männischer beurteilung für ungewisse sonstige verbindlichkei- ten in höhe des erfüllungsbetrags gebildet. rückstellungen mit einer laufzeit von über einem jahr werden nach der rückab- zinsv laut den von der bundesbank veröffentlichten zinssätzen nach § 253 abs. 2 hgb unter berücksichtigung erwarteter kos- tensteigerungen abgezinst. die aufzinsung der im vorjahr abgezinsten rückstellungen er- folgt mit dem im vorjahr verwendeten abzinsungszinssatz. diese zinsaufwendungen sowie der erfolg an änderungen der abzinsungszinssätze werden für rückstellungen für altersteil- zeitverpflichtungen in den sozialen abgaben und aufwendun- gen für altersversorgung und unterstützung sowie für die anderen rückstellungen in den allgemeinen verwaltungsauf- wendungen ausgewiesen. das wahlrecht gemäß idw rs hfa 34 tz. 44 rückstellungen mit einer restlaufzeit von bis zu einem jahr abzuzinsen, wird nicht ausgeübt. derivate und verlustfreiheit des bankbuchs im rahmen der verlustfreien bewertung des bankbuchs auf ba- sis der barwertigen betrachtungsweise ergab sich zum bilanz- stichtag nicht die notwendigkeit der bildung einer rückstellung. durch die gleichzeitige beendigung der bildung von handels- rechtlichen bewertungseinheiten gemäß § 254 hgb in verbin- dung mit idw rs hfa 35 ab dem geschäftsjahr 2016 konnte eine aus den bewertungseinheiten bestehende drohverlustrück- stellung in höhe von 1.508 teuro im laufe des geschäftsjahres aufgelöst werden. am bilanzstichtag bestanden 14 zinsswaps mit einem nominal- volumen von insgesamt 106.000 teuro, die zum stichtag folgen- de marktwerte aufweisen:
74 lagebericht bilanz gewinn- und verlustrechnung anhang angaben zur erläuterung der bilanz anlagenspiegel schuldverschreibungen und andere festverzinsliche wertpapiere des anlagevermögens aktien anteile an verbundenen unternehmen immaterielle anlagewerte sachanlagen (betriebs- und geschäftsausstattung) stand am 01.01.2016 teur anschaffungskosten zugänge teur abgänge teur stand am 31.12.2016 teur 141.109 7 183 14.392 12.901 31.972 777 0 1.640 354 10.700 0 0 74 987 162.381 784 183 15.958 12.268 168.592 34.743 11.761 191.574 forderungsspiegel bilanzposten forderungen an kunden davon forderungen mit unbestimmter laufzeit restlaufzeiten mehr als 3 monate bis 1 jahr teur 718.362 mehr als 1 jahr bis 5 jahre teur 955.852 mehr als 5 jahre teur 66.248 summe teur 2.352.703 bis 3 monate teur 612.240 222.919 anteilige zinsen, die erst nach dem bilanzstichtag fällig werden, werden der gruppe „bis 3 monate“ zugeordnet. finanzanlagen wertpapiere des anlagevermögens die in höhe von 163.227 teuro (i. vj. 142.384 teuro) im anlagevermögen ausgewiesenen festverzinslichen wertpapiere sind ein- schließlich anteiliger zinsen ausgewiesen. in den festverzinslichen wertpapieren sind stille reserven zum bilanzstichtag in höhe von 12.206 teuro (i. vj. 11.995 teuro) enthalten. der beizulegende wert der festverzinslichen wertpapiere wurde anhand von börsen- kursen ermittelt und beträgt 173.367 teuro (i. vj. 152.223 teuro), der buchwert beträgt 161.161 teuro (i. vj. 140.228 teuro). von dem ausgewiesenen bestand werden im auf den bilanzstichtag folgenden jahr 2.066 teuro zinsen (i. vj. 2.156 teuro) und ein wertpapier mit einem nominalwert von 11.000 teuro fällig. die hanseatic bank hält vorzugsaktien der klasse c von visa inc. im anlagevermögen. diese sind nicht an der börse handelbar und können nach vier jahren in stammaktien von visa inc. umgewandelt werden. der buchwert zum bilanzierungsstichtag beträgt 777 teuro (i. vj. 0 teuro). in diesen aktien sind stille reserven zum bilanzstichtag in höhe von 76 teuro (i. vj. 0 teuro) enthalten. der beizulegende wert wird unter hinzunahme eines umwandlungskoeffizienten in visa-stammaktien sowie durch die einpreisung von liquiditäts- und gerichtsverfahrenskomponenten ermittelt.
hanseatic bank geschäftsbericht 2016 75 abschreibungen buchwerte stand am 01.01.2016 teur zugänge teur abgänge teur stand am 31.12.2016 teur stand am 31.12.2016 teur stand am 31.12.2015 teur 881 0 0 12.289 7.333 20.503 339 0 0 889 995 2.223 0 0 0 73 875 948 1.220 0 0 13.105 7.453 21.778 161.161 784 183 2.853 4.815 140.228 7 183 2.103 5.568 169.796 148.089 anteile an verbundenen unternehmen die anteile an verbundenen unternehmen bestehen zum einen an der hanseatic gesellschaft für bankbeteiligungen mbh, ham- burg, die auch persönlich haftende gesellschafterin der bank ist. die bank hält 100 % der anteile in höhe von 100 teuro. dies ent- spricht dem gezeichneten kapital der gesellschaft. die gesellschaft erzielte im geschäftsjahr 2016 einen jahresüberschuss in höhe von 135 teuro (i. vj. -15 teuro). zum anderen besteht ein 100%iger anteil an der hsce hanseatic service center gmbh, hamburg, in höhe von 83 teuro. der jahresüberschuss aus 2016 in höhe von 479 teuro (i. vj. 525 teuro) wird über den ergebnisabführungs- vertrag in der gewinn- und verlustrechnung der bank ausgewiesen. die anteile an den verbundenen unternehmen stellen keine börsenfähigen wertpapiere dar. wertpapiere des umlaufvermögens die festverzinslichen wertpapiere des umlaufvermögens in höhe von 41.911 teuro (i. vj. 43.683 teuro) werden als liquiditäts- reserve gehalten. der ausweis erfolgt einschließlich anteiliger zinsen. in den festverzinslichen wertpapieren sind stille reserven zum bilanzstichtag in höhe von 2.104 teuro (i. vj. 1.096 teuro) enthalten. der beizulegende wert der festverzinslichen wertpapiere wurde anhand von börsenkursen ermittelt und beträgt 43.758 teuro (i. vj. 44.534 teuro), der buchwert beträgt 41.654 teuro (i. vj. 43.438 teuro). von dem ausgewiesenen bestand werden im auf den bilanzstichtag folgenden jahr 257 teuro zinsen (i. vj. 245 teuro) fällig. sachanlagen der gesamtbetrag der betriebs- und geschäftsausstattung beläuft sich auf 4.815 teuro (i. vj. 5.568 teuro). sonstige vermögensgegenstände die sonstigen vermögensgegenstände bestehen im wesentlichen aus forderungen gegen versicherungen für provisionen für das jahr 2016 in höhe von 2.140 teuro (i. vj. 1.770 teuro). verbindlichkeiten gegenüber verbundenen unternehmen und gesellschaftern in den verbindlichkeiten gegenüber kreditinstituten sind unverbriefte verbindlichkeiten gegenüber verbundenen unternehmen in höhe von 366.018 teuro (i. vj. 328.654 teuro) enthalten. diese bestehen ausschließlich gegenüber der gesellschafterin société générale s.a.
76 lagebericht bilanz gewinn- und verlustrechnung anhang in den verbindlichkeiten gegenüber kunden sind unverbriefte verbindlichkeiten gegenüber verbundenen unternehmen in höhe von 9.003 teuro (i. vj. 3.433 teuro) enthalten, von denen 5.281 teuro (i. vj. 2.028 teuro) gegenüber gesellschaftern bestehen. sonstige verbindlichkeiten in den sonstigen verbindlichkeiten sind mit 686 teuro (i. vj. 648 teuro) noch abzuführende steuern aus den gehaltsabrechnungen november und dezember 2016 enthalten. in höhe von 883 teuro (i. vj. 1.139 teuro) bestehen verbindlichkeiten gegenüber ver- sicherungen. weitere verbindlichkeiten bestehen in höhe von 2.865 teuro (i. vj. 2.940 teuro) gegenüber dem finanzamt für ka- pitalertrag- und umsatzsteuer aus dezember 2016. verbindlichkeitenspiegel bilanzposten verbindlichkeiten gegenüber kreditinstituten mit vereinbarter laufzeit oder kündigungsfrist verbindlichkeiten gegenüber kunden a. spareinlagen ab. mit vereinbarter kündigungs- frist von mehr als drei monaten b. andere verbindlichkeiten bb. mit vereinbarter laufzeit oder kündigungsfrist restlaufzeiten bis 3 monate teur mehr als 3 monate bis 1 jahr teur mehr als 1 jahr bis 5 jahre teur mehr als 5 jahre teur summe teur -160 666 353.500 0 354.006 213 114 2.366 1.040 3.733 74.752 198.318 398.952 28.542 700.564 anteilige zinsen, die erst nach dem bilanzstichtag fällig werden, werden der gruppe „bis 3 monate“ zugeordnet. fremdwährungsschulden/fremdwährungsvermögen die unter der position wertpapiere des anlagevermögens ausgewiesenen vorzugsaktien der klasse c von visa inc. sind in us- dollar notiert. es handelt sich hierbei um 1.266 stück, welche zu einem aktienpreis von 77,32 us-dollar eingebucht und mit dem devisenkassamittelkurs usd/eur 1,12495 in euro umgerechnet wurden. die erstbewertung erfolgte unter hinzunahme eines umwandlungskoeffizienten in visa-stammaktien sowie durch die einpreisung von liquiditäts- und gerichtsverfahrenkomponenten. der buchwert zum bilanzierungsstichtag beträgt 777 teuro. des weiteren befindet sich ein us-dollar-darlehen in höhe von 700 tusd mit fälligkeit im folgenden geschäftsjahr im bestand. die umrechnung erfolgte mit dem devisenkassamittelkurs von usd/eur 1,0518 zum bilanzstichtag. der bilanzierte wert beträgt zum stichtag 666 teuro. passive rechnungsabgrenzung die passive rechnungsabgrenzung beinhaltet 55.755 teuro (i. vj. 44.852 teuro) für ratenaufschläge aus dem factoring-geschäft, 943 teuro (i. vj. 1.665 teuro) für bearbeitungsgebühren und 155 teuro (i. vj. 410 teuro) für zinssubventionen. diese werden line- ar laufzeitanteilig aufgelöst.
hanseatic bank geschäftsbericht 2016 77 andere rückstellungen die anderen rückstellungen betreffen vorwiegend rückstellungen für die zahlung einer management fee in höhe von 2.975 teuro (i. vj. 1.785 teuro) sowie für provisionszahlungen an vertriebspartner in höhe von 1.756 teuro (i. vj. 1.431 teuro). weitere rück- stellungen wurden für prämien, urlaubsansprüche und überstunden in höhe von 1.066 teuro (i. vj. 1.001 teuro) gebildet. darüber hinaus beinhalten die rückstellungen edv-kosten in höhe von 467 teuro (i. vj. 785 teuro) sowie leistungen im bereich des marke- tings von 444 teuro (i. vj. 148). für prüfungskosten wurden 344 teuro (i. vj. 100 teuro) zurückgestellt. die restlichen 2.467 teuro (i. vj. 2.468 teuro) betreffen diverse kostenrechnungen und personalaufwendungen. die rückstellungen für die anmietung von räumlichkeiten für archive sowie für rückbauverpflichtungen wurden nach dem von der bundesbank veröffentlichten rechnungszins für die jeweilige laufzeit entsprechend abgezinst. die übrigen anderen rückstellungen sind kurzfristig. eigenkapital die kapitalrücklage wurde durch drei kapitalmaßnahmen um 85.000 teuro auf 150.224 teuro erhöht. alle einzahlungen erfolg- ten im verhältnis der gesellschafteranteile. sonstige haftungsverhältnisse, eventualverbindlichkeiten und andere verpflichtungen es bestehen unwiderrufliche kreditzusagen in höhe von 86.952 teuro (i. vj. 17.368 teuro). diese resultieren größtenteils aus offe- nen ankaufszusagen im factoring-geschäft gegenüber der otto (gmbh & co kg) und der schwab versand gmbh. eine zumindest teilweise inanspruchnahme der ankaufszusagen ist aufgrund der steigenden umsätze höchstwahrscheinlich. außerdem bestehen eventualverbindlichkeiten aus mietbürgschaften in höhe von 21 teuro (i. vj. 24 teuro).
78 lagebericht bilanz gewinn- und verlustrechnung anhang angaben zur erläuterung der gewinn- und verlustrechnung zinsergebnis das zinsergebnis setzt sich wie folgt zusammen: zinserträge aus ratenkredit- und kreditkartengeschäft zinserträge aus dem factoring-geschäft übrige zinserträge negative zinsen auf finanzielle vermögensgegenstände zinsaufwand für kredite von kreditinstituten positive zinsen auf finanzielle verbindlichkeiten zinsaufwand für kundeneinlagen 2016 teur vorjahr teur 98.874 87.462 72.161 4.485 73.544 4.870 -7 -432 938 0 -703 0 -24.892 -25.985 151.127 139.188 provisionsergebnis das provisionsergebnis setzt sich aus folgenden positionen zusammen: provisionserträge aus dem versicherungsgeschäft provisionserträge aus dem kreditkartengeschäft provisionserträge aus dem ratenkreditgeschäft provisionserträge aus dem zahlungsverkehr übrige provisionserträge provisionsaufwand für kreditvermittlung übriger provisionsaufwand 2016 teur 11.676 5.170 1.609 1.539 159 vorjahr teur 9.289 5.203 1.962 1.588 249 -20.263 -256 -19.666 -221 -366 -1.596 sonstige betriebliche erträge die sonstigen betrieblichen erträge setzen sich wie folgt zusammen: erträge aus leistungsver- rechnung mit konzernfirmen auflösung von übrigen rückstellungen übrige erträge 2016 teur 5.403 2.129 570 8.102 vorjahr teur 5.625 813 339 6.777 die erträge aus leistungsverrechnung bestehen zum größten teil aus der verrechnung von it-leistungen für die tochterge- sellschaft hsce. in den sonstigen betrieblichen erträgen sind periodenfremde erträge enthalten. es handelt sich vorwiegend um die auflö- sung von rückstellungen aus der bewertungseinheit in höhe von 1.508 teuro (i. vj. 0 teuro) und kosten- sowie zinserstattun- gen für vorjahre in höhe von 150 teuro (i. vj. 40 teuro). allgemeine verwaltungsaufwendungen in den sozialen abgaben und aufwendungen für altersversor- gung und für unterstützung sind 237 teuro (i. vj. 240 teuro) zinsen für die zuführung zu den pensionsrückstellungen und 19 teuro (i. vj. 20 teuro) zinsen für die zuführung von sonsti- gen personalrückstellungen enthalten. sonstige betriebliche aufwendungen in den sonstigen betrieblichen aufwendungen sind im we- sentlichen 100 teuro (i. vj. 142 teuro) aus buchverlusten der betriebs- und geschäftsausstattung sowie 47 teuro (i. vj. 373 teuro) aufwendungen aus der erstattung von bearbei- tungsgebühren enthalten. 21 teuro (i. vj. 0 teuro) resultie- ren aus verlusten aus währungsumrechnungen der fremd- währungspositionen. steuern vom einkommen und ertrag in den steuern vom einkommen und vom ertrag sind aufwen- dungen für gewerbesteuern für das jahr 2014 in höhe von 15 teuro enthalten. sonstige steuern in den sonstigen steuern sind aufwendungen für von der bank übernommene lohnsteuernachzahlungen in höhe von 75 teuro für die jahre 2011 bis 2015 und erstattungen für umsatzsteuer für das jahr 2014 in höhe von 87 teuro enthalten. sonstige angaben honorar des abschlussprüfers das im geschäftsjahr erfasste gesamthonorar des abschluss- prüfers beträgt für die abschlussprüfungsleistungen 296 teuro (i. vj. 267 teuro). honorare für sonstige leistungen sind in höhe von 32 teuro (i. vj. 17 teuro) angefallen. von den ab- schlussprüfungsleistungen entfallen 140 teuro auf die zufüh- rung der rückstellung für die prüfung des jahresabschlusses. geschäfte mit verbundenen unternehmen geschäfte mit nahestehenden unternehmen und personen zu nicht marktüblichen konditionen wurden nicht abgeschlossen.
hanseatic bank geschäftsbericht 2016 79 gewinnverwendungsvorschlag die geschäftsführung schlägt vor, den jahresüberschuss in höhe von 40.931.623,83 euro wie folgt zu verwenden: die angabe der organbezüge für die geschäftsführer der kom- plementärin unterbleibt in anwendung des § 286 abs. 4 hgb. die mitglieder des beirats erhalten keine organbezüge. steuerausgleich an sg consumer finance steuerausgleich an otto (gmbh & co kg) ausschüttung an – hanseatic gesellschaft für bankbeteiligungen mbh, hamburg – otto (gmbh & co kg), hamburg – sg consumer finance, rueil malmaison, frankreich eur 1.350.772,45 1.389,36 15.000,00 9.891.115,51 29.673.346,51 40.931.623,83 organe die geschäftsführung und vertretung der bank übt die komple- mentärin hanseatic gesellschaft für bankbeteiligungen mbh, hamburg, aus. geschäftsführer der komplementärin sind die herren detlef zell, hamburg geschäftsführer marktfolge/risikoüberwachung michel billon, hamburg geschäftsführer marktbereich/it der beirat besteht aus den herren giovanni luca soma, (vorsitzender), paris (frankreich) geschäftsleitung, ibfs region europa dr. hermann frohnhaus, hamburg sprecher der geschäftsführung, bank deutsches kraftfahrzeuggewerbe gmbh eric delarue, asnières-sur-seine (frankreich) regional-direktor, ibfs region europa boris jendruschewitz, ammersbek direktor konzern-finanzen, otto (gmbh & co kg) kai havekost, hamburg bereichsleiter konzern-finanzsteuerung, otto (gmbh & co kg) die angaben nach der institutvergütungsverordnung werden auf der internetseite der bank veröffentlicht. zum stichtag besteht ein kredit gegenüber einem organmitglied der geschäftsführung in höhe von 6 teuro (i. vj. 0 teuro). arbeitnehmer die durchschnittszahlen wurden gemäß § 285 satz 1 nr. 7 hgb berechnet. kaufmännische angestellte davon vollzeitkräfte davon teilzeitkräfte 2016 208 170 38 2015 200 165 35 konzernabschluss die hanseatic bank gmbh & co kg gehört zum konzern société générale s.a., paris, frankreich. die société générale s.a. stellt einen konzernabschluss auf, in den die hanseatic bank gmbh & co kg einbezogen wird. persönlich haftende gesellschafterin ist die hanseatic gesell- schaft für bankbeteiligungen mbh, hamburg, (komplementä- rin) mit einem gezeichneten kapital von 100 teuro. auf die aufstellung eines konzernabschlusses wird aufgrund der untergeordneten bedeutung der hanseatic gesellschaft für bankbeteiligungen mbh und der hsce hanseatic service center gmbh für die vermögens-, finanz- und ertragslage der hanseatic bank gmbh & co kg nach § 296 abs. 2 hgb ver- zichtet. konzernklausel der konzernabschluss der société générale s.a., paris, frank- reich, wird bei der geschäftsstelle des handelsgerichts paris (greffe du tribunal de commerce de paris), frankreich, unter der register-nr. 552 120 222 hinterlegt.
80 lagebericht bilanz gewinn- und verlustrechnung anhang sonstige finanzielle verpflichtungen mietverträge es bestehen zum bilanzstichtag insgesamt 17 mietverträge: vier für die hauptverwaltung sowie 13 für die kredit- und finanzbe- ratungen. die mietverpflichtungen betragen 7.068 teuro bei einer maximalen restlaufzeit von ca. zehn jahren. anzahl verträge mietverpflichtungen restlaufzeiten bis 3 monate teur 0 318 mehr als 3 monate bis 1 jahr teur 11 955 mehr als 1 jahr bis 5 jahre teur 5 3.007 mehr als 5 jahre teur 1 2.788 summe teur 17 7.068 leasingverträge es bestehen leasingverträge für 37 pkw mit verpflichtungen in höhe von 295 teuro bei einer maximalen restlaufzeit von ca. 33 monaten. weitere leasingverträge bestehen für hardware mit verpflichtungen in höhe von 260 teuro bei einer maximalen restlaufzeit zum bilanzstichtag von ca. 18 monaten und für software in höhe von 1.617 teuro mit einer maximalen restlaufzeit von ca. 24 monaten. anzahl verträge kfz leasingverpflichtungen kfz anzahl verträge it leasingverpflichtungen it restlaufzeiten bis 3 monate teur 4 63 2 445 mehr als 3 monate bis 1 jahr teur 16 125 4 1.320 mehr als 1 jahr bis 5 jahre teur 17 107 6 112 mehr als 5 jahre teur 0 0 0 0 summe teur 37 295 12 1.877 hamburg, 30. märz 2017 hanseatic gesellschaft für bankbeteiligungen mbh, hamburg geschäftsführung michel billon detlef zell
hanseatic bank geschäftsbericht 2016 81 bestätigungsvermerk des abschlussprüfers wir haben den jahresabschluss – bestehend aus bilanz, gewinn- und verlustrechnung sowie anhang – unter einbeziehung der buchführung und den lagebericht der hanseatic bank gmbh & co kg, hamburg, für das geschäftsjahr vom 1. januar bis 31. dezember 2016 geprüft. die buchführung und die aufstellung von jahresabschluss und lagebericht nach den deutschen han- delsrechtlichen vorschriften liegen in der verantwortung der gesetzlichen vertreter der gesellschaft. unsere aufgabe ist es, auf der grundlage der von uns durchgeführten prüfung eine beurteilung über den jahresabschluss unter einbeziehung der buchfüh- rung und über den lagebericht abzugeben. wir haben unsere jahresabschlussprüfung nach § 317 hgb unter beachtung der vom institut der wirtschaftsprüfer (idw) festge- stellten deutschen grundsätze ordnungsmäßiger abschlussprüfung vorgenommen. danach ist die prüfung so zu planen und durch- zuführen, dass unrichtigkeiten und verstöße, die sich auf die darstellung des durch den jahresabschluss unter beachtung der grundsätze ordnungsmäßiger buchführung und durch den lagebericht vermittelten bildes der vermögens-, finanz- und ertragsla- ge wesentlich auswirken, mit hinreichender sicherheit erkannt werden. bei der festlegung der prüfungshandlungen werden die kenntnisse über die geschäftstätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche umfeld der gesellschaft sowie die erwartungen über mögliche fehler berücksichtigt. im rahmen der prüfung werden die wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen kontrollsystems sowie nachweise für die angaben in buchführung, jahresabschluss und lagebericht überwiegend auf der basis von stichproben beurteilt. die prüfung umfasst die beurteilung der angewandten bilanzierungsgrundsätze und der wesentlichen einschätzungen der gesetzlichen vertreter sowie die würdigung der gesamtdarstellung des jahresabschlusses und des lagebe- richts. wir sind der auffassung, dass unsere prüfung eine hinreichend sichere grundlage für unsere beurteilung bildet. unsere prüfung hat zu keinen einwendungen geführt. nach unserer beurteilung aufgrund der bei der prüfung gewonnenen erkenntnisse entspricht der jahresabschluss den gesetzlichen vorschriften und vermittelt unter beachtung der grundsätze ordnungsmäßiger buchführung ein den tatsächlichen verhältnissen entsprechendes bild der vermögens-, finanz- und ertragslage der gesellschaft. der lagebericht steht in einklang mit dem jahres- abschluss, entspricht den gesetzlichen vorschriften, vermittelt insgesamt ein zutreffendes bild von der lage der gesellschaft und stellt die chancen und risiken der zukünftigen entwicklung zutreffend dar. düsseldorf, 31. märz 2017 ernst & young gmbh wirtschaftsprüfungsgesellschaft lösken bühring wirtschaftsprüfer wirtschaftsprüfer
wir informieren sie gern. wenn sie fragen zur hanseatic bank oder zu unseren produkten haben, nehmen sie bitte kontakt zu uns auf. wir sind für sie da. hanseatic service center service-hotline 040 600 096 – 430 mo. bis fr.: 9 –18 uhr partnermanagement service-hotline 040 600 096– 426 mo. bis fr.: 9 – 18 uhr ihre ansprechpartner bei presseanfragen corelations agentur für public relations werner-otto-straße 1– 7 22179 hamburg gabi westerteiger tel 040 6461 – 5372 gabi.westerteiger@corelations.de kathrin-luise fiesel tel 040 6461 – 5305 kathrin-luise.fiesel@corelations.de
impressum herausgeber hanseatic bank gmbh & co kg bramfelder chaussee 101 22177 hamburg tel 040 646 03 – 0 fax 040 646 03 – 297 www.hanseaticbank.de redaktion hanseatic bank gmbh & co kg isabella von köckritz, teamleiterin unternehmenskommunikation lena lorenz, referentin unternehmenskommunikation susanne rade, junior referentin unternehmenskommunikation maren menge, freie texterin visuelle konzeption und gestaltung, produktionskoordination hanseatic bank gmbh & co kg marion maier, design managerin bildnachweis © helen fischer – porträts der hanseatic bank mitarbeiter, bilder auf den seiten 8 und19 © www.fotolia.com: fotos infografik seite 14-16 (zerbor), (fotomek), (euthymia), (pixelot), seite 26/27 (ramil), seite 41 (sljubisa) © www.istockphoto.com: titel (sylverarts), icons infografik seite 16-18, 30/31, 40/41 (©da-vooda), (©appleuzr), (©mr_pokpak), seite 28 (©chaiwatphotos), seite 32/33 (©geber86) © www.photocase.de: seite 42 (©inkje), seite 46 (©willma...) © www.thinkstock.de: seite 22/23 (©stuartwainstock) © www.shutterstock.com: seite 10 (©nadino) das für das druckpapier verwendete holz stammt aus verantwortungsvoller waldbewirtschaftung, zertifiziert nach den richtlinien des forest stewardship council (fsc).

References: art. 92
 art. 92
 art. 25
 § 11
 § 254
 § 253
 § 253
 § 254
 § 286
 § 285
 § 296
 § 317