Source: https://www.riigiteataja.ee/akt/210516
Timestamp: 2020-08-03 12:42:00+00:00

Document:
Määrus kehtestatakse «Tagatisfondi seaduse» (RT I 2002, 23, 131; 57, 357) § 42 lõike 3, § 53 lõike 6 ja § 54 lõike 2 alusel
(3) Korda ei kohaldata sellistele krediidiasutustele, fondivalitsejatele ning seaduse § 45 lõikes 2 sätestatud välisriikide krediidiasutuste ja fondivalitsejate filiaalidele, kes ei osuta seaduse § 43 lõikes 2 nimetatud investeerimisteenuseid.
1) väärtpaber vastavalt «Väärtpaberituru seaduse» (RT I 2001, 89, 532; 2002, 23, 131; 63, 387) § 2 lõikele 1;
3) tuletisväärtpaber vastavalt «Väärtpaberituru seaduse» § 2 lõikele 2;
4) reguleeritud väärtpaberiturg (edaspidi reguleeritud turg) vastavalt «Väärtpaberituru seaduse» §-le 3;
OSAMAKSE SUURUSE MÄÄRAMINE
2) tehingute käibeid, mille esemeteks on tuletisväärtpaberid (välja arvatud optsioonide preemiate käibeid);
5) aktsiakapitali suurendamisel või vähendamisel, väärtpaberite nimiväärtuse muutmisel, väärtpaberitest tulenevate väljamaksete (intressid ja dividendid) tegemisel, väärtpaberite konverteerimisel ja muude selliste tehingute teostamisel tekkivaid käibeid, millega ei kaasne investeerimisasutuse poolt klientidega toimuvaid väärtpaberite ostu- ja müügitehinguid.
(2) Lõikes 1 nimetatud investeeringu maht eelneva kvartali tööpäevade keskmise valitsetavate raha ja väärtpaberite summaarse turuväärtuse alusel leitakse järgnevalt:
1) kvartali iga tööpäeva lõpu seisuga väärtpaberiportfelli valitsemiseks investeerimisasutuse käsutuses olev klientide raha jääk ja väärtpaberite turuväärtus liidetakse;
2) käesoleva lõike punkti 1 alusel arvutatud summad liidetakse ja jagatakse kvartali tööpäevade arvuga.
3) investeerimisasutuse kliendi nimel ja arvel Eesti Väärtpaberite Keskregistris avatud väärtpaberikontodel hoitavaid investeeringuid, mis vastavalt seaduse § 44 lõikele 2 ei kuulu Fondi poolt tagamisele.
(2) Lõikes 1 nimetatud investeeringu maht eelneva kvartali tööpäevade keskmise hoitavate väärtpaberite turuväärtuse alusel leitakse järgnevalt:
1) kvartali iga tööpäeva lõpu seisuga klientide jaoks hoitavate väärtpaberite turuväärtused liidetakse;
INVESTEERINGU VÄÄRTUSE MÄÄRAMINE
(3) Tuletisväärtpaberi väärtuseks on selle turuväärtuse ning lepingulise väärtuse positiivne vahe. Ostetud müügioptsiooni puhul on tuletisväärtpaberi väärtuseks täitmishinna ja alusvara turuhinna vahe, ostetud ostuoptsiooni puhul alusvara turuhinna ja täitmishinna vahe. Negatiivse vahe puhul on optsiooni väärtuseks null.

References: § 42
 § 53
 § 54
 § 45
 § 43
 § 2
 § 2
 § 44