Source: https://www.kros.sk/index.php?s-cv-contentID=42921&s-cv-pager-pindex=7
Timestamp: 2020-05-31 07:13:25+00:00

Document:
(Eleonora Vydrová, 21.03.2016, 16:29, Reakcia na: KV DPH a znizeny zaklad pri 80% PHL)
základ pri 80%
re: Samozdanenie bez možnosti odpočtu dane
(Ing. Kristína Holbičková, 21.03.2016, 15:15, Reakcia na: Samozdanenie bez možnosti odpočtu dane)
v prípade zahraničnej došlej faktúry za tovar bez nároku na odpočet použijeme vzor automatického účtovania 72 zDF - EÚ tovar § 11 - 20 % DPH
a zaúčtujeme faktúru akoby to bolo klasické samozdanenie. Po skončení automatického účtovania vymažeme posledné dva riadky s odpočtom DPH (riadok č. 5 a 6) a do štvrtého riadku doplníme nákladový protiúčet k účtu 343.
V prípade ďalších otázok nás prosím kontaktujte na telefónnom čísle 041/707 10 21.
Samozdanenie bez možnosti odpočtu dane
(Lesáková, 21.03.2016, 13:53)
chcem sa spýtať ako zaúčtovať došlú faktúru za tovar zo zahraničia, ktorý nie je daňovým výdavkom, avšak je potrebné ho samozdaniť. To znamená, že na jednej strane potrebujeme odviesť daň a na druhej si ju nemôžeme odpočítať. Nenašli sme vhodné automatické účtovanie ani typ sumy.
re: dialníčná známka
(Ing. Zuzana Uríková, 18.03.2016, 12:26, Reakcia na: dialníčná známka)
pri účtovaní nákupu dialničnej známky cez účet, v Evidencii účtovných dokladov zaúčtujete doklad do okruhu ID a použijete vzor ID2/Z ID Zjednodušený doklad s DPH (vstup). Doklad bude smerovaný do Kontrolného výkazu DPH do oddielu B3.
(Bednáriková, 18.03.2016, 09:56, Reakcia na: dialníčná známka)
podľa mňa B3. Lebo je to zjednodušená faktúra. Ale prosím o radu.
dialníčná známka
(Bednáriková, 18.03.2016, 09:54)
Dobrý deň, do ktorého oddielu dať doklad za nákup dialničnej známky od 1.1.2016 cez účet, doklad je cez interný doklad do B3 alebo B2?
re: DPH výkaz
(Ing. Zuzana Uríková, 16.03.2016, 13:47, Reakcia na: re: DPH výkaz)
Dobrý deň pani Žáčiková,
pri účtovaní v Evidencii účtovných dokladov môžete použiť v okruhu OF vzor 10 - Nový doklad a v rozpise DPH sumu zadáte do riadku nulová sadzba DPH. Pri účtovaní je len potrebné uviesť typ sumy O.
(Viera Žáčiková, 16.03.2016, 10:24, Reakcia na: re: DPH výkaz)
Ďakujem, už viem kde je problém a aj ako to opraviť.
(Ing. Zuzana Uríková, 16.03.2016, 10:06, Reakcia na: re: DPH výkaz)
odoslanú faktúru zaúčtujete v okruhu OF so sadzbou DPH nulová a typ sumy O. V prípade ďalších otázok nás prosím kontaktujte na telefónnom čísle 041/707 10 21.
(Viera Žáčiková, 16.03.2016, 09:32, Reakcia na: re: DPH výkaz)
dph je nulová len predkontácia je 10-05 a tam to potom dáva typ sumy S a 15.....dá sa nastaviť aby v predkontácii dávalo typ sumy O?
(Ing. Zuzana Uríková, 16.03.2016, 09:17, Reakcia na: re: DPH výkaz)
ak vystavujete odoslanú faktúru cez menu Fakturácia, zároveň je potrebné skontrolovať aj zaúčtovanie dokladu v Evidencii účtovných dokladov. Odoslaná faktúra v účtovníctve má tiež sadzbu DPH nulovú a typ sumy O. Ak je v účtovníctve doklad nesprávne zaúčtovaný, vytvorenú uzávierku DPH je potrebné zrušiť a opraviť doklad na správny typ sumy. Po vytvorení uzávierky DPH sa už v Daňovom priznaní DPH doklad nezobrazí.
(viera žáčiková, 15.03.2016, 20:24, Reakcia na: re: DPH výkaz)
ako treba správne zaúčtovať OF s prenosom DP aby ju nedávalo na riadok 15?
(viera žáčiková, 15.03.2016, 20:18, Reakcia na: re: DPH výkaz)
áno faktúra je vystavená: sadzba dane nulová a typ sumy O, do KV nevstupuje ale do DP DPH mi to tahá na riadok 15....
(Ing. Zuzana Uríková, 15.03.2016, 15:14, Reakcia na: DPH výkaz)
pri tuzemskom samozdanení a prenose daňovej povinnosti na príjemcu je sadzba dane nulová a typ sumy O. Takýto doklad nevstupuje do Kontrolného výkazu DPH ani do Daňového priznania DPH.
(Tina, 15.03.2016, 13:52, Reakcia na: DPH výkaz)
Ak ide o tuzemské samozdanenie - resp. prenos daňovej povinnosti na príjemcu plnenia - typ sumy na vystavenej faktúry musí byť "O". takáto faktúra nevstupuje ani KV DPH ani do DP.
DPH výkaz
(Viera Žáčiková, 15.03.2016, 10:21)
vystavujeme faktúry bez DPH /tuzemské samozdanenie/. V KV dph - sa vystavená faktúra nenachádza /v poriadku/. V daňovom priznaní DPH je táto faktúra na riadku 15 - Dodanie tovarov a služieb s oslobodením dane. Je to v poriadku? Faktúry vystavujem podľa vzoru ktorý ste zadali.
re: Samozdanenie pri prenesení daňovej povinnosti
(Ing. Kristína Holbičková, 23.02.2016, 18:14, Reakcia na: Samozdanenie pri prenesení daňovej povinnosti)
v prípade, že je na doklade uvedené prenesenie daňovej povinnosti a doklad je vystavený so slovenským IČ DPH v nulovej sadzbe DPH, odporúčam Vám doklad zaúčtovať do okruhu tuzemských došlých faktúr s použitým vzoru automatického účtovania 27 DF - Tuzemské samozdanenie.
Daňové priznanie DPH: Odvod DPH bude uvedený na riadkoch 09/10 a odpočet DPH na riadkoch 20 (10 %)/21 (20 %).
Kontrolný výkaz DPH: Faktúra bude uvedená v časti B1.
Ak však ide o inú situáciu, poprosím Vás, kontaktujte Hotline na čísle 041/707 10 21 alebo mailom na omega@kros.sk.
Samozdanenie pri prenesení daňovej povinnosti
(Jano, 23.02.2016, 15:28)
chcel by som sa spýtať, ako mám zaúčtovať došlú faktúru s prenesením daňovej povinnosti. Aké smerovanie zvoliť pre kontrolný výkaz?
re: Prenos daňovej povinnosti podľa § 69 ods. 12 písm. j)
(Ing. Renáta Bulková, 19.02.2016, 14:44, Reakcia na: Prenos daňovej povinnosti podľa § 69 ods. 12 písm. j))
Dobrý deň pani Čapkovičová,
v uvedenom prípade je potrebné vystaviť faktúru s 0% DPH a typom sumy "O".
Na faktúre je tiež potrebné uviesť text, že sa jedná o prenesenie daňovej povinnosti.
Prenos daňovej povinnosti podľa § 69 ods. 12 písm. j)
(Bronislava Čapkovičová, 19.02.2016, 12:30)
Dobrý deň, chcela by som sa spýtať, aký typ sumy treba použiť pri tuzemských odoslaných faktúrach pri prenesenej daňovej povinnosti pri dodaní stavebných prác podľa § 69 ods.12 písm.j ? Ďakujem
(Ing. Zuzana Uríková, 12.02.2016, 12:32, Reakcia na: Kontrolný výkaz)
Dobrý deň pani Kultánová,
v jednom doklade viete zadať len jedného partnera a teda len jedno IČ DPH. Pokiaľ má byť doklad smerovaný do Kontrolného výkazu DPH s dvoma rôznymi IČ DPH, je potrebné doklad zaúčtovať dvakrát.
(Zuzana Kultánová, 12.02.2016, 09:39)
Obdržali sme faktúru od dvoch zdaniteľných osôb, ktoré ponikájú na základe Zmluvy o združení, ktoré nemá právnu subjektivitu. Faktúru nám vystavili pod jedným číslom ale do kontrolného výkazu vstupujú dve IČ DPH. Je možné aby mi z jednej faktúry zobralo do kontrolného výkazu dve IČ DPH? Alebo je potrebné faktúru nahodiť dva krát do účtovníctva?
re: Leasingová splátka a KV
(Ing. Zuzana Uríková, 05.02.2016, 16:17, Reakcia na: Leasingová splátka a KV)
do oddielu B2 vchádzajú všetky tuzemské a zahraničné došlé faktúry, prípadne predpisy platieb, okrem zjednodušených dokladov. Oddiel B3 obsahuje údaje o celkových sumách základov dane, dane a odpočítanej dane z prijatých zjednodušených faktúr podľa zákona o DPH, napr. doklady z ERP, doklad vyhotovený tankovacím automatom, diaľničné známky, doklad za tovar alebo službu, ak spĺňa definíciu zjednodušenej faktúry podľa §74 ods. 3 písm. a.) až c.) zákona o DPH.
Lízingová splátka, pokiaľ nepatrí medzi zjednodušené doklady, zaradíte do oddielu B2.
Leasingová splátka a KV
(Vanda Bátorová, 04.02.2016, 16:46)
do ktorého oddielu by správne mala ísť DPH z leasingovej splátky? B2 alebo B3.
re: Dobropis od ZSE za obdobie r.2014 došiel 19.1.2016
(Ing. Dominika Bieliková, 21.01.2016, 16:07, Reakcia na: re: Dobropis od ZSE za obdobie r.2014 došiel 19.1.2016)
k pôvodnému príspevku a našej odpovedi z 20.01. je potrebné ešte uviesť, že zákon o DPH v § 53 ods.1 ustanovuje, že ak platiteľ dane nedostane doklad o oprave základu dane do 30 dní odo dňa, keď nastala skutočnosť podľa § 25 ods. 1, ktorá má za následok zníženie základu dane, opraví odpočítanú daň v zdaňovacom období, v ktorom uplynulo 30 dní odo dňa, keď nastala skutočnosť podľa § 25 ods. 1 zákona o DPH.
Odporúčame Vám preto, prihliadnuť hlavne na to, kedy nastala skutočnosť podľa § 25 ods. 1, a kedy Vám bol dobropis doručený. Ohľadne podrobnejších informácií k daňovej problematike je vhodné obrátiť sa na príslušný daňový úrad alebo poradcu.

References: § 11
 § 69
 § 69
 § 69
 § 69
 §74
 § 53
 § 25
 § 25
 § 25