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Timestamp: 2020-07-11 02:42:02+00:00

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AuA zum GWG - Regupedia
AuA zum GWG
Auslegungs- und Anwendungshinweise zum Geldwäschegesetz – Besonderer Teil für Versicherungsunternehmen (Stand: Januar 2020)
Auslegungs- und Anwendungshinweise zum Geldwäschegesetz – Besonderer Teil für die von der Bundesanstalt nach § 50 Nr. 2 GwG beaufsichtigten Versicherungsunternehmen
Die vorliegenden Auslegungs- und Anwendungshinweise (AuA) legen die Verwaltungspraxis der BaFin in Bezug auf die Umsetzung der Sorgfaltspflichten und der internen Sicherungsmaßnahmen zur Verhinderung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung von Versicherungsunternehmen dar.
Gemäß § 51 Abs. 8 GwG stellt die BaFin den Verpflichteten regelmäßig aktualisierte AuA für die Umsetzung der Sorgfaltspflichten und der internen Sicherungsmaßnahmen zur Verhinderung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung zur Verfügung. Die vorliegenden AuA gelten als Ergänzung und Konkretisierung der Allgemeinen AuA zum Geldwäschegesetz vom Dezember 2018 und finden Anwendung für verpflichtete Versicherungsunternehmen nach § 2 Abs. 1 Nr. 7 GwG, die von der BaFin nach § 50 Nr. 2 GWG beaufsichtigt werden. Die BaFin hatte die Auslegungs- und Anwendungshinweise zuvor zur Konsultation gestellt.
Die AuA konkretisieren folgende Punkte:
Darlehensvergabe nach § 2 Abs. 1 Nr. 7 lit. c) GwG;
Interne Sicherungsmaßnahmen – Berichtspflichten ggü. dem Kontrollgremium;
Besonderheiten der bAV;
Wirtschaftlich Berechtigter bei Sicherungszession einer Lebensversicherung an GwG-Verpflichtete;
Wirtschaftlich Berechtigter bei Verträgen zur Insolvenzsicherung von Zeitwertkonten und zur Absicherung von Pensionszusagen;
Identifizierungspflichten bei Versorgungsausgleich;
Aktualisierungen (periodische und anlassbezogene Aktualisierungsmaßnahmen sowie beitragsfrei gestellte Versicherungsverträge);
Nacherfassung von fiktiven wirtschaftlich Berechtigten bei Bestandskunden;
Besonderheiten hinsichtlich der Nichterfüllung von Sorgfaltspflichten.
Die Änderungen im Vergleich zum Konsultationsdokument der BaFin sind farblich markiert. Die Vergleichsversion finden Sie hier.
Urheberschaft: BaFin
Kategorie: Auslegungsentscheidung
AML und AFC
Die AuA ergänzen die Regelungen, die durch das GwG umzusetzen sind, insbesondere für verpflichtete Versicherungsunternehmen nach § 1 Abs. 1 Nr. 7 GwG. Für betroffene Versicherungen besteht insofern Handlungsbedarf, als sie prüfen müssen, ob die Umsetzung der speziell für Versicherungen geltenden Vorgaben in ihrer Organisation den AuA der BaFin entspricht. Da die Einhaltung der Vorschriften Gegenstand der Untersuchung durch die BaFin ist, ist die Beachtung und Berücksichtigung der AuA unerlässlich.
24.06.2017 – Geldwäschegesetz (GwG 2017)
22.11.2019 – Konsultation der BaFin: AuA zum GwG – Besonderer Teil für Versicherungsunternehmen
05.06.2015 – 4. EU-Geldwäscherichtlinie
12.12.2018 – Auslegungsentscheidung der BaFin: Auslegungs- und Anwendungshinweise zum GwG
Neu in Regupedia: 03.02.2020

References: § 50
 § 51
 § 2
 § 50
 § 2
 § 1