Source: https://www.swm-gb.de/anhang/
Timestamp: 2020-04-06 11:44:25+00:00

Document:
Anhang – Stadtwerke Mosbach
14. Juli 2019 15. Juli 2019 Erläuterung und Zahlenwerk
Anhang der Stadtwerke Mosbach GmbH für das Geschäftsjahr 2018
Firmenname: Stadtwerke Mosbach GmbH
Register-Nr.: HRB 441545
Die selbstgeschaffenen immateriellen Vermögensgegenstände wurden mit den Entwicklungskosten angesetzt.
Für ungewisse Verbindlichkeiten aus Pensionsverpflichtungen wurden Rückstellungen gebildet. Die Rückstellungsbildung wurde gem. § 253 Abs. 1 Satz 2 HGB in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags bewertet. Die Pensionsrückstellungen betragen Euro 377.631,00
1. Anlagenspiegel für die einzelnen Posten des Anlagevermögens
2. Geschäftsjahresabschreibung
3. Angaben zu Forderungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr
Der Betrag der Forderungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt Euro 0,00 (Vorjahr 0,00).
4. Angaben zu Forderungen gegenüber Gesellschaftern
Der Wert der Forderungen gegenüber Gesellschaftern beläuft sich auf Euro 24.875,16 (Vorjahr 119.265,65).
5. Ausschüttungssperre
Der Gesamtbetrag, der gem. § 268 Abs. 8 HGB der Ausschüttungssperre unterliegt, beträgt Euro 38.134,00.
Zur Ermittlung der Pensionsrückstellung wurde die PUC-Methode angewendet. Für die Berechnungen wurden folgende Annahmen getroffen:
Zinssatz 3,21 %, erwartete Lohn- und Gehaltssteigerungen 1,50 %, zugrunde gelegte Sterbetafel 2018 G
Bei den Rückstellungen für Altersversorgungsverpflichtungen ergibt sich zwischen dem Ansatz nach dem durchschnittlichen Marktzinssatz aus den vergangenen zehn Geschäftsjahren und dem Ansatz nach dem durchschnittlichen Marktzinssatz aus den vergangenen sieben Geschäftsjahren ein Unterschiedsbetrag im laufenden Geschäftsjahr von Euro 38.134,00.
Im Posten sonstige Rückstellungen sind im Wesentlichen Rückstellungen für Aufbewahrungspflichten, Beihilfen, Netzentgelte und Rückstellungen für drohende Verluste enthalten.
8. Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit > 5 Jahre und der Sicherungsrechte
Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren beträgt Euro 13.998.389,58
(Vorjahr Euro 15.123.680,17).
Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten, die durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte gesichert sind, beträgt Euro 23.145.389,87.
Die Nummern der Sicherungsvermerke bedeuten:
1 = Pfandrecht an unbeweglichen Sachen
2 = Pfandrecht an beweglichen Sachen
3 = Pfandrecht an übertragbaren Rechten
4 = Sicherungsübereignung Vorräte
5 = Sicherheitsabtretung Forderungen
6 = Eigentumsvorbehalt
7 = Bürgschaft des Gesellschafters
9. Angaben zu Restlaufzeitvermerken
10. Angaben zu Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern
Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beläuft sich auf Euro 6.194,76 (Vorjahr: Euro 31.286,15).
11. Haftungsverhältnisse aus nicht bilanzierten Verbindlichkeiten gemäß § 251 HGB
Haftungsverhältnisse nach § 251 HGB
Aus Bürgschaften für fremde Verbindlichkeiten 1.873 TEuro.
Die Inanspruchnahme aus der Bürgschaft schätzen wir aufgrund der gegenwärtigen Bonität und des bisherigen Zahlungsverhaltens der Begünstigten als gering ein. Erkennbare Anhaltspunkte, die eine andere Beurteilung erforderlich machen würden, liegen uns nicht vor.
Aus Bürgschaft für den Windpark TWB II 321 TEuro. Die Inanspruchnahme der Bürgschaft erfolgte im Mai 2019.
12. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung Aufgliederung der Umsatzerlöse
Die Umsatzerlöse werden gemäß § 285 Nr. 4 HGB wie folgt aufgegliedert:
1. Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres beschäftigten Arbeitnehmer
Arbeitnehmer 61
Leitende Angestellte 2
Die Gesamtzahl der durchschnittlich beschäftigten Arbeitnehmer beträgt damit 63,00
2. Namen der Geschäftsführer
Geschäftsführer: Jürgen Jaksz, Betriebswirt
Geschäftsführer: Ralf Winkler, Dipl.-Ing.
Die Aufwandsentschädigungen für die Aufsichtsratsmitglieder haben 32,70 TEuro betragen (Vj. 31,20 TEuro).
4. Vergütungen der Geschäftsführer
Die Befreiungsvorschrift des § 286 Abs. 4 HGB wurde in Anspruch genommen.
5. Gebildete Rückstellungen für frühere Geschäftsführer
Die Pensionsverpflichtungen gegenüber früheren Geschäftsführern und deren Hinterbliebenen sind durch Rückstellungen abgedeckt. Die Rückstellungen betragen Euro 491.223,00.
6. Angaben über den Anteilsbesitz an anderen Unternehmen von mind. 20 Prozent der Anteile
Firmenname ONG Verwaltungs GmbH
Anteilshöhe in % 100,00
Jahresergebnis TEuro -676,75
Eigenkapital TEuro 17.004,53
Firmenname ONG GmbH & Co.KG
Anteilshöhe in % 50,10
Jahresergebnis TEuro 189.168,35
Eigenkapital TEuro 3.800.000,00
Die Odenwald Netzgesellschaft GmbH & Co.KG wurde im Jahr 2010 gegründet. Das einbezahlte Kapital beträgt 3.800.000,00 Euro.
7. Honorar des Abschlussprüfers
Das Honorar des Abschlussprüfers beträgt insgesamt 14.500,00 Euro und gliedert sich wie folgt:
Honorar des Abschlussprüfers: Euro
a) Abschlussprüfung 14.500,00
b) sonstige Bestätigungs- oder Bewertungsleistungen 0,00
c) Steuerberatungsleistung 0,00
8. Vorgänge von besonderer Bedeutung
Vorgänge von besonderer Bedeutung haben sich nach Schluss des Geschäftsjahres nicht ergeben.
9. Beschluss zur Ergebnisverwendung
Die Geschäftsführung beschließt in Übereinstimmung mit den Gesellschaftern die folgende Ergebnisverwendung:
Der Jahresüberschuss beträgt Euro 515.856,42.
In die Rücklagen werden Euro 515.856,42 eingestellt.
Zur Ausschüttung ist ein Betrag von Euro 0,00 vorgesehen.
Jürgen Jaksz, Ralf Winkler
Mosbach, den 28. Juni 2019
Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers →

References: § 253
 § 268
 § 251
 § 251
 § 285
 § 286