Source: http://docplayer.cz/2970813-Elektronicke-bankovnictvi.html
Timestamp: 2018-05-25 12:07:23+00:00

Document:
Elektronické bankovnictví - PDF
Download "Elektronické bankovnictví"
1 Západočeská univerzita v Plzni Fakulta právnická Diplomová práce Elektronické bankovnictví E-banking Marek Hübner Plzeň 2012 Studijní program: Obor: Vedoucí práce: Magisterský Právo a právní věda JUDr. et Mgr. Silvie Anderlová Katedra správního práva 1
2 Prohlášení Prohlašuji, ţe jsem diplomovou práci na téma Elektronické bankovnictví zpracoval samostatně. Veškeré prameny a zdroje informací, které jsem pouţil k sepsání této práce, byly citovány v poznámkách pod čarou a jsou uvedeny v seznamu pouţitých pramenů a literatury v souladu s vnitřními předpisy Fakulty právnické Západočeské univerzity v Plzni. V Plzni dne 31.března Marek Hübner 2
3 Poděkování Tímto bych chtěl poděkovat vedoucímu diplomové práce JUDr. et Mgr. Silvii Anderlové, za ochotu, vstřícnost, poskytnutí cenných rad, připomínek a odborné vedení práce. 3
4 OBSAH 1. ÚVOD OBECNĚ O PLATEBNÍM STYKU Hotovostní platební styk Bezhotovostní platební styk Systémy platebního styku Další členění forem platebního styku Nástroje bezhotovostního platebního styku Příkaz k úhradě Příkaz k inkasu Platební příkaz pro zahraniční platební styk (PaymentOrder) Platební karty POJEM, VÝVOJ A ZÁKLADNÍ ROZDĚLENÍ ELEKTRONICKÉHO BANKOVNICTVÍ Pojem elektronické bankovnictví Elektronické bankovnictví v rámci IT systému bankovní instituce Elektronické bankovnictví v rámci dalších elektronických sluţeb Elektronické bankovnictví vs. elektronické peníze Vývoj elektronického bankovnictví v ČR Budoucnost platebního styku PŘEHLED SOUČASNÝCH TECHNOLOGIÍ ELEKTRONICKÉHO BANKOVNICTVÍ Technologie zabezpečení elektronického bankovnictví Platební karty Telefonní bankovnictví (Phonebanking, Telebanking a Callbanking) Hlasový informační systém (Interactive voice response) Telefonní bankéř (Phone banker) Mobilní bankovnictví (Mobile Banking) SMS banking SIM Toolkit Smartbanking Počítačové bankovnictví (PC banking) Domácí bankovnictví (Homebanking) Internetové bankovnictví (Internetbanking) Televizní bankovnictví (TV banking) PRÁVNÍ ÚPRAVA ELEKTRONICKÉHO BANKOVNICTVÍ V ČESKÉ REPUBLICE Zákon č. 284/2009 Sb., o platebním styku Předmět právní úpravy z pohledu elektronického bankovnictví Změna lhůty provádění platebních transakcí Elektronické bankovnictví z hlediska smluvních vztahů Klientský účet Běţný účet Smlouva o platebních sluţbách Smlouva o zřízení sluţeb elektronického bankovnictví Řešení sporů v rámci elektronického bankovnictví ZÁVĚR RESUMÉ SEZNAM POUŽITÝCH PRAMENÚ
5 1. ÚVOD Bill Gates, zakladatel společnosti Microsoft a jeden z nejbohatších lidí na světě, řekl,,měníme svět pomocí technologií. O pravdivosti jeho slov se můţeme kaţdodenně přesvědčit v praxi. S rozvojem informačních a komunikačních technologií došlo v posledních letech k významným změnám ve všech aspektech lidského ţivota. Vše se digitalizuje a mění se i způsoby komunikace. Tento trend se nevyhnul ani bankovnictví, které se jako celek taktéţ digitalizuje. Díky tomu nabízí svým klientům nové produkty, zejména v oblasti komunikace. Můţeme sledovat významný nárůst elektronických forem komunikace s bankovní institucí, tedy prostřednictvím sluţeb elektronického bankovnictví. Stále více klientů omezuje frekvenci návštěv kamenných poboček a vyřídí své peněţní transakce prostřednictvím moderních informačních technologií. K zásadním výhodám patří dostupnost elektronického bankovnictví í pro klienta kdekoliv a kdykoliv. Vzhledem k velkému rozvoji elektronických platebních prostředků v poslední době je téma elektronické bankovnictví velmi aktuální. Navíc lze očekávat, ţe i v budoucnu dojde k dalším významným změnám této oblasti. Významné změny musí neustále reflektovat i právní předpisy.v nedávné době došlo k přijetí zcela nového zákona upravující platební styk, a to zejména z důvodu existence nové úpravy na úrovni Evropské unie. Nový zákon o platebním styku se citelně dotýká i problematiky elektronického bankovnictví. Provozování elektronického bankovnictví vyţaduje značné nároky na zabezpečení systému ze strany bankovních institucí, a proto musí zákonodárce stanovit v právních předpisech jasné pravidla právě pro tuto oblast. Elektronické bankovnictví umoţňuje efektivní, bezpečné a rychlé přesuny peněţních prostředků, coţ je důleţité pro kaţdého z nás.elektronické bankovnictví však neznamená produkt pro klienta jako takový, jelikoţ jde o vyuţití klasických bankovních sluţeb v digitalizované podobě. Problematika elektronického bankovnictví zasahuje do více oblastí bezhotovostního platebního styku respektive finančního práva a je důleţitá pro praxi jak fyzických, tak i právnických osob. Cílem této diplomová práce je proto vymezit přehlednou a zároveň ucelenou formou pojem elektronické bankovnictví z pohledu finančně právního, tedy popsat organizaci elektronického bankovnictví v České republice a zmapovat právní úpravu a další související fakta. Při 5
6 vypracování diplomové práce byly vyuţity zejména metody analytické a popisné, pomocí nichţ se plní stanovené cíle práce. Při práci jsou vyuţívány relevantní právní předpisy a zejména sekundární data. Tato diplomová práce vychází z právního stavu k 31. březnu2012. Diplomová práce se skládá celkem ze 4 stěţejních obsahových kapitol, přičemţ dále obsahuje kapitoly úvod a závěr. V první obsahové kapitole je pojednáno obecně o institutu platebního styku, jelikoţ jeho vymezení je klíčové pro další vymezení elektronického bankovnictví. Součástí kapitoly je přehledné členění platebního styku na hotovostní a bezhotovostní, a dle dalších kritérií. Nato navazuje popisem klasických nástrojů bezhotovostního platebního styku uţívaných v rámci elektronického bankovnictví. Druhá obsahová kapitola práce se zabývá definováním pojmu elektronické bankovnictví, a to jak z pohledu platební sluţby, tak i technického. Dále se zabývá umístěním elektronického bankovnictví v rámci dalších elektronických sluţeb a snaţí se tento pojem odlišit od pojmu elektronické peníze. Dále se kapitola zabývá nutnými předpoklady pro vznik sluţby elektronického bankovnictví a v neposlední řadě stručně nastiňuje vývoj elektronického bankovnictví v ČR a jeho budoucnost v kontextu platebního styku. Třetí obsahová kapitola vymezuje přehled současných technologií pouţívaných v rámci elektronického bankovnictví, které detailněji popisuje a zhodnocuje nejdůleţitější charakteristiky. Ve čtvrté kapitole je pozornost věnována právní úpravě elektronického bankovnictví a jeho smluvním vztahům a dále řešení sporů v rámci elektronického bankovnictví prostřednictvím finančního arbitra. 6
7 2. OBECNĚ O PLATEBNÍM STYKU Na začátku této práce je nutné si vymezit několik teoretických pojmů, které se týkají platebního styku, jakoţto zastřešujícího pojmu pro všechny ostatní formy platebního styku. Základním pojmem je tedy platební styk, který můţeme definovat jako: Vztah mezi plátcem a příjemcem platby, při kterém dochází k uskutečnění platby, tedy k převodu peněžních aktiv mezi plátcem a příjemcem. Platební styk může být prováděn buď přímo mezi nimi, bez prostředníka nebo mezi nimi existuje zprostředkovatel, který bývá zpravidla finanční instituce nejčastěji banka. Ta je v tomto vztahu pouze zprostředkovatelem příkazů klientů, vytvářejícím platební systémy ze souborů platebních nástrojů, postupů pro jejich použití a bankovních i mezibankovních platebních a zúčtovacích procedur pro zabezpečení platebních transakcí. 1 Na základě této definice tedy můţeme zjednodušeně platební styk označit jako vztah mezi plátcem a příjemcem platby, který je realizován určitým způsobem a můţe být proveden přímo mezi plátcem a příjemcem nebo zprostředkován třetí osobou zpravidla peněţní institucí. Obecně existují dvě základní formy platebního styku, hotovostní a bezhotovostní Hotovostní platební styk Jak uţ z názvu hotovostního platebního styku vyplývá, jedná se o finanční operace, kdy si účastníci mezi sebou fyzicky předávají peníze ve formě papírových bankovek respektive kovových mincí. Přestoţe se dennodenně setkáváme s platbou v hotovosti,tato forma placení přináší řadu problémů oproti bezhotovostní platbě. Jde zejména o zvýšené transakční náklady a další problémy: Manipulace s hotovými penězi vyţaduje vyšší náklady pro všechny zúčastněné strany, Musí být vynakládány další prostředky na ochranu hotovosti proti zcizení, Při platbě musí vţdy dojít k fyzickému setkání plátce a příjemce hotovosti, Hotovostní operace s sebou nesou riziko přijetí pozměněných či padělaných bankovek, A v neposlední řadě se u hotovostních plateb jen velmi obtíţně monitoruje jejich zdroj. Naproti tomu bezhotovostní platby umoţňují předcházet 1 POLOUČEK, S. a kol., Bankovnictví 1, Praha, C.H. Beck, 2006, s
8 společenským jevům jako je legalizace výnosů z trestné činnosti a tzv. šedé ekonomice. Hlavní snahou šedé ekonomiky je vyhnout se zdanění nebo různým formám regulace. Proto nejen česká právní úprava v této souvislosti reguluje rozsah plateb v hotovosti. 2 Na druhou stranu je nutné zmínit i výhody placení hotovostními penězi jako je zejména anonymita, rychlost při placení formou prosté předání, úspora poplatků účastníku plateb, kteří nemusí hradit poplatky peněţních institucí 3 za uskutečnění transakce a v neposlední řadě jde o tradiční způsob platebního styku Bezhotovostní platební styk V rámci bezhotovostního platebního styku dochází k přesunům peněz ve formě zápisů na účtech. Pokud bychom hledali vymezení bezhotovostních plateb v právních předpisech, jeví se jako nejvhodnější legální definice uvedená v 2 odst. 1 zákona č. 254/2004 Sb., o omezení plateb v hotovosti, ve znění pozdějších předpisů. Bezhotovostní platbou se podle citovaného ustanovení rozumí:,,platba provedená bezhotovostním převodem peněžních prostředků na území České republiky prostřednictvím peněžního ústavu v české nebo cizí měně a bezhotovostním převodem peněžních prostředků prostřednictvím peněžního ústavu v české nebo cizí měně z území České republiky na území jiného státu." 4 Z ekonomického pohledu se bezhotovostní platební styk můţe definovat jako vztah mezi plátcem (dluţníkem) a příjemcem (věřitelem), při kterém dochází k převodu bezhotovostních (účetních, dematerializovaných) peněz skrze jejich klientské účty (běţné či jiné účty) vedené u peněţních institucí. Bezhotovostní forma placení je v posledních letech na velkém vzestupu, a velkou zásluhu na tom má rozvoj elektronických platebních prostředků. Jedná se o specifické prostředky bezhotovostních plateb zaloţené na nových komunikačních a informačních technologiích. V současné ekonomice se většina plateb provádí bezhotovostně a elektronicky. Peněţní instituce jsou vybaveny vysoce výkonnými a spolehlivými platebními systémy a propojeny mezi sebou různými zúčtovacími a clearingovými systémy bez ohledu na hranice států. To jim umoţňuje realizovat platební pokyny v tuzemsku do 2 dnů, do zahraničí do 5 dnů. 2 Zákon č. 254/2004 Sb., o omezení plateb v hotovosti, ve znění pozdějších předpisů. 3 V průběhu celé této diplomové práce je termín peněţní instituce pouţit ve smyslu 63 odst. 1 zákona č. 284/2009 Sb., o platebním styku, ve znění pozdějších předpisů. 4 2 odst. 1 tamtéţ. 8
9 Vyřízení základních platebních operací pomocí vyplnění papírového formuláře na pobočce banky či jiné bankovní instituce 5 je dnes jiţ na ústupu, z důvodů nutnosti osobní návštěvy této instituce a také vyšších poplatků spojených s,,papírovým zadáním. Stále se rozšiřující formy elektronického bankovnictví nabízí jednoduché a cenově velmi dostupné platební sluţby. Navíc elektronické platby lze realizovat z jakéhokoliv místa a v jakémkoliv čase. Proto dnes k hlavním komunikačním nástrojům patří jednotlivé formy elektronického bankovnictví. Všechny způsoby realizace bezhotovostních plateb, mají jedno společné, a to IT systém peněţní instituce, který umoţňuje uţivatelům platebních sluţeb snadný a neomezený přístup k jejich financím a nakládání s nimi Systémy platebního styku Obecně můţeme platební systém charakterizovat jako místo, v němţ se pohybují peněţní prostředky a který s vyuţitím odpovídajících nástrojů umoţňuje realizaci poţadovaných plateb. Pod pojmem realizace pak hovoříme o provádění zúčtování a vypořádání platebních transakcí. V rámci jejich diferenciace členíme platební systémy na vnitrobankovní, u kterých probíhá realizace platebního styku v rámci jedné banky. 6 A mezibankovní, kde realizace probíhá mezi více bankami. Kaţdá bankovní instituce pak pouţívá k realizaci peněţních operací jeden nebo více autorizačních, zúčtovacích a clearingových systémů. Bez tohoto základu by bezhotovostní platební prostředky nemohly být efektivně pouţívány. V zákoně o platebním styku je systém peněţních institucí definován jako systém, který umoţňuje převody platebních prostředků, jestliţe má alespoň tři účastníky a je provozován na základě písemné smlouvy, přičemţ jeho provozovatel je drţitelem licence 7 a funguje podle pravidel stanovených zákonem a podle standardizovaných postupů dohodnutých mezi účastníky platebního systému. 8 V případě mezibankovního platebního styku se nejčastěji setkáme se dvěma způsoby jeho realizace. Rozlišujeme clearingový systém centrální banky (ČNB), který vypořádá jenom tuzemské platby a vypořádání zahraničních plateb 5 V České republice patří mezi bankovní instituce kromě bank i druţstevní záloţny, stavební spořitelny a hypoteční banky. 6 Vypořádání tuzemské platby mezi dvěma účty vedené u jedné bankovní instituce proběhne jenom v rámci dané banky (ne přes clearingový systém centrální banky). 7 Licence v České republice uděluje Česká národní banka. 8 Viz 23 zákona č. 284/2009 Sb., o platebním styku. 9
10 probíhá přes tzv. korespondenční banku. 9 Clearingový systém funguje na principu jedné centrální banky, která následně provádí zúčtování pro ostatní účastníky platebního styku. V případě tuzemského platebního styku dochází k zúčtování plateb prostřednictvím clearingového centra CERTIS 10 provozovaného Českou národní bankou. U zahraničního platebního styku je pak převod prováděn pomocí korespondenčních systémů a vypořádání je zaloţeno na přímém spojení bankovních institucí, tedy tuzemské banky a korespondenční banky, které si mezi sebou vedou tzv. loro a nostro účty, jenţ slouţí k převodu plateb Další členění forem platebního styku Platební styk je dále moţné členit podle mnoha dalších kritérií. Základní přehled uvádí Tabulka č. 1. Tabulka č. 1: Členění forem platebního styku Kritérium členění Druh platebního styku Popis Způsob placení hotovostní předání peněz v hotovosti bezhotovostní převod bezhotovostní, bez uţití hotovosti Teritorium transakce tuzemský peněţní transakce v rámci ČR zahraniční peněţní transakce mimo ČR Počet zapojených vnitrobankovni převod v rámci jedné banky bank v transakci mezibankovní mezibankovní převod skrze zúčtovací centra Forma zpracování klasický osobní návštěva klienta u peněţní instituce elektronický pouţití elektronických platebních prostředků Nutnost průvodních dokumentární nutnost předloţení určitých dokumentů dokumentů nedokumentární bez nutnosti předloţení dokumentů platba proběhne aţ po splnění určitých Nutnost převzetí závazkový závazků závazku bankou bezzávazkový platba proběhne bez dalších závazků transakce je zpracována v zákonem stanovené Rychlost zpracování standartní lhůtě transakce přednostní/expresní okamţité zpracování Předmět platebního obchodní příkaz k úhradě/inkasu za zboţí a sluţby závazku neobchodní příkaz k úhradě/inkasu jiných závazků Zdroj: vlastní zpracování dle POLOUČEK, S. a kol., Bankovnictví 1, Praha, C.H. Beck, 2006, s Korespondenční bankou je banka se sídlem v zemi, kde je měna převodu domácí měnou. 10 Czech Express Real Time Interbank Gross Settlement systém. 11 Platební styk Treasury.cz [online] [cit ] Dostupné z: 10
11 Další kategorií pro členění platebního styku je teritorium dané transakce, které je z mnoha důvodů velmi podstatné. Z tohoto hlediska se rozeznává platební styk tuzemský a zahraniční. Tuzemské platby probíhají pouze na území daného státu, a to převáţně v měně, která je v tomto státě označována jako národní. Zahraničním platebním stykem se pak rozumí provádění bezhotovostních plateb mezi tuzemskými a zahraničními subjekty nebo platby prováděné tuzemskými subjekty v zahraničí. 12 Podkategorií zahraničního platebního styku jsou přeshraniční platby. Ty jsou omezeny následujícími podmínkami: účet plátce a příjemce musí být veden ve státu tvořícím Evropský hospodářský prostor 13 (nebo také ve Švýcarsku, Monaku, Francouzské Guyaně, Guadeloupe, Martinique, Réunion a Gibraltaru) a současně banka musí být účastníkem SEPA systému, platba se uskutečňují v měně některého z těchto států a její ekvivalent v měně EURO je ohraničen maximální částkou ve výši EUR. Tento typ platby je přímo uveden v zákoně o platebním styku a je definován konkrétními parametry pro účtování poplatků a dobu převodu, účastníci platby jsou povinni uvádět číslo účtu ve formátu IBAN 14 a BIC 15. Nařízení Evropského parlamentu a Rady č. 924/2009 ES o přeshraničních platbách přineslo princip stejných poplatků pro platební princip stejných poplatků za vnitrostátní a přeshraničních platební transakce. Princip stejných poplatků spočívá v tom, ţe poskytovatelé jsou povinni účtovat uţivatelům za přeshraniční platební transakci stejný poplatek jako za odpovídající vnitrostátní platební transakci. Princip stejných poplatků platí pouze do částky nepřevyšují EUR Podmínky pro tuzemský a zahraniční platební styk stanovuje zákon o platebním styku. 13 EHP tvoří státy Evropské unie a dále Island, Lichtenštejnsko a Norsko. 14 Číslo účtu ve formátu IBAN je tvořeno v souladu s mezinárodním standardem ISO a obsahuje jednotný kontrolní mechanismus, který umoţňuje předběţnou kontrolu čísla účtu před odesláním platby, a tím sniţuje riziko chyb u přeshraničních převodů. Číslo účtu ve formátu IBAN je tvořeno dvěma znaky obsahujícími kód státu (CZ pro ČR), dvěma kontrolními číslicemi a maximálně 30 znaky (odlišně pro jednotlivé státy), které identifikují poskytovatele a číslo účtu v rámci poskytovatele. 15 Kód BIC je tvořen v souladu s mezinárodním standardem ISO 9362, přičemţ jednoznačně identifikuje poskytovatele v přeshraničním platebním styku a je tvořen 8 aţ 11 znaky. 16 BERAN, J. K novému nařízení o přeshraničních platbách, Obchodněprávní revue 1/2010, s
12 2.4. Nástroje bezhotovostního platebního styku Z pohledu elektronického bankovnictví je vhodné vymezit i nástroje bezhotovostního platebního styku neboli instrumenty, prostřednictvím kterých banky a další peněţní instituce platební operace provádějí. K aktuálně vyuţívaným nástrojům bezhotovostního platebního styku, který lze provádět právě i elektronickým způsobem, náleţí především: příkaz k úhradě (hromadný, trvalý), příkaz k inkasu (hromadný trvalý), platební příkaz pro zahraniční platební styk (PaymentOrder), platební karty, dalšími nástroji bezhotovostního platebního styku jsou šeky, směnka, dokumentární akreditiv a dokumentární inkaso, které jiţ ale nelze vyuţít prostřednictvím elektronického bankovnictví. Platební příkazy je moţné ke zpracování například bance zadávat dvojím způsobem. 17 První formou je klasické vypsání papírového příkazu neboli unifikovaného bankovního formuláře přímo na pobočce banky. Modernější, a dnes i více pouţívanou formou, je však zadávání příkazu prostřednictvím sluţeb elektronického bankovnictví.v praxi nejčastěji rozeznáváme tyto druhy členění příkazů: - podle počtu plateb na jednom platebním příkazu se rozlišují: jednotlivé příkazy, na kterých je příkaz k provedení jediné platby, hromadné příkazy, se vyznačují tím, ţe obsahují příkaz k provedení více neţ jedné platby. - podle toho, kolikrát má být platba provedena, se rozlišují: jednorázové příkazy, kdy platba je provedena pouze jedenkrát, trvalé příkazy, které se vyznačují opakováním platby v pravidelných, předem definovaných intervalech, které jsou v příkazu stanoveny. - podle toho, jestli platba směřuje do zahraničí či nikoliv, se rozlišují: tuzemská, zahraniční. 17 Bankovní instituce pouţívají v tuzemském bezhotovostním platebním styku ve vztahu s klienty příkazy k úhradě a příkazy k inkasu, které mohou být bance předávány na tiskopisech, formou elektronických dat nebo jiným sjednaným způsobem. Vyhláška č. 62/2004 o platebním styku. 12
13 Podmínky pro realizaci převodů peněţních prostředků nalezneme v zákoně o platebním styku, a především ve vyhlášce o platebním styku, která stanovuje způsob provádění platebního styku mezi peněţními institucemi, zúčtování na účtech u bank a technické postupy bank při opravném zúčtování. Ještě lze zmínit Všeobecné obchodní podmínky ČNB, které stanovují zásady vedení účtů klientů u bankovních institucí, provádění platebního styku a zúčtování Příkaz k úhradě Příkazem k úhradě se rozumí operace prováděná na základě platebního příkazu, který dal příkazce (plátce) své bance za účelem převedení peněţních prostředků ve prospěch příjemce. Průběh příkazu k úhradě znázorňuje schéma č. 1. Schéma č. 1: Průběh příkazu k úhradě Příjemce platby 2c Peněžní instituce příjemce 1 2b Plátce platby 2a Peněžní instituce plátce o zúčtování Zdroj: vlastní zpracování dle Máče, M.: Platební styk, klasický a elektronický, Praha, GradaPublishing, 2006, s. 39. Legenda k tabulce č dodávka zboţí/sluţby 2a. podání příkazu k úhradě a zatíţení účtu plátce 2b. zaslání úhrady bance příjemce skrze mezibankovní platební systém. 2c. úhrada ve prospěch účtu příjemce a zaslání zprávy příjemci V rámci platebních příkazů je příkaz k úhradě v současné době nejpouţívanější a nejefektivnější z důvodu jeho rychlé a snadné realizace, zejména ve spojení s elektronickou formou bankovnictví. Příkaz k úhradě musí vţdy obsahovat níţe uvedené náleţitosti stanovené v 3 odst. 2 a 3 vyhlášky č. 62/2004 o platebním styku (dále jen vyhláška o platebním styku): bankovní spojení příkazce a plátce (číslo účtu a identifikační kód banky), částku v české měně, která má být poukázána příjemci. Přestoţe vyhláška stanovuje jako podstatnou náleţitost uvedení české měny, devizový zákon Zákon číslo 219/1995 Sb., devizový zákon, ve znění pozdějších předpisů. 13
14 připouští úhradu závazků a pohledávek mezi klienty bank na území České republiky i v jiných měnách, podpis, elektronický podpis nebo jiný kód zajišťující identifikaci příkazce, označení měny, podpis výstavce, elektronický podpis nebo jiný kód umoţňující identifikaci příkazce, konstantní symbol, který vyjadřuje charakter platby, je nutný jen tehdy pokud tak stanoví zvláštní předpis 19 nebo se jedná o platbu, která je příjmem či výdajem státního rozpočtu. 20 Přehled těchto konstantních symbolů stanoví Ministerstvo financí České republiky. Mezi nepovinné údaje, které mohou být uvedeny v příkazu k úhradě, patří mimo jiné například datum splatnosti, variabilní a specifický symbol, textová zpráva nebo datum vystavení příkazu. Peněţní instituce příkazce nebo příjemce je dále povinna dodrţet zákonem stanovené lhůty 21 pro realizaci platebních transakcí. V případě nedodrţení lhůty má poškozený nárok na úrok z prodlení. Úrok z prodlení se vypočte z částky převodu, doby prodlení a úrokové sazby z prodlení. Odpovědnost v případě neúspěšného převodu nese ten účastník převodu, který způsobil jeho neprovedení. Podmínky stanovení sankcí jsou dány vyhláškou o platebním styku Příkaz k inkasu Příkaz k inkasu je dalším platebním instrumentem platebního styku. Ve srovnání s příkazem k úhradě je zde však rozdíl v tom, ţe nevychází z podnětu plátce, ale z podnětu příjemce platby. K realizaci provedení příkazu k úhradě je však souhlas k odepsání prostředků. Náleţitosti příkazu k inkasu jsou pak totoţné s tím, jako tomu bylo u příkazu k úhradě. 22 V současnosti je pak nejrozšířenější inkasní formou placení SIPO 23. Při této formě placení se zajišťují mezi plátcem a příjemcem po jejich vzájemné dohodě pravidelné úhrady plateb, kdy se můţe jednat o telefonní poplatky, plyn nebo nájem. 19 Zejména vyhláška č. 514/2002 Sb., kterou se stanoví podmínky pro označování účelu peněţních úhrad, potřebných pro sestavování platební bilance České republiky. 20 Jejich přehled uveřejňuje Ministerstvo financí ČR ve Finančním zpravodaji. 21 tyto lhůty stanovuje zákon č. 284/2009 Sb., o platebním styku, ve znění pozdějších předpisů. 22 Schlossberger, O., Soldánová, M.: Platební styk, Praha, Bankovní institut, 2005, s Sdruţené inkaso plateb obyvatelstva. 14
15 Schéma č. 2: Průběh příkazu k inkasu 2a Příjemce platby Peněžní instituce příjemce 3c 1 3b 2b 3a Plátce platby Peněžní instituce plátce Legenda k tabulce č dodávka zboţí/sluţby 2a. podání příkazu k inkasu dluţné částky 2b. ţádost o odepsání peněţních prostředků z účtu plátce 3a. prozkoumaní oprávněnosti inkasa a zatíţení účtu plátce 3b. poukázání platby ve prospěch příjemce platby 3c. připsání platby ve prospěch účtu příjemce Zdroj: vlastní zpracování dle Máče, M.: Platební styk, klasický a elektronický, Praha, GradaPublishing, s. 44. Obsah Nebyla nalezena Platební příkaz pro zahraniční platební styk (PaymentOrder) položka obsahu. V zahraničním platebním styku je tento platební příkaz nejrozšířenějším připsání platby ve prospěch účtu platebním prostředkem. Oficiálním názvem je PaymentOrder a v České příjemce republice se můţeme setkat s názvem hladká platba. Náleţitosti zahraničního platebního příkazu jsou obdobné jako náleţitosti tuzemského příkazu k úhradě. Rozdíly se týkají pouze toho, ţe platba probíhá v cizí měně 24 a měla by být uvedena informace o tom, kdo platí bankovní poplatky Platební karty Bankovní karta je jediným klasickým instrumentem bezhotovostních plateb, který se zároveň řadí základních formy elektronického bankovnictví. Problematice platebních karet se podrobně věnuje v kapitola Název cizí měny v kódu ISO. 15
16 3. POJEM, VÝVOJ A ZÁKLADNÍ ROZDĚLENÍ ELEKTRONICKÉHO BANKOVNICTVÍ Platební operace musí reagovat na potřeby dnešní doby, coţ znamená, ţe musí být rychlé, bezpečné a spolehlivé. Peněţní instituce proto musejí přizpůsobovat své sluţby nejen potřebám individuálních klientů, ale také je musejí nabízet v takové formě, aby byly dostupné komukoliv, kdekoliv a v jakémkoliv čase. Prudký rozvoj komunikačních a informačních technologií přináší do světa financí nové významné moţnosti jak toho docílit. 25 Zavedením elektronických platebních postupů a současně s vyuţitím elektronického bankovnictví došlo ke zkvalitnění a zrychlení bezhotovostních platebních operací. Elektronické bankovnictví můţeme zjednodušeně označit za specifické instrumenty umoţňující bezhotovostní placení penězi v digitalizované podobě Pojem elektronické bankovnictví Pojem elektronické bankovnictví i jeho anglický ekvivalent e-banking je široké veřejnosti dobře známý, a to především díky bankovním institucím, které tak souhrnně nazývají své sluţby v digitální podobě. 26 Klient tedy nemusí osobně navštívit pobočku peněţní instituce, aby mohl vyřídit své běţně platební transakce či zkontrolovat stav účtu. Hlavní přínos této formy komunikace vystihuje následující definice: Elektronické bankovnictví znamená, že klient může být díky elektronickým prostředkům komunikace se svými penězi v kontaktu 24 hodin denně, 365 dnů v roce, ať je v zaměstnání, doma nebo uprostřed oceánu. Zkrátka odkudkoliv a kdykoliv. 27 V současnosti je e-banking nejdynamičtěji se rozvíjející oblastí peněţních respektive bankovních sluţeb. Klient komunikuje s bankovní institucí prostřednictvím elektronického komunikačního kanálu (telefonu, mobilního telefonu, počítače) a nikoli prostřednictvím pracovníka bankovní instituce. Dnešní bankovnictví tedy není jiţ omezeno pouze na pobočkách a klientům jsou k dispozici různé další distribuční kanály, které jsou výhodnější pro zákazníky a 25 POLOUČEK, S. a kol., Bankovnictví 1, Praha, C.H. Beck, 2006, s Ještě se můţeme setkat s pojmem přímě bankovnictví, coţ je taktéţ synonymum pro elektronické bankovnictví. 27 PŘÁDKA, M., KALA, J. Elektronické bankovnictví: rady a tipy. Praha: Computerpress, 2000, s
17 efektivní z hlediska nákladů na bankovní instituce. 28 Pro bankovní instituce samozřejmě znamená elektronické bankovnictví vynaloţení značných finančních prostředků na informační technologie a zaškolení zaměstnanců zejména v počátku zavádění sluţeb. Z výše uvedeného vyplývá, ţe elektronické bankovnictví nereprezentuje de facto nic jiného neţ vyuţití klasických nástrojů bezhotovostního platebního styku pomocí vyuţití nových komunikačních a distribučních kanálů, jimiţ lze klienta bankovní instituce v přímém přenosu vtáhnout do dění na jeho účtu a poskytnout mu (staro)nové produkty v digitalizované podobě. De iure však pojem elektronické bankovnictví není v zákoně přesně vymezen a jeho právní úpravu nalezneme v různých právních předpisech, tykající se platebního styku a bankovních institucí. Starý zákon o platebním styku 29 pouţíval v tomto smyslu pojem elektronické platební prostředky. Ty definoval v 15 odst. 1 tohoto zákona jako prostředky vzdáleného přístupu k peněţní hodnotě a elektronické peněţní prostředky. Elektronické peněţní prostředky v dalších odstavcích definoval jako platební prostředky, které uchovávají peněţní hodnotu v elektronické podobě. A tato peněţní hodnota uchovaná na elektronickém peněţním prostředku jsou elektronické peníze. Z této legální definice vyplývá, ţe starý zákon o platebním styku pouţíval termín prostředky vzdáleného přístupu k peněţní hodnotě pro instrumenty elektronické bankovnictví. V novém zákoně o platebním styku 30 jiţ ale termíny vzdálený přístup k peněţní hodnotě a elektronické peněţní prostředky nenajdeme. Elektronické peněţní prostředky nahradil samotným pojmem elektronické peníze, coţ byl od zákonodárce logický krok, který přispěl k lepší srozumitelnosti zákona. Avšak pro termín vzdálený přístup k peněţní hodnotě uţ v tomto zákoně nenajdeme ţádný ekvivalent. Nový zákon o platebním styku tedy nerozlišuje, jestli je ovládán účet pomocí vzdáleného přístupu na účet, tedy pomocí elektronického bankovnictví nebo na pobočce peněţní instituce prostřednictvím jejího pracovníka. Oba tyto způsoby souhrnně řadí pod pojem platební sluţba. Platební sluţba je definována 28 GORDON, E., NATARAJAN. K. Banking: theory, law and practice. Rev. ed. Mumbai: Himalaya Pub. House, 2009c2008, s Zákon č. 124/2002 Sb., o převodech peněţních prostředků, elektronických platebních prostředcích a platebních systémech, ve znění pozdějších předpisů (dále jiţ jen zákon o platebním styku). 30 Zákon č. 284/2009 Sb., o platebním styku, ve znění pozdějších předpisů. 17
18 taxativním výčtem v ustanovení 3 odst. 1 pís. a-g) zákona o platebním styku, jde jak o hotovostní platební transakce (vloţení nebo výběr hotovosti z platebního účtu poskytovatele) tak bezhotovostní platební transakce (převod peněţních prostředků nebo převod peněţních prostředků, jímţ je uţivateli poskytnut poskytovatelem úvěr či provedení platební transakce poskytovatelem sluţeb elektronických, v případě, ţe je souhlas plátce dán prostřednictvím elektronického komunikačního zařízení), stejně tak i vydávání a správa platebních prostředků a zařízení k přijímání platebních prostředků. Za základní formy realizace elektronického bankovnictví lze dnes povaţovat platební karty, telefonní bankovnictví (hlasový informační systém, telefonní bankéř), mobilní bankovnictví (SMS banking, SIM Toolkit, Smartbanking), počítačové bankovnictví (domácí bankovnictví a internetové bankovnictví), televizní bankovnictví Elektronické bankovnictví v rámci IT systému bankovní instituce Z technického pohledu představuje elektronické bankovnictví přístup do IT systému bankovní instituce, ke kterému se klient pomocí instrumentů e- bankingu připojí a poté ovládá své finance. Informační systémy a technologie dnes tvoří základní páteř všech bankovních institucích a často představují zásadní faktor, kterým se odlišují od konkurence. Dle kritéria vyuţití informačních systémů, zejména směrem ke klientům můţeme bankovní instituce rozdělit na internetové a klasické. 32 V praxi je pro fungování IT systému zabezpečující elektronické bankovnictví u bank a dalších peněţních institucí zásadní vyhláška č. 123/2007 Sb., o pravidlech obezřetného podnikání bank, spořitelních a úvěrních druţstev a obchodníků s cennými papíry. Na základě této vyhlášky subjekty mají povinnost dodrţovat různé poţadavky, jako jsou pravidla pro řídicí a kontrolní systém, pro řídicí a kontrolní systém, pro kapitálovou přiměřenost, pravidla angaţovanosti a pravidla pro převod rizik, pravidla pro nabývání, financování a posuzování aktiv, obsah údajů určených k uveřejnění a pro Českou národní banku či pravidla při 31 Přehled současných technologií elektronického bankovnictví poskytuje kapitola HAMŘÍK, A. Struktura informačních systémů vs. obchodní model banky. Pwc.com [online] [cit ] Dostupné z: 18
19 konsolidacích. Pro oblast elektronického bankovnictví je důleţitá zejména příloha č. 1 k vyhlášce, ve které se stanovují v rámci eliminace operačního rizika poţadavky na informační systémy a technologie pouţívané v rámci institucí. Podle vyhlášky se informačním systémem rozumí dílčí funkční celek v rámci informačního systému zabezpečující získávání, uchovávání, přenášení, zpracovávání a poskytování informací pomocí informačních technologií. Dále jsou zde stanoveny důleţité pojmy jako autentizace uţivatele, kterou se rozumí proces ověření jeho totoţnosti, autorizace uţivatele, kterou se rozumí proces ověření přístupových práv na základě autentizace či důvěrnost informace, kterou se rozumí zajištění, ţe informace je přístupná pouze uţivateli, který je k přístupu oprávněn. Podle vyhlášky má instituce zabezpečit dodrţování bezpečnostních zásad v jednotlivých informačních systémech a vypracovat analýzu rizik spjatých s informačními systémy. Vyhláška obsahuje i bezpečnostní a technické poţadavky, kdy instituce má zajistit například přidělení přístupových práv uţivatelům, jednoznačnou autentizaci uţivatele a přístup k informacím pouze autorizovanému uţivateli. Dále musí zajistit ochranu důvěrnosti, integrity a autentizacích informací Elektronické bankovnictví v rámci dalších elektronických služeb Samotný termín elektronické bankovnictví mnoho lidí nesprávně zaměňuje s dalšími elektronickými sluţbami, a to nejčastěji s pojmy e-business, e-commerce a s pojmem elektronické peníze. V této podkapitole je tedy vysvětleno umístění a vztahy mezi výše zmiňovanými pojmy. E-business, český překlad zní e-byznys, který se ale obvykle se nepouţívá, je nejširší pojem pro označení elektronického podnikání, tedy vyuţívání informačních a komunikačních technologií (ICT) a výhod internetu v podnikání. Tento termín tedy můţeme označit za zastřešující název pro různá vyuţití ICT, které jsou většinou označována písmenem E před vlastním názvem činnosti. e- business je spojován s nástupem tzv. nové ekonomiky v 80. a 90. letech minulého století, která sebou přinesla mohutný rozvoj podnikových informačních systémů a internetu. Slovo e-business bylo poprvé pouţito společností IBM v rámci marketingové kampaně v roce 1996 a aktivně se pouţívá dodnes. Cílem e- business je zlepšení podnikových procesů či kvality sluţeb pro zákazníky právě 19
20 díky vyuţití ICT a internetu. Zahrnuje zlepšení komunikace mezi podniky, komunikace podniku vůči zákazníkům, dodavatelům či bankovním institucím nebo veřejné správě. Označuje ale také řešení pro zvýšení efektivnosti fungování podniků samotných, tedy zlepšení administrativy organizace, zlepšení jejich procesů prodeje, nakupování, řízení financí, lidských zdrojů a další. Většina procesů v podnicích se díky e-business řešení výrazně zrychlila a zjednodušila. Díky silnému rozvoji e-businessu dokonce vznikly nové trhy a obchodní příleţitosti (například internetový marketing), podstatně se změnila celá marketingová koncepce. Došlo k nahrazení tradičních transakcí a postupů zaloţených na papíru jejich elektronickou formou (elektronická fakturace, elektronické bankovnictví, a další). 33 Jak bylo řečeno v předchozím odstavci, E-business je nejširší pojem pro vyuţití ICT v podnikání, ale mnohdy se zaměňuje s pojmem e-commerce, coţ je však uţší význam pouze pro elektronické obchodování. Pod tímto pojmem e- commerce rozumíme vyuţití internetu pro realizaci obchodních transakcí. Základem e-commerce jsou v dnešní době především internetové obchody. Do této sféry však řadíme také jakékoliv poskytování finančních sluţeb prostřednictvím elektronických kanálů, elektronické peníze a webové prezentace firem, které umoţňují objednání nabízeného produktu či sluţby elektronickou formou. Existují čtyři základní modely elektronického obchodování, které vyuţívají prostředí internetu a moţnosti moderních informačních a komunikačních technologií. Modely jsou definovány pomocí směru marketingové komunikace - od koho vychází a komu je určena: 34 B2B (business-to-business) obchodní vztahy mezi obchodními společnostmi. Velký důraz je kladen na logistiku a zajištění transakce. Řadíme sem elektronické bankovnictví, elektronickou fakturaci a další. B2C (business-to-customer) realizace obchodních vztahů mezi obchodní společností a koncovým zákazníkem. Příkladem této formy jsou právě nejvíce rozšířené internetové obchody a taktéţ i elektronické bankovnictví. C2B (customer-to-business) obchodní vztah zákazníka a obchodní společnosti, kde transakci zahajuje zákazník. Obvykle se jedná o situaci, kdy 33 E-business. Managementmania.com [online] [cit ]. Dostupné z: 34 Tamtéţ. 20
21 zákazník učiní obchodníkovi nabídku ke koupi za určitou cenu, kterou obchodník akceptuje nebo odmítne. C2C (customer-to-customer) na obou stranách obchodní transakce stojí zákazníci. Příkladem tohoto typu je internetová burza či aukce. Poslední pojem představují elektronické peníze neboli e-peníze, anglicky e-money. Rozdílu mezi nimi a elektronickým bankovnictvím bude věnována následující samostatná podkapitola. Pro lepší orientaci ve všech výše popsaných pojmech poslouţí schéma č.3. Schéma č. 3: Zařazení elektronického bankovnictví mezi další elektronické služby. E-business E-commerce Další sluţby, např. E-sales, E- retatiling, E-goverment E-finance posktytování finančních sluţeb prostřednictvím elektronických distribučních kanálů kanálů Elektronické peníze Elektronické bankovnictví Další finanční sluţby a produkty, např. online pojištění, online investování Zdroj: vlastní zpracování 3.4. Elektronické bankovnictví vs. elektronické peníze Termíny elektronické bankovnictví a elektronické peníze bývají u laické veřejnosti mnohdy nesprávně zaměňovány. Oba tyto pojmy patří do elektronických platebních prostředků 35 a mají shodné znaky, kterými jsou 36 : 35 Pro lepší přehlednost pouţívám v této podkapitole pojem ze starého zákona o platebním styku, elektronické platební prostředky, jakoţto společný pojem pro elektronické bankovnictví a elektronické peníze. 21
22 prostředek má elektronickou povahu, prostředek pracuje s peněţní hodnotou, kterou má v sobě uloţenu nebo ke které umoţňuje přístup, prostředek sám o sobě není peněţní hodnotou, pouze k ní umoţňuje přístup, drţitel prostředku nemusí být vlastníkem peněţní hodnoty, která je prostředkem zpřístupňována (například kreditní karta, pomocí které se čerpá úvěr), peněţní hodnota uloţená v prostředku nebo zpřístupňovaná prostředkem představuje pohledávku za vydavatelem peněţní hodnoty nebo za osobou vedoucí příslušný klientský účet. Dalším důleţitým společným znakem je, ţe nahrazují pouţití klasických peněz v papírové nebo kovové podobě. Pro peněţní prostředky, které jsou v nich uloţeny nebo ke kterým umoţňují přístup, fyzicky neexistují jako ekvivalent bankovky nebo mince, ale nahrazují je záznamy umístěné v evidenci subjektu, který tyto prostředky vydává, případně prostředky na účtu, ke kterému je prostředek vázán. Osoba uţívající elektronické platební prostředky je právně chráněna obdobným způsobem jako kdyby uţívala klasické hmotné peníze, tj. obecně erga omnes jakoţto drţitel elektronického platebního prostředku i konkrétně v rámci závazkových vztahů, do nichţ s pouţitím elektronických platebních prostředků vstupuje. Avšak způsob ochrany se zásadním způsobem odlišuje vzhledem k uţitým technologiím. 37 Těmito znaky však jejich podobnost končí. Zásadním rozdílem mezi dvěma výše zmíněnými druhy elektronických platebních prostředků je odlišná role v rámci bezhotovostního platebního styku. Elektronické bankovnictví není nic jiného neţ nový komunikační kanál mezi peněţní institucí a jejím klientem. Tyto peněţní instituce tímto poskytují svým klientům moţnost,,online spravovat své účty a vyuţívat,,staronové produkty (například příkaz k úhradě či inkasu) prostřednictvím elektronického bankovnictví. Přínos v podobě zkvalitnění a zrychlení platebních operací této bankovní sluţby je nezpochybnitelný, nicméně se nejedná o změnu, která by změnila samotnou podstatu tohoto finančního odvětví. Naopak elektronické peněţní prostředky můţeme důvodně povaţovat za nový nástroj v rámci 36 Kyncl, L. Elektronické peníze v aktuální právní praxi. In: [online]. [cit ]. Dostupné z: 37 KYNCL, L. Elektronické peníze v aktuální právní praxi. IN: [online]. [cit ]. Dostupné z: 22
23 bezhotovostního platebního styku. Tímto nástrojem je moţnost platit elektronické peněţní prostředky prostřednictvím elektronických peněz na nich uloţených. 38 Další odlišností je umístění vlastního záznamu o peněţní hodnotě. Elektronické peníze musejí být někde uloţeny jako záznam s odpovídající peněţní hodnotou. Umístěn můţeme být na nějakém fyzickém nosiči, například kartě nebo pevném disku počítače nebo čipu. Další moţností je uloţení záznamu přímo v systému vydavatele těchto prostředků. V obou případech musí vydavatel těchto prostředků vést pro účetní a daňovou evidenci své záznamy. Lze tedy konstatovat, ţe elektronické peníze uchovávají peněţní hodnotu. Platnost elektronických peněz na sobě obvykle obsahuje i údaj, kdy skončí platnost daného prostředku, na rozdíl od bankovek či mincí, které nemají samy o sobě stanovenu platnost. Elektronické peníze jsou v praxi vyuţívány především prostřednictvím tzv. elektronických peněţenek 39, zákaznických karet autobusových či vlakových přepravců, či dalších zákaznických karet vydávaných pro jiné účely neţ zaplacení přepravy. Naproti tomu elektronické bankovnictví v sobě záznam o peněţní hodnotě, ke které umoţňuje přístup, neobsahuje, poskytuje jen moţnost vzdáleně ovládat svůj účet. Peněţní hodnotu drţiteli vydávají nebo uhrazují protiplnění na základě ověření dostupnosti dané peněţní hodnoty v evidenci peněţní instituce nebo v evidenci jejího smluvního partnera (například v případě platebních karet v evidenci kartové asociace nebo v evidenci banky provozující terminál). Peněţní hodnota je u tohoto prostředku uchovávána na klientském účtu (běţném nebo jiném typu účtu), coţ ovlivňuje právní reţim tohoto prostředku. Do této skupiny patří různé druhy platebních karet (debetní, kreditní) nebo zadávání platebních příkazů mezi klientem a peněţní institucí prostřednictvím jednotlivých forem elektronického bankovnictví. U debetních karet se jedná o běţný účet nebo spořicí účet, který obsahuje peněţní hodnotu obvykle patřící drţiteli tohoto prostředku nebo osobě, které umoţnil ji vyuţívat. Naproti tomu u kreditních karet se jedná o úvěrový účet, z něhoţ je uţitím karty čerpáno, a peněţní hodnota na tomto účtu není vlastnictvím drţitele karty, ale vydavatele této karty nebo s ním spolupracujícího subjektu. Drţitel kreditní karty tedy čerpá z cizí peněţní hodnoty PŮLPÁNOVÁ, S. Elektronické peníze a jejich úprava v České republice. Český finanční a účetní časopis, 2007, roč. 2, č. 3., s Mezi nejznámější elektronické peněţenky u nás dnes patří PayPal a PaySec. 40 KYNCL, L. Elektronické peníze v aktuální právní praxi. In: [online]. [cit ]. Dostupné z: 23
24 Na závěr podkapitoly lze shrnout, ţe elektronickými penězi se rozumí peněţní hodnota, která: představuje pohledávku vůči tomu, kdo ji vydal, je uchovávaná elektronicky, je vydávaná proti přijetí peněţních prostředků za účelem provádění platebních transakcí, je přijímána jinými osobami neţ tím, kdo ji vydal. Z této podmínky vyplývá, ţe elektronickými penězi není peněţní hodnota, která nemůţe být pouţita k provedení jiné platební transakce neţ vymezené platební transakce Vývoj elektronického bankovnictví v ČR Rozvoj elektronického bankovnictví je úzce spjat s rozvojem platebních karet, proto byl pro tehdejší Československo významný rok 1969, kdy se u nás poprvé začaly přijímat platební karty a to karty Diners Club a American Express. První platební karta byla u nás vydána Ţivnostenskou bankou v roce 1988 a byla poskytnuta k tuzexovému účtu. Tento učet slouţil především k výběru odběrních poukazů PZO Tuzex a k bezhotovostnímu placení. 41 První bankomat byl v Československu otevřen 15. prosince 1989 v Praze v domě bývalé Státní banky Československé. Ţivnostenská banka se dále jako první banka na našem území stala členem mezinárodní společnosti a jiţ v roce 1991 vydala první VISA kartu u nás. Vznik bankovních karet byl tak u nás spojen s aktivitami České spořitelny a jejími off-line bankomaty na výběr hotovosti, Ţivnobankou a jí vydanou VISA kartou a jednotlivými bankami, které se v rámci dnešního Sdruţení pro bankovní karty staly vydavateli produktů společnosti EuroCard/MasterCard. 42 Rozvoj dalších forem elektronického bankovnictví u nás pokračoval aţ po roce Důvodem byla změna politického a ekonomického systému státu, kdy přichází období kapitalismu, tedy soukromého podnikání. To si ţádalo mnohem širší nabídku finančních sluţeb a na to musely bankovní instituce rychle reagovat. 41 PLISCHKE, S., E. Jak došly platební karty do českých zemí aneb historie karet plná zajímavostí. Penize.cz [online] [cit ]. Dostupné z: 42 PLISCHKE, S., E. Jak došly platební karty do českých zemí aneb historie karet plná zajímavostí. Penize.cz [online] [cit ]. Dostupné z: 24
25 Díky otevření hranic na náš trh vstoupily zahraniční banky a další bankovní instituce. To vše dohromady způsobilo nástup nových bankovních sluţeb, tedy i sluţeb elektronického bankovnictví. Významné postavení u nás začalo získávat telefonní bankovnictví, které v 90. letech vyuţívalo více neţ půl milionu zákazníků. Banky tak snadno mohly komunikovat se zákazníkem přes telefonní linku. Tento způsob bankovnictví byl pro klienty velmi pohodlný, jednoduchý a zejména efektivní. S dalším rozvojem technologií došlo k rozšiřování stávajících sluţeb. Díky vzniku digitálních ústředen a zavedení tónové volby začaly banky poskytovat automatizované hlasové sluţby (IVR systémy), které šetřily čas a peníze jak na straně bank, tak na straně klientů. V dalších letech se postupně k telefonnímu bankovnictví připojují další modernější formy komunikace, jako je mobilní bankovnictví, které vzniklo v 90. letech spolu s velkým boomem mobilních telefonů s digitálním standardem GSM 43. Nejprogresivnější bankou na českém trhu z pohledu nových forem elektronického bankovnictví byla Expandia Banka 44, která se odváţně pustila do jeho realizace. Dala si za cíl nabídnout svým klientům široké spektrum sluţeb komerčního bankovnictví prostřednictvím nejmodernějších informačních technologií a proto jiţ od roku 1998 poskytovala všechny tehdejší formy elektronického bankovnictví, tedy telefonní, mobilní 45 a internetové bankovnictví. A to byla doba, kdy u většiny ostatních bank probíhalo téměř 90 % komunikace s klienty jen na přepáţce. Po roce 2001 tato banka, také jako první v ČR, poskytovala i další nové sluţby WAP banking a PDA banking. Taktéţ v tomto roce začaly nabízet internetové bankovnictví i ostatní banky v ČR. 46 Expandia Banka tedy učinila pro rozvoj elektronického bankovnictví v ČR skutečně mnoho, řadu věcí pomohla nastartovat a výrazně pomohla novým formám elektronického bankovnictví. S trochou historické nadsázky bychom snad skutečně mohli říci, ţe Expandia Banka se rovná české přímé bankovnictví Global System for Mobile Communication globální systém mobilní komunikace. 44 Později se přejmenovala na E-bankou a od 7. července 2008 je součástí Reiffeisenbank. 45 Expandia banka spolu s operátorem Paegas (dnes T-Mobile) spustili v roce 1998 sluţbu GSM bankingu zaloţenou na nahrání aplikace do SIM karty mobilního telefonu, tzv. SIM Toolkit, a tím se ČR stala teprve třetí zemí na světě, která nabídla tuto sluţbu klientům. 46 ŢĎÁREK, P. ebanka: historie, současnost a budoucnost. Itbiz.cz [online] [cit ]. Dostupný z: 47 ANTOŠ, M. Expandia Banka je tu uţ rok a den. Lupa.cz [online] [cit ]. Dostupné z: cz/clanky/expandia-banka-je-tu-uz-rok-a-den/ 25
26 Dále v roce 2005 Komerční banka začala jako první tuzemská banka nabízet pokročilejší formu mobilního bankovnictví zaloţenou na programování v novém jazyce JAVA a tím vznikl JAVA Banking. Později ji následovaly další banky. V tomto období celkově dochází k obrovskému rozvoji internetu, a tudíţ i k nárůstu a zlepšení všech forem e-bankingu vyuţívající tuto síť. Mezi nejnovější komunikační kanály elektronického bankovnictví řadíme TV banking a Smart banking. Jako první v ČR zavedla tuto formu e-bankingu Poštovní spořitelna ve spolupráci s mobilním operátorem Telefónica O2, jako provozovatele O2 TV, na podzim roku Smart banking se poprvé objevuje na našem trhu aţ v průběhu roku 2011, kdy jej zavádí FIO banka do svého produktového portfolia a následně ji v rychlém sledu začaly nabízet i další významné peněţní instituce v ČR Budoucnost elektronického bankovnictví a platebního styku Stále se setkáváme s predikcemi, ţe bezhotovostní platby díky novým technologiím úplně nahradí ty hotovostní a tím pádem se i sníţí potřeba oběţiva, zatím tomu tak ale úplně není. Objem bezhotovostních plateb České republice rychle roste, nicméně oběţivo neklesá, naopak nadále utěšeně roste. V české ekonomice narostl během posledních deseti let objem bezhotovostních plateb o téměř 40 procent 48, ale objem oběţiva rostl ještě rychleji a zvýšil se o 75 procent. 49 Z těchto údajů vyplývá, ţe domácnosti a firmy stále vyţadují hotové, transakční peníze, a to bez ohledu na to, ţe třeba i výplata mezd probíhá v současné době v převáţně bezhotovostní podobě. Další z klíčových důvodů je existence stínové ekonomiky. Vţdy platilo a platí, ţe lidé nechtějí (najdou se samozřejmě i světlé výjimky) odvádět vyšší daně, neţ je nutné. Řada plateb v ekonomice proto probíhá tzv. z ruky do ruky a část ekonomického výkonu tak uniká oficiálním statistikám, a tím také daňovým úřadům. Některé odhady stínové ekonomiky jsou dokonce zaloţeny na analýze podílu hotovostních a bezhotovostních transakcí. 50 Tento problém nejspíše nezmění ţádné nové ani stávající technologie bezhotovostního platebního styku. Nejde totiţ o technologii, ale o vzorce lidského chování. Nástup nových technologií a moţností elektronického bankovnictví bude 48 Podle údajů z CERTIS, mezibankovního vypořádání ČNB. 49 Dle bilance ČNB. 50 TŮMA, Z. Opravdu zaniknou hotové peníze? Patria.cz [online] [cit ]. dostupné na 26
27 mít a má vliv na způsoby placení a podíl bezhotovostních transakcí prováděných prostřednictvím tohoto instrumentu se bude i nadále zvyšovat. Rozhodně to ale nepovede, a to ani v delším horizontu, k vymizení hotovostních peněţních operací potaţmo hotovostních peněz. Elektronické bankovnictví a jeho produkty se budou neustále vyvíjet ruku v ruce s novými informačními a komunikačními technologiemi. Navíc se zvedá gramotnost obyvatelstva v oblasti uţívání těchto technologií a to přirozeně sebou přináší i větší důvěru pro uţívání produktů e-bankingu potaţmo elektronických sluţeb. To vše dohromady jistě zvýši počet uţivatelů elektronického bankovnictví. Přesto je ale zbytečné obávat se zániku tradičních bankovních institucí a papírového zadávání příkazů. Nadále budou existovat konzervativní skupiny lidí, kterým technika příliš nepřirostla k srdci a řídit své finanční transakce prostřednictvím počítače či telefonního přístroje je pro ně obtíţné. Tato skupina klientů nepovaţuje elektronické bankovnictví za bezpečnou a raději si veškeré záleţitosti zařídí sama u dané pobočky bankovního domu, případně pomocí hotovostních peněţních operací. Taktéţ disciplina jak platit co nejniţší daně jen tak nevymizí, zvláště v podmínkách ČR, a přinejmenším pro obsluhu stínové ekonomiky bude potřeba platit v hotovosti i nadále. 27
28 4. PŘEHLED SOUČASNÝCH TECHNOLOGIÍ ELEKTRONICKÉHO BANKOVNICTVÍ Tato kapitola se věnuje přehledu současných technologií pouţívaných v oblasti elektronického bankovnictví. V následujících podkapitolách budou tyto technologie detailněji rozebrány. Terminologie základních forem elektronického bankovnictví je poměrně sloţitá z důvodů uţívání jak anglických, tak českých názvů, coţ můţe způsobit značnou nepřehlednost a obtíţnou orientaci. Proto jsou v této práci uvedeny názvy v obou jazycích. V současnosti existuje rozsáhlá nabídka elektronických komunikačních kanálů, díky kterým klienti mohou komunikovat a provádět finanční transakce se svojí bankou či druţstevní záloţnou. Bankovní instituce jsou si plně vědomy potenciálu elektronického bankovnictví, a dnes jiţ nenajdeme ţádnou, která by alespoň některou ze sluţeb elektronického bankovnictví nenabízela. Přehled současných forem elektronického bankovnictví je ve zjednodušené podobě uvedeno na obrázku níţe. Schéma č. 4: Přehled současných technologií elektronického bankovnictví Peněţní instituce Osobní návštěva Platební karty Telefon Mobilní telefon Počítač / Tablet Telefonní bankéř Hlasový informační systém GSM Banking SMS banking SIM Toolkit Smart banking Home banking Internet banking Zdroj: vlastní zpracování 28
29 4.1. Technologie zabezpečení elektronického bankovnictví Zajištění bezpečnosti prostřednictvím technologií elektronického bankovnictví je jednou z hlavních priorit bankovní instituce a je i klíčovým prvkem pro jeho úspěšnost. Narušení bezpečnosti by mohlo mít dalekosáhlé důsledky jak pro bankovní instituce, tak pro klienty. Instituce musí umět zajistit bezpečnou autentizaci klienta, bezpečné provedení autorizace plateb a především bezpečný přenos dat od klienta do banky a zpět. Instituce proto zajišťují tzv. informační bezpečnost. Cílem informační bezpečnosti je zajistit důvěrnost, integritu a dostupnost informací během celé doby přístupu klienta na jeho účet. Základním předpokladem k zajištění důvěrnosti, integrity a dostupnosti informací je pouţití vhodné metody autentizace, která spočívá v ověření identity klienta bankovní instituce. Samotná autentizace uţivatele můţe proběhnout několika různými způsoby, neboť můţe být zaloţena na tom, ţe klient 51 : něco ví (something know) tato autentizační metoda je nejpouţívanější a je nejčastěji zaloţena na znalosti uţivatelského jména a hesla. Autentizace obvykle probíhá tak, ţe uţivatel je systémem vyzván k zadání svého hesla. něco má (something have) tento typ autentizace bývá zaloţen na vlastnictví nějakého předmětu (USB token, smart card, kalkulátor). Autentizace obvykle probíhá tak, ţe uţivatel je systémem vyzván k pouţití předmětu. něco je (something is) tento typ autentizace je zaloţen na ověření biometrických charakteristik (otisk prstu, snímek duhovky). Autentizace obvykle probíhá tak, ţe uţivatel je systémem vyzván, aby přiloţil například prst ke snímači. všechny bankovní instituce jako doplňující bezpečnostní mechanismus pouţívají maximální finanční denní limit pro prováděné aktivní transakce, který si kaţdý klient můţe nastavit individuálně dle svých potřeb. Pro zvýšení bezpečnosti se často výše uvedené metody autentizace kombinují. V takovém případě se hovoří o vícefaktorové autentizaci, neboť k prokázání identity je nutno pouţít více faktorů. Přestoţe se o výše uvedených faktorech ví jiţ několik let, většina českých bankovních institucí stále pouţívá nejméně bezpečnou jednofaktorovou autentizaci, obvykle zaloţenou na tom, ţe uţivatel něco ví, a tím zbytečně 51 Autentizace. Cleverandsmart.cz [online] [cit ]. Dostupné z: 29
30 kusů. 52 Základním vyuţitím platební karty je tedy především výběr hotovosti vystavuje své klienty nebezpečí. Vícefaktorovou autentizaci nepouţívají bankovní instituce většinou záměrně, jelikoţ tato forma zabezpečení sebou přináší více povinností pro klienta. A to by ho mohlo odradit od pouţívání sluţeb elektronického bankovnictví, coţ bankovní instituce samozřejmě nechtějí a navíc přináší dodatečné náklady. Ačkoliv bankovní instituce vydávají na zabezpečení systému vysoké náklady, nejslabším článkem celého zabezpečení často bývá samotný klient. Většina institucí proto poskytuje klientům informace jak se bezpečně chovat při vyuţívání elektronického bankovnictví, na svých stránkách uvádějí různá desatera bezpečného vyuţívání elektrického bankovnictví Platební karty Platební karty jsou nejstarším a v současné době i nejrozšířenějším produktem, který umoţňuje vzdálený přístup k účtu elektronickou cestou, a to jak prostřednictvím pokladních terminálů a bankomatů, tak i jinými způsoby, zejména prostřednictvím online plateb na internetu. Platební karta je i uţivatelsky nejoblíbenějším nástrojem bezhotovostního platebního styku a vyuţívá se převáţně k úhradě spotřebních výdajů a výběru hotovosti. V České republice je stále více platebních karet, přičemţ momentálně jich koluje více něţ 9,1 milionu z bankomatu, platba pomocí platební karty nebo například online platba prostřednictvím internetu. Zajímavostí je, ţe podle přílohy Hospodářských novin, Finance, Češi stále více upřednostňují platby pomocí platební karty namísto výběru z bankomatů. To dokládá nárůst počtu transakcí hrazených platební kartou v obchodech. Za poslední rok je to o 15, 5 % více, jedná se tedy o cca 224 milionů transakcí. 53 Dále je nutno se krátce zmínit o obsahovým náleţitostech platebních karet. Jedná se především o 54 : označení vydavatele 55 název a logo, 52 TŮMOVÁ, V., Kolik platebních karet existuje nyní v Česku?. Peníze.cz [online] [cit ], Dostupné z: 53 Finance, příloha Hospodářských novin, Economia, Praha, březen 2011, s
31 kaţdá karta má 16 aţ 19 numerických znaků, ze kterých je moţno vyvodit základní informace o kartě, 56 platnost platební karty počáteční a koncové datum platnosti karty (popř. pouze konec platnosti), jméno drţitele karty max. 27 znaků, u sluţebních karet i název podniku, podpisový prouţek vzor podpisu drţitele karty, obvykle na zadní straně, záznam dat. Platební karty jsou vyráběny z třívrstvého PVC 57, které je odolné vůči běţnému pouţívání karty, jejímu ohýbání a dále vůči chemickým a jiným vlivům okolního prostředí. Tím karta zajišťuje svým uţivatelům bezproblémové kaţdodenní pouţití. Přesné rozměry a další vlastnosti karet nalezneme v mezinárodní normě ISO Druhy platebních karet Podrobnější rozdělení platebních karet podle kritérií představuje následující tabulka. Tabulka č. 2: Základní členění platebních karet Základní členění platebních karet Způsob zúčtování Druh záznamu Způsob použití Charge Card Kreditní karty Debetní karty Reliéfní písmo Platební karty Magnetický záznam Bankomatové karty Čip Šekové záruční karty Elektronické peněţenky Laserový záznam Uživatel Osobní karty Sluţební karty Bez identifikace Rozsah použití Rozsah služeb Síť vydavatele Regionální Vnitrostátní Mezinárodní Základní karty Prestiţní karty Výběrové karty 55 Nejvýznamnějšími vydavateli platebních karet jsou banky a bankovní asociace (VISA, Master Card), finanční společnosti (American Expres, Diners Club) a další například telekomunikační společnosti. 56 První dva znaky označují druh karty a oblast, kde je karta pouţívána (například čísla bankovních karet VISA začínají číslicí 4, karty začínající číslicí 5 jsou typu MasterCard), třetí aţ šestá číslice určuje vydavatele karty, sedmá aţ předposlední číslice slouţí k jednoznačné identifikaci účtu, k němuţ je zřízena a poslední číslice je vyhrazena pro kontrolní číslo, které potvrzuje platnost a je určeno na základě Luhnova algoritmu (jednoduchý algoritmus kontrolního součtu čísel, který se dnes pouţívá při kontrole platnosti řady identifikačních čísel). 57 o rozměrech 85,6 x 54,0 x 0,76 mm. dle mezinárodní normě ISO JUŘÍK, P. Svět platebních a identifikačních karet, Praha, Grada, 2001, s
32 Zdroj: vlastní zpracování dle Juřík, P., Svět platebních a identifikačních karet, Praha: Grada, 2006, s. 43. Pro tuto práci jsou však nejdůleţitější kritéria způsobu zúčtování a druhu záznamu, o kterých bude pojednáno níţe. Platební karty je moţno rozčlenit podle následujících kritérií. Jedná se o způsob zúčtování transakcí a druh záznamu dat. Způsobem zúčtování dat je vlastně zjednodušeně míněno to, jak se peněţní instituce dostane k penězům, které jsme utratili. Podle tohoto kritéria je nutno platební karty rozlišit na: 59 Kreditní karta (Credit Card) Synonymem pro kreditní kartu je vlastně nákup na úvěr. Karta není napojena na běţný účet, ale na účet úvěrový. Kaţdá transakce kreditní kartou znamená čerpání úvěru od banky. Ten pak klient musí v dohodnutém termínu splatit, nejčastěji ve lhůtě dnů od data výpisu. Vždy je stanovena minimální výše splátky úvěru, obvykle 3 10 % z dlužné částky nebo z výše úvěrového limitu. 60 Zvláštním druhem kreditních karet jsou tzv. nákupní úvěrové karty, které mohou vydávat některé leasingové a úvěrové společnosti. Tyto karty však platí jen v omezené síti obchodů a obvykle nejsou vybaveny moţností bezúročného čerpání (například Cetelem, Home Credit nebo OK karta). Debetní karta (Debit Card) Druhým typem karet jsou karty debetní, které jsou přímo spojeny s běţným účtem klienta. V tomto případě tedy musí klient uloţit peníze na bankovní účet, které následně čerpá. Na rozdíl od kreditní karty tedy můţe vlastník debetní karty utratit pouze takové mnoţství peněţních prostředků, které se nachází na jeho bankovním účtu. Klientovi není umoţněno čerpat na kartě úvěr. Při pouţívání debetní karty u prodejců dochází ke kontrole, zda je na účtu klienta dostatečné mnoţství finančních prostředků a zda nebyl překročen klientův denní či týdenní limit. Kontrola je prováděna přes kartový systém a po dobu ověření je daná částka na účtu zablokována. Pokud ověření proběhne v pořádku, transakce bude dokončena a hotovost se ihned odečte z účtu klienta. 59 JUŘÍK, P. Svět platebních a identifikačních karet. 2.přepr.vyd. Praha: Grada Publishing, 2001, s JUŘÍK, P. Svět platebních a identifikačních karet. 2.přepr.vyd. Praha: Grada Publishing, 2001, s
33 Karta s odloženou platbou (Charge Card) Jedná se o nejstarší typ platební karty a patří tak k pilířům vývoje elektronického bankovnictví. Nejzákladnější podmínkou pro vystavení charge karty je důvěryhodnost klienta, protoţe principem tohoto typu karet je krátkodobé zadluţení. Finanční instituce vydává charge card pouze důvěryhodným klientům, o kterých má dostatek informací a kteří mají odpovídající scoring. 61 Výhodou pro vlastníka charge karty je, ţe nemusí mít na svém účtu finanční obnos a můţe i přesto nakupovat. Elektronická peněženka (Electronic Purse) Je platební nástroj zaloţený na čipové technologii, v paměti čipu jsou uloţeny tzv. elektronické peníze. Elektronická peněţenka se vyuţívá především k drobným bezhotovostním transakcím. Platba probíhá off-line 62 a tím dochází ke značné úspoře jinak vynaloţených na on-line autorizaci. 63 Druhým kritériem rozdělení platebních karet je druh záznamu dat, který ovlivňuje způsoby moţného pouţití karty. Existují tyto druhy záznamů: reliéfní záznam slouţí pro transakce s pouţitím mechanického snímače, magnetický záznam umoţňuje u karet výplatu hotovosti z bankomatů a později umoţnil u elektronické placení, čipové karty pouţívají k záznamu paměťový čip nebo mikroprocesor, laserové karty jsou zaloţeny na principu záznamu dat na kompaktním disku, paměť těchto karet je vysoká, ale v bankovnictví se nepouţívají Na základě tohoto kritéria pak můţeme karty rozdělit na karty embosované, karty s magnetickým pruhem (elektronické), čipové nebo karty s laserovým záznamem. Embosované platební karty Jedná se vlastně o karty s reliéfním záznamem, které umoţňují velmi široké pouţití. Je moţné je pouţívat například i u obchodníků, kteří nejsou vybaveni elektronickým terminálem, ale pouţívají pouze tzv. ţehličku (imprinter). 61 Jedná se o metodu, která na základě statistického odhadu pravděpodobnosti určí, zda klient bude úvěr splácet či nikoli. 62 Identifikace a verifikace drţitele elektronické peněţenky se provádí pouze na úrovní čipu v elektronické peněţence a sytému platebního terminálu. Tento sytém snadného a bezpečného ověření drţitele přináší značnou úsporu nákladů vynaloţených na autorizaci plateb (telekomunikační náklady). 63 SCHLOSSBERGER, O. a HOZÁK, L. Elektronické platební prostředky. 1. Vyd. Praha: Bankovní institut vysoká škola, 2005, s
34 Embosované karty lze pouţít na více místech neţ karty elektronické. Daní za tuto výhodu je ale vyšší cena za vydání, vedení či blokaci (resp. stoplistaci) karty a jistá moţnost zneuţití karty i po nahlášení její ztráty či odcizení. 64 Elektronické karty Karty s magnetickým záznamem neboli elektronické platební karty jsou pouţitelné pouze pro transakce prováděné v reţimu online. Ať uţ je karta pouţívána k výběru z bankomatu, či pro platbu u obchodníka, k ověření transakce je nezbytný elektronický platební terminál. Nevýhodou je také denní či týdenní limit, který je u elektronické karty obvykle niţší neţ u karty embosované. S elektronickými kartami se dnes v rámci elektronického bankovnictví setkáváme mnohem častěji neţ s embosovanými. Elektronické karty mají na zadní straně zabudovaný magnetický pásek nebo čip. Banky elektronické karty vystavují zdarma k běţným účtům, to je jedním z hlavních důvodů, proč jsou mnohem rozšířenější neţ embosované karty. 65 Čipové karty Čipové karty ukládají informace do mikročipu, který se nachází na přední straně platební karty. Čip na kartě není pouze paměť, ale jedná se o celý plně funkční počítač, který má procesor, operační paměť, paměť ve které jsou uloţeny aplikace a rozhraní, kterým komunikuje se svým okolím se čtečkou karet a se zařízením, které je k ní připojeno. 66 Existují ještě další typy karet, například hybridní karty, které jsou kombinací karet magnetických a čipových. Mají v sobě totiţ zabudovaný čip a zároveň magnetický prouţek. Dále jsou to optické a virtuální karty. Zvláštní kategorii jsou tzv. co-branded karty, které vznikly v 90. letech v USA jako spolupráce mezi bankovním a nebankovním sektorem. Tyto karty jsou vydávány bankovní institucí ve spolupráci s určitou společností jako letecká společnost, cestovní kancelář, maloobchodní řetězec. Vydavatel karty tímto způsobem získá nové zákazníky a zvýší svůj podíl na trhu. Klient za uţívání karty obdrţí mnohé výhody, mezi které patří například výhodnější směnný kurz u plateb uskutečněných v zahraničí, ţádné poplatky spojené s platbou v tuzemsku i 64 Platební karty a jejich druhy. Peníze.cz [online] (cit. 2012/3/19). Dostupný z 65 Druhy platebních karet. Finance.cz. [online] [cit ]. Dostupný z <http://www.finance.cz/bankovnictvi/informace/platebni-karty/druhy-karet-zuctovani/>
35 zahraničí nebo také bonusové body, které je moţné proměnit za zboţí, slevu či sluţby u partnera co-brandového programu. Co-brandové karty jsou v České republice stále populárnější, a to zejména díky benefitům, které klientovi poskytují. Patří mezi ně kreditní karta od Citibank s O 2 a ČSA, kreditní karta Bonus od Komerční banky s T-Mobile. Nově je na trhu třetí co-brandová karta tohoto typu, tentokrát od Raiffeisenbank ve spojení s Vodafone Telefonní bankovnictví (Phonebanking, Telebanking a Callbanking) Telefonické bankovnictví je druhým nejoblíbenějším způsobem obsluhy účtu u ČR. Byť je spíše na okraji zorného pole bankovních institucí, má stále co nabídnout. Funkčnostmi si s internetovým bankovnictvím příliš nezadá. Oblíbenost telefonního bankovnictví dokládá i následující tabulka. 68 Tabulka č. 3: Rozložení služeb elektronického bankovnictví mezi internetové a telefonní bankovnictví Zdroj: Idnes.cz 67 Tiskové centrum. Mastercard.cz [online] [cit ] Dostupné z 68 FIALOVÁ, B. Telebanking je povaţován za nemoderní, přesto má co nabídnout [online] [cit ] Dostupné z 35
36 linek. 69 Bankovní instituce pouţívají pro zabezpečení telefonního bankovnictví Telefonní bankovnictví patří k nejsnáze a rovněţ k nejrychleji ovladatelným kanálům elektronického bankovnictví, vzhledem k faktu, ţe telefon dnes vlastní téměř kaţdý, ať uţ klasickou pevnou linku nebo mobilní telefon, a ţádná jiná technologie není nutná. A pro tuto technickou nenáročnost je stále ţádanou sluţbou e-bankingu. Nejčastěji klienti telefonního bankovnictví vyuţívají sluţeb jako jsou informace o zůstatcích a pohybech peněţních prostředků na účtech, zadávat platební příkazy k úhradě/inkasu, případně zjišťují podrobnosti o různých bankovních produktech. K nevýhodám pak patří především to, ţe telefonní bankovnictví má obvykle omezenější rozsah nabízených sluţeb například v porovnání s internetovým bankovnictvím nebo obavy klientů spojené z moţností zneuţití disponování s účtem prostřednictvím telefonního přístroje. Další nevýhodou můţe být doba čekání na spojení s bankéřem při vysoké vytíţenosti obvykle dvou či třístupňovou autentizaci. Poté, co se klient spojí s telefonním bankéřem nebo automatickou hlasovou sluţbou, je po něm ţádáno sdělení přístupového kódu a jen několika náhodných znaků z dalšího údaje, např. hesla či PIN. Klient si můţe zvolit ještě další vyšší zabezpečení, a to například SMS klíčem 70, TAN 71 či bezpečnostním klíčem. 72 Díky tomu je zneuţití této sluţby velmi problematické a vynaloţené úsilí pachatele zpravidla neodpovídá potenciálnímu efektu. Vyšší bezpečnost a horší dohledatelnost je také důvodem, proč řada klientů dává přednost telefonu před internetem. 73 Prostřednictvím telefonu klient můţe komunikovat s peněţní institucí hned dvěma způsoby. První představuje komunikaci s telefonním automatem (IVR systém), druhým případem je komunikuje s ţivým pracovníkem peněţní instituce, v tomto případě se jedná o tzv. telefonního bankéře. Následující podkapitoly jsou věnovány těmto dvěma formám. 69 MÁČE, M. Platební styk, klasický a elektronický, Grada, Praha, 2006, s SMS kódy zasílané na mobil uţivatele. 71 Poštou zaslaná sada kódů. 72 Tzv. tokenem, kterým uţivatel generuje zvláštní číselné kódy 73 FIALOVÁ, Běla. Telebanking je povaţován za nemoderní, přesto má co nabídnout [online]. Idnes.cz [cit ]. Dostupný z: aspx?c=a090423_143340_bank_fib 36
37 Hlasový informační systém (Interactive voice response) Z anglického pojmenování plyne další v české rep. uţívaný název pro tuto sluţbu, a to IVR systém. Jedná se o interaktivní systém s předdefinovanými ovládacími volbami, kdy počítačový automat rozpozná hlas či vstupy z klávesnice. Základním předpokladem je tedy vlastnictví telefonního přístroje s tónovou volbou nebo mobilním telefonem. Poté, kdy se klient spojí s automatem, hlasové zařízení mu nabídne moţnost komunikovat a provádět operace pomocí stisknutí příslušné klávesy. Po přijetí poţadavku jsou data uloţená v databázi převedena do hlasové podoby a předány klientovi. Klient tak má moţnost získat například informace o zůstatku na svém účtu, o pohybech na účtech atd. IVR systémy tedy většinou umoţňují provádět pouze sluţby pasivní, tedy ty, při kterých klient přijímá informace. Některé automaty peněţních institucí nabízejí ovšem i moţnost zadávání aktivních operací jako je například provedení platebního příkazu. Pro případ sloţitějšího dotazu, který systém nedokáţe zodpovědět, je klientovi obvykle nabídnuta moţnost přepojení na telefonního bankéře, který poskytne příslušné informace nebo provede vybrané finanční operace. 74 Přestoţe je rozsah sluţeb poskytovaných v rámci IVR systému je značně omezen, hlasová sluţba s sebou přináší i několik nesporných výhod. Operace prováděné přes IVR automaty jsou pro peněţní instituce levnější ve srovnání s telefonním bankéřem nebo jednáním na pobočce, je více anonymní a bezpečnější. Další výhodou je skutečnost, ţe aţ na výjimky jsou linky dostupné 24 hodin denně. V rámci IVR je rovněţ moţná obsluha více klientů najednou. K nevýhodám tohoto způsobu patří neosobní komunikace a omezená nabídka sluţeb Telefonní bankéř (Phone banker) Přítomnost ţivého poradce, byť někde na druhém konci telefonní linky, je stále klienty ţádaná. Prostřednictvím telefonního bankéře mohou klienti vykonávat poměrně širokou škálu peněţních operací. Rozsáhlá nabídka poskytovaných sluţeb je nespornou výhodou této sluţby. Klientovi umoţňuje vyřizovat jak pasivní, tak i aktivní bankovní operace. Není tedy problémem přes 74 Uţivatelská příručka Sluţeb, Česká spořitelna [online] [cit ]. Dostupné z: Soukroma_ klientela/prilohy/prirucka_s24.pdf 37
38 telefonního bankéře zadávat příkazy k úhradě či zřizovat trvalý příkaz. Také rozhovor s bankéřem je pro některé lidi pohodlnější neţ komunikace s hlasovým automatem, navíc s ţivým bankéřem je moţno pruţněji řešit nečekané problémy a současně umoţňuje i lepší ověření klienta neţ v předchozím případě. Nevýhodou call center je poměrně vysoká nákladovost. Ta se týká jak bankovních institucí, které musí platit telefonní bankéře, tak klientů, kteří musí platit mnohdy nemalé ceny hovorného. Některé nabízejí tuto sluţbu zcela zdarma. Další nevýhodou můţe být vyšší zpoplatnění příkazů zadávaných přes telefonního bankéře neţ u jiných forem elektronického bankovnictví, například internetbankingu Mobilní bankovnictví (Mobile Banking) Mobilní bankovnictví je forma komunikace s bankou pomocí mobilního telefonu. Je potřeba podotknout, ţe mobilní bankovnictví po letech stagnace z důvodů nedostatečného technologického zázemí tzv. hloupých 76 mobilních telefonů a tím poměr. To neumoţňovalo poskytnout uţivatelům nové kvalitní formy mobilního bankovnictví. To se ale nyní mění s rozvojem tzv. chytrých mobilních telefonů, které sebou přináší novou progresivní formou mobilního bankovnictví, Smart banking. Nabídka mobilního bankovnictví měla svůj boom před deseti lety, kdy bankovní instituce spouštěly tuto sluţbu postupně se všemi mobilními operátory. Z nových bank či dalších institucí se však do mobilního bankovnictví uţ nikdo nehrnul. Důvodem jsou náklady na implementaci mobilního bankovnictví do bankovního systému, ty by dlouhodobě nepokryly příjmy z této sluţby na poplatcích. Proto i v dnešní době je tato sluţba spíše doplňkem dalších kanálů přímého bankovnictví a bankovní instituce ji aţ na výjimky poskytují automaticky a v ceně účtu. 77 Dnes v ČR reálně fungují tři formy mobilního bankovnictví. Konkrétně se jedná o komunikaci s peněţní institucí prostřednictvím nezabezpečených SMS zpráv SMS banking, druhou formu představuje posílání zabezpečených zpráv pomocí aplikace SIM Toolkit. Tyto dvě formy se souhrnně označují jako GSM 75 FIALOVÁ, Běla. Telebanking je povaţován za nemoderní, přesto má co nabídnout. Idnes.cz [online] [cit ]. Dostupný z: aspx?c=a090423_143340_bank_fib 76 Tj. klasický mobilní telefon bez operačního systému. 77 KLIMÁNKOVÁ, G. Přes mobil se dostanete jen do šesti bank, pro banky je sluţba drahá. Idnes.cz [online] [cit ]. Dostupný z: 38
39 banking. A poslední formou je jiţ zmíněný Smart banking. Dříve mobilní bankovnictví zahrnovalo ještě sluţby WAP banking a PDA banking, ale ty uţ dnes bankovní instituce nenabízejí a proto se jim nebudu více věnovat SMS banking Nejstarší a nejdostupnější formou GSM bankingu je SMS banking neboli komunikace s bankou prostřednictvím zasílání nešifrovaných SMS zpráv v předem definovaném formátu. 78 Tato sluţba je plně zautomatizována a je provozována v rámci systému peněţní instituce. SMS banking je přístupný prostřednictvím všech mobilních telefonů bez ohledu na operátora. 79 Nabídka sluţeb je poměrně široká. SMS banking umoţňuje nejen provádění pasivních operací, zejména sledování stavu účtu, ale také některých základních aktivních operací, jako je například příkaz k úhradě a inkasu či zaloţení termínovaného vkladu. Po technické stránce existují dvě nejpouţívanější metody pro aplikace SMS bankingu. Jedná se o metody push a pull. Push SMS je metoda, kdy komunikaci zahajuje mobilní bankovní aplikace a zasílá SMS zprávu na mobilní telefon klienta. Příkladem push zprávy je například pravidelný výpis z účtu, informování o úspěšném či neúspěšném provedení trvalého příkazu, informování klienta o připsání částky na účet. Pull SMS je technika, kdy klient formou SMS zašle poţadavek a očekává odpověď. Příkladem je klientův dotaz na zůstatek jeho účtu. SMS banking je dnes vyuţívám spíše jako doplňková sluţba k dalším produktům elektronického bankovnictví, nejčastěji k internetovému bankovnictví. Bankovní instituce informuje klienta formou SMS zprávy o jakýchkoliv změnách najeho účtu. To zároveň slouţí jako jeden s ochranných mechanizmů před neoprávněným nakládáním s účtem klienta SIM Toolkit Častější formou mobilního bankovnictví představuje zabezpečená technologie SIM 80 Toolkit. Jde o to Je to z toho, ţe v případě SIM Toolkit si klient 78 Například zpráva ve formátu: T_2_100000_24_ Zpráva obvykle začíná prefixem, který označuje poţadovanou transakci (T zaloţení termínovaného vkladu). U daného příkladu následuje klientem definovaná zkratka (číslice 2) označující jeho účet (v případě více účtů u stejné banky), dále částka v měně účtu, počet měsíců vkladu a na závěr kontrolní kód vygenerovaný autentizačním kalkulátorem. Délky SMS zprávy je max. 160 znaků 79 Bankovní instituce mají uzavřenou smlouvu s některým z mobilních operátorů a cena za odeslanou SMS zprávu se řídí ceníkem příslušného operátora 80 SIM Subscriber Identity Module účastnická identifikační karta slouţící pro identifikaci účastníka v mobilní síti 39
40 nemusí pamatovat poměrně sloţité formy SMS znaků, které jsou pouţívané u výše zmíněného SMS bankingu. Navíc veškeré příkazy můţe zadávat přímo z menu aplikace, coţ je pro klienta přehlednější a pohodlnější. Dnes navíc tato technologie umoţňuje prostřednictvím jedné SIM karty ovládat více účtů u různých bank. Naopak účet lze ovládat pouze z jedné SIM karty, coţ značně zmenšuje případnou moţnost zneuţití Jedná se o technologii, která pomocí nahrané aplikace na SIM kartě umoţňuje jednoduchou správu účtů. Klient pomocí nahrané aplikace ve svém mobilním telefonu zadává po vyzvání jednotlivé poţadované údaje k provedení transakce. Z těchto zadaných údajů se automaticky vygeneruje zašifrovanou SMS zprávu a spolu s autentizačním kódem se odešle na určené telefonní číslo do banky. Bankovní instituce zprávu rozšifruje a ověří autentizaci klienta. Poté automaticky odešle zprávu o přijetí klientova poţadavku ke zpracování formou SMS zprávy. Většina bank pro tuto komunikaci vyuţívá technologií GPRS nebo EDGE. Pro ochranu proti zneuţití aplikace při ztrátě SIM karty je aplikace chráněna bezpečnostním heslem BPIN Aplikace SIM Toolkit nabízejí téměř stejně širokou nabídku bankovních sluţeb jako v případě SMS bankingu. Jedná se tedy jak o pasivní, tak i aktivní operace, například výpisy z účtu či dobíjení kreditu mobilního telefonu a z aktivních příkazy k úhradě Smartbanking Spolu s raketovým rozvojem tzv. smartphonů 83 a s poklesem ceny datových tarifů jednotlivých mobilních operátorů, se rovněţ zvýšila poptávka zákazníků mít stále více sluţeb po ruce. Mnozí z nich začali nejdříve ze svého smartphonu přistupovat do internetového bankovnictví. Internetové bankovnictví mnohých peněţních institucí se však na malém displeji ovládalo o poznání hůře neţ na velkém monitoru počítačů. Na to banky musely reagovat novým produktem mobilního bankovnictví. Tímto produktem je aplikace Smartbanking. Jedná se o nejmodernější a po technické stránce nejdokonalejší formu mobilního bankovnictví, které kombinuje moţnosti mobilního telefonu a internetu. Na českém trhu se první aplikace 81 BPIN čtyř aţ osmimístný bezpečnostní kód umoţňující vstup do menu bankovní aplikace. 82 MÁČE, M. Platební styk: klasický a elektronický. 1. vyd. Praha: Grada, 2006, s Tj. mobilní telefon s vlastním operačním systémem (například Android, IOS, Symbian). 40
41 Smartbankingu objevila teprve v loňském roce (2011) a zatím tuto sluţbu nabízí jen pár vybraných peněţních institucí, pro nejrozšířenější platformy jako je iphone, Android, BlackBerry nebo Windows Phone. Smartbanking je aplikace, která umoţňuje plnohodnotný přístup do banky prostřednictvím internetové sítě. Je to tedy obdoba klasického internetového bankovnictví optimalizovaná pro technologie chytrých mobilních telefonů. Pomocí Smartbankingu můţeme například sledovat stav účtu, provádět domácí i zahraniční platby a dobíjet SIM kartu. Zkvalitnění a rozšíření sluţeb neustále pokračuje a časem dosáhne stejné úrovně, jako má nyní internetové bankovnictví jakoţto nejdokonalejší produkt současného přímého bankovnictví. Přístup k účtu je z této aplikace bezpečnější neţ z internetového prohlíţeče, jak tomu je u internetového bankovnictví. Přihlášení do aplikace probíhá nejčastěji dvoufaktorovou autentizací, a to nejčastěji jménem a heslem, případně ještě kontrolní otázkou. Uţivatelé smartphonů si musejí dát pozor, odkud aplikace do svého zařízení stahují. Smartbanking aplikace by měly stahovat výhradně z důvěryhodných zdrojů, coţ znamená stahovat pouze ze stránek svých bankovních institucí Počítačové bankovnictví (PC banking) V tomto případě se jedná o spojení s bankou prostřednictvím osobních počítačů, které jsou připojeny k internetu. Dnes uţ můţe tato informace zavádějící z důvodu moţnosti vyuţití chytrých mobilních telefonů či tabletů, ale z důvodu lepší přehlednosti jsou oba níţe uvedené způsoby komunikace s bankovní institucí nechávám pod hlavičkou počítačového bankovnictví. Díky internetu mohou být klienti vybavení počítači spojeni se svou bankovní institucí doslova kdykoliv. Pro mnohé z nich tak představuje komunikace s bankou pomocí počítače nejkomfortnější formu elektronického bankovnictví. S PC bankingem se můţeme setkat ve dvou základních formách. Těmito formami jsou homebanking a internetbanking. Všechny zmíněné formy počítačového bankovnictví podrobněji popisují následující kapitoly. 84 Smartbanking. Cleverandsmart.cz [online] [cit ]. Dostupné z: 41
42 Domácí bankovnictví (Homebanking) První formu počítačového bankovnictví představuje homebanking nebo také u nás pouţívaný pojem domácí bankovnictví. Homebanking se těšil největší oblibě koncem 90. let a začátkem nového tisíciletí, kdy ještě nebyla plně rozšířeno stálé internetové připojení a tím pádem i samotné internetového bankovnictví. Většina bankovních institucí v České republice dnes jiţ tento produkt omezuje, případně nabízí jen firemním klientům. Často se proto můţeme setkat s dalším alternativním názvem této sluţby, a to Business banking. Aby mohl klient pouţívat homebanking, musí si na svůj počítač nainstalovat bankou dodanou speciální aplikaci, přes kterou následně spravuje své účty a komunikuje s bankou. Data jsou přenášena buď vyuţitím internetu přes šifrované SSL spojení, anebo přímým spojením na modem banky, zpravidla přímým vytočením telefonního čísla. Homebanking umoţňuje veškeré aktivní i pasivní operace. Klient můţe přes homebankingovou aplikaci zadávat platební příkazy, příkazy k inkasu, vytvářet trvalé platební příkazy, vytvářet šablony platebních příkazů, získat informace o aktuálním kurzovním lístku a mnoho dalších operace. 85 Aplikace spravuje lokální databázi, díky které má klient i v off-line reţimu moţnost sledovat historii svých transakcí. Klient tak má moţnost připravit si v off-line reţimu veškeré potřebné formuláře a příkazy a po připojení k bankovnímu systému odeslat tyto připravené instrukce najednou. Tato moţnost přináší úsporu nákladů u klientů, kteří platí pouze za dobu, po kterou jsou k internetu připojeni. Bezpečnost homebankingu je na velmi vysoké úrovni. Je zajišťována osobním certifikátem klienta a spojení mezi bankou a klientem je vedeno přes kódovaný kanál a celá komunikace je tak šifrována. Od počátku je homebanking vyuţíván zejména firemními zákazníky, protoţe umoţňuje zadání většího mnoţství elektronických formulářů s příkazy najednou. Další nespornou výhodou je absence nutnosti stálého internetového připojení, coţ hlavně dříve přinášelo velkou úsporu nákladů. Zejména podnikatelé ocení také moţnost napojení bankovní aplikace na vlastní účetní a ekonomický software, coţ jim šetří značné náklady. To vše dnes jiţ ale dokáţe i internetové bankovnictví a proto k němu postupně přechází jeho uţivatelé. 85 Homebanking, Měšec.cz [online] [cit ]. Dostupné z: 42
43 Internetové bankovnictví (Internetbanking) Internetové bankovnictví je dnes nejpouţívanější formou přímého bankovnictví v České republice. Jeho popularitu dokládá níţe uvedená tabulka. Tabulka č. 3: Počet klientů internetbankingu ve významných bankách v ČR Banka: Celkový počet klientů Počet uživatelů internetového bankovnictví ČSOB Česká spořitelna KB UniCredit Bank Raiffeisenbank neuvádí téměř 100 % GE Money Bank mbank Zdroj: vlastní zpracování dle informací z Hospodářských novin, Economia, Praha, květen 2011, s. 3. Pro komunikaci s bankou klient potřebuje pouze počítač, případně tablet nebo chytrý mobilní telefon, s nainstalovaným internetovým prohlíţečem a připojením na internet. Není tedy nutné nainstalovat ţádný další software, jako je tomu například u Homebankingu. Pro přístup ke svému účtu zadá klient www adresu peněţní instituce a po zadání uţivatelského jména a certifikačního kódu se dostává na zabezpečené stránky svého účtu. Internetové bankovnictví poskytuje klientům nejširší nabídku sluţeb v rámci všech forem elektronického bankovnictví. Samozřejmostí jsou pasivní operace jako přehled o všech účtech klienta u dané instituce, zobrazení aktuálního zůstatku nebo výpisu transakcí. Z aktivních operací jsou to všechny druhy příkazů, včetně platby do zahraničí. Některé banky nabízí svým klientům i správu termínovaných vkladů, přímé investice do různých fondů, podání ţádosti o spotřebitelský úvěr či kreditní kartu. 43
44 Pro bankovní instituci je provozování této formy bankovnictví náročné z důvodu rozmanitosti klientského softwaru. Klienti mohou pouţívat různé internetové prohlíţeče, různé operační systémy nebo různé plug-iny 86. Banky i přes tyto problémy upřednostňují trend přechodu na tuto formu elektronického bankovnictví. Tato forma výrazně redukuje bankám náklady a minimalizuje rizika z nesprávného zpracování transakce. Tomuto trendu přizpůsobily bankovní instituce i svou cenovou politiku, kdy zpoplatňují příkaz k úhradě u přepáţky či některých dalších metod elektronického bankovnictví mnohem vyššími poplatky, zatímco přes elektronické bankovnictví tato transakce stojí klienta stojí několikanásobně méně. Bezpečnost internetového bankovnictví zahrnuje tři aspekty identifikaci bankovní instituce, identifikaci klienta a zabezpečení přenosu dat. Identita instituce je ověřována certifikátem, který vydává nezávislá instituce, nejčastěji VeriSign nebo I.CA. Klient tak má jistotu, ţe stránky, jejichţ prostřednictvím komunikuje s bankovní institucí, patří skutečně jí. Přenos dat je ve všech bankách řešen šifrováním na vysoké úrovni a lze jej povaţovat za dostatečně bezpečný. Bezpečnost internetového bankovnictví je na nejniţší úrovni zajišťována bezpečným kanálem pro přenos zpráv, a to pomocí šifrování SSL. Pro autentizaci klienta lze pouţít uţivatelské jméno a heslo, PIN kód generovaný PIN kalkulátorem nebo autorizačním a podpisovým certifikátem, který je uloţen v počítači klienta. Doplňkovým mechanismem je i časový limit, po kterém bude v případě neaktivity uţivatel automaticky odhlášen. 87 K velkým výhodám této formy elektronického bankovnictví patří bezesporu největší nabídka sluţeb i nejvyšší rychlost prováděných operací ve srovnání s ostatními formami e-bankingu. K dalším výhodám této formy patří i moţnost spravovat své účty z jakéhokoliv počítače, který je připojen k internetu. Běţná je i moţnost exportu dat z internetového bankovnictví do jiných programů (například účetních a ekonomických). To ocení zejména uţivatelé z řad podnikatelů. Další výhodu pro klienty představuje přehledné uţivatelské prostředí webových stránek, kterým banky podporují lepší orientaci v nabízených sluţbách. Na rozdíl od GSM nebo zejména telefonního bankovnictví má klient moţnost vizuální kontroly. Nevýhodou internetového bankovnictví je nemoţnost vyřešit 86 Plug-in zásuvný modul podporující činnost jiné aplikace. 87 NYKODÝMOVÁ, H. Jak je to s bezpečností internetového bankovnictví? Lupa.cz. [online] [cit ]. Dostupný z: 44
45 samostatně nestandardní situace. V případě problému je klient nucen kontaktovat bankovní instituci prostřednictvím infolinky nebo jiným způsobem. Aby předešly těmto situacím, banky vystavují na svých stránkách sekci nejčastěji kladené dotazy 88, ve které je moţné najít řešení některých podobných situací Televizní bankovnictví (TV banking) V České republice, ale obecně i v Evropě, není TV banking zatím příliš rozšířeným způsobem jak ovládat svůj účet. V ČR nabízí tuto sluţbu zatím jen Poštovní spořitelna. Komunikace mezi klientem a peněţní institucí probíhá přes tzv. interaktivní televizní přijímač. Ten je tvořen set-top box s připojením na internet a digitální televizní přijímač. Výhodou je, ţe TV Banka vyuţívá modifikovanou verzi internetového bankovnictví, jeţ je přizpůsobená moţnostem set-top boxu O2 TV, zobrazovacím moţnostem televize i zařízením s Windows Media Center. Zadávání transakcí je prováděno přes dálkový ovladač televize za asistence televizního bankéře, který klienta v aplikaci provází. TV banking poskytuje uţivateli širokou nabídku aktivních i pasivních operací podobně jako u internetového bankovnictví. Do budoucna peněţní instituce uvaţují o rozšíření této sluţby o hlasový vstup pro klienta, aby mohl přímo komunikovat s televizním bankéřem a mohla tak probíhat obousměrná komunikace. Dalším krokem je i zabudování malé videokamery do set-top boxu, která by poskytla moţnost videokonference. 89 Výhodou této formy bankovnictví je její vysoká bezpečnost. Zabezpečení přístupu do bankovní instituce přes televizi a set-top box je velmi podobné jako v případě internetového bankovnictví. Je zaloţeno na zadání přístupového hesla a PIN kódu, samotné operace jsou pak autorizovány pomocí SMS klíče. Zasílané SMS i veškerá další komunikace je chráněna šifrováním 90. Sloţitost identifikačního čísla a PIN kódu se neomezuje jen na čísla, neboť je k dispozici i tzv. virtuální klávesnice, jeţ rozšiřuje numerickou sadu na dálkovém ovladači a kromě zvýšení bezpečnosti hesel dovolí psát například i poznámky Anglicky FAQ (Frequently Asked Questions). 89 FIALOVÁ, B. TV Banka: svému účtu vládnete díky ovladači televizoru. Idnes.cz [online] [cit ]. Dostupné z: 90 Komunikaci zabezpečuje 1024bitový šifrovací algoritmus. 91 LOUDA, P. Bankovní sluţby přes televizi začala nabízet Poštovní spořitelna. Computerworld.cz [online] [cit ]. Dostupné z /bankovni-sluzby-pres-televizi-zacala-nabizet-postovni-sporitelna
46 5. PRÁVNÍ ÚPRAVA ELEKTRONICKÉHO BANKOVNICTVÍ V ČESKÉ REPUBLICE V posledních desetiletích jsme svědky prudkého rozvoje informačních technologií, které velmi ovlivnily platební styk jako celek. Nové informační technologie přinesly řadu nových moţností jak ovládat svůj účet na dálku prostřednictvím elektronického bankovnictví, coţ sebou přineslo i potřebu regulovat tuto oblast peněţních sluţeb. Cílem této kapitoly je vyjmenovat platné zákony a smluvní vztahy upravující oblast elektronického bankovnictví a platebního styku. Z pohledu právní teorie náleţí oblast problematiky elektronického bankovnictví do více právních odvětví, jelikoţ se uplatňují jak normy práva veřejného ve smyslu stanovení pravidel a autoritativnosti státních orgánů, tak práva soukromého jako například obchodní zákoník či občanský zákoník ve vztahu ke smluvním typům. Samotný pojem elektronické bankovnictví jak uţ bylo řečeno nemá právní základ a právní úprava elektronického bankovnictví je proto úzce spjata s právní úpravou bankovnictví jako takového. Právní regulace bankovnictví je poměrně značně rozsáhlá a jednotlivá ustanovení týkající se této problematiky lze nalézt v mnoha různých právních předpisech. V České republice je tato úprava zakotvena převáţně v zákonech a prováděcích vyhláškách k nim. Protoţe je Česká republika členem Evropské unie, zasahuje i do této oblasti právní normy Evropské unie. Jsou jimi zejména nařízení Evropského parlamentu a Rady Evropské unie. Ostatní právní normy, kterými jsou směrnice a doporučení, je povinna kaţdá členská země Evropské unie zapracovat do svých právních řádů. Díky snaze o zefektivnění fungování vnitřního trhu je regulace bezhotovostního platebního styku jedna s ekonomických priorit EU. Z hlediska unijní integrace patří k těm nejdůleţitějším směrnice Evropského parlamentu a Rady 2007/64/ES o platebních sluţbách na vnitřním trhu, která musela být transponována všemi členskými státy k 1.listopadu V případě České republiky byla ta směrnice transponována do zákona č. 284/2009 Sb., o platebním styku. Další relevantní právní úpravu elektronického bankovnictví obsahují následující právní předpisy: Zákon č. 21/1992 Sb., o bankách, ve znění pozdějších předpisů. 46
47 Základní předpis regulující fungování bankovního sektoru je právě zákon o bankách. Zákon o bankách obsahuje i úpravu platebního styku mezi bankami na území České republiky. Zákon č. 87/1993 Sb., o spořitelních a úvěrových druţstvech, ve znění pozdějších předpisů. Mezi další poskytovatele sluţeb elektronického bankovnictví patří také spořitelní a úvěrní druţstva, proto je i tento právní předpis je relevantní. Na základě tohoto zákona mohou spořitelní a úvěrní druţstva přijímat splatné prostředky a realizovat platební styk jako banky, pouze však pro své členy. Zákon č. 6/1993 Sb., o České národní bance, ve znění pozdějších předpisů. Česká národní banka má v této oblasti kompetence zejména pro výkon své činnosti dohledové a regulatorní pravomoci, jejíţ úprava je v zákoně o České národní bance. Zákon č. 513/1991 Sb., obchodní zákoník a zákon č. 40/1964 Sb., občanský zákoník, ve znění pozdějších předpisů. Oba zákoníky obsahují zejména právní úpravu smluv, které jsou relevantní pro jednotlivé produkty, jako je smlouva o běţném účtu obsaţená v obchodním zákoníku či smlouva o finančních sluţbách uzavíraná na dálku v občanském zákoníku. Zákon č. 229//2002 Sb., o finančním arbitrovi, ve znění pozdějších předpisů. Zákon o finančním arbitrovi je pro elektronické bankovnictví důleţitý aţ v sekundární fázi, kdy dojde k porušení primární povinnosti a nastane spor mezi stranami. Finanční arbitr má totiţ kompetenci rozhodovat související spory, a to zejména mezi poskytovateli platebních sluţeb a uţivateli platebních sluţeb při poskytování platebních sluţeb a mezi vydavateli elektronických peněz a drţiteli elektronických peněz při vydávání a zpětné výměně elektronických peněz. Zákon č. 254/2004 Sb., o omezení plateb v hotovosti, ve znění pozdějších předpisů. Tento předpis ukládá povinnost realizace transakcí vyšších jak EUR, formou bezhotovostní platby, výjimkou jsou pouze vybrané platby jako cla či daně. Tím omezuje moţnost daňových úniků a šedé ekonomiky. Zákon č. 253/2008 Sb., o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu, ve znění pozdějších předpisů. 47
48 Zákon udává povinnost identifikace osob při všech operacích přesahujících částku 1000 Eur nebo ekvivalentu v českých korunách či v jiné měně při výběru nebo vkladu hotovosti, nákupu nebo prodeji cizí měny, zakládání bankovního účtu. Tento zákon také ukládá oznamovací povinnost osobám, které dováţejí nebo vyváţejí z či na území České republiky hotovost vyšší jak Eur. Tím se tento zákon snaţí předejít praní špinavých. Zákon č. 40/2009 Sb., trestní zákoník, ve znění pozdějších předpisů Zákon definuje ve zvláštní části tzv. trestné činy proti měně a platebním prostředkům. Zde nalezneme dva paragrafy, které se přímo dotýkají ochrany platebních prostředků (zejména platebních karet), konkrétně ustanovení 234 neoprávněné opatření, padělání a pozměnění platebního prostředku a 236 výroba a drţení padělatelského náčiní. V souvislosti se sluţbami elektronického bankovnictví se často vyuţívá i ustanovení 209 o podvodu. Zákon č. 227/2000 Sb., o elektronickém podpisu, ve znění pozdějších předpisů. Zákon o elektronickém podpisu zejména popisuje metody a pravidla pro pouţívání elektronického podpisu, který můţe slouţit v rámci podepisování na dálku. Vyhláška č. 169/2011 Sb., o stanovení pravidel tvorby čísla účtu v platebním styku, ve znění pozdějších předpisů. Vyhláška č. 123/2007 Sb., o pravidlech obezřetného podnikání bank, spořitelních a úvěrních druţstev a obchodníků s cennými papíry, ve znění pozdějších předpisů. 92 Vyhláška č. 140/2011 Sb., o platebních systémech s neodvolatelností zúčtování, ve znění pozdějších předpisů. Vyhláška č. 141/2011 Sb., o výkonu činnosti platebních institucí, institucí elektronických peněz, poskytovatelů platebních sluţeb malého rozsahu a vydavatelů elektronických peněz malého rozsahu, a odůvodnění k této vyhlášce, ve znění pozdějších předpisů. Vyhláška č. 142/2011 Sb., o předkládání informací platebními institucemi, institucemi elektronických peněz, poskytovateli platebních sluţeb malého rozsahu a vydavateli elektronických peněz malého rozsahu České národní bance, ve znění pozdějších předpisů. 92 Více o této vyhlášce viz podkapitola
49 Příloha č. 1 k vyhlášce č. 142/2011, základní charakteristika a obsahová náplň výkazů předkládaných platebními institucemi a institucemi elektronických peněz ČNB. Předpisy na úrovni Evropské unie vztahující se k platebnímu styku jsou zejména: Směrnice Evropského parlamentu a Rady č. 2007/64/ES o platebních sluţbách na vnitřním trhu, kterou se mění směrnice 97/7/ES, 2002/65/ES, 2005/60/ES a 2006/48/ES a zrušuje směrnice 97/5/ES, ve znění směrnice Evropského parlamentu a Rady 2009/111/ES ( směrnice o platebních sluţbách ). Jedná se o směrnici, která vyţaduje po členských státech plnou a včasnou harmonizaci. Děje se z důvodu hladkého průběhu přeshraničního platebního styku, ten by se jinak mohl značně zkomplikovat a způsobit tak tuzemským osobám, jejichţ podnikání přesahuje hranice, nevýhodné postavení oproti podnikatelům působícím v zemích, kde by jiţ transpozice proběhla. Směrnice Evropského parlamentu a Rady č. 2002/65/ES,o uvádění finančních sluţeb pro spotřebitele na trh na dálku a Směrnice č. 97/7/ES, o ochraně spotřebitele v případě smluv uzavřených na dálku, Doporučení 97/489/ES o operacích prováděných elektronickými platebními prostředky. Nařízení Evropského parlamentu a Rady č. 924/2009/ES o přeshraničních platbách ve Společenství a zrušení nařízení (ES) č. 2560/2001, Nařízení Evropského parlamentu a Rady č. 1781/2006/ES o informacích o plátci doprovázejících převody peněţních prostředků Zákon č. 284/2009 Sb., o platebním styku Základem právní úpravy v ČR pro fungování elektronického bankovnictví je zejména zákon o platebním styku, který obsahuje pravidla pro samotné uskutečňování platebního styku. Hlavním důvodem přijetí nové právní úpravy platebního styku v České republice, byla nutnost transpozice směrnice Evropského parlamentu a Rady 2007/64/ES ze dne 13. listopadu 2007 o platebních sluţbách na vnitřním trhu, do českého právního řádu. Cílem této směrnice je vytvořit na úrovni Evropské unie jednotnou právní úpravu platebních sluţeb, a to jak jejich soukromoprávních 49
50 aspektů, tak i aspektů veřejnoprávních. 93 Směrnice o platebních sluţbách na vnitřním trhu je směrnicí v reţimu plné harmonizace a jednotlivé členské státy se zavázaly k její transpozici nejpozději k 1. listopadu V roce 2008 předkládá Ministerstvo financí návrh nového zákona o platebním styku, který je Poslaneckou sněmovnou schválen dne Zákon č. 284/2009 Sb., o platebním styku nabývá účinnosti dnem 1. listopadu 2009 nahrazuje předchozí zákon z roku Historicky novému zákonu o platebním styku předcházela právní úprava obsaţena v zákoně č. 124/2002 Sb., o převodech peněţních prostředků, elektronických platebních prostředcích a platebních systémech (starý zákon o platebním styku), který byl platný do 31. října 2009 a byl nahrazen právě novým zákonem o platebním styku. Důvody pro předloţení zcela nového zákona oproti jeho novelizaci lze shrnout takto: do právního řádu bylo nutno transponovat akty komunitárního práva s vazbou na platební styk, tedy především směrnici 2007/64/ES, rozsah nutných úprav překračoval rozsah, který bylo moţno povaţovat za novelu zákona, změny bylo potřeba promítnout do právního řádu přehledným a srozumitelným způsobem, coţ novelizace dřívějšího zákona o platebním styku neumoţňovala. 95 Do finálního znění zákona o platebním styku se dále promítly především tyto předpisy Evropské unie: Systematika nového zákona odpovídá směrnici Evropského parlamentu a Rady 2007/64/ES o platebních sluţbách na vnitřním trhu. Do finálního znění ZoPS se dále promítly tyto předpisy Evropské unie: Směrnici Evropského parlamentu Rady č. 98/26/ES ze dne 19. května 1998, o neodvolatelnosti zúčtování v platebních systémech a v systémech 93 Platební styk v jednotlivých členských státech ubíral v posledních desetiletích rozdílnými cestami, a proto dosaţení shody na společné právní úpravě nebylo snadné. Směrnice o platebních sluţbách je proto výsledkem sloţitě vyjednaného kompromisu mezi zástupci členských států a Evropským parlamentem, coţ má za následek, ţe řada jejích ustanovení vyvolává určité interpretační a aplikační problémy. To se potom nutně promítá i do její české transpozice. 94 BERAN, J., DOLEŢALOVÁ, D., STRNADEL, D., ŠTĚPÁNOVÁ, A. Zákon o platebním styku: komentář. Vyd. 1. V Praze: C.H. Beck, 2011, s Důvodová zpráva k sněmovnímu tisku 860/0, Vl.n.z. o platebním styku 50
51 vypořádání obchodů s cennými papíry, ve znění směrnice Evropského parlamentu a Rady 2009/44/ES, Účelem směrnice je přispět k účinnému a nákladově efektivnímu systému zúčtování přeshraničních plateb a vypořádání obchodů s cennými papíry ve společenství, který posílí volný pohyb kapitálu na vnitřním trhu. Směrnice stanovuje základní pojmy z oblasti zúčtování v platebních systémech na území EU a zavádí zásadu neodvolatelnosti převodních příkazů (příkaz zadaný do systému se po jeho provedení uţ nedá zrušit). Směrnici Evropského parlamentu a Rady 2000/46/ES o přístupu k činnosti institucí elektronických peněz, o jejím výkonu a o obezřetnostním dohledu nad touto činností Cílem směrnice je stanovení základních pravidel k zajištění vzájemného uznávání povolení institucí elektronických peněz a obezřetnostního dohledu nad jejich činností. Tyto pravidla jsou podkladem pro vydávání jednotných licencí, které jsou platné v rámci celého evropského společenství. Směrnice dále definuje pojmy elektronické peníze, instituce elektronických peněz a podmínky pro zpětnou výměnu elektronických peněz. Zavádí téţ poţadavky na základní a disponibilní kapitál, včetně omezení pro investiční činnost. Nařízení Evropského parlamentu a Rady (ES) č. 2560/2001 o přeshraničních platbách v eurech Toto nařízení stanovuje pravidla pro přeshraniční platby do EUR. Stanovuje transparentnost poplatků a udává nutnost poskytnout předem informaci o výši poplatku za provedenou platbu. Podporuje standardizaci systému, který je dán mezinárodním bankovním spojením IBAN a identifikačním kódem banky BIC, které jsou základem pro automatizovaný převod zahraničních plateb. Dne 1. listopadu 2009 se stává účinným také zákon č. 285/2009 Sb., kterým se mění některé zákony v souvislosti s přijetím zákona o platebním styku (například: o bankách, o spořitelních a úvěrních druţstvech, o České národní bance, devizový zákon, občanský zákon, obchodní zákon, zákon o finančním arbitrovi) Zákon je dále doplněn vyhláškami ČNB, které transponují dílčí části směrnice. Jedná se o prováděcí předpisy, které stanovují informační povinnosti platebních institucí a poskytovatelů platebních sluţeb malého rozsahu, pravidla pro výpočet výše kapitálu a kapitálové přiměřenosti platební instituce, vzory tiskopisů a další. 51
52 Vyhláška č. 374/2009 Sb., o výkonu činnosti platebních institucí, institucí elektronických peněz, poskytovatelů platebních sluţeb malého rozsahu a vydavatelů elektronických peněz malého rozsahu, Vyhláška č. 375/2009 Sb., o předkládání informací platebními institucemi, poskytovateli platebních sluţeb malého rozsahu a institucemi elektronických peněz České národní bance. V souvislosti s přijetím nového zákona o platebním styku bylo nutné zrušit a nahradit některé dosavadní prováděcí právní předpisy v odpovídajícím rozsahu. Zákonem se ruší: Zákon č. 124/2002 Sb., o převodech peněţních prostředků, elektronických platebních prostředcích a platebních systémech (starý zákon o platebním styku) Vyhláška č. 548/2002 Sb., kterou se stanoví podmínky pro principy zúčtování v platebních systémech a náleţitosti ţádosti o licenci k provozování platebního systému Vyhláška č. 91/2006 Sb., kterou se provádí zákon o platebním styku Vyhláška č. 92/2006 Sb., kterou se stanoví náleţitosti ţádosti o povolení k vydávání elektronických peněz Předmět právní úpravy z pohledu elektronického bankovnictví Zákon o platebním styku je členěn do šesti základních částí které znázorňuje následující tabulka. Tabulka č. 3: Struktura zákona o platebním styku. Část I: Obecná ustanovení Část II: Poskytovatelé platebních sluţeb a vydavatelé elektronických peněz Část III: Platební systémy Část IV: Práva a povinnosti při poskytování platebních sluţeb a vydávání elektronických peněz Část V: Správní delikty Část VI: Dohled Část VII: Ustanovení společná, přechodná a závěrečná V části první, tedy obecných ustanoveních, se zákon věnuje definování základních pouţívaných pojmů, například vymezuje pojem peněţní prostředky, kterými se rozumí bankovky, mince, bezhotovostní peněţní prostředky a elektronické peníze, vymezuje osoby oprávněné poskytovat platební sluţby 52
53 případně vydávat elektronické peníze. Dále definuje pojmy platební transakce, platební účet a příkaz Předmět právní úpravy zákona o platebním styku lze shrnout do 5 základních oblastí jeho působnosti: činnost osob oprávněných poskytovat platební sluţby a vydávat elektronické peníze, včetně činnosti těchto osob v zahraničí, účast v platebních systémech a vznik a provozování platebních systémů s neodvolatelností zúčtování, práva a povinnosti poskytovatelů platebních sluţeb a uţivatelů platebních sluţeb, práva a povinnosti vydavatelů elektronických peněz a drţitelů elektronických peněz správní delikty a dohled Z pohledu elektronického bankovnictví potaţmo realizace platebních sluţeb jsou důleţité zejména první tři oblasti a taktéţ nepřímo oblast správních deliktů a dohledu: 96 První oblast obsahuje ustanovení o vnitrostátních kvalifikačních poţadavcích pro získání povolení k činnosti platebních instituce. Dále stanovuje některé podmínky a postupy při výkonu platebních sluţeb. Zejména vymezuje relevantní povinnost pro platební instituce zavést a udrţovat řídicí a kontrolní systém, který je vhodný z hlediska řádného a obezřetného poskytování platebních sluţeb a z hlediska dodrţování dalších povinností. Řídicí a kontrolní systém musí být ucelený a přiměřený povaze, rozsahu a sloţitosti činností platební instituce a musí zajišťovat řádné a plynulé poskytování platebních sluţeb. Druhá oblast reguluje vznik a provozování platebních systémů s neodvolatelností zúčtování. Platebním systémem s neodvolatelností zúčtování je systém, který zajišťuje převody peněţních prostředků. Tímto mezibankovním systémem je v České republice sytém CERTIS, který provozuje Česká národní banka. Jedná se 96 BERAN, J., DOLEŢALOVÁ, D., STRNADEL, D., ŠTĚPÁNOVÁ, A. Zákon o platebním styku: komentář. Vyd. 1. V Praze: C.H. Beck, 2011, 53
54 o platební systém provozovaný v souladu se směrnicí 98/26/EC o neodvolatelnosti zúčtování v platebních systémech a systémech vypořádání cenných papírů. Systém dále musí splňovat, všechny podmínky 97 stanovené zákonem o platebním styku. Z toho nepřímo vyplývá, ţe kaţdý poskytovatel sluţby elektronického bankovnictví musí být účastníkem tohoto platebního systému. Účastníky tohoto systému a nepřímo i poskytovatelé sluţeb elektronického bankovnictví jsou u nás tyto instituce: 98 banka, spořitelní a úvěrní druţstvo 99, zahraniční osoby, jejichţ předmět činnosti odpovídá předmětu výše uvedených institucí, Zákon o platebním styku tyto účastníky souhrnně nazývá pojmem peněţní instituce. Ţádné další peněţní instituce nemohou na našem území provozovat sluţby elektronického bankovnictví. Česká národní banka podle 136 zákona o platebním styku vede různé seznamy a registry. V tomto ohledu vede: seznam platebních institucí, seznam platebních systémů s neodvolatelností zúčtování, seznam účastníků zahraničního platebního systému s neodvolatelností zúčtování, kteří mají sídlo nebo místo podnikání v České republice. V České republice v tuto chvíli nabízí alespoň nějakou sluţbu elektronického bankovnictví 44 bank a 13 druţstevních záloţen. 100 Třetí oblast stanovuje práva a povinnosti pro všechny poskytovatele platebních sluţeb (platební instituce), které poskytují své sluţby na základě veřejnoprávního oprávnění k poskytování platebních sluţeb. Zákon jednotlivé kategorie osob oprávněných k poskytování platebních sluţeb rozděluje do tří hlavních kategorií na bankovní poskytovatele platebních 97 Podmínky pro provozování platebního systému s neodvolatelností zúčtování nalezneme v zákona o platebním styku , odst. 1, tamtéţ. 99 Druţstevní záloţny jsou bankami, které přijímají vklady, poskytují úvěry i další sluţby, ale pouze pro své členy. Členem záloţny se při splnění stanovených podmínek můţe ovšem stát fakticky kdokoliv. Druţstevní záloţny jsou také regulovány a podléhají dohledu České národní banky. Řídí zákonem č. 87/1995 Sb., o spořitelních a úvěrních druţstev a některých opatřeních s tím souvisejících a o doplnění zákona České národní rady č. 586/1992 Sb., o daních z příjmu, ve znění pozdějších předpisů. Na základě tohoto zákona mohou spořitelní a úvěrní druţstva přijímat splatné prostředky a realizovat platební styk jako banky, pouze však pro své členy 100 Stav ke dni dle registru ČNB. 54
55 sluţeb, kam náleţí banky, spořitelní a úvěrní druţstva, zahraniční banky a zahraniční finanční instituce, nebankovní poskytovatele platebních sluţeb, kam řadíme instituce elektronických peněz, zahraniční instituce elektronických peněz, vydavatele elektronických peněz malého rozsahu, platební instituce, zahraniční platební instituce a poskytovatele platebních sluţeb malého rozsahu a zbytkovou kategorii, do které náleţí ČNB. Z pohledu elektronického bankovnictví je relevantní pouze první skupina, zbylé dvě kategorie subjektů tuto sluţbu nemůţe poskytovat. V případě banky se sídlem v ČR je oprávnění k poskytování platebních sluţeb obsaţeno v bankovní licenci. Poskytování platebních sluţeb (i prostřednictvím elektronického bankovnictví) lze podřadit pod činnosti uvedené v 1 odst. 3 písm. c) a d) zákona o bankách a banka je můţe vykonávat nad rámec přijímání vkladů a poskytování úvěrů, má-li je současně v licenci uvedeny. 101 Obdobné podmínky platí také pro zahraniční banku, která má sídlo v jiném neţ členském státě. Taková zahraniční banka můţe v ČR poskytovat platební sluţby pouze prostřednictvím pobočky, a to na základě bankovní licence, kterou uděluje ČNB. Poskytování platebních sluţeb musí být v bankovní licenci uvedeno. Moţnost omezit druh poskytovaných platebních sluţeb pouze na některé z nich či stanovit podmínky platí obdobně jako u banky se sídlem na území ČR. Stejné postavení jako zahraniční banka se sídlem v jiném členském státě EU má při splnění určitých podmínek 102 i zahraniční finanční instituce. Jedná se o osoby odlišné od zahraniční banky, které jako svou rozhodující či podstatnou činnost nabývají nebo drţí podíly na právnických osobách nebo jako svou rozhodující či podstatnou činnost provádí některou z činností uvedených v 1 odst. 3 písm. c) a d) zákona o bankách. V případě spořitelního a úvěrního druţstva má oprávnění k poskytování platebních sluţeb formu povolení. Obdobně jako u banky v něm musí být činnost spočívající v poskytování platebních sluţeb vymezena. Zákon dále stanovuje přísná pravidla pro poskytovatele platebních sluţeb, s poţadavkem na vyšší ochranu spotřebitele. 103 Zákon výrazně upravuje soukromoprávní vztahy mezi poskytovatelem a uţivatelem platebních sluţeb. 101 Oprávnění poskytovat platební sluţby nemá povahu generální. ČNB můţe v souladu s 1 odst. 7 BankZ omezit druh poskytovaných platebních sluţeb pouze na některé z nich anebo stanovit podmínky, které musí banka splnit před zahájením poskytování platebních sluţeb, popřípadě dodrţovat při jejich poskytování. 102 Srov. 5e odst. 1 BankZ. 103 Kromě spotřebitele je ochrana zaměřena také na drobné podnikatele. Drobným podnikatelem se pro účely zákona o platebním styku rozumí podnikatel, který má méně neţ 10 zaměstnanců a roční obrat nebo bilanční sumu roční rozvahy nejvýše v částce odpovídající EUR. 55
56 Stanovuje soubor pravidel s cílem zajistit transparentnost podmínek a plnění informačních poţadavků pro oblast platebních sluţeb, tj. stanovuje povinnost poskytovatelům platebních sluţeb ohledně poskytování informací uţivatelům platebních sluţeb, kteří by měli o platební sluţbě vţdy obdrţet jasné informace. Zákon také vymezuje povinnost pro platební instituce zavést a udrţovat řídicí a kontrolní systém, který je vhodný z hlediska řádného a obezřetného poskytování platebních sluţeb a z hlediska dodrţování dalších povinností. Řídicí a kontrolní systém musí být ucelený a přiměřený povaze, rozsahu a sloţitosti činností platební instituce a musí zajišťovat řádné a plynulé poskytování platebních sluţeb. V zájmu průhlednosti stanovuje harmonizované poţadavky, které by měly uţivateli platebních sluţeb zajistit nezbytné a postačující informace týkající se jak rámcové smlouvy o platebních sluţbách, tak o platebních transakcích. Poţadované informace by měly být přiměřené potřebě uţivatelů a musí být sdělovány běţným způsobem. Zákon o platebním styku vytvořil i nový právní pojem, a to smlouvu o platebních sluţbách, která nepředstavuje zvláštní smluvní typ, ale pouţívá označení smlouva o platebních sluţbách pro smluvní typy upravené občanským nebo obchodním zákoníkem, popřípadě pro inominátní smlouvy. 104 Zákon stanovuje právo spotřebitele obdrţet zdarma relevantní informace, neţ bude zavázán jakoukoli smlouvou o platebních sluţbách. Spotřebitel musí mít moţnost poţadovat předběţné informace i rámcovou smlouvu zdarma na papíře kdykoliv po dobu smluvního vztahu, aby mohl porovnat sluţby poskytovatelů platebních sluţeb a jejich podmínky. Dále by měl spotřebitel bez dodatečného poplatku obdrţet základní informace o provedených platebních transakcích. Zákon stanovuje moţnost ukončit bezplatně rámcovou smlouvu po uplynutí jednoho roku ze strany uţivatele, z důvodu usnadnění změny poskytovatele platebních sluţeb. Dohodnutá výpovědní lhůta by neměla být u spotřebitele delší neţ jeden měsíc a u poskytovatele kratší neţ dva měsíce. Zákon motivuje uţivatele platebních sluţeb k nahlášení kaţdé krádeţe nebo ztráty platebního prostředku (platební karty) bez zbytečného odkladu svému poskytovateli, aby se tak sníţilo riziko neautorizovaných platebních transakcí. Z tohoto důvodu odpovídá plátce do výše 150 EUR za všechny transakce, které 104 LIŠKA, P. Smlouva o platebních sluţbách. Obchodněprávní revue 5/2010, s
57 mezi tím proběhnou. Avšak s výjimkou případů, kdy se plátce dopustí podvodného jednání nebo dojde-li úmyslně či z hrubé nedbalosti k porušení povinnosti majitele karty (například umístění pinu ke kartě apod.), odpovídá plátce v plném rozsahu. Peněţní instituce si mohou s klientem dohodnout na jiných podmínkách a rozsahu odpovědnosti, ale pouze výhodněji pro klienta. Zákon stanovuje pravidla pro vracení prostředků, která chrání spotřebitele v případě, ţe provedená platební transakce překračuje důvodně očekávanou částku. Zákon rovněţ stanovuje lhůtu pro provedení platebního příkazu, včetně doby, od kdy práva a povinnosti nabývají účinku. Uţivatel musí mít moţnost spolehnout se na řádné provedení úplného a platného platebního příkazu, pokud poskytovatel nemá ţádné smluvní nebo zákonné důvody pro jeho odmítnutí. Zákon stanovuje v zájmu plně integrovaného zpracování platebních transakcí a v zájmu právní jistoty, ţe na účet příjemce bude připsána celá částka převedená plátcem. V souladu s tím nebude moţné, aby kterýkoli zprostředkovatel, který se na realizaci platební transakce podílí, mohl provádět odpočty či sráţky z převáděné částky. Nejúčinnějším systémem v oblasti poplatků je sdílení poplatků mezi plátcem a příjemcem, neboť usnadňuje hladké zpracování plateb. Z tohoto důvodu bylo stanoveno, ţe poplatky budou obvykle vybírány přímo od plátce a příjemce prostřednictvím jejich poskytovatelů. Účinný chod platebních sluţeb závisí na tom, ţe se plátce můţe spolehnout, ţe poskytovatel provede platební transakci správně a v dohodnutém čase. V této oblasti zákon stanovuje, ţe s výjimkou neobvyklých a nepředvídatelných okolností, poskytovatel nese odpovědnost za provedení platební transakce, kterou přijal od plátce. Jakmile je částka platby připsána na účet poskytovatele příjemce, příjemci vzniká nárok na připsání částky na jeho účet u poskytovatele příjemce. Poskytovatel plátce nese odpovědnost za správné provedení platby, za celou částku platební transakce a za lhůtu pro její provedení, jakoţ i plnou odpovědnost za jakékoli selhání dalších stran v platebním řetězci aţ na účet příjemce. Pátá oblast se věnuje problematice správní deliktů a dohledu. Zákon definuje správní delikty spočívající v porušení některých ustanovení zákona o platebním styku. Právní úprava správních deliktů v zákoně o platebním styku vychází ze zásad právní úpravy přestupků a jiných správních deliktů v zákonech upravujících výkon veřejné správy. Zákon rozděluje správní delikty 57
58 do několika skupin. Z pohledu elektronického bankovnictví jsou relevantní některé správní delikty účastníků platebního systému a zejména poskytovatelů platebních sluţeb. Dohled je vykonáván Českou národní bankou. Zákon kombinuje osobní a věcné vymezení předmětu dohledu. Z pohledu elektronického bankovnictví je nejdůleţitější dohledová činnost nad platebními institucemi a poskytovateli platebních sluţeb Změna lhůty provádění platebních transakcí Otázka rychlého provedení platební transakce je klíčová z hlediska všech subjektů účastnících se provádění platební transakce. Proto jako jednu z nejpodstatnější změnu z pohledu klienta peněţní instituce spatřuji především ve zkrácení lhůt pro provádění platebních transakcí oproti lhůtám starého zákona o platebním styku. Z pohledu lhůt pro provádění transakcí rozdělujeme platební transakce na čtyři kategorie: a to v měně euro, prováděná výlučně na území ČR nebo i přeshraničně, které nezahrnují směnu měn, nebo na území České republiky v české měně, platební transakce v eurech prováděné výlučně na území ČR nebo i přeshraničně, které zahrnují směnu měn mezi eurem a českou korunou na území ČR. jiné platební transakce, V prvních třech případech jsou prováděny platební transakce peněz mezi účty vedenými u různých peněţních institucí v nejkratším čase, a to do druhého pracovního dne, tzn. D U platebních transakcí v eurech zákon dodrţuje pravidlo, ţe vnitrostátní i přeshraniční platební transakce provádí poskytovatel ve stejných lhůtách. Pokud je účet plátce i příjemce u jednoho poskytovatele, pak musí být peníze připsány tentýţ den, tedy D+0. U platebních transakcí v eurech zákon dodrţuje pravidlo, ţe vnitrostátní i přeshraniční platební transakce musí provádět poskytovatel ve stejných lhůtách. 105 D označuje den, v němţ nastal okamţik přijetí platebního příkazu, okamţik přijetí peněţních prostředků nebo okamţik připsání částky platební transakce, číslo označuje maximální počet pracovních dní, v nichţ musí být určitý úkon, k němuţ v rámci provádění platebních transakcí dochází, proveden. Připadne-li okamţik přijetí platebního příkazu na dobu, která není provozní dobou poskytovatele plátce, platí, ţe platební příkaz byl přijat na začátku následující provozní doby poskytovatele plátce. 58
59 Čtvrtá kategorie tvoří nejkomplikovanější skupinu platebních transakcí, kde si uţivatel a jeho poskytovatel mohou dohodnout lhůtu odlišnou, neţ jaká je uvedena v prvních třech případech, nejvýše však převod můţe trvat 4 pracovní dny, tzn. D+3. Pro všechny čtyři výše uvedené kategorie platí pravidlo, ţe v případě podání platebního příkazu papírovou formou, můţe peněţní instituce lhůtu posunout o 1 pracovní den, neţ je zákonem stanovená lhůta. Podání pokynu pomocí některé ze sluţeb elektronického bankovnictví můţe být tedy časově zvýhodňováno. Tabulka č. 4: Uzávěrky pro odeslání platebního příkazu do jiné banky Zdroj: KUČERA, P. Banky vyuţily díru v zákoně, peníze vám pošlou pomaleji. Aktualne.cz [online] [cit ]. Dostupné z: Výklad zákona v této v oblasti se potýká s komplikacemi. Zákon rozlišuje termíny pracovní den a provozní doba. Oba pojmy mají význam zejména z důvodu realizace platebních transakcí. Lhůty delší neţ jeden den jsou v zákoně vymezeny pomocí počtu pracovních dnů. Lhůty kratší neţ jeden den jsou limitovány provozní dobou poskytovatele. Z toho vyplývá, ţe lhůta pro převod se skládá fakticky ze dvou lhůt. První lhůta je ta, která se počítá od podání platebního příkazu k přijetí tohoto pokynu peněţní institucí. Druhá lhůta je počítána od tzv. okamţiku přijetí platebního příkazu do okamţiku připsání částky 59
60 transakce ve prospěch účtu pouze poskytovatele. Zákon připouští, aby si bankovní instituce samy upravily provozní dobu či uzávěrku zúčtování. Podá-li klient platební příkaz aţ po tomto termínu nebo v okamţiku blízko konce pracovního dne, počítá se lhůta k převodu aţ od následujícího pracovního dne. Peněţní instituce musejí mít tyto časové lhůty ve svých v obchodních podmínkách či jiném dokumentu. 106 V praxi peněţní instituce toto rozdělení mnohdy zneuţívají tím, ţe provozní doba pro přijímání příkazů vůbec nekoresponduje s provozní (otevírací) dobou na kamenných pobočkách. Obzvlášť papírový příkaz podaný na pobočce či sběrném boxu je značně časově znevýhodněn oproti podání prostřednictvím sluţeb elektronického bankovnictví Elektronické bankovnictví z hlediska smluvních vztahů Aby mohl klient ovládat své finance a provádět transakce prostřednictvím elektronického bankovnictví, je nutné uzavřít smlouvu o poskytování sluţeb elektronického bankovnictví mezi ním a bankovní institucí. Avšak tato smlouva můţe vzniknout jen za předpokladu, ţe klient jiţ uzavřel s peněţní institucí smlouvu o vedení a zřízení klientského účtu Klientský účet Klientský účet je nezbytná podmínka pro realizaci všech bezhotovostních plateb. Je to i základní poţadavek pro poskytování sluţeb elektronického bankovnictví. Můţeme ho označit jako vstupní bránu, prostřednictvím které jsou ovládány všechny další finanční sluţby a nástroje v závislosti na typu účtu. Klientský účet eviduje všechny peněţní transakce vzniklé mezi klientem a peněţní institucí, je tedy řídicím prvkem všech bezhotovostních nástrojů, tedy všech pasivních a aktivních peněţních operací. Klientský účet můţe mít více forem, které se odvíjejí od účelu, k němuţ byl zřízen: 107 běţný účet určen k vkladům a výplatám hotovosti, úvěrový účet slouţí k evidenci čerpání úvěru, 106 V praxi klient o těchto lhůtách často neví, protoţe jsou ukryty například v produktových podmínkách. 107 POLOUČEK, S. a kol., Bankovnictví 1, Praha, C.H. Beck, 2006, s
61 kontokorentní účet kombinuje běţný a úvěrový účet, klient tak můţe kdykoliv automaticky čerpat finanční prostředky do výše sjednaného debetního rámce dle smluvních podmínek dohodnutých s peněţní institucí, vkladový účet slouţí k uloţení volných prostředků klienta, depotní účet určen k evidenci cenných papírů v úschově či ve správě bank Běžný účet Nejběţnější a nejdostupnější formou klientského účtu je běţný účet u peněţní instituce, nejčastěji banky. Je to tedy i nejčastější účet ke kterému je zřizována sluţba elektronického bankovnictví. Běţný účet poskytuje širokou nabídku sluţeb a nástrojů k provádění hotovostních 108 i bezhotovostních platebních transakcí. Mohou z něj být prováděny jak tuzemské, tak i zahraniční platby. Základní právní zakotvení této smlouvy nalezneme v obchodním zákoníku. 109 V 708 tohoto zákona je definována jako závazek banky 110 zřídit od určité doby v určité měně účet pro jeho majitele, přijímat na zřízený účet peněţní prostředky, vyplácet z něj peněţní prostředky nebo z něj či na něj provádět jiné platební transakce. Smlouva o běţném účtu je závazkovým právním vztahem, jenţ svoji oporu nachází v ustanoveních a obchodním zákoníku. Tuto smlouvu lze dále charakterizovat jako konsenzuální, pro kterou je typická absence reálných úkonů, jakými můţe být například sloţení hotovosti. 111 Z uvedeného vyplývá, ţe pro vznik tohoto závazkového vztahu je třeba pouze dohoda o podstatných náleţitostech 112 jako například: jméno majitele účtu a dalších osob oprávněných disponovat s peněţními prostředky na účtu, způsob zadávání příkazu (klasicky na pobočce peněţní instituce případně prostřednictvím elektronického bankovnictví), Ve významu místa odkud si vybíráme hotovostní peníze, buď na pobočce peněţní instituce nebo prostřednictvím platební karty. 109 Zákon č. 513/1991 Sb., obchodní zákoník, ve znění pozdějších přepisů. 110 Obchodní zákoník pracuje s termínem banka, ale zaloţit běţný účet mohou i další peněţní instituce definované v zákoně o platebním styku. 111 To neplatí při zřizování například s.r.o. nebo a.s., kde je nutno sloţit vklad, který je součástí základního kapitálu dle 60 obchodního zákoníku. 112 Tyto náleţitosti si stanovuje kaţdá peněţní instituce ve svých všeobecných obchodních podmínkách (VOP). 61
62 ceny sluţeb platebního styku, limity pro výběry peněz, určení měny, ve které bude účet veden, podpisové vzory (vycházejí z určení majitele a osob oprávněných účtem disponovat), název účtu a další. Od 1. listopadu 2009, se materie smlouvy o běţném účtu nevyčerpává pouze úpravou obsaţenou v obchodním zákoníku, ale nově ji nalezneme i v zákoně o platebním styku, konkrétně v ustanoveních upravující smlouvu o platebních sluţbách. Pro přehlednost je právní úprava vycházející z smlouvy podrobně rozebrána v následující samostatné podkapitole. Kaţdá bankovní instituce pouţívá vlastní Všeobecné obchodní podmínky, které pak uvádí při uzavírání smlouvy o klientském účtu. Obchodní podmínky musí vycházet z platných zákonů. ČNB se snaţí regulovat smlouvy o běţném účtu pomocí Všeobecné obchodních podmínek ČNB. Tento dokument vydala ještě Státní banka československá v roce 1992 po dohodě s obchodními bankami pro oblast vedení běţných účtů a platebního styku a zúčtovaní. Tento dokument není právní normou, a tudíţ nemá právní závaznost, avšak peněţní instituce se zavázaly tento dokument dodrţovat. VOP ČNB jiţ byly několikrát aktualizovány v souvislosti s vývojem bezhotovostního platebního styku. 114 Další právní úpravu běţného účtu nalezneme v zákoně o bankách 115 a ve vyhlášce o platebním styku, která stanovuje způsob provádění platebního styku mezi bankami, zúčtování na účtech u bank a technické postupy bank při opravném zúčtování Smlouva o platebních službách První hlava čtvrté části zákona o platebním styku obsahuje soukromoprávní úpravu právních vztahů, které vznikají mezi poskytovatelem a uţivatelem při poskytování platebních sluţeb. Zákon zde zavádí nové termíny,,platební účet a,,smlouva o platebním sluţbách. Tyto termíny se zásadně dotýkají problematiky smlouvy o běţném potaţmo klientském účtu i smlouvy o 113 Dnes je jiţ víceméně standardně poskytována zdarma ke zřízení běţného účtu některá ze sluţeb elektronického bankovnictví, v dnešní době je to zejména internetové bankovnictví. 114 POLOUČEK, S., a kol., Bankovnictví, vyd. I, Praha C. H. Beck, 2006, s. 22, Zákon č. 21/1992 Sb., o bankách, ve znění pozdějších předpisů. 62
63 zřízení elektronického bankovnictví, tedy obou základních podmínek pro existenci elektronického bankovnictví. Při tom platí, ţe právní úprava obsaţená v zákoně o platebním styku se uplatní přednostně, je tedy lex specialis, zatímco právní úprava v občanském nebo obchodním zákoníku se aplikuje pouze subsidiárně, představuje tedy lex generalis, a pokud není se zákonem o platebním styku v rozporu. 116 Zákon neupravuje smlouvu o platebních sluţbách jako zvláštní smluvní typ 117, ale chápe tento pojem spíše jako určitou sběrnou kategorii zahrnující jakoukoli smlouvu, která obsahuje závazek poskytovatele k provedení platební transakce. 118 Z hlediska stávajících smluvních typů upravených v občanském a obchodním zákoníku představuje smlouva o platebních sluţbách nejčastěji smlouvu o běţném účtu. Za určitých okolností připadá v úvahu i další smluvní typy obsaţené v obchodním či občanském zákoníku nebo jiné inominátní smlouvy, jestliţe naplňuje kritéria ustanovení 74 zákona o platebním styku. 119 Z 74 odst. 1 zákona o platebním styku vyplývá, ţe smlouvou o platebních sluţbách se poskytovatel zavazuje uţivateli platebních sluţeb: provádět pro něho platební transakce ve smlouvě jednotlivě neurčené (tzv. rámcová smlouva), nebo provést pro něho jednotlivou platební transakci neupravenou rámcovou smlouvou (tzv. smlouva o jednorázové platební transakci). Platební transakcí se rozumí vloţení peněţních prostředků na platební účet, výběr peněţních prostředků z platebního účtu nebo převod peněţních prostředků. Rámcová smlouva stanovit podmínky pro vedení platebního účtu. Platebním účtem se tedy rozumí účet, který slouţí k provádění platebních transakcí. Typickým platebním účtem je právě účet zřízený smlouvou o běţném účtu. Na základě uzavřené rámcové smlouvy se poskytovatel zavazuje uţivateli zřídit od určité doby a v určité měně platební účet a provádět pro něho platební transakce ve smlouvě jednotlivě neurčené. Rámcová smlouva se uzavírá písemně a na dobu neurčitou, není-li ve smlouvě sjednáno jinak. V této souvislosti je nutno zmínit, ţe smlouva o platebních sluţbách se zpravidla uzavírá jako tzv. smlouva 116 Tento aplikační vztah je výslovně upraven v případě smlouvy o běţném a vkladovém účtu (srov. 708 odst. 3 a 716 odst. 3 obchodního zákoníku). 117 Srov. s německým nebo nizozemským občanským zákoníkem, kde zvolili opačný přístup. 118 Zákonodárce zde zvolil obdobný přístup jako v případě spotřebitelského úvěru, který je rovněţ vymezen pomocí určitých pojmových znaků, přičemţ tyto znaky mohou být naplněny smlouvami různých smluvních typů. 119 Zákon o platebním styku: komentář. Vyd. 1. V Praze: C.H. Beck, 2011, s
64 adhezní, coţ znamená, ţe její obsah není výsledkem jednání mezi smluvními stranami, ale je určen poskytovatelem, přičemţ uţivatel má pouze moţnost smlouvu uzavřít nebo neuzavřít. Z toho vyplývá důleţité výkladové pravidlo, podle něhoţ je nejednoznačné výrazy třeba vţdy vykládat ve prospěch uţivatele. Podle obsahu závazku poskytovatele rozlišujeme dvě základní podoby smlouvy o platebních sluţbách. První z nich se označuje jako rámcová smlouva a její podstatou je závazek poskytovatele provádět pro uţivatele platební transakce ve smlouvě předem jednotlivě neurčené. Jednotlivé platební příkazy, které jsou na základě rámcové smlouvy udělovány, však nemají povahu další smlouvy, ale jednostranného právního úkonu. Druhá podoba smlouvy o platebních sluţbách se označuje jako smlouva o jednorázové platební transakci a poskytovatel se v ní zavazuje provést pro uţivatele jednotlivou ve smlouvě určenou platební transakci, která není upravena rámcovou smlouvou. Smlouva o jednorázové platební transakci nachází uplatnění zejména u platební sluţby poukazování peněz, ale v úvahu připadá i při vloţení peněţních prostředků na cizí platební účet nebo při výběru peněţních prostředků z cizího bankomatu. Z výše uvedeného vyplývá, ţe klientský účet s platebním sluţbou, případně i se zřízenou sluţbou elektronického bankovnictví k tomuto účtu, spadá pod reţim rámcové smlouvy. 120 Dle 7 odst. 2 zákona č. 253/2008 Sb., o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu, ve znění pozdějších předpisů, poskytovatelé platebních sluţeb nesmí zřizovat anonymní účty klientům. V případě, ţe fyzická osoba nepodnikající poţaduje uzavřít rámcovou smlouvu, musí prokázat svoji totoţnost platným průkazem totoţnosti například občanským průkazem, cestovním pasem. Dále je třeba, aby osoba zřizující účet byla způsobilá k právním úkonům tzn., byla schopná svými vlastními právními úkony nabývat práv a brát na sebe povinnosti. 121 Poskytovatel před uzavřením rámcové smlouvy je povinen poskytnout uţivateli s dostatečným předstihem informace uvedené dle 81 aţ 85 zákona o platebním styku. Jedná se například o obchodní firmu nebo název, sídlo, místo podnikání, popis platební sluţby, jedinečný identifikátor, právní řád, kterým se smlouva řídí. Součástí rámcové smlouvy bývají i obchodní podmínky poskytovatele platebních sluţeb. Nový 120 LIŠKA, P. Smlouva o platebních sluţbách. Obchodněprávní revue 5/2010, s Pokud jsou zletilé osoby zbaveny plně nebo částečně způsobilosti k právním úkonům na základě rozhodnutí soudu, zákonný zástupce nebo opatrovník by měl předloţit poskytovateli platebních sluţeb, při uzavírání smlouvy o platebních sluţbách, kromě svého občanského průkazu, i originál pravomocného rozhodnutí soudu nebo ověřenou kopii tohoto rozhodnutí. 64
65 zákon o platebním styku jiţ tedy neodkazuje na vzorové obchodní podmínky České národní banky, jelikoţ řadu otázek řeší sám Smlouva o zřízení služeb elektronického bankovnictví Uzavření smlouvy o zřízení či poskytování sluţeb elektronickém bankovnictví 122 je základní podmínka pro zřízení sluţby elektronického bankovnictví. Zřízení této sluţby je podmíněno vlastnictvím klientského účtu u peněţní instituce. Smlouva o poskytování sluţeb elektronického bankovnictví je tedy smlouvou rozšiřující moţnosti ovládání klientského účtu. Smlouva o zřízení elektronického bankovnictví vychází ze smlouvy o klientském, nejčastěji běţném účtu, a řídí se zásadou smluvní volnosti a obsahuje všechny podstatné náleţitosti v obdobném členění jako je tomu u smlouvy o běţném účtu. Vychází primárně z Všeobecných obchodních podmínek konkrétní bankovní instituce, které musí být v souladu s právním řádem ČR. Mimo to by měla obsahovat přesné vymezení předmětu této smlouvy. Předmět můţeme formulovat jako přístup klienta nebo jiných osob k tomu zmocněných) k účtům vedeným u peněţní instituce a provádění operací platebního a zúčtovacího styku prostřednictvím sluţeb elektronického bankovnictví, jeţ umoţňuje předávání a přijímání dat platebního styku. Dále zde můţeme uvést celou řadu sluţeb, které nabízí příslušný systém elektronického bankovnictví konkrétní bankovní instituce. 123 Z dalších ustanovení lze uvést: přesné vymezení majitele účtu, případně i dalších osob oprávněných disponovat s prostředky na účtu, vymezení identifikace a autentizace oprávněné osoby/autorizace příkazů, práva, povinnosti a odpovědnost klienta uţivatele elektronických bankovních sluţeb, zejména závazek dodrţovat technická pravidla a podmínky, 124 práva, povinnosti, odpovědnost peněţní instituce, zejména bezpečnost elektronického platebního systému, například odpovídá za neautorizované 122 Můţeme se setkat i s obdobným názvy této smlouvy jako například Smlouva o pouţívání sluţeb přímého bankovnictví. 123 SCHLOSSBERGER, O., HOZÁK, L. Elektronické platební prostředky, Praha: Bankovní institut, 2005, s Obvykle ve formě přílohy ke smlouvě o zřízení sluţby elektronického bankovnictví, kde jsou shrnuty všechny důleţité informace a podmínky pro uţívání této sluţby. 65
66 platební transakce tj. platební transakce, k jejichţ provedení nedala oprávněná osoba příkaz, protokol o elektronických podpisech klienta Řešení sporů v rámci elektronického bankovnictví Spory ve věci pouţití vzdáleného přístupu k účtu neboli elektronického bankovnictví a obecněji elektronických platebních prostředků mohou být rozhodovány buď před soudem v občanském soudním řízení, nebo před finančním arbitrem ve správním řízení. Při realizaci platebního styku (i prostřednictvím elektronického bankovnictví) můţe dojít ke sporům mezi peněţní institucí a klientem. Tyto případy lze řešit klasicky soudní cestou, ale ta je v těchto věcech málo účinná a zdlouhavá. Navíc náklady na řešení sporu klasickou soudní cestou často převyšují danou spornou částku. Vyvstala tedy potřeba zřídit zvláštní orgán pro tzv. mimosoudní vyrovnávání sporů, které mohou vzniknout mezi poskytovateli sluţeb platebního styku a jejich klienty nebo mezi vydavateli a uţivateli elektronických platebních prostředků. Proto byl u nás zřízen k 1. lednu 2003 institut finančního arbitra, jehoţ posláním je zajištění rychlého, bezplatného a efektivního vyřizování sporů klientů s peněţními institucemi mimosoudní cestou. 126 Jedná se tedy o poměrně novou veřejnoprávní regulaci v českém právním řádu. Tento nový institut finančního ombudsmana znamená zlepšení postavení klientů peněţních institucí, a nabízí rychlejší a efektivnější mimosoudní řešení některých sporů vznikajících v souvislosti s realizací platebních transakcí. Finančního arbitra a jeho zástupce jmenuje vláda na návrh ministra financí na funkční období pět let z osob splňujících podmínky stanovené zákonem 127. Vyţaduje se od nich plná způsobilost k právním úkonům, bezúhonnost, dobrá pověst a dostatečné profesní zkušenosti. Po zvolení musí finanční arbitr vykonávat svou funkci nezávisle a nestranně a platí zde neslučitelnost funkcí s funkcí prezidenta republiky, poslance nebo senátora Parlamentu, člena Nejvyššího 125 Podmínky upravuje zákon č. 227/2000 Sb., o elektronickém podpisu a o změně dalších zákonů (zákon o elektronickém podpisu), ve znění pozdějších předpisů. 126 Tím byly taktéţ splněny závazky České republiky v rámci harmonizace práva s EU, neboť směrnice ES č.97/5/es, o přeshraničních platbách poţaduje zajištění rychlého a efektivního vyřizování sporů klientů s převádějícími institucemi mimosoudní cestou. 127 Nyní je v pozici finančního arbitra Dr. Ing. František Klufa a jeho zástupcem je JUDr. Petr Scholz, Ph.D. 66
67 kontrolního úřadu nebo bankovní rady České národní banky a soudce, jakoţ i s jakoukoliv další činností ve veřejné správě a s činností v řídících, dozorčích a kontrolních orgánech podnikatelských subjektů. Finanční arbitr se také musí zdrţet všech činností, které by mohly budit podezření o jeho podjatosti. Za výkon své funkce zodpovídá vládě ČR. Kancelář finančního arbitra je organizační sloţkou státu, výdaje spojené s činností kanceláře finančního arbitra a jeho mzda je hrazena z rozpočtu Ministerstva financí. Finanční arbitr je kompetentní v rozhodovávání sporů mezi:,,poskytovateli platebních služeb a uživateli platebních služeb při poskytování platebních služeb, vydavateli elektronických peněz a držiteli elektronických peněz při vydávání a zpětné výměně elektronických peněz, věřiteli nebo zprostředkovateli a spotřebiteli při nabízení, poskytování nebo zprostředkování spotřebitelského úvěru, investičními fondy, investičními společnostmi nebo zahraničními investičními společnostmi a spotřebiteli ze standardních fondů kolektivního investování a speciálních fondů kolektivního investování, které shromažďují peněžní prostředky od veřejnosti, pokud je jinak k rozhodnutí tohoto sporu dána pravomoc českého soudu, je příslušný též finanční arbitr (dále jen arbitr ). Sjednání rozhodčí smlouvy nevylučuje pravomoc arbitra. Arbitr usiluje zejména o smírné vyřešení sporu. 128 Z toho vyplývá, ţe do této oblasti spadají veškeré spory vzniklé při převodů finančních prostředků (například spor, kdy klient zjistil, ţe instituce neprovedla příkaz k úhradě nebo spor, kdy klient sloţil hotovost na přepáţce instituce ve prospěch jeho účtu vedeného u téţe instituce, a následně zjistil, ţe výše uvedená částka byla připsána na jeho účet aţ za 14 dní. Dále spory, které se týkají problémů spojených s platební kartou nebo elektronickou peněţenkou (například spory typu, kdy byla zneuţita platební karta v bankomatu nebo u obchodníka, a to jak v tuzemsku, tak v zahraničí), spory při poskytování nebo zprostředkování spotřebitelského úvěru (například vyplývající z neposkytnutí předsmluvních informací nebo neposouzení schopnosti spotřebitele úvěr splácet) a spory při vyuţívání produktů kolektivního investování (například vyplývající z neposkytnutí informací o investici nebo nesprávného výpočtu zákon č. 229/2002 Sb., o finančním arbitrovi, ve znění pozdějších předpisů. 67
68 hodnoty podílového listu). 129 Finanční arbitr rozhoduje spory pouze pokud se týkají měny členských zemí EU a EHS. Další Kompetence finančního arbitra se nevztahují například na spory, které vznikly před účinností zákona o finančním arbitrovi, dále pokud se netýkají měny členských zemí EU a EHS (například ţe instituce neprovedla příkaz k úhradě v částce USD), dále převodů vyšší neţ EUR (případně ekvivalentu v národních měnách členských států EU) či spory z oblasti hypoték nebo stavebního spoření. Zákon pro efektivní průběh řízení ukládá platebním institucím a vydavatelům elektronických platebních prostředků informační povinnost a součinnost při řešení sporů. Pro řízení před finančním arbitrem jsou charakteristické: řízení se zahajuje na návrh navrhovatele. Návrh lze podat na formuláři vydaném finančním arbitrem. Vzor podání je zveřejněn na webových stránkách, rychlost, zpravidla do 30 dnů ode dne doručení návrhu, 130 bezplatnost, vydání vykonatelného nálezu, 131 v nálezu, jímţ vyhovuje, byť i jen zčásti, návrhu navrhovatele, uloţí současně instituci povinnost zaplatit sankci ve výši 10 % z částky, kterou je instituce podle nálezu povinna zaplatit navrhovateli, nejméně však Kč. 132 Na webu finančního arbitra můţeme dohledat téţ seznam peněţních institucí provozující elektronické bankovnictví, tedy peněţní institucí, jejichţ postup můţe finanční arbitr v individuálním případě posuzovat. Finanční arbitr zveřejňuje nálezy na svém webu. Dále uveřejňuje kaţdoročně výroční zprávu o své činnosti. 133 Dle údajů dostupných z let lze dovodit, ţe finanční arbitr rozhodoval i v oblasti prostředků vzdáleného přístupu k peněţní hodnotě respektive přístupů pomocí forem elektronického bankovnictví a v oblasti převodů peněţních prostředků. Nejčastěji je předmětem 129 Kompetence finančního arbitra. Finarbtr.cz [online] [cit ]. Dostupné z 130 Ve zvlášť sloţitých případech rozhodne nejdéle do 60 dnů; nelze-li vzhledem k povaze věci rozhodnout ani v této lhůtě, můţe ji finanční arbitr přiměřeně prodlouţit. 131 JÁNOŠÍKOVÁ, P., MRKÝVKA, P., TOMAŢIČ, I. Finanční a daňové právo. Plzeň: Vydavatelství a nakladatelství Aleš Čeněk, 2009, 525 s. 132 Zaplacení Kč uloţí i v případech, kdy předmětem sporu není peněţitá částka. Sankce je příjmem státního rozpočtu. 133 Dostupné z 68
69 nálezů povinnost vrátit navrhovateli odčerpané peněţní prostředky (například P4/1/2003 a P2/1/2010, ale objevují se i spory méně obvyklé, jako například povinnost zaplatit náhradu škody za nevydání hotovosti z bankomatu (například P2/1/2010) či vrácení částky ve výši rozdílu mezi poplatky za převod (například P7/1/2005). 69
70 6. ZÁVĚR Dennodenně za něco platíme a mnohdy přitom vyuţíváme sluţeb peněţních institucí (například platební příkaz, výběr hotovosti z bankomatu, placení platební kartou v obchodě). Sluţby vyuţíváme buď klasicky na pobočce bankovní instituce, nebo prostřednictvím elektronického bankovnictví, tedy pomocí vzdáleného přístupu na účet. A právě elektronická forma dnes jiţ převládá z důvodů rychlosti, bezpečnosti a efektivnosti. Jeden známy americký bankéř definoval elektronické bankovnictví s notnou dávkou ironie takto:,,existuje jediný způsob, jak převést peněţní prostředky, který je ještě rychlejší neţ elektronické bankovnictví. Jmenuje se manţelství. Tento poněkud svérázný citát jasně vystihuje hlavní přínos této formy komunikace s bankovní institucí, a to je rychlost, kterou dnes klienti vyţadují a oceňují především. Nástup nových technologií a moţností elektronického bankovnictví bude mít a má vliv na způsoby placení a podíl bezhotovostních transakcí prováděných prostřednictvím tohoto instrumentu se bude i nadále zvyšovat. Obecně v bankovnictví můţeme sledovat trend vytěsňování nákladného lidského faktoru z platebních sluţeb a jeho postupné nahrazení informačními systémy peněţních institucí. Důsledkem tohoto trendu je přirozeně větší důraz peněţních institucí kladený na elektronické bankovnictví. Bankovní instituce, který by dnes nenabízela ţádnou ze sluţeb elektronického bankovnictví, by prakticky neměla šanci na úspěch, zvlášť na tak konkurenčním trhu jakým bankovnictví bezesporu je. Právě z tohoto důvodu není v České republice instituce, která by nenabízela alespoň nějakou jeho formu. Neustálý pokrok v oblasti informačních technologií přináší do oblasti elektronického bankovnictví další produkty či sluţby, které dělají z instrumentů vzdáleného přístupu na účet ještě atraktivnější metodu placení. Aktuální otázkou nadále zůstává informační bezpečnost elektronického bankovnictví jakoţto informačního systému bankovní instituce. Na zajištění informační bezpečnosti je kladen obrovský důraz jak ze strany dohledových institucí, tak ze strany samotných peněţních institucí. Oblast autentizace klienta potaţmo celá bezpečnost je jednou ze základních podmínek, bez kterých by nemohla bankovní instituce nabízet své platební a jiné sluţby. Tato oblast musí 70
71 být operativně regulována s ohledem na její stále se zvyšující technologické nároky. I přes nezpochybnitelný přínos elektronického bankovnictví v oblasti platebních sluţeb, je poměrně těţké predikovat jeho budoucnost v kontextu celého platebního styku. Jak jiţ bylo nastíněno v diplomové práci, počet uţivatelů elektronického bankovnictví bude i nadále s největší pravděpodobností stoupat. A to jednak díky rostoucí gramotnosti obyvatelstva v oblasti informačních technologií, a to vede přirozeně ke zvyšující se důvěře k produktům e-bankingu, tak díky tlaku bankovních institucí, které ve většině případů upřednostňují tuto formu komunikace s klientem z důvodů její niţší nákladovosti. Otázkou, ale zůstává celkový podíl elektronického bankovnictví na všech platebních transakcích uskutečněných v rámci platebního styku. Tato diplomová práce je zaměřena na vymezení pojmu elektronického bankovnictví v rámci moderního bezhotovostního platebního styku. Definuje související pojmy a stručně popisuje vývoj a budoucnost sluţeb elektronického bankovnictví v České republice. Poté byl čtenáři poskytnut ucelený přehled současných technologií elektronického bankovnictví a v neposlední řadě popsán právní rámec upravující elektronické bankovnictví a jeho smluvní vztahy. De lege ferenda by mohl institut elektronického bankovnictví v České republice mít přehlednější úpravu v oblasti smluvních vztahů platebních sluţeb a platebních účtů. Aktuální systematika a terminologie právní úprava problematiky je poměrně sloţitá a nepřehledná. Úprava je navíc roztříštěna do předpisů jak finančního práva, tak i řady dalších souvisejících právních předpisů, zejména práva obchodního a občanského. Další prostor pro zákonodárce lze spatřit i v oblasti regulace zabezpečení platebních systémů peněţních institucí, coţ je ale běh na dlouho trať z důvodů neustálého vývoje a aplikovaní stále nových technologii. Zákonodárce rovněţ musí počítat se stále rostoucím tlakem Evropské unie na sjednocování platebních sluţeb v rámci členských zemí EU, která se jistě promítne i v oblasti sluţeb elektronického bankovnictví. Na všechny tyto trendy bude muset zákonodárce operativně reagovat. Navíc existuje i společenská potřeba regulace těchto právních vztahů, aby docházelo k bezporuchovému provádění elektronického platebního styku a k jeho dalšímu rozvoji. Právní úprava zatím poněkud pokulhává za dynamickým rozvojem sluţeb a technologií. 71
72 Na úplný konec si dovolím poznamenat své skromné přání z úvodu této práce, kde jsem si vytyčil za úkol zpracovat přehledně a uceleně obtíţnou materii elektronického bankovnictví hlavně z pohledu finančně právního. Pevně věřím, ţe se mi podařilo naplnit tento stanovený cíl. 72
73 RESUMÉ The development of the information and telecommunications technologies in recent years has radically changed all aspects of human life, including banking. As a result, the financial institutions offer its customers the new products, especially in the field of communication. We can also observe a significant increase in electronic forms of communication with the banking institutions through the electronic banking services. More and more clients reduce the frequency of visiting the branches of banks and execute their financial transactions through the modern information technology. Electronic banking allows efficient, safe and rapid movement of money, which is important for all of us. The electronic banking does not mean the new product for the client, however, it means the usage of the traditional banking services in digital form. Due to the large development of electronic means of payment in recent times the topic electronic banking is very actual and crucial. In addition, it is expected that in future there will be further significant changes in this area. Moreover, the significant changes must be constantly reflected by the legal rules and legislation. Recently, the completely new act regarding the payment system was adopted in the Czech Republic and the payment system is also regulated on the level of the European Union. The new act on payment system affects the issue of electronic banking. The issue of electronic banking extends to more areas of non-cash payments andthe financial law and the practice is important for both natural and legal persons. The main aim of the diploma thesis is therefore to define clear the electronic banking in terms of financial law, that describe the organization of electronic banking in the Czech Republic and mapping legislation and other related facts. The analytical and descriptive methods were used to fulfil the objectives of work. The diploma thesis defines the concept and an overview of electronic banking and its context including the legislative background in the Czech Republic. The diploma thesis comprises a total of 4 core content chapters including the introduction and the conclusion. Firstly, the diploma thesis defines the general payment system divided on the cash and non-cash. The thesis also deals with the term e-banking, its development in the Czech Republic and distribution of various forms of e-banking. Another part is devoted to an overview of the current technologies of e-banking. Finally, the work includes regulation of 73
74 e-banking in the national but also at European Union level and includes the context of resolving disputes regarding the e-banking. 74
75 SEZNAM POUŽITÝCH PRAMENÚ Knižní publikace: BERAN, J., DOLEŢALOVÁ, D., STRNADEL, D., ŠTĚPÁNOVÁ, A. Zákon o platebním styku: komentář. Vyd. 1. V Praze: C.H. Beck, 2011, 676 s. Beckovy malé komentáře. ISBN BAKEŠ, M., a kolektiv. Finanční právo. 5. vydání. Praha : C.H.Beck, 2009, 548 s. ISBN GORDON, E., NATARAJAN. K. Banking: theory, law and practice. Rev. ed. Mumbai: Himalaya Pub. House, 2009c2008, 486 s. ISBN JÁNOŠÍKOVÁ, P., MRKÝVKA, P., TOMAŢIČ, I. Finanční a daňové právo. Plzeň: Vydavatelství a nakladatels tví Aleš Čeněk, 2009, 525 s. ISBN JUŘÍK, P. Svět platebních a identifikačních karet. 2.přepr.vyd. Praha: Grada Publishing, 2001, 175 s. ISBN JUŘÍK, P. Platební karty: : velká encyklopedie. 1. vyd. Praha: Grada, 2006, 296 s. ISBN MÁČE, M. Platební styk: klasický a elektronický. 1. vyd. Praha: Grada, 2006, 220 s. ISBN POLOUČEK, S. Bankovnictví. Vyd. 1. Praha: C. H. Beck, 2006, 716 s. ÚZ. ISBN PŘÁDKA, M., KALA J. Elektronické bankovnictví: rady a tipy. Vyd. 1. Praha: Computer Press, 2000, 166 s. ISBN SCHLOSSBERGER, O. a HOZÁK, L. Elektronické platební prostředky. 1. Vyd. Praha: Bankovní institut vysoká škola, 2005, 276 s. ISBN SCHLOSSBERGER, O. Platební styk. 3. přeprac. a dopl. vyd. Praha: Bankovní institut, 2005, 368 s. ISBN Časopisecké a internetové články : ANTOŠ, M. Expandia Banka je tu uţ rok a den. Lupa.cz [online] [cit ]. Dostupné z: cz/clanky/expandia-banka-je-tuuz-rok-a-den/ 75
76 BERAN, J. K novému nařízení o přeshraničních platbách, Obchodněprávní revue 1/2010, s. 23. HAMŘÍK, A. Struktura informačních systémů vs. obchodní model banky. Pwc.com [online] [cit ] Dostupné z: JOPEK, D. Právní regulace bezhotovostního platebního styku. [online] [cit ]. Dostupné z: F00000_d-pravni-regulace-bezhotovostniho-platebniho-styku LIŠKA, P. Smlouva o platebních sluţbách. Obchodněprávní revue 5/2010, s LOUDA, P. Bankovní sluţby přes televizi začala nabízet Poštovní spořitelna. Computerworld.cz [online] [cit ]. Dostupné z KYNCL, L. Elektronické peníze v aktuální právní praxi. In: [online] [cit ]. Dostupné z: KUČERA, P. Banky vyuţily díru v zákoně, peníze vám pošlou pomaleji. Aktualne.cz [online] [cit ]. Dostupné z: PŮLPÁNOVÁ, S. Elektronické peníze a jejich úprava v České republice. Český finanční a účetní časopis, 2007, roč. 2, č. 3., s STEJSKALOVÁ, E. Počátky přímého bankovnictví u nás. Finance, 2011, březen, s TRAGANOVÁ, A. Návrh směrnice o elektronických penězích. Obchodněprávní revue, 2009, červenec, s TŮMA, Z. Opravdu zaniknou hotové peníze?. [online]. [cit ]. Dostupné z: Mobilní bankovnictví [online]. Mesec.cz. [cit ]. Dostupný z: 76
77 Právní předpisy: Zákon č. 513/1991 Sb., obchodní zákoník, ve znění pozdějších předpisů, ve znění pozdějších předpisů Zákon č. 40/1964 Sb., občanský zákoník, ve znění pozdějších předpisů, ve znění pozdějších předpisů Zákon č. 99/1963 Sb., občanský soudní řád, ve znění pozdějších předpisů Zákon č. 124/2002 Sb., o převodech peněţních prostředků, elektronických platebních prostředcích a platebních systémech (zákon o platebním styku), ve znění pozdějších předpisů Zákon č. 284/2009 Sb., o platebním styku, ve znění pozdějších předpisů Zákon č. 285/2009 Sb., kterým se mění některé zákony v souvislosti s přijetím zákona o platebním styku, ve znění pozdějších předpisů Zákon č. 6/1993 Sb., o České národní bance, ve znění pozdějších předpisů Zákon č. 21/1992 Sb., o bankách, ve znění pozdějších předpisů Zákon č. 87/1995 Sb., o spořitelních a úvěrních druţstev a některých opatřeních s tím souvisejících a o doplnění zákona České národní rady č. 586/1992 Sb., o daních z příjmu, ve znění pozdějších předpisů Zákon č. 229/2002 Sb., o finančním arbitrovi, ve znění pozdějších předpisů Zákon č. 254/2004 Sb., o omezení plateb v hotovosti, ve znění pozdějších předpisů Zákon č. 253/2008 Sb., o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu, ve znění pozdějších předpisů. Zákon č.101/2000 Sb., o ochraně osobních údajů a změně některých zákonů, ve znění pozdějších předpisů Vyhláška ČNB č. 62/2004 Sb., kterou se stanoví způsob provádění platebního styku mezi bankami, zúčtování na účtech bank a technické postupy bank při opravném zúčtování Vyhláška č. 374/2009 Sb., o výkonu činnosti platebních institucí, institucí elektronických peněz, poskytovatelů platebních sluţeb malého rozsahu a vydavatelů elektronických peněz malého rozsahu Vyhláška č. 375/2009 Sb., o předkládání informací platebními institucemi 77
78 Vyhláška č. 62/2004 Sb., kterou se stanoví způsob provádění platebního styku mezi bankami, zúčtování na účtech bank a technické postupy bank při opravném zúčtování, Důvodová zpráva k návrhu zákona o platebním styku. Důvodová zpráva k návrhu zákona, kterým se mění některé zákony v souvislosti s přijetím zákona o platebním styku. Nařízení Evropského parlamentu a Rady č. 924/2009 ES o přeshraničních platbách v eurech ve Společenství a zrušení nařízení (ES) č. 2560/2001 Směrnice Evropského parlamentu a Rady č. 2009/110/ES o přístupu k činnosti institucí elektronických peněz, o jejím výkonu a o obezřetnostním dohledu nad touto činností Směrnice Evropského parlamentu a Rady č. 2002/65/ES,o uvádění finančních sluţeb pro spotřebitele na trh na dálku Směrnice Evropského parlamentu a Rady 98/26/ES o neodvolatelnosti zúčtování v platebních systémech a v systémech vypořádání obchodů s cennými papíry Ostatní: JOPEK, D. Veřejnoprávní regulace bezhotovostních plateb v ČR. Rigorózní práce, Katedra správní vědy, správního práva a finančního práva, Právnická fakulta, Masarykova univerzita, Všeobecné obchodní podmínky Československá obchodní banka, a. s., účinné od , úplné znění. Internetové zdroje:
80 Příloha č. 1 80
ELEKTRONICKÉ PENÍZE V AKTUÁLNÍ PRÁVNÍ PRAXI LIBOR KYNCL Právnická fakulta Masarykovy univerzity, Česká republika Abstrakt v rodném jazyce Cílem tohoto příspěvku bude analyzovat aktuální právní problémy

References: zákona č. 254
 zákona č. 284
 zákona č. 284
 zákona č. 284
 zákona č. 253
De lege ferenda