Source: https://www.jusline.at/gesetz/invfg_2011/paragraf/14
Timestamp: 2019-05-23 19:44:34+00:00

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§ 14 InvFG 2011 (Investmentfondsgesetz 2011), Kontrolle durch Geschäftsleitung und Aufsichtsrat - JUSLINE Österreich
§ 14 InvFG 2011 Kontrolle durch Geschäftsleitung und Aufsichtsrat
Berücksichtigter Stand der Gesetzgebung: 23.05.2019
(1) Die Geschäftsleitung und der Aufsichtsrat sind dafür verantwortlich, dass die Verwaltungsgesellschaft ihren Pflichten aus diesem Bundesgesetz sowie anderen einschlägigen Bundesgesetzen und aufgrund dieser Bundesgesetze erlassenen Verordnungen und den aufgrund der Richtlinie 2009/65/EG erlassenen EU-Verordnungen nachkommt. Die interne Aufgabenverteilung der Verwaltungsgesellschaft ist daher entsprechend auszugestalten.
(2) Die Geschäftsleitung
ist insbesondere dafür verantwortlich, dass die allgemeine Anlagepolitik, wie sie im Prospekt und in den Fondsbestimmungen oder in der Satzung einer Investmentgesellschaft gemäß Art. 1 Abs. 3 der Richtlinie 2009/65/EG festgelegt ist, bei jedem verwalteten OGAW umgesetzt wird;
hat für jeden verwalteten OGAW die Genehmigung der Anlagestrategien zu überwachen;
ist insbesondere dafür verantwortlich, dass die Verwaltungsgesellschaft über eine dauerhafte und wirksame Compliance-Funktion (§ 15) verfügt, selbst wenn diese Funktion einem Dritten gemäß § 28 übertragen wurde;
hat dafür zu sorgen und sich regelmäßig zu vergewissern, dass die allgemeine Anlagepolitik, die Anlagestrategien und die Risikolimits jedes verwalteten OGAW ordnungsgemäß und wirkungsvoll umgesetzt und eingehalten werden, auch wenn die Risikomanagement-Funktion (§ 17) einem Dritten gemäß § 28 übertragen wurde;
hat die Angemessenheit der internen Verfahren, nach denen für jeden verwalteten OGAW die Anlageentscheidungen getroffen werden, festzustellen und regelmäßig zu überprüfen, um zu gewährleisten, dass solche Entscheidungen mit den genehmigten Anlagestrategien in Einklang stehen;
hat die in § 86 Abs. 1 und 2 genannten Grundsätze für das Risikomanagement sowie die zur Umsetzung dieser Grundsätze genutzten Vorkehrungen, Verfahren und Methoden zu billigen und regelmäßig zu überprüfen, was auch die Risikolimits für jeden verwalteten OGAW betrifft;
hat die Wirksamkeit der Grundsätze, Vorkehrungen und Verfahren, die zur Erfüllung der Pflichten eingeführt wurden, die in diesem Bundesgesetz sowie anderer einschlägiger Bundesgesetze und aufgrund dieser Bundesgesetze erlassenen Verordnungen und den aufgrund der Richtlinie 2009/65/EG erlassenen EU-Verordnungen festgelegt sind, zu bewerten und regelmäßig zu überprüfen;
hat angemessene Maßnahmen zu ergreifen, um etwaige Mängel zu beseitigen.
(3) Die Pflichten gemäß Abs. 2 Z 7 und 8 unterliegen der zusätzlichen nachprüfenden Kontrolle des Aufsichtsrates.
(4) Der Geschäftsleitung sind im Zusammenhang mit ihren Pflichten nach Abs. 1 und 2 auch Berichte zu erstatten, und zwar:
Regelmäßige Berichte über die Umsetzung der in Abs. 2 Z 2 bis 5 genannten Anlagestrategien und internen Verfahren für Anlageentscheidungen; und
regelmäßig, mindestens aber einmal jährlich, schriftliche Berichte zu Fragen der Rechtsbefolgung, der Innenrevision (§ 16) und des Risikomanagements (§ 17), in denen insbesondere angegeben wird, ob zur Beseitigung etwaiger Mängel geeignete Abhilfemaßnahmen getroffen wurden.
(5) Die in Abs. 4 Z 2 genannten Berichte sind auch dem Aufsichtsrat regelmäßig zu übermitteln. Die FMA kann mittels Verordnung festlegen, in welchem Umfang, in welchem Zeitrahmen und in welcher Form die Berichte gemäß Abs. 4 an die Geschäftsleitung und den Aufsichtsrat zu übermitteln sind. Sie hat dabei auf die europäischen Gepflogenheiten in diesem Bereich Bedacht zu nehmen.
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§ 4 InvFG 2011 Ausnahmen§ 5 InvFG 2011 Erfordernis und Umfang der Konzession§ 6 InvFG 2011 Konzessionsantrag und Konzessionserteilung§ 7 InvFG 2011 Rücknahme und Erlöschen der Konzession§ 8 InvFG 2011 Eigenmittel§ 9 InvFG 2011 Staatskommissäre§ 10 InvFG 2011 Allgemeine organisatorische Anforderungen§ 11 InvFG 2011 Anlegerbeschwerden§ 12 InvFG 2011 Elektronische Aufzeichnungen§ 13 InvFG 2011 Rechnungslegung der Verwaltungsgesellschaft§ 14 InvFG 2011 Kontrolle durch Geschäftsleitung und Aufsichtsrat§ 15 InvFG 2011 Compliance§ 16 InvFG 2011 Interne Revision (Innenrevision)§ 17 InvFG 2011 Risikomanagement§ 17a InvFG 2011 Vergütungspolitik und -praxis§ 17b InvFG 2011 Vergütungsausschuss§ 17c InvFG 2011 Grundsätze der Vergütungspolitik§ 18 InvFG 2011 Persönliche Geschäfte§ 19 InvFG 2011 Aufzeichnung von Portfoliogeschäften§ 20 InvFG 2011 Aufzeichnung von Zeichnungs- und Rücknahmeaufträgen§ 21 InvFG 2011 Aufbewahrungspflichten
§ 13 InvFG 2011
§ 15 InvFG 2011

References: § 14
 Art. 1
 § 28
 § 28
 § 86
 § 14
 § 14
 § 14
 § 14
 § 14

§ 4

§ 13

§ 15