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Timestamp: 2020-07-07 02:04:26+00:00

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Configurazione delle aliquote IVA - Manuale online Next2020
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Configurazione delle aliquote IVA
Con Next2020 puoi decidere come codificare le aliquote IVA, che descrizione di esenzione utilizzare o che aliquote utilizzare per le esenzioni. È una caratteristica molto rara in questo tipo di software.
Per un corretto utilizzo del programma è importante configurare questo aspetto prima del suo utilizzo, ed è diventato necessario, anzi obbligatorio, gestire questa configurazione per la fatturazione elettronica, obbligatoria da gennaio 2019. Dopo esserti confrontato con il tuo consulente fiscale e preso nota di quali codici IVA utilizzare e di come settarli dovrai accedere alla sezione “Aliquote IVA” di Next2020 e impostare i codici e la relativa natura IVA.
La configurazione delle aliquote IVA in Next2020 è una operazione una-tantum: una volta fatta non dovrai pensarci più.
La configurazione delle aliquote IVA è un’operazione che si può svolgere in completa autonomia e richiede pochi minuti. Per questo motivo in questa piccola guida vogliamo darti le istruzioni passo passo per permetterti di svolgere questa operazione quando vuoi senza bisogno di contattare l’assistenza e di attendere quindi la disponibilità di un tecnico.
1 Verificare la tua anagrafica aliquote IVA
2 Creazione o modifica di una aliquota IVA
3 Esempi di configurazione
3.1 Aliquote IVA imponibili
3.2 Aliquote IVA esenti
4 Elenco completo dell’AdE del Codice, natura e operazione
Verificare la tua anagrafica aliquote IVA
La prima cosa da fare è verificare la tua anagrafica aliquote IVA. Nel programma che ti forniamo sono già state inserite delle aliquote di base ma sono modificabili secondo le tue esigenze. Ti ricordo che puoi creare tutte le aliquote che desideri ma devi rispettare due regole:
La codifica dell’Agenzia delle Entrate, che richiede che per ogni aliquota sia indicata la natura IVA associata secondo l’elenco qui di seguito:
La legenda di Next2020, nella scelta dei codici IVA riportata qui sotto:
Creazione o modifica di una aliquota IVA
Per accedere all’anagrafica delle aliquote IVA di Next2020 fai clic sul menu “Archivi” e alla voce “Aliquote IVA”: si aprirà una maschera con l’elenco delle aliquote presenti nel programma, le quali non sono fisse né obbligatorie ma semplicemente quelle create da noi in fase di installazione la prima volta.
Se fai doppio clic su un’aliquota, oppure se fai clic su “Nuovo” oppure “Modifica” dopo aver selezionato l’aliquota che vuoi gestire, si aprirà anche il lato destro della maschera in cui si può modificare l’aliquota.
Partendo dall’alto puoi compilare i campi per creare o modificare una aliquota.
In “Codice” inserisci il codice IVA da utilizzare rispettando la legenda in basso: tieni presente che Next2020 calcola l’aliquota in base al codice (solo se si tratta di imponibili) quindi se inserisci il codice “22” verrà calcolata l’iva al 22%. Il campo “Aliquota” serve solo a far apparire sulle stampe la descrizione dell’aliquota a te internamente ma non influisce sul calcolo IVA:
Nel campo “Descrizione di esenzione” devi inserire la descrizione indicata dal tuo cliente o dal commercialista ed è la stessa che verrà riportata nelle stampe e nella fattura elettronica:
Accanto al menu “Natura IVA” c’è il pulsante che ti permette di visualizzare la codifica delle nature IVA imposte dall’Agenzia delle Entrate che ti ho riportato all’inizio di questo documento:
Nella liquidazione IVA di Next2020, per default, tutte le aliquote presenti in questa maschera vengono calcolate (sia come imponibile che come imposta). Per disattivare il calcolo di alcune aliquote dalla sezione “Imponibile NON TOTALIZZATO in Liquidazione IVA” si possono disabilitare spuntando la relativa tipologia (acquisti, vendite, corrispettivi).
Tutti gli altri campi sono facoltativi o da gestire solo in casi particolari che per sintesi non indico in questo documento.
Come detto all’inizio di questo documento le configurazioni dell’IVA variano in base a molti fattori per cui è importante avere conferma dal proprio consulente fiscale prima di procedere con la creazione e modifica delle aliquote in Next2020.
Ricorda che è davvero fondamentale che nel creare un nuovo codice IVA venga rispettata la legenda riportata nel programma. Ad esempio se devi creare una aliquota esente dovrai scegliere un codice libero tra il 321 e il 340, se devi creare una aliquota indetraibile dovrai scegliere un codice libero tra il 600 e il 699.
Aliquote IVA imponibili
Descrizione: Imponibile 4%
Descrizione di esenzione: Nessuna
Natura IVA: N0 (il secondo carattere è il numero zero)
Descrizione: Imponibile 10%
Descrizione: Imponibile 22%
Aliquote IVA esenti
Cod: 321 (usata per esempio in caso di bollo virtuale)
Descrizione: Escluse art. 15
Descrizione di esenzione: Escluse articolo 15 D.P.R. 633/1972
Natura IVA: N1
Descrizione: Esente in lettera d’intento
Descrizione di esenzione: Articoli 8, comma 2, 8-bis comma 2, o 9, comma 2, del Dpr 633/72
Natura IVA: N3
Descrizione: Esportazione diretta extra-cee
Descrizione di esenzione: Esportazione diretta non imponibile Iva ai sensi dell’articolo 8, comma 1, lettera a) del DPR n. 633/72
Ricordati che la corretta configurazione di questa parte è da accordare con il tuo commercialista, in caso di bisogno possiamo aiutarti nella scelta dei codici più idonei. Se pensi di chiedere l’assistenza da parte nostra ricordati di farti trovare pronto con aliquota, natura e descrizione di eventuale esenzione.
Elenco completo dell’AdE del Codice, natura e operazione
Tipologia di operazione Fatture emesse Fatture ricevute
Esclusa art. 2 DPR 633/72 N1 N1
Esclusa art. 4 DPR 633/72 N1 N1
Esclusa artt. da 7 a 7-septies DPR 633/72 N2 N2
Non imponibile art. 8 DPR 633/72 N3 N3
Non imponibile art. 9 DPR 633/72 N3 N3
Esente art. 10 N4 N4
Esclusa art. 15 DPR 633/72 N1 N1
Reverse charge art. 17 DPR 633/72 N6 N6
Split payment art. 17-ter DPR 633/72 NON COMPILARE NON COMPILARE
Esclusa art. 26 DPR 633/72 N1 N1
Non imponibile art. 71 DPR 633/72 N3 N3
Non imponibile art. 72 DPR 633/72 N3 N3
Reverse charge art. 74 dpr 633/72 (rottami) N6 N6
Escluso art. 74 c. 1 lett. C DPR 633/72 (editoria) N5 N2
Escluso art. 74-ter DPR 633/72 (agenzie viaggio) N5 N2
Escluso art. 74 c. 6 DPR 633/72 (intrattenimenti e giochi) N5 N2
Fuori campo Iva N1 N1
Non imponibile art. 41 DL 331/93 N3 N3
Non imponibile art. 50-bis DL 331/94 N3 N3
Non imponibile art. 58 DL 331/95 N3 N3
Acquisti da contribuenti minimi dl 98/2011 NON COMPILARE N2
Acquisti da contribuenti forfettari L 190/2014 NON COMPILARE N2
Regime speciale del margine art. 36 DL 41/1995 N5 N5

References: art. 15
 articolo 15
 art. 2
 art. 4
 art. 8
 art. 9
 art. 10
 art. 15
 art. 17
 art. 17
 art. 26
 art. 71
 art. 72
 art. 74
 art. 74
 art. 74
 art. 74
 art. 41
 art. 50
 art. 58
 art. 36